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Le système de planification basé sur la méthode en partie double vous permet d'établir des prévisions, en indiquant quand l'opération aura lieu.
Contrairement à Excel, où la feuille de calcul est configurée avec des colonnes pour les périodes de prévision (mois, trimestre ou année), avec Banana Comptabilité, il suffit d'indiquer la date de l'événement prévu. L'attribution à une période est faite automatiquement par le programme dans la présentation des données. Vous pouvez choisir d'afficher les prévisions par jour, semaine, mois, 2 mois, trimestre, semestre, année, 2, 5 ou 10 ans.
- Vous pouvez émettre des prévisions pour une ou plusieurs années.
- Sur la base des données saisies, le programme calcule les projections de liquidité, de bilan et de compte de résultat, pour la période d'intérêt.
- Vous pouvez obtenir soit des prévisions quotidiennes, particulièrement utiles pour les liquidités, soit des prévisions par mois ou par année.
Période comptable, de planification et de prévision
La comptabilité et les prévisions sont toujours liées à une période. On distingue les périodes suivantes :
- Période comptable
C'est celle définie dans les propriétés du fichier, avec la date de début et de fin.
Elle est généralement égale à l'année civile, mais elle peut avoir n'importe quelle date de début et de fin.
- Période de planification
C'est la période pour laquelle les données de planification sont insérées :
- Le programme n'exige pas que vous fixiez une période de planification.
- Il est généralement supposé être la même que celle de l'exercice comptable.
- La période de planification peut être différente de la période comptable.
Dans le tableau Budget, vous insérez les lignes qui prennent effet au-delà de l'exercice comptable :
- Les transactions dont les dates sont en dehors de l'exercice comptable.
- Les transactions répétitives sans date de fin ou avec une date de fin qui vont au-delà de la date de la période comptable.
- Période de prévision
Il s'agit de la période utilisée par le programme pour calculer la prévision.
- Elle est indiquée au moment où vous demandez une impression :
- Elle utilise l'exercice comptable comme valeur par défaut.
- Elle peut être fixée librement et vous pouvez ainsi obtenir des prévisions pour plusieurs années et même plusieurs décennies.
- La période comptable est utilisée comme période de prévision pour calculer le contenu de la colonne Total dans le tableau Budget et de la colonne Budget dans les tableaux Comptes et Catégories :
- Ces valeurs sont ensuite référencées par rapport à la période comptable définie dans les propriétés du fichier.
- Si vous modifiez la date de début et de fin de l'exercice comptable, les prévisions sont recalculées.
- Elle est indiquée au moment où vous demandez une impression :
Prévisions avec logique mensuelle
Dans le tableau Budget, vous insérez les mouvements prévus en indiquant la date à laquelle ils devraient se produire. Les dates des entrées et des sorties doivent être aussi précises que possible, elles sont importantes pour la prévision des liquidités.
Pour tous les autres revenus et dépenses qui surviennent un jour du mois ou plutôt au début ou à la fin, tels que le loyer, les salaires, les frais bancaires et autres dépenses ou revenus, il est important d'indiquer le jour proche du paiement effectif.
Pour les autres revenus et dépenses, en revanche, des approximations seront faites. Par exemple, sauf cas particulier, pour les recettes d'un restaurant qui entrent chaque jour, il est inefficace de faire des prévisions jour par jour. Dans ces cas, il suffit d'indiquer le total des ventes prévues dans le mois. Il est recommandé dans ce cas d'indiquer le 15e jour, donc, le milieu du mois.
Prévisions pour l'année en cours
Dans le tableau des prévisions, vous insérez les mouvements avec ou sans répétition.
Le calcul de la prévision est généralement effectué en tenant compte des mouvements tombant dans la période en cours, définis dans les propriétés du fichier.
- Dans la colonne Total du tableau des prévisions, le montant total pour la période en cours est indiqué.
- La colonne Budget du tableau Comptes et catégories indique le solde prévisionnel pour la période en cours.
- Dans les différentes impressions, si vous indiquez comme période Tous, vous obtiendrez des prévisions pour la période en cours.
Si le fichier est également utilisé pour tenir la comptabilité, il est évident que la période comptable doit être celle qui se réfère à la comptabilité. Même lorsque le fichier n'est utilisé que pour les prévisions, il est préférable de fixer l'exercice comptable se rapportant à une seule année. En fait, si une période de deux ans est saisie dans les données de base, les valeurs prévues, dans les colonnes Total et Comptes, seront pour les deux années. Cela peut entraîner une confusion des valeurs.
Prévisions pour plusieurs années
Si vous saisissez des transactions prévisionnelles avec le code Répétition, le programme est en mesure d'établir des prévisions au-delà de la période définie.
Pour obtenir des prévisions sur plusieurs années, saisissez les transactions dans le tableau Budget.
- Soldes d'ouverture
- Ceux-ci sont inscrits dans le tableau des comptes.
- Prévision des mouvements avant l'exercice comptable :
- Pour des cas particuliers, vous pouvez également saisir des transactions dont les dates sont antérieures à l'exercice comptable.
- Attention, car ces opérations modifieront les soldes au moment de l'ouverture.
- Pour ces opérations, la colonne Total est vide car elles sont en dehors de l'exercice comptable.
- Prévision des mouvements pour l'exercice comptable.
- Les opérations dont la date est comprise dans l'exercice comptable sont indiquées.
- S'il y a des opérations qui se répètent les années suivantes, le code de répétition annuelle "Y" doit être saisi.
- Si la répétition de l'opération s'étend sur plusieurs années, indiquez le nombre d'années avant le "Y", donc pour chaque 2 ans, indiquez "2Y", 5 ans "5Y", 10 ans "10Y".
- Si la répétition ne dépasse pas une certaine date (par exemple le paiement d'un bail), indiquez la date de fin.
- Prévision des mouvements pour les années suivantes.
- La date future à laquelle la transaction devrait avoir lieu est indiquée.
- Vous pouvez saisir le code de répétition et la date de fin.
- Pour ces opérations, la colonne Total est vide car elle se situe en dehors de l'exercice comptable.
Utiliser des formules
Les formules vous permettent d'automatiser le calcul des amortissements et des intérêts. Lorsqu'un investissement augmente, le compte de résultat est immédiatement mis à jour. Les formules sont particulièrement utiles pour réaliser des prévisions sur plusieurs années.
Les formules peuvent être utilisées pour faire en sorte que le nombre de lignes répétées s'ajuste automatiquement.
- Le calcul de l'amortissement peut être basé sur le solde du compte des immobilisations.
- Le calcul des intérêts peut être effectué directement à partir des mouvements du compte bancaire.
- Une progression des ventes peut être spécifiée.
- Les achats peuvent être définis sous forme de pourcentage.
Impression avec période de prévision
Grâce au fait que les mouvements avec le code de répétition ou avec les dates des années suivantes ont été saisis dans le tableau Budget, le programme est en mesure de calculer les prévisions pour les années futures.
Lors de l'impression du rapport, indiquez, dans la section Période, la date de début et de fin.
En supposant que la date de début est le 1er janvier 2022 :
- Si vous voulez obtenir une prévision sur deux ans, indiquez la date de fin au 31 décembre 2024.
- Si vous voulez obtenir une prévision sur 5 ans, indiquez la date de fin au 31 décembre 2027.
- Si vous voulez obtenir une prévision sur 20 ans, indiquez la date de fin au 31 décembre 2042.
La possibilité d'obtenir une prévision est disponible pour les impressions suivantes :
Tous les rapports comptables peuvent contenir des valeurs comptables, des valeurs prévisionnelles ou les deux ensemble. Les possibilités de paramétrage sont les mêmes pour les rapports comptables et les prévisions.
Grâce à ces rapports, vous pouvez obtenir_
- Bilans prévisionnels
- Compte de résultat prévisionnel
- Plan de liquidité,
- Plan d'investissement,
- Plan de financement
et plus encore, pour la future période d'intérêt.
Colonnes avec fractionnement de période
Dans la section Subdivision, vous pouvez indiquer de créer des colonnes pour la période.
Vous pouvez ainsi observer l'évolution par mois, trimestre ou année.
Avec les Personnalisations, vous pouvez définir des formats d'impression et les rappeler plus tard. Si vous élaborez des prévisions sur plusieurs années, il est utile d'avoir des personnalisations prédéfinies, globalement, par année, sur 5 ans ou avec des comparaisons entre le solde final et le budget, que vous pouvez appeler rapidement.
Budget - Prévisions sur quatre ans
Compte de résultat - Prévisions sur quatre ans