Erediensten. Mechelen. Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus. Budget 2021. Akteneming. Goedkeuring.

PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN Vergadering van 24 juni 2021 Verslag van de deputatie Bevoegd deputatielid: Luk Lemmens Telefoon: 03 240 52 65 Agenda nr. 1/4 Erediensten. Mechelen. Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus. Budget 2021. Akteneming. Goedkeuring. Besluit goedgekeurd in de raad van 24 juni 2021 Bevoegdheid Krachtens artikel 48 juncto artikel 78 van het Decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en werking van de erkende erediensten, neemt de provincieraad akte van het budget als het past in het goedgekeurde meerjarenplan. Krachtens artikel 49 juncto artikel 78 van het Decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en werking van de erkende erediensten, is de provincieraad bevoegd om zich uit te spreken over de goedkeuring van het budget indien dit niet past in het goedgekeurde meerjarenplan. Luidens artikel 47 juncto artikel 78 worden d e budgetten na het advies van het erkend representatief orgaan jaarlijks voor 1 oktober bij de provincie overheid ingediend (…) . De provincieraad spreekt zich over het budget uit binnen een termijn van vijftig dagen die ingaat op de dag na het inkomen van het budget bij de provincieoverheid (…). Juridische context Luidens art. 46 juncto art. 78 stelt de kathedrale kerkraad jaarlijks op basis van het meerjarenplan het budget van de kathedrale kerkfabriek voor het volgende boekjaar vast en dient het in voorkomend geval voor 30 juni in bij het centraal kerkbestuur. Het budget bestaat uit een investeringsbudget en een exploitatiebudget. Feitelijke context en verantwoording In vergadering van 20 februari 2020 heeft uw raad het meerjarenplan 2020-2025 van de Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus te Antwerpen goedgekeurd zonder boekhoudkundig-t echnische opmerkingen ter zake. In dezelfde vergadering nam uw raad akte van het budget 2020. In vergadering van 24 juni 2021 heeft uw raad de wijziging aan het meerjarenplan 2020-2025 van de Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus te Antwerpen goedgekeurd zonder boekhoudkundig-technische opmerkingen ter zake. Dit gewijzigde meerjarenplan voorzag in een toelage van de provincie Antwerpen ten bedrage van 157.994,07 EUR voor de exploitatie voor 2021. De kathedrale kerkraad van de Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus heeft het budget 2021 opgemaakt en goedgekeurd in vergadering van 6 mei 2021. Uit de uitgevoerde vormelijke, inhoudelijke en rekenkundige controle blijkt dat: er voorafgaande overleg is geweest op 19 november 2020 waarop de afspraken werden vastgelegd; het budget volledig is en de volgende documenten bevat: de financiële nota, ingedeeld in een exploitatie- en een investeringsbudget, de beleidsnota, het advies van het bisdom ; het geactualiseerde meerjarenplan werd toegevoegd ; de financiële nota van het budget opgemaakt werd volgens het model van het ministerieel besluit ; er aansluiting is tussen de totalen van de hoofdfuncties en de geraamde bedragen op de onderliggende rekeningen; de totalen per hoofdfunctie in het samenvattende gedeelte en de geraamde bedragen in het onderliggende detailgedeelte in overeenstemming zijn; de berekende totalen in het samenvattende gedeelte van het budget (rubrieken F, H, J, L, N, T, V, X en Z ) correct zijn; de afspraken van het overleg gerespecteerd worden en vertaald zijn in het budget ; er geen opmerkingen gemaakt werden in het advies van het erkend representatief orgaan , zijnde de aartsbisschop; zowel exploitatie als investeringen financieel in evenwicht zijn; de berekening van de gebudgetteerde provinciale exploitatietoelage correct werd uitgevoerd en op de juiste rekening (rubriek M, code 9 ) werd opgenomen ; er geen investeringstoelagen zijn gevraagd; de provinciale bijdrage in het budget binnen de grenzen blijft van de bedragen opgenomen in het door de provincieraad goedgekeurde meerjarenplan ; de geraamde uitgaven en ontvangsten voor exploitatie in de lijn van de verwachtingen liggen, uitgaande van: de ramingen opgenomen in het meerjarenplan; de gegevens in budgetten van voorgaande boekjaren; de gegevens opgenomen in rekeningen van voorgaande boekjaren; de voorziene overboekingen conform de gemaakte afspraken in het budget werden opgenomen en dat de bedragen onder de codes 29 en 39 (overboekingen) met elkaar in overeenstemming zijn ; Het saldo van de rekening van 2019 ten bedrage van 329.798,66 EUR correct in het budget 2021 als gecorrigeerd overschot op exploitati e n-2 (K-waarde) werd voorzien; de intresten van financiële rekeningen evenwel niet opgenomen zijn in de vooruitzichten, evenmin als deze in het gewijzigde meerjarenplan werden voorzien; er geen exploitatie- of investeringstoelage van de provincie gevraagd wordt voor het onderh oud van het private patrimonium daar dit beheer een positief saldo oplevert; In het budget 2021 is rekening gehouden met een vermindering van inkomsten uit de toeristische ontsluiting van de kathedraal en uit huren, pachten en gebruiksvergoedingen alsmede een verhoging van de inkomsten door bijkomende erfgoedpremies. Verder zijn er diverse verhogingen inzake onderhoud, en behandeling en reiniging van de textielcollectie. De voorziene investeringen hebben betrekking op de restauratie van diverse kunstvoorwerpen, de aankoop van een nieuwe beeldengroep voor de kerststal, onderhoud aan de gebouwen van de eredienst en investeringen in het privaat patrimonium. Het budget 2021 kan als volgt worden samengevat: Exploitatie Ontvangsten 451.844,02 EUR Uitgaven 699.891,35 EUR Voor financiering -248.047,33 EUR Financiering 0,00 EUR Voor overboek ing -248.047,33 EUR Overboeking - 239.745,40 EUR Eigen dienstjaar -487.792,73 EUR Gecor. Expl. -2 329.798,66 EUR Voor toelage -157.994,07 EUR Gewone toelage 157.994,07 EUR Achterstal. toelage 0,00 EUR Saldo 0,00 EUR Investeringen Ontvangsten 308.749,60 EUR Uitgaven 548.495,00 EUR Voor financiering -239.745,40 EUR Financiering 0,00 EUR Voor overboek ing -239.745,40 EUR Overboeking 239.745,40 EUR Eigen dienstjaar 0,00 EUR Gecor. Invest. -2 0,00 EUR Gecor. Budgetw. -1 0,00 EUR Saldo 0,00 EUR Toelage 157.994,07 EUR Het budget 2021 vergeleken met het gewijzigde meerjarenplan 2020-2025 voor wat betreft de voorziene subsidie voor 2021: Gevraagde provinciale subsidie budget 2021 157.994,07 EUR Voorziene subsidie in het meerjarenplan 157.994,07 EUR Verschil 0,00 EUR Het ingediende budget valt aldus binnen het goedgekeurde meerjarenplan. De provincieraad dient aldus akte te nemen van het ingediende budget 2021. Bijdrage aan de Duurzame Ontwikkelingsdoelstellingen (SDG’s) : Ongelijkheid verminderen: dring ongelijkheid in en tussen landen terug Tegen 2030 de sociale, economische en politieke inclusie van iedereen mogelijk maken en bevorderen, ongeacht leeftijd, geslacht, handicap, ras, etniciteit, herkomst, godsdienst of economische of andere status. Procedurele vormvereisten Het budget 2021 werd digitaal via ReligioPoint ontvangen op 20 mei 2021. Luidens de artt. 47 en 50 van het decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en werking van de erkende erediensten, zijn de budgetten en de wijzigingen onderworpen aan het advies van het erkend represent atief orgaan, in casu de aarts bisschop . Dit advies werd verstrekt op 20 mei 2021 en digitaal via ReligioPoint ontvangen door de provincieoverheid op dezelfde datum. De deputatie keurde dit verslag goed in zitting van 3 juni 2021. Financiële aspecten Een budget ten belope van 200.783,33 EUR voor exploitatie ten voordele van Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus te Mechelen werd reeds voorzien in het provinciale meerjarenplan 2020-2025 op boekhoudsleutel 2021/64902000/0790 - Niet-nominatieve subsidies/Erediensten (Bijdrage in het tekort van de gewone begroting van de kerkfabrieken van de erkende erediensten (W)), ramingsnummer MJP00 0036 , van het budget 2021 , en dit op basis van het originele meerjarenplan. Een budget ten belope van 52.000 EUR (budget 2021) vermeerderd met 71.129,90 EUR (overdracht budget 2020) voor investeringen ten voordele van Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus te Mechelen werd reeds voorzien in het provinciale meerjarenplan 2020-2025 op boekhoudsleutel 2021/66400000/0720 - Toegestane investeringssubsidies/ Monumentenzorg, ramingsnummer MJP001217 , van het budget 2021 , en dit op basis v an het originele meerjarenplan. Omwille van de afspraken met het provinciebestuur worden de investeringssubsidies die voorzien waren voor de jaren 2020 (overgedragen overschot ten bedrage van 71.129,90 EUR), 2021 (ten bedrage van 52.000,00 EUR) en 2022 (ten bedrage van 47.800,00 EUR) gevoegd bij exploitatie en via overboeking door de Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus naar investeringen overgezet. De thans gevraagde exploitatietoelage ten bedrage van 157.994,07 EUR valt aldus binnen hetgeen de provincie in haar meerjarenplan heeft voorzien. BESLUIT : Enig artikel : De provincieraad neemt akte van het budget 2021 van de Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus te Antwerpen met een provinciesubsidie van 157.994,07 EUR voor het tekort op het exploitatiebudget 2021, zonder formulering van boekhoudkundig-technische ter zake.


Duurzame ontwikkelingsdoelen (SDG's):

Subdoelen: