Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Overig
Datum: 2014-07-01 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2010-2011
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 32 710
 III
 
 Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet der Koningin en de Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten 2010
 
 
 Nr. 4
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 
 
 
 
 A.
 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
 
 Wetsartikelen 1 en 2
 De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2010 wijzigingen aan te brengen in de begrotingsstaten van het Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet der Koningin, de Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten en de baten-lastendienst Dienst Publiek en Communicatie
 De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in de onderdelen B.1 tot en met B.4 van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
 
 
 
 
 De minister-president,
 minister van Algemene Zaken,
 
 M.
 Rutte
 
 
 
 
 
 
 
 
 B.
 BEGROTINGSTOELICHTING
 
 Bedragen in navolgende toelichting zijn x € 1 000, tenzij anders vermeld.
 
 
 B.1
 MINISTERIE VAN ALGEMENE ZAKEN
 
 Artikel 1 Bevorderen van de eenheid van het algemeen regeringsbeleid
 Uitgaven
 
 Deze mutatie houdt hoofdzakelijk verband met hogere personele- en materiële uitgaven bij de rijksbrede projecten Overheidscommunicatie Nieuwe Stijl (ONS) en 1 Logo.
 
 
 
 B.2
 KABINET DER KONINGIN
 
 Artikel 1 Kabinet der Koningin
 Uitgaven
 
 Deze mutatie wordt gezien het technische/boekhoudkundige karakter niet nader toegelicht.
 
 
 
 B.3
 COMMISSIE VAN TOEZICHT BETREFFENDE DE INLICHTINGEN- EN VEILIGHEIDSDIENSTEN
 
 Artikel 1 Commissie van toezicht betreffende de inlichtingen- en veiligheidsdiensten
 Uitgaven
 
 De mutatie (– 269) is het gevolg van een niet volledig bezette personele formatie gedurende het gehele jaar.
 
 
 
 B.4
 BATEN-LASTENDIENST DIENST PUBLIEK EN COMMUNICATIE
 
 
 
 B.4.1
 Exploitatie-overzicht 2010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1)
 
 
 (2)
 
 
 (3)
 
 
 (4) = (1)+(2)+(3)
 
 
 (5)
 
 
 (6) = (5) – (4)
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 Mutaties (+ of –) 1e suppletore begroting
 
 
 Mutaties (+ of –) 2e suppletore begroting
 
 
 Totaal geraamd
 
 
 Realisatie
 
 
 Slotwetmutaties (=+ of –) (+ = tekortschietend geraamd bedrag
 
 
 
 
 
 
 
 Baten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Opbrengst moederdepartement
 
 
 8 647
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 8 647
 
 
 15 305
 
 
 6 658
 
 
 
 
 Opbrengst ov. departementen
 
 
 35 067
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 35 067
 
 
 35 501
 
 
 434
 
 
 
 
 Opbrengst derden
 
 
 550
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 550
 
 
 –
 
 
 – 550
 
 
 
 
 Rentebaten
 
 
 10
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 10
 
 
 196
 
 
 186
 
 
 
 
 Vrijval uit voorzieningen
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 680
 
 
 680
 
 
 
 
 Buitengewone baten
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 133
 
 
 133
 
 
 
 
 
 Totaal baten
 
 
 
 
 44 274
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 44 274
 
 
 
 
 51 815
 
 
 
 
 7 541
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatskosten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – personele kosten
 
 
 10 693
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 10 693
 
 
 10 819
 
 
 126
 
 
 
 
 – materiële kosten
 
 
 33 371
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 33 371
 
 
 38 363
 
 
 4 992
 
 
 
 
 Rentelasten
 
 
 210
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 210
 
 
 8
 
 
 – 202
 
 
 
 
 Afschrijvingskosten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – materieel
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 
 
 – immaterieel
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 
 
 Overige lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – dotaties voorzieningen
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 3 917
 
 
 3 917
 
 
 
 
 – buitengewone lasten
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 14
 
 
 14
 
 
 
 
 
 Totaal lasten
 
 
 
 
 44 274
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 44 274
 
 
 
 
 53 121
 
 
 
 
 8 847
 
 
 
 
 
 Resultaat met bestemde aanw.
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 
 
 
 Saldo van baten en lasten
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 1 306
 
 
 
 
 – 1 306
 
 
 
 
 
 
 Toelichting exploitatieoverzicht
 
 De hoger dan geraamde opbrengsten van het moederdepartement en de daarmee samenhangende materiële kosten worden vooral veroorzaakt door het in shared service gaan van communicatiediensten zoals campagnemanagement.
 Kasstroomoverzicht 2010
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1)
 
 
 (2)
 
 
 (3)
 
 
 (4) = (1)+(2)+(3)
 
 
 (5)
 
 
 (6)=(1)+(2)+(3)+(5)
 
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 Mutaties (+ of –) 1e suppletore begroting
 
 
 Mutaties (+ of –) 2e suppletore begroting
 
 
 Stand 2e suppletore begroting
 
 
 Mutatie (+of – ) Slotwet
 
 
 Stand slotwet (= realisatie)
 
 
 
 
 
 
 
 1.
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 1 januari 2009
 
 
 
 – 257
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 – 257
 
 
 415
 
 
 158
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2.
 
 
 Totaal operationele kasstroom
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 8 384
 
 
 8 384
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal investeringen (–/–)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 
 
 
 Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 
 
 3.
 
 
 Totaal investeringskasstroom
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 
 
 
 Eenmalige storting door moederdepartement (+)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 2 000
 
 
 2 000
 
 
 
 
 
 Aflossingen op leningen (–/–)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 
 
 
 Beroep op leenfaciliteit (+)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 
 
 4.
 
 
 Totaal financieringskasstroom
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 5.
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 31 december 2010 (=1+2+3+4)
 
 
 
 
 – 257
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 – 257
 
 
 
 
 10 799
 
 
 
 
 10 542
 
 
 
 
 
 
 Toelichting kasstroomoverzicht
 
 De stand van de rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding per 31 december is aanzienlijk hoger dan de stand per 1 januari. Dit is voornamelijk veroorzaakt door kostenbesparingen ten opzichte van de begroting en door afname van de debiteuren en voorraden.