ECLI:NL:GHARL:2019:4892
Gerechtshof ARL — Uitspraak 


Afdeling strafrecht
Parketnummer:	21-004496-16
Uitspraak d.d.:	12 juni 2019
TEGENSPRAAK
Verkort arrest
van de meervoudige kamer voor strafzaken van het gerechtshof Arnhem-Leeuwarden, zittingsplaats Arnhem
gewezen op het hoger beroep, ingesteld tegen het vonnis van de rechtbank Overijssel van 20 juli 2016 met parketnummer 08-996002-15 in de strafzaak tegen
[verdachte]
,
geboren te [geboorteplaats] op [geboortedag] 1974,
wonende te [woonplaats] .
1
Het hoger beroep
De verdachte en de officier van justitie hebben tegen het hiervoor genoemde vonnis hoger beroep ingesteld.
2
Onderzoek van de zaak
Dit arrest is gewezen naar aanleiding van het onderzoek op de terechtzittingen van het hof van 23 mei 2018, 15 mei 2019, 17 mei 2019 en 12 juni 2019 en, overeenkomstig het bepaalde bij artikel 422 van het Wetboek van Strafvordering, het onderzoek op de terechtzitting in eerste aanleg.
Het hof heeft kennisgenomen van de vordering van de advocaat-generaal. De vordering is na voorlezing aan het hof overgelegd. Deze vordering is na voorlezing aan het hof overgelegd
Het hof heeft voorts kennis genomen van hetgeen door verdachte en zijn raadslieden naar voren is gebracht.
3
Het vonnis waarvan beroep
Het hof zal het vonnis waarvan beroep vernietigen omdat het tot een andere bewijsbeslissing, een andere strafoplegging en een andere beslissing ten aanzien van de benadeelde partijen komt. Het hof doet daarom opnieuw recht.
4
De tenlastelegging
De tenlastelegging zoals deze luidt na de vordering nadere omschrijving tenlastelegging in eerste aanleg is als bijlage 2 aan dit arrest gehecht.
De verdenking komt er - zakelijk weergegeven - op neer dat verdachte er van wordt verdachte dat:
feit 1: 	hij in de periode van 12 december 2008 tot en met 31 juli 2014, al dan niet samen met anderen, feitelijke leiding heeft gegeven aan Centurion Vastgoed BV waarbij een groot aantal personen met oplichtingsmiddelen is bewogen geld af te geven (in totaal voor een bedrag van € 26.093.555 ) voor beleggingen in vastgoed door Centurion Vastgoed BV;
dan wel dat hij die oplichting zelf heeft (mede)gepleegd;
dan wel dat hij in de periode van 12 december 2008 tot en met 31 juli 2014, al dan niet samen met anderen feitelijke leiding heeft gegeven aan Centurion Vastgoed BV, waarbij van een groot aantal personen ingelegde geldbedragen zijn verduisterd (in totaal voor een bedrag van € 26.093.555);
dan wel dat hij die verduistering zelf heeft (mede)gepleegd;
feit 2: 	hij in de periode van 12 december 2008 tot en met de dag van dagvaarding, al dan niet samen met anderen, feitelijke leiding heeft gegeven aan Centurion Vastgoed BV waarbij bedrieglijke bankbreuk is gepleegd door lasten te verdichten en/of geld/goederen aan de boedel te onttrekken:
dan wel dat hij die bedrieglijke bankbreuk zelf heeft (mede)gepleegd;
feit 3: 	hij in de periode van 12 december 2008 tot en met 31 juli 2014, al dan niet samen met anderen, feitelijke leiding heeft gegeven aan Centurion Vastgoed BV waarbij een tweetal arbeidsovereenkomsten, een vaststellings- dan wel beëindigings-overeenkomst, een werkgeversverklaring en een loonspecificatie valselijk zijn opgemaakt;
dan wel dat hij die valsheid zelf heeft (mede)gepleegd;
feit 4: 	hij in de periode van 12 december 2008 tot en met de dag van dagvaarding, al dan niet samen met anderen opzettelijk geldbedragen (tot een totaalbedrag van ongeveer
€  21.471,662 of  € 16.507.852) heeft witgewassen.
Indien in de tenlastelegging taal- en/of schrijffouten voorkomen, zijn deze verbeterd. De verdachte is daardoor niet geschaad in de verdediging.
5
Standpunten advocaat-generaal en de verdediging met betrekking tot het bewijs
5.1
Standpunt advocaat-generaal
De advocaat-generaal stelt zich op het standpunt, op grond van de feiten en omstandigheden als in het schriftelijk requisitoir opgenomen, dat bewezen kan worden dat verdachte het onder 1 primair, 2 primair, 3 primair en 4 ten laste gelegde heeft begaan.
Zij voert daartoe, samengevat weergegeven, aan dat verdachte samen met de medeverdachten [medeverdachte 1] en [medeverdachte 2] leiding gaf aan Centurion Vastgoed
B .V. (hierna Centurion).
Tot oktober 2011 heeft Centurion drie producten op de markt gebracht (Obligatielening I,
II en III) en van de inleg op die producten is het project Vista Verde gestart. Dit project
was niet succesvol en heeft geleid tot een verlies van enkele miljoenen. Vervolgens zijn
in de periode tot het faillissement van Centurion dertien producten in de markt gezet. Te weten: Obligatielening IV, V en VI, Gemina, CWC en CWC+, CWW, CWW+, Goldplan,
VIP-plan I, II en III en Rendementsplan.
De focus lag op het binnenhalen van geld. In totaal is door Centurion vanaf oktober 2011 een bedrag van ruim zesentwintig miljoen euro opgehaald bij beleggers door de inleg van geld (een bedrag van € 21.471.662), vorderingen en eigendomsrechten.
Het door Centurion opgehaalde geld kwam binnen op één van de bankrekeningen van de Stichting Derdengelden Centurion. Het geld werd vervolgens naar een bankrekening van Centurion en van daaruit naar andere aan Centurion gelieerde bedrijven overgemaakt. Een administratie per project / per beleggingsproduct / per inlegger werd niet gevoerd.
Er was daarmee sprake van één grote pot geld en de Stichting Derdengelden Centurion was daarmee feitelijk niet meer dan de bankrekening van Centurion. De pot geld werd voor van alles gebruikt, advocaatkosten, huur, wijnen, tandartskosten, feestjes, leaseauto’s, contante opnames. Maar niet slechts voor het doel waarvoor het geld daadwerkelijk was ingelegd, namelijk de aanschaf van gronden, de bouw van appartementen, villa’s en recreatie-voorzieningen in Costa Rica en voor het genereren van rendement.
Verdachte en de medeverdachten hebben informatie verstrekt aan potentiële beleggers, die bewust onjuist was en waarvan zij van meet af aan wisten dat die niet juist of haalbaar was. Zij deden alsof beleggen in Centurion een veilige investering was, wetende dat het niet het geval was. Verdachte heeft zich dan ook schuldig gemaakt aan het medeplegen van feitelijke leiding geven aan oplichting.
De advocaat-generaal stelt zich op het standpunt dat ten aanzien van Centurion vanaf de oprichting maar in ieder geval vanaf 20 oktober 2011 sprake was van een onvermijdelijk faillissement. Dit moet hen in ieder geval na het aanschrijven door de AFM in augustus 2013 duidelijk zijn geworden. Ook de in die tijd opgemaakt liquiditeitsoverzichten moeten aan verdachte en de medeverdachten dit inzicht hebben verschaft. Desondanks hebben verdachten diverse uitgaven gedaan die  niets te maken hadden met Centurion. Verdachte heeft zich dan ook schuldig gemaakt aan het feitelijke leiding geven aan bedrieglijke bankbreuk.
Vanaf oktober 2011 heeft Centurion ruim € 21 miljoen ontvangen op de bankrekeningen van de Stichting Derdengelden. Deze gelden waren verkregen door oplichting. De gelden zijn vervolgens omgezet en gebruikt en zo voorzien van een legale status. Verder zijn de gelden intern meermalen door geboekt, waardoor de gelden zijn overgedragen en omgezet. De werkelijke aard van de herkomst is verborgen en verhuld, doordat het geld in een grote pot terecht kwam, niet werd geadministreerd wie de inlegger was, voor welk product werd ingelegd. Voorts is het geld omgezet van giraal naar chartaal door verdachten. Dat alles is gebeurd met het oogmerk de gelden een legale status te verlenen en uit het zicht van justitie te houden.
5.2
Standpunt verdediging
De verdediging heeft zich, op grond van de feiten en omstandigheden als in de pleitnotities opgenomen, op het standpunt gesteld dat verdachte noch Centurion Vastgoed BV zich schuldig heeft gemaakt aan het gebruiken van de gelden van de beleggers voor andere doeleinden dan de kernactiviteiten van Centurion Vastgoed BV.
Ten aanzien van de ten laste gelegde oplichting (feit 1) betoogt de verdediging dat de verdachte en de medeverdachten zich tot het uiterste hebben ingespannen om tot een correcte, zorgvuldige en succesvolle bedrijfsvoering te komen. De verdediging voert daartoe - kort zakelijk weergegeven- aan dat niet kan worden gesteld dat verdachten van meet af aan het oogmerk hadden om de door de beleggers ingelegde gelden niet te investeren in Costa Rica. Voorts kan niet bewezen worden dat de verdachten de beleggers onjuist hebben voorgelicht. Tenslotte kan aan de inleggers het verwijt worden gemaakt dat niet gebleken is dat zij de door hen verkregen informatie ook maar enigszins hebben gecheckt.
Subsidiair bepleit de verdediging afwezigheid van alle schuld. Daartoe stelt de verdediging zich op het standpunt dat de verdachte en zijn medeverdachten hebben gedwaald in de ongeoorloofdheid van hun gedragingen en anderzijds dat zij hebben gedaan wat van hen kon worden gevergd om strafbare feiten te voorkomen. Beide argumenten zijn gebaseerd op de adviezen en begeleiding van door hen ingeschakelde deskundigen. Dat betreffen accountants en juristen, op wie zij redelijkerwijs konden en mochten vertrouwen.
Door de verdediging is ter onderbouwing van de voornoemde standpunten zowel ter terechtzitting en in de pleitnota gewezen op een aantal documenten die deze standpunten kunnen ondersteunen.
Meer subsidiair betoogt de verdediging bewezenverklaring van feit 1 te
beperken tot de veertien in de dagvaarding genoemde beleggers en daarom het in de tenlastelegging opgenomen:
“
een groot aantal (vindplaats: AMB-002, 003, 004, 005, 006, 007, 010, 011, 012, 013 en 014) althans een of meer perso(on)n(en) waaronder
”
niet bewezen te verklaren. Van de andere, niet in de tenlastelegging genoemde personen is immers niet met voldoende zekerheid gebleken dat die door de in de dagvaarding genoemde oplichtingsmiddelen zijn bewogen tot afgifte van de door hen ingelegde gelden.
Ten aanzien van feit 2 stelt de verdediging zich op het standpunt dat er bij verdachte en de medeverdachten geenszins sprake was van de wetenschap dat een faillissement onvermijdbaar zou zijn. De in de tenlastelegging van feit 2 opgesomde uitgaven werden derhalve niet gedaan op een tijdstip, waarop verdachten wisten dat een faillissement niet meer kon worden voorkomen. Verdachte en de medeverdachten hebben nimmer het oogmerk hebben gehad om de toekomstige faillissementsboedel te benadelen. Zo waren de in St. Kitts en Centauro Real Estate geïnvesteerde gelden bedoeld om te renderen en lag daar een advies aan ten grondslag.
Ten aanzien van feit 3 refereert de verdediging zich aan het oordeel van het hof.
Ten aanzien van feit 4 .
Uit de bepleite vrijspraak van feit 1 vloeit voor dat de in feit 4 genoemde gelden niet van
enig misdrijf afkomstig zijn, zodat verdachte en de medeverdachten zich ten aanzien van die gelden niet schuldig kunnen hebben gemaakt aan witwassen. Ook is niet gebleken dat de werkelijke aard van de herkomst van de gelden zou zijn verborgen en verhuld en verdachten het oogmerk hadden de betreffende gelden uit het zicht van justitie te houden. Vrijwel alle betalingen zijn bancair verricht en het is voor de FIOD ook vrij eenvoudig geweest om te achterhalen wat ermee is gebeurd.
6
Bewijsoverwegingen van het hof
Het hof is van oordeel dat het door verdachte gevoerde verweer strekkende tot vrijspraak van het tenlastegelegde wordt weerlegd door de gebezigde bewijsmiddelen, zoals deze later in de eventueel op te maken aanvulling op dit arrest zullen worden opgenomen. Het hof heeft geen reden om aan de juistheid en betrouwbaarheid van de inhoud van die bewijsmiddelen te twijfelen. Het hof overweegt hiertoe in het bijzonder het volgende.
6.1
feiten en omstandigheden
Centurion Vastgoed B.V. (hierna te noemen Centurion) is opgericht op 5 september 2000,
oorspronkelijk onder de naam Twentestede B.V. De bedrijfsvoering is in het uittreksel van
de Kamer van Koophandel aanvankelijk omschreven als “het voeren van administraties”.
Met ingang van 12 december 2008 is de bedrijfsvoering onder de inmiddels gewijzigde
handelsnaam omschreven als “het financieren van vastgoedprojecten”. In de periode 12
december 2008 tot 13 februari 2014 is [medeverdachte 1] statutair bestuurder geweest van Centurion.
Vanaf 13 februari 2014 was [verdachte] statutair bestuurder. [medeverdachte 2] was bestuurder van de Stichting Derdengelden Centurion. Op 31 juli 2014 is Centurion door de rechtbank Gelderland failliet verklaard.
In de periode voorafgaand aan 20 oktober 2011 heeft Centurion beleggingsproducten onder
de naam “Obligatielening I, II en III” op de markt gebracht. Met de gelden van de inleggers
zijn gronden gekocht in Costa Rica onder de projectnaam “Vista Verde”. Dit project was
geen succes en heeft in 2010/2011 geleid tot een tekort gelegen tussen de 2,5 en 3,4 miljoen euro.
In de periode vanaf 20 oktober 2011 lag de focus van Centurion op het binnenhalen van nieuw geld. In die periode heeft Centurion een 13-tal producten op de markt
gebracht onder de namen: Obligatielening IV, V en VI, Gemina, CWC en CWC+, CWW, CWW+, Goldplan, VIP-plan I, II en III en Rendementsplan.
Zij heeft dit gedaan door middel van het verkopen van deze producten aan meer dan 600 particulieren. Beleggers hebben voor een bedrag van € 26.093.555,- aan gelden,
vorderingen en eigendomsrechten ingelegd. Een bedrag van € 21.471.662,- is door middel
van bancaire overboekingen binnengekomen en een bedrag van € 4.621.893,- betreft
omzetting van vorderingen in beleggingsproducten en (gedeeltelijke) eigendomsoverdracht
van door Centurion aangekochte kavels.
Het hof ziet, gelet op het bovenstaande, daarom 20 oktober 2011 als begindatum van de bewezen verklaarde feiten.
Het in de periode na 20 oktober 2011 van de inleggers per bank ontvangen geldbedrag ad
€ 21.471.662,- heeft Centurion vervolgens als volgt aangewend:
- een bedrag van € 5.067.335 is uitbetaald in Costa Rica, waaronder een bedrag van
€ 103.525,- aan Soul Provider S.A.,
- een bedrag van € 1.528.526,- is betaald aan eerdere inleggers (Obligaties II en III),
- een bedrag van € 2.368.998,- is betaald aan eerdere kaveleigenaren,
- een bedrag van € 1.957.009,- is betaald aan de inleggers van de overige producten.
Daarnaast is € 1.444.488,- besteed aan het project Saint Kitts en is er in totaal voor een bedrag groot € 6.866.236,- aan operationele kosten gemaakt.
Aan de verdachten [medeverdachte 1] , [verdachte] en [medeverdachte 2] is aan salaris, onkosten en andere uitgaven in totaal een bedrag van € 2.543.089,- betaald.
6.2
Overwegingen met betrekking tot feit 1
Potentiële beleggers zijn door middel van advertenties benaderd voor het afnemen van één of meer beleggingsproducten met betrekking tot Centurion. Bij getoonde interesse werd door medewerkers van Centurion vervolgens de brochure toegestuurd en telefonisch en/of persoonlijk contact opgenomen met beleggers. De brochure had als doel het informeren van beleggers over het project, de financiële vooruitzichten van Centurion en de kenmerken van de uit te geven beleggingsproducten en de daaraan verbonden zekerheden. Verdachte is nauw betrokken geweest bij het opstellen van de inhoud van de brochure.
Bij een aantal producten (Obligatielening IV, V, en VI en Gemina) is nadrukkelijk gesteld dat controle en toezicht op de besteding van gelden, met name of het aangekochte onroerende goed wel overeenkomt met hetgeen wordt beloofd, (periodiek) zal plaatsvinden door een onafhankelijke Nederlandse registeraccountant. Voorts is aangegeven dat er behoudens de in de investeringsbegroting en in de rendementsprognose genoemde kosten geen overige kosten zouden zijn. Betalingen van inleggelden vinden plaats op een bankrekening van de Stichting Derdengelden Centurion, los staand van Centurion. De door Centurion aan te kopen kavels zouden volledig in eigendom komen van Centurion. Tevens werd telkenmale aangegeven dat sprake was van “ (een) project waar (Centurion) reeds meerdere malen succesvol investeerde”.  De accountantsrapportages zouden aan de AFM zijn verstrekt.
Aan beleggers is medegedeeld dat taxaties zouden geschieden door onafhankelijke experts of beëdigd makelaars/taxateurs.
De in de tenlastelegging genoemde beleggers hebben verklaard dat zij op basis van de brochure en de daarin opgenomen/vermelde zekerheden zijn overgegaan tot het inleggen van gelden.
Aan de hand van de in het dossier aanwezige bewijsmiddelen constateert het hof dat er door Centurion vanaf 11 oktober 2011 is gehandeld in strijd met de in de brochures en overig materiaal beschreven zekerheden. Het hof wijst hiertoe op de volgende feiten en omstandigheden.
Tot oktober 2011 heeft Centurion drie producten op de markt gebracht (Obligatielening I, II en III). Van de inleg van die producten is het project Vista Verde gestart. Dit project was echter verliesgevend en heeft geleid tot een verlies van enkele miljoenen. Dit verlies is ten laste gebracht van de vanaf 11 oktober 2011 door Centurion op de markt gebrachte nieuwe beleggingsproducten. De inleggers zijn van deze verrekening, anders dan door de verdediging is betoogd, niet op een duidelijke wijze op de hoogte gesteld.
In de brochures van na oktober 2011 werd per product een (investerings)begroting opgenomen. De verdediging heeft hiertoe onder meer verwezen naar document 057: Centurion Winst Certificaten (CWC), waarin op blz. 6 onder de noemer 4.3 Investeringsbegroting een basisbegroting is opgenomen van € 2.400.000.
Nergens uit het dossier blijkt echter dat door Centurion per beleggingsproduct werd bijgehouden wat er aan kosten werd uitgegeven. Zo blijkt uit de brief van 14 juli 2014 van de accountant [naam accountant 1] aan Centurion Vastgoed naar aanleiding van de vragen van de AFM dat door Centurion nimmer een vastlegging c.q. registratie van de financiële gegevens per product heeft plaatsgevonden. [naam accountant 1] schrijft onder meer dat de financiële administratie is gevoerd, zonder rekening te houden met de specifieke branche waarin Centurion opereert en zonder rekening te houden met mogelijke informatiebehoeften van zowel interne als externe belanghebbenden (o.a. investeerders en de AFM).
Ook uit het hiervoor onder 6.1 opgenomen overzicht van de aanwending van de binnengekomen inleggelden blijkt dat er veel meer aan kosten en andere bestedingen is uitgegeven dan in de diverse brochures (in de (investerings)begroting) werd vermeld.
Hoewel de inleggers alleen een product kochten van Centurion en dus een vordering op deze
vennootschap verkregen, kwamen de inleggelden in eerste instantie niet binnen op een
bankrekening van Centurion. Het bedrag van € 21.471.662,- aan bancair ingelegde
gelden is nagenoeg geheel binnengekomen op één van de bankrekeningen van de Stichting
Derdengelden Centurion, waarvan [medeverdachte 2] de bestuurder was. Vanuit deze grote pot werden gelden eerst naar een bankrekening van Centurion en van daaruit naar diverse aan Centurion gelieerde binnenlandse en buitenlandse vennootschappen overgeboekt. Zoals al vermeld werd er geen administratie per beleggingsproduct, of per inlegger gevoerd. Weliswaar was uit de administratie duidelijk welke inlegger met welk bedrag in welk product had ingelegd, maar niet werd geadministreerd welke kosten op welk product betrekking hadden.
Dat vanuit Centurion formeel enige (juridische) zeggenschap bestond over De Stichting
Derdengelden Centurion of deze (buitenlandse) vennootschappen is uit het dossier niet gebleken. Evenmin is gebleken dat Centurion, voor zover er met de ingelegde gelden al in vastgoed gerelateerde projecten werd geïnvesteerd, enige formele zeggenschap had over de opbrengsten daarvan dan wel daarmee enig eigendomsrecht verwierf. Met Centurion onderhield de Stichting Derdengelden Centurion een rekeningcourant verhouding. De Stichting Derdengelden Centurion functioneerde feitelijk als een bankrekening van Centurion.
Anders dan aan de beleggers werd voorgehouden werd de met de ingelegde gelden in Costa Rica aangekochte grond geen eigendom van Centurion Vastgoed maar van Centurion Projects & Development S.A. (CPD), waarvan [medeverdachte 2] en [medeverdachte 1] voor ieder 50% eigenaar van waren. (Dit geldt ook voor het product CWC). Uit de jaarrekening 2013 van CPD blijkt dat er voor 5.5 miljoen is geïnvesteerd in Costa Rica, maar tevens blijkt dat CPD een negatief eigen vermogen heeft van € 2.852.154. Bij een eventueel faillissement van CPD zou Centurion slechts een concurrente vordering hebben op CPD.
Daarnaast zijn inleggelden gebruikt voor andere projecten dan tijdens de verkoop aan beleggers werd voorgehouden.
Hoewel het bij het Saint Kitts project weliswaar om vastgoed lijkt te gaan, heeft deze
investering niets te maken met Costa Rica en is dit project evenmin gekoppeld aan een van
de genoemde beleggingsproducten. Aldus is ook dit beleggingsgeld op een andere wijze
aangewend dan bij de verkoop van de producten is voorgespiegeld. Van belang daarbij acht het hof dat in dit project de naam Centurion niet mocht worden genoemd omdat [medeverdachte 1] de koppeling van de naam van de heer [betrokkene 1] aan Centurion wilde voorkomen.
Soul Provider S.A. is een Costa Ricaans bedrijf van [verdachte] , op naam van zijn toenmalige
vriendin [vriendin verdachte] . Niet kon worden vastgesteld dat de betalingen aan dit bedrijf
vervolgens op enigerlei wijze in Costa Rica ten behoeve van de aankoop of ontwikkeling van vastgoed van Centurion is besteed.
Voorts is een deel van de inleggelden aangewend voor het opstarten van Centauro Real Estate B.V., zijn er (privé) advocaatkosten van [medeverdachte 1] (onder meer) in verband met een strafzaak van [medeverdachte 1] betaald, is met geld van Centurion een vennootschap opgericht ten behoeve van de zwager van [medeverdachte 1] , zijn er tandartskosten van [verdachte] betaald en zijn leaseauto’s gefinancierd.
Ten slotte is op grond van het dossier en het onderzoek ter terechtzitting komen vast te staan
dat voornoemde controle en toezicht door een registeraccountant en onafhankelijke taxaties
door een beëdigd taxateur niet of niet op een wijze hebben plaatsgevonden als in de brochures werd voorgespiegeld.
Van “eerdere succesvolle investeringen” is niets gebleken. Evenmin is gebleken dat Centurion Vastgoed inkomsten uit verhuur of verkoop van kavels, villa’s en of appartementen heeft gehad, zodat de conclusie voor de hand ligt dat alle rentebetalingen aan de beleggers eveneens uit de ingelegde gelden is gefinancierd.
Ondanks het handelen in strijd met de gestelde zekerheden en alle andere beloften is Centurion doorgegaan met het benaderen van potentiele beleggers, zonder de brochure aan te passen of hieromtrent op andere wijze correcte informatie te verschaffen aan potentiële beleggers. Door zo te handelen heeft Centurion de beleggers misleid.
6.3
Het hof heeft vervolgens de vraag te beantwoorden of door op deze wijze de beleggers te misleiden verdachte en zijn mededaders slechts een civielrechtelijke wanprestatie hebben geleverd of dat zij zich schuldig hebben gemaakt aan oplichting.
De Hoge Raad heeft in het arrest van 20 december 2016 geconcludeerd dat niet iedere vorm van bedrog en niet iedere toerekenbare tekortkoming in civielrechtelijke zin binnen het bereik van het strafrecht kan worden gebracht als het misdrijf oplichting.
Voor een veroordeling ter zake van oplichting is vereist dat de verdachte bij een ander door een specifieke, voldoende ernstige vorm van bedrieglijk handelen een onjuiste voorstelling in het leven heeft willen roepen teneinde daarvan misbruik te maken.
Daartoe moet de verdachte één of meer van de in artikel 326, eerste lid, van het Wetboek van Strafrecht (hierna: Sr) bedoelde oplichtingsmiddelen, te weten het aannemen van een valse naam of van een valse hoedanigheid, het gebruik van listige kunstgrepen of het gebruik van een samenweefsel van verdichtsels, hebben gebruikt, door welk gebruik die ander is bewogen tot de afgifte van een goed, het verlenen van een dienst, het beschikbaar stellen van gegevens, het aangaan van een schuld of het tenietdoen van een inschuld.
Het antwoord op de vraag of in een concreet geval het slachtoffer door een oplichtingsmiddel dat door de verdachte is gebruikt, is bewogen tot een van voornoemde handelingen, is in sterke mate afhankelijk van de omstandigheden van het geval. In algemene zin kunnen tot die omstandigheden behoren enerzijds de mate waarin de in het algemeen in het maatschappelijk verkeer vereiste omzichtigheid het beoogde slachtoffer aanleiding had moeten geven die onjuiste voorstelling van zaken te onderkennen of zich daardoor niet te laten bedriegen, en anderzijds de persoonlijkheid van het slachtoffer.
Bij een samenweefsel van verdichtsels behoren tot die omstandigheden onder meer de vertrouwenwekkende aard, het aantal en de indringendheid van de (geheel of gedeeltelijk) leugenachtige mededelingen in hun onderlinge samenhang. Het gaat bij het gebruik van een samenweefsel van verdichtsels in de kern om gesproken en/of geschreven uitingen die bij die ander een op meer dan een enkele leugenachtige mededeling gebaseerde onjuiste voorstelling van zaken in het leven kunnen roepen.
Het hof is van oordeel dat verdachte en de medeverdachten door de combinatie van de hiervoor 6.1 en 6.2 genoemde handelingen, meer beloften aan de inleggers, met name die beloften die zien op de zekerheden die verbonden waren aan de producten en het doel van de inleg, hebben geschonden door de inleggelden voor andere doelen aan te wenden dan in de brochures werd omschreven. Daarmee hebben Centurion Vastgoed B.V. en verdachte en de medeverdachten als feitelijke leidinggevers de grens van het strafrecht overschreden en zich schuldig gemaakt aan oplichting, te weten het door een samenweefsel van verdichtsels beleggers bewegen tot het inleggen van gelden in de producten van Centurion.
6.4
Wederechtelijk bevoordelen.
Door de verdediging is voorts betoogd dat verdachte niet het oogmerk had om zich of een ander wederrechtelijk te bevoordelen.
Het hof verwerpt dit verweer. Verdachte en zijn mededaders zijn na het verliesgevend project Vista Verde bewust doorgegaan met het binnenhalen van gelden, zonder dat deze gelden voor het grootste deel werden aangewend voor het doel als opgegeven in de brochures.
6.5
Afwezigheid van alle schuld
Door de verdediging is ook een beroep gedaan op afwezigheid van alle schuld,
enerzijds omdat de verdachten hebben gedwaald in de ongeoorloofdheid van hun gedragingen en anderzijds omdat zij hebben gedaan wat van hen kon worden gevergd om strafbare feiten te voorkomen. Beide argumenten zijn gebaseerd op de adviezen en begeleiding van door hen ingeschakelde deskundigen. Dat betreffen accountants en juristen, op wie aldus de verdediging men redelijkerwijs kon en mocht vertrouwen.  Door de verdediging is een aantal documenten genoemd waarin deze adviezen worden gegeven of waarop op deze adviezen wordt gewezen.
Het hof zal hieronder ingaan op dat verweer.
Het is juist dat door Centurion vele adviseurs zijn ingeschakeld, bijvoorbeeld voor het aanpassen van memoranda, de contacten met de AFM en ten behoeve van de financiële administratie. Maar de kern van het verwijt is dat de aangetrokken gelden niet zijn besteed conform toezeggingen in de prospectussen en andere uitingen jegens beleggers op het moment dat zij inlegden. Op de aanwending  van de ingelegde gelden hadden de door Centurion ingeschakelde deskundigen geen invloed. Ook op  het moment dat men gewaarschuwd was door de AFM of door interne medewerkers dat men handelde in strijd met de hetgeen in de brochures stond omschreven, zijn verdachte en zijn mededaders gewoon op de ingeslagen weg door gegaan. Er is zelfs een e-mail waarin wordt voorgesteld om de eigen beloning per maand fors te verhogen
Door de verdediging is er verder op gewezen dat er in stukken afkomstig van Centurion wel degelijk melding wordt gemaakt van kosten. Dat is juist, maar dat helpt verdachte niet.
Waar er melding werd gemaakt van een begroting en kosten, mochten de beleggers er vanuit gaan dat de kosten beperkt zouden zijn tot de vermelde kosten. Meer in het algemeen mogen beleggers er vanuit gaan dat kosten verband houden met het project waarin zij investeren.
De verdediging stelt dat beleggers zijn gewezen op het verlies van Vista Verde. Allereerst constateert het hof dat een aantal door de verdediging genoemde stukken is opgesteld in 2014, derhalve op een moment dat (nagenoeg alle) beleggers al hadden ingelegd. Die stukken ondersteunen niet de stelling dat de beleggers ten tijde van hun inleg juist waren voorgelicht. Ook waar gewezen wordt op bijvoorbeeld het publicatierapport Centurion 2011 dient in het oog te worden gehouden dat die stukken geruime tijd na 2011 zijn opgesteld.
Het is niet aannemelijk geworden dat beleggers ten tijde van hun inleg op de hoogte waren van het verlies in Vista Verde. Integendeel, het aanbiedingsmateriaal voor Obligatielening IV (D-041) meldt onder het kopje “Trackrecord” dat Centurion eerder drie obligatieleningen heeft uitgegeven waarbij de eerste twee leningen vervroegd zijn afgelost en waarbij de klanten zelfs een hoger rendement dan beloofd hebben ontvangen. Tevens wordt vermeld dat Centurion de obligatiehouders van obligatielening III ook volledig heeft terugbetaald, één jaar eerder dan beloofd. Dat het project Vista Verde (waarop de obligatieleningen I en II betrekking hadden) verlieslatend was, wordt nergens vermeld. Evenmin wordt duidelijk gemaakt dat de genoemde aflossing bestond uit hetzij gelden die uit andere obligatieleningen waren verkregen, hetzij obligaties in andere projecten. Het hof constateert dat pas later, kennelijk onder druk van de AFM, informatie over het verlies van Vista Verde is opgenomen in beleggersmemoranda. Weliswaar verwijst Centurion in latere brochures naar haar website waarop de memoranda zouden zijn te vinden, maar dat heeft Centurion er niet van weerhouden om de misleidende informatie over de eerste drie obligatieleningen in haar brochures op te nemen. (Doc-136 onder “Trackrecord”).
De verdediging wijst nog op document D-127, een brochure in Goldplan. De verdediging kan worden toegegeven dat daarin wordt vermeld dat het project Vista Verde onverkoopbaar was. Maar ook hier wordt voorgewend dat de beleggers in de obligatieleningen I, II en III zijn afgelost zonder te vermelden hoe. In de brochure wordt voorgewend dat “Centurion met eigen geld het project “Pacific Gardens” heeft ontwikkeld en met de verkoop van dit project alle kaveleigenaren meer heeft kunnen leveren dan wat zij in eerste aanleg gekocht hadden. Geen enkele investeerder is erop achteruit gegaan bij deze ontwikkeling en alle beleggers zijn terugbetaald”. (Dezelfde tekst is ook te vinden in het directieverslag Centurion Vastgoed 2011 d.d. 19 december 2012, D-322). Zoals uit de bewijsmiddelen blijkt, is dat alles onjuist.
De verdediging wijst ook nog op het concept directieverslag 2012 (D-344). Daarin wordt melding gemaakt van vergunningsproblemen bij het project Vista Verde. De relevantie van dit stuk, dat is gedateerd 27 januari 2014, ontgaat het hof.
Blijkens document D-343 is tussen een medewerker van het accountantskantoor en medeverdachte [medeverdachte 2] in een email-wisseling besproken of de informatie over Vista Verde moet worden opgenomen. [medeverdachte 2] merkt op dat zulks niet moet gebeuren en merkt over de vermelding van de aangelegde infrastructuur in het conceptrapport op: “Tevens is er geen infrastructuur aangelegd wat noemenswaardig is om te vermelden”. Hoe het ook zij, in het uiteindelijk bij de Kamer van Koophandel gedeponeerde versie van het publicatierapport met directieverslag (D-345) wordt met geen woord over Vista Verde gerept.
De verdediging wijst op een taxatierapport dat door een beëdigde makelaar zou zijn opgemaakt (D-324). Dit rapport ziet op het project Vista Verde en is niet relevant voor de obligatieleningen waarop de tenlastelegging betrekking heeft. Door de verdediging is aangegeven dat er ook taxatierapporten zijn opgemaakt voor het project Pacific Gardens.
Dergelijke rapporten zijn niet aangetroffen. Het is ook onaannemelijk dat die rapporten er waren. De taxatierapporten zijn onderwerp geweest van discussie in een zaak bij de bestuursrechter tussen de AFM en Centurion. In die procedure kwam het standpunt van Centurion er op neer dat zij niet verplicht was om taxaties uit te laten voeren, maar zich slechts had verbonden om
indien er taxaties zouden worden opgemaakt
, die dan op te laten maken door een onafhankelijk beëdigd taxateur. Dat standpunt is niet te rijmen met de bewering dat er wel taxaties zijn opgemaakt door beëdigd taxateurs.
Met het bovenstaande zijn de door de verdediging aangehaalde documenten op hoofdlijnen besproken. Het hof maakt hieronder puntsgewijs nog enkele opmerkingen bij enkele door de verdediging aangehaalde documenten.
D-043 Dit document is slechts een bladzijde uit het uit januari 2014 daterende memorandum dat onder D-116 geheel is opgenomen. Uit dat document blijkt de omvang van de opdracht aan de accountant. Over het opstellen van de jaarrekening staat daar vermeld dat onder het verlenen van administratieve bijstand “kan worden verstaan” het opstellen van de jaarrekening van Centurion. Niet gebleken is dat aan de accountant een controleopdracht is verstrekt voor de jaarrekening.
D-148 Dit document is opgesteld in maart 2014. Daarin wordt het volgende vermeld:
“Stap 2: Centurion Winst Certificaten (CWC)
Tijdens deze fase wordt een deel van het project voorzien van infrastructuur. Tevens wordt een deel van de financiering die hier op rust vanuit obligatie III afgelost. “
Het hof merkt op dat de beleggers in CWC deze informatie niet gekregen hebben ten tijde van hun inleg. Weliswaar wordt in het aanbiedingsmateriaal (D-058) onder “Trackrecord” vermeld dat Centurion bezig is met het aflossen van obligatielening III, doch niet wordt vermeld dat dat gebeurt met de inleg van beleggers in CWC.
De stelling van de verdediging dat de beleggers meer onderzoek hadden moeten verrichten wordt als niet onderbouwd verworpen. Niet is aangevoerd welke concrete van beleggers te verwachten onderzoeksverplichtingen niet door hen zijn nagekomen. Daarbij neemt het hof in aanmerking dat Centurion zich voordeed als een uitermate professionele organisatie.
De verdediging heeft gesteld dat verdachte er vanuit mocht gaan dat in de toekomst voldoende rendement zou worden gegenereerd om aan de verplichtingen jegens de beleggers te voldoen. In dat kader wijst zij op een brochure van de [benadeelde 1] waarin de gronden in Costa Rica te koop worden aangeboden. Volgens die brochure zou de grond na investering voor ongeveer € 25 miljoen ongeveer
€ 75 miljoen waard zijn. Nog daargelaten of die brochure een realistisch beeld schetst (ter zitting is gebleken dat de stichting de grond voor een laag bedrag heeft moeten verkopen) miskent de verdediging daarmee dat het aangetrokken geld dan wel in de gronden in Costa Rica geïnvesteerd moet worden. En dat is nu precies waar het aan mankeerde bij Centurion Vastgoed. Slechts een gering deel van het aangetrokken geld is aangewend voor de projecten in Costa Rica.
De conclusie is dat het verweer niet slaagt.
6.6
partiele vrijspraak
Door de verdediging is partiele vrijspraak van feit 1 bepleit omdat van de andere, niet in de tenlastelegging genoemde personen niet met voldoende zekerheid is gebleken dat die door de in de dagvaarding genoemde oplichtingsmiddelen zijn bewogen tot afgifte van de door hen ingelegde gelden.
Het hof verwerpt ook dit verweer.
Door de FIOD is een aantal inleggers gehoord. Zij hebben allen aangegeven dat zij door de middelen als genoemd in de tenlastelegging zijn bewogen tot inleggen van gelden in Centurion. Gesteld noch gebleken is dat de niet in de tenlastelegging met name genoemde beleggers op andere gronden tot deelname hebben besloten. De bij de raadsheer-commissaris gehoorde beleggers hebben in gelijke zin verklaard. Naar het oordeel van het hof is de tenlastelegging in combinatie met de inhoud van het dossier, voldoende duidelijk. Voor de verdediging was het dan ook duidelijk waarop wordt gedoeld met
“en/of anderen
” en waartegen zij zich concreet dient te verweren. Het hof verwerpt het verweer.
6.7
Tussenconclusie
Het hof is op grond van bovenstaande overwegingen van oordeel dat in de periode van
20 oktober 2011 tot en met 31 juli 2014 meer dan 600 personen door een samenweefsel van verdichtsels met betrekking tot de besteding van het inleggeld, kostenposten, het toezicht en de controle door registeraccountants en de taxatie, met het oogmerk van wederrechtelijke bevoordeling zijn bewogen tot afgifte van een geldbedrag, eigendomsrechten dan wel winstrechten.
6.8
Toerekening aan Centurion
In dit verband constateert het hof dat Centurion qua structuur en handelwijze puur
gericht is op het binnenhalen van inleggelden, waarbij de bedrijfsvoering vooral gericht is op verkoopactiviteiten en terwijl er ten gevolge van een gebrekkige administratie en ondeugdelijke interne bedrijfsstructuren nauwelijks aantoonbare reële inkomsten of winsten zijn uit de investeringsprojecten. De geldstromen liepen via de bankrekeningen van de Stichting Derdengelden Centurion, naar Centurion Vastgoed BV, van waaruit ze uit een grote pot werden uitgezet naar verschillende al dan niet gelieerde vennootschappen. Als er al gelden binnenkwamen uit projecten dan kwamen deze ook in dezelfde grote pot terecht.
Het verdienmodel dicteerde in feite de gedragingen (het handelen van de verkoop-medewerkers).
Voorts kan worden vastgesteld dat de handelingen, nu de inleggelden via de
Stichting Derdengelden Centurion op de bankrekeningen van Centurion binnenkwamen,
dienstig zijn geweest voor Centurion. Daarnaast is het handelen onveranderd gebleven
gedurende de gehele hiervoor genoemde periode en is het handelen door de leiding van
Centurion geïnitieerd en ondanks gehoudenheid daartoe op geen enkel moment verhinderd.
Naast het daderschap van de rechtspersoon dient ook het in de tenlastelegging vereiste opzet
te kunnen worden vastgesteld bij de rechtspersoon. Indien een onderneming is ingericht op
het plegen van strafbare feiten of indien het bestuur van de onderneming besluit tot strafbare
feiten, kan opzet worden aangenomen. Tevens kan het opzet van een individueel persoon
worden toegerekend aan de rechtspersoon, afhankelijk van de interne organisatie van de
rechtspersoon en van de taak en verantwoordelijkheden van de betrokken natuurlijke
personen. In het algemeen zal opzet van een leidinggevende functionaris steeds kunnen
worden toegerekend.
Het hof verwijst voor haar overwegingen op dit punt naar de hiernavolgende bespreking van de rol van verdachte als feitelijke leidinggevende, in welk verband de aanwezigheid van opzet bij de verdachte wordt onderzocht; deze overwegingen dienen als hier ingelast te worden beschouwd in de sleutel van toerekening aan de rechtspersoon van het al dan niet aanwezige opzet bij de leidinggevende functionaris.
6.9
Feitelijke leiding geven
Als minimale voorwaarden voor de strafbaarheid van feitelijke leiding geven gelden dat de
verdachte maatregelen ter voorkoming van die gedraging achterwege laat, hoewel hij daartoe bevoegd en redelijkerwijs gehouden was en hij daarbij bewust de aanmerkelijke kans heeft aanvaard dat de verboden gedraging zich zal voordoen, zodat hij die gedraging opzettelijk  heeft bevorderd (HR 16 december 1986, NJ 1987/321 en HR 21 januari 1992, NJ 1992/414).
Uit de verklaring van [medeverdachte 1] komt naar voren dat er feitelijk drie directeuren waren, [verdachte]
, [medeverdachte 2] en hijzelf. Er waren wekelijks vergaderingen op directieniveau met deze
“drie-eenheid”. Er waren geen andere leidinggevenden.
Deze verklaring wordt door vele bewijsmiddelen ondersteund. De financieel administratief
medewerkster [getuige 1] verklaart dat [medeverdachte 1] , [verdachte] en [medeverdachte 2]  in de praktijk met zijn drieën “de hele tent runden”. Ook de accountant [betrokkene 2] verklaart dat ze weliswaar statutair niet evenveel zeggenschap hadden, maar binnenskamers wel. Het beleid werd gezamenlijk bepaald en bij afwezigheid van de één namen de andere twee het over. Voorts blijkt dat ze alle drie salarissen op directieniveau hadden, dat zij samen verantwoordelijk waren en zich bezighielden met het aannemen van personeel en dat zij samen de hoogte van de salarissen (inclusief hun eigen salaris) bepaalden.
[verdachte] is vanaf 13 februari 2014 formeel directeur van Centurion. Daarvoor was hij naar eigen zeggen commercieel directeur, nadat hij oorspronkelijk als telefonisch verkoper bij Centurion was begonnen en zich later bezig hield met verkooptrainingen.
Naast vorenbedoelde verklaring van [medeverdachte 1] dat [verdachte] deel uitmaakte van het driemanschap dat de feitelijke leiding had binnen Centurion komt uit het dossier naar voren dat [verdachte] ook daadwerkelijk bemoeienis had met tal van handelingen binnen Centurion die hiervoor zijn benoemd en waarbij derdengelden van de inleggers voor een ander doel werden aangewend dan het doel waarvoor Centurion deze in beheer had.
Zo blijkt uit de eigen verklaring van verdachte [verdachte] dat hij samen met [medeverdachte 2] het St. Kitts project heeft overgenomen nadat door [medeverdachte 1] al toezeggingen waren gedaan en dat hij ervan op de hoogte is dat er vanuit Centurion voor bijna 1,5 miljoen euro naar dat project is gegaan.
Ook is [verdachte] blijkens zijn eigen verklaring op de hoogte van het project Centauro, waarbij het verkoopmodel van Centurion werd overgenomen en waarbij er gelden vanuit Centurion aan Centauro werden voorgeschoten. Uit de feitelijke handeling zoals die uit het dossier naar voren komen volgt dat de Centurion zijn verkoopkantoor met medewerkers heeft overgebracht naar een pand van Centauro, kort nadat de Autoriteit Financiële Markten (AFM) de verkoopafdeling van Centurion tijdelijk had stilgelegd. In dit verband valt op dat [verdachte] 15.000 euro bruto per maand (salaris op directieniveau) van Centauro ontvangt, terwijl hij weet dat alle kosten bij wijze van rekening-courant door Centurion worden voorgeschoten.
[verdachte] heeft voorts toegegeven dat Soul Provider S.A., waar met regelmaat gedurende een lange periode betrekkelijk grote bedragen uit de pot van Centurion naartoe gingen, een vennootschap van hem is.
Over de hoog oplopende rekening-courant verhoudingen tussen Centurion en de directieleden verklaart medewerker [getuige 1] dat ook [verdachte] op de hoogte was dat er buitensporige niet-zakelijke uitgaven waren en dat hij desondanks opdracht gaf deze te betalen.
Het vorenstaande in ogenschouw nemend is het hof van oordeel dat ook [verdachte] , die als verkoper en verkooptrainer op de hoogte was van de doelstellingen die Centurion beleggers voorspiegelde, bij de gedragingen die hij zelf heeft geïnitieerd met vol opzet bedrieglijk dan wel in strijd met de waarheid heeft gehandeld. Voorts heeft hij bewust de aanmerkelijke kans aanvaard dat Centurion, door concrete gedragingen van medeverdachten [medeverdachte 1] en [medeverdachte 2] , met voornoemd opzet en met het oogmerk van wederrechtelijke bevoordeling beleggers heeft bewogen tot afgifte van (kort gezegd) vermogensrechten in de wetenschap dat deze (deels) niet werden aangewend zoals bij de verkoop van producten werd voorgespiegeld.
Het hof acht dan ook wettig en overtuigend bewezen dat verdachte het onder 1 primair ten laste gelegde heeft begaan.
7
Overwegingen met betrekking tot feit 2
7.1
algemeen
De rechtbank heeft het volgende overwogen:
In het vierde kwartaal 2013 en het eerste kwartaal 2014 heeft de controller van Centurion Vastgoed B.V., [getuige 1] , liquiditeitsoverzichten gemaakt waaruit naar voren kwam dat er meer aan overheadkosten werd uitgegeven dan afgesproken was. De controller heeft [verdachte] en [medeverdachte 2] van deze overschrijdingen op de hoogte gesteld.
Getuige [getuige 1] heeft over deze overzichten onder meer verklaard dat er meer werd uitgegeven voor overhead dan er was afgesproken. De afspraak was 70% voor bouwkosten in Costa Rica en 30 % voor overhead- en interne kosten. Ook heeft zij verklaard dat de liquiditeitsoverzichten van 2013 aan [medeverdachte 2] zijn gemaild en dat de informatie over 2014 met [verdachte] en [medeverdachte 2] is doorgenomen: "De conclusie was dat de kosten omlaag moesten, maar ze bleven ad hoc allerlei betalingen doen waardoor het niet echt is gelukt om de kosten omlaag te brengen", aldus getuige [getuige 1] .
Op de vraag uit welke middelen de berekende liquiditeitstekorten uiteindelijk werden betaald, antwoordde zij: "Een en een is twee. Die werden gefinancierd vanuit de 70% die bestemd was voor de bouwkosten in Costa Rica. (... ) Ik heb mezelf ook afgevraagd hoe in vredesnaam de huizen gebouwd konden worden als je al 9 ton van het gereserveerde bedrag hebt besteed voor overhead. Ik heb dit uiteraard ook aan [voornaam medeverdachte 2] (het hof: [medeverdachte 2] ) gevraagd.(... ) Van de AFM moesten we overzichten maken en toen ontstond bij ons de vraag hoeveel geld er nog beschikbaar moest zijn om de lopende projecten af te bouwen. Dat heb ik [voornaam medeverdachte 2] gevraagd, maar daar kon hij geen goed onderbouwd antwoord op geven."
In  haar tweede  verhoor  heeft  [getuige 1]  verklaard  dat "ergens in  het 3e of  4e kwartaal 2013" de AFM Centurion tijdelijk heeft stilgelegd. "Er mocht even niets verkocht worden. Hierdoor kwam er geen geld binnen. Het personeel moest wel worden doorbetaald en bepaalde kosten  liepen  wel door."
Getuige [getuige 2] , hoofd relatiebeheer bij Centurion Vastgoed B.V. heeft verklaard dat zij  half september 2013 van [verdachte] kreeg te horen dat er teveel kosten waren en dat de kosten gedrukt moesten  worden. [verdachte] gaf daarbij te kennen dat als men er niet mee eens was,  men kon opstappen. De commissies werden aangepast en de leaseauto's moesten eruit. Ook  van [medeverdachte 2] kreeg zij te horen dat er bezuinigd  moest worden.
In een brief van 14 augustus 2013 van de AFM aan Centurion Vastgoed B.V. is het volgende te lezen: "De AFM benadrukt dat indien Centurion de conclusie trekt dat zij artikel 5:2 Wft overtreedt, zij of de informatieverstrekking kan aanpassen zodat wordt voldaan aan hetgeen bepaald in voorgenoemd artikel of wordt verzocht per direct te stoppen met het aanbieden van effecten. In het laatstgenoemde geval verzoeken wij Centurion tevens om binnen drie werkdagen na dagtekening van deze brief schriftelijk aan de AFM te bevestigen dat geen effecten meer zullen worden aangeboden tot het moment dat is voldaan aan de toepasselijke regelgeving."
De rechtbank verbindt aan deze overwegingen de conclusie dat de brief van de AFM d.d. 14 augustus 2013 de markering is die voor verdachten het onvermijdelijke einde van het verdienmodel hebben ingeluid.
Het hof is van oordeel dat het verdienmodel van Centurion zoals dat uit het dossier en ter terechtzitting is gebleken niet reëel dan wel levensvatbaar mocht heten en slechts in stand kon worden gehouden door het toevloeien van steeds nieuwe inleggelden. Het hof verwijst naar hetgeen het over het eerste feit heeft overwogen, in het bijzonder het aantrekken van gelden waarmee omvangrijke verliezen moesten worden gedekt, het maken van bovenmatige kosten en het niet behoorlijk administreren. Gelet hierop moet het al vanaf oktober 2011 voor verdachten duidelijk zijn geweest dat gelet op de uitgaven en afwezige dan wel zeer geringe rendement van de investeringen in Costa Rica een faillissement onafwendbaar was.
Het hof verwijst in dit verband ook naar het antwoord bij de rechter-commissaris van de curator in het faillissement van Centurion op een daartoe strekkende vraag van de toenmalige raadsman van [medeverdachte 1] :
“
Vanaf welk moment was er volgens u zicht op een faillissement van Centurion?
Antwoord: in mijn antwoord zit een oordeel. Vanaf dag 1 denk ik. Er zat naar mijn idee geen verdienmodel in deze onderneming. Er werd alleen geld uitgegeven.”
In de door de rechtbank geschetste omstandigheden ziet het hof slechts een bevestiging dat Centurion en verdachte in het geheel niet het voornemen hadden om voldoende te investeren in goed renderende projecten waardoor aan de verplichtingen van Centurion kon worden voldaan.
7.2
Gelden besteed aan oprichting Centauro
In de periode 14 september 2013 tot en met 30 juni 20141 heeft Centurion Vastgoed B.V. uitgaven gedaan voor een vennootschap die niet aan een van de beleggingsproducten van Centurion Vastgoed B.V. was gekoppeld, te weten: Centauro Real Estate B.V. (hierna Centauro). [verdachte] verklaarde over Centauro - zakelijk weergegeven- dat zij "
hetzelfde model wilde hebben waarmee wij op de markt waren. Er zijn dingen voorgeschoten door Centurion Vastgoed BV. Dit betrof de opstart van het verkoopkantoor van Centauro. Wij hebben het verkoopkantoor overgedragen aan Centauro. We hebben namens Centurion Vastgoed BV werkzaamheden verricht omdat Centauro het Centurion-model wilde kopiëren, zodat ze op deze wijze ook geld uit de markt kon halen voor hun project. Met het project voor Centauro bedoel  ik Antigua en Barbuda."
[medeverdachte 2] verklaarde over Centauro
: "Centauro heeft personeel en marketingdiensten afgenomen van Centurion. Zij hebben het Centurionmodel overgenomen, alsmede kennis en diensten overgenomen."
Van voornoemde uitgaven ten behoeve van Centauro -van in totaal € 399.605,04 is een bedrag van € 203.465,82 als vordering in rekening-courant (op Centauro) geboekt. Het resterende bedrag is voor rekening van Centurion gebleven. Wat er ook zij van de mate van (uiteindelijke) aflossing van voornoemde rekening courant-schuld, naar het oordeel van het hof is met het aanwenden van gelden ten behoeve van Centauro sprake geweest van een onttrekking aan de boedel van Centurion. Daaraan doet niet af dat met de rekening-courant­ verhouding (formeel) nog sprake was van een vorderingsrecht op Centauro. Een vorderingsrecht op een derde onderneming is immers slechts een relatief recht en daarmee een (veel) minder sterk recht dan het absolute recht (dat wil zeggen: tegen een ieder in te roepen recht) op vermogensrechten van de onderneming, met andere woorden: eigen geld.
Getuige [getuige 1] verklaarde over de herkomst van het geld waarmee Centurion de kosten voor Centauro betaalde als volgt:
"Dat kwam natuurlijk ook weer uit die grote pot met geld waarover ik eerder al verklaarde, dus uit de inleg voor de diverse producten van Centurion en uit de kavelverkoop."
Dat Centauro de door Centurion verstrekte gelden na het faillissement van Centurion grotendeels aan de curator heeft terugbetaald doet aan het bedrieglijk benadelend  handelen van Centurion niet af.
7.3
Gelden besteed aan project St. Kitts
Centurion  heeft in de periode van september 2013 tot en met januari 2014 in totaal
€ 1.435.488 besteed aan een project genaamd "St  Kitts", een project dat niet gekoppeld  is aan een van de beleggingsproducten van  Centurion.
In juli 2013 is [medeverdachte 1] op St. Kitts geweest. [medeverdachte 1] verklaart: "
[betrokkene 1] was er toen al, die had een andere vlucht genomen. Ik heb gesproken en kennis gemaakt met de familie van wie [betrokkene 1] het project kon kopen. De familie vond dat er meer geld moest komen. Er was een aanbetaling gedaan maar er moest meer geld komen. Centurion werd gepresenteerd door [betrokkene 1] als medefinancier. De naam Centurion werd nog niet genoemd omdat wij de koppeling van de naam van [betrokkene 1] aan Centurion wilden voorkomen. Ik wilde onze naam beschermen. Er waren toen nog geen afspraken met [betrokkene 1] gemaakt, maar wel intenties uitgesproken voor een fifty/fifty- deal. Centurion zou zorgen voor een stukje projectfinanciering, zoals wij het al jaren deden en kennis en ervaring inbrengen(...).( ... )
Over de mutaties tot 11 september 2013 kan ik iets zeggen. In de periode daarna ging het met mijn gezondheid en gesteldheid snel achteruit. Wat er daarna gebeurd is, is in mijn afwezigheid gebeurd. Het vertrouwen in [voornaam medeverdachte 2] en [voornaam verdachte] (het hof: [verdachte] ) was groot (... ). De kosten zijn via de bank gelopen. U vraagt mij wie de opdracht heeft gegeven. Ik denk dat [voornaam medeverdachte 2] deze overboeking heeft gedaan omdat hij de enige was die ABNAMRO overboekingen deed.(... ) [voornaam medeverdachte 2] of [voornaam verdachte] , een van hen, moet logischerwijs voor de overboeking een akkoord hebben gegeven. Er is geen andere medewerker die een dergelijke overboeking doet."
Getuige [getuige 1] heeft over het overboeken van bedragen inzake het St. Kitts-project als volgt verklaard:
"Er kwam een verzoek van [voornaam verdachte] om een behoorlijk bedrag over te maken. Een deel naar Nederland en een groter deel in US dollars. Beide bedragen hadden betrekking op St Kitts (…) [betrokkene 2] heeft vervolgens een mail gestuurd aan [voornaam medeverdachte 2] met ook de vraag wat het St Kitts-project was en met welk geld dat project werd gefinancierd. Ik wilde overeenkomsten zien waarop dit alles was gebaseerd maar het bleef allemaal vaag. (... ) Er kwamen namen in naar voren waar je niet vrolijk van werd, van een bekende persoon die betrokken was bij allerlei faillissementen. [betrokkene 1] maar ook iemand anders waarvan ik me de naam nu niet herinner. Er is, ondanks de vele vragen die ik nog had, toch geld overgemaakt voor het St Kitts-project. Ik kreeg van de directie gewoon de opdracht om het over te maken. [voornaam verdachte] heeft de overeenkomsten ondertekend die ik zojuist noemde. Die overeenkomsten stonden op naam van Centurion Vastgoed.".
[medeverdachte 2] heeft verklaard dat [medeverdachte 1] initiatiefnemer was van het project St Kitts en dat hij, [medeverdachte 2] , weet dat er in St Kitts was geïnvesteerd. Door Centurion zijn volgens [medeverdachte 2] aandelen gekocht van New Ottley's Holding Ltd.
In een e-mailcorrespondentie van 30 augustus 2013 is te lezen dat [medeverdachte 1] in een e-mail aan [getuige 1] , met een CC aan [medeverdachte 2] gericht, instructies geeft om geld over te maken naar het project St. Kitts. Hij schrijft daarin dat de betaling NU gedaan moet worden en dat [voornaam medeverdachte 2] op dat moment naar [getuige 1] toeloopt omdat de betalingen vanaf de dollarrekeningen door [voornaam medeverdachte 2] geaccordeerd moeten worden.
[verdachte] heeft over zijn betrokkenheid bij het St. Kitts-project verklaard dat hij en [medeverdachte 2] het hebben overgenomen vanaf het moment dat [medeverdachte 1] afwezig is geraakt:
"Tijdens de afwezigheid van [voornaam medeverdachte 1] liepen de  contacten  met [betrokkene 1]  via [voornaam medeverdachte 2]  en  mij. Dit was eind 2013, begin 2014. We, Centurion Vastgoed BV, zouden aandelen krijgen in een project in St. Kitts. Ik weet dat het verschillende betalingen waren, in totaal volgens mij 1,5 miljoen euro."
Het hof merkt nog het volgende op. Er wordt samengewerkt met iemand wiens naam wegens zijn bedenkelijke reputatie niet bekend mag worden bij beleggers. Er worden betalingen gedaan zonder dat daar op dat moment zekerheden tegenover staan. Ook dit draagt bij aan de overtuiging van het hof dat geen sprake was van serieuze beleggingen.
7.4
Gelden besteed aan [medeverdachte 1] , [verdachte] en [medeverdachte 2]
Tot aan de datum van het faillissement van Centurion op 31 juli 2014, hebben [medeverdachte 1] en [verdachte] hun schulden in rekening-courant met Centurion laten oplopen: [medeverdachte 1] tot
€ 592.985,00 en [verdachte] tot € 167.703,00 (onder andere in verband met tandartskosten ad
€ 33.000,00). Alle drie de verdachten hebben zichzelf met ingang van januari 2014 hogere salarissen toegekend. Dit zou zijn geschied 'ter compensatie van afgeschafte provisie'. De verhogingen betroffen echter een veelvoud van de provisie die zij normaliter ontvingen. Het salaris van [medeverdachte 1] werd verhoogd van € 11.500,- naar € 15.000,-; het salaris van [verdachte] werd verhoogd van € 8.000,- naar € 30.000,- (waarvan  de helft via Centauro) en het salaris van [medeverdachte 2] werd verhoogd  van € 10.000,- naar € 30.000,- (waarvan de helft via Centauro). De rekening-courantschuld van [medeverdachte 2] werd vervolgens gedeeltelijk afgelost door middel van een loonjournaalpost.
[medeverdachte 1] heeft in dit verband aangegeven een dure levensstijl te genieten. Hij besteedde onder meer zo'n € 7.500,- per maand aan cocaïne en bracht de kosten voor privé-verbouwingen in rekening bij Centurion, welke kosten vervolgens in rekening-courant werden geboekt. Getuige [getuige 1] verklaarde over het spreekwoordelijke "gat in de hand" van [medeverdachte 1] , onder andere met betrekking tot een verjaardagsfeestje en verbouwing van zijn huis en dat wanneer zij een opmerking maakte dat [medeverdachte 1] facturen geen zakelijk uitgaven betroffen, [medeverdachte 2] en [verdachte] aangaven dat zij de facturen wel moest betalen maar dat de uitgaven dan in de rekening-courant van [medeverdachte 1] moesten worden geboekt. [medeverdachte 1] zelf heeft verklaard wel te weten dat hij zijn rekening-courantschuld niet kon aflossen.
[medeverdachte 1] heeft voorts advocaatkosten, in verband met een eerdere strafzaak tegen hem, van het kantoor [kantoornaam] ad € 7.946,51 en € 9.664,10 ten laste van Centurion gebracht. Voor zijn zwager heeft [medeverdachte 1] de vennootschap "Doelbewust Uitgeven B.V." opgericht. Hiermee was een bedrag van € 20.384,71 gemoeid. Nog afgezien van het feit dat van een eventuele latere verrekening van dit bedrag met [medeverdachte 1] salaris niet is gebleken, staat een dergelijke verrekening aan een bewezenverklaring van het bestanddeel onttrekken niet in de weg (HR 9 februari 2010, NJ 2010/104. Daadwerkelijke verkorting is niet vereist) .
[verdachte] heeft ten behoeve van zijn ex-vriendin [vriendin verdachte] het bedrijf Soul Provider opgericht en daartoe $ 41.255,- overgeboekt  vanaf de rekening van Centurion.
Voorts zijn er diverse andere overboekingen naar leasemaatschappijen, naar verdachten  zelf,  hun (ex-)vriendinnen en familieleden.
7.5
Conclusie
Het hof leidt uit bovenstaande af dat Centurion  ter bedrieglijke verkorting van de rechten van haar schuldeisers - vanaf 20 oktober 2011 - haar kernactiviteit (het zorgen voor 'omzet' in de zin van nieuwe inleggelden gegenereerd door de verkoopafdeling) en daarmee haar goodwill grotendeels heeft overgedragen aan een nieuwe B.V., Centauro, en de kosten gemoeid met de oprichting van Centauro en met de start van een nieuw vastgoedproject op St. Kitts, onder de feitelijke leiding van de driekoppige directie, ten laste heeft gebracht van Centurion. Daarnaast zijn er geldbedragen aangewend voor privé-uitgaven van de directieleden.
Ter onderbouwing van de conclusie dat de drie directieleden in nauwe en bewuste samenwerking hebben gehandeld, verwijst het hof naar haar overwegingen in dat verband  hiervoor opgenomen onder feit 1 primair.
Dat [medeverdachte 1] vanaf september 2013 grotendeels fysiek afwezig was op kantoor en daarom geen feitelijke handelingen heeft verricht, doet aan zijn feitelijke leiderschap geenszins af aangezien hij de hiervoor omschreven constructie heeft bedacht, in gang heeft gezet en voor de voortzetting ervan heeft vertrouwd op de overige twee directieleden. Het hof neemt bovendien in aanmerking de verschillende onttrekkingen aan het vermogen van Centurion die (ook) vanaf september 2013 aan [medeverdachte 1] ten goede zijn gekomen, te weten met name de voornoemde advocaatkosten, boekingen in rekening-courant ten behoeve van privézaken ten laste van Centurion en de oprichting van Doelbewust Uitgeven B.V., eveneens op kosten van Centurion.
Naar de uiterlijke verschijningsvorm getuigen voornoemde gedragingen, in samenhang bezien met het "lege" verdienmodel, overduidelijk van opzet bij de feitelijke leidinggevers op benadeling van schuldeisers van Centurion, welk opzet door toerekening tevens bij Centurion Vastgoed BV aanwezig wordt geoordeeld.
Voor wat betreft de overige geldstromen is het hof van oordeel dat, hoewel niet van alle geldstromen vast staat dat ieder van de verdachten steeds op de hoogte was van iedere concrete overboeking, facturering dan wel groei van een rekening-courantschuld, elk van de directieleden wel een aandeel heeft gehad voor een zodanige sfeer binnen Centurion dat daarin dergelijke onzakelijke geldstromen mogelijk werden, hetzij door eigen initiatief, hetzij door accordering of door niet-ingrijpen ondanks gehoudenheid daartoe, waardoor bij elk van de directieleden afzonderlijk op z'n minst sprake is geweest van voorwaardelijk opzet op mogelijke benadeling van schuldeisers, welk opzet bij de directieleden tevens kan worden toegerekend aan Centurion.
Gelet op het voorgaande komt het hof dan ook tot het oordeel dat verdachte zich schuldig heeft gemaakt aan feitelijke leiding geven aan bedrieglijke bankbreuk zoals in de tenlastelegging opgenomen als feit 2 primair.
8
Overwegingen met betrekking tot feit 3
[verdachte] heeft tegenover de opsporingsambtenaren verklaard dat de arbeidsovereenkomsten tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 1] en [naam 2] steeds valselijk zijn opgemaakt met als doel zijn eigen salaris aldus naar de rekeningen van zijn toenmalige partner over te boeken, teneinde loonbeslag te omzeilen. De vaststellings- en beëindigingsovereenkomst tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 1] , alsook de werkgeversverklaring en loonspecificatie zijn eveneens valselijk opgesteld. De medeverdachte [medeverdachte 2] was ervan op de hoogte dat genoemde arbeidsovereenkomsten in strijd met de waarheid waren opgemaakt.
[naam 1] heeft tegenover de opsporingsambtenaren verklaard dat ook zij wist dat haar arbeidsovereenkomst, vaststellings- en beëindigingsovereenkomst, werkgeversverklaring en loonspecificatie valselijk waren opgemaakt.
Medeverdachte [medeverdachte 1] heeft tegenover de opsporingsambtenaren van de FIOD verklaard, dat ook hij ervan op de hoogte is geweest dat de arbeidsovereenkomsten tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 1] en [naam 2] fictief en dus vals waren. Hij heeft eraan meegewerkt omdat hij verdachte [verdachte] wilde helpen met het omzeilen van het loonbeslag.
Gelet op bovengenoemde feiten en omstandigheden is het hof van oordeel dat verdachte de wetenschap heeft gehad dat de arbeidsovereenkomsten tussen [naam 1] en [naam 2] valselijk werden opgemaakt. Dat op basis van die valse arbeidscontracten vervolgens eveneens een valse loonspecificatie, een valse werkgeversverklaring en een valse vaststellings- en beëindigingsovereenkomst zijn opgesteld, betreft steeds een gevolg waarop een aanmerkelijke kans bestond, die verdachte naar het oordeel van de rechtbank op de koop toe heeft genomen. Het hof acht hem daarom tevens als medepleger van het feitelijk leidinggeven aan de door Centurion gepleegde verboden gedragingen strafrechtelijk aansprakelijk voor die valsheden, ondanks dat uit het dossier niet volgt dat hij bij de opstelling van deze valse stukken expliciet betrokken is geweest.
Gelet op het voorgaande komt de rechtbank dan ook tot het oordeel dat verdachte zich schuldig heeft gemaakt aan feitelijke leiding geven aan valsheid in geschrift zoals in de tenlastelegging opgenomen als feit 3 primair, de onderdelen a. tot en met e.
9
Overwegingen met betrekking tot feit 4
Het hof is, uitgaande van haar overwegingen onder feit 1 primair, van oordeel dat Centurion Vastgoed B.V. tezamen en in vereniging met [medeverdachte 1] , [medeverdachte 2] en [verdachte] als haar driekoppige feitelijke directie, en daarnaast de rechtspersonen Stichting Derdengelden Centurion en Centurion Makelaardij, het door Centurion Vastgoed B.V. uit oplichting verkregen bedrag van € 21.471.662 bij wijze van gewoonte heeft witgewassen.
Centurion heeft in de periode na 20 oktober 2011 in verband met door oplichting verkregen inleg bancair ontvangen geldbedrag als volgt aangewend in de zin van overgedragen,  omgezet en/of gebruikt:
Een bedrag van € 1.528.526,- is betaald aan eerdere inleggers (Obligaties II en III) en een bedrag van € 2.368.998,- is betaald aan eerdere kaveleigenaren. Een bedrag van
€ 1.957.009,- is betaald aan de inleggers van de huidige producten (Centurion Winst Certificaat (Plus), Obligatielening IV, V, VI, VII, Centurion Winstcertificaten (Plus), Goldplan, VIP-plan I, II en III en Rendementsplan). Hiermee is aldus circa 5,8 miljoen euro aan door oplichting verkregen gelden aangewend om vorderingen van voornoemde inleggers en kaveleigenaren te voldoen.
Daarnaast is € 1.444.488,- besteed aan het project Saint Kitts en is er in totaal voor een  bedrag groot € 6.866.236,- aan operationele kosten gemaakt (salarissen, huurkosten, advieskosten, autokosten e.d.). Aan de verdachten [medeverdachte 1] , [verdachte] en [medeverdachte 2] is een bedrag van €  2.543.089,- toegevloeid.
Voor zover bovenvermelde geldstromen nog niet eerder in dit arrest zijn toegelicht, verwijst het hof naar (onderdelen van) de ambtshandelingen dienaangaande, welke bewijsmiddelen  in de aanvulling op dit vonnis zullen worden gehecht.
Een bedrag van € 5.067.335,- ten slotte is uitbetaald in Costa Rica.
Ten aanzien van de overige bovenomschreven geldstromen is het hof echter van oordeel dat sprake is geweest van het bij wijze van gewoonte overdragen, omzetten en/of gebruik maken van uit eigen misdrijf (oplichting) verkregen gelden teneinde deze gelden buiten het zicht van justitie te houden dan wel een legale status aan te meten. Het hof overweegt in dit verband nog het volgende.
In het bijzondere geval dat 'overdragen', 'gebruik maken' of 'omzetten' van door eigen misdrijf verkregen voorwerpen plaatsvindt onder omstandigheden die niet wezenlijk
verschillen van gevallen waarin een verdachte die een bepaald misdrijf heeft begaan en die daarmee de door dat misdrijf verkregen voorwerpen verwerft of voorhanden heeft, zich automatisch ook schuldig zou maken aan het witwassen van die voorwerpen, geldt in die eerstgenoemde gevallen - evenals in het geval van het voorhanden hebben of verwerven van gelden onmiddellijk afkomstig uit eigen misdrijf -  het aanvullende vereiste dat de   gedragingen van de verdachte mede gericht moeten zijn geweest op het verbergen of   verhullen van de criminele  herkomst  van  de  betreffende  voorwerpen (ECLI:NL:HR:2014:714   en  ECLI:NL:HR:2014:2913).
Zoals eerder in dit vonnis reeds beschreven, zijn de inleggelden in eerste instantie niet binnengekomen op een bankrekening van Centurion, maar op een bankrekening van de Stichting Derdengelden Centurion en daarmee in de feitelijke beschikkingsmacht gebracht  van Centurion en haar driekoppige directie. Volgens getuige [getuige 1] werden de saldi van de bankrekeningen van de Stichting Derdengelden  in de  vorm van een rekening-courant op   de balans van Centurion Vastgoed  BV verwerkt. Deze gelden werden daarna meerdere   keren overgeboekt naar andere bankrekeningen binnen de organisatie. Hierbij vond vermenging van inleggelden plaats en omdat geen administratie per beleggingsproduct werd gevoerd, heeft dit geleid tot een situatie waarbij niet meer duidelijk was welk geld waaraan besteed is. Het hof is van oordeel dat, voor zover er sprake zou zijn van het zich automatisch schuldig maken aan witwassen van door overdracht, gebruik of omzetting van door eigen misdrijf verkregen voorwerpen, met vorenbedoelde 'alles in een grote pot'-wijze van financieel administreren ten aanzien van alle handelingen met betrekking tot voornoemd bedrag van ruim 21 miljoen euro reeds in de kiem sprake is geweest van het verbergen dan wel verhullen van de criminele herkomst van de bedragen, nu met voornoemde wijze van financieel beheer nagenoeg onzichtbaar werd gemaakt dat verplichtingen aan inleggers werden voldaan uit door oplichting verkregen nieuwe inleggelden.
Voor het banksaldo op 31 juli 2014 van € 1.715.052,00 geldt dat het verwerven of voorhanden hebben van dit bedrag niet kan worden gekwalificeerd als witwassen. Centurion heeft dit bedrag onmiddellijk door eigen misdrijf verkregen en voorhanden gehad, daarmee verder geen handelingen verricht en dat geld niet is verhuld of verborgen.
Gelet op het voorgaande komt het hof dan ook tot het oordeel dat verdachte zich tezamen en in vereniging met natuurlijke personen en rechtspersonen schuldig heeft gemaakt aan gewoontewitwassen, zoals in de tenlastelegging opgenomen als feit 4.
10
Bewezenverklaring
Door wettige bewijsmiddelen, waarbij de inhoud van elk bewijsmiddel -ook in onderdelen- slechts wordt gebezigd tot het bewijs van dat ten laste gelegde feit waarop het blijkens de inhoud kennelijk betrekking heeft, en waarin zijn vervat de redengevende feiten en omstandigheden waarop de bewezenverklaring steunt, acht het hof wettig en overtuigend bewezen dat verdachte het onder 1 primair, 2 primair, 3 primair en 4 ten laste gelegde heeft begaan, met dien verstande, dat:
Feit 1 primair
Centurion Vastgoed BV.,
op een of meer tijdstipp
en,
in
of omstreeks
de periode van 20 oktober 2011 tot en met 31 juli 2014,
in Arnhem en/of elders
in Nederland en/of België
en/of Costa Rica,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
recbtsperso(o)n(en), althans alleen
.
(
telkens
)
met het oogmerk om zich en/of (een) ander(en) wederrechtelijk te bevoordelen.
door
- listige kunstgrepen; en/of
- een samenweefsel van verdichtsels,
een groot aantal,
(vindplaats: AMB-002, 003,004,005,006,007,010,011,012,013 en 014)
althans een of meer
perso
(o)
n
(
en
)
, waaronder:
(vindplaats: DOC-2$ 1)
- [belegger 1] ; en
/of
(vindplaats: G-03-01 AMB-003, 007 en 011 en AMB-063)
- [belegger 2] ; en
/of
(v
indplaats: G-04-0Ï, 02 en 03, AMB-002, 007, 010 en 01! en AMB-063)
- [belegger 3] : en
/of
(vindplaats: G-06-01 en AMB-005)
- [belegger 4] ; en
/of
(vindplaats: G-0$-O 1 en AMB-006)
- [belegger 5] ; en
/of
(vindplaats: G-09-01 en AMB-007)
- [belegger 6] ; en
/of
(vindplaats: G-10-01, AMB-002, 010, 011, 013 en 014 en AMB-063)
- [belegger 7] ; en
/of
(vindplaats: G-1 1-01 en AMB-004, 010 en 013)
- [belegger 8] ; en
/of
(vindplaats: G-12-01 en AMB-010 en 013)
- [belegger 9] ; en
/of
(vindplaats: G-13-0l en AMB-005)
- [belegger 10] ; en
/of
(vindplaats: G-14-01 en AMB-012
)
- [belegger 11] ; en
/of
(vindplaats: G-15-01 en AMB-002, 007 en 011)
- [belegger 12] ; en
/of
(vindplaats: G-17-01, AMB-004 en 014 en AMB-063)
- [belegger 13] ; en
/of
(vindplaats: G-18-01 en 02, AMB-004, 006, 011 en 013 en AMB-063)
- [belegger 14]
(vindplaats: G-19-01 en AMB-003, 004 en 012),
heeft bewogen tot
- de afgifte van een of meer geldbedrag
(
en
)
en/of eigendoms- dan wel winstrecht(en);
en/of
- liet verlenen van een dienst: en/of
- het aangaan van een schuld; en/of
- het teniet doen van een inschuld,
(tot een totaalbedrag van ongeveer EUR 26.093.555) (vindplaats: AMB-065),
hierin bestaande dat, zij, Centurion Vastgoed B.V.,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
(
telkens
)
met vorenomschreven oogmerk - zakelijk weergegeven - opzettelijk valselijk en/of listiglijk en/of bedrieglijk en/of in strijd met de waarheid:
- het publiek, althans voornoemd(e) perso(o)n(en), via aanbiedingsmateriaal
en/of
beleggings- dan wel verzamelmemoranda
en/of websites en/of telefonisch en/of op een andere wijze heeft/hebben benaderd en/of geïnteresseerd in de deelname aan
een/of meer obligatielening(en) en/of winstcertifica(a)t(en), althans
een of meer
beleggingsproduct
(
en
)
; en
/of
(vindplaats: AMB-002, 003, 004, 005, 006, 007, 010,011,012,013 en 014)
- (vervolgens) aan het (aldus benaderde en/of geïnteresseerd geraakte) publiek, althans voornoemd(e) perso(o)n(en), tot zekerheid van te investeren gelden heeft/hebben voorgespiegeld:
(a)
Besteding inleggeld
dat de uitgifte van de
/het obligatielening(en) en/of winstcertifica(a)t(en), althans een of meer
beleggingsproduct
(
en
)
,
(
uitsluitend
)
tot doel heeft
/hebben
fondsen in te zamelen voor de financiering van het aankopen van grond
(
en
)
in Costa Rica en
/of (
vervolgens voor
)
het aanleggen van infrastructuur en
/of
het klaarmaken van grond
(
en
)
voor bebouwing en
/of
het bouwen van appartementen en
/of
villa’s en
/of
het bouwen van
(
recreatieve
)
voorzieningen;
en
/of
(b)
Terugbetaling inleggeld en uitbetaling rente, winst (ponzï)
dat met de in het aanbiedingsmateriaal omschreven doelen opbrengsten worden behaald, waarmee het inleggeld wordt terugbetaald en/of de rente en/of winst wordt uitbetaald;
en/of
(c)
Garantie (vindplaats: AMB-006 en 007)
dat het inleggeld gegarandeerd wordt terugbetaald en/of de rente en/of winst
gegarandeerd wordt uitbetaald aan het einde van de looptijd;
en/of
(d)
Toezicht en controle
dat een
(
onafhankelijke
)
registeraccountant van [naam accountant 2]
periodiek toezicht en controle uitoefent op de besteding van het inleggeld (per beleggingsproduct) en/of het financierings- en aankooptraject van grond(en) in Costa Rica
en/of de jaarrekeningen
;
en
/of
(e)
Stichting Derdengelden Centurion
dat door gebruik te maken van de Stichting Derdengelden Centurion wordt voorkomen dat het inleggeld vermengd raakt met het vermogen van Centurion Vastgoed BV. en/of een of meer andere rechtsperso(o)n(en);
en/of
(f)
Taxatie
dat onafhankelijke experts of beëdigde makelaars en taxateurs de waarde vaststellen van grond(en) in Costa Rica;
en
/of
(g)
Kosten
dat er naast de in de investeringsbegroting en/of rendementsprognose weergegeven
kosten geen overige kosten zijn;
en
/of
(h)
Trackrecord
dat Centurion Vastgoed BV. al eerder en met succes obligatieleningen heeft uitgegeven, die vervroegd waren afgelost en waarbij er meer rente is uitbetaald dan overeengekomen,
waardoor een groot aantal,
althans een of meer
perso
(o)
n
(
en
)
, waaronder voornoemd
(
e
)
perso
(o)
n
(
en
)
werd
(
en
)
bewogen tot de afgifte van
een of meer
geldbedrag
(
en
)
en/of eigendoms- dan wel winstrecht(en)
en/of het verlenen van een dienst en/of het aangaan van een schuld en/of het teniet doen van een inschuld,
zulks, terwijl hij, verdachte,
al dan niet tezamen en in vereniging met een of meer
natuurlijke per-so(o)n(en) en/of rechtsperso(o)n(en), tot bovenomschreven strafba(a)r(e) feit(en) opdracht heeft/hebben gegeven, dan wel
feitelijke leiding heeft
/hebben
gegeven aan bovenomschreven verboden gedraging
(
en
)
;
Feit 2 primair
Centurion Vastgoed BV.,
op een of meer tijdstip
pen,
in
of omstreeks
de periode van 20 oktober 2011 tot en met 31 juli 2014
in Arnhem en/of elders
in Nederland,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
terwijl Centurion Vastgoed B.V. bij vonnis van de rechtbank Gelderland, locatie Zutphen van 31 juli 2014 in staat van faillissement is verklaard,
(telkens) ter bedrieglijke verkorting van de rechten van haar schuldeisers,
(sub 1)
lasten verdicht heeft of verdicht; en/of
enig goed aan de boedel onttrokken heeft
of onttrekt
,
hierin bestaande,
a. dat een/of meer geldbedrag
(
en
)
(
tot een totaalbedrag
van ongeveer EUR
1.444.488,22)
is/
zijn aangewend ten behoeve van de joint venture Saint Kitts’;
en
/of
(vindplaats: AMB-060, paragraaf 7.1 en DOC-051)
b.
dat een/of meer
geldbedrag
(
en
)
(
tot een totaalbedrag
van ongeveer EUR
399.605,04
en/of EUR 203.465,82
)
is/
zijn aangewend ten behoeve van Centauro
Real Estate BV.;
en
/of
(vindplaats: AMB-060, paragraaf 7.2)
c. dat goodwill is overgedragen aan Centauro Real Estate BV.;
en
/of
d. dat een of meer
geldbedrag
(
en
)
(tot een totaalbedrag van ongeveer EUR
20.384,71
) is/
zijn aangewend ten behoeve van Doelbewust Uitgeven B.V.;
en
/of
(vindplaats: AMB-05 1)
e. dat
een of meer
geldbedrag
(
en
)
i
s/
zijn aangewend ten behoeve van het verrichten
van betalingen aan
een leasernaatschappij en/of
Soul Provider S.A. en/
of
[kantoornaam]
;
en
/of
(vindplaats: AMB-060, paragraaf 7.3, AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
f. dat
een of meer
geldbedrag
(
en
) is/
zijn overgeboekt naar
- een bankrekening ten name van [medeverdachte 1] ; en/of
- een bankrekening ten name van [naam 3] ; en
/of
- een bankrekening ten name van [verdachte] ; en/of
- een bankrekening ten name van [naam 1] ; en
/of
- een bankrekening ten name van [naam 4] ; en
/of
- een bankrekening ten name van Soul Provider S.A.; en
/of
- een bankrekening ten name van [bank] ; en
/of
- een bankrekening ten name van [medeverdachte 2] ; en/of
(vindplaats: AMB-060 en AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
g. dat
een of meer
geldbedrag
(
en
)
in rekening-courant
is/
zijn geboekt onder niet
zakelijke omstandigheden
, althans
terwijl men wist
dan wel redelijkerwijze moest
vermoeden
dat niet kon worden terugbetaald;
en/of
geheel dan wel gedeeltelijk niet voldaan heeft of niet voldoet aan de op hem
rustende verplichtingen ten opzichte van het voeren van een administratie
ingevolge artikel 151, eerste lid, van Boek 3 van het Burgerlijk Wetboek,
zulks, terwijl hij, verdachte,
al dan niet tezamen en in vereniging met een of meer
natuurlijke pers(o)n(en) en/of rechtsperso(o)n(en), tot bovenomschreven strafba(a)r(e)
feit(en) opdracht heeft/hebben gegeven, dan wel
feitelijke leiding heeft
/hebben
gegeven aan bovenomschreven verboden gedraging
(
en
)
;
Feit 3 primair
Centurion Vastgoed BV.,
op een of meer tijdstippen
,
in
of omstre
eks de periode van 12 december 2008 tot en met 31 juli 2014,
in Arnhem en/of elders
in Nederland,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
onder meer:
(vindplaats: AMB-059)
a. een arbeidsovereenkomst tussen Centurion Vastgoed BV. en [naam 1] ;
en
/of
(vindplaats: DOC-306)
b. een arbeidsovereenkomst tussen Centurion Vastgoed BV. en [naam 2] ;
en
/of
(vindplaats: DOC-178)
c. een vaststellings- dan wel beëindigingsovereenkomst tussen Centurion Vastgoed
BV. en [naam 1] ;
en
/of
(vindplaats:DOC-175/2 en 3)
d. een model werkgeversverklaring;
en
/of
(vindplaats: DOC-328)
e. een loonspecificatie,
(vindplaats: DOC-329)
- (elk) zijnde
(
een
)
geschrift
(en)
dat
/die
bestemd was
/waren
om tot bewijs van enig feit te dienen - valselijk heeft opgemaakt
en/of valselijk heeft doen opmaken en/of heeft vervalst en/of heeft doen vervalsen,
zulks (telkens met het oogmerk om dat
/die
geschrift
(en)
als echt en onvervalst te
gebruiken of door
een of m
eer ander
(
en
)
te doen gebruiken,
immers heeft zij, Centurion Vastgoed BV., - zakelijk
weergegeven - valselijk, immers, opzettelijk in strijd met de waarheid,
a. op die arbeidsovereenkomst vermeld
en/of doen vermelden
dat er sprake was van
een dienstverband tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 1] ,
althans dat
[naam 1] de functie uitoefende van (senior) accountmanager;
en
/of
b. op die arbeidsovereenkomst vermeld
en/of doen vermelden
dat er sprake was van
een dienstverband tussen Centurion Vastgoed BV. en [naam 2] ,
althans dat
[naam 2] de functie uitoefende van marketing- en tripadvisor;
en
/of
c. op die vaststellings- dan wel beëindigingsovereenkomst vermeld
en/of doen
vermelden dat
het dienstverband tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 1]
was beëindigd;
en
/of
d. op die model werkgeversverklaring vermeld
en/of doen vermelden
dat er sprake
was van een dienstverband tussen Centurion Vastgoed BV. en [naam 1] ,
althans dat [naam 1] de functie uitoefende van (senior) accountmanager
en/of een bruto jaarsalaris genoot van FUR 63.000;
en
/of
e. op die loonspecificatie vermeld
en/of doen vermelden
dat er sprake was van een
loonbetaling van Centurion Vastgoed B.V. aan [naam 1] ,
zulks, terwijl hij, verdachte,
al dan niet tezamen en in vereniging met een of meer
natuurlijke per-so(o)n(en) en/of rechtsperso(o)n(en), tot bovenomschreven strafba(a)r(e) feit(en) opdracht heeft/hebben gegeven, dan wel
feitelijke leiding heeft
/hebben
gegeven aan bovenomschreven verboden gedraging(en);
4.
Hij, op een of meer tijdstippen,
in
of omstreeks
de periode van 20 oktober 2011 tot en met 31 juli 2014,
in Arnhem en/of elders
in Nederland,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso
(o)
n
(
en
)
en
/of
rechtsperso(
o)
n
(
en
), althans alleen,
van het plegen van witwassen een gewoonte heeft gemaakt,
hierin bestaande dat hij, verdachte, tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso
(o)
n
(
en
)
en
/of
rechtsperso(
o)
n
(
en
), althans alleen,
(
telkens
)
krachtens die gewoonte,
(van) een of meer
geldbedrag
(en) en/of eigendoms- dan wel winstrecht(en), althans enig voorwerp, (
tot een totaalbedrag van ongeveer EUR 21.471.662
of EUR 16.507.852 of EUR 1 .02 7.469),
(Vindplaats: AMB-058, AMB-032 en AMB-051)
(sub a)
de werkelijke aard en/of de herkomst en/of de vindplaats en/of de vervreernding en/of de
verplaatsing verborgen en/of verhuld, dan wel verborgen of verhuld wie de
rechthebbende(n) op dat/die voorwerp(en) was/waren, en/of wie bovenomschreven
voorwerp(en) voorhanden heeft/hebben gehad:
en/of
(sub b)
verworven en/of voorhanden gehad en/of
heeft overdragen en/of omgezet
en/of van
voornoemd(e) voorwerp(en) gebruik gemaakt,
door toen en daar opzettelijk,
(
telkens
)
tezamen en in vereniging met een ander
, althans alleen
,
-
een of meer
geldbedrag
(
en
) (op moeilijk traceerbare wijze)
aan te wenden ten behoeve van zichzelf, verdachte, en/of zijn mededader(s) en/of
(een)
ander
(
en
)
:
en/of
(vindplaats: AMB-032, AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
-interne overboekingen te verrichten tussen een of meer bankrekening(en) ten name
van Stichting Derdengelden Centurion en/of Centurion Vastgoed BV. en/of Centurion Makelaardij en Projectontwikkeling B.V. en/of Centurion Project and Development S.A.;
en/of
- een of meer geldbedrag(en) van een of meer bankrekening(en) ten name van Stichting Derdengelden Centurion en/of Centurion Vastgoed BV. en/of Centurion Makelaardij en Projectontwikkeling B.V. en/of Centurion Project and Development S.A. over te schrijven naar een of meer bankrekening(en) ten name van [naam 1] en/of [naam 4] en/of Soul Provider S.A. en al dan niet daarbij voor te wenden dat er sprake was van een dienstverband tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 1] en/of [naam 4] en een zakelijke band tussen Centurion Vastgoed BV. en Soul Provider S.A.;
en/of
- een of meer gira(a)l(e) geldbedrag(en) van een of meer bankrekening(en) ten name van Stichting Derdengelden Centurion en/of Centurion Vastgoed B.V. en/of Centurion Makelaardij en Projectontwikkeling B.V. en/of Centurion Project and Development S,A om te zetten in een of meer charta(a)l(e) geldbedrag(en),
terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader
(
s
)
, wist
(
en
)
-
althans redelijkerwijze moest(en) vermoeden -
dat
dit/
deze geldbedrag
(
en
)
-
onmiddellijk of middellijk - afkomstig
was/
waren uit enig
(e)
misdri
j(
f
)(ven)
.
Het hof acht niet bewezen hetgeen verdachte meer of anders is ten laste gelegd dan hierboven is bewezen verklaard, zodat deze daarvan behoort te worden vrijgesproken.
11
Strafbaarheid van het bewezenverklaarde
Het onder 1 primair bewezen verklaarde levert op:
feitelijke leiding geven aan het door een rechtspersoon begaan van oplichting,
meermalen gepleegd.
Het onder 2 primair bewezen verklaarde levert op:
feitelijke leiding geven aan het door een rechtspersoon begaan van bedrieglijke bankbreuk, meermalen gepleegd.
Het onder 3 primair bewezen verklaarde levert op:
feitelijke leiding geven aan het door een rechtspersoon begaan van valsheid in geschrift, meermalen gepleegd.
Het onder 4 bewezen verklaarde levert op, voor zover het niet betrekking heeft op het geld (ongeveer € 1,7 miljoen) dat op 31 juli 2014 op de rekeningen van Centurion Vastgoed BV of de stichting Derdengelden Centurion stond:
medeplegen van
:
van het plegen van witwassen een gewoonte maken.
12
Strafbaarheid van de verdachte
Verdachte is strafbaar aangezien geen omstandigheid is gebleken of aannemelijk geworden die verdachte niet strafbaar zou doen zijn.
13
Oplegging van straf en/of maatregel
De advocaat-generaal heeft, overeenkomstig het door haar op schrift gestelde requisitoir, gevorderd verdachte ter zake van het onder 1 primair, 2 primair, 3 primair en 4 ten laste gelegde te veroordelen tot een gevangenisstraf voor de duur van vijf jaren met aftrek van voorarrest. Voorts vordert de advocaat-generaal dat aan verdachte een verbod om als bestuurder van een vennootschap op te treden wordt opgelegd voor de duur van vijf jaren. Daarnaast heeft de advocaat-generaal als bijkomende straf gevorderd dat ter generale preventie het arrest van het hof openbaar wordt gemaakt op www.rechtspraak.nl.
13.2
Het standpunt van de verdediging
De verdediging heeft, overeenkomstig de overgelegde pleitaantekeningen, verzocht aan verdachte in ieder geval geen langere onvoorwaardelijke gevangenisstraf op te leggen dan de straf die verdachte reeds heeft uitgezeten.
13.3
Het oordeel van het hof
De hierna te melden strafoplegging is in overeenstemming met de aard en de ernst van het bewezen verklaarde en de omstandigheden waaronder dit is begaan, mede gelet op de persoon van verdachte, zoals van een en ander bij het onderzoek ter terechtzitting is gebleken.
Verdachte heeft langdurig als één van de feitelijke leidinggevenden gefunctioneerd van een op het eerste gezicht professioneel opererende rechtspersoon Centurion Vastgoed B.V. die zich heeft schuldig gemaakt aan het medeplegen van oplichting, bedrieglijke bankbreuk en valsheid in geschrift. Daarnaast heeft verdachte zich - samen met anderen - schuldig gemaakt aan gewoontewitwassen. Dat laatste feit is bij de straftoemeting van ondergeschikt belang in het totale feitencomplex.
Verdachte heeft op geraffineerde wijze misbruik gemaakt van het vertrouwen van nietsvermoedende particulieren. Er is een nauwe en bewuste samenwerking geweest tussen verschillende natuurlijke personen en rechtspersonen en die samenwerking was erop gericht om de gelden die derden in Centurion Vastgoed B.V. hadden ingelegd, tegen de afspraken in, voor andere doeleinden aan te wenden. Op deze wijze werden van 20 oktober 2011 tot en met 31 juli 2014 ruim 650 beleggers tot een totaalbedrag van € 26.093.555,-- opgelicht en werd een bedrag van plusminus € 16.500.000,-- anders aangewend dan aan die beleggers was voorgespiegeld. Voorts werden grote geldbedragen aan het vermogen van Centurion Vastgoed B.V. in het zicht van het faillissement onttrokken.
Bovenstaande praktijken vormen een ernstige inbreuk op de rechtsorde. Verdachte heeft zich enkel laten leiden door zijn eigen verlangen naar financieel gewin en zich niets gelegen laten liggen aan de grote financiële en emotionele gevolgen voor de slachtoffers, die hun beleggingen in rook hebben zien opgaan.
Voorts heeft de handelwijze van verdachte ertoe geleid dat er een smet is geworpen op de legale vastgoed-/beleggingswereld. De integriteit van de financiële wereld is hierdoor aangetast.
Het hof heeft bij de strafoplegging acht geslagen op de rechterlijke oriëntatiepunten voor fraude. In deze oriëntatiepunten wordt bij een benadelingsbedrag van € 1.000.000,-- en hoger een onvoorwaardelijke gevangenisstraf voor de duur van vierentwintig maanden of meer gehanteerd. Het hof overweegt dat bij ernstige feiten als de onderhavige als uitgangspunt dient te gelden de oplegging van een langdurige onvoorwaardelijke gevangenisstraf.
Het hof houdt rekening met het feit dat verdachte, zoals blijkt uit een hem betreffend Uittreksel Justitiële Documentatie van 18 april 2019 niet eerder voor soortgelijke feiten is veroordeeld
Ten nadele van verdachte houdt het hof rekening met het feit dat verdachte ter terechtzitting van 15 en 17 mei 2019 geen enkel inzicht heeft getoond in het kwalijke van zijn handelen en slechts gebruik heeft gemaakt van zijn zwijgrecht. Verdachte wast zijn handen in onschuld en stelt dat de beleggers zich beter hadden moeten informeren. Het hof rekent dit verdachte zwaar aan. Ter terechtzitting is gebleken dat verdachte zich gedurende de schorsing van de voorlopige hechtenis in deze zaak werkzaamheden in de financiële sector heeft verricht. Mede gelet hierop acht het hof het opleggen van een verbod tot het uitoefenen tot uitoefening van het beroep van bestuurder of feitelijk bestuurder van enige rechtspersoon passend. Ook gelast het hof na het onherroepelijk worden van dit arrest de opbaarmaking daarvan op rechtspraak.nl.
Alle omstandigheden in aanmerking genomen acht het hof de oplegging van een gevangenisstraf voor de duur van zes jaren met aftrek van voorarrest, passend en geboden.
Anders dan door de advocaat-generaal gevorderd ziet het hof geen reden om de schorsing van de voorlopige hechtenis op te heffen. Wel zal het hof bij afzonderlijk te minuteren beslissing aan de schorsing van de voorlopige hechtenis aanvullende voorwaarden verbinden er – zakelijk gezien – op neerkomend dat verdachte gedurende de schorsing van de voorlopige hechtenis geen werkzaamheden in de financiële sector van welke aard dan ook zal verrichten.
14
De inbeslaggenomen voorwerpen
Uit “de lijst inbeslagname” blijkt dat de onder verdachte inbeslaggenomen goederen op
30 november 2015 door de FIOD zijn overgedragen aan de curator in het faillissement van
verdachte.
De advocaat-generaal ter terechtzitting aangegeven zich te conformeren aan het besluit van de rechtbank ten aanzien van het beslag.
De op de lijst vermelde inbeslaggenomen goederen zullen worden verbeurdverklaard aangezien deze voorwerpen aan verdachte toebehoren en die geheel of grotendeels door middel van het strafbare feit zijn verkregen.
Bij de verbeurdverklaring heeft het hof op de voet van artikel 24 van het Wetboek van Strafrecht rekening gehouden met de draagkracht van verdachte.
15.	Vordering van de benadeelde partijen vertegenwoordigd door de [benadeelde 1]
15.1
Het standpunt van het openbaar ministerie
De advocaat-generaal heeft, overeenkomstig het door haar op schrift gestelde requisitoir, gevorderd de vorderingen tot schadevergoeding van de benadeelde partijen [benadeelde 2] , [benadeelde 3] , [benadeelde 4] , [benadeelde 5] en de [benadeelde 1] , gedeeltelijk toe te wijzen.
15.2
Het standpunt van de verdediging
De verdediging heeft bepleit dat de vorderingen van de benadeelde partijen niet-ontvankelijk dienen te worden verklaard omdat een juiste beoordeling daarvan een onevenredige belasting van het strafgeding oplevert.
15.3
Het oordeel van het hof
De benadeelde partij [benadeelde 1] (hierna: de Stichting) heeft zich, namens de bij haar aangesloten beleggers in Centurion Vastgoed B.V., in eerste aanleg in het strafproces gevoegd met een vordering tot schadevergoeding. Deze bedraagt
€ 26.688.540,--. De vordering is bij het vonnis waarvan beroep niet-ontvankelijk verklaard. De benadeelde partij heeft zich in hoger beroep opnieuw gevoegd voor het bedrag van haar oorspronkelijke vordering.
De benadeelde partijen [benadeelde 2] , [benadeelde 3] , [benadeelde 4] en [benadeelde 5] hebben zich ter verkrijging van vergoeding van hun schade zowel aangesloten bij de [benadeelde 1] als afzonderlijk en individueel gevoegd in het strafproces. Op de benadeelde partij [benadeelde 4] na,  hebben voornoemde benadeelde partijen zich in hoger beroep opnieuw gevoegd voor het bedrag van hun oorspronkelijke vorderingen.
Het hof zal zich in het navolgende beperken tot een behandeling van het door de [benadeelde 1] gevorderde, nu ter zitting in eerste aanleg en in hoger beroep duidelijk is geworden dat voornoemde individuele benadeelde partijen niet hebben bedoeld andere schade vergoed te krijgen dan die waartoe zij de Stichting hebben gemachtigd hun belangen ter zake te behartigen.
De [benadeelde 1] heeft ter onderbouwing van haar vordering overgelegd de inschrijfformulieren van de beleggers en de overzichten met bedragen per belegger.
Uit het onderzoek ter terechtzitting is het hof voldoende gebleken dat de benadeelde partijen als gevolg van het bewezen verklaarde handelen van verdachte rechtstreeks schade hebben geleden. Verdachte is tot vergoeding van die schade gehouden zodat de vorderingen gedeeltelijk zullen worden toegewezen tot de bedragen, zoals vermeld op de als bijlage aangehechte lijst, bestaande uit materiële schade, vermeerderd met de wettelijke rente vanaf de hierna te noemen aanvangsdatum tot aan de dag der voldoening.
De behandeling van de vorderingen van de benadeelde partijen mag geen onevenredige belasting van het strafgeding opleveren. In het kader daarvan heeft het hof, ondanks het feit dat van een aantal beleggers/benadeelde partijen onbekend is welke rente zij specifiek hebben ontvangen, ervoor gekozen om ten aanzien van alle beleggers/benadeelde partijen
- schattenderwijs - een percentage van 25% in mindering te brengen op hun vorderingen.
Het hof zal de aanvangsdatum van de wettelijke rente eenvoudshalve bepalen op
31 juli 2014 (faillissementsdatum Centurion Vastgoed B.V.) tot aan de dag der algehele voldoening.
Voor het overige is het hof van oordeel dat behandeling van de vorderingen een onevenredige belasting van het strafgeding oplevert. In zoverre kunnen de benadeelde partijen daarom thans in hun vorderingen niet worden ontvangen en kunnen zij hun vorderingen slechts bij de burgerlijke rechter aanbrengen.
Om te bevorderen dat de schade door verdachte wordt vergoed, zal het hof de maatregel van artikel 36f van het Wetboek van Strafrecht opleggen, zoals vermeld op de als bijlage aangehechte lijst.
Op grond van artikel 36f, achtste lid, juncto artikel 24c van het Wetboek van Strafrecht, dient de rechter ten aanzien van de opgelegde schadevergoedingsmaatregel in zijn beslissing reeds de duur van de vervangende hechtenis te bepalen. In artikel 24c, derde lid, van het Wetboek van Strafrecht is bepaald dat de duur van de vervangende hechtenis minimaal één dag en maximaal één jaar (365 dagen) bedraagt.
Het hof stelt vast dat er meer dan 365 benadeelde partijen zijn van wie de vordering gedeeltelijk wordt toegewezen. Gelet op het bepaalde in artikel 24c, derde lid, van het Wetboek van Strafrecht, kan het hof voor het totaal van deze vorderingen niet meer dan 365 dagen vervangende hechtenis opleggen. Het hof zal derhalve ten aanzien van de 365 hoogste vorderingen, zoals vermeld op de als bijlage aangehechte lijst, één dag vervangende hechtenis per vordering opleggen.
16
Toepasselijke wettelijke voorschriften
Het hof heeft gelet op de artikelen 47, 57, 63, 225, 326, 341 en 420ter van het Wetboek van Strafrecht.
Deze voorschriften zijn toegepast, zoals zij golden ten tijde van het bewezen verklaarde.
BESLISSING
Het hof:
Vernietigt
het vonnis waarvan beroep en doet opnieuw recht:
Verklaart
zoals hiervoor overwogen bewezen dat de verdachte het onder 1 primair, 2 primair, 3 primair en 4 ten laste gelegde heeft begaan.
Verklaart
niet bewezen hetgeen de verdachte meer of anders is ten laste gelegd dan hierboven is bewezen verklaard en spreekt de verdachte daarvan vrij.
Ontslaat verdachte van alle rechtsvervolging ten aanzien van feit 4, voor zover het betrekking heeft op het geld (ongeveer € 1,7 miljoen) dat op 31 juli 2014 op de rekeningen van Centurion Vastgoed BV of de stichting Derdengelden Centurion stond.
Verklaart
het onder 1 primair, 2 primair, 3 primair en 4 voor het overige bewezen verklaarde strafbaar, kwalificeert dit als hiervoor vermeld en verklaart de verdachte strafbaar.
Veroordeelt
de verdachte tot een
gevangenisstraf
voor de duur van
5 (vijf) jaren
.
Beveelt dat de tijd die door de verdachte vóór de tenuitvoerlegging van deze uitspraak in enige in artikel 27, eerste lid, of artikel 27a van het Wetboek van Strafrecht bedoelde vorm van voorarrest is doorgebracht, bij de uitvoering van de opgelegde gevangenisstraf in mindering zal worden gebracht, voor zover die tijd niet reeds op een andere straf in mindering is gebracht.
Gelast
dat deze uitspraak openbaar wordt gemaakt op rechtspraak.nl en schat de kosten daarvan op nihil.
Ontzet
de verdachte van het recht tot uitoefening van het beroep van bestuurder of feitelijk bestuurder van enige rechtspersoon als bedoeld in artikel 51 van het Wetboek van Strafrecht voor de duur van 5 (vijf) jaren.
Verklaart verbeurd
de in beslag genomen, nog niet teruggegeven voorwerpen, te weten
Bankrekening ABN-AMRO /nl78ABNA 0618751971
Apple iPhone 5s + doosje
Pasjeshouder Tommy Hilfiger Pasjeshouder visitekaartjes, bruin
HP computerkast Elite 7100 MT / Serie nr CZCO49BFKV
Cd Miranda Kamphuis fotografie
Apple oplader
(2 St) Hard disk, Maxtor 250gb /Serienr. 2 HB1ADK9
Biljet Costa Ricaans geld
Simkaart Lebara Dvd+r 4,7 GB
Simkaart Kolbi U sim
USB stick Quantmore 8gb (2 st)
Lebara kaart mobile puk code 11546722
Geld € 345,= .
Vordering van de benadeelde partijen vertegenwoordigd door de [benadeelde 1]
Wijst gedeeltelijk toe de vorderingen tot schadevergoeding van de benadeelde partijen, vertegenwoordigd door de [benadeelde 1] , ter zake van het bewezen verklaarde, tot de bedragen zoals vermeld op de als bijlage aangehechte lijst (bijlage 1), vermeerderd met de wettelijke rente vanaf de hierna te noemen aanvangsdatum tot aan de dag der voldoening.
Bepaalt de aanvangsdatum van de wettelijke rente voor de materiële schade op 31 juli 2014.
Verklaart de benadeelde partijen voor het overige niet-ontvankelijk in de vorderingen en bepaalt dat de benadeelde partijen in zoverre de vorderingen slechts bij de burgerlijke rechter kunnen aanbrengen.
Verwijst de verdachte in de door de benadeelde partijen gemaakte en ten behoeve van de tenuitvoerlegging nog te maken kosten, tot aan de datum van deze uitspraak begroot op nihil.
Legt aan de verdachte de verplichting op om aan de Staat, ten behoeve van de slachtoffers, vertegenwoordigd door de [benadeelde 1] , ter zake van het bewezen verklaarde, de bedragen te betalen zoals vermeld op de als bijlage aangehechte lijst, bij gebreke van betaling en verhaal te vervangen door het aantal dagen hechtenis, eveneens vermeld op voornoemde aangehechte lijst, vermeerderd met de wettelijke rente vanaf de hierna te noemen aanvangsdatum tot aan de dag der voldoening, met dien verstande dat de toepassing van die hechtenis de verplichting tot schadevergoeding aan de Staat ten behoeve van de slachtoffers niet opheft.
Bepaalt dat indien en voor zover de verdachte of zijn mededader aan een van beide betalingsverplichtingen hebben voldaan, de andere vervalt.
Bepaalt de aanvangsdatum van de wettelijke rente voor de materiële schade op 31 juli 2014.
Aldus gewezen door
mr. G. Dam voorzitter,
mr. R. de Groot en mr. P.L.M van Gorkom, raadsheren,
in tegenwoordigheid van mr. G.W. Jansink, griffier,
en op 12 juni 2019 ter openbare terechtzitting uitgesproken.
BIJLAGE 1
Lijst benadeelde partijen en schadevergoedingsmaatregel.
BIJLAGE 2
De tenlastelegging luidt als volgt:
1. PRIMAIR
Centurion Vastgoed BV.,
op een of meer tijdstippen,
in of omstreeks de periode van 12 december 2008 tot en met 31 juli 2014,
in Arnhem en/of elders in Nederland en/of België en/of Costa Rica,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
(telkens) met het oogmerk om zich en/of (een) ander(en) wederrechtelijk te bevoordelen,
door
- listige kunstgrepen; en/of
- een samenweefsel van verdichtsels,
een groot aantal,
(vindplaats: AMB-002, 003, 004, 005, 006, 007, 010, 011, 012, 013 en 014)
althans een of meer perso(o)n(en), waaronder:
(vindplaats: DOC-281)
- [belegger 1] ; en/of
(vindplaats: G-03-01 AMB-003, 007 en 011 en AMB-063)
- [belegger 2] ; en/of
(vindplaats: G-04-01, 02 en 03, AMB-002, 007, 010 en 011 en AMB-063)
- [belegger 3] ; en/of
(vindplaats: G-06-01 en AMB-005)
- [belegger 4] ; en/of
(vindplaats: G-08-O1 en AMB-006)
- [belegger 5] ; en/of
(vindplaats: G-09-01 en AMB-007)
- [belegger 6] ; en/of
(vindplaats: G-10-01, AMB-002, 010, 011, 013 en 014 en AMB-063)
- [belegger 7] ; en/of
(vindplaats: G-11-01 en AMB-004, 010 en 013)
- [belegger 8] ; en/of
(vindplaats: G-12-01 en AMB-010 en 013)
- [belegger 9] ; en/of
(vindplaats: G-13-01 en AMB-005)
- [belegger 10] ; en/of
(vindplaats: G-14-01 en AMB-012)
- [belegger 11] ; en/of
(vindplaats: G-15-01 en AMB-002, 007 en 011)
- [belegger 12] ; en/of
(vindplaats: G-17-01, AMB-004 en 014 en AMB-063)
- [belegger 13] ; en/of
(vindplaats: G-18-01 en 02, AMB-004, 006, 011 en 013 en AMB-063)
- [belegger 14]
(vindplaats: G-19-01 en AMB-003, 004 en 012),
heeft bewogen tot
- de afgifte van een of meer geldbedrag(en) en/of eigendoms- dan wel winstrecht(en);
en/of
- het verlenen van een dienst; en/of
- het aangaan van een schuld; en/of
- het teniet doen van een inschuld,
(tot een totaalbedrag van ongeveer EUR 26.093.555) (vindplaats: AMB-065),
hierin bestaande dat, hij, Centurion Vastgoed B.V.,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
(telkens) met vorenomschreven oogmerk - zakelijk weergegeven - opzettelijk valselijk
en/of listiglijk en/of bedrieglijk en/of in strijd met de waarheid:
- het publiek, althans voornoemd(e) perso(o)n(en), via aanbiedingsmateriaal en/of
beleggings- dan wel verzamelmemoranda en/of websites en/of telefonisch en/of op een
andere wijze heeft/hebben benaderd en/of geïnteresseerd in de deelname aan een/of
meer obligatielening(en) en/of winstcertifica(a)t(en), althans een of meer
beleggingsproduct(en); en/of
(vindplaats: AMB-002, 003, 004, 005, 006, 007, 010, 011, 012, 013 en 014)
- ( vervolgens) aan het (aldus benaderde en/of geïnteresseerd geraakte) publiek, althans
voornoemd(e) perso(o)n(en), tot zekerheid van te investeren gelden heeft/hebben
voorgespiegeld:
(a) Besteding inleggeld
dat de uitgifte van de/het obligatielening(en) en/of winstcertifica(a)t(en), althans een of
meer beleggingsproduct(en), (uitsluitend) tot doel heeft/hebben fondsen in te zamelen
voor de financiering van het aankopen van grond(en) in Costa Rica en/of (vervolgens
voor) het aanleggen van infrastructuur en/of het klaarmaken van grond(en) voor
bebouwing en/of het bouwen van appartementen en/of villa’s en/of het bouwen van
(recreatieve) voorzieningen; en/of
(b) Terugbetaling inleggeld en uitbetaling rente, winst (ponzi)
dat met de in het aanbiedingsmateriaal omschreven doelen opbrengsten worden behaald,
waarmee het inleggeld wordt terugbetaald en/of de rente en/of winst wordt uitbetaald;
en/of
(c) Garantie (vindplaats: AMB-006 en 007)
dat het inleggeld gegarandeerd wordt terugbetaald en/of de rente en/of winst
gegarandeerd wordt uitbetaald aan het einde van de looptijd; en/of
(d) Toezicht en controle
dat een (onafhankelijke) registeraccountant van [naam accountant 2]
periodiek toezicht en
controle uitoefent op de besteding van het inleggeld (per beleggingsproduct) en/of het
financierings- en aankooptraject van grond(en) in Costa Rica en/of de jaarrekeningen;
en/of
(e) Stichting Derdengelden Centurion
dat door gebruik te maken van de Stichting Derdengelden Centurion wordt voorkomen dat het inleggeld vermengd raakt met het vermogen van Centurion Vastgoed BV. en/of een of meer andere rechtsperso(o)n(en); en/of
(f) Taxatie
dat onafhankelijke experts of beëdigde makelaars en taxateurs de waarde vaststellen van
grond(en) in Costa Rica; en/of
(g) Kosten
dat er naast de in de investeringsbegroting en/of rendementsprognose weergegeven
kosten geen overige kosten zijn; en/of
(h) Trackrecord
dat Centurion Vastgoed BV. al eerder en met succes obligatieleningen heeft uitgegeven,
die vervroegd waren afgelost en waarbij er meer rente is uitbetaald dan overeengekomen,
waardoor een groot aantal, althans een of meer perso(o)n(en), waaronder voornoemd(e)
perso(o)n(en) werd(en) bewogen tot de afgifte van een of meer geldbedrag(en) en/of
eigendoms- dan wel winstrecht(en) en/of het verlenen van een dienst en/of het aangaan
van een schuld en/of het teniet doen van een inschuld,
zulks, terwijl hij, verdachte, al dan niet tezamen en in vereniging met een of meer
natuurlijke per-so(o)n(en) en/of rechtsperso(o)n(en), tot bovenomschreven strafba(a)r(e)
feit(en) opdracht heeft/hebben gegeven, dan wel feitelijke leiding heeft/hebben gegeven
aan bovenomschreven verboden gedraging(en);
Artikel 47, lid 1 aanhef en onder 1 Wetboek van strafrecht
Artikel 51, lid 2 aanhef en onder 2 Wetboek van strafrecht
Artikel 326 Wetboek van strafrecht
Althans, indien het vorenstaande niet tot een veroordeling leidt
SUBSIDIAIR
Hij, op een of meer tijdstippen, in of omstreeks de periode van 12 december 2008 tot en met 31 juli 2014,
in Arnhem en/of elders in Nederland en/of België en/of Costa Rica,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
(telkens) met het oogmerk om zich en/of (een) ander(en) wederrechtelijk te bevoordelen,
door
- listige kunstgrepen; en/of
- een samenweefsel van verdichtsels,
een groot aantal,
(vindplaats: AMB-002, 003, 004, 005, 006, 007, 010, 011, 012, 013 en 014)
althans een of meet perso(o)n(en), waaronder:
(vindplaats: DOC-281)
- [belegger 1] ; en/of
(vindplaats: G-03-01, AMB-003, 007 en 011 en AMB-063)
- [belegger 2] ; en/of
(vindplaats: G-04-0l, 02 en 03, AMB-002, 007, 010 en 011 en AMB-063)
- [belegger 3] ; en/of
(vindplaats: G-06-01 en AMB-005)
- [belegger 4] ; en/of
(vindplaats: G-08-0 1 en AM B-006)
- [belegger 5] ; en/of
(vindplaats: G-09-01 en AMB-007)
- [belegger 6] ; en/of
(vindplaats: G-10-01, AMB-002, 010, 011, 013 en 014 en AMB-063)
- [belegger 7] ; en/of
(vindplaats: G-11-01 en AMB-004, 010 en 013)
- [belegger 8] ; en/of
(vindplaats: G-12-01 en AMB-010 en 013)
- [belegger 9] ; en/of
(vindplaats: G-1 3-01 en AMB-005)
- [belegger 10] ; en/of
(vindplaats: G-14-01 en AMB-012)
- [belegger 11] ; en/of
(vindplaats: G-15-01 en AMB-002, 007 en 011)
- [belegger 12] ; en/of
(vindplaats: G-17-01, AMB-004 en 014 en AMB-063)
- [belegger 13] ; en/of
(vindplaats: G-18-01 en 02, AMB-004, 006, 011 en 013 en AMB-063)
- [belegger 14]
(vindplaats: G-19-01 en AMB-003, 004 en 012),
heeft bewogen tot
- de afgifte van een of meet geldbedrag(en) en/of eigendoms- dan wel winsttecht(en);
en/of
- het verlenen van een dienst; en/of
- het aangaan van een schuld; en/of
- het teniet doen van een inschuld,
(tot een totaalbedrag van ongeveer FUR 26.093.555) (vindplaats: AMB-065),
hierin bestaande dat, hij, verdachte,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
(telkens) met vorenomschreven oogmerk - zakelijk weergegeven - opzettelijk valselijk
en/of listiglijk en/of bedrieglijk en/of in strijd met de waarheid:
- het publiek, althans voornoemd(e) perso(o)n(en), via aanbiedingsmateriaal en/of
beleggings- dan wel verzamelmemoranda en/of websites en/of telefonisch en/of op een
andere wijze heeft/hebben benaderd en/of geïnteresseerd in de deelname aan een/of
meer obligatielening(en) en/of winstcertifica(a)t(en), althans een of meet
beleggingsproduct(en); en/of
(vindplaats: AMB-002, 003, 004, 005, 006, 007, 010, 011, 012, 013 en 014)
- ( vervolgens) aan het (aldus benaderde en/of geïnteresseerd geraakte) publiek, althans
voornoemd(e) perso(o)n(en), tot zekerheid van te investeren gelden heeft/hebben
voorgespiegeld:
(a) Besteding inleggeld
dat de uitgifte van de/het obligatielening(en) en/of winstcertifica(a)t(en), althans een of
meer beleggingsproduct(en), (uitsluitend) tot doel heeft/hebben fondsen in te zamelen
voor de financiering van het aankopen van grond(en) in Costa Rica en/of (vervolgens
voor) het aanleggen van infrastructuur en/of het klaarmaken van grond(en) voor
bebouwing en/of het bouwen van appartementen en/of villa’s en/of het bouwen van
(recreatieve) voorzieningen; en/of
(
b) Terugbetaling inleggeld en uitbetaling rente, winst (ponzi)
dat met de in het aanbiedingsmateriaal omschreven doelen opbrengsten worden behaald,
waarmee het inleggeld wordt terugbetaald en/of de rente en/of winst wordt uitbetaald;
en/of
(c) Garantie (vindplaats: AMB-006 en 007)
dat het inleggeld gegarandeerd worden terugbetaald en/of de rente en/of winst
gegarandeerd wordt uitbetaald aan het einde van de looptijd; en/of
(d) Toezicht en controle
dat een (onafhankelijke) registeraccountant van [naam accountant 2]
periodiek toezicht en controle uitoefent op de besteding van het inleggeld (per beleggingsproduct) en/of het
financierings- en aankooptraject van grond(en) in Costa Rica en/of de jaarrekeningen;
en/of
(e) Stichting Derdengelden Centurion
dat door gebruik te maken van de Stichting Derdengelden Centurion wordt voorkomen dat het inleggeld vermengd raakt met het vermogen van Centurion Vastgoed BV. en/of een of meer andere rechtsperso(o)n(en); en/of
(f) Taxatie
dat onafhankelijke experts of beëdigde makelaars en taxateurs de waarde vaststellen van
grond(en) in Costa Rica; en/of
(g) Kosten
dat er naast de in de investeringsbegroting en/of rendementsprognose weergegeven
kosten geen overige kosten zijn; en/of
(h) Trackrecord
dat Centurion Vastgoed B.V. al eerder en met succes obligatieleningen heeft uitgegeven,
die vervroegd waren afgelost en waarbij er meer rente is uitbetaald dan overeengekomen,
waardoor een groot aantal, althans een of meer perso(o)n(en), waaronder voornoemd(e)
perso(o)n(en) werd(en) bewogen tot de afgifte van een of meet geldbedrag(en) en/of
eigendoms- dan wel winstrecht(en) en/of het verlenen van een dienst en/of het aangaan
van een schuld en/of het teniet doen van een inschuld;
Artikel 47, lid 1 aanhef en onder 1 Wetboek van strafrecht
Artikel 326 Wetboek van strafrecht
Althans, indien het vorenstaande niet tot een veroordeling leidt
MEER SUBSIDIAIR
Centurion Vastgoed BV., op een of meer tijdstippen,
in of omstreeks de periode van 12 december 2008 tot en met 31 juli 2014,
in Arnhem en/of elders in Nederland en/of België en/of Costa Rica,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
(telkens) opzettelijk een of meet geldbedrag(en) en/of eigendoms- dan wel winsttecht(en),
(tot een totaalbedrag van ongeveer EUR 21.471.662 of EUR 16.507.852),
(vindplaats: AMB-032)
dat/die geheel of ten dele toebehoorde(n) aan,
een groot aantal,
(vindplaats: AMB-002, 003, 004, 005, 006, 007, 010, 011, 012, 013 en 014),
althans een of meer perso(o)n(en), waaronder:
(vindplaats: DOC-281)
- [belegger 1] ; en/of
(vindplaats: G-03-01, AMB-003, 007 en 011 en AMB-063)
- [belegger 2] ; en/of
(vindplaats: G-04-01, 02 en 03, AMB-002, 007, 010 en 011 en AMB-063)
- [belegger 3] : en/of
(vindplaats: G-06-01 en AMB-005)
- [belegger 4] ; en/of
(vindplaats: G-08-01 en AMB-006)
- [belegger 5] ; en/of
(vindplaats: G-09-01 en AMB-007)
- [belegger 6] ; en/of
(vindplaats: G-10-01, AMB-002, 010, 011, 013 en 014 en AMB-063)
- [belegger 7] ; en/of
(vindplaats: G-11-01 en AMB-004, 010 en 013)
- [belegger 8] ; en/of
(vindplaats: G-12-01 en AMB-010 en 013)
- [belegger 9] : en/of
(vindplaats: G-13-01 en AMB-005)
- [belegger 10] ; en/of
(vindplaats: G-14-01 en AMB-012)
- [belegger 11] ; en/of
(vindplaats: G-15-01 en AMB-002, 007 en 011)
- [belegger 12] ; en/of
(vindplaats: G-17-01, AMB-004 en 014 en AMB-063)
- [belegger 13] ; en/of
(vindplaats: G-18-01 en 02, AMB-004, 006, 011 en 013 en AMB-063)
- [belegger 14]
(vindplaats: G-19-01 en AMB-003, 004 en 012),
in elk geval aan (een) ander(en) dan aan hem, Centurion Vastgoed BV., en/of zijn
mededader(s),
welk(e) geldbedrag(en) en/of eigendoms- dan wel winstrecht(en) hij, Centurion Vastgoed
BV., en/of zijn mededader(s), anders dan door misdrijf, te weten uit hoofde van een of
meer geldleningsovereenkomst(en), althans uit hoofde van een of meer burgerrechtelijke
overeenkomst(en), onder zich had(den), wederrechtelijk zich heeft toegeëigend;
zulks, terwijl hij, verdachte, al dan niet tezamen en in vereniging met een of meer
natuurlijke per-so(o)n(en) en/of rechtsperso(o)n(en), tot bovenomschreven strafba(a)r(e)
feit(en) opdracht heeft/hebben gegeven, dan wel feitelijke leiding heeft/hebben gegeven
aan bovenomschreven verboden gedraging(en);
Artikel 47, lid 1 aanhef en onder 1 Wetboek van strafrecht
Artikel 51, lid 2 aanhef en onder 2 Wetboek van strafrecht
Artikel 321 Wetboek van strafrecht
Althans, indien vorenstaande niet tot een veroordeling leidt
MEEST SUBSIDIAIR
Hij, op een of meer tijdstippen,
in of omstreeks de periode van 12 december 2008 tot en met 31 juli 2014,
in Arnhem en/of elders in Nederland en/of België en/of Costa Rica,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
(telkens) opzettelijk een of meet geldbedrag(en) en/of eigendoms- dan wel winstrecht(en),
(tot een totaalbedrag van ongeveer FUR 21.471.662 of EUR 16.507.852),
(vindplaats: AMB-032)
dat/die geheel of ten dele toebehoorde(n) aan,
een groot aantal,
(vindplaats: AMB-002, 003, 004, 005, 006, 007, 010, 011, 012, 013 en 014),
althans een of meer perso(o)n(en), waaronder:
(vindplaats: DOC-281)
- [belegger 1] ; en/of
(vindplaats: G-03-01, AMB-003, 007 en 011 en AMB-063)
- [belegger 2] ; en/of
(vindplaats: G-04-01, 02 en 03, AMB-002, 007, 010 en 011 en AMB-063)
- [belegger 3] ; en/of
(vindplaats: G-06-0 1 en AM B-005)
- [belegger 4] ; en/of
(vindplaats: G-08-01 en AMB-006)
- [belegger 5] ; en/of
(vindplaats: G-09-01 en AMB-007)
- [belegger 6] ; en/of
(vindplaats: G-10-01, AMB-002, 010, 011, 013 en 014 en AMB-063)
- [belegger 7] ; en/of
(vindplaats: G-11-01 en AMB-004, 010 en 013)
- [belegger 8] ; en/of
(vindplaats: G-12-01 en AMB-010 en 013)
[belegger 9] ; en/of
(vindplaats: G-13-01 en AMB-005)
- [belegger 10] ; en/of
(vindplaats: G-14-01 en AMB-012)
- [belegger 11] ; en/of
(vindplaats: G-15-01 en AMB-002, 007 en 011)
- [belegger 12] ; en/of
(vindplaats: G-17-01, AMB-004 en 014 en AMB-063)
- [belegger 13] ; en/of
(vindplaats: G-18-01 en 02, AMB-004, 006, 011 en 013 en AMB-063)
- [belegger 14]
(vindplaats: G-19-01 en AMB-003, 004 en 012),
in elk geval aan (een) ander(en) dan aan hem, verdachte, en/of zijn mededader(s), welk(e)
geldbedrag(en) en/of eigendoms- dan wel winstrecht(en) hij, verdachte, en/of zijn
mededader(s), anders dan door misdrijf, te weten uit hoofde van een of meer
geldleningsovereenkomst(en), althans uit hoofde van een of meer burgerrechtelijke
overeenkomst(en), onder zich had(den), wederrechtelijk zich heeft toegeëigend;
Artikel 47, lid 1 aanhef en onder 1 Wetboek van strafrecht
Artikel 321 Wetboek van strafrecht
2.
PRIMAIR
Centurion Vastgoed BV., op een of meer tijdstippen,
in of omstreeks de periode van 12 december 2008 tot en met heden,
in Arnhem en/of elders in Nederland,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
terwijl Centurion Vastgoed B.V. bij vonnis van de rechtbank Gelderland, locatie Zutphen
van 31 juli 2014 in staat van faillissement is verklaard,
(telkens) ter bedrieglijke verkorting van de rechten van zijn schuldeisers,
(sub 1)
lasten verdicht heeft of verdicht
; en/of
enig goed aan de boedel onttrokken heeft of onttrekt
,
hierin bestaande,
a. dat een/of meer geldbedrag(en) (tot een totaalbedrag van ongeveer EUR
1.444.488,22) is/zijn aangewend ten behoeve van de joint venture Saint Kitts’;
en/of
(vindplaats: AMB-060, paragraaf 7.1 en DOC-051)
b. dat een/of meer geldbedrag(en) (tot een totaalbedrag van ongeveer EUR
399.605,04 en/of EUR 203.465,82) is/zijn aangewend ten behoeve van Centauro
Real Estate BV.; en/of
(vindplaats: AMB-060, paragraaf 7.2)
c. dat goodwill is overgedragen aan Centauro Real Estate BV.; en/of
d. dat een of meer geldbedrag(en) (tot een totaalbedrag van ongeveer EUR
20.384,71) is/zijn aangewend ten behoeve van Doelbewust Uitgeven B.V.; en/of
(vindplaats: AMB-051)
e. dat een of meer geldbedrag(en) is/zijn aangewend ten behoeve van het verrichten
van betalingen aan een leasemaatschappij en/of Soul Provider S.A. en/of [kantoornaam]
; en/of
(vindplaats: AMB-060, paragraaf 7.3, AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
f. dat een of meer geldbedrag(en) is/zijn overgeboekt naar
- een bankrekening ten name van [medeverdachte 1] ; en/of
- een bankrekening ten name van [naam 3] ; en/of
- een bankrekening ten name van [verdachte] ; en/of
- een bankrekening ten name van [naam 1] ; en/of
- een bankrekening ten name van [naam 4] ; en/of
- een bankrekening ten name van Soul Provider S.A.; en/of
- een bankrekening ten name van [bank] ; en/of
- een bankrekening ten name van [medeverdachte 2] ; en/of
(vindplaats: AMB-060 en AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
g. dat een of meer geldbedrag(en) in rekening-courant is/zijn geboekt onder niet
zakelijke omstandigheden, althans terwijl men wist dan wel redelijkerwijze moest
vermoeden dat niet kon worden terugbetaald; en/of
(vindplaats: AMB-060, paragraaf 7.3, AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
h. dat buitensporige verteringen zijn gedaan; en/of
(vindplaats: AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
(sub 4)
geheel dan wel gedeeltelijk niet voldaan heeft of niet voldoet aan de op hem
rustende verplichtingen ten opzichte van het voeren van een administratie
ingevolge artikel 15i, eerste lid, van Boek 3 van het Burgerlijk Wetboek,
zulks, terwijl hij, verdachte, al dan niet tezamen en in vereniging met een of meer
natuurlijke pers(o)n(en) en/of rechtsperso(o)n(en), tot bovenomschreven strafba(a)r(e)
feit(en) opdracht heeft/hebben gegeven, dan wel feitelijke leiding heeft/hebben gegeven
aan bovenomschreven verboden gedraging(en);
Artikel 47, lid 1 aanhef en onder 1 Wetboek van strafrecht
Artikel 51, lid 2 aan hef en onder 2 Wetboek van strafrecht
Artikel 341 aan hef en onder a Wetboek van strafrecht
Althans, indien het vorenstaande niet tot een veroordeling leidt
SUBSIDIAIR
Hij,
op een of meer tijdstippen,
in of omstreeks de periode van 12 december 2008 tot en met heden,
in Arnhem en/of elders in Nederland,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
terwijl Centurion Vastgoed BV. bij vonnis van de rechtbank Gelderland, locatie Zutphen
van 31 juli 2014 in staat van faillissement is verklaard,
(telkens) ter bedrieglijke verkorting van de rechten van zijn schuldeisers,
(sub 1)
lasten verdicht heeft of verdicht; en/of
enig goed aan de boedel onttrokken heeft of onttrekt,
hierin bestaande,
a. dat een/of meer geldbedrag(en) (tot een totaalbedrag van ongeveer EUR
1.444.488,22) is/zijn aangewend ten behoeve van de joint venture Saint Kitts’;
en/of
(vindplaats: AMB-060, paragraaf 7.1 en DOC-051)
b. dat een/of meer geldbedrag(en) (tot een totaalbedrag van ongeveer EUR
399.605,04 en/of EUR 203.465,82) is/zijn aangewend ten behoeve van Centauro
Real Estate BV.; en/of
(vindplaats: AMB-060, paragraaf 7.2)
c. dat goodwill is overgedragen aan Centauro Real Estate BV.; en/of
d. dat een of meer geldbedrag(en) (tot een totaalbedrag van ongeveer EUR
20.384,71) is/zijn aangewend ten behoeve van Doelbewust Uitgeven B.V.; en/of
(vindplaats: AMB-051)
e. dat een of meer geldbedrag(en) is/zijn aangewend ten behoeve van het verrichten
van betalingen aan een leasemaatschappij en/of Soul Provider S.A. en/of [kantoornaam]
; en/of
(vindplaats: AMB-060, paragraaf 7.3, AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
f. dat een of meer geldbedrag(en) is/zijn overgeboekt naar
- een bankrekening ten name van [medeverdachte 1] ; en/of
- een bankrekening ten name van [naam 3] ; en/of
- een bankrekening ten name van [verdachte] ; en/of
- een bankrekening ten name van [naam 1] ; en/of
- een bankrekening ten name van [naam 4] ; en/of
- een bankrekening ten name van Soul Provider S.A.; en/of
- een bankrekening ten name van [bank] ; en/of
- een bankrekening ten name van [medeverdachte 2] ; en/of
(vindplaats: AMB-060 en AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
g. dat een of meer geldbedrag(en) in rekening-courant is/zijn geboekt onder niet
zakelijke omstandigheden, althans terwijl men wist dan wel redelijkerwijze moest
vermoeden dat niet kon worden terugbetaald; en/of
(vindplaats: AMB-060, paragraaf 7.3, AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
h. dat buitensporige verteringen zijn gedaan; en/of
(vindplaats: AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
(sub 4)
geheel dan wel gedeeltelijk niet voldaan heeft of niet voldoet aan de op hem
rustende verplichtingen ten opzichte van het voeren van een administratie
ingevolge artikel 15i, eerste lid, van Boek 3 van het Burgerlijk Wetboek,
Artikel 47, lid 1 aanhef en onder 1 Wetboek van strafrecht
Artikel 341 aan hef en onder a Wetboek van Strafrecht
3.
PRIMAIR
Centurion Vastgoed BV., op een of meer tijdstippen,
in of omstreeks de periode van 12 december 2008 tot en met 31 juli 2014,
in Arnhem en/of elders in Nederland,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
onder meer:
(vindplaats: AMB-059)
a. een arbeidsovereenkomst tussen Centurion Vastgoed BV. en [naam 1] ;
en/of
(vindplaats: DOC-306)
b. een arbeidsovereenkomst tussen Centurion Vastgoed BV. en [naam 2] ; en/of
(vindplaats: DOC-178)
c. een vaststellings- dan wel beeindigingsovereenkomst tussen Centurion Vastgoed
B.V. en [naam 1] ; en/of
(vindplaats:DOC-175/2 en 3)
d. een model werkgeversverklaring; en/of
(vindplaats: DOC-328)
e. een loonspecificatie,
(vindplaats: DOC-329)
- ( elk) zijnde (een) geschrift(en) dat/die bestemd was/waren om tot bewijs van enig feit te
dienen -
valselijk heeft opgemaakt en/of valselijk heeft doen opmaken en/of heeft vervalst en/of
heeft doen vervalsen,
zulks (telkens) met het oogmerk om dat/die geschrift(en) als echt en onvervalst te
gebruiken of door een of meer ander(en) te doen gebruiken,
immers heeft hij, Centurion Vastgoed BV., en/of zijn mededader(s) - zakelijk
weergegeven - valselijk, immers, opzettelijk in strijd met de waarheid,
a. op die arbeidsovereenkomst vermeld en/of doen vermelden dat er sprake was van
een dienstverband tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 1] , althans dat
[naam 1] de functie uitoefende van (senior) accountmanager; en/of
b. op die arbeidsovereenkomst vermeld en/of doen vermelden dat er sprake was van
een dienstverband tussen Centurion Vastgoed BV. en [naam 2] , althans dat
[naam 2] de functie uitoefende van marketing- en tripadvisor; en/of
c. op die vaststellings- dan wel beeindigingsovereenkomst vermeld en/of doen
vermelden dat het dienstverband tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 1]
was beëindigd; en/of
d. op die model werkgeversverklaring vermeld en/of doen vermelden dat er sprake
was van een dienstverband tussen Centurion Vastgoed BV. en [naam 1] ,
althans dat [naam 1] de functie uitoefende van (senior) accountmanager
en/of een bruto jaarsalaris genoot van FUR 63.000; en/of
e. op die loonspecificatie vermeld en/of doen vermelden dat er sprake was van een
loonbetaling van Centurion Vastgoed B.V. aan [naam 1] ,
zulks, terwijl hij, verdachte, al dan niet tezamen en in vereniging met een of meer
natuurlijke per-so(o)n(en) en/of rechtsperso(o)n(en), tot bovenomschreven strafba(a)r(e)
feit(en) opdracht heeft/hebben gegeven, dan wel feitelijke leiding heeft/hebben gegeven
aan bovenomschreven verboden gedraging(en);
Artikel 47, lid 1 aanhef en onder 1 Wetboek van strafrecht
Artikel 51, lid 2 aan hef en onder 2 Wetboek van strafrecht
Artikel 225, lid 1 Wetboek van strafrecht
Althans, indien vorenstaande niet tot een veroordeling leidt
SUBSIDIAIR
Hij, op een of meer tijdstippen,
in of omstreeks de periode van 12 december 2008 tot en met 31 juli 2014,
in Arnhem en/of elders in Nederland,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
onder meer:
(vindplaats: AMB-059)
a. een arbeidsovereenkomst tussen Centurion Vastgoed B.V. en 5. [naam 1] ;
en/of
(vindplaats: DOC-306)
b. een arbeidsovereenkomst tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 2] ; en/of
(vindplaats: DOC-178)
c. een vaststellings- dan wel beeindigingsovereenkomst tussen Centurion Vastgoed
BV. en [naam 1] ; en/of
(vindplaats:DOC-175/2 en 3)
d. een model werkgeversverklaring; en/of
(vindplaats: DOC-328)
e. een loonspecificatie,
(vindplaats: DOC-329)
- ( elk) zijnde (een) geschrift(en) dat/die bestemd was/waren om tot bewijs van enig feit te
dienen -
valselijk heeft opgemaakt en/of valselijk heeft doen opmaken en/of heeft vervalst en/of
heeft doen vervalsen,
zulks (telkens) met het oogmerk om dat/die geschrift(en) als echt en onvervalst te
gebruiken of door een of meer ander(en) te doen gebruiken,
immers heeft hij, verdachte, en/of zijn mededader(s) - zakelijk weergegeven - valselijk,
immers, opzettelijk in strijd met de waarheid,
a. op die arbeidsovereenkomst vermeld en/of doen vermelden dat er sprake was van
een dienstverband tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 1] , althans dat
[naam 1] de functie uitoefende van (senior) accountmanager; en/of
b. op die arbeidsovereenkomst vermeld en/of doen vermelden dat er sprake was van
een dienstverband tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 2] , althans dat
[naam 2] de functie uitoefende van marketing- en tripadvisor; en/of
c. op die vaststellings- dan wel beeindigingsovereenkomst vermeld en/of doen
vermelden dat het dienstverband tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 1]
was beëindigd; en/of
d. op die model werkgeversverklaring vermeld en/of doen vermelden dat er sprake
was van een dienstverband tussen Centurion Vastgoed BV. en [naam 1] ,
althans dat [naam 1] de functie uitoefende van (senior) accountmanager
en/of een bruto jaarsalaris genoot van EUR 63.000; en/of
e. op die loonspecificatie vermeld en/of doen vermelden dat er sprake was van een
loonbetaling van Centurion Vastgoed B.V. aan [naam 1] ,
Artikel 47, lid 1 aanhef en onder 1 Wetboek van strafrecht
Artikel 225, lid 1 Wetboek van strafrecht
4.
Hij, op een of meer tijdstippen,
in of omstreeks de periode van 12 december 2008 tot en met heden,
in Arnhem en/of elders in Nederland,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke per-so(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
van het plegen van witwassen een gewoonte heeft gemaakt,
hierin bestaande dat hij, verdachte,
tezamen en in vereniging met een of meer natuurlijke perso(o)n(en) en/of
rechtsperso(o)n(en), althans alleen,
(telkens) krachtens die gewoonte,
(van) een of meer geldbedrag(en) en/of eigendoms- dan wel winstrecht(en), althans enig
voorwerp,
(tot een totaalbedrag van ongeveer EUR 21.471.662 of EUR 16.507.852 of EUR
1.027.469),
(Vindplaats: AMB-058, AMB-032 en AMB-051)
(sub a)
de werkelijke aard en/of de herkomst en/of de vindplaats en/of de vervreemding en/of de
verplaatsing verborgen en/of verhuld, dan wel verborgen of verhuld wie de
rechthebbende(n) op dat/die voorwerp(en) was/waren, en/of wie bovenomschreven
voorwerp(en) voorhanden heeft/hebben gehad:
en/of
(sub b)
verworven en/of voorhanden gehad en/of overdragen en/of omgezet en/of van
voornoemd(e) voorwerp(en) gebruik gemaakt,
door toen en daar opzettelijk,
(telkens) tezamen en in vereniging met een ander, althans alleen,
- een of meer geldbedrag(en) (op moeilijk traceerbare wijze)
aan te wenden
ten behoeve
van zichzelf, verdachte, en/of zijn mededader(s) en/of (een) ander(en): en/of
(vindplaats: AMB-032, AMB-037, AMB-039 en AMB-051)
-interne overboekingen te verrichten
tussen een of meet bankrekening(en) ten name
van Stichting Derdengelden Centurion en/of Centurion Vastgoed B.V. en/of Centurion
Makelaardij en Projectontwikkeling B.V. en/of Centurion Project and Development S.A.;
en/of
- een of meet geldbedrag(en) van een of meer bankrekening(en) ten name van Stichting
Derdengelden Centurion en/of Centurion Vastgoed BV. en/of Centurion Makelaardij en
Projectontwikkeling B.V. en/of Centurion Project and Development S.A.
over te schrijven
naar een of meer bankrekening(en) ten name van [naam 1] en/of [naam 4]
en/of Soul Provider S.A. en al dan niet daarbij voor te wenden dat er sprake was
van een dienstverband tussen Centurion Vastgoed B.V. en [naam 1] en/of [naam 4]
en een zakelijke band tussen Centurion Vastgoed BV. en Soul Provider S.A.;
en/of
- een of meer gira(a)l(e) geldbedrag(en) van een of meer bankrekening(en) ten name van
Stichting Derdengelden Centurion en/of Centurion Vastgoed B.V. en/of Centurion
Makelaardij en Projectontwikkeling B.V. en/of Centurion Project and Development S,A
om
te zetten
in een of meer charta(a)l(e) geldbedrag(en),
terwijl hij, verdachte, en/of zijn mededader(s), wist(en) - althans redelijkerwijze moest(en)
vermoeden - dat dit/deze geldbedrag(en) - onmiddellijk of middellijk - afkomstig
was/waren uit enig(e) misdrij(f)(ven);
Artikel 47, lid 1 aanhef en onder 1 Wetboek van strafrecht
Artikel 420bis Wetboek van strafrecht
Artikel 420ter Wetboek van strafrecht
Artikel 420quater Wetboek van strafrecht