Jaarverslag en slotwet ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer 2007; Memorie van Toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk 
Datum: 2019-09-23 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


(function (window, document, dataLayerName, id) {
 window[dataLayerName] = window[dataLayerName] || [], window[dataLayerName].push({ start: (new Date).getTime(), event: "stg.start" }); var scripts = document.getElementsByTagName('script')[0], tags = document.createElement('script');
 function stgCreateCookie(a, b, c) { var d = ""; if (c) { var e = new Date; e.setTime(e.getTime() + 24 * c * 60 * 60 * 1e3), d = "; expires=" + e.toUTCString() } document.cookie = a + "=" + b + d + "; path=/; Secure" }
 var isStgDebug = (window.location.href.match("stg_debug") || document.cookie.match("stg_debug")) && !window.location.href.match("stg_disable_debug"); stgCreateCookie("stg_debug", isStgDebug ? 1 : "", isStgDebug ? 14 : -1);
 var qP = []; dataLayerName !== "dataLayer" && qP.push("data_layer_name=" + dataLayerName), qP.push("use_secure_cookies"), isStgDebug && qP.push("stg_debug"); var qPString = qP.length > 0 ? ("?" + qP.join("&")) : "";
 tags.async = !0, tags.src = "https://koop.piwik.pro/containers/" + id + ".js" + qPString, scripts.parentNode.insertBefore(tags, scripts);
 !function (a, n, i) { a[n] = a[n] || {}; for (var c = 0; c < i.length; c++)!function (i) { a[n][i] = a[n][i] || {}, a[n][i].api = a[n][i].api || function () { var a = [].slice.call(arguments, 0); "string" == typeof a[0] && window[dataLayerName].push({ event: n + "." + i + ":" + a[0], parameters: [].slice.call(arguments, 1) }) } }(i[c]) }(window, "ppms", ["tm", "cm"]);
 })(window, document, 'dataLayer', 'f8b9eee5-8d9c-4ea1-abd5-83e174f29813');
 
 
 
Direct naar content
Navigatie
Contextinformatie
Publicatie
Acties
Inhoudsopgave
Gerelateerde informatie

Menu

U bent nu hier: 
Publicaties
Officiële publicaties

Inloggen

Primaire navigatie

Andere sites binnen Overheid.nl
Home
Uitgebreid zoeken
Mijn abonnementen
Help

Andere sites binnen Overheid.nl

Berichten over uw Buurt
Zoals vergunningen, bouwplannen en lokale regelgeving.

Rondom uw woonadres
Rondom een zelfgekozen adres

Dienstverlening
Zoals belastingen, uitkeringen en subsidies.

Naar dienstverlening

Beleid & regelgeving
Officiële publicaties van de overheid.

Naar beleid & regelgeving

Contactgegevens overheden
Adressen en contactpersonen van overheidsorganisaties.

Naar overheidsorganisaties

 
 
 
U bent hier:

Home

Kamerstuk 31444-XI, nr. 4

 
 
 

Kamerstuk

Datum publicatie
Organisatie
Vergaderjaar
Dossier- en ondernummer

27-05-2008

Tweede Kamer der Staten-Generaal

2007-2008

31444-XI nr. 4

 

 

 
 
 Toon meer van: Inhoudsopgave
 
 

 
 AanhefLichaamA. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTELWetsartikelen 1 tot en met 2OndertekeningLichaamLeeswijzerB. BEGROTINGSTOELICHTING (BEDRAGEN X € 1 000)Artikel 3. Garanderen van keuzemogelijkheden en betaalbaarheid
op de woningmarkt3.11.02 Huursubsidie en huurtoeslag (+ 5,154 mln
uitgaven)Ontvangsten3.11.64 Restituties subjectsubsidies (+ 26 776)Artikel 5. Gebiedsontwikkeling en realisatie Nationale
Ruimtelijke Hoofdstructuur5.14.01 BIRK (FES) (– 20 327 verplichtingen, – 17 528
uitgaven)5.14.02 NSP (FES) (+ 92 636 verplichtingen, – 62 661
uitgaven)5.14.07 Projecten gebiedsontwikkeling (FES) (+ 38 000
verplichtingen)Ontvangsten5.14.69 Nieuwe Sleutelprojecten (FES) (– 62 659)5.14.70 Investeringsbijdrage Vijfde Nota (FES) (– 17 601)Artikel 6. Beperken van klimaatverandering en grootschalige
luchtverontreinigingBinnenlandse klimaatinstrumenten (– 4,715 verplichtingen,
+ 2,240 uitgaven)Clean Development Mechanism (+ 32 000 verplichtingen)Toelichtingen incidentele subsidies (vermelding in Slotwet
2007 voor wettelijke grondslag subsidie)6.16.01 (Binnenlandse klimaatinstrumenten)6.17.03 (Beperking klimaatverandering door post-Kyoto
afspraken)6.19.05 (Beperkingen van verzuring en grootschalige luchtverontreiniging)Artikel 7. Verbeteren van de milieukwaliteit van
de bodemSaneren van verontreinigde bodems (– 87,858
verplichtingen, + 913 uitgaven)Artikel 8. Verbeteren milieukwaliteit in de bebouwde
omgevingVerbeteren van de lokale luchtkwaliteit (– 146 000
verplichtingen)Verminderen van geluidhinder (+2 837 uitgaven)Bevorderen van duurzame mobiliteit (+48 422 verplichtingen,
+45 042 uitgaven)Artikel 9. Verminderen van risico’s van stoffen,
afval, straling en GGO’sVeilig gebruik van chemische stoffen (– 3,093
mln uitgaven)Artikel 10. Versterken van het (inter)nationale milieubeleidStrategieontwikkeling en adequaat generiek instrumentarium
(+ 32 659 verplichtingen, – 1 022 uitgaven)Toelichtingen incidentele subsidies (vermelding in Slotwet
2007 voor wettelijke grondslag subsidie)In 2007 toegekende Incidentele subsidies op basis van
de begroting directie Internationale Zaken (IZ) (bedragen x € 1)Internationaal milieubeleid (HGIS-deel)Subsidie aan het Stakeholder Forum for a Sustainable FutureSubsidie aan Politieke Pers BVSubsidie aan de (OECD) Organisation for Economic Co-operation
and DevelopmentSubsidie aan de United National Environmental Programme
(UNEP)Subsidie aan CE (Oplossingen voor milieu, economie en
technologie)Subsidie aan de UNEP/Secretariat of the Convention on
Biological DiversitySubsidies aan het Regional Environmental Center (REC)
in HongarijeSubsidies aan het Regional Environmental Center for Central
Asia in KazahkstanSuibsidie aan de United NationsSubsidies aan de Economic Commission for Europe (UN/ECE)Subsidie aan het Russian Regional Environmental Center
(RREC)Subsidie aan het Regional Environmental Center Caucasus
in GeorgiaSubsidie aan het Ministry of Environment Protection and
Natural Resources of GeorgiaSubsidie aan (OECD) Organisation for Economic Co-operation
and Development (OESO)Subsidie aan de United Nations Environment Programme (UNEP)Subsidie ten behoeve van de contributie UNEP/Environmental
FundSubsidie aan het Institute for Environmental Security
(IES)Subsidie aan het State Ministry of Environment in IndonesiëSubsidie aan drsFilmSubsidie aan de State Environmental Protection Administration
in ChinaSubsidie aan het Global Reporting Initiative (GRI)Subsidie aan de Universiteit van Tilburg10.30.35.04 Geïntegreerd milieubeleid voor industrie
en MKBCoördinatiepunt overhedenArtikel 11. Vergroten van de externe veiligheidOplossen van niet-aanvaardbare risicovolle situaties (+ 4,010
verplichtingen, + 2,729 uitgaven)(Bedragen x € 1 000)Preventie tegen risicovolle situaties (– 4,056
uitgaven)Artikel 14. Algemeen (niet beleidsartikel)Verplichtingen en uitgavenOverige vastgoedinformatievoorziening (– 3 200
uitgaven)Programma/onderzoek Gemeenschappelijk Ontwikkelingsbedrijf
(– 1 500 uitgaven)Apparaat DGWWI (+ 3 400 uitgaven)Apparaat MNP (+ 2 800 verplichtingen)Gemeenschappelijke Voorzieningen (+ 16 700 uitgaven
en + 52 900 verplichtingen)OntvangstenOntvangsten apparaat Gemeenschappelijke Diensten (– 10 400)Artikel 16. IntegratieArtikel 17. GroteStedenBeleidWetsartikel 2BATEN-LASTENDIENST: RIJKSGEBOUWENDIENST (Rgd) (tenzij
anders vermeld: bedragen x € 1 000)A. Beleidsdeel bij jaarverslag van de baten-lastendienst
RgdNiveau 1: het rijkshuisvestingsstelselVerbetering rijkshuisvestingsstelselDoelmatigheid stelselBrandveiligheid RijkshuisvestingNiveau 2: het leveren van efficiënte en effectieve
huisvestingsoplossingenAdequate huisvestingKlanttevredenheid Leegstand Planmatig onderhoud/indicator technische kwaliteit (ITK) Dagelijks onderhoudVeiligheidsscan relevante kantoorgebouwen Niveau 3: een effectieve en efficiënte uitvoeringsorganisatie
RgdEfficiency apparaat B. Financieel deel bij het jaarverslag van de baten-lastendienst
RgdDoorgevoerde stelselwijzigingSamenvattende verantwoordingsstaat 2007 inzake baten-lastendienst
Rijksgebouwendienst van het Ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening
en Milieubeheer (XI) (x € 1 000) Balans baten-lastendienst RgdBalans vóór winstbestemming van de baten-lastendienst
Rgd per 31 december 2007 Toelichting op de egalisatierekening.Egalisatierekening(x € 1 000) Toelichting op het eigen vermogenToelichting op het overzicht vermogensontwikkeling ultimo
2006 – ultimo 20071. Uitkering aan het moederdepartement.2. Toevoeging aan de bestemmingsreserve apparaat
brandveiligheid.3. Vrijval voorziening stelselverbetering.4. Restant voorziening Planmatig Onderhoud.Toelichting op de voorziening Planmatig Onderhoud.Voorziening planmatig onderhoud Overzicht voorzieningen per 31 december 2007(X € 1 000) Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
bestaan uit: Resultatenrekening RgdGespecificeerde verantwoordingsstaat 2007(x € 1 000) Toelichting op de staat van baten en lasten uitgaande
van baten-lastendienst RgdBatenBaten: leveren producten en dienstenOpbrengsten departementenOpbrengsten moederOpbrengsten derdenBaten: BedrijfsvoeringRentebatenSpecificatie rentebaten( x € 1 000) Overige batenLasten: product huisvestingApparaatskostenSpecificatie Apparaatskosten( x € 1 000) Gemiddelde bezetting en -loonkosten ambtelijk personeel Huren vanuit de marktRentelastenAfschrijvingenDagelijks beheerMutaties voorzieningenBelastingenInvesteringen buiten gebruiksvergoedingenOverige productenServicesAdviezenBeleidOverige lastenKasstroomoverzichtKasstroomoverzicht over het jaar 2007(x € 1 000) Operationele kasstroomInvesteringskasstroomFinancieringskasstroomBeroep op de leenfaciliteit(Bedragen in € 1 000 000) BATEN-LASTENDIENST: NEDERLANDSE EMISSIEAUTORITEIT (NEa)(Tenzij
anders vermeld: bedragen x € 1 000)Informatie over de doelmatigheid van de NEaPrestaties t.a.v. kwaliteitsindicatoren in 2007 Overzicht producten die in aantallen worden afgerekend
(exclusief ToVer CO2) AlgemeenSamenvattende verantwoordingsstaat 2007 inzake baten-lastendienst
Nederlandse Emissieautoriteit van het Ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke
Ordening en Milieubeheer (XI) (x € 1000) Balans van de baten-lastendienst Nederlandse Emissieautoriteit
per 31 december 2007Balans per 31 december 2007Bedragen x € 1 000 Toelichting op de opmerkelijke verschillenDebiteurenLiquide middelenEigen vermogenLeenfaciliteit FinanciënKortlopende schuldenGespecificeerde verantwoordingsstaat 2007Gespecificeerde verantwoordingsstaat 2007 baten-lastendienst
Nederlandse Emissieautoriteitx € 1000 Toelichting op de gespecificeerde verantwoordingsstaatOpbrengsten moederdepartementApparaatskosten NEaRentelastenKasstroomoverzicht voor het jaar 2007x € 1000 Operationele kasstroomFinancieringskasstroom
 

 
 
 Toon meer van: Extra informatie
 
 

 
 

Informatie over publicatie

 

 

 
 Toon meer van: Gerelateerd
 
 

 
 Publicaties in kamerdossier

Kamerdossier 31444-XIToon alle publicaties in het hoofddossier

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Publicaties referendum

 

 

 

 

 

Authentieke versie (PDF)
bestandsgrootte: 98 Kb

Informatie

Gerelateerd

Printen

Delen

 
 
 
31 444 XIJaarverslag en slotwet ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke
Ordening en Milieubeheer 2007nr. 4MEMORIE VAN TOELICHTING INHOUDSOPGAVEblz.   A. Artikelsgewijze toelichting bij
het wetsvoorstel2Leeswijzer3 B. Begrotingstoelichting4Artikel 3.Garanderen van keuzemogelijkheden
en betaalbaarheid op de woningmarkt4 Artikel 5.Gebiedsontwikkeling en realisatie
Nationale Ruimtelijke Hoofdstructuur4 Artikel 6.Beperken van klimaatverandering
en grootschalige luchtverontreiniging5 Artikel 7.Verbeteren van de milieukwaliteit
van de bodem6 Artikel 8.Verbeteren milieukwaliteit
in de bebouwde omgeving6 Artikel 9.Verminderen van risico’s
van stoffen, afval, straling en GGO’s6 Artikel 10.Versterken van het (inter)nationale
milieubeleid7 Artikel 11.Vergroten van de externe
veiligheid12 Artikel 14.Algemeen (niet beleidsartikel)12 Artikel 16.Integratie13 Artikel 17.GroteStedenBeleid13 Wetsartikel 215Baten-lastendienst: Rijksgebouwendienst
(Rgd)15Baten-lastendienst: Nederlandse
Emissieautoriteit (NEa)31A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTELDe toelichting bij de slotwetmutaties in de begroting(sstaat) wordt opgenomen
in onderdeel B van de memorie van toelichting (de begrotingstoelichting).Wetsartikelen 1 tot en met 2De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden
op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk
bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel
strekt ertoe om voor het jaar 2007 wijzigingen aan te brengen in:a. de departementale begrotingsstaat van het ministerie van Volkshuisvesting,
Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer (XI);b. de begrotingsstaat inzake de baten-lastendiensten van dit ministerie;De minister van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer,J. M. CramerDe minister voor Wonen, Wijken en Integratie,C. P. Vogelaar LeeswijzerDe slotwet 2007 is de laatste suppletore begroting over de begroting van
het jaar 2007. Met de slotwetwijzigingen worden verschillen tussen de begrotingsstand
van de 2e suppletore wet en de daadwerkelijke realisatie opgeheven.Aangezien aansluiting wordt gevonden bij de feitelijke realisatie van
het jaar 2007, blijven een overzichtstabel per beleidsartikel, een tabel Budgettaire gevolgen van beleid en een verdiepingsbijlage achterwege. In de kolomstructuur van de begrotingsstaten
wordt de cijfermatige financiële informatie gepresenteerd. Er is geen
sprake van wijzigingen met meerjarige doorwerking omdat het jaar wordt afgesloten.De slotwet bevat idealiter slechts mutaties die technisch en niet beleidsmatig
van aard zijn. Onder technisch of ook wel «boekhoudkundig van aard»
wordt verstaan:• Wijzigingen van begrotingsbedragen om deze gelijk te maken met
de realisatie;• Mutaties uit hoofde van loon- en prijsbijstellingen;• Desalderingen die nodig zijn omdat ontvangsten niet in mindering
van bezwaar mogen worden geboekt op de uitgaven;• Overboekingen tussen artikelen of begrotingen die het uitvloeisel
zijn van tijdens de begrotingsuitvoering gebleken noodzaak om verplichtingen
en of uitgaven elders te verantwoorden dan waar zij oorspronkelijk waren begroot
bij gelijkblijvende beleidsuitgangspunten;• Mineure kasverschuivingen die het gevolg zijn van een ander betaaltempo
van lopende verplichtingen dan eerder geraamd;• De mutaties die het gevolg zijn van de controlebevindingen van
de departementale Auditdienst. Dergelijke mutaties zijn niet zozeer «boekhoudkundig
van aard», maar dienen ertoe – achteraf- een wettelijke basis
te scheppen voor een noodzakelijke correctie in de boeking van verplichtingen,
uitgaven of ontvangsten.In de artikelsgewijze toelichting wordt aandacht besteed aan mutaties
die in principe niet voldoen aan het begrip «boekhoudkundig van aard».
Mochten er na 2e suppletore begroting (samenhangende met de Najaarsnota) nog
omvangrijke of beleidsmatige mutaties zijn opgetreden dan worden zij in ieder
geval toegelicht. B. BEGROTINGSTOELICHTING (BEDRAGEN X € 1 000)Artikel 3. Garanderen van keuzemogelijkheden en betaalbaarheid
op de woningmarkt3.11.02 Huursubsidie en huurtoeslag (+ 5,154 mln
uitgaven)De uitgaven huurtoeslag laten een geringe overschrijding zien van ruim
5 000. De overschrijdingen op de huurtoeslag zullen worden geanalyseerd
nadat de Belastingsdienst de daarvoor benodigde beleidsinformatie heeft geleverd.Ontvangsten3.11.64 Restituties subjectsubsidies (+ 26 776)De bij 2de suppletore begroting veronderstelde vertraging van de ontvangsten
huurtoeslag van ruim 42 000 blijkt achteraf lager te zijn en is uitgekomen
op ruim 15 000. Hierdoor is ten opzichte van de 2de suppletore begroting
een overschot gerealiseerd van ruim 26 000.Artikel 5. Gebiedsontwikkeling en realisatie Nationale
Ruimtelijke Hoofdstructuur5.14.01 BIRK (FES) (– 20 327 verplichtingen, – 17 528
uitgaven)Ten opzichte van de 2e suppletore begroting is 20 327 verplichtingenruimte
en 17 601 kasbudget afgeboekt. Beide bedragen zullen via de FES-begroting
weer aan het toekomstige budget toegevoegd worden. Bij de verplichtingen is
de grootste opgetreden vertraging de oprichting van de Zuidas-onderneming
(10 000). Er werd rekening mee gehouden dat dit nog in 2007 zou plaatsvinden,
maar de oprichting is door betrokken partijen naar 2008 doorgeschoven. Voor
wat de kas betreft zijn de grootste financiële vertragingen opgetreden
bij Groningen Europapark (– 5 600) en Spoorzone Haarlem (6 320).
Vooralsnog wordt niet uitgegaan van grootschalige vertraging voor de projecten
als totaal.5.14.02 NSP (FES) (+ 92 636 verplichtingen, – 62 661
uitgaven)Ten opzichte van de 2e suppletore begroting is de verplichtingenruimte
met 94 052 verhoogd en is op het kasbudget 62 678 afgeboekt. Dit
laatste bedrag zal via de FES-begroting weer aan het toekomstige budget toegevoegd
worden. De verplichtingenruimte was nodig voor toezeggingen aan de projecten
Amsterdam (14 652), Rotterdam (54 500) en Breda (24 900). De
verwachting was dat in 2007 ook nog aan Rotterdam betaald kon worden, maar
ultimo 2007 was nog niet aan alle gestelde voorwaarden voldaan (– 57 478).
Dit wordt in 2008 ingehaald.5.14.07 Projecten gebiedsontwikkeling (FES) (+ 38 000
verplichtingen)Ten behoeve van de projecten Schaalsprong Almere en Noordelijke IJ-oevers
werd 8 000 resp. 30 000 verplichtingenruimte aan de begroting toegevoegd,
ten behoeve van toezeggingen uit het «Nota Ruimte Budget». Hierover
werd eind 2007 overeenstemming bereikt in het Kabinet. Ontvangsten5.14.69 Nieuwe Sleutelprojecten (FES) (– 62 659)Door een vertraging in het project zijn de ontvangsten niet in 2007 gerealiseerd
maar worden vanuit het FES in latere jaren verkregen. Zie ook uitgaveninstrument
5.14.02.5.14.70 Investeringsbijdrage Vijfde Nota (FES) (– 17 601)Door een vertraging in verschillende BIRK projecten zijn de ontvangsten
niet in 2007 gerealiseerd maar worden vanuit het FES in latere jaren verkregen.
Zie ook uitgaveninstrument 5.14.01.Artikel 6. Beperken van klimaatverandering en grootschalige
luchtverontreinigingBinnenlandse klimaatinstrumenten (– 4,715 verplichtingen,
+ 2,240 uitgaven)De onderuitputting in verplichtingen wordt veroorzaakt door het niet doorgaan
van de toekenning aan de NEa voor 2008. De kasoverschrijding komt doordat
in 2007 meer moest worden betaald aan de uitvoeringskosten van de NEa dan
verwacht.Clean Development Mechanism (+ 32 000 verplichtingen)In 2007 zijn de budgetten die aan de uitvoeringsorganisaties ter beschikking
zijn gesteld voor het aangaan van projecten, gerealloceerd. Hierdoor konden
middelen efficiënter en effectiever worden ingezet, met het oog op realisatie
van de doelstellingen voor CDM voor de Kyoto periode. Deze technische mutatie
is nodig om vrijvallend verplichtingenbudget uit afgelopen jaren te kunnen
benutten.Toelichtingen incidentele subsidies (vermelding in Slotwet
2007 voor wettelijke grondslag subsidie)6.16.01 (Binnenlandse klimaatinstrumenten)Aan het samenwerkingsverband «ROM-Rijnmond R3» (waarin wordt
deelgenomen door de gemeente Rotterdam, Rijnmond, provincie Zuid-Holland,
de ministeries van VROM en EZ, Eneco en de bedrijvenvereniging Deltalinqs)
is een éénmalige subsidies verstrekt van 150 zijnde het VROM-aandeel
in de kosten van het project «Verduurzaming van energie in het Haven
Industrieel Complex».6.17.03 (Beperking klimaatverandering door post-Kyoto
afspraken)Aan the Secretariat of the United Nations Framework Convention on Climate
Change (UNFCCC) te Bonn is voor het jaar 2008 een subsidie verstrekt van USD
222 525,00 (€ 151 801,00) voor aanvullende activiteiten,
die niet bestreden kunnen worden uit het algemene budget van de UNFCCC.6.19.05 (Beperkingen van verzuring en grootschalige luchtverontreiniging)Aan het Energieonderzoek Centrum Nederland (ECN) te Petten is voor het
jaar 2008 een subsidie verstrekt van € 2,4 mln. Deze subsidie is
bestemd voor de continuering van het milieuonderzoek van ECN dat voorheen
werd gefinancierd door het ministerie van EZ en dat conform afspraken tussen EZ en VROM vanaf 2004 wordt gesubsidieerd door VROM. Dit
onderzoek richt zich met name op klimaatverandering, verzuring, luchtkwaliteit
(fijn stof) en risicobeoordeling van uitloging van stoffen uit afval in de
bodem. Via de VROM-subsidie wordt gewaarborgd dat bij ECN de specifieke kennisinfrastructuur
op deze terreinen behouden blijft. Voorts is aan ECN een aanvullende subsidie
verstrekt van € 170 000,00. Deze heeft betrekking op de door
ECN extra gedane werkzaamheden ten behoeve van het programma «Schoon
en Zuinig».Artikel 7. Verbeteren van de milieukwaliteit van
de bodemSaneren van verontreinigde bodems (– 87,858
verplichtingen, + 913 uitgaven)De verplichtingenstand is met name naar beneden bijgesteld omdat er geen
gebruik is gemaakt van de garantieregeling MKB (68 400). Daarnaast is
minder beroep gedaan op de bedrijvenregeling dan verwacht. De kasoverschrijding
is het gevolg van de korting die twee jaar geleden is toegepast op reeds meerjarig
verplichte budgetten. Tot slot heeft er nog een kasschuif plaats gevonden
(19 500) naar 2008 met betrekking tot de FES middelen Bodemsanering.
Dit is het gevolg van het tempo waarin die verplicht worden versus de in enig
jaar beschikbare budgetten.Artikel 8. Verbeteren milieukwaliteit in de bebouwde
omgevingVerbeteren van de lokale luchtkwaliteit (– 146 000
verplichtingen)Het betreft een verplichtingenschuif voor het budget van de derde en vierde
tranche van de NSL toekenningen. Het gehele budget van 150 000 hiervoor
is in 2007 beschikbaar gesteld uit het EZ/FES fonds. Het resterende budget
is nodig in 2008 voor de resterende toekenningen.Verminderen van geluidhinder (+2 837 uitgaven)Bij geluidsanering is een kasoverschrijding opgetreden van 2 800.
De overschrijding is het gevolg van het moeten afrekenen van een aantal projecten
die pas voor 2008 voorzien waren.Bevorderen van duurzame mobiliteit (+48 422 verplichtingen,
+45 042 uitgaven)De FES middelen voor verkeersmaatregelen m.b.t. de luchtkwaliteit zijn
hoger uitgevallen dan de beschikbare middelen. In 2007 is meer verplicht en
betaald dan op voorhand aan jaarbudget beschikbaar was. Dit wordt volgens
de FES systematiek in 2008 verrekend.Artikel 9. Verminderen van risico’s van stoffen,
afval, straling en GGO’sVeilig gebruik van chemische stoffen (– 3,093
mln uitgaven)De kasonderuitputting is te verklaren door een vertraging in de geplande
uitgaven voor 2007 ten behoeve van de sanering van asbestwegen. Artikel 10. Versterken van het (inter)nationale milieubeleidStrategieontwikkeling en adequaat generiek instrumentarium
(+ 32 659 verplichtingen, – 1 022 uitgaven)Deze overschrijding van verplichtingen (+ 7 650) is een gevolg
van onjuiste allocatie van budgetten in relatie tot meerjarige toekenningen
aan het RIVM en SenterNovem. Dit geldt ook voor de kasoverschrijding (+3 120).
Het resterende bedrag (+ 25 010 verplichtingen, – 4 140
uitgaven) is te verklaren doordat verplichtingen deels leiden tot kasgevolg
in 2008 en verder. Daarnaast is sprake van een reeks aan mutaties Dat heeft
te maken met de coördinerende rol van de betreffende directie met betrekking
tot toekenningen aan het RIVM (onderzoek) en SenterNovem (apparaatskosten).
De andere directies boeken daartoe het benodigde buget over naar dit artikel.Toelichtingen incidentele subsidies (vermelding in Slotwet
2007 voor wettelijke grondslag subsidie)In 2007 toegekende Incidentele subsidies op basis van
de begroting directie Internationale Zaken (IZ) (bedragen x € 1)Internationaal milieubeleid (HGIS-deel)Totaalbedrag: € 2 597 883Subsidie aan het Stakeholder Forum for a Sustainable Future€ 100 000 voor onderzoek om de mening van verschillende
stakeholders te mobiliseren over de systeembrede coherentie binnen de VN en
de kansen ter versterking van de milieudimensie daarin.Subsidie aan Politieke Pers BV€ 40 000 voor het uitbrengen van het Magazine PM Europa.
Het doel van de subsidie is dat dit Magazine wordt uitgebracht met het doel
het kennisniveau van ambtenaren over Europese thema’s te versterken,
maar vooral ook de betrokkenheid bij Europa te verhogen en op een toegankelijke
manier de Europese bewustwording van ambtenaren te verbeteren.Subsidie aan de (OECD) Organisation for Economic Co-operation
and Development€ 25 000 is ten behoeve van het Programma Sustainable Development
2007–2008 aan het Ministerie van Buitenlandse Zaken toegezegd.Subsidie aan de United National Environmental Programme
(UNEP)€ 20 000 voor het Special Trust Fund of the Stockholm Convention
on Persistent Organic Pollutants.Subsidie aan CE (Oplossingen voor milieu, economie en
technologie)€ 24 575 voor het project A Common Business Vision on Energy
Efficiency and renewable Energy in Central America. Het project borduurt voort
op het succes van eerdere projecten waarmee aantoonbaar goede resultaten zijn
bereikt in de Costa Ricaanse hotelsector op het gebied van energiebesparing
en energie-efficiëntie. Subsidie aan de UNEP/Secretariat of the Convention on
Biological Diversity€ 53 405 voor het project «Regional Capacity Building
Workshops on Risk Assessment and Risk Management». Het doel van de subsidie
is het organiseren van een regionale workshop voor capaciteitsopbouw, risico-analyse
en risicomanagement in Afrika.Subsidies aan het Regional Environmental Center (REC)
in Hongarije€ 70 000 voor het project «Promoting Financing Mechanisms
for ECO-innovation in the South Eastern European (SEE) Countries». Het
doel van de subsidie is de bevordering van eco-efficiënte technologie
in het gebied van de Westelijke Balkan.€ 40 000 voor het project «Further Support to Development
of Sustainable Urban Transport Policies in South Eastern European (SEE) Countries».
Het doel van de subsidie is de bevordering van duurzaam transport in Zuid-Oost
Europese steden, i.h.b. gelet op de Thematische Strategie van de Europese
Unie voor het Stedelijk Milieu.€ 70 000 voor het project «Support of activities
related to cooperation with EEA/ETC and promotion of activities of the REC
as Regional Focal point for Article 6 of the UNFCCC». Het doel van de
subsidie is het inrichten van een regionaal (Zuid-Oost Europa) «focal
point» gelet op artikel 6 van het Klimaatverdrag (UNFCCC) en het opstellen
van profielen (per land) voor de jaarlijkse rapportage van het Europess Milieu
Agentschap («Greenhouse gas emission trends and projections in Europe
2008»).€ 70 000 voor het project «Mainstreaming of Green/Sustainable
Public Procurement Practices and the Development of Markets for Green(er)/More
Sustainable Consumer Goods in the Countries of the West Balkan and Turkey».
Het doel van de subsidie is de bevordering van groen inkopen voor regeringen/overheden
in de landen van de Westelijke Balkan en Turkije, alsmede introductie van
systemen voor eco-labelling. Subsidies aan het Regional Environmental Center for Central
Asia in Kazahkstan€ 71 585 voor het project «Training for Young Environmental
Leaders». Het doel van de subsidie is de ontwikkeling van een training
voor jongere vertegenwoordigers uit de milieubeweging in het gebied van Centraal-Azië
in de nodige vaardigheden (financieel, management en beleidsmatig) voor het
opzetten en leiden van onafhankelijke milieugroepen/organisaties inclusief
het voeren van campagnes en fondsverwerving uit onafhankelijke bron.€ 45 170 voor het project «Strengthen the Financial
Management Capacites of CAREC». Het doel van de subsidie is om het financieel
beheer van het Regionaal Milieu Centrum te organiseren als een 100%
project-gefinancieerde organisatie volgens de methode van het gelijknamig
centrum in Szentendre.Suibsidie aan de United Nations€ 67 810 voor het Trust Fund to Support the UN Response
to Climate Change. Het doel van de subsidie is om op het hoogste niveau internationaal
draagvlak te creëren voor de start van serieuze onderhandelingen over
post-2012 internationaal klimaatbeleid. Subsidies aan de Economic Commission for Europe (UN/ECE)€ 40 000 voor het project «Convention on Long-range
Transboundary Air Polution». Het doel van deze bijdrage bijdrage is
dat deze wordt besteed voor reis- en verblijfskosten van vertegenwoordigers
uit de meest behoeftige UNECE-Lidstaten (Oost-Europa, Kaukasus en Centraal
Azië) teneinde deelname dezer aan workshops en internationale afstemming
mogelijk te maken.€ 30 000 voor het programma «Environmental Performance
Reviews 2008». Het doel is een bijdrage van UNECE programma voor «environmental
performance reviews» van Zuidoost- en Oost-Europese (inclusief Centraal-Aziatische)
landen in 2008.€ 30 000 aan het Protocol Water and Health. Het doel van
deze bijdrage is inbreng van deskundigheid RIVM ter ontwikkeling van indicatoren
voor het meten van de voortgang met de uitvoering van het VNECE «Protocol
voor water en gezondheid».Subsidie aan het Russian Regional Environmental Center
(RREC)€ 80 000 voor het project «Facilitation of the development
and disseminiation of LEAP practices in Russia and in the EECCA region and
further support for the establishment and strengthening of national and regional
neiworks of LEAP practitioners». Om in samenwerking met lokale Russiesche
overheden en belanghebbenden het ontwikkelen van Lokale Milieu Actie Plannen
(LEAP’s) waarmee het RREC in de afgelopen jaren al ervaring heeft opgedaan.
LEAP’s worden gezien als effectie instrumenten om op lokaal niveau inspraak
van de burger bij besluitvorming over milieu-aangelegenheden te stimuleren
en lange termijn verbetering van milieukwaliteit te bevorderen.Subsidie aan het Regional Environmental Center Caucasus
in Georgia€ 20 000 voor het project «Strengthening Environmental
Governance in the Eastern Europe, Caucasus and Central Asia through Local
Environmental Action Programs».Subsidie aan het Ministry of Environment Protection and
Natural Resources of Georgia€ 25 000 voor het project «Improvement of material
technical basis of Environmental Inspectorate». Het doel van deze subsidie
is om de Georgische counterpart te voorzien van een aantal operationele faciliteiten
wanneer de Georgische milieu-inspectie eenmaal is uitgerust met een viertal
extra inspectie-voertuigen.Subsidie aan (OECD) Organisation for Economic Co-operation
and Development (OESO)€ 190 870 voor het project «Strengthening Environmental
Policies and institutions in Eastern Europe. Caucasus and Central Asia through
the EAP Taskforce». Het doel van deze subsidie is rapportage/uitvoering
van de belangrijkste conclusies uit de 6e Ministeriële Conferentie «Environment
for Europe» (belgrado, 10–12 oktober 2007).€ 50 000 voor het project «China’s policies
to encourage environmentally responseible business conduct». Het doel
van de subsidie is om beleidsopties op te stellen voor de Chinese overheid
om maatschappelijk verantwoord (met de nadruk op milieu, omdat dit aspect
nog sterk onderbelicht is in het OECD-werk) ondernemen bij Chinese bedrijven
te bevorderen. Subsidie aan de United Nations Environment Programme (UNEP)€ 100 000 voor het project «Support to clearinghouse
of Partnership for Clean Fuels and Vehicles PCFV 2007». Het doel van
de subsidie is gericht om schonere brandstoffen in voertuigen te gebruiken
waaronder het uitfaseren van lood uit benzine wereldwijd onder de noemer van
het global Partnership for Clean Fuels and Vehicles.€ 100 000 voor financiering van het International Partnership
for Sustainable Resourcement Management. Nederland is actief betrokken bij
het UNEP Natural Resource Panel. Het doel is om een internationaal gedragen
wetenschappelijke basis te verschaffen over de milieu impacts van het gebruim
van natuurlijke hulpbronnen over de gehele levenscyclus (zowel biotisch als
abiotisch)Subsidie ten behoeve van de contributie UNEP/Environmental
Fund€ 617 141 is voor 2008 aan het Ministerie van Buitenlandse
Zaken toegezegd.Subsidie aan het Institute for Environmental Security
(IES)€ 33 000 voor het project «Ondersteuning haalbaarheidsstudie
milieurechtsfaciliteit in Den Haag». Het doel van de subsidie een studie
uit te voeren naar de haalbaarheid, wenselijkheid en toegevoegde waarde van
een milieu-instituut in Den Haag, ter verdere ondersteuning van de ontwikkeling
en toepassing van het internationaal milieurecht.Subsidie aan het State Ministry of Environment in Indonesië€ 100 000 voor de United Nations Climate Change Conference
of the United Nations Framework Convention on Climate Change Conference of
the United Nations Framework Convention on Climate Change and its Kyoto Protocol
(UNFCCC COP13 and CPM3). Het doel van deze bijdrage is ondersteuning aande
ICT van deze conferentie op Bali.Subsidie aan drsFilm€ 35 000 voor de documentaire «Silent Snow».
Het doel van deze subsidie is een bijdrage tot het tot standkomen van de documentaire.Subsidie aan de State Environmental Protection Administration
in China€ 75 000 als Contribution China Counvil for International
Cooperation on Environmental and Development. Het doel van deze bijdrage is
het uitvoeren van onderzoek in opdracht van de China council en organisatorische
ondersteuning.Subsidie aan het Global Reporting Initiative (GRI)€ 351 420 voor het project «Beyond the Thitd Generation
of GRI Guidelines». Het doel van deze subsidie is een verdere versterking
en uitbreiding van de richtlijnen van het GRI ten behoeve van het creëren
van transparantie over duurzaamheidsaspecten van bedrijfsmatige en publieke
activiteiten. VROM zal bijdragen aan de verdere ontwikkeling van een aantal
sectorssupplementen, waaronder de elektriciteitssector, voedsel/drankensector
en de publieke sector. Subsidie aan de Universiteit van Tilburg€ 22 907 voor het project Nederland en Antarctica. Het
doel van de subsidie zijn advieswerkzaamheden ter ondersteuning van de positie
van Nederland binnen het Antarctisch Verdrag Systeem.10.30.35.04 Geïntegreerd milieubeleid voor industrie
en MKBAan de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) te Den Haag is voor
het jaar 2008 een subsidie verstrekt van € 103 940,65. Deze
subsidie is bestemd voor het continueren van actieve betrokkenheid en ondersteuning
van het Doelgroepbeleid Milieu en Industrie (DMI) in 2008.Aan de Unie van Waterschappen (UvW) in Den Haag is een subsidie verstrekt
van € 87 210,01 als bijdrage in de uitvoering van het UvW-project «Inkopen
en aanbesteden: Duurzaam Doen!». Met dit project wordt het onderwerp
duurzaam inkopen (verder) onder de aandacht gebracht van de waterschappen,
door middel van bijeenkomsten voor bestuurders en inkopers van waterschappen.
Dit alles in het kader van ondersteuning van het streven om ook bij de andere
overheden zo spoedig mogelijk na 2010 te komen tot 100% duurzaam inkopen.Aan het Interprovinciaal Overleg (IPO) in Den Haag is een subsidie verstrekt
van € 60 000,00 als bijdrage in de uitvoering van het IPO-project «Duurzaam
inkopen binnen de provincies, de weg naar 2010 en verder». Met dit project
wordt het onderwerp duurzaam inkopen (verder) onder de aandacht gebracht van
de provincies, door middel van bijeenkomsten voor bestuurders en inkopers
van provincies. Dit alles in het kader van ondersteuning van het streven om
ook bij de andere overheden zo spoedig mogelijk na 2010 te komen tot 100%
duurzaam inkopen.Aan de Stichting GreenWish te Utrecht is een subsidie verstrekt van € 51 049,75
als financiële bijdrage in de kosten voor het project «Papier Praat».
Met dit project wordt het bewustwordingsproces t.a.v. duurzaamheid in de grafische
sector bevorderd.Aan de Stichting Milieukeur (SMK) te Den Haag zijn vier subsidies verstrekt:een exploitatiesubsidie van maximaal € 824 791 ter dekking
van de kosten van de in 2008 uit te voeren werkzaamheden in het kader van
het Werkplan Duurzaam Inkopen en Milieukeur 2008. Doelstellingen daarbij zijn:– het in Nederland fungeren als nationale beheerder van certificatiesystemen
voor producten en diensten;– het bevorderen van (inter)nationale bekendheid en aanvaarding
van de door SMK beheerde certificatiesystemen;– het bevorderen van duurzaam produceren en consumeren door de ontwikkeling
van instrumenten waarmee de (relatieve) duurzaamheid van producten en diensten
kan worden bepaald.een exploitatiesubsidie van maximaal € 170 098,00 ter dekking
van de kosten van de in 2008 uit te voeren werkzaamheden in het kader van
het Werkplan Europees Ecolabel 2008. In dit kader treedt SMK op als competent body namens Nederland voor het Europees Ecolabel.een subsidie van € 83 366,85 als financiële bijdrage
in de kosten voor het project «Beoordeling van certificatiesystemen
voor duurzaam geproduceerd hout en de bijbehorende handelsketen». een
subsidie van € 325 939,93 als financiële bijdrage in de
kosten voor het project «Beoordeling van certificatiesystemen aan door
VROM vastgestelde inkoopcriteria voor duurzaam geproduceerd hout door de Toetsingscommissie
Inkoop Hout in 2008». Coördinatiepunt overhedenNa een eerder gehouden pilot voor een concernbenadering vergunningverlening
(een loket voor vergunningverlening Gasunie binnen provincie Groningen) is
het doel van dit project het implementeren van het Coordinatiepunt Overheden
Groningen (COG) en de opschaling naar andere provincies en concerns.In dit project wordt tevens de samenwerking tussen de verschillende rijksinspecties
en gemeentelijke inspectiediensten ten behoeve van de Gasunie (een landelijk
opererend concern) centraal gesteld. In het project wordt samengewerkt tussen
verschillende inspecties (gemeenten, brandweer, Rijk). De inspecties proberen
via één overheidsloket activiteiten te coördineren en te
faciliteren zonder bevoegdheden te veranderen. Daarnaast wordt aan de concernkant
ook gewerkt met één loket. De bijdrage van Euro 570 000
wordt verschaft door ministerie van Vrom en EZ.Artikel 11. Vergroten van de externe veiligheidOplossen van niet-aanvaardbare risicovolle situaties (+ 4,010
verplichtingen, + 2,729 uitgaven)(Bedragen x € 1 000)Overschrijding van verplichtingen en kasbudget kunnen worden verklaard
doordat per abuis werd gedacht dat in 2007 FES gelden beschikbaar waren die
konden worden ingezet voor LPG sanering. Deze komen echter pas in 2008 beschikbaar.Preventie tegen risicovolle situaties (– 4,056
uitgaven)De kas onderuitputting wordt veroorzaakt doordat de voorziene kasversnelling
bij 2e suppletore begroting niet gerealiseerd is. Het betreft eerstelijns
ondersteuning voor provincies.Artikel 14. Algemeen (niet beleidsartikel)Verplichtingen en uitgavenOverige vastgoedinformatievoorziening (– 3 200
uitgaven)Op dit instrument heeft zich een eenmalige meevaller voorgedaan van 2 200.
Daarnaast is ca. 1 000 overgeheveld naar het instrument Gemeenschappelijke
Voorzieningen als verrekening voor de levering van diverse producten- en diensten
door de Gemeenschappelijke Dienst aan het project basisregistratie Adressen
en Gebouwen.Programma/onderzoek Gemeenschappelijk Ontwikkelingsbedrijf
(– 1 500 uitgaven)Het GOB heeft 1 500 minder uitgaven gerealiseerd met betrekking tot
de plankosten van een vijftal projecten. Deze uitgaven zullen in 2008 alnog
(deels) worden gerealiseerd. Het budget zal daartoe generaal worden doorgeschoven.Apparaat DGWWI (+ 3 400 uitgaven)De uitgaven voor apparaat van WWI zijn verspreid over meerdere instrumenten.
In de realisatie heeft er een verschuiving plaatsgevonden tussen de uitputting
van deze apparaatsinstrumenten. Apparaat MNP (+ 2 800 verplichtingen)Het Millieu- en NatuurPlanbureau is in 2007 meer verplichtingen voor onderzoeksprogramma’s
aangegaan, die oorsponkelijk in 2008 waren gepland.Gemeenschappelijke Voorzieningen (+ 16 700 uitgaven
en + 52 900 verplichtingen)De hogere uitgaven zijn evenals in 2006 het gevolg van het instellen van
een VROM Shared Service Centre, taken zoals functioneel en applicatiebeheer,
zijn vanuit de Diensten overgeheveld. Ten tijde van het opstellen de raming
2007 zaten de budgetten voor de grote projecten van onder andere beheer, outsourcing,
ICT-dienstverlening en ook andere projecten voor een deel nog bij de Diensten.
Gedurende het jaar worden door de Diensten maatwerkopdrachten, opleidingen
aangevraagd en ook aanvullende opdrachten verstrekt en als extra opdrachten
uitgevoerd. Al deze uitgaven worden doorbelast aan de Diensten en vanuit doelmatigheidsoverwegingen
bij suppletore begrotingen en slotwet zijn de budgetten overgeheveld naar
dit instrument.OntvangstenOntvangsten apparaat Gemeenschappelijke Diensten (– 10 400)Deze tegenvaller op de ontvangsten is deels te verklaren, doordat enkele
uitgaven niet als ontvangst maar in mindering van bezwaar zijn geboekt. Ten
tweede konden minder uitgaven verrekend worden met derder dan gedacht. Ten
slotte zijn enkele ontvangsten vertraagd.Artikel 16. IntegratieDe programmagelden voor Integratie en Inburgering zijn overgedragen van
het ministerie van Justitie aan het ministerie van VROM.De aangegane verplichtingen in 2007, die voortvloeien uit de 2e
tranche van de BDU/SIV zijn niet volledig opgenomen in het overdrachtsprotocol
van BZK. Dit is een bedrag van 325 000. Daarnaast zijn in 2007 de bijdragen
aan de niet-G31 gemeenten voor 2007 en 2008 verplicht. In de begroting was
nog uitgegaan van een verplichting voor één kalenderjaar. Hierdoor
is circa 100 000 meer verplicht dan verwacht.De onderuitputting bij de uitgaven is voor ruim 5 000 het gevolg
van het feit dat de verstrekte bedragen voor vergoedingen en leningen aan
inburgeraars zijn achtergebleven bij de ramingen. Daarnaast zijn de kosten
voor de ontwikkeling en het onderhoud van het examenstelsel lager uitgevallen
dan begroot.Artikel 17. GroteStedenBeleidDe programmagelden voor GSB zijn overgedragen van het ministerie van BZK
aan het ministerie van VROM.De overschrijding bij de verplichtingen ad. 223 100 zijn grotendeels
het gevolg van administratief-technische mutaties:• De aangegane meerjarenverplichtingen in het kader van de BDU/SIV
in 2006, zijn door BZK voor het deel na 2006 niet als aangegane verplichtingen
GSB verantwoord. De correcties voor de meerjarige verplichtingen ten bedrage
van 276 800 zijn in 2007 alsnog als aangegane verplichtingen in de VROM
administratie opgenomen;• De aangegane verplichtingen in 2007, die voortvloeien uit de 2e tranche van de BDU/SIV zijn niet volledig opgenomen in het overdrachtsprotocol
van BZK. De correcties voor de meerjarige verplichtingen, voor het deel na
2007, ten bedrage van 169 300 zijn als aangegane verplichtingen in de
VROM administratie opgenomen;• In de oorspronkelijke raming 2007 van de BDU/SIV zijn ook de budgetten
voor het onderdeel Integratie van het ministerie van Justitie opgenomen. Daar
dit onderdeel ook met ingang van 2007 is overgekomen naar VROM (zie toelichting
bij artikel 16 hiervoor), heeft in 2007 uiteindelijk artikelbelasting op artikel
16 plaatsgevonden. Dit mede gezien het feit dat in de ramingen op artikel
16 hiermee is rekening gehouden. Op artikel 17 heeft ten opzichte van de raming
derhalve voor een bedrag ad. 209 000 geen realisatie plaatsgevonden.Bij de BDU SIV is voorts alsnog prijsbijstelling van andere departementen
aan de gemeenten uitgekeerd. Ten tijde van het opstellen van de 2e suppletore
begroting 2007 was de hoogte van deze aanvullende toekenning nog niet bekend.
Dit heeft op artikel 17 geleid tot een overschrijding van 10 000 bij
zowel de uitgaven en de ontvangsten. Wetsartikel 2Toelichting bij de begroting van de baten- en lastendienstenBATEN-LASTENDIENST: RIJKSGEBOUWENDIENST (Rgd) (tenzij
anders vermeld: bedragen x € 1 000)A. Beleidsdeel bij jaarverslag van de baten-lastendienst
RgdBeleidsdeel bij het Jaarverslag van de baten-lastendienst Rgd.Het beleidsdeel is ingedeeld in drie niveaus.Niveau 1: het rijkshuisvestingsstelselVerbetering rijkshuisvestingsstelselAls uitvloeisel van de eerste evaluatie van het rijkshuisvestingsstelsel
in 2004 heeft een interdepartementale stuurgroep met drie interdepartementale
werkgroepen het actieprogramma verbetering rijkshuisvestingsstelsel met de
titel «Sturen op efficiency en eenvoud» (Kamerstukken II, 2005–2006,
25 449, nr. 12) medio 2006 afgerond met de eindrapportage «Uitwerking
uitkomsten Stelselevaluatie Rijkshuisvesting». Naar aanleiding van het
eindrapport is in oktober 2006 het Rijkshuisvestingsberaad opgericht om de
besturing van het rijkshuisvestingsstelsel te verbeteren. Het beraad heeft
vanaf 2007 een belangrijke adviserende rol gekregen bij de vaststelling door
het kabinet van de strategische kaders voor de participanten in het rijkshuisvestingsstelsel.De implementatie van de overige verbeteringen uit deze eindrapportage
is tot stand gebracht via een door de Rgd opgezet programma «Implementatie
Stelselverbetering en Interne Sturing». Voor de afstemming met de klanten
over de wijze van implementatie is een klankbordgroep gevormd, waarin een
groot deel van de klanten is vertegenwoordigd. Het programma bestaat uit 17
projecten die grotendeels in 2007 zijn geïmplementeerd binnen de bestaande
organisatie. Naar verwachting worden de laatste projecten vóór
eind 2008 geïmplementeerd en is het programma daarmee afgerond.Doelmatigheid stelselHet Rijkshuisvestingsberaad heeft op 14 juni en 17 oktober 2007 de eerste
rapportage van de directeur-generaal van de Rgd over de doelmatige werking
van het rijkshuisvestingsstelsel besproken. Het Rijkshuisvestingsberaad concludeerde
daarop dat de doelmatige werking van het rijkshuisvestingsstelsel is verbeterd
met onder andere een gezamenlijke concernvisie, meerjarige huisvestingsplannen
van de departementen en een onderlinge benchmark huisvesting. Daarnaast heeft
het Rijkshuisvestingsberaad aanvullingen geformuleerd om de prikkels in het
rijkshuisvestingsstelsel die bijdragen aan een efficiënte bedrijfsvoering
van het rijk te verbeteren. Hieraan wordt momenteel uitvoering gegeven.De doelmatigheidsrapportage, de concernvisie en de uitwerking daarvan
in de huisvestingsportefeuille hangen onderling nauw samen en zijn van belang
voor de besluitvorming over ontwikkelingen in de bedrijfsvoering binnen het
rijk, die plaatsvindt in het kader van het programma Vernieuwing Rijksdienst.
Bedoelde rapportages zullen daarom, afgestemd op het moment van besluitvorming
over de bedrijfsvoering van het rijk, aan het Kabinet worden aangeboden.Brandveiligheid RijkshuisvestingNa de brand in het cellencomplex-Oost op Schiphol eind 2005 is een heel
pakket aan acties opgepakt om de brandveiligheid in justitiële inrichtingen
en de overige voorraad rijksgebouwen te verbeteren. Deze acties zijn verwoord
in de kabinetsreactie van 18 oktober 2006 op het rapport van de Onderzoeksraad
voor Veiligheid betreffende de oorzaken en de leerpunten van de brand op het
cellencomplex Schiphol-Oost van oktober 2005 (Kamerstukken II, 2006–2007,
24 587, nr. 199). Een deel van die acties heeft betrekking op de Rgd.De meeste acties liggen op schema. Binnen en buiten de Rgd is zeer hard
gewerkt aan het vergroten van de brandveiligheid en aan het brandveiligheidbewustzijn
binnen de Rgd. Desondanks konden niet alle bouwtechnische maatregelen in de
justitiële inrichtingen worden gerealiseerd. Een aantal ontwikkelingen,
waaronder een uitbreiding van de opgave en de beschikbaarheid van advies-
en uitvoeringscapaciteit, noopte tot aanpassing van de planning. Voor de periode
dat de bouwtechnische maatregelen nog niet zijn genomen, heeft de Dienst Justitiële
Inrichtingen in overleg met Rgd, gemeente en brandweer – waar nodig –
compenserende maatregelen genomen, zoals meer personeel of minder gedetineerden.
Deze bevindingen en de planning zijn aan de Tweede Kamer gemeld in de tweede
gezamenlijke halfjaarlijkse voortgangsrapportage van VROM/Rijksgebouwendienst
en Justitie/Dienst Justitiële Inrichtingen (Kamerstukken II, 2007–2008,
24 587, nr. 258).Niveau 2: het leveren van efficiënte en effectieve
huisvestingsoplossingenDe Rgd levert de producten huisvesting, services, adviezen en beleid.
Gezien het grote belang van het product Huisvesting wordt onderstaand ingegaan
op de indicatoren die hiermee samenhangen. Het product Huisvesting bestaat
uit het ontwikkelen, realiseren en leveren van huisvesting. De Rgd handhaaft
de afgesproken kwaliteit van de geleverde huisvesting volgens de Regeling
Taakverdeling Beheer Rijkshuisvesting en garandeert het ongestoorde gebruik
van de huisvesting.De Rgd heeft de volgende algemene doelstellingen:• Het leveren van adequate huisvesting;• Het realiseren van baten en lasten in evenwicht (in het financiële
deel wordt hierop ingegaan);• Het leveren van toegevoegde waarde (hier wordt in artikel 13 «Rijkshuisvesting
en architectuur» op ingegaan).Adequate huisvestingKlanttevredenheid Prestatie-indicator200420052006Streef-waarde 2007Realisatie 2007Klanttevredenheid, percentage klanten dat de Rgd een voldoende
geeft77%83%80%86%–Met het klanttevredenheidsonderzoek wordt de tevredenheid gemeten van
de klanten van de Rgd met de geleverde huisvesting en diensten daar omheen.
Het klanttevredenheidsonderzoek wordt door de Rgd sinds 1999 jaarlijks uitgevoerd.
Echter, op basis van de conclusies uit het laatstgehouden onderzoek in 2006,
is besloten om het onderzoek niet in 2007, maar in 2008 uit te voeren.In het onderzoek van 2006 gaven de klanten aan dezelfde verbeterpunten
te zien als die in het onderzoek 2005 waren geïdentificeerd: prijs (behoefte
aan transparantie), klantgerichtheid (proactiever werken) en snelheid (van
handelen). Als gevolg hiervan stabiliseerde de algehele tevredenheid over
de Rgd zich. Daarnaast bleek de periode van een jaar tussen 2 metingen te
kort om naast het uitvoeren van de verbeterpunten ook de effecten ervan te
kunnen meten.Leegstand Prestatie-indicator2006Streefwaarde 2007Realisatie
2007Leegstand voor rekening Rgd2,3%3,9%1,6%De leegstand voor rekening van de Rgd (1,6%) is fors lager dan
begroot (3,9%), omdat in tegenstelling tot de verwachting veel aflopende
contracten voor kortlopende tijd zijn verlengd en veel leegstaande objecten
in 2007 zijn verkocht.Planmatig onderhoud/indicator technische kwaliteit (ITK) Prestatie-indicator2006Streefwaarde 2007Realisatie
2007Technische kwaliteit2,26Tussen 2,1 en 2,42,23De ITK geeft in een cijfer de technische kwaliteit van de vastgoedportefeuille
weer op een bepaald tijdstip. Het cijfer loopt van 1 (nieuwbouw) tot 6 (zeer
slecht). De ITK is een gewogen gemiddelde van de technische condities van
alle gebouwelementen. Deze technische condities worden bepaald door inspecties.
De realisatie voldoet aan de doelstelling doordat deze tussen de 2,1 en 2,4
blijft.Dagelijks onderhoudBij storingen is het van belang hoe snel een storing wordt opgelost. In
voorgaande jaren is gebleken dat 95% van alle storingen binnen de norm
(van 4 of 24 uur) wordt afgehandeld. Ook in 2007 is de aandacht meer gericht
op het voorkomen van storingen. Daarnaast is in 2007 gestart met een pilot
om in overleg met een klant en ondersteund door een geautomatiseerd systeem
het proces van storingsafhandeling te optimaliseren.Veiligheidsscan relevante kantoorgebouwen Prestatie-indicatorpeildatumStreefwaarde
2007Realisatie 2007Veiligheidsscan–Instrument
ontwikkeldInstrument ontwikkeldBron: VROM/RgdIn 2007 is samen met Nationaal Coördinator Terrorismebestrijding
en de AIVD een instrument ontwikkeld dat een hulpmiddel is om in relevante
kantoorgebouwen de aanwezige veiligheidsmaatregelen te inventariseren. Het
instrument brengt op uniforme wijze de actuele veiligheidssituatie van een
gebouw in kaart en kan bij dreigingtoename gebruikt worden voor effectieve
opschaling.Hierbij is de focus op terrorismebeveiliging en kernministeries gelegd.
Het instrument is in de praktijk getoetst door toepassing bij het kernministerie
van VROM en gepresenteerd in het Coördinerend Beraad Integrale Beveiliging,
waarbij is afgesproken dat in 2008 gestart wordt met de overige ministeriekernen.Niveau 3: een effectieve en efficiënte uitvoeringsorganisatie
RgdEfficiency apparaat Prestatie-indicatorRealisatie 2006Realisatie 2007Raming 2007Efficiency95%100%97%Bron: IRISOp het niveau van de Rgd als uitvoeringsorganisatie is van belang dat
de Rgd continu streeft naar efficiencyverbetering. De efficiencyindicator
is een relatieve maat om de veranderingen in de efficiency van het apparaat
door de jaren heen te vergelijken. Een hogere waarde ten opzichte van een
voorgaand jaar betekent een verbetering. In 2007 is de produktie ten opzichte
van 2006 harder gestegen dan de toename apparaatskosten.B. Financieel deel bij het jaarverslag van de baten-lastendienst
RgdHet jaarverslag is opgesteld volgens de voorschriften van de Comptabiliteitswet
2001 en de nadere uitwerking hiervan in de Rijksbegrotings- en verantwoordingsvoorschriften
en de Regeling Departementale Begrotingsadministratie 2007. De Rgd heeft bij
de invoering van het rijkshuisvestingsstelsel met het ministerie van Financiën
nadere afspraken gemaakt omtrent bepaalde onderdelen van de jaarrekening.
Deze afspraken zijn herijkt in het kader van de Regeling Baten-lastendiensten
2007. In deze Regeling is in beginsel het Burgerlijk Wetboek 2 (BW 2), titel
9 en de Richtlijnen voor de Jaarrekening (RJ) van toepassing verklaard. De
afwijkingen van BW 2 titel 9 en RJ zijn goedgekeurd door het ministerie van
Financiën.Doorgevoerde stelselwijzigingDoor de Rgd is, na overleg met klanten en met instemming van het Ministerie
van Financiën, besloten de kosten voor planmatig onderhoud op een andere
wijze te financieren.Tot 31 december 2007 werd planmatig onderhoud gefinancierd door middel
van een in voorgaande perioden opgebouwde voorziening. Vanaf deze datum wordt
planmatig onderhoud gefinancierd vanuit de opbrengsten aan opslagen die de
Rgd jaarlijks realiseert (omslagstelsel). Als gevolg van dit besluit kan de
voorziening planmatig onderhoud, per ultimo 2007 groot 274 000, komen
te vervallen. De Tweede Kamer is hierover separaat geinformeerd.Deze vrijval is met toestemming van Financiën niet ten gunste van
het resultaat gebracht, maar rechtstreeks in de balans ultimo 2007 verwerkt.
De voorziening is voor 153 000. omgezet naar een lening van het Ministerie
van Financiën aan de Rgd en voor 103 000 gedoteerd aan bestemmingsreserves
voor ondermeer brandveiligheid. Het restant is toegevoegd aan de exploitatiereserve.
Indien de vrijval wel ten gunste van het resultaat zou zijn geboekt, dan had
de Rgd dit additionele resultaat moeten afdragen aan het Ministerie van Financiën
daar zij het maximale eigen vermogen dan (substantieel) zou overschrijden.
Aansluitend zouden middelen weer beschikbaar worden gesteld voor
ondermeer de kosten inzake brandveiligheid.Boven beschreven handelwijze leidt er toe dat een omvangrijk bedrag, buiten
de staat van baten en lasten en/of kapitaaluitgaven enontvangsten, een andere
bestemming krijgt. Derhalve wordt nadere toelichting in deze slotwet noodzakelijk
geacht.Samenvattende verantwoordingsstaat 2007 inzake baten-lastendienst
Rijksgebouwendienst van het Ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening
en Milieubeheer (XI) (x € 1 000)   (1)(2)(3)=( 2)-(1)Art.OmschrijvingOorspronkelijk
vastgestelde begrotingRealisatieVerschil realisatie
en oorspronkelijk vastgestelde begroting1Rijksgebouwendienst         Totale baten1 351 5561 462 786111 230 Totale lasten1 348 4291 450 635102 206 Saldo van baten en lasten3 12712 1519 024      Totale kapitaalontvangsten550 000764 580214 580 Totale kapitaaluitgaven739 630747 1707 540Balans baten-lastendienst RgdBalans vóór winstbestemming van de baten-lastendienst
Rgd per 31 december 2007 Balans
x € 1 000)31 december 200731 december
2006ACTIVA     Vaste activa  Materiële vaste activa:  Grond en gebouwen4 755 6294 495 430Onderhanden huisvestingsprojecten (leenfaciliteit)469 888479 059Inventaris en overige bedrijfsmiddelen8101 299 5 226 3274 975 788   Egalisatierekening693 291661 672   Vlottende activa  Onderhanden werk services, adviezen en overig53 63448 773Debiteuren en overige vorderingen118 98170 214Overlopende activa226 61177 093 399 226196 080   Liquide middelen  Rabobank/Kas5 5214 260In bewaring genomen gelden42 0740Deposito RHB Nazorgbidgetten5 0854 223RHB Rekening-courant218 874393 162 271 554401 645   TOTAAL ACTIVA6 590 3986 235 185   PASSIVA     Eigen vermogen  Exploitatiereserve85 32964 278Onverdeeld resultaat12 15117 360Bestemmingsreserves105 8830 203 36381 638Voorzieningen  Voorziening Planmatig onderhoud0290 868Voorziening Asbestverontreiniging43 30045 085Voorziening Leegstand71 53754 434Overige voorzieningen25 37329 092 140 210419 479Langlopende schulden  Leenfaciliteit Financiën5 621 2835 240 281Overige langlopende schulden3 8953 151 5 625 1785 243 432   Kortlopende schulden  Nazorgbudgetten65 90617 966Crediteuren53 47160 064Overige schulden en overlopende passiva182 660149 761Kortlopend deel langlopende schulden319 610262 845 621 647490 636   TOTAAL PASSIVA6 590 3986 235 185Toelichting op de egalisatierekening.Het gebruik van de egalisatierekening is verbonden met de regeling Rekenmethodiek
Rijksgebouwendienst (RMR) . Deze methodiek is, als onderdeel van het rijkshuisvestingsstelsel,
door de ministerraad vastgesteld. Het ministerie van Financiën heeft
in 2007 de egalisatierekening aangemerkt als geaccepteerde afwijking van de
Regeling Baten-lastendiensten 2007.De gebruiksvergoeding wordt bij aanvang zodanig vastgesteld dat gedurende
de contractperiode de netto contante waarden van de kosten (inclusief rente
en afschrijvingen) en de opbrengsten elkaar dekken. Hierbij wordt bij de berekening
van de gebruiksvergoeding uitgegaan van een verwachte inflatie. Voor de departementen
leidt dit over de gehele periode tot een vaste gebruiksvergoeding, die uitsluitend
door de stijging van het prijsindexcijfer wordt beïnvloed.De totale kosten van rente en afschrijvingen dalen over de jaren. Het
verschil tussen kosten en opbrengsten wordt jaarlijks op contractniveau geëgaliseerd
en in de balans tot uitdrukking gebracht in een langlopende afdwingbare vordering
op de gebruikers van de objecten. Op deze wijze worden de baten en lasten
uit hoofde van de verhuur van huisvesting met elkaar in evenwicht gebracht.
De vordering wordt aldus over de totale contractperiode geneutraliseerd en
is bij afloop van het contract nihil. Bij vroegtijdige contractontbinding
wordt de opgebouwde vordering (= egalisatie) door de klant afgekocht. Dit
bedrag wordt dan gecrediteerd op de egalisatierekening.De egalisatie is berekend op basis van de aannames bij de berekening van
de gebruiksvergoeding en de vooraf geraamde inflatie. De verschillen tussen
de geraamde en de werkelijke inflatie komen direct tot uitdrukking in het
resultaat. Het ministerie van Financien heeft in 2007 aangegeven dat dit ministerie
vanaf het verslaggevingsjaar 2007 het inflatierisico op rente en afschrijving
draagt dat de Rgd loopt als gevolg van de regeling RMR.Egalisatierekening(x € 1 000) Egalisatie afschrijvingskosten 1 januari 2007 278 743 Egalisatie rentekosten 1 januari 2007+ /+382 929     Stand per 1 januari 2007  661 672    Mutaties   Egalisatie afschrijvingskosten 2007+ /+17 024 Egalisatie rentekosten 2007+ /+23 979 Afgekochte egalisatie afschrijvingskosten–/–4 525 Afgekochte egalisatie rentekosten–/–4 859 Totaal mutaties 2007  31 619    Egalisatie afschrijvingskosten per 31 december 2007 291 242 Egalisatie rentekosten 31 december 2007+ /+402 049     Stand per 31 december 2007  693 291Toelichting op het eigen vermogenVoortvloeiend uit de stelselevaluatie Rijkshuisvesting heeft de Rgd in
2007 met het ministerie van Financiën afspraken gemaakt over de maximale
exploitatiereserve. Het is de Rgd toegestaan een genormeerd eigen vermogen
aan te houden van minimaal 35 000 en maximaal 130 000.Het overzicht vermogensontwikkeling laat zien dat het Rgd vermogen zich
onder het gemaximeerde niveau van 130 000 bevindt. Overzicht vermogensontwikkeling ultimo 2006 –
ultimo 2007(X € 1 000)Eigen vermogen per ultimo 200681 638Uitkeringen aan het moederdepartement– 6 000Toevoeging aan bestemmingsreserve apparaat brandveiligheid– 10 528Vrijval stelselverbetering2 419Restant voorziening planmatig onderhoud17 800Exploitatiereserve85 329Saldo van baten en lasten 200712 151Rgd vermogen per ultimo 2007 t.b.v. normering eigen vermogen97 480Toelichting op het overzicht vermogensontwikkeling ultimo
2006 – ultimo 2007De vermogensontwikkeling 2007 vloeit voort uit de met het ministerie van
Financiën gemaakte afspraken:1. Uitkering aan het moederdepartement.Op basis van de jaarcijfers 2006 zou de afdracht via het moederdepartement
aan het ministerie van Financien 16 500 bedragen. Afgesproken is dat
6 000 wordt afgedragen aan het moederdepartement en dat de resterende
10 500 gebruikt dient te worden voor de kosten van de brandveiligheidsscans
(apparaat brandveiligheid).2. Toevoeging aan de bestemmingsreserve apparaat
brandveiligheid.Zie hiervoor onder punt 1.3. Vrijval voorziening stelselverbetering.De voorziening stelselverbetering vervalt op grond van de afspraken die
met het ministerie van Financiën zijn gemaakt over de toepasbaarheid
van de voorziening op grond van de Regeling Baten-lastendiensten 2007. De
vrijvallende middelen zijn aan het eigen vermogen 2007 toegevoegd.4. Restant voorziening Planmatig Onderhoud.Het restant van de voorziening Planmatig Onderhoud wordt toegevoegd aan
de exploitatiereserve. Naar de stand van 31 december 2007 betreft dit een
bedrag van 17 800.Toelichting op de voorziening Planmatig Onderhoud.In het Rijkshuisvestingsberaad is overeengekomen dat het planmatig onderhoud
via een omslagsystematiek wordt gefinancierd. De voorziening Planmatig Onderhoud
wordt derhalve per ultimo 2007 opgeheven. De voorziening is deels (153 000)
omgezet in een lening met het ministerie van Financiën en is deels aan
het eigen vermogen toegevoegd onder andere in de vorm van bestemmingsreserves.Voorziening planmatig onderhoud (x € 1 000)  Saldo per 1 januari 2007 290 868   Mutaties:  Onttrekkingen–/–66 591Dotatie+/+50 088Saldo per 31 december 2007 274 365Vrijval via langlopende lening–/–152 965121 400   Aanwending:  Bestemmingsreserve Overgangsproblematiek Economische Zaken–/–1 000Bestemmingsreserve onderhoud brandveiligheid–/–79 900Bestemmingsreserve apparaat brandveiligheid–/–22 700Ingroei eigen vermogen/exploitatiereserve–/–17 800  121 400Stand per 31 december 2007 0Overzicht voorzieningen per 31 december 2007(X € 1 000)  Stand 1-1-2007OnttrekkingDotatieVrijvalSaldo 31-12-2007Asbestverontreiniging45 0853 5741 789043 300Leegstand54 43415 28932 392071 537Wachtgeld en FPU uitk. 8 8651 89004996 476 Bodemsanering1 4614373 33404 358Stelselverbetering Rgd5 3252 90602 4190Verlieslatende contracten2 598234802 372Herstel onderhoud10 0701 1071 0209159 068Planmatig onderhoud290 86866 59150 088274 3650Geschillen en rechtsgedingen773252 35103 099Sub-totaal419 47992 05390 98227 8 198140 210      Boekwaarderisico75 5383 72470412 40160 117Dubieuze debiteuren2 95002 7921 8003 942Totaal:497 96795 77794 478292 399204 269Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen
bestaan uit: PostOmschrijvingBedrag<Trekkingsrecht op afgedragen eigen vermogenMet het toestaan van een hoger eigen vermogen dan de reguliere
5% norm die geldt voor baten-lastendiensten, vervalt in 2007 de afspraak
dat afgedragen (excessief) eigen vermogen beschikbaar blijft voor het Rijkshuisvestingsstelsel
indien het eigen vermogen onder € 15 miljoen zakt (het zgn. trekkingsrecht
van de Rgd bij het ministerie van Financiën).€ 0MarkthurenDe totale nominale
betalingsverplichting voor de gehele contractsduur, die voortvloeit uit panden
welke zijn gehuurd uit de markt.looptijd = 5 jaar € 1 244
mlnlooptijd > 5 jaar €  698 mlnPPSDe renovatie van een
rijkshuisvestingsobject is aan-besteed door middel van Publiek Private Samenwerking.
In 2006 is het D(esign) B(uild) F(inance) M(aintain) O(perate)-contract aangegaan.
Dit contract kent een looptijd van 25 jaar. Na de bouwperiode van 2 jaar (verwachte
oplevering 2008) is de Rgd gedurende 25 jaar een beschikbaarheidsvergoeding
en een vergoeding voor variabele dienstverlening verschuldigd. Met het ministerie
van Financiën is in maart 2008 afgesproken dat dit PPS-project op dezelfde
wijze behandeld zal worden als de reguliere huisvestingsprojecten. Op deze
wijze wordt geen ongelijkheid geschapen tussen deze nieuwe huisvestingsconstructie
en traditionele huisvestings-projecten. Omdat de financiële omvang van
de verplichting met betrekking tot de variabele diensten nog onbekend is,
is de nominale verplichting met betrekking tot de beschikbaarheidsvergoeding
als niet uit de balans blijkende verplichting opgenomen. Hierbij is gegeven
de onzekerheid geabstraheerd van mogelijke verrekeningen vanuit het bonus-malussysteem
dat op het contract van toepassing is. De Rgd levert de huisvesting en de
dienst-verlening aan de klant en ontvangt hiervoor vergoeding.€  483,0 mlnProjectenDe definitie
voor niet uit de balans blijkende verplichtingen voor projecten stoelt op
de voorlopige leningconvenanten. De verplichting is gelijk gesteld aan de
geraamde betalingen in 2008 en volgende jaren ten behoeve van de projecten
in de voorlopige convenanten.€ 1 558
mln alle hebben een looptijd korter dan 5 jaar.Verplichting afdracht eigen vermogen boven € 130
mlnIn 2008 draagt de Rgd het eigen vermogen af
voor zover dit het genormeerd eigen vermogen van € 130 miljoen overstijgt.
Met betrekking tot 2007 is dit niet aan de orde.N.v.t.Resultatenrekening RgdGespecificeerde verantwoordingsstaat 2007(x € 1 000)  (1)(2)(3)=(2)-(1)OmschrijvingOorspronkelijk Vastgestelde begrotingRealisatieVerschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde
begrotingBaten   Leveren producten en diensten:   Opbrengsten departementen1 212 6941 301 73389 039Opbrengsten moeder119 862105 868– 13 994Opbrengsten derden9 00010 5121 512Bedrijfsvoering:   Rentebaten5 00013 9038 903Overige baten5 00030 77025 770    Totaal baten1 351 5561 462 786111 230    Lasten   Product huisvesting:   Apparaatskosten67 75359 751– 8 002Huren vanuit de markt313 308319 9606 652Rentelasten303 834280 156– 23 678Afschrijvingen277 363291 09013 727Dagelijks beheer104 753115 61310 860Mutaties voorzieningen79 09378 863– 230Belastingen25 30323 652– 1 651Investeringen buiten gebruiksvergoedingen131 209129 390– 1 819Overige producten:   Services26 20075 92249 722Adviezen5 0007 8562 856Beleid9 6137 545– 2 068    Overige lasten:5 00060 83755 837Totaal lasten1 348 4291 450 635102 206Saldo van baten en lasten3 12712 1519 024Toelichting op de staat van baten en lasten uitgaande
van baten-lastendienst RgdBatenBaten: leveren producten en dienstenOpbrengsten departementenDe opbrengsten huisvesting (1 216 000) hebben betrekking op:• de opbrengsten van de interne verhuurcontracten met de ministeries
volgens het huur-verhuurmodel (gebruiksvergoedingen);• de kleine, à fonds perdu gefinancierde, huisvestingsprojecten
voor ministeries;• het verschil tussen de ontvangen gebruiksvergoeding en de afschrijvings-
en rentekosten van de vaste activa (egalisatie).Het onderdeel services (78 200) betreft de opbrengsten voor werkzaamheden,
die volgens de RTB tot de taak van de afnemer worden gerekend (RTB-serviceverlening),
maar die op verzoek van de afnemers, voorzover rijksoverheid, door de Rgd
worden verricht. Hieronder valt ook het facility-management. Services worden
door de Rgd uitgevoerd zowel via incidentele opdrachten als via servicecontracten.De opbrengsten adviezen (7 500) hebben betrekking op de opbrengsten
van niet-projectgebonden huisvestingsadviezen aan rijksoverheden. Projectgebonden
adviezen worden geactiveerd bij de materiële vaste activa.De realisatie van de opbrengsten departementen ligt 89 100 hoger
dan oorspronkelijk begroot(1 212 700). In de 1e suppletoire is de
begroting met 7 000 verhoogd. De hogere realisatie is veroorzaakt doordat
de klanten in 2007 meer services hebben afgenomen van de Rgd dan verwacht.
Deze klantvraag is veelal pas in het investeringsjaar zichtbaar en is derhalve
lastig te ramen.Opbrengsten moederOnder inputfinanciering buiten de huur- verhuurrelatie vallen onder andere
de posten huisvesting voor het Koninklijk Huis, de Hoge Colleges van Staat
(HCvS) en het ministerie van Algemene Zaken (AZ), het beheer van monumenten
met een erfgoedfunctie, de functionele kosten van het Koninklijk Huis (FKKH),
de beleidstaken van de Rgd en het Energiebesparingsprogramma Rijkshuisvesting.
Voor de dekking van de inputfinanciering wordt zorggedragen door het moederdepartement
vanuit beleidsartikel 13. Het moederdepartement verstrekt gedurende het jaar
voorschotten aan de Rgd en op basis van de definitieve realisatiecijfers worden
de kosten het jaar daarop afgerekend.Het verschil tussen de voorschotten (en overige ontvangsten) en de realisatie
wordt afgerekend met het moederdepartement. Dit impliceert dat kosten en opbrengsten
aan elkaar gelijk zijn.De realisatie van de opbrengst moeder ligt 14 000 lager dan oorspronkelijk
begroot (119 900). Bij de tweede suppletoire begroting is een verlaging
doorgevoerd van 15 000. De lagere realisatie is veroorzaakt door vertragingen
bij enkele investeringsprojecten voor de Hoge Colleges van Staat.Aangezien de realisatie 105 900 bedraagt en de totaal verleende voorschotten
(inclusief de verrekende afrekeningen 2005 en 2006) 115 600 zijn, resteert
een schuld van 9 703 aan het moederdepartement.Opbrengsten derdenHet onderdeel derden betreft de opbrengsten van huisvesting van organisaties
op het niveau van de centrale overheid, die (vrijwel) geheel worden bekostigd
uit collectieve middelen. De opbrengsten betreffen naast de huuropbrengsten
Domeinen ook opbrengsten voor geleverde adviezen en services. Onder deze post
vallen tevens de opbrengsten voor de exploitatie van de bijzondere objecten.
Hiertoe behoren met name de opbrengsten van de parkeergarages en de grafelijke
zalen.De realisatie van de opbrengsten derden ligt 1 500 hoger dan oorspronkelijk
begroot (9 000). In de 1e suppletore is de begroting met 1 800 verhoogd.
De hogere realisatie is veroorzaakt door bijzondere objecten.Baten: BedrijfsvoeringRentebatenOp deze post worden de rentebaten op rekening-courant RHB en de depositorekening
RHB nazorgbudgetten verantwoord.Specificatie rentebaten( x € 1 000)  Realisatie 2006Realisatie 2007Begroting
2007Rentebaten rekening-courant RHB7 12412 1805 000Rentebaten projecten5328000Rentebaten deposito RHB nazorg1 0497740Overige rentebaten1491490Totaal8 85413 9035 000Rentebaten projecten betreffen rentebaten op à fonds perdu projecten.
Deze rentebaten worden niet afgedragen aan het ministerie van Financiën,
maar worden aan het resultaat toegevoegd.De realisatie van de rentebaten ligt 8 900 hoger dan oorspronkelijk
begroot (5 000). In de 1e suppletore is de begroting niet gewijzigd.
De stijging, ten opzichte van 2006, is een gevolg van de hogere gemiddelde
standen op de rekening courant RHB alsmede gemiddeld hogere rentepercentages
in 2007.Overige batenOnder deze post worden onder andere boekwinsten verantwoord als gevolg
van afstoot van objecten en resultaten op investeringsprojecten. Een deel
van de overige baten heeft betrekking op voorgaand boekjaar.De realisatie van de overige baten is 25 800 hoger dan oorspronkelijk
begroot (5 000). In de 1e suppletore is de begroting niet gewijzigd.
De hogere realisatie is veroorzaakt door hogere opbrengsten bij de verkoop
van onroerend goed en de bijdrage uit de bestemmingsreserve apparaatskosten
brandveiligheid van 8 245.In 2007 zijn in totaal 32 objecten verkocht. De totale opbrengst voor
deze objecten bedraagt 42 700, waarop de kosten van de verkoop en de
boekwaarde in mindering zijn gebracht, met als resultaat een boekwinst van
17 400.Lasten: product huisvestingApparaatskostenDeze post omvat alle apparaatskosten, die niet gedekt worden uit de overige
producten te weten adviezen, services, beleid en huisvestingsprojecten. De
apparaatskosten zijn de kosten voor intern en extern personeel plus de materiële
kosten, zoals eigen huisvestingskosten, ICT-projecten en protocol-kosten.De correctie technisch advies heeft betrekking op door Rgd’ers uitgevoerde
werkzaamheden die direct ten laste van de projecten komen en waarvoor geen
tarief voor de dekking apparaatskosten in rekening wordt gebracht. Aangezien
gelijktijdig een correctie in de dekking wordt doorgevoerd heeft dit geen
effect op de netto apparaatskosten.Specificatie Apparaatskosten( x € 1 000)   Realisatie 2006Realisatie 2007Begroting 2007Totaal (bruto) kosten Personeel 82 82492 40678 600Totaal (bruto) kosten Materieel+ /+35 43235 77623 885Totaal personele en materiële kosten 18 256128 182102 485Correctie A&A–/–13 79613 014 Apparaatskosten (bruto) 104 460115 168102 845     Totaal toegerekend aan overige producten–/–43 15155 41734 732Totaal apparaatskosten (= netto) 61 30959 75167 753Het totaal toegerekend aan de overige producten bestaat uit dekking die
wordt verkregen uit projectontwikkeling, uit het realiseren van services en
adviezen en uit beleid.Voor de dekking van de netto apparaatskosten ad 59 800 dient de opslag
voor apparaatskosten in de gebruiksvergoedingen.De realisatie van de apparaatskosten ligt 8 000 lager dan oorspronkelijk
begroot (67 800). In de 1e suppletore is de begroting niet gewijzigd.
De lagere realisatie is veroorzaakt door een hogere dekking, de dekking is
circa 20 000 hoger dan begroot. Dit betekent een efficiency verbetering
ten opzichte van 2006.Gemiddelde bezetting en -loonkosten ambtelijk personeel  20032004200520062007Loonkosten per fte (in €)55 90159 00061 62161 08763 327Gemiddelde bezetting (in fte’s)9879509289531 011In bovenstaande tabel zijn de gemiddelde loonkosten en bezetting ambtelijk
personeel over de afgelopen 5 jaren opgenomen. Onder de loonkosten ambtelijk
personeel vallen de salarissen, inclusief aanspraken vakantiegeld en eindejaarsuitkering,
tegemoetkoming ziektekosten en incidentele beloningen. De stijging van de
salariskosten is onder meer een gevolg van de doorwerking van de CAO-stijging.De gemiddelde bezetting was in 2007 1 011 fte (de verwachte gemiddelde
bezetting was 1 009 fte). De werkelijke bezetting per 31 december 2007
was 1 018 fte. De gemiddelde bezetting in 2007 is gestegen ten opzichte
van 2006 als gevolg van de toegenomen klantvraag.Huren vanuit de marktHet betreft hier de huren die de Rgd aan de markt betaalt. De realisatie
van de huren ligt 6 700 hoger dan oorspronkelijk begroot (313 300).
In de 1e suppletore is de begroting met 2 900 verhoogd. De hogere realisatie
is veroorzaakt door extra inhuur van objecten in de markt.RentelastenOnder deze post worden de rentekosten van de rentedragende leningen en
(eventuele) debetrente van de rekening courant RHB verantwoord.De realisatie van de rentelasten ligt 23 700 lager dan oorspronkelijk
begroot (303 800). In de 1e suppletore is de begroting met 10 000 verlaagd. De lagere realisatie is veroorzaakt door vervroegde aflossing
in verband met afstoot.AfschrijvingenDe afschrijvingskosten gebouwen, inclusief inbouwpakketten betreffen met
name de reguliere afschrijvingen. Tevens zijn de afschrijvingskosten bestemd
voor bijzondere waardeverminderingen, als gevolg van sloop van objecten of
afwaardering in verband met onverhuurbaarheid.De realisatie van de afschrijvingen ligt 13 700 hoger dan oorspronkelijk
begroot (277 400). In de 1e suppletore is de begroting met 6 000
verhoogd. De hogere realisatie is veroorzaakt door het activeren van diverse
grote projecten, welke in het 1e jaar al een hogere afschrijving genereren.Dagelijks beheerDe kosten van dagelijks onderhoud hebben betrekking op regelmatig terugkerende
vaste werkzaamheden (contractbeheer en wettelijke verplichte keuringen) en
storingsonderhoud. Deze activiteiten worden uitgevoerd voor zowel objecten
binnen het huur-verhuurstelsel als voor objecten buiten het huur-verhuurstelsel.
De realisatie van de kosten voor dagelijks onderhoud ligt 10 900 hoger
dan oorspronkelijk begroot (104 800). In de 1e suppletore is de begroting
met 5 100 verhoogd. De hogere realisatie is veroorzaakt door een toename
van het onderhoud aan de paleizen.Mutaties voorzieningenDeze post bestaat enerzijds uit dotaties aan de voorzieningen (94 500)
en anderzijds uit vrijval van voorzieningen (15 600). Een specificatie
van de dotaties en de vrijval is terug te vinden bij de toelichting op de
balans bij de betreffende voorziening.BelastingenHet betreft hier het eigenaarsdeel van de onroerend zaakbelasting (OZB)
over de verhuurde voorraad onroerend goed. De OZB is afgedragen aan Domeinen.De realisatie van de kosten voor belastingen is 1 700 lager dan oorspronkelijk
begroot (25 300). In de 1e suppletore is de begroting met 2000 verlaagd.
De lagere realisatie is veroorzaakt door de wijzigingen in de voorraad objecten
van de Rgd, dit is het gevolg van wijzigingen bij de inhuur van panden en
het afstoten van panden in het boekjaar.Investeringen buiten gebruiksvergoedingenOnder deze post zijn investeringen opgenomen die niet leiden tot een (aanpassing
van de) gebruiksvergoeding. Het betreft hier kleine projecten voor ministeries,
investeringen voor klanten buiten het huur-verhuurstelsel en investeringen
gefinancierd uit het programma Energiebesparing Rijkshuisvesting. Kleine projecten
voor ministeries betreffen de integrale kosten van de door de Rgd uitgevoerde
kleine, à fonds perdu gefinancierde, projecten voor ministeries. Het
betreft hier (ver)bouwactiviteiten van relatief geringe financiële omvang.
Investeringen voor klanten buiten het huur-verhuurstelsel en het energiebesparingsprogramma
rijkshuisvesting zijn inputgefinancierd.De realisatie van de investeringen buiten gebruiksvergoedingen ligt 1 800
lager dan oorspronkelijk begroot (131 200). In de 1e suppletoire is de begroting met 7 500 verlaagd. De lagere realisatie is veroorzaakt
door het uitvoeren van minder projecten dan geraamd.Overige productenServicesDe post services betreft de integrale kosten (inclusief apparaatskosten)
voor werkzaamheden, die volgens de RTB tot de taak van de afnemer worden gerekend
(RTB-serviceverlening), maar op verzoek van de afnemers door de Rgd worden
verricht en overige services. Hieronder valt ook het facilitymanagement.De kosten services omvatten ook de kosten van services afgenomen door
derden. In de verantwoording zijn wel de serviceopbrengsten derden afzonderlijk
opgenomen, maar de kosten van uitgevoerde service werkzaamheden worden integraal
verantwoord onder deze post.De realisatie van de kosten voor services ligt 49 700 hoger dan oorspronkelijk
begroot (26 200). In de 1e suppletore is de begroting met 14 000
verhoogd. De hogere realisatie is veroorzaakt doordat de klanten in 2007 meer
services hebben afgenomen dan begroot was.AdviezenDe Rgd verricht op verzoek van de gebruikers niet-projectgebonden adviezen.
De kosten betreffen zowel de interne als externe kosten.De realisatie van de kosten voor adviezen ligt 2 900 hoger dan oorspronkelijk
begroot (5 000). In de 1e suppletore is de begroting niet gewijzigd.
De hogere realisatie is veroorzaakt door het uitvoeren van meer adviesaanvragen
voor de diverse ministeries, deze adviezen zijn direct afgerekend met de klant.BeleidOnder deze post zijn opgenomen de door het moederdepartement gefinancierde
kosten voor beleid.Bij 1e suppletore begroting is een bedrag van 2 200 overgeheveld
naar het ministerie van OCW dat mede namens VROM betalingen aan enkele architectuurinstellingen
heeft verricht. Met name hierdoor is de realisatie bij de Rgd van de kosten
voor beleid 2 100 lager dan oorspronkelijk begroot (9 600).Overige lastenDe overige lasten ad 60 800 hebben voornamelijk betrekking op voorgaande
boekjaren 6 900, projectverliezen / nazorgresultaten 35 200, buitengewone
lasten 3 600, de verrekening van het inflatieresultaat 6 900 en
de apparaatskosten van brandveiligheid 8 200.KasstroomoverzichtKasstroomoverzicht over het jaar 2007(x € 1 000)    (1)(2)(3)=(2)-(1)  OmschrijvingOorspronkelijk vastgestelde begrotingRealisatieVerschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde
begroting1. Rekening-courant RHB 1 januari 2007289 942397 385107 443      2. Totaal operationele kasstroom207 764– 190 836– 398 600       3a.-/-Totaal investeringen– 500 000– 596 842– 96 842 3b+/+Totaal boekwaarde desinvesteringen50 00066 91116 9113. Totaal investeringskasstroom– 450 000–  529 931–  79 931       4a.-/-Eenmalige uitkering aan moederdepartement– 10 392– 6 0004 392 4b+/+Eenmalige storting door moederdepartement0115 574115 574 4c.-/-Aflossingen op leningen– 229 238– 144 32884 910 4d+/+Beroep op leenfaciliteit500 000582 09582 0954. Totaal financieringskasstroom260 370547 341286 971      5. Rekening courant RHB 31 december 2007308 076223 959– 84 117        (=1+2+3+4)     (maximale roodstand 0,5 mln euro)   In het saldo rekening courant RHB is ook begrepen de depositorekening
RHB nazorgbudgetten.Het kasstroomoverzicht geeft aan hoeveel kasmiddelen in de verslagperiode
beschikbaar zijn gekomen en op welke wijze gebruik is gemaakt van deze middelen.
Aan de hand van het kasstroomoverzicht worden de kapitaaluitgaven en -ontvangsten
toegelicht. In dit model vormen de posten 3a, 4a en 4c de kapitaaluitgaven,
terwijl de posten 3b, 4b en 4d de kapitaalontvangsten vormen.Operationele kasstroomBij het bepalen van de operationele kasstroom is uitgegaan van het saldo
van baten en lasten, dat is gecorrigeerd voor de afschrijvingen en de mutaties
in de balansposten egalisatie, voorzieningen en kortlopende activa en passiva.InvesteringskasstroomDe investeringskasstroom bestaat uit het saldo van investeringen en (boekwaarde
van de) desinvesteringen. In 2007 is in de volgende vaste activa geïnvesteerd
(bedragen x €1 000):Onderhanden werk (investeringen) 508 847Aankopen 84 271Inventaris en overige bedrijfsmiddelen 0Boekwaarderisico (onttrekkingen) 3 724De desinvesteringen kunnen als volgt worden gespecificeerd (bedragen x €1 000):Grond en gebouwen 66 888Inventaris en overige bedrijfsmiddelen 23FinancieringskasstroomDe (eenmalige) uitkering aan het moederdepartement betreft 6 000
afdracht.Door de vrijval van de voorziening planmatig onderhoud en de voorziening
stelselverbetering vinden mutaties in het eigen vermogen plaats, die aangemerkt
worden als eenmalige storting door het moederdepartement. Deze mutaties zijn
de in 2007 gevormde bestemmingsreserves (103 600), de toevoeging van
het restant van de voorziening planmatig onderhoud (17 800) aan de exploitatiereserve,
de vrijval van de voorziening stelselverbetering (2 400) en de bijdrage
uit de bestemmingsreserve apparaat Brandveiligheid (-8 200).De aflossingen op leningen bestaat uit het saldo van de aflossing op de
leenfaciliteit bij het ministerie van Financiën (297 293) en de
omzetting van een deel van de voorziening planmatig onderhoud in een lening
(152 965).Alleen voor de investeringen in huisvestingsprojecten en voor de terugbetaling
van de voorfinancieringen wordt een beroep op de leenfaciliteit gedaan.De samenstelling van het «Beroep op leenfaciliteit» is als
volgt:Beroep op de leenfaciliteit(Bedragen in € 1 000 000) Beroep leenfaciliteit 1e tot en met 3e kwartaal 2007 360,7Beroep leenfaciliteit 4e kwartaal 2006+/+52,7Beroep leenfaciliteit conform Financiën 413,4Beroep leenfaciliteit 4e kwartaal 2007 minus 4e kwartaal 2006+/+168,7Beroep leenfaciliteit 2007 conform Rgd 582,1Het te verwachten beroep op de leenfaciliteit voor het 4e kwartaal 2007
is derhalve 221 400.BATEN-LASTENDIENST: NEDERLANDSE EMISSIEAUTORITEIT (NEa)(Tenzij
anders vermeld: bedragen x € 1 000)Informatie over de doelmatigheid van de NEaDe Nederlandse Emissieautoriteit heeft één opdrachtgever,
de directie Klimaatverandering en Industrie (KvI), onderdeel van het ministerie
van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer. De eigenaar van
de Nederlandse Emissieautoriteit is de plaatsvervangend Secretaris-Generaal
van het ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer.Naast de reguliere werkzaamheden is in 2007 het project Toetsing en Vergunningverlening
2008 (ToVer CO2) uitgevoerd. Om de nieuwe Europese monitoringseisen,
de nieuwe definitie van verbrandingsinstallatie en de opt-in voor lachgas
(N2O) te impZlementeren, werden op 1 januari 2008 187 nieuwe vergunningen
verleend, 168 monitoringsplannen geactualiseerd en 40 emissievergunningen
CO2 ingetrokken. In de begroting voor 2007 werd nog uitgegaan van
300 monitoringsplannen en 400 nieuwe vergunningen, maar dat was destijds een
grove inschatting omdat de regelgeving uit Brussel nog niet bekend was.Als gevolg van het groeiende aantal vergunningplichtige bedrijven en het
groeiende aantal taken is de workload in 2007 toegenomen. Door de beperkte
formatieruimte werd een deel van de reguliere werkzaamheden uitgevoerd door
ingehuurde krachten. De inhuur was uiteindelijk iets lager dan begroot, met
name in het project ToVer CO2. De materiële kosten vielen
lager uit, met name door lagere ICT kosten en een lagere afname van facilitaire
diensten van het kernministerie.Met ingang van 1 januari 2008 heeft de NEa de definitieve status van baten-lastendienst
gekregen.In 2007 is het kwaliteitszorgsysteem van de NEa verder uitgewerkt en dat
heeft uiteindelijk geresulteerd in een certificering NEN-EN-ISO 9001:2000
per 21 december 2007.Prestaties t.a.v. kwaliteitsindicatoren in 2007 IndicatorPrestatie 2007Prestatie 2006Vergunningverlening: % vergunningen verleend binnen wettelijke
termijn64%93%Vergunningverlening: aantal dossiers van bedrijven in onderhoud295293Registratie Emissiehandel: % rekening voor bedrijven geopend
binnen wettelijke termijn100%100%Registratie emissiehandel: % registers CO2 en
NOx online100%>99%Toezicht en handhaving: aantal uitgevoerde audits bij bedrijven10488Toezicht en handhaving: aantal uitgevoerde adhoc-onderzoeken bij
bedrijven6573Algemeen: aantal klachten over uitoefening taken NEa00Tarieven:  Laag€  75€ 119Midden€ 120€ 143Hoog€ 142€ 160De daling in het tijdig verlenen van vergunningen is hoofdzakelijk het
gevolg van hoge werkdruk. De uitvoering van het project ToVer CO2
en een forse stijging in het aantal meldingen was hiervan de oorzaak.Het gehanteerde kostprijsmodel is met ingang van 2007 gewijzigd, waardoor
ook de tarieven zijn gewijzigd. De uurtarieven voor 2007 zijn derhalve niet
vergelijkbaar met de tarieven uit 2006. In de nieuwe uurtarieven zijn alleen
personele kosten verwerkt. De materiële kosten worden voortaan als opslag
doorberekend in de kostprijzen voor producten en diensten.Hoewel de wijziging in het kostprijsmodel de vergelijking van kostprijzen
tussen 2006 en 2007 onzuiver maakt, kan wel worden vermeld dat de kostprijzen
voor audits, diepte-onderzoeken en ad-hoc onderzoeken lager zijn vastgesteld.
Voor de overige producten is sprake van een hogere kostprijs per product.
Over het geheel gezien is sprake van een gering lager vastgestelde gemiddelde
kostprijs.Overzicht producten die in aantallen worden afgerekend
(exclusief ToVer CO2) ProductRealisatie 2007Kostprijs per eenheid 2007 in €Realisatie 2006Kostprijs per eenheid 2006 in €Audits1047 532,359810 361,84Diepte-onderzoeken439 214,89243 063,33Ad-hoc onderzoeken654 445,10705 697,19Controle emissieverslagen761 228,28  Vergunningsaanvragen3012 246,13147 123,54Onderhoud dossier2951 827,252931 723,67Helpdesk en registeradministratie6071 001,68545665,05De NEa heeft het verantwoordingsjaar 2007 afgesloten met een positief
resultaat van 500. In 2008 zal een analyse van dit relatief hoge resultaat
plaatsvinden, teneinde inzicht te krijgen in de oorzaken hiervan, onderverdeeld
naar bereikte efficiencyverbeteringen en wijze/hoogte van tariefsstelling/kostprijzen
in relatie tot de daadwerkelijke kosten om de producten van de NEa te leveren.AlgemeenDeze jaarrekening is opgesteld volgens de voorschriften van de Comptabiliteitswet
(CW) en de nadere uitwerking hiervan in de Rijksbegrotingvoorschriften (RBV),
de Regeling Departementele Begrotingsadministratie (RDB) en de Regeling Baten-lastendiensten
2007.Samenvattende verantwoordingsstaat 2007 inzake baten-lastendienst
Nederlandse Emissieautoriteit van het Ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke
Ordening en Milieubeheer (XI) (x € 1000)  (1)(2)(3)=(2)-(1)OmschrijvingOorspronkelijk vastgestelde begrotingRealisatieVerschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde
begrotingNederlandse Emissieautoriteit       Totale baten6 8446 085– 759Totale lasten6 8445 577– 1 267Saldo van baten en lasten0508508    Totale kapitaalontvangsten1530– 153Totale kapitaaluitgaven424279– 145Balans van de baten-lastendienst Nederlandse Emissieautoriteit
per 31 december 2007Balans per 31 december 2007Bedragen x € 1 000  Balans 31-12-2007Balans 31-12-2006Activa  Immateriële activa565816Materiële activa  * inventaris1623Voorraden10Debiteuren en overige vorderingen869784Overlopende activa80Liquide middelen1 2931 115Totaal activa2 7522 738   Passiva  Eigen vermogen  * exploitatiereserve710* onverdeeld resultaat50871Leenfaciliteit Financiën529808Crediteuren90689Overige schulden en overlopende passiva1 5541 170Totaal passiva2 7522 738Toelichting op de opmerkelijke verschillenDebiteurenDeze post bestaat uit een vordering op de eigenaar alsmede een nog te
ontvangen bedrag van de opdrachtgever inzake meer geleverde producten.Liquide middelenDe stijging in de liquide middelen is het gevolg van het project ToVer
CO2 . Dit project loopt door in 2008, maar het totale begrote bedrag
is al in 2007 ontvangen.Eigen vermogenHet positieve resultaat over 2006 is in 2007 toegevoegd aan het eigen
vermogen. Het positieve resultaat over 2007 is in de jaarrekening gepresenteerd
als onverdeeld resultaat. Dit onverdeelde resultaat zal in 2008 deels worden
toegevoegd aan het eigen vermogen en deels worden afgedragen aan het ministerie
van Financiën.Leenfaciliteit FinanciënIn 2007 is er geen beroep gedaan op de leenfaciliteit van het ministerie
van Financiën. Vanwege het niet gelijk lopen van de aflossing van de
lening met de economische levensduur van de activa dient er een correctie
van de aflossing plaats te vinden. De correctie is meegenomen in de jaarrekening.
Over deze correctie en de aanpassing van het aflossingsschema zal in 2008
met het ministerie van Financiën overleg plaatsvinden.Kortlopende schuldenDe post crediteuren is fors lager dan in voorgaand jaar. Eind 2007 waren
nog niet alle facturen ontvangen. De post overige schulden en overlopende
passiva is hierdoor gestegen ten opzichte van het 2006. Deze post betreft
met name nog te betalen bedragen en het voorschot voor uitvoering van het
project ToVer CO2. Hierin is ook de verrekening van de extra aflossing
2006/2007 ten aanzien van de leenfaciliteit, die eerst in 2008 zal plaatsvinden,
verwerkt.Gespecificeerde verantwoordingsstaat 2007Gespecificeerde verantwoordingsstaat 2007 baten-lastendienst
Nederlandse Emissieautoriteitx € 1000  (1)(2)(3)=(2)-(1)OmschrijvingOorspronkelijk vastgestelde begrotingRealisatieVerschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde
begrotingBaten   Opbrengsten moederdepartement6 8446 026– 818Opbrengsten derden01010Rentebaten04949Totaal baten6 8446 085– 
759    Lasten   Apparaatskosten:   – personele kosten3 8033 593– 210– materiële kosten2 7351 703– 1 032Rentelasten3523– 12Afschrijvingskosten:   – materieel473– immaterieel267251– 16Totaal lasten6 8445 577– 1 267    Saldo van baten en lasten0508508Toelichting op de gespecificeerde verantwoordingsstaatOpbrengsten moederdepartementDe uiteindelijke realisatie over 2007 was ruim 800 lager dan begroot.
Dit komt grotendeels door het doorschuiven van werkzaamheden voor het project
ToVer CO2 naar 2008.Apparaatskosten NEaDe personele kosten waren door openstaande vacatures, een efficiënte
uitvoering van ToVer CO2 en het doorschuiven van werkzaamheden
lager dan begroot. De lagere materiële kosten kwamen door lagere kosten
voor ICT en een kleinere afname van facilitaire diensten van het kernministerie.RentelastenEventuele consequenties voor de rentelasten als gevolg van de correctie
op de aflossingen 2006/2007, zijn nog niet meegenomen in afwachting van advies
van het ministerie van Financiën.Kasstroomoverzicht voor het jaar 2007x € 1000    (1)(2)(3)=(2)-(1) Omschrijving Oorspronkelijk vastgestelde begrotingRealisatieVerschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde
begroting1. Rekening-courant RHB 1 januari 200701 1151 115      2. Totaal operationele kasstroom281457176       3a-/-Totaal investeringen– 1530153 3b+/+Totaal boekwaarde desinvesteringen0003. Totaal investeringskasstroom– 1530153       4a-/-Eenmalige uitkering aan moederdepartement000 4b+/+Eenmalige storting door moederdepartement000 4c-/-Aflossingen op leningen– 271– 279– 8 4d+/+Beroep op leenfaciliteit1530– 1534. Totaal financieringskasstroom– 118–  279– 161      5. Rekening courant RHB 31 december 2007101 2931 283        (=1+2+3+4)     (maximale roodstand 0,5 mln euro)   Operationele kasstroomBij het bepalen van de operationele kasstroom is uitgegaan van het saldo
van baten en lasten, dat is gecorrigeerd voor de afschrijvingen en de mutaties
in de balansposten kortlopende activa en passiva.FinancieringskasstroomDe aflossingen op leningen bestaan uit de aflossing op de leenfaciliteit
bij het ministerie van Financiën inclusief de extra aflossing over de
jaren 2006/2007. 
 
 Naar boven

 

Directe linkKopieer de link naar uw clipboard 

https://zoek.officielebekendmakingen.nl/kst-31444-XI-4.html

Sluit modaal

 

Disclaimer
De hier aangeboden pdf-bestanden van het Staatsblad, Staatscourant, Tractatenblad, provinciaal blad, gemeenteblad, waterschapsblad en blad gemeenschappelijke regeling vormen de formele bekendmakingen in de zin van de Bekendmakingswet en de Rijkswet goedkeuring en bekendmaking verdragen voor zover ze na 1 juli 2009 zijn uitgegeven. Voor pdf-publicaties van vóór deze datum geldt dat alleen de in papieren vorm uitgegeven bladen formele status hebben; de hier aangeboden elektronische versies daarvan worden bij wijze van service aangeboden.

 

Over deze website
Contact
English
Help
Zoeken

Informatie hergebruiken
Privacy en cookies
Toegankelijkheid
Sitemap
Kwetsbaarheid melden

Open data
Linked Data Overheid
PUC Open Data

MijnOverheid.nl
Rijksoverheid.nl
Ondernemersplein.nl
Werkenbijdeoverheid.nl