Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Overig
Datum: 2015-12-10 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2015-2016
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 34 350
 X
 
 Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van Defensie (X) voor het jaar 2015 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota)
 
 
 Nr. 2
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 
 
 
 
 A.
 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
 
 Wetsartikel 1
 De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld. Het wetsvoorstel strekt ertoe om de onderhavige begrotingsstaat/begrotingsstaten voor het aangegeven jaar vast te stellen.
 Alle voor dit jaar vastgestelde begrotingswetten tezamen vormen de Rijksbegroting voor dat jaar. Een toelichting bij de Rijksbegroting als geheel is opgenomen in de Miljoenennota.
 
 Met de vaststelling van dit wetsartikel worden de uitgaven, verplichtingen en de ontvangsten voor het Ministerie van Defensie (X) vastgesteld.
 De in de begrotingsstaat/begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zogenoemde begrotingstoelichting).
 
 
 
 
 
 De Minister van Defensie,
 
 J.A.
 Hennis-Plasschaert
 
 
 
 
 
 
 
 
 B.
 BEGROTINGSTOELICHTING
 
 
 
 1.
 Leeswijzer
 
 De voorliggende suppletoire begroting bevat de voorgestelde wijzigingen ten opzichte van de eerste suppletoire begroting 2015 van hoofdstuk X van de begroting van het Rijk.
 
 Allereerst wordt in hoofdstuk 2 Het beleid, het voorstel van wet gepresenteerd met daarin de cijfermatige aansluiting ten opzichte van de 1e suppletoire begroting.
 Vervolgens worden in paragraaf 2.2 de belangrijkste begrotingswijzigingen op de begroting van het Ministerie van Defensie vermeld. De verdere toelichtingen en de cijfermatige onderbouwingen van deze begrotingswijzigingen zijn terug te vinden in de paragrafen 2.3 Overzicht uitgavenmutaties en 2.4 Overzicht ontvangstenmutaties.
 Afsluitend wordt in paragraaf 2.5 Budgettaire gevolgen van beleid inzicht gegeven in de begrotingsmutaties op artikelniveau voor de beleidsartikelen en de niet-beleidsartikelen. Per artikel is in deze paragraaf een tabel opgenomen met daarin zichtbaar de budgettaire gevolgen van beleid als ook tabellen met de uitgaven- en de ontvangstenmutaties. De toelichting die per artikel wordt gegeven heeft betrekking op de kolom mutaties suppletoire begroting.
 
 De toelichtingen die gegeven zijn op de uitgaven gelden ook voor de verplichtingen. Alleen indien er sprake is van een groot verschil van de verplichtingenmutaties ten opzichte van de uitgavenmutaties wordt dit verschil apart toegelicht. Deze verschillen ontstaan bijvoorbeeld doordat er verplichtingen zijn aangegaan die niet tot een uitgavenmutatie leiden of door regelingen waarvoor de verplichtingen dit jaar worden aangegaan terwijl de uitgaven pas volgend jaar (of in de jaren daarna) plaatsvinden.
 
 
 
 2.
 Het beleid
 
 
 
 2.1
 Voorstel van wet
 
 Met het onderhavige wetsvoorstel wordt voorgesteld de uitgavenbegroting 2015 van het Ministerie van Defensie (X) ten opzichte van de eerste suppletoire begroting met een bedrag van € 235,7 miljoen te verlagen. Voor het begrotingsbedrag van de ontvangsten 2015 wordt voorgesteld dit met € 53,1 miljoen te verhogen. Dit leidt voor het Ministerie van Defensie tot een uitgavenbudget van € 7.758,1 miljoen en een ontvangstenbudget van € 412 miljoen. Het bedrag voor de in 2015 aan te gane verplichtingen wordt verhoogd met € 622,9 miljoen tot € 8.690,1 miljoen.
 De cijfermatige aansluiting ten opzichte van de 1e suppletoire begroting 2015 is als volgt:
 
 Uitgaven (in duizend euro)
 
 
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 € 7.993.811
 
 
 
 
 Wijzigingen 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 – € 235.693
 
 
 
 
 Stand begroting Defensie (X) in de Najaarsnota 2015
 
 
 € 7.758.118
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten (in duizend euro)
 
 
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 € 358.860
 
 
 
 
 Wijzigingen 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 € 53.142
 
 
 
 
 Stand begroting Defensie (X) in de Najaarsnota 2015
 
 
 € 412.002
 
 
 
 
 
 
 
 
 2.2
 Belangrijkste begrotingswijzigingen
 
 
 De belangrijkste begrotingswijzigingen voor deze 2e suppletoire begroting worden gevormd door de verkregen aanvullende middelen voor de uitvoering van het boven sectoraal loonakkoord (€ 39,8 miljoen), de vrijgave van het niet relevante deel van de hoofdsom van de pensioenen (€ 15,3 miljoen) en de aanpassing van de lening 2015 ten behoeve van de kapitaaldekking militaire ouderdomspensioenen (€ 10 miljoen).
 Daarnaast wordt vanuit het artikel 6 Investeringen krijgsmacht een aflossing gedaan op de SDD (System Development and Demonstration) lening van € 62,6 miljoen. Ook komen geplande investeringsuitgaven in 2015 niet tot besteding en wordt € 142,4 miljoen via de eindejaarsmarge meegenomen naar 2016.
 Tenslotte komen diverse wettelijke betalingen bij de artikelen 8 CDC (€ 8,8 miljoen), 9 Algemeen (€ 1,4 miljoen),10 Centraal apparaat (€ 36,7 miljoen) en 12 Nominaal en onvoorzien (€ 6,7 miljoen) niet tot realisatie in 2015. Ook dit budget wordt via de eindejaarsmarge meegenomen naar 2016.
 De belangrijkste mutaties in de ontvangstenbegroting bestaan uit hogere verkoopopbrengsten van grootmaterieel (€ 20,8 miljoen) en hogere overige ontvangsten (€ 32,3 miljoen). Deze mutaties hebben een doorwerking op het uitgavenkader van € 53,1 miljoen.
 Tenslotte wordt ruimte binnen het Budget Internationale Veiligheid (BIV) (€ 26,5 miljoen) ingezet voor de verlenging van lopende crisisbeheersingsoperaties in 2016. Ook zijn er VN-ontvangsten voor de Nederlandse inzet binnen Minusma dit jaar ontvangen in plaats van volgend jaar (€ 17,5 miljoen). Met de vrijgave wordt voorgesteld deze ontvangsten via de eindejaarsmarge mee te nemen naar 2016.
 
 Een verdere toelichting en de cijfermatige onderbouwing van deze begrotingswijzigingen zijn terug te vinden in de paragrafen 2.3 Overzicht uitgavenmutaties en 2.4 Overzicht ontvangstenmutaties. Daarnaast zijn de budgettaire gevolgen van de begrotingsmutaties bij de afzonderlijke artikelen in paragraaf 2.5 zichtbaar gemaakt.
 
 
 
 2.3
 Overzicht uitgavenmutaties
 
 
 
 (bedragen x € 1 miljoen)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Artikel 
 
 
 
 
 1
 
 
 
 
 2
 
 
 
 
 3
 
 
 
 
 4
 
 
 
 
 5
 
 
 
 
 6
 
 
 
 
 7
 
 
 
 
 8
 
 
 
 
 9
 
 
 
 
 10,0
 
 
 
 
 11
 
 
 
 
 12
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 
 
 Inzet
 
 
 
 
 CZSK
 
 
 
 
 CLAS
 
 
 
 
 CLSK
 
 
 
 
 CKMar
 
 
 
 
 Investeringen krijgsmacht
 
 
 
 
 DMO
 
 
 
 
 CDC
 
 
 
 
 Algemeen
 
 
 
 
 Centraal apparaat
 
 
 
 
 Geheim
 
 
 
 
 Nominaal en onvoorzien
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Voorjaarsnota 2015
 
 
 
 
 328,0
 
 
 
 
 708,2
 
 
 
 
 1.163,2
 
 
 
 
 691,8
 
 
 
 
 321,9
 
 
 
 
 1.205,0
 
 
 
 
 726,1
 
 
 
 
 1.052,9
 
 
 
 
 96,9
 
 
 
 
 1.614,8
 
 
 
 
 5,3
 
 
 
 
 80,0
 
 
 
 
 7.993,8
 
 
 
 
 
 
 Wijzigingen in samenhang
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 met de Najaarsnota 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 A. Autonome mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 1.Herallocatie
 
 
 
 7,0
 
 
 
 
 1,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 – 8,0
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 B. Beleidsmatige wijzigingen:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 1. Vrijgave vrije ruimte BIV 2015
 
 
 – 26,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – 26,5
 
 
 
 
 
 2. Doorwerking ontvangsten
 
 
 14,2
 
 
 – 3,6
 
 
 – 4,0
 
 
 – 0,2
 
 
 0,9
 
 
 22,1
 
 
 0,0
 
 
 2,9
 
 
 5,8
 
 
 15,0
 
 
 
 
 
 53,1
 
 
 
 
 
 3. Vrijgave doorwerking meer ontvangsten
 
 
 – 17,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – 17,5
 
 
 
 
 
 4. Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 
 – 4,0
 
 
 – 2,0
 
 
 2,2
 
 
 – 3,3
 
 
 – 0,6
 
 
 – 0,5
 
 
 3,3
 
 
 4,9
 
 
 0,1
 
 
 – 0,2
 
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 5. Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 0,0
 
 
 0,6
 
 
 0,6
 
 
 0,8
 
 
 0,1
 
 
 3,6
 
 
 1,7
 
 
 1,7
 
 
 0,3
 
 
 0,1
 
 
 0,0
 
 
 – 9,5
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 6. Overheveling tussen departementen
 
 
 – 2,8
 
 
 0,1
 
 
 – 0,2
 
 
 
 – 1,5
 
 
 – 1,3
 
 
 
 – 0,1
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 – 5,9
 
 
 
 
 
 7. Herschikking personele exploitatie
 
 
 
 5,7
 
 
 
 1,2
 
 
 – 0,2
 
 
 
 
 – 2,7
 
 
 
 0,0
 
 
 
 – 3,43
 
 
 
 0,6
 
 
 
 
 
 8. Herschikking reservering exploitatie
 
 
 
 1,2
 
 
 – 4,9
 
 
 0,9
 
 
 0,3
 
 
 0,3
 
 
 – 2,1
 
 
 1,3
 
 
 0,8
 
 
 2,0
 
 
 
 – 0,4
 
 
 
 – 0,6
 
 
 
 
 
 9. Uitdelen exploitatiereeks contra terrorisme
 
 
 
 1,2
 
 
 
 
 6,9
 
 
 10,9
 
 
 0,2
 
 
 
 
 0,4
 
 
 
 – 19,6
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 10. VUT equivalent
 
 
 
 3,0
 
 
 5,9
 
 
 3,0
 
 
 2,4
 
 
 
 0,4
 
 
 1,4
 
 
 
 – 26,2
 
 
 
 10,0
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 11. Compensatie eigen huishouding
 
 
 
 4,8
 
 
 8,4
 
 
 1,7
 
 
 1,6
 
 
 
 0,2
 
 
 0,5
 
 
 
 0,1
 
 
 
 – 17,10
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 12. Boven sectoraal loonakkoord
 
 
 
 7,4
 
 
 14,4
 
 
 5,6
 
 
 4,5
 
 
 
 2,8
 
 
 6,0
 
 
 
 11,8
 
 
 
 – 12,60
 
 
 
 39,8
 
 
 
 
 
 13. Cyber
 
 
 
 
 5,6
 
 
 
 0,5
 
 
 – 9,3
 
 
 3,1
 
 
 0,5
 
 
 1,3
 
 
 – 1,8
 
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 14. Herschikking budget instandhouding
 
 
 
 
 
 2,8
 
 
 
 
 
 – 2,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 15. Herallocatie
 
 
 
 
 13,8
 
 
 
 
 
 10,0
 
 
 – 10,4
 
 
 
 
 
 – 13,4
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 16. Herschikken business case Cougar
 
 
 
 
 
 – 4,4
 
 
 
 4,3
 
 
 0,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 17. Verkoopuitgaven van expl naar inv
 
 
 
 
 
 
 
 9,2
 
 
 – 6,9
 
 
 – 2,3
 
 
 
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 18. Aflossen SDD-EMU lening
 
 
 
 
 
 
 
 – 62,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – 62,6
 
 
 
 
 
 19. Overloop naar 2016 wettelijke betalingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – 8,8
 
 
 – 1,4
 
 
 – 36,7
 
 
 
 – 6,7
 
 
 
 – 53,6
 
 
 
 
 
 20. Compensatie AOW gat
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – 0,9
 
 
 
 0,90
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 21. Lening ABP
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – 20,2
 
 
 
 
 
 – 20,2
 
 
 
 
 
 22. Overloop investeringen
 
 
 
 
 
 
 
 – 142,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – 142,4
 
 
 
 
 
 
 Stand Najaarsnota 2015
 
 
 
 
 291,3
 
 
 
 
 733,5
 
 
 
 
 1.207,6
 
 
 
 
 697,2
 
 
 
 
 337,9
 
 
 
 
 1.039,5
 
 
 
 
 736,1
 
 
 
 
 1.047,9
 
 
 
 
 103,8
 
 
 
 
 1.558,0
 
 
 
 
 5,3
 
 
 
 
 0,2
 
 
 
 
 7.758,1
 
 
 
 
 
 
 Toelichting overzicht uitgavenmutaties
 A. Autonome mutaties
 1. Herallocatie
 Het budget van artikel 12 Nominaal en onvoorzien wordt gebruikt voor het oplossen van defensiebrede problematiek. Zowel het artikel 2 Taakuitvoering Zeestrijdkrachten als het artikel 5 Taakuitvoering Koninklijke Marechaussee hebben een hogere realisatie van de personele exploitatie budgetten. Dit wordt veroorzaakt door een stijging van de buitenlandtoelages als gevolg van de gestegen dollarkoers (totaal € 5 miljoen). Daarnaast heeft het Commando Zeestrijdkrachten (CZSK) € 3 miljoen minder BTW ontvangsten door de invoering van SAP M&F.
 B. Beleidsmatige wijzigingen
 1. Vrijgave vrije ruimte BIV 2015
 Ruimte binnen het Budget Internationale Veiligheid (BIV) (€ 26,5 miljoen) wordt ingezet voor de verlenging van lopende crisisbeheersingsoperaties in 2016.
 2. Doorwerking ontvangsten
 De uitgavenbegroting is verhoogd met € 53,1 miljoen vanwege de doorwerking van de ontvangsten op de uitgaven. De belangrijkste wijzigingen in de ontvangsten is de bijstelling van de verkoopopbrengsten van € 20,8 miljoen door o.a. de vervroegde verkoop van tanks aan Finland. De overige ontvangsten worden bijgesteld met € 32,3 miljoen. De lagere materiële ontvangsten doen zich vooral voor bij het Commando Zeestrijdkrachten (CZSK) (€ 3,6 miljoen) en het Commando Landstrijdkrachten (CLAS) (€ 4 miljoen). Aan de andere kant doet zich bij artikel Inzet een meer ontvangst voor van € 14,2 voornamelijk door vervroegde VN-ontvangsten voor de missie Minusma. Het artikel 9 Algemeen wordt verhoogd als gevolg van de ontvangsten voor de exploitatiesubsidie aan de Stichting Defensie Musea (€ 5,8 miljoen). Ten slotte werkt bij artikel 10 Centraal apparaat de aflossing van de lening ABP 2005 binnen het kapitaaldekkingsstelsel door (€ 14,9 miljoen).
 3. Vrijgave doorwerking meer ontvangsten
 De Verenigde Naties hanteren een vergoedingensysteem voor landen die een bijdrage leveren aan VN-missies. Op het BIV-budget staan in 2016 en 2017 ontvangsten geboekt vanwege de Nederlandse bijdrage aan de missie Minusma in Mali. In de genoemde jaren zijn deze ontvangsten ook in het kader verwerkt. € 17,5 miljoen van de ontvangsten die volgend jaar verwacht worden zijn dit jaar reeds binnengekomen. Met de vrijgave wordt voorgesteld deze ontvangsten via de eindejaarsmarge mee te nemen naar 2016.
 4. Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 De voorliggende mutaties betreffen diverse overhevelingen van budgetten tussen de defensieonderdelen met de daarbij behorende activiteiten. De belangrijkste mutaties zijn de overdracht van middelen van de defensieonderdelen aan het artikel 8 Ondersteuning krijgsmacht door Commando Diensten Centra voor het opstellen dan wel actualiseren van risico-inventarisaties en evaluaties (RI&E). Daarnaast wordt door de invoering van het assortimentsgewijs werken budget voor de operationele catering gecentraliseerd bij artikel 3 Taakuitvoering landstrijdkrachten. Tenslotte is ten behoeve van de lage druk turbine van de F-100 motor van artikel 4 Taakuitvoering luchtstrijdkrachten budget overgeheveld naar artikel 7 Ondersteuning krijgsmacht door Defensie Materieel Organisatie.
 5. Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt in de exploitatie – en investeringsbudgetten.
 6. Overheveling tussen departementen
 Er zijn budgetoverhevelingen van en naar het Ministerie van Veiligheid en Justitie voor de inzet van Air Marshalls (€ 0,3 miljoen) en de invoering van het No-Q systeem voor geautomatiseerde grenspassage op de luchthaven Schiphol (€ 1,9 miljoen). Daarnaast heeft het Ministerie van Defensie in 2014 budget ontvangen om eventuele kosten te dekken voor de beveiliging van de Global Conference on Cyber Space (GCCS). Er is echter maar een beperkt beroep op het Ministerie van Defensie gedaan. Het restant van het voorschot (€ 2,8 miljoen) wordt nu terug gegeven aan het Ministerie van Buitenlandse Zaken.
 7. Herschikking personele exploitatie
 Binnen de exploitatie van de defensieonderdelen zijn de budgetten op formatie overgeheveld tussen de onderdelen vanwege het verschuiven van activiteiten met de daarbij behorende functies. Zo zijn tussen het CZSK en het CDC de functies binnen de sociaal medische dienst herschikt. Voor het CLSK betreft het onder andere het herschikken van functies door de overdracht van Benelux Arms Control Agency.
 8. Herschikking reservering exploitatie
 Bij vervanging of invoering van nieuwe wapensystemen en bij wijzigingen in het vastgoedbestand wijzigen ook de exploitatie-uitgaven. Verschillen die zich hier voor doen worden verrekend met het artikel 6 Investeringen krijgsmacht. Het betreft de projecten Countering Improvised Explosive Devices (C-IED), de executie van bedrijfspanden, defensie cybereenheden (defcert), Joint Fires, militaire satelliet capaciteiten, verwerving SF-capaciteiten, het openhouden van de Van Ghentkazerne en het terugvloeien van de exploitatie uitgaven van het project VOSS naar het investeringsbudget.
 9. Uitdelen exploitatiereeks contra terrorisme
 De voorgestelde mutaties zijn de uitwerkingen van de nota Maatregelen versterken veiligheidsketen. Het hiervoor gereserveerde budget wordt verdeeld over de defensieonderdelen ten behoeve van het exploitatiedeel waaronder salarissen, opleidingen en transport.
 10. VUT equivalent
 De inhouding van het VUT-equivalent voor militaire salarissen vindt met ingang van 1 januari 2015 niet meer plaats. De inhoudingen werden ingezet ten behoeve van het kapitaaldekkingsstelsel op artikel 10 Centraal apparaat. Met deze mutatie worden de budgetten van defensieonderdelen gecorrigeerd voor het vervallen van de inhouding.
 11. Compensatie eigen huishouding
 In een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep (november 2014) is gesteld dat de in artikel 20 van het Verplaatsingskostenbesluit militairen (VKBM) neergelegde eis van het voeren van een eigen huishouding, buiten toepassing moet worden gelaten. Deze uitspraak heeft zowel invloed op de ontvangsten- als op de uitgavenbegroting van de defensieonderdelen. Met de voorliggende mutaties worden zij hiervoor gecompenseerd vanuit het artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 12. Boven sectoraal loonakkoord
 De voorliggende mutaties betreffen de verdeling over de defensieonderdelen van de aanvullende middelen ten behoeve van de uitvoering van de loonruimteovereenkomst publieke sector. Daarnaast wordt ter dekking, conform de afspraken uit het akkoord, de FPU (Flexibel Pensioen en Uittreden) premie in 2015 verlaagd.
 13. Cyber
 De voorliggende mutaties betreffen de herschikking van het cyberbudget voor de intensivering cyberoperaties uit de beleidsbrief 2011 en de aanvullende cybermaatregelen voortkomend uit de intensivering bij de begroting 2015. Het budget voor de personele en materiële exploitatie wordt hierbij over de defensieonderdelen herschikt vanuit de voorlopige reservering bij het artikel 10 Centraal apparaat en vanuit het artikelonderdeel 6.3 Voorzien in IV/ICT.
 14. Herschikking budget instandhouding
 De herschikking van het budget voor instandhouding is het gevolg van de wijzigingen in taken en verantwoordelijkheden in de defensieorganisatie. Het assortimentsgewijs werken is verder geïmplementeerd en ingeregeld. Hierdoor ontvangt CLAS van DMO instandhoudingsbudget voor het assortiment ICMS/CBRN (Intensivering Civiel Militaire Samenwerking/Chemische, Biologische, Radiologische of Nucleaire middelen).
 15. Herallocatie
 Vanuit artikel12 Nominaal en onvoorzien zijn middelen overgeheveld naar beleidsartikelen ter dekking van tekorten op formatie, informatievoorziening en transport. Dit wordt voor een deel gevoed uit de verlaging van het budget voor instandhouding infrastructuur van het CDC.
 16. Herschikken business case Cougar
 De mutatie betreft de finale verwerking van het eerder genomen besluit om langer door te vliegen met de Cougar helikopter. Dit besluit is genomen om het tekort in helikopter-capaciteit te beperken, dat is ontstaan door de vertraging in het beschikbaar komen van de NH-90.
 17. Verkoopuitgaven van exploitatie naar investeringen
 De verkoopuitgaven worden ondergebracht op het artikel 6 Investeringen krijgsmacht. Hiertoe wordt het bijhorende budget herschikt van exploitatie naar investeringen.
 18. Aflossen SDD lening
 Het Ministerie van Defensie lost in 2015 haar deel, € 62,6 miljoen, van de SDD-lening van de F-35 af. Genoemd bedrag is het restantbedrag van de totale lening ad € 116 miljoen die Defensie in 2002 is aangegaan ten behoeve van de ontwikkelfase van de F-35.
 19. Overloop 2016 wettelijke betalingen
 Als gevolg van de latere uitvoering van diverse regelingen bij de artikelen 8 CDC, 9 Algemeen,10 Centraal en 12 Nominaal en onvoorzien apparaat komt € 53,6 miljoen niet tot betaling in 2015 maar in 2016. Dit budget wordt via de eindejaarsmarge meegenomen naar 2016.
 20. Compensatie AOW gat
 In het eerste deelakkoord is afgesproken dat er een voorziening wordt gecreëerd voor het oplossen van het AOW-gat. Voor 2015–2018 wordt dit gedekt uit de UKW (Uitkeringswet Gewezen Militairen) risicovoorzieningen op P&U (Pensioenen en Uitkeringen), maar het is structureel onderdeel van het totaal aan maatregelen in de arbeidsvoorwaarden. De reservering is in 2015 niet in zijn geheel benodigd en valt voor het resterende deel vrij ten behoeve van artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 21. Lening ABP
 Defensie is met het ABP een lening overeengekomen voor het op kapitaaldekking brengen van de militaire ouderdomspensioenen. Het voorlopige bedrag voor de lening 2015 wordt op basis van de geactualiseerde kapitaalbehoefte aangepast van € 15,3 miljoen naar € 10,1 miljoen. Daarnaast wordt de lening die in 2005 is aangegaan conform afspraak afgelost (€ 14,9 miljoen).
 22. Overloop investeringen
 Bij diverse investeringsartikelen komen geplande uitgaven in 2015 niet tot besteding. Bij artikel 6.1 Voorzien in nieuw materieel, is bij de volgende projecten een vertraging opgetreden die leidt tot een latere betaling dan geraamd; GPW Boxer, ICMS/CBRN, verwerving F-35, Joint Support Ship, IGV productie en training en de F-16 IR geleide luchtraketten. Tevens wordt in 2015 kapitale munitie die verbruikt is in Irak met het BIV verrekend. De verrekening leidt tot lagere investeringsuitgaven in 2015 van € 32 miljoen. Hierdoor wordt in totaal op artikel 6.1 Voorzien in nieuw materieel € 100 miljoen niet gerealiseerd. Ook bij artikel 6.3 Voorzien in ICT komen geplande uitgaven in 2015 niet tot besteding. Het gaat hier om € 35 miljoen aan bandbreedte- en overige IT investeringen. Tenslotte komt bij artikel 6.5 Bijdrage aan de NAVO een bedrag van € 7,4 miljoen niet in 2015 tot betaling. Dit budget van in totaal € 142,4 miljoen wordt via de eindejaarsmarge meegenomen naar 2016.
 
 
 
 2.4
 Overzicht ontvangstenmutaties
 
 
 
 (bedragen x €1 miljoen)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Artikel 
 
 
 
 
 1
 
 
 
 
 2
 
 
 
 
 3
 
 
 
 
 4
 
 
 
 
 5
 
 
 
 
 6
 
 
 
 
 7
 
 
 
 
 8
 
 
 
 
 9
 
 
 
 
 10,0
 
 
 
 
 11
 
 
 
 
 12
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 
 
 Inzet
 
 
 
 
 CZSK
 
 
 
 
 CLAS
 
 
 
 
 CLSK
 
 
 
 
 CKMar
 
 
 
 
 Investeringen krijgsmacht
 
 
 
 
 DMO
 
 
 
 
 CDC
 
 
 
 
 Algemeen
 
 
 
 
 Centraal apparaat
 
 
 
 
 Geheim
 
 
 
 
 Nominaal en onvoorzien
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Voorjaarsnota 2015
 
 
 
 
 6,7
 
 
 
 
 20,0
 
 
 
 
 20,5
 
 
 
 
 15,8
 
 
 
 
 4,6
 
 
 
 
 189,7
 
 
 
 
 42,9
 
 
 
 
 51,9
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 6,8
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 358,8
 
 
 
 
 
 
 Wijzigingen in samenhang
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 met de Najaarsnota 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 1. Bijstelling verkoopopbrengsten
 
 
 
 
 
 
 
 20,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 20,8
 
 
 
 
 2. Bijstelling overige ontvangsten
 
 
 14,2
 
 
 – 3,6
 
 
 – 4,0
 
 
 – 0,2
 
 
 0,9
 
 
 1,3
 
 
 0,0
 
 
 2,9
 
 
 
 20,8
 
 
 
 
 32,3
 
 
 
 
 
 Najaarsnota 2015
 
 
 
 
 20,9
 
 
 
 
 16,4
 
 
 
 
 16,5
 
 
 
 
 15,6
 
 
 
 
 5,5
 
 
 
 
 211,8
 
 
 
 
 42,9
 
 
 
 
 54,8
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 27,6
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 412,0
 
 
 
 
 
 
 Toelichting overzicht ontvangstenmutaties
 1. Bijstelling verkoopopbrengsten
 Door de vervroegde verkoop van tanks aan Finland zijn de verkoopopbrengsten opwaarts bijgesteld met € 30 miljoen. Daarnaast zijn de verkoopopbrengsten van vastgoed met € 9,2 miljoen achtergebleven als gevolg van de beperkte voortgang bij het verkopen van vastgoed. Dit komt mede doordat de werkwijze van het Kader Overname Rijksvastgoed (KORV) nog niet volledig is geïmplementeerd.
 2. Bijstelling overige ontvangsten
 De overige ontvangsten worden opwaarts bijgesteld met € 32,3 miljoen. Aan de ene kant doen zich lagere materiële ontvangsten voor bij het CZSK (€ 3,6 miljoen) en het CLAS (€ 4 miljoen). Aan de andere kant doet zich bij het artikel Inzet een meer ontvangst voor van € 14,2 door voornamelijk vervroegde VN- ontvangsten voor de missie Minusma. Het artikel 10 Centraal apparaat wordt verhoogd als gevolg van de ontvangsten voor de exploitatiesubsidie aan de Stichting Defensie Musea (€ 5,8 miljoen) en de aflossing van de lening ABP 2005 binnen het kapitaaldekkingsstelsel (€ 14,9 miljoen).
 
 
 
 2.5
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 Beleidsartikel 1 Inzet
 
 Artikel 1 Inzet
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 404.026
 
 
 
 
 – 76.049
 
 
 
 
 327.977
 
 
 
 
 – 36.681
 
 
 
 
 291.296
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 404.026
 
 
 
 
 – 76.049
 
 
 
 
 327.977
 
 
 
 
 – 36.681
 
 
 
 
 291.296
 
 
 
 
 
 
 Programma uitgaven 
 
 
 
 
 404.026
 
 
 
 
 – 76.049
 
 
 
 
 327.977
 
 
 
 
 – 36.681
 
 
 
 
 291.296
 
 
 
 
 
 Opdracht Inzet
 
 
 393.350
 
 
 – 74.599
 
 
 318.751
 
 
 – 33.846
 
 
 284.905
 
 
 
 
 – Crisisbeheersingsoperaties (HGIS)1Tevens BIV-verdeelartikel
 
 
 393.350
 
 
 – 74.599
 
 
 318.751
 
 
 – 33.846
 
 
 284.905
 
 
 
 
 
 – (1) Activiteiten ter ondersteuning van de inzet van VPD’s, activiteiten ten behoeve van training en capaciteitsopbouw, civiel-militaire capaciteiten, lucht-transport, de KMar-pool en nazorg Crisisbeheersingsoperaties 
 
 
 
 
 59.500
 
 
 
 
 – 59.500
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 – Financiering nationale inzet krijgsmacht
 
 
 2.376
 
 
 750
 
 
 3.126
 
 
 7
 
 
 3.133
 
 
 
 
 – Overige inzet
 
 
 8.300
 
 
 – 2.200
 
 
 6.100
 
 
 – 2.842
 
 
 3.258
 
 
 
 
 
 – (1) Correctie Overige inzet i.v.m. nog te ontvangen bijdrage vanuit het BIV t.b.v. VPD's
 
 
 
 
 – 8.000
 
 
 
 
 8.000
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 Programma ontvangsten
 
 
 
 
 6.707
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 6.707
 
 
 
 
 14.200
 
 
 
 
 20.907
 
 
 
 
 
 – Crisisbeheersingsoperaties (HGIS)
 
 
 1.407
 
 
 0
 
 
 1.407
 
 
 19.500
 
 
 20.907
 
 
 
 
 – Overige inzet
 
 
 5.300
 
 
 0
 
 
 5.300
 
 
 – 5.300
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmauitgaven
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Vrijgave vrije ruimte BIV 2015
 
 
 – 26.500
 
 
 – 26.500
 
 
 
 
 Doorwerking minder ontvangsten (VPD's)
 
 
 – 3.300
 
 
 – 3.300
 
 
 
 
 Doorwerking meer ontvangsten (MINUSMA)
 
 
 17.500
 
 
 17.500
 
 
 
 
 Vrijgave doorwerking meer ontvangsten (MINUSMA)
 
 
 – 17.500
 
 
 – 17.500
 
 
 
 
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 
 – 4.046
 
 
 – 4.046
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 7
 
 
 7
 
 
 
 
 Overheveling tussen departementen
 
 
 – 2.842
 
 
 – 2.842
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 36.681
 
 
 
 
 – 36.681
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmaontvangsten
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Herfasering VN-ontvangsten
 
 
 17.500
 
 
 17.500
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (VPD's)
 
 
 – 3.300
 
 
 – 3.300
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 14.200
 
 
 
 
 14.200
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Vrijgave vrije ruimte BIV 2015
 Ruimte in 2015 wordt ingezet voor de verlenging van lopende crisisbeheersingsoperaties in 2016.
 Doorwerking minder ontvangsten (VPD’s)
 De uitgavenraming Vessel Protection Detachment (VPD’s) is met € 3,3 miljoen verlaagd omdat er minder aanvragen van reders worden ontvangen dan eerder voorzien.
 Doorwerking meer ontvangsten (Minusma) / Vrijgave doorwerking meer ontvangsten (Minusma)
 De Verenigde Naties hanteren een vergoedingensysteem voor landen die een bijdrage leveren aan VN- missies. Op het BIV-budget staan in 2016 en 2017 ontvangsten geboekt vanwege de Nederlandse bijdrage aan de missie Minusma in Mali. In de genoemde jaren zijn deze ontvangsten ook in het kader verwerkt. € 17,5 miljoen van de ontvangsten die volgend jaar verwacht worden zijn dit jaar reeds binnengekomen. Met de vrijgave wordt voorgesteld deze ontvangsten via de eindejaarsmarge mee te nemen naar 2016.
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 Het CDC wordt in 2015 vanuit het BIV gecompenseerd voor hogere attachéuitgaven vanwege projectattachés ten behoeve van missies. Daarnaast wordt het CLAS in 2015 vanuit het BIV gecompenseerd om de omvorming van 13e gemechaniseerde brigade naar 13e lichte brigade geen vertraging op te laten lopen door inzet van materieel in Minusma.
 Uitdeling prijsbijstelling tranche 2015
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt op het FNIK-budget (Financiering Nationale Inzet Krijgsmacht).
 Overheveling tussen departementen
 In 2014 heeft het Ministerie van Defensie budget ontvangen om eventuele kosten te dekken voor de beveiliging van de Global Conference on Cyber Space (GCCS). Er is echter maar een beperkt beroep op het Ministerie van Defensie gedaan. Het restant van het voorschot € 2,8 miljoen, wordt nu terug gegeven aan het Ministerie van Buitenlandse Zaken.
 Beleidsartikel 2 Taakuitvoering Zeestrijdkrachten 
 
 Artikel 2 Taakuitvoering Zeestrijdkrachten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 696.160
 
 
 
 
 11.944
 
 
 
 
 708.104
 
 
 
 
 25.366
 
 
 
 
 733.470
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 696.160
 
 
 
 
 11.944
 
 
 
 
 708.104
 
 
 
 
 25.366
 
 
 
 
 733.470
 
 
 
 
 
 
 Programma uitgaven
 
 
 
 
 124.517
 
 
 
 
 8.498
 
 
 
 
 133.015
 
 
 
 
 – 1.042
 
 
 
 
 131.973
 
 
 
 
 
 Opdracht Gereedstelling en instandhouding Commando ZSK
 
 
 124.517
 
 
 8.498
 
 
 133.015
 
 
 – 1.042
 
 
 131.973
 
 
 
 
 – Gereedstelling
 
 
 18.877
 
 
 2.621
 
 
 21.498
 
 
 – 1.930
 
 
 19.568
 
 
 
 
 
 – (1) Correctie Gereedstelling i.v.m. nog te ontvangen bijdrage vanuit het BIV t.b.v. oefeningen
 
 
 
 
 – 4.450
 
 
 
 
 4.450
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Instandhouding
 
 
 93.292
 
 
 1.427
 
 
 94.719
 
 
 1.491
 
 
 96.210
 
 
 
 
 – Bijdrage aan agentschap
 
 
 16.798
 
 
 0
 
 
 16.798
 
 
 – 603
 
 
 16.195
 
 
 
 
 
 – RWS
 
 
 
 
 16.798
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 16.798
 
 
 
 
 – 603
 
 
 
 
 16.195
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 
 
 571.643
 
 
 
 
 3.446
 
 
 
 
 575.089
 
 
 
 
 26.408
 
 
 
 
 601.497
 
 
 
 
 
 – Personele uitgaven
 
 
 509.112
 
 
 5.516
 
 
 514.628
 
 
 22.712
 
 
 537.340
 
 
 
 
 
 – waarvan eigen personeel
 
 
 
 
 509.112
 
 
 
 
 – 384
 
 
 
 
 508.728
 
 
 
 
 23.006
 
 
 
 
 531.734
 
 
 
 
 
 
 – waarvan externe inhuur
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 5.900
 
 
 
 
 5.900
 
 
 
 
 – 294
 
 
 
 
 5.606
 
 
 
 
 
 – Materiële uitgaven
 
 
 62.531
 
 
 – 2.070
 
 
 60.461
 
 
 3.696
 
 
 64.157
 
 
 
 
 
 – waarvan ICT
 
 
 
 
 3.214
 
 
 
 
 – 49
 
 
 
 
 3.165
 
 
 
 
 – 542
 
 
 
 
 2.623
 
 
 
 
 
 
 – waarvan overige exploitatie
 
 
 
 
 55.989
 
 
 
 
 – 2.021
 
 
 
 
 53.968
 
 
 
 
 2.070
 
 
 
 
 56.038
 
 
 
 
 
 
 – waarvan bijdrage aan SSO Paresto 
 
 
 
 
 3.328
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 3.328
 
 
 
 
 2.168
 
 
 
 
 5.496
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 
 
 
 
 19.951
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 19.951
 
 
 
 
 – 3.563
 
 
 
 
 16.388
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmauitgaven
 
 
 
 
 Apparaatuitgaven
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Autonome mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 
 Herallocatie
 
 
 
 7.000
 
 
 7.000
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overheveling tussen departementen
 
 
 51
 
 
 
 51
 
 
 
 
 Herschikking personele exploitatie
 
 
 
 5.730
 
 
 5.730
 
 
 
 
 Herschikking reservering exploitatie
 
 
 
 1.161
 
 
 1.161
 
 
 
 
 Uitdelen exploitatiereeks contra terrorisme
 
 
 20
 
 
 1.165
 
 
 1.185
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 561
 
 
 
 561
 
 
 
 
 Interne herschikking
 
 
 – 1.374
 
 
 1.374
 
 
 0
 
 
 
 
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 
 – 300
 
 
 – 1.668
 
 
 – 1.968
 
 
 
 
 VUT equivalent
 
 
 
 3.032
 
 
 3.032
 
 
 
 
 Compensatie eigen huishouding
 
 
 
 4.818
 
 
 4.818
 
 
 
 
 Boven sectoraal loonakkoord
 
 
 
 7.359
 
 
 7.359
 
 
 
 
 Doorwerking ontvangsten (eigen huishouding en BTW)
 
 
 
 – 3.563
 
 
 – 3.563
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 1.042
 
 
 
 
 26.408
 
 
 
 
 25.366
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programma ontvangsten
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (BTW)
 
 
 – 3.000
 
 
 – 3.000
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (eigen huishouding)
 
 
 – 563
 
 
 – 563
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 3.563
 
 
 
 
 – 3.563
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Herallocatie
 Het budget van artikel 12 Nominaal en onvoorzien wordt gebruikt voor het oplossen van defensiebrede problematiek. CZSK ontvangt budget ter compensatie voor de minder ontvangst door de invoering van SAP M&F, € 3 miljoen. Daarnaast wordt € 4 miljoen aan het budget toegevoegd voor de personele exploitatie, ter compensatie van de stijging van buitenlandtoelages als gevolg van de gestegen dollarkoers.
 Overheveling tussen departementen
 Naar aanleiding van de evaluatie van de begroting van de Koning (Kamerstukken II 2014–2015 34 000 I, nr. 11) wordt budget aan het CZSK overgedragen voor het onderhoud van de Groene Draeck door het Marinebedrijf.
 Personele exploitatie
 Binnen de exploitatie van de defensieonderdelen zijn budgetten voor formatie overgeheveld tussen de onderdelen vanwege het verschuiven van activiteiten met de daarbij behorende functies. Bij dit artikel betreft het specifiek het herschikken van functies binnen de sociaal medische dienst van het CDC naar het CZSK.
 Herschikken reservering exploitatie
 Bij vervanging of invoering van nieuwe wapensystemen wijzigen de exploitatie-uitgaven. Verschillen die zich hier voor doen worden verrekend met de vastgelegde reservering op het artikel 6 Investeringen krijgsmacht. Ook bij vastgoed kunnen zich mutaties in exploitatie-uitgaven voordoen. Voor dit artikel gaat het om de herschikking van investeringen naar exploitatie voor de Van Ghentkazerne in Rotterdam. Deze kazerne wordt langer open gehouden door onder andere het medegebruik door de gemeente Rotterdam en de Veiligheidsregio Rotterdam Rijnmond. Hiervoor is extra budget benodigd dat na het besluit in de nota In het belang van Nederland om de kazerne te sluiten was herschikt naar artikel 6 Investeringen Krijgsmacht.
 Uitdelen exploitatiereeks contra terrorisme
 De voorgestelde mutaties zijn de uitwerkingen van de nota Maatregelen versterken veiligheidsketen. Het hiervoor gereserveerde budget wordt verdeeld over de defensieonderdelen ten behoeve van het exploitatiedeel waaronder salarissen, opleidingen en transport.
 Uitdeling prijsbijstelling tranche 2015
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt in de exploitatie budgetten.
 Interne herschikkingen
 Dit betreffen technische herschikkingen binnen de programma- en apparaat uitgavencategorieën van het CZSK om de budgetten te laten aansluiten op de artikelonderdelen en de hieraan gekoppelde activiteiten. Binnen het CZSK zijn de budgetten voor dienstreizen, het Marinemuseum en enkele kleinere uitgaven bijgesteld. De interne herschikkingen van de budgetten zijn per saldo op artikelniveau neutraal.
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 De herschikkingen betreffen diverse kleine budgetoverhevelingen tussen de defensieonderdelen. Dit betreft onder andere de overheveling naar het CLAS van de budgetten voor gevechtsrantsoenen (€ 0,7 miljoen) en de overheveling van het budget ten behoeve van de VEVA stage vergoedingen (€ 0,6 miljoen). Daarnaast betreft het de overheveling naar DMO ten behoeve van het aanleggen van WIFI verbindingen op legeringslocaties (€ 0,5 miljoen).
 VUT equivalent
 De inhouding van het VUT-equivalent voor militaire salarissen vindt met ingang van 1 januari 2015 niet meer plaats. De inhoudingen werden ingezet ten behoeve van het kapitaaldekkingsstelsel op artikel 10 Centraal apparaat. Met deze mutatie worden de budgetten van defensieonderdelen gecorrigeerd voor het vervallen van de inhouding.
 Compensatie eigen huishouding
 In een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep (november 2014) is gesteld dat de in artikel 20 van het Verplaatsingskostenbesluit militairen (VKBM) neergelegde eis van het voeren van een eigen huishouding, buiten toepassing moet worden gelaten. Deze uitspraak heeft zowel invloed op de ontvangsten- als op de uitgavenbegroting van de defensieonderdelen. Met deze mutatie wordt het CZSK hiervoor gecompenseerd vanuit het artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 Boven sectoraal loonakkoord
 De mutatie betreft de verdeling over de defensieonderdelen van de aanvullende middelen ten behoeve van de uitvoering van de loonruimteovereenkomst publieke sector. Daarnaast wordt, conform de afspraken uit het akkoord, ter dekking de FPU (Flexibel Pensioen en Uittreden) premie in 2015 verlaagd.
 Doorwerking ontvangsten
 De ontvangsten van het CZSK worden met € 3 miljoen verlaagd. Het blijkt technisch niet mogelijk dit jaar alle BTW terug te vorderen die daarvoor in aanmerking komt. Dit komt door de invoering van SAP M&F als materieel- en financieel beheersysteem. Daarnaast heeft de uitspraak van de Centrale Raad van Beroep betreffende de eigen huishouding ook een negatief effect op de ontvangstenbegroting van € 0,5 miljoen.
 
 Beleidsartikel 3 Taakuitvoering Landstrijdkrachten 
 
 Artikel 3 Taakuitvoering Landstrijdkrachten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 1.121.002
 
 
 
 
 42.170
 
 
 
 
 1.163.172
 
 
 
 
 44.498
 
 
 
 
 1.207.670
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 1.121.002
 
 
 
 
 42.170
 
 
 
 
 1.163.172
 
 
 
 
 44.498
 
 
 
 
 1.207.670
 
 
 
 
 
 
 Programma uitgaven
 
 
 
 
 151.062
 
 
 
 
 4.253
 
 
 
 
 155.315
 
 
 
 
 – 8.010
 
 
 
 
 147.305
 
 
 
 
 
 Opdracht Gereedstelling en instandhouding Commando LAS
 
 
 151.062
 
 
 4.253
 
 
 155.315
 
 
 – 8.010
 
 
 147.305
 
 
 
 
 – Gereedstelling
 
 
 46.553
 
 
 8.177
 
 
 54.730
 
 
 – 961
 
 
 53.769
 
 
 
 
 
 (1) Correctie Gereedstelling i.v.m. nog te ontvangen bijdrage vanuit het BIV t.b.v. oefeningen
 
 
 
 
 – 4.450
 
 
 
 
 4.450
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 – Instandhouding
 
 
 104.509
 
 
 – 3.924
 
 
 100.585
 
 
 – 7.049
 
 
 93.536
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 
 
 969.940
 
 
 
 
 37.917
 
 
 
 
 1.007.857
 
 
 
 
 52.508
 
 
 
 
 1.060.365
 
 
 
 
 
 – Personele uitgaven
 
 
 901.595
 
 
 30.191
 
 
 931.786
 
 
 38.556
 
 
 970.342
 
 
 
 
 
 – waarvan eigen personeel
 
 
 
 
 901.095
 
 
 
 
 22.606
 
 
 
 
 923.701
 
 
 
 
 40.286
 
 
 
 
 963.987
 
 
 
 
 
 
 (1) Correctie personele uitgaven i.v.m. nog te ontvangen bijdrage vanuit het BIV t.b.v. civiele militaire capaciteiten
 
 
 
 
 – 6.000
 
 
 
 
 6.000
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 – waarvan externe inhuur
 
 
 
 
 500
 
 
 
 
 7.585
 
 
 
 
 8.085
 
 
 
 
 – 1.730
 
 
 
 
 6.355
 
 
 
 
 
 – Materiële uitgaven
 
 
 68.345
 
 
 
 7.726
 
 
 
 76.071
 
 
 13.952
 
 
 90.023
 
 
 
 
 
 – waarvan overige exploitatie
 
 
 
 
 58.489
 
 
 
 
 7.726
 
 
 
 
 66.215
 
 
 
 
 9.840
 
 
 
 
 76.055
 
 
 
 
 
 
 – waarvan bijdrage aan SSO Paresto 
 
 
 
 
 9.856
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 9.856
 
 
 
 
 4.112
 
 
 
 
 13.968
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 
 
 
 
 20.523
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 20.523
 
 
 
 
 – 3.977
 
 
 
 
 16.546
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmauitgaven
 
 
 
 
 Apparaatuitgaven
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overheveling tussen departementen
 
 
 
 – 200
 
 
 – 200
 
 
 
 
 Herschikking reservering exploitatie
 
 
 – 2.560
 
 
 – 2.384
 
 
 – 4.944
 
 
 
 
 Cyber
 
 
 
 
 
 5.629
 
 
 5.629
 
 
 
 
 Herschikken budget instandhouding
 
 
 2.750
 
 
 
 2.750
 
 
 
 
 Boven sectoraal loonakkoord
 
 
 
 14.384
 
 
 14.384
 
 
 
 
 Compensatie eigen huishouding
 
 
 
 8.352
 
 
 8.352
 
 
 
 
 VUT equivalent
 
 
 
 5.910
 
 
 5.910
 
 
 
 
 Doorwerken ontvangsten (eigen huishouding en NSPA)
 
 
 
 – 3.977
 
 
 – 3.977
 
 
 
 
 Herallocatie
 
 
 – 6.300
 
 
 20.100
 
 
 13.800
 
 
 
 
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 
 2.500
 
 
 – 348
 
 
 2.152
 
 
 
 
 Interne herschikking
 
 
 – 4.400
 
 
 4.400
 
 
 0
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 
 642
 
 
 642
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 8.010
 
 
 
 
 52.508
 
 
 
 
 44.498
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmaontvangsten
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (NSPA)
 
 
 – 3.000
 
 
 – 3.000
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (eigen huishouding)
 
 
 – 977
 
 
 – 977
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 3.977
 
 
 
 
 – 3.977
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Overheveling tussen departementen
 Het Ministerie van Economische Zaken verzorgt de interdepartementale coördinatie van de onderzoeksprogrammering Nationale Cybersecurity Research Agenda. De bijdrage van het Ministerie van Defensie van € 0,2 miljoen is budgettair verwerkt door middel van een interdepartementale budgetoverheveling naar het Ministerie van Economische Zaken.
 Herschikken reservering exploitatie
 Bij vervanging of invoer van wapensystemen en wijzigingen in het vastgoedbestand wijzigen de exploitatie-uitgaven. Voor het CLAS hebben onder andere de projecten Kodiak en SF-voertuigen geleid tot het herschikken van investeringen naar exploitatie. Bij het project VOSS (Verbeterd Operationeel Systeem Soldaat) zijn de exploitatiekosten teruggevloeid naar investeringen en naar de personele exploitatie.
 Cyber
 De mutatie betreft de herschikking van het cyberbudget voor de intensivering cyberoperaties uit de beleidsbrief 2011 en de aanvullende cybermaatregelen voortkomend uit de intensivering bij de begroting 2015. Het budget voor de personele en materiële exploitatie wordt hierbij over de defensieonderdelen herschikt vanuit de voorlopige reservering bij het artikel 10 Centraal apparaat en vanuit het artikelonderdeel 6.3 Voorzien in IV/ICT.
 Herschikken budget instandhouding
 De herschikking van het budget voor instandhouding is het gevolg van de wijzigingen in taken en verantwoordelijkheden in de defensieorganisatie. Het assortimentsgewijs werken is verder geïmplementeerd en ingeregeld. Hierdoor ontvangt CLAS van DMO instandhoudingsbudget voor het assortiment ICMS/CBRN (Intensivering Civiel Militaire Samenwerking/Chemische, Biologische, Radiologische of Nucleaire middelen).
 Boven sectoraal loonakkoord
 De mutatie betreft de verdeling over de defensieonderdelen van de aanvullende middelen ten behoeve van de uitvoering van de loonruimteovereenkomst publieke sector. Daarnaast wordt, conform de afspraken uit het akkoord, ter dekking de FPU (Flexibel Pensioen en Uittreden) premie in 2015 verlaagd.
 Compensatie eigen huishouding
 In een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep (november 2014) is gesteld dat de in artikel 20 van het Verplaatsingskostenbesluit militairen (VKBM) neergelegde eis van het voeren van een eigen huishouding, buiten toepassing moet worden gelaten. Deze uitspraak heeft zowel invloed op de ontvangsten- als op de uitgavenbegroting van de defensieonderdelen. Met deze mutatie wordt het CLAS hiervoor gecompenseerd vanuit het artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 VUT equivalent
 De inhouding van het VUT-equivalent voor militaire salarissen vindt met ingang van 1 januari 2015 niet meer plaats. De inhoudingen werden ingezet ten behoeve van het kapitaaldekkingsstelsel op artikel 10 Centraal apparaat. Met deze mutatie worden de budgetten van defensieonderdelen gecorrigeerd voor het vervallen van de inhouding.
 Doorwerking ontvangsten
 De ontvangsten van het CLAS worden met € 3 miljoen verlaagd. De ontvangsten zijn bijgesteld vanwege de lager dan geraamde verkoop van reservedelen aan NATO Support and Procurement Agency. Daarnaast heeft de uitspraak van de Centrale Raad van Beroep betreffende de eigen huishouding ook een negatief effect van € 0,9 miljoen op de ontvangstenbegroting.
 Herallocatie
 Uit de op 1 juni ingeleverde kasprognoses bleek dat er overrealisatie dreigde in de exploitatie van het CLAS. Hierdoor heeft het CLAS maatregelen moeten nemen om het tekort terug te dringen. Door het laten vervallen van oefeningen is er budget vrij gemaakt op gereedstelling (€ 6,3 miljoen). Dit budget is aangewend om de interne problematiek op formatie te verminderen. De problematiek die resteerde is vanuit het artikel 12 Nominaal en onvoorzien gecompenseerd. CLAS ontvangt hierdoor budget ter compensatie voor de lager dan geraamde ontvangsten ter grootte van € 3 miljoen. Daarnaast wordt € 10,8 miljoen aan budget toegevoegd voor de personele exploitatie. Het tekort wordt veroorzaakt doordat personeel een hogere leeftijd en een hoger opleidingsniveau heeft dan verwacht.
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 Binnen de exploitatie van de defensieonderdelen zijn budgetten op formatie overgeheveld van het CLAS naar het CDC/Nederlandse Defensie Academie (NLDA) vanwege het verschuiven van activiteiten met de daarbij behorende functies (€ 0.1 miljoen). Daarnaast betreft dit het wegwerken van de achterstand Risico-inventarisatie en Evaluatie (RI&E) (€ 0.5 miljoen), en de vertraging van de operationele catering (€ 0.7 miljoen). Het subsidiebudget van de Nationale Taptoe is gecentraliseerd en overgeheveld naar het artikel 9 Algemeen.
 Het CLAS heeft ook budget ontvangen van andere defensieonderdelen. Hierbij gaat het onder andere om de VEVA stagevergoedingen (€ 0.7 miljoen), de ontvlechting van de budgetten van ademluchtapparatuur (€ 0.2 miljoen) en gevechtsrantsoenen (€ 1 miljoen). Als laatste wordt het CLAS vanuit het BIV gecompenseerd om de omvorming van 13e gemechaniseerde brigade naar 13e lichte brigade geen vertraging op te laten lopen door inzet van materieel voor de missie Minusma in Mali.
 
 Interne herschikkingen
 Dit betreft een herschikking binnen de programma- en apparaat uitgavencategorieën van het CLAS om de budgetten te laten aansluiten op de artikelonderdelen en de hieraan gekoppelde activiteiten. Binnen het CLAS zijn de budgetten bijgesteld voor de materieel logistiek en de oprichting van het Cyber Commando. De interne herschikkingen van de budgetten zijn per saldo op artikelniveau neutraal.
 Uitdeling prijsbijstelling tranche 2015
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt in de exploitatie budgetten.
 Beleidsartikel 4 Taakuitvoering Luchtstrijdkrachten 
 
 Artikel 4 Taakuitvoering Luchtstrijdkrachten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 644.308
 
 
 
 
 47.517
 
 
 
 
 691.825
 
 
 
 
 5.362
 
 
 
 
 697.187
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 644.308
 
 
 
 
 47.517
 
 
 
 
 691.825
 
 
 
 
 5.362
 
 
 
 
 697.187
 
 
 
 
 
 
 Programma uitgaven
 
 
 
 
 149.533
 
 
 
 
 29.402
 
 
 
 
 178.935
 
 
 
 
 – 16.600
 
 
 
 
 162.335
 
 
 
 
 
 Opdracht Gereedstelling en instandhouding Commando LSK
 
 
 149.533
 
 
 29.402
 
 
 178.935
 
 
 – 16.600
 
 
 162.335
 
 
 
 
 – Gereedstelling
 
 
 13.252
 
 
 318
 
 
 13.570
 
 
 – 6.054
 
 
 7.516
 
 
 
 
 – Instandhouding
 
 
 136.281
 
 
 29.084
 
 
 165.365
 
 
 – 10.546
 
 
 154.819
 
 
 
 
 
 (1) Correctie Instandhouding i.v.m. nog te ontvangen bijdrage vanuit het BIV t.b.v. luchttransport
 
 
 
 
 – 22.000
 
 
 
 
 22.000
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 
 
 494.775
 
 
 
 
 18.115
 
 
 
 
 512.890
 
 
 
 
 21.962
 
 
 
 
 534.852
 
 
 
 
 
 – Personele uitgaven
 
 
 388.274
 
 
 3.956
 
 
 392.230
 
 
 22.000
 
 
 414.230
 
 
 
 
 
 – waarvan eigen personeel
 
 
 
 
 387.274
 
 
 
 
 – 2.544
 
 
 
 
 384.730
 
 
 
 
 23.500
 
 
 
 
 408.230
 
 
 
 
 
 
 – waarvan externe inhuur
 
 
 
 
 1.000
 
 
 
 
 6.500
 
 
 
 
 7.500
 
 
 
 
 – 1.500
 
 
 
 
 6.000
 
 
 
 
 
 – Materiële uitgaven
 
 
 106.501
 
 
 14.159
 
 
 120.660
 
 
 – 38
 
 
 
 120.622
 
 
 
 
 
 
 – waarvan overige exploitatie
 
 
 
 
 105.477
 
 
 
 
 14.159
 
 
 
 
 119.636
 
 
 
 
 – 1.991
 
 
 
 
 117.645
 
 
 
 
 
 
 – waarvan bijdrage aan SSO Paresto 
 
 
 
 
 1.024
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 1.024
 
 
 
 
 1.953
 
 
 
 
 2.977
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 
 
 
 
 15.227
 
 
 
 
 532
 
 
 
 
 15.759
 
 
 
 
 – 193
 
 
 
 
 15.566
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmauitgaven
 
 
 
 
 Apparaatuitgaven
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 
 Herschikking budget business case Cougar
 
 
 – 4.922
 
 
 537
 
 
 – 4.385
 
 
 
 
 Herschikking personele exploitatie
 
 
 
 1.204
 
 
 1.204
 
 
 
 
 Herschikking reservering exploitatie
 
 
 
 930
 
 
 930
 
 
 
 
 Boven sectoraal loonakkoord
 
 
 
 5.648
 
 
 5.648
 
 
 
 
 Compensatie eigen huishouding
 
 
 
 1.652
 
 
 1.652
 
 
 
 
 VUT equivalent
 
 
 
 2.987
 
 
 2.987
 
 
 
 
 Doorwerken ontvangsten (eigen huishouding)
 
 
 
 – 193
 
 
 – 193
 
 
 
 
 Herallocatie
 
 
 – 4.000
 
 
 4.000
 
 
 0
 
 
 
 
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 
 – 2.278
 
 
 – 974
 
 
 – 3.252
 
 
 
 
 Interne herschikkingen
 
 
 – 5.400
 
 
 5.400
 
 
 0
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 
 771
 
 
 771
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 16.600
 
 
 
 
 21.962
 
 
 
 
 5.362
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmaontvangsten
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (eigen huishouding)
 
 
 – 193
 
 
 – 193
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 193
 
 
 
 
 – 193
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Herschikking business case Cougar
 De mutatie betreft de finale verwerking van het eerder genomen besluit om langer door te vliegen met de Cougar helikopter. Dit besluit is genomen om het tekort in helikopter-capaciteit te beperken, dat is ontstaan door de vertraging in het beschikbaar komen van de NH-90.
 Personele exploitatie
 Binnen de exploitatie van de defensieonderdelen zijn budgetten voor formatie overgeheveld tussen de onderdelen vanwege het verschuiven van activiteiten met de daarbij behorende functies. Voor het CLSK betreft het onder andere het herschikken van functies door de overdracht van Benelux Arms Control Agency.
 Herschikken reservering exploitatie
 Bij vervanging of invoer van wapensystemen en wijzigingen in het vastgoedbestand wijzigen de exploitatie-uitgaven ten laste of ten gunste van de vastgelegde reservering op het artikel 6 Investeringen krijgsmacht. Voor het CLSK betreft dit de vertraging van het complex Dongen en de vertraagde invoer van de NH-90 helikopter.
 Boven sectoraal loonakkoord
 De mutatie betreft de verdeling over de defensieonderdelen van de aanvullende middelen ten behoeve van de uitvoering van de loonruimteovereenkomst publieke sector. Daarnaast wordt, conform de afspraken uit het akkoord, ter dekking de FPU (Flexibel Pensioen en Uittreden) premie in 2015 verlaagd.
 Compensatie eigen huishouding
 In een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep (november 2014) is gesteld dat de in artikel 20 van het Verplaatsingskostenbesluit militairen (VKBM) neergelegde eis van het voeren van een eigen huishouding, buiten toepassing moet worden gelaten. Deze uitspraak heeft zowel invloed op de ontvangsten- als op de uitgavenbegroting van de defensieonderdelen. Met deze mutatie wordt het CLSK hiervoor gecompenseerd vanuit het artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 VUT equivalent
 De inhouding van het VUT-equivalent voor militaire salarissen vindt met ingang van 1 januari 2015 niet meer plaats. De inhoudingen werden ingezet ten behoeve van het kapitaaldekkingsstelsel op artikel 10 Centraal apparaat. Met deze mutatie worden de budgetten van defensieonderdelen gecorrigeerd voor het vervallen van de inhouding.
 Doorwerking ontvangsten
 De uitspraak van de Centrale Raad van Beroep betreffende de eigen huishouding heeft een negatief effect op de ontvangstenbegroting van € 0,2 miljoen.
 Herallocatie
 Uit de op 1 juni ingeleverde kasprognoses bleek dat er overrealisatie dreigde in de exploitatie van het CLSK. Hierdoor heeft het CLSK maatregelen genomen om het tekort terug te dringen. Door het laten vervallen van oefeningen is er budget vrij gemaakt op gereedstelling (€ 4 miljoen). Dit budget is aangewend om de interne problematiek op formatie te verminderen.
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 De herschikkingen betreffen diverse kleine budgetoverhevelingen tussen de defensieonderdelen. Dit betreft voor het CLSK onder andere de overheveling naar DMO voor de aanschaf van 4 Low Pressure Turbines(LPT’s) (€ 1,8 miljoen) en de per saldo toevoeging aan het budget betreffende catering (€ 0,2 miljoen). Daarnaast wordt het budget voor het wegwerken van de achterstand Risico Inventarisatie & Evaluatie (€ 0,2 miljoen) en het budget t.b.v. de VEVA stage vergoedingen (€ 0,1 miljoen) overgeboekt naar het CDC.
 Interne herschikkingen
 Dit betreft een herschikking binnen de programma- en apparaat uitgavencategorieën van het CLSK om de budgetten te laten aansluiten op de artikelonderdelen en de hieraan gekoppelde activiteiten. Voor het CLSK betreft dit het bijstellen van de gereedstellingsbudgetten voor voeding tijdens oefenen en het instandhoudingsbudget voor de Cougar helikopter.
 Uitdeling prijsbijstelling tranche 2015
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt in de exploitatie budgetten.
 Beleidsartikel 5 Taakuitvoering Koninklijke Marechaussee
 
 Artikel 5 Taakuitvoering Koninklijke Marechaussee
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 311.472
 
 
 
 
 10.419
 
 
 
 
 321.891
 
 
 
 
 15.980
 
 
 
 
 337.871
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 311.472
 
 
 
 
 10.419
 
 
 
 
 321.891
 
 
 
 
 15.980
 
 
 
 
 337.871
 
 
 
 
 
 
 Programma uitgaven
 
 
 
 
 97
 
 
 
 
 1.574
 
 
 
 
 1.671
 
 
 
 
 1.033
 
 
 
 
 2.704
 
 
 
 
 
 Opdracht Inzet KMAR
 
 
 97
 
 
 1.574
 
 
 1.671
 
 
 1.033
 
 
 2.704
 
 
 
 
 – Gereedstelling
 
 
 97
 
 
 1.574
 
 
 1.671
 
 
 1.033
 
 
 2.704
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 
 
 311.375
 
 
 
 
 8.845
 
 
 
 
 320.220
 
 
 
 
 14.947
 
 
 
 
 335.167
 
 
 
 
 
 – Personele uitgaven
 
 
 281.575
 
 
 3.255
 
 
 284.830
 
 
 15.936
 
 
 300.766
 
 
 
 
 
 – waarvan eigen personeel
 
 
 
 
 281.575
 
 
 
 
 1.995
 
 
 
 
 283.570
 
 
 
 
 17.010
 
 
 
 
 300.580
 
 
 
 
 
 
 – waarvan externe inhuur
 
 
 
 
 
 1.260
 
 
 
 
 1.260
 
 
 
 
 – 1.074
 
 
 
 
 186
 
 
 
 
 
 – Materiële uitgaven
 
 
 29.800
 
 
 5.590
 
 
 35.390
 
 
 – 989
 
 
 34.401
 
 
 
 
 
 – waarvan overige exploitatie
 
 
 
 
 34.011
 
 
 
 
 990
 
 
 
 
 35.001
 
 
 
 
 – 2.112
 
 
 
 
 32.889
 
 
 
 
 
 
 – waarvan bijdrage aan SSO Paresto 
 
 
 
 
 389
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 389
 
 
 
 
 1.123
 
 
 
 
 1.512
 
 
 
 
 
 
 (1) Correctie exploitatie i.v.m. nog te ontvangen bijdrage vanuit het BIV t.b.v. KMar-Pool
 
 
 
 
 – 4.600
 
 
 
 
 4.600
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 
 
 
 
 4.590
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 4.590
 
 
 
 
 918
 
 
 
 
 5.508
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmauitgaven
 
 
 
 
 Apparaatuitgaven
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Autonome mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 
 Herallocatie
 
 
 
 1.000
 
 
 1.000
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 
 Herschikking reservering exploitatie
 
 
 
 267
 
 
 267
 
 
 
 
 Herschikking personele exploitatie
 
 
 
 – 150
 
 
 – 150
 
 
 
 
 Boven sectoraal loonakkoord
 
 
 
 4.479
 
 
 4.479
 
 
 
 
 Compensatie eigen huishouding
 
 
 
 1.559
 
 
 1.559
 
 
 
 
 VUT equivalent
 
 
 
 2.436
 
 
 2.436
 
 
 
 
 Doorwerken ontvangsten (eigen huishouding en convenant V&J)
 
 
 
 918
 
 
 918
 
 
 
 
 Cyber
 
 
 
 523
 
 
 523
 
 
 
 
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 
 
 – 550
 
 
 – 550
 
 
 
 
 Uitdelen exploitatiereeks contra terrorisme
 
 
 1.033
 
 
 5.906
 
 
 6.939
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 
 90
 
 
 90
 
 
 
 
 Overheveling tussen departementen
 
 
 
 – 1.531
 
 
 – 1.531
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 1.033
 
 
 
 
 14.947
 
 
 
 
 15.980
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmaontvangsten
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (convenant V&J)
 
 
 1.100
 
 
 1.100
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (eigen huishouding)
 
 
 – 182
 
 
 – 182
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 918
 
 
 
 
 918
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Herallocatie
 Vanuit artikel 12 Nominaal en onvoorzien ontvangt de KMar budget (€ 1 miljoen) ter compensatie van de stijging van buitenlandtoelages als gevolg van de gestegen dollarkoers.
 Herschikken reservering exploitatie
 Deze mutaties betreffen een verhoging van het exploitatiebudget door aanpassing van toelages en middensommen.
 Personele exploitatie
 Binnen de exploitatie van de defensieonderdelen zijn budgetten voor formatie overgeheveld van de KMar naar het CDC/NLDA vanwege het verschuiven van activiteiten met de daarbij behorende functies.
 Boven sectoraal loonakkoord
 De mutatie betreft de verdeling over de defensieonderdelen van de aanvullende middelen ten behoeve van de uitvoering van de loonruimteovereenkomst publieke sector. Daarnaast wordt, conform de afspraken uit het akkoord, ter dekking de FPU (Flexibel Pensioen en Uittreden) premie in 2015 verlaagd.
 Compensatie eigen huishouding
 In een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep (november 2014) is gesteld dat de in artikel 20 Verplaatsingskostenbesluit militairen (VKBM) neergelegde eis van het voeren van een eigen huishouding, buiten toepassing moet worden gelaten. Deze uitspraak heeft zowel invloed op de ontvangsten- als op de uitgavenbegroting van de defensieonderdelen. Met deze mutatie wordt de KMAR hiervoor gecompenseerd vanuit het artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 VUT equivalent
 De inhouding van het VUT-equivalent voor militaire salarissen vindt met ingang van 1 januari 2015 niet meer plaats. De inhoudingen werden ingezet ten behoeve van het kapitaaldekkingsstelsel op artikel 10 Centraal apparaat. Met deze mutatie worden de budgetten van defensieonderdelen gecorrigeerd voor het vervallen van de inhouding.
 Doorwerking ontvangsten
 De ontvangsten van de KMar worden met € 0,9 miljoen verhoogd. De ontvangsten zijn bijgesteld vanwege het convenant met het Ministerie van Veiligheid & Justitie voor het verzorgen van trainingen voor de Nationale Politie. Hier worden meer ontvangsten verwacht van € 1,1 miljoen. Daarnaast heeft de uitspraak van de Centrale Raad van Beroep betreffende de eigen huishouding een negatief effect op de ontvangstenbegroting van € 0,2 miljoen.
 Cyber
 De mutatie betreft de herschikking van het cyberbudget voor de intensivering cyberoperaties uit de beleidsbrief 2011 en de aanvullende cybermaatregelen voortkomend uit de intensivering bij de begroting 2015. Het budget voor de personele en materiële exploitatie wordt hierbij over de defensieonderdelen herschikt vanuit de voorlopige reservering bij het artikel 10 Centraal apparaat en vanuit het artikelonderdeel 6.3 Voorzien in IV/ICT.
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 De herschikkingen betreffen diverse kleine budgetoverhevelingen tussen de defensieonderdelen.
 Bij de KMar betreft dit enkele budgetverschuivingen, waaronder de centralisatie van budgetten voor operationele catering naar het CLAS en budget voor Risico-inventarisatie en Evaluatie (€ 0,2 miljoen) en voor multifunctionele boards (€ 0,2 miljoen) naar het CDC.
 
 Uitdelen exploitatiereeks contra terrorisme
 De voorgestelde mutaties zijn de uitwerkingen van de nota Maatregelen versterken veiligheidsketen. Het hiervoor gereserveerde budget wordt verdeeld over de defensieonderdelen ten behoeve van het exploitatiedeel waaronder salarissen, opleidingen en transport.
 Uitdeling prijsbijstelling tranche 2015
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt in de exploitatie budgetten.
 Overheveling tussen departementen
 Deze mutatie betreft twee budget overhevelingen van en naar het Ministerie van Veiligheid en Justitie. Ten eerste is ten behoeve van de inzet van Air Marshalls € 0,3 miljoen ontvangen. Ten tweede is ten behoeve van het No-Q systeem voor geautomatiseerde grenspassage op de luchthaven Schiphol budget overgeheveld naar het Ministerie van Veiligheid en Justitie. Het betreft in totaal € 1,9 miljoen voor structurele kosten (€ 1,7 miljoen) voor 2014 en 2015 en incidentele kosten (€ 0,2 miljoen) over 2015.
 Beleidsartikel 6 Investeringen Krijgsmacht
 
 Artikel 6 Investeringen Krijgsmacht
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 1.456.041
 
 
 
 
 – 177.657
 
 
 
 
 1.278.384
 
 
 
 
 616.150
 
 
 
 
 1.894.534
 
 
 
 
 
 – Opdracht Voorzien in nieuw materieel
 
 
 1.097.713
 
 
 – 206.363
 
 
 891.350
 
 
 593.658
 
 
 1.485.008
 
 
 
 
 – Opdracht Voorzien in infrastructuur
 
 
 194.194
 
 
 – 12.404
 
 
 181.790
 
 
 24.305
 
 
 206.095
 
 
 
 
 – Opdracht Voorzien in ICT
 
 
 75.297
 
 
 28.387
 
 
 103.684
 
 
 – 1.813
 
 
 101.871
 
 
 
 
 – Bekostiging Wetenschappelijk onderzoek
 
 
 59.445
 
 
 560
 
 
 60.005
 
 
 1.100
 
 
 61.105
 
 
 
 
 – Bijdrage aan de NAVO
 
 
 29.392
 
 
 12.163
 
 
 41.555
 
 
 – 1.100
 
 
 40.455
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 1.308.438
 
 
 
 
 – 103.457
 
 
 
 
 1.204.981
 
 
 
 
 – 165.550
 
 
 
 
 1.039.431
 
 
 
 
 
 
 Programma uitgaven
 
 
 
 
 1.308.438
 
 
 
 
 – 103.457
 
 
 
 
 1.204.981
 
 
 
 
 – 165.550
 
 
 
 
 1.039.431
 
 
 
 
 
 – Opdracht Voorzien in nieuw materieel
 
 
 915.200
 
 
 – 132.163
 
 
 783.037
 
 
 – 145.642
 
 
 637.395
 
 
 
 
 – Opdracht Voorzien in infrastructuur
 
 
 191.483
 
 
 – 12.404
 
 
 179.079
 
 
 24.305
 
 
 203.384
 
 
 
 
 – Opdracht Voorzien in ICT
 
 
 112.918
 
 
 28.387
 
 
 141.305
 
 
 – 36.813
 
 
 104.492
 
 
 
 
 – Bekostiging Wetenschappelijk onderzoek
 
 
 59.445
 
 
 560
 
 
 60.005
 
 
 1.100
 
 
 61.105
 
 
 
 
 – Bijdrage aan de NAVO
 
 
 29.392
 
 
 12.163
 
 
 41.555
 
 
 – 8.500
 
 
 33.055
 
 
 
 
 
 Programma ontvangsten
 
 
 
 
 152.556
 
 
 
 
 37.163
 
 
 
 
 189.719
 
 
 
 
 22.076
 
 
 
 
 211.795
 
 
 
 
 
 – Verkoopopbrengsten groot materieel
 
 
 117.386
 
 
 36.200
 
 
 153.586
 
 
 30.000
 
 
 183.586
 
 
 
 
 – Verkoopopbrengsten infrastructuur
 
 
 33.300
 
 
 – 11.200
 
 
 22.100
 
 
 – 9.200
 
 
 12.900
 
 
 
 
 – Overige ontvangsten
 
 
 1.870
 
 
 12.163
 
 
 14.033
 
 
 1.276
 
 
 15.309
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 art 6.1 nieuw materiaal
 
 
 
 
 art 6.2 infra-structuur
 
 
 
 
 art 6.3 ICT
 
 
 
 
 art 6.4 WOO
 
 
 
 
 art 6.5 NAVO
 
 
 
 
 Totaal 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overloop investeringen
 
 
 – 100.000
 
 
 
 – 35.000
 
 
 
 – 7.400
 
 
 – 142.400
 
 
 
 
 Herschikking reservering exploitatie
 
 
 – 1.421
 
 
 180
 
 
 1.550
 
 
 
 
 309
 
 
 
 
 Herschikking budget business case Cougar
 
 
 4.319
 
 
 
 
 
 
 4.319
 
 
 
 
 Harmonisatie DIP
 
 
 – 35.561
 
 
 28.325
 
 
 7.236
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 Verkoopuitgaven van expl. naar inv.
 
 
 6.941
 
 
 2.300
 
 
 
 
 
 9.241
 
 
 
 
 Cyber
 
 
 
 
 – 9.294
 
 
 
 
 – 9.294
 
 
 
 
 Uitdelen investeringsreeks contra terrorisme
 
 
 10.900
 
 
 
 
 
 
 
 
 10.900
 
 
 
 
 Interne herschikking
 
 
 7.500
 
 
 – 6.500
 
 
 – 1.000
 
 
 1.100
 
 
 – 1.100
 
 
 0
 
 
 
 
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 
 – 170
 
 
 
 – 305
 
 
 
 
 – 475
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 3.608
 
 
 
 
 
 
 
 
 3.608
 
 
 
 
 Doorwerking ontvangsten
 
 
 20.800
 
 
 
 1.276
 
 
 
 
 22.076
 
 
 
 
 Aflossing SDD-EMU lening
 
 
 – 62.558
 
 
 
 
 
 
 – 62.558
 
 
 
 
 Overheveling tussen departementen
 
 
 
 
 – 1.276
 
 
 
 
 – 1.276
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 145.642
 
 
 
 
 24.305
 
 
 
 
 – 36.813
 
 
 
 
 1.100
 
 
 
 
 – 8.500
 
 
 
 
 – 165.550
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmaontvangsten
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling verkoopopbrengsten groot materieel
 
 
 30.000
 
 
 30.000
 
 
 
 
 Bijstelling verkoopopbrengsten vastgoed
 
 
 – 9.200
 
 
 – 9.200
 
 
 
 
 Bijstelling overige ontvangsten
 
 
 1.276
 
 
 1.276
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 22.076
 
 
 
 
 22.076
 
 
 
 
 
 
 Toelichting op de verplichtingen
 Bijstelling Opdracht Voorzien in nieuw materieel
 Het verplichtingenbudget van Opdracht Voorzien in nieuw materieel wordt opwaarts bijgesteld met € 639 miljoen. De bijstelling wordt vooral veroorzaakt doordat het contract voor het project Chinook Vervanging en Modernisering is ondertekend (verhoging van € 210 miljoen). Daarnaast zijn voor het project VOSS (€ 160 miljoen) eerder dan voorzien verplichtingen aangegaan. Ten slotte leiden overige projecten tot een extra bijstelling van € 269 miljoen. Deze bijstelling bestaat onder andere uit de projecten; SM2 Missiles van € 46 miljoen, Bushmaster van € 35 miljoen en OPP PC-7 (lesvliegtuig CLSK) van € 28 miljoen.
 Toelichting op de uitgaven
 Overloop investeringen
 
 Het Ministerie van Defensie beschikt voor artikel 6 Investeringen krijgsmacht over een ongelimiteerde eindejaarsmarge. Een belangrijke aanleiding voor het niet limiteren van de eindejaarsmarge is de moeilijk te voorspellen momenten van betalingen bij grote materieel- en infraprojecten. In 2015 is bij de volgende projecten van artikel 6.1 Voorzien in nieuw materieel een vertraging opgetreden die leidt tot een latere betaling dan geraamd; GPW Boxer, ICMS/CBRN, verwerving F-35, Joint Support Ship, IGV productie en training en F-16 IR geleide luchtraketten. Tevens is in 2015 kapitale munitie die verbruikt is in Irak met het BIV verrekend. De verrekening leidt tot lagere investeringsuitgaven in 2015 van € 32 miljoen. Het verwerven van vervangende kapitale munitie kent lange besteltermijnen, veelal jaren. In totaal wordt in 2015 op artikel 6.1 Voorzien in nieuw materieel € 100 miljoen niet gerealiseerd. Ook bij artikel 6.3 Voorzien in ICT komen geplande uitgaven in 2015 niet tot besteding. Het gaat hier om € 35 miljoen aan bandbreedte- en overige IT investeringen. Tenslotte komt bij artikel 6.5 Bijdrage aan de NAVO een bedrag van € 7,4 miljoen niet tot betaling.
 Beide elementen, de vertraging in de betaling van een aantal projecten en de verrekening van munitie leiden tot lagere investeringsuitgaven in 2015. Daartoe zal het budget van in totaal € 142,4 miljoen via de eindejaarsmarge worden meegenomen naar 2016.
 
 Investeringsquote 2015
 In de 1e suppletoire begroting 2015 werd uitgegaan van een investeringsquote van 15%. Als gevolg van de bij Overloop investeringen genoemde twee oorzaken is de investeringsquote in de 2e suppletoire begroting 2015 verlaagd naar 14%. Ten eerste komt een aantal betalingen voor investerings- en ICT-projecten niet in 2015, maar in 2016 tot realisatie. Ten tweede zijn de uitgaven voor kapitale munitie lager dan begroot. Dit is het gevolg van de verrekening met BIV van kapitale munitie die de laatste maanden is verbruikt gedurende de operatie in Irak. Het budget voor beleidsartikel 6 Investeringen krijgsmacht daalt daarom in 2015 met € 142,4 miljoen en stijgt evenredig in 2016 via de eindejaarsmarge. Het budget blijft hierdoor behouden voor investeringen.
 Herschikken reservering exploitatie
 Bij vervanging of invoer van wapensystemen en wijzigingen in het vastgoedbestand wijzigen de exploitatie-uitgaven. Het verschil wordt ten laste of gunste van het artikel 6 Investeringen krijgsmacht herschikt. Het betreft de projecten Countering Improvised Explosive Devices (C-IED), de executie van bedrijfspanden, defensie cybereenheden (defcert), Joint Fires, militaire satelliet capaciteiten, verwerving SF- capaciteiten, het openhouden van de Van Ghentkazerne en het terugvloeien van de exploitatie uitgaven van het project VOSS.
 Herschikking business case Cougar
 De mutatie betreft de finale verwerking van het eerder genomen besluit om langer door te vliegen met de Cougar helikopter. Dit besluit is genomen om het tekort in helikopter-capaciteit te beperken, dat is ontstaan door de vertraging in het beschikbaar komen van de NH-90.
 Herfasering investeringen
 De herschikking van budgetten binnen het artikel 6 Investeringen krijgsmacht faciliteren de planning van projecten binnen het Defensie investeringsplan (DIP). Budgetten en planning zijn weer in lijn met elkaar gebracht. De voorliggende mutaties zijn interne schuiven binnen het jaar 2015.
 Verkoopuitgaven van exploitatie naar investeringen
 De verkoopuitgaven worden ondergebracht op het artikel 6 Investeringen krijgsmacht. Hiertoe wordt het bijhorende budget herschikt van exploitatie naar investeringen.
 Cyber
 De mutatie betreft de herschikking van het cyberbudget voor de intensivering cyberoperaties uit de beleidsbrief 2011 en de aanvullende cybermaatregelen voortkomend uit de intensivering bij de begroting 2015. Het budget voor de personele en materiële exploitatie wordt hierbij over de defensieonderdelen herschikt vanuit de voorlopige reservering bij het artikel 10 Centraal apparaat en vanuit het artikelonderdeel 6.3 Voorzien in IV/ICT.
 Uitdelen investeringsreeks contra terrorisme
 De voorgestelde mutatie is de uitwerkingen van de Nota Maatregelen versterken veiligheidsketen. Het budget wat hiervoor tijdelijk was gereserveerd op artikel 12 Nominaal en onvoorzien, is herschikt naar artikel 6.1 ten behoeve van het investeringsdeel voor de intensivering contra terrorisme.
 Interne herschikkingen
 Dit betreft een herschikking binnen het investeringsartikel, waarbij ICT en infra gerelateerde goederen zijn ondergebracht bij artikel 6.1 Voorzien in nieuw materiaal.
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 De herschikkingen betreffen diverse budgetoverhevelingen tussen de defensieonderdelen. Deze herschikking betreft twee kleine mutaties naar het DMO (€ 0,3 miljoen) en het CLAS(€ 0,2 miljoen).
 Uitdeling prijsbijstelling tranche 2015
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt in het investeringsbudget.
 Doorwerking ontvangsten
 De verkoopopbrengsten van vastgoed zijn met € 9,2 miljoen achtergebleven als gevolg van de beperkte voortgang bij het verkopen van vastgoed. Dit komt mede doordat de werkwijze van het Kader Overname Rijksvastgoed (KORV) nog niet volledig is geïmplementeerd. Aan de andere kant wordt een hogere verkoopopbrengst strategische goederen geboekt, voornamelijk door de vervroegde verkoop van tanks aan Finland (€ 30 miljoen). Dit werkt door in het uitgavenkader van het artikel 6 Investeringen krijgsmacht (€ 20,8 miljoen).
 Aflossing SDD lening
 Het Ministerie van Defensie lost in 2015 haar deel van de SDD-lening van de F-35 af. Genoemd bedrag is het restantbedrag van de totale lening ad € 116 miljoen die in 2002 is aangegaan ten behoeve van de ontwikkelfase van de F-35.
 Overheveling tussen departementen
 Voor het project Advance Passenger information (API 3) heeft het Ministerie van Veiligheid en Justitie bij aanvang van het project het volledige benodigde budget voor project aan het Ministerie van Defensie beschikbaar gesteld. Vanuit de EU is een subsidie voor dit project ontvangen, die administratief verwerkt moet worden bij het uitvoerend departement. Om die reden is het subsidiebedrag overgemaakt aan het Ministerie van Defensie. De hogere uitgaven werken door op het uitgavenkader en vervolgens is het bedrag weer teruggestort aan het Ministerie van Veiligheid en Justitie omdat deze al de (bruto) projectkosten gefinancierd had.
 
 Beleidsartikel 7 Ondersteuning krijgsmacht door Defensie Materieel Organisatie
 
 Artikel 7 Ondersteuning krijgsmacht door Defensie Materieel Organisatie
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 742.400
 
 
 
 
 – 16.394
 
 
 
 
 726.006
 
 
 
 
 10.040
 
 
 
 
 736.046
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 742.400
 
 
 
 
 – 16.394
 
 
 
 
 726.006
 
 
 
 
 10.040
 
 
 
 
 736.046
 
 
 
 
 
 
 Programma uitgaven
 
 
 
 
 307.572
 
 
 
 
 – 14.662
 
 
 
 
 292.910
 
 
 
 
 – 7.000
 
 
 
 
 285.910
 
 
 
 
 
 Opdracht Logistieke ondersteuning
 
 
 307.572
 
 
 – 14.662
 
 
 292.910
 
 
 – 7.000
 
 
 285.910
 
 
 
 
 – Gereedstelling
 
 
 218.200
 
 
 – 130
 
 
 218.070
 
 
 – 4.119
 
 
 213.951
 
 
 
 
 – Instandhouding
 
 
 89.372
 
 
 – 14.532
 
 
 74.840
 
 
 – 2.881
 
 
 71.959
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 
 
 434.828
 
 
 
 
 – 1.732
 
 
 
 
 433.096
 
 
 
 
 17.040
 
 
 
 
 450.136
 
 
 
 
 
 – Personele uitgaven
 
 
 180.881
 
 
 4.201
 
 
 185.082
 
 
 7.094
 
 
 192.176
 
 
 
 
 
 – waarvan eigen personeel
 
 
 
 
 172.521
 
 
 
 
 – 12.646
 
 
 
 
 159.875
 
 
 
 
 7.094
 
 
 
 
 166.969
 
 
 
 
 
 
 – waarvan externe inhuur
 
 
 
 
 8.360
 
 
 
 
 16.847
 
 
 
 
 25.207
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 25.207
 
 
 
 
 
 – Materiële uitgaven
 
 
 253.947
 
 
 – 5.933
 
 
 248.014
 
 
 9.946
 
 
 257.960
 
 
 
 
 
 – waarvan ICT
 
 
 
 
 20.678
 
 
 
 
 – 20.678
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 – waarvan ICT; bijdrage aan SSO DMO OPS
 
 
 
 
 172.099
 
 
 
 
 12.842
 
 
 
 
 184.941
 
 
 
 
 15.288
 
 
 
 
 200.229
 
 
 
 
 
 
 – waarvan overige exploitatie
 
 
 
 
 60.837
 
 
 
 
 1.903
 
 
 
 
 62.740
 
 
 
 
 – 5.761
 
 
 
 
 56.979
 
 
 
 
 
 
 – waarvan overige exploitatie; bijdrage aan SSO Paresto
 
 
 
 
 333
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 333
 
 
 
 
 419
 
 
 
 
 752
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 
 
 
 
 42.933
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 42.933
 
 
 
 
 – 24
 
 
 
 
 42.909
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmauitgaven
 
 
 
 
 Apparaatuitgaven
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 
 Herschikking reservering exploitatie
 
 
 – 4.200
 
 
 2.091
 
 
 – 2.109
 
 
 
 
 Herschikking budget business case Cougar
 
 
 66
 
 
 
 66
 
 
 
 
 Verkoopuitgaven van exploitatie naar investeringen
 
 
 
 – 6.941
 
 
 – 6.941
 
 
 
 
 Cyber
 
 
 
 3.134
 
 
 3.134
 
 
 
 
 Herschikking budget instandhouding
 
 
 – 2750
 
 
 
 – 2.750
 
 
 
 
 Boven sectoraal loonakkoord
 
 
 
 2.822
 
 
 2.822
 
 
 
 
 Compensatie eigen huishouding
 
 
 
 201
 
 
 201
 
 
 
 
 VUT equivalent
 
 
 
 432
 
 
 432
 
 
 
 
 Doorwerken ontvangsten
 
 
 
 – 24
 
 
 – 24
 
 
 
 
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 
 1.824
 
 
 1.507
 
 
 3.331
 
 
 
 
 Uitdelen exploitatiereeks contra terrorisme
 
 
 15
 
 
 153
 
 
 168
 
 
 
 
 Interne herschikking
 
 
 – 1.955
 
 
 1.955
 
 
 0
 
 
 
 
 Herallocatie
 
 
 
 10.000
 
 
 10.000
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 
 1.710
 
 
 1.710
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 7.000
 
 
 
 
 17.040
 
 
 
 
 10.040
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmaontvangsten
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (eigen huishouding)
 
 
 – 24
 
 
 – 24
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 24
 
 
 
 
 – 24
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Herschikking reservering exploitatie
 Indien het invoeren van nieuw materieel effect heeft op de exploitatielasten, worden de financiële middelen voor exploitatie overgeheveld vanuit de reservering op het investeringsbudget. Voor DMO betreft dit de projecten defensie cybereenheden (defcert), Joint Fires, militaire satelliet capaciteiten en digitale werkruimte.
 Herschikking business case Cougar
 De mutatie betreft de finale verwerking van het eerder genomen besluit om langer door te vliegen met de Cougar helikopter. Dit besluit is genomen om het tekort in helikopter-capaciteit te beperken, dat is ontstaan door de vertraging in het beschikbaar komen van de NH-90.
 Verkoopuitgaven van exploitatie naar investeringen
 De verkoopuitgaven worden ondergebracht op het artikel 6 Investeringen krijgsmacht. Hiertoe wordt het bijhorende budget herschikt van exploitatie naar investeringen.
 Cyber
 De mutatie betreft de herschikking van het cyberbudget voor de intensivering cyberoperaties uit de beleidsbrief 2011 en de aanvullende cybermaatregelen voortkomend uit de intensivering bij de begroting 2015. Het budget voor de personele en materiële exploitatie wordt hierbij over de defensieonderdelen herschikt vanuit de voorlopige reservering bij het artikel 10 Centraal apparaat en vanuit het artikelonderdeel 6.3 Voorzien in IV/ICT.
 Herschikken budget instandhouding
 De herschikking van het budget voor instandhouding is het gevolg van de wijzigingen in taken en verantwoordelijkheden in de defensieorganisatie. Het assortimentsgewijs werken is verder geïmplementeerd en ingeregeld. Hierdoor ontvangt CLAS van DMO instandhoudingsbudget voor het assortiment ICMS/CBRN (Intensivering Civiel Militaire Samenwerking/ Chemische, Biologische, Radiologische of Nucleaire middelen).
 Boven sectoraal loonakkoord
 De mutatie betreft de verdeling over de defensieonderdelen van de aanvullende middelen ten behoeve van de uitvoering van de loonruimteovereenkomst publieke sector. Daarnaast wordt, conform de afspraken uit het akkoord, ter dekking de FPU (Flexibel Pensioen en Uittreden) premie in 2015 verlaagd.
 VUT equivalent
 De inhouding van het VUT-equivalent voor militaire salarissen vindt met ingang van 1 januari 2015 niet meer plaats. De inhoudingen werden ingezet ten behoeve van het kapitaaldekkingsstelsel op artikel 10 Centraal apparaat. Met deze mutatie worden de budgetten van defensieonderdelen gecorrigeerd voor het vervallen van de inhouding.
 Compensatie eigen huishouding
 In een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep (november 2014) is gesteld dat de in artikel 20 Verplaatsingskostenbesluit militairen (VKBM) neergelegde eis van het voeren van een eigen huishouding, buiten toepassing moet worden gelaten. Deze uitspraak heeft zowel invloed op de ontvangsten- als op de uitgavenbegroting van de defensieonderdelen. Met deze mutatie wordt de DMO hiervoor gecompenseerd vanuit het artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 Doorwerking ontvangsten
 De uitspraak van de Centrale Raad van Beroep betreffende de eigen huishouding leidt tot een aanpassing van de ontvangstenbegroting.
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 De herschikkingen betreffen diverse kleine budgetoverhevelingen tussen de defensieonderdelen, waaronder een overheveling van CLSK naar DMO (€ 1,8 miljoen) voor de lage druk turbine van de F-100 motor.
 Uitdelen exploitatiereeks contra terrorisme
 De voorgestelde mutaties zijn de uitwerkingen van de nota Maatregelen versterken veiligheidsketen. Het hiervoor gereserveerde budget wordt verdeeld over de defensieonderdelen ten behoeve van het exploitatiedeel waaronder salarissen, opleidingen en transport.
 Interne herschikkingen
 Dit betreft een herschikking binnen de programma- en apparaat uitgavencategorieën van de DMO om de budgetten te laten aansluiten op de artikelonderdelen en de hieraan gekoppelde activiteiten. Voor DMO betreft dit de budgetten voor Cyber (materiële exploitatie) en de defensie cyber eenheden.
 Herallocatie
 Vanuit artikel 12 Nominaal en onvoorzien zijn de materiële uitgaven van de DMO bijgesteld met € 10 miljoen vanwege een hogere vraag naar werkplekdiensten, telefonie en het onderhoud van IT-systemen en -applicaties. De beschikbaarstelling van ICT-middelen wordt hiermee zeker gesteld.
 Uitdeling prijsbijstelling tranche 2015
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt in de exploitatie budgetten.
 Beleidsartikel 8 Ondersteuning krijgsmacht door Commando Diensten Centrum
 
 Artikel 8 Ondersteuning krijgsmacht door Commando DienstenCentra
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 1.037.650
 
 
 
 
 15.347
 
 
 
 
 1.052.997
 
 
 
 
 3.819
 
 
 
 
 1.056.816
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 1.037.650
 
 
 
 
 15.347
 
 
 
 
 1.052.997
 
 
 
 
 – 5.062
 
 
 
 
 1.047.935
 
 
 
 
 
 
 Programma uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Opdracht Dienstverlenende eenheden
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Gereedstelling
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Instandhouding
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 
 
 1.037.650
 
 
 
 
 15.347
 
 
 
 
 1.052.997
 
 
 
 
 – 5.062
 
 
 
 
 1.047.935
 
 
 
 
 
 – Personele uitgaven
 
 
 467.947
 
 
 
 – 28.500
 
 
 
 439.447
 
 
 27.863
 
 
 467.310
 
 
 
 
 
 – waarvan eigen personeel
 
 
 
 
 458.200
 
 
 
 
 – 44.872
 
 
 
 
 413.328
 
 
 
 
 21.183
 
 
 
 
 434.511
 
 
 
 
 
 
 – waarvan externe inhuur
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 16.000
 
 
 
 
 16.000
 
 
 
 
 5.680
 
 
 
 
 21.680
 
 
 
 
 
 
 – waarvan overig; attachés
 
 
 
 
 9.747
 
 
 
 
 372
 
 
 
 
 10.119
 
 
 
 
 1.000
 
 
 
 
 11.119
 
 
 
 
 
 – Materiële uitgaven
 
 
 569.703
 
 
 43.847
 
 
 613.550
 
 
 – 32.925
 
 
 580.625
 
 
 
 
 
 – waarvan bijdrage aan agentschap RVB (voormalig SSO DVD)
 
 
 
 
 174.355
 
 
 
 
 – 1.163
 
 
 
 
 173.192
 
 
 
 
 42.5251Binnen het budget huisvestering en infrastructuur wordt de opdracht aan het agentschap RVB bijgesteld vanwege de publiek private samenwerking voor het project Kromhout Kazerne.
 
 
 
 
 215.717
 
 
 
 
 
 
 – waarvan bijdrage aan SSO Paresto
 
 
 
 
 30.471
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 30.471
 
 
 
 
 1.184
 
 
 
 
 31.655
 
 
 
 
 
 
 – waarvan overig 
 
 
 
 
 357.755
 
 
 
 
 44.282
 
 
 
 
 402.037
 
 
 
 
 – 78.180
 
 
 
 
 323.857
 
 
 
 
 
 
 – waarvan overig; attachés
 
 
 
 
 7.122
 
 
 
 
 728
 
 
 
 
 7.850
 
 
 
 
 1.546
 
 
 
 
 9.396
 
 
 
 
 
 
 (1) Correctie exploitatie i.v.m. nog te ontvangen bijdrage vanuit het BIV t.b.v. nazorg uitgezonden militairen
 
 
 
 
 – 10.000
 
 
 
 
 10.000
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 
 
 
 
 53.764
 
 
 
 
 – 1.904
 
 
 
 
 51.860
 
 
 
 
 2.946
 
 
 
 
 54.806
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Apparaatuitgaven
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Herschikking reservering exploitatie
 
 
 1.330
 
 
 1.330
 
 
 
 
 Verkoopuitgaven van exploitatie naar investeringen
 
 
 – 2.300
 
 
 – 2.300
 
 
 
 
 Cyber
 
 
 468
 
 
 468
 
 
 
 
 Herschikking personele exploitatie
 
 
 – 2.696
 
 
 – 2.696
 
 
 
 
 Boven sectoraal loonakkoord
 
 
 5.991
 
 
 5.991
 
 
 
 
 Compensatie eigen huishouding
 
 
 461
 
 
 461
 
 
 
 
 VUT equivalent
 
 
 1.448
 
 
 1.448
 
 
 
 
 Doorwerken ontvangsten (eigen huishouding en energie)
 
 
 2.946
 
 
 2.946
 
 
 
 
 Herallocatie
 
 
 – 10.400
 
 
 – 10.400
 
 
 
 
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 
 4.903
 
 
 4.903
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 1.668
 
 
 1.668
 
 
 
 
 Overheveling tussen departementen
 
 
 – 81
 
 
 – 81
 
 
 
 
 Overloop naar 2016 wettelijke betalingen
 
 
 – 8.800
 
 
 – 8.800
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 5.062
 
 
 
 
 – 5.062
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmaontvangsten
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (energieafrekening)
 
 
 3.000
 
 
 3.000
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (eigen huishouding)
 
 
 – 54
 
 
 – 54
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 2.946
 
 
 
 
 2.946
 
 
 
 
 
 
 Toelichting op de verplichtingen
 Bijstelling verplichtingen
 De bijstellingen op het verplichtingenbudget betreft de reguliere kas is verplichtingen mutaties zoals deze bij de uitgavenmutaties worden toegelicht. Echter de vertraging van wettelijke betalingen waarvan de verplichting al is aangegaan heeft geen invloed op de verplichtingenstand. Dit leidt tot een verschil in het verplichtingenbudget ten opzichte van het uitgavenbudget van € 8,8 miljoen.
 Toelichting op de uitgaven
 Herschikken reservering exploitatie
 Bij wijzigingen in het vastgoedbestand wijzigen ook de exploitatie-uitgaven. Het verschil wordt verrekend met het artikel Investeringen krijgsmacht. De reductie van bedrijfspanden heeft geleid tot mutaties ten gunste van het artikel Investeringen krijgsmacht. Het open houden van bijvoorbeeld de van Ghentkazerne in Rotterdam heeft echter geleid tot een tegengestelde mutatie. Verder is het formatiebudget van het CDC bijgesteld.
 Verkoopuitgaven van exploitatie naar investeringen
 De verkoopuitgaven worden ondergebracht op het artikel Investeringen krijgsmacht. Hiertoe wordt het bijhorende budget herschikt van exploitatie naar investeringen.
 Cyber
 De mutatie betreft de herschikking van het cyberbudget voor de intensivering cyberoperaties uit de beleidsbrief 2011 en de aanvullende cybermaatregelen voortkomend uit de intensivering bij de begroting 2015. Het budget voor de personele en materiële exploitatie wordt hierbij over de defensieonderdelen herschikt vanuit de voorlopige reservering bij het artikel 10 Centraal apparaat en vanuit het artikelonderdeel 6.3 Voorzien in IV/ICT.
 Herschikking personele exploitatie
 Binnen de exploitatie van de defensieonderdelen zijn budgetten voor formatie overgeheveld tussen de onderdelen vanwege het verschuiven van activiteiten met de daarbij behorende functies. Voor het CDC betreft het vooral de overdracht van het budget voor sociaal medisch personeel aan het CZSK, een lagere instroom in de SBK en een intensivering in de personeelszorg van Defensie.
 Boven sectoraal loonakkoord
 De mutatie betreft de verdeling over de defensieonderdelen van de aanvullende middelen ten behoeve van de uitvoering van de loonruimteovereenkomst publieke sector. Daarnaast wordt, conform de afspraken uit het akkoord, ter dekking de FPU (Flexibel Pensioen en Uittreden) premie in 2015 verlaagd.
 Compensatie eigen huishouding
 In een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep (november 2014) is gesteld dat de in artikel 20 van het Verplaatsingskostenbesluit militairen (VKBM) neergelegde eis van het voeren van een eigen huishouding, buiten toepassing moet worden gelaten. Deze uitspraak heeft zowel invloed op de ontvangsten- als op de uitgavenbegroting van de defensieonderdelen. Met deze mutatie wordt het CDC hiervoor gecompenseerd vanuit het artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 VUT equivalent
 De inhouding van het VUT-equivalent voor militaire salarissen vindt met ingang van 1 januari 2015 niet meer plaats. De inhoudingen werden ingezet ten behoeve van het kapitaaldekkingsstelsel op artikel 10 Centraal apparaat. Met deze mutatie worden de budgetten van defensieonderdelen gecorrigeerd voor het vervallen van de inhouding.
 Doorwerking ontvangsten (eigen huishouding en energie)
 De ontvangsten van het CDC worden met € 2,9 miljoen verhoogd. De ontvangsten zijn bijgesteld vanwege de meevaller in de jaarrekening energie 2013 (€ 3 miljoen). Daarnaast heeft de uitspraak van de Centrale Raad van Beroep betreffende de eigen huishouding ook een negatief effect op de ontvangstenbegroting.
 Herallocatie
 Het budget voor instandhouding infrastructuur is met € 18 miljoen verlaagd vanwege de beperkte capaciteit bij het Rijksvastgoedbedrijf. Verder is het budget voor de SBK uitgaven met € 2 miljoen verlaagd omdat vanwege een lagere uitstroom minder gebruik gemaakt is dan verwacht van de om- her- en bijscholingsmogelijkheden door uittredende werknemers. Het budget voor niet operationeel dienstvervoer en operationeel transport is met € 8 miljoen verhoogd om het oefenprogramma te kunnen ondersteunen en € 1,6 miljoen is toegevoegd aan het formatiebudget van CDC. Ten slotte is € 10,4 miljoen vrijgegeven aan artikel Nominaal en onvoorzien.
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 De herschikkingen betreffen diverse budgetoverhevelingen tussen de defensieonderdelen. Het CDC heeft € 2,5 miljoen vanuit het BIV budget ontvangen voor projectattachés die ten behoeve van missies in het buitenland zijn geplaatst en voor de afrekeningen uit de jaren 2013 en 2014. Verder is vanuit andere defensieonderdelen, in het kader van het opstellen dan wel actualiseren van risico-inventarisaties en evaluaties (RI&E), budget overgeheveld om te voorzien in tijdelijke externe ondersteuning bij het CDC.
 Uitdeling prijsbijstelling tranche 2015
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt in de exploitatie budgetten.
 Overheveling tussen departementen
 De mutatie betreft een interdepartementale budgetoverheveling vanuit het Ministerie van Defensie naar het Ministerie van Sociale Zaken & Werkgelegenheid voor de deelname aan de Rijksschoonmaakorganisatie.
 Overloop naar 2016 wettelijke betalingen
 De uitgaven voor risico-inventarisaties en evaluaties (RI&E), veteranenuitkeringen en participatiewet komen niet zoals begroot tot uitvoering in 2015, maar in 2016. Dit budget wordt via de eindejaarsmarge meegenomen naar 2016.
 Niet-beleidsartikel 9 Algemeen
 
 Artikel 9 Algemeen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 102.460
 
 
 
 
 – 5.644
 
 
 
 
 96.816
 
 
 
 
 8.297
 
 
 
 
 105.113
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 102.460
 
 
 
 
 – 5.644
 
 
 
 
 96.816
 
 
 
 
 6.897
 
 
 
 
 103.713
 
 
 
 
 
 
 Programma uitgaven
 
 
 
 
 102.460
 
 
 
 
 – 5.644
 
 
 
 
 96.816
 
 
 
 
 6.897
 
 
 
 
 103.713
 
 
 
 
 
 – Subsidies en bijdragen
 
 
 23.848
 
 
 – 1.255
 
 
 22.593
 
 
 9.486
 
 
 32.079
 
 
 
 
 – Bijdrage NAVO en internationale samenwerking
 
 
 42.449
 
 
 – 3.225
 
 
 39.224
 
 
 0
 
 
 39.224
 
 
 
 
 – Overige uitgaven
 
 
 36.163
 
 
 – 1.164
 
 
 34.999
 
 
 – 2.589
 
 
 32.410
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmauitgaven
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Cyber
 
 
 1.306
 
 
 1.306
 
 
 
 
 Herschikking reservering exploitatie
 
 
 800
 
 
 800
 
 
 
 
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 
 90
 
 
 90
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 307
 
 
 307
 
 
 
 
 Overloop naar 2016 wettelijke betalingen
 
 
 – 1.400
 
 
 – 1.400
 
 
 
 
 Overheveling tussen departementen
 
 
 – 2
 
 
 – 2
 
 
 
 
 Doorwerking ontvangst vanaf art 10; Nationaal Militair Museum
 
 
 5.796
 
 
 5.796
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 6.897
 
 
 
 
 6.897
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Cyber
 De mutatie betreft de herschikking van het cyberbudget voor de intensivering cyberoperaties uit de beleidsbrief 2011 en de aanvullende cybermaatregelen voortkomend uit de intensivering bij de begroting 2015. Het budget voor de personele en materiële exploitatie wordt hierbij over de defensieonderdelen herschikt vanuit de voorlopige reservering bij het artikel 10 Centraal apparaat en vanuit het artikelonderdeel 6.3 Voorzien in IV/ICT.
 Herschikken reservering exploitatie
 Deze mutatie betreft een bijstelling van de subsidies en bijdragen.
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 De herschikkingen betreffen diverse budgetoverhevelingen tussen de defensieonderdelen. Voor artikel 9 betreft het een budgetoverheveling van de CLAS ten behoeve van de subsidie voor de stichting Nationale Taptoe.
 Uitdeling prijsbijstelling tranche 2015
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt in de exploitatie budgetten.
 Overloop naar 2016 wettelijke betalingen
 De (niet huur gerelateerde) uitgaven voor het Nationaal Militair Museum komen niet zoals begroot tot uitvoering in 2015 maar in 2016. Daartoe word het budget van € 1,4 miljoen via de eindejaarsmarge meegenomen naar 2016.
 Overheveling tussen departementen
 Dit betreft de budgetoverheveling naar het Ministerie van Binnenlandse Zaken voor de bijdrage in het toezicht op de Wet Normering Topinkomens.
 Doorwerking ontvangst vanaf Art 10; Nationaal Militair Museum
 Het Nationaal Militair Museum is 11 december 2014 geopend. Het formele huurcontract was op dat moment nog niet getekend. Inmiddels is dat wel het geval. De exploitatiesubsidie aan de Stichting Defensie Musea (SDM) is daartoe herijkt om aan te sluiten bij het formele contract.
 Niet-beleidsartikel 10 Centraal apparaat
 
 Artikel 10 Centraal apparaat
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen 
 
 
 
 
 1.599.771
 
 
 
 
 15.073
 
 
 
 
 1.614.844
 
 
 
 
 1.137
 
 
 
 
 1.615.981
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 1.599.771
 
 
 
 
 15.073
 
 
 
 
 1.614.844
 
 
 
 
 – 56.803
 
 
 
 
 1.558.041
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 
 
 1.599.771
 
 
 
 
 15.073
 
 
 
 
 1.614.844
 
 
 
 
 – 56.803
 
 
 
 
 1.558.041
 
 
 
 
 
 – Personele uitgaven
 
 
 1.583.978
 
 
 15.643
 
 
 1.599.621
 
 
 – 58.829
 
 
 1.540.792
 
 
 
 
 
 – waarvan eigen personeel
 
 
 
 
 121.225
 
 
 
 
 2.167
 
 
 
 
 123.392
 
 
 
 
 556
 
 
 
 
 123.948
 
 
 
 
 
 
 – waarvan externe inhuur
 
 
 
 
 3.080
 
 
 
 
 1.428
 
 
 
 
 4.508
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 4.508
 
 
 
 
 
 
 – waarvan pensioenen, wachtgelden en uitkeringen
 
 
 
 
 1.459.673
 
 
 
 
 12.048
 
 
 
 
 1.471.721
 
 
 
 
 – 59.385
 
 
 
 
 1.412.336
 
 
 
 
 
 – Materiele uitgaven
 
 
 15.793
 
 
 – 570
 
 
 15.223
 
 
 2.026
 
 
 17.249
 
 
 
 
 
 – waarvan overig
 
 
 
 
 15.583
 
 
 
 
 – 570
 
 
 
 
 15.013
 
 
 
 
 1.696
 
 
 
 
 16.709
 
 
 
 
 
 
 – waarvan bijdrage aan SSO Paresto
 
 
 
 
 210
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 210
 
 
 
 
 330
 
 
 
 
 540
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 6.811
 
 
 
 
 7
 
 
 
 
 6.818
 
 
 
 
 20.759
 
 
 
 
 27.577
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Apparaat-uitgaven
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 Herschikking reservering exploitatie
 
 
 2.035
 
 
 2.035
 
 
 
 
 Cyber
 
 
 – 1.766
 
 
 – 1.766
 
 
 
 
 Herschikking personele exploitatie
 
 
 – 31
 
 
 – 31
 
 
 
 
 Compensatie AOW gat
 
 
 – 902
 
 
 – 902
 
 
 
 
 Boven sectoraal loonakkoord
 
 
 11.753
 
 
 11.753
 
 
 
 
 Compensatie eigen huishouding
 
 
 57
 
 
 57
 
 
 
 
 VUT equivalent
 
 
 – 26.245
 
 
 – 26.245
 
 
 
 
 Doorwerken ontvangsten (eigen huishouding en lening ABP)
 
 
 14.963
 
 
 14.963
 
 
 
 
 Lening ABP (aflossing 2005 en afsluiten 2015)
 
 
 – 20.233
 
 
 – 20.233
 
 
 
 
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 
 
 – 185
 
 
 – 185
 
 
 
 
 Uitdelen exploitatiereeks contra terrorisme
 
 
 374
 
 
 374
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 77
 
 
 77
 
 
 
 
 Overloop naar 2016 wettelijke betalingen
 
 
 – 36.700
 
 
 – 36.700
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 56.803
 
 
 
 
 – 56.803
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Programmaontvangsten
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beleidsmatige mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling ontvangsten (eigen huishouding)
 
 
 – 7
 
 
 – 7
 
 
 
 
 Nationaal Militair Museum
 
 
 5.796
 
 
 5.796
 
 
 
 
 Ontvangsten aflossing lening ABP 2005
 
 
 14.970
 
 
 14.970
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 20.759
 
 
 
 
 20.759
 
 
 
 
 
 
 Toelichting op de verplichtingen
 Bijstelling verplichtingen
 De bijstellingen op het verplichtingenbudget betreft de reguliere kas is verplichtingen mutaties zoals deze bij de uitgavenmutaties worden toegelicht. Echter de mutatie lening ABP is een financieringswijze en heeft zodoende geen invloed op de verplichtingenstand dit geldt ook voor de vertraging wettelijke betalingen waarvan de verplichting al is aangegaan.
 Toelichting op de uitgaven
 Herschikken reservering exploitatie
 Bij vervanging of invoer van wapensystemen en wijzigingen in het vastgoedbestand wijzigen de exploitatie-uitgaven ten laste of ten gunste van het artikel Investeringen krijgsmacht. Voor dit artikel betreft het budgetten voor departementsbrede uitgaven en personeelszorg.
 Cyber
 De mutatie betreft de herschikking van het cyberbudget voor de intensivering cyberoperaties uit de beleidsbrief 2011 en de aanvullende cybermaatregelen voortkomend uit de intensivering bij de begroting 2015. Het budget voor de personele en materiële exploitatie wordt hierbij over de defensieonderdelen herschikt vanuit de voorlopige reservering bij het artikel 10 Centraal apparaat en vanuit het artikelonderdeel 6.3 Voorzien in IV/ICT.
 Personele exploitatie
 Binnen de exploitatie van de defensieonderdelen zijn budgetten voor formatie overgeheveld tussen de onderdelen vanwege het verschuiven van activiteiten met de daarbij behorende functies.
 Compensatie AOW gat
 In het eerste deelakkoord is afgesproken dat er een voorziening wordt gecreëerd voor het oplossen van het AOW-gat. Voor 2015–2018 wordt dit gedekt uit de UKW (Uitkeringswet Gewezen Militairen) risicovoorzieningen op P&U (Pensioenen en Uitkeringen) maar het is structureel onderdeel van het totaal aan maatregelen in de arbeidsvoorwaarden. De reservering is in 2015 niet in zijn geheel benodigd en valt voor het resterende deel vrij ten behoeve van artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 Boven sectoraal loonakkoord
 De mutatie betreft de verdeling over de defensieonderdelen van de aanvullende middelen ten behoeve van de uitvoering van de loonruimteovereenkomst publieke sector. Daarnaast wordt, conform de afspraken uit het akkoord, ter dekking de FPU (Flexibel Pensioen en Uittreden) premie in 2015 verlaagd.
 Compensatie eigen huishouding
 In een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep (november 2014) is gesteld dat de in artikel 20 Verplaatsingskostenbesluit militairen (VKBM) neergelegde eis van het voeren van een eigen huishouding, buiten toepassing moet worden gelaten. Deze uitspraak heeft zowel invloed op de ontvangsten- als op de uitgavenbegroting van de defensieonderdelen. Met deze mutatie wordt het Centraal apparaat hiervoor gecompenseerd vanuit het artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 VUT equivalent
 De inhouding van het VUT-equivalent voor militaire salarissen vindt met ingang van 1 januari 2015 niet meer plaats. De inhoudingen werden ingezet ten behoeve van het kapitaaldekkingsstelsel op artikel 10 Centraal apparaat. Met deze mutatie worden de budgetten van defensieonderdelen gecorrigeerd voor het vervallen van de inhouding.
 Doorwerking ontvangsten
 De uitspraak van de Centrale Raad van Beroep betreffende de eigen huishouding heeft een negatief effect op de ontvangstenbegroting. Daarnaast werkt de ontvangen aflossing van de lening ABP die in 2005 is aangegaan door op het uitgavenkader.
 Lening ABP
 Het Ministerie van Defensie is met het ABP een lening overeengekomen voor het op kapitaaldekking brengen van de militaire ouderdomspensioenen. Het voorlopige bedrag voor de lening 2015 wordt op basis van de geactualiseerde kapitaalbehoefte aangepast van € 15,3 miljoen naar € 10,1 miljoen. Daarnaast wordt de lening die in 2005 is aangegaan conform afspraak afgelost (€ 14,9 miljoen).
 Budgetoverheveling tussen defensieonderdelen
 De herschikkingen betreffen diverse budgetoverhevelingen tussen de defensieonderdelen. Op artikel 10 betreft dit een overheveling naar CDC en DMO/JIVC voor de reorganisatie sectie Vertalingen en extra IT behoefte van de MIVD.
 Herschikken reservering exploitatie
 De mutatie betreft een bijstelling van de pensioenramingen.
 Uitdelen exploitatiereeks contra terrorisme
 De voorgestelde mutaties zijn de uitwerkingen van de nota Maatregelen versterken veiligheidsketen. Het hiervoor gereserveerde budget wordt verdeeld over de defensieonderdelen ten behoeve van het exploitatiedeel waaronder salarissen, opleidingen en transport.
 Uitdeling prijsbijstelling tranche 2015
 
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt in de exploitatie budgetten.
 
 Overloop naar 2016 wettelijke betalingen
 
 De uitgaven voor ereschulden, SBK (Sociaal Beleidskader) 2004 en Wachtgelden & Inactiviteitsgelden komen niet zoals begroot tot uitvoering in 2015, maar in 2016. Daartoe word het budget van € 36,7 miljoen via de eindejaarsmarge meegenomen naar 2016.
 
 Nationaal Militair Museum
 Dit betreft de ontvangsten voor de herijking van de exploitatiesubsidie aan de stichting Defensie Musea ten behoeve van het Nationaal Militair Museum.
 Niet-beleidsartikel 11 Geheim 
 
 Artikel 11 Geheim
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 5.339
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 5.339
 
 
 
 
 16
 
 
 
 
 5.355
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 5.339
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 5.339
 
 
 
 
 16
 
 
 
 
 5.355
 
 
 
 
 
 Geheime uitgaven
 
 
 5.339
 
 
 0
 
 
 5.339
 
 
 16
 
 
 
 5.355
 
 
 
 
 
 
 Totaal uitgaven
 
 
 
 
 5.339
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 5.339
 
 
 
 
 16
 
 
 
 
 5.355
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Apparaat-uitgaven
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 16
 
 
 16
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 16
 
 
 
 
 16
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Uitdeling prijsbijstelling
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld en verwerkt in de exploitatie budgetten.
 Niet-beleidsartikel 12 Nominaal en onvoorzien
 
 Artikel 12 Nominaal en onvoorzien
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 ontwerpbegroting 2015 incl. nota van wijziging
 
 
 
 
 Mutatie 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 1e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Mutatie 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen 
 
 
 
 
 27.337
 
 
 
 
 52.522
 
 
 
 
 79.859
 
 
 
 
 – 79.756
 
 
 
 
 103
 
 
 
 
 
 Loonbijstelling
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Prijsbijstelling
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Nader te verdelen
 
 
 27.337
 
 
 52.522
 
 
 79.859
 
 
 – 79.756
 
 
 103
 
 
 
 
 Onvoorzien
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal uitgaven
 
 
 
 
 27.337
 
 
 
 
 52.522
 
 
 
 
 79.859
 
 
 
 
 – 79.756
 
 
 
 
 103
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving mutaties uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 (Bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 Apparaat-uitgaven
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 
 
 
 Herschikking personele exploitatie
 
 
 – 3.425
 
 
 – 3.425
 
 
 
 
 Boven sectoraal loonakkoord
 
 
 – 12.604
 
 
 – 12.604
 
 
 
 
 Compensatie AOW gat
 
 
 902
 
 
 902
 
 
 
 
 Compensatie eigen huishouding
 
 
 – 17.100
 
 
 – 17.100
 
 
 
 
 VUT equivalent
 
 
 10.000
 
 
 10.000
 
 
 
 
 Uitdelen investeringsreeks contra terrorisme
 
 
 – 19.566
 
 
 – 19.566
 
 
 
 
 Herallocatie
 
 
 – 21.400
 
 
 – 21.400
 
 
 
 
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 
 
 – 9.457
 
 
 – 9.457
 
 
 
 
 Herschikking reservering exploitatie
 
 
 – 411
 
 
 – 411
 
 
 
 
 Overloop naar 2016 wettelijke betalingen
 
 
 – 6.695
 
 
 – 6.695
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties
 
 
 
 
 – 79.756
 
 
 
 
 – 79.756
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Personele exploitatie
 Binnen de exploitatie van de defensieonderdelen zijn budgetten voor formatie overgeheveld tussen de onderdelen vanwege het verschuiven van activiteiten met de daarbij behorende functies. De dekking ten laste van artikel 12 Nominaal en onvoorzien bestaat uit de compensatie voor herschikkingen binnen de formatie.
 Boven sectoraal loonakkoord
 De mutatie betreft de verdeling over de defensieonderdelen van de aanvullende middelen ten behoeve van de uitvoering van de loonruimteovereenkomst publieke sector. Daarnaast wordt, conform de afspraken uit het akkoord, ter dekking de FPU (Flexibel Pensioen en Uittreden) premie in 2015 verlaagd. Het verschil tussen de kabinetsbijdrage en de uitkering aan de defensieonderdelen wordt gedekt vanuit artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 Compensatie AOW gat
 In het eerste deelakkoord is afgesproken dat er een voorziening wordt gecreëerd voor het oplossen van het AOW-gat. Voor 2015–2018 wordt dit gedekt uit de UKW (Uitkeringswet Gewezen Militairen) risicovoorzieningen op P&U (Pensioenen en Uitkeringen) maar is structureel onderdeel van het totaal aan maatregelen in de arbeidsvoorwaarden. De reservering is in 2015 niet in zijn geheel benodigd en valt voor het resterende deel vrij ten behoeve van artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 Compensatie eigen huishouding
 In een uitspraak van de Centrale Raad van Beroep (november 2014) is gesteld dat de in artikel 20 Verplaatsingskostenbesluit militairen (VKBM) neergelegde eis van het voeren van een eigen huishouding, buiten toepassing moet worden gelaten. Deze uitspraak heeft zowel invloed op de ontvangsten- als op de uitgavenbegroting van de defensieonderdelen. Met deze mutatie worden defensieonderdelen hiervoor gecompenseerd vanuit het artikel 12 Nominaal en onvoorzien.
 VUT equivalent
 De inhouding van het VUT-equivalent voor militaire salarissen vindt met ingang van 1 januari 2015 niet meer plaats. De inhoudingen werden ingezet ten behoeve van het kapitaaldekkingsstelsel op artikel 10 Centraal apparaat. Met deze mutatie worden de budgetten van defensieonderdelen gecorrigeerd voor het vervallen van de inhouding.
 Uitdelen investerings- en exploitatiereeks contra terrorisme
 De voorgestelde mutaties zijn de uitwerkingen van de nota Maatregelen versterken veiligheidsketen. Het hiervoor gereserveerde budget wordt verdeeld over de defensieonderdelen ten behoeve van het exploitatiedeel waaronder salarissen, opleidingen en transport.
 Herallocatie
 Vanuit artikel 12 Nominaal en onvoorzien zijn middelen overgeheveld naar beleidsartikelen ter dekking van tekorten op formatie, informatievoorziening en transport. Dit wordt voor een deel gevoed door de verlaging van het budget voor instandhouding infrastructuur van CDC.
 Uitdelen prijsbijstelling tranche 2015
 De prijsbijstelling tranche 2015 is uitgedeeld aan de defensieonderdelen.
 Herschikken reservering exploitatie
 Administratieve correctie als gevolg van afrondingsverschillen.
 Overloop naar 2016 wettelijke betalingen
 € 6,7 miljoen van de reservering op arbeidsvoorwaardengeld komt niet tot betaling in 2015. Dit budget wordt via de eindejaarsmarge meegenomen naar 2016.