Systemic Fraud in China?
Autor: Investigação Forense | Publicado: 2011-12-12T05:13:00-08:00


Altas
 taxas de crescimento da China têm incentivado o investimento 
estrangeiro, que por sua vez contribuiu para o crescimento incrível de 
fundos da China. Mas tais grandes influxos de capital são obrigados a dar lugar a desequilíbrios do setor e comportamento fraudulento. Recentemente, alguns comportamentos fraudulentos foram descobertos entre os small-cap stocks chineses no comércio dos EUA. Mas como a história continua a se desenvolver,
 ela está começando a aparecer cada vez mais como se o comportamento 
fraudulento poderia estar operando em uma escala muito mais massiva. 

Muitas
 das unidades populacionais aquisição inversa que foram descobertos como
 fraudes foram estoque de tampão pequeno com os auditores, com pequenas 
operações. Talvez estas poderiam ser descartado como um pequeno número de one-off incidências de mau acompanhamento e gestão antiética.&nbsp;Mas os acontecimentos recentes deixam claro que essas
 ocorrências não se limitam ao espaço do pequeno-tampão, e nem estão 
limitados a operações auditor mom-and-pop. 

Os auditores de algumas das empresas fraudulentas recentemente descoberto na China foram repreendidos neste site e outros. Mas cada vez mais ela está
 começando a parecer como se os facilitadores das fraudes não se 
limitaram aos empregados das próprias empresas, mas incluídos os bancos 
das empresas também.

&nbsp; Isto, naturalmente, deixa claro por que os auditores estavam assinando 
fora em grandes quantias em dinheiro, tais saldos, quando nem sequer 
existiam.
&nbsp; 

Por exemplo, Longtop Financial Technologies ( LFT ) é uma bilionária empresa chinesa de comércio na NYSE.&nbsp;Auditor da Deloitte Touche Tohmatsu Toque fora assinado em finanças da empresa durante seis anos. Este ano, porém, 
talvez por causa da fraude recente (incluindo a da China 
Mídia Express, uma empresa que Deloitte também auditados), o auditor foi
 a milha extra.&nbsp; Por um lado, não basta confiar em declarações ao banco local desde, em vez disso, fez mais perguntas.&nbsp; O resultado foi o seguinte , de acordo com a Deloitte: 


Poucas horas depois no entanto, como 
resultado da intervenção dos funcionários da Companhia, incluindo o 
Chief Operating Officer, o processo de confirmação foi interrompido em 
meio a grave e preocupante novos desenvolvimentos, incluindo: as 
chamadas para os bancos pela Companhia afirmando que a Deloitte não era o
 seu auditor; apreensão pela Companhia pessoal de documentação de 
confirmação rodada segundo banco nas instalações do banco, ameaças de 
parar nossa equipe de abandonar as instalações da Empresa, a menos que 
permitiu à empresa manter nossos arquivos de auditoria, em seguida, no 
mesmo local; e apreensão pela Companhia, de alguns de nossos papéis de 
trabalho. 

A este respeito, devemos insistir para que você devolva imediatamente os nossos documentos. 

Em seguida, em 20
 de Maio o Presidente da Companhia, o Sr. Jia Gong Xiao chamou a Região 
Leste Sócio-Gerente, o Sr. Sin Paulo, e informou-o no decorrer da 
conversa que "houve falsificação de receitas no passado, então não havia
 dinheiro falso registrado nos livros "O Sr. Jia não respondeu quando questionado quanto à extensão e duração das discrepâncias.&nbsp; Quando perguntado sobre quem estava envolvido, o Sr. Jia respondeu: "gerência sênior.


Quando se trata de empresas de auditoria na China., provavelmente vão virar o jogo este ano. Como resultado, mais fraudes são prováveis, e o risco de mais Enrons está prestes a ir para baixo. Isso pode danificar a confiança dos investidores, e seriamente 
amortecer os fluxos de investimento na China, servindo como um 
catalisador para uma recessão. 
O milagre econômico da China tirou milhões da pobreza e 
tem sido uma grande coisa, não só para os cidadãos chineses, mas para o 
resto do mundo.Seria bom se a economia crescesse sempre em linha reta, mas isso não acontece.
 Investidores contando com a China para fornecer o tipo de crescimento 
ininterrupto do mundo já se habituou a estão destinados a ficar 
desapontado em algum ponto.
Quando isso vai acontecer, no entanto, é desconhecido, mas ignorando os 
sinais de alerta que parecem ser emergentes poderiam ser desastrosas 
para os investidores.

Fonte: Seeking Alpha