Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Overig
Datum: 2014-06-23 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2012-2013
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 33 605
 B
 
 Jaarverslag en slotwet Gemeentefonds 2012
 
 
 Nr. 4
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 
 
 
 
 A.
 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
 
 Wetsartikel 1 (uitgaven/verplichtingen en ontvangsten)
 De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en dus ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om de begrotingsstaat van het gemeentefonds voor het jaar 2012 te wijzigen.
 Het in die begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikel wordt in onderdeel B van deze memorie toegelicht.
 Wetsartikel 3 (verplichtingenbedrag als bedoeld in artikel 5, eerste lid, van de Fvw)
 Als gevolg van artikel 5, eerste lid van de Financiële-verhoudingswet (Fvw) juncto artikel 6, vierde lid van de Invoeringswet Financiële-verhoudingswet (IFvw), hebben de gemeenten gezamenlijk recht op het bedrag dat in de begroting als verplichting voor het totaal van de algemene uitkering c.a. en de aanvullende uitkeringen is opgenomen.
 
 
 
 
 De minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties,
 
 R.H.A.
 Plasterk
 
 
 
 De staatssecretaris van Financiën,
 
 F.H.H.
 Weekers
 
 
 
 
 
 
 
 
 B.
 BEGROTINGSTOELICHTING
 
 Onderdeel uitgaven, verplichtingen en ontvangsten
 Uitgaven
 In onderstaande tabel wordt een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het uitgavenbedrag van het gemeentefonds. Ten opzichte van de tweede suppletoire begroting 2012 is het uitgavenbedrag van het gemeentefonds met – € 30.090.000 gewijzigd. De in de tabel weergegeven mutaties worden onder de tabel nader verklaard.
 
 Tabel 1: Totstandkoming uitgavenbedrag gemeentefonds (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand uitgavenbedrag vastgestelde begroting 2012
 
 
 
 
 
 18.334.127
 
 
 
 
 
 
 Stand uitgavenbedrag 1e suppletoire begroting 2012
 
 
 
 
 
 18.216.579
 
 
 
 
 
 
 Stand uitgavenbedrag 2e suppletoire begroting 2012
 
 
 
 
 
 18.530.881
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Voorgestelde mutaties bij slotwet 2012:
 
 
 
 
 
 
 
 1) LHBT emancipatiebeleid (decentralisatie-uitkering)
 
 
 20
 
 
 
 
 
 2) Quick Wins Binnenhavens (decentralisatie-uitkering)
 
 
 14
 
 
 
 
 
 3) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet
 
 
 – 1.445
 
 
 
 
 
 4) Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2012
 
 
 6
 
 
 
 
 
 5) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2012
 
 
 – 880
 
 
 
 
 
 6) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2012
 
 
 – 27.805
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties bij slotwet
 
 
 
 
 
 – 30.090
 
 
 
 
 
 
 Stand uitgavenbedrag slotwet begroting 2012
 
 
 
 
 
 18.500.791
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet
 
 
 
 
 
 1.646
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Kosten Waarderingskamer
 
 
 
 
 
 1.200
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Budget A+O-fonds
 
 
 
 
 
 6.261
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage aan VNG 
 
 
 
 
 
 17.298
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING
 
 
 
 
 
 7.464
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Algemene uitkeringen c.a.
 
 
 
 
 
 15.690.738
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Integratie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 1.529.098
 
 
 
 
 
 
 Waarvan uitgavenbedrag Decentralisatie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 1.247.086
 
 
 
 
 
 
 De wijziging van het uitgavenbedrag is het saldo van een aantal mutaties:
 1) LHBT emancipatiebeleid (decentralisatie-uitkering)
 Via decentralisatie-uitkering LHBT-emancipatiebeleid (LHBT: Lesbische vrouwen, Homoseksuele mannen, Biseksuelen en Transgender personen) ontvangt de gemeente Hengelo in 2012, 2013 en 2014 € 20.000 per jaar. Deze gemeente wil zich inzetten voor de gezamenlijke doelstelling de «veiligheid, weerbaarheid en sociale acceptatie van LHBT verder te bevorderen in Nederland en waar ook mogelijk internationaal».
 2) Quick Wins Binnenhavens (decentralisatie-uitkering)
 De decentralisatie-uitkering Quick wins Binnenhavens wordt in 2012 aangevuld met € 14.000 naar aanleiding van de berekening van de exact uit te keren bedragen, zoals in brieven richting de betrokken gemeenten doorgeven.
 3) Realisatie kosten Financiële-verhoudingswet
 Het gerealiseerde bedrag komt door de slotwetmutatie – € 1.445.000 (negatief) lager uit dan na de stand 2de suppletoire begroting 2012 werd geraamd. Dit komt doordat niet alle onderzoeken die voor 2012 gepland waren, daadwerkelijk in 2012 zijn uitgevoerd. De realisatie voor de post kosten Financiële-verhoudingswet komt hiermee op € 1.646.000. Het bedrag zal gedeeltelijk alsnog in 2013 tot besteding komen. Daarom zullen de uitgaven «kosten Financiële verhoudingswet» bij 1ste suppletoire begroting 2013 met een bedrag van € 1.000.000 opwaarts worden bijgesteld, conform de bestaande afspraken hierover met het ministerie van Financiën. Deze mutatie bij 1ste suppletoire begroting 2013 heeft dus nog betrekking op een onderuitputting van het begrotingsjaar 2012.
 4 en 5) Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2012 en integratie-uitkeringen 2012
 Bij Voorlopige Rekening is vastgesteld hoe de in 2012 gerealiseerde uitbetalingen voor de decentralisatie-uitkeringen (DU) en integratie-uitkeringen (IU) aan de gemeenten zich verhouden tot het bedrag dat bij de 2de suppletoire begroting 2012 voor de uitbetalingen is geraamd. Daarbij is gebleken dat er in totaal lagere uitbetalingen zijn gedaan dan bij 2de suppletoire begroting 2012 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van € 6.000 (positief) bij de integratie-uitkeringen en – € 880.000 (negatief) bij de decentralisatie-uitkeringen. In onderstaande tabel wordt een specificatie gegeven van deze bedragen. Deze onderdelen zullen bij 1ste suppletoire begroting 2013 in totaal opwaarts worden bijgesteld. Deze mutaties in de uitgaven bij 1ste suppletoire begroting 2013 hebben dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2012.
 
 Tabel 2: Specificatie Integratie- en decentralisatie-uitkeringen 2012 (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Budget na NJN
 
 
 Slotwet
 
 
 Budget totaal
 
 
 Uitgegeven
 
 
 Verschil
 
 
 
 
 
 
 
 Integratie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Correctie waterschapswegen (knelpunten verdeelproblematiek)
 
 
 3.034
 
 
 
 3.034
 
 
 3.034
 
 
 0
 
 
 
 
 Ondersteuning bibliotheken
 
 
 5.791
 
 
 
 5.791
 
 
 5.791
 
 
 0
 
 
 
 
 Wijziging betalingsverloop integratie-uitkeringen 2011
 
 
 – 6
 
 
 
 – 6
 
 
 
 6
 
 
 
 
 WMO
 
 
 1.511.305
 
 
 
 1.511.305
 
 
 1.511.305
 
 
 0
 
 
 
 
 WUW-middelen
 
 
 8.968
 
 
 
 8.968
 
 
 8.968
 
 
 0
 
 
 
 
 
 TOTAAL IU
 
 
 
 
 1.529.092
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 1.529.092
 
 
 
 
 1.529.098
 
 
 
 
 6
 
 
 
 
 
 
 Decentralisatie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Antillianengemeenten
 
 
 4.485
 
 
 
 4.485
 
 
 4.485
 
 
 0
 
 
 
 
 Bedrijventerreinen
 
 
 4.943
 
 
 
 4.943
 
 
 4.943
 
 
 0
 
 
 
 
 Beeldende kunst en vormgeving
 
 
 13.500
 
 
 
 13.500
 
 
 13.500
 
 
 0
 
 
 
 
 Bestaand Rotterdams gebied
 
 
 2.527
 
 
 
 2.527
 
 
 2.527
 
 
 0
 
 
 
 
 Bodemsanering
 
 
 31.327
 
 
 
 31.327
 
 
 31.328
 
 
 1
 
 
 
 
 Centra voor Jeugd en Gezin
 
 
 368.137
 
 
 
 368.137
 
 
 368.137
 
 
 0
 
 
 
 
 Cultuurparticipatie
 
 
 5.784
 
 
 
 5.784
 
 
 5.785
 
 
 1
 
 
 
 
 Eigen kracht
 
 
 900
 
 
 
 900
 
 
 900
 
 
 0
 
 
 
 
 Focusgemeenten
 
 
 1.776
 
 
 
 1.776
 
 
 1.776
 
 
 0
 
 
 
 
 Gezond in de stad
 
 
 5.023
 
 
 
 5.023
 
 
 5.023
 
 
 0
 
 
 
 
 Green Deal
 
 
 610
 
 
 
 610
 
 
 610
 
 
 0
 
 
 
 
 Herbestemming aandachtswijken
 
 
 400
 
 
 
 400
 
 
 397
 
 
 – 3
 
 
 
 
 Impuls Brede Scholen, Sport & Cultuur
 
 
 47.232
 
 
 
 47.232
 
 
 47.232
 
 
 0
 
 
 
 
 Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing
 
 
 147.812
 
 
 
 147.812
 
 
 147.811
 
 
 – 1
 
 
 
 
 IODS kwaliteitsprojecten
 
 
 9.665
 
 
 
 9.665
 
 
 9.665
 
 
 0
 
 
 
 
 Jeugd
 
 
 25.580
 
 
 
 25.580
 
 
 25.500
 
 
 – 80
 
 
 
 
 Jeugdzorg (Invoeringskosten decentralisatie)
 
 
 10.500
 
 
 
 10.500
 
 
 10.500
 
 
 0
 
 
 
 
 Kwaliteitssprong Zuid
 
 
 1.400
 
 
 
 1.400
 
 
 1.400
 
 
 0
 
 
 
 
 LHBT emancipatiebeleid
 
 
 900
 
 
 20
 
 
 920
 
 
 920
 
 
 0
 
 
 
 
 Maatschappelijke opvang
 
 
 298.528
 
 
 
 298.528
 
 
 298.528
 
 
 0
 
 
 
 
 Marokkaans-Nederlandse probleemjongeren
 
 
 12.400
 
 
 
 12.400
 
 
 12.400
 
 
 0
 
 
 
 
 Nationaal Actieplan Sport en Bewegen
 
 
 4.689
 
 
 
 4.689
 
 
 4.689
 
 
 0
 
 
 
 
 Nationaal Programma Rotterdam-Zuid
 
 
 30.000
 
 
 
 30.000
 
 
 30.000
 
 
 0
 
 
 
 
 Nationale gebiedsontwikkelingen (Nota Ruimte en BIRK)
 
 
 32.585
 
 
 
 32.585
 
 
 32.585
 
 
 0
 
 
 
 
 Platform Woonoverlast
 
 
 50
 
 
 
 50
 
 
 50
 
 
 0
 
 
 
 
 Quick Wins Binnenhavens
 
 
 10.000
 
 
 14
 
 
 10.014
 
 
 10.014
 
 
 0
 
 
 
 
 Regiospecifiek Zuiderzeelijn
 
 
 16.482
 
 
 
 16.482
 
 
 16.482
 
 
 0
 
 
 
 
 Rolstoelvoorzieningen Arnhem
 
 
 300
 
 
 
 300
 
 
 300
 
 
 0
 
 
 
 
 Spoorse doorsnijdingen
 
 
 11.922
 
 
 
 11.922
 
 
 11.922
 
 
 0
 
 
 
 
 Vadercentra
 
 
 699
 
 
 
 699
 
 
 700
 
 
 1
 
 
 
 
 Versterking peuterspeelzaalwerk
 
 
 35.000
 
 
 
 35.000
 
 
 35.000
 
 
 0
 
 
 
 
 Vrouwenopvang
 
 
 105.554
 
 
 
 105.554
 
 
 105.552
 
 
 – 2
 
 
 
 
 Vsv-programmagelden RMC-regio's G4
 
 
 6.125
 
 
 
 6.125
 
 
 6.125
 
 
 0
 
 
 
 
 We Can Young
 
 
 300
 
 
 
 300
 
 
 300
 
 
 0
 
 
 
 
 Wijziging betalingsverloop decentralisatie-uitkeringen 2011
 
 
 797
 
 
 
 797
 
 
 
 – 797
 
 
 
 
 
 TOTAAL DU
 
 
 
 
 1.247.932
 
 
 
 
 34
 
 
 
 
 1.247.966
 
 
 
 
 1.247.086
 
 
 
 
 – 880
 
 
 
 
 
 
 TOTAAL
 
 
 
 
 2.777.024
 
 
 
 
 34
 
 
 
 
 2.777.058
 
 
 
 
 2.776.184
 
 
 
 
 – 874
 
 
 
 
 
 
 6) Wijziging betalingsverloop algemene uitkering 2012
 Bij Voorlopige Rekening is vastgesteld hoe de in 2012 gerealiseerde uitbetalingen aan de gemeenten zich verhouden tot het bedrag dat bij de 2de suppletoire begroting 2012 voor de uitbetalingen is geraamd. Daarbij is gebleken dat er lagere uitbetalingen zijn gedaan dan bij de 2de suppletoire begroting 2012 werd verwacht. Het gaat hierbij om een verschil van – € 27.805.000 (negatief).
 De reden van het verschil ligt in het feit dat zolang de uitkeringsfactor1De uitkeringsfactor is de verhouding tussen de voeding van het gemeentefonds en de totale landelijke uitkeringsbasis. De voeding van het gemeentefonds is de jaarlijkse omvang van het gemeentefonds zoals wordt vastgesteld via de normeringsystematiek. De uitkeringsbasis wordt berekend via vermenigvuldiging van het aantal eenheden van een set van verdeelmaatstaven met bijbehorende gewichten (bedragen per eenheid). niet definitief is de omvang van betalingen aan de gemeenten kan afwijken ten opzichte van wat in de begroting vermeld staat. De oorzaak ligt bij het verschil tussen raming van de verdeelmaatstaven voor de bepaling van voorlopige uitkeringsfactor en de verdeelmaatstaven die bij de betalingen worden gebruikt. Indien bij de betalingen de definitieve verdeelmaatstaven niet beschikbaar zijn, worden de gegevens van het vorige jaar gebruikt. Op het moment dat de definitieve gegevens beschikbaar komen, kan het gat tussen begroting en uitbetaling gedicht worden door de uitkeringsfactor aan te passen. Het onderdeel wijziging betalingsverloop algemene uitkering zal bij 1ste suppletoire begroting 2013 dan ook met dit bedrag opwaarts worden bijgesteld. Deze mutatie bij 1ste suppletoire begroting 2013 heeft dus nog betrekking op het begrotingsjaar 2012.
 Verplichtingen
 In de volgende tabel wordt ter toelichting een nadere uitsplitsing gegeven van de totstandkoming van het verplichtingenbedrag van het gemeentefonds.Ten opzichte van de 2de suppletoire begroting 2012 is het verplichtingenbedrag met – € 1.411.000 gewijzigd.
 
 Tabel 3: Totstandkoming verplichtingenbedrag gemeentefonds (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand verplichtingenbedrag vastgestelde begroting 2012
 
 
 
 
 
 18.334.127
 
 
 
 
 
 
 Stand verplichtingenbedrag 1e suppletoire begroting 2012
 
 
 
 
 
 18.157.740
 
 
 
 
 
 
 Stand verplichtingenbedrag 2e suppletoire begroting 2012
 
 
 
 
 
 18.472.042
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Voorgestelde mutaties bij slotwet 2012:
 
 
 
 
 
 
 
 1) LHBT emancipatiebeleid (decentralisatie-uitkering)
 
 
 20
 
 
 
 
 
 2) Quick Wins Binnenhavens (decentralisatie-uitkering)
 
 
 14
 
 
 
 
 
 3) Realisatie Kosten Financiële-verhoudingswet
 
 
 – 1.445
 
 
 
 
 
 
 Totaal mutaties bij slotwet
 
 
 
 
 
 – 1.411
 
 
 
 
 
 
 Stand verplichtingenbedrag slotwet begroting 2012
 
 
 
 
 
 18.470.631
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Financiële-verhoudingswet
 
 
 
 
 
 1.646
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Kosten Waarderingskamer
 
 
 
 
 
 1.200
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Budget A+O-fonds
 
 
 
 
 
 6.261
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage aan VNG
 
 
 
 
 
 17.298
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Bijdrage gemeenten inzake KING
 
 
 
 
 
 7.464
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Algemene uitkeringen c.a.
 
 
 
 
 
 15.660.495
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Integratie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 1.529.098
 
 
 
 
 
 
 Waarvan verplichtingenbedrag Decentralisatie-uitkeringen
 
 
 
 
 
 1.247.169
 
 
 
 
 
 
 De wijziging van het verplichtingenbedrag is het saldo van een aantal mutaties. Voor de verklaringen van de in de tabel weergegeven mutaties 1 t/m 3 wordt verwezen naar de verklaringen bij de overeenkomende mutaties van de «uitgaven»
 Ontvangsten
 Sinds de invoering van de Financiële-verhoudingswet zijn de uitgaven en de inkomsten op grond van artikel 4 van die wet over ieder uitkeringsjaar aan elkaar gelijk. Ten opzichte van de 2de suppletoire begroting 2012 worden de ontvangsten met € -30 090 000 gewijzigd.