Lừa đảo chiếm đoạt tài sản - phạm tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản
Số: 349/2023/HS-PT
Ngày: 06/06/2023
Tòa án xét xử: TAND cấp cao tại TP Hồ Chí Minh
Cấp xét xử: Phúc thẩm

## Page 1

TOÀÁNNHÂNDÂNCẤPCAOTẠITHÀNHPHỐHỒCHÍMINH Bảnánsố:349/2023/HSPTNgày06tháng6năm2023 CỘNGHOÀXÃHỘICHỦNGHĨAVIỆTNAMĐộclập–Tựdo–Hạnhphúc NHÂNDANHNƯỚCCỘNGHOÀXÃHỘICHỦNGHĨAVIỆTNAM TOÀÁNNHÂNDÂNCẤPCAOTẠITHÀNHPHỐHỒCHÍMINH
- ThànhphầnHội đồngxét xửphúcthẩmgồmcó:Thẩmphán- Chủtoạphiêntòa: ÔngLêThànhVănCácThẩmphán: ÔngPhạmCôngMườiÔngChungVănKết- Thưký phiêntòa: BàNguyễnThịThúy-ThưkýToàánnhândânCấpcaotạiThànhphốHồChíMinh.- Đại diện Việnkiểmsát nhândânCấp cao tại Thànhphố Hồ Chí Minhthamgiaphiêntòa:ÔngNguyễnViDũng- Kiểmsátviên.Ngày 26 tháng 5 năm2023 và ngày 06/6/2023 tại trụ sở, Tòa án nhân dânCấp cao tại Thành phố Hồ Chí Minh xét xử phúc thẩmvụ án hìnhsựthụlýsố:278/2021/TLPT-HS ngày 05 tháng 7 năm2021 đối với bị cáo Nguyễn Hữu L,Trần Vũ D, Đỗ Thái H, Nguyễn Hồng N, Bùi Thị Tuyết M, Nguyễn Văn T,Nguyễn Quốc H, Cao Văn P do có khángcáocuảcácbị cáovàđại diệnnguyênđơndânsựNgânhàngNôngnghiệpvàPhát triểnnôngthônViệt Namkhángcáođối với Bản án hình sự sơ thẩmsố: 01/2018/HS-STngày09tháng02năm2018cuảToàánnhândântỉnhTràVinh.- Cácbị cáocókhángcáo:1/ Bị cáo Nguyễn Hữu L, sinh ngày 20/02/1959, Nơi ĐKHKTT: Số 33/9đườngĐiệnBiênPhủ, phường15,quậnBìnhThạnh,thànhphốHồChíMinh.Địachỉ:Số30đường12,KhuDâncưvensông,phườngTânPhong,quận7,thànhphốHồChí Minh. Nghềnghiệp: NguyênChủtịchHộiđồngquảntrị(HĐQT)CôngtyT. Trình độ học vấn: Tiến sỹ. Cha tên Nguyễn Văn T, sinh năm1928(chết năm1964), MẹtênTrầnThị L, sinhnăm1928(chết năm2005). VợtênVũThị TuyếtC, sinh năm1962. Con 02 người: lớn sinh năm1988, nhỏ sinh năm1994. Anh,chị, emruột có04người: lớnnhấtsinhnăm1949,nhỏnhấtlàbịcáo.Tiềnán,tiềnsự: không. Bị bắt tạmgiamngày 15/6/2013 đến ngày 26/4/2014 được áp dụngbiệnphápđặttiềnđểbảođảm.Bịcáotạingoạicómặttạiphiêntòa.(cómặt)

## Page 2

2/BịcáoTrầnVũD,sinhngày14/6/1971Nơi ĐKHKTT: Số 51/35 đường Lương Ngọc Quyến, phường 5, quận GòVấp,thànhphốHồChíMinh.Địachỉ:Số184ALạcLongQuân,phường10,Quận11, thành phố Hồ Chí Minh. Nghề nghiệp: Nguyên Chủ tịch HĐQTCông ty T.Trìnhđộhọcvấn:Thạcsỹ.ChatênVũK,sinhnăm1921(chếtnăm2004).MẹtênTrầnThị B, sinhnăm1944.VợtênVõNgọcT,sinhnăm1972;Con02người:lớnsinh năm2004, nhỏsinhnăm2011. Anh, chị, emruột có03người: lớnnhất sinhnăm1965, nhỏnhất sinhnăm1977.Tiềnán,tiềnsự:không.Bịbắttạmgiamngày15/6/2013 đến ngày 27/8/2015 được áp dụng biện pháp đặt tiền để bảo đảm. Bịcáotạingoạicómặttạiphiêntòa.(cómặt)3/ Bị cáo Đỗ Thái H, sinhngày20/8/1975. Nơi ĐKHKTT: Số452/1đườngPhạmNgũ Lão, khóm4, phường 1, thành phố Trà Vinh, tỉnh Trà Vinh. Địachỉ:13/3ẤpThạnhSơn4,xãPhướcTân,huyệnXuyênMộc,tỉnhBàRịa–VũngTàu.Nghềnghiệp: NguyênPhóTổngGiámđốcphụtráchtàichínhCôngtyT.Trìnhđộhọcvấn: Đại học. Cha: ĐỗXuânH, sinhnăm1941(chết năm2005). Mẹ:ĐỗThịL, sinh năm1942. Vợ: Trần Thị Như L, sinh năm1981. Con: có01người, sinhnăm2004. Anh, chị, emruột có07người: lớnnhất sinhnăm1963, nhỏnhấtsinhnăm1983. Tiền án, tiền sự: không. Bị bắt tạmgiamngày 20/01/2013 đến ngày13/5/2014đượcápdụngbiệnphápđặttiềnđểbảođảm.Bịcáotạingoạicómặttạiphiêntòa.(cómặt)4/BịcáoNguyễnHồngN,sinhngày24/9/1968.Nơi ĐKHKTT: B6 Tầng 5, đường Phú Thuận, Khu phố 2, phường PhúThuận, quận7, thànhphốHồChí Minh. Địachỉ: A6, khudâncưVạnPhátHưng,khu phố 4, phường Phú Thuận, Quận 7, Thành phố HồChí Minh. Nghềnghiệp:NguyênTổngGiámđốcCôngtyT. Trìnhđộhọcvấn: Tiếnsỹ.Cha:NguyễnHữuN, sinhnăm1936. Mẹ: NguyễnTiết H, sinhnăm1944. Vợ: NguyễnTrátPhươngT, sinh năm1976. Con 03 người: lớn nhất sinh năm2000, nhỏ nhất sinh năm2007. Anh, chị, emruột có 02 người: lớnlàbị cáo, nhỏsinhnăm1976. Tiềnán,tiền sự: không. Bị bắt tạmgiamngày 19/11/2013, đến ngày 26/4/2014 được ápdụngbiệnphápđặttiềnđểbảođảm.Bịcáotạingoạicómặttạiphiêntòa.(cómặt)5/BịcáoBùi Thị Tuyết M,sinhngày19/11/1962.Nơi ĐKHKTT: RR1I đườngHồngLĩnh,phường15,quận10,thànhphốHồChí Minh. Địa chỉ: KK4 đường Ba Vì, phường 15, quận 10, thành phố Hồ ChíMinh. Nghềnghiệp: NguyênTổngGiámđốcCôngtyCPCôngnghiệpThuỷsản.Trình độ học vấn: Đại học. Cha: Bùi LêT, sinhnăm1925(chết năm2007). Mẹ:VũThị T, sinhnăm1937. Chồng: Mai VănN, sinhnăm1954.Con02người:lớnsinhnăm1990, nhỏsinhnăm1998. Anh, chị, emruột có05người:lớnnhấtsinh2

## Page 3

năm1960, nhỏnhấtsinhnăm1973.Tiềnán,tiềnsự:không.Bịbắttạmgiamngày02/12/2013 đến ngày13/6/2014đượcápdụngbiệnphápđặt tiềnđểbảođảm. Bịcáotạingoạicómặttạiphiêntòa.(cómặt)6/BịcáoNguyễnVănT,sinhngày03/02/1957.Trú tại: Số 50 đường Phan Đình Phùng, khóm2, phường 7, thành phốTràVinh, tỉnh Trà Vinh. Nghề nghiệp: Nguyên Phó Giámđốc phụ trách NgânhàngNôngnghiệpvàPhát triểnnôngthônChi nhánhtỉnhTràVinh. Trìnhđộhọcvấn:Đại học. Cha: Nguyễn Văn T, sinhnăm1917(hysinhnăm1963). Mẹ: TrầnThịM, sinhnăm1917(chết năm2004). Vợ: NguyễnThị M, sinhnăm1967. Con03người: lớnsinhnăm1988,nhỏsinhnăm1994.Anh,chị,emruộtcó04người:lớnnhất sinhnăm1945, nhỏnhất làbị cáo. Tiềnán, tiềnsự: không. Bị bắt tạmgiamngày 27/9/2013 đến ngày 29/5/2015 được tại ngoại đến nay. Bị cáo có mặt tạiphiêntòa.(cómặt)7/BịcáoNguyễnQuốcH,sinhngày30/8/1962.Trú tại: Số 27, khóm4, thị trấn Châu Thành, huyện Châu Thành, tỉnh TràVinh. Nghềnghiệp: NguyênTrưởngPhòngTíndụng-NgânhàngNôngnghiệpvàPhát triển nông thôn Chi nhánh tỉnh Trà Vinh. Trình độ học vấn: Đại học. Cha:Nguyễn S, sinh năm1927 (chết năm2007). Mẹ: Lương Thị Q, sinh năm1931.Vợ: Lê Thị T, sinh năm: 1963. Con 02 người: lớnsinhnăm1985, nhỏsinhnăm2000. Anh, chị, emruột có07người: lớnnhất sinhnăm1954, nhỏnhất sinhnăm1974. Tiền án, tiền sự: không. Bị bắt tạm giam ngày 27/9/2013 đến ngày17/4/2015đượctạingoạiđếnnay.(cómặt)8/ CaoVănP,sinhngày23/12/1976.Trútại: số72/10A, đườngPhạmNgũLão, khóm4, phường1,thànhphốTràVinh, tỉnh Trà Vinh. Nghề nghiệp: Nguyên Phó Trưởng Phòng Tín dụng - NgânhàngNôngnghiệpvàPhát triểnnôngthônChi nhánhtỉnhTràVinh.Trìnhđộhọcvấn: Đại học. Cha: CaoVănV, sinhnăm1928. Mẹ: ĐặngThị K, sinhnăm1930.Vợ: Võ Thanh H, sinh năm1982. Con: 01 người, sinh năm2008. Anh, chị, emruột có 06 người: lớn nhất sinh năm1959, nhỏ nhất là bị cáo. Tiền án, tiền sự:Không. Bị bắt tạmgiamngày 27/9/2013 đến ngày 29/5/2015đượctại ngoại đếnnay.(cómặt)- Người bàochữachobị cáo:1. NguyễnHữuLgồmcó:
✔ Luật sưTrầnHải Đức- VănphòngLuật sưTrầnHải Đức, ĐoànLuậtsưThànhphốHồChíMinh.(vắngmặt) 3

## Page 4

Địachỉ:37TrầnQuýKhoách,PhườngT,Quận1,ThànhphốHồChíMinh.
✔ Luật sư Hà Văn Thượng và Luật sư Trần Đăng Minh là Luật sư cuảCôngtyLuậtTNHHThiênĐịnhthuộcĐoànLuậtsưThànhphốHồChíMinh.(cómặt)Địachỉ:91NgôQuyền,Phường11,Quận5,ThànhphốHồChíMinh.
✔ Luật sư PhạmHữu Lập – Đoàn luật sư ThànhphốHồChí Minh. (cómặt)2. Đỗ Thái H: Luật sư Đỗ Hòa – Côngtyluật TNHHMTVThiênHòa,ĐoànLuậtsưThànhphốHồChíMinh.(cómặt)Địachỉ:503LạcLongQuân,Phường5,Quận11,ThànhphốHồChíMinh.3. Nguyễn Hồng N: Luật sư Trương Vĩnh Thủy – Đoàn Luật sư ThànhphốHồChíMinh.(cómặt)Địa chỉ: 98 Nguyễn Trọng Tuyển, Phường 15, quậnPhúNhuận, ThànhphốHồChíMinh.4. BùiThịTuyếtMgồmcó:
✔ Luật sư Hà Văn Thượng và Luật sư Trần Đăng Minh là Luật sư cuảCôngtyLuậtTNHHThiênĐịnhthuộcĐoànLuậtsưThànhphốHồChíMinh.(cómặt)Địachỉ:91NgôQuyền,Phường11,Quận5,ThànhphốHồChíMinh.
✔ Luật sư Huỳnh VănDương–VănphòngLuật sưHuỳnhVănDương,ĐoànLuậtsưThànhphốHồChíMinh.(cómặt)Địa chỉ: 130B/96 PhạmVăn Hai, Phường2, quậnTânBình, ThànhphốHồChíMinh.5. NguyễnVănT: Luật sưTrầnVănTạo, luật sưLêĐìnhAnvàLuậtsưTrần Thị Thùy Trang – Văn phòng Luật sư Trần Văn Tạo, Đoàn Luật sưThànhphốHồChíMinh.(cómặt)Địachỉ:2/8CaoThắng,Phường5,Quận3,ThànhphốHồChíMinh.6. NguyễnQuốcH:LuậtsưTrầnVănTạo,luậtsưLêĐìnhAnvàLuậtsưTrần Thị Thùy Trang – Văn phòng Luật sư Trần Văn Tạo, Đoàn Luật sưThànhphốHồChíMinh.(cómặt)Địachỉ:2/8CaoThắng,Phường5,Quận3,ThànhphốHồChíMinh.
4

## Page 5

7. CaoVănP:LuậtsưTrầnVănTạo,luậtsưLêĐìnhAnvàLuậtsưTrầnThị ThuỳTrang–VănphòngLuật sưTrầnVănTạo,ĐoànLuậtsưThànhphốHồChíMinh.(cómặt)Địachỉ:2/8CaoThắng,Phường5,Quận3,ThànhphốHồChíMinh.8. TrầnVũD: Luật sưbàochữachobị cáoôngPhanMinhSâmvà yêucầuông Trần Quý Hùng là Luật gia của Hội Luật gia Thành phố Hồ Chí Minh (cómặt)- Nguyên đơn dân sự: NgânhàngNôngnghiệpvàPhát triểnnôngthônViệtNam.Địachỉ:Số18TrầnHữuDực,MỹĐình,TừLiêm,thànhphốHàNội.Đại diện theo ủy quyền ông Nguyễn Văn H– Phó Giámđốc Ngân hàngNôngnghiệpvàPháttriểnnôngthônViệtNamchinhánhTràVinh.(cómặt)Địa chỉ: Số 138 Trần Quốc Tuấn, Phường 2, Thành phố Trà Vinh, tỉnh TràVinh.Người bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp cho Nguyênđơndânsự: ÔngHuỳnhThiên S là luật sư Văn phòngluật sưSáuĐenthuộcĐoànluật sưtỉnhTràVinh.(cómặt)Địachỉ:134,ĐườngNguyễnĐáng,Khóm1,Phường7,ThànhPhốTràVinh,TỉnhTràVinh.- Nhữngngười cóquyềnlợi, nghĩavụliênquan:1/.BàVũThị Tuyết C,sinhnăm1962.(cómặt)Địachỉ: Số30đường12, KhuDâncưvensông,phườngTânPhong,quận7,thànhphốHồChíMinh(VợNguyễnHữuL).2/.BàVõNgọcT,sinhnăm1972.(vắngmặt)Địachỉ: Số79PhanKhiêmÍch, phườngT1, quận7,thànhphốHồChíMinh(VợTrầnVũD).3/.BàTrầnThị NhưL,sinhnăm1981. (VợĐỗThái H,vắngmặt).Nơi ĐKHKTT: Số 452/1 đường PhạmNgũ Lão, khóm4, phường 1, thànhphốTràVinh,tỉnhTràVinh.Địachỉ:13/3ẤpThạnhSơn4,xãP,huyệnX,tỉnhBàRịa–VũngTàu.4/.BàNguyễnTrát PhươngT,sinhnăm1976.(cóđơnxinxétxửvắngmặt)Địa chỉ: B6Tầng5, đườngPhúThuận, Khuphố2, phườngP, quận7, thànhphốHồChíMinh(VợNguyễnHồngN).5/.ÔngMai VănN,sinhnăm1954. (cómặt)
5

## Page 6

Địa chỉ: KK4, đường Ba Vì, phường 15, quận 10, thành phố Hồ Chí Minh(ChồngBùi Thị Tuyết M).6/.BàNguyễnThị M,sinhnăm1967. (xinxétxửvắngmặt)Địa chỉ: Số 50 đường Phan Đình Phùng, khóm2, phường 7, thànhphốTràVinh,tỉnhTràVinh(VợNguyễnVănT).7/.BàLêThị T,sinhnăm1963.(xinvắngmặt)Địachỉ: Số27, khóm4,thịtrấnC,huyệnC,tỉnhTràVinh. (VợNguyễnQuốcH). 8/.BàVõThanhH,sinhnăm1982.(xinvắngmặt)Địachỉ: Số72/10AđườngPhạmNgũLão,khóm4,phường1,thànhphốTràVinh,tỉnhTràVinh. (VợCaoVănP).9/.ÔngĐinhVănP,sinhnăm1958. (vắngmặt)Địachỉ: Số16HuỳnhKhươngNinh,phường3,thànhphốVũngTàu,tỉnhBàRịa–VũngTàu(Đặt tiềnBảođảmNguyễnHồngN).10/.ÔngNguyễnVănL,sinhnăm1955, (vắngmặt)Địachỉ: ấpTây, xãV, huyệnT, tỉnhBìnhDương (Đặt tiền Bảo đảmNguyễnHữuL).11/.ÔngTrầnQuýH,sinhnăm1969. (cómặt)Địa chỉ: Số 72/74 Châu Văn Liêm, phường 11, quận 5, thành phố Hồ ChíMinh(NộptiềnKPHQTrầnVũD).12/.ÔngLêVănN,sinhnăm1962. (cómặt)Địa chỉ: Số 103 Quốc lộ 53, khóm2, thị trấn C, huyện C, tỉnh Trà Vinh.(P.GĐNHNN&PTNT).Địa chỉ : Số 48 đường Đồng Khởi, khóm3, thị trấn C, huyện C, tỉnh TràVinh.13/.ÔngTrầnVănN,sinhnăm1961. (xinvắngmặt)Địa chỉ: Số 31 Phan Đình Phùng, khóm2, phường 7, thành phố Trà Vinh,tỉnhTràVinh.(P.GĐNHNN&PTNT).14/.ÔngTrầnMinhK,sinhnăm1970. (xinvắngmặt)Địa chỉ: Số 02 đường 3/2, khómThống nhất, thị trấnCầuNgang, huyệnC,tỉnhTràVinh.(P.TrưởngphòngNHNN&PTNT).15/. Bà Nguyễn Thị Minh T, sinh năm 1982. (đơn xin vắng đề ngày03/8/2018)Địa chỉ: Số 151 hẻm60, Trần Hoàng Na, quận N, thànhphốC(CánbộtíndụngNHNN&PTNT).
6

## Page 7

16/.ÔngNguyễnTấnĐ,sinhnăm1980.(xinvắngmặt)Địachỉ: Số72ABạchĐằng,khóm6,phường4,thànhphốTràVinh,tỉnhTràVinh(CánbộtíndụngNHNN&PTNT).17/.ÔngVũMạnhT,sinhnăm1959.Địachỉ: Số274/18NguyễnVănĐậu, phường11, quậnB, thànhphốHồChíMinh(TổnggiámđốcCôngtyT). (vắngmặt)18/.ÔngPhạmĐặngHữuT,sinhnăm1955. (vắngmặt)Địa chỉ: ấp Vĩnh Yên, xã L, thành phố T, tỉnh Trà Vinh (Q.GĐ HĐQTAquafeed). - CácCôngtycóquyềnlợi, nghĩavụliênquan:1.CôngtyCổphầncôngnghiệpTNgườiđạidiệnhợppháp:ÔngTrươngTùngH–Tổnggiámđốc(cómặt)2.CôngtyCổphầnT(đạidiệnvắngmặt)3.CôngtyCổphầnB(đạidiệnvắngmặt)4.CôngtyCổphầnsảnxuấtthươngmạiD(đạidiệnvắngmặt)- Nhữngngười làmchứng:1/.ÔngLâmHồngT,sinhnăm1958. (vắngmặt)Địachỉ: Số16/1/1đườngHoàngDiệu,phường10,quậnP,thànhphốHồChíMinh(P.CTHĐQTAquafeed).2/.ÔngPhạmThanhC,sinhnăm1960.(vắngmặt)Địa chỉ: Số 465/2/8BTrần Xuân Soạn, khuphố1, phườngT, quận7, thànhphốHồChíMinh.3/.BàHuỳnhVănĐặngThị LệH,sinhnăm1969.(cómặt)Địachỉ: 12/29/7Quốclộ13,phườngH,quậnT,thànhphốHồChíMinh.(KếToántrưởngCôngtycổphầnCôngnghiệpT).Địachỉ:105đường18phườngH,quậnThủĐức,ThànhphốHồChíMinh.4/.BàĐoànThị HồngL,sinhnăm1988.(vắngmặt)Địachỉ:số15/8,LươngĐìnhCủa,thànhphốQuyNhơn,tỉnhBìnhĐịnh.(KếToánCôngtycổphầnCôngnghiệpT).5/.BàĐặngThị H,sinhnăm1976.(vắngmặt)Địachỉ: số27Đường4,BìnhKhánh2,PhườngB,quận2,thànhphốHồChíMinh.(KếToánCôngtycổphầnCôngnghiệpT).6/.BàNguyễnThị HoàngY,sinhnăm1980.(vắngmặt)Địa chỉ: 3/58Bđường 182, khuphố3, phườngT, quận9, thànhphốHồChíMinh(KếtoántrưởngCôngtyCổphầnB).
7

## Page 8

7/.BàLêThị V,sinhnăm1966.(vắngmặt)Địachỉ: ấpĐaCần,xãHoàThuận,huyệnC,tỉnhTràVinh(NguyênKếToántrưởngCôngtyT).8/.ÔngThạchThanhL,sinhnăm1985.(vắngmặt)Địa chỉ: ấp Te Te 1, xãTânHùng, huyệnT, tỉnhTràVinh(NguyênKếtoánCôngtyT).9/.ÔngVũL,sinhnăm1977.(cómặt)Địa chỉ: 518/32 đường Xô Viết Nghệ Tĩnh, phường 25, quận Bình Thạnh,thành phố Hồ Chí Minh (Nguyên Tổng Giám đốc Công ty cổ phần sản xuấtthươngmạiD).10/.BàNguyễnHoàngThảo,sinhnăm1979.(vắngmặt)Nơi ĐKHKTT: 7/2A4đườngQuangTrung, phường14, quậnGòVấp,thànhphốHồChíMinh.Địachỉ: A1/10-02, 187ALêVănLương,PhướcKiển,NhàBè,thànhphốHồChíMinh(KếToántrưởngCôngtycổphầnsảnxuấtthươngmạiD).11/.ÔngNguyễnVănTân,sinhnăm1958.(cómặt)Địachỉ: 121/36LêThị Riêng,phườngBếnThành,quận1,thànhphốHồChíMinh(NguyênTrưởngbankiểmsát,CT.HĐQTCtyCP.CNTS)12/.BàBùi Thị Nga,sinhnăm1951.(xinvắngmặt)Địachỉ: số100HồBiểuChánh, phường11, quậnPhúNhuận, thànhphốHồChíMinh(NguyênCT.HĐQTCtyCP.AquafeeedCửuLong).13/.ÔngĐặngTrườngĐức,sinhnăm1982.(vắngmặt)Địa chỉ số 315CNguyễn Thị MinhKhai, khóm8, phường7, thànhphốTràVinh,tỉnhTràVinh.(NguyênThủkhoCtyCP.AquafeeedCửuLong).14/.ÔngNguyễnThanhSang,sinhnăm1984.(vắngmặt)Địachỉ: ấpCầuĐúc, xãNhị Long, huyệnCàngLong,tỉnhTràVinh(BảovệCtyCP.AquafeeedCửuLong).15/.ÔngTrươngTùngHưng,sinhnăm1973.(cómặt)Địachỉ: Số21/10BđườngDươngCátLợi,khuphố4,thịtrấnNhàBè,huyệnNhàBè,thànhphốHồChíMinh(TổngGiámđốcCôngtyCP.CNTS).Chổ ở: 17/10/8 khu phố 4, Dương Cát Lợi, thị trấn nhàBè, huyệnNhàBè,ThànhphốHồChíMinh. NỘIDUNGVỤÁN:Theo bản cáo trạng của Viện kiểmsát nhân dân tỉnh Trà Vinh và bản ánhình sựsơthẩmcủa Tòa án nhân dân tỉnh Trà Vinh thì nội dung vụ án được tómtắt nhưsau: 8

## Page 9

Từngày30/6/2010đếnngày29/12/2011cácbị cáoNguyễnHữuL,TrầnVũDvới cương vị làChủtịchvàthànhviênHội đồngquảntrị CôngtyT, bêncạnhđó bị cáo Lộc còn là Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Công nghiệp T, bị cáoDũngcònlàChủtịchHĐQTkiêmTổnggiámđốcCôngtyCổphầnBvàuỷviênHĐQT Công ty cổ phần Công nghiệp T đã điều hành các bị cáo Đỗ Thái H,NguyễnHồngNđại diệnCôngtyT, BùiThịTuyếtM,TổnggiámđốcCôngtycổphần Công nghiệp TvàVõNgọcThắm, PhóTổnggiámđốcCôngtyCổphầnBký nhiều hợp đồng mua bán nguyên liệu khống giữa Công ty Tvới Công ty cổphầnCôngnghiệpT, CôngtyCổphầnB,đểCôngtyTsửdụng50hoáđơnkhốnglàmchứng từ để Ngân hàng nôngnghiệpvàphát triểnnôngthônChi nhánhtỉnhTràVinhgiải ngânchuyểntiềnvàotàikhoảnCôngtyTtheohợpđồngtíndụngsố01AQ/HĐTD ngày 01/3/2011, từ đây Công ty Tchuyển cho Công ty CP Côngnghiệp Thủy sản 28.070.286.000đồng và Công ty CP BiểnTây26.105.000.000đbằng42uỷnhiệmchi đểcácbịcáoNguyễnHữuLvàTrầnVũDchiếmđoạt.Cácbị cáoNguyễnVănT, NguyễnQuốcHvàCaoVănPđãcóhànhvivi phạmquyđịnhvềchovaytronghoạt độngcuảcáctổchứctíndụnggâythiệthạitàisảnNhànướcsốtiền52.420.353.942đồng,cụthểnhưsau:I-Vềhànhvilừađảochiếmđoạttàisản:CôngtyCổphần AquafeedCửuLongđượcthànhlậptheogiấychứngnhậnđầu tư ngày 24/7/2007 có vốn điều lệ là 15 tỷ đồng, do Ban quản lý Khu CôngnghiệptỉnhTràVinhcấp. Trụsởđặt tại LôB,KhuCôngnghiệpLongĐức,thuộcấpVĩnhYên, xãLongĐức, thànhphốTràVinh, tỉnhTràVinh. Ngànhnghềkinhdoanh:Sảnxuấtthứcănthuỷsản,docáccổđôngsánglậpgồm:1/ CôngtyCổphầnBdobị cáoTrầnVũDlàmđạidiệnđăngkýgópvốnlà:7.485.000.000đồngchiếm49,9%;2/ Công tycổphầnCôngnghiệpTcóvốnnhànước46%dobị cáoNguyễnHữuLlàmđạidiệnđăngkýgópvốnlà:3.000.000.000đồngchiếm20%;3/ CôngtyDịchvụCảngcáCát Lở(làchi nhánhcuảTổngCôngtyHảisảnBiển Đông 100%vốn nhà nước) do Lê Hồng Thanh làmđại diện đăng ký gópvốn:1.500.000.000đồngchiếm10%;4/ Ông PhạmĐặng Hữu T, đăng ký góp vốn là 1.500.000.000 đồng chiếm10%;5/ÔngThangTrọngT,đăngkýgópvốnlà1.500.000.000đồngchiếm10%;6/ÔngBùiTấnLđăngkýgópvốnlà150.000.000đồngchiếm0,1%;Từ khi thành lập đến khi dừng hoạt động Công ty đã nhiều lần điều chỉnhGiấychứngnhậnđầutưđượcthểhiệnnhưsau:9

## Page 10

- Sau khi thành lập đến ngày 29/02/2008 Hội đồng quảntrị hợpthốngnhấttăngvốnđiềulệtừ15tỷđồnglên50tỷđồngvàbổsungngànhnghềsảnxuất cágiống, xây dựng khu nuôi cáthịt…vàđượccáccổđôngđiềuchỉnhđăngkýgópvốnnhưsau:+ Công ty Cổ phần Bdo Trần Vũ Dlàmđại diện đăng ký 15.000.000.000đồngchiếm30%.+ Công ty cổphầnCôngnghiệpTdoNguyễnHữuLlàmđại diện(vốnnhànước 46%) đăng ký góp vốn 10.000.000.000 đồng nhưng thực góp chưa được10.000.000.000đồngchưađược10%.+ Công tydịchvụCảngcáCát lở(100%vốnnhànước) doLêHồngThanhlàmđạidiệnđăngkýgópvốn5.000.000.000đồng.+ÔngPhạmĐặngHữuTđăngkýgópvốnlà5.000.000.000đồng.+ÔngThangTrọngTđăngkýgópvốn5.000.000.000đồng.+ÔngBùiTấnLđăngký50.000.000đồng.Ngày 14/3/2008 được cơ quan thẩmquyền cấp giấy chứng nhận đầu tư vàđiềuchỉnhvốnđiềulệtănglên50.000.000.000đồng.Đầu năm2009, ông PhạmĐặng Hữu T- Quyền Giámđốc cùngbị cáoĐỗThái HKếtoántrưởngCôngtytrựctiếpgặptraođổi với ôngPhạmThanhCần-Giámđốc Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh tỉnh TràVinhxinvaytiềnphụcvụhoạtđộngsảnxuấtkinhdoanhcuảCôngtyvàđượcôngCầnđồngý, nênngày08/6/2009, ôngPhạmĐặngHữuTkýhợpđồngtíndụngsố01AQ/HĐTDvới bị cáoNguyễnVănT- NguyênPhógiámđốcNgânhàngnôngnghiệp vàphát triểnnôngthônchi nhánhtỉnhTràVinhvay50.000.000.000đồngđểchếbiếnthứcănthuỷsản, vaycóbảođảmtài sảnbằnghai hợpđồngthếchấpgồm: hợp đồng số 01AQ/TClà 18 tỷ đồng (gồmtoàn bộ dây chuyền máy móc,thiết bị) và hợp đồng số 02AQ/HĐTClà 14 tỷ đồng (gồm: nhà xưởng sảnxuất,nhà xưởng kho nguyên liệu, nhàxưởngkhothànhphẩm, căntin, nhàvănphòng,nhà bảo vệ, nhà vệ sinhcôngnhân) cùngngày08/6/2009, với tổnggiátrị tài sảnthếchấplà:32.000.000.000đồng;Đến ngày 26/10/2009 hai bên ký phụ kiện hợp đồng số 01 thống nhất điềuchỉnhhạnmứcvaynânglên80tỷđồng. Hợpđồngđượcngânhànggiảingânđến28/02/2011 bằng 62 giấy nhận nợ với số tiền 250.000.000.000đ (Hai trămnămmươi tỷ đồng). Đến ngày 01/3/2011 CôngtyTthanhtoánđược29giấynhậnnợvới số tiền 170.000.000.000đ (Một trămbảy chục tỷ đồng) tiền gốc, còn lại 33giấynhậnnợvới sốtiềnlà80.000.000.000đ(Támchụctỷđồng)dochưađếnhạn, 10

## Page 11

đến ngày 20/10/2011 Công ty mới tất toán xong hợp đồng tín dụng số01AQ/HĐTDngày08/6/2009.Trong quá trình quản lý, điều hành CôngtyTcácbị cáoNguyễnHữuLvàTrầnVũDlàngười đại diệncóvốngópchiếm96,85%cổphầnvàvới tưcáchlàChủtịchHội đồngquảntrị luânphiêncuảCôngtyTthựchiệnkinhdoanhkhônghiệu quả, được thể hiện ngày 23/8/2010 Hội đồng quản trị tiến hành cuộc họpgồm: Trần Vũ D, Nguyễn Hữu L, Đỗ Thái H, PhạmĐặng Hữu Txác định đếnngày 31/7/2010 Công ty Tbị mất cânđối hơn7.000.000.000đồng, đếncuối năm2010 số tiền mất cân đối tăng lên 30.910.125.818 đồng (Ba mươi tỷ, chíntrămmười triệu, một trămhailămngàn,támtrămmườitámđồng)theobáocáokếtquảkiểmtoán ngày 02/7/2013, nguyên nhân hoạt động kinhdoanhbị lỗlàdocácbịcáo Lộc, Dũng điều hành Ban giámđốc Công ty thực hiện không tuân thủ theoquyđịnhcuảLuậtDoanhnghiệpvàĐiềulệCôngtythểhiệnnhưsau:Chỉ đạoCôngtyTtrongkhoảngthời giantừtháng02năm2009đếntháng8năm2011ký86hợpđồngmua, bánnguyênliệukhốngxoayvòngvớiCôngtycổphầnsảnxuất thươngmại D,CôngtycổphầnCôngnghiệpTvàCôngtyCổphầnB, thể hiện giá bán ra 240.617.781.336, giá mua vào 259.271.046.124đ, chênhlệchgiữagiábánvàgiámuaCôngtythất thoát 18.653.264.788đ, sauđóCôngtyT đã chuyển tiền thanh toán 182.485.750.050đ, số tiền bị thất thoát là12.089.214.456đ.Thôngquaviệckýhợpđồngnàycáccôngtyđãhưởnglợigồm:+CôngtyCPSXTMDũngLiêmhưởnglãigộp:1.050.793.398đ;+CôngtyCPCôngnghiệpthuỷsảnhưởnglãigộp:10.882.360.421đ;+CôngtyCPBiểnTâyhưởnglãigộp:156.060.637đ.Cònlại sốtiềnCôngtyTchưathanhtoánlà 76.785.296.074đ,tươngứngsốtiềnbịthấtthoátlà6.564.050.332đ.Tiếp tục trong khoảngthời giantừngày05/7/2010đếnngày23/8/2011điềuhành chỉ đạo cho PhạmĐặng Hữu T(Giámđốc), bị cáoNguyễnHồngN(TổngGiámđốc), bị cáoĐỗThái H(PhóGiámđốc) đại diệnCôngtyTký29hợpđồngkhống với nội dung bán nguyên liệu chế biến thức ăn thủy sản cho Công ty cổphần sản xuất thương mại D (do bị cáo Dũng thành lập) với tổng giá trị là75.957.427.506đ .Thời gian thanh toán hợp đồng từ 30 đến 60 ngày, từ đây CtyCPSXTMDũngLiêmkýhợpđồngbánnguyênliệutrênchoCtyCPCNThuỷSảndobị cáoLộclàmChủtịchHĐQT, trongnàyCtyCPcôngnghiệpThuỷSảnthựchiện19hợpđồngcógiátrị59.968.833.090đồng(Nămmươilămtỷchíntrămsáumươi támtriệutámtrămbamươibanghìnkhôngtrămchínmươiđồng)vàkýbánlại choCtyCPCNBiểnTâydoDũnglàmChủtịchHĐQTkiêmTổnggiámđốc10 11

## Page 12

hợp đồng có giá trị là 15.988.594.416 đồng sau đó hai Cty này chuyển tiền choCty CPSXTMDũng Liêmvà Cty CPSXTMDũng Liêmchuyểnsốtiềntrênvàotài khoản của Công ty T, theo sự chỉ đạo của các bị cáo Lộc, Dũng đã sử dụngthanhtoánnợvàhoạtđộngcơquanhếtsốtiềntrên.Trongquátrìnhđiềuhànhcôngty, NguyễnHữuLgiữchứcvụChủtịchHộiđồng quản trị CôngtyTtừkhi thànhlậpđếnngày14/8/2010sauđólàmuỷviênHĐQTđến ngày 31/3/2011, Trần Vũ DlàmuỷviênHĐQTtừkhi thànhlậpđếnngày14/8/2010sauđóthayNguyễnHữuLlàmChủtịchHĐQTđếntháng4năm2011 và tiếp tục làmủy viênHội đồngquảntrị đếntháng8/2011, hai bị cáobiếtrất rõ về hiệu quả hoạt động kinh doanh cuảCôngty, màcụthểngày23/8/2010HĐQT tiến hành cuộc họp gồm: Trần Vũ D, Nguyễn Hữu L, Đỗ Thái H, PhạmĐặngHữuTxácđịnhđếnngày31/7/2010CôngtyTbịmấtcânđốihơn7tỷ,đếncuối năm2010sốtiềnmất cânđốitănglên30.910.125.818đnhưngđểđượcNgânhàng cho vay nhằmthực hiện hành vi chiếmđoạt tiền của CôngtyTcácbị cáoNguyễnHữuL,TrầnVũDchỉđạochoĐỗTháiHlậpbáocáotàichínhphảicólãivàlãinămsauphảicaohơnnămtrướcthìngânhàngmớichấpnhận.Để thực kế hoạch vay ngày 04/01/2011, ông PhạmĐặngHữuTkýphươngán kinhdoanhnăm2011, ĐỗThái Hlậpthủtụcvaytiền, trongbáocáotài chínhkê khai vốn điều lệ là 50 tỷ đồng nhưng thực tế đến cuối năm2010sốvốngópmới được22.157.040.000đồngvàđếncuối2011mớigópthêm4,7tỷnênlúcnàytổngsốvốngópđược26.857.040.000đồngsovới báocáokêkhaivốnđiềulệ50tỷ đồng, báo cáo kết quả kinh doanh từ bị mất cân đối 30.910.125.818 đồngchuyểnthànhbáocáolãi5.997.894.002đồngtrìnhchoGiámđốcPhạmĐặngHữuTkýgửiNgânhàngnôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônchinhánhtỉnhTràVinh.Ngày 12/01/2011 HĐQThọp gồmcác bị cáoDũng, LộcvàHoàthốngnhấtđiềuchỉnhgiấychứngnhậnđầutưlầnthứtư, tiếptụckêkhaivốnđiềulệlà50tỷđồng(biênbảnhọpsố01/BB-C.A.C).Ngày13/01/2011,GiámđốcNgânhàngphêduyệtbáocáothẩmđịnhchovayhạnmứctíndụnglà120tỷđồng.Ngày 14/01/2011, bị cáo Dũng ký Quyết định số 01/QĐ-C.A.C cho ôngPhạm Đặng HữuT thôi giữ chức vụ Tổng giám đốc và ký Quyết định số02/QĐ-C.A.Cbổnhiệmbị cáoNguyễnHồngNgiữchứcvụTổngGiámđốcthayông PhạmĐặng HữuT đồng thời Nguyễn Hồng Nnhận chuyển nhượng lại cổphầncuảôngThangTrọngTvàBùiTấnLvớiphầnvốnđăngkýlà5,05tỷnhưngthựctếbịcáoNamkhôngchuyểnnhượngphầnvốntrên.Ngày 17/01/2011, các bị cáo Lộc, Dũng và Namtiếp tục kýtênvào“DanhsáchcổđôngsánglậpCôngtycổphần”kêvốnđiềulệ50tỷđồng,12

## Page 13

Ngày 28/02/2011, bị cáo Namký “Bảnđềnghị điềuchỉnhgiấychứngnhậnđầu tư” trong đó tiếp tục kê vốn điều lệ 50 tỷ đồng nhưng thực góp chỉ mới26.972.320.000đồng.Theo quy định, trường hợp các cổ đông góp vốn không đủ thì sau90ngàyCông ty thông báo cho Ban quản lý Khu kinh tế tỉnh Trà Vinh điều chỉnh giấychứngnhậnđầutưđúngvới sốtiềnthựcgóp.CácbịcáoLộc,Dũng,NamvàHoàbiết các cổ đông thực góp vốn chỉ mới 26.972.320.000đ nhưng đăng ký50.000.000.000đ, đểnhằmtăngquymôvốngópđượcvaysốtiềnlớn.Việclàmđóviphạmđiều11,điều84LuậtDoanhnghiệpnăm2005.Trongđó:Khoản 4 Điều 11 quy định: Kê khai khống vốn đăng ký, không góp đủ vàđúnghạnsốvốnnhưđãđăngký; cốýđịnhgiátàisảngópvốnkhôngđúnggiátrịthựctế.Khoản2Điều84quyđịnh: Trongthời hạnchínmươi ngày,kểtừngàyđượccấpGiấychứngnhậnđăngkýkinhdoanh,côngtyphảithôngbáoviệcgópvốncổphầnđếncơquanđăngkýkinhdoanh...Từhồsơtrênngày01/3/2011,bịcáoNguyễnVănT–Phógiámđốc,đạidiệnNgân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánhtỉnhTràVinhkýhợpđồngtíndụngsố01AQ/HĐTDchoCôngtyTvayhạnmứctíndụng120tỷđồngnhưngchấpthuậngiải ngân100tỷđồngđểthựchiệntheophươngánkinhdoanhlà chế biến thức ăn thuỷsảnvànuôi cátrathươngphẩm, vaycóthếchấptài sảngồm:-Hợpđồngsố01AQ/TClàtoànbộdâychuyềnmáymóc,thiếtbịtrịgiá18tỷđồng.- Hợpđồngthếchấptài sảngắnliềnvới đất số02AQ/HĐTCgồmcơsởvậtchất (gồm: nhàxưởngsảnxuất, nhàxưởngkhonguyênliệu,nhàxưởngkhothànhphẩm, căn tin, nhà văn phòng, nhà bảo vệ, nhà vệ sinh công nhân) trị giá 14 tỷđồng.- Hợpđồngthếchấptài sảnsố01/HĐTClànguyênliệuvàthànhphẩm,thứcăn thủy sản, cá tra thương phẩmtrị giá 42,928 tỷ đồng trong đó kê nâng khốngnguyênliệulà12.044.984.000đồng.Điềukiệngiải ngân: BênB(CôngtyT)chỉđượcrútvốnphùhợpvớitiếnđộthumuanguyênliệu,hànghoátồnkho.Thủtụcgiải ngân: Mỗi lầnnhậntiềnvaybênvaykýgiấynhậnnợ,kèmtheocácchứngtừtàiliệuchứngminhmụcđíchsửdụngtiềnvay(chếbiếnthứcănthuỷsảnvànuôicátrathươngphẩm).
13

## Page 14

- ĐểđượcngânhànggiảingâncácbịcáoNguyễnHữuL,TrầnVũDbànbạclập hợpđồngkhốngmuabánnguyênliệukhônggiaohàngnhưngcóchuyểntiềnđể sử dụng hóa đơn khống làmthủ tục ngân hàng giải ngân rồi chuyểntiềnchoCôngtycổphầnCôngnghiệpT, CôngtyCổphầnBchiếmđoạt vàtrảnợ...thốngnhất phâncôngbị cáoTrầnVũDđiềuhànhCôngtyCổphầnBvàCtyCPSXTMDũng Liêm, bị cáo Nguyễn Hữu Lchịu trách nhiệmđiều hành CôngtycổphầnCôngnghiệpT,đểkýhợpđồngkhốngvớiCôngtyT.Từ ngày 09/3/2011 đến ngày 29/12/2011, Ngân hàng nông nghiệp và pháttriểnnôngthônchi nhánhtỉnhTràVinhgiảingânsốtiền100tỷđồngtheo45giấynhậnnợ,cácbịcáođãsửdụngsốtiềnnhưsau:KhicóýkiếncuảbịcáoNguyễnHữuL,bịcáoBùiThịTuyếtM-Tổnggiámđốc Công ty cổ phần Công nghiệp Tbiết rõ việc hợp đồng bán nguyên liệu vớiCông ty Tlà khống (không có thật) nhưngvẫnký20hợpđồngxuất 24hoáđơnthể hiện trong khoảng thời gian từ ngày 30/6/2010 đến ngày 07/7/2011; từ ngày12/5/2011 đến ngày 19/12/2011 Đỗ Thái Hdùng 24 hóa đơn trên đưavàoNgânhàngnôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônChinhánhtỉnhTràVinhđểgiảingânvàchuyển về tài khoản Cty Aquafeed Cửu Long, Cty Aquafeed Cửu Long chuyểnchoCôngtycổphầnCôngnghiệpTsốtiền28.070.286.000đ,trongđóĐỗTháiHlập26uỷnhiệmchi, NguyễnHồngNvới vai tròTổnggiámđốcCôngtyTký21uỷnhiệmchi sốtiền24.063.486.000đồng, VũMinhTvới vai tròTổnggiámđốcký 5 ủy nhiệm chi chuyển về Công ty cổ phần Công nghiệp T với số tiền4.006.800.000 đồng, thông qua việc ký hợp đồng này Công ty cổ phần CôngnghiệpThưởnglợisốtiềnlà:2.403.708.814đồng.Từ ngày 20/7/2011 đến ngày 20/8/2011, bị cáo Trần Vũ Dchỉ đạo cho VõNgọc Thắm- Phó Tổng giámđốc Công ty Cổ phần Bký 10hợpđồngmuabánnguyên liệu khống với Công tyTdoNguyễnHồngNđại diện, xuất 15hoáđơn,ĐỗThái HdùnghoáđơnđưavàoNgânhàngnôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônChi nhánhtỉnhTràVinhđểgiải ngânchuyểnvàotài khoảncuảCôngtyTsauđóCôngtyTchuyểnchoCôngtyCổphầnBvớisốtiền14.475.793.843đồngtheoýkiếncuảbịcáoNguyễnHữuLvàsựchỉđạocuảbịcáoTrầnVũD.Theoýkiếncuảbị cáoNguyễnHữuLvàbị cáoTrầnVũD, bị cáoĐỗTháiHcòn sử dụng 9 hợpđồngkýkết năm2010tươngứngvới 11hoáđơn đưavàoNgân hàng nông nghiệp và phát triển nôngthônChi nhánhtỉnhTràVinhđểgiảingântronghợpđồngtíndụng2011rồi CôngtyTchuyểnchoCôngtyCổphầnBvớisốtiền11.629.206.157đồng.Tổng cộng Công ty Tchuyển tiềnchoCôngtyCổphầnB26.105.000.000đtrong đó bị cáo Hòa lập 16 ủy nhiệmchi và bị cáo Nguyễn Hồng Nvới vai trò14

## Page 15

TổnggiámđốcCôngtyTký15uỷnhiệmchi chuyểntiềnvềCôngtyCổphầnBsố tiền 25.605.000.000 đồng, Vũ Mạnh T với vai trò Tổng giámđốc ký 1 uỷnhiệmchichuyểnvềCôngtyCổphầnBvớisốtiền500.000.000đồng.Sốtiềncònlại 45.824.471.400đồngCôngtyTsửdụngchohoạtđộngvàtrảnợ vay cho Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh tỉnh TràVinh.Vềtài chínhCôngtyTchothấynợphảithulà91.494.606.200đồng,nợphảitrả là 269.785.165.355 đồng, mất cân đối 178.290.559.155 đồng, không cònkhảnăng trả nợ cho Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thônChi nhánhtỉnhTràVinh.ThôngquaviệcchỉđạovàđiềuhànhCôngtyTcuảcácbịcáocònthểhiệntừngày28/01/2011đếnngày14/11/2011,bịcáoLộcgửi114tinnhắnchobịcáoHoàvà từ ngày15/11/2010đếnngày04/11/2011bị cáoDũnggửi 147tinnhắnchobịcáoHòa; từngày21/7/2007đếnngày18/4/2012bịcáoHoàtrảlời181tinnhắnvàgửi520tờtàiliệu,báocáoliênquanchobịcáoLộcvàbịcáoDũng.Như vậy thông qua hợp đồngtíndụngsố01AQ/HĐTDngày01/3/2011cuảCôngtyTvới NgânhàngnôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônChinhánhtỉnhTràVinh cácbị cáođãtiếnhànhkýkết cáchợpđồngmuabánnguyênliệukhốngđểsửdụngchứngtừ, hoáđơntừcáchợpđồngnàyđưavàoNgânhànggiải ngânđểchiếmđoạtvớisốtiền54.175.286.000đồng.II-Vềhànhviviphạmvềchovay:Đối với Ngân hàng nôngnghiệpvàphát triểnnôngthônChi nhánhtỉnhTràVinh, bị cáoCaoVănPcánbộtíndụngđượcphâncôngtrựctiếpthẩmđịnhhồsơvay của Công ty T, Công ty làmăn thua lỗ, lẽ ra phải cho vay thế chấp tài sảnnhưngCaoVănPđềxuất với bịcáoNguyễnQuốcH–TrưởngphòngtíndụngvàNguyễn Quốc Hđề xuất với Nguyễn Văn Tphó giámđốc phụ trách xếploại A(cho vay tín chấp), do đó tài sản thế chấp chỉ 32 tỷ nhưng cho vay đến 100 tỷđồng. Công tyT lập thủ tục vay vốn trong đó có Công ty góp vốn khống23.027.680.000 đồng, và báo cáo tài chính sai sựthật từlỗ30.910.125.818đồngnhưngbáocáolãi5.997.894.002đồng,CaoVănPchuỷếucăncứvàobáocáocuảCôngtyTđểlậphợpđồngvay, trongthếchấptàisảnCôngtykêkhốnghànghóa12.044.984.000 đồng nhưng Cao VănPkhôngphát hiện, từđócùngvới NguyễnQuốc H –Trưởng phòng tín dụng đề xuất Nguyễn Văn Tphó giámđốc ký hợpđồngtíndụngsố01AQ/HĐTDngày01/03/2011với CôngtyT chovayhạnmức 15

## Page 16

là120tỷđồng, Ngânhàng giải ngân100tỷđồng. Trongquátrìnhgiải ngân100tỷvới45giấynhậnnợtrongđó:Vaitròcánbộtíndụng:-BịcáoCaoVănP–ký43giấynhậnnợvớisốtiền:95.000.000.000đồng.- Nguyễn Tấn Đ – ký 1 giấy nhận nợ với số tiền 1.700.000.000 đồng -NguyễnThịMinhTấn–ký1giấynhậnnợsốtiền3.300.000.000đồng.Vaitròlãnhđạophòngtíndụng:- Bị cáoNguyễnQuốcH–chứcvụtrưởngphòngký18giấynhậnnợsốtiền36.950.000.000đồng.-TrầnMinhK–phóphòngký26giấynhậnnợsốtiền61.350.000.000đồng.VaitròlãnhđạoNgânhàng:- Bị cáo Nguyễn Văn T – ký 25 giấy nhận nợ số tiền 69.700.000.000.000đồng.- Lê VănNpm–Phógiámđốc–ký9giấynhậnnợsốtiền24.350.000.000đồng.Từ ngày 01 tháng 6 năm 2011 các bị cáo Cao Văn P, Nguyễn Quốc H,NguyễnVănTbiết CôngtyTkhôngcònkhảnăngtrảnợ, lẽraphải chuyểnsangnợquáhạn, ngưngchovayvàthuhồi nợtrướchạnnhưngcácbị cáovẫntiếptụcchovayđếnngày19/12/2011với sốtiền84.100.000.000đồng,trongđócó12lầnchovayđểtrảnợcũvớisốtiền22.232.986.111đồng.Ngày 28/5/2012 nhiều khoản nợ trong hợp đồng tín dụng số 01AQ/HĐTDngày 01/03/2011 quá hạn, không cókhảnăngtrả, cácbị cáoCaoVănP, NguyễnQuốc H, Nguyễn Văn Tcòn ký hợp đồng tín dụng số 01/HĐTDcho Công tyTvaysốtiền100tỷđồngnhưngkhônggiảingânmớimàchuyểnnợtừhợpđồngtíndụngnăm2011sangtheodõi,lậpthủtụcthu,chikhôngnộptiềnvới23giấynhậnnợvớisốtiền67.100.000.000đồngnhằmmụcđíchchegiấunợxấu.Sau khi cho vay không kiểmtra việc sử dụng vốn, dẫn đến Công ty Tsửdụngvốnvaykhôngđúngmụcđíchvớisốtiền60.950.360.052đồng.Qua kết quả định giá tài sản thế chấp ngày 04 tháng 4 năm2014 của Hộiđồngđịnhgiátài sản, cáctài sảnthếchấpgồmmáymóc,thiếtbịvànhàxưởngtrịgiá 31.679.646.058 đ, nên hành vi của bị cáo Cao Văn P, Nguyễn QuốcH vàNguyễn Văn Tđã gâythiệt hại với sốtiền(84.100.000.000- 31.679.646.058) là52.420.353.942đồng.
16

## Page 17

Ngày 12/9/2013, Cơ quan Cảnh sát điều tra ra Quyết định trưng cầu giámđịnhsố71và72/QĐ-CQĐTtrưngcầuGiámđịnhviêntưpháplĩnhvựctàichínhkếtoánSởTàichínhtỉnhTràVinhgiámđịnhkếtquảnhưsau:- Đối với Công ty T: vi phạmNghị định số 51/2010/NĐ-CP, Luật Kế toánnăm2003vàLuật Doanhnghiệpnăm2005kèmtheohồsơgiámđịnhtheoquyếtđịnhsố72/QĐ-CQĐTngày12/9/2013vềviệcsaiphạmcuảCôngtyT.- Đối với Ngân hàng NN&PTNT chi nhánh tỉnh Trà Vinh: vi phạmquyếtđịnh số 72/QĐ-HĐQT-TD, quyết định số 1300/QĐ/HĐQT-TDHo, quyết định số666/QĐ/HĐQT-TDHo và quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN kèmtheo kết luậngiámđịnh tại quyết định số 71/QĐ-CQĐTngày 12/9/2013 vềviệcsai phạmcuảNgânhàngNNo&PTNTchinhánhtỉnhTràVinh.Tại bản cáo trạng số: 03/VKS-P1, ngày 22 tháng 02 năm2017, của Việnkiểmsát nhândântỉnhTràVinhđãquyết địnhtruytốcácbị cáoNguyễnHữuL,TrầnVũD, ĐỗThái H, NguyễnHồngN, Bùi ThịTuyếtMvềtội“Lừađảochiếmđoạt tài sản” theo điểma khoản 4 Điều 139 Bộ luật Hình sự, truy tố các bị cáoNguyễnVănT, NguyễnQuốcH, CaoVănPvềtội “Vi phạmquiđịnhvềchovaytronghoạtđộngcuảcáctổchứctíndụng”theokhoản3Điều179BộluậtHìnhsự.Tại phiên tòa các bị cáo Nguyễn Hữu L, Đỗ Thái H, Nguyễn HồngN, BùiThị Tuyết Mcó thay đổi lời khai và điều cho rằng bản thânthựchiệnnhiệmvụđúng quy địnhphápluật, khôngphạmtội, khôngcóchiếmđoạt tiềnvaytừNgânhàngvàchorằngcáclời khai cuảcácbị cáotại cơquanđiềutralàbịcánbộđiềutrahướngcung, dụcungkểcảcácbảntựkhai cuảcácbịcáocũngbịhướngcungtheoýcánbộđiềutra.Tuy nhiên, bị cáo Dũngkhai tìnhhìnhhoạt độngkinhdoanhcuảCôngtyTvàocuối năm2010làthualỗkhôngcólãi,nếukhông thựchiệnviệcvaytiềncuảNgân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Trà Vinh100.000.000.000 đồng công ty sẽ phásản. Đểđượcngânhànggiải ngânthì giữacáccôngtyCôngtyCổphầnB,CtyCPSXTMDũngLiêm,CôngtycổphầnCôngnghiệpT, CôngtyTtiếnhànhkýhàngloạtcáchợpđồngkhôngcóhànghoáhoặcnếucócũngkhôngđủsốlượngnhưtronghợpđồngđãký.QuacáchợpđồngtrêncácbênchỉkýhợpđồngkhốngxoayvòngtrênchứngtừvớimụcđíchchoCôngtyTmượntiền, nếukhôngthì côngtycổphầnAquafeedCửLongsẽphásảnvàkéotheo Công ty cổ phần Công nghiệp Tvà Công ty Cổ phầnBcũngphásảntheo.Mọi việc làmnày điều theo chỉ đạo của bị cáoLộc, bị cáokhôngcóchiếmđoạttiền vay của Ngân hàng. Bị cáo Dũng thừa nhậncósai quyđịnhphápluật trongviệc vay 100.000.000.000 đồng tại Ngânhàng. ViệcViệnkiểmsát nhândântỉnh 17

## Page 18

TràVinhtruytốbịcáophạmtội“Lừađảochiếmđoạttàisản”làđúngbịcáomongHộiđồngxétxửxemxétchobịcáohưởngmứcánthấpnhất.Bị cáoĐỗThái Hkhai việcvayngânhàngNôngnghiệppháttriểnnôngthônvới hạn mức tín dụng 120.000.000.000đồnglàchỉ đạocuảHội đồngquảntrị cụthểlàbị cáoLộcvàbị cáoDũngtrongthời giancònlàmChủtịchHộiđồngquảntrị. Các hợp đồng sử dụng cho việc vay tiền ngân hàng đều có hàng hóa nhưngkhôngcóviệcvậnchuyểnhànghoámàgiaotạikhocuảcôngtycổphầnAquafeedCửLongvàsửdụngcáchoáđơnchứngtừcuảcáchợpđồngmuabánnàyđưavàongân hàngđểđượcgiải ngân. Khi Ngânhànggiải ngânbị cáocóbáocáolại chobị cáoLộcbiết vàbị cáoLộccóchỉ đạohoạt độngcuảcôngtyvàxúctiếnnhanhviệcvayvốnngânhàng100.000.000.000đồngmặcdùbị cáoLộckhôngcònlàmviệctại côngty. Hoạt độngcuảcôngtylàdobị cáoLộc, bị cáoDũngxuyênsuốtchỉđạo.Bị cáoMai khôngthừanhậnkýhợpđồngkhốngmàlàhợpđồngcóhànghoáthật. Sau khi ký hợp đồng thì hàng hoákhôngcóđemvềCôngtycổphầnCôngnghiệp Tmà gửi lại kho của công ty đãkýhợpđồngvới CôngtycổphầnCôngnghiệp T. Bị cáo chỉ căn cứ chứng từ, hóa đơn mà công ty đối tácxuất chobêncôngtybị cáolàbị cáobiết hợpđồngmuabáncóhànghoáthật vàbị cáokhôngcótrựctiếpxem,kiểmhàng,cũngnhưkhôngthấyhànghóa.Bị cáoNamchobiếtkhibịcáovềlàmtạiCôngtyTthìtìnhhìnhcôngtygặpkhó khăn về kinh tế, việc ký hợp đồngmuabánnguyênliệugiữcáccôngtyvớinhau có liên quan đến các hợp đồng vay 100.000.000.000 đồng tại Ngân hàngnôngnghiệpvàphát triểnnôngthônchinhánhtỉnhTràVinhthìcáchợpđồngnàyđều có hàng hóa, nhưng là hàng hóa tại kho của Công ty T, không có việc vậnchuyểnhànghoáđi nơi khác,cácbênmuakhôngcóđếncôngtylấyhàng.Vềvốngóp tại côngtycổphầnAquafeedCửLongthì bị cáokhôngcógópvốntại côngty. Bị cáoLộcchorằngbị cáothời điểmCôngtyTvaytiềncuảNgânhàngthìbị cáokhôngcòngiữchứcvụgì tại Côngty, mọi hoạt độngkinhdoanhcuảcôngty không thuộc nhiệmvụ, quyền hạn cuảbị cáo. Tuynhiênbị cáothừanhậncáctin nhắn mà bị cáo nhắn cho bị cáo Hòa và bị cáo Dũngmangtínhchất chỉ đạođiều hành công ty, xúc tiến nhân việc vay tiền 100.000.000.000 đồng của Ngânhàngđúnglàtừmáyđiệnthoại vàsốthuêbaocuảbị cáosửdụng.NhưngcómộtsốtinnhắndobịcáoDũngsửdụngmáycuảbịcáonhắn,bịcáokhôngcónhắn.Bà Võ Ngọc T- PhóTổnggiámđốcCôngtyCổphầnBkhai bàcókýhợpđồng mua bán nguyên liệu với Công ty Tdo bị cáoNamđại diệnlàtheosựchỉđạocuảbịcáoDũnglàcáchợpđồngkhôngcóhànghóa.18

## Page 19

Đối với cácbị cáoTrực, bị cáoHoànvàbịcáoPhongthừanhậncáotrạngviệckiểmsát truytốlàđúnghànhvi phạmtội cuảcácbịcáo.ViệccácbịcáogiảingânchoCôngtycổphầnAquafeedvaytiền100.000.000.000đồngvàonăm2011làsai sovới quyđịnhcuảphápluật, nhưcácbị cáokhôngcótrựctiếpthẩmđịnhgiátrị nguyênliệuthếchấpcuảcôngtymàchỉdựatrênbáocáocuảcôngtyvềgiátrị của nguyênliệuthếchấp, saukhi giải ngânphíangânhàngkhôngcókiểmtravề việc có hàng hóa mua bán đúng như chứng từ, hóa đơn màphíacôngtyđưavào Ngân hàng để giải ngân hay không, sau khi ngân hàng giải ngân cácbị cáokhông có kiểmtra việc sử dụng vốn vay của Công ty Tcó đúng mục đích haykhông, nênCôngtyTđãchuyểntrảnợchoCôngtycổphầnCôngnghiệpTtrên28.000.000.000 đồng và trả cho Công ty Cổ phần Blà trên26.000.000.000đồngkhông đúng mục đích vay mà không phát hiệnđược. NợcuảCôngtyTgầnđếnhạn trả nợ các bị cáo đã chủ động lập chứng từ giả thu giả chi số tiền67.100.000.000 đồng để che giấu nợ xấu cho Công ty T. Dẫn đếngâythất thoátcho Ngân hàng, các bị cáo biết đãsai mongHội đồngxét xửxemxét nếucácbịcáophạmtộithìxingiảmnhẹhìnhphạtchocácbịcáo.Riêngđốivớinhữngngườicóliênquannhư:1- Ông LâmHồng T: Từ tháng 7/2007 đến tháng 6/2011, giữ chức vụ PhóChủtịchHĐQTCôngtyT, đại diệnphầnvốngópcuảChinhánhCảngcáCátLỡVũngTàuthuộcTổngCôngtyHải sảnBiểnĐông. Trongquátrìnhhoạt độngtạiCông ty, ông ThanhcóthamgiahọpHĐQT biết năm2010Côngtybị lỗ, thốngnhất theo chủ trương của bị cáo Lộc, Dũng vay tiềntại NgânhàngNNo&PTNTchinhánhtỉnhTràVinh.Tuynhiên, trongquátrìnhCôngtyTvaytiền,ôngThanhkhôngthamgiachỉđạoviệcsửdụngsốtiềngiải ngân100tỷđồngnênhànhvicuảLâmHồngThanhkhôngcấuthànhtộiphạm.2. Ông PhạmĐặng Hữu T: Ngày 14/5/2009đếnngày14/01/2011, giữchứcvụQuyềnGiámđốcCôngtyTtừngày30/6/2010đếnngày22/10/2010,ký10hợpđồng mua nguyênliệukhốngvới CôngtyCPCôngnghiệpThuỷsảnnhưngsangnăm2011đãnghỉ việc,bịcáoHoàtựýlấysửdụng14hoáđơntrong10hợpđồngđể làmhồ sơgiải ngânnhằmsửdụngtrái phép, ngày07/3/2011, bị cáoHoàtựýlấy 01 uỷnhiệmchi doôngThànhkýtrướcđâychưaghi nội dungvàghi vàosốtiền 3 tỷ đồng làmthủ tục chuyển khoản trả nợ Công ty cổ phần Nguyên liệuMêKôngônghoàntoànkhôngbiếtnênkhôngcấuthànhtộiphạm.3. ÔngVũMạnhT: Tháng10/2011, ôngVũMạnhTđượcbổnhiệmchứcvụTổnggiámđốcCôngtyTthaybị cáoNguyễnHồngN. Trongthời giangiữchứcvụ,bịcáoĐỗTháiHtrìnhôngTuấnkýcácchứngtừsau:19

## Page 20

-Ký01giấynhậnnợsốtiền2.500.000.000đồng.-Ký22uỷnhiệmchivàsécchuyểntrảnợcũsốtiền13.200.000.000đồng.Nhậnthấy, việcôngTuấnđượcbổnhiệmchứcvụTổnggiámđốc,kýnhữngchứngtừnêutrênlàtheosựyêucầucuảbị cáoNguyễnHữuLvàbịcáoTrầnVũD, bản thânVũMạnhTkhôngbiết mụcđíchsửdụngtiềnvaytheohợpđồngtíndụng số 01ngày01/3/2011nênkhôngcócơsởtruycứutráchnhiệmhìnhsựđốivớiVũMạnhTuấn.4. BàVõNgọcT:PhóTổngGiámđốcCôngtyCPBiểnTây.Theosựchỉđạocuảbị cáoDũng, từngày20/7/2011đếnngày20/8/2011, VõNgọcThắmđạidiệnCôngtyCPBiểnTâyký10hợpđồngbánnguyênliệukhống(15hoáđơnkhống)với CôngtyTtạođiềukiệnchoCôngtyTgiải ngântrảnợchoCôngtyCPBiểnTây, VõNgọcTlàmtheosựchỉđạocuảbịcáoTrầnVũD,khôngbiếtlàhợpđồngkhôngcóhànghoánênhànhvicuảVõNgọcTchưacấuthànhtộiphạm.5. Ông Lê Văn N: Từ ngày 20/8/2011 đến nay, giữ chức vụ Phó GiámđốcNgânhàngNNo&PTNTchinhánhtỉnhTràVinh.Trongquátrìnhthựchiệnnhiệmvụcókýduyệt14giấynhậnnợsốtiền73.850.000.000đồng.TuynhiênôngNgânkhôngđượcphâncôngphụtráchtheodõihợpđồngchovay năm2011. Quátrìnhthẩmđịnhvàchovayđãdiễnratrướckhi ôngNgânvềgiữ chức vụ Phó Giámđốc ngân hàng, tất cả những chứng từ ông Ngân ký lànhững chứng từhợplệ, nênhànhvi cuảôngLêVănNchưađuỷếutốcấuthànhtộiphạm.6. Ông Trần Văn N: Là Phó giám đốc phụ trách về tổ chức Ngân hàngNNo&PTNTchi nhánh Trà Vinh, trongquátrìnhtrựctại đơnvị ôngcókýduyệt04giấynhậnnợsốtiền5.950.000.000đồng.Ông Nhu không được phân công phụ trách theodõi hợpđồngchovaynăm2011, kýphêduyệttrênthủtụcchứngtừđãđượclậpsẵn,hợplệ,theosựuỷquyềncuảbị cáoTrựckhi đi vắng. QuátrìnhthẩmđịnhvàchovayôngNhukhôngthamgia.Vìvậy,hànhvicuảôngTrầnVănNchưađuỷếutốcấuthànhtộiphạm.7. Ông Trần Minh K: Là Phó Trưởng phòng tín dụng Ngân hàngNNo&PTNT chi nhánh Trà Vinh. Không phụ trách cho vay tại hợp đồng nàynhưng trong thời gian bị cáo Nguyễn QuốcHđi vắng, TrầnMinhKhuyêncókýduyệt21giấynhậnnợsốtiền64.350.000.000đồng.Ông Khuyên không được phân công phụ trách theo dõi hợp đồng cho vaynăm2011, kýphêduyệt trênthủtụcchứngtừđãđượclậpsẵn,hợplệ,thaybịcáoHoànkýkhi Hoànvắngmặt. QuátrìnhthẩmđịnhvàchovayôngKhuyênkhông 20

## Page 21

thamgia. Vì vậy, hành vi của ông Trần Minh K chưa đủ yếu tố cấu thành tộiphạm.8. Ông Nguyễn Tấn Đ: Cán bộ tín dụng không gia thamthẩmđịnh và chovay, ký1giấynhậnnợvới sốtiền1.700.000.000đồngchứngtừhợplệ,khôngcócơsởtruycứutráchnhiệmhìnhsự.9. Nguyễn Thị Minh T: Cán bộ tín dụng thẩmđịnh và cho vay, ký 1 giấynhận nợ số tiền 3.300.000.000 đồng chứng từ hợp lệ, không có cơ sở truy cứutráchnhiệmhìnhsự.Đại diệnnguyênđơndânsựyêucầuCôngtyTvàcácbịcáoNguyễnHữuL,Trần Vũ D, Đỗ Thái H, Nguyễn Hồng N, Bùi Thị Tuyết Mliên đới bồi thườngtổngsốtiềnnợgốcvàlãitínhđếnngày14/8/2017là160.545.188.033đồngvàyêucầuHội đồngxét xửkêbiêntài sảnCôngtyTlàquyềnsửdụngđấtgồm25thửađất tại xãHoàMinhhuyệnChâuThànhdoôngTânvàÔngKhuynhđạidiệnchoCôngtycổphầnCôngnghiệpTđứngtênvàđất ởAngiangđểđảmbảothihànhánđồngthời giaochoNgânhàngNNo&PTNTViệtNamchinhánhTràVinhphầnnợphảithucuảCôngtyTtổngcộng91tỷđồngđểNgânhàngthunợ.Vềvậtchứng:KhipháánCơquanđiềutrathugiữ:1/. Một máyvi tínhxáchtayhiệuCOMPADđãquasửdụng(khôngkiểmtrahiệntrạngsửdụng);2. Một giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà ở và quyền sử dụng đất số2786/QĐ-UBNDdo UBNDthị xãTràVinhcấpngày08/12/2009dobàTrầnThịNhư L đứng tên sở hữu tọa lạc tại số 452/1, đường PhạmNgũ Lão, khóm4,phường1,thànhphốTràVinh,tỉnhTràVinh;3. MộtgiấychứngnhậnquyềnsửdụngđấtsốAK603987đượcUBNDthịxãTràVinhcấpngày02/11/2007doTrầnHoàngPvàNguyễnThịMỹHđứngtênsởhữu;4. Một giấychứngnhậnquyềnsửdụngđấtsốBA071943đượcUBNDthịxãTràVinhcấpngày22/01/2010dobàTrầnThịNhưLđứngtênsởhữu;5. MộtgiấychứngnhậnquyềnsửdụngđấtsốAK603988đượcUBNDthịxãTrà Vinhcấpngày02/01/2010doTrầnHoàngPvàNguyễnThị MỹHđượcđiềuchỉnhtrang4dobàTrầnThịNhưLđứngtênsởhữu;6. Một giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số AĐ388811 được Sở Tàinguyên và Môi trường thành phố HồChí Minhcấpngày15/12/2006doCôngtyTNHHmột thànhviênđầutưvàxâydựngTđứngtênsởhữu(NguyễnHữuLlàGiámđốc).
21

## Page 22

7. Một điệnthoạidiđộnghiệuNokia8800SiraCoGold,sốFeeID:QTKRM-165, số Ie 661ADRM165; Code 0515800. 352281/01/47177512, CE0434, điệnthoạibịbềmặtkiến(khôngkiểmtrahiệntrạngsửdụng);8. Một điện thoại di động hiệu Nokia, Model X1-01 hiện không còn hoạtđộng(khôngkiểmtrahiệntrạngsửdụng);9. Một thẻVisa, NgânhàngSacombank, sốthẻ4720750000425364hạnsửdụng10/200910/2012(kèmbiênbảnkiểmtrasốdưtàikhoản);10. Một thẻVisa, NgânhàngSacombank, sốthẻ4720750000425364hạnsửdụng10/2009-10/2015(kèmbiênbảnkiểmtrasốdưtàikhoản);11. Một thẻATMNgânhàngVietinbank, sốthẻ6201600265408618(kèmbiênbảnkiểmtrasốdưtàikhoản);12.MộtthẻsimđiệnthoạiViettelđãhếthạnsửdụng;13. Ba thẻ tín dụng mang tên NguyễnHữuLcuảNgânhàngAgribank(cókèmtheobiênbảnkiểmtrasốdưtàikhoản):+Thẻsố9704050665010950;+Thẻsố5341460912747865;+Thẻsố4862801989310990;14. Hai thẻVipdịchvụmangtênNguyễnHữuL:thẻsố33472và95903487(thẻsửdụngưuđãikhôngcógiátrị).15.MộtđiệnthoạidiđộnghiệuNokiaE600,sốSeri:354875044808985;16.MộtđiệnthoạidiđộnghiệuNokia,Model101,sốSeriCode059HOD7;17. Một điện thoại di động hiệu Iphone III, có lắp đặt thẻ simsố 0903836615(khôngkiểmtrahiệntrạngsửdụng) và01điệnthoạidiđộnghiệuIphone4 kiểu máy MC610LL, số sê ri 850411SQA4T, IMEI 012418009343484, ICCID8984011101450743034vàbộpinsạc.18. Một điện thoại di độngViettel L230, máykhôngcònhoạt động(khôngkiểmtrahiệntrạngsửdụng);19.HaithẻtíndụngmangtênTrầnVũDgồm:+Một thẻVisa,sốthẻ4378410000016714(thẻnướcngoàinênkhôngkiểmtratàikhoảnđược,dođókhôngxácđịnhđượcsốdư)+Một thẻATM, sốthẻ6201620089480619(Kèmbiênbảnkiểmtrasốdưtàikhoản);Tại Bản án hình sự sơ thẩmsố 01/2018/HS-STngày 09 tháng 02 năm201822

## Page 23

cuảToàánnhândântỉnhTràVinhđãquyết định:Tuyên bố các bị cáo Nguyễn HữuL, TrầnVũD, ĐỗThái H, NguyễnHồngN,BùiThịTuyếtMphạmtội“Lừađảochiếmđoạt tài sản”.Tuyên bố các bị cáo Nguyễn Văn T, Nguyễn Quốc H, CaoVănPphạmtội“Vi phạmqui địnhvềchovaytronghoạt độngcuảcáctổchứctíndụng”.-Ápdụngđiểmakhoản4Điều139Bộluậthìnhsựnăm1999;điểmvkhoản1,2Điều51,Điều38,Điều17,Điều58Bộluậthìnhsựnăm2015.Xử phạt bị cáo: Nguyễn Hữu L14 (mười bốn) nămtù. Thời hạn tùtínhtừngàychấphànhhìnhphạt, bị cáoLộcđượctrừvàothờihạntạmgiamtrướcđótừngày15/6/2013đếnngày26/4/2014.-Ápdụngđiểmakhoản4Điều139Bộluậthìnhsựnăm1999;điểmbkhoản1,2Điều51,Điều38,17,58Bộluậthìnhsựnăm2015.Xử phạt bị cáo: Đỗ Thái H12 (mười hai) nămtù. Thời hạntùtínhtừngàychấphànhhìnhphạt, bị cáoHoàđượctrừvàothờihạntạmgiamtrướcđótừngày20/01/2013đếnngày13/5/2014.-Áp dụng điểma khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự năm1999; điểmb, xkhoản1,2Điều51;khoản1Điều54,Điều38,17,58Bộluậthìnhsựnăm 2015.Xử phạt bị cáo: NguyễnHồngN10(mười) nămtù, thời hạntùtínhtừngàybị cáochấphànhhìnhphạt, bị cáoNamđượctrừvàothời hạntạmgiamtrướcđótừngày19/11/2013,đếnngày26/4/2014.-Ápdụng điểma khoản 4 Điều139Bộluậthìnhsựnăm1999; điểm b,vkhoản1,2Điều51,khoản1Điều54,Điều38,17,58Bộluậthìnhsựnăm 2015.Xửphạt bị cáo: Bùi Thị Tuyết M10(mười) nămtù, thời hạntùtínhtừngàybị cáochấphànhhìnhphạt,bịcáoMaiđượctrừvàothờihạntạmgiamtrướcđótừngày02/12/2013đếnngày13/6/2014.-Áp dụng điểma khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự năm1999; điểmb, skhoản1,2Điều51,khoản1Điều54,Điều38,17,58Bộluậthìnhsựnăm2015.Xử phạt bị cáo: Trần Vũ D07 (bảy) nămtù. Thời hạntùtínhtừngàychấphành hình phạt, bị cáo Dũng được trừ vào thời hạn tạmgiamtrước đó từ ngày15/6/2013đếnngày27/8/2015.-Ápdụngkhoản3Điều179Bộluậthìnhsựnăm1999;điểms,x,vkhoản1,2Điều51,khoản1Điều54,Điều38Bộluậthìnhsựnăm2015.
23

## Page 24

Xử phạt bị cáo: Nguyễn Văn T05 (năm) nămtù. Thời hạn tù tính từ ngàychấphànhhìnhphạt, bị cáoTrựcđượctrừvàothờihạntạmgiamtrướcđótừngày27/9/2013đếnngày29/5/2015.-Ápdụngkhoản3Điều179Bộluật hìnhsựnăm1999;điểms,vkhoản1,2Điều51,khoản1Điều54,Điều38Bộluậthìnhsựnăm2015.Xử phạt bị cáo: NguyễnQuốcH05(năm) nămtù. Thời hạntùtínhtừngàychấphànhhìnhphạt,bịcáoHoànđượctrừvàothờihạntạmgiamtrướcđótừngày27/9/2013đếnngày17/4/2015.-Ápdụngkhoản3Điều179Bộluậthìnhsựnăm1999;điểm s,v khoản1,2Điều51,khoản1Điều54,Điều38Bộluậthìnhsựnăm 2015.Xử phạt bị cáo: Cao VănP05(năm) nămtù. Thời hạntùtínhtừngàychấphành hình phạt, bị cáo Phong được trừ vào thời hạn tạmgiamtrước đó từ ngày27/9/2013đếnngày29/5/2015.Ngoài ra, bảnánsơthẩmcòntuyênvềtráchnhiệmdânsự, xửlývật chứng,ánphívàquyềnkhángcáovụántheoluậtđịnh.- Ngày21/02/2018, bị cáoTrầnVũDkhángcáoxingiảmnhẹhìnhphạtvàtráchnhiệmdânsự.- Ngày 09/02/2018, bị cáo Nguyễn Hữu L, kháng cáo kêu oan vì khôngphạmtội.- Ngày 09/02/2018, bị cáo Đỗ Thái H, kháng cáo kêu oan vì khôngphạmtội. - Ngày 09/02/2018, bị cáo Nguyễn Hồng N kháng cáo kêu oan vì khôngphạmtội.- Ngày 09/02/2018, bị cáo Bùi Thị Tuyết Mkháng cáo kêu oan vì khôngphạmtội.- Ngày12/02/2018,bịcáoNguyễnVănTkhángcáokêuoanvìkhôngphạmtội. - Ngày 10/02/2018, bị cáo Nguyễn QuốcH kháng cáo kêu oan vì khôngphạmtội.-Ngày12/02/2018,bịcáoCaoVănPkhángcáokêuoanvìkhôngphạmtội.- Ngày22/02/2018, NguyênđơndânsựlàNgânhàngNôngnghiệpvàPháttriểnnôngthônViệt NamcóôngNguyễnVănHưởng–PhóGiámđốcNgânhàngNôngnghiệpvàphát triểnnôngthônViệtNamchinhánhTràVinh–đạidiệntheouỷquyềnđãlàmđơnkhángcáotoànbộbảnánvềtráchnhiệmdânsựđốivớicác 24

## Page 25

bị cáo thuộc nhómtội “Lừa đảo chiếmđoạt tài sản”. Tổngsốtiềnnợgốcvàlãitính đến 14/8/2017 là: 160. 545.188.033đồng, trongđó: Nợgốc: 85.215.366.100đồng; Nợ lãi trong hạn: 57.376.080.671 đồng; Nợ lãi quá hạn: 17.953.471.262đồng.- Tại bản án hình sựphúcthẩmsố691/2018/HSPTngày11/12/2018cuảToàán nhân dân cấp cao tại Thành phố Hồ Chí Minh, đã tuyên: Hủy toàn bộ bản ánsơthẩmđểtiếnhànhđiềutralại.- Tại bản án Giámđốc thẩmsố 06/2021/HS-GĐT ngày 03/3/2021 của HộiđồngThẩmphánToàánnhândântối cao, nhậnđịnh: Hànhvi cuảcácbị cáolãnhđạo Công ty Tlàphạmtội “Lừađảochiếmđoạt tài sản”, cácbị cáongânhànglàphạmtội “Vi phạmquy định trong hoạt động cho vay của các tổ chức tín dụng”.Do đó, huỷtoànbộbảnánphúcthẩmcuảToàánnhândâncấpcaotại ThànhphốHồChí Minh, giaohồsơvềxét xửphúcthẩmlại.-Tạiphiêntoàphúcthẩmlần2cácbịcáovẫngiữnguyênyêucầukhángcáo,nguyênđơndânsựvẫngiữnguyênyêucầukhángcáo.Nguyên đơn dân sự Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn ViệtNamkhángcáoyêucầuToàphúcthẩmbuộcCôngtyT(sauđâygọitắtlàCôngtyT), Công ty cổ phần Công nghiệp T, Công ty Cổ phần Bvà các bị cáo NguyễnHữuL, ĐỗThái H, NguyễnHồngN, Bùi Thị Tuyết Mliênđớibồithườngsốtiềnnợgốcvàlãi đếnngày14/8/2017sốtiềnlà106.545.188.033đồngvàđượcthuhồivàxửlýsốtiền91.494.606.200đồngmàcáchộdâncònnợCôngtyT.- Quan điểm của Viện kiểmsát nhân dân cấp cao tại Thành phố Hồ ChíMinh:Tại phiên tòa phúc thẩmcác bị cáo không thừa nhận hành vi phạmtội cuảmình, nhưngcăncứcácchứngcứcótại hồsơ, lời khai nhậncuảcácbịcáotạicơquanđiềutra, biênbảnđối chiếutừnghợpđồngcósựxácnhậncuảcácbịcáocóđủcăncứđểkết luậncácbị cáoNguyễnHữuL, TrầnVũD, ĐỗThái H,NguyễnHồng N, Bùi Thị Tuyết Mđãdùngthủđoạngiandối kýhợpđồngmuabánlòngvòng, sửdụnghoáđơngiátrị giatăngkhốngđểgiải ngânkhoảnvaycuảCôngtyTở Ngânhàngnôngnghiệpphát triểnnôngthônchi nhánhTràVinhsốtiềntrên54tỷđồngvàchiếmđoạtsốtiềntrên.Hànhvi cuảcácbịcáođãphạmvàotội“Lừađảochiếmđoạt tài sản”.Toàsơthẩmápdụngđiểmakhoản4Điều139Bộluật hìnhsựnăm1999xửphạt cácbịcáo mức án trên là đúng người, đúng tội, không oan. Đề nghị Hội đồng xét xửkhôngchấpnhậnkhángcáo,giữyánsơthẩm.
25

## Page 26

- Cácbị cáoNguyễnVănT, NguyễnQuốcH, CaoVănPlànhữngngườicóthẩmquyềnởNgânhàngkhi xét duyệt chovay. QuátrìnhchovaycácbịcáobiếtCông ty Tkhông có khả năng tài chính lànhmạnhnhưngvẫnxếpdoanhnghiệploại A, bỏquanhiềubướckhi đánhgiáthẩmđịnhtàichínhtrướckhichovay,khidoanhnghiệpmất khảnăngthanhtoánnợđếnhạn, lẽraphảichuyểnsangnợquáhạn, ngưngchovaythuhồi nợcũ, nhưngcácbị cáovẫnbáocáođềxuấtvàduyệtchovaynhiềuhơntàisảnhiệncócuảdoanhnghiệpdẫnđếnhậuquảkhôngcókhảnăng thu hồi vốn. Hành vi của cácbị cáođãphạmvàotội “Vi phạmquy định vềcho vay trong hoạt độngcuảcáctổchứctíndụng”tộidanhvàhìnhphạtđượcquyđịnhtại khoản3Điều179Bộluật hìnhsựnăm1999. Toàsơthẩmxửphạtcácbịcáomứcántrênlàđúng,khôngoan,đềnghịbáckhángcáogiữyánsơthẩm.- Đối với khángcáocuảNgânhàngnôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônViệtNamchi nhánhtỉnhTràVinhyêucầungoài cácbị cáocầnbuộccácCôngtyphảitrả lại khoảntiềntrên106tỷđồng(bao gồmlãi đến tháng 8/2014) chúngtôi chorằngkhôngcócăncứ,đềnghịHộiđồngxétxửgiữyánsơthẩmvềphầndânsự.- Luật sư bào chữa cho các bị cáonêulênnhiềunội dungnhưngtựuchungnổibậccácnộidungcơbảnsau:. Cấp sơ thẩmvi phạmnghiêmtrọng trong tố tụng, ngânhàngcócôngvăngởi công an nhờ hỗ trợ thu hồi nợ chứ không phải tố cáocácbị cáolừađảo, cơquancôngankhởitốvụánlàkhôngcócăncứ..Cácbịcáokhôngcóhànhvigiandối,khôngcóýthứcchiếmđoạt,việcmuabán hànghoálàcóthực, kết luậncácbị cáoxuất hoáđơnkhốnglàkhôngcócăncứ, khôngchứngminhmỗi bị cáochiếmđoạtbaonhiêu.Hộiđồngxétxửsơthẩmcốtìnhrabảnántráiphápluật.. Có biểu hiện hình sự hóa quan hệ dânsự, khi vayNgânhàng, Côngtyđãthế chấp tài sản, thế chấpcảquyềnđòi nợ, mứctổngtài sảnthếchấpcaohơnsốtiền ngânhànggiải ngân. Chínhngânhàngchấpnhậnkhoản91tỷđồngnợtrongdânmớixemxétchovay.Việckhôngthừanhận91tỷđồngquyềnđòinợlàtàisảnthếchấplàtráivớiĐiều322Bộluậtdânsự2005.. Quá trình chuyển giao hồ sơ giữa các cơ quan tố tụng đã làmmất cáctàiliệu, dođóđềnghị huỷánđểđiềutralại vàxácđịnhcáctài liệuthất lạcđólàtàiliệugìcónhưvậymớiđánhgiákháchquantoàndiệnvụán.. Bộ luật hình sự năm2015 không có quy định hànhvi màBộluật hìnhsựnăm1999 quy định ở Điều 179. Nghị quyết 41 cuảUỷbanthườngvụQuốchộihướngdẫnthi hànhBộluật hìnhsựnăm2015cũngđãnói rõ. Hànhvi cuảcácbịcáoởNgânhàngBộluật hìnhsựnăm2015khôngquyđịnhđólàtộiphạm,dođó 26

## Page 27

cácbị cáoởNgânhàngkhôngphạmtội. Đềnghị cuảcácluậtsưHộiđồngxétxửcóxemxét trongquátrìnhlượnghình. Tuynhiênxét thấyquanđiểmcuảcácluậtsư không phù hợp với chứng cứ có tại hồ sơ nên Hội đồng xét xử không chấpnhận. NHẬNĐỊNHCUẢHỘIĐỒNGXÉTXỬ:Căn cứ vào các chứng cứcó tại hồ sơ, lời khai của các bị cáo tại phiên toàphức thẩm, quan điểmcủa đại diện Viện kiểmsát, lời bào chữa của các luật sư.Hội đồngxét xửphúcthẩmxét thấy:*Vềhìnhthứcđơnkhángcáocuảcácbịcáovànguyênđơndânsựtronghạnluậtđịnhnênchấpnhậnxemxétgiảiquyếttheotrìnhtựphúcthẩm.[1] Theo các tài liệu chứng cứ có tại hồ sơ cho thấy cuối năm2010, tìnhhìnhtài chínhcuảCôngtyTgặpnhiềukhókhăn, kinhdoanhthualỗ, nợphảitrảcaohơnnợphải thu. Đểkýđượchợpđồngtíndụngvaytiềntại Ngânhàngnôngnghiệpvàphát triểnnôngthônViệt Nam–ChinhánhTràVinh(NN&PTNT)cácbị cáoNguyễnHữuL, TrầnVũD, ĐỗThái H,NguyễnHồngN,BùiThịTuyếtMđã có hành vi gian dối khi lậphồsơvayvốnkhôngđúngvới tìnhhìnhtài chínhcủa Doanh nghiệp cụ thể: Lỗ báo lãi, kêkhốngvới tài sảnthếchấpnguyênliệu,thành phẩmthức ăn, cá tra thương phẩm, nâng khống vốn điều lệ. Saukhi ngânhàng giải ngân 100.000.000.000 đồng, các bị cáo sử dụngkhôngđúngmụcđíchkinhdoanhtheophươngánvay, màlập42uỷnhiệmchi chuyểntiềnchoCôngtyThuỷSản28.070.286.000đồngvàCôngtyBiểnTây26.105.000.000đồngvàcácCông ty trên đã chiếmđoạt cuảchi nhánhNgânhàngnôngnghiệptỉnhTràVinhsốtiền54.175.286.000đồng.Toàáncấpsơthẩmđãphântích,đánhgiávịtrívaitròcuảtừngbịcáotrongvụánnàynêncấpphúcthẩmkhôngphântíchlạivaitròcuảtừngbịcáotrongquátrình thực hiện hành vi phạmtội màchỉ phântíchthêmnhữngcăncứpháplýđểchothấycấpsơthẩmbuộctộicácbịcáolàcócơsở.Tại phiêntoàphúcthẩmcácbị cáothuộcCôngtyTkhôngthừanhậnhànhvi phạmtội cuảmìnhnhưngcóđủcăncứđểkếtluậncáchợpđồngmuabánhànghóa Công ty Tsử dụng để Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chinhánhTràVinhgiảingân,thựctếchothấycáchợpđồngtrênlàkhôngcóthật,hợpđồng mua bán lòng vòng thể hiện ở chỗ: Công ty Tbán hàng cho Côngtythuỷsản, Công ty thủy sản bán hàng lại cho Công ty CổphầnB, CôngtyCổphầnBbánhànglại choCôngtycổphầnsảnxuấtthươngmạiD,CôngtyDũngLiêmbánhàngvềlạichoCôngtyT.-ViệcmuabángiữacácCôngtykhôngcóchuyểngiaohànghóa,CôngtyTsử dụng hóa đơn giá trị gia tăng làmcăn cứ chứng minh việc mua bán để ngânhàng giải ngânsốtiềnvay. Cácbị cáovẫntiếptụckhai nại làhợpđồngmuabáncóthật, khôngcóviệcmuabánkhống.Tuynhiêncăncứcácchứngcứcótạihồsơcụthểlàcácbiênbảnđối chiếucáchợpđồngkýgiữaCôngtyTvớicácCôngty 27

## Page 28

Biển Tây, Công ty Thủy sản, Công ty Dũng Liêmcósựchứngkiếncuảđiềutraviên, các thủ kho, kếtoánvàcácbị cáolàPhógiámđốc, giámđốc, chủtịchHộiđồng quản trị của các công ty đều ký xác nhận hợp đồng mua bán cókýnhưngkhông có giao hàng (thể hiện tại các bút lục 2383-2393, 2414-2415, 2426-2427,2429-2443, 2465-2469). Lời khai nại của các bị cáocũngnhưcácluật sưđưarakhôngphùhợpvớichứngcứcótạihồsơnênkhôngchấpnhận.[2] Khôngdừnglại ởviệcsửdụnghoáđơngiátrịgiatăngkhống,quátrìnhđiều hành Công tyTcácbị cáobiết rất rõvềhiệuquảhoạt độngkinhdoanhcuảCông ty, trong cuộc họp HĐQTngày 23/8/2010 các bị cáo Trần Vũ D, NguyễnHữuL, ĐỗThái HvàôngPhạmĐặngHữuTxácđịnhđếnngày31/7/2010CôngtyTbị mất cânđối hơn7tỷđồng, đếncuốinăm2010sốtiềnmấtcânđốilêntrên30tỷđồng,nhưngđểđượcNgânhàngchovaycácbịcáoNguyễnHữuL,TrầnVũD chỉ đạo Đỗ Thái H lập báo cáo tài chính có lãi và lãi nămsau cao hơn nămtrước.ĐỗThái Hlậpthủtụcvaytiền, trongbáocáotài chínhkêkhai vốnđiềulệlà 50 tỷ đồng nhưng thực tế đến cuối năm2010 số vốn điều lệ mới góp được22.157.040.000 đồng và đến cuối năm2011mới gópthêmđược4,7tỷđồng, lúcnày vốn điều lệ của Công ty Tđược 26.857.040.000 đồng, báocáokết quảkinhdoanh từ bị mất cân đối trên 30 tỷđồngchuyểnthànhbáocáolãi 5.997.894.002đồng để gởi Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánhtỉnhTràVinh xinvayvốn. Lời khai cuảcácbị cáokhôngphùhợpvới chứngcứcótại hồsơ nên không được chấp nhận hành vi của cácbị cáođãphạmvàotội “Lừa đảochiếmđoạt tài sản”tội phạmvàhìnhphạt đượcquyđịnhtạiđiểmakhoản4Điều139Bộluậthìnhsựnăm1999.[3] Để vayđược100tỷđồng, CôngtyTthếchấpchoNgânhàngcácthiếtbị máymóc, nhàxưởngnguyênliệuthànhphẩmthứcănthuỷsảnvới tổnggiátrịlà62.883.016.000đồng. Đối với khoảnnợphải thucuảcáchộdânvớisốtiền91,4 tỷ đồngđâykhôngphải làtài sảnthếchấp, bởi vì trong91,4tỷnợphải thuchỉcó 56.121.327.728 đồng tiền vốn gốcvà35.353.278.472đồngtiềnlãi, đâychỉ làbáocáocuảCôngty, người dânchưathừanhậnkhoảnnợnày.DođóviệccácluậtsưviệndẫnĐiều322Bộluật dânsự2005đểchorằngCôngtycóquyềnthếchấpquyềnđòi nợlàkhôngđúng,khoản1Điều322Bộluậtdânsựnăm2015quyđịnhngười dùngtài sảnđểđảmbảothựchiệnnghĩavụdânsựkhivàchỉkhiquyềntàisảnthuộcsởhữucuảbênbảođảm.NhưvậyCôngtykhichưacóđầyđủquyềnsởhữuthìkhôngcóquyềnthếchấp,cầmcốtàisảnđó.[4] Đối với số tiền 54.175.286.000 đồng, các bị cáo bị truy tố về hành vi“Lừa đảo chiếmđoạt tài sản”, tại saokhôngkết luậnmỗi bị cáochiếmđoạt baonhiêu?Ởnội dungnàycầnphântíchcácbị cáoLộc, bị cáoDũng,bịcáoMaigiữvị trí gì trong các công ty thủy sản và Công ty Biển Tây và số tiền Công ty Tchuyển chocácCôngtytrênvàchínhcácbị cáosửdụngphápnhânCôngtycuảmìnhchiếmđoạtsốtiềntrênthểhiệnởchỗ:Như đã phân tích ở trên để giải ngân được khoản vay ở Ngân hàng cácCôngtykýhợpđồngmuabánnguyênliệukhốngxoayvòng, cụthểtrongsốtiền28

## Page 29

28.070.286.000 đồng Công ty Tchuyển cho Công ty công nghiệp Thủy sản, thìCôngtycôngnghiệpThuỷsảndùngvàoviệcriêngcuảCôngtygồm: TrảnợchoNgân hàng nông nghiệp và nông thôn chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh số tiền17.963.598.000 đồng theo hợp đồng tín dụng số 1700/HĐTDngày 06/4/2010 vàngày 01/7/2011; trả nợcho Ngân hàng côngthươngchi nhánhThànhphốHồChíMinh số tiền 4.372.000.000 đồng theo Hợp đồng tín dụng số 33/2010 ngày01/9/2010 và hợp đồng tín dụng số 38/2011 ngày 09/9/2011. Còn lại5.734.688.000 đồng trả tiền mua hàng và các khoản khác. Bị cáoLộcvừalàChủtịch HĐQT Công tyT vừa là chủ tịch HĐQT Công ty công nghiệp Thủy sản,thông qua hợp đồng mua bán nguyên liệu khống bị cáo lấy tiền từ Công ty Tchuyểnquacôngtycánhâncuảchínhmình.- Đối với khoản tiền 26.105.000.000 đồng, Công ty Cổ phần Bnhận cuảCông ty T, Công ty Cổ phần Bsửdụngvàoviệcriênggồm: Trả nợcho Công tycông nghiệp Thủy sản 19.380.000.000 đồng, Công ty cổ phần Dũng Liêm6.723.400.000 đồng, còn lại 1.600.000.000 đồng là trả phí chuyển tiền cho cácngân hàng và các khoản chi khác. Cũng như bị cáoLộc, TrầnVũDvừalàChủtịch HĐQTCôngtyT, vừalàChủtịchHĐQTkiêmtổnggiámđốcCôngtyBiểnTây, ủy viên HĐQTCông ty cổ phần Công nghiệp T, người trực tiếp điều hànhCôngtyDũngLiêm, sốtiềntrênbị cáoDũngdùngvàoviệcthanhtoánkhoảnnợchocánhâncôngtymìnhmàchínhbịcáolàngườichiếmcổphầnlớnnhất.Qua đây cho thấy bằng thủ đoạn một cánhânthamgiagópvốnvàonhiềuCông ty, sử dụng vị trí vai tròcuảphápnhânnàychuyểntiềnchophápnhânkiathôngquahợpđồngkhốngđólàhànhvi chiếmđoạt. Nhưvậy, bị cáoLộc,bịcáoDũng, bị cáoMai lànhữngngười cóphầnvốngóplớngiữchứcvụtrongcôngtycôngnghiệpThuỷSảnvàCôngtyBiểnTây. CácbịcáosửdụngsốtiềncuảCôngtyTchuyểnđếnđểthanhtoánchocáckhoảnnợriêngcuảcôngtymìnhlàcácbịcáođãchiếmđoạt sốtiềntrên. Bị cáoLộcphải chịuhìnhphạt caohơncácbịcáokhácdosựảnhhưởngvàchi phối cuảbịcáotrongviệcgiảingânvàthụhưởngsốtiền chiếmđoạt. Đối với bị cáo Trần VũDlàngười cóvai tròđứngthứ2saubịcáo Lộc, số tiềnlừađảocũngchuyểnđếncôngtybị cáo, cấpsơthẩmxửphạt bịcáo 07 nămtù là nhẹ so với các bị cáo khác. Do không có kháng nghị nên Hộiđồngxétxửkhôngcócăncứđểtănghìnhphạtđốivớibịcáo.[5] Đối với ĐỗThái H, NguyễnHồngNlànhữngngười giữchứcvụtrongCông ty Tbiết rất rõ việc Công tyTmất khảnăngthanhtoánnhưngvẫnkýcáchợpđồngmuabánnguyênliệukhống, xuất hoáđơngiátrị giatăngđểCôngtyTsử dụng nó giải ngân tiền vay, nội dungnàybảnáncấpsơthẩmđãphântíchrõ,cấp phúc thẩmkhông nhậnđịnhthêm; cácbị cáovới vai tròđồngphạmtíchcựcnên phải chịu trách nhiệmvề hành vi cuảmìnhgâyra. Riêngbị cáoHòa, bị cáoNamkhôngcócổphầnvốngópcũngnhưkhônggiữvaitròvịtrígìtrongCôngtycôngnghiệpthuỷsảnvàcôngtyBiểnTâynênkhôngcócăncứđểkếtluậnbịcáoHòa, bị cáo Namchiếmđoạt số tiền trên nên khôngbuộchai bị cáoliênđới đốiphầntráchnhiệmdânsự.
29

## Page 30

[6] Đối với nhómbị cáo của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nôngthônViệtNam–ChinhánhtỉnhTràVinh.CaoVănPlàcánbộtíndụngđượcphâncôngtrựctiếpthẩmđịnhhồsơvaycuảCôngtyT, biết CôngtyTlàmănthualỗ, lẽrakhichovayphảithẩmđịnhtàisảndoanhnghiệpvànănglựctàichínhcuảCôngtyT,ởđâybịcáoPhongdựavàobáocáotài chínhkhôngđúngsựthật cuảCôngtyđềxuấtNguyễnQuốcHtrưởngphòng tín dụng, để Hoàn đề xuất Nguyễn Văn T Phó giámđốc để xếp loại A,không thẩmđịnh, kiểmtra thực tế trước khi cho vay. Ngày 01/6/2011 lúc nàyNgânhàngchỉmớigiảingânsốtiền15,9tỷđồng.KhipháthiệnCôngtykhôngcókhả năng thanh toán nợvayđúnghạn, lẽraphải chuyểnsangnợquáhạn, ngưngchovaythuhồi nợcũnhưngcácbị cáovẫntiếptụcchovayđếnngày19/12/2011với số tiền là 84.100.000.000 đồng (trong đó có 12 lần cho vay trả nợcũ với sốtiền22.232.986.111đồng).Theo kết quả định giá tài sản thế chấp ngày 04/4/2014cuảHội đồngđịnhgiá tài sản đối với cácthiết bị máymócnhàxưởngtrị giá: 31.679.646.942đồng.Dođó, cóđủcăncứđểkếtluậncácbịcáoCaoVănP,NguyễnQuốcHvàNguyễnVănTđâygâythiệtchoNgânhàngnôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônViệtNam–ChinhánhtỉnhTràVinhsốtiềnlà:52.420.353.042đồng(84.100.000.000đồng–31.679.646.092).- Tính đến ngày 28/5/2012 nhiều khoản nợ trong hợp đồng tín dụng số01A/HĐ-TDngày07/3/2011quáhạn, CôngtyTkhôngcókhảnăngtrảnợcácbịcáo Ngân hàng biết rõ điều này nhưng không chuyển sang nợ xấu mà còn kýHĐTDsố 01/HĐTDngày 25/5/2012 với Công ty Tchovaysốtiền100tỷđồngnhưng không giải ngân, mà chuyển nợ HĐTDnăm2011 sang theo dõi. Lậpthủtục giả thu giả chi, không nộp tiền vào hệ thống ngân hàng nhằmmục đíchchegiấunợxấucuảCôngtyT.Hành vi của các bị cáo Nguyễn Văn T, Nguyễn Quốc H, Cao Văn P đãphạmvàotội “Vi phạmvề quy định cho vay trong hoạt động của các tổchứctínhdụng”tội phạmvàhìnhphạt đượcquyđịnhtại khoản3Điều179Bộluậthìnhsựnăm1999. Luật sư bào chữa cho các bị cáo cho rằng hành vi cuảcácbị cáoBộluật hình sự năm2015 không có quy định là tội phạm, áp dụng Nghị quyết 41ngày 20/6/2017 của Ủy ban thường vụ Quốc hội thì các bị cáo khôngphạmtội.Quanđiểmcuảluật sưkhôngphùhợpvới chứngcứcótại hồsơnênkhôngđượcchấpnhận.[7]TừnhữngphântíchtrênchothấyviệcToàáncấpsơthẩmxửphạtcácbịcáo Nguyễn Hữu L, Trần Vũ D, Đỗ Thái H, Nguyễn Hồng N, Bùi Thị Tuyết Mphạmtội “Lừa đảo chiếmđoạt tài sản”cácbị cáoNguyễnVănT, NguyễnQuốcH, CaoVănPphạmtội “Vi phạmquy định về cho vay tronghoạt độngcuảcáctổchức tín dụng” là có căncứ, đúngphápluật, khôngoannhưcácbị cáođãkhángcáo. Cácbị cáokhángcáokêuoan, khôngkhángcáoxingiảmnhẹhìnhphạt nênHội đồng xét xử không xemxét giảmnhẹ hình phạt cho các bị cáo, giữyánsơthẩm.
30

## Page 31

[8] Xét khángcáocuảnguyênđơndânsựNgânhàngNôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônViệtNam.ViệcNgânhàngkhángcáongoàicácbịcáoracầnphảibuộccácCôngtyT,Công ty Biển Tây, Công ty công nghiệp Thủy sản liên đới bồi thường160.545.188.003đồng, cũngnhưđượcthuhồi côngnợcuảCôngtyTcònởtrongdântrên91tỷđồng.Xét thấy cá nhân các bị cáo dùng thủ đoạn gian dối lừa đảo ngân hàng54.175.286.000đồngthì cácbị cáocónghĩavụhoàntrảlạisốtiềntrênphápnhânkhông chịu trách nhiệmnày. ViệcNgânhàngtínhlãi đếnngày14/8/2017đểyêucầubồithườnglàkhôngcócăncứnêncấpphúcthẩmkhôngchấpnhận.- TrongvụánnàychỉxemxéthànhvilừađảocuảbịcáođốivớiNgânhàng54.175.286.000 đồng, đối với khoản Ngân hàng đề nghị được thu hồi xử lý cáckhoản nợcuảcáctổchứccánhântrongkhoảntiền91tỷđồngkhôngthuộcthẩmquyền giải quyết trong vụ án hình sự này và cấpsơthẩmcũngkhônggiải quyếtnêncấpphúcthẩmkhôngxemxét.[9] Tại phiêntoàphúcthẩmcácluật sưchorằngsaukhi xét xửphúcthẩmlần 1, hủy án giao vềđiềutraxét xửlại, cơquanchứcnăngđãlàmmất trên300bút lụchồsơ. KhiToàántốicaoxửgiámđốcthẩmthiếucácbútlụcnày,dođóđềnghị hủy án sơ thẩmđể điều tra, làmrõcácbút lụcbị mất làtài liệugì?Cónhưvậymớiđánhgiáđầyđủtínhchấtvụán.VềnộidungnàyHộiđồngxétxửxétthấy:Tạibảnkêkiểmtrabútlụchồsơgiaonhậnhồsơvụántrảcơquanđiềutrađểđiềutralại (TừBL454-459) đãthểhiện rõ các bút lục có đánh trùng với nhau, đánh nhảy số, nội dung này có xácnhậncuảthưkýToàánnhândântỉnhTràVinh, ThưkýToàánnhândâncấpcaoLê Đức Anh cũng xác nhận đánh nhảy số từ 209 đánh lên300. Tại côngvănsố31/VKS-P1ngày26/12/2022cuảViệnkiểmsát nhândântỉnhTràVinh, gởi Việnkiểmsát nhândâncấpcaotại ThànhphốHồChí Minhcũngthừanhậnkhixétxửphúcthẩmhuỷánchuyểnvềcóđánhnhảysố91bútlục(209-300).Đốivới69tàiliệu bị mất trướckhi xét xửsơthẩm, đâylànhữngtài liệuchứngminhdòngtiền700.000.000 đồng của bị cáoLộcchuyểnđếncácCôngtytại ThànhphốHồChíMinh, hồsơnàykhôngliênquanđếnhànhvi phạmtộicuảcácbịcáotrongvụánnày. Dođóviệccácluật sưđưarayêucầunàyđểđềnghịcấpphúcthẩmhuỷánđểđiềutralạikhôngđượcHộiđồngxétxửchấpnhận.[10] Đối với yêucầucuảluậtsưbàochữachobịcáoNguyễnHồngNvềsốtiền 1,5 tỷ đồng mà Công ty Biển Tây đã chuyển trả lại cho Công ty Tchuyểnnhầmliên quan đến phần trách nhiệmdân sự cuảbị cáoNguyễnHồngN. Ởnộidungnàynhưđãphântíchởphầntrênsốtiền54.175.286.000đồngcácbị cáobịquy buộc lừa đảo chiếmđoạt tài sản. SốtiềntrênCôngtyTchuyểnchoCôngtyThủy sản 28.070.288.000 đồng và chuyểnchoCôngtyBiểnTây26.105.000.000đồng. Bị cáoLộc, bị cáoDũng, bị cáoMai làcổđông2côngtyđãchiếmđoạtsốtiềntrên. Bị cáoNamchịutráchnhiệmhànhvilừađảovớivaitrògiúpsức,bịcáo31

## Page 32

Namkhông có vốn góp 2 công ty trênnênkhôngchịuphầntráchnhiệmdânsự.Dovậy, khôngcầnđối trừsốtiền1,5tỷđồngchophầnnghĩavụdânsựcuảbịcáoNamnhưluậtsưnêura.Từ những phân tích trên bác toàn bộ yêu cầu kháng cáo của các bị cáoNguyễn Hữu L, Trần Vũ D, Đỗ Thái H, Nguyễn Hồng N, Bùi Thị Tuyết M,NguyễnVănT, NguyễnQuốcH, CaoVănPvàkhángcáocuảnguyênđơndânsựNgânhàngNôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônViệtNam.Docácbịcáotạiphiêntòa phúc thẩmkhông thừa nhận hànhvi phạmtội nênHội đồngxét xửkhôngápdụngđiểmskhoản1Điều51(thànhkhẩnkhai báo)đốivớitấtcả08bịcáo.[11] Do kháng cáo không được chấp nhận nên các bị cáoNguyễnHữuL,Trần Vũ D, Đỗ Thái H, Nguyễn Hồng N, Bùi Thị Tuyết M, Nguyễn Văn T,NguyễnQuốcH,CaoVănPphảichịuánphíhìnhsựphúcthẩm.[12] Các phần quyết định khác của bản án sơ thẩmkhông có kháng cáo,khángnghịcóhiệulựcphápluậtkểtừngàyhếtthờihạnkhángcáo,khángnghị.Vì cáclẽtrên, QUYẾTĐỊNH:Căn cứ vào điểm a khoản 1 Điều 355 của Bộ luật Tố tụng Hình sự năm2015, I/ Không chấp nhận kháng cáocuảcácbị cáoNguyễnHữuL, TrầnVũD,Đỗ Thái H, NguyễnHồngN, Bùi Thị Tuyết M, NguyễnVănT, NguyễnQuốcH,CaoVănPvàkhángcáocuảnguyênđơndânsựNgânhàngNôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônViệtNam.Giữnguyênbảnánhìnhsựsơthẩmsố01/2018/HS-STngày09/02/2018cuảToàánnhândântỉnhTràVinh.Tuyênxử:Tuyên bố: cácbị cáoNguyễnHữuL, TrầnVũD, ĐỗThái H, NguyễnHồngN,BùiThịTuyếtMphạmtội“Lừađảochiếmđoạt tài sản”.Cácbị cáoNguyễnVănT, NguyễnQuốcH, CaoVănPphạmtội“Vi phạmquyđịnhvềchovaytronghoạt độngcuảcáctổchứctíndụng”.1/Áp dụng điểma khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự năm1999; điểmvkhoản1,2Điều51,Điều38,Điều17,Điều58Bộluậthìnhsựnăm2015.Xửphạt bị cáo: NguyễnHữuL14(mười bốn) nămtù. Thời hạntùtínhtừngàychấphànhhìnhphạt, bị cáoLộcđượctrừvàothờihạntạmgiamtrướcđótừngày15/6/2013đếnngày26/4/2014.2/Áp dụng điểma khoản 4 Điều 139 Bộ luật hình sự năm1999; điểmbkhoản1,2Điều51,Điều38,17,58Bộluậthìnhsựnăm2015.
32

## Page 33

Xửphạt bị cáo: Đỗ Thái H12(mười hai) nămtù. Thời hạntùtínhtừngàychấphànhhìnhphạt, bị cáoHoàđượctrừvàothờihạntạmgiamtrướcđótừngày20/01/2013đếnngày13/5/2014.3/Áp dụng điểma khoản 4 Điều 139Bộluật hìnhsựnăm1999; điểmb, xkhoản1,2Điều51;khoản1Điều54,Điều38,17,58Bộluậthìnhsựnăm2015.Xửphạt bị cáo: NguyễnHồngN10(mười)nămtù,thờihạntùtínhtừngàybị cáochấphànhhìnhphạt, bị cáoNamđượctrừvàothời hạntạmgiamtrướcđótừngày19/11/2013,đếnngày26/4/2014.4/Ápdụng điểma khoản 4 Điều139Bộluậthìnhsựnăm1999; điểm b,v khoản 1, 2 Điều 51, khoản 1 Điều 54, Điều 38, 17, 58 Bộ luật hình sự năm2015. Xửphạtbịcáo: Bùi Thị Tuyết M10(mười)nămtù,thờihạntùtínhtừngàybị cáochấphànhhìnhphạt,bịcáoMaiđượctrừvàothờihạntạmgiamtrướcđótừngày02/12/2013đếnngày13/6/2014.5/Áp dụng điểma khoản 4 Điều 139 Bộ luật hìnhsựnăm1999; điểmb, skhoản1,2Điều51,khoản1Điều54,Điều38,17,58Bộluậthìnhsựnăm2015.Xửphạt bị cáo: TrầnVũD07(bảy) nămtù. Thời hạntùtínhtừngàychấphành hình phạt, bị cáo Dũng được trừ vào thời hạn tạmgiamtrước đó từ ngày15/6/2013đếnngày27/8/2015.6/Ápdụngkhoản3Điều179Bộluật hìnhsựnăm1999;điểms,x,vkhoản1,2Điều51,khoản1Điều54,Điều38Bộluậthìnhsựnăm2015.Xử phạt bị cáo: NguyễnVănT05(năm) nămtù. Thời hạntùtínhtừngàychấphànhhìnhphạt, bị cáoTrựcđượctrừvàothờihạntạmgiamtrướcđótừngày27/9/2013đếnngày29/5/2015.7/Ápdụngkhoản3Điều179Bộluật hìnhsựnăm1999;điểms,vkhoản1,2Điều51,khoản1Điều54,Điều38Bộluậthìnhsựnăm2015.Xửphạt bị cáo: NguyễnQuốc H05(năm)nămtù.Thờihạntùtínhtừngàychấphànhhìnhphạt,bịcáoHoànđượctrừvàothờihạntạmgiamtrướcđótừngày27/9/2013đếnngày17/4/2015.8/Ápdụngkhoản3Điều179Bộluật hìnhsựnăm1999;điểms,vkhoản1,2Điều51,khoản1Điều54,Điều38Bộluậthìnhsựnăm2015.Xửphạt bị cáo: Cao VănP05(năm)nămtù.Thờihạntùtínhtừngàychấphành hình phạt, bị cáo Phong được trừ vào thời hạn tạmgiamtrước đó từ ngày27/9/2013đếnngày29/5/2015.II/Vềphầntráchnhiệmdânsự: 33

## Page 34

CăncứĐiều584;585;587;589Bộluậtdânsựnăm2015.ChấpnhậnmộtphầnyêucầucuảNgânhàngnôngnghiệpvàpháttriểnnôngthônViệtNam–ChinhánhtỉnhTràVinh.Buộc các bị cáoNguyễnHữuL, TrầnVũD, Bùi Thị Tuyết Mcónghĩavụhoàn trả lại số tiền đã chiếmđoạt: 54.175.286.000 đồng cho Ngân hàng nôngnghiệp và phát triển nông thôn Việt Namchi nhánhtỉnhTràVinh(Trongsốtiềnhoàn trả trên bị cáo Bùi Thị Tuyết Mchỉ chịutráchnhiệmliênđới trongsốtiền28.070.286.000đồng).III/ Án phí hìnhsựphúcthẩm: Cácbị cáoNguyễnHữuL, TrầnVũD, ĐỗThái H, NguyễnHồngN, Bùi Thị Tuyết M, NguyễnVănT,NguyễnQuốcH,CaoVănP,mỗibịcáophảichịu200.000đồngánphíhìnhsựphúcthẩm.IV/ Các phần quyết định khác của bản án sơ thẩmkhông có kháng cáokhángnghịcóhiệulựcphápluậtkểtừngàyhếtthờihạnkhángcáokhángnghị.Bảnánphúcthẩmcóhiệulựcphápluậtkểtừngàytuyênán.
Nơi nhận:-Toàánnhândântốicao;-VKSNDCấpcaotạiTP. HồChíMinh;-TANDtỉnhTràVinh;-VKSNDtỉnhTràVinh;-CôngantỉnhTràVinh;-SởTưpháptỉnhTràVinh;-CụcTHADStỉnhTràVinh;-Bịcáo,nguyênđơndânsự,NLQ;-Lưu:VP, HS(NTThuy)40b TM.HỘIĐỒNGXÉTXỬPHÚCTHẨMTHẨMPHÁN–CHỦTOẠPHIÊNTÒA (Đãký)
LêThànhVăn 34