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Départ à la retraite
Quels aspects dois-je prendre en considération lors de la planification de ma retraite? Quand puis-je partir en retraite? Puis-je prendre une retraite partielle en plusieurs étapes? Vais-je toucher mes prestations de vieillesse sous forme de capital ou de rente? Quelles sont les conséquences financières et fiscales? Si tu souhaites planifier ta retraite, voici les principaux points à prendre en compte.
Tu as au moins 58 ans révolus et tu prévois de cesser ton activité lucrative? Alors il est temps pour toi de prendre des décisions importantes qui détermineront le cadre financier du reste de ta vie, sans possibilité de revenir en arrière. Ces orientations fondamentales dépendent de ton état de santé, de ta situation familiale et de ta situation patrimoniale. Il est essentiel que tu calcules les conséquences fiscales de ta stratégie et que tu établisses le budget dont tu disposeras après ton départ à la retraite. Prends bien le temps de planifier ton départ à la retraite et parles-en auparavant avec tes proches.
Etablis le budget dont tu disposeras à la retraite compte tenu de tes principaux postes de revenus et de dépenses. Etudie en particulier les conséquences fiscales et successorales et clarifie-les avec un spécialiste.
Tu peux en principe prendre ta retraite auprès de comPlan entre ton 58e et ton 65e anniversaire. Cela vaut aussi bien pour les femmes que pour les hommes. En accord avec ton employeur, tu peux également prendre ta retraite progressivement. Néanmoins, les paliers de retraite partielle doivent être espacés de douze mois au moins. Plus tu pars tôt à la retraite, plus tes prestations de vieillesse seront réduites. Si tes prestations sont plus modestes en cas de retraite anticipée, c’est parce que tu as versé des cotisations d’épargne moins longtemps et que ton avoir de vieillesse a été rémunéré moins longtemps. Le taux de conversion est également moins élevé parce que ton espérance de vie est plus longue au moment de ta retraite anticipée et que tu touches ta rente de vieillesse plus longtemps.
Tu peux prendre ta retraite partielle en plusieurs paliers entre ton 58e et ton 65e anniversaire en accord avec ton employeur.
Sur ton certificat de prévoyance, tu peux voir à combien se monteront ton avoir de vieillesse et ta rente de vieillesse à chacun de tes anniversaires, entre 58 et 65 ans. Pour connaître le montant de ta rente de vieillesse à vie, il te suffit de multiplier ton avoir de vieillesse par le taux de conversion applicable à ton âge. Les montants de ta rente transitoire et des rentes éventuelles pour enfant figurent également dans le certificat de prévoyance. Tu peux calculer toi-même les montants pour un départ à la retraite autre que celui d’une année pleine sur comPlan Online.
Tu peux effectuer à tout moment une simulation du montant de tes prestations de vieillesse en fonction du moment de ton départ à la retraite.
Tu peux décider de percevoir ton avoir de vieillesse en une seule fois, sous forme de capital vieillesse, au moment de ton départ à la retraite, ou de le convertir en une rente de vieillesse à vie. Tu peux également choisir de percevoir une partie de ton avoir sous forme de capital et de convertir le reste en une rente. Conformément à notre règlement de prévoyance, tu dois toutefois nous annoncer un retrait en capital par écrit au moins un mois avant ton départ à la retraite. Si tu es marié ou partenaire dans le cadre d’un partenariat enregistré, la demande doit également porter la signature dûment authentifiée de ton conjoint ou de ton partenaire enregistré. Une modification d’une demande transmise est également possible jusqu’à un mois avant le départ à la retraite et doit à nouveau être cosignée (devant notaire) par le partenaire.
Tu peux toucher une partie ou la totalité de ton avoir de vieillesse acquis sous forme de capital ou de rente de vieillesse à vie.
Une rente de vieillesse présente l’avantage de te faire bénéficier d’un revenu garanti à vie. Ton conjoint ou ton partenaire bénéficie également d’une rente de survivants à vie à ton décès. Une rente t’économise tout souci de placement.
Le versement en capital présente l’avantage de te donner un accès libre et flexible à ton argent. En cas de décès, ce capital intègre ton héritage. Cette formule te donne également l’opportunité de faire fructifier tes placements. Dans le même temps, tu supportes évidemment le risque de pertes éventuelles. Si tu perçois la totalité de ton capital, ton assurance chez nous prend fin. Dans ce cas, tu perçois également ta rente transitoire sous forme de capital, et les rentes pour enfant de retraité ainsi que de futures prestations de survivants ne s’appliquent plus. Tu supportes tous les risques de placement, de longévité et de décès à compter du versement de la totalité du capital.
Un versement en capital offre plus de flexibilité, tandis qu’une rente accroît la sécurité. Etudie en détail les avantages et les inconvénients en fonction de ta situation personnelle.
Tous les versements de rente doivent être imposés à vie comme revenu normal. Les versements en capital sont imposés une fois, à un taux d’imposition réduit qui varie selon la commune, l’état civil, la confession et le montant du versement, indépendamment du revenu imposable. Après le versement, le capital est soumis à l’impôt sur la fortune tandis que les rendements du capital sont imposés comme revenus. Dans le cadre d’un versement en capital, les autorités fiscales vérifient en outre si tu as effectué des rachats donnant droit à des avantages fiscaux dans les trois années précédant ton départ à la retraite. Après des rachats, les versements en capital sont soumis à un délai de blocage de trois ans. Si tu ne respectes pas ou ne peux pas respecter cette échéance, tu devras ultérieurement t’acquitter des impôts sur le revenu pour tes rachats. Les remboursements suite à un divorce en sont exclus.
Si ton domicile fiscal est situé à l’étranger, ta situation fiscale pourra être bien différente. Si c’est le cas, nous te recommandons de vérifier les conséquences fiscales d’un versement en capital ou d’une rente de vieillesse auprès des autorités fiscales compétentes ou de consulter un conseiller fiscal.
Selon que tu optes pour un versement en capital ou pour le versement d’une rente de vieillesse, ta situation fiscale ne sera pas la même. Tu dois impérativement tenir compte des conséquences fiscales de ta stratégie, mais cela ne doit pas constituer pour autant ton seul critère de décision.