Nghị quyết 26/2015/NQ-HĐND
Về dự toán thu, chi ngân sách địa phương và phương án phân bổ ngân sách năm 2016
Cơ quan ban hành: HĐND tỉnh Kon Tum
Ngày ban hành: 2015-12-10

HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH KON TUM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc Số: 26/2015/NQ-HĐND Kon Tum, ngày 10 tháng 12 năm 2015 NGHỊ QUYẾT Về dự tóan thu, chi ngân sách địa phương và phương án phân bổ ngân sách năm 2016 _________________________ HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH KON TUM KHÓA X, KỲ HỌP THỨ 11 Căn cứ Luật Tổ chức Hội đồng nhân dân và Ủy ban nhân dân ngày 26 tháng 11 năm 2003; Căn cứ Điều 25 Luật Ngân sách nhà nước ngày 16 tháng 12 năm 2002; Căn cứ Nghị định số 60/2003/NĐ-CP ngày 06 tháng 6 năm 2003 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật Ngân sách Nhà nước; Căn cứ Nghị định số 73/2003/NĐ-CP ngày 23 tháng 6 năm 2003 của Chính phủ ban hành quy chế xem xét, quyết định dự tóan, phân bổ ngân sách địa phương và phê chuẩn quyết tóan ngân sách địa phương; Căn cứ Thông tư số 59/2003/TT-BTC ngày 23 tháng 6 năm 2003 của Bộ Tài chính hướng dẫn thực hiện Nghị định số 60/2003/NĐ-CP ngày 06 tháng 6 năm 2003 của Chính phủ; Căn cứ Quyết định số 2100/QĐ-TTg ngày 14 tháng 11 năm 2015 của Thủ tướng Chính phủ về giao dự tóan ngân sách nhà nước năm 2016; Căn cứ Nghị quyết số 19/2010/NQ-HĐND ngày 16 tháng 12 năm 2010 của Hội đồng nhân dân tỉnh về ban hành nguyên tắc, tiêu chí, định mức phân bổ chi đầu tư phát triển, chi thường xuyên và phân cấp ngân sách Nhà nước tỉnh Kon Tum giai đọan 2011-2015; Nghị quyết số 25/2015/NQ-HĐND ngày 10 tháng 12 năm 2015 của Hội đồng nhân dân tỉnh về chủ trương đối với các Nghị quyết của Hội đồng nhân dân tỉnh hết hiệu lực vào cuối năm 2015; Sau khi xem xét Báo cáo tình hình thực hiện dự tóan ngân sách năm 2015, phương hướng nhiệm vụ ngân sách 2016; Tờ trình số 101/TTr-UBND ngày 04 tháng 12 năm 2015 của Ủy ban nhân dân tỉnh về phương án phân bổ dự tóan ngân sách địa phương, ngân sách cấp tỉnh năm 2016; Báo cáo thẩm tra của Ban Kinh tế và Ngân sách Hội đồng nhân dân tỉnh và ý kiến tham gia của các đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh tại kỳ họp, QUYẾT NGHỊ: Điều 1. Quyết định dự tóan thu, chi ngân sách địa phương tỉnh Kon Tum năm 2016 với các chỉ tiêu sau (phụ lục 1 và 2 đính kèm): 1. Dự tóan thu ngân sách nhà nước 2.450.000 triệu đồng (1) Trong đó: - Thu NSNN trên địa bàn: 2.355.000 triệu đồng - Thu quản lý qua ngân sách: 95.000 triệu đồng 2. Dự tóan chi ngân sách: 4.915.081 triệu đồng 2.1. Chi nguồn ngân sách địa phương: 3.815.585 triệu đồng Bao gồm: - Chi cân đối ngân sách địa phương: 3.720.585 triệu đồng Trong đó: Chi đầu tư phát triển: 561.200 triệu đồng, chi thường xuyên: 3.072.755 triệu đồng, dự phòng: 85.630 triệu đồng. - Chi từ nguồn thu quản lý qua ngân sách: 95.000 triệu đồng 2.2. Chi nguồn Trung ương bổ sung có mục tiêu: 1.099.496 triệu đồng (Thực hiện theo mục tiêu, nhiệm vụ đ ược Trung ươ n g b ổ sung. Đ ối với các dự án, c ô ng trình ch ưa đủ điều kiện phân b ổ , Hội đồng nh â n dân t ỉnh thống nhất giao Th ường trực Hội đ ồng nh â n d â n t ỉnh xem xét , quyết định). Điều 2. Dự tóan chi cân đối ngân sách cấp tỉnh năm 2016: 1.745.827 triệu đồng. Bao gồm: - Chi cân đối ngân sách tỉnh: 1.657.607 triệu đồng, trong đó: chi đầu tư phát triển: 454.700 triệu đồng, chi thường xuyên: 1.158.907 triệu đồng, dự phòng: 43.000 triệu đồng. - Chi từ nguồn thu quản lý qua ngân sách: 88.220 triệu đồng (Phụ lục số 3 đính kèm) Điều 3. Bổ sung mục tiêu từ nguồn ngân sách cấp tỉnh cho ngân sách huyện, thành phố năm 2016: 1.569.992 triệu đồng. Bao gồm: - Bổ sung cân đối ngân sách: 1. 433.462 triệu đồng - Bổ sung mục tiêu, nhiệm vụ cụ thể: 136. 530 triệu đồng (Phụ lục số 4 đính kèm) Điều 4. Giao Ủy ban nhân dân tỉnh tổ chức triển khai thực hiện; Thường trực Hội đồng nhân dân tỉnh, các Ban của Hội đồng nhân dân tỉnh và đại biểu Hội đồng nhân dân tỉnh giám sát việc thực hiện. Nghị quyết này được Hội đồng nhân dân tỉnh Kon Tum khóa X, kỳ họp thứ 11 thông qua ngày 10 tháng 12 năm 2015. CHỦ TỊCH (Đã ký) Nguyễn Văn Hùng (1) Đối với nguồn thu phí bãi gỗ nhập khẩu, thu nợ tiền quyền sử dụng rừng bằng giá trị vườn cây cao su thực hiện ghi thu, ghi chi khi có phát sinh. Phụ lục số 01 DỰ TÓAN THU NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC NĂM 2016 (K èm theo Nghị quy ế t s ố 26/20 15 / N Q-HĐ N D ng ày 10/12 / 2015 c ủa Hộ i đ ồ ng nh â n d â n t ỉ nh) ĐVT: Triệu đồng STT Nội dung Dự tóan 2016 tr ung ươ ng giao Dự tóan 20 1 6 H ĐND giao PH ẦN 1: THU NGÂN SÁCH NH À NƯỚC A Thu ng â n s á ch nh à nước trên địa bàn (I+ll) 2.355.000 2.355.000 I Thu từ sản xuất kinh d oanh trong nước 2.020.000 2.020. 0 00 1 Thu từ DNNN trung ương 896.000 896.000 - Thuế giá trị gia tăng 479.800 479.800 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 7.000 7.000 - Thuế tài nguyên 408.000 408.000 - Thuế môn bài 200 200 - Thu hồi vốn và thu khác 1.000 1.000 2 Thu từ DNNN địa ph ương 22.000 22.000 - Thuế giá trị gia tăng 11.500 11.100 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 6.000 6.000 - Thuế tài nguyên 3.500 3.900 - Thuế môn bài 150 150 - Thu hồi vốn và thu khác 850 850 3 T hu DN có v ố n đầu tư n ước ngo à i 3.000 3.000 - Thuế giá trị gia tăng 1.498 1.498 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 1.500 1.500 - Thuế mặt đất, mặt nước 2 2 4 Thu kh u vực ngo à i quốc doanh 610.000 610.000 - Thuế giá trị gia tăng 498.900 480.900 - Thuế thu nhập doanh nghiệp 23.000 23.000 - Thuế tiêu thụ đặc biệt HHDV SX trong nước 1.600 1.600 - Thuế tài nguyên 64.000 82.000 Trong đó: Th uế tài nguyên nước 67.500 - Thuế môn bài 7.500 7.500 - Thu khác ngòai quốc doanh 15.000 15.000 5 Lệ ph í trước bạ 55.000 55.000 6 Th uế sử dụng đ ất nông nghiệp 400 400 7 Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp 3.000 3.000 8 Thuế thu nhập cá nh â n 50.000 50.000 9 Th uế b ả o vệ m ôi trường 150.000 150.000 10 Thu ph í lệ ph í 30.000 30.000 10.1 Ph í lệ ph í trung ương 6 . 500 6.500 10.2 Ph í lệ ph í địa phương 23.500 23 . 500 11 Thu tiền sử dụng đất 100.000 100.000 Tr đ ó: Thu từ dự án khai thác qu ỹ đất c ủa t ỉnh ( 1 ) 40 . 000 12 Thu cho thuê mặt đất, m ặ t nước 23.000 23.000 13 Thu tiền b á n nhà ở SHNN 300 300 14 Thu kh ác 65.000 65.000 15 Thu c ấ p quyền khai thác kh ai thác kh óang sả n 10.000 10.000 16 Thu tại xã 2.300 2.300 II Thu từ họa t động xu ất nhập khẩu 335.000 33 5.000 1 Thuế XNK và TTĐB, thuế BVMT hàng NK 27.000 27.000 2 Thuế giá trị gia tăng hàng nhập khẩu 308.000 308.000 B Thu quản lý qua ngân sách - 95.000 1 Thu xổ số kiến thiết 70.000 2 Ghi thu học phí 15.000 3 Ghi thu viện trợ 10.000 Tổng thu ngân sách nhà n ước (A+B) 2.450.000 PH Ầ N II: THU NGÂN SÁCH ĐỊA PH ƯƠNG A Thu c ân đ ối ng â n s ách địa ph ương 3.720.585 3.720.585 1 Thu cố định và điều tiết 1.998.500 1.998.500 2 Thu bổ sung cân đối từ ngân sách cấp trên 1.325.980 1.325.980 3 Bổ sung thực hiện tiền lương 339.345 339.345 4 Chuyển nguồn tăng thu UTH 2015 56.760 56.760 B Thu qu ả n lý qua ngân sách - 95.000 1 Thu xổ số kiến thiết - 70.000 2 Ghi thu học phí - 15.000 3 Ghi thu viện trợ 10.000 C Thu t ừ nguồn b ổ sung c ó mục tiêu từ NSTƯ để thực hiện các CT mục ti ê u Qu ố c gia, CT mục tiêu v à nh iệm vụ kh ác 1.099. 496 1.099. 496 I Nguồn Chương trình Mục tiêu quốc gia 225.130 225.130 II Nguồn đ ầ u tư thực hiện các Ch ương trình mục ti ê u từ nguồn vốn ngòai nước 177.000 177.000 III Ng uồn đ ầu t ư thực hiện các Chương tr ình mục t iêu t ừ nguồn v ốn t rong nước 350.587 350.587 IV Nguồn hỗ tr ợ t hực hiện các ch ế độ ch ính sách theo ch ế đ ộ qu y định 346.779 346.779 1 Vốn ngòai nước 4.910 4.910 2 Vốn trong nước 341.869 341.869 Ghi chú: (1) Tạm giao; trong năm ghi thu, ghi chi đầu tư hạ tầng theo dự án khai thác qũy đất được cấp có thẩm quyền phê duyệt. Phụ lục số 02 DỰ TÓAN CHI NGÂN SÁCH ĐỊA PHƯƠNG NĂM 2016 (K èm theo Nghị quy ế t s ố 26/20 15 / N Q-HĐ N D ng ày 10/12 / 2015 c ủa Hộ i đ ồ ng nh â n d â n t ỉ nh) ĐVT: Triệu đồng STT Nội dung chi Dự t óan trung ương giao 2016 D ự tóan địa phư ơ ng giao 2016 A Chi cân đối ngân sách địa ph ương 3.720 .5 85 3.720.585 I Chi đầu t ư phá t tri ể n 560.200 561.200 1 Chi XDCB t ập trung 560.200 560.200 1.1 Vốn trong n ước 460.200 460.200 1.2 Chi nguồn thu s ử dụng đất 100.000 100.000 a Chi đầu tư từ nguồn thu sử dụng đất - 76.000 Tr đó chi từ dự án khai thác qũy đ ất ( 1) - 40 . 000 b Lập Qũy phát triển đất - 18.000 c Chi SN quy họach, quản lý đất đai - 6.000 2 Chi đ ầu tư hỗ tr ợ doanh nghiệp - 1.000 Tr. Đó Cấp vốn điều lệ từ nguồn bán cây đứng DA rừng bền vững Đăk Tô (2) - 1.000 II Chi thường xuyên 3.084.975 3.072.755 1 Chi giáo dục v à đ ào tạo 1.404.870 1.404.870 2 Ch i khoa học v à c ô ng ngh ệ 14.060 14.060 3 Chi sự nghiệp m ôi trường 45.840 60.943 4 Chi thường xuy ê n khác 1.620.205 1.592.882 4.1 Chi trợ giá bù lỗ theo chính sách 18.136 4.2 Chi sự nghiệp kinh tế 195.690 4.3 Chi sự nghiệp y tế 362.946 4.4 Chi sự nghiệp văn hóa 32.640 4.5 Chi sự nghiệp thể dục thể thao 9.812 4.6 Chi sự nghiệp phát thanh truyền hình 23.510 4.7 Chi đảm bảo xã hội 53.425 4.8 Chi quản lý hành chính 783.344 4.9 Chi an ninh quốc phòng - 75.639 4.10 Chi khác ngân sách 37.740 III Dự phòng ngân sách 74.410 85.6 3 0 IV Chi b ổ sung qũy dự trữ t ài ch ính 1.000 1.000 B Chi qu ản lý qua ngân sách - 95.000 I Chi nguồn xổ số kiến thiết 70.000 II Ghi chi học phí 15.000 III Ghi chi viện trợ 10.000 T ổng chi nguồn NS địa phương (A+B) 3.720.585 3.815.585 Tr đ ó : - Chi đ ầu t ư lĩnh vực g i á o d ục 112.000 113.675 - Chi đ ầ u t ư lĩnh v ực kh oa h ọc c ô ng ngh ệ 13.217 13.720 C Chi t ừ nguồn b ổ sung c ó mục tiêu từ NS Trung ương đ ể thực h iện các chư ơng tr ì nh mục tiêu quốc gia, chương trình mục tiêu v à nhiệm vụ khác 1.099.496 1.099. 496 I Chương trình Mục tiêu quốc gia (3) 225.130 225.130 II Chi đầu tư thực hiện các Chương trình mục tiêu từ nguồn vốn ngòai nước 177.000 177.000 III Chi đầu tư thực hiện các Chương trình mục tiêu từ nguồn vốn trong nước 350.587 350.587 IV Chi từ nguồn hỗ trợ thực hiện các chế độ chính sách theo chế độ quy định 346.779 346.779 - Vốn ngòai nước 4.910 4.910 - Vốn trong nước 341.869 341.869 T ổng cộng chi ng â n sách địa ph ương qu ả n l ý (A+B+C) 4.820.081 4.915.081 Ghi chú: (1) Tạm giao trong năm ghi thu, ghi chi đầu tư hạ tầng theo dự án được cấp có thẩm quyền phê duyệt. (2) Tạm giao trong năm cấp theo số thu thực tế nộp ngân sách. (3) Số tạm phân bổ, sau khi Chính phủ ban hành định mức phân bổ cụ thể sẽ thực hiện điều chỉnh, cân đối thêm kinh phí ngân sách trung ương hỗ trợ cho địa phương. Phụ lục số 03 DỰ TÓAN CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH CẤP TỈNH NĂM 2016 (K èm theo Nghị quy ế t s ố 26/20 15 / N Q-HĐ N D ng ày 10/12 / 2015 c ủa Hộ i đ ồ ng nh â n d â n t ỉ nh) ĐVT: Triệu đồng STT Nội dung c hi Dự t óan chi ng â n sách c ấ p t ỉ nh 2016 Bao gồm Chi ngân s ách tỉ nh B ổ s ung mục t iêu ngân sách huyện A C h i cân đối ngân s ách địa phư ơ ng 1.657.607 1.535.577 122.030 I Ch i đầu tư phá t tr iể n 454.700 332.670 122.030 1 Chi XDCB tập trung 453.700 331.670 122.030 1.1 V ốn trong n ước 389.700 270.170 119.530 1.2 Chi nguồn t hu sử dụng đ ất 64.000 61.500 2.500 a Chi đầu tư từ nguồn thu sử dụng đất 40.000 40.000 Tr đó chi từ dự án khai thác qu ỹ đ ấ t ( 1 ) 40.000 40.000 b Lập Qũy phát triển đất 18.000 18.000 c Chi SN quy họach, quản lý đất đai 6.000 3.500 2.500 2 Chi đầu tư h ỗ trợ doanh nghiệp 1.000 1.000 Tr. Đó Cấp vốn điều lệ từ nguồn bán cây đứng DA rừng bền vững Đắk Tô (2) 1.000 1.000 II Chi th ường xuyên 1.158.907 1.158.907 1 Chi giáo dục và đào tạo 272.613 272.613 2 Chi khoa h ọc và công nghệ 12.880 12. 880 3 C hi sự nghiệp môi trường 3.813 3.813 4 Chi thường xuyên khác 869.601 869.601 4.1 Chi trợ giá bù lỗ theo chính sách 9.438 9.438 4.2 Chi sự nghiệp kinh tế 117.998 117.998 4.3 Chi sự nghiệp y tế 362.946 362.946 4.4 Chi sự nghiệp văn hóa 21.270 21.270 4.5 Chi sự nghiệp thể dục thể thao 6.902 6.902 4.6 Chi sự nghiệp phát thanh truyền hình 9.500 9.500 4.7 Chi đảm bảo xã hội 19.125 19.125 4.8 Chi quản lý hành chính 270.865 270.865 4.9 Chi an ninh quốc phòng 25.235 25.235 4.10 Chi khác ngân sách 26.322 26.322 III Dự phòng ng ân sách 43.000 43.000 IV Chi bổ sung qũy dự trữ tài chính 1.000 1.000 B Chi quản lý qu a ngân s ách 88.220 73.720 14.500 I Chi nguồn xổ số kiến thiết 70.000 55.500 14.500 II Ghi chi học phí 8.220 8.220 III Ghi chi viện trợ 10.000 10.000 Tổng chi nguồn NS địa phương (A+B) 1.745.827 1.609.297 136.530 Tr đó : - Chi đầu tư lĩnh vực giáo dục 87.050 38.420 48 . 630 - Chi đầu tư lĩnh v ực khoa học c ông nghệ 10.900 10.900 Ghi chú: (1) Tạm giao trong năm ghi thu, ghi chi đầu tư hạ tầng theo dự án được cấp có thẩm quyền phê duyệt. (2) Tạm giao trong năm cấp theo số thu thực tế nộp ngân sách. Phụ lục số 04 DỰ TÓAN THU - CHI CÂN ĐỐI NGÂN SÁCH CẤP HUYỆN, THÀNH PHỐ NĂM 2016 (K èm theo Nghị quy ế t s ố 26/20 15 / N Q-HĐ N D ng ày 10/12 / 2015 c ủa Hội đ ồ ng nh â n d â n t ỉ nh) ĐVT: Triệu đồng STT NỘI DUNG Dự tóan năm 2016 Trong đó K on Tum Đăk Hà Đăk Tô Ngọc Hồi Đăk Glei Sa Thầy IA H’Đrai Kon Rẫy Kon Plong Tu Mơ Rông 1 Thu cân đối ngân sách cấp huyện, thành phố 2.062.97 8 440.474 240.131 195.075 207.2 6 3 21 8 .755 200 .404 32.518 140.095 188.027 200.236 Tr đó: Thu NS tại địa bàn địa phương được hưởng 610.338 231.462 67.062 84.609 53.789 18.575 57.714 7.895 16.356 39.561 33.315 Thu chuyển nguồn tăng thu UTH 2015 cân đối lương 19.178 - 3.307 6.238 6.227 - 2.763 - 643 - - II Dự tóan chi ngân sách cấp huyện, thành phố 2.199.508 481.211 248.951 204.495 230.196 229.175 211.174 43.288 145.165 201.647 204.206 Tr đó: Chi đầu tư cho lĩnh vực giáo dục 75.255 20.417 6.575 7.025 8.638 3.475 8.000 6.775 4.475 5.275 4.600 Chi đầu tư khoa học công nghệ 2.820 576 244 256 236 292 272 208 208 252 276 1 Chi cân đối ngân sách huyện, thành phố 2.062.978 440.474 240.131 195.075 207.263 218.755 200.404 32.518 140.095 188.027 200.236 1.1 Chi đầu tư 106.500 32.400 7.900 7.300 11.900 7.900 8.000 6.100 5.300 11.100 8.400 Tr đó Chi Giáo dục và đào tạo 26.625 8.100 1.975 1.825 2.975 1.975 2.000 1.525 1.375 2.775 2.100 Chi khoa học công nghệ 2.820 576 244 256 236 292 272 208 208 252 276 1.2 Chi thường xuyên 1.913.848 399.074 227.431 183.575 190.533 206.585 183.204 25.778 131.855 172.927 187.886 1.3 Dự phòng ngân sách 42.630 9.000 4.800 4.200 4.830 4.270 4.200 640 2.740 4.000 3.950 2 Chi nguồn bổ sung mục tiêu ngân sách cấp tỉnh 136.530 40.737 8.820 9.420 22.933 10.420 10.770 10.770 5.070 13.620 3.970 III Bổ sung ngân sách huyện từ nguồn cân đối ngân sách cấp tỉnh 1.569.992 249.749 178.582 113.648 170.180 210.600 150.697 35.393 128.166 162.086 170.891 1 Bổ sung cân đối từ ngân sách tỉnh 1.433.462 209.012 169.762 104.228 147.247 200.180 139.927 24.623 123.096 148.466 166.921 - Bổ sung cân đối ngân sách theo Luật 948.367 128.209 102.388 64.320 103.949 131.363 107.738 18.103 78.375 104.427 109.495 - Bổ sung thực hiện tiền lương 485.095 80.803 67.374 39.908 43.298 68.817 32.189 6.520 44.721 44.039 57.426 2 Bổ sung mục tiêu nguồn ngân sách cấp tỉnh 136.530 40.737 8.820 9.420 22.933 10.420 10.770 10.770 5.070 13.620 3.970 - Nguồn vốn đầu tư XDCB trong nước (1) 119.530 38.617 7.300 7.600 21.113 8.800 8.650 8.850 3.450 12.300 2.850 Tr đó đầu tư lĩnh vực giáo dục 34.130 10.317 3.400 3.500 4.163 4.000 3.750 1.600 1.600 1.800 - Nguồn thu tiền sử dụng đất thực hiện nhiệm vụ quy họach, quản lý đất đai 2.500 120 320 120 320 120 120 420 120 420 420 - Nguồn thu xổ số kiến thiết 14.500 2.000 1.200 1.700 1.500 1.500 2.000 1.500 1.500 900 700 Tr đó đầu tư lĩnh vực giáo dục 14.500 2.000 1.200 1.700 1.500 1.500 2.000 1.500 1.500 900 700 IV Thu chi học phí quản lý qua ngân sách 6.780 2.800 1.130 1.000 800 220 400 - 210 110 110 Ghi chú: (1) Nội dung, nhiệm vụ cụ thể tại Nghị quyết số 27/2015/NQ-HĐND ngày 10/12/2015 của HĐND tỉnh về việc phê duyệt kế họach đầu tư công năm 2016 tỉnh Kon Tum. CHỦ TỊCH (Đã ký) Nguyễn Văn Hùng