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Cálculo de impostos: Como as famílias podem economizar
A vida é cara, especialmente para as famílias. Mas aqueles que sabem de deduções fiscais acabam com mais dinheiro nos seus cofres. Então, vamos lançar alguma luz sobre a selva dos impostos.
Aqueles que conhecem o cálculo de impostos para as famílias têm uma clara vantagem. Imagem: GettyImages Plus, sturti
Os factos mais importantes em poucas palavras:
- As famílias têm várias opções para reclamar deduções fiscais e assim ter que pagar menos impostos.
- Há deduções para casais casados e para famílias com filhos, tais como a dedução da criança. Vá diretamente para todas as informações adicionais.
- Nossos estudos de caso mostram como o cálculo do imposto para as famílias pode parecer em um caso específico.
- Diretamente para calculadoras de impostos - por exemplo, para o cantão de Zurique.
O orçamento mensal torna-se apertado quando os casais se tornam famílias. Muitas despesas e novas compras são necessárias. Com várias deduções fiscais, o Estado tenta aliviar financeiramente as famílias.
Deduções para casais casados
O casamento pode ser castigado? A palavra "pena de casamento" diz exactamente isso. Na verdade, os casais estão em pior situação financeira se estiverem casados e ambos os parceiros ganham relativamente bem.
Porque então eles escorregam para uma progressão fiscal mais alta no imposto federal direto do que os casais que coabitam. Felizmente, esta pena de casamento pode ser atenuada, uma vez que a dedução para dois filhos foi aumentada em 2008.
Para os casados, assalariados ou não, há também uma dedução fiscal fixa, a dedução das pessoas casadas. A nível federal, ele ascende a CHF 2.600. As deduções variam nos cantões.
Deduções para famílias com crianças
Especialmente para as famílias, existem outras formas importantes de poupar impostos devidos à criança que aliviam o orçamento familiar, como a dedução da criança, mas também outras deduções.
1 Dedução de imposto para a criança
A dedução da criança é de CHF 6.500. Esta dedução aplica-se mesmo aos descendentes adultos, desde que ainda se encontrem na educação inicial.
Mas o que acontece com a dedução da criança se os pais vivem separadamente e, portanto, também são tributados separadamente? Se um dos pais tiver a custódia exclusiva, ele ou ela pode pedir a dedução da criança na declaração de impostos.
Se, por outro lado, ambos os pais têm a custódia, esta dedução é devida ao pai que sustenta principalmente o filho ou filha.
Se não forem pagas contribuições de alimentos, a dedução da criança é dividida igualmente entre os pais. Você pode encontrar mais informações sobre esta dedução aqui.
2 Dedução de cuidados infantis
Qualquer pessoa que tem de ter o seu filho a cargo de uma ama ou de uma creche fica muitas vezes surpreendida com as elevadas taxas diárias. Uma dedução muito especial para os pais tem aqui um efeito aliviador.
Também é chamado de "dedução de despesas de acolhimento de crianças". Pode ser reclamado para fins fiscais para crianças até aos 14 anos de idade. O pré-requisito é que os pais devem fazer uso de cuidados infantis externos porque eles próprios trabalham, estão em formação profissional ou são incapazes de trabalhar.
Os pais não casados que partilham os cuidados parentais podem solicitar cada um 50% da dedução - ou candidatar-se a uma divisão diferente. Atualmente, o imposto federal máximo permitido na declaração de impostos é de CHF 10.100 por criança por ano para essas pessoas.
3 Tarifa mãe
A Confederação concede benefícios fiscais às pessoas que vivem no mesmo agregado familiar com uma criança comum e são as principais responsáveis pela sua manutenção, através de uma taxa parental como dedução fiscal.
Isto significa que, independentemente de os pais serem casados ou não, a taxa da pessoa casada é avaliada como uma dedução. Além disso, um montante monetário por criança é deduzido do imposto devido. Em termos concretos, isto significa: 251 francos de economia de impostos para a criança.
Uma visão geral destes e outros benefícios estatais para as famílias pode ser encontrada em nosso artigo: Kinderzulagen und Co.
Estudo de caso poupança fiscal: não casado, um filho
Imagine pais que não são casados e têm um filho juntos. Ela trabalha em part-time, ele em full-time. A autoridade tutelar aprovou que ele pague mensalmente ao seu parceiro o dinheiro para a manutenção da casa e da casa.
Para os impostos, isto significa:
Ele pode deduzir os pagamentos de manutenção na sua declaração de impostos. Ela, por outro lado, deve pagar o imposto sobre os pagamentos de manutenção. Ele não pode deduzir as despesas domésticas para fins fiscais, nem tem de pagar impostos sobre elas.
Mas pelo menos ela pode - porque paga os impostos sobre as pensões alimentares e, portanto, assegura o sustento da filha - reclamar a dedução da criança.
Para além da dedução da criança, é-lhe permitido deduzir as contribuições para o seguro de saúde, acidente e invalidez. Não pode, uma vez que já deduziu as prestações de apoio à criança do seu imposto.
Como ela é a principal responsável pelo sustento da criança, é tributada à taxa de imposto do casamento no cantão e à taxa de imposto dos pais na Confederação. Ele, por outro lado, é tributado à taxa única de imposto.
Estudo de caso poupança fiscal: Separado, um filho
Mas e se as duas pessoas se separassem e tomassem conta das crianças à vez? E se cada um deles pagou as despesas da criança em que incorreu - como comida e dinheiro de bolso? E se mesmo outras despesas para a criança, tais como despesas médicas e roupas, fossem partilhadas.
Para os impostos, isto significa:
Metade da dedução da criança é concedida ao pai e a outra metade à mãe, porque os pais têm a guarda conjunta e não há fluxo de pagamentos de alimentos.
A pessoa que paga principalmente a manutenção é tributada à taxa do casamento. Como no exemplo ambos pagam pela manutenção, aquele que tem a renda mais alta recebe a taxa de casamento. O outro progenitor é tributado à taxa única.
Cálculo de impostos facilitado com a calculadora de impostos
A Administração Fiscal Federal fornece uma calculadora de impostos on-line para o imposto de renda em seu site. Com esta calculadora de impostos, é possível uma comparação com diferentes cantões, por exemplo, com o cálculo de impostos em Zurique.
As repartições de finanças também colocaram uma vasta gama de informações na Internet. Por exemplo, qualquer pessoa interessada em calcular impostos em Zurique pode encontrar as taxas de imposto actuais e uma calculadora de impostos no website da Repartição de Finanças de Zurique. Os montantes para impostos estaduais e municipais, incluindo casos especiais, podem ser aí provisoriamente calculados.