ECLI:NL:RBROT:2022:2577, Rechtbank Rotterdam, 31-03-2022, 10/750072-19
Rechtbank Rotterdam — Uitspraak 
Datum: 2022-03-31 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Strafrecht

Samenvatting: De verdachte - toen werkzaam bij een bedrijf - heeft samen met de medeverdachte - toen bestuurder van een B.V. - valse facturen opgemaakt en het bedrijf voor € 457.319,50 opgelicht door die valse facturen door het bedrijf te laten uitbetalen terwijl er geen werkzaamheden door de B.V. waren verricht. De verdachten hebben het geld gebruikt voor persoonlijke doeleinden (gewoontewitwassen).
        Gevangenisstraf van 12 maanden waarvan 4 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van 2 jaar. 
        Benadeelde partij niet-ontvankelijk, de burgerlijke rechter heeft al een beslissing genomen over de benadeelde partij geleden schade. Geen schadevergoedingsmaatregel.

Rechtbank Rotterdam
    
    
      Team straf 1
    
    
    
      Parketnummer: 10/750072-19
      Datum uitspraak: 31 maart 2022 
      Tegenspraak
    
    
    
    
      Vonnis van de rechtbank Rotterdam, meervoudige kamer voor strafzaken, in de zaak tegen de verdachte:
    
    
    
      
        
          [naam verdachte],
      
      geboren te [geboorteplaats verdachte] op [geboortedatum verdachte], 
      ingeschreven in de basisregistratie personen op het adres: 
      
        [adres verdachte], 
      raadsman mr. L. de Leon, advocaat te Utrecht.
    
  
  
    
      1. Onderzoek op de terechtzitting
    Gelet is op het onderzoek op de terechtzitting van 17 maart 2022.
  
  
    
      2. Tenlastelegging
    
      Aan de verdachte is ten laste gelegd hetgeen is vermeld in de dagvaarding, zoals deze op de terechtzitting overeenkomstig de vordering van de officier van justitie is gewijzigd. 
      De tekst van de gewijzigde tenlastelegging is als bijlage I aan dit vonnis gehecht. 
    
  
  
    
      3. Eis officier van justitie
    De officier van justitie mr. T. Lucas heeft gevorderd:
    
      
        bewezenverklaring van het onder 1, 2 primair en 3 ten laste gelegde;
      
      
        veroordeling van de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van 19 maanden met aftrek van voorarrest. 
      
    
  
  
    
      4. Waardering van het bewijs
    
      4.1.
      
        
          Bewezenverklaring zonder nadere motivering
        
        Het onder 1 en 2 primair ten laste gelegde is door de verdachte bekend. Deze feiten zullen zonder nadere bespreking bewezen worden verklaard.
      
      
    
    
      4.2.
      
        Bewijswaardering
      
      
        4.2.1.
        
          
            Standpunt verdediging
          
          De verdachte heeft de gelden verkregen uit eigen misdrijf. Voor de periode na 1 januari 2017 geldt dat eenvoudig witwassen niet ten laste is gelegd. De verdachte dient daarom te worden vrijgesproken.
        
        
      
      
        4.2.2.
        
          
            Beoordeling
          
          De rechtbank is van oordeel dat dit verweer niet opgaat. Er zijn onder andere gelden vanaf de rekening van [naam bedrijf 1] overgeboekt naar rekeningen van en gelieerd aan de verdachte en de medeverdachte [naam medeverdachte] onder bijvoorbeeld de omschrijving ‘Lening’ en ‘Development fee’. De verdachte heeft ter zitting te kennen gegeven het geld onder meer te hebben gebruikt voor betalingen voor een huis in Marokko. De verdachte en de medeverdachte hebben dus gedragingen verricht om de criminele herkomst van het geld te verhullen en de verdachte heeft de gelden ook omgezet en hiervan gebruik gemaakt. Mede gelet op die handelingen is er niet slechts sprake van eenvoudig witwassen. Hier komt bij dat gezien het aantal en de duur van de opzettelijke witwashandelingen gewoontewitwassen zal worden bewezen verklaard. 
        
        
      
      
        4.2.3.
        
          
            Conclusie
          
          Het verweer wordt verworpen.
        
      
    
    
      4.3.
      
        
          Bewezenverklaring
        
        In bijlage II heeft de rechtbank de inhoud van wettige bewijsmiddelen opgenomen, houdende voor de bewezenverklaring redengevende feiten en omstandigheden. Op grond daarvan, en op grond van de redengevende inhoud van het voorgaande, is wettig en overtuigend bewezen dat de verdachte het onder 3 ten laste gelegde heeft begaan.
      
      
      
        3.
      
      
      
        hij in de periode van 1
        december 2016 tot en met 19 november 2019 te Amsterdam  en elders in Nederland, tezamen en in vereniging met een ander  van het plegen van witwassen een gewoonte heeft gemaakt
        immers heeft hij, verdachte en zijn mededader- van voorwerpen, te weten geldbedragen tot een totaal
        van  160.400 euro 
        de werkelijke aard en/of herkomst  verhuld, en/of die
        voorwerpen voorhanden  gehad en/of
      
      
      
        -  overgedragen en/of
        omgezet of van genoemde voorwerpen gebruik gemaakt,
        terwijl verdachte en verdachtes mededader wisten dat die voorwerpen -
        onmiddellijk of middellijk - afkomstig waren uit enig misdrijf.
      
      
      
        In bijlage III heeft de rechtbank een opgave gedaan van wettige bewijsmiddelen, houdende voor de bewezenverklaring redengevende feiten en omstandigheden. Met deze opgave wordt volstaan, nu de verdachte het bewezen verklaarde heeft bekend en geen verweer is gevoerd dat strekt tot vrijspraak. Op grond daarvan is wettig en overtuigend bewezen dat de verdachte het onder 1 en 2 primair ten laste gelegde heeft begaan op die wijze dat:
      
      
      
        1.
      
      
      
        hij in de periode van 1 december
        2016 tot en met 22 maart 2018 te Amsterdam en Rotterdam , tezamen en in vereniging met een ander 
        
          dertien  facturen (ter hoogte van in totaal
        457.319,50 euro), zijnde  geschriften
        
          die bestemd  waren om tot bewijs van enig feit te dienen, te weten 
        -factuur (2016-0247/2.11.2016)  van 17.545,00 euro en
        -factuur (2016-0251/6.12.2016)  van 17.484,50 euro en
        -factuur (2017-0072/9.2.2017)  van 15.125,00 euro en
        -factuur (2017-0094/2.5.2017)  van 21.780,00 euro en
        -factuur (2017-0113/1.6.2017)  van 22.385,00 euro en
        -factuur (2017-0119/1.7.2017)  van 36.300,00 euro en
        -factuur (2017-0121 /1.8.2017 )  van 36.300,00 euro en
        -factuur (2017-0124/1.9.2017)  van 36.300,00 euro en
        -factuur (2017-0127/1.10.2017)  van 36.300 euro  en
        -factuur (2017-0129/1.11.2017)  van 36.300,00 euro en
        -factuur (2017-0132/1.12.2017)  van 36.300,00 euro  en
        -factuur (2018-0004/1.1.2018)  van  36.300,00 euro en
        -factuur (2018-0009/22.2.2018)  van 108.900,00 euro
         valselijk heeft opgemaakt , met het oogmerk om die
        geschriften als echt en onvervalst te gebruiken of door anderen te doen
        gebruiken, door opzettelijk valselijk en in strijd met de waarheid
        in die facturen op te nemen dat door twee consultants ([naam 1] en
        
          [naam 2]) werkzaamheden zijn verricht ten behoeve van [naam bedrijf 2]
         (zogenaamde geleverde werkzaamheden door [naam bedrijf 1]), terwijl in
        werkelijkheid de in die facturen genoemde werkzaamheden niet zijn verricht;
      
      
      
        2.
      
      
      
        hij in of omstreeks de periode van 1 december 2016
        tot en met 22 maart 2018 te Amsterdam en Rotterdam 
      
      
      
        tezamen en in vereniging met een ander 
        met het oogmerk om zich en een ander wederrechtelijk te bevoordelen door
        listige kunstgrepen en/of door een samenweefsel van verdichtsels,
        
          [naam bedrijf 2] meermalen heeft bewogen tot afgifte van  geldbedragen tot een totaal van 457.319,50 euro, door met vorenomschreven oogmerk - zakelijk weergegeven - valselijk
        en/of listiglijk en/of bedrieglijk en/of in strijd met de waarheid,
        -valse   facturen   op te (laten) maken en in te (laten) dienen bij [naam bedrijf 2]
         en
        -deze valse  facturen in te laten boeken in het
        interne systeem en/of inkooporders aan te laten maken en/of vrij te geven en
        -opdracht te laten geven valse facturen uit te  betalen,
        waardoor [naam bedrijf 2] werd bewogen tot bovenomschreven
        afgifte. 
      
      
      
        Hetgeen meer of anders is ten laste gelegd is niet bewezen. De verdachte moet daarvan worden vrijgesproken.
      
    
  
  
    
      5. Strafbaarheid feiten
    De bewezen feiten leveren op:
    
  
  
    
      1. medeplegen van valsheid in geschrift, meermalen gepleegd; 
    2. medeplegen van oplichting; 
    3. medeplegen van gewoontewitwassen. 
    
    
      Er zijn geen feiten of omstandigheden aannemelijk geworden die de strafbaarheid van de feiten uitsluiten. Het beroep op de kwalificatie-uitsluitingsgrond ten aanzien van de periode tot 1 januari 2017 wordt - onder verwijzing naar de motivering onder 4.2.2. - verworpen. 
    
    
    
      De feiten zijn dus strafbaar.
    
  
  
    
      6. Strafbaarheid verdachte
    Er is geen omstandigheid aannemelijk geworden die de strafbaarheid van de verdachte uitsluit.
    
    
      De verdachte is dus strafbaar.
    
  
  
    
      7. Motivering straf 
    De straf die aan de verdachte wordt opgelegd, is gegrond op de ernst van de feiten, de omstandigheden waaronder de feiten zijn begaan en de persoon en de persoonlijke omstandigheden van de verdachte. Daarbij wordt het volgende in aanmerking genomen.
    
    
      De verdachte - toen werkzaam bij [naam bedrijf 2] - heeft samen met de medeverdachte - toen bestuurder van [naam bedrijf 1] - valse facturen opgemaakt en [naam bedrijf 2] voor € 457.319,50 opgelicht door die valse facturen door [naam bedrijf 2] te laten uitbetalen terwijl er geen werkzaamheden door [naam bedrijf 1] waren verricht. Dit heeft binnen een tijdsbestek van ongeveer een jaar plaatsgevonden. Er werden steeds hogere bedragen gefactureerd tot uiteindelijk zelfs een bedrag van € 108.900,00. Het geld dat door [naam bedrijf 2] op de rekening van [naam bedrijf 1] werd gestort, werd vervolgens overgemaakt naar diverse rekeningen van of gelieerd aan de verdachten dan wel contant opgenomen. De verdachten hebben het geld gebruikt voor persoonlijke doeleinden, namelijk schulden en ook - zoals de medeverdachte ter terechtzitting heeft verklaard – ‘secundaire en tertiaire’ levensbehoeften zoals onroerend goed in het buitenland. De verdachten hebben gehandeld uit louter financieel gewin. De rechtbank heeft sterk de indruk dat de hebzucht van de verdachten groter werd naarmate zij merkten dat er bij [naam bedrijf 2] nog geen alarmbellen afgingen. 
    
    
    
      De rechtbank heeft acht geslagen op een uittreksel uit de justitiële documentatie van 1 februari 2022, waaruit blijkt dat de verdachte niet eerder is veroordeeld voor soortgelijke strafbare feiten.
    
    
    
      Gezien de ernst van de feiten kan niet anders worden gereageerd dan met het opleggen van een gevangenisstraf. Hierbij heeft de rechtbank acht geslagen op straffen die in soortgelijke zaken worden opgelegd. Bij de afweging van de soort en hoogte van de straf weegt ook mee dat door de procesopstelling van de verdachten in de civiele procedures er veel aanvullende schade is ontstaan, omdat er veel nader onderzoek heeft moeten plaatsvinden naar de toedracht van de schade en er veel advocaatkosten moesten worden gemaakt. De verdachten hebben te kennen gegeven welwillend te zijn om de toegewezen vordering van [naam bedrijf 2] te voldoen, maar zij hebben tot nu toe nog niets aan het bedrijf terugbetaald. Ook weegt de positie van de verdachte mee. Hij had een belangrijke functie binnen [naam bedrijf 2] en genoot het vertrouwen van zijn collega’s. Dat vertrouwen heeft hij in ernstige mate beschaamd. Dit alles betekent dat niet kan worden volstaan met een werkstraf en een geheel voorwaardelijke gevangenisstraf zoals door de verdediging verzocht. 
    
    
    
      In het voordeel van de verdachte wordt het volgende meegewogen. Het is waarschijnlijk dat de verdachte gedurende een zeer lange periode nog bezig zal zijn met het terugbetalen van de schade in het kader van de civiele procedure. Ook heeft de rechtbank acht geslagen op het tijdsverloop in de zaak. De verdachte is zijn goedbetaalde baan kwijtgeraakt en door deze strafzaak is een opdrachtgever niet langer met hem in zee gegaan. Daarnaast heeft de verdachte ter terechtzitting uiteindelijk openheid van zaken gegeven. 
    
    
    
      De rechtbank zal gelet op het voorgaande daarom in matigende zin afwijken van de eis van de officier van justitie en een gevangenisstraf van 12 maanden opleggen. 
    
    
    
      De rechtbank zal gelet op de persoonlijke omstandigheden van de verdachte een deel van de voorgenomen straf voorwaardelijk opleggen, te weten vier maanden. Op die manier kan de verdachte ook eerder betaalde werkzaamheden verrichten en starten met het terugbetalen van de schuld aan [naam bedrijf 2]. Dit voorwaardelijk strafdeel dient er ook toe de verdachte ervan te weerhouden in de toekomst opnieuw strafbare feiten te plegen.
    
    
    
      Alles afwegend acht de rechtbank de hierna te noemen straf passend en geboden. 
    
    
    
      Tenuitvoerlegging van de op te leggen gevangenisstraf zal plaatsvinden binnen de penitentiaire inrichting, tot het moment dat de veroordeelde in aanmerking komt voor deelname aan een penitentiair programma, als bedoeld in artikel 4 Penitentiaire beginselenwet.
    
  
  
    
      8. Vordering benadeelde partij / schadevergoedingsmaatregel
    Als benadeelde partij heeft zich in het geding gevoegd: [naam benadeelde] ter zake van de ten laste gelegde feiten. De benadeelde partij vordert een vergoeding van € 901.004,32 aan materiële schade en aan kosten van juridische bijstand € 472.208,00.
    
      8.1.
      
        
          Standpunt officier van justitie
        
        Uit de vonnissen blijkt dat de burgerlijke rechter al een beslissing heeft genomen over de geleden schade, waaronder de gemaakte onderzoekskosten en de wettelijke rente. De gemaakte advocaatkosten zijn niet gemaakt in het kader van de strafprocedure of de vordering van de benadeelde partij. De benadeelde partij is daarom niet-ontvankelijk in de vordering. 
      
      
      
        Wel kan de schadevergoedingsmaatregel worden opgelegd. Uit de toelichting namens [naam bedrijf 2] blijkt namelijk dat de verdachten nog geen gehoor hebben gegeven aan hun verplichting om de verschuldigde bedragen aan [naam bedrijf 2] te betalen. Dat [naam bedrijf 2] een professionele partij is, kan wat de officier van justitie betreft na drie jaar niet aan het opleggen van de schadevergoedingsmaatregel in de weg staan.
      
    
    
      8.2.
      
        
          Standpunt verdediging
        
        Er kan niet gesteld worden dat omdat [naam bedrijf 2] zijn best heeft gedaan om het geld terug te vorderen, om die reden alsnog een schadevergoedingsmaatregel op te leggen ondanks het gegeven dat het een professioneel bedrijf betreft. Bij andere benadeelde partijen die professionele bedrijven zijn, wordt een gevorderde schadevergoedingsmaatregel afgewezen. 
      
    
    
      8.3.
      
        
          Beoordeling
        
        De benadeelde partij zal in de vordering niet-ontvankelijk worden verklaard, nu uit de 
        in kracht van gewijsde gegane vonnissen van de civiele rechter is gebleken dat de burgerlijke rechter een beslissing heeft genomen over de door [naam bedrijf 2] geleden schade inclusief de kosten van rechtsbijstand.  Er is dan geen ruimte meer voor de strafrechter om in het kader van de vordering benadeelde partij over dezelfde schade te oordelen. 
      
      
      
        Nu de vordering van de benadeelde partij niet-ontvankelijk zal worden verklaard, zal de benadeelde partij worden veroordeeld in de kosten door de verdachte ter verdediging van de vordering gemaakt, welke kosten tot op heden worden begroot op nihil.
      
      
      
        De rechtbank zal geen schadevergoedingsmaatregel opleggen. Aan het opleggen van de schadevergoedingsmaatregel, als bedoeld in artikel 36f van het Wetboek van Strafrecht, ligt de gedachte ten grondslag om de benadeelde (meestal een natuurlijk persoon) het innen van het aan hem verschuldigde uit handen te nemen. Nu de benadeelde partij een grote particuliere onderneming betreft die in staat wordt moet worden geacht zelf, waar benodigd, tot incasso over te gaan en daartoe al diverse stappen heeft genomen, ziet de rechtbank af van het opleggen van de maatregel als bedoeld in artikel 36f van het Wetboek van Strafrecht.
      
    
    
      8.4.
      
        
          Conclusie
        
        In deze procedure wordt over de gevorderde schadevergoeding geen inhoudelijke beslissing genomen. Evenmin wordt een schadevergoedingsmaatregel opgelegd.
      
    
  
  
    
      9. Toepasselijke wettelijke voorschriften
    Gelet is op de artikelen 14a, 14b, 14c, 47, 57, 225, 326 en 420ter van het Wetboek van Strafrecht.
  
  
    
      10. Bijlagen
    De in dit vonnis genoemde bijlagen maken deel uit van dit vonnis.
  
  
    
      11. Beslissing
    De rechtbank:
    
    
      verklaart bewezen, dat de verdachte de onder 1, 2 primair en 3 ten laste gelegde feiten, zoals hiervoor omschreven, heeft begaan;
    
    
    
      verklaart niet bewezen hetgeen aan de verdachte meer of anders ten laste is gelegd dan hiervoor bewezen is verklaard en spreekt de verdachte daarvan vrij;
    
    
    
      stelt vast dat het bewezen verklaarde oplevert de hiervoor vermelde strafbare feiten;
    
    
    
      verklaart de verdachte strafbaar;
    
    
    
      veroordeelt de verdachte tot een gevangenisstraf voor de duur van 12 (twaalf) maanden; 
      bepaalt dat van deze gevangenisstraf een gedeelte, groot 4 (vier) maanden niet ten uitvoer zal worden gelegd, tenzij de rechter later anders mocht gelasten;
    
    
    
      verbindt hieraan een proeftijd, die wordt gesteld op 2 jaar;  
    
    
    
      tenuitvoerlegging kan worden gelast als de veroordeelde de algemene voorwaarde niet naleeft;
    
    
    
      stelt als algemene voorwaarde:
      de veroordeelde zal zich vóór het einde van de proeftijd niet aan een strafbaar feit schuldig maken;
    
    
    
      beveelt dat de tijd die door de veroordeelde voor de tenuitvoerlegging van deze uitspraak in verzekering en in voorlopige hechtenis is doorgebracht, bij de uitvoering van de opgelegde gevangenisstraf in mindering wordt gebracht, voor zover deze tijd niet reeds op een andere vrijheidsstraf in mindering is gebracht;
    
    
    
      heft op het bevel tot voorlopige hechtenis van de verdachte, die bij eerdere beslissing is geschorst;
    
    
    
      verklaart de benadeelde partij [naam benadeelde] niet-ontvankelijk in de vordering;
    
    
    
      veroordeelt de benadeelde partij in de kosten door de verdachte ter verdediging tegen de vordering gemaakt, en begroot deze kosten op nihil. 
    
    
    
      Dit vonnis is gewezen door:
      mr. F.A. Hut, voorzitter,
      en mrs. J.C. Tijink en G.A.J.M. van Vugt, rechters,
      in tegenwoordigheid van mr. B.A.M. Elst, griffier,
      en uitgesproken op de openbare terechtzitting van deze rechtbank op 31 maart 2022.
    
    
    
      De oudste rechter en de jongste rechter zijn buiten staat dit vonnis mede te ondertekenen.
    
    
    
      Bijlage I 
    
    
    
      
        Tekst gewijzigde tenlastelegging
      
    
    
    
      Aan de verdachte wordt ten laste gelegd dat
    
    
    
      1.
    
    
    
      hij op een of meer tijdstip(pen) in of omstreeks de periode van 1 december
      2016 tot en met 22 maart 2018 te Amsterdam en/of Rotterdam en/of elders in
      Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen,
    
    
    
      Dertien (13), althans één of meerdere facturen (ter hoogte van in totaal
      457.319,50 euro), zijnde (een) geschrift(en)
      dat bestemd was om tot bewijs van enig feit te dienen -, te weten (ondermeer)
      1)-factuur (INV/2016-0247/2.11.2016/ Kenmerk: 2000288668) betaald 1 december
      2016, van 17.545,00 euro en/of
      2)-factuur (INV/2016-0251/6.12.2016/ Kenmerk: 2000291906) betaald op 5 januari
      2017, van 17.484,50 euro en/of
      3)-factuur (INV/2017-0072/9.2.2017/ Kenmerk: 2000298288) betaald op 9 maart
      2017, van 15.125,00 euro en/of
      4)-factuur (INV/2017-0094/2.5.2017/ Kenmerk: 2000306877) betaald op 1 juni
      2017, van 21.780,00 euro en/of
      5)-factuur (INV/2017-0113/1.6.2017/ Kenmerk: 2000309534) betaald op 29 juni
      2017, van 22.385,00 euro en/of
      6)-factuur (INV/2017-0119/1.7.2017/ Kenmerk: 2000312534) betaald op 27 juli
      2017, van 36.300,00 euro en/of
      7)-factuur (INV/2017-0121 /1.8.2017 I Kenmerk: 2000315845) betaald op 31
      augustus 2017, van 36.300,00 euro en/of
      8)-factuur (INV/2017-0124/1.9.2017/ Kenmerk: 2000318604) betaald op 28
      september 2017, van 36.300,00 euro en/of
      9)-factuur (INV/2017-0127/1.10.2017/ Kenmerk: 2000322001) betaald op 2
      november 2017, van 36.300 euro  en/of
      10)-factuur (INV/2017-0129/1.11.2017/ Kenmerk: 2000325075) betaald op 30
      november 2017, van 36.300,00 euro en/of
      11)-factuur (INV/2017-0132/1.12.2017/ Kenmerk: 2000327090) betaald op 21
      december 2017, van 36.300,00 euro  en/of
      12)-factuur (INV/2018-0004/1.1.2018/ Kenmerk: 2000331937) betaald op 1
      februari 2018, van  36.300,00 euro en/of
      13)-factuur (INV/2018-0009/22.2.2018/ Kenmerk: 2000336535) betaald op 22 maart
      2018, van 108.900,00 euro
    
    
    
      (telkens) valselijk heeft opgemaakt of vervalst, met het oogmerk om die/dat
      geschrift(en) als echt en onvervalst te gebruiken of door anderen te doen
      gebruiken, door opzettelijk valselijk en/of in strijd met de waarheid
    
    
    
      in die factu(u)r(en)  op te nemen dat door twee consultants ([naam 1] en
      
        [naam 2]) werkzaamheden zijn verricht ten behoeve  het [naam bedrijf 2]
        (zogenaamde geleverde werkzaamheden door [naam bedrijf 1]), terwijl in
      werkelijkheid de in die factu(u)r(en) genoemde werkzaamheden en/of diensten
      niet zijn verricht;
    
    
    
      2.
    
    
    
      hij op een of meer tijdstippen in of omstreeks de periode van 1 december 2016
      tot en met 22 maart 2018 te Amsterdam en/of Rotterdam en/of elders in
      Nederland,
    
    
    
      tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen,
      met het oogmerk om zich en/of een ander wederrechtelijk te bevoordelen door
      listige kunstgrepen en/of door een samenweefsel van verdichtsels,
    
    
    
      
        [naam bedrijf 2] (meermalen) heeft bewogen tot afgifte van een
      of meer geldbedragen tot een totaal van ongeveer 457.319,50 euro, althans enig
      geldbedrag, althans enig goed,
    
    
    
      door (telkens) met vorenomschreven oogmerk - zakelijk weergegeven - valselijk
      en/of listiglijk en/of bedrieglijk en/of in strijd met de waarheid,
      -zich voor te doen als een betrouwbare, loyale en integere medewerker binenen
      
        [naam bedrijf 2] en/of
      -valse en/of vervalste  factu(u)r(en) en/of  een (valse)
      inhuur-/opdrachtovereenkomst tussen [naam bedrijf 2] en [naam bedrijf 1]
        op te (laten) maken en/of in te (laten) dienen bij [naam bedrijf 2]
       en/of
      -(deze) valse en/of vervalste factu(u)r(en) in te (laten) boeken in het
      interne systeem en/of inkooporders aan te (laten) maken en deze vervolgens
      goed te (laten) keuren en/of vrij te (laten) geven en/of
      -opdracht te (laten) geven een of meerdere (valse en/of vervalste )
      factu(u)r(en) uit te (laten) betalen,
    
    
    
      waardoor [naam bedrijf 2] werd bewogen tot bovenomschreven
      afgifte;
    
    
    
      Subsidiair, voorzover het vorenstaande niet tot een veroordeling mocht of zou
      kunnen leiden:
    
    
    
      hij op een of meer tijdstippen in of omstreeks de periode van 1 december 2016
      tot en met 22 maart 2018 te Amsterdam en/of Rotterdam en/of elders in
      Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen,
    
    
    
      (telkens) opzettelijk een of meer geldbedragen tot een totaal van ongeveer
      457.319,50 euro
    
    
    
      in elk geval enig goed en/of geldbedrag, dat/die geheel of ten dele
      toebehoorde(n) aan [naam bedrijf 2], in elk geval aan een
      ander of anderen dan aan verdachte en/of zijn mededader(s), en welk(e)
      goed(eren) hij, verdachte, en/of zijn mededader(s) uit hoofde van zijn,
      verdachtes, persoonlijke dienstbetrekking als Manager D&IT Control, in elk
      geval anders dan door misdrijf onder zich had(den), wederrechtelijk zich
      heeft/hebben toegeëigend;
    
    
    
      en/of
    
    
    
      hij op een of meer tijdstippen in of omstreeks de periode van 1 december 2016
      tot en met 22 maart 2018 te Amsterdam en/of Rotterdam en/of elders in
      Nederland, tezamen en in vereniging met een ander of anderen, althans alleen,
    
    
    
      (telkens) met het oogmerk van wederrechtelijke toe-eigening heeft/hebben
      weggenomen een of meer geldbedragen tot een totaal van ongeveer 457.319,50
      euro, althans enig geldbedrag,
    
    
    
      in elk geval enig goed en/of geldbedrag(en), geheel of ten dele toebehorende
      aan [naam bedrijf 2], in elk geval aan een ander of anderen dan
      aan verdachte en/of zijn mededader(s);
    
    
    
      3.
    
    
    
      hij op een of meer tijdstip(pen) gelegen in of omstreeks de periode van 1
      december 2016 tot en met 19 november 2019 te Amsterdam en/of Rotterdam en/of
      elders in Nederland, (telkens) tezamen en in vereniging met een ander of
      anderen, althans alleen,
      al dan niet van het plegen van witwassen een gewoonte heeft gemaakt
    
    
    
      immers heeft/hebben hij, verdachte en/of een of meer van zijn mededader(s)
      (telkens)
    
    
    - van voorwerp(en), te weten een of meerdere geldbedrag(en) tot een totaal
    
      van 457.319,50 euro of daaromtrent, althans een of meerdere geldbedrag(en),
      de werkelijke aard en/of herkomst en/of vindplaats en/of vervreemding en/of
      verplaatsing verborgen en/of verhuld, dan wel verhuld en/of
      verborgen wie de rechthebbende op dat/die voorwerp(en) is/was en/of dat/die
      voorwerp(en) voorhanden heeft/had en/of
    
    
    - voorwerp(en),  te weten een of meerdere geldbedrag(en) tot een totaal van
    
      457.319,50 euro of daaromtrent, althans een of meerdere
      geldbedrag(en)verworven en/of voorhanden gehad en/of overgedragen en/of
      omgezet of van genoemd(e) voorwerp(en) gebruik gemaakt,
    
    
    
      terwijl verdachte en/of verdachtes mededader(s) (telkens) wist(en), althans
      redelijkerwijs had(den) moeten vermoeden, dat dat/die voorwerp(en) -
      onmiddellijk of middellijk - afkomstig was/waren uit enig misdrijf.