Uso do crédito com responsabilidade
Autor: Gilberto de Souza | Publicado: 2012-08-09T02:50:00-03:00

Gostaria de destacar que não sou economista, nem administrador de empresas, muito menos li qualquer artigo ou livro de Gestão Financeira, o que escreverei abaixo é fruto de minha observação e dos ensinamentos que recebi de meus pais, familiares e amigos. Então, o que escrevo abaixo serve mais como reflexão porque não sou especialista no assunto. &nbsp; Para mim o crédito, tanto para empresas quanto para pessoas físicas, não deve ser utilizado para custear o que considero despesas ordinárias, aquelas que temos todos os dias ou com uma periocidade regular, geralmente mensal ou semanal, para estas o nosso orçamento deve bastar, e se ele não for suficiente devemos reduzir despesas ou aumentar as receitas. &nbsp; Exemplos de despesas ordinárias de uma pessoa física: alimentação, higiene, aluguel, mensalidade escolar, luz, água, manutenção do carro, gasolina etc. Exemplos de despesa ordinária para pessoa jurídica (aqui pode ter algo tecnicamente errado): aluguel, salário de funcionários, luz, água, telefone, honorários de contador, advogado, pró-labore, impostos etc. &nbsp; Como o caro leitor deve ter percebido, estas despesas estão todos os meses ou semanas presentes e há necessidade de serem “enfrentadas” seja qual a situação em que a pessoa, seja ela física ou jurídica, se encontra. Haverá a necessidade de buscar receita. O empréstimo é uma receita, no entanto o capital recebido em um empréstimo deverá ser devolvido com juros e correção monetária, caracterizando também uma despesa em um futuro próximo, diminuindo o orçamento. &nbsp; Desta forma, somente em situações excepcionais como desemprego é que o empréstimo deve ser utilizado para estas despesas, mas quem está desempregado precisa encontrar logo um emprego ou outra forma de conseguir renda porque a sua capacidade de se endividar certamente irá se esgotar se as dívidas não forem quitadas. &nbsp; Então, retardar o enfrentamento do problema, desemprego, com a saída mais fácil de encontrar receita, como um empréstimo, não é a melhor saída, o desemprego é que deverá ser eliminado. &nbsp; Também se enquadra neste caso problemas de saúde. No entanto a solução deverá ser a adequação do orçamento à nova despesa, qual seja, a parcela do empréstimo utilizado no tratamento. &nbsp; O mesmo raciocínio deve ser aplicado às empresas, mas com algumas peculiaridades a serem observadas como um bom Planejamento Tributário, que consegue abater do Imposto de Renda dos valores destinados ao pagamento de juros bancários, a aluguel de imóveis, como o Leasing. &nbsp; No parágrafo anterior tem um aspecto muito importante a ser considerado, uma empresa quando pega um empréstimo bancário abate do Imposto de Renda os valores pagos com os juros bancários. Então, para a pessoa jurídica pegar um empréstimo não é de todo ruim (sugiro ao empresário consultar um Gestor Financeiro para buscar maiores informações sobre o assunto). &nbsp; É evidente que nem sempre a empresa terá capital para pagar os funcionários em determinado dia porque provavelmente somente o fluxo de caixa não será suficiente, então terá de socorrer-se aos cheque especial ou a um empréstimo. Certamente, que se a contabilidade e administração da empresa verificarem que este empréstimo não foi quitado até o final do mês com a entrada de capital a empresa está apresentando problemas de caixa e precisa encontrar uma solução rápida. &nbsp; Já ouvi falar que muitas empresas atuam com apenas 30% de capital próprio, ou até menos, que o restante é empréstimo bancário em seu fluxo de caixa, mas para isto acontecer tem que ter uma grande eficiência em sua gestão financeira porque há sempre obrigações e direitos a serem pagos ou recebidos. Mas esta não é minha área. Deixo apenas a ideia e quem se interessar pode ou deve procurar se informar mais sobre gestão financeira com algum especialista, creio que um contador ou administrador de empresas. &nbsp; Quem realiza um empréstimo bancário deve sempre analisar a possibilidade de adimplemento do mesmo, bem como o planejamento para que esta nova despesa se enquadre no seu orçamento. &nbsp; Aliado a tudo isto, deve-se sempre fazer uma pesquisa de mercado para tomarmos conhecimento das melhores taxas e produtos oferecidos pelos bancos, afinal, a concorrência existe para que? Se não para nos favorecer em alguma coisa, nem que seja para uma taxa de juros mais atrativa. &nbsp; Portanto, no meu ponto de vista, amador como já salientei alhures, quando se faz um empréstimo o objetivo que ele busca deve ser perceptível por um bom tempo e deve agregar algum patrimônio ou solucionar uma emergência, jamais deve ser usado para despesas ordinárias como alimentação, luz, água, telefone, tv a cabo etc.