Wijziging hoofdstuk X (Defensie) begroting van uitgaven en ontvangsten voor 1994 (slotwet/rekening); Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk 
Datum: 2014-07-12 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


(function (window, document, dataLayerName, id) {
 window[dataLayerName] = window[dataLayerName] || [], window[dataLayerName].push({ start: (new Date).getTime(), event: "stg.start" }); var scripts = document.getElementsByTagName('script')[0], tags = document.createElement('script');
 function stgCreateCookie(a, b, c) { var d = ""; if (c) { var e = new Date; e.setTime(e.getTime() + 24 * c * 60 * 60 * 1e3), d = "; expires=" + e.toUTCString() } document.cookie = a + "=" + b + d + "; path=/; Secure" }
 var isStgDebug = (window.location.href.match("stg_debug") || document.cookie.match("stg_debug")) && !window.location.href.match("stg_disable_debug"); stgCreateCookie("stg_debug", isStgDebug ? 1 : "", isStgDebug ? 14 : -1);
 var qP = []; dataLayerName !== "dataLayer" && qP.push("data_layer_name=" + dataLayerName), qP.push("use_secure_cookies"), isStgDebug && qP.push("stg_debug"); var qPString = qP.length > 0 ? ("?" + qP.join("&")) : "";
 tags.async = !0, tags.src = "https://koop.piwik.pro/containers/" + id + ".js" + qPString, scripts.parentNode.insertBefore(tags, scripts);
 !function (a, n, i) { a[n] = a[n] || {}; for (var c = 0; c < i.length; c++)!function (i) { a[n][i] = a[n][i] || {}, a[n][i].api = a[n][i].api || function () { var a = [].slice.call(arguments, 0); "string" == typeof a[0] && window[dataLayerName].push({ event: n + "." + i + ":" + a[0], parameters: [].slice.call(arguments, 1) }) } }(i[c]) }(window, "ppms", ["tm", "cm"]);
 })(window, document, 'dataLayer', 'f8b9eee5-8d9c-4ea1-abd5-83e174f29813');
 
 
 
Direct naar content
Navigatie
Contextinformatie
Publicatie
Acties
Inhoudsopgave
Gerelateerde informatie

Menu

U bent nu hier: 
Publicaties
Officiële publicaties

Inloggen

Primaire navigatie

Andere sites binnen Overheid.nl
Home
Uitgebreid zoeken
Mijn abonnementen
Help

Andere sites binnen Overheid.nl

Berichten over uw Buurt
Zoals vergunningen, bouwplannen en lokale regelgeving.

Rondom uw woonadres
Rondom een zelfgekozen adres

Dienstverlening
Zoals belastingen, uitkeringen en subsidies.

Naar dienstverlening

Beleid & regelgeving
Officiële publicaties van de overheid.

Naar beleid & regelgeving

Contactgegevens overheden
Adressen en contactpersonen van overheidsorganisaties.

Naar overheidsorganisaties

 
 
 
U bent hier:

Home

Kamerstuk 24305, nr. 2

 
 
 

Kamerstuk

Datum publicatie
Organisatie
Vergaderjaar
Dossier- en ondernummer

07-09-1995

Tweede Kamer der Staten-Generaal

1994-1995

24305 nr. 2

 

 

 
 
 Toon meer van: Inhoudsopgave
 
 

 
 AanhefLichaamALGEMEEN DEELA. Uitgaven B. Ontvangsten ad A. UitgavenI. Wijzigingen vermeld in de Voorlopige rekening 1. Opbrengsten Domeinen2. Verrekenbare ontvangsten3. Overhevelingen tussen de beleidsterreinen4. Aanwending eindejaarsmargeII. Nadere wijzigingenad B. OntvangstenI. Wijzigingen vermeld in de Voorlopige rekeningII. Nadere wijzigingenARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING Toelichting bij de departementale jaarrekening 1994, tevens
bijlage bij de memorie van toelichting bij de slotwet 1994.Wetsartikel 1 (Uitgaven/Verplichtingen) 01. Beleidsterrein Algemeen 01.01 Burgerpersoneel01.03 Overige personele exploitatie01.05 Materiële exploitatie01.06 Bouw01.07 Materieel, investeringen algemeen01.08 Geheime uitgaven01.10 Automatisering en telecommunicatie01.11 Internationale verplichtingen01.12 Garanties01.13 Onroerend-goedbelasting en milieuheffing01.14 Milieumaatregelen01.15 Ontwikkeling nieuw defensiematerieel01.16 Loonbijstelling01.17 Prijsbijstelling02. Beleidsterrein Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen 02.01 Wachtgelden burgerpersoneel en inactiviteitswedden
militair personeel02.02 Militaire pensioenen en uitkeringen03. Beleidsterrein Koninklijke marine 03.01 Burgerpersoneel03.03 Personele exploitatie03.04 Subsidies en bijdragen03.05 Materiële exploitatie03.06 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallen03.07 Overig groot materieel03.08 Multi-purpose fregattenArtikel 03.09 Onderzeeboten04. Beleidsterrein Koninklijke landmacht 04.01 Burgerpersoneel04.03 Overige personele exploitatie04.04 Subsidies04.05 Materiële exploitatie04.06 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallenArtikel 04.07 Overig groot materieelArtikel 04.09 Tankvervanging/verbetering Leopard 105. Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht 05.03 Overige personele exploitatie05.04 Materiële exploitatie05.05 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallen05.06 Overig groot materieel05.08 Gevechtsvliegtuigen F-1606 Beleidsterrein Koninklijke marechaussee 06.03 Overige personele exploitatie06.04 Materiële exploitatie06.05 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallen06.06 Groot materieel08. Beleidsterrein Multiservice projecten en activiteiten 08.01 Luchtmobiele Brigade08.02 VredesoperatiesWetsartikel 2 (Ontvangsten) 01. Beleidsterrein Algemeen 01.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswet01.02 Ontvangsten wegens inhoudingen van premie en voor
diverse verstrekkingen, zoals kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige
verzorging e.d.01.03 Specifieke ontvangsten01.04 Ontvangsten van andere landen in verband met Navo-infrastructuur01.05 Bijdrage in de kosten van de Stichting Nationaal
Lucht- en Ruimtevaart Geneeskundig Centrum01.06 Overige ontvangsten02. Beleidsterrein Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen 02.01 Ontvangsten Algemeen Arbeidsongeschiktheidsfonds02.02 Overige ontvangsten03. Beleidsterrein Koninklijke marine 03.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswet03.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingen
alsmede wegens genot van kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige verzorging
e.d.– lagere ontvangsten voor de inhouding van voeding – f 0,800
miljoen 03.03 Verrekeningen wegens verstrekkingen en voor verrichte
werkzaamheden en verleende diensten03.04 Terugontvangst B.T.W.03.06 Opbrengsten verkoop van zeekaarten, berichten aan
zeevarenden, zeemansgidsen enz.03.07 Verrekening met het ministerie van Onderwijs, Cultuur
en Wetenschappen in verband met het ter beschikking stellen van Hr. Ms. Tydeman
voor oceanografisch onderzoek.03.08 Ontvangsten uit hoofde van internationale samenwerking03.09 Ontvangsten uit hoofde van de leveringen van inventarisgoederen
en klein materiaal aan derden03.10 Overige ontvangsten04. Beleidsterrein Koninklijke landmacht 04.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswet04.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingen04.03 Verrekeningen wegens verstrekkingen, verrichte werkzaamheden
en verleende diensten04.04 Terugontvangst B.T.W04.05 Geneeskundige verzorging en geneeskundige dienst
materieel04.06 Verkoop topografische kaarten en drukwerk en het
verrichten van werkzaamheden04.08 Overige ontvangsten05. Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht 05.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswet05.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingen
alsmede wegens genot van kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige verzorging
e.d.05.03 Verrekeningen wegens verstrekkingen en voor verrichte
werkzaamheden en verleende diensten05.04 Terugontvangsten BTW05.06 Ontvangsten in verband met dienstverlening/medegebruik
vliegbases05.07 Verrekeningen in verband met geleverde benzine,
olie en smeermiddelen e.d.05.08 Overige ontvangsten06 Beleidsterrein Koninklijke marechaussee 06.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswet06.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingen,
alsmede wegens genot van kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige verzorging
e.d.06.03 Verrekeningen met derden06.04 Overige ontvangsten08 Beleidsterrein Multiservice projecten en activiteiten 08.02 Ontvangsten naar aanleiding van VredesoperatiesWetsartikel 3 (Agentschapsbegroting)I. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN (ZIE
BLADZIJDE 54/55)ALGEMEENBATEN OPBRENGSTEN DERDEN EN DEPARTEMENTDe raming en realisatie van de omzet naar produktgroep
in 1994 zijn: BUITENGEWONE BATENRENTE (-BATEN)LASTEN KOSTEN APPARAAT PersoneelDe realisatie van de gemiddelde formatieve bezetting in
1994 ten opzichte van geraamd luidt als volgt: MaterieelRENTE (-LASTEN)AFSCHRIJVINGENDOTATIES AAN VOORZIENINGENBUITENGEWONE LASTENII. TOELICHTING OP DE REKENING VAN KAPITAALUITGAVEN EN
-ONTVANGSTENKAPITAALUITGAVENUITGAVEN ONROERENDE GOEDERENUITGAVEN OVERIGE KAPITAALGOEDERENAFLOSSINGENKAPITAALONTVANGSTEN INVESTERINGSBIJDRAGE VAN HET DEPARTEMENTLENINGENONTTREKKINGEN AAN RESERVESOndertekeningBeleid ter voorkoming en bestrijding van misbruik en oneigenlijk
gebruik van M&O-gevoelige ontvangsten en uitgaven M&O-beleidM&O-gevoelige uitgaven en ontvangstenUitvoering controlebeleid in 1994BIJLAGE 1Saldibalans per 31 december 1994 van het ministerie van
Defensie TOELICHTING BEHORENDE BIJ DE SALDIBALANS VAN HET MINISTERIE
VAN DEFENSIE PER 31 DECEMBER 1994 1. Specificatie liquide middelen2. Uitgaven buiten begrotingsverband (Derderekeningen
vordering)Beleidsterrein AlgemeenBeleidsterrein Koninklijke LandmachtUitgaven buiten begrotingsverband gedaan in 1993 of eerder
welke in 1994 nog niet werden terugontvangen3. Ontvangsten buiten begrotingsverband (Derderekeningen
schuld)4. Openstaande rechten5. Extra comptabele vorderingenOpgave van vorderingen per 31 december 1994 Opmerking:Beleidsterrein Koninklijke LandmachtVerdeling vorderingen naar ouderdomVorderingen groter dan f 0,1 mln welke werden ingesteld
vóór 1993. Beleidsterrein AlgemeenBeleidsterrein Koninklijke MarineBeleidsterrein Koninklijke LandmachtBeleidsterrein Koninklijke Luchtmacht6. Extra-comptabele schulden7. VoorschottenBeleidsterrein Koninklijke MarineBeleidsterrein Koninklijke LuchtmachtBeleidsterrein Multi-service projecten en activiteitenVoorschotten naar ouderdom(bedragen x f 1,0 mln) 8. Openstaande verplichtingenBeleidsterrein AlgemeenBeleidsterrein Koninklijke MarineBeleidsterrein Koninklijke LandmachtBeleidsterrein Koninklijke LuchtmachtBeleidsterrein Multi-service projecten en activiteitenOverzicht openstaande verplichtingen t.b.v. saldibalans
1994 Specificatie Garantieverplichtingen per 31 december 1994
(RDB 5.8) 9. DeelnemingenBALANS AGENTSCHAP DUYVERMAN COMPUTER CENTRUM De balans van agentschap Duyverman Computer Centrum per
31 december 1994 (bedragen x f 1000) TOELICHTING OP DE BALANS ALGEMENE WAARDERINGSGRONDSLAGEN Vergelijkende cijfersGrondslagen voor de waarderingImmateriële vaste activaMateriële vaste activaVLOTTENDE ACTIVA VoorradenVorderingenOverige activa en passivaWAARDERINGSGRONDSLAGEN OPENINGSBALANSAFSCHRIJVINGSMETHODE EN -TERMIJNENONTTREKKINGEN EN TOEVOEGINGEN AAN DE FINANCIELE RESERVESLIQUIDE MIDDELENVOORZIENINGENDe specificatie luidt als volgt: LOOPTIJD VORDERINGEN EN SCHULDENRENTE- EN AFLOSSINGSDRAGEND VERMOGENBESTEMMING SALDO BATEN EN LASTENNIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGENWijziging van hoofdstuk X (Ministerie van Defensie) van
de begroting van de uitgaven en de ontvangsten voor het jaar 1994 (slotwet/rekening)BIJLAGE 2 BIJ DE MEMORIE VAN TOELICHTING Samenvattend accountantsrapport van de DAD Wijziging van hoofdstuk X (Ministerie van Defensie) van
de begroting van de uitgaven en de ontvangsten voor het jaar 1994 (slotwet/rekening) BIJLAGE 3 BIJ DE MEMORIE VAN TOELICHTING
 

 
 
 Toon meer van: Extra informatie
 
 

 
 

Informatie over publicatie

 

 

 
 Toon meer van: Gerelateerd
 
 

 
 Publicaties in kamerdossier

Kamerdossier 24305Toon alle publicaties in het hoofddossier

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Publicaties referendum

 

 

 

 

 

Authentieke versie (PDF)
bestandsgrootte: 188 Kb

Informatie

Gerelateerd

Printen

Delen

 
 
 
24 305Wijziging van hoofdstuk X (Ministerie van Defensie) van de begroting
van de uitgaven en de ontvangsten voor het jaar 1994 (slotwet/Rekening)nr. 2MEMORIE VAN TOELICHTING ALGEMEEN DEELIn aansluiting op de tweede suppletore begroting (samenhangende met de
Najaarsnota), vastgesteld bij de Wet van 26 januari 1995, Stb. 58, strekt
het onderhavige wetsvoorstel ertoe, op grond van artikel 10, derde lid, onder
c, van de Comptabiliteitswet, per begrotingsartikel een positief dan wel negatief
verschil tussen het beschikbare begrotingsbedrag en de realisatie op te heffen.Dit leidt per saldo voor de begroting van de uitgaven 1994 tot een verhoging
van het begrotingstotaal met ongeveer f 8,7 miljoen en voor de begroting
van de ontvangsten 1994 tot een verlaging met ongeveer f 9,2 miljoen.Overeenkomstig de voorschriften betreffen de mutaties niet-beleidsmatige
(i.c. boekhoudkundige dan wel uitvoerings-technische) aanpassingen.Voor zover deze van enige omvang zijn, is daarvan reeds eerder melding
gemaakt in de Voorlopige Rekening 1994; (Februarinota, Kamerstukken II, 1994–1995,
24 104, nr.1)In aansluiting op de tweede suppletore begroting ontstaat samenvattend
het volgende beeld: A. Uitgaven 1. Reeds vermeld in de Voorlopige
Rekening 1994– f 2,257 miljoen 2.
Nadere wijzigingen ten opzichte van de Voorlopige Rekening+
f 10,910 miljoenTotaal van de verhoging+ f 8,653
miljoenB. Ontvangsten 1. Reeds vermeld in de Voorlopige
Rekening 1994– f 12,163 miljoen 2. Nadere wijzigingen
ten opzichte van de Voorlopige Rekening+ f  2,990 miljoenTotaal van de verlaging– f  9,173 miljoenad A. UitgavenUit onderstaand overzicht blijkt wat de gevolgen zijn van de mutaties
voor de onderscheiden deelbudgetten en welk bedrag uiteindelijk voor elk beleidsterrein
beschikbaar was.  AlgemeenPensioenen en
wachtgeldenKoninklijke marineKoninklijke landmachtKoninklijke
luchtmachtKoninklijke marechausseeMultiservice projecten
en activiteitenTotaal Stand Autorisatie-begroting 1994:1 387,51 627,42 567,84 687,42 504,4327,7 363,413 465,6Wijzigingen opgenomen in de Voorjaarsnota 1994:– 178,595,315,780,759,919,472,9165,4Afrondingen opgenomen in de Voorjaarsnota 1994:    – 0,1  – 0,1Wijzigingen opgenomen in de Miljoenennota 1995:5,4– 0,41,45,11,0– 4,1– 9,7– 1,3Wijzigingen opgenomen in de Najaarsnota 1994:20,7– 21,035,3– 36,120,1– 1,4117,6135,2Wijzigingen vermeld in de Voorlopige Rekening 1994:– 14,6– 13,413,512,09,54,2– 13,5– 2,3Nadere wijzigingen:0,10,13,15,1– 1,00,92,610,9Stand Slotwet/Rekening 19941 220,61 688,02 636,84 754,22 593,8346,7533,313 773,4De belangrijkste posten die de deelbudgetten en/of het Defensiebudget
ten opzichte van het financiële niveau van de tweede suppletore begroting
1994 samenhangend met de Najaarsnota 1994, beïnvloeden, zijn: I. Wijzigingen vermeld in de Voorlopige rekening 1. Opbrengsten DomeinenVia de Voorlopige rekening over 1994 wordt een budgetverhoging verwerkt
van ongeveer f 37,3 miljoen.Deze hogere opbrengsten van de verkopen via de Directie der Domeinen van
het ministerie van Financiën betreffen met name de verkopen van onroerende
goederen, waaronder een deel van het Geniepark «Den Hoorn» te
Alphen aan de Rijn en de legerplaats Craïlo te Bussum/Laren.De verdeling van deze opbrengsten over de beleidsterreinen is als volgt:– Koninklijke marine f 20,0 miljoen– Koninklijke landmacht f 13,3 miljoen– Koninklijke luchtmacht f 4,0 miljoen. 2. Verrekenbare ontvangstenConform de regels van de budgetdiscipline wordt het uitgavenniveau evenredig
verlaagd met de afname van de met het uitgavenniveau verrekenbare ontvangsten
ad f 14,3 miljoen.De mutaties vinden plaats bij beleidsterrein 01. Algemeen (– f 5,8
miljoen), beleidsterrein Pensioenen en Wachtgelden (+ f 1,1 miljoen),
beleidsterrein 03. Koninklijke marine (– f 9,0 miljoen), beleidsterrein
04. Koninklijke landmacht (– f 7,6 miljoen), beleidsterrein
05. Koninklijke luchtmacht (+ f 3,7 miljoen), beleidsterrein 06. Koninklijke
marechaussee (+ f 0,2 miljoen) en het artikel Vredesoperaties van het
beleidsterrein 08. Multiservice projecten en activiteiten (+ f 3,1 miljoen). 3. Overhevelingen tussen de beleidsterreinenTussen de diverse beleidsterreinen heeft een (technische) herverdeling
van de met de tweede suppletore begroting 1994 aan Defensie toegevoegde budgetten
plaatsgevonden. Dit betreft een herschikking als gevolg van het in werking
treden van de Wet Financiële Voorziening Privatisering Algemeen Burgerlijk
Pensioenfonds. Dit leidde tot de volgende bijstellingen per beleidsterrein:– Algemeen – f 7,3 miljoen– Koninklijke marine + f 2,2 miljoen– Koninklijke landmacht + f 4,1 miljoen– Koninklijke luchtmacht + f 0,9 miljoen– Koninklijke marechaussee + f 0,1 miljoen 4. Aanwending eindejaarsmargeAangezien het bedrag van de onderschrijding ad f 25,3 miljoen binnen
het toegestane percentage van 0,25 valt, wordt, conform de regels van de budgetdiscipline,
het betrokken bedrag toegevoegd aan de begroting 1995. Naast de mutaties op
de overige beleidsterreinen van per saldo + f 1,9 miljoen wordt
deze mutatie verklaard door de onderschrijding op:– beleidsterrein 02. Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen (f 14,5
miljoen) als gevolg van voornamelijk minder uitkeringen aan gewezen militairen
en minder uitgaven ten laste van de reserve-overdracht pensioenen ter voorkoming
van een pensioenbreuk bij vrijwillig-dienenden die de dienst verlaten;– beleidsterrein 08. Multiservice projecten en activiteiten (f 16,7
miljoen) door een lager bedrag aan te betalen VN-contributies en in 1994 minder
aan vredesoperaties gerelateerde uitgaven,de overschrijding op:– beleidsterrein 06. Koninklijke marechaussee (f 4,0 miljoen)
door voornamelijk meer uitbestedingen van onderhoud aan voertuigen voor het
Mobiel Toezicht Vreemdelingen. II. Nadere wijzigingenZoals eerder vermeld is via de Voorlopige rekening een onderschrijding
van f 25,3 miljoen aangekondigd. Door de nadere wijzigingen op de artikelen
wordt dit bedrag echter verlaagd met f 10,9 miljoen. In de nadere wijzigingen
staan namelijk tegenover de hogere verrekenbare ontvangsten van f 0,010
miljoen hogere uitgaven die per saldo f 10,9 miljoen bedragen. Dit betreft
met name de artikelen militair personeel bij de beleidsterreinen Koninklijke
marine en Koninklijke landmacht (+ f 6,7 miljoen) en de artikelen «Materiële
exploitatie Koninklijke marine» (+ f 1,9 miljoen) , «Gevechtsvliegtuigen
F-16» (f 2 miljoen) en «Luchtmobiele brigade» (+ f 4,7
miljoen). Hier tegenover staan lagere uitgaven op de artikelen «Vredesoperaties»
(f 2,1 miljoen) en «Overige personele uitgaven» bij de beleidsterreinen
Koninklijke landmacht en Koninklijke luchtmacht (f 4,4 miljoen).Voor Defensie ontstaat voor 1994 derhalve per saldo een onderschrijding
van f 14,4 miljoen, zijnde de in eerste instantie ten tijde van de Voorlopige
rekening verwachte onderschrijding van f 25,3 miljoen en de overschrijding
van f 10,9 miljoen zoals opgenomen in de Nadere wijzigingen.Voor een meer uitgebreide toelichting op de uitgavenmutaties wordt verwezen
naar de artikelsgewijze toelichting. ad B. OntvangstenUit onderstaand overzicht blijkt wat de gevolgen zijn van de mutaties
voor de onderscheiden deelbudgetten en welk bedrag uiteindelijk voor elk beleidsterrein
beschikbaar was.  AlgemeenPensioenen en
wachtgeldenKoninklijke marineKoninklijke landmachtKoninklijke
luchtachtKoninklijke marechausseeMultiservice projekten
en activiteitenTotaal Stand Autorisatiebegroting 1994:60,828,8121,2159,8186,421,5113,2691,7Wijzigingen opgenomen in de Voorjaarsnota 1994:– 16,802,013,130,40,522,051,2Wijzigingen opgenomen in de Miljoenennota 1995:0,101,9– 1,11,8– 4,3– 9,6– 11,2Wijzigingen opgenomen in de Najaarsnota 1994:75,82,07,7– 1,0– 3,10,66,788,7Wijzigingen vermeld in de Voorlopige Rekening 1994:         – verrekenbare
ontvangsten– 5,81,1– 9,0– 7,63,70,23,1– 14,3– overige ontvangsten0,40,9– 0,1– 1,01,9  2,1Nadere wijzigingen:         – verrekenbare ontvangsten0,20,10,10,3– 0,5– 0,2 0,0– overige ontvangsten– 0,1 1,0 2,00,1 3,0Stand Slotwet/Rekening 1994114,632,9124,8162,5222,518,4135,4811,2I. Wijzigingen vermeld in de Voorlopige rekeningTen aanzien van de belangrijkste posten die het Defensiebudget met –
f 14,3 miljoen beïnvloeden aangezien het verrekenbare ontvangsten
betreft, wordt het volgende aangetekend.De verlagingen vinden plaats bij de beleidsterreinen:– 01. Algemeen (– f 5,8 miljoen), met name door
lagere ontvangsten van andere landen, voortvloeiende uit internationale verplichtingen
in verband met Navo-infrastructuur doordat niet alle voor 1994 voorgenomen
projecten in dat jaar werden goedgekeurd;– 03. Koninklijke marine (– f 9,0 miljoen), voornamelijk
als gevolg van het niet ontvangen van diverse soorten vorderingen, lagere
ontvangsten A&O-gelden en terug te vorderen BTW alsmede minder opbrengsten
uit de saldi op het foreign military sales (FMS) holding account in de Verenigde
Staten;– 04. Koninklijke landmacht (– f 7,6 miljoen), voor
het grootste deel door het in 1994 niet meer ontvangen van A&O-gelden.Daar tegenover staan hogere ontvangsten van f 8,1 miljoen. Dit betreft
met name de beleidsterreinen:– 05. Koninklijke luchtmacht (+ f 3,7 miljoen) door met name
de extra huuropbrengst door het verlengen van de verhuurtermijn van een KDC-10
aan Martinair, de meer dan verwachte inhoudingen wegens teveel genoten bezoldiging
en een hogere terugontvangst van accijnzen.– 08. Multiservice-projecten en activiteiten (+ f 3,1 miljoen)
doordat op het artikel «Ontvangsten naar aanleiding van vredesoperaties»
per saldo meer vergoedingen van de Verenigde Naties zijn ontvangen. II. Nadere wijzigingenDe nadere wijzigingen ten opzichte van de Voorlopige rekening 1994 bedragen
per saldo +f 3,0 miljoen. Dit betreft zowel verrekenbare als overige
ontvangsten waarbij volledige compensatie tussen de beleidsterreinen optreedt
bij de verrekenbare ontvangsten die derhalve op nihil uitkomen.De per saldo hogere overige ontvangsten bedragen in totaal ongeveer f 3
miljoen. Dit betreft met name bij de Koninklijke marine en de Koninklijke
luchtmacht voornamelijk hogere rente-ontvangsten.Voor een (meer uitgebreide) toelichting op de verrekenbare en overige
ontvangsten wordt verwezen naar de artikelsgewijze toelichting. De memorie van toelichting bij dit wetsvoorstel bevat geen zelfstandige
artikelsgewijze toelichting bij de begrotingsmutaties opgenomen in de kolom
6 van de bijgevoegde begrotingsstaat.Die begrotingsstaat omvat tevens de rekening van de onderhavige begroting.
Bij deze rekening behoort een toelichting, die tevens dient als artikelsgewijze
memorie van toelichting bij deze slotwet.De toelichting bij de rekening bevat per begrotingsartikel een inhoudelijke
toelichting bij opmerkelijke verschillen tussen de begrotingsraming, zoals
vastgesteld bij de oorspronkelijke begroting (de Wet van 25 maart 1994, Stb.
323) en de uiteindelijke realisatie.Aangezien deze verschillen (in het merendeel van de gevallen) al in de
eerdere suppletore begrotingen zijn toegelicht, heeft de toelichting bij de
rekening veelal een samenvattend karakter en wordt zonodig verwezen naar de
toelichting bij de betrokken suppletore begroting.Voor zover bij een begrotingsartikel de slotwetmutatie relatief omvangrijk
is gebleken, wordt hieraan afzonderlijk aandacht besteed. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING Toelichting bij de departementale jaarrekening 1994, tevens
bijlage bij de memorie van toelichting bij de slotwet 1994.Onderstaand volgt – per artikel – een toelichting bij de opmerkelijke
verschillen (groter danwel gelijk aan 5 % of f 50 miljoen) tussen de
gerealiseerde bedragen en de oorspronkelijk vastgestelde begroting. Daarbij
duiden negatieve verschillen op een lagere realisatie dan de raming in de
oorspronkelijke begroting, terwijl positieve verschillen aangeven dat een
hogere realisatie heeft plaatsgevonden.Tevens is een nadere toelichting opgenomen voor de omvangrijke verschillen
(in principe groter danwel gelijk aan 5 % of f 10 miljoen) tussen de
gerealiseerde bedragen en de beschikbare bedragen na de tweede suppletore
begroting 1994.De in 1994 toegekende loonbijstelling is toegewezen aan de daarvoor in
aanmerking komende artikelen. Bij het artikel 01.16 Loonbijstelling wordt
deze toedeling nader gespecificeerd. Wetsartikel 1 (Uitgaven/Verplichtingen) 01. Beleidsterrein Algemeen 01.01 BurgerpersoneelDe verhoging van de uitgaven en de verplichtingen op dit artikel ten opzichte
van de oorspronkelijke begroting bedraagt f 11,468 miljoen. Hierin zijn
onder meer de volgende (budget)mutaties begrepen: – de doorwerking van de
loonbijstelling 1993+ f 5,854 miljoen–
de uitdeling van de loonbijstelling in verband met de salarismaatregelen 1994+
f 0,246 miljoen– diverse overhevelingen van formatieplaatsen
tussen Algemeen en de overige beleidsterreinen+ f 0,508 miljoen–
herschikking formatiesterkte categorieën burger- en militair personeel+
f 2,104 miljoen – toename van de formatie als gevolg van
de taken-uitbreiding+ f 0,700 miljoen – meeruitgaven
vanwege de incidentele loon-component 1994+ f 3,315 miljoen –
meeruitgaven als gevolg van de herfasering van de afslanking dienstplichtzaken
in verband met de toename van de te behandelen beroepen+ f 1,272
miljoen – meeruitgaven in verband met tijdelijke capaciteitsuitbreiding
van de Dienst Zorg Postactieve Militairen+ f 0,828 miljoen –
afname van de personeelssterkte onder het niveau van de geraamde begrotingssterkte
1994– f 3,500 miljoen – overheveling van de (meer)uitgaven
voor wachtgelden naar beleidsterrein 02. Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen–
f 3,514 miljoen – compensatie ten laste van andere artikelen
van dit beleidsterrein voor de overgehevelde budgetten in verband met de (meer)uitgaven
wachtgelden+ f 3,114 miljoenIn het navolgende overzicht worden, met verwerking van bovenstaande mutaties,
de verschillen per artikelonderdeel ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994
weergegeven: – salarissen+
f 10,448 miljoen – aandeel sociale lasten+ f 2,085
miljoen – tijdelijk personeel op formatie plaatsen–
f 0,539 miljoen – diverse kleinere bijstellingen–
f 0,526 miljoentotaal+ f 11,468 miljoen01.03 Overige personele exploitatiePer saldo worden de uitgaven ten opzichte van de oorspronkelijke begroting
met f 3,869 miljoen verhoogd. Hierbij is rekening gehouden met de verwerking
van de volgende budgetmutaties: – uitdeling van de loonbijstelling
in verband met de salarismaatregelen 1994+ f 0,061
miljoen – uitdeling van de prijsbijstelling 1994+ f 1,100
miljoen – in verband met de centralisatie van de Militaire Inlichtingen
Dienst (MID) vindt er een overheveling plaats van de betrokken beleidsterreinen
ten behoeve van de personele exploitatie van deze dienst+ f 0,239
miljoen – overheveling van het ministerie van Binnenlandse Zaken
in verband met de verzelfstandiging van de Rijksbedrijfsgezondheids- en Bedrijfsveiligheidsdienst+
f 0,612 miljoenDe bijstellingen in de artikelonderdelen ten opzichte van de ontwerpbegroting
zijn als volgt te specificeren: – reis- en verblijfkosten,
dienstreizen binnenland burgerpersoneel– f 0,906
miljoen – verplaatsingskosten, dagelijks reizen woon/werkverkeer
burgerpersoneel+ f 0,796 miljoen – personeel op bovenformatieve
plaatsen, meeruitgaven vanwege de inhuur van uitzendkrachten bij de Dienst
Zorg Postactieve Militairen als gevolg van de uitvoering van de reorganisatie
in 1994+ f 2,476 miljoen – sociale zorg, ouderschapsverlof+
f 1,092 miljoen – werving, advertenties en reclame–
f 0,679 miljoen – geneeskundige verzorging, medische keuringen+
f 1,450 miljoen – diverse kleine bijstellingen–
f 0,360 miljoentotaal+ f 3,869 miljoenBovenstaande mutaties, waaraan toegevoegd de aangegane verplichtingen
voor opleidingen die in 1995 tot betaling leiden (+ f 0,512 miljoen),
hebben eveneens geleid tot een aanpassing van het verplichtingenbedrag met
+ f 4,381 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. 01.05 Materiële exploitatieIn de per saldo lagere realisatie van de uitgaven op dit artikel ten opzichte
van de oorspronkelijke begroting zijn de volgende budgetmutaties begrepen: – uitdeling
van de prijsbijstelling 1994+ f 3,000 miljoen –
overheveling naar het ministerie van Financiën ten behoeve van het betalingsverkeer
Rijksoverheid. Deze budgetoverheveling wordt geaccomodeerd door de uitgaven
ten behoeve van de bankkosten centraal betalingsverkeer te verlagen–
f 0,497 miljoen – overheveling naar de Koninklijke landmacht
en Koninklijke marine van contracten in verband met de decentralisatie van
de cateringservice– f 1,900 miljoen – in verband
met de overheveling van het Bureau Internationale Militaire Sportwedstrijden
(BIMS) naar de Koninklijke landmacht worden de betreffende programmakosten
eveneens overgeboekt– f 0,635 miljoenOnderstaand volgt een overzicht van de uitgavenmutaties op artikelonderdelen
ad – f 13,908 miljoen waarin bovenstaande budgetmutaties eveneens
zijn begrepen: – bureaukosten,
met name huur, onderhoud en transport van inventaris+
f 0,593 miljoen – uitgaven ten behoeve van het personeel,
met name catering – f 0,996 miljoen – automatiseringsamenwerking
ABP/RCC, overheveling naar artikel 01.10 Automatisering en telecommunicatie
van de uitgaven die betrekking hebben op de salarisadministratie via het Rijks
Computer Centrum en het administreren van de militaire pensioenen via het
Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds. Deze overheveling vindt plaats uit het
oogpunt van uniformering. Alle automatiseringsuitgaven worden nu op artikel
01.10 verantwoord– f 14,177 miljoen – huisvestingskosten
en energie, met name onderhoud en beveiliging gebouwen en exploitatiekosten
Dienst Zorg Postactieve Militairen door de reorganisatie van deze dienst+
f 8,593 miljoen – porto, frankering dienst stukken en bankkosten
centraal betalingsverkeer en postbank– f 1,399 miljoen –
druk- en bindwerk: meer uitgaven voor drukwerk bij de Centrale Drukkerij en
Publicatievoorziening. Deze uitgaven worden met name veroorzaakt door extra
opdrachten ten behoeve van defensieformulieren in verband met vredesoperaties
(bijvoorbeeld gevarenkaarten) en door een inhaalslag met betrekking tot uitgifte
van ministeriële publi- caties+ f 4,830 miljoen –
Dienst Gebouwen Werken & Terreinen, met name externe engineering als gevolg
van wijzigingen in het volume van de aan DGW&T opgedragen werkzaamheden–
f 14,082 miljoen – schadevergoedingen, met name
meer schadevergoedingen betreffende de Koninklijke landmacht (+ f 3,978
miljoen) als gevolg van meer gehonoreerde civiele processen; hier tegenover
staan minder schadevergoedingen met betrekking tot oefeningen in Duitsland
(– f 3,430)+ f 0,999 miljoen – hulpprogramma's,
samenwerking met en hulp aan Navo-partners+ f 1,721 miljoen –
diverse kleine bijstellingen+ f 0,010 miljoentotaal–
f 13,908 miljoenDe mutatie in de verplichtingen van per saldo – f 7,740 miljoen
is het gevolg van: – uitgaven ten behoeve
van het personeel, met name ex- ploitatie van de stafschool+
f 2,095 miljoen – automatiseringssamenwerking ABP/RCC, overheveling
naar artikel 01.10 Automatisering en telecommunicatie om redenen zoals bij
de uitgaven genoemd– f 14,900 miljoen – huisvestingskosten
en energie, met name onderhoud en beveiliging gebouwen+ f 3,830
miljoen – porto, frankering dienststukken en bankkosten centraal
betalingsverkeer en postbank– f 1,396 miljoen –
druk- en bindwerk, met name extra opdrachten (zie ook dit artikelonderdeel
bij de uitgaven)+ f 4,330 miljoen – Dienst Gebouwen
Werken & Terreinen, met name externe engineering als gevolg van wijzigingen
in het volume van de aan DGW&T opgedragen werkzaamheden– f 4,357
miljoen – schadevergoedingen, als gevolg van de bij de uitgaven
genoemde factoren+ f 0,999 miljoen – hulpprogramma's,
samenwerking met en hulp aan Navo- partners+ f 1,829 miljoen –
diverse kleine bijstellingen– f 0,170 miljoentotaal– f 7,740 miljoen01.06 BouwDe mutatie ten opzichte van de oorspronkelijke begroting met + f 7,542
miljoen van de verplichtingen op dit artikel is met name het gevolg van de
aangegane verplichtingen voor de huisvesting van de dienstkring Hilversum
van de Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen en de, voor wat de verantwoording
bij de Centrale organisatie betreft, afrondende bouwactiviteiten bij het Duyverman
Computer Centrum.De slotwetmutatie bij de verplichtingen van – f 1,236 miljoen
wordt veroorzaakt doordat minder verplichtingen voor de huisvesting van de
dienstkring Hilversum van de Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen werden aangegaan
dan in de tweede suppletore begroting werd voorzien. 01.07 Materieel, investeringen algemeenDe hogere realisatie van de uitgaven ten opzichte van de oorspronkelijke
begroting ad f 19,802 miljoen, waarbij de uitdeling van de prijsbijstelling
1994 ad f 0,6 miljoen is verwerkt, is een gevolg van: – vervoermiddelen:
de in 1993 niet tot betaling gekomen en naar 1994 doorgeschoven aankoop van
vervoermiddelen, alsmede de vervanging in 1994+ f 2,548
miljoen – organisatie en advieswerkzaamheden: aanpassing van dit
artikelonderdeel voor:  – diverse onderzoeken ten behoeve van de
Dienst Gebouwen Werken en Terreinen en het Instituut Defensie Leergangen+
f 0,200 miljoen – project Nieuw Salarissysteem Krijgsmacht
als gevolg van de verlenging van de implementatieperiode tot oktober 1994+
f 6,600 miljoen – project integrale personeelsbegroting militair
personeel welke niet in de ontwerpbegroting geraamd was+ f 1,800
miljoen – project verzekering geneeskundige verzorging krijgsmacht
waarmee in de ontwerpbegroting nog geen rekening was gehouden+ f 2,700
miljoen – overheveling uit artikel 01.10 Automatisering en telecommunicatie
voor projectuitgaven voor het Nieuw Salarissysteem Krijgsmacht (NSK) die in
eerste instantie als automatiseringsuitgaven waren geraamd+ f 5,800
miljoen – diverse kleine bijstellingen+ f 0,154
miljoentotaal+ f 19,802 miljoenIn verband met de geschetste ontwikkeling bij de uitgaven, met name wat
betreft de stijging van de uitgaven voor inhuur van externe deskundigen voor
organisatie- en advieswerk en de overheveling van de projectuitgaven voor
het NSK, welke aanvankelijk abusievelijk als automatiseringsuitgaven waren
geraamd, worden de verplichtingen ten opzichte van de ontwerpbegroting met
f 13,765 miljoen verhoogd.De slotwetmutatie in de verplichtingen ten opzichte van de tweede suppletore
begroting van – f 5,821 is het gevolg van per saldo minder aangegane
verplichtingen voor vervoermiddelen (– f 2,996 miljoen), meubilair
(+ f 0,630 miljoen) en de inhuur van organisatie- en adviesbureau's (– f 3,455
miljoen). 01.08 Geheime uitgavenDe lagere realisatie van de uitgaven en de verplichtingen ten opzichte
van de oorspronkelijke begroting bedraagt f 1,074 miljoen en is veroorzaakt
door een gewijzigd veiligheidsbeleid als gevolg van de internationale ontspanning.
Dit verklaart ook de slotwetmutatie bij de uitgaven en de verplichtingen van – f 0,574
miljoen. 01.10 Automatisering en telecommunicatieDe toename van de uitgaven ten opzichte van de tweede suppletore begroting
met f 5,472 miljoen is het gevolg van het alsnog leveren en betalen van
automatiseringsapparatuur en de betaling van de exploitatiekosten over de
maand november, welke eerst voor 1995 was gepland.De verhoging van de verplichtingen met f 15,117 miljoen ten opzichte
van de raming in de ontwerpbegroting, waarbij rekening is gehouden met de
budgetverhogingen door de verwerking van de prijsbijstelling 1994 ad f 2
miljoen en de overheveling van het ministerie van Binnenlandse Zaken voor het beheer en het onderhoud van het IPA-systeem (f 1,9 miljoen),
heeft per saldo betrekking op: – exploitatie automatisering,
waaronder met name de overheveling ad f 14,177 miljoen uit artikel 01.05
welke betrekking heeft op de exploitatie-uitgaven voor automatisering betreffende
salarisadministratie via het Rijks Computer Centrum, per saldo+
f 10,370 miljoen – investeringen automatisering, met name
automatiseringfaciliteiten Centrale organisatie en DGW&T+ f 9,885
miljoen – exploitatie telecommunicatie+ f 0,180 miljoen– investeringen telecommunicatie, met name betreffende het nationale
infrastructuur interservice telecom plan en overheveling naar de Koninklijke
luchtmacht van de investeringsuitgaven in verband met communicatiesysteem
NAFIN dat door de Koninklijke luchtmacht als single service project wordt
gerealiseerd– f 5,318 miljoentotaal+
f 15,117 miljoenDe slotwetmutatie bij de verplichtingen ad f 21,763 miljoen wordt
veroorzaakt door: – exploitatie automatisering,
met name de betaling van facturen betreffende exploitatiekosten die aanvankelijk
niet meer in 1994 zouden worden gerealiseerd+ f 13,216
miljoen – investeringen automatisering, met name het alsnog leveren
en betalen van automatiseringsapparatuur welke ten tijde van het 2e suppletoor
niet meer werd verwacht+ f 11,785 miljoen – exploitatie
telecommunicatie+ f 0,180 miljoen – investeringen telecommunicatie,
met name betreffende het nationale infra interservice telecom-plan–
f 3,418 miljoentotaal+ f 21,763 miljoen01.11 Internationale verplichtingenDe hogere realisatie van de verplichtingen ten opzichte van de oorspronkelijke
begroting bedraagt f 28,357 miljoen en is het gevolg van het feit dat
Nederland meer voorgefinancierde Navo-infrastructuurwerken met de Navo heeft
verrekend dan in de ontwerpbegroting werd aangenomen. Dit betreft met name
in Den Helder een deel van de Nieuwe Rijkswerf (f 23,5 miljoen) en de
vervanging van het telefoonsysteem Gilze-Rijen (f 1,6 miljoen).De lagere realisatie ten opzichte van de tweede suppletore begroting ad
f 7,723 miljoen van de verplichtingen op dit artikel is met name het
gevolg van het uitblijven van de goedkeuring van een door de Verenigde Staten
in het verleden voorgefinancierd Navo-infrastructuurproject op de vliegbasis
Volkel. 01.12 GarantiesDe verplichtingenmutatie in de slotwet ten opzichte van het in de oorspronkelijke
begroting en in het tweede suppletoor geraamde bedrag wordt met ongeveer f 46,3
respectievelijk f 46,4 miljoen verlaagd omdat deze garantiestellingen
in 1994 niet hebben geleid tot een betalingsverplichting.Tevens dient te worden opgemerkt dat de garantie betreffende de Stichting
Nationaal Lucht- en Ruimtevaart Geneeskundig Centrum (NLRGC) ad f 4,6
miljoen alsmede de garantie inzake de verkoop van het Smart-radarsysteem ten
behoeve van F-123 fregatten ad f 39,375 miljoen zijn vervallen. 01.13 Onroerend-goedbelasting en milieuheffingDe verhoging van de uitgaven en de verplichtingen ten opzichte van de
oorspronkelijke begroting met f 1,342 miljoen op dit artikel is het gevolg
van hogere tarieven met betrekking tot de milieuheffing.De slotwetmutatie bij de uitgaven en de verplichtingen van + f 0,342
miljoen is het gevolg van meer betalingen met betrekking tot de milieuheffing
dan ten tijde van de tweede suppletore begroting kon worden voorzien. 01.14 MilieumaatregelenDe hogere realisatie van de verplichtingen, zowel ten opzichte van de
ontwerp- als de tweede suppletore begroting van respectievelijk f 22,824
en f 21,324 miljoen is met name het gevolg van een herziening van de
voor 1995 geplande aan te gane verplichtingen inzake zonering. 01.15 Ontwikkeling nieuw defensiematerieelDe hogere realisatie van de verplichtingen ten opzichte van de oorspronkelijke
begroting van f 25,798 miljoen is met name het gevolg van aangegane verplichtingen
betreffende technologie-projecten die in de komende jaren tot betalingen zullen
leiden. Het onderzoek naar kunstbloed en de lichtgewicht infra-rood sensoren
zijn twee te noemen projecten.De hiervoor gegeven toelichting heeft ook betrekking op de hogere verplichtingen
ten opzichte van de tweede suppletore begroting van f 8,345 miljoen. 01.16 LoonbijstellingDe verlaging ten opzichte van het in de oorspronkelijke begroting opgenomen
bedrag bij de uitgaven en de verplichtingen van per saldo f 26,574 miljoen
hangt samen met de in de eerste suppletore begroting vermelde uitdeling van
totaal f 189,256 miljoen; deze uitdeling betreft zowel het in de ontwerpbegroting
opgenomen bedrag als de daarna aan dit artikel toegevoegde bedragen: – vermeld
in de ontwerp-begroting 1994+ f 26,574 miljoen– een overheveling van het ministerie van Binnenlandse Zaken in
verband met de decentralisatie van de VUT-gelden+ f 6,100 miljoen– de toevoeging vanwege de diverse onderdelen van de loonbijstelling
1993+ f 68,027 miljoen – overheveling uit de beleidsterreinen
van aldaar gereserveerde gelden voor het arbeidsvoorwaardenbeleid+
f 26,200 miljoen – overheveling uit de beleidsterreinen
wegens het vervallen van diverse rechtspositionele regelingen voor militair
personeel; deze worden aangewend voor de financiering van het arbeidsvoorwaardenpakket
1993+ f 36,660 miljoen – herschikking arbeidsvoorwaardengeld
uit 1993 naar 1994+ f 16,046 miljoen – toevoeging uit
de versnelde verkoopopbrengsten 1993 middels de Directie der Domeinen+
f 5,700 miljoen – een overheveling van het ministerie van
Binnenlandse Zaken in verband met de verzelfstandiging van de Rijksbedrijfsgezondheids-
en Bedrijfsveiligheidsdienst (RBB)+ f 3,949 miljoentotaal toedeelbaar in de eerste suppletore begroting+ f 189,256
miljoenDit bedrag is vervolgens volledig aan artikelen toegewezen.In de tweede suppletore begroting zijn ook nog de volgende bedragen aan
dit artikel toegevoegd: – de loonbijstelling
in verband met de salarismaatregelen 1994+ f 7,403
miljoen – overheveling uit de beleidsterreinen van de gereser-
veerde gelden met betrekking tot het A&O-fonds+ f 1,800 miljoen  – overhevelingen van het ministerie van Binnenlandse Zaken
in verband met:  · de resterende VUT-60 gelden+ f 0,939
miljoen · de loonbijstelling behorende bij de verzelfstandigde
Rijksbedrijfsgezondheids- en Bedrijfsveiligheidsdienst+ f 0,228
miljoen · gevolgen Wet Financiële Voorziening Privatisering
Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds (zgn. ABP-complex)+ f 8,690
miljoentotaal toedeelbaar in de tweede suppletore begroting+
f 19,060 miljoenVan dit bedrag uit het tweede suppletoor 1994 is de f 7,403 miljoen
loonbijstelling in hetzelfde suppletore wetsvoorstel uitgedeeld over de daarvoor
in aanmerking komende artikelen van de beleidsterreinen. In deze slotwet vindt
vervolgens een verdeling plaats van f 7,322 miljoen vanwege het ABP-complex.Het resterende saldo van f 4,335 miljoen is via de eindejaarsmarge
overgeheveld naar 1995.Samenvattend is in 1994 totaal f 203,981 miljoen als volgt over de
daarvoor in aanmerking komende artikelen van de beleidsterreinen verdeeld
(bedragen x f 1000,-): BeleidsterreinOmschrijvingBedragen  Artikel totaal01 Algemeen  01Burgerpersoneel6 100 02Militair personeel2 064 5     03Overige
personele exploitatie673  04Subsidies1 215    02 Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen  01Wachtgelden burgerpersoneel en inactiviteitswedden militair
personeel981  02Militaire pensioenen en uitkeringen33 925    03 Koninklijke marine  01Burgerpersoneel10 398 02Militair personeel28 814  03Overige
personele exploitatie924     04 Koninklijke
landmacht  01Burgerpersoneel19 422  02Militair
personeel60 279  03Overige personele exploitatie1 939    05 Koninklijke luchtmacht  01Burgerpersoneel4 487 02Militair personeel25 350  03Overige
personele exploitatie453     06 Koninklijke
marechaussee  01Burgerpersoneel195  02Militair
personeel6 741  03Overige personele
exploitatie21   Totaal203 98101.17 PrijsbijstellingDit artikel is ten opzichte van de oorspronkelijke begroting verlaagd
met f 154,300 miljoen door de uitdeling van de prijsbijstelling volgens
onderstaande specificatie over de daarvoor in aanmerking komende artikelen
van de beleidsterreinen (bedragen x f 1000,-): BeleidsterreinOmschrijvingUitgaven Artikel  199401 Algemeen  03Overige personele
exploitatie1 100  04Subsidies
en bijdragen800  05Materiële exploitatie3 000 06Bouw, alsmede aankoop van gronden100  07Materieel/investeringen
algemeen600  10Telecommunicatie en automatisering2 000 11Internationale verplichtingen7 000  13Onroerendgoedbelasting
en milieuheffing100  14Milieumaatregelen1 100 15Ontwikkeling nieuw Defensiematerieel700     03 Koninklijke
marine  03Overige personele exploitatie5 000 05Materiële exploitatie10 900  06Bouw,
alsmede aankoop van gronden2 200  07Overig groot
materieel11 900  08Multi-purpose fregatten-200 09Onderzeeboten Walrusklasse2 600     04 Koninklijke
landmacht  01Burgerpersoneel600  02Militair
personeel2 500  03Overige personele exploitatie12 400 04Subsidies200  05Materiële
exploitatie22 700  06Bouw, alsmede aankoop van
gronden4 400  07Overig groot materieel17 200    05 Koninklijke luchtmacht  03Overige
personele exploitatie5 400  04Materiële exploitatie14 600 05Bouw, alsmede aankoop van gronden3 400  06Overig
groot materieel11 200  08Gevechtsvliegtuigen F-164 200    06 Koninklijke marechaussee  03Overige
personele exploitatie400  04Materiële exploitatie400 06Groot materieel900     08 Multiservice
projecten en activiteiten  01Luchtmobiele brigade4 900  Totaal154 30002. Beleidsterrein Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen 02.01 Wachtgelden burgerpersoneel en inactiviteitswedden
militair personeelDe hogere realisatie van f 79,798 miljoen van de uitgaven en de verplichtingen
op dit artikel ten opzichte van de oorspronkelijke begroting wordt verklaard
door onderstaande mutaties: – de uitdeling van de
loonbijstelling 1993+ f 0,924 miljoen –
de uitdeling van de loonbijstelling in verband met de salarismaatregelen 1994+
f 0,057 miljoen – overheveling uit de beleidsterreinen in
verband met het op dit artikel gaan verantwoorden van de wachtgelden voor
militair personeel+ f 49,520 miljoen – overheveling
wachtgelden militair personeel uit artikel 02.02 naar dit artikel+ f 5,739
miljoen – overheveling wachtgelden militair personeel ten behoeve
van de UBM/SBK regeling+ f 0,489 miljoen – hogere uitgaven
bij wachtgelden militair personeel+ f 5,527 miljoen –
hogere uitgaven voor de inactiviteitswedden militair personeel als gevolg
van een grotere instroom bij:  · Koninklijke landmacht+
f 10,000 miljoen · Koninklijke marine+ f 1,500
miljoen · Koninklijke marechaussee+ f 0,500 miljoen– budgetoverheveling vanuit de betreffende beleidsterreinen ten
behoeve van de hogere instroom van burgerpersoneel in de wachtgeldregeling+
f 5,542 miljoentotaal+ f 79,798 miljoenDe verhoging van de uitgaven en de verplichtingen ten opzichte van de
tweede suppletore begroting 1994 met per saldo f 6,867 miljoen is een
gevolg van hogere uitgaven bij de inactiviteitswedden militair personeel. Voor het M&O-aspect van de uitkerings- en wachtgeldregelingen wordt
verwezen naar de M&O-bijlage waarin het beleid wordt weergegeven ter voorkoming
en bestrijding van misbruik en oneigenlijk gebruik van M&O-gevoelige ontvangsten
en uitgaven. 02.02 Militaire pensioenen en uitkeringenDe verlaging van de uitgaven en de verplichtingen ten opzichte van de
tweede suppletore begroting 1994 leidt tot een slotwetmutatie van per saldo
f 20,235 miljoen; deze is een gevolg van: – minderuitgaven voor
de militaire nabestaanden- pensioenen– f 4,300
miljoen – minderuitgaven voor de militaire invaliditeits- pensioenen–
f 8,800 miljoen – een lagere reserve-overdracht–
f 5,000 miljoen – meer ontvangsten wegens verhaal op de militaire
diensttijdpensioenen– f 5,900 miljoen – meer
ontvangsten wegens verhaal op de invaliditeitsdiensttijdpensioenen–
f 6,300 miljoen – een bijstelling van de overhevelingstoeslag
uitkeringswet+ f 7,200 miljoen – mutaties op de overige
artikelonderdelen, per saldo+ f 2,865 miljoentotaal–
f 20,235 miljoen03. Beleidsterrein Koninklijke marine 03.01 BurgerpersoneelDe toename van de uitgaven op dit artikel ten opzichte van het in de oorspronkelijke
begroting 1994 opgenomen bedrag bedraagt per saldo f 17,794 miljoen en
is het gevolg van: – hogere uitgaven als
gevolg van:  · de uitdeling van de loonbijstellingen in verband
met de salarismaatregelen 1993 en 1994+ f 8,200
miljoen · de incidentele loonontwikkeling+ f 4,000
miljoen · het niet realiseren van de vacaturefrictiekorting+
f 3,300 miljoen – lagere uitgaven als gevolg van de verlaging
van de begrotingssterkte burgerpersoneel– f 1,100 miljoen– hogere uitgaven als gevolg van de (nacalculatie) werkgeversbijdrage
pensioenpremie over 1993+ f 1,000 miljoen – hogere
uitgaven met name als gevolg van een achterblijvende personele inkrimping
op de Nederlandse Antillen en Aruba+ f 2,100 miljoen –
hogere uitgaven voor uitzendkrachten op formatieve arbeidsplaatsen+
f 0,800 miljoen – mutaties op diverse artikelonderdelen waaronder
overhevelingen van formatieplaatsen en budgettoevoegingen aan de post wachtgelden
van beleidsterrein 02. Pensioen, wachtgelden en uitkeringen– f 0,506
miljoenTotaal+ f 17,794 miljoenBovenstaande uitgaventoelichting verklaart eveneens de verplichtingenmutatie
ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 van + f 18,011 miljoen. 03.03 Personele exploitatieDe verhoging van de verplichtingen met f 16,850 miljoen ten opzichte
van de tweede suppletore begroting 1994, is met name het gevolg van de hogere
doorbelasting voor de Krijgsmacht Hospitaal Organisatie en door de herziening
van de verplichtingenraming voor Sajo-projecten. De in eerdere jaren aangegane
verplichtingen, die nog niet tot betalingen hebben geleid, zijn daarbij gecorrigeerd. 03.04 Subsidies en bijdragenDe per saldo hogere uitgaven en verplichtingen van f 0,048 miljoen
zijn, ten opzichte van de in de ontwerpbegroting 1994 opgenomen bedragen,
veroorzaakt door: – een bijdrage aan het
vormingscentrum Ascencion op Curaçao+ f 0,050
miljoen – een lagere bijdrage aan de stichting Coördinatie
Maritiemonderzoek– f 0,002 miljoenTotaal+ f 0,048
miljoen03.05 Materiële exploitatieDe realisatie van de verplichtingen van dit artikel is f 73,495 miljoen
hoger dan in de ontwerpbegroting 1994 en f 38,389 miljoen hoger dan in
de tweede suppletore begroting 1994. Deze mutaties worden met name veroorzaakt
door het aangaan van verplichtingen voor het onderhoud en herstel van schepen,
voor de instandhouding en herbevoorrading van met name de groep escorte schepen,
de onderzeedienst en de mijnendienst.Ook worden in tegenstelling tot voorgaande jaren de verplichtingen voor
huisvestingskosten voor meerdere jaren vastgelegd.De stijging van de verplichtingen bij de instandhouding van voertuigen
is onder andere veroorzaakt door de verplichtingen die zijn aangegaan voor
het herstel en transport van materieel wat gebruikt is voor de humanitaire
akties in het voormalig Joegoslavië en Cambodja. De hiermee samenhangende
uitgaven zijn overgeboekt naar beleidsterrein 08.02. Vredesoperaties.De verlaging van de verplichtingen bij het artikelonderdeel benzine, olie
en smeermiddelen is mede onstaan door een taakstellende reductie op het vaarprogramma,
door lagere brandstofprijzen dan in de ramingen was opgenomen en tevens door
een lagere dollarkoers.Ten opzichte van de tweede suppletore begroting 1994 is tevens de herziening
van de verplichtingen van onder andere het telefoonkostencontract met de PTT
verwerkt. De in eerdere jaren aangegane verplichtingen, die nog niet tot betalingen
hebben geleid, zijn daarbij gecorrigeerd. 03.06 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallenDe hogere realisatie bij de uitgaven op dit artikel van per saldo f 6,050
miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994, is veroorzaakt door: – hogere uitgaven voor
terreinen, kaden en steigers in Den Helder+ f 3,100
miljoen – lagere uitgaven voor de brandweerkazerne Flevo in 1994
in verband met het, als gevolg van een langere projectvoorbereidingstijd,
niet aanbesteden van dit project in 1994– f 3,400 miljoen– lagere uitgaven voor het Nato Pol Depot door een vertraging
bij de aanbesteding van het project. Dit is voornamelijk het gevolg van het
feit dat eerst de geconstateerde bodemverontreiniging moest worden opgeruimd– f 3,100
miljoen – lagere uitgaven voor het radiozendstation Ouddorp in
verband met het gedeeltelijk verschuiven van de aanbesteding naar 1995– f 2,900
miljoen – hogere uitgaven als gevolg van infrastructurele voorzieningen
bij de Marinebedrijven+ f 2,300 miljoen – hogere uitgaven
voor de bouw en renovatie van de marinekazernes in 1994 als gevolg van het
verschuiven van betaalmomenten van 1993 naar 1994. Dit betreft onder andere
de renovatie van gebouw Dwergmeeuw op de marinekazerne Willemsoord, de renovatie
van de ondergrondse infrastructuur van de Marinekazere Amsterdam en de bouw
van het Goem-magazijn op de van Braam Houckgeestkazerne te Doorn+ f 9,200
miljoen – hogere uitgaven voor diverse bouw- en renovatieprojecten
op de marinevliegkampen als gevolg van verschuivingen uit 1993+ f 5,100
miljoen – lagere uitgaven voor bouwactiviteiten op de Nederlandse
Antillen met name als gevolg van langere doorlooptijden van verplichtingen– f 6,200
miljoen – diverse mutaties van per saldo+ f 1,950
miljoenTotaal+ f 6,050 miljoenDe verlagingen van de verplichtingen met f 13,177 miljoen op dit
artikel ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 en met f 11,177 miljoen
ten opzichte van de tweede suppletore begroting is veroorzaakt door de vertraging
bij het aangaan van verplichtingen voor onder andere de renovatie van het
Nato-Pol depot, de bouw van het zendstation Ouddorp en voor diverse bouwactiviteiten
op de Nederlandse Antillen en Aruba. 03.07 Overig groot materieelDe mutatie in de uitgaven van dit artikel van + f 26,703 miljoen
ten opzichte van de ontwerpbegroting is veroorzaakt door: – lagere
uitgaven door een minder snelle voortgang van de bouw dan voorzien bij de
vervanger van de Poolster– f 26,900
miljoen – lagere uitgaven als gevolg van het bouwmeester- contract
van het Amfibisch Transportschip– f 5,500 miljoen –
door de stopzetting van het project alternatief kustmijnenvegers, zijn de
studies niet door gegaan. Hiervoor in de plaats is het Project Aanpassing
Mijnenveegcapaciteit gekomen – f 4,800 miljoen – lagere uitgaven voor de uitbreiding van de fregattentrainer,
voornamelijk als gevolg van het verantwoorden van de uitgaven voor modificatie
van VAX computers op artikel 03.08 Multi-purpose fregatten in plaats van op
dit artikel– f 5,900 miljoen – hogere uitgaven
voor waarschuwingsradars door herschikkingen in de betalingsmomenten+
f 3,800 miljoen – lagere uitgaven voor het geïntegreerd
verbindingsproject, veroorzaakt door het later afsluiten van opdrachten voor
bijv. het moderniseren/vervangen van zendapparatuur van het walzenderpark
van de Koninklijke marine– f 9,100 miljoen –
lagere uitgaven voor het sewaco-bedrijf– f 5,600 miljoen– hogere uitgaven als gevolg van de aanleg van de technische infrastructuur
voor de invoer van het Nieuw Salarissysteem Krijgsmacht (NSK) en andere personeelssystemen+
f 5,600 miljoen – hogere uitgaven voor de Harpoon-missile
in verband met aanpassingen van het betalingsschema aan de leverdatum. De
beta- lingen reflecteren de stand onderhanden werk+ f 55,600 miljoen– lagere uitgaven voor het operationeel transportmaterieel mariniers
in verband met het in het kader van vredesoperaties (Cambodja) reeds in 1993
aanschaffen van voertuigen– f 5,400 miljoen –
hogere uitgaven voor de Marinebedrijven als gevolg van vervangingsinvesteringen
van duurzame produktiemiddelen+ f 4,000 miljoen – hogere
uitgaven door de noodzakelijke aanpassingen van het message-handlingsysteem
voor het marine hoofdkwartier Nederland+ f 3,100 miljoen –
hogere uitgaven voor aanvullende c3-voorzieningen (command, control en communication)
aan boord van de geleide- wapen- en luchtverdedigings- fregatten+
f 3,700 miljoen – hogere uitgaven voor het radiostation Eemnes
als gevolg van een verschuiving van de BTW betaling uit 1993 naar 1994+
f 6,900 miljoen – diverse overige bijstellingen+
f 7,203 miljoentotaal+ f 26,703 miljoenDe verlaging van de verplichtingen op dit artikel met f 147,539 miljoen
ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 en met f 90,039 miljoen ten
opzichte van de tweede suppletore begroting 1994 wordt met name veroorzaakt
door de overheveling van het project Nafin naar de Koninklijke luchtmacht,
de overheveling van het project Klein Kaliber Wapen naar de Koninklijke landmacht
en door de vertragingen van de verplichtingen voor onder andere het Local
Area Missile Systeem, de vervanging mijnenveegcomponent, alsmede door het
bijstellen van de planning voor de inbouw van sensor-, wapen- en commando
apparatuur in het Amfibisch transportschip. De verhoging van de verplichtingen
voor het Luchtverdedigings- en Commando Fregat, de walreservedelen Poolster
en voor de Satelliet-Communicatie in 1994 zijn met name onstaan door een andere
fasering van de verplichtingen. 03.08 Multi-purpose fregattenHet verschil van + f 32,128 tussen de uitgavenraming in de oorspronkelijke
begroting 1994 en de uiteindelijke realisatie is een gevolg van: – hogere uitgaven voor
het bouwmeestercontract als gevolg van het inlopen van de achterstand in de
betalingen door de ontwikkeling van de stand onderhanden werk, meerwerk en
de prijsontwikkeling voor lonen en materialen+ f 46,000
miljoen – lagere uitgaven in 1994 voor de Harpoon door het al
in 1993 tot betaling komen van termijnen en door het naar achteren schuiven
van een termijn– f 8,400 miljoen – het verantwoorden
van de uitgaven voor modificatie van VAX computers op dit artikel in plaats
van artikel 03.07+ f 4,600 miljoen – lagere uitgaven
als gevolg van het verschuiven van de aanbesteding van het combicontract platformautomatisering
van 1994 naar 1995 – f 5,000 miljoen – diverse
mutaties per saldo– f 5,072 miljoenTotaal+
f 32,128 miljoenDe verplichtingenmutaties van – f 11,017 miljoen ten opzichte
van de ontwerpbegroting 1994 en – f 11,437 miljoen ten opzichte
van de tweede suppletore begroting zijn met name veroorzaakt door de herfasering
van verplichtingen voor sensor-, wapen en commandosystemen en voor de onderhoudsomgeving
van de platformautomatisering. Artikel 03.09 OnderzeebotenDe toename van de uitgaven ten opzichte van het in de oorspronkelijke
begroting opgenomen bedrag beloopt f 4,930 miljoen en wordt veroorzaakt
door: – loonstijgingen en prijsontwikkeling
van het materiaal+ f 2,600 miljoen –
hogere uitgaven voor de 2e serie walrus- klasse onderzeeboten voornamelijk
als gevolg van het herstel van de verfschade+ f 7,100 miljoen(voor de terugontvangsten zijn in 1995 en 1996 bedragen opgenomen in
de ontvangstenbegroting)  – lagere uitgaven door het verschuiven
van bestelmomenten van walreserevedelen als gevolg van het oplossen van tijdens
de proeftochten opgetreden grote technische aandachtspunten– f 4,800
miljoen – overige aanpassingen+ f 0,030 miljoenTotaal+ f 4,930 miljoenDe stijging van het verplichtingenniveau van f 11,068 miljoen ten
opzichte van het in de oorspronkelijke begroting opgenomen bedrag is ontstaan
door de lagere verplichtingenrealisatie in 1993 als gevolg van de verschuiving
van bestelmomenten voor met name walreservedelen en door het herstel van de
verfschade aan de tweede serie onderzeeboten van de Walrusklasse. De slotwetmutatie van – f 7,932 miljoen ten opzichte van de
tweede suppletore begroting is ontstaan doordat de geraamde voorschotten voor
het herstel van de verfschade uiteindelijk lager zijn uitgevallen dan oorspronkelijk
in de verplichtingenstand van de tweede suppletore begroting is opgenomen. 04. Beleidsterrein Koninklijke landmacht 04.01 BurgerpersoneelDe hogere uitgaven op dit artikel ten opzichte van het in de oorspronkelijke
begroting opgenomen bedrag bedraagt per saldo f 44,235 miljoen en is
het gevolg van: – de uitdeling van de
prijsbijstelling 1994+ f 0,600 miljoen –
overheveling van wachtgelden naar beleids- terrein 02. Pensioenen, wachtgelden
en uitkeringen– f 2,400 miljoen – overhevelingen
van formatieplaatsen tussen beleidsterreinen+ f 0,056 miljoen –
doorwerking van de loonbijstelling 1993+ f 14,957 miljoen –
overheveling Bedrijfszelfbescherming uit beleidsterrein Algemeen+ f 0,182
miljoen – overheveling van de uitgaven voor ouderschapverlof/
seniorenverlof naar artikel 04.03 Overige personele exploitatie–
f 2,402 miljoen – overheveling van de verrekening van salarissen
van de perifere teams van de Krijgsmacht Hospitaal Organisatie, die voorheen
ten gunste van het uitgavenartikel 04.05 Materiële exploitatie werd gebracht–
f 8,512 miljoen – de uitdeling van de loonbijstelling 1994
in verband met de salarismaatregelen 1994+ f 0,321 miljoen –
aanpassing van de sterkte in verband met de vulling van essentiële functies
die door het opheffen van de dienstplicht niet meer vervuld worden door dienstplichting
personeel+ f 15,473 miljoen – wijzigingen in de rangsopbouw
en anciënniteiten+ f 8,800 miljoen – hogere uitgaven
voor de toelage onregelmatige diensten + f 3,600 miljoen –
hogere uitgaven inhuur tijdelijk personeel als gevolg van de onderschrijding
van de begrotingssterkte, reorganisaties, VN-operaties en de versnelling van
de begrotingsbelasting van uitgaven voor niet-Nederlands hulppersoneel+
f 4,100 miljoen – overheveling uit artikel 04.02 Militair
personeel vanwege de tijdelijke inhuur van automatiseringsdeskundigen op militaire
functies, mede als gevolg van de onderschrijding van de begrotingssterkte+
f 1,000 miljoen – hogere uitgaven door bijstelling pensioenbijdrage
verhaal en afdracht aan het ABP, vooruitlopend op de privatisering van het
ABP+ f 4,144 miljoen – overloop eindejaarsuitkering
1993 naar 1994+ f 1,880 miljoen – diverse overige bijstellingen+
f 2,436 miljoentotaal+ f 44,235 miljoenDe verplichtingenmutatie van + f 42,760 miljoen ten opzichte van
de oorspronkelijke begroting is eveneens een gevolg van de hiervoor gegeven
toelichting bij de uitgavenmutaties. 04.03 Overige personele exploitatieDe uitgaven voor de personele exploitatie dalen ten opzichte van het niveau
van de oorspronkelijke raming 1994 met f 40,291 miljoen. Dit is veroorzaakt
door: – de uitdeling van de
prijsbijstelling 1994+ f 12,400 miljoen –
lagere uitgaven voor de aanschaf van kleding en uitrus- ting door inkrimping
van de krijgsmacht en de verschuiving van kasgeldschema's– f 35,600
miljoen – de aanvullende overheveling aan het ministerie van So-
ciale Zaken en Werkgelegenheid in verband met de financiering van de aldaar
tewerkgestelde erkende gewetensbezwaarden (Teg-ers)– f 1,493
miljoen – de overheveling van ouderschapsverlof/seniorenverlof
uit artikel 04.01 Burgerpersoneel+ f 2,402 miljoen –
de overheveling van het ministerie van Binnenlandse Zaken in verband met de
verzelfstandiging van de Rijks Bedrijfsgezondheids- en Bedrijfsveiligheidsdienst+
f 1,939 miljoen – lagere aanspraak op met name WW-vervangende
uitkering– f 11,700 miljoen – herverdeling wachtgelden
naar beleidsterrein 02. Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen–
f 25,300 miljoen – lagere uitgaven als gevolg beëindiging
A&O/Sajo-projecten– f 7,461 miljoen – hogere
uitgaven voor reiskosten, voornamelijk veroorzaakt door de toename van militair
personeel in dienst voor een bepaalde tijd+ f 15,500 miljoen –
hogere afstotingskosten voor woningen in het buitenland + f 1,399
miljoen – hogere wervingsinspanning voor met name militair personeel
in dienst voor bepaalde tijd+ f 2,100 miljoen – extra
behoefte aan opleidingen onder andere voor het Sociaal Beleidskader+
f 2,500 miljoen – diverse kleine bijstellingen+
f 3,023 miljoenTotaal – f 40,291 miljoenHet bedrag van de aan te gane verplichtingen, zoals vastgesteld in de
oor-spronkelijke begroting 1994, daalt per saldo met f 50,682 miljoen.Deze daling wordt voornamelijk veroorzaakt door:– vertragingen bij de aanschaf en het vervallen van behoeftes door
de inkrimpende organisatie waarbij voor kleding en uitrusting per saldo f 49,500
miljoen minder is verplicht. De lagere verplichtingen zijn met name ontstaan
bij de aanschaf van gevechtshelmen door vertraging bij het vaststellen van
het programma van eisen en bij de gasmaskers door vertraging bij de verwervingsvoorbereiding– het resterende verschil wordt grotendeels veroorzaakt door aanpassingen
op de overige artikelonderdelen zoals hiervoor vermeld bij de toelichting
op het verschil tussen de oorspronkelijke uitgavenraming en de realisatie. 04.04 SubsidiesDe uitgaven en de verplichtingen ten laste van dit artikel dalen ten opzichte
van de oorspronkelijke begroting met per saldo respectievelijk f 1,865
miljoen en f 0,773 miljoen. Deze dalingen zijn een gevolg van de lagere
betaling in 1994 aan het ministerie van Onderwijs en Wetenschappen voor de
scholen in Duitsland en door de eerdere sluiting dan geraamd van diverse militaire
tehuizen.Hierbij is vooruitgelopen op een te verwachten daling van de kosten verbonden
aan de scholen in Duitsland als gevolg van het teruglopen van het aantal aldaar
geplaatste militairen.De slotwetmutatie bij de uitgaven en de verplichtingen van – f 2,058
miljoen respectievelijk – f 0,966 miljoen is een gevolg van bovengenoemde
uitgestelde betaling aan het ministerie van Onderwijs en Wetenschappen. 04.05 Materiële exploitatieDe slotwetmutatie bij de uitgaven ten opzichte van de tweede suppletore
begroting van + f 19,562 miljoen is per saldo onstaan door enerzijds
minder vertraging in de afleveringen dan waarmee bij ramingen rekening was
gehouden en anderzijds door hogere verrekeningen met ander krijgsmachtdelen
van de exploitatiekosten Krijgsmacht Hospitaal Organisatie en hogere huisvestingkosten
door de latere sluiting van diverse complexen.De raming van de in 1994 aan te gane verplichtingen is ten opzichte van
de oorspronkelijke raming met f 266,518 miljoen toegenomen en is op de
volgende artikelonderdelen ontstaan: – manoeuvre+ f 127,200
miljoende stijging wordt met name veroorzaakt door de afsluiting van
het contract basisonderhoud gevechtswaardeverbetering Leopard-2  –
wielvoertuigen en genie-materieel+ f 11,211
miljoen de stijging is voornamelijk ontstaan door verhoging van het
onderhouds-/leasecontract voor personenauto's  – artillerie
en luchtverdediging+ f 16,730 miljoen de stijging
betreft de aanvulling op de onderhoudscontracten voor met name afgeleide versies
van de Leopard-1 en van het onderhoud M-109  – munitie–
f 32,472 miljoen verschuiving en vertraging van met name mortiermunitie
en midden- en klein-kalibermunitie  – algemene uitrusting+
f 13,966 miljoen stijging door het vastleggen van onderhoudscontracten
voor onder andere kantoormachines en gereedschappen  – brandstoffen,
olie, smeermiddelen en chemische onderhoudsmiddelen (bosco)+
f 28,224 miljoen de stijging is door de volgende oorzaken
ontstaan: een hoger verbruik dan was geraamd, een overloop van leveringen
in 1994 als gevolg van vertragingen in 1993, hogere leveringen door de verplichte
minimale afname van 4,5 miljoen liter voor diesel en lagere doorberekeningen
aan de andere beleidsterreinen  – geneeskundige dienst
materieel+ f 14,603 miljoen stijging doordat de verrekeningen
met de andere beleids- terreinen van de uitgaven van de perifere teams Krijgsmacht
Hospitaal Organisatie niet meer in mindering worden gebracht op dit artikel
maar geboekt worden ten gunste van de uitgavenartikelen 04.01 Burgerpersoneel
en 04.02 Militair personeel  – onderhoud en herstel van
gebouwen+ f 58,309 miljoen de stijging is veroorzaakt
door de overheveling van uitgaven voor klein onderhoud uit artikel 04.06 Bouw
naar dit artikel, aanpassingen door reorganisaties, het in- lopen van de algehele
onderhoudsachterstand en door vertraging in nieuwbouwprojecten waardoor meer
onderhoud gepleegd moet worden aan bestaande gebouwen  – huisvestingskosten+
f 21,277 miljoen hogere uitgaven voor met name energie en schoonmaak-contracten
als gevolg van prijsstijgingen en het later sluiten van complexen dan waarmee
bij de raming rekening was gehouden  – specifieke uitgaven
operationele aard– f 26,648 miljoen de verplichting
voor het inhuren van oefen- en schietterreinen is reeds in 1993 aangegaan,
zodat er ten opzichte van de oorspronkelijke raming voor 1994 een daling is
geconstateerd  – automatisering+ f 27,936
miljoenhogere uitgaven door overheveling van kleinschalige automatisering
uit artikel 04.07 Overig groot materieel alsmede door de toename van onderhoud – mutaties op de overige artikelonderdelen+
f 6,182 miljoentotaal+ f 266,518 miljoenDe slotwetmutatie bij de verplichtingen ten opzichte van de tweede suppletore
begroting van + f 56,413 miljoen is voornamelijk veroorzaakt door hogere
huisvestingskosten (met name als gevolg van prijsstijgingen en het later sluiten
van complexen dan waarmee bij de raming rekening was gehouden), onderhouds-
en leasecontracten alsmede een toename van kleinschalige automatisering. 04.06 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallenDe uitgaven op dit artikel dalen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting
met f 91,172 miljoen als gevolg van: –
ten behoeve van de verbetering van de bedrijfsvoering worden de uitgaven voor
klein onderhoud en voorzieningen overgeheveld naar artikel 04.05 Materiële
exploitatie – f 15,100 mln –
het in een deel van 1994 gehanteerde terughoudende verplichtingenbeleid heeft
geleid tot minder uitgaven – f 32,600 mln –
het temporiseren van projekten in verband met een terug- houdend investeringsbeleid
in samenhang met de herstrukturering van de Koninklijke landmacht leiden tot
bijstellingen van:   · Studie geneeskundige verzorging– f 5,300
mln  · Studie Lichamelijke Opvoeding/Sport– f 0,500
mln  · Studie BOS-laadstations (Benzine, Olie en Smeermiddelen)– f 5,100
mln  · Studie bewaken/beveiligen– f 3,000
mln  · Studie legeringsnormen– f 5,300 mln · Studie voeding en kantines– f 4,800 mln · Studie concentratie rijopleidingen– f 2,100
mln  · Besluitvorming inzake onderbrenging Comman Support
Group St 1 (GE/NL) Corps– f 5,400 mln  ·
Besluitvorming inzake lokatie Korps Commando Troepen– f 5,900
mln  · Diverse heroverwegingen (centralisatie materieeldienstgoederen,
handhaven/afstoten magazijncomplexen, wijziging financiering e.d.)– f 6,072
mln   – f 43,472 mlnTotaal – f 91,172
mlnDe verplichtingen op dit artikel dalen ten opzichte van de oorspronkelijke
begroting voornamelijk om dezelfde redenen met f 106,695 miljoen.De slotwetmutatie bij de verplichtingen van – f 26,324 miljoen
wordt in belangrijke mate verklaard door het uitstel van de bouw van een munitiewerkplaats
te Veenhuizen (als gevolg van een grote mate van gecompliceerdheid ten aanzien
van bedrijfsvoering, bedrijfsmiddelen en veiligheidseisen) en door vertraging
in de voorbereiding van de renovatie van het Koninklijk Tehuis voor Oud-militairen
«Bronbeek» te Arnhem. Artikel 04.07 Overig groot materieelDe hogere uitgaven op dit artikel ten opzichte van de ontwerpbegroting
van per saldo f 111,500 miljoen zijn het gevolg van aanpassingen in de
uitvoering van projecten op de volgende artikelonderdelen: Automatisering + f 23,900
mln – Diverse projecten waaronder:   Planning/realisatie-informatie-systeem
voor het management, snellere leveringen bij de vervanging van verouderde 
automatiseringsapparatuur voor, en verrichtingen ten behoeve van, de administratie
van de geneeskundige dienst+ f 23,900 mln  Logistiek + f 112,800
mln – Vrachtauto 40 Kn, met name als gevolg van snellere levering+ f 10,100
mln  – Lichte vrachtauto (Mercedes) als gevolg snellere levering+ f 18,300
mln  – Bergingstank,met name door snellere levering+ f 5,800
mln  – Aanhangwagens (water), met name door eerdere leveringen+ f 7,400
mln  – Aanhangwagens (algemene dienst) door eerdere leveringen+ f 13,700
mln  – Takelauto, met name door eerdere leveringen en het afzien
van de geplande annulering+ f 39,100 mln  – Aggregaten:
met name door snellere levering+ f 5,500 mln  –
Lichte afvoermiddelen: doorwerking van de vertraging in 1993 naar 1994+ f 8,300
mln  – Geneeskundige dienst materieel: door vertraging in 1993
vindt deze realisatie in 1994 plaats+ f 11,000 mln  –
diverse bijstellingen per saldo– f 6,400 mln  Commandovoering
etc. – f 27,100 mln – Combat
net radio, door vertraging in 1993 vinden deze meeruitgaven plaats+ f 12,900
mln  – Commando verbindingen Koninklijke landmacht: door vertraging
in de realisatie worden geen uitgaven voorzien– f 10,000
mln  – Vervanging EnkelZijBand, benodigd voor de aanschaf van de
serie+ f 9,400 mln  – Verbindingsinlichtingensysteem,
vertraging in de aflevering– f 10,700 mln  –
verbindingssysteem NAFIN– f 10,000 mln  –
door vertraging in de realisatie bij KLIM (KL Implementatie Middenlaag)– f 10,000
mln  – diversen, onder andere door bijstelling van de projecten
Berdis, Zodiac, Telecommunicatie in de nationale sector en bedrijfsbenodigde
middelen, per saldo– f 8,700 mln  Electronische
oorlogsvoering (EOV) – f 8,400 mln –
EOV fase 1: vertraging in de aflevering– f 8,400 mln NBC-projecten – f 4,400 mln – Nauwkeurige electrodetectie uitstromende strijdgassen
(NEUS): door vertraging in de realisatie hebben deze uitgaven niet plaatsgevonden– f 3,400
mln  – diverse bijstellingen per saldo– f 1,000
mln  Luchtverdediging + f 12,000 mln– Gevechtswaarde Instandhouding PRTL (pantserrups tegen luchtdoelen):
door herfasering en prijsbijstelling was in 1994 meer benodigd+ f 12,500
mln  – diverse bijstellingen per saldo– f 0,500
mln  Manoeuvre + f 31,300 mln –
vervanging klein kaliber wapens (FAL/UZI), benodigd voor de aanschaf van de
serie inclusief het munitiedeel+ f 23,300 mln  –
gevechtswaarde verbetering Leopard 2, benodigd voor de aanschaf van de serie+ f 17,600
mln  – Simulatiemiddelen+ f 1,600 mln  –
diverse bijstellingen per saldo– f 11,200 mln     Vuursteun – f 23,300
mln – Artilleriemunitie, door vertraging in de afleveringen– f 12,800
mln  – Vuursteun informatie systeem, door met name de vertraging
in de aflevering van het proefsysteem– f 12,200 mln – diverse bijstellingen per saldo+ f 1,700 mln Gevechtssteun – f 5,300 mln– Vastvormige springstoffen– f 2,600 mln – Licht mijndoorbraaksysteem– f 3,000 mln – Vervanging bouwmachines: als gevolg van leveringsvertraging
in 1993 heeft dit jaar deze hogere realisatie plaatsgevonden+ f 7,500
mln  – Mechanisch mijnsysteem: als gevolg van leveringsvertraging
naar 1995– f 3,000 mln  – diverse bijstellingen
per saldo– f 4,200 mln    totaal + f 111,500
mlnDe verhoging van de omvang van de verplichtingen met per saldo f 409,157
miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 wordt veroorzaakt door vertraagde
projecten uit 1993 die in 1994 zijn opgevoerd, de aanvullingen op reeds aangegane
verplichtingen voor 1994 en in de ontwerp-begroting 1994 geplande verplichtingen
die doorgeschoven zijn naar latere jaren. Daarnaast zijn projecten in het
kader van de veranderde taakstelling van de Koninklijke landmacht in omvang
gewijzigd; per saldo leidt dit tot mutaties bij de volgende artikelonderdelen: Automatisering + f 24,300
mln – Vervanging van kleinschalige automatiseringsapparatuur
(KSA): door vertraging in het verwervingsproces in 1993 leidt dit project
tot deze mutatie in 1994+ f 13,000 mln  – Diverse
projecten waaronder:   Planning/realisatie-informatie-systeem voor het
management, verrichtingen voor de administratie van de geneeskundige dienst
alsmede aanvullingen op reeds aangegane verplichtingen voor 1994+ f 11,300
mln  Logistiek + f 29,957 mln Door
vertraging in het verwervingsproces zijn de volgende projecten niet tot realisatie
gekomen in 1993:   – Lichte vrachtauto (complementaire voorzieningen)+ f 3,600
mln  – Takelauto   (complementaire voorzieningen)+ f 3,200
mln  – Geneeskundige dienst materieel+ f 4,300
mln  – diverse projecten per saldo waaronder aanvullingen op reeds
aangegane verplichtingen voor 1994+ f 18,857 mln  Commandovoering
etc. – f 22,300 mln Door vertraging
in het verwervingsproces zijn de volgende projecten niet tot realisatie gekomen
in 1993:   – vervanging EnkelZijBand,+ f 95,900
mln  – Combat net radio,   (complementaire voorzieningen)+ f 14,800
mln  – Global positioning system, vertraging in verwervingsproces
doordat meer voorbereidingstijd benodigd is alsmede verlaging van de behoefte– f 23,000
mln  – Remotely piloted vehicle (RPV) middelbare afstand: door
vertraging in de besluitvorming naar 1995– f 120,000
mln  – Commando verbindingen Koninklijke landmacht: door vertraging
in het verwervingsproces naar 1995– f 8,700 mln  –
SCRA (Single Channel Radio Acces):   opname van de behoefte aan prototypen+ f 18,700
mln  Electronische oorlogsvoering (EOV) – f 16,400
mln – EOV fase 1, vertraging van verwerving van systeemcompletering– f 16,400 mln  Luchtverdediging – f 128,100
mln – PRTL (pantserrups tegen luchtdoelen): door verandering van
het project is dit project verschoven naar 1996– f 132,300
mln  – Waarschuwings- en alarmeringssysteem:   minder
benodigd door prijsverlaging– f 4,200 mln  –
studie Shorad+ f 7,600 mln  – diverse projecten
per saldo+ f 0,800 mln  Manoeuvre + f 527,800
mln Door vertraging in het verwervingsproces zijn de volgende projecten
niet tot realisatie gekomen in 1993:   – Vervanging klein kaliber
wapens+ f 97,700 mln  – Simulatiemiddelen+ f 10,700
mln  – Licht verkenningsvoertuig: meer benodigd voor de ontwikkeling+ f 17,100 mln  – Verbetering Leopard 2: in 
verband met de samenwerking met Duitsland is dit project over- gekomen
uit 1995+ f 444,500 mln – Warmtebeeld handkijkers:
door vertraging in de besluitvorming is dit project verschoven naar 1995– f 50,000
mln  – diverse projecten, waaronder aanvullingen op reeds aangegane
verplichtingen voor 1994, per saldo+ f 7,800 mln  Vuursteun – f 11,000
mln – Vuist 2: door vertraging in de besluitvorming is dit project
verschoven naar 1995– f 10,000 mln  – vermindering
omvang V0-apparatuur (om de aanvangssnelheid van een projectiel te meten)– f 7,600
mln  – diverse projecten, per saldo waaronder aanvullingen op reeds
aangegane verplichtingen voor 1994+ f 6,600 mln  Gevechtssteun + f 4,900
mln – Wegenmat MLC60: door vertraging in het verwervingsproces
is deze verplichting overgekomen uit 1993+ f 2,400 mln  –
diverse projecten per saldo+ f 2,500 mln     totaal + f 409,157
mlnDe slotwetmutatie in de verplichtingen ten opzichte van de tweede suppletore
begroting van – f 177,143 miljoen wordt veroorzaakt door het niet
realiseren van een deel van de projecten verbetering Leopard 2, automatisering,
vervanging EZB, EOV fase1 (systeemcompletering), Commando verbindingen KL
en de projecten vuurmond Feld Haubitze (FH70), KKW simulator (aanvullende
behoefte) en de studie SHORAD (Short Range Air Defence). Artikel 04.09 Tankvervanging/verbetering Leopard 1De in 1994 aangegane verplichting ad f 1,6 miljoen betreft de nog
te betalen B.T.W. in verband met de invoer van de Leopard 2 tanks uit Duitsland. 05. Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht 05.03 Overige personele exploitatieDe vermindering van de verplichtingen met f 30,362 miljoen ten opzichte
van de tweede suppletore begroting wordt vooral veroorzaakt doordat de behoefte
aan «PSU-kleding algemeen» neerwaarts is bijgesteld met f 12,580
miljoen. Hiervan is f 8 miljoen doorgeschoven naar 1995, als gevolg van
het door de Koninklijke landmacht gevoerde beleid terzake. De resterende f 4,580
miljoen komt niet meer tot verplichting. Verder zijn de onderhandelingen met
betrekking tot de contracten voor vliegopleidingen niet op tijd afgerond waardoor
de verplichting hiervoor niet in 1994 kon worden aangegaan (– f 15,741
miljoen). De overige posten zijn relatief kleine aanpassingen in de andere
artikelonderdelen zoals reiss- en verblijfkosten (– f 0,783
miljoen), uitrusting vliegtuigbemanning waarbij werd ingeteerd op de voorraad
(– f 2,394 miljoen) en inhuur personeel op bovenformatieve
arbeidsplaatsen (– f 1,897 miljoen). De saldo-mutatie bij
de overige artikelonderdelen bedraagt totaal + f 3,033 miljoen. 05.04 Materiële exploitatieHet geraamde bedrag in de ontwerpbegroting voor de in 1994 aan te gane
verplichtingen wordt per saldo verlaagd met f 98,198 miljoen.Deze daling kan als volgt worden verklaard: Aanschaf
inventarisgoederen; + f 8,1 mlnIn het bijzonder betreft het hier een meerbehoefte voor meubilair en
stoffering (f 2,645 miljoen), keukenmachines (f 0,807 miljoen),
verbruiksmaterieel ten behoeve van bevoorrading werkplaatsuitrustingen en
gereedschappen (f 2,708 miljoen) en technische installaties (f 0,585
miljoen). De overige bijstellingen bedragen in totaal f 1,355 miljoen.  Vliegtuigen; – f 1,2 mln Op
dit artikelonderdeel vinden de volgende mutaties plaats:   – Niet
afgesloten contracten vliegtuigonderdelen; dit is in 1993 vervroegd gebeurd– f 50,8
mln  – Technische ondersteuning en configuratie beheersing+ f 11,2
mln  – Exploitatie KDC-10; er zijn meerjarige verplichtingen
aangegaan voor reservedelen + f 20,2 mln  – Onderhoud
opleidingsvliegtuig PC-7; dit betreft een extern afgesloten onderhoudscontract+ f 6,2 mln  – Minder aangegane verplichtingen
voor onderdelen F-16f 13,4 mln  – Minder verplichtingen
die betrekking hebben op de Follow on Support– f 7,8
mln  – Uitbesteding onderhoud F-16+ f 15,9 mln  – Uitbesteding onderhoud Alouette-III– f 2,1
mln  – Uitbesteding onderhoud BO-105+ f 5,9 mln – Uitbesteding onderhoud BO-105 airframe+ f 1,4
mln  – Overige bijstellingen per saldo+ f 12,1
mln  Elektrisch en elektronisch materieel + f 7,4
mln Betreft hier in het bijzonder de hogere exploitatieuitgaven die
betrekking hebben op het communicatieproject NAFIN (Netherlands Armed Forces
Integrated Network) ad + f 3,8 miljoen, meerbetalingen voor de door het
Duyverman Computercentrum geleverde diensten (+ f 6,6 miljoen) en verplichtingen
betreffende de exploitatie-uitgaven voor het Centrale Voorraad Administratie
systeem ad – f 2,5 miljoen. De overige bijstellingen bedragen per
saldo– f 0,5 miljoen   Bewapeningsmaterieel; + f 7,1
mln – Meer open werkorders ten behoeve van het onderhoud aan de
Flycatchers+ f 2,1 mln  – Meerbehoefte aan trainingswapens
en munitie+ f 1,8 mln  – Uitbesteding onderhoud
grondverdediging+ f 2,1 mln  – Overige bijstellingen
per saldo+ f 1,1 mln  Brandstoffen, olie en smeermiddelen; – f 160,6
mln – Deze verlaging wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat de
verlenging van het contract voor brandstof niet in 1994 heeft plaatsgevonden.
Dit zal in 1995 geschieden   Schietvoorraad; – f 12,5
mln – Verlaging van de munitievoorraad leidt als gevolg van het
interen op de voorraad oefenmunitie 20 mm tot een daling van de nieuw aan
te gane verplichtingen   Overige Uitgaven; + f 39,4
mln – BTW/invoerrechten Geleide Wapens; door de herstructurering
van de GGW's is er meer materieel uit Duitsland teruggekomen naar Nederland+ f 2,4
mln  – Verhoging in de behoefte voor diverse publikaties,
technische orders en vliegkaarten. Dit is ontstaan door een meerbehoefte naar
aanleiding van de informatievoorziening voor de nieuwe bedrijfsvoering, werving
en nieuwe kaarten ten behoeve van Deny Flight+ f 8,8 mln  –
Nederlands aandeel in de contributie ten behoeve van de 32e Tactical Fighter
Group Soesterberg inzake de afwikkeling van kosten voor infrastructuur van
het VS-gedeelte op de vliegbasis Soesterberg+ f 2,8 mln  –
Patriot; vertraging bij het afsluiten van de contracten, welke in 1993 was
gepland.+ f 10,6 mln  – Instandhouding wapensystemen;
dit betreft onderzoek door het NLR; de order voor 1995 is eind 1994 geplaatst+ f 8,6
mln  – Bijstelling voor automatiserings- en organisatieadviezen+ f 1,3
mln  – Overige bijstellingen per saldo+ f 4,9 mln Overige artikelonderdelen; + f 14,102
mln Het betreft hier het saldo van voornamelijk kleine bijstellingen
in de overige artikelonderdelen zoals:   – meer onderdelen voor
vervoermiddelen+ f 2,4 mln  – meer uitbesteding
onderhoud vervoermiddelen+ f 2,6 mln  – meer onderhoud
infrastructuur+ f 3,9 mln  – hogere huisvestingskosten+ f 3,8
mln  – overige bijstellingen per saldo+ f 1,402
mln    Totaal – f 98,198
mlnDe verplichtingenmutatie ten opzichte van het tweede suppletoor 1994 van –
f 191,797 miljoen wordt veroorzaakt door het verschuiven van de verplichtingen
met betrekking tot het contract voor vliegtuigbrandstoffen (– f 166,5
miljoen), dat niet in 1994 maar in 1995 is afgesloten, de verschuivingen van
aanschaffingen en contracten betreffende de aanschaf van onderdelen voor de
F-16 (– f 31,4 miljoen). Tevens zijn de aangegane verplichtingen
met betrekking tot de uitbesteding onderhoud F-16 verhoogd (+ f 5,6 miljoen).
De overige bijstellingen bedragen per saldo + f 0,503 miljoen. 05.05 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallenDe verhoging van de uitgaven op dit artikel bedraagt f 16,161 miljoen
ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 1994. Door het beter benutten
van de uitvoeringscapaciteit van de Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen zijn
meer projecten in uitvoering genomen. Dit blijkt vooral uit het aantal milieu-projecten
dat in samenwerking met de Defensie Pijpleiding Organisatie (DPO) is gerealiseerd.
Voorts is een aantal projecten uitgevoerd dat voor de reorganisatie van de
Koninklijke luchtmacht van groot belang is. Het betreft hier
onder andere de inrichting van de Groep Geleide Wapens in De Peel, de aanpassing
van vliegbasis Eindhoven ten behoeve van de transportvliegtuigen en de vernieuwing
van start- en rolbanen.Het verschil tussen de in de ontwerpbegroting geraamde en de uiteindelijk
aangegane verplichtingen (+ f 5,772 miljoen) is veroorzaakt door de bovengenoemde
hogere realisatie. Het betreft de bijstelling van projecten zowel in volume
als in fasering.Het verschil tussen de tweede suppletore begroting en de uiteindelijk
aangegane verplichtingen (– f 44,3 miljoen) wordt veroorzaakt
door gunstige aanbestedingsresultaten en door het feit dat de volgende projecten
nog niet tot verplichting zijn gekomen: – Opbouw Groep Geleide
Wapens De Peel– f 13,7 miljoen –
Diverse POL-projecten– f  2,1 miljoen – Minder
Arbo werkzaamheden– f  6,9 miljoen – Diverse
kleine projecten– f 17,1 miljoen – Overige mutaties,
per saldo– f  4,5 miljoenTotaal–
f 44,3 miljoen05.06 Overig groot materieelDe verhoging van de uitgaven op dit artikel ten opzichte van de ontwerp-begroting
1994 bedraagt per saldo f 78,474 miljoen en is als volgt te specificeren: Overig
vliegtuigmaterieel; + f 68,1
mln – Project luchttransport Cat-A (KDC-10); een voordeliger dollarkoers
is hiervan de oorzaak – f 15,2 miljoen   – Kostenoverschrijding
KDC-10 project, veroorzaakt door de afwijkende uitvoering van het tweede toestel
ten opzichte van het eerste+ f 19,9 mln  – Actualisering
van het betaalschema inzake de aanschaf van Hercules vliegtuigen (Lutra CatB)
vanwege het feit dat een toestel eerder is afgeleverd+ f 36,7
mln  – Aanschaf van de F-60, welke niet was voorzien in de ontwerpbegroting+ f 39,5
mln  – BTW/invoerrechten modificatie KDC-10; dit is voortgekomen
uit het feit dat stagnatie is opgetreden bij de toelevering van reservedelen
voor dit type– f 9,8 mln  – Overige bijstellingen
per saldo– f 3,0 mln  Vervoermiddelen; + f 3,9
mln – Herziening van het voertuigenpark leidt tot
herfasering en bijstelling van de geplande uitgaven voor de aanschaf van vervoermiddelen
(+ f 3,9 miljoen). Hierbij wordt gedoeld op de aanschaf van ongeveer
100 kleine transportvoertuigen die in eerste instantie niet in 1994 zouden
worden aangeschaft.   Elektrisch en elektronisch materieel; + f 5,1
mln Het betreft hier een bijstelling voornamelijk als gevolg van vertraging
en herfasering van een groot aantal projecten:   – Lokale transmissie
Netwerken+ f 1,9 mln  – Airbase command/control
info systems – f 3,3 miljoen   – Budgetoverheveling
communicatieproject NAFIN+ f 16,7 mln  – Automatiseringsmiddelen
bestuurlijke informatievoorziening+ f 2,6 mln  –
Project PHAROS II (communicatieapparatuur)– f 4,7 mln – Indringer Detectie Systeem– f 5,6 mln – Vertraging van het project «vervanging elektronisch oorlogsvoeringsvoertuig»
(EOV-voertuig)– f 1,2 mln  – Vertraging HFB-SSB-verbindingsapparatuur– f 1,0
mln  – Overige bijstellingen per saldo– f 0,3
mln  Bewapeningsmaterieel; – f 6,4
mln De daling is het gevolg van wijzigingen in de navolgende projecten:  – Modificatie HAWK missiles– f 2,0 mln  –
Bijstelling ALVD Stinger Post– f 1,2 mln  –
Tweede Product Improvement Program (PIP) van de HAWK, welke versneld is doorgevoerd+ f 9,6
mln  – de BTW-betalingen als gevolg van de herstructurering van
de Groepen Geleide Wapens in Duitsland– f 3,1 mln  –
het project Short Range Air Defence (Shorad) Missile componenten, hierover
is nog geen beslissing genomen– f 7,0 mln  –
overige bijstellingen per saldo– f 2,7 mln  Springstoffen
en munitie; – f 5,5 mln – Herfasering
Luchtgeleide wapens; dit project komt in 1995 tot besteding– f 3,4
mln  – het Infra-Rood Lucht Lucht Geleide Wapens project (IRLLGW);
dit project is doorgeschoven naar 1995– f 4,3 mln  – het Man Portable Air Defence systeem+ f 2,9
mln  – Overige bijstellingen per saldo– f 0,7
mln  Overig materieel; + f 13,5 mln– Aanpassing van de behoefte en overboeking van de Pacer Slip
uit artikel 05.08 Gevechtsvliegtuigen F-16. De reden is dat het geen deel
uitmaakt van het project aanschaf F-16, maar als apart project wordt gezien+ f 8,0
mln  – Verhoging behoefte POL-technisch materiaal+ f 2,6
mln  – Verminderde behoefte voor het Open Skies verdrag– f 1,3
mln  – Hogere behoefte werkplaatsinrichting+ f 3,4
mln  – Overige bijstellingen per saldo+ f 0,8 mln Bijstellingen overige rubrieken, per saldo – f 0,226
mlnTotaal + f 78,474 mlnDe verlaging van het verplichtingenbedrag op dit artikel ten opzichte
van de ontwerpbegroting bedraagt per saldo f 77,166 miljoen en wordt
veroorzaakt door: Overig vliegtuigmaterieel; – f 322,1 mln –
Nieuwe verplichtingen, aangegaan ten behoeve van de C-130 Hercules, daar het
vliegtuig eerder werd afgeleverd dan werd verwacht+ f 18,1
mln  – Nieuw aangegane verplichtingen ten behoeve van de F-60 Utility.
Tot aanschaf is pas na het vaststellen van de ontwerp- begroting door het
Parlement besloten+ f 282,6 mln  – Modificatie
KDC-10 vliegtuigen, veroorzaakt door de afwijkende uitvoering van het tweede
toestel ten opzichte van het eerste+ f 17,3 mln  –
Overige bijstellingen per saldo+ f 4,1 mln  Elektrisch
en elektronisch materieel; + f 65,8 mln Deze
verhoging wordt veroorzaakt door het feit dat bij het vaststellen van het
2e suppletoor de fase 1a van het project NAFIN geheel ten laste van de begroting
van de Koninklijke luchtmacht is gebracht. Dit heeft een verhoging tot gevolg
van f 34,0 miljoen.   De overige mutaties zijn:   – Vertraging
in het project «vliegbasis command en control informatie-systeem»– f 33,6
mln  – Vervanging veldtelefoonmaterieel– f 4,1
mln  – Indringer detectie-systeem ten behoeve van
grondbewaking+ f 4,7 mln  – Vervanging VHF grondapparatuur– f 17,8
mln  – Receiver Processor voor radarstoringsapparatuur van de F-16
(overgeboekt uit artikel 05.08)+ f 75,8 mln  Het restant
van de totaal gereserveerde fondsen ad f 136,8 miljoen komt in 1997 tot
verplichting   – Overige bijstellingen per saldo + f 6,8
mln  Springstoffen en munitie; – f 485,0
mln Betreft hier het nog niet in 1994 afronden van de besluitvorming
bij de keuze van het project Radar lucht-luchtgeleide wapen– f 485,1
mln  De overige bijstellingen zijn per saldo+ f 0,1 mln Overig materieel; + f 16,1 mln –
Overboeking van Pacer Slip vanuit artikel 05.08+ f 8,9 mln – Herfasering van verschillende projecten wapensysteem gebonden
gronduitrusting+ f 8,5 mln  – materiaal ten behoeve
van brandstofinstallaties– f 8,4 mln  – Aanschaf
werkplaatsinrichting+ f 7,0 mln  – Verminderde
behoefte ten behoeve van het Open Skies verdrag– f 1,3
mln  – Overige bijstelling per saldo+ f 1,4 mln Overige artikelonderdelen + f 3,834
mln Betreft het saldo van bijstellingen in de overige artikelonderdelen    Totaal – f 77,166
mlnDe verplichtingenmutatie ten opzichte van de tweede suppletore begroting
1994 van – f 247,503 miljoen wordt veroorzaakt door: – Het niet
in 1994 aangaan van de verplichting voor het F-16 motorcontrole-systeem DEEC
als gevolg van vertraging in het besluitvormingsproces– f 209,2
miljoen – Minder verplichtingen bij het Pacer Slip-project wegens
vertraging in de voortgang– f 12,7 miljoen –
Voor het project oorlogs-PSU zijn in 1994 nog geen verplichtingen aangegaan
vanwege vertraging in de besluitvorming– f 8,2 miljoen– Voor de C-130H zijn minder verplichtingen aangegaan dan werd
verwacht– f 5,9 miljoen – Bijstelling van
de verplichtingen betreffende de werkplaatsinrichting– f 0,9
miljoen – Hogere kosten bij de aanschaf F-60 transportvliegtuig+ f 10,2
miljoen – Indringer Detectie systeem– f 13,2
miljoen – Tweede Product-improvement HAWK– f 3,1
miljoen – Wapensysteem gebonden gronduitrusting– f 4,0
miljoen – overige bijstellingen, per saldo– f 0,503
miljoenTotaal– f 247,503 miljoen05.08 Gevechtsvliegtuigen F-16Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting worden de uitgaven op dit
artikel verlaagd met f 37,670 miljoen. Deze bijstelling is het gevolg
van: – De aanpassing van het
te betalen BTW-bedrag betreffende aanschaf F-16, welke in 1995 tot realisatie
komt– f 5,5 miljoen – Bijstelling
van het project Inbouwkosten F-16 modificatieprogramma– f 5,4
miljoen – Overheveling van het deelproject Pacer Slip naar artikel
05.06 Overig groot materieel– f 9,5 miljoen –
Bijstelling/herfasering Midlife Update F-16, welke in 1997 zal worden uitgegeven,
als gevolg van een nieuw betaalschema– f 9,4 miljoen –
Vermindering behoefte bij inbouwkosten F-16 reparatie en modificatie productie–
f 9,4 miljoen – overige bijstellingen per saldo+
f 1,530 miljoenTotaal– f 37,670 miljoenHet verplichtingenniveau daalt met f 34,064 miljoen ten opzichte
van de ontwerpbegroting. Dit wordt veroorzaakt door het feit dat de verplichtingen
voor de receiver processor zijn overgeboekt naar artikel 05.06 (– f 136,8
miljoen). De nieuwe verplichtingen ten behoeve van de Midlife-Update produktie
(+ f 73,489 miljoen) en het projekt Midlife Update F-16 (+ f 10,5
miljoen) betreffen de meerjarige inflatiecorrecties ten behoeve van het gehele
project. Tevens heeft een herfasering (vertraging uit 1993) van de inbouwkosten
F-16 ad + f 16,8 miljoen plaatsgevonden; van dit project is het deelproject
Pacer Slip overgeboekt naar artikel 05.06. De overige bijstellingen bedragen
per saldo + f 1,947 miljoen.Ten opzichte van de tweede suppletore begroting is de stand aan te gane
verplichtingen gedaald met f 7,705 miljoen. Dit wordt vooral veroorzaakt
door het feit dat er vertraging is opgetreden met betrekking tot het afsluiten
van contracten voor nationale aanvullingen op MLU-projecten. 06 Beleidsterrein Koninklijke marechaussee 06.03 Overige personele exploitatieDe toename van de uitgaven ten opzichte van het in de oorspronkelijke
begroting opgenomen bedrag beloopt per saldo f 3,663 miljoen en wordt
veroorzaakt door: – de uitdeling
van de prijsbijstelling 1994+ f 0,400 miljoen– de taakuitbreiding Mobiel Toezicht Vreemdelingen (MTV)+
f 1,200 miljoen – de overheveling van het ministerie van
Binnenlandse Zaken in verband met de verzelfstandiging van de Rijksbedrijfsgezondheids-
en Bedrijfsveiligheidsdienst+ f 0,021 miljoen – overheveling
naar beleidsterrein 02. Pensioenen en Wachtgelden ten behoeve van de wachtgelden–
f 0,600 miljoen – bijstelling als gevolg van hogere verrekenbare
ontvangsten+ f 0,613 miljoen – meeruitgaven
terzake van verplaatsingskosten, kleding en uitrustingen als gevolg van de
inzet van meer dienstplichtigen op beroepsfuncties doordat, meer dan geraamd,
beroepspersoneel is ingezet voor met name vredesoperaties en MTV+ f 1,642
miljoen – de overname van personeel van de Dienst Luchtvaart Rijkspolitie
dat ten laste van het ministerie van Justitie zou blijven en derhalve op dit
artikel verrekend zou worden  Doordat dit personeel nu in dienst van
Defensie is getreden vindt nu de verantwoording ten laste van dit artikel
plaats– f 0,650 miljoen – het eerder ingaan van
een cateringcontract voor op Schiphol werkzame militairen+ f 0,300
miljoen – meeruitgaven op het artikelonderdeel voorziening woonruimte
ten behoeve van de huisvesting in Duitsland+ f 0,737 miljoentotaal+ f 3,663 miljoenBovenstaande uitgaventoelichting verklaart eveneens de verplichtingenmutatie
van f 3,655 miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting. 06.04 Materiële exploitatieDe totale uitgavenrealisatie op dit artikel is f 7,778 miljoen hoger
dan verwacht werd bij het opstellen van de oorspronkelijke begroting en wordt
veroorzaakt door: – de uitdeling
van de prijsbijstelling 1994+ f 0,400 miljoen –
het vier maanden eerder ingaan van het huurcontract Triport-gebouw op Schiphol+
f 1,100 miljoen – de taakuitbreiding Mobiel Toezicht Vreemdelingen+
f 0,600 miljoen – door een tijdelijk tekort aan militaire
huisvestingsmogelijkheden bij Schiphol moet gebruik worden gemaakt van hotelaccomodatie
voor de inkwartiering van personeel+ f 1,800 miljoen –
een hoger uitgevallen verrekening van de perifere teams/ Centraal Militair
Hospitaal (CMH)+ f 0,578 miljoen – meer uitbestedingen
van onderhoud aan voertuigen, met name door het langer aanhouden van voertuigen
in verband met de taakuitvoering Mobiel Toezicht Vreemdelingen+ f 1,300
miljoen – zowel de overdracht van de rijkspolitietaken op de vliegvelden
Beek, Eelde en Zestienhoven aan de Koninklijke marechaussee als de taakuitbreiding
MTV hebben geleid tot meer huisvestingskosten (huur, gas, elektra en schoonmaken)+
f 2,000 miljoentotaal+ f 7,778 miljoenDe overschrijding van f 3,878 miljoen ten opzichte van de tweede
suppletore begroting is het gevolg van de meeruitgaven, zoals hiervoor is
aangegeven, met betrekking tot perifere teams/CMH, onderhoud voertuigen en
huisvestingskosten. Als gevolg van de hiervoor gegeven toelichting bij de uitgaven is de verplichtingenstand
ten opzicht van de oorspronkelijke begroting toegenomen met f 7,999 miljoen. 06.05 Bouw, alsmede aankoop van gronden en opstallenDe realisatie ten opzichte van de oorspronkelijke begroting is op dit
artikel f 7,715 miljoen lager en is een gevolg van: – toevoeging
in verband met de aanschaf van de grond ten behoeve van de nieuwbouw regio
Den Haag+ f 5,000 miljoen – herschikking
van bouwplannen, mede door het in een deel van 1994 gehanteerde terughoudende
verplichtingenbeleid, heeft tot bijstellingen op met name de volgende projecten
geleid:  * nieuwbouw voor de brigade Leeuwarden  * nieuwbouw voor
de brigade Enschede  * aanpassing van de uitbreidingen voor de
brigade Deelen  totaal– f 12,715 miljoentotaal
artikel– f 7,715 miljoenEen herschikking van de bouwplannen heeft geleid tot een bijstelling van
de verplichtingen met + f 2,831 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijke
begroting.Ook de slotwetmutatie van + f 2,751 miljoen is hiervan het gevolg. 06.06 Groot materieelDe realisatie van de uitgaven op dit artikel is f 7,440 miljoen hoger
dan het bedrag zoals opgenomen in de ontwerpbegroting en wordt veroorzaakt
door: – de uitdeling
van de prijsbijstelling 1994+ f 0,900 miljoen – de
uitvoering van de definitiestudie voor een softwarepakket voor een effectieve
inzet van personeel, betrokken bij de veiligheid van de vluchtafhandeling
op Schiphol+ f 0,176 miljoen – de vervanging van oude
printers door laser- printers in het kader van de Arbowet+ f 0,775
miljoen – de taakuitbreiding Mobiel Toezicht Vreemdelingen+
f 3,400 miljoen – meeruitgaven mobilofoonnet op Schiphol+
f 0,800 miljoen – aanschaf reservedelen ten behoeve van het
mobilofoonnet+ f 0,700 miljoen – overige posten+
f 0,689 miljoentotaal+ f 7,440 miljoenDe verhoging van de verplichtingen met f 7,433 miljoen wordt eveneens
veroorzaakt door bovenstaande mutaties.De hogere uitgaven van f 1,340 miljoen ten opzichte van de tweede
suppletore begroting zijn het gevolg van de meeruitgaven ten behoeve van het
mobilofoonnet op Schiphol. De verhoging van de verplichtingen met f 1,216 miljoen ten opzichte
van de tweede suppletore begroting wordt eveneens veroorzaakt door de hiervoor
gegeven toelichting bij de uitgaven. 08. Beleidsterrein Multiservice projecten en activiteiten 08.01 Luchtmobiele BrigadeDe uitgaven zijn ten opzichte van de oorspronkelijke begroting met f 38,183
miljoen toegenomen als gevolg van: –
transporthelikopter * de uitdeling van de prijsbijstelling 1994+ f 4,900
miljoen * in 1994 vastgestelde meerbehoefte op diverse onderdelen van
de transporthelikopter+ f 4,712 miljoen * herschikking
financiële middelen binnen het artikel+ f 0,014 miljoen* in 1994 heeft versnelde betaling voor de transporthelikopter plaatsgevonden.
Het oorspronkelijke betalingsschema is hierdoor herzien.+ f 33,235
miljoen – luchtmobiel speciaal voertuig *
vertraging aanschaf van het luchtmobiel speciaal voertuig– f 2,000
miljoen * de eerder dan voorziene aanschaf van vier prototypes+ f 0,505
miljoen – persoonsgebonden uitrusting * in
1993 opgetreden vertragingen betreffende de aanvullende behoefte ten laste
van 1994+ f 0,429 miljoen – overige, specifieke
materieelprojekten * in 1993 opgetreden vertragingen in diverse
projecten+ f 2,320 miljoen * vertragingen in 1994 betreffende
de aanschaf van specifieke materieelprojekten zoals middelen voor het bevestigen
van lading onder een helikopter (HUSLE), oefen-containers (mock-up's) en specifieke
geniemunitie– f 5,320 miljoen –
infrastructuur * opgetreden vertraging in projekten ten behoeve
van de faciliteiten te Schaarsbergen en Assen– f 0,612
miljoenTotaal+ f 38,183 miljoenDe verplichtingen zijn ten opzichte van de oorspronkelijke begroting per
saldo met f 1 582,603 miljoen afgenomen als gevolg van mutaties
op de volgende artikelonderdelen: –
transporthelikopter * prijsbijstelling op oude contracten+ f 43,328
miljoen * in 1994 vastgestelde meerbehoefte op diverse  onderdelen
van de transporthelikopter+ f 13,498 miljoen –
bewapende helikopter * voor de munitie van de bewapende helikopter
is de verplichting voor de Stinger overgenomen van de Koninklijke landmacht
en de Koninklijke luchtmacht– f 62,400 miljoen *
prijsontwikkeling+ f 9,263 miljoen * de
verplichting voor de bewapende helikopter zal naar verwachting in 1995 worden
aangegaan– f 1 553,257 miljoen –
luchtmobiel speciaal voertuig * vertraging aanschaf luchtmobiel
speciaal voertuig– f 24,495 miljoen –
persoonsgebonden uitrusting * vertragingen in 1993 betreffende
de aanschaf van de aanvullende behoefte ten laste van 1994+ f 0,429
miljoen – overige, specifieke materieelprojekten * een bijstelling van de behoeften leidt tot een aanpassing van de aan
te gane verplichtingen; deze aanpassing heeft pas in 1995 gevolgen voor het
kasgeld– f 1,684 miljoen * vertragingen in 1994
betreffende de aanschaf van specifieke materieelprojekten zoals HUSLE, mock-up's
en specifieke geniemunitie– f 8,320 miljoen –infrastructuur * in 1994 opgetreden vertraging in projekten ten behoeve van de faciliteiten
te Schaarsbergen en Assen– f 0,705 miljoen * diverse
eerder aangegane verplichtingen+ f 1,740 miljoenTotaal– f 1 582,603 miljoenDe slotwetmutatie bij de verplichtingen betreft een stijging van f 58,566
miljoen. Deze verhoging wordt voornamelijk veroorzaakt door de prijsbijstelling
op lopende contracten van de transporthelikopter ad f 43,328 miljoen
en voor f 13,498 miljoen als gevolg van vastgestelde meerbehoeften op
diverse onderdelen van de transporthelikopter. 08.02 VredesoperatiesIn 1994 is in totaal f 320,948 miljoen uitgegeven aan vredesoperaties.
Het betreft f 75,444 miljoen aan VN-contributies en f 245,504 miljoen
aan additionele uitgaven. Onderstaand wordt een nadere toelichting gegeven
op de verschillen in de realisaties ten opzichte van de uitgavenraming in
de ontwerpbegroting:1. De VN-contributies zijn f 14,194 miljoen hoger geworden dan in
de oorspronkelijke begroting was geraamd; dit is het gevolg van de toename
en de uitbreiding van VN-vredesoperaties, zoals UNOSOM in Somalië en
UNPROFOR in het voormalig Joegoslavië; dit resulteert in een totale bijdrage
van Nederland van f 75,444 miljoen.2. De additionele uitgaven voor de diverse vredesoperaties van totaal
f 117,504 miljoen ten opzichte van de in de ontwerpbegroting opgenomen
structurele voorziening voor vredesoperaties, hebben geleid tot totaaluitgaven
op de volgende projecten: UNPROFOR I (verbindingsbataljon
en logistieke bases)f 20,297 miljoen UNPROFOR
II (transportbataljon)f 37,379 miljoen UNPROFOR Dutchbat
en Support Commandf 80,921 miljoen UNTAC (herstel en onderhoud
materieel)f 7,339 miljoen Maritieme operaties Adriatische
Zeef 21,154 miljoen Deny Flightf 57,061 miljoenHelicopter detachement Dutchbatf 3,966 miljoen MFO-operatie
Sinaïf 1,896 miljoen Overige operaties
(UNAVEM, UNTSO, ECMM, UNOMOZ, WEU-Donau, WEU-Mostar,  CVSE-operaties,
Kmar-Haïti en Hulpoperatie Ruanda)f 15,491 miljoen f 245,504 miljoenDe mutatie bij de uitgaven van per saldo – f 15,717 miljoen
ten opzichte van de tweede suppletore begroting is enerzijds het gevolg van
het toegenomen aantal kleine operaties en anderzijds van de achterblijvende
realisatie van de operatie Deny Flight als gevolg van het feit dat het aantal
deelnemende Nederlandse vliegtuigen, en daarmee samenhangend het aantal vlieguren,
lager was dan geraamd.De hogere VN-contributies en additionele uitgaven voor de diverse vredesoperaties
vormen tevens de belangrijkste oorzaken voor de verplichtingenmutatie ten
opzichte van de ontwerpbegroting 1994 ad + f 91,574 miljoen.De mutatie bij de verplichtingen van per saldo – f 55,841 miljoen
ten opzichte van de tweede suppletore begroting wordt voornamelijk veroorzaakt
door onder andere de achterblijvende realisatie van de operatie Deny Flight
en aanpassingen van de vlieguurtarieven. Wetsartikel 2 (Ontvangsten) 01. Beleidsterrein Algemeen 01.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswetDe hogere ontvangsten op dit artikel van f 0,279 miljoen en f 0,229
miljoen ten opzichte van de ontwerpbegroting respectievelijk de tweede suppletore
begroting betreffen enerzijds de ontvangsten langdurig zieken uit het AAW-fonds
en anderzijds de lagere ontvangsten betreffende de verhaalswet ongevallen
ambtenaren. 01.02 Ontvangsten wegens inhoudingen van premie en voor
diverse verstrekkingen, zoals kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige
verzorging e.d.De hogere ontvangsten ten opzichte van de raming in de ontwerpbegroting
van f 3,458 miljoen betreffen voornamelijk (f 3,129 miljoen) de
inhouding van de nominale premie AWBZ. Deze ontvangsten worden niet meer in
mindering van bezwaar bij de uitgaven geboekt maar ten gunste van de ontvangsten
gebracht.De slotwetmutatie van + f 1,458 miljoen is het gevolg van de meer
ingehouden nominale premie AWBZ dan in de tweede suppletore begroting werd
voorzien. 01.03 Specifieke ontvangstenDe per saldo f 1,462 miljoen hogere ontvangsten betreffen voornamelijk
de verhoging van de ontvangsten uit verkoop van bestekken (+ f 0,600
miljoen) en hogere ontvangsten als gevolg van vergoedingen door het GAK voor
de gemaakte administratiekosten door de Dienst Sociale Zekerheid Militairen
(DSZM) en de Dienst Militaire Pensioenen (DMP). Hier tegenover staan de ontvangsten
van het Bureau Internationale Sportwedstrijden, waarvan de budgetten naar
beleidsterrein Koninklijke landmacht zijn overgeheveld (– f 0,025
miljoen). 01.04 Ontvangsten van andere landen in verband met Navo-infrastructuurTen opzichte van het in de ontwerpbegroting 1994 opgenomen bedrag is op
dit artikel per saldo f 43,661 miljoen meer gerealiseerd. Dit is onder
andere een gevolg van de verlaging van de raming van infrastructuurwerken
in Nederland die voor verrekening met de Navo in aanmerking komen waardoor
het hiermee samenhangende ontvangstenbedrag eveneens dient te worden verminderd.
Deze mutatie bedraagt – f 17,070 miljoen. Daarnaast vindt een bijstelling
ad + f 45,573 miljoen plaats van infrastructuurwerken die met de krijgsmachtdelen
(Koninklijke marine en Koninklijke luchtmacht) en diverse Navo-lidstaten (Verenigde
Staten en het Verenigd Koninkrijk) kunnen worden verrekend.Tevens is f 15,0 miljoen ontvangen van het Havenschap Eemshaven als
gevolg van de ontbinding van de koopovereenkomst van 50 hectare grond ten
behoeve van een POMSS-opslagruimte aangezien de Amerikaanse regering van deze
bouwoptie heeft afgezien.De slotwetmutatie van – f 7,420 miljoen is het gevolg van het
feit dat Duitsland zijn goedkeuring (nog) niet heeft gegeven aan een voor
1994 voorgenomen Navo-projekt (Vliegbasis Volkel). Hierdoor is dit projekt
in dit jaar niet voor verrekening in aanmerking gekomen. 01.05 Bijdrage in de kosten van de Stichting Nationaal
Lucht- en Ruimtevaart Geneeskundig CentrumDe bijstelling ten opzichte van de ontwerpbegroting bedraagt – f 0,300
miljoen en is het gevolg van de beëindiging van de bijdrage van het ministerie
van Verkeer en Waterstaat aan de Stichting Nationaal Lucht- en Ruimtevaart
Geneeskundig Centrum. 01.06 Overige ontvangstenMet name als gevolg van hogere terugontvangsten milieuheffing in verband
met te hoog opgelegde aanslagen in het verleden (f 0,342 miljoen) en
een terugontvangst van in voorgaande jaren teveel betaalde sociale lasten
(f 4,604 miljoen) is op dit artikel f 5,179 miljoen meer ontvangen
dan ten tijde van de ontwerpbegroting werd verwacht. 02. Beleidsterrein Pensioenen, wachtgelden en uitkeringen 02.01 Ontvangsten Algemeen ArbeidsongeschiktheidsfondsDe hogere ontvangsten van f 2,687 miljoen ten opzichte van de raming
in de ontwerpbegroting betreffen voornamelijk de ontvangsten vanwege ten onrechte
genoten wachtgelden. 02.02 Overige ontvangstenDe hogere ontvangsten, zowel ten opzichte van de ontwerpbegroting als
de tweede suppletore begroting met respectievelijk f 1,420 miljoen en
f 0,920 miljoen, betreffen in 1993 en eerdere jaren ten onrechte genoten
wachtgelden. 03. Beleidsterrein Koninklijke marine 03.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswetOp dit artikel werd f 0,542 miljoen minder gerealiseerd ten opzichte
van de oorspronkelijke begroting 1994. Dit is grotendeels het gevolg van minder
ziekteverzuim.Op dit artikel werd ten opzichte van de tweede suppletore wet f 0,406
miljoen meer gerealiseerd, omdat een vordering waarvan de betaling niet werd
verwacht, toch in 1994 werd ontvangen. 03.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingen
alsmede wegens genot van kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige verzorging
e.d.Ten opzichte van het in de ontwerpbegroting 1994 opgenomen bedrag is op
dit artikel f 1,787 miljoen meer gerealiseerd. Dit is het gevolg van: – lagere ontvangsten voor
de inhouding van voeding– f 1,800 miljoen– lagere ontvangsten als gevolg van een gewijzigde boekingsmethode
ten aanzien van verstrekte voorschotten die nu rechtstreeks ten laste van
de begroting worden gebracht in plaats van verwerking via rekeningen buiten
begrotingsverband– f 0,700 miljoen – een
vordering op het Duyverman Computer Centrum is in 1994 niet afgewikkeld– f 0,600
miljoen – meer ontvangsten AWBZ als gevolg van een gewijzigde
boekingssystematiek met ingang van dienstjaar 1994 voor f 1,566 miljoen
op grond van de brutering voorschot 1994 en voor f 1,810 miljoen op grond
van de inhouding nominale premies AWBZ+ f 3,376 miljoen –
overige ontvangsten van per saldo+ f 1,511 miljoenTotaal+ f 1,787 miljoenTen opzichte van de tweede suppletore begroting is op dit artikel f 2,313
miljoen minder gerealiseerd. Dit is veroorzaakt door: – lagere ontvangsten voor de inhouding van voeding – f 0,800
miljoen – lagere ontvangsten
als gevolg van de gewijzigde boekingswijze van voorschotten–
f 0,700 miljoen – overige ontvangsten van per saldo–
f 0,813 miljoen Totaal– f 2,313 miljoen03.03 Verrekeningen wegens verstrekkingen en voor verrichte
werkzaamheden en verleende dienstenDe per saldo hogere ontvangsten van f 25,108 miljoen op dit artikel
ten opzichte van de ontwerpbegroting 1994 worden veroorzaakt door: – hogere ontvangsten voor
de internationale infrastructuurprojecten+ f 28,801
miljoen – bijstelling in de afrekening van FMS-cases+ f 4,709
miljoen – hogere ontvangsten voor pensionkosten+ f 1,150
miljoen – minder ontvangsten A&O/SAJO als gevolg van het afwijzen
van een ingediende claim, alsmede een gewijzigde verrekeningsmethode met het
ministerie van Binnenlandse Zaken: budgetoverheveling in plaats van
ontvangsten voor Defensie– f 7,432 miljoen –
minder voor derden verrichte werkzaamheden door de Marinebedrijven–
f 0,995 miljoen – lagere diverse ontvangsten van per saldo–
f 1,125 miljoenTotaal+ f 25,108 miljoenTen opzichte van de tweede suppletore begroting is op dit artikel f 3,692
miljoen minder gerealiseerd als gevolg van: – minder ontvangsten
A&O/SAJO als gevolg van de nieuwe verrekeningsmethode (budgetoverheveling)– f 2,623
miljoen – overige ontvangsten per saldo– f 1,069
miljoenTotaal– f 3,692 miljoen03.04 Terugontvangst B.T.W.De lagere terugontvangsten van B.T.W. van f 18,154 miljoen ten opzichte
van de ontwerpbegroting 1994 zijn enerzijds het gevolg van minder uitbesteed
onderhoud van materiaal in het buitenland en anderzijds het gevolg van minder
verstrekkingen vanuit de magazijnen.Op dit artikel werd ten opzichte van de tweede suppletore begroting f 2,154
miljoen minder ontvangen omdat een vordering waarvan de betaling nog in dit
jaar werd verwacht, toch niet werd ontvangen. 03.06 Opbrengsten verkoop van zeekaarten, berichten aan
zeevarenden, zeemansgidsen enz.Op dit artikel is f 0,337 meer gerealiseerd dan in de oorspronkelijke
begroting 1994 was geraamd als gevolg van meer verkochte zeekaarten. 03.07 Verrekening met het ministerie van Onderwijs, Cultuur
en Wetenschappen in verband met het ter beschikking stellen van Hr. Ms. Tydeman
voor oceanografisch onderzoek.Dit artikel is met de tweede suppletore begroting 1994 verlaagd met f 1,500
miljoen. De oorzaak ligt in het feit dat met het ministerie van Onderwijs,
Cultuur en Wetenschappen voor 1994 geen contract is afgesloten. Op dit artikel
is in 1994 derhalve niets gerealiseerd. 03.08 Ontvangsten uit hoofde van internationale samenwerkingOp dit artikel is ten opzichte van de tweede suppletore begroting f 0,868
minder ontvangen, omdat een aantal vorderingen, waarvan de betaling in dienstjaar
1994 werd verwacht, niet is ontvangen. 03.09 Ontvangsten uit hoofde van de leveringen van inventarisgoederen
en klein materiaal aan derdenOp dit artikel is f 4,5 miljoen minder gerealiseerd omdat minder
brandstof en materiaal aan derden is geleverd dan oorspronkelijk werd verwacht. 03.10 Overige ontvangstenOp dit artikel is per saldo f 0,87 miljoen meer ontvangen, hetgeen
onder andere wordt veroorzaakt door meer ontvangen rente dan oorspronkelijk
was geraamd. 04. Beleidsterrein Koninklijke landmacht 04.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswetDe realisatie ten opzichte van de oorspronkelijke begroting is op dit
artikel met – f 0,911 miljoen afgenomen en is een gevolg van: – hogere ontvangsten in
het kader van de Verhaalswet ongevallen ambtenaren+
f 0,874 miljoen – lagere ontvangsten op grond van de Algemene
arbeidsongeschikheidswet door de afname van het aantal langdurig zieken– f 1,785
miljoenTotaal– f 0,911 miljoenDe mutatie ten opzichte van de tweede suppletore begroting van – f 0,3
miljoen is het gevolg van een lagere claim op het Algemene Arbeidsongeschikheids
Fonds door de afname van het aantal langdurig zieken. 04.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingenDe slotwetmutatie van f 2,060 miljoen is voornamelijk ontstaan door
hogere inhoudingen wegens huisvesting van rijkswege voor vrijwillig dienenden
en een hogere ontvangst bij de inhouding van de nominale AWBZ-premie. 04.03 Verrekeningen wegens verstrekkingen, verrichte werkzaamheden
en verleende dienstenDe ontvangsten zijn ten opzichte van de oorspronkelijke raming met f 2,129
miljoen toegenomen als gevolg van: – ontvangsten
naar aanleiding van militaire steunverlening en diverse leveringen
er is een groter beroep gedaan op steunverlening door de Koninklijke landmacht+
f 2,545 miljoen – A&O- en SAJO-projekten
de wijziging met betrekking tot de berekeningsgrondslagen voor het verkrijgen
van subsidies en de vertraging van de afrekening hebben een verlaging van
de oorspronkelijke raming tot gevolg– f 3,893 miljoen –
verrekeningen gebouwen werken en terreinen terugontvangen voorschotten
vanwege bouwprojecten in met name Duitsland+ f 1,100 miljoen –
overige ontvangsten * stijging terugontvangen voorschotten+
f 1,704 miljoen * ontvangen inruilwaarde+ f 1,648 miljoen* het niet meer via de ontvangstenbegroting bij de gemeenten in rekening
brengen van de activiteiten van de Explosieven Opruimingsdienst van de Koninklijke
landmacht; verrekening geschiedt nu middels een budgetoverheveling van het
ministerie van Binnenlandse Zaken– f 2,200 miljoen –
overige artikelonderdelen diverse bijstellingen+
f 1,225 miljoenTotaal+ f 2,129 miljoenDe mutatie van de ontvangsten ten opzichte van het tweede suppletoor 1994
van – f 7,921 miljoen wordt voornamelijk veroorzaakt door gewijzigde
berekeningsgrondslagen en vertraging bij de afrekening van subsidies voor
A&O- en SAJO-projecten. 04.04 Terugontvangst B.T.WDe ontvangsten zijn ten opzichte van de oorspronkelijke raming en de stand
in de tweede suppletore begroting met respectievelijk f 0,925 miljoen
en f 0,995 achtergebleven als gevolg van lagere terugontvangsten van
BTW door minder verbruiken van met name munitie in het buitenland dan geraamd. 04.05 Geneeskundige verzorging en geneeskundige dienst
materieelDe ontvangsten zijn ten opzichte van de oorspronkelijke raming met per
saldo f 8,938 miljoen toegenomen als gevolg van hogere ontvangsten wegens
verstrekkingen AWBZ, met name door wijzigingen in de verantwoordingssystematiek,
waarbij bruto moet worden geraamd en de af te dragen nominale premie niet
meer met de ontvangsten wordt verrekend maar afzonderlijk in de administratie
wordt vastgelegd. 04.06 Verkoop topografische kaarten en drukwerk en het
verrichten van werkzaamhedenDe ontvangsten zijn ten opzichte van de oorspronkelijke raming en de stand
in de tweede suppletore begroting met respectievelijk f 1 en f 0,8
miljoen toegenomen als gevolg van hogere opbrengsten vanwege verkopen en verleende
diensten. 04.08 Overige ontvangstenDe ontvangsten zijn ten opzichte van de oorspronkelijke raming met f 8,179
miljoen gedaald. Dit is met name het gevolg van lagere rente-ontvangsten door
daling van het bedrag aan uitstaande vorderingen/voorschotten en een terugboeking
van in vorige jaren te veel ontvangen rente.De slotwetmutatie van – f 0,979 betreft diverse kleine overige
ontvangsten. 05. Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht 05.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswetDe mutatie van – f 0,148 miljoen op dit artikel ten opzichte
van de tweede suppletore begroting wordt veroorzaakt door minder ontvangsten
uit het AAW-fonds (f 0,058 miljoen) en door lagere ontvangsten middels
de Verhaalswet ongevallen ambtenaren (f 0,090 miljoen). 05.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingen
alsmede wegens genot van kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige verzorging
e.d.De ontvangsten op dit artikel worden ten opzichte van de ontwerpbegroting
verhoogd met f 3,529 miljoen. Hieronder volgen de bijstellingen die leiden
tot deze verhoging: – bijstelling verrekening
kleding inzake burgerpersoneel – f 0,7 miljoen– voorziening woonruimte (huren buitenland)+ f 0,7
miljoen – herberekening en herziene boekingswijze van de inhoudingen
nominale premie en ontvangsten AWBZ: deze ontvangsten worden niet meer in
mindering op de uitgaven gebracht+ f 4,6 miljoen –
bijstelling ontvangsten debiteuren (VAB)+ f 2,0 miljoen –
minder ontvangsten maaltijden– f 5,0 miljoen –
diverse bijstellingen per saldo+ f 1,929 miljoenTotaal+ f 3,529 miljoen05.03 Verrekeningen wegens verstrekkingen en voor verrichte
werkzaamheden en verleende dienstenDe ontvangsten op dit artikel worden ten opzichte van de ontwerpbegroting
verhoogd met f 35,814 miljoen. Hieronder volgen de bijstellingen die
leiden tot deze verhoging: – de bijdrage van het
ministerie van Economische Zaken vanwege de verwerving van luchttransportmiddelen
die ook voor humanitaire doeleinden in ontwikkelingslanden kunnen worden ingezet
(F-60)+ f 30,0 miljoen – ontvangsten
Geleide wapens in verband met de financiële afwikkeling van programma's
in internationaal samenwerkingsverband+ f 4,6 miljoen –
bijstelling in de afrekening van FMS-cases via de FMS-holding-account– f 6,0
miljoen – minder ontvangsten Navo-infrastructuurwerken– f 4,3
miljoen – afkoopregeling 100-jarige lening BRD+ f 3,4
miljoen – luchttransport voor derden+ f 0,8 miljoen– ontvangsten A&O/SAJO-projecten+ f 0,7 miljoen– ontvangsten Recoupment tooling F-16+ f 0,6 miljoen– bijdrage Ontwikkelingssamenwerking ten behoeve van de aanschaf
van de C-130H-30+ f 4,7 miljoen – diverse overige verrekenbare
ontvangsten+ f 1,314 miljoenTotaal+ f 35,814
miljoen05.04 Terugontvangsten BTWDe mutatie van de ontvangsten ten opzichte van de tweede suppletore begroting
1994 van + f 5,836 miljoen wordt grotendeels veroorzaakt door een terugontvangst
van reeds in 1993 betaalde, doch vrijgestelde, accijnzen op vliegtuigbrandstoffen. 05.06 Ontvangsten in verband met dienstverlening/medegebruik
vliegbasesDe hogere ontvangst van f 0,708 miljoen op dit artikel ten opzichte
van de raming in de ontwerpbegroting is het gevolg van een herberekening van
de personele exploitatiekosten; hierbij is het uurtarief hoger gesteld.De neerwaartse bijstelling van dit artikel met f 0,752 miljoen ten
opzichte van de tweede suppletore begroting is veroorzaakt door debiteuren
die niet aan onze betalingsverwachtingen hebben voldaan. Verwacht wordt dat
zulks in 1995 alsnog zal gebeuren. 05.07 Verrekeningen in verband met geleverde benzine,
olie en smeermiddelen e.d.De lagere ontvangst op dit artikel van f 14,131 miljoen heeft betrekking
op de door de Koninklijke luchtmacht aan derden verkochte vliegtuigbrandstoffen.
De afname van vliegtuigbrandstoffen door de Koninklijke landmacht wordt met
ingang van 1993 niet meer op dit artikel verantwoord. De begroting van de
Koninklijke landmacht wordt direct belast voor de geleverde brandstoffen.Voorts is de afname van brandstof door derden in 1994 verminderd. Voor
een belangrijk deel is dat veroorzaakt door het vertrek van de 32e Tactical
Fighter Group van de vliegbasis Soesterberg.De mutatie ten opzichte van de tweede suppletore begroting van – f 4,331
miljoen is hoofdzakelijk een gevolg van het feit dat aan derden geleverde
brandstoffen niet in 1994 zijn verrekend. Naar verwachting zal dit in 1995
alsnog geschieden. 05.08 Overige ontvangstenDe hogere ontvangst op dit artikel van f 10,785 miljoen heeft betrekking
op een hogere rente-ontvangst dan aanvankelijk was geraamd. Het betreft hier
rente-ontvangsten op accounts van Navo-organisaties inzake geleide wapens
ter grootte van f 9,004 miljoen.De betalingen door de Koninklijke luchtmacht aan de NATO Maintenance and
Supply Agency (NAMSA) en HAWK Management Office (HMO) vinden plaats op grond
van goedgekeurde budgetten. Deze betalingen sporen niet altijd met de betalingen
die NAMSA en HMO verrichten aan leveranciers. Hierdoor ontstaan tegoeden die
op rentedragende rekeningen staan.De overige ontvangsten bedragen per saldo + f 1,781 miljoen.De slotwetmutatie ten opzichte van de tweede suppletore begroting van
+ f 3,901 miljoen is het gevolg van: – hogere ontvangst door
boetes opgelegd aan leveranciers vanwege te late levering+
f 2,2 miljoen – diverse overige ontvangsten+
f 1,701 miljoenTotaal+ f 3,901 miljoen06 Beleidsterrein Koninklijke marechaussee 06.01 Verhaalswet ongevallen ambtenaren en Algemene arbeidsongeschiktheidswetOp dit artikel is ten opzichte van het in de oorspronkelijke begroting
geraamde bedrag f 0,218 miljoen minder ontvangen als gevolg van achterblijvende
ontvangsten uit het AAW-fonds voor langdurig zieken.Ondanks een aanpassing in de eerste suppletore begroting 1994 bedraagt
de slotwetmutatie per saldo – f 0,118 miljoen en wordt veroorzaakt
door het minder ontvangen uit het AAW-fonds voor langdurig zieken dan ten
tijde van de eerste respectievelijk tweede suppletore begroting 1994 werd
voorzien. 06.02 Ontvangsten en inhoudingen wegens diverse verstrekkingen,
alsmede wegens genot van kleding, voeding, huisvesting, geneeskundige verzorging
e.d.Op dit artikel is f 1,877 miljoen meer gerealiseerd dan was geraamd
ten tijde van de ontwerpbegroting. Dit is een gevolg van de gewijzigde verantwoording
van de ontvangsten en de inhoudingen nominale premie Algemene Wet Bijzondere
Ziektekosten.Met ingang van 1994 worden deze op dit middelenartikel verantwoord en
niet meer in mindering van bezwaar geboekt op het uitgavenartikel 06.02 Militair
personeel. Daarnaast zijn er meer ontvangsten gerealiseerd in verband met
de inhouding voor huisvesting van dienstplichtigen, aangezien de werkelijke
sterkte dienstplichtig personeel hoger is uitgevallen dan was geraamd. 06.03 Verrekeningen met derdenDe ontvangsten op dit artikel zijn f 4,817 miljoen lager uitgevallen
dan geraamd in de ontwerpbegroting. Dit is met name een gevolg van de beëindiging
van de semi-permanente bijstand aan de gemeente Amsterdam per 1 september
1994. 06.04 Overige ontvangstenHet op dit artikel geboekte bedrag van f 0,149 miljoen betreft met
name de ten onrechte op de uitgaven in mindering gebrachte inruilwaarde bij
de aanschaf van nieuwe motoren. Door via dit artikel een correctie aan te
brengen komt het betrokken bedrag alsnog ten gunste van de algemene middelen. 08 Beleidsterrein Multiservice projecten en activiteiten 08.02 Ontvangsten naar aanleiding van VredesoperatiesAls gevolg van de Nederlandse deelname aan VN-vredesoperaties worden van
de Verenigde Naties vergoedingen ontvangen. Bij de ontvangst van deze vergoedingen
ontstaat vertraging als gevolg van het feit dat een aantal VN-lidstaten hun
contributie te laat en/of onvolledig betaalt.Als gevolg van de Nederlandse deelname aan de operatie UNTAC en de grote
deelname aan UNPROFOR in de afgelopen jaren is in 1994 in totaal f 58,0
miljoen aan vergoedingen ontvangen van de Verenigde Naties. Daarnaast bedroeg
de bijdrage van de Multinational Force and Observers (MFO) in verband met
de activiteiten in de Sinaï f 2,0 miljoen. De totale realisatie
is f 8,0 miljoen hoger dan de raming in de oorspronkelijke begroting
(f 52,0 miljoen).Voorts is van Ontwikkelingssamenwerking in 1994 een bedrag van f 75,448
miljoen ontvangen voor de contributies voor VN-vredesoperaties in ontwikkelingslanden.
Hiervoor was in de ontwerpbegroting f 61,25 miljoen geraamd.Dit leidt in totaal tot een mutatie van + f 22,198 miljoen ten opzichte
van de raming in de ontwerp-begroting. Wetsartikel 3 (Agentschapsbegroting)I. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN (ZIE
BLADZIJDE 54/55)ALGEMEENIn 1994 zijn de met het moederdepartement overeengekomen produkten en
diensten gerealiseerd. In het algemeen was sprake van een hoger afzetniveau
dan geraamd. Voor de gerealiseerde kosten en opbrengsten wordt verwezen naar
de specificatie van de rekening van baten en lasten, alsmede de onder opbrengsten
departement opgenomen specificatie van de omzet naar produktgroep.BATEN OPBRENGSTEN DERDEN EN DEPARTEMENTDeze post omvat gerealiseerde opbrengsten bij de Krijgsmachtdelen en de
Centrale Organisatie. Een klein deel ad f 0,2 miljoen is elders binnen
de Rijksoverheid gerealiseerd (opbrengsten derden). De raming en realisatie van de omzet naar produktgroep
in 1994 zijn: (in
duizenden guldens)  geraamdrealisatiefacilities management15 27818 281 netwerk
services23 28423 701 computer services77 39690 322systeemontwikkeling & onderhoud11 53612 375advies & ondersteuning3 8386 662 informatica-opleidingen1 4571 594value added services1 3381 235 totaal134 127*154 170* Door afronding in de begrotingscijfers op f 100 000,–
wijkt de specificatie f 27 000,– af ten opzichte van de begrotingswet. BUITENGEWONE BATENIn 1994 is geen sprake geweest van buitengewone baten.RENTE (-BATEN)Dit betreft de ontvangen rente door het positieve saldo op de rekening
courant met het Ministerie van Financiën.LASTEN KOSTEN APPARAAT PersoneelDe personele lasten zijn f 6,8 miljoen hoger dan geraamd. Dit is
veroorzaakt door het aantrekken van extra personeel (zie staatje) en de inhuur
van externe deskundigen ten behoeve van reorganisatie, herstructureringen,
innovatie en extra omzet. De realisatie van de gemiddelde formatieve bezetting in
1994 ten opzichte van geraamd luidt als volgt: (in volledige tijdsequivalenten)   geraamdrealisatieburgers443,5486,2 militairen29,518,3totaal473,0504,5MaterieelDeze post omvat alle lopende (exploitatie)lasten van DCC.De materiële lasten zijn f 3,8 miljoen hoger dan geraamd. Dit
is enerzijds veroorzaakt door de hantering van activeringsgrenzen van f 25 000,–
en f 10 000,– voor respectievelijk immateriële en materiële
vaste activa. Alle investeringen in 1994 beneden deze grenzen zijn voor een
totaal bedrag van f 7,1 miljoen rechtstreeks ten laste van het resultaat
gebracht (zie «afschrijvingen»). Daarentegen is de som van onderhoudskosten
(hard- en software), huisvestingskosten, verkoopkosten, kantoorkosten en overige
direct aan het DCC-produktieproces gerelateerde materiële kosten lager
(in totaal f 3,3 miljoen) dan geraamd.RENTE (-LASTEN)Gedurende 1994 is er geen sprake geweest van een schuldpositie op de rekening
courant met het Ministerie van Financiën. Er zijn derhalve geen rentelasten
in 1994.AFSCHRIJVINGENDe afschrijvingslasten betreffen afschrijvingen op infrastructurele voorzieningen,
software-licenties, computerapparatuur, bedrijfsauto's en kantoorinventaris.De afschrijvingen zijn f 18,7 miljoen lager dan geraamd. Dit is ten
eerste veroorzaakt door een conservatieve waardering van de vaste activa in
de openingsbalans (zie toelichting aldaar) ten opzichte van de geprognotiseerde
startbalans zoals is opgenomen in de begroting over 1994. Ten tweede zijn
alle investeringen in 1994 beneden de f 25 000,– en f 10 000,–
voor respectievelijk de immateriële en de materiële vaste activa
rechtstreeks ten laste van het resultaat gebracht. Zij maken derhalve geen
onderdeel uit van de vaste activa waarover wordt afgeschreven (zie «materieel»).
Ten derde heeft de vervanging van mainframes geresulteerd in een reductie
van het totale afschrijvingsniveau 1994. DOTATIES AAN VOORZIENINGENDe dotaties aan voorzieningen zijn f 15,8 miljoen hoger dan geraamd.
De oorspronkelijk geraamde dotatie betrof een toevoeging aan de voorziening
garantiewerk. Het grootste deel van het verschil is veroorzaakt door dotaties
aan de voorziening in verband met risico's die samenhangen met de uitvoering
van herstructureringen in 1995 en volgende jaren ad f 12,0 miljoen; f 6,8
miljoen betreft dotaties die in het kader van de gewone bedrijfsuitoefening
plaatsvinden.BUITENGEWONE LASTENIn 1994 is er geen sprake geweest van buitengewone lasten.
 ***De specificatie van de rekening van baten en lasten
van agentschap Duyverman Computer Centrum (bedragen x f 1000) (1) (2) (3)  (4) = (1) + (2)
+ (3) (5) (6) = (5) – (4) OmschrijvingOorspronkelijk vastgestelde begroting Mutaties (+ of –)
op grond van eerste suppletore begroting Mutaties (+ of –) op
grond van tweede suppletore begroting  Totaal beschikbaar RealisatieSlotwetmutaties (+ of –) (+ = tekortschietend beschikbaar bedrag)Totale baten134 100   134 100154 49920 399opbrengsten derden     241241 opbrengsten
departement134 100   134 100153 92919 829(exploitatiebijdrage
departement)        rente     329329 buitengewone
baten                Totale lasten122 500   122 500130 1967 696kosten apparaat        – personeel40 400   40 40047 1986 798– materieel39 100   39 10042 9063 806rente        afschrijvingen        – materiële activa37 123   37 12319 845– 17 278– immateriële activa2 877   2 8771 409– 1 468dotaties aan voorzieningen3 000   3 00018 83815 838buitengewone lasten        Saldo van baten en lasten11 600   11 60024 30312 703II. TOELICHTING OP DE REKENING VAN KAPITAALUITGAVEN EN
-ONTVANGSTEN(Zie bladzijde 51) KAPITAALUITGAVENIn overleg met het ministerie van Financiën zijn hier de in 1994
geactiveerde investeringen opgenomen, los van het feitelijke betaalmoment. UITGAVEN ONROERENDE GOEDERENDe investeringen in infrastructurele voorzieningen zijn f 3,5 miljoen
lager dan geraamd. Dit verschil wordt veroorzaakt door minder investeringen
in de nieuwbouw DCC dan geraamd voor 1994. UITGAVEN OVERIGE KAPITAALGOEDERENDe investeringen in overige kapitaalgoederen zijn fors lager (f 25,7
miljoen) uitgekomen dan geraamd. Ten eerste is in de begroting over 1994 geen
rekening gehouden met activeringsgrenzen van f 10 000,– en
f 25 000,– (zie «afschrijvingen»). In de realisatie
is hierdoor een bedrag van ongeveer f 7,1 miljoen aan investeringen rechtstreeks
ten laste van het resultaat gebracht. Ten tweede hebben zich in kort tijdbestek
significant grotere prijsdalingen op de automatiseringsmarkt voorgedaan dan
voorzien. Voorts zijn geraamde investeringen met betrekking tot installaties
voor nobreak en communicatie niet in 1994 gerealiseerd. AFLOSSINGENEr is geen sprake van aflossingen in 1994. KAPITAALONTVANGSTEN INVESTERINGSBIJDRAGE VAN HET DEPARTEMENTIn 1994 is, in verband met de herfasering van de nieuwbouw Maasland, een
bijdrage door het moederdepartement verstrekt van f 10,2 miljoen op grond
van bestaande afspraken. LENINGENTer overbrugging van de liquiditeitsschaarste was een lening van f 4,5
miljoen voorzien. Deze is niet doorgegaan. Hiervoor in de plaats is een voorschot
verstrekt. ONTTREKKINGEN AAN RESERVESDe post onttrekkingen is salderend bepaald (zie toelichting bij de balanspost
financiële reserves). ***De specificatie
van de rekening van kapitaaluitgaven en kapitaalontvangsten van agentschap
Duyverman Computer Centrum (bedragen x f 1 000) (1) (2) (3)  (4) = (1) + (2)
+ (3) (5) (6) = (5) – (4) OmschrijvingOorspronkelijk vastgestelde begroting Mutaties (+ of –)
op grond van eerste suppletore begroting Mutaties (+ of –) op
grond van tweede suppletore begroting  Totaal beschikbaar RealisatieSlotwetmutaties (+ of –)(+ = tekortschietend beschikbaar bedrag)Totale kapitaaluitgaven55 300   55 30026 139– 29 161uitgaven onroerende goederen 23 000    23 00019 493– 3 507uitgaven overige kapitaalgoederen32 300   32 3006 646– 25 654aflossingen                Totale kapitaalontvangsten55 300   55 30026 139– 29 161investeringsbijdrage van het departement14 700   14 70010 200– 4 500onttrekkingen aan reserves40 600   40 60015 939– 24 661Saldo kapitaaluitgaven en -ontvangsten0   000De Minister van Defensie,J. J. C. Voorhoeve BIJLAGE BIJ DE ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING 1994Beleid ter voorkoming en bestrijding van misbruik en oneigenlijk
gebruik van M&O-gevoelige ontvangsten en uitgaven M&O-beleidHet beleid van Defensie ter voorkoming en bestrijding van Misbruik en
Oneigenlijk gebruik (M&O) is vastgelegd in het controlebeleid, vastgesteld
door de Directeur-Generaal Economie en Financiën (DGEF). Evaluatie van
dit beleid vindt periodiek plaats.Bij de arbeidsvoorwaardelijke regelingen is het controlebeleid gericht
op verificatie – waar mogelijk aan de hand van originele bewijsstukken –
van door belanghebbenden verstrekte gegevens.Ten behoeve van de controle op neveninkomsten in het kader van anticumulatiebepalingen
wordt gebruik gemaakt van inkomensgegevens van de belastingdienst.De definitieve subsidie- en bijdrage-afrekening vindt plaats aan de hand
van jaarverslagen, die zijn voorzien van een accountantsverklaring betreffende
de naleving van de subsidievoorwaarden. M&O-gevoelige uitgaven en ontvangstenVan «M&O-gevoeligheid» is sprake, indien het betreft een
(aanspraak op een) financiële uitkering – anders dan als betaling
voor aan het Rijk geleverde goederen of diensten – aan, of een heffing
ten laste van een belanghebbende (buiten het Rijk), waarbij de hoogte van
de uitkering of de heffing afhangt van gegevens, die door de belanghebbenden
moeten worden verstrekt.De M&O-gevoelige uitgaven en ontvangsten hebben betrekking op:a. Het Interimbesluit Ziektekosten Burger Ambtenaren Defensie (IZBAD). b. Toelagen en toeslagen voor artsen, apothekers e.d..c. De Regeling buitengewoon verlof in afwachting van leeftijdsontslag
militairen (BV-LOM)(anticumulatie).d. De regeling Uitstroom Bevorderende Maatregelen Ouderen (UBM-O) (anticumulatie)e. Uitkeringen aan postactieve militairen (anticumulatie).f. Wachtgelden burgerpersoneel (anticumulatie).g. Regeling Partiële Arbeidsparticipatie Senioren (PAS) (anticumulatie);h. Kostwinners- en inkomstenvergoedingen dienstplichtigen.i. Geneeskundige verzorging van gezinsleden van militairen.j. Restitutie premie AWBZ en MOOZ/WTZ.k. Subsidies en bijdragen.l. Royalties bij projecten van de Commissie Ontwikkeling Defensie-materieel
(CODEMA). Uitvoering controlebeleid in 1994Het vigerende controlebeleid en de uitvoering hiervan is zodanig opgezet
dat M&O wordt gereduceerd. De door de Defensie Accountantsdienst geïnitieerde
verbeteringen ten opzichte van 1993 zijn hierbij geïmplementeerd. Voorzover
zich veranderingen in de uitvoering van het controlebeid dan wel in de regeling
hebben voorgedaan, wordt hierop onderstaand nader ingegaan.a. De regeling BV-LOMHet financieel belang bedroeg in 1994 f 42 miljoen. De verdeling
over de beleidsterreinen is als volgt: – Centrale
Organisatief 0,4 miljoen – Koninklijke
Marinef 10,0 miljoen – Koninklijke Landmachtf 18,6
miljoen – Koninklijke Luchtmachtf 12,9 miljoen –
Koninklijke Marechausseef 0,2 miljoenAan het controlebeleid is in 1994 verder inhoud gegeven. Bij alle beleidsterreinen
vindt integrale controle plaats aan de hand van inkomensgegevens van de belastingdienst.
Mede als gevolg van deze controle is er geen sprake van een resterend risico
van materieel belang.b. UBM-ODeze regeling is in 1994 ingevoerd als uitstroombevorderende maatregel
ter voorkoming van gedwongen ontslagen als gevolg van de Prioriteitennota.
De toestroom van rechthebbenden heeft in 1994 tot uitgaven van ongeveer f 8
miljoen geleid. De uitvoering van het controlebeleid vindt achteraf plaats
en wordt nader ingevuld overeenkomstig de regeling BV-LOM.c. Wachtgelden burgerpersoneelDe minister van Binnenlandse Zaken is belast met de uitvoering van de
uitkerings- en wachtgeldregelingen voor het Rijkspersoneel. De feitelijke
uitvoering vindt plaats door de Dienst Uitvoering Ontslaguitkeringsregelingen
(DUO). Het ministerie van Binnenlandse Zaken heeft over 1994 de uitgaven ingevolge
deze regelingen bij het ministerie van Defensie in rekening gebracht tot een
bedrag van f 66 miljoen (verantwoord op begrotingsartikel U 02.01). Een
aantal regelingen is gevoelig voor misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O)
met name ten aanzien van de aspecten arbeidsverleden en neveninkomsten. Op
grond van het verstrekken van onjuiste gegevens over deze aspecten kunnen
aanvragers onrechtmatig uitkeringen of wachtgelden ontvangen.De personeelsfunctie binnen het ministerie van Defensie stelt conform
de geldende wet- en regelgeving en voor zover dat door dit ministerie mogelijk
is, de voor de toekenning bepalende gegevens op en geeft deze door aan DUO.
Als extra toets beoordeelt de personeelsfunctionaris van het ministerie van
Defensie de van DUO ontvangen gegevens omtrent de beslissing tot toekenning
aan de hand van de oorspronkelijke gegevens. DUO verzorgt de toekenning namens
de minister van Binnenlandse Zaken, de uitbetaling, de administratie, de uitvoering
van het M&O-beleid en de doorbelasting naar de departementen.Door complicaties met betrekking tot het eind 1993 ingevoerde computersysteem
DUAS, zoals uiteengezet op 25 november j.l. in de brief aan de Tweede Kamer
der Staten-Generaal (Tweede Kamer, 94–95 23 848 nr 5), heeft de
minister van Binnenlandse Zaken thans nog geen accountantsverklaring bij deze
uitgaven kunnen overleggen. Als gevolg daarvan bestaat op dit moment onzekerheid
over de rechtmatige uitvoering van deze regelingen door de minister van Binnenlandse
Zaken. d. Partiële Arbeidsparticipatie Senioren (PAS)Deze regeling is in 1994 ingevoerd. Er is hier sprake van een bescheiden
financieel belang ad f 0,7 miljoen. Controles zullen worden uitgevoerd
overeenkomstig de regeling BV-LOM.d. Geneeskundige verzorging gezinsleden militairen Het betreft de
volgende begrotingsartikelen:  – 0303 (Koninklijke Marine)f 15,6
miljoen – 0403 (Koninklijke Landmacht)f 20,9 miljoen– 0503 (Koninklijke Luchtmacht)f 13,7 miljoen –
0603 (Koninklijke Marechaussee)f 4,8 miljoenHet risico van M&O betreft gevallen waarbij een gezinslid van de militair
uit eigen hoofde aanspraak had, danwel geldend had kunnen maken op vergoeding
van de ziektekosten. In zo'n geval heeft de militair geen aanspraak op een
tegemoetkoming van de ziektekosten.Het gevoerde controlebeleid ligt besloten in de geldende procedure voor
het aanvragen en toekennen van tegemoetkomingen en is gericht op de verificatie
van de verklaring van de belanghebbende militair. Hierbij wordt voorts gebruik
gemaakt van kopieën van polisbladen van betrokkenen. Tegemoetkoming geschiedt
uitsluitend op basis van originele rekeningen, die – ter voorkoming
van dubbel declareren – worden voorzien van een specifiek kenmerk. Om
doelmatigheidsredenen, mede gezien de systeemwijziging met ingang van 1 januari
1995, heeft geen aanpassing van het controlebeleid ten opzichte van 1993 plaatsgevonden.
Hierdoor is ook in 1994 sprake van een resterend risico van naar schatting
f 0,2 à f 0,4 miljoen.e. Overige M&O-gevoelige uitgaven en ontvangstenAls gevolg van het gevoerde controlebeleid is hier geen sprake van een
resterend risico van materieel belang. BIJLAGE 1BIJ DE MEMORIE VAN TOELICHTINGSaldibalans per 31 december 1994 van hoofstuk X (Ministerie van Defensie)
en de bij die saldibalans behorende toelichting, inclusief agentschap Duyverman
Computer CentrumSaldibalans per 31 december 1994 van het ministerie van
Defensie  OmschrijvingBedrag OmschrijvingBedrag 1Uitgaven ten laste van de begroting 2Ontvangsten
ten gunste van de begroting  1aDienstjaar 1993f 13 862 960 011,582aDienstjaar
1993f   803 614 666,08 1bDienstjaar
1994f 13 773 385 622,812bDienstjaar
1994f   811 230 398,24 3Liquide middelenf 
   52 154 369,70   4Rekening-courant
RHBf        0,004aRekening-courant
RHBf 25 915 339 203,42 5Uitgaven buiten
begrotingsverband (= intra-comptabele vorderingen)f   179 405 977,476Ontvangsten
buiten begrotingsverband (= intra-comptabele schulden)f   337 721 713,827Openstaande rechtenf        0,007aTegenrekening
openstaande rechtenf        0,00 8Extra-comptabele
vorderingenf   266 597 644,108aTegenrekening
Extra-comptabele vorderingenf   266 597 644,109aTegenrekening Extra-comptabele schuldenf   
     0,009Extra-comptabele schuldenf 
       0,00 10Voorschottenf  3 475 151 118,8110aTegenrekening
voorschottenf  3 475 151 118,81 11aTegenrekening
Openstaande verplichtingenf  7 500 872 851,5111Openstaande
verplichtingenf  7 500 872 851,51 12Deelnemingenf 
   13 333 333,3312aTegenrekening deelnemingenf 
   13 333 333,33 Totaalf 39 123 860 929,31 Totaalf 39 123 860 929,31TOELICHTING BEHORENDE BIJ DE SALDIBALANS VAN HET MINISTERIE
VAN DEFENSIE PER 31 DECEMBER 1994 1. Specificatie liquide middelenHet saldo op de saldibalans bedraagt f 52 154 369,70 en
bestaat uit de volgende saldi: Kasbeheerdersf 42 382 998,21Concernrekeningenf – 278 782,79 Valutarekeningenf 10 050 154,28Totaalf 52 154 369,70  E.e.a.
als volgt verdeeld:  Kasf 16 416 877,28 Bankf 35 647 023,42Postbankf    90 469,00 Totaalf 52 154 369,702. Uitgaven buiten begrotingsverband (Derderekeningen
vordering)Het saldo op de saldibalans bedraagt f 179 405 977,47.Als criterium voor de toelichting naar grootte van vorderingen is gekozen
voor een grensbedrag van > f 5,0 mln.Hieronder volgt, voor zover van toepassing, per beleidsterrein een specificatie. Beleidsterrein AlgemeenEen bedrag van f 7,0 mln ten behoeve van AFCENT Schinnen. Het betreft diverse personele uitgaven (salaris, reiskosten, uitzendkrachten
etc.). Diverse vorderingen zijn ingesteld. De vermoedelijke ontvangst wordt
medio 1995 verwacht.Een bedrag van f 5,8 mln m.b.t. BTW voor de Schiphol-Zoetermeer pijplijn.
De vordering is ingesteld in januari 1995. De ontvangst wordt verwacht in
april 1995. Beleidsterrein Koninklijke LandmachtEen bedrag ad f 6,1 mln betreft het NATO-projekt Mobile Warhead Quarters.
Er is besloten pas te gaan vorderen als het projekt is afgesloten (hetgeen
spoedig wordt verwacht) en er door Brussel een accountantsverklaring is afgegeven.Een bedrag ad f 8,6 mln inzake POMS fiscal year 1994 inzake salaris-
en exploitatie-uitgaven. Vorderingen worden ingesteld in het eerste kwartaal
1995. De ontvangsten worden verwacht in het tweede kwartaal 1995. Uitgaven buiten begrotingsverband gedaan in 1993 of eerder
welke in 1994 nog niet werden terugontvangenBij het beleidsterrein Algemeen betreft dit een bedrag ad f 0,6
mln m.b.t. personele uitgaven voor USAFE Soesterberg. Mede door het opheffen
van dit onderdeel en de al trage afhandeling door de USAFE werd dit bedrag
nog niet ontvangen. De vordering is ingesteld begin 1994. Naar verwachting
zal e.e.a. medio 1995 binnen komen.Tevens zijn er nog een aantal kleinere bedragen met betrekking tot diverse
soorten uitgaven welke betaalbaargesteld zijn in 1993 en eerder, welke tot
op heden nog niet zijn verrekend. Deze gaan het totaalbedrag van f 0,1
mln echter niet te boven.Bij het beleidsterrein Koninklijke Marine betreft het een vordering
op debiteur DAF Bedrijfswagenfabrieken ad f 0,1 mln betrekking hebbend
op de levering van een hydraulische laadkraan. Het bedrijf is failliet; de
Koninklijke Marine staat op de lijst van erkende concurrente crediteuren.Voor de Koninklijke Landmacht betreft het de volgende posten:Een bedrag ad f 1,8 mln van debiteur US-ARMY betreffende personeelskosten
POMS. Ontvangst wordt verwacht in 2e kwartaal 1995.Een bedrag ad f 0,2 mln te ontvangen van de WZZ-winkels. De juiste
omvang van de vordering wordt onderzocht waarna deze z.s.m. zal worden ingesteld.Een bedrag ad f 0,1 mln te ontvangen van het ministerie van Justitie
voor de kosten van opvang asielzoekers.Voorts nog twee posten welke het totaalbedrag van f 0,1 mln niet
te boven gaan. 3. Ontvangsten buiten begrotingsverband (Derderekeningen
schuld)Het saldo op de saldibalans bedraagt f 337 721 713,82.Het bedrag bestaat vrijwel volledig uit ingehouden loonheffing en ontvangsten
van de Sociale Verzekeringsbank ten behoeve van uit te betalen pensioenen.In het saldo is tevens opgenomen een bedrag ad f 2 808 334,15
zijnde het per 31-12-94 beschikbare saldo voor de invulling van pseudo-waivers. Het mutatieoverzicht van pseudo-waivers over 1994 is als volgt: Saldo 1-1-94:f 5 418 048,04Bij: mutaties verkregen pseudo-waiversnihil Af: mutaties
ingevulde pseudo-waivers  – project AATMR/DNWf 2 155 367,89– project ANTEASRf   454 346,00Saldo 31-12-94:f 2 808 334,154. Openstaande rechtenHet saldo op saldibalans bedraag f 0,00.Voor zover aanwezig zijn deze posten opgenomen onder het bedrag extra-comptabele
vorderingen. Er wordt hiervoor geen aparte administratie gevoerd. 5. Extra comptabele vorderingenHet saldo op de saldibalans bedraagt f 266 597 644,10. Opgave van vorderingen per 31 december 1994 Aard
van de vorderingBedrag Vorderingen op de Verenigde
Natiesf 179 851 102,41 Vorderingen NSK Marinef 
 5 868 594,80 Vorderingen NSK Landmachtf  13 411
612,79 Vorderingen NSK Luchtmachtf  5 834 215,21Pensioenenf  11 185 198,38 Schadeverhaalf 
 2 932 458,41 Aanrijdingen/aanvaringenf  1 596 736,37Materiële aanschaffingen KMf  2 607 336,90Materiële aanschaffingen KLf  26 671 665,21Materiële aanschaffingen KLuf  6 211 916,64Infrastructuur KLf  4 106 695,06 Overige
gemeenschappelijke zakenf  17 692 534,65 Belastingdienst
grote ondernemingenf  2 540 143,19 Diversen (incl.
E-rekeningen)f  14 870 967,15 Sub-totaalf 295 381 177,17Af: openstaand op rekeningen buiten begrotingsverband, zg. derderekeningenf 
28 783 533,07 Blijftf 266 597 644,10Opmerking:Bij het beleidsterrein Algemeen werden geen vorderingen voorlopig
buiten invordering gesteld.Wel werd voor een totaalbedrag ad f 2,8 mln definitief buiten invordering
gesteld en afgeboekt. Voornamelijk gelegen aan het afboeken inzake door DJZ
gevorderde bruto-loonkosten en administratiekosten (totaal f 1,2 mln).
De hieromtrent gevoerde gerechtelijke procedure is door Defensie verloren.
Het betreft ca. 500 vorderingen. Daarnaast werd een bedrag van f 1,4
mln afgeboekt omdat geen verhaalsmogelijkheden aanwezig waren (ten onrechte
ingesteld, verblijfplaats onbekend etc. Dit betrof ca. 520 vorderingen.Het restant bedrag betrof zaken welke op andere wijze met de debiteur
werden verrekend (bijv. via openstaande fakturen etc.) of via kwijtschelding.
Totaal betrof dit ca. 120 vorderingen.Totaal is een bedrag van f 3 013 990,84 vermoedelijk oninbaar.Bij het beleidsterrein Koninklijke Marine bedraagt het totaal
van (voorlopig) buiten invordering gestelde vorderingen ultimo 1994 f 154 985,89,
waarvan een bedrag van f 141 614,78 als dubieus moet worden beschouwd. Gedurende 1994 werd een bedrag van f 10 395,17 definitief buiten
invordering gesteld.Bij het beleidsterrein Koninklijke Landmacht werd voor een
bedrag van ca. f 0,2 mln buiten invordering gesteld. Dit bedrag moet
ook in zijn geheel als oninbaar worden beschouwd. Betreft zaken welke aan
DJZ ter advisering zijn voorgelegd.Totaal vermoedelijk oninbaar is een bedrag van f 9 814 019,57.Bij het beleidsterrein Koninklijke Luchtmacht werd voor een
bedrag van ca. f 0,1 mln buiten invordering gesteld hetgeen aan DJZ ter
advisering is voorgelegd.Definitief buiten invordering werd gesteld een bedrag ad f 0,2 mln.Als criterium voor de toelichting naar grootte van vorderingen is
gekozen voor een grensbedrag van > f 5,0 mln. Hieronder volgt voor zover
van toepassing per beleidsterrein een specificatie.Beleidsterrein Koninklijke LandmachtEen vordering van f 6,7 mln op fa. IMEPIEL (Spanje) m.b.t. contract
gevechtslaarzen. De firma is failliet. De vordering is in behandeling bij
de Landsadvocaat. Verdeling vorderingen naar ouderdomDe verdeling van de extra-comptabele vorderingen naar ouderdom is vermeld
in onderstaande tabel: Jaar van ontstaanTotaalIn
% van het Totaal < 19907,9 mln3,0 % 19901,2
mln0,4 % 19911,8 mln0,7 % 199210,7 mln4,0
% 199316,7 mln6,3 % 1994228,3 mln85,6
% Totaal266,6 mln100,0 %Vorderingen groter dan f 0,1 mln welke werden ingesteld
vóór 1993. Beleidsterrein AlgemeenEen vordering ad f 1 639 138,72 ingesteld april 1992 inzake
wanprestatie door debiteur Compleet BV. De zaak is in behandeling bij de Landsadvocaat.Een vordering ad f 170 824,00 ingesteld april 1991 betreft definitieve
afrekening subsidie NLRGC 1989. Indien de liquiditeitspositie NLRGC verbetert
zal de vordering in 1995 worden afgedaan.Een vordering ad f 135 246,55 betreft verhaalschade i.v.m. verwonding
militair door brand. De vordering werd ingesteld februari 1983. De zaak is
in behandeling bij de Landsadvocaat.Een vordering ad f 125 134,20 ingesteld april 1989 betreft bodemverontreiniging
MOB-complex Tilburg door lekstoten olieleiding (Winterthurschade). De zaak
is in behandeling bij de Landsadvocaat. Beleidsterrein Koninklijke MarineEen vordering ad f 612 070,11 op Duitsland ingesteld in november
1984. Betreft het restant van een vordering ad f 2 126 655,18.
Marinestaf probeert nu het bedrag te claimen bij NATO.Een vordering ad Frf 408 047,26 op de Franse Marine ingesteld
in september 1992. Betreft het restant van een vordering ad Frf 1 703 755,50,
welke waarschijnlijk te hoog werd ingesteld omdat er reeds vóór
1992 een bedrag werd ontvangen.Een vordering ad f 187 896,47 en f 120 146,40 op de
Amerikaanse marine. Betreft de levering van brandstoffen. Vordering ingesteld
respectievelijk in 1990 en 1992. De Amerikaanse Marine zal een en ander zo
spoedig mogelijk uitzoeken.Een vordering ad f 141 614,78 op de Leidse Duinwaterleiding.
Dit bedrag is buiten invordering gesteld in afwachting van toestemming van
het Ministerie van Financiën om de vordering definitief buiten invordering
te stellen.Een vordering op de Stichitng Marcandi ad f 105 551,44 met betrekking
tot salariskosten 1992. Deze vordering is in behandeling bij de Souschef FEZ. Beleidsterrein Koninklijke LandmachtEen post van f 3,1 mln, betreffende de 100-jarige lening woningen
Duitsland, ontstaan in 1962 (raamovereenkomst).Een vordering ad f 2,6 mln op Suriname a.g.v. geleverd militair materieel
in de jaren tachtig. De vordering werd ingesteld in 1983. In 1995 zal door
de KL aktie worden ondernomen om te bezien of overgegaan kan worden tot buiten
invordering stelling.Tevens bestaan er nog vorderingen van f 300 000,– op Pro
Rege en van f 238 959,65 op Rotterdam Droogdok. Beleidsterrein Koninklijke LuchtmachtEen vordering ad f 451 825,16 op de Rijkspolitie Voorburg inzake
verrekening stookkosten en waterverbruik. Vordering ingesteld november 1991.
Is nog steeds in behandeling.Tevens is er een vordering ingesteld op het Finance & Costums Ministry
voor een bedrag van US$ 58 774,95, welke op 12 december 1993 buiten
invordering is gesteld. In 1994 hebben geen acties plaatsgevonden m.b.t. deze
vordering. 6. Extra-comptabele schuldenHet saldo op de saldibalans bedraagt f 0,00.Er bestaan geen extra-comptabele schulden. Alle verplichtingen worden
intra-comptabel vastgelegd, en zijn als zodanig opgenomen in de post openstaande
verplichtingen. 7. VoorschottenHet saldo op de saldibalans bedraagt f 3 475 151 118,81.
De voorschottten zijn gewaardeerd tegen de koers van betaling.Als criterium voor de toelichting naar grootte van voorschotten is
gekozen voor een grensbedrag van > f 50,0 mln.Hieronder volgt voor zover van toepassing per beleidsterrein een
specificatie.Beleidsterrein Koninklijke MarineEen bedrag van US$ 28,6 mln (f 53,9 mln) voor de verwerving
van 77 NATO Sea-sparrow missiles. De levering loopt tot eind 1996. Het voorschot
wordt evenredig verminderd. Beleidsterrein Koninklijke LuchtmachtBij de Koninklijke Luchtmacht gaat het om 7 voorschotten bij crediteur
Foreign acc. oper. div., zg. FMS-cases (opdrachten welke via de US-overheid
en word aangegaan), te weten:f 720,1 mln betreffende aankoop F-16 vliegtuigen; in afwachting eindafrekening
1995/1996; conform planning geleverd.f 135,4 mln betreffende de modificatie KDC-10; levering 1e vliegtuig
april 1995 waarna tevens afboeking plaatsvindt; conform planning geleverd.f 231,5 mln betreffende de ontwikkeling MLU F-16; nog geen prototype
MODKIT; afboeking 1996/1997; conform planning geleverd.f 61,3 mln betreffende follow-on support F-16 (Case QBC); levering
is geschied; naar verwachting zal de verrekening van het voorschot in 1995
plaatsvinden.f 74,0 mln betreffende follow-on support F16; levering is geschied;
naar verwachting zal verrekening in 1995 plaatsvinden.f 60,5 mln betreffende vliegopleiding F-16 (Tucson/case LOA NE-D-YFH);
verrekening zal na ontvangst van de juiste bescheiden geschieden.f 51,9 mln betreffende vliegopleiding F-16 (Case NBL); verrekening
zal na ontvangst van de juiste bescheiden geschieden. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteitenEen bedrag ad f 218,8 mln t.b.v. de modificatie 7 st. Canadese Chinooks
bij BOEING. Voorschotten naar ouderdomDe verdeling van de voorschotten naar ouderdom is vermeld in onderstaande
tabel. (bedragen x f 1,0 mln) Jaar van ontstaanAlgemeenKMKLKLuMUSPOverigeTotaal 19900,691,583,1825,9–0,11 001,2 199111,240,022,0303,4––376,6 19926,740,119,6516,9–0,9584,2 19939,854,545,3297,069,51,4477,5 199414,5150,4194,2464,4197,115,01 035,6Totaal42,8376,5364,2 2 407,6266,617,43 475,1De post overige bestaat uit de beleidsterreinen KMar (f 0,3 mln)
en DMP (f 17,1 mln).Posten van vóór 1992 welke qua ouderdom nadere toelichting
behoeven zijn met name bij de KLu de zg. FMS-cases. Zoals hierboven reeds
werd aangegeven zal een aanzienlijk deel van deze voorschotten in de jaren
1995 en 1996 worden verrekend. 8. Openstaande verplichtingenHet saldo op de saldibalans bedraagt f 7 500 872 851,51.
De met termijncontracten afgedekte verplichtingen zijn opgenomen tegen de
termijnkoers.De niet op termijn afgedekte US$-verplichtingen zijn gewaardeerd tegen
de door MinFin voorgeschreven koers van f 1,90. Deze koers in in 1995
door het Ministerie van Financiën alsnog vastgesteld op f 1,70.
Het met deze wijziging gemoeide bedrag bedraagt f 40,0 mln. De overige
verplichtingen in vreemde valuta zijn gewaardeerd tegen de administratieve
betaalkoers zoals die gold op 1 december 1994.De opbouw van het saldo is als volgt: Verplichtingen 1/1/1994f 
8 288 952 084,49 Aangegane verplichtingen in verslagjaarf 14 376 251 734,67Sub-totaalf 22 665 203 819,16Tot betaling gekomen in verslagjaarf 14 529 640 927,40Negatieve bijstellingen van aangegane verplichtingen uit eerdere begrotingsjarenf 
  634 690 040,25 Sub-totaalf 15 164 330 967,65Openstaande verplichtingen per 31/12/1994f 
7 500 872 851,51In de volgende bladzijden is de bovenstaande opbouw per artikel weergegeven.Onder de negatieve bijstellingen op artikel 08.01 is verantwoord de overheveling
van de openstaande (reeds aangegane) verplichting inzake Stinger raketten
ad f 37,4 mln, waarvan in 1994 is besloten deze te bestemmen voor de
bewapende helikopter. Deze verplichting was oorspronkelijk verantwoord op
het Kl-artikel Overig Groot Materieel (04.07) en wordt met ingang van 1994
verantwoord op het artikel 08.01.Tevens is gevoegd een blad met de opbouw van de garantieverplichtingen.Als criterium voor de toelichting naar grootte van openstaande verplichtingen
is gekozen voor een grensbedrag van > f 100,0 mln. Hieronder volgt voor
zover van toepassing per beleidsterrein een specificatie.Beleidsterrein AlgemeenContributie NATO infraprogramma ad f 431,2 mln. De verplichting is
aangegaan in 1988. Betaling zal plaatsvinden van 1995 t/m 2000. Beleidsterrein Koninklijke MarineEen verplichting ad f 129,7 mln betreft de bijdrage van de KM aan
de Design en Development van het NH-90 project. De overeenkomst is gesloten
met NAHEMA (Nato Helicopter Management).De D&D fase van dit project eindigt in 2000. Een verplichting ad f 168,4 mln bij De Schelde m.b.t. de bouw van
een Amfibisch Transportschip (ATS). Overdracht en indienststelling zal december
1997 plaatsvinden. Beleidsterrein Koninklijke LandmachtBij de Koninklijke Landmacht betreft het de volgende orders. Bij Krauss
Maffei voor een bedrag van respectievelijk f 440,7 mln en f 117,7
mln m.b.t. de modificatie van de Leopard 2. Leveringsdata van 1995 t/m 1999.
Bij Thomson voor een bedrag ad f 333,9 mln m.b.t. radio apparatuur. Ook
hiervan zal de oplevering plaatsvinden tussen 1995 en 1999. Beleidsterrein Koninklijke LuchtmachtHier betreft het een verplichting bij USAF ad f 1 420,1 mln
voor de Mid-Life update F-16 waarvan de leveringen zullen plaatsvinden tussen
1997 en 2002.Alsmede de volgende verplichtingen:– een verplichting van f 105,3 mln bij de PTT m.b.t. NAFIN
fase 1A waarvan levering tussen 1995 en 1997 zal plaatsvinden;– een verplichting van f 224,8 mln bij Fokker met betrekking
tot de aanschaf van 4 Fokker 60 Utility vliegtuigen (levering in 1996);– een verplichting van f 148,3 mln bij USAF met betrekking
tot case YMD, ontwikkelingsfase MLU.Ten slotte nog een verplichting bij USAF ad f 101,3 mln voor de follow
on support F-16 waarvan de leveringen plaatsvinden tussen 1995 en 1997. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteitenHier zijn 3 openstaande verplichtingen groter dan f 100,0 mln, te
weten:– aankoop 7 stuks Canadese Chinooks (levering 1995–1998) voor
een bedrag van f 202,2 mln;– modificatie van 7 stuks Canadese Chinooks (in de periode 1995–1998)
voor een bedrag van f 294,6 mln;– aanschaf van 17 AS532 U2 COUGAR transport helicopters voor een
bedrag van f 359,4 mln. Overzicht openstaande verplichtingen t.b.v. saldibalans
1994 ArtikelVerpl.
1-1-94Aangeg. in 1994Sub-totaalBetaald in 1994neg.bijst.
<94Sub-totaalOpst. vpl 311294Artikel 1010,00217 857 561,74217 857 561,74217 857 561,740,00217 857 561,740,001011020,00255 778 174,68255 778 174,68255 778 174,680,0025
5 778 174,680,00102 1033 739 520,2944 553 694,5248 293 214,8144 041 752,463 683 631,8547 725 384,31567 830,501031040,00110 317 033,87110 317 033,87110 317 033,870,00110 317 033,87 0,0010410527 719 905,71114 227 944,36141 947 850,07111 145 454,667 056 650,03118 202 104,6923 745 745,381051065 231 494,3221 003 542,2526 235 036,5720 677 616,092 
461 012,6123 138 628,703 096 407,8710610712 308 836,8039 750 736,3252 059 573,1245 913 410,65543 901,1546 457 311,805 602 261,321071080,00425 426,78425 426,78425 426,780,00425 426,780,001081090,000,000,000,000,000,000,001091106 873 483,0399 872 058,87106 745 541,9082 320 102,384  581 958,7186 902 061,0919 843 480,81110111859 011 618,00134 393 337,92993 404 955,92250 568 429,46254 544 799,46505 113 228,92488 291 727,0011111246 649 154,890,0046 649 154,890,0044 284 522,2344 284 522,232 364 632,661121130,005 701 619,625 701 619,625 701 619,620,005 701 619,620,001131147 741 401,9562 723 518,9170 464 920,8646 333 427,84657 858,6246 991 286,4623 473 634,40114 11545 712 396,6949 384 221,7595 096 618,4429 487 771,27629 310,8530 117 082,1264 979 536,321151160,000,000,000,000,000,000,001161170,000,000,000,00 0,000,000,00117Tot.Alg.1 014 987 811,681 155 988 871,592  170 976 683,271 220 567 781,50318 443 645,511 539 011 427,01631 965 256,26Tot.Alg. ArtikelVerpl. 1-1-94Aangeg. in 1994Sub-totaalBetaald
in 1994neg.bijst. <94Sub-totaalOpst. vpl 311294Artikel2010,00144 754 976,79144 754 976,79144 754 976,790,00144 754 976,790,00201 2020,001 543 280 141,231 543 280 141,231 543 280 141,26–
0,031 543 280 141,230,00202 Tot.PW0,001 688 035 118,021 688 035 118,021 688 035 118,05–
0,031 688 035 118,020,00Tot.PW ArtikelVerpl.
1-1-94Aangeg. in 1994Sub-totaalBetaald in 1994neg.bijst.
<94Sub-totaalOpst. vpl 311294Artikel 301282 595,46347 206 116,50347 488 711,96346 989 238,07125 563,88347 114 801,95373 910,01301302183 959,36891 226 133,59891 410 092,95891 349 052,8343 181,12891 392 233,9517 859,0030230313 697 508,99199 163 625,06212 861 134,05192 516 538,496 364 227,23198 880 765,7213 980 368,333033040,00500 999,15500 999,15500 999,150,00500 999,150,0
0304 305229 274 614,37479 550 857,09708 825 471,46444 349 011,6847 405 632,90491 754 644,58217 070 826,8830530657 075 148,1767 231 617,21124 306 765,3885 249 808,845 319 527,6890 569 336,5233 737 428,86306307596 324 850,65360 000 008,98956 324 859,63437 522 860,7616 119 458,81453 642 319,57502 682 540,06307308258 106 288,9418 562 900,20276 669 189,14201 007 109,593 513 985,13204 521 094,7272 148 094,1230830924 950 655,1325 095 687,9250 046 343,0537 329 323,482 347 176,4339 676 499,9110 369 843,143093100,000,000,000,000,000,000,00310Tot.KM1 179 895 621,072 388 537 945,703 568 433 566,772 636 813 942,8981 238 753,182 718 052 696,07850 380 870,70Tot.KMArtikelVerpl. 1-1-94Aangeg.
in 1994Sub-totaalBetaald in 1994neg.bijst. <94Sub-totaalOpst.
vpl 311294Artikel 4012 432 009,48661 657 476,19664 089 485,67663 132 700,69626 436,96663 759 137,65330 348,024014021 825 720,841 784 900 542,551 786 726 263,391 785 934 800,03302 964,861 786 237 764,89488 498,50402403160 147 732,56450 273 746,60610 421 479,16507 326 570,529 099 720,13516 426 290,6593 995 188,51403404383 481,4020 568 416,3420 951 897,7419 476 334,6050 640,9219 526 975,521 424 922,22404405483 644 958,321 006 494 241,371 490 139 199,69901 047 689,4350 266 281,68951 313 971,11538 825 228,5840540654 462 329,40101 725 329,26156 187 658,6699 127 919,80–
7 041 137,1892 086 782,6264 100 876,044064071 419 028 641,56925 456 659,162 344 485 300,72778 158 291,11 78 388 009,73856 546 300,841 487 938 999,884074080,000,000,000,000,000,000,004084092 717 198,581 637 676,424 354 875,000,000,000,004 354 875,004094100,000,000,000,000,000,000,004104110,000,000,000,000,000,00 411Tot.KL2 124 642 072,144 952 714 087,897 077 356 160,034 754 204 306,18131 692 917,104 885 897 223,282 191 458 936,75Tot.KL ArtikelVerpl.
1-1-94Aangeg. in 1994Sub-totaalBetaald in 1994neg.bijst.
<94Sub-totaalOpst. vpl 311294Artikel 5013 169,71150 903 490,29150 906 660,00150 906 660,11–
0,11150 906 660,000,00501 5020,00848 999 806,55848 999 806,55848 999 806,550,00848 999 806,550,0050250344 775 688,46205 209 047,79249 984 736,25230 440 106,544 206 987,08234 647 093,6215 337 642,63503504483 664 609,68660 601 880,181 144 266 489,86575 481 462,0862 566 117,16638 047 579,24506 218 910,6250450585 901 202,31115 371 207,35201 272 409,66142 260 290,11– 302 387,37141 957 902,7459 314 506,92505506627 787 281,31662 333 758,781 290 121 040,09535 751 669,6934 779 475,02570 531 144,71719 589 895,385065070,000,000,000,000,000,000,005075081 576 942 058,62105 835 828,561 682 777 887,18109 929 430,9334 040 558,92143 969 989,851 538 807 897,33508 Tot.KLu2 819 074 010,092 749 255 019,505 
568 329 029,592 593 769 426,01135 290 750,702 729 060 176,7
12 839 268 852,88Tot.KLu ArtikelVerpl.
1;1;94Aangeg. in 1994Sub-totaalBetaald in 1994Neg.bijst.
<94Sub-totaalOpst. vpl 311294Artikel 6010,007 275 492,837 275 492,837 275 492,830,007 275 492,830,006016020,00235 886 256,07235 886 256,07235 886 256,070,00235 886 256,070,0060260338 116,2834 454 538,6934 492 654,9734 462 980,551,7934 462 982,3429 672,636036042 066 508,0037 350 378,2539 416 886,2537 129 052,66– 193 879,3736 935 173,292 481 712,96604605320 327,1815 330 346,7615 650 673,9412 484 559,54– 838 505,2111 646 054,334 004 619,616056061 451 086,7620 363 443,0921 814 529,8519 439 491,86553 190,6519 992 682,511 821 847,34606Tot.Kmar3 876 038,22350 660 455,69354 536 493,91346 677 833,51– 479 192,14346 198 641,378 337 852,54Tot.KmarArtikelVerpl. 1-1-94Aangeg.
in 1994Sub-totaalBetaald in 1994neg.bijst. <94Sub-totaalOpst.
vpl 311294Artikel 8011 051 451 589,9365 796 961,641 117 248 551,57212 370 083,78– 28 113 810,90184 256 272,88932 992 278,6980180237 081 305,45280 823 130,93317 904 436,38320 947 130,89– 15 992 570,54304 954 560,3512 949 876,03802Tot. Musp1 088 532 895,38346 620 092,571 435 152 987,95533 317 214,67– 44 106 381,44489 210 833,23945 942 154,72Tot.MuspTot.Def.8 231 008 448,5813 631 811 590,9621 862 820 039,5413 773 385 622,81622 080 492,8814 395 466 115,69 7 467 353 923,85Tot.Def.Rek/beh.Verpl.
1-1-94Aangeg. in 1994Sub-totaalBetaald in 1994neg.bijst.
<94Sub-totaalOpst. vpl 311294Rek/beh. D0010,00101,50101,50101,500,00101,500,00D001D00219 004 855,235 687 775,4024 692 630,634 414 625,801 
471 686,075 886 311,8718 806 318,76D002D0080,000,000,000,000,000,000,00D008D0250,00983 282,85983 282,85983 282,850,00983 282,850,
00D025 D0305 586 801,5922 309 738,7227 896 540,3124 919 452,61168 753,5525 0
88 206,162 808 334,15D030 D0315 425 096,342 427 741,437 852 837,776 733 399,810,006 733 399,811 119 437,96D031 D0410,0041 531 523,9541 531 523,9541 531 523,950,0041 531 523,950,00D041Tot.Alg.30 016 753,1672 940 163,85102 956917,0178 582 386,521 640 439,6280 222 826,1422 734 090,87Tot.Alg. Rek/beh.Verpl.
1-1-94Aangeg. in 1994Sub-totaalBetaald in 1994neg.bijst.
<94Sub-totaalOpst. vpl 311294Rek/beh. D0010,0010 739 353,0010 739 353,0010 739 353,000,0010 7
39 353,000,00D001 D0300,00419 736 794,25419 736 794,25419 751 026,81– 14 232,56419 736 794,250,00D030Tot.PW0,00430 476 147,25430 476 147,25430 490 379,81– 14 232,56430 476 147,250,00Tot.PWRek/beh.Verpl. 1-1-94Aangeg.
in 1994Sub-totaalBetaald in 1994neg.bijst. <94Sub-totaalOpst.
vpl 311294Rek/beh. D0010,000,000,000,000,000,000,00D001D00237 723,933 277,1641 001,093 277,160,003 277,1637 7
23,93D002 D0070,0016 741,2216 741,2216 741,220,0016 741,220,00D007D0090,0045 374,0045 374,0045 374,000,0045 374,000,00D009D013403 721,656 454,73410 176,38305 265,81104 910,57410 176,380,00D013D03011 114 425,6324 186 383,6835 300 809,3125 240 600,501 793 946,7527 034 547,258 266 262,06D030Tot.KM11 555 871,2124 258 230,7935 814 102,0025 611 258,691 898 857,3227 510 116,018 303 985,99Tot.KMRek/beh.Verpl. 1-1-94Aangeg.
in 1994Sub-totaalBetaald in 1994neg.bijst. <94Sub-totaalOpst.
vpl 311294Rek/beh. D001267,0010 287 702,3210 287 969,3210 287 702,32267,0010 287 969,320,00D001D0020,000,000,000,000,000,000,00D002D0031 403 500,591 699 287,553 102 788,142 951 291,78– 353,072 950 938,71151 849,43D003D0070,001 085 558,101 085 558,101 085 558,100,001 085 558,100,00D007D0080,000,000,000,000,000,000,00D008D0090,00293 845,92293 845,92293 845,920,00293 845,920,
00D009 D0120,00740 357,33740 357,33739 513,58843,75740 357,330,00D012D0308 558 043,76188 665 082,16197 223 125
,92189 937 891,746 171 433,39196 109 325,131 113 800,79D030Tot.KL9 961 811,35202 771 833,38212 733 6
44,73205 295 803,446 172 191,07211 467 994,511 265 650,22Tot.KLRek/beh.Verpl. 1-1-94Aangeg.
in 1994Sub-totaalBetaald in 1994neg.bijst. <94Sub-totaalOpst.
vpl 311294Rek/beh. D0080,000,000,000,000,000,000,00D008D0323 651 092,851 939 544,275 590 637,123 363 877,481 666 136,435 030 013,91560 623,21D032D0330,0028 008,7728 008,7726 364,170,0026 364,171 644,60D033D0340,001 797 841,401 797 841,401 797 841,390,001 797 841,390,01D034D0350,000,000,000,000,000,000,00D035D036359 663,00326 505,48686 168,48412 909,21252 055,00664 964,2121 204,27D036D0371 199 350,002 191 064,243 390 414,242 504 093,82449 
300,452 953 394,27437 019,97D037 D038250 487,231 251 403,691 501 890,921 288 199,48130 810,041 419 009,5282 881,40D038D039948 607,116 459 400,597 408 007,706 
882 190,58413 990,007 296 180,58111 827,12D039Tot.KLu6 409 200,1913 993 768,4420 402 968,6316 275 476,132 912 291,9219 187 768,051 215 200,58Tot
.KLu Tot.Def.57 943 635,91744 440 143,71802 383 779,62756 255 304,5912 609 547,37768 864 851,9633 518 927,66Tot.Def.TotaalVerpl. 1-1-94Aangeg.
in 1994Sub-totaalBetaald in 1994neg.bijst. <94Sub-totaalOpst.
vpl 311294Totaal TG.Alg.1 045 004 564,841 228 929 035,442 273 933 600,281 
299 150 168,02320 084 085,131 619 234 253,15654 699 347,13TG.Alg.TG.PW0,002 118 511 265,272 118 511 265,272 118 525 497,86– 14 232,592 118 511 265,270,00TG.PWTG.KM1 191 451 492,282 412 796 176,493 604 247 668,772 662 425 201,5883 137 610,502 745 562 812,08858 684 856,69TG.KMTG.KL2 134 603 883,495 155 485 921,277 290 089 804,764 959 500 109,62137 865 108,175 097 365 217,792 192 724 586,97TG.KLTG.Klu2 825 483 210,282 763 248 787,945 588 731 998,222 610 044 902,14138 203 042,622 748 247 944,762 840 484 053,46TG.Klu TG.Kmar3 876 038,22350 660 455,69354 536 493,91346 677 833,51– 479 192,14346 198 641,378 337 852,54TG.KmarTG.Musp1 088 532 895,38346 620 092,571 435 152 987,95533 317 214,67– 44 106 381,44489 210 833,23945  942 154,72TG.MuspTG.Def.8 288 952 084,4914 376 251 734,6722 665 203 819,1614 529 640 927,40634 690 040,2515 164 330 967,657 500 872 851,51TG.Def.       Controle7 500 872 851,51 Specificatie Garantieverplichtingen per 31 december 1994
(RDB 5.8) Begr. artikelBasis voor het aangaan
van garantieverplichtingenAard van de verbintenisGegarandeerd
bedragVerleende garantiesLooptijdOpenstaande garantieverplichtingen
per 31-12-1993Mutatie Garantie VerplichtingenOpenstaande garantieverplichtingen
per 31-12-1994 U 01.12Begrotingswet
dd. 28-12-1960 Staatsbladnummer 566Leningen ter stimulering van de woningbouw
met een looptijd van ten hoogste 40 jaarNiet nader geregeldGarantie
aan de «Vereniging Pensioen Risico» te Amsterdam voor de betaling
van rente en aflossing door de woningstichting «Ons Belang» te
Amstersfoort i.v.m. een geldlening ad f 1 100 000 ingevolge
een overeenkomst van 31 augustus 1961t/m 2001f 408 056,89– f 43 424,23f 364 632,66U 01.12Overeenkomst met de stichting NLRGC briefnr. F/92/032/1412
dd. 27 mei 1992Leningen ter financiering van: a. overname van opstallen
en apparatuur van de Dienst der Domeinenb. renovatie van centrifuge
en caissonf 5 000 000Garantie ten behoeve van de
«Stichting Nationaal Lucht- en Ruimtevaart Geneeskundig Centrum»
te Soesterberg voor rente en aflossing van een lening ad f 5 000 000t/m
2012f 4 866 098,00– f 4 866 098,00f 0,00U 01.12Overeenkomst tussen de ministers van Defensie van Duitsland
en Nederland inzake SMART-radar dd. 10-03-1989Aansprakelijk-heidsrisico
inzake de verkoop van SMART-radar door de Hollandse Signaal Apparaten te HengeloDM 35 000 000Garantieverplichting
aan Duitsland n.a.v. verkoop van SMART-radar systemen ten behoeve van F 123
fregatten f 39 375 000,00– f 39 375 000,00f 0,00U 01.12Derde wijzigingsovereenkomst op de Raamovereenkomst
betreffende Eurometaal NV dd. 19-03-1990Borgstelling in verband met
aan te gane geldleningen, 1/3 deel van maximaal f 6 000 000
Onder aantekening dat in geval het maximumbedrag van f 6 000 000
niet voldoende mocht blijken, betrokken partijen over een eventuele verhoging
van dit bedrag nader met elkaar in overleg zullen tredenf 2 000 000Borgstelling
ten behoeve van Eurometaal NV voor de door genoemde vennootschap op te nemen
geldleningen ter verdere financiering van de vennootschapDoorlopendf 2 000 000,00f 0,00f 2 000 000,00     Totaalf 46 649 154,89– f 44 284 522,23f 2 364 632,669. DeelnemingenHet saldo op de saldibalans bedraagt f 13 333 333,33.Naam van de onderneming: Eurometaal N.V.Wijze van deelneming: Aandelen.Het Ministerie van Defensie is in het bezit van 33 1/3 % van de aandelen.
De waarde bedraagt, uitgedrukt in de oorspronkelijke aankoopprijs, 33 1/3
% van f 40,0 mln = f 13,3 mln. BALANS AGENTSCHAP DUYVERMAN COMPUTER CENTRUM De balans van agentschap Duyverman Computer Centrum per
31 december 1994 (bedragen x f 1000)  Balans
31-12-1994Openingbalans 1-1-1994 Activa157 977105 321Materiële activa   * grond875875 * gebouwen
en terreinen16 9757 398 * gebouwen in aanbouw21 9052 412* inventaris45 22669 526 Immateriële
activa4 1944 504 Voorraden1 0262 693Liquide middelen18 3542 Financiële reserves23 330 Debiteuren17 2901 364 Nog te ontvangen en
overlopende activa8 80216 547    Passiva157 977105 321Rente- en aflossingsvrij vermogen81 78381 783Rente- en aflossingsdragend vermogen00 Voorzieningen22 9147 823Crediteuren15 02412 706 Nog te betalen en
overlopende passiva13 9533 009 Voordelig saldo
199424 303 TOELICHTING OP DE BALANS ALGEMENE WAARDERINGSGRONDSLAGEN Vergelijkende cijfersBij de balans per 31 december 1994 zijn als vergelijkende cijfers de bedragen
uit de openingsbalans van DCC per 1 januari 1994 opgenomen. Grondslagen voor de waarderingDe activa en passiva zijn, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd
tegen nominale waarde inclusief BTW. Hieronder wordt een nadere toelichting
gegeven op de algemene waarderingsgrondslagen: Immateriële vaste activaImmateriële vaste activa, bestaande uit gekochte software en licenties
voor het gebruik van software, zijn geactiveerd voor zover de aanschafwaarde
groter is dan f 25 000,– inclusief BTW.Zelfontwikkelde software wordt – voor zover het voorzichtigheidsbeginsel
zich hier niet tegen verzet – geactiveerd tegen integrale produktiekosten. Materiële vaste activaMateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de aanschafwaarde.
Vanaf 1 januari 1994 geldt een activeringsgrens ten aanzien van investeringen
in apparatuur van f 10 000,– inclusief BTW.VLOTTENDE ACTIVA VoorradenDe voorraden zijn tegen kostprijs of lagere verwachte netto opbrengstwaarde
gewaardeerd. VorderingenDe vorderingen zijn tegen nominale waarde gewaardeerd. Een voorziening
voor het risico van oninbaarheid is hiermee gesaldeerd. Overige activa en passivaDe overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.WAARDERINGSGRONDSLAGEN OPENINGSBALANSBij de openingsbalans is sprake van een conservatieve waardering. De waarden
van de activa en passiva in de openingsbalans zijn gebaseerd op de prijs die
is overeengekomen tussen het Ministerie van Defensie en het DCC en op afspraken
ten aanzien van specifieke verplichtingen.AFSCHRIJVINGSMETHODE EN -TERMIJNENDe afschrijvingen worden berekend op basis van de aanschafwaarde voor
zover het investeringen na 1 januari 1994 betreft. De activa gewaardeerd in
de openingsbalans worden afgeschreven op basis van de boekwaarde en de geschatte
resterende levensduur. Afschrijving vindt in alle gevallen lineair plaats.
Op grond wordt niet afgeschreven.Op vaste activa in aanbouw wordt afgeschreven over het totaal van de geactiveerde
bouwkosten vanaf het finale opleveringsmoment. De afschrijvingstermijnen luiden
als volgt: immateriële vaste activa– licenties5
jaar materiële vaste activa– terreinen10
jaar  – gebouwen30 jaar  – machines
en installaties8 jaar  – computerapparatuur3 –
8 jaar  – overige bedrijfs- middelen4 –
5 jaarONTTREKKINGEN EN TOEVOEGINGEN AAN DE FINANCIELE RESERVESIn 1994 is aan de financiële reserves een bedrag van f 39,2
miljoen toegevoegd, zijnde de som van het bedrag aan afschrijvingen en toevoegingen
aan het rente- en aflossingsvrij vermogen. Ter financiering van kapitaaluitgaven
in 1994 is een bedrag van f 15,9 miljoen aan de financiële reserves
onttrokken. De financiële reserves staan ter vrije beschikking van het
DCC.LIQUIDE MIDDELENDeze post ad f 18,4 miljoen betreft de rekening-courant bij het Ministerie
van Financiën voor zover niet opgenomen onder de post financiële
reserves. Deze rekening wordt dagelijks bijgewerkt voor het saldo van de uitgaven
en ontvangsten van het DCC. De liquide middelen staan ter vrije beschikking
van het DCC.VOORZIENINGENOnder deze post zijn de voorzieningen opgenomen voor zover deze niet met
de posten vorderingen en voorraden zijn gesaldeerd. Langlopende voorzieningen
ad f 22,9 miljoen zijn gevormd in het kader van garantieaanspraken, assurantie
eigen risico, alsmede reorganisatie en herstructureringen. De voorziening
betreffende specifieke claims is kortlopend. De specificatie luidt als volgt: (in duizenden guldens)  voorziening
garantieaanspraken7 531 voorziening assurantie
eigen risico600 voorziening voor reorganisatiekosten14 746voorziening voor claims37 totaal22 914LOOPTIJD VORDERINGEN EN SCHULDENDe vorderingen en schulden zijn volledig kortlopend van karakter.RENTE- EN AFLOSSINGSDRAGEND VERMOGENUltimo 1994 was geen sprake van rente- en aflossingsdragend vermogen.BESTEMMING SALDO BATEN EN LASTENDe bestemming van het saldo van baten en lasten ad f 24,3 miljoen
is:– toevoeging aan het rente- en aflossingsvrij vermogen f 18,0
miljoen– winstuitkering aan het moederdepartement f 6,3 miljoen.De winstuitkering is in de vorm van interimdividend in 1994 uitgekeerd.
Hierbij heeft verrekening plaatsgevonden met de in de openingsbalans opgenomen
vordering in verband met overlopende betalingen uit 1993 waarvoor het DCC
de facturen eerst in 1994 heeft ontvangen. Dit betreft f 6,3 miljoen
en vormt een onderdeel van de in de openingsbalans vermelde post «nog
te ontvangen en overlopende activa.» Deze bedroeg in totaal f 16,5
miljoen.NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGENIn het boekjaar 1995 zal de nieuwbouw DCC worden opgeleverd. De hiervoor
benodigde investeringen in 1995 zullen naar verwachting f 10 miljoen
bedragen. Wijziging van hoofdstuk X (Ministerie van Defensie) van
de begroting van de uitgaven en de ontvangsten voor het jaar 1994 (slotwet/rekening)BIJLAGE 2 BIJ DE MEMORIE VAN TOELICHTING Samenvattend accountantsrapport van de DAD Wijziging van hoofdstuk X (Ministerie van Defensie) van
de begroting van de uitgaven en de ontvangsten voor het jaar 1994 (slotwet/rekening) BIJLAGE 3 BIJ DE MEMORIE VAN TOELICHTINGRapport van onderzoek naar de rekening 1994 van hoofdstuk X (Ministerie
van Defensie) van de Algemene Rekenkamer (zie Kamerstukken II, .....) 
 
 Naar boven

 

Directe linkKopieer de link naar uw clipboard 

https://zoek.officielebekendmakingen.nl/kst-24305-2.html

Sluit modaal

 

Disclaimer
De hier aangeboden pdf-bestanden van het Staatsblad, Staatscourant, Tractatenblad, provinciaal blad, gemeenteblad, waterschapsblad en blad gemeenschappelijke regeling vormen de formele bekendmakingen in de zin van de Bekendmakingswet en de Rijkswet goedkeuring en bekendmaking verdragen voor zover ze na 1 juli 2009 zijn uitgegeven. Voor pdf-publicaties van vóór deze datum geldt dat alleen de in papieren vorm uitgegeven bladen formele status hebben; de hier aangeboden elektronische versies daarvan worden bij wijze van service aangeboden.

 

Over deze website
Contact
English
Help
Zoeken

Informatie hergebruiken
Privacy en cookies
Toegankelijkheid
Sitemap
Kwetsbaarheid melden

Open data
Linked Data Overheid
PUC Open Data

MijnOverheid.nl
Rijksoverheid.nl
Ondernemersplein.nl
Werkenbijdeoverheid.nl