As ações inspetivas ao SP P....., efetuadas, tiveram origem nas ações de inspeção efetuadas à sociedade P..... LDA, NIF ....., constatando-se a existência de movimentos financeiros, sem qualquer suporte documental, com origem na sociedade para a esfera pessoal de P....., único sócio e gerente daquela sociedade, o que determinou a emissão das ordens de serviço n. ..... e ....., para os anos de 2015 e 2016, respetivamente.