ECLI:NL:RBNNE:2023:176, Rechtbank Noord-Nederland, 19-01-2023, 18/950031-18 ontneming
Rechtbank Noord-Nederland — Uitspraak 
Datum: 2023-01-19 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Strafrecht

Samenvatting: ECLI:NL:RBNNE:2023:168.

Uitspraak
    
    RECHTBANK NOORD-NEDERLAND
    
    
      Afdeling strafrecht Locatie 
      Leeuwarden
    
    
    
      parketnummer 18/950031-18
    
    
    
      
        beslissing van de meervoudige economische kamer d.d. 19 januari 2023 op een vordering van de officier van justitie tot ontneming van wederrechtelijk verkregen voordeel
      
    
    
    
      in de zaak tegen
    
    
    [veroordeelde] ,
    
      geboren op [geboortedatum] 1979 te [geboorteplaats] , wonende te [straatnaam] ,
      [woonplaats] ,
    
    
    
      hierna te noemen: veroordeelde.
    
    
  
  
    Procesverloop
    
      De officier van justitie heeft op 9 september 2022 schriftelijk gevorderd dat de rechtbank het bedrag vast zal stellen waarop het wederrechtelijk verkregen voordeel als bedoeld in artikel 36e, vijfde lid, van het Wetboek van Strafrecht, wordt geschat en dat de rechtbank aan voornoemde veroordeelde de verplichting zal opleggen tot betaling aan de staat van een bedrag van € 909.802,00 ter ontneming van het uit het in de zaak met parketnummer 18/950031-18 voortvloeiende, wederrechtelijk verkregen voordeel.
      De behandeling heeft plaatsgevonden ter terechtzitting van 24 november 2022. Het onderzoek is gesloten ter terechtzitting van 19 januari 2023. Veroordeelde is ter terechtzitting van 24 november 2022 verschenen, bijgestaan door mr. M. Broere, advocaat te Roosendaal. Het openbaar ministerie is ter terechtzitting vertegenwoordigd door mr. D. Homans - de Boer.
    
  
  
    Standpunt van de officier van justitie
    De officier van justitie heeft ter terechtzitting gepersisteerd in haar vordering.
  
  
    Standpunt van de verdediging
    De raadsman heeft de berekening van het wederrechtelijk voordeel betwist. Hij heeft aangevoerd dat met een aantal kosten geen rekening is gehouden, zoals de kosten voor huisvesting van het kantoor aan huis van verdachte, de daarbij behorende energiekosten, en kosten voor abonnementen. De kantoorkosten per jaar zouden neerkomen op € 18.000,00 per jaar, de kosten voor energie en abonnementen zouden neerkomen op € 3.000,00 per jaar. Daarnaast is bij de berekening van het wederrechtelijk verkregen voordeel geen rekening gehouden met afgedragen belastingen en de omstandigheid dat verdachte in de ten laste gelegde periode in gemeenschap van goederen gehuwd was en dat verdachte het voordeel is verloren bij de echtscheiding. Het wederrechtelijk verkregen voordeel zou daarom moeten worden vastgesteld op € 236.872,00, aldus de raadsman.
  
  
    Bewijsmiddelen 1
    De rechtbank baseert de schatting van het wederrechtelijk verkregen voordeel op de volgende bewijsmiddelen:
    
      
        het vonnis van de meervoudige strafkamer van deze rechtbank van 19 januari 2023 in deonderliggende strafzaak;
      
      
        het rapport berekening wederrechtelijk verkregen voordeel met rapportnummer JM342.2
      
    
  
  
    Beoordeling
    
      De rechtbank heeft veroordeelde bij vonnis van 19 januari 2023 in de zaak met parketnummer
      18/930031-21 veroordeeld ter zake van (eendaadse samenloop van) medeplegen van overtreding van een voorschrift gesteld bij artikel 18 van de Geneesmiddelenwet, opzettelijk begaan, meermalen gepleegd, en medeplegen van overtreding van een voorschrift gesteld bij artikel 40, tweede lid, van de geneesmiddelenwet, opzettelijk begaan, meermalen gepleegd.
      Op grond van de inhoud van wettige bewijsmiddelen is komen vast te staan dat de veroordeelde voordeel heeft verkregen door middel van of uit de baten van die door hem gepleegde strafbare feiten.
      De rechtbank neemt als uitgangspunt voor de berekening van het bedrag waarop het wederrechtelijk verkregen voordeel door middel van voormelde strafbare feiten wordt geschat, het voormeld rapport berekening wederrechtelijk verkregen voordeel. De rechtbank ziet geen aanleiding om van dit rapport af te wijken.
      Dit levert de volgende berekening op:
      
        Totale opbrengsten in de betrokken ondernemingen
      
      Om de illegale opbrengsten in beeld te brengen, hebben verbalisanten een analyse gemaakt van de transacties op de bankrekeningen van [medeveroordeelde] en de ondernemingen [bedrijf 1] , [bedrijf 2] , [bedrijf 3] , [bedrijf 4] ,
      [bedrijf 5] , [bedrijf 6] , [bedrijf 7] , [bedrijf 8] , [stichting 1] en [stichting 2]. De totale opbrengst is berekend op € 7.361.479,70, zoals weergegeven in onderstaande tabel.3
    
    
      
        
        
        
        
        
        
        
        
        
          
            
              
                Totale opbrengsten
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
          
          
            
              
            
            
              
                2013
              
            
            
              
                2014
              
            
            
              
                2015
              
            
            
              
                2016
              
            
            
              
                2017
              
            
            
              
                2018
              
            
            
              
                Eindtotaal
              
            
          
          
            
              
                Inkomsten
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
          
          
            
              [bedrijf 1]
            
            
              € 99.095,11
            
            
              €
              544.655,05
            
            
              € 99.778,89
            
            
              € 6.725,46
            
            
              
            
            
              
            
            
              € 750.264,5
            
          
          
            
              [bedrijf 2]
            
            
              €
              352.032,67
            
            
              € 67.309,41
            
            
              € 23.073,52
            
            
              € 23,95
            
            
              
            
            
              
            
            
              € 442.439,5
            
          
          
            
              [bedrijf 3]
            
            
              
            
            
              € 31,30
            
            
              €
              578.645,74
            
            
              €
              334.633,53
            
            
              € 1.652,79
            
            
              € 908,48
            
            
              € 915.871,8
            
          
          
            
              [bedrijf 5]
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              €
              317.620,86
            
            
              €
              3.223.382,46
            
            
              € 51.774,56
            
            
              €
              3.592.777,8
            
          
          
            
              [bedrijf 6]
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              € 88.205,08
            
            
              € 995.443,54
            
            
              € 51.761,01
            
            
              €
              1.135.409,6
            
          
          
            
              [bedrijf 7]
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              € 130.788,39
            
            
              € 44.261,31
            
            
              € 175.049,7
            
          
          
            
              [bedrijf 8]
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              
            
            
              € 75.694,09
            
            
              €
              273.972,50
            
            
              € 349.666,5
            
          
          
            
              
                Eindtotaal
              
            
            
              
                €
              
              
                451.127,78
              
            
            
              
                €
              
              
                611.995,76
              
            
            
              
                €
              
              
                701.508,15
              
            
            
              
                €
              
              
                747.208,88
              
            
            
              
                €
              
              
                4.426.961,27
              
            
            
              
                €
              
              
                442.677,86
              
            
            
              
                €
              
              
                7.361.479
              
            
          
        
      
    
    
      
        ,
      
      
        Totale kosten in de betrokken ondernemingen
      
      De totale kosten die zijn gemaakt in de betrokken ondernemingen zijn berekend op 
      € 2.002.514,75.4 De kosten in de onderneming van veroordeelde [veroordeelde] zijn berekend op €
      31.165,00,5 op basis van het proces-verbaal van bevindingen ten aanzien van de kosten betaald door [veroordeelde] .6 Ten slotte zijn er kosten in mindering gebracht die verband houden met de betaalde belastingen. Deze kosten bedragen in totaal € 597.839,00.7
      
        Totaal wederrechtelijk verkregen voordeel
      
      Op grond van het vorenstaande kan worden vastgesteld dat een totaal wederrechtelijk verkregen voordeel is verkregen van: Opbrengst: € 7.361.479,70 Af:
      Kosten gemaakt in betrokken ondernemingen € 2.002.514,75
      Kosten gemaakt in onderneming [veroordeelde] € 31.165,00
      Betalingen aan belastingdienst € 597.839,00 -
      € 2.631.518,75
      Totaal wederrechtelijk verkregen voordeel: € 4.729.960,95
      
        Wederrechtelijk verkregen voordeel van veroordeelde [veroordeelde]
      
      Het deel van het totale wederrechtelijk verkregen voordeel dat aan veroordeelde is toebedeeld is bepaald aan de hand van de overboekingen die hebben plaatsgevonden naar de bankrekeningen van veroordeelde.8 De kosten die in zijn onderneming zijn gemaakt zijn reeds in mindering gebracht op het totale wederrechtelijk verkregen voordeel van de betrokken ondernemingen. Het totale door veroordeelde genoten voordeel bedraagt € 909.802,19.9
      Anders dan de raadsman ziet de rechtbank geen aanleiding om dit bedrag te halveren in verband met de echtscheiding van veroordeelde, omdat er geen enkel zicht is op een eventuele verdeling van het voordeel tussen veroordeelde en zijn toenmalige partner. De rechtbank ziet evenmin aanleiding om kosten van het kantoor aan huis in mindering te brengen op dit bedrag, nu deze kosten geenszins door de verdediging zijn onderbouwd.
      De rechtbank komt aldus tot het oordeel dat de veroordeelde € 909.802,19 voordeel heeft genoten.
    
  
  
    Toepassing van de wetsartikelen
    De rechtbank heeft gelet op artikel 36e van het Wetboek van Strafrecht.
    
  
  
    Beslissing
    
    
      Stelt het bedrag waarop het wederrechtelijk verkregen voordeel wordt geschat vast op € 909.802,19
    
    
    
      Legt veroordeelde voornoemd de verplichting op tot betaling van een geldbedrag van € 909.802,19 (zegge: negenhonderdnegenduizend achthonderdentwee euro en negentien eurocent) aan de staat ter ontneming van het wederrechtelijk verkregen voordeel.
    
    
    
      Bepaalt de duur van de gijzeling die ten hoogste kan worden gevorderd op 1080 dagen.
    
    
    
      Deze uitspraak is gegeven door mr. O.J. Bosker, voorzitter, mr. K. Bunk en mr. M.A.A. van Capelle, rechters, bijgestaan door mr. D.H. Röben, griffier, en uitgesproken ter openbare terechtzitting van deze rechtbank op 19 januari 2023.
    
    
    
      mr. O.J. Bosker en mr. M.A.A. van Capelle zijn buiten staat deze beslissing mede te ondertekenen.
    
    
      
        
      
    
    
      
        Wanneer hierna wordt verwezen naar doorgenummerde dossierpagina’s betreft dit delen van ambtsedige processen-verbaal, als bijlagen opgenomen bij het dossier van Politie Noord-Nederland met nummer NNRBB18002-Maanvis d.d. 1 april 2022, doorgenummerd 1 tot en met 4798.
      
      
        Pagina 4311.
      
      
        Pagina 4323.
      
      
        Pagina 4334.
      
      
        Pagina 4342.
      
      
        Pagina 4681.
      
      
        Pagina 4342.
      
      
        Pagina 4664.
      
      
        Pagina 4345.