تأمين رعاية طويلة الأمد
أنواع وثائق التأمين

شعبية تأمين الرعاية طويلة الأمد الخاص تزداد في الولايات المتحدة الأمريكية. ومع ذلك، فقد ارتفعت أقساط التأمين بشكل كبير في السنوات الأخيرة حتى لحاملي وثائق التأمين الحاليين. يمكن أن تكون تكاليف التغطية باهظة الثمن إذا انتظر المستهلكون حتى سن التقاعد لشراء تغطية الرعاية طويلة الأمد.
من حيث صلتها بوثائق التأمين في الولايات المتحدة الأمريكية، هناك نوعان من وثائق تأمين الرعاية طويلة الأمد المقدمة هما:
وثائق التأمين التقليدية: هي أكثر الوثائق المقدمة شيوعاً. تُدفع أقساط التأمين التقليدية، كما أقساط التأمين على السيارات، على أساس مستمر. إذا لم تُستخدم، لا تُعاد أي أقساط. ومع ذلك، إذا احتوت الوثيقة على ملحق «عائد قسط» سوف يُدفع تعويض الوفاة إلى المستفيد إذا مات المؤمَّن عليه في وقت تكون فيه الاستحقاقات الواردة بموجب الوثيقة أقل من أقساط التأمين المدفوعة لشركة التأمين. قيمة الاستحقاق تساوي الزيادة في الأقساط المدفوعة على الاستحقاقات المستلَمة.
وثائق التأمين المركبة أو المختلطة: هي مزيج من التأمين على الحياة أو القسط السنوي مع تأمين الرعاية طويلة الأمد. وتوجد عدة أنواع من هذه المجموعات.
من حيث صلتها بضريبة الدخل الأمريكية، هناك نوعان من وثائق تأمين الرعاية طويلة الأمد المقدمة هما:
وثائق التأمين المؤهلة للضريبة: هي أكثر الوثائق المقدَّمة شيوعًا. وتتطلب هذه الوثيقة من الشخص: 1) أن يكون من المتوقع أن يحتاج إلى رعاية لمدة 90 يومًا على الأقل، وأن لا يكون قادرًا على أداء نشاطين أو أكثر من أنشطة الحياة اليومية (تناول الطعام، ارتداء الملابس، الاستحمام، الانتقال، استخدام المرحاض، التحكم في البول) دون مساعدة كبيرة (التدريب العملي أو الاستعداد) أو 2) بحاجة إلى مساعدة كبيرة لمدة 90 يوماً على الأقل بسبب ضعف شديد في الإدراك. في كلتا الحالتين، يجب على الطبيب تقديم خطة للرعاية. الاستحقاقات من (الوثائق المؤهلة للضريبة) غير خاضعة للضريبة.
وثائق التأمين غير المؤهلة للضريبة: كانت تُسمى سابقًا تأمين الرعاية طويلة الأمد التقليدي. غالبًا ما يشتمل على «محفز» يسمى «ضرورة طبية». هذا يعني أن طبيب المريض نفسه، أو ذلك الطبيب بالاشتراك مع شخص من شركة التأمين، يمكن أن يذكر أن المريض بحاجة إلى رعاية لأي سبب طبي وأن وثيقة التأمين سوف تدفع. تتضمن وثائق (غير المؤهل الضريبي) المشي كنشاط للحياة اليومية وعادة ما تتطلب فقط عدم القدرة على أداء نشاط واحد أو أكثر من أنشطة الحياة اليومية. ولم توضِّح وزارة المالية حالة الاستحقاقات الواردة بموجب خطة تأمين الرعاية طويلة الأمد غير المؤهلة. ولذلك، فإن قابلية هذه الاستحقاقات للضريبة مفتوحة حتى مزيد من التفسير. هذا يعني أنه من الممكن أن يواجه الأفراد الذين يتلقون استحقاقات بموجب وثيقة تأمين الرعاية طويلة الأمد غير المؤهلة، فاتورة ضريبية كبيرة مقابل هذه الاستحقاقات.
تُباع الوثائق غير المؤهلة للضريبة بشكل أقل. أحد الأسباب هو أن المستهلكين يريدون أن يكونوا مؤهلين للخصومات الضريبية المتاحة عند شراء وثيقة مؤهلة للضريبة. يمكن أن تكون القضايا الضريبية أكثر تعقيدًا من مسألة الخصومات وحدها، ومن المستحسن طلب مشورة جيدة بشأن جميع مزايا وعيوب الوثيقة المؤهلة للضرائب مقابل الوثيقة غير المؤهلة للضريبة، لأن الاستحقاقات التي تؤدي إلى وثيقة جيدة غير مؤهلة للضرائب أفضل. بموجب القانون، تفرض الوثائق المؤهلة للضرائب قيوداً على الوقت الذي يمكن لحامله الحصول على استحقاقات. ووجدت إحدى الدراسات الاستقصائية أن خمسة وستين في المئة من المشترين لا يعرفون ما إذا كانت الوثيقة التي اشتروها مؤهلة للضرائب أم لا.
بمجرد أن يشتري الشخص وثيقة التأمين، لا يمكن لشركة التأمين تغيير اللغة، وعادةً ما تكون الوثيقة مضمونة للتجديد مدى الحياة. لا يمكن لشركة التأمين إلغاءها لأسباب صحية، ولكن يمكن إلغاؤها لعدم الدفع.
وتُدفع معظم الاستحقاقات على أساس السداد، وتقدم بضع شركات استحقاقات على أساس التعويض عن المصروف اليومي بمعدل أعلى. تغطي معظم الوثائق الرعاية فقط في الولايات المتحدة القارية. وعادة ما لا تغطي الوثائق التي تغطي الرعاية في بلدان أجنبية مختارة سوى الرعاية التمريضية، وتقوم بذلك في حالة استحقاق مُصنف.
قد تتضمن وثائق المجموعة أحكامًا لفترات التسجيل غير المقيدة أو المفتوحة وقد يكون ضمان السندات مطلوبًا. قد تكون خطط المجموعة مضمونة قابلة للتجديد أو مؤهلة للضريبة أو لا تكون. وتشمل بعض خطط المجموعة لغة تسمح لشركة التأمين باستبدال وثيقة التأمين بوثيقة مماثلة وتغيير الأقساط في ذلك الوقت. وتستطيع شركة التأمين إلغاء بعض خطط المجموعة. للتعويض عن مخاطر التأمين المرتفعة، قد يكون لخطط المجموعة خصومات أعلى واستحقاقات أقل من الخطط الفردية. بعض خطط المجموعة قد تتطلب عدم القدرة على القيام بثلاثة أنشطة يومية للرعاية التمريضية.
يمنح قانون تسوية الميزانية الشامل الموحد (COBRA) بعض الموظفين السابقين والمتقاعدين والأزواج والأزواج السابقين والأطفال المعالين الحق في مواصلة التغطية الصحية مؤقتاً بمعدلات جماعية.
قد تقدم أنظمة التقاعد مثل كالبيرس تأمينًا للرعاية طويلة الأمد مشابهًا لخطة المجموعة. وهذه المنظمات لا تنظمها إدارات التأمين الحكومية. ويمكنها زيادة المعدلات وإجراء تغييرات على الوثائق دون تدقيق وموافقة الدولة.
وتحدد معدلات التأمين على الرعاية الطويلة الأمد بستة عوامل رئيسية هي: سن الشخص، والاستحقاقات اليومية (أو الشهرية)، ومدة دفع الاستحقاقات، وفترة التصفية، وحماية التضخم، والتصنيف الصحي (المفضل، والمعياري، ودون المستوى).
تقدم معظم الشركات خصومات للمرتبطين (couples) وأخرى أكثر من مرة في حياة الفرد ويكون ذلك في سياسات الأفراد. بعض الشركات تعرف المرتبطين "couples" ليس فقط للأزواج، ولكن أيضا لشخصين يستوفيان معايير العيش معاً في علاقة ملتزمة وتقاسم نفقات المعيشة الأساسية. انخفض متوسط عمر المشترين من 68 سنة في عام 1990 إلى 61 سنة في عام 2005، وزاد عدد المشترين الذين تقل أعمارهم عن 65 سنة بشكل ملحوظ.
تقدم معظم الشركات طرق متعددة لدفع أقساط التأمين: سنوية، نصف سنوية، ربع سنوية، وشهرية. قد تضيف الشركات نسبة مئوية للدفعات الأكثر تكرارًا من الدفع السنوي. تتوفر مع معظم الخطط خيارات مثل استمرار الحياة الزوجية، والتجديد التلقائي، واستعادة الاستحقاقات، وإعادة قسط التأمين.
يتيح قانون تخفيض العجز لعام 2005 خطط الشراكة لجميع الولايات. توفر الشراكة «حماية الأصول مدى الحياة» من متطلبات الانفاق على المعونة الطبية. اعتبارًا من مارس 2014، كان لدى 41 ولاية برامج شراكة فعالة للتأمين على الرعاية طويلة الأمد.