CONTABILIDADE GERAL - PASSO A PASSO – LXXXIX
Autor: Wagner Luiz Marques | Publicado: 2011-01-03T16:38:00-08:00

Livro Razão<?xml:namespace prefix = o ns = "urn:schemas-microsoft-com:office:office" /> Conta:Bancos conta MovimentoDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário90.000,00 90.000,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 10,0089.990,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 300,0089.690,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 200,0089.490,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 100,0089.390,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 100,0089.290,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 100,0089.190,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 500,0088.690,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 10.000,0078.690,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 10.000,0068.690,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 2.000,0066.690,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 1.000,0065.690,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 3.000,0062.690,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 2.000,0060.690,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 1.000,0059.690,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 200,0059.490,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 500,0058.990,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 1.500,0057.490,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 3.000,0054.490,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 2.500,0051.990,00D Conta:Duplicata a ReceberDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário771.837,00 771.837,00D Conta:Estoque de MercadoriasDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário208.000,00 208.000,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário215.000,00 423.000,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 401.850,0021.150,00D Conta:Móveis e Utensílios EmpresaDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário10.000,00 10.000,00D Conta:Computadores e UtensíliosDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário10.000,00 10.000,00D Conta:Depreciação AcumuladaDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 250,00250,00C   Conta:FornecedoresDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 208.000,00208.000,00Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 215.000,00423.000,00C Conta:Salário e Ordenados a PagarDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 3.326,003.326,00Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário326,08 2.999,92Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário25,91 2.974,01Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 36,163.010,17C Conta:Pró-Labore a PagarDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 3.000,003.000,00C Conta:INSS a RecolherDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 326,08326,08Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário36,16 289,92C Conta:IRPF a RecolherDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 25,9125,91C Conta:FGTS a RecolherDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 263,69263,69C Conta:Simples Nacional a RecolherDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 30.873,4830.873,48C Conta:Provisão de FériasDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 369,59369,59C Conta:Provisão de 13º SalárioDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 277,17277,17C Conta:Provisão de FGTSDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 51,7351,73C Conta:Capital Social IntegralizadoDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 100.000,00100.000,00C Conta:Capital Social a IntegralizadoDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário100.000,00 100.000,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 90.000,0010.000,00D Conta:Lucro do ExercícioDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 313.565,34313.565,34C Conta:Venda de MercadoriasDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 771.837,00771.837,00Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário771.837,00 0,00D/C Conta:Simples NacionalDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário30.873,48 30.873,48Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 30.873,480,00D/C Conta:CMVDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário401.850,00 401.850,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 401.850,000,00D/C Conta:Salário e OrdenadosDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário3.326,00 3.326,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 3.326,000,00D/C Conta:Pró-LaboreDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário3.000,00 3.000,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 3.000,000,00D/C Conta:FGTSDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário263,69 263,69Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário51,73 315,42Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 315,420,00D/C Conta:FériasDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário369,59 369,59Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 369,590,00D/C Conta:13º SalárioDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário277,17 277,17Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 277,170,00D/C Conta:Material de Copa e CozinhaDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário2.000,00 2.000,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 2.000,000,00D/C Conta:Material de LimpezaDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário1.000,00 1.000,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 1.000,000,00D/C Conta:Material de EscritórioDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário3.000,00 3.000,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 3.000,000,00D/C Conta:Material de Longa DuraçãoDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário2.000,00 2.000,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 2.000,000,00D/C Conta:Taxas DiversasDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário10,00 10,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário300,00 310,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário200,00 510,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário100,00 610,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário100,00 710,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário100,00 810,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário500,00 1.310,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 1.310,000,00D/C Conta:Honorários ContábeisDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário1.500,00 1.500,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 1.500,000,00D/C Conta:Depreciação, Amortização e ExaustãoDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário250,00 250,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 250,000,00D/C Conta:LuzDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário1.000,00 1.000,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 1.000,000,00D/C Conta:ÁguaDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário200,00 200,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 200,000,00D/C Conta:TelefoneDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário500,00 500,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 500,000,00D/C Conta:Despesas DiversasDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário2.500,00 2.500,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 2.500,000,00D/C Conta:AluguelDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário3.000,00 3.000,00Dzz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 3.000,000,00D/C Conta:Resultado do ExercícioDataHistóricoDébito ($)Crédito ($)Saldo ($)D/Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 771.837,00771.837,00Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário30.873,48 740.963,52Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário401.850,00 339.113,52Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário3.326,00 335.787,52Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário3.000,00 332.787,52Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário315,42 332.472,10Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário369,59 332.102,51Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário277,17 331.825,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário2.000,00 329.825,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário1.000,00 328.825,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário3.000,00 325.825,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário2.000,00 323.825,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário1.310,00 322.515,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário1.500,00 321.015,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário250,00 320.765,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário1.000,00 319.765,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário200,00 319.565,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário500,00 319.065,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário2.500,00 316.565,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário3.000,00 313.565,34Czz/xx/yyyyIdem Hist. Livro Diário 313.565,340,00D/C BALANCETE DE VERIFICAÇÃO ANTES DO ENCERRAMENTO DO EXERCÍCIO DISCRIMINAÇÃO DA CONTASD ($)C ($)D/CBancos conta Movimento51.990,00 DDuplicata a Receber771.837,00 DEstoque de Mercadorias21.150,00 DMóveis e Utensílios Empresa10.000,00 DComputadores e Utensílios10.000,00 DDepreciação Acumulada 250,00CFornecedores 423.000,00CSalário e Ordenados a Pagar 3.010,17CPró-Labore a Pagar 3.000,00CINSS a Recolher 289,92CIRPF a Recolher 25,91CFGTS a Recolher 263,69CSimples Nacional a Recolher 30.873,48CProvisão de Férias 369,59CProvisão de 13º Salário 277,17CProvisão de FGTS 51,73CCapital Social Integralizado 100.000,00CCapital Social a Integralizado10.000,00 DVenda de Mercadorias 771.837,00CSimples Nacional30.873,48 DCMV401.850,00 DSalário e Ordenados3.326,00 DPró-Labore3.000,00 DFGTS315,42 DFérias369,59 D13º Salário277,17 DMaterial de Copa e Cozinha2.000,00 DMaterial de Limpeza1.000,00 DMaterial de Escritório3.000,00 DMaterial de Longa Duração2.000,00 DTaxas Diversas1.310,00 DHonorários Contábeis1.500,00 DDepreciação, Amortização e Exaustão250,00 DLuz1.000,00 DÁgua200,00 DTelefone500,00 DDespesas Diversas2.500,00 DAluguel3.000,00 DTotal 1.333.248,661.333.248,66