Erediensten. Mechelen. Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus. Wijziging meerjarenplan 2020 - 2025. Goedkeuring.

PROVINCIERAAD VAN ANTWERPEN Vergadering van 24 juni 2021 Verslag van de deputatie Bevoegd deputatielid: Luk Lemmens Telefoon: 03 240 52 65 Agenda nr. 1/3 Erediensten. Mechelen. Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus. Wijziging meerjarenplan 2020 - 2025. Goedkeuring. Besluit goedgekeurd in de raad van 24 juni 2021 Bevoegdheid Krachtens artikel 43 juncto artikel 78 van het Decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en werking van de erkende erediensten, is de provincieraad bevoegd om zich uit te spreken over de goedkeuring van het meerjar enplan en de wijzigingen ervan. De provincieraad spreekt zich uit over de goedkeuring binnen een termijn van honderd dagen die ingaat op de dag na het inkomen van het advies van het erkend representatief orgaan bij de provincieoverheid (…). De provincieraad kan het meerjarenplan goedkeuren, niet goedkeuren of aanpassen aan wat in het overleg, (…), besproken werd. Juridische context Luidens art. 41 juncto art. 78 van het decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en werking van de erkende erediensten, stelt de kerkraad een meerjarenplan vast dat de financiële afspraken tussen de kerkfabriek en de provincie bevat voor de periode van zes jaar, die ingaat op 1 januari van het tweede jaar dat volgt op de algehele vernieuwing van de provincieraad. Het meerjarenplan kan herzien worden in de loop van de periode waarvoor het is opgemaakt. Feitelijke context en verantwoording In vergadering van 20 februari 2020 heeft uw raad het meerjarenplan 2020-2025 van de Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus te Antwerpen goedgekeurd zonder boekhoudkundig-technische opmerkingen ter zake. Dit meerjarenplan voorzag in volgende toelage n van wege de provincie Antwerpen : 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Exploitatie 200.291,00 200.783,33 205.284,47 196.178,22 177.661,43 177.401,94 Investeringen 92.000,00 52.000,00 4 7.800,00 0,00 0,00 0,00 Deze wijziging van het meerjarenplan nr. 2021/1 heeft betrekking op het huidige en alle volgende jaren van het meerjarenplan. De kathedrale kerkraad van de Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus heeft deze wijziging aan het meerjarenplan 2020 - 2025 opgemaakt en goedgekeurd in vergadering van 06 mei 2021. Uit de uitgevoerde vormelijke, inhoudelijke en rekenkundige controle blijkt dat: er voorafgaande overleg is geweest op 19 november 2020 waarop de afspraken werden vastgelegd; het meerjarenplan volledig is en de volgende documenten bevat: de financiële nota, ingedeeld in een exploitatie- en een investeringsluik; de strategische nota; de afsprakennota; de financiële nota van het meerjarenplan werd opgemaakt volgens het model van het ministerieel besluit ; voor elk jaar van het meerjarenplan een afzonderlijke provinciale to elage werd berekend (rubriek M); er aansluiting is tussen de totalen van de hoofdfuncties en de geraamde bedragen op de onderliggende rekeningen; de totalen per hoofdfunctie in het samenvattende gedeelte en de geraamde bedragen in het onderliggende detailgedeelte in overeenstemming zijn; de berekende totalen in het samenvattende gedeelte van het meerjarenplan (rubrieken F, H, J, L, N, T, V, X en Z ) correct zijn; de afspraken die in het voormeld overleg werden gemaakt , gerespecteerd werden en vertaald zijn in de documenten betreffende het meerjarenplan (strategische nota, afsprakennota, financiële nota) ; in de strategische nota minstens de volgende elementen werden opgenomen: een omschrijving van de investeringsprojecten; een beschrijving van de belangrijke verschilpunten met het vorige meerjarenplan; er geen opmerkingen gemaakt werden in het advies van het erkend representatief orgaan , zijnde de aartsbisschop; zowel exploitatie als investeringen financieel in evenwicht zijn; er provinciale toelagen voor exploitatie voorzien worden (rubriek M ) en dat de gevraagde bedragen “logisch” lijken en evolueren in de lijn van wat kan worden verwacht, uitgaande van historische gegevens (rekeningen en budgetten van voorgaande jaren) en de toelichting bij de wijziging van het meerjarenplan; de berekening van de gebudgetteerde provinciale exploitatietoelage correct werd uitgevoerd en op de juiste rekening (rubriek M, code 9 ) werd opgenomen ; er vanaf 2021 geen provinciale investeringstoelagen meer worden voorzien, doch dat deze in de exploitatietoelage worden voorzien en via overboeking naar investeringen worden overgezet; de geraamde uitgaven en ontvangsten voor exploitatie in de lijn van de verwachtingen liggen, uitgaande van: de ramingen opgenomen in het vorige en het originele meerjarenplan; de gegevens in budgetten van voorgaande boekjaren; de gegevens opgenomen in rekeningen van voorgaande boekjaren . de voorziene overboekingen conform de gemaakte afspraken in het meerjarenplan werden opgenomen en dat de bedragen onder de codes 29 en 39 (overboekingen) met elkaar in overeenstemming zijn ; Het saldo van de rekening van 2019 ten bedrage van 329.798,66 EUR correct in het meerjarenplan als gecorrigeerd overschot op exploitatie n-2 (K -waarde) werd voorzien in 2021; Het saldo van de rekening van 2020 ten bedrage van 72.483,86 EUR (402.282,52 EUR – 329.798,66 EUR) correct in het meerjarenplan als gecorrigeerd overschot op exploitatie n-2 (K-waarde) werd voorzien in 2022; De gecorrigeerde overschot ten /tekort en op exploitatie n-2 (K-waarde) vanaf het 2023 tot en met het laatste jaar va n het meerjarenplan (2025) op nul staan; de overschot ten op investeringen n-2 (rubriek Y) en de overschot ten bij budgetwijziging n-1 (rubriek Y’) op nul staan ; de intresten van financiële rekeningen evenwel niet opgenomen zijn in de vooruitzichten, evenmin als deze in het originele MJP werden voorzien ; er geen exploitatie- of investeringstoelage van de provincie gevraagd wordt voor het onderh oud van het private patrimonium daar dit beheer een positief saldo oplevert; het provinciale meerjarenplan zowel qua exploitatietoelagen als qua investeringstoelagen aan deze wijziging dient aangepast te worden. In voorliggende aanpassing van het meerjarenplan werd rekening gehouden met de nieuwe financieringsregeling voor de premies onroerend erfgoed, waar er meer dan vroeger beperkingen zijn. Verder waren er door corona minder inkomsten vanuit toerisme. Daarnaast kunnen wijzigingen aan onderhoud van zowel het eredienstpatrimonium als het privaat patrimonium worden genoteerd. De wijziging houdt ook rekening met de afspraken die werden gemaakt inzake het verplaatsen van de reeds voorziene investeringstoelagen naar exploitatie waarbij deze integraal via overboeking vanuit exploitatie naar investeringen worden overgezet. Tevens is afgesproken om vanaf 2021 een bedrag dat beantwoordt aan 15 % van de totale huurinkomsten uit het privaat patrimonium en de stichtingen via overboeking naar investeringen over te zetten. Hierdoor dienen de bedragen die voorzien zijn in het provinciale meerjarenplan verplaatst te worden van investeringen naar exploitatie. Samenvattend is de financiële impact van deze wijziging aan het meerjarenplan beperkt tot in totaal 40.504,86 EUR extra t.o.v. het originele meerjarenplan . Er was voor de ganse periode nominaal 1.157.600,39 EUR voorzien als exploitatietoelage en 191.800,00 EUR als investeringstoelage, waarvan er in 2020 reeds 20.870,10 EUR werd toegekend. De wijziging aan het meerjarenplan voorziet in een totale exploitatietoelage van 1.369.035,15 EUR (i.e. 211.434,76 EUR meer) en geen investeringstoelage meer vanaf 2021. Het nog voorziene bedrag aan investeringstoelagen van in totaal 170.929,90 EUR wordt overgezet naar exploitatie en dient dus qua saldo in mindering gebracht te worden van de voorziene extra betoelaging van 211.434,76 EUR. De wijziging aan het meerjarenplan kan als volgt worden samengevat: 2021 2022 2023 2024 2025 Exploitatie Ontvangsten 451.844,02 454.404,44 465.560,85 471.814,79 478.167,82 Uitgaven 699.891,35 661.368,91 652.602,07 641.441,22 660.296,76 Voor financiering -248.047,33 -206.964,47 -187.041,22 -169.626,43 -182.128,94 Financiering 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Voor overboek -248.047,33 -206.964,47 -187.041,22 -169.626,43 -182.128,94 Overboeking - 239.745,40 - 154.219,64 - 60.142,76 - 61.079,72 - 62.030,76 Eigen Dj -487.792,73 -361.184,11 -247.183,98 -230.706,15 -244.159,70 Corr. Over/tekort 329.798,66 72.483,86 0,00 0,00 0,00 Voor toelage -157.994,07 -288.700,25 -247.183,98 -230.706,15 -244.159,70 Toelage 157.994,07 288.700,25 247.183,98 230.706,15 244.159,70 Saldo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investeringen Ontvangsten 308.749,60 780,36 4.857,24 3.920,28 2.969,24 Uitgaven 548.495,00 155.000,00 65.000,00 65.000,00 65.000,00 Voor financiering -239.745,40 -154.219,64 -60.142,76 -61.079,72 -62.030,76 Financiering 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Voor overboek -239.745,40 -154.219,64 -60.142,76 -61.079,72 -62.030,76 Overboeking 239.745,40 154.219,64 60.142,76 61.079,72 62.030,76 Eigen Dj 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gecor. overschot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Saldo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Bijdrage aan de Duurzame Ontwikkelingsdoelstellingen (SDG’s) : Ongelijkheid verminderen: dring ongelijkheid in en tussen landen terug Tegen 2030 de sociale, economische en politieke inclusie van iedereen mogelijk maken en bevorderen, ongeacht leeftijd, geslacht, handicap, ras, etniciteit, herkomst, godsdienst of economische of andere status. Procedurele vormvereisten Het gewijzigde meerjarenplan 2020-2025 werd digitaal via ReligioPoint ontvangen op 20 mei 2021. Luidens art. 43, eerste lid van het decreet van 7 mei 2004 betreffende de materiële organisatie en werking van de erkende erediensten, zijn de meerjarenplannen en de wijzigingen onderworpen aan het advies van het erkend represen tatief orgaan, in casu de aarts bisschop . Dit advies werd verstrekt op 20 mei 2021 en digitaal via ReligioPoint ontvangen door de provincieoverheid op dezelfde datum. De deputatie keurde dit verslag goed in zitting van 3 juni 2021. Financiële aspecten Een budget ten belope van 200.783,33 EUR voor exploitatie ten voordele van Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus te Mechelen werd reeds voorzien in het provinciale meerjarenplan 2020-2025 op boekhoudsleutel 2021/64902000/0790 - Niet-nominatieve subsidies/Erediensten (Bijdrage in het tekort van de gewone begroting van de kerkfabrieken van de erkende erediensten (W)), ramingsnummer MJP00 0036 , van het budget 2021 . Een budget ten belope van 52.000 EUR (budget 2021) en 71.129,90 EUR (overdracht budget 2020) voor investeringen ten voordele van Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus te Mechelen werd reeds voorzien in het provinciale meerjarenplan 2020-2025 op boekhoudsleutel 2021/66400000/0720 - Toegestane investeringssubsidies/ Monumentenzorg, ramingsnummer MJP001217 , van het budget 2021 . Omwille van de afspraken met het provinciebestuur worden de investeringssubsidies die voorzien waren voor de jaren 2020 (overgedragen overschot ten bedrage van 71.129,90 EUR), 2021 (ten bedrage van 52.000,00 EUR) en 2022 (ten bedrage van 47.800,00 EUR) gevoegd bij exploitatie en via overboeking door de Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus naar investeringen overgezet. BESLUIT : Enig artikel : De provincieraad keurt de wijziging van het meerjarenplan 2020-2025 van de Metropolitaanse Kerkfabriek Sint-Rumoldus te Mechelen goed, met een exploitatietekort (tevens provinciesubsidie) van 157.994,07 EUR voor het jaar 2021 288.700,25 EUR voor het jaar 2022 247.183,98 EUR voor het jaar 2023 230.706,15 EUR voor het jaar 2024 244.159,70 EUR voor het jaar 2025 zonder boekhoudkundige-technische opmerkingen ter zake.


Duurzame ontwikkelingsdoelen (SDG's):

Subdoelen: