Wijziging van de begrotingsstaat van het ministerie van Financiën (IXB) voor het jaar 2003 (ism Najaarsnota); Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk 
Datum: 2014-07-07 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


(function (window, document, dataLayerName, id) {
 window[dataLayerName] = window[dataLayerName] || [], window[dataLayerName].push({ start: (new Date).getTime(), event: "stg.start" }); var scripts = document.getElementsByTagName('script')[0], tags = document.createElement('script');
 function stgCreateCookie(a, b, c) { var d = ""; if (c) { var e = new Date; e.setTime(e.getTime() + 24 * c * 60 * 60 * 1e3), d = "; expires=" + e.toUTCString() } document.cookie = a + "=" + b + d + "; path=/; Secure" }
 var isStgDebug = (window.location.href.match("stg_debug") || document.cookie.match("stg_debug")) && !window.location.href.match("stg_disable_debug"); stgCreateCookie("stg_debug", isStgDebug ? 1 : "", isStgDebug ? 14 : -1);
 var qP = []; dataLayerName !== "dataLayer" && qP.push("data_layer_name=" + dataLayerName), qP.push("use_secure_cookies"), isStgDebug && qP.push("stg_debug"); var qPString = qP.length > 0 ? ("?" + qP.join("&")) : "";
 tags.async = !0, tags.src = "https://koop.piwik.pro/containers/" + id + ".js" + qPString, scripts.parentNode.insertBefore(tags, scripts);
 !function (a, n, i) { a[n] = a[n] || {}; for (var c = 0; c < i.length; c++)!function (i) { a[n][i] = a[n][i] || {}, a[n][i].api = a[n][i].api || function () { var a = [].slice.call(arguments, 0); "string" == typeof a[0] && window[dataLayerName].push({ event: n + "." + i + ":" + a[0], parameters: [].slice.call(arguments, 1) }) } }(i[c]) }(window, "ppms", ["tm", "cm"]);
 })(window, document, 'dataLayer', 'f8b9eee5-8d9c-4ea1-abd5-83e174f29813');
 
 
 
Direct naar content
Navigatie
Contextinformatie
Publicatie
Acties
Inhoudsopgave
Gerelateerde informatie

Menu

U bent nu hier: 
Publicaties
Officiële publicaties

Inloggen

Primaire navigatie

Andere sites binnen Overheid.nl
Home
Uitgebreid zoeken
Mijn abonnementen
Help

Andere sites binnen Overheid.nl

Berichten over uw Buurt
Zoals vergunningen, bouwplannen en lokale regelgeving.

Rondom uw woonadres
Rondom een zelfgekozen adres

Dienstverlening
Zoals belastingen, uitkeringen en subsidies.

Naar dienstverlening

Beleid & regelgeving
Officiële publicaties van de overheid.

Naar beleid & regelgeving

Contactgegevens overheden
Adressen en contactpersonen van overheidsorganisaties.

Naar overheidsorganisaties

 
 
 
U bent hier:

Home

Kamerstuk 29320, nr. 2

 
 
 

Kamerstuk

Datum publicatie
Organisatie
Vergaderjaar
Dossier- en ondernummer

10-12-2003

Tweede Kamer der Staten-Generaal

2003-2004

29320 nr. 2

 

 

 
 
 Toon meer van: Inhoudsopgave
 
 

 
 AanhefLichaamA. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTELWetsartikel 1 (uitgaven/verplichtingen en ontvangsten)OndertekeningLichaamB. BEGROTINGSTOELICHTING1. Leeswijzer2. Het beleid2.1. Overzicht belangrijkste uitgaven- en ontvangstenmutatiesTabel: overzicht belangrijkste suppletore uitgavenmutaties
(x € 1000) ToelichtingTabel: overzicht belangrijkste suppletore ontvangstenmutaties
(x € 1000) Toelichting2.2 De beleidsartikelenArtikel 1 BelastingenBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
1 BelastingenToelichting (bedragen x € 1000)Verplichtingen en uitgavenDoelstelling 4 Intensief en effectief toezicht en opsporingDoelstelling 5 Optimalisatie bedrijfsprocessenApparaatsuitgavenOntvangstenAlgemene doelstelling: BelastingontvangstenDoelstelling 4 Intensief en effectief toezicht en opsporingAdministratieve boeten (+5 000)Doelstelling 5 Optimalisatie bedrijfsprocessenHeffings- en invorderingsrente (+45 000)Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit) x € 1 000 Artikel 2 Financiële MarktenBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
2 Financiële Markten Toelichting (bedragen x € 1000)VerplichtingenDoelstelling 2 Goed functionerende markt voor financiële
diensten Terrorismeschade (– 800 000)OntvangstenDoelstelling 2 Goed functionerende markt voor financiële
diensten Terrorismeschade (+5 000)B. Overige verplichtingenBedragen x € 1 000 Toelichting (bedragen x € 1000)Verplichtingen en uitgavenDoelstelling 5 Bevorderen integriteit financiële
stelsel Bijdrage toezicht Melding ongebruikelijke transacties (MOT)/ Wet identificatie
bij dienstverlening (WID) (– 3 000)Doelstelling 6 Zorgdragen chartaal betalingsverkeer Muntcirculatie
(– 4 000)OntvangstenDoelstelling 6 Zorgdragen chartaal betalingsverkeer Ontvangsten
muntwezen (+ 28 000)Toename munten in circulatie ( +15 000)Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit) x € 1 000 Artikel 3 Financieringsactiviteiten publiek-private sectorBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
3 Financieringsactiviteiten publiek-private sector B. Overige verplichtingen Toelichting (bedragen x € 1000)Verplichtingen en uitgavenDoelstelling 2 Aangaan, beheren en afstoten staatsdeelnemingen
Apparaatsuitgaven Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen (+3 200)OntvangstenDoelstelling 2 Aangaan, beheren en afstoten staatsdeelnemingen
Opbrengst vermogenstitels (+2 025 000)Terugstorting agio (+29 000)Rente en aflossing div. leningen (+1 353)Tijdelijke regeling subsidie tankstations (+1 300)Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit) x € 1 000 Artikel 4 Internationale financiële betrekkingenBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
4 Internationale financiële betrekkingen Toelichting (bedragen x € 1000; cijfers hebben
betrekking op de HGIS)VerplichtingenDoelstelling 4 Bevorderen financieel-economische ontwikkeling,
structuurversterking en armoedebestrijding B. Overige verplichtingenBedragen x € 1 000 Toelichting (bedragen x € 1000; cijfers hebben
betrekking op de HGIS)VerplichtingenDoelstelling 4 Bevorderen financieel-economische ontwikkeling,
structuurversterking en armoedebestrijding UitgavenDoelstelling 4 Bevorderen financieel-economische ontwikkeling,
structuurversterking en armoedebestrijding OntvangstenDoelstelling 4 Bevorderen financieel-economische ontwikkeling,
structuurversterking en armoedebestrijdingOntvangst EIB van speciale EEG-rekening (+ 25 000)Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit)Artikel 5 Exportkredietverzekering en investeringsgarantiesBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
5 Exportkredietverzekering en investeringsgarantiesToelichting (bedragen x € 1000)OntvangstenDoelstelling 4 Recupereren schades Schaderestituties exportkredietverzekering
(+30 000)B. Overige verplichtingen Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit) x € 1 000 Artikel 6 StaatsloterijBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
6 StaatsloterijToelichting (bedragen x € 1000)OntvangstenAlgemene doelstelling Afdracht SENS (– 38 100)Artikel 7 Beheer materiële activaBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
7 Beheer materiële activa Toelichting (bedragen x € 1000)Verplichtingen en uitgavenDoelstelling 3 Optimaal handelen in vastgoed Anticiperende
aankopen (– 19 034)OntvangstenDoelstelling 1 Bewaring/vervreemding Roerend Beheer/vervreemding
Roerend (– 32 684)Doelstelling 2 Bewaring/verkoop Onroerend Beheer/verkoop
Onroerend (– 30 434)Anticiperende aankopen (+ 542)Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit)Artikel 8 Financieel-economisch beleid van de overheidBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
8 Financieel-economisch beleid van de overheid 1.3 De niet-beleidsartikelenArtikel 9 AlgemeenOpbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen
vanaf de stand ontwerp-begroting 2003 naar de stand 2e suppletore begroting
2003 – artikel 9 AlgemeenArtikel 10 OnvoorzienOpbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen
vanaf de stand ontwerp-begroting 2003 naar de stand 1e suppletore begroting
2003 – artikel 10 Onvoorzien ToelichtingVerdeling loon- en prijsbijstelling, voor zowel verplichtingen
als uitgavenBIJLAGEBelastingontvangsten1. AlgemeenTabel: Belastingontvangsten 2003 op kasbasis in miljoenen
euro's Toelichting per belastingsoortInvoerrechtenOmzetbelastingBelasting op personenauto's en motorrijwielenAccijnzenBelastingen van rechtsverkeerBelastingen op een milieugrondslagLoon- en inkomstenbelastingDividendbelastingVennootschapsbelastingVermogensbelastingSuccessierechtenAansluiting met begrotingstoelichtingTabel: aansluiting met begrotingstoelichting, beleidsartikel
1 (x € 1 mln.) 
 

 
 
 Toon meer van: Extra informatie
 
 

 
 

Informatie over publicatie

 

 

 
 Toon meer van: Gerelateerd
 
 

 
 Publicaties in kamerdossier

Kamerdossier 29320Toon alle publicaties in het hoofddossier

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Publicaties referendum

 

 

 

 

 

Authentieke versie (PDF)
bestandsgrootte: 74 Kb

Informatie

Gerelateerd

Printen

Delen

 
 
 
29 320Wijziging van de begrotingsstaat van het Ministerie van Financiën
(IXB)voor het jaar 2003 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota)nr. 2MEMORIE VAN TOELICHTINGA. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTELWetsartikel 1 (uitgaven/verplichtingen en ontvangsten)De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden
op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk
bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel
strekt ertoe om voor het jaar 2003 wijzigingen aan te brengen in de departementale
begrotingsstaat van het ministerie van Financiën (IXB).De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel
B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).De Minister van Financiën,G. ZalmB. BEGROTINGSTOELICHTING1. LeeswijzerDeze 2e suppletore begroting bevat de voorgestelde wijzigingen ten opzichte
van de 1e suppletore begroting 2003. De begroting is conform het VBTB-gedachtegoed
opgesteld en bestaat uit 8 beleidsartikelen en 2 niet-beleidsartikelen. Hiermee
wordt het werkterrein van het Ministerie van Financiën afgedekt, met
uitzondering van het beheer van de staatsschuld en het kasbeleid, zoals opgenomen
in de begroting IX-A.In paragraaf 2.1 is een overzicht opgenomen van de belangrijkste
suppletore mutaties na opstelling van de 1e suppletore begroting. Om te bepalen
of een mutatie belangrijk is wordt in principe gekeken naar het beleidsmatige
karakter en de omvang van de mutatie, waarbij een grensbedrag van € 10
mln. wordt gehanteerd.Paragraaf 2.2 bevat per beleidsartikel een overzicht
van budgettaire gevolgen van beleid, waarbij zoveel mogelijk wordt
aangesloten bij de operationele doelstellingen. Nieuw in deze suppletore begroting
is dat bij de betreffende artikelen de garantieverplichtingen en de daarbij behorende uitgaven en ontvangsten in een aparte tabel
worden gepresenteerd. Het betreft de beleidsartikelen 1 tot en met 51.Na de tabel wordt een toelichting op de cijfers
in de kolom «mutaties 2e suppletore begroting» gegeven. De mutaties
in deze 2e suppletore begroting zijn niet beleidsmatig van aard (er is geen
nieuw beleid ingezet). Conform de Rijksbegrotingsvoorschriften behoeven deze
mutaties niet te worden toegelicht. Ter vergroting van de informatiewaarde
is evenwel gekozen voor een korte toelichting bij de mutaties. De nieuwe mutaties
hebben veelal een financieel-technische achtergrond zoals ramingbijstellingen,
overboekingen e.d. Mutaties in de apparaatsuitgaven worden, omdat deze betrekking
hebben op overheveling van formatieplaatsen binnen de begroting of op overheveling
tussen Financiën en andere departementen, niet nader toegelicht. De toelichting
op de mutaties in de belastingontvangsten zijn in een bijlage opgenomen.In de toelichting is bij de beleidsartikelen 1 t/m 5 en 7 een tabel budgetflexibiliteit opgenomen.2
Het nog niet juridisch verplichte deel van de geraamde programma-uitgaven (peildatum 1 oktober 2003) vormt een indicatie
voor de mate van budgetflexibiliteit, dat wil zeggen voor de budgetruimte
die budgettair-technisch beschikbaar is.Voor de apparaatsuitgaven geldt (de fictie van) verplichtingen = kas.
Een groot deel van het apparaatsbudget betreft personele uitgaven. Deze zijn
naar hun aard op korte termijn weinig flexibel. In de Rijksbegrotingsvoorschriften
wordt gesteld dat inzicht kan worden gegeven in de flexibiliteit van apparaatsuitgaven
door het natuurlijk verloopcijfer. Continuering van het in de begroting gepresenteerde
beleid veronderstelt uiteraard herbezetting van vacatures. Het natuurlijk
verloopcijfer bij het departement van Financiën (incl. apparaat van begroting
IX-A) in 2002 heeft 9,0% bedragen. Voor de materiële uitgaven geldt voor
een groot deel dat deze zijn gekoppeld aan de personele uitgaven en daarmee
ook moeilijk alternatief aanwendbaar zijn.2. Het beleid2.1. Overzicht belangrijkste uitgaven- en ontvangstenmutatiesDe belangrijkste uitgaven- en ontvangstenmutaties zijn in onderstaande tabellen samengevat. Echte beleidsmatige mutaties zijn in deze suppletore
begroting niet opgenomen. De mutaties zijn min of meer technisch van aard.Tabel: overzicht belangrijkste suppletore uitgavenmutaties
(x € 1000)  UitgavenArtikelStand ontwerp-begroting 20033 705 487 Stand ontwerp-begroting incl. Nota's van Wijziging
20033 686 487 Stand 1e suppletore begroting 20033 789 129    Belangrijkste suppletore mutaties  1) Lagere ICT-uitgaven Belastingdienst– 26 0001 2) Lagere huisvestingsuitgaven Belastingdienst– 16 0001 3) Overige uitgaven– 12 508 Stand 2e suppletore begroting 20033 734 621 Toelichting1. Lagere ICT-uitgaven; de uit te voeren grote ICT-projecten zijn later
van start gegaan dan gepland.2. Lagere huisvestingsuitgaven door gefaseerde of niet uitgevoerde huisvestingsprojecten.Tabel: overzicht belangrijkste suppletore ontvangstenmutaties
(x € 1000)  OntvangstenArtikelStand ontwerp-begroting 2003100 162 639 Stand ontwerp-begroting incl. Nota's van Wijziging
2003100 217 639 Stand 1e suppletore begroting 200393 976 616    Belangrijkste suppletore mutaties  1) Belastingontvangsten (na aftrek voor afdracht gemeente- en
provinciefonds)3 771 0001 2) Opbrengst vermogenstitels+2 025 0003 3) Afdracht SENS– 38 1006 4) Agrarische verkopen en overige verkopen– 24 6907 5) Overige programma-ontvangsten+126 735 Stand 2e suppletore begroting 200392 294 561 Toelichting1. De lagere belastingontvangsten zijn onder meer het gevolg van lagere
ramingen van de vennootschapsbelasting (€ – 2,23 mld.). Voor een
nadere toelichting op de belastingontvangsten wordt verwezen naar de bijlage.2. Dit betreft de verkoop van de aandelen KPN.3. De lagere afdracht van de SENS wordt veroorzaakt door lagere rendementsverwachtingen
en door wettelijke reservevorming bij SENS op grond van de richtlijnen van
de Raad voor de Jaarverslaggeving.4. Betreft het niet doorgaan van geplande verkopen aan o.m. gemeenten.2.2 De beleidsartikelenArtikel 1 BelastingenBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
1 BelastingenBedragen x € 1 000Algemene beleidsdoelstelling: Het zo optimaal
mogelijk vorm en uitvoering geven aan de fiscale politiek van de regeringStand ontwerpbegroting*Stand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore
begrotingStand 2e suppletore
begrotingVerplichtingen3 067 2613 065 700+ 77 2653 142 965     Uitgaven3 067 1933 065 632+ 73 2653 138 897     Programma-uitgaven681 497641 497+ 55 200696 697doelst. 4 Intensief en effectief toezicht en
opsporing    Programma131 497131 497+ 15 200146 697doelst. 5 Optimalisatie bedrijfsprocessen    Heffings- en invorderingsrente550 000510 000+ 40 000550 000     Apparaatsuitgaven2 385 6962 424 135+ 18 0652 442 200     Ontvangsten98 928 78992 174 189– 3 715 00088 459 189     Programma-ontvangsten98 430 72392 151 123– 3 721 00088 430 123     Algemene doelstelling    Belastingontvangsten97 454 00091 248 000– 3 771 00087 477 000doelst. 4 Intensief en effectief toezicht en
opsporing    Programma226 723238 123+ 5 000243 123doelst. 5 Optimalisatie bedrijfsprocessen    Heffings- en invorderingsrente750 000665 000+ 45 000710 000     Apparaatsontvangsten498 06623 066+ 6 00029 066* De cijfers in de kolom «stand ontwerp-begroting» zijn inclusief
de mutaties in verband met de 1e en 2e Nota van Wijziging en komen overeen
met de cijfers in de wet van 11 december 2002, Stb. 2003, 15.In verband met de geringe omvang van de raming voor garantieverplichtingen
van dit artikel is geen aparte tabel budgettaire gevolgen voor garantieverplichtingen
opgenomen. De gegevens over de garantieverplichtingen inzake faillissementscuratoren
procesrisico's zijn verwerkt in bovenstaande tabel. De raming in ontwerp-begroting,
1e en 2e suppletore begroting voor garantieverplichtingen bedraagt € 120 000.
De uitgaven- en ontvangstenraming is 0.Toelichting (bedragen x € 1000)Verplichtingen en uitgavenDoelstelling 4 Intensief en effectief toezicht en opsporingWaarderingskosten WOZ en wet kosten bezwaarfase (+15 200)• Verhoging van de raming voor waarderingskosten op grondvan de Wet
Waardering Onroerende Zaken (WOZ ) +30 000Dit heeft 2 oorzaken:– voorschotten vangnetregeling: op basis van ingediende voorschotverzoeken
is het budget per 1 november met € 10 mln. overschreden. Daarbij
is de verwachting dat in het vierde kwartaal nog een groot aantal verzoeken
zal worden ingediend. Er wordt een overschrijding verwacht van € 35
mln.– afwikkeling van oude declaraties: op grond van realisatiecijfers
wordt de raming met € 5 mln. verlaagd.• Wet kosten bezwaarfase: op grond van de realisatie, die sterk achterblijft
bij de raming, wordt de raming verlaagd – 16 000 • Overig: technische mutaties + 1 200+ 15 200Doelstelling 5 Optimalisatie bedrijfsprocessenHeffings- en invorderingsrente (+40 000)Op basis van de realisaties wordt de raming verhoogd.ApparaatsuitgavenLoon- en prijsbijstelling, ICT, huisvesting en inhuur
externen (+13 865)• Uitdeling loon- en prijsbijstelling + 53 841• Lagere ICT-uitgaven; de uit te voeren grote ICT-projecten (o.a.
SUB) zijn later van start gegaan dan gepland. – 26 000• Lagere huisvestingsuitgaven door gefaseerde of niet uitgevoerde
huisvestingsprojecten – 16 000• Inboeking taakstelling Balkenende I inhuur externen – 10 000• In het kader van de Energiepremieregeling is tot en met eind augustus € 15,8
mln. uitgekeerd aan energiebedrijven. De verwachting is dat de uitgaven oplopen
tot € 20 mln. + 4 200• Overige technische mutaties: Het betreft hier de mutaties voor
aanloopinvesteringen voor het uitvoeren van de Wet Basisvoorziening Kinderopvang
(WBK) (€ 4,5 mln.), een desaldering voor internationale bijstand(€ 6,2
mln.) en diverse overige mutaties + 12 024+ 18 065OntvangstenAlgemene doelstelling: BelastingontvangstenVoor de toelichting op de mutaties wordt verwezen naar de bijlage.Doelstelling 4 Intensief en effectief toezicht en opsporingAdministratieve boeten (+5 000)De realisaties leiden tot een meevaller van € 5 mln.Doelstelling 5 Optimalisatie bedrijfsprocessenHeffings- en invorderingsrente (+45 000)Op basis van de realisaties wordt de raming verhoogd.Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit) x € 1 000   2003 1a. Geraamde kasuitgaven (stand Voorjaarsnota) 3 065 632 1b. Mutatie 2e suppletore begroting 73 265 1. Totaal kasuitgaven (stand Najaarsnota) 3 138 897 2. Waarvan apparaatsuitgaven 2 442 200 3. Dus programma-uitgaven 696 697 Waarvan op 1 oktober 2003:  4. juridisch verplicht100%696 697 5. complementair noodzakelijk 0 6. bestuurlijk gebonden (maar niet juridisch) 0 7. beleidsmatig gereserveerd (o.g.v. een wettelijke regeling of
beleidsprogramma) 08. beleidsmatig nog niet ingevuld 09. Totaal (=3)100%696 697Artikel 2 Financiële MarktenBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
2 Financiële Markten A. GarantieverplichtingenBedragen x € 1 000Algemene beleidsdoelstelling: Het bijdragen
aan condities voor goed functionerende en internationaal concurrerende financiële
marktenStand ontwerpbegrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore
begrotingStand 2e suppletore
begrotingVerplichtingen01 004 900– 800 000204 900Toezicht AFM 4 900 4 900Terrorismeschade 1 000 000– 800 000200 000     Uitgaven00 0Programma-uitgaven00 0     Ontvangsten00+ 5 0005 000Programma-ontvangsten00+ 5 0005 000doelst. 2 Goed functionerende markt voor fin.
diensten    Terrorismeschade  + 5 0005 000Toelichting (bedragen x € 1000)VerplichtingenDoelstelling 2 Goed functionerende markt voor financiële
diensten Terrorismeschade (– 800 000)Per 1 juli 2003 is de Nederlandse Herverzekeringsmaatschappij voor Terrorismeschaden
N.V. (NHT) opgericht. De totale verzekeringscapaciteit van de NHT bedraagt € 1
mld. De overheidsdekking bedraagt € 200 mln. De in de 1e suppletore
begroting voorshands opgenomen stelpostraming van € 1 mld. kan met € 800
mln. worden verlaagd.OntvangstenDoelstelling 2 Goed functionerende markt voor financiële
diensten Terrorismeschade (+5 000)Uit de overheidsdekking voor terrorismeschade (zie verplichtingen) wordt
een premie-ontvangst van € 5 mln. verwacht. B. Overige verplichtingenBedragen x € 1 000 Algemene beleidsdoelstelling: Het bijdragen
aan condities voor goed functionerende en internationaal concurrerende financiële
marktenStand ontwerpbegrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore
begrotingStand 2e suppletore
begrotingVerplichtingen21 31153 522– 6 93046 592     Uitgaven21 31153 522– 6 93046 592Programma-uitgaven16 51946 619– 7 00039 619doelst. 2 Goed functionerende markt voor fin.
diensten    Toezicht Wet op het consumentenkrediet1 0001 000 1 000 doelst. 5 Bevorderen integriteit financiële
stelsel    Bijdrage toezicht MOT/WID4 5004 500– 3 0001 500 Caribbean Financial Action Taskforce3232 32 Afname munten in circulatie00 0 doelst. 6 Zorgdragen chartaal betalingsverkeer    Muntcirculatie10 98716 087– 4 00012 087Retouren guldenmunten025 000 25 000     Apparaatuitgaven4 7926 903+ 706 973     Ontvangsten447 130407 830+ 43 000450 830Programma-ontvangsten447 130407 830+ 43 000450 830doelst. 4 Bevorderen stabiel financieel stelsel    Winstuitkering DNB402 850352 850 352 850 doelst. 6 Zorgdragen chartaal betalingsverkeer    Ontvangsten muntwezen23 94531 945+ 28 00059 945 Toename munten in circulatie20 01220 012+ 15 00035 012Budgetten met meer dan 1 doelstelling    Overige programmaontvangsten3233 023 3 023Toelichting (bedragen x € 1000)Verplichtingen en uitgavenDoelstelling 5 Bevorderen integriteit financiële
stelsel Bijdrage toezicht Melding ongebruikelijke transacties (MOT)/ Wet identificatie
bij dienstverlening (WID) (– 3 000)De mutatie betreft deels de overboeking van middelen naar Justitie (Bureau
Financieel Toezicht) en FIOD-ECD in het kader van de Wet Melding ongebruikelijke
transacties en de Wet Identificatie bij dienstverlening. Bovendien gaat de
uitbreiding van de meldplicht later van start dan gepland.Doelstelling 6 Zorgdragen chartaal betalingsverkeer Muntcirculatie
(– 4 000)De mutatie is het gevolg van de productie van voornamelijk goedkopere
lagere denominaties, gepaard gaande met lagere grondstofkosten (rondellen).
Voorts was sprake van lagere uitgaven als gevolg van een voorspoedig verloop
van het ontwaardingsproject van guldenmunten.OntvangstenDoelstelling 6 Zorgdragen chartaal betalingsverkeer Ontvangsten
muntwezen (+ 28 000)Het muntontwaardingsproject is voorspoediger verlopen dan verwacht. Er
zijn meer dan 3 mld. guldenmunten retourontvangen en het grootste deel is
daarvan reeds ontwaard en verkocht. De verkoopopbrengst van verschrotte guldenmunten
wordt daarom naar boven bijgesteld. Toename munten in circulatie ( +15 000)De nominale waarde van de in circulatie gebrachte euromunten overtreft
de nominale waarde van de uit circulatie retourontvangen euromunten. De ontvangst
voor de Staat wordt daarom naar boven bijgesteld. Deze ontvangst is niet relevant
voor de uitgavenijklijn en het EMU-saldo.Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit) x € 1 000   2003 1a. Geraamde kasuitgaven (stand Voorjaarsnota) 53 522 1b. Mutatie 2e suppletore begroting – 6 919 1. Totaal kasuitgaven (stand Najaarsnota) 46 603 2. Waarvan apparaatsuitgaven 6 984 3. Dus programma-uitgaven 39 619Waarvan op 1 oktober 2003:  4. juridisch verplicht94%37 087 5. complementair noodzakelijk 0 6. bestuurlijk gebonden (maar niet juridisch)6%2 532 7. beleidsmatig gereserveerd (o.g.v. een wettelijke regeling of
beleidsprogramma) 08. beleidsmatig nog niet ingevuld 0 9. Totaal (=3)100%39 619De juridisch verplichte uitgaven bestaan uit uitgaven betreffende de muntcirculatie
van euromunten en de retourontvangst van guldenmunten. Aan deze uitgaven liggen
grotendeels contractuele verplichtingen ten grondslag. De overige programma-uitgaven
voor toezicht (Wck en MOT/WID) en Caribbean Financial Taskforce (CFATF) zijn
bestuurlijk gebonden.Artikel 3 Financieringsactiviteiten publiek-private sectorBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
3 Financieringsactiviteiten publiek-private sector A. GarantieverplichtingenBedragen x € 1 000Algemene beleidsdoelstelling: Het wegnemen
van knelpunten voor ondernemingsfinanciering, het beheren van overheidsdeelnemingen,
bredere toepassing van pps bij de totstandkoming van overheidsinvesteringenStand ontwerpbegrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore
begrotingStand 2e suppletore
begrotingVerplichtingen79 41279 412 79 412Regeling BF79 41279 412 79 412     Uitgaven15 28315 283 15 283Programma-uitgaven15 28315 283 15 283doelst. 1 Verhelpen knelpunten in ondernemingsfinanciering    Regeling BF14 82914 829 14 829PPM454454 454     Ontvangsten9 5299 529 9 529Programma-ontvangsten9 5299 529 9 529doelst. 1 Verhelpen knelpunten in ondernemingsfinanciering    BF/PPM9 5299 529 9 529B. Overige verplichtingen Bedragen x € 1 000Algemene beleidsdoelstelling: Het wegnemen
van knelpunten voor ondernemingsfinanciering, het beheren van overheidsdeelnemingen,
bredere toepassing van pps bij de totstandkoming van overheidsinvesteringenStand ontwerpbegrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore
begrotingStand 2e suppletore
begrotingVerplichtingen2 6173 505+ 3 4226 927Apparaatsuitgaven2 6173 505+ 3 4226 927     Uitgaven2 6173 505+ 3 4226 927     Apparaatsuitgaven2 6173 505+ 3 4226 927Personeel en materieel2 6173 505+ 2223 727Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen  + 3 2003 200     Ontvangsten142 071690 937+ 2 056 6532 747 590Programma-ontvangsten142 071690 937+ 2 056 6352 747 590doelst. 2 Aangaan, beheren en afstoten staatsdeelnemingen    Dividend staatsdeelnemingen47 013196 041 196 041 Opbrengst vermogenstitels  +2 025 0002 025 000Overig    Terugstorting agio  + 29 00029 000 Rente en aflossing div. leningen95 058494 896+ 1 353496 249 Tijdelijke regeling subsidie tankstations  + 1 3001 300Toelichting (bedragen x € 1000)Verplichtingen en uitgavenDoelstelling 2 Aangaan, beheren en afstoten staatsdeelnemingen
Apparaatsuitgaven Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen (+3 200)De mutatie bestaat enerzijds uit kosten als gevolg van de concentratie
van staatsdeelnemingen op de begroting IXB voortvloeiend uit het beheer en
verkoop van staatsdeelnemingen (+ € 1mln.) en anderzijds transactiekosten
in verband met de verkoop van aandelen KPN (+ € 2,2 mln.).OntvangstenDoelstelling 2 Aangaan, beheren en afstoten staatsdeelnemingen
Opbrengst vermogenstitels (+2 025 000)De mutatie betreft de opbrengst van de verkoop van aandelen KPN.Terugstorting agio (+29 000)De mutatie betreft de terugstorting van agio op een staatsdeelneming.Rente en aflossing div. leningen (+1 353)Op basis van de realisaties wordt de raming verhoogd.Tijdelijke regeling subsidie tankstations (+1 300)Incidentele opbrengst van € 1,3 mln. voor terugvordering subsidies
tankstations. Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit) x € 1 000   20031a. Geraamde kasuitgaven (stand Voorjaarsnota) 18 7881b. Mutatie 2e suppletore begroting 3 422 1. Totaal kasuitgaven (stand Najaarsnota) 22 2102. Waarvan apparaatsuitgaven 6 9273. Dus programma-uitgaven 15 283 Waarvan op 1 oktober 2003:  4. juridisch verplicht100%15 2835. complementair noodzakelijk 0 6. bestuurlijk gebonden (maar niet juridisch) 0 7. beleidsmatig gereserveerd (o.g.v. een wettelijke regeling of
beleidsprogramma) 0 8. beleidsmatig nog niet ingevuld 0 9. Totaal (=3)100%15 283Artikel 4 Internationale financiële betrekkingenBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
4 Internationale financiële betrekkingen A. GarantieverplichtingenBedragen x € 1 000Algemene beleidsdoelstelling: Het bevorderen
van een duurzame financieel-economische ontwikkeling en monetaire stabiliteit,
en het bevorderen van een beheerste ontwikkeling van de Europese uitgavenStand ontwerpbegrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore
begrotingStand 2e suppletore
begrotingVerplichtingen2 133 2522 133 252+ 433 0342 566 286Multilaterale ontw.banken en -fondsen2 019 8072 019 807+ 369 5052 389 312EIB: overeenkomsten Lomé en Cotonou00+ 63 52963 529 DNB: kredietfaciliteiten BIS113 445113 445 113 445     Uitgaven00 0Programma-uitgaven00 0     Ontvangsten00 0Programma-uitgaven00 0Toelichting (bedragen x € 1000; cijfers hebben
betrekking op de HGIS)VerplichtingenDoelstelling 4 Bevorderen financieel-economische ontwikkeling,
structuurversterking en armoedebestrijding Multilaterale ontwikkelingsbanken en -fondsen /overeenkomsten
van Lomé en Cotonou (+433 034)De mutatie kan als volgt worden verklaard:• In verband met de kapitaalverhoging van de Europese Investeringsbank
(EIB), wordt een ten opzichte van de stelpostraming in de ontwerp-begroting,
aanvullende garantieverplichting gemeld + 584 042• De stelpostverplichting voor de 5e kapitaalverhoging van de Aziatische
Ontwikkelingsbank (AsDB-5) is uitgesteld omdat nog niet tot uitbreiding van
het kapitaal is besloten – 214 537• De oorspronkelijk voor 2002 voorziene inwerkingtreding van het
verdrag van Cotonou is eerst in 2003 gerealiseerd + 63 529+ 433 034 B. Overige verplichtingenBedragen x € 1 000 Algemene beleidsdoelstelling: Het bevorderen
van een duurzame financieel-economische ontwikkeling en monetaire stabiliteit,
en het bevorderen van een beheerste ontwikkeling van de Europese uitgaven Stand ontwerpbegrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore
begrotingStand 2e suppletore
begrotingVerplichtingen88 90289 063– 86 2512 812Multilaterale ontw.banken en -fondsen86 30386 303– 86 3030Apparaatsuitgaven2 5992 760+ 522 812Uitgaven208 725208 886– 49 166159 720Programma-uitgaven206 126206 126– 49 218156 908     doelst. 4 Fin.-econ. ontwikkeling, structuurversterking
en armoedebestrijding    Multilaterale ontw.banken en -fondsen206 126206 126– 49 218156 908     Apparaatsuitgaven2 5992 760+ 522 812     Ontvangsten4 7894 78925 00029 789doelst. 4 Fin.-econ. ontwikkeling, structuurversterking
en armoedebestrijding    Programma-ontvangsten4 7894 789+ 25 00029 789Toelichting (bedragen x € 1000; cijfers hebben
betrekking op de HGIS)VerplichtingenDoelstelling 4 Bevorderen financieel-economische ontwikkeling,
structuurversterking en armoedebestrijding Multilaterale ontwikkelingsbanken en -fondsen (– 86 303)De mutatie is een gevolg van uitstel van de 5e kapitaalverhoging van de
Aziatische Ontwikkelingsbank (AsDB-5), omdat nog niet tot uitbreiding van
het kapitaal is besloten, en uitstel van de 9e middelenaanvulling van het
Aziatische Fonds (AsDF) omdat de onderhandelingen in 2003 nog niet zijn afgerond.UitgavenDoelstelling 4 Bevorderen financieel-economische ontwikkeling,
structuurversterking en armoedebestrijding Multilaterale ontwikkelingsbanken en -fondsen (– 49 218)De mutatie wordt als volgt verklaard:• In overleg met de Internationale Ontwikkelingsassociatie (IDA)
zijn, in verband met de budgettaire situatie van de Homogene Groep Internationale
Samenwerking in 2003, enige betalingen uitgesteld – 38 933• Doordat nog niet besloten is tot een kapitaalverhoging van de Aziatische
Ontwikkelingsbank (AsDB) hoeft er in 2003 nog geen kapitaalbijdrage verricht
te worden – 438• Als uitkomst van de onderhandelingen over de negende middelenaanvulling
van het Afrikaanse Ontwikkelings-fonds (AfDF) hoeven de eerste betalingen
pas in 2004 te worden voldaan. De in de ontwerp-begroting 2003 opgenomen stelpostraming
vervalt hierdoor. – 9 847– 49 218 OntvangstenDoelstelling 4 Bevorderen financieel-economische ontwikkeling,
structuurversterking en armoedebestrijdingOntvangst EIB van speciale EEG-rekening (+ 25 000)De mutatie betreft een ontvangst van de EIB van de zogenaamde speciale
EEG-rekening van de EU-lidstaten bij de EIB. Op deze rekening worden rente
en aflossingen geboekt van leningen die door de EIB zijn verstrekt aan de
ACS-landen almede Landen en gebieden Overzee (LGO).Incidenteel wordt het saldo naar de lenende landen overgemaakt.Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit)x € 1 000  2003 1a. Geraamde kasuitgaven (stand Voorjaarsnota) 208 886 1b. Mutatie 2e suppletore begroting – 49 166 1. Totaal kasuitgaven (stand Najaarsnota) 159 720 2. Waarvan apparaatsuitgaven 2 812 3. Dus programma-uitgaven 156 908 Waarvan op 1 oktober 2003:  4. juridisch verplicht100%156 908 5. complementair noodzakelijk 0 6. bestuurlijk gebonden (maar niet juridisch) 0 7. beleidsmatig gereserveerd (o.g.v. een wettelijke regeling of
beleidsprogramma) 08. beleidsmatig nog niet ingevuld 09. Totaal (=3)100%156 908Artikel 5 Exportkredietverzekering en investeringsgarantiesBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
5 Exportkredietverzekering en investeringsgarantiesA. GarantieverplichtingenBedragen x € 1 000Algemene beleidsdoelstelling: Het bevorderen
van een gezonde concurrentiepositie voor het bedrijfsleven voor wat betreft
risico's verbonden aan export en investeringen, waarbij uitgangspunt is dat
deze risico's zoveel mogelijk door de markt worden gedragenStand ontwerpbegrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore begrotingStand 2e suppletore begrotingVerplichtingen11 786 05511 786 055 11 786 055Exportkredietverzekering (EKV)11 332 27511 332 275 11 332 275 Regeling Herverzekering Investeringen (RHI)453 780453 780 453 780     Uitgaven134 008134 008 134 008Programma-uitgaven134 008134 008 134 008doelst. 1 Herverzekeren door de Staat    EKV-schades134 008134 008 134 008RHI-schades00 0     Ontvangsten152 890168 890+ 30 000198 890Programma-ontvangsten152 890168 890 198 890doelst. 1 Herverzekeren door de Staat    Premies EKV39 03439 034 39 034 Premies RHI454454 454 doelst. 4 Recupereren schades    Schaderestituties EKV113 402129 402+ 30 000159 402Toelichting (bedragen x € 1000)OntvangstenDoelstelling 4 Recupereren schades Schaderestituties exportkredietverzekering
(+30 000)Een aantal debiteurenlanden betaalt beter dan verwacht, waardoor de provenuraming
wordt verhoogd.B. Overige verplichtingen Bedragen x € 1 000Algemene beleidsdoelstelling: Het bevorderen
van een gezonde concurrentiepositie voor het bedrijfsleven voor wat betreft
risico's verbonden aan export en investeringen, waarbij uitgangspunt is dat
deze risico's zoveel mogelijk door de markt worden gedragenStand ontwerpbegrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore begrotingStand 2e suppletore begrotingVerplichtingen13 95713 993+ 2614 019Apparaatsuitgaven13 95713 993+2614 019Personeel en materieel1 2511 287+ 261 313Kostenvergoeding NCM12 70612 706 12 706     Uitgaven13 95713 993+ 2614 019Apparaatsuitgaven13 95713 993+ 2614 019Personeel en materieel1 2511 287+ 261 313Kostenvergoeding NCM12 70612 706 12 706Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit) x € 1 000   2003 1a. Geraamde kasuitgaven (stand Voorjaarsnota) 148 001 1b. Mutatie 2e suppletore begroting 26 1. Totaal kasuitgaven (stand Najaarsnota) 148 027 2. Waarvan apparaatsuitgaven 14 019 3. Dus programma-uitgaven 134 008 Waarvan op 1 oktober 2003:  4. juridisch verplicht98%130 658 5. complementair noodzakelijk 0 6. bestuurlijk gebonden (maar niet juridisch) 0 7. beleidsmatig gereserveerd (o.g.v. een wettelijke regeling of
beleidsprogramma)2%3 3508. beleidsmatig nog niet ingevuld 09. Totaal (=3)100%134 008Artikel 6 StaatsloterijBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
6 StaatsloterijBedragen x € 1 000Algemene beleidsdoelstelling: Het mede-reguleren
van de kansspelmarkt door het uitvoeren van de Staatsloterij. Hiermee wordt
een opbrengstenstroom voor de schatkist gerealiseerd.Stand ontwerpbegrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore begrotingStand 2e suppletore begrotingOntvangsten138 219128 219– 38 10090 119Programma-ontvangsten138 219128 219– 38 10090 119Algemene doelstelling    Afdracht SENS/NIL138 219128 219– 38 10090 119Toelichting (bedragen x € 1000)OntvangstenAlgemene doelstelling Afdracht SENS (– 38 100)Door lagere rendementsverwachtingen is de raming van de afdracht verlaagd.
Daarnaast heeft SENS op grond van de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaggeving
een wettelijke reserve ten laste van de afdracht gevormd.Artikel 7 Beheer materiële activaBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
7 Beheer materiële activa Bedragen x € 1 000Algemene beleidsdoelstelling: Het doelmatig
verwerven, beheren en vervreemden van roerende en onroerende zaken van het
Rijk en het bevorderen van een optimale allocatie van onroerende zaken voor
het RijkStand ontwerpbegroting*Stand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore
begrotingStand 2e suppletore
begrotingVerplichtingen115 336119 110– 18 501100 609     Uitgaven115 336119 110– 18 501100 609Programma-uitgaven85 97684 976– 19 03465 942doelst. 1 Bewaring/vervreemding Roerend    Beheerskosten1 5641 564 1 564doelst. 2 Beheer/verkoop Onroerend    Onderhoud en beheerskosten7 1446 144 6 144 Zakelijke lasten43 23443 234 43 234 doelst. 3 Optimaal handelen in vastgoed    Anticiperende aankopen34 03434 034– 19 03415 000     Apparaatsuitgaven29 36034 134+ 53334 667     Ontvangsten385 001355 612– 62 576293 036Programma-ontvangsten383 270350 481– 62 576287 905     doelst. 1 Bewaring/vervreemding Roerend    Verkoop roerende zaken95 60995 609– 32 68462 925 doelst. 2 Beheer/verkoop Onroerend    Verkoop onroerende zaken150 639118 220– 30 43487 786Beheerontvangsten101 143100 773 100 773Overige programma-ontvangsten35 87935 879 35 879doelst. 3 Optimaal handelen in vastgoed    Anticiperende aankopen00+ 542542     Apparaatsontvangsten1 7315 131 5 131* De cijfers in de kolom «stand ontwerp-begroting» zijn inclusief
de mutaties in verband met de 1e en 2e Nota van Wijziging en komen overeen
met de cijfers in de wet van 11 december 2002, Stb. 2003, 15.Toelichting (bedragen x € 1000)Verplichtingen en uitgavenDoelstelling 3 Optimaal handelen in vastgoed Anticiperende
aankopen (– 19 034)De departementen zullen naar verwachting voor een lager bedrag beroep
doen op de post anticiperende aankopen. Hierbij wordt ervan uitgegaan dat
eind 2003 nog een aantal anticiperende aankopen wordt gerealiseerd.OntvangstenDoelstelling 1 Bewaring/vervreemding Roerend Beheer/vervreemding
Roerend (– 32 684)De realisaties bij de verkopen Defensie blijven fors achter bij de raming.Doelstelling 2 Bewaring/verkoop Onroerend Beheer/verkoop
Onroerend (– 30 434)De mutatie bestaat enerzijds uit tegenvallende opbrengsten op de overige
verkopen IXB. Dit wordt veroorzaakt door het niet doorgaan van geplande verkopen
aan o.a. gemeenten (– 24 690). Anderzijds bestaat de mutatie
uit extra verkoopopbrengsten samenhangende met de middelenafspraak met Buitenlandse
Zaken (+ 5 744).Anticiperende aankopen (+ 542)De mutatie betreft rente en aflossing die de departementen jaarlijks betalen
over de leningen uit het budget anticiperende aankopen.Budgetflexibiliteit (kasflexibiliteit)x € 1 000  2003 1a. Geraamde kasuitgaven (stand Voorjaarsnota) 119 110 1b. Mutatie 2e suppletore begroting – 18 501 1. Totaal kasuitgaven (stand Najaarsnota) 100 609 2. Waarvan apparaatsuitgaven 34 667 3. Dus programma-uitgaven 65 942 Waarvan op 1 oktober 2003:  4. juridisch verplicht66%43 2345. complementair noodzakelijk12%7 7086. bestuurlijk gebonden (maar niet juridisch) 07. beleidsmatig gereserveerd (o.g.v. een wet. regeling of beleidsprogramma)22%15 000 8. beleidsmatig nog niet ingevuld 0 9. Totaal (=3)100%65 942Artikel 8 Financieel-economisch beleid van de overheidBudgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
8 Financieel-economisch beleid van de overheid Bedragen x € 1 000Algemene beleidsdoelstelling: Het vormgeven
en uitvoeren van het financieel-economische beleid van de overheid, het bevorderen
van de doelmatigheid en doeltreffendheid van de overheidsuitgaven en het waarborgen
van de rechtmatigheidStand ontwerpbegrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore begrotingStand 2e suppletore begrotingVerplichtingen26 08028 190+ 2 63930 829Apparaatsuitgaven26 08028 190+ 2 63930 829     Uitgaven26 08028 190+ 2 63930 829Apparaatsuitgaven26 08028 190+ 2 63930 829     Ontvangsten2 5082 508+ 1 3683 876Apparaatsontvangsten2 5082 508+ 1 3683 8761.3 De niet-beleidsartikelenArtikel 9 AlgemeenOpbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen
vanaf de stand ontwerp-begroting 2003 naar de stand 2e suppletore begroting
2003 – artikel 9 AlgemeenBedragen x € 1 000AlgemeenStand ontwerp-begrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore begrotingStand 2e suppletore begrotingVerplichtingen82 80286 114– 1 95384 161     Uitgaven82 80286 114– 1 95384 161Apparaatsuitgaven75 62278 934– 1 95376 981Uitvoeringskosten omslagstelsel4 9464 946 4 946     Departementsbrede programma-uitgaven2 2342 234 2 234 Tegoeden WOII2 2342 234 2 234     Ontvangsten6 7136 713 6 713Apparaatsontvangsten1 7671 767 1 767Omslagstelsel Rijkswagenpark4 9464 946 4 946Artikel 10 OnvoorzienOpbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen
vanaf de stand ontwerp-begroting 2003 naar de stand 1e suppletore begroting
2003 – artikel 10 Onvoorzien Bedragen x € 1 000OnvoorzienStand ontwerpbegrotingStand 1e suppletore begrotingMutaties 2e suppletore begrotingStand 2e suppletore begrotingVerplichtingen– 82560 886– 57 3103 576     Uitgaven– 82560 886– 57 3103 576Onvoorzien– 7771 425+2 1513 576Loonbijstelling046 888– 46 8880Prijsbijstelling– 4812 573– 12 5730Ontvangsten027 400– 27 4000ToelichtingBij 1e suppletore begroting is de loon- en prijsbijstelling uit de aanvullende
post aan de IXB-begroting toegedeeld. Tevens is bij Voorjaarsnota besloten
tot een taakstelling op de niet-belastingontvangsten.In deze suppletore begroting is de aan IXB-begroting toegedeelde loonen
prijsbijstelling overgeboekt naar de loon- en prijsgevoelige artikelen volgens
onderstaand overzicht. Voor wat betreft de prijsbijstelling is een bedrag
van € 9 223 000 toegedeeld. Het resterende bedrag van € 3 350 000
is toegevoegd aan het onderdeel onvoorzien in verband met nog onvoorziene
ombuigingen in het kader van taakstellingen. Naar thans wordt verwacht zal
dit bedrag onbesteed blijven. De taakstelling op de niet-belastingontvangsten
is volledig verwerkt (– 27 400).Verdeling loon- en prijsbijstelling, voor zowel verplichtingen
als uitgaven(bedragen x € 1000)Art.nr.OmschrijvingLoonbijstellingPrijsbijstelling1.1Apparaat DG Fiscale Zaken365 1.2Apparaat Belastingdienst43 9319 223 1.3Apparaat DG Belastingdienst322  Totaal artikel 1 Belastingen44 6189 223     2.1Apparaat Financiële Markten130 3.1Apparaat Financieringen71 4.1Apparaat Buitenl. Fin.Betrekkingen73 5.1Apparaat Exportkredietverzekering26 7.1Apparaat Domeinen509     8.1Apparaat DG Rijksbegroting & Alg.Fin.Ec.Politiek589 9.1Apparaat Centr.directies en algemeen872  Totaal van de verdeling46 8889 223      Niet verdeeld03 350BIJLAGEBelastingontvangsten1. AlgemeenVoor 2003 wordt het totaal van de belastingontvangsten op kasbasis geraamd
op € 102,4 mld. De raming van de 2e suppletore begroting komt overeen
met de stand van de raming van de belastingontvangsten in de Najaarsnota.Ten opzichte van de 1e suppletore begroting is de raming met € 3,6
mld. neerwaarts bijgesteld. Dit betreft zowel autonome als endogene mutaties.
Endogene mutaties zijn het gevolg van veranderingen in het economisch beeld
of het gedrag van de belastingplichtigen. Autonome mutaties betreffen fiscale
maatregelen die het gevolg zijn van kabinetsbeleid of wijzigingen in het belastingproces.
Onderstaande tabel geeft een overzicht van de bijgestelde ramingen per belastingsoort.Tabel: Belastingontvangsten 2003 op kasbasis in miljoenen
euro's  Stand 1e suppletoremutatiesstand 2e suppletoreKostprijsverhogende belastingen58 542– 1 16757 375Invoerrechten1 425– 291 396Omzetbelasting34 960– 54734 413 Belasting op personenauto's en motorrijwielen3 118– 1612 956Accijnzen8 4662178 683 – Accijns van lichte olie3 357763 433 – Accijns van minerale oliën, anders dan lichte olie2 39212 393– Tabaksaccijns1 7431111 854– Alcoholaccijns456– 7449– Bieraccijns30628334– Wijnaccijns2138221 Belastingen van rechtsverkeer4 663– 1604 503– Overdrachtsbelasting3 644– 1503 495– Assurantiebelasting688– 8680– Kapitaalsbelasting330– 2328Motorrijtuigenbelasting2 040– 92 031Belastingen op een milieugrondslag3 584– 4763 109– Grondwaterbelasting187– 44143– Afvalstoffenbelasting14541186 – Regulerende energiebelasting2 618– 4672 151– Waterbelasting111– 1110– Brandstoffenheffingen524– 5519Verbruiksbelasting van alcoholvrije dranken en andere producten174– 2173 Belasting op zware motorrijtuigen111– 1110     Belastingen op inkomen, winst en vermogen47 365– 2 38844 977Loon / inkomstenbelasting26 923– 28426 639Dividendbelasting3 207703 277Kansspelbelasting167– 2165Vennootschapsbelasting15 650– 2 23013 419– Gassector kas1 650– 1001 550– Niet-gassector kas14 000– 2 13011 869Vermogensbelasting03030Successierechten1 418291 447     Niet nader toe te rekenen belastingontvangsten80080    Totaal belastingen105 987– 3 555102 432De verdere verslechtering van het economisch beeld en tegenvallende realisaties
tot en met oktober hebben geleid tot een neerwaartse aanpassing van de raming
ten opzichte van de 1e suppletore begroting. De raming van de
kostprijsverhogende belastingen is met € 1,2 mld. neerwaarts bijgesteld.
Het betreft hier vooral de omzetbelasting en de belastingen op een milieugrondslag,
die beiden met € 0,5 mld. neerwaarts zijn bijgesteld. De raming
van de belastingen op inkomen, winst en vermogen is met € 2,4 mld.
neerwaarts bijgesteld. Deze neerwaartse bijstelling wordt bijna geheel veroorzaakt
door een lagere raming van de vennootschapsbelasting.Toelichting per belastingsoortHieronder wordt een overzicht gegeven van de mutaties van de belastingsoorten
in vergelijking met de 1e suppletore begroting, samenhangende met de Voorjaarsnota.
Mutaties van meer dan € 25 mln. per belastingsoort worden nader
toegelicht.InvoerrechtenEen lagere volumegroei van de invoer heeft geleid tot een neerwaartse
aanpassing van de raming van de invoerrechten met € 0,03 mld.OmzetbelastingBij de omzetbelasting is de raming met € 0,5 mld. neerwaarts
aangepast. Dit is het saldo van een opwaartse bijstelling van de autonome
mutatie met € 0,1 mld. vanwege hogere BTW-ontvangsten die betrekking
hebben op infrastructurele projecten en een neerwaartse bijstelling van de
endogene ontwikkeling met € 0,6 mld. De neerwaarts bijgestelde endogene
ontwikkeling houdt verband met zowel een lagere volume-ontwikkeling van de
particuliere consumptie als een lagere prijscomponent.Belasting op personenauto's en motorrijwielenDe raming voor de belasting op personenauto's en motorrijwielen is neerwaarts
bijgesteld op basis van tegenvallende kasontvangsten die in lijn zijn met
de tegenvallende economische ontwikkeling, waarbij de groei van de consumptie
achterblijft.AccijnzenDe raming van de accijnzen is met € 0,2 mld. opwaarts bijgesteld.
Zowel bij de accijns van lichte olie als bij de tabaksaccijns is sprake van
een gunstige ontwikkeling van de kasontvangsten, op basis waarvan de raming
voor beide belastingsoorten met € 0,1 mld. opwaarts is bijgesteld.Belastingen van rechtsverkeerDe raming van de belastingen van rechtsverkeer is met € 0,2
mld. neerwaarts bijgesteld. Dit houdt verband met lagere kasontvangsten bij
de overdrachtsbelasting die het gevolg zijn van een gematigde volume-ontwikkeling
en stabiliserende prijzen op de huizenmarkt.Belastingen op een milieugrondslagBij de belastingen op een milieugrondslag is de raming met € 0,5
mld. neerwaarts aangepast op basis van tegenvallende kasontvangsten bij de
regulerende energiebelasting die verband houden met het toenemende gebruik
van de verschillende faciliteiten in de REB (met name groene stroom). Loon- en inkomstenbelastingTen opzichte van de 1e suppletore begroting is de raming van de loonen
inkomstenbelasting met € 0,3 mld. neerwaarts aangepast. Dit is het
saldo van een opwaartse bijstelling in de autonome mutatie van € 0,2
mld. als gevolg van de verhoging van de AWBZ-premie per 1 juli1 en een neerwaartse bijstelling van € 0,5 mld. van de endogene
ontwikkeling die het gevolg is van een lagere groei van de werkgelegenheid.DividendbelastingIn de Voorlopige Rekening van 2001 is de opbrengst van de dividendbelasting
geanalyseerd. In dat jaar was sprake van een sterke stijging in de ontvangsten
en de conclusie luidde dat deze hoge opbrengst in latere jaren geleidelijk
zou afnemen. Op basis van de realisaties tot en met oktober 2003 blijkt dat
de veronderstelde afname in de ontvangsten zich minder sterk heeft voorgedaan,
zodat de raming van de dividendbelasting met € 0,1 mld. opwaarts
is bijgesteld.VennootschapsbelastingDe raming van de vennootschapsbelasting is met € 2,2 mld. neerwaarts
bijgesteld. Hiervan is € 0,9 mld. het gevolg van een bijstelling
van de autonome mutatie als gevolg van de gerechtelijke uitspraken inzake
Bosal en de waardering van pensioenverplichtingen in eigen beheer. Deze twee
uitspraken leiden tot een budgettaire derving in 2003 van respectievelijk € 0,6
mld. en € 0,3 mld. Daarnaast is de endogene ontwikkeling van de
vennootschapsbelasting met € 1,3 mld. neerwaarts aangepast. Het
betreft hierbij zowel lagere ontvangsten over transactiejaar 2003 die verband
houden met een tegenvallende winstontwikkeling vanwege het verslechterd economisch
beeld als lagere ontvangsten over oudere transactiejaren die het gevolg zijn
van lagere winstaangiftes van bedrijven.VermogensbelastingBij de invoering van IB 2001 is de vermogensbelasting afgeschaft. In 2003
hebben echter tot op heden nog € 0,03 mld. kasontvangsten plaatsgevonden
als gevolg van de afwikkeling van de aangiftes over oudere jaren. Deze ontvangsten
leiden voor 2003 tot een opwaartse bijstelling in de raming van de totale
belastingontvangsten.SuccessierechtenDe raming van de successierechten is met € 0,03 mld. opwaarts
bijgesteld vanwege lagere realisaties.Aansluiting met begrotingstoelichtingDe aansluiting met de bedragen in de begrotingstoelichting (beleidsartikel
1, tabel budgettaire gevolgen van beleid) is als volgt. Tabel: aansluiting met begrotingstoelichting, beleidsartikel
1 (x € 1 mln.)  Stand ontw.begr. Stand 1e suppl.begr. Mutaties 2e suppl.begr.Stand 2e suppl.begr. Totaal Belastingen excl. afdracht Gemeente- en Provinciefonds111 768105 9873 555102 432Afdracht Gemeente- en Provinciefonds– 14 314– 14 739– 216– 14 955Totaal belastingenontvangsten IXB97 45491 2483 77187 477Voor een toelichting op de afdracht Gemeente- en Provinciefonds wordt
verwezen naar de 2e suppletore begroting van het Gemeente- en Provinciefonds.XNoot1Bij artikel 1 (Belastingdienst) is gezien de omvang van de garantieverplichting
volstaan met een toelichting.XNoot2Voor de overige artikelen is geen tabel opgenomen: artikel 6 betreft programma-ontvangsten,
artikel 8 betreft apparaatsuitgaven en de artikel 9 en 10 zijn niet-beleidsartikelen.XNoot1Voor 2003 staat de voorlopige sleutel die de verdeling tussen belastingen
en premies bepaalt vast, zodat de premieverhoging in eerste instantie deels
terecht komt bij de belastingen. Dit wordt bij de afrekening in 2005 via een
nabetaling gecorrigeerd. 
 
 Naar boven

 

Directe linkKopieer de link naar uw clipboard 

https://zoek.officielebekendmakingen.nl/kst-29320-2.html

Sluit modaal

 

Disclaimer
De hier aangeboden pdf-bestanden van het Staatsblad, Staatscourant, Tractatenblad, provinciaal blad, gemeenteblad, waterschapsblad en blad gemeenschappelijke regeling vormen de formele bekendmakingen in de zin van de Bekendmakingswet en de Rijkswet goedkeuring en bekendmaking verdragen voor zover ze na 1 juli 2009 zijn uitgegeven. Voor pdf-publicaties van vóór deze datum geldt dat alleen de in papieren vorm uitgegeven bladen formele status hebben; de hier aangeboden elektronische versies daarvan worden bij wijze van service aangeboden.

 

Over deze website
Contact
English
Help
Zoeken

Informatie hergebruiken
Privacy en cookies
Toegankelijkheid
Sitemap
Kwetsbaarheid melden

Open data
Linked Data Overheid
PUC Open Data

MijnOverheid.nl
Rijksoverheid.nl
Ondernemersplein.nl
Werkenbijdeoverheid.nl