Bản án số: 312/2022/HS - PT
Phan Thị P - phạm tội lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản
Số: 312/2022/HS - PT
Ngày: 12/08/2022
Tòa án xét xử: TAND cấp cao tại Đà Nẵng
Cấp xét xử: Phúc thẩm

## Page 1

TÒA ÁN NHÂN DÂN CẤP CAO TẠI ĐÀ NẴNG CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

Bản án số: 312/2022/HS - PT Ngày: 12/8/2022


NHÂN DANH NƯỚC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

 TÒA ÁN NHÂN DÂN CẤP CAO TẠI ĐÀ NẴNG

- Thành phần Hội đồng xét xử phúc thẩm gồm có:
Thẩm phán - Chủ tọa phiên tòa: Ông Phạm Tồn.
Các Thẩm phán: Ông Phạm Việt Cường.
Ông Nguyễn Tấn Trường
- Thư ký phiên tòa: Ông Lương Quang Toàn, Thư ký Tòa án nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng
- Đại diện Viện kiểm sát nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng tham gia phiên tòa: Ông Quách Đức Dũng, Kiểm sát viên.
Ngày 12 tháng 8 năm 2022, tại điểm cầu trung tâm trụ sở Tòa án nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng và điểm cầu thành phần tại trụ sở Tòa án nhân dân tỉnh Kon Tum, Tòa án nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng xét xử phúc thẩm trực tuyến công khai vụ án hình sự phúc thẩm thụ lý số 175/2022/T T- ngày 11 tháng 5 năm 2022 đối với ị cáo han Thị về tội “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản”.
oc kháng cáo của ị cáo đối với ản án hình sự s thẩm số: 07/2022/ T ngày 04/4/2022 của Tòa án nhân dân tỉnh Kon Tum.
* Bị cáo có kháng cáo:
Phan Thị P; sinh ngày: 20/02/1983 tại tỉnh Quảng Nam. Trú tại: ố nhà 126 đường D, phường TC, thành phố K, tỉnh Kon Tum; Nghề nghiệp: Giám đốc công ty TN P1; Trình độ học vấn: 12/12; ân tộc: Kinh; Giới tính: Nữ; Tôn giáo: Không; Quốc tịch: Việt Nam; Con ông han Tấn Tạo, sinh 1957 và à Võ Thị òe, sinh 1960; C chồng là Trịnh Văn V1 (Đã ly hôn) vàc 04 người con, người con lớn sinh năm 2006, người con nhỏ sinh năm 2021; Gia đình ị cáoc ốn anh, chị, em, ị cáo là con thứ hai trong gia đình; Tiền án, tiền sự: không ị cáo tại ngoại, c mặt tại phiên tòa.

## Page 2

- Người bào chữa cho bị cáo: Luật sư Nguyễn à và uật sư hạm Lệ Q
- Văn phòng luật sư H2, Đoàn luật sư thành phố à Nội. C mặt tại phiên tòa.
- Bị hại: à Nguyễn Thị M, sinh năm 1971. Trú tại: số nhà 163 đường T1, phường D, thành phố K, tỉnh Kon Tum. C đ n xin xét xử vắng mặt.
 - Người có quyền lợi nghĩa vụ liên quan:
+ à Nguyễn Thị Thúy V, sinh năm 1982. Trú tại: Thôn K1, phường TC, thành phố K, tỉnh Kon Tum. Vắng mặt + Ông Trịnh Văn V1, sinh năm 1982. Trú tại: số nhà 126 đường D, phường TC, thành phố K, tỉnh Kon Tum. Vắng mặt + Ông Võ Minh Th, sinh năm 1964. Trú tại: số nhà 163 đường T1, phường D, thành phố K, tỉnh Kon Tum. C đ n xin xét xử vắng mặt.
NỘI DUNG VỤ ÁN:
Theo các tài liệu có trong hồ sơ vụ án và diễn biến tại phiên tòa, nội dung vụ án được tóm tắt như sau: Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 được thành lập, đăng ký kinh doanh lần đầu ngày 06/3/2014 theo loại hình Công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên, c mã số doanh nghiệp là 6101174677, c 02 thành viêng p vốn là:
- han Thị (địa chỉ: Tổ 5, phường TC, thành phố K, tỉnh Kon Tum) g p vốn 1.400.000.000 đồng; han Thị là người đại diện theo pháp luật của Công ty với chức danh: Chủ tịch ội đồng thành viên kiêm Giám đốc.
- Nguyễn Thị Thúy V (địa chỉ: Thôn Kon Tu 2, phường TC, thành phố K, tỉnh Kon Tum) g p vốn 600.000.000 đồng.
Trong thời gian điều hành Công ty trách nhiệm hữu hạn P1, han Thị đã thực hiện hành vi đối với à Nguyễn ThịM (sinh năm 1971, trú tại số nhà 163 đường T1, phường D, thành phố K, tỉnh Kon Tum) cụ thể như sau:
* Đối với khoản tiền nợ mua hàng từ năm 2014 đến ngày 04/8/2017: Từ khoảng thời gian năm 2014 đến ngày 04/8/2017, han Thị mua hàng hóa (sắt, thép) của à Nguyễn ThịM và nợ của à Nguyễn ThịM số tiền mua hàng là 1.200.000.000 đồng. Trong thời gian nợ tiền mua hàng của à Nguyễn ThịM nhưng chưa trả, vào ngày 19/7/2017, Phan Thị nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất đối với thửa đất số 26 + 27, tờ ản đồ số 43, đường P2, tổ 3, phường N1, thành phố K, tỉnh Kon Tum của à Đậu Thúy 2 (địa chỉ: tổ 3, phường N1, thành phố K, tỉnh Kon Tum), đất đã được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số X 296463. Đến ngày 26/7/2017, han Thị thế chấp quyền sử dụng diện tích đất mới nhận chuyển nhượng này tại Ngân hàng thưng mại cổ phần phát triển thành phố ồ Chí Minh (viết tắt là ank) chi nhánh Kon Tum để Công ty

## Page 3

3 trách nhiệm hữu hạn P1 vay 1.200.000.000 đồng, với lý do vay là để ổ sung vốn kinh doanh các loại vật liệu, thiết ị lắp đặt khác trong xây dựng; thời hạn vay từ 26/7/2017 đến 26/7/2018. Cũng trong khoảng thời gian này, à Nguyễn ThịM đòi han Thị số tiền 1.200.000.000 đồng tiền mua hàng Công tyT P1 nợ trước đây. han Thị đã dẫn à Nguyễn ThịM cùng chồng à M là ông Võ Minh Th đến xem lô đất này, đồng thời đưa ản photocopy Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho vợ chồng à M, ông Th xem và hứa sẽ làm thủ tục sang nhượng lô đất này cho à Nguyễn ThịM để cấn trừ số tiền nợ 1.200.000.000 đồng; à Nguyễn ThịM đồng ý cách trả nợ tiền hàng ằng quyền sử dụng đất như Phan Thị đề nghị.
Đến tháng 2 năm 2018, à Nguyễn ThịM nhắc han Thị về việc chuyển nhượng quyền sử dụng đất đối với lô đất nêu trên để trả nợ tiền hàng thì han Thị P n i là quyền sử dụng đất còn đang thế chấp tại Ngân hàng ank chi nhánh Kon Tum, khi nào hết hạn (tức đến ngày 26/7/2018) sẽ rút Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất ra rồi làm thủ tục chuyển nhượng quyền sử dụng đất này cho à Nguyễn Thị M. à Nguyễn ThịM và han Thị lập 1 ợp đồng sang nhượng đất, còn để trống ngàyc ghi tháng 2/2018 nhưng nội dung hợp đồng không ghi địa chỉ, đặc điểm, diện tích, vị trí của thửa đất mà han Thị hứa sang nhượng cho à Nguyễn ThịM đưa cho à M giữ.
Khoảng đầu tháng 6 năm 2018, gần thời điểm Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 phải trả nợ, à Nguyễn ThịM tiếp tục yêu cầu han Thị về việc chuyển nhượng quyền sử dụng thửa đất để trả nợ 1.200.000.000 đồng tiền hàng như đã thỏa thuận miệng với nhau. úc này han Thị viết 01 giấy đưa cho à Nguyễn ThịM sẽ trả nợ ằng quyền sử dụng đất như đã thỏa thuận miệng là khi hết thời hạn vay Ngân hàng, tức là ngày 26/7/2018 sẽ x a thế chấp lấy Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và làm thủ tục chuyển nhượng quyền sử dụng đất cho à Nguyễn ThịM khấu trừ khoản nợ 1.200.000.000 đồng tiền hàng. Cụ thể giấy han Thị viết c nội dung như sau:
“Tôi tên: Phan Thị P, đại diện Công ty TNHH P1, xác nhận cấn trừ số tiền nợ 1.200.000.000 đồng (một tỷ hai trăm triệu đồng) vào lô đất đường P2, phường N1, thành phố K. Bìa mang sổ BX296463 - tên sở hữu Phan ThịP - hồ sơ 002161.
CN249 ngày 19/7/2017. Hỉện tại đang mượn vay tạiNH HD Bank. Hạn cuối tháng 12/2018 sang bìa qua cho chị Nguyễn Thị M. Kon Tum ngày 8 tháng 6 năm 2018”
 ợp đồng vay tiền của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 c thế chấp thửa đất của han Thị tại Ngân hàng ank chi nhánh tỉnh Kon Tum đến ngày 26/7/2018 là đến thời hạn trả nợ. Theo trình ày của han Thị thì cũng ngày này han Thị đã vay mượn 1.200.000.000 đồng của à Nguyễn Thị Mai Tr (địa chỉ:
417 P2, thành phố K, tỉnh Kon Tum) để trả nợ vay Ngân hàng ank chi

## Page 4

4 nhánh Kon Tum, xóa thế chấp quyền sử dụng đất tại Ngân hàng này và rút Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số X 296463 ra khỏi Ngân hàng ank chi nhánh Kon Tum. Ngày hôm sau, tức ngày 27/7/2018, han Thị dùng Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số X 296463 vừa rút ra khỏi Ngân hàng ank chi nhánh Kon Tum thế chấp cho Ngân hàng AC chi nhánh tỉnh Kon Tum để Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 vay 1.500.000.000 đồng, thời hạn vay là 12 tháng (6 tháng đáo hạn một lần). Việc trả nợ Ngân hàng ank chi nhánh tỉnh Kon Tum lấy Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số X 296463 ra rồi lại thế chấp vay của Ngân hàng AC chi nhánh tỉnh Kon Tum với số tiền vay lớnh n, han Thị không n i cho à Nguyễn ThịM iết. au khi vay của Ngân hàng AC chi nhánh tỉnh Kon Tum được 1.500.000.000 đồng, theo trình ày của Phan Thị thìP đã dùng tiền Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 vay được trả nợ cho à Nguyễn Thị Mai Tr 1.200.000.000 đồng, còn 300.000.000 đồng dùng vào việc trả nợ cá nhân cho à ê Thị iệp.
Đến tháng 9 năm 2019, khi đã quá thời hạn phải trả nợ, Ngân hàng AC chi nhánh tỉnh Kon Tum đã làm thủ tục xử lý nợ vay của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 thì han Thị đã ủy quyền cho Ngân hàng AC chi nhánh tỉnh Kon Tum sang nhượng lô đất cuảP đã thế chấp, xử lý tài sản đảm ảo theo hợp đồng vay.
Ngân hàng AC chi nhánh tỉnh Kon Tum đã án lô đất này để thu hồi khoản nợ đã vay của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 tại Ngân hàng AC chi nhánh tỉnh Kon Tum.
* Đối với khoản tiền góp vốn 2.000.000.000 đồng bà Nguyễn ThịM đầu tư vào Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 để kinh doanh Nhà máy tôn ngã ba T2: Vào ngày 11/4/2017, Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 xin được giấy phép xây dựng và đã xây dựng nhà máy cán tôn ngã a T2 trên diện tích đất thuộc thửa đất số 54 + 55, tờ ản đồ số 45 tại tổ 4, phường N1, thành phố K, tỉnh Kon Tum do han Thị thuê của à Trần Thị C1 (địa chỉ 133 đường H2, phường QQ1, thành phố K, tỉnh Kon Tum) từ ngày 27/3/2017. au khi khai trư ng, đưa Nhà máy cán tôn ngã a T2 đi vào hoạt động tháng 5 năm 2017, han Thị đã mời à Nguyễn ThịM g p vốn vào Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 để cùng kinh doanh nhà máy cán tôn tại ngã a T2, đưa à M vào thành viên công ty và được à M đồng ý.
Thời điểm này, à Nguyễn ThịM và han Thị chưa thỏa thuận số vốn àMgp là ao nhiêu mà han Thị chỉn i àMc ao nhiêu thì đầu tư vào ấy nhiêu.
 à Nguyễn ThịM đã chuyển khoản số tiềng p vốn vào các tài khoản do Phan Thị cung cấp cho àM iết, cụ thể:
+ Ngày 23/6/2017 chuyển khoản 250.000.000 đồng vào tài khoản 5109205021143 (Ngân hàng Agri ank Kon Tum) của anh Trịnh Văn V1.
+ Ngày 05/7/2017 chuyển khoản 3 lần cụ thể: chuyển 350.000.000 đồng vào tài khoản của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 số 040029763773, thuộc Ngân

## Page 5

5 hàng acom ank Kon Tum; chuyển 100.000.000 đồng vào tài khoản của cá nhân Phan Thị số 040029761967, thuộc Ngân hàng acom ank Kon Tum; chuyển 100.000.000 đồng cũng vào tài khoản của cá nhân han Thị số 040029761967, thuộc Ngân hàng acom ank Kon Tum.
+ Ngày 14/7/2017 chuyển khoản 3 lần cụ thể: chuyển khoản 50.000.000 vào tài khoản cá nhân han Thị là 62510000293743, thuộc Ngân hàng IV Kon Tum; chuyển 168.000.000 đồng vào tài khoản của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 số 040029763773, thuộc Ngân hàng acom ank Kon Tum; chuyển 30.000.000 đồng vào tài khoản của cá nhân han Thị số 040029761967, thuộc Ngân hàng acom ank Kon Tum.
+ Ngày 8/8/2017 chuyển khoản 2 lần cụ thể: chuyển 60.000.000 đồng vào tài khoản của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 số 040029763773, thuộc Ngân hàng acom ank Kon Tum; Chuyển 40.000.000 đồng vào tài khoản của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 số 040029763773, thuộc Ngân hàng acom ank Kon Tum.
+ Ngày 31/8/2017 chuyển khoản 2 lần cụ thể: chuyển 100.000.000 đồng vào tài khoản của cá nhân Nguyễn Thị Thúy V số 040060214206, thuộc Ngân hàng acom ank Kon Tum; Chuyển 49.400.000 đồng vào tài khoản của cá nhân Nguyễn Thị Thúy V số 040060214206, thuộc Ngân hàng acom ank Kon Tum;
+ Ngày 26/12/2017 chuyển 50.000.000 đồng vào tài khoản của cá nhân han Thị số 040029761967, thuộc Ngân hàng acom ank Kon Tum.
+ Ngày 29/12/2017 chuyển 100.000.000 đồng vào tài khoản của cá nhân han Thị số 040029761967, thuộc Ngân hàng acom ank Kon Tum.
Ngoài số tiềng p vốn chuyển khoản là 1.447.400.000 đồng nêu trên thì han Thị và à Nguyễn ThịM đã thống nhất các khoản tiềng p vốn của à Nguyễn ThịM gồm: Khoản tiền han Thị nợ tiền mua hàng của à M năm 2017 là 200.000.000 đồng; Tiền mặt 174.600.000 đồng han Thị nhận của chị Minh làm nhiều lần; Tiền lãi chia lợi nhuận do à M g p vốn trong năm 2017 là, 178.000.000 đồng. Thời điểm à M g p vốn xong vào ngày 31/12/2017 và tổng số tiền à M g p vốn là 2.000.000.000 đồng (hai tỷ đồng) ao gồm các khoản tiền đã nêu trên. han Thị thực tế đã sử dụng 2.000.000.000 đồng (hai tỷ đồng) g p vốn của à Nguyễn ThịM nhưng không đưa số tiềng p vốn của à M vào thành vốn lưu động của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 để được theo dõi trong sổ sách tài chính của Công ty. Đến ngày 01/07/2018 (đã ị sửa ằng út i là ngày 05/07/2017) han Thị và à Nguyễn ThịM đã thống nhất ký “Hợp đồng góp vốn” để hiện thực hóa thỏa thuận ằng văn ản làm c sở thực hiện, ràng uộc lẫn nhau, nội dung “Hợp đồng góp vốn” trích, t m lược như sau:
Căn cứ vào chức năng và nhu cầu của hai ên:

## Page 6

6 êng p vốn ( ên A): ông Võ Minh Th (chồng) + à Nguyễn ThịM (vợ);
 ên nhậng p vốn ( ên ): Công ty TN P1 tại ngã a T2; Tên và người đại diện là: han Thị (chức vụ: Giám đốc Công ty) + ông Trịnh Văn V1 (chồng à han Thị ).
Tài sản và giá trị g p vốn: Tiền mặt thuộc sở hữu của ên A là Nguyễn Thị M g p là 2.000.000.000 đồng;
Mục đích g p vốn: Đầu tư kinh doanh nhà máy tôn của Công ty P1.
Thời hạng p vốn: ên c trách nhiệm hoàn trả tài sảng p vốn lại cho ên A hoặc theo thỏa thuậng p vốn với ên A.
 ình thức chia lãi thỏa thuận: ên A nhận 2,1% trên tháng trên tổng số tiền g p vốn tức là mỗi tháng ên A nhận 2,1% từ ên . (Nguyễn ThịM nhận số tiền từ à han Thị vào ngày 10 hàng tháng). ên A sẽ nhận số tiền chia lãin i trên vào ngày 10 hàng tháng.
“Hợp đồng góp vốn” trên c nêu các ên ký hợp đồng trước mặt c Công chứng viên nhưng thực tế không c xác nhận của Công chứng viên mà chỉc à Nguyễn ThịM ký cho ên A; han Thị ký cho ên với tư cách là Giám đốc vàc đ ng dấu của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1; các ông Võ Minh Th, Trịnh Văn V1 không iết về hợp đồng, không c mặt và không ký vào hợp đồng này.
Ngày 30/01/2019, Công ty TN P1 đăng ký thay đổi lần 2, han Thị vẫn giữ nguyên thành viêng p vốn, không ổ sung đưa à Nguyễn ThịM vào làm thành viêng p vốn mà chỉ tăng vốn điều lệ lên 9.000.000.000 đồng, trong đ P g p 6.300.000.000 đồng, còn Nguyễn Thị Thúy V g p 2.700.000.000 đồng và han Thị vẫn là Chủ tịch ội đồng thành viên kiêm Giám đốc.
 iết rõ quá trình kinh doanh tại nhà máy cán tôn ở ngã 3 T2 của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 c lợi nhuận, không thua lỗ nhưng vì thấy han Thị không trả lãi chia lợi nhuận đầy đủ nên năm 2019 à Nguyễn ThịM đã yêu cầu han Thị phải trả lại tiềng p vốn 2.000.000 000 đồng.
Đến ngày 16/4/2019, han Thị tiếp tục đăng ký thay đổi lần 3 cho Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 thành loại hình Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên; vốn điều lệ vẫn giữ 9.000.000.000 đồng; Chủ sở hữu duy nhất và là người đại diện theo pháp luật của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 là han Thị với chức danh Chủ tịch Công ty kiêm Giám đốc.
Ngày 30/4/2019, han Thị ký văn ản “xác nhận tổng hợp công nợ và lãi của hai hợp đồng” thể hiện: à Nguyễn ThịM g p vốn cho Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 là 2.000.000.000 đồng; tiền lãi tháng 1, tháng 2, tháng 3, tháng 4:
42.000.000 x 4 = 168.000.000 đồng; Tổng số tiềng p vốn và lãi: 2.168.000.000

## Page 7

7 đồng. Văn ản xác nhận tổng hợp còn ghi rõ: à Nguyễn ThịM yêu cầu han Thị P trả đúng số tiền công nợ và lãi cho à Nguyễn ThịM đúng thời hạn.
 au khi trở thành chủ duy nhất của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 được khoảng 01 tháng, đến ngày 17/5/2019, han Thị đã sang nhượng Nhà máy cán tôn ngã a T2 cho Công ty trách nhiệm hữu hạn xây dựng B do ông Nguyễn Đình D1 - chức vụ: Giám đốc làm đại diện theo pháp luật, ông Nguyễn Đình 1 cũng là chồng của à Nguyễn Thị Thúy V thông qua các ợp đồng sang nhượng máy m c, nhà xưởng, ợp đồng mua máym c; Tổng trị giá sang nhượng thật là 2.100.000.000 đồng nhưng ngày 30/5/2019 Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 xuất hóa đ ngiá trị gia tăng cho Cổng ty trách nhiệm hữu hạn xây dựng B chỉc giá trị là 631.000.078 đồng.
Mặc dù án Nhà máy cán tôn ngã a T2 được 2.100.000.000 đồng và Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 do chính han Thị là chủ sở hữu duy nhất đã tăng vốn điều lệ lên tới 9.000.000.000 đồng nhưng Phan Thị vẫn không hoàn trả tiền g p vốn của à Nguyễn ThịM dù à Nguyễn ThịM nhiều lần đòi trong thời gian dài.
Theo trình ày của han Thị thì số tiền án Nhà máy cán tôn ở ngã a T2, han Thị đã dùng thanh toán các khoản nợ cá nhân của han Thị là trả cho à Tạ Thị iễm Thúy 1.300.000.000đ, trả phầng p vốn của Nguyễn Thị Thúy V vào Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 trước đây là 600.000.000đ và trả các khoản nợ mà Nguyễn Thị Thúy V đã vay phục vụ cho việc kinh doanh của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 là 200.000.000đ.
Sau khi han Thị án xong nhà máy cán tôn ở ngã a T2 mà không cho à Nguyễn ThịM iết, han Thị vào ngày 31/5/2019 tiếp tục lại ký văn ản “xác nhận tổng hợp công nợ và lãi của hai hợp đồng” thể hiện: à Nguyễn Thị M g p vốn cho Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 là 2.000.000.000 đồng; tiền lãi tháng 1, tháng 2, tháng 3, tháng 4, tháng 5: 42.000.000 x 5 = 210.000.000 đồng;
Tổng số tiềng p vốn và lãi: 2.210.000.000 đồng. Văn ản xác nhận tổng hợp còn ghi rõ: à Nguyễn ThịM yêu cầu han Thị trả đúng số tiền công nợ và lãi cho à Nguyễn ThịM đúng thời hạn; lần xác nhận nợ này han Thị cũng không hẹn vào thời điểm nào han Thị sẽ trả tiềng p vốn cho à Nguyễn Thị M.
 au khi iết han Thị đã trở thành chủ sở hữu duy nhất Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 và han Thị đã án nhà máy cán tôn ở ngã a T2 nhưng không trả tiềng p vốn 2.000.000.000 đồng cho à M; Không chuyển quyền sử dụng đất cho à M. Ngày 31/5/2019, à Nguyễn ThịM tố giác đến C quan cảnh sát điều tra Công an tỉnh Kon Tum về việc han Thị đãc hành vi chiếm đoạt số tiềng p vốn 2.000.000.000 đồng vào Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 và 1.200.000.000 đồng tiền mua hàng từ 2014 đến 2017 của à Nguyễn Thị M.

## Page 8

8 Tại Bản ánh nh sự sơ thẩm số: 07/2022/H T ngày 04/4/2022 cuảT a án nh n d n t nh on Tum đã quyết định:
Căn cứ khoản 4 Điều 175; điểm n khoản 1 Điều 51; điểm g khoản 1 Điều 52; Điều 38 ộ luật ình sự năm 2015;
Tuyên ố ị cáo han Thị phạm tội “ ạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản”.
Xử phạt: ị cáo han Thị 16 (Mười sáu) năm tù. Thời hạn chấp hành hình phạt tù được tính từ ngày ắt thi hành án.
Ngoài ra, ản án s thẩm còn quyết định về phần xử lý vật chứng, án phí và quyền kháng cáo theo quy định của pháp luật.
 au khi xử s thẩm ngày 12 tháng 4 năm 2022, ị cáo han Thị kháng cáo kêu oan.
Ngày 20 tháng 4 năm 2022, người ị hại là à Nguyễn ThịM kháng cáo đề nghị tăng nặng hình phạt đối với ị cáo.
Tại phiên tòa ị cáo và luật sư ào chữa cho ị cáo đều đề nghị hủy án s thẩm.
Tại phiên tòa, đại diện Viện kiểm sát nhân dân cấp cao tại Đà Nẵng có quan điểm về việc giải quyết vụ án như sau:
Về nội dung đ n kháng cáo của ị cáo han Thị và người ị hại là à Nguyễn Thị M: ản án hình sự s thẩm số: 07/2022/ T ngày 04/4/2022 của TAND tỉnh Kon Tum đã xét xử ị cáo han Thị về tội “ ạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản” theo khoản 4 Điều 175 và xử phạt ị cáo 16 (mười sáu)
năm tù cho là phù hợp với tính chất, mức độ hành vi phạm tội mà ị cáo gây ra.
 o đ , đề nghị ội đồng xét xử áp dụng điểm a khoản 1 Điều 355 và Điều 356 TT không chấp nhận kháng cáo của của ị cáo han Thị và người ị hại là à Nguyễn ThịM giữ nguyên ản án s thẩm.
Căn cứ các tài liệu, chứng cứ đã được thẩm tra tại phiên tòa phúc thẩm;
căn cứ vào kết quả tranh luận tại phiên tòa, trên c sở xem xét đầy đủ, toàn diện chứng cứ, ý kiến của kiểm sát viên, ị cáo và luật sư.
NHẬN ĐỊNH CỦA TÒA ÁN:
Trên cơ sở nội dung vụ án, căn cứ vào các tài liệu trong hồ sơ vụ án đã được tranh tụng tại phiên tòa, Hội đồng xét xử nhận định như sau:
[1]. Tại phiên tòa phúc thẩm, ị cáo han Thị thừa nhận: Đối với số tiền nợ mua hàng của người ị hại Nguyễn ThịM từ năm 2014 đến ngày 04/8/2017 là 1.200.000.000 đồng, ị cáo đãc hành vi đưa 01 ản photocopy Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số X 296463 đối với thửa đất số 26 + 27, tờ ản đồ số 43, đường P2, tổ 3, phường N1, thành phố K, tỉnh Kon Tum để cam kết chuyển

## Page 9

9 nhượng các thửa đất nêu trên cho à P nhằm cấn trừ khoản nợ. Tuy nhiên, sau đ ị cáo thế chấp các thửa đất cho Ngân hàng AC chi nhánh tỉnh Kon Tum để Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 vay 1.500.000.000 đồng dùng vào việc trả nợ cho à Nguyễn Thị Mai Tr số tiền 1.200.000.000 đồng và à ê Thị iệp số tiền 300.000.000 đồng. Khi đã quá thời hạn phải trả nợ, han Thị đã ủy quyền Ngân hàng AC chi nhánh tỉnh Kon Tum xử lý tài sản đảm ảo để Ngân hàng thu hồi khoản nợ đã vay của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1.
Đối với số tiền à Nguyễn ThịM g p vốn đầu tư vào Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 để kinh doanh Nhà máy tôn ngã a T2 là 2.000.000.000 đồng. ị cáo đãc hành vi không đăng ký iến động thành viên Công ty cho à han Thị P và sau đ chuyển nhượng cho Công ty trách nhiệm hữu hạn xây dựng B với tổng trị giá sang nhượng thật là 2.100.000.000 đồng. ị cáo đã dùng số tiền nêu trên thanh toán các khoản nợ cho à Tạ Thị iễm Thúy 1.300.000.000đ, trả phầng p vốn của Nguyễn Thị Thúy V vào Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 trước đây là 600.000.000đ và trả các khoản nợ mà Nguyễn Thị Thúy V đã vay phục vụ cho việc kinh doanh của Công ty trách nhiệm hữu hạn P1 là 200.000.000d.
Như vậy, ị cáo nhận tài sản của người khác thông qua hợp đồng nợ, g p vốn hứa trả lại, chuyển giao tài sản nhưng sau đ ị cáo dùng nhiều thủ đoạn gian dối chiếm đoạt tài sản của người ị hại với tổng số tiền là 3.200.000.000 đồng. o đ , ản án hình sự s thẩm số: 07/2022/ T ngày 04/4/2022 của Tòa án nhân dân tỉnh Kon Tum đã xét xử ị cáo han Thị về tội “ ạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản” theo khoản 4 Điều 175 ộ luật hình sự làc căn cứ, đúng người đúng tội và đúng pháp luật.
[2]. Xét kháng cáo xin giảm nhẹ hình phạt của ị cáo và kháng cáo tăng hình phạt của người ị hại thì thấy: Đây là vụ án c tính chất đặc iệt nghiêm trọng, hành vi phạm tội của ị cáo đã trực tiếp xâm phạm đến chế độ sở hữu tài sản hợp pháp của công dân được pháp luật ảo vệ, gây hoang mang trong dư luận. Trường hợp phạm tội của ị cáoc tình tiết tăng nặng “ hạm tội 02 lần trở lên” theo quy định tại điểm g khoản 1 Điều 52 ộ luật hình sự. ođ đối với ị cáo phải xử lý nghiêm, cần thiết phải cách ly ị cáo ra khỏi xã hội một thời gian dài mới đảm ảo cải tạo giáo dục cũng như răn đe và phòng ngừa chung. Tòa án cấp s thẩm đã đánh giá đúng tính chất mức độ hành vi phạm tội của ị cáo, xem xét áp dụng đầy đủ các tình tiết giảm nhẹ và tuyên xử ị cáo 16 (mười sáu)
năm tù là phù hợp, không oan, không c căn cứ để hủy án s thẩm như đề nghị của luật sư. Tại phiên tòa phúc thẩm ị cáo không c tình tiết gì mới nên ĐXX không c c sở để chấp nhận kháng cáo xin giảm nhẹ hình phạt của các ị cáo cũng như kháng cáo tăng nặng hình phạt của người ị hại.

## Page 10

10 [3] Các phần khác của ản án s thẩm không c kháng cáo, kháng nghị đã c hiệu lực pháp luật.
[4] ị cáo và người ị hại phải chịu án phí hình sự phúc thẩm theo quy định của pháp luật.
Vì các lẽ trên, QUYẾT ĐỊNH:
1. Căn cứ điểm a khoản 1 Điều 355 và Điều 356 của ộ luật Tố tụng hình sự.
Không chấp nhận kháng cáo của ị cáo han Thị và kháng cáo của người ị hại Nguyễn Thị M, giữ nguyên bản án s thẩm.
Tuyên ố ị cáo han Thị phạm tội “ ạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản”.
- Áp dụng: Khoản 4 Điều 175; Điểm n khoản 1 Điều 51; Điểm g khoản 1 Điều 52; Điều 38 ộ luật ình sự năm 2015.
Xử phạt: ị cáo han Thị 16 (Mười sáu) năm tù. Thời hạn chấp hành hình phạt tù được tính từ ngày ắt giam thi hành án.
2. Án phí hình sự phúc thẩm: uộc ị cáo han Thị phải chịu 200.000 đồng ( ai trăm nghìn đồng) tiền án phí hình sự phúc thẩm. uộc người ị hại Nguyễn ThịM phải chịu 200.000 đồng ( ai trăm nghìn đồng) tiền án phí hình sự phúc thẩm.
3. Các quyết định khác của ản án s thẩm không c kháng cáo, kháng nghị đãc hiệu lực pháp luật kể từ ngày hết thời hạn kháng cáo, kháng nghị.
4. ản án phúc thẩm c hiệu lực pháp luật kể từ ngày tuyên án./.
CÁC THẨM PHÁN


(Đã ký)

Phạm Việt Cường - Nguyễn Tấn Trường THẨM PHÁN – CHỦ TỌA PHIÊN TÒA


(Đã ký)

Phạm Tồn