Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Overig
Datum: 2015-06-01 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2014-2015
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 34 200
 III
 
 Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2014
 
 
 Nr. 4
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 
 
 
 
 A.
 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
 
 Wetsartikel 1 tot en met 3
 De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2014 wijzigingen aan te brengen in:
 
 
 1.
 de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Algemene Zaken;
 
 
 2.
 de departementale begrotingsstaat van het Kabinet van de Koning;
 
 
 3.
 de departementale begrotingsstaat van de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten;
 
 
 4.
 de begrotingstaat het agentschap Dienst Publiek en Communicatie.
 
 
 De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht.
 
 
 
 
 De Minister-President,
 Minister van Algemene Zaken,
 
 M.
 Rutte
 
 
 
 
 
 
 
 
 B.
 ARTIKELGEWIJZE TOELICHTING BIJ DE BEGROTINGSARTIKELEN (SLOTWETMUTATIES)
 
 Bedragen in navolgende toelichting zijn in € 1.000, tenzij anders vermeld.
 B.1 MINISTERIE VAN ALGEMENE ZAKEN
 Artikel 1 Eenheid van het algemeen regeringsbeleid
 De onderuitputting is onder meer het gevolg van diverse meevallers bij een aantal projecten bij de Rijksvoorlichtingsdienst, in- en uitstroomeffecten voor het personele deel van de begroting en voor wat betreft het materiële deel een sobere uitvoering van de begroting.
 B.2 KABINET VAN DE KONING
 Artikel 1 Kabinet van de Koning
 De onderuitputting is met name bereikt door strikt financieel management.
 B.3 COMMISSIE VAN TOEZICHT BETREFFENDE DE INLICHTEN- EN VEILIGHEIDSDIENSTEN
 Artikel 1 Commissie van Toezicht betreffende Inlichtingen -en Veiligheidsdiensten
 De onderuitputting is met name het gevolg van een niet volledige bezetting van de personele formatie gedurende het gehele jaar.
 B.4.1 Exploitatieoverzicht 2014
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bedragen x € 1.000
 
 
 (1)
 
 
 (2)
 
 
 (3) = (2) – (1)
 
 
 (4)
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 Realisatie
 
 
 Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 Realisatie t-1
 
 
 
 
 
 
 
 Baten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omzet moederdepartement
 
 
 21.326
 
 
 24.636
 
 
 3.310
 
 
 22.562
 
 
 
 
 Omzet overige departementen
 
 
 30.603
 
 
 46.751
 
 
 16.148
 
 
 39.906
 
 
 
 
 Omzet derden
 
 
 22.932
 
 
 20.908
 
 
 – 2.024
 
 
 19.042
 
 
 
 
 Rentebaten
 
 
 0
 
 
 19
 
 
 19
 
 
 104
 
 
 
 
 Vrijval uit voorzieningen
 
 
 0
 
 
 320
 
 
 320
 
 
 145
 
 
 
 
 Bijzondere baten
 
 
 0
 
 
 15
 
 
 15
 
 
 13
 
 
 
 
 
 Totaal baten
 
 
 
 
 74.861
 
 
 
 
 92.649
 
 
 
 
 17.788
 
 
 
 
 81.773
 
 
 
 
 
 
 Lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatskosten
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Personele kosten
 
 
 13.851
 
 
 12.129
 
 
 – 1.722
 
 
 11.753
 
 
 
 
 Waarvan eigen personeel
 
 
 12.633
 
 
 9.804
 
 
 – 2.829
 
 
 9.603
 
 
 
 
 Waarvan externe inhuur
 
 
 1.000
 
 
 1.970
 
 
 970
 
 
 1.761
 
 
 
 
 Waarvan overige personele kosten
 
 
 218
 
 
 354
 
 
 136
 
 
 389
 
 
 
 
 – Materiële kosten
 
 
 61.010
 
 
 78.978
 
 
 17.968
 
 
 70.446
 
 
 
 
 Waarvan apparaat ICT
 
 
 2.448
 
 
 1.339
 
 
 – 1.109
 
 
 1.565
 
 
 
 
 Waarvan bijdrage aan SSO’s
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Waarvan overige materiële kosten
 
 
 58.562
 
 
 77.639
 
 
 19.077
 
 
 68.881
 
 
 
 
 Afschrijvingskosten
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Immaterieel
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 – Materieel
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Overige lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Dotaties aan voorzieningen
 
 
 0
 
 
 712
 
 
 712
 
 
 551
 
 
 
 
 – Bijzondere lasten
 
 
 0
 
 
 90
 
 
 90
 
 
 47
 
 
 
 
 – Rentelasten
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Totaal lasten
 
 
 
 
 74.861
 
 
 
 
 91.909
 
 
 
 
 17.048
 
 
 
 
 82.798
 
 
 
 
 
 
 Saldo van baten en lasten
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 741
 
 
 
 
 741
 
 
 
 
 – 1.024
 
 
 
 
 
 
 Toelichting:
 Per saldo heeft DPC een positief saldo behaald van € 0,7 miljoen. DPC heeft in 2014 uit de normale bedrijfsvoering een positief resultaat behaald van € 1,2 miljoen. Een groot deel wordt veroorzaakt door minder betaalde loonkosten aan ambtelijk personeel (€ 0,8 miljoen) en een winst op de materiele kosten van € 0,4 miljoen. Verder is het saldo negatief beïnvloed door een netto donatie aan de voorziening van € 0,5 miljoen ten behoeve van wachtgelden voor eigen personeel. Het saldo van baten en lasten zal ten gunste worden gebracht van de exploitatiereserve. Het eigen vermogen komt hiermee € 0,301 miljoen boven de grens die op basis van de Regeling agentschappen door van het Ministerie van Financiën is vastgesteld. DPC is dit voornemens bij de eerste suppletoire begroting als winstuitkering aan het moederdepartement uit te keren.
 Kasstroomoverzicht 2014
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
 (1)
 
 
 Realisatie
 (2)
 
 
 Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting
 (3)=(2)-(1)
 
 
 
 
 
 
 
 1.
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 1 januari 2014 (incl. deposito)
 
 
 
 
 21.071
 
 
 
 
 18.717
 
 
 
 
 – 2.354
 
 
 
 
 
 
 2.
 
 
 
 
 Totaal operationele kasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 2.591
 
 
 
 
 2.591
 
 
 
 
 
 
 Totaal investeringen (-/-)
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 
 
 
 
 Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 
 
 
 
 3.
 
 
 
 
 Totaal investeringskasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Eenmalige storting door moederdepartement (+)
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 
 
 
 Aflossingen op leningen (-/-)
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 
 
 
 Beroep op leenfaciliteit (+)
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 n.v.t.
 
 
 
 
 
 4.
 
 
 
 
 Totaal financieringskasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 5.
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 31-12-2014 (incl. deposito) (=1+2+3+4)
 
 
 
 
 21.071
 
 
 
 
 21.308
 
 
 
 
 237
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 De stand van de rekening-courant met de Rijkshoofdboekhouding per 31 december is hoger dan de stand per 1 januari. Dit wordt met name veroorzaakt door het feit dat het saldo van de nog te betalen facturen aan media-exploitanten als liquide middelen bij DPC terechtkomt.