Spreadsheet: 6d3421c0-9e7f-42d3-9ede-0e6fa6ce1cc0
Sheet: KPI-Report

ผลประเมินคำรับรองการปฏิบัติราชการ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2555 | [NAME] : 4.3.6
กลุ่ม | คณะ/หน่วยงาน | น้ำหนัก | เป้าหมาย | เกณฑ์การให้คะแนน |  |  |  |  | ผลการประเมินตนเอง |  |  | ผลการประเมินสุทธิ |  |  | หมายเหตุ / ข้อเสนอแนะ
 |  |  |  | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | ผลการ ดำเนินงาน | คะแนน | คะแนน ถ่วงน้ำหนัก | ผลการ ดำเนินงาน | คะแนน | คะแนน ถ่วงน้ำหนัก
1) หน่วยงานจัดการเรียนการสอน
 | คณะมนุษยศาสตร์และสังคมศาสตร์ | 1 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.05 | 2.41 | 2.41 | 0.0241 | ประเด็นที่ 1 -3 หน่วยงานมีการดำเนินการครบแต่ขาด แบบ Check list ตัด 0.333ประเด็นที่ 4 มีหลักฐานแสดงถึงการทำงานแต่หลักฐานที่นำมาแสดงเป็นคนละชื่อ และไม่มีการประทับตราการจ่ายเงินแล้ว และเงินทดรองราชการ ตัด 0.05 ประเด็นที่ 5-6 คณะมีการดำเนินการครบถ้วนประเด็นที่ 7 คณะมีการดำเนินการคำนวณแต่ไม่ได้ผู้บังคับบัญชาและดำเนินการเพียง 1 ครั้ง เพราะฉนั้นในประเด็นให้ตัดไปข้อเสนอแนะ   1. หน่วยงานไม่ได้จัดทำงบกระทบยอดเงินฝากธนาคารครบทุกเดือนในกรณีที่เงินฝากธนาคารกับทะเบียนคุมเงินทดรองราชการด้านธนาคารไม่ถูกต้องตรงกัน ( ตัด 0.05)  2. ในการรับจ่ายเงิน หน่วยงานไม่ได้จัดทำรายงานเงินสดคงเหลือประจำวันครบทุกวัน (ตัด 0.05)  3. [NAME] (ร่องรอยที่ปรากฎเป็นเป็นบุคคลอื่นทำการตรวจสอบแทนแต่ไม่ได้รับการแต่งตั้งให้ตรวจสอบ) (ตัด (0.05)   4. [NAME] ในทุกฐานการจ่ายเงินทุกฉบับจะต้องประทับตราคำว่า "จ่ายเงินแล้ว" และคำว่า "เงินทดรองราชการ" ทุกรายการ (ตัด 0.05)  5.  การจัดทำรายงานประจำวันและประจำเดือนส่งกองคลังและพัสดุ มีบางวันที่หน่วยงานได้ดำเนินการจัดส่งล่าช้ากว่าที่กำหนด ( ตัด 0.05)   6. หน่วยงานไม่มีการจัดทำวิเคราะห์ถึงความคุ้มค่าของการนำเงินทดรองราชการมาใช้และไม่มีการเสนอปัญหาอุปสรรคในการปฏิบัติงานให้ผู้บังคับบัญชาได้รับทราบและหาแนวทางแก้ไขให้ (ตัด 1)
 | คณะศึกษาศาสตร์ | 0.94 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.047 | 2.56 | 2.56 | 0.024064 | ข้อเสนอแนะ     1. เอกสารการหักล้างเงินยืมควรจะแนบใบรับใบสำคัญในเอกสารประกอบสัญญาการหักล้างเงินยืมเพราะจะสามารถตรวจสอบได้ว่าเอกสารชุดใดเป็นชุดหักล้างเงินยืมหรือใช้ในการอ้างอิงได้ (ตัด 0.05)     2. สมุดเงินสดคงเหลือประจำวันหน่วยงานจัดทำไม่ถูกต้องและไม่ดำเนินการให้เป็นปัจจุบัน (ตัด 0.05)     3  ผู้ที่ได้รับการแต่งตั้งให้ตรวจเงินทดรองราชการประจำวันไม่ได้ดำเนินการตรวจสอบทุกวัน (ตัด 0.05)     4. [NAME] list ก่อนและหลังการตรวจประเมิน (ตัด 0.333)     5. เมื่อหน่วยงานดำเนินการจ่ายเงินเรียบร้อยแล้วไม่ได้ประทับตราคำว่าจ่ายเงินแล้ว และคำว่าเงินทดรองราชการหน่วยงาน ไว้ในหลักฐานทุกฉบับ (ตัด 0.05)     6. [NAME] (ตัด 0.10)     7. [NAME] (ตัด 0.05)     8. หน่วยงานไม่ได้วิเคราะห์ค่าใช้จ่ายและหาสัดส่วนการใช้เงินทดรองราชการอย่างน้อย 2 ครั้งต่อไป [NAME] (ตัด 0.75)
 | คณะการบัญชีและการจัดการ | 0.87 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.0435 | 5 | 5 | 0.0435 | ประเด็นที่ 3 คณะไม่ได้จัดทำแบบ Check list ตัด 0.333ประเด็นที่ 4 ไม่ได้แนับสัญญาการยืมเงิน
 | คณะการท่องเที่ยวและการโรงแรม | 0.84 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.042 | 3.6 | 3.6 | 0.03024 | [NAME] 6 หน่วยงานมีการปฏิบัติตามเกณฑ์ที่กำหนดแต่ไม่ครบถ้วนและไม่สามารถตรวจสอบระหว่างกันได้ประเด็นที่ 7 หน่วยงานมีการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายแต่ไม่ครบถ้วนประเด็นที่ 8 หน่วยงานดำเนินการไม่ครบทุกประเด็น ข้อเสนอแนะ 1. ทะเบียนคุมเงินทดรแงราชการที่หน่วยงานจัดทำขึ้นจำนวนเงินที่ดำเนินการไม่สอดคล้องกับหลักฐานที่ปรากฎ (ตัด 0.05) 2. [NAME] (ตัด 0.05) 3. เมื่อสิ้นเดือนหน่วยงานมีการรายงานเงินทดรองราชการไม่ครบทุกเดือน (ตัด 0.05) 4. [NAME] (ตัด 0.05) 5. [NAME] "เงินทดรองราชการ" (ตัด 0.05) 6. รายงานเงินสดคงเหลือประจำวันหน่วยงานไม่ดำเนินการให้เป็นปัจจุบัน (ตัด 0.05)7. รายงานประวันและประจำเดือนหน่วยงานมีการจัดส่งล่าช้าไม่เป็นไปตามหนังสือแจ้งเวียน (ตัด 0.05)8. หน่วยงานมีการวิเคราะห์ความคุ้มค่าแต่ไม่ได้เสนอให้ผู้บังคับบัญชาเพื่อทราบและหาแนวทางแก้ไข (ตัด 0.05)
 | วิทยาลัยการเมืองการปกครอง | 0.87 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.0435 | 3.23 | 3.23 | 0.028101 | ประเด็นที่ 1 คณะไม่แสดงถึงหลักฐานที่สามารถพิสูจน์ความถูกต้องได้ของการรายงานข้อมูลได้ ประเด็นที่ 3 มีคำสั่งแต่งตั้งแต่ไม่แสดงแบบ Check list ตามเกณฑ์ที่กำหนด ตัด 0.333ประเด็นที่ 2 คณะมีการแต่งตั้งผู้ตรวจสอบรายการเคลื่อนไหวแต่ไม่แสดงหลักฐานของผู้ที่ได้รับการแต่งตั้ง ตัด 0.125ประเด็นที่ 4-7 คณะมีการดำเนินการตามเกณฑ์ที่กำหนด [NAME]   1. จำนวนเงินสดและกับใบเสร็จรับเงินและรายงานเงินสดคงเหลือประจำวันของหน่วยงานมีบางวันที่ไม่สัมพันธ์ เช่น มีเงินสดคงเหลือแต่หน่วยงานไม่รายงาน และในแต่ละวันมีการรับจ่ายเงินแต่หน่วยงานไม่ดำเนินการจัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวัน (ตัด 0.05)   2. [NAME] list ก่อนและหลังการประเมินผล (ตัด 0.333)   3. ในหลักฐานการจ่ายเงินทุกฉบับเมื่อจ่ายเงินเรียบร้อยแล้ว จะต้องประทับตราคำว่า "จ่ายเงินแล้ว" และคำว่า "เงินทดรองราชการ" ในหลักฐานทุกฉบับ  (ตัด 0.10)    4. ในวันที่มีเงินสดคงเหลือ หน่วยงานไม่มีการส่งมอบเงินระหว่างกัน ( ตัด 0.284)    5. ในการจัดทำรายงานประจำวันและประจำเดือนส่งกองคลังมีบางวันที่หน่วยงานจัดทำส่งรายงานล่าช้ากว่ากำหนด (ตัด 0.05)
 | วิทยาลัยดุริยางคศิลป์ | 0.8 | 8 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 8 | 5 | 0.04 | 4.56 | 4.56 | 0.03648 | ประเด็นที่ 1 คณะไม่แสดงหลักฐานที่สามารถพิสูจน์ถึงความถูกต้องได้ แสดงเพียงทะเบียนคุมเท่านั้นประเด็นที่ 2 -3 คณะมีการดำเนินการแต่ไม่มีแบบ Check list ตามเกณฑ์ที่กำหนดตัด 0.333ประเด็นที่ 4 คณะมีการดำเนินการแต่ไม่มีความเชื่อมโยงข้อมุลระหว่างกันตัด 0.05ประเด็นที่ 5-6 คณะมีการดำเนินการตามเกณฑ์ที่กำหนดประเด็นที่ 7 ไม่ได้ดำเนินการวิเคราะห์รายละเอียด ข้อเสนอแนะ  1.  [NAME] list ก่อนและหลังการประเมินเงินทดรองราชการ (ตัด 0.333)  2. หลักฐานการจ่ายเงินทุกฉบับหน่วยงานจะต้องประทับตราคำว่า "จ่ายเงินแล้วบนหลักฐานและ คำว่า "เงินทดรองราชการ" ในหลักฐานทุกฉบับ (ตัด 0.05) 3. [NAME] (ตัด 0.05)
 | คณะวิทยาศาสตร์ | 0.8 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 4 | 4 | 0.032 | 2.412 | 2.412 | 0.019296 | ประเด็นที่ 3 คณะไม่มีการจัดทำแบบ Check List ตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดประเด็นที่ 5 คณะมีการดำเนินการครบถ้วน เมื่อสิ้นวันมีเงินสดคงเหลือแต่ในวันทำการถัดไปไม่มีการเซ็นรับเงินต่อหน้ากัน และไม่มีคำสั่งกรรรมการเก็บรักษาเงินประเด็นที่ 7-8 คณะไม่มีได้ดำเนินการตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด ข้อเสนอแนะ     1. [NAME] (ตัด 0.09)     2. หน่วยงานไม่ได้จัดทำรายงานเงินคงเหลือประจำวันเป็นประจำทุกวัน [NAME]ตัด 0.05)     3. หน่วยงานไม่มีการจัดทำแบบ Check list [NAME] ก่อนและหลังดำเนินการฯ (ตัด 0.333)     4. ในการจ่ายเงินทุกรายงานหน่วยงานไม่ได้ประทับคำว่าจ่ายเงินแล้วในหลักฐานการจ่าย และไม่ประทับตราเงินทดรองราชการ (ตัด 0.05)     5. ในการจัดส่งรายงานประจำวันและประจำเดือน หน่วยงานดำเนินการไม่มันเวลา (ตัด 0.05)     6. หน่วยงานมีร่องรอยการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายแต่ไม่ได้ดำเนินการวิเคราะห์ถึงความคุ้มค่าของการนำเงินทดรองราชการมาใช้ในการดำเนินการและนำเสนอปัญหาในการปฏิบัติงานเงินทดรองราชการต่อผู้บังคับบัญชาเพื่อหาแนวทางแก้ไข (ตัด 0.8)
 | คณะเทคโนโลยี | 0.67 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.0335 | 2.03 | 2.03 | 0.013601 | ประเด็นที่ 1 คณะมีการจัดทำทะเบียนคุมเงินทดรองราชการแต่ไม่มีหลักฐานอื่นแสดงความถูกต้องของการจัดทำ เช่น งบกระทบยอดเงินฝากธนาคาร รายงานลูกหนี้เงินยืม รายงานใบสำคัญค้าง การรายงานเงินคงเหลือประจำวัน การทำงานของคณะกรรมการเก็บรักษาเงิน การฝากเงิน การรายงานเมื่อสิ้นเดือนประเด็นที่ 2  ไม่มีคำสั่งแต่งผู้ตรวจสอบรายการเคลื่อนไหวเงินทดรองราชการประเด็นที่ 3  คณะมีการมอบหมายงานแต่ไม่มีการจัดทำแบบ Check List ตามที่กำหนดในรอบ 6 เดือน 12 เดือนประเด็นที่ 4  คณะไม่ได้แสดงหลักฐานถึงการควบคุมการจ่ายเงินว่าหลักฐานที่ได้ดำเนินการจ่ายนั้นถูกต้องและเป็นไปตามในประเด็นที่ 1 หรือไม่ประเด็นที่ 5  คณะมีคณะกรรมการเก็บรักษาเงิน แต่ไม่มีหลักฐานแสดงการรายงานเงินคงเหลือประจำวันและการปฏิบัติงานของคณะกรรมการประเด็นที่ 6  คณะมีการดำเนินการดำเนินการตามเกณฑ์ประเด็นที่ 7และประเด็นที่ 8  คณะไม่มีการแสดงหลักฐานถึงผลการดำเนินการตามเกณฑ์การให้คณะแนน ข้อเสนอแนะจากคณะกรรมการ     1. ในการจัดทำทะเบียนคุมเงินทดรองราชการหน่วยงานไม่ได้จัดทำเป็นประจำวันทุกวัน ไม่มีการจัดทำงบกระทบยอดเงินฝากธนาคารและไม่มีการรายงานกองคลังและพัสดุประจำเดือนทำให้ไม่สามารถตรวจสอบได้ว่าคณะมีการดำเนินการงานที่ถูกต้องได้ (ตัด 0.18)     2. [NAME] (ตัด 0.05)     3. หน่วยงานไม่มีการแต่งตั้งผู้ตรวจสอบความถูกต้องหรือรายการเคลื่อนประวันหรือผู้ทำหน้าที่แทนกรณีไม่อยู่หรือไม่อาจปฏิบัติหน้าที่ได้ และในแต่ละวันไม่มีการตรวจสอบความถูกต้องของการจัดทำทะเบียนคุมเงินทดรองราชการ [NAME] list ก่อนและหลัง เพื่อประเมินสภาพแวดล้อมของหน่วยงาน (ตัด 0.583)     4. ในการจ่ายเงินหน่วยงานไม่มีการประทับตราการจ่ายเงินแล้ว และ เงินทดรองราชการ ในหลักฐานการจ่ายทุกฉบับ (ตัด 0.05)     5. การจัดทำรายงานเงินทดรองราชการประจำวันและประจำเดือนส่งกองคลังและพัสดุ หน่วยงานดำเนินการไม่ครบทุกวัน (ตัด 0.10)     6. หน่วยงานไม่มีการวิเคราะห์ถึงความคุ้มค่าของการนำเงินทดรองราชการมาใช้ในการปฏิบัติงานและไม่มีการเสนอรายงานให้ผู้บังคับบัญชาเพื่อทราบและหาแนวทางแก้ไขการปฏิบัติงาน (ตัด 1 )
 | คณะวิศวกรรมศาสตร์ | 0.88 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 8 | 5 | 0.044 | 3.09 | 3.09 | 0.027192 | ข้อเสนอแนะ     1. หน่วยงานจัดทำรายงานเงินสดคงเหลือประจำวันไม่ครบถ้วนถูกต้องทุกวัน (ตัด 0.05)     2. ในการจ่ายเงินในใบยืมเงินและหลักฐานการจ่ายเงินทดรองราชการหน่วยงานไม่แสดงการประทับตราการจ่ายเงินแล้วและเงินทดรองราชการในเอกสารทุกรายการ (ตัด 0.05)     3. หน่วยงานจัดส่งรายงานประจำวันและประจำเดือนส่งกองคลังและพัสดุ มีความล่าช้า (ตัด 0.05)     4. หน่วยงานไม่มีการแสดงการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายที่แสดงถึงความคุ้มค่าของการนำเงินทดรองราชการมาบริหารจัดการและไม่มีการเสนอผู้บริหารของหน่วยงานเพื่อรับทราบและหาแนวทางแก้ไขปัญหาที่เกิดขึ้น (ตัด 0.75)
 | คณะสถาปัตยกรรมศาสตร์ ผังเมืองและนฤมิตศิลป์ | 0.8 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.04 | 2.79 | 2.79 | 0.02232 | ประเด็นที่ 1 หน่วยงานไม่ได้จัดทำข้อมูลตามที่เกณฑ์กำหนด  (ให้พิสูจน์ความถูกต้องของทะเบียนคุมเงินทดรองราชการแต่หน่วยงานไม่ได้แสดงหลักฐาน)ประเด็นที่ 2 คณะไม่มีคำสั่งแสดงรายการเคลื่อนไหวเงินทดรองราชการและหลักฐานที่แสดงว่าผู้ที่ได้รับการแต่งตั้งได้ปฏิบัติหน้าที่ ประเด็นที่ 3 คณะมีคำสั่งมอบหมายงานแต่ไม่ได้จัดทำแบบ Check list [NAME] คณะไม่ได้แสดงถึงหลักฐานการทำงานทึ่ถูกต้อง (แนบเพียงสำเนาสมุดบัญชีเงินฝากธนาคาร)ประเด็นที่ 5 คณะมีการดำเนินการครบถ้วนประเด็นที่ 6 [NAME] แนบเพียงสมุดบัญชีเท่านั้นประเด็นที่ 7-8 คณะไม่ได้ดำเนินการตามเกณฑ์ที่กำหนด ในประเด็น 7 [NAME] ส่วนประเด็น 8 ไม่สามารถปฏิบัติได้ 7 ประเด็น ข้อเสนอแนะ   1. [NAME] (ตัด 0.05)   2. ในหลักฐานการจ่ายเงินเมื่อคณะได้ดำเนินการจ่ายเงินแล้วแต่ไม่ได้ประทับตราคำว่า "จ่ายเงินแล้ว" ไว้ในหลักฐานการจ่ายทุกฉบับ และไม่ประทับตราคำว่า "เงินทดรองราชการ" (ตัด 0.05)   3. [NAME] (ตัด 0.05)  4. [NAME] (ตัด 0.05)  5. หน่วยงานไม่มีการวิเคราะห์ถึงความคุ้มค่าของการนำเงินทดรองราชการมาใช้ในการปฏิบัติงานและไม่ได้เสนอให้ผู้บังคับบัญชาได้รับทราบเพื่อหาแนวทางแก้ไข (ตัด 1)
 | คณะวิทยาการสารสนเทศ | 0.87 | 8 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.0435 | 2.509 | 2.509 | 0.0218283 | ประเด็นที่ 2 คณะขาดหลักฐานที่แสดงถึงการตรวจสอบประจำวันจากผู้ที่ได้รับการแต่งตั้่ง หัก 0.05ประเด็นที่ 3 คณะไม่มีมีแบบ Check List ที่แสดงถึงการตรวจสอบและการรายงานในเบื้องต้น หัก 0.05ประเด็นที่ 4 คณะมีการจัดการแต่หลักฐานที่แสดงไม่มีสามารถตรวจสอบได้ว่าคณะได้ดำเนินการถูกต้องหรือไม่ เช่น ใบเสร็จรับเงิน ใบรับใบสำคัญที่แสดงเป็นคนละคน หัก 0.05  ประเด็นที่ 5 คณะไม่ได้แสดงคำสั้่งคณะกรรมการเก็บรักษาเงิน ตัด 0.05ประเด็นที่ 7 คณะมีการดำเนินการแต่ไม่ได้เสนอผู้บังคับบัญชาเพื่อทราบและหาแนวทางแก้ไข ข้อเสนอแนะ     1. หน่วยงานไม่ได้จัดทำงบกระทบยอดเงินฝากธนาคารครบในกรณีที่เงินฝากธนาคารกับทะเบียนคุมเงินทดรองราชการด้านธนาคารไม่ถูกต้องตรงกัน (ตัด 0.05)     2. หน่วยงานจัดทำรายงานเงินสดคงเหลือประจำวันไม่ครบทุกวัน (ตัด 0.05)     3. หน่วยงานมีการแต่งตั้งคณะกรรมการแต่ไม่ได้ทำหน้าที่ในการตรวจสอบเงินทดรองราชการเป็นประจำทุกวัน (ตัด 0.05)     4. หน่วยงานมีการจัดทำแบบ Check list แต่ไม่ได้ดำเนินการเสนอผู้บังคับบัญชาเพื่อทราบ (ตัด 0.05)     5. ในการจ่ายเงินเมื่อจ่ายเงินเรียบร้อยแล้วไม่มีการประทับตราคำว่า "จ่ายเงินแล้วในเอกสารทุกฉบับ" และคำว่า "เงินทดรแงราชการ" (ตัด 0.05)     6. จำนวนเงินคงเหลือในสมุดคงเหลือประจำวันกับทะเบียนคุมเงินทดรองราชการและใบเสร็จรับเงินไม่ถูกต้องตรงกันในวันที่ตรวจพบ และเมื่อมีเงินสดคงเหลือในแต่ละวันไม่มีร่องรอยการเซ็นรับเงินต่อคณะกรรมการ (ตัด 0.242)     7. [NAME] (ตัด 0.05)     8. หน่วยงานไม่มีการวิเคราะห์ถึงความคุ้มค่าของการนำเงินทดรองราชการมาใช้ในการปฏิบัติราชการและไม่มีการรายงานปัญหาอุปสรรค์ให้ผู้บริหารเพื่อทราบและหาแนวทางแก้ไขได้ (ตัด 0.80)
 | คณะสิ่งแวดล้อมและทรัพยากรศาสตร์ | 0.87 | 8 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.0435 | 2.71 | 2.71 | 0.023577 | ประเด็นที่ 1 หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการตามเกณฑ์ประเด็นที่ 2 หน่วยงานมีคำสั่งแต่งตั้งกรรมการแต่ไม่มีหลักฐานการตรวจสอบของคณะกรรมการประเด็นที่ 3 หน่วยงานมีคำสั่งมอบหมายงานแต่ไม่มี Chcek listประเด็นที่ 4 หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดประเด็นที่ 5 หน่วยงานดำเนินการตามเกณฑ์ประเด็นที่ 6 หน่วยงานดำเนินการตามเกณฑ์ประเด็นที่ 7 [NAME] 8 ดำเนินการไม่ครบถ้วนตามเกณฑ์ข้อเสนอแนะ 1.หน่วยงานมีการรับจ่ายเงินแต่ไม่ได้ดำเนินการรายงานเงิดสดคงเหลือประจำวัน (ตัด 0.05) 2. [NAME] list ก่อนและหลังเพื่อวิเคราะห์สภาพแวดล้อมเงินทดรองราชการว่าได้ดำเนินการอะไรไปแล้วบ้างและยังเหลืออะไรที่ยังไม่ได้ดำเนินการจัดทำแล้วรายงานให้ผู้บังคับบัญชาได้รับทราบ (ตัด 0.333)3. ในการจ่ายเงินเมื่อหน่วยงานดำเนินการจ่ายเงินเรียบร้อยแล้วไม่ประทับคำว่า "จ่ายเงินแล้ว" และ เงินทดรองราชการ ในหลักฐานการจ่ายทุกฉบับ (ตัด 0.05)4. รายงานเงินสดคงเหลือ ไม่มีการเสนอให้ผู้มีอำนาจลงนามเป็นประจำวันทุกวัน (ตัด 0.05)5. [NAME] (ตัด 0.05)6 หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการวิเคราะห์หาสัดส่วนค่าใช้จ่ายที่แสดงถึงความคุ้มค่าของนำเงินทดรองราชการมาใช้และไม่ได้รายงานให้ผู้บังคับบัญชาได้รับทราบและหาแนวทางแก้ไข (ตัด 0.75)
 | [NAME] | 0.84 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.042 | 2.536 | 2.536 | 0.0213024 | [NAME] 0.125ประเด็นที่ 3 ไม่มีหลักฐานแสดงการ Check List ตามรูปแบบที่กำหนด หัก 0.333ประเด็นที่ 4,6,7,8 คณะไม่มีหลักฐานที่แสดงถึงการดำเนินการตามเกณฑ์ที่กำหนดให้ [NAME]   1. หน่วยงานไม่ได้จัดทำงบกระทบยอดเงินฝากธนาคารครบทุกเดือนในกรณีที่เงินฝากธนาคารมีเงินคงเหลือไม่ตรงกับทะเบียนคุมเงินทดรองราชการเมื่อสิ้นเดือน (ตัด 0.09)  2. [NAME] (ตัด 0.05) 3.  [NAME] check list ก่อนและหลังเพื่อวิเคราะห์สภาพแวดล้อมภายในว่ามีการดำเนินการในเรื่องใดบ้างแล้วดำเนินการรายงานให้ผู้บังคับบัญชาได้ทราบและหาแนวทางแก้ไข (ตัด 0.333)4. ในการจ่ายเงินไม่ได้ดำเนินการประทับตราคำว่า "จ่ายเงินแล้ว" และคำว่า "เงินทดรองราชการ" ครบทุกรายการ (ตัด 0.05)5. หน่วยงานมีการรับจ่ายเงินและไม่มีการรายงานเงินสดคงเหลือประจำวัน (ตัด 0.05)6. การรายงานเงินทดรองราชการประจำวันและประจำเดือนมีบางวันที่หน่วยงานได้ดำเนินการจัดส่งล่าช้ากว่ากำหนด (ตัด 0.05)7. หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการวิเคราะห์หาสัดส่วนอย่างน้อย 2 ครั้ง และไม่ได้ดำเนินการรายงานให้ผู้บังคับบัญชาได้ทราบและหาแนวทางแก้ไข (ตัด 0.55)
 | คณะเภสัชศาสตร์ | 0.83 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.0415 | 2.335 | 2.335 | 0.0193805 | ประเด็นที่ 1 มีหลักฐานแสดงการจัดทำทะเบียนคุมเงินทดรองราชการแต่ไม่สามารถพิสูจน์ได้ว่าการดำเนินการถูกต้องหรือไม่ ตัด 0.625ประเด็นที่ 2 คณะมีการแต่งตั้งผู้ตรวจสอบรายการเคลื่อนไหวแต่ไม่มีการตรวจสอบรายการเคลื่อนไหวประจำวัน ตัด 0.125ประเด็นที่ 3,7,8 คณะไม่ได้ดำเนินการตามเกณฑ์ตัวชี้วัดที่กำหนดให้ ข้อเสนอแนะ   1. การส่งใช้เงินยืมหน่วยงานไม่ได้นำใบรับใบสำคัญมาแนบกับหลักฐานการจ่ายเงินเพื่อตรวจสอบให้ได้ว่าหลักฐานการจ่ายชุดใดเป็นหลักฐานที่นำมาหักล้างเงินยืม (ตัด 0.05)    2. [NAME] (ตัด 0.05)   3. [NAME] list [NAME] (ตัด 0.333)  4. ในหลักฐานการจ่ายเงินเมื่อหน่วยงานได้ดำเนินการจ่ายเงินเรียบร้อยแล้วจะต้องประทับตราคำว่า "จ่ายเงินแล้ว " และคำว่า "เงินทดรองราชการ" ในหลักฐานการจ่ายเงินทุกฉบับ (ตัด 0.05)   5. การจัดส่งรายงานประจำวันและประจำเดือนหน่วยงานมีการจัดทำล่าช้ากว่ากำหนด (ตัด 0.05)  6. หน่วยงานไม่ได้จัดทำการวิเคราะห์ถึงความคุ้มค่าของการนำเงินทดรองราชการมาใช้ในการปฏิบัติงานและไม่ได้เสนอรายงานให้ผู้บังคัญบัญชาเพื่อรับทราบและหาแนวทางแก้ไข (ตัด 1)
 | คณะสาธารณสุขศาสตร์ | 0.8 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.04 | 5 | 5 | 0.04 | [NAME] 0.125ประเด็นที่ 3 คณะไม่ได้การ [NAME] หัก 0.333
 | คณะแพทยศาสตร์ | 0.8 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.04 | 4.9 | 4.9 | 0.0392 | ประเด็นที่ 1 หน่วยงานได้ดำเนินตามเกณฑ์ครบถ้วนประเด็นที่ 2 หน่วยงานดำเนินการแต่ไม่ครบถ้วนประเด็นที่ 3 หน่วยงานดำเนินการแต่ไม่ครบถ้วนประเด็นที่ 4 หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการตามเกณฑ์ที่กำหนดประเด็นที่ 5 หน่วยงานดำเนินการตามเกณฑ์ที่กำหนดประเด็นที่ 6 หน่วยงานดำเนินการตามเกณฑ์ที่กำหนดประเด็นที่ 7 หน่วยงานดำเนินการตามเกณฑ์แต่ไม่ครบถ้วนประเด็นที่ 8 หน่วยงานดำเนินการไม่ครบทุกประเด็น ข้อเสนอแนะ 1. หน่วยงานมีการจัดทำแบบ check list ก่อนและหลังการประเมิน [NAME] (ตัด 0.05) 2. เมื่อมีการจ่ายเงินแล้วในหลักฐานการจ่ายเงินทุกฉบับหน่วยงานจะต้องดำเนินการประทับตราคำว่า "จ่ายเงินแล้ว" และคำว่า "เงินทดรองราชการ" ในหลักฐานการจ่ายทุกฉบับ (ตัด 0.05)  3. หน่วยงานมีการจัดทำรายงานเงินสดคงเหลือประจำวันแต่ดำเนินการไม่ครบตามประเภทของเงิน (ตัด 0.05) 4. การรายงานเงินทดรองราชการประจำวันและประจำเดือนหน่วยงานมีการจัดส่งล่าช้าเป็นบางวัน (ตัด 0.05)
 | คณะสัตวแพทยศาสตร์ | 0.83 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 7 | 5 | 0.0415 | 2.51 | 2.51 | 0.020833 | [NAME] หน่วยงานไม่ดำเนินการตามเกณฑ์ที่กำหนดประเด็นที่ 3 หน่วยงานดำเนินการไม่ครบตามเกณฑ์ประเด็นที่ 4 หน่วยงานดำเนินการครบถ้วนตามเกณฑ์ประเด็นที่ 5 หน่วยงานดำเนินการตามหลักเกณฑ์แต่ดำเนินการไม่ครบถ้วนประเด็นที่ 6 หน่วยงานดำเนินการตามเกณฑ์แต่ไม่ครบถ้วนประเด็นที่ 7 หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการตามเกณฑ์ประเด็นที่ 8 หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการครบทุกประเด็นข้อเสนอแนะ     1. หน่วยงานไม่มีการจัดทำแบบ check list เพื่อประเมินสภาพแวดล้อมก่อนและหลังการดำเนินการ (ตัด 0.333)     2. ในหลักฐานการจ่ายทุกฉบับหน่วยงานต้องดำเนินการประทับคราคำว่า "จ่ายเงินแล้ว" และคำว่า "เงินทดรองราชการ" (ตัด 0.05)     3. [NAME] (ตัด 0.05)     4. หน่วยงานจัดทำรายงานประวันและประจำเดือนส่งกองคลัง ล่าช้ากว่ากำหนด (ตัด 0.05)     5. [NAME] (ตัด 1)
2) หน่วยงานวิจัย บริการวิชาการ ทำนุบำรุงศิลปวัฒนธรรม
 | สถาบันวิจัยศิลปะและวัฒนธรรมอีสาน | 1.5 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.075 | 2.81 | 2.81 | 0.04215 | ประเด็นที่ 1  หน่วยงานไม่มีหลักฐานครบถ้วนตามเกณฑ์ประเมินประเด็นที่ 2 ไม่มีหลักฐานผู้ตรวจสอบประจำวันประเด็นที่ 3 หน่วยงานไม่มีหลักฐานครบถ้วนตามเกณฑ์ประเมินประเด็นที่ 4 หน่วยงานมีการดำเนินการครบถ้วนประเด็นที่ 5 หน่วยงานมีการดำเนินการครบถ้วนประเด็นที่ 6 หน่วยงานมีการดำเนินการครบถ้วนประเด็นที่ 7 หน่วยงานดำเนินการไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดประเด็นที่ 8 หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการครบถ้วนข้อเสนอแนะ 1.หน่วยงานไม่ได้จัดทำแบบ checklist ก่อนและหลังการเพื่อวิเคราะห์สภาพแวดล้อม (ตัด 0.333)2. ในหลักฐานการจ่ายเงินทุกฉบับ หน่วยงานไม่ประทับตราคำว่า "จ่ายเงินแล้ว" และคำว่า "เงินทดรองราชการ (ตัด 0.05)3. การรายงานประจำวันและประจำเดือนหน่วยงานมีการจัดส่งล่าช้ากว่ากำหนด (ตัด 0.05)4. หน่วยงานไม่ได้วิเคราะห์หาสัดส่วนค่าใช้จ่ายและไม่ได้ดำเนินการรายงานปัญหาอุปสรรคไปยังหัวหน้าหน่วยงานเพื่อรับทราบและหาแนวทางแก้ไข (ตัด 0.75)
3) หน่วยสนับสนุนการจัดการเรียนการสอน
 | กองกลาง | 1.66 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.083 | 5 | 5 | 0.083 | -
 | กองอาคารสถานที่ | 2.5 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 8 | 5 | 0.125 | 4.9 | 4.9 | 0.1225 | ประเด็นที่ 1 หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการเกณฑ์ที่กำหนด โดยทะเบียนที่ใช้แสดงเป็นหลักฐานไม่สามารถมีหลักฐานมาตรวจสอบได้ว่าครบถ้วนถูกต้องตามที่ปรากฎในทะเบียนคุมเงินทดรองราชการประเด็นที่ 2 หน่วยงานไม่มีการแต่งตั้งผู้ตรวจสอบความถูกต้องของรายการเคลื่อนไหวประจำวันและไม่มีหลักฐานที่บ่งชี้ได้ว่ามีการตรวจสอบประเด็นที่ 3 หน่วยงานมีคำสั่งแต่งตั้ง แต่จัดทำแบบ check list ที่จัดทำไม่ได้เสนอให้ผู้บังคับบัญชาได้รับทราบ ตัดคะแนน 0.05ประเด็นที่ 4 หน่วยงานมีการจัดทำตามเกณฑ์ที่กำหนดประเด็นที่ 5 ไม่แสดงหลักฐานตามเกณฑ์ที่กำหนด และไม่สามารถตรวจสอบได้หน่วยงานมีการเก็บรักษาเงินถูกต้องประเด็นที่ 6-7 หน่วยงานมีการดำเนินการตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด ข้อเสนอแนะ     1. แบบ Check list [NAME] (ตัด 0.05)     2. การจัดทำรายงานประจำวันและประจำเดือน หน่วยงานดำเนินการจัดส่งล่าช้าเป็นบางวัน (ตัด 0.05)
 | สำนักตรวจสอบภายใน | 6.15 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.3075 | 3 | 3 | 0.1845 | [NAME] หน่วยงานไม่แสดงถึงหลักฐานการแต่งตั้งผู้ตรวจสอบรายการเคลื่อนไหวและการปฏิบัติหน้าที่ของผู้ตรวจสอบรายการเคลื่อนไหวเงินทดรองราชการประจำวันประเด็นที่ 3-7 หน่วยงานมีการดำเนินการตามเกณฑ์ที่กำหนด
 | สำนักคอมพิวเตอร์ | 3 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.15 | 4.9 | 4.9 | 0.147 | ประเด็นที่ 1-3 หน่วยงานมีการจัดทำแต่ไม่มีแบบ check list ตัด 0.333ประเด็นที่ 4 หน่วยงานไม่ได้แสดงหลักฐานที่สามารถตรวจสอบได้ว่าคณะมีการมีการดำเนินการได้อย่างถูกต้อง โดยมีการประทับตราการจ่ายเงินทดรองราชการและการจ่ายเงินประเด็นที่ 5-7 หน่วยงานมีการดำเนินการตามเกณฑ์ แต่ในประเด็นที่ 7 ไม่มีการรายงานผู้บังคับบัญชา ตัด 0.05 ข้อเสนอแนะ  แบบ Check list ที่หน่วยงานจัดทำไม่ได้นำเสนอรายงานให้ผู้บังคับบัญชาทราบและไม่ดำเนินการก่อนและหลัง (ตัด 0.05)  การรายงานเงินทดรองราชการประจำวันและประจำเดือนมีบางวันที่หน่วยงานจัดทำส่งล่าช้ากว่ากำหนด (ตัด 0.05)
 | สำนักศึกษาทั่วไป | 5 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 5 | 5 | 0.25 | 5 | 5 | 0.25 | หน่วยงานมีการดำเนินการตั้งแต่ประเด็นที่ 1- [NAME] ครบถ้วนตามเกณฑ์ที่มหาวิทยาลัยกำหนด
4) หน่วยกิจการเสริมศึกษา
5) หน่วยจัดการศึกษาขั้นพื้นฐาน
 | โรงเรียนสาธิตมหาวิทยาลัยมหาสารคาม(ฝ่ายประถม) | 0.68 | 5 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 4 | 4 | 0.0272 | 4.1 | 4.1 | 0.02788 | [NAME] 5 หน่วยงานดำเนินการแต่ไม่ครบถ้วนประเด็นที่ 6 หน่วยงานดำเนินการตามเกณฑ์ประเด็นที่ 7 หน่วยงานไม่ได้ดำเนินตามเกณฑ์ประเด็นที่ 8 หน่วยงานดำเนินการไม่ครบทุกประเด็น ข้อเสนอแนะ 1.หน่วยงานไม่มีการติดตามทวงถามลูกหนี้ค้างนาน (ตัด 0.05) 2. ในหลักฐานการจ่ายเงินทุกฉบับ หน่วยงานไม่ได้ประทับตราคำว่า "จ่ายเงินแล้วทุกฉบับ" และคำว่า "เงินทดรองราชการ" (ตัด 0.05) 3. การรายงานประจำวันและประจำเดือนหน่วยงานจัดส่งให้ในบางวันล่าช้ากว่ากำหนด (ตัด 0.05) 4. หน่วยงานไม่ได้ดำเนินการวิเคราะห์หาสัดส่วนค่าใช้จ่ายเพื่อหาความคุ้มค่าของการนำเงินทดรองราชการมาปรับใช้ อย่างน้อยต้องดำเนินการ 2 ครั้ง (ตัด 0.75)