ECLI:NL:RBAMS:2025:5001, Rechtbank Amsterdam, 03-07-2025, 13/845122-18 (ontneming)
Rechtbank Amsterdam — Uitspraak 
Datum: 2025-07-03 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Strafrecht; Materieel strafrecht

Samenvatting: Ontneming MEGA Fosfor. Het wederrechtelijk verkregen voordeel wordt vastgesteld op een bedrag van € 121.615,24.

vonnis
    RECHTBANK AMSTERDAM
    
    
    
      Afdeling Publiekrecht
    
    
    
      Teams Strafrecht
    
    
    
      Parketnummer: 13/845122-18 (ontneming) 
    
    
    
      Datum uitspraak: 3 juli 2025 
    
    
    
      Vonnis van de rechtbank Amsterdam, meervoudige kamer voor de behandeling van strafzaken, in de zaak tegen:
    
    
    
      
        
          [veroordeelde] 
        (hierna: [veroordeelde] ),
      geboren in [geboorteplaats] op [geboortedag] 1967,
      wonende op het adres [adres] . 
    
    
  
  
    
      1Het onderzoek ter terechtzitting
    
    
      De rechtbank heeft beraadslaagd naar aanleiding van de vordering van de officier van justitie en het onderzoek op de terechtzitting van 22 mei 2025, nadat de behandeling van de ontnemingsvordering was aangehouden op de terechtzitting van 28 september 2021. 
    
    
    
      Voorafgaand aan de laatste zitting heeft een schriftelijke conclusiewisseling plaatsgevonden. De rechtbank heeft in dat kader de volgende conclusies ontvangen: 
    
    
       een conclusie van antwoord;
       een conclusie van repliek; en 
       een conclusie van dupliek. 
    
    
  
  
    
      2De vordering
    
    
      De vordering van de officier van justitie van 21 november 2023 strekt tot het vaststellen van het bedrag waarop het wederrechtelijk verkregen voordeel als bedoeld in artikel 36e van het Wetboek van Strafrecht wordt geschat en het aan [veroordeelde] opleggen van de verplichting tot betaling aan de Staat van dat geschatte voordeel tot een bedrag van € 102.010,50. De officier van justitie heeft dit bedrag in haar conclusie van repliek verhoogd naar € 121.615,25.
    
    
    
    
      Gezien de stukken waarop de vordering berust en waarnaar deze vordering verwijst, verstaat de rechtbank de vordering aldus dat deze de feiten betreft waarvoor [veroordeelde] in de onderliggende strafzaak is veroordeeld. 
    
    
  
  
    
      3Grondslag van de vordering
    
      [veroordeelde] is bij arrest van het Gerechtshof Amsterdam van 11 april 2024 veroordeeld voor (i) het medeplegen van valsheid in geschrift, (ii) het medeplegen van het opzettelijk gebruik maken van een vals geschrift en (iii) deelneming aan een criminele organisatie, allemaal gepleegd in de periode 2015, november en december 2018 en januari tot en met maart 2019. Dit arrest is onherroepelijk. 
    
  
  
    
      4Het wederrechtelijk verkregen voordeel
    
      4.1.
      
        
          Het standpunt van het Openbaar Ministerie 
        
        De officier van justitie heeft zich op het standpunt gesteld dat [veroordeelde] in 2015, november en december 2018 en januari tot en met maart 2019 in totaal € 121.615,25 aan wederrechtelijk verkregen voordeel heeft genoten. 
      
      
    
    
      4.2.
      
        
          Het standpunt van de verdediging
        
        De verdediging heeft zich primair op het standpunt gesteld dat de vordering moet worden afgewezen, omdat er geen causaal verband is tussen de strafbare feiten en het salaris en de bonussen van [veroordeelde] . Subsidiair heeft de verdediging zich op het standpunt gesteld dat de hoogte van de vordering moet worden verminderd, omdat de bonus van € 105.000 – die [veroordeelde] in januari 2016 heeft ontvangen – niet op het jaar 2015 ziet, waardoor deze niet moet worden meegenomen. Het meer subsidiaire standpunt is dat deze bonus op de jaren 2011 tot en met 2015 ziet, waardoor deze maar voor 1/5e deel meegenomen zou moeten worden in de berekening van het wederrechtelijk verkregen voordeel. 
      
      
    
    
      4.3.
      
        Het oordeel van de rechtbank
      
      
        4.3.1.
        
          Het causale verband
        
        
        
          
            [B.V.] B.V. (hierna: [B.V.]) heeft in de periode 2015 tot en met 2019 nietduurzame biodiesel ingekocht. Vervolgens heeft [B.V.] deze nietduurzame biodiesel terug verkocht als duurzame biodiesel aan de oorspronkelijke leverancier van dezelfde biodiesel. [B.V.] ontving in de bovengenoemde periode een bedrag van in totaal € 110.000.000 op haar rekening voor 192 certificaten voor leveringen van zogenaamd omgekatte biodiesel. Zowel deze certificaten, als de inkoop- en verkoopfacturen voor de leveringen zijn valselijk opgemaakt. Deze facturen zijn vervolgens opgenomen in de administratie van [B.V.] , waarmee ook die administratie valselijk is opgemaakt. Gemiddeld was in de genoemde periode 41,3% van de omzet van [B.V.] afkomstig uit fraude. Het gerechtshof heeft in het hiervoor genoemde arrest vastgesteld dat [veroordeelde] wetenschap heeft gehad van het valselijk leveren van omgekatte biodiesel en dat hij – om dat mogelijk te maken – de facturen heeft vervalst, geparafeerd en in de administratie heeft opgenomen. Daarmee heeft [veroordeelde] volgens het gerechtshof een significante rol gespeeld in het samenstel van strafbare handelingen.
        
        
        
          
            [veroordeelde] heeft salaris en bonussen ontvangen van [B.V.] en dus betaald gekregen uit gelden die van misdrijf afkomstig zijn. [veroordeelde] wist dat [B.V.] omzet genereerde vanuit criminele activiteiten en heeft daaraan bijgedragen door voor [B.V.] werkzaamheden uit te voeren om die criminele activiteiten mogelijk te maken. Mede door deze criminele activiteiten heeft [B.V.] grote winsten kunnen behalen. [veroordeelde] heeft uit deze winsten salaris ontvangen en bonussen uitbetaald gekregen.
        
        
        
          Gelet op het voorgaande is de rechtbank van oordeel dat sprake is van een causaal verband tussen de door [B.V.] aan [veroordeelde] uitbetaalde salarissen en bonussen en de door het gerechtshof bewezenverklaarde strafbare feiten. 
        
        
      
      
        4.3.2.
        
          De bonus van € 105.000 betaald in januari 2016
        
        
        
          De rechtbank volgt het standpunt van de verdediging over de bonus van € 105.000 die in januari 2016 is uitgekeerd niet. De rechtbank oordeelt dat deze bonus volledig betrekking heeft op het jaar 2015. Dit blijkt uit de administratie van de [bedrijf] . Deze administratie bevat een document waarin de loonontwikkeling van [veroordeelde] in de periode 2014 tot en met 2019 is opgenomen. Hieruit volgt dat voor het jaar 2015 een bonus van € 106.187,50 wordt uitgekeerd, waarvan € 1.187,50 in december 2015 wordt uitbetaald en € 105.000 in januari 2016. Deze € 106.187,50 wordt ook genoemd in het document ‘overzicht winstdeling 2015 per persoon’, zijnde de bonus van [veroordeelde] over het jaar 2015. Dit bedrag wordt niet genoemd in het document ‘overzicht winstdeling 2016 per persoon’.
        
        
      
      
        4.3.3.
        
          Berekening wederrechtelijk verkregen voordeel
        
        
        
          De rechtbank is van oordeel dat voor het schatten van het wederrechtelijk verkregen voordeel uitgegaan kan worden van de (herberekende) percentages die zijn opgenomen in de aanvullende ontnemingsrapportage. Deze percentages betreffen het per jaar bepaalde aandeel dat de omzet uit omgekatte biodiesel had in de totale omzet van [B.V.] ten opzichte van de totale omzet van de [bedrijf] . Voor 2015 is dit percentage berekend op 49,64 en voor de periode november en december 2018 (op basis van de in het openbaar faillissementsverslag d.d. 17 april 2023 opgenomen geconsolideerde omzet van [bedrijf] over 2018) op 29,93. Vanwege het ontbreken van geconsolideerde cijfers over 2019 is voor de periode januari – maart 2019 eveneens uitgegaan van een percentage van 29,93. De rechtbank vindt zowel de gehanteerde berekeningsmethodiek als de berekende percentages over de jaren 2015 en november en december 2018 alleszins aanvaardbaar. Ditzelfde geldt voor de periode januari tot en met maart 2019, nu over het jaar 2019 geen geconsolideerde cijfers beschikbaar zijn. 
        
        
        
          Gelet op het voorgaande komt de rechtbank tot de volgende berekening van het wederrechtelijk verkregen voordeel (hierna: WVV):
        
        
        
          De rechtbank zal dan ook de berekening van het wederrechtelijk verkregen voordeel (hierna: WVW) zoals opgenomen in de aanvullende ontnemingsrapportage overnemen: 
        
        
        
        
        
        
        
        
        
        
        
        
        
          
            
            
            
            
            
              
                
                  
                    Betaald in: 
                  
                
                
                  
                    Bedrag: 
                  
                
                
                  
                    Percentage:
                  
                
                
                  
                    Berekend WVV:
                  
                
              
              
                
                  2015
                
                
                  € 100.500,60
                
                
                  49,64%
                
                
                  € 49.888,50
                
              
              
                
                  Deel bonus 2015 betaald in 2016
                
                
                  € 105.000
                
                
                  49,64%
                
                
                  € 52.122
                
              
              
                
                  november en december 2018
                
                
                  € 25.980
                
                
                  29,93%
                
                
                  € 7.775,81
                
              
              
                
                  januari t/m maart 2019
                
                
                  € 39.522
                
                
                  29,93%
                
                
                  € 11.828,93
                
              
              
                
                  
                    Totaal
                  
                
                
                  
                
                
                  
                
                
                  
                    € 121.615,24
                  
                
              
            
          
        
        
      
    
  
  
    
      5De verplichting tot betaling
    
    
      De rechtbank bepaalt het te ontnemen bedrag op € 121.615,24.
    
    
  
  
    
      6Toepasselijke wettelijke voorschriften
    
    
      De op te leggen maatregel is gegrond op artikel 36e van het Wetboek van Strafrecht.
    
    
  
  
    
      7Beslissing
    
    
      De rechtbank komt op grond van het voorgaande tot de volgende beslissing.
    
    
    
      Stelt vast als wederrechtelijk verkregen voordeel een bedrag van € 121.615,24.
    
    
    
      Legt op aan [veroordeelde] de verplichting tot betaling van
      € 121.615,24 (honderdeenentwintigduizend zeshonderdvijftien euro en vierentwintig eurocent) aan de Staat.
    
    
    
      Bepaalt de duur van de gijzeling die ten hoogste door de officier van justitie kan worden gevorderd op 1080 dagen.
    
    
    
    
      Dit vonnis is gewezen door
      mr. C.A.E. Wijnker,	voorzitter,
      mrs. B. Kuppens en N. Versteeg,	rechters,
      in tegenwoordigheid van mr. J.M. Bos,	griffier,
      en uitgesproken op de openbare terechtzitting van deze rechtbank van 3 juli 2025].
    
    
    
    
  
  
     Arrest gerechtshof Amsterdam d.d. 11 april 2024.
  
  
     De verklaring die [veroordeelde] ter terechtzitting op 22 mei 2025 heeft afgelegd. 
  
  
     DOC-1099, ontnemingsdossier pagina 63 454. 
  
  
     Proces-verbaal zaakdossier criminele organisatie, ontnemingsdossier pagina 63 162.
  
  
     Aanvulling Rapport berekening wederrechtelijk verkregen voordeel d.d. 17 september 2024.