Erediensten. Antwerpen. Kathedrale kerkfabriek Onze-Lieve-Vrouw. Vierde wijziging meerjarenplan 2020 - 2025. Goedkeuring

Goedgekeurd met 28 stemmen ja, bij 0 stemmen nee en bij 5 onthoudingen PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN Vergadering van 23 maart 2023 Verslag van de deputatie Bevoegd deputatielid: Luk Lemmens Telefoon: 03 240 52 65 Agenda nr. 1/4 Erediensten. Antwerpen. Kathedrale kerkfabriek Onze-Lieve-Vrouw. Vierde wijziging meerjarenplan 2020 - 2025. Goedkeuring. Besluit goedgekeurd in de raad van 23 maart 2023 Bevoegdheid Krachtens artikel 43 juncto artikel 78 van het Decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en werking van de erkende erediensten, is de provincieraad bevoegd om zich uit te spreken over de goedkeuring van het meerjarenplan en de wijzigingen ervan. De provincieraad spreekt zich uit over de goedkeuring binnen een termijn van honderd dagen die ingaat op de dag na het inkomen van het advies van het erkend representatief orgaan bij de provincieoverheid (…). De provincieraad kan het meerjarenplan goedkeuren, niet goedkeuren of aanpassen aan wat in het overleg, (…), besproken werd. Juridische context Luidens art. 41 juncto art. 78 van het decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en werking van de erkende erediensten, stelt de kerkraad een meerjarenplan vast dat de financiële afspraken tussen de kerkfabriek en de provincie bevat voor de periode van zes jaar, die ingaat op 1 januari van het tweede jaar dat volgt op de algehele vernieuwing van de provincieraad. Het meerjarenplan kan herzien worden in de loop van de periode waarvoor het is opgemaakt. Feitelijke context en verantwoording In vergadering van 20 februari 2020 heeft de provincieraad het meerjarenplan 2020-2025 van de kathedrale kerkfabriek Onze-Lieve-Vrouw te Antwerpen goedgekeurd zonder boekhoudkundig-technische opmerkingen ter zake. Dit meerjarenplan voorzag geen toelage van de provincie Antwerpen voor de exploitatie noch voor de investeringen in de periode 2020-2025. Omwille van de wereldwijde corona COVID-19 pandemie in het voorjaar van 2020, werden die budgettaire prognoses en ramingen grondig verstoord. In vergadering van 24 september 2020 heeft de provincieraad de eerste wijziging aan het meerjarenplan 2020-2025 van de kathedrale kerkfabriek Onze-Lieve-Vrouw te Antwerpen goedgekeurd zonder boekhoudkundig-technische opmerkingen ter zake. Dit meerjarenplan voorzag in een toelage van de provincie Antwerpen voor de exploitatie van 250.000,00 EUR voor 2020. In vergadering van 25 februari 2021 heeft de provincieraad de tweede wijziging aan het meerjarenplan 2020-2025 van de kathedrale kerkfabriek Onze-Lieve-Vrouw te Antwerpen goedgekeurd zonder boekhoudkundig-technische opmerkingen ter zake. Dit meerjarenplan voorzag in een toelage van de provincie Antwerpen voor de exploitatie van 727.600,00 EUR voor 2021. In vergadering van 23 september 2021 heeft de provincieraad de derde wijziging aan het meerjarenplan 2020-2025 van de kathedrale kerkfabriek Onze-Lieve-Vrouw te Antwerpen goedgekeurd zonder boekhoudkundig-technische opmerkingen ter zake. Dit meerjarenplan voorzag in een toelage van de provincie Antwerpen voor de exploitatie van 1.009.000,00 EUR voor 2021 en 500.000,00 EUR voor 2022. De toeristische activiteiten en de daaraan gekoppelde inkomsten (toegangsgelden en kaarsenverkoop) zijn na corona nog onvoldoende gestegen en de kosten voor energie (gas en elektriciteit) zijn fors gestegen. Daarnaast zijn is er nog de aanpassingen van de lonen aan de index in januari 2023 (meer dan 10%). Hierdoor zal de kathedrale kerkfabriek de eerste jaren nog niet zelfbedruipend zijn. De kathedrale kerkraad van de Kathedrale kerkfabriek Onze-Lieve-Vrouw heeft deze vierde wijziging aan het meerjarenplan 2020 - 2025 opgemaakt en goedgekeurd in vergadering van 20 januari 2023. Uit de uitgevoerde vormelijke, inhoudelijke en rekenkundige controle blijkt dat: er voorafgaande overleg is geweest op 29 november 2022 waarop de afspraken werden vastgelegd; het meerjarenplan volledig is; de financiële nota van het meerjarenplan werd opgemaakt volgens het model van het ministerieel besluit; voor elk jaar van het meerjarenplan een afzonderlijke provinciale toelage werd berekend (rubriek M); er aansluiting is tussen de totalen van de hoofdfuncties en de geraamde bedragen op de onderliggende rekeningen; de totalen per hoofdfunctie in het samenvattende gedeelte en de geraamde bedragen in het onderliggende detailgedeelte in overeenstemming zijn; de berekende totalen in het samenvattende gedeelte van het meerjarenplan (rubrieken F, H, J, L, N, T, V en Z ) correct zijn; de afspraken die in het voormeld overleg werden gemaakt, gerespecteerd werden en vertaald zijn in de documenten betreffende het meerjarenplan; er geen opmerkingen gemaakt werden in het advies van het erkend representatief orgaan, zijnde de bisschop; er provinciale toelagen voor exploitatie voorzien worden (rubriek M) en dat de gevraagde bedragen “logisch” lijken en evolueren in de lijn van wat kan worden verwacht, uitgaande van historische gegevens (rekeningen en budgetten van voorgaande jaren) en de toelichting bij de wijziging van het meerjarenplan; de berekening van de gebudgetteerde provinciale exploitatietoelage correct werd uitgevoerd; er geen provinciale investeringstoelagen worden voorzien; de geraamde uitgaven en ontvangsten voor exploitatie in de lijn van de verwachtingen liggen, uitgaande van: de ramingen opgenomen in het vorige en het originele meerjarenplan; de gegevens in budgetten van voorgaande boekjaren; de gegevens opgenomen in rekeningen van voorgaande boekjaren; er geen overboekingen worden voorzien; Het saldo van de rekening van 2021 EUR ten bedrage van 173.447,33 EUR (exploitatie) in het meerjarenplan niet als gecorrigeerd overschot op exploitatie n-2 (K-waarde) werd voorzien in 2023 aangezien het hier gaat om een tekort in het stelsel van de dubbele boekhouding en niet in het stelsel van de eredienstboekhouding; De gecorrigeerde overschotten/tekorten op exploitatie n-2 (K-waarde) voor 2023, 2024 en 2025 op nul staan; de overschotten op investeringen n-2 (rubriek Y) en de overschotten bij budgetwijziging n-1 (rubriek Y’) op nul staan vanaf 2023; er geen exploitatie- of investeringstoelage van de provincie gevraagd wordt voor het onderhoud van het private patrimonium daar dit beheer een positief saldo oplevert; het provinciale meerjarenplan qua exploitatietoelagen aan deze wijziging dient aangepast te worden. De vierde wijziging aan het meerjarenplan kan als volgt worden samengevat: 2023 2024 2025 Exploitatie Ontvangsten 2.289.000,00 2.393.500,00 2.555.000,00 Uitgaven 2.632.000,00 2.734.500,00 2.845.000,00 Voor financiering -343.000,00 -341.000,00 -290.000,00 Financiering 0,00 0,00 0,00 Voor overboek -343.000,00 -341.000,00 -290.000,00 Overboeking 0,00 0,00 0,00 Eigen Dj -343.000,00 -341.000,00 -290.000,00 Corr. Over/tekort 0,00 0,00 0,00 Voor toelage -343.000,00 -341.000,00 -290.000,00 Toelage 343.000,00 341.000,00 290.000,00 Saldo 0,00 0,00 0,00 Investeringen Ontvangsten 181.046,00 0,00 120.000,00 Uitgaven 834.000,00 114.000,00 120.000,00 Voor financiering -652.954,00 -114.000,00 0,00 Financiering -32.000,00 -32.000,00 -33.000,00 Voor overboek -684.954,00 -146.000,00 -33.000,00 Overboeking 0,00 0,00 0,00 Eigen Dj -684.954,00 -146.000,00 -33.000,00 Gecor. overschot 0,00 0,00 0,00 Saldo -684.954,00 -146.000,00 -33.000,00 Bijdrage aan de Duurzame Ontwikkelingsdoelstellingen (SDG’s) : Procedurele vormvereisten Het gewijzigde meerjarenplan 2020-2025 werd aangetekend ontvangen op 10 februari 2023. Luidens art. 43, eerste lid van het decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en werking van de erkende erediensten, zijn de meerjarenplannen en de wijzigingen onderworpen aan het advies van het erkend representatief orgaan, in casu de bisschop. Dit advies werd bij dezelfde aangetekende zending ontvangen door de provincieoverheid. De deputatie keurde dit verslag goed in zitting van 23 februari 2023. Financiële aspecten BBC: Actieplan: Interne werking DREM 2020-2025 - Actie: SREM Erediensten. Er werden in het provinciale meerjarenplan nog geen exploitatietoelagen ten voordele van kathedrale kerkfabriek Onze-Lieve-Vrouw te Antwerpen voorzien op boekhoudsleutel 202x/64902000/0790 - Niet-nominatieve subsidies/Erediensten (Bijdrage in het tekort van de gewone begroting van de kerkfabrieken van de erkende erediensten (W)), ramingsnummer MJP001467, van de budget 2023 t.e.m. 2025. De saldi ten belope van 343.000,00 EUR voor 2023, 341.000,00 EUR voor 2024 en van 290.000,00 EUR voor 2025 dienen bij aanpassing van het provinciale meerjarenplan bijkomend voorzien te worden. BESLUIT: Enig artikel : De provincieraad keurt de vierde wijziging van het meerjarenplan 2020-2025 van de kathedrale kerkfabriek Onze-Lieve-Vrouw te Antwerpen goed met een exploitatietekort, tevens provinciesubsidie, van 343.000,00 EUR voor 2023; 341.000,00 EUR voor 2024; 290.000,00 EUR voor 2025. zonder boekhoudkundige-technische opmerkingen ter zake.


Duurzame ontwikkelingsdoelen (SDG's):
Ongelijkheid verminderen: dring ongelijkheid in en tussen landen terug
Ongelijkheid verminderen: dring ongelijkheid in en tussen landen terug

Subdoelen:
Tegen 2030 de sociale, economische en politieke inclusie van iedereen mogelijk maken en bevorderen, ongeacht leeftijd, geslacht, handicap, ras, etniciteit, herkomst, godsdienst of economische of andere status.
Tegen 2030 de sociale, economische en politieke inclusie van iedereen mogelijk maken en bevorderen, ongeacht leeftijd, geslacht, handicap, ras, etniciteit, herkomst, godsdienst of economische of andere status.