Previdencia Privada
Autor: Igor | Publicado: 2011-09-21T04:50:00-07:00

O que é previdência privada?Também chamado de Previdência complementar.É uma forma de seguro contratado para garantir uma renda ao comprador ou seu beneficiário. Os valores dos prêmios são aplicados pela entidade gestora, que com base em cálculos atuariais, determina o valor do benefício.A previdência privada é uma aposentadoria que não está ligada ao sistema do Instituto Nacional do Seguro Social (INSS). Ela é complementar à previdência pública. Todo setor de previdência privada é fiscalizado pela Superintendência de Seguros Privados (Susep), órgão do governo federal. •  A diferença em relação à Previdência Social? Nos planos de previdência privada, é possível escolher o valor da contribuição e a periodicidade em que ela será feita. Uma pessoa pode contribuir com R$ 100 uma vez por ano, por exemplo. É claro que o valor que receberá quando começar a fazer uso dessa previdência será proporcional ao que contribuiu. Além disso, o valor investido em um plano de previdência privada pode ser resgatado pela pessoa se ela desistir do plano. No momento em que é escolhido um plano, é importante estar atento à forma de cobrança de impostos. Independentemente do plano, existe a opção por duas formas de tributação. Uma delas é a tabela regressiva, que favorece o resgate do dinheiro de uma só vez.A outra forma é a tabela de impostos progressiva, mais vantajosa para aquelas pessoas que querem receber a quantia investida em forma de parcelas mensais e não resgatar o dinheiro todo numa só parcela. No Brasil pode ser dois planos: aberta ou fechada. • Fechada - É destinada aos profissionais ligados a empresas, sindicatos ou entidades de classe. Em linhas gerais, o trabalhador contribui com uma parte mensal do salário e a empresa banca o restante, valor que normalmente é dividido em partes iguais. Outras empresas, essas mais raras, bancam toda a contribuição.Uma vantagem imediata é a possibilidade de se deduzir 12% da renda bruta na declaração anual do Imposto de Renda. • Aberta - É oferecida por seguradoras ou por bancos. Um dos principais benefícios dos planos abertos é a sua liquidez, já que os depósitos podem ser sacados a cada dois meses. O número total de participantes de planos abertos é estimado em 5 milhões de pessoas.Opções de Previdência Privada• Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) - É recomendado para pessoas com renda mais alta, pois o valor pago ao plano pode ser abatido no Imposto de Renda (desde que esse valor represente até 12% de sua renda bruta anual). Porém, quando o dinheiro é sacado, o imposto pago é referente ao total que havia no fundo. Por exemplo, se esse valor for de R$ 500 mil, o imposto será cobrado sobre ele. • Vida Geradora de Benefício Livre (VGBL) - Sua diferença para o PGBL é que ele não pode ser abatido no Imposto de Renda. P orém, quando o dinheiro é sacado, o imposto cobrado é referente ao que o dinheiro investido rendeu.• Plano tradicional de Previdência - Tem a garantia de uma rentabilidade.Com correção monetária no período da aplicação. Nesse tipo de plano, pode-se abater até 12% da renda bruta na declaração do Imposto de Renda. Os rendimentos são repassados apenas em parte, que varia de 50 a 85% do total conseguido. Têm taxas de carregamento - aplicadas sobre a contribuição - de até 10%. É comercializado por meio de seguradoras.• Fundo de Aposentadoria Programada Individual (FAPI) - É aconselhável para quem declara o Imposto de Renda usando o formulário simplificado e atualmente está praticamente em desuso.Nessa opção, não existe uma garantia de rentabilidade mínima. Por outro lado, todos os rendimentos são repassados integralmente para o participante e pode-se abater também 12% da renda bruta anual na declaração do Imposto de Renda. Apesar de não contar com taxa de carregamento, se o resgate for feito em um intervalo menor do que 12 meses, haverá a incidência de IOF (Imposto sobre Operações Financeiras). É vendido por bancos e seguradoras.                       Termos usados na Previdencia PrivadaPlano de Benefício Definido (BD) – ao participante, ao se inscrever no plano, fica assegurado o recebimento do benefício, quando forem reunidas as condições contratadas, em valor previamente determinado, além do que lhe será pago pela previdência social (INSS); geralmente, o benefício corresponde à diferença entre o último valor recebido na empresa e o que lhe será pago pelo INSS, o que corresponderá, na inatividade, à percepção de valor idêntico ao da fase em atividade; mas, também pode ter um limitador, que atingirá os salários mais elevados da empresa. Caso haja incapacidade financeira, ao longo do tempo, no plano de benefícios, para o pagamento do valor inicialmente previsto, a empresa patrocinadora será chamada a aportar recursos e os participantes e assistidos também poderão contribuir para o rateio;Plano de contribuição definida (CD) – ao participante não fica assegurado o valor do benefício; suas contribuições mensais, juntamente com as do empregador, são investidas no mercado financeiro e, ao longo dos anos, depois de cumpridas as exigências previstas no regulamento do plano, o benefício concedido terá o valor resultante da qualidade dos investimentos realizados. Ao contrário do plano BD, em que as reservas matemáticas são comutativas entre os participantes, neste cada participante tem sua conta individual e pode acompanhar, mensalmente, sua rentabilização, também podendo fazer aportes extraordinários. Está é a modalidade atualmente mais aplicada e mais aceita pelas patrocinadoras; Plano de contribuição variável (CV) – corresponde a um misto das duas modalidades anteriores, pressupondo a coexistência dos dois modelos anteriores, muitas vezes ele é CD na fase de acumulação de recursos e BD na fase de pagamento do benefício.Fonte:http://invertia.terra.com.br/previdencia/interna/0,,OI147053-EI1807,00.html(Data de acesso em 29 de agosto de 2011 às 16:53)http://drprevidencia.terra.com.br/area_oqehPrevidencia.php(Data de acesso em 28 de agosto de 2011 às 20:54)