Financiële verantwoordingen over het jaar 1999; Financiële verantwoording
Staten-Generaal — Kamerstuk 
Datum: 2014-07-09 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


(function (window, document, dataLayerName, id) {
 window[dataLayerName] = window[dataLayerName] || [], window[dataLayerName].push({ start: (new Date).getTime(), event: "stg.start" }); var scripts = document.getElementsByTagName('script')[0], tags = document.createElement('script');
 function stgCreateCookie(a, b, c) { var d = ""; if (c) { var e = new Date; e.setTime(e.getTime() + 24 * c * 60 * 60 * 1e3), d = "; expires=" + e.toUTCString() } document.cookie = a + "=" + b + d + "; path=/; Secure" }
 var isStgDebug = (window.location.href.match("stg_debug") || document.cookie.match("stg_debug")) && !window.location.href.match("stg_disable_debug"); stgCreateCookie("stg_debug", isStgDebug ? 1 : "", isStgDebug ? 14 : -1);
 var qP = []; dataLayerName !== "dataLayer" && qP.push("data_layer_name=" + dataLayerName), qP.push("use_secure_cookies"), isStgDebug && qP.push("stg_debug"); var qPString = qP.length > 0 ? ("?" + qP.join("&")) : "";
 tags.async = !0, tags.src = "https://koop.piwik.pro/containers/" + id + ".js" + qPString, scripts.parentNode.insertBefore(tags, scripts);
 !function (a, n, i) { a[n] = a[n] || {}; for (var c = 0; c < i.length; c++)!function (i) { a[n][i] = a[n][i] || {}, a[n][i].api = a[n][i].api || function () { var a = [].slice.call(arguments, 0); "string" == typeof a[0] && window[dataLayerName].push({ event: n + "." + i + ":" + a[0], parameters: [].slice.call(arguments, 1) }) } }(i[c]) }(window, "ppms", ["tm", "cm"]);
 })(window, document, 'dataLayer', 'f8b9eee5-8d9c-4ea1-abd5-83e174f29813');
 
 
 
Direct naar content
Navigatie
Contextinformatie
Publicatie
Acties
Inhoudsopgave
Gerelateerde informatie

Menu

U bent nu hier: 
Publicaties
Officiële publicaties

Inloggen

Primaire navigatie

Andere sites binnen Overheid.nl
Home
Uitgebreid zoeken
Mijn abonnementen
Help

Andere sites binnen Overheid.nl

Berichten over uw Buurt
Zoals vergunningen, bouwplannen en lokale regelgeving.

Rondom uw woonadres
Rondom een zelfgekozen adres

Dienstverlening
Zoals belastingen, uitkeringen en subsidies.

Naar dienstverlening

Beleid & regelgeving
Officiële publicaties van de overheid.

Naar beleid & regelgeving

Contactgegevens overheden
Adressen en contactpersonen van overheidsorganisaties.

Naar overheidsorganisaties

 
 
 
U bent hier:

Home

Kamerstuk 27127, nr. 33

 
 
 

Kamerstuk

Datum publicatie
Organisatie
Vergaderjaar
Dossier- en ondernummer

08-06-2000

Tweede Kamer der Staten-Generaal

1999-2000

27127 nr. 33

 

 

 
 
 Toon meer van: Inhoudsopgave
 
 

 
 AanhefLichaamLeeswijzerOndertekeningLichaamINHOUDSOPGAVE1. DE JAARREKENING1.1 Financiële StatenStaat behorende bij de financiële verantwoording
over het jaar 1999 Rekening 1999, (inclusief suppletore mutaties) Ministerie
van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV) Onderdeel uitgaven en verplichtingen
(bedragen in NLG 1 000) Staat behorende bij de financiële verantwoording
over het jaar 1999 Rekening 1999, (inclusief suppletore mutaties) Ministerie
van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV) Onderdeel ontvangsten (bedragen
in NLG 1 000) Staat behorende bij de financiële verantwoording
over het jaar 1999 Rekening 1999, (inclusief suppletore mutaties) Ministerie
van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV) Onderdeel Agentschappen (bedragen
in NLG 1 000) 1.2 Algemeen deel1.2.1 Cijfermatige aansluiting(bedragen x f 1 mln.) (bedragen x f 1 mln.) (bedragen x f 1 mln.) 1.2.2 Kengetallen (Motie Melkert / werkgroep v. Zijl)1.2.3 Beleidsmatige toelichtingenAlgemeen (Hoofdbeleidsterrein 10)Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.) Internationale Aangelegenheden (Hoofdbeleidsterrein 11)Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.) Landbouw (Hoofdbeleidsterrein 12)Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.) Stimuleringskader Markt en Concurrentiekracht (art. 12.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) (bedragen x f 1 000) Glastuinbouw (art.12.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Bedrijfsdoorlichtingen SEP Tuinbouw vanaf 1996 Herstructurering(sfonds) Varkenshouderij (art. 12.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Reductie varkensrechten in 1999 (bedragen x f 1 000) Biologische Landbouw (art.12.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) (bedragen x f 1 000) Masterplan Duitsland (art.12.03)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Oogstschade (art.12.04)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Natuur, Groene Ruimte en Recreatie (Hoofdbeleidsterrein
13)Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.) Verwerving (art. 13.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) GrondverwervingDe stand van zaken per 1 januari 1999 Landinrichtingsprojecten (art. 13.03)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) LandinrichtingsrenteGebiedsgerichte Bestrijding Verdroging (art. 13.03)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Groene Hart (art. 13.03 en 13.04)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Regeling BeheersOvereenkomsten en Natuurontwikkeling (RBON)
(art.13.04)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Waardevolle CultuurLandschappen (art. 13.05)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Jachtfonds (art. 13.05)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) (bedragen x f 1 000) Stimuleringskader vernieuwing landelijk gebied (art. 13.05)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) (bedragen x f 1 000) Visserijen (Hoofdbeleidsterrein 14)Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.) Patrouille-vaartuig (art. 14.01)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Structuurverbetering Visserij (art. 14.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Regeling saneringsregeling zeevisserij 1999Gewijzigde begroting (incl. bijstelling) versus Realisatie
(x f 1 mln.) Tijdelijke regeling capaciteitsvermindering IJsselmeervisserij
1998Milieu, Gezondheid en Kwaliteit (Hoofdbeleidsterrein 15)Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.) Rijksdienst voor de keuring van Vee en Vlees (RVV) (art.
15.01)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Klassieke Varkenspest (art. 15.03)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) OpkoopregelingenVeterinaire maatregelen(bedragen x f 1 mln.) Veterinair beleid (art. 15.03)Begroting versus Realisatie (x f 1 000) Wetenschap en Kennisoverdracht (Hoofdbeleidsterrein 16)Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.) Kengetallen 1.2.4. ApparaatsuitgavenSamenvattend totaaloverzicht Personeel en MaterieelBedragen x f 1 mln.) Totaaloverzicht apparaatsuitgaven per artikelonderdeel
(bedragen x f 1 mln.) (bedragen x f 1 mln.) Kengetallen apparaatsuitgaven Ambtelijk personeelKengetallen m.b.t. ambtelijk personeel Overig personeelMaterieelProcentuele verdeling realisatie materiële uitgavenPost-actieven1.2.5 Financieel Beleid en Beheer1.2.5.1 BedrijfsvoeringVerzelfstandigingEuroUitgavenkader implementatie euro KengetallenKengetallen van de kengetallen* Beleidsevaluatie, organisatiedoorlichting en monitoringFinanciële FunctieOnderhoudsorganisatie Administratieve Organisatie (AO)1.2.5.2 Geautomatiseerde gegevensverwerkingMillenniumBudgettair kader millenium Financiële systemenInformatiebeveiligingsbeleid1.2.5.3 OverigeIntegriteitMisbruik en Oneigenlijk gebruikEU-structuurfondsenProfessionele inkoop, Contractenbeheer en Europese aanbestedingsregels1.3 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING1.3.1 Uitgaven en VerplichtingenHoofdbeleidsterrein Algemeen (10)Artikel 10.01 Personeel en materieelKengetallenAlgemene InspectiedienstArtikel 10.02 PrijsbijstellingArtikel 10.03 Loonbijstelling(bedragen x f 1 000) Artikel 10.04 OnvoorzienArtikel 10.05 Overige subsidies en uitgavenBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) Hoofdbeleidsterrein Internationale Aangelegenheden (11)Artikel 11.01 Personeel en materieelArtikel 11.02 Bijdrage aan het LEFArtikel 11.03 Overige subsidies en uitgavenBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) Hoofdbeleidsterrein Landbouw (12)Artikel 12.01 Personeel en materieelArtikel 12.02 StructuurverbeteringBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) Kengetallen(bedragen f x 1 000) (bedragen f x 1 000) Artikel 12.03 Industrie en handelBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) KengetallenArtikel 12.04 Overige subsidies en uitgavenBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) Artikel 12.06 Agentschap Bureau HeffingenHoofdbeleidsterrein Natuur, Groene Ruimte en Recreatie
(13)Artikel 13.01 Personeel en materieelArtikel 13.02 VerwervingBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) De kengetallen (de realisatie van de onderdelen 01 en
02 worden separaat door het Bureau Beheer Landbouwgronden aangeleverd) Artikel 13.03 InrichtingBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) KengetallenArtikel 13.04 BeheerBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) De KengetallenBegroting Realisatie Artikel 13.05 Overige subsidies en uitgavenBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) De kengetallen Artikel 13.06 GarantiesKengetallen Hoofdbeleidsterrein Visserijen (14)14.01 Personeel en materieelArtikel 14.02 Structuurverbetering en overige subsidies
en uitgavenBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) Hoofdbeleidsterrein Milieu, Gezondheid en Kwaliteit (15)Artikel 15.01 Personeel en MaterieelArtikel 15.02 Agentschap Plantenziektenkundige DienstBegroting versus Realisatie (x f 1 000) Artikel 15.03 Gezondheid en KwaliteitBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) 01 Gezondheidszorg voor dieren06 Klassieke VarkenspestHoofdbeleidsterrein Wetenschap en Kennisoverdracht (16)Artikel 16.01 Personeel en materieelArtikel 16.02 Wetenschappelijk onderzoekBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ToelichtingDe kengetallen(Bedragen x f 1 mln.) Artikel 16.03 PraktijkonderzoekBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ToelichtingDe kengetallenArtikel 16.04 BedrijfsontwikkelingBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) De kengetallen(bedragen x f 1 mln.) Artikel 16.05 Wetenschappelijk onderwijsBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) Kengetallen Aantal netto ingeschrevenen LU Wageningen per studiejaar
 (exclusief extraneï en auditoren) Artikel 16.06 Hoger agrarisch onderwijsBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ToelichtingKengetallen Opbouw van de kostprijs HAO student (x f 1 000) Artikel 16.07 Voortgezet agrarisch onderwijsBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ToelichtingKengetallen Artikel 16.08 Agrarisch PraktijkschoolonderwijsBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ToelichtingDe kengetallen1.3.2 OntvangstenArtikel 10.01 Ontvangsten voor apparaatBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) 01 Jaarcijnzen en Griffierechten03 OverigeKengetallen Artikel 10.05 Overige ontvangstenArtikel 11.01 Ontvangsten voor apparaatArtikel 11.02 Bijdrage van het LEFArtikel 11.03 Overige ontvangstenArtikel 12.01 Ontvangsten voor apparaatArtikel 12.02 StructuurverbeteringBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ToelichtingArtikel 12.03 Industrie en handelArtikel 12.04 Overige ontvangstenArtikel 13.01 Ontvangsten voor apparaatArtikel 13.02 VerkopenArtikel 13.03 InrichtingBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) Artikel 13.04 BeheerBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) Artikel 13.05 Overige ontvangstenBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) Artikel 14.01 Ontvangsten voor apparaatArtikel 14.02 Overige ontvangstenBegroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) Kengetallen(bedragen x f 1 000) Artikel 15.01 Ontvangsten voor apparaatDe onderverdeling naar artikelonderdelen van de ontvangsten
(x f 1 000) KengetallenOorspronkelijke begroting Realisatie Artikel 15.03 Gezondheid en KwaliteitszorgBegroting versus Realisatie (x f 1 000) Artikel 16.01 Ontvangsten voor apparaatArtikel 16.02 Diverse ontvangsten onderzoekBegroting versus Realisatie (x f 1 000) ToelichtingArtikel 16.03 Diverse ontvangsten onderwijsBegroting versus Realisatie (x f 1 000) ToelichtingArtikel 16.04 BedrijfsontwikkelingBegroting versus Realisatie (x f 1 mln.) 2 DE SALDIBALANS VAN HET MINISTERIE VAN LANDBOUW, NATUURBEHEER
EN VISSERIJ PER 31 DECEMBER 19992.1 DE SALDIBALANS en toelichting(bedragen x f 1 000) AlgemeenToelichting per balanspostBalanspost 1 Uitgaven ten laste van de begroting 1998
3 758 371Balanspost 1a Uitgaven ten laste van de begroting 1999
4 463 302Balanspost 2 Ontvangsten ten gunste van de begroting 1998
584 476Balanspost 2a Ontvangsten ten gunste van de begroting
1999 779 539Balanspost 3 Liquide Middelen 24 215Balansposten 4. Rekening-Courant RHB-Financiën 6 871 381Balanspost 5 Uitgaven buiten begrotingsverband 92 882Specificatie per Hoofdbeleidsterrein(bedragen x f 1 000) Toelichting:Hoofdbeleidsterrein 10 Algemeen (bedragen x f 1 000) Hoofdbeleidsterrein 11 Internationale aangelegenhedenHoofdbeleidsterrein 12 LandbouwHoofdbeleidsterrein 13 Natuur, Groene Ruimte en RecreatieBalanspost 6 Ontvangsten buiten begrotingsverband 103 374Specificatie per Hoofdbeleidsterrein(bedragen x f 1 000) Toelichting:Hoofdbeleidsterrein 10 Algemeen (bedragen x f 1 000) Hoofdbeleidsterrein 13 Natuur, Groene ruimte en recreatieBalanspost 8 Extra Comptabele Vorderingen 2 453 337Specificatie per Hoofdbeleidsterrein(bedragen x f 1 000) Toelichting:Hoofdbeleidsterrein 10 Algemeen (bedragen x f 1 000) Hoofdbeleidsterrein 13 Natuur, Groene Ruimte en RecreatieHoofdbeleidsterrein 15 Milieu, Gezondheid en KwaliteitLeningenHoofdbeleidsterrein 12 LandbouwBalanspost 10 Voorschotten 5 757 468(bedragen x f 1 000) (bedragen x f 1 000) Toelichting:Hoofdbeleidsterrein 15 Milieu, Gezondheid en KwaliteitSubsidievoorschottenBalanspost 11 Openstaande verplichtingen 3 692 412(bedragen x f 1 000) ToelichtingHoofdbeleidsterrein 13 Natuur, Groene Ruimte en RecreatieHoofdbeleidsterrein 16 Wetenschap en KennisoverdrachtBuiten begrotingsverbandGarantiesBalanspost 12 Deelnemingen –2.2 DE STAAT VAN GARANTIEVERPLICHTINGENGarantieverplichtingen per 31 december 1999 ToelichtingArtikel 15.043. DE FINANCIËLE VERANTWOORDING 1999 VAN HET AGENTSCHAP
LASER3.1 Algemeen3.2 De balans per 31 december 1999(bedragen (x f 1 000,-) 3.3 De specificatie van de rekening van baten en lasten
over 1999(bedragen x f 1 000) Grondslagen van waardering en resultaatbepalingInleidingBalansRekening van Baten en Lasten3.4 Toelichting op de Balans per 31 december 1999Vaste activaImmateriële vaste activa:Applicaties programmatuurLicentiesVaste activa in aanbouw:Materiële vaste activa:Installaties en inventaris:Hardware:Vlottende activaDebiteuren:Overlopende activa en overige vorderingenVorderingen op LNVLiquide middelen:PassivaAgentschapvermogen:Voorzieningen:Kortlopende schulden:Nog te ontvangen facturenOverige passiva en overlopende schulden:Niet in de balans opgenomen verplichtingenVerplichting huurovereenkomstVerplichting uit hoofde van wijziging financiering agentschappen
20003.5 Toelichting op de rekening van Baten en Lasten over
1999Opbrengst moederdepartementOpbrengsten tweeden/derdenCalculatorische opbrengstenPersonele kostenMateriële kostenAfschrijvingskostenDotaties voorzieningenBuitengewone lasten3.6 Kasstroomoverzicht Toelichting op het kasstroomoverzicht3.7 Resultaat3.8 Overige gegevensBeheersmatige indicatorenPrestaties en doelmatigheidskengetallen4. DE FINANCIËLE VERANTWOORDING 1999 VAN HET BUREAU
HEFFINGEN4.1 Algemeen4.2 De balans per 31 december 1999(bedragen (x f 1 000,-) 4.3 De specificatie van de rekening van baten en lasten
over 1999(bedragen x f 1 000) Grondslagen voor waardering en resultaatbepalingAlgemeenVaste ActivaResultaatBuitengewone baten en lasten4.4 Toelichting op de Balans per 31 december 1999ActivaVaste activaImmateriële vaste activa:(bedragen x f 1 000) Materiële vaste activa(bedragen x f 1 000) Vlottende activaOnderhanden werk(bedragen x f 1 000) Debiteuren(bedragen x f 1 000) Nog te ontvangen(bedragen x f 1 000) Liquide middelen(bedragen x f 1000) PassivaAgentschapsvermogen(bedragen x f 1 000) Langlopende schulden(bedragen x f 1 000) Voorzieningen(bedragen x f 1 000) Kortlopende schulden(bedragen x f 1000) (bedragen x f 1 000) Niet in de balans opgenomen verplichtigenLease pc'sB. Huurovereenkomsten4.5 Toelichting op de rekening van baten en lastenBatenOpbrengst moederdepartementOpbrengst overige departementenOpbrengst derden(bedragen x f 1 000) RentebatenBuitengewone batenLastenApparaatskosten(bedragen x f 1 000) MaterieelHuisvestingAfschrijvingskosten(bedragen x f 1 000) Dotaties voorzieningen(bedragen x f 1 000) Buitengewone lastenBestemming saldo baten en lasten 19994.6 Kasstroomoverzicht van agentschap Bureau Heffingen 4.7 Kengetallen en IndicatorenPrestatiesNieuwe activiteiten 5 DE FINANCIËLE VERANTWOORDING 1999 VAN HET AGENTSCHAP
PLANTENZIEKTENKUNDIGE DIENST5.1 Algemeen5.2 De Balans per 31 december 1999(bedragen (x f 1 000,-) 5.3 De specificatie van de rekening van baten en lasten(bedragen x f 1 000) Grondslagen voor waardering en resultaatbepalingAlgemeenVaste activaVorderingenResultaatbepalingsgrondslagenBuitengewone baten en lasten5.4 Toelichting op de balans per 31 december 1999.ACTIVAVaste activa(bedragen x f 1 000) Immateriële vaste activaMateriële vaste activaVlottende activaVoorradenDebiteuren(bedragen x f 1 000) Nog te ontvangen(bedragen x f 1 000) Liquide middelen(bedragen x f 1 000) PASSIVAAgentschapsvermogen(bedragen x f 1 000) Voorzieningen(bedragen x f 1 000) Kortlopende schulden(bedragen x f 1 000) 5.5 Toelichting op de rekening van baten en lastenBATENOpbrengst moederdepartementOpbrengst derden(bedragen x f 1 000) RentebatenLASTENApparaatskosten(bedragen x f 1 000) Afschrijvingskosten(bedragen x f 1 000) Bestemming saldo van baten en lasten 1999:5.6 Kasstroomoverzicht van agentschap Plantenziektenkundige
Dienst(bedragen x f 1 000) 5.7 Kengetallen5.7.1 Voortgangs- en sturingsinformatieToelichting op prestatiesImportzendingenExportzendingenBedrijfsbezoeken:Perceelsbezoeken:Verandering besmetverklaringen:Diagnostische inzendingen:Monstername Bruinrot/Ringrot:Adviesuren evaluatie landbouwk. deugdelijkheid:Verstrekte vergunningen:Prestaties (productiviteit in uren)Gemiddelde duur inspectie importzendingen:Gemiddelde duur inspectie exportzendingen:Gemiddelde duur verstrekken vergunningen:5.7.2 Indicatoren Toelichting op indicatorenDoeltreffendheid.KwaliteitBeroeps- en bezwaarschriftenBIJLAGE 1. Staten behorende bij de slotwet Begrotingsstaat behorende
bij de Wet van ...... 19.., Stb. .... . Begroting 1999, inclusief eerste
en tweede suppletore begroting Ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij
(XIV), Onderdeel uitgaven en verplichtingen (bedragen x f 1 000) Begrotingsstaat behorende bij de Wet van ...... 19.., Stb. ... . 
 Begroting 1999, inclusief eerste en tweede suppletore begroting Ministerie
van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV), Onderdeel ontvangsten (bedragen
x f 1 000) Begrotingsstaat behorende bij de Wet van ...... 19.., Stb. ..., 
 Begroting 1999, inclusief eerste en tweede suppletore begroting Ministerie
van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV) Onderdeel Agentschappen (bedragen
x f 1 000) BIJLAGE 2 Lijst met gebruikte afkortingen 
 

 
 
 Toon meer van: Extra informatie
 
 

 
 

Informatie over publicatie

 

 

 
 Toon meer van: Gerelateerd
 
 

 
 Publicaties in kamerdossier

Kamerdossier 27127Toon alle publicaties in het hoofddossier

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Publicaties referendum

 

 

 

 

 

Authentieke versie (PDF)
bestandsgrootte: 306 Kb

Informatie

Gerelateerd

Printen

Delen

 
 
 
27 127Financiële verantwoordingen over het jaar 1999nr. 33DE FINANCIËLE VERANTWOORDING VAN HET MINISTERIE VAN LANDBOUW,
NATUURBEHEER EN VISSERIJ (XIV) OVER HET JAAR 1999Het doet mij deugd dat de Jaarrekening 1999 van het Ministerie van Landbouw,
Natuurbeheer en Visserij op 15 maart 2000 gereed was. De Jaarrekening is hiermee
niet alleen weer sneller opgesteld, maar er is ook sprake van kwaliteitsverbetering,
waarbij zichtbaar wordt toegegroeid naar een volwaardig, toegankelijk en informatief
Jaarverslag. LNV is al een aantal jaren bezig met een kwaliteitsverbetering
van de Financiële Verantwoording. Hiertoe is reeds drie maal een alternatief
Jaarverslag opgesteld. Dit is gedaan om ervaring op te doen met het verbeteren
van de informatiewaarde en de toegankelijkheid van de verantwoording. De ondertitel
die de huidige verantwoording meekreeg «Van Jaarrekening tot Jaarverslag»
geeft aan dat sprake is van een overgangsfase. De huidige comptabele regelgeving
laat (nog) niet toe dat kan worden volstaan met de presentatie van een Jaarverslag
zoals dat de afgelopen drie jaren – als alternatief – is opgesteld.Deze financiële verantwoording bestaat uit:• de rekening van verplichtingen, uitgaven en ontvangsten, zoals
blijkt uit de bijgevoegde staten;• de saldibalans per 31 december 1999;• de financiële verantwoording van de agentschappen LASER, Bureau
Heffingen en de Plantenziektenkundige Dienst. Deze verantwoordingen bestaan
uit een rekening van baten en lasten, een overzicht van de kapitaaluitgaven
en -ontvangsten, en een balans per 31 december 1999.LeeswijzerIn deze Financiële Verantwoording is rekening gehouden met de aanbevelingen
zoals die zijn opgenomen in het rapport «Jaarverslag in de politieke
arena» en elementen die een rol spelen in het kader van het trajekt
«Van Beleidsbegroting Tot Beleidsverantwoording» (VBTB). Overigens
zijn de huidige comptabele voorschriften gehanteerd.In hoofdstuk 1.2 is een cijfermatige aansluiting tussen de stand ontwerp-begroting
en de realisatie opgenomen. In de paragraaf beleidsmatige toelichtingen
(1.2.3) zijn de belangrijkste beleidsthema's, gegroepeerd per hoofdbeleidsterrein,
toegelicht. In deze toelichtingen zijn tevens kengetallen en prestatiegegevens
vermeld. In een afzonderlijke paragraaf (1.2.4.) zijn de cijfers en de kengetallen
die betrekking hebben op de apparaatsuitgaven (Personeel, Materieel en post-actieven)
weergegeven.De artikelsgewijze toelichting (hoofdstuk 1.3) blijft beperkt tot een
korte beschrijving van de begrotingsartikelen. Aangezien de relevante financiële
gegevens zijn opgenomen in de staten is er van afgezien om deze gegevens in
de artikelsgewijze toelichting ook op te nemen. De toelichting beperkt zich
tot omvangrijke verschillen. Daar waar dit relevant is wordt een overzicht/toelichting
gegeven op het niveau van de artikelonderdelen. Om een vergelijking te kunnen
maken met de kengetallen uit de ontwerp-begroting zijn dezelfde modellen uit
de begroting 1999 opgenomen. Indien bij artikelen het verplichtingenbedrag
gelijk is aan het kasbedrag of hiervan slechts marginaal afwijkt is slechts
één cijfermatig overzicht, (op kasbasis) weergegeven.Den Haag, 17 mei 2000De Minister van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij,L. J. Brinkhorst INHOUDSOPGAVE  Pagina   1.De Jaarrekening.41.1Financiële
Staten4  Uitgaven en verplichtingen4 Ontvangsten6  Agentschappen7 1.2Algemeen deel8 1.2.1Cijfermatige aansluiting81.2.2Kengetallen9 1.2.3Beleidsmatige toelichtingen9 1.2.4Apparaatsuitgaven321.2.5Financieel beleid en beheer351.2.5.1Bedrijfsvoering35 1.2.5.2Geautomatiseerde gegevensverwerking39 1.2.5.3Overige401.3Artikelsgewijze toelichting44 1.3.1Uitgaven en verplichtingen44  Hoofdbeleidsterrein Algemeen (10)44 Hoofdbeleidsterrein Internationale
Aangelegenheden (11)47 Hoofdbeleidsterrein Landbouw (12)48 Hoofdbeleidsterrein
Natuur, Groene Ruimte en Recreatie (13)51  Hoofdbeleidsterrein Visserijen
(14)60 Hoofdbeleidsterrein Milieu, Gezondheid en Kwaliteit (15)61 Hoofdbeleidsterrein
Wetenschap en Kennisoverdracht (16)631.3.2Ontvangsten71    2De Saldibalans per 31 december 1999782.1Saldibalans en toelichting782.2De staat van garantie-verplichtingen84   3De Financiële Verantwoording
1999 van het Agentschap LASER863.1Algemeen86 3.2De balans per 31 december 199987 3.3De specificatie
van de rekening van baten en lasten over 199988 3.4Toelichting op
de balans per 31 december 199989 3.5Toelichting op de rekening van
baten en lasten over 1999943.6Kasstroomoverzicht96 3.7Resultaat963.8Overige gegevens97    4.De Financiële Verantwoording 1999 van het Agentschap Bureau Heffingen994.1Algemeen99 4.2De balans per
31 december 1999101 4.3De specificatie van de rekening van baten en
lasten over 1999102 4.4Toelichting op de balans per 31 december 1999102 4.5Toelichting op de rekening van baten en lasten over 1999108 4.6Kasstroomoverzicht1114.7Kengetallen en indicatoren111    5.De Financiële Verantwoording 1999 van het Agentschap
Plantenziektenkundige Dienst1135.1Algemeen1135.2De balans per 31 december 1999114 5.3De specificatie
van de rekening van baten en lasten over 19991155.4Toelichting op
de balans per 31 december 19991165.5Toelichting op de rekening van
baten en lasten over 1999119 5.6Kasstroomoverzicht1215.7Kengetallen122    Bijlage 1:Staten
behorende bij de slotwet126 Bijlage 2:Lijst met gebruikte afkortingen1341. DE JAARREKENING1.1 Financiële StatenStaat behorende bij de financiële verantwoording
over het jaar 1999 Rekening 1999, (inclusief suppletore mutaties) Ministerie
van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV) Onderdeel uitgaven en verplichtingen
(bedragen in NLG 1 000)    (1)(2)(3)=(2)–(1)Art.OmschrijvingOorspronkelijke vastgestelde
begrotingRealisatie1Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting   verplich-tingenuitgavenverplich-tingenuitgavenverplich-tingenuitgaven  TOTAAL 3 867 981 4 463 316 595 335         10 ALGEMEEN 375 068 421 661 46 593 01Personeel
en Materieel303 967303 967334 036336 37230 06932 405 02Prijsbijstelling–––––– 03Loonbijstelling–––––– 04Onvoorzien393393––– 393– 393 05Overige subsidies en uitgaven6537531 2811 161628408 06Agentschap LASER69 95569 95584 12884 12814 17314 173         11 INTERNATIONALE AANGELEGENHEDEN 59 950 109 440 49 490 01Personeel
en Materieel42 33842 33851 61151 6119 2739 273 02Bijdrage aan het LEF––39 86339 86339 86339 863 03Overige subsidies en uitgaven17 61217 61217 97517 966363354         12 LANDBOUW 280 687 652 454 371 767 01Personeel
en Materieel48 70048 70042 64842 648– 6 052– 6 052 02Structuurverbetering191 922196 116481 832452 217289 910256 101 03Industrie en Handel9 02911 50023 69119 14814 6627 648 04Overige subsidies en uitgaven1 7561 75689 48487 15187 72885 395 05Garanties–––––– 06Agentschap Bureau Heffingen22 61522 61551 29051 29028 67528 675         13 NATUUR, GROENE RUIMTE EN RECREATIE 1 119 018 1 090 979 – 28 039 01Personeel en Materieel133 101133 101167 973167 97334 87234 872 02Verwerving171 270171 645171 760171 235490– 410 03Inrichting418 105439 547343 035379 549– 75 070– 59 998 04Beheer383 440296 134408 004299 03624 5642 902 05Overige subsidies en uitgaven82 21678 59175 97573 186– 6 241– 5 405 06Garanties15 000–37 168–22 168–         14 VISSERIJ 27 689 31 360 3 671 01Personeel
en Materieel22 79122 79144 98326 11522 1923 324 02Structuurverbetering en overige subsidies en uitgaven4 7584 8986 9345 2452 176347         15 MILIEU, GEZONDHEID EN KWALITEIT 238 530 309 356 70 826 01Personeel en Materieel159 705159 705208 389208 38948 68448 684 02Agentschap Plantenziektenkundige Dienst20 81320 81323 84123 8413 0283 028 03Gezondheid en Kwaliteitszorg52 08758 01260 81577 1268 72819 114 04Garanties––––––         16 WETENSCHAP EN KENNISOVERDRACHT 1 767 039 1 848 066 81 027 01Personeel en Materieel11 91611 91615 48215 4823 5663 566 02Wetenschappelijk Onderzoek713 937712 898740 740740 69126 80327 793 03Praktijkonderzoek58 86259 67153 99154 582– 4 871– 5 089 04Bedrijfsontwikkeling31 06530 88335 28733 1224 2222 239 05Wetenschappelijk Onderwijs249 865249 865256 843256 1266 9786 261  06Hoger Agrarisch Onderwijs127 064127 064127 417126 681353– 383 07Voortgezet Agrarisch Onderwijs524 868524 868577 801565 74452 93340 876 08Agrarisch Praktijkschoolonderwijs49 87449 87453 60955 6383 7355 764 09Garanties––––––1 De gerealiseerde bedragen zijn steeds afgerond naar boven
(op duizenden guldens). Dit veroorzaakt verschillen met de cijfers in de saldibalans. Staat behorende bij de financiële verantwoording
over het jaar 1999 Rekening 1999, (inclusief suppletore mutaties) Ministerie
van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV) Onderdeel ontvangsten (bedragen
in NLG 1 000)    (1)(2)(3)=(2)–(1)Art.OmschrijvingOorspronkelijke vastgestelde begrotingRealisatie1Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde
begroting  TOTAAL550 492779 542229 050      10 ALGEMEEN12 872240 254227 382 01Ontvangsten
voor apparaat12 42614 0601 634 05Overige ontvangsten446226 194225 748      11 INTERNATIONALE AANGELEGENHEDEN6 997781– 6 216 01Ontvangsten voor apparaat303266– 37 02Bijdrage van het LEF6 194–– 6 194 03Overige ontvangsten50051515      12 LANDBOUW58 83248 327– 10 505 01Ontvangsten voor apparaat1 3121 503191 02Structuurverbetering49 57337 794– 11 779 03Industrie en Handel9471 519572 04Overige ontvangsten7 0007 511511      13 NATUUR, GROENE RUIMTE EN RECREATIE186 054199 41513 361 01Ontvangsten voor apparaat3 97214 22910 257 02Verkopen––– 03Inrichting161 023166 9115 888 04Beheer17 22615 185– 2 041 05Overige ontvangsten3 8333 090– 743 06Garanties         14 VISSERIJEN5 6006 9661 366 01Ontvangsten voor apparaat307848 02Overige ontvangsten5 5706 8881 318      15 MILIEU, GEZONDHEID EN KWALITEIT255 122247 686– 7 436 01Ontvangsten voor apparaat152 181151 359– 822 03Gezondheid en kwaliteitszorg102 94196 327– 6 614      16 WETENSCHAP EN KENNISOVERDRACHT25 01536 11311 098 01Ontvangsten voor apparaat377033 02Diverse
ontvangsten onderzoek19 97926 0996 120  03Diverse ontvangsten onderwijs4 9999 9134 914 04Bedrijfsontwikkeling–31311 De bedragen zijn normaal (f 500 en hoger naar boven)
afgerond op duizenden guldens. Dit veroorzaakt verschillen met de cijfers
in de saldibalans. Staat behorende bij de financiële verantwoording
over het jaar 1999 Rekening 1999, (inclusief suppletore mutaties) Ministerie
van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV) Onderdeel Agentschappen (bedragen
in NLG 1 000)   (1)(2)(3)=(2)–(1)Art.OmschrijvingOorspronkelijke vastgestelde begrotingRealisatie1Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting     10.06Agentschap LASER         Totale baten83 323144 57061 147  Totale lasten83 323143 29859 975  Saldo van baten en lasten–1 2721 272       Totale kapitaalontvangsten6 6211 400– 5 221  Totale
kapitaaluitgaven5 5792 985– 2 594     12.06Agentschap Bureau Heffingen         Totale baten26 52552 13225 607  Totale lasten26 52551 67125 146  Saldo van baten en lasten–461461       Totale kapitaalontvangsten5 5002 317– 3 183  Totale kapitaaluitgaven6 6506 816166     15.02Agentschap Plantenziektenkundige Dienst         Totale baten32 53039 8027 272  Totale lasten32 53041 1808 650  Saldo van baten en lasten–– 1 378– 1 378       Totale kapitaalontvangsten7004– 696  Totale kapitaaluitgaven3 4004 0666661 De bedragen zijn normaal (f 500 en hoger naar boven)
afgerond op duizenden guldens. 1.2 Algemeen deel1.2.1 Cijfermatige aansluitingIn onderstaand overzicht is weergegeven hoe de gerealiseerde uitgaven
en ontvangsten zich verhouden tot de oorspronkelijke ramingen. In 1999 is
f 595 mln. meer uitgegeven. Daarnaast is sprake van hogere ontvangsten
van f 229 mln.(bedragen x f 1 mln.)  UitgavenOntvangstenBegroting3 868,0550,0Realisatie4 463,3779,6Verschil595,3229,6Aan deze verschillen ligt een aantal oorzaken ten grondslag. Op hoofdlijnen
is het beeld als volgt:(bedragen x f 1 mln.)  Uitgaven – Loon- en prijsbijstellingen86,9 – Eindejaarsmarge 199820,9– Mestproblematiek317,1 – Oogstschaderegeling96,4– Klassieke varkenspest30,9 – Stijging
leerlingen aantallen16,0 – ICT-middelen4,5 – CO2 reductieplan4,2 – Kosten verkoop VAM4,2 – ICES-Kis projecten4,0 – Beperking verwervingsbudget– 31,0– Vertraging
reconstructiewet– 30,0 – Blokkade diverse artikelen– 24,0 – Subsidies structuurverbetering– 20,0 – Rentereeks Fes– 5,0– Aankoop gronden voor natuurgebieden in de EHS50,0– Stimuleringskader– 15,1–
Landbouw-Egalisatiefonds39,2 – RVV11,3– Desalderingen15,3 – Overboekingen van andere begrotingen– 10,8 – Overige30,5Verschil595,3(bedragen x f 1 mln.)  Ontvangsten – Verkoop aandelen VAM217,1 – ICES-Kis projecten4,0– Aflossing lening VAM4,4 – Lagere ontvangsten mestheffingen– 3,4 – Lagere
bijdrage EU Klassieke Varkenspest– 4,4 – Desalderingen15,3– Overige– 3,9 Verschil229,11.2.2 Kengetallen (Motie Melkert / werkgroep v. Zijl)In het verlengde van de begrotingsbehandeling 1999 heeft een werkgroep
uit de Tweede Kamer (Werkgroep van Zijl) voorstellen gedaan voor onderwerpen
die in de financiële verantwoording over 1999 specifiek aandacht zouden
moeten krijgen (Kamerstukken II, 1998–1999, 26 347, nrs. 1 en 2).In het werkgroeprapport worden drie onderwerpen specifiek genoemd: Herstructurering
Varkenshouderij, Biologische Landbouw en Grondverwerving en -beheer. De toelichtingen
op deze onderwerpen zijn opgenomen bij de betreffende hoofdbeleidsterreinen
in paragraaf 1.2.3. 1.2.3 Beleidsmatige toelichtingenAlgemeen (Hoofdbeleidsterrein 10)Onder het hoofdbeleidsterrein Algemeen vallen de uitgaven die niet specifiek
op één hoofdbeleidsterrein betrekking hebben. Het gaat om de
apparaatsuitgaven en ontvangsten van de politieke en ambtelijke leiding, de
stafdirecties, de Algemene Inspectiedienst, de directie Juridische Zaken en
van de regionale beleidsdirecties. De bijdrage aan het agentschap LASER valt
eveneens onder de uitgaven van dit hoofdbeleidsterrein.Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.)  UitgavenOntvangstenBegroting375,112,9Realisatie420,9239,8De uitgaven op dit hoofdbeleidsterrein zijn bijna f 46 mln. hoger
uitgevallen. De belangrijkste oorzaak hiervoor zijn de gestegen lonen en prijzen.
De hogere ontvangsten zijn het gevolg van de verkoop van de aandelen in de
NV VAM (f 221,3 mln.).Internationale Aangelegenheden (Hoofdbeleidsterrein 11)Op dit hoofdbeleidsterrein worden de uitgaven geraamd die in hoofdzaak
dienen ter ondersteuning van het LNV-beleid in internationaal verband. Hiertoe
behoren de uitgaven die betrekking hebben op de directie Internationale Zaken,
de Agrarische Vertegenwoordiging Buitenland (AVB), het Internationaal Agrarisch
Centrum (IAC) en het International Institute for Land Reclamation and Improvement
(ILRI). Daarnaast worden op dit hoofdbeleidsterrein de bijdragen en contributies
aan internationale organisaties en de bijdrage of de onttrekking aan het Landbouw-Egalisatiefonds,
Afdeling A verantwoord.Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.)  UitgavenOntvangstenBegroting60,07,0Realisatie109,40,8Zowel de lagere ontvangsten als de hogere uitgaven betreffen de LNV-bijdrage
aan het Landbouw-Egalisatiefonds (LEF). De in de begroting geraamde ontvangsten
vanuit het LEF zijn in de loop van het jaar omgeslagen in een uitgavenpost,
die weergeeft dat sprake is van de saldo-bijdrage aan het Landbouw-Egalisatiefonds.
De hogere bijdrage aan het LEF wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere
uitgaven die het gevolg zijn van de apurement-procedures (afreken-procedures)
van de EU i.c. de caseïnekwestie.Landbouw (Hoofdbeleidsterrein 12)De algemene doelstelling van het landbouwbeleid is het bevorderen van
een concurrerende, veilige en duurzame landbouw. Hieruit vloeit voort dat
de nadruk van het beleid ligt op het bevorderen van een marktgerichte productie
en het bereiken van duurzame productiesystemen, mede met het oog op de eisen
van milieukwaliteit.Met het beleid wordt ingespeeld op belangrijke technologische en economische
veranderingen die van invloed zijn op de ontwikkeling van de land- en tuinbouw.
Daarnaast wordt een bijdrage geleverd aan de herstructurering van landbouwsectoren
(glastuinbouw, mestbeleid). Het beleid is verder gericht op het creëren
van voorwaarden voor een goed ondernemingsklimaat, het vergroten van het innovatievermogen
en het bevorderen van de marktoriëntatie.Het doel is om de concurrentiepositie van de Nederlandse land- en tuinbouw
te versterken.Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.)  UitgavenOntvangstenBegroting280,758,8Realisatie652,548,3De hogere uitgaven op dit hoofdbeleidsterrein kunnen nagenoeg geheel worden
toegeschreven aan de uitgaven voor het nieuwe mestbeleid. In 1999 is hiervoor
f 320 mln. aan de LNV-begroting toegevoegd. Daarnaast hebben op dit hoofdbeleidsterrein
uitgaven plaatsgevonden in het kader van de oogstschaderegeling.Stimuleringskader Markt en Concurrentiekracht (art. 12.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting87 32985 974Realisatie62 85333 810De doelstelling van het Stimuleringskader, onderdeel Markt en Concurrentiekracht,
is het verbeteren van de concurrentiepositie van de Nederlandse agro-sector
door middel van het stimuleren van innovaties in deze sector en het bevorderen
van beleidsmatig gewenste ontwikkelingen op het gebied van o.a het milieu,
het dierenwelzijn en de biologische landbouw. Als gevolg van de bezuinigingen
in het kader van het regeerakkoord zijn de budgetten voor de regelingen verlaagd.
De investeringsregeling voor de primaire sector is in 1999 niet opengesteld.
Voorts hebben er overboekingen plaatsgevonden naar de hoofdbeleidsterreinen
14 Visserij en 16 Wetenschap en Kennisoverdracht. De belangrijkste Stimuleringskader-regelingen, onderdeel Markt en Concurrentiekracht,
zijn:a. Innovatieregeling Markt en Concurrentiekracht Het doel van deze regeling is het stimuleren van het innovatieve vermogen
in de landbouw-, de visserij- of bosbouwsector door het subsidiëren van
daadwerkelijke vernieuwende projecten. In 1999 zijn 32 aanvragen gehonoreerd.
Het beschikbare budget van f 8 mln. is volledig besteed. De projecten
zijn afkomstig uit de gehele keten. De gehonoreerde projecten betreffen vooral
technische innovaties gericht op productieoptimalisatie/-vernieuwing, kostenbesparing
en arbeidsomstandigheden.b. Subsidieregeling demonstratie Markt en Concurrentiekracht De regeling beoogt de verspreiding van eenmaal tot stand gebracht vernieuwingen
te bevorderen. In 1999 zijn 15 projecten gehonoreerd waarmee het beschikbare
budget van f 4 mln. volledig is besteed. De gehonoreerde projecten zijn
in de meeste gevallen gericht op meerdere beleidsmatige thema's, waarbij de
thema's nieuwe marktgerichte productiemethoden, integratie van diergezondheid
en welzijn en ketensamenwerking het beste scoren. Voorts is deze regeling opengesteld voor de biologische landbouw en
voor het boegbeeld «integrale aanpak in de Voedingsmiddelenketen»
(nota Milieu en Economie). Met betrekking tot de biologische landbouw was
het doel gericht op de verbetering van het functioneren van de biologische
keten om zodoende de afzet van biologische producten in met name de gangbare
afzetkanalen te stimuleren. Er zijn 15 projecten gehonoreerd. Hiervoor is
het oorspronkelijke budget van f 2 mln. verhoogd naar f 4,5
mln. De specifieke openstelling in het kader van het genoemde boegbeeld leverde
5 aanvragen op waarvan er 2 zijn gehonoreerd, hiermee is het beschikbare budget
van f 1 mln. vrijwel volledig besteed.c. Investeringsregeling Markt en Concurrentiekracht Deze regeling beoogt een verbetering van de structuur van de verwerking
en afzet van landbouw-, visserij- en bosbouwproducten te bevorderen. Deze
regeling wordt medegefinancierd door de EU. Voor de verwerking en afzet van landbouwproducten is incl. het EU-budget
f 17,5 mln. beschikbaar. Er zijn 30 projecten gehonoreerd. Relatief veel
van de gehonoreerde projecten zijn afkomstig van biologische bedrijven. De
gehonoreerde projecten uit de overige sectoren zijn veelal gericht op nieuwe
producten/productieprocessen. Deze ontwikkeling komt overeen met de beleidsmatige
prioriteiten. Voor de verwerking en afzet van bosbouwproducten is incl. het EU-aandeel
f 3,5 mln. beschikbaar. Hiermee zijn 23 projecten gehonoreerd. De gehonoreerde
projecten passen allen binnen één of meer prioritaire beleidsthema's
(o.a. verhoging van de productiviteit in de exploitatie van bossen, verlaging
van de productiekosten). In het kader van de verwerking en afzet van visserijproducten zijn in
1999 in totaal 37 projecten (twee tenders) gehonoreerd voor een bedrag van
f 13,6 mln. (incl. EU-budget). De gesubsidieerde projecten hebben voor
het grootste deel betrekking op de verbetering van de kwaliteit van visserijproducten,
investering in nieuwe technologieën en verhoging van de toegevoegde waarde,
zijnde de beleidsprioriteiten van deze regeling. Het meerjarige beeld van het Stimuleringskader (onderdeel Markt en Concurrentiekracht)
ziet er als volgt uit:(bedragen x f 1 000)  Realisatie  19971998199920002001200220032004Verplichtingen57 26464 55562 85365 77265 55862 19161 11060 813Uitgaven7 98526 42133 81060 56269 92964 48863 51061 110Glastuinbouw (art.12.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting7 91523 120Realisatie26 94633 103Het beleid inzake de glastuinbouw is gericht op herstructurering van de
sector met als doel de concurrentiepositie van de sector en het rendement
van de bedrijven te verbeteren. Voor de herstructurering is voor de periode
1997–2006 f 334,5 mln. beschikbaar.De regeling Structuurverbetering Glastuinbouw (RSG) beoogt een herstructurering
van 1000 ha glastuinbouw-areaal in 10 jaar tijd. De regeling kent een investerings-
en een afbraakdeel. Door het gunstige economische klimaat bestond er ook in
1999 grote belangstelling om te investeren. Medio 1999 is het subsidieplafond
verhoogd. Gebleken is dat met de toegezegde subsidie een evenredig deel van
de areaaldoelstelling gerealiseerd kan worden.De effectiviteit van de RSG wordt nader onderzocht op aantrekkelijkheid
voor andere vormen van ondernemerschap. LTO heeft een voorstel geformuleerd
waarbij de vorming van clusters van herstructurerende bedrijven centraal staat.
Bezien zal worden of de RSG hiervoor zal worden aangepast. Het onderdeel subsidie
op afbraak wordt in 2000 ongewijzigd voortgezet.Een andere doelstelling van de herstructureringsmaatregelen is de ondersteuning
van de ondernemer bij het nemen van bedrijfsbeslissingen door het aanbieden
van voorlichtingsproducten. Dit wordt vormgegeven in het Sociaal Economisch
Plan Glastuinbouw (SEP), voor de periode 1996–1999 f 15 mln. is
geraamd. In 1999 is de laatste tranche van f 2,5 mln. besteed en is het
project afgerond. In het kader van het SEP zijn in totaal 6075 bedrijfsdoorlichtingen
uitgevoerd, waarvan 1560 in 1999.Bedrijfsdoorlichtingen SEP Tuinbouw vanaf 1996 Onderdeel1996199719981999TotaalBedrijfsroute6044802482851 617Toekomstgerichte
bedrijfsplannen4938431 0071 0503 393Bedrijfsbeëindiging156182169150657Verwerking beëindiging/zicht ander werk32774625180Schuldsanering61615650228Totaal1 3461 6431 5261 5606 075In 1998 is naar aanleiding van een daartoe strekkend verzoek van de Tweede
Kamer voor 1998 en 1999 in totaal f 10 mln. beschikbaar gesteld aan het
Samenwerkingsverband Noord Nederland (SNN) teneinde de structuur en de vestigingsvoorwaarden
van de glastuinbouw in Noord Nederland te verbeteren. Evenals in 1998 is ook
in 1999 voor ca. f 5 mln. verplichtingen aangegaan. Tegenover deze verplichtingen
staan in 1999 f 2,9 mln. uitgaven.De Infrastructuurregeling beoogt de verwezenlijking van een goede infrastructuur
die aansluit op de specifiek economische bedrijvigheid in de glastuinbouwgebieden
Aalsmeer en Westland. In 1999 is voor f 1,8 mln. verplichtingen aangegaan
en voor f 0,6 mln. uitbetaald.Herstructurering(sfonds) Varkenshouderij (art. 12.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting80 00080 000Realisatie387 363377 035In de loop van 1999 zijn de doelstellingen van het mestbeleid gewijzigd.
In de brief aan de Tweede Kamer van 10 september 1999 is een nieuw integraal
mestbeleid aangekondigd. Uitgangspunt vormt het systeem van mestafzetcontracten
dat per 2002 in werking zal treden. Alle veehouders zullen vanaf 2002
de afzet van het bedrijfsoverschot via deze systematiek moeten verantwoorden.
Het berekende overschot in 2002, zonder aanvullende maatregelen, bedraagt
27 mln. kg fosfaat (uitgaande van de verwachte excretie per dier in 2002).Met de opkoop van rechten in 1999 en de afroming van rechten in 1998 en
1999 kan, ruim 3 mln. kg fosfaat uit de markt worden genomen. Er resteert
dan nog een overschot van 24 mln. kg fosfaat.Als gevolg van reactiveren van de WHV naar aanleiding van de gerechtelijke
uitspraak kon de 1e generale korting alsnog worden toegepast. Per
saldo resteert thans een overschot van ca. 21,5 mln. kg. Een belangrijk deel
van het flankerend mestbeleid zal zich richten op het opkopen van dit overschot.In verband met de problematiek is besloten f 500 mln. uit de algemene
middelen toe te voegen aan de resterende middelen uit het Herstructureringsfonds.
Bij Najaarsnota 1999 is hiervan inmiddels f 100 mln. geregeld. (De resterende
f 400 mln. wordt bij voorjaarsnota 2000 aan de LNV-begroting toegevoegd).Vanwege verschillende gerechtelijke uitspraken heeft de afhandeling van
de aangemelde transacties en de subsidieaanvragen in het kader van de opkoopregeling,
vertraging opgelopen. Onderstaande tabel geeft een indicatie van de reductie
van de varkensrechten die op grond van de in 1999 vigerende regelingen via
afroming en opkoop van rechten kan worden gerealiseerd. Reductie varkensrechten in 1999 (in mln. kg fosfaat uitgaande van een excretie van 5,2 kg fosfaat per
varkenseenheid) OnderdeelMeldingenAfgehandeldNog af te handelenTe realiseren (Schatting)Opkoop2,11,00,9*1,9Afroming1,30,60,71,3BEVAR0,40,30,10,4TOTAAL3,81,91,73,6* Gegeven het feit dat het bedrag van de aangemelde rechten het beschikbare
budget van f 200 mln. voor de Opkoopregeling Varkenshouderij overschrijdt,
zal maximaal voor ongeveer 1,9 mln. kg fosfaat aan aanmeldingen kunnen worden
gehonoreerd. Varkenshouders, die gelet op de datum van aanmelding met zekerheid
niet in aanmerking komen voor de regeling, hebben inmiddels bericht ontvangen.Het onderstaande overzicht geeft een beeld van de uitgaven, die in 1999
zijn gedaan in het kader van het mestbeleid.(bedragen x f 1 000) Omschrijving Opkopen
varkensrechten52 069 BEVAR25 600 Diverse projecten mest4 573 Overig624 Storting in het Herstructureringsfonds294 169 Totaal377 035Als gevolg van rechterlijke uitspraken in door de Nederlandse Vereniging
van Varkenshouders (NVV) aangespannen procedures heeft de uitvoering van de
per 1 januari 1999 opengestelde Opkoopregeling varkensrechten vertraging opgelopen.
Van het beschikbare budget van f 100 mln. is in 1999 f 52 mln. uitbetaald.
De verwachting is dat het resterende deel in 2000 uitbetaald zal worden. De
BEVAR is inmiddels bijna volledig uitbetaald.Het resterende bedrag ten behoeve van het mestbeleid is in het O&S-fonds
voor de Landbouw gestort. Deze middelen zullen in 2000 en volgende jaren voor
het mestbeleid worden ingezet.Biologische Landbouw (art.12.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting14 3594 774Realisatie34 26515 899Het beleid voor de biologische landbouw is voor de periode 1997 tot en
met 2000 vastgelegd in het Plan van Aanpak Biologische Landbouw. Deze nota
is eind 1996 aan de Tweede Kamer aangeboden. In het beleid staan o.a. het
stimuleren van de afzet en de omschakeling van gangbare naar biologische landbouw
centraal.Een belangrijke ontwikkeling in 1999 was het feit dat de Regeling Stimulering
Biologische Productiemethode is aangepast en opengesteld conform de
in het Plan van Aanpak omschreven voorstellen. Het aantal inschrijvingen voor
de regeling, die deel uitmaakt van het totale programma Biologische Landbouw,
was groot. Het budget is daarom verhoogd van f 10 mln. naar f 15
mln.Tevens was er veel belangstelling voor de demonstratieregeling, waarvoor
specifiek voor de biologische landbouw een tender gericht op verbetering van
kwaliteit is opengesteld.In de nota Kracht en Kwaliteit is aangekondigd, dat het beleid op het
gebied van biologische landbouw zal worden versneld. Dit betekent dat één
jaar eerder dan gepland, de evaluatie van het Plan van Aanpak Biologische
Landbouw plaatsvindt en een nieuwe beleidsnota Biologische Landbouw uitgebracht
wordt.Deze nota zal in het voorjaar van 2000 aan de Tweede Kamer worden aangeboden.Bij de vaststelling van het huidige Plan van Aanpak is de beleidsmatige
inzet gericht op een versnelde ontwikkeling van de biologische landbouw, zowel
de afzet als de primaire productie. Dit streven is niet vertaald in concrete
doelstellingen als hectares en aantal bedrijven. De reden hiervoor is, dat
de markt en de wijze waarop het bedrijfsleven inspeelt op deze markt, bepalend
is voor de uiteindelijke omvang van de biologische landbouw.Zoals reeds is aangegeven zal een nieuwe beleidsnota Biologische Landbouw
in het voorjaar 2000 uitgebracht worden. Bij de beleidsvoorbereiding zal daar
waar mogelijk rekening worden gehouden met het ontwikkelen van streefcijfers
en meetbare doelen.In onderstaande tabel wordt door middel van kengetallen inzicht geboden
in de ontwikkeling in de sector biologische landbouw. IndicatorPlan van aanpak (1995)1996199719981999oppervlakte biologische landbouw (ha)12 800* 14 334* 18 300*19 661*22 997**aantal biologische bedrijven521**554**707**1 026**1 216** aantal landbouwhuisdieren4 951 melkkoeien
 5 079 116 127 3 2 800 varkens –  9 129   3 508 schapen 4 845  18 004   2 800 geiten 3 988
  8 619   44 000 kippen 66 000  120 629  aantal afzetpunten280 natuurvoe- dingswinkels 2> 400 > 400 > 400  70 supermarkten (> 15 producten)  > 1 200 > 1 200
 > 4 000  22 slagerijen  > 29 > 40 > 40  15 boerenmarkten  18 30 29 aantal groente- en fruitabonnementen4 000 20 000
 35 000 35 000
 45 000 aantal aangeslotenen bij Skal waarvan:933 1 065 1 311 1 543 1 555
 – landbouwbedrijven549 656 820 956 962 – bereiders en verwerkers384 409 491 587 593 Bron: * CBS en ** Skal, Platform Biologica.1 Niet beschikbaar, aangezien deze niet met de meitelling zijn
meegenomen.2 Het startpunt van het aantal afzetpunten was niet bekend.3 De CBS-gegevens over 1999, die via de meitelling lopen, komen
pas medio 2000 beschikbaar.De uitgaven in 1999 zijn gedaan in het kader van het huidige Plan van
Aanpak. Het onderstaand overzicht geeft een beeld van de uitgaven, die betrekking
hebben op het huidige Plan van Aanpak en op de biologische sector middels
onderzoek en voorlichting. De uitgaven hebben plaatsgevonden op de hoofdbeleidsterreinen
12 Landbouw en 16 Wetenschap en Kennisoverdracht. (bedragen x f 1 000) Omschrijving Regeling
Stimulering Biologische Productiemethode2 378Kwaliteitsprogramma Biologische Landbouw1 013 Algemene Voorlichting
incl. Postbus 511 341 Onderzoek3 872Voorlichting1 940 Overige subsidieregelingen1 087Progr. Ecologisering plantaardige prod.syst. 3 034Platform Biologica480 Overig754Totaal15 899Masterplan Duitsland (art.12.03)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting––Realisatie3 6003 145In 1999 is gestart met deze op de Duitse markt gerichte gezamenlijke meerjarige
communicatie-campagne van de overheid en het bedrijfsleven. De doelstelling
van deze campagne is dat de Duitse consument in 2003 agrarisch Nederland als
sympathiek ervaart en de Nederlandse agrosector beoordeelt als een vakbekwame
en betrouwbare producent van schone, veilige en gezonde producten. Door middel
van informatie-, relatie-, evenementenmanagement, onderzoek, research &
development en evaluatie moet hieraan gestalte worden gegeven.In 1999 zijn met de betrokken private partijen nadere afspraken gemaakt,
zijn de nodige organisatorische voorzieningen getroffen en is een aantal activiteiten
gestart, zoals het maken van een internetsite en het vervaardigen van voorlichtingsmateriaal.
De eerste reacties van het Duitse publiek zijn positief.In de oorspronkelijke begroting 1999 waren geen middelen geraamd ten behoeve
van het Masterplan Duitsland. In het kader van de begrotingsuitvoering 1999
en de begrotingsvoorbereiding 2000 is vanuit de Homogene Groep Internationale
Samenwerking (HGIS) hiervoor over de jaren 1999–2002 f 9,3 mln.
beschikbaar gesteld (in 1999: f 1,5 mln.). Binnen de LNV-begroting is
voor de jaren 1999–2002 f 3,7 mln. vrijgemaakt (in 1999: f 0,7
mln.). Tenslotte heeft in 1999 een voorfinanciering door LNV plaatsgevonden
van f 1,4 mln., waartegenover inkomsten van het bedrijfsleven staan (M12.03).Oogstschade (art.12.04)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting––Realisatie88 85986 431In de Ministerraad van 30 oktober 1998 is besloten tot een tegemoetkomingsregeling
voor waterschade, geleden door agrarische bedrijven gelegen buiten de gebieden
die vielen onder de werkingssfeer van de Wet Tegemoetkoming Schade
bij rampen en zware ongevallen (WTS). Daarbij is aangegeven dat de regeling
zal worden geënt op de eerdere oogstschaderegelingen die in 1994 en 1995
zijn toegepast in Noord-Nederland en Noord-Holland. De regeling biedt, met
toepassing van een eigen risico van 30% van de normale opbrengst van een gewascategorie,
een tegemoetkoming in de ook weer genormeerd vastgestelde opbrengstreductie
als gevolg van de grote regelval in de laatste week van oktober 1998.Er hebben zich ca. 4000 boeren gemeld. Op basis van de eerste bedrijfsbezoeken
door de taxateurs en de daarbij geïnventariseerde schade, werd in het
voorjaar van 1999 geraamd dat de kosten voor de oogstschaderegeling f 110–125
mln. zouden kunnen bedragen, terwijl daarnaast nog f 10 mln. voor uitvoeringskosten
werd voorzien.De stand van zaken wat betreft de uitvoering is dat 3272 meldingen voor
de regeling zijn geaccepteerd. Hiervan zijn er 2285 toegewezen tot een bedrag
van ca. f 86,5 mln. De resultaten van 212 aanvragen zijn nog niet meegenomen.
Er zijn inmiddels 403 bezwaarschriften tegen de beslissing op de aanvraag
voor een tegemoetkoming ingediend, waarvan er 138 gegrond zijn verklaard en
in 1999 zijn uitbetaald. Totaal is uitbetaald aan bezwaarschriften ca. f 0,25
mln. (gemiddeld ca. f 1 800,– per bezwaarschrift).In 2000 zullen de resterende aanvragen en de rest van de bezwaarschriften
worden afgehandeld. De totale kosten hiervan (inclusief uitvoering) bedragen
ca. f 10 mln.Naast een vertraging in de afhandeling van de aanvragen en bezwaren vormt
een lagere gemiddelde tegemoetkoming dan was voorzien een tweede verklaring
voor de afwijking van de daadwerkelijke uitgaven ten opzichte van de raming
in het voorjaar 1999.Natuur, Groene Ruimte en Recreatie (Hoofdbeleidsterrein
13)Het beleid op het gebied van Natuur, Groene Ruimte en Recreatie beoogt
de verschillende functies in het landelijk gebied – landbouw, natuur,
landschap, bosbouw en recreatie – optimaal tot hun recht te laten komen.
Het realiseren van de Ecologische Hoofdstructuur, bestaande uit een samenhangend
netwerk van kwetsbare en waardevolle natuurgebieden, natuurontwikkelingsgebieden
en verbindingszones, staat centraal. Het bosbeleid richt zich op de instandhouding,
de uitbreiding en het beheer van het bosareaal. Het landschapsbeleid kent
als centrale doelstelling het behouden, ontwikkelen en afronden van het Nationaal
Landschapspatroon, teneinde de kwaliteit en de identiteit van herkenbare landschapstypen
te waarborgen. Het recreatiebeleid heeft als centrale thema's: Recreatie in
natuur- en landschap, Nederland Waterland, Recreatie en Verstedelijking en
Versterking van de Sector.Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.)  UitgavenOntvangstenBegroting1 119,0186,1Realisatie1 091,0199,4Op dit hoofdbeleidsterrein is per saldo f 28,0 mln. minder uitgegeven
dan oorspronkelijk was geraamd. Dit houdt o.a. verband met een vertraging
in de uitvoering van de reconstructiewet zandgebieden. Deze uitgaven zullen
in 2001 en 2002 worden gedaan. Bovendien heeft het ministerie van Verkeer
en Waterstaat uitgaven gedaan voor de verbetering van de IJsselmonding en
verhoging van de gemaalcapaciteit. De bijdrage van LNV aan deze problematiek
is vanuit de LNV-begroting overgeheveld naar de begroting van het Ministerie
van Verkeer en Waterstaat. Verwerving (art. 13.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting171 270171 645Realisatie171 760171 235GrondverwervingIn december 1998 zijn tussen het Rijk en de provincies kwantitatieve tussendoelstellingen,
voor de periode 1999–2003, voor de realisatie van de Ecologische Hoofdstructuur
(EHS) afgesproken. Deze zijn op 28 december 1998 aan de Tweede Kamer gemeld
(Kamerstukken II, 26 200 XIV). Hieraan was de toezegging gekoppeld dat
zodra de gewenste kwaliteitsverdeling van de EHS nader zou zijn uitgewerkt
door de provincies, deze tussendoelstellingen worden aangevuld met betrekking
tot de kwaliteit (welke natuur wordt waar gerealiseerd).Op 8 oktober 1999 is de Tweede Kamer geïnformeerd over de vorderingen
met betrekking tot deze uitwerking (Kamerstukken II, 26 800 XIV). De
afronding in de vorm van bestuurlijke afspraken tussen Rijk en provincies
is gepland voor het voorjaar 2000. Daarna zal zowel informatie beschikbaar
komen over de kwaliteitsverdeling van de EHS als geheel in 2018 als over de
tussendoelstellingen in de hierboven genoemde periode voor 4 jaar.Op basis hiervan waren de totale taakstellingen voor verwerving per 1
januari 1999 als volgt:– Voor reservaatvorming uit hoofde van de Relatienota 100 000
ha. Dit is inclusief de oppervlakte particulier beheer van 19 200 ha
die niet behoeft te worden verworven/ingericht.– Voor natuurontwikkeling (inclusief het Nationaal Landschapspatroon)
51 500 ha. Hiervan zal 1 500 ha. na 2018 worden verworven.– Voor afronding van bestaande natuurterreinen middels aankoop komt
maximaal een oppervlakte van 36 000 ha voor financiering in aanmerking.De stand van zaken per 1 januari 1999  taakstelling t/m 2018gerealiseerdrestantrealisatie 4 jaar 1999/2002Relatienotareservaten100 000 ha44 60055 40010 000 – 12 000natuurontwikkeling50 000 ha17 90032 1006 000 – 8 000 natuurterreinen36 000
ha12 20023 8004 000 –
6 000 totaal186 000
ha74 700111 30020 000 – 26 000Door het systeem van provinciale invloedssferenkaarten en op grond van
de afspraken in het IPO/LNV-convenant zal uiteindelijk de helft van de oppervlakte
aan Relatienotareservaten en natuurontwikkelingsgronden bij Staatbosbeheer
en de andere helft bij de particuliere terreinbeherende natuurbeschermingsorganisaties
(Natuurmonumenten en de provinciale Landschappen) in beheer komen.Op basis van de resterende taakstelling, de resterende looptijd en rekening
houdend met de realisatie van de Strategische Groen Projecten in 2008 is de
taakstelling voor 1999 vastgesteld. Voor 1999 betekende dit dat Natuurmonumenten,
de 12 provinciale Landschappen en 5 regionale organisaties (o.a. het Goois
Natuurreservaat) gezamenlijk ca. 1080 ha. Relatienotareservaat, ca. 1150 ha.
natuurontwikkelingsgebied en ca. 625 ha. bestaand natuurterrein in eigendom
en beheer hadden moeten verkrijgen.  In 1999 toegekende verwervingssubsidies (ha.)Budget (x f 1 mln.)In 1999 verstrekte geldleningen
onder rijksgarantie (ha.)Budget (x 1 mln.)Relatienotareservaten5088,95618,9 Bestaande natuurterreinen79912,09006,9Totaal1 30720,91 46115,8Natuurontwikkeling62218,1  De in 1999 door LNV gesubsidieerde (de andere 50% van de verwervingskosten
worden door de betreffende provincie gedragen) oppervlakte aan Relatienotareservaten
is conform de berekende taakstelling. De oppervlakte natuurontwikkelingsgronden
bleef echter ver achter bij de taakstelling, terwijl de oppervlakte aan bestaande
natuurterreinen ruim de gemiddeld te verwerven oppervlakte overschreed.In 1999 zijn de grondprijzen opnieuw gestegen. De stijging was nog groter
dan die van voorgaande jaren, namelijk 15 à 20 %. De gemiddelde grondprijs
is in 1999 gestegen tot f 65 000,–. Eind 1999 is f 50
mln. toegevoegd aan de begroting voor grondverwerving.Mede dankzij deze extra middelen en de «Groenfondsleningen»
is de realisatie nog redelijk in overeenstemming met de planning. De realisatiedoelstelling
voor het Staatsbosbeheer kon nagenoeg worden gehaald, dankzij een inhaalslag
bij de overdracht van eerder door het BBL verworven gronden.In een aantal gebieden is sprake van stagnatie in de grondverwerving.
Met name in aankoopgebieden waar planologische onduidelijkheid heerst, bestaat
bij eigenaren een hoge verwachtingswaarde. Dit leidt met name tot stagnatie
van aankopen in de Randstad en elders nabij stedelijke ontwikkelingen.Landinrichtingsprojecten (art. 13.03)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenOntvangsten landinrichtingsrenteBegroting336 827366 88685 200Realisatie222 552323 51294 237Op dit begrotingsartikel worden o.a. de uitgaven verantwoord voor de uitvoering
van inrichtingsactiviteiten in het landelijk gebied. De ontvangsten (onderdeel
van ontvangstenartikel 13.03) hebben betrekking op de ontvangsten voor landinrichtingsrente.Tussen de minister van LNV en de provincies zijn in het voorjaar van 1999
afspraken gemaakt in het kader van de zogenoemde «Drieslag Landinrichting»
om te komen tot een snellere en meer flexibele inzet van het instrument. Daarbij
is onder meer voorzien in een modulaire aanpak van projecten
waarbij verplichtingen worden aangegaan op basis van deelplannen met een looptijd
van maximaal 4 jaar.De huidige langlopende verplichtingen zullen daartoe versneld worden afgebouwd,
deels door sanering in lopende projecten en deels door het versneld realiseren
van nieuwe beleidsdoelen in lopende landinrichtingsprojecten met geld voor
die nieuwe beleidsdoelen (reconstructie, Groene Hart Impuls, Vinac, NURG,
etc).In dat kader zijn in 1999 alleen nieuwe (deel)plannen in uitvoering genomen
met een beperkte uitvoeringsduur. De uitvoering van landinrichtingswerken
heeft in 1999 goede voortgang geboekt.De lagere uitgaven- c.q. verplichtingenrealisatie houdt voornamelijk verband
met vertraging in de uitvoering van de reconstructiewet zandgebieden. Een
deel van de uitgaven hiervoor zullen in 2001 en 2002 worden gedaan. Bovendien
zijn bepaalde uitgaven die op dit artikel waren geraamd elders op de begroting
verantwoord zoals een deel van de ICES-gelden.LandinrichtingsrenteLandinrichtingsrente wordt geïnd over afgesloten landinrichtingsprojecten.
De overheid financiert bij de uitvoering van de landinrichtingsprojecten de
kosten van de eigenaren voor. Met de landinrichtingsrente betalen de grondeigenaren
die financieel nut hebben van de uitvoering van een landinrichtingsproject
hun «schuld» aan de overheid terug. De landinrichtingsrente bestaat
uit een vast jaarlijks bedrag aan rente en aflossing (annuïteit) en wordt
geïnd door de Belastingdienst. Naast het betalen van de landinrichtingsrente
hebben de grondeigenaren gedurende de looptijd ook de mogelijkheid de rente
af te kopen.Gebiedsgerichte Bestrijding Verdroging (art. 13.03)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting14 50528 380Realisatie29 48615 509De Regeling Gebiedsgerichte Bestrijding Verdroging (GeBeVe) heeft als
doelstelling het bestrijden van verdroging in gebieden met een natuurfunctie.
Belanghebbenden zijn de waterschappen en de beheerders van natuurterreinen.
Na een moeizame start in voorgaande jaren is deze regeling in 1998 en 1999
dusdanig goed aangeslagen dat eind februari de regeling moest worden gesloten.
Dit verklaart ook het feit dat in 1999 meer verplichtingen zijn aangegaan
dan geraamd. De uitvoering van de projecten loopt echter trager dan verwacht.
Hierdoor zullen de uitgaven pas vanaf 2000 worden gerealiseerd. Groene Hart (art. 13.03 en 13.04)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting20 00020 000Realisatie18 4435 078De Groene Hart impuls heeft als doel om de toegankelijkheid, bereikbaarheid
en bekendheid van het Groene Hart te vergroten en het economisch draagvlak
van de groene functies te verbeteren. Met behulp van rijksbijdragen kunnen
potenties en investeringen in landbouw, natuur, recreatie en milieu beter
worden benut.De impuls bestaat uit 3 onderdelen:• de versnelling van landinrichtingsprojecten;• het agrarisch natuurbeheer;• de regeling subsidiëring Kwaliteit Groene Hart.De regeling kent onder bepaalde voorwaarden rijksbijdragen toe voor de
aanleg van bruggen en tunnels voor langzaam verkeer, fiets- en wandelpaden,
kleinschalige landschapselementen, het verbeteren van hydraulische systemen,
het opheffen van lozingen en voor visieprojecten. Na goedkeuring door de EU
zal een categorie agrarische structuurversterking worden toegevoegd.Projecten in het kader van de Groene Hart impuls worden gekenmerkt door
een lange doorlooptijd. Bij het goedkeuren en starten van de projecten worden
de verplichtingen aangegaan, waarna de uitgaven gespreid over een aantal jaren
plaatsvinden. Om deze reden zijn in 1998 en 1999 verplichtingen aangegaan.
Deze zullen pas de komende jaren tot betaling komen, waardoor de uitgaven
in 1999 beperkt zijn gebleven.Regeling BeheersOvereenkomsten en Natuurontwikkeling (RBON)
(art.13.04)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting68 72155 241Realisatie129 10260 4621999 was het laatste jaar waarin de RBON vigeerde. In 2000 treden de nieuwe
subsidieregelingen in het kader van het Programma Beheer in werking. In dit
laatste jaar is de deelname aan de Rbon zeer sterk toegenomen. Ruim 6 600
ha netto toename van de oppervlakte onder beheersovereenkomst is gerealiseerd.
Daarnaast is een bijzonder groot aantal overeenkomsten voor landschapsonderhoud
afgesloten. Het aantal landschapsobjecten waarvoor een overeenkomst is afgesloten
is, ten opzichte van 1 januari 1999, meer dan verdubbeld.De belangrijkste oorzaak van de grote toename van de beheersovereenkomsten
is de aantrekkelijkheid van de ruime-jasbegrenzing geweest. Overeenkomsten
in ruime-jasgebieden kennen uitsluitend zwaar beheer waaraan een relatief
hoge vergoeding is gekoppeld. Veel overeenkomsten in andere gebieden
worden bij verlengen ook «ver-zwaard» d.w.z. het aandeel zwaar
beheer neemt toe.Het succes van de Rbon in de toename van het areaal en het aantal objecten
onder beheer heeft zich ook vertaald in een toename van de uitgaven. Deze
toename is in de loop van het jaar voorzien; in de najaarsnota heeft bijstelling
van het kasbudget plaatsgevonden.De Rbon kent de mogelijkheid om de overeenkomst voortijdig te beëindigen
wanneer besloten wordt om over te stappen naar een nieuwe overeenkomst met
zwaarder beheer of een groter areaal. Een schaduwzijde van deze flexibele
constructie is dat daardoor extra verplichtingenruimte nodig is. Bij het bepalen
van de verplichtingenbehoefte is met deze constructie en met de al genoemde
verdubbeling van het aantal landschapsobjecten onder beheer onvoldoende rekening
gehouden. Hierdoor is het verplichtingenbudget voor deze regelingen overschreden.Waardevolle CultuurLandschappen (art. 13.05)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting12 96015 760Realisatie14 66814 520De regeling WCL heeft als doel het behoud en de versterking van de bijzondere
kwaliteit van 11 gebieden in Nederland in samenhang met een duurzaam land-
en bosbouw en het verminderen van de spanning tussen functies land- en bosbouw,
natuur, landschap en recreatie in deze 11 gebieden. Er was voor de periode
1994 tot en met 1998 in totaal f 115 mln. op de LNV-begroting uitgetrokken
voor WCL. Door temporisering in het kader van bezuinigingen vanuit het vorige
Regeerakkoord zijn de bedragen over meerdere jaren verdeeld. De looptijd is
verlengd tot en met 2002. Het WCL-programma heeft een looptijd tot en met 2002. Het is de opzet
dat elk WCL-gebied bij het beëindigen van de financiële bijdrage
van LNV hetzelfde bedrag aan subsidie heeft ontvangen, te weten ca. f 10
mln. per gebied. LNV subsidieert projecten gedeeltelijk. Van initiatiefnemers
en andere betrokkenen wordt ook een financiële bijdrage verwacht.In de periode 1994–1999 zijn bijna 1500 projecten met financiële
ondersteuning van LNV van start gegaan. Vanaf het begin is 78% van de initiatieven
voor projecten afkomstig uit de niet-overheidssfeer (particulieren, maatschappelijke
organisaties e.d.)In de periode 1994–1999 is door de verschillende financierende partijen
in de 11 gebieden gezamenlijk een bedrag van f 207 mln. aan verplichtingen
aangegaan. De bijdrage van LNV hierin bedroeg f 84 mln.In 1999 zijn meer verplichtingen aangegaan dan geraamd. Dit houdt verband
met het versneld inrichten van enkele WCL-gebieden. Eén en ander valt
echter binnen de eerder genoemde f 115 mln., waardoor de verplichtingenrealisatie
na 1999 lager zal uitvallen. In de kassfeer heeft zich een geringe onderuitputting
voorgedaan als gevolg van een vertraging bij de eindafrekeningen.Jachtfonds (art. 13.05)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting1 7531 753Realisatie5 0495 049De wettelijke taak van het Jachtfonds is het verstrekken van een financiële
tegemoetkoming in situaties, waarbij door beschermde dieren schade is toegebracht
aan gewassen en vee, welke in redelijkheid niet door betrokkene kan worden
betaald.In 1999 is door het Ministerie van LNV aan het Jachtfonds een bijdrage
betaald van in totaal f 5 mln. Dit bedrag is opgebouwd uit een aantal
elementen.(bedragen x f 1 000) Schade-uitkeringen5 400Gedoogovereenkomsten dassen500 Schade-uitkeringen Volgelwetsoorten100 Begeleiding monitoring
opvangprojecten300 Meeropbrengsten uit Jachtakten– 1 300 Totaal5 000Stimuleringskader vernieuwing landelijk gebied (art. 13.05)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting29 87629 980Realisatie12 34111 576Het doel van dit onderdeel van het Stimuleringskader is het stimuleren
van (regionale) vernieuwende initiatieven in de groene ruimte en het bevorderen
van de samenhang in het beleid door een integrale benadering.Het realiseren van vernieuwingen in het landelijk gebied is een complexe
activiteit. Bij de innovaties zijn veel actoren betrokken en vaak is samenhang
vereist tussen verschillende partijen om tot een gebiedsgerichte aanpak te
komen. Vernieuwing van het landelijk gebied is van een andere orde dan het
realiseren van technische innovaties op bedrijfsniveau, zoals bij de regeling
«Markt en concurrentiekracht» van het Stimuleringskader. Het vernieuwende
element in de goedgekeurde projecten is vaak uitgewerkt via nieuwe samenwerkingsvormen
en nieuwe allianties bij het beheren van natuur.In de loop van 1999 is een deel van de op dit onderdeel beschikbare middelen
op andere begrotingsonderdelen verantwoord, o.a. ten behoeve van de visserij-sanering.In 1999 is één tender geweest (73 aanvragen en ruim f 39
mln. aan aangevraagde subsidie). Van deze aanvragen zijn 11 projectvoorstellen
goedgekeurd met een subsidiebedrag van f 3 mln. De resterende f 8,6
mln. is besteed aan overige centrale projecten van het Stimuleringskader.Het meerjarige beeld van het Stimuleringskader (onderdeel Vernieuwing
Landelijk Gebied) ziet er als volgt uit:(bedragen x f 1 000)  Realisatie  19971998199920002001200220032004Verplichtingen18 36123 46412 34116 89814 84413 68213 84413 844Uitgaven6 0699 06111 57613 83515 08113 91914 08114 081Visserijen (Hoofdbeleidsterrein 14)Hier worden uitgaven geraamd ter realisatie van het Nederlands visserijbeleid.
Dit beleid is gedifferentieerd naar de terreinen zee-, kust- en binnenvisserij.Het zeevisserijbeleid vloeit in hoofdzaak rechtstreeks voort uit Europese
regelgeving, terwijl het beleid voor de kust- en binnenwateren voornamelijk
nationaal wordt bepaald. Dit beleid is verwoord in de Structuurnota Zee- en
Kustvisserij.Op het gebied van de zeevisserij stelt de overheid zich ten doel een (ecologisch,
sociaal en economisch) verantwoorde visserij en een evenwichtige exploitatie
van visbestanden te bevorderen. Ook op de terreinen kust- en binnenvisserij
vormt de balans tussen economie en ecologie de kern van het visserijbeleid.Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.)  UitgavenOntvangstenBegroting27,75,6Realisatie31,47,0De meeruitgaven van f 3,7 mln. houden vnl. verband met de regeling
«Capaciteitsvermindering Zeevisserij» en met de uitgaven voor
de ontwikkeling van een fraudebestendige vermogensmeter. Hiermee was in de ontwerp-begroting 1999 nog geen rekening gehouden. De regeling Capaciteitsvermindering
Zeevisserij vindt zijn grondslag in het programma 1994/1999 van het Europees
Structuurfonds FIOV (Financieringsinstrument voor de Oriëntatie van de
Visserij).De hogere ontvangsten hebben voornamelijk betrekking op extra opbrengsten
uit het verpachten van mossel- en oesterpercelen en uit de verhuur van visgronden.Patrouille-vaartuig (art. 14.01)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting9 4009 400Realisatie29 89111 022De noodzaak om te komen tot intensivering van het visserijtoezicht op
het Nederlands Continentale Plat kan niet worden gerealiseerd door gebruik
te maken van vaartuigen van andere overheidsdiensten. Daarom is in het najaar
van 1997 besloten tot de bouw van een inspectievaartuig voor het toezicht
door de AID. Hiermee kan vorm worden gegeven aan de gewenste intensivering
van het toezicht op zee bij een gelijkblijvende inzet op het reguliere toezicht.
Bovendien kan met het vaartuig de internationale samenwerking bij het toezicht
op zee verder worden versterkt.De bouw van het vaartuig vergt een bedrag van f 29,9 mln. In 1999
heeft een eerste betaling plaatsgehad van f 11,0 mln. In 2001 zal de
bouw zijn gerealiseerd en wordt het vaartuig opgeleverd. De bouw van het vaartuig
wordt ondersteund door de EU. Voor 1999 is 50% co-financiering toegezegd en
voor 2000 is 50% co-financiering aangevraagd. Dit zal ook voor de uitgaven
in 2001 gebeuren.Structuurverbetering Visserij (art. 14.02)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  UitgavenOntvangstenBegroting4 7584 898Realisatie6 9345 244Regeling saneringsregeling zeevisserij 1999In 1999 is de saneringsregeling voor de zeevisserij tweemaal opengesteld.
Voor deze regeling is in de loop van 1999 f 9,5 mln. aan verplichtingenruimte
en f 5,2 mln. aan kasruimte beschikbaar gesteld. Tegen inlevering van
hun licentie en het definitief uit de vaart nemen van hun vaartuigen, konden
eigenaren van vissersvaartuigen een premie van f 5 500,– per
brutoton scheepsinhoud ontvangen. Uiteindelijk is in dit kader voor f 5,2
mln. aan verplichtingen aangegaan en is voor f 4,9 mln. aan kasuitgaven
gerealiseerd. Gewijzigde begroting (incl. bijstelling) versus Realisatie
(x f 1 mln.)  VerplichtingenUitgavenBegroting:   LNV9,55,2 EU–1,9Totaal9,57,1 Realisatie:  LNV5,24,9 EU–1,8Totaal5,26,7Tijdelijke regeling capaciteitsvermindering IJsselmeervisserij
1998Na de eerste openstelling in 1998 die, geheel tegen de verwachtingen in,
slechts één gegadigde opleverde, heeft in 1999 wederom voor
een bedrag van f 3,0 mln. de geplande tweede en laatste openstelling
plaatsgehad. De belangstelling bleef dit maal geheel uit. Met de enkele aanvraag
is f 1,1 mln. van de totaal in beide jaren beschikbare f 6,0
mln. tot uitbetaling gekomen.Milieu, Gezondheid en Kwaliteit (Hoofdbeleidsterrein 15)Het hoofdbeleidsterrein bestrijkt de uitgaven voor het diergezondheidsbeleid,
het fytosanitaire beleid en het milieu- en kwaliteitsbeleid.Het diergezondheidsbeleid wordt in hoge mate internationaal bepaald (Europese
Unie en World Trade Organization). Het nationaal beleid moet passen binnen
deze kaders. Middels het beleidsbesluit diergezondheid, dat in december 1998
is aangeboden aan de Tweede Kamer, (Kamerstuk 26 361, vergaderjaar 1998–1999),
zijn de hoofdlijnen op het gebied van diergezondheid voor de komende jaren
vastgelegd.Uitgangspunt is primair dat de veehouder zelf verantwoordelijkheid draagt
voor de gezondheid van zijn veestapel. Via private kwaliteitsborgingssystemen
kan het bedrijfsleven garanderen dat aan de door de consument en overheid
gestelde eisen wordt voldaan. De overheid gaat zich nadrukkelijker richten
op haar maatschappelijke en EU-rechtelijke verantwoordelijkheden door het
stellen van duidelijke kaders en randvoorwaarden. Dit betreft in hoofdzaak
de bestrijding van zeer besmettelijke dierziekten en zoönosen (dierziekten
die een gevaar vormen voor de volksgezondheid), de bewaking van de diergezondheidsstatus
en de veterinaire exportcertificering ten behoeve van de handelspartners en
een effectief destructiebeleid.Gezien het belang van de ondernemer bij een goede diergezondheid en zijn
eigen verantwoordelijkheid hierin, zullen de kosten van de preventieve zorg
en de dierziektebestrijding in principe bij de ondernemer liggen. Daartoe
is reeds een begin gemaakt met de introductie van een bestemmingsheffing voor
de bekostiging van de bestrijding van besmettelijke dierziekten voor varkens.
Op dit moment wordt in overleg met het bedrijfsleven een alternatief bijdragesysteem
uitgewerkt.Het diergezondheidsbeleid is er op gericht het niveau van gezondheid en
welzijn van de Nederlandse veestapel te verhogen.In 1999 zijn hiertoe middelen ingezet voor projecten op het gebied van
de preventie en bewaking van dierziekten, de verbetering van diagnostiek ,
maatregelen ter verbetering van de exportcertificering, en de ontwikkeling
van bestrijdingsplannen. Ook zijn bijdragen verstrekt ten behoeve van de sanering
van een aantal exportverzamelplaatsen en zijn de veterinaire hygiëne-eisen
verscherpt, met name op het gebied van reiniging en ontsmetting.Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.)  UitgavenOntvangstenBegroting238,5255,1Realisatie309,4247,7De hogere uitgaven zijn voornamelijk toe te schrijven aan de reorganisatie
van de RVV. Voor een verder toelichting hierop wordt verwezen naar de toelichting
bij de RVV, zoals die onderstaand is vermeld. Ook zijn er uitgaven verricht
die nog verband houden met de bestrijding van de Klassieke Varkenspest. De
lagere ontvangsten zijn voor een bedrag van f 4 mln. toe te schrijven
aan de bevoorschotting van de Europese Unie voor de bestrijding van de varkenspest.
Ook zijn de geraamde middelen ad f 2 mln. voor de varkensheffing
nog niet ontvangen.Rijksdienst voor de keuring van Vee en Vlees (RVV) (art.
15.01)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  UitgavenOntvangstenBegroting144 924148 556Realisatie188 961148 635In 1998 is de RVV gestart met een actieplan dat gericht is op het verhogen
van het kwaliteitsniveau van de RVV en het verwezenlijken van een meer transparante
bedrijfsvoering. In 1999 is dit actieplan verder uitgewerkt en zijn enkele
ingrijpende veranderingen doorgevoerd. De kostenstijging is deels het gevolg
van een inhaalslag op het gebied van de geautomatiseerde informatievoorziening,
het verbeteren van het beheer van waardepapieren en extra uitgaven in verband
met de in 1999 doorgevoerde reorganisatie, zoals kosten voor opleiding en
scholing. Ook heeft er een verhoging van de personeelsomvang plaatsgevonden.
De uitbreiding wordt ingezet ter verbetering van het primaire proces (keuring,
certificering en dierziektebestrijding) en voor de verbetering van de kwaliteit
van de ondersteunende processen. Ook is extra personeel ingezet bij de bestrijding
van de dioxine crisis.Bij de verbetering van de organisatie is ook gebruik gemaakt van de bevindingen
uit het Interdepartementale Bedrijfsonderzoek (IBO). Het verbeteren van de
efficiency en de kwaliteit van de bedrijfsvoering is hierbij het belangrijkste
oogmerk. Dit mede tegen de achtergrond van het voornemen de RVV met ingang
van 2002 intern te verzelfstandigen tot een agentschap. In 1999 zijn voorstellen
ontwikkeld om tot een herziening van het tarievenstelsel te komen. Hierbij
zal transparant worden gemaakt welke activiteiten in rekening worden gebracht
bij het bedrijfsleven en welke activiteiten voor rekening van de overheid
komen. Ook heeft er een algemene tariefsverhoging plaatsgevonden en zijn er
nieuwe tarieven ingevoerd voor activiteiten, die voorheen niet in rekening
werden gebracht. Klassieke Varkenspest (art. 15.03)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting––Realisatie30 85830 858De activiteiten in 1999 hebben voornamelijk betrekking gehad op de financiële
en administratieve afwikkeling van de veterinaire maatregelen en de opkoopregelingen.De uitgaven in 1999 betreffen de na-ijleffecten van de uitbraak van de
Klassieke Varkenspest uit 1997. Deze uitgaven hebben voornamelijk betrekking
op opslagkosten van varkensvlees in vrieshuizen (f 20 mln.), transportkosten
(f 4 mln.), uitvoeringskosten met name bij de Stichting Gezondheidszorg
voor Dieren (f 1,3 mln.), externe begeleiding en ondersteuning (f 1,1
mln.), schadeloosstellingen (f 0,7 mln.) en diverse andere uitgaven (f 3,5).OpkoopregelingenIn het kader van de opkoopregelingen zijn varkens en biggen opgekocht.
Dit om ernstige welzijnsproblemen weg te nemen die ontstonden als gevolg van
het feit dat de vervoersverboden de afvoer van, overigens gezonde, dieren
verhinderden.Naast de vergoedingen voor de overgenomen dieren, omvatten de uitgaven
in dit verband ook die ten behoeve van transport, opslag, doding, destructie
etc. en de uitgaven van de dienst LASER die met de uitvoering was belast.De uitgaven ten behoeve van de opkoopregelingen zijn, waar het hier marktordeningsmaatregelen
betrof, volgens de gebruikelijke procedure gedeclareerd bij het EOGFL. Van
deze uitgaven komt in beginsel 70% in aanmerking voor EU-financiering. Anders
dan in het geval van de veterinaire maatregelen komen de uitvoeringslasten
niet in aanmerking voor EU-financiering. Inmiddels hebben de gebruikelijke
certificerende audits van het EOGFL over de boekjaren 1997 en 1998 (die t/m
15 oktober van het kalenderjaar lopen) plaatsgevonden. Op grond van die audits
heeft de Commissie beslist dat er geen aanleiding was uit hoofde van deze
financial audit een korting op de Nederlandse declaraties toe te passen.Wel heeft de Commissie zich het recht voorbehouden om, in een later stadium,
op grond van een zogenaamde conformiteitsaudit, alsnog een korting aan te
brengen op de aan Nederland betaalde bijdrage.Veterinaire maatregelenBij de veterinaire maatregelen gaat het niet alleen om schadeloosstellingen
voor de geruimde varkensbedrijven (besmet, verdacht of preventief geruimd),
maar ook om vrijwel alle bijkomende kosten zoals die van transport, opslag,
destructie en dergelijke en bijvoorbeeld de schadeloosstelling voor vernietigd
voer. In beginsel komt 50% van deze uitgaven voor financiering door de EU
in aanmerking.De declaratie van de veterinaire uitgaven doorloopt in EU-verband een
ander traject dan die van de marktverordeningsuitgaven. De uitgaven komen
ten laste van een ander begrotingsonderdeel en zijn tot nu toe aan veel minder
duidelijke/stringente spelregels onderworpen. Besluitvorming over declaraties
vindt plaats nadat het permanent veterinair comité (PVC) advies heeft
uitgebracht. In juni 1999 heeft Nederland een definitieve declaratie van de veterinaire
uitgaven over 1997 bij de Commissie ingediend (gedeclareerde uitgaven ca.
f 884 mln.; gevraagde EU-bijdrage ca f 450 mln.). Op 8 september
1999 is de declaratie over 1998 bij de Commissie ingediend (gedeclareerde
uitgaven ca. f 60 mln.; gevraagde EU-bijdrage: ca f 30 mln.). De
veterinaire maatregelen zijn veelvuldig onderwerp geweest van controle- en
inspectiebezoeken van de Europese Commissie. Een en ander heeft geleid tot
ambtelijke rapporten, waarop vanuit het Ministerie van LNV commentaar is geleverd.
Met de Commissie is de afgelopen periode uitgebreid gediscussieerd over de
EU-bijdrage voor de gedeclareerde veterinaire uitgaven 1997. Aanleiding hiervoor
was het voorstel van de Commissie voor een korting van 25% op de EU-bijdrage
voor aan boeren betaalde schadeloosstellingen (ca f 74 mln.), omdat het
betaalde bedrag per varken in Nederland hoger zou liggen dan in de ons omringende
landen en omdat niet tijdig en consequent zou zijn overgegaan tot preventief
ruimen. Nederland heeft deze opstelling van de Commissie altijd bestreden.
Voorts wilde de Commissie een aantal uitgavenposten (omvang ca. f 240
mln. resp. EU-bijdrage ca f 120 mln.) niet medefinancieren op grond van
een strikte interpretatie van de betreffende financieringsrichtlijn. Ook hiertegen
is diverse malen bezwaar gemaakt.De Commissie heeft vervolgens, conform haar eerdere opstelling, op 7 december
1999 in het Permanent Veterinair Comité (PVC) een ontwerp-beschikking,
betreffende de totale financiële bijdrage van de EC over 1997, ingebracht.
Deze ontwerp-beschikking heeft in het PVC echter geen gekwalificeerde meerderheid
gehaald. De Brusselse procedures schrijven in dat geval voor dat de Commissie
het voorstel vervolgens bij de Raad moet indienen. Dit heeft de Commissie
op 17 februari jl. gedaan.Voorlopig overzicht uitgaven en dekking Klassieke Varkenspest;(bedragen x f 1 mln.)  Geraamde realisatie ultimo 1999 Kosten     Veterinaire maatregelen  – schadeloosstellingen739 – uitvoeringsuitgaven307 totaal 1 046   Opkoopregelingen   – opkoopvergoedingen1 529 – uitvoeringsuitgaven422 totaal 1 951   Overige (LNV-personeel e.d.)   8   Totale uitgaven 3 005 Financiering     EU financiering:   – EOGFL afd.
Garantie (*)1 044  – EU veterinair budget (*)  69 totaal 1 113    Aandeel bedrijfsleven 39    Aandeel LNV:   LNV-begroting56 Fonds politionele dierziektenbestrijding(∼) 1 797 totaal 1 853   Totale dekking 3 005(*): afhankelijk van het uiteindelijk door de EU vast te stellen declaratiebedrag.(∼): voorlopig: de f 1 797 mln. omvat tevens het bedrag
dat de Staat der Nederlanden voorfinanciert vanwege het feit dat de veterinaire
bijdrage van de EU (bestrijding) nog slechts ten dele is ontvangen.De bij de uitgaven behorende kengetallen zijn:  Realisatie per 31-12-1999Veterinaire maatregelen aantal besmette bedrijven429aantal preventief geruimde bedrijven1 250  Opkoopregelingen  aantal vleesvarkens
(in 1 000)2 499aantal biggen (in 1 000)2 866 aantal zeer jonge biggen (in 1 000)2 694 totaal aantal (in
1 000)8 059Veterinair beleid (art. 15.03)Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting35 00035 000Realisatie25 91438 577Het diergezondheidsbeleid is onderworpen aan een intensieve herijking,
gericht op het versterken van de diergezondheidszorg. Het uitgangspunt is
dat primair de veehouder, ook in financiële zin, zelf de verantwoordelijkheid
draagt voor de gezondheid van zijn veestapel.De overheid zet middelen in ter ondersteuning van de ontwikkeling van
diagnostiek, de uitroeiing van ziekten en de opzet van ketenbrede bewakings-
en garantiesystemen. Het uiteindelijke doel is het bereiken van de EU-status
«dierziektevrij». Per dierziekte dient een traject te worden afgelegd
van achtereenvolgens diagnostiekontwikkeling, onderzoek dierziektestatus,
opzet van certificeringssystemen, bestrijding van ziekte en uiteindelijk het
permanent volgen van de gezondheidssituatie.Voor het realiseren van de doelstellingen is jaarlijks f 30 mln.
beschikbaar op de LNV-begroting. In 1999 dat is f 35 mln.. De te bereiken doelstellingen zijn:• de preventie/bestrijding van risico's, ten gevolge van de dierhouderij
en het gebruik van produkten van dierlijke oorsprong (met name zoönosen);• preventie en bestrijding van zeer besmettelijke dierziekten;• export- en importgarantiesystematiek (vrijwaring van handelspartners
resp. wering van import van risico's voor dieren volksgezondheid).In 1998 is een begin gemaakt met de realisatie van genoemde doelstellingen.
Veel aandacht is daarbij besteed aan het stimuleren van diagnostiek- en vaccin-ontwikkeling
ten aanzien van zeer besmettelijke dierziekten (met name: varkenspest en mond-
en klauwzeer) en mogelijke handelsbelemmerende dierziekten (bijv. Scrapie,
para-tbc). Hoewel er meer en meer kennis beschikbaar komt over de diagnostiek
en preventie van verschillende dierziekten en zoönosen, zal ook de komende
jaren op dit terrein nog veel geïnvesteerd dienen te worden, ook al omdat
telkens nieuwe (varianten van) dierziekten/zoönosen kunnen opkomen.Ook is bijgedragen aan de opzet van bestrijdingsprogramma's van –
mogelijk toekomstige – handelsbelemmerende dierziekten en zoönosen
(scrapie, para-tbc, salmonella/campylobacter, IBR). Het bestrijdingsprogramma
voor scrapie is en vanaf 1999 effectief geworden. De overheid heeft aan
deze bestrijdingsprogramma's een substantiële financiële bijdrage
geleverd, die ten laste zijn gekomen van de bovenvermelde f 35 mln.. Daarnaast zijn met ingang van 1998 financiële middelen ter beschikking
gesteld ten behoeve van de verbetering van de exportcertificering en de verbetering
van het bestaande systeem van identificatie en registratie van dieren, met
name gericht op het verbeteren van de informatievoorziening.Wetenschap en Kennisoverdracht (Hoofdbeleidsterrein 16)Het kennisbeleid betreft de zorg voor en de instandhouding van een adequate
kennisinfrastructuur, dit ter ondersteuning van het LNV-beleid. Het beleid
richt zich op de volgende aspecten:• Door middel van wetenschappelijk en praktijkonderzoek wordt een
bijdrage geleverd aan een economisch, ecologisch en maatschappelijk verantwoorde
landbouw, natuurbeheer en visserij.• Voorzien wordt in een agrarisch onderwijsstelsel, dat is gericht
op de ontwikkeling van de productieomstandigheden en de verhoging van het
peil van de landbouw, de inrichting en het beheer van landelijke gebieden
en de verwerking van agrarische produkten.• Met het oog op een doelmatige bedrijfsvoering en rekening houdend
met geldende milieu-eisen, wordt een zo adequaat mogelijke verspreiding van
kennis ten behoeve van de LNV beleidsterreinen tot stand gebracht.Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.)  UitgavenOntvangstenBegroting1 767,025,1Realisatie1 848,136,1Het versterken van de kennisinfrastructuur, alsmede het ontwikkelen van
multidisciplinaire kennisgebieden was één van de geformuleerde
punten uit het regeerakkoord. Hieraan is door LNV onder meer invulling gegeven
door middel van het zogenaamde «ketennetwerken, clusters en ICT»
project (KLICT). Ten behoeve hiervan zijn uitgaven geraamd vanaf 1999
t/m 2002 van in totaal f 29 mln. De uitgaven zijn afkomstig uit het Fonds Economische Structuurversterking en zijn op de LNV-begroting eveneens
zichtbaar gemaakt bij de ontvangsten.In de loop van 2000 zal het Praktijkonderzoek worden verzelfstandigd.
Vooruitlopend hierop is ten behoeve van het doen van bouwkundige investeringen
die samenhangen met de huisvesting van het Praktijkonderzoek een bijdrage
van in totaal f 28,7 mln. beschikbaar gesteld. Voor 1999 is deze bijdrage
f 4 mln..Binnen de bedrijfsontwikkeling is de LNV-begroting op het onderdeel technisch
economische ontwikkeling, voor wat betreft de BTW-betalingen aan de Dienst
Landbouw Voorlichting, gecompenseerd. In 1999 bedroeg deze compensatie f 2,8
mln. Hierna wordt deze compensatie in twee jaar tijd afgebouwd.De leerlingenaantallen in het voortgezet agrarisch onderwijs zijn ten
opzichte van 1998 verder gestegen. In verband hiermee is de LNV-begroting
met f 16 mln. verhoogd. Met name het aantal leerlingen in het agrarisch
(individueel) VBO nam sterk toe. Het aantal is met 4,4% gestegen tot 28 231
leerlingen. Daarnaast is ook in het voortgezet agrarisch onderwijs als gevolg
van het regeerakkoord een impuls van f 4,5 mln. gegeven aan de informatie-
en communicatietechnologie.Daarnaast is ten behoeve van de loonbijstelling f 38 mln. aan (hoofdbeleidsterrein
16 van) de LNV-begroting toegevoegd.Kengetallen  1998Realisatie 1999Aantal leerlingen (basis voor de bekostiging):  Agrarisch VBO18 49219 019 Agrarisch IVBO8 5579 212   Leerlingwezen:  – primair5 0805 346– secundair/tertiair2 7792 782    Beroeps Opleidende Leerweg
(BOL)  – 2/3/4 jarig16 71616 4501.2.4. ApparaatsuitgavenIn deze paragraaf zijn de verschillen tussen de begroting en realisatie
voor de totale apparaatsuitgaven op hoofdlijnen toegelicht. De verschillen
worden daarom niet bij de afzonderlijke artikelen toegelicht.De artikelen Personeel en Materieel bestaan uit de volgende artikelonderdelen:Ambtelijk personeel: de loonkosten en overige tot het loon te rekenen
kosten van het ambtelijk personeel:Overig personeel: de kosten van het niet-ambtelijke personeel (uitzendkrachten
en externen), voornamelijk ter vervanging van ambtelijk personeel.Materieel: de materiële uitgaven, waaronder reis-, pension- en verhuiskosten.Post-actieven: de uitgaven ten behoeve van post-actieven. Samenvattend totaaloverzicht Personeel en MaterieelBedragen x f 1 mln.) ArtikelOmschrijvingBegrotingRealisatie10.01Personeel en Materieel304,0336,411.01Personeel en Materieel42,351,612.01Personeel en Materieel48,742,613.01Personeel
en Materieel133,1168,014.01Personeel en Materieel22,826,115.01Personeel en Materieel159,7208,416.01Personeel en Materieel11,915,516.03Praktijkonderzoek51,258,6 Totaal773,7907,2Totaaloverzicht apparaatsuitgaven per artikelonderdeel
(bedragen x f 1 mln.) ArtikelonderdelenBegrotingRealisatieAmbtelijk personeel522,7568,1 Overig personeel3,029,9 Materieel225,5287,6Post-actieven25,521,6Totaal773,7907,2De apparaatsuitgaven vallen f 133,5 mln. hoger uit dan bij de begroting
was voorzien. De belangrijkste oorzaak van deze stijging is gelegen in de
stijging van het loon- en prijspeil en is het gevolg van werk dat is verricht
in opdracht van derden. Tegenover de laatste categorie uitgaven staan hogere
ontvangsten. Daarnaast zijn er extra uitgaven gedaan in verband met het millennium-probleem.
Tenslotte is sprake van hogere uitvoeringskosten bij de RVV.(bedragen x f 1 mln.) ArtikelOmschrijvingAmbtelijk PersoneelOverig personeelMaterieelPost-actieven  BegrotingRealisatieBegrotingRealisatieBegroting RealisatieBegrotingRealisa-tie 10.01Personeel en Materieel164,9165,70,95,8117,1145,621,118,811.01Personeel en Materieel36,638,9–5,45,67,10,10,112.01Personeel en Materieel26,527,7–1,521,612,90,60,513.01Personeel en Materieel101,2109,31,610,428,946,41,30,514.01Personeel en Materieel7,28,20,50,915,016,80,10,215.01Personeel en Materieel125,8147,6–5,632,656,41,40,816.01Personeel en
Materieel9,812,6–0,11,72,40,40,416.03Praktijkonderzoek50,758,1–0,2––0,50,3 Totaal522,7568,13,129,9222,5287,625,521,6Kengetallen apparaatsuitgaven  BegrotingRealisatieGemiddelde sterkte5 757,65 652,3    Gemiddelde loonkosten ambtelijk personeel90 791100 503 Uitgaven aan overig personeel per fte5295 289 Materiële uitgaven per fte38 64550 864 Uitgaven aan post-actieven per fte4 4243 821 Totaal apparaatsuitgaven per fte134 388160 477    Ratio overig personeel (overig personeel/ambtelijk personeel)0,6%5,3% Wachtgeld ratio (post-actieven/ambtelijk personeel)4,9%3,8%Ambtelijk personeelOp de artikelonderdelen ambtelijk personeel was in de begroting in totaal
f 522,7 mln. geraamd, terwijl de realisatie uitkomt op f 568,1 mln.
In onderstaand overzicht zijn per artikel kengetallen behorende bij het ambtelijke
personeel opgenomen.Kengetallen m.b.t. ambtelijk personeel ArtikelOmschrijving Begroting Realisatie  SterktePrijsUitgavenSterktePrijsUitgaven10.01Personeel en Materieel1 814,890 839164,91 681,398 556165,711.01Personeel en Materieel206,0177 71436,6217,2179 07538,912.01Personeel en Materieel258,8102 55426,5254108 81127,713.01Personeel en Materieel1 085,693 248101,21 090,7100 208109,314.01Personeel en Materieel74,696 7027,282,699 1898,215.01Personeel en Materieel1 599,078 650125,81 575,293 725147,616.01Personeel en Materieel86,8112 7199,896,1130 85312,616.03Praktijkonderzoek632,080 29050,7655,288 73058,1 Totaal5 757,690 791522,75 652,3100 503568,1Het gemiddelde loonpeil is het afgelopen jaar 3,1 % gestegen (ca f 16,7
mln.). De toename van de uitgaven aan ambtelijk personeel houdt daarnaast
onder andere verband met de incidentele stijging van lonen bij de DLG (meerwerk)
en bij de RVV.Overig personeelOp alle artikelen is de realisatie hoger dan de begroting. Dit is o.a.
veroorzaakt door de inzet van uitzendkrachten op vacatures of open plaatsen
voor ambtelijk personeel. De hogere realisatie op artikel 10.01 houdt verband
met werkzaamheden in het kader van het oplossen van millenniumproblematiek
en de extra controles in de varkenshouderij door de Algemene Inspectiedienst.
De hogere realisatie op artikel 11.01 houdt verband met hogere kosten voor
lokaal personeel (Regeling Lokale krachten/RLOK). Op artikel 13.01 is extra
capaciteit ingehuurd bij de Dienst Landelijk Gebied, hier staan inkomsten
tegenover. De hogere uitgaven op artikel 15.01 houden verband met de extra
inzet bij de RVV, hier staat niet bezette formatieruimte tegenover.MaterieelDe totale uitgaven op materieel laten een forse stijging zien. Een groot
deel van deze stijging houdt verband met mutaties van technische aard; een
stijging van het algemeen prijspeil met ca. 3%, de overboeking van de gelden
Rijkshuisvesting, euro-gelden en meer uitgaven waar eveneens ontvangsten tegenover
staan. Daarnaast zijn in de loop van het jaar bijstellingen voor DLG (verhuizing),
RVV (tarievenplan en dioxine), Bureau Heffingen (overheveling van mest- en
ammoniakgelden) en CTB (bijstelling materiële uitgaven) verwerkt. Daarnaast
zijn uitgaven verantwoord in het kader van het oplossen van de millenniumproblematiek. In het onderstaande overzicht is een verdeling van de materiële uitgaven
in verschillende kostensoorten gegevenProcentuele verdeling realisatie materiële uitgavenPost-actievenDe realisatie op deze post komt f 3,7 mln. lager uit, omdat het afgelopen
jaar de uitstroom uit het wachtgeldbestand hoger was dan de instroom.1.2.5 Financieel Beleid en Beheer1.2.5.1 BedrijfsvoeringVerzelfstandigingOp grond van het Kabinetsstandpunt over de LNV-kennisinfrastructuur (Kamerstukken
24 430 nr. 7 van 12 september 1996) wordt gewerkt aan de totstandkoming
van Wageningen Universiteit en Researchcentrum (Wageningen UR). Het doel is
een bundeling van het fundamenteel-, strategisch- , toegepast- en praktijkonderzoek,
alsmede universitair en internationaal onderwijs tot stand te brengen. Zodoende
ontstaat een kenniscentrum van internationale allure met een sterke marktpositie.
De vorming van Wageningen Universiteit en Research Centrum ligt goed op schema.
In het eerste kwartaal van 2000 is de Tweede Kamer hierover middels een voortgangsrapportage
geïnformeerd.De verzelfstandiging van DLO is per 1 juni 1999 gerealiseerd. Voorts heeft
de Landbouwuniversiteit een instellingsplan opgesteld op basis van de missie
en Strategische Visie van Wageningen UR. Een belangrijk thema is de versterking
van de samenwerking met de Stichting DLO, binnen de context van Wageningen
UR. Ook wordt voorgesteld voortaan de naam «Wageningen Universiteit»
te gaan voeren.Per 1 januari 1999 heeft LASER de agentschapsstatus verkregen. Dit betekent
onder meer dat het baten/lastenstelsel binnen de dienst is ingevoerd. Het
baten/lastenstelsel stelt LASER in staat om te sturen op kosten en resultaat.
Daarmee wordt voor opdrachtgevers inzichtelijk – desgewenst per regeling –
hoe de uitvoeringskosten zich in de loop van een jaar ontwikkelen. Tevens
kan dit worden afgezet tegen het voor de opdrachtgevers gereserveerde budget.
De uit te voeren regelingen, de betreffende volumina en bijbehorende uitvoeringskosten
zijn vastgelegd in een mantelovereenkomst tussen LASER en de opdrachtgevers
van LNV. Met opdrachtgevers buiten LNV zijn de afspraken geformaliseerd
in de vorm van samenwerkingsovereenkomsten (andere ministeries), respectievelijk
contracten (andere overheden).In 1999 zijn de verdere voorbereidingen getroffen voor het verzelfstandigen
van de Commissie Toelating Bestrijdingsmiddelen (CTB). Deze hebben geleid
tot een Koninklijk besluit om de verzelfstandigingswet per 1 januari 2000
in werking te doen treden.Ter voorbereiding op de interne verzelfstandiging van de RVV is in 1999
voortgang geboekt met aanpassingen van de interne organisatie (o.a. administratieve
systemen, tijdschrijfsystemen, outputsturing). Eind 1999 is besloten de streefdatum
voor de interne verzelfstandiging met een jaar uit te stellen tot 2002. Deze
tussenliggende tijd is nodig voor de reorganisatie van de RVV en om een goede
informatiestructuur tussen de RVV en het departement te kunnen ontwikkelen.In 1999 zijn werkzaamheden verricht die hebben geleid tot de voorlopige
erkenning van de RVV per 1 januari 2000 als betaalorgaan voor de betalingen
van veterinaire uitgaven uit EOGFL-afdeling Garantie.In 1999 is een onderzoek afgerond dat inzicht geeft in de aanwezigheid
van plannings-, voortgangs- en verantwoordingsrapportages tussen beleidsdirecties,
stafdirecties en een zevental uitvoerende diensten. Dit onderzoek verschaft
inzicht in de wijze waarop de sturingsrelatie tussen het kerndepartement en
de desbetreffende uitvoerende diensten formeel is vormgegeven. De nadruk ligt
voornamelijk op rapportages die binnen de sturingsrelatie zijn «geïnstitutionaliseerd».
Te denken valt dan aan instellingswetten (voor ZBO's), oprichtingsstatuten
(voor agentschappen), jaarplannen, diverse managementrapportages, jaarverslagen
etc. In samenspraak met de onderzochte directies en diensten is een overzicht
opgesteld, waarin rapportages zijn opgenomen die in de verschillende sturingsrelaties
aanwezig behoren te zijn. Voorts is per relatie getoetst welke rapportages
daadwerkelijk aanwezig zijn.De onderzoeksresultaten zullen worden gebruikt bij de herziening van de
«Leidraad planning & control uitvoerende diensten», die gezamenlijk
door de stafdirecties zal worden opgesteld. Daarnaast zal de Regiegroep Doorlichting
en Kwaliteitsborging het onderzoeksmateriaal gebruiken bij de doorlichtingen
van uitvoerende diensten.EuroHet tijdschema van de invoering van de euro is in het volgende overzicht
weergegeven: *Inventarisatie gereed1 januari 1999 *Plannings- en analysefase gereed1 juli 1999*Uitvoeringsfasejuli 1999 –
1 januari 2001 Realisatiefase gereed1 januari 2001  Testfase gereed1 juli 2001  Implementatiefase gereed1
januari 2002 *Evaluatiefase gereed1 april 2002De eerste helft van 1999 heeft in het teken gestaan van het afronden van
de plannings- en analysefase. Het afgelopen jaar heeft de projectgroep Euro-LNV
een geactualiseerd plan van aanpak opgesteld. Dit plan beslaat de periode
tot en met de daadwerkelijke implementatie van de euro in 2002. De diverse
directies en diensten hebben de eigen europroblematiek en planning in beeld
gebracht en dit eveneens weergegeven in plannen van aanpak. De plannen van
dienstonderdelen met een grote euro-impact zijn vervolgens onderworpen aan
een externe review. De overige plannen zijn intern door de projectgroep
Euro/LNV gereviewd. Als normenkader bij de reviews is de interdepartementaal
vastgestelde Handleiding Euro Implementatie Overheid (HEIO) gehanteerd. De
reviews hebben op een aantal punten aanleiding gegeven tot bijstellingen.
De departementale accountantsdienst heeft het projectplan beoordeeld en heeft
hierover positief gerapporteerd, met name over de gehanteerde review-methodiek.
Om te voldoen aan de noodzakelijke kwaliteitseisen is in 1999 de structuur
en de samenstelling van de projectgroep versterkt. De genoemde beoordeling
van de accountantsdienst maakt eveneens deel uit van de kwali- teitsborging.Veel aandacht is in 1999 besteed aan de communicatie. Zo is in de interne
publicaties geregeld aandacht besteed aan de euro. Voorts zijn in juni de
«Dagen van de euro» georganiseerd, waar o.a. een euroforum-discussie
deel van uitmaakte. De euro-web-site blijft een belangrijk medium in het kader
van de interne informatievoorziening. Daarnaast is een communicatieplan opgesteld,
waarin de interdepartementale afspraken nader zijn uitgewerkt voor het LNV-terrein.Om automatiseringsprojecten te ondersteunen is een specifieke methodiek
ontwikkeld. Deze methodiek (Landbouw Informatica Aanpak (LIA) – Euro)
bevat voor directies en diensten, in alle fases van een automatiseringsproject,
een handleiding om systemen euro-proof te maken.Begin 1999 is de inventarisatie van de wet- en regelgeving afgerond. Op
basis van deze inventarisatie zijn voorbereidingen getroffen om te komen tot
één verzamelwet. Voor LNV gaat het om aanpassingen van ca. 150
wetten, amvb's en regelingen, met een verwerking van ongeveer 2000 wijzigingen.In het bijzonder is het afgelopen jaar aandacht besteed aan de organisaties
die met het ministerie zijn verbonden, de zogenaamde derdenorganisaties. Voor
de aanpak bij deze organisaties is een specifiek plan van aanpak opgesteld.
Dit LNV-plan heeft als leidraad gediend voor het nadien opgestelde interdepartementale
plan van aanpak voor derdenorganisaties.Uitgavenkader implementatie euro  1999200020012002TotaalBeschikbaar budget2,37,76,11,317,4*Uitgaven2,0    * De toegedeelde budgetten vallen iets hoger uit dan het bedrag waarmee
de begroting is bijgesteld. De bijstelling bedroeg in totaal f 16,8 mln.KengetallenIn 1999 is weer een stap gezet op het in 1997 ingezette traject voor kengetallen
bij LNV. In het visie-rapport «Sturen op Effecten en Resultaten met
Kengetallen» (STERK) uit 1997 is een aantal streefbeelden opgenomen
waar LNV wil staan op het gebied van kengetallen in het jaar 2002. In dit
kader zijn de afgelopen jaren de ramings- en doelmatigheidskengetallen steeds
verder verbeterd. Deze verbeteringen zijn jaarlijks in de LNV-begrotingen
verwerkt. In 1999 is werk gemaakt van verbeteringen op het terrein van de
doeltreffendheidskengetallen. Voor een drietal onderwerpen is met behulp van
kengetallen inzicht gegeven in de doeltreffendheid van het beleid. Het betrof
hier de onderdelen: sanering van de vissersvloot, de realisatie van de Ecologische
Hoofdstructuur (EHS) en de voortgang van het Stimuleringskader
(onderdeel vernieuwing Landelijk gebied). De resultaten hiervan zijn opgenomen
in de Begroting 2000.Het gebruik van prestatiegegevens in de begroting en de verantwoording
vormen een kernpunt in de acties die plaatsvinden in wat is gaan heten het
VBTB-traject ( Van Beleidsbegroting Tot Beleidsverantwoording). In dit traject
zullen de thans in gebruik zijnde kengetallen en prestatiegegevens (opnieuw)
worden beoordeeld en al of niet in gewijzigde vorm in de begrotingsstukken
terugkeren.Om inzicht te geven in de dekkingsgraad van de kengetallen, is onderstaand
overzicht opgenomen.Kengetallen van de kengetallen*  Ontwerp-begroting 1999Verantwoording 1999 Begrotingsbedrag f 3,9 mrd. f 4,5 mrd. aantal artikelen 36 36     Zinvol toe te lichten
artikelen    – met
ramingskengetallen 23 23 – met doelmatigheidskengetallen 12 12     Feitelijk toegelichtabsoluutrelatiefabsoluutrelatief– met ramingskengetallen2280%2289%– met doelmatigheidskengetallen1090%1092%* inclusief kengetallen van agentschappen.In de gehanteerde methodiek wordt ervan uitgegaan dat een deel van de
uitgaven, conform de richtlijnen van het ministerie van Financiën, niet
zinvol is toe te lichten met kengetallen. De percentages hebben betrekking
op de bedragen die zinvol zijn toe te lichten.Beleidsevaluatie, organisatiedoorlichting en monitoringIn 1999 is nader invulling gegeven aan het actieplan beleidsevaluatie
LNV. Beleidsdirecties hebben de programmering van beleidsevaluatie-onderzoeken
opgenomen in de jaarplannen. Mede op basis hiervan is het – jaarlijks
uit te brengen – evaluatieplan 1999 opgesteld. De directie FEZ heeft
de helpdeskfunctie beleidsevaluatie verder invulling gegeven door het begeleiden
bij het opstellen van de programmeringen en het ondersteunen bij de uitvoering
van beleidsevaluatie-onderzoeken. Ook is een begin gemaakt met het uitvoeren
van kwaliteitsaudits op enkele ex-post evaluatie-onderzoeken. Daarnaast zijn
de voorbereidingen afgerond voor het ontwerp van het BEIS (het Beleidsevaluatie
InformatieSysteem).Financiële FunctieIn 1999 is een onderzoek uitgevoerd naar de wijze waarop de financiële
functie binnen LNV in opzet is ingericht. Op basis van het rapport Kernfuncties
financiële organisatie is bij een 10-tal directies en diensten onderzocht
welke financieel-economische functies zijn opgenomen in formatieplannen c.q.
functie informatie formulieren. De resultaten (inclusief de te nemen vervolgacties)
worden met de betreffende directies besproken.Onderhoudsorganisatie Administratieve Organisatie (AO)Organisatieonderdelen waar zich eind 1998 nog tekortkomingen in de beschrijving
van de AO voordeden hebben deze in 1999 opgepakt. Hierbij is
tevens gebruik gemaakt van een speciaal AO-team dat bij de directie Financieel-Economische
Zaken (FEZ) is ingesteld. Dit team heeft tot taak de beschrijvingen van de
AO bij de directies, die daarom vragen, te actualiseren. Daar waar nodig worden
tekortkomingen in de opzet van de AO weggewerkt. Daarnaast wordt door FEZ
periodiek de kwaliteit van de AO-beschrijvingen getoetst. In 1999 hebben twee
reviews plaatsgevonden. De kwaliteit van de onderzochte AO-beschrijvingen
was goed. FEZ is verantwoordelijk voor het opstellen van normen. De Departementale
Accountantsdienst zal het bestaan en de werking van de AO toetsen aan de hand
van de normen. Eén en ander zal in 2000 verder worden uitgewerkt.1.2.5.2 Geautomatiseerde gegevensverwerkingMillenniumIn 1997 is gestart met activiteiten gericht op het voorkomen van problemen
als gevolg van de eeuwwisseling. Daarbij hebben de voedselvoorziening, het
crisisbeheer, controle en opsporing, welzijn van dieren, dierziektebestrijding
en de uitvoering van nationale en EU regelgeving prioriteit gekregen. In 1998
zijn de millenniumproblemen en de mogelijke oplossingen geanalyseerd en in
uitvoering genomen. De millenniumproblemen op de beleidsterreinen van LNV
hebben vanaf 1998 bijzondere aandacht gekregen. Toen is vastgesteld in
welke sectoren grote risico's op verstoringen bestaan. In overleg met het
bedrijfsleven, PBO's en ZBO's zijn activiteiten uitgevoerd of ondersteund,
gericht op het voorkomen van verstoringen en op het adequaat kunnen reageren
op mogelijke verstoringen.Het millenniumproject had tot doel in 1999 alle objecten millenniumbestendig
te maken, te testen en op te leveren. Vervolgens dienden voor alle vitale
processen noodplannen te worden opgesteld. Van maatschappelijk essentiële
processen diende zekerheid te worden verkregen over de continuïteit.
Tenslotte zijn overgangsmaatregelen voor de millenniumovergang genomen, zoals
het paraat maken van de crisisbeheersingsorganisatie.Deze taken zijn in 1999 tijdig en met voldoende resultaat afgerond. Het
ministerie van LNV heeft als gevolg van de millenniumovergang geen noemenswaardige
millenniumproblemen ondervonden. Ook uit de beleidsterreinen van LNV zijn
geen ernstige millenniumproblemen gerapporteerd. Het millenniumproject heeft
daarmee aan de verwachtingen beantwoord.In het najaar van 1999 is gestart met de inventarisatie van ervaringen
van het millenniumproject, dit om te bezien of deze bruikbaar zijn voor toekomstige
projecten. De inventarisatie heeft een groot aantal bruikbare conclusies en
aanbevelingen opgeleverd. Deze worden verwerkt in het eindrapport en zijn
waar mogelijk reeds toegepast. De inventarisatie wordt ten slotte afgerond
met een projectverantwoording. Naar verwachting is het millenniumproject uiterlijk
op 31 maart 2000 volledig afgerond.Budgettair kader millenium  1997199819992000TotaalOorspronkelijke Raming
Totaal 71,915,32,489,6*Toewijzing ten laste van het generale beeld 34,5  34,5      Uitgaven2,130,832,11,666,6* Inclusief ramingen eigen personeel. Financiële systemenBehalve werkzaamheden die samenhangen met de overgang naar het nieuwe
millennium hebben zich bij de financiële systemen geen ingrijpende wijzigingen
voorgedaan. In twee projecten is invulling gegeven aan het testen, accepteren
en invoeren van de financiële systemen waarop technisch onderhoud is
uitgevoerd. Voor het Financieel Administratie Pakket is tevens een nieuwe
functionele versie in gebruik genomen. Deze versie wordt in 2000 ook nog op
een aantal decentrale lokaties ingevoerd.InformatiebeveiligingsbeleidInformatiebeveiliging is een geïntegreerd onderdeel van de werkprocessen
en procedures van LNV directies, diensten en/of instellingen. De interdepartementale
informatiebeveiligingsontwikkelingen en -richtlijnen worden nauwlettend gevolgd
en waar van toepassing gebruikt c.q. ingevoerd. Aanvullend hierop is in 1999
een aantal projecten gestart, dat moet leiden tot een adequaat en actueel
informatiebeveiligingsbeleid ten behoeve van de invulling van nationale en
internationale richtlijnen (EU-richtsnoeren, computerbeveiliging Betaalorganen).
Ter voorbereiding op het actualiseren van het informatiebeveiligingsbeleid
LNV 21ste eeuw en het uitvoeren van een departementale A&K-analyse
(Afhankelijkheid en Kwetsbaarheidsanalyse) is een vooronderzoek (inventarisatie)
gaande naar de kritieke werkprocessen en onderliggende informatiesystemen.
Voor wat betreft de internationale richtlijnen is in maart 1999 een aantal
A&K-projecten gestart bij de Betaalorganen van het EOGFL afdeling Garantie.
De methodiek Landbouw Informatica Aanpak (LIA) waarvan informatiebeveiliging
een geïntegreerd onderdeel is, wordt periodiek geactualiseerd. Dit geschiedt
op basis van de technologische en organisatorische ontwikkelingen in het ICT-omgeving.1.2.5.3 OverigeIntegriteitHet integriteitsbeleid wordt gezien als een onderdeel van integraal management.
Zicht op en beschrijving van administratieve procedures zijn hulpmiddelen
om mogelijke risico's in een organisatie in kaart te brengen en het hoofd
te bieden. Bij de actualisatie van de administratieve organisatie is dit onderwerp
een voortdurend aandachtspunt.In het «Besluit nevenwerkzaamheden LNV» zijn voorschriften
neergelegd over de melding van nevenactiviteiten door ambtenaren. In een circulaire
werd het Besluit bekend gemaakt en het beleid terzake toegelicht. De bepalingen
voor de meldingsplicht werden daarmee binnen LNV per 1 september 1999 van
kracht. Het Besluit laat ruimte aan directeuren om voor de eigen dienst of
voor specifieke functies nadere voorschriften uit te vaardigen over het al
of niet aanvaardbaar zijn van activiteiten. Dat sluit aan bij de diversiteit
van werkzaamheden binnen het ministerie.In aansluiting op de re-activering van de ambtseed (1998) heeft bezinning
plaatsgevonden op het beleid ten opzichte van externen. Daarbij kan worden
gedacht aan uitzendkrachten, externe adviseurs en trainees. Ook zij kunnen
in aanraking komen met kwetsbare zaken of gevoelige gegevens. Tegen die achtergrond
is een zogenaamde «geheimhoudingsverklaring» ontwikkeld om hen –
evenals de ambtenaren – te attenderen op hun positie en hun plicht tot
geheimhouding. Misbruik en Oneigenlijk gebruikBij het realiseren van beleidsdoelstellingen wordt onder meer gebruik
gemaakt van subsidie- en bijdrageregelingen en heffingen. Doordat bij de uitvoering
van de regelingen gebruik wordt gemaakt van gegevens die afkomstig zijn van
belanghebbenden, de zogenaamde derdengegevens, zijn die regelingen van nature
gevoelig voor misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O). Op grond hiervan
is een beleid geformuleerd dat is gericht op het voorkomen en bestrijden van
M&O.– Regelingen Voor de ondersteuning van het beleid voor het verbeteren van het subsidiebeheer
is in 1992 de Handleiding Subsidie Instrument (HSI) opgesteld. In 1999 is
een geactualiseerde versie van deze handleiding verschenen. In deze nieuwe
versie is aangesloten op de ontwikkelingen op het gebied van regelgeving (Algemene
Wet Bestuursrecht, Kaderwet e.d.), de handleiding ter voorkoming en bestrijding
van misbruik en oneigenlijk gebruik van de Directie Accountancy Rijksdienst
(DAR), alsmede aan de wensen van de beleidsdirecties. De geactualiseerde handleiding is niet alleen gericht op subsidies maar
ook op andere financiële regelingen. Voorts is zij uitgebreid met de
aspecten communicatie en sancties. Het HSI is daarmee omgevormd tot een Handleiding
Financiële Regelingen (HFR). Het Subsidie Informatie Systeem (SIS), zoals
dat nu enige jaren in gebruik is, is uitgebreid met de heffingen en schade-uitkeringen
en is omgevormd tot het Financiële Regeling Informatie Systeem (FRIS).
Hierbij zijn informatierubrieken heroverwogen, de vormgeving is aangepast
en de relevante gegevens zijn overgezet in een databank.– Heffingen Per 1 januari 1998 is het MINeralen Aangifte Systeem (MINAS) ingevoerd.
Het principe van MINAS is dat de aan- en afvoer van mineralen (fosfaat en
stikstof) op bedrijfsniveau wordt geregistreerd. De aanvoer moet in evenwicht
zijn met de afvoer, met inachtname van een toegestaan overschot. Is het overschot
hoger dan de wettelijk vastgestelde normen, dan is een mineralenheffing verschuldigd.
Daarnaast wordt in de eerste twee jaar van MINAS (1998 en 1999) een bestemmingsheffing
geïnd. Vòòr 1 september 1999 dienden de 60 000 MINAS-aangiften
over 1998 bij Bureau Heffingen te zijn. Indien uit de aangifte blijkt dat
een heffing (mineralen- en/of bestemmingsheffing) is verschuldigd, dan dient
deze tegelijk met het versturen van de aangifte te worden voldaan. Indien –
ook na aanmaning – geen aangifte wordt gedaan, worden ambtshalve aanslagen
opgelegd. Bureau Heffingen voert administratieve controles uit. Voor een belangrijk
deel zijn dit geautomatiseerde waarschijnlijkheidscontroles. Op basis van
de controleresultaten wordt uit het geheel aan ingediende aangiften een deel
voor controles door de Algemene Inspectiedienst(AID) geselecteerd. De AID
beoordeelt deze aangiften aan de hand van eigen gegevens, deels administratief,
deels fysiek. Per 1 september 1998 is tevens een varkensheffing ingevoerd. De varkensheffing
wordt jaarlijks bij aanslag opgelegd en wordt geheven naar het aantal varkens
dat gemiddeld in een kalenderjaar op een bedrijf wordt gehouden. Op het basistarief
kan een korting worden verkregen. Vòòr 1 september 1999 dient
de aangifte over 1998 bij Bureau Heffingen binnen te zijn. Het Bureau heeft
op de 24 000 aangiften een administratieve controle uitgevoerd. Na beoordeling
worden de heffingsaanslagen verstuurd. De invulling van de AID controles wordt
de komende maanden uitgewerkt. – Besluit tegemoetkoming Ziektekosten RijkspersoneelDe controleerbaarheid van de regeling «Besluit tegemoetkoming Ziektekosten
Rijkspersoneel»(BTZR) is beperkt, omdat vrijwel geheel moet worden gesteund
op derdengegevens. In interdepartementaal verband is afgesproken periodiek
een vergelijking van gegevensbestanden uit te voeren om de juistheid van de
derdengegevens door middel van contra-informatie te toetsen. Vanaf 1997
zijn (aanvullende) controlemaatregelen getroffen door steekproefsgewijs in
het LNV-personeelsbestand opgenomen gegevens van belanghebbenden te controleren
aan de hand van bewijsstukken. Tevens heeft een toets plaatsgevonden op alle
wijzigingen en nieuwe aanvragen inzake het BTZR. Hiermee zijn de restrisico's
in voldoende mate gereduceerd.EU-structuurfondsenDe Europese Unie wil met haar structuurbeleid de sociaal-economische verschillen
tussen de regio's van de verschillende lidstaten verkleinen. De financiering
van dit beleid vindt plaats vanuit de structuurfondsen. Voor LNV-beleid van
belang zijn het Europese Oriëntatie en Garantie Fonds voor de Landouw,
afdeling Oriëntatie (EOGFL-O) en het Financieringsinstrument voor de
Oriëntatie van de Visserij (FIOV) van belang. Deze fondsen dragen in
Nederland bij aan de uitvoering van een aantal meerjarige programma's en zijn
gericht op de volgende doelstellingen:• doelstelling 1: het ontwikkelen van regio's met een ontwikkelingsachterstand
(Flevoland);• doelstelling 5a: het aanpassen van de landbouwstructuur en de visserijstructuur
(waaronder tevens begrepen de verwerking en afzet van landbouw- en visserijproducten).
Het toepassingsgebied bestaat uit heel Nederland, m.u.v. de doelstelling 1
gebieden;• doelstelling 5b: de plattelandsontwikkeling. Het toepassingsgebied
bestaat uit delen van Groningen/Drenthe, Friesland, Overijssel, Zeeland en
Limburg.Daarnaast zijn de Communautaire Initiatieven Leader (plattelandsontwikkeling)
en Pesca (visserij) van belang.Voor de programmaperiode 1994–1999 heeft de EU ca f 267 mln
euro voor het structuurbeleid met betrekking tot de beleidsterreinen van LNV
ter beschikking gesteld. Nu deze periode ten einde loopt, is een eerste inventarisatie
van de benutting van deze EU-gelden gemaakt. Het blijkt dat de gelden nagenoeg
geheel (> 95%) worden benut. Een uitzondering hierop vormen de gelden voor
de verbetering van de landbouwstructuur in de doelstelling 5a-gebieden (ca.
70%). Een belangrijke oorzaak hiervan is de omstandigheid dat er sprake is
van een niet goede aansluiting van de mogelijkheden die de verordeningen boden
voor steun aan de landbouwsector en het platteland.De uitvoering van het structuurbeleid voor de doelstellingen 1 en 5b is
geheel gedecentraliseerd naar de uitvoerende regio's (provincies). In de daartoe
gemaakte decentralisatie-afspraken zijn de provincies integraal verantwoordelijk
gesteld voor het beheer van, de controle en het toezicht op de uitvoering.
De opzet en de werking van de controlestructuur in de regio's is beoordeeld
en voldeed over het algemeen aan de daaraan te stellen eisen. De accountantscontrole
bij de regio's was over het algemeen toereikend. Met de implementatie van
Verordening (EG) Nr. 2064/97 is met name vooruitgang geboekt in de controle
van het financieel beheer als geheel (in materiële en formele zin).De coördinerende taken binnen het ministerie verder worden versterkt.
In 2000 zullen, gezamenlijk met de overige betrokken departementen, de tekortkomingen die er bestaan op het gebied van de controle, het beheer
en het toezicht t.a.v. de structuurfondsen worden geanalyseerd en zal worden
bezien op welke wijze verbeteringen kunnen worden gerealiseerd.In de nieuwe programmaperiode 2000 – 2006 is het aantal doelstellingen
van het structuurbeleid verminderd en zijn in de Kaderverordening Plattelandsontwikkeling
de bestaande maatregelen uit de doelstelling 5a en 5b-gebieden samengevoegd.
De financiering van de maatregelen onder de kaderverordening zal plaatsvinden
uit het EOGFL-Garantie. Hierdoor is op deze maatregelen ook het Garantie-regime
met betrekking tot het toezicht, het beheer en de controle van toepassing.Professionele inkoop, Contractenbeheer en Europese aanbestedingsregelsDe binnen het ministerie ingezette lijn met betrekking tot het juist toepassen
van de Europese aanbestedingsregels heeft zich in 1999 voortgezet. Hiertoe
is, als hulpmiddel, een voor het hele departement geldende «Leidraad
aanbestedingen LNV» opgesteld. Ook geldt nog de verplichting tot het
bijhouden van een contractenregister voor alle onder het ministerie ressorterende
directies, diensten en agentschappen. Een juiste naleving van de aanbestedingsregels
wordt gemonitord door de Toezichtscommissie Overeenkomsten (TCO). Tevens maakt
de naleving deel uit van de reguliere controles door de Accountantsdienst.In het op 3 december 1999 aan de Tweede Kamer gezonden Actieplan Professioneel
Inkopen en Aanbesteden is een aantal afzonderlijke stappen onderscheiden.
Ieder departement zal in de komende tijd de noodzakelijke inspanningen moeten
verrichten om deze stappen binnen de organisatie in te bedden. Op korte termijn
zal de Bestuursraad van het Ministerie van LNV één van de leden
aanwijzen als verantwoordelijke voor de uitvoering van het actieplan.Dit jaar zal een nieuwe sector worden gevormd die zich specifiek richt
op het verwervingsbeleid. Deze sector zal de directeur Facilitaire Dienst,
als coördinerend directeur aanschaffingen, ondersteunen in het verder
vormgeven van een verantwoord contractbeheer. Tevens zal hierbij ook aandacht
zijn voor het verder inbedden van een verantwoord contractbeheer en het gebruik
van de EU-aanbestedingsregels.Naar verwachting zal in 2000 een kwantitatief inzicht kunnen worden verkregen
op het terrein van verwervingen. Het kwalitatieve aspect hiervan is reeds
voor een groot deel in de organisatie verankerd door middel van de «Leidraad
aanbestedingen LNV» en door voorlichtende en ondersteunende activiteiten
vanuit de Facilitaire Dienst. 1.3 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING1.3.1 Uitgaven en VerplichtingenHoofdbeleidsterrein Algemeen (10)Artikel 10.01 Personeel en materieelOp dit artikel zijn de uitgaven voor personeel, materieel en post-actieven
geraamd van de politieke- en ambtelijke leiding, de stafdirecties, de Algemene
Inspectiedienst, LASER, de directie Juridische Zaken en de Regionale Beleidsdirecties.KengetallenAlgemene InspectiedienstDe Algemene Inspectiedienst is belast met de handhavingsfunctie op de
beleidsterreinen van het ministerie van LNV. De kerntaken van de dienst zijn:– het controleren, opsporen en verifiëren van de naleving van
de LNV-regelgeving c.q. het signaleren van het ontbreken daarvan en– het geven van adviezen over de controleerbaarbeid en de handhavingsaspecten
van voorgenomen beleid en regelgeving.De onderkende primaire prestaties van de AID zijn: controles, opsporingen
en verificaties. Bij de hiervoor benodigde tijdsinzet wordt rekening gehouden
met de tijdsinzet ten behoeve van beleidsadvisering en voorlichting. Deze
activiteiten zijn dus in de uitgaven per prestatie verdisconteerd. Omschrijving prestatie-eenheden
bedragen in guldensBegrotingRealisatie01 Akkerbouw/tuinbouw/sierteelt  – Aantal prestaties1 000938 – Totale
kosten1 254 2601 814 191 – Gemiddelde kosten per
prestatie1 2541 934 02 Bestrijdingsmiddelen  – Aantal prestaties9 00013 316 –
Totale kosten7 082 8806 480 525 – Gemiddelde
kosten per prestatie787487 03 Diergeneesmiddelen/diervoeder  – Aantal prestaties7501 508 –
Totale kosten2 656 0806 727 713 – Gemiddelde
kosten per prestatie3 5414 461 04 Meststoffen  – Aantal prestaties7 0005 773– Totale
kosten12 690 16014 890 833– Gemiddelde kosten per
prestatie1 8132 57905 Natuurbescherming  – Aantal prestaties2 5004 013 –
Totale kosten4 279 2404 343 567 – Gemiddelde
kosten per prestatie1 7121 082 06 Paardensport  – Aantal prestaties170102– Totale kosten516 460259 340 – Gemiddelde kosten per prestatie3 0382 543 07 TAB/zuivel  –
Aantal prestaties10 5006 612– Totale kosten14 165 76017 319 882– Gemiddelde kosten per prestatie1 3492 61908 Varkensmaatregelen  – Aantal prestaties3 7005 710 – Totale kosten12 350 7724 465 531 – Gemiddelde kosten per prestatie3 338782 09 Veehouderij/GBCS  –
Aantal prestaties10 00011 284 – Totale kosten7 968 24011 890 052 – Gemiddelde kosten per prestatie7971 054 10 Visserij  – Aantal prestaties7 0006 036– Totale kosten9 960 30010 153 070 – Gemiddelde kosten per prestatie1 4231 682 11 Vlees/Pluimvee  – Aantal prestaties1 1002 006 – Totale kosten3 689 0005 377 073 – Gemiddelde kosten per prestatie3 3542 680 12 Fraude/Recherche  – Aantal prestatiesnvtnvt– Totale kosten5 605 8047 039 217 – Gemiddelde kosten per prestatienvtnvt    Totaal  – Aantal prestaties52 72057 298 – Totale kosten82 218 95690 760 994 – Gemiddelde kosten per prestatie1 5601 584Artikel 10.02 PrijsbijstellingHet artikel dient ter verwerking van de gevolgen van prijsontwikkelingen.
De bijstelling voor gestegen prijzen is in de loop van het jaar in eerste
aanleg aan dit artikel toegevoegd, waarna vervolgens toerekening aan de relevante
artikelen plaatsvindt.Het artikel is met f 3,1 mln. verhoogd voor de prijsbijstellingstranche
1999.De prijsbijstelling is onder meer aangewend voor de invulling van de ombuigingstaakstelling.Artikel 10.03 LoonbijstellingOp het artikel zijn de gevolgen van de loonontwikkeling weergegeven. De
toegekende loonbijstelling is in de loop van het jaar in eerste instantie
aan het artikel toegevoegd, waarna vervolgens toerekening aan de relevante
artikelen heeft plaatsgevonden. De loonbijstelling is in 1999 als volgt over
de begroting verdeeld. (bedragen x f 1 000) ArtikelOmschrijvingLoonbijstelling10.01Personeel en Materieel10 272 10.06Agentschap LASER1 294 11.01Personeel en Materieel43212.01Personeel en Materieel764 12.06Agentschap Bureau heffingen384 13.01Personeel en Materieel3 14913.03Inrichting370 13.04Beheer5 07513.05Overige subsidies en uitgaven42614.01Personeel en
Materieel225 15.01Personeel en Materieel3 930 15.02Agentschap PD42016.01Personeel en
Materieel30916.02Wetenschappelijk onderzoek9 24516.03Praktijkonderzoek1 23516.04Bedrijfsontwikkeling972 16.05Wetenschappelijk Onderwijs6 735 16.06Hoger Agrarisch Onderwijs3 71016.07Voortgezet
Agrarisch Onderwijs14 50316.08Agrarisch Praktijkschoolonderwijs1 263 Totaal64 713Artikel 10.04 OnvoorzienIngevolge artikel 5, zesde lid van de Comptabiliteitswet is een begrotingsartikel
voor onvoorziene uitgaven opgenomen. Het artikel vormt een voorziening voor
uitgaven die ten tijde van de begrotingsvoorbereiding niet zijn te voorzien.Artikel 10.05 Overige subsidies en uitgavenHet artikel bevat een raming en verantwoording van subsidies en uitgaven
die niet onder één van de andere hoofdbeleidsterreinen vallen.
Het betreft middelen die beschikbaar zijn voor emancipatieprojecten in de
landbouw en voor aan ambtenaren te verstrekken voorschotten.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelUitgaven BegrotingRealisatie01 Emancipatie500373 02 Overige253788Totaal7531 161Hoofdbeleidsterrein Internationale Aangelegenheden (11)Artikel 11.01 Personeel en materieelOp dit artikel zijn de uitgaven voor personeel, materieel en post-actieven
geraamd van de Agrarische Vertegenwoordiging Buitenland, de directie Internationale
Zaken, het Internationaal Agrarisch Centrum, en het international Institute
for Land Reclamation and Improvement.Artikel 11.02 Bijdrage aan het LEFOp dit artikel wordt, indien het saldo van het Landbouw-Egalisatiefonds,
Afdeling A, negatief is, de bijdrage aan het fonds verantwoord. In de ontwerp-begroting
was geen bijdrage aan het LEF opgenomen, maar op het ontvangstenartikel 11.02
Bijdrage van het LEF was – in verband met een geraamd positief saldo
van het LEF – wel een bijdrage van het LEF aan LNV ad f 6,2 mln.
geraamd . De uiteindelijke realisatie van de bijdrage aan het LEF beloopt,
als gevolg van het negatieve saldo van het LEF in 1999, f 40,6 mln.De Europese Commissie vordert bij Nederland ruim f 39 mln. aan uitbetaalde
steun terug over de jaren 1992 t/m 1995 voor de productie van caseïnaat.
Nu deze terugvordering door een recente uitspraak vooralsnog niet op het betrokken
bedrijf (Campina) kan worden verhaald, leidt deze tot een uitgaventegenvaller.
Voor een toelichting wordt verwezen naar de Financiële Verantwoording
van het Landbouw-Egalisatiefonds.Artikel 11.03 Overige subsidies en uitgavenOp dit artikel zijn diverse subsidies en uitgaven verantwoord, die dienen
ter ondersteuning van het LNV-beleid in internationaal verband, inclusief
de uitgaven in het kader van ontwikkelingssamenwerking.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelUitgaven BegrotingRealisatie01 Rentesubsidies OESO29– 02 Programma Samenwerking Oost-Europa  03 Contributies en bijdragen aan (internationale)
organisaties13 64514 230 04 Internationaal Agrarisch Centrum/Afrika
Studiecentrum2 6132 302 05 Bouwkundige voorzieningen1 3251 298 06 Overige–136Totaal17 61217 966Hoofdbeleidsterrein Landbouw (12)Artikel 12.01 Personeel en materieelOp dit artikel zijn de uitgaven voor personeel, materieel en post-actieven
verantwoord van de directie Landbouw, het Informatie Kennis Centrum voor de
Landbouw, het College Toelating Bestrijdingsmiddelen en de directie Industrie
en Handel.Artikel 12.02 StructuurverbeteringHet structuurbeleid richt zich op de ondersteuning van de ontwikkeling
van een duurzame, veilige en concurrerende landbouw met continuïteitsperspectief
op lange termijn. Marktontwikkelingen en het EU-landbouwbeleid, alsmede de
eisen die vanuit het oogpunt van milieu, natuur en dierenwelzijn aan de wijze
van produceren gesteld worden, zijn van grote invloed op de primaire sector.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelVerplichtingenUitgaven BegrotingRealisatieBegrotingRealisatie01 Bedrijfsstructuur21 99530 25435 18037 61002 Mest90 000387 36380 000377 035 03 Akkerbouw490–2 8542 465 04 Innovatiestimulering1081 2971081 297 05 Stimuleringskader
markt en concurrentiekracht87 32962 85385 97433 81006 Regeerakkoord– 8 000–– 8 000–Totaal191 922481 767196 116452 217Kengetallen(bedragen f x 1 000) OmschrijvingBegrotingRealisatie01 Bedrijfsstructuur  Structuurverbetering Glastuinbouw23 12033 103 Stimulering
biologische productiemethoden2 7001 641 Reeds gesloten regelingen6 8872 217 Overige regelingen2 473649 Totaal35 18037 610   02 Mest  Herstructureringsfonds80 000377 035   03 Akkerbouw  Set-aside2 8542 465   04 Innovatiestimulering  Bijdrageregeling innovatieprojecten1081 297    05 Stimuleringskader Markt en Concurrentiekracht85 97433 810   06 Regeerakkoord– 8 000–Totaal196 116452 21705 nadere onderverdeling:(bedragen f x 1 000) OmschrijvingVerplichtingenUitgavenInvesteringsregeling Primaire Landbouw9946 833Demo-nationaal4 7141 454 EU demoregeling
markt en concurrentie3 441733 Arbo-regeling–1 252Omschakeling
biologische landbouw18 0301 861Innovatieregeling8 4728 189 Verwerking en afzet varkens–568 Verwerking
en afzet Landbouwproducten5 3802 139 Verwerking en afzet
bosbouw en visserij2 494182 Integrale notitie9 4204 959NUBL4 3751 013 Kwaliteitszorg271203Export verzamelplaatsen1 1641 050 Nota Milieu en economie815750 Honing1 180565 In beslag genomen goederen (IBG)2 1032 059Totaal62 85333 810Artikel 12.03 Industrie en handelOp dit artikel worden de uitgaven verantwoord voor verbetering van de
nationale marktstructuur en de uitgaven voor activiteiten in het kader van
de stimulering van de internationalisering.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelVerplichtingenUitgaven BegrotingRealisatieBegrotingRealisatie01 Verbetering
marktstructuur7552 5872 8264 13502 Internationalisering en
economische samenwerking8 27421 1048 67415 013Totaal9 02923 69111 50019 148Naast de extra middelen, die zijn ingezet ten behoeve van het Masterplan
Duitsland (zie Algemeen), hebben er nog meer activiteiten plaatsgevonden op
het terrein van de internationalisering en de economische samenwerking, die
hebben geleid tot een stijging van de verplichtingen en uitgaven. Door het
ministerie van LNV wordt een aantal projecten in het verre oosten uitgevoerd
of ondersteund. Het gaat hierbij om een zuivelproject, trainings- en demonstratiecentra
en een internationale bloemententoonstelling in China en een varkens- en pluimveeproject
in Vietnam.De verplichtingen voor deze activiteiten zijn aangegaan en de uitgaven
zijn voor een deel dit jaar gedaan en zullen volgende jaren plaatsvinden.Vanaf 1998 is, in het kader van de EU-zuivelhygiëne richtlijn
(92/46 EU), LNV verplicht zorg te dragen voor de erkenning van zuivelbedrijven.
Het verlenen van de erkenningen is door LNV uitbesteed aan het Centraal Orgaan
voor Kwaliteitsaangelegenheden in de Zuivel (COKZ). Op het onderdeel verbetering
marktstructuur is de financiering hiervoor verantwoord.KengetallenDe volgende kengetallen onderbouwen de verplichtingen van het artikel. Omschrijving Prestatie-eenhedenBegrotingRealisatie01 Verbetering marktstructuur    Aantal projecten 2315 Gemiddeld bedrag per project(x f 1 000)33173 Verplichtingen(x f 1
mln.)0,82,6     02 Internationalisering en economische samenwerking    Aantal projecten 174141 Gemiddeld
bedrag per project(x f 1 000)48150 Verplichtingen(x f 1 mln.)8,321,1Artikel 12.04 Overige subsidies en uitgavenOp dit artikel zijn de overige subsidies en uitgaven verantwoord van het
hoofdbeleidsterrein Landbouw. Deze uitgaven betreffen een bijdrage aan een
tweetal agrarische organisaties te weten Nederlands Agrarisch Jongerenkontact
(NAJK) en Centrum voor Landbouw en Milieu (CLM). Daarnaast hebben op dit artikel
uitgaven plaatsgevonden in het kader van de Oogstschaderegeling (zie 1.2.3.
Beleidsmatige toelichtingen).Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelVerplichtingenUitgaven BegrotingRealisatieBegrotingRealisatie01 Overige1 7566251 756720 02 Schade-uitkeringen–88 859–86 431Totaal1 75689 4841 75687 151Artikel 12.06 Agentschap Bureau HeffingenOp dit artikel wordt de bijdrage van het Ministerie van LNV aan het Agentschap
Bureau Heffingen geraamd en verantwoord. Deze bijdrage is ter financiering
van de producten en diensten die Bureau Heffingen aan LNV levert. De begroting
van het Agentschap wordt nader toegelicht in hoofdstuk 4.De bijdrage aan Bureau Heffingen is hoger uitgevallen voor de hogere uitvoeringskosten
die ontstaan als gevolg van aanpassing van wet- en regelgeving van bestaand
beleid. In 1998 is het Mineralenaangiftesysteem (Minas) ingevoerd. Een mineralenverlies
dat hoger ligt dan de in de wet vastgelegde verliesnorm wordt belast met een
regulerende heffing. Het Minas wordt stapsgewijs ingevoerd, beginnend bij
intensieve veehouderijbedrijven. De toenemende complexiteit in de uitvoering
van Minas leidt tot hogere uitvoeringskosten. Daarnaast is in de loop van
1998 de Wet herstructurering varkenshouderij van kracht geworden. Hierin is
onder meer een nieuw heffingenstelsel opgenomen op basis van het in een kalenderjaar
gehouden aantal varkens. Tevens worden in het kader van de herstructurering
hogere eisen gesteld aan milieumaatregelen, dierenwelzijn en diergezondheid.
De uitwerking en uitvoering van deze regelgeving heeft plaatsgevonden in 1999.Het verschil tussen de bijdrage aan het Bureau Heffingen (f 51,3
mln.) en de realisatie van de opbrengst van het moederdepartement, zoals het
Bureau Heffingen in de financiële verantwoording heeft opgenomen (f 50,1
mln.), is ontstaan doordat een deel van de bijdrage (f 3,3 mln.) niet
is opgenomen in de rekening van baten en lasten over 1999 van het Bureau Heffingen,
maar rechtstreeks op de balans is verantwoord. Daartegenover is een deel van
de bijdrage, die het Bureau Heffingen in 1998 heeft ontvangen voor de uitvoeringskosten
van de varkensheffing (f 2,1 mln.), in 1999 verantwoord onder opbrengst
moederdepartement. Hoofdbeleidsterrein Natuur, Groene Ruimte en Recreatie
(13)Artikel 13.01 Personeel en materieelOp dit artikel worden de uitgaven voor personeel, materieel en post-actieven
geraamd en verantwoord van de directies Natuurbeheer, Groene Ruimte en Recreatie
en de dienst Landelijk Gebied.Artikel 13.02 VerwervingHet beleidsterrein verwerving omvat alle grondverwervingsactiviteiten
ten behoeve van de uitvoering van het beleid inzake landinrichting, natuur,
openluchtrecreatie (inclusief bufferzones) en bos- en landschapsbouw. De gronden
worden voornamelijk aangekocht binnen daartoe aangewezen aankoopgebieden,
zoals aangegeven in het Structuurschema Groene Ruimte, de vierde Nota ruimtelijke
Ordening Extra (VINEX) en het Natuurbeleidsplan. Belangrijk uitgangspunt bij
de verwerving van gronden is het realiseren van de Ecologische Hoofdstructuur,
bestaande uit kerngebieden, natuurontwikkelingsgebieden en verbindingszones.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelVerplichtingenUitgaven BegrotingRealisatieBegrotingRealisatieStaat    01 Aankopen t.b.v. Staatsbosbeheer154 09691 175154 09691 17502 Overige staatsaankopen– 56 892–– 56 892–     Particulier    03 Natuurterreinen en reservaten53 69760 78153 69760 313 04 Natuurontwikkeling20 36919 80420 74419 747Totaal171 270171 760171 645171 235De verdeling van het realisatiebedrag van f 91,2 mln. over de onderdelen
01 en 02 zal in de rekening van verantwoording van het Bureau Beheer Landbouwgronden
worden opgenomen.De kengetallen (de realisatie van de onderdelen 01 en
02 worden separaat door het Bureau Beheer Landbouwgronden aangeleverd) Omschrijving Prestatie-eenhedenBegrotingRealisatie03 Natuurterreinen
en reservaten   – Bijdrage voor rente en aflossing:    Stand leningen
ultimo(x f 1 mln.)356356 Aantal jaartranches leningen 2929 Gem.rente/afl.per jaartranche(x f 1 mln.)1,361,35 Rente(x f 1 mln.)25,024,6 Aflossingen(x f 1 mln.)14,514,5 Rente en
aflossing (verpl.)(x f 1 mln.)39,539,1 – Bijdrage
à fonds perdu:    Aantal ha. –1 307 Gem.bijdrage per ha.(x f 1 000)–16 Bijdrage
à fonds perdu (verpl.)(x f 1 mln.)–20,9 Afrekeningen oude verplichtingen(x f 1 mln.)–0,3 Nota van wijziging(x f 1 mln.)13,7– Totaal 03(x f 1 mln.)53,260,3 04 Natuurontwikkeling    Aantal ha.  404622 Gem.bijdrage per ha.(50%)(x f 1 000)2529 Uitgaven(x f 1 mln.)10,118,1 Afrekeningen
oude verplichtingen(x f 1 mln.)–1,1 Inrichting
Natte Natuur    Aantal ha.  –167 Gem.bijdrage
per ha. (x f 1 000)–60 Uitgaven(x f 1 mln.)–10,0 – Overige activiteiten(x f 1 mln.)0,60,1 – waarvan uitvoering door
DLG(x f 1 mln.)–– 9,5 – Nota
van wijziging(x f 1 mln.)10,0– Totaal
04(x f 1 mln.)20,719,71 Deze post bestaat uit bijdragen van overige ministeries en
provincies.Artikel 13.03 InrichtingOp dit artikel zijn de uitgaven voor de uitvoering van het inrichtingsbeleid,
zoals geformuleerd in het Structuurschema Groene Ruimte, verantwoord. Met
behulp van het inrichtingsinstrumentarium worden natuur-, recreatie-, bos-,
landschaps-, milieu- en land- en tuinbouwdoelstellingen gerealiseerd.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelVerplichtingenUitgaven BegrotingRealisatieBegrotingRealisatie01 Landinrichtingsprojecten336 827222 553366 886323 51302 Waterbeheersing8 19032 9518 19018 624 03 Gebiedsgerichte bestrijding van verdroging14 50529 48628 38015 509 04 Recreatie31 4676 82432 4139 161 05 Natuurterreinen en reservaten6 727–6 852– 06 Bosaanleg37 15744 17113 5945 905 07 Landschap5274955271 209 08 Overig2 7056 5552 7055 628 09 Regeerakkoord– 20 000 – 20 000–Totaal418 105343 035439 547379 549KengetallenDe gepresenteerde kengetallen geven een onderbouwing van de ramingen van
artikelonderdelen en geven een indicatie van de voortgang van landinrichtingsprojecten. 01 Landinrichtingsprojectenaantal projectennominale
opp. (ha) In voorbereiding
per 31 december 199982354 096 waarvan:  – Integrale projecten35149 126 – Projecten met een administratief karakter2787 830–
Aanpassingsinrichtingen68 010    In voorbereiding met 1 of meer modules in uitvoering per
31 december 199910PMwaarvan:  – Integrale Projecten317 540– Projecten met een administratief karakter243 494–
Regeling Infrastructuur Glastuinbouw2PM– Strategische Groen
Projecten317 505    In uitvoering per 31 december 1999109581 538waarvan:  – Integrale projecten85543 590–
Projecten met een administratief karakter1333 855– Projecten
op basis van de Regeling Reconstructie Oude Glastuinbouwgebieden92 255– Aanpassingsinrichtingen1490 – Strategische Groen
Projecten11 348Omschrijving prestatie-eenhedenBegrotingRealisatie01 Landinrichtingsprojecten   Nieuwe toezeggingen   – aantal toezeggingen 810– aantal hectares 26 5001–
gemiddelde toezegging per ha.( x f 1 000)7 094 – Totale toezegging(x f 1 mln.)188,0 Herzieningen en overig(x f 1 mln.)56,8 Kwaliteitsimpuls Groene Hart(x f 1
mln.)7,0 Nota van
wijziging(x f 1 mln.)85,0 Totaal 01 (verplichtingen)(x f 1 mln.)336,8222,6     02 Waterbeheersing   – aantal rijksbijdragetoezeggingen 29120– gemiddeld bedrag per toezegging(x f 1 000)280275,0 Totaal 02 (verplichtingen)(x f 1 mln.)8,133,0     03 Gebiedsgerichte bestrijding verdroging   –
aantal rijksbijdragetoezeggingen 62101 – gemiddeld
bedrag per toezegging(x f 1 000)200292,0– verplichtingen(x f 1 mln.)12,429,5Natuur   – aantal hectares 1 700– – gemiddeld bedrag per hectare(glds.)1 176– – verplichtingen(x f 1 mln.)2,0– Totaal 03
(verplichtingen)(x f 1 mln.)14,4–     04 Recreatie   Totaal 04 (uitgaven) 32,49,1     05 Natuurterreinen
en reservaten   1. Inrichting N.O.projecten   – aantal hectares 647669 – Gem. uitgaven per ha. (50 %)(glds.)7 5007 425 – Uitgaven(x f 1
mln.)4,95,0 2. A2-EHS   – aantal projecten 1515 – Gemiddelde bijdrage (25 %)(x f 1 000)133133 – Uitgaven(x f 1 mln.)2,02,0 Totaal uitgaven inrichting natuurterreinen(x f 1
mln.)6,97,0 Waarvan uitvoering door DLG(x f 1 mln.)–– 7,0 Overige uitgaven(x f 1 mln.)–– Totaal 05 (uitgaven)(x f 1 mln.)6,9–     06 Bosaanleg   A. Publiek Private
Samenwerking (PPS)   – aantal hectares 140– –
gem. bijdrage per ha.(glds.)14 979– – Uitgaven(x f 1mln.)2,10,2 B. Regeling Stimulering bosuitbreiding
(SBL)   Bebossing   – aantal opgeleverde ha. 1 00018 – gem. bijdrage per ha.(glds.)5 00035 402 – Uitgaven(x f 1 mln.)5,00,6 Inkomenscompensatie   – aantal opgeleverde ha. cumulatief 3 9002 053 – gem. bijdrage per ha. (glds.)1 4101 498 – Totale uitgaven(x f 1 mln.)5,53,1 Totale uitgaven SBL(x f 1
mln.)10,53,6 Overige uitgaven(x f 1 mln.)1,02,1 Totaal 06 (uitgaven)(x f 1 mln.)13,65,9     07 Landschap   Landschapsplannen   – aantal plannen 2114 – gem.bijdrage per plan(x f 1 000)2418 – Uitgaven(x f 1mln.)0,50,2Landschapsverzorgingsbijdrage   – aantal hectares 165130 – gem.bijdrage
per ha.(glds.)6 2127 385 – Uitgaven(x f 1 mln.)1,01,0 – Overige uitgaven(x f 1 mln.)–– Totaal 07 (uitgaven)(x f 1 mln.)1,51,2     08 Overige   Particuliere werken   – aantal aktes kavelruil 175335– gem.
bedrag per akte(x f 1 000 )1514– verplichtingen(x f 1 mln.)2,64,7– bijstelling op toezeggingen
vóór 1998(x f 1 mln.)–– –
Overige subsidies(x f 1 mln.)0,10,1 Totaal 08 (verplichtingen) (x f 1 mln.)2,74,81 I.v.m de uitvoering van het project «Drieslag»
is op dit moment geen nadere onderbouwing van de cijfers te geven.Artikel 13.04 BeheerOp dit artikel zijn de uitgaven geraamd en verantwoord voor het beheer
van het landelijk gebied. Hierbij staan de natuur- en landschapswaarden binnen
de Ecologische Hoofdstructuur centraal.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelVerplichtingenUitgaven BegrotingRealisatieBegrotingRealisatieStaat    01 Rijksbijdrage SBB132 922154 106132 922150 507     Particulier    02 Recreatie3 100–3 10036 03 Bos59 68715 95612 92212 247 04 Natuur77 95871 21251 52340 127 05 Landschap17 47813 90917 42415 628 06 Herstelbeheer22 33916 28221 76812 870 07 Nationale
parken8 7357 4368 7347 160 08 Relatienota68 721129 10355 24160 46109 Regeerakkoord– 7 500 – 7 500 Totaal383 440408 004296 134299 036De KengetallenBegroting 01 Rijksbijdrage
SBBsoortaantalprijs/eenheid (in glds.)totaal bedrag (x f 1 000)Doeltypebeheer    – Natuur, Bos en Landschapha198 04224648 686– Recreatieha198 04222845 234Natuurkampeerterrein/Groepskampeerterreinaantal53 – 340– Bezoekerscentrumaantal9 2 704 Totaal
doeltypebeheer(x f 1 000 )  96 284Doeltype-onafhankelijke kosten(x f 1 000 )  20 500Overige produkten en activiteiten(x f 1 000 )  16 138 Totaal alle produkten, toegelicht bedrag(x f 1 000 )  132 922Realisatie 01 Rijksbijdrage
SBBsoortaantalprijs/eenheid (in glds.)totaal bedrag (x f 1 000)Doeltypebeheer    – Natuur, Bos en Landschapha198 57124849 151– Recreatieha201 33522645 546Natuurkampeerterrein/–
Groepskampeerterreinaantal51– 6 863– 350– Bezoekerscentrumaantal7307 1432 150Totaal doeltypebeheer(x f 1 000
)  96 497 Doeltype-onafhankelijke
kosten(x f 1 000 )  20 856 Sanering vervuilde bodems(x f 1 000)  8 900 Overige produkten en activiteiten(x f 1 000 )  18 968 Specifieke bijdrage op grond van andere regelingen
van LNV    Overlevingsplan Bos- en Natuurprojecten8360 2415 000 Nationale parkenprojecten––286 Totaal alle
producten, toegelicht bedrag(x f 1 000
)  150 507Conform het aansturingsprotocol wordt het financieel verslag over 1999
van het ZBO SBB vóór 1 juni 2000 aan de minister toegezonden.
Bovenstaande opgave kan derhalve niet anders dan een voorlopige inschatting
zijn. Omschrijving prestatie-eenhedenBegrotingRealisatie02 Recreatie   Beheer recreatiegebieden Grevelingen en Midden Delfland   – aantal hectares 4 730– – gemiddeld bedrag per hectare(glds)655– Totaal 02(x f 1
mln.)3,1–     03 Bos   A. Uitloop Bijdrage Bos- en
Landschapsbouw    Aantal ha.  500639 Bijdrage per ha. (glds)90– Uitgaven(x f 1 mln.)–– B. Uitloop
Regeling Samenwerking Bos    Aantal ha.  50 00088 240 Bijdrage per ha.(glds)1210 Uitgaven(x f 1 mln.)0,60,9 C. Regeling functiebeloning bos    Aantal ha. 118 00078 865 Bijdrage per
ha.(glds)104144 Uitgaven(x f 1 mln.)12,311,4 Overige uitgaven(x f 1 mln.)–– Totaal 03(x f 1 mln.)12,912,2    04 Natuur   Beheersbijdrage    Aantal ha.  153 000138 995 Bijdrage per ha.(glds)190200 Uitgaven(x f 1 mln.)29,027,9 Natuurbeschermingswet    Aantal terreinen beschermd natuurmonument 233233 Aantal ha. Terreinen 321 000321 000 Aantal beheersplannen 7070 Aantal ha. Beheersplannen 4 3004 300 Gem. bijdrage per ha.
Beheersplan(glds)546420 Uitgaven(x f 1 mln.)2,31,8 Regeling functiebeloning
natuur    Aantal ha. 21 80018 817 Bijdrage per ha.(glds)9499 Uitgaven(x f 1 mln.)2,01,9 Ganzenbeheer    Aantal ha. 12 36013 000 Bijdrage per ha.(glds)400377 Uitgaven(x f 1 mln.)4,94,9 Weidevogelbeheer    Aantal ha. 6 9256 000 Bijdrage per ha.(glds)1 000267 Uitgaven(x f 1 mln.)6,91,6     Natuurbraak    Aantal ha. 3 1001 321 Bijdrage per ha.(glds)16067 Uitgaven(x f 1 mln.)0,50,1     Particulier Natuurbeheer    Aantal ha.  1 203234 Bijdrage per ha. (glds)2 0001 274 Uitgaven(x f 1 mln.)2,40,3    Schaapskuddes    Aantal 1514 Gem. bijdrage per kudde.(x f 1 000)1410 Uitgaven(x f 1 mln.)0,20,1 Implementatie Programma Beheer    Aantal projecten 2020 Gem. bijdrage per project(x f 1 000)5036 Uitgaven(x f 1 mln.)1,00,7 Overige uitgaven(x f 1 mln.)2,10,7 Totaal 04(x f 1 mln.)51,540,1    05 Beheer Landschap   Besch. Bijdr.
Achterst. Onderh. hist. parken/tuinen en buitenplaatsen    Aantal parken
in herstel 3041 Gem. bijdrage per project(x f 1 000)1715 Uitgaven(x f 1 mln.)0,50,6 Regeling niet-terreinbeh.
org., onderd. ST.PHB    Aantal parken en tuinen in onderhoud 250250 Gem. bijdrage per park/tuin(x f 1 000)1818 Uitgaven(x f 1
mln.)4,54,5 Regeling niet-terreinbeh. org., overige uitgaven    Aantal gesubsidieerde organisaties 1311 Gem. bijdrage per organisatie(x f 1 000)610819 Uitgaven(x f 1 mln.)7,99,0Landschapsprogramma    Aantal projecten 3520 Bijdrage per ha.(x f 1 000)1417 Uitgaven(x f 1
mln.)0,50,3 Nota van wijziging(x f 1
mln.)3,0– Natuur in en om de stad    Aantal projecten –8 Bijdrage per project(x f 1 000)–146 Uitgaven(x f 1 mln.)–1,2 Landschapsprogramma
agrarisch natuurbeheer    Aantal projecten –1 Bijdrage per project(x f 1 000)–300 Uitgaven(x f 1 mln.)–0,3 Waarvan uitvoering door DLG(x f 1 mln.)–– 0,3 Totaal 05(x f 1 mln.)16,415,6     06 Herstelbeheer   EGM- Natuur en Bos    Aantal projecten 320265 Gem. bijdrage per project(x f 1 000)6867 Uitgaven(x f 1 mln.)21,817,9 waarvan uitgegeven door Staatsbosbeheer(x f 1 mln.)–– 5,0 Overige uitgaven(x f 1 mln.)–– Totaal 06(x f 1 mln.)21,812,9     07 Nationale parken    Aantal parken 1514 Gem. bijdrage per park. (x f 1 000)582532 Uitgaven(x f 1 mln.)8,77,4 Waarvan uitvoering door
SBB(x f 1 mln.)–– 0,2 Totaal 07 8,77,2     08 Relatienota   Relatienota (stand per 31 december)   – Gebieden/oppervlakte met vastgesteld beheersplanha237 646198 242 – Totale
oppervlakte met afgesloten beheersovereenkomstenha81 42071 578– Gemiddelde beheersvergoeding(glds)678845 Totaal 08(x f 1
mln.)55,260,5    waarvan:   Bergboerenregeling (stand per 31 december)   – Oppervlakte met een berg-overeenkomstha14 2779 941 – Gemiddelde beheersvergoeding(glds)197205 Ruime Jas-overeenkomsten   – Oppervlakteha7 8962 188– Gemiddelde beheersvergoeding(glds)1 4211 169Artikel 13.05 Overige subsidies en uitgavenDe grondslag voor dit artikel wordt gevormd door diverse onderdelen van
het Bosbeleidsplan, de nota «Kiezen voor recreatie», en het Natuurbeleidsplan. Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelVerplichtingenUitgaven BegrotingRealisatieBegrotingRealisatie01 Recreatie5 7046 1865 7044 206 02 Bos3 3711 5559671 228 03 Natuur21 13220 71315 93316 957 04 Soortenbescherming en Faunabeheer4 7828 9385 7569 471 05 Gebiedsgericht Beleid5 89811 5745 89815 228 06 WCL-projecten12 96014 66815 76014 520 07 Stimuleringskader vernieuwing van het Landelijk
Gebied29 87612 34129 98011 576 08 Overige493593–  09 Regeerakkoord– 2 000– 2 000– Totaal82 21675 97578 59173 186De kengetallen Omschrijving prestatie-eenhedenBegrotingRealisatie02 Bos   Overige subsidies bosbouw(x f 1 mln.)   Aantal projecten 6– Gem. kosten per project(x f 1 000)161– Uitgaven(x f 1 mln.)1,0– Projectsubsidies
bosbouw(x f 1 mln.)–– Versterking
natuur/bosbeheer    Aantal ha. –10 000 Gem.kosten per ha.(in glds.)–120 Uitgaven(x f 1 mln.)–1,2Totaal 02(x f 1 mln.)1,01,2     03 Natuur   Overige projecten gebieds-
en natuurger. milieubel.    Aantal projecten 6– Gem. kosten
per project(x f 1 000)127– Uitgaven(x f 1 mln.)0,8– Internationaal natuurbeleid   1. Tropische natuur    Aantal projecten 154 Gem. bijdrage per project(x f 1 000)2050 Uitgaven(x f 1 mln.)0,30,22. Europese natuur    Aantal projecten 167 Gem. bijdrage per
project(x f 1 000)119214 Uitgaven(x f 1 mln.)1,91,5 3. Wetlands en kusten    Aantal projecten 137 Gem. bijdrage per project(x f 1 000)38129 Uitgaven(x f 1 mln.)0,50,9 4. Integratie
biodiversiteit in andere beleidssectoren    Aantal projecten 1610 Gem. bijdrage per project(x f 1 000)2540 Uitgaven(x f 1 mln.)0,40,4 Totaal internationaal
natuurbeleid(x f 1 mln.)3,23,1 waarvan uitgegeven
door SBB of DLO(x f 1 mln.)– 0,1– Overige activiteiten(x f 1 mln.)12,216,8 – waarvan
uitgegeven door anderen(x f 1 mln.)–– 3,0 Totaal 03(x f 1 mln.)15,916,9     04 Soortenbescherming
en faunabeheer   Schadeuitkeringen onbejaagbaar wild    Aantal uitkeringen
ganzen 6001 700 Gem. uitkering(glds.)2 8382 235 Uitgaven(x f 1 mln.)1,73,8 Overige onbejaagbare soorten    Aantal uitkeringen 100800 Gem. uitkering(glds.)2 5002 500 Uitgaven(x f 1 mln.)0,32,0 Gedoogovereenkomsten dassen    Aantal 200550 Gem. uitkering(glds)5 000909 Uitgaven(x f 1
mln.)1,00,5 Vogelwetsoorten    Aantal uitkeringen 100100 Gem. uitkering(glds.)1 0001 000 Uitgaven(x f 1 mln.)0,10,1 Totaal schadeuitkering(x f 1 mln.)3,16,3 Meeropbrengsten uit jachtakten
(f 40)(x f 1 mln.)– 1,3– 1,3 Uitgaven(x f 1 mln.)1,85,0 Soortenbesch.plannen in uitvoering    Aantal plannen 109 Gem. uitkering per
plan(x f 1 000)320422 Uitgaven(x f 1 mln.)3,23,8 Diverse projecten(x f 1
mln.)0,3– Totaal soortenbescherming(x f 1
mln.)3,53,8 waarvan uitgegeven door IBN, DLO of SBB(x
f 1 mln.)–– 0,2 Amendement nr. 29(x f 1 mln.)0,5– Overige activiteiten –0,9 Totaal 04(x f 1 mln.)5,89,5     05 Gebiedsgericht
beleid(x f 1 mln.)5,913,5    06 WCL-projecten   Aantal WCL-gebieden 1111 Gem. LNV-bijdrage per WCL-gebied(x f 1 000)1 4361 290Totaal 06(x f 1 mln.)15,814,2Artikel 13.06 GarantiesOp grond van de regeling Bijdragen particuliere terreinbeherende organisaties
zijn door de Staat garanties verleend voor leningen aangegaan door de Vereniging
van Natuurmonumenten ten behoeve van de gesubsidieerde aankoop van natuurterreinen
en reservaten. Doordat er in 1999 een aantal nieuwe leningen opnieuw zijn
afgesloten en daarvoor nieuwe verplichtingen zijn aangegaan is het bedrag
aan aangegane verplichtingen f 26,2 mln. hoger dan geraamd.Kengetallen Omschrijving Prestatie-eenhedenBegrotingRealisatiete verlenen (verleende) garantie(aantal
hectares)  – natuurgebieden500561– relatienotareservaten500900Totaal1 0001 461Hoofdbeleidsterrein Visserijen (14)14.01 Personeel en materieelOp dit artikel worden de uitgaven voor personeel, materieel en post actieven
van de directie Visserij verantwoord.Artikel 14.02 Structuurverbetering en overige subsidies
en uitgavenDiverse verordeningen van de Europese Unie inzake communautaire acties
voor de verbetering en aanpassing van de visserij en de aquacultuur vormen
de basis voor het te voeren structuurbeleid.Voor de verwerking en afzet van visserij- en aquacultuurproducten is dit
uitgewerkt in het Nederlandse sectorprogramma.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelVerplichtingenUitgaven BegrotingRealisatieBegrotingRealisatie01 Structuurverbetering1 5466 7531 5465 21502 Overig3 2121813 35230Totaal4 7586 9344 8985 245Hoofdbeleidsterrein Milieu, Gezondheid en Kwaliteit (15)Artikel 15.01 Personeel en MaterieelOp dit artikel worden de uitgaven voor personeel, materieel en post-actieven
verantwoord van de directie Veterinaire, Voedings- en Milieuaangelegenheden
en van de Rijksdienst voor de keuring van Vee en Vlees.Artikel 15.02 Agentschap Plantenziektenkundige DienstOp dit artikel is de bijdrage aan het Agentschap Plantenziektenkundige
Dienst (PD) opgenomen.Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  VerplichtingenUitgavenBegroting20 81320 813Realisatie23 84123 841Voor een toelichting op de Plantenziektenkundige Dienst wordt verwezen
naar Hoofdstuk 5.Artikel 15.03 Gezondheid en KwaliteitOp dit artikel zijn de uitgaven van het veterinaire en fytosanitaire beleid
en het milieu- en kwaliteitsbeleid opgenomen. Het betreft hier de subsidiebijdrage
aan de Stichting Gezondheidszorg voor Dieren, uitgaven voor Veterinaire Prioritaire
Activiteiten, uitgaven in het kader van het dierenwelzijnsbeleid, de subsidieregeling
nieuwe agrarische schadeverzekeringen, de bijdragereregeling kwaliteitsprojecten
agrarische produkten, de bijdrage aan de Stichting Voedingscentrum Nederland
en uitgaven die betrekking hebben op opruimingsacties van besmet plantaardig
materiaal.Voorts vindt ten laste van dit artikel de voeding van het Diergezondheidsfonds
plaats.Tenslotte zijn de uitgaven verband houdende met de Klassieke Varkenspest
op dit artikel verantwoord.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelVerplichtingenUitgaven BegrotingRealisatieBegrotingRealisatie01 Gezondheidszorg
voor dieren46 69425 91447 69438 577 02 Dierenwelzijn en risico-afdekking2 1351 8103 3871 714 03 Kwaliteitszorg2 7322 1236 4055 871 04 Voorlichting
en Voeding526110526106 06 Klassieke Varkenspest–30 858–30 858 07 Diergezondheidsfonds––––Totaal52 08760 81558 01277 12601 Gezondheidszorg voor dierenVan dit artikelonderdeel zijn budgetten overgeheveld naar apparaatsartikelen
ten behoeve van de stijging van de apparaatskosten die gemoeid gaan met de
inzet van het nieuwe veterinaire beleid. 06 Klassieke VarkenspestVoor de toelichting op de Klassieke Varkenspest wordt verwezen naar de
beleidsmatige toelichting. Hoofdbeleidsterrein Wetenschap en Kennisoverdracht (16)Artikel 16.01 Personeel en materieelOp dit artikel zijn de uitgaven verantwoord voor personeel, materieel
en post-actieven van de directie Wetenschap en Kennisoverdracht, het Bureau
Samenwerkende Proefstations en de Nationale Raad voor Landbouwkundig Onderzoek.Artikel 16.02 Wetenschappelijk onderzoekOp dit artikel zijn de uitgaven verantwoord aan het landbouwkundig onderzoek
zoals dat wordt uitgevoerd bij de Dienst Landbouwkundig Onderzoek (DLO), bij
Natuur Wetenschappelijk Onderzoek (NWO) en bij de universiteiten.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelVerplichtingenUitgaven BegrotingRealisatieBegrotingRealisatie01 Bijdrage
Stichting DLO687 503703 042687 544705 994 04 Overige subsidies en
uitgaven26 43437 69825 35434 697Totaal713 937740 740712 898740 691ToelichtingDe onroerende goederen van het praktijkonderzoek worden in 2000 overgedragen
aan DLO. Vooruitlopend hierop is in 1999, ten behoeve van bouwkundige investeringen,
f 4 mln. aan de jaarlijkse subsidietoekenning van DLO toegevoegd.Naast een verhoging van de uitgaven als gevolg van de loonbijstelling
van f 8,6 mln. houdt ca. f 5,4 mln. verband met het uitvoeren van
extra onderzoeken door de Dienst Landbouwkundig Onderzoek (DLO).In verband met financiering van het laatste deel van de AKK-projecten
zijn de uitgaven met f 1,5 mln. verhoogd. Overeenkomstig zijn de ontvangsten
op ontvangstenartikel 16.02 verhoogd.De kengetallenIn onderstaande tabel is de gerealiseerde en de begrote inspanning van
DLO voor 1999 weergegeven, voor zover die betrekking heeft op financiering
van strategische expertise-ontwikkeling (SEO), het uitvoeren van onderzoekprogramma's
en wettelijke en dienstverlenende taken.De bedragen zijn exclusief de niet aan programma's toegerekende posten,
zoals bijv. post-actieven en gebouwen en grond.De programma's zijn geclusterd naar een 18-tal thema's.(Bedragen x f 1 mln.) Omschrijving prestatie-eenhedenraming 1999realisatie 1999 01 Gewasbescherming   Totale
inzet/prognose10,111 – aantal programma's5,77,0 gem.inzet/prognose
per programma1,81,6 02 Plantenveredeling
en reproductie   Totale inzet/prognose12,412 – aantal programma's6,26,4 gem.inzet/prognose per programma2  1,9 03 Diergezondheid
& dierwelzijn   Totale inzet/prognose3334,1 – aantal programma's10,510   gem.inzet/prognose per programma3,13,4 04 Fokkerij
& voortplanting   Totale inzet/prognose2,12,4 – aantal programma's1  1,9 gem.inzet/prognose per programma2,11,3 05 Veevoeding   Totale
inzet/prognose5,53,9 – aantal programma's3  1,8 gem.inzet/prognose
per programma1,8 06 Nutriënten & bodembeheer   Totale inzet/prognose9,911 – aantal
programma's3,73,9 gem.inzet/prognose per programma2,72,2 07 Biosfeer & milieu   Totale inzet/prognose11,614,2 – aantal
programma's5,37,8 gem.inzet/prognose per programma2,21,8 08 Inrichting landelijk gebied   Totale inzet/prognose12,816,4 – aantal
programma's6,57,1 gem.inzet/prognose per programma2  2,3 09 Natuurontwikkeling & -beheer   Totale inzet/prognose23,720,9 – aantal
programma's8,98,1 gem.inzet/prognose per programma2,72,6 10 Toerisme en recreatie   Totale inzet/prognose2,32   – aantal programma's3,150,9 gem.inzet/prognose per programma0,72,2 11 Productveiligheid   Totale
inzet/prognose15,819,0 – aantal programma's5,57,3 gem.inzet/prognose
per programma2,92,6 12 Kwaliteit plantaardig product   Totale inzet/prognose14,412,1 – aantal programma's5,87,5 gem.inzet/prognose
per programma2,51,6 13 Kwaliteit dierlijk product   Totale inzet/prognose3,24,5 – aantal programma's1,32,2 gem.inzet/prognose
per programma2,52,1 14 Sociaal economisch onderzoek   Totale inzet/prognose21,523,4 – aantal programma's4,97,1 gem.inzet/prognose
per programma4,43,3 15 Inzet techniek/technologie   Totale inzet/prognose6,78,5– aantal programma's3,44,3 gem.inzet/prognose per
programma2  2,0 16 Arbeidsomstandigheden enz.   Totale inzet/prognose1,21,4 – aantal
programma's0,91
  gem.inzet/prognose per programma1,41,4 17 Tweede en derde wereld   totale inzet/prognose5,94,9 – aantal programma's1  0,9 gem.inzet/prognose per programma5,95,8 18 Overig visserij-onderzoek  Totale
inzet/prognose4  4,5 – aantal programma's1,21,3 gem.inzet/prognose
per programma3,33,6 Sub-totaal  Totale inzet/prognose196,1206,2 Overige projectfinanciering  Totale inzet/prognose12,57,2 Totaal  Totale inzet/prognose208,6213,4 Pudoc0,4 Onderzoek in voorbereiding1   RKO-gelden 5,5   sub-totaal210  218,9    Strategische expertise ontwikkeling (SEO)41  41,1 Niet
aan onderzoek gerelateerde subsidies 3,1   Verzelfstandiging:  Bijstelling a.g.v. BTW38  42   Lening aankoop gebouwen298,4298,4Subsidie aankoop gebouwen79,679,5 Aflossing
lening8  6,2 Kasimpuls5  5  Reorganisatielasten7,57,5 Bijdrage vaste lasten onroer. goed 1,1 Bijdrage vraaguitval derden 2,5Bijdrage hogere rentekosten derden 0,7Totaal687,5706Artikel 16.03 PraktijkonderzoekDit artikel bevat de rijksbijdrage aan de proefstations en aan de Regionale
OnderzoeksCentra (ROC's). In de exploitatie wordt gezamenlijk door het bedrijfsleven
en LNV bijgedragen. Tevens worden bij het praktijkonderzoek onderzoeken voor
diverse opdrachtgevers uitgevoerd.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelUitgaven BegrotingRealisatie01 Apparaat proefstations  –
Ambtelijk Personeel50 74358 136 – Overig Personeel–139 – Post-actieven491276– Netto-bijdrage proefstations– 21 851– 13 622 02 Gebouwen en grond12 8344 637 03 Overige subsidies en uitgaven17 4545 016Totaal59 67154 582ToelichtingDe onroerende goederen van het praktijkonderzoek worden in 2000 overgedragen
aan DLO. Vooruitlopend hierop is in 1999, ten behoeve van bouwkundige investeringen,
f 4 mln. aan de jaarlijkse subsidietoekenning van DLO toegevoegd.De kengetallenOnderstaand overzicht geeft weer de verdeling voor 1999 van de netto LNV-bijdrage
over de sectoren. Dit totaalbedrag correspondeert met de artikelonderdelen
16.03.01 en 16.03.03. (x f 1 mln.)Raming 1999Realisatie 1999Bloembollen4,24,5Bloemisterij/glasgroenten8  8,8Champignons1,31,4 Boomteelt2  2,1Fruitteelt2,42,5Akkerbouw/vollegrondsgroenten8,18,9Varkens2,42,9 Rundvee/paarden5,66,6Pluimvee1,81,9 Bijenhouderij0,30,3 Kleine aarde0,10,1 Nog toe te kennen
loonbijstellingen1,1 Bouw er herstructurering fruitteelt en overbruggingskosten4  5,2 Nog toe te kennen in het kader van knelpunten/projectbijdragen/subsidieverrekening
oude jaren5,5 Bouw PBG 0,5 Diverse incidentele opdrachten Plant 0,2 VROM bijdrage M&M 0,4Flankerend beleid/admin.processen 0,6 Tekort PBG 3,11Totaal46,850,01 Een exploitatietekort in 1999 bij het Praktijkonderzoek voor
Bloemisterij en Glasgroenten (PBG) heeft geleid tot een liquiditeitenknelpunt
van per saldo f 3,1 mln.Artikel 16.04 BedrijfsontwikkelingDe uitgaven op dit artikel hebben betrekking op sociaal-economische ontwikkeling,
demonstratieprojecten en technisch-economische ontwikkeling.Het beleid ten aanzien van sociaal-economische voorlichting wordt uitgevoerd
door drie landbouw-organisaties en twee organisaties van landarbeiders. Door
middel van demonstratie- en bewustmakingsprojecten wordt de bedrijfsontwikkeling
gestimuleerd. Het beleid ten aanzien van de technisch-economische ontwikkeling
wordt uitgevoerd door de DLV adviesgroep nv. LNV draagt hierin bij door middel
van een subsidie.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelUitgaven BegrotingRealisatie01 Sociaal-economische voorlichting9 1357 505 02 Demoprojecten1 2962 346 03 Technisch-economische ontwikkeling20 45223 271Totaal30 88333 122De kengetallenHet totaalbedrag correspondeert met de artikelonderdelen 16.04.01 en 16.04.03. Sociaal- en Technisch-economische Voorlichtingsprogramma's(bedragen x f 1 mln.) nr.ThemaRaming 1999Realisatie 1999 1Milieu7,68,52Diergezondheid en Welzijn4,22,2 3Vrouw en bedrijf1,11,3 4Concurrentiekracht5,46,75Biologische
Landbouw2,22,2 6Multifunctioneel grondgebruik3,23,9 7Gezin, bedrijfsovername en – beëindiging4,21,2 8SEP04,29Diversen1,70,6Totaal29,630,8Artikel 16.05 Wetenschappelijk onderwijsDe uitgaven van het Wetenschappelijk onderwijs zijn gebaseerd op de Wet
op het Hoger Onderwijs en Wetenschappelijk Onderzoek (WHW). De bekostiging
vindt plaats in de vorm van een rijksbijdrage aan de Landbouwuniversiteit
Wageningen (LUW) op basis van het bekostigingsmodel van het hoger onderwijs
(HOBEK).Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelUitgaven BegrotingRealisatie01 Rijksbijdrage LUW244 913251 647 02 Overige subsidies en uitgaven4 9524 479 03 Kwaliteit en studeerbaarheid––Totaal249 865256 126Kengetallen Omschrijving prestatie-eenheden (indicatoren
voor de bekostiging)Raming 1999Realisatie
1999 – Aantal
ingeschreven studenten 1e t/m 4e inschrijfjaar2 8802 880 Aantal gediplomeerden935935 Aantal promoties/proefschriften174174   Studentenaantallen/overige
gegevens     Totaal Aantal studenten3 2923 292 waarvan eerstejaars propaedeuse710710    collegegeld voltijd2 7502 800* collegegeld deeltijd1 2501 275** Deze bedragen zijn met ca. 2% verhoogd op grond van de in het regeerakkoord
afgesproken indexatie. Uitgaven per student(x f 1 000)Raming 1999Realisatie 1999Onderwijskosten
per student17,217,4 Kosten huisvesting per student1  1  Aantal netto ingeschrevenen LU Wageningen per studiejaar
 (exclusief extraneï en auditoren) Opleidingen1997/19981998/1999Agrosysteemkunde4247 Agrarische economie251236Biologie395386 Bioprocestechnologie254249– Bodem,
water en atmosfeer228239Bosbouw154206 Huishoud en consumentenwetenschappen145136Landbouwplantenteelt3314 Landbouwtechniek10298Landinrichtingswetenschappen299306Levensmiddelentechnologie252255Milieuhygiëne332281 Moleculaire wetenschappen131141Plantenteeltwetenschappen31 Plantenveredeling en gewasbescherming140185 Rurale ontwikkelingsstudies160164 Tropisch landgebruik227218 Tuinbouw4123 Voeding van de mens229263 Zoötechniek311334Overige44 Totaal3 8013 781Artikel 16.06 Hoger agrarisch onderwijsDe uitgaven ten behoeve van het Hoger Agrarisch Onderwijs (HAO) zijn gebaseerd
op de Wet op het Hoger Onderwijs en Wetenschappelijk Onderzoek (WHW). Het
HAO kent een bekostigingssysteem in de vorm van rijksbijdragen aan de instellingen,
gebaseerd op het bekostigingsbesluit WHW.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelUitgaven BegrotingRealisatie01 Rijksbijdrage106 541110 357 02 Overige subsidies en uitgaven20 71916 324 03 Regeerakkoord– 196–Totaal127 064126 681ToelichtingIn verband met de hogere uitgaven bij het Voortgezet agrarisch onderwijs
is een terughoudend beleid gevoerd bij het toekennen van middelen aan de hogere
agrarische scholen.Kengetallen Prestatie-indicatoren bekostigingRaming 1999Realisatie 1999Aantallen:  Studenten HAO-voltijd8 4018 401Studenten HAO-deeltijd379379 Totaal8 7808 780   Collegegeld voltijd2 7502 800 Collegegeld deeltijd1 2501 275Opbouw van de kostprijs HAO student (x f 1 000)  199719981999– Normatief (exclusief TS, SF, huisvesting en collegegeld)8 2008 5009 100Huisvesting2 0002 0002 000Artikel 16.07 Voortgezet agrarisch onderwijsDe uitgaven voor het Voortgezet agrarisch onderwijs zijn gebaseerd op
artikel 2.2.1 van de Wet Educatie en Beroepsonderwijs alsmede op de Wet Voortgezet
Onderwijs (WVO). Het voortgezet agrarisch onderwijs wordt voornamelijk verzorgd
door agrarische opleidingscentra (AOC's). Op dit artikel zijn de uitgaven
voor het middelbaar agrarisch onderwijs, het agrarisch voorbereidend beroepsonderwijs,
het deeltijd middelbaar agrarisch onderwijs, de opleidingen leerlingwezen
en de door de scholen uitgevoerde cursussen opgenomen.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelUitgaven BegrotingRealisatie01 Rijksbijdrage483 115520 671 02 Overige subsidies en uitgaven32 61845 073 03 Regeerakkoord9 135–Totaal524 868565 744ToelichtingDe hogere uitgaven zijn naast de loonstijgingen in het onderwijs, de al
genoemde leerlingenstijging en de ICT intensivering, ook veroorzaakt door
onder meer het gevolg van een stijging van de uitvoeringskosten van de USZO
(de uitvoeringsinstantie voor het uitkeren van wachtgelden). Het betreft een
verhoging van de kosten met f 0,75 mln. per jaar, die met terugwerkende
kracht vanaf 1998 is doorberekend.Kengetallen  19981999 Aantal leerlingen (basis voor de bekostiging):  Agrarisch VBO18 49219 019 Agrarisch Leerweg Ondersteunend Onderwijs (LBO)8 5579 212    Beroeps Begeleidende Leerweg
(BBL):  primair5 0805 346secundair/tertiair2 7792 782    Beroeps Opleidende Leerweg
(BOL):  – 2/3/4 jarig16 71616 450 TotaalAgrarische
OpleidingscentraCategorale
scholenScholengemeenschappen*Agrarisch VBO19 01915 4895263 004 Agrarisch LOO9 2127 9912071 014 Beroeps Begeleidende Leerweg:    primair5 3465 346  secundair/tertiair2 7822 782  Beroeps Opleidende Leerweg16 45016 450  * Scholengemeenschappen ressorterend onder het ministerie van OCenW met
een agrarische afdeling Normatieve kostprijzen VAO (prijs per leerling)19981999LOO12 79613 856 VBO8 8879 585BOL9 1279 808 BBL primair4 8165 175 BBL secundair/tertiair4 6345 013Artikel 16.08 Agrarisch PraktijkschoolonderwijsDe uitgaven voor het agrarisch praktijkschoolonderwijs zijn gebaseerd
op artikel 2.2.12 van de Wet Educatie en Beroepsonderwijs (WEB).Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelUitgaven BegrotingRealisatie01 Rijksbijdrage41 05450 382 02 Overige subsidies en uitgaven8 8885 256 03 Regeerakkoord– 68–Totaal49 87455 638ToelichtingDe hogere uitgaven zijn vooral het gevolg van hogere salariskosten en
vermindering van de lessentaak. Ook zijn de vergoedingen voor de huisvesting
van de IPC's gestegen.De kengetallenDe meerjarenramingen zijn gebaseerd op aantallen cursistweken (één
leerling/student 5 dagen op een praktijkschool) Prestatie-indicatoren bekostigingRaming 1999Realisatie 1999Aantal cursistweken45 11048 200 Gemiddelde prijs per cursistweek910838    Gemiddelde personeelslast (GPL):  Ondersteunend
en beheerspersoneel64 00069 818Instructiepersoneel81 00088 7791.3.2 OntvangstenArtikel 10.01 Ontvangsten voor apparaatOp dit artikel worden de ontvangsten voor door directies en diensten geleverde
diensten en verrichte werkzaamheden verantwoord. Voorts worden op dit artikel
ontvangsten in de sociale sfeer verantwoord.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelOntvangsten BegrotingRealisatie01 Jaarcijnzen
en Griffierechten8 3997 768 02 Verrichte werkzaamheden–– 03 Overige4 0376 292Totaal12 42614 06001 Jaarcijnzen en GriffierechtenDe aanvragen bij de Raad voor het Kwekersrecht nemen sterk af. De in 1996
ontstane mogelijkheid om Europees Kwekersrecht aan te vragen ondersteunt mede
deze afnemende vraag.03 OverigeDe meeropbrengsten houden verband met enige verkopen van vaste activa.Kengetallen Omschrijving prestatie-eenhedenBegrotingRealisatie01 Jaarcijnzen
en griffierechten  Raad van het Kwekersrecht  –
Aanvragen700901– Aantal toegewezen aanvragen met inschrijving  in rassenregister650555 – Aanhangige rechten4 2004 696 – Bemiddeling Europese aanvragen10059    01 Grondkamers  – Ter goedkeuring voorgelegde
pachtovereenkomsten (artikel 5)22 30013 344 – Bijzondere
pachten (éénmalige- en teeltpachten4 30010 261 – Ter beoordeling voorgelegde verzoeken tot herziening tegen prestatie
pachtovereenkomst(artikel 19)1 700757 – Overige voorgelegde
zaken1 700599 03 Diverse ontvangsten (Kamer
van de Binnenvisserij)  – Verzoeken tot goedkeuring
van huurovereenkomsten visrecht700661– Verzoeken toestemming tot
uitgifte visvergunningen600358– Waarmerking/toestemming100 00025 000    03 Diverse ontvangsten Veterinair Tuchtcollege  – Aantal klachten14094 03 Diverse ontvangsten Veterinair Beroepscollege  – Aantal klachten2017Artikel 10.05 Overige ontvangstenDit artikel bevat ontvangsten die betrekking hebben op rente over verstrekte
leningen en aflossing van aan ambtenaren verstrekte rentedragende en renteloze
leningen.Artikel 11.01 Ontvangsten voor apparaatOp dit artikel zijn diverse ontvangsten verantwoord van de directie Internationale
Zaken en het Institute for Land Reclamation and Improvement.Artikel 11.02 Bijdrage van het LEFIndien het saldo van het Landbouw-Egalisatiefonds, Afdeling A, positief
is, wordt op dit artikel de bijdrage van het fonds verantwoord.De bijdrage van het LEF aan de begroting van LNV op het onderhavige artikel
is in 1999 komen te vervallen, doordat sprake is van een tekort op de LEF-begroting.
Hierdoor is de bijdrage van het LEF aan de begroting van LNV op het onderhavige
artikel omgeslagen in een bijdrage van LNV aan het LEF (zie uitgavenartikel
11.02 Bijdrage aan het LEF).Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de Financiële Verantwoording
van het LEF-A.Artikel 11.03 Overige ontvangstenOp dit artikel zijn de terugontvangen subsidievoorschotten van het Internationaal
Agrarisch Centrum verantwoord.Artikel 12.01 Ontvangsten voor apparaatDit artikel bevat de verantwoording van ontvangsten voor verrichte werkzaamheden
en de verkoop van publikaties door de directie Landbouw.Artikel 12.02 StructuurverbeteringOp dit artikel zijn de ontvangsten uit heffingen in het kader van het
mestbeleid, alsmede de ontvangsten uit hoofde van EU-bijdragen aan structuurverbeterings-,
akkerbouw- en stimuleringskaderregelingen verantwoord. Daarnaast wordt de
bijdrage van het bedrijfsleven voor de uitvoering van het Meerjarenprogramma
Gewasbescherming verantwoord.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelOntvangsten BegrotingRealisatie01 EU-ontvangsten
bedrijfsstructuur3 123772 02 Heffingen mestbeleid34 00033 569 03 EU-ontvangsten akkerbouw869898 04 Overige ontvangsten2 8371 03505 Stimuleringskader8 7441 520Totaal49 57337 794ToelichtingDe bijdragen van de EU voor de Glastuinbouw op onderdeel 01 EU-ontvangsten
bedrijfsstructuur en de regelingen Verwerking en afzet Landbouw/Bosbouw/Visserij
en Investering Primaire Landbouw (beiden Stimuleringskader, onderdeel 05)
zijn dit jaar niet gerealiseerd. De oorzaak hiervan is gelegen
in het feit, dat de uitgaven die door LNV worden gedaan, pas een jaar later
in Brussel kunnen worden gedeclareerd.Artikel 12.03 Industrie en handelDe ontvangsten op dit artikel hebben betrekking op kosten voor vakbeurzen
en tentoonstellingen. De hiervoor door LNV ten behoeve van het bedrijfsleven
gemaakte kosten worden doorberekend. Daarnaast is op dit artikel de bijdrage
van het bedrijfsleven ten behoeve van het Masterplan Duitsland verantwoord.Artikel 12.04 Overige ontvangstenOp dit artikel zijn ontvangsten verantwoord die voortvloeien uit de tarieven
voor de registratie van bestrijdingsmiddelen.Artikel 13.01 Ontvangsten voor apparaatOp dit artikel zijn de ontvangsten verantwoord van de directies Natuurbeheer,
Groene Ruimte en Recreatie en de Dienst Landelijk Gebied. Artikel 13.02 VerkopenDe ontvangsten op dit artikel hingen in het verleden samen met de opbrengsten
uit verkopen van gronden en opstallen van het Staatsbosbeheer. Met de verzelfstandiging
van Staatsbosbeheer per 1 januari 1998 worden de ontvangsten in dit kader
niet langer op de begroting van LNV verantwoord.Artikel 13.03 InrichtingDe ontvangsten op dit artikel betreffen landinrichtingsrente, bijdragen
van derden en diverse ontvangsten in het kader van landinrichting en ontvangsten
van de Europese Unie.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelOntvangsten BegrotingRealisatie01 Landinrichtingsrente85 20094 237 02 Bijdragen van derden58 20063 814 03 Diverse ontvangsten landinrichting1 4733 426 04 EU-structuurfondsen5 7001 417 05 EU-begeleidende maatregelen10 4504 017Totaal161 023166 911Artikel 13.04 BeheerOp dit artikel zijn beheersontvangsten van het Staatsbosbeheer en EU-ontvangsten
voor relatienota-beheersovereenkomsten (begeleidende maatregelen Mac Sharry)
opgenomen. Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelOntvangsten BegrotingRealisatie01 Staatsbosbeheer– 02 Beheersovereenkomsten14 22615 185 03 EU-financiering ProgrammaBeheer3 000–Totaal17 22615 185Artikel 13.05 Overige ontvangstenHet artikel bevat de raming en verantwoording van de ontvangsten uit de
verkoop van jachtakten en diverse ontvangsten op het terrein van recreatie,
bos en natuur.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelOntvangsten BegrotingRealisatie01 Jachtakten2 2722 129 02 Diversen1 561961 Totaal3 8333 090Artikel 14.01 Ontvangsten voor apparaatOp dit artikel zijn de ontvangsten van de directie Visserij verantwoord.Artikel 14.02 Overige ontvangstenOp dit artikel worden onder andere de opbrengsten verantwoord die samenhangen
met de verhuur van oester-, mossel- , verwater- en fondspercelen.Begroting versus realisatie op artikelonderdelen (x f 1 000) ArtikelonderdeelOntvangsten BegrotingRealisatie01 Privaatrechtelijke
en publiekrechtelijke vergunningen5 5206 888 02 Diverse ontvangsten50– Totaal5 5706 888KengetallenDe ontvangsten voor privaat- en publiekrechtelijke vergunningen (onderdeel
01) kunnen als volgt worden onderverdeeld. (bedragen x f 1 000) Omschrijving prestatie-eenhedenBegrotingRealisatie– Mosselpercelen4 2754 972 – Verwater- en fondspercelen–177 –
Oesterpercelen1 025861– Oestervisserij vrije gronden–– – Visrechten binnenvisserij220519 – Overige ontvangsten–359 Totaal5 5206 888Artikel 15.01 Ontvangsten voor apparaatOp dit artikel worden de ontvangsten van de Rijksdienst voor de keuring
van Vee en Vlees de directie Veterinaire, Voedings- en Milieuaangelegenheden
en het Bureau Registratie Diergeneesmiddelen verantwoord.De onderverdeling naar artikelonderdelen van de ontvangsten
(x f 1 000) ArtikelonderdeelOntvangsten BegrotingRealisatie01 Diergeneesmiddelenregistratie3 6252 724 02 Keuringsgelden Rijksdienst voor de keuring van
Vee en Vlees146 435144 586 03 Diverse ontvangsten2 1214 049Totaal152 181151 359KengetallenOnderstaande kengetallen geven een onderbouwing van de raming van de ontvangsten
van keuringsgelden door de Rijksdienst voor de keuring van Vee en Vlees.Oorspronkelijke begroting  RVV-outputProduktie-eenheidAantal in 1 000Ontvangsten f 1 000Ontvangsten per produkt1999vleeskeuringbezoeken21011 48654,70 vleeskeuringslachtvarkens13 80049 7073,60 vleeskeuringoverige slachtdieren*2 90031 20710,76 vleeskeuringslachtpluimvee**480 00015 34931,98 vleeskeuringkwartier uitsnijden,
vleesproduktie, koel/vries52016 36631,47 invoertonnage4005 89614,74  uitvoer veekwartieren1507 21748,11  werkzaamheden op verzoekkwartieren331 52546,20  werkzaamheden op verzoekcertificaten253 253130,11   1301 83014,07       Subtotaal  143 836  Regeerakkoord  2 600*  Totaal  146 436* Realisatie 1999vleeskeuringbezoeken1699 04953,54 vleeskeuringslachtvarkens18 60563 0433,39 vleeskeuringoverige slachtdieren**2 84928 49410,00 vleeskeuringslachtpluimvee***466 13212 02725,80 vleeskeuringkwartier uitsnijden,
vleesproduktie, koel/vries58015 65326,99 invoertonnage3374 92714,62  uitvoer veekwartieren1606 84042,75  werkzaamheden op verzoekkwartieren342 11662,24  werkzaamheden op verzoekcertificaten 972 43725,12      Totaal   144 586 * Ter wille van de vergelijkbaarheid met de oorspronkelijke LNV-begroting
1999 wordt de taakstelling Regeerakkoord niet met terugwerkende kracht versleuteld
over de stand begroting 1999.** De categorie «overige slachtdieren» bestaat uit runderen,
kalveren en schapen.*** Ontvangsten per eenheid produkt slachtpluimvee hebben betrekking op
1 000 stuks slachtpluimvee.Voor de ontwikkeling van bovenstaand model is de output van de RVV onderverdeeld
in een tiental clusters. Binnen elk cluster is veelal een verdere gedetailleerde
onderverdeling aan te brengen, welke omwille van de overzichtelijkheid niet
wordt weergegeven.Artikel 15.03 Gezondheid en KwaliteitszorgOp dit artikel zijn de aan het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn
en Sport doorberekende kosten van de Voedingsraad en van de Stichting Voedingscentrum
Nederland opgenomen. Tevens zijn de EU-ontvangsten in verband met de Klassieke
Varkenspest op dit artikel verantwoord.Begroting versus Realisatie (x f 1 000)  OntvangstenBegroting102 941Realisatie96 327In de begroting 1999 is een stelpost van f 100 mln. opgenomen met
betrekking tot de vergoeding van de Europese Commissie inzake Klassieke Varkenspest.
Aangezien de Europese Commissie in 1999, vooruitlopend op de definitieve afrekening
een voorschot heeft overgemaakt van f 95,6 mln. is er sprake van tegenvallende
inkomsten. In 1999 zijn geen ontvangsten binnengekomen uit hoofde van de varkensheffing,
omdat de aanslagen op basis van de aangifte over de periode september 1998
december 1998 niet in 1999 zijn verzonden. Hierdoor is sprake van een tegenvaller
van f 2 mln..Artikel 16.01 Ontvangsten voor apparaatOp dit artikel zijn algemene ontvangsten verantwoord die niet zijn toe
te rekenen aan de programma-artikelen Artikel 16.02 Diverse ontvangsten onderzoekOp dit artikel zijn de ontvangsten opgenomen van het Fonds Economische
Structuurversterking alsmede de rente en aflossing over de verstrekte lening
aan de stichting DLO.Begroting versus Realisatie (x f 1 000) ArtikelonderdeelBegrotingRealisatie01 Wetenschappelijk onderzoek19 77325 05002 Praktijkonderzoek2061 049Totaal19 97926 099ToelichtingIn verband met financiering van het laatste deel van de AKK-projecten
zijn de ontvangsten (uit het fonds Economische Structuur Versterking overeenkomstig
de uitgaven) met f 1,5 mln. verhoogd. Daarnaast hebben eindafrekeningen
over eerdere jaren geleid tot hogere ontvangsten.Artikel 16.03 Diverse ontvangsten onderwijsOp dit artikel zijn de terugontvangen subsidievoorschotten van de onderwijsinstellingen
alsmede de bijdrage vanuit de EU ten behoeve van de uitvoering van de MacSharry
cursussen verantwoord.Begroting versus Realisatie (x f 1 000) ArtikelonderdeelBegrotingRealisatie01 Wetenschappelijk onderwijs100– 02 Hoger agrarisch onderwijs300– 03 Voortgezet agrarisch
onderwijs4 4999 913 04 Agrarisch praktijkschoolonderwijs100–Totaal4 9999 913ToelichtingAls gevolg van het afrekenen van te hoge voorschotten zijn de ontvangsten
op onderhavig artikel verhoogd. Deze ontvangsten zijn conform de gebruikelijke
systematiek ingezet ter compensatie van de hogere uitgaven op de onderwijsartikelen
U16.07 en U 16.08.Artikel 16.04 BedrijfsontwikkelingOp dit artikel zijn diverse ontvangsten in het kader van de bedrijfsontwikkeling
verantwoord.Begroting versus Realisatie (x f 1 mln.)  OntvangstenBegroting– Realisatie312 DE SALDIBALANS VAN HET MINISTERIE VAN LANDBOUW, NATUURBEHEER
EN VISSERIJ PER 31 DECEMBER 19992.1 DE SALDIBALANS en toelichting(bedragen x f 1 000)  OmschrijvingDebet  OmschrijvingCredit1Uitgaven ten laste van de begroting
19983 758 371 2Ontvangsten ten gunste van de begroting
1998584 476 1aUitgaven ten laste van de begroting 19994 463 302 2aOntvangsten ten gunste van de begroting 1999779 539 3Liquide
middelen24 215        4Rekening-courant RHB Financiën6 871 381 5Uitgaven
buiten begrotingsverband (=intra-comptabele vorderingen)92 882 6Ontvangsten buiten begrotingsverband (=intra-comptabele schulden)103 374       8Extra-comptabele
vorderingen2 453 337 8aTegenrekening extra-comptabele vorderingen2 453 337 9aTegenrekening extra-comptabele schulden0 9Extra-comptabele schulden010Voorschotten5 757 468 10aTegenrekening voorschotten5 757 468 11aTegenrekening openstaande
verplichtingen3 692 412 11Openstaande verplichtingen3 692 41212Deelnemingen0 12aTegenrekening deelnemingen0 Totaal20 241 987  Totaal20 241 987AlgemeenDe balansposten zijn bepaald en gewaardeerd conform de geldende voorschriften
die zijn ontleend aan de Comptabiliteitswet. Indien van de geldende voorschriften
wordt afgeweken, wordt dit nader toegelicht.Conform het gestelde in de Regeling Departementale Begrotingsadministratie
(RDB) zijn geen tussenrekeningen en rekening-courantverhoudingen met dienstonderdelen
opgenomen. Zo zijn de rekening-courantverhoudingen met de dienstonderdelen
verdeeld over de liquide middelen.Toelichting per balanspostBalanspost 1 Uitgaven ten laste van de begroting 1998
3 758 371De uitgaven over 1998 komen overeen met de Rekening over dit dienstjaar.
De verrekening met het Ministerie van Financiën is nog niet geëffectueerd.Balanspost 1a Uitgaven ten laste van de begroting 1999
4 463 302De uitgaven over 1999 komen overeen met de Rekening en zijn gespecificeerd
in de artikelsgewijze toelichting, kolom 2 (realisatie) van de rekening van
Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV), onderdeel verplichtingen en uitgaven.Balanspost 2 Ontvangsten ten gunste van de begroting 1998
584 476De ontvangsten over 1998 komen overeen met de Rekening over dit dienstjaar.
De verrekening met het Ministerie van Financiën is nog niet geëffectueerd. Balanspost 2a Ontvangsten ten gunste van de begroting
1999 779 539De ontvangsten over 1999 komen overeen met de Rekening en zijn gespecificeerd.
in de artikelsgewijze toelichting, kolom 2 (realisatie) van de Rekening van
Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV), onderdeel ontvangsten.Balanspost 3 Liquide Middelen 24 215De post liquide middelen is onder andere samengesteld uit de saldi van
de kasbeheerders, de aan de kasvoorschothouders verstrekte gelden.Balansposten 4. Rekening-Courant RHB-Financiën 6 871 381Deze post geeft de vordering- en schuldverhouding weer tussen het Ministerie
van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij en het Ministerie van Financiën
per 31 december 1999.Balanspost 5 Uitgaven buiten begrotingsverband 92 882Onder de uitgaven buiten begrotingsverband zijn bedragen opgenomen die
niet ten laste van de begroting behoeven te worden gebracht. Dit omdat enerzijds
de verwachting bestaat dat deze uitgaven met derden kunnen worden verrekend
en anderzijds omdat deze uitgaven behoren bij activiteiten die niet tot de
taken van het Ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij worden gerekend.Specificatie per Hoofdbeleidsterrein(bedragen x f 1 000)  Bedrag 10 Algemeen64 186 11 Internationale aangelegenheden16 18712 Landbouw11 533 13 Natuur, Groene Ruimte en Recreatie976 Totaal92 882Deze uitgaven zullen naar verwachting in 2000 worden verrekend.Toelichting:Hoofdbeleidsterrein 10 Algemeen (bedragen x f 1 000)  Bedrag Te verrekenen BTW54 555 Diversen9 631Totaal64 186Hoofdbeleidsterrein 11 Internationale aangelegenhedenDeze post betreft gerealiseerde subsidieuitgaven van EOGFL-projecten,
welke verrekend zullen worden met de Europese Unie. Hoofdbeleidsterrein 12 LandbouwDeze post betreft gerealiseerde subsidieuitgaven van EOGFL-projecten,
welke verrekend zullen worden met de Europese Unie.Hoofdbeleidsterrein 13 Natuur, Groene Ruimte en RecreatieDeze post betreft vorderingen in het kader van beheer Landbouwgronden.Balanspost 6 Ontvangsten buiten begrotingsverband 103 374Onder de ontvangsten buiten begrotingsverband zijn de bedragen opgenomen
die niet ten gunste van de begroting behoeven te worden gebracht. Dit omdat
enerzijds de verwachting bestaat dat deze ontvangsten met derden kunnen worden
verrekend en anderzijds omdat deze ontvangsten behoren bij activiteiten die
niet tot de taken van het Ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij
worden gerekend.Specificatie per Hoofdbeleidsterrein(bedragen x f 1 000) HoofdbeleidsterreinenBedrag10 Algemeen102 159 13 Natuur, Groene ruimte en recreatie1 215 Totaal103 374De ontvangsten zullen naar verwachting in 2000 worden verrekend.Toelichting:Hoofdbeleidsterrein 10 Algemeen (bedragen x f 1 000)  Bedrag Af te dragen loonheffing en sociale premies31 234 Voorschotten EU22 101 Schuld inzake verevening met het Landbouw Egalisatiefonds44 752 Diversen5 287Totaal103 374Hoofdbeleidsterrein 13 Natuur, Groene ruimte en recreatieOp deze post worden de ontvangen gelden in het kader van de projecten
verantwoord. De uitgaven van deze projecten worden op deze ontvangsten in
mindering gebracht.Balanspost 8 Extra Comptabele Vorderingen 2 453 337De extra comptabele vorderingen hebben betrekking op nog te ontvangen
middelen, welke voortvloeien uit uitgaven die ten laste van de begroting zijn
gebracht en nog met derden zullen worden verrekend, alsmede in rekening gebrachte
keuringengelden of opgelegde mestheffingen. Specificatie per Hoofdbeleidsterrein(bedragen x f 1 000) HoofdbeleidsterreinenTotaalbedragwaarvan < 1 jaar 10Algemeen35 809403 13Natuur, Groene Ruimte en Recreatie2 391 666 15Milieu, Kwaliteit en Gezondheid17 71017 710 Leningen8 152  Totaal2 453 33718 113Toelichting:Hoofdbeleidsterrein 10 Algemeen (bedragen x f 1 000)  Bedrag Bureau Heffingen: debiteuren in het kader van de mestheffing4 815 LASER: vorderingen als
gevolg van het uitvoeren van diverse regelingen6 528 Vordering Proefstations3 077Betalingen aan personeel
die verrekend moeten worden484Vordering GRR inzake Biesbosch1 000 Vordering Land.bureau voor arbeidsvoorziening3 270 Voorschotten i.v.m.
PC-prive-project7 830 Diverse debiteuren8 805Totaal35 809Hoofdbeleidsterrein 13 Natuur, Groene Ruimte en RecreatieHet saldo bestaat voornamelijk uit een langlopend renteloos voorschot
van f 934 mln. dat bestaat uit het saldo van de financiering aan het
Bureau Beheer Landbouwgronden. Daarnaast is er een bedrag ad f 1 430
mln. nog te vorderen uit hoofde van Landinrichtingsrenten, welke in het algemeen
in 26 jaar worden geïnd. Voorts heeft de Landinrichtingsdienst nog f 28
mln. Te vorderen uit hoofde van landinrichtingsprojecten.Hoofdbeleidsterrein 15 Milieu, Gezondheid en KwaliteitDoor de Rijksdienst voor de Keuring van Vee en Vlees worden keuringen
verricht bij het bedrijfsleven. Het saldo ad f 17,7 mln. betreft openstaande
facturen.LeningenHoofdbeleidsterrein 12 LandbouwAan de Stichting Landelijke Mestbank zijn in 1988 en 1989 twee renteloze
leningen verstrekt voor het proefproject Mestopslagfaciliteiten. Deze leningen
worden gedurende 9 jaar, ingaande 1 januari 1992 tot en met 2000, in jaarlijks
gelijkblijvende termijnen terugbetaald. Balanspost 10 Voorschotten 5 757 468Onder voorschotten wordt verstaan de vooruit verstrekte gelden, welke
op 31 december 1999 nog niet waren verrekend.(bedragen x f 1 000) Verloop van de voorschotten
gedurende het dienstjaar 1999Bedrag Beginstand 1 januari
19995 360 021 Verstrekte voorschotten 1999+2 269 859 Eindafgerekende voorschotten 1999-/-1 872 412Eindstand 31 december 19995 757 468(bedragen x f 1 000) Hoofdbeleidsterrein19991998199719961995 en eerderTotaal10Algemeen269192   46111Internationale Aangelegenheden1 7341 8005631 1668 00713 27012Landbouw49 22756 73917 56111 88159 027194 43513Natuur, Groene Ruimte en Recreatie312 105260 21255 58131 02148 349707 26814Visserijen1921 390310  1 89215Milieu, Gezondheid en Kwaliteit, Algemeen67 714248 5441 679 38811 8968 0022 015 54516Wetenschap en Kennisoverdracht1 444 637634 617337 899302 76982 9842 802 905 Depositobedragen    55 Uszo20 987    20 987 Plantenziektekundige Dienst700    700  Totaal1 897 5651 203 4942 091 302358 733206 3745 757 468Toelichting:Hoofdbeleidsterrein 15 Milieu, Gezondheid en KwaliteitSpecifieke vermelding wordt gemaakt van de gelden inzake de varkenspestregelingen
tot een totaal bedrag van 1 607 mln in 1997, 227 mln in 1998 en 31 mln
in 1999. Deze voorschotten zullen naar verwachting in 2000 definitief worden
vastgesteld.SubsidievoorschottenDe posten op de overige beleidsterreinen zijn in het algemeen voorschotten
op nog definitief vast te stellen subsidies. Vaststelling vindt hoofdzakelijk
plaats nadat de definitieve afrekeningen met de daarbij behorende accountantsrapporten
zijn ingediend. Daarbij vindt afboeking van de voorschotten plaats.Balanspost 11 Openstaande verplichtingen 3 692 412Het saldo van de openstaande betalingsverplichtingen per 31 december 1999
is opgebouwd uit de in het jaar 1999 aangegane verplichtingen, alsmede de
in de voorgaande jaren aangegane nog lopende verplichtingen welke niet tot
uitgaven in 1999 hebben geleid. (bedragen x f 1 000) HoofdbeleidsterreinenStand per 01-01-1999Realisatie +Negatieve bijstelling -/-Uitgaven -/-Stand per
31-12-199910Algemeen2 939419 4443421 66072011Internationale Aangelegenheden1 009109 447282109 43873612Landbouw238 442688 94327 783652 452247 15013Natuur, Groene Ruimte en Recreatie2 267 0601 166 74475 4411 090 9772 267 38614Visserijen71351 9176331 35921 20815Milieu, Gezondheid en Kwaliteit41 036293 0441 577309 35523 14816Wetenschap en Kennisoverdracht396 9621 861 16720 6361 848 061389 432        Subtotaal2 948 1614 590 706125 7854 463 3022 949 780 Buiten begrotingsverband117 376240 58212 17983 529262 250        Garanties489 76437 168 46 590480 382 Totaal3 555 3014 868 456137 9644 593 4213 692 412ToelichtingDe Euro verplichtingen zijn gewaardeerd tegen een omrekenkoers van NLG
2,20 371.Waarderingsgrondslag van de verplichtingenHoofdbeleidsterrein 13 Natuur, Groene Ruimte en RecreatieHet uitvoeren van regelingen in het kader van artikel 1303 060 inrichting
bosaanleg zijn er verplichtingen voor een bedrag van f 30,4 mln vervallen.
Dit heeft geleid tot een negatieve bijstelling.Hoofdbeleidsterrein 16 Wetenschap en KennisoverdrachtHet recht op onderwijssubsidies ligt vast in de basiswet. Indien de subsidiabelen
aan de in de basiswet gestelde criteria en voorwaarden voldoen, kan subsidie
niet worden onthouden. De uitgaven op dit artikel betreffen over het algemeen
lump-sum vergoedingen. Verplichtingen worden op grond van genoemde wet per
01–01 opgebouwd en op grond van dezelfde wet per 31–12 afgerekend.Buiten begrotingsverbandDe uitgaven van de verplichtingen buiten begrotingsverband worden verantwoord
op uitgaven c.q. ontvangsten buiten begrotingsverband. Het saldo dat in de
balans wordt opgenomen betreft de gerealiseerde uitgaven minus de ontvangen
bijdragen van derden.Een deel van de verplichtingen wordt in Euro's gewaardeerd. In de saldibalans
zijn de Euro verplichtingen gewaardeerd in guldens tegen de vastgestelde koers
van 2,20 371.De verplichtingen betreffen veelal projecten in het kader van de uitvoering
van verordeningen van de Europese Commissie. GarantiesVoor de samenstelling wordt verwezen naar paragraaf 2.3 De staat
van garantieverplichtingenBalanspost 12 Deelnemingen –In 1999 heeft het Ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij haar
deelneming ad f 5,409 mln. verkocht.2.2 DE STAAT VAN GARANTIEVERPLICHTINGENGarantieverplichtingen per 31 december 1999 Artikela)ten behoeve vanb) aanIngangsdatumlooptijd
in jarenMaximaal verleendLopende verplichting12.05a) Stichting Borgstellingsfonds  197 200110 00013.06a) Rente en aflossingen
van leningen, inzake aankoop van natuurgebieden en landschappen     b) AEGON22-05-1995207 0006 684  b) AMEV16-05-19941411 3148 358  b) St. Notarieel Pensioenfonds20-06-19942018 61816 076  31-12-19943012 00011 159  b) St.
Pensioenfonds Rabobankorg. 30-03-1993304 0003 684  17-08-1993303 5003 206  02-06-19971813 02912 137  b) Alg.
Spaarbank voor Nederland01-04-1992308 0007 406  05-06-19923010 0009 259  05-07-199472 405793  14-08-199853 3972 777  15-09-199854 1003 351  14-08-199832 2581 538  14-08-199842 5771 975  14-08-199822 1001 072  b) Internationale
Nederlanden30-10-1992302 0001 842  27-05-1993304 0003 685  04-11-19933010 0009 124  17-02-19943012 00011 128  20-05-19941910 0008 429  21-04-19941812 95210 702  12-12-1994305 0004 736  24-01-1997302 0001 948  b) Algemeen
burgerlijk pensioenfonds14-09-1995305 0004 763  10-02-1995309 0008 643  26-05-1998307 0006 897  15-04-19922019 65615 992  21-04-19922018 90015 377  15-01-1989154 5892 055  21-12-1999206 0005 239  16-07-1990306 0005 447  30-01-1991307 0006 455  08-07-1991307 0006 415  10-09-1991306 0005 513  27-05-1994307 0006 584  15-09-1994308 0007 551  20-05-1994198 2496 991  28-03-19963010 0009 641  24-01-19963010 0009 616  11-07-19971913 43612 633  b) Bank Nederlandse Gemeenten01-04-1997309 0008 749  22-07-1997208 9398 434  22-12-1997306 0005 833  15-04-1999109 1889 188  15-06-199957 7747 774  01-07-1999306 0006 000  30-06-1999205 2065 206  15-03-1999309 0009 000  b) Stichting Tele15-12-1997205 2004 906 Interpolis22-10-19983011 00010 835 FHG13-11-199853 9143 197 Subtotaal artikel  396 301356 00315.04a) NV Vuilafvoer Maatschappij (VAM)     b)ING bank01-01-72301 500347  01-07-70303 500303  01-08-70301 500131 Subtotaal artikel  6 50078116.09Gebouwen en terreinen voor gesubsidieerde scholen Agrarisch
onderwijs  32 21312 811  a) Gebouwen Stichting Studentenhuisvesting in Deventer  1 650787 Subtotaal artikel  33 86313 598 Totaal generaal  633 864480 382ToelichtingArtikel 15.04De garantstellingen op de leningen van de VAM zullen, wegens de verkoop
van de deelneming van het Ministerie van LNV in de VAM in 1999, in 2000 worden
ingetrokken. 3. DE FINANCIËLE VERANTWOORDING 1999 VAN HET AGENTSCHAP
LASER3.1 AlgemeenLASER is een uitvoerende dienst van het ministerie van Landbouw, Natuurbeheer
en Visserij. Vanaf 16 oktober 1996 is LASER erkend betaalorgaan voor
de uitvoering van Europees beleid. Op 20 juli 1998 is middels het instellingsbesluit
aan LASER de status van agentschap verleend. De instellingsbeschikking LASER
is met ingang van 1 januari 1999 in werking getreden. De bestuursraad van
LNV is de eigenaar van LASER.De kerntaak van LASER is de uitvoering van regelingen op het terrein van
de primaire landbouw, de verwerkende industrie, natuur, bos landschap en recreatie.
LASER is «huisuitvoerder» van regelingen van het ministerie van
LNV. De beleidsdirecties van LNV zijn de grootste opdrachtgevers van LASER.
Daarnaast werkt de dienst tevens voor andere departementen, provincies en
gemeenten.De regelingen die LASER uitvoert hebben in veel gevallen betrekking op
de uitvoering van financiële regelingen in de vorm van subsidies, interventies
en garanties. Ook worden op grond van wettelijke bepalingen vergunningen verstrekt
en ontheffingen verleend. Advisering over de uitvoerbaarheid van regelingen
maakt deel uit van het werk. Daarnaast worden gegevens verzameld, bewerkt
en verstrekt. In noodsituaties is LASER onder meer actief op het terrein van
crisisbeheersing (o.a de uitbraak van klassieke varkenspest) en de uitvoering
van schaderegelingen zoals de uitvoering van de Wet tegemoetkoming Schade
bij ongevallen en rampen (WTS) als gevolg van de hevige regenval en de Oogstschade
regeling van LNV.De omvang van LASER is afhankelijk van het werkpakket waarvoor LASER opdracht
krijgt en fluctueert over de jaren heen. Een groot deel van de piekbelasting
in de werkzaamheden wordt opgevangen door de inzet van tijdelijke krachten.Met de vorming van het Agentschap per 1 januari 1999 wordt beoogd de doelmatigheid
te verbeteren. Dit gebeurt o.a. door het voeren van een administratie waarbij
de kosten die verbonden zijn aan de LASER-producten inzichtelijk worden gemaakt.
Hierdoor zijn op basis van integrale kostprijzen afspraken met opdrachtgevers
gemaakt over de te leveren producten met de bijbehorende tarieven. Het creëren
van een opdrachtgevers-opdrachtnemers-relatie vormt een goede basis om aantoonbaar
doelmatiger te werken. Over de periode 1999 – 2003 zal een kosten-reductie-taakstelling
van 13% worden gerealiseerd. 3.2 De balans per 31 december 1999(bedragen (x f 1 000,-)  31-12-19991-1-1999 (openingsbalans) Activa    Vaste activa    – applicaties programmatuur4 654 4 718 – licenties166 288 – vaste activa
in aanbouw829   Materiële
vaste activa:    – installaties en inventaris4 247 4 471 – hardware1 307 1 932   11 203 11 409Vlottende activa    Voorraden– 57 Debiteuren1 187 341 Overlopende activa en overige
vorderingen14 349 8 755 Liquide middelen10 971 276   26 507 9 429Totaal activa 37 710 20 838     Passiva    Agentschapsvermogen    Algemene reserves8 975 8 487 Bestemmingsreserves    onverdeeld
resultaat1 272     10 247 8 487     Voorzieningen 11 729 7 175      Kortlopende
schulden    Crediteuren10 436   Overige passiva en overlopende schulden5 298 5 176   15 734 5 176Totaal passiva 37 710 20 8383.3 De specificatie van de rekening van baten en lasten
over 1999(bedragen x f 1 000) OmschrijvingBegrotingRealisatieVerschilBaten   opbrengst moederdepartement69 95585 70915 754opbrengst
tweeden/derden4 19244 24240 050overige opbrengsten 1 2781 278rentebaten 265265buitengewone baten 719719calculatorische opbrengsten9 17612 3573 181Totaal baten83 323144 57061 247    Lasten   apparaatskosten   * personele kosten46 04758 36712 320* materiële kosten19 16955 44536 276* huisvestingskosten2 1242 244120productgebonden
kosten186–– 186rentelasten–––afschrijvingskosten   * materieel3 2151 847– 1 368* immaterieel3 4061 832– 1 574dotaties voorzieningen–7 8427 842buitengewone lasten–3 3643 364calculatorische lasten9 17612 3573 181Totale lasten83 323143 29859 975    Saldo van baten en lasten–1 2721 272Grondslagen van waardering en resultaatbepalingInleidingIn de instellingsbeschikking LASER zijn de voorschriften opgenomen met
betrekking tot de taken, de financiële aansturing, de financiële
verantwoording en de jaarverslaggeving van LASER. De wettelijke grondslag
voor de verantwoording is vastgelegd in de Comptabiliteitswet en in de Handleiding
Agentschappen. Bij de voorschriften is aansluiting gezocht met Boek 2 van
het Burgerlijk Wetboek, Titel 9.BalansDe waarderingsgrondslagen luiden als volgt:– voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva verantwoord
tegen nominale waarde;– immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd
tegen de aanschaffingsprijs onder aftrek van afschrijvingen, bepaald op basis
van de economische levensduur van de activa. Afschrijvingen geschieden lineair
en tijdsevenredig over het jaar;– debiteuren worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en indien
noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid;– voorraden worden gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs en indien
noodzakelijk onder aftrek van een voorziening.– voor verplichtingen en risico's, samenhangend met de bedrijfsvoering,
waar geen toekomstige opbrengsten tegenover staan, worden voorzieningen gevormd.– Incidentele investeringen in inventaris en installaties met een
aanschafwaarde van minder dan f 5 000,– worden niet geactiveerd,
maar als kosten geboekt. Indien meerdere aankopen tegelijk, bestaande uit
items onder deze minimumgrens, plaatsvinden, vindt activering plaats voorzover
het bedrag groter of gelijk is aan f 50 000,–Rekening van Baten en LastenDe regelingen die LASER uitvoert voor de opdrachtgevers zijn de produkten
van LASER. LASER voert ca. 150 regelingen uit. Voor de omzetbepaling worden
de integrale kosten per regeling bepaald. Hierop wordt voor de LNV opdrachtgevers
de korting op basis van de voorcalculatie in mindering gebracht.De baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking
hebben.3.4 Toelichting op de Balans per 31 december 1999De balans wordt gepresenteerd vóór resultaatbestemming.
De in deze toelichting opgenomen bedragen zijn vermeld in eenheden van f 1 000. Vaste activaImmateriële vaste activa:De specificatie van de immateriële vaste activa luidt als volgt:  Applicaties programmatuurLicentiesVaste activa in aanbouwTotaalAanschafwaarde22 244367–22 611 Cumulatieve afschrijvingen17 52679–17 605      Boekwaarde 1 januari 19994 718288–5 006     Investeringen1 646–8292 475Afschrijvingen1 710122–1 832      Totaal mutaties– 64– 122– 829643     Aanschafwaarde23 89036782925 086Cumulatieve
afschrijvingen19 236201–19 437     Boekwaarde 31 december 19994 6541668295 649     Afschrijvingspercentage25%33,3%––Applicaties programmatuurOnder deze immateriële vaste activa zijn opgenomen de aan derden
betaalde kosten voor ontwikkeling van maatwerk software. De belangrijkste
investering betreft het nieuwe financieel administratief pakket dat in 1999
volledig in gebruik is genomen. Daarnaast is een applicatie in gebruik genomen
ten behoeve van de afhandeling en verantwoording van aanvragen in het kader
van de interventie regelingen.Applicaties worden afgeschreven over 4 jaar. De restwaarde is gesteld
op nihil. Out-of-pocket kosten gemaakt voor onderhoud voor programmatuur worden
ten laste van de resultatenrekening gebracht indien ze 10% van de aanschafwaarde
niet overstijgen. Zijn de betreffende out-of-pocket kosten wel meer dan 10%
van de aanschafwaarde, dan worden deze geactiveerd.LicentiesDeze post wordt gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs, onder aftrek van
de afschrijvingen. Het betreft voornamelijk licenties die gebruikt worden
op de servers en kantoorautomatisering. De restwaarde is gesteld op nihil.
De afschrijvingstermijn voor licenties is 3 jaar.Vaste activa in aanbouw:Onder deze post zijn de per balansdatum nog niet afgeronde (IT-)projecten
opgenomen. De projecten zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs. Materiële vaste activa:De specificatie van de vaste materiële activa luidt:  (1)(2)(3)(4)5(=1+2+3+4)(6) KantoorinventarisKantoormachinesMachines en InstallatiesTransportmiddelenTotaal installaties en inventarisHardware       Aanschafwaarde4 5784 174718119 4814 196Cumulatieve afschrijvingen2 4042 371224115 0102 264       Boekwaarde 1 januari 19992 1741 803494–4 4711 932       Investeringen56396––659339Afschrijvingen499281103–883964       Totaal mutaties64– 185– 103–– 224– 625       Aanschafwaarde5 1414 2707181110 1404 535Cumulatieve afschrijvingen2 9032 652327115 8933 228       Boekwaarde 31 december 19992 2381 618391–4 2471 307Afschrijvingspercentage14,3%33,3%14,3%20,0%–33,3%Installaties en inventaris:Deze post bevat het totaal van de kantoorinventaris (afschrijving 7 jaar),
kantoormachines (afschrijving 3 jaar), machines en installaties (afschrijving
7 jaar) en transportmiddelen (afschrijving 5 jaar). Waardering geschiedt tegen
verkrijgingsprijs of vervaardigingprijs verminderd met een lineaire afschrijving
gebaseerd op de economische levensduur van de activa. Er wordt een restwaarde
van nihil gehanteerd. Hardware:Deze post wordt gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of vervaardigingprijs
verminderd met een lineaire afschrijving. Er wordt een restwaarde van nihil
gehanteerd. Onder deze post wordt de informatieverwerkende apparatuur (UR-machines
en servers) opgenomen. De afschrijvingstermijn is 3 jaar.Vlottende activaDebiteuren:De post debiteuren betreft hoofdzakelijk de openstaande vordering op LNV
vanwege de uitgevoerde werkzaamheden. Op aanwijzing van LNV is het debiteurensaldo
van LNV voor een deel afgeboekt. De kosten hiervan zijn verantwoord als bijzondere
last 1999. Overlopende activa en overige vorderingenSpecificatie van de overlopende activa is als volgt:  31-12-19991-1-1999Nog te verzenden facturen4 856 Voorschotten/lening
PC-privé659 Overige overlopende activa362 Waarborgsommen14464 Vooruitbetaalde kosten101913 Voorschotten personeel1488Totaal6 1361 065Het bedrag «Nog te verzenden facturen» heeft betrekking op
de nog te declareren bedragen voor de uitvoeringskosten van de regeling Wet
Tegemoetkoming Schade bij het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.Vorderingen op LNVDe overige vorderingen vloeien voort uit de overgang van het verplichtingen-kasstelsel
naar het stelsel van baten en lasten.Het totaal van de vordering op LNV is als volgt opgebouwd:  31-12-19991-1-1999vordering uit hoofde van EURO4 1164 370 vordering
uit hoofde van Millennium2 1302 130 vordering uit
hoofde van overloop '98-'991 9671 190 Totaal saldo per 31 december 19998 2137 690Liquide middelen:LASER heeft een eigen rekening courant met de Rijkshoofdboekhouding. De
liquide middelen zijn vrij opneembaar.  31-12-19991-1-1999Rekening courant Rijkshoofdboekhouding10 993 Kas912Bank1264Kruisposten– 32 Totaal10 971276PassivaAgentschapvermogen:In de Miljoenennota 2000 is de wijziging van de financiering van agentschappen
beschreven. Deze wijziging is vastgelegd in de Regeling «Vermogensvoorschriften
Agentschappen 2000». De financiering van laser wordt gewijzigd op basis
van de in deze verantwoording gepresenteerde balanscijfers per 31 december
1999.De algemene reserves zijn in 1999 met fl. 488 gestegen door de verwerking
van «om niet verkregen» vaste activa. LASER zal in 2000 de boekwaarde van de vaste activa afrekenen met het
moederministerie. De financiering zal plaatsvinden met de leenfaciliteit,
waarbij rekening wordt gehouden met de omvang van het langlopend vreemd vermogen
per 31 december 1999.Een raming van de consequenties is verwerkt in de begroting 2000. De definitieve
cijfers van de afrekening op basis van de financiële verantwoording 1999
worden verwerkt in de eerste suppletore begroting 2000.Voorzieningen:De samenstelling en het verloop van de voorzieningen in 1999 waren als
volgt:  stand 1-1-1999dotatieonttrekkingstand 31-12-1999waarvan langlopend EURO4 3701 0134954 8883 478Millennium2 1308722 7023000Reorganisatie–5 700 5 7002 360 Groot Onderhoud–257257257 Wachtgeld675 91584483Totaal7 1757 8423 28811 7296 578De voorziening euro is bestemd voor de implementatie van de euro per 1
januari 2002. LASER is in 1998 begonnen met de voorbereidingen. In 1999 is
voor f 1,0 mln. aan de voorziening gedoteerd naar aanleiding van uitbreiding
van de activiteiten. De onttrekkingen betreffen out of pocket-kosten, voornamelijk
de gemaakte kosten van externe inhuur van deskundigen.Het millenniumbestendig maken van de bedrijfsapplicaties en hardware is
reeds in 1997 aangevangen. De werkzaamheden zijn eind 1999 afgerond en de
jaarovergang is zonder problemen verlopen. In 1999 heeft evenwel een dotatie
plaatsgevonden voor noodzakelijke additionele uitgaven. Een beperkt deel van
de noodzakelijke testen en eventuele aanpassingen wordt in 2000 uitgevoerd
vóórdat de betreffende programmatuur operationeel moet zijn.In 1998 heeft LASER de opdracht gekregen de kwaliteit en efficiëncy
van de dienstverlening te versterken. De activiteiten zullen de komende jaren
tot extra uitgaven en vervolgactiviteiten leiden. Voor de financiering hiervan
is ten laste van 1999 vooralsnog een voorziening gevormd van f 5.7 mln.
Dit om LASER te laten voldoen aan de kwaliteitseisen die gesteld worden aan
een moderne overheidsorganisatie. Zo zullen onder andere competentiemanagement
en een kwaliteitsmodel worden ingevoerd.De voorziening wachtgeld betreft de lopende verplichtingen.Kortlopende schulden:Nog te ontvangen facturenDeze post betreft schulden die betrekking hebben op prestaties in 1999
geleverd, maar in 2000 gefactureerd en betaald worden. Deze post is tegen
nominale waarde opgenomen. Overige passiva en overlopende schulden:Deze post is als volgt opgebouwd:  31-12-19991-1-1999Nog te ontvangen facturen1 3032 929 Verlofuren
en vakantierechten1 8101 694Kapitaalbijdrage1 400 Interim-uitkering545480Compensatie-uren18073 Overige overlopende passiva45 Nog te betalen bedragen15 Totaal5 2985 176Niet in de balans opgenomen verplichtingenOnderstaand zijn de niet in de balans opgenomen financiële verplichtingen
vermeld. Opgemerkt wordt dat de hier genoemde verplichtingen zogenaamde verborgen
kosten betreffen, omdat LNV deze tot nu toe niet heeft doorbelast aan LASER.Verplichting huurovereenkomstDe kantoorruimten van de verschillende vestigingen van LASER worden gehuurd.
De totale jaarhuur bedraagt circa f 4,6 mln.Verplichting uit hoofde van wijziging financiering agentschappen
2000Op grond van wijziging van regelgeving zal op basis van de financiële
verantwoording 1999 bij eerste suppletore begroting 2000 een conversie plaatsvinden
van het eigen naar vreemd vermogen. Als gevolg hiervan zal LASER vanaf 2000
te maken krijgen met rentekosten.3.5 Toelichting op de rekening van Baten en Lasten over
1999LASER heeft in 1999 een positief resultaat van f 1,3 mln. gerealiseerd.
In het onderstaande wordt verder ingegaan op enige posten in de baten en de
lasten, waarbij sprake is van een relatief groot verschil met de oorspronkelijke
begroting.Opbrengst moederdepartementDe verhoging van de oorspronkelijke begroting met ruim f 15,7 mln.
tot f 85,7 mln. is geheel het gevolg van mutaties in het werkpakket van
LASER voor LNV. Bij de vaststelling van het jaarplan 1999 was om deze reden
reeds een bijdrage van f 85,1 mln toegekend. In de realisatie is LASER –
op grond van de LNV-verrekenregels – uiteindelijk op f 85,7 mln
uitgekomen door het uitvoeren van extra werk.Opbrengsten tweeden/derdenTen opzichte van de oorspronkelijke begroting is deze post met ruim f 40
mln. toegenomen tot ruim f 44 mln. De reden hiervoor is de uitvoering
van de Wet Tegemoetkoming Schade (WTS) voor het ministerie van BZK. Met deze
activiteit is in 1999 een omzet van ruim f 41 mln. gerealiseerd.Calculatorische opbrengstenIn deze post staan de in de tarieven doorberekendecalculatorische kosten. De kosten gemoeid met de uitvoering worden per produkt (regeling) gecalculeerd
en door middel van tarieven doorberekend aan de opdrachtgever. De door te
berekenen tarieven zijn gebaseerd op de integrale kostprijs. De integrale
kostprijs van LASER omvat – naast de reguliere personele en materiële
exploitatiekosten en afschrijvingskosten – zogenaamde calculatorische
kosten. Dit zijn kosten die gemaakt worden ten behoeve van de bedrijfsvoering
van LASER, doch waarvan de uitgaven ten laste komen van andere directies of
diensten binnen LNV. Deze calculatorische kosten worden via de tarieven alleen
aan opdrachtgevers buiten LNV doorberekend maar niet aan de opdrachtgevers
binnen het ministerie. Deze calculatorische opbrengsten worden teruggegeven
in de vorm van een korting.De post ligt iets hoger dan in de oorspronkelijke begroting, omdat uiteindelijk
meer calculatorische lasten in de tariefbepaling moesten worden meegenomen.Personele kostenDe gemiddelde kosten ambtelijk personeel is f 83 828,- bij een
gemiddelde sterkte van 472 fte's. De totale personele kosten zijn met ruim
f 12 mln. toegenomen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting, wegens
het toegenomen werkpakket; voor de uitvoering van WTS en de Oogstschaderegeling
is voor ruim f 6 mln. aan personeel ingehuurd. Ook de personele inzet
ten behoeve van het reguliere LNV-werkpakket is toegenomen.Materiële kostenDe toename van deze post met ruim f 36 mln. betreft inhuur van diensten
ten behoeve van de uitvoering van de WTS en de OogstschaderegelingAfschrijvingskostenDe afschrijvingskosten (zowel materieel als immaterieel) volgen grotendeels
uit de openingsbalans 1999 die bij het opstellen van de begroting niet bekend
was.Dotaties voorzieningenLASER treft in totaal voor een bedrag van bijna f 8 mln. aan voorzieningen
voor euro, Millennium, de reorganisatie en groot onderhoud. Een en ander is
onder de balans reeds toegelicht.Buitengewone lastenDeze post heeft voornamelijk betrekking op het op aanwijzing van LNV afgeboekte
deel van het debiteurensaldo van LNV. 3.6 Kasstroomoverzicht OmschrijvingBegrotingRealisatieVerschilRekening
courant RHB1 januari–––    Totaal operationele kasstroom6 62112 5785 957    totaal investeringen*–/–
5 579–/– 2 9852 594totaal boekwaarde
desinvesteringen   Totaal   investeringskasstroom–/– 5 579–/– 2 9852 594     eenmalige uitkering
aan moederdepartement   eenmalige storting door moederdepartement 1 4001 400 aflossingen op leningen   beroep op leenfaciliteit   Totaal   financieringskasstroom 1 4001 400    rekening courant RHB 31 december1 04210 9939 951* Exclusief verwerking van «om niet verkregen»vast actief
(f 488 000,-)Toelichting op het kasstroomoverzichtIn het kasstroomoverzicht worden de gerealiseerde bedragen vergeleken
met de oorspronkelijk vastgestelde begroting. Opgemerkt dient te worden dat
de begroting 1999 is gebaseerd op de financiële gegevens uit 1998. In
dat jaar functioneerde laser echter nog in een verplichtingen-kasstelsel,
waar pas per 1 januari 1999 de overstap naar een agentschap is geëffectueerd
(en daarmee de overstap naar het baten-lastenstelsel). Tevens was in 1998
nog geen openingbalans van het Agentschap voor handen. Ten behoeve van de
begroting 1999 is dan ook vanuit de financiële gegevens 1998 een verstaalslag
vanuit het verplichtingen-kasstelsel gemaakt naar het baten-lastenstelsel.
Op basis van deze geconverteerde gegevens is vervolgens het kasstroomoverzicht
voor de begroting 1999 bepaald.De gerealiseerde kasstroom uit investeringensactiviteiten is lager dan
voorzien in de oorspronkelijk begroting. Belangrijkste oorzaak hiervoor is
dat de IT-activiteiten zich vooral op de omvangrijke millennium problematiek
hebben gericht. Daarnaast is op hardware gebied gekozen voor up-grading van
bestaande apparatuur in plaats van vervanging.Vanuit het moederdepartement is in 1999 een investeringsbijdrage verleend
van f 1,4 mln. ten behoeve van het projecten «Geografisch Informatie
Systeem» (GIS) en «Relatiebeheer en Ontsluitingssysteem (REBUS).3.7 ResultaatHet vaststellen van de financiële verantwoording en resultaatbestemming
is de verantwoordelijkheid van de Bestuursraad. De financiële verantwoording,
de accountantsverklaring en het voorstel voor resultaatbestemming worden voorgelegd
aan de portefeuillehouder van LASER in de Bestuursraad.Conform richtlijnen is het positief resultaat onverdeeld opgenomen in
de balans onder de passiva post agentschapsvermogen, als saldo exploitatie
boekjaar. 3.8 Overige gegevensBeheersmatige indicatorenLaser onderscheidt de volgende indicatoren om het financieel beheer te
kunnen monitoren. Deze indicatoren geven inzicht in de betreffende ontwikkeling
over de jaren heen. Doordat 1999 het eerste jaar van het agentschap is, is
er thans nog geen sprake van vergelijking in de tijd. Indicator1999 Gemiddelde tariefontwikkeling (1999 = 100)*100 Resultaatontwikkeling (x f 1 000)**1 272 Flexibiliteit personele
inzet***0,28* De gemiddelde tariefontwikkeling wordt gerelateerd aan de gemiddelde
uurprijs die door laser wordt gehanteerd bij het bepalen van de kosten per
regeling.** De indicator resultaatontwikkeling heeft betrekking op de resultante
van de baten en lasten (realisatie). Voorcalculatorisch zijn de baten en lasten
in evenwicht.*** De flexibiliteit is gedefinieerd als de formatieve inzet van uitzendkrachten
en contractanten gedeeld door de totale formatieve bezetting.Prestaties en doelmatigheidskengetallenIn de volgende tabel zijn de producten van LASER (i.c. de regelingen)
onderverdeeld naar 9 categorieën. Voor iedere categorie is aangegeven
tot welke output desbetreffende producten leidt. In de kolom «Agentschapbegroting
1999» zijn de kengetallen weergegeven zoals deze zijn opgenomen in desbetreffende
begroting. Daarnaast zijn de, in vergelijking met de begroting, in de kolom
«Realisatie 1999» de gerealiseerde kengetallen weergegeven.Voor enkele categorieën wijkt de realisatie sterk af van de begroting
1999. Dit wordt vooral veroorzaakt doordat de begroting ver voor de daadwerkelijke
vaststelling van het werkpakket en tarieven wordt opgesteld.    AgentschapsbegrotingRealisatie 1999CategorieOutputAantal regelingenIntegrale kosten (x mln.)Gem. integrale kosten per prestatieSubsidie omvang (x mln.)Aantal regelingenIntegrale kosten (x mln.)Gem. integrale kosten per prestatieSubsidie omvang (x mln.) Inkomenssteunregelingen EUsubsidie verstrekking20f 30,9f 260f 37031f 37,9f 239f 202Subsidieregelingen Nationaalsubsidie verstrekking25f 4,5f 339f 11533f 4,7f 616f 69Stimuleringsregelingensubsidie verstrekking10f 6,2f 4 209f 9714f 6,7f 2 803f 37Nationaal Vergunningsregelingenafgifte vergunning18f 4,5f 97n.v.t.21f 4,9f 101n.v.t.Adviserende regelingenverstrekkende adviezen7f 7,2f 1 417n.v.t.6f 6,1f 964n.v.t.          Marktordeningregelingen EUaan- en verkoop interventieproducten25f 13,0f 521 383f 25023f 15,7f 684 634f 234Registrerende regelingenverzamelen en verstrekken van gegevens9f 14,3f 1 584 215n.v.t.8f 13,3f 1 660 244n.v.t. Overige regelingendiverse11f 2,6f 237 805n.v.t.9f 1,5f 172 137f 3Niet structurele regelingen (WTS/Oogstschaderegeling)     3f 51,5f 17 166 827f 527Totaal 125f 83,2  148f 142,3  4. DE FINANCIËLE VERANTWOORDING 1999 VAN HET BUREAU
HEFFINGEN4.1 AlgemeenBureau Heffingen heeft als hoofdtaak het omzetten van wet- en regelgeving
in administratieve processen en het beoordelen van gegevens die voor uitvoering
nodig zijn.De werkzaamheden van Bureau Heffingen bestaan uit:• Uitvoering van de Meststoffenwet, waaronder het MINeralen Aangifte
Systeem, de Wet verplaatsing mestproductie, de Wet herstructurering varkenshouderij
en de varkensheffing in het kader van de Gezondheids- en welzijnswet voor
dieren.Hierbij gaat het onder meer om de registratie en beoordeling van gegevens,
zoals oppervlakten landbouwgrond en aantallen dieren, mestproductierechten
en varkensrechten, om het opleggen en innen van heffingen, maar ook om de
erkenning van intermediaire ondernemingen, het omzetten van mestproductierechten
varkens/kippen naar varkensrechten en de uitvoering van de Opkoopregeling
varkensrechten.• Registratie van meststromen.• Centraal hierin staat de verwerking van afleveringsbewijzen dierlijke
meststoffen en overige organische meststoffen.• Administratieve controle van internationale mesttransporten/Grensoverschrijdende
mesttransporten.• Afhandelen bezwaar- en beroepszaken.• Uitvoeren van de Regeling administratieve voorschriften bestrijdingsmiddelen.• Leveren van inbreng bij de vormgeving van het nieuwe mestbeleid
en de totstandkoming van regelgeving.• Optimalisatie bedrijfsprocessen d.m.v. automatisering.• Voorlichting en communicatie.Jaarlijks worden de te bereiken doelstellingen en de te behalen productie
geconcretiseerd in het Jaarplan. Bureau Heffingen heeft voor een belangrijk
deel te maken met frequent wijzigende wet- en regelgeving (bv. Whv, MINAS,
Varkensheffing). Het gevolg is dat gedurende het onderhavige jaar diverse
interventies plaatsvonden die genoopt hebben tot bijstelling van de geplande
productie en doelstellingen.Bureau Heffingen is de afgelopen jaren sterk gegroeid: van ongeveer 100
FTE in 1996 tot bijna 400 FTE (± 425 medewerkers) op 31 december 1999.Deze groei is voor het grootste deel toe te schrijven aan de taken die
Bureau Heffingen heeft gekregen inzake de uitvoering van MINAS, de Wet herstructurering
varkenshouderij en de varkensheffing in het kader van het Diergezondheidsfonds
(Gezondheids- en welzijnswet voor dieren). Daarnaast zijn met ingang van 1
januari 1998 de wettelijke taken van de Stichting Landelijke Mestbank naar
Bureau Heffingen overgegaan en heeft Bureau Heffingen de status agentschap
gekregen.In de (jonge) geschiedenis van Bureau Heffingen is 1998 te zien als een
omslagjaar. Veel regelgeving die tot 1998 werd uitgevoerd, is met ingang van
1998 vervangen door nieuwe wet- en regelgeving. Dit betekent dat veel energie
gestoken is en wordt in het stroomlijnen van de interne werkprocessen, dat
over veel punten afstemming dient plaats te vinden met de beleidsdirecties,
dat het bureau veel vragen (telefonisch en brieven) ontvangt van boeren en
agrarische adviesorganisaties en dat veel bezwaarschriften worden ingediend.
Daar komt bij dat in het geval van de Whv gerechtelijke procedures
voor aanzienlijke vertraging en complicatie van het traject zorgen. Al met
al is hierdoor de werkvoorraad toegenomen.In het jaar 1999 zijn de aangiften Minas over het eerste heffingsjaar
(1998) ontvangen. In 1999 is gestart met de verwerking van de ontvangen aangiften
en de daarmee samenhangende formulieren en registraties. Tegen de inwerkingtreding
van de Whv zijn door varkenshouders procedures aangespannen. De uitspraken
in deze procedures hebben er toe geleid dat de Whv gedeeltelijk buitenwerking
is gezet. Dat heeft de uitvoering van de Whv in belangrijke mate negatief
beïnvloed.De planning & controlcyclus heeft sinds 1998 een vaste plek in de
organisatie gekregen. Middels kwartaalplanningen en -realisaties is de voortgang
in de activiteiten bewaakt. De nadruk heeft in 1998 met name gelegen op de
planning en realisatie van uren en aantallen. Er is gewerkt met kengetallen
in behandeltijden. In 1999 is de planning & controlcyclus verder uitgebreid
met financiële kengetallen. Bureau Heffingen heeft in 1999 periodiek
aan het Ministerie van LNV gerapporteerd door middel van kwartaalrapportages
over de stand van zaken. Deze rapportages bestonden uit een beleidsmatig deel
(zgn. sfeerbeelden) waarbij ingegaan werd op de uitvoering van het beleid
en de beleidsontwikkelingen en een financieel deel. In deze rapportages zijn
ook de productenkaders weergegeven (planning en realisatie van uren en aantallen
gekoppeld aan de lasten).In 2000 is de planning & controlcyclus een speerpunt. Aspecten die
extra aandacht krijgen zijn integrale managementverantwoordelijkheden, kwaliteitstoetsing
en budgettering, verzakelijking en transparantie. Het Human Resource Management
zal mede gericht zijn op deze aspecten. Hierdoor ontstaat een integratie tussen
het P-beleid en de planning en control. 4.2 De balans per 31 december 1999(bedragen (x f 1 000,-)  31-12-199931-12-1998Activa    Vaste activa    Immateriële vaste activa    – ontwikkeling maatwerk software5 156 3 370 – ontwerp formulieren1 263 1 204 – standaardsoftware161 316 Materiële vaste activa:    – verbouwingen3 153 3 498 – installaties en inventaris2 820 2 230 – hardware2 055 2 241   14 608 12 859 Vlottende activa    Onderhanden werk77 409 Debiteuren512 1 706 Nog te ontvangen1 611 2 360 Liquide middelen6 408 9 031   8 608 13 506Totaal activa 23 216 26 365     Passiva    Agentschapsvermogen    – algemene
reserves6 934 6 063 – bestemmingsreserves– – – saldo exploitatie boekjaar461 – 1 629   7 395 4 434     Langlopende schulden– 183   – 183Voorzieningen    – millennium– 4 274 – europm pm – proceskosten boycotprocedures80 –   80 4 274Kortlopende schulden    – crediteuren3 016 3 820 – overige passiva en
overlopende schulden12 725 13 654   15 741 17 474Totaal passiva 23 216 26 3654.3 De specificatie van de rekening van baten en lasten
over 1999(bedragen x f 1 000) OmschrijvingBegrotingRealisatieVerschilBaten   opbrengst moederdepartement22 61550 04327 428opbrengst overige
departementen873–– 873opbrengst derden3 0371 467– 1 570rentebatenpm258258buitengewone
baten–364364Totaal baten26 52552 13225 607    Lasten   apparaatskosten   * personele
kosten12 29323 57711 284* materiele kosten5 68520 02014 335* huisvestingskosten3 0471 943– 1 104afschrijvingskosten   * materieel2 5002 253– 247* immaterieel3 0002 814– 186dotaties
voorzieningen–744744buitengewone
lasten–320320Totale lasten26 52551 67125 146    Saldo van baten en lasten–461461Grondslagen voor waardering en resultaatbepalingAlgemeenDe waardering en resultaatbepaling hebben plaats gevonden met inachtneming
van de algemene beginselen van voorzichtigheid, toerekening aan perioden,
continuïteit en bestendige gedragslijn. Voor zover niet anders vermeld,
zijn de activa en passiva verantwoord tegen nominale waarde.Vaste ActivaWaardering geschiedt inclusief BTW.De immateriële en materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen
de aanschaffingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen. Afschrijvingen
vinden plaats op basis van de geschatte gebruiksduur waarbij de restwaarde
is gesteld op nul.ResultaatDe resultaten zijn berekend op basis van aanschaffingsprijs, waarbij de
baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.Buitengewone baten en lastenDe buitengewone baten en lasten betreffen resultaten die geen betrekking
hebben op de normale bedrijfsvoering.4.4 Toelichting op de Balans per 31 december 1999ActivaVaste activaDe vaste activa bestaan uit activa die gedurende meerdere jaren een bijdrage
leveren aan het «productieproces» bij Bureau Heffingen en dientengevolge een bijdrage leveren aan toekomstige opbrengsten van Bureau
Heffingen.Immateriële vaste activa:De specificatie van de immateriële vaste activa luidt als volgt:(bedragen x f 1 000)  Applicaties programmatuurLicentiesVaste activa in aanbouwTotaalAanschafwaarde5 5541 7708078 131 Cumulatieve afschrijvingen2 1845664913 241      Boekwaarde 31 december 19983 3701 2043164 890      Mutaties 1999    Bij: investeringen3 77871884 504Af: afschrijvingen1 9926591632 814      Totaal mutaties1 78659– 1551 690     Aanschafwaarde9 3322 48881512 635Cumulatieve afschrijvingen4 1761 2256546 055     Boekwaarde 31 december 19995 1561 2631616 580De immateriële vaste activa bestaan uit aan derden betaalde ontwikkelingskosten
voor maatwerk software en formulieren en ingekochte standaard software. De
afschrijvingstermijn is gesteld op drie jaren. In 1999 is vooral geïnvesteerd
in ontwikkeling voor MINAS, de Wet Herstructurering Varkenshouderij alsmede
het millennium.De investeringen ten behoeve van het millennium zijn rechtstreeks ten
laste van de voorziening gebracht.Materiële vaste activaDe specificatie van de materiële activa luidt:(bedragen x f 1 000)  VerbouwingenInstallaties en inventarisHardwareTotaalAanschafwaarde4 8614 7563 49513 112Cumulatieve afschrijvingen1 3632 5261 2545 143     Boekwaarde 31 december 19983 4982 2302 2417 969      Mutaties 1999    Bij: investeringen1491 2748892 312Af: afschrijvingen4946841 0752 253      Totaal mutaties– 345590– 18659     Aanschafwaarde5 0106 0304 38415 424Cumulatieve afschrijvingen1 8573 2102 3297 396     Boekwaarde 31 december 19993 1532 8202 0558 028De materiële vaste activa hebben betrekking op verbouwingen, inventaris
en installaties en hardware. Als grens voor het activeren is een bedrag van
f 1 000,– per factuur gehanteerd. Voor verbouwingen is deze
grens gesteld op f 25 000,– per project. De afschrijvingstermijnen
zijn respectievelijk 10, 5 en 3 jaar.Vlottende activaOnderhanden werk(bedragen x f 1 000)  31-12-199931-12-1998Rebus8855 Analyst notebook–8MKG–16 Landbouwschap2–Datamining47130    Subtotaal137209   Voorziening onderhanden werk project rebus– 71–   Urenbesteding vast personeel11200    Saldo onderhanden werk77409De post onderhanden werk omvat projecten ten behoeve van diensten binnen
LNV welke op balansdatum nog niet zijn afgerond en waarvan de kosten worden
doorberekend aan de afnemende dienst.Debiteuren(bedragen x f 1 000)  31-12-199931-12-1998Vorderingen Bureau Heffingen9431 284 Vorderingen Beheerscommissie161422    Subtotaal1 1041 706   Voorziening vordering project rebus– 592–   Saldo debiteuren5121 706De debiteuren zijn volledig als kortlopend te beschouwen. De vorderingen
Bureau Heffingen hebben o.a. betrekking op een vordering op LNV in het kader
van het project Rebus. Nog te ontvangen(bedragen x f 1 000)  31-12-199931-12-1998door te berekenen kosten pc prive155297 vooruitbetaalde
kosten632741 nog te ontvangen Beheerscommissie678457 ten onrechte
doorbelast93865project nieuw mestbeleid15– MSW/MINAS
betalingen32– tussenrekening rekening-courant6–   Saldo nog te ontvangen1 6112 360De post nog te ontvangen is overwegend kortlopend. Op de post door te
berekenen kosten pc privé wordt periodiek de inhouding via de salarissen
van het personeel in mindering gebracht. De totale looptijd hiervan is drie
jaren.Vooruitbetaalde kosten zijn die kosten die betrekking hebben op het jaar
2000 maar waarvan de betaling reeds voor 31 december 1999 heeft plaats gevonden.Liquide middelenDe specificatie van de liquide middelen is:(bedragen x f 1000)  31-12-199931-12-1998kas–1 bank–1 rekening courant Ministerie
van Financiën6 4089 029    Saldo liquide middelen6 4089 031PassivaAgentschapsvermogenHet agentschapsvermogen is als volgt tot stand gekomen:(bedragen x f 1 000)  Saldo exloitatieAlgemene reservesBestemmingsreservesAgentschapsvermogen stand per 31 december
1998– 1 6296 063–4 434 saldo exploitatie 1999461  461      Bij: afschrijvingslasten  5 0675 067 Af: investeringen  – 5 067– 5 067      bestemming
resultaat vorig boekjaar1 629– 1 629       bijdrage moederdepartement in E.V.  2 500 2 500      stand per 31 december 19994616 934–7 395De afschrijvingslasten zijn toegevoegd aan de bestemmingsreserves. De
investeringen zijn voor zover de hoogte van de bestemmingsreserves dat toeliet, in mindering gebracht op de bestemmingsreserves. De totale
investeringen bedroegen f 6,8 mln.Indien het positieve exploitatiesaldo ten gunste van de algemene reserves
wordt gebracht, zullen de algemene reserves f 7,4 mln bedragen. Ter verbetering
van de liquiditeit en de eigen vermogenspositie van Bureau Heffingen heeft
het Ministerie van LNV een bedrag van f 2,5 mln. aan het Bureau overgemaakt.Ingevolge de Regeling «Vermogensvoorschriften Agentschappen 2000»
zal in 2000 de boekwaarde van de vaste activa worden afgerekend met het Ministerie
van LNV. De financiering zal plaatsvinden met de leenfaciliteit van het Ministerie
van Financiën. Deze lening is rentedragend. Een raming van de consequenties
is verwerkt in de begroting 2000. De definitieve cijfers van de afrekening
op basis van de financiële verantwoording 1999 worden verwerkt in de
eerste suppletore begroting 2000.Langlopende schulden(bedragen x f 1 000)  31-12-199931-12-1998Totaal schulden > 1 jaar–183De langlopende schuld ad. f 183 000 had betrekking op financieringsafspraken
die gemaakt zijn met de Rijksgebouwendienst in het kader van verbouwingen
in 1998. De schuld was niet rentedragend.Op balansdatum resteert een kortlopende
schuld die is verantwoord onder nog te betalen.VoorzieningenHet verloop van de voorzieningen is als volgt:(bedragen x f 1 000)  MilleniumEuroProceskosten inzake
boycotproceduresTotaal stand per 31 december
19984 274pm–4 274      Bij: dotaties––8080 Af: betaald4 274––4 274      stand per 31 december 1999–pm8080Het voorziene bedrag van f 4,3 mln. voor de millenniumproblematiek
bleek niet voldoende te zijn om alle kosten te dekken. Kosten die het bedrag
van f 4,3 mln. te boven gaan zijn verantwoord als last. Voor de euro
is op balansdatum geen sprake van een verplichting in die zin dat voor de
invoering van de euro een gedetailleerd plan aanwezig is. De omvang van de
te verwachten uitgaven is nog niet exact aan te geven.Er is een voorziening getroffen voor proceskosten inzake boycotprocedures.
Het gaat hierbij om een bedrag van ca. f 80 000,-.In het kader van de uitvoering van de Wet Herstructurering Varkenshouderij
lopen enkele rechtsgedingen waarvan de financiële gevolgen niet goed
kunnen worden ingeschat. Er is momenteel geen aanleiding tot het vormen van
een voorziening. Kortlopende schuldenDe kortlopende schulden zijn onderverdeeld in de posten crediteuren en
nog te betalen.De samenstelling van de post crediteuren is als volgt:(bedragen x f 1000)  31-12-199931-12-1998crediteuren Bureau Heffingen2 8453 733crediteuren Beheerscommissie17187 Totaal crediteuren3 0163 820De samenstelling van de post nog te betalen is als volgt:(bedragen x f 1 000)  31-12-199931-12-1998aanspraken op vakantiegelden750557 interimregeling ziektekosten264185 openstaande vakantiedagen382283overname vorderingen
LNV–14 declaraties medewerkers Bureau Heffingen2029 nog te ontvangen
facturen1 424907 kosten Beheerscommissie383807huisvestingskosten200200 voorschotten derden276261 vooruitontvangen «leges»1 6351 286vooruitontvangen bijdragen6 7439 125 leningen Rijksgebouwendienst183– overig465–Totaal nog te betalen12 72513 654De vooruitontvangen «leges» hebben betrekking op leges die
in 1999 door veehouders zijn betaald voor de behandeling van overdracht van
mestproductierechten dan wel varkensrechten waarvan de afhandeling van de
overdracht in 2000 plaats zal vinden. De ontvangen leges waarvan de afhandeling
in 1999 heeft plaats gevonden zijn opgenomen als baten in 1999.In 1998 is door het moederdepartement een bijdrage ad. f 9,4 mln
verstrekt voor de voorbereiding en uitvoering van de varkensheffing in het
kader van het Diergezondheidsfonds. Dit bedrag is bestemd voor de uitvoeringslasten
die gemoeid zijn met de uitvoering van de varkensheffing. De f 9,4 mln
is toegekend met als restrictie dat het niet benodigde bedrag wordt teruggestort.
In de jaarrekening 1998 is al f 275 000,- verantwoord als bate,
waarna een voorschot resteerde van f 9,1 mln. Vervolgens is een voorlopige
afrekening gemaakt met betrekking tot de jaren 1998 en 1999. Deze voorlopige
afrekening bedraagt totaal f 2,7 mln. In het jaar 2000 zal een definitieve
afrekening plaatsvinden.Niet in de balans opgenomen verplichtigenLease pc'sDe aanwezige pc's worden geleast. Per contract is een leaseprijs per pc
vastgelegd. Deze prijs is afhankelijk van de omvang van de afname. De contracten
hebben een looptijd van 5 jaren. Het moment van afsluiten van een contract
is per contract verschillend. Bij de berekening van deverplichting
is uitgegaan van een aantal op balansdatum aanwezige pc's De personeelsbezetting
(en derhalve het aantal pc's ) neemt overigens snel toe.B. HuurovereenkomstenHet agentschap Bureau Heffingen is gehuisvest in de huurpanden. Mandemaat
3 en 4.Het pand Mandemaat 3 is eigendiom van de Rijsksgebouwendienst. Als gevolg
van een stelselwijziging worden per 1 januari 1999 huurpenningen in rekening
gebracht. Dit huurcontract heeft een looptijd van 7,5 jaren en eindigd derhalve
per 1 juli 2006.Het contract van het huurpand Mandemaat 4 heeft een looptijd van 5 jaren
en eindigt per 1 december 2001.4.5 Toelichting op de rekening van baten en lastenBatenOpbrengst moederdepartementDe opbrengst moederdepartement heeft betrekking op de vergoeding van het
Ministerie van LNV voor de afgenomen producten.In de oorspronkelijke begroting 1999 is een bijdrage opgenomen van f 22,6
mln. Gedurende het jaar hebben diverse bijstellingen plaatsgevonden. In de
eerste suppletore begroting is de bijdrage opgehoogd met f 27 mln. voor
de hogere uitvoeringskosten die ontstaan zijn als gevolg van aanpassing van
wet- en regelgeving zoals Minas en de WHV (zie hoofdstuk 1).Opbrengst overige departementenIn de oorspronkelijke begroting was een bedrag opgenomen van f 0,9
mln. Het betrof de raming ter compensatie van de te betalen huurpenningen.
Het Ministerie van LNV heeft besloten de lasten in 1999 nog niet door te berekenen
waardoor ook de compensatie is vervallen.Opbrengst derdenDe verdeling van de opbrengst derden is als volgt:(bedragen x f 1 000)  1999 Blokkaderecht34Leges1 075 Overig358   Totaal opbrengst derden1 467De post leges heeft betrekking op de vergoedingen die veehouders moeten
betalen voor de behandeling van overdracht van mestproductierechten dan wel
varkensrechten. De leges dienen vooraf te worden voldaan. Het vermelde bedrag
heeft betrekking op die overdrachten die door het agentschap Bureau Heffingen
zijn afgehandeld in 1999. Op de balans is een post «vooruitontvangen
leges» opgenomen. Deze leges hebben betrekking op formulieren die in
2000 ev. afgehandeld zullen worden. In de oorspronkelijke begroting was een
bedrag opgenomen van f 3,1 mln. De opbrengst leges is lager dan begroot
omdat rechtelijke uitspraken de verwerking van de overgedragen
mestproductierechten en varkensrechten hebben gestagneerd.De overige opbrengsten hebben betrekking op bijdragen kinderopvang en
terugontvangen bijdragen USZO.RentebatenDe rentebaten hebben betrekking op de rentevergoeding over het saldo van
de rekening-courant bij het Ministerie van Financiën.Buitengewone batenDe buitengewone baten betreffen incidentele baten die niet het gevolg
zijn van het reguliere productieproces bij Bureau Heffingen. In deze post
is inbegrepen de afrekening over 1998 van de ontvangen gelden met betrekking
tot het Diergezondheidsfonds.LastenApparaatskostenDe kosten voor personeel kunnen als volgt worden gespecificeerd:(bedragen x f 1 000)  1999 vast personeel18 316 kosten uitzendkrachten6 083Totaal personeelskosten24 399   ten laste van voorziening millennium– 811 mutatie onderhanden werk– 11   Totaal23 577In de begroting 1999 is uitgegaan van 190 ambtelijke formatieplaatsen.
De gerealiseerde gemiddelde bezetting van 1999 bedroeg 362,3 fte's. Dit is
inclusief niet-ambtelijk personeel, zoals bv. uitzendkrachten. De taken die
de afgelopen periode bij Bureau Heffingen zijn neergelegd en de taken rondom
de nieuwe voorstellen van het mestbeleid hebben, zoals gezegd, een aanzienlijke
groei tot gevolg gehad, die zich ook de eerstkomende tijd nog zal voortzetten.Eind 1999 hadden bij Bureau Heffingen 299 medewerkers een dienstverband
met het Ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij. Het aantal uitzendkrachten/gedetacheerden
bedroeg per 31 december 1999 74.De gemiddelde salariskosten van ambtelijk personeel bedroegen in 1999
fl. 70 696,– per FTE.MaterieelDe materiële uitgaven bestaan voor f 5,7 mln. uit uitgaven die
gerelateerd zijn aan personeel. Dit zijn bijvoorbeeld reis- en verblijfkosten,
meubilair, kantoormachines, kopieerapparatuur, automatiseringsuitgaven (waaronder
lease contracten pc's ad. f 1,975 mln.) en organisatie-uitgaven.Aan programma gerelateerde uitgaven is f 9,8 mln. uitgegeven. De programma gerelateerde uitgaven bestaan bijvoorbeeld uit uitgaven afleveringsbewijzen
zoals de ontvangstregistratie, het scannen en de data-entry uitbesteding (f 4,2
mln.), porti- en frankeerkosten (f 1,5 mln.) en drukwerkkosten van formulieren
(f 2,6 mln.) Aan het printen en mailen van afleveringsbewijzen is ca.
f 0,6 mln. uitgegeven.Aan diensten derden is f 3,9 mln. uitgegeven. Dit bestaat voornamelijk
uit de uren die besteed zijn aan het onderhoud van de programmatuur. (f 2,74
mln). Ten behoeve van externe ondersteuning van de kantoorautomatisering en
informatievoorziening is f 1 mln. uitgegeven. Aan diensten derden perceelsregistratie
is f 0,1 mln. besteed.HuisvestingIn de oorspronkelijke begroting 1999 is opgenomen een bedrag van f 3,1
mln. De realisatie is f 1,94 mln. vnl. omdat het moederdepartement zowel
de baten als lasten van de huurpenningen RGD (Mandemaat 3) voor zijn rekening
heeft genomen.De huisvestingslasten hebben o.a. betrekking op beveiliging (f 0,5
mln.), huur (f 0,93 mln. betreffende Mandemaat 4), energie (f 0,1
mln.), schoonmaak en onderhoud.AfschrijvingskostenDe afschrijvingskosten zijn als volgt verdeeld:(bedragen x f 1 000)  1999Afschrijvingen immaterieel ontwikkeling maatwerk software1 992 ontwerp formulieren659 standaard software163   Afschrijvingen materieel verbouwingen494 inventaris/installaties684hardware1 075 Totaal afschrijvingen5 067Dotaties voorzieningenDe specificatie van de dotaties aan de voorzieningen is als volgt:(bedragen x f 1 000)  1999 onderhanden werk «project REBUS»71 vordering «project REBUS»592proceskosten
boycotprocedures80 Totaal dotatie voorzieningen743Buitengewone lastenDe buitengewone lasten hebben betrekking op een veroordeling van het bureau
inzake de betaling van griffiegeld van de boycotprocedures. Bestemming saldo baten en lasten 1999Het positieve saldo van de baten en de lasten over 1999 bedraagt f 0,461
mln.Het voorstel is dit exploitatiesaldo over 1999 ten gunste van de algemene
reserves te brengen.4.6 Kasstroomoverzicht van agentschap Bureau Heffingen OmschrijvingBegrotingRealisatieVerschilLiquide middelen 31 december
1998pm9 0319 031    Saldo baten
en lasten–461461     Gecorrigeerd voor afschrijvingen/mutaties   voorzieningen5 500873– 4 627    Gecorrigeerd voor mutaties in het werkkapitaal   (exclusief lquide middelen)pm542542Kasstroom uit operationele activiteiten5 5001 876– 3 624     Uitgaven onroerende zaken– 1 150– 1491 001 Uitgaven overige kapitaalgoederen– 5 500– 6 667– 1 167gecorrigeerd voor desinvesteringen––– Kasstroom uit investeringsactiviteiten– 6 650– 6 816– 166    Lening Rijksgebouwendienst–– 183– 183Lening moederdepartement––– Investeringsbijdrage moederdepartement–2 5002 500aflossingen––– Kasstroom uit financieringsactiviteiten02 3172 317Liquide middelen
31 december 1999– 1 1506 4087 558* Exclusief verwerking van «om niet verkregen» vast actief
(f 488 000,-)4.7 Kengetallen en IndicatorenIn dit hoofdstuk worden beheersmatige kengetallen en indicatoren weergegeven
die een indruk geven van de uitvoering van het beleid door Bureau Heffingen.PrestatiesIn onderstaande tabellen is per productgroep weergegeven de verrichte
prestaties in 1999 met de daarmee gemoeid zijnde lasten en baten. De productgroepen
komen overeen met de kernactiviteiten van Bureau Heffingen.  productenurenpersoneelmaterieeltotaalBaten LNVBaten OverigUren per product eenheidLasten per product eenheidBaten per product eenheid 1) Registraties1 36935812 67515 81528 48926 9031 6200,2621212) Heffingen29642 2802 4044 6844 839982,221621713) Mineralenaangiftesysteem381113 9215 9199 8408 3231692,892572224) Bezwaar & beroep4301 0548581 9122 238457,36473565Subtotaal 1 t/m 41 44056219 93024 99544 92642 3031 9320,393131           5) Informatievoorziening175712 5012 1674 6685 3091080,4027316) Ondersteuning0321 1459322 0772 43149   Bureau Heffingen1 61566523 57728 09451 67150 0432 0890,4132321999 was voor het Bureau een turbulent jaar. Bij zowel Minas als de WHV
zijn vele beleidswijzigingen opgetreden. Met name bij de inwerkingtreding
van de WHV heeft het Bureau bij de uitvoering te maken gehad met vele interventies.
Deze turbulentie weerspiegelt zich in de getallen zoals die zijn opgenomen
in het productenkader. De begrote producten verschillen van de gerealiseerde
producten in die zin dat andere producten geleverd zijn dan begroot, andere
behandeltijden daarmee gepaard zijn gegaan en de kwaliteit van de productie
voortdurend onder grote druk stond. Vergelijking van de productenkaders onderling
is daarmee onrealistisch.  Raming 1999In %Realisatie 1999In % Aantal af te handelen aangiften15 92010012 955100     Aantal
(naheffings-)aanslagen3 720235 28041Waarvan
n.a.v. afgehandelde aangifte2 220144 28733 Wegens het niet doen van aangifte1 50099938     Aantal bezwaarschriften2 536161 34010Waarvan n.a.v. afgehandelde aangifte53639697 Wegens het niet doen van aangifte2 000133713 1999 Raming *1999 Realisatie Aantal betalingsregelingen18025 Aantal kwijtscheldingen300406    Netto ontvangsten overschotheffing f 1 213 547 Bedrag
kwijtscheldingen f 41 000    Idem in percentages  Netto ontvangsten overschotheffing 100 %Bedrag kwijtscheldingen 3,4 %* 1997 was het laatste aangiftejaar overschotheffing. Deze aangiften werden
grotendeels in 1998 ontvangen/beoordeeld.Nieuwe activiteiten VarkensheffingRaming 1999In %Realisatie 1999in %Heffingen    Aantal aanslagen9001001 131100 Aantal
bezwaarschriften– 97786 Aantal ingediende beroepen– –      Invordering    Uitstel betaling– – Betalingsregeling– – Dwangbevelen– – Kwijtschelding– – MinasRaming 1999In %Realisatie 1999In % Minas aanmelding
 Beperkt Forfaitair Verfijnd Intermediair103 500
 35 000 18 000 49 000 1 500100 34 17 47 295 601 35 506 13 001
45 552 1 542100 37 14 47 2N.B.: Bij realisatie 1999 staat niet het aantal verwerkte Minas aanmeldingen
maar het aantal geregistreerde bedrijven op 1/1/2000, onderverdeeld naar deelname. 5 DE FINANCIËLE VERANTWOORDING 1999 VAN HET AGENTSCHAP
PLANTENZIEKTENKUNDIGE DIENST5.1 AlgemeenDe Plantenziektenkundige Dienst (PD) heeft tot taak om ziekten en plagen
in de plantaardige sector te weren en waar mogelijk te helpen beheersen en
bestrijden. Dit om de teelt van en handel in planten en plantendelen te vrijwaren
van quarantaineziekten en «plagen, een mondiaal erkende overheidstaak
volgens in internationale verdragen vastgelegde standaarden en normen.Als beginselen gelden daarbij een duurzame, concurrerende en veilige landen
tuinbouw, het voorkomen van beperkingen ten aanzien van het agrarische handelsverkeer
en behoud van het Nederlandse landschap.Door de introductie van ziekten en plagen te voorkomen, dan wel te beperken,
wordt bijgedragen aan vermindering van de afhankelijkheid en het gebruik van
chemische bestrijdingsmiddelen.De PD opereert in een sterk veranderende omgeving die wordt gevormd door
bedrijfsleven, collega-diensten en -expertisecentra, beleidsmakers, politici
en internationale organisaties. Deze omgeving verandert door met name globalisering,
het spanningsveld tussen ecologie en economie en door verschuivingen in de
publieke taak van een regulerende naar een faciliterende overheid. Een uitdaging
waar de PD voor staat is om adequaat te kunnen reageren op calamiteiten en
daarnaast zorg te dragen voor een ongestoorde voortgang van overige werkzaamheden.De PD heeft in 1999 zijn 100-jarig bestaan gevierd. Een gelegenheid die
is aangegrepen om met een reeks van evenementen en producties «Plantaardig
Nederland b.v.» stevig op de wereldkaart te zetten.Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting zijn de baten in 1999 met
22% toegenomen. In vergelijking met de realisatie 1998 is sprake van een lichte
stijging van 8%.De opbrengst van LNV is ten opzichte van de oorspronkelijke begroting
gestegen met 11%, met name als gevolg van een extra incidentele bijdrage over
1999.De lasten over 1999 zijn hoger uitgevallen dan oorspronkelijk begroot
(+27%) en ook 12% hoger dan in 1998. De stijging wordt vooral veroorzaakt
door hogere personeelslasten als gevolg van toename van het aantal inspecties
en toetsingen. Daarnaast is er sprake geweest van omvangrijke incidentele
materiële uitgaven (o.a. als gevolg van de herhuisvesting van het hoofdkantoor
te Wageningen). 5.2 De Balans per 31 december 1999(bedragen (x f 1 000,-)  31-12-19991-1-1999Activa    Vaste activa    Immateriële vaste activa773 561 Materiële vaste activa    Grond en gebouwenPm Pm Installaties en inventaris2 601 1 282 Computer apparatuur487 478   3 861 2 321Vlottende activa    VoorradenPm Pm Debiteuren6 347 6 620 Nog te ontvangen1 177 1 558 Liquide middelen– 813 3 104   6 711 11 282Totaal activa 10 572 13 603     Passiva    Agentschapsvermogen    Algemene reserves7 030 6 002 Bestemmingsreserves– 2 600 Saldo exploitatie boekjaar– 1 378 – 13   5 652 8 589Voorzieningen    Assurantie eigen risico50 50 Verhuizing– 294 Themajaar '99– 309 Millennium344 849 Wachtgelden225 300   619 1 802Kortlopende schulden    Crediteuren2 501 24 Nog te betalen1 800 3 188   4 301 3 212Totaal passiva 10 572 13 6035.3 De specificatie van de rekening van baten en lasten(bedragen x f 1 000) OmschrijvingOorspronkelijk vastgestelde begrotingRealisatieVerschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begrotingBaten   opbrengst moederdepartement20 81323 141– 2 328opbrengst overige departementen–––opbrengst derden11 51716 625– 5 108rentebaten150– 12+ 162overige baten5048+ 2Totaal
baten32 53039 802– 7 272    Lasten   apparaatskosten   * personeel
vast23 48225 519+ 2 037* personeel los dienstverband1 2004 529+ 3 329* materieel6 75310 109+ 3 356* huisvestingskosten–––rentelasten–––afschrijvingskosten   * materieel600799+ 199* immaterieel100164+ 64dotaties voorzieningen395–– 395overige lasten–60+ 60Totale lasten32 53041 180+ 8 650    Saldo van baten en lasten–– 1 378– 1 378Grondslagen voor waardering en resultaatbepalingAlgemeenDe grondslagen zijn ten opzichte van het vorige boekjaar niet gewijzigd.
De waardering en resultaatbepaling heeft plaatsgevonden met inachtneming van
algemene beginselen van voorzichtigheid, toerekening aan periodes, continuïteit
en bestendige gedragslijn.In beginsel luiden alle bedragen tegen nominale waarde en/of op basis
van historische uitgaafprijzen.Voor wat betreft de post Betalingen Onderweg is een wijziging doorgevoerd
in de presentatie waarbij in de vorige jaarrekening dit saldo op genomen zat
onder de post Liquide middelen en voor het verslagjaar 1999 onder de post
Kortlopende schulden. Voor de eenduidigheid in de presentatie zijn de overeenkomstige
cijfers van de jaarrekening 1998 aangepast hierdoor is een bedrag van 2 086 000
overgeheveld van Liquide middelen naar Kortlopende schulden.Vaste activaDe immateriële en materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen
de aanschaffingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen.VorderingenDe vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde verminderd met de
noodzakelijk geachte voorziening voor mogelijke oninbaarheid.ResultaatbepalingsgrondslagenDe resultaten zijn berekend op basis van historische kostprijzen, waarbij de baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop zij betrekking
hebben.Buitengewone baten en lastenDe buitengewone baten en lasten betreffen resultaten die geen betrekking
hebben op de reguliere bedrijfsvoering.5.4 Toelichting op de balans per 31 december 1999.ACTIVAVaste activa(bedragen x f 1 000)  ImmaterieelMaterieelTotaalAanschaffingsprijs1 3465 6547 000Cumulatieve afschrijvingen7853 8944 679Boekwaarde per 1-1-19995611 7602 321     Mutaties boekjaar 1999:   Bij: Investeringen3762 1312 507Af: – Boekwaarde
Buiten gebruikstelling–44    – Afschrijvingen164799963 Totaal mutaties2121 3281 540    Aanschaffingsprijs1 7226 2587 980Cumulatieve
afschrijvingen9493 1704 119Boekwaarde per 31-12-19997733 0883 861Immateriële vaste activaDe immateriële vaste activa bestaan uit voor de PD ontwikkelde software.
De waardering vindt plaats tegen de hiervoor door derden berekende kosten.
De afschrijvingstermijn is gesteld op 5 jaar.Materiële vaste activaAfhankelijk van de economische/technologische levensduur wordt een afschrijvingstermijn
gehanteerd van 3 tot 10 jaar. In het kader van de terugverhuizing naar en
de herinrichting van het vernieuwde hoofdkantoor is een deel van de materiële
activa buiten gebruik gesteld.Voor de buiten gebruik gestelde activa zijn in bovenstaand overzicht de
volgende bedragen gesaldeerd: – Aanschafwaarde Buiten gebruikstelling1 527 –
Cumulatieve afschrijving Buiten gebruikstelling– 1 523– Boekwaarde4Vlottende activaVoorradenDe voorraden zijn niet gewaardeerd vanwege de geringe omvang. Debiteuren(bedragen x f 1 000)  31-12-19991-1-1999Debiteuren6 4006 720 Af: voorziening
wegens vermoedelijke oninbaarheid– 53100 6 3476 620Het verloop in de voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid luidt
als volgt: Stand per 1-1-1999 100 Bij: Dotatie voorziening– Af: Vrijval t.g.v. exploitatie– Afgeboekte vorderingen47   47Stand per 31-12-1999 53De debiteuren zijn volledig als kortlopend te beschouwen.Van de voorziening wegens oninbaarheid is f 47 000,– afgeboekt
aan vorderingen. Uit ervaringsgegevens is gebleken dat een voorziening ter
hoogte van ca. f 50 000,- voldoet om het gemiddelde debiteuren-risico
te dekken.Nog te ontvangen(bedragen x f 1 000)  31-12-19991-1-1999Personeel388– Nog te factureren omzet7891 558  1 1771 558De vordering op het personeel houdt verband met het project PC-privé
voor de verlofuren 2000 en 2001 en daarnaast het bedrag van de lening.Deze post bestaat voor het grootste deel uit nog te factureren opbrengsten,
met name op het gebied van bruinrottoetsing en diverse projecten op het gebied
van internationale samenwerking.Liquide middelen(bedragen x f 1 000)  31-12-19991-1-1999Kassen91215 Banken–– Rekening
courant Ministerie van Financiën*– 9042 889 Saldo liquide middelen– 8133 104De forse afname van de liquide middelen wordt voor een belangrijk deel
veroorzaakt door de uitgaven in 1999 verband houdend met de verhuis- en inrichtingskosten.
De uitgaven ten laste van de voorzieningen Themajaar '99 en Millennium hebben
ook een belangrijke afname van de liquiditeit veroorzaakt. * Het saldo in de kolom 1-1-1999 is aangepast in verband met de overheveling
van de post Betalingen onderweg naar Kortlopende schulden (totaal 2 086)PASSIVAAgentschapsvermogenIn de Miljoenennota 2000 is de wijziging van de financiering van agentschappen
beschreven (paragraaf 5.5). Deze wijziging is vastgelegd in de Regeling
«Vermogensvoorschriften Agentschappen 2000». De financiering van
de Plantenziektenkundige Dienst wordt gewijzigd op basis van de in deze verantwoording
gepresenteerde balanscijfers per 31 december 1999.De Plantenziektenkundige Dienst zal in 2000 de boekwaarde van de vaste
activa afrekenen met het moederministerie. De financiering zal plaatsvinden
met de leenfaciliteit, waarbij rekening wordt gehouden met de omvang van het
langlopend vreemd vermogen per 31 december 1999. Een raming van de consequenties
is verwerkt in de begroting 2000. De definitieve cijfers van de afrekening
op basis van de financiële verantwoording 1999 worden verwerkt in de
eerste suppletore begroting 2000.Het Agentschapsvermogen is als volgt samengesteld:(bedragen x f 1 000)  Saldo exploitatie boekjaarAlgemene reservesBestemmings reservesAgentschapsvermogen Stand per 1-1-1999 5 989*2 6008 589 Saldo exploitatie boekjaar– 1 378  – 1 378 Betaling ER-voorziening  – 1 559– 1 559Overboeking naar alg. reserve 1 041– 1 041 Stand per 31-12-1999– 1 3787 030–5 652* incl. exploitatiesaldo 1998 (f – 0,013 mln.)De bestemmingsreserves hebben bestaan uit een reserve voor meubilair (f 1,0
mln.) en een reserve ten behoeve van het treffen van energiebesparende maatregelen
bij de ver-/nieuwbouw van het hoofdkantoor te Wageningen (f 1,6 mln.).
Deze zijn beide in 1999 verbruikt resp. aan het Ministerie van VROM betaald.VoorzieningenHet verloop van de voorzieningen is als volgt:(bedragen x f 1 000)  Assurantie eigen risicoVerhuizingThemajaar'99MillenniumWachtgeldenTotaal Stand per 1-1-1999502943098493001 802Dotaties––––––Betaald–– 294– 309– 505– 75– 1 183Vrijval t.g.v. expl.––––––Stand per 31-12-9950––344225619De voorziening Verhuizing was getroffen voor de verhuizing naar de tijdelijke
huisvesting (najaar 1997) en de terugverhuizing naar het vernieuwde hoofdkantoor
(voorjaar 1999).Er was een egalisatievoorziening getroffen ter realisatie van het geplande
Themajaar '99 onder de titel: «International plant protection policy
and market development: on the threshold of a new WTO round».De voorzieningen Verhuizing en Themajaar '99 zijn in 1999 beide voor het
bestemde doel aangewend.Voor de geraamde kosten voor het oplossen van de millenniumproblematiek
is in 1997 een voorziening getroffen. Het per 31 december 1999 resterende
deel van de voorziening is nog nodig ter vervanging van een in het kader van
de millenniumwisseling «uitgefaseerde» applicatie.De voorziening wachtgelden dient ter dekking van de wachtgeldverplichtingen
voor personeel.Kortlopende schuldenDe samenstelling van deze post is als volgt:(bedragen x f 1 000)  31-12-991-1-1999Crediteuren2 50124 Nog te betalen:  Personeel1 060967Overige7402 221 Totaal kortlopende schulden4 3013 212Het saldo Betalingen Onderweg is in het kader van deze jaarrekening opgenomen
onder de post Kortlopende schulden en niet bij de Liquide Middelen zoals in
voorgaande jaren.Onder Personeel zijn de in 1999 opgebouwde rechten op vakantiegeld en
interim-vergoeding opgenomen. De post Overige bestaat uit ontvangen voorschotten
op projecten op het gebied van internationale samenwerking en een vooruitontvangen
LNV-bijdrage voor het jaar 2000.5.5 Toelichting op de rekening van baten en lastenBATENOpbrengst moederdepartementDe opbrengst moederdepartement heeft betrekking op de vergoeding voor
de dienstverlening ten behoeve van het Ministerie van LNV. Daarin zit voor
het jaar 1999 een incidentele extra bijdrage vanwege een verwacht kastekort
per jaareinde. Opbrengst derdenDe verdeling van de opbrengst derden naar productgroepen is als volgt:(bedragen x f 1 000)  31-12-19991-1-1999Export7 2017 344Fytosanitaire acties3 8974 201Systeem borging2831Deugdelijkheidsbeoordeling591847Fytofarmaceutische
acties420490Diagnostiek2 9602 455Expertise
& faciliteiten1 5281 185Totaal
opbrengst derden16 62516 553RentebatenDe rentebaten hebben betrekking op de rentevergoeding over het saldo van
de rekening-courant bij het Ministerie van Financiën. In tegenstelling
tot hetgeen was begroot, zijn er geen rentebaten gerealiseerd maar rentelasten.
Dit als gevolg van het negatieve saldo liquide middelen in de laatste maanden
van het jaar.LASTENApparaatskostenDe kosten voor personeel kunnen als volgt worden gespecificeerd:(bedragen x f 1 000)  31-12-19991-1-1999Vast personeel25 51922 748 Detacherings-
en uitzendkrachten4 5294 575 Totaal
personeel30 04827 323Eind 1999 waren bij de PD 346 medewerkers (op basis van 316 fte) in vaste
dienst. De toename van de personeelskosten wordt veroorzaakt door reguliere
loonstijgingen, de overname van de RVV-afdeling Groenten & Fruit (najaar
1998), extra activiteiten in het kader van bestrijding van bruinrot en noodzakelijke
uitbreiding van de formatie vanwege de toegenomen werkzaamheden op het gebied
van import- en exportinspecties.AfschrijvingskostenDe afschrijvingskosten zijn hoger dan gepland door aanzienlijke investeringen
in Kantoorinventaris- en Laboratoriumapparatuur als uitvloeisel van het betrekken
van de vernieuwde huisvesting. (bedragen x f 1 000)  31-12-19991-1-1999Afschrijvingen materieel  Inventaris/installaties407222Computerapparatuur392483  799705Afschrijvingen immaterieel164134Totaal afschrijvingen963839Bestemming saldo van baten en lasten 1999:Voorgesteld zal worden om het negatief exploitatiesaldo over 1999 ten
laste te brengen van de algemene reserves.5.6 Kasstroomoverzicht van agentschap Plantenziektenkundige
Dienst(bedragen x f 1 000)  Oorspronkelijk Vastgestelde BegrotingRealisatieVerschil Rekening-courant RHB 1-1-19992 8892 889– Totaal operationele kasstroom2 700269– 2 431 totaal investeringen– 1 800– 2 507– 707Totaal boekwaarde desinvesteringen–44Totaal
Investeringskasstroom– 1 800– 2 503– 703    Eenmalige uitkering aan moederdepartement– 1 6001 559+ 41 Eenmalige storting door moederdepartement   Aflossing op leningen–  Beroep op leenfaciliteit–   Totaal financieringskasstroom– 1 6001 559+ 41 2 189– 904– 3 0935.7 Kengetallen5.7.1 Voortgangs- en sturingsinformatie Realisatie 1999Realisatie 1998 Prestaties
(aantallen)  Importzendingen45 11631 113Exportzendingen227 159168 424Bedrijfsbezoeken6 0455 802Perceelbezoeken72 59984 478Mutaties
besmetverklaringen6611 500Diagnostische inzendingen56 31750 565Adviesuren landbouwkundige deugdelijkheid3 7334 722Verstrekte vergunningen13 85416 026Monstername
bruinrot78 42170 968   Prestaties (in uren)  Gemiddelde duur inspectie
importzending0,80,6Gemiddelde duur inspectie exportzending0,30,4Gemiddelde duur verstrekte vergunning0,60,6Toelichting op prestatiesImportzendingenHet aantal importinspecties in 1999 is toegenomen door de toevoeging van
Groenten en Fruitinspecties. Het aantal zendingen van plantmateriaal is met
3 500 toegenomen tov 1998. Het aantal importinspecties van plantmateriaal
blijft dus ook nog steeds stijgen. De gemiddelde duur van importinspecties
loopt met name door Groenten en Fruit snel op naar 0.8 uur (tov. 0.6 over
1998) Het beeld over de afgelopen 4 jaar is als volgt:1996 – 21 460 zendingen; 1997 – 23 834 zendingen;1998 – 27 209 zendingen;1999 – 30 698 zendingen (incl. Groenten en Fruit: 45 116).ExportzendingenHet aantal exportzendingen is in 1999 weer toegenomen door de toevoeging
van Groenten en Fruit en door de steeds groeiende economie blijft ook het
aantal exportinspecties van plantmateriaal toenemen. Belangrijkste stijging
vindt nog steeds plaats in de bloemisterijsector. De gemiddelde duur van de
exportinspecties loopt licht terug. Het beeld over de afgelopen jaren is als
volgt:1996 – 135 513 zendingen;1997 – 146 995 zendingen;1988 – 163 085 zendingen;1999 – 204 085 zendingen (incl. Groenten en Fruit: 227 159).Bedrijfsbezoeken:De realisatie van het aantal bedrijfsbezoeken blijft 26% onder de planning.
Dit wordt veroorzaakt doordat extra geplande activiteiten in het kader van
de Fytosanitaire bedrijfscontrole nog niet gestart zijn. Voor 1999 was gepland
om de Fytosanitaire Bedrijfscontrole te intensiveren en uit te breiden naar
andere sectoren dan de glastuinbouw.Perceelsbezoeken:De realisatie geeft een onderschrijding van 9%. Dit wordt met name veroorzaakt
door lager aantal objecten Bacterievuur t.o.v. vorig jaar. Daarnaast is er
dit jaar geen Phytophtora opsporing geweest.Verandering besmetverklaringen:In het eerste kwartaal zijn 201 besmetverklaringen bruinrot opgelegd als
vervolg op de vondsten uit bruinrotseizoen 1998.Diagnostische inzendingen:De realisatie komt boven de planning uit, doordat er meer monsters van
bruinrot zijn onderzocht. Dit komt o.a. doordat de onderzoekscapaciteit op
het laboratorium bij de NAK in het begin van seizoen 1999 nog niet op volle
sterkte was. Daarnaast hebben we begin dit jaar een nasleep gehad van bemonstering
1998, veroorzaakt door de slechte weersomstandigheden in najaar 1998.Monstername Bruinrot/Ringrot:De realisatie komt iets boven de planning. Het jaar 1998 was wat de bemonstering
betreft een slecht jaar door de weersomstandigheden. De bemonstering en het
onderzoek is daardoor pas begin 1999 afgerond. Daarentegen is 1999 een gunstig
jaar geweest. Ook zijn er in het kader van survey en export iets meer monsters
genomen dan aanvankelijk gepland.Adviesuren evaluatie landbouwk. deugdelijkheid:De planning voor 1999 is bijgesteld i.v.m. het overdragen van advisering
chemische samenstelling aan het CTB. De realisatie komt nagenoeg overeen met
de planning. Verstrekte vergunningen:Het aantal afgegeven spuitlicenties is weer iets lager dan in 1998. Dit
is een logisch patroon. De eerste cyclus loopt tot en met 2000. Het aantal
RGO's (Regulering Grondontsmetting) is daarentegen hoger ten opzichte van
1998. Dit heeft te maken met de slechte weersomstandigheden in het najaar
van 1998 waardoor er in het najaar van 1998 moeilijk ontsmet kon worden. De
afgifte van de vergunning Dichloorvos is stopgezet. Het aantal AM-vrijverklaringen
ligt nagenoeg op hetzelfde niveau als in 1998.Prestaties (productiviteit in uren)Gemiddelde duur inspectie importzendingen:De gemiddelde duur per inspectie komt in 1999 uiteindelijk op 0,8 uur.
Reden van deze stijging is de toevoeging van de groenten- en fruitinspecties.
De omvang van de te inspecteren zendingen groenten en fruit is veel groter.
Dit is niet meegenomen in de planning, omdat bij het opstellen van de planning
hierover nog geen gegevens beschikbaar waren. De gemiddelde duur van inspecties
van plantmateriaal lag op 0,5 uur dat komt nagenoeg overeen met de planning.Gemiddelde duur inspectie exportzendingen:De gemiddelde duur per inspectie komt over 1999 uit op 0,3 uur en dat
is 0,1 uur beneden de planning. Met name het grote aantal inspecties in de
bloemisterijsector heeft geleid tot een lagere duur. Er is inmiddels een Projectgroep
Normstelling aan het werk gegaan om de actualiteit van de normen van alle
inspectiewerkzaamheden te toetsen en daar waar noodzakelijk (nieuwe) normen
vast te stellen. Dit alles om een beter en actueler inzicht te verkrijgen
in de verhouding kwaliteit en capaciteit.Gemiddelde duur verstrekken vergunningen:De gemiddelde duur ligt iets boven de planning. Dit heeft o.a. te maken
met de lagere afgifte van met name van de vergunning Gewasbescherming wat
ten koste gaat van de efficiëntie.5.7.2 Indicatoren  Realisatie 1999Realisatie 1998 Doeltreffendheid wering
quarantaine-organismen  Aantal onderschepte quarantaine-organismen247253    Kwaliteit  Aantal in buitenland afgekeurde exportzendingen226166Aantal internationale bemiddelingen bij export2 2212 144Beroeps-
en bezwaarschriften  aantal uitspraken1021 afgewezen (in %)10095   Slagvaardigheid (doorlooptijd in dagen)  Inzendingen14,612,2Toelichting op indicatorenDoeltreffendheid.Het aantal onderschepte Q-organismen is lager dan in 1998. Belangrijk
in het vierde kwartaal is de problematiek met de schimmel «Guignardia
citricarpa» (Black spot) in de citrus. KwaliteitHet aantal in het buitenland afgekeurde exportzendingen is hoger dan in
1998. De PD is in deze echter afhankelijk van de ontvangst van «notifications
of interception» van de importerende landen en is dus moeilijk te plannen.
Met name in de eerste helft van het jaar 1999 vonden veel administratieve
afkeuringen plaats bij import in Polen (bv. Foutief autonummer).Het aantal internationale bemiddelingen is iets toegenomen. Dit komt enerzijds
door de toename van de export naar Zuid Amerika, Azië en Oost Europa
en is anderzijds te wijten aan de toevoeging van de afgifte van invoervergunningen
bij export naar derde landen. Vooral de landen die geen vastgestelde eisen
hebben voor het importeren van agrarische producten stellen steeds weer specifieke
eisen per zending bij de invoer van deze producten., De PD wordt dan verzocht
om wisselende aanvullende verklaringen op het fytosanitaire certificaat af
te geven, met alle extra werkzaamheden van dien.Beroeps- en bezwaarschriftenWat betreft het aantal beroepen/bezwaren tegen een door de PD opgelegde
maatregel en/ of beslissing geeft het «percentage afgewezen» weer
in hoeverre de PD in het gelijk is gesteld. Bij de planning wordt steeds uitgegaan
van een 100% score. Slagvaardigheid. Voor de gemiddelde
doorlooptijd van inzendingen over 1999 bedraagt 14,6 dagen en komt dus daarmee
2.1 boven de planning uit.***BIJLAGE 1. Staten behorende bij de slotwet Begrotingsstaat behorende
bij de Wet van ...... 19.., Stb. .... . Begroting 1999, inclusief eerste
en tweede suppletore begroting Ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij
(XIV), Onderdeel uitgaven en verplichtingen (bedragen x f 1 000)    (1) (2) (3)  (4) = (1) + (2) + (3) (5) (6) = (5) – (4)Art. OmschrijvingOorspronkelijk vastgestelde begroting Mutaties (+ of –) op grond van eerste
suppletore begroting Mutaties (+ of –) op grond van tweede suppletore begroting  Totaal geraamdRealisatie1Slotwetmutaties (+ of –) (+ = tekortschietend
geraamd bedrag)   Verplich-tingenUitgaven Verplich-tingen Uitgaven Verplich-tingenUitgaven  Verplich-tingen UitgavenVerplich-tingen Uitgaven Verplich-tingen Uitgaven  TOTAAL 3 867 981 + 397 883 + 158 471  4 424 335 4 463 316 38 981                10 ALGEMEEN 375 068      421 840 421 660 – 179 01Personeel en Materieel303 967303 967– 608– 608+ 32 816+ 32 816 336 175336 175334 036336 371– 2 139197 02Prijsbijstelling––+ 3 875+ 3 875– 3 875– 3 875 –––––– 03Loonbijstelling––+ 63 416+ 63 416– 63 416– 63 416 –––––– 04Onvoorzien393393     393393––– 393– 393 05Overige subsidies en uitgaven653753+ 420+ 420– 29– 29 1 0441 1441 2811 16123717  06Agentschap LASER69 95569 955+ 2 457+ 2 457+ 11 716+ 11 716 84 12884 12884 12884 128––                11 INTERNATIONALE AANGELEGENHEDEN 59 950      72 467 109 440 36 973 01Personeel en Materieel42 33842 338– 1 241– 1 241+ 9 857+ 9 857 50 95450 95451 61151 611657657 02Bijdrage
aan het LEF––+ 1 200+ 1 200+ 1 847+ 1 847 3 0473 04739 86339 86336 81636 816  03Overige subsidies en uitgaven17 61217 612– 3– 3+ 857+ 857 18 47518 46617 97517 966– 500– 500                12 LANDBOUW 280 687      664 057 652 454 – 11 603 01Personeel en Materieel48 70048 700– 12 450– 12 450+ 5 238+ 5 238 41 48841 48842 64842 6481 1601 160 02Structuurverbetering191 922196 116+ 181 217+ 163 549+ 96 742+ 90 568 469 881450 233481 832452 21711 9511 984 03Industrie en Handel9 02911 500+ 11 846+ 5 938+ 2 900+ 2 900 23 77520 33823 69119 148– 84– 1 190 04Overige subsidies
en uitgaven1 7561 756+ 125 000+ 125 198– 21 786– 26 246 104 970100 70889 48487 151– 15 486– 13 557 05Garanties––     –––––– 06Agentschap Bureau Heffingen22 61522 615+ 26 877+ 26 877+ 1 798+ 1 798 51 29051 29051 29051 290––                13 NATUUR, GROENE RUIMTE EN RECREATIE 1 119 018      1 082 232 1 090 979 8 747 01Personeel
en Materieel133 101133 101+ 11 924+ 11 924+ 22 010+ 22 010 167 035167 035167 973167 973938938 02Verwerving171 270171 645– 49 896– 48 801+ 50 458+ 48 988 171 832171 832171 760171 235– 72– 597 03Inrichting418 105439 547– 27 229– 33 229– 26 089– 38 303 364 787368 015343 035379 549– 21 75211 534 04Beheer383 440296 134+ 7 791+ 282– 7 250+ 3 653 383 981300 069408 004299 03624 023– 1 033 05Overige subsidies en uitgaven82 21678 591– 13 033– 3 619+ 6 756+ 309 75 93975 28175 97573 18636– 2 095 06Garanties15 000–+ 27 500 –– 42 500–37 168–– 5 332–                14 VISSERIJEN 27 689      30 805 31 360 555 01Personeel en Materieel22 79122 791+ 912+ 912+ 735+ 735 24 43824 43844 98326 11520 5451 677 02Structuurverbetering en overige subsidies en uitgaven4 7584 898– 731– 731+ 7 530+ 2 200 11 5576 3676 9345 245– 4 623– 1 122                15 MILIEU, GEZONDHEID EN KWALITEIT 238 530      304 391 309 356 4 965 01Personeel en Materieel159 705159 705+ 54 995+ 54 995– 6 246– 6 246 208 454208 454208 389208 389– 65– 65 02Agentschap
Plantenziektenkundige Dienst20 81320 813+ 67+ 67+ 761+ 761 21 64121 64123 84123 8412 2002 200  03Gezondheid en Kwaliteitszorg52 08758 012+ 12 802+ 12 802+ 2 569+ 3 482 67 45874 29660 81577 126– 6 6432 830 04Garanties––     ––                    16 WETENSCHAP EN KENNISOVERDRACHT 1 767 039      1 848 543 1 848 066 – 477 01Personeel en Materieel11 91611 916+ 1 590+ 1 590+ 1 623+ 1 623 15 12915 12915 48215 482353353 02Wetenschappelijk Onderzoek713 937712 898+ 4 956+ 5 499+ 22 308+ 22 381 741 101740 778740 740740 691– 361– 87 03Praktijkonderzoek58 86259 671– 2 937– 2 937– 2 149– 2 149 53 77654 58553 99154 582215– 3 04Bedrijfsontwikkeling31 06530 883– 734+ 3 101+ 2 577+ 2 577 32 90836 56135 28733 1222 379– 3 439  05Wetenschappelijk Onderwijs249 865249 865– 754– 754+ 6 860+ 6 860 255 971255 971256 843256 126872155  06Hoger Agrarisch Onderwijs127 064127 064– 1 380– 1 380+ 3 710+ 3 710 129 394129 394127 417126 681– 1 977– 2 713 07Voortgezet Agrarisch Onderwijs524 868524 868+ 19 712+ 19 712+ 18 433+ 18 433 563 013563 013577 801565 74414 7882 731 08Agrarisch Praktijkschoolonderwijs49 87449 874– 178– 178+ 3 416+ 3 416 54 11253 11253 60955 6384972 526 09Garanties––     –– – –1 De gerealiseerde bedragen zijn steeds afgerond naar boven
(op duizenden guldens).Mij bekend,De Minister van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij,Begrotingsstaat behorende bij de Wet van ...... 19.., Stb. ... . 
 Begroting 1999, inclusief eerste en tweede suppletore begroting Ministerie
van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV), Onderdeel ontvangsten (bedragen
x f 1 000)    (1) (2) (3)  (4) = (1) + (2) + (3) (5) (6) = (5) – (4)Art. OmschrijvingOorspronkelijk vastgestelde begroting Mutaties (+ of –) op grond van eerste suppletore begroting Mutaties (+ of –) op grond van tweede
suppletore begroting  Totaal geraamdRealisatie1Slotwetmutaties (+ of –) (+ = tekortschietend geraamd bedrag)   ontvangsten ontvangstenontvangsten  ontvangsten ontvangsten ontvangsten  TOTAAL550 492+ 253 002– 17 665 785 829779 542– 6 287          10 ALGEMEEN12 872   239 389240 254865 01Ontvangsten voor
apparaat12 426+ 218+ 599 13 24314 060817 05Overige ontvangsten446+ 221 300+ 4 400 226 146226 19448          11 INTERNATIONALE AANGELEGENHEDEN6 997   923781– 142 01Ontvangsten voor apparaat303 + 120 423266– 157 02Bijdrage van het
LEF6 194– 6 194  ––– 03Overige ontvangsten500   50051515          12 LANDBOUW58 832   50 67448 327– 2 347 01Ontvangsten voor apparaat1 312 – 488 8241 503679 02Structuurverbetering49 573 – 8 918 40 65537 794– 2 861 03Industrie en Handel947– 847+ 1 400 1 5001 51919 04Overige ontvangsten7 000 + 695 7 6957 511– 184          13 NATUUR, GROENE RUIMTE EN RECREATIE186 054   188 281199 41511 134 01Ontvangsten voor apparaat3 972 + 9 899 13 87114 229358 02Verkopen–   ––– 03Inrichting161 023+ 8 445– 13 205 156 263166 91110 648 04Beheer17 226 – 3 000 14 22615 185959 05Overige ontvangsten3 833 + 88 3 9213 090– 831          14 VISSERIJEN5 600   6 8206 966146 01Ontvangsten voor
apparaat30+ 100+ 250 38078– 302 02Overige ontvangsten5 570+ 870  6 4406 888448          15 MiLIEU, GEZONDHEID EN KWALITEIT255 122   263 932247 686– 16 246 01Ontvangsten voor apparaat152 181+ 24 110– 13 300 162 991151 359– 11 632 03Gezondheid en kwaliteitszorg102 941 – 2 000 100 94196 3274 614          16 WETENSCHAP EN KENNISOVERDRACHT25 015   35 81036 113303 01Ontvangsten voor
apparaat37   377033  02Diverse ontvangsten onderzoek19 979+ 5 000– 358 24 62126 0991 478 03Diverse ontvangsten onderwijs4 999 + 6 153 11 1529 913– 1 239 04Bedrijfsontwikkeling–   –31311 De bedragen zijn normaal (f 500 en hoger naar boven)
afgerond op duizenden guldens.Mij bekend,De Minister van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij.Begrotingsstaat behorende bij de Wet van ...... 19.., Stb. ..., 
 Begroting 1999, inclusief eerste en tweede suppletore begroting Ministerie
van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij (XIV) Onderdeel Agentschappen (bedragen
x f 1 000)   (1) (2) (3)  (4) = (1) + (2) + (3)(5) (6) = (5) – (4)Art. OmschrijvingOorspronkelijk vastgestelde begroting Mutaties (+ of –) op grond van
eerste suppletore begroting Mutaties
(+ of –) op grond van tweede suppletore begroting  Totaal geraamd RealisatieSlotwetmutaties (+ of –) (+ = tekortschietend geraamd bedrag)10.06Agentschap LASER                 Totale baten83 323+ 2 457+ 53 508 139 288144 570+ 5 282 Totale lasten83 323+ 2 457+ 53 508 139 288143 298+ 4 010 Saldo van baten en lasten––– –1 272+ 1 272          Totale kapitaalontvangsten6 621–– 6 6211 400– 5 221 Totale kapitaaluitgaven5 579–– 5 5792 985– 2 594         12.06Agentschap Bureau Heffingen                 Totale baten26 525+ 26 877+ 15 594 68 99652 132– 16 864 Totale lasten26 525+ 26 877+ 15 594 68 99651 671– 17 325 Saldo van baten en lasten––– –461+ 461           Totale kapitaalontvangsten5 500–– 5 5002 317– 3 183 Totale kapitaaluitgaven6 650–– 6 6506 816+ 166         15.02Agentschap Plantenziektenkundige Dienst                 Totale baten32 530+ 67+ 761 33 35839 802+ 6 444 Totale lasten32 530+ 67+ 761 33 35841 180+ 7 822 Saldo van baten en lasten––– –– 1 378– 1 378          Totale kapitaalontvangsten700–– 7004*– 696 Totale
kapitaaluitgaven3 400–– 3 4004 066+ 666* Deze wijziging is gebaseerd op de nieuwe systematiek.Mij bekend,De Minister van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij,BIJLAGE 2 Lijst met gebruikte afkortingen A&K-analyse=Afhankelijkheid en Kwetsbaarheidanalyse AD=AccountantsdienstAID=Algemene Inspectiedienst AO=Administratieve Organisatie AOC=Agrarisch OpleidingscentrumASC=Afrika Studiecentrum AVB=Agrarische Vertegenwoordiging
Buitenland BEVAR=Beëindigingsregeling varkensbedrijven in
de EHS BEIS=Beleidsevaluatie Informatie Systeem BH=Bureau HeffingenBPM=Bijdrageregeling Proefprojecten
MestverwerkingBTZK=Besluit Tegemoetkoming Ziektekosten RijkspersoneelBZK=Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties CCS=Concern Control SystemCLM=Centrum voor Landbouw
en MilieuCOKZ=Centraal Orgaan voor Kwaliteitsaangelegenheden
in de Zuivel CTB=College Toelating BestrijdingsmiddelenDAR=Directie Accountancy RijksoverheidDGF=Diergezondheidsfonds DLO=Dienst Landbouwkundig Onderzoek DLG=Dienst Landelijk GebiedDLV=De Stichting LandbouwvoorlichtingEHS=Ecologische Hoofdstructuur EOGFL=Europees Oriëntatie
en Garantie Fonds voor de Landbouw EU=Europese Unie ETBE=Ethyl Tertiair Butyl Ether FAO=Food and Agricultural
Organisation van de Verenigde NatiesFAP=Financieel Administratie
PakketFD=Facilitaire Dienst FES=Fonds Economische Structuurversterking FIOV=Financieringsinstrument
voor de Oriëntatie van de Visserij FRIS=Financiële
Regelingen Informatie Systeem fte=Full-time equivalentGeBeVe=Gebiedsgerichte Bestrijding van VerdrogingGLB=Gemeenschappelijk LandbouwbeleidGWWD=Gezondheids- en welzijnswet
voor dierenHAO=Hoger Agrarisch Onderwijs HBO=Hoger Beroepsonderwijs HGIS=Homogene Groep Internationale
Samenwerking HFR=Handleiding Financiële RegelingenHSI=Handleiding Subsidie InstrumentIAC=Internationaal
Agrarisch CentrumIBO=Interdepartementaal BeleidsonderzoekIDEA=Identification Electronique des AnimauxILRI=International Institute for Land Reclamation and Improvement KCW=Kenniscentrum WageningenKLICT=Keten netwerken, logistiek
en informatie en communicatie technologie KVP=Klassieke VarkenspestLASER=Landelijke Service bij Regelingen LEF=Landbouw Egalisatiefonds LIA=Landbouw Informatica-aanpak LNV=Ministerie van Landbouw, Natuurbeheer en Visserij LTO=Land- en Tuinbouw OrganisatieMAO=Middelbaar Agrarisch
Onderwijs M&O=Misbruik en Oneigenlijk gebruik MINAS=Mineralen aangiftesysteemNUBL=Nadere uitwerking
Brabant LimburgNWO=Natuur Wetenschappelijk OnderzoekOBN=Overlevingsplan Bos en NatuurO&S=Ontwikkelings- en
SaneringsfondsOCW=Ministerie van Onderwijs, Cultuur en WetenschappenOESO=Organisatie voor Economische Samenwerking en Ontwikkelingshulp P&O=Personeel en OrganisatiePBO=Publiekrechtelijke bedrijfsorganisatiePD=Plantenziektenkundige
Dienst PVC=Permanent Veterinair Comité RBON=Regeling Beheersovereenkomsten en Natuurontwikkeling REBUS=Relatiebeheer en Ontsluiting Systeem RLOK=Regeling Lokale
Krachten RHB=Rijks Hoofdboekhouding ROC=Regionale Onderzoeks CentraRSG=Regeling Structuurverbetering
GlastuinbouwRVV=Rijksdienst voor de keuring van Vee en VleesSBB=Staatsbosbeheer SBL=Stimulerings Bos-
en Landschapsbouw SEO=Strategische Expertise OntwikkelingSEP=Sociaal Economisch Plan SGD=Stichting Gezondheidszorg
voor Dieren SGR=Structuurschema groene ruimte SIS=Subsidie Informatie SysteemSNN=Samenwerkingsverband Noord
NederlandSTERK=Sturen op Effecten en Resultaten met KengetallenTCO=(Toetsingcommissie Overeenkomsten)VBO=Voortgezet Beroepsonderwijs VIA=Versterking Innovatie Agrarisch
Onderwijs VINEX=Vierde Nota Ruimtelijk Ordening Extra VWS=Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport WCL=Waardevolle cultuurlandschappenWHW=Wet op het Hoger
onderwijs en Wetenschappelijk onderzoek WTO=World Trade organisation WTS=Wet tegemoetkoming schade bij rampen en zware ongevallenWVO=Wet op het Voortgezet OnderwijsWUR=Wageningen Universiteit en Research centrumZBO=Zelfstandig Bestuursorgaan 
 
 Naar boven

 

Directe linkKopieer de link naar uw clipboard 

https://zoek.officielebekendmakingen.nl/kst-27127-33.html

Sluit modaal

 

Disclaimer
De hier aangeboden pdf-bestanden van het Staatsblad, Staatscourant, Tractatenblad, provinciaal blad, gemeenteblad, waterschapsblad en blad gemeenschappelijke regeling vormen de formele bekendmakingen in de zin van de Bekendmakingswet en de Rijkswet goedkeuring en bekendmaking verdragen voor zover ze na 1 juli 2009 zijn uitgegeven. Voor pdf-publicaties van vóór deze datum geldt dat alleen de in papieren vorm uitgegeven bladen formele status hebben; de hier aangeboden elektronische versies daarvan worden bij wijze van service aangeboden.

 

Over deze website
Contact
English
Help
Zoeken

Informatie hergebruiken
Privacy en cookies
Toegankelijkheid
Sitemap
Kwetsbaarheid melden

Open data
Linked Data Overheid
PUC Open Data

MijnOverheid.nl
Rijksoverheid.nl
Ondernemersplein.nl
Werkenbijdeoverheid.nl