Quyết định đưa vụ án ra t ử số 987/2023/QĐXXST-HS
Nguyễn Hoàng Nam - phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản
Số: 114
Ngày: 29/03/2023
Tòa án xét xử: TAND TP. Hồ Chí Minh
Cấp xét xử: Sơ thẩm

## Page 1

NHÂN DANH NƯỚC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM TÒA ÁN NHÂN DÂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Với thành phần Hội đồng xét xử sơ thẩm gồm có:
Thẩm phán - Chủ tọa phiên tòa: Bà Nguyễn Thị Hà.
Thẩm phán: ông Trương Công Huấn.
Các Hội thẩm nhân dân:
1. Ông Lê Giáo
2. Bà Nguyễn Lý Ngọc Thu.
3. Ông Phạm Đình Nghinh.
- Thư ký ghi biên bản phiên tòa : Ông Nguyễn Bảo Quốc – Thư ký Tòa án nhân dân thành phố Hồ Chí Minh.
- Đại diện Viện kiểm sát nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh tham gia phiên tòa: Ông Nguyễn Đình Hội - Kiểm sát viên.
Ngày 29 tháng 3 năm 2023 tại trụ sở Tòa án nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh mở phiên tòa t ử sơ thẩm công khai vụ án hình sự sơ thẩm thụ ý số 829/HSST ngày 25 tháng 10 năm 2022 theo Quyết định đưa vụ án ra t ử số 987/2023/QĐXXST-HS ngày 06 tháng 3 năm 2023 đối với:
- Bị cáo:
Họ và tên: Nguyễn Hoàng N, sinh năm: 1983; tại Tây Ninh; thường trú: 1 L, phường B, Quận A, Thành phố Hồ Chí Minh; Cư trú: Chung cư B, S phường A, Thành phố T, Thành phố Hồ Chí Minh; nghề nghiệp: nguyên giám đốc Công ty TNHH G ; trình độ văn hóa: 12/12; dân tộc: kinh; giới tính: nam; tôn giáo:
không; quốc tịch: Việt Nam; con ông: Nguyễn Xuân T và bà Lại Thị Khánh D; có vợ và 02 con sinh năm 2017 và năm 2021; tiền ám tiền sự: không; tạm giam:
23/6/2021 “có mặt”.
- Bị hại:
+ Công ty TNHH M1. Trụ sở: 216-218 Quốc ộ A, phường H, Thành phố T, Thành phố Hồ Chí Minh. Đại diện theo ủy quyền: ông Nguyễn Thành T1 (theo giấy ủy quyền ngày 23/3/2023) “có mặt”.
TÒA ÁN NHÂN DÂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc Bản án số: 114/2023/HSST Ngày: 29/3/2023.

## Page 2

+ Công ty Cổ phần T8. Trụ sở: B T, phường N, Quận A, Thành phố Hồ Chí Minh. Đại diện theo ủy quyền: ông Nguyễn Thành T1 (theo giấy ủy quyền ngày 23/3/2023) “có mặt”.
+ Công ty Cổ phần V. Trụ sở: A N, phường B, Quận A, Thành phố Hồ Chí Minh Đại diện theo ủy quyền: ông Đỗ Khôi N1 (theo giấy ủy quyền ngày 01/12/2022) “có mặt”.
- Người có quyền lợi và nghĩa vụ liên quan:
+ Ban Quản ý Đầu tư-Xây dựng Khu đô thị M. Trụ sở: B T, phường C, Quận A, Thành phố Hồ Chí Minh. Đại diện theo phân công: ông Mai Văn A – Chánh Văn phòng Ban Quản ý Đầu tư-Xây dựng Khu đô thịM “có mặt”.
- Người bào chữa:
Bà Trần Thị Ngân H, Luật sư – Công ty L thuộc Đoàn Luật sư Thành phốT bào chữa chỉ định cho bị cáo Nguyễn Hoàng N “có mặt”.
NỘI DUNG VỤ ÁN:
Theo các tài iệu có trong hồ sơ vụ án và diễn biến tại phiên tòa, nội dung vụ án được tóm tắt như sau:
- Công ty TNHH G (viết tắt Công ty G) được Sở K1 cấp Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp ần đầu ngày 07/4/2015, mã số doanh nghiệp: 0313198189.
Đại diện pháp uật: Nguyễn Hoàng N (sinh năm: 1983; HKTT: 149/26 L, phường B, Quận A, TP .).
- Công ty TNHH M1 (viết tắt Công ty M1) được Sở K1 cấp Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp ần đầu ngày 15/8/2002; thay đổi ần thứ 18 ngày 12/10/2018; mã số doanh nghiệp: 0302706401. Đại diện pháp uật: Trần Bình M (sinh năm: 1966; CMND số: 023775170; HKTT: 666/70 Đường C, Phường A, Quận A, TP .).
- Công ty cổ phần T8 (viết tắt Công ty T8) được Sở K1 cấp Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp ần đầu ngày 10/6/2015; đăng ký thay đổi ần thứ 19 ngày 21/12/2018; mã số doanh nghiệp: 0302090835. Đại diện pháp uật: Ông Phạm Anh H1 (sinh năm: 1957; CMND số: 25333669; HKTT: 308 N, Phường H, Quận A, TP .).
- Công ty CP V : Công ty Cổ phần V (viết tắt Công ty I) được Sở K1 cấp Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp ần đầu ngày 05/7/2001; thay đổi ần thứ 20 ngày 04/4/2017; mã số doanh nghiệp: 0302345459. Đại diện pháp uật:
Nguyễn Thái Q (sinh năm: 1971; CMND số: 025531426; HKTT: 8E2 Cư á C, Phường B, quận B, TP .).
- Về quy chế hoạt động và chức năng, nhiệm vụ của Ban Quản ý đầu tư ây dựng Khu đô thịM và Trung tâm D4:
+ Ban Quản ý đầu tư ây dựng Khu đô thịM (viết tắt Ban Q1) được thành ập theo Quyết định số 103/2001/QĐ-UB ngày 01/11/2001 của Ủy ban nhân dân Thành phố (viết tắt UBND Thành phố) và Quy chế tổ chức hoạt động được ban hành theo Quyết định số 42/2011/QĐ-UBND ngày 17/6/2011 của UBND Thành

## Page 3

phố. Theo đó, Ban Q1 thực hiện chức năng quản ý Nhà nước về ĩnh vục đầu tư và ây dựng tại Khu đô thịM theo quy hoạch, kế hoạch được phê duyệt và các quy định có iên quan của Nhà nước.
+ Trung tâm D4 (viết tắt Trung tâm T) à đơn vị sự nghiệp công ập trực thuộc Ban Q1 hoạt động theo cơ chế tự chủ quy định tại Nghị định số 141 /2016/ND-CP ngày 10/10/2016 của Chính phủ. Ngày 10/3/2018, UBND Thành phố có Quyết định số 949/QĐ-UBND về tổ chức ại Trung tâm D4 trên cơ sở sáp nhập Ban Q1 vào Trung tâm D4.
Ngày 10/5/2002, UBND Thành phố H có Quyết định số 1997/QĐ-UB của Chủ tịch UBND Thành phố về việc thu hồi và giao đất ây dụng Khu đô thị M.
Quyết định nêu: “Thu hồi 6.214.328 m 2 đất nằm trong khu vực quy hoạch xây dựng Khu đô thịM tại các phường A, B, B , An Lợi Đ và Thủ T2 thuộc Quận B (nay là TP .) và giao cho Ban Quản lý Đầu tư xây dựng Khu đô thịM để tổ chức bồi thường giải phóng mặt bằng, quản lý khu đất và tiến hành mời gọi đầu tư nhằm xây dựng Khu đô thị phù hợp quy hoạch được duyệt”
Ngày 19/6/2012, UBND Thành phố H có Quyết định số 3165/QĐ-UBND về duyệt đồ án điều chỉnh cục bộ quy hoạch phân khu tỷ ệ 1/2000 Khu đô thị M, Quận B.
Ngày 01/9/2016, Ban Q1 có Công văn số 1187 đề nghị UBND Thành phố H về việc được tạm sử dụng mặt bằng chưa triển khai đầu tư trong Khu đô thị M.
Theo đó, Ban Q1 đề uất chấp thuận cho Trung tâm D4 được ph p tạm sử dụng mặt bằng trống tại Vị trí 2: Khu đất quy hoạch công viên, cây anh có diện tích khoảng 6.423m2, thuộc Đồ án quy hoạch phân khu tỷ ệ 1/2000 Khu đô thị M, phía Tây giáp rạch Cá Trê Lớn và Khu tái định cư 38,8 ha phường B, phía Đông giáp đường M. Trung tâm Thủ Thiêm đề uất tạm thời sử dụng khu đất này để tổ chức một số hoạt động thể dục thể thao (sân bóng đá cỏ nhân tạo), tạo sân chơi ành mạnh cho thanh, thiếu niên trên địa bàn Quận B và khu vực ân cận.
Căn cứ đề nghị của Ban Q1, ngày 06/12/2016, Văn phòng UBND Thành phố có Thông báo số 852/TB-VP về kết uận của Chủ tịch U tại cuộc họp Ban Chỉ đạo dự án đầu tư, ây dựng Khu đô thị M. Tại nội dung số 15 của Thông báo có nội dung: “Chấp thuận đề xuất của Ban Q1 về chủ trương cho phép Trung tâm D4 được tạm sử dụng mặt bằng trống tại vị trí 2: khoảng 6.423 m 2 thuộc khu đất Quy hoạch công viên cây xanh theo Quy hoạch tỷ lệ 1/2000 trong Khu đô thịM để tổ chức hoạt động thể dục thể thao trong Khu đô thị M”.
Ngày 22/12/2016, Ban Q1 có Công văn số 1751/BQL-ĐĐ gửi Trung tâm T về việc tạm giao mặt bằng chưa triển khai đầu tư để tổ chức hoạt động thể dục thể thao trong Khu đô thị M, Quận B theo Kết uận của Chủ tịch UBND Thành phố.
Ngày 11/01/2017, Nguyễn Hoàng N, Giám đốc Công ty G ký Văn bản số 110117/GE-CV gửi Trung tâm D4 về việc in tham gia đầu tư ây dựng tại Khu đất quy hoạch công viên cây anh, có diện tích khoảng 6.423m2 thuộc Đồ án quy

## Page 4

hoạch phân khu tỷ ệ 1/2000 Khu đô thịM và khai thác, kinh doanh các hoạt động thể dục thể thao. Tổng giá trị đầu tư khoảng 06 tỷ đồng.
Ngày 12/01/2017, Trung tâm T và Nguyễn Hoàng N - Giám đốc Công ty G ập Biên bản về nội dung đàm phán Hợp đồng hợp tác, ây dựng tại Khu đất quy hoạch công viên cây anh, có diện tích khoảng 6.423m2 thuộc Đồ án quy hoạch phân khu tỷ ệ 1/2000 Khu đô thịM và khai thác, kinh doanh các hoạt động thể dục thể thao.
Ngày 12/01/2017, Trung tâm D4 có Tờ trình số 01/TTr-TT in ý kiến Phó Trưởng Ban Q1 chấp thuận chủ trương hợp tác đầu tư, ây dụng tại khu đất quy hoạch công viên cây anh, có diện tích khoảng 6.423m2 thuộc Đồ án quy hoạch phân khu tỷ ệ 1/2000 Khu đô thịM và khai thác, kinh doanh các hoạt động thể dục thể thao. Tại Tờ trình, Trung tâm T cũng đề uất việc hợp tác với Công ty G với hình thức: Hợp tác đầu tư, ây dựng và khai thác, kinh doanh phân chia ợi nhuận. Công ty G đầu tư đổ đất, san ủi đất, chuẩn bị mặt bằng và triển khai ây dựng 03 sân bóng đá mi-ni cỏ nhân tạo, trồng cây anh, ây dựng mương thoát nước, đấu nối điện nước, ối ra - vào, ây dựng nhà tạm (gồm văn phòng điều hành, căn-tin, nhà vệ sinh, nhà bảo vệ) theo Thuyết minh thiết kế và dự toán kèm theo. Tổng mức đầu tư dự kiến khoảng 06 tỷ đồng.
Ngày 25/01/2017, Ban Q1 có Công văn số 130/BQL-ĐT đồng ý chủ trương cho Trung tâm Thủ Thiêm được hợp tác với Công ty G để đầu tư, ây dựng và khai thác một số hoạt động thể dục thể thao tại khu đất quy hoạch công viên cây xanh.
Căn cứ chủ trương của Ban Q1, ngày 02/02/2017, Trung tâm Thủ Thiêm và Nguyễn Hoàng N - Giám đốc Công ty G ký Hợp đồng hợp tác đầu tư và kinh doanh hoạt động thể dục thể thao số 01/HĐHT- TT. Theo đó 02 bên thống nhất cùng hợp tác đầu tư và kinh doanh các hoạt động thể dục thể thao tại khu đất quy hoạch công viên cây anh, có diện tích khoảng 6.423m2 thuộc Đồ án quy hoạch phân khu tỷ ệ 1/2000 Khu đô thị M, thời hạn hợp đồng à 3 năm kể từ ngày ký.
Hàng tháng, Công ty G thanh toán cho Trung tâm D4 ợi nhuận bằng 18% doanh thu thuần (đã trừ VAT) nhưng không thấp hơn mức tối thiểu à 130.000.000 đồng.
Nội dung hợp đồng còn nêu rõ: Công ty G không được chuyển nhượng, cho người khác thuê ại mặt bằng khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Trung tâm D4 ;
Không được kinh doanh dịch vụ khác ngoài kinh doanh các hoạt động thể dục thế thao tại khu đất quy hoạch công viên cây anh.
Ngày 24/7/2017, Ban Q1 có Công văn số 907/BQL-XD chấp thuận cấp phép cho Trung tâm D4 ây dựng khu tổ chức hoạt động thể dục thể thao tại Khu đất đất công viên cây anh thuộc Khu dân cư B (38,4 ha) trong Khu đô thị M.
Sau khi ký hợp đồng với Trung tâm D4 , Nguyễn Hoàng N đã không thực hiện theo tiến độ ây dựng đã cam kết mà ợi dụng thời gian thực hiện Hợp đồng đã ký với Trung tâm Thủ Thiêm, N àm giả, sử dụng các tài iệu giả để ký kết các

## Page 5

Hợp đồng hợp tác khai thác khu đất bất hợp pháp với một số Công ty khác nhau để chiếm đoạt tài sản, cụ thể:
- Hợp đồng hợp tác với Công ty T8, Công ty M1:
Trong quá trình hoạt động kinh doanh, Công ty T8 có nhu cầu tìm kiếm mặt bằng àm nơi trưng bày e ô tô tại Quận B (nay à TP .), TP ., do đó Công ty T8 đã tìm hiểu, trao đổi với Nguyễn Hoàng N về việc hợp tác khai thác khu đất. Nguyễn Hoàng N đã cung cấp các tài iệu pháp ý có iên quan đến Khu đất công viên cây anh thuộc Khu dân cư B (38,4 ha) trong Khu đô thịM cho Công ty T8 để chứng minh khả năng khai thác khu đất, trong đó có 01 bản chính Công văn giả số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018 của Ban Q1 với nội dung: “Ban Q1 chấp thuận đề xuất của Trung tâm D5 vẩn đầu tư, Xây dựng T về việc tạm sử dụng mặt bằng xây dựng khu tổ chức hoạt động thể dục thể thao và nơi trưng bày bán các sản phẩm thương mại phục vụ người dân tại khu đất thuộc khu tái định cư B (38,4 ha)
trong Khu đô thị M. Bao gồm: Khu trưng bày và showroom, văn phòng làm việc, khu thể thao trong nhà: tổng diện tích khu đất: 8.034,1m 2; diện tích xây dựng:
3.329m2; tổng diện tích sàn xây dựng: 19.884 m2”.
Tin tưởng khu đất này được ph p kinh doanh thương mại như thông tin và tài iệu Nam cung cấp, ngày 24/01/2018, Công ty T8, do ông Nìm Vuồn P - Phó Tổng Giám đốc àm đại diện và Công ty G , do Nguyễn Hoàng N - Giám đốc à đại diện đã ký Hợp đồng hợp tác khai thác số 2018012401/HĐHTKT, cùng nhau thống nhất khai thác diện tích Khu đất để Công ty T8 đầu tư ây dựng khu trưng bày sản phẩm e hơi và dịch vụ sau bán hàng. Thời hạn hợp đồng à 30 năm từ ngày 01/02/2018. Thực hiện Hợp đồng, Công ty T8 đã chuyển số tiền 5.471.222.100 đồng (tiền đặt cọc bằng với 06 tháng tiền khoán ợi nhuận hợp tác)
vào tài khoản số 13910000000569 của Công ty G mở tại Ngân hàng B2 - C2 do Nguyễn Hoàng N àm chủ tài khoản (ngày 29/9/2017 chuyển số tiền 2.187.031.500 đồng, ngày 31/01/2018 chuyển số tiền 3.284.190.600 đồng). Đến ngày 08/2/2018, Nguyễn Hoàng N đã chỉ đạo Mai Quốc A1 - Trợ ý Giám đốc Công ty G giao bản chính Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018 cho Lê Hoàng P1, à nhân viên của Công ty T8. Hai bên có ập biên bản bàn giao, nội dung thế hiện giao nhận đủ “Giấy ph p ây dựng số 1035/BQL-XD với số ượng 01 văn bản”.
Đến ngày 02/5/2018, Công ty T8 ký Biên bản Thanh ý Hợp đồng hợp tác kinh doanh số 2018012401/HĐHTKT với Công ty G để chuyển quyền hợp tác từ Công ty T8 sang Công ty M1. Do Công ty T8 và Công ty M1 có mối quan hệ gia đình (anh chị em ruột cùng à chủ của 02 Công ty) nên khi thực hiện chuyển quyền hợp tác, Công ty T8 đã tạm chưa thu hồi số tiền đặt cọc vì nội dung Hợp đồng hợp tác Công ty G ký ại với Công ty M1 tương tự như đã ký với Công ty T8 trước đây và cùng giá trị số tiền đặt cọc.
Ngày 03/5/2018, Nguyễn Hoàng N ký với Công ty M1 (cũng do ông Nìm Vuồn P - Phó Giám đốc àm đại diện) Hợp đồng hợp tác khai thác số 18052306/HĐHTKT và Phụ ục Hợp đồng hợp tác khai thác số

## Page 6

180523061/PLHĐ-HĐKT18052306 với nội dung hợp tác cùng khai thác khu đất công viên cây anh thuộc khu 38,4 ha trong Khu đô thị M, thời hạn Hợp đồng à 30 năm kể từ ngày ký, hình thức hợp tác à khoán ợi nhuận hợp tác hằng tháng (Công ty M1 trả cho Công ty G số tiền: 911.870.350 đồng/tháng), mục đích sử dụng khi thuê ại à đầu tư ây dựng khu trưng bày sản phẩm e hơi và dịch vụ sau bán hàng.
Tại Phụ ục Hợp đồng Hợp tác khai thác số 1805230601/PLHĐ-HĐKT ngày 03/5/2018 của Hợp đồng trên, có nêu: “Bên A (Công ty G do Nguyễn Hoàng N đại diện) có trách nhiệm chuyển mục đích sử dụng đất từ đất xây dựng khu tổ chức hoạt động thể dục thể thao sang mục đích sử dụng đất thương mại cho toàn khu đất trên”.
Thực hiện Hợp đồng, Công ty M1 chuyển doanh thu khoán của 06 tháng với tổng số tiền 6.018.344.310 đồng vào tài khoản số 13910000000569 của Công ty G mở tại Ngân hàng B2 Chi nhánh B3 (vào các ngày 27/7/2018, 24/8/2018, 27/9/2018, 01/11/2018, 28/11/2018, 10/01/2019).
Như vậy, đến ngày 10/01/2019, Công ty T8 và Công ty M1 đã chuyển tổng số tiền 11.489.566.410 đồng để thực hiện các Hợp đồng đã ký kết với Công ty G.
- Hợp đồng với Công ty CP V (viết tắt Công ty I ): Đang trong quá trình thực hiện Hợp đồng hợp tác khai thác số 18052306/HĐHTKT ký ngày 03/5/2018 với Công ty M1 , ngày 13/09/2018, Công ty G (do Nguyễn Hoàng N - Giám đốc àm đại diện) tiếp tục ký kết với Công ty I (do ông Nguyễn Văn C - Chủ tịch Hội đồng Quản trị àm đại diện) Hợp đồng chuyển nhượng vốn Công ty G số:
79.6886/2018/ITC-GE và Phụ ục Hợp đồng số: 01/2018/PLHĐ. Theo đó, giá chuyển nhượng à 145.000.000.000 đồng, đối tượng chuyển nhượng của Hợp đồng (được nêu rõ tại Điều 1, Phụ ục Hợp đồng số: 01/2018/PLHĐ) bao gồm dự án đang được Công ty G sử dụng, triển khai đầu tư ây dựng, kinh doanh cụ thể à Dự án tại khu đất quy hoạch công viên cây anh theo quy hoạch tỷ ệ 1/2000 trong khu đô thị M. Nguyễn Hoàng N cam kết chắc chắn với Công ty I về việc thực hiện các thủ tục, hồ sơ pháp ý để được Cơ quan có thẩm quyền Nhà nước chấp thuận chủ trương chuyển đổi công năng dự án sang dự án có chức năng đầu tư ây dựng khu thương mại dịch vụ và văn phòng cho thuê đối với khu đất nêu trên.
Ngày 16/11/2018, Nguyễn Hoàng Ngửi Công văn giả số 4832/UBND-CV ngày 16/11/2018 của UBND Thành phố do Phó Chủ tịch Trần Vĩnh T3 ký cho Công ty I, về việc trả ời công văn số 20180905111/GE-CV và hỗ trợ các thủ tục pháp ý iên quan đến dự án trung tâm tổ chức các hoạt động thể thao trên đường M, Quận B. Mục 2 của Công văn này có nêu: “Chấp thuận chủ trương cho Công ty TNHH G lập đề án triển khai và trình hồ sơ thiết kế cơ sở, báo cáo kinh tế kỹ thuật... ”.
Ngoài ra, Nguyễn Hoàng N cũng gửi cho Công ty I Biên bản họp iên ngành Thành phố giả ngày 21/3/2019 (Sở T9 - Sở K1, Sở Kế hoạch và Đầu tư, Sở Quy hoạch kiến trúc, Ban Quản ý Đầu tư - Xây dựng Khu Đô thị M) về việc thực hiện

## Page 7

chỉ đạo của Phó Chủ tịch UBND Thành phốT tại Công văn số 4832/UBND-CV ngày 16/11/2018. Theo đó, Liên ngành Thành phố thống nhất việc in chuyển đổi công năng dự án và mục đích sử dụng đất tại dự án. Đại diện các Sở Tài nguyên và Môi trường, Sở T9, Sở Kế hoạch và đầu tư, Sở Xây dựng, Sở Quy hoạch kiến trúc, Ban Quản ý Đầu tư - Xây dựng Khu đô thịM cùng với Nguyễn Hoàng N đã ký vào Biên bản họp iên ngành. Nguyễn Hoàng N thông tin với Công ty I là các văn bản trên à văn bản mật của UBND Thành phố nên không đưa bản chính cho Công ty I được mà chỉ gửi fi e hình ảnh cho Công ty I.
Tin dự án này do Công ty G àm chủ đầu tư và đã được các Cơ quan nhà nước có thẩm quyền cho ph p chuyển đổi công năng theo các tài iệu mà Nguyễn Hoàng N cung cấp, Công ty I đã chuyển vào tài khoản số 13910000000569 của Công ty G mở tại Ngân hàng B2 Chi nhánh B3 tổng số tiền: 21.750.000.000 đồng (gồm tiền đặt cọc hợp đồng à 14.500.000.000 đồng được chuyển vào ngày 21/9/2018 và tiền thanh toán hợp đồng à 7.250.000.000 đồng được chuyển vào ngày 25/3/2019).
Do đã quá hạn bàn giao mặt bằng theo Hợp đồng hợp tác đã ký, qua tìm hiểu Công ty M1 biết được Ban Q1 không phát hành Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018, Khu đất công viên cây anh thuộc khu dân cư B trong khu đô thịM à khu đất quy hoạch công viên cây anh thuộc đồ án quy hoạch phân khu tỷ ệ 1/2000 Khu đô thị M. Khu đất này không được ph p chuyển sang mục đích thương mại dịch vụ.
* Kết quả ác minh:
- Ban Q1: Khu đất công viên cây anh thuộc Khu dân cưT (38,4ha) trong Khu đô thịM à khu đất quy hoạch công viên cây anh thuộc Đồ án quy hoạch phân khu tỷ ệ 1/2000 Khu đô thị M. Khu đất này không được ph p chuyển sang mục đích đất thương mại dịch vụ, hoặc bất kỳ mục đích sử dụng đất nào khác.
Ban Q1 không nhận được bất kỳ hồ sơ trình phê duyệt bản vẽ thiết kế kỹ thuật và hồ sơ in ph p chuyển mục đích sử dụng đất của Công ty G từ năm 2017 đến năm 2020.
Đến nay đã hết hạn hợp tác, Ban Q1 đã có Công văn số 405/BQL-VP ngày 19/5/2020 về việc hoàn trả mặt bằng tại Khu đất quy hoạch công viên cây anh thuộc Khu tái định cư B (Khu 38,4ha) trong Khu đô thị M.
- Trung tâm D4 : Trong suốt quá trình thực hiện Hợp đồng hợp tác số 01/HĐHT-TT ngày 02/02/2017 (thời gian kết thúc hợp đồng vào ngày 30/6/2020)
về việc hợp tác đầu tư và kinh doanh hoạt động thể dục thể thao giữa Trung tâm D4 và Công ty TNHH D4 chỉ thực hiện hợp tác kinh doanh vói Công ty TNHH G theo Hợp đồng đã ký và không có bất cứ chấp thuận nào về việc đồng ý cho Công ty Ghợp tác với đơn vị khác. Trung tâm D4 không nhận được báo cáo từ Công ty G cũng như không biết việc Công ty G khoán ại Hợp đồng, mục đích ây dựng với bên thứ 3. Nguyễn Hoàng N còn đang nợ Trung tâm D4 số tiền 235.000.000 đồng.

## Page 8

- Công ty T8, Công ty M1: Công ty T8 và Công ty M1 có mối quan hệ gia đình do người đại diện của 02 Công ty này à anh em, và các thành viên góp vốn cũng à cùng gia đình với nhau. Nên sau khi Công ty T8 thanh ý Hợp đồng hợp tác với C1 ty G oba Economic đã chuyển sang Công ty M1 thay thế ký kết Hợp đồng hợp tác khai thác để cùng hợp tác khai thác khu đất công viên cây anh, thuộc khu 38,4 ha trong Khu đô thị M. Việc ký kết hợp đồng dựa trên cơ sở Hợp đồng đã ký trước đó giữa Công ty G và Trung tâm D4 ; cùng với Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018 của Ban Q1 do Nguyễn Hoàng N cung cấp thể hiện việc khu đất được ph p àm nơi trưng bày bán các sản phẩm thương mại.
Từ ngày 29/9/2017 đến ngày 10/01/2019, Công ty T8, Công ty M1 đã nhiều ần chuyển tiền vào tài khoản Công ty G tại Ngân hàng B2 CN Bình Tây S, với tổng số tiền à 11.489.566.410 đồng (bao gồm tiền đặt cọc và 06 tháng doanh thu hợp tác).
Sau khi tìm hiểu, biết Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018 à giả.
Công ty M1 đã tố cáo hành vi ừa đảo chiếm đoạt tài sản của Nguyễn Hoàng N đến Cơ quan điều tra.
- Công ty CP V (ITC): Nguyễn Hoàng N nhiều ần giới thiệu, hứa hẹn, cam đoan rằng Dự án Khu iên hợp thể thao đang được Công ty của Nam sở hữu, àm chủ đầu tư, ây dựng theo Đồ án quy hoạch phân khu tỷ ệ 1/2000 của Khu đô thị
M. Nguyễn Hoàng N cam kết chắc chắn trong thời hạn 135 ngày, đảm bảo thực hiện đầy đủ hồ sơ chuyển đổi công năng Dự án sang chức năng đầu tư ây dụng khu thương mại cao ốc, văn phòng, căn hộ cho thuê và giao cho Công ty G cuảN àm chủ đầu tư. Tin tưởng nên Công ty I đã ký Hợp đồng chuyển nhượng vốn Công ty G với mục đích à nhận ại Dự án. Tổng số tiền Công ty I đã chuyển cho Nguyễn Hoàng N à 21.750.000.000 đồng.
Sau khi Công ty I phát hiện hành vi gian dối của Nguyễn Hoàng N, N đã chuyển ại số tiền 10.250.000.000 đồng cho Công ty I. Sau đóN nhiều ần trốn tránh trách nhiệm trả tiền, nên tháng 8/2020, Công ty I đã tố giác Nam đến Cơ quan điều tra.
- Nguyễn Hoàng N khai: Nam thành ập và điều hành trực tiếp mọi hoạt động của Công ty G, vốn điều ệ Công ty à 250 tỷ đồng nhưng thực tế vốn góp chỉ có 3 tỷ đồng.
Ban đầu (trước khi bị khởi tố bị can, bắt tạm giam), Nguyễn Hoàng N thừa nhận à người àm giả Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018 của Ban Q1.
Cách thức ảm giả à căn cứ Công văn số 907/BQL-XD ngày 24/7/2017 do Ban Q1 phát hành. Nguyễn Hoàng N đã chỉnh sửa thêm nội dung và in màu ra thành Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018. Với mục đích để ký Hợp đồng hợp tác khai thác khu đất với Công ty T8, Công ty M1, số tiền chiếm đoạt từ Công ty T8 và Công ty M1, Nguyễn Hoàng N khai sử dụng vào việc đầu tư cơ sở khu đất và trả tiền thuê hàng tháng cho Ban Q1 nên không có tiền để hoàn trả ại cho Công ty T8 và Công ty M1.

## Page 9

Nguyễn Hoàng N thừa nhận Văn bản của UBND Thành phố số 4832/UBND-CV, Biên bản họp iên ngành Thành phố doN gửi Công ty CP V là giả mạo. Tuy nhiên, N khaiN được người tên D1 đưa các tài iệu này choN nhưng N không cung cấp được thông tin về người này.
- Ông Mai Văn A, Chánh Văn phòng Ban Q1 khai: ông A không có bất kỳ mối quan hệ quen biết nào với Nguyễn Hoàng N từ trước. Ông A à người trực tiếp thỏa thuận ký kết Hợp đồng hợp tác đầu tư khai thác khu đất quy hoạch công viên cây anh tại Quận B với Nguyễn Hoàng N. Nội dung cam kết trong Hợp đồng cũng nêu rõ khu đất này không được chuyển nhượng, cho người khác thuê ại mặt bằng; Không được kinh doanh dịch vụ khác ngoài kinh doanh các hoạt động thể dục thể thao tại khu đất quy hoạch công viên cây anh. Qua các tài iệu và nội dung trao đổi trước khi ký Hợp đồng, Nguyễn Hoàng N đã biết rõ khu đất này à khu đất công viên cây anh, không được ph p chuyển đổi công năng, mục đích sử dụng đất.
- Những người iên quan gồm: ông Nìm Vuồn P, Phó Giám đốc Công ty M1, ông Lê Hoàng P1, nhân viên Công ty T8; ông Đỗ Khôi N1, pháp chế Công ty I, tất cả đều khẳng định chỉ àm việc trực tiếp với Nguyễn Hoàng N và được Nguyễn Hoàng N cam kết, hứa hẹn à sẽ chuyển đổi công năng và mục đích sử dụng đất của Khu đất.
- Nguyễn Thị Hồng D2 (Kế toán Công ty G) khai: Nguyễn Hoàng N à chủ tài khoản Công ty G, mỗi ần tiền từ Công ty T8, Công ty M1, Công ty I chuyển vào tài khoản Công ty G thì Ngân hàng sẽ báo tin nhắn vào điện thoại của Nguyễn Hoàng N. Việc Nguyễn Hoàng N sử dụng tiền như thế nào thì D2 không biết.
- Mai Quốc A1 (Trợ ý của Nguyễn Hoàng N tại Công ty G) khai: thực tế, Nguyễn Hoàng N chỉ ký Hợp đồng với Trung tâm D4 để thuê được khu đất. Sau đó, N tìm các đối tác khác để cho thuê ại khu đất. Thực tế à N không đầu tư, triển khai gì Dự án theo đúng như Hợp đồng với Trung tâm D4. Trong suốt quá trình àm trợ ý choN thì Mai Quốc A1 không thấyN àm bất kỳ hồ sơ nào để thực hiện thủ tục chuyển mục đích sử dụng đất cho khu đất.
- Nguyễn Xuân B (nguyên Phó Giám đốc Công ty G) khai: Nguyễn Hoàng N à người thành ập Công ty G và điều hành, chỉ đạo mọi công việc tại Công ty.
* Cơ quan CSĐT Công an T10 tiến hành trưng cầu giám định các tài iệu, Hợp đồng mà Nguyễn Hoàng N đã ký với Công ty T8 , Công ty M1 , Công ty I , Trung Tâm T. Kết uận giám định số 2245/KLGĐ-TT, ngày 29/4/2021 của Phòng K2 Công an T10 kết uận: Chữ ký mang tên Nguyễn Hoàng N trên các tài iệu, Hợp đồng đã ký với Công ty T8 , Công ty M1 , Công ty I , Trung Tâm T là do Nguyễn Hoàng N ký ra.
* Hành vi àm giả tài iệu của cơ quan, tổ chức; sử dụng con dấu, tài iệu giả của cơ quan, tổ chức của Nguyễn Hoàng N:
1. Hành vi àm giả, sử dụng tài iệu giả đối với: Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018 của Ban Q1 ; Biên bản họp iên ngành Thành phố ngày

## Page 10

21/3/2019 để thực hiện hành vi chiếm đoạt tài sản của Công ty T8, Công ty M1 , Công ty I.
Ban Q1 ác nhận không phát hành Công văn số 1035/BQL - XD ngày 19/01/2018 về việc sử dụng mặt bằng ây dựng khu tổ chức hoạt động thể dục thể thao tại khu đất C thuộc Khu dân cư tái định cư B (38,4 ha) trong Khu đô thị M.
Ban Q1 khẳng định Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018 nói trên à giả mạo. Trong năm 2018, Ban Q1 chỉ phát hành Tờ trình số 1035/TTr-BQL-VP ngày 14/9/2018 “về xét duyệt dự toán chi tiết công việc, hạng mục công nghệ thông tin sử dụng nguồn ngân sách sự nghiệp năm 2018”, nội dung tờ trình này không iên quan đến Khu đất công viên cây anh.
Ngày 06/01/2021, Phòng K2 - Công an T10 đã có Kết uận giám định số 178/KLGĐ-TT, kết uận: Chữ ký đứng tên Lê Phước T4, hình dấu tròn có nội dung: Ủy ban nhân dân Thành phố H - Ban quản ý Đầu tư - Xây dựng khu đô thị mớiT trên tài iệu cần giám định (Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018)
được àm giả bằng phương pháp in aser màu.
Ban đầu, Nguyễn Hoàng N đã thừa nhận à người àm giả Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018 của Ban Q1. Cách thức àm giả à căn cứ Công văn số 907/BQL-XD ngày 24/7/2017 do Ban Q1 phát hành, N đã chỉnh sửa thêm nội dung và in màu ra thành Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018. Với mục đích để ký Hợp đồng hợp tác khai thác khu đất với Công ty M1. Tuy nhiên, sau đó Nguyễn Hoàng N thay đổi ời khai cho rằng: Công văn số 1035/BQL-XD do Mai Đăng K - Phó Giám đốc Công ty G giao choN vàN đã chuyển cho Mai Đăng K số tiền 700.000.000 đồng đến 800.000.000 đồng vào tài khoản của Mai Đăng K tại Ngân hàng H2 vào thời điểm tháng 01/2018 để K đi o việc thực hiện Công văn số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018 nêu trên. Quá trình điều tra, ác minh Cơ quan Cảnh sát điều tra ác định ời khai này của Nguyễn Hoàng Nhoàn toàn không có cơ sở.
Qua khám t đối với Nguyễn Hoàng N tại Tòa soạn B4, địa chỉ: số E đường số A, Khu đô thị S, phường A, TP ., TP .. Cơ quan điều tra đã thu giữ:
- 01 bản chính Biên bản họp iên ngành Thành phố ngày 21 tháng 3 năm 2019. Trong Biên bản họp iên ngành này tại vị trí Sở K1 được đóng hình dấu tròn màu đỏ nội dung: “CỘNG HÒA X.H.C.N. VIỆT NAM- THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH- SỞ TÀI NGUYÊN VÀ MÔI TRƯỜNG”. Và tại vị trí Công ty TNHH G có chữ ký của Nguyễn Hoàng N (đây à Biên bản họp iên ngành mà Nguyễn Hoàng N đã chuyển cho Công ty I thể hiện các cơ quan chức năng đã đồng ý chuyển đổi công năng của khu đất cho Công ty G).
- 01 con dấu tròn khắc nội dung: “CỘNG HÒA X.H.C.N. VIỆT NAM- THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH- SỞ TÀI NGUYÊN VÀ MÔI TRƯỜNG”.
Căn cứ tài iệu, con dấu thu giữ được, Cơ quan CSĐT đã tiến hành trưng cầu giám định Phòng K2 Công an T10, kết quả:

## Page 11

- Kết uận giám định số 5413/KLGĐ-TT ngày 13/10/2021 kết uận: Chữ ký, chữ viết họ tên Nguyễn Hoàng N trên Biên bản họp iên ngành Thành phố ngày 21/3/2019 là do Nguyễn Hoàng N ký và viết ra.
- Kết uận giám định số 6336/KLGĐ-TT ngày 01/12/2021, kết uận:
+ Hình dấu tròn khắc nội dung “CỘNG HÒA X.H.C.N. VIỆT NAM - THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH- SỞ TÀI NGUYÊN^VÀ MÔI TRƯỜNG” (do Cơ quan điều tra thu giữ tại phòng àm việc của Nguyễn Hoàng N) à cùng một con dấu đóng ra tại vị trí Sở K1 trong Biên bản họp iên ngành ngày 21/3/2019;
+ Hình dấu tròn mà Cơ quan điều tra thu giữ được không phải à hình dấu do con dấu Sở K1 đóng ra.
2. Hành vi sử dụng tài iệu giả, con dấu giả: đối với Công văn số 4832/UBND-CV ngày 16/11/2018; Con dấu Sở K1:
Nguyễn Hoàng N khai nhận: Văn bản của UBND Thành phố số 4832/UBND-CV, Biên bản họp iên ngành Thành phố doN gửi Công ty CP I là giả mạo. N khaiN được một người tên D1 đưa các tài iệu này. Quá trình điều tra, ác minh ác định ời khai cuảN về đối tượng tên D1 à không có cơ sở.
Văn phòng UBND Thành phố đã có Công văn số 9652/VP-HCTC ngày 10/11/2020 ác định: Công văn số 4832/UBND-CV ngày 16/11/2018 do Phó Chủ tịch UBND Thành phốT ký, không phải do UBND Thành phố ban hành; UBND Thành phố không ban hành Công văn số 4832/UBND-CV thì không có cơ sở để dựa vào đó tổ chức cuộc họp iên ngành. Như vậy, Công văn số 4832/UBND-CV ngày 16/11/2018 mà Nguyễn Hoàng Ngửi Công ty I à giả; quá trình điều tra chưa àm rõ được nguồn gốc con dấu của Sở K1 thu giữ tại Tòa soạn B4, địa chỉ:
số E đường số A, Khu đô thị S, phường A, TP ., TP ., tuy nhiên đủ căn cứ ác định Nguyễn Hoàng N đã sử dụng con dấu này đóng vào Biên bản họp Liên ngành Thành phố ngày 21/3/2019 để thực hiện hành vi ừa đảo chiếm đoạt tài sản của Công ty I.
Ngoài ra, quá trình khám t nơi àm việc đối với Nguyễn Hoàng N, Cơ quan điều tra đã thu giữ:
- Hai (02) con dấu tròn khắc chữ “Sở Xây dựng”
- Một (01) con dấu tròn khắc chữ “Công ty TNHH Một Thành viên Quản ý Kinh doanh nhà Thành phố H”
- Một (01) con dấu tròn khắc chữ “Công ty TNHH M2”
- Một (01) con dấu tròn khắc chữ “Công ty cổ phần G1”
- Một (01) con dấu tròn khắc chữ “Ban trị sự Thời B5”
- Một (01) con dấu vuông khắc chữ “Trương Trọng T5”
- Một (01) con dấu vuông khắc chữ “Trần Văn T6”
- Một (01) con dấu vuông khắc chữ ký màu anh

## Page 12

Cơ quan CSĐT đã tiến hành trưng cầu Phòng K2 Công an T10 giám định con dấu, ác định: con dấu khắc chữ nội dung: “Sở Xây dựng”, “Công ty TNHH Một Thành viên Quản ý Kinh doanh nhà Thành phố H”, “Công ty TNHH M2”, “Công ty cổ phần G1” à giả. Tuy nhiên, quá trình điều tra đến nay chưa đủ căn cứ để ác định N àm ra hay sử dụng những con dấu nêu trên để thực hiện hành vi vi phạm pháp uật.
Đối với các con dấu: “Ban trị sự Thời B5”; “Trương Trọng T5”; “Trần Văn T6”; con dấu vuông khắc chữ ký màu anh. Hiện Cơ quan CSĐT chưa thu được mẫu dấu nên chưa có cơ sở để giám định đối với các con dấu này.
- Năm mươi (50) viên hình trụ bằng kim oại màu vàng. Cơ quan CSĐT Công an T10 có Quyết định trưng cầu giám định, kết quả: Năm mươi (50) vỏ đạn gửi đến giám định à vỏ đạn đã qua sử dụng của oại đạn quân dụng cỡ 9mm X 19mm, vỏ đạn không phải à vũ khí quân dụng;
- 01 Điện thoại di động hiệu Vertu màu đen, 01 CPU máy tính. Kết quả giám định: Không ác định được dữ iệu tìm thấy có iên quan trực tiếp đến nội dung vụ án hay không (dữ iệu trích uất ra được ưu trữ trong thiết bị ữu trữ kèm theo).
Tại cơ quan điều tra, Nguyễn Hoàng N thừa nhận toàn bộ hành vi phạm tội như đã nêu trên.
Bản Cáo trạng số 309/CTr-VKSTC-P3, ngày 13/6/2022 của Viện Kiểm sát nhân dân nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh truy tố Nguyễn Hoàng N về tội: “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” quy định tại điểm a khoản 4 Điều 174 và tội “Làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức; Sử dụng con dấu, tài liệu giả của cơ quan, tổ chức” theo điểm b khoản 3 Điều 341 Bộ uật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017).
Phần tranh tụng tại phiên tòa:
- Tại phiên tòa, bị cáo khai nhận toàn bộ hành vi phạm tội như Bản Cáo trạng đã truy tố. Đề nghị Hội đồng t ử em t tính chất, mức độ phạm tội và các tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình sự để giảm nhẹ một phần hình phạt cho bị cáo.
- Đại diện Viện kiểm sát nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh giữ nguyên quan điểm như nội dung Cáo trạng đã truy tố. Sau khi phân tích tính chất mức độ hành vi phạm tội, các tình tiết tăng nặng, giảm nhẹ trách nhiệm hình sự đã đề nghị Hội đồng t ử ử phạt như sau:
+ Đề nghị áp dụng điểm a khoản 4 Điều 174; điểm b khoản 3 Điều 341;
điểm g khoản 1 Điều 52; điểm b, s khoản 1 khoản 2 Điều 51 Bộ uật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017: Xử phạt bị cáo Nguyễn Hoàng N: 18 năm tù đến 20 năm tù về tội: “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” và 03 năm tù đến 04 năm tù về tội:
“Làm giả con dấu, tài iệu của cơ quan, tổ chức; sử dụng con dấu, tài iệu giả của cơ quan, tổ chức”. Tổng hợp hình phạt buộc bị cáo chấp hành chung hình phạt của 02 tội à: 21 năm tù đến 24 năm tù. Thời hạn tù tính từ ngày 23/6/2021.

## Page 13

+ Đề nghị ử ý vật chứng và trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp uật.
- Luật sư bào chữa cho bị cáo tranh luận: Về tội danh bị truy tố, uật sư không có ý kiến. Thống nhất với ý kiến của Đại diện Viện Kiểm sát nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh. Tuy nhiên, trong vụ án này bị cáo thành khẩn khai báo, ăn năn hối cãi; đã khắc phục một phần hậu quả vụ án; gia đình có hoàn cảnh khó khăn, hiện có con nhỏ. Đây à các tình tiết giảm nhẹ trách nhiệm hình sự theo điểm b, s khoản 1 khoản 2 Điều 51 Bộ uật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017, đề nghị Hội đồng t ử áp dụng để giảm nhẹ một phần hình phạt cho bị cáo.
- Qúa trình đối đáp, tranh uận tại phiên tòa, các Luật sư, bị hại, người có quyền ợi, nghĩa vụ iên quan và Kiểm sát viên bảo ưu ý kiến, quan điểm của mình đã trình bày trước phiên tòa, việc tranh uận bổ sung không phát sinh ý kiến gì mới. Các bên bảo ưu quan điểm tranh uận tại phiên tòa.
- Lời nói sau cùng của bị cáo in Hội đồng t ử em t giảm nhẹ hình phạt cho bị cáo.
NHẬN ĐỊNH CỦA HỘI ĐỒNG XÉT XỬ:
Trên cơ sở nội dung vụ án, căn cứ vào các tài iệu trong hồ sơ vụ án đã được thẩm tra, t hỏi, tranh uận tại phiên tòa, Hội đồng t ử nhận thấy như sau:
[1] Về hành vi, quyết định tố tụng của Điều tra viên, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an Thành phố T10; Kiểm sát viên - Viện Kiểm sát nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh trong quá trình điều tra, truy tố đã thực hiện đúng về thẩm quyền, trình tự, thủ tục quy định của Bộ uật Tố tụng hình sự năm 2015. Quá trình điều tra và tại phiên tòa bị cáo, bị hại và người có quyền ợi và nghĩa vụ iên quan không có ý kiến hoặc khiếu nại về hành vi, quyết định của Cơ quan tiến hành tố tụng, người tiến hành tố tụng. Do đó, các hành vi, quyết định tố tụng của Cơ quan tiến hành tố tụng, người tiến hành tố tụng đã thực hiện đều hợp pháp.

[2]. Về nội dung vụ án:
Nguyễn Hoàng N à giám đốc Công ty TNHH G, ngày 12/01/2017, Trung tâm Thủ Thiêm và Nguyễn Hoàng N ập biên bản đàm phán và tiến hành ký Hợp đồng hợp tác ây dựng tại Khu đất quy hoạch công viên cây anh, có diện tích khoảng 6.423m2 thuộc Đồ án quy hoạch phân khu tỉ ệ 1/2000 Khu đô thị mới thủ thiêm và khai thác, kinh doanh các hoạt động thể thao (vị trí 2). Theo đó 02 bên thống nhất cùng hợp tác đầu tư và kinh doanh các hoạt động thể dục thể thao tại khu đất quy hoạch công viên cây anh, có diện tích khoảng 6.423m2 thuộc Đồ án quy hoạch phân khu tỷ ệ 1/2000 Khu đô thị M, thời hạn hợp đồng à 3 năm kể từ ngày ký. Hàng tháng, Công ty G thanh toán cho Trung tâm D4 ợi nhuận bằng 18% doanh thu thuần (đã trừ VAT) nhưng không thấp hơn mức tối thiểu à

## Page 14

130.000.000 đồng. Nội dung hợp đồng còn nêu rõ: Công ty G không được chuyển nhượng, cho người khác thuê ại mặt bằng khi chưa có sự đồng ý bằng văn bản của Trung tâm D4; không được kinh doanh dịch vụ khác ngoài kinh doanh các hoạt động thể dục thế thao tại khu đất quy hoạch công viên cây anh.
 Tuy nhiên, Nguyễn Hoàng N đã không thực hiện theo tiến độ ây dựng và các nội dung hợp đồng đã cam kết như đã nêu mà đã àm giả, sử dụng các tài iệu giả như: Văn bản số 1035/BQL-XD ngày 19/01/2018 của Ban Q1; Biên bản họp iên ngành Thành phố ngày 21/3/2019; sử dụng Công văn giả số 4832/UBND-CV ngày 16/11/2018 của UBND Thành phố H, sử dụng con dấu giả của Sở Tài nguyên và Môi trường Thành phố K1 để đóng vào Biên bản họp iên ngành giả ngày 21/3/2019 ký Hợp đồng hợp tác đầu tư ây dựng khu trưng bày sản phẩm xe hơi và dịch vụ sau bán hàng với Công ty Cổ phần T8; Công ty TNHH M1; và ký Hợp đồng chuyển nhượng vốn Công ty G với Công ty Cổ phần V. Từ đó, N chiếm đoạt của Công ty Cổ phần T8 số tiền: 5.771.222.100 đồng; chiếm đoạt của Công ty TNHH M1 số tiền: 6.018.344.310 đồng và chiếm đoạt của Công ty Cổ phần V:
21.750.000.000 đồng. Tổng cộng số tiền Nguyễn Hoàng N chiếm đoạt à:
33.239.566.410 đồng.
Trong vụ án này Nguyễn Hoàng N trực tiếp àm giả và sử dụng các iệu giả để thực hiện hành vi chiếm đoạt tài sản của 03 bị hại. Như vậy, bị cáo đã thực hiện một chuỗi hành vi, các hành vi có iên quan chặt chẽ với nhau, hành vi trước à điều kiện để thực hiện hành vi sau, hành vi sau à hậu quả của tất yếu của hành vi trước. Do đó, có căn cứ pháp ý để ác định bị cáo phải chịu trách nhiệm hình sự về 02 tội:“ Làm giả con dấu, tài iệu của cơ quan, tổ chức; sử dụng con dấu hoặc tài iệu giả của cơ quan, tổ chức” và “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”. Tội phạm và hình phat được quy định tại điểm b khoản 3 Điều 341 và điểm a khoản 4 Điều 174 Bộ uật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017.
Hành vi của bị cáo à nguy hiểm cho ã hội, đã âm phạm đến trật tự quản ý hành chính nhà nước, của tổ chức trong ĩnh vực quản ý về con dấu, tài iệu và âm phạm quyền sở hữu tài sản của cơ quan, tổ chức được pháp uật bảo vệ. Trực tiếp chiếm đoạt số tiền rất ớn của 03 bị hại, phạm tội thuộc trường hợp phạm tội 02 ần trở ên. Do đó, cần áp dụng mức hình phạt nghiêm khắc, tương ứng với tính chất, mức độ và hậu quả phạm tội theo quy định của các Điều uật viện dẫn, nhằm răn đe, giáo dục bị cáo và phòng ngừa chung cho ã hội.
Đối với tội àm giả con dấu, tài iệu của cơ quan tổ chức; sử dụng con dấu hoặc tài iệu giả của cơ quan tổ chức, quá trình thụ ý giải quyết vụ án, Tòa án trả hồ sơ điều tra bổ sung theo Quyết định số 420/2022/HSST-QĐ ngày 27/9/2022 để àm rõ các vấn đề iên quan đến việc truy tố đối với tội danh gh p. Hội đồng t ử t thấy, đây à tội danh gh p được quy định trong cùng một điều uật (Điều 341 Bộ uật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017), các hành vi trên đều âm phạm cùng một khách thể được Bộ uật Hình sự bảo vệ, đó à trật tự quản ý hành chính của nhà nước, của tổ chức trong ĩnh vực về con dấu, tài iệu. Do đó, khi quyết định hình phạt đối với tội gh p, Hội đồng t ử buộc bị cáo chịu trách

## Page 15

nhiệm hình sự về tội danh đầy đủ và áp dụng một hình phạt theo quy định của Điều uật viện dẫn nhằm đảm bảo nguyên tắc có ợi cho bị cáo.
Đồng thời, do bị cáo phạm 02 tội nên căn cứ vào Điều 55 Bộ uật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017, Hội đồng t ử sẽ tổng hợp hình phạt quy định tại Điều 341 và Điều 174 Bộ uật Hình sự đối với bị cáo.
Trong quá trình ượng hình, Hội đồng t ử có em t cho bị cáo một số tình tiết giảm nhẹ như bị cáo thành khẩn khai báo; ăn năn hối cải; có nhân thân tốt, chưa có tiền án tiền sự; đã khắc phục một phần hậu quả cho các bị hại sau khi thực hiện hành vi phạm tội; cụ thể đã trả cho công ty T8 1.000.000.000 đồng và trả cho công ty Cổ phần V số tiền 10.525.000.000 đồng, bị hại à công ty Cổ phần và Vận tải và Thương mại Quốc tế in giảm nhẹ một phần hình phạt cho bị cáo.
Đây à các tình tiết giảm nhẹ được quy định tại điểm b, s khoản 1 khoản 2 Điều 51 Bộ uật Hình sự 2015 cần áp dụng để giảm nhẹ một phần hình phạt cho bị cáo.
[3]. Đối với Ban Quản ý Đầu tư - Xây dựng Khu đô thị M, quá trình điều tra đã ác định đơn vị này thực hiện theo đúng chức năng, nhiệm vụ khi ký hợp đồng với Công ty G, hoàn toàn không biết Nguyễn Hoàng N àm giả, sử dụng tài iệu giả để ký hợp đồng đối với các công ty khác nhằm chiếm đoạt tài sản. Đối với các cá nhân như Nguyễn Thị Hồng D2, Mai Quốc A1, Nguyễn Xuân B là nhân viên của Công ty G, quá trình điều tra không ác định được các cá nhân này biết và giúp sức cho bị cáo àm giả tài iệu và chiếm đoạt tài sản của các bị hại. Do đó, cơ quan điều tra; Viện Kiểm sát không ử ý trách nhiệm hình sự à có căn cứ.
[4]. Về trách nhiệm dân sự:
Qúa trình điều tra và kết quả tranh tụng tại phiên tòa, có cơ sở ác định bị cáo chiếm đoạt của Công ty Cổ phần T8 số tiền: 5.771.222.100 đồng; chiếm đoạt của Công ty TNHH M1 số tiền: 6.018.344.310 đồng và chiếm đoạt của Công ty Cổ phần V: 21.750.000.000 đồng. Tổng cộng số tiền Nguyễn Hoàng N chiếm đoạt à: 33.239.566.410 đồng. Tuy nhiên, bị cáo đã khắc phục một phần hậu quả cho các bị hại sau khi thực hiện hành vi phạm tội; cụ thể đã trả cho công ty T8 1.000.000.000 đồng và trả cho công công ty Cổ phần V số tiền 10.525.000.000 đồng. Căn cứ vào Điều 48 Bộ uật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017 cần buộc bị cáo trả ại toàn bộ số tiền chiếm đoạt cho các bị hại sau khi trừ đi số tiền đã khắc phục, cụ thể:
+Trả ại cho Công ty TNHH M1 số tiền: 6.018.344.310 đồng.
+Trả ại cho Công ty Cổ phần T8 số tiền: 4.771.222.100 đồng.
+Trả ại cho Công ty Cổ phần V: 11.225.000.000 đồng Đối với yêu cầu của Công ty Cổ phần V về việc buộc bị cáo trả ại tiền ãi suất trên tổng số tiền chiếm đoạt. X t thấy, trong vụ án này bị cáo chiếm đoạt số tiền của bị hại dựa trên các hợp đồng kinh tế đã ký kết giữa hai bên, toàn bộ số tiền chiếm đoạt à cơ sở để truy cứu trách nhiệm hình sự đối với bị cáo. Do đó, căn cứ vào Điều 48 Bộ uật Hình sự, bị cáo phải có trách nhiệm trả ại toàn bộ số

## Page 16

tiền chiếm đoạt cho bị hại, riêng số tiền ãi không phải à căn cứ để truy cứu trách nhiệm hình sự đối với bị cáo và cũng không phải à thiệt hại do tài sản bị âm hại theo Điều 589 Bộ uật Dân sự năm 2015, nên yêu cầu về việc buộc bị cáo phải trả ại tiền ãi à không có căn cứ, Hội đồng t ử không chấp nhận.
[5]. Về ử ý vật chứng:
+ Đối với các các tài iệu àm giả, các sổ thu chi của Công ty G2 economic à tài iệu đang ưu theo hồ sơ vụ án, nên cần tiếp tục ưu hồ sơ vụ án.
+ Đối với các con dấu thu giữ tại nhà bị cáo gồm: 01 túi trong suốt được dán niêm phong có chữ ký tên Đào Công T7. Bên trong chứa 01 con dấu có nội dung: “CỘNG HÒA X.H.C.N VIỆT NAM*THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH*SỞ TÀI NGUYÊN MÔI TRƯỜNG”; 01 túi trong suốt được dán niêm phong có chữ ký Đào Công T7. Bên trong chứa: 02 con dấu trong có nội dung: “CỘNG HÒA X.H.C.N VIỆT NAM*THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH*SỞ XÂY DỰNG”; Một (01) con dấu tròn có nội dung “ CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN Q*M.S.D.N: 0301124062-C.T.T.N.H.H*QUẬN 3-TP . HỒ CHÍ MINH*”; 01 con dấu tròn có nội dung “CÔNG TY CỔ PHẦN GẠCH NGÓI SÀI GÒN*M.S.D.N:0301446599-C.T.C.P*QUẬN 9-TP . HỒ CHÍ MINH”; 01 con dấu có nội dung “CÔNG TY T.N.H.H MINISTOP VI ỆT NAM*M.S.D.N”0313096162-C.T.T.N.H.H*Q.BÌNH TP . HỒ CHÍ MINH*”; 01 túi trong suốt được dán niêm phong có chữ ký tên Đào Công T7. Bên trong chữa:
01 con dấu vuông có nội dung: “BAN TRỊ SỰ THỜI BÁO KINH TẾ TOÀN CẦU”; 01 con dấu vuông có nội dung: “Trương Trọng Thảo”; 01 con dấu vuông có nội dung: “TrầnVăn T6”; 01 con dấu vuông có hình chữ ký màu anh không có tên. Toàn bộ à đồ vật không rõ nguồn gốc, không còn giá trị sử dụng nên cần tịch thu tiêu hủy.
+ Đối với 01 hộp màu đen có chứa năm mươi (50) vỏ đạn bằng kim oại màu vàng, có cùng ký hiệu S&B-15-9X19, cần giao cho Công an Thành phố T10 ử ý theo thẩm quyền.
+ Đối với 01 thiết bị CPU máy vi tính (không hiệu, không số seri); được niêm phong trên giấy niêm phong được đóng dấu của Phòng K2 Công an Thành phố T10 và 01 phong bì được niêm phong kín có đóng dấu của Phòng K2 Công an Thành phố T10 (bên trong chữa một điện thoại hiệu Vertu màu đen, đã qua sử dụng, có chữ ký niêm phong của ĐTV Nguyễn Minh D3. Là tài sản của bị cáo cần trả ại cho bị cáo nhưng cần tiếp tục tạm giữ để đảm bảo thi hành án.
[6]. Trên đây à ập uận của Hội đồng t ử về việc chấp nhận hoặc không chấp nhận đối với quan điểm giải quyết vụ án của đại diện Viện kiểm sát, cũng như ời bào chữa của uật sư bào chữa cho bị cáo tại phiên tòa.
 Đối với các yêu cầu khác của các bị hại và người có quyền ợi, nghĩa vụ iên quan trong vụ án không thuộc phạm vi em t của Hội đồng t ử nên không ử ý trong vụ án này. Trường hợp các bên có tranh chấp sẽ được em t giải quyết theo trình tự tố tụng khác.

## Page 17

[7] Về án phí: Căn cứ khoản 2 Điều 136 Bộ uật Tố tụng hình sự năm 2015 và Nghị quyết số 326/2016/UBTVQH14 ngày 30/12/2016 của Ủy ban Thường vụ Quốc Hội quy định về mức thu, miễn, giảm, thu, nộp, quản ý và sử dụng án phí và ệ phí Tòa án: Bị cáo phải nộp án phí hình sự sơ thẩm và án phí dân sự sơ thẩm.
Vì các ẽ trên;
QUYẾT ĐỊNH Căn cứ điểm a khoản 4 Điều 174; điểm b khoản 3 Điều 341; điểm s, b khoản 1 khoản 2 Điều 51; điểm g khoản 1 Điều 52; Điều 55 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017:
Xử phạt bị cáo Nguyễn Hoàng N 19 (Mười chín) năm tù về tội: “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” và 04 (B1) năm tù về tội: “Làm giả con dấu, tài iệu của cơ quan, tổ chức; sử dụng con dấu, tài iệu giả của cơ quan, tổ chức”. Tổng hợp hình phạt buộc bị cáo chấp hành chung hình phạt của 02 tội à: 23 (Hai mươi ba) năm tù. Thời hạn tù tính từ ngày 23/6/2021.
Căn cứ vào Điều 48 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017:
+ Buộc bị cáo Nguyễn Hoàng N trả ại cho Công ty Trách nhiệm hữu hạn M1 số tiền: 6.018.344.310 đồng.
+ Buộc bị cáo Nguyễn Hoàng N trả ại cho Công ty Cổ phần T8 số tiền:
4.771.222.100 đồng.
+ Buộc bị cáo Nguyễn Hoàng N trả ại cho Công ty Cổ phần V :
11.225.000.000 đồng.
Căn cứ vào Điều 47 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017;
Điều 106 Bộ luật Tố tụng hình sự năm 2015:
+ Tiếp tục ưu theo hồ sơ vụ án đối với các các tài iệu àm giả, các sổ thu chi của Công ty G.
+ Tịch thu tiêu hủy: Đối với các con dấu thu giữ tại nhà bị cáo gồm: 01 túi trong suốt được dán niêm phong có chữ ký tên Đào Công T7. Bên trong chứa 01 con dấu có nội dung: “CỘNG HÒA X.H.C.N VIỆT NAM*THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH*SỞ TÀI NGUYÊN MÔI TRƯỜNG”; 01 túi trong suốt được dán niêm phong có chữ ký Đào Công T7. Bên trong chứa: 02 con dấu trong có nội dung: “CỘNG HÒA X.H.C.N VIỆT NAM*THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH*SỞ XÂY DỰNG”; Một (01) con dấu tròn có nội dung “CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN Q *M.S.D.N: 0301124062-C.T.T.N.H.H*QUẬN 3-TP . HỒ CHÍ MINH*”; 01 con dấu tròn có nội dung “CÔNG TY CỔ PHẦN GẠCH NGÓI SÀI GÒN*M.S.D.N:0301446599-C.T.C.P*QUẬN 9-TP . HỒ CHÍ MINH”; 01 con dấu có nội dung “CÔNG TY T.N.H.H MINISTOP VIỆT NAM*M.S.D.N”0313096162-C.T.T.N.H.H*Q.BÌNH TP . HỒ CHÍ MINH*”; 01 túi trong suốt được dán niêm phong có chữ ký tên Đào Công T7. Bên trong chữa:
01 con dấu vuông có nội dung: “BAN TRỊ SỰ THỜI BÁO KINH TẾ TOÀN CẦU”; 01 con dấu vuông có nội dung: “Trương Trọng Thảo”; 01 con dấu vuông

## Page 18

có nội dung: “TrầnVăn T6”; 01 con dấu vuông có hình chữ ký màu xanh không có tên.
+ Giao cho Công an Thành phố T10 ử ý theo thẩm quyền đối với 01 hộp màu đen có chứa năm mươi (50) vỏ đạn bằng kim oại màu vàng, có cùng ký hiệu S&B-15-9X19.
+ Tiếp tục tạm giữ để đảm bảo thi hành án: đối với 01 thiết bị CPU máy vi tính (không hiệu, không số seri); được niêm phong trên giấy niêm phong được đóng dấu của Phòng K2 Công an Thành phố T10 và 01 phong bì được niêm phong kín có đóng dấu của Phòng K2 Công an Thành phố T10 (bên trong chữa một điện thoại hiệu Vertu màu đen, đã qua sử dụng, có chữ ký niêm phong của ĐTV Nguyễn Minh D3.
(Theo Biên bản giao nhận tang tài vật số NK2022/599 ngày 21/9/2022 tại Cục Thi hành án Dân sự Thành phố Hồ Chí Minh).
Căn cứ khoản 2 Điều 136 Bộ uật Tố tụng hình sự năm 2015: bị cáo phải nộp án phí hình sự sơ thẩm à 200.000 (Hai trăm nghìn) đồng và chịu án phí dân sự sơ thẩm à: 130.014.566 đồng.
Kể từ ngày có đơn yêu cầu thi hành án, nếu người có nghĩa vụ thi hành án chưa thực hiện nghĩa vụ nêu trên thì hàng tháng còn phải chịu thêm tiền ãi theo mức ãi suất quy định tại khoản 2 Điều 468 Bộ uật Dân sự năm 2015 tương ứng với số tiền và thời hạn chậm thi hành án.

Trường hợp bản án được thi hành theo quy định tại Điều 2 Luật Thi hành án dân sự năm 2008, được sửa đổi bổ sung năm 2014 thì người được thi hành án dân sự, người phải thi hành án dân sự có quyền thỏa thuận thi hành án, quyền yêu cầu thi hành án, tự nguyện thi hành án hoặc bị cưỡng chế thi hành án theo quy định tại các Điều 6, Điều 7, Điều 7a, Điều 7b và Điều 9 Luật Thi hành án Dân sự; thời hiệu thi hành án được thực hiện theo quy định tại Điều 30 Luật Thi hành án dân sự.
Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày tuyên án sơ thẩm, bị cáo, bị hại và người có quyền ợi và nghĩa vụ iên quan có quyền kháng cáo để in Tòa án nhân dân cấp cao tại Thành phố Hồ Chí Minh t ử phúc thẩm vụ án.

## Page 19

 Nơi nhận:
- TAND TC; (1)
- TAND Cấp cao tại TP.HCM; (1)
- VKSND TP. HCM; (3)
- Cục THA DS; (1)
- Sở tư pháp; (1)
- Bị cáo; (1)
- Người bào chữa; (1)
- THA HS; (1)
- Phòng PV06 - CA Tp. HCM; (1)
- Người có QL&NVLQ; (1)
- Bị hại; (3)
- UBND nơi bị cáo cư trú; (3)
- Lưu: VT, THS, hồ sơ; (25) (4)

TM. HỘI ĐỒNG XÉT XỬ SƠ THẨM THẨM PHÁN - CHỦ TỌA PHIÊN TÒA






Nguyễn Thị Hà.