Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Overig
Datum: 2016-05-23 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2015-2016
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 34 475
 III
 
 Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2015
 
 
 Nr. 4
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 
 
 
 
 A.
 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
 
 Wetsartikel 1 tot en met 3
 
 De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2015 wijzigingen aan te brengen in:
 
 
 1.
 de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Algemene Zaken;
 
 
 2.
 de begrotingsstaat van het Kabinet van de Koning;
 
 
 3.
 de begrotingsstaat van de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten;
 
 
 4.
 de begrotingstaat inzake het agentschap van dit ministerie.
 
 
 
 De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht.
 
 
 
 
 De Minister-President,
 Minister van Algemene Zaken,M.Rutte
 
 
 
 
 
 
 B.
 ARTIKELGEWIJZE TOELICHTING BIJ DE BEGROTINGSARTIKELEN (SLOTWETMUTATIES)
 
 B.1 Ministerie van Algemene Zaken
 Artikel 1 Eenheid van het algemeen regeringsbeleid
 De onderuitputting wordt veroorzaakt door meevallers en vertragingen in projecten bij de Rijksvoorlichtingsdienst, de Wetenschappelijke Raad voor het Regeringsbeleid en de directie Bedrijfsvoering. Voor het personele gedeelte van de begroting wordt het overschot onder andere veroorzaakt door lagere uitgaven voor gedetacheerden. De oorzaak van de onderuitputting bij de verplichtingen heeft met name betrekking op artikelonderdeel apparaatsuitgaven. Deze onderuitputting bij de verplichtingen is het gevolg van het herijken en toepassen van de aanwijzingsregeling verplichtingen=kasbedrag 2015.
 B.2 Kabinet van de Koning
 Artikel 1 Kabinet van de Koning
 De onderuitputting bij het Kabinet van de Koning is met name bereikt door strikt financieel management en het later in dienst treden van medewerkers op detacheringsbasis.
 B.3 Commissie van Toezicht betreffende de Inlichten- en Veiligheidsdiensten
 Artikel 1 Commissie van Toezicht betreffende Inlichtingen -en Veiligheidsdiensten
 Het tekort wordt veroorzaakt door extra uitgaven voor huisvesting en ICT.
 B.4.1 Exploitatieoverzicht 2015
 
 Staat van baten en lasten van de baten-lastenagentschap Dienst Publiek en Communicatie (DPC) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 (1)
 
 
 (2)
 
 
 (3) = (2) – (1)
 
 
 (4)
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting
 
 
 Realisatie
 
 
 Verschil realisatie en vastgestelde begroting
 
 
 Realisatie 2014
 
 
 
 
 
 
 
 Baten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omzet moederdepartement
 
 
 22.000
 
 
 25.214
 
 
 3.214
 
 
 24.636
 
 
 
 
 Omzet overige departementen
 
 
 57.520
 
 
 42.767
 
 
 – 14.753
 
 
 46.751
 
 
 
 
 Omzet derden
 
 
 0
 
 
 21.919
 
 
 21.919
 
 
 20.908
 
 
 
 
 Rentebaten
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 19
 
 
 
 
 Vrijval uit voorzieningen
 
 
 0
 
 
 376
 
 
 376
 
 
 320
 
 
 
 
 Bijzondere baten
 
 
 0
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 15
 
 
 
 
 
 Totaal baten
 
 
 
 
 79.520
 
 
 
 
 90.285
 
 
 
 
 10.765
 
 
 
 
 92.649
 
 
 
 
 
 
 Lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatskosten
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Personele kosten
 
 
 11.703
 
 
 12.385
 
 
 682
 
 
 12.129
 
 
 
 
 Waarvan eigen personeel
 
 
 10.703
 
 
 10.644
 
 
 – 59
 
 
 9.804
 
 
 
 
 Waarvan externe inhuur
 
 
 1.000
 
 
 1.388
 
 
 388
 
 
 1.970
 
 
 
 
 Waarvan overige personele kosten
 
 
 0
 
 
 352
 
 
 352
 
 
 354
 
 
 
 
 – Materiële kosten
 
 
 67.817
 
 
 76.768
 
 
 8.951
 
 
 78.978
 
 
 
 
 Waarvan apparaat ICT
 
 
 4.039
 
 
 1.552
 
 
 – 2.487
 
 
 1.339
 
 
 
 
 Waarvan bijdrage aan SSO’s
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Waarvan overige materiële kosten
 
 
 63.778
 
 
 75.216
 
 
 11.438
 
 
 77.639
 
 
 
 
 Afschrijvingskosten
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Immaterieel
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 – Materieel
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Overige lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Dotaties aan voorzieningen
 
 
 0
 
 
 352
 
 
 352
 
 
 712
 
 
 
 
 – Bijzondere lasten
 
 
 0
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 90
 
 
 
 
 – Rentelasten
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Totaal lasten
 
 
 
 
 79.520
 
 
 
 
 89.506
 
 
 
 
 9.986
 
 
 
 
 91.909
 
 
 
 
 
 
 Saldo van baten en lasten
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 780
 
 
 
 
 780
 
 
 
 
 741
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 
 Per saldo heeft DPC in 2015 een positief saldo behaald van € 0,78 miljoen.
 De winst is bijna geheel in de normale bedrijfsvoering gerealiseerd. Er is sprake van een hogere omzet dan begroot, met daar tegenover hogere materiële kosten. Er is wel sprake van lagere materiële ICT kosten. De voorziening ten behoeve van wachtgelden voor eigen personeel heeft in 2015 nauwelijks invloed op het resultaat. Het saldo van baten en lasten zal ten gunste worden gebracht van de exploitatiereserve. Het eigen vermogen komt hiermee € 0,237 miljoen boven de grens die op basis van de Regeling Agentschappen. DPC zal uiterlijk bij de eerste suppletoire begroting 2016 aangeven hoe dit te herstellen.
 
 
 Kasstroomoverzicht over 2015 (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 (1)
 Vastgestelde begroting
 
 
 (2)
 Realisatie
 
 
 (3)=(2)-(1)
 Verschil realisatie en vastgestelde begroting
 
 
 
 
 
 
 
 1.
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 1 januari 2015 + stand depositorekeningen
 
 
 
 
 18.717
 
 
 
 
 21.308
 
 
 
 
 2.591
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+)
 
 
 0
 
 
 96.106
 
 
 96.106
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal uitgaven operationele kasstroom
 
 
 0
 
 
 97.942
 
 
 97.942
 
 
 
 
 
 2.
 
 
 
 
 Totaal operationele kasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 1.836
 
 
 
 
 – 1.836
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal investeringen (–/–)
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 
 
 
 3.
 
 
 
 
 Totaal investeringskasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–)
 
 
 0
 
 
 – 301
 
 
 – 301
 
 
 
 
 
 
 
 Eenmalige storting door moederdepartement (+)
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 
 
 
 
 
 Aflossingen op leningen (–/–)
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 
 
 
 
 
 Beroep op leenfaciliteit (+)
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 
 
 
 4.
 
 
 
 
 Totaal financieringskasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 301
 
 
 
 
 – 301
 
 
 
 
 
 
 5.
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 31-12-2015 (incl. deposito) (=1+2+3+4)
 
 
 
 
 18.717
 
 
 
 
 19.171
 
 
 
 
 454
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 De stand van de rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding per 31 december is lager dan de stand per 1 januari. Dit wordt met name veroorzaakt door een mutatie in het werkkapitaal van DPC.