Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Overig
Datum: 2014-07-01 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2010-2011
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 32 780
 IXB
 
 Wijziging van de begrotingsstaat van het Ministerie van Financiën (IXB) voor het jaar 2011 (wijziging samenhangende met de Voorjaarsnota)
 
 
 Nr. 2
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 
 
 
 
 
 A.
 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
 
 Wetsartikel 1
 De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2011 wijzigingen aan te brengen in de departementale begrotingsstaat van het ministerie van Financiën (IXB).
 De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
 
 
 
 
 De minister van Financiën,
 
 J. C. de
 Jager
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 B.
 BEGROTINGSTOELICHTING
 
 
 
 1.
 Leeswijzer
 
 De voorliggende suppletore begroting bevat de voorgestelde wijzigingen ten opzichte van de ontwerpbegroting 2011. Deze begroting bestaat uit 7 beleidsartikelen en 2 niet-beleidsartikelen. De beleidsartikelen weerspiegelen bijna het gehele werkterrein van het ministerie van Financiën; het beheer van de staatsschuld en het kasbeleid zijn opgenomen in de begroting van Nationale Schuld (IX-A).
 
 In paragraaf 2.1 is een overzicht opgenomen van de belangrijkste mutaties (mutaties ≥ € 10 mln.).
 Paragraaf 2.2 bevat per beleidsartikel een tabel budgettaire gevolgen van beleid. In deze tabel is bij de beleidsartikelen door middel van de regel «waarvan juridisch verplicht» informatie over de budgetflexibiliteit opgenomen. Het nog niet juridisch verplichte deel van de geraamde programma-uitgaven (peildatum 1 maart 2011) vormt een indicatie voor de mate van budgetflexibiliteit. Voor de apparaatsuitgaven geldt dat de verplichtingen gelijk worden gesteld aan de kasuitgaven. Een groot deel van de apparaatsuitgaven betreft personele uitgaven. Deze zijn naar hun aard op korte termijn weinig flexibel.
 
 Na de tabel budgettaire gevolgen van beleid wordt een toelichting op de cijfers uit de kolom «mutaties 1e suppletore begroting» gegeven. De mutaties kunnen zowel beleidsmatig als financieel-technisch (bijvoorbeeld overboekingen en ramingsbijstellingen) van aard zijn. Conform de Rijksbegrotingsvoorschriften behoeven de technische mutaties niet te worden toegelicht. Ter vergroting van de informatiewaarde is ervoor gekozen een toelichting bij grote programmamutaties op te nemen. Mutaties in de apparaatsuitgaven worden, voor zover deze betrekking hebben op overheveling van formatieplaatsen binnen de begroting of op overheveling tussen Financiën en andere departementen, niet nader toegelicht. De toelichting op de mutaties in de belastingontvangsten is in de Voorjaarsnota opgenomen.
 
 
 
 2.
 Het beleid
 
 
 
 2.1.
 Overzicht belangrijkste suppletore uitgaven- en ontvangstenmutaties
 
 De belangrijkste mutaties (≥ € 10 mln.) zijn in onderstaande tabellen samengevat en worden daarna toegelicht. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar de toelichting bij het betreffende artikel.
 
 Tabel: overzicht belangrijkste suppletore uitgavenmutaties (x € 1000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 Artikel
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand ontwerpbegroting 2011
 
 
 
 
 9 479 540 
 
 
  –
 
 
 
 
 
 Stand incidentele suppletore begroting 2011 
 
 
 
 9 425 847 
 
 
 
 – 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Belangrijkste suppletore mutaties:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 1. Heffings- en invorderingsrente
 
 
 – 10 000
 
 
 1
 
 
 
 
 2. Apparaatsuitgaven
 
 
 – 43 302
 
 
 1
 
 
 
 
 3. Kasschuif Tweede Herkapitalisatie ABN AMRO
 
 
 – 302 000
 
 
 3
 
 
 
 
 4. ING IABF Funding fee
 
 
 – 200 000
 
 
 3
 
 
 
 
 5. Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen
 
 
 28 042
 
 
 3
 
 
 
 
 6. Tennet
 
 
 300 000
 
 
 3
 
 
 
 
 7. Lening aan Griekenland
 
 
 486 000
 
 
 4
 
 
 
 
 8. Deelneming multilaterale ontwikkelingsbanken – fondsen
 
 
 55 000
 
 
 4
 
 
 
 
 9. Loon- en prijsbijstelling
 
 
 28 478
 
 
 10
 
 
 
 
 10. Overige uitgaven (saldo)
 
 
 44 703
 
 
 –
 
 
 
 
 
 Stand 1e suppletore begroting 2011
 
 
 
 
 9 812 768
 
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 
 
 1.
 De raming is als gevolg van de verwachte realisatie met € 10 mln. neerwaarts bijgesteld.
 
 
 2.
 De mutatieskomt voort uit een kasschuif van – € 52 mln. en uit interdepartmentale overboekingen ter waarde van 8,7 mln.
 
 
 3.
 De resterende € 302 mln. van de herkapitalisatie van ABN Amro wordt niet verstrekt omdat de Z-share voldoende gekapitaliseerd is.
 
 
 4.
 Als gevolg van een hogere wisselkoers (de waarde van Euro’s uitgedrukt in Dollars) is de raming neerwaarts bijgesteld.
 
 
 5.
 De mutatie vloeit voort uit hogere uitgaven voor inhuur en uit uitbetalingen op eerder verstrekte garanties en vrijwaringen.
 
 
 6.
 De mutatie betreft de kapitaaluitbreiding van Tennet Holding B.V.
 
 
 7.
 De tranche voor 2010 wordt uitgekeerd in 2011.
 
 
 8.
 Op verzoek van het Ministerie van Buitenlandse Zaken is het verzelveringsschema van het zachte leningen loket aangepast. Dit verklaart het grootste deel van de mutatie.
 
 
 9.
 De loon- en prijsbijstelling voor 2011 is uitgekeerd, deze moet nog verdeeld worden.
 
 
 
 Tabel: overzicht belangrijkste suppletore uitgavenmutaties (x € 1000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 Artikel
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand ontwerpbegroting 2011
 
 
 
 
 118 627 293 
 
 
  –
 
 
 
 
 
 Stand incidentele suppletore begroting 2011 
 
 
 
 118 627 293 
 
 
 
 – 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Belangrijkste suppletore mutaties:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 1. Belastingontvangsten
 
 
 1 819 143
 
 
 1
 
 
 
 
 2. Heffings- en invorderingsrente
 
 
 50 000
 
 
 1
 
 
 
 
 3. Ontvangsten DNB u.h.v. voorfinanciering
 
 
 87 200
 
 
 3
 
 
 
 
 4. Winstafdracht DNB
 
 
 225 000
 
 
 3
 
 
 
 
 5. Dividend staatsdeelnemingen
 
 
 20 000
 
 
 3
 
 
 
 
 6. Rente en aflossing kapitaalversterkingen
 
 
 4 125 000
 
 
 3
 
 
 
 
 7. ING IABF Portefeuilleontvangsten en additionele garantiefee
 
 
 – 192 000
 
 
 4
 
 
 
 
 8. Rente-ontvangsten lening Griekenland
 
 
 – 18 316
 
 
 4
 
 
 
 
 9. Verkoop onroerende zaken
 
 
 – 13 000
 
 
 10
 
 
 
 
 10. Overige ontvangsten (saldo)
 
 
 39 493
 
 
 –
 
 
 
 
 
 Stand 1e suppletore begroting 2011
 
 
 
 
 124 769 813
 
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 
 
 1.
 Zie Voorjaarsnota 2011 voor een uitgebreide toelichting van de belastingontvangsten.
 
 
 2.
 De raming 2011 wordt met € 50 mln. verhoogd als gevolg van incidentel renteopbrengsten.
 
 
 3.
 DNB betaalt een deel van de lening terug, welke was verstrekt i.h.k.v. de voorfinanciering van het DGS inzake DSB.
 
 
 4.
 Vanwege rente-effecten op de geld- en kapitaalmarkt en vanwege verwachte inkomsten uit de HTM-porttefeuille wordt een hogere winstafdracht verwacht.
 
 
 5.
 Deze mutatie voeit voort uit een meevaller bij Schiphol.
 
 
 6.
 Aegon en ING hebben samen voor 2,75 mld. aan securities teruggekocht, en daarbij een premie betaald van in totaal 1,4 mld.
 
 
 7.
 Als gevolg van een hogere wisselkoers (de waarde van Euro’s uitgedrukt in Dollars) is de raming neerwaarts bijgesteld.
 
 
 8.
 Het rentepercentage dat Griekenland op de lening betaalt is verlaagd met 100 basispunten. Daarnaast is de raming aangepast o.b.v. actuele rentepercentages van het CBP.
 
 
 9.
 In 2010 is een verkoop gerealiseerd, welke was geraamd voor 2011. De opbrengsten zijn tevens in 2010 ontvangen.
 
 
 
 
 
 2.2
 De beleidsartikelen
 
 Artikel 1 Belastingen 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel 1 Belastingen Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: Het ontwerpen van beleid gericht op het genereren van inkomsten en het realiseren van niet-fiscale doelstellingen van het overheidsbeleid en het onderhouden en versterken van de bereidheid van burgers en bedrijven tot nakoming van hun wettelijke verplichting ten aanzien van de Belastingdienst
 
 
 
 Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting 2011 (1)
 
 
 
 
 Vastgestelde mutaties ISB 2011 (2)
 
 
 
 
 Mutaties (+ of –) eerste suppletoire begroting (3)
 
 
 
 
 Stand eerste suppletoire begroting (4)=(1+2+3)
 
 
 
 Mutatie 2012
 
 
 
 Mutatie 2013
 
 
 
 Mutatie 2014
 
 
 
 Mutatie 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 3 613 721
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 57 259
 
 
 
 
 3 556 462
 
 
 
 
 45 020
 
 
 
 
 – 1 413
 
 
 
 
 – 1 862
 
 
 
 
 – 4 172
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 3 613 721
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 57 259
 
 
 
 
 3 556 462
 
 
 
 
 45 020
 
 
 
 
 – 1 413
 
 
 
 
 – 1 862
 
 
 
 
 – 4 172
 
 
 
 
 
 Programma-uitgaven
 
 
 774 663
 
 
 
 – 13 957
 
 
 760 706
 
 
 – 6 927
 
 
 – 8 757
 
 
 – 4 957
 
 
 – 6 007
 
 
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 
 774 663
 
 
 
 
 760 706
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 2 Door toezicht en opsporing bevordert de Belastingdienst dat belastingplichtigen en premieplichtigen hun wettelijke verplichtingen nakomen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Heffings- en invorderingsrente
 
 
 765 000
 
 
 
 – 10 000
 
 
 755 000
 
 
 – 2 970
 
 
 – 3 800
 
 
 – 5 000
 
 
 – 6 050
 
 
 
 
 Overige programma-uitgaven
 
 
 9 663
 
 
 
 – 3 957
 
 
 5 706
 
 
 – 3 957
 
 
 – 4 957
 
 
 43
 
 
 43
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 2 839 058
 
 
 
 – 43 302
 
 
 2 795 756
 
 
 51 947
 
 
 7 344
 
 
 3 095
 
 
 1 835
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 113 588 164
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 1 872 143
 
 
 
 
 115 460 307
 
 
 
 
 3 000
 
 
 
 
 3 000
 
 
 
 
 3 000
 
 
 
 
 3 000
 
 
 
 
 
 Programma-ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene doelstelling
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Belastingontvangsten
 
 
 112 480 539
 
 
 0
 
 
 1 819 143
 
 
 114 299 682
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 2 Door toezicht en opsporing bevordert de Belastingdienst dat belastingplichtigen en premieplichtigen hun wettelijke verplichtingen nakomen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Heffings- en invorderingsrente
 
 
 772 900
 
 
  
 
 
 50 000
 
 
 822 900
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Overige programma-ontvangsten
 
 
 313 753
 
 
  
 
 
 3 000
 
 
 316 753
 
 
 3 000
 
 
 3 000
 
 
 3 000
 
 
 3 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 
 
 20 972
 
 
  
 
 
 0
 
 
 20 972
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen en uitgaven
 Heffings- en invorderingsrente (– € 10,0 mln.)
 De uitgavenraming is als gevolg van de verwachte realisatie met € 10 mln. neerwaarts bijgesteld.
 Overige programma-uitgaven (– € 4,0 mln.)
 Naar de huidige inzichten zal het depotstelsel niet eerder dan in 2014 worden ingevoerd1 Zie 7de Halfjaarsrapportage Belastingdienst (Kamerstukken II, 2010/2011, 31 066, nr. 98). . De in de begroting opgenomen rentevergoedingen (€ 5 mln.) tot 2014 komen te vervallen. Daarnaast is de raming voor vergoedingen van proceskosten met € 1 mln. opgehoogd.
 Apparaatsuitgaven (– € 43,3 mln.)
 De mutatie in de apparaatsuitgaven betreft voornamelijk een kasschuif ad € 52 mln. van (investerings)uitgaven die naar verwachting niet in 2011 worden gerealiseerd. Deze middelen worden doorgeschoven naar 2012 t/m 2013. Het gaat o.a. om middelen in het kader van investeringen in detectiemiddelen van de Douane. Daarnaast zijn er – voor in totaal € 8,7 mln. – diverse overboekingen van en naar andere departementen, en nog enkele relatief kleine (technische) mutaties.
 Ontvangsten
 Belastingontvangsten (€ 1 819,1 mln.)
 In de Voorjaarsnota 2011 zijn de mutaties in de belastingontvangsten toegelicht. De aansluiting met de bedragen in de begrotingstoelichting (beleidsartikel 1, tabel budgettaire gevolgen van beleid) is als volgt:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Aansluittabel art. 1
 
 
 
 Stand ontwerpbegroting 2011 (1)
 
 
 
 Vastgestelde mutaties ISB 2011 (2)
 
 
 
 Mutaties suppletore begroting VJN 2011 (3)
 
 
 Stand suppletore begroting VJN 2011 (1+2+3)
 
 
 
 
 
 
 Totaal belastingontvangsten
 
 
 134 578 115
 
 
 
 2 275 312
 
 
 136 853 427
 
 
 
 
 –/– Afdracht gemeentefonds
 
 
 –18 110 864
 
 
 
 – 436 542 
 
 
 – 18 547 406
 
 
 
 
 –/– Afdracht Provinciefonds
 
 
 – 1 142 512
 
 
 
 – 35 144
 
 
 – 1 177 656
 
 
 
 
 –/– Afdracht BTW-Compensatiefonds
 
 
 – 2 884 200
 
 
 
 15 517
 
 
 – 2 828 683
 
 
 
 
 
 Belastingontvangsten IXB
 
 
 
 
 112 480 539
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 1 819 143
 
 
 
 
 114 299 682
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-ontvangsten (+ € 3,0 mln.)
 Indien een belastingplichtige niet op tijd een opgelegde aanslag betaalt, gaat de Belastingdienst over tot invordering. De kosten van invordering – gerelateerd aan : aanmaningen, dwangbevelen, beslagopdrachten, verkoopdrachten en de inzet van deurwaarders – worden doorbelast aan de belastingplichtige. De raming voor deze ontvangsten wordt met € 3 mln. opgehoogd.
 Heffings- en invorderingsrente (+ € 50,0 mln.)
 De raming 2011 wordt met € 50 mln. verhoogd als gevolg van incidentele renteopbrengsten.
 
 Artikel 2 Financiële Markten
 
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel 2 Financiële markten Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: Een integer en stabiel financieel stelsel waarin de financiële markten goed functioneren, voldoende toegankelijk en transparant zijn en een gunstige internationale concurrentiepositie kennen
 
 
 
 Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting 2011 (1)
 
 
 
 
 Vastgestelde mutaties ISB 2011 (2)
 
 
 
 
 Mutaties (+ of –) eerste suppletoire begroting (3)
 
 
 
 
 Stand eerste suppletoire begroting (4)=(1+2+3)
 
 
 
 Mutatie 2012
 
 
 
 Mutatie 2013
 
 
 
 Mutatie 2014
 
 
 
 Mutatie 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 78 169
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 493 823
 
 
 
 
 – 415 654
 
 
 
 
 809
 
 
 
 
 1 545
 
 
 
 
 1 302
 
 
 
 
 1 303
 
 
 
 
 
 
 waarvan garantieverplichtingen
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 Garantieregeling bancaire leningen (plafond)
 
 
 0
 
 
  
 
 
 – 491 403
 
 
 – 491 403
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 Garantie kredietfaciliteit AFM
 
 
 0
 
 
  
 
 
 – 18 000
 
 
 – 18 000
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 78 169
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 15 580
 
 
 
 
 93 749
 
 
 
 
 809
 
 
 
 
 1 545
 
 
 
 
 1 302
 
 
 
 
 1 303
 
 
 
 
 
 Programma-uitgaven
 
 
 70 122
 
 
  
 
 
 14 717
 
 
 84 839
 
 
 424
 
 
 1 297
 
 
 1 294
 
 
 1 295
 
 
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 
 
 
 
 84 839
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Goed functionerende financiële markten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Terugbetaling fee u.h.v. afkoop door NIBC
 
 
 
 
 4 481
 
 
 4 481
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bijdrage toezicht AFM
 
 
 26 883
 
 
 
 3 284
 
 
 30 167
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bijdrage toezicht DNB
 
 
 23 712
 
 
 
 2 658
 
 
 26 370
 
 
 
 
 
 
 
 
 Platform CentiQ
 
 
 2 700
 
 
 
 160
 
 
 2 860
 
 
 
 1 250
 
 
 1 250
 
 
 1 250
 
 
 
 
 Rechtspraak Financiële Markten
 
 
 1 000
 
 
 
 258
 
 
 1 258
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-uitgaven
 
 
 1 030
 
 
 
 3 876
 
 
 4 906
 
 
 424
 
 
 47
 
 
 44
 
 
 45
 
 
 
 
 
 Doelst. 2 Integer financieel stelsel
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Caribbean Financial Action Taskforce
 
 
 32
 
 
 
 
 32
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 3 Ongestoorde muntcirculatie
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Muntcirculatie1Muntcirculatie is inclusief subsidie aan stichting Geld- en Bankmuseum van € 1 012 000 in 2011.
 
 
 14 765
 
 
 
 
 14 765
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 8 047
 
 
 
 863
 
 
 8 910
 
 
 385
 
 
 248
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 394 960
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 87 146
 
 
 
 
 482 106
 
 
 
 
 5 033
 
 
 
 
 – 760
 
 
 
 
 – 760
 
 
 
 
 – 760
 
 
 
 
 
 Totaal programma-ontvangsten
 
 
 394 960
 
 
 
 87 146
 
 
 482 106
 
 
 5 033
 
 
 – 760
 
 
 – 760
 
 
 – 760
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Goed functionerende financiële markten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 premieontvangsten garantieregeling bancaire leningen
 
 
 361 523
 
 
 
 706
 
 
 362 229
 
 
 – 226
 
 
 
 
 
 
 
 ontvangsten DNB u.h.v. voorfinanciering
 
 
 
 
 87 200
 
 
 87 200
 
 
 6 019
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-ontvangsten 
 
 
 26 253
 
 
 
 – 760
 
 
 25 493
 
 
 – 760
 
 
 – 760
 
 
 – 760
 
 
 – 760
 
 
 
 
 premieontvangsten terrorismepool
 
 
 2 000
 
 
 
 
 2 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 3 Ongestoorde muntcirculatie
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten muntwezen
 
 
 5 184
 
 
 
 
 5 184
 
 
 
 
 
 
 
 
 Toename munten in circulatie
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Garantieverplichtingen
 Garantieregeling bancaire leningen (– € 491,4 mln.)
 Deze mutatie is het gevolg van de afkoop van een deel van de Staatsgarantie door NIBC.
 Garantie kredietfaciliteit AFM (– € 18,0 mln.)
 Als gevolg van de verlaging van het plafond voor de kredietfaciliteit aan de AFM (schatkistbankieren), is ook de garantie hierop, door het ministerie van Financiën, met hetzelfde bedrag neerwaarts bijgesteld.
 Uitgaven
 Terugbetaling fee u.h.v. afkoop door NIBC (€ 4,5 mln.)
 Het deel van de vooraf ontvangen fee-opbrengsten dient aan NIBC te worden terugbetaald als gevolg van de afkoop (zie garantieverplichtingen). Het gaat hierbij om € 4,5 mln.
 Bijdrage toezicht AFM (+ € 3,3 mln.)
 De mutatie betreft een hogere toezichtsbijdrage voor 2010 (op basis van nacalculatie, € 2,1 mln.) en een verwachte stijging voor 2011 (€ 1,2 mln.). De hogere bijdrage over 2011 wordt mede veroorzaakt door een verschuiving van preventief naar repressief toezicht. De kosten van repressief toezicht komen voor rekening van de Staat.
 Bijdrage toezicht DNB (+ € 2,7 mln.)
 Voor dit jaar voorziet DNB hogere toezichtkosten. Derhalve zal ook de voor DNB bestemde overheidsbijdrage toenemen (+ € 1,7 mln.). Daarnaast is rekening gehouden met een bijdrage van circa € 1 mln. voor de 3 nieuwe Europese toezichthouders: European Securities and Markets Agency (ESMA), de European Banking Agency (EBA) en de European Insurance and Occupational Pensions Authority (EIOPA).
 Platform CentiQ (+ € 0,2 mln.)
 Het platform CentiQ, Wijzer in geldzaken heeft het vergroten van financiële kennis en vaardigheden in Nederland de afgelopen twee jaar met succes op de kaart gezet. Medio 2010 werd HKH Prinses Máxima der Nederlanden Erevoorzitter van het platform. Voor de succesvolle continuering van het platform is het noodzakelijk dat er sprake is van een cofinanciering (partners en het ministerie van Financiën). Een levensvatbaar scenario voor de periode na 2012 is alleen mogelijk met een jaarlijkse structurele conditionele bijdrage van € 1,25 mln. van Financiën, eventueel aangevuld met incidentele bijdragen voor specifieke projecten. Een even grote bijdrage wordt verwacht van de partners van Wijzer in geldzaken.
 Rechtspraak Financiële Markten (+ 0,3 mln.)
 Vanwege het toenemend aantal zaken enerzijds en achterstallige werkzaamheden als gevolg van onderbezetting vorig jaar anderzijds is de begroting voor 2011 van de accountantskamer € 0,3 mln. hoger dan oorspronkelijk geraamd.
 Overige programma-uitgaven (+ € 3,9 mln.)
 Als gevolg van het niet tijdig implementeren van de Antonveneta-richtlijn is door de E.C. een inbreukprocedure gestart. Onder deze procedure kan een boete worden opgelegd, de mutatie betreft de reservering van het minimale boetebedrag (€ 3,7 mln.). Daarnaast bestaat de mutatie uit een bijdrage aan de stichting SOPO t.b.v. het College Deskundigheid Financiële Dienstverlening (CDFD) (€ 0,2 mln.).
 Ontvangsten
 Premieontvangsten garantieregeling bancaire leningen (+ € 0,7 mln.)
 Als gevolg van afkoop van de staatsgarantie (zie uitgaven) ontvangt de Staat een «closing out fee» ter waarde van € 0,7 mln.
 Ontvangsten DNB u.h.v. voorfinanciering DGS door Financiën (+ € 87,2 mln.)
 In 2011 zal DNB, de uitvoerder van het depositogarantiestelsel (DGS), naar verwachting circa € 87,2 mln. terugbetalen op de lening (voorfinanciering DGS inzake DSB), welke eind 2010 is verstrekt aan DNB. Het restant van de voorfinanciering zal in 2012 worden ontvangen van DNB.
 Overige programmaontvangsten (– € 0,8 mln.)
 Met het oog op de op handen zijnde herziening van de bekostiging van het financieel toezicht is ervan afgezien om via een wijziging van de toezichtwetgeving boeteopbrengsten om te buigen naar de schatkist.
 Artikel 3 Financieringsactiviteiten publiek-private sector
 
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel 3 Financieringsactiviteiten publiek-private sector Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: Bedrijfseconomische doelmatigheid en optimaal financieel resultaat bij investeren in en verwerven, afstoten en beheren van de financiële en vaste activa van de Staat
 
 
 
 Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting 2011 (1)
 
 
 
 
 Vastgestelde mutaties ISB 2011 (2)
 
 
 
 
 Mutaties (+ of –) eerste suppletoire begroting (3)
 
 
 
 
 Eerste suppletoire begroting (4)=(1+2+3)
 
 
 
 Mutatie 2012
 
 
 
 Mutatie 2013
 
 
 
 Mutatie 2014
 
 
 
 Mutatie 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 645 857
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 303 598
 
 
 
 
 949 455
 
 
 
 
 – 11 182
 
 
 
 
 5 264
 
 
 
 
 4 262
 
 
 
 
 5 263
 
 
 
 
 
 Meerjarenverplichting aan ING
 
 
 330 000
 
 
 
 – 22 000
 
 
 308 000
 
 
 – 15 000
 
 
 0
 
 
 – 1 000
 
 
 
 
 
 Verplichting kapitaaluitbreiding Tennet
 
 
 
 
 600 000
 
 
 600 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige verplichtingen
 
 
 315 857
 
 
 
 – 274 402
 
 
 41 455
 
 
 3 818
 
 
 5 264
 
 
 5 262
 
 
 5 263
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 3 339 457
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 177 402
 
 
 
 
 3 162 055
 
 
 
 
 190 818
 
 
 
 
 5 264
 
 
 
 
 – 738
 
 
 
 
 5 263
 
 
 
 
 
 Programma-uitgaven
 
 
 3 330 400
 
 
  
 
 
 – 205 000
 
 
 3 125 400
 
 
 187 000
 
 
 0
 
 
 – 6 000
 
 
 0
 
 
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Beheer van deelnemingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Dotatie begrotingsreserve TenneT
 
 
 4 800
 
 
 
 
 4 800
 
 
 
 
 
 
 
 
 Kapitaaluitbreiding Tennet
 
 
 
 
 300 000
 
 
 300 000
 
 
 300 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 2 Aangaan en afstoten van staatsdeelnemingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verwerving vermogenstitels
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 3 PPS en Activabeleid
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 PPS
 
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelstelling 4 Beheer van financiële instellingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Kapitaalversterkingen ING, Aegon en SNS Reaal
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Kasschuif Tweede herkapitalisatie ABN AMRO
 
 
 302 000
 
 
 
 – 302 000
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Regeling BF
 
 
 1 600
 
 
 
 
 1 600
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitvoeringskosten tijdelijke regeling subsidie tankstations
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Back-up faciliteit ING
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Management Fee 
 
 
 44 000
 
 
 
 – 3 000
 
 
 41 000
 
 
 – 2 000
 
 
 
 
 
 
 
 Funding Fee
 
 
 2 978 000
 
 
 
 – 200 000
 
 
 2 778 000
 
 
 – 111 000
 
 
 
 – 6 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 
 9 057
 
 
 
 27 598
 
 
 36 655
 
 
 3 818
 
 
 5 264
 
 
 5 262
 
 
 5 263
 
 
 
 
 Personeel en materieel
 
 
 4 281
 
 
 
 – 444
 
 
 3 837
 
 
 44
 
 
 42
 
 
 41
 
 
 41
 
 
 
 
 Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen
 
 
 4 776
 
 
 
 28 042
 
 
 32 818
 
 
 3 774
 
 
 5 222
 
 
 5 221
 
 
 5 222
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 4 170 414
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 4 202 789
 
 
 
 
 8 373 203
 
 
 
 
 – 108 700
 
 
 
 
 4 300
 
 
 
 
 – 1 700
 
 
 
 
 4 300
 
 
 
 
 
 Programma-ontvangsten
 
 
 4 170 414
 
 
 0
 
 
 4 202 789
 
 
 8 373 203
 
 
 – 108 700
 
 
 4 300
 
 
 – 1 700
 
 
 4 300
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Beheer van staatsdeelnemingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Opbrengst onttrekking vermogenstitels
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Dividend staatsdeelnemingen 
 
 
 267 060
 
 
 
 20 000
 
 
 287 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 Rente en aflossing div. leningen 
 
 
 62 999
 
 
 
  
 
 
 62 999
 
 
 
 
 
 
 
 
 Winstafdracht DNB
 
 
 698 000
 
 
 
 255 000
 
 
 953 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 Afdrachten Holland Casino
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 Afdrachten Staatsloterij
 
 
 90 000
 
 
 
 
 90 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 Premie-ontvangsten garantie TenneT
 
 
 4 800
 
 
 
 
 4 800
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 2 Aangaan en afstoten van staatsdeelnemingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Opbrengst verkoop vermogenstitels
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 4 Beheer van financiële instellingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Dividend financiële instellingen
 
 
 
 
 239
 
 
 239
 
 
 
 
 
 
 
 
 Aflossing kapitaalversterking Aegon en ING
 
 
 
 
 2 750 000
 
 
 2 750 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 Repurchase fee kapitaalversterking Aegon en ING
 
 
 
 
 1 375 000
 
 
 1 375 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 Terug te vorderen uitvoeringskosten staatsdeelnemingen
 
 
 
 
 5 550
 
 
 5 550
 
 
 4 300
 
 
 4 300
 
 
 4 300
 
 
 4 300
 
 
 
 
 Premie-inkomsten Capital Relief Instrument
 
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 Renteontvangsten Mandatory Convertible Note
 
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 Premie-inkomsten counter indemnity
 
 
 25 555
 
 
 
 
 25 555
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 5 Back-up faciliteit ING
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verwachte portefeuille ontvangsten
 
 
 2 717 000
 
 
 
 – 182 000
 
 
 2 535 000
 
 
 – 100 000
 
 
 
 – 6 000
 
 
 
 
 
 Garantie fee
 
 
 96 000
 
 
 
 – 7 000
 
 
 89 000
 
 
 – 4 000
 
 
 
 
 
 
 
 Additionele fee
 
 
 65 000
 
 
 
 – 4 000
 
 
 61 000
 
 
 – 3 000
 
 
 
 
 
 
 
 Additionele garantiefee
 
 
 144 000
 
 
 
 – 10 000
 
 
 134 000
 
 
 – 6 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Regeling BF
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Tijdelijke regeling subsidie tankstations
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen
 Meerjarenverplichting aan ING (– € 22,0 mln. )
 De verplichting aan ING luidt in US dollar. Door een hogere rekenkoers (de waarde van één euro uitgedrukt in dollars) is de raming voor de verplichting in euro voor de jaren 2011, 2012 en 2014 neerwaarts bijgesteld.
 Uitgaven
 Kapitaaluitbreiding TenneT (+ € 300,0 mln)
 Als landelijk netbeheerder heeft Tennet de wettelijke taak om ondermeer het landelijk hoogspanningsnet te onderhouden en daar waar nodig uit te breiden en te verzwaren. Voor het uitvoeren van de investeringsagenda in Nederland en om de huidige credit rating te behouden is een aanvulling van het eigen vermogen van Tennet noodzakelijk. De kapitaaluitbreiding is in totaal € 600 mln, waarvan € 300 mln in 2011 wordt betaald.
 Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen ( + € 28,0 mln.)
 Deze mutatie bestaat uit de volgende elementen. Ten eerste heeft de Staat bij de verkoop van 2/3 van de aandelen in Connexxion aan Transdev/BNG garanties en vrijwaringen afgegeven, waarvan een gedeelte in 2011 tot uitbetaling leidt. Ten tweede is in in 2006 Nozema verkocht. Bij de verkoop zijn een aantal garanties en vrijwaringen afgegeven. De vrijwaring die ziet op de Vpb, leidt door een uitspraak van de belatingdienst tot uitbetaling. Ten derde worden er hogere uitgaven voor de inhuur van extern advies voorzien. Deze uitgaven zien voornamelijk op het beheer van de door de kredietcrisis verworven deelnemingen. Tot slot zijn de (bruto) kosten van de begroting van de StAk verwerkt.
 RFS Holdings B.V. (– € 302,0 mln.)
 In de begroting stond € 302 mln geraamd. Dit bedrag is het restant van de post «verrekening RFS», waarvoor in het kapitaalplan een bedrag was gereserveerd ter waarde van € 740 mln. Aangezien de verrekening met RFS heeft plaatsgevonden en de Z-share voor 100% gekapitaliseerd is, worden de geraamde middelen niet meer uitgegeven. De € 302 mln komt derhalve te vervallen.
 ING IABF (divere mutaties)
 Door een hogere rekenkoers (de waarde van één euro uitgedrukt in dollars) is de raming voor de uitgaven in euro voor de jaren 2011, 2012 en 2014 neerwaarts bijgesteld.
 Ontvangsten
 Dividend staatsdeelnemingen (+ € 20,0 mln.)
 De mutatie betreft een meevallende dividendontvangst van Schiphol.
 Winstafdracht DNB (+ € 255,0 mln.)
 De hoger dan verwachte winst vloeit voort uit rente-effecten op de geld- en kapitaalmarkt en verwachte inkomsten uit hoofde van de HTM-portefeuille.
 Dividend financiële instellingen (+ € 0,24 mln.)
 Het economische belang van de Staat in RFS Holdings B.V. is met de terugstorting van het nominaal geplaatste aandelenkapitaal teruggebracht tot ongeveer 1,25 %.
 Aflossing en repurchase fee Aegon en ING (+ € 4,1 mld.)
 Aegon heeft voor € 750 mln aan securities teruggekocht en daarbovenop een premie betaald van € 375 mln. ING heeft voor € 2 mld aan securities teruggekocht en daarbovenop een premie betaald van € 1 mld.
 Terug te vorderen uitvoeringskosten staatsdeelnemingen (+ € 5,5 mln.)
 Dit betreft het «reguliere» gedeelte van de advieskosten dat wordt doorbelast aan de onder beheer staande financiële instellingen. Eveneens betreft dit de kosten die vanuit de StAk zullen worden doorbelast aan de onder beheer staande financiële instellingen.
 ING IABF (divere mutaties)
 Door een hogere rekenkoers (de waarde van één euro uitgedrukt in dollars) is de raming voor de uitgaven in euro voor de jaren 2011, 2012 en 2014 neerwaarts bijgesteld.
 
 Artikel 4 Internationale financiële betrekkingen 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel 4 Internationale financiële betrekkingen Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: een financieel-economisch gezond en welvarend Europa en een evenwichtige internationale financieel-economische ontwikkeling 
 
 
 
 Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting 2011 (1)
 
 
 
 
 Vastgestelde mutaties ISB 2011 (2)
 
 
 
 
 Mutaties (+ of –) eerste suppletoire begroting (3)
 
 
 
 
 Stand eerste suppletoire begroting (4)=(1+2+3)
 
 
 
 Mutatie 2012
 
 
 
 Mutatie 2013
 
 
 
 Mutatie 2014
 
 
 
 Mutatie 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 3 399 961
 
 
 
 
 4 350
 
 
 
 
 31 847 702
 
 
 
 
 35 252 013
 
 
 
 
 230 971
 
 
 
 
 40 220 453
 
 
 
 
 – 1 100 003
 
 
 
 
 176 389
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Betalingsverplichtingen
 
 
 600 916
 
 
 4 350
 
 
 129 002
 
 
 734 268
 
 
 56 225
 
 
 4 576 330
 
 
 47 463
 
 
 329
 
 
 
 
 Garantieverplichtingen
 
 
 2 799 045
 
 
  
 
 
 31 718 700
 
 
 34 517 745
 
 
 174 746
 
 
 35 644 123
 
 
 – 1 147 466
 
 
 176 060
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 2 039 774
 
 
 
 
 – 50 000
 
 
 
 
 541 929
 
 
 
 
 2 531 703
 
 
 
 
 130 160
 
 
 
 
 759 360
 
 
 
 
 893 869
 
 
 
 
 915 529
 
 
 
 
 
 Programma-uitgaven
 
 
 2 037 205
 
 
 – 50 000
 
 
 541 600
 
 
 2 528 805
 
 
 129 830
 
 
 759 030
 
 
 893 540
 
 
 915 200
 
 
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 
 2 037 205
 
 
 
 
 2 528 205
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Gezonde en stabiele monetaire en budgettaire
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 ontwikkeling van de EU en haar lidstaten.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Lening aan Griekenland
 
 
 1 705 000
 
 
  
 
 
 486 000
 
 
 2 191 000
 
 
 178 000
 
 
 – 111 000
 
 
 
 
 
 
 Europees Stabiliteitsmechanisme (ESM)
 
 
 
 
 
 
 
 915 200
 
 
 915 200
 
 
 915 200
 
 
 
 
 Deelname EFSF
 
 
 
 
 600
 
 
 600
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 2 Effectieve en efficiënte IFI's
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Deelneming multilaterale ontwikkelingsbanken en -fondsen
 
 
 332 205
 
 
 – 50 000
 
 
 55 000
 
 
 337 205
 
 
 – 48 170
 
 
 – 45 170
 
 
 – 21 660
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 2 569
 
 
 
 329
 
 
 2 898
 
 
 330
 
 
 330
 
 
 329
 
 
 329
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 128 937
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 18 316
 
 
 
 
 110 621
 
 
 
 
 16 642
 
 
 
 
 – 474 798
 
 
 
 
 – 1 374 415
 
 
 
 
 – 1 083 169
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Gezonde en stabiele monetaire en budgettaire
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 ontwikkeling van de EU en haar lidstaten.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Renteontvangsten en service fee lening Griekenland
 
 
 119 316
 
 
 
 – 18 316
 
 
 101 000
 
 
 16 642
 
 
 40 656
 
 
 107 600
 
 
 185 197
 
 
 
 
 Aflossingen lening Griekenland
 
 
 
 
 
 
 
 – 515 454
 
 
 – 1 482 015
 
 
 – 1 268 366
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 2 Effectieve en efficiënte IFI's
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 9 621
 
 
 
 
 9 621
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 De mutaties die samenhangen met een opgenomen uitgave worden bij de uitgaven toegelicht.
 Betalingsverplichtingen
 De mutatie van de betalingsverplichtingen wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de definitieve betalingsverplichting voor IDA 16 is vastgesteld.
 Garantieverplichtingen
 De mutatie van de garantieverplichtingen wordt veroorzaakt door:
 De afronding van de onderhandelingen over de IMF quota. De quotamiddelen van het IMF worden verdubbeld om adequaat te kunnen blijven reageren in tijden van crisis en om landen te kunnen bij staan met financiële steun. Daarnaast heeft een verschuiving van de relatieve quota aandelen plaatsgevonden. Het Nederlandse aandeel in de totale quota neemt af tot 1,83%. De in de ontwerpbegroting opgenomen garantieverplichting wordt opgehoogd om tot het definitief overeengekomen garantiebedrag te komen (+ € 1 682,0 mln.).
 
 De garantieverplichting voor de European Bank for Reconstruction and Development (EBRD) is naar beneden bijgesteld om tot het definitief overeengekomen bedrag aan garanties te komen (– € 2,3 mln.).
 Een bijstelling van de garantie aan het EFSF. Voor het herstel van de leencapaciteit van het EFSF wordt gewerkt aan een combinatie van hogere eerstelijns en achtervang garanties. De eerstelijns garanties dienen hierbij de directe dekking van de netto leningen van EFSF en de daaraan gekoppelde rentelasten. Aanvullende achtervang garanties zijn nodig om de AAA rating van EFSF te garanderen. Voor Nederland gaat het dan voor de netto leningen en bijbehorende achtervang garanties om ruim 44 miljard euro. Om te allen tijde de leencapaciteit van 440 miljard euro zeker te stellen, moeten ook de rentelasten worden gegarandeerd. Deze bewegen mee met de renteontwikkeling. Volgens de huidige renteramingen is op dit moment sprake van ruim 11 miljard euro aan garantie voor de rentelasten van het EFSF. Omdat een deel van de garantieverplichting aan EFSF al vorig jaar in de begroting is opgenomen leidt dit in 2011 tot een bijstelling van de bestaande garantie (+ € 30 039 mln.). Aangezien rentestanden zich kunnen ontwikkelen in de toekomst, en om de leencapaciteit van 440 miljard euro zeker te stellen, zullen de garanties voor de rentelasten mee bewegen met deze ontwikkelingen. Bij reguliere begrotingsmomenten zullen daarom de garanties voor de rentelasten van EFSF geactualiseerd worden met de dan geldende CPB-ramingen, zoals ook bij andere begrotingsposten het geval is. In 2013 zal het ESM in werking treden. Het ESM zal het tijdelijke noodmechanisme EFSF vervangen. Op het moment dat het EFSF geen nieuwe leenprogramma’s aan landen zal kunnen uitgeven, zal de garantieverplichting worden afgeboekt tot het dan relevante niveau. De afwikkeling van de leningprogramma´s die uitgegeven zijn onder EFSF leidt er uiteindelijk toe dat de garantieverplichting op EFSF komt te vervallen. Het totaal aan leencapaciteit van EFSF en ESM kan niet meer dan 500 miljard euro bedragen.
 
 Uitgaven
 Lening Griekenland (+ € 486,0 mln.)
 De mutatie wordt veroorzaakt doordat de derde tranche van de lening aan Griekenland niet in 2010 maar in 2011 is uitgekeerd. Daarnaast wordt verwacht dat een gedeelte van de leningen dat niet in 2010 is opgevraagd in de volgende jaren zal worden opgevraagd.
 Europees Stabiliteitsmechanisme (ESM)
 Tijdens de Europese Raad van 24 en 25 maart 2011 is een akkoord bereikt over de opzet van het permanente noodmechanisme ESM dat als sluitstuk van de versterkte economische beleidscoördinatie in noodgevallen steun kan bieden aan lidstaten. Het ESM zal vanaf medio 2013 de opvolger zijn van de tijdelijke noodmechanismen EFSF en EFSM. Afgesproken is dat het ESM een maatschappelijk kapitaal zal krijgen van 700 miljard euro. Hiervan zal 80 miljard euro gestort worden en 620 miljard euro opeisbaar kapitaal zijn. Het Nederlandse aandeel hierin bedraagt 5,72 procent. Nederland zal in de jaren van 2013 tot en met 2017 circa 915 miljoen euro per jaar storten. Het Nederlandse aandeel in het opeisbaar kapitaal is 35,5 miljard euro. Dit opeisbaar kapitaal is vergelijkbaar met een garantieverplichting en leidt niet direct tot kasuitgaven. Voor het oprichten van het ESM wordt een verdrag opgesteld. Dit verdrag zal voorgelegd worden aan het Nederlandse parlement ter ratificatie. In het verdrag is opgenomen dat het ESM en het EFSF gezamenlijk niet meer dan 500 miljard euro zullen uitlenen. Indien na oprichting van ESM er nog uitstaande leningen zijn van EFSF, zal ESM in deze tijdelijke periode niet de volledige 500 miljard euro aan leencapaciteit hebben. Dit heeft geen consequenties voor het afgesproken maatschappelijk kapitaal van ESM.
 Deelneming EFSF (+ € 0,6 mln.)
 Landen van de eurozone zijn aandeelhouder in EFSF. De faciliteit had bij aanvang een ingelegd vermogen van 31 000 euro, met een geautoriseerd kapitaal van 30 miljoen euro. Het aandeel van Nederland hierin beloopt 5,71%. In 2010 is een deel van het geautoriseerd kapitaal geplaatst en gestort. Voor 2011 wordt geraamd dat er voor € 10 mln. aan aandelenkapitaal geplaatst wordt door het EFSF. Het Nederlandse aandeel hierin bedraagt circa € 0,6 mln.
 Deelneming multilaterale ontwikkelingsbanken en -fondsen (+ € 55,0 mln.)
 Het verzilveringschema van het zachte leningen loket van de Wereldbank (IDA) is aangepast.
 Ontvangsten
 Renteontvangsten en servicefee lening Griekenland ( – € 18,3 mln.)
 Tijdens de Eurotop van 11 maart j.l. is afgesproken dat de rente die Griekenland betaalt aangepast zal worden met 100 basispunten. Daarnaast is de raming aangepast voor de laatste renteraming voor korte leningen van het CPB.
 Aflossing lening Griekenland
 Tijdens de Eurotop van 11 maart j.l. is afgesproken dat de gemiddelde looptijd van de leningen aan Griekenland verlengd zal worden van de huidige 4 jaar en 1 maand naar 7 jaar en 6 maanden.
 Artikel 5 Exportkredietverzekering en investeringsgaranties
 
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel 5 Exportkredietverzekering en investeringsgaranties Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: Een completere markt voor verzekering van betalingsrisico's die zijn verbonden aan export en aan investeringen in het buitenland
 
 
 
 Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting 2011 (1)
 
 
 
 
 Vastgestelde mutaties ISB 2011 (2)
 
 
 
 
 Mutaties (+ of –) eerste suppletoire begroting (3)
 
 
 
 
 Stand eerste
 
 suppletoire begroting (4)=(1+2+3)
 
 
 
 Mutatie 2012
 
 
 
 Mutatie 2013
 
 
 
 Mutatie 2014
 
 
 
 Mutatie 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 11 950 136
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 3
 
 
 
 
 11 950 139
 
 
 
 
 3
 
 
 
 
 3
 
 
 
 
 2
 
 
 
 
 2
 
 
 
 
 
 waarvan betalingsverplichtingen
 
 
 14 080
 
 
 
 3
 
 
 14 083
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 2
 
 
 2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 waarvan garantieverplichtingen
 
 
 11 936 056
 
 
 
 0
 
 
 11 936 056
 
 
 
 
 
 
 
 
 EKV
 
 
 11 332 276
 
 
 
 
 11 332 276
 
 
 
 
 
 
 
 
 TRhi
 
 
 453 780
 
 
 
 
 453 780
 
 
 
 
 
 
 
 
 MIGA
 
 
 150 000
 
 
 
 
 150 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 134 580
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 20 003
 
 
 
 
 154 583
 
 
 
 
 3
 
 
 
 
 3
 
 
 
 
 2
 
 
 
 
 2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Programma-uitgaven
 
 
 120 500
 
 
 
 20 000
 
 
 140 500
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Herverzekeringsfaciliteiten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Schade-uitkering EKV
 
 
 120 000
 
 
 
 20 000
 
 
 140 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 Schade-uitkering TRhi
 
 
 500
 
 
 
 
 500
 
 
 
 
 
 
 
 
 Schade-uitkering MIGA
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 14 080
 
 
 
 3
 
 
 14 083
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 2
 
 
 2
 
 
 
 
 Personeel en materieel 
 
 
 1 474
 
 
 
 3
 
 
 1 477
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 2
 
 
 2
 
 
 
 
 Kostenvergoeding Atradius DSB
 
 
 12 606
 
 
 
 
 12 606
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 104 050
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 104 050
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Programma-ontvangsten
 
 
 104 050
 
 
 
 
 104 050
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Herverzekeringsfaciliteiten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Premies EKV
 
 
 40 000
 
 
 
 
 40 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 Premies TRhi
 
 
 1 250
 
 
 
 
 1 250
 
 
 
 
 
 
 
 
 Schaderestituties EKV
 
 
 62 800
 
 
 
 
 62 800
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Uitgaven
 EKV schade-uitkeringen (+ € 20,0 mln.)
 Ondanks de verbeterde economische omstandigheden heeft een deel van de uitstaande portefeuille nog te kampen met de naweeën van de kredietcrisis. Ten aanzien van dit deel blijft de schadedreiging aanzienlijk. Om deze reden is de raming opwaarts bijgesteld.
 Artikel 7 Beheer materiële activa
 
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel 7 Beheer materiële activa Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: De verwerving, het beheer en de vervreemding van onroerende en roerende zaken door het Rijk is doelmatig.
 
 
 
 Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting 2011 (1)
 
 
 
 
 Vastgestelde mutaties ISB 2011 (2)
 
 
 
 
 Mutaties (+ of –) eerste suppletoire begroting (3)
 
 
 
 
 Stand eerste suppletoire begroting (4)=(1+2+3)
 
 
 
 Mutatie 2012
 
 
 
 Mutatie 2013
 
 
 
 Mutatie 2014
 
 
 
 Mutatie 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 94 268
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 11 404
 
 
 
 
 105 672
 
 
 
 
 4 104
 
 
 
 
 4 104
 
 
 
 
 4 104
 
 
 
 
 4 104
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 94 268
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 11 404
 
 
 
 
 105 672
 
 
 
 
 4 104
 
 
 
 
 4 104
 
 
 
 
 4 104
 
 
 
 
 4 104
 
 
 
 
 
 Programma-uitgaven
 
 
 69 092
 
 
 
 10 400
 
 
 79 492
 
 
 4 100
 
 
 4 100
 
 
 4 100
 
 
 4 100
 
 
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Optimaal handelen in Vastgoed
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Anticiperende aankopen en gebiedsgerichte ontwikkeling
 
 
 10 000
 
 
 
 
 10 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 2 Beheer/verkoop Onroerende Zaken
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Onderhoud en beheerskosten
 
 
 8 779
 
 
 
 5 300
 
 
 14 079
 
 
 
 
 
 
 
 
 Zakelijke lasten
 
 
 49 413
 
 
 
 4 100
 
 
 53 513
 
 
 4 100
 
 
 4 100
 
 
 4 100
 
 
 4 100
 
 
 
 
 Overige programmauitgaven
 
 
 900
 
 
 
 1 000
 
 
 1 900
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 3 Bewaring/vervreemding Roerende Zaken
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven 
 
 
 25 176
 
 
 
 1 004
 
 
 26 180
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 219 138
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 4 700
 
 
 
 
 214 438
 
 
 
 
 3 400
 
 
 
 
 3 400
 
 
 
 
 3 400
 
 
 
 
 3 400
 
 
 
 
 
 Programma-ontvangsten
 
 
 218 959
 
 
 
 – 5 700
 
 
 213 259
 
 
 3 400
 
 
 3 400
 
 
 3 400
 
 
 3 400
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Optimaal handelen in Vastgoed
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Anticiperende aankopen en gebiedsgerichte ontwikkeling
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 2 Beheer/verkoop Onroerende Zaken
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verkoop onroerende zaken
 
 
 84 045
 
 
 
 – 13 000
 
 
 71 045
 
 
 
 
 
 
 
 
 Beheersontvangsten
 
 
 98 014
 
 
 
 
 98 014
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-ontvangsten
 
 
 35 400
 
 
 
 7 300
 
 
 42 700
 
 
 3 400
 
 
 3 400
 
 
 3 400
 
 
 3 400
 
 
 
 
 
 Doelst. 3 Bewaring/vervreemding Roerende Zaken
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verkoop roerende zaken
 
 
 1 500
 
 
 
 
 1 500
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 
 
 179
 
 
 
 1 000
 
 
 1 179
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen
 De toename aan verplichtingen (+ € 11,4 mln.) betreft betalingsverplichtingen op de uitgaven.
 Uitgaven
 Onderhoud- en beheerskosten (+ € 5,3 mln.)
 De overschrijding op de onderhouds- en beheerskosten wordt veroorzaakt door tijdelijke beheerskosten Ede-Oost (€ 1,9 mln.), een (vorig jaar voor een laatste maal uitgestelde) aankoop van een safe-house (€ 2,0 mln.) en beheerskosten ter afwikkeling van het project vliegveld Twente (€ 1,0 mln.).
 Zakelijke lasten (+ € 4,1 mln.)
 Het werken met één loket bij het RVOB heeft geleid tot hogere zakelijke lasten. Het grootste deel van de hogere zakelijke lasten (€ 3,4 mln.) wordt doorbelast aan de uiteindelijk gebruiker van het rijksactivum.
 Overige programma-uitgaven (+ € 1,0 mln.)
 Voor 2011 was nog niet voorzien in de plankosten van het project Almere Oost.
 Apparaatsuitgaven (+ € 1,0 mln.)
 Er wordt € 1,0 mln. toegevoegd aan het eigen vermogen van de het RVOB, als buffer voor risico's op ontwikkelingsprojecten.
 Ontvangsten
 Verkoop onroerende zaken (– € 13,0 mln.)
 In 2010 is een verkoop gerealiseerd, welke pas in 2011 was voorzien: hierdoor zijn de opbrengsten al in 2010 ontvangen.
 Overige programma-ontvangsten (+ € 7,3 mln.)
 De hogere zakelijke lasten door het werken met één loket worden (grotendeels) doorbelast aan de gebruiker (€ 3,4 mln.). Daarnaast ontvangt Financiën voorgefinancierde plankosten van het project Twente terug (€ 3,9 mln.).
 Apparaatsontvangsten ( € 1,0 mln.)
 Het eigen vermogen van het RVOB lag per ultimo 2010 boven de 5% norm die geldt voor batenlasten diensten: het deel boven de 5% ( € 1,0 mln.) wordt afgeroomd door het moederdepartement.
 Artikel 8 Begrotingsbeleid
 
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel 8 Begrotingsbeleid Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: Het budgettaire beleid creëert de randvoorwaarden om maatschappelijke ambities, nu en in de toekomst, te verwezenlijken.
 
 
 
 Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting 2011 (1)
 
 
 
 
 Vastgestelde mutaties ISB 2011 (2)
 
 
 
 
 Mutaties (+ of –) eerste suppletoire begroting (3)
 
 
 
 
 Stand eerste suppletoire begroting (4)=(1+2+3)
 
 
 
 Mutatie 2012
 
 
 
 Mutatie 2013
 
 
 
 Mutatie 2014
 
 
 
 Mutatie 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 28 193
 
 
 
 
 – 5 782
 
 
 
 
 162
 
 
 
 
 22 573
 
 
 
 
 140
 
 
 
 
 137
 
 
 
 
 132
 
 
 
 
 – 40
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 28 193
 
 
 
 
 – 5 782
 
 
 
 
 162
 
 
 
 
 22 573
 
 
 
 
 140
 
 
 
 
 137
 
 
 
 
 132
 
 
 
 
 – 40
 
 
 
 
 
 Programmauitgaven
 
 
 3 221
 
 
 – 3 221
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 
 2 700
 
 
 – 2 700
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 3 Verminderen regeldruk voor bedrijven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vermindering regeldruk
 
 
 3 221
 
 
 – 3 221
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 24 972
 
 
 – 2 561
 
 
 162
 
 
 22 573
 
 
 140
 
 
 137
 
 
 132
 
 
 – 40
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 5 931
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 5 931
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 
 
 5 931
 
 
 
 
 5 931
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Artikel 9 Algemeen
 
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel 9 Algemeen Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemeen
 
 
 
 
 Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting 2011 (1)
 
 
 
 
 Vastgestelde mutaties ISB 2011 (2)
 
 
 
 
 Mutaties (+ of –) eerste suppletoire begroting (3)
 
 
 
 
 Stand eerste
 
 
 suppletoire begroting (4)=(1+2+3)
 
 
 
 Mutatie 2012
 
 
 
 Mutatie 2013
 
 
 
 Mutatie 2014
 
 
 
 Mutatie 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 147 248
 
 
 
 
 2 089
 
 
 
 
 3 175
 
 
 
 
 152 512
 
 
 
 
 5 905
 
 
 
 
 5 448
 
 
 
 
 5 537
 
 
 
 
 5 546
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 147 248
 
 
 
 
 2 089
 
 
 
 
 3 175
 
 
 
 
 152 512
 
 
 
 
 5 905
 
 
 
 
 5 448
 
 
 
 
 5 537
 
 
 
 
 5 546
 
 
 
 
 
 Totaal apparaatsuitgaven
 
 
 147 228
 
 
 2 089
 
 
 3 175
 
 
 152 492
 
 
 5 905
 
 
 5 448
 
 
 5 537
 
 
 5 546
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 
 
 139 628
 
 
 2 089
 
 
 3 175
 
 
 144 892
 
 
 5 905
 
 
 5 448
 
 
 5 537
 
 
 5 546
 
 
 
 
 Uitvoeringskosten omslagstelsel Rijkswagenpark
 
 
 7 600
 
 
 
 
 7 600
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Tegoeden WOII
 
 
 20
 
 
 
 
 20
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 15 699
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 3 458
 
 
 
 
 19 157
 
 
 
 
 2 572
 
 
 
 
 3 360
 
 
 
 
 4 405
 
 
 
 
 4 405
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 
 
 8 099
 
 
 
 3 458
 
 
 11 557
 
 
 2 572
 
 
 3 360
 
 
 4 405
 
 
 4 405
 
 
 
 
 Omslagstelsel Rijkswagenpark
 
 
 7 600
 
 
 
 
 7 600
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen en uitgaven
 Apparaatsuitgaven ( + € 3,2 mln.)
 De apparaatsuitgaven zijn gestegen als gevolg van een bijdrage aan de Interdepartementale Commissie Bedrijfsvoering Rijk. Daarnaast zijn bij de Rijksauditdienst (RAD) zowel de uitgaven als de ontvangsten verhoogd. De overgekomen budgetten voor de diverse aangesloten auditdiensten bleken onvoldoende dekkend, en daarom is personeel ingezet voor extra opdrachten om extra ontvangsten te genereren. Per saldo is dit een budget-neutrale aanpassing. Daarnaast zijn er nog enkele andere – kleinere – wijzigingen, zoals op het gebied van huisvesting (verhuur pandruimte na vertrek van bv. de Regiegroep Regeldruk).
 Ontvangsten
 
 Apparaatsontvangsten ( + 3,5 mln.)
 
 De apparaatsontvangsten zijn gestegen als gevolg van een ontvangsten verhoging bij de Rijksauditdienst en enkele andere (kleine) wijzigingen (zie tekst onder apparaaatsuitgaven).
 Artikel 10 Nominaal en onvoorzien
 
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel 10 Nominaal en onvoorzien Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Onvoorzien
 
 
 
 
 Stand oorspronkelijk vastgestelde begroting 2011 (1)
 
 
 
 
 Vastgestelde mutaties ISB 2011 (2)
 
 
 
 
 Mutaties (+ of –) eerste suppletoire begroting (3)
 
 
 
 
 Stand eerste suppletoire begroting (4)=(1+2+3)
 
 
 
 Mutatie 2012
 
 
 
 Mutatie 2013
 
 
 
 Mutatie 2014
 
 
 
 Mutatie 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 4 130
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 29 329
 
 
 
 
 33 459
 
 
 
 
 37 230
 
 
 
 
 36 778
 
 
 
 
 36 491
 
 
 
 
 37 026
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 4 130
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 29 329
 
 
 
 
 33 459
 
 
 
 
 37 230
 
 
 
 
 36 778
 
 
 
 
 36 491
 
 
 
 
 37 026
 
 
 
 
 
 Onvoorzien
 
 
 2 444
 
 
 
 851
 
 
 3 295
 
 
 2 072
 
 
 3 223
 
 
 4 385
 
 
 5 596
 
 
 
 
 Loonbijstelling
 
 
 0
 
 
 
 12 454
 
 
 12 454
 
 
 11 996
 
 
 11 653
 
 
 11 465
 
 
 11 285
 
 
 
 
 Prijsbijstelling
 
 
 1 686
 
 
 
 16 024
 
 
 17 710
 
 
 23 162
 
 
 21 902
 
 
 20 641
 
 
 20 145
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 375 000
 
 
 
 
 – 333 000
 
 
 
 
 – 333 000
 
 
 
 
 – 334 000
 
 
 
 
 
 Stelpost
 
 
 
 
 
 
 – 375 000
 
 
 – 333 000
 
 
 – 333 000
 
 
 – 334 000
 
 
 
 
 
 Verplichtingen en uitgaven
 Prijs- en loonbijstelling
 De uit de algemene middelen verkregen prijsbijstellingstranche 2010 is verdeeld over de artikelen van IXB.Tevens is de tranche loon- en prijsbijstelling voor 2011 uitgekeerd, welke nog verdeeld moet worden.
 Ontvangsten
 Technische overboekingen uit stelpost
 Omdat de toekomstige opbrengsten uit financiële interventies maar moeilijk te voorspellen zijn, is in de begroting op artikel 10 bij aanvang van de kabinetsperiode een stelpost opgenomen. Deze post heeft betrekking op allerlei mogelijke opbrengsten uit interventies. Nu de aflossingen van Aegon en ING (zie artikel 3) zich concretiseren, vinden er technische overboeking plaats van de stelpost naar het desbetreffende begrotingsartikel.