Conhecedor do modo de proceder de um ramo da actividade empresarial, concretamente de transportes internacionais, o arguido, utilizando as possibilidades propinadas pela facilidade de constituição de sociedades comerciais, foi ao longo de um arco temporal significativo, logrando enviscar sociedades transportadoras de mercadorias – de rango internacional – de modo a obter contratos com essas empresas, que realizavam os transportes mediante a intermediação do arguido, apropriando-se, a final, do preço pago pelo destinatário efectuado, naturalmente, ao contraente.