Document ID: /fineweb-2-swissfilter-quality_10-filterrobots/filtered/00064.jsonl.gz/85

Τα μετρητά είναι αυτά που διατηρούν τη λειτουργία της επιχείρησής σας. Προφανώς χρειάζεστε κέρδος, αλλά εξίσου κρίσιμη είναι η ταμειακή σας ροή.
Είναι σημαντικό να γνωρίζετε την οικονομική κατάσταση της επιχείρησής σας, γι 'αυτό πρέπει να κατανοήσετε τους σκοπούς των διαφορετικών οικονομικών καταστάσεών σας. Οι παραδοσιακές σας οικονομικές καταστάσεις περιλαμβάνουν ισολογισμό, κατάσταση αποτελεσμάτων και κατάσταση ταμειακών ροών Το Τι σας λέει η κατάσταση ταμειακών ροών που δεν το κάνουν οι άλλες;
Υπάρχει διαφορά μεταξύ κερδοφορίας και ταμειακών ροών. Μπορεί να είστε κερδοφόροι και να εξακολουθείτε να έχετε μια αρνητική ταμειακή ροή, η οποία είναι μια δύσκολη έννοια για τους περισσότερους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων. Γιατί; Υπάρχουν πράγματα που αφαιρούν μετρητά από την επιχείρηση που δεν ταξινομούνται ως έξοδα και επομένως δεν εμφανίζονται στην κατάσταση αποτελεσμάτων. Αυτά περιλαμβάνουν:
- Πληρωμή του κεφαλαίου του δανείου
- Πληρωμή κεφαλαίου πιστωτικής κάρτας
- Κληρώσεις ιδιοκτήτη
Αυτές οι συναλλαγές αφαιρούν μετρητά από την επιχείρηση και επομένως εμφανίζονται στην κατάσταση ταμειακών ροών σας, αλλά όχι στην κατάσταση αποτελεσμάτων. Όταν δανείζεστε χρήματα από έναν δανειστή ή έναν πωλητή πιστωτικών καρτών, δεν τα υπολογίζετε ως έσοδα. Επομένως, όταν το επιστρέφετε, δεν το υπολογίζετε ως έξοδο. Οι τόκοι ή οι χρηματοδοτικές επιβαρύνσεις που αναλαμβάνετε όταν δανείζεστε ότι τα χρήματα είναι έξοδο και θα εμφανίζονται ως έξοδα και χρήση μετρητών. Ομοίως, όταν επενδύετε χρήματα στη δική σας επιχείρηση ως επένδυση ιδιοκτήτη, δεν υπολογίζεται ως εισόδημα. Έτσι, όταν βγάζετε χρήματα ως κλήρωση ιδιοκτήτη, δεν υπολογίζονται ως έξοδα. Οι συναλλαγές του κατόχου επηρεάζουν τα ίδια κεφάλαιά σας και όχι τους λογαριασμούς εσόδων ή εξόδων.
Κάντε κλικ ΕΔΩ για ένα δείγμα κατάστασης ταμειακών ροών.
Όταν εξετάζετε μια κατάσταση ταμειακών ροών, έχετε τρεις κύριες αναλύσεις που δείχνουν από πού προέρχονται και πηγαίνουν τα μετρητά:
- Λειτουργίες
- Επενδύοντας
- Χρηματοδότηση
Λειτουργικές δραστηριότητεςσυμπεριλάβετε τις καθημερινές λειτουργίες σας. Οι αυξήσεις και μειώσεις των απαιτήσεων και των υποχρεώσεων λογίζονται στην κατάσταση ταμειακών ροών σας, όπως και άλλες δραστηριότητες από τη λειτουργία της επιχείρησής σας και την πώληση των προϊόντων και των υπηρεσιών σας. Το τμήμα λειτουργίας είναι εκεί όπου πρέπει να δημιουργηθεί η κύρια ταμειακή σας ροή. Η μακροπρόθεσμη επιχειρησιακή υγεία προέρχεται από ένα καλό καθαρό κέρδος και θετική ταμειακή ροή από τις λειτουργικές σας δραστηριότητες.
Επενδυτικές δραστηριότητεςπεριλαμβάνουν την αγορά και πώληση των μακροπρόθεσμων παγίων σας, όπως ενσώματων ακινητοποιήσεων.
Χρηματοδοτικές δραστηριότητεςπεριλαμβάνουν τον δανεισμό και την αποπληρωμή μακροπρόθεσμων υποχρεώσεων.
Είναι σημαντικό να κατανοήσετε τι σας λέει η κατάσταση ταμειακών ροών για την επιχείρησή σας. Και οι τρεις κύριες οικονομικές καταστάσεις σας-ισολογισμός, κατάσταση αποτελεσμάτων και κατάσταση ταμειακών ροών-μεταφέρουν διαφορετική άποψη για την επιχείρησή σας και η καθεμία είναι κρίσιμη για τη συνολική υγεία της επιχείρησής σας.