إدارة المخاطر في بنك البحرين الإسلامي
إدارة المخاطر في بنك البحرين الإسلامي > مخاطر التركز

مخاطر التركز هي مخاطر الائتمان الناتجة عن عدم وجود محفظة ائتمانية جيدة التنوع أي التعرض المفرط لعميل فردي أو قطاع صناعي أو إقليم جغرافي. وفقا لأنظمة مصرف البحرين المركزي الخاصة بالمدين الفردي فإن المصارف المؤسسة في مملكة البحرين ملزمة بالحصول على الموافقة المسبقة من مصرف البحرين المركزي لأي تعرض مخطط له لطرف فردي آخر غير مرتبط أو مجموعة من الأطراف الأخرى المرتبطة والذي يتجاوز 15% من مجموع رأس المال الموحد للبنك. بالإضافة لذلك فإن البنوك ملزمة بالحصول على الموافقة المسبقة من المصرف البحرين المركزي لأي تعرض مخطط له لأطراف مقابلة مرتبطة والذي يتجاوز %25 من مجموع رأس المال الموحد لهم على المستوى الكلي. من أجل تجنب الزيادة في تركيز المخاطر تتضمن سياسات وإجراءات المجموعة توجيهات معينة للتركيز والمحافظة على محفظة متنوعة. يتم سيطرة وإدارة تركيز مخاطر الائتمان المحددة خلال هذه السياسات.
جدول: التركز في المخاطر الائتمانية حسب الإقليم الجغرافي. الوحدة: %
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| البيان | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | المتوسط |
| الشرق الأوسط | 97.99 | 98.94 | 99.32 | 99.66 | 99.47 | 99.07 |
| أمريكا الشمالية | 0.43 | 0.23 | 0.26 | 0.31 | 0.49 | 0.34 |
| أوروبا | 1.53 | 0.79 | 0.38 | 0.02 | 0.03 | 0.55 |
| أخرى | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.001 | 0.001 | 0.01 |
إن إجمالي التعرض لمخاطر الائتمان يتركز في إقليم واحد وهو الشرق الأوسط في الفترة من 2017 إلى 2021 وقد حاز على معظم النسبة حيث قدر متوسطها بنحو 99.07% ثم بعد ذلك وبنسب ضعيفة أوروبا ثم أمريكا ثم دول أخرى بمتوسط نسب بلغ 0.55% و%0.34 و0.01% على التوالي أي أن البنك معرض لخطر التركز في منطقة واحدة.
جدول التركز في المخاطر الائتمانية حسب القطاع الصناعي. الوحدة: %.
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| البيان | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | المتوسط |
| تجاري وصناعي | 5.86 | 8.10 | 7.24 | 6.07 | 6.19 | 7.29 |
| طيران | 2.15 | 1.11 | 0.005 | 0.006 | 0.02 | 0.65 |
| عقاري | 12.17 | 11.31 | 10.51 | 19.05 | 7.93 | 12.19 |
| بنوك ومؤسسات مالية | 15.87 | 17.59 | 11.41 | 7.60 | 13.14 | 13.12 |
| شخصي / استهلاكي | 36.40 | 38.18 | 41.73 | 41.13 | 47.88 | 41.06 |
| هيئات حكومية | 17.78 | 16.26 | 19.85 | 18.26 | 16.62 | 17.75 |
| أخرى | 9.74 | 7.41 | 9.22 | 7.84 | 8.19 | 8.48 |
من خلال الجدول أعلاه يتضح أن بنك البحرين الإسلامي يقوم بتوزيع قطاعات تمويلاته واستثماراته على سبعة قطاعات صناعية، إن تركزها كان في القطاع شخصي / استهلاكي بشكل كبير وذلك بنسبة 41.06% خلال الفترة من 2017 إلى 2021 يليه قطاع الهيئات الحكومية بمتوسط نسبة قدرت بـ 17.75% ثم قطاع البنوك والمؤسسات المالية بنسبة 13.12% ويليه القطاع العقاري وقد كانت نسبة التعرض لمخاطر الائتمان فيه 12.19% ويأتي بعده القطاع الأخرى ثم القطاع التجاري والصناعي وأخرا قطاع الطيران بمتوسط نسب بلغ 8.48% و7.29% على التوالي وأخيرا قطاع الطيران والذي حاز على أضعف نسبة قدرت بـ %0.65. إن البنك معرض لخطر التركز في قطاع صناعي واحد وهو قطاع شخصي / استهلاكي.
جدول التعرضات الخاضعة لمخاطر الائتمان حسب درجة المخاطر. الوحدة: ألف دينار بحريني.
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| البيان |  | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 |
| القيمة الدفترية  لموجودات التمويل | عاملة | 538875 | 532607 | 506611 | 544942 | 587162 |
| القيمة الدفترية  لموجودات التمويل | متعثرة | 38114 | 76185 | 97710 | 52610 | 52922 |
| القيمة الدفترية  لموجودات التمويل | الإجمالي | 576989 | 608792 | 604321 | 597552 | 640084 |
| القيمة الدفترية  للإجارة منتهية بالتمليك وإيجارات مستحقة القبض | عاملة | 175241 | 181561 | 188832 | 210728 | 256612 |
| القيمة الدفترية  للإجارة منتهية بالتمليك وإيجارات مستحقة القبض | متعثرة | 16814 | 18853 | 30362 | 3657 | 3119 |
| القيمة الدفترية  للإجارة منتهية بالتمليك وإيجارات مستحقة القبض | الإجمالي | 192055 | 200414 | 219194 | 214385 | 259731 |
| القيمة الدفترية  للاستثمارات في الصكوك | عاملة | 215356 | 206909 | 213444 | 252135 | 253800 |
| القيمة الدفترية  للاستثمارات في الصكوك | متعثرة | 12550 | 12543 | 12563 | 12549 | 12570 |
| القيمة الدفترية  للاستثمارات في الصكوك | الإجمالي | 227906 | 219452 | 226007 | 264684 | 266370 |
| القيمة الدفترية  لإيداعات لدى مؤسسات مالية | عاملة | 80845 | 137455 | 76071 | 44443 | 86898 |
| القيمة الدفترية  لإيداعات لدى مؤسسات مالية | متعثرة | - | - | - | - | 3686 |
| القيمة الدفترية  لإيداعات لدى مؤسسات مالية | الإجمالي | 80845 | 137455 | 76071 | 44443 | 90584 |
| القيمة الدفترية  للأرصدة لدى البنوك | عاملة | 21419 | 15014 | 9893 | 10830 | 10397 |
| القيمة الدفترية  للأرصدة لدى البنوك | متعثرة | - | - | - | - | - |
| القيمة الدفترية  للأرصدة لدى البنوك | الإجمالي | 21419 | 15014 | 9893 | 10830 | 10397 |
إن المخاطر العاملة أكبر من المخاطر المتعثرة خلال الفترة من 2017 إلى 2021 وفي كل التعرضات الخاضعة للائتمان ماعدا في الإيداعات لدى مؤسسات مالية فإن المخاطر المتعثرة تتواجد خلال سنة 2021 فقط بقيمة 3686 ألف دينار بحريني وأما الأرصدة لدى البنوك فلم تسجل أي وجود للمخاطر المتعثرة طوال الفترة من 2017 إلى 2021. وبالنظر إلى إجمالي المخاطر المتعثرة فإن موجودات التمويل احتلت المرتبة الأولى بمبلغ قدره 317541 ألف دينار بحريني. وبالمجمل فإن البنك يتبع سياسة ائتمانية جيدة.