Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Overig
Datum: 2018-05-22 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2017-2018
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 34 950
 III
 
 Jaarverslag en slotwet Ministerie van Algemene Zaken, het Kabinet van de Koning en de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten 2017
 
 
 Nr. 4
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 
 
 
 
 A.
 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
 
 Wetsartikel 1 tot en met 3
 De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 afzonderlijk bij wet vastgesteld en ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2017 wijzigingen aan te brengen in:
 
 
 1.
 de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Algemene Zaken;
 
 
 2.
 de begrotingsstaat van het Kabinet van de Koning;
 
 
 3.
 de begrotingsstaat van de Commissie van Toezicht betreffende de Inlichtingen- en Veiligheidsdiensten;
 
 
 4.
 de begrotingstaat inzake het agentschap van dit ministerie.
 
 
 De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht.
 
 
 
 
 De Minister-President,
 Minister van Algemene Zaken,M.Rutte
 
 
 
 
 
 
 B.
 ARTIKELGEWIJZE TOELICHTING BIJ DE BEGROTINGSARTIKELEN (SLOTVERSCHILLEN)
 
 
 
 B.1
 Ministerie van Algemene Zaken
 
 Artikel 1 Eenheid van het algemeen regeringsbeleid
 Het overschot wordt onder andere verklaard door meevallers en vertragingen bij projecten bij de Rijksvoorlichtingsdienst, de Wetenschappelijke Raad voor het Regeringsbeleid en de directie Bedrijfsvoering. In 2017 zijn minder ontvangsten gerealiseerd omdat er minder openstaande vorderingen betreffende personele uitgaven uit voorgaande jaren waren en dat betrof voor het grootste gedeelte ontvangsten voor gedetacheerden. Daarnaast zijn er minder ontvangsten gerealiseerd als gevolg van een lagere doorbelasting naar de begroting van de Koning.
 
 
 
 B.2
 Kabinet van de Koning
 
 Artikel 1 Kabinet van de Koning
 Het overschot bij het Kabinet van de Koning wordt met name veroorzaakt door lagere uitgaven door minder personeel.
 
 
 
 B.3
 Commissie van Toezicht betreffende de Inlichten- en Veiligheidsdiensten
 
 Artikel 1 Commissie van Toezicht betreffende Inlichtingen -en Veiligheidsdiensten
 Het overschot wordt verklaard door het niet in 2017 in werking treden van de nieuwe Wet op de Inlichtingen en Veiligheidsdiensten en een niet volledige personele bezetting gedurende het jaar. De ontvangsten hebben betrekking op een afrekening van een betaald voorschot dat verband houdt met een servicecontract met het Rijksvastgoedbedrijf.
 
 
 
 B.4.1
 Exploitatieoverzicht 2017
 
 
 Staat van baten en lasten van de baten-lastenagentschap Dienst Publiek en Communicatie (DPC) (Bedragen x € 1.000)1Door afrondingen hoeft het totaal niet gelijk te zijn aan de som der onderdelen.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1)
 
 
 (2)
 
 
 (3) = (2) – (1)
 
 
 (4)
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Vastgestelde begroting
 
 
 Realisatie
 
 
 Verschil realisatie en vastgestelde begroting
 
 
 Realisatie 2016
 
 
 
 
 
 
 
 Baten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omzet moederdepartement
 
 
 22.586
 
 
 25.873
 
 
 3.287
 
 
 24.158
 
 
 
 
 Omzet overige departementen
 
 
 37.909
 
 
 40.696
 
 
 2.787
 
 
 48.203
 
 
 
 
 Omzet derden
 
 
 26.303
 
 
 17.290
 
 
 – 9.013
 
 
 21.666
 
 
 
 
 Rentebaten
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Vrijval voorzieningen
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 16
 
 
 
 
 Bijzondere baten
 
 
 0
 
 
 39
 
 
 39
 
 
 37
 
 
 
 
 
 Totaal baten
 
 
 
 
 86.798
 
 
 
 
 83.897
 
 
 
 
 – 2.901
 
 
 
 
 94.080
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatskosten
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Personele kosten
 
 
 11.367
 
 
 13.172
 
 
 1.805
 
 
 13.095
 
 
 
 
 
 Waarvan eigen personeel
 
 
 
 
 10.367
 
 
 
 
 11.180
 
 
 
 
 813
 
 
 
 
 11.078
 
 
 
 
 
 
 Waarvan inhuur externen
 
 
 
 
 1.000
 
 
 
 
 1.334
 
 
 
 
 334
 
 
 
 
 1.472
 
 
 
 
 
 
 Waarvan overige personele kosten
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 657
 
 
 
 
 657
 
 
 
 
 546
 
 
 
 
 
 – Materiële kosten
 
 
 75.431
 
 
 70.456
 
 
 – 4.975
 
 
 81.108
 
 
 
 
 
 Waarvan apparaat ICT
 
 
 
 
 6.100
 
 
 
 
 6.513
 
 
 
 
 413
 
 
 
 
 5.598
 
 
 
 
 
 
 Waarvan bijdrage aan SSO’s
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 Waarvan overige materiële kosten
 
 
 
 
 69.331
 
 
 
 
 63.943
 
 
 
 
 – 5.388
 
 
 
 
 75.510
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Rentelasten
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Afschrijvingskosten
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Materieel
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 waarvan apparaat ICT
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 – Immaterieel
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Overige lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 – Dotaties voorzieningen
 
 
 0
 
 
 108
 
 
 108
 
 
 209
 
 
 
 
 – Bijzondere lasten
 
 
 0
 
 
 9
 
 
 9
 
 
 19
 
 
 
 
 
 Totaal lasten
 
 
 
 
 86.798
 
 
 
 
 83.745
 
 
 
 
 – 3.053
 
 
 
 
 94.431
 
 
 
 
 
 
 Saldo van baten en lasten
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 152
 
 
 
 
 152
 
 
 
 
 – 351
 
 
 
 
 
 
 Toelichting:
 
 DPC heeft in 2017 een positief saldo behaald van € 0,2 miljoen. De winst is bijna geheel in de normale bedrijfsvoering gerealiseerd. De voorziening ten behoeve van wachtgelden voor eigen personeel heeft in 2017 een negatieve invloed op het resultaat.
 Het saldo van baten en lasten zal ten gunste worden gebracht van de exploitatiereserve. Hiermee zal het eigen vermogen nog onder de grens van 5% van de gemiddelde omzet van de afgelopen drie jaar blijven die is voorgeschreven in de Regeling Agentschappen.
 
 Daarnaast is er sprake van een lagere omzet en daarmee samenhangende lagere materiële kosten dan begroot als gevolg van een lagere media-omzet.
 
 Kasstroomoverzicht over 2017 (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1) Vastgestelde begroting
 
 
 (2) Realisatie
 
 
 (3)=(2)-(1) Verschil realisatie en vastgestelde begroting
 
 
 
 
 
 
 
 1.
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 1 januari 2017 + stand depositorekeningen
 
 
 
 
 18.934
 
 
 
 
 21.556
 
 
 
 
 2.622
 
 
 
 
 
 
 Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+)
 
 
 0
 
 
 90.144
 
 
 90.144
 
 
 
 
 
 Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–)
 
 
 0
 
 
 90.721
 
 
 90.721
 
 
 
 
 
 2.
 
 
 
 
 Totaal operationele kasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 577
 
 
 
 
 – 577
 
 
 
 
 
 
 Totaal investeringen (–/–)
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 3.
 
 
 
 
 Totaal investeringskasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–)
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Eenmalige storting door moederdepartement (+)
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Aflossingen op leningen (–/–)
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Beroep op leenfaciliteit (+)
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 4.
 
 
 
 
 Totaal financieringskasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 5.
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 31 december 2017 + stand depositorekeningen (=1+2+3+4), de maximale roodstand is 0,5 miljoen €.
 
 
 
 
 18.934
 
 
 
 
 20.979
 
 
 
 
 2.045
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 De stand van de rekening-courant bij de Rijkshoofdboekhouding per 31 december is lager dan de stand per 1 januari. Dit wordt met name veroorzaakt door een mutatie in het werkkapitaal van DPC.