Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Overig
Datum: 2014-06-23 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2012-2013
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 33 605
 III
 
 Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet der Koningin en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2012
 
 
 Nr. 4
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 
 
 
 
 A.
 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
 
 Wetsartikelen 1 en 2
 De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2012 wijzigingen aan te brengen in de begrotingsstaten van het ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet der Koningin, de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten en de baten-lastendienst Dienst Publiek en Communicatie.
 De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze Memorie van Toelichting toegelicht.
 
 
 
 
 De minister-president,
 minister van Algemene Zaken,
 
 M.
 Rutte
 
 
 
 
 
 
 
 
 B.
 ARTIKELGEWIJZE TOELICHING BIJ DE BEGROTINGSARTIKELEN (SLOTWETMUTATIES)
 
 Bedragen in navolgende toelichting zijn x € 1.000, tenzij anders vermeld.
 
 
 B.1
 MINISTERIE VAN ALGEMENE ZAKEN
 
 Artikel 1 Bevorderen van de eenheid van het algemeen regeringsbeleid
 Uitgaven
 De mutatie is veroorzaakt door een sobere uitvoering van de begroting en het naar voren halen van de invulling van taakstellingen, o.a. doordat projecten zijn getemporiseerd vooruitlopend op in de toekomst in te besteden bedrijfsvoeringstaken binnen AZ. Bij de eerste en tweede suppletoire wet is er twee keer een miljoen teruggestort door het agentschap Dienst Publiek en Communicatie naar het moederdepartement en dit is de verklaring voor de meerontvangsten.
 
 
 
 B.2
 KABINET DER KONINGIN
 
 Artikel 1 Kabinet der Koningin
 Uitgaven
 De mutatie is met name veroorzaakt door strikt financieel management en herijking van de contracten.
 
 
 
 B.3
 COMMISSIE VAN TOEZICHT BETREFFENDE DE INLICHTINGEN- EN VEILIGHEIDSDIENSTEN
 
 Artikel 1 Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten
 Uitgaven
 De mutatie is hoofdzakelijk het gevolg van een niet volledige bezetting van de personele formatie gedurende het jaar.
 
 
 
 B.4.1
 Exploitatie-overzicht 2012
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1)
 
 
 (2)
 
 
 (3)
 
 
 (4) = (1)+(2)+(3)
 
 
 (5)
 
 
 (6) = (5) – (4)
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 Mutaties (+ of –) 1e suppletoire begroting
 
 
 Mutaties (+ of –) 2e suppletoire begroting
 
 
 Totaal geraamd
 
 
 Realisatie
 
 
 Slotwetmutaties (=+ of –) (+ = tekortschietend geraamd bedrag
 
 
 
 
 
 
 
 Baten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Opbrengst moederdepartement
 
 
 19.674
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 19.674
 
 
 19.430
 
 
 – 244
 
 
 
 
 Opbrengst overige departementen
 
 
 21.177
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 21.177
 
 
 12.293
 
 
 – 8.884
 
 
 
 
 Opbrengst derden
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 193
 
 
 193
 
 
 
 
 Rentebaten
 
 
 200
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 200
 
 
 181
 
 
 – 19
 
 
 
 
 Vrijval uit voorzieningen
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 946
 
 
 946
 
 
 
 
 Buitengewone baten
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 15
 
 
 15
 
 
 
 
 
 Totaal baten
 
 
 
 
 41.051
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 41.051
 
 
 
 
 33.058
 
 
 
 
 – 7.993
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatskosten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Personele kosten
 
 
 14.800
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 14.800
 
 
 11.498
 
 
 – 3.302
 
 
 
 
 
 – waarvan eigen personeel
 
 
 
 
 13.842
 
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 
 13.842
 
 
 
 
 9.920
 
 
 
 
 – 3.922
 
 
 
 
 
 
 – waarvan externe inhuur
 
 
 
 
 958
 
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 
 958
 
 
 
 
 1.578
 
 
 
 
 620
 
 
 
 
 
 – Materiële kosten
 
 
 26.051
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 26.051
 
 
 19.903
 
 
 – 6.148
 
 
 
 
 
 – waarvan ICT
 
 
 
 
 1.026
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 1.026
 
 
 
 
 946 
 
 
 
 
 – 80 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Rentelasten
 
 
 200
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 200
 
 
 0
 
 
 – 200
 
 
 
 
 – Afschrijvingskosten
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 – Dotaties voorzieningen
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 89
 
 
 89
 
 
 
 
 – Bijzondere lasten
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 56
 
 
 56
 
 
 
 
 
 Totaal lasten
 
 
 
 
 41.051
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 41.051
 
 
 
 
 31.546
 
 
 
 
 – 9.505
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Saldo van baten en lasten
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 1.512
 
 
 
 
 1.512
 
 
 
 
 
 
 Toelichting exploitatieoverzicht
 
 De lagere dan geraamde baten en lasten zijn vooral veroorzaakt doordat de in shared service uitgevoerde communicatiediensten voor opdrachtgevers in 2012 wederom aanzienlijk lager zijn uitgevallen dan oorspronkelijk werd geraamd. Het betrof met name multimediale campagnes. De één op één aan opdrachtgevers door te belasten externe kosten en de daadwerkelijke verrekening daarvan worden als lasten en baten verantwoord. Daarnaast zijn de lasten lager uitgevallen als gevolg van het voorspoedig verloop van de reorganisatie en daardoor een vrijval binnen de voorziening voor wachtgeld in het kader van het invullen van de taakstelling rijksdienst.
 Per saldo heeft DPC een positief resultaat behaald van € 1.512.000. Een groot deel daarvan betreft een buitengewoon resultaat (€ 0,85 miljoen) door de vrijval van de voorziening. Het saldo van baten en lasten zal ten gunste worden gebracht van de exploitatiereserve. Het eigen vermogen overschrijdt daarmee de grens die op basis van de Regeling baten-lastendiensten 2011 door het ministerie van Financiën is vastgesteld doordat de omzet in de afgelopen jaren is gedaald. Nadat in 2012 het eigen vermogen is afgebouwd, zal dit ook in 2013 verder plaatsvinden.
 
 Kasstroomoverzicht 2012
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1)
 
 
 (2)
 
 
 (3)
 
 
 (4) = (1)+(2)+(3)
 
 
 (5)
 
 
 (6)=(1)+(2)+(3)+(5)
 
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 Mutaties (+ of –) 1e suppletoire begroting
 
 
 Mutaties (+ of –) 2e suppletoire begroting
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting
 
 
 Mutatie (+of –) Slotwet
 
 
 Stand slotwet (= realisatie)
 
 
 
 
 
 
 
 1.
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 1 januari 2012
 
 
 
 
 10.542
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 10.542
 
 
 
 
 20.190
 
 
 
 
 9.648
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2.
 
 
 Totaal operationele kasstroom
 
 
 0
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 4.881
 
 
 4.881
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal investeringen (–/–)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 3.
 
 
 
 Totaal investeringskasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 – 2.000
 
 
 – 2.000
 
 
 
 
 
 Eenmalige storting door moederdepartement (+)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Aflossingen op leningen (–/–)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Beroep op leenfaciliteit (+)
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 4.
 
 
 
 Totaal financieringskasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 2.000
 
 
 
 
 – 2.000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 5.
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 31 december 2011(=1+2+3+4)
 
 
 
 
 10.542
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 –
 
 
 
 
 10.542
 
 
 
 
 23.071
 
 
 
 
 12.529
 
 
 
 
 
 
 Toelichting kasstroomoverzicht
 De stand van de rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding per 31 december is hoger dan de stand per 1 januari. Het hoge saldo zowel aan het begin van het jaar als ook aan het einde van het jaar, is voornamelijk veroorzaakt door het feit dat het saldo van de nog te betalen facturen aan media-exploitanten als liquide middelen bij DPC terechtkomt terwijl dat in het verleden bij het door DPC ingeschakelde mediabureau neersloeg.