Wet wijziging boetestelsel financiële wetgeving; Advies Raad van State en nader rapport
Staten-Generaal — Kamerstuk 
Datum: 2019-09-23 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


(function (window, document, dataLayerName, id) {
 window[dataLayerName] = window[dataLayerName] || [], window[dataLayerName].push({ start: (new Date).getTime(), event: "stg.start" }); var scripts = document.getElementsByTagName('script')[0], tags = document.createElement('script');
 function stgCreateCookie(a, b, c) { var d = ""; if (c) { var e = new Date; e.setTime(e.getTime() + 24 * c * 60 * 60 * 1e3), d = "; expires=" + e.toUTCString() } document.cookie = a + "=" + b + d + "; path=/; Secure" }
 var isStgDebug = (window.location.href.match("stg_debug") || document.cookie.match("stg_debug")) && !window.location.href.match("stg_disable_debug"); stgCreateCookie("stg_debug", isStgDebug ? 1 : "", isStgDebug ? 14 : -1);
 var qP = []; dataLayerName !== "dataLayer" && qP.push("data_layer_name=" + dataLayerName), qP.push("use_secure_cookies"), isStgDebug && qP.push("stg_debug"); var qPString = qP.length > 0 ? ("?" + qP.join("&")) : "";
 tags.async = !0, tags.src = "https://koop.piwik.pro/containers/" + id + ".js" + qPString, scripts.parentNode.insertBefore(tags, scripts);
 !function (a, n, i) { a[n] = a[n] || {}; for (var c = 0; c < i.length; c++)!function (i) { a[n][i] = a[n][i] || {}, a[n][i].api = a[n][i].api || function () { var a = [].slice.call(arguments, 0); "string" == typeof a[0] && window[dataLayerName].push({ event: n + "." + i + ":" + a[0], parameters: [].slice.call(arguments, 1) }) } }(i[c]) }(window, "ppms", ["tm", "cm"]);
 })(window, document, 'dataLayer', 'f8b9eee5-8d9c-4ea1-abd5-83e174f29813');
 
 
 
Direct naar content
Navigatie
Contextinformatie
Publicatie
Acties
Inhoudsopgave
Gerelateerde informatie

Menu

U bent nu hier: 
Publicaties
Officiële publicaties

Inloggen

Primaire navigatie

Andere sites binnen Overheid.nl
Home
Uitgebreid zoeken
Mijn abonnementen
Help

Andere sites binnen Overheid.nl

Berichten over uw Buurt
Zoals vergunningen, bouwplannen en lokale regelgeving.

Rondom uw woonadres
Rondom een zelfgekozen adres

Dienstverlening
Zoals belastingen, uitkeringen en subsidies.

Naar dienstverlening

Beleid & regelgeving
Officiële publicaties van de overheid.

Naar beleid & regelgeving

Contactgegevens overheden
Adressen en contactpersonen van overheidsorganisaties.

Naar overheidsorganisaties

 
 
 
U bent hier:

Home

Kamerstuk 31458, nr. 4

 
 
 

Kamerstuk

Datum publicatie
Organisatie
Vergaderjaar
Dossier- en ondernummer

16-05-2008

Tweede Kamer der Staten-Generaal

2007-2008

31458 nr. 4

 

 

 
 
 Toon meer van: Inhoudsopgave
 
 

 
 AanhefLichaamOndertekeningLichaamOndertekening
 

 
 
 Toon meer van: Extra informatie
 
 

 
 

Informatie over publicatie

 

 

 
 Toon meer van: Gerelateerd
 
 

 
 Publicaties in kamerdossier

Kamerdossier 31458Toon alle publicaties in het hoofddossier

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Publicaties referendum

 

 

 

 

 

Authentieke versie (PDF)
bestandsgrootte: 32 Kb

Informatie

Gerelateerd

Printen

Delen

 
 
 
31 458Wijziging van de in de Wet op het financieel toezicht en enige andere
wetten opgenomen regels met betrekking tot de uitoefening van de bevoegdheid
tot het opleggen van een bestuurlijke boete (Wet wijziging boetestelsel financiële
wetgeving)nr. 4ADVIES RAAD VAN STATE EN NADER RAPPORT1Hieronder zijn opgenomen het advies van de Raad van State d.d. 15 februari
2008 en het nader rapport d.d. 7 mei 2008, aangeboden aan de Koningin
door de minister van Financiën, mede namens de minister van Sociale Zaken
en Werkgelegenheid. Het advies van de Raad van State is cursief afgedrukt.Bij Kabinetsmissive van 3 januari 2008, no. 07.004236, heeft
Uwe Majesteit, op voordracht van de minister van Financiën, mede namens
de minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid, bij de Raad van State ter
overweging aanhangig gemaakt het voorstel van wet houdende wijziging van de
in de Wet op het financieel toezicht en enige andere wetten opgenomen regels
met betrekking tot de uitoefening van de bevoegdheid tot het opleggen van
een bestuurlijke boete (Wet wijziging boetestelsel financiële wetgeving),
met memorie van toelichting.Het voorstel wijzigt het boetestelsel in de financiële wetgeving.
Deze wijzigingen komen voort uit de zogenaamde Boetenota2 en hebben betrekking op de systematiek en de hoogte van de verschillende
soorten boetes, alsmede op de beboetbaarheid van individuele bestuurders van
financiële instellingen. Uitwerking vindt plaats in het Besluit bestuurlijke
boetes financiële sector, dat nog niet aan de Raad van State ter advisering
is aangeboden (hierna: het Boetebesluit)3.De Raad van State onderschrijft de strekking van het wetsvoorstel. Hij
maakt opmerkingen over het niveau van de regelgeving en de verhouding tot
Titel 5 van de Vierde tranche van de Algemene wet bestuursrecht4. Hij is van oordeel dat in verband daarmee enige aanpassing van het
voorstel wenselijk is.Blijkens de mededeling van de Directeur van Uw kabinet van 3 januari
2008, nr. 07 004236 machtigde Uwe Majesteit de Raad van State zijn advies
inzake het bovenvermelde voorstel van wet rechtstreeks aan mij te doen toekomen.
Dit advies gedateerd van 15 februari 2008, nr. W06.08 0006/II, bied
ik U hierbij aan.Naar aanleiding van het advies van de Raad merk ik, mede namens mijn ambtgenoot
van Sociale Zaken en Werkgelegenheid, het volgende op.1. Niveau van de regelgevingThans zijn de hoogte en de systematiek van de bestuurlijke boetes voor
een groot deel in de desbetreffende wetten en de daarbij behorende bijlagen
bepaald5. Als gevolg van het voorstel worden de
systematiek en de hoogte van de bestuurlijke boetes in de financiële
wetgeving bij algemene maatregel van bestuur bepaald, evenals de mate waarin
de omstandigheden waaronder de overtreding is gepleegd, leiden tot verhoging
of verlaging van de op te leggen boete. Alleen het maximum van
de boete van € 2 000 000 is in de wet opgenomen1. De op te leggen boetes zullen worden bepaald aan de
hand van boeterichtsnoeren.Naar het oordeel van de Raad dienen uit een oogpunt van rechtszekerheid
de essentiële elementen van het stelsel, zoals de indeling in boetecategorieën
en de wijze waarop aan de flexibiliteit van de bovenste twee boetecategorieën
invulling wordt gegeven, in de desbetreffende financiële wetten te worden
vastgelegd, zeker nu de sancties bepaald niet van geringe omvang zijn2. De vrijwel blanco delegatie in de aan te passen wetten
biedt bovendien geen garantie dat de regels voor boeteoplegging de in de Boetenota
en de memorie van toelichting aangekondigde opzet krijgen. De Raad adviseert
het voorstel in bovengenoemde zin te wijzigen.1. Niveau van regelgevingDe Raad geeft in zijn advies aan dat hij uit het oogpunt van rechtszekerheid
het van belang acht dat de indeling in boetecategorieën en de wijze waarop
aan flexibiliteit in de hoogste twee boetecategorieën invulling wordt
gegeven, op wetsniveau wordt geregeld. Om aan deze opmerking van de Raad tegemoet
te komen, wordt het wetsvoorstel op twee onderdelen gewijzigd. De eerste wijziging
betreft de aanpassing van de grondslag om regels vast te stellen over de wijze
waarop bij de boeteoplegging rekening dient te worden houden met de omstandigheden
van het geval. Deze regels zullen bij algemene maatregel van bestuur (AMvB)
worden vastgesteld. Dit betekent dat de in het (oorspronkelijke) wetsvoorstel
opgenomen grondslag voor het stellen van beleidsregels komt te vervallen.
De tweede wijziging betreft het verplaatsen van de indeling van de boetecategorieën
van de AMvB naar de wet. Op deze wijze wordt in de wet opgenomen welke boetecategorieën
er zijn en wordt per categorie geregeld wat het basisbedrag, het minimumbedrag
en het maximumbedrag van de boete is.Met de bovenvermelde wijzigingen is de rechtszekerheid bij de boeteoplegging
voldoende gewaarborgd.2. Verhouding tot Titel 5 van de Vierde tranche van de AWBa. FunctiescheidingVolgens de memorie van toelichting is door alle bij het wetsvoorstel betrokken
marktpartijen aandacht gevraagd voor functiescheiding bij de toezichthouder.
De toelichting wijst erop dat volgens artikel 5.4.2.6 van de Vierde tranche
bij een bestuurlijke boete van meer dan € 340 altijd een rapport
dient te worden opgemaakt en dat de overtreder altijd gehoord dient te worden3. Indien artikel 5.4.2.6 van toepassing is, geldt ingevolge
het bepaalde in artikel 10:3, vierde lid, een mandaatverbod. Dit houdt in
dat binnen het betrokken bestuursorgaan sprake moet zijn van een functiescheiding.
De beslissing om een bestuurlijke boete op te leggen mag niet worden genomen
door een ambtenaar die betrokken is geweest bij het onderzoek of het opstellen
van het rapport dat aan die beslissing ten grondslag heeft gelegen, aldus
de toelichting4.De Raad wijst er op dat functiescheiding ingevolge het voorgestelde vierde
lid van artikel 10:3 van de Algemene wet bestuursrecht inhoudt dat het mandaat
tot het opleggen van een bestuurlijke boete niet wordt verleend aan degene
die van de overtreding een proces-verbaal of een rapport heeft opgemaakt.
Deze bepaling belet niet dat de boete wordt opgelegd door een aan dezelfde
afdeling verbonden directe collega of leidinggevende van degene die rapport
heeft opgemaakt van de overtreding. De Raad is van oordeel dat uit een oogpunt
van rechtsbescherming in dit geval, ook gelet op de hoogte van de op te leggen
boetes, zwaardere waarborgen tot functiescheiding nodig zijn. De afdeling
binnen de toezichthouder die het toezicht verricht dient niet meer betrokken
te zijn bij het doen van een boetevoorstel. De Raad adviseert in het wetsvoorstel
deze waarborg op te nemen en het daartoe aan te passen.b. Beboetbaarheid van individuele bestuurders en leidinggevendenIn de memorie van toelichting wordt vermeld dat het nieuwe boetestelsel
ook zal gelden voor individuele bestuurders. Daartoe wordt verwezen naar artikel
5.0.1, derde lid, van de Vierde tranche Algemene wet bestuursrecht. Ingevolge
deze bepaling en de uitleg daarvan in de memorie van toelichting van de Aanpassingswet
vierde tranche algemene wet bestuursrecht5 geldt
voor de beboetbaarheid van bestuurders en leidinggevenden de genuanceerde
jurisprudentie van de Hoge Raad gevormd op grond van artikel 51 van het Wetboek
van Strafrecht1. De Raad adviseert in de toelichting
daarom de enkele mededeling dat een beboetbaar feit zowel door rechtspersonen
als door natuurlijke personen kan worden begaan, ten aanzien van de strafbaarheid
van bestuurders en leidinggevenden te nuanceren overeenkomstig hetgeen geldt
op grond van artikel 51 van het Wetboek van Strafrecht.c. Vrijheid toezichthouder tot bepaling van de hoogte van de boeteDe verschillende toezichthouders op de financiële sector zullen de
hoogte van de bestuurlijke boete dienen te bepalen aan de hand van zogenaamde «boeterichtsnoeren».
Deze richtsnoeren worden in beleidsregels van de ministers van Financiën
en van Sociale Zaken en Werkgelegenheid uitgewerkt. Volgens de memorie van
toelichting bepaalt de toezichthouder binnen de door de minister gegeven kaders
hoe de specifieke omstandigheden van het geval het bedrag van de bestuurlijke
boete beïnvloeden. De Boetenota vermeldt dat de toezichthouder bij de
bepaling van de boetehoogte – binnen de maximumkaders – rekening
moet houden met zaken als de mate van verwijtbaarheid van de overtredingen,
de draagkracht van de onderneming, recidive, het economisch effect van de
boete op de instelling en de sector en de overige omstandigheden van het geval,
zoals mogelijke gevolgen van een publicatie2.
Deze vermelding is in overeenstemming met artikel 5.4.1.7, tweede lid, van
de Vierde tranche van de Awb3.De memorie van toelichting suggereert dat met de woorden «binnen
de door de minister gegeven kaders» aan de toezichthouder – met
in achtneming van de wettelijk bepaalde minima en maxima – geen vrijheid
toekomt om naar beneden of boven af te wijken van de bij wijze van richtsnoer
bepaalde hoogte van de boetes, terwijl de Vierde tranche Awb en ook de Boetenota
daarvan wel uitgaan. De Raad adviseert de memorie van toelichting in overeenstemming
met het vermelde in de Boetenota te verduidelijken.2. Verhouding tot Titel 5 van de Vierde tranche van de Algemene wet
bestuursrecht (Awb)a. functiescheidingHet wetsvoorstel Wet Vierde tranche Algemene wet bestuursrecht (Kamerstukken
II, 2003–2004, 29 702, nr. 2) regelt een nieuwe algemene functiescheiding.
Deze regeling behelst dat indien het voornemen bestaat om een bestuurlijke
boete op te leggen die hoger is dan € 340,– een mandaatverbod
geldt. Dit mandaatverbod houdt in dat de ambtenaar die bij het onderzoek naar
de gedraging of bij het opstellen van een rapport over de gedraging betrokken
was, niet meer betrokken mag zijn bij de beslissing om een bestuurlijke boete
op te leggen. In de Aanpassingswet Vierde tranche Algemene wet bestuursrecht
(Kamerstukken II 2006/07, 31 124, nr. 2) worden in diverse wetten bepalingen
met de strekking dat de werkzaamheden in verband met het opleggen van een
bestuurlijke boete en in verband met het onderzoeken van een gedraging door
andere personen worden verricht, vervangen door een verwijzing naar de artikelen
5.4.2.6 en 10:3 van de Awb.De Raad stelt in zijn advies dat er zwaardere waarborgen tot de functiescheiding
moeten worden opgenomen dan die welke voortvloeien uit de vierde tranche Algemene
wet bestuursrecht. De Raad adviseert onder meer om te regelen dat de afdeling
waar de ambtenaar die het onderzoek uitvoert of die het rapport opstelt, niet
betrokken mag zijn bij de beslissing om een bestuurlijke boete op te leggen.
In de praktijk zullen de toezichthouders, de Stichting Autoriteit Financiële
Markten (AFM) en De Nederlandsche Bank (DNB), hun processen zo inrichten dat
hieraan wordt voldaan. Immers, indien een door een toezichthouder vastgesteld
boetebesluit wordt aangevochten, zal die toezichthouder moeten kunnen aantonen
dat aan de verplichting tot functiescheiding is voldaan. Het is echter niet
wenselijk om de toezichthouders tot een bepaald organisatorisch model te dwingen.
Het wetsvoorstel Vierde tranche Algemene wet bestuursrecht is op dit punt
helder: ingeval de op te leggen bestuurlijke boete hoger is € 340,–
dient er sprake te zijn van functiescheiding. Het is aan de toezichthouders
om hier in de praktijk invulling aan te geven. b. beboetbaarheid van individuele bestuurders en leidinggevendenDe Raad adviseert om de toelichting betreffende de beboetbaarheid van
individuele bestuurders en leidinggevenden te nuanceren aan de hand van de
jurisprudentie van de Hoge Raad, gevormd op basis van artikel 51 van het Wetboek
van Strafrecht. Aan dit advies wordt tegemoet gekomen.c. vrijheid toezichthouder tot bepaling van de hoogte van de boeteConform het advies van de Raad is een verduidelijking aangebracht in de
memorie van toelichting betreffende de vrijheid van de toezichthouder tot
bepaling van de hoogte van de bestuurlijke boete. In lijn met het in wetsvoorstel
Wet Vierde tranche Algemene wet bestuursrecht opgenomen artikel 5.4.1.7, tweede
lid, en de nota Boetestelsel in financiële wetgeving1 zal de toezichthouder rekening dienen te houden met de omstandigheden
van het geval binnen de wettelijk gegeven maximum- en minimumkaders.De Raad van State geeft U in overweging het voorstel van wet te zenden
aan de Tweede Kamer der Staten-Generaal, nadat met het vorenstaande rekening
zal zijn gehouden.De Vice-President van de Raad van State,H. D. Tjeenk WillinkIk moge U, mede namens mijn ambtgenoot van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,
verzoeken het hierbij gevoegde gewijzigde voorstel van wet en de gewijzigde
memorie van toelichting aan de Tweede Kamer der Staten-Generaal te zenden.De minister van Financiën,W. J. BosXNoot1De oorspronkelijke tekst van het voorstel van wet en van de memorie van
toelichting zoals voorgelegd aan de Raad van State is ter inzage gelegd bij
het Centraal Informatiepunt Tweede Kamer.XNoot2Kamerstukken II 2004/05, 30 125, nr. 2, Boetestelsel in financiële
wetgeving.XNoot3Een concept van dit besluit is, evenals een concept van dit voorstel,
te vinden op de website van het Ministerie van Financiën.XNoot4Kamerstukken I 2006/07, 29 702, A.XNoot5Zie bijvoorbeeld artikel 10e, eerste lid, van de Sanctiewet 1977, de bijlage
bij de Wet financiële betrekkingen buitenland 1994, de bijlage bij de
Wet inzake de geldtransactiekantoren, de bijlage in het wetsvoorstel Wet ter
voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Kamerstukken II 2007/08,
31 238, nr. 2), de bijlage bij de Wet toezicht trustkantoren en de bijlage
als bedoeld in artikel 20 van de Wet verplichte deelneming in een bedrijfstakpensioenfonds
2000. In de Wet financieel toezicht is bepaald dat de hoogte van de bestuurlijke
boete bij algemene maatregel van bestuur wordt bepaald.XNoot1Het is de Raad opgevallen dat in het op internet geplaatste concept van
het Boetebesluit de maximale boetes in de flexibele categorieën kunnen
zijn gerelateerd aan het met de overtreding verkregen wederrechtelijke voordeel
en in dat geval het maximum van 2 miljoen euro aanmerkelijk kunnen overstijgen.
Het wetsvoorstel voorziet echter niet in de mogelijkheid van een nog hogere
boete dan 2 miljoen euro.XNoot2Aanwijzing 24, eerste lid, onderdeel e, van de Aanwijzingen voor de regelgeving.XNoot3Tenzij bij wettelijk voorschrift anders is bepaald (slot artikel 5.4.2.6,
eerste lid, Vierde tranche Algemene wet bestuursrecht).XNoot4Kamerstukken I 2006/07, 29 702, A.XNoot5Kamerstukken II 2006/07 31 124, nr. 3, blz. 26–27.XNoot1Zie onder andere HR 20 november 1984, NJ 1985, 355 en HR 16 december
1986, NJ 1987, 321 en 322.XNoot2Boetestelsel in financiële wetgeving, Kamerstukken II 30 125,
nr. 2, blz. 12.XNoot3Dit artikellid luidt: 2. Tenzij de hoogte van de bestuurlijke boete bij
wettelijk voorschrift is bepaald, stemt het bestuursorgaan de bestuurlijke
boete af op de ernst van de overtreding en de mate waarin deze aan de overtreder
kan worden verweten. Het bestuursorgaan houdt daarbij zo nodig rekening met
de omstandigheden waaronder de overtreding is gepleegd.XNoot1Boetestelsel in financiële wetgeving, Kamerstukken II 2004–2005,
30 125, nr. 2, blz. 12. 
 
 Naar boven

 

Directe linkKopieer de link naar uw clipboard 

https://zoek.officielebekendmakingen.nl/kst-31458-4.html

Sluit modaal

 

Disclaimer
De hier aangeboden pdf-bestanden van het Staatsblad, Staatscourant, Tractatenblad, provinciaal blad, gemeenteblad, waterschapsblad en blad gemeenschappelijke regeling vormen de formele bekendmakingen in de zin van de Bekendmakingswet en de Rijkswet goedkeuring en bekendmaking verdragen voor zover ze na 1 juli 2009 zijn uitgegeven. Voor pdf-publicaties van vóór deze datum geldt dat alleen de in papieren vorm uitgegeven bladen formele status hebben; de hier aangeboden elektronische versies daarvan worden bij wijze van service aangeboden.

 

Over deze website
Contact
English
Help
Zoeken

Informatie hergebruiken
Privacy en cookies
Toegankelijkheid
Sitemap
Kwetsbaarheid melden

Open data
Linked Data Overheid
PUC Open Data

MijnOverheid.nl
Rijksoverheid.nl
Ondernemersplein.nl
Werkenbijdeoverheid.nl