TÒA ÁN NHÂN DÂN CẤP CAO 
TẠI THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 
                           ––––––––––––––– 
     Bản án số: 875/2022/HS-PT 
     Ngày: 29-11-2022  
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM 
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc 
 
 
NHÂN DANH 
NƯỚC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM  
 TÒA ÁN NHÂN DÂN CẤP CAO TẠI THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 
- Thành phần Hội đồng xét xử phúc thẩm gồm có: 
Thẩm phán - Chủ tọa phiên tòa: Ông Dương Tuấn Vinh 
Các Thẩm phán:     Bà Nguyễn Thị Thụy Vũ 
                              Ông Nguyễn Văn Khương 
- Thư ký phiên tòa: Bà Hoàng Thị Kim Nhi – Thư ký viên. 
- Đại diện Viện kiểm sát nhân dân cấp cao tại Thành phố Hồ Chí Minh 
tham gia phiên tòa: Ông Trần Anh Dũng - Kiểm sát viên.  
Trong các ngày 22/11/2022 và 29/11/2022 tại trụ sở Tòa án nhân dân c ấp 
cao tại Thành phố Hồ Chí Minh xét xử phúc thẩm công khai vụ án hình sự phúc 
thẩm thụ lý số: 305/2022/TLPT- HS ngày 24 tháng 5 năm 2022 đối với Bản án 
hình sự sơ thẩm số: 06/2022/HS-ST ngày 14 tháng 4 năm 2022 của Tòa án nhân 
dân tỉnh Vĩnh Long. 
- Bị cáo có kháng cáo, bị kháng nghị: 
 1. Họ và tên: Phạm Văn C, sinh năm: 1982; pháp danh: Thích Phước N.  
Nơi cư trú:  số XYZ, Võ T ấn Đức, khóm 2, th ị trấn Tam Bình, huyện Tam 
Bình, tỉnh Vĩnh Long; trình đ ộ học v ấn: 12/12; ngh ề nghiệp: không; dân t ộc: 
kinh; gi ới tính: nam; tôn giáo: ph ật giáo; qu ốc tịch: Việt Nam; con ông Phạm 
Văn G và bà Trương Thị S (chết); anh, chị, em ruột: 06 người (lớn nhất sinh năm 
1964; nhỏ nhất là bị cáo).; bị cáo không có vợ con; tiền sự: không; tiền án: không. 
Bị cáo bị bắt tạm giữ, tạm giam từ ngày 20/11/2020 cho đến nay. 
2. Họ và tên: Nguyễn Tuấn S, sinh năm: 1968; tại tỉnh Bến Tre. 
Nơi cư trú:  14/15 hẻm Cây Khế, Phường 2, thành phố Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh 
Long; trình đ ộ học v ấn: 09/12; ngh ề nghiệp: ch ạy xe Honda khách; dân t ộc: 
kinh; giới tính: nam; tôn giáo: ph ật giáo; qu ốc tịch:Việt Nam; con ông  Nguyễn 
Văn Ch (chết) và bà Đỗ Thị N (chết); có vợ Huỳnh Thị Bích Th và 01 người con; 
tiền sự: không; tiền án: không. 
Bị cáo hiện tại ngoại. (Có mặt tại phiên tòa).

2 
 
- Người bào chữa cho bị cáo Nguyễn Tuấn S: Luật sư Vũ Thanh Hà , Đoàn 
luật sư Thành phố Hồ Chí Minh. (Có mặt) 
- Bị hại:  
1. Bà Hoàng Thị Y, sinh năm: 1965; nơi cư trú: 142, Nguy ễn Khoái, th ị 
trấn Khoái Châu, huyện Khoái Châu, tỉnh Hưng Yên. (Có mặt) 
Người bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của bị hại bà Hoàng Thị Y: 
- Bà Ngô L ệ Quỳnh, Luật sư Công ty TNHH Kh Tín thuộc Đoàn lu ật sư 
Thành phố Hồ Chí Minh. (Có mặt)  
- Ông Trần Trực, Luật sư Công ty TNHH Kh Tín thuộc Đoàn luật sư Thành 
phố Hồ Chí Minh. (Có mặt) 
2. Bà Nguyễn Thị Hạnh P, sinh năm: 1972; nơi cư trú: s ố 67/10, Lý Long 
Tường, phường Tân Phong, quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh. (Vắng mặt) 
3. Bà Bùi Thanh N, sinh năm: 1972; nơi cư trú: s ố 21 Hàm Thuyên, Ph ạm 
Đình Hồ, quận Hai Bà Trưng, Thành ph ố Hà Nội. Địa chỉ hiện tại: số 30A Lý 
Thường Kiệt, phường Hàng Bài, quận Hoàng Kiếm, Hà Nội. (Có mặt) 
4. Bà Hồ Quỳnh H, sinh năm: 1980; nơi cư trú: L1 -19.01 Vinhome Central 
Park, Phường 12, quận Bình Thạnh, Thành phố Hồ Chí Minh. (Vắng mặt) 
- Người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan đến vụ án: 
1. Bà Phạm Thị S, sinh năm: 1963; nơi cư trí: ấp Mỹ Trung, xã Thiện Mỹ, 
huyện Trà Ôn, tỉnh Vĩnh Long.  
2. Bà Phạm Thị Đ, sinh năm: 1977; nơi cư trú: ấp An Phú Tân, xã Bình 
Ninh, huyện Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long.  
3. Bà Nguyễn Bí ch Th , sinh năm: 1978; nơi cư trú: s ố 16, Khi ếu Năng 
Tỉnh, phường An Lạc, quận Bình Tân, Thành phố Hồ Chí Minh.  
4. Ông Trần Văn Đ, sinh năm: 1963; nơi cư trú: số 53/6A, khóm 2, Phường 
3, thành phố Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long.  
5. Bà Phạm Thị M, sinh năm: 1975; nơi cư trú: ấp Cây Điệp, xã Thiện Mỹ, 
huyện Trà Ôn, tỉnh Vĩnh Long.  
6. Ông Phạm Văn K, sinh năm: 1966; nơi cư trú: số 287A khóm Vĩnh Hòa, 
phường Tân Ngãi, thành phố Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long.  
7. Chị Đặng Thị Hải Y, sinh năm: 1987; nơi c ư trú; t ổ 13, khu 5, phư ờng 
Thanh Miếu, thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ.  
8. Bà Nghiêm Diệu Th, sinh năm: 1979; nơi cư trú: s ố 8, ngách 94, ph ố 
Ngọc Hà, phường Đội Cấn, quận Ba Đình, Hà Nội.  
9 Đặng Ngọc T, sinh năm: 1985; nơi cư trú: ấp 4, xã Hậu Lộc, huyện Tam 
Bình, tỉnh Vĩnh Long.

3 
 
10. Anh Dương Duy Lâm V , sinh năm: 1974; nơi cư trú: 98/34, Trương 
Định, Phường 9, quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh.  
11. Anh Trương Đình H, sinh năm: 1993; nơi cư trú: D55, cư xá Vĩnh H ội; 
Bến Vân Đồn, Phường 2, quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh.  
12. Bà Phạm Thị Minh H, sinh năm: 1966; nơi cư trú: s ố 79 Cửu Long, cư 
xá Bắc Hải, Phường 5, quận 10, Thành phố Hồ Chí Minh.  
13. Ông Phạm Văn B , sinh năm: 1980; nơi cư trú: khóm 2, th ị trấn Tam 
Bình, huyện Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long.  
Người bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho ngư ời có quyền lợi, nghĩa vụ 
liên quan đến vụ án ông Bảy: ông Nguyễn Hà Luân, Luật sư Văn phòng lu ật sư 
Hưng Đạo Thăng Long thuộc Đoàn luật sư Thành phố Hà Nội.  
- Người làm chứng: 
1. Bà Nguyễn Thị N, sinh năm 1967; nơi cư trú: A55, đư ờng số 9, khu dân 
586, phường Phú Thứ, quận Cái Răng, thành phố Cần Thơ.  
2. Chị Huỳnh Thị P, sinh năm 1984; nơi cư trú: ấp Mỹ Thạnh B, xã Lục sỹ 
Thành, huyện Trà Ôn, tỉnh Vĩnh Long.  
3. Phạm Văn M , sinh năm: 1958; nơi cư trú: s ố 6, tổ 5, khóm 2, th ị trấn 
Tam Bình, huyện Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long.  
4. Anh Lê Thanh T, sinh năm: 1977; nơi cư trú s ố 143/64 Ngõ ch ợ Khâm 
Thiên, phường Trung Phụng, quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội.  
5. Anh Phạm Quốc T, sinh năm 1999; nơi cư trú: ấp M ỹ Thuận, xã Tân 
Mỹ, huyện Trà Ôn, tỉnh Vĩnh Long.  
6. Anh Lê Minh N, sinh năm 1971; nơi cư trú: khóm 2, th ị trấn Tam Bình, 
huyện Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long.  
7. Anh Nguyễn Duy Th, sinh năm 1973; nơi cư trú: T ổ 29 khóm 2, thị trấn 
Tam Bình, huyện Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long.  
8. Bà Th ạch Thị S, sinh năm: 1968; nơi cư trú: ấp Cần Súc, xã Loan M ỹ, 
huyện Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long.  
9. Bà Th ạch Thị Chanh N, sinh năm: 1973; nơi cư trú: ấp Giữa, xã loan 
Mỹ, huyện Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long.  
10. Huỳnh Thanh T, sinh năm 1967; nơi cư trú: số 18 Cây Kh ế, Lê Thái 
Tổ, Phường 2, thành phố Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long.  
NỘI DUNG VỤ ÁN: 
Theo các  tài li ệu có trong h ồ sơ v ụ án và di ễn bi ến tại phiên tòa , n ội 
dung vụ án được tóm tắt như sau:  
Từ năm 1999 Phạm Văn C  là tu S, đ ến năm 2005 có pháp danh Thích 
Phước N , tu t ại chùa PQ  tọa l ạc t ại khóm 2, th ị trấn Tam Bình, huy ện Tam

4 
 
Bình, tỉnh Vĩnh Long . Tháng 9/2008 được Giáo h ội phật giáo Vi ệt Nam tỉnh 
Vĩnh Long b ổ nhiệm làm tr ụ trì chùa PQ. Trong năm 2008 , Ủy ban nhân dân 
tỉnh Vĩnh Long chấp thuận cho C xây dựng Trung tâm Cô nhi viện Phật giáo X 
(gọi tắt là Trung tâm X) để nuôi dạy trẻ mồ côi, đến tháng 11/2012 trung tâm đi 
vào hoạt động, C được giao làm giám đốc trung tâm. 
Trong thời gian tu t ại chùa PQ, C đã quen bi ết Lê Nguyên Kh, sinh năm 
1986, nơi cư trú: 388H42, khu vực 2, phường An Khánh, quận Ninh Kiều, thành 
phố Cần Thơ do Kh thường đến dự các dịp lễ chùa, C và Kh thường xuyên liên 
lạc nhau, nên khi trung tâm Cô nhi vi ện đi vào ho ạt động, C đã bổ nhiệm Kh 
làm thư ký giúp việc cho C.  
Ngày 27/12/2016 Phạm Văn C  gửi đơn đ ến Ủy ban nhân dân t ỉnh Vĩnh 
Long xin gi ải th ể Trung tâm X. Ngày 24/1/2017 Ủy ban nhân dân t ỉnh Vĩnh 
Long ra quy ết đ ịnh số 171/QĐ-UBND giải thể trung tâm (không thu h ồi con 
dấu). 
Đến ngày 27/9/2018 C ký Quy ết đ ịnh s ố 05/TTCNV b ổ nhiệm Huỳnh 
Khắc D , sinh năm 1985 , thư ờng trú : s ố 146A Nguyễn Hu ệ, Phường 2, thành 
phố Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long làm kế toán trưởng của Trung tâm, đăng ký mở 
tài khoản ngân hàng TMCP Kỹ thương chi nhánh Phạm Thái Bường, Phường 4, 
thành phố Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long. 
Ngày 25/12/2018 Ban tr ị sự giáo hội Phật giáo Vi ệt nam ban hành quy ết 
định số 269/QĐ-BTS về đình chỉ hoạt động phật sự đối với C gồm các chức vụ: 
Phó ban trị sự Giáo hội phật giáo Việt Nam huyện Tam Bình và trụ trì chùa PQ. 
Ngày 18/11/2019 ban hành quyết định số 130/QĐ-BTS bãi nhiệm chức trụ 
trì chùa PQ. 
Ngày 17/8/2020 Ban tr ị sự Giáo hội phật giáo Vi ệt Nam t ỉnh Vĩnh Long 
ban hành quyết định số 120/QĐ-BTS đối với Phạm Van C được nghỉ sinh hoạt 
trong giáo hội và lui về gia thất, xóa tên tu S trong danh bộ tăng ni. 
Trong quá trình làm trụ trì chùa PQ và Giám đốc Trung tâm  X, C tổ chức 
nhiều cH trình, sự kiện để tạo uy tín cho bản thân, C giới thiệu với các bị hại là 
C có quen với nhiều lãnh đạo cấp cao ở Trung ương, làm các video clip về hoạt 
động từ thiện của chùa PQ và Trung tâm X mà C là nhân vật chính thực hiện để 
đưa lên mạng xã h ội, thông qua đó qu ảng bá hình ảnh tạo lòng tin cho nhi ều 
người. Để có tiền chi xài cá nhân, lợi dụng danh nghĩa Chùa và Trung tâm X, C 
đã tìm cách liên h ệ gặp nhiều người có đi ều kiện kinh t ế, thông qua đó C giới 
thiệu v ề công vi ệc t ừ thiện c ủa mình và t ự nêu lên hoàn c ảnh đi ều ki ện khó 
khăn, vất vã trong vi ệc nuôi d ạy các cháu m ồ côi nhằm làm cho h ọ cảm thông 
và trợ giúp, C còn chủ động dựng lên các s ự kiện không có thật để được các bị 
hại cho mượn tiền, với những thủ đoạn  gian dối trên C đã chiếm đoạt tiền của 
nhiều người thông qua hình thức vay, mượn: cụ thể như sau: 
1. Đối với bị hại Nguyễn Thị Hạnh P:  vào năm 2015 t ại cH trình “Vòng 
tay nhân ái” tổ chức tại Nhà hát Hòa Bình, Thành phố Hồ Chí Minh Phạm Văn

5 
 
C làm quen với bà Nguyễn Thị Hạnh P, sinh năm 1972, nơi cư trú : số 67/10 Lý 
Long Tường, phường Tân Phong, quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh, sau đó C 
mời bà P đến tham quan chùa PQ và Trung tâm X, tại khóm 2, th ị trấn Tam 
Bình, huyện Tam Bình, t ỉnh Vĩnh Long, bi ết Phúc là giám đ ốc công ty tư nhân 
kinh doanh thiết bị điện tử tại Thành phố Hồ Chí Minh có khả năng về tài chính, 
lại là ph ật tử C nói dối là sau khi xây d ựng Chùa PQ; Trung tâm cô nhi vi ện; 
xây dựng tượng Phật Mẹ Quan Âm thì C còn thiếu nợ với số tiền 6.500.000.000 
đồng (sáu tỷ năm trăm triệu đồng), vì do trước đây các phật tử có hứa giúp cho 
tiền xây dựng, nhưng cuối cùng không có nên cần có tiền để trả, tưởng thật bà P 
tin l ời nên ngày 04/4/2015 bà P  đến t ận chùa trao cho C 700.000.000 đ ồng, 
nhận tiền xong C kêu Lê Nguyên Kh (thư ký Trung tâm) in phi ếu thu công đức 
và C ký tên đưa cho Phúc, khi bà P thắc mắc là cho mượn sao lại ghi như thế thì 
C nói ghi n ội dung cúng dư ờng ch ỉ hợp th ức hóa ch ứng t ừ cho Chùa PQ  và 
Trung tâm. Khoảng vài ngày sau, C nhờ một số người làm bốc vác tại cửa khẩu 
Lạng Sơn, đóng gi ả bọn bắt cóc s ử dụng sim s ố điện thoại Trung Qu ốc để gọi 
cho P, dọa nạt lớn tiếng yêu cầu Ptrong một tuần phải chuyển đủ số tiền cho họ 
nếu không ông C không được về Việt Nam, bà P yêu cầu được nói chuyện với C 
thì bọn chúng đưa điện thoại cho C, C giả nói với giọng rất hoảng hốt, run sợ để 
P tin vi ệc bị bắt cóc có th ật, nên P tin và chuy ển số tiền 5.780.000.000 đ ồng 
(năm tỷ bảy trăm tám mươi triệu đồng) vào tài khoản Trung tâm X mở tại Ngân 
hàng Đ ầu tư và phát tri ển Vi ệt Nam chi nhánh Vĩnh Long s ố tài kho ản 
73010000325591 đ ể cứu C. Khi nh ận đư ợc ti ền c ủa bà P , C chi cho nh ững 
người đóng giả bọn bắt cóc với số tiền là 5.000.000 đồng (C cũng không biết rõ 
họ tên và địa chỉ của họ).  
Để tiếp tục lừa lấy tiền của P, C tiếp tục sử dụng sim số điện thoại Trung 
Quốc nhắn tin cho bà P, nội dung là C nợ 7.000.000.000 đồng và C đã bỏ trốn 
sang Trung Quốc không dám v ề Việt Nam, có g ửi kèm hình ảnh đang l ẩn trốn 
trong rừng xung quanh là núi cao, sương mù r ất nguy hi ểm, ảnh mặc áo cà sa 
một phần vạt áo bị đốt cháy và yêu cầu chuyển tiền vào tài khoản theo trong tin 
nhắn, bà P tin là thật nên chuyển tiền vào tài khoản của Trung tâm X với số tiền 
7.010.000.000 đồng (bảy tỷ không trăm mười triệu đồng) để giúp cho C. 
Tháng 6/2015 C tiếp tục nói đang bệnh rất nặng và đã bỏ trốn vì còn thiếu 
tiền một chủ nợ khác số tiền 4.500.000.000 đồng (bốn tỷ năm trăm triệu đồng), 
bà P tin là th ật đã chuy ển số tiền 4.070.000.000 đ ồng (bốn tỷ không trăm b ảy 
mươi tri ệu đ ồng) vào tài kho ản Trung tâm  X và đưa  430.000.000 đồng ( bốn 
trăm ba mươi triệu đồng) tiền mặt tại Trung tâm theo chỉ dẫn của C.  
 Tháng 7/2015 để tiếp tục lấy được tiền của bà P, C bàn với Lê Nguyên 
Kh nhờ Nguyễn Tuấn S đóng giả chủ hiệu cầm đồ, đã c ầm xe ô tô c ủa Phạm 
Văn C và C báo cho bà P biết, nhờ Phúc chuộc giúp xe ô tô, đồng thời kêu S 
chuẩn bị, khi nào Phúc xu ống thì sẽ điện thoại cho S đến nhà hàng nổi tại công 
viên Sông Tiền, thuộc Phường 2, thành phố Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long để gặp 
Phúc nói chuyện y như nh ững gì C và Kh đã dặn, khi P đến nơi như đã h ẹn thì 
giữa Kh, S và Phúc trao đ ổi việc chuộc xe, qua trao đ ổi do tin tư ởng Phúc đưa

6 
 
cho S số tiền 600.000.000 đồng để chuộc về, đưa tiền xong chị P có công vi ệc 
quay về Thành phố Hồ Chí Minh, S đưa số tiền 600.000.000 đ ồng lại cho Kh, 
được Kh trả công cho S số tiền 500.000 đồng (hi ện nay S đã n ộp l ại s ố tiền 
trên). 
Ngoài ra, trong dịp C mời bà P đến thăm Chùa Nhất Tâm (do cha C làm trụ 
trì) tại xã Thi ện Mỹ, huyện Trà Ôn, t ỉnh Vĩnh Long, th ấy đường đi khó khăn, 
nghe C nói có nhi ều người gặp tai n ạn, C nói chi phí làm đư ờng khoảng 03 t ỷ 
đồng, ngày 26/9/2015 bà P  chuyển vào tài kho ản Trung tâm X số tiền 03 t ỷ 
đồng để ủng hộ làm lại đường giao thông trên. 
Bằng những hành vi gian d ối C đã chiếm đoạt bị hại Phúc 18.590.000.000 
đồng (mười tám t ỷ năm trăm chín mươi tri ệu đ ồng), bà P  yêu c ầu C trả các 
khoản tiền trên, hiện C đã trả được tiền 5.940.000.000 đồng và nhờ bà Nguyễn 
Thị Thiện (pháp danh Sư cô Ng ọc Liên) là tr ụ trì chùa Tư ờng Quang tại thành 
phố Đà Lạt trả cho Phúc 1.040.000.000 đồng.  
Vậy, hi ện s ố tiền mà Phạm Văn C  còn chi ếm đo ạt c ủa bà Nguyễn Th ị 
Hạnh P số tiền là 11.610.000.000 đồng (mười một tỷ sáu trăm mười triệu đồng). 
Số tiền chiếm đoạt được của bà Nguyễn Thị Hạnh P, C và Kh trực tiếp sử dụng 
và chuyển cho nhiều cá nhân khác. 
Qua xác minh t ại Ngân hàng xác đ ịnh 03 trường hợp người nhận với số 
tiền 150.000.000 đồng, không rõ địa chỉ cụ thể; xác định được 35 người nhận số 
tiền 14.754.860.400 đồng (mười bốn tỷ bảy trăm năm mươi b ốn triệu tám trăm 
sáu mươi nghìn b ốn trăm đồng) do C chuyển tr ả nợ cá nhân, thanh toán ti ền 
mua vật tư sữa chữa hệ thống đường điện và lắp đèn chiếu sáng cho chùa PQ và 
Trung tâm cô nhi viện, thanh toán tiền mua nước đóng chai, thanh toán tiền mua 
vé máy bay….. , C tiêu xài cá nhân 6.397.100. 000 đ ồng ( sáu t ỷ ba trăm chín 
mươi bảy triệu một trăm nghìn đ ồng), Kh tiêu xài cá nhân 288.039.600 đ ồng 
(hai trăm tám mươi tám triệu không trăm ba mươi chín nghìn sáu trăm đồng).  
Đối v ới nh ững ngư ời mà C và Kh chuyển ti ền có 05 trư ờng h ợp ngư ời 
nhận không có m ặt ở địa pH; trả cho bà P 50.000.000 đồng; C chuyển cho ông 
Nguyễn Ngọc Trường Sơn, sinh năm: 1975,  ngụ tại 117/1 Hoàng Di ệu 2, khu 
phố 3, phường Linh Trung, thành phố Thủ Đức, Thành phố Hồ Chí Minh số tiền 
234.000.000 đồng trả nợ cá nhân, chuyển cho Lê Đăng Kh, sinh năm 1984, ngụ 
tại 388H42, KV2, phường An Khánh, quận Ninh Kiều, thành phố Cần Thơ, hiện 
Đăng Kh bị bệnh nên không làm vi ệc được theo b ảng phụ lục số 02 (bút l ục 
10051-10056).  
2. Đối với bị hại Bùi Thanh N: năm 2017, trong dịp lễ hội đền thờ Mẫu tại 
chùa ở Hà Nội, Phạm Văn C  chủ động làm quen v ới Bùi Thanh N , sinh năm 
1972, nơi cư trú 21 Hàn Thuyên, Ph ạm Đình H ổ, quận Hai Bà Trưng, Thành 
phố Hà Nội.  
Sau khi quen biết bà Nhàn, C đã chủ động mời bà đến tham quan chùa PQ 
và Trung tâm X tại khóm 2, th ị trấn Tam Bình, huy ện Tam Bình, t ỉnh Vĩnh

7 
 
Long. Sau khi th ấy bà Nhàn có s ự tin tư ởng, C dùng điện tho ại s ố điện 
0909.997.999 nhắn tin nội dung C bị xã hội đen bắt ép, dọa giết đòi tiền chuộc, 
có đưa các hình ảnh tay c ầm thuốc ngủ, trước mặt C có dao, có bó nhang g ửi 
qua zalo s ố điện thoại 0977.892.222 c ủa bà Nhàn, khi xem bà Nhàn tin là th ật 
nên chuyển tiền để cứu C. 
Trước khi C đưa ra thông tin trên, C đã bàn b ạc trước với Lê Nguyên Kh 
tìm cách đ ể Kh đến ở tạm tại nhà bà Nhàn, nh ằm tác đ ộng là cho bà Nhàn tin 
việc C bị bắt, nguy hi ểm đến tính m ạng là th ật mà đưa ti ền. Kh trực tiếp soạn 
thảo các tin nh ắn n ội dung như : dựng lên câu chuy ện nh ững tr ẻ mồ côi c ủa 
Trung tâm đã b ị xã hội đen b ắt đưa lên xe t ải chở đi, bọn chúng d ọa giết, đòi 
tiền chuộc, Kh cũng rất lo s ợ cho sự nguy hiểm đến tính m ạng của thầy Ngọc 
(C) và các cháu nh ỏ, để nội dung không bị nghi ngờ, Kh soạn và gửi trước cho 
C xem hoàn chỉnh nội dung xong C chuyển tin nhắn đó đến số điện thoại để bà 
Nhàn tin vi ệc C bị bắt là th ật, t ừ đó bà Nhàn chuy ển vào s ố tài kho ản 
19029394761027 của C mở tại Ngân hàng Techcombank chi nhánh Vĩnh Long  
nhiều l ần là đưa ti ền m ặt với s ố tiền 2 6.010.000.000 đ ồng ( hai mươi sáu t ỷ 
không trăm mười triệu đồng), trong số tiền này bà Nhàn nh ờ Phạm Xuân Tùng 
(tài xế Nhàn) đưa ti ền mặt cho C 2.000.000.000 đồng; Lê Thanh T  (tài xế C) 
đến nh ận ti ền thay C số tiền 3.000.000.000 đ ồng và Kh nhận thay C số tiền 
1.000.000.000 đồng, sau khi nhận tiền Kh, Tâm và Tùng đưa lại cho C.  
Vậy, tổng số tiền mà b ị can Phạm Văn C  lừa đảo chiếm đoạt của bà Bùi 
Thanh N là 26.010.000.000 đồng (hai mươi sáu tỷ không trăm mười triệu đồng).  
Sau khi chi ếm đoạt số tiền trên, C và Kh tiêu xài cá nhân, chuy ển vào tài 
khoản của 73 người (bút lục 10057-10065) như sau: 
Qua xác minh Ngân hàng có thông tin 04 trường hợp người nhận số tiền 
1.832.000.000 đồng (một tỷ tám trăm ba mươi hai tri ệu đồng) nhưng không rõ 
được địa chỉ cụ thể; có 67 ngư ời nhận tổng số tiền 16.323.118.700 đồng (mười 
sáu tỷ ba trăm hai mươi ba triệu một trăm mười tám nghìn bảy trăm đồng) do C 
chuyển tr ả nợ cá nhân trong đó có tr ả nợ cho b ị hại Nguyễn Th ị Hạnh P  
3.000.000.000 đồng, đặt cọc tiền mua xe, tr ả tiền nhuận bút vi ết bài gi ới thiệu 
chùa PQ và Trung tâm X, chuyển cho nh ững người tr ả nợ thay cho C, thanh 
toán d ịch v ụ pháp lý, thanh toán vé báy bay….;  C trực ti ếp chi xài 
6.602.234.200 đồng (sáu tỷ sáu trăm lẻ hai triệu hai trăm ba mươi bốn nghìn hai 
trăm đồng); Kh chi xài cá nhân 1.252.647.100 đ ồng (một tỷ hai trăm năm mươi 
hai tri ệu sáu trăm b ốn mươi b ảy nghìn m ột trăm đ ồng); qua xác minh ch ị 
Nguyễn Thị Quỳnh Ngọc, sinh năm 1987 , cư trú tại 372, Tân Sơn, Phường 15, 
quận Tân Bình, Thành ph ố Hồ Chí Minh đã nh ận 5.000.000 đ ồng và đã tự 
nguyện giao nộp số tiền 5.000.000 đồng; có 07 trư ờng hợp không có m ặt ở địa 
pH và 01 trư ờng h ợp là bà Phạm Th ị Kim L , sinh năm 1944 , ng ụ tại 10A, 
Sương Nguy ệt Ánh, phường B ến Thành, qu ận 1, Thành ph ố Hồ Chí Minh 
nhưng đã chết.

8 
 
3. Đối với b ị hại Hoàng Thị Y: khoảng tháng 10/2018 bà Hoàng Thị Y, 
sinh năm 1965, nơi cư trú 142 Nguyễn Khoái, thị trấn Khoái Châu, huyện Khoái 
Châu, tỉnh Hưng Yên, cùng đoàn tham quan t ại Liên Bang Nga, th ời điểm này 
C cũng có mặt tại Nga, khi thấy đoàn người Việt Nam nên C chủ động làm quen 
và xin số điện thoại của bà Y, đến 01/2019 sau khi v ề Việt Nam, C liên lạc với 
bà Y và tự giới thiệu mình là trụ trì chùa PQ – kiêm Giám đốc trung tâm X ở thị 
trấn Tam Bình, huyện Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long, C còn nói cho  bà Y biết, C là 
“Đặc phái viên Qu ốc tế của Ủy ban Tuyên dương khen thư ởng Phật giáo c ủa 
Chính phủ Sri Lanka” g ửi cho bà Y xem các clip v ề hoạt động của Chùa PQ, 
Trung tâm X cùng các hoạt động của C tại Sri Lanka, sau đó mời bà Y đến tham 
quan Chùa và Trung tâm X, ngày 15/01/2019 bà Y đến tham gia c H trình phát 
quà từ thiện cho các hộ nghèo tại Chùa PQ và Trung tâm X, để nâng cao vị thế 
và tạo uy tín cá nhân C  giới thiệu cho bà Y biết một số người mà C nói là lãnh 
đạo trong Giáo hội phật giáo tỉnh Vĩnh Long, lãnh đạo chính quyền địa pH để Y 
tin là người có uy tín trong xã hội, C còn mời tham gia cH trình tặng quà cho bà 
mẹ Việt Nam anh hùng, cH trình từ thiện tại địa pH, mời Y đến tham quan chùa 
Nhất Tâm do Phạm Văn G - pháp danh Thích Phước H (cha ruột C) làm trụ trì; 
tham quan nhà ông Trương Vĩnh Tr ọng (nguyên là Phó Th ủ tướng Chính phủ) 
tại tỉnh Bến Tre, C còn tặng giấy cảm tạ, tặng giấy khen cho Y và những người 
thân trong gia đình bà Y khi họ lần đầu đến thăm viếng chùa và Trung tâm. Sau 
đó C mời một số vị sư từ tỉnh Vĩnh Long ra đ ến tận nhà bà Y ở tỉnh Hưng Yên 
làm lễ cúng bái cho việc kinh doanh của bà Y được nhiều mai mắn, thuận lợi.  
Khi nhận thấy bà Y đã tin tưởng, C đã đưa ra nhiều thông tin không có thật 
để bà Y chuyển tiền cho C cụ thể như sau: 
Lần 1, trong tháng 01/2019: C nói với chị Y là có một phật tử của Chùa PQ 
do gặp khó khăn trong kinh doanh đang ở nhờ trong Chùa, trước đây vị phật tử 
này làm ăn khá có cúng cho Chùa m ột pho tư ợng trị giá 5.000.000.000 đ ồng 
(năm tỷ đồng) nay phật tử bị những người cho vay đến đòi tiền quậy phá nên C 
đã ký giấy nhận trả nợ thay, C cũng đã vận động các phật tử đóng góp, ủng hộ 
tiền nhưng v ẫn còn thi ếu 2.000.000.000 đ ồng (hai tỷ đồng) nếu không có ti ền 
trả thì họ sẽ quậy đập phá chùa, C yêu cầu bà Y cho C mượn để trả nợ giúp cho 
vị phật t ử, tin l ời nên n gày 09/01/2019 Y chuyển vào s ố tài kho ản 
19029394761027 của C mở tại Ngân hàng Techcombank chi nhánh t ỉnh Vĩnh 
Long số tiền 2.000.0000.000 đồng. 
Lần 2, khoảng 10 ngày sau C điện thoại cho Y nói là trước đây dì ruột của 
C có vay giùm C 7.000.000.000 đồng (bảy tỷ đồng) để xây chùa, nay b ị xã hội 
đen đến đòi ti ền, mẹ của C nghe được tin nên ngã b ệnh nếu không tr ả tiền họ 
đến chùa quậy đập phá và n ếu mẹ C tự vẫn C sẽ mang tội bất hiếu, bà Y tin là 
thật nên t ừ ngày 21 đ ến 28/01/2019 chuy ển vào tài kho ản trên c ủa C tại Ngân 
hàng Techcombank chi nhánh t ỉnh Vĩnh Long 4.240.000.000 đ ồng (bốn tỷ hai 
trăm bốn mươi triệu đồng).  
Lần 3, kho ảng 05 ngày sau C tiếp tục điện thoại nói là ch ị ruột của C có 
vay số tiền 450.000.000 đồng để giúp cho mẹ của C, đến thời hạn nhưng không

9 
 
có ti ền tr ả nên b ị gia đình bên ch ồng làm khó, Y tin là th ật đưa C mượn 
450.000.000 đồng tiền mặt, C nhờ anh Lê Thanh T (tài xế) đến nhà chị Y nhận 
giúp C. 
Lần 4, tháng 02/2019 C gửi hình ảnh tin nhắn qua zalo cho bà Y nội dung 
Chùa PQ vừa xảy ra v ụ cháy, Giáo hội phật giáo tỉnh Vĩnh Long yêu c ầu phải 
có 02 tỷ để sửa chữa, nếu không Giáo hội phật giáo sẽ lấy lại chùa (nhưng thực 
tế Chùa bị cháy kệ đèn vào năm 2016 làm hư h ỏng 10 cái ghế bằng nhựa, bằng 
gỗ, một bức tường bị cháy xém và đã được khắc phục xong cùng năm), bà Y tin 
là thật nên từ ngày 21 đến 26/02/2019 chuyển khoản số tiền 1.300.000.000 đồng 
cho C. Sau đó, bà Y sợ gia đình biết sự việc, vì đưa C số tiền rất lớn Y yêu cầu 
C hoàn trả tiền, để duy trì sự tin tưởng của Y nên ngày 08/3/2019 C chuyển trả 
cho Y 2.015.000.000 đồng (hai tỷ không trăm mười lăm triệu đồng).  
Lần 5, C liên hệ với bà Y nói là đã c ầm giấy chứng nhận quyền sử dụng 
đất của chùa PQ, lấy tiền quỹ của Giáo hội chuyển trả lại cho bà Y, vì vậy hiện 
C bị Giáo hội phát hiện yêu cầu C trả lại tiền cho chùa, nếu không Giáo hội lấy 
lại chùa thì C sẽ mất hết tất cả và C cũng không có tiền để trả lại cho Y, sau khi 
nghe C nói như trên bà Y  tin th ật nên đã ti ếp t ục chuy ển cho C với s ố tiền 
1.500.000.000 đồng. 
Lần 6, C hỏi mượn tiền Y để mua xe ô tô đ ể làm pH tiện đi lại, bà Y cho 
rằng đây là việc chính đáng, nên ngày 18/3/2019 đã chuyển số tiền 735.000.000 
đồng (bảy trăm ba mươi lăm tri ệu đồng) và C sử dụng số tiền trên mua ô tô, s ố 
tiền này bà Y đồng ý cho C mượn (đây là giao dịch dân sự).  
Lần 7, tháng 4/2019 C nói đang trốn sang Tây Tạng của Trung Quốc vì sợ 
bị Công an bắt, do liên quan đến vụ việc đến chùa Ba Vàng và cha của C là bạn 
với ông Thích Thanh T ừ là sư ph ụ của ông Minh (tr ụ trì chùa Ba Vàng), kêu 
ông Minh đã chuy ển cho cha C 5.000.000.000 đồng đ ể xây dựng Chùa Nh ất 
Tâm tại xã Thiện Mỹ, huyện Trà Ôn, tỉnh Vĩnh Long mà số tiền này lại chuyển 
vào tài kho ản của C, khi xây chùa không có báo cáo v ới Giáo h ội nên không 
giải trình đư ợc, nếu C không có ti ền trả lại cho chùa Ba Vàng thì C sợ sẽ bị 
Công an bắt nên đang bỏ trốn, khi nghe C nói bà Y tin nên chuyển cho C số tiền 
4.700.000.000 đồng (bốn tỷ bảy trăm triệu đồng). 
Lần 8, khoảng tháng 7/2019 C nói với bà Y là C đi Mỹ bàn bạc việc bán 
Trung tâm X để có tiền trả lại cho Y, tuy nhiên C cần 03 tỷ đồng để làm chi phí, 
C nhắn tin g ửi hình ảnh giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Trung tâm cô nhi 
viện, giấy chứng minh nhân dân, hộ chiếu, visa của C đi Mỹ cho Y, từ đó Y tin 
là thật và chuyển tiền vào tài khoản cho C với số tiền 3.000.000.000 đồng (ba tỷ 
đồng).  
Lần 9, C điện cho bà Y nói là C đang bị bệnh có cục máu đông trong não 
rất nguy hiểm và đang n ằm điều trị tại Mỹ, khoảng tháng 10/2019 C mời bà Y 
đến chùa PQ để gặp C và các vị sư người SriLanka để làm lễ tại chùa, đồng thời 
C hứa sẽ trả toàn bộ số tiền cho bà Y, nhưng sau đó C dùng nhiều thủ đoạn kéo 
dài thời gian như, C nói phải đưa các vị sư ra sân bay, sau đó l ại nói vì có vi ệc

10 
 
gấp nên phải đi cùng với các vị sư sang SriLanka luôn và nhắn tin cho bà Y với 
nội dung là phải đi gấp nếu không sẽ bị bắt vì trong thời gian ở Mỹ, C có làm lễ 
cúng cho một số người là lính Việt Nam Cộng hòa, tại buổi lễ có treo cờ ba sọc 
nên nếu ở lại Việt Nam sẽ bị bắt về tội phản quốc, C còn nhắn tin nói có mở tài 
khoản Singrapore (UOB) t ại quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh nhưng đang b ị 
Công an phong tỏa tài khoản, nếu có được 03 tỷ thì sẽ kích hoạt được tài khoản 
trên thì bên M ỹ mới chuyển tiền vào đư ợc và C sẽ có tiền trả lại cho Y, Y tin 
nên chuyển 3.000.000.000 đ ồng (ba t ỷ đồng) cho C để C kích hoạt tài kho ản 
Singrapore (nhưng th ực tế tài khoản này không h ề bị phong tỏa) và t ừ khi mở 
tài khoản đến nay không có phát sinh giao dịch nào. 
Lần 10, tháng 4/2020 C nói với bà Y là C đang ở Mỹ và cần tiền làm chi 
phí đi t ừ Mỹ về Việt Nam, bà Y tin lời nên ngày 24/4/2020 Y chuyển vào tài 
khoản cho C số tiền 40.000.000 đồng (bốn mươi triệu đồng). 
Lần 11, ngày 04/6/2020 C hỏi mượn bà Y tiền mua vé máy bay t ừ Mỹ về 
Việt Nam với phí 47.000.000 đồng, Y đồng ý và đã chuyển vào tài khoản cho C 
(chị Y cũng đã xác nhận đây là giao dịch dân sự).  
Tổng s ố tiền mà bà Y  đã chuy ển kho ản và đưa ti ền m ặt cho C là 
20.912.000.000 đồng ( hai mươi t ỷ chín trăm mư ời hai tri ệu đ ồng), phần giao 
dịch trách nhiệm dân sự 735.000.000 đồng (cho mua ô tô), phần cho mượn mua 
vé máy bay là 47.000.000 đ ồng, nên t ổng số tiền C chiếm đoạt của bị hại Y là 
20.130.000.000 đồng. Đến ngày 09/9/2020 bà Y tố giác Phạm Văn C  với Cơ 
quan đi ều tra Công an t ỉnh Vĩnh Long , khi biết bà Y  đã t ố giác C trả tiếp 
97.000.000 đồng để yêu cầu bà Y rút lại đơn t ố giác, tháng 10/2020 C nhờ bà 
Phan Lê Nga, ng ụ tại số 51 Hàng Đậu, phường Đồng Xuân, qu ận Hoàn Ki ếm, 
Thành phố Hà Nội vận động các ph ật tử chuyển tiền trả nợ thay cho C vào tài 
khoản của bà Y với số tiền 190.000.000 đồng. Số tiền C còn phải thanh toán cho 
bà Y là 17.032.000.000 đồng. 
Như v ậy, hi ện s ố tiền mà C lừa đ ảo chi ếm đo ạt c ủa b ị hại Y là 
17.032.000.000 đ ồng, với s ố tiền chi ếm đo ạt đư ợc C chi xài 1.391.693.823 
đồng (một t ỷ ba trăm chín mươi m ốt tri ệu sáu trăm chín mươi ba nghìn tám 
trăm hai mươi ba đ ồng) và Lê Nguyên Kh  chi xài cá nhân 643.221.177 đ ồng 
(sáu trăm b ốn mươi ba tri ệu hai trăm hai mươi m ốt nghìn m ột trăm mươi b ảy 
đồng) chuyển khoản cho 89 cá nhân theo các ( bút lục 10040-10050) cụ thể như 
sau: 
Xác minh qua h ệ thống Ngân hàng có 04  cá nhân  nhận chuy ển kho ản, 
nhưng không rõ họ tên, địa chỉ cụ thể với số tiền 616.000.000 đồng; số tiền còn 
lại C, Kh chuyển cho 85 cá nhân, qua xác minh nh ững người này xác định họ 
cho bị cáo mượn, vay, nay C chuyển trả lại cho h ọ, C trả tiền thuê d ịch vụ và 
các chi phí sinh hoạt; làm từ thiện….có 11 trường hợp không có mặt tại địa pH. 
Trong đó, có 0 5 người tự nguyện giao nộp với số tiền 159.474.400 đồng (một 
trăm năm mươi chín triệu bốn trăm bảy mươi bốn nghìn bốn trăm đồng), cụ thể:

11 
 
- Phạm Văn K, sinh năm 1966 (pháp danh Thích Phước Hạnh) trụ trì chùa 
Phật Ngọc Xá L ợi, thành phố Vĩnh Long, t ỉnh Vĩnh Long n ộp lại 30.000.000 
đồng; đồng ý tiếp tục nộp tiếp 70.000.000 đồng.  
- Trần Văn  Đ, sinh năm: 1963, ngụ 53/6A, Mậu Thân, P hường 3, thành 
phố Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long nộp 101.000.000 đồng. 
- Đặng Thị Hải Y, sinh năm: 1987, ngụ tổ 13, khu 5, phường Thanh Miếu, 
thành phố Việt Trì, tỉnh Phú Thọ giao nộp 15.000.000 đồng. 
- Nghiêm Diệu Th, sinh năm: 1979, ngụ tại số 8, ngách 94, ph ố Ngọc Hà, 
phường Đội Cấn, quận Ba Đình, Thành phố Hà Nội giao nộp 5.000.000 đồng. 
- Phạm Thị Đ, sinh năm: 1977, ngụ tại An Phú Tân, xã Bình Ninh, huy ện 
Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long giao nộp 8.474.400 đồng.  
Hiện nay, bị hại Hoàng Thị Y yêu cầu Phạm Văn C trả lại số tiền đã chiếm 
đoạt là 17.032.000.000 đồng (mười bảy tỷ không trăm ba mươi hai tri ệu đồng), 
về trách nhiệm hình sự đề nghị xử lý C theo quy định pháp luật. 
4. Đối với bị hại Hồ Quỳng H: năm 2015, C tổ chức cH trình văn nghệ tại 
Chùa PQ để vận động các Phật tử, các mạnh thường quân đóng góp tiền ủng hộ 
cho Trung tâm X, C mời ca S Hồ Quỳnh H đến tham gia c H trình văn nghệ, từ 
đó C và H thường xuyên liên lạc với nhau. 
Đến năm 2020, C nảy sinh ý định chiếm đoạt tiền của bà H, C trực tiếp đến 
nhà của bà H tại Thành phố Hồ Chí Minh, khi g ặp bà H nói cho C biết bà có 
bạn đang ở Anh quốc muốn về Việt Nam định cư một cách hợp pháp, bà H đang 
cần người giúp làm thủ tục, khi biết sự việc C nói cho H biết C làm mật vụ, tình 
báo của Chính phủ, thường được cử đi nước ngoài để hoạt động trong các lĩnh 
vực tôn giáo r ất nhạy cảm, đang làm vi ệc tại các nư ớc SriLanka, Campuchia, 
Mỹ,… C có mối quan h ệ quen biết với rất nhiều quan ch ức cấp cao ở Trung 
ương, Chính phủ, Bộ ngoại giao, quen rất thân với ông Phạm Minh C là Trưởng 
ban Tổ chức Trung ương; C còn tự ghép hình ảnh chụp chung v ới ông Phạm 
Minh C; và các vị Lãnh đạo cấp cao như ông Phạm Văn T và ông Ngô Xuân L, 
gửi qua Viber cho H, C nói giúp được, tin lời bà H nhờ C giúp làm hồ sơ, ngoài 
ra để bà H có sự tin tưởng hơn, C còn tặng H 01 quyển sổ, 01 cây bút b ằng gỗ, 
01 móc khóa có dòng chữ “Quốc Hội Việt Nam”, 01 thiệp chúc mừng năm mới, 
xuân Canh tý năm 2020 có ch ữ ký của ông Nguyễn Phú T, T ổng Bí t hư Ban 
chấp hành Trung ương Đ ảng Cộng sản Việt Nam, Ch ủ tịch nước Cộng hòa xã 
hội chủ nghĩa Việt Nam, C thông qua mạng xã hội làm giấy giả có nội dung xác 
nhận đạt kỷ lục thế giới đối với Hồ Huỳnh H do nước ngoài ban hành, có d ấu 
“TUYỆT MẬT” gửi qua cho bà H văn bản này không xác đ ịnh được cơ quan 
ban hành, thực tế đều là thông tin gi ả, C không có quen bi ết ai, cũng không có 
điều kiện, khả năng đưa bạn của H về Việt Nam định cư như C đã nói, nhưng C 
yêu cầu bà H đưa chi phí là 01 tri ệu USD và phải chuyển trước cho C 50%, do 
tin lời của C, H chuyển số tiền 13.050.000.000 đ ồng vào tài khoản của C: tài

12 
 
khoản 60555559 t ại Ngân hàng VP Bank Hà Đông và s ố tài kho ản 
19029394761027 mở tại Ngân hàng Techcombank Vĩnh Long. 
Khi nh ận đư ợc s ố tiền n ày C chi xài 662.777.524  đồng, chuyển vào tài 
khoản của Lê Nguyên Kh số tiền là 9.210.996.694 đồng (Chín tỷ hai trăm mười 
triệu chín trăm chín mươi sáu nghìn sáu trăm chín mươi b ốn đồng) Kh chi xài 
102.679.600 đồng, số tiền còn lại C, Kh đã chuyển cho 68 người.  
Qua xác minh tại các Ngân hàng xác định có 01 trường hợp người nhận số 
tiền 50.000.000 đ ồng, tuy nhiên không có thông tin và đ ịa chỉ cụ thể; còn 67 
người nhận xác đ ịnh họ đã cho C vay, mượn trước đó nên C chuyển trả; C trả 
tiền đi xe grap, mua sâu chuỗi, thanh toán chi phí làm hồ sơ visa Hoa Kỳ, thanh 
toán tiền mua máy tính…..; có 12 trường hợp người nhận tiền nhưng không làm 
việc được do hiện không có mặt ở địa phương; có 08 người tự nguyện giao nộp 
số tiền, như sau: 
- Phạm Thị S, sinh năm: 1963, ngụ tại ấp Mỹ Trung, xã Thiện Mỹ, huyện 
Trà Ôn, tỉnh Vĩnh Long giao nộp 5.000.000 đồng.  
- Đặng Ng ọc T , sinh năm: 1985, ngụ tại ấp 4, xã H ậu L ộc, huyện Tam 
Bình, tỉnh Vĩnh Long giao nộp 1.000.000 đồng. 
- Phạm Thị Đ, sinh năm: 1977, ngụ tại An Phú Tân, xã Bình Ninh, huy ện 
Tam Bình, tỉnh Vĩnh Long giao nộp 1.705.600 đồng. 
- Nguyễn Bích Th , sinh năm 1978, ngụ tại số 16, Khi ếu Năng T ỉnh, 
Phường An Lạc, quận Bình Tân, Thành phố Hồ Chí Minh giao nộp 20.000.000 
đồng. 
- Dương Duy Lâm V, sinh năm: 1974, ngụ tại 98/34, Trương Định, phường 
9, quận 3, Thành phố Hồ Chí Minh giao nộp 10.000.000 đồng.  
- Nguyễn Thị Quỳnh Ngọc, sinh năm: 1987, ngụ tại 372, Tân Sơn, phường 
15, quận Tân Bình, Thành phố Hồ Chí Minh giao nộp 10.000.000 đồng. 
- Trương Đình H , sinh năm 1993, ngụ tại D9 CXVH, Bến Vân Đ ồn, 
phường 5, quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh giao nộp 10.000.000 đồng. 
- Phạm Thị Minh H, sinh năm: 1966, ng ụ tại 79 Cửu Long, C/X B ắc Hải, 
Phường 15, quận 10, Thành phố Hồ Chí Minh giao nộp 3.000.000 đồng.  
Như vậy, tổng số tiền mà C đã thực hiện hành vi lừa chiếm đoạt của bị hại 
Hồ Quỳnh H là 13.050.000.000 đồng (mười ba t ỷ không trăm năm mươi tri ệu 
đồng), bà H yêu cầu C trả lại số tiền trên, về trách nhiệm hình sự đề nghị xử lý 
C theo quy định pháp luật. 
Như vậy, C đã dùng nhiều thủ đoạn gian dối nhằm lừa đảo chiếm đoạt tài 
sản của 04 người bị hại tổng cộng với số tiền là  67.702.000.000 đồng; trong đó: 
bị hại Phúc 11.610.000.000 đ ồng, bị hại Y 17.032.000.000 đồng, bị hại Nhàn 
26.010.000.000 đồng, bị hại H 13.050.000.000 đồng.

13 
 
Do trước đó C đã vay mượn của nhiều người nên sau khi chiếm đoạt được 
tiền của các b ị hại, C và Kh đã chuyển cho 273 ngư ời để thanh toán tr ả nợ và 
thanh toán các chi phí sinh ho ạt, trong đó có 261 ngư ời nh ận s ố tiền 
75.132.000.000 đồng (bảy mươi lăm tỷ một trăm ba mươi hai triệu đồng); có 12 
trường h ợp nh ận s ố tiền 2.648.000.000 đ ồng (hai t ỷ sáu trăm b ốn mươi tám 
triệu đ ồng) nhưng không xác đ ịnh rõ h ọ tên, đ ịa ch ỉ cụ thể. Số tiền do các 
đương sự tự nguyện giao nộp tổng cộng 603.062.545 đồng. Đồng thời, còn xác 
định được 12 trư ờng hợp được C và Kh thường xuyên chuy ển tiền cho h ọ để 
nhờ họ chuyển trả nợ giúp cho C, kèm phụ lục số 05 (bút lục 10074), cụ thể như 
sau:  
- Ông Phạm Văn B, sinh năm: 1980, cư trú tại: khóm 2, thị trấn Tam Bình, 
huyện Tam Bình, t ỉnh Vĩnh Long, nh ận chuyển 6.893.000.000 đồng, chi như 
sau: vào năm 2015 C vay, mượn tiền nhiều lần số tiền 6.000.000.000 đồng của 
bà Nguyễn Th ị N (phật t ử Chùa PQ ), sinh năm 1967, nơi thư ờng trú: A55, 
đường số 9, khu dân 586, phường Phú Thứ, quận Cái Răng, thành phố Cần Thơ, 
do bị Nữ gửi đơn đ ến Ban Tr ị sự Giáo hội Phật giáo t ỉnh Vĩnh Long yêu c ầu 
giải quyết việc C nợ thì Ông Phạm Văn K, pháp danh Thích Phước Hạnh - Phó 
Ban trị sự Giáo hội Phật giáo tỉnh Vĩnh Long có m ời C, ông Bảy và bà Nữ đến 
giải quyết, ngày 20/3/2019 C và Bảy cam kết trả lại số tiền trên cho bà N ữ (có 
chứng thực), đến năm 2019 C chuyển tiền cho ông B ảy đã trả xong cho bà N ữ. 
Năm 2020, ông Phạm Văn B  trả tiền C nợ cho ông Nguy ễn Thành Th ảo ngụ 
Thành ph ố Hồ Chí Minh v ới s ố tiền 350.000.000  đồng, tr ả cho ông Đ ạt 
1.400.000.000 đồng tiền xây d ựng Tháp Xá L ợi tại chùa PQ. Ngoài ra, C còn 
nhờ ông Bảy giúp tr ả nợ cho một số người khác mà C đã vay mư ợn trước đó 
nhưng Bảy không nhớ tên, địa chỉ cụ thể. 
- Bà Phạm Thị M, sinh năm: 1975, nơi cư trú: xã Thiện Mỹ, huyện Trà Ôn, 
tỉnh Vĩnh Long nhận số tiền 1.595.011.000 đồng, năm 2015 đến 2020 chi trả bà 
Nguyễn Thị Dung, sinh năm 1968, ng ụ tại tổ 21, ấp Vàm Răng, xã Sơn Kiên, 
huyện Hòn Đ ất, tỉnh Kiên Giang s ố tiền 150.000.000 đồng; chi tr ả bà Ngô Thị 
Hồng Chính, nơi thư ờng trú 18 đư ờng 35, phư ờng Bình Thu ận, quận 7, thành 
phố Hồ Chí Minh, với số tiền 400.000.000 đồng (do Mau mư ợn giúp C). Năm 
2015 đến 2019 bà Mau nhi ều lần mượn ti ền của Nguyễn Thị Loan Anh (con 
nuôi Mau), sinh năm 1984, nơi thư ờng trú ấp 4, xã Tân Thanh, huy ện Cái Bè, 
tỉnh Tiền Giang, đến năm 2020 bà đã trả xong với số tiền 600.000.000 đồng.  
- Bà Phạm Thị S, sinh năm 1963, nơi thường trú: xã Thiện Mỹ, huyện Trà 
Ôn, tỉnh Vĩnh Long, nhận chuyển trả cho bà Sảnh số tiền 176.000.000 đồng mà 
bà Sảnh đã mượn giúp cho C trước đó.  
- Bà Huỳnh Thị P, sinh năm 1984, nơi thường trú: M ỹ Thạnh B, L ục Sỹ 
Thành, huyện Trà Ôn, t ỉnh Vĩnh Long nh ận số tiền 2.314.011.000 đồng, do t ừ 
năm 2017 đ ến 2020 C nhờ Phụng mượn ti ền c ủa nhi ều ngư ời đ ể đưa cho C. 
Trong đó, Ph ụng mượn tiền nhiều lần của chị Nguyễn Thị Hồng Nhanh, sinh 
năm 1979, ngụ tại khu 2, thị trấn Trà Ôn, huyện Trà Ôn, tỉnh Vĩnh Long số tiền

14 
 
2.400.000.000 đồng, để đưa cho C. Ngoài ra, Ph ụng không nhớ họ tên, địa chỉ 
những người đã mượn giúp cho C trước đó. 
- Bà Nguy ễn Th ị Thiện (pháp danh Sư Ng ọc Liên), sinh năm 1959, nơi 
thường trú 35 Định An, xã An Hiệp, huyện Đức Trọng, tỉnh Lâm Đồng nhận số 
tiền 1.714.675.000 đồng C nhờ bà Thiện chuyển trả nợ theo yêu cầu của C, có 
danh sách chuyển trả nợ của bà Thiện C cấp.  
- Ông Nguyễn Tu ấn S (là b ị cáo trong vụ án) có liên quan nh ận s ố tiền 
6.088.617.000 đồng, do C nhiều lần chuyển tiền cho S để chuyển trả nợ theo 
yêu cầu của C. 
- Ông Nguyễn Ngọc A, sinh năm: 1974, trú tại ấp Mỹ Phú 5, xã Tư ờng 
Lộc, huyện Tam Bình, t ỉnh Vĩnh Long, nh ận số tiền 1.055.400.000 đồng, do C 
nhiều lần chuyển tiền để Ần chuyển trả nợ theo yêu cầu của C. 
- Ông Huỳnh Kh ắc D , sinh năm: 1985 , thư ờng trú 146A Nguy ễn Hu ệ, 
Phường 2, thành phố Vĩnh Long, tỉnh Vĩnh Long, nhận chuyển từ C với số tiền 
2.781.000.000 đồng (C trình bày để trả nợ thay cho C), tuy nhiên hiện nay Duy 
đã đi xuất khẩu lao động tại Nhật, do đó chưa làm việc được với Duy.  
- Nguyễn Th ị Phương T, sinh năm : 1982, trú tại 24A/2/L3 ấp Phư ớc 
Ngươn A, xã Phước Hậu, huyện Long Hồ, tỉnh Vĩnh Long (là Giám đ ốc Phòng 
giao dịch Ngân hàng Techcombank chi nhánh Ph ạm Thái Bư ờng Vĩnh Long) , 
nhận số tiền 620.000.000 đồng do C chuyển để nhờ Thúy chuyển trả nợ theo 
yêu cầu của C, C đưa số tài khoản những người C còn nợ để Thúy chuyển trả 
giúp.  
- Bà Nguy ễn Tr ần Vân A, sinh năm 1990, trú  tại 24A/2/L3 ấp Phư ớc 
Ngươn A, xã Phư ớc H ậu, huy ện Long H ồ, t ỉnh Vĩnh Long (em ch ồng c ủa 
Nguyễn Thị Ngọc Thúy) nhận số tiền 1.238.794.000 đồng, do bà Vân Anh cho 
bà Thúy mượn tài khoản để C chuyển tiền vào để nhờ trả nợ theo yêu cầu của C.  
- Ông Nguy ễn Văn Ch, sinh năm : 1986, trú  tại 27 ngõ 9, Vân H ồ 3, 
phường Lê Đ ại Hành, qu ận Hai Bà Trưng (nhân viên khách s ạn Công Đoàn ở 
TP. Hà Nội) nhận số tiền 1.639.657.000 đồng, C chuyển tiền nhờ Chiến chuyển 
trả nợ theo yêu cầu  của C.  
- Ông Trần Văn Đ , sinh năm 1963, nơi thư ờng trú: s ố 53/6A, khóm 2, 
phường 3, thành ph ố Vĩnh Long, t ỉnh Vĩnh Long, nh ận s ố tiền 771.000.000 
đồng (bảy trăm b ảy mươi m ốt tri ệu đ ồng) do C chuyển tr ả lại cho ông Đ, vì 
trước đây C nhờ ông Đ vay mượn tiền, kèm theo các h ợp đồng bà Võ Thị Ruột 
và Võ Th ị Xoàn, cùng ng ụ xã Bình Hòa Phư ớc, Long H ồ, Vĩnh Long đã vay 
tiền giúp cho ông Đ, để ông Đ đưa cho C (bút lục số 5447 – 5462). 
Vật chứng, đồ vật, tài liệu thu giữ: 
- Thu giữ 02 điện thoại di động của Phạm Văn C: 01 nhãn hiệu Iphone 10, 
màu trắng gắn thẻ sim số 0877.306.327; 01 nhãn hi ệu Blackberry, màu đ ỏ đen 
gắn thẻ sim số 0909.997. 999.

15 
 
- 01 CPU máy tính, màu đen hiệu ASUS.  
Áp dụng biện pháp phong tỏa tài sản và  tài khoản liên quan trong vụ án:   
- 04 thửa đất thực hiện  phong tỏa của Phạm Văn C gồm:  
+ Thửa đất số 273, tờ bản đồ số 3, diện tích 412,3m2, loại đất: LUC, tọa lạc 
tại thị trấn Tân Quới, huyện Bình Tân, t ỉnh Vĩnh Long, được Ủy ban nhân dân 
huyện Bình Tân ký cấp ngày 10/9/2012. 
+ Thửa đất số 481, tờ bản đồ số 3, diện tích 61,4m2, loại đất: LUC, tọa lạc 
tại thị trấn Tân Quới, huyện Bình Tân, t ỉnh Vĩnh Long, được Ủy ban nhân dân 
huyện Bình Tân ký cấp ngày 23/4/2013. 
+ Thửa đất số 490, tờ bản đồ số 3, diện tích 2.875m2, loại đất: LUC, tọa lạc 
tại thị trấn Tân Qu ới, huyện Bình Tân, t ỉnh Vĩnh Long, đư ợc Ủy ban nhân dân  
huyện Bình Tân ký cấp ngày 23/4/2013. 
+ Thửa đất số 60, tờ bản đồ số 12, diện tích 1.468,4m2, loại đất: LUC, tọa lạc 
tại khóm 2, th ị trấn Tam Bình, huy ện Tam Bình, t ỉnh Vĩnh Long, đư ợc Sở Tài 
Nguyên và Môi trường tỉnh Vĩnh Long cấp ngày 05/3/2018. 
- Tiến hành phong tỏa 05 tài khoản ngân hàng do Phạm Văn C đứng tên tài 
khoản số 60555559; 19129394761021; 1902 9394761027; 19029394761035; 
20821999999999 với số tiền là 20.477.513 đồng (hai mươi tri ệu bốn trăm b ảy 
mươi bảy nghìn năm trăm mười ba đồng). 
- Tiến hành phong t ỏa 04 tài kho ản ngân hàng do Lê Nguyên Kh đứng tên 
chủ tài kho ản số 19030197171021; 0181002778487; 19030197 171011; 
177152234 với số tiền 23.420.030 đồng (hai mươi ba tri ệu bốn trăm hai mươi 
nghìn không trăm ba mươi đồng). 
- Tiến hành phong tỏa 03 tài khoản ngân hàng do C mở tài khoản để Trung 
tâm cô nhi vi ện đứng tên chủ tài khoản số 73010000325591; 19128888787019; 
19128888787027 với s ố tiền 4.024.031 đồng ( bốn tri ệu không trăm hai mươi 
bốn nghìn không trăm ba mươi mốt đồng). 
Đối với Lê Nguyên Kh hiện đang bị Cơ quan An ninh điều tra Công an tỉnh 
Vĩnh Long ra Quy ết định truy nã, khi nào b ắt được Kh sẽ tiến hành điều tra và 
xử lý sau. 
Tại Bản cáo trạng số 31/CT-VKS-P1 ngày 03 tháng 12 năm 2021 c ủa Viện 
kiểm sát nhân dân tỉnh Vĩnh Long đã truy tố Phạm Văn C, Nguyễn Tuấn S về tội 
“Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” theo điểm  a kho ản 4 Điều 174 của Bộ luật Hình 
sự. 
Tại Bản án hình s ự sơ th ẩm s ố: 06/2022/HS-ST ngày 14 tháng 4 năm 
2022 của Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Long: 
Tuyên bố bị cáo Phạm Văn C , Nguyễn Tuấn S phạm tội “Lừa đảo chiếm 
đoạt tài sản”.

16 
 
1. Căn c ứ điểm a kho ản 4 Đi ều 174; đi ểm s kho ản 1, kho ản 2 Đi ều 51, 
điểm g khoản 1 Điều 52, Điều 39, 17, Điều 58 của Bộ luật Hình sự. 
Xử phạt bị cáo Phạm Văn C hình phạt tù chung thân. Th ời gian chấp hành 
án của bị cáo tính từ ngày 20/11/2020. 
- Căn cứ điểm a khoản 4 Điều 174; các điểm b, s khoản 1, khoản 2 Điều 51, 
Điều 54, Điều 17, Điều 58, Điều 38 của Bộ luật Hình sự. 
Xử phạt bị cáo Nguyễn Tuấn S 03 (ba) năm tù. Thời gian chấp hành án của 
bị cáo tính từ ngày bị cáo chấp hành án. 
2. Về trách nhiệm dân sự: áp dụng Điều 466 của Bộ luật Dân sự. 
Buộc b ị cáo Phạm Văn C  trả cho các b ị hại sau: bà Hoàng Th ị Y 
16.529.329.667 đồng, tr ả cho bà Bùi Thanh N  25.878.329.667; trả cho bà Hồ 
Quỳnh H 12.874.239.667 đồng, trả cho bà Nguyễn Thị Hạnh P 8.610.000.000 
đồng. 
Buộc bà Phạm Thị S nộp 150.000.000 đ ồng để thi hành án cho bà Hoàng 
Thị Y. 
Buộc ông Phạm Văn K nộp 70.000.000 đồng để thi hành án cho bà Hoàng 
Thị Y. 
Buộc bà Phạm Thị M nộp 380.011.000 đồng để thi hành án cho bà Hoàng 
Thị Y, Bùi Thanh N, bà Hồ Quỳnh H, mỗi người nhận 126.670.333 đồng. 
Đối với số tiền Cơ quan đi ều tra thu h ồi được 603.062.545 đ ồng theo Ủy 
nhiệm chi ngày 02/12/2021. Các bị hại được nhận như sau: 
Bị hại Hồ Quỳnh H  nhận 49.090.00 0 đ ồng, b ị hại Hoàng Th ị Y nhận 
156.090.000 đồng, b ị hại Bùi Thanh N  nhận 5.000.000 đ ồng. S ố tiền 
392.382.545 đồng được chia đều cho 4 bị hại.  
Hoàn trả cho bị cáo Nguyễn Tuấn S 10.000.000 đồng theo biên lai thu s ố 
0000050 ngày 12/4/2022 của Nguyễn Tuấn S nộp tại Cơ quan thi hành án dân sự 
tỉnh Vĩnh Long và 500.000 đ ồng đã nộp tại Cơ quan đi ều tra theo ủy nhiệm chi  
ngày 02/12/2021. Tổng cộng bị cáo S được nhận lại là 10.500.000 đồng. 
Để đảm bảo nghĩa vụ thi hành án: tiếp tục thực hiện lệnh kê biên tài sản số 
12, 13 ngày 11/01/2021 c ủa Cơ quan an ninh đi ều tra Công an t ỉnh Vĩnh Long 
đối với các thửa đất:

17 
 
Thửa đất số 273, tờ bản đồ số 3, diện tích 412,3m2, loại đất: LUC, tọa lạc tại 
thị trấn Tân Qu ới, huy ện Bình Tân, t ỉnh Vĩnh Long, đư ợc Ủy ban nhân dân  
huyện Bình Tân ký cấp ngày 10/9/2012. 
Thửa đất số 481, tờ bản đồ số 3, diện tích 61,4m2, loại đất: LUC, tọa lạc tại 
thị trấn Tân Qu ới, huy ện Bì nh Tân, t ỉnh Vĩnh Long, đư ợc Ủy ban nhân dân  
huyện Bình Tân ký cấp ngày 23/4/2013. 
Thửa đất số 490, tờ bản đồ số 3, diện tích 2.875m2, loại đất: LUC, tọa lạc tại 
thị trấn Tân Qu ới, huy ện Bình Tân, t ỉnh Vĩnh Long, đư ợc Ủy ban nhân dân  
huyện Bình Tân ký cấp ngày 23/4/2013. 
Thửa đất số 60, tờ bản đồ số 12, diện tích 1.468,4m2, loại đất: LUC, tọa lạc 
tại khóm 2, th ị trấn Tam Bình, huy ện Tam Bình, t ỉnh Vĩnh Long, đư ợc Sở Tài 
Nguyên và Môi trường tỉnh Vĩnh Long cấp ngày 05/3/2018. 
Tiếp tục thực hiện lệnh phong t ỏa tài kho ản số 03, 04, 05, 06, 07, 26, 27, 
28, 29, 30, 31, 32 ngày 14/9/2021, ngày 04/12/2020; ngày 05/10/2021 c ủa Cơ  
quan an ninh đi ều tra công an t ỉnh Vĩnh đ ối với các tài kho ản ngân hàng như 
sau:   
05 tài khoản ngân hàng do Phạm Văn C đứng tên ( tài khoản số 60555559 
của Ngân hàng TMCP Vi ệt Nam Th ịnh Vượng Chi nhánh Hà Đông ; tài khoản 
số 19129394761021 của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Nội 
Bài; tài khoản số 19029394761027 của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 
chi nhánh Vĩnh Long; tài khoản số: 19029394761035 của Ngân hàng TMCP Kỹ 
thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long ; tài kho ản s ố 20821999999999 Ngân 
hàng TMCP Vi ệt Nam Th ịnh Vư ợng chi nhánh Vĩnh Long) với s ố tiền 
23.420.030 đồng. 
03 tài khoản ngân hàng do C mở tài khoản để Trung tâm cô nhi vi ện đứng 
tên chủ tài khoản (tài khoản số 73010000325591của Ngân hàng đ ầu tư và phát 
triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long ; tài khỏan số 19128888787019của Ngân 
hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long ; tài kho ản s ố: 
19128888787027 hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long ) với 
số tiền 4.024.031 đồng. 
Tiếp tục phong tỏa 04 tài khoản ngân hàng do Lê Nguyên Kh đứng tên chủ 
tài kho ản ( tài kho ản 19030197171021; 0181002778487; 19030197171011; 
177152234 với số tiền 23.420.030 đồng để xử lý sau khi b ắt được Lê Nguyên 
Kh.

18 
 
Ngoài ra, bản án còn quyết định về án phí, quyền kháng cáo. 
Ngày 19/4/2022 bị cáo Nguyễn Tuấn S kháng cáo xin được hưởng án treo. 
Ngày 21/4/2022 bị hại Hoàng Thị Y kháng cáo đề nghị hủy toàn bộ bản án 
sơ thẩm. 
Ngày 13/5/2022 Viện trưởng Viện kiểm sát nhân dân cấp cao tại Thành phố 
Hồ Chí Minh kháng nghị đề nghị hủy toàn bộ bản án sơ thẩm. 
Tại phiên tòa phúc thẩm: 
- Đại diện Viện kiểm sát phát biểu:  
Bản án sơ thẩm xử phạt bị cáo Phạm Văn C, Nguyễn Tuấn S tội “Lừa đảo 
chiếm đoạt tài sản”  là đúng người, đúng tội.  Tuy nhiên, bản án không tuyên 
buộc những người nhận số tiền do C phạm tội mà có nộp lại số tiền đã nhận để 
trả lại cho các bị hại là không đúng theo quy định của pháp luật.  
Mặt khác, bản án không đưa 261 người nhận tiền chuyển khoản của C vào 
tham gia tố tụng với tư cách là người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan là vi 
phạm nghiêm trọng thủ tục tố tụng. 
Đề nghị Hội đồng xét xử hủy toàn bộ bản án sơ thẩm. 
Do đề nghị hủy án  sơ thẩm nên không có quan điểm về kháng cáo của bị 
cáo Nguyễn Tuấn S. 
- Bị cáo Nguyễn Tuấn S trình bày: 
 Thừa nhận toàn bộ hành vi đúng như án sơ thẩm đã nêu, bị cáo là lao động 
chính, có hoàn cảnh gia đình rất khó khăn, xin Hội đồng xét xử cho bị cáo được 
hưởng án treo. 
- Người bào chữa cho bị cáo S trình bày: 
 Bị cáo đóng vai trò giúp sức không lớn, không biết hành vi của mình đã 
giúp sức cho C chiếm đoạt tài sản. Đề nghị Hội đồng xét xử xem xét cho bị cáo 
được hưởng án treo. 
- Người bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp cho người bị hại Hoàng Thị Y  
trình bày: 
1- Hội đồng xét xử cấp sơ thẩm đã nhận định sai về vật chứng khi cho rằng 
những ngư ời nh ận ti ền t ừ tiền ngu ồn g ốc ph ạm t ội mà có c ủa Phạm Văn C  
không ph ải tr ả lại do h ọ nhận ti ền ngay tình, nên ti ền này không còn là v ật 
chứng trong vụ án và Hội đồng xét xử cấp sơ thẩm không thu hồi trả cho các bị 
hại. Chính vì nhận định như vậy mà Hội đồng xét xử sơ thẩm đã không triệu tập 
những người này tham gi a tố tụng. Đây là m ột sai xót nghiêm tr ọng đã dẫn đến 
Hội đồng xét xử cấp phúc thẩm không thể khắc phục được nên đề nghị phải hủy 
bản án sơ thẩm. 
2- Kết luận điều tra, cáo tr ạng có nói đ ến vấn đề bị cáo C làm, sử dụng tài 
liệu gi ả nhưng cơ quan đi ều tra kh ông k ết lu ận, Viện ki ểm sát c ấp sơ th ẩm

19 
 
không truy t ố tội danh này và Hội đồng xét x ử cấp sơ th ẩm cũng không nh ận 
thấy để yêu cầu trả hồ sơ để điều tra bổ sung về tội làm giả tài liệu của cơ quan, 
tô chức; tội sử dụng tài li ệu giả của cơ quan, t ổ chức là có d ấu hiệu bỏ lọt tội 
phạm. Bên cạnh đó, để thực hiện tội phạm này thì ngoài Phạm Văn C còn có vai 
trò giúp s ức của nhiều người, nhưng Hội đồng xét x ử cấp sơ th ẩm không yêu 
cầu điều tra làm rõ. 
3-Đề nghị Hội đồng xét x ử xem xét hành vi có d ấu hiệu đồng phạm của 
ông Phạm Văn B  và những người khác với Phạm Văn C , bởi khi C đã bị đình 
chỉ chức vụ trụ trì nhưng mọi người trong chùa đều trong giao tiếp vẫn thể hiện 
C là trụ trì đã gây ra sự hiểu nhầm cho người khác, tạo cơ hội để C lừa đảo nhiều 
người trong đó có bị hại Hoàng Thị Y. 
4- Việc Phạm Văn B  nhận nhiều tiền của C khi biết C gian dối, xây dựng 
niềm tin với mọi người để lừa đảo lấy tiền, biết rằng tiền này là tiền phạm tội mà 
có nhưng ông Bảy vẫn nhận tiền cùa C và sau đó chuy ển cho nhiều người khác 
cho thấy ông Bảy có dấu hiệu phạm tội rửa tiền. 
Ngoài ông Bảy thì C còn chuyển tiền cho nhiều người thân khác là nh ững 
người biết rất rõ C bị bãi nhiệm chức trụ trì chùa nhưng vẫn hoạt động với danh 
nghĩa trụ trì; tham gia h ỗ trợ C trong sinh ho ạt t ại chùa; không cảnh báo cho 
những người khác là có d ấu hiệu đồng phạm giúp sức tích cực; nhận nhiều tiền 
của C từ nguồn tiền C lừa đảo chiếm đoạt tài sản của người khác nên cũng c ần 
điều tra làm rõ về tội rửa tiền. 
5- Đề nghị Hội đồng xét xử tiếp tục kê biến 04 thửa đất số: 273, 481, 490, 
tờ bản đồ số 3 thị trấn Tân Quới, huyện Bình Tân, tỉnh Vĩnh Long; th ửa đất số 
60, t ờ bản đồ số 12 tại thị trấn Tam Bình, huy ện Tam Bình, t ỉnh Vĩnh Long. 
Tổng diện tích 4817,1 m2, để đảm bảo việc thi hành án khi xét xử lại. 
4- Đề nghị Hội đồng xét x ử có văn b ản kiến nghị gửi Giáo h ội phật giáo 
Việt Nam, Ban  trị sự giáo hội phật giáo t ỉnh Vĩnh Long thư ờng xuyên rà soát, 
không tiếp nhận và lo ại trừ những người không đủ uy tín, đ ạo đức, không tuân 
thủ giới luật, vi ph ạm pháp lu ật nghiêm tr ọng khỏi tổ chức của Giáo h ội đồng 
thời thông báo r ộng rãi cho ngư ời dân, cơ quan có th ẩm quyền biết những vi 
phạm của những người này đ ể kịp thời ngăn ch ặn, phòng ng ừa các hành vi vi 
phạm pháp luật tiếp theo. 
6- Hành vi vi ph ạm của Phạm Văn C  diễn ra trong th ời gian dài r ất nhiều 
năm, không chỉ có 04 bị hại mà còn có th ể còn nhiều bị hại khác. Đề nghị Hội 
đồng xét x ử có ý ki ến với Cơ quan đi ều tra, V iện kiểm sát nhân dân  tỉnh Vĩnh 
Long rà soát xem trư ớc đây đã có nh ững bị hại nào khác đã t ừng tố giác Phạm 
Văn C nhưng vẫn chưa giải quyết? Nếu có cơ s ở xử lý nhưng chưa x ử lý để vụ

20 
 
việc kéo dài thì c ần xem xét trách nhi ệm của cá nhân có th ẩm quyền tiếp nhận 
tin tố giác tội phạm nhưng không tích c ực giải quyết, dẫn đến Phạm Văn C coi 
thường pháp luật lừa đảo nhiều người và chiếm đoạt số tiền rất lớn. 
Lời nói sau cùng của bị cáo  S: Bị cáo ăn năn hối lỗi về hành vi đã phạm 
phải và xin cho bị cáo được hưởng án treo. 
NHẬN ĐỊNH CỦA TÒA ÁN: 
Trên cơ sở nội dung vụ án, căn cứ vào các tài liệu trong hồ sơ vụ án đã được 
tranh tụng tại phiên tòa, Hội đồng xét xử nhận định như sau:  
[1] Xét về tố tụng:  
Đơn kháng cáo c ủa bị hại Hoàng Thị Y; bị cáo Nguyễn Tuấn S trong hạn 
luật định, Quyết định kháng ngh ị số 21/QĐ-VC3-V1 ngày 13/5/2022 c ủa Viện 
trưởng Viện kiểm sát nhân dân cấp cao tại Thành phố Hồ Chí Minh trong phạm 
vi xét x ử phúc th ẩm, được H ội đ ồng xét x ử chấp nh ận xem xét theo trình t ự 
phúc thẩm. 
 [2] Xét kháng cáo của bị cáo Nguyễn Tuấn S: 
Các tài liệu chứng cứ có trong hồ sơ vụ án, quá trình xét xử tại cấp sơ thẩm, 
phúc thẩm, bị cáo Nguyễn Tuấn S đã thừa nhận toàn b ộ hành vi c ủa mình như 
nội dung án sơ thẩm đã nêu, Hội đồng xét xử xét thấy bản án sơ thẩm xử bị cáo 
Nguyễn Tuấn S về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” quy định tại điểm a khoản 4 
Điều 174 của Bộ luật Hình sự là đúng tội danh; đã áp d ụng đầy đủ các tình tiết 
giảm nhẹ: thành khẩn khai báo, ăn năn hối cải quy định tại điểm s khoản 1 Điều 
51, đã nộp lại số tiền 500.000 đồng do C cho khi giúp sức C lừa bị hại Phúc, ngoài 
ra b ị cáo S còn nộp 10.000.000 đ ồng đ ể khắc phục hậu qu ả cho bà P  mặc dù S 
không chiếm đoạt tiền của bà P do đó được hưởng tình tiết giảm nhẹ quy định tại 
điểm b khoản 1 Điều 51 của Bộ luật Hình sự; bị cáo S với vai trò giúp sức với vai 
trò không đáng kể, bị cáo không hưởng lợi về số tiền C chiếm đoạt, hoàn cảnh bị 
cáo khó khăn... nên cấp sơ thẩm áp dụng khoản 2 Điều 54 của Bộ luật Hình sự 
xử phạt b ị cáo 03 (ba) năm tù là phù h ợp với tính ch ất, mức đ ộ của hành vi 
phạm tội của bị cáo.  
Tại phiên tòa phúc thẩm, bị cáo không có tình tiết giảm nhẹ nào mới, do đó 
Hội đồng xét x ử chấp nhận kháng cáo c ủa bị cáo Nguyễn Tuấn S, giữ nguyên 
hình phạt của bản án sơ thẩm. 
[3] Xét kháng cáo c ủa bị hại Hoàng Thị Y và kháng ngh ị của Viện kiểm 
sát: 
[3.1] Bản án sơ th ẩm đã nh ận định về số tiền bị cáo Phạm Văn C  chiếm 
đoạt của các bị hại như sau: 
Đối với bị hại Hoàng Thị Y:  
Số tiền nhiều lần chiếm đoạt là 20.130.000.000 đ ồng. Sau đó C trả cho bà 
Y :

21 
 
Ngày 08/3/2019 C chuyển trả: 2.015.000.000 đồng. 
Ngày 19/12/2019 C chuyển trả: 146.000.000 đồng. 
Ngày 19/12/2019 C chuyển trả:  500.000.000 đồng. 
Ngày 30/12/2019 C chuyển trả: 150.000.000 đồng. 
Tổng cộng 2.811.000.000 đồng.   
Khoảng tháng 10/2020 C nhờ các phật tử nộp tiền trả cho Y là 190.000.000 
đồng, 97.000.000 đồng. Tổng cộng bà Y đã nhận: 3.098.000.000 đồng.  
Vậy 20.130.000.000 đồng - 3.098.000.000 đồng = 17.032.000.000 đồng. C 
còn phải trả 17.032.000.000 đồng.  
Đối với bị hại Nguyễn Thị Hạnh P:  
Số tiền C nhiều lần chiếm đoạt của bà P là 18.590.000.000 đồng, sau đó C 
trả nhiều l ần đư ợc 6.980.000.000 đ ồng, C còn ph ải tr ả 11.610.000.000 đ ồng. 
Tuy nhiên tại phiên tòa, bị hại Phúc tiếp tục cho C 3.000.000.000 đồng, chỉ yêu 
cầu C trả 8.610.000.000 đồng.  
Đối v ới b ị hại Bùi Thanh N : số tiền C nhiều l ần chi ếm đo ạt c ủa bà 
26.010.000.000 đồng.  
Đối với bị hại Hồ Quỳnh H: số tiền C chiếm đoạt của bà H 13.050.000.000 
đồng. 
[3.2] Hội đồng xét xử phúc thẩm xét kháng cáo của bị hại Hoàng Thị Y và 
kháng nghị của Viện kiểm sát  về việc xử lý số tiền C chiếm đoạt và đã chuyển 
cho 273 ngư ời v ới tổng số tiền 77.780.000.000 đ ồng. Trong đó có  261 người 
nhận ti ền 75.132.000.000 đ ồng, có 12 ngư ời nh ận t ổng s ố tiền 2.648.000.000 
đồng không rõ họ tên địa chỉ: 
[3.3] Đối với số tiền chuyển vào tài kho ản 261 ngư ời, bị cáo đã s ử dụng 
vào việc trả các khoản nợ trước đó mà bị cáo C đã vay mượn (hiện tại C vẫn còn  
nợ những người này), thanh toán các dịch vụ pháp lý, thanh toán tiền mua vật tư 
sữa chữa chùa, than h toán đư ờng làm giao thông nông thôn và c ầu ở xã Thiện 
Mỹ, huyện Trà Ôn, thanh toán ti ền đóng bàn gh ế, thanh toán ti ền vé máy bay, 
thanh toán tiền thuê sim điện thoại, chuyển tiền làm từ thiện, thanh toán các dịch 
vụ sinh hoạt khác…. thể hiện tại các phụ lục số 1, 2, 3, 4 danh sách chi ti ết đầu 
ra tiền của các bị hại. Tại các lời khai của những người đã nhận chuyển khoản từ 
C, họ nhận tiền ngay tình không biết số tiền này do C chiếm đoạt của các bị hại, 
không đồng ý nộp lại.  
Bị cáo C và những người nhận tiền từ C chuyển đã xác định số tiền những 
người này nhận là do C trả nợ đã thiếu trước đó, thanh toán ti ền nợ thay cho C; 
C thanh toán các dịch vụ sinh hoạt… 
Xét, cấp sơ thẩm xác định khoản tiền bị cáo C chiếm đoạt đã chuyển sang 
cho người khác đ ể thanh toán các kho ản nợ và các sinh ho ạt khác là các giao 
dịch dân sự hợp pháp, người nhận tiền không biết số tiền này do C phạm tội mà

22 
 
có và h ọ cũng không ph ải đồng phạm với C trong việc rửa tiền, tẩu tán tài s ản 
thì các khoản tiền đó thuộc về các chủ sở hữu đã nhận, khoản tiền đó không còn 
sự quản lý c ủa bị cáo C, tiền là v ật đ ặc định đã hòa tr ộn trong tài kho ản của 
người nhận một cách ngay tình và đã được chuyển hóa qua việc thanh toán trong 
các giao dịch dân sự do đó không còn  là vật chứng trong vụ án nên không thu 
hồi trả cho các bị hại là có căn cứ. Từ đó, việc cấp sơ thẩm không đưa 261 người 
nhận tiền chuyển khoản của C vào tham gia tố tụng với tư cách là người có 
quyền lợi, nghĩa vụ liên quan và buộc C có nghĩa vụ hoàn trả tiền chiếm đoạt 
cho người bị hại là đúng quy định pháp luật. 
Việc các luật sư bảo vệ quyền lợi cho người bị hại cho rằng có dấu hiệu bỏ 
lọt tội phạm: tội làm gi ả tài liệu cơ quan t ổ chức; tội rửa tiền; đề nghị xem xét 
truy tố một số đối tượng đồng phạm tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” với Phạm 
Văn C, Hội đồng xét xử xét thấy các chứng cứ tài liệu có trong hồ sơ vụ án chưa 
đủ cơ sở để truy tố, xét xử theo nội dung đ ề nghị của các luật sư b ảo vệ quyền 
lợi cho người bị hại. 
Căn cứ những nhận định trên,  kháng cáo c ủa bà Y và đề nghị của người 
bảo vệ quyền và l ợi ích h ợp pháp cho bà Y, kháng nghị của Viện trưởng Viện 
kiểm sát nhân dân cấp cao tại Thành phố Hồ Chí Minh không được Hội đồng xét 
xử chấp nhận. 
 [4] Các nội dung khác của bản án sơ thẩm không có kháng cáo, kháng nghị 
nên Hội đồng xét xử không xét. 
[5] Bị cáo Nguyễn Tuấn S phải chịu án phí hình s ự phúc thẩm theo lu ật 
định. 
Vì các lẽ trên, 
QUYẾT ĐỊNH: 
Căn cứ vào Khoản 1 Điều 355 Bộ luật Tố tụng hình sự năm 2015; 
Nghị quyết số 326/2016/UBTVQH14 ngày 30/12/2016, Nghị quyết quy định 
về mức thu, miễn, giảm, thu, nộp, quản lý và sử dụng án phí và lệ phí Tòa án. 
1/ Không chấp nhận kháng cáo c ủa bị cáo Nguyễn Tuấn S, bị hại Hoàng 
Thị Y; Quy ết đ ịnh kháng ngh ị số 21/QĐ-VC3-V1 ngày 13/5/2022 c ủa Vi ện 
trưởng Viện kiểm sát nhân dân cấp cao tại Thành phố Hồ Chí Minh.  
Giữ nguyên Bản án hình s ự sơ thẩm số: 06/2022/HS-ST ngày 14 tháng 4 
năm 2022 của Tòa án nhân dân tỉnh Vĩnh Long. 
Tuyên bố bị cáo Phạm Văn C , Nguyễn Tuấn S phạm tội “Lừa đảo chiếm 
đoạt tài sản”. 
1. Căn c ứ điểm a kho ản 4 Đi ều 174; đi ểm s kho ản 1, kho ản 2 Đi ều 51, 
điểm g khoản 1 Điều 52, Điều 39, 17, Điều 58 của Bộ luật Hình sự.

23 
 
Xử phạt bị cáo Phạm Văn C hình phạt tù chung thân. Th ời gian chấp hành 
án của bị cáo tính từ ngày 20/11/2020. 
- Căn cứ điểm a khoản 4 Điều 174; các điểm b, s khoản 1, khoản 2 Điều 51, 
Điều 54, Điều 17, Điều 58, Điều 38 của Bộ luật Hình sự. 
Xử phạt bị cáo Nguyễn Tuấn S 03 (ba) năm tù. Thời gian chấp hành án của 
bị cáo tính từ ngày bị cáo chấp hành án. 
2. Về trách nhiệm dân sự: áp dụng Điều 466 của Bộ luật Dân sự. 
Buộc b ị cáo Phạm Văn C  trả cho các b ị hại sau: bà Hoàng Th ị Y 
16.529.329.667 đồng, tr ả cho bà Bùi Thanh N  25.878.329.667; trả cho bà Hồ 
Quỳnh H 12.874.239.667 đồng, trả cho bà Nguyễn Thị Hạnh P 8.610.000.000 
đồng. 
Buộc bà Phạm Thị S nộp 150.000.000 đ ồng để thi hành án cho bà Hoàng 
Thị Y. 
Buộc ông Phạm Văn K nộp 70.000.000 đồng để thi hành án cho bà Hoàng 
Thị Y. 
Buộc bà Phạm Thị M nộp 380.011.000 đồng để thi hành án cho bà Hoàng 
Thị Y, Bùi Thanh N, bà Hồ Quỳnh H, mỗi người nhận 126.670.333 đồng. 
Đối với số tiền Cơ quan đi ều tra thu h ồi được 603.062.545 đ ồng theo Ủy 
nhiệm chi ngày 02/12/2021. Các bị hại được nhận như sau: 
Bị hại Hồ Quỳnh H  nhận 49.090.00 0 đ ồng, b ị hại Hoàng Th ị Y nhận 
156.090.000 đồng, b ị hại Bùi Thanh N  nhận 5.000.000 đ ồng. S ố tiền 
392.382.545 đồng được chia đều cho 4 bị hại.  
Hoàn trả cho bị cáo Nguyễn Tuấn S 10.000.000 đồng theo biên lai thu s ố 
0000050 ngày 12/4/2022 của Nguyễn Tuấn S nộp tại Cơ quan thi hành án dân sự 
tỉnh Vĩnh Long và 500.000 đ ồng đã nộp tại Cơ quan đi ều tra theo ủy nhiệm chi  
ngày 02/12/2021. Tổng cộng bị cáo S được nhận lại là 10.500.000 đồng. 
Để đảm bảo nghĩa vụ thi hành án: tiếp tục thực hiện lệnh kê biên tài sản số 
12, 13 ngày 11/01/2021 c ủa Cơ quan an ninh đi ều tra Công an t ỉnh Vĩnh Long 
đối với các thửa đất: 
Thửa đất số 273, tờ bản đồ số 3, diện tích 412,3m2, loại đất: LUC, tọa lạc tại 
thị trấn Tân Qu ới, huy ện Bình Tân, t ỉnh Vĩnh Long, đư ợc Ủy ban nhân dân  
huyện Bình Tân ký cấp ngày 10/9/2012.

24 
 
Thửa đất số 481, tờ bản đồ số 3, diện tích 61,4m2, loại đất: LUC, tọa lạc tại 
thị trấn Tân Qu ới, huy ện Bình Tân, t ỉnh Vĩnh Long, đư ợc Ủy ban nhân dân  
huyện Bình Tân ký cấp ngày 23/4/2013. 
Thửa đất số 490, tờ bản đồ số 3, diện tích 2.875m2, loại đất: LUC, tọa lạc tại 
thị trấn Tân Qu ới, huy ện Bình Tân, t ỉnh Vĩnh Long, đư ợc Ủy ban nhân dân  
huyện Bình Tân ký cấp ngày 23/4/2013. 
Thửa đất số 60, tờ bản đồ số 12, diện tích 1.468,4m2, loại đất: LUC, tọa lạc 
tại khóm 2, th ị trấn Tam Bình, huy ện Tam Bình, t ỉnh Vĩnh Long, đư ợc Sở Tài 
Nguyên và Môi trường tỉnh Vĩnh Long cấp ngày 05/3/2018. 
Tiếp tục thực hiện lệnh phong t ỏa tài kho ản số 03, 04, 05, 06, 07, 26, 27, 
28, 29, 30, 31, 32 ngày 14/9/2021, ngày 04/12/2020; ngày 05/10/2021 c ủa Cơ  
quan an ninh đi ều tra công an t ỉnh Vĩnh đ ối với các tài kho ản ngân hàng như 
sau:   
05 tài khoản ngân hàng do Phạm Văn C  đứng tên ( tài khoản số 60555559 
của Ngân hàng TMCP Vi ệt Nam Th ịnh Vượng Chi nhánh Hà Đông ; tài khoản 
số 19129394761021 của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Nội 
Bài; tài khoản số 19029394761027 của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 
chi nhánh Vĩnh Long; tài khoản số: 19029394761035 của Ngân hàng TMCP Kỹ 
thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long ; tài kho ản s ố 20821999999999 Ngân 
hàng TMCP Vi ệt Nam Th ịnh Vư ợng chi nhánh Vĩnh Long) với s ố tiền 
23.420.030 đồng. 
03 tài khoản ngân hàng do C mở tài khoản để Trung tâm cô nhi vi ện đứng 
tên chủ tài khoản (tài khoản số 73010000325591của Ngân hàng đ ầu tư và phát 
triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long ; tài khỏan số 19128888787019của Ngân 
hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long ; tài kho ản s ố: 
19128888787027 hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long ) với 
số tiền 4.024.031 đồng. 
Tiếp tục phong tỏa 04 tài khoản ngân hàng do Lê Nguyên Kh đứng tên chủ 
tài kho ản ( tài kho ản 19030197171021; 0181002778487; 19030197171011; 
177152234 với số tiền 23.420.030 đồng để xử lý sau khi b ắt được Lê Nguyên 
Kh. 
Về xử lý vật chứng: áp dụng Điều 47 Bộ luật Hình sự. 
Tịch thu sung qu ỹ nhà nước: 02 điện thoại di đ ộng của Phạm Văn C : 01 
nhãn hi ệu Iphone 10,  màu tr ắng g ắn th ẻ sim s ố 0877.306.327; 01 nhãn hi ệu

25 
 
Blackberry, màu đỏ đen gắn thẻ sim số 0909.997. 999; tiếp tục tạm giữ 01 CPU 
máy tính, màu đen hiệu ASUS để điều tra xử lý sau. 
Giao 01 con dấu hình dấu có nội dung “Trung tâm cô nhi viện Phật giáo X” 
cho Phòng cảnh sát quản lý hành chính về trật tự xã hội Công an tỉnh Vĩnh Long 
quản lý theo quy định pháp luật.  
Tất cả theo biên bản giao nhận vật chứng ngày 02 tháng 12  năm 2021 Giữa  
Cơ quan An ninh đi ều tra Công an t ỉnh Vĩnh Long và C ục thi hành án Dân s ự 
tỉnh Vĩnh Long. 
Án phí: áp dụng khoản 2 Điều 135; khoản 2 Điều 136 của Bộ luật Tố tụng 
hình s ự; Đi ều 23 c ủa Ngh ị quyết s ố 326/2016/UBTVQH14 ngày 30/12/2016, 
Nghị quyết quy đ ịnh về mức thu, mi ễn, giảm, thu, n ộp, quản lý và s ử dụng án 
phí và lệ phí Tòa án. 
Buộc bị cáo Phạm Văn C phải nộp 200.000 đồng (Hai trăm nghìn) đồng án 
phí hình sự sơ thẩm và 171.891.899 đồng đồng án phí dân sự sơ thẩm.  
Buộc bị cáo Nguyễn Tuấn S phải nộp 200.000 đồng (Hai trăm nghìn) đồng 
án phí hình sự sơ thẩm. 
Tiếp tục tạm giam bị cáo Phạm Văn C để đảm bảo thi hành án. 
2/ Án phí hình s ự phúc th ẩm: Bị cáo Nguyễn Tu ấn S  phải ch ịu 200.000 
đồng. 
Bản án phúc thẩm có hiệu lực pháp luật kể từ ngày tuyên án. 
 
 
Nơi nhận:  
- Tòa án nhân dân tối cao; 
- VKSNDCC tại TP.HCM; 
- TAND tỉnh Vĩnh Long; 
- VKSND tỉnh Vĩnh Long; 
- Sở tư pháp tỉnh Vĩnh Long; 
- Cục THADS tỉnh Vĩnh Long; 
- TTG Công an tỉnh Vĩnh Long,  bị cáo; 
- Công an P2, Tp VL; 
-BCTN; 
-Đương sự; 
- Lưu: HS; VP; (HKN). 
     
TM. HỘI ĐỒNG XÉT XỬ PHÚC THẨM 
  THẨM PHÁN - CHỦ TỌA PHIÊN TÒA 
                       
 
 
                 Dương Tuấn Vinh