Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Overig
Datum: 2014-07-09 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2013-2014
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 33 930
 B
 
 Jaarverslag en slotwet Gemeentefonds 2013
 
 
 Nr. 3
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 
 
 
 
 A.
 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
 
 Wetsartikel 1 (uitgaven/verplichtingen en ontvangsten)
 De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en dus ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om de begrotingsstaat van het gemeentefonds voor het jaar 2013 te wijzigen.
 Het in die begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikel wordt in onderdeel B van deze memorie toegelicht.
 Wetsartikel 3 (verplichtingenbedrag als bedoeld in artikel 5, eerste lid, van de Fvw)
 Als gevolg van artikel 5, eerste lid van de Financiële-verhoudingswet (Fvw) juncto artikel 6, vierde lid van de Invoeringswet Financiële-verhoudingswet (IFvw), hebben de gemeenten gezamenlijk recht op het bedrag dat in de begroting als verplichting voor het totaal van de algemene uitkering c.a. en de aanvullende uitkeringen is opgenomen.
 
 
 
 
 De Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties,
 
 R.H.A.
 Plasterk
 
 
 
 De Staatssecretaris van Financiën,
 
 E.D.
 Wiebes
 
 
 
 
 
 
 
 
 B.
 BEGROTINGSTOELICHTING
 
 Onderdeel uitgaven, verplichtingen en ontvangsten
 Uitgaven
 In onderstaande tabel wordt een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het uitgavenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de tweede suppletoire begroting 2013 is het uitgavenbedrag van het gemeentefonds met € 42.903.000 gewijzigd. De in de tabel weergegeven mutaties worden onder de tabel nader verklaard.
 
 Tabel 1: Totstandkoming uitgavenbedrag gemeentefonds (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand uitgavenbedrag vastgestelde begroting 2013
 
 
 
 
 
 17.963.120
 
 
 
 
 
 
 Stand uitgavenbedrag 1e suppletoire begroting 2013
 
 
 
 
 
 17.889.265
 
 
 
 
 
 
 Stand uitgavenbedrag 2e suppletoire begroting 2013
 
 
 
 
 
 17.945.890
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Voorgestelde mutaties bij slotwet 2013:
 
 
 
 
 
 
 
 1) Troonswisseling
 
 
 – 200
 
 
 
 
 
 2) Kosten onderzoek vrouwenopvang
 
 
 52
 
 
 
 
 
 3) Spoorwegverbinding Roosendaal (decentralisatie-uitkering)
 
 
 5.000
 
 
 
 
 
 4) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet
 
 
 – 1.300
 
 
 
 
 
 5) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2013
 
 
 0
 
 
 
 
 
 6) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2013
 
 
 – 5.084
 
 
 
 
 
 7) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2013
 
 
 45.309
 
 
 
 
 
 8) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2012
 
 
 6
 
 
 
 
 
 9) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2012
 
 
 – 880
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties bij slotwet
 
 
 
 
 
 42.903
 
 
 
 
 
 
 Stand uitgavenbedrag slotwet begroting 2013
 
 
 
 
 
 17.988.793
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet
 
 
 
 
 
 1.593
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Kosten Waarderingskamer
 
 
 
 
 
 2.148
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Budget A+O-fonds
 
 
 
 
 
 6.239
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage aan VNG 
 
 
 
 
 
 6.692
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING
 
 
 
 
 
 7.464
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Algemene uitkeringen c.a.
 
 
 
 
 
 15.089.649
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 1.567.477
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Decentralisatie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 1.307.531
 
 
 
 
 
 
 De wijziging van het uitgavenbedrag is het saldo van een aantal mutaties:
 1) Troonswisseling
 Ten behoeve van de festiviteiten in verband met de abdicatie wordt ten laste van 2013 een bedrag van € 200.000 uitgenomen uit het gemeentefonds ten behoeve van de Stichting Nationaal Comité Inhuldiging.
 2) Kosten onderzoek vrouwenopvang
 Dit betreft de kosten voor onderzoek naar de decentralisatie van vrouwenopvang.
 3) Spoorwegverbinding Roosendaal (decentralisatie-uitkering)
 Het kabinet stelt eenmalig € 5 miljoen beschikbaar voor zelfredzaamheid en hulpverlening door gemeenten langs het spoortraject Roosendaal – Moerdijk (Halderberge, Moerdijk en Roosendaal). Hiermee worden de risico’s in het dichtbevolkte gebied op de Brabantroute fors verlaagd. De gemeente Roosendaal neemt de coördinatie op zich.
 4) Realisatie kosten Financiële-verhoudingswet
 Het gerealiseerde bedrag komt door de slotwetmutatie € – 1.300.000 (negatief) lager uit dan na de stand 2de suppletoire begroting 2013 werd geraamd. Dit komt doordat niet alle onderzoeken die voor 2013 gepland waren, daadwerkelijk in 2013 zijn uitgevoerd. De realisatie voor de post kosten Financiële-verhoudingswet komt hiermee op € 1.593.000. Het bedrag zal gedeeltelijk alsnog in 2014 tot besteding komen. Daarom zullen de uitgaven «kosten Financiële verhoudingswet» bij 1ste suppletoire begroting 2014 met een bedrag van € 1.000.000 opwaarts worden bijgesteld, conform de bestaande afspraken hierover met het Ministerie van Financiën. Deze mutatie bij 1ste suppletoire begroting 2014 heeft dus nog betrekking op een onderuitputting van het begrotingsjaar 2013.
 5 en 6) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2013 en integratie-uitkeringen 2013
 Het blijkt dat er in totaal lagere uitbetalingen zijn gedaan dan bij 2de suppletoire begroting 2013 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 0 bij de integratie-uitkeringen en € – 5.084.000 (negatief) bij de decentralisatie-uitkeringen. In onderstaande tabel wordt een specificatie gegeven van deze bedragen. Deze onderdelen zullen bij 1ste suppletoire begroting 2014 in totaal opwaarts worden bijgesteld. Deze mutaties in de uitgaven bij 1ste suppletoire begroting 2014 hebben dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2013.
 
 Tabel 2: Specificatie Integratie- en decentralisatie-uitkeringen 2013 (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Budget na NJN
 
 
 Slotwet
 
 
 Budget totaal
 
 
 Uitgegeven
 
 
 Verschil
 
 
 
 
 
 
 
 Integratie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Correctie waterschapswegen (knelpunten verdeelproblematiek)
 
 
 3.120
 
 
 
 3.120
 
 
 3.120
 
 
 0
 
 
 
 
 Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2012
 
 
 – 6
 
 
 6
 
 
 0
 
 
 
 0
 
 
 
 
 WMO
 
 
 1.561.182
 
 
 
 1.561.182
 
 
 1.561.182
 
 
 0
 
 
 
 
 WUW-middelen
 
 
 3.175
 
 
 
 3.175
 
 
 3.175
 
 
 0
 
 
 
 
 
 TOTAAl IU
 
 
 
 
 1.567.471
 
 
 
 
 6
 
 
 
 
 1.567.477
 
 
 
 
 1.567.477
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 Decentralisatie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bedrijventerreinen
 
 
 855
 
 
 
 855
 
 
 855
 
 
 0
 
 
 
 
 Beeldende kunst en vormgeving
 
 
 13.500
 
 
 
 13.500
 
 
 13.500
 
 
 0
 
 
 
 
 Bestaand Rotterdams gebied
 
 
 2.527
 
 
 
 2.527
 
 
 2.527
 
 
 0
 
 
 
 
 Bodemsanering
 
 
 27.852
 
 
 
 27.852
 
 
 27.853
 
 
 1
 
 
 
 
 Buurtsportcoaches
 
 
 55.212
 
 
 
 55.212
 
 
 55.212
 
 
 0
 
 
 
 
 Centra voor Jeugd en Gezin
 
 
 383.137
 
 
 
 383.137
 
 
 383.137
 
 
 0
 
 
 
 
 Eigen kracht
 
 
 900
 
 
 
 900
 
 
 900
 
 
 0
 
 
 
 
 ESF-Programma
 
 
 3.500
 
 
 
 3.500
 
 
 3.500
 
 
 0
 
 
 
 
 Gezond in de stad
 
 
 5.023
 
 
 
 5.023
 
 
 5.023
 
 
 0
 
 
 
 
 Green Deal
 
 
 3.142
 
 
 
 3.142
 
 
 3.142
 
 
 0
 
 
 
 
 Inburgering
 
 
 20.000
 
 
 
 20.000
 
 
 20.000
 
 
 0
 
 
 
 
 Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing
 
 
 152.852
 
 
 
 152.852
 
 
 152.851
 
 
 – 1
 
 
 
 
 Invoeringskosten decentralisatie Jeugdzorg
 
 
 39.750
 
 
 
 39.750
 
 
 39.750
 
 
 0
 
 
 
 
 Jeugd
 
 
 25.580
 
 
 
 25.580
 
 
 25.500
 
 
 – 80
 
 
 
 
 Jeugdwerkloosheid
 
 
 24.500
 
 
 
 24.500
 
 
 24.497
 
 
 – 3
 
 
 
 
 Kwaliteitssprong Zuid
 
 
 1.400
 
 
 
 1.400
 
 
 1.400
 
 
 0
 
 
 
 
 LHBT emancipatiebeleid
 
 
 1.140
 
 
 
 1.140
 
 
 1.140
 
 
 0
 
 
 
 
 Maatschappelijke opvang
 
 
 300.538
 
 
 
 300.538
 
 
 300.538
 
 
 0
 
 
 
 
 Nationale gebiedsontwikkelingen (Nota Ruimte en BIRK)
 
 
 39.841
 
 
 
 39.841
 
 
 39.841
 
 
 0
 
 
 
 
 Quick Wins Binnenhavens
 
 
 4.643
 
 
 
 4.643
 
 
 4.643
 
 
 0
 
 
 
 
 Spoorse doorsnijdingen
 
 
 23.614
 
 
 
 23.614
 
 
 23.614
 
 
 0
 
 
 
 
 Spoorwegverbinding Roosendaal
 
 
 0
 
 
 5.000
 
 
 5.000
 
 
 0
 
 
 – 5.000
 
 
 
 
 Sterke regio's
 
 
 5.900
 
 
 
 5.900
 
 
 5.900
 
 
 0
 
 
 
 
 Veiligheidshuizen
 
 
 7.700
 
 
 
 7.700
 
 
 7.699
 
 
 – 1
 
 
 
 
 Versterking peuterspeelzaalwerk
 
 
 35.000
 
 
 
 35.000
 
 
 35.000
 
 
 0
 
 
 
 
 Vrouwenopvang
 
 
 107.959
 
 
 
 107.959
 
 
 107.959
 
 
 0
 
 
 
 
 Vsv-programmagelden RMC-regio's G4
 
 
 6.700
 
 
 
 6.700
 
 
 6.700
 
 
 0
 
 
 
 
 We Can Young
 
 
 300
 
 
 
 300
 
 
 300
 
 
 0
 
 
 
 
 Werkgeversdienstverlening
 
 
 4.550
 
 
 
 4.550
 
 
 4.550
 
 
 0
 
 
 
 
 Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2012
 
 
 880
 
 
 – 880
 
 
 0
 
 
 
 0
 
 
 
 
 Zichtbare Schakel
 
 
 10.000
 
 
 
 10.000
 
 
 10.000
 
 
 0
 
 
 
 
 
 TOTAAL DU
 
 
 
 
 1.308.495
 
 
 
 
 4.120
 
 
 
 
 1.312.615
 
 
 
 
 1.307.531
 
 
 
 
 – 5.084
 
 
 
 
 
 
 TOTAAL
 
 
 
 
 2.875.966
 
 
 
 
 4.126
 
 
 
 
 2.880.092
 
 
 
 
 2.875.008
 
 
 
 
 – 5.084
 
 
 
 
 
 
 7) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2013
 De uitbetalingen aan gemeenten in 2013 blijken hoger te zijn dan bij de 2de suppletoire begroting 2013 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 45.309.000 (positief).
 De reden van het verschil ligt in het feit dat zolang de uitkeringsfactor1De uitkeringsfactor is de verhouding tussen de voeding van het gemeentefonds en de totale landelijke uitkeringsbasis. De voeding van het gemeentefonds is de jaarlijkse omvang van het gemeentefonds zoals wordt vastgesteld via de normeringsystematiek. De uitkeringsbasis wordt berekend via vermenigvuldiging van het aantal eenheden van een set van verdeelmaatstaven met bijbehorende gewichten (bedragen per eenheid). niet definitief is de omvang van betalingen aan de gemeenten kan afwijken ten opzichte van wat in de begroting vermeld staat. De oorzaak ligt bij het verschil tussen raming van de verdeelmaatstaven voor de bepaling van voorlopige uitkeringsfactor en de verdeelmaatstaven die bij de betalingen worden gebruikt. Indien bij de betalingen de definitieve verdeelmaatstaven niet beschikbaar zijn, worden de gegevens van het vorige jaar gebruikt. Op het moment dat de definitieve gegevens beschikbaar komen, kan het gat tussen begroting en uitbetaling gedicht worden door de uitkeringsfactor aan te passen. Het onderdeel wijziging betalingsverloop algemene uitkering zal bij 1ste suppletoire begroting 2014 dan ook met dit bedrag neerwaarts worden bijgesteld. Deze mutatie bij 1ste suppletoire begroting 2014 heeft dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2013.
 8 en 9) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2012 en decentralisatie-uitkeringen 2012
 Dit betreft een technische correctie als gevolg van het afboeken van oude openstaande verplichtingen.
 Verplichtingen
 In de volgende tabel wordt ter toelichting een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het verplichtingenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de 2de suppletoire begroting 2013 is het verplichtingenbedrag met € 3.460.000 gewijzigd.
 
 Tabel 3: Totstandkoming verplichtingenbedrag gemeentefonds (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand verplichtingenbedrag vastgestelde begroting 2013
 
 
 
 
 
 17.963.120
 
 
 
 
 
 
 Stand verplichtingenbedrag 1e suppletoire begroting 2013
 
 
 
 
 
 17.860.586
 
 
 
 
 
 
 Stand verplichtingenbedrag 2e suppletoire begroting 2013
 
 
 
 
 
 17.992.211
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Voorgestelde mutaties bij slotwet 2013:
 
 
 
 
 
 
 
 1) Troonswisseling
 
 
 – 200
 
 
 
 
 
 2) Kosten onderzoek vrouwenopvang
 
 
 52
 
 
 
 
 
 3) Spoorwegverbinding Roosendaal (decentralisatie-uitkering)
 
 
 5.000
 
 
 
 
 
 4) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet
 
 
 – 1.392
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties bij slotwet
 
 
 
 
 
 3.460
 
 
 
 
 
 
 Stand verplichtingenbedrag slotwet begroting 2013
 
 
 
 
 
 17.995.671
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet
 
 
 
 
 
 1.501
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Waarderingskamer
 
 
 
 
 
 2.148
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Budget A+O-fonds
 
 
 
 
 
 6.239
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage aan VNG
 
 
 
 
 
 6.692
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING
 
 
 
 
 
 7.464
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Algemene uitkeringen c.a.
 
 
 
 
 
 15.091.535
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 1.567.477
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Decentralisatie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 1.312.615
 
 
 
 
 
 
 De wijziging van het verplichtingenbedrag is het saldo van een aantal mutaties. Voor de verklaringen van de in de tabel weergegeven mutaties 1 t/m 4 wordt verwezen naar de verklaringen bij de overeenkomende mutaties van de «uitgaven»
 Ontvangsten
 Sinds de invoering van de Financiële-verhoudingswet zijn de uitgaven en de inkomsten op grond van artikel 4 van die wet over ieder uitkeringsjaar aan elkaar gelijk. Ten opzichte van de 2de suppletoire begroting 2013 worden de ontvangsten met € 42.903.000 gewijzigd.