Wijziging begroting van uitgaven en ontvangsten Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen 1996 (wijziging i.v.m. Najaarsnota); Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk 
Datum: 2014-07-11 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


(function (window, document, dataLayerName, id) {
 window[dataLayerName] = window[dataLayerName] || [], window[dataLayerName].push({ start: (new Date).getTime(), event: "stg.start" }); var scripts = document.getElementsByTagName('script')[0], tags = document.createElement('script');
 function stgCreateCookie(a, b, c) { var d = ""; if (c) { var e = new Date; e.setTime(e.getTime() + 24 * c * 60 * 60 * 1e3), d = "; expires=" + e.toUTCString() } document.cookie = a + "=" + b + d + "; path=/; Secure" }
 var isStgDebug = (window.location.href.match("stg_debug") || document.cookie.match("stg_debug")) && !window.location.href.match("stg_disable_debug"); stgCreateCookie("stg_debug", isStgDebug ? 1 : "", isStgDebug ? 14 : -1);
 var qP = []; dataLayerName !== "dataLayer" && qP.push("data_layer_name=" + dataLayerName), qP.push("use_secure_cookies"), isStgDebug && qP.push("stg_debug"); var qPString = qP.length > 0 ? ("?" + qP.join("&")) : "";
 tags.async = !0, tags.src = "https://koop.piwik.pro/containers/" + id + ".js" + qPString, scripts.parentNode.insertBefore(tags, scripts);
 !function (a, n, i) { a[n] = a[n] || {}; for (var c = 0; c < i.length; c++)!function (i) { a[n][i] = a[n][i] || {}, a[n][i].api = a[n][i].api || function () { var a = [].slice.call(arguments, 0); "string" == typeof a[0] && window[dataLayerName].push({ event: n + "." + i + ":" + a[0], parameters: [].slice.call(arguments, 1) }) } }(i[c]) }(window, "ppms", ["tm", "cm"]);
 })(window, document, 'dataLayer', 'f8b9eee5-8d9c-4ea1-abd5-83e174f29813');
 
 
 
Direct naar content
Navigatie
Contextinformatie
Publicatie
Acties
Inhoudsopgave
Gerelateerde informatie

Menu

U bent nu hier: 
Publicaties
Officiële publicaties

Inloggen

Primaire navigatie

Andere sites binnen Overheid.nl
Home
Uitgebreid zoeken
Mijn abonnementen
Help

Andere sites binnen Overheid.nl

Berichten over uw Buurt
Zoals vergunningen, bouwplannen en lokale regelgeving.

Rondom uw woonadres
Rondom een zelfgekozen adres

Dienstverlening
Zoals belastingen, uitkeringen en subsidies.

Naar dienstverlening

Beleid & regelgeving
Officiële publicaties van de overheid.

Naar beleid & regelgeving

Contactgegevens overheden
Adressen en contactpersonen van overheidsorganisaties.

Naar overheidsorganisaties

 
 
 
U bent hier:

Home

Kamerstuk 25136, nr. 2

 
 
 

Kamerstuk

Datum publicatie
Organisatie
Vergaderjaar
Dossier- en ondernummer

09-12-1996

Tweede Kamer der Staten-Generaal

1996-1997

25136 nr. 2

 

 

 
 
 Toon meer van: Inhoudsopgave
 
 

 
 AanhefLichaamALGEMEEN DEEL Inleiding1. Aansluiting met de Najaarsnota (bedragen x f 1 miljoen) 2. Algemene toelichting bedragen x f 1000 bedragen x f 1000 bedragen x f 1 miljoen 3. Nadere toelichting op de mutaties Beroepen grote universiteiten f 90 miljoenUitvoeringskosten USZO f 45 miljoenBesparingsverliezen f 31 miljoenAchterstallig lager recht SF f 32,3 miljoenExploitatievergoeding HBO-scholen f 25,9 miljoenOntvangsten STER – f 51 miljoen/Onttrekking
algemene omroepreserve f 51 miljoenKnelpunten huisvesting/Opbrengst verkoop onroerende zaken
f 30 miljoenBijstellingen personele lasten f 95 miljoenBijdrage Participatiefonds f 31,7 miljoenBTW-terugsluis cultuur f 24 miljoen/Voorlopig geparkeerd
op Centraal beheerde middelenIJking lesgeld – f 38,2 miljoenSchuif arbeidsmarktknelpunten – f 53,0
miljoenVerschuiving uitgaven T&B – f 46,7
miljoenAanpassing betalingen OV-studentenkaart – f 44,3
miljoenLiquide middelen HBO-Raad f 31,0 miljoenLeerlingenvolume – f 55 miljoenMeevallers formatie, huisvesting en apparaatsuitgaven – f 38
miljoenKasrealisatie – f 22,1 miljoenBeperking projecten – f 14,5 miljoenOntvangsten SF en lesgelden f 77,6 miljoenStoebTechnische mutatiesVerplichtingenmutatiesInvoering lump-sum voortgezet onderwijsHuisvestingCultuurnota4. Ontwikkelingen per beleidsterrein Beleidsterrein 17 Ministerie algemeenBeleidsterrein 18 Primair onderwijsBeleidsterrein 19 Voortgezet onderwijsBeleidsterrein 20 Beroepsonderwijs en VolwasseneneducatieBeleidsterrein 21 Hoger beroepsonderwijsBeleidsterrein 22 Wetenschappelijk onderwijsBeleidsterrein 23 Onderzoek en wetenschapsbeleidBeleidsterrein 24 HuisvestingBeleidsterrein 25 StudiefinancieringsbeleidBeleidsterrein 26 Overige programma-uitgavenBeleidsterrein 27 Cultuur5. Artikelsgewijze toelichting Artikel 17.05 Post-actievenOpbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 17.06 Personeel en materieel ministerieOpbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 17.07 Personeel en materieel IB-GroepOpbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 17.08 Personeel en materieel Inspectie van het
OnderwijsOpbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 17.09 Personeel en materieel adviesradenOpbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 17.01 Ontvangsten van algemene aardOpbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 18.01 Personele uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 18.02 Materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 18.03 Onderwijsverzorging Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 18.05 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 18.01 Ontvangsten primair onderwijs Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 19.01 Personele uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 19.02 Materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 19.03 Onderwijsverzorging Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 19.05 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 19.01 Te veel betaalde voorschotten en overige
ontvangsten Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 20.01 Personele en materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 20.03 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 20.01 Ontvangsten beroepsonderwijs en volwasseneneducatie Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 21.01 Personele en materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 21.03 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting21.04 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 21.05 Huisvesting Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 21.01 Ontvangsten hoger beroepsonderwijs Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 22.01 Universiteiten Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 22.02 Instituten internationaal onderwijs en onderzoek Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 22.03 Overige instituten hoger onderwijs Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 22.04 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 22.06 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 22.01 Ontvangsten wetenschappelijk onderwijs Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 23.01 Instellingen voor onderzoek en wetenschapsbeoefening Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 23.04 Coördinatie wetenschapsbeleid Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 24.01 Huisvesting primair onderwijs Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 24.02 Huisvesting voortgezet onderwijs, beroepseducatie
en volwassenenonderwijs Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 24.01 Ontvangsten huisvesting Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 25.01 Studiefinanciering Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 25.01 Ontvangsten studiefinanciering Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 25.02 Lesgelden Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 26.01 Bemiddeling wachtgelders Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 26.02 Overige rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 26.03 Vakbondsactiviteiten en voorzieningen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 26.05 Internationale Betrekkingen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 26.06 Loonbijstelling Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingVerdeling loonbijstelling in de 2e suppletoire wet 1996
Bedragen x f 1 000 Artikel 26.07 Prijsbijstelling Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingVerdeling prijsbijstelling in de 2e suppletoire wet 1996
 Bedragen x f 1 000 Artikel 26.08 Centraal beheerde middelen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 26.09 Emancipatie-activiteiten Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 26.01 Ontvangsten overige programma-uitgaven Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 27.01 Kunsten Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 27.2 Bibliotheken, letteren en NTU Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 27.03 Cultuurbeheer Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 27.4 Uitgaven Media Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 27.06 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 27.07 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 27.01 Ontvangsten Cultuurbeheer Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 27.2 Ontvangsten Media Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingArtikel 27.03 Overige ontvangsten Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) ToelichtingOndertekening
 

 
 
 Toon meer van: Extra informatie
 
 

 
 

Informatie over publicatie

 

 

 
 Toon meer van: Gerelateerd
 
 

 
 Publicaties in kamerdossier

Kamerdossier 25136Toon alle publicaties in het hoofddossier

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Publicaties referendum

 

 

 

 

 

Authentieke versie (PDF)
bestandsgrootte: 153 Kb

Informatie

Gerelateerd

Printen

Delen

 
 
 
25 136Wijziging van de begroting van de uitgaven en de ontvangsten van het
Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen (VIII) voor het jaar 1996
(wijziging samenhangende met de Najaarsnota)nr. 2MEMORIE VAN TOELICHTING ALGEMEEN DEEL InleidingDe opbouw van deze memorie van toelichting is als volgt:1. Aansluiting met de Najaarsnota2. Algemene toelichting op de mutaties3. Nadere toelichting op de mutaties4. Ontwikkelingen per beleidsterrein5. Artikelsgewijze toelichtingDaar waar in het algemeen deel en de artikelsgewijze toelichting wordt
gesproken over de ontwerp-begroting 1996, de eerste suppletoire begroting
1996 en de ontwerp-begroting 1997 wordt verwezen naar de memorie van toelichting
bij:– de ontwerp-begroting 1996, kamerstukken II, 1995/1996, 24 400
VIII, nr 2;– de eerste suppletoire begroting 1996, kamerstukken II 1995/1996,
24 739, nr 2 en– de ontwerp-begroting 1997, kamerstukken II 1995/1996, 25 000
VIII, nr 2. 1. Aansluiting met de NajaarsnotaDoor middel van het onderhavige wetsvoorstel wordt voorgesteld de begroting
van de uitgaven, de verplichtingen en de ontvangsten voor het jaar 1996 met
respectievelijk f 185,6 miljoen, f 6 649 miljoen en f 247,8
miljoen te verhogen. De mutaties die tot deze verhogingen leiden, zijn in
de Najaarsnota verwerkt.De aansluiting tussen de nota-mutaties en het onderhavige wetsvoorstel
is als volgt: (bedragen x f 1 miljoen)  UitgavenOntvangstenStand Miljoenennota 1996 (incl. OS) 38 086,03 686,0Mutaties Voorjaarsnota 1996499,5– 495,4 Mutaties
Miljoenennota 1997, opgenomen in dit wetsvoorstel252,8168,1 Stand
Miljoenennota 199738 838,33 358,7 Mutaties
Najaarsnota 1996, opgenomen in dit wetsvoorstel– 67,279,7Stand Najaarsnota 199638 771,13 438,42. Algemene toelichtingIn de Miljoenennota 1997 (Vermoedelijke uitkomsten 1996) zijn mutaties
aangemeld die in deze tweede suppletoire begroting verwerkt zijn. Samen met
de nadere wijzigingen van de Najaarsnota ontstaat het volgende beeld: bedragen x f 1000 UitgavenMiljoenennotaNajaarsnotaTotaalTechnische mutaties198 780– 102 96995 811Autonome mutaties76 89621 67598 571Beleidsmatige mutaties– 22 85614 098– 8 758Totaal 2e suppletoire begroting252 820– 67 196185 624 bedragen x f 1000 OntvangstenMiljoenennotaNajaarsnotaTotaalTechnische mutaties126 15943 954170 113Autonome mutaties93 800– 49 17644 624Beleidsmatige mutaties– 51 90085 00933 109Totaal 2e suppletoire begroting168 05979 787247 846De autonome en beleidsmatige bijstellingen zijn onderhevig aan de regels
budgetdiscipline. Dat wil zeggen dat zij in evenwicht behoren te zijn, behoudens
een zogenoemde generale bijdrage van het kabinet aan de begroting of van de
begroting aan het kabinet. De technische bijstellingen zijn per definitie
budgettair neutraal – het betreft overboekingen en dergelijke. De regels
budgetdiscipline hebben betrekking op het saldo van de uitgaven en de ontvangsten.Dit saldo bedraagt over de verslagperiode f 12,1 miljoen. Dit betreft
een extra bedrag aan eindejaarsmarge 1995, die na de Voorjaarsnota 1996 is
vastgesteld.Alle overige hierna genoemde autonome en beleidsmatige posten bij de uitgaven
en de ontvangsten houden elkaar in evenwicht. bedragen x f 1 miljoen Tegenvallers/beleidsmatige
postenMeevallers/beleidsmatige posten Beroepen grote universiteiten90Schuif
arbeidsmarktknelpunten53 Uitvoeringskosten USZO45Verschuiving
uitgaven Toerusting en Bereikbaarheid47 Besparingsverliezen31Aanpassing
betalingen OV-studentenkaart44 Achterstallig lager recht Studiefinanciering32  Exploitatievergoeding HBO-scholen26Liquide middelen
HBO-Raad 31 STER-inkomsten51Algemene Omroepreserve51Knelpunten huisvesting30Opbrengst verkoop onroerende zaken30Bijstellingen personele lasten95Leerlingenvolume55Bijdrage Participatiefonds31Meevallers formatie, huisvesting
en apparaatsuitgaven38 BTW-terugsluis cultuur24Voorlopig
geparkeerd op Centraal beheerde middelen20   Kasrealisatie22  Beperking projecten14 IJking lesgeld38Meerontvangsten
SF77   Overige per saldo11 Totaal493Totaal493Enkele grote tegenvallers zoals de gehonoreerde beroepen van de grote
universiteiten (f 90 miljoen) en de uitvoeringskosten van de USZO (f 45
miljoen) zijn opgevangen met het opschuiven van uitgaven naar latere jaren.
Het gaat hier om bijvoorbeeld de oorspronkelijke middelen voor arbeidsmarktknelpunten,
nu in te zetten voor bestuurlijke krachtenbundeling (– f 53
miljoen), Toerusting- en Bereikbaarheidsopbrengsten, nu in te zetten voor
salarisgaranties in latere jaren (– f 46,7 miljoen) en een
fasering in de uitgaven voor de OV-studentenkaart van 1996 naar 1997 (– f 44,3
miljoen). Voor een bedrag van f 20 miljoen is de dekking nog niet bepaald.
Dit bedrag is voorlopig geparkeerd op het artikel Centraal beheerde middelen,
waarbij getracht zal worden via een terughoudend uitgavenbeleid dit bedrag
in 1996 te dekken.Hiermee is de begroting 1996 tot en met de Najaarsnota sluitend gemaakt,
ten dele zijn de dekkingsproblemen echter doorgeschoven naar 1997. Getracht
zal worden via een terughoudend uitgavenbeleid hiervoor een positieve eindejaarsmarge
te realiseren. 3. Nadere toelichting op de mutaties Beroepen grote universiteiten f 90 miljoenBijstelling van f 90 miljoen in verband met de uitspraak van de Raad
van State. Deze betreft een ingesteld beroep door vier universiteiten tegen
de herverdeling van onderzoeksgelden in 1993 bij de overgang van het zogenoemde
bekostigingsmodel PGM naar het HOBEK-model. Uitvoeringskosten USZO f 45 miljoenTen behoeve van de uitvoeringskosten van USZO gaat het budget van beleidsterrein
26 omhoog. Besparingsverliezen f 31 miljoenDe vorig jaar getroffen maatregel «Aanscherpen referte-eisen BWOO»
heeft tot een lagere bezuiniging geleid dan eerder was geraamd. Voor het verschil
wordt de raming verhoogd. Aan de ontvangstenkant betreft het een neerwaartse bijstelling als gevolg
van minder dan geraamde opbrengsten van het controle- en sanctiebeleid. Achterstallig lager recht SF f 32,3 miljoenHet achteraf geconstateerde recht op studiefinanciering valt naar schatting
f 32,3 miljoen hoger uit dan was geraamd. Exploitatievergoeding HBO-scholen f 25,9 miljoenDeze middelen, afkomstig uit de tijdelijke onttrekking van f 31 miljoen
aan het saldo liquide middelen projecten bij de HBO-Raad, verminderen de reeds
bij Voorjaarsnota verwerkte compensatie voor de wachtgeldoverschrijdingen.
Dit betekent dat de bijbehorende korting van de exploitatievergoeding van
de hogescholen kan worden beperkt. Ontvangsten STER – f 51 miljoen/Onttrekking
algemene omroepreserve f 51 miljoenUit een recente rapportage van de STER is gebleken dat de opbrengst voor
1996 f 51 miljoen minder zal zijn dan was verwacht. Deze tegenvaller
is het gevolg van de felle prijsconcurrentie op de markt voor televisiereclame.
Omdat de budgetten voor 1996 reeds zijn vastgesteld, leidt deze lagere STER-opbrengst
tot een extra onttrekking aan de Algemene omroepreserve. Knelpunten huisvesting/Opbrengst verkoop onroerende zaken
f 30 miljoenDe verkoop van onroerend goed heeft meer opgeleverd dan was begroot; hiermee
worden, conform de middelenafspraak met het Ministerie van Financiën,
extra huisvestingsinvesteringen gedaan. Bijstellingen personele lasten f 95 miljoenVoor f 85,6 miljoen is een tegenvaller op de uitgaven voor de overhevelingstoeslag
hiervan de oorzaak.Voor 1996 wordt op basis van de nieuwe realisaties verwacht dat de incidentele
loonontwikkeling bij het primair onderwijs 0,7% zal bedragen. Aangezien met
een lagere ontwikkeling rekening was gehouden, is sprake van meerkosten (circa
f 64 miljoen). Hier staat tegenover dat op beleidsterrein 26 nog een
bedrag van f 36,7 miljoen beschikbaar was.De meerjarige doorwerking van onder meer de pensioenpremies zorgt eveneens
voor hogere uitgaven; bij primair onderwijs gaat het om f 28,4 miljoen.Een overschot van f 28,3 miljoen bij het voortgezet onderwijs is
het saldo van een ramingstechnische bijstelling en nadere prioritering van
het mavo/vbo-beleid.Als gevolg van premieherberekeningen wordt de raming van de effecten van
de privatisering van het ABP-fonds met f 17,8 miljoen verlaagd (beroepsonderwijs
en volwasseneneducatie). Bijdrage Participatiefonds f 31,7 miljoenDe eerste tranche van de solvabiliteitsbuffer voor het Participatiefonds
is gedekt binnen de budgetten van primair en voortgezet onderwijs en beroepsonderwijs
en volwasseneneducatie. BTW-terugsluis cultuur f 24 miljoen/Voorlopig geparkeerd
op Centraal beheerde middelenDe ombuigingen op Cultuur uit hoofde van het regeerakkoord zijn ongedaan
gemaakt. De daarvoor beoogde dekking door het voordeel van een BTW-verlaging
terug te sluizen naar de cultuurinstellingen is echter niet geheel gerealiseerd.
Voor deze tegenvaller wordt nog dekking gezocht binnen de begroting. Voorshands
is het bedrag van f 20 miljoen geparkeerd op Centraal beheerde middelen. IJking lesgeld – f 38,2 miljoenIn de begroting 1996 was nog rekening gehouden met een lesgeldbedrag van
f 1576,– voor het schooljaar 1996/1997. Inmiddels is het lesgeld
vastgesteld op f 1497,–. De mutatie geeft de lagere ontvangsten
weer die daarvan het gevolg zijn. Schuif arbeidsmarktknelpunten – f 53,0
miljoenIn het kader van Convenant II is geld beschikbaar gekomen voor de bestrijding
van arbeidsmarktknelpunten. Mede op basis van een evaluatie van de tot nu
toe gehanteerde verdeling en besteding van dit budget, is met de betrokken
besturen- en personeelsorganisaties overeengekomen om met ingang van 1 augustus
1997 een andere toedelingssystematiek te gaan hanteren. Daarbij zal een nadrukkelijke
koppeling met bestuurlijke krachtenbundeling worden gelegd. Voorts is overeengekomen
om het in 1996 beschikbare budget slechts ten dele op basis van de oude systematiek
uit te keren en het restant toe te voegen aan de in latere jaren voor bestuurlijke
krachtenbundeling beschikbare budgetten. De opgenomen mutaties betreffen deze
verschuiving uit 1996. Verschuiving uitgaven T&B – f 46,7
miljoenUit de structurele opbrengst van Toerusting en Bereikbaarheid (T&B)
(personeel en materieel) per 1 augustus 1998 van naar verwachting circa f 115,0
miljoen, was in eerste instantie een taakstellend jaarlijks bedrag van circa
f 15,0 miljoen gereserveerd voor salarisgaranties.In het kader van het WSNS-overleg is vervolgens overeengekomen om dit
budget aan te passen. Deze aanpassing is zodanig dat nu een budget wordt gereserveerd
dat is gebaseerd op het huidige beroep op de salarisgaranties, verminderd
met een geschat natuurlijk verloop. Deze ophoging wordt geput uit de personele
en materiële T&B-opbrengst van de tranches 1992 tot en met 1995 die
beschikbaar was voor incidentele herbesteding tot 1.8.1998. De hier opgenomen
mutatie betreft de verwerking van deze afspraak, waarbij onder meer vanwege
de bijdrage uit de incidentele T&B-opbrengst aan het budget voor de onderwijsassistent
en de bijdrage uit de structurele T&B-opbrengst aan het zorgbudget WSNS,
tevens een verrekening tussen personele en materiële incidenteel herbesteedbare
opbrengst heeft plaatsgevonden.De voor de salarisgarantie T&B benodigde kasschuif wordt deels gerealiseerd
via de uitbetaling in 1996 van een afkoopsom voor de Belgische scholen. Deze
afkoopsom betreft het ineens in 1996 betalen van de voor de periode 1.8.1996
tot 1.8.2000 beschikbare bekostiging. Aanpassing betalingen OV-studentenkaart – f 44,3
miljoenAls onderdeel van het sluitend houden van de begroting 1996 wordt een
verschuiving van f 44,3 miljoen naar 1997 voorgesteld. Liquide middelen HBO-Raad f 31,0 miljoenIn overleg met de HBO-Raad is besloten tijdelijk een bedrag van f 31
miljoen aan liquide middelen voor projecten bij de HBO-Raad te onttrekken.
Deze middelen zullen dit jaar worden ingezet ter dekking van de tekorten op
de wachtgelduitgaven voor de hogescholen. Leerlingenvolume – f 55 miljoenOp grond van de ontwikkeling van het aantal leerlingen is de raming aangepast;
bij het primair onderwijs gaat het om f 3,1 miljoen, bij het voortgezet
onderwijs om f 11,3 miljoen, bij beroepsonderwijs en volwaseneneneducatie
om – f 22,6 miljoen en bij studiefinancieringsbeleid om – f 46,7
miljoen.De neerwaartse bijstelling van de leerlingenraming leidt tot een tegenvaller
bij de lesgeldontvangsten (f 18,6 miljoen). Meevallers formatie, huisvesting en apparaatsuitgaven – f 38
miljoenBij de formatieregelingen in het primair onderwijs hoeft f 17,2 miljoen
minder te worden uitgegeven. Bij de huisvestingsuitgaven valt een bedrag van
f 11 miljoen vrij. Door een fasering bij de apparaatsuitgaven van het
ministerie is er een eenmalig voordelig kaseffect van f 10 miljoen. Kasrealisatie – f 22,1 miljoenDe uitgaven voor primair onderwijs laten een nog nader te specificeren
prijs- of hoeveelheidsverschil van – f 22,1 miljoen zien. Beperking projecten – f 14,5 miljoenTer dekking van de tegenvallers binnen de OCenW-begroting worden de projectuitgaven
met f 14,5 miljoen verlaagd op de beleidsterreinen BVE, WO, Overige programma-uitgaven
(artikel 26.08) en Cultuur. Ontvangsten SF en lesgelden f 77,6 miljoenDeze mutatie heeft onder meer betrekking op de kortlopende schulden. Dat
zijn schulden die niet zijn ontstaan door het opnemen van rentedragende leningen
maar door het ten onrechte verstrekken van SF. Gelet op de realisatiegegevens
over 1996 kunnen de ontvangsten met f 30 miljoen worden verhoogd.Verder wijzen de inzichten over de begrotingsuitvoering 1995 en 1996 uit
dat het rentedeel in de aflossingen op leningen die vanaf 1992 zijn verstrekt,
moet worden verhoogd (f 23,7 miljoen). Deze bijstelling volgt dezelfde
trend als bij de aflossingen.Tenslotte ontstaat er door een vertraging in de inning van lesgelden in
1995 een eenmalige meeropbrengst in 1996 van f 23,9 miljoen. StoebBij ontwerpbegroting 1997 is een post van f 23 miljoen opgenomen,
die dient ter dekking van de meeruitgaven die het gevolg zijn van een correctie
van de aanvullende beurs. Deze correctie houdt in dat bij berekening van de
aanvullende beurs voor studenten met ouders in tariefgroep 4 en 5 met een
hogere kortingsvrije voet rekening gehouden wordt, zodat meer studenten met
ouders in die tariefgroepen in aanmerking komen voor een aanvullende beurs.
Ook ondervindt de hoogte van de aanvullende beurs hiervan een positief effect.In de loop van het jaar is echter duidelijk geworden dat het betreffende wetsvoorstel niet meer in 1996 door de Tweede en Eerste Kamer behandeld
kan worden. Wanneer de beide Kamers met het wetsvoorstel instemmen kan de
IB-Groep de genoemde correctie met terugwerkende kracht uitvoeren. Derhalve
is de f 23 miljoen in 1996 gecorrigeerd – en wordt per saldo dus
geen mutatie zichtbaar – en doorgeschoven naar 1997. Technische mutatiesHet saldo van de technische mutaties bedraagt – f 74,3
miljoen. De belangrijkste post wordt gevormd door de verlaging van de begroting
met f 142,8 miljoen wegens het lagere beroep van studenten op studieleningen.De begroting is verhoogd uit de aanvullende post met f 79,9 miljoen
voor de prijsindexatie van de studiefinanciering.Per saldo neutraal, maar wel van forse invloed op uitgaven en ontvangsten
is de desaldering als gevolg van de geherinvesteerde opbrengsten uit onroerend
goed (een verhoging van f 107,4 bij de uitgaven en bij de ontvangsten). VerplichtingenmutatiesDe mutatieverhogingen van f 6 649 miljoen die nu worden voorgesteld,
hebben over het algemeen een vaste relatie met het uitgavenbedrag. Een drietal
majeure afwijkingen hierop worden hieronder nader toegelicht: Invoering lump-sum voortgezet onderwijsPer 1 augustus 1996 is sprake van lumpsum-bekostiging in het voortgezet
onderwijs. Dit houdt in dat voor de verplichtingenadministratie in het overgangsjaar
1996 zowel de eerste zeven maanden van dit jaar worden verplicht (declaratiestelsel)
als de twaalf maanden van het schooljaar 1996/1997 (lumpsum). Deze verhoging
van bijna f 4 229,0 miljoen heeft overigens geen invloed op de kasuitgaven. HuisvestingIn verband met de decentralisatie worden er geen verplichtingen aangegaan
met een kasbeslag voor 1997 en volgend. De verplichtingenraming 1996 dient
daarom te worden verlaagd met f 105 miljoen. CultuurnotaAls gevolg van de uitvoering van de Cultuurnota 1997–2000 worden
in 1996 reeds verplichtingen aangegaan; deze verhoging van ruim f 2 miljard
heeft geen invloed op de kasuitgaven. 4. Ontwikkelingen per beleidsterrein Beleidsterrein 17 Ministerie algemeenDe apparaatskosten van het departement worden ten opzichte van de eerste
suppletoire begroting met bijna f 21 miljoen verhoogd. De ontvangsten
dalen met ruim f 2 miljoen.Naast premiemutaties en een aantal herschikkingen binnen het departement
van ruim f 18 miljoen, wordt de begroting van apparaatskosten in 1996
met een bedrag van f 10 miljoen verlaagd op grond van de constatering
dat een bedrag in deze orde van grootte wordt gespaard, en dat dit bedrag
in 1997 niet geheel zal worden besteed. Daarnaast is, zoals eerder beschreven
in de ontwerp-begroting 1997, de begroting verhoogd met bedragen
voor flankerend beleid ten behoeve van overgang huisvestingstaken van Cƒi
naar gemeenten, kosten Kennisdebat, extra uitgaven voor intensivering controlebeleid
wachtgelden, onderzoek naar de beheersbaarheid van de wachtgelden en de dekking
bestuurskosten Participatiefonds. Beleidsterrein 18 Primair onderwijsVoor het primair onderwijs is sprake van een stijging van de uitgaven
ten opzichte van de eerste suppletoire begroting 1996 van circa f 84
miljoen. De verplichtingenmutatie van circa f 91 miljoen sluit daarbij
aan. De begroting van de ontvangsten is met circa f 9,5 miljoen verhoogd.
Voor een groot deel gaat dit gepaard met een gelijktijdige verhoging van de
personele uitgaven (desaldering met uitgavenartikel 18.01).Zowel voor wat betreft technische (f 83,4 miljoen), autonome (f 117,9
miljoen) als beleidsmatige mutaties (– f 117,3 miljoen ) is
er sprake van omvangrijke budgetbewegingen. De technische mutaties bestaan
vooral uit een bijstelling uit de aanvullende post van de rijksbegroting.
Dit betreft het actualiseren van het loonniveau voor de CAO 1995–1996,
de CAO 1996–1998 en de premie-mutaties (f 67,6 miljoen ). De autonome
mutaties bestaan voor een belangrijk deel uit de bijstelling voor de incidentele
loonontwikkeling 1995 en 1996 (f 64,0 miljoen), alsmede de doorwerking
van het realisatieniveau van 1995 (f 28,4 miljoen). De beleidsmatige
mutaties betreffen vooral verschuivingen naar latere jaren voor kwaliteitsverbetering
in het kader van bestuurlijke krachtenbundeling (– f 69,8
miljoen) en verschuivingen in de besteding van de T&B-opbrengst ten behoeve
van de dekking salarisgaranties in dat kader (– f 22,1 miljoen
op artikel 18.01 en – f 24,6 miljoen op artikel 18.02).De belangrijkste andere mutaties zijn:– Formatie. De effecten van de werking van de zogenoemde BAPO-regeling
(bevordering arbeidsparticipatie ouderen) en de uitbreiding van de arbeidsduurverkorting
uit de CAO 1993–1995 enerzijds en de herbezetting van deze formatieruimte
via quotum-formatie anderzijds. Per saldo leidt dit tot een bijstelling op
de reguliere uitgaven van – f 17,2 miljoen.– Kasrealisatie. Een nog niet nader gespecificeerd prijs-/hoeveelheidsverschil
van – f 22,1 miljoen op de personele uitgaven op basis van
een vergelijking van de prognose gebaseerd op realisatiecijfers met het budget.– Prijsbijstelling. Op artikel 18.02 vinden een tweetal bijstellingen
plaats (totaal f 17,9 miljoen) om daarmee het budget op het in de programma's
van eisen 1996 vastgestelde prijsniveau te brengen. Beleidsterrein 19 Voortgezet onderwijsVoor het voortgezet onderwijs is sprake van een stijging van de uitgaven
van f 49,6 miljoen ten opzichte van de 1e suppletoire begroting 1996.
De totale verplichtingenmutatie bedraagt voor dezelfde periode f 4 295,3
miljoen. Het ontvangstenartikel wordt met f 0,1 miljoen verhoogd.De technische mutaties bestaan voornamelijk uit bijstellingen uit de aanvullende
posten. Naast een bijstelling van de wachtgelduitgaven (f 47,6 miljoen)
gaat het hier om loonbijstellingen inzake de ZKOO (f 27,1 miljoen), de
overhevelingstoeslag (– f 74,2 miljoen), pseudopremies (f 71,6
miljoen) en eindejaarsuitkering 1996 (f 26,3 miljoen). Van de autonome mutaties gaat het bij de verhogingen vooral
om het volgende:– De berekening van de formatie is op basis van nacalculatiegegevens
bijgesteld met f 22,2 miljoen, vooral doordat het aanstellen van personeel
later dan 1 augustus, niet heeft opgeleverd wat daarvan verwacht werd.– Het aandeel van het beleidsterrein voortgezet onderwijs in de
toevoeging van een solvabiliteitsbuffer aan het participatiefonds (f 15,5
miljoen).Van de autonome mutaties gaat het bij de verlagingen vooral
om het volgende:– Een ramingstechnische bijstelling die voornamelijk veroorzaakt
wordt door lagere fusiekosten (– f 31,4 miljoen).– Een lager aantal leerlingen leidt tot een uitgavenverlaging van
f 10,4 miljoen.– Met betrekking tot de ADV/BAPO-regeling is de toekenning van BAPO-deelname
en de voorwaardelijke herbezetting van de ADV/BAPO-ruimte (quotum) voor het
schooljaar 1996/1997 lager dan geraamd (– f 18,9 miljoen).– De wachtgelduitgaven leiden tot een neerwaartse bijstelling (– f 6,4
miljoen). Dit betreft het VO-deel in de voeding van het participatiefonds.Beleidsmatig heeft in de verplichtingensfeer een aanzienlijke mutatie
plaatsgevonden. Deze is in hoofdzaak het gevolg van de overgang per 1 augustus
1996 op lump sum bekostiging van de personele uitgaven. Voor de verplichtingenadministratie
in het overgangsjaar 1996 houdt dit in dat voor zeven maanden extra verplichtingen
worden aangegaan. Overigens heeft dit geen invloed op de kasuitgaven. Beleidsterrein 20 Beroepsonderwijs en VolwasseneneducatieIn de oorspronkelijk vastgestelde begroting 1996 werden voor het beleidsterrein
beroepsonderwijs en volwasseneneducatie uitgaven verwacht voor een bedrag
van f 3 597,2 miljoen.De oorspronkelijke verplichtingenraming bedroeg f 3 548,3 miljoen.De totale uitgavenmutatie 2e suppletoire wet bedraagt f 18,6 miljoen;
de verplichtingenraming stijgt met f 137,1 miljoen. De mutaties zijn
voornamelijk technisch en autonoom van aard.De bijstelling van de verplichtingenraming is aanzienlijk hoger dan de
bijstelling van de uitgavenraming. Dit komt omdat de verplichtingenraming
ook is bijgesteld voor de uit de mutaties voortvloeiende kasgevolgen in 1997
(zie artikel 20.01).De mutaties op de uitgaven zijn als volgt onder te verdelen:Technische mutaties f 62,0 miljoenAutonome mutaties – f 28,3 miljoenBeleidsmatige mutaties – f 15,1 miljoenDe technische mutaties bestaan hoofdzakelijk uit bijstellingen uit de
aanvullende posten voor de verwerking van de salarismaatregelen. De autonome
daling van de uitgavenraming (– f 27,7 miljoen) wordt voornamelijk
veroorzaakt door minder deelnemers en door herberekening van salarismaatregelen.
Beleidsmatige mutaties hebben onder andere betrekking op vermindering van
projectuitgaven. Beleidsterrein 21 Hoger beroepsonderwijsDe totale uitgaven- en verplichtingenmutatie voor het beleidsterrein hoger
beroepsonderwijs in deze tweede suppletoire begroting bedraagt respectievelijk
f 93,6 miljoen en f 68,2 miljoen.Het ontvangstenbudget is met f 38,8 miljoen verhoogd.De technische uitgavenmutaties ad f 14 miljoen hebben nagenoeg geheel
betrekking op de bijstelling uit de aanvullende post in verband met de verdeling
van de CAO-middelen, de prijscompensatie en maatregelen op het gebied van
de arbeidsvoorwaarden (overhevelingstoeslag, pseudopremies en ZKOO-compensatie).De autonome uitgavenmutaties, die in totaal f 9,2 miljoen bedragen,
worden grotendeels verklaard door een verhoging van het wachtgeldbudget met
f 4 miljoen (zie uitgavenartikel 21.03) en een bijstelling van f 4
miljoen in verband met de verhoging van de raming van het nabetalingenbudget
als gevolg van de afwikkeling van de jaarrekeningen van de hogescholen (zie
uitgavenartikel 21.01).De belangrijkste oorzaken van de beleidsmatige uitgavenmutatie in deze
suppletoire begroting te weten f 70,5 miljoen zijn:* de verhoging met f 27 miljoen van de exploitatievergoeding van
de hogescholen (zie uitgavenartikel 21.01) en* bij Voorjaarsnota zijn de middelen van het Studeerbaarheidsfonds van
1998 voor f 66 miljoen naar 1996 gehaald, en toen voorlopig op het beleidsterrein
26 Overige programma-uitgaven geparkeerd. Nu wordt de verdeling over het beleidsterrein
HBO (f 39,6 miljoen) en WO (26,4 miljoen) aangebracht.Zoals blijkt, wijkt de omvang van de verplichtingenmutaties af van de
uitgavenmutaties. Dit is grotendeels het gevolg van enerzijds de systematiek
van het verplichten binnen de huidige regelgeving (zie met name uitgavenartikel
21.01) en anderzijds het aanpassen van enkele verplichtingenramingen die geen
kasgevolgen hebben (zie met name uitgavenartikel 21.04).Bij de ontvangsten is sprake van f 9,2 miljoen aan autonome mutaties
en een totaal aan beleidsmatige mutaties van f 29,6 miljoen.De autonome mutaties hebben betrekking op afrekeningen uit oudere jaren.
De belangrijkste beleidsmatige mutatie betreft een (tijdelijke) onttrekking
aan de liquide middelen voor projecten bij de HBO-Raad ter grootte van f 31
miljoen (zie ontvangstenartikel 21.01). Beleidsterrein 22 Wetenschappelijk onderwijsDe totale uitgavenmutatie en verplichtingenmutatie op het beleidsterrein
Wetenschappelijk onderwijs bedraagt respectievelijk f 152,3 miljoen en
f 228,2 miljoen, waarvan f 33 miljoen en f 54,4 miljoen technisch
en f 119,3 miljoen en f 173,8 miljoen beleidsmatig van aard is.De technische uitgavenmutaties van totaal f 33 miljoen bestaan voornamelijk
uit:* Bijstellingen uit aanvullende posten op het gebied van: algemene salarismaatregelen
1996 (f 25 miljoen), prijscompensatie 1996 (f 5,2 miljoen) en rentebijstellingen
als gevolg van gewijzigde macro economische factoren (– f 0,5
miljoen).* Ten behoeve van de instellingen voor internationaal onderwijs is in
de technische uitgavenmutaties een bedrag begrepen van in totaal ruim f 2 miljoen die ten laste van de uitgaven voor ontwikkelingssamenwerking
wordt gebracht.* De rest van de technische mutaties (f 0,8 miljoen) vormt het saldo
van interne overboekingen, zowel binnen dit beleidsterrein als binnen het
ministerie.De beleidsmatige uitgavenmutatie van totaal f 119,3 miljoen bestaat
uit de volgende vier posten;* Een bijstelling van f 26,4 miljoen in verband met het aandeel voor
1996 van het beleidsterrein wetenschappelijk onderwijs en onderzoek voor de
uitvoering van «Kwaliteit en Studeerbaarheid».* Een bijstelling van f 6,9 miljoen als gevolg van het opgetreden
besparingsverlies door de vertraagde invoering (1 april 1996 in plaats van
1 januari 1995) van de aanscherping van de referte-eisen en verlenging vervolguitkering
bij uitkeringen na ontslag.* Een bijstelling van – f 4 miljoen in verband met een
beperking van de projectuitgaven.* Een bijstelling van f 90 miljoen in verband met de uitspraak van
de Raad van State inzake een ingesteld beroep door 4 universiteiten tegen
de herverdeling van onderzoeksgelden in 1993 bij de overgang van het zogenoemde
bekostigingsmodel PGM naar het HOBEK-model.De verplichtingenmutaties zijn hoger dan de uitgavenmutaties. Dit is het
gevolg van het feit dat in de verplichtingenmutaties naast de kaseffecten
1996 ook de kaseffecten van 1997 zijn begrepen. Beleidsterrein 23 Onderzoek en wetenschapsbeleidVoor het wetenschapsbeleid is er ten opzichte van de eerste suppletoire
begroting 1996 sprake van een stijging van de uitgaven van f 9,1 miljoen
en een stijging van de verplichtingenruimte van ongeveer f 15,6 miljoen.De technische mutaties bestaan voornamelijk uit bijstellingen uit de aanvullende
post. Dit betreft bijstellingen als gevolg van de wet Financiële Voorzieningen
Privatisering ABP (f 3,1 miljoen), negatieve bijstelling van de prijscompensatie
(– f 1,8 miljoen) en bijstellingen in het kader van rechtspositionele
maatregelen (f 2,4 miljoen). De overige technische mutaties betreffen
kleine overboekingen van bijdragen naar of van het beleidsterrein en een interne
overboeking binnen het beleidsterrein.De autonome mutatie bestaat uit een bijstelling als gevolg van de stijging
van de bijdragen aan de internationale onderzoekinstellingen.De beleidsmatige mutatie betreft een beperking van projectgelden. Beleidsterrein 24 HuisvestingHet beleidsterrein Huisvesting omvat de huisvestingsplanning waaronder
de investeringen en eerste inrichting voor het primair onderwijs, het voortgezet
onderwijs, het beroepsonderwijs alsmede de volwasseneneducatie.De verplichtingen voor de tweede suppletoire begroting 1996 worden verhoogd
met f 56,2 miljoen.Van de kasmutaties, f 161,1 miljoen, is f 131,1 miljoen technisch,
f 5,6 miljoen autonoom en f 24,4 miljoen beleidsmatig van aard.De beleidsmatige mutatie wordt grotendeels veroorzaakt door extra investeringen
voor het oplossen van knelpunten in het voortgezet onderwijs mede in het kader
van de decentralisatie huisvesting. De financiering hiervan komt voor een
belangrijk deel uit extra opbrengsten in verband met verkoop van onroerend
goed. Beleidsterrein 25 StudiefinancieringsbeleidDe voorgestelde mutaties op de uitgavenbegroting studiefinanciering belopen – f 129,1
miljoen Ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 1996 betekent
dit een verlaging met 2,9%.De voorgestelde mutatie heeft voor – f 65,4 miljoen betrekking
op de ontwikkeling dat studenten minder lenen en op bijstelling van de uitgaven
als gevolg van prijsontwikkeling. Het technische karakter van de mutaties
is enerzijds gelegen in de afspraak dat leningen niet relevant zijn voor het
beleidsmatige financieringstekort. Anderzijds gaat het om overboekingen uit
aanvullende posten danwel interne overboekingen.Autonome ontwikkelingen leiden tot een mutatie van – f 14,4
miljoen. Ten opzichte van de vastgestelde begroting 1996 zijn er gemiddeld
zo'n 12 000 studenten minder met studiefinanciering. Bij de OV-kaart
wordt tenslotte een fasering in de betalingen voorgesteld, f 44,3 miljoen
van 1996 naar 1997.Bij de ontvangsten wordt een mutatie van f 64,9 miljoen voorgesteld.
Ten opzichte van de oorspronkelijke stand begroting 1996 betekent dit een
verhoging van 5%. De voorgestelde mutatie heeft voor f 46,6 miljoen betrekking
op hogere ontvangsten vanwege aflossingen op studieleningen die vanaf 1992
zijn verstrekt. Het technische karakter van deze mutatie is gelegen in de
afspraak dat deze ontvangsten niet relevant zijn voor het beleidsmatige financieringstekort.Verder leiden autonome ontwikkelingen in met name de ontvangsten op kortlopende
schulden tot een mutatie van f 59 miljoen.Tenslotte wordt een beleidsmatige mutatie van – f 40,7
miljoen voorgesteld die het gevolg is van het feit dat het definitieve lesgeldniveau
voor het schooljaar 1996/1997 lager is vastgesteld dan bij ontwerpbegroting
1996 voorzien. Beleidsterrein 26 Overige programma-uitgavenDe wijzigingen die op dit beleidsterrein worden voorgesteld, belopen voor
de uitgaven en de verplichtingen – f 348,6 miljoen en voor de ontvangsten
f 3 miljoen.De voornaamste mutaties betreffen de verdeling naar primair, voortgezet
en beroepsonderwijs van de bij Voorjaarsnota toegevoegde gelden voor de wachtgelduitgaven
(f 100 miljoen) en de uitdeling van de op dit beleidsterrein geparkeerde
middelen inzake de pseudopremies, overhevelingstoeslag, ZKOO-compensatie,
eindejaarsuitkering en prijsbijstelling (f 221,6 miljoen).Belangrijke andere mutaties zijn de uitdeling van de gelden voor Kwaliteit
en Studeerbaarheid (f 66 miljoen), de toevoeging van f 45 miljoen,
vrijgemaakt binnen de OCenW-begroting ten behoeve van de inrichtings- en uitvoeringskosten
van USZO en – f 20 miljoen voor de tegenvaller BTW-terugsluis bij
cultuur. Beleidsterrein 27 CultuurVoor het beleidsterrein cultuur is sprake van een stijging van de uitgaven
ten opzichte van de eerste suppletoire begroting 1996 van circa f 74
miljoen. De verplichtingenmutatie van circa f 2 214,2 miljoen sluit
daarbij aan. De begroting van de ontvangsten is met circa f 9,1 miljoen
verhoogd.De technische mutaties bestaan vooral uit een bijstelling uit de aanvullende
post van de rijksbegroting. Dit betreft het actualiseren van het
loonniveau en de premie-mutaties (f 16,1 miljoen). Verder vindt een overboeking
plaats van het Ministerie van Financiën, f 14,8 miljoen, ter compensatie
van de door voormalige rijksmusea verschuldigde huurpenningen en zakelijke
lasten over 1996.De beleidsmatige mutaties betreffen met name het terugdraaien van de ombuigingstaakstelling
1996 uit het regeerakoord alsmede het toedelen van de intensiveringsruimte
1996 (f 22 miljoen).De verhoging van de verplichtingenruimte wordt veroorzaakt door de in
1996 aan te gane meerjarige verplichtingen in het kader van de Cultuurnota
1997–2000. Deze mutatie heeft geen gevolgen voor de kasuitgaven. 5. Artikelsgewijze toelichting Artikel 17.05 Post-actievenOp dit artikel worden de uitgaven geraamd voor de ontslaguitkeringen aan
oud-medewerkers. Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199612 42112 421 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199612 42112 421 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996729729 Nieuwe
mutaties7 7087 708 Stand na tweede suppletoire
begroting20 85820 858Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties7 7087 708a. Bijstelling uit aanvullende posten– 40– 40d. Overboekingen (intern)7 7487 748Totaal7 7087 708Toelichting1.a. Het betreft hier premiemutaties per 1 januari 1996.1.d. Vanuit artikel 17.06 is het bedrag voor wachtgelduitgaven overgeboekt
naar het artikel voor post-actieven. Artikel 17.06 Personeel en materieel ministerieOp dit artikel worden de personele en materiële uitgaven geraamd
van het departement van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen, dat wil zeggen
met inbegrip van het agentschap Centrale Financiën Instellingen (Cfi). Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1996310 040310 040 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1996310 040310 040 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 199621 00421 004 Nieuwe
mutaties– 3 181– 3 181 Stand
na tweede suppletoire begroting327 863327 863Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 5 763– 5 763a. Bijstelling uit aanvullende posten2 8672 867b. Overboekingen (extern)724724 c. Desalderingen– 1 171– 1 171d. Overboekingen (intern)– 8 183– 8 1833. Beleidsmatige mutaties2 5822 5821. Apparaatskosten ministerie– 10 000– 10 0002. Flankerend beleid DI-impuls3 0003 000 3.
Projecten5 5825 582 4. Uitvoeringskosten
PF4 0004 000 Totaal– 3 181– 3 181Toelichting1.a. De bijstelling uit de aanvullende post is opgebouwd uit premiemutaties,
algemene salarismaatregelen per 1 januari 1996, de prijscompensatie 1996 en
naberekening 1995.1.b. Het betreft hier de structurele overboeking van het Ministerie van
Binnenlandse Zaken voor bedrijfsgezondheidszorg.1.c. De vervanging van AAW-inkomsten door een WAO-conforme uitkering leidt
tot een technische bijstelling op dit artikel. Op het ontvangstenartikel 17.01
«Ontvangsten van algemene aard» en het ontvangstenartikel 27.01
«Ontvangsten cultuurbeheer» zijn de desbetreffende tegenboekingen
opgenomen. Door invoering van de WAO-conforme uitkering vervallen namelijk
ook de daarmee samenhangende AAW-ontvangsten.1.d. Naar artikel 17.05 «Post-actieven» is een bedrag van
f 8,0 miljoen overgeboekt ter dekking van wachtgelduitgaven, daarmee
is een correcte belasting van dit artikel mogelijk. Daarnaast zijn er enige
herschikkingen tussen dit beleidsterrein en het beleidsterrein Cultuur doorgevoerd.
Het betreft hier de budgetten werken voor derden en langdurig zieken die destijds
via een Nota van wijziging waren toegevoegd aan de apparaatsuitgaven van het
departement maar bestemd zijn voor de buitendiensten. De uitgaven vallen daarmee
onder de programmauitgaven cultuur. Verder zijn naar het zelfde beleidsterrein
de tranches '95 en '96, ad f 2,4 miljoen, ten behoeve van het Energie
Effiencyprogramma Rijkshuisvesting overgeboekt.3.1. Al enkele jaren wordt er, anticiperend op de consequenties van de
taakstellingen regeerakkoord en de doorwerking van eerdere taakstellingsoperaties
een zeer terughoudend uitgavenbeleid gevoerd op de apparaatskosten
van het departement. Een deel van het te besteden budget bleef daardoor onbesteed.
Om een reserve voor de oplopende taakstellingen op te bouwen is via het instrument
van de eindejaarmarge het onbesteed gebleven budget van het ene jaar meegenomen
naar het volgende jaar. Naar verwachting liggen de eerdere grootscheepse reorganisaties
nu achter ons en zal binnen de nu ontstane organisatie de reservevorming afgebouwd
worden naar normale frictiereserve. Kijkend naar de nu begrote reserve, de
verwachte afbouw van de reserve vanaf 1997 en de totaal OCenW-problematiek
is er voor gekozen om éénmalig een liquiditeitskorting van f 10
miljoen op dit budget door te voeren.3.2. Het overgaan van taken van Cfi naar de gemeenten wegens de decentralisatie
van de bekostiging van huisvestingsvoorzieningen in het primair en voortgezet
onderwijs vergt middelen voor flankerend beleid.3.3. Voor de intensivering van het controlebeleid wachtgelden, het kennisdebat
en het onderzoek naar de beheersbaarheid van wachtgelden zijn in 1996 gelden
beschikbaar gesteld.3.4. De verhoging in de uitvoeringskosten van het Participatiefonds is
ter dekking van de bestuurskosten. Artikel 17.07 Personeel en materieel IB-GroepOp dit artikel worden de middelen geraamd die ter beschikking worden gesteld
aan de Informatie Beheer Groep ten behoeve van de vervulling van haar taken. Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1996155 907155 907 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1996155 907155 907 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996– 16 771– 16 771Nieuwe mutaties14 97614 976 Stand
na tweede suppletoire begroting154 112154 112Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties15 02715 027a. Bijstelling uit aanvullende posten2727 d. Overboekingen
(intern)15 00015 000 3. Beleidsmatige mutaties– 51– 511. Budgetten betalingsverkeer– 51– 51Totaal14 97614 976Toelichting1.a. Dit betreft de prijsbijstelling 1996 en de herberekening 1995. 1.d. Deze mutatie is de overheveling van het budget voor incassokosten
naar het apparaatskostenbudget van de IB-Groep. 3.1. Op grond van de daling van de tarieven voor het betalingsverkeer,
wordt dit artikel iets verlaagd. Artikel 17.08 Personeel en materieel Inspectie van het
OnderwijsOp dit artikel worden de personele en materiële uitgaven geraamd
met betrekking tot de apparaatszorg voor de Inspectie van het Onderwijs. Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199661 80461 804 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199661 80461 804 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 19962 3502 350 Nieuwe
mutaties2121 Stand na tweede suppletoire begroting64 17564 175Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties2121a. Bijstelling
uit aanvullende posten6464 d. Overboekingen
(intern)– 43– 43 Totaal2121Toelichting1.a. De bijstelling uit aanvullende posten bestaat uit de prijsbijstelling
1996.1.d. Deze mutatie betreft het aandeel van de Inspectie in de taakstellingen
uit het regeerakkoord en de algemene salarismaatregel per 1 oktober 1995. Artikel 17.09 Personeel en materieel adviesradenOp dit artikel worden de personele en materiële uitgaven geraamd
van de Onderwijsraad en de Raad voor Cultuur. Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19964 9174 917 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19964 9174 917 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 19961 6591 659 Nieuwe
mutaties1 3051 305 Stand na tweede suppletoire
begroting7 8817 881Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties1 3051 305a. Bijstelling uit aanvullende posten77 d.
Overboekingen (intern)1 2981 298 Totaal1 3051 305Toelichting1.a. Deze bijstelling uit aanvullende posten betreft de prijsbijstelling
1996.1.d. Vanuit het beleidsterrein Cultuur zijn de materiële budgetten
voor de begin 1996 ingestelde Raad voor Cultuur overgeboekt. De personele
uitgaven waren reeds eerder naar dit artikel overgeboekt. Artikel 17.01 Ontvangsten van algemene aardOp dit artikel worden de ontvangsten geraamd die corresponderen met de
uitgaven van beleidsterrein 17. Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 19963 658 Nota van wijziging Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde begroting
19963 658 Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996  Nieuwe
mutaties– 2 408 Stand na tweede suppletoire begroting1 250Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties– 2 408c.
Desalderingen– 1 653 d. Overboekingen
(intern)– 755 Totaal– 2 408Toelichting1.c. De bijstelling is het gevolg van de invoering van het WAO-conforme
traject, waardoor AAW-inkomsten wegvallen. De tegenboeking is opgenomen bij
artikel 17.06 onder 1.c.1.d. Bij de uitgaven (artikel 17.06 onder 1.d.) is sprake van een technische
herschikking van het budget «werken voor derden» naar het beleidsterrein
Cultuur. De hiermee samenhangende ontvangsten zijn in deze mutatie gevat. Artikel 18.01 Personele uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19967 804 3187 804 318Nota van wijziging42 00042 000 Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19967 846 3187 846 318Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996104 942104 942Nieuwe mutaties81 57481 574 Stand
na tweede suppletoire begroting8 032 8348 032 834Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties66 45966 459a. Bijstelling uit aanvullende posten67 61167 611b. Overboekingen (extern)– 950– 950c. Desalderingen9 2059 205 d. Overboekingen
(intern)– 9 407– 9 407 2.
Autonome mutaties103 606103 6061. Diversen28 39828 3982. Formatie– 17 217– 17 2173. Gemiddelde personeelslasten101 067101 067 4.
Kasrealisatie– 22 130– 22 1305. Leerlingen volume2 1552 155 6. Wachtgelden11 33311 3333. Beleidsmatige mutaties– 88 491– 88 4911. Belgische scholen10 64410 644 2. Besparingsverliezen2 9002 9003. Bestuurl. krachtenbundeling– 69 801– 69 8014. Herbesteding opbrengst 1.25– 470– 4705. Meerkosten T&B4 2624 262 6. Salarisgarantie– 22 148– 22 1487. Vervanging– 13 878– 13 878Totaal81 57481 574Toelichting1.a. De bijstelling uit aanvullende posten bestaat uit het actualiseren
van het loonniveau voor de CAO 1995–1996, de CAO 1996–1998 en
de premie-mutaties.1.b. Deze post betreft een overboeking naar het Ministerie van Defensie.
Met het Ministerie van Defensie is overeengekomen het bestuur en beheer van
defensiescholen met ingang van 1995 op te dragen aan de STOAGIII. Voorts is
overeengekomen het budget voor de defensiescholen over te boeken naar het
Ministerie van Defensie. Over 1995 is dit door een verrekenstuk gerealiseerd.1.c. Het betreft hier een desaldering met het ontvangstenartikel 18.01
op grond van de vervanging van de AAW-uitkering bij arbeidsongeschiktheid
van onderwijspersoneel door een WAO-conforme uitkering. Tevens leidt de aanscherping
van het controlebeleid met behulp van het onderwijsnummer, zoals aangekondigd
bij de begroting 1995, niet tot meer ontvangsten maar tot lagere uitgaven.1.d. De overboekingen betreffen in hoofdzaak een nadere toedeling van
budgetten over de begrotingsartikelen binnen het beleidsterrein (onder andere de incidentele loonsomcomponent). Daarnaast resulteert de actualisatie
van de stabilisatie-opbrengst met name als gevolg van het telgegeven van 1
oktober 1995 in een overboeking naar 18.02.2.1. De meerjarige doorwerking van de realisatiegegevens heeft geleid
tot een bijstelling, voornamelijk bij de pensioenpremies.2.2. In het kader van de CAO 1993–1995 is onder meer, naast een
uitbreiding van de arbeidsduurverkorting, de zogenoemde BAPO-regeling (bevordering
arbeidsparticipatie ouderen) overeengekomen. De daarmee samenhangende her
te bezetten formatieruimte wordt voor een deel voorwaardelijk toegekend in
de vorm van quotum-formatie. Op deze quotum-formatie kunnen alleen (potentiële)
uitkeringsgenietenden met een uitkering ten laste van het ministerie van OCenW
worden aangesteld. Het gebruik dat van de BAPO-regeling wordt gemaakt blijkt
lager te zijn dan geraamd. Voorts blijft een deel van de quotum-formatie onbezet;
scholen zijn blijkbaar niet altijd in staat wachtgelders voor deze formatie
aan te trekken. Door de lagere BAPO-deelname en door het onbenutte quotum,
wordt minder terugploeg van wachtgelders gerealiseerd dan geraamd. Per saldo
leiden deze effecten tot een bijstelling van de reguliere uitgaven met f 17,2
miljoen in 1996.2.3. Deze mutatie (per saldo f 101,1 miljoen) omvat een aantal componenten
met betrekking tot de hoogte van de gemiddelde personeelslast voor het primair
onderwijs. Allereerst betreft het de incidentele loonontwikkeling. In 1995
bedroeg dit percentage in het primair onderwijs 0,4% van de loonsom. Voor
1996 wordt op basis van de nieuwe realisaties verwacht dat de incidentele
loonontwikkeling 0,7% zal bedragen. Aangezien met een lagere ontwikkeling
rekening was gehouden, is er sprake van meerkosten (f 64,0 miljoen).
Daarnaast is de realisatie voor een aantal andere componenten in de gemiddelde
personeelslast (GPL) hoger dan de raming. Dit leidt tot een bijstelling van
f 15,3 miljoen. Het resterende bedrag van f 21,8 miljoen is het
gevolg van het gestegen ziekteverzuim in het schooljaar 1993/1994. Op basis
van de geldende afspraken met het vervangingsfonds werkt dit percentage door
in de voeding van het vervangingsfonds voor 1996. Inmiddels zijn er nieuwe
meerjarige budget-afspraken met het vervangingsfonds gemaakt waarbij het gerealiseerde
ziekteverzuimpercentage geen rol meer speelt (zie ook 3.7).2.4. Mede op basis van een vergelijking van de raming 1996 met de prognose
op basis van realisatiegegevens voor 1996 wordt een nog niet nader gespecificeerd
hoeveelheids-/prijsverschil geraamd. Mogelijk maakt hiervan een T&B-effect
onderdeel uit. Mocht dit definitief blijken dan zal herbesteding in 1996 dan
wel 1997 plaatsvinden.2.5. Op grond van de ontwikkeling van het aantal leerlingen is de raming
aangepast. Een toelichting op de ontwikkeling van het aantal leerlingen is
gegeven in paragraaf 3 horizontale toelichting bij beleidsterrein 18 van de
rijksbegroting 1997.2.6. Het bedrag van per saldo f 11,3 miljoen betreft het aandeel
van primair onderwijs in de eerste tranche van f 35,0 miljoen voor het
Participatiefonds.3.1. De bekostiging van de Prinses Julianaschool te Brussel en de Burgemeester
Marnixschool te Antwerpen wordt naar verwachting in 1996 overgenomen door
de Vlaamse overheid. Ter bestrijding van kosten op rechtspositioneel gebied
is een afkoopsom toegekend. Dit bedrag komt in 1996 beschikbaar door middel
van een wijziging in het kasritme van de T&B-middelen over
de jaren 1997 tot en met 2000 met als aanvulling een bedrag van f 0,47
miljoen uit de herbesteding 1.25. Vanaf 2001 is het vrijgekomen budget toegevoegd
aan artikel 18.05.3.2. De aanvankelijk ingeboekte besparing voor het aanscherpen van de
referte-eisen in het BWOO is naar beneden bijgesteld.3.3. In het kader van Convenant II is geld beschikbaar gekomen voor de
bestrijding van arbeidsmarktknelpunten. Mede op basis van een evaluatie van
de tot nu toe gehanteerde verdeling en besteding van dit budget, is met de
betrokken besturen- en personeelsorganisaties overeengekomen om met ingang
van 1 augustus 1997 een andere toedelingssystematiek te gaan hanteren. Daarbij
zal een nadrukkelijke koppeling met bestuurlijke krachtenbundeling worden
gelegd. Voorts is overeengekomen om het in 1996 beschikbare budget slechts
ten dele op basis van de oude systematiek uit te keren en het restant toe
te voegen aan de in latere jaren voor bestuurlijke krachtenbundeling beschikbare
budgetten. De opgenomen mutaties betreffen deze verschuiving uit 1996.3.4. De onder 3.1. vermelde mutatie ten behoeve van de afkoopsom Belgische
scholen wordt voor een bedrag van f 0,47 miljoen gedekt uit de opbrengst
1.25.3.5. De kosten van de personele garanties in 1996 als gevolg van de T&B-fusies
uit de tranche 1995 zijn groter dan de personele opbrengsten. Deze meerkosten
worden uit de materiële opbrengst T&B (zie artikel 18.02) gedekt.
Deze mutatie betreft een correctie op de oorspronkelijk in de raming opgenomen
personele meerkosten.3.6. Uit de structurele T&B-opbrengst (personeel en materieel) per
1 augustus 1998 van naar verwachting circa f 115,0 miljoen, was in eerste
instantie een taakstellend jaarlijks bedrag van circa f 15,0 miljoen
gereserveerd voor salarisgaranties.In het kader van het WSNS-overleg is vervolgens overeengekomen om dit
budget aan te passen. Deze aanpassing is zodanig dat nu een budget wordt gereserveerd
dat is gebaseerd op het huidige beroep op de salarisgaranties, verminderd
met een geschat natuurlijk verloop. Deze ophoging wordt geput uit de personele
en materiële T&B-opbrengst van de tranches 1992 tot en met 1995 die
beschikbaar was voor incidentele herbesteding tot 1 augustus 1998. De hier
opgenomen mutatie betreft de verwerking van deze afspraak, waarbij onder meer
vanwege de bijdrage uit de incidentele T&B-opbrengst aan het budget voor
de onderwijsassistent en de bijdrage uit de structurele T&B-opbrengst
aan het zorgbudget WSNS, tevens een verrekening tussen personele en materiële
incidenteel herbesteedbare opbrengst heeft plaatsgevonden.De voor de salarisgarantie T&B benodigde middelen worden deels gerealiseerd
via de uitbetaling in 1996 van een afkoopsom voor de Belgische scholen. Deze
afkoopsom betreft het ineens in 1996 betalen van de voor de periode 1 augustus
1996 tot 1 augustus 2000 beschikbare bekostiging.3.7. Met het vervangingsfonds is begin februari een meerjarig voedingscontract
getekend. In de afspraken is rekening gehouden met veranderde geldstromen
in de sociale zekerheid, met name door de invoering van de WAO-conforme-regeling
per 1 januari 1996 voor het onderwijspersoneel. Dit heeft een structurele
neerwaartse bijstelling (in 1996 f 13,9 miljoen) tot gevolg. Artikel 18.02 Materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19961 164 7391 406 663Nota van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19961 164 7391 406 663Mutaties in eerste suppletoire begroting 19963 098– 3 394Nieuwe mutaties– 32 365– 4 408Stand na tweede suppletoire begroting1 135 4721 398 861Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 3 94510 324a. Bijstelling uit aanvullende posten– 2 3769 490d. Overboekingen (intern)– 1 569834 2.
Autonome mutaties34 41114 0841. Afrekeningen4 8254 8252. Leerlingen volume2 190859 3. Materiele kenmerken18 996 4.
Verschil prijsbijstelling8 4008 400 3. Beleidsmatige
mutaties– 62 831– 28 8161. Salarisgarantie– 58 567– 24 5522. T&B– 4 264– 4 264Totaal– 32 365– 4 408Conform de systematiek op dit artikel is in de verplichtingenstand de
doorwerking van de kasmutaties in 1997 verdisconteerd. Toelichting1.a. Deze mutatie betreft prijscompensatie 1996 voor de materiële
instandhouding primair onderwijs afkomstig van het centrale artikel 26.07
(prijsbijstellingen).1.c. Deze mutatie betreft hogere uitgaven voor her- en afrekeningen van
afgesloten vergoedingsjaren (1993 en latere jaren). Hiertegenover staan hogere
opbrengsten op het ontvangstenartikel 18.01.1.d. Artikel 18.02 is verhoogd als gevolg van:– Een overboeking van f 0,9 miljoen (verplichtingen f 0,9
voor 1996 en – f 0,1 voor 1997) als gevolg van de actualisatie
van de stabilisatie-opbrengst WSNS op artikel 18.01, waaronder de verwerking
van de nieuwe telgegevens 1 oktober 1995.Artikel 18.02 is verlaagd als gevolg van:– Een aanpassing van de referentieraming 1996 (lager migratiesaldo,
invoering van het onderwijsnummer en een geactualiseerde wachtenden-claim)
met als een gevolg een verplichtingenmutatie betreffende 1997 van – f 2,1
miljoen, alsmede een negatieve prijsbijstelling in de uitgaven van – f 0,1
miljoen en verplichting van – f 0,3 miljoen. De hiermee samenhangende
budgetmutaties waren volledig geboekt op artikel 18.01.2.1. Deze mutatie betreft hogere uitgaven voor her- en afrekeningen van
afgesloten vergoedingsjaren (1993 en latere jaren). Daarnaast is als gevolg van de fusie-operatie van de scholen voor visueel gehandicapten
het proces van bevoorschotting in 1995 gewijzigd. Deze wijziging heeft een
eenmalige extra nabetaling in 1996 tot gevolg gehad.2.2. De toelichting bij artikel 18.01 onder 2.5. Leerlingen volume geldt
eveneens voor artikel 18.02.2.3. Het actualiseren van het prijspeil van de programma's van eisen (PVE's)
1996 ten behoeve van de vaststelling voor 1997 leidt tot een verplichtingenmutatie
voor 1997.2.4. Ten opzichte van de bij Voorjaarsnota uitgedeelde prijscompensatie
1996 en uitgaande van het reeds vastgestelde prijsniveau voor de PVE's 1996
is een bijstelling noodzakelijk.3.1. en 3.2.Bij artikel 18.01 onder 3.5 en 3.6 zijn de mutaties met betrekking tot
T&B toegelicht. Artikel 18.03 Onderwijsverzorging Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199693 75893 758 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199693 75893 758 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996474474 Nieuwe
mutaties5 4265 426 Stand na tweede suppletoire
begroting99 65899 658Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties5 4265 426a. Bijstelling uit aanvullende posten5252 d.
Overboekingen (intern)5 3745 374 Totaal5 4265 426Toelichting1.a. Dit betreft een bijstelling uit de aanvullende post in het kader
van de prijscompensatie 1996.1.d. Dit betreft de toedeling van de op artikel 18.01 uitgedeelde bijstellingen
voor onder meer pensioenpremies alsmede de opslag ten behoeve van de premie
voor het Participatiefonds. Artikel 18.05 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19967 78359 659 Nota
van wijziging   Amendementen600600 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19968 38360 259 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996– 721113 Nieuwe
mutaties36 4221 442 Stand na tweede suppletoire
begroting44 08461 814Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties1 2171 217a. Bijstelling uit aanvullende posten– 562– 562d. Overboekingen (intern)1 7791 779 2.
Autonome mutaties5002251. Diversen5002253. Beleidsmatige mutaties34 705 1.
Diversen34 705 Totaal36 4221 442Toelichting1.a. Dit betreft een negatieve bijstelling uit de aanvullende post in
het kader van de verwerking van de prijscompensatie 1996.1.d. Dit betreft de toedeling van de op artikel 18.01 uitgedeelde bijstellingen
voor onder meer pensioenpremies alsmede de incidentele loonsomcomponent.2.1. In aanvulling op het Raamverdrag met de Surinaamse regering is een
extra bedrag opgenomen ten behoeve van onderwijs en cultuurbehoud in Suriname.3.1. Van de niet aangegane verplichtingen in 1995 is f 34,1 miljoen
doorgeschoven naar 1996. Deze mutaties leiden niet tot mutaties in de reeds
geraamde kasuitgaven.Het betreft met name de volgende verplichtingenmutaties:– Voor de installatie van het procesmanagement Primair Onderwijs
in 1996 is een verplichting ad f 17,6 miljoen doorgeschoven naar 1996.– In verband met advisering over de voorstellen van OSO-instellingen
voor nascholing in het kader van Weer Samen Naar School is f 5,4 miljoen
doorgeschoven naar 1996.– Een verlenging tot 1997 en 1998 van de faciliteiten in het kader
van WSNS ten behoeve van de organisaties leidt tot een verplichtingenmutatie
van f 2,2 miljoen.– Verder is er nog een aantal kleinere verplichtingen doorgeschoven
van 1995 naar 1996.– Voorts hebben er nog enkele verschuivingen in het verplichtingenbudget
van en naar 1996 plaatsgevonden. Dit betreft onder meer: de onderwijsgids,
waarvoor de verplichting niet in 1996, maar in het jaar van uitvoering wordt
aangegaan (f 1,0 mln per jaar schuift door naar 1997 en 1998). Met het
College van Gedeputeerde Staten van Friesland is overeengekomen
dat de doeluitkering voor het Fries ad f 0,9 miljoen per jaar wordt verstrekt
in ieder geval voor de periode augustus 1996 tot augustus 2000. Artikel 18.01 Ontvangsten primair onderwijs Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 199644 158 Nota van wijziging Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199644 158 Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996– 1 150Nieuwe mutaties9 505 Stand na tweede suppletoire
begroting52 513Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties9 205c. Desalderingen9 2052. Autonome mutaties4 5001. Afrekeningen4 5003. Beleidsmatige mutaties– 4 2001. Besparingsverliezen– 4 200 Totaal9 505Toelichting1.c. Het betreft hier een desaldering met het uitgavenartikel 18.01 op
grond van de vervanging van de AAW-uitkering bij arbeidsongeschiktheid van
onderwijspersoneel door een WAO-conforme uitkering.2.1. Deze mutatie betreft hogere ontvangsten voor her- en afrekeningen
van afgesloten vergoedingsjaren (1993 en latere jaren).3.1. De aanscherping van het controlebeleid met behulp van het onderwijsnummer,
zoals aangekondigd bij de begroting 1995, leidt niet tot meer ontvangsten
maar tot lagere uitgaven. Vandaar dat deze post hier wordt afgeboekt. Artikel 19.01 Personele uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19966 029 6376 029 637Nota van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19966 029 6376 029 637Mutaties in eerste suppletoire begroting 19967 6157 615Nieuwe mutaties4 274 35649 782Stand na tweede suppletoire begroting10 311 6086 087 034Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties118 45196 456a. Bijstelling uit aanvullende posten120 49198 496c. Desalderingen– 3 000– 3 000d. Overboekingen (intern)960960 2. Autonome
mutaties– 50 374– 50 3741. Afrekeningen1 4001 400 2. Diversen– 51 603– 51 6033. Formatie3 2643 264 4. Gemiddelde personeelslasten– 2 100– 2 1005. Leerlingen volume– 10 400– 10 4006. Wachtgelden9 0659 065 3. Beleidsmatige
mutaties4 206 2793 7001. Besparingsverliezen3 7003 7002. Overgang naar lump-sum4 202 579 Totaal4 274 35649 782Toelichting1.a. De bijstelling uit aanvullende posten bestaat uit de volgende onderdelen:Loonbijstelling: ZKOO (f 27,1 miljoen), overhevelingstoeslag (– f 74,1
miljoen), pseudo-premies (f 71,6 miljoen) en eindejaarsuitkering 1996
(f 26,3 miljoen).Bijstelling wachtgelden naar aanleiding van het voedingsoverleg met het
participatiefonds (f 47,6 miljoen waarvan f 3,0 miljoen voor toevoeging
aan de solvabiliteitsbuffer).Voor een toelichting op de bijstelling uit aanvullende posten wordt kortheidshalve
verwezen naar artikel 26.06 «loonbijstelling».1.c. Op grond van de realisatie 1995 is de raming van zowel de nabetalingen
als de terugontvangsten verlaagd met f 3,0 miljoen.1.d. Deze mutatie betreft een overboeking van beleidsterrein 18 (f 1,4
miljoen), zijnde het aandeel van beleidsterrein 18 in de betalingen aan de
bedrijfsgezondheidszorg (BGZ), en een overboeking naar artikel 17.06 (– f 0,5
miljoen) van de apparaatskosten CEVO/COB.2.1. Door een gewijzigde afrekenprocedure is in eerste instantie een deel
van de afrekeningen doorgeschoven van 1995 naar 1996 (+f 3,9 miljoen);
vervolgens is, gezien de planning van de in 1996 af te rekenen voorschotten,
de raming van de nabetalingen neerwaarts bijgesteld (– f 2,5
miljoen). De ontvangsten (zie ontvangstenartikel 19.01) zijn om dezelfde redenen
eveneens bijgesteld.2.2. De mutatie van – f 51,6 miljoen betreft in hoofdzaak
een ramingstechnische bijstelling met betrekking tot de fusies in 1996, een
herberekening van de uitgaven aan fusie-faciliteiten (– f 31,4
miljoen) en een eenmalige meevaller in 1996 (– f 11,7 miljoen)
door de overgang van de uitgaven volgens het declaratiestelsel (FBS) naar
uitgaven volgens een vast kasritme (lump-sum).2.3. De berekening van de formatie is op basis van nacalculatiegegevens
bijgesteld (f 22,2 miljoen) waarvan f 17,9 miljoen als gevolg van
het feit dat weinig personeel later dan 1 augustus is aangesteld. Met betrekking
tot de ADV/BAPO-regeling is de deelname voor het schooljaar 1996/1997 lager
dan geraamd. Daarnaast zijn de uitgaven voor de voorwaardelijke herbezetting
van de ADV/BAPO ruimte lager door het nieuwe kasritme dat samenhangt
met de invoering van de lump-sum. Dit leidt tot een verlaging van de raming
(– f 18,9 miljoen).2.4. Deze mutatie van – f 2,1 miljoen is het gevolg van
lagere uitgaven voor incidenteel gedurende de eerste zeven maanden van 1996;
voor die periode was de declaratie bekostiging FBS nog van kracht.2.5. Het aantal leerlingen waaronder cumi-leerlingen is op basis van de
leerlingtelling 1995/1996 bijgesteld (– f 10,4 miljoen).2.6. Deze mutatie betreft het aandeel van het beleidsterrein voortgezet
onderwijs in de toevoeging van een solvabiliteitsbuffer aan het participatiefonds
(f 15,5 miljoen). Samen met de f 3,0 miljoen die onder de aanvullende
posten is opgenomen (zie toelichting 1.a.), is dan in totaal f 18,5 miljoen
aan de solvabiliteitsbuffer van het participatiefonds toegevoegd.Daarnaast heeft met betrekking tot de wachtgelduitgaven een neerwaartse
bijstelling plaatsgevonden (– f 6,4 miljoen). Het betreft
hier het VO-deel in de voeding van het participatiefonds.3.1. Op basis van onderzoek is gebleken dat de aanvankelijk ingeboekte
besparing voor het aanscherpen van de referte-eisen in het BWOO moest worden
bijgesteld (– f 3,7 miljoen).3.2. Met ingang van 1 augustus 1996 is voor wat betreft de personele uitgaven
de lump-sum bekostiging ingevoerd. Voor de verplichtingenadministratie in
het overgangsjaar 1996 houdt dit in dat zowel de eerste zeven maanden in 1996
worden verplicht (declaratiestelsel) als de twaalf maanden van het schooljaar
1996/1997 (lamp sum). Totaal worden de verplichtingen verhoogd met f 4 202,6
miljoen. Overigens heeft dit geen invloed op de kasuitgaven. Artikel 19.02 Materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1996764 575762 357 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1996764 575762 357 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 199610 2688 768 Nieuwe
mutaties22 076– 595 Stand na tweede suppletoire
begroting796 919770 530Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties169169a. Bijstelling
uit aanvullende posten1 9691 969 c. Desalderingen– 1 800– 1 8002. Autonome mutaties– 764– 7641. Afrekeningen100100 2. Leerlingen volume– 864– 8643. Beleidsmatige mutaties22 671 1.
Overgang naar lamp-sum22 671 Totaal22 076– 595Toelichting1.a. De bijstelling uit aanvullende posten bestaat uit de uitgedeelde
prijscompensatie 1996 f 2,0 miljoen.1.c. Op grond van de realisatie 1995 is de raming van zowel de nabetalingen
als de terugontvangsten verlaagd met f 1,8 miljoen.2.1. Door een gewijzigde afrekenprocedure is in eerste instantie een deel
van de afrekeningen doorgeschoven van 1995 naar 1996 (+f 0,5 miljoen);
vervolgens is, gezien de planning van de in 1996 af te rekenen voorschotten,
de raming van de nabetalingen neerwaarts bijgesteld (– f 0,4
miljoen). De ontvangsten (zie ontvangstenartikel 19.01) zijn eveneens om dezelfde
redenen bijgesteld.2.2. Het aantal leerlingen per 15 september 1995 leidt tot een neerwaartse
bijstelling (– f 0,9 miljoen).3.1. Op grond van realisatie is de verplichtingenstand in 1996 verhoogd
met f 22,7 miljoen. Overigens heeft dit geen invloed op de kasuitgaven. Artikel 19.03 Onderwijsverzorging Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1996101 254101 254 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1996101 254101 254 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996555555 Nieuwe
mutaties207207 Stand na tweede suppletoire begroting102 016102 016Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties207207a.
Bijstelling uit aanvullende posten207207 Totaal207207Toelichting1.a. De bijstelling uit aanvullende posten bestaat uit de uitgedeelde
prijscompensatie 1996 (f 0,2 miljoen). Artikel 19.05 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199653 59873 072 Nota
van wijziging   Amendementen– 400– 400Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199653 19872 672Mutaties in eerste suppletoire begroting 19963021 410Nieuwe mutaties– 1 299200 Stand
na tweede suppletoire begroting52 20174 282Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven3. Beleidsmatige mutaties– 1 2992001. Bijstelling verplichtingen– 1 499  2.
Vrede van Munster200200 Totaal– 1 299200Toelichting3.1. Beleidsmatig heeft in de verplichtingensfeer een beperkte neerwaartse
bijstelling plaatsgevonden (– f 1,3 miljoen) op grond van
een aangepaste fasering in de bestedingen van de projecten; dit heeft geen
effect op de kasuitgaven.3.2. Voor de aanloopkosten van de herdenkingsactiviteiten rond het 350
jarig bestaan van de Vrede van Munster in 1998 is voor 1996 f 0,2 miljoen
beschikbaar gesteld. Artikel 19.01 Te veel betaalde voorschotten en overige
ontvangsten Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 199633 800 Nota van wijziging Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199633 800 Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996 Nieuwe mutaties100 Stand na tweede suppletoire
begroting33 900Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties– 4 800c.
Desalderingen– 4 800 2. Autonome mutaties4 9001. Afrekeningen4 900 Totaal100Toelichting1.c. Op grond van de realisatie 1995 is de raming van zowel de nabetalingen
als de terugontvangsten verlaagd (– f 4,8 miljoen). Zie de
toelichting bij de uitgavenartikelen 19.01 en 19.02.2.1. Door een gewijzigde afrekenprocedure is in eerste instantie een deel
van de afrekeningen doorgeschoven van 1995 naar 1996 (+ f 7,8 miljoen);
vervolgens is, gezien de planning van de in 1996 af te rekenen voorschotten,
de ontvangstenraming neerwaarts bijgesteld (– f 2,9 miljoen).
De uitgaven (zie uitgavenartikelen 19.01 en 19.02) zijn eveneens om dezelfde
redenen bijgesteld. Artikel 20.01 Personele en materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19963 470 2933 472 624Nota van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19963 470 2933 472 624Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996610 24433 823Nieuwe mutaties127 97928 743 Stand
na tweede suppletoire begroting4 208 5163 535 190Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties174 76362 132a. Bijstelling uit aanvullende posten100 47962 132b. Overboekingen (extern)94 547  d. Overboekingen (intern)– 20 263 2. Autonome mutaties– 38 084– 28 2891. Diversen– 17 751– 17 7512. Formatie– 5 000– 5 0003. Leerlingen volume– 24 275– 14 4804. Wachtgelden8 9428 942 3. Beleidsmatige
mutaties– 8 700– 5 1001. Besparingsverliezen2 8002 300 2. Cursusgeld6 0003 0003. Effect fiscaliteit LLW– 7 100  4.
Verrekening WAO cf– 10 400– 10 400Totaal127 97928 743ToelichtingDe bijstellingen op verplichtingen- en uitgavenraming wijken van elkaar
af, omdat voor dit artikel de verplichtingenraming 1996 ook is bijgesteld
voor de uit de mutaties voortvloeiende kasgevolgen in 1997.1.a. De bijstelling uit aanvullende posten bestaat met name uit een stijging
van de loonkosten als gevolg van de algemene salarismaatregel in 1996. Voor
een verdere toelichting op deze bijstellingen wordt verwezen naar beleidsterrein
26 (Overige programma-uitgaven).1.b. Bijstelling van de verplichtingenraming voor overboekingen van het
Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport voor de overdracht van het
in-service-onderwijs en een herberekening van de scholingscomponent
van de inburgering. De uitgavenraming 1997 is overeenkomstig verhoogd.1.d. Bijstelling van de verplichtingenraming voor interne overboekingen
naar de beleidsterreinen 18 (po) en 19 (vo) in verband met de geleidelijke
invoering van vraagfinanciering voor de adviesbureaus voor opleiding en beroep.
De uitgavenramingen voor Primair en Voortgezet onderwijs zijn in 1997 overeenkomstig
verhoogd.In verband met de OKF/BVE-operatie is de voormalige eigenaarsvergoeding
ad f 1,5 miljoen (verplichtingenruimte) van artikel 19.02 overgeboekt. 2.1. Als gevolg van premieherberekeningen wordt in 1996 f 17,8 miljoen
van de voor de effecten van de privatisering van het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds
(ABP-complex) herverdeeld.2.2. Door de lage herbezetting met wachtgelders op de vrijgevallen formatie
door gebruik van de BAPO-regeling, wordt de raming voor beschikbare aanvullende
faciliteiten verlaagd met f 5,0 miljoen.2.3. Deze bijstelling wordt enerzijds veroorzaakt door een daling van
het aantal bekostigde deelnemers in het voltijds middelbaar beroepsonderwijs
van circa 4100 deelnemers, en anderzijds een stijging van het aantal bekostigde
deelnemers in het leerlingwezen van circa 3400 deelnemers.2.4. Bij de oprichting van het Participatiefonds is overeengekomen dat
het fonds een solvabiliteitsbuffer ter beschikking gesteld zou worden van
twee maal f 35,0 miljoen. Het bedrag van f 8,9 miljoen betreft de
bijdrage van dit beleidsterrein in de eerste tranche van de f 35,0 miljoen.3.1. Aanpassing van de raming voor rechtspositionele maatregelen door
de aanscherping van de referte-eisen uit het Besluit werkloosheid onderwijs-
en onderzoekspersoneel door de vertraagde invoering (1 april 1996 in plaats
van 1 januari 1995).3.2. In lijn met de gefaseerde lesgeldverhoging 1996 is eenzelfde aanpak
gevolgd met de oorspronkelijk aangekondigde verhoging van de cursusgelden.
Het gevolg is dat de cursusgeldopbrengsten f 3 miljoen minder zijn dan
tot dusverre geraamd.3.3. Met het beleid door middel van fiscale faciliteiten voor de werkgevers
het aantal leer-arbeidsovereenkomsten te stimuleren wordt verwacht dat het
leerlingwezen zal groeien ten koste van het middelbaar beroepsonderwijs. Vanaf
1997 zijn hiervoor de uitgaven aangepast. Vooruitlopend daarop leidt dat in
1996 tot een aanpassing van de verplichtingenraming.3.4. De invoering van de WAO-conforme maatregelen leidt enerzijds tot
hogere uitgaven die gecompenseerd worden via de algemene salarismaatregelen
(zie de toelichting bij 1.a.) maar anderzijds tot verlaging van werkgeverslasten
die in mindering gebracht moeten worden op de normatieve budgetten. Artikel 20.03 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199678 008124 611 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199678 008124 611 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 199616 467– 10 067Nieuwe mutaties9 079– 10 095Stand na tweede suppletoire begroting103 554104 449Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 95– 95d. Overboekingen (intern)– 95– 953. Beleidsmatige mutaties9 174– 10 0001. BVE 2000– 6 000– 6 0002. Beperking projecten– 4 000– 4 0003. Projecten19 174 Totaal9 079– 10 095Toelichting1.d. Het betreft hier twee kleine overboekingen.3.1. Als beperking van de projectuitgaven van f 6 miljoen in 1996
worden de middelen voor de tranche 1996 voor de uitvoering van de regeling
BVE-2000 gefaseerd over de periode 1996–1998 uitbetaald.3.2. Een bijstelling van – f 4 miljoen in verband met
een beperking van de projectuitgaven.3.3. Het betreft hier een aanpassing van de verplichtingenraming vanwege
meerjarige afspraken. Artikel 20.01 Ontvangsten beroepsonderwijs en volwasseneneducatie Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 1996109 071 Nota van wijziging Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde begroting
1996109 071 Mutaties in eerste suppletoire begroting 19967 500Nieuwe mutaties– 12 200 Stand
na tweede suppletoire begroting104 371Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten2. Autonome mutaties– 7 0001.
Diversen– 7 000 3. Beleidsmatige mutaties– 5 2001. Besparingsverliezen– 5 200 Totaal– 12 200Toelichting2.1. Op basis van de realisatiecijfers 1995 wordt de oorspronkelijk opgenomen
subsidie van het Europees Sociaal Fonds (f 50 miljoen) voor onder meer
het project voortijdig schoolverlaten verlaagd met f 7 miljoen.3.1. Het betreft hier een verlaging van de geraamde opbrengst van het
controle en sanctiebeleid. Artikel 21.01 Personele en materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19961 855 1521 886 074Nota van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19961 855 1521 886 074Mutaties in eerste suppletoire begroting 19969 371– 36 016Nieuwe mutaties37 59441 968 Stand
na tweede suppletoire begroting1 902 1171 892 026Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties35 3729 117a. Bijstelling uit aanvullende posten21 1429 117b. Overboekingen (extern)14 230  2. Autonome mutaties4 0004 0001. Afrekeningen4 0004 000 3. Beleidsmatige
mutaties– 1 77828 8511. Besparingsverliezen4 8003 0002. Norm.exploit.verg.27 00027 000 3. Norm.exploit.verg.– 1 149– 1 1494. Wachtgeldakkoord– 32 429 Totaal37 59441 968Toelichting1.a. De bijstelling uit de aanvullende post betreft de prijscompensatie
1996.1.b. In verband met de overdracht vanaf 1997 van de bekostiging van de
zogenoemde paramedische opleidingen van de begroting van het ministerie van
VWS naar dit begrotingsartikel is vooralsnog vanaf 1997 structureel een bedrag
overgeboekt van f 14,2 miljoen per jaar. Gelet op de vigerende regelgeving, waarbij in jaar t-1 de kasuitgaven
voor jaar t worden verplicht, dienen de kasgevolgen voor 1997 in de verplichtingenmutatie
1996 te worden verwerkt.2.1. De afwikkeling van de jaarrekeningen van de hogescholen leidt naar
verwachting tot f 4 miljoen aan nabetalingen. Op grond hiervan is de
raming met dit bedrag bijgesteld. Voor de ontvangsten doet zich eenzelfde
situatie voor, met dien verstande dat het hier gaat om terugbetalingen. In
verband hiermee is de ontvangstenraming (zie ontvangstenartikel 21.01) met
een gelijk bedrag verhoogd.3.1. In de begroting 1996 is een budgettaire verlaging verwerkt in verband
met de aanscherping van de referte-eis in het BWOO per 1 januari 1996. De
verwachte opbrengst van deze maatregel is in 1996 f 3 miljoen kleiner
door het verschuiven van de ingangsdatum naar 1 augustus 1996. De latere invoeringsdatum
heeft ook een financiële doorwerking naar 1997, hetgeen in 1996 reeds
leidt tot een verplichtingenmutatie.3.2. De beleidsmatige verhoging van f 25,9 miljoen bestaat uit een
tweetal mutaties:a. De eerste mutatie betreft een verhoging van f 27 miljoen. Deze
middelen, die afkomstig zijn uit de onttrekking van f 31 miljoen aan
het saldo liquide middelen projecten bij HBO-Raad (zie de toelichting bij
3.2 van het ontvangstenartikel 21.01), zullen worden aangewend ter reductie
van de reeds bij Voorjaarsnota verwerkte compensatie voor de wachtgeldoverschrijdingen.
Dit betekent dat de bijbehorende korting van de exploitatievergoeding van
de hogescholen kan worden beperkt. De omvang van deze beperking is overigens
afhankelijk van de uiteindelijke realisatie van de wachtgelduitgaven in 1996.Een eventuele overschrijding van het op artikel 21.03 geraamde wachtgeldbudget
zal bij de slotwet ten laste van deze toevoeging aan de exploitatievergoeding
worden gebracht.De liquide middelen die tijdelijk zijn onttrokken bij de HBO-Raad zullen
in de jaren na 1996 weer ter beschikking dienen te worden gesteld aan deze
Raad voor de uitvoering van de projecten. Alsdan zullen de middelen ten laste
van de exploitatievergoeding van de hogescholen worden gebracht.b. De tweede mutatie van – f 1,1 miljoen houdt verband
met de afrekening van de wachtgeld-uitgaven over 1995. Deze blijkt iets hoger
te liggen dan het bedrag dat in 1995 ten laste van het hbo-budget is gebracht.
Het nog resterende bedrag uit 1995 komt ten laste van de exploitatievergoeding
1996.3.3. Met de hogescholen is op 9 april 1996 een wachtgeldarrangement overeengekomen,
gericht op het terugdringen en beheersen van de wachtgelduitgaven. De na te
streven jaarlijkse vermindering van de wachtgelduitgaven is vastgelegd voor
de periode 1996–2004. In 1997 bedragen de geraamde wachtgelduitgaven
f 175 miljoen (exclusief de middelen voor flankerend beleid). In afwachting
van de definitieve bestemming van de middelen voor flankerend beleid, is reeds
een budgetreeks overgeboekt van artikel 21.01 naar artikel 21.03. Voor 1997
bedraagt dit bedrag f 32,4 miljoen.Gelet op de vigerende regelgeving, waarbij in jaar t-1 de kasuitgaven
voor jaar t worden verplicht, dienen de kasgevolgen voor 1997 in de verplichtingenmutatie
1996 te worden verwerkt.3.4. Als gevolg van de wijziging van de sleutel voor de verdeling van
de ontvangsten over de beleidsterreinen is de ontvangstenraming voor teveel betaalde uitkeringen met f 6,1 miljoen verlaagd (zie de
toelichting bij mutatie 3.3 van het ontvangstenartikel 21.01). Hiervan is
binnen het beleidsterrein hbo f 1,1 miljoen gecompenseerd ten laste van
de exploitatievergoeding. Artikel 21.03 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1996139 856139 856 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1996139 856139 856 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 199656 00056 000 Nieuwe
mutaties4 0004 000 Stand na tweede suppletoire
begroting199 856199 856Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven2. Autonome mutaties4 0004 0001.
Wachtgelden4 0004 000 Totaal4 0004 000Toelichting2.1. Gelet op de gerealiseerde wachtgelduitgaven over de afgelopen maanden
van dit jaar wordt een ontwikkeling van de wachtgelduitkeringen over geheel
1996, die oploopt tot ruim f 200 miljoen, niet uitgesloten. Hierbij is
het bedrag van f 10 miljoen in verband met de uitgestelde betaalbaarstelling
van het voor 1995 beschikbare bedrag voor de frictiepools niet inbegrepen.In de eerste suppletoire begroting 1996 is reeds f 46,0 miljoen overgeboekt
naar dit artikel ten laste van het exploitatiebudget (artikel 21.01).Aangezien de realisaties over de resterende maanden vanzelfsprekend van
invloed zijn op het definitie niveau van de wachtgelduitgaven is in afwachting
hiervan op dit moment nog geen aanvullende overboeking verwerkt ten laste
van de exploitatievergoeding. Wel is een verhoging van f 4 miljoen in
deze suppletoire begroting gerealiseerd ten laste van het saldo liquide middelen
voor projecten bij de HBO-Raad (zie de toelichting bij mutatie 3.2 van het
ontvangstenartikel 21.01). 21.04 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199669 61658 224 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199669 61658 224 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 199610 1005 418 Nieuwe
mutaties17 10342 881 Stand na tweede suppletoire
begroting96 819106 523Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties122122a. Bijstelling
uit aanvullende posten8888 d. Overboekingen (intern)34342. Autonome mutaties1 1591 1591.
Diversen1 1591 159 3. Beleidsmatige mutaties15 82241 6001. Internationalisering– 24 000  2. Lio-project816 3. Overbruggingsarrangement2 0002 000 4.
Overige uitgaven5 200  5. Studeerbaarheidsfonds39 60039 6006. Vernieuwing HBO– 7 794 Totaal17 10342 881Toelichting1.a. De bijstelling uit de aanvullende post betreft de prijscompensatie
1996.1.d. De interne overboeking van f 0,034 miljoen van artikel 22.06
houdt verband met de gezamenlijke financiering van diverse (meerjarige) projecten
en activiteiten door hbo en wo.2.1. Op dit artikel is in 1995 een bedrag van f 1,159 miljoen niet
tot uitbetaling gekomen. Via de zogenaamde «eindejaarsmarge» is
dit bedrag doorgeschoven ten behoeve van betalingen in 1996.3.1. Deze aanpassing van de verplichtingenraming die betrekking heeft
op de middelen voor internationalisering kan als volgt worden toegelicht.
In de raming 1996 is ervan uitgegaan dat dit jaar volgens het «oude»
arrangement de middelen voor internationalisering zouden worden verplicht
voor een periode van drie jaar (telkens voor de drie kasjaren volgend op het
betreffende verplichtingenjaar). Inmiddels is het bestedingsplan voor de middelen
voor internationalisering gewijzigd en zal verplichting van de middelen jaarlijks,
dat wil zeggen gedurende het betreffende begrotingsjaar, worden verplicht.
Dit leidt tot een verlaging van het verplichtingenbudget 1996 met f 24
miljoen en een verhoging van de verplichtingenbudgetten 1997 tot en met 1999
met respectievelijk f 8 miljoen, f 7,5 miljoen en f 8,5 miljoen.Voor de kasuitgaven heeft deze mutatie geen gevolgen. 3.2. In tegenstelling tot de verplichtingenraming 1996 diende voor een
aantal lio-projecten (leraar-in-opleiding) een meerjarige verplichting te
worden aangegaan. Aangezien het meerjarig karakter niet geraamd was in de
begroting diende de verplichtingenraming te worden aangepast. In totaal gaat
het om een verhoging van f 0,816 miljoen in 1996, die in mindering wordt
gebracht op het verplichtingenjaar 1997.Voor de kasuitgaven heeft deze mutatie in de betreffende jaren geen gevolgen.3.3. Er is een pilot-project bij een hogeschool ingesteld om dreigende
ontslagen met langdurige wachtgeldgevolgen zoveel mogelijk te voorkomen. Het
overbruggingsarrangement voorziet in een verlengde aanstelling van maximaal
drie jaar voor personeel dat anders ontslagen had moeten worden. Gedurende
deze periode worden de betreffende personeelsleden, vanuit hun tijdelijke
werksituatie, intensief bemiddeld naar een nieuwe betrekking. Met behulp van
deze ervaringen ontstaat een beter inzicht in de mogelijkheden om de wachtgelduitgaven
verder te beheersen.3.4. De verplichtingenraming 1996 is geactualiseerd ten laste van de verplichtingenbudgetten
1997 tot en met 2000. Voor de kasuitgaven heeft deze mutatie in de betreffende
jaren geen gevolgen.3.5. Deze mutatie betreft een interne verschuiving, waardoor de beschikbare
begrotingsmiddelen beter aansluiten op de middelenbehoefte in de uitvoering.
In totaal wordt voor het Studeerbaarheidsfonds f 149,6 miljoen binnen
de jaarlijkse begrotingskaders van OCenW herschikt, zodat in 1996 (f 39,6
miljoen), 1997 (f 84,0 miljoen) en 1998 (f 26,0 miljoen) K&S-geld
beschikbaar komt. Deze herschikking is binnen de begroting van OCenW opgevangen.3.6. De aanpassing van het verplichtingenbudget voor vernieuwing wordt
veroorzaakt doordat in de verplichtingenraming 1996 een verplichting was voorzien
voor de uitgaven van de kasjaren 1997 tot en met 1999. Aangezien het akkoord
over de inzet van de vernieuwingsgelden (het vernieuwingsfonds) betrekking
heeft op de periode tot en met 1998, wordt het verplichtingenbudget dienovereenkomstig
verlaagd. Artikel 21.05 Huisvesting Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1996353 157353 158 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1996353 157353 158 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996   Nieuwe mutaties9 4914 746Stand na tweede suppletoire begroting362 648357 904Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties9 4914 746a. Bijstelling uit aanvullende posten9 4914 746Totaal9 4914 746Toelichting1.a. De bijstelling uit de aanvullende post betreft de prijscompensatie
1996.Gelet op het meerjarig karakter van deze kasmutatie en de vigerende regelgeving,
waarbij in jaar t-1 de kasuitgaven voor jaar t worden verplicht, zijn ook
de kasgevolgen voor 1997 in de verplichtingenmutatie 1996 verwerkt. Artikel 21.01 Ontvangsten hoger beroepsonderwijs Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 199614 104 Nota van wijziging Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199614 104 Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996 Nieuwe mutaties38 824 Stand na tweede suppletoire
begroting52 928Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten2. Autonome mutaties9 2241. Afrekeningen9 2243. Beleidsmatige mutaties29 6001. Besparingsverliezen– 1 4002. HBO-raad31 000 Totaal38 824Toelichting2.1. Op basis van de huidige prognoses zal bij de afwikkeling van de jaarrekeningen
van de hogescholen sprake zijn van ruim f 4,0 miljoen aan meer-ontvangsten.
Op grond hiervan dient de raming met dit bedrag te worden bijgesteld (zie
ook het uitgavenartikel 21.01).Daarnaast is een bedrag van f 5,2 miljoen ten behoeve van activiteiten
in het kader van internationalisering niet tot uitkering gekomen. Dit bedrag
wordt dit jaar door middel van een afrekening teruggevorderd. In 1997 zal
dit bedrag weer voor dit doel beschikbaar komen.3.1. De prognose van de ontvangsten is in het begrotingsjaar 1995 verhoogd
in verband met een verscherping van het controlebeleid. Uit een nadere inventarisatie
is echter gebleken dat de ontvangsten in het hbo niet verder verhoogd kunnen
worden door een verscherping van het controlebeleid. De oorspronkelijk geraamde
verhoging is daarom ongedaan gemaakt. 3.2. In overleg met de HBO-Raad is besloten tijdelijk een bedrag van f 31
miljoen aan liquide middelen voor projecten bij de HBO-Raad te onttrekken.
Deze middelen zullen dit jaar worden ingezet ter dekking van de tekorten op
de wachtgelduitgaven voor de hogescholen. (Zie hiervoor de toelichting bij
de mutaties 3.2.a en 2.1 bij respectievelijk de uitgavenartikelen 21.01 en
21.03.) Artikel 22.01 Universiteiten Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19964 735 6774 735 629Nota van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19964 735 6774 735 629Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996126 35832 749Nieuwe mutaties219 131146 602 Stand
na tweede suppletoire begroting5 081 1664 914 980Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties67 73149 702a. Bijstelling uit aanvullende posten50 01129 666d. Overboekingen (intern)17 72020 036 3.
Beleidsmatige mutaties151 40096 9001.
Beroepen kleine universiteiten90 00090 000 2.
Besparingsverliezen8 8006 900 3. Overige bezuinigingen– 3 400 4. Studeerbaarheidsfonds56 000 Totaal219 131146 602Toelichting1.a. Deze mutatie (f 29,7 miljoen) bestaat voor f 25,0 miljoen
uit bijstellingen in verband met algemene salarismaatregelen 1996 (pseudopremies,
overhevelingstoeslag, ziektekosten voor onderwijs- en overheidspersoneel,
arbeidsvoorwaardenruimte academische ziekenhuizen en eindejaarsuitkering),
voor -/- f 0,5 miljoen uit rentebijstelling als gevolg van in de macro
economische verkenningen toegelichte ontwikkelingen en voor f 5,2 miljoen
uit prijscompensatie 1996.Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de toelichting bij beleidsterrein
26.Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutatie ontstaat doordat
de doorwerking van genoemde mutaties naar 1997 volgens de Comptabiliteitswet
reeds in 1996 door middel van rijksbijdragebrieven 1997 aan de diverse instellingen
dient te worden verplicht.1.d. Interne overboeking binnen beleidsterrein 22.00 te splitsen in f 21,4
miljoen in verband met bijstelling van de rijksbijdragen op het gebied van
vergoeding rente- en afschrijvingslasten op investeringsmiddelen aan academische
ziekenhuizen en -/- f 1,3 miljoen in verband met overige correcties.Daarnaast een bedrag van -/- f 0,1 miljoen naar artikel 23.04
(directie Onderzoek en Wetenschapsbeleid) ten behoeve van scholing en vorming in verband met het alsnog onder de werking van de Wet op de Ondernemingsraden
(WOR) brengen van de onderwijsinstellingen. Dit bedrag was in eerste instantie
ten onrechte in de toedeling aan beleidsterrein 22.00 opgenomen (zie ook mutatie
in de 1e SW 1996).Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutatie ontstaat doordat
de mutaties rente- en afschrijving en WOR alleen kaseffect 1996 hebben terwijl
de negatieve mutatie overige correcties ook doorwerkt naar 1997 en volgens
de Comptabiliteitswet reeds in 1996 door middel van rijksbijdragebrieven 1997
aan de diverse instellingen dienen te worden gemeld/verplicht.3.1 Bijstelling van f 90,0 miljoen in verband de uitspraak van de
afdeling Bestuursrechtspraak van de Raad van State inzake een door 4 universiteiten
ingesteld beroep tegen de herverdeling van onderzoeksgelden in 1993 bij de
overgang van het zogenoemde bekostigingsmodel PGM (Plaatsen Geld Model) naar
het HOBEK-model (Hoger Onderwijs Bekostigingsmodel).3.2 Bijstelling van f 6,9 miljoen als gevolg van de invoering eerst
per 1-4-1996 van de aanscherping van de referte-eisen en verlenging vervolguitkering
bij uitkeringen na ontslag.Het betreft hier een besparingsverlies omdat in eerste instantie nog werd
uitgegaan van invoering van de maatregel per 1-1-1995.3.3 Verplichtingenmutatie in verband met de taakstelling uit de kaderbrief
voor het begrotingsjaar 1997. Ook hier geldt dat dit volgens de Comptabiliteitswet
reeds in 1996 door middel van rijksbijdragebrieven 1997 aan de diverse instellingen
dient te worden gemeld/verplicht.3.4 Verplichtingenmutatie in verband met de vulling van het zogenoemde
«Studeerbaarheidsfonds» voor het jaar 1997 zoals daarover afspraken
zijn gemaakt bij de totstandkoming van het Regeerakkoord 1994. Ook hier geldt
dat dit volgens de Comptabiliteitswet reeds in 1996 door middel van rijksbijdragebrieven
1997 aan de diverse instellingen dient te worden verplicht. Artikel 22.02 Instituten internationaal onderwijs en onderzoek Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199687 80390 024 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199687 80390 024 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996350328 Nieuwe
mutaties12 2906 819 Stand na tweede suppletoire
begroting100 44397 171Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties12 2906 819b. Overboekingen (extern)6 2572 566 d.
Overboekingen (intern)6 0334 253 Totaal12 2906 819Toelichting1.b. Bijstellingen van de subsidies 1996 ten laste van het ministerie
voor Ontwikkelingssamenwerking op het gebied van de (doorwerking van) diverse
(soorten) algemene salarismaatregelen 1995 en 1996 (f 1,3 miljoen), verhoging
vergoeding studentjaren en huisvestingscomponent bij het International Institute
for Housing and Urban Development Studies (f 0,7 miljoen) en de incidentele
looncomponent 1996 (f 0,6 miljoen).1.d. Interne overboekingen binnen beleidsterrein 22.00 (f 0,036 miljoen)
en een overboeking ten laste van artikel 26.06 in verband met de uitvoering
1996 van de taken op het gebied van culturele accoorden door de NUFFIC (f 4,2
miljoen).Het verschil tussen de uitgaven- en verplichtingenmutaties ontstaat doordat
uitgavenmutaties die in de begroting 1997 zijn verwerkt (2 interne overboekingen
binnen beleidsterrein 22.00 voor totaal f 1,7 miljoen) volgens de Comptabiliteitswet
al in 1996 door middel van subsidiebrieven 1997 aan de diverse instellingen
dienen te worden verplicht. Artikel 22.03 Overige instituten hoger onderwijs Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1996124 469128 012 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1996124 469128 012 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 19962 1211 050 Nieuwe
mutaties1 887977 Stand na tweede suppletoire begroting128 477130 039Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties1 887977d.
Overboekingen (intern)1 887977 Totaal1 887977Toelichting1.d. Interne overboeking (f 1,0 miljoen) binnen beleidsterrein 22.00
in verband met bijstellingen op het gebied van algemene salarismaatregelen
1996.Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutatie ontstaat doordat
onder andere de doorwerking van de hier beschreven mutatie naar 1997 volgens
de Comptabiliteitswet reeds in 1996 door middel van subsidiebrieven 1997 aan
de diverse instellingen dient te worden verplicht. Artikel 22.04 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199620 61320 172 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199620 61320 172 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996– 678– 578Nieuwe mutaties– 5 865– 2 802Stand na tweede suppletoire begroting14 07016 792Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 5 865– 2 802d. Overboekingen (intern)– 5 865– 2 802Totaal– 5 865– 2 802Toelichting1.d. Interne overboeking binnen beleidsterrein 22.00 in verband met bijstellingen
op het gebied van algemene salarismaatregelen 1996 (f 0,4 miljoen) en
een interne overboeking naar artikel 26.03 (– f 3,2 miljoen)
in verband met ten laste van dat artikel centraal te betalen apparaatskosten
aan USZO (Uitvoeringsinstelling Sociale Zekerheid voor Overheid en Onderwijs).Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutatie ontstaat doordat
de doorwerking naar 1997 van de beschreven mutaties volgens de Comptabiliteitswet
reeds in 1996 wordt verplicht. Artikel 22.06 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199667 96267 962 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199667 96267 962 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996– 4 463– 4 463Nieuwe mutaties711711 Stand na tweede
suppletoire begroting64 21064 210Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 21 689– 21 689d. Overboekingen (intern)– 21 689– 21 6893. Beleidsmatige mutaties22 40022 4001. Beperking projecten– 4 000– 4 0002. Studeerbaarheidsfonds26 40026 400Totaal711711Toelichting1.d. Deze post is te splitsen in:* interne overboekingen binnen beleidsterrein 22.00 (totaal – f 21,4
miljoen); zie de nadere toelichtingen bij de artikelen 22.01 t/m 22.04,* interne overboekingen binnen het ministerie van Onderwijs, Cultuur en
Wetenschappen (– f 0,247 miljoen) gesplitst als volgt;– overboeking van artikel 20.01 (directie Beroepsonderwijs en Volwasseneneducatie)
inzake het aandeel 1996 van die directie in de diploma-advisering aan de AOB's
(Adviesbureau voor Opleiding en Beroep) dat wordt uitgevoerd bij/door de NUFFIC
(f 0,060 miljoen),– overboeking van artikel 23.04 (directie Onderzoek en Wetenschapsbeleid)
inzake het aandeel van die directie in de kosten van het Nationaal Onderwijsbureau
te Jakarta (f 0,150 miljoen),– overboeking naar artikel 17.06 (ministerie Algemeen) inzake de
te betalen personele kosten van het College van Beroep 1996 (– f 0,423
miljoen),– overboeking naar artikel 21.04 (directie Hoger Beroepsonderwijs)
inzake de verrekening tussen beide beleidsterreinen van diverse projecten
(– f 0,034 miljoen).3.1. Ter dekking van de algemene problematiek binnen de OCenW-begroting
1996 is ten laste van dit artikel een bedrag van – f 4,0 miljoen.3.2. Bijstelling van f 26,4 miljoen als aandeel voor 1996 van het
beleidsterrein wetenschappelijk onderwijs en onderzoek voor de uitvoering
van «Kwaliteit en Studeerbaarheid», zoals daarover afspraken zijn
gemaakt bij de totstandkoming van het Regeerakkoord 1994.Eveneens wordt in dit verband verwezen naar het vermelde in de najaarsnota
1995.In die nota is aangekondigd dat voor dit doel via de zogenaamde eindejaarsmarge
een bedrag van totaal f 38,0 miljoen (binnen geheel OCenW) wordt verschoven
van 1995 naar 1996.Van de bijstelling van f 26,4 miljoen komt een bedrag van f 20,0
miljoen uit de eindejaarsmarge 1995. Het restant (f 6,4 miljoen) wordt
binnen de totale OCenW-begroting gedekt. Artikel 22.01 Ontvangsten wetenschappelijk onderwijs Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 19964 020 Nota van wijziging Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde begroting
19964 020 Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996  Nieuwe
mutaties– 400 Stand na tweede suppletoire begroting3 620Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten3. Beleidsmatige mutaties– 4001.
Besparingsverliezen– 400 Totaal– 40ToelichtingDe prognose van de ontvangsten is in het begrotingsjaar 1995 verhoogd
met een bedrag van f 0,4 miljoen in verband met een verscherping van
het controlebeleid. Uit een nadere inventarisatie is echter gebleken dat de
ontvangsten in het wetenschappelijk onderwijs niet verder verhoogd kunnen
worden door een verscherping van het controlebeleid. De oorspronkelijk geraamde
verhoging is daarom ongedaan gemaakt. Artikel 23.01 Instellingen voor onderzoek en wetenschapsbeoefening Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19961 173 7641 175 941Nota van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19961 173 7641 175 941Mutaties in eerste suppletoire begroting 199619 56315 041Nieuwe mutaties9 7486 736 Stand
na tweede suppletoire begroting1 203 0751 197 718Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties4 9943 909a. Bijstelling uit aanvullende posten11 0996 514b. Overboekingen (extern)– 150– 150d. Overboekingen (intern)– 5 955– 2 4552. Autonome mutaties5 4542 8271.
Verschil prijsbijstelling5 4542 827 3. Beleidsmatige
mutaties– 700 1. Overige bezuinigingen– 700 Totaal9 7486 736Toelichting1.a. Bevat de bijstellingen als gevolg van de wet Financiële Voorzieningen
Privatisering ABP (f 3,1 miljoen), bijstellingen als gevolg van de prijscompensatie
(– f 1,8 miljoen) en bijstellingen in het kader van rechtspositionele
maatregelen (f 2,4 miljoen). Voor nadere toelichting wordt verwezen naar
artikel 26.06.1.b. Overboeking van het Ministerie van OCenW naar het Ministerie van
VROM in het kader van de bijdrage in de verhuiskosten van het Rijks Instituut
voor Oorlogsdocumentatie (RIOD).1.d. Overboeking binnen het beleidsterrein van de gelden voor het programma
Economie, Ecologie en Technologie (EET).Overboeking van artikel 22.01 van een bijdrage in de studiefaciliteiten
in het kader van de invoering van de Wet Ondernemingsraden (WOR).2.1. Bijstelling uit de aanvullende post voor internationale prijsbijstelling
1996 ten behoeve van de bijdrage aan de internationale onderzoekinstellingen.3.1. Dit betreft het aandeel van beleidsterrein 23 in de door het kabinet
naar rato van het budget aan OCenW opgelegde taakstelling. Artikel 23.04 Coördinatie wetenschapsbeleid Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199653 35452 016 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199653 35452 016 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996– 87– 10Nieuwe mutaties5 8852 385 Stand
na tweede suppletoire begroting59 15254 391Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties5 8852 385d. Overboekingen (intern)5 8852 385Totaal5 8852 385Toelichting1.d. Overboeking van artikel 20.03 ten behoeve van de bijdrage aan het
secretariaat van de International Association for the Educational Achievement.Overboeking binnen het beleidsterrein van de gelden voor het programma
Economie, Ecologie en Technologie (EET).Overboeking naar artikel 22.06 voor de bijdrage aan het Nationaal Onderwijsbureau
in Indonesië. Artikel 24.01 Huisvesting primair onderwijs Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19961 061 5431 061 543Nota van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19961 061 5431 061 543Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996– 2 450– 2 450Nieuwe mutaties– 3 191– 3 191Stand na tweede suppletoire begroting1 055 9021 055 902Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties809809a. Bijstelling
uit aanvullende posten809809 2. Autonome mutaties5 6165 6161. Huisvesting5 6165 616 3. Beleidsmatige
mutaties– 9 616– 9 6161. Decentralisatie2 9522 952 2. Opbrengst
renteconversie– 2 500– 2 500 3.
Vrijval restantreeks– 10 068– 10 068Totaal– 3 191– 3 191Toelichting1.a. Voor de prijscompensatie 1996 is f 0,8 miljoen aan het onderhavige
artikel toegevoegd.2.1. De autonome mutaties bestaan uit de volgende posten:Een verhoging ad f 2,4 miljoen als gevolg van gereedmeldingen en
het aangaan van meer verplichtingen en een verhoging ad f 3,2 miljoen
voor beroepen naar aanleiding van afreken-beschikkingen.3.1. Mede gelet op de decentralisatie zijn extra tijdelijke huisvestingsvoorzieningen
toegekend die resulteren in een verhoging van f 3,0 miljoen.3.2. Een renteconversie van de leningen met het stichtingsjaar 1986 heeft
een verlaging van f 2,5 miljoen tot gevolg. Deze opbrengst is in verband
met de decentralisatie aangewend voor de autonome verhogingen.3.3. Tengevolge van het uitstel van de decentralisatie van huisvesting
naar 01-01-1997 is de restantreeks PO vrijgevallen waardoor het onderhavige
artikel met f 10,1 miljoen wordt verlaagd. Deze verlaging is eveneens
ingezet voor genoemde autonome verhogingen en voor f 4,0 miljoen aan
knelpunten in het kader van de decentralisatie VO (zie ook artikel 24.02). Artikel 24.02 Huisvesting voortgezet onderwijs, beroepseducatie
en volwassenenonderwijs Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1996498 141774 947 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1996498 141774 947 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996– 6 000– 6 000Nieuwe mutaties59 365164 323 Stand
na tweede suppletoire begroting551 506933 270Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties130 323130 323a. Bijstelling uit aanvullende posten11 51111 511b. Overboekingen (extern)11 41911 419 c.
Desalderingen107 393107 393 2. Autonome
mutaties– 104 958 1. Huisvesting– 104 958 3. Beleidsmatige mutaties34 00034 0001. Afkoop huur centr.adm.4 0004 000 2. Afkoop
schuldrest OVI10 00010 000 3. Knelpunten
PVR-klein/GHV20 00020 000 Totaal59 365164 323Toelichting1.a. Voor de prijscompensatie 1996 is f 11,5 miljoen aan het onderhavige
artikel toegevoegd.1.b. De opbrengst in verband met verkoop onroerend goed VO/BVE gerealiseerd
via de dienst der Domeinen ad f 11,4 miljoen, wordt aan dit artikel toegevoegd
en conform de compensatie-regeling aangewend voor extra huisvestingsinvesteringen.1.c. De mutatie betreft de realisatie van extra verkoopopbrengsten onroerend
goed ad f 107,4 miljoen (zie ook ontvangstenartikel 24.01) die op grond
van de bestaande specifieke compensatie-regeling ten behoeve van nieuwe huisvestingsinvesteringen
worden aangewend.2.1. In verband met de decentralisatie worden er geen verplichtingen aangegaan
met een kasbeslag voor 1997 en volgend. De verplichtingenraming 1996 dient
derhalve te worden verlaagd met f 105 miljoen.3.1. Gelet op de decentralisatie is het onderhavige artikel ten behoeve
van de afkoop van huren van centrale administraties verhoogd met f 4
miljoen. De dekking hiervan komt binnen het beleidsterrein uit een verlaging
van een in totaal gelijk bedrag op het uitgavenartikel 24.01.3.2. In verband met buitengebruikstellingen van schoolgebouwen is voor
de afkoop van schuld-restanten van investeringsvergoedingen op grond van de
OWVO het artikel met f 10 miljoen verhoogd. De dekking hiervoor wordt
gevonden uit extra opbrengsten van verkoop onroerend goed (zie ook ontvangstenartikel
24.01). 3.3. Mede in het licht van de decentralisatie is voor knelpunten van kleine
en grote huisvestings-voorzieningen VO een bedrag van f 20 miljoen aan
het artikel toegevoegd. Ook hiervoor vindt dekking plaats uit de verhoging
van het ontvangstenartikel 24.01 als gevolg van extra opbrengsten van verkopen
onroerend goed (zie ook ontvangstenartikel 24.01). Artikel 24.01 Ontvangsten huisvesting Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 1996363 300 Nota van wijziging Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde begroting
1996363 300 Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996– 350 000Nieuwe mutaties137 393 Stand na tweede
suppletoire begroting150 693Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties107 393c. Desalderingen107 3932. Autonome mutaties30 0001.
Huisvesting30 000 Totaal137 393Toelichting1.c. De mutatie betreft de realisatie van extra verkoopopbrengsten onroerend
goed ad f 107,4 miljoen die op grond van de bestaande specifieke compensatieregeling
ten behoeve van nieuwe huisvestingsinvesteringen worden aangewend (zie ook
uitgavenartikel 24.02).2.1. Als gevolg van extra opbrengsten van verkopen onroerend goed wordt
het onderhavige artikel met f 30 miljoen verhoogd. Deze extra opbrengsten
zijn ingezet voor afkopen en knelpunten van investeringen (zie ook uitgavenartikel
24.02). Artikel 25.01 Studiefinanciering Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19964 521 7574 521 757Nota van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19964 521 7574 521 757Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996– 100 600– 100 600Nieuwe mutaties– 129 059– 129 059Stand na tweede suppletoire begroting4 292 0984 292 098Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 65 359– 65 359a. Bijstelling uit aanvullende posten92 44192 441b. Overboekingen (extern)– 142 800– 142 800d. Overboekingen (intern)– 15 000– 15 0002. Autonome mutaties– 14 400– 14 4001. Diversen32 30032 300 2. Leerlingen volume– 46 700– 46 7003. Beleidsmatige mutaties– 49 300– 49 3001. Aanpassing OVSK betalingen– 44 300– 44 3002. Fiscale faciliteit LLW– 5 000– 5 0003. Correctie aanvullende beurs 1997  Totaal– 129 059– 129 059Toelichting1.a. De mutatie van f 92,4 miljoen heeft betrekking op de indexering
van de studiefinanciering op grond van opgetreden prijsontwikkelingen. De
relevante prijsindex die aan de normbijstelling WSF voor 1996 ten grondslag
ligt is met 1,6 % gestegen. Van de totale bijstelling heeft f 43 miljoen
betrekking op de beursbedragen in de WSF en f 36,9 miljoen op de uitgaven
voor rentedragende leningen. Daarnaast zijn vanwege de verwachte prijsontwikkeling
1996 de uitgaven voor de OV-kaart met f 12,5 miljoen verhoogd.1.b. De leenuitgaven worden met f 142,8 miljoen neerwaarts bijgesteld.Van dit bedrag wordt een mutatie van – f 100 miljoen ingegeven
door het opnamegedrag van studenten. Uit de realisatie tot en met september
1996 blijkt dat nog slechts 21,5% van het totale recht aan lening wordt opgenomen.
In 1995 was dit nog 23,7%.Naar het leen- en aflosgedrag van studenten is inmiddels door het EIT
onderzoek verricht. Het eindrapport is op 28 oktober 1996 aan de Tweede Kamer
toegezonden.De resterende mutatie van – f 42,8 miljoen heeft betrekking
op de herberekening van het effect van de prestatiebeurs, uitgaande van aantallen
en bedragen zoals opgenomen in de begroting 1997. Met deze mutatie corresponderen
de leenbedragen weer met de beursbedragen in de begroting.1.d. Met de mutatie van – f 15 miljoen worden de incasso-kosten
die aan de IB-Groep worden doorberekend door deurwaarders, intern overgeboekt
van programma- naar apparaatskosten. Hiermee is de voorgenomen budgetoverheveling
naar de IB-Groep voor 1996 geëffectueerd.2.1. De mutatie van f 32,3 miljoen heeft voornamelijk betrekking
op een correctieboeking van ten onrechte betaalde studiefinanciering.2.2 De mutatie van – f 46,7 miljoen is opgebouwd uit de volgende
componenten:– leerlingen volume WSF (– 38,4 miljoen)– leerlingen volume OVSK (– 1,4 miljoen)– leerlingen volume WTS (– 6,9 miljoen)Genoemde mutatie wordt veroorzaakt door het feit dat de aantallen gerechtigden
met gemengde studefinanciering lager uitvallen dan in de ontwerpbegroting
1996 was geraamd. Ter illustratie is een tabel opgenomen met de aantallen
uit de ontwerpbegroting 1996 en uit de ontwerpbegroting 1997.  Ontwerpbegroting
1996Jaar 1996Ontwerpbegroting 1997Jaar 1996wo131 500129 900 hbo207 000204 000mbo196 200191 400 vo bb45 60040 500ovo6 2008 800 (v)so3 7003 400Totaal590 200578 000Als gevolg van de lagere aantallen komen de uitgaven aan beurzen ook een
stuk lager uit dan in de ontwerpbegroting 1996 was voorzien.Een daling van het aantal gerechtigden WSF heeft tevens tot gevolg dat
het aantal rechthebbenden op een OV-kaart, en daarmee de uitgaven voor de
OV-kaart, dalen. Deze daling is echter geringer dan bij de toekenningen WSF
omdat ook degenen die nog alleen recht hebben op lening voor een OV-kaart
in aanmerking komen.De aantallen rechthebbenden op een tegemoetkoming in de studiekosten nemen
af. De afname van het aantal rechthebbenden vindt met name in het mbo plaats.
Daar staat een lichte stijging van het aantal rechthebbenden in het vo tegenover.
Dit volume-effect werkt door in de uitgaven voor de WTS en leidt per saldo
tot lagere uitgaven.3.1. Als onderdeel van het algemene kasmanagementbeleid wordt een kasschuif
naar 1997 voorgesteld ter hoogte van f 44,3 miljoen.3.2. Vanwege het fiscaal stimuleren van werkgevers voor het afsluiten
van leer/werkovereenkomsten wordt verwacht dat een deel van de leerlingen
in plaats van voor het mbo voor het leerlingwezen kiest. Dit heeft een besparing
op de uitgaven studiefinanciering tot gevolg. Daar staat echter tegenover
dat er minder lesgeld wordt ontvangen (zie toelichting 3.1. bij ontvangstenartikel
25.01).3.3. Bij ontwerpbegroting 1997 is een post van f 23 miljoen opgenomen
die dient ter dekking van de meeruitgaven die het gevolg zijn van een correctie
van de aanvullende beurs. Deze correctie houdt in dat bij berekening van de
aanvullende beurs voor studenten met ouders in tariefgroep 4 en 5 met een
hogere kortingsvrije voet rekening gehouden wordt, zodat meer studenten met
ouders in die tariefgroepen in aanmerking komen voor een aanvullende beurs.
Ook ondervindt de hoogte van de aanvullende beurs hiervan een positief effect.In de loop van het jaar is echter duidelijk geworden dat het betreffende
wetsvoorstel niet meer in 1996 door de Tweede en Eerste Kamer bahandeld kan
worden. Wanneer de beide Kamers met het wetsvoorstel instemmen kan de IB-Groep
de genoemde correctie met terugwerkende kracht uitvoeren. Derhalve is de f 23
miljoen in 1996 gecorrigeerd – en wordt per saldo dus geen mutatie zichtbaar –
en doorgeschoven naar 1997. Artikel 25.01 Ontvangsten studiefinanciering Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 1996525 600 Nota van wijziging Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde begroting
1996525 600 Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996 Nieuwe mutaties100 300 Stand na tweede
suppletoire begroting625 900Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties46 600a. Bijstelling
uit aanvullende posten  b. Overboekingen (extern)46 600 c.
Desalderingen  d. Overboekingen (intern)  2. Autonome mutaties53 7001. Diversen53 700 Totaal100 300Toelichting1.b. De externe overboeking heeft betrekking op aflossingen op leningen
die niet relevant zijn voor het beleidsmatige financieringstekort (dat wil
zeggen leningen die uitgegeven zijn na 1 januari 1992). Uit de realisatie
blijkt dat de aflossingen hoger uitkomen dan in de ontwerpbegroting is voorzien,
met name als gevolg van het spontaan terugbetalen van deze schulden.2.1. De autonome mutatie op de ontvangstenraming is reeds in de ontwerpbegroting
1997 vermeld en heeft onder meer betrekking op de kortlopende schulden. Dat
zijn schulden die niet zijn ontstaan door het opnemen van rentedragende
leningen maar door het ten onrechte verstrekken van SF. Gelet op de realisatiegegevens
over 1996 kunnen de ontvangsten met f 30 miljoen worden verhoogd.Verder zullen de ontvangsten aan aflossingen en rente op rentedragende
leningen die vóór 1992 zijn verstrekt, naar verwachting stijgen
doordat zich nog steeds een groei voordoet van het aantal debiteuren dat in
de aflosfase terecht komt.Tenslotte wijzen de inzichten over de begrotingsuitvoering 1995 en 1996
uit dat het rentedeel in de aflossingen op leningen die vanaf 1992 zijn verstrekt,
moet worden verhoogd. Deze bijstelling volgt dezelfde trend als bij de aflossingen
(zie mutatie 1.b.) Artikel 25.02 Lesgelden Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 1996770 200 Nota van wijziging Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde begroting
1996770 200 Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996 Nieuwe mutaties– 35 400 Stand
na tweede suppletoire begroting734 800Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten2. Autonome mutaties5 3001. Diversen23 9002. Leerlingen volume– 18 600 3. Beleidsmatige
mutaties– 40 7001. Fiscale faciliteit
LLW– 2 500 2. IJking lesgeld– 38 200Totaal– 35 400Toelichting2.1. Door een vertraging in de inning van lesgelden in 1995 wordt een
eenmalige meerontvangst verwacht in 1996. Hier stond een lagere ontvangst
in 1995 tegenover.2.2. De dalende leerlingen-aantallen die bij de uitgaven tot budgettaire
meevallers leiden, geven hier voor wat betreft de lesgeldplichtingen een daling
van de lesgeldontvangsten te zien.3.1. Vanwege het fiscaal stimuleren van werkgevers voor het afsluiten
van leer/werkovereenkomsten wordt verwacht dat een deel van de leerlingen
voor het leerlingwezen kiest in plaats van voor het mbo. Dit leidt tot minder
ontvangsten aan lesgeld, aangezien deelnemers aan het leerlingwezen niet lesgeldplichtig
zijn.3.2. In de begroting 1996 was nog rekening gehouden met een lesgeldbedrag
van f 1576,– voor het schooljaar 1996/1997. Inmiddels is het lesgeld
vastgesteld op f 1497,–. De mutatie geeft de lagere ontvangsten
weer die daarvan het gevolg zijn. Artikel 26.01 Bemiddeling wachtgelders Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199625 50825 508 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199625 50825 508 Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 19964 7874 787 Nieuwe
mutaties2 9702 970 Stand na 2e suppletoire begroting33 26533 265Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 2 330– 2 330a. Bijstelling uit aanvullende posten– 2 500– 2 500d. Overboekingen (intern)170170 2. Autonome
mutaties10 00010 0001. Diversen10 00010 0003. Beleidsmatige mutaties– 4 700– 4 7001. Beperking projecten– 4 700– 4 700Totaal2 9702 970Toelichting1.a. De overboeking van f 2,5 miljoen betreft de faciliteiten medezeggenschap
(WMO).Dit bedrag was ten onrechte op dit artikel geboekt en is overgeboekt naar
artikel 26.03.1.d. De overboeking ad f 170 000,– is het resultaat van
een overboeking van f 205 000,– van artikel 26.03 naar dit
artikel en een overboeking van f 35 000,– naar het artikel
bestemd voor de personeelslasten van de medewerkers van de inmiddels voormalige
Commissie ARBON.2.1. Het bedrag van f 10 miljoen is bestemd voor de Commissie ARBON
(f 5 miljoen) en voor een afgesloten contract met het Landelijk Bureau
Arbeidsbemiddeling (LBA) (eveneens f 5 miljoen).3.1. De verlaging van f 4,7 miljoen is het gevolg van een vertraging
van projecten uit te voeren door onder andere het Participatiefonds en de
Stichting SOFOKLES in verband met de aanloop in 1996. Artikel 26.02 Overige rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19963 1613 161 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19963 1613 161 Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 1996100 841100 841 Nieuwe
mutaties– 94 174– 94 174 Stand
na 2e suppletoire begroting9 8289 828Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 100 144– 100 144a. Bijstelling uit aanvullende posten– 97 744– 97 744d. Overboekingen (intern)– 2 400– 2 4002. Autonome mutaties– 3 330– 3 3301. Rechtspositie volume– 3 330– 3 3303. Beleidsmatige mutaties9 3009 3001. Besparingsverliezen300300 2. Pensioenherst.
kleine inkomens9 0009 000 Totaal– 94 174– 94 174Toelichting1.a. Bij eerste suppletoire wet is aan dit artikel een bedrag van 100
miljoen toegevoegd ter dekking van de hogere wachtgelduitgaven. Thans is dit
bedrag verdeeld over de sectoren primair, voortgezet en beroepsonderwijs.1.d. Technische overboeking naar artikel 26.06 in verband met juiste verantwoording
van middelen.2.1. Na de diverse mutaties is op dit artikel een klein bedrag niet benodigd
gebleken.3.1. De vorig jaar getroffen maatregel om de referte-eisen in het BWOO
aan te scherpen, heeft minder opgeleverd dan toen geraamd. Dit is een gevolg
van de vertraagde doorvoering van de aanscherping van de referte-eisen.3.2. Dit betreft de afkoop van het ABP voor het pensioenherstel van kleine
inkomens in het onderwijsveld, als gevolg van uitspraken van het Europese
Hof. Artikel 26.03 Vakbondsactiviteiten en voorzieningen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199633 97540 975 Nota
van wijziging   Amendementen– 200– 200Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199633 77540 775Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199627 40427 404Nieuwe mutaties55 14355 143 Stand
na 2e suppletoire begroting116 322123 322Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties10 76310 763a. Bijstelling uit aanvullende posten1 6931 693b. Overboekingen (extern)5 8735 873 d. Overboekingen
(intern)3 1973 197 2. Autonome mutaties44 38044 3801. Diversen44 38044 380 Totaal55 14355 143Toelichting1.a. Correctieboeking van artikel 26.01 (2,5 miljoen) betreffende de faciliteiten
medezeggenschap (WMO). De resterende – f 0,8 miljoen betreft een
bijstelling ingevolge het ABP-complex.1.b. Het bedrag van f 5,9 miljoen is afkomstig van het Ministerie
van Binnenlandse Zaken ten behoeve van de apparaatskosten van USZO.1.d. Deze mutatie bevat een overboeking van f 3,2 miljoen van artikel
22.04 in verband met de uitvoeringskosten USZO. Tot 1 januari 1996 werden
de rechtspositionele uitkeringen door UO en DUO (Binnenlandse Zaken) uitgevoerd
en werden de uitvoeringskosten verantwoord bij de beleidsterreinen 17 Ministerie
algemeen, 22 Wetenschappelijk onderwijs en 23 Onderzoek- en wetenschapsbeleid.
Per 1 januari 1996 zijn UO en DUO ondergebracht in de stichting USZO. Vanuit
beheersoogpunt is het wenselijk alle budgetten voor de uitvoeringskosten onder
te brengen in één artikel.2.1. Deze mutatie betreft voornamelijk een bedrag van f 45,0 miljoen
voor de inrichtings- en uitvoeringskosten USZO. Deze middelen zijn vrijgemaakt
binnen de OCenW begroting. Artikel 26.05 Internationale Betrekkingen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199615 05915 793 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199615 05915 793 Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 1996341244 Nieuwe
mutaties– 5 518– 5 518 Stand
na 2e suppletoire begroting9 88210 519Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 4 251– 4 251a. Bijstelling uit aanvullende posten– 34– 34d. Overboekingen (intern)– 4 217– 4 2173. Beleidsmatige mutaties– 1 267– 1 2671. Cross– 1 267– 1 267Totaal– 5 518– 5 518Toelichting1.a. Deze mutatie betreft de prijsbijstelling voor het jaar 1996 en een
herberekening hiervan voor het jaar 1995 uit de aanvullende posten. 1.d. Deze mutatie heeft betrekking op een jaarlijkse overboeking van budget
(dit jaar 4,2 miljoen gulden) naar artikel 22.02. Dit budget is bestemd voor
de uitvoering van de bilaterale verdragen in het jaar 1996 door het Nuffic.3.1. De beleidsmatige mutatie van – f 1,3 miljoen gulden betreft
een eenmalige kasverschuiving binnen dit artikel (van het jaar 1996 naar het
jaar 1995) voor projecten met Rusland. Door het bureau CROSS (Coördinatie
Rusland Onderwijs Samenwerking) zijn in het jaar 1995 projecten van de Wereldbank
en van de Europese Unie gefinancierd in afwachting van de bijdragen van deze
organisaties. De bijdragen van de bedoelde organisaties zijn door het bureau
CROSS in het jaar 1996 ontvangen. Artikel 26.06 Loonbijstelling Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199620 25620 256 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199620 25620 256 Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 1996120 945120 945 Nieuwe
mutaties– 141 501– 141 501 Stand
na 2e suppletoire begroting– 300– 300Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 176 814– 176 814a. Bijstelling uit aanvullende posten– 175 914– 175 914b. Overboekingen (extern)– 3 300– 3 300d. Overboekingen (intern)2 4002 400 2.
Autonome mutaties34 41334 4131. Diversen– 10 000– 10 0002. Gemiddelde personeelslasten44 43344 433 3.
Beleidsmatige mutaties9009001. Besparingsverliezen900900Totaal– 141 501– 141 501Toelichting1.a. Deze post bestaat voornamelijk uit de uitdeling over de verschillende
beleidsterreinen van de bij eerste suppletoire wet op dit artikel geparkeerde
gelden inzake de pseudopremies, overhevelingstoeslag en ZKOO-compensatie.Eveneens uitgedeeld zijn de middelen voor de eindejaarsuitkering voor
het jaar 1996, als onderdeel van de CAO 1996–1998 (zie onderstaand overzicht). Verdeling loonbijstelling in de 2e suppletoire wet 1996
Bedragen x f 1 000 ArtikelABPDiversenSector-
volgers RijkInc. G&G-sectorCAO Rijk 95/97OverhevelingstoeslagPseudo-premiesWaggsZKOOCAO
96/98 EJUTotaal 17.05     – 174134   – 4017.06    1 762– 4 5703 530 1 324 2 04618.01 – 8 800   – 95 83299 299 9 13925 22229 02819.01     – 74 16471 615 27 10026 33750 88820.01 29 200   – 44 59436 8561 04012 34714 18349 03221.01     – 31 23224 091 4 2459 7476 85122.01 8 600   – 46 76833 885 14 38314 90425 00423.013 100    – 7 2955 2812 8232 1162 3168 34126.03– 1 273306        – 96726.08 – 4 434        – 4 43427.01 1 101    2 1865 287  8 57427.02 530    225746  1 50127.03    755– 1 4431 125711418 1 56627.07       235  235Totaal1 82726 503002 517– 306 072278 22710 84271 07292 709177 625             26.06– 1 827– 26 5031 208503– 2 517306 072– 278 227– 10 842– 71 072– 92 709– 175 914Totaal OCenW001 2085030000001 7111.b. Dit betreft het aandeel van het Ministerie van Landbouw, Natuur en
Visserij in de bovengenoemde loonbijstellingen.1.d. Dit betreft een overboeking binnen het beleidsterrein waardoor deze
gelden thans op het juiste artikel staan.2.1. Een meevaller van f 10 miljoen vloeit voort uit een vrijgevallen
eerdere reservering voor de beheerskosten van het Participatiefonds. 2.2. De uit de aanvullende post van Financiën ontvangen middelen
voor wijzigingen in de overhevelingstoeslag en ZKOO waren niet voldoende om
de noodzakelijke bijstellingen bij de beleidsterreinen te dekken. Hierdoor
is een tegenvaller ontstaan van f 85,6 miljoen. Daartegenover was nog
een bedrag beschikbaar van f 36,7 miljoen om tegenvallers bij de gemiddelde
personeelslasten op te vangen.3.1. De vorig jaar getroffen maatregel «Aanscherpen referte-eisen
BWOO» heeft tot een lagere bezuiniging geleid dan eerder geraamd. Voor
het verschil wordt de raming nu verhoogd. Artikel 26.07 Prijsbijstelling Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19965 2875 287 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19965 2875 287 Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 199652 02152 021 Nieuwe
mutaties– 57 308– 57 308 Stand
na 2e suppletoire begroting00Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 50 343– 50 343a. Bijstelling uit aanvullende posten– 50 343– 50 3432. Autonome mutaties– 6 965– 6 9651. Verschil prijsbijstelling– 6 965– 6 965Totaal– 57 308– 57 308Toelichting1.a. Dit betreft de verdeling over de beleidsterreinen van de bij eerste
suppletoire wet ontvangen prijscompensatie 1996 en de bij tweede suppletoire
wet gecorrigeerde prijsbijstelling (zie onderstaand overzicht). Verdeling prijsbijstelling in de 2e suppletoire wet 1996
 Bedragen x f 1 000 ArtikelBedrag17.06821 17.0727 17.0867 17.097  18.029 490 18.0352 18.05– 562  19.021 969 19.03207   20.011 947  21.012 266 21.0488 21.054 746  22.015 162   23.01– 1 827  24.01809 24.0211 511   25.0112 541  26.03160 26.05– 34 26.08– 54726.0927   27.01240 27.02195 27.033 400Totaal52 759 Artikel 26.07– 50 343Totaal OCenW (correctie prijsbijstelling)2 4162.1. Na bovenstaande uitdeling is het artikel met het resterende bedrag
verlaagd. Artikel 26.08 Centraal beheerde middelen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19961 8321 832 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19961 8321 832 Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 199686 42486 424 Nieuwe
mutaties– 108 226– 108 226 Stand
na 2e suppletoire begroting– 19 970– 19 970Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 9 040– 9 040a. Bijstelling uit aanvullende posten– 4 981– 4 981d. Overboekingen (intern)– 4 059– 4 0592. Autonome mutaties– 24 617– 24 6171. Diversen– 24 617– 24 6173. Beleidsmatige mutaties– 74 569– 74 5691. Kasschuif bestuurlijke schaalvergroting11 40111 4012. Kwaliteit en studeerbaarheid– 66 000– 66 0003. Te realiseren onderuitputting– 19 970– 19 970Totaal– 108 226– 108 226Toelichting1.a. Dit zijn gereserveerde bedragen die in het kader van de arbeidsvoorwaardenruimte
zijn toegevoegd aan artikel 26.06.1.d. Dit betreft een tweetal overboekingen naar het beleidsterrein 17
Ministerie algemeen.2.1. Na verwerking van de mutaties genoemd onder 1. en 3. kan het artikel
met dit bedrag verlaagd worden tot nihil.3.1. Dit betreft een verschuiving met latere jaren die noodzakelijk is
voor de juiste fasering van de middelen voor bestuurlijke schaalvergroting
in het primair onderwijs.3.2. Bij eerste suppletoire wet is deze post op dit artikel geparkeerd.
Nu worden de middelen voor Kwaliteit en Studeerbaarheid toegevoegd aan de
beleidsterreinen.3.3. Na het geheel van de begrotingsbijstellingen resteerde nog een te
dekken bedrag van f 20 miljoen. Dit tekort is voorlopig hier afgetrokken.
In de resterende maanden van 1996 wordt bezien waar de definitieve dekking
kan worden gerealiseerd. Artikel 26.09 Emancipatie-activiteiten Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19965 4405 440 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19965 4405 440 Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 1996– 5 440– 5 440Nieuwe mutaties2727 Stand na 2e suppletoire
begroting2727Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties2727a.
Bijstelling uit aanvullende posten2727 Totaal2727Toelichting1.a. Dit betreft het aandeel van dit artikel in de uitdeling van de prijscompensatie
1996. Artikel 26.01 Ontvangsten overige programma-uitgaven Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 1996219 Nota van wijziging  Amendementen Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1996219 Mutaties in 1e Suppletoire begroting
1996  Nieuwe mutaties3 000 Stand na 2e suppletoire
begroting3 219Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten3. Beleidsmatige mutaties3 0001.
Afrekeningen3 000 Totaal3 000Toelichting3.1. Als gevolg van de afrekening van subsidievoorschotten is dit artikel
met f 3 miljoen verhoogd. Artikel 27.01 Kunsten Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1996173 784450 742 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1996173 784450 742 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 19962 1212 121 Nieuwe
mutaties1 589 26421 631 Stand na tweede suppletoire
begroting1 765 169474 494Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties16 43816 438a. Bijstelling uit aanvullende posten9 2149 214b. Overboekingen (extern)440440 c. Desalderingen– 95– 95d. Overboekingen (intern)6 8796 879 3.
Beleidsmatige mutaties1 572 8265 1931.
Beperking projecten– 1 000– 1 0002. Cultuurnota 1997–20001 567 633  3.
Terugdraaien ombuiging '966 1936 193 Totaal1 589 26421 631Toelichting1.a. Deze mutatie bestaat uit bijstellingen in verband met de algemene
salarismaatregelen 1996 ad f 5,3 miljoen en de ontwikkeling van de zogenoemde
pseudopremies f 2,2 miljoen alsmede bijstellingen in het kader van de
werkgelegenheidsgelden O-lijn sectoren; de prijscompensatie 1996 en een aanvulling
ten behoeve de wachtgeldsuppletie.1.b. Overboeking van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport
inzake de middelen ten behoeve van de Stichting Arbeidsmarkt, Werkgelegenheids-
en Opleidingsfonds voor de sector Zorg en Welzijn (AWO-fondsen). De overboeking
houdt verband met de overgang van Cultuur naar OCenW.1.c. Deze boeking houdt verband met het verlagen van de ontvangstenraming
ten behoeve van de Raad voor Cultuur en de Rijksacademie voor Beeldende Kunsten
(zie ook ontvangstenartikel 27.03).1.d. Betreft overboekingen:– van de artikelen 27.06 en 27.07 in verband met de administratieve
ontvlechting van de Cultuurdirecties;– naar artikel 27.02 ad f 0,3 miljoen in verband met het AWO-fonds;– naar artikel 17.09 ad f 0,5 miljoen in verband met de initiële
kosten 1996 alsmede de structurele exploitatiekosten van de Raad voor Cultuur.3.1. Een negatieve bijstelling van f 1,0 miljoen als gevolg van de
compensatie van het ontvangstentekort met betrekking tot de financiering van
de aankoop van het Rembrandt-schilderij, de Uyttenbogaert.3.2. Deze verplichtingenmutatie is de raming van de in 1996 aan te gane
meerjarige verplichtingen in het kader van de Cultuurnota 1997–2000.
Deze mutatie heeft geen gevolgen voor de kasuitgaven in 1996.3.3. Betreft het terugdraaien van de ombuigingstaakstelling 1996 uit het
regeerakkoord, alsmede het toedelen van de intensiveringsruimte 1996. Artikel 27.2 Bibliotheken, letteren en NTU Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199665 40065 685 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199665 40065 685 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 199699 Nieuwe
mutaties14 11714 117 Stand na tweede suppletoire
begroting79 52679 811Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties12 74612 746a. Bijstelling uit aanvullende posten1 6961 696d. Overboekingen (intern)11 05011 050 3.
Beleidsmatige mutaties1 3711 3711. Beperking
projecten– 181– 181 2.
Terugdraaien ombuiging '961 5521 552 Totaal14 11714 117Toelichting1.a. De bijstelling uit aanvullende posten bestaat uit de prijscompensatie
1996 (f 0,2 miljoen) en de algemene salarismaatregelen (f 1,5 miljoen).1.d. De interne overboekingen bestaan uit het leegboeken van de artikelen
27.06 Rechtspositionele uitkeringen (f 10,5 miljoen), een overboeking
uit artikel 27.07 Overige uitgaven (f 0,4 miljoen) in verband met het
AWO-fonds, een overboeking van f 0,2 miljoen naar artikel 17.09 omdat
de uitgaven voor de Raad voor Cultuur voortaan op dat artikel worden verantwoord,
en een overboeking van ABP-gelden (f 0,3 miljoen).3.1. en 3.2.De beleidsmatige mutaties bestaan uit een beperking van projecten (– f 0,2
miljoen), het ongedaan maken van de ombuiging uit het regeerakkoord (f 1,9
miljoen) en een overboeking van de prijsbijstelling 1995 (– f 0,3
miljoen) naar artikel 27.03. Artikel 27.03 Cultuurbeheer Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1996245 602342 320 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1996245 602342 320 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 1996– 3 580– 3 580Nieuwe mutaties626 40853 885 Stand
na tweede suppletoire begroting868 430392 625Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties19 99819 998a. Bijstelling uit aanvullende posten4 9664 966b. Overboekingen (extern)14 94914 949 c.
Desalderingen– 5 132– 5 132 d.
Overboekingen (intern)5 2155 215 2. Autonome
mutaties6 7006 7001. Diversen6 7006 7003. Beleidsmatige mutaties599 71027 1871. Beperking projecten– 600– 600 2.
Cultuurnota 1997–2000476 869  3. Monumentenzorg/NRF95 654 4. Terugdraaien ombuiging '9627 78727 787Totaal626 40853 885Toelichting1.a. De bijstelling is opgebouwd uit een bedrag van f 0,7 miljoen
als gevolg van de algemene salarismaatregelen 1996. Daarnaast is er sprake
van een bijdrage van f 0,8 miljoen voortvloeiend uit CAO-rijkspersoneel.
In de bijstelling is ook de prijscompensatie 1996 opgenomen ad f 3,4
miljoen.1.b. Overboeking van het Ministerie van Financiën ad f 14,8
miljoen ter compensatie van de door voormalige rijksmusea verschuldigde huurpenningen
en zakelijke lasten over 1996.Daarnaast is er sprake van een overboeking ad f 0,2 miljoen van het
Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport ter financiering van de overgang
van personeelsleden naar de Rijksarchiefdienst.1.c. De desaldering betekent een verlaging met f 5,1 miljoen als
gevolg van de verzelfstandiging van de Rijksmusea onder gelijktijdige verlaging
van het ontvangstenartikel 27.01 Cultuurbeheer. Door de verzelfstandiging
worden de ontvangsten niet meer op de OCenW-begroting geraamd, maar met de
subsidie verrekend.1.d. Het totaal bedrag f 5,2 miljoen bestaat uit de volgende mutaties:Een verhoging van f 1,8 miljoen, f 0,2 miljoen en f 0,8
miljoen als gevolg van een overboeking van uitgavenartikel 17.06 ten behoeve
van respectievelijk de budgetten langdurig zieken, overheveling personeel
naar de Rijksarchiefdienst, en werken voor derden. Een bijstelling ad f 2,4
miljoen ten behoeve van de bekostiging van maatregelen in het kader van het
Energie Efficiencyprogramma Rijkshuisvesting. 2.1. De autonome mutaties voor een totaal bedrag van f 6,7 miljoen
bestaan uit de volgende mutaties:De verhoging van f 5,3 miljoen betreft een correctie op een eerdere
verlaging vanwege de compensatie van de overschrijding in 1995. Bij het opmaken
van de definitieve cijfers over 1995 bleek de overschrijding van dit artikel
namelijk f 5,3 miljoen lager te zijn dan in eerste instantie uit de administratie
bleek.Daarnaast een verhoging van f 1,4 miljoen voor de versterking van
de bedrijfsvoering bij de Rijksarchiefdienst.3.1. De beleidsmatige mutaties belopen in totaal f 599,7 miljoen.
Het betreft onder meer een verhoging aan de verplichtingenruimte 1996 met
f 476,9 miljoen in verband met de afgifte van meerjarige subsidiebeschikkingen
voortvloeiend uit de Cultuurnota 1997–2000, alsmede een verhoging van
het verplichtingenbedrag met f 95,7 miljoen ter correctie van subsidies
voor de monumentenzorg.Daarnaast zijn de uitgaven en verplichtingen positief bijgesteld als gevolg
van het terugdraaien van de ombuiging 1996 uit het regeerakkoord en de toedeling
van de intensiveringsruimte 1996 voor een bedrag van f 27,8 miljoen.
Voorts heeft een negatieve bijstelling van f 0,6 miljoen plaatsgevonden
als gevolg van de compensatie van het ontvangstentekort met betrekking tot
de financiering van de aankoop van het Rembrandt-schilderij, de «Uyttenbogaert». Artikel 27.4 Uitgaven Media Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19961 485 2161 485 216Nota van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19961 485 2161 485 216Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996   Nieuwe
mutaties14 12114 121 Stand na tweede suppletoire
begroting1 499 3371 499 337Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties17 82117 821c. Desalderingen18 11318 113 d. Overboekingen
(intern)– 292– 292 2. Autonome
mutaties– 3 700– 3 7001. Diversen– 3 700– 3 700Totaal14 12114 121Toelichting1.c. Als gevolg van enkele meevallers in 1995 zou er in dat jaar een positief
verschil tussen ontvangsten en uitgaven op het gebied van de media ontstaan
ter grootte van circa f 47 miljoen. Aangezien de diverse budgetten (onder
andere voor landelijke publieke omroep) op dat moment al waren vastgesteld,
heeft er in 1995 een dotatie aan de Algemene omroepreserve plaatsgevonden
ter grootte van f 47 miljoen. Voor 1996 werd in eerste instantie uitgegaan
van een onttrekking aan de Algemene omroepreserve ter grootte van circa f 30
miljoen. Aangezien het niet nodig werd geacht om de Algemene
omroepreserve verder te laten groeien, is besloten om de onttrekking voor
1996 even groot te laten zijn als de dotatie in 1995. Hiertoe is de onttrekking
voor 1996 met f 17 miljoen verhoogd van f 30 miljoen naar f 47
miljoen. Voor het overige (circa f 1 miljoen) is de desalderingsmutatie
een gevolg van hoger dan verwachte opbrengst omroepbijdragen. Het corresponderende
ontvangstenartikel 27.02 is met eenzelfde bedrag verhoogd.1.d. De interne overboeking bestaat uit een overboeking naar artikel 17.09
omdat de uitgaven voor de Raad voor Cultuur voortaan op dat artikel worden
verantwoord.2.1. In 1995 bedragen de uitgaven f 3,7 miljoen meer dan de ontvangsten;
via deze mutatie wordt deze overschrijding gecompenseerd. Artikel 27.06 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199618 03318 033 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199618 03318 033 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 19963939 Nieuwe
mutaties– 18 072– 18 072 Stand
na tweede suppletoire begroting  Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 18 072– 18 072d. Overboekingen (intern)– 18 072– 18 072Totaal– 18 072– 18 072Toelichting1.d. Overboeking naar de artikelen 27.01 Kunsten en 27.02 Bibliotheken,
letteren en Nederlandse Taalunie in verband met de administratieve ontvlechting
van de cultuurdirecties. Artikel 27.07 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerpbegroting (x f 1000)  VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199623 26325 318 Nota
van wijziging   Amendementen  Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199623 26325 318 Mutaties
in eerste suppletoire begroting 199633 Nieuwe
mutaties– 11 672– 11 672 Stand
na tweede suppletoire begroting11 59413 649Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties– 640– 640a. Bijstelling uit aanvullende posten235235 d. Overboekingen
(intern)– 875– 875 3. Beleidsmatige
mutaties– 11 032– 11 0321. Compensatie oorspronkelijke dekking24 50024 5002. Terugdraaien ombuiging '96– 35 532– 35 532Totaal– 11 672– 11 672Toelichting1.a. De overboeking van f 0,2 miljoen betreft een bijstelling in
het kader van de WAGGS; zie ook uitgavenartikel 26.06 Loonbijstelling.1.d. Overboeking naar de artikelen 27.01 (f 0,5 miljoen) en 27.02
(f 0,4 miljoen) in verband met de administratieve ontvlechting van de
Cultuurdirecties.3.1. Deze mutatie heeft betrekking op het ongedaan maken van de ombuigingen
1996 uit hoofde van het regeerakkoord, die op dit artikel waren geparkeerd,
alsmede de toedeling van de intensiveringsgelden uit cluster IV naar de artikelen
27.02 en 27.03.3.2. Een aantal dekkingsmaatregelen waarmee oorspronkelijk rekening was
gehouden, is niet gerealiseerd. Hierbij moet worden gedacht aan het niet doorgaan
van de BTW-convenant podiumkunsten. Met deze mutatie wordt deze middelenderving
gecompenseerd. Artikel 27.01 Ontvangsten Cultuurbeheer Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 199610 827 Nota van wijziging Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199610 827 Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996 Nieuwe mutaties– 8 895 Stand
na tweede suppletoire begroting1 932Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties– 3 895c.
Desalderingen– 4 650 d. Overboekingen (intern)7552. Autonome mutaties– 5 0001.
Diversen– 5 000 Totaal– 8 895Toelichting1.c. De desaldering betekent een verlaging van de ontvangstenraming met
f 5,1 miljoen als gevolg van de verzelfstandiging van de Rijksmusea onder
gelijktijdige verlaging van het uitgavenartikel 27.03 Cultuurbeheer. Daarnaast
een verhoging van met f 0,48 miljoen post langdurig zieken, onder gelijktijdige
verlaging van het ontvangstenartikel 17.01.1.d. Een verhoging met f 0,8 miljoen ten behoeve van werken voor
derden, onder gelijktijdige verlaging van het ontvangstenartikel 17.01. 2.1. De autonome verlaging betreft het feit dat een taakstellende ontvangstenverhoging
ter dekking van de aankoop van «Uyttenbogaert» in 1992 niet is
gerealiseerd. Artikel 27.2 Ontvangsten Media Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 19961 645 308 Nota van
wijziging  Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde
begroting 19961 645 308 Mutaties in eerste suppletoire
begroting 1996– 155 000 Nieuwe mutaties18 113Stand na tweede suppletoire begroting1 508 421Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties18 113c. Desalderingen18 1132. Autonome mutaties– 51 0001.
Diversen– 51 000 3. Beleidsmatige mutaties51 0001. Onttrekking alg. omroepreserve51 000 Totaal18 113Toelichting1.c. Als gevolg van enkele meevallers in 1995 zou er in dat jaar een positief
verschil tussen ontvangsten en uitgaven op het gebied van de media ontstaan
ter grootte van circa f 47 miljoen. Aangezien de diverse budgetten (onder
andere voor landelijke publieke omroep) op dat moment al waren vastgesteld,
heeft er in 1995 een dotatie aan de Algemene omroepreserve plaatsgevonden
ter grootte van f 47 miljoen. Voor 1996 werd in eerste instantie uitgegaan
van een onttrekking aan de Algemene omroepreserve ter grootte van circa f 30
miljoen. Aangezien het niet nodig werd geacht om de Algemene omroepreserve
verder te laten groeien, is besloten om de onttrekking voor 1996 even groot
te laten zijn als de dotatie in 1995. Hiertoe is de onttrekking voor 1996
met f 17 miljoen verhoogd van f 30 miljoen naar f 47 miljoen.
Voor het overige (circa f 1 miljoen) is de desalderingsmutatie een gevolg
van hoger dan verwachte opbrengst omroepbijdragen. 2. en 3. De autonome mutatie heeft betrekking op de geraamde STER-opbrengsten.
Uit een recente rapportage van de STER is gebleken dat de opbrengst voor 1996
circa f 51 miljoen minder zal zijn dan verwacht. De verklaring hiervoor
moet gezocht worden in de felle prijsconcurrentie op de markt voor televisiereclame.
Omdat de budgetten voor 1996 reeds zijn vastgesteld leidt deze lagere STER-opbrengst
tot een extra onttrekking aan de Algemene omroepreserve. Artikel 27.03 Overige ontvangsten Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000)  OntvangstenStand ontwerpbegroting 19962 905 Nota van wijziging Amendementen Oorspronkelijk vastgestelde begroting
19962 905 Mutaties in eerste suppletoire begroting 1996  Nieuwe
mutaties– 95 Stand na tweede suppletoire begroting2 810Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties– 95c.
Desalderingen– 95 Totaal– 95Toelichting1.b. Verlaging van de ontvangstenraming, onder gelijktijdige verlaging
van de uitgavenraming (uitgavenartikel 27.01), ten behoeve van de Raad voor
Cultuur en de Rijksacademie voor Beeldende Kunsten.De Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen,J. M. M. Ritzen 
 
 Naar boven

 

Directe linkKopieer de link naar uw clipboard 

https://zoek.officielebekendmakingen.nl/kst-25136-2.html

Sluit modaal

 

Disclaimer
De hier aangeboden pdf-bestanden van het Staatsblad, Staatscourant, Tractatenblad, provinciaal blad, gemeenteblad, waterschapsblad en blad gemeenschappelijke regeling vormen de formele bekendmakingen in de zin van de Bekendmakingswet en de Rijkswet goedkeuring en bekendmaking verdragen voor zover ze na 1 juli 2009 zijn uitgegeven. Voor pdf-publicaties van vóór deze datum geldt dat alleen de in papieren vorm uitgegeven bladen formele status hebben; de hier aangeboden elektronische versies daarvan worden bij wijze van service aangeboden.

 

Over deze website
Contact
English
Help
Zoeken

Informatie hergebruiken
Privacy en cookies
Toegankelijkheid
Sitemap
Kwetsbaarheid melden

Open data
Linked Data Overheid
PUC Open Data

MijnOverheid.nl
Rijksoverheid.nl
Ondernemersplein.nl
Werkenbijdeoverheid.nl