Bản án số: 264/2024/HS-PT
Nguyễn Thị Tuyết T và đồng phạm - phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản
Số: 264/2024/HS-PT
Ngày: 19/06/2024
Tòa án xét xử: TAND cấp cao tại Đà Nẵng
Cấp xét xử: Phúc thẩm

## Page 1

TÒA ÁN NHÂN DÂN CẤP CAO TẠI ĐÀ NẴNG

Bản án số: 264/2024/HS-PT Ngày: 19-6-2024 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

NHÂN DANH NƯỚC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TÒA ÁN NHÂN DÂN CẤP CAO TẠI ĐÀ NẴNG
- Thành phần Hội đồng xét xử phúc thẩm gồm có:
Thẩm phán - Chủ tọa phiên tòa: Ông Nguyễn Cường Các thẩm phán: Ông Trương Minh Tuấn Ông Đinh Phước Hòa
- Thư ký phiên tòa: Bà Đặng Ngọc Gia Linh , Thư ký Tòa án nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng.
- Đại diện Viện kiểm sát nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng tham gia phiên tòa: Ông Nguyễn Thế Vinh , Kiểm sát viên.
Ngày 19 tháng 6 năm 2024, tại điểm cầu trung tâm - trụ sở Tòa án nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng và điểm cầu thành phần - trụ sở Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Nam, Tòa án nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng tiến hành xét xử phúc thẩm trực tuyến công khai vụ án hình sự thụ lý số 432 2023 T PT-HS ngày 20 tháng 9 năm 2023 đối với ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T và đồng phạm về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”. Doc kháng cáo của ị cáo, của ị hại đối với Bản án hình sự s thẩm số 62 2023 HS-ST ngày 08 8 2023 của Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Nam.
Bị cáoc kháng cáo:
1. Họ và tên: Nguyễn Thị Tuyết T; sinh năm 1985; Quê quán: thôn D, xã T, huyện N, Quảng Nam; Chỗ ở hiện nay: Số E T, phường A, thành phố T, tỉnh Quảng Nam; Trình độ học vấn: 12 12;Quốc tịch: Việt Nam; dân tộc: Kinh; tôn giáo: không; Nghề nghiệp trước khi phạm tội: uôn án; Số CMND: 205272865 cấp ngày 03 7 2020, n i cấp CA tỉnh Q; Cha: Nguyễn XuânH (sinh năm 1955), mẹ: Võ Thị Thu T1 (sinh năm 1955) cùng trú tại thôn D, xã T, huyện N, tỉnh Quảng Nam. Gia đình ị cáoc 03 anh chị em, ị cáo là con thứ 02; c chồng là Ngô Khắc Đ (sinh năm 1986), c 03 con, con lớn nhất sinh năm 2013, con nhỏ nhất sinh năm 2018.
Tiền án: Tại Bản án số 09 2015 HSST ngày 25 3 2015, ị Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Nam xử phạt 10 năm tù về tội “ ừa đảo chiếm đoạt tài sản” theo khoản 4 Điều 139 Bộ luật Hình sự năm 1999. Tại Bản án số 229 2015 ngày 17 9 2015, ị Tòa án nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng xử phạt 10 năm tù về tội

## Page 2

“ ừa đảo chiếm đoạt tài sản” theo khoản 4 Điều 139 Bộ luật Hình sự năm 1999.
Bị cáo đang được hoãn thi hành án theo Quyết định hoãn chấp hành án phạt tù số 03 2019 QĐ-CA ngày 20 2 2019 của Chánh án Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Nam, lý do hoãn: người ị kết án hiện đang nuôi con nhỏ dưới 36 tháng tuổi.
Bị cáo ị tạm giữ từ ngày 22 8 2020, chuyển tạm giam ngày 31 8 2020;
hiện đang ị tạm giam tại Trại tạm giam Công an tỉnh Q. C mặt.
2. Họ và tên: ê Thị , sinh năm 1991; N i cư trú: thôn X, xã V, thành phố N, tỉnh Khánh Hòa; Trình độ học vấn: 12 12; Quốc tịch: Việt Nam; dân tộc:
Kinh; tôn giáo: không; Nghề nghiệp trước khi phạm tội: uôn án; Số CMND:
22594884 cấp ngày 29 6 2020, n i cấp CA tỉnh K; Cha: ê Thành H1 (sinh năm 1973), mẹ: Võ Thị B (sinh năm 1971), cùng trú tại: thành phố T, tỉnh Phú Yên;
Gia đình ị cáoc 05 chị em, ị cáo là con đầu; c chồng là Nguyễn Minh D (sinh năm 1985), c một con sinh năm 2015; Tiền án, tiền sự: không.
Bị cáo ị tạm giữ từ ngày 25 8 2020, chuyển tạm giam ngày 03 9 2020;
hiện đang ị tạm giam tại Trại tạm giam Công an tỉnh Q. C mặt.
3. Họ và tên: Phạm Văn T2; Sinh ngày 26 9 1989, tại huyện P, tỉnh Quảng Nam; N i thường trú: thôn A, xã T, huyện P, tỉnh Quảng Nam; Giới tính: nam;
tên gọi khác: không c ; Trình độ học vấn: 09 12;Quốc tịch: Việt Nam; dân tộc:
Kinh; tôn giáo: không; Nghề nghiệp trước khi phạm tội: lái xe; Số CCCD:
049089004339, cấp ngày 23 9 2021; Cha: Phạm Nghi (đã chết), mẹ: Tôn Nữ Ngọc H2 (đã chết); Gia đình ị cáoc 05 anh chị em, ị cáo là con thứ 04; c vợ là Nguyễn Thị T3 (sinh năm 1985), c hai con; Tiền án, tiền sự: không.
Bị cáo ị ắt tạm giam ngày 21 11 2022; hiện đang ị tạm giam tại Trại tạm giam Công an tỉnh Q. C mặt.
4. Họ và tên: Nguyễn Thị Thanh T4; sinh năm 1993; N i cư trú: thôn , xã T, huyện N, tỉnh Quảng Nam; Trình độ học vấn: 12 12; Quốc tịch: Việt Nam;
dân tộc: Kinh; tôn giáo: không; Nghề nghiệp trước khi phạm tội: nội trợ; Số CCCD: 049193004671 cấp ngày 28 9 2021, Đảng viên Đ1, đã x a tên trong danh sách đảng viên theo Quyết định số 231-QĐ HU ngày 02 3 2021 của Huyện ủy N4; Cha: Nguyễn Thanh N (sinh năm 1967), mẹ: Trần Thị S (sinh năm 1967)
cùng trú tại: thôn H, xã T, huyện N, tỉnh Quảng Nam; Gia đình ị cáoc 03 anh chị em, ị cáo là con thứ 02; c chồng là Nguyễn Kim N1 (sinh năm 1992), c hai con. Tiền án, tiền sự: Không.
Bị cáo ị áp dụng iện pháp ngăn chặn cấm đi khỏin i cư trú. C mặt.
- Người bào chữa cho bị cáo Nguyễn Thị Tuyết T theo yêu cầu của bị cáo: Ông Nguyễn S1, Văn phòng 4, thuộc Đoàn uật sư tỉnh Q. Địa chỉ: ô S, đường N, phường A, thành phố T, tỉnh Quảng Nam, c mặt.
- Người bào chữa cho bị cáo ê Thị theo yêu cầu của bị cáo:
+ Ông Đoàn Văn M, Công ty 5 - chi nhánh Q2, thuộc Đoàn uật sư tỉnh
Q. Địa chỉ: Số A T, thị trấn H, huyện T, tỉnh Quảng Nam, c mặt.

## Page 3

+ Ông Bùi Xuân N2, Công ty 6, thuộc Đoàn uật sư thành phố Đ. Địa chỉ: Số I , phường N, quận S, thành phố Đà Nẵng, vắng mặt.
- Người bào chữa cho bị cáo Phạm Văn T2 theo yêu cầu của bị cáo: Bà ưu Thị 1, Văn phòng 7, thuộc Đoàn uật sư tỉnh Q. Địa chỉ: Số B P, phường P, thành phố T, tỉnh Quảng Nam, c mặt.
- Người bào chữa cho bị cáo Nguyễn Thị Thanh T4 theo luật định: Ông Nguyễn Văn B1 - Văn phòng L8, thuộc Đoàn uật sư tỉnh Q. Địa chỉ: C T, phường T, thành phố T, tỉnh Quảng Nam, c mặt.
- Người bào chữa theo yêu cầu của bị cáo Nguyễn Thị Thanh T4: Ông Phạm Ngọc H3, Văn Phòng uật sư Đồng Thông thuộc Đoàn uật sư thành phố Đ; địa chỉ: Số F H, phường P, quận H, thành phố Đà Nẵng, c mặt.
- Bị hại có kháng cáo:
1. Bà Nguyễn Thị Minh H4, sinh năm 1980. Địa chỉ: Số H T, phường A, thành phố T, tỉnh Quảng Nam, vắng.
2. Bà Nguyễn Thị N3, sinh năm 1987. Địa chỉ: Số A T, phường T, thành phố T, tỉnh Quảng Nam, c mặt.
3. Ông Nguyễn Ngọc K, sinh năm 1979. Địa chỉ: Thôn T, xã T, thành phố T, tỉnh Quảng Nam, vắng.
4. Bà Nguyễn Thị P, sinh năm 1973. Địa chỉ: ô A đường N, phường A, thành phố T, tỉnh Quảng Nam, c mặt.
5. Bà Trần Thị Hồng T5, sinh năm 1991. Địa chỉ: Số E T, phường T, thành phố T, tỉnh Quảng Nam, c mặt.
- Người bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho ông Nguyễn Ngọc K: Ông Ngô Thanh T6, Văn phòng 9, thuộc Đoàn uật sư tỉnh Q. Địa chỉ: Số G P, thị trấn N, huyện N, tỉnh Quảng Nam, vắng.
- Người bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho b ị hại bà Nguyễn Thị P:
Ông Bùi Bá D1, Văn phòng 10, thuộc Đoàn uật sư tỉnh Q. Địa chỉ: D N, thành phố T, tỉnh Quảng Nam, c mặt.


NỘI DUNG VỤ ÁN:
Theo các tài liệuc trong hồ s vụ án và diễn iến tại phiên tòa, nội dung vụ án được t m tắt như sau:
Năm 2015, Nguyễn Thị Tuyết T ị Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Nam xử phạt 10 năm tù giam về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” nhưng được tạm hoãn thời gian chấp hành hình phạt tù vì đang nuôi con nhỏ (dưới 36 tháng tuổi).
Trong thời gian được hoãn chấp hành án, T làm nghề uôn án hàng hải sản nhỏ

## Page 4

lẻ tại thành phố T, tỉnh Quảng Nam. T mua hải sản từ ê Thị để án lẻ với giá trị các đ nhàng khoảng vài chục triệu đồng. Nhưng do làm ăn thua lỗ và đểc tiền trả nợ cho những khoản vay trước đ , Nguyễn Thị Tuyết T đã nảy sinh ý nhằm chiếm đoạt tài sản của người khác ằng cách đưa ra những thông tin gian dối để người ị hại tin tưởng thật và giao tài sản.
Vào khoảng tháng 6 năm 2019, Nguyễn Thị Tuyết T đưa ra thông tin gian dối làT đang uôn án hàng hải sản xuất khẩu với số lượng lớn và kêu gọi người khác đầu tư vốn để được hưởng lợi nhuận. T đưa thông tin là lấy nguồn hàng hải sản từ đầu mối là ê Thị sau đ chuyển về án cho những ngườic tên H5, P1, Q (theo T thì những người này là các đầu mối thu mua hải sản số lượng lớn của T) để đưa đi xuất khẩu. Trinh kêu gọi người đầu tư tham gia g p vốn đểT kinh doanh hải sản; căn cứ theo số tiềng p vốn, người đầu tư sẽ được T chia lợi nhuận không cố định nhưng sẽ từ 10% đến 12% trên một đ n hàng, mỗi đ nhàng từ 03 đến 05 ngày (tính từ lúc đặt mua đến lúc bán lại). Ban đầuT đưa ra thông tin gian dối để kêu gọi số tiền đầu tư chỉ từ vài chục triệu đến vài trăm triệu từ ông Nguyễn Văn P2 (sinh năm 1986; trú thôn T, xã T, thành phố T, tỉnh Quảng Nam), à Nguyễn Thị Minh H4 (sinh năm 1980; trú phường A, thành phố T, tỉnh Quảng Nam) và à Nguyễn Thị N3 (sinh năm 1987; trú số A đường T, thành phố T, tỉnh Quảng Nam). T sử dụng số tiền chiếm đoạt được để chi trả cho các khoản nợ của mình, chi trả tiền lợi nhuận kinh doanh và một phần tiền vống p cho người đầu tư. Đểc tiền chi trả thường xuyên cho người đầu tư, Nguyễn Thị Tuyết T tiếp tục tạo dựng lên các đ nhàng hải sản không c thật với giá trị của đ nhàng sau cao h n đ nhàng trước để huy động số tiền đầu tư nhiều h n và kêu gọi được thêm nhiều người đầu tư. Việc trả lợi nhuận đầu tư cuảT cũng tăng lên nên nhiều người đã tin tưởng và tập trung tiền đầu tư cho T, trong đ c ông Nguyễn Ngọc K (sinh năm 1979; trú thôn T, xã T, thành phố T, tỉnh Quảng Nam), à Nguyễn ThịP (sinh năm 1973; trú phường A, thành phố T, tỉnh Quảng Nam), ông Võ Tấn C (sinh năm 1984; trú phường A, thành phố T, tỉnh Quảng Nam) và à Trần Thị Hồng T5 (sinh năm 1991; trú phường T, thành phố T, tỉnh Quảng Nam).
Để chiếm đoạt tiền của các ị hại, Nguyễn Thị Tuyết T đã cấu kết với ê Thị , Phạm Văn T2, Nguyễn Thị Thanh T4 thực hiện hành vi lừa đảo như sau:
* Hành vi của Nguyễn Thị Tuyết T cấu kết với ê Thị :
Để tạo được niềm tin cho người đầu tư, Nguyễn Thị Tuyết T đã àn ạc thống nhất với ê Thị lập nên 11 h a đ n án hàng hải sản với nội dung không c thật và giá trị mỗi đ n từ vài chục tỷ đồng đến vài trăm tỷ đồng để giao cho người đầu tư xem; ê Thị đứng ra xác nhận với người đầu tư về việc L là nguồn cung cấp hải sản số lượng lớn choT vàc các kho hàng hải sản đặt tại thành phố N, tỉnh Khánh Hòa. Đồng thời L còn trực tiếp nhận tiền đầu tư của những người g p vốn dưới hình thức nhận tiền án hải sản choT theo các đ n đặt hàng giả màT đã cung cấp cho người đầu tư xem, rồi chuyển tiền ngược lại choT đểT chiếm đoạt.

## Page 5

Trong quá trình thực hiện hành vi phạm tội, ê Thị đã gặp, tiếp xúc với ông Nguyễn Ngọc K, Võ Tấn C, Nguyễn Văn P2 và à Nguyễn ThịP để xác nhận mình là người cung cấp hàng số lượng lớn cho Nguyễn Thị Tuyết T. L còn đưa à Nguyễn ThịP đến xem các kho hàng hải sản lớn tại thành phốN và giới thiệu với àPđ là kho hàng hải sản của L. Trước các thông tin gian dối mà Nguyễn Thị Tuyết T và ê Thị đưa ra, những người đầu tư đã hoàn toàn tin tưởng và giao tiền đầu tư cho Nguyễn Thị Tuyết T thông qua hình thức giao tiền mặt đầu tư trực tiếp cho T; chuyển tiền đầu tư vào các tài khoản ngân hàng của T (tài khoản đặt tại ngân hàng T13 số 19035399683016 - tài khoản đặt tại ngân hàng Đ2) và chuyển tiền vào các tài khoản ngân hàng ê Thị (tài khoản đặt tại ngân hàng T13 số 19029470528019 - tài khoản đặt tại ngân hàng Đ2). Trong đ , với danh nghĩa nhận tiền cung cấp hàng hải sản số lượng lớn cho Nguyễn Thị Tuyết T, L trực tiếp nhận số tiền 264.420.000.000 đồng của Nguyễn Ngọc K, Nguyễn Thị P, Nguyễn Thị Minh H4, Nguyễn Thị N3, Trần Thị Hồng T5, Võ Tấn C và số tiền 140.000.000 đồng nhưng quá trình điều tra không xác định của ị hại nào. Sau khi nhận tiền, L trừ ra và thu về một phần tiền cho các khoản nợ mua hàng hải sản nhỏ lẻ cuảT trên thực tế, phần tiền còn lại 247.574.000.000 đồng thì L chuyển choT thông qua hệ thống ngân hàng đểT chiếm đoạt. Cụ thể:
L chuyển số tiền 213.489.000.000 đồng đến các tài khoản ngân hàng của Nguyễn Thị Tuyết T; chuyển số tiền 34.085.000.000 đồng đến tài khoản ngân hàng T13 mà Nguyễn Văn P2 giao choT quản lý, sử dụng. Ngoài ra, L chuyển hoàn tiền cho à P 10.000.000.000 đồng. Số tiền còn lại 6.846.000.000 đồng L cất giữ và thống nhất cấn trừ 650.000.000 đồng tiền T mua hàng hải sản của L, còn lại để sử dụng và tiêu xài. Quá trình khám xét đã thu giữ số tiền 500.000.000 đồng, số tiền này hiện đang được gửi tại tài khoản số 394909046395 của Phòng CSHS Công an tỉnh Q mở tại Kho ạc Nhà nước tỉnh Q.
Như vậy, tổng số tiền Nguyễn Thị Tuyết T cấu kết với ê Thị lừa đảo chiếm đoạt của các bị hại Nguyễn Ngọc K, Nguyễn Thị P, Nguyễn Thị Minh H4, Nguyễn Thị N3, Trần Thị Hồng T5, Võ Tấn C là 264.280.000.000 đồng.
* Hành vi của Nguyễn Thị Tuyết T cấu kết với Nguyễn Thị Thanh T4:
Ngoài sự giúp sức của ê Thị như nêu trên, để tạo niềm tin vững chắc cho người g p vốn, Nguyễn Thị Tuyết T đưa ra thông tin gian dối là đang kinh doanh cung cấp hàng hải sản số lượng lớn theo đ n đặt hàng của người muac tên H5 sinh sống tại thành phố H. T giới thiệu với à Nguyễn ThịP và ông Nguyễn Ngọc K là những người đầu tư tiền choT để mua hải sản đối với các đ n đặt hàng giả do H5 đặt. Ban đầu các đ n đặt hàng giảc giá trị thấp nên những người đầu tư không quan tâm đến đầu mối mua hàng mà chỉ tin tưởng vàoT và đầu mối cung cấp hàng ( ê Thị ) để đầu tư tiền choT thu mua các mặt hàng hải sản theo đ n. Đến khoảng tháng 5 2020, để giữ niềm tin vàc c sở kêu gọi số tiền đầu tư, Nguyễn Thị Tuyết T và Nguyễn Thị Thanh T4 cùng àn ạc thống nhất T4 đ ng giả thành người mua hàng hải sản cuảT với tên gọi là “H5” và T4 đồng ý. Sau đ , T tạo ra một nh m trò chuyện trên ứng dụng Z c

## Page 6

tên “Hải Sản Hưng Q1”, kết nối ông K cùng với T4 vàT vàonh m Zalo này. T đã yêu cầu T4 (với tên H5) thường xuyên trao đổi đặt mua hàng hải sản cuảT quanh m Z để ông K tin tưởng.
Vào khoảng giữa tháng 6 2020, khi à Nguyễn ThịP thấy số tiền đầu tư choT quá lớn và ắt đầu suy giảm niềm tin vào T, à Pyêu cầu được tham gia quản lý việc kinh doanh hải sản của T, được tiếp xúc, trao đổi với người mua hàng. Để à P tin tưởng tiếp tục đầu tư tiền cho T, T tiếp tục àn ạc, thống nhất với Nguyễn Thị Thanh T4 vẫn đ ng giả người mua hàng tên H5 để trực tiếp liên lạc, trao đổi đặt mua hàng hải sản số lượng lớn với à Nguyễn Thị P. Từ tháng 6 2020 đến tháng 8 2020, T4 thường xuyên nhắn tin cho à P đặt mua hàng để à P tin tưởng c nguồn tiêu thụ và chuyển tiền cho L hoặc T để mua hàng về cung cấp cho T4. Nguyễn Thị Thanh T4 (với tên H5) đã nhắn tin đặt mua 02 đ nhàng hải sản của à Nguyễn ThịP với tổng giá trị là 55.000.000.000 đồng, cụ thể:
+ Đ nhàng thứ nhất: vào giữa tháng 6 2020, Nguyễn Thị Tuyết T thông áo với à Nguyễn ThịP đã nhận một đ n đặt hàng hải sản c giá trị 17.000.000.000 đồng từ người muac tên là H5 và yêu cầu à P đầu tư tiền đểT kinh doanh. Khi à Pyêu cầu được tiếp xúc, trao đổi với H5 về nội dung đ n hàng và giá cả thìT đã giới thiệu à P tiếp xúc với Nguyễn Thị Thanh T4 (với tên gọi là H5). Theo sự hướng dẫn của T, T4 đã nhắn tin trao đổi nhiều nội dung mua án hàng hải sản với à Nguyễn ThịP qua ứng dụng Zalo. Qua trao đổi, à P tin tưởng T4 là người đặt mua hàng hải sản số lượng lớn của Nguyễn Thị Tuyết T. BàP đã đồng ý đầu tư tiền choT kinh doanh đ nhàng trên. Từ ngày 09 6 2020 đến ngày 12 6 2020, à Nguyễn ThịP đã đầu tư số tiền 14.000.000.000 đồng đểT thu mua hải sản về cung cấp theo đ n đặt hàng của T4. Số tiền đầu tư được à P chuyển vào cho ê Thị (qua tài khoản Ngân hàng T13 số 19029470528019), sau đ L chuyển số tiền nêu trên về cho Nguyễn Thị Tuyết T vàT chiếm đoạt toàn ộ số tiền này.
+ Đ nhàng thứ hai: vào ngày 04 8 2020, theo yêu cầu của T, Nguyễn Thị Thanh T4 trực tiếp đặt mua với à Nguyễn ThịP đ nhàng hải sản thứ hai với giá trị 38.000.000.000 đồng. Theo sự hướng dẫn của T, T4 đã chủ động nhắn tin đặt mua hàng hải sản và trao đổi trực tiếp với à P về các nội dung mua án. Đối với đ nhàng này, à Pyêu cầu T4 phải đặt cọc 10.000.000.000 đồng và phải chuyển tiền trực tiếp cho à P. Sau khi àn ạc, trao đổi với Nguyễn Thị Tuyết T thì T4 đã nhắn tin đồng ý với điều kiện của à P và xin đặt cọc trước với số tiền 3.000.000.000 đồng. T đã chuyển số tiền 3.000.000.000 đồng từ tài khoản ngân hàng Đ2 (số tài khoản 0109003751) của mình sang tài khoản ngân hàng Đ2 (số tài khoản 0111104257) của T4; sau đ T4 đưa thẻ ATM của T4 choT để T tới cây ATM chuyển tiếp số tiền 3.000.000.000 đồng nêu trên đến tài khoản ngân hàng Đ2 (số tài khoản 0107805212) của à P để đặt cọc theo thỏa thuận.
Sau khi nhận tiền đặt cọc, à Phoàn toàn tin tưởng và đồng ý sẽ tiếp tục đầu tư thêm vốn đểT thu mua hải sản từ ê Thị về cung cấp cho đ n đặt hàng thứ hai của T4. Đối với số tiền 3.000.000.000 đồng à P nhận đặt cọc, à P cũng đã

## Page 7

chuyển choT đểT kinh doanh đ nhàng này. Tiếp đến ngày 05 8 2020, àP tiếp tục chuyển vào tài khoản của ê Thị số tiền 9.000.000.000 đồng để đầu tư cùng T mua đ nhàng trên.
Như vậy, từ tháng 6/2020 đến tháng 8/2020, Nguyễn Thị Thanh T4, Nguyễn Thị Tuyết T đã cấu kết chiếm đoạt của bà Nguyễn ThịP số tiền đầu tư là 23.000.000.000 đồng. Quá trình làm việc với Cơ quan điều tra, Nguyễn Thị Thanh T4 đã khai nhận về hành vi phạm tội của mình.
* Hành vi của Nguyễn Thị Tuyết T cấu kết với Phạm Văn T2:
Ngoài việc cấu kết với ê Thị , Nguyễn Thị Thanh T4, T còn àn ạc, thống nhất với Phạm Văn T2 (sinh năm 1989, trú tại thôn A, xã T, huyện P, tỉnh Quảng Nam) đ ng giả thành người mua hàng hải sản số lượng lớn nhắn tin, gọi điện xác nhận với à Nguyễn ThịP nhằm tạo niềm tin để huy động vốn và chiếm đoạt tiền đầu tư, cụ thể:
Vào thời điểm an đầu khi kêu gọi tiền đầu tư của à Nguyễn Thị P, Nguyễn Thị Tuyết T đã đưa ra thông tin gian dối đang kinh doanh cung cấp hàng hải sản số lượng lớn theo đ n đặt hàng của người tên Q sinh sống tại thành phố Đà Nẵng. Thời điểm này, T kêu gọi lượng tiền đầu tư nhỏ nên chỉ thông áo cho à P về các đ n đặt hàng giả doT tự tạo ra để huy động vốn. Nhưng do chậm trễ trong việc xoay vòng vốn đầu tư của những người đầu tư khác để lấy tiền trả lợi nhuận cho à P, T đãn i với à P đầu mối mua hàng hải sản tên Q chưa thanh toán tiền đ n hàng. Tháng 11 2019, à Pyêu cầu được kết nối trao đổi với người mua hàng tên Q hối thúc việc trả nợ. T đã liên hệ thống nhất với Phạm Văn T2 (lai lịch nêu trên) đ ng giả thành đầu mối mua hàng hải sản số lượng lớn với tên là Q, trực tiếp xác nhận với à P và trao đổi xin hoãn thời gian trả tiền thanh toán đ n hàng. Đối với Phạm Văn T2, sau khi àn ạc, thống nhất vớiT và được Thứa hẹn thường xuyên cung cấp tiền để tiêu xài, T2 đã đồng ý thực hiện theo yêu cầu và hướng dẫn của T. Để tạo điều kiện cho T2 thực hiện hành vi, T đã mua thêm cho T2 một điện thoại di động cảm ứng hiệu OPPO màu trắng với giá khoảng 1,5 triệu đồng (hiện điện thoại này T2 đã làm mất vào giữa năm 2020) và 01 (một) sim thuê ao rác số 0766591746 để T2 sử dụng liên hệ với chịP (T2 sử dụng 02 điện thoại, một điện thoại nêu trên và một điện thoại hiệu VIETEL đời cũ của T2). Dưới sự sắp xếp, hướng dẫn của Nguyễn Thị Tuyết T, T2 đã đ ng giả người mua hàng hải sản số lượng lớn tên Q, sử dụng số điện thoại 0708392491 (số điện thoại Thái đăng ký chủ sở hữu) và số điện thoại 0766591746 để gọi điện, nhắn tin đến số điện thoại 0905830172 của à Nguyễn ThịP nhiều lần, xác nhận là đầu mối mua hàng hải sản cuảT và xin hoãn thời gian thanh toán tiền cho đ nhàng màT đã sử dụng để huy động vốn đầu tư (số tiền 500.000.000đ). Tuy nhiên, việc khất nợ liên tục kéo dài, à P đã yêu cầuT dừng kinh doanh các đ nhàng hải sản của đầu mối tên Q.
Để tiếp tục chiếm đoạt tiền của à P, T tự tạo ra các đ n đặt hàng hải sản số lượng lớn khác với tên đầu mối mua hàng là “P”. T giới thiệu với à P về đầu mối mua hàng hải sản này và giao ra các đ n đặt hàng giả cho à P xem để huy động tiền đầu tư. Cuối tháng 12 2019, T đề nghị à P đầu tư choT số tiền

## Page 8

500.000.000 đồng để thu mua hải sản về cung cấp cho đ nhàng của P1 và àP đã đồng ý. Khi à Pyêu cầuT kết nối với P1 để à P trao đổi việc thanh toán đ n hàng, T tiếp tục hướng dẫn Phạm Văn T2 đ ng giả đầu mối tên P1, sử dụng 02 (hai) số điện thoại 0763639002, 0762604280 (số thuê bao rác, T mua để tạo điều kiện cho T2 thực hiện hành vi) gọi điện, nhắn tin đến số điện thoại của à P, xác nhận là đầu mối mua hàng tên P1 và trao đổi với à P về thời gian thanh toán tiền cho đ nhàng để tạo niềm tin cho à P vào việc kinh doanh của T. ần khất nợ này, T đã giao trả cho à P số tiền đầu tư đúng hẹn nên à P tin tưởng và đồng ý tiếp tục đầu tư tiền choT kinh doanh các đ n đặt hàng hải sản sau của đầu mối mua hàng tên P1. Từ sau đ nhàng nêu trên đến tháng 8 2020, Nguyễn Thị Tuyết T đã tạo ra 13 đ n đặt hàng giả đứng tên người mua là P1 với tổng giá trị là 64.550.000.000 đồng và giao cho à P xem để huy động tổng số tiền đầu tư là 27.800.000.000 đồng vàT chiếm đoạt toàn ộ số tiền đầu tư này. Cụ thể:
Nguyễn Thị Tuyết T đã lập ra tổng cộng 05 Bảng thống kê đ nhàng đứng tên P1 gồm: “phát 5”, “phát 28”, “phát 26”, “phát 25, “phát 23” trên máy tính cá nhân của T. Các đ nhàng T sử dụng huy động vốn của à P được T thống kê trong các Bảng kê nêu trên và gởi cho à P qua G để à P quản lý, theo dõi và đầu tư tiền. Trong các Bảng kêc nêu chi tiết từng đ n đặt hàng cụ thể như sau:
- Bảng kê “phát 5” được lập ngày 09 6 2020, c tổng cộng 03 đ nhàng với tổng giá trị là 21.500.000.000đ. Nguyễn Thị Tuyết T đã sử dụng các đ n hàng này để huy động của chịP số tiền đầu tư là 9.000.000.000 đồng.
- Bảng kê “phát 28” được lập ngày 08 6 2020, c tổng cộng 03 đ nhàng với tổng giá trị là 17.650.000.000 đồng. Nguyễn Thị Tuyết T đã sử dụng các đ n hàng này để huy động của à P số tiền đầu tư là 8.000.000.000 đồng.
- Bảng kê “phát 26” được T gởi mail cho à P vào ngày 25 5 2020, c tổng cộng 03 đ nhàng với tổng giá trị là 11.900.000.000đ. Nguyễn Thị Tuyết T đã sử dụng các đ nhàng này để huy động của à P số tiền đầu tư là 5.000.000.000 đồng.
- Bảng kê “phát 25” được T gởi mail cho à P vào ngày 25 5 2020, c tổng cộng 03 đ nhàng với tổng giá trị là 11.900.000.000đ. Nguyễn Thị Tuyết T đã sử dụng các đ nhàng này để huy động của à P số tiền đầu tư là 5.000.000.000 đồng.
- Bảng kê “phát 23” được T gởi mail cho à P vào ngày 24 5 2020, c 01 đ nhàng với giá trị là 1.600.000.000đ. Nguyễn Thị Tuyết T đã sử dụng đ n hàng này để huy động của à P số tiền đầu tư là 800.000.000 đồng.
Trong suốt khoảng thời gian sử dụng đ nhàng đứng tên P1 để huy động vốn, T luôn phối hợp, hướng dẫn Phạm Văn T2 đ ng giả người tên P1, thường xuyên liên hệ với à Nguyễn ThịP để trao đổi việc mua, án hải sản và xin hoãn thời gian thanh toán tiền đ nhàng mỗi khiT cần. Ngoài ra, T2 còn đ ng giả đầu mối mua hàng tên P1, đi cùng T đến quán C1 (trên đường N, thành phố T), giả vờ trao đổi, khất nợ việc thanh toán tiền mua hàng vớiT để à P từ xa quan sát, nhằm tạo niềm tin cho à P về việc kinh doanh hải sản của T. Quá trình thực

## Page 9

hiện hành vi giúp Nguyễn Thị Tuyết T, Phạm Văn T2 được T giao số tiền 5.500.000 đồng. Số tiền này được T chuyển khoản đến tài khoản ngân hàng S2 số 040096944235 của T2 và tài khoản ngân hàng Đ2 đứng tên chủ sở hữu Nguyễn Văn D2, là ạn của T2.
Quá trình điều tra vụ án, C quan CSĐT Công an tỉnh Q đã thu thập lịch sử cuộc gọi, tin nhắn của 04 số điện thoại 0708392491, 0766591746 , 0763639002, 0762604280 mà T2 đã sử dụng. Qua kiểm tra, xác định: từ ngày 19 11 2019 đến ngày 18 8 2020, cả 04 số điện thoại nêu trên đều phát sinh cuộc gọi, tin nhắn đến số điện thoại 0905830172 của à Nguyễn ThịP và đều được sử dụng trên các điện thoại c dãy số IMEI lần lượt là 869125022080390, 355752102606150, 355752104606150. Ngoài ra, C quan CSĐT Công an tỉnh Q còn thu thập được trên máy điện thoại hiệu OPPO A5 màu trắng của Nguyễn Thị Tuyết T 16 file ghi âm cuộc gọi giữaT (sử dụng số điện thoại 0935569590)
và Phạm Văn T2 (sử dụng các số điện thoại nêu trên) c nội dung T trao đổi, àn ạc, hướng dẫn Phạm Văn T2 thực hiện hành vi đ ng giả làm người mua hàng hải sản tên Q và P1 giúp T. Các đoạn ghi âm cuộc gọi này được đối chiếu và trùng khớp với lịch sử cuộc gọi của 04 số điện thoại nêu trên. Qua làm việc, cảT và T2 đều thừa nhận về nội dung các cuộc điện thoại này.
Ngày 20 4 2022, C quan CSĐT Công an tỉnh Q ra Quyết định trưng cầu giám định số 57 QĐ-CSHS(Đ4) xác định tiếng n i của người trong 16 file ghi âm cuộc gọi nêu trên. Ngày 26 7 2022, V Bộ C2 c Bản Kết luận giám định số 2529/KL-KTHS xác định: “Tiếng nói của người phụ nữ trong mẫu cần giám định (16 file ghi âm cuộc gọi) và tiếng nói của Nguyễn Thị Tuyết T trong mẫu so sánh là của cùng một người. Tiếng nói của người đàn ông trong mẫu cần giám định (16 file ghi âm cuộc gọi) và tiếng nói của Phạm Văn T2 trong mẫu so sánh là của cùng một người”.
Như vậy, tổng số tiền Nguyễn Thị Tuyết T cấu kết với Phạm Văn T2 thực hiện hành vi lừa đảo chiếm đoạt của à Nguyễn ThịP là 27.800.000.000 đồng.
Ngoài ra, T còn nhờ Nguyễn Thanh P3 (sinh năm 2002, trú thôn D, xã T, huyện N, tỉnh Quảng Nam) sử dụng tài khoản Zalo c tên “Nguyễn Thanh P3”
nhắn tin đặt mua hàng hải sản vớiT theo hướng dẫn và yêu cầu của T. Về nội dung các tin nhắn đặt mua hàng hải sản của Nguyễn Thanh P3, T soạn nội dung, sau đ sử dụng tài khoản face ook c tên “H2 Bỉ Ngạn” của mình để gửi đến tài khoản face ook c tên “Nguyễn Thanh P3” cho P3 rồi yêu cầu P3 copy lại, sử dụng Zalo của P3 nhắn tin đặt hàng với T.
* Quá trình điều tra xác định tổng số tiền mà các ị hại chuyển cho Nguyễn Thị Tuyết T và ị T chiếm đoạt là: 405.692.000.000 đồng, trong đ c 402.492.000.000 đồng được chuyển khoản thông qua hệ thống ngân hàng (chuyển vào tài khoản của Nguyễn Thị Tuyết T là 122.582.000.000 đồng, tài khoản của ông Nguyễn Văn P2 là 15.630.000.000 đồng, ông P2 đưa tài khoản này cho T, T dùng để nhận tiền đầu tư của ông P2 và ông Nguyễn Ngọc K ằng cách nộp tiền và chuyển tiền vào tài khoản); chuyển vào tài khoản của ê Thị

## Page 10

với số tiền 264.280.000.000 đồng và 3.200.000.000 đồng được nhận dưới hình thức giao tiền mặt. Cụ thể số tiền các ị hại ị lừa đảo chiếm đoạt như sau:
+ Ông Nguyễn Ngọc K chuyển khoản tổng số tiền là 167.723.000.000 đồng; trong đ , ông K chuyển choT là 34.213.000.000 đồng (thông qua các tài khoản ngân hàng cuảT và ông P2), chuyển cho ê Thị là 133.510.000.000 đồng. Ngoài ra, T còn nhận của ông Nguyễn Ngọc K số tiền mặt là 1.000.000.000 đồng thông qua hai lượt đầu tư. Tổng số tiền ông K chuyển choT là 168.723.000.000 đồng.
+ Bà Nguyễn ThịP chuyển khoản tổng số tiền là 105.136.000 đồng; trong đ , chuyển choT là 4.749.000.000 đồng; chuyển cho ê Thị là 100.387.000.000 đồng. Ngoài raT còn nhận của à P số tiền mặt là 1.100.000.000 đồng thông qua a lượt đầu tư. Tổng số tiền à P chuyển choT là 106.236.000.000 đồng.
+ Ông Nguyễn Văn P2 đã chuyển tiền choT thông qua hình thức nộp tiền mặt vào tài khoản T13 mà ông P2 đã giao choT với số tiền 12.230.000.000 đồng. Ngoài ra, T còn nhận của ông P2 số tiền mặt là 1.100.000.000 đồng thông qua hai lượt đầu tư. Tổng số tiền ông P2 chuyển choT là 13.330.000.000 đồng.
+ Bà Nguyễn Thị N3 chuyển khoản tổng số tiền là 5.746.000.000 đồng;
trong đ , chuyển choT là 5.696.000.000 đồng; chuyển cho ê Thị là 50.000.000 đồng.
+ Bà Nguyễn Thị Minh H4 chuyển khoản tổng số tiền là 25.589.000.000 đồng; trong đ , chuyển choT là 21.548.000.000 đồng; chuyển cho ê Thị là 4.041.000.000 đồng.
+ Bà Trần Thị Hồng T5 chuyển khoản tổng số tiền là 78.428.000.000 đồng; trong đ , chuyển choT là 53.636.000.000 đồng; chuyển cho ê Thị là 24.792.000.000 đồng.
+ Ông Võ Tấn C chuyển khoản tổng số tiền là 7.640.000.000 đồng; trong đ , chuyển choT là 6.140.000.000 đồng; chuyển cho ê Thị là 1.500.000.000 đồng.
 Ngoài ra, T còn nhận số tiền chuyển khoản 2.200.000.000 đồng, trong đ nhận ằng tài khoản cuảT là 2.060.000.000 đồng và nhận ằng tài khoản của L là 140.000.000 đồng nhưng không xác định được của ị hại nào. Do đ , việc C quan điều tra quy kết T chiếm đoạt số tiền này là không c c sở.
Riêng đối với à Nguyễn Thị N3, T khai nhận c nhận tiền mặt đầu tư của à N3 nhưng không nhớ rõ số tiền là ao nhiêu. Đối với à Nguyễn Thị Minh H4, Trần Thị Hồng T5 và ông Võ Tấn C, Nguyễn Thị Tuyết T khai không nhận tiền mặt đầu tư của những người này. Những ị hại trên cũng xác nhận không thể nhớ cụ thể số tiền mặt mà họ đã giao cho Nguyễn Thị Tuyết T vì việc giao, nhận tiền giữa họ vớiT đều thông qua thỏa thuận lờin i, không c tài liệu, chứng cứ nào thể hiện về số tiền đầu tư dưới hình thức này nên không c c sở để quy kết.
Trong quá trình thực hiện hành vi phạm tội, để ị hại tin tưởng việc làm ăn c lợi nhuận và tiếp tục đầu tư thì Nguyễn Thị Tuyết T liên tục huy động vốn đầu tư của người này để chi trả tiền lợi nhuận và một phần tiền gốc cho người

## Page 11

kia và ngược lại. Số tiền Nguyễn Thị Tuyết T đã chi trả cho các ị hại là 375.065.000.000 đồng, trong đ c 371.865.000.000 đồng được chi trả thông qua hệ thống ngân hàng và 3.200.000.000 đồng được chi trả dưới hình thức giao tiền mặt, cụ thể như sau:
+ Trinh chi trả cho ông Nguyễn Ngọc K tổng số tiền là 109.902.000.000 đồng, trong đ : T sử dụng tài khoản ngân hàng của mình để chuyển cho ông K số tiền là 78.034.000.000 đồng; sử dụng tài khoản T13 của Nguyễn Văn P2 chuyển cho ông K số tiền là 4.368.000.000 đồng. Ngoài ra, T còn mượn tài khoản Đông Á số 0111264196 của Nguyễn Văn P2 để thực hiện giao dịch chuyển trả cho ông K số tiền là 26.500.000.000 đồng (T chuyển tiền từ tài khoản ngân hàng Đ2 của mình sang tài khoản ngân hàng Đ2 của Nguyễn Văn P2 rồi thực hiện giao dịch chuyển tiền từ tài khoản Nguyễn Văn P2 sang trả cho ông Nguyễn Ngọc K). Trinh trả ằng tiền mặt cho ông K số tiền 1.000.000.000 đồng.
+ Trinh chi trả cho à Nguyễn ThịP tổng số tiền là 90.951.000.000 đồng, trong đ : T sử dụng tài khoản ngân hàng của mình để chuyển trả cho à P số tiền là 67.473.000.000 đồng; sử dụng tài khoản T13 của Nguyễn Văn P2 chuyển trả cho à P số tiền là 12.378.000.000 đồng; yêu cầu ê Thị chuyển trả cho à P 10.000.000.000 đồng dưới hình thức hồi tiền thanh toán đ nhàng (trả lại tiền mua hàng). Trinh trả ằng tiền mặt cho à P số tiền 1.100.000.000 đồng.
+ Trinh chi trả cho ông Nguyễn Văn P2 tổng số tiền là 37.345.000.000 đồng ằng cách giao tài khoản T13 (tài khoản ngân hàng mà P2 đã choT mượn)
để P2 trực tiếp rút số tiền là 31.695.000.000 đồng; T chuyển số tiền 250.000.000 đồng cho ông Ngô Trần Tấn H6 (người cho anh P2 vay tiền để đầu tư); chuyển sang tài khoản ngân hàng Đ2 của ông P2 số tiền 4.300.000.000 đồng. Trinh trả ằng tiền mặt cho ông P2 số tiền 1.100.000.000 đồng.
+ T sử dụng tài khoản ngân hàng của mình chuyển trả cho à Nguyễn Thị Minh H4 tổng số tiền là 27.389.000.000 đồng.
+ Trinh chi trả cho chị Nguyễn Thị N3 tổng số tiền là 12.817.000.000 đồng trong đ : T sử dụng tài khoản ngân hàng của mình để chuyển trả cho à N3 số tiền là 12.117.000.000 đồng; sử dụng tài khoản T13 của Nguyễn Văn P2 chuyển trả cho à N3 số tiền là 700.000.000 đồng.
+ Trinh chi trả cho à Trần Thị Hồng T5 tổng số tiền là 83.628.000.000 đồng trong đ , T sử dụng tài khoản ngân hàng của mình để chuyển trả cho à T5 số tiền là 80.828.000.000 đồng; sử dụng tài khoản T13 của Nguyễn Văn P2 chuyển trả cho à T5 số tiền là 2.800.000.000 đồng.
+ Trinh chi trả cho ông Võ Tấn C tổng số tiền là 13.033.000.000 đồng trong đ , T sử dụng tài khoản ngân hàng của mình để chuyển trả cho ông C số tiền là 10.802.000.000 đồng; sử dụng tài khoản T13 của Nguyễn Văn P2 chuyển trả cho ông C số tiền là 2.231.000.000 đồng.
Ngoài việc chi trả tiền cho các ị hại nêu trên, Nguyễn Thị Tuyết T còn chuyển cho Nguyễn Đắc K1 số tiền là 15.800.000.000 đồng. Theo lời khai của Nguyễn Ngọc K, Nguyễn Văn P2, Nguyễn Đắc K1 thì đây là tiền gốc và tiền lợi nhuận mà K1 nhận từ tiềng p vốn với K để mua án hải sản. K và P2 yêu cầuT

## Page 12

trả khoản tiền này cho K1, cụ thể: 10.000.000.000 đồng được T chuyển trả cho Nguyễn Đắc K1 ằng tài khoản Đông Á của Nguyễn Văn P2; 1.800.000.000 đồng Trinh chuyển cho Nguyễn Đắc K1 ằng tiền trong tài khoản T13 của anh P2. Việc T chuyển tiền cho Nguyễn Đắc K1 nêu trên đều theo yêu cầu của ông Nguyễn Ngọc K và Nguyễn Văn P2. Số tiền còn lại 4.000.000.000 đồng Trinh chuyển từ tài khoản ngân hàng của mình sang cho Nguyễn Đắc K1.
Sau khi chi trả cho người ị hại và anh Nguyễn Đắc K1, số tiền còn lại 17.027.000.000 đồng, Nguyễn Thị Tuyết T và ê Thị sử dụng, cụ thể như sau:
- Đối với ê Thị : số tiền 264.420.000.000 đồng mà ê Thị đã trực tiếp nhận từ người đầu tư, L chuyển lại cho Nguyễn Thị Tuyết T 247.574.000.000 đồng; chuyển hoàn tiền đầu tư cho à Nguyễn ThịP 10.000.000.000 đồng; còn lại 6.846.000.000 đồng, L cất giữ để sử dụng.
- Đối với Nguyễn Thị Tuyết T, sau khi sử dụng số tiền chiếm đoạt được chi trả lợi nhuận và một phần tiền gốc cho người đầu tư, số tiền còn lại 10.181.000.000 đồng, T tiêu xài và sử dụng như sau:
+ Tháng 3 2020, vợ chồng ông Nguyễn Ngọc K và à Trần Thị 2 cùng với Nguyễn Thị Tuyết T mua lại ngôi nhà số A đường , thành phố T, tỉnh Quảng Nam để mở cửa hàng mua án hàng hải sản lẻ. Trinh chi số tiền 800.000.000 đồng c được từ hành vi phạm tội để mua ngôi nhà nêu trên và chi thêm 100.000.000 đồng để tu ổ sửa chữa lại thành cửa hàng mua án hải sản.
Ngôi nhà được mua với giá 3,1 tỷ đồng, trong đ ngân hàng A chi nhánh T14 hỗ trợ cho vay số tiền là 2,3 tỷ đồng (Hợp đồng tín dụng số 4201 -LAV- 202000154); số tiền còn lại 800 triệu đồng, T và vợ chồng K chia mỗi ên một nửa để chung mua. Tuy nhiên, ông K không trực tiếp g p tiền mà yêu cầuT chi từ nguồn tiền lợi nhuận đầu tư của K màT đang cất giữ. Ngôi nhà được T và K thống nhất để vợ chồng K đứng tên sở hữu. Do đ số tiền 900.000.000 đồng (trong đ 800.000.000 đồng để mua nhà và 100.000.000 đồng sửa chữa nhà) là tiền T lừa đảo chiếm đoạt của các ị hại (trong đ c ông K, ông P2) màc .
+ Tháng 6 2020, Nguyễn Thị Tuyết T sử dụng 2.400.000.000 đồng từ số tiền chiếm đoạt để mua căn nhà số E đường T, thành phố T, tỉnh Quảng Nam của vợ chồng à ê Thị Thanh T7 và giao cho Nguyễn Văn P2 đứng tên chủ sở hữu.
+ Từ tháng 7 2020 đến tháng 8 2020, Nguyễn Thị Tuyết T sử dụng 1.500.000.000 đồng từ số tiền chiếm đoạt, giao cho anh Nguyễn Văn P2 mua hai thửa đất tại thôn T, xã T, thành phố T, tỉnh Quảng Nam theo yêu cầu của ông P2. Hai thửa đất này sau đ được ông P2 nhờ cha của mình là ông Nguyễn P4 (sinh năm 1963) và em trai là Nguyễn Thanh T8 (sinh năm 2001), cùng trú thôn T, xã T, thành phố T, tỉnh Quảng Nam đứng tên sở hữu.
Tại nánh nh s s thẩm s - T ngà c a Tòa án nhân dân t nh ung Nam đ u t đ nh:
1. Về trách nhiệm hình sự:

## Page 13

1.1. Tuyên ố: Bị cáo Nguyễn Thị Tuyết T, ê Thị , Nguyễn Thị Thanh T4, Phạm Văn T2 phạm tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”.
1.2. Về hình phạt:
- Căn cứ điểm a khoản 4 Điều 174; điểm , s khoản 1, khoản 2 Điều 51;
điểm a, h, g khoản 1 Điều 52; Điều 56 và Điều 39 của Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017).
Xử phạt ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T: Tù chung thân.
Tổng hợp hình phạt của Bản án số 229 2015 ngày 17 9 2015 Tòa án nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng xử phạt ị cáo 10 năm tù về tội “ ừa đảo chiếm đoạt tài sản” theo khoản 4 Điều 139 Bộ luật Hình sự năm 1999. Buộc ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T phải chấp hành hình phạt chung của hai ản án là: Tù chung thân. Thời hạn chấp hành hình phạt tù tính từ ngày ị tạm giữ là ngày 22 8 2020.
- Căn cứ điểm a khoản 4 Điều 174; điểm , s khoản 1, khoản 2 Điều 51;
điểm a, g khoản 1 Điều 52; Điều 38 của Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017).
Xử phạt ị cáo ê Thị 18 (Mười tám) năm tù. Thời hạn chấp hành hình phạt tù tính từ ngày ị tạm giữ là ngày 25 8 2020.
- Căn cứ điểm a khoản 4 Điều 174; điểm , s khoản 1, khoản 2 Điều 51;
điểm a, g khoản 1 Điều 52; Điều 38 của Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017).
Xử phạt ị cáo Phạm Văn T2 13 (Mười ba) năm tù. Thời hạn chấp hành hình phạt tù tính từ ngày ị ắt tạm giam là ngày 21 11 2022.
 - Căn cứ điểm a khoản 4 Điều 174; điểm , n, s khoản 1, khoản 2 Điều 51; điểm a, g khoản 1 Điều 52; Điều 38 của Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017).
Xử phạt ị cáo Nguyễn Thị Thanh T4 12 (Mười hai) năm tù. Thời hạn chấp hành hình phạt tù tính từ ngày ị ắt đi thi hành án.
2. Về trách nhiện dân sự:
Căn cứ theo khoản 1 Điều 48 Bộ luật Hình sự năm 2015 và khoản 1 Điều 584, khoản 1 Điều 585, khoản 1 Điều 586, Điều 587 và Điều 589 Bộ luật Dân sự năm 2015;
- Buộc ị hại Nguyễn Văn P2 trả lại cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 18.011.250.000 (Mười tám tỷ không trăm mười một triệu hai trăm năm mư i nghìn) đồng; trả lại cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 6.003.750.000 (Sáu tỷ không trăm lẻ a triệu ảy trăm năm mư i nghìn) đồng.
- Buộc ị hại Nguyễn Thị N3 trả lại cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 5.303.250.000 (Năm tỷ a trăm lẻ a triệu hai trăm năm mư i nghìn) đồng; trả lại cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 1.767.750.000 (Một tỷ ảy trăm sáu mư i ảy triệu ảy trăm năm mư i nghìn) đồng.

## Page 14

- Buộc ị hại Nguyễn Thị Minh H4 trả lại cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 1.350.000.000 (Một tỷ a trăm năm mư i triệu) đồng; trả lại cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 450.000.000 (Bốn trăm năm mư i triệu) đồng.
- Buộc ị hại Trần Thị Hồng T5 trả lại số tiền cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 3.900.000.000 (Ba tỷ chín trăm triệu) đồng; trả lại cho ị hại Nguyễn Thị P số tiền 1.300.000.000 (Một tỷ a trăm triệu) đồng.
- Buộc ị hại Võ Tấn C trả lại cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 4.044.750.000 (Bốn tỷ không trăm ốn mư i ốn triệu ảy trăm năm mư i nghìn) đồng; trả lại cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 1.348.250.000 (Một tỷ a trăm ốn mư i tám triệu hai trăm năm mư i nghìn) đồng.
 - Buộc ị cáo ê Thị trả cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 510.000.000 (Năm trăm mười triệu) đồng (Trong đ số tiền 10.000.000 đồng ị cáo ê Thị đã nộp tại Cục Thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam theo iên lai thu số 0000629 ngày 11 10 2022 và số tiền 500.000.000 đồng của ê Thị đang được gửi tại tài khoản số 394909046395 - của Phòng C3 mở tại Kho ạc Nhà nước tỉnh Q).
- Buộc ị cáo Phạm Văn T2 trả cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 5.500.000 (Năm triệu năm trăm nghìn) đồng, số tiền này ị cáo đã nộp tại Cục Thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam theo iên lai thu số 0000701 ngày 24 tháng 02 năm 2023.
- Buộc ị cáo Nguyễn Thị Thanh T4 trả cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 20.000.000 (Hai mư i triệu) đồng, số tiền này ị cáo đã nộp tại Cục Thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam theo iên lai thu số 0007177 ngày 04 tháng 8 năm 2023.
- Buộc ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T trả cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 21.564.750.000 (Hai mư i mốt tỷ năm trăm sáu mư i ốn triệu ảy trăm năm mư i nghìn) đồng; trả cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 2.330.750.000 (Hai tỷ a trăm a mư i triệu ảy trăm năm mư i nghìn) đồng.
Kể từ ngày ản án c hiệu lực pháp luật, những ngườic quyền yêu cầu thi hành án c đ nyêu cầu thi hành án nếu ngườic nghĩa vụ thi hành án không trả số tiền nêu trên thì hàng tháng còn phải chịu tiền lãi theo quy định tại khoản 2 Điều 357 của Bộ luật Dân sự năm 2015.
Ngoài ra, Bản án s thẩm còn quyết định về phần xử lý vật chứng, án phí và quyền kháng cáo theo quy định của pháp luật.
Trong hời hạn luật định, các ị cáo và ị hại kháng cáo như sau:
1. Bị cáo Nguyễn Thị Tuyết T, ê Thị và ị cáo Phạm văn T9 kháng cáo xin giảm nhẹ hình phạt;
2. Bị cáo Nguyễn Thị Thanh T4 kháng cáo kêu oan;
3. Người ị hại Nguyễn Ngọc K kháng cáo đề nghị Tòa án cấp phúc thẩm giữ nguyên hình phạt đối với ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T và tăng hình phạt đối với ị cáo ê Thị .
4. Các ị hại Nguyễn Thị P, Nguyễn Thị N3, Trần Thị Hồng T5, Nguyễn Thị Minh H4 kháng cáo không chấp nhận Bản án s thẩm tuyên uộc ị hại phải

## Page 15

khắc phục hậu quả cho các ị hại khác, cần giải quyết phần tài sản còn lại của ị cáo để khắc phục hậu quả.
Tại phiên tòa, đại diện Viện kiểm sát nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng đề nghị Hội đồng xét xử phúc thẩm căn cứ vào điểm a khoản 1 Điều 355; Điều 356 Bộ luật tố tụng hình sự: không chấp nhận kháng cáo của các ị cáo và kháng cáo của các ị hại, giữ nguyên Bản án s thẩm.
Các uật sư ào chữa cho ốn ị cáo đều khẳng định rằng, Tòa án cấp s thẩm xét xử các ị cáo về tội “ ừa đảo chiếm đoạt tài sản” là đúng. Tuy nhiên Tòa án cấp s thẩm xử phạt quá nghiêm khắc, đề nghị Hội đồng xét xử phúc thẩm xem xét tính chất hành vi, vai trò của từng ị cáo, các tình tiết giảm nhẹ, ị hại xin giảm hình phạt cho các ị cáo; uật sư Đào Văn M1 cho rằng ị cáo ê Thị c nhiều tình tiết giảm nhẹ mới; từ đ các uật sư đề nghị Hội đồng xét xử phúc thẩm xem xét giảm hình phạt cho các ị cáo.
 uật sư Bùi Bá D1 ảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho ị hại Nguyễn ThịP đề nghị Hội đồng xét xử phúc thẩm hủy Bản án s thẩm, giao hồ s về cấp s thẩm điều tra lại.
NHẬN ĐỊNH CỦA TÒA ÁN:
Trên cơ sở nội dung vụ án, căn cứ vào các tài liệu trong hồ sơ vụ án đã được thẩm tra, xét hỏi, tranh luận tại phiên tòa; xem xét ý kiến của Luật sư và quan điểm của Viện kiểm sát, Hội đồng xét xử phúc thẩm nhận định như sau:
[1] Tại phiên tòa phúc thẩm hôm nay các ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T, ê Thị , Phạm Văn T2 thừa nhận hành vi và tội danh như Tòa án cấp s thẩm xét xử là đúng và giữ nguyên yêu cầu kháng cáo xin giảm hình phạt. Bị cáo Nguyễn Thị Thanh T4 đã thay đổi nội dung kháng cáo, rút kháng cáo kêu oan, thừa nhận hành vi và tội danh như Tòa án cấp s thẩm xét xử là đúng, ổ sung nội dung kháng cáo xin giảm hình phạt. Các ị hại giữ nguyên nội dung kháng cáo.
 [2] Xét lời khai của các ị cáo T, L, T2 tại phiên tòa hoàn toàn phù hợp với đ n tố cáo và lời khai của các ị hại, ngườic quyền lợi, nghĩa vụ liên quan, vật chứng thu giữ và các tài liệu, chứng cứ được chứng minh c tại hồ s vụ án, Hội đồng xét xửc đủc sở kết luận:
Trong khoảng thời gian từ tháng 6 2019 đến ngày 21 8 2020, Nguyễn Thị Tuyết T với thủ đoạn gian dối thông qua việc đưa ra thông tin làT đang uôn án hàng hải sản xuất khẩu với số lượng lớn và kêu gọi người khác đầu tư vốn để được hưởng lợi nhuận từ đ Nguyễn Thị Tuyết T đã lừa đảo chiếm đoạt của 07 ị hại với tổng số tiền 405.692.000.000 đồng gồm: ông Nguyễn Ngọc K 168.723.000.000 đồng; à Nguyễn ThịP 106.236.000.000 đồng; ông Nguyễn Văn P2 13.330.000.000 đồng; à Nguyễn Thị N3 5.746.000.000 đồng; à Nguyễn Thị Minh H4 25.589.000.000 đồng; à Trần Thị Hồng T5 78.428.000.000 đồng; ông Võ Tấn C 7.640.000.000 đồng. Trong đ :
 + Nguyễn Thị Tuyết T đã cấu kết với ê Thị để chiếm đoạt số tiền 264.280.000.000 đồng của các ị hại Nguyễn Ngọc K, Nguyễn Thị P, Nguyễn

## Page 16

Thị Minh H4, Nguyễn Thị N3, Nguyễn Thị Hồng T10, Võ Tấn C. Nguyễn Thị Tuyết T cùng với ê Thị đã đưa ra thông tin gian dối để các ị hại tin tưởng ê Thị là đầu mối án hải sản choT và chuyển số tiền 264.280.000.000 đồng cho L, L chuyển lại choT số tiền 247.574.000.000 đồng thông qua hệ thống ngân hàng đểT chiếm đoạt, L chuyển hoàn tiền cho à P 10.000.000.000 đồng.
Số tiền còn lại 6.846.000.000 đồng, L cất giữ và thống nhất cấn trừ 650.000.000 đồng tiền T mua hàng hải sản của L, còn lại để sử dụng và tiêu xài.
 + Để các ị hại tin tưởng chuyển tiền choT đểT chiếm đoạt, Nguyễn Thị Tuyết T cấu kết với Phạm Văn T2 đ ng giả là đầu mối mua hàng xuất khẩu của T để lừa đảo chiếm đoạt của à P số tiền 27.800.000.000 đồng. Phạm Văn T2 được T cho số tiền 5.500.000 đồng. Số tiền này được T chuyển khoản đến tài khoản ngân hàng S2 số 040096944235 của T2 và tài khoản ngân hàng Đ2 đứng tên chủ sở hữu Nguyễn Văn D2, là ạn của T2.
+ Cũng với phưng thức, thủ đoạn trên Nguyễn Thị Tuyết T còn cấu kết với Nguyễn Thị Thanh T4 chiếm đoạt số tiền 23.000.000.000 đồng của à Nguyễn Thị P.
Quá trình thực hiện hành vi phạm tội, T đã lấy tiền của người này để trả tiền lợi nhuận và một phần tiền gốc cho 07 ị hạin i trên với tổng số tiền là 375.065.000.000 đồng, gồm: trả cho ông Nguyễn Ngọc K số tiền 109.902.000.000 đồng; trả cho à Nguyễn ThịP số tiền 90.951.000.000 đồng;
trả cho ông Nguyễn Văn P2 số tiền 37.345.000.000 đồng; trả cho à Nguyễn Thị Minh H4 số tiền 27.389.000.000 đồng; trả cho à Nguyễn Thị N3 số tiền 12.817.000.000 đồng; trả cho à Trần Thị Hồng T5 số tiền 83.628.000.000 đồng; trả cho ông Võ Tấn C số tiền 13.033.000.000 đồng. Hiện nayT còn chiếm đoạt số tiền là 74.106.000.000 đồng gồm: ông Nguyễn Ngọc K với số tiền 58.821.000.000 đồng; à Nguyễn ThịP với số tiền 15.285.000.000 đồng.
Hành vi và hậu quả nêu trên, Tòa án cấp s thẩm đã xét xử các ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T, ê Thị , Phạm Văn T2 về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” với tình tiết định khung tăng nặng “Chiếm đoạt tài sản trị giá 500.000.000 đồng trở lên” theo quy định tại điểm a khoản 4 Điều 174 Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) làc căn cứ, đúng người, đúng tội, đúng pháp luật.
[3] Xét kháng cáo xin giảm hình phạt của các ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T, ê Thị , Phạm Văn T2 và ị cáo Nguyễn Thị Thanh T4, Hội đồng xét xử phúc thẩm thấy rằng: tính chất của vụ án, mức độ và hậu quả do hành vi phạm tội của các ị cáo gây ra rất nghiêm trọng; các ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T, ê Thị , Phạm Văn T2, Nguyễn Thị Thanh T4 là những ngườic đủ năng lực hành vi và năng lực pháp luật để nhận thức điều đ nhưng vì động c vụ lợi và thiếu ý thức tôn trọng pháp luật nên cố ý thực hiện hành vi phạm tội.
Các ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T, ê Thị , Phạm Văn T2, Nguyễn Thị Thanh T4 đã thực hiện hành vi chiếm đoạt của các ị hại nhiều lần, mỗi lần chiếm đoạt đều trên 2.000.000 đồng. Các ị cáoc sự cấu kết chặt chẽ với nhau, hành vi của các ị cáo diễn ra liên tục, nhiều lần thực hiện hành vi gian dối để

## Page 17

chiếm đoạt tiền của nhiều ị hại. Do đ , các ị cáo ị áp dụng các tình tiết tăng nặng trách nhiệm hình sự “Phạm tội 02 lần trở lên ” và “Phạm tội có tổ chức ”
quy định tại các điểm a, g khoản 1 Điều 52 Bộ luật Hình sự.
Riêng đối với ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T: Tại Bản án số 09 2015 HSST ngày 25 3 2015, ị Tòa án nhân dân tỉnh Quảng Nam và Bản án số 229 2015 ngày 17 9 2015, ị Tòa án nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng xử phạt 10 năm tù về tội “ ừa đảo chiếm đoạt tài sản” theo khoản 4 Điều 139 Bộ luật Hình sự năm 1999. Do đ , ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T ị áp dụng tình tiết tăng nặng trách nhiệm hình sự là “Tái phạm nguy hiểm” quy định tại điểm h khoản 1 Điều 52 Bộ luật Hình sự.
Khi xét xử s thẩm, Tòa án cấp s thẩm đã xem xét, áp dụng đầy đủ các tình tiết giảm nhẹ cho các ị cáo, như:
+ Trong quá trình điều tra và tại phiên tòa các ị cáo thành khẩn khai áo, ăn năn hối cải nên được áp dụng điểm s khoản 1 Điều 51 Bộ luật Hình sự;
+ Trong quá trình phạm tội, Nguyễn Thị Tuyết T đã chi trả tiền lợi nhuận và một phần tiền gốc cho ị hại, tại phiên tòa ị cáo đồng ý giao các tài sản là nhà và đất đã ị kê iên cho các ị hại Nguyễn Thị P, Nguyễn Ngọc K để khắc phục hậu quả; ị cáo Phạm Văn T2 đã nộp số tiền 5.500.000 đồng, ị cáo Nguyễn Thị Thanh T4 đã nộp 20.000.000 đồng để khắc phục hậu quả, tại phiên tòa ị cáo ê Thị đồng ý chuyển số tiền 500.000.000 đồng màC quan cảnh sát điều tra công an tỉnh Q thu giữ, số tiền 10.000.000 đồng nộp tại Cục Thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam và số tiền còn lại trong tài khoản của ị cáo L đã ị phong tỏa cho ị hạiP nên các ị cáo được áp dụng điểm khoản 1 Điều 51 Bộ luật Hình sự.
+ Bị cáo Nguyễn Thị Tuyết T sau khi phạm tội đã đến C quan điều tra đầu thú; ị cáo ê Thị c hoàn cảnh gia đình kh khăn được Ủy an nhân dân xã V xác nhận, gia đình của ị cáo Phạm Văn T2 c nhiều người thân c công với Cách mạng, hoàn cảnh gia đình kh khăn. Do đ các ị cáo T, L, T4, T2 được áp dụng tình tiết giảm nhẹ quy định tại khoản 2 Điều 51 Bộ luật Hình sự.
Thấy rằng, Tòa án cấp s thẩm tuyên phạt các ị cáo là tưng xứng với tính chất hành vi, hậu quả vụ án, đã xem xem xét nhân thân các ị cáo, mức án tuyên phù hợp, đúng pháp luật.
Riêng đối với ị cáo ê Thị , trong giai đoạn phúc thẩm c xuất trình thêm các tình tiết: đ là Giấy khen của UBND xã V, thành phốN tặng cho ị cáo vào năm 2018 doc thành tích xuất sắc trong công tác; Đ n xin xác nhận và c xác nhận của UBND xã V, thành phố N, c nội dung: năm 2017, ị cáo ê Thị tham gia cứu giúp người gặp nạn do lũ ống lũ quét xảy ra trên địa àn thôn N, xã V, (làm sập nhà của hộ gia đình ông Nguyễn Thành T11 cùng vợ là Trần Thị Phưng 3 và hai cháu Nguyễn Anh Thư s 2004, Nguyễn Anh T12 sinh 2006) đưa về nhà người thân ở thôn X, xã V để tránh trú an toàn; c thẻ Hội viên thể hiện à Nguyễn Thị H7 ( ị cáo khai là à ngoại ị cáo) là Hội viên Hội tù chính trị yêu nước tỉnh Phú Yên; các phiếu thu số 0000711 ngày 17 6 2024,

## Page 18

số 0007229 ngày 28 9 2023 của Cục thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam thể hiện gia đình ị cáo nộp tổng số tiền 23.000.000 đồng để nộp án phí s thẩm và khắc phục hậu quả. Xét thấy đây là các tình tiết giảm nhẹ mới ( ị cáoc thành tích, ị cáo tham gia cứu người, gia đình c ngườic công cách mạng), quy định tại khoản 2 Điều 51 Bộ luật hình sự mà ị cáo ê Thị được hưởng nhưng trong giai đoạn s thẩm chưa được xem xét áp dụng. Doc nhiều tình tiết giảm nhẹ mới nên Hội đồng xét xử phúc thẩm chấp nhận kháng cáo của ị cáo ê Thị L, sửa Bản án s thẩm, giảm cho ị cáo L một phần hình phạt. Đối với các ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T, Phạm Văn T2, Nguyễn Thị Thanh T4 thì không chấp nhận kháng cáo, giữ nguyên Bản án s thẩm.
[4] Xét kháng cáo của ị hại Nguyễn Ngọc K về đề nghị giữ nguyên mức án đối với ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T và tăng hình phạt đối với ị cáo ê Thị .
Xét thấy rằng, như phân tích trên, Tòa án cấp s thẩm tuyên phạt các ị cáo là phù hợp với tính chất mức độ của hành vi và hậu quả của vụ án cũng như đã phân hóa vai trò của các ị cáo trong vụ án này. Bị cáoT là người chủ mưu cầm đầu và hưởng lợi nên phải chịu hình phạt cao nhất; ị cáo L là đồng phạm, thực hành, c vai trò thấp h n ị cáoT nên không thể xử tăng hình phạt. Do đ , Hội đồng xét xử phúc thẩm chỉ chấp nhận một phần kháng cáo của ị hại Nguyễn Ngọc K, giữ nguyên hình phạt đối với ị cáoT và không chấp nhận nội dung kháng cáo đề nghị tăng hình phạt đối với ị cáo L.
[5] Xét kháng cáo của các ị hại Nguyễn Thị P, Nguyễn Thị N3, Nguyễn Thị Minh H4, Trần Thị Hồng T5 về cho rằng Tòa án cấp s thẩm uộc các ị hại khắc phục hậu quả cho các ị hại khác là không đúng, cần giải quyết tài sản còn lại của ị cáo để khắc phục hậu quả. Hội đồng xét xử phúc thẩm thấy rằng:
[5.1] Quá trình điều tra các ị hại khai số tiền đưa choT thông qua chuyển khoản và tiền mặt đểT chiếm đoạt cao h n số tiền họ đã thực nhận từT nhưng không c chứng cứ chứng minh. Do đ , việc các ị hại: ông Nguyễn Văn P2 yêu cầu trả lại số tiền 5.000.000.000 đồng; à Trần Thị Hồng T5 yêu cầu trả lại số tiền 9.000.000.000 đồng; à Nguyễn Thị Minh H4 yêu cầu trả lại số tiền 3.000.000.000 đồng; à Nguyễn Thị N3 yêu cầu trả lại số tiền 3.000.000.000 đồng và ông Võ Tấn Cyêu cầu trả lại số tiền 7.000.000.000 đồng, là không c c sở chấp nhận.
[5.2] Căn cứ vào ản sao kê lịch sử giao dịch qua hệ thống ngân hàng và việc T thừa nhận c c sở xác định số tiền các ị hại ị chiếm đoạt là 405.692.000.000 đồng. Theo dữ liệu trích sao lịch sử giao dịch của các tài khoản ngân hàng, trong 07 ị hại, cụ thể: Nguyễn Ngọc K: 168.723.000.000 đồng;
Nguyễn Thị P: 106.236.000.000 đồng; Nguyễn Văn P2: 13.330.000.000 đồng;
Nguyễn Thị N3: 5.746.000.000 đồng; Nguyễn Thị Minh H4: 25.589.000.000 đồng; Trần Thị Hồng T5: 78.428.000.000 đồng; Võ Tấn C: 7.640.000.000 đồng.
Trong quá trình thực hiện hành vi phạm tội, T đã lấy tiền của người này để trả lợi nhuận và một phần tiền gốc cho 07 ị hạin i trên với tổng số tiền 375.065.000.000 đồng, gồm: Nguyễn Ngọc K: 109.902.000.000 đồng; Nguyễn ThịP : 90.951.000.000 đồng; Nguyễn Văn P2: 37.345.000.000 đồng; Nguyễn

## Page 19

Thị N3: 12.817.000.000 đồng; Nguyễn Thị Minh H4: 27.389.000.000 đồng;
Trần Thị Hồng T5: 83.628.000.000 đồng; Võ Tấn C: 13.033.000.000 đồng. Số tiền này đã được C quan điều tra thu thập qua sao kê tài khoản T chuyển cho 07 ị hại tại các Ngân hàng.
Như vậy, trong 07 ị hại nêu trên, c 02 ị hại: ông Nguyễn Ngọc K còn ị T chiếm đoạt số tiền là 58.821.000.000 đồng; à Nguyễn ThịP còn ịT chiếm đoạt số tiền 15.285.000.000 đồng.
Còn lại 05 ị hại, ị cáo đã trả lại nhiều h n số tiền ị cáo đã chiếm đoạt.
cụ thể: Nguyễn Văn P2 nhận thừa (37.345.000.000 đồng - 13.330.000.000 đồng) = 24.015.000.000 đồng; Nguyễn Thị N3 nhận thừa: (12.817.000.000 đồng
- 5.746.000.000 đồng) = 7.071.000.000 đồng; Nguyễn Thị Minh H4 nhận thừa:
(27.389.000.000 đồng - 25.589.000.000 đồng) = 1.800.000.000 đồng; Trần Thị Hồng T5 nhận thừa: (83.628.000.000 đồng - 78.428.000.000 đồng) = 5.200.000.000 đồng; Võ Tấn C nhận thừa: (13.033.000.000 đồng - 7.640.000.000 đồng) = 5.393.000.000 đồng. Hội đồng xét xử thấy rằng, ị cáo thực hiện hành vi gian dối nhằm chiếm đoạt tài sản của ị hại, đây là các giao dịch ị pháp luật hình sự nghiêm cấm, ị cáo phải chịu trách nhiệm hình sự với số tiền đã chiếm đoạt của các ị hại đồng thời ị cáo phải chịu trách nhiệm dân sự trả lại số tiền đã chiếm đoạt (số tiền gốc) của các ị hại. Do đ số tiền ị cáo T đã chuyển nhiều h n số tiền ị cáo chiếm đoạt an đầu mà ị cáo và các ị hại P2, N3, H4, T5, C xác định là lợi nhuận là không phù hợp, Hội đồng xét xử xác định đây là số tiền ị cáo chiếm đoạt của các ị hại trong đ c số tiền của ị hại K, P mà ị cáoT đã trả cho 05 ị hại P2, N3, H4, T5, C; Cáo trạng xác định số tiền này là lợi nhuận là không phù hợp. Do vậy cần phải uộc các ị hại Nguyễn Văn P2, Nguyễn Thị N3, Nguyễn Thị Minh H4, Trần Thị Hồng T5, Võ Tấn C trả lại số tiền nhiều h n số tiền gốc ị cáoT đã đưa cho các ị hại Nguyễn Ngọc K, Nguyễn Thị P. Căn cứ vào số tiền còn lại của ị cáoT chiếm đoạt của ị hại K nhiều h n ị hạiP nên Hội đồng xét xử xác định số tiền này chia thành 04 phần, ị hại K được 03 phần, ị hạiP được 01 phần, uộc các ị hại P2, N3, H4, T5, C phải trả cho ị hại K, P cụ thể:
- Buộc ị hại Nguyễn Văn P2 trả lại số tiền nhiều h n số tiền ị cáo chiếm đoạt an đầu mà ị cáo và ị hại xác định là lợi nhuận 24.015.000.000 đồng cho các ị hại Nguyễn Ngọc K, Nguyễn Thị P, mỗi phần là 24.015.000.000 đồng : 4 = 6.003.750.000 đồng, cụ thể: trả cho ị hại K số tiền 6.003.750.000 đồng x 3 = 18.011.250.000 đồng, trả cho ị hạiP số tiền 6.003.750.000 đồng.
- Buộc ị hại Nguyễn Thị N3 trả lại số tiền nhiều h n số tiền ị cáo chiếm đoạt an đầu mà ị cáo và ị hại xác định là lợi nhuận 7.071.000.000 đồng cho các ị hại Nguyễn Ngọc K, Nguyễn Thị P, mỗi phần là 7.071.000.000 đồng : 4 = 1.767.750.000 đồng; cụ thể: trả cho ị hại K số tiền 1.767.750.000 đồng x 3 = 5.303.250.000 đồng; trả cho ị hạiP số tiền 1.767.750.000 đồng.
- Buộc ị hại Nguyễn Thị Minh H4 trả lại số tiền nhiều h n số tiền ị cáo chiếm đoạt an đầu mà ị cáo và ị hại xác định là lợi nhuận 1.800.000.000 đồng cho các ị hại Nguyễn Ngọc K, Nguyễn Thị P, mỗi phần là 1.800.000.000

## Page 20

đồng: 4 = 450.000.000 đồng; cụ thể: trả cho ị hại K số tiền 450.000.000 đồng x 3 = 1.350.000.000 đồng; trả cho ị hạiP số tiền 450.000.000 đồng.
- Buộc ị hại Trần Thị Hồng T5 trả lại số tiền nhiều h n số tiền ị cáo chiếm đoạt an đầu mà ị cáo và ị hại xác định là lợi nhuận 5.200.000.000 đồng cho các ị hại Nguyễn Ngọc K, Nguyễn Thị P, mỗi phần là 5.200.000.000 đồng: 4 = 1.300.000.000 đồng; cụ thể: trả cho ị hại K số tiền 1.300.000.000 đồng x 3 = 3.900.000.000 đồng; trả cho ị hạiP số tiền 1.300.000.000 đồng.
- Buộc ị hại Võ Tấn C trả lại số tiền nhiều h n số tiền ị cáo chiếm đoạt an đầu mà ị cáo và ị hại xác định là lợi nhuận 5.393.000.000 đồng cho các ị hại Nguyễn Ngọc K, Nguyễn Thị P, mỗi phần là 5.393.000.000 đồng : 4 = 1.348.250.000 đồng; cụ thể: trả cho ị hại K số tiền 1.348.250.000 đồng x 3 = 4.044.750.000 đồng; trả cho ị hạiP số tiền 1.348.250.000 đồng.
[5.3] Số tiền còn lại các ị cáo đã chiếm đoạt của ị hại K, P sau khi uộc các ị hại P2, N3, H4, T5, C phải trả cho ị hại K, P số tiền nhiều h n số tiền ị cáo chiếm đoạt an đầu mà ị cáo và các ị hại xác định là lợi nhuận, số tiền của ị hại K (58.821.000.000 đồng - 32.609.250.000 đồng) = 26.211.750.000 đồng, số tiền của ị hạiP (15.285.000.000 đồng - 10.869.750.000 đồng) = 4.415.250.000 đồng. Trong quá trình điều tra đã xác định ị cáoT chuyển cho ị cáo L cất giữ 6.846.000.000 đồng, L cất giữ và thống nhất cấn trừ 650.000.000 đồng tiền T mua hàng hải sản của L, còn lại 6.196.000.000 đồng ị cáo L để sử dụng và tiêu xài. Do vậy, cần uộc ị cáo L trả lại 6.196.000.000 đồng cho ị hại K và ị hại P, mỗi phần là 6.196.000.000 đồng : 4 = 1.549.000.000 đồng; cụ thể ị cáo L trả cho ị hại K 1.549.000.000 đồng x 3 = 4.647.000.000 đồng; ị cáo L trả cho ị hạiP 1.549.000.000 đồng. Ngoài ra, ị cáo L còn trả cho ị hại P số tiền 10.000.000 đồng theo iên lai thu số 0000629 ngày 11 10 2022 của Cục Thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam và 500.000.000 đồng của ê Thị đang được gửi tại tài khoản số 394909046395 của Phòng CSHS mở tại Kho ạc Nhà nước tỉnh Q; ị cáo T2 trả cho ị hạiP số tiền 5.500.000 đồng, ị cáo T4 trả cho ị hạiP số tiền 20.000.000 đồng.
Số tiền còn lại của ị hại K sau khi trừ số tiền uộc ị cáo L ồi thường 26.211.750.000 đồng - 4.647.000.000 đồng = 21.564.750.000 đồng;
Số tiền còn lại của ị hạiP sau khi trừ số tiền uộc ị cáo L, ị cáo T4 và ị cáo T2 ồi thường 4.415.250.000 đồng - 1.549.000.000 đồng - 510.000.000 đồng - 5.500.000 đồng - 20.000.000 đồng = 2.330.750.000 đồng;
Tại phiên tòa, ị cáoT đồng ý nhận trách nhiệm ồi thường thay cho các ị cáo T2, T4 đối với số tiền đã chiếm đoạt của các ị hạiP và K, Hội đồng xét xử xét thấy, sự tự nguyện của ị cáoT không trái quy định pháp luật nên Hội đồng xét xử chấp nhận. Do đ , uộc ị cáoT trả cho ị hại K số tiền 21.564.750.000 đồng; uộc ị cáoT trả cho ị hạiP 2.330.750.000 đồng.
Còn đối với các tài sản khác của ị cáo thì Bản án s thẩm đã tuyên trong phần xử lý vật chứng, tiếp tục tạm giữ một số tài sản để đảm ảo thi hành án, tiếp tục duy trì các ệnh kê iên tài sản của ị cáoT để đảm ảo thi hành án.

## Page 21

Từ những phân tích, nhận định trên, Hội đồng xét xử phúc thẩm thấy rằng, Tòa án cấp s thẩm đã xét xử vụ án c căn cứ, đúng pháp luật; kháng cáo của ị cáo và của các ị hại không c c sở nên không được chấp nhận, do đ Hội đồng xét xử phúc thẩm giữ nguyên hình phạt đối với các ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T, Phạm Văn T2, Nguyễn Thị Thanh T4 và không chấp nhận kháng cáo của các ị hại, giữ nguyên Bản án s thẩm.
Hội đồng xét xử phúc thẩm chỉ chấp nhận kháng cáo của ị cáo ê Thị , sửa Bản án s thẩm, giảm cho ị cáo ê Thị một phần hình phạt; chấp nhận một phần kháng cáo của ị cáo Nguyễn Ngọc K, giữ nguyên hình phạt đối với ị cáo T.
Về án phí phúc thẩm: do kháng cáo không được chấp nhận nên các ị cáo T, T2, T4 và ị hại phải chịu án phí phúc thẩm hình sự và phúc thẩm dân sự theo quy định tại Nghị quyết số 326 2016 UBTVQH14 ngày 30 12 2016 của Ủy an Thường vụ Quốc hội quy định về mức thu, miễn, giảm, thu, nộp, quản lý và sử dụng án phí và lệ phí Tòa án.
Kháng cáo được chấp nhận nên ị cáo ê Thị không phải chịu án phí phúc thẩm hình sự.
Các quyết định khác của Bản án s thẩm không ị kháng cáo, kháng nghị đãc hiệu lực pháp luật kể từ ngày hết thời hạn kháng cáo, kháng nghị Vì các lẽ trên;
QUYẾT ĐỊNH:
Căn cứ vào điểm a khoản 1 Điều 355; Điều 356 Bộ luật tố tụng hình sự:
không chấp nhận kháng cáo của các ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T, Phạm Văn T2, Nguyễn Thị Thanh T4 và kháng cáo của các ị hại Nguyễn Thị N3, Nguyễn Thị Minh H4, Nguyễn Thị P, Trần Thị Hồng T5; chấp nhận một phần kháng cáo của ị hại Nguyễn Ngọc K, giữ nguyên Bản án s thẩm.
Căn cứ vào điểm khoản 1 Điều 355; điểm c khoản 1 Điều 357 Bộ luật tố tụng hình sự: chấp nhận kháng cáo của ị cáo ê Thị , sửa Bản án s thẩm.
1. Về trách nhiệm hình sự:
- Căn cứ điểm a khoản 4 Điều 174; điểm , s khoản 1, khoản 2 Điều 51;
điểm a, h, g khoản 1 Điều 52; Điều 56 và Điều 39 của Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017).
Xử phạt ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T: Tù chung thân về tội “ ừa đảo chiếm đoạt tài sản”.
Tổng hợp hình phạt của Bản án số 229 2015 ngày 17/9/2015 Tòa án nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng xử phạt ị cáo 10 năm tù về tội “ ừa đảo chiếm đoạt tài sản” theo khoản 4 Điều 139 Bộ luật Hình sự năm 1999. Buộc ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T phải chấp hành hình phạt chung của hai ản án là: Tù chung thân. Thời hạn chấp hành hình phạt tù tính từ ngày ị tạm giữ là ngày 22 8 2020.

## Page 22

- Căn cứ điểm a khoản 4 Điều 174; điểm , s khoản 1, khoản 2 Điều 51;
điểm a, g khoản 1 Điều 52; Điều 38 của Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017).
Xử phạt ị cáo ê Thị 16 (Mười sáu) năm tù, về tội “ ừa đảo chiếm đoạt tài sản”. Thời hạn chấp hành hình phạt tù tính từ ngày ị tạm giữ là ngày 25/8/2020.
- Căn cứ điểm a khoản 4 Điều 174; điểm , s khoản 1, khoản 2 Điều 51;
điểm a, g khoản 1 Điều 52; Điều 38 của Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017).
Xử phạt ị cáo Phạm Văn T2 13 (Mười ba) năm tù, về tội “ ừa đảo chiếm đoạt tài sản”. Thời hạn chấp hành hình phạt tù tính từ ngày ị ắt tạm giam là ngày 21 11 2022.
 - Căn cứ điểm a khoản 4 Điều 174; điểm , n, s khoản 1, khoản 2 Điều 51; điểm a, g khoản 1 Điều 52; Điều 38 của Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017).
Xử phạt ị cáo Nguyễn Thị Thanh T4 12 (Mười hai) năm tù, về tội “ ừa đảo chiếm đoạt tài sản”. Thời hạn chấp hành hình phạt tù tính từ ngày ị ắt đi thi hành án.
2. Về trách nhiệm dân sự:
Căn cứ theo khoản 1 Điều 48 Bộ luật Hình sự năm 2015 và khoản 1 Điều 584, khoản 1 Điều 585, khoản 1 Điều 586, Điều 587 và Điều 589 Bộ luật Dân sự năm 2015;
- Buộc ị hại Nguyễn Văn P2 trả lại cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 18.011.250.000 (Mười tám tỷ không trăm mười một triệu hai trăm năm mư i nghìn) đồng; trả lại cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 6.003.750.000 (Sáu tỷ không trăm lẻ a triệu ảy trăm năm mư i nghìn) đồng.
- Buộc ị hại Nguyễn Thị N3 trả lại cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 5.303.250.000 (Năm tỷ a trăm lẻ a triệu hai trăm năm mư i nghìn) đồng; trả lại cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 1.767.750.000 (Một tỷ ảy trăm sáu mư i ảy triệu ảy trăm năm mư i nghìn) đồng.
- Buộc ị hại Nguyễn Thị Minh H4 trả lại cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 1.350.000.000 (Một tỷ a trăm năm mư i triệu) đồng; trả lại cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 450.000.000 (Bốn trăm năm mư i triệu) đồng.
- Buộc ị hại Trần Thị Hồng T5 trả lại số tiền cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 3.900.000.000 (Ba tỷ chín trăm triệu) đồng; trả lại cho ị hại Nguyễn Thị P số tiền 1.300.000.000 (Một tỷ a trăm triệu) đồng.
- Buộc ị hại Võ Tấn C trả lại cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 4.044.750.000 (Bốn tỷ không trăm ốn mư i ốn triệu ảy trăm năm mư i nghìn) đồng; trả lại cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 1.348.250.000 (Một tỷ a trăm ốn mư i tám triệu hai trăm năm mư i nghìn) đồng.

## Page 23

 - Buộc ị cáo ê Thị trả cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 510.000.000 (Năm trăm mười triệu) đồng (Trong đ số tiền 10.000.000 đồng ị cáo ê Thị đã nộp tại Cục Thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam theo iên lai thu số 0000629 ngày 11 10 2022 và số tiền 500.000.000 đồng của ê Thị đang được gửi tại tài khoản số 394909046395 của Phòng C3 mở tại Kho ạc Nhà nước tỉnh Q).
- Buộc ị cáo Phạm Văn T2 trả cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 5.500.000 (Năm triệu năm trăm nghìn) đồng, số tiền này ị cáo đã nộp tại Cục Thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam theo iên lai thu số 0000701 ngày 24 tháng 02 năm 2023.
- Buộc ị cáo Nguyễn Thị Thanh T4 trả cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 20.000.000 (Hai mư i triệu) đồng, số tiền này ị cáo đã nộp tại Cục Thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam theo iên lai thu số 0007177 ngày 04 tháng 8 năm 2023.
- Buộc ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T trả cho ị hại Nguyễn Ngọc K số tiền 21.564.750.000 (Hai mư i mốt tỷ năm trăm sáu mư i ốn triệu ảy trăm năm mư i nghìn) đồng; trả cho ị hại Nguyễn ThịP số tiền 2.330.750.000 (Hai tỷ a trăm a mư i triệu ảy trăm năm mư i nghìn) đồng.
Kể từ ngày ản án c hiệu lực pháp luật, những ngườic quyền yêu cầu thi hành án c đ nyêu cầu thi hành án nếu ngườic nghĩa vụ thi hành án không trả số tiền nêu trên thì hàng tháng còn phải chịu tiền lãi theo quy định tại khoản 2 Điều 357 của Bộ luật Dân sự năm 2015.
 3. Về án phí phúc thẩm:
 3.1. Án phí hình sự phúc thẩm: Các ị cáo Nguyễn Thị Tuyết T, Nguyễn Thị Thanh T4, Phạm Văn T2 mỗi ị cáo phải chịu 200.000 (Hai trăm nghìn)
đồng.
 3.2. Án phí dân sự phúc thẩm:
Bị hại Nguyễn Thị N3 phải chịu 300.000 đồng nhưng được khấu trừ vào số tiền 300.000 đồng đã nộp theo Biên lai thu tạm ứng án phí số 0000532 ngày 31 8 2023 của Cục thi hành án tỉnh Quảng Nam.
Bị hại Nguyễn Thị Minh H4 phải chịu 300.000 đồng nhưng được khấu trừ vào số tiền 300.000 đồng đã nộp theo Biên lai thu tạm ứng án phí số 0000530 ngày 31 8 2023 của Cục thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam Bị hại Trần Thị Hồng T5 phải chịu 300.000 đồng nhưng được khấu trừ vào số tiền 300.000 đồng đã nộp theo Biên lai thu tạm ứng án phí số 0000531 ngày 31 8 2023 của Cục thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam.
Bị hại Nguyễn ThịP phải chịu 300.000 đồng nhưng được khấu trừ số tiền 300.000 đồng đã nộp tạm ứng theo Biên lai thu số 0000539 ngày 08 9 2023 của Cục thi hành án dân sự tỉnh Quảng Nam Trường hợp ản án, quyết định được thi hành theo quy định tại Điều 2 uật Thi hành án dân sự thì người được thi hành án dân sự, người phải thi hành án dân sực quyền thỏa thuận thi hành án, quyền yêu cầu thi hành án, tự nguyện thi hành án hoặc ị cưỡng chế thi hành theo quy định tại các Điều 6, 7, 9 uật

## Page 24

Thi hành án dân sự; thời hiệu thi hành án được thực hiện theo quy định tại Điều 30 uật Thi hành án dân sự.
Các quyết định khác của Bản án s thẩm không ị kháng cáo, kháng nghị đãc hiệu lực pháp luật kể từ ngày hết thời hạn kháng cáo kháng nghị.
Bản án phúc thẩm c hiệu lực pháp luật kể từ ngày tuyên án.
N i nhận:
- Vụ Giám đốc kiểm tra I - TAND tối cao;
- VKSND cấp cao tại Đà Nẵng;
- TAND tỉnh Quảng Nam;
- C quan CSĐT-Công an tỉnh Quảng Nam;
- Phòng HSNV- Công an tỉnh Quảng Nam;
- C quan CSTHAHS-CA tỉnh Quảng Nam;
- Sở Tư pháp tỉnh Quảng Nam;
- Cục THADS tỉnh Quảng Nam;
- Bị cáo;
- Người tham gia tố tụng khác;
- ưu HSVA, PHCTP, T.
TM. HỘI ĐỒNG XÉT XỬ PHÚC THẨM THẨM PHÁN – CHỦ TỌA PHIÊN TÒA

(Đã ký)

Nguyễn Cường