Análisis constitucional de las facultades conferidas a la unidad de inteligencia financiera para emitir ordenes de bloqueo de cuentas bancarias 
Autor: Fernando Luis Gallardo
Año: 2022
Carrera: Derecho

A través de los años como estudiante de derecho pude comprobar que la conjunción entre la práctica y la doctrina, sin duda alguna, revela un inspirador porvenir de soluciones que sólo el conocimiento teóricoempírico podría resolver a las incógnitas que plantea esta profesión. Por un lado, la teoría permite explicar el porqué de las cosas, de dónde vienen, para que sirven, cuál es su naturaleza, cómo funcionan y así, un sinfín de aspectos. La práctica, por otro lado, se encarga de mostrarnos algunas interrogantes de la teoría que sólo la experiencia podría develar. La presente tesis resulta de la combinación precisa de aquellos tópicos, misma que surgió con el avance en mi camino al profesionalismo, pues a la par en la que continuaba con mis estudios, tuve la fortuna de laborar en un despacho de abogados que me permitió participar activamente en el seguimiento de estrategias jurídicas para evidenciar la naturaleza de la Unidad de Inteligencia Financiera en México, ello, con la finalidad de saber si sus actuaciones eran conforme al texto de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos. Parte de las estrategias ejecutadas se basaron en el análisis minucioso de lo que se denomina como jurisprudencias, que en esencia constituyen criterios interpretativos a casos concretos, los cuales fueron emitidos en materia constitucional por las Salas de la Suprema Corte de Justicia de la Nación, toda vez que, esta institución jurisdiccional se encarga, entre otras cuestiones, de revisar que las normas en general, los actos y omisiones de los diversos órganos y dependencias pertenecientes al Estado, tal como la Unidad de Inteligencia, se apeguen al texto de la Constitución Federal. Para analizar a la entidad financiera mencionada, fue necesario realizar un estudio respecto de su origen, ello con la intensión de encontrar su génesis. Es preciso mencionar que la unidad referida surge del contexto internacional en el que el mundo se encontraba, el antecedente más notable para efectos del presente trabajo se remonta al año de 1931, cuando el banco alemán Darmständter und National Bank, se declaró insolvente. Este fue uno de los primeros acontecimientos relevantes para el tema a indagar, dado que trajo como consecuencia la creación de una entidad financiera denominada: Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, que representa uno de los vestigios más trascendentes de la supervisión bancaria. Desde entonces, aquel ente tiene como objeto el de coordinar esfuerzos para intercambiar información bancaria e intervenir en los mercados bursátiles, todo ello, con un fin: proteger al sistema financiero. La evolución mundial en la creación de las Unidades de Inteligencia es continua, hasta la fecha, las legislaciones, organizaciones y opiniones sobre estas instituciones se mantienen en constante cambio. De tal suerte que, la necesidad de procurar el cumplimiento de aquel fin, trajo aparejado consigo la creación de diversos entes, tales como: el Comité de Seguridad de la Organización de Naciones Unidas, el Grupo de Acción Financiera, el Grupo Egmont, entre otros. Los antecedentes descritos llevaron a cuestionarse los axiomas de aquellas unidades, con el objetivo de explicar para qué sirven, cuál es su naturaleza y cómo funcionan. Fue así como la teoría permitió que se distinguiera, entre otros aspectos, que la Unidad de Inteligencia Financiera mexicana, es una institución administrativa facultada para investigar en el ámbito de su competencia a las personas físicas o morales que realizan, entre otras conductas, operaciones con recursos de procedencia ilícita y/o terrorismo, de tal suerte que, al advertir indicios que hagan presumir la existencia de aquellos, puede entre otros actos incluir a las y los investigados en una lista de personas bloqueadas, lo que genera como consecuencia directa, la emisión de órdenes de congelamiento de cuentas bancarias. Es entonces que la práctica se encargó de mostrar algunas interrogantes de lo que, en teoría, puede hacer aquel ente financiero, mismas que yacen en las restricciones que la Constitución impone a la Unidad para congelar activos financieros. Estos enigmas pueden ser simplificados en las preguntas siguientes: ¿Quién es la autoridad facultada para investigar delitos?;Si la inclusión en la lista se deriva de la presunción en la comisión de alguno de los ilícitos descritos, ¿no se estaría dando por cierto que se cometieron?;¿Existe algún momento en el que la autoridad dé oportunidad al incluido de defenderse?; ¿Por qué una autoridad administrativa determina el procedimiento en el que se realizará una investigación de naturaleza criminal? En esa tesitura, el presente trabajo de investigación es un análisis dogmático, jurídico y empírico respecto de la constitucionalidad de aquellas facultades, todo ello a través de los diversos criterios emitidos por las distintas Salas de la Suprema Corte de Justicia de la Nación, en conjunto con la práctica profesional del autor en asuntos que guardan una estrecha relación al tema abordado, así como la aplicación de la teoría del derecho constitucional. Lo anterior debe ser así porque es precisamente en la Constitución mexicana en donde se encuentran contenidas las garantías constitucionales, derechos fundamentales y derechos humanos que podrían ser coartados al momento de recibir la orden de bloqueo de cuentas bancarias por la Unidad de Inteligencia Financiera. Lo descrito hasta ahora, se narrará a través de los cuatro capítulos en los que se divide el presente estudio jurídico, así tendremos que el primer capítulo versará sobre conceptos generales de las Unidades de Inteligencia Financiera en el ámbito internacional, en donde se abordarán consideraciones que van desde el origen hasta un breve esbozo de las facultades generales que les fueron conferidas. Ello, con la finalidad de esclarecer su naturaleza jurídica y el impacto que tuvo su creación en el ámbito nacional, aunado a ello, se podrá vislumbrar la injerencia histórica de los delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita y de financiamiento al terrorismo, en el ámbito internacional. A continuación, en el segundo capítulo se hablará respecto de la Unidad en el ámbito nacional, aquí encontraremos lo referente al origen y naturaleza jurídica de la Unidad de Inteligencia mexicana, en ese orden de ideas, con base en los diversos ordenamientos nacionales se describirán las facultades generales que le fueron conferidas, entre ellas la facultad para emitir órdenes de bloqueo de cuentas bancarias. Asimismo, veremos cuáles son las implicaciones y los alcances jurídicos del ejercicio de esta facultad. De esta manera, en el tercer capítulo se referirá lo concerniente al derecho constitucional en relación al derecho internacional, así como los preceptos que contemplen garantías constitucionales, derechos fundamentales y derechos humanos aplicables y necesarios para abordar el análisis del tema que se trata. Por último, al haber fijado las bases del presente estudio, a través de la comprensión de distintos criterios jurisprudenciales abocados al estudio constitucional materia del tema propuesto para este proyecto, se analizarán diversas ideas que permitirán allegarse a las conclusiones que generó la elaboración de la presente tesis.