Financiële verantwoording over het jaar 1998; Financiële verantwoording
Staten-Generaal — Kamerstuk 
Datum: 2014-07-10 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


(function (window, document, dataLayerName, id) {
 window[dataLayerName] = window[dataLayerName] || [], window[dataLayerName].push({ start: (new Date).getTime(), event: "stg.start" }); var scripts = document.getElementsByTagName('script')[0], tags = document.createElement('script');
 function stgCreateCookie(a, b, c) { var d = ""; if (c) { var e = new Date; e.setTime(e.getTime() + 24 * c * 60 * 60 * 1e3), d = "; expires=" + e.toUTCString() } document.cookie = a + "=" + b + d + "; path=/; Secure" }
 var isStgDebug = (window.location.href.match("stg_debug") || document.cookie.match("stg_debug")) && !window.location.href.match("stg_disable_debug"); stgCreateCookie("stg_debug", isStgDebug ? 1 : "", isStgDebug ? 14 : -1);
 var qP = []; dataLayerName !== "dataLayer" && qP.push("data_layer_name=" + dataLayerName), qP.push("use_secure_cookies"), isStgDebug && qP.push("stg_debug"); var qPString = qP.length > 0 ? ("?" + qP.join("&")) : "";
 tags.async = !0, tags.src = "https://koop.piwik.pro/containers/" + id + ".js" + qPString, scripts.parentNode.insertBefore(tags, scripts);
 !function (a, n, i) { a[n] = a[n] || {}; for (var c = 0; c < i.length; c++)!function (i) { a[n][i] = a[n][i] || {}, a[n][i].api = a[n][i].api || function () { var a = [].slice.call(arguments, 0); "string" == typeof a[0] && window[dataLayerName].push({ event: n + "." + i + ":" + a[0], parameters: [].slice.call(arguments, 1) }) } }(i[c]) }(window, "ppms", ["tm", "cm"]);
 })(window, document, 'dataLayer', 'f8b9eee5-8d9c-4ea1-abd5-83e174f29813');
 
 
 
Direct naar content
Navigatie
Contextinformatie
Publicatie
Acties
Inhoudsopgave
Gerelateerde informatie

Menu

U bent nu hier: 
Publicaties
Officiële publicaties

Inloggen

Primaire navigatie

Andere sites binnen Overheid.nl
Home
Uitgebreid zoeken
Mijn abonnementen
Help

Andere sites binnen Overheid.nl

Berichten over uw Buurt
Zoals vergunningen, bouwplannen en lokale regelgeving.

Rondom uw woonadres
Rondom een zelfgekozen adres

Dienstverlening
Zoals belastingen, uitkeringen en subsidies.

Naar dienstverlening

Beleid & regelgeving
Officiële publicaties van de overheid.

Naar beleid & regelgeving

Contactgegevens overheden
Adressen en contactpersonen van overheidsorganisaties.

Naar overheidsorganisaties

 
 
 
U bent hier:

Home

Kamerstuk 26541, nr. 37

 
 
 

Kamerstuk

Datum publicatie
Organisatie
Vergaderjaar
Dossier- en ondernummer

16-08-1999

Tweede Kamer der Staten-Generaal

1998-1999

26541 nr. 37

 

 

 
 
 Toon meer van: Inhoudsopgave
 
 

 
 AanhefLichaamOndertekeningStaat behorende bij de financiële verantwoording over het jaar
1998 Rekening 1998 (exclusief suppletore mutaties), Ministerie van Defensie
(X) Onderdeel uitgaven en verplichtingen (bedragen x f 1000) Staat behorende bij de financiële verantwoording
over het jaar 1998 Rekening 1998 (exclusief suppletore mutaties), > Ministerie
van Defensie (X) Onderdeel ontvangsten (bedragen x f 1000) Staat behorende bij de financiële verantwoording
over het jaar 1998 Rekening 1998 (exclusief suppletore mutaties), Ministerie
van Defensie (X) Onderdeel agentschappen (bedragen x f 1000) INHOUDSOPGAVE VAN DE TOELICHTING BIJ DE REKENING 19981. Inleiding2. Een gekantelde begrotingsindeling3. Motie Melkert/Werkgroep Van Zijla. Gevechtskracht/overheadDoelstellingen operationele gereedheid Staten-Generaal b. Vredesoperaties4. Uitgangspunten bij het opstellen van de rekening 1998Norm bij het verklaren van verschillen 5. Het totale realisatiebeeld6. Bedrijfsvoering7. Millennium8. Invoering Euro9. Misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O)ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING VERPLICHTINGEN EN UITGAVEN 01. Beleidsterrein Algemeen Algemeen Financieel beheerPersoneel beheerMaterieel beheerRealisatieUitgaven (x f 1000,–) Toelichting01.20 Personeel en materieelHet ressort Kerndepartement (KD) AlgemeenToelichting op de verschillen 01.20.01 Ambtelijk burgerpersoneel01.20.02 Militair personeel01.20.03 Overige personele uitgaven01.20.04 Materiële uitgavenHet ressort Militaire Inlichtingen Dienst (MID)Toelichting op de verschillen 01.20.05 Ambtelijk burgerpersoneel01.20.06 Militair personeel01.20.07 Overige personele uitgaven01.20.08 Materiële uitgavenArtikelonderdeel 01.20.09 Wachtgelden en inactiviteitsweddenToelichting op de verschillenUitgaven Sociaal Beleidskader01.21 Subsidies en bijdragenToelichting op de verschillen01.22 Geheime uitgavenToelichting op de verschillen01.23 Internationale verplichtingenToelichting op de verschillen Navo Veiligheids Investeringsprojecten in NederlandBijdrage aan Navo Veiligheids InvesteringsprogrammaInvesteringen AWACS01.24 Garanties01.25 Milieumaatregelen01.26 Technologie-ontwikkeling AlgemeenToelichting op de verschillen01.27 LoonbijstellingToelichting op verschillen01.28 PrijsbijstellingToelichting01.29 Overige interdepartementale uitgavenToelichting op de verschillen02. Beleidsterrein Pensioenen en uitkeringen Algemeen02.01 Wachtgelden burgerpersoneel en inactiviteitswedden
militair personeel02.02 Militaire pensioenen en uitkeringenToelichting op de verschillenMilitaire nabestaandenpensioenen Militaire diensttijdpensioenen Militaire invaliditeitspensioenen Uitkeringswet gewezen militairen 03. Beleidsterrein Koninklijke marine Algemeen BedrijfsvoeringPersoneelRealisatieUitgaven (x f 1000,–) Toelichting op de verschillen03.20 Personeel en materieelHet ressort Commandant der Zeemacht in Nederland (CZMNED)Activiteitentoelichting03.20.01 Ambtelijk burgerpersoneel03.20.02 Militair personeel03.20.03 Overige personele uitgavenToelichting inhuur tijdelijk personeelToelichting overige persoonsgebonden personele uitgaven03.20.04 Materiële uitgavenToelichting op prestatie-indicator Overige materiële
uitgaven Het ressort Commandant der Zeemacht in het Caribisch gebied
(CZMCARIB)Activiteitentoelichting03.20.05 Ambtelijk burgerpersoneel03.20.06 Militair personeel03.20.07 Overige personele uitgavenToelichting overige persoonsgebonden personele uitgaven03.20.08 Materiële uitgavenToelichting overige persoonsgebonden materiële uitgaven Toelichting overige materiële uitgavenHet ressort Commandant van het Korps Mariniers (CKMARNS)Activiteitentoelichting03.20.09 Ambtelijk burgerpersoneel03.20.10 Militair personeel03.20.11 Overige personele uitgavenToelichting Overige persoonsgebonden personele uitgaven03.20.12 Materiële uitgavenToelichting overige persoonsgebonden materiële uitgaven Toelichting overige materiële uitgavenHet ressort Ondersteunende eenhedenActiviteitentoelichtingMarinebedrijvenScholen03.20.13 Ambtelijk burgerpersoneel03.20.14 Militair personeel03.20.15 Overige personele uitgavenToelichting overige persoonsgebonden personele uitgaven03.20.16 Materiële uitgavenToelichting O-, I- en A-deskundigheidToelichting persoonsgebonden materiële uitgavenToelichting volumegegeven overige materiële uitgavenPrestatie-indicatoren Het ressort AdmiraliteitActiviteitentoelichting03.20.17 Ambtelijk burgerpersoneel03.20.18 Militair personeel03.20.19 Overige personele uitgavenToelichting overige persoonsgebonden personele uitgaven
voor de AdmiraliteitToelichting overige persoonsgebonden personele uitgaven
voor de gehele Koninklijke marine03.20.20 Materiële uitgavenToelichting persoonsgebonden materiële uitgavenToelichting overige materiële uitgaven Specifieke gegevens materiële uitgaven Artikelonderdeel 03.20.21 Wachtgelden en inactiviteitsweddenArtikelonderdelen (bedragen x f 1000,–) Toelichting op de verschillen03.21 Subsidies en bijdragenToelichting op de verschillen03.22 Investeringen groot materieel en infrastructuurArtikelonderdeel schepenProject fregatten van De Zeven Provinciën-klasse
(LCF-fregattten) Project Aanpassing MijnenbestrijdingscapaciteitArtikelonderdeel vliegtuigenProject NH-90Project CUP OrionArtikelonderdeel elektronisch materieelProject Verbeterd Actief Onderzeeboot Bestrijdingssysteem
(ATAS)Project Local Area Missile System (LAMS)Project MILSATCOMArtikelonderdeel munitieArtikelonderdeel overig groot materieelProject vorming één marinebedrijfProject MillenniumArtikelonderdeel infrastructuur04. Beleidsterrein Koninklijke landmacht Algemeen BedrijfsvoeringPersoneel BurgerpersoneelBeroepspersoneel onbepaalde tijdBeroepspersoneel bepaalde tijdRealisatieUitgaven (x f 1000,–) Toelichting op de verschillen04.20 Personeel en materieel Het ressort 1 (GE/NL) LegerkorpsActiviteitentoelichting04.20.01 Ambtelijk burgerpersoneel04.20.02 Militair personeel04.20.03 Overige personele uitgaven04.20.04 Materiële uitgavenHet ressort Nationaal Commando (NATCO)04.20.05 Ambtelijk burgerpersoneel04.20.06 Militair personeel04.20.07 Overige personele uitgaven04.20.08 Materiële uitgavenHet ressort Commando Opleidingen Koninklijke Landmacht
(COKL)Prestatie-indicatoren04.20.09 Ambtelijk burgerpersoneel04.20.10 Militair personeel04.20.11 Overige personele uitgaven04.20.12 Materiële uitgavenHet ressort Overige eenheden Bevelhebber der Landstrijdkrachten
(BLS)04.20.13 Ambtelijk burgerpersoneel04.20.14 Militair personeel04.20.15 Overige personele uitgaven04.20.16 Materiële uitgavenHet ressort Landmachtstaf (LAS)04.20.17 Ambtelijk burgerpersoneel04.20.18 Militair personeel04.20.19 Overige personele uitgaven04.20.20 Materiële uitgavenArtikelonderdeel 04.20.21 Wachtgelden en inactiviteitsweddenSociaal Beleidskader Toelichting op de verschillen04.21 Subsidies en bijdragenToelichting op de verschillen04.22 Investeringen groot materieel en infrastructuurArtikelonderdeel automatiseringArtikelonderdeel logistiekArtikelonderdeel commandovoering, verbindingen en gevechtsinlichtingenArtikelonderdeel elektronisch materieelArtikelonderdeel nucleair, biologisch en chemisch materieel
(NBC)Artikelonderdeel luchtverdedigingArtikelonderdeel manoevre projectenArtikelonderdeel vuursteunArtikelonderdeel gevechtsteunArtikelonderdeel infrastructuur05. Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht AlgemeenRealisatieUitgaven (x f 1000,–) Toelichting op de verschillen05.20 Personeel en materieelHet ressort Commando Tactische Luchtstrijdkrachten (CTL)Toelichting op verschillenActiviteitentoelichting05.20.01 Ambtelijk burgerpersoneel05.20.02 Militair personeel05.20.03 Overige personele uitgaven05.20.04 Materiële uitgavenHet ressort Decentrale Ondersteunende Eenheden (DOE)Toelichting op de verschillenActiviteitentoelichting05.20.05 Ambtelijk burgerpersoneel05.20.06 Militair personeel05.20.07 Overige personele uitgaven05.20.08 Materiële uitgavenHet ressort Hoofdkwartier Koninklijke Luchtmacht (HKKLu)Toelichting op de verschillenActiviteitentoelichting05.20.09 Ambtelijk burgerpersoneel05.20.10 Militair personeel05.20.11 Overige personele uitgaven05.20.12 Materiële uitgavenUitgavenverdeelstaat HKKLu Toelichting op de uitgavenverdeelstaatToelichting op de verschillen van de uitgavenverdeelstaatArtikelonderdeel 05.20.21 Wachtgelden en inactiviteitsweddenArtikelonderdelen (bedragen x f 1000,–) Toelichting op de verschillenUitgaven Sociaal Beleidskader Toelichting op verschillen05.22 Investeringen groot materieel en infrastructuurArtikelonderdeel Vliegtuigmaterieel (inclusief F-16) Project MLU ontwikkeling, productie en inbouwProject MLU gerelateerde projectenProject Simulatorcapaciteit transporthelikoptersArtikelonderdeel VervoermiddelenProject MotortransportmaterieelProject Overig transportmaterieelArtikelonderdeel Elektrisch en elektronisch materieelProject vervanging luchtverkenningssysteem ten behoeve
van F-16'sProject MILSATCOMProject NafinProject MillenniumProject KluimArtikelonderdeel bewapeningsmaterieelProject ShoradProject Patriot PAC IIIArtikelonderdeel springstoffen en munitieProject IRLLGWProject Radar LLGW AmraamArtikelonderdeel Overig materieelArtikelonderdeel Infrastructuur06. Beleidsterrein Koninklijke marechaussee AlgemeenRealisatieToelichting op de verschillen06.20 Personeel en materieelToelichting op verschillen 06.20.01 Ambtelijk burgerpersoneel06.20.02 Militair personeel06.20.03 Overige personele uitgaven06.20.04 Materiële uitgavenArtikelonderdeel 06.20.05 Wachtgelden en inactiviteitswedden06.22 Investeringen groot materieel en infrastructuurToelichting op de verschillen08. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteiten 08.01 Luchtmobiele brigadeToelichting op de verschillen Bewapende helikopterTransporthelikopterLuchtmobiel speciaal voertuigOverige specifieke materieelprojecten08.02 VredesoperatiesToelichting op de verschillen VN-contributiesDiverse operatiesToelichting op de verschillen per contributie en operatie F-16's VillafrancaSFOR MechbatUNIPTFMAPESHIRBRIGOverige operaties08.04 Overige uitgaven Internationale SamenwerkingToelichting op de verschillen AttachésKustwacht Nederlandse Antillen en ArubaOverige uitgaven09. Beleidsterrein Defensie Interservice Commando AlgemeenFinancieel beheerHet totale realisatiebeeldUitgaven (bedragen x f 1000,–) Toelichting op de verschillen09.02 Personeel en materieelDe Staf DicoToelichting op de verschillen09.02.01 Ambtelijk burgerpersoneelToelichting09.02.02 Militair personeelToelichting09.02.03 Overige personele uitgaven09.02.04 Materiële uitgavenDe Defensie Verkeers- en VervoersorganisatieToelichting op de verschillen09.02.05 Ambtelijk burgerpersoneelToelichting09.02.06 Militair personeelToelichting09.02.07 Overige personele uitgaven09.02.08 Materiële uitgavenToelichtingDe Defensie-organisatie voor Werving en SelectieToelichting op de verschillenPrestatiegegevens Overzicht aan te stellen militair personeel Toelichting09.02.09 Ambtelijk burgerpersoneelToelichting09.02.10 Militair personeelToelichting09.02.11 Overige personele uitgaven09.02.12 Materiële uitgavenHet Instituut Defensie LeergangenPrestatiegegevens Overzicht loopbaanopleidingen Toelichting09.02.13 Ambtelijk burgerpersoneelToelichting09.02.14 Militair personeel09.02.15 Overige personele uitgaven09.02.16 Materiële uitgavenHet Militair Geneeskundig Facilitair BedrijfToelichting op de verschillen09.02.17 Ambtelijk burgerpersoneel09.02.18 Militair personeel09.02.19 Overige personele uitgaven09.02.20 Materiële uitgavenDe Overige interservice dienstenToelichting op de verschillen09.02.21 Ambtelijk burgerpersoneelToelichting09.02.22 Militair personeelToelichting09.02.23 Overige personele uitgaven09.02.24 Materiële uitgavenArtikelonderdeel 09.02.25 Wachtgelden en inactiviteitsweddenToelichting op de verschillen09.03 Investeringen groot materieel en infrastructuurToelichting op verschillenARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING ONTVANGSTEN 01. Beleidsterrein Algemeen 01.20 Verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op de verschillen01.21 Niet-verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op de verschillen02. Beleidsterrein Pensioenen en uitkeringen 02.01 Verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op de verschillen02.02 Niet-verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op de verschillen03. Beleidsterrein Koninklijke marine 03.20 Verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op verschillen03.21 Niet-verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op verschillen04. Beleidsterrein Koninklijke landmacht 04.20 Verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op verschillen04.21 Niet-verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) 05. Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht 05.20 Verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op verschillen05.21 Niet-verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op verschillen06. Beleidsterrein Koninklijke marechaussee 06.20 Verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op verschillen06.21 Niet-verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op verschillen08. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteiten 08.01 Ontvangsten luchtmobiele brigade Toelichting op de verschillen08.02 Ontvangsten naar aanleiding van vredesoperatiesOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op de verschillen08.03 Overige ontvangsten Internationale SamenwerkingOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting op verschillen09. Beleidsterrein Defensie Interservice Commando (Dico) 09.02 Verrekenbare ontvangstenOntvangsten (x f 1000,–) Toelichting agentschappen 3.1 Defensie Telematica OrganisatieI. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen voor de waardering AlgemeenImmateriële vaste activaMateriële vaste activaVoorradenVorderingenOverige activa en passivaVoorzieningenGrondslagen voor de bepaling van het resultaat AlgemeenBuitengewone baten en lastenAfschrijvingsmethode en -termijnenDe specificatie van de rekening van baten en lasten van
het agentschap Defensie Telematica Organisatie (DTO) 1998 (bedragen x f 1000,–) II. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN KENGETALLEN Kengetallen agentschap Defensie Telematica Organisatie BATEN Opbrengst moederdepartementOpbrengst overige departementenRentebatenLASTEN PersoneelPersoneel agentschap Defensie Telematica Organisatie MaterieelAfschrijvingenAfschrijvingen Dotaties aan voorzieningenSaldo van baten en lastenOpbouw van het kasstroomoverzicht voor het agentschap
Defensie Telematica Organisatie (DTO) (bedragen x f 1000,–) III. TOELICHTING OP HET KASSTROOMOVERZICHT Mutaties afschrijvingenMutaties voorzieningenMutaties werkkapitaalKasstroom uit investeringsactiviteitenDe balans van het agentschap Defensie Telematica Organisatie
(DTO) per 31 december 1998 (bedrag x f 1000,–) IV. TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA IMMATERIËLE ACTIVA MATERIËLE ACTIVA Vaste activaVoorraden Liquide middelenPASSIVA AgentschapsvermogenAlgemene reserves (bedragen x f 1 000,–) (bedragen x f 1 000,–) Voorzieningen Overlopende passivaSaldo van baten en lasten3.2 Dienst Gebouwen, Werken en Terreinena. Vastgoedbeheerb. Ingenieursdienstenc. Beleidsvoorbereiding Specialistisch Onderzoek &
AdviesI. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen voor de waarderingImmateriële vaste activaMateriële vaste activaVoorradenDebiteurenOverige activa en passivaVoorzieningenGrondslagen voor de bepaling van het resultaat AlgemeenOpbrengstenDirecte kostenIndirecte kostenAfschrijvingsmethode en -termijnenDe specificatie van de rekening van baten en lasten van
agentschap Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen (DGW&T) (bedragen x f 1 000,–) II. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN ALGEMEENKENGETALLENProductiviteit (f 0,154 miljoen)Flexibiliteit (25%)Verhouding indirect/totaal personeel (27%)BATEN Opbrengsten moederdepartementOpbrengsten overige departementenOpbrengsten derdenRentebatenMutatie onderhanden werkBijzondere batenLASTEN PersoneelMaterieelRentelastenAfschrijvingen(bedragen x f 1 miljoen) Dotaties aan voorzieningenBijzondere lastenBuitengewone lastenSaldo van baten en lastenOpbouw van het kasstroomoverzicht voor het agentschap
Dienst Gebouwen Werken en Terreinen (bedragen x f 1 miljoen) III. TOELICHTING OP HET KASSTROOMOVERZICHT Saldo van baten en lastenAfschrijvingen/mutaties voorzieningenMutaties in het werkkapitaalUitgaven onroerende zakenUitgaven roerende zakenDesinvesteringenVerrekening voorschotDe balans van agentschap Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen
per 31 december 1998 (voor resultaatbestemming) IV TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Materiële vaste activaGrond en gebouwenInstallaties en inventarissenOverige materiële vaste activaVLOTTENDE ACTIVA Voorraden – onderhanden werkDebiteurenOverlopende activaLiquide middelenPASSIVA AgentschapsvermogenAlgemene reserves (bedragen x f 1 000,–) (bedragen x f 1 000,–) VoorzieningenAlgemeenVoorziening «Groot Onderhoud» en voorziening
«Productiemiddelen»Voorziening «Garantieverplichtingen»Voorziening «Contractrisico's»Voorziening «Millenniumproblematiek»Voorziening «Wachtgelduitkeringen»Voorziening «Assurantie eigen risico»Voorschot afnemers defensieKort vreemd vermogen CrediteurenOverlopende passivaBIJLAGE BIJ DE ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING Nadere toelichting bij de gerealiseerde bijdragen aan
en inzet bij vredesoperatiesDe SFOR-operatieDe missie van SFOR:De taken van SFOR:De ingezette middelen:Deelname aan SFOR te land:Luchtoperaties SFOR:Maritieme operaties SFOR:Overzicht SFOR-operatieDoor de verschillende eenheden uitgevoerde activiteiten: Nederlandse bijdrage ten behoeve van de operatie in KosovoExtraction ForceBijdrage Koninklijke LandmachtBijdrage Koninklijke LuchtmachtBijdrage Koninklijke MarechausseeNAVO luchtverificatiemissieUNFICYP (United Nations Peace-keeping FORCE in CYPRUS)De missie van UNFICYPDe Nederlandse bijdrageOverzicht overige operatiesOVSE (Organisatie voor Veiligheid en Samenwerking in Europa).Afkortingenlijst SALDIBALANS PER 31 DECEMBER 1998Toelichting behorende bij de saldibalans van het Ministerie
van Defensie per 31 december 1998 ad 3. Liquide middelen.ad 5. Uitgaven buiten begrotingsverband (Derderekeningen
vordering).Als criterium voor de toelichting naar grootte van vorderingen
is gekozen voor een grensbedrag van > f 5,0 miljoen. Hieronder volgt,
voor zover van toepassing, per beleidsterrein een specificatie. Beleidsterrein Koninklijke landmachtUitgaven buiten begrotingsverband gedaan in 1997 of eerder
welke in 1998 nog niet werden terugontvangenad 6. Ontvangsten buiten begrotingsverband (Derderekeningen
schuld).ad 7. Openstaande rechten.ad 8. Extra comptabele vorderingen.Opgave van vorderingen per 31 december 1998: Opmerking:Als criterium voor de toelichting naar grootte van vorderingen
is gekozen voor een grensbedrag van > f 5,0 miljoen. Hieronder volgt
voor zover van toepassing per beleidsterrein een specificatie. Beleidsterrein Koninklijke landmachtBeleidsterrein Multi-service projecten en activiteitenVerdeling vorderingen naar ouderdomVorderingen groter dan f 0,1 miljoen die werden ingesteld
vóór 1997. Beleidsterrein AlgemeenBeleidsterrein Koninklijke marineBeleidsterrein Koninklijke landmachtBeleidsterrein Multi-service projecten en activiteitenBeleidsterrein Dicoad 9. Extra-comptabele schulden.ad 10. Voorschotten.Als criterium voor de toelichting naar grootte van voorschotten
is gekozen voor een grensbedrag van > f 50,0 miljoen.USZO-voorschotten.Algemeen.Beleidsterrein Koninklijke marine.Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht.Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteiten.Voorschotten naar ouderdom.ad 11. Openstaande verplichtingen.Als criterium voor de toelichting naar grootte van openstaande
verplichtingen is gekozen voor een grensbedrag van > f 100,0 miljoen.
Hieronder volgt voor zover van toepassing per beleidsterrein een specificatie. Beleidsterrein Koninklijke marineBeleidsterrein Koninklijke landmachtBeleidsterrein Koninklijke luchtmachtBeleidsterrein Multi-service projecten en activiteiten.ad 12. Deelnemingen.Specificatie Garantieverklaringen per 31 december 1998
(RDB 5.8) 
 

 
 
 Toon meer van: Extra informatie
 
 

 
 

Informatie over publicatie

 

 

 
 Toon meer van: Gerelateerd
 
 

 
 Publicaties in kamerdossier

Kamerdossier 26541Toon alle publicaties in het hoofddossier

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Publicaties referendum

 

 

 

 

 

Authentieke versie (PDF)
bestandsgrootte: 444 Kb

Informatie

Gerelateerd

Printen

Delen

 
 
 
26 541Financiële verantwoordingen over het jaar 1998nr. 37FINANCIËLE VERANTWOORDING VAN HET MINISTERIE VAN DEFENSIE (X)Deze financiële verantwoording bestaat uit:– de rekening van verplichtingen, uitgaven en ontvangsten, zoals
blijkt uit bijgevoegde staten, voorzien van een toelichting;– de op deze rekening aansluitende saldibalans per 31 december 1998,
voorzien van een toelichting.De financiële verantwoording van het agentschap «Defensie Telematica
Organisatie» bestaat uit de rekening van baten en lasten en van kapitaaluitgaven
en kapitaalontvangsten, zoals blijkt uit de bijgevoegde staten, voorzien van
een toelichting en de balans per 31 december 1998, voorzien van een toelichting.De financiële verantwoording van het agentschap «Dienst Gebouwen,
Werken en Terreinen» bestaat uit de rekening van baten en lasten en
van kapitaaluitgaven en kapitaalontvangsten, zoals blijkt uit de bijgevoegde
staten, voorzien van een toelichting en de balans per 31 december 1998, voorzien
van een toelichting.Den Haag, 29 juni 1999De Minister van Defensie,F. H. G. de Grave Staat behorende bij de financiële verantwoording over het jaar
1998 Rekening 1998 (exclusief suppletore mutaties), Ministerie van Defensie
(X) Onderdeel uitgaven en verplichtingen (bedragen x f 1000)    (1)(2)(3)=(2)-(1)Bt. Art.OmschrijvingOorspronkelijke
vastgestelde begrotingRealisatie*1Verschil
realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting    Verplich-tingenUitgavenVerplichtingenUitgavenVerplichtingenUitgaven  TOTAAL 13 968 972 13 988 590 19 618         01 Algemeen 705 309 681 871            20Personeel en materieel281 930281 509326 499307 12344 56925 614 21Subsidies en bijdragen119 548119 548130 937127 53011 3897 982 22Geheime uitgaven2002001 3001 3001 1001 100 23Internationale verplichtingen141 138150 91874 348104 759– 66 790– 46 159 24Garanties000000  25Milieumaatregelen3 3603 3608 4454 0005 085640 26Technologie-ontwikkeling27 95132 97954 85935 47326 9082 494 27Loonbijstelling84 02884 02800– 84 028– 84 028 28Prijsbijstelling000000 29Overige departementale uitgaven32 81732 767103 032101 68670 21568 919         02 Pensioenen en uitkeringen 1 709 170 1 690 290            01Wachtgelden burgerpersoneel en inactiviteitswedden
militair personeel000000  02Militaire
pensioenen en uitkeringen1 709 1701 709 1701 690 2901 690 290– 18 880– 18 880          03 Koninklijke
marine 2 801 788 2 783 361            20Personeel en materieel1 942 8951 958 7712 106 8992 138 250164 004179 479 21Subsidies en bijdragen848848529529– 319– 319 22Investeringen groot materieel en infrastructuur881 031842 1691 019 488644 582138 457– 197 587         04 Koninklijke landmacht 4 413 465 4 313 039            20Personeel en materieel3 545 0123 480 6863 659 6323 599 038114 620118 352 21Subsidies en bijdragen1 9351 9353 4161 8331 481– 102 22Investeringen groot materieel en infrastructuur2 498 380930 844490 440712 168– 2 007 940– 218 676          05 Koninklijke
luchtmacht 2 690 588 2 933 112            20Personeel en materieel1 793 8931 796 1262 028 3651 935 990234 472139 864 22Investeringen groot materieel en infrastructuur1 275 211894 462199 234997 122– 1 075 977102 660         06 Koninklijke marechaussee 432 894 475 247            20Personeel en materieel392 921392 696424 868426 75331 94734 057 22Investeringen groot materieel en infrastructuur45 69840 19833 69248 494– 12 0068 296         08 Multi-service projecten en activiteiten 794 061 623 641            01Luchtmobiele brigade81 134433 271117 188322 48036 054– 110 791 02Vredesoperaties255 524255 524227 738222 388– 27 786– 33 136 03Doelmatigheidsbesparingen000000 04Overige uitgaven Internationale Samenwerking105 266105 26643 74478 773– 61 522– 26 493 09 Defensie Interservice Commando 421 697 488 029            02Personeel en materieel396 675396 675464 369452 70167 69456 026 03Investeringen groot materieel en infrastructuur7 24525 02229 59135 32822 34610 306*1 De gerealiseerde bedragen zijn steeds afgerond naar boven
(op duizenden guldens) Staat behorende bij de financiële verantwoording
over het jaar 1998 Rekening 1998 (exclusief suppletore mutaties), > Ministerie
van Defensie (X) Onderdeel ontvangsten (bedragen x f 1000)    (1)(5)(3)=(2)-(1) Bt.
Art.OmschrijvingOorspronkelijke vastgestelde begrotingRealisatieVerschil
realisatie en vastgestelde oorspronkelijke begroting    OntvangstenOntvangstenOntvangsten   TOTAAL565 921458 923– 106 998      01 Algemeen39 39019 342        20Verrekenbare ontvangsten38 69017 083– 21 607 21Niet-verrekenbare ontvangsten7002 2591 559      02 Pensioenen en uitkeringen29 5753 106        01Verrekenbare ontvangsten26 0752 673– 23 402 02Niet-verrekenbare ontvangsten3 500433– 3 067      03 Koninklijke marine150 941159 171        20Verrekenbare ontvangsten148 841154 0585 217 21Niet-verrekenbare ontvangsten2 1005 1133 013      04 Koninklijke landmacht120 716119 602        20Verrekenbare ontvangsten113 326112 059– 1 267 21Niet-verrekenbare ontvangsten7 3907 543153      05 Koninklijke luchtmacht98 70075 093        20Verrekenbare ontvangsten91 00062 355– 28 645 21Niet-verrekenbare ontvangsten7 70012 7385 038      06 Koninklijke marechaussee8 86910 124        20Verrekenbare ontvangsten8 2698 874605 21Niet-verrekenbare ontvangsten6001 250650      08 Multi-service projecten en activiteiten62 00017 841        01Luchtmobiele brigade01 7081 708 02Ontvangsten naar aanleiding van31 40014 751– 16 649  Vredesoperaties     03Overige ontvangsten
Internationale samenwerking30 6001 382– 29 218      09 Defensie Interservice Commando55 73054 644        02Verrekenbare ontvangsten55 73054 644– 1 086 03Niet-verrekenbare ontvangsten000Mij bekend,De Minister van Defensie Staat behorende bij de financiële verantwoording
over het jaar 1998 Rekening 1998 (exclusief suppletore mutaties), Ministerie
van Defensie (X) Onderdeel agentschappen (bedragen x f 1000)   (1)(2)(3)=(2)-(1) Bt.
Art. OmschrijvingOorspronkelijke vastgestelde begrotingRealisatie1Verschil
realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting 01Agentschap
Defensie Telematica Organisatie         Totale baten282 200322 20040 000 Totale lasten278 900318 00039 100 Saldo baten en lasten3 3004 200900      Totale kapitaalontvangsten0300300  Totale
kapitaaluitgaven43 70016 500– 27 200     02Agentschap Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen         Totale baten150 200170 74120 541 Totale lasten146 300169 52423 224 Saldo baten en lasten3 9001 217– 2 683      Totale kapitaalontvangsten500200– 300 Totale kapitaaluitgaven27 7004 200– 23 5001 De gerealiseerde bedragen zijn steeds afgerond naar boven
(op duizenden guldens)Mij bekend,De Minister van Defensie, INHOUDSOPGAVE VAN DE TOELICHTING BIJ DE REKENING 1998  Blz.:    Algemene
toelichting   1.Inleiding72.Een gekantelde begrotingsindeling7 3.Motie
Melkert/Werkgroep Van Zijl7  a. Gevechtskracht/overhead8 b. Vredesoperaties10 4.Uitgangspunten bij het
opstellen van de rekening 199811  a. Norm bij het verklaren
van verschillen11  b. Verwijzingen naar suppletore
begrotingen 199811  c. Wetswijziging naar aanleiding
van de motie Zijlstra12 5.Het totale realisatiebeeld126.Bedrijfsvoering13  a. Beleid Bedrijfsvoering
Defensie13  b. Prestatie-indicatoren en kengetallen13 c. Evaluaties en audits14  d. Financieel beheer14 e. Rechtmatigheidsonderzoek 1997 van de Algemene Rekenkamer15 f.  Financiële informatiesystemen15 7.Millennium168.Invoering Euro17 9.Misbruik en oneigenlijk
gebruik (M&O)17    Artikelsgewijze toelichting    Verplichtingen en uitgaven – Beleidsterrein
Algemeen18 – Beleidsterrein Pensioenen en uitkeringen35– Beleidsterrein Koninklijke marine39 –
Beleidsterrein Koninklijke landmacht70 – Beleidsterrein
Koninklijke luchtmacht90 – Beleidsterrein Koninklijke
marechaussee108 – Beleidsterrein Multi-service
projecten en activiteiten114 – Beleidsterrein
Defensie Interservice Commando119    Ontvangsten – Beleidsterrein Algemeen136 – Beleidsterrein
Pensioenen en uitkeringen137 – Beleidsterrein Koninklijke
marine138 – Beleidsterrein Koninklijke landmacht140– Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht141 –
Beleidsterrein Koninklijke marechaussee142 – Beleidsterrein
Multi-service projecten en activiteiten142 – Beleidsterrein
Defensie Interservice Commando144    Agentschappen – Defensie Telematica Organisatie145 –
Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen154    Bijlagen – De wijze en de mate van inzet bij de verschillende
vredesoperaties169 – Afkortingenlijst177   Saldibalans per 31 december 1998180   1. InleidingMet deze financiële verantwoording wordt verantwoording afgelegd
over de besteding van de begrotingsgelden in 1998. In totaal gaat het om een
bedrag van f 14 miljard aan uitgaven, f 13,2 miljard aan verplichtingen
en f 0,5 miljard aan ontvangsten.In de algemene toelichting wordt samenvattend en in hoofdlijnen ingegaan
op de gekantelde defensiebegroting, de motie Melkert (Kamerstuk 26 200,
nr. 6) en de Werkgroep van Zijl (Kamerstuk 26 347, nr. 2), de uitgangspunten
voor het opstellen van de financiële verant-woording, het realisatiebeeld,
enkele bedrijfsvoeringsaspecten en andere thema's die in 1998 extra aandacht
hebben gekregen. In de artikelsgewijze toelichting worden de realisatiecijfers
vergeleken met de begrotingsramingen. Dit gebeurt op het niveau van beleidsterrein,
begrotingsartikel en begrotingsressort. Vervolgens volgen de rekeningcijfers
van de agentschappen en de financiële verantwoording sluit af met de
nadere toelichting bij de gerealiseerde bijdragen aan en inzet bij vredesoperaties. 2. Een gekantelde begrotingsindelingHet is voor de eerste keer dat verantwoording wordt afgelegd over de gekantelde
begroting die met ingang van de begroting 1998 is doorgevoerd. Voor Defensie
betekent dit een overgang naar een meer bedrijfsmatige financiële verantwoording
die goed aansluit bij de organisatorische indeling van Defensie.Met de kanteling is de structuur van de defensie-organisatie thans zichtbaar
in de begrotingsindeling. Een daarmee samenhangende structurele vernieuwing
is dat de bedrijfsvoeringsbudgetten op één artikel Personeel
en Materieel en per organisatorische groep van resultaat verantwoordelijke
eenheden (RVE'n) worden geraamd en verantwoord. Deze nieuwe begrotingsindeling
vloeit voort uit het beginsel dat RVE'n de beschikking krijgen over integrale
bedrijfsvoeringsbudgetten voor de personele en materiële uitgaven die
gerelateerd zijn aan de operationele- en ondersteunende activiteiten en benodigd
zijn voor de instandhouding van de operationele en ondersteunende RVE'n.Op de deelbegrotingen van de beleidsterreinen zijn met ingang van de begroting
1998 ook de investeringsartikelen samengevoegd tot één begrotingsartikel:
Investeringen Groot Materieel en Infrastructuur. Ook de ontvangstenbegroting
is aangepast. Gegeven de aard en hoogte van ontvangsten wordt met ingang van
de begroting 1998 onderscheid gemaakt naar enerzijds de ontvangsten die verrekenbaar
zijn met de uitgaven en anderzijds de (overige) ontvangsten die ingevolge
de regels van de budgetdiscipline vrijvallen aan de algemene middelen, de
zogenoemde niet-verrekenbare ontvangsten.De in overleg met het ministerie van Financiën gekozen nieuwe begrotingsartikelindeling
sluit goed aan bij de organisatiestructuur, de interne sturing en processen,
de verbeterde economische bedrijfsvoering, de in de Comptabiliteitswet genoemde
(verplichte) integratie van de begrotingsartikelen Personeel en Materieel
en maakt een resultaat- en outputgerichte toelichting mogelijk. 3. Motie Melkert/Werkgroep Van ZijlIn Kamerstuk 26 347, nr. 2, verzoekt de Tweede Kamer om in begrotingen
en financiële verantwoordingen een tweedeling te maken in enerzijds operationele
kosten, verder aan te duiden als gevechtskracht (personeelskosten
van operationele eenheden, kosten militair materieel etc.) en anderzijds overhead.
Vooruitlopend op de uitwerking daarvan door Defensie schetst de Tweede Kamer
een aantal mogelijke prestatiegegevens.Verder verlangt de Tweede Kamer ten aanzien van vredesoperaties (artikel
08.02) een aantal nader aangegeven prestatie-gegevens. a. Gevechtskracht/overheadDe door de Tweede Kamer geformuleerde suggesties zijn nadrukkelijk te
plaatsen in het algemene kader van sturen op output en de relatie tot beleidsvoornemens.
Daarbij kan onderscheid worden gemaakt tussen de algemene beleidsdoelstelling
zoals geformuleerd in de Grondwet (artikel 99: Tot bescherming der belangen
van de Staat is er een krijgsmacht.....) en de daaraan gerelateerde beleidsdoelstelling
voor de minister van Defensie. De beleidsdoelstelling van Defensie houdt in
het met behulp van zijn plan- en begrotingsinstrument daarheen leiden dat
een krijgsmacht in stand wordt gehouden die in staat is de in het kader van
de bovenliggende doelstelling aangegeven taken daadwerkelijk te kunnen uitvoeren.
Op het bereiken van die laatste doelstelling wordt intern Defensie gestuurd.
Prestatie-indicatoren en kengetallen dienen bij te dragen aan die sturing,
gericht op de realisatie van beleid en output. In die zin meent Defensie dat
het leveren van gevechtskracht niet zozeer een organisatorisch (input-) vraagstuk
betreft, maar veeleer een vraag naar gewenste output van de defensieorganisatie:
immers de bedrijfsvoering van de gehele organisatie is gericht op het uiteindelijk
opleveren van gevechtskracht.Het vraagstuk van gevechtskracht versus overhead, als output vraagstuk,
is evenwel ook te benaderen vanuit de inzetgereedheid van de krijgsmacht.
Gevechtskracht is daarbij een productvraag (outputvraag) en niet een organisatie-
en inputvraag, zoals geschetst bij de vragen van de Werkgroep Van Zijl. Daarbij
wordt beter aangesloten bij de beleidsmatige aansturing van de organisatie.In het kader van het Beleid Bedrijfsvoering Defensie 2000 (BBD 2000) is
Defensie doende om een systeem uit te werken van doelstellingen en kengetallen
aan de hand waarvan op beleid en output kan worden gestuurd. Daarbij wordt
beleid geformuleerd in de vorm van meetbare doelstellingen, waaraan vervolgens
activiteiten kunnen worden gekoppeld die noodzakelijk zijn om die doelstellingen,
ook in het daarbij aangeven tempo, te kunnen realiseren. Als derde loot aan
die stam kan ook inzichtelijk worden gemaakt welke middelen (inclusief financiën)
worden aangewend voor die activiteiten. Dat alles binnen de begrotingsindeling
zoals Defensie die thans kent.Op die wijze kan zowel worden gestuurd met de voorhanden komende gegevens,
maar is tevens een raamwerk geschapen aan de hand waarvan voortgangscontrole
en verantwoording hun beslag kunnen krijgen.Het is geen sinecure om zo'n systeem in te voeren. Het moet nauwkeurig
gebeuren en kost veel tijd. Voorzien was dat het bovengeschetst systeem in
zijn totaliteit zijn beslag zou krijgen in de ontwerpbegroting 2003 (waarvoor
de eerste bouwstenen moeten worden aangeleverd in 2001). Besloten is inmiddels
om daarin te versnellen.Reeds in de ontwerpbegroting 2000 zal voor de «operationele gereedheid»
een hiërarchie van meetbare doelstellingen worden geformuleerd. In de
begroting voor 2001 zal vervolgens nader geconcretiseerd worden
aangegeven op welke wijze met behulp van kengetallen en prestatie-indicatoren,
de mate van doelbereiking zal worden gemeten. Dit houdt onder andere in dat
niet reeds in de verantwoording over 1999 met behulp van deze systematiek
kan worden verantwoord. Dat is weliswaar niet in lijn met het aangegeven tijdschema,
maar het kunnen afleggen van verantwoording langs de aangegeven lijnen houdt
in dat in de daaraan ten grondslag liggende begroting voldoende informatie
op een dermate wijze is opgenomen dat daarlangs verantwoording zijn beslag
kan krijgen.Op hoofdlijnen zal dit systeem als volgt worden opgebouwd.– Doelstellingen-hiërarchie. Voor de gehele defensieorganisatie
worden doelstellingen inzake de operationele gereedheid geformuleerd die duidelijk
en meetbaar aangeven wat dient te worden bereikt. De doelstellingen komen
top-down tot stand door de doelstellingen op de lagere niveaus af te leiden
uit de doelstellingen op het bovenliggende niveau. Deze zijn op hun beurt
weer een afgeleide van het defensiebeleid. Het bereiken van de doelstellingen
op een lager niveau is een voorwaarde voor het behalen van de hogergelegen
doelstellingen. De doelstellingen die onderdeel uitmaken van deze doelstellingen-hiërarchie
worden op de diverse niveaus vastgelegd in beleidsdocumenten waardoor consistentie
en volledigheid zijn gewaarborgd. Doelstellingen operationele gereedheid Staten-Generaal – De kengetallenstructuur is gebaseerd op de top-down
tot stand gekomen doelstellingenstructuur, maar wordt bottom-up opgebouwd.
De kengetallen voor operationele gereedheid worden ontwikkeld op een lager
niveau en vormen de bouwstenen voor het hogere niveau. Welke kengetallen door
de verschillende niveaus moet worden gerapporteerd, hoe deze tot stand dienen
te komen en in welke vorm gerapporteerd dient te worden, wordt vastgelegd
in de convenanten/contracten. Hierdoor wordt de kengetallenstructuur transparant
en kan door periodieke audits op betrouwbaarheid en validiteit worden getoetst.Kengetallen voor de vereiste operationele gereedheid bijvoorbeeld, worden
samengesteld uit de onderliggende kengetallen voor personele gereedheid, materiële
gereedheid en geoefendheid. Het kengetal voor personele gereedheid is vervolgens
opgebouwd uit één of meer kwalitatieve en kwantitatieve indicatoren
die representatief zijn voor de gereedheid van het personeel van de eenheid. b. VredesoperatiesTen laste van het begrotingsartikel 08.02 worden de additionele uitgaven
geraamd ten behoeve van vredesoperaties. De uitgaven kunnen worden onderverdeeld
in de Nederlandse contributiebijdrage aan VN-vredesoperaties en de additionele
uitgaven van de krijgsmacht als gevolg van de deelname van Nederland aan vredesoperaties.
De opgenomen ramingen zijn gebaseerd op de reeds door Nederland toegezegde
deelname aan vredesoperaties op het moment van uitkomen van de begroting.Door de Tweede Kamer is verzocht bovenstaande uitgaven van een aantal
omschreven prestatiegegevens te voorzien. Hieronder wordt, per prestatiegegeven,
aangegeven in welke mate c.q. op welke wijze in de verantwoording over 1999
daaraan vorm zal worden gegeven:– Totaal reguliere uitgaven dat is toe te schrijven aan vredesoperaties. De uitgaven die worden gemaakt voor de voorbereiding en uitvoering
van een vredesoperatie (o.a. aanvullende gevechtsvoorbereiding, speciale trainingen
voorafgaand en/of het gevechtsklaar maken van materieel) zijn additionele
uitgaven en maken reeds onderdeel uit van artikel 08.02. Om het inzicht in
de additionele uitgaven voor vredesoperaties te vergroten, zullen deze uitgaven
in elk geval met de verantwoording over 1999 worden gesplitst in voorbereidingsuitgaven
en uitgaven voor de daadwerkelijke inzet van defensiemiddelen in vredesoperaties. Met betrekking tot integrale kosten c.q. het totaal aan reguliere uitgaven
dat is toe te schrijven aan vredesoperaties wordt opgemerkt dat artikel 08.02
niet vooruit loopt op mogelijke operaties noch op een visie ten aanzien van
de wenselijkheid daarvan. In die zin wordt dan ook op artikel 08.02 vredesoperaties
niet geraamd zoals dit wel het geval is bij andere begrotingsartikelen. Dit
betekent dat ex ante ramen van (integrale) uitgaven c.q. kosten voor vredesoperaties
een moeilijke aangelegenheid is vanwege het onvoorspelbare karakter daarvan.
Het is immers aan het kabinet om in samenspraak met de kamer te besluiten
tot inzet voor vredesoperaties. Deze constatering heeft ook gevolgen voor de vraag inzake een ex post
integraal kosteninzicht. Een dergelijk inzicht levert geen toegevoegde waarde
ten behoeve van een ex ante raming, in de zin van voorgenomen beleid. Daarnaast
zou het opstellen van een integraal ex post kosteninzicht zodanig veel gaan
kosten (ook omdat het om betrouwbare en controleerbare informatie
moet gaan) dat die kosten niet tegen de baten (winst van inzicht) opwegen.
Een integraal kosteninzicht betekent immers dat een groot aantal arbitraire
toedelingen en aannames moet worden gemaakt, die vervolgens in een administratief
systeem eenduidig moeten worden vastgelegd en gecontroleerd. Alle eenheden
van de krijgsmacht worden immers in beginsel ingezet voor de hoofdtaken waarbij
alle reguliere uitgaven van Defensie worden gemaakt ter voorbereiding op deze
hoofdtaken. De hiervoor vereiste/bereikte inzetbaarheid vormt dus ook de basis
voor de Nederlandse deelname aan vredesoperaties. In die zin is het dan ook
praktisch niet doenlijk om in integrale kosten onderscheid te maken naar de
taken van de krijgsmacht.– Totale aantallen personeel dat deelneemt aan vredesoperaties. De personele inzet bij vredesoperaties is bekend en de aantallen personeel
per vredesoperatie worden reeds als ex post informatie in ontwerpbegrotingen,
suppletore begrotingen en financiële verantwoordingen opgenomen. Deze
wijze van informatievoorziening over de personele inzet bij vredesoperaties
wordt ook in de toekomst gevolgd.– Percentages. De additionele uitgaven voor de voorbereiding
op een vredesoperatie alsmede de uitgaven voor de uitvoering zullen beide
worden weergegeven als percentage van de totale additionele uitgaven voor
deze vredesoperatie. Daarnaast zou kunnen worden overwogen om in percentages
aan te geven in welke mate de additionele uitgaven voor vredesoperaties, onderverdeeld
naar voorbereidingsuitgaven en uitgaven voor daadwerkelijke inzet, onderdeel
uitmaken van de totale rijksbrede inspanning op het vlak van internationaal
beleid zoals opgenomen in de Homogene Groep Internationale Samenwerking (HGIS).
Hierover zal overleg worden gevoerd met het ministerie van Buitenlandse Zaken.In het kader van een informeel overleg is Defensie voornemens de Tweede
Kamer, mocht daartoe behoefte bestaan, aanvullend te informeren over de opzet
en systematiek van de hiervoor geschetste voorstellen inzake gevechtskracht/overhead
en vredesoperaties. 4. Uitgangspunten bij het opstellen van de rekening 1998a. Norm bij het verklaren van verschillen. Voor het toelichten
van verschillen tussen begroting en realisatie op het niveau van begrotingsartikelen
of artikelonderdelen zijn de volgende normen gehanteerd. Norm bij het verklaren van verschillen Voor
begrotingsbedragenVerschillen tot f 25 miljoen> 20%
en minimaal f 1 miljoen vanaf f 25 miljoen> f 5
miljoenDe normkeuze houdt in dat alleen verschillen die de aangegeven (absolute
of relatieve) omvang te boven gaan worden toegelicht. Om redenen van beleidsrelevantie
zijn in enkele gevallen ook kleinere verschillen toegelicht.b. Verwijzingen naar suppletore begrotingen 1998. Tijdens de
uitvoering van de begroting 1998 is de Tweede Kamer al voor het merendeel
van de mutaties geïnformeerd door middel van een tweetal suppletore
begrotingen over 1998. Voor een meer uitvoerige toelichting op de gerealiseerde
verschillen wordt verwezen naar de memorie van toelichting bij deze begrotingen:– eerste suppletore begrotingswijziging (samenhangende met de Voorjaarsnota):
Wet van 2 juli 1998, Stb. 455;– tweede suppletore begrotingswijziging (samenhangende met de Najaarsnota):
Wet van 28 januari 1999, Stb. 90.Daarnaast wordt verwezen naar het derde suppletore begrotingswijzigingsvoorstel
(Slotwet) (Kamerstuk II, .. ..., X, 1998–1999).c. Wetswijziging naar aanleiding van het amendement ZijlstraTijdens de behandeling van de ingediende defensiebegroting 1998 in de
Tweede Kamer is het amendement (Kamerstukken II, 25 600 X, nr. 15) in
het kader van het Veteranenbeleid aangenomen. Hierdoor zijn de verplichtingen-
en uitgavenbedragen bij de beleidsterreinen Pensioenen en uitkeringen, Koninklijke
marine, -landmacht en -luchtmacht geactualiseerd. 5. Het totale realisatiebeeldIn de onderstaande tabel, naar beleidsterreinen ingedeeld, is de realisatie
1998 afgezet tegen de geautoriseerde begroting 1998. Voor een goed vergelijk
zijn de realisatiecijfers van 1996 en 1997 opgenomen: Uitgaven (bedragen x f 1000,–)Realisatie
1996Realisatie 1997Autorisatie-begroting 1998Realisatie
1998Verschil tussen autorisatie-begroting 1998 en realisatie 1998 (1)(2)(3)(4)(5)=(3)-(4)     AbsoluutRelatief01Algemeen601 419652 134705 309681 871– 23 438– 3,3%02Pensioenen en uitkeringen1 815 0201 822 7441 709 1701 690 290– 18 880– 1,1% 03Koninklijke marine2 615 9202 663 4062 801 7882 783 361– 18 427– 0,7%04Koninklijke landmacht4 475 6024 380 5554 413 4654 313 039– 100 426– 2,3% 05Koninklijke luchtmacht2 846 2682 794 4002 690 5882 933 112242 5249,0%06Koninklijke marechaussee410 995461 570432 894475 24742 3539,8%08Multi-service projecten en activiteiten708 084706 069794 061623 641– 170 420– 21,5%09Defensie Interservice Commando234 539427 690421 697488 02966 33215,7%Totaal13 707 84713 908 56813 968 97213 988 59019 6180,1%Ten opzichte van de autorisatiebegroting 1998 is per saldo ongeveer f 20
miljoen meer in 1998 uitgegeven. Een bedrag van f 569 miljoen is in 1998
aan het defensiebudget toegevoegd voor prijs- en loonbijstelling (f 303
miljoen), voor intensivering van het mobiel toezicht vreemdelingen en bewaking
van de Schengen buitengrenzen (f 30 miljoen), voor (co-financiering)
millenniumproblematiek (f 102 miljoen), een hogere opbrengst van verkopen
via Domeinen (f 48 miljoen) en tot slot een toevoeging van f 86
miljoen in verband met in 1997 minder uitgegeven gelden (systematiek volgens
de eindejaarsmarge). De totale minderuitgaven in 1998 bedragen f 549 miljoen. Hiervan
heeft f 290 miljoen betrekking op intertemporele compensaties (uitgaven
vinden in latere jaren plaats) voor groot materieelprojecten waaronder die
voor de luchtmobiele brigade. Een bedrag van f 74 miljoen heeft betrekking
op lagere (met de uitgaven verrekenbare) ontvangsten. In verband met onderlinge
dienstverlening is een bedrag van f 12 miljoen overgeheveld naar andere
ministeries. Voor vredesoperaties en overige uitgaven in het kader van internationale
samenwerking is f 60 minder uitgegeven. En tot slot is in
het kader van de eindrealisatie een bedrag van f 113 miljoen via de systematiek
van de eindejaarsmarge naar 1999 overgeheveld.Naast de hiervoor aangegeven meer- en minderuitgaven op het totale defensieniveau
zijn budgetherschikkingen tussen de beleidsterreinen doorgevoerd die een neutraal
effect hebben op de hoogte van het defensiebudget en die vooral verband houden
met onderlinge dienstverleningen, overhevelingen van functies en kasgeldaanpassingen
van diverse groot materieelprojecten waarbij noodzakelijke meeruitgaven op
projecten worden gecompenseerd door (autonome) projectonderschrijdingen.Een verdere toelichting op de verschillen tussen autorisatie en realisatie
op begrotingsartikelniveau is in de artikelsgewijze toelichting opgenomen. 6. Bedrijfsvoeringa. Beleid Bedrijfsvoering Defensie. Er is een aanvang gemaakt
met de invoering van een aangepast beleid bedrijfsvoering, het zogenaamde
Beleid Bedrijfsvoering Defensie-2000 (BBD-2000). Deze implementatie geschiedt
aan de hand van negen doelstellingen die achtereenvolgens betrekking hebben
op:– een concrete invulling van het besturingsconcept, gebaseerd op
de bedrijfsvoeringsprincipes: integraal management, scheiding beleid en uitvoering,
sturen op hoofdlijnen en decentraal tenzij;– het instrumentarium, te weten de toekenning van bedrijfsvoeringsbudgetten,
de verbetering van het kosteninzicht, de inrichting van de auditfunctie en
integrale kwaliteitszorg;– de informatievoorziening.Op dit moment worden door de beleidsterreinen plannen van aanpak opgesteld
om aan deze doelstellingen invulling te geven. In de memorie van toelichting
bij de begroting 2000 zal aan het onderwerp BBD-2000 meer specifiek aandacht
worden besteed, inbegrepen de stand van zaken van de implementatie op dat
moment, alsmede de te behalen streefdoelen voor het jaarverslag over 1999.Aan het aspect informatievoorziening is ook aandacht besteed in de brief
«verslag van de bevindingen van de stuurgroep veranderingsprocessen»
van 30 maart 1999.Ook in de Defensienota-2000 zal het BBD-2000 aan de orde komen. De Defensienota
zal overeenkomstig dit bedrijfsvoeringsbeleid zodanig worden geformuleerd
dat hieruit heldere beleidsdoelen zijn te destilleren, die op de verschillende
niveau's in meetbare termen kunnen worden omgezet. Aan de hand hiervan kunnen
kengetallen en prestatie-indicatoren worden ontwikkeld.b. Prestatie-indicatoren en kengetallen. Defensie volgt bij
de ontwikkeling van kengetallen de rijksbrede stapsgewijze aanpak; eerst ramingskengetallen,
vervolgens doelmatigheidskengetallen en als derde stap het ontwikkelen van
beleidsdoelstellingen met bijbehorende prestatie-indicatoren/kengetallen.De eerste stap, de ramingskengetallen, is afgerond en de ramingskengetallen
zijn opgenomen in de defensiebegroting. Ook de tweede stap, de doelmatigheidskengetallen,
is gezet en wordt op dit moment verder uitgewerkt en verbeterd, waarbij Defensie
het Defensie Interservice Commando (Dico) heeft aangemerkt als voorhoedeproject.
De derde stap, de doelstellingen en prestatie-indicatoren/kengetallen is in
de tijd en qua aanpak gesplitst naar doelstellingen en prestatie-indicatoren/kengetallen
inzake de operationele gereedheid en de overige doelstellingen prestatie-indicatoren/kengetallen.c. Evaluaties en audits. Met ingang van de begroting 2000 dienen
resultaten van evaluaties en audits zo veel mogelijk te worden opgenomen in
de artikelsgewijze toelichting in plaats van in een aparte bijlage. Vooruitlopend
op de nieuwe richtlijnen worden in de financiële verantwoording 1998
waar mogelijk de uitkomsten van evaluaties en audits geplaatst bij het begrotingsartikel
waar het onderzoek betrekking op heeft gehad. Het betreft hier de resultaten
van evaluaties en audits waarover nog niet eerder in een defensiebegroting
is gerapporteerd.Onderstaand volgt een beschrijving van resultaten van onderzoeken die
zijn afgerond in 1998 en die niet direct te plaatsen zijn bij een artikel.– Begrotingsverantwoording 1997. Het proces van de begrotingsverantwoording
is geëvalueerd. Een inventarisatie van knelpunten is gemaakt en voorstellen
om deze op te heffen zijn omgezet in maatregelen om het proces nog verder
te stroomlijnen. De genomen maatregelen voorzien vooral in een blauwdruk van
een uitvoeringsrapportage 1998 met aanwijzingen en modellen waarmee de beleidsterreinen
van Defensie in de tweede week van januari 1999 rapporteren over de begrotingsuitvoering
1998 (in de vorm van een evaluatie) en bijdragen leveren aan de Voorlopige
Rekening 1998 en de eerste concepten van de Slotwet 1998 en de Financiële
Verantwoording 1998.– Aanwijzing inzake levensduurkosten. Eveneens is een
beleidsevaluatie uitgevoerd naar de effectiviteit van de interne aanwijzing
inzake levensduurkosten. Gebleken is dat het beleid een effectieve bijdrage
levert aan de te nemen investeringsbeslissingen en de keuze tussen product-alternatieven.
De hoofddoelstelingen van het beleid behoeven geen aanpassingen en op basis
van de evaluatie is een aantal verbeteringen binnen de aanwijzing doorgevoerd.– «Zorg voor werk». Bij de Koninklijke landmacht
is het verloop van het project «Zorg voor Werk» (zorg voor een
baan buiten de Landmacht voor overtollig personeel) geëvalueerd. Dit
project werd in 1997 door de KL uitgevoerd. Doel van het onderzoek was te
bezien welke lessen geleerd konden worden van de uitvoering van een dergelijk
project. Uit het onderzoek is gebleken dat het project «Zorg voor Werk»
in zijn geheel uitstekend verlopen is. De ervaringen die bij dit project zijn
opgedaan kunnen van grote waarde zijn voor toekomstige projecten met een soortgelijke
strekking.– Klant-leverancier relaties. De resultaten van de beleidsevaluatie
naar klant-leverancier relaties zijn meegenomen in het BBD 2000.– Uit de beleidsevaluatie «Sturen op budgetten in relatie
tot personeelsaantallen» is geconcludeerd dat de situatie waarin Defensie
zich op dit moment bevindt en de beperkte proefneming met het sturen op budgetten
nog niet pleiten voor een defensiebrede invoering van sturen op budgetten.
Aanbevolen is om met enkele aanpassingen het beleid voort te zetten bij de
huidige en toekomstige proeftuinen, het aantal proeftuinen uit te breiden
en een nieuwe evaluatie naar dit onderwerp uit te voeren ultimo 2000.d. Financieel beheer. Het financieel beheer stond met name
het afgelopen jaar onder druk ten gevolge van de vele reorganisaties die Defensie
heeft doorgemaakt en welke gedeeltelijk nog moeten worden afgerond. Met kracht
is het afgelopen jaar gewerkt om een structurele verbetering
van het Financieel Beheer te bereiken. De administratieve organisatie rond
het financieel beheer is nu grotendeels op orde. De interne controle, voorzover
niet in procedures of systemen gewaarborgd, blijft de nodige aandacht vereisen.Om te komen tot een blijvend ordelijk en controleerbaar financieel beheer
wordt defensiebreed gewerkt aan een drietal activiteiten die hiertoe een structurele
bijdrage moeten leveren. De regelgeving voor het financieel economisch functiegebied
wordt opnieuw vorm gegeven en wel dusdanig dat integratie van regelgeving
plaatsvindt terwijl tevens de toegankelijkheid hiervan wordt verbeterd. Daarnaast
worden Defensiebrede opleidingen opgezet voor alle medewerkers van het financieel
economische functiegebied ten einde de aanwezige kennis van processen en procedures
binnen het financieel beheer te vergroten. Ten slotte wordt gewerkt aan een aantal sets van indicatoren die het
mede mogelijk moeten maken om op relatief eenvoudige wijze de ordelijkheid
van het gevoerde financieel beheer, in beginsel, te beoordelen.e. Rechtmatigheidsonderzoek 1997 van de Algemene Rekenkamer
(Kamerstuk 26 100, nrs. 1–2). Ten aanzien van de financiële
verantwoording over 1997 stelde de Rekenkamer vast dat:– de verantwoording een deugdelijke weergave is van de uitkomsten
van het financieel beheer en is opgesteld overeenkomstig de voorschriften;– de verplichtingen, uitgaven en ontvangsten respectievelijk de
baten, lasten, kapitaaluitgaven en -ontvangsten die in de verantwoording zijn
opgenomen, rechtmatig zijn, dat wil zeggen: tot stand gekomen in overeenstemming
met de begrotingswetten en andere wettelijke regelingen.De Rekenkamer stelde een teruggang vast in de kwaliteit van de administratieve
organisatie rondom het financieel beheer als gevolg van de vele veranderingsprocessen,
een beperkte kennis op decentraal niveau van het financieel beheer, onvoldoende
administatieve discipline bij de naleving van de spelregels en onvoldoende
toezicht op het financieel beheer. De oorzaken van de geconstateerde knelpunten
waren grotendeels gelijkluidend en hadden een beleidsterreinoverstijgende
structuur. De bevindingen van de Rekenkamer waren aanleiding voor Defensie
zowel op centraal niveau als per beleidsterrein verbeterplannen op te stellen,
gericht op het wegnemen van tekortkomingen. Door de Rekenkamer zijn naar aanleiding
van het rechtmatigheidsonderzoek 1997 bezwaaronderzoeken in 1998 uitge- voerd
bij het Dico en ten aanzien van het decentraal financieel beheer bij de Koninklijke
landmacht.Bij het agentschap DGW&T werd in 1997 een bezwaaronderzoek gestart.
Het door deze dienst opgestelde verbeterplan werd nauwgezet door de Rekenkamer
gevolgd. Op grond van de gerealiseerde verbete- ringen in de administratieve
organisatie van DGW&T besloot de Rekenkamer af te zien van het maken van
bezwaar.f. Financiële informatiesystemen. Met behulp van de geïntegreerde
verplichtingen-, kas- en kosten administratie (GVKKA) kan voor heel Defensie
de bedrijfsvoering op financieel-economisch gebied in voldoende mate worden
ondersteund. Door de ontwikkelingen op het gebied van de bedrijfsvoering bij
Defensie, de informatievoorziening alsmede het streven van het ministerie
van Financiën om te komen tot samenwerkingsmodellen voor
gemeenschappelijke kernfuncties van de departementale begrotingsadministraties,
worden mogelijkheden en wenselijkheden van een nieuw geautomatiseerd financieel
administratiesysteem nader onderzocht. Hierbij wordt naar maximale integratie
van de (operationele, personele, logistieke en financiële) bedrijfsprocessen
gestreefd.In 1998 is de implementatie van de nieuw ontwikkelde functionaliteiten
in het Begrotingsadministratie systeem (BAS) vrijwel volledig gerealiseerd.
Hiermee is fase 1 van het project opname Meerjarige Uitgavenraming in de GVKKA
(MUG) afgerond. In dit kader zijn de volgende functionaliteiten aan de GVKKA
toegevoegd: registratie begrotingsbedragen, registratie toegewezen budgetten,
registratie planreserveringen en de registratie van de kasprognoses. Fase
2 is momenteel nog in ontwikkeling.Tevens is de informatievoorziening aangepast aan deze gewijzigde functionaliteiten.
Ingaande 1 januari 1998 is eveneens de kanteling van de begroting en de indikking/samenvoeging
van kostensoorten geëffectueerd in de GVKKA. 7. MillenniumDe aanpak van de millenniumproblematiek binnen Defensie vindt gefaseerd
en onder grote tijdsdruk plaats. De te onderscheiden fasen zijn inventarisatie,
analyse, oplossen, testen en herinvoeren van objecten met een mogelijk datumprobleem.
In 1997 is dit traject van start gegaan met de inventarisatie- en analysefase,
terwijl in 1998 het accent heeft gelegen op het oplossen, testen en herinvoeren
van geautomatiseerde systemen. De opdracht voor de gehele Rijksoverheid was
om per 1 november 1998 met het gehele oplossingstraject gereed te zijn. Deze
datum is voor wat betreft Defensie, gelet op de complexiteit van de organisatie,
het grote aantal onderkende vitale/niet-vitale objecten en de sterke afhankelijkheid
van leveranciers/derden, niet gehaald.De eerste fase, de inventarisatie van objecten met een mogelijk datumprobleem,
alsmede het analyseren van deze objecten, heeft meer tijd gevergd dan voorzien.
Vervolgens is het oplossingstraject ingezet, waarbij met het (integraal) testen
van de gerepareerde objecten meer tijd is gemoeid dan verwacht. Het gevolg
hiervan is dat een deel van de oplossingsactiviteiten van 1998 naar 1999 zijn
verschoven. In 1999 wordt derhalve met voorrang gewerkt aan het oplossen en
testen van de objecten die deel uitmaken van de als prioriteit aangemerkte
cruciale maatschappelijke diensten, crisisbeheersingsoperaties en overige
belangrijke processen en activiteiten van Defensie. Daarnaast dienen ook de
resterende objecten, zij het met een lagere prioriteit, millenniumbestendig
gemaakt te worden. Hierdoor zullen mogelijk ook in het dienstjaar 2000 nog
millenniumactiviteiten moeten worden uitgevoerd.Voorts heeft de wijze van rapporteren over de voortgang van de aanpak
van de millenniumproblematiek aan de Ministerraad en de Tweede Kamer medio
1998 een wijziging ondergaan. Werd eerst nog gerapporteerd over een groot
aantal individuele objecten (binnen Defensie in de orde van grootte van 217 000
systemen/objecten) thans wordt gerapporteerd over zogenoemde cruciale maatschappelijke
diensten, crisisbeheersingsoperaties en overige belangrijke processen en activiteiten
binnen Defensie. Hierdoor is de interne prioriteitstellling deels gewijzigd
en is het noodzakelijk gebleken om de planning overeenkomstig aan te passen. Als gevolg van het bovenstaande is van de in de autorisatiebegroting opgenomen
raming van f 160 miljoen voor noodzakelijk geachte millenniumuitgaven
in 1998 van dit bedrag ruim f 30 miljoen niet gerealiseerd. De realisatie
van dit bedrag vindt plaats in 1999 en mogelijk in 2000. 8. Invoering EuroDe invoering van de euro heeft bij Defensie invloed op vele aspecten van
de bedrijfsvoering. Zo moeten geautomatiseerde systemen worden aangepast en
moet regelgeving worden gewijzigd. Deze aanpassingen worden nu voorbereid.
De hiervoor noodzakelijke algemeen geldende regels zijn bekend gesteld en
vormen de kaders voor de nadere uitwerking door de beleidsterreinen. De totale
inventarisatie is in juli 1999 afgerond. Defensie heeft veel contracten met
en betalingen aan leveranciers. Betalingen kunnen inmiddels, desgewenst, in
euro's plaatsvinden. 9. Misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O)a. M&O-beleid. Het beleid ter voorkoming en bestrijding
van Misbruik en Oneigenlijk gebruik (M&O) is een onderdeel van het bij
Defensie gevoerde financieel beheer. Dit beleid is binnen Defensie vastgelegd
in het controlebeleid. Evaluatie van dit beleid vindt periodiek plaats. Daarnaast
is het controlebeleid met betrekking tot subsidies en bijdragen vastgelegd
in de Interimregeling Subsidies Defensie, gepubliceerd in de Staatscourant
nr. 38 d.d. 24 februari 1993.Bij de arbeidsvoorwaardelijke regelingen is het controlebeleid gericht
op verificatie – waar mogelijk aan de hand van originele bewijsstukken –
van door belanghebbenden verstrekte gegevens.Ten behoeve van de controle op neveninkomsten in het kader van anticumulatie-bepalingen
wordt gebruik gemaakt van inkomensgegevens van de Belastingdienst. Voor wat
betreft de militaire pensioenen vindt controle op in leven zijn van rechthebbenden
plaats aan de hand van gegevens, afkomstig van de Gemeentelijke Basis Administratie
Persoonsgegevens (GBA), dan wel door middel van het opvragen van attestaties
de vita.Bij de regelingen voor vergoeding van ziektekosten worden de rechten van
medebelanghebbende gezinsleden periodiek gecontroleerd, ondermeer aan de hand
van op te vragen afschriften van verzekeringspolissen en dergelijke. Met betrekking
tot de burgermedewerkers is in 1998 tijdens de steekproef extra aandacht geschonken
aan de controle op meeverzekerde kinderen tussen 16 en 27 jaar. Voor wat betreft
de controle op het medeverzekerd zijn van gezinsleden van militairen is, evenals
in het verleden, in 1998 een steekproef gehouden. Het resultaat van deze steekproef
geeft geen aanleiding om de controle te verscherpen.Definitieve afrekening van subsidies en bijdragen vindt plaats aan de
hand van jaarverslagen die zijn voorzien van een accountantsverklaring betreffende
de naleving van de subsidievoorwaarden.b. M&O-gevoelige uitgaven en ontvangsten. «M&O-gevoeligheid»
doet zich voor indien sprake is van een (aanspraak op een) financiële
uitkering – anders dan als betaling voor aan het Rijk geleverde goederen
of diensten – aan, of een heffing ten laste van een belanghebbende (buiten
het Rijk), waarbij de hoogte van de uitkering of de heffing afhangt van gegevens,
die door de belanghebbenden moeten worden verstrekt. De M&O-gevoelige
uitgaven en ontvangsten en het daarmee gemoeide financiële belang betroffen
in 1998:– Postactieve uitkeringen militair en burgerpersoneel, uitgevoerd
door de Stichting Uitvoeringsinstelling Sociale Zekerheid voor Overheid en
Onderwijs (USZO) (f 1 083 miljoen);– Militaire pensioenen (f 686 miljoen);– Veteranenuitkering (f 84 miljoen);– Interimbesluit Ziektekosten Burger Ambtenaren Defensie (IZBAD)
(f 96 miljoen);– Ziektekostenverzekering Militairen (f 63 miljoen);– Ziektekostenvoorziening Defensiepersoneel (f 69,4 miljoen); – Toelagen en toeslagen voor artsen, apothekers en dergelijke (f 5,2
miljoen);– Kinderopvang (f 5,0 miljoen);– Subsidies en bijdragen (f 131,5 miljoen);– Royalties bij projecten van de Commissie Ontwikkeling Defensie-materieel
(CODEMA) (financieel belang in 1998 nihil).Voor bovenstaande regelingen geldt dat gezien het financiële belang
en/of het gevoerde controlebeleid geen sprake kan zijn van resterende onzekerheden
van materieel belang met betrekking tot de rechtmatigheid van de daarmee samenhangende
uitgaven en ontvangsten. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING VERPLICHTINGEN EN UITGAVEN 01. Beleidsterrein Algemeen Algemeen Financieel beheerBinnen de Centrale organisatie (CO) is het beheer van het budget verdeeld
over een vijftiental budgethouders, die verantwoording afleggen aan een controller.
De administratieve organisatie (AO), binnen de afdeling Financieel Economisch
Beheer en Bedrijfsvoering CO, is voor een belangrijk deel beschreven. Aan
de hand van deze AO is per deelproces een controleprogramma opgezet. De controlebevindingen
worden schriftelijk aan de controller gerapporteerd. In 1998 is, middels de
operatie verbeterd financieel beheer, een start gemaakt met de aanpak van
de punten die nog voor verbetering vatbaar zijn. Voor een aanzienlijk deel
zijn deze activiteiten per eind 1998 met tastbare resultaten afgerond. Voor
de overige verbeteringen zijn termijnen in 1999 gesteld. Personeel beheerVoor het Kerndepartement (KD) en de Militaire Inlichtingendienst (MID)
gelden eigen trajecten om de gewenste personeelsreductie te bereiken. Voor
het KD loopt het reductietraject tot en met het jaar 2000. In 1998 is de tot
stand gebrachte MID-organisatie geëvalueerd. De personele omvang van
het KD is gedaald tot minder dan 1000 formatieplaatsen. De herplaatsing van
personeel verloopt over het algemeen goed. Voor het KD geldt bovendien nog
steeds een vacaturestop om de afslankingstaakstelling te kunnen realiseren.
Naast aandacht voor de in- en uitstroom, wordt belang gehecht aan de doorstroom
van personeel. Uit de periodieke analyse van de samenstelling van het (burger)
personeelsbestand is gebleken dat de gemidddelde leeftijd stijgt en dat sprake
is van een geringe interne mobiliteit. Om de uitvoering van een mobiliteitsplan mogelijk te maken is in 1998 een onderzoek naar de mobiliteitsbereidheid
uitgevoerd, waarover begin 1999 besluiten worden genomen. Materieel beheerDe Centrale organisatie (CO) houdt geen centrale voorraad. Ten aanzien
van de beheersmaatregelen op het gebied van het materieel, is voor het KD
de registratie momenteel beperkt tot IT-apparatuur (informatie-technologie)
met een waarde groter dan f 2 500,00. De beheersprocedure is in
de administratieve organisatie vastgelegd. Twee keer per jaar vindt een aanwezigheidscontrole
plaats door de zorg van de Directeur Facilitaire Zaken.Voor de MID is een beheersprotocol in bewerking.In 1998 tekent zich ten aanzien van de materieeluitgaven bij de CO een
forse stijging af. Deze houdt voornamelijk verband met de toevoeging van financiële
middelen voor de bestrijding van het millenniumprobleem. De uitgaven voor
automatisering zijn in 1998 mede beïnvloed door de Projectgroep herstructurering
informatievoorziening (Phidef), als een gevolg van de doelmatigheidsoperatie.Ten behoeve van de inventarisatie van in defensiegebouwen aanwezig asbest,
is voor de jaren 1998 en 1999 een centrale voorziening opgenomen. De uitgaven
voor de sanering zelve worden geraamd in de begroting van het krijgsmachtdeel
waarbij de vervuiling optreedt. RealisatieDe totaal geraamde en gerealiseerde uitgaven van het beleidsterrein Algemeen
voor het jaar 1998 zijn als volgt te specificeren: Uitgaven (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 01.20 Personeel en materieel:    – Kerndepartement170 948196 23925 29115%– Militaire Inlichtingen Dienst102 520101 121– 1 399– 1%– Wachtgelden en inactiviteitswedden8 0419 7631 72221%Totaal Personeel en materieel281 509307 12325 6149%01.21 Subsidies en bijdragen119 548127 5307 9827%01.22 Geheime uitgaven2001 3001 100550%01.23 Internationale verplichtingen150 918104 759– 46 159– 31%01.24 Garanties000  01.25 Milieumaatregelen3 3604 00064019%01.26 Technologie-ontwikkeling32 97935 4732 4948%01.27 Loonbijstelling84 0280– 84 028– 100%01.28 Prijsbijstelling000  01.29
Overige departementale uitgaven32 767101 68668 919210%Totaal uitgaven Algemeen705 309681 871– 23 438– 3%ToelichtingDe begroting van uitgaven voor beleidsterrein Algemeen geeft voor 1998,
afgezien van een op het artikel 01.27 geparkeerd bedrag voor loonbijstelling,
f 621,3 miljoen aan ten tijde van de ontwerpbegroting, terwijl de rekening
over 1998 uitkomt op f 681,9 miljoen. Hoewel deze verhoging met f 60,6
miljoen op zich al een aanzienlijke afwijking betekent van de oorspronkelijke
raming, gaat daar in feite een nog grotere mutatie achter schuil, aangezien
het hier gaat om het saldo van een verhoging met f 175,6
miljoen en een verlaging met f 115,0 miljoen. De oorzaak van deze bijstellingen
is evenwel merendeels technisch van aard. Daarmee wordt hier bedoeld dat sprake
is van toevoeging van bedragen die reeds een bestemming hebben. In dit verband
is te noemen het bedrag dat is gemoeid met de ziektekostenregeling Defensiepersoneel
(voorheen 5% regeling), waarvan de uitvoering in 1998 vanuit de begroting
van Binnenlandse zaken is overgeheveld naar de beleidsterrein Algemeen. In
1998 gaat het om per saldo f 69,4 miljoen. Van het toegevoegde bedrag
van f 175,6 miljoen, maken voorts deel uit de loon- en prijsbijstellingen,
de ontvangen compensatie voor het millenniumprobleem en voor het overige een
centrale voorziening om de kosten van de asbestinventarisatie te bestrijden.Daar staat tegenover dat de begroting van beleidsterrein Algemeen is verlaagd
op grond van minder verrekenbare ontvangsten wegens internationale projecten
en doordat de Navo in het vierde kwartaal van 1998 een lagere contributie
aan het Navo Veiligheids Investeringsprogramma (NVIP) verlangde. Dit heeft
een herschikking van gelden ten gunste van de overige beleidsterreinen tot
gevolg gehad.Op het punt van de uitgaven voor internationale verplichtingen doet zich
een onderschrijding voor die voornamelijk het gevolg is van vertraging bij
Navo in de procesgang rond het autoriseren en verrekenen van projecten (f 15
miljoen) en het verlagen van het NVIP-contributieniveau door Navo (f 43
miljoen). Op het punt van de investeringen in AWACS heeft de firma Boeing
eerder gepresteerd dan waarmee in de planning rekening is gehouden. Deze versnelling
is toe te schrijven aan de dalende afzetmarkt voor nieuwe vliegtuigen. De
eerste call voor 1999 is dan ook reeds in 1998 voldaan, waardoor de realisatie
van dit onderdeel f 12 miljoen hoger uitkomt dan ten tijde van de ontwerpbegroting
1998 werd voorzien. Per saldo is ten laste van dit artikel in 1998 ongeveer
f 46 miljoen minder gerealiseerd.De verschillen worden naar oorzaak bij de realisatiecijfers van de uitgavenbegrotingsartikelen
toegelicht. 01.20 Personeel en materieelIn dit artikel zijn de uitgaven opgenomen die nodig zijn voor het functioneren
van het ambtelijk apparaat van de ressorts Kerndepartement en de Militaire
Inlichtingendienst.Het artikel bevat onder meer de volgende componenten:– loonkosten en overige tot het loon te rekenen kosten van de bewindslieden,
het ambtelijk burgerpersoneel en het militair personeel dat bij het Kerndepartement
en bij de MID is geplaatst;– overige personele uitgaven;– materiële uitgaven;– wachtgelden en de daarmee samenhangende uitvoeringskosten USZO. Omschrijving (bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting1998Realisatie
1998VerschilBegroting 1998Realisatie 1998Verschil01.20 Personeel en materieel         – Kerndepartement171 698230 26258 56434%170 948196 23925 29115%– Militaire Inlichtingen
Dienst102 19186 452– 15 739– 15%102 520101 121– 1 399– 1%– Wachtgelden
en inactiviteitswedden8 0419 7851 74422%8 0419 7631 72221%Totaal281 930326 49944 56916%281 509307 12325 6149%Het ressort Kerndepartement (KD) AlgemeenHet ressort Kerndepartement bestaat naast de algemene leiding (minister,
staatssecretaris, secretaris-generaal en plaatsvervangend secretaris-generaal,
inclusief enkele onder hem ressorterende diensten) uit de Defensiestaf, de
directoraten-generaal Personeel, Materieel en Economie en Financiën alsmede
de zelfstandige directies juridische zaken, algemene beleidszaken, voorlichting
en de defensie accountantsdienst. Voorts is nog een aantal bijzondere organisatie-eenheden
aan de directoraten-generaal respectievelijk directies toegevoegd, zoals de
staf IGK en defensiepersoneel werkzaam bij de permanente vertegenwoordiging
van het Koninkrijk der Nederlanden bij Navo en Weu. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting1998Realisatie
1998VerschilBegroting 1998Realisatie 1998Verschil01.20.01 Ambtelijk burgerpersoneel65 26463 014– 2 250– 3%65 26462 934– 2 330– 4%01.20.02
Militair personeel29 07927 731– 1 348– 5%29 07927 131– 1 948– 7%01.20.03 Overige personele uitgaven16 63617 8721 2367%16 63616 500– 136– 1%01.20.04 Materiële uitgaven60 719121 64560 926100%59 96989 67429 70550%Totaal171 698230 26258 56434%170 948196 23925 29115%Toelichting op de verschillen 01.20.01 Ambtelijk burgerpersoneelDe lagere realisatie wordt veroorzaakt door de overheveling van een aantal
vte'n naar de HGIS sector. Daarnaast heeft de daadwerkelijke uitstroom van
overtollig personeel eerder in het jaar plaatsgevonden dan werd verwacht.
Voorts zijn meer vacatures ontstaan en heeft detachering van (te herplaatsen)
personeel buiten de organisatie geleid tot een (tijdelijke) daling van de
sterkte. Hier staat een lichte stijging van het gemiddeld salaris tegenover
als gevolg van de algemene salarisbij- stellingen. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n699658– 41– actief
burgerpersoneelaantal vte'n677636– 41– gemiddeld salarisx f 1,–94 99497 8712 877– totale uitgavenx f 1000,–64 31162 246– 2 065– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n22220– gemiddeld salarisx f 1,–43 31831 273– 12 045– totale uitgavenx f 1000,–953688– 265Totaal toegelicht bedragx f 1000,–65 26462 934– 2 33001.20.02 Militair personeelDe realisatie blijft achter door eerdergenoemde overheveling naar de HGIS-sector
en een beperkte omzetting van BOT (Beroeps Onbepaalde Tijd) in BBT (Beroeps
Bepaalde Tijd) personeel. Voorts heeft een aantal kleine mutaties binnen de
ressorts en een terughoudende vulling in verband met een lopende reorganisatie
geleid tot een daling van de begrotingssterkte. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n274235– 39– beroeps
onbepaalde tijdaantal vte'n254221– 33– gemiddeld salarisx f 1,–109 846118 9959 149– totale uitgavenx f 1000,–27 90126 298– 1 603– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n2014– 6– gemiddeld salarisx f 1,–58 90059 500600– totale uitgavenx f 1000,–1 178833– 345Totaal toegelicht bedrag 29 07927 131– 1 94801.20.03 Overige personele uitgavenHet verschil tussen de begroting en de realisatie van de Overige personele
uitgaven is aan de hand van kengetallen en volumegegevens hieronder toegelicht. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren13,22511,8– bedrag per
mensjaarx f 1,–70 98575 5204 535– totale uitgavenx f 1000,–9371 888951– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)951871– 80–
gemiddeld per vtex f 1,–11 2739 680– 1 594– totale uitgavenx f 1000,–10 7218 431– 2 290– Totaal toegelicht bedragx f 1000,–11 65810 319– 1 339Andere volumegegevens:     – Representatie bijzondere
projectenx f 1000,–4000– 400– Georganiseerd overlegx f 1000,–2 5914 2451 654– Raden en commissiesx f 1000,–642543– 99– Lump-sum geneeskundige verzorgingx f 1000,–3640– 364– Overige personele zakenx f 1000,–9811 393412Sub-totaalx f 1000,–4 9786 1811 203Totale uitgavenx f 1000,–16 63616 500– 13601.20.04 Materiële uitgavenDe hogere realisatie ten opzichte van de ontwerpbegroting houdt voornamelijk
verband met de tijdens de begrotingsuitvoering toegevoegde budgetten voor
de bestrijding van het millenniumprobleem, waarvan in 1998 f 18,6 miljoen
is gerealiseerd op met name de post inhuur O-, I- en A-deskundigheid. Daarnaast
is met name op de projecten Phidef (niet in de begroting opgenomen), BSOA
(Beleidsvoorbereiding, Specialistische Onderzoeken en Adviezen) en exploitatie-uitgaven
op automatiseringsgebied, meer gerealiseerd. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheiduren34 452133 46499 012– gemiddelde uitgaven per uurx f 1,–2502500– totale uitgavenx f 1000,–8 61333 40724 794– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)951871– 80–
gemiddeld per vtex f 1,–20 75021 101351– totale uitgavenx f 1000,–19 73318 379– 1 354Totaal toegelicht bedragx f 1000,–28 34651 78623 440Andere volumegegevens:     – kleine bedrijfsmatige investeringenx
f 1000,–8 8177 219– 1 598– informatiesystemenx f 1000,–20 83527 3976 562– voertuigenx f 1000,–1 1051 257152– overige materiële uitgavenx f 1000,–8662 0151 149Sub-totaal andere volumegegevensx f 1000,–31 62337 8886 265Totaal materiële uitgavenx f 1000,–59 96989 67429 705Het ressort Militaire Inlichtingen Dienst (MID)In samenhang met de doelmatigheidsoperatie bij Defensie is de organisatie
van de MID met ingang van 1998 bij dit ressort ondergebracht. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting
1998Realisatie 1998Verschil01.20.05 Ambtelijk burgerpersoneel30 23932 9272 6889%30 23932 9292 6909%01.20.06 Militair personeel31 49329 896– 1 597– 5%31 49330 499– 994– 3%01.20.07 Overige personele uitgaven7 2425 071– 2 171– 30%7 2424 927– 2 315– 32%01.20.08 Materiële uitgaven33 21718 558– 14 659– 44%33 54632 766– 780– 2%Totaal102 19186 452– 15 739– 15%102 520101 121– 1 399– 1
%Toelichting op de verschillen 01.20.05 Ambtelijk burgerpersoneelDoor een vertraging in de uitvoering van een materieelproject van de MID
is het noodzakelijk het daarvoor aangestelde personeel, langer dan aanvankelijk
werd verwacht, in dienst te houden. De begrotingssterkte burgerpersoneel MID
overschrijdt daardoor de raming en leidt tot hogere uitgaven dan verwacht.
De toename in het gemiddeld salaris van het niet-actief personeel wordt sterk
beïnvloed door het schaalniveau. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelaantal     waarvan:aantal
vte'n37439824– actief personeelaantal
vte'n36939122– gemiddeld salarisx
f 1,–81 44783 0461 599– totale uitgavenx f 1000,–30 05432 4712 417– niet-actief personeelaantal vte'n572– gemiddeld salarisx f 1,–37 00065 42928 429– totale uitgavenx f 1000,–185458273Totale uitgavenx f 1000,–30 23932 9292 69001.20.06 Militair personeelDe personele sterkte van het militair personeel MID valt lager uit dan
verwacht. Dit houdt verband met het feit dat de MID, na centralisatie van
de dienst in 1997, nog niet volledig is gevuld. Voorts wordt in verband met
een lopend evaluatie-onderzoek enige terughoudendheid betracht bij de vulling
met nieuw personeel. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Sterkte begroting 1998aantal
vte'n421371– 50waarvan:– beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n407357– 50– gemiddeld salarisx f 1,–75 35183 3427 990– totale uitgavenx f 1000,–30 66829 753– 915– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n14140– gemiddeld salarisx f 1,–58 92953 286– 5 643– totale uitgavenx f 1000,–825746– 725Totaal toegelicht bedragx f 1000,–31 49330 499– 99401.20.07 Overige personele uitgavenHoofdzakelijk als gevolg van lagere uitgaven voor reis- en verblijfkosten
en hogere uitgaven met betrekking tot verplaatsingskosten, zijn de in de ontwerpbegroting
geraamde uitgaven en verplichtingen per saldo met respectievelijk f 2,315
miljoen en f 2,171 miljoen onderschreden. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelmensjaren4,40,5– 3,9– gemiddelde uitgaven per mensjaarx f 1,–70 22772 0001 773– totale uitgavenx f 1000,–30936– 273– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)790762– 28– gemiddeld per vtex f 1,–8 5846 020– 2 564– totale uitgavenx f 1000,–6 7814 587– 2 194Totaal toegelicht bedragx f 1000,–7 0904 623– 2 467Overige personele uitgavenx f 1000,–152304152Totale uitgavenx f 1000,–7 2424 927– 2 31501.20.08 Materiële uitgavenMet betrekking tot de materiële uitgaven 1998 heeft een lagere realisatie
bij de uitgaven (f 0,780 miljoen) en een lagere realisatie bij de verplichtingen
(f 14,659 miljoen) plaatsgevonden. De lagere realisatie ten opzichte
van de oorspronkelijke begroting van de verplichtingen houdt voornamelijk
verband met een tijdelijke verplichtingenstop als gevolg van overlopende verplichtingen
uit 1997.De realisatie van de Overige persoonsgebonden materiële uitgaven
is f 8,585 miljoen lager dan oorspronkelijk geraamd door uitstel van
een voorziene verhuizing van de MID.De besparingen en ramingsverschillen binnen het bedrijfsvoeringsbudget
van de MID zijn zoveel mogelijk besteed aan noodzakelijke bedrijfsmatige investeringen.
Hierdoor is de realisatie f 8,320 miljoen hoger uitgekomen dan oorspronkelijk
geraamd. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheiduren2 360300– 2 060– gemiddelde uitgaven per uur x f 1,–2502500– totale uitgavenx f 1000,–59075– 515– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)790762– 28–
gemiddeld per vtex f 1,–17 2806 648– 10 631– totale uitgavenx f 1000,–13 6515 066– 8 585Totaal toegelicht bedragx f 1000,–14 2415 141– 9 100Overige kleine bedrijfsmatige investeringenx f 1000,–19 30527 6258 320Totale uitgavenx f 1000,–33 54632 766– 780Artikelonderdeel 01.20.09 Wachtgelden en inactiviteitsweddenDe uitgaven op dit artikelonderdeel hebben betrekking op de diverse wachtgeldregelingen
voor de burgerambtenaren van het KD en de MID. Separaat zichtbaar zijn de
uitgaven voor wachtgelden in verband met het Sociaal Beleidskader (SBK) en
de Uitstroom Bevorderende Maatregel Ouderen (UBMO).Het beleid blijft er op gericht de instroom in de wachtgeldregelingen
zoveel mogelijk te beperken door middel van een actieve herplaatsingsinspanning
en het gebruik van SBK-instrumenten waaronder om-, her- en bijscholing. Sinds
1996 omvat dit artikel ook de uitgaven die betrekking hebben op de uitvoeringskosten
van de Uitvoeringsinstelling Sociale Zekerheid voor Overheid en Onderwijs
(USZO).Vanaf de ontwerpbegroting 1998 worden de wachtgelden bij de betreffende
beleidsterreinen geraamd en verantwoord in plaats van bij beleidsterrein Pensioenen
en uitkeringen. Omschrijving EenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Wachtgelden SBK/UBMO burgerpersoneel    – aantallen in uitkeringsjarenaantal16219331– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–29 03127 731– 1 300– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–4 7035 352649Overige wachtgelden burgerpersoneel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal6850– 18– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–32 22126 060– 6 161– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–2 1911 303– 888Totaal toegelicht met ramingskengetallenx f 1 000,–6 8946 655– 239Bij: uitvoeringskostenx f 1 000,–1 1473 1081 961Totale uitgaven wachtgelden en inactiviteitsweddenx f 1 000,–8 0419 7631 722Toelichting op de verschillenDe realisatie van de SBK wachtgelden komt iets hoger uit. De realisatie
wordt beïnvloed door de samenstelling van het bestand uitkeringsgerechtigden. In 1998 is met name het anticumulatie-percentage hoger uitgevallen
dan verwacht. Dit werkt door in (een daling van) de gemiddelde uitkering.
De instroom in de «SBK-55+»regeling is echter iets hoger dan verwacht.De realisatie van de post overige wachtgelden wordt beïnvloed door
de samenstelling van het bestand Uitkeringsgerechtigden en uitkeringspercentage.
De lagere realisatie is met name toe te schrijven aan het uitblijven van de
instroom in de regeling Werkloosheidsbesluit Defensie-personeel (WBDP). Als
gevolg van in een materieel project (MID) blijft het tijdelijk personeel langer
in dienst. De uitstroom naar de wachtgeldregeling WBDP vindt nu in 1999 en
2000 plaats. Uitgaven Sociaal BeleidskaderIn onderstaand overzicht zijn de voorziene uitgaven voor het SBK opgenomen.
De uitgaven hebben zowel betrekking op burgerpersoneel van het KD en de MID.
De verantwoording van de uitgaven vindt, met uitzondering van de wachtgelden,
plaats ten laste van de desbetreffende artikelonderdelen ambtelijk burgerpersoneel
en overige personele uitgaven. De uitgaven van de wachtgelden worden geraamd
en verantwoord ten laste van dit artikelonderdeel 01.20.09. Sociaal
Beleidskader (bedragen x f 1000,–)Begroting
1998Realisatie 1998Verschil – Om-, her-, bijscholing
en outplacement700150– 550– Verplaatsen6025– 35– Wachtgelden4 7035 352649– BDOS plaatsingen2 5502 5500Totaal Sociaal Beleidskader8 0138 0776401.21 Subsidies en bijdragenTen laste van dit artikel zijn de uitgaven geraamd en verantwoord voor: – subsidies aan verschillende instellingen, gebaseerd op het rapport
Subsidiebeleid na 1986;– bijdragen aan andere ministeries, verenigingen, stichtingen en
comités. Artikelonderdelen (bedragen x f 1 000,–) Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil I. Subsidies:     –
het Comité International de Médicine et de Pharmacie Militaires40– 4– 100%– de Koninklijke Vereniging ter beoefening van de Krijgswetenschap
ten behoeve van de buitengewone leerstoel militair recht aan de Universiteit
van Amsterdam en het tijdschrift de «Militaire Spectator»4004505013%– Veteranenplatform1852183318%– Bond Nederlandse Militaire Oorlogsslachtoffers (BNMO)4004999925%– Defensie Vrouwennetwerk101000%– Atlantic Exchange Program151500%– Stichting Dienstverlening Veteranen2 01710 2848 267410%– Stichting Maatschappij en Krijgmacht49149871%– Stichting Vrouw en Uniform2826– 2– 7%– Stichting Homosexualiteit en Krijgsmacht555500%– Koninklijke Nederlandse vereniging van reserve-officieren701265680%– Stichting koepelorganisatie militaire tehuizen1 9001 996965%– Stichting Protestants Interkerkelijk Thuisfront05050–– Stichting Nationaal Katholiek Thuisfront02525–– Stichting bijzondere scholen voor onderwijs op algemene
grondslag9 8006 533– 3 267– 33%– Algemene vereniging voor reservemilitairen200– 20– 100%– Stichting rechtsbijstand dienstplichtige militairen204143– 61– 30%Totaal subsidies15 59920 9285 32934%Artikelonderdelen (bedragen x f 1 000,–) Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil II Bijdragen aan:     •
in de doelsubsidies TNO/DO97 722100 0932 3712%– ministerie van Buitenlandse Zaken (V):     • Nationaal
Bureau voor Verbindingsbeveiliging2 6513 03037914%• Stichting Nederlands Instituut voor Internationale Betrekkingen
«Clingendael»1 7581 75800%• Internationaal Comité van het Rode Kruis700– 70– 100%• Stichting Atlantische Commissie29829800%– ministerie van Verkeer en Waterstaat (XII):     •
bijdrage aan het Nationaal Lucht- en Ruimtevaartlaboratorium1 0001 00000%– ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (XVI):    • bijdrage ten behoeve van het Informatie- en
Coördinatie-orgaan Dienstverlening Oorlogsgetroffenen (ICODO)450423– 27– 6%Totaal bijdragen103 949106 6022 6533%Totaal subsidies en bijdragen119 548127 5307 9827%Toelichting op de verschillenHet verschil van per saldo f 7,982 miljoen is met name veroorzaakt
door:– het overhevelen van het bij het beleidsterrein Pensioenen en uitkeringen
geraamde deel van de subsidie met betrekking tot de Stichting Dienstverlening
Veteranen (f 8,267 miljoen) naar dit artikel;– de uitdeling van de loon- en prijsbijstelling en de eindejaarsmarge
ten behoeve van de Nederlandse organisatie voor Toegepast Natuurwetenschappelijk
Onderzoek (TNO) (f 2,371 miljoen), opgenomen onder doelsubsidie TNO/DO
en aan het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen verstrekt;– lagere subsidie-uitgaven aan de Stichting Bijzondere Scholen Bijzon-
der Onderwijs (STOAG) (– f 3,267 miljoen). Dit wordt veroorzaakt
door, vooruitlopend op de afrekening van in voorgaande jaren teveel ontvangen
subsidies, een deel van de subsidie in 1998 niet te verstrekken. De subsidie
aan de STOAG is in 1998 beëindigd en wordt in 1999 omgezet in een bijdrage
aan het ministerie van Onderwijs en Wetenschappen;– de nul-realisatie op twee subsidies en een bijdrage die samenhangt
met niet-ontvangen facturen. 01.22 Geheime uitgavenOvereenkomstig artikel 19 van de Comptabiliteitswet 1976 en de regeling
Rijksbegrotingsvoorschriften, is dit artikel bij Defensie aangewezen als het
artikel waarop de geheime uitgaven worden verantwoord. Artikelonderdelen (bedragen
x f 1000,–)Verplichtingen en uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil Geheime uitgaven2001 3001 100550%Toelichting op de verschillenDe geheime uitgaven worden door de President van de Algemene Rekenkamer
gecontroleerd. 01.23 Internationale verplichtingenNederland neemt deel aan een aantal gemeenschappelijk gefinancierde programma's
in Navo-verband. Hiermee wordt een bijdrage geleverd aan de samenhang van
het bondgenootschap. Het betreft onder meer het Navo Veiligheids Investeringsprogramma
(het vroegere Navo-infrastructuur-programma), de Militaire begroting en het
«Airborne Early Warning and Control System» (AWACS).De gemeenschappelijke kosten van Navo-uitbreiding zullen in de toekomst
uit dit artikel worden betaald. Vooralsnog wordt ervan uitgegaan dat dit niet
zal leiden tot een extra beslag op de middelen. Artikelonderdelen
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Navo Veiligheids Investeringsprojecten in
Nederland30 6827 324– 23 358– 76%30 68215 166– 15 516– 51%Bijdrage aan Navo Veiligheids Investeringsprogramma64 35620 206– 44 150– 69%64 35621 006– 43 350– 67%Investeringen AWACS*000–9 78021 33911 559118%Exploitatie AWACS14 80015 5747745%14 80015 5747745%Bijdrage aan de militaire begroting van de Navo28 10029 0399393%28 10029 0529523%Overige bijdragen3 2002 235– 965– 30%3 2002 622– 578– 18%Totaal141 13874 378– 66 760– 47%150 918104 759– 46 159– 31%* Gegeven de aanpassing van de Regeling Departementale Begrotingsadministratie
inzake de verantwoording van verplichtingen is, in overleg met het ministerie
van Financiën, besloten bij negatieve bijstellingen die tot een negatief
saldo op artikelniveau leiden de realisatie als nihil op te nemen. Toelichting op de verschillen Navo Veiligheids Investeringsprojecten in NederlandDe realisatie van Navo Veiligheids Investeringsprojecten in Nederland
is dit jaar met f 23,358 miljoen in de verplichtingensfeer en met f 15,516
miljoen in de uitgavensfeer achtergebleven bij de oorspronkelijke raming.
Dit is enerzijds het gevolg van vertragingen in de voortgang van lopende projecten
en anderzijds vertraging in de procesgang van nog te autoriseren projecten. Bijdrage aan Navo Veiligheids InvesteringsprogrammaDe realisatie van de bijdrage aan Navo Veiligheids Investeringsprogramma
(NVIP) is dit jaar f 44,150 miljoen in de verplichtingensfeer en f 43,350
miljoen in de uitgavensfeer achtergebleven bij de oorspronkelijke raming.
Dit lage contributieniveau is met name het gevolg van een lage implementatiegraad
van lopende NVIP projecten. Investeringen AWACSDe «enigineering» studie voor het mid-term AWACS programma
verloopt sneller dan verwacht. Als gevolg hiervan hebben in 1998 vervroegd betalingen plaatsgevonden waardoor de oorspronkelijke raming met f 11,559
miljoen wordt overschreden. 01.24 GarantiesDe in de begroting 1998 opgenomen garanties zijn reeds in voorgaande jaren
aangegaan en hebben in 1998 niet geleid tot uitgaven. In 1998 is een nieuwe
garantie opgenomen betreffende de Vereniging Verbond van Verzekeraars. Aangezien
het hieraan verbonden financieel belang niet is te kwantificeren (het betreft
mogelijke uitkeringen inzake overlijden als gevolg van operaties door of onder
toezicht van een volkenrechtelijke organisatie), is deze post pro memorie
opgenomen. Bij de toelichting op de Saldibalans is een garantiebijlage opgenomen. 01.25 MilieumaatregelenIn dit artikel worden de uitgaven verantwoord voor aan milieumaatregelen
gerelateerd wetenschappelijk onderzoek. Daarnaast worden hier ook contributies
aan milieu-organisaties en de inhuur van externe deskundigen op milieugebied
verantwoord. Artikelonderdelen
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting1998Realisatie1998VerschilBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Milieumaatregelen3 3608 4455 085151%3 3604 00064019%De hogere realisatie van de verplichtingen ten opzichte van de ontwerpbegroting
1998 wordt veroorzaakt door het afsluiten van meerjarige contracten bestemd
voor de inventarisatie van het asbestprobleem en voor milieu-onderzoeken. 01.26 Technologie-ontwikkeling AlgemeenTen laste van dit artikel zijn de uitgaven geraamd en verantwoord voor
technologie-ontwikkeling, alsmede voor het gebruik van kennis en kunde door
de Centrale organisatie (Wetenschappelijk onderzoek en ontwikkeling (Woo)
voor de Centrale organisatie). De uitgaven kunnen ook betrekking hebben op
de opbouw en het instandhouden van kennis en kunde voor Defensie. Het betreft
onderzoek ten behoeve van de primaire processen van Defensie, zoals beleids-,
plannings- en besluitvormingsprocessen. De uitgaven voor het gebruik van kennis
en kunde door de krijgsmachtdelen, inclusief de uitgaven voor de ontwikkeling
van materieel ten behoeve van de krijgsmacht, komen ten laste van de krijgsmachtdeelbudgetten.Het ministerie van Economische Zaken draagt financieel bij aan technologie-
en materieelontwikkelingsprojecten, waarbij de bijdrage afhankelijk is van
de bijdrage die door de industrie wordt geleverd.Het streven is door middel van het financieren van dergelijke projecten
de concurrentiepositie van de Nederlandse industrie op specifieke gebieden
te verbeteren. Het overleg aangaande de financiële bijdrage van het ministerie
van Economische Zaken vindt plaats in de Commissie ontwikkeling defensiematerieel
(Codema). Artikelonderdelen
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Bijdrage ruimtevaartprogramma5 2005 20000%5 2005 20000%Woo Centrale organisatie5 4123 697– 1 715– 32%5 9003 502– 2 398– 41%Ontwikkeling defensie-technologie17 33945 96228 623165%21 87926 7714 89222%Totaal27 95154 85926 90896%32 97935 4732 4948%Toelichting op de verschillenDe lagere uitgaven voor wetenschappelijk onderzoek en ontwikkeling voor
de Centrale organisatie zijn het gevolg van het achter- of uitblijven van
diverse projecten (onder andere Picant, een op standaardisering gericht automatiseringsproject)
omdat besluitvorming over de projectrealisatie eerst eind 1998 heeft plaatsgevonden.
Voorts zijn de projecten «modellen risico-analyses vliegvelden»,
«microbieel kenniscentrum» en «Hero krijgsmacht» vertraagd.
De hogere uitgaven voor ontwikkeling Defensie-technologie zijn het gevolg
van overlopende fakturen uit 1997. 01.27 LoonbijstellingVia dit artikel worden de ontvangen bedragen voor de loonbijstelling en
de incidentele looncomponent als nieuwe mutaties over de beleidsterreinen
vedeeld. Artikelonderdelen (bedragen
x f 1 000,–)Verplichtingen
en uitgaven  Begroting 1998Realisatie
1998Verschil Loonbijstelling84 0280– 84 028– 100%Toelichting op verschillenDe stand ontwerpbegroting 1998 op dit artikel wordt verklaard door de
hierop gestalde bedragen voor onder meer de sectoralisatie van de Ziektekostenvoorziening
Overheidspersoneel (ZVO), A&O-projecten, de Wet op de Ondernemingsraden
(WOR), de indexering voor pensioenen en de compensatie voor de incidentele
looncomponent voor postactieven.Voor de loonbijstelling inclusief de compensatie voor de effecten van
de Pemba-introductie, is een bedrag van f 271,740 miljoen toegevoegd
en het restant van de uitdeling aan de beleidsterreinen van f 215,962
miljoen verwerkt. Via het loonbijstellingsartikel is voorts de overboeking
van f 87,660 miljoen voor de sectoralisatie van de Ziektekostenvoorziening
Overheidspersoneel (ZVO) naar het artikel 01.29 Overige departementale uitgaven
verwerkt. Daarnaast heeft een vrijgave via de systematiek van de intertemporele
compensatie van de reservering kapitaaldekking pensioenen plaatsgevonden (– f 35,623
miljoen). Tot slot heeft een aantal overige kleinere mutaties (per saldo – f 16,523
miljoen) ten tijde van de eerste en tweede suppletore begroting plaatsgevonden.De verdeling over de beleidsterreinen van de loonbijstelling en de overheidsbijdrage
aan het arbeidsvoorwaardencontract Defensie 1997–1999 is als volgt (x f 1000): Beleids- terreinOmschrijvingBedragenArtikel totaal 01 Algemeen  20Personeel
en materieel4 107     02 Pensioenen en
uitkeringen  02Militaire pensioenen en uitkeringen24 495    03 Koninklijke marine  20Personeel
en materieel15 033     04 Koninklijke
landmacht  20Personeel en materieel25 559    05 Koninklijke luchtmacht  20Personeel
en materieel11 176     06 Koninklijke
marechaussee  20Personeel en materieel3 532    09 Defensie Interservice Commando  02Personeel
en materieel Dico2 480   Totaal86 38201.28 PrijsbijstellingVia dit artikel worden de ontvangen bedragen voor de prijsbijstelling
als nieuwe mutaties over de beleidsterreinen verdeeld. Artikelonderdelen (bedragen
x f 1 000,–)Verplichtingen
en uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil Prijsbijstelling0000%ToelichtingOp de uitgaven en de verplichtingen van dit artikel hebben geen mutaties
plaatsgevonden. Na de eerste suppletore begroting is echter wel (een kwart
van de reguliere) prijsbijstelling over 1998 aan dit artikel toegevoegd. Om
recht te doen aan de jaarlijkse prijsbijstellingssystematiek heeft Defensie
er voor gekozen de prijsbijstelling volledig over de beleidsterreinen uit
te delen. Het daardoor ontstane tekort is door middel van interne herschikkingen
en structurele maatregelen, met name op het gebied van bedrijfsvoering, binnen
de defensiebegroting gevonden.Voor de prijsbijstelling 1998 is via dit artikel f 91,362 miljoen
over de daarvoor in aanmerking komende artikelen van de beleidsterreinen verwerkt.
De overgehevelde bedragen zijn als volgt te specificeren (bedragen x f 1 000,–): Beleids- terreinOmschrijvingBedragenArtikel totaal 01 Algemeen  20Personeel
en materieel1 682  21Subsidies en bijdragen101 23Internationale verplichtingen1 963  29Overige
departementale uitgaven60     03 Koninklijke
marine  20Personeel en materieel12 419 22Investeringen groot materieel en infrastructuur8 361    04 Koninklijke landmacht  20Personeel
en materieel11 463  21Subsidies en bijdragen16 22Investeringen groot materieel en infrastructuur12 366    05 Koninklijke luchtmacht  20Personeel
en materieel10 030  22Investeringen groot materieel
en infrastructuur8 218     06 Koninklijke
marechaussee  20Personeel en materieel578  22Investeringen
groot materieel en infrastructuur900     08 Multi-service
projecten en activiteiten  01Luchtmobiele brigade20 275    09 Defensie Interservice Commando  02Personeel
en materieel2 930   Totaal91 36201.29 Overige interdepartementale uitgavenTen laste van dit artikel komen uitgaven ten behoeve van het gehele ministerie
van Defensie. Het betreft uitgaven voor:– voorlichting;– schadevergoedingen;– hulpprogramma's aan Navo-lidstaten, zoals steun aan landen met
«developing defence Industries» (DDI);– samenwerkingsprogramma's met de Midden- en Oost-Europese landen
waaronder uitgaven voor wapenbeheersing;– exploitatiekosten van het Weu-satellietcentrum;– overige uitgaven, zoals drukwerk en publicatiekosten en de uitgaven
in het kader van de wettelijke bepalingen omtrent telecommunicatie en frequentiebeheer.Met ingang van de begroting 1998 worden de uitgaven voor nieuwbouw, onderhoud
en renovatie van defensiegebouwen in gebruik bij TNO/DO op het artikelonderdeel
01.29.05 Infrastructuur geraamd en verantwoord. Artikelonderdelen (bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 01.29.01 Voorlichting3 8015 5931 79247%3 8014 8201 01927%01.29.02 Schadevergoedingen12 89010 338– 2 552– 20%12 89010 886– 2 004– 16%01.29.03 Samenwerkings-programma's4 7124 088– 624– 13%4 7123 211– 1 501– 32%01.29.04 Overige uitgaven9 25413 4964 24246%9 20413 1313 92743%01.29.05 Infrastructuur2 160116– 2 044– 95%2 160239– 1 921– 89%01.29.06
ZVD-regeling069 40169 401–069 39969 399– Totaal32 817103 03270 215214%32 767101 68668 919210%Toelichting op de verschillenDe lagere uitgaven op het artikelonderdeel Samenwerkingwerkingsprogramma's
worden veroorzaakt door vertraging in het project «COPPEF-computerprogramma».
Voor dit project wordt een nieuw Portugees bedrijf opgericht; hierbij is vertraging
opgetreden. Voorts is vertraging opgetreden bij het project HAF Mission Planning
support DTC/CMF als gevolg van wisselingen in de projectbegeleiding, mede
door reorganisatie. Voorts is de interesse voor dit project bij de Griekse
partner aan het afnemen. Defensie heeft er bij het NLR op aangedrongen de
voortgang scherper te bewaken en de achterstand in te lopen.De hogere uitgaven op het artikelonderdeel «Overige uitgaven»
zijn als volgt te verklaren. In het lopende arbeidsvoorwaardenakkoord is overeengekomen
dat Defensie een bijdrage zal leveren aan het bestrijden van werkloosheid
onder langdurig werkloze jongeren. Daartoe is in september 1997 een contract
met een intermediaire organisatie gesloten. Het contract voorzag in de detachering
van jongeren tot ultimo december 1998.Gelet op de onzekerheid en de nog niet afgeronde besluitvorming (onderhandelingen
met gemeenten) met betrekking tot de nieuwbouw TNO heeft geen volledige realisatie
plaatsgevonden van de uitgaven voor infrastructuur.Het ten tijde van de eerste suppletore begroting 1998 toegevoegde budget
voor de sectoralisatie van de Ziektekostenvoorziening Overheidspersoneel (ZVO)
van f 87,7 miljoen is niet volledig gerealiseerd. Dit is het gevolg van
het niet één op één lopen van de aanspraaktermijnen
en er is minder beroep op de regeling gedaan dan werd verwacht. 02. Beleidsterrein Pensioenen en uitkeringen AlgemeenDe uitgaven voor beleidsterrein Pensioenen en uitkeringen geven over 1998
een uitkomst aan die nauwelijks afwijkt van het bedrag dat ten tijde van de
ontwerpbegroting is voorzien. Deze samenloop is evenwel toevallig, aangezien
achter dit neutrale saldo substantiële verhogingen en verlagingen schuilgaan.
In beide gevallen belopen deze in totaal ongeveer f 120 miljoen. Merendeels
hebben de bijstellingen een voornamelijk technisch karakter, zoals de toevoeging
van de loonbijstelling, de verwerking van de Pemba-operatie en overheveling
van de uitgaven gemoeid met de veteranenpas naar het subsidie-artikel van
beleidsterrein Algemeen. In 1998 was evenwel ook sprake van bijstellingen als gevolg van een gewijzigd
beroep op de voorzieningen. Zo is een bedrag van f 27 miljoen ten behoeve
van de geplande uitvoering in 1997 van het veteranenbeleid (2–5 jaar),
wegens het ten tijde van de opstelling van de ontwerpbegroting ontbreken van
een wettelijke basis, doorgeschoven naar de begroting voor 1998. Daarnaast
is in 1998 een aanvullende voorziening getroffen ter grootte van f 9
miljoen voor de verdere uitvoering van het amendement Zijlstra die is gericht
op uitbreiding van de doelgroep.De totaal geraamde uitgaven van het beleidsterrein Pensioenen en uitkeringen
voor het jaar 1998 zijn als volgt te specificeren: Artikelonderdelen (bedragen
x f 1 000,–)Verplichtingen
en uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 02.01 Wachtgelden
burgerpersoneel en inactiviteitswedden militair personeel000 02.02 Militaire pensioenen en uitkeringen1 709 1701 690 290– 18 880– 1%Totaal uitgaven Pensioenen en uitkeringen1 709 1701 690 290– 18 880– 1%02.01 Wachtgelden burgerpersoneel en inactiviteitswedden
militair personeelMet ingang van de begroting 1998 zijn de uitgaven van dit artikel overgeheveld
naar de betrokken beleidsterreinen en ondergebracht bij de artikelen Personeel
en materieel van die beleidsterreinen. 02.02 Militaire pensioenen en uitkeringenDe pensioenvoorziening en uitkeringen voor militair personeel zijn grotendeels
in eigen beheer bij Defensie. Dit betreft met name de diensttijdpensioenen.
De uitkeringen in verband met de Uitkeringswet gewezen militairen (UKW), de
invaliditeitspensioenen en arbeidsongeschiktheid (IP/AO) zijn in handen van
de Uitvoeringsinstelling Sociale Zekerheid voor Overheid en Onderwijs (USZO).
Voor pensioenen ten behoeve van weduwen en wezen van militair personeel is
het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds uitvoeringsorgaan, maar niet voor de
nabestaandenpensioenen die verband houden met overlijden als gevolg van een
dienstongeval.De leeftijdsopbouw van het bestand gewezen militair personeel is niet
altijd evenwichtig. Dit werkt door in de uitgaven voor pensioenen en uitkeringen.Daarnaast worden op dit artikel ook de uitgaven geraamd die betrekking
hebben op uitkeringen in het kader van het veteranenbeleid. Artikelonderdelen (bedragen
x f 1 000,–)Verplichtingen
en uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil Militaire nabestaandenpensioenen63 48461 840– 1 644– 3%Militaire diensttijdpensioenen579 190607 87028 6805%Militaire invaliditeitspensioenen209 010184 974– 24 036– 11%Uitkeringswet gewezen militairen709 492705 422– 4 070– 1%Sociale zorg11 00012 5341 53414%Overige uitkeringen12 07417 1775 10342%Reserve-overdracht17 00016 338– 662– 4%Veteranenbeleid80 92084 1353 2154%Verzekerdenadministratie27 0000– 27 000– 100%Totaal1 709 1701 690 290– 18 880– 1%Toelichting op de verschillenDe uitgaven geven over 1998 een uitkomst aan die nauwelijks afwijkt van
het bedrag dat ten tijde van de ontwerpbegroting is voorzien. Deze samenloop
is evenwel toevallig, aangezien achter dit neutrale saldo substantiële
over- en onderschrijdingen schuil gaan.Dit is voor een deel toe te schrijven aan technische bijstellingen zoals
de toevoeging van de loonbijstelling en de overheveling van de uitgaven gemoeid
met de veteranenpas naar artikel 01.21 Subsidies en bijdragen. De hogere uitgaven
op het onderdeel militaire diensttijdpensioenen wordt grotendeels verklaard
door genoemde loonbijstelling.Voorts heeft de verwerking van de Pemba-operatie geleid tot met name een
onderrealisatie op het artikelonderdeel militaire invaliditeitspensioenen,
doordat de arbeidsongeschiktheidscomponent hieruit is weggevallen. De verwerking
van deze operatie heeft tevens tot gevolg dat de arbeidsongeschiktheidspensioenen
(< 80% en >= 80%) en de wachtgelden TBA (Wet terugdringing beroep op arbeidsongeschiktheidsregelingen)
geen realisatie hebben. De betreffende kengetallen zijn hierdoor komen te
vervallen.Daarnaast maken de posten «Bovenwettelijke arbeidsongeschiktheid»
(f 9,415 miljoen) en suppletie arbeidsongeschiktheid (f 4,230 miljoen)
deel uit van het realisatiebedrag. Deze posten werden tot en met de begroting
1997 opgenomen in de arbeidsongeschiktheidspensioenen. Vanaf de begroting
1998 zijn deze in het artikelonderdeel Militaire invaliditeitspensioenen ondergebracht.Aan de over- repectievelijk onderschrijding op de artikelonderdelen Veteranenbeleid
en Verzekerdenadministratie liggen de volgende oorzaken ten grondslag.De uitvoering van de «Uitkeringswet tegemoetkoming twee tot vijfjarige
diensttijd veteranen» heeft tot grote fluctuaties in het budget veteranenbeleid
geleid. Met de eerste suppletore begroting 1998 is het budget ten opzichte
van de autorisatiebegroting 1998 substantieel verhoogd in verband met een
verschuiving van het budget van 1997 naar 1998 (de wet is eerst eind december
1997 van kracht geworden), een uitbreiding van de doelgroep (zoals de toevoeging
van weduwen) en een tegenvaller bij de fiscalisering van de uitkeringen. De
realisatie 1998 is uiteindelijk aanzienlijk lager uitgevallen door de sterke
terugval in het aantal aanvragen en als gevolg van verlaging van de fiscalisering
van de uitkeringen. De in de ontwerpbegroting geraamde bedragen voor de verzekerdenadministratie
zijn niet tot besteding gekomen omdat in 1998 een contract met het ABP is
gesloten waardoor de noodzaak van het opzetten van deze administratie door
Defensie is komen te vervallen. De in verband hiermee vrijvallende middelen
zijn toegevoegd aan de arbeidsvoorwaardenruimte. Militaire nabestaandenpensioenen OmschrijvingEenheidBegroting 1998Realisatie 1998VerschilMilitaire nabestaandenpensioenen:     – uitkeringsjarenaantal4 3774 220– 157– bedrag per uitkeringsjaarx f 114 50414 654150– toegelicht begrotingsbedragx f 100063 48461 840– 1 644Militaire diensttijdpensioenen OmschrijvingEenheidBegroting 1998Realisatie 1998VerschilMilitaire diensttijdpensioenen:     – uitkeringsjarenaantal24 74924 475– 274– bedrag per uitkeringsjaarx f 123 40324 8361 434– toegelicht begrotingsbedragx f 1000579 190607 87028 680Militaire invaliditeitspensioenen OmschrijvingEenheidBegroting 1998Realisatie 1998VerschilInvaliditeitsoensioenen beroeps >= 65 jaar     – uitkeringsjarenaantal2 0372 199162– bedrag per uitkeringsjaarx f 115 78614 712– 1 075– toegelicht begrotingsbedragx f 100032 15732 351194OmschrijvingEenheid Begroting
1998Realisatie 1998Verschil Invaliditeitspensioenen beroeps <
65 jaar:     – uitkeringsjarenaantal949945– 4– bedrag per uitkeringsjaarx f 110 32310 262– 61– toegelicht begrotingsbedragx f 10009 7979 698– 99OmschrijvingEenheid Begroting
1998Realisatie 1998Verschil Invaliditeitspensioenen verlofs
>= 65 jaar     – uitkeringsjarenaantal4 6155 158543– bedrag per uitkeringsjaarx f 112 60110 739– 1 862– toegelicht begrotingsbedragx f 100058 15355 392– 2 761OmschrijvingEenheid Begroting
1998Realisatie 1998Verschil Invaliditeitspensioenen verlofs <
65 jaar     – uitkeringsjarenaantal7 0177 11598– bedrag per uitkeringsjaarx f 19 2889 606318– toegelicht begrotingsbedragx f 100065 17468 3493 175OmschrijvingEenheid Begroting
1998Realisatie 1998Verschil Arbeidsongeschiktheidspensioenen
< 15%     – uitkeringsjarenaantal2 2542 492238– bedrag per uitkeringsjaarx f 12 8352 223– 612– toegelicht begrotingsbedragx f 10006 3905 539– 851Uitkeringswet gewezen militairen OmschrijvingEenheidBegroting 1998Realisatie 1998VerschilUitkeringswet gewezen militairen     – uitkeringsjarenaantal10 08110 314233– bedrag per uitkeringsjaarx f 170 37968 395– 1 985– toegelicht begrotingsbedragx f 1000709 492705 422– 4 07003. Beleidsterrein Koninklijke marine Algemeen BedrijfsvoeringIn 1998 is verder gestalte gegeven aan de implementatie van het bedrijfsvoeringsbeleid
Defensie. Dat beleid richt zich op resultaatgerichte bedrijfsvoering, waarbij
verantwoordelijkheden en bevoegdheden zoveel als mogelijk worden neergelegd
bij decentrale managers van resultaatverantwoordelijke eenheden (RVE'n). In
de convenanten zijn afspraken vastgelegd over de te leveren producten en activiteiten.
Daarbij behoren financiële, personele en materiële middelen.In het kader van het ter beschikking stellen van financiële middelen
aan de decentrale manager is er voor gekozen eerst goede beschrijvingen van
de administratieve organisatie (AO-beschrijvingen) te maken, alvorens bevoegdheden
en budgetten te decentraliseren. In 1998 is in dit kader voor ongeveer f 100
miljoen aan budgetten overgeheveld en zijn alle AO's van de over te dragen
budgetten beschreven. De beschrijving van deze AO's was voornamelijk gericht
op de financiële beheersing. Tevens heeft er een inventarisatie plaats
gevonden voor wat betreft de actuele stand van zaken betreffende de reeds
beschreven en nog te beschrijven AO's. Op basis van deze inventarisatie zijn
prioriteiten gesteld. Bij het beschrijven van AO's zal geen gebruik meer gemaakt
worden van de zgn. minimodel methodiek (een verkorte beschrijving van de AO).
In de toekomst wordt meer gebruik gemaakt van de SDW-methodiek. Reeds bestaande
minimodellen zullen worden aangepast.Om de decentrale manager maximale mogelijkheden te geven om de financiële
middelen alternatief aan te kunnen wenden, zijn in 1998 stappen gezet om de
mogelijkheden tot schuiven tussen budgetten te vergroten. De
«schotten» tussen de activiteitsafhankelijke uitgavenbudgetten
en de bedrijfsgebonden uitgavenbudgetten, uitgezonderd de salarissen, zijn
weggenomen. De schotten om de salarissen zijn gehandhaafd vanwege het feit,
dat de RVE wordt aangestuurd op personeelsplafonds in plaats van op budget.In de uiteindelijke situatie zal de decentrale manager niet alleen beschikken
over uitgavenbudgetten, maar ook over kostenbudgetten en hoeveelheidsbudgetten.
Het kostenbewustzijn zal daarmee een impuls krijgen.Kostenbudgettering doet zich voor in die gevallen, waarbij de decentrale
eenheid niet beschikt over het uitgavenbudget. Het beleid is erop gericht
om de kostenbudgettering te minimaliseren, aangezien de beheerslast daarvan
complexer is dan die van uitgavenbudgettering. Er bestaat in dat geval immers
een wederzijdse afhankelijkheid tussen RVE'n.In 1998 is vastgesteld dat kostenbudgettering alleen zal worden toegepast
in die gevallen, waarin voorraadonttrekkingen aan de orde zijn. In het bijzonder
betreft het magazijnsartikelen en brandstof ten behoeve van operatiën.
In de managementcontracten 1998 zijn kostenbudgetten voor de genoemde kostencomponenten
opgenomen. In decentrale administraties wordt de realisatie daarvan gevolgd.
Mede met gebruikmaking van de daarmee opgedane ervaringen zullen in 1999 vervolgstappen
worden genomen, waarbij ook hoeveelheidsbudgetten zullen worden betrokken.
In het bijzonder zal daarbij de aandacht uitgaan naar de informatievoorziening.
Een adequate informatievoorziening en de daarvoor benodigde geautomatiseerde
systemen zijn noodzakelijk om het proces te ondersteunenTeneinde vroegtijdig knelpunten en tekortkomingen bij de realisatie van
producten en activiteiten te onderkennen, zijn de prestatie-indicatoren verder
ontwikkeld. Deze prestatie-indicatoren richten zich met name op het materieel-logisieke
functiegebied en opleidingen. Hierbij richten de indicatoren zich op aantallen
meerjarige- en tussentijdse onderhoudscycli (MJO en TTO), reparatie orders,
engineering uren en aantal leerlingen in opleidingen. In de Rijksbegroting
van 1998 zijn deze prestatie-indicatoren voor het eerst gepresenteerd.Om de decentrale manager instrumenten ter beschikking te stellen om de
bedrijfsprocessen bij de RVE beter te kunnen beheersen, was onder meer een
herinrichting van de interne controle noodzakelijk.Eind 1998 is het project Herinrichting interne controle Koninklijke marine
in het georganiseerd overleg met de bijzondere commissies militair en burgerpersoneel
KM afgeprocedeerd.Vooruitlopend op de definitieve vaststelling van het plan is medio oktober
1998 het bureau Beleid en Review bij de Directeur Economisch Beheer KM (DEBKM)
ingericht. Dit bureau is belast met de verdere uitvoering van de reorganisatie
en de implementatie van de verbijzonderde interne controle afdelingen bij
de regionale commandanten en Directies. Het bureau Beleid en Review geeft
invulling gaan aan de functionele en sturende rol van de DEBKM ten opzichte
van de verbijzonderde interne controle. Hiertoe wordt door het bureau het
beleid ten aanzien van verbijzonderde interne controle aangegeven en uitgedragen
en treedt hierbij op als coördinator en kwaliteitsbewaker. Daarnaast
is het bureau belast met het uitvoeren van reviews voor het beoordelen van
de kwaliteit van de uitgevoerde controles door de diverse VIC-afdelingen.
Tevens is het mogelijk dat IC-onderzoeken bij de diverse RVE'n/directies worden
uitgevoerd.Om de bruikbaarheid en praktische toepasbaarheid van het auditinstrument
te beproeven is in 1998 een aantal audits op verzoek uitgevoerd naar de volgende
onderwerpen: de project-organisatie van het project Millennium KM (PROMIKM),
de beheersing van het onderhoudsproces voertuigen van het Korps
Mariniers, de opzet en inrichting van een interne Arbodienst en naar het proces
voorzien in infrastructuur. De resultaten van de audit naar PROMIKM zullen
worden gebruikt om de organisatie verder te stroomlijnen zodat een ongestoorde
bedrijfsvoering van de Koninklijke marine per 1 januari 2000 is gewaarborgd.
Bij het Korps Mariniers zijn zowel maatregelen genomen in de aansturing van
het onderhoudsproces als in de bedrijfsvoering teneinde een betere beheersing
van het proces te realiseren. De resultaten van de audit naar opzet en inrichting
van een interne Arbodienst hebben er mede toe geleid dat de Koninklijke marine
sinds 8 december 1998 beschikt over een eigen gecertificeerde Arbodienst.
De audit naar het proces voorzien in infrastructuur heeft ertoe geleid dat
meer aandacht is ontstaan voor de beheersing van dit proces. Implementatie
van aanbevelingen moet leiden tot een verbeterde kwaliteit van de behoeftestelling
en een zakelijker opstelling richting agentschap DGW&T. PersoneelDe met de Defensienota 1991 in gang gezette herstructurering en personele
reductie verkeren in een eindfase. Door de combinatie van natuurlijk verloop
en instroom beperkende maatregelen wordt de reductie geëffectueerd. Alhoewel
de te reduceren functies grotendeels zijn geïdentificeerd in reeds lopende
reorganisaties, blijft het concretiseren ervan een moeizaam proces. Ook leiden
evaluaties van eerdere reorganisaties soms tot noodzakelijke aanpassingen
van het functiebestand. De uitwerking van maatregelen en het doorlopen van
het vaste overleg met de bonden vergt veel tijd. De Koninklijke marine ziet
daarom geen mogelijkheden om het lopende reductieproces te versnellen.Voor 1998 was voor het burgerpersoneel een sterkte van 4 491 personen
geraamd. De realisatie is echter om bovengenoemde redenen uitgekomen op 4 547.De begrote personele uitbreiding van 50 militairen bij het Korps Mariniers
in 1998 in het kader van de evaluatie van de Prioriteitennota 1993 (als onderdeel
van de uitbreiding met 150 man) is niet gehaald door een hoog verloop van
personeel. De werving daarvan werd wel gehaald.Voor 1998 was voor het militair personeel een sterkte geraamd van 13 028
personen. De realisatie van 13 102 viel per saldo ook hier om bovengenoemde
redenen hoger uit. RealisatieDe totaal geraamde en gerealiseerde uitgaven van het beleidsterrein Koninklijke
marine voor het jaar 1998 zijn als volgt te specificeren: Uitgaven (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 03.20 Personeel en materieel    – Commandant der Zeemacht in Nederland (CZMNED)619 272706 00386 73114%– Commandant der Zeemacht in het Caribisch gebied (CZMCARIB)81 890108 19826 30832%– Commandant van het Korps Mariniers (CKMARNS)176 895200 95324 05814%– Ondersteunende eenheden444 666553 007108 34124%– Admiraliteit601 691540 481– 61 210– 10%– Wachtgelden en inactiviteitswedden34 35729 608– 4 749– 14%Totaal Personeel en materieel1 958 7712 138 250179 4799%03.21 Subsidies en bijdragen848529– 319– 38%03.22 Investeringen groot materieel en infrastructuur842 169644 582– 197 587– 23%Totaal uitgaven Koninklijke marine2 801 7882 783 361– 18 427– 1%Toelichting op de verschillenHet verschil bij Personeel en materieel is voornamelijk te verklaren door
toevoeging van budget (f 91,1 miljoen), voornamelijk als gevolg van loon-
en prijsbijstellingen en de Pemba-uitdeling. Voorts werden in het kader van
de wijziging van het rekenschema de kleine bedrijfsmatige investeringen op
het P&M-artikel verantwoord (f 16,2 miljoen, voorheen op het investeringsartikel).
Tot slot is door duurder onderhoud aan vliegend (f 17,0 miljoen) en varend
materieel (f 22,2 miljoen) meer uitgegeven.Het lager uitvallen van de realisatie van de investeringen is met name
het gevolg van vertraging in de besluitvorming over enkele grote materieelprojecten.
Als gevolg hiervan zullen de uitgaven verschuiven naar latere jaren. 03.20 Personeel en materieelDe uitgaven binnen het artikel 03.20 Personeel en materieel bij het beleidsterrein
Koninklijke marine zijn verdeeld in vijf ressorts: Commandant der Zeemacht
in Nederland, Commandant der Zeemacht in het Caribisch gebied, Commandant
van het Korps mariniers, Ondersteunende eenheden en Admiraliteit. Ook de uitgaven
voor wachtgelden en inactiviteitswedden worden op dit artikel geraamd en verantwoord.Het afgelopen jaar zijn er enkele tientallen AO-beschrijvingen van de
financiële processen afgerond als gevolg waarvan eveneens ongeveer 100
budgetten voor overige personele exploitatie en materiële exploitatie
gedecentraliseerd konden worden. De bestaande interne controle bij de Koninklijke
marine wordt gereorganiseerd. Deze reorganisatie heeft onder andere tot doel
de interne controle activiteiten te richten op gedecentraliseerde bedrijfsprocessen
bij de RVE'n. Gedurende 1998 is een aanzet gegeven voor de implementatie hiervan.
De salarissen werden in het afgelopen jaar nog centraal geraamd en gestuurd
aangezien de decentrale organisaties nog niet ingericht zijn voor decentrale
raming en sturing. Over het algemeen hebben deze ontwikkelingen er toch toe
geleid dat betere integrale sturing voor de commandant of directeur verkregen
is. Het ressort Commandant der Zeemacht in Nederland (CZMNED)Het ressort Commandant der Zeemacht in Nederland (CZMNED) bestaat uit
de Groep Escorte Schepen, de Groep Maritieme Helikopters, de Groep Maritieme
Patrouille Vliegtuigen, de Onderzeedienst, de Mijnendienst en de Overige eenheden
van CZMNED, zoals het commandement, het Kustwachtcentrum, het Maritiem Hoofdkwartier
Nederland, kazernes en walinrichtingen. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 03.20.01 Ambtelijk burgerpersoneel75 35079 0983 7485%75 35079 0983 7485%03.20.02 Militair personeel486 147505 13218 9854%486 147505 13218 9854%03.20.03 Overige personele uitgaven8 58246 37237 790440%8 58247 61539 033455%03.20.04 Materiële uitgaven37 00771 01734 01092%49 19374 15824 96551%Totaal607 086701 61994 53316%619 272706 00386 73114%ActiviteitentoelichtingHet ressort CZMNED heeft als hoofdactiviteiten ontplooid, het inzetbaar
maken en houden van de operationele eenheden van de vloot en het inzetten
van de operationele eenheden van de vloot. Dit is gebeurd door het uitvoeren
van onder andere de volgende activiteiten:– de permanente deelname met elk een fregat met boordhelikopter
aan de Standard Naval Forces Atlantic (STANAVFORLANT);– de permanente deelname met elk een fregat met boordhelikopter
aan de Standing Forces Mediterranean (STANAVFORMED);– de permanente stationering van een fregat met boordhelikopter
in het Caraibisch gebied;– de permanente deelname met een mijnenjager aan de Standing Naval
Forces Channal (STANAVFORCHAN);– deelname met een mijnenjager aan de «Mine Counter Measure
Force Mediterranean (MCMFORMED) ;– de standaard inzet aan vaardagen en vlieguren ten behoeve van
de Kustwacht Nederland;– deelname aan nationale en internationale oefeningen.1. Ernst operaties.Een fregat heeft als deel van de Maritime Interdiction Force in de Perzische
Golf deelgenomen aan inspecties in het kader van de embargo operaties.2. Oefening en training.Diverse eenheden hebben deelgenomen aan Navo-oefeningen waaronder:– «Joint Maritime Course»– «Strong Resolve»– «BALTOPS»– «Dogfish»– «Blue Harrier»– «Open Spirit»Een aantal fregatten heeft realistische opwerktrainingen uitgevoerd bij
de Flagofficer Seatraining te Plymouth. Door de Onderzeedienst is de «Submarine
Command Course», die openstaat voor internationele deelneming, verzorgd. 03.20.01 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het ressort CZMNED. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil waarvan:aantal
vte'n1 0691 08819– actief
burgerpersoneelaantal vte'n1 0561 06711– gemiddeld salarisx f 1,–70 58072 9192 340– totale uitgavenx f 1000,–74 53277 8053 273– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n13218– gemiddeld salarisx f 1,–62 92361 571– 1 352– totale uitgavenx f 1000,–8181 293475Totaal toegelicht bedragx f 1000,–75 35079 0983 74803.20.02 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het ressort CZMNED.De confrontatie van begroting en realisatie geeft voor militair personeel
een verschil van f 19,0 miljoen. Dit verschil wordt met name veroorzaakt
doordat de uitgavenniveaus zijn aangepast aan het loonniveau 1998 (inclusief
Pemba f 23,2 miljoen). Daarnaast heeft een herschikking plaatsgevonden
tussen de ressorts als gevolg van met name een andere werkelijke spreiding
van de niet-beschikbaarheid van militair personeel en de toelagen (- f 4,8
miljoen). In verband met een verruiming van de openstelling van marinevliegkamp
de Kooy in het kader van het civiel medegebruik heeft een ophoging van de
begrotingssterkte plaatsgevonden. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n6 6336 72087– beroeps
onbepaalde tijdaantal vte'n4 5444 531– 13– gemiddeld salarisx f 1,–77 70381 3703 667– totale uitgavenx f 1000,–353 081368 68615 605– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n2 0892 189100– gemiddeld salarisx f 1,–63 69862 333– 1 366– totale uitgavenx f 1000,–133 066136 4463 380Totaal toegelicht bedragx f 1000,–486 147505 13218 98503.20.03 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de activiteitsplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding en uitrusting, voeding,
reizen onderwijs en opleidingen en de inhuur van tijdelijk personeel. De confrontatie van de begroting en de realisatie geeft een verschil van
f 39,0 miljoen. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door verdere
decentralisatie van taken en bevoegdheden en de daaraan verbonden overheveling
van budgetten. Het betreft hier onder andere de budgetten voor salaris gerelateerde
uitgaven en de uitgaven voor voeding, kleding en uitrusting en representatie
(totaal f 24,1 miljoen). Het resterende verschil wordt met name veroorzaakt
door de boekingssystematiek (overgeboekt van materiële uitgaven) voor
de inhuur van personeel is f 6,8 miljoen, reiskosten als gevolg van toegenomen
aflossingen van bemanningen in het buitenland f 1,8 miljoen en een aantal
overige kleinere uitgaven (f 6,3 miljoen). Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren6,4141,7135,3– bedrag
per mensjaarx f 1,–71 00072 0751 075– totale uitgavenx f 1000,–45410 2139 759– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)7 6897 808119– gemiddeld per vtex f 1,–1 0574 7903 733– totale uitgavenx f 1000,–8 12837 40229 274Totaal toegelicht bedragx f 1000,–8 58247 61539 033Toelichting inhuur tijdelijk personeelIn de beveiliging van objecten van de CZMNED is deels voorzien door inhuur
van extern personeel. Tevens is door de bedrijfsrestaurants extern personeel
ingehuurd. In verband met een reorganisatie is voor magazijnswerkzaamheden
in 1998 tijdelijk personeel ingehuurd. Daarnaast vindt inhuur plaats met name
voor het VAE-project. Toelichting overige persoonsgebonden personele uitgavenHet betreft hier uitgaven voor kleding en uitrusting, voeding, verplaatsen,
reizen, representatie, onderwijs en opleiding en overige personele zaken.
Uitgaven ten behoeve van het ressort CZMNED die worden beheerd door het ressort
Admiraliteit zijn opgenomen in de kengetallen aldaar. In 1998 zijn budgetten
overgedragen waardoor bij CZMNED de gemiddelde uitgaven per vte stijgen en
onder gelijktijdige daling bij het ressort Admiraliteit. 03.20.04 Materiële uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de materiële uitgaven. Het
betreft hier uitgaven voor onder meer huisvesting, bureauzaken, informatiesystemen,
zaken van operationele aard, inventarisgoederen en klein materieel, onderhoud
en herstel van het materieel, onderhoud van gebouwen en terreinen en bevoorrading.De confrontatie van begroting en realisatie geeft voor de materiële
uitgaven een verschil van f 24,9 miljoen aan. Dit verschil wordt met
name veroorzaakt door verdere decentralisatie van taken en bevoegdheden (+ f 8,4
miljoen). Het betreft hier met name de overheveling van budgetten voor automatiseringsgerelateerde
uitgaven, data- en telecommunicatie en overige zaken van operationele aard.De resterende verschillen worden met name veroorzaakt door:– als gevolg van een hogere storingsgraad waren hogere budgetten benodigd voor het onderhoud (inclusief uitbesteding) en herbevoor-
rading van Orion vliegtuigen (f 10,2 miljoen);– voor onderhoud/herbevoorrading van de Lynx helikopters is f 6,1
miljoen extra benodigd, mede als gevolg van een hogere koers van het Britse
pond;– als gevolg van een wijziging in de boekingssytematiek voor de
inhuur van personeel is f 6,8 miljoen overgeheveld naar het artikelonderdeel
Overige personele uitgaven en– een aantal overige kleinere beleidsmutaties voor in totaal f 7,0
miljoen. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheidaantal mensjaren–1,61,6– bedrag per mensjaarx f 1,––258 125258 125– totale uitgavenx f 1000,––413413– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)7 6897 808119–
gemiddeld per vtex f 1,–2 1292 369240– totale uitgavenx f 1000,–16 37118 4982 127Totaal toegelicht bedragx f 1000,–16 37118 9112 540Overige materiële uitgavenx f 1000,–32 82255 24722 425Totaal materiële uitgavenx f 1000,–49 19374 15824 965Toelichting op prestatie-indicator Overige materiële
uitgaven Specifieke
gegevens materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil havenbezoekenaantal40046666gemiddelde uitgaven per havenbezoekx f 1,–8 59710 4671 870Toegelicht bedragx f 1 000,–3 4394 8671 428kanaalpassages Kielerkanaalaantal3127– 4gemiddelde uitgaven per kanaalpassagex f 1,–4 5814 000– 581Toegelicht bedragx f 1 000,–142108– 34kanaalpassages Suezkanaalaantal220gemiddelde uitgaven per kanaalpassagex f 1,–165 50093 500– 72 000Toegelicht bedragx f 1 000,–331187– 144Totaal toegelicht bedragx f 1 000,–3 9125 1621 250In het ressort CZMNED wordt voorts een deel van de uitgaven geraamd voor
het onderhoud en herstel en herbevoorradingsartikelen van de patrouillevliegtuigen
van het type P3-C Orion en de Lynx-helikopters van de Marine Luchtvaart Dienst.
Daarnaast worden uitgaven geraamd voor onderhoud en herstel van schepen (inclusief
SEWACO-systemen). De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen f 43,3 miljoen.Tevens wordt voor oefeningen met geleide wapensystemen en geschut geraamd.
De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen f 2,6 miljoen.Het decentraal beheerde deel van de uitgaven op het gebied van het onderhoud
van gebouwen en terreinen alsmede de voorzieningen aan gebouwen en terreinen
worden door dit ressort geraamd. De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen f 1,9
miljoen. Daarnaast worden diverse kleinere bedragen geraamd. De uitgaven hiervoor
in 1998 bedragen f 3,1 miljoen. Het ressort Commandant der Zeemacht in het Caribisch gebied
(CZMCARIB)Het ressort Commandant der Zeemacht in het Caribisch (CZMCARIB) gebied
bestaat uit:– het commandement der zeemacht in het Caribisch gebied ten behoeve
van het uitoefenen van operationeel en logistiek gezag en functionele bevoegdheden;– de marinebasis Parera, de marinekazerne Suffisant en het vliegveld
HATO-militair te Curaçao en de marinierskazerne Savaneta te Aruba;– twee infanterie-compagnieën mariniers en een ondersteuningspeloton
die deel uitmaken van het deels mobilisabele Vierde Mariniersbataljon;– de Antilliaanse en Arubaanse militie;– het transportschip Hr.Ms. Pelikaan;– de radiostations in het Caribisch gebied.Hoewel zij niet onder dit ressort vallen, heeft CZMCARIB eveneens de beschikking
over:– het stationschip met boordhelikopter en twee Orion maritieme patrouillevliegtuigen
(CZMNED);– het 336 squadron van de Koninklijke luchtmacht met de daartoe
behorende twee F-27M's. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 03.20.05 Ambtelijk burgerpersoneel4 1645 8671 70341%4 1645 8671 70341%03.20.06 Militair personeel61 29980 03218 73331%61 29973 61312 31420%03.20.07 Overige personele uitgaven4 4258 1743 74985%4 4257 4913 06669%03.20.08 Materiële uitgaven12 00215 8933 89132%12 00221 2279 22577%Totaal81 890109 96628 07634%81 890108 19826 30832%ActiviteitentoelichtingDe Koninklijke marine is belast met de verdediging van de Nederlandse
Antillen en Aruba. De defensie-inspanningen zijn er op gericht, naast de verdediging
van het grondgebied van het Koninkrijk, een bijdrage te leveren aan de strijd
tegen de handel in drugs. Om hieraan uitvoering te geven omvatten de hoofdactiviteiten
die CZMCARIB ontplooit, het inzetbaar houden en het inzetten van de ter beschikking
gestelde operationele eenheden.In 1998 zijn als belangrijkste activiteiten uitgevoerd:– Noodhulp: Een groot aantal personele en materiële
middelen is ingezet bij het verlenen van noodhulp na passage van de orkanen
«Georges» (Bovenwinden) en «Mitch» (Honduras en Nicaragua).
Bij de operatie «Georges» liepen de operationele procedurelijnen
met de landsoverheid op de Nederlands Antillen in het algemeen op zeer goede
wijze.– Oefeningen en trainingen: er is deelgenomen aan twee
grotere internationale amfibische oefeningen, te weten «Deux Tricolores»
(met Franse eenheden) en «Unitas» (met Amerikaanse eenheden).
De oefening «Carribean Fury» (met Britse eenheden) kon wegens
de steunverlening als gevolg van de orkaan «Mitch» geen doorgang vinden. Eenheden van het 4e Mariniersbataljon hebben onder
andere deelgenomen aan een jungle-training in Belize en aan de Carribean Command
Competition.– Kustwacht: de organisatie-eenheden en de eenheden van
defensie werden regulier ingezet in het kader van toezichthoudende- en opsporingstaken
zoals vermeld in de Voorlopige Regeling Kustwacht voor de Nederlandse Antillen
en Aruba. Op 2 november is de kustwachtcutter «Jaguar» in dienst
gesteld. 03.20.05 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het ressort CZMCARIB.Het verschil tussen begroting en realisatie kent een toename in de uitgaven
voor burgerpersoneel van f 1,7 miljoen. Dit verschil wordt vooral veroorzaakt
door de aanpassing van de uitgavenniveaus aan het loonniveau 1998 (inclusief
Pemba). Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – actief burgerpersoneelaantal
vte'n72764– gemiddeld salarisx
f 1,–57 83377 19719 364– totale uitgavenx f 1000,–4 1645 8671 70303.20.06 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het ressort CZMCARIB.Het verschil tussen begroting en realisatie bedraagt voor militair personeel
f 12,3 miljoen. Dit verschil wordt vooral veroorzaakt door de aanpassing
van de uitgavenniveaus aan het loonniveau 1998 (inclusief Pemba). Tevens is
rekening gehouden met de koersstijging van de Antilliaanse gulden. Daarnaast
heeft een herschikking plaatsgevonden tussen de ressorts als gevolg van met
name een andere werkelijke spreiding van de niet-beschikbaarheid van militair
personeel en de toelagen (f 9,5 miljoen) plaatsgevonden. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n604589– 15– beroeps
onbepaalde tijdaantal vte'n321320– 1– gemiddeld salarisx f 1,–100 903135 83134 928– totale uitgavenx f 1000,–32 39043 46611 076– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n283269– 14– gemiddeld salarisx f 1,–84 93388 2043 272– totale uitgavenx f 1000,–24 03623 727– 309– Antarumilaantal vte'n176160– 16– gemiddeld salarisx f 1,–27 68840 12512 438– totale uitgavenx f 1000,–4 8736 4201 547Totaal toegelicht bedragx f 1000,–61 29973 61312 31403.20.07 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van zowel de personeelssterkte als de activiteitenplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding, voeding, reizen, verplaatsen,
onderwijs en opleidingen, inhuur van tijdelijk personeel en voorziening woonruimte.Het verschil tussen begroting en realisatie bedraagt ongeveer f 3,0
miljoen. Dit verschil wordt onder andere veroorzaakt door verdere decentralisatie
van taken en bevoegdheden en de daaraanverbonden overheveling van budgetten
(f 1,4 miljoen). Tevens heeft een overschrijding van het budget voor
verplaatsen plaatsgevonden (f 1,2 miljoen). Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren3,43,2– 0,2–
bedrag per mensjaarx f 1,–71 00071 563563– totale uitgavenx f 1000,–238229– 9– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)676665– 11–
gemiddeld per vtex f 1,–6 19410 9204 727– totale uitgavenx f 1000,–4 1877 2623 075Totaal toegelicht bedragx f 1000,–4 4257 4913 066Toelichting overige persoonsgebonden personele uitgavenHet betreft hier uitgaven voor kleding en uitrusting, voeding, reizen,
verplaatsen, onderwijs en opleidingen, voorziening woonruimte en overige personele
zaken. Bij CZMCARIB zijn de gemiddelde uitgaven per vte gestegen als gevolg
van het overhevelen van budgetten onder gelijktijdige daling bij ressort Admiraliteit. 03.20.08 Materiële uitgavenOnder dit artikelonderdeel worden materiële uitgaven geraamd. Het
betreft hier onder meer de uitgaven kleine bedrijfsmatige investeringen, huisvesting,
bureauzaken, informatiesystemen, data- en telecommunicatie, inventarisgoederen
en klein materieel, onderhoud en herstel van het materieel, het onderhoud
van gebouwen en terreinen en tot slot brandstoffen, olie, smeermiddelen en
bedrijfsstoffen.De hogere uitgaven (f 9,2 miljoen) worden onder andere veroorzaakt
door extra onderhoudskosten voor de F-27M vliegtuigen (f 1,8 miljoen)
als gevolg van toenemend onderhoud door veroudering, extra uitgaven voor informatiesystemen
(f 2,8 miljoen), waardoor een millenniumprobleem is opgelost en een groot
aantal diverse kleinere uitgaven. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – overige persoonsgebonden
materiële uitgavenaantal vte'n (bp en mp)676665– 11– gemiddeld per vtex f 1,–9 45720 74611 289– totale uitgavenx f 1000,–6 39313 7967 403Overige materiële uitgavenx f 1000,–5 6097 4311 822Totaal materiële uitgavenx f 1000,–12 00221 2279 225Toelichting overige persoonsgebonden materiële uitgaven De ramingen voor de persoonsgebonden materiële uitgaven zijn met
ramingskengetallen toegelicht. Het betreft hier uitgaven voor kleine bedrijfsmatige
investeringen, data- en telecommunicatie, huisvesting, bureauzaken, informatiesystemen,
inventarisgoederen en klein materieel, geneeskundig materieel en overige materiële
zaken. Het verschil tussen begroting en realisatie wordt voornamelijk veroorzaakt
door extra aanschaffingen en aanpassingen van geautomatiseerde informatiesystemen
in het kader van het oplossen van het millenniumprobleem. Toelichting overige materiële uitgavenNaast deze uitgaven worden binnen het ressort CZMCARIB onder meer geraamd
de uitgaven op het gebied van onderhoud van gebouwen en terreinen. De uitgaven
hiervoor in 1998 bedragen f 3,8 miljoen. Tevens worden de uitgaven voor
het onderhoud en herstel en modificaties van de F-27 M vliegtuigen geraamd.
De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen f 2,2 miljoen. Tot slot worden
enkele kleinere uitgavenposten geraamd. De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen
f 1,5 miljoen. Het verschil is met name veroorzaakt door de eerder genoemde
stijging van de onderhoudsuitgaven voor de F-27M. Het ressort Commandant van het Korps Mariniers (CKMARNS)Het ressort Commandant van het Korps mariniers (CKMARNS) bestaat uit:– het hoofdkwartier van CKMARNS;– de groep operationele eenheden mariniers (GOEM), waarin de opera-
tionele eenheden zijn ondergebracht met uitzondering van het Vierde Mariniersbataljon
dat onder operationeel gezag staat van CZMCARIB. Tevens zijn in de GOEM ondergebracht
het Eerste en Tweede Mariniersbataljon, het gevechtssteun bataljon, het logistieke
bataljon en de Bijzondere Bijstandseenheid (BBE);– de marinierskazernes te Doorn, Rotterdam en Texel;– het Mariniersopleidingscentrum;– de mobilisabele eenheden waaronder het Derde Mariniersbataljon,
de gevechtsveldreserve en de bewakingsdetachementen; – de marinierskapel. Artikelonderdeel (bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 03.20.09 Ambtelijk burgerpersoneel2 3152 338231%2 3152 338231%03.20.10 Militair personeel146 096158 70712 6119%146 096158 70812 6129%03.20.11 Overige personele uitgaven8 83914 3815 54263%8 83914 1525 31360%03.20.12 Materiële uitgaven19 23925 6036 36433%19 64525 7556 11031%Totaal176 489201 02924 54014%176 895200 95324 05814%ActiviteitentoelichtingHet ressort Commandant van het Korps heeft als hoofdactiviteiten het inzetbaar
maken en houden van de operationele eenheden en het uitvoeren van de opgedragen
inzet.In het jaar 1998 zijn als belangrijke activiteiten uitgevoerd:– Ernstoperaties: de gereedstelling van het 1e
Mariniersbataljon en het Field Dressing Station, als onderdelen voor de strategische
reserve voor SFOR en de gereedstelling van een mortiercompagnie , als onderdeel
van de tactische reserve voor SFOR bleven gehandhaafd. Ook is een versterkt
peloton met «Crowd and Riot Control» capaciteit onder het bevel
van het KL-bataljon in Bosnië gesteld.In het kader van de controle op het handelsembargo tegen Irak is een guardteam
geleverd teneinde de uitvoering van de inspecties te kunnen garanderen. Dit
guardteam was gestationeerd aan boord van Hr.Ms. Abraham van der Hulst.– Militaire bijstand: in verband met de wateroverlast
is in september een compagnie van 2e Mariniersbataljon beschikbaar gesteld
aan het Regionaal Militair Commando (RMC)-west en eind oktober zijn 150 mariniers
beschikbaar gesteld aan het RMC-oost.– Noodhulp: in internationaal verband is noodhulp verleend
in Honduras en Nicaragua na passage van de orkaan «Mitch». Het
betrof hier de 11 Infanteriecompagnie, als onderdeel van het 45 CDO Royal
Marines en de 22 Infanteriecompagnie aangevuld met een gedeelte van de Bootcompagnie.– Oefeningen en trainingen: er is door diverse eenheden
intensief deelgenomen aan het opwerken van het nieuwe LPD Hr. Ms. Rotterdam.Verder hebben GOEM-eenheden deelgenomen aan de volgende internationale
oefeningen:– «Green Wader» en «Cold Winter 98» (UK/NL
Landing Force)– «Strong Resolve 98»– «Destined Glory»– «Dynamic Response»– «Urban Warrior»– Joint Maritime Course 98/3 (UK)Een compagnie van het 1e Mariniersbataljon heeft deelgenomen aan een bergtraining
te Roemenië, door eenheden van het Gevechtsteunbataljon is deelgenomen
aan cross-trainingen in Guyana, Kreta, België en Denemarken. Een peloton
van 2 Mariniersbataljon heeft, als onderdeel van een Oostenrijkse compagnie,
binnen een Duitse brigade deelgenomen aan een Partnership For Peace (PFP)-oefening
in Roemenië. 03.20.09 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het ressort CKMARNS. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n3736– 1– actief
burgerpersoneelaantal vte'n3735– 2– gemiddeld salarisx f 1,–62 32466 4864 161– totale uitgavenx f 1000,–2 3062 32721– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n 11– gemiddeld salarisx f 1,– 11 00011 000– totale uitgavenx f 1000,–9112Totaal toegelicht bedragx f 1000,–2 3152 3382103.20.10 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het ressort CKMARNS.De confrontatie van begroting en realisatie geeft voor militair personeel
een verschil van + f 12,6 miljoen. Dit verschil wordt hoofdzakelijk
veroorzaakt doordat de uitgavenniveaus zijn aangepast aan het loonniveau 1998
(inclusief Pemba, f 7,1 miljoen). Daarnaast heeft een herschikking plaatsgevonden
tussen de ressorts (f 4,0 miljoen) als gevolg van met name een andere
werkelijke spreiding van de niet-beschikbaarheid van militair personeel en
de toelagen.De begrote personele uitbreiding van de geplande 50 militairen in 1998
in het kader van de evaluatie van de Prioriteitennota (als onderdeel van de
uitbreiding met 150 vte'n niet gehaald door een hoog verloop van personeel.
De werving daarvan werd wel gehaald. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n2 3182 34325– beroeps
onbepaalde tijdaantal vte'n1 1291 125– 4– gemiddeld salarisx f 1,–70 74778 4817 734– totale uitgavenx f 1000,–79 87388 2918 418– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n1 1891 21829– gemiddeld salarisx f 1,–55 69657 8142 117– totale uitgavenx f 1000,–66 22370 4174 194Totaal toegelicht bedragx f 1000,–146 096158 70812 61203.20.11 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de activiteitsplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding en uitrusting, voeding,
reizen en onderwijs. Het verschil van + f 5,3 miljoen wordt met name veroorzaakt
door verdere decentralisatie van taken en bevoegdheden en de daaraanverbonden
overheveling van budgetten. Het betreft hier onder andere de budgetten voor
salaris gerelateerde uitgaven (f 4,4 miljoen). Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren02,32,3 – bedrag per mensjaarx
f 1,–072 60972 609 –
totale uitgavenx f 1000,–0167167– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)2 3552 37823 –
gemiddeld per vtex f 1,–3 7535 8812 128– totale uitgavenx f 1000,–8 83913 9855 146Totaal toegelicht bedragx f 1000,–8 83914 1525 313Toelichting Overige persoonsgebonden personele uitgavenHet betreft hier uitgaven voor kleding en uitrusting, voeding, reizen,
verplaatsen, onderwijs en opleidingen en overige personele zaken. 03.20.12 Materiële uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel worden de materiële uitgaven geraamd.
Het betreft hier uitgaven voor onder andere de uitgaven voor huisvesting,
bureauzaken, informatiesystemen, zaken van operationele aard, inventarisgoederen
en klein materieel, onderhoud en herstel van het materieel, het onderhoud
van gebouwen en terreinen, brandstoffen, olie, smeermiddelen en bevoorrading.Het verschil van + f 6,1 miljoen wordt met name veroorzaakt
door verdere decentralisatie van taken en bevoegdheden en de daaraan verbonden
budgetten voor herbevoorrading. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – overige persoonsgebonden
materiële uitgavenaantal vte'n (bp en mp)2 3552 37823– gemiddeld per vtex f 1,–3 3012 894– 407– totale uitgavenx f 1000,–7 7756 882– 893Overige materiële uitgavenx f 1000,–11 87018 8737 003Totaal materiële uitgavenx f 1000,–19 64525 7556 110Toelichting overige persoonsgebonden materiële uitgaven De ramingen voor de persoonsgebonden materiële uitgaven zijn met
ramingskengetallen toegelicht. Het betreft hier uitgaven voor kleine bedrijfsmatige
investeringen, huisvesting, bureauzaken, informatiesystemen, data- en telecommunicatie,
milieu en inventarisgoederen en klein materieel. Toelichting overige materiële uitgavenBinnen het ressort CKMARNS worden onder meer geraamd de uitgaven van het
onderhoud van gebouwen en terreinen, herbevoorradingsartikelen, de uitgaven
voor het onderhoud en herstel van transportmiddelen, brandstoffen,
olie en smeermiddelen en operationele zaken. De uitgaven hiervoor in 1998
bedragen f 18,8 miljoen. Daarnaast worden diverse kleinere uitgaven geraamd. Het ressort Ondersteunende eenhedenHet ressort Ondersteunende eenheden bestaat uit de Marine-onderhouds-bedrijven,
het Centrum voor Automatisering van Wapen- en Commando Systemen, het Centrum
voor Advisering, Bedrijfsvoering en Informatietechnologie Services (Cabis),
de opleidingsinstellingen van de Koninklijke marine en de geneeskundige eenheden
voor zover niet vallend onder het Militair Geneeskundig Facilitair Bedrijf
van het Defensie Interservice Commando (Dico). Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 03.20.13 Ambtelijk burgerpersoneel186 054189 4323 3782%186 054189 4323 3782%03.20.14 Militair personeel147 105140 155– 6 950– 5%147 105140 155– 6 950– 5%03.20.15 Overige personele uitgaven23 26632 5009 23440%23 26639 30016 03469%03.20.16 Materiële uitgaven88 241185 28897 047110%88 241184 12095 879109%Totaal444 666547 375102 70923%444 666553 007108 34124%ActiviteitentoelichtingDe activiteiten van het ressort Ondersteunende Eenheden zijn er op gericht
voorwaarden te scheppen zodat de eenheden van de Koninklijke marine in materieel
en in personeel opzicht kunnen voldoen aan de vereiste operationele doelstellingen. MarinebedrijvenAls uitvloeisel van de doelmatigheidsoperatie is besloten tot het vormen
van één onderhoudsbedrijf voor de Koninklijke marine. Het nieuwe
bedrijf zal bestaan uit de Rijkswerf, het Sewaco-bedrijf en het MEOB-Oegstgeest.
De drie bedrijven zijn eind 1997 bestuurlijk samengevoegd. De volgende fase
betreft de reorganisatie naar de beoogde eindsituatie. In 1998 zijn verdere
voorbereidingen getroffen om te komen tot één managementcontract.Voor zover de huidige infrastructurele voorzieningen dat mogelijk maken
heeft een deel van overheveling van werkzaamheden van Oegstgeest naar Den
Helder reeds in 1998 plaatsgevonden. Het overgrote deel van de werkzaamheden
kan evenwel pas van Oegstgeest naar Den Helder verplaatst worden als er nieuwbouw
beschikbaar is. De verplaatsing zal naar huidige verwachting in de loop van
2000 geschieden.In 1997 is ter verbetering van de bedrijfsvoering de herstructurering
van de herbevoorradingsorganisatie Koninklijke marine doorgevoerd. Deze herstructurering
betreft een samensmelting van de deelprocessen bevoorrading en onderhoud tot
het proces instandhouding. De verantwoordelijkheden voor het bevoorradingsproces
zijn daarbij neergelegd bij de directeur van het Marinebedrijf. De implementatie
resulteert in een meer doorzichtige en meer productgerichte organisatie met
eenduidige verantwoordelijkheden en bevoegdheden. In dit kader zijn in 1998
budgetten overgeheveld van het ressort Admiraliteit naar het ressort Ondersteunende
eenheden. In 1997 is bij de Rijkswerf en het SEWACO-bedrijf een proefneming gestart
om de aansturing door de bevelhebber te laten plaatsvinden door middel van
een integraal bedrijfsvoeringsbudget inclusief verruiming van bijbehorende
bevoegdheden op personeels- en organisatiegebied (mandaat-regeling P&O-bevoegdheden).
In 1998 is een eerste audit uitgevoerd naar de toepassing en werking van dit
beleidsinstrument. Hoewel de eerste resultaten positief waren, kon in 1998
nog niet van concluderende ervaring worden gesproken. De proefneming wordt
in 1999 voortgezet. ScholenIn 1998 zijn verdere voorbereidingen getroffen om de opleidingseenheden
in 2000 samen te brengen in één RVE onder de DPKM. Deze RVE
zal dan alle opleidingen omvatten met uitzondering van het Koninklijk Instituut
voor de Marine (KIM), de KM-opleidingen verzorgd door het Instituut Defensie
Leergangen (IDL), de geneeskundige opleidingen, de rij-opleidingen en het
Mariniersopleidingscentrum (MOC).De opleiding Logistieke Dienst Verzorging is in 1997 samengevoegd met
de Commissariaatsschool van de Belgische Marine. In 1998 is verder gestalte
gegeven aan de integratie van de lesprogramma's. 03.20.13 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het ressort Ondersteunende eenheden. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n2 6092 6112– actief
burgerpersoneelaantal vte'n2 5632 557– 6– gemiddeld salarisx f 1,–71 56873 0911 523– totale uitgavenx f 1000,–183 429186 8933 464– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n46548– gemiddeld salarisx f 1,–57 06547 019– 10 047– totale uitgavenx f 1000,–2 6252 539– 86Totaal toegelicht bedragx f 1000,–186 054189 4323 37803.20.14 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het ressort Ondersteunende eenheden.De realisatie voor het militair personeel ten opzichte van de begroting
laat een onderrealisatie van f 6,9 miljoen zien. Deze onderrealisatie
is per saldo het gevolg van herschikking en compensatie van het loonniveau
en Pemba. Daarnaast heeft een herschikking plaatsgevonden tusssen de ressorts
als gevolg van met name een andere werkelijke spreiding van de niet-beschikbaarheid
van militair personeel en toelagen. Door inbesteding van logistieke werkzaamheden
heeft uitbreiding van de begrotingssterkte plaatsgevonden. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n2 3822 219– 163–
beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n1 8561 727– 129– gemiddeld salarisx f 1,–67 11069 9002 790– totale uitgavenx f 1000,–124 556120 718– 3 838– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n526492– 34– gemiddeld salarisx f 1,–42 86939 506– 3 363– totale uitgavenx f 1000,–22 54919 437– 3 112Totaal toegelicht bedragx f 1000,–147 105140 155– 6 95003.20.15 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De uitgaven hebben betrekking op zowel burger- als militair
personeel en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de
activiteitenplanning. De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding
en uitrusting, voeding, reizen, verplaatsen, onderwijs en opleiding, representatie
en inhuur van tijdelijk personeel.De confrontatie van begroting en realisatie geeft een verschil van + f 16,0
miljoen. Dit verschil bestaat voor f 4,8 miljoen uit decentralisatie
van budgetten in het kader van het overhevelen van taken en bevoegdheden.
Om de continuiteit van het MEOB-Oegstgeest, ondanks het personeelsverloop,
tot de verhuizing te kunnen waarborgen alsmede om de pieken in het werkaanbod
van overige ondersteunende eenheden te kunnen opvangen is f 7,3 miljoen
meer uitgegeven aan de inhuur van personeel. Daarnaast is voor nieuwe contractanten
(onder andere bij MEOB-Oegst- geest) f 1,2 miljoen extra uitgegeven aan
onderwijs en opleidingen.Bij dit artikelonderdeel zijn in het algemeen de uitgaven gelijk aan de
verplichtingen. Bij het opstellen van de verplichtingenbegroting is dat als
uitgangspunt gehanteerd. Uit de tabel blijkt dat het realisatieniveau van
de verplichtingen lager is dan het realisatieniveau van de uitgaven, te weten
f 6,8 miljoen. Dit wordt veroorzaakt doordat een aantal verplichtingen,
met uitgaven in 1998 en latere jaren, al in 1997 zijn aangegaan. Naast een
reeks kleinere verplichtingen is met name de verplichting voor inhuur van
personeel voor onderhoud van schepen (oppervlakte-behandelaars) in 1997 afgesloten
voor f 6,6 miljoen, waarvan in 1998 f 2,7 miljoen is uitgegeven. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren185,1267,982,8– bedrag
per mensjaarx f 1,–71 00072 0751 075– totale uitgavenx f 1000,–13 14219 3096 167– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)4 9454 830– 115– gemiddeld per vtex f 1,–2 0474 1392 092– totale uitgavenx f 1000,–10 12419 9919 867Totaal toegelicht bedragx f 1000,–23 26639 30016 034Toelichting overige persoonsgebonden personele uitgavenHet betreft hier uitgaven voor kleding en uitrusting, voeding, reizen, verplaatsen, representatie, onderwijs en opleidingen en overige personele
zaken. De hogere realisatie van de gemiddelde uitgaven per vte is het gevolg
van het decentraliseren van budgetten onder gelijktijdige verlaging bij het
ressort Admiraliteit. 03.20.16 Materiële uitgavenTen laste van dit artikel komen de materiële uitgaven gedaan anders
dan personele uitgaven. Dit zijn onder meer de uitgaven voor kleine bedrijfsmatige
investeringen, huisvesting, bureauzaken, informatiesystemen, data- en telecommunicatie,
inventarisgoederen en klein materieel, herbevoorrading, onderhoud en herstel
van materieel, gebouwen en terreinen, milieu, uitbesteding aan O-, I- en A-deskundigen
en uitgaven voor het oplossen van millenniumproblemen.Het verschil op dit artikelonderdeel, + f 95,8 miljoen, bestaat
voor een belangrijk deel uit de decentralisatie van budgetten en de bijbehorende
bevoegdheden van onder andere de herbevoorradingsbudgetten (f 57 miljoen)
en de overheveling van kleine bedrijfsmatige investeringen die voorheen op
het investeringsartikel werden geraamd en verantwoord (f 16,2 miljoen).Voor de herbevoorrading van de vloot is f 22,2 miljoen meer uitgegeven
dan geraamd. Dit houdt voor een deel verband met het op het gewenste niveau
brengen van de voorraden. De budgetten voor herbevoorrading zijn de afgelopen
jaren te krap gesteld ten opzichte van de magazijn onttrekkingen waardoor
te veel is ingeteerd. Voorts is de verhoging veroorzaakt doordat voor de afgelopen
jaren in dienst gestelde schepen (M-fregatten en Hr. Ms. Amsterdam) meer is
uitgegeven dan aanvankelijk was voorzien. Dit laatste heeft een structureel
karakter. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheidaantal mensjaren0,73,12,4– bedrag per mensjaarx f 1,–237 600260 64523 045– totale uitgavenx f 1000,–170808638– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)4 9454 830– 115– gemiddeld per vtex f 1,–5 0849 3314 247– totale uitgavenx f 1000,–25 14145 06719 926Totaal toegelicht bedragx f 1000,–25 31145 87520 564Overige materiële uitgavenx f 1000,–62 930138 24575 315Totaal materiële uitgavenx f 1000,–88 241184 12095 879Toelichting O-, I- en A-deskundigheidEnkele advieswerkzaamheden op het gebied van de automatisering en de bedrijfsvoering
werden uiteindelijk toch uitbesteed in verband met het ontbreken van de specifieke
kennis. Toelichting persoonsgebonden materiële uitgavenHet betreft hier uitgaven voor kleine bedrijfsmatige investeringen, huisvesting,
bureauzaken, informatiesystemen, data- en telecommunicatie, inventarisgoederen
en klein materieel, milieu en overige materiële zaken. Het verschil wordt
met name veroorzaakt door het reeds eerder vermelde effect van het decentraliseren
van budgetten onder gelijktijdige daling bij het ressort Admiraliteit. Toelichting volumegegeven overige materiële uitgavenBinnen het ressort Ondersteunende eenheden worden onder meer de uitgaven
voor het onderhoud en herstel van schepen en de herbevoorradingsuitgaven geraamd.
De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen f 132,2 miljoen. Tevens worden
de uitgaven op het gebied van het onderhoud van gebouwen en terreinen alsmede
de voorziening aan gebouwen en terreinen ten behoeve van het ressort Ondersteunende
eenheden geraamd. De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen f 5,1 miljoen.
Tot slot worden diverse kleinere uitgaven geraamd. De uitgaven hiervoor in
1998 bedragen f 0,7 miljoen. Het verschil wordt met name veroorzaakt
door het reeds eerder vermelde effect van het decentraliseren van budgetten
onder gelijktijdige daling bij het ressort Admiraliteit. Prestatie-indicatoren Benoemd
onderhoudBegroting 1998Realisatie 1998VerschilAantal meerjaarlijks onderhoud (MJO's)4,24,20Aantal tussentijds onderhoud (TTO's)6,36,30 Incidenteel
onderhoudBegroting 1998Realisatie 1998VerschilAantal reparatie-orders11 74311 7430 Engineering
(x aantal uren)Begroting 1998Realisatie
1998Verschil Marinebedrijf204 589182 449– 22 140 Opleidingen
(in aantallen leerlingen)Begroting 1998Realisatie
1998Verschil Initiële opleidingen1 4811 163– 318Loopbaanopleidingen722697– 25Functie-opleiding24 22020 640– 3 580 Publicaties
(in aantallen)Begroting 1998Realisatie
1998Verschil KIM1551550Het ramingsbedrag in de begroting 1998 voor engeneering is gebaseerd op
gemiddelden uit het verleden. De realisatie ten opzichte van deze bedragen
blijkt nu achter te blijven. Het ressort AdmiraliteitHet ressort Admiraliteit bestaat uit de Marinestaf, de Directie Materieel,
de Directie Personeel en de Directie Economisch Beheer en hun bijzondere organisatie
eenheden (Hydrografie, Sociaal Medische Dienst en Audiovisuele Dienst). Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 03.20.17 Ambtelijk burgerpersoneel59 89665 1845 2889%59 89665 1845 2889%03.20.18 Militair personeel98 661119 52420 86321%98 661119 52420 86321%03.20.19 Overige personele uitgaven95 95148 669– 47 282– 49%96 94154 690– 42 251– 44%03.20.20 Materiële
uitgaven343 899283 925– 59 974– 17%346 193301 083– 45 110– 13%Totaal598 407517 302– 81 105– 14%601 691540 481– 61 210– 10%ActiviteitentoelichtingDe activiteiten van het ressort Admiraliteit omvatten:– het voeren van het operationele beleid van de Koninklijke marine;– het doen functioneren van de militaire eenheden en inrichtingen
voorzover die onder de Admiraliteit zijn gesteld, in onderlinge samenhang
en elk afzonderlijk ter uitvoering van de opgedragen taken in vredestijd en
in geval van oorlogsvoorbereiding;– het voeren van een personeelsbeleid en het onderhouden van een
personeel-logistiek proces, dat er op gericht is de organisatie, te allen
tijde en in alle omstandigheden te doen beschikken over de gewenste hoeveelheid
voor zijn taak berekend en gemotiveerd personeel;– het voeren van een materieelsbeleid gericht op de materieel-logistieke
processen;– het bevorderen en bewaken van de doelmatigheid door het vormgeven
aan het uitvoeren van het financieel-economisch beleid en het toetsen van
de rechtmatigheid van de bestedingen;– het voeren van een bedrijfsvoeringsen automatiseringsbeleid.Aan deze activiteiten is ook in 1998 uitvoering gegeven. 03.20.17 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten met betrekking
tot het burgerpersoneel van het ressort Admiraliteit.Het verschil tussen begroting en realisatie bedraagt voor burgerpersoneel
+ f 5,3 miljoen hetgeen vooral wordt veroorzaakt door de aanpassing
van de uitgavenniveaus aan het loonniveau 1998 (inclusief Pemba). Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n70473733– actief burgerpersoneelaantal
vte'n69472329– gemiddeld salarisx
f 1,–85 38889 1873 799– totale uitgavenx f 1000,–59 25964 4825 223– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n10144– gemiddeld salarisx f 1,–63 70050 143– 13 557– totale uitgavenx f 1000,–63770265Totaal toegelicht bedragx f 1000,–59 89665 1845 28803.20.18 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten met betrekking
tot het militair personeel van het ressort Admiraliteit.Het verschil tussen begroting en realisatie bedraagt voor militair personeel
+ f 20,9 miljoen. Dit verschil wordt vooral veroorzaakt door de
aanpassing van de uitgavenniveaus aan het loonniveau 1998 (inclusief Pemba,
f 5,0 miljoen). Daarnaast heeft een herschikking tussen de ressorts als
gevolg van een verandering in de spreiding van de niet-beschikbaarheid van
militair personeel en toelagen (f 8,8 miljoen) plaatsgevonden en een
aantal kleinere mutaties van per saldo f 7,1 miljoen. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n1 0911 237146–
beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n853978125– gemiddeld salarisx f 1,–100 283108 2407 958– totale uitgavenx f 1000,–85 541105 85920 318– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n23825921– gemiddeld salarisx f 1,–55 12652 761– 2 365– totale uitgavenx f 1000,–13 12013 665545Totaal toegelicht bedragx f 1000,–98 661119 52420 86303.20.19 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De uitgaven hebben betrekking op zowel burger- als militair
personeel en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de
activiteitenplanning. De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding
en uitrusting, voeding, reizen, verplaatsen, representatie, geneeskundige
verzorging, overige personele zaken, persoonsgebonden toelagen en uitkeringen,
vliegopleidingen en inhuur van tijdelijk personeel.De mutatie op dit artikelonderdeel, – f 37,1 miljoen,
is het gevolg van decentralisatie, naar de diverse ressorts en ondersteunende
eenheden, van onder andere de uitgaven voor inhuur tijdelijk personeel, voeding,
haven-, sluis-, en loodsgelden, verplaatsen en persoonsgebonden toelagen en
uitkeringen. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren40,333,8– 6,5–
bedrag per mensjaarx f 1,–71 00072 1601 160– totale uitgavenx f 1000,–2 8622 439– 423– overige persoonsgebonden personele uitgaven voor de Admiraliteitaantal
vte'n (bp en mp)1 8241 974150–
gemiddeld per vtex f 1,–4 3374 177– 160– totale uitgavenx f 1000,–7 9108 245335–
overige persoonsgebonden personele uitgaven voor de gehele Koninklijke
marineaantal vte'n (bp en mp)17 45017 650200– gemiddeld per vtex f 1,–4 6422 493– 2 149– totale uitgavenx f 1000,–81 00844 006– 37 002Totaal toegelicht bedragx f 1000,–91 78054 690– 37 090Toelichting overige persoonsgebonden personele uitgaven
voor de AdmiraliteitHet betreft hier de uitgaven voor reizen, verplaatsen van het ressort
Admiraliteit. Toelichting overige persoonsgebonden personele uitgaven
voor de gehele Koninklijke marineDe ramingen betreffen zowel die voor het ressort Admiraliteit als de nog
niet gedecentraliseerde uitgavenbudgetten ten behoeve van de gehele Koninklijke
marine.Het betreft hier de uitgaven voor kleding en uitrusting, voeding, representatie,
persoonsgebonden toelagen en uitkeringen, onderwijs en opleiding, vliegopleidingen,
geneeskundige verzorging en overige personele zaken. Het verschil is het gevolg
van het reeds eerder vermelde effect van het decentraliseren van budgetten. 03.20.20 Materiële uitgavenOnder dit artikelonderdeel worden de materiële uitgaven verantwoord.
Dit zijn onder meer de uitgaven voor huisvesting, bureauzaken, informatiesystemen,
geneeskundig materiaal, bevoorrading, munitie, data- en telecommunicatie,
inventarisgoederen en klein materieel, onderhoud en herstel van materieel,
gebouwen en terreinen, zaken van operationele aard, uitbestedingen aan O-,
I- en A-deskundigen, B.T.W., invoerrechten en accijnzen, milieu, brandstoffen,
olie en smeermiddelen alsmede uitgaven voor het oplossen van millenniumproblemen.De onderrealisatie op dit artikelonderdeel van f 45,1 miljoen is
met name veroorzaakt door de decentralisatie van budgetten voor herbevoorrading.
Hierdoor dalen de uitgaven op dit artikelonderdeel met – f 57
miljoen. Ten behoeve van het verkoopgereed maken van fregatten voor de Verenigde
Arabische Emiraten is voor onderhoud f 5,6 miljoen extra uitgegeven.
De onderhoudsinterval voor het hoger onderhoud aan Orion-vliegtuigen is gedurende
1998 teruggebracht van 72 naar 48 maanden, hetgeen op langere termijn doelmatiger
is. In 1998 echter is hierdoor f 9,8 miljoen extra uitgegeven.Voor de verplichtingen, die de uitgaven volgen, geldt dat het contract
voor de initiële investering en het onderhoud aan het indringer detectiesysteem van de walinrichtingen dit jaar niet is gerealiseerd (– f 21,0
miljoen). In combinatie met een aantal kleinere mutaties resulteert dit in
een totale onderrealisatie van f 60,0 miljoen op de verplichtingen. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheidaantal mensjaren12,54,1– 8,4– bedrag per mensjaarx f 1,–237 600254 14616 546– totale uitgavenx f 1000,–2 9601 042– 1 918– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)17 45017 650200– gemiddeld per vtex f 1,–6 8296 361– 469– totale uitgavenx f 1000,–119 171112 266– 6 905Totaal toegelicht bedragx f 1000,–122 131113 308– 8 823Overige materiële uitgavenx f 1000,–224 062187 775– 36 287Totaal materiële uitgavenx f 1000,–346 193301 083– 45 110Toelichting persoonsgebonden materiële uitgavenHet betreft hier de uitgaven voor huisvesting, bureauzaken, bestuurlijke
informatiesystemen, data en telecommunicatie, inventarisgoederen en klein
materieel, geneeskundig materieel, trainingssystemen, herbevoorrading van
persoonsgebonden artikelen, milieu en overige materiële zaken die ten
behoeve van de gehele Koninklijke marine worden beheerd door het ressort Admiraliteit.
De toelichting op het verschil staat in de hiervoor vermelde tekst. Toelichting overige materiële uitgaven Specifieke gegevens materiële uitgaven OmschrijvingEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Brandstoffen, olie en smeermiddelencums    –
gasolie schepenx 1 000 m384,976,9– 8,0– kerosine patrouillevliegtuigenx 1 000 m316,110,2– 5,9– helikopterbrandstofx 1 000 m32,52,0– 0,5Totaal toegelicht bedragx f 1 000,–34 55332 861– 1 692Het brandstofverbruik is in 1998 lager geweest dan geraamd aangezien er
over de hele linie minder gevaren en gevlogen is. De ramingen voor brandstoffen,
olie en smeermiddelen en de overige zaken van operationele aard zijn met ramingskengetallen
toegelicht. Naast deze uitgaven worden binnen het ressort Admiraliteit onder
meer geraamd de uitgaven voor het onderhoud en herstel van het materieel en
de herbevoorrading. De in omvang belangrijkste posten betreffen het onderhoud
en het herstel van de fregatten en bevoorradingsschepen, de onderzeeboten
en de mijnenbestrijdingsvaartuigen. Delen hiervan worden bij het ressort ondersteunende
eenheden geraamd. De geraamde bedragen worden grotendeels bepaald door de
omvang van de vloot, de leeftijd van de verschillende schepen en het Vaar-
en onderhoudsplan. De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen f 37,3 miljoen.Ook de uitgaven voor het onderhoud en herstel en de herbevoorrading van
het bewapeningsmaterieel, de uitgaven op het gebied van onderhoud en
herstel en herbevoorrading van het elektronisch en nautisch materieel worden
in dit ressort geraamd. De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen f 26,1
miljoen. Het niet bij het ressort CZMNED ondergebracht deel van de uitgaven
voor het onderhoud en herstel van de maritieme patrouillevliegtuigen van het
type P3C-Orion en de Lynx-helikopters van de Marine Luchtvaart Dienst wordt
binnen het ressort Admiraliteit geraamd. De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen
f 17,3 miljoen.De uitgaven voor munitie voor het Korps Mariniers, Oto Melara-kanons van
de fregatten en overige scheeps- en vliegtuigmunitie, voor zover aangeschaft
voor oefendoeleinden, worden binnen het ressort Admiraliteit geraamd. De uitgaven
hiervoor in 1998 bedragen f 17,4 miljoen.Binnen het ressort Admiraliteit worden delen van de uitgaven op het gebied
van onderhoud van gebouwen en terreinen alsmede de voorzieningen aan gebouwen
en terreinen geraamd. Daarnaast worden hier de uitgaven geraamd met betrekking
tot de ondergrondse infrastructuur, zoals rioleringen en pijpleidingen, alsmede
de kleine renovatieprojecten. De hoogte van de uitgaven is mede afhankelijk
van de mogelijkheid om nieuwbouwinvesteringen te plegen. De uitgaven hiervoor
in 1998 bedragen f 42,8 miljoen. De bedragen voor B.T.W. die niet kunnen
worden toegerekend aan specifieke uitgaven, worden binnen het ressort Admiraliteit
opgenomen. De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen f 12,7 miljoen. Daarnaast
worden kleinere uitgaven geraamd. De uitgaven hiervoor in 1998 bedragen f 2,0
miljoen. Artikelonderdeel 03.20.21 Wachtgelden en inactiviteitsweddenDe uitgaven op dit artikelonderdeel hebben betrekking op de diverse wachtgeldregelingen
voor het burger- en militair personeel van de Koninklijke marine. Naast het
reguliere wachtgeld worden op dit artikelonderdeel ook de uitgaven voor wachtgelden
en uitstroombevorderende maatregelen geraamd en verantwoord die uit het sociaal
beleidskader (SBK) voortvloeien. Artikelonderdelen (bedragen x f 1000,–) OmschrijvingEenheidBegroting 1998Realisatie 1998VerschilWachtgelden SBK/UBMO burgerpersoneel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal306243– 63– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–48 15448 198– 44– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–14 73511 712– 3 023Reguliere wachtgelden burgerpersoneel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal12668– 58– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–37 35740 8533 496– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–4 7072 778– 1 929Overige wachtgelden burgerpersoneelx f 1 000,–03 5183 518Wachtgelden SBK/UBMO militair personeel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal1716– 1– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–16 52943 50026 971– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–281696415Werkloosheidsbesluit BBT-militairen     – aantallen in uitkeringsjarenaantal326199– 127– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–26 76122 015– 4 746– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–8 7244 381– 4 343Overige wachtgelden militair personeel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal4739– 8– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–30 42627 923– 2 503– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–1 4301 089– 341Bij: uitvoeringskostenx f 1 000,–4 4805 434954Totaal toegelicht bedragx f 1 000,–34 35729 608– 4 749Toelichting op de verschillenIn 1998 zijn als gevolg van vertragingen bij de uitvoering van reorganisaties
beduidend minder burgerwerknemers ingestroomd in de regelingen van het SBK/UBMO
dan geraamd. Naast een lager dan geraamde instroom is bij de «overige
wachtgelden burgerpersoneel» de anticumulatie (de korting op de uitkering
in verband met bijverdiensten) met 30% afgenomen. Bovendien heeft een aantal
militairen gebruik gemaakt van de regeling met betrekking tot het vertrek
met een afkoopsom van het wachtgeld, hetgeen eveneens doorwerkt in de hoogte
van de middensom.Ondanks een 20% hoger aantal reguliere contractbeëindigingen is de
instroom BBT'ers in de voor hun bestemde werkloosheidsvoorziening met 30%
afgenomen. Aangenomen wordt dat een intensieve begeleiding en een krappe arbeidsmarkt
ervoor hebben gezorgd dat van deze voorziening minder gebruik werd gemaakt.De hoger dan geraamde realisatie van de uitvoeringskosten USZO is te wijten
aan het langer op basis van lumpsum verrekenen van de verrichtingen van USZO.
De beoogde besparing met de overstap op kostprijsrekeningen per produkt is
niet gerealiseerd. Sociaal
Beleidskader (bedragen x f 1000,–)Begroting
1998Realisatie 1999Verschil – Om-, her-, bijscholing
en outplacement280172– 108– Verplaatsen10045– 55– Wachtgelden SBK/UBMO burgerpersoneel14 73511 712– 3 023– Wachtgelden SBK/UBMO militair personeel281696415– BDOS plaatsingen burgerpersoneel2 2241 625– 599– BDOS plaatsingen militair personeel960910– 50Totaal Sociaal Beleidskader18 58015 160– 3 42003.21 Subsidies en bijdragenTen laste van dit artikel worden uitgaven geraamd voor subsidies en bijdragen.
Deze worden verleend aan instanties die activiteiten uitvoeren die het belang
van de Koninklijke marine direct of indirect dienen. De doelstellingen van
deze instanties zijn uiteengezet in bijlage 6 (de subsidiebijlage) van de
ontwerpbegroting 1998.In het algemeen is het subsidiebeleid van de Koninklijke marine gericht
op het subsidiëren van activiteiten van stichtingen en verenigingen die
een relatie hebben met de personeelszorg en een nautische band met de organisatie
hebben. Periodiek wordt geëvalueerd of de doelstelling(en) van de stichtingen
of verenigingen nog in overeenstemming zijn met de wensen van de Koninklijke
marine. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 03.21.01 Subsidies648333– 315– 49%648333– 315– 49%03.21.02 Bijdragen200196– 4– 2%200196– 4– 2%Totaal848529– 319– 38%848529– 319– 38%Toelichting op de verschillenDe instanties aan wie in 1998 subsidie is verleend, hebben door uitvoering
van hun activiteiten bijgedragen aan de directe en indirecte belangenbehartiging
van de Koninklijke marine. De activiteiten van de militaire tehuizen in de
Nederlandse Antillen en Aruba zijn in 1998, in het kader van verbeterde bedrijfsvoering,
meer gericht op de te verrichten prestaties voor CZMCARIB. In het kader hiervan
is het grootste deel van het aan de Stichting Militaire Tehuizen Overzee toekomende
bedrag uit de subsidieregeling genomen en overgeheveld naar CZMCARIB. 03.22 Investeringen groot materieel en infrastructuurTen laste van dit artikel worden de uitgaven geraamd voor investeringen
in groot materieel en infrastructuur.Het beleid is gericht op verbetering van het bestaande materieel, opheffing
van tekortkomingen en vervanging van verouderd materieel door modern, hoogwaardig
materieel. De nadruk ligt op investeringen ten behoeve van luchtverdediging,
mijnenbestrijding, onderzeebootbestrijding in kustwateren en
vergroting van de strategische mobiliteit bij inzet voor crisisbeheersingsoperaties.De investeringsprojecten PAM en CUP-Orion zijn in 1998 als gevolg van
een langere voorbereidingstijd vertraagd. Dit jaar is wel de kiel gelegd van
het eerste van een serie van vier LCF-fregatten. Hiermee is de basis gelegd
voor de verbetering van de luchtverdediging. Tevens is de strategische mobiliteit
bij inzet voor crisisbeheersingsoperaties vergroot door de indienstneming
van het Landing Platform Dock (LPD) Hr.Ms. Rotterdam. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Schepen210 300796 926586 626279%530 537412 228– 118 309– 22%Vliegtuigen325 3212 764– 322 557– 99%28 54710 132– 18 415– 65% Elektronisch materieel94 00046 312– 47 688– 51%56 06021 157– 34 903– 62% Munitie76 0008 427– 67 573– 89%22 9424 192– 18 750– 82%Overig groot materieel76 83297 16320 33126%104 494113 1178 6238%Infrastructuur98 57867 896– 30 682– 31%99 58983 757– 15 832– 16%Totaal881 0311 019 488138 45716%842 169644 583– 197 586–
 23%Artikelonderdeel schepenEen aantal projecten van in het bijzonder het LCF-fregatten project kende
een verschuiving van de verplichtingsmomenten als gevolg van een vertraging
in de verwerving van systemen. Voor PAM geldt dat complexe nieuwe technieken,
internationale harmonisatie en vertragingen van leveringen door leveranciers
hebben geleid tot verschuiving van betalingsmomenten. Project fregatten van De Zeven Provinciën-klasse
(LCF-fregattten) Op 2 maart 1998 is bij de Koninklijke Schelde Groep (KSG) de bouw begonnen
van het eerste fregat van een serie van vier, die de twee geleide wapenfregatten
van de Tromp-klasse en twee van de vier resterende standaardfregatten gaan
vervangen. De begrote verplichtingen voor dit project bedroegen f 155,2
miljoen. Uiteindelijk is f 724,4 miljoen gerealiseerd. Dit is met name
veroorzaakt door het later aangaan van verplichtingen voor een aantal deelprojekten
zoals de SMART-L lange afstand waarschuwingsradar (f 86,2 miljoen) en
de Active Phased Array Radar (APAR, f 311,8 miljoen), Combat Direction
System (CDS, f 144,0 miljoen), de sonarsystemen en de datahandlingsystemen.
Het aangaan van deze verplichtingen was aanvankelijk gepland in 1997.De begrote uitgaven waren f 343,9 miljoen, uiteindelijk is f 346,5
miljoen gerealiseerd. Hetgeen neerkomt op een mutatie van + f 2,6
miljoen. Op de diverse deelprojecten hebben zich verschuivingen van geplande
betaalmomenten voorgedaan:– Luchtverdediging – f 18,9 miljoen– Harpoon – f  3,3 miljoen– RPZO – f  9,7 miljoen– Boordreserve – f  7,3 miljoen– Overige kleine deelprojecten – f  4,2 miljoen– Bouwmeester + f 15,4 miljoen– APAR + f  5,9 miljoen– SMART-L + f 24,7 miljoenTotaal + f  2,6 miljoen De mutatie op het bouwmeestercontract is inclusief f 15 miljoen aan
de KSG uitbetaalde voorcalculatorische winst in het kader van de overeengekomen
tijdelijke financiële ondersteuning. Project Aanpassing MijnenbestrijdingscapaciteitHet project aanpassing mijnenbestrijdingscapaciteit (PAM) betreft het
samenvoegen van de eerdere projecten «Vervanging mijnenbestrijdingscapaciteit
Dokkum-klasse» en «Capability Upkeep Program Alkmaar-klasse».
De instandhouding van de hydrografische capaciteit is eveneens onderdeel van
dit project.Complexe nieuwe technieken, internationale harmonisatie en vertragingen
van leveringen door leveranciers zijn er onder andere debet aan dat planningen
niet tijdig werden gerealiseerd. Hierdoor bleef eveneens de realisatie van
de uitgaven achter op de ontwerpbegroting. Per saldo waren de uitgaven f 114,0
miljoen lager dan begroot. Van de begrote verplichtingen van f 30,4 miljoen
kwam in 1998 f 6,7 miljoen tot realisatie. Artikelonderdeel vliegtuigenDe verschillen in de verplichtingen zijn met name te verklaren doordat
verwervingsvoorbereiding van de pre-produktie- en produktiefase voor de NH-90
achterloopt op de planning (f 74,3 miljoen) en dat het project CUP-Orion
met een jaar is vertraagd (f 244,8 miljoen).Het verschil in de uitgaven wordt met name veroorzaakt door vertraging
in de projectplanning bij de NH-90 (f 11,4 miljoen) en vertraging van
de afronding van de voorstudie voor de CUP-Orion (f 5,6 miljoen) Project NH-90Het projekt NH-90 betreft de ontwikkeling, de produktie en de ingebruikname
van twintig helikopters ter vervanging van de 22 Lynx-helikopters door 20
NH-90 helikopters. Het projekt wordt uitgevoerd in samenwerking met Duitsland,
Frankrijk en Italië. Het project bevindt zich sinds 1992 in de Design
& Development-fase.De begrote verplichtingen voor dit project waren f 76,1 miljoen,
waarvan uiteindelijk f 2,6 miljoen is gerealiseerd als gevolg van het
feit dat de verwervingsvoorbereiding van de pre-produktie- en produktiefase
van het projekt NH-90 niet is afgerond in 1998.De begrote uitgaven voor dit project waren f 21,4 miljoen, waarvan
uiteindelijk f 9,8 miljoen is gerealiseerd. Dit is het gevolg van vertraging
in de ontwerp- en ontwikkelfase van het NH-90 project, die hebben geleid tot
een aanpassing van het betalingsschema aan de actuele voortgang. Tevens is
de verwervingsvoorbereiding van de pre-produktie en produktiefase niet afgerond
in 1998. Project CUP OrionHet CUP-Orion is een programma ter verbetering van de capaciteit ten behoeve
van crisisbeheersingsoperaties en het vervangen van verouderde apparatuur.De begrote uitgaven voor dit project waren f 5,6 miljoen, die uiteindelijk
niet zijn gerealiseerd. Dit werd veroorzaakt door het feit dat de afronding
van de voorstudie langer heeft geduurd dan was voorzien aangezien in het kader
van doelmatigheid zoveel mogelijk aansluiting wordt gezocht bij soortgelijke
programma's van de bondgenoten. Als gevolg hiervan zijn de betaalmomenten
aangepast. Artikelonderdeel elektronisch materieelHet verschil in realisatie van de verplichtingen wordt per saldo veroorzaakt
door:– de actualisering van de projectplanning van de militaire satelliet-communicatie
en de daaraan verbonden herfasering van de verwervingsmomenten (– f 33,4
miljoen);– de aanpassingen van de verplichtingen voor de radio-, peil-, zoek-
en ontvangstapparatuur en de 99-kanaals sonoboei ontvanger van de P3-C Orion
naar aanleiding van de vertraging in de betreffende voorstudie (– f 27,2
miljoen);– een toename van de verplichtingen werd veroorzaakt door de verwerving
van communicatie apparatuur voor het Korps mariniers met het oog op mogelijke
deelname aan de VN-operatie MINURSO in de Westelijke Sahara (+ f 19,6
miljoen) en– de verschuiving van een aantal verplichtingsmomenten van een groot
aantal overige projecten.Het verschil in de realisatie van de uitgaven bij de diverse projecten
werd voornamelijk veroorzaakt door vertragingen in de voorstudies, aanbestedings-
en ontwerpfases van onder andere MILSATCOM (f 2,4 miljoen), OB-trainer
Operationele school (f 5,6 miljoen) en communicatie-apparatuur voor de
vloot (f 4,2 miljoen) en nog een groot aantal kleinere projecten van
in totaal f 23,0 miljoen. Project Verbeterd Actief Onderzeeboot Bestrijdingssysteem
(ATAS)Het Active Towed Array System (ATAS) is bedoeld voor het verbeteren van
de actieve opsporingscapaciteit onder andere bij de meer complexe onderzeebootbestrijdingsoperaties
dicht bij land en in ondiep water. Het voornemen bestaat de M-fregatten met
deze systemen uit te rusten. Het project bevindt zich in een gecombineerde
voorstudie/studiefase.In 1998 zijn geen verplichtingen als raming opgenomen. Hierdoor is het
gehele project vertraagd. Er zijn in 1998 geen uitgaven voor dit project gerealiseerd. Project Local Area Missile System (LAMS)Het project LAMS is een ontwikkelingsproject met een viertal onderdelen.
Deze vormen de kern van het luchtverdedigingssysteem van het LCF. Het lange
afstand infrarood rondzoek- en volgsysteem (SIRIUS)-project is als onderdeel
van het Local Area Missile System (LAMS) vertraagd, doordat de door de Canadese
overheid te leveren componenten niet tijdig beschikbaar waren.Ondanks het feit dat er geen verplichtingen geraamd zijn voor dit project
in de ontwerpbegroting, is er voor f 1,9 miljoen aan verplichtingen gerealiseerd.
De begrote uitgaven voor dit project waren f 5,3 miljoen, waarvan uiteindelijk
om bovengenoemde reden f 0,5 miljoen is gerealiseerd. Project MILSATCOMDit project voorziet in de krijgsmachtbrede behoefte aan satellietcommunicatiecapaciteit
voor militair gebruik. Het budget is op basis van verbruikseenheden volgens
een vaste verdeelsleutel aan de krijgsmachtdelen toegerekend, waarbij de Koninklijke
marine is belast met de uitvoering van dit project. De begrote verplichtingen voor dit project waren f 33,8 miljoen,
waarvan uiteindelijk f 0,4 miljoen is gerealiseerd als gevolg van de
actualisering van de projektplanning en de daaruit voortvloeiende herfasering
van de verwervingsmomenten. De begrote uitgaven voor dit project waren f 2,4
miljoen, waarvan uiteindelijk f 0,2 miljoen is gerealiseerd. Artikelonderdeel munitieDe verschillen in de uitgaven en verplichtingen zijn voornamelijk te verklaren
als gevolg van wijzigingen in het verbruik en de voorraadvorming van munitie.
Hierdoor zijn wijzigingen in investeringsschema's van een aantal deelprojecten
uitgevoerd. De oorlogsvoorraden zijn gebaseerd op de door de Navo opgestelde
normen (Nato Stockpile Guidance). Evaluatie daarvan heeft geleid tot bijstelling
van de normen van de oorlogsvoorraden van diverse munitiesoorten. De realisatie
is bijgesteld, rekening houdend met de eerder genoemde geldende normen. Artikelonderdeel overig groot materieelDe overrealisatie van de verplichtingen ten opzichte van de ontwerpbegroting
zijn per saldo het gevolg van aanvankelijk niet geraamde verplichtingen die
zijn aangegaan voor met name de EOV Zuiderkruis (f 2,5 miljoen), het
SRBOC (f 5,5 miljoen), Waarnemings- en nachtzichtapparatuur (f 1,4
miljoen), Verbindingsapparatuur voor CKMARNS (f 3,5 miljoen voor 4e Mariniersbataljon + f 5,8 miljoen interim-behoefte). Verder
was er nog een aantal kleine positieve en negatieve mutaties.De overrealisatie van de uitgaven worden per saldo hoofdzakelijk veroorzaakt
door een overschrijding danwel het doen van niet geraamde betalingen van een
aantal grotere projecten zoals verbindingsapparatuur voor het Korps mariniers
(+ f 3,5 miljoen voor 4e Mariniersbataljon en + f 5,1
miljoen interimbehoefte) en de modernisering van de zend- en ontvangstfaciliteiten
van CZMCARIB (+ f 7,3 miljoen) en een onderrealisatie bij hoofdzakelijk
het SRBOC-projekt (– f 1,1 miljoen), Doelvliegtuigen (– f 1,1
miljoen), Reges-meter (– f 2,2 miljoen) en een aantal kleinere
projecten voor in totaal ongeveer f 3,0 miljoen. Project vorming één marinebedrijfAls uitvloeisel van de doelmatigheidsoperatie is besloten tot het vormen
van één onderhoudsbedrijf voor de Koninklijke marine. Het nieuwe
bedrijf zal bestaan uit de Rijkswerf, het Sewaco-bedrijf en het MEOB-Oegstgeest.
De drie bedrijven zijn eind 1997 bestuurlijk samengevoegd. De volgende fase
betreft de reorganisatie naar de beoogde eindsituatie.Voor zover de huidige infrastructurele voorzieningen dat mogelijk maken
heeft een deel van de overheveling van werkzaamheden van Oegstgeest naar Den
Helder reeds in 1998 plaatsgevonden. Het overgrote deel van de werkzaamheden
kan evenwel pas verplaatst worden als er nieuwbouw beschikbaar is. Deze verplaatsing
zal naar de huidige verwachting in de loop van 2000 geschieden.De totale projectomvang bedraagt f 98,5 miljoen. Voor 1998 waren
de uitgaven en verplichtingen voor dit project geraamd op f 23,0 miljoen.
Van de verplichtingen is in 1998 f 9,6 miljoen gerealiseerd. Het resterende
bedrag is doorgeschoven als gevolg van vertraging in de nieuwbouw.Van de geraamde uitgaven (f 23,0 miljoen) is als gevolg van de vertraagde
besluitvorming over het onderbrengen van de produktunit avionica, f 13,0
miljoen in een vroegtijdig stadium doorgeschoven naar 1999. Het resterende
bedrag (f 10,0 miljoen) is uiteindelijk met f 1,5 miljoen overschreden
(realisatie was f 11,5 miljoen). Project MillenniumIn 1998 zijn alle objecten waarin zich millenniumproblemen kunnen voordoen
geïnventariseerd en is een aanvang gemaakt met de detectie, analyse,
herstel en het testen van systemen. Prioriteit is daarbij gegeven aan de systemen
die vitaal zijn voor de primaire taakstelling van de Koninklijke marine. Van
de meeste systemen is de analyse afgerond, en in een aantal gevallen is noodzakelijke
assistentie bij de analyse door externe bedrijven in gang gezet. Tevens is
van een groot aantal systemen het herstel of de vervanging ter hand genomen.
In dit verband is in 1998 f 19,0 miljoen uitgegeven. Hiervan is f 1,9
miljoen ten laste gebracht van het gecreëerde projectbudget en f 17,1
miljoen ten laste van projecten die onderdeel vormen van het overige stafeisenplan
en het Informatiserings- en Automatiseringsplan KM. Artikelonderdeel infrastructuurHet verschil in verplichtingen wordt met name veroorzaakt door de vertraging
in de aanbesteding van projecten bij het marinevliegkamp Valkenburg (nieuwbouw
bedrijfsrestaurant en ziekenboeg) en bij de Van Ghentkazerne (nieuwbouw hoofdkwartier
Korps mariniers).Het verschil in uitgaven wordt met name veroorzaakt door de vertraging
in de aanbesteding van bodem- en gebouwsaneringsprojecten en nieuwbouwprojecten
bij het marinevliegkamp Valkenburg en de Van Ghentkazerne. 04. Beleidsterrein Koninklijke landmacht Algemeen BedrijfsvoeringDe kanteling van de begroting, het specificeren van de uitgaven naar de
binnen de krijgsmachtdelen onderkende groepen van resultaatverantwoordelijke
eenheden (RVE), heeft in oorsprong tot doel de relatie tussen de prestaties
van de defensieonderdelen en de middelen die voor het behalen van de prestaties
moeten worden ingezet inzichtelijker te maken. Het vergrote inzicht biedt
de potentie tot een betere afweging van de allocatie van beschikbare middelen
en een betere verantwoording over het gevoerde beleid, de bereikte resultaten
en de daarvoor verbruikte middelen. Bij de RVE'n is voorafgaande aan het toekennen
van de RVE-status een nulmeting uitgevoerd om te bezien of de eenheden voldeden
aan de gestelde criteria om van start te gaan als RVE.De Koninklijke landmacht heeft in de begroting 1998 de eerste stappen
op weg naar een transparantere bedrijfsvoering gezet. Voor alle ressorts zijn
de activiteiten die in 1998 worden ontplooid toegelicht. De activiteiten zijn
per ressort naar samenhangen in aard of naar klantgerichte produkten gebundeld.
Vervolgens is getracht om de activiteiten uit te drukken in meetbare prestaties
en zijn er op basis van de planningen van de resultaatverantwoordelijke eenheden
inschattingen gemaakt van de kwantiteit van de te leveren produktie. Omdat
het niveau van de benoemde prestaties voor opname in de begroting te gedetailleerd
was, zijn de prestatie-omschrijvingen in de begroting in geaggregeerde vorm
opgenomen. Het definiëren van de prestaties blijkt een lastig proces.
Gaande de begrotingsuitvoering en het verzamelen van de realisatie-informatie
bleek al snel dat de gekozen prestatie-indicatoren voor de interne sturing
van de ressorts niet toereikend was. Met name de grote diversiteit in de prestaties
en produkten van een ressort en de verschillen in de benodigde
capaciteit voor het uitvoeren van soortgelijke activiteiten maken het in meetbare
eenheden uitdrukken van de prestaties niet eenvoudig. Het beleid binnen de
Koninklijke landmacht is er op gericht om de prestatiegegevens van de ressorts
van onderaf op te bouwen. Voorop staat dat de indicatoren een bijdrage moeten
leveren aan de interne sturing van de ressorts. Alleen op deze wijze is een
adequate en consistente informatievoorziening gewaarborgd.Een uitgebreide studie naar de managementinformatievoorziening intern
de Koninklijke landmacht heeft in 1998 geresulteerd in een nieuwe wijze van
informeren en rapporteren van het hoogste bestuursorgaan van de landmacht.
In de vorm van een «dashboard» wordt aan de Legerraad periodiek
de stand van zaken gepresenteerd voor een aantal belangrijke aandachtsgebieden
van de landmacht, weergegeven in indicatoren. De vergelijking met de gestelde
norm per indicator en de ontwikkeling in de gerealiseerde indicatoren bieden
een signaalfunctie voor het vroegtijdig onderkennen van knelpunten en tekortkomingen
in de bedrijfsvoering. Adequate analyses van oorzaken en voorstellen voor
oplossingen ondersteunen de BLS bij het besturen van de landmacht. De ervaringen
met het instrument zijn overwegend positief. De behoefte aan managementinformatie
ontwikkelt zich en het dashboard ondersteunt, structureert en faciliteert
deze ontwikkeling. In 1999 zullen verbeteringen worden nagestreefd om interne
en externe informatievoorziening beter op elkaar te laten aansluiten en zal
de op te nemen informatie worden afgestemd op de actuele behoefte van de gebruikers.In het kader van de verbetering van de bedrijfsvoering zijn voorzichtige
stappen gezet op het gebied van kostenbudgettering. De kanteling van de begroting
heeft tot gevolg gehad dat de uitgavenbudgetten zijn gedecentraliseerd. Niet
alle goederen worden echter door de decentrale eenheden verworven. Voor de
toerekening van de kosten van centraal of geconcentreerd verworven goederen
vormt kostenbudgettering een instrument. Op deze wijze wordt de gebruiker
zich bewust van de kosten en kan hij – op termijn – worden gebudgetteerd.
Een voorwaarde voor de implementatie van het instrument van kostenbudgettering
is dat de informatievoorziening en de daarvoor benodigde systemen het proces
ondersteunen. Door de landmacht is in 1998 een begin gemaakt om het munitieverbruik
voor de gebruikende eenheden zichtbaar te maken. De aldus verkregen informatie
is, in combinatie met de oefenplannen – de basis voor de gebruikers
om in 1999 verbruiksramingen op te stellen. De ramingen en de hoeveelheid
beschikbare munitie vormen het uitgangspunt bij het vaststellen van de munitiebudgetten
per gebruikende eenheid. De ervaringen die met het fenomeen kostenbudgettering
worden opgedaan zijn van grote waarde bij het vaststellen van de eisen voor
de toekomstige informatievoorziening die de bedrijfsvoering (Beleid Bedrijfsvoering
Defensie 2000) moet gaan ondersteunen. Anderzijds vraagt het introduceren
en implementeren van dit soort nieuwe bedrijfsvoeringsinstrumenten veel van
de organisatie. De decentralisatie in de bedrijfsvoering trekt een grote wissel
op het personeel, waarbij de schaarste in het financieel-economische functiegebied
en in automatiserings-deskundigheid dwingt tot een continue afweging en prioriteitstelling
in de uit te werken onderwerpen.Door de «Projectgroep Ondersteuning en Evaluatie van de Militaire
personeels Administraties (POEMA)» is in februari 1998 aangevangen met
het uitvoeren van audits. Bij de personeelsdiensten is nagegaan in welke mate
relevante personeelsprocessen worden beheerst en of de procesuitvoering heeft
geleid tot tijdige en juiste mutatiestelling. Tevens is de kwaliteit van de
uitvoering van decentrale interne controle en auditing-activiteiten ten aanzien
van personeelsprocessen onderzocht. De bevindingen uit het onderzoek
hebben geresulteerd in het formuleren van een groot aantal maatregelen ter
verbetering, voor zowel de gehele landmacht als de personeelsdiensten afzonderlijk. Personeel BurgerpersoneelIn de geautoriseerde begroting 1998 is voor het burgerpersoneel een sterkte
van 9 479 personen geraamd. De uiteindelijke realisatie 1998 komt uit
op een aantal van 9 857 personen. De niet gerealiseerde afbouw van het
bestand burgerpersoneel wordt veroorzaakt door een vertraging in de geplande
sluiting van kazernecomplexen en een vertraging in het project Integrale Veiligheidszorg,
waardoor de geplande verlaging van het aantal (tijdelijke) arbeidskrachten
niet gerealiseerd kon worden. Voorts is er enige vertraging ontstaan in de
uitvoering van reorganisaties, met name in de ontvlechting van delen van de
Directie materieel naar het NATCO. Het bestand Niet Actief Regulier personeel
(NAR) bestaat uit onder andere langdurig ziek personeel, zwangerschapsverloven
en dergelijke. Dit bestand werd bij de opstelling van de begroting 1998 ingeschat
op circa 180 vte'n; uit de realisatie blijkt nu dat dit bestand is toegenomen
naar 229 vte'n, voornamelijk veroorzaakt door een toename van de ouderschaps-
en zwangerschapsverloven. Beroepspersoneel onbepaalde tijdVoor 1998 was een sterkte van 11 553 personen geraamd in de autorisatiebegroting
1998. De eindrealisatie 1998 zal uitkomen op een aantal van 11 216 personen.
Deze verlaging is grotendeels te verklaren door een toename van KL-personeel
dat bij andere organisatie-eenheden van Defensie werkzaam is. Beroepspersoneel bepaalde tijdDe oorspronkelijk geraamde sterkte voor dit personeel bedroeg 12 703
personen in de geautoriseerde begroting 1998. De uiteindelijk in 1998 gerealiseerde
sterkte komt uit op een aantal van 11 986 personen. De lage gerealiseerde
sterkte uit 1997 werkte door in 1998 en kon niet geheel door extra wervingsresultaten
gecompenseerd worden. Het wervingsresultaat is wel verbeterd ten opzichte
van 1997: in 1998 bedroeg het wervingsresultaat circa 3 100 personen
en in 1997 circa 2 650 personen. RealisatieDe totaal geraamde en gerealiseerde uitgaven van het beleidsterrein Koninklijke
landmacht voor het jaar 1998 zijn als volgt te specificeren: Uitgaven (x f 1000,–) OmschrijvingBegroting
1998Realisatie 1999Verschil 04.20 Personeel en materieel    –
1 (GE/NL) Legerkorps1 049 8861 060 72310 8371%– Nationaal Commando (NATCO)1 045 0801 173 273128 19312%– Commando Opleidingen (COKL)297 001325 47028 46910%– Overige eenheden Bevelhebber der landstrijdkrachten (BLS)864 745842 289– 22 456– 3%– Landmachtstaf (LAS)95 17489 867– 5 307– 6%– Wachtgelden en inactiviteitsgelden128 800107 416– 21 384– 17%Totaal Personeel en materieel3 480 6863 599 038118 3523%04.21 Subsidies en bijdragen1 9351 833– 102– 5%04.22 Investeringen groot materieel en infrastructuur930 844712 168– 218 676– 23%Totaal uitgaven Koninklijke landmacht4 413 4654 313 039– 100 426– 2%Toelichting op de verschillenDe verschillen worden naar oorzaak bij de realisatiecijfers van de uitga-
venbegrotingsartikelen toegelicht. 04.20 Personeel en materieel Het ressort 1 (GE/NL) LegerkorpsDit ressort betreft het Nederlandse deel van 1 (GE/NL) Legerkorps. Dit
Nederlandse deel bestaat uit 1 (NL) Divisie «7 December», 11 Luchtmobiele
brigade en het Nederlandse deel van de binationale legerkorpstroepen (Command
Support Group). Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 04.20.01 Ambtelijk burgerpersoneel17 69820 8063 10818%17 69820 8063 10818%04.20.02 Militair personeel893 746919 96326 2173%893 746919 96326 2173%04.20.03 Overige personele uitgaven45 27241 338– 3 934– 9%45 27241 096– 4 176– 9%04.20.04 Materiële uitgaven93 170124 37531 20533%93 17078 858– 14 312– 15%Totaal1 049 8861 106 48256 5965%1 049 8861 060 72310 8371%ActiviteitentoelichtingDe uitzendingen in het kader van de operatie Stability Force (SFOR) en
UNFICYP zijn in 1998 succesvol verlopen. De voorbereidingen voor SFOR 6 en
7, UNFICYP en ENFORCE zijn in volle gang. De uitgezonden eenheden hebben zich
goed voorbereid op de uitzending. Hiervoor werden eventuele problemen met
de personele vulling «opgelost» door andere operationele eenheden
en inzet ten behoeve van steunverleningen zoals wateroverlast en de orkaan
«Mitch» eveneens vervuld door andere operationele
eenheden. In 1998 is het inzicht in de relatie tussen opleidingsniveaus en
financiële middelen verder ontwikkeld. 04.20.01 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het ressort 1 (GE/NL) Legerkorps. Ambtelijk
burgerpersoneelEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n27630731 – actief
burgerpersoneelaantal vte'n27630327 –
gemiddeld salarisx f 1,–64 12367 9173 794– totale uitgavenx f 1000,–17 69820 5792 881– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n–44– gemiddeld salarisx f 1,––56 75056 750– totale uitgavenx f 1000,––227227Totaal toegelicht bedragx f 1000,–17 69820 8063 10804.20.02 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het ressort 1 (GE/NL) Legerkorps.Per 1 juli zijn de schoolbataljons onder éénhoofdige leiding
gebracht binnen het opleidingsressort van de landmacht (COKL). In de begroting
werd rekening gehouden met deze overheveling. Gezien de (slechte) ervaringen
met de juiste begrotingsbelasting bij «tussentijdse» overhevelingen
is besloten de administratieve overheveling pas per januari 1999 te laten
plaatsvinden, waardoor het verschil tussen de oorspronkelijke raming en de
realisatie is ontstaan. Militair
personeelEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n16 67215 508– 1 164– beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n4 5804 704124– gemiddeld salarisx f 1,–76 31576 233– 82– totale uitgavenx f 1000,–349 523358 6009 077– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n12 09210 804– 1 288– gemiddeld salarisx f 1,–45 00751 9596 952– totale uitgavenx f 1000,–544 223561 36317 140Totaal toegelicht bedragx f 1000,–893 746919 96326 21704.20.03 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de activiteitsplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding en uitrusting, voeding,
reizen, onderwijs en opleidingen en de inhuur van tijdelijk personeel. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
uren63 02552 200– 10 825– bedrag per uurx f 1,–40400– totale uitgavenx f 1000,–2 5212 088– 433– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)16 94815 815– 1 133– gemiddeld per vtex f 1,–2 4882 344– 144– totale uitgavenx f 1000,–42 16737 066– 5 101Totaal toegelicht bedragx f 1000,–44 68839 154– 5 534Overige personele uitgavenx f 1000,–5841 9421 358Totaal overige personele uitgavenx f 1000,–45 27241 096– 4 17604.20.04 Materiële uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de materiële uitgaven. Het
betreft hier uitgaven voor onder meer huisvesting, bureauzaken, informa- tiesystemen,
zaken van operationele aard, inventarisgoederen en klein materieel, onderhoud
en herstel van het materieel, onderhoud van gebouwen en terreinen en bevoorrading.Deze uitgaven hebben met name betrekking op het inhuren van oefenterreinen
en de toelagen voor grensverleggende activiteiten. In 1998 is de realisatie
van het oefenplan achter gebleven. Daarnaast is het beleid voor de aanwending
van de budgetten voor grensverleggende activiteiten nog niet geformaliseerd
hetgeen vertraging in de realisatie tot gevolg heeft gehad. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheidaantal uren41 25434 741– 6 513– bedrag per uurx f 1,–1851850– totale uitgavenx f 1000,–7 6326 427– 1 205– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)16 94815 815– 1 133– gemiddeld per vtex f 1,–1 2041 132– 72– totale uitgavenx f 1000,–20 40217 898– 2 504Totaal toegelicht bedragx f 1000,–28 03424 325– 3 709Overige materiële uitgavenx f 1000,–65 13654 533– 10 603Totaal materiële uitgavenx f 1000,–93 17078 858– 14 312Het ressort Nationaal Commando (NATCO)Het ondersteunende ressort Nationaal Commando (NATCO) is ingericht op
basis van resultaatverantwoordelijke eenheden, georganiseerd volgens de principes
van een lijnstaforganisatie. De organisatie van het NATCO bestaat in 1998
uit de volgende eenheden: de staf, drie Regionale Militaire Commando's, het
Netherlands Armed Forces Support Agency Germany, het National Support Command,
710 Speciale Eenheid Bevoorradingsdienstgoederen en 730 Depoteenheid Materieeldienstgoederen
(maken per ultimo 1998 deel uit van het Landelijk Bevoorradingsbedrijf KL),
het Nationaal Verzorgingscommando, de Mechanische Centrale Werkplaats (maken
per ultimo 1998 deel uit van het Hoger Onderhoudsbedrijf KL), de Elektronische
Centrale Werkplaats, de Prepositioned Organizational Material Sites, de Arbo-dienst
Koninklijke landmacht, het Explosieven Opruimings Commando Koninklijke landmacht
en het Koninklijk Tehuis voor Oud-Militairen Bronbeek.Het NATCO heeft in 1998 voor een groot deel in het teken gestaan van afronding
van reorganisaties met daaraan gekoppelde overdrachten van taken en middelen
en verplaatsingen van personeel en materieel.Het gaat hierbij onder andere om:– Het Landelijk Bevoorradingsbedrijf (LBBKL)– Het Hoger Onderhoudsbedrijf (HOBKL)– Het National Support Command (NSC)Al deze zaken plus de geplande afbouw (– 259 vte'n) van het
personeelsbestand om op de opgelegde personeelsplafonds te komen hebben een
negatieve invloed gehad op de geplande realisatie gedurende het jaar 1998
die weer heeft geleid tot bijstellingen van een aantal ramingen. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 04.20.05 Ambtelijk burgerpersoneel435 493469 86534 3728%435 493470 26134 7688%04.20.06 Militair personeel193 292227 45234 16018%193 292227 45234 16018%04.20.07 Overige personele uitgaven53 97567 39813 42325%53 97562 3328 35715%04.20.08 Materiële uitgaven365 429452 20286 77324%362 320413 22850 90814%Totaal1 048 1891 216 917168 72816%1 045 0801 173 273128 19312%04.20.05 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het ressort NATCO.De stijging van deze uitgaven is naast de loonbijstelling het gevolg van
aanpassing van de personeelsaantallen. Enerzijds heeft de oprichting van het
Landelijk Bevoorradings Bedrijf KL en het Hoger Onderhouds Bedrijf KL geleid
tot toename van de personeelsaantallen door het feit dat personeel DMKL naar
dit ressort is overgegaan. Anderzijds is de sterkte gestegen doordat het «niet-actief
regulier personeel» in 1998 niet meer ten laste van Centrale Dienst
Personeel en Organisatie (CDPO) wordt geboekt maar bij het betreffende ressort. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n6 7957 089294 –
actief burgerpersoneelaantal vte'n6 7956 912117– gemiddeld salarisx f 1,–64 09066 5912 501– totale uitgavenx f 1000,–435 493460 27724 784– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n–177177– gemiddeld salarisx f 1,––56 40756 407– totale uitgavenx f 1000,––9 9849 984Totaal toegelicht bedragx f 1000,–435 493470 26134 76804.20.06 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het ressort NATCO.De stijging van deze uitgaven is naast de loonbijstelling het gevolg van
aanpassing van de personeelsaantallen. De oprichting van het Landelijk Bevoorradingsbedrijf
KL en het Hoger Onderhoudsbedrijf KL hebben geleid tot toename van de personeelsaantallen.
Ook de werving van BBT-muzikanten en de vulling van geneeskundige eenheden
met BBT-personeel is voorspoediger verlopen dan verwacht. Militair
personeelEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n2 4452 51368 –
beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n2 1642 19026– gemiddeld salarisx f 1,–80 85589 5488 693– totale uitgavenx f 1000,–174 970196 11021 140– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n28132342– gemiddeld salarisx f 1,–47 40957 42710 018– totale uitgavenx f 1000,–13 32218 5495 227Totaal toegelicht bedragx f 1000,–188 292214 65926 367Uitgaven inzake de Nationale reservex f 1000,–5 00012 7937 793Totaal toegelicht bedragx f 1000,–193 292227 45234 16004.20.07 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van zowel de personeelssterkte als de activiteitenplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding, voeding, reizen, verplaatsen,
onderwijs en opleidingen, inhuur van tijdelijk personeel en voorziening woonruimte.De stijging wordt veroorzaakt door extra inhuur van personeel op een aantal
essentiële functies, met name bewakingspersoneel als gevolg van vertraging
van het project Integrale veiligheidszorg. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
uren665 800757 05091 250– bedrag per uurx f 1,–40400– totale uitgavenx f 1000,–26 63230 2823 650– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n(bp en mp)9 2409 603363 –
gemiddeld per vtex f 1,–2 8172 8181– totale uitgavenx f 1000,–26 03027 0661 036Totaal toegelicht bedragx f 1000,–52 66257 3484 686Overige personele uitgavenx f 1000,–1 3134 9843 671Totaal toegelicht bedragx f 1000,–53 97562 3328 35704.20.08 Materiële uitgavenOnder dit artikelonderdeel worden materiële uitgaven geraamd. Het
betreft hier onder meer de uitgaven kleine bedrijfsmatige investeringen, huisvesting,
bureauzaken, informatiesystemen, data- en telecommunicatie, inventarisgoederen
en klein materieel, onderhoud en herstel van het materieel, het onderhoud
van gebouwen en terreinen en tot slot brandstoffen, olie, smeermiddelen en
bedrijfsstoffen.De hogere uitgaven hebben met name betrekking op data-, telecommunicatie-
en informatiesystemen door zorg van DTO. Deze werkzaamheden worden bij het
NATCO voor de totale Koninklijke landmacht in rekening gebracht, terwijl in
de oorspronkelijke raming alleen het NATCO-deel was opgenomen.De ervaringen die in 1998 zijn opgedaan hebben geleid tot bijstellingen
in de benoeming en groepering van activiteiten, en in de meting van de prestaties.
Dit heeft tot gevolg dat de in de begroting opgenomen ramingen voor de prestatie-indicatoren
en de realisatiegegevens die door de eenheden zijn gerapporteerd niet meer
sporen.Hoewel een zo groot mogelijke consistentie wordt nagestreefd, is deze
discrepantie in het huidige stadium van ontwikkeling en het voortschrijdende
inzicht niet te voorkomen. In deze verantwoording zal daarom niet worden ingegaan
op de realisatie van de prestatie-indicatoren. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – overige persoonsgebonden
materiële uitgavenaantal vte'n(bp en mp)9 2409 603363– gemiddeld per vtex f 1,–8 61412 3543 741– totale uitgavenx f 1000,–79 592118 63939 047– huisvesting KL-breedaantal vte'n (bp en mp)33 73533 261– 474– gemiddeld per vtex f 1,–3 2793 097– 182– totale uitgavenx f 1000,–110 621103 020– 7 601– onderhoud van gebouwen en terreinen KL-breedaantal
vte'n(bp en mp)33 73533 261– 474– gemiddeld per vtex f 1,–4 4774 397– 80– totale uitgavenx f 1000,–151 020146 244– 4 776Totaal toegelicht bedragx f 1000,–341 233367 90326 670Overige materiële uitgavenx f 1000,–21 08745 32524 238Totaal materiële uitgavenx f 1000,–362 320413 22850 908Het ressort Commando Opleidingen Koninklijke Landmacht
(COKL)Het ressort Commando Opleidingen Koninklijke landmacht (COKL) bestaat
uit elf resultaatverantwoordelijke eenheden. Dit betreft naast de Staf acht
opleidingscentra – Manoeuvre, Vuursteun, Genie, Logistiek, Rijden en
Ede, de Koninklijke Militaire School en het Instituut voor Leiderschap, Media
en Opleidingskunde – en twee bijzondere organisatie-eenheden: de Begeleidings
Organisatie Civiel Onderwijs en de Lichamelijke Oefening en Sportorganisatie.In 1998 is het Opleidingscentrum Initiële Opleidingen opgericht. Prestatie-indicatorenDe ervaringen die in 1998 zijn opgedaan hebben geleid tot bijstellingen
in de benoeming en groepering van activiteiten, en in de meting
van prestaties. Dit heeft tot gevolg dat de in de begroting opgenomen ramingen
voor de prestatie-indicatoren en de realisatiegegevens die door de eenheden
zijn gerapporteerd niet meer sporen.Hoewel een zo groot mogelijke consistentie wordt nagestreefd, is deze
discrepantie in het huidige stadium van ontwikkeling en het voortschrijdende
inzicht niet te voorkomen. In deze verantwoording zal daarom niet worden ingegaan
op de realisatie van de prestatie-indicatoren. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 04.20.09 Ambtelijk burgerpersoneel49 52949 344– 1850%49 52949 344– 1850%04.20.10 Militair personeel187 910210 02822 11812%187 910210 02822 11812%04.20.11 Overige personele uitgaven26 32138 76412 44347%26 32138 88912 56848%04.20.12 Materiële uitgaven33 24126 417– 6 824– 21%33 24127 209– 6 032– 18%Totaal297 001324 55327 5529%297 001325 47028 46910%04.20.09 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het ressort COKL. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n729700– 86 –
actief burgerpersoneelaantal vte'n729686– 43– gemiddeld salarisx f 1,–67 94170 7392 798– totale uitgavenx f 1000,–49 52948 527– 1 002– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n–1414– gemiddeld salarisx f 1,––58 35758 357– totale uitgavenx f 1000,––817817Totaal toegelicht bedragx f 1000,–49 52949 344– 1 00204.20.10 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het ressort COKL.De stijging van de uitgaven is deels te wijten aan de tegengestelde mutatie
inzake de bij 1(GE/NL) Legerkorps gemelde overheveling van de schoolbataljons.
Daarnaast is er sprake van een toenemend aantal BBT-militairen dat hun contract
verlengd en in een vervolgfunctie, met hogere rang en salarisschaal tewerkgesteld
wordt binnen het COKL- ressort. Voor wat betreft BOT-personeel was er een
hogere instroom en lagere uitstroom dan verwacht. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n2 7032 874171 –
beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n2 5632 477– 86– gemiddeld salarisx f 1,–70 56676 3565 790– totale uitgavenx f 1000,–180 861189 1358 274– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n140397257– gemiddeld salarisx f 1,–50 35052 6272 277– totale uitgavenx f 1000,–7 04920 89313 844Totaal toegelicht bedragx f 1000,–187 910210 02822 11804.20.11 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de activiteitsplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding en uitrusting, voeding,
reizen en onderwijs.De stijging wordt met name veroorzaakt door een toename van de uitgaven
voor maatschappelijke meerwaardeopleidingen aan BBT-personeel, hetgeen mede
een daling van de aanspraken van BBT'ers op wachtgelden tot gevolg heeft gehad. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
uren7 1687 081– 87– bedrag per uurx f 1,–1851861– totale uitgavenx f 1000,–1 3261 317– 9– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)3 4323 574142 –
gemiddeld per vtex f 1,–3 6953 881186– totale uitgavenx f 1000,–12 68113 8691 188– onderwijs en opleiding t.b.v. BBT-personeelaantal
vte'n12 95312 109– 844 –
gemiddeld per vtex f 1,–9511 781830– totale uitgavenx f 1000,–12 31421 5689 254Totaal toegelicht bedragx f 1000,–26 32136 75410 433Overige personele uitgavenx f 1000,––2 1352 135Totaal toegelicht bedragx f 1000,–26 32138 88912 56804.20.12 Materiële uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel worden de materiële uitgaven geraamd.
Het betreft hier uitgaven voor onder andere de uitgaven voor huisvesting,
bureauzaken, informatiesystemen, zaken van operationele aard, inventarisgoederen
en klein materieel, onderhoud en herstel van het materieel, het onderhoud
van gebouwen en terreinen, brandstoffen, olie en smeermiddelen en bevoorrading.De lagere uitgaven zijn het gevolg van de herschikking van IT-budgetten
in verband met de millenniumproblematiek. Tevens is de realisatie van bureauzaken
lager dan de oorspronkelijke raming. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – overige persoonsgebonden
materiële uitgavenaantal vte'n (bp en mp)3 4323 574142– gemiddeld per vtex f 1,–7 0544 612– 2 443– totale uitgavenx f 1000,–24 21016 482– 7 728Overige materiële uitgavenx f 1000,–9 03110 7271 696Totaal materiële uitgavenx f 1000,–33 24127 209– 6 032Het ressort Overige eenheden Bevelhebber der Landstrijdkrachten
(BLS)Het ressort Overige eenheden BLS bestaat uit de Koninklijke Militaire
Academie, de Topografische Dienst Nederland, de Centrale Dienst Personeel
en Organisatie (CDPO) en de Directie Materieel Koninklijke landmacht. Daarnaast
zijn er nog enkele kleine organisatie-elementen ondergebracht bij dit ressort
zoals het (internationale) 1(NL) Signal Squadron Landcent en personeel van
de Koninklijke landmacht bij de Navo-staven.In zijn algemeenheid kan worden gesteld, dat met name de volgende aspecten
van invloed zijn geweest op de realisatie:– de reorganisatie van de DM en de oprichting LBBKL onder het NATCO;– capaciteitsproblemen ten aanzien van de verwervers;– de start (van de invulling) van het millenniumprogramma.De eerste twee ontwikkelingen hebben met name een neerwaartse effect gehad
op de realisatie van het bestelprogramma. De laatstgenoemde ontwikkeling (millenniumprogramma)
heeft een specifieke invloed gehad op de realisatie op het budget Data- &
Telecommunicatie. Hierbij is een terughoudend aanschafbeleid gevolgd in afwachting
van de nadere invulling en uitwerking van het programma ter oplossing van
het millenniumprobleem ten aanzien van SEWACO-systemen. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 04.20.13 Ambtelijk burgerpersoneel110 244117 6647 4207%110 244117 6647 4207%04.20.14 Militair personeel190 194190 9988040%190 194190 9988040%04.20.15 Overige personele uitgaven170 048143 052– 26 996– 16%170 048150 511– 19 537– 11%04.20.16 Materiële uitgaven455 476357 362– 98 114– 22%394 259383 116– 11 143– 3%Totaal925 962809 076– 116 886– 13%864 745842 289– 22 456– 3%04.20.13 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het ressort BLS.De stijging is enerzijds veroorzaakt door het niet uitvoeren van de decentralisatie
van een aantal CDPO-taken, terwijl daarmee in de personeelsaantallen wel rekening
is gehouden. Anderzijds heeft een stijging van de personeelsaantallen plaatsgevonden,
doordat de reorganisatie van de DMKL pas in de laatste drie maanden van het
jaar 1998 is doorgevoerd. De invloed van de met de reorganisatie gepaard gaande daling van de personele aantallen, is derhalve gering geweest op de
begrote sterkte 1998. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n1 3121 421109 –
actief burgerpersoneelaantal vte'n1 1421 394252– gemiddeld salarisx f 1,–87 46982 966– 4 504– totale uitgavenx f 1000,–99 890115 65415 764– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n17027– 143– gemiddeld salarisx f 1,–60 90674 44413 539– totale uitgavenx f 1000,–10 3542 010– 8 344Totaal toegelicht bedragx f 1000,–110 244117 6647 42004.20.14 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het ressort BLS.Er heeft een verschuiving plaatsgevonden van BOT naar BBT personeel voor
met name het verzorgingsgebied Individuele BegeleidingsDienst KL, die vooral
gevuld wordt met BBT-personeel. In de ontwerpbegroting 1998 waren de zakgeldgenietenden
opgenomen onder het BOT-personeel. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n2 1942 24147 –
beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n2 0141 598– 416– gemiddeld salarisx f 1,–90 08993 4183 329– totale uitgavenx f 1000,–181 439149 282– 32 157– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n180435255– gemiddeld salarisx f 1,–48 63956 9828 343– totale uitgavenx f 1000,–8 75524 78716 032– zakgeldgenietendenaantal vte'n–208208– gemiddeld salarisx f 1,––14 62514 625– totale uitgavenx f 1000,––3 0423 042Totaal toegelicht bedragx f 1000,–190 194177 111– 13 083Voorts heeft op dit artikelonderdeel een begrotingsbelasting plaatsgevonden
van ruim f 13 miljoen als gevolg van een interne KL-brede eindcontroleslag.
Uit oogpunt van efficiency is deze uitgavenpost niet aan de ressorts toegerekend
en administratief aan het ressort BLS gerekend. 04.20.15 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De uitgaven hebben betrekking op zowel burger- als militair
personeel en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de
activiteitenplanning. De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding
en uitrusting, voeding, reizen, verplaatsen, onderwijs en opleiding, representatie
en inhuur van tijdelijk personeel. De lagere uitgaven zijn voornamelijk het gevolg van capaciteitstekort
aan contractmanagers ten gevolge van de reorganisatie van DMKL, hetgeen geleid
heeft tot vertragingen en heroverwegingen. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
uren48 80055 4506 650– bedrag per uurx f 1,–1001000– totale uitgavenx f 1000,–4 8805 545665– kleding en uitrusting t.b.v. militair personeel KL-breedaantal
vte'n(mp)24 25623 409– 847– bedrag per vtex f 1,–2 5291 245– 1 284– totale uitgavenx f 1000,–61 33729 140– 32 197– voeding KL-breedaantal vte'n(bp en mp)33 73533 037– 698– bedrag per vtex f 1,–1 7711 979208– totale uitgavenx f 1000,–59 74365 3805 637– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n(bp en mp)3 3363 635299 –
gemiddeld per vtex f 1,–9 3377 755– 1 582– totale uitgavenx f 1000,–31 14928 191– 2 958Totaal toegelicht bedragx f 1000,–157 109128 256– 28 853Overige personele uitgavenx f 1000,–12 93922 2559 316Totaal Overige personele uitgavenx f 1000,–170 048150 511– 19 53704.20.16 Materiële uitgavenTen laste van dit artikel komen de materiële uitgaven gedaan anders
dan personele uitgaven. Dit zijn onder meer de uitgaven voor kleine bedrijfsmatige
investeringen, huisvesting, bureauzaken, informatiesystemen, data- en telecommunicatie,
inventarisgoederen en klein materieel, herbevoorrading, onderhoud en herstel
van materieel, gebouwen en terreinen, milieu, uitbesteding aan O-, I- en A-deskundigen
en uitgaven voor het oplossen van millenniumproblemen.De lagere uitgaven zijn voornamelijk gerelateerd aan het achterblijven
van KL-brede uitgaven, als gevolg van capaciteitstekort aan contractmanagers
in verband met de reorganisatie van de DMKL. De nadere invulling van het millenniumprogramma
heeft geleid tot terughoudenheid bij de realisatie van het budget data- en
telecommunicatie. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheidaantal uren76 8304 100– 72 730– bedrag per uurx f 1,–2002000– totale uitgavenx f 1000,–15 366820– 14 546– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n(bp en mp)–3 6353 635 –
gemiddeld per vtex f 1,––3 6513 651– totale uitgavenx f 1000,––13 27213 272Totaal toegelicht bedragx f 1000,–15 36614 092– 1 274Overige materiële uitgavenx f 1000,–378 893369 024– 9 869Totaal materiële uitgavenx f 1000,–394 259383 116– 11 143Het ressort Landmachtstaf (LAS)Tot het ressort Landmachtstaf worden de volgende eenheden gerekend: de
Beleidsstaf, waaronder de Directeur Beleid en Planning, de Directeur Control
en de Directeur Personeel, de Operationele Staf BLS, een ondersteunend element
met daarin het kabinet van de BLS en een stafgroep met een aantal kleine eenheden.
De Landmachtstaf ondersteunt de bevelhebber bij de aansturing van de Koninklijke
landmacht en schept de beleidsmatige voorwaarden om de eenheden en/of het
individuele (reserve)personeel van de Koninklijke landmacht gereed te hebben
en beschikbaar te stellen voor alle taken in het gehele crisisbeheersingsspectrum. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 04.20.17 Ambtelijk burgerpersoneel30 45927 188– 3 271– 11%30 45927 188– 3 271– 11% 04.20.18 Militair personeel22 46328 9596 49629%22 46328 9596 49629%04.20.19 Overige personele uitgaven6 6475 322– 1 325– 20%6 6474 981– 1 666– 25%04.20.20 Materiële uitgaven35 60533 719– 1 886– 5%35 60528 739– 6 866– 19%Totaal95 17495 188140%95 17489 867– 5 307– 6%04.20.17 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten met betrekking
tot het burgerpersoneel van het ressort LAS. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n367340– 27 –
actief burgerpersoneelaantal vte'n367333– 34– gemiddeld salarisx f 1,–82 99580 456– 2 538– totale uitgavenx f 1000,–30 45926 792– 3 667– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n–77– gemiddeld salarisx f 1,––56 57156 571– totale uitgavenx f 1000,––396396Totaal toegelicht bedragx f 1000,–30 45927 188– 3 27104.20.18 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten met betrekking
tot het militair personeel van het ressort LAS.De stijging van de uitgaven is naast een kleine toename van de personeelsaantallen
met name het gevolg van gestegen gemiddeld salaris van zowel BOT- als BBT-personeel
als gevolg van loonbijstelling en gewijzigde rangs- en anciënniteitenopbouw. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n24227331 – beroeps
onbepaalde tijdaantal vte'n23224715 –
gemiddeld salarisx f 1,–94 823110 94716 124– totale uitgavenx f 1000,–21 99927 4045 405– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n102616– gemiddeld salarisx f 1,–46 40059 80813 408– totale uitgavenx f 1000,–4641 5551 091Totaal toegelicht bedragx f 1000,–22 46328 9596 49604.20.19 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De uitgaven hebben betrekking op zowel burger- als militair
personeel en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de
activiteitenplanning. De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding
en uitrusting, voeding, reizen, verplaatsen, representatie, geneeskundige
verzorging, overige personele zaken, persoonsgebonden toelagen en uitkeringen,
vliegopleidingen en inhuur van tijdelijk personeel. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
uren11 6007 650– 3 950– bedrag per uurx f 1,–1001000– totale uitgavenx f 1000,–1 160765– 395– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)6096134 – gemiddeld
per vtex f 1,–9 0106 763– 2 246– totale uitgavenx f 1000,–5 4874 146– 1 341Overige personele uitgavenx f 1000,––7070Totaal toegelicht bedragx f 1000,–6 6474 981– 1 66604.20.20 Materiële uitgavenOnder dit artikelonderdeel worden de materiële uitgaven verantwoord.
Dit zijn onder meer de uitgaven voor huisvesting, bureauzaken, informatiesystemen,
geneeskundig materiaal, bevoorrading, munitie, data- en telecommunicatie,
inventarisgoederen en klein materieel, onderhoud en herstel van materieel,
gebouwen en terreinen, zaken van operationele aard, uitbestedingen aan O-,
I- en A-deskundigen, B.T.W., invoerrechten en accijnzen, milieu, brandstoffen,
olie en smeermiddelen alsmede uitgaven voor het oplossen van millenniumproblemen.De lagere uitgaven worden veroorzaakt door de overdracht van het BedrijfsBesturingsSysteem
naar het NATCO en diverse vertragingen bij informatie- en communicatiesystemen. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheidaantal uren5 7102 275– 3 435– bedrag per uurx f 1,–2002000– totale uitgavenx f 1000,–1 142455– 687– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)6096134 – gemiddeld
per vtex f 1,–21 67217 843– 3 828– totale uitgavenx f 1000,–13 19810 938– 2 260Totaal toegelicht bedragx f 1000,–14 34011 393– 2 947Overige materiële uitgavenx f 1000,–21 26517 346– 3 919Totaal materiële uitgavenx f 1000,–35 60528 739– 6 866Artikelonderdeel 04.20.21 Wachtgelden en inactiviteitsweddenDe uitgaven op dit artikelonderdeel hebben betrekking op de diverse wachtgeldregelingen
voor het burger- en militair personeel van de Koninklijke landmacht. Naast
het reguliere wachtgeld worden op dit artikelonderdeel ook de uitgaven voor
wachtgelden en uitstroombevorderende maatregelen geraamd en verantwoord die
uit het sociaal beleidskader (SBK) voortvloeien.De daling van de uitgaven voor wachtgelden en inactiviteitswedden is voornamelijk
veroorzaakt door een daling van de uitgaven voor de wachtgelden BBT-personeel
als gevolg van lagere instroom in de wachtgeldregeling. De lagere instroom
is een gevolg van opleidingen met maatschappelijke meerwaarde, waardoor minder
aanspraak gemaakt wordt. Ook de toegenomen werkgelegenheid op de arbeidsmarkt
en het hogere percentage contractverlengingen leiden tot de lagere instroom. Artikelonderdelen (bedragen x f 1000,–)OmschrijvingEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Wachtgelden SBK/UBMO burgerpersoneel     –
aantallen in uitkeringsjarenaantal49056979– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–39 59241 3221 730– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–19 40023 5124 112Overige wachtgelden burgerpersoneel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal545354– 191– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–26 60629 8283 222– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–14 50010 559– 3 941Wachtgelden SBK/UBMO militair personeel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal93096535– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–52 36643 821– 8 544– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–48 70042 287– 6 413Werkloosheidsbesluit BBT-militairen     – aantallen in uitkeringsjarenaantal1 360360– 1 000– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–21 10334 95313 850– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–28 70012 583– 16 117Overige wachtgelden militair personeel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal10075– 25– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–25 00027 8932 893– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–2 5002 092– 408Bij: uitvoeringskostenx f 1 000,–15 00016 3831 383Totaal toegelicht bedragx f 1 000,–128 800107 416– 21 384Sociaal Beleidskader Sociaal
Beleidskader (bedragen x f 1000,–) Begroting
1998Realisatie 1998Verschil – Om-, her-, bijscholing
en outplacement16 10013 300– 2 800– Verplaatsen700600– 100 –
Wachtgelden SBK/UBMO burgerpersoneel19 40023 5004 100– Wachtgelden SBK/UBMO militair personeel48 70042 300– 6 400– BDOS plaatsingen burgerpersoneel9 5003 100– 6 400– BDOS plaatsingen militair personeel19 10022 5003 400Totaal Sociaal Beleidskader113 500105 300– 8 200Toelichting op de verschillenDe realisatie in 1998 van de uitgaven in het kader van het Sociaal Beleidskader
(SBK) is lager dan in de ontwerpbegroting 1998 is geraamd. De belangrijkste
oorzaak hiervan is de lagere instroom in de SBK-regeling en een lager aantal
vrijwillige herplaatsers dan verwacht. 04.21 Subsidies en bijdragenTen laste van dit artikel worden uitgaven geraamd voor subsidies en bijdragen.
Deze worden verleend aan instanties die activiteiten uitvoeren die het belang
van de Koninklijke landmacht direct of indirect dienen. De doelstellingen
van deze instanties zijn uiteengezet in bijlage 6 (de subsidiebijlage) van
de ontwerpbegroting 1998. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Subsidies1 9353 4161 48177%1 9351 833– 102– 5%Bijdragen000–000–Totaal1 9353 4161 48177%1 9351 833– 102– 5%Toelichting op de verschillenHet verschil op de verplichtingen van f 1,481 miljoen is het gevolg
van het in 1998 vastleggen van de subsidiebeschikking 1999 tussen de BLS en
het Koninklijk Leger- en Wapenmuseum «Generaal Hoefer» te Delft. 04.22 Investeringen groot materieel en infrastructuurTen laste van dit artikel worden de uitgaven geraamd voor investeringen
in groot materieel en infrastructuur. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Automatisering36 20088 80952 609145%33 20067 21234 012102%Logistiek85 50057 595– 27 905– 33%108 30049 697– 58 603– 54%Commandovoering, verbindingen en gevechtsinlichtingen253 00053 886– 199 114– 79%200 300156 991– 43 309– 22%Elektronisch materieel44 50021 234– 23 266– 52%36 20020 116– 16 084– 44%Nucleair, biologisch en chemisch materieel (NBC)32 5004 379– 28 121– 87%4 6000– 4 600– 100%Luchtverdediging338 0006 071– 331 929– 98%69 00065 209– 3 791– 5%Manoeuvre1 364 20089 715– 1 274 485– 93%181 104157 918– 23 186– 13%Vuursteun79 4003 901– 75 499– 95%52 90042 037– 10 863– 21%Gevechtssteun21 0005 698– 15 302– 73%9 60011 3191 71918%Infrastructuur244 080159 152– 84 928– 35%235 640141 669– 93 971– 40%Totaal2 498 380490 440– 2 007 940– 499%930 844712 168– 218 676– 179%Artikelonderdeel automatiseringDe stijging van de uitgaven wordt voornamelijk veroorzaakt door het opnemen
van het project millennium. De stijging van de aan te gane verplichtingen
betreft enerzijds niet in 1997 gerealiseerde behoeften voor onder meer kleinschalige
bestuurlijke systemen en anderzijds het project millennium. Artikelonderdeel logistiekDe uitgaven dalen doordat geen uitgaven gedaan zijn voor het project «droge
luchtsystemen» en «wissellaadsystemen». Tevens zijn f 32
miljoen minder uitgaven gedaan voor het project Mobiel Geneeskundig Operatiekamer
Syteem (MOGOS). Tijdens beproevingen is een technisch mankement geconstateerd.
De leverancier analyseert op dit moment de oorzaken en mogelijke
oplossingen van dit probleem. De verlaging van de aan te gane verplichtingen
zijn voornamelijk het gevolg van vertraging in de verwervingsvoorbereiding
naar latere jaren. Het betreft onder andere de prototypen voor het wissellaadsysteem
en droge luchtsystemen. Artikelonderdeel commandovoering, verbindingen en gevechtsinlichtingenDe daling van de uitgaven wordt voor een groot deel veroorzaakt doordat
de realisatie van het project RPV achterblijft bij de raming, als gevolg van
het feit dat de mijlpaalproducten niet op tijd gereed zijn. Deels wordt de
daling gecompenseerd doordat de uitgaven voor onder andere KLIM zijn gestegen,
waarvan werd aangenomen dat het project in 1997 in z'n totaliteit zou zijn
gerealiseerd.Naast kleinere mutaties is de verlaging van de verplichtingen voor de
projecten Milsatcom, afstandbedieningsapparatuur, Condor fase 1, tactische
telecommunicatie, het gevolg van vertraging in het besluitvormingsproces (vertraagd
naar 1999). Artikelonderdeel elektronisch materieelDe verlaging van de uitgaven en de aan te gane verplichtingen hangt samen
met de vertragingen van complementaire voorzieningen voor EOV fase 1 en EOV
fase 2. Artikelonderdeel nucleair, biologisch en chemisch materieel
(NBC)Als gevolg van vertragingen in het besluitvormingsproces zijn de projecten
van dit artikelonderdeel niet tot realisatie gekomen. Artikelonderdeel luchtverdedigingDe daling van de uitgaven en de verplichtingen is met name het gevolg
van de herfasering van het project SHORAD in verband met de vertraging in
de besluitvorming. Artikelonderdeel manoevre projectenDe uitgaven dalen doordat voor het project pantservoertuigen voor vredesoperaties
in verband met de aanpassing van de beschermingseisen de levertijden aangepast
(vertraagd) zijn. Tevens is het project Warmtebeeldhandkijkers verschoven
in verband met een langere voorbereidingstijd. De daling van de uitgaven wordt
deels gecompenseerd doordat voor de vervanging van kleinkaliber wapens en
de gevechtswaarde verbetering van de Leopard 2 hogere uitgaven gerealiseerd
zijn als gevolg van snellere leveringen.De verlaging van de verplichtingen is voornamelijk opgetreden door vertraging
in de besluitvorming in de projecten antitank middelbare dracht, licht verkennings-
en bewakingsvoertuig (LVB), gevechtsveld controle radar, duelsimulatoren/geïnstrumenteerd
oefenterreien en de gevechtswaardeverbetering Leopard 2. Artikelonderdeel vuursteunMet name als gevolg van vertraging in de verwerving van de projecten «Grondgebonden
doelopsporingsmiddellen» en «integratie mortieren in VUIST»
vindt een daling plaats van de uitgaven en de verplichitngen. Artikelonderdeel gevechtsteunDe lagere aan te gane verplichting betreft vooral de vertraging in het
besluitvormingstraject van het project vervanging Leopard brugleggende tank. Artikelonderdeel infrastructuurDe realisatie van de uitgaven en verplichitngen is lager omdat als gevolg
van de langere doorlooptijden van beoordelings- en afstemmingsprocedures het
project Integrale VeiligheidsZorg (IVZ)-KL is vertraagd. Tevens is het project
herinrichting kazernes vertraagd in verband met de herschikking van de gevechtskracht. 05. Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht AlgemeenVerbetering van de bedrijfsvoering is één van de speerpunten
van het beleid van de Koninklijke luchtmacht. In 1998 is verdere uitvoering
gegeven aan de verbeterde bedrijfsvoering langs verschillende trajecten. Op
basis van deze evaluatie wordt de implementatie van de verbeterde bedrijfsvoering
verder inhoud gegeven. Een belangrijk aspect van de verbeterde bedrijfsvoering
is decentralisatie. Ook in 1998 is uitvoering gegeven aan verdere decentralisatie
van verantwoordelijkheden, bevoegdheden en budgetten. Tevens zijn voorbereidingen
getroffen voor een vanaf april 1999 door te voeren reorganisatie van de topstructuur
Koninklijke luchtmacht. Hiermee zal een duidelijker scheiding tussen de taakvelden
beleid en plannen respectievelijk beheer en uitvoering plaatsvinden. Naast
een verbetering van de bedrijfsvoering van het Hoofdkwartier Koninklijke luchtmacht
(HKKLu), zal deze reorganisatie tevens leiden tot het verder inhoud geven
aan decentralisatie.In 1998 hebben nog twee luchtmachtonderdelen de VEB-status (Verbeterd
Economisch Beheer) gekregen, waarmee het totaal op vier is gekomen. Deze zijn
Depot Elektrisch Materieel (DELM), Depot Mechanisch Vliegtuigmaterieel en
Straalmotoren (DMVS), de Vliegbasis Eindhoven en de Groep Grond-Lucht Geleide
Wapens (GGW)/De Peel. Bij de Vliegbasis Eindhoven is in 1998 een bedrijfsvoeringsaudit
uitgevoerd naar de mate waarin het VEB bij de basis is geïmplementeerd.
De resultaten van het onderzoek worden gebruikt bij de implementatie van het
VEB bij de overige luchtmachtonderdelen. DELM en GGW/de Peel hebben in 1998
de VEB-status gekregen. Hierbij zijn beheersbevoegdheden op het gebied van
personeel, materieel en financiën en de hierop betrekking hebbende budgetten
gedecentraliseerd naar de Commandanten van de betreffende resultaatverantwoordelijke
eenheden (RVE'n). Dit betekent dat een deel van de exploitatie-uitgaven decentraal
bij die RVE'n wordt beheerd. Als randvoorwaarde voor een goed beheersbaar
financieel beheer geldt onder meer dat een verantwoorde opzet bestaat van
de administratieve organisatie en de interne controle. Ook in 1998 is door
de uitvoering van de actiepunten uit het Verbeterplan Financieel Beheer Defensie
de nodige aandacht besteed aan het optimaliseren van de administratieve organisatie
en de interne controle bij de RVE'n en aan het verbeteren van het financieel
beheer in zijn algemeenheid bij de Koninklijke luchtmacht. Daarbij zal de
kennis en de kunde van het personeel op het gebied van financieel beheer op
decentraal niveau worden verbeterd door gebruik te gaan maken van een vernieuwd
opleidingsprogramma.De resultaten van de werving van het personeel in 1998 zijn op bepaalde
gebieden achtergebleven bij de raming. Dit betreft met name de werving in knelpuntgebieden, zoals MBO techniek, geneeskunde en HTO techniek.
Onderstaand is een schema opgenomen met de werkelijke en begrote personeelssterkte.
Hieruit blijkt dat het aantal burgerpersoneel 3,5% boven de raming ligt en
het militair personeel 1,7 % onder de raming. (Aantal
vte'n)Begroot 1998Realisatie 1998 Burgerpersoneel1 8011 864Militair personeel:   – Beroeps Onbepaalde Tijd (BOT)8 2648 027– Beroeps Bepaalde Tijd (BBT)3 2793 321Totaal militair personeel11 54311 348Eerst in het afgelopen jaar heeft de Koninklijke luchtmacht een volledig
inzicht verkregen in de juiste verdeling naar ressort betreffende burger-
en militair personeel verdeeld naar BOT en BBT. De herschikking van aantallen
burger- en militair personeel heeft tevens geleid tot een aanpassing van de
budgetten van de betreffende ressorts en verklaart in belangrijke mate de
verschillen op de artikelonderdelen en de kengetallen van burger- en militair
personeel. Echter de herschikking heeft geen invloed gehad op de totale omvang
van het luchtmachtpersoneel en het totale salarisbudget.In 1998 hebben 40 F-16 vliegtuigen een MidLife Update modificatie ondergaan.
Eveneens zijn zes nieuwe Chinook helikopters aan de Konink- lijke luchtmacht
overgedragen. Hiermee zijn alle helikopters van dit type ingevoerd. Voorts
zijn de eerste vier Apache AH-64D helikopters aan de Koninklijke luchtmacht
overgedragen. Ook is aangevangen met de invoering van het middellange afstand
lucht-lucht geleide wapen AMRAAM.In 1998 is eveneens gestart met de uitvoering van het KLu-Implementatie
Middenlaag (KLUIM)-project. Dit project heeft tot doel het aanleggen van een
landelijke KLu-ICT-architectuur om administratieve en operationele informatie
binnen de Koninklijke luchtmacht te distribueren. Een bedrijfsvoeringsaudit
is uitgevoerd naar het project SHORAD, waarbij is vastgesteld dat het project
beheerst is verlopen en als voorbeeld kan dienen voor soortgelijke projecten
binnen Defensie.Tenslotte is in 1998 ook aangevangen met het inventariseren, evalueren
en oplossen van de millenniumproblematiek. Over de millenniumproblematiek
is te melden dat ongeveer de helft van de op te lossen vitale objecten reeds
bestendig is. RealisatieDe totaal geraamde en gerealiseerde uitgaven van het beleidsterrein Koninklijke
luchtmacht voor het jaar 1998 zijn als volgt te specificeren: Uitgaven (x f 1000,–) OmschrijvingBegroting
1998Realisatie 1998Verschil 05.20 Personeel en materieel    – Commando Tactische Luchtstrijdkrachten (CTL)788 287717 754– 70 533– 9%– Decentrale Ondersteunende Eenheden (DOE)287 855347 38159 52621%– Hoofdkwartier Koninklijke luchtmacht (HKKLu)696 248843 316147 06821%– Wachtgelden en inactiviteitsgelden23 73627 5393 80316%Totaal Personeel en materieel1 796 1261 935 990139 8648%05.22 Investeringen groot materieel en infrastructuur894 462997 122102 66011%Totaal uitgaven Koninklijke luchtmacht2 690 5882 933 112242 5249%Toelichting op de verschillenDe verschillen worden naar oorzaak bij de realisatiecijfers van de uitgavenbegrotingsartikelen
toegelicht. 05.20 Personeel en materieelDe uitgaven binnen het artikel 05.20 Personeel en materieel bij het beleidsterrein
Koninklijke luchtmacht zijn verdeeld in drie ressorts en wachtgelden: Commando
Tactische Luchtmacht (CTL), Decentrale Ondersteunende eenheden (DOE) en Hoofdkwartier
Koninklijke Luchtmacht (HKKLu). Ook de uitgaven voor wachtgelden en inactiviteitswedden
worden op dit artikel geraamd en verantwoord.De realisatie van het artikel 05.20 Personeel en materieel is f 139,864
miljoen hoger uitgevallen dan begroot. Dit is voornamelijk het gevolg van
de loon- en prijsbijstelling en Pemba-uitdeling (premiedifferentiatie en marktwerking
bij arbeidsongeschiktheidsverzekeringen) (f 51,067 miljoen). Eveneens
is door aanpassingen van de vliegopleidingen en de meeruitgaven in het kader
van inhuur tijdelijk personeel in totaal f 57,042 miljoen meer uitgegeven.
Voorts is door het duurder onderhoud aan vliegend materieel en door wijzigingen
in vliegtuigbrandstoffen, vliegtrainingen, infrastructuur en automatisering
in totaal een bedrag van f 35,263 miljoen meer uitgegeven.De verschillen per ressort zijn voornamelijk te verklaren door een technische
mutatie die betrekking heeft op salarissen burger- en militair personeel.
Deze mutatie is tot stand gekomen door het eerst in de loop van het jaar 1998
verkregen inzicht in de juiste verdeling van aantallen burger- en militair
personeel tussen de ressorts.De realisatie van wachtgelden en inactiviteitswedden is f 3,803 miljoen
hoger dan de raming. Dit is grotendeels het gevolg van de uitdeling van de
loonbijstelling. Het ressort Commando Tactische Luchtstrijdkrachten (CTL)Het ressort Commando Tactische Luchtmacht (CTL) bestaat uit de Groep Jachtvliegtuigen,
de Groep Helikopters, de Groep Grond-Lucht Geleide Wapens, de Luchttransportvloot
en het Air Operations Control Station. Artikelonderdeel (bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 05.20.01 Ambtelijk burgerpersoneel28 85632 7343 87813%28 85632 7343 87813%05.20.02 Militair personeel606 595529 130– 77 465– 13%606 595529 130– 77 465– 13% 05.20.03 Overige personele uitgaven70 60043 661– 26 939– 38%70 60043 978– 26 622– 38%05.20.04 Materiële uitgaven82 236113 89531 65938%82 236111 91229 67636%Totaal788 287719 420– 68 867– 9%788 287717 754– 70 533– 
9%Toelichting op verschillenDe verlaging van de uitgaven met in totaal f 70,533 miljoen op het
ressort CTL ten opzichte van de begroting is grotendeels het gevolg van een
technische bijstelling die, naast de verwerking van de loonbijstelling (inclusief
Pemba), betrekking heeft op de juiste verdeling van het militair- en burgerpersoneel.De verschillen op de artikelonderdelen Ambtelijk burgerpersoneel en Militair
personeel hebben met name betrekking op overhevelingen tussen de beleidsterreinen
en ressorts. Door beter inzicht in de loop van het jaar in de decentrale ontwikkeling
zijn de personeelsaantallen van de ressorts in lijn gebracht met de realiteit.
Dit impliceert dat thans meer op basis van daadwerkelijke realisatie inzicht
kan worden gegeven dan de min of meer top-down (procentuele verdeling) gemaakte
raming. Deze ontwikkeling heeft betrekking op alle ressorts.De genoemde technische mutatie heeft eveneens tot een verschuiving in
de uitgaven geleid van bijna – f 24 miljoen op het artikelonderdeel
Overige personele uitgaven. Daarnaast is door kleinere neerwaartse bijstellingen
op dit artikelonderdeel minder uitgegeven (f 2,622 miljoen). Hierdoor
is totaal f 26,622 miljoen minder gerealiseerd dan geraamd.Daarnaast heeft een verdere decentralisatie van verantwoordelijkheden
en bevoegdheden van het ressort HKKLu naar het ressort CTL binnen de materiële
uitgaven (onder andere drukwerk en brandstof) geleid tot een mutatie in de
uitgaven.De wijzigingen van het verplichtingenbudget voor het ressort CTL is met
name het gevolg van de mutaties genoemd bij de uitgaven. ActiviteitentoelichtingCTL heeft de volgende hoofdactiviteiten:– het inzetbaar maken en houden van de operationele eenheden van
de Koninklijke luchtmacht;– het inzetten van de operationele eenheden van de Koninklijke lucht-
macht.In het jaar 1998 zijn de volgende belangrijke activiteiten gerealiseerd:– ook in 1998 zijn F-16 eenheden van de Koninklijke luchtmacht blijven
deelnemen aan operaties ter ondersteuning van SFOR in het voormalige Joegoslavië.
Vanaf het voorjaar 1999 komt de vliegbasis Villafranca niet meer in aanmerking
voor militair gebruik. Begin december is een start gemaakt met de gefaseerde
verplaatsing van het detachement naar de Zuid-Italiaanse vliegbasis Amendola. Om voldoende getraind te blijven is in 1998 aan diverse realistische oefeningen deelgenomen. Zo hebben F-16 squadrons onder andere deelgenomen
aan de oefeningen Integrated Combat Training, oefeningen in Zuid-Europa (Dynamic
Mix, Distant Thunder en Strong Resolve) en de Red Flag training in de Verenigde
Staten. Tevens werden de laagvliegoefeningen vanaf Goose Bay in Canada voortgezet.– De Tactische Helikopter Groep Klu (THG) oefende regelmatig met
de luchtmobiele brigade en met de Multi National Division Central. Tevens
werden verschillende Falcon-oefeningen afgewerkt in Noorwegen, Polen en Spanje.
Ter ondersteuning van Joint Force opereert in samenwerking met een eenheid
van de US Army een Apache Detachement in Bosnië. Tevens is de voorbereiding
in volle gang om Chinooks in Macedonië in te zetten om in voorkomend
geval waarnemers op snelle wijze uit Kosovo terug te trekken.– De Groep Grond-Lucht Geleide Wapens (GGW/De Peel) oefende eveneens
veelal in internationaal verband, met name met de Verenigde Staten. Tevens
heeft GGW/de Peel deelgenomen aan de oefeningen Dynamic Mix en Strong Resolve
waar ook de F-16's aan deelnamen.– De Koninklijke luchtmacht werkte ook in 1998 op het gebied van
luchttransport zeer nauw en intensief samen met andere landen. De luchttransportvloot
van de Koninklijke luchtmacht was in staat overdag en 's nachts personeel
en materieel te vervoeren, onder vrijwel alle weers- en crisisomstandigheden,
hetgeen ook geschiedde ten behoeve van andere krijgsmachtdelen en bondgenoten.
Daarnaast droeg de Koninklijke luchtmacht bij aan humanitaire activiteiten
die voortvloeiden uit overeenkomsten met Ontwikkelingssamenwerking en het
ministerie van Buitenlandse Zaken, zoals onder andere de hulpverlening voor
de slachtoffers van de orkaan Mitch in met name Honduras en Nicaragua.– Het Air Operations Control Station (AOCS) te Nieuw Milligen leverde
personele ondersteuning aan het Navo commandocentrum te Vicenza (Italië).
Het AOCS fungeerde tevens als nationale gevechtsleidingsschool. 05.20.01 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het ressort CTL. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – actief burgerpersoneelaantal
vte'n420520100 – gemiddeld
salarisx f 1,–68 70562 950– 5 755– totaal toegelicht bedragx f 1000,–28 85632 7343 87805.20.02 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het ressort CTL. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n8 3457 449– 896– beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n5 9755 375– 600– gemiddeld salarisx f 1,–78 18575 808– 2 377– totale uitgavenx f 1000,–467 158407 467– 59 691– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n2 3702 074– 296– gemiddeld salarisx f 1,–58 83458 661– 173– totale uitgavenx f 1000,–139 437121 663– 17 774Totaal toegelicht bedragx f 1000,–606 595529 130– 77 46505.20.03 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de activiteitenplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding en uitrusting, voeding,
reizen, onderwijs en opleidingen en de inhuur van tijdelijk personeel. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren276235 – bedrag
per mensjaarx f 1,–72 29672 581285– totale uitgavenx f 1000,–1 9524 5002 548– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)8 7657 969– 796– gemiddeld per vtex f 1,–7 8324 954– 2 878– totale uitgavenx f 1000,–68 64839 478– 29 170Totaal toegelicht bedragx f 1000,–70 60043 978– 26 62205.20.04 Materiële uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de materiële uitgaven. Het
betreft hier uitgaven voor onder meer huisvesting, bureauzaken, informatiesystemen,
zaken van operationele aard, inventarisgoederen en klein materieel, onderhoud
en herstel van het materieel, onderhoud van gebouwen en terreinen en bevoorrading. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheidaantal mensjaren12,71,7– bedrag per mensjaarx f 1,–310 000240 741– 69 259– totale uitgavenx f 1000,–310650340– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)8 7657 969– 796– gemiddeld per vtex f 1,–9 34713 9624 615– totale uitgavenx f 1000,–81 926111 26229 336Totaal toegelicht bedragx f 1000,–82 236111 91229 676Het ressort Decentrale Ondersteunende Eenheden (DOE)Het ressort Decentrale Ondersteunende eenheden bestaat uit het Depot Mechanisch
Vliegtuigmaterieel en Straalmotoren (DMVS), het Depot Elektronisch Materieel
(DELM) en de Defensie Pijpleiding Organisatie (DPO), de Koninklijke Militaire
School Luchtmacht (KMSL), de Luchtmacht Elektronische School (LETS), de Luchtmacht
Meteorologische Groep (LMG), de 2e Luchtmacht Verbindingsgroep (2LVG) en een
aantal overige kleine, zowel nationale als internationale, organisatie-eenheden. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 05.20.05 Ambtelijk burgerpersoneel57 05949 531– 7 528– 13%57 05949 531– 7 528– 13% 05.20.06 Militair personeel169 603225 32655 72333%169 603225 32655 72333%05.20.07 Overige personele uitgaven20 10023 4173 31717%20 10023 1473 04715%05.20.08 Materiële uitgaven41 09348 6877 59418%41 09349 3778 28420%Totaal287 855346 96159 10621%287 855347 38159 52621%Toelichting op de verschillenDe verhoging van de uitgaven met in totaal f 59,526 miljoen op het
ressort DOE ten opzichte van de begroting is grotendeels het gevolg van een
technische bijstelling die, naast de verwerking van de loonbestelling (inclusief
Pemba), betrekking heeft op de juiste verhouding van het militair- en burgerpersoneel.Bovendien is binnen de overige personele uitgaven meer gerealiseerd (f 3,047
miljoen) op inhuur van personeel. Deze meerbehoefte is ontstaan om pieken
in de werklast op te vangen voor het uitvoeren van een aantal projecten en
voor werkzaamheden op het gebied van maintenance engineering.Daarnaast heeft een verdere decentralisatie van verantwoordelijkheden
en bevoegdheden binnen de materiële uitgaven (onder andere onderhoud
aan de PC-7 vliegtuigen, drukwerk, diverse publicaties en technische orders,
inrichtingskosten van shelters ten behoeve van Geleide Wapens) geleid tot
een mutatie in de uitgaven.De wijzigingen op het verplichtingenbudget voor het ressort DOE is met
name het gevolg van de mutaties genoemd bij de uitgaven. ActiviteitentoelichtingDe activiteiten die door het ressort DOE worden uitgevoerd zijn erop gericht
zodanige voorwaarden te scheppen dat de eenheden van de Koninklijke luchtmacht
in materieel en in personeel opzicht kunnen voldoen aan de vereiste operationele
doelstellingen.De wapensystemen waar de activiteiten van de depots betrekking op hebben
betreffen de F-16 jachtvliegtuigen, helikopters, lesvliegtuigen, geleide wapens
en overige ondersteunende systemen. De directe geraamde en gerealiseerde werklast
van de Klu-depots voor onderhoudsactiviteiten en maintenance engineering zijn
in onderstaand schema opgenomen. In dit overzicht is geen rekening gehouden
met de groothandelsfunctie van DMVS en DELM ten behoeve van de gehele Koninklijke
luchtmacht. OmschrijvingBegroot 1998Realisatie 1998Werklast in uren * 1000DMVSDELMTotaalDMVSDELMTotaalplanmatig/preventief aantal uren onderhoud/modificatie19665261226185411aantal uren incidenteel/correctief onderhoud1558724213098228aantal uren engineering934113413047177Totaal aantal uren444193637486330816Door een gewijzigde berekeningsmethodiek is reeds in 1998 de raming ten
opzichte van de ontwerpbegroting 1998 bijgesteld. Onderstaand schema vermeld
de uren conform het bijgestelde plan. OmschrijvingBijgestelde
begrote uren 1998Realisatie 1998 Werklast in uren
* 1000DMVSDELMTotaalDMVSDELMTotaalplanmatig/preventief aantal uren onderhoud/modificatie237206443226185411aantal uren incidenteel/correctief onderhoud15810726513098228aantal uren engineering1486821613047177Totaal aantal uren543381924486330816Met betrekking tot planmatig/preventief onderhoud bij DMVS is de realisatie
achtergebleven bij de raming als gevolg van vertraging in de aflevering van
modificatie kits ten behoeve van motormodules, het vervallen van het project
TBD (To Be Decided) en het tijdelijk stopzetten van het ontmantelingsproject
F-16 als gevolg van asbestproblemen.Als gevolg van materieel/technische problemen met betrekking tot het project
vervanging radio's (MOPO) en update Flycatcher (IRAN II) is de realisatie
van planmatig/preventief onderhoud bij DELM achtergebleven.Met het achterblijven van werkaanbod in F-16 bevoorradingsartikelen (mede
als gevolg van de MLU) en gepland correctief onderhoud aan de nieuwe helikopter
typen wordt de onderrealisatie van DMVS van het incidenteel/correctief onderhoud
deels verklaard. Voorts heeft de problematiek rond asbest en strontiumchromaat
een negatieve invloed gehad op de uitvoering van geplande werkzaamheden.Vanwege het achterblijven van het geplande werkaanbod en een personele
onderbezetting is de realisatie van het aantal uren incidenteel/correctief
onderhoud DELM achtergebleven.Een deel van de voor maintenance engineering bestemde capaciteit is als
gevolg van prioriteitsstelling intern DELM aangewend om werklast binnen planmatig/preventief
te kunnen realiseren.De activiteiten van de scholen KMSL en LETS bestaan uit het verzorgen
van opleidingen voor militair personeel, nieuw en zittend personeel, en omvatten
initiële- en bijscholingsopleidingen. Deze worden verzorgd naast de door
de Koninklijke Militaire Academie of het Instituut Defensie Leergangen gegeven
opleidingen. Omschrijving
(aantal cursisten)Begroting 1998Realisatie
1998Verschil algemene militaire- en kaderopleidingen1 018931– 87initiële functie-opleidingen66370239 loopbaanopleidingen359596237overige opleidingen11 3209 965– 1 355Totaal13 36012 194– 1 166De lagere realisatie van algemene militaire- en kaderopleidingen is voor-
namelijk het gevolg van achterblijvende wervingsresultaten. De hoeveel- heid
functie-opleidingen is hoger dan begroot door een verhoogde omscholing. De
grote afwijking bij de loopbaanopleidingen is veroorzaakt door een versnelde
afbouw van een boeggolf van niveau-opleidingen ten behoeve van opzichters
en aspirant-opzichters. Doordat een beter inzicht is ontstaan in het aantal
benodigde overige opleidingen is gedurende 1998 de planning hiervan naar beneden
bijgesteld. Bovendien is deze bijgestelde planning niet gehaald door een geringere
opkomst. 05.20.05 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het ressort DOE. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – actief burgerpersoneelaantal
vte'n839778– 61 –
gemiddeld salarisx f 1,–68 00863 665– 4 343– totale uitgavenx f 1000,–57 05949 531– 7 52805.20.06 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het ressort DOE. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n2 3403 089749 –
beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n1 6771 907230– gemiddeld salarisx f 1,–77 72180 8793 158– totale uitgavenx f 1000,–130 338154 23623 898– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n6631 182519– gemiddeld salarisx f 1,–59 22360 144921– totale uitgavenx f 1000,–39 26571 09031 825Totaal toegelicht bedragx f 1000,–169 603225 32655 72305.20.07 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van zowel de personeelssterkte als de activiteitenplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding, voeding, reizen, verplaatsen,
onderwijs en oplei- dingen, inhuur van tijdelijk personeel en
voorziening woonruimte. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren14115101 – bedrag
per mensjaarx f 1,–69 71472 4262 712– totale uitgavenx f 1000,–9768 3297 353– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)3 1793 867688 –
gemiddeld per vtex f 1,–6 0163 832– 2 184– totale uitgavenx f 1000,–19 12414 818– 4 306Totaal toegelicht bedragx f 1000,–20 10023 1473 04705.20.08 Materiële uitgavenOnder dit artikelonderdeel worden materiële uitgaven geraamd. Het
betreft hier onder meer de uitgaven kleine bedrijfsmatige investeringen, huisvesting,
bureauzaken, informatiesystemen, data- en telecommunicatie, inventarisgoederen
en klein materieel, onderhoud en herstel van het materieel, het onderhoud
van gebouwen en terreinen en tot slot brandstoffen, olie, smeermiddelen en
bedrijfsstoffen. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheidaantal mensjaren22,90,9– bedrag per mensjaarx f 1,–265 000236 207– 28 793– totale uitgavenx f 1000,–530685155– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)3 1793 867688 –
gemiddeld per vtex f 1,–12 76012 592– 168– totale uitgavenx f 1000,–40 56348 6928 129Totaal toegelicht bedragx f 1000,–41 09349 3778 284Het ressort Hoofdkwartier Koninklijke Luchtmacht (HKKLu)Het ressort HKKLu bestaat uit de Staf Bevelhebber der Luchtstrijdkrachten,
de Directie Operatiën KLu, de Directie Materieel KLu, de Directie Personeel
KLu, de Directie Economisch Beheer KLu en het Korps Luchtmacht Staven. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 05.20.09 Ambtelijk burgerpersoneel39 54442 9763 4329%41 29042 9761 6864%05.20.10 Militair personeel61 26886 93125 66342%62 01986 93124 91240%05.20.11 Overige personele uitgaven124 499180 57556 07645%111 234191 78580 55172%05.20.12 Materiële uitgaven468 704623 983155 27933%481 705521 62439 9198%Totaal694 015934 465240 45035%696 248843 316147 06821%Toelichting op de verschillenDe verhoging van de uitgaven met in totaal f 147,069 miljoen op het
ressort HKKLu ten opzichte van de begroting is grotendeels het gevolg van
een technische bijstelling die, naast de verwerking van de loonbe- stelling
(inclusief Pemba), betrekking heeft op de juiste verhouding van het militair-
en burgerpersoneel.De verhoging in de overige personele uitgaven ten opzichte van de raming
bedraagt f 80,551 miljoen. Naast de gevolgen van de ontwikkelingen binnen
de personeelsaantallen (+ f 24 miljoen) heeft deze mutatie betrekking
op een meerbehoefte aan inhuur van tijdelijk personeel (+ f 8,861 miljoen).
Het opvangen van pieken in de werklast in het uitvoeren van een aantal centraal
door de HKKLu geleide projecten heeft geleid tot deze meerbehoefte. Deze inhuur
geschiedt grotendeels ten behoeve van de ressorts CTL en DOE. Daarnaast is
de ophoging het gevolg van bijstellingen en verschuivingen in de uitgaven
voor F-16 vliegopleidingen (circa f 29 miljoen) en de helikopter vliegopleidingen
(f 21 miljoen). Deze verhoging is het gevolg van een hogere prijs per
opleidingsplaats en een hogere dollarkoers.De verhoging van de realisatie van de materiële uitgaven met f 39,920
miljoen is onder andere terug te voeren naar wijzigingen voor het uitvoeren
van het noodzakelijk duurder onderhoud aan F-16 vliegtuigen, helikopters en
luchttransportvliegtuigen en de hogere dollarkoers. Daarnaast zijn de uitgaven
gewijzigd ten opzichte van de begroting voor vliegtuigbrandstoffen, vliegtrainingen
MOU Goose Bay. Tevens is een groot aantal kleine posten nader bezien op behoefte
hetgeen geleid heeft tot een verhoging van de uitgaven.De wijzigingen op het verplichtingenbudget ten opzichte van de raming
is met name het gevolg van de mutaties genoemd bij de uitgaven. Daarnaast
is de verhoging van het verplichtingenbudget het gevolg van de vertraging
van het afsluiting van het meerjarig onderhoudscontract (van 1997 naar 1998)
voor de KDC-10 en de herziening van de meerjarige contracten voor de F-16. ActiviteitentoelichtingDe activiteiten van het ressort HKKLu omvatten:– het voeren van het operationele beleid van de Koninklijke luchtmacht;– zowel leidinggevende als ondersteunende werkzaamheden ten behoeve
van de onder de Koninklijke luchtmacht ressorterende eenheden;– het er mede zorg voor dragen dat de eenheden van de Koninklijke
luchtmacht kunnen voldoen aan de gestelde normen en randvoorwaarden;– het voeren van een personeelsbeleid dat er op is gericht de Koninklijke
luchtmacht te allen tijde en in alle omstandigheden te doen beschikken over
de gewenste aantallen voor hun taak berekend en gemotiveerd personeel;– het voeren van materieelbeleid gericht op de materieel-logistieke
processen voorzien in instandhouden en afvoeren;– het bevorderen en bewaken van de doelmatigheid van de Koninklijke
luchtmacht door het vormgeven aan en het uitvoeren van het financieel-economisch
beleid en het toetsen van de rechtmatigheid van de bestedingen.Genoemde activiteiten hebben onverminderd plaatsgevonden in 1998. Tevens
zijn de voorbereidingen voor de herstructurering en afslanking van het HKKLu
in volle gang en lopen volgens planning. De nieuwe topstruc- tuur Koninklijke
luchtmacht zal vanaf april 1999 worden geïmplementeerd. Daarbij zal tevens
een verdere decentralisatie van verantwoordelijkheden, bevoegdheden en budgetten
plaatsvinden. 05.20.09 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het ressort HKKLu. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n574566– 8 –
actief burgerpersoneelaantal vte'n542538– 4– gemiddeld salarisx f 1,–73 04477 1324 088– totale uitgavenx f 1000,–39 59041 4971 907– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n3228– 4– gemiddeld salarisx f 1,–53 12552 821– 304– totale uitgavenx f 1000,–1 7001 479– 221Totaal toegelicht bedragx f 1000,–41 29042 9761 68605.20.10 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het ressort HKKLu. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n858810– 48 –
beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n612745133– gemiddeld salarisx f 1,–77 595110 30932 714– totale uitgavenx f 1000,–47 48882 18034 692– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n24665– 181– gemiddeld salarisx f 1,–59 06973 09214 023– totale uitgavenx f 1000,–14 5314 751– 9 780Totaal toegelicht bedragx f 1000,–62 01986 93124 91205.20.11 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de activiteitsplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding en uitrusting, voeding,
reizen en onderwijs. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren41,0163,2122,2 –
bedrag per mensjaarx f 1,–71 43972 243804– totale uitgavenx f 1000,–2 92911 7908 861– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)1 4551 376– 79– gemiddeld per vtex f 1,–6 94212 2335 291– totale uitgavenx f 1000,–10 10016 8326 732– kleding en uitrusting vliegersaantal vliegers45049949– gemiddeld per vliegerx f 1,–15 55610 192– 5 363– totale uitgavenx f 1000,–7 0005 086– 1 914– overige kleding en uitrustingaantal vte'n mp11 56411 836272– gemiddeld per vte mpx f 1,–1 2631 483220– totale uitgavenx f 1000,–14 60017 5572 957– overige persoonsgebonden personele uitgaven totaal KLuaantal
vte'n (bp en mp)13 33913 212– 127– gemiddeld per vtex f 1,–1 0411 206165– totale uitgavenx f 1000,–13 88415 9382 054Totaal toegelicht bedragx f 1000,–48 51367 20318 690Overige personele uitgavenx f 1000,–62 721124 58261 861Totaal Overige personele uitgavenx f 1000,–111 234191 78580 55105.20.12 Materiële uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel worden de materiële uitgaven geraamd.
Het betreft hier uitgaven voor onder andere de uitgaven voor huisvesting,
bureauzaken, informatiesystemen, zaken van operationele aard, inventa- risgoederen
en klein materieel, onderhoud en herstel van het materieel, het onderhoud
van gebouwen en terreinen, brandstoffen, olie, smeermiddelen en bevoorrading. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheidaantal mensjaren2972,943,9– bedrag per mensjaarx f 1,–250 483240 055– 10 428– totale uitgavenx f 1000,–7 26417 50010 236– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)1 4551 376– 79– gemiddeld per vtex f 1,–19 82831 62911 800– totale uitgavenx f 1000,–28 85043 52114 671Totaal toegelicht bedragx f 1000,–36 11461 02124 907Overige materiële uitgavenx f 1000,–445 591460 60315 012Totaal materiële uitgavenx f 1000,–481 705521 62439 919Opm. Door een onjuiste telling in de kengetallen overige persoonsgebonden
en materiële uitgaven in de ontwerpbegroting 1998 zijn de aantallen burger-
en militair personeel niet volledig juist. De totale uitgaven zoals die genoemd
zijn bij de kengetallen zijn echter wel juist. Uitgavenverdeelstaat HKKLu OmschrijvingBegroting 1998Realisatie 1998VerschilUitgaven HKKLu:696 248843 316147 068Volledig toe te rekenen aan:    – apparaatsuitgaven HKKLu149 542206 79957 257Specifiek toe te rekenen aan:    – ressort Commando Tactische
Luchtmacht (CTL)273 700360 14586 445– ressort Decentrale Ondersteunende Eenheden (DOE)77 82169 073– 8 748Niet specifiek toe te rekenen KLu brede uitgaven195 185207 29912 114Toelichting op de uitgavenverdeelstaatDe totaal geraamde en gerealiseerde uitgaven hebben enerzijds betrek-
king op de uitgaven voor de eigen HKKLu-bedrijfsvoering en anderzijds op de
uitgaven voor de andere ressorts van de Koninklijke luchtmacht, waar- van
een deel specifiek is toe te rekenen. Onder de HKKLu bedrijfsvoeringsuitgaven
worden de personele en materiële uitgaven voor alle onder het HKKLu ressorterende
eenheden begrepen zoals de uitgaven voor bureau- goederen, inventarisartikelen
en kleinschalige automatisering.De aan CTL zijn toe te rekenen uitgaven betreffen in het bijzonder de
uitgaven voor vliegtrainingen en oefeningen (waaronder de oefeningen rond
Goose Bay en Red Flag), de aanschaf van onderdelen voor de helikopters en
vastvleugelige vliegtuigen, vliegtuigonderhoud (inbesteding en uitbesteding),
onderhoud infrastrucuur en onderhoud bewape- ningsmaterieel.De aan DOE toe te rekenen uitgaven betreffen vooral de uitgaven voor vliegopleidingen,
het aandeel van de Koninklijke luchtmacht in het budget voor het Central European
Pipeline System, de defensie pijpleiding organisatie (DPO) en het onderhoud
van de infrastructuur. De uitgaven voor vliegopleidingen betreffen zowel de
initiële opleidingen voor vliegers op Woensdrecht als de opleidingen
in onder meer de Verenigde Staten: ENJJPT (initiële opleiding voor jachtvlieger),
Tucson (F-16 opleiding) en Fort Hood (Apache-opleiding). Ook de uitgaven voor
de opleidingen voor de vliegers van de transportvloot vallen hieronder.De niet specifiek aan andere ressorts toe te rekenen uitgaven zijn op
grond van doelmatigheidsoverwegingen en specifieke deskundigheid bij het ressort
HKKLu ondergebracht. Deze uitgaven hebben voornamelijk betrekking op uitrustingsgoederen
(zoals tenten en rantsoenen), personele uitgaven (voor dienstopleidingen,
transport, opslag en woningbeheer) en materiële uitgaven (voor werkplaatsuitrusting,
drukwerken en publikaties, onderhoud elektrische en elektronisch materieel,
wetenschappelijke ondersteuning NLR, bedrijfsstoffen, brandstof voor vliegtuigen
en motorvoertuigen en diensten van de agentschappen DTO en DGW&T. Toelichting op de verschillen van de uitgavenverdeelstaatVoor de toelichting op het verschil op de uitgaven van het HKKLu wordt
verwezen naar de onderstaande artikelonderdelen.De verhoging van de apparaatsuitgaven ten opzichte van de ontwerpbegroting
is onder meer te verklaren door de gewijzigde verhouding BOT/BBT militairen
en het hoger gemiddelde salaris van de BOT-militairen (+ f 24,1 miljoen)
en de meeruitgaven die gemaakt zijn door het inhuren van personeel.De verhoging van de uitgaven die specifiek aan CTL zijn toe te rekenen
is voornamelijk het gevolg van de verhoging van de prijs van
het vliegtuigonderhoud. Eveneens is een voorname oorzaak van de verhoging
van de uitgaven de hogere dollarkoers aangezien veel onderhoudscontracten
zijn opgesteld in dollars. Tevens is meer uitgegeven aan diverse FMS-cases
(ongeveer f 30 miljoen). Artikelonderdeel 05.20.21 Wachtgelden en inactiviteitsweddenDe uitgaven op dit artikelonderdeel hebben betrekking op de diverse wachtgeldregelingen
voor het burger- en militair personeel van de Koninklijke luchtmacht. Naast
het reguliere wachtgeld worden op dit artikelonderdeel ook de uitgaven voor
wachtgelden en uitstroombevorderende maatregelen geraamd en verantwoord die
uit het sociaal beleidskader (SBK) voortvloeien. Artikelonderdelen (bedragen x f 1000,–) OmschrijvingEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Wachtgelden SBK/UBMO burgerpersoneel     –
aantallen in uitkeringsjarenaantal14218240– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–33 61335 7862 170– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–4 7736 5131 740Overige wachtgelden burgerpersoneel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal10011515– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–28 97029 05241– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–2 8973 341444Wachtgelden SBK/UBMO militair personeel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal116115– 1– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–57 05257 052207– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–6 6186 561– 57Werkloosheidsbesluit BBT-militairen     – aantallen in uitkeringsjarenaantal16319330– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–26 73024 036– 2 694– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–4 3574 639282Overige wachtgelden militair personeel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal253510– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–44 36043 086– 945– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–1 1091 508399Bij: uitvoeringskostenx f 1 000,–3 9824 977995Totaal toegelicht bedragx f 1 000,–23 73627 5393 803Toelichting op de verschillenDoor lichte verschuivingen in het aantal uitkeringsjaren en middensommen
bij de diverse deelregelingen is uiteindelijk f 3,8 miljoen meer gerealiseerd.
Hiervan heeft f 0,8 miljoen betrekking hogere uitvoeringskosten. Uitgaven Sociaal Beleidskader Sociaal Beleidskader (bedragen
x f 1000,–)Begroting 1998Realisatie
1998Verschil – Om-, her-, bijscholing en outplacement4004000– Verplaatsen1 2000– 1 200– Wachtgelden SBK/UBMO burgerpersoneel4 7736 5131 740– Wachtgelden SBK/UBMO militair personeel6 6186 561– 57– BDOS plaatsingen militair personeel5 3220– 5 322Totaal Sociaal Beleidskader18 31313 474– 4 839Toelichting op verschillenAangezien in het jaar 1998 geen BDOS (Boven De Organieke Sterkte) militairen
geplaatst zijn geweest, is het bedrag dat in de ontwerpbegroting was opgenomen
(f 5,322 miljoen), niet tot realisatie gekomen. 05.22 Investeringen groot materieel en infrastructuurTen laste van dit artikel worden de uitgaven geraamd en verantwoord voor
investeringen in groot materieel en infrastructuur. Artikelonderdeel (bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Vliegtuigmaterieel (incl. F-16)136 510– 126 755– 263 265– 193%400 977526 785125 80831%Vervoermiddelen48 0888 561– 39 527– 82%34 82736 4931 6665%Elektrisch en elektronisch materieel480 06380 813– 399 250– 83%196 186119 115– 77 071– 39% Bewapeningsmaterieel357 07637 519– 319 557– 89%49 77642 747– 7 029– 14%Springstoffen en munitie0371371–19 52340 15820 635106%Overig materieel68 58016 552– 52 028– 76%19 68525 1005 41528%Infrastructuur184 894182 173– 2 721– 1%173 488206 72433 23619%Totaal1 275 211199 234– 1 075 977– 84%894 462997 122102 66011%Artikelonderdeel Vliegtuigmaterieel (inclusief F-16) In 1993 is besloten dat 138 F-16 vliegtuigen een «Midlife Update»
(MLU) krijgen. De uitgaven op dit artikelonderdeel betreffen dan ook voornamelijk
de uitgaven verbonden aan het MLU F-16 project en aan de MLU gerelateerde
projecten. De ontwikkelingsfase van de MLU is nagenoeg afgerond. In 1998 is
de aandacht voornamelijk gericht geweest op de inbouw van de modificatie kits.
Tevens betreffen de uitgaven op dit artikelonderdeel MLU-gerelateerde projecten
en projecten ten behoeve van de andere KLu-vliegtuigen waaronder het project
simulator-capaciteit transporthelikopters. Project MLU ontwikkeling, productie en inbouwHet Pacer Windmill programma (inbouw MLU kits) is gefaseerd in de begroting
opgenomen, waardoor de verplichtingen voor dit programma herijkt zijn. Op
grond hiervan zijn in 1998 verplichtingen aangegaan voor een bedrag van f 23,9
miljoen. De negatieve stand nieuw aangegane verplichtingen is het gevolg van
de administratieve verwerking van de vierde wijziging van het MLU productie-contract.De hogere uitgaven (f 125 miljoen) zijn veroorzaakt door aanvullingen
op het Denver Account voor noodzakelijke betalingen aan MLU-contrac- tanten. Project MLU gerelateerde projectenEnkele kleinere MLU gerelateerde projecten (Warning en Face system) zijn
door vertragingen voor een bedrag van f 4,0 miljoen niet tot verplichting
gekomen.De hogere uitgaven (f 6 miljoen) worden in het bijzonder veroorzaakt
door verschuivingen van de in 1997 geplande betaling voor het project nacht-
zicht- en laserdoelaanstralingsapparatuur. Project Simulatorcapaciteit transporthelikoptersDe studiefase voor de aanschaf van de simulator heeft meer tijd in beslag
genomen dan was gepland. Deze vertraging is met name het gevolg van een nadere
studie naar de kwalitatieve eisen. Als gevolg hiervan heeft een verschuiving
(- f 10 miljoen) plaatsgevonden van het verplichtingenmoment naar 1999.De uitgaven voor 1998 komen nagenoeg overeen met de planning. Artikelonderdeel VervoermiddelenDe uitgaven op dit artikelonderdeel betreffen de aanschaf/vervanging van
voertuigen. De vervanging van technisch verouderde voertuigen vindt enerzijds
plaats door de aanschaf van nieuwe voertuigen, anderzijds vinden aanschaffingen
plaats voor de revisie van de voertuigen. Project MotortransportmaterieelDe fasering van het verplichtingenmoment is aangepast als gevolg van een
gewijzigde invoeringsschema betreffende de aanschaf en bedrijfsmatige vervanging
van voertuigen. Hierdoor is een bedrag van ongeveer f 27,5 miljoen niet
tot verplichting gekomen. Project Overig transportmaterieelDe fasering van het verplichtingenmoment is aangepast als gevolg van een
gewijzigde invoer-ringsschema van transportmaterieel voor de THGKLu. Hierdoor
is een bedrag van ongeveer f 11,9 miljoen niet tot verplichting gekomen. Artikelonderdeel Elektrisch en elektronisch materieelOnder dit artikelonderdeel vallen de uitgaven voor elektrisch en elektronisch
materieel ten behoeve van systemen voor grond- en verbindingsapparatuur. Met
name het Nafin-project, Pacer Slip, DEEC (Digital electronic engine control)
en het vervangen van het luchtverkenningssysteem Orpheus vormen de uitgaven
van dit artikelonderdeel. Tevens zijn de uitgaven voor het oplossen van de
Millenniumproblematiek onder dit artikelonderdeel opgenomen. Project vervanging luchtverkenningssysteem ten behoeve
van F-16'sVanwege vertraging als gevolg van het later beschikbaar komen van de produkt-
alternatieven voor een nieuw luchtverkenningssysteem voor de F-16 is de verplichtingen-
en betalingsreeks met respectievelijk f 266,8 miljoen en f 26 miljoen
vertraagd. Project MILSATCOMDit project voorziet in de behoefte aan satelietcommunicatie voor militair
gebruik. Naar verwachting zal dit project in latere jaren tot verplichting komen. Op grond hiervan heeft een herfasering van de verplichtingenbudgetten
plaatsgevonden (- f 63,1 miljoen). Deze vertraging heeft tevens een doorwerking
naar de geplande uitgaven, die lager zijn uitgevallen (– f 6,5
miljoen). Project NafinHet project Nafin beoogt de realisatie van een geïntegreerd telecommuni-
catie-netwerk. Als gevolg van ondervonden problemen bij de aansluiting op
bestaande systemen is in 1998 ongeveer f 67 miljoen minder gerealiseerd.
Hierdoor is tevens het geraamde verplichtingenbedrag niet gerealiseerd (-f 139,9
miljoen). Project MillenniumIn de ontwerpbegroting waren geen fondsen opgenomen voor het oplossen
van de millenniumproblematiek. Vanwege prioriteitsstelling is in 1998 f 8
miljoen gerealiseerd. Project KluimMet het project Kluim wordt mede een bijdrage geleverd aan de oplossing
van de Millennium-problematiek op het gebied van ICT-objecten op de werkplek.
Teneinde tijdig het probleem op dat gebied het hoofd te bieden is dit project
enigszins versneld en dientengevolge in 1998 bijna f 3 mil- joen meer
uitgegeven en f 9,4 miljoen meer verplicht. Artikelonderdeel bewapeningsmaterieelBewapeningsprojecten, zoals de verbetering van de Hawk van de TRIAD (Project
Improvement Program III), het vuurleidingssysteeem Flycatcher, Shorad, ALVD
Stinger Post en handvuurwapens, zijn bepalend voor de uitgaven op dit artikelonderdeel. Project ShoradDoor vertraging gedurende de besluitvormingsprocedure zijn de uitgaven
(f 19,0 miljoen) en verplichtingen (f 220,0 miljoen) niet tot realisatie
gekomen. Project Patriot PAC IIIOp grond van actuele inzichten binnen de Koninklijke luchtmacht heeft
een herfasering van de verplichtingenmomenten (– f 128,0 miljoen)
plaatsgevonden. Naar verwachting zal in latere jaren de verplichtingen worden
aangegaan. Voor 1998 waren geen uitgaven gepland. Artikelonderdeel springstoffen en munitieDit artikelonderdeel betreft het kwalitatief en kwantitief op peil houden
of brengen van de oorlogsvoorraad munitie, bommen en raketten, vooral voor
de F-16 vliegtuigen. De aanpassing van de bewapening van de F-16 is terug
te vinden in de aanschaf van moderne wapens die een grote mate van precisie
hebben. Hieronder vallen met name de lasergeleide bommen, de radargeleide
lucht-lucht raketten (AMRAAM) en de Maverickraket voor grondaanvallen. Project IRLLGWVoor 1998 waren slechts marginaal verplichtingen en uitgaven gepland. Project Radar LLGW AmraamZowel de verplichtingen als ook de betalingsreeksen zijn in 1998 aange-
past waardoor een deel van de geraamde uitgaven (f 22,8 miljoen) niet
tot realisatie is gekomen en de verplichtingen met f 3,6 miljoen zijn
verhoogd. Artikelonderdeel Overig materieelIn het algemeen worden de uitgaven op dit artikelonderdeel bepaald door
projecten (zoals de vervanging van werkplaats- en gronduitrustingen) met een
geringe financiële omvang, die een bedrijfsmatig karakter hebben. Vanwege
intensieve inzet van de wapensystemen is hierop ruim f 5 miljoen meer
gerealiseerd ten behoeve van wapensysteem gebonden gronduitrustingen, de aanschaf
van werkplaatsinrichtingen en veldkeu- kens.De verplichtingen zijn met f 52,3 miljoen achtergebleven. Dit is
met name het gevolg van aanpassingen van de verplichtingen van het Multi-functio-
nal Bomb loading project. Artikelonderdeel InfrastructuurTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor renovatie en
nieuwbouw van infrastructurele voorzieningen ten behoeve van de Koninklijke
luchtmacht. De investeringen als gevolg van eisen die de milieuwetgeving stelt,
worden eveneens op dit artikelonderdeel verantwoord. De behoefte aan nieuwbouw
is vastgelegd in het Behoefte Plan Nieuwbouw (BPN). De behoefte wordt onder
meer bepaald door de herstructureringsmaatregelen binnen de Koninklijke luchtmacht,
zonerings- en andere milieumaatregelen. Nadere prioriteitsstelling heeft geleid
tot een versnelde realisatie met ruim f 33 miljoen en een verlaging van
de verplichting met – f 2,7 miljoen als gevolg van vertraging
bij de aanbestedingen. 06. Beleidsterrein Koninklijke marechaussee AlgemeenDe taak van de Koninklijke marechaussee ten aanzien van vreemdelingenzaken
is sterk in ontwikkeling. De diensten op dit vlak, met name het mobiel toezicht
vreemdelingen en de politie- en veiligheidstaken op de buitengrenzen zijn
verder uitgebreid.In januari 1998 is door het kabinet een besluit genomen tot de intensivering
van het Mobiel Toezicht Vreemdelingen (MTV). In dat kader zal de omvang van
de Koninklijke marechaussee met 225 vte'n toenemen. Voor deze taakuitbreiding
is het budget van de Koninklijke marechaussee met f 25,0 miljoen opgehoogd.
In aanloop naar de structurele vulling van het personeel is in 1998 een aantal
maatregelen getroffen om te komen tot deze verhoogde MTV inzet.Voorts is in juli 1998 door het kabinet het besluit genomen over te gaan
tot een intensivering van de personencontrole aan het Nederlandse deel van
de Schengen buitengrens en de overname van de grensbewakingstaak van de Douane
op de doorlaatposten Harlingen, Eelde, Scheveningen, Dordrecht, Moerdijk en
Beek. Hiertoe is in september 1998 f 18,0 miljoen toegevoegd aan het
budget van de Koninklijke marechaussee. In de tweede suppletore begroting
is aangegeven dat hiervan f 13,4 miljoen niet in het lopende begrotingsjaar
tot besteding kon worden gebracht. Het zwaartepunt van de investeringen in
het kader van de intensivering grens- bewaking (onder andere infrastructuur)
wordt in 1999 en 2000 voorzien. In 1998 is met name geinvesteerd in informatiserings-
en materieelprojecten ten behoeve van het MTV en de grensbewaking. Door voornoemde taakuitbreidingen is het aantal vte'n burgerpersoneel
inmiddels met 36 gestegen. De geplande uitbreiding van de aantallen BBT-ers
is niet geheel gehaald doordat in opleiding genomen personeel de opleiding
vroegtijdig heeft verlaten. Tevens is er sprake van een iets hoger verloop
onder het personeel. Het aantal BOT personeel is licht gedaald doordat meer
personeel de dienst heeft verlaten dan waarmee oorspronkelijk rekening was
gehouden.Waar mogelijk is een oplossing gezocht door voor de ondersteunende taken
op diverse plaatsen binnen de Koninklijke marechaussee uitzendkrachten in
te huren.Medio 1998 is het rapport gepresenteerd van het Interdepartementale Beleids
Onderzoek (IBO) naar de sturing op resultaat bij de Koninklijke marechaussee.
In het rapport zijn aanbevelingen geformuleerd om de resultaatgerichte sturing
van de Koninklijke marechaussee te versterken.Voor de implementatie van de aanbevelingen is een projectorganisatie Beleid
en Bedrijfsvoering Koninklijke marechaussee 2000 (BBKMAR2000) ingesteld. Vanaf
januari 1999 wordt op basis van het IBO-rapport de bedrijfsvoering doorgelicht.
In de begroting 2001 zullen de resultaten van het project worden opgenomen.In de aanloop naar de 21ste eeuw zijn diverse projecten in
gang gezet ten aanzien van de millenniumproblematiek. Binnen de oplossingsstrategie
die de Koninklijke marechaussee heeft gekozen vormt het project Koninklijke
marechaussee Implementatie Middenlaag (KMARIM) een belangrijke component voor
de oplossing van het millenniumprobleem. In dit verband is besloten om het
KMARIM versneld in te voeren. Het millenniumproof maken van de bij de Koninklijke
marechaussee in gebruik zijnde objecten verloopt volgens plan.De nieuwbouw van de brigade Seedorf heeft eind 1997 vertraging opgelopen.
De bouw vordert gestaag en de huisvesting zal naar verwachting eind mei 1999
in gebruik worden genomen.Het district Noord-Holland/Utrecht is thans gehuisvest op het terrein
van de Sixkazerne te Amsterdam. Deze kazerne wordt op termijn door de Koninklijke
landmacht afgestoten, doch op dit moment is nog niet bekend wanneer. Ook is
nog niet bekend of de Koninklijke marechaussee op deze kazerne gehuisvest
kan blijven. Hierdoor is het voor de Koninklijke marechaussee nog niet zeker
of en op welk moment moet worden voorzien in eigen huisvesting voor dit district.
De geplande nieuwbouw op het terrein van de Marinekazerne te Amsterdam is
vooralsnog uitgesteld.Op het vlak van het financieel beheer zijn met ingang van 1998 de werkzaamheden
van de Interne Controle van de Koninklijke marechaussee op de financiële
administratie uitgebreid van personeel en materieel tot alle begrotingsartikelen.
Controles door de Defensie Accountantsdienst kunnen hierdoor beter worden
ondersteund. RealisatieDe totaal geraamde en gerealiseerde uitgaven van het beleidsterrein Koninklijke
marechaussee voor het jaar 1998 zijn als volgt te specificeren: Omschrijving
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 06.20 Personeel en materieel:         06.20.01
Ambtelijk burgerpersoneel10 77113 2152 44423%10 77113 2152 44423%06.20.02 Militair personeel310 837312 8842 0471%310 837312 9372 1001%06.20.03 Overige personele uitgaven30 68245 09914 41747%30 68245 42514 74348%06.20.04 Materiële uitgaven39 59052 73813 14833%39 36554 24414 87938%06.20.05 Wachtgelden en inactiviteitsgelden1 041932– 109– 10%1 041932– 109– 10%Totaal Personeel en materieel392 921424 86831 9478%392 696426 75334 0579%06.22 Investeringen groot materieel en infrastructuur45 69833 692– 12 006– 26%40 19848 4948 29621%Totaal uitgaven Koninklijke marechaussee438 619458 56019 9415%432 894475 24742 35310%Toelichting op de verschillenDe verschillen worden naar oorzaak bij de realisatiecijfers van de uitgavenbegrotingsartikelen
toegelicht. 06.20 Personeel en materieelDe bedrijfsvoeringsuitgaven van de Koninklijke marechaussee worden in
vijf vaste artikelonderdelen gepresenteerd: ambtelijk burgerpersoneel, militair
personeel, overige personele uitgaven, materiële uitgaven en wachtgelden
en inactiviteitswedden. Toelichting op verschillen 06.20.01 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het beleidsterrein Koninklijke marechaussee.De uitgaven burgerpersoneel zijn in 1998 toegenomen met f 2,444 miljoen.
Dit is een gevolg van de uitdeling van de loonbijstelling (en de Pemba) en
een toename van de sterkte van het burgerpersoneel. Met name de uitbreiding
van het aantal taken heeft in 1998 deze sterkte-toename tot gevolg gehad.
Het lagere gemiddelde salaris wordt veroorzaakt door een gewijzigde schaalopbouw. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n15919536 – actief
burgerpersoneelaantal vte'n15719134 –
gemiddeld salarisx f 1,–67 90468 079175– totale uitgavenx f 1000,–10 66113 0032 342– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n242– gemiddeld salarisx f 1,–55 00053 000– 2 000– totale uitgavenx f 1000,–110212102Totaal toegelicht bedragx f 1000,–10 77113 2152 44406.20.02 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het beleidsterrein Koninklijke marechaussee.De uitgaven voor het militair personeel zijn ten opzichte van de begroting
1998 met per saldo f 2,1 miljoen gestegen. Deze stijging is het gevolg
van de uitdeling van de loonbijstelling en de doorwerking van de Pemba- maatregel.De lagere realisatie (36 vte'n) van de aantallen BBT-personeel wordt veroorzaakt
doordat in opleiding genomen BBT-personeel de opleiding vroegtijdig verlaat
en door licht tegenvallende wervingsresultaten. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n4 7044 660– 44– beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n3 2093 201– 8– gemiddeld salarisx f 1,–72 79674 9692 173– totale uitgavenx f 1000,–233 603239 9766 373– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n1 4951 459– 36– gemiddeld salarisx f 1,–51 66250 008– 1 654– totale uitgavenx f 1000,–77 23472 961– 4 273Totaal toegelicht bedragx f 1000,–310 837312 9372 10006.20.03 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de activiteitsplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op kleding en uitrusting, voeding,
reizen, onderwijs en opleidingen en de inhuur van tijdelijk personeel.De verhoging van de uitgaven voor de overige personele uitgaven met f 14,743
miljoen hangt nauw samen met de uitbreiding in het kader van het MTV. Dit
is grotendeels veroorzaakt doordat in de fase waarin de Koninklijke marechaussee
nog niet volledig is gevuld met regulier personeel, de knelpunten in het kader
van de taakuitvoering zijn opgevangen met uitzendkrachten (+ f 6,5 miljoen).
Van het resterende verschil kan eveneens f 6,3 miljoen in ditzelfde kader
worden genoemd. Dit is onder meer bestemd voor kleding (f 1,3
miljoen), verplaatsen (f 2,1 miljoen), dienstreizen (f 1,3 miljoen)
en overige personele zaken (f 1,6 miljoen).De toename van de uitgaven voor voeding met f 1,4 miljoen is grotendeels
veroorzaakt door het in eigen beheer nemen van restauratieve voorzieningen
in de nieuwbouw Koninklijke marechaussee Den Haag. Voor diverse kleine posten
is f 0,5 miljoen meer uitgegeven. Tevens is door de Koninklijke marechaussee bijgedragen aan de medisch
specialisten teams en heeft er een budgetoverheveling plaatsgevonden naar
het Dico in verband met extra wervingsinspanningen.De stijging van het verplichtingenbudget met f 14,417 miljoen ten
opzichte van de raming is met name het gevolg van de mutaties zoals genoemd
bij de uitgaven. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
uren38 276187 585149 309– bedrag per uurx f 1,–314110– totale uitgavenx f 1000,–1 1787 6916 513– overige persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)4 8614 855– 6– gemiddeld per vtex f 1,–6 0707 7721 702– totale uitgavenx f 1000,–29 50437 7348 230Totaal toegelicht bedragx f 1000,–30 68245 42514 74306.20.04 Materiële uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de materiële uitgaven. Het
betreft hier uitgaven voor onder meer huisvesting, bureauzaken, informa- tiesystemen,
zaken van operationele aard, inventarisgoederen en klein materieel, onderhoud
en herstel van het materieel, onderhoud van gebouwen en terreinen en bevoorrading.De uitgaven voor de materiële uitgaven zijn ten opzichte van de ontwerpbegroting
1998 met f 14,879 miljoen gestegen. Als voornaamste oorzaken hiervoor
kunnen worden genoemd:– de uitgaven voor huisvestingskosten (+ f 2,5 miljoen) onder
meer door huren op de luchthaven Schiphol als gevolg van de uitbreiding van
kantoorruimtes;– de uitgaven voor inventarisgoederen en klein materieel (+ f 2,5
miljoen) door vervanging van sterk verouderd kazerneringsmaterieel;– de instandhouding van het operationeel materieel (+ f 1,4
miljoen) voor onder andere het onderhoud van randapparatuur van de voertuigen
van de Koninklijke marechaussee (daksets en mobilofoons) en door het onderhoud
van in gebruik zijnde informatiesystemen;– hogere uitgaven voor het onderhoud en herstel van voertuigen (+
f 1,7 miljoen) door de veroudering van het voertuigenpark;– de stijging van de uitgaven voor tele- en datacommunicatie (+
f 2,3 miljoen) door de noodzaak van mobiele bereikbaarheid en de huur
van datacommunicatielijnen van derden zoals het Korps Landelijke Politiediensten
(KLPD);– de overheveling van de uitgaven voor munitie van het artikel Investeringen
groot materieel en infrastructuur naar dit artikel (+ f 1,4 miljoen)
en– diverse overige kleinere uitgaven van per saldo f 3,1 miljoen.De hogere realisatie van de verplichtingen (+ f 13,148 miljoen) ten
opzichte van de ontwerpbegroting 1998 is met name het gevolg van de mutaties
zoals genoemd bij de uitgaven. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur O-, I-
& A-deskundigheidaantal uren6 2004 606– 1 594– gemiddeld uitgaven per uurx f 1,–2262260– totale uitgavenx f 1000,–1 4001 041– 359– overige persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n (bp en mp)4 8614 855– 6– gemiddeld per vtex f 1,–6 1507 6301 479– totale uitgavenx f 1000,–29 89737 0437 146Totaal toegelicht bedragx f 1000,–31 29738 0846 787Overige materiële uitgavenx f 1000,–8 06816 1608 092Totaal materiële uitgavenx f 1000,–39 36554 24414 879Artikelonderdeel 06.20.05 Wachtgelden en inactiviteitsweddenDe uitgaven op dit artikelonderdeel hebben betrekking op de diverse wachtgeldregelingen
voor het burger- en militair personeel van de Koninklijke marechaussee. Omschrijving EenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Overige wachtgelden burgerpersoneel    – aantallen in uitkeringsjarenaantal462– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–29 25051 83322 583– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–117311194Werkloosheidsbesluit BBT-militairen     – aantallen in uitkeringsjarenaantal11143– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–43 45520 929– 22 526– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–478293– 185Overige wachtgelden militair personeel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal85– 3– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–24 37522 600– 1 775– toegelicht begrotingsbedragx f 1 000,–195113– 82Bij: uitvoeringskostenx f 1 000,–251215– 36Totale uitgaven wachtgelden en inactiviteitsweddenx f 1 000,–1 041932– 10906.22 Investeringen groot materieel en infrastructuurTen laste van dit artikel worden de uitgaven geraamd voor investeringen
in groot materieel en infrastructuur. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Vervoermiddelen en vaartuigen8 0003 596– 4 404– 55%8 0004 773– 3 227– 40%Elektrisch en elektronisch materieel7 5004 363– 3 137– 42%5 7004 626– 1 074– 19%Automatiseringsmiddelen6 60014 6348 034122%10 25014 9634 71346%Bewapeningsmaterieel7750– 775– 100%1 00018– 982– 98%Springstoffen en munitie1 0000– 1 000– 100%1 0000– 1 000– 100%Telefooninstallaties1 000982– 18 1 0001 22722723%Overig groot materieel1 0481 038– 10– 1%1 7362 02328717%Infrastructuur19 7759 079– 10 696– 54%11 51220 8649 35281%Totaal45 69833 692– 12 006– 26%40 19848 4948 29621%Toelichting op de verschillenDe verplichtingen en uitgaven op het artikelonderdeel Investeringen groot
materieel en infra zijn ten opzichte van de begroting 1998 met respectievelijk
f 12,006 miljoen gedaald en met f 8,296 miljoen gestegen. Als voornaamste
oorzaken kunnen worden genoemd:– de uitdeling van de prijsbijstelling (+ f 0,9 miljoen);– minder uitgaven en verplichtingen voor vervoermiddelen en vaar-
tuigen (respectievelijk – f 3,227 miljoen en – f 4,404
miljoen) doordat op dit artikelonderdeel compensatie is gevonden voor de in
1998 te realiseren uitgaven voor de nieuwbouw Clingendael;– lagere uitgaven en verplichtingen voor elektrisch en elektronisch
materieel (respectievelijk – f 1,074 miljoen en – f 3,137
miljoen) onder meer door vertraging van het meldkamerproject van het district
Noord te Beilen. Tevens is vertraging ontstaan bij het aangaan van verplichtingen
voor verbindingsapparatuur; – hogere uitgaven en verplichtingen voor automatiseringsmiddelen
(respectievelijk + f 4,713 miljoen en + f 8,034 miljoen) als gevolg
van de noodzakelijke maatregelen ten behoeve van de millenniumproble- matiek;– het overhevelen van springstoffen en munitie van dit artikel naar
het artikel personeel en materieel (– f 1,0 miljoen);– een verlaging van de verplichtingen voor infrastructuur (– f 10,696
miljoen) doordat een aantal voorzieningen ten behoeve van de nieuwbouw Den
Haag al in 1997 tot aanbesteding is gekomen en door het verschuiven van verplichtingen
van de infrastructurele voorzieningen van het KMARIM project. De verhoging
van de uitgaven van f 9,352 miljoen voor infrastructuur is voornamelijk
het gevolg van de betaling van de verplichtingen van de nieuwbouw Den Haag. 08. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteiten 08.01 Luchtmobiele brigadeDe specifiek voor de oprichting van de luchtmobiele brigade benodigde
investeringen worden op dit artikel verantwoord.Ten opzichte van het in de ontwerpbegroting 1998 opgenomen bedrag is uiteindelijk
f 322 miljoen gerealiseerd. Na toevoeging uit 1997 van niet in dat jaar
gerealiseerde uitgaven is bij Voorjaarsnota f 110,9 miljoen via de intertemporele compensatie doorgeboekt naar latere jaren. Middels
de tweede suppletore begroting is nogmaals f 49,0 miljoen doorgeschoven
naar 1999.Nederland sluit voor een groot deel van de aanvullende investeringen voor
de bewapende helikopter aan bij de VS. Door de VS wordt om budgettaire redenen
een aantal projecten vertraagd uitgevoerd. Ook blijft een aantal aanvullende
investeringen voor zowel de bewapende als de transporthelikopter die Nederland
zelfstandig uitvoert, achter op de oorspronkelijke tijdsplanning.Voorts is ultimo 1998 sprake geweest van een verdere onderschrijding ten
opzichte van de tweede suppletore begroting 1998 als gevolg van de vertraagde
aflevering van een Chinook-helikopter. De hiervoor in 1998 geplande betalingen
(waaronder B.T.W. en invoerrechten) komen eerst in 1999 tot betaling. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Bewapende helikopter39 25669 76030 50478%257 910193 817– 64 093– 25%Transporthelikopter19 71331 17411 46158%139 753102 751– 37 002– 26%Luchtmobiel speciaal voertuig0234234100%15 15011 869– 3 281– 22%Persoonsgebonden uitrusting000–000–Overige specifieke materieelprojecten1 87242– 1 830– 98%9 2422 417– 6 825– 74%Infrastructuur grondcomponent5200– 520– 100%5200– 520– 100%Infrastructuur luchtcomponent19 77315 978– 3 795– 19%10 69611 6269309%Totaal81 134117 18836 05444%433 271322 480– 110 791– 26%Toelichting op de verschillen Bewapende helikopterDe daling van de uitgaven voor de bewapende helikopter is met name te
wijten aan vertragingen en ramingsbijstellingen in de aanvullende investeringen.
Nederland sluit daarbij aan bij de VS alwaar om budgettaire redenen enkele
projecten worden vertraagd. Tevens is sprake van vertragingen en ramingsbijstellingen
ten aanzien van de afdracht B.T.W. en invoerrechten. TransporthelikopterDe daling van de uitgaven voor de transporthelikopters is met name gerelateerd
aan diverse projectvertragingen en ramingsbijstellingen ten aanzien van de
afdracht B.T.W. en invoerrechten. Luchtmobiel speciaal voertuigDe daling van de uitgaven wordt veroorzaakt door de vertraagde afleveringen
van de voertuigen als gevolg van de surcéance van betaling waarin de
leverancier in 1998 heeft verkeerd. Conform het nieuw overeengekomen afleverschema
wordt levering voorzien in de eerste maanden van 1999. Overige specifieke materieelprojectenAls gevolg van uitlopende beproevingen is er sprake van vertraging in
de aanschaf van diverse munitiesoorten.De toename van de verplichtingen (f 36 miljoen) is het gevolg van
de ophoging samenhangend met de prijscompensatie en de aanpassing in het afleverschema
van de bewapende helikopters. 08.02 VredesoperatiesTen laste van dit artikel worden de uitgaven geraamd ten behoeve van vredesoperaties.
De uitgaven betreffen het verplichte Nederlandse aandeel (contributies) in
de kosten van VN-operaties (1,62 %) en de additionele uitgaven die het gevolg
zijn van de deelneming van de Nederlandse krijgsmacht aan vredesoperaties.De additionele uitgaven hebben betrekking op:– personele exploitatie, waaronder toelagen en reis- en verblijfkosten;– materiële exploitatie, waaronder brandstofverbruik, verbruiksartikelen,
gebruiksgereedmaken en onderhoud en herstel van materiaal.Bij de opstelling van de ontwerpbegroting 1998 had nog geen politieke
besluitvorming plaatsgevonden over de preciese omvang van de Nederlandse deelname
aan vredesoperaties in 1998. Derhalve is voor de uitgaven voor vredesoperaties
een structurele voorziening opgenomen van in totaal f 255,5 miljoen.
De structurele voorziening is vooralsnog gesplitst naar de posten «VN-contributies»
(f 41,2 miljoen), «F-16's Villafranca» (f 20 miljoen),
SFOR (f 50 miljoen) en «voorziening voor vredesoperaties»
(f 144,3 miljoen).Vanaf het begrotingsjaar 1997 maakt dit artikel integraal deel uit van
de Homogene Groep Internationale Samenwerking (HGIS). Onderverdeling
naar contributies en vredesoperatiesVerplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil VN-contributies41 25030 349– 10 901– 26%41 25030 349– 10 901– 26%Diverse operaties214 274197 389– 16 885– 8%214 274192 039– 22 235– 10%Totaal255 524227 738– 27 786– 11%255 524222 388– 33 136– 13%Toelichting op de verschillen VN-contributiesAls gevolg van het feit dat de Verenigde Naties minder vredesoperaties
zijn gaan uitvoeren, is hierdoor het totale VN-vredesoperatiebudget verlaagd.
Dientengevolge is het Nederlandse aandeel in de financiering van dit budget
(1,62 %) afgenomen met f 10,9 miljoen. Diverse operatiesTen tijde van de eerste suppletore begroting is het beschikbare budget
over de dan lopende operaties verdeeld. Op dat moment is tevens de structurele
voorziening voor 1998 verhoogd met de eindjaarsmarge 1997 tot een totaal van
f 261,7 miljoen. Teneinde tot een vergelijking per operatie te kunnen
komen, worden in onderstaande tabel de cijfers van de eerste suppletore wet
1998 gepresenteerd naast de realisatiegegevens over 1998. Soort uitgave (bedragen x f 1000,–)1e
suppletore wet 1998realisatie 1998 VN-contributie40 00030 349F-16's Villafranca SFOR33 80028 643 Overige
uitgaven SFOR6 7008 391 Mechbat SFOR116 700129 827KMAR SFOR1 0001 013 ECMM1 1001 425UNAVEM0112 UNTSO500221 UNIPTF3 100798Humanitaire vluchten OS1 000799 Noodhulporganisaties500333Shirbrig500154 MAPE200780 Overige
operaties56 60019 543 Totaal261 700222 388Toelichting op de verschillen per contributie en operatie F-16's VillafrancaDe onderschrijding van f 5,2 miljoen wordt voornamelijk veroorzaakt
door een lagere vlieguren-produktie ten behoeve van de SFOR-operatie Joint
Guard. Mede hierdoor zijn de uitgaven voor brandstof en de aanschaf van ge-
en verbruiksgoederen lager uitgevallen. SFOR MechbatDe realisatie van de uitgaven van het gemechaniseerd infanteriebataljon
inclusief staf en ondersteuning en een peloton van het Korps mariniers ten
behoeve van de operatie SFOR valt f 13,1 miljoen hoger uit dan geraamd.
Dit wordt per saldo veroorzaakt door hogere uitgaven voor:– toelagen: + f 6,6 miljoenBij de raming is onvoldoende rekening gehouden met de overlap aan personeel
op het moment van rotatie;– kleding: + f 2,2 miljoenkleding wordt «en masse» aangekocht, een nauw- keurige raming
wordt hierdoor bemoeilijkt;– voeding: + f 2,0 miljoen– accomodatie en huisvesting: + f 2,6 miljoenvervanging en verbetering van de vijf jaren in gebruik zijnde accomodatie
en huisvesting;– telecommunicatie: + f 4,7 miljoen– transport: + f 1,1 miljoen en lagere uitgaven voor:– ge- en verbruik van materieel: – f 4,9 miljoen– overige uitgaven – f 1,2 miljoen UNIPTFDe Koninklijke marechaussee draagt aan deze operatie bij met personeel.
De geraamde uitgaven voor projecten ter versterking van de locale politie
van f 3,0 miljoen hebben geen doorgang gevonden. MAPEHet aantal personen van de Koninklijke marechaussee in de operatie Mape
in Albanië is met twee personen uitgebreid. Daarnaast was de raming van
de Nederlandse bijdrage in de WEU-contributie voor deze operatie niet in de
raming opgenomen. Dit leidt tot een overrealisatie van in totaal f 0,6
miljoen. SHIRBRIGPer eind 1997 maakt Nederland deel uit van de «Multinational United
Nations Stand-by High Readiness Brigade» (SHIRBRIG). De eerste raming
van de met deze deelname samenhangende uitgaven is te hoog geweest. Dientengevolge
zijn de uitgaven f 0,3 miljoen lager uit gevallen dan oorspronkelijk
geraamd. Overige operatiesIn het artikelonderdeel «overige operaties» is, naast de additionele
uitgaven ten behoeve van diverse kleinere operaties en operaties waaraan na
opmaak van de raming wordt deelgenomen, tevens het resterende deel van de
structurele voorziening voor eventuele deelname aan vredesoperaties opgenomen.
De hoogte van het bedrag van de structurele voorziening is per saldo door
mutaties in de uitgaven en ontvangsten voor contributies en vredesoperaties
afgenomen van f 28,4 miljoen tot f 22,7 miljoen.Onder overige operaties zijn de additionele uitgaven begrepen van de operaties:– de VN-operatie op Cyprus (Unficyp): f 3,3 miljoen;– de Multinational Interception Force (MIF): f 6,4 miljoen;– de Westelijke Sahara, voorbereidingskosten op mogelijke uitzending:
f 1,8 miljoen;– de in december 1998 geïnitieerde operatie: Extraction Force/Macedonië:
f 0,7miljoen;– de in december 1998 geïnitieerde waarnemersmissie in Kosovo:
f 4,4 miljoen;– de militaire bijstand in Honduras en Nicaragua naar aanleiding
van de orkaan Mitch: f 2,0 miljoen;– diverse kleinere operaties: f 0,9 miljoen. 08.04 Overige uitgaven Internationale SamenwerkingMet ingang van de begroting 1997 worden ten laste van dit artikel de uitgaven
verantwoord die betrekking hebben op attachés, de kustwacht Nederlandse
Antillen en Aruba en onder het artikelonderdeel overige uitgaven, de uitgaven
voor het project humanitair ontmijnen (HOM2000). Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 08.04.01 Attachés30 86640 97610 11033%30 86640 97610 11033%08.04.02 Kustwacht Nederlandse Antillen en Aruba73 4006 268– 67 132– 91%73 40036 532– 36 868– 50%08.04.03 Overige uitgaven1 000– 3 500– 4 500– 450%1 0001 26426426%Totaal105 26643 744– 61 522– 58%105 26678 772– 26 494– 25%Toelichting op de verschillen AttachésIn 1997 zijn de gegevens van de Attachés voor de eerste maal afzonderlijk
zichtbaar gemaakt op HGIS. Als uitgangspunt voor belasting naar het HGIS-artikel
wordt aangehouden dat de uitgaven die worden gedaan ten behoeve van of aan
personen met een «valuta-inkomen», worden aangemerkt als attaché-uitgaven.
Voor de raming 1998 van de uitgaven en de daaraan gerelateerde aantallen zijn
de gegevens over 1997 geëxtrapoleerd. Thans blijkt dat in die tijd het
inzicht in deze gegevens onvoldoende was. De discrepantie tussen de hoogte
van de uitgaven geraamd ten tijde van de ontwerpbegroting en
de gerealiseerde uitgaven over 1998 is hierdoor voor een deel te verklaren.
Voorts wordt de raming bemoeilijkt door wisselende persoonlijke omstandigheden
van attachés. De hoogte van de vergoedingen vertoont hierdoor per attaché
significante verschillen.Daarnaast is er sprake van een toename in 1998 van het aantal als attaché
aangemerkte personen. Tenslotte wordt een deel van het verschil verklaard
doordat de belasting van HGIS van uitgaven voortvloeiende uit «BUZA-verantwoordingen»
onvoldoende in de raming was opgenomen. Kustwacht Nederlandse Antillen en ArubaDe onderrealisatie van de uitgaven bedraagt in totaal f 36,9 miljoen,
waarvan het overgrote deel, f 32,2 miljoen, betrekking heeft op herfase-
ring van uitgaven voor infrastructurele projecten. Daarnaast is er een onderrealisatie
van f 4,7 miljoen op exploitatie vanwege minder inzet van defensiemiddelen
ten tijde van de noodhulp in Honduras en Nicaragua. Hierdoor zijn minder vaardagen
en vlieguren ten behoeve van de Kustwacht Nederlandse Antillen en Aruba (NA&A)
gemaakt. Voorts is een hogere bijdrage voor investeringsuitgaven, f 12,5
miljoen, ontvangen van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.In de verplichtingenbegroting was nog geen rekening gehouden met de bijdrage
van de overige participanten van de Kustwacht NA&A. De uitgaven voor de
kustwachtcutters zijn betaald ten laste van reeds voor verdere jaren aangegane
verplichtingen. Daarnaast blijven de aangegane verplichtingen achter bij de
begroting als gevolg van de herfasering van de infrastructurele projecten. Overige uitgavenDe overige uitgaven (f 1,3 miljoen) zijn geheel betaald op reeds
in eerdere jaren aangegane verplichtingen. Daarnaast is in 1998 de verplichting
behorend bij de bijdrage van Ontwikkelingssamenwerking (f 3,5 miljoen)
op dit artikelonderdeel administratief gecorrigeerd. 09. Beleidsterrein Defensie Interservice Commando AlgemeenTen opzichte van de begroting 1997 is in de begroting 1998 van het Dico
een nieuwe organisatie-eenheid opgenomen en verantwoord. De Maatschappelijke
Dienst Defensie (MDD) is formeel per 1 april 1998 organisatorisch ondergebracht
in het Dico. Budgettair is het gehele jaar 1998 binnen de Dico begroting ondergebracht.De Dienst Militaire Pensioenen (DMP) wordt met ingang van 1 januari 2000
geprivatiseerd. Zij wordt ondergebracht bij het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds
(ABP). Tevens zal dan het Team Gegevensbeheer Verzekerdenadministratie (TGV)
van het Defensie Archieven, Registratie- en Informatiecentrum (DARIC) overgaan
naar het ABP. Dit Team inventariseert de pensioen-afspraken van kort verband
militairen.De reorganisaties in het kader van de doelmatigheidsoperatie van de Defensie
Verkeers- en Vervoersorganisatie (DVVO) en de Defensie-organisatie voor Werving
en Selectie (DWS) zijn in 1998 vrijwel voltooid. De reorganisatie bij het
Militair Geneeskundig Facilitair Bedrijf (MGFB) verloopt volgens plan.De clustering van (kleine) diensten, te weten de Dienst Personeels- en
Salarisadministratie (PSA), het Defensie Materieel Codificatiecentrum (DMC) en de Diensten voor Geestelijke Verzorging (DGV) bij de Overige
Interservice diensten (OID) is in 1998 gerealiseerd.Binnen het Dico heeft iedere organisatie-eenheid met de status van resultaatverantwoordelijke
eenheid (RVE) een grote mate van zelfstandigheid om een zakelijke relatie
met de klanten van het ministerie van Defensie te onderhouden.De voor 1998 beoogde en reeds financieel ingeboekte doelmatigheidswinst
heeft niet geleid tot een lagere of verminderde dienstverlening door de Dico-bedrijven
aan de behoeftestellende beleidsterreinen. Binnen het beschikbare budget zijn
meer activiteiten met minder middelen gerealiseerd waarmee impliciet sprake
is van een grotere doelmatigheid. Zo was bijvoorbeeld bij DVVO voor de taken
van transportsteun aan opleidingseenheden een structurele verhoging van f 4,7
miljoen voorzien. DVVO voert deze taken nu uit met de bestaande capaciteit.
Op de steeds krapper wordende arbeidsmarkt zijn binnen het budget ook meer
activiteiten verricht om aan de wervingsbehoefte te kunnen voldoen. Financieel beheerEind 1998 is het Master Controle Plan (MCP) Dico op basis van actuele
ontwikkelingen bijgesteld. Het MCP bevat het controlebeleid Dico, de controleplannen
en programma's per RVE alsmede standaardprocesbeschrijvingen van het burgerpersonele
proces en het materiële proces. Het MCP verstrekt tevens inzicht in de
risico's per RVE alsmede de interne controlemaatregelen om de risico's te
beheersen.In het kader van het Programma Verbetering Beheersprocessen Dico is in
1998 een groot aantal activiteiten opgestart dat moeten leiden tot een structurele
kwaliteitsverhoging op het gebied van het financiële beheer bij alle
RVE'n. Het totale realisatiebeeldDe totaal geraamde en gerealiseerde uitgaven van het beleidsterrein Dico
voor het jaar 1998 afgezet tegen de in de begroting 1998 geraamde bedragen
zijn als volgt te specificeren: Uitgaven (bedragen x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 09.02 Personeel en materieel    – Staf Dico9 2497 477– 1 772– 19%– Defensie Verkeers- en Vervoersorganisatie (DVVO)92 365107 69515 33017%– Defensie-organisatie voor Werving en Selectie (DWS)88 266106 48418 21821%– Instituut Defensie Leergangen (IDL)18 20718 8826754%– Militair Geneeskundig Facilitair Bedrijf (MGFB)117 101121 9204 8194%– Overige interservice diensten*63 32979 11515 78625%– Wachtgelden en inactiviteitswedden8 15811 1282 97036%Totaal Personeel en materieel396 675452 70156 02614%09.03 Investeringen groot materieel en infrastructuur25 02235 32810 30641%Totale uitgaven Defensie Interservice Commando421 697488 02966 33216%* De cluster «Overige interservice diensten» omvat de organisatie-eenheden
«Defensie Archieven-, Registratie- en Informatiecentrum (DARIC)»,
«Dienst Militaire Pensioenen (DMP)», «Bureau Internationale
Militaire Sportwedstrijden (BIMS)» , «Dienst Personeels- en Salarisadmi-
nistratie (PSA)», «Diensten voor Geestelijke Verzorging (DGV)»,
«Defensie Materieel Codificatiecentrum (DMC)» en de «Maatschappelijke
Dienst Defensie (MDD)». Toelichting op de verschillenHet verschil bij het begrotingsartikel 09.02 Personeel en materieel wordt
in het bijzonder veroorzaakt door de meeruitgaven bij de organisatie-eenheden
DVVO, DWS en de Overige interservice diensten. Vanuit de krijgsmachtdelen
is een hogere behoefte aan inhuur vervoer (DVVO) en aan werving personeel
(DWS) gesteld dan waarmee in de begroting rekening was gehouden (programma-uitgaven).
Voor deze meeruitgaven hebben de behoeftestellende krijgsmachtdelen additionele
budgetten beschikbaar gesteld. Daarnaast wordt de toename bij de Overige interservice
diensten met name veroorzaakt door de overgang van de Maatschappelijke Dienst
Defensie van de Koninklijke luchtmacht naar Dico (ongeveer f 14 miljoen).De toename op het artikelonderdeel wachtgelden is het gevolg van een groter
aantal uitkeringsjaren met een hoger uitkeringsbedrag dan oorspronkelijk was
geraamd.Bij het artikel 09.03 Investeringen groot materieel en infrastructuur
wordt het verschil tussen begroting en realisatie met name verklaard door
de fasering/vertraging uit 1997 en meerkosten (f 3,0 miljoen) bij de
uitvoering van de ver-/nieuwbouw ten behoeve van de DWS op de Marine Kazerne
Amsterdam (MKAD). Daarnaast waren er meeruitgaven voor onder andere automatiseringssystemen
(DWS) en voertuigen (DVVO).Een toelichting op de verschillen per begrotingsartikel en per organisatie-eenheid
is hieronder opgenomen. Deze betreft zowel de verplichtingen- als de uitgavenmutaties. 09.02 Personeel en materieelTen laste van dit begrotingsartikel zijn de verplichtingen en uitgaven
verantwoord die betrekking hebben op de bedrijfsvoering van de tot het Dico
behorende diensten en bedrijven. Hieronder vallen salarissen, andere personele
en materiële uitgaven, alsmede kleine bedrijfsmatige investeringen. Een
toelichting op de verschillen per te onderscheiden organisatie-eenheid volgt
hieronder. De Staf DicoDe staf Dico ondersteunt de Commandant Dico bij de aansturing van de onder
het Dico ressorterende eenheden. Ook verzorgt de staf ondersteuning op het
gebied van personeels- en financieel beheer voor Dico-eenheden die deze taken
om doelmatigheidsredenen niet uitvoeren. Artikelonderdelen
(bedragen x f 1 000,–) Verplichtingen
en uitgaven  Begroting 1998Realisatie
1998Verschil 09.02.01 Ambtelijk burgerpersoneel2 5522 99143917%09.02.02 Militair personeel1 8072 76495753%09.02.03 Overige personele uitgaven1 254409– 845– 67%09.02.04 Materiële uitgaven3 6361 313– 2 323– 64%Totaal9 2497 477– 1 772– 19%Toelichting op de verschillenDe lagere realisatie op de artikelonderdelen personele- en materiële
uitgaven wordt veroorzaakt door het meer gebruik maken van adviesdiensten
van de Defensie Accountantsdienst in plaats van externe adviseurs, waardoor
voor O-, I- en A-deskundigheid minder is gerealiseerd dan verwacht. Voorts
zijn de transitiekosten (kosten die gemaakt worden in het traject van de overgang
van een dienst naar Dico) door een lager tempo van het naar Dico overkomen
van diensten lager uitgevallen dan verwacht. 09.02.01 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen en het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van de staf Dico. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – actief burgerpersoneelaantal
vte'n27281 – gemiddeld
salarisx f 1,–94 519106 82112 303– totale uitgavenx f 1000,–2 5522 991439ToelichtingDe stijging van het gemiddelde salaris wordt met name veroorzaakt doordat
in de raming rekening was gehouden met een te lage anciënniteit. 09.02.02 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van de staf Dico. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – beroeps onbepaalde tijdaantal
vte'n17192 – gemiddeld
salarisx f 1,–106 294145 47439 180– totale uitgavenx f 1000,–1 8072 764957ToelichtingDe stijging van het gemiddelde salaris wordt met name veroorzaakt doordat
in de raming rekening was gehouden met een te lage anciënniteit. 09.02.03 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van zowel de personeelssterkte als de activiteitenplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op reizen, verplaatsen, onderwijs,
opleidingen en geneeskundige verzorging. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – persoonsgebonden
personele uitgavenaantal vte'n44473– gemiddeld per vtex f 1,–6 9097 596687– totale uitgavenx f 1000,–30435753Overige uitgavenx f 1000,–95052– 898Totaal toegelicht bedragx f 1000,–1 254409– 84509.02.04 Materiële uitgavenOnder dit artikelonderdeel worden de materiële uitgaven geraamd anders
dan personele uitgaven. Het betreft hier onder meer uitgaven voor huis- vesting,
bureauzaken, automatisering, millennium en O-, I- en A-deskun- digheid. Tevens
worden aanloopkosten voor nieuwe diensten die zijn opgenomen in het Dico,
ten laste van dit budget verantwoord. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – persoonsgebonden
materiële uitgavenaantal vte'n44473– gemiddeld per vtex f 1,–41 72724 319– 17 408– totale uitgavenx f 1000,–1 8361 143– 693Andere volumegegevens:     – O-, I- & A deskundigheidx
f 1000,–1 800170– 1 630Totaal toegelicht bedragx f 1000,–3 6361 313– 2 323De Defensie Verkeers- en VervoersorganisatieDe taak van de Defensie Verkeers- en Vervoersorganisatie (DVVO) is het
op ieder gewenst moment voorbereiden en (doen) leveren van vervoers- en verkeersdiensten
voor het gehele ministerie van Defensie. De DVVO verzorgt alle niet-operationele
verkeers- en vervoersdiensten, voor zover deze betrekking hebben op de algemene
verdedigingstaak, taken in het kader van crisisbeheersingsoperaties, humanitaire
operaties en overige vredestaken. Artikelonderdelen
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen
en uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 09.02.05 Ambtelijk
burgerpersoneel12 37416 0323 65830%09.02.06 Militair personeel30 49130 162– 329– 1%09.02.07 Overige personele uitgaven3 9005 1621 26232%09.02.08 Materiële uitgaven45 60056 33910 73924%Totaal92 365107 69515 33017%Toelichting op de verschillenDe toename wordt met name veroorzaakt door de overheveling van de Koeriersdienst
van de Koninklijke landmacht naar DVVO alsmede door de hogere behoefte aan
inhuur vervoer. Voor deze meeruitgaven hebben de behoeftestellende krijgsmachtdelen
additionele budgetten beschikbaar gesteld. 09.02.05 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van de DVVO. Ambtelijk
burgerpersoneelEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Totaal personeelsaantallen     waarvan:aantal
vte'n18824254 – actief
burgerpersoneelaantal vte'n18523954 –
gemiddeld salarisx f 1,–66 28666 36478– totale uitgavenx f 1000,–12 26315 8613 598– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n330– gemiddeld salarisx f 1,–37 00057 00020 000– totale uitgavenx f 1000,–11117160Totaal toegelicht bedragx f 1000,–12 37416 0323 658ToelichtingDe aanpassing in de aantallen houdt vooral verband met de overheveling
uit de Koninklijke landmacht met betrekking tot de eerdergenoemde koeriersdienst
naar DVVO. 09.02.06 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van de DVVO. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n570474– 96 –
beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n145255110– gemiddeld salarisx f 1,–74 15973 773– 1 345– totale uitgavenx f 1000,–10 75318 8128 059– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n425219– 206– gemiddeld salarisx f 1,–46 44251 8265 384– totale uitgavenx f 1000,–19 73811 350– 8 388Totaal toegelicht bedragx f 1000,–30 49130 162– 329ToelichtingDe aanpassing in de aantallen houdt onder andere verband met de overheveling
uit de Koninklijke landmacht met betrekking tot de eerder genoemde koeriersdienst
naar DVVO. Voorts is, ter voorkoming of beperking van overtolligheid, een
aantal militaire functies gevuld met burgerchauffeurs. Mede door het vorenstaande
(andere rangsopbouw militairen) en door de algemene salarismaatregelen is
het gemiddeld salaris bij militair personeel (BBT) toegenomen. 09.02.07 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van zowel de personeelssterkte als de activiteitenplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op reizen, verplaatsen, onderwijs
en opleidingen alsmede inhuur van tijdelijk personeel. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren374 – bedrag
per mensjaarx f 1,–62 14380 00017 857– totale uitgavenx f 1000,–185560375– persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n758716– 42 – gemiddeld
per vtex f 1,–4 9006 4271 528– totale uitgavenx f 1000,–3 7144 602888Totaal toegelicht bedragx f 1000,–3 8995 1621 26309.02.08 Materiële uitgavenOnder dit artikelonderdeel worden de materiële uitgaven geraamd anders
dan personele uitgaven. Het betreft hier uitgaven voor huisvesting, bureauzaken,
automatisering, zaken van operationele aard en onderhoud en herstel aan voertuigen
en gebouwen. Omschrijving EenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – persoonsgebonden
materiële uitgavenaantal vte'n758716– 42– gemiddeld per vtex f 1,–24 14223 443– 700– totale uitgavenx f 1000,–18 30016 785– 1 515Andere volumegegevens:     – Inhuur vervoerscapaciteitx
f 1000,–27 30039 55412 254Totaal toegelicht bedragx f 1000,–45 60056 33910 739ToelichtingHet bedrag voor inhuur vervoerscapaciteit was in de raming nog gebaseerd
op de omvang en de budgetten die bij de ontvlechting van DVVO uit de krijgsmachtdelen
waren overgeheveld. Op basis van actualisering van de vervoersbehoefte is
de bijdrage per krijgsmachtdeel opnieuw vastgesteld. Met name bij de Koninklijke
landmacht bleek de nieuwe behoefte aanmerkelijk groter. Hiervoor heeft de
Koninklijke landmacht dan ook additioneel f 10 miljoen beschikbaar gesteld. De Defensie-organisatie voor Werving en SelectieDe Defensie-organisatie voor Werving en Selectie (DWS) verzorgt de werving
en selectie van het door de krijgsmachtdelen en de Centrale Organisatie benodigde
burger- en militair personeel. Artikelonderdelen (bedragen 
x f 1 000,–)Verplichtingen
en uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 09.02.09 Ambtelijk
burgerpersoneel11 38012 3459658%09.02.10 Militair personeel19 49520 7891 2947%09.02.11 Overige personele uitgaven54 7753 034– 51 741– 94%09.02.12 Materiële uitgaven2 61670 31667 7002.588%Totaal88 266106 48418 21821%Toelichting op de verschillenHet budget voor wervingsuitgaven (f 51,3 miljoen) is uit het artikelonderdeel
Overige personele uitgaven gelicht en overgebracht naar het artikelonderdeel
Materiële uitgaven.De hogere uitgaven op het artikelonderdeel Materiële uitgaven houden
met name verband met de wervingsactiviteiten. De toenemende vraag op de arbeidsmarkt
maakt het noodzakelijk meer activiteiten te ontplooien om het aantal aan te
stellen kandidaten te realiseren. De behoeftestel-lende beleidsterreinen hebben
additionele budgetten beschikbaar gesteld. Daarnaast zijn de wervingsactiviteiten
voor burgerpersoneel eveneens door DWS verzorgd. Het daartoe benodigde budget
was voor 1998 nog niet overgeheveld.Tevens worden met ingang van 1998 ook de uitgaven voor reiskosten en inkomstenderving,
die voorheen door de krijgsmachtdelen werden betaald, door DWS zelf aan de
sollicitanten vergoed. Hiervoor heeft voor 1998 nog geen budgetoverheveling
plaatsgevonden. Prestatiegegevens Overzicht aan te stellen militair personeel BeleidsterreinCategoriebegroting
1998realisatie 1998 Koninklijke marineBOT100194 BBT1 3651 044 Koninklijke landmachtBOT480441 BBT3 9003 119  Natres1 000505Koninklijke luchtmachtBOT7527  BBT775843Koninklijke marechausseeBOT3034  BBT465440Totaal aan te stellen 8 1906 647ToelichtingVan de aanstellingsopdracht van 8 190 kandidaten is 81% gerealiseerd.
De werving is per beleidsterrein wisselend. De werving van technisch en geneeskundig
personeel is moeizaam verlopen. Daarnaast vormde met name het aantrekken van
de hoogst opgeleiden een probleem. Als gevolg van de hoge fysieke en mentale
aanstellingseisen vallen bovendien de wervingsresultaten van (relatief eenvoudige)
gevechtsfuncties bij de Koninklijke landmacht tegen. Ook de vulling van NATRES-functies
in bepaalde regio's is fors achtergebleven. De Koninklijke luchtmacht heeft
in de loop van het jaar haar aanstellingsopdracht verlaagd door meer contractverlengingen
af te sluiten. 09.02.09 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van DWS. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n172167– 5 –
actief personeelaantal vte'n171167– 4– gemiddeld salarisx f 1,–66 33373 9227 589– totale uitgavenx f 1000,–11 34312 3451 002– niet-actief personeelaantal vte'n10– 1– gemiddeld salarisx f 1,–37 0000– 37 000– totale uitgavenx f 1000,–370– 37Totaal toegelicht bedragx f 1000,–11 38012 345965ToelichtingHet hogere gemiddelde salaris voor burgers is het gevolg van de alge-
mene salarisherziening, alsmede een veranderde rangsopbouw. 09.02.10 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen en het aandeel in de sociale lasten betrekking hebben-
de op het militair personeel van de DWS. Militair personeelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n293274– 19 –
beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n237195– 42– gemiddeld salarisx f 1,–71 51583 108– 1 345– totale uitgavenx f 1000,–16 94916 206– 743– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n567923– gemiddeld salarisx f 1,–45 46458 01312 548– totale uitgavenx f 1000,–2 5464 5832 037Totaal toegelicht bedragx f 1000,–19 49520 7891 294ToelichtingHet hogere gemiddelde salaris voor militairen is het gevolg van de algemene
salarisherziening, alsmede een veranderde rangsopbouw. Vanwege de uitgestelde
colocatie Amsterdam is, door de daar gerezen asbestproblematiek, een aantal
BBT'ers langer in dienst gehouden (contractverlenging). Voor de BOT'ers geldt
dat hier vacatures zijn aangehouden met het oog op een lopende reorganisatie
van de DWS. 09.02.11 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van zowel de personeelssterkte als de activiteitenplanning.
De uitgaven hebben betrekking op voeding, reizen, onderwijs en opleidingen,
inhuur tijdelijk personeel en overige personele uitgaven. Overige
personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren385 – bedrag
per mensjaarx f 1,–62 14370 0007 857– totale uitgavenx f 1000,–186560374– persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n465441– 24 – gemiddeld
per vtex f 1,–7 0735 610– 1 463– totale uitgavenx f 1000,–3 2892 474– 815Totaal toegelicht bedragx f 1000,–3 4753 034– 44109.02.12 Materiële uitgavenOnder dit artikelonderdeel worden de materiële uitgaven geraamd anders
dan personele uitgaven. Het betreft uitgaven voor huisvesting, bureauzaken,
automatisering, huur banenwinkels, zaken van operationele aard en onderhoud
en herstel. Materiële personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – persoonsgebonden
materiële uitgavenaantal vte'n465441– 24– gemiddeld per vtex f 1,–5 62614 9559 329– totale uitgavenx f 1000,–2 6166 5953 979Andere volumegegevens:     – Uitgaven wervingx
f 1000,–51 30063 72112 421Totaal toegelicht bedragx f 1000,–53 91670 31616 400Het Instituut Defensie LeergangenHet Instituut Defensie Leergangen (IDL) heeft tot taak het verzorgen van
loopbaanopleidingen voor officieren van de krijgsmacht en het verzorgen of
ondersteunen van andere opleidingen. Daarnaast behoort ook het verlenen van
faciliteiten en organiseren van congressen tot het takenpakket. Artikelonderdelen (bedragen 
x f 1 000,–)Verplichtingen
en uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 09.02.13 Ambtelijk
burgerpersoneel2 9713 0871164%09.02.14 Militair personeel5 8525 516– 336– 6%09.02.15 Overige personele uitgaven4 2984 279– 190%09.02.16 Materiële uitgaven5 0866 00091418%Totaal18 20718 8826754%Prestatiegegevens Overzicht loopbaanopleidingen BeleidsterreinLoopbaanopleidingenBegroting
1998Realisatie 1998 Koninklijke marineHKV/MMO1 2151 165Koninklijke landmachtHMV/STD/VMV3 0481 745Koninklijke luchtmachtHSV/MC1 7221 632 Interservice
ISOLTD/ISOP540288 Interservice ISOISOOC1 008969Totaal opleidingen 7 5335 799ToelichtingDe afname in het aantal opleidingen wordt met name veroorzaakt door het
verschuiven van één leergang STD/VMV naar begin 1999 alsmede
een lagere opkomst van de andere gehouden leergangen STD/VMV in 1998. Tevens
heeft één leergang LTD geen doorgang gevonden. Hierdoor vielen
de uitgaven voor inhuur gastdocenten lager uit. Daarentegen zijn collec- tieve
reiskosten van cursisten sinds 1 januari 1998 door IDL betaald en zijn er
uitgaven gedaan voor aanvulling, danwel nieuwe cursussen die op het IDL georganiseerd
moeten gaan worden. 09.02.13 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van het IDL. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n43485 – actief personeelaantal
vte'n41465 – gemiddeld salarisx
f 1,–70 65964 630– 6 028– totale uitgavenx f 1000,–2 8972 97376– niet-actief personeelaantal vte'n220– gemiddeld salarisx f 1,–37 00057 00020 000– totale uitgavenx f 1000,–7411440Totaal toegelicht bedragx f 1000,–2 9713 087116ToelichtingHet lagere gemiddelde salaris is het gevolg van een gewijzigde rangs-
opbouw. 09.02.14 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van het IDL. Militair
personeelEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n5551– 4 –
beroeps onbepaalde tijdaantal vte'n5546– 9– gemiddeld salarisx f 1,–106 400114 1527 752– totale uitgavenx f 1000,–5 8525 251– 601– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n055– gemiddeld salarisx f 1,––53 00053 000– totale uitgavenx f 1000,–0265265Totaal toegelicht bedragx f 1000,–5 8525 516– 33609.02.15 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van de personeelssterkte en de activiteitenplanning.
De uitgaven hebben betrekking op voeding, reizen, onderwijs en opleidingen. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – persoonsgebonden
personele uitgavenaantal vte'n98991– gemiddeld per vtex f 1,–11 20410 899– 305– totale uitgavenx f 1000,–1 0981 079– 27Andere volumegegevens:     – onderwijsgerelateerde
uitgavenx f 1000,–3 2003 2000Totaal toegelicht bedragx f 1000,–4 2984 279– 1909.02.16 Materiële uitgavenOnder dit artikelonderdeel worden de materiële uitgaven geraamd anders
dan personele uitgaven. Het betreft uitgaven voor huisvesting, bureauzaken,
automatisering, zaken van operationele aard en onderhoud en herstel. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – persoonsgebonden
materiële uitgavenaantal vte'n98991– gemiddeld per vtex f 1,–11 08211 10119– totale uitgavenx f 1000,–1 0861 09913Andere volumegegevens:     – onderwijsgerelateerde
uitgavenx f 1000,–4 0004 901901Totaal toegelicht bedragx f 1000,–5 0866 000914Het Militair Geneeskundig Facilitair BedrijfHet Militair Geneeskundig Facilitair Bedrijf (MGFB) levert en ondersteunt
de gezondheidszorg wanneer het optreden van de Nederlandse krijgsmacht dit
vereist. Daarnaast bevordert het MGFB de samenhang in de militaire gezondheidszorg.
Per augustus 1998 is het MGFB uitgebreid met het Militair Geneeskundig Logistiek
Centrum (MGLC). Artikelonderdelen
(bedragen x f 1 000,– )Verplichtingen
en uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 09.02.17 Ambtelijk
burgerpersoneel31 46227 964– 3 498– 11%09.02.18 Militair personeel43 28238 826– 4 456– 10%09.02.19 Overige personele uitgaven7 43614 9697 533101%09.02.20 Materiële uitgaven34 92140 1615 24015%Totaal117 101121 9204 8194%Toelichting op de verschillenDe onderschrijding op personeel is met name het gevolg van het feit dat
het herplaatsingsproces van burgerambtenaren, met name bij het Centraal Militair
Hospitaal (CMH), sneller verloopt dan werd geraamd. Daarnaast is de opbouw in het militair personeel enigszins gewijzigd waarbij
er meer militairen voor bepaalde tijd (goedkoper) worden aange- steld dan
militairen voor onbepaalde tijd.De overschrijding op het artikelonderdeel Overige personele uitgaven wordt
met name veroorzaakt door meer inhuur van medisch gespecialiseerd personeel
(f 1,5 miljoen) en een niet geraamde doorbetaling van AWBZ gelden 1996,
1997 en met name 1998 aan SZVK (f 2,4 miljoen).De overschrijding op materiële uitgaven is te wijten aan de terugbetaling
aan Univé van de in 1997 te veel ontvangen lumpsum (f 4,6 miljoen).
Op basis van een geschat aantal verrichtingen is een voorschot verstrekt.
De daadwerkelijk uitgevoerde verrichtingen bleken minder te zijn dan geraamd
waardoor een deel moest worden terugbetaald. Daarnaast is er meer uitgegeven
voor het onderhoud aan gebouwen dan in de begroting was voorzien. 09.02.17 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van MGFB. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – actief burgerpersoneelaantal
vte'n435381– 54 –
gemiddeld salarisx f 1,–72 32673 3961 070– totale uitgavenx f 1000,–31 46227 964– 3 57109.02.18 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen en het aandeel in de sociale lasten betrekking hebben-
de op het militair personeel van de MGFB. Militair
personeelEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n4364360 – beroeps
onbepaalde tijdaantal vte'n415364– 51– gemiddeld salarisx f 1,–100 99596 343– 4 652– totale uitgavenx f 1000,–41 91335 069– 6 844– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n217251– gemiddeld salarisx f 1,–65 19052 181– 13 010– totale uitgavenx f 1000,–1 3693 7572 388Totaal toegelicht bedragx f 1000,–43 28238 826– 4 45609.02.19 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen. De ramingen hebben betrekking op burger- en militair personeel
en zijn in sterke mate afhankelijk van zowel de personeelssterkte als de activiteitenplanning.
De uitgaven hebben onder meer betrekking op reizen, verplaatsen, onderwijs
en opleidingen, inhuur tijdelijk personeel en overige personele uitgaven. Omschrijving EenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – persoonsgebonden
personele uitgavenaantal vte'n871817– 54– gemiddeld per vtex f 1,–8 53718 3229 785– totale uitgavenx f 1000,–7 43614 9694 21309.02.20 Materiële uitgavenOnder dit artikelonderdeel worden de materiële uitgaven geraamd anders
dan personele uitgaven. Het betreft uitgaven voor huisvesting, (groot)onderhoud,
automatisering, geneeskundig materieel, geneeskundige zorg en overige materiële
zaken. Materiële uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – persoonsgebonden
materiële uitgavenaantal vte'n871817– 54– gemiddeld per vtex f 1,–13 80121 6147 813– totale uitgavenx f 1000,–12 02117 6595 638Andere volumegegevens:     – Uitgaven geneeskundige
zorgx f 1000,–22 90022 502– 398Totaal toegelicht bedragx f 1000,–34 92140 1615 240De Overige interservice dienstenDe verplichtingen en uitgaven van de organisatie-eenheden Dienst Mili-
taire Pensioenen (DMP), Defensie Archieven, Registratie- en Informatiecentrum
(DARIC), Bureau Internationale Sportwedstrijden (BIMS), Dienst Personeel en
Salarisadministratie (PSA), Dienst Materieel Codificatiecen- trum (DMC), Dienst
Geestelijke Verzorging (DGV) en Maatschappelijke Dienst Defensie (MDD) zijn
in de hierna volgende toelichting op de cluster «Overige interservice
diensten (OID)» betrokken. Artikelonderdelen
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen
en uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 09.02.21 Ambtelijk
burgerpersoneel20 50531 11510 61052%09.02.22 Militair personeel18 60623 0894 48324%09.02.23 Overige personele uitgaven3 2264 9011 67552%09.02.24 Materiële uitgaven20 99220 010– 982– 5%Totaal63 32979 11515 78625%Toelichting op de verschillenDe toename wordt met name veroorzaakt door het opdragen van de uitvoering
verzekerdenadministratie aan DARIC en de toevoeging (ongeveer f 14 miljoen)
van de Maatschappelijke Dienst Defensie (MDD). 09.02.21 Ambtelijk burgerpersoneelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het burgerpersoneel van de OID. Ambtelijk burgerpersoneelEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n296420124 – actief
burgerpersoneelaantal vte'n292413121 –
gemiddeld salarisx f 1,–69 71674 3734 657– totale uitgavenx f 1000,–20 35730 71610 359– niet-actief burgerpersoneelaantal vte'n473– gemiddeld salarisx f 1,–37 00057 00020 000– totale uitgavenx f 1000,–148399251Totaal toegelicht bedragx f 1000,–20 50531 11510 610ToelichtingHet hogere gemiddelde salaris voor burgers is het gevolg van de alge-
mene salarisherziening, alsmede een veranderde rangsopbouw en als gevolg van
de hier bovengenoemde ontwikkelingen. 09.02.22 Militair personeelTen laste van dit artikelonderdeel komen de uitgaven voor salarissen,
overwerk, toelagen, alsmede het aandeel in de sociale lasten betrekking hebbende
op het militair personeel van de OID. Militair
personeelEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Totaal personeelsaantal     waarvan:aantal
vte'n17719821 – beroeps
onbepaalde tijdaantal vte'n17719215 –
gemiddeld salarisx f 1,–105 119117 57812 459– totale uitgavenx f 1000,–18 60622 5753 969– beroeps bepaalde tijdaantal vte'n066– gemiddeld salarisx f 1,––85 66785 667– totale uitgavenx f 1000,–0514514Totaal toegelicht bedragx f 1000,–18 60623 0894 483ToelichtingHet hogere gemiddelde salaris voor militairen is het gevolg van een veranderde
rangsopbouw en van de hier bovengenoemde ontwikkelingen. 09.02.23 Overige personele uitgavenTen laste van dit artikelonderdeel komen de personele uitgaven anders
dan salarissen en salarisgebonden uitgaven. De ramingen hebben betrekking
op burger- en militair personeel en zijn in sterke mate afhankelijk van zowel
de personeelssterkte als de activiteitenplanning. De uitgaven hebben onder
meer betrekking op reizen, verplaatsen, onderwijs en opleiding en inhuur tijdelijk
personeel. Overige personele uitgavenEenheidBegroting
1998Realisatie 1998Verschil – inhuur tijdelijk personeelaantal
mensjaren3118 – bedrag
per mensjaarx f 1,–60 00060 0000– totale uitgavenx f 1000,–180660480– persoonsgebonden personele uitgavenaantal
vte'n473618145 – gemiddeld per vtex
f 1,–6 4406 862423 –
totale uitgavenx f 1000,–3 0464 2411 195Totaal toegelicht bedragx f 1000,–3 2264 9011 67509.02.24 Materiële uitgavenOnder dit artikelonderdeel worden de materiële uitgaven geraamd.
Het betreft hier uitgaven voor huisvesting, bureauzaken, automatisering, zaken
van operationele aard en onderhoud en herstel. Materiële
uitgavenEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil – persoonsgebonden materiële uitgavenaantal
vte'n473618145 – gemiddeld
per vtex f 1,–14 0218 092– 5 929– totale uitgavenx f 1000,–6 6325 001– 1 631Andere volumegegevens:     – Uitgaven expl. automatiseringx
f 1000,–14 36015 009649 Totaal
toegelicht bedragx f 1000,–20 99220 010– 982Artikelonderdeel 09.02.25 Wachtgelden en inactiviteitsweddenDe uitgaven op dit artikelonderdeel hebben betrekking op de diverse wachtgeldregelingen
voor het burgerpersoneel van het Dico. Naast het reguliere wachtgeld wordt
in dit artikelonderdeel ook ingegaan op de uitgaven voor wachtgelden en uitstroombevorderende
maatregelen die voor het Dico uit het Sociaal Beleidskader voortvloeien. OmschrijvingEenheidBegroting 1998Realisatie
1998Verschil Wachtgelden SBK/UBMO burgerpersoneel     –
aantallen in uitkeringsjarenaantal vte'n12716033– bedrag per uitkeringsjaarx f 1,–37 81145 0197 208– totale uitgavenx f 1000,–4 8027 2032 401Overige wachtgelden burgerpersoneel     – aantallen in uitkeringsjarenaantal
vte'n5142– 9 – bedrag per
uitkeringsjaarx f 1,–29 92240 47610 555– totale uitgavenx f 1000,–1 5261 700174Totaal toegelichtx f 1000,–6 3288 9032 575Bij: uitvoeringskostenx f 1000,–1 8302 225395Totale uitgavenx f 1000,–8 15811 1282 970Toelichting op de verschillenDe toename is het gevolg van een groter aantal uitkeringsjaren met een
hoger uitkeringsbedrag dan oorspronkelijk was geraamd. 09.03 Investeringen groot materieel en infrastructuurTen laste van dit artikel worden de verplichtingen en uitgaven verantwoord
geraamd voor investeringen in groot materieel en infrastructuur die niet onder
het begrotingsartikel 09.02 Personeel en materieel worden geraamd en verantwoord.
Het beleid is gericht op het vervangen van verouderd materieel door modern,
voor de bedrijfsvoering geschikt materieel. Artikelonderdeel
(bedragen x f 1 000,–)Verplichtingen  Uitgaven  Begroting
1998Realisatie 1998VerschilBegroting 1998Realisatie
1998Verschil 09.03.01 Groot materieel7 24519 63612 391171%12 24517 6745 42944%09.03.02 Infrastructuur09 9549 954–12 77717 6544 87738%Totaal7 24529 59022 345308%25 02235 32810 30641%Toelichting op verschillenHet verschil tussen begroting en realisatie wordt met name verklaard door
de fasering/vertraging uit 1997 en meerkosten, met name verband houdende met
de aanwezigheid van asbesthoudende stoffen bij de uitvoering van der ver-/nieuwbouw
ten behoeve van de DWS op de Marine Kazerne Amsterdam (MKAD). Daarnaast waren
er meeruitgaven voor onder andere automatiseringssystemen (DWS) en voertuigen
(DVVO). ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING ONTVANGSTEN 01. Beleidsterrein Algemeen 01.20 Verrekenbare ontvangstenDe geraamde ontvangsten hebben betrekking op ontvangsten die gerelateerd
zijn aan de personele en materiële uitgaven op artikel 01.20, de overige
departementale uitgaven op artikel 01.29 en de ontvangsten die voortvloeien
uit internationale verplichtingen in verband met Navo- infrastructuur op artikel
01.23 van de uitgavenbegroting. Ontvangsten (x f 1000,–) OmschrijvingBegroting
1998Realisatie 1998Verschil 01.20 Verrekenbare
ontvangsten:     01.20.01 Personele ontvangsten1 036922– 114– 11%01.20.02 Materiële en specifieke ontvangsten5 8543 233– 2 621– 45%01.20.03 Ontvangsten uit internationale verplichtingen
i.v.m. Navo-infrastructuur31 80012 928– 18 872– 59%Totaal artikel Verrekenbare ontvangsten38 69017 083– 21 607– 56%Toelichting op de verschillenDe lagere verrekenbare ontvangsten zijn vooral het gevolg een lagere realisatie
van materiële ontvangsten als gevolg van minder verrekenbare aankopen
door MID, derhalve minder te verrekenen met het ministerie van Justitie. Tevens
zijn de ontvangsten betreffende de infrastructuurwerken in Nederland die voor
verrekening met de Navo in aanmerking komen achtergebleven. Dit heeft te maken
met vertragingen in de voortgang van lopende projecten en de procesgang van
nog te autoriseren projecten (Navo en Central Europe Pipeline Management Agency
(CEPMA)). 01.21 Niet-verrekenbare ontvangstenTen gunste van dit artikel worden de ontvangsten geraamd en verantwoord
die niet verrekenbaar zijn met het uitgavenniveau. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 01.21 Niet verrekenbare ontvangsten:    01.21.01 Milieuheffing4000– 400– 100%01.21.02 Overige ontvangsten3002 2591 959653%Totaal Niet-verrekenbare ontvangsten7002 2591 559223%Toelichting op de verschillenDe hogere niet-verrekenbare ontvangsten, die terugvloeien naar de algemene
middelen, houden verband met meer verrekende huisvestingskosten DTO (+ f 0,250
miljoen), een meerontvangst als gevolg van in voorgaande jaren teveel betaalde
bijdrage aan het WEU Satellietcentrum (+ f 0,229 miljoen), ontvangsten
met betrekking tot incorrecte betalingen op facturen (+ f 0,344 miljoen),
verrekening van het project PROFIEL (+ f 0,242 miljoen) en diverse
kleinere posten (+ f 0,494 miljoen). 02. Beleidsterrein Pensioenen en uitkeringen 02.01 Verrekenbare ontvangstenDe geraamde ontvangsten hebben betrekking op ontvangsten die gerelateerd
zijn aan de uitgavenbegroting van wachtgelden, uitkeringen en pensioenen. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 02.01 Verrekenbare ontvangsten:    02.01.01 Ontvangsten AAW-fonds, inzake uitgaven gedaan voor militaire
invaliditeitspensioenen25 4752 673– 22 802– 90%02.01.02 Ontvangsten AAW-fonds, inzake uitgaven gedaan
voor wachtgelden burgerpersoneel6000– 600– 100%Totaal artikel Verrekenbare ontvangsten26 0752 673– 23 402– 90%Toelichting op de verschillenDe lagere realisatie van de ontvangsten op dit artikel ten opzichte van
de ontwerpbegroting met f 23,402 miljoen is voornamelijk het gevolg van
het vervallen van de AAW-claims door de introductie van de premiedifferen-
tiatie en marktwerking bij arbeidsongeschiktheidsverzekeringen (Pemba). 02.02 Niet-verrekenbare ontvangstenTen gunste van dit artikel worden de ontvangsten geraamd en verantwoord
die niet verrekenbaar zijn met het uitgavenniveau. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 02.02 Niet-verrekenbare ontvangsten:    02.02.01 Ontvangsten AAW-fonds, inzake uitgaven gedaan in vroegere
dienstjaren900433– 467– 52%02.02.02 Restitutie teveel genoten uitkeringen2 6000– 2 600– 100%Totaal artikel Niet-verrekenbare ontvangsten3 500433– 3 067– 88%Toelichting op de verschillenDe lagere realisatie van de ontvangsten op dit artikel ten opzichte van
de ontwerpbegroting met f 3,067 miljoen is voornamelijk het gevolg van
het vervallen van de AAW-claims door de introductie van de premiedifferen-
tiatie en marktwerking bij arbeidsongeschiktheidsverzekeringen (Pemba). 03. Beleidsterrein Koninklijke marine 03.20 Verrekenbare ontvangstenTen gunste van dit artikel worden de ontvangsten geraamd en verantwoord
die in het bijzonder betrekking hebben op verhaalde salaris- en ziektekosten
bij ongevallen en het uitlenen van personeel, inhoudingen wegens het verstrekken
van kleding, voeding, huisvesting en dergelijke. Daarnaast betreft het artikel
de ontvangsten van B.T.W. en accijnzen, de verkoop van zeekaarten, berichten
aan zeevarenden, zeemansgidsen en dergelijke, de ontvangsten uit dienstverlening
en ontvangsten betreffende verrekeningen met Navo-partners voor gezamenlijke
projecten. Op dit artikel worden de ontvangsten gesplitst in enerzijds personele
ontvang- sten (03.20.01) en anderzijds in materiële en specifieke ontvangsten
(03.20.02).De geraamde ontvangsten zijn in het bijzonder te relateren aan de geraamde
personele en materiële uitgaven van het artikel 03.20 Personeel en materieel.Het beleid is gericht op het verbeteren van het debiteurenbeheer. Op basis
van in het verleden van de Belastingdienst en de Douane verkregen beschikkingen
en getroffen regelingen werd omzetbelasting en accijnzen ter zake van schepen
en scheepsbrandstof teruggevorderd. Mede als gevolg van reorganisaties voortvloeiende
uit de doelmatigheidsoperatie uit 1994, is in 1997 bij de DEBKM de sectie
omzetbelasting invoerrechten en accijnzen opgericht. Deze sectie heeft in
1998 haar beleid gericht op het aanpassen en vernieuwen van
beschikkingen en regelingen alsmede een beter financieel en logistiek beheer
op dit specifieke gebied. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 03.20 Verrekenbare ontvangsten:    03.20.01 Personele ontvangsten24 58027 7213 14113%03.20.02 Materiële en specifieke ontvangsten124 261126 3372 0762%Totaal artikel Verrekenbare ontvangsten148 841154 0585 2174%Toelichting op verschillenPer saldo heeft een hogere realisatie plaatsgevonden van f 5,2 miljoen.
Dit wordt met name veroorzaakt door terugontvangen omzetbelasting, invoerrechten
en accijnzen. In 1997 is een aanzet gegeven tot een actiever beleid op dit
gebied, zoals hierboven genoemd. Dit leidde tot hogere ontvangsten in 1998
(f 21,4 miljoen). Voorts leidden de inzet van een Lynx-helikopter voor
visserij-inspectie, de grotere verkoop van maaltijdbonnen door het verstrekken
van gratis maaltijden terug te dringen en door de verkoop van maaltijdbonnen
aan buitenlandse militairen die in Nederland opleiding genieten en het inlopen
van een achterstand in het declareren van geneesmiddelen en tandheelkundige
zorg tot de hogere realisatie. Daar tegenover hebben in 1998 nagenoeg geen
ontvangsten uit hoofde van Foreign Military Sales plaatsgevonden (f 15,4
miljoen) door vertraging in de afwikkeling van de contracten van met name
geleide wapensystemen. Het nog niet ontvangen van uitstaande vorderingen op
de Amerikaanse overheid voor geleverde brandstoffen en kleine inventarisgoederen
en op de Verenigde Arabische Emiraten en Koeweit voor door het KIM uitgevoerde
opleidingen leidden eveneens tot lagere ontvangsten. 03.21 Niet-verrekenbare ontvangstenTen gunste van dit artikel worden de ontvangsten geraamd en verantwoord
die niet verrekenbaar zijn met het uitgavenniveau. Dergelijke ontvangsten
hebben in het bijzonder betrekking op:– krijgstuchtelijke boetes;– boetes wegens te late levering en nalatigheid;– ontvangen royalties;– rente-ontvangsten;– overige ontvangsten. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 03.21 Niet-verrekenbare ontvangsten2 1005 1133 013143%Toelichting op verschillenDe hogere realisatie van dit artikel wordt voornamelijk veroorzaakt door
een renteboeking op de in de Verenigde Staten aan te houden trustaccount voor
het NATO Seasparrow project. 04. Beleidsterrein Koninklijke landmacht 04.20 Verrekenbare ontvangstenTen gunste van dit artikel worden de ontvangsten geraamd die in het bijzonder
betrekking hebben op verhaalde salaris- en ziektekosten bij ongevallen, inhoudingen
wegens het verstrekken van kleding, voeding, huisvesting en dergelijke en
verhuur van woningen. Daarnaast betreft het artikel de ontvangsten van terugvordering
van B.T.W., de verkoop van topografische kaarten en drukwerk en de ontvangsten
uit dienstverlening.De geraamde ontvangsten zijn te relateren aan de geraamde personele en
materiële uitgaven van het uitgavenartikel 04.20 Personeel en materieel. Ontvangsten (x f 1000,–) OmschrijvingBegroting
1998Realisatie 1998Verschil 04.20 Verrekenbare ontvangsten:    04.20.01 Personele ontvangsten72 03685 61213 57619%04.20.02 Materiële en specifieke ontvangsten41 29026 447– 14 843– 36%Totaal artikel Verrekenbare ontvangsten113 326112 059– 1 267– 1%Toelichting op verschillenTen opzichte van de raming is er per saldo f 1,3 miljoen minder ontvan-
gen. De hogere ontvangsten van ruim f 13 miljoen houden vooral verband
met ontvangsten voor huisvesting BBT personeel, compensatie van de zorgverzekeraar
voor 1e lijns zorg en vermindering van de afdracht loonbelasting
aangezien Defensie als werkgever participeert in het leerlingwezen.De lagere ontvangsten van ruim f 14 miljoen betreft vooral het verschui-
ven van de afrekening van de verkoop van het Militair Hospitaal A. Matthijsen
(MHAM) naar 1999. Het volledige bedrag aan nog in de tarieven te verrekenen
kosten van het MHAM is nog niet door het AZU ontvangen. Verder kon minder
B.T.W. inzake in het buitenland verschoten munitie worden teruggevorderd en
is de afrekening FMS-cases vertraagd. 04.21 Niet-verrekenbare ontvangstenTen gunste van dit artikel worden de ontvangsten geraamd en verantwoord
die niet verrekenbaar zijn met het uitgavenniveau. Het betreft bijvoorbeeld
krijgstuchtelijke geldboetes, royalties, boetes en rente van voorschotten. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 04.21 Niet-verrekenbare ontvangsten7 3907 5431532%05. Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht 05.20 Verrekenbare ontvangstenTen gunste van dit artikel worden de ontvangsten geraamd en verantwoord
die in het bijzonder betrekking hebben op personele, de materiële en
specifieke ontvangsten.De geraamde ontvangsten zijn te relateren aan de geraamde personele en
materiële uitgaven van het uitgavenartikel 05.20 Personeel en materieel. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 05.20 Verrekenbare ontvangsten:    05.20.01 Personele ontvangsten27 00023 558– 3 442– 13%05.20.02 Materiële en specifieke ontvangsten64 00038 797– 25 203– 39%Totaal artikel Verrekenbare ontvangsten91 00062 355– 28 645– 31%Toelichting op verschillenDe lagere ontvangsten op het artikelonderdeel Personele ontvangsten is
met name te verklaren door het achterblijven van de ontvangsten voor de voeding
(– f 2,5 miljoen).De ontvangsten op het artikelonderdeel Materiële en specifieke ontvang-
sten zijn f 25,203 miljoen lager dan de raming. De redenen die hieraan
ten grondslag liggen hebben betrekking op de vertraging in de afhandeling
van contracten die met zogenoemde FMS-procedure tot stand zijn gekomen. Hierdoor
is de ontvangst op het holding account circa f 14,5 miljoen lager. Daarnaast
is voor het medegebruik van de vliegbases f 2,8 miljoen minder ontvangen.
Verder is een aantal posten achtergebleven bij de realisatie voor in totaal
ongeveer f 7,9 miljoen. 05.21 Niet-verrekenbare ontvangstenTen gunste van dit artikel worden de ontvangsten geraamd en verantwoord
die niet verrekenbaar zijn met het uitgavenniveau. Het betreft bijvoorbeeld
krijgstuchtelijke geldboetes, boetes en rente van voorschot- ten. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 05.21 Niet-verrekenbare ontvangsten7 70012 7385 03865%Toelichting op verschillenDe hogere ontvangsten op dit artikel wordt veroorzaakt door een hogere
FMS-rente ontvangst dan aanvankelijk was geraamd. 06. Beleidsterrein Koninklijke marechaussee 06.20 Verrekenbare ontvangstenTen gunste van dit artikel worden de ontvangsten geraamd en verantwoord
die verrekenbaar zijn met het uitgavenniveau.Deze ontvangsten zijn in het bijzonder te relateren aan de geraamde personele
en materiële uitgaven van het uitgavenartikel 06.20 Personeel en materieel. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 06.20 Verrekenbare ontvangsten:    06.20.01 Personele ontvangsten3 9022 704– 1 198– 31%06.20.02 Materiële en specifieke ontvangsten4 3676 1701 80341%Totaal artikel Verrekenbare ontvangsten8 2698 8746057%Toelichting op verschillenDe per saldo hogere ontvangsten van f 0,605 miljoen zijn met name
veroorzaakt door hogere ontvangsten voor diensten en werkzaamheden voor derden
en door lagere inkomsten voor voeding. 06.21 Niet-verrekenbare ontvangstenTen gunste van dit artikel worden de ontvangsten geraamd en verantwoord
die niet verrekenbaar zijn met het uitgavenniveau. Het betreft onder andere
ontvangsten in het kader van verstrekte reisdocumenten. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 06.21 Niet-verrekenbare ontvangsten6001 250650108%Toelichting op verschillenDe meerontvangsten op dit artikel van f 0,650 miljoen ten opzichte
van de begroting 1998 zijn voornamelijk het gevolg van de verstrekking van
grote hoeveelheden reisdocumenten op de luchthaven Schiphol. 08. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteiten 08.01 Ontvangsten luchtmobiele brigade Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 08.01.01 Ontvangsten
Luchtmobiele brigade01 7081 708–Toelichting op de verschillenDe op dit artikel verantwoorde ontvangst ten bedrage van f 1,708
miljoen betreft de boetes voor de vertraging in de overdracht van de Chinooks. 08.02 Ontvangsten naar aanleiding van vredesoperatiesOp dit artikel worden met name de vergoedingen van de Verenigde Naties
(VN) voor de Nederlandse deelname aan VN-vredesoperaties verantwoord. De hoogte
van de vergoedingen is afhankelijk van de mate waarin Nederland aan deze VN-operaties
deelneemt. Een verschuiving van Nederlandse inzet in vredesoperaties van VN-operaties
naar door Navo geleide operaties valt te constateren. Voor deelname aan niet-VN-operaties
worden geen vergoedingen voor inzet van defensiemiddelen ontvangen. Daarnaast
speelt de financiële positie van de Verenigde Naties een belangrijke
rol in het tijdstip van uit te keren bedragen.Naast de VN-vergoedingen worden de kosten van door Defensie uitge- voerde
humanitaire vluchten ten behoeve van Ontwikkelingssamenwerking via dit artikel
verrekend. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 08.02 Ontvangsten naar
aanleiding van vredesoperaties31 40014 751– 16 649– 53%Toelichting op de verschillenDe afwijkingen ten opzichte van de ontwerpbegroting zijn ontstaan doordat:– de van de VN ontvangen vergoedingen voor de Nederlandse deelname
aan vredesoperaties zijn als gevolg van de financiële situatie van de
VN achtergebleven;– ten behoeve van Ontwikkelingssamenwerking minder humanitaire vluchten
dan geraamd zijn uitgevoerd. Voorts is een naijleffect ontstaan in de verrekening
van vluchten over 1998. Naar verwachting wordt de vergoeding voor deze kosten
in 1999 ontvangen. 08.03 Overige ontvangsten Internationale SamenwerkingOp dit artikel worden de ontvangsten verantwoord die samenhangen met de
Homogene Groep Internationale Samenwerking, anders dan uit hoofde van deelname
aan vredesoperaties en humanitaire vluchten ten behoeve van Ontwikkelingssamenwerking. Ontvangsten (x f 1000,–) OmschrijvingBegroting
1998Realisatie 1998Verschil 08.03 Overige ontvangst
Internationale Samenwerking30 6001 382– 29 218– 95%Toelichting op verschillenDe geraamde ontvangst van f 30,6 miljoen betreft de bijdrage van
de Nederlandse Antillen en Aruba in de uitgaven voor de kustwacht Nederlandse
Antillen en Aruba. Doordat minder uitgaven voor de investeringen zijn gedaan
wordt de bijdrage navenant verlaagd tot een totaal van f 17 miljoen.
De bijdragen voor 1997 (f 4,2 miljoen) zijn in dit totaal opgenomen en
hiervan is in 1998 f 1,4 miljoen ontvangen. 09. Beleidsterrein Defensie Interservice Commando (Dico) 09.02 Verrekenbare ontvangstenTen gunste van dit artikel worden de ontvangsten geraamd die in het bijzonder
betrekking hebben op:– geneeskundige verzorging;– verhuur van wagons aan de Nederlandse Spoorwegen;– verhuur van faciliteiten door het Instituut Defensie Leergangen. Ontvangsten (x f 1000,–) Omschrijving Begroting
1998Realisatie 1998Verschil 09.02 Verrekenbare ontvangsten:    09.02.01 Personele ontvangsten53 48051 796– 1 684– 3%09.02.02 Materiële en specifieke ontvangsten2 2502 84859827%Totaal artikel Verrekenbare ontvangsten55 73054 644– 1 086– 2%Toelichting agentschappen 3.1 Defensie Telematica OrganisatieDe Defensie Telematica Organisatie (DTO) is het facilitaire informatie-
en communicatie technologie (ICT)-bedrijf van het ministerie van Defensie.
De DTO is per 1 september 1997 opgericht en heeft per 1 januari 1998 de status
van agentschap. De producten en diensten die DTO aanbiedt zijn in zes productgroepen
ondergebracht. Het betreft:– AdviesDe productgroep advies bevat de levering van advies met betrekking tot
specificatie, ontwikkeling, verwerving, invoering, beheer, exploitatie, mogelijkheden
en toepassing van ICT-middelen, -systemen en -infrastructuren.– Beheer/exploitatieDe productgroep beheer/exploitatie bevat het uitvoeren van het technisch,
functioneel en applicatiebeheer van de eigen ICT-infrastructuur en systemen.
Tevens wordt, op basis van te maken afspraken, het technisch beheer en exploitatie
van ICT-infrastructuren en -systemen van afnemers uitgevoerd.– OntwikkelingDe productgroep ontwikkeling bevat de ontwikkeling, integratie en modificatie
van ICT-infrastructuren, -systemen, -applicaties en gegevensbanken op nagenoeg
alle soorten platforms.– Elektronisch transportnetwerkDe productgroep elektronisch transportnetwerk bevat de communicatiefaciliteiten
voor spraak, data en video, evenals de toegang tot externe netwerken.– Generieke dienstenDe productgroep generieke diensten bevat de diensten en applicaties voor
algemeen gebruik die op of via de telematica-infrastructuur geleverd kunnen
worden, zoals kantoorautomatisering, «electronic mail» en informatiegidsen.– Overige producten en dienstenNaast voornoemde producten en diensten levert DTO producten en diensten
in de sfeer van opleiding, installatie en verhuur/verkoop van telematicamiddelen.
Deze producten en diensten worden niet zelfstandig doch uitsluitend in relatie
met de in de overige productgroepen opgeno- men producten en diensten geleverd.De hoofdvestiging van DTO bevindt zich in Den Haag. Daarnaast zijn er
DTO-vestigingen in Soesterberg, Den Helder en Maasland. Verder bevindt zich
in Woensdrecht een uitwijkcentrum. Het ministerie van Defensie is de markt
van DTO. Binnen grenzen vast te stellen door de voorzitter van de Bestuursraad
DTO kan DTO, onder bepaalde voorwaarden, ook producten en diensten leveren
aan afnemers binnen de Rijksoverheid («tweeden») en de Navo.De missie van DTO luidt:«De Defensie Telematica Organisatie draagt als agentschap van Defensie
zorg voor een doeltreffende en doelmatige dienstverlening op het gebied van
Informatie en Communicatie Technologie aan de krijgsmacht, zowel in vredestijd,
crisis- en oorlogsomstandigheden, als tijdens crisisbeheer- singsoperaties» I. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen voor de waardering AlgemeenDe activa en passiva zijn, voorzover niet anders vermeld, gewaardeerd
tegen nominale waarde inclusief B.T.W.. Een nadere toelichting op de algemene
waarderingsgrondslagen wordt hieronder gegeven. Immateriële vaste activaImmateriële vaste activa bestaan uit gekochte software en licenties
voor het gebruik van software. Deze activa worden geactiveerd voor zover de
aanschafwaarde groter is dan f 25 000,–. Materiële vaste activaDeze activa zijn gewaardeerd tegen de aanschafwaarde, verminderd met de
lineaire afschrijvingen. Er geldt een activeringsgrens voor vaste activa van
f 10 000,–. VoorradenDe voorraden zijn gewaardeerd tegen de kostprijs of de eventueel lagere
verwachte netto opbrengstwaarde. VorderingenDe vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorziening
voor het risico van oninbaarheid is gesaldeerd. Overige activa en passivaDe overige activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. VoorzieningenDe voorzieningen zijn gevormd voor specifieke verplichtingen en risico's
die uitgaan boven het algemene risico dat aan het ondernemen als agentschap
verbonden is. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat AlgemeenDe resultaten zijn berekend op basis van historische kostprijzen, waarbij
de baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben
(matching-principle). Transacties in vreemde valuta zijn omgere- kend in nederlandse
guldens op basis van administratiekoersen. Deze koersen worden gehanteerd
bij betalingen via het ministerie van Financiën en worden periodiek door
dit ministerie vastgesteld. Buitengewone baten en lastenDe buitengewone baten en lasten zijn baten en lasten die niet voortvloeien
uit de normale bedrijfsuitoefening. Afschrijvingsmethode en -termijnenAlle afschrijvingen vinden lineair plaats en worden berekend op basis
van de aanschafwaarde. De afschrijvingstermijnen zijn: Immateriële vaste activa–
software/licenties5 jaar Materiële vaste activa–
terreinen10 jaar  – gebouwen en glasvezel30 jaar – machines en installaties8 jaar  –
kantoorinventaris5 jaar  – transportmiddelen4
jaar  – PC's en printers3 jaar  –
overige computerapparatuur3–10 jaarOnder de categorie terreinen vallen naast grond ook werken. Op grond wordt
niet afgeschreven terwijl op werken wel wordt afgeschreven. Om deze reden
is bij terreinen – in tegenstelling tot wat daarover is vastgelegd in
de handleiding agentschappen – een afschrijvingstermijn vermeld. De specificatie van de rekening van baten en lasten van
het agentschap Defensie Telematica Organisatie (DTO) 1998 (bedragen x f 1000,–)  (1)(2)(3)=(2)-(1)OmschrijvingOorspronkelijk
vastgestelde begroting 1998Realisatie 1998Verschil realisatie
en oorspronkelijk vastgestelde begroting BATEN   opbrengst
moederdepartement279 100312 90033 800 opbrengst
overige departementen3 0008 8005 800 opbrengst
derden000 rentebaten100500400 buitengewone
baten000 exploitatie-bijdrage000Totale baten282 200322 20040 000     LASTEN   apparaatskosten    – personele kosten141 200149 8008 600– materiële kosten91 300137 30046 000rentelasten000 afschrijvingskosten    –
materieel40 50026 900– 13 600– immaterieel4 4002 800– 1 600dotaties voorzieningen1 5001 200– 300buitengewone lasten000 Totale lasten278 900318 00039 100    Saldo van baten en lasten3 3004 200900II. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN KENGETALLEN Kengetallen agentschap Defensie Telematica Organisatie  Begroting
1998Realisatie 1998Verschil – Rentabiliteit agentschapsvermogen1,0%1,4%0.4%– Produktiviteit per werknemer (x f 1000,–)23826729– Resultaatmarge1,2%1,1%– 0,1% –
Omzet per klantgroep:    * Koninklijke marine16,8%14,4%– 2,4%* Koninklijke landmacht48,5%39,5%– 9,0%* Koninklijke luchtmacht16,8%17,9%1,1% * Koninklijke
marechaussee0,2%4,1%3,9% * Centrale Organisatie12,9%16,8%3,9%* Defensie Interservice Commando3,7%4,7%1,0% *
Overig1,1%2,6%1,5%In de begroting DTO 1998 zijn vier kengetallen opgenomen die min of meer
los worden gepresenteerd van de begroting van baten en lasten. De kengetallen
worden in het navolgende toegelicht.Rentabiliteit agentschapsvermogen: De rentabiliteit van het
agentschapsvermogen is het saldo van baten en lasten, exclusief buitengewone
baten en lasten en rente-baten en -lasten, ten opzichte van het agentschapsvermogen
aan het begin van het verslagjaar. Dit kengetal is hoger uitgekomen dan gepland
in de ontwerpbegroting. Dit komt doordat het agentschapsvermogen in de begroting
(op basis van een indicatieve openingsbalans) hoger is ingeschat dan de werkelijk
vastgestelde waardering van het vermogen in de definitieve openingsbalans.Productiviteit per werknemer: Onder productiviteit per werknemer
wordt verstaan de gefactureerde omzet per medewerker (inclusief ingehuurd
personeel). De hogere realisatie van dit kengetal wordt voornamelijk veroorzaakt
door de toename van de omzet als gevolg van het opnemen van de handelsomzet,
waarmee bij de ontwerpbegroting nog geen rekening was gehouden.Resultaatmarge: De resultaatmarge is het saldo van baten en
lasten, exclusief buitengewone baten en lasten en rente-baten en -lasten,
ten opzichte van de omzet. De realisatie van dit kengetal is lager dan gepland
in de ontwerpbegroting doordat de omzet als gevolg van het opnemen van de
handelsomzet relatief sterker is gestegen dan het saldo van baten en lasten.Omzet per klantgroep: De omzet per klantgroep is de totale
omzet voor een klantgroep ten opzichte van de totale netto omzet van DTO.
De mutaties in de omzet per klantgroep hangen met name samen met het feit
dat met de omvang van de handelsomzet ten tijde van de ontwerpbegroting geen
rekening was gehouden, terwijl deze wel in de realisatie was meegenomen. BATEN Opbrengst moederdepartementDe meeropbrengsten van f 33,8 miljoen zijn voornamelijk het gevolg
van meeromzet voor handelsgoederen. In de ontwerpbegroting is geen rekening
gehouden met handelsomzet.In 1998 zijn zowel prijsverhogingen als prijsverlagingen doorgevoerd.
De verhogingen hadden voornamelijk betrekking op de arbeidsintensieve productgroepen
als gevolg van een generieke loonkostenstijging. De lagere tarieven zijn doorgevoerd
bij de kapitaalsintensieve productgroepen. Zo is voor de productgroep Beheer
en Exploitatie een gemiddelde tariefdaling doorgevoerd van 3,3%. Opbrengst overige departementenDe meeromzet van f 5,8 miljoen betreft een nafacturering van reeds
in 1997 geleverde producten/diensten. RentebatenDe rentebaten bestaan uit de door het ministerie van Financiën betaalde
vergoeding voor de gelden van de rekening-courant van DTO bij de Rijkshoofdboekhouding.De stijging van de rentebaten hangt samen met de gunstige ontwikkeling
van het rekening-courantsaldo bij het ministerie van Financiën. LASTEN PersoneelDe realisatie van de personele lasten is f 8,6 miljoen hoger dan
in de ontwerpbegroting was geraamd. Dit wordt veroorzaakt door een toename
van het aantal inhuurkrachten.De gemiddelde bezetting in 1998 ten opzichte van de raming in de ontwerpbegroting
is als volgt: Personeel agentschap Defensie Telematica Organisatie (in
aantallen vte'n) Ontwerpbegroting 1998Realisatie
1998Verschil Militair personeel176135– 41Burgerpersoneel89391522 Sub-totaal
DTO-medewerkers1 0691 050– 19 Inhuur11815739Totaal aantal vte'n1 1871 20720MaterieelDeze post omvat alle (exploitatie)lasten van DTO. De hogere materiële
lasten van f 46,0 miljoen worden voornamelijk veroorzaakt door de hogere
kosten van de handelsomzet en worden voor het merendeel gecompenseerd door
hieraan gerelateerde hogere omzet. AfschrijvingenDe afname van de afschrijvingskosten met f 15,2 miljoen wordt ten
eerste veroorzaakt door lagere investeringen in 1998 dan geraamd. Ten tweede
is de waardering van NAFIN in de vastgestelde openingsbalans lager dan in
de indicatieve balans, waarop de raming van de afschrijvingen in de ontwerpbegroting
was gebaseerd. Afschrijvingen (bedragen
x f 1000,–)Realisatie 1998 Licenties2 823Gebouwen en terreinen1 909 Machines en installaties2 191Computerapparatuur7 934 Netwerkapparatuur en -infrastructuur13 839Overige bedrijfsmiddelen984 Totale afschrijvingen29 680Dotaties aan voorzieningenMaandelijks heeft een reguliere dotatie van f 0,100 miljoen plaatsgevonden
ten behoeve van de assurantievoorziening. Op jaarbasis is dus een bedrag van
f 1,2 miljoen gedoteerd. Daarnaast hebben geen bijzon- dere dotaties
plaatsgevonden. Saldo van baten en lastenHet voornemen bestaat om het resultaat toe te voegen aan de algemene reserves. Opbouw van het kasstroomoverzicht voor het agentschap
Defensie Telematica Organisatie (DTO) (bedragen x f 1000,–)   (1)(2)(3)=(2)-(1) OmschrijvingOorspronkelijk
vastgestelde begroting 1998Realisatie 1998Verschil Liquide
middelen 1 januari 199832 20044 90012 700     1a.Saldo van baten en lasten3 3004 2009001b.Gecorrigeerd voor afschrijvingen44 90029 700– 15 2001b.Gecorrigeerd voor mutaties voorzieningen– 7 000– 5 3001 7001c.Gecorrigeerd voor mutaties in het werkkapitaal– 21 00038 60059 600     – 1.Kasstroom uit operationele activiteiten20 20067 20047 000     2a.Investeringen uitgaven onroerende zaken0– 200– 2002b.Investeringen uitgaven overige kapitaalgoederen– 43 700– 16 30027 4002c.Gecorrigeerd voor desinvesteringen0300300     – 2.Kasstroom uit investeringsactiviteiten– 43 700– 16 20027 500     3a.Opname leningen van moederdepartement0003b.Investeringsbijdrage departement000 3c.Aflossing
langlopende leningen000      – 3.Netto
kasstroom uit financieringsactiviteiten000     Mutatie
liquide middelen– 23 50051 00074 500     Liquide middelen 31 december 19988 70095 90087 200III. TOELICHTING OP HET KASSTROOMOVERZICHT Mutaties afschrijvingenVoor de toelichting op de afschrijvingen wordt verwezen naar de toe- lichting
op de baten en lasten. Mutaties voorzieningenDe herstructureringsvoorziening is in 1998 minder belast dan gepland in
de ontwerpbegroting begroting. Dit komt doordat enkele in 1998 geplande herstructureringsuitgaven
pas in 1999 daadwerkelijk zullen worden gerealiseerd. Hierdoor zijn de onttrekkingen
lager uitgevallen dan oor- spronkelijk begroot. Mutaties werkkapitaalEen grote werkkapitaalmutatie heeft geleid tot een incidentele grote afwijking
in de kasstroom. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door omvangrijke leveringen
aan en betalingen door afnemers van met name DTO millenniumdiensten in het
laatste kwartaal van 1998, terwijl DTO de leveranciers eerst in 1999 heeft
betaald. Kasstroom uit investeringsactiviteitenHet achterblijven van de investeringsuitgaven is het gevolg van een combinatie
van factoren. In dit eerste planjaar van DTO is sprake geweest van een te
hoge planning van investeringen. Onder andere door de integratie-activiteiten
was er onvoldoende (management)capaciteit om alle geplande investeringen daadwerkelijk
te realiseren. Daarnaast blijken de prijzen van met name hardware-investeringen
regelmatig lager uit te vallen dan in de ontwerpbegroting werd aangenomen.
De gegenereerde afschrijvingen overschrijden de investeringen dit jaar in
ruime mate. De balans van het agentschap Defensie Telematica Organisatie
(DTO) per 31 december 1998 (bedrag x f 1000,–) OmschrijvingBalans
1998 31 decemberDefinitieve openingsbalans 1 januari 1998Indicatieve
openingsbalans 1 januari 1998 (ontwerpbegroting 1998) ACTIVA       Immateriële activa7 7448 15311 681Materiële activa    * grond en gebouwen38 32440 04645 828* installaties en inventarissen7 5217 89927 730* overige materiële vaste activa166 415177 404222 529Voorraden15 0507 9456 756 Debiteuren36 27427 99827 684Overlopende activa16 60414 1636 106Liquide middelen95 90044 90730 695Totaal activa383 832328 515379 009    PASSIVA       Agentschapsvermogen    * algemene
reserves246 275264 773337 049 * bestemmingsreserves18 49800* verplichte reserves000 * saldo exploitatie
boekjaar4 16400 Subtotaal Agentschapsvermogen268 937264 773337 049    Aflossings- en rentedragend vermogen    Voorzieningen32 70637 97225 681Crediteuren42 3239 6655 683 Overlopende
passiva39 86616 10510 596 Totaal
passiva383 832328 515379 009IV. TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA IMMATERIËLE ACTIVA (bedragen x f 1000,–)LicentiesBoekwaarde openingsbalans per 1 januari 19988 153 bij:
investeringen 19982 414 af: desinvesteringen 19980af: afschrijvingen 19982 823 Boekwaarde
per 31 december 19987 744MATERIËLE ACTIVA (bedragen
x f 1000,–)Gebouwen
en terreinenMachines en installatiesComputer-apparatuurNetwerpapp.
en -infrastructuurOverige bedrijfsmid-delenTotaal mat. vaste activaBoekwaarde openingsbalans per 1 januari 199840 0467 89920 808153 9292 667225 349bij: investeringen 19982421 8137 5413 82168014 097af: desinvesteringen 1998550228046329af: afschrijvingen 19981 9092 1917 93413 83998426 857Boekwaarde per 31 december 199838 3247 52120 187143 9112 317212 260Vaste activaDe afschrijvingen op de vaste activa worden berekend op basis van de aanschafwaarde. Voor de afschrijvingspercentages zie onder «Grondslagen
voor waardering en resultaatbepaling». Voorraden  31
december 19981 januari 1998 magazijnvoorraad11 8923 338onderhanden werk13 1582 248 reclassificatie
handelsgoederen2–2 359 Totaal15 0507 9451 De magazijnvoorraad is verminderd met een voorziening voor
incourante voorraden2 De reclassificatie heeft betrekking op handelsgoederen aangeschaft
ten behoeve van klantenprojecten die in de openingsbalans werden gerpresenteerd
onder overlopende activa. In lijn met de werkwijze in 1998 worden deze nu
verantwoord onder Onderhanden werk. Door de reclassificatie wordt het getrouwe
beeld van de balans verbeterd. Liquide middelenDeze post betreft de rekeningcourant bij het ministerie van Financiën.
Deze rekening wordt dagelijks bijgewerkt voor het saldo van de uitgaven en
inkomsten van DTO. Na winstverdeling staan de liquide middelen ter beschikking
van DTO voor onder andere toekomstige investeringen en uitgaven ten laste
van de voorzieningen. PASSIVA AgentschapsvermogenDe post «agentschapsvermogen» geeft in totaliteit het saldo
weer van de bezittingen en schulden van de DTO. Het «saldo exploitatie
boekjaar» geeft het resultaat weer over het boekjaar 1998. Na goedkeuring
door de Staten Generaal van de departementale verantwoording van het ministerie
van Defensie wordt de bestemming van het resultaat in de administratie en
de beginbalans van het jaar 1999 verwerkt. Algemene reserves (bedragen x f 1 000,–) Stand algemene
reserves per 1 januari 1998264 773bij: saldo exploitatie boekjaar 1997n.v.t. af: toevoeging
aan bestemmingsreserves18 498 Stand algemene reserves
per 31 december 1998246 275De opbouw van de bestemmingsreserve is als volgt: (bedragen x f 1 000,–) Stand bestemmingsreserve
1 januari 19980 bij: toevoegingen
a.g.v.  – afschrijvingen*34 680 – desinvesteringen329af: onttrekkingen a.g.v.  – investeringen16 511Stand bestemmingsreserve 31 december 199818 498* inclusief calculatorische afschrijvingen Voorzieningen (bedragen
x f 1000,–)Indicatieve
openingsbalans (Ontwerpbegroting) 1 januari 1998Definitieve openingsbalans
1 januari 1998Dotaties 1998Onttrekkingen 1998Balans per
31 december 1998 Voorziening:      – Millenniumkosten DTO-objecten06 400006 400– Garantie-aanspraken9 33913 4300– 43013 000– Assurantiefonds eigen risico2 3422 3421 20003 542– Herstructurering14 00015 8000– 6 0369 764Totaal voorzieningen25 68137 9721 200– 6 46632 706Langlopende voorzieningen zijn gevormd in het kader van de garantie-aanspraken,
assurantie eigen risico en herstructurering. In de garantievoorziening is
een bedrag inbegrepen met betrekking tot millennium-garantiecertificaten aan
klanten. De herstructureringsvoorziening heeft betrekking op de invulling
van de verdere integratie van de DTO-orga- nisatie, waarvan de verdere implementatie
van het bedrijfsinformatiesysteem SAP deel uitmaakt. De voorziening millennium
DTO is ter dekking van de verwachte kosten die gemaakt moeten worden om de
computersystemen jaar 2000-bestendig te maken. Overlopende passivaDit betreft schulden met een resterende looptijd van ten hoogste een jaar,
met name vooruitgefactureerd onderhanden werk, opgebouwde vakantie- rechten
en te betalen ziektekosten (IRZK) van personeel. Saldo van baten en lastenHet saldo van baten en lasten zal, mits de bestuursraad hiermee instemt,
worden toegevoegd aan de algemene reserves. 3.2 Dienst Gebouwen, Werken en TerreinenDe Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen (DGW&T) is vanaf 1 januari
1996 een agentschap van het ministerie van Defensie. Het agentschap DGW&T
behartigt alle vastgoedbelangen en verplichtingen ten behoeve van de krijgsmachtdelen
en levert daarvoor een compleet en samenhangend producten- en dienstenpakket
dat bestaat uit: a. Vastgoedbeheer– Algemeen en technisch beheer– Groot onderhoud– Klein onderhoud– Kleine aanpassingen (commandantenvoorzieningen)– Storingsdienst– Milieu-advies b. Ingenieursdiensten– Onderzoek & Advies– Nieuwbouw– voorbereiding en begeleiding van de uitvoering– Bodemsanering– begeleiding vooronderzoeken voor het bodemsaneringsprogramma – voorbereiding en begeleiding van de uitvoering– Geluidsisolatie– begeleiding van de uitbesteding c. Beleidsvoorbereiding Specialistisch Onderzoek &
Advies– Beleidsvoorbereiding– Specialistisch onderzoek & advies– Belangenbehartiging– Advies aan departements- en politieke leidingDe door het agentschap DGW&T opgestelde bedrijfsmissie luidt dan ook:«Wij willen als vastgoedbeheerder voor Defensie de deskundige adviseur
en intermediair zijn die de ruimtelijke belangen van de klanten zeker stelt
en hun onroerend goed effectief en op maatschappelijk verantwoorde wijze inricht
en beheert.Wij willen de klanten altijd en overal bijstaan in hun zorg voor de beschik-
baarheid en bruikbaarheid van het vastgoed. Wij doen dit op een wijze die
voor de Defensie-organisatie als geheel zo efficiënt mogelijk is en aan
de klanten een zo hoog mogelijke kwaliteit biedt.» I. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen voor de waarderingDe activa en passiva zijn, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd
tegen nominale waarde inclusief B.T.W.. Hieronder wordt nadere toelich- ting
gegeven op de algemene waarderingsgrondslagen. Immateriële vaste activaDe DGW&T beschikt niet over immateriële vaste activa. Materiële vaste activaMateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs
of vervaardigingsprijs verminderd met afschrijvingen. Afschrijvingen worden
berekend volgens de lineaire methode op basis van verwachte levensduur,
waarbij rekening gehouden wordt met eventuele restwaarde. De activeringsgrens
bedraagt f 1 000,–. VoorradenHet karakter van de dienstverlening van de DGW&T is zodanig dat geen
voorraden worden aangehouden, anders dan onderhanden werk. Het onderhanden
werk wordt gewaardeerd op basis van directe uren maal kostprijs, vermeerderd
met uitbestedingskosten. De kostprijzen per uur zijn gebaseerd op directe
salariskosten, uitgaande van de normale bezetting op jaarbasis. DebiteurenDe waardering van de post «debiteuren» vindt plaats tegen
nominale waarde, rekening houdend met vermoedelijke oninbaarheid van een gedeelte
hiervan. Overige activa en passivaDe waardering van de overige activa en passiva vindt plaats op basis van
nominale waarde. VoorzieningenDe voorzieningen zijn gevormd voor specifieke verplichtingen en risico's
die uitgaan boven het algemene risico dat aan het ondernemerschap als agentschap
is verbonden of ter egalisatie van kosten. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat AlgemeenDe DGW&T hanteert voor haar resultaatsbepaling de methode van variabele
kostencalculatie. Hierbij wordt het volgende model gehanteerd:OpbrengstenAf: directe kosten Bruto margeAf: indirecte kosten Resultaat uit normale bedrijfsuitoefening
 Saldo buitengewone baten en lasten Resultaat OpbrengstenDe diensten in het Vastgoedbeheer worden gefactureerd op basis
van aan het begin van het jaar vooraf overeengekomen vaste maandtermijnen.
De grondslag voor de diensten in het kader van Algemeen en Technisch
Beheer wordt gevormd door de waarde van het vastgoed van de krijgsmachtdelen.
Het honorarium dat de DGW&T voor de genoemde diensten ontvangt, is hiervan
een overeengekomen promillage. De grondslag voor de opbrengst van de diensten Klein Onderhoud, Groot Onderhoud en Commandantenvoorzieningen wordt
gevormd door het financieel volume van de in het verslagjaar aan de beleidsterreinen
aangeboden gecertificeerde programmafacturen. Het honorarium voor DGW&T
is hiervan een bepaald overeengekomen percentage. De Storingsdienst
wordt verrekend op basis van het aantal uren vermenigvuldigd
met een vast tarief. De dienst Milieu-advies wordt gefactureerd
op basis van een overeengekomen percentage van geraamde projectkosten.De Ingenieursdiensten worden gefactureerd op het moment dat
een met de krijgsmachtdelen overeengekomen fase in de werkzaamheden is afgerond.
Op die momenten wordt ook de omzet genomen. Zolang een fase niet is afgerond,
vormt deze een onderdeel van de post onderhanden werk. Met de Koninklijke
luchtmacht is een nieuwbouwprogramma overeengekomen dat in 12 maandelijkse
termijnen wordt gefactureerd. De hieruit voortvloeiende omzet wordt genomen
bij gunning en bij opleve- ring van het werk. De diensten samenhangend met Beleidsvoorbereiding, Specialistisch Onderzoek en Advies worden uitgevoerd
op basis van een regie-contract, doorgaans met een een maximale richtprijs. Directe kostenDe directe kosten bestaan uitsluitend uit met de gefactureerde omzet samenhangende
productieve uren, vermenigvuldigd met het kostprijstarief en vermeerderd met
de kosten samenhangend met de uitbesteding van werkzaamheden; deze vormen
tezamen de variabele kosten. Het kostprijstarief is gebaseerd op de directe
salariskosten en een normale uurbezetting op jaarbasis. Indirecte kostenAlle overige kosten worden gerekend tot de indirecte kosten. Afschrijvingsmethode en -termijnenDe DGW&T past in haar administratie de lineaire afschrijvingsmethode
tot een restwaarde toe. De afschrijvingstermijnen zijn: immateriële
vaste activa–n.v.t. materiële
vaste activa   Gebouwen–50 jaar (houten)
opslagloodsen–25 jaar Verhardingen–25
jaar Inventaris–10 jaar Automatiseringsmiddelen–5 jaar Transportmiddelen– 4 à 6 jaar Overige activa– 5 jaarN.B.: Op Terreinen wordt niet afgeschreven De specificatie van de rekening van baten en lasten van
agentschap Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen (DGW&T) (bedragen x f 1 000,–)  (1)(2)(3)
= (2) – (1) OmschrijvingOorspronkelijk
vastgestelde begroting 1998Realisatie 1998Verschil realisatie
en oorspronkelijk vastgestelde begroting BATEN       opbrengst
moederdepartement148 700161 14412 444 opbrengst
overige departementen5008 2717 771 opbrengst
derden1 000878– 122 Netto-omzet150 200170 29320 093mutatie onderhanden werk0– 3 579– 3 579som der bedrijfsopbrengsten150 200166 71416 514rente baten05454 bijzondere baten03 9733 973Totaal baten150 200170 74120 541    LASTEN       apparaatskosten    * personele
kosten114 800138 85724 057 * materiële
kosten21 70018 713– 2 987 rentelasten0496496afschrijvingskosten    * materieel6 8005 767– 1 033dotaties voorzieningen1 6001 749149 bijzondere
lasten03 7443 744 buitengewone lasten1 400198– 1 202Totaal lasten146 300169 52423 224 Saldo
van baten en lasten3 9001 217– 2 683II. TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN ALGEMEENIn 1998 zijn door het agentschap DGW&T producten en diensten verleend
op het gebied van vastgoedbeheer, ingenieursdiensten en beleidsvoorbereiding
en specialistische onderzoeken en adviezen (BSOA). De afwijkingen tussen de
in de begroting geraamde en de gerealiseerde omzet 1998 worden in deze toelichting
op de rekening van baten en lasten verklaard. KENGETALLENIn de begroting 1998 van het agentschap DGW&T zijn, in lijn met het
statuut DGW&T, drie kengetallen opgenomen die niet direct gerelateerd
kunnen worden aan de begroting van baten en lasten. In onderstaand schema
zijn de ramings- en realisatiegegevens opgenomen.  Begroting
1998Realisatie 1998 Productiviteit (som der bedrijfsopbrengsten/directe
medewerker)f 0,151 miljoenf 0,154 miljoen    Flexibiliteit
(inclusief uitbestedingsequivalent)15 %25 %    Verhouding
indirect/totaal (exclusief uitbestedingsequivalent)25 %27 %Productiviteit (f 0,154 miljoen)Het kengetal voor de productiviteit is het quotiënt van de som der bedrijfsopbrengsten, en het aantal directe medewerkers uitgedrukt
in vte'n. De som der bedrijfsopbrengsten bestaat uit de gefactureerde
omzet, vermeerderd met de mutatie van het onderhanden werk per ultimo 1998.Het aantal directe medewerkers wordt gevormd door het aantal vaste directe
medewerkers, inhuurkrachten, tijdelijke medewerkers en het zogenaamde uitbestedingsequivalent.De berekening is gebaseerd op de som der bedrijfsopbrengsten
(f 166,714 miljoen) over het verslagjaar 1998, en het aantal directe
medewerkers uitgedrukt in vte'n (1 084), gemiddeld over 1998.De stijging van de productiviteit ten opzichte van de begroting 1998,
heeft twee oorzaken:– er is sprake geweest van een efficiëntere inzet van het directe
perso- neel;– er is in 1998 sprake geweest van een daling van het onderhanden
werk met f 3,6 miljoen. Een negatieve mutatie van het onderhanden werk
duidt op een situatie waarbij meer gefactureerd dan geproduceerd wordt. De
grondslag voor het productiviteitskengetal is de opbrengstwaarde van het gefactureerde
werk. Flexibiliteit (25%)Het kengetal van de flexibiliteit is gedefinieerd als het quotiënt
van het aantal inhuurkrachten, uitzendkrachten, tijdelijk contractanten, het
uitbestedingsequivalent en het totaal aantal directe medewerkers.De flexibele component bestond in 1998 gemiddeld uit 271 vte'n op een
directe capaciteit van in totaal (gemiddeld) 1 084 vte'n. De stijging
van de realisatie ten opzichte van de begroting is het gevolg van de toename
van de omzet, die voor het merendeel met flexibel personeel is gerealiseerd. Verhouding indirect/totaal personeel (27%)Dit kengetal geeft de verhouding weer van het aantal indirecte mede- werkers
ten opzichte van het totaal personeel, beide uitgedrukt in vte'n, gemiddeld
over 1998. Het uitbestedingsequivalent is hierin niet meegenomen. Dit kengetal
is gestegen als gevolg van een aantal indirecte activiteiten, waarvan bij
de opstelling van de begroting was gepland dat die eerder zouden zijn afgerond.
Te denken valt bijvoorbeeld aan optima- lisering van de vastgoedinformatie
en aan de resterende acties in het kader van de Verbetering Financieel Beheer
(VFB), die hebben geleid tot een verdere optimalisering van het financieel
beheer. BATEN Opbrengsten moederdepartementDe gestegen opbrengsten bij het moederdepartement van f 12,444 miljoen
zijn het gevolg van drie ontwikkelingen. In de eerste plaats zijn voor de
Koninklijke marine in 1998 veel meer (nieuwbouw)projecten uitgevoerd dan in
de ontwerpbegroting werd voorzien en is met de Koninklijke luchtmacht de afrekening
overeengekomen van een aantal afgebroken projecten. Dat heeft onder meer te
maken met het feit dat de Koninklijke luchtmacht in de loop van 1998 haar
nieuwbouwprogramma flink heeft beperkt. De nieuwbouwinspanningen
bij de Koninklijke landmacht zijn ten opzichte van de ontwerpbegroting licht
gedaald.Een tweede ontwikkeling is dat met name de Koninklijke luchtmacht en in
mindere mate de Koninklijke marine de onderhoudsbudgetten (in casu commandantenvoorzieningen
en groot en klein onderhoud) in de loop van 1998 verhoogd hebben ten opzichte
van waar in de ontwerpbegroting rekening mee was gehouden.Daarnaast is de onderhanden werk positie van de DGW&T in 1998 met
f 3,579 miljoen gedaald, hetgeen tot opbrengsten in 1998 heeft geleid.
Deze daling was niet voorzien in de ontwerpbegroting.De verdeling van de omzet moederdepartement (f 161,144 miljoen) naar
krijgsmachtdeel / belangrijkste productcategorieën is als volgt: Krijgsmachtdeel/productcategorieënIngenieursdienstenVastgoeddienstenOverige
dienstverleningTotaal Koninklijke marine7%8% 15%Koninklijke landmacht14%30% 44% Koninklijke
luchtmacht13%18% 31% Koninklijke marechaussee1%1% 2%Overige klanten1%2%5%8% Totaal36%59%5%100%Opbrengsten overige departementenIn de begroting is een omzet van f 0,500 miljoen gepland. De stijging
is vrijwel geheel te danken aan de omzet van het door DGW&T uitgevoerde
project voor de Rijksgebouwendienst (RgD). Opbrengsten derdenDe DGW&T brengt aan aannemers de kostprijs in rekening voor geleverde
bestekken. Dat heeft in 1998 geresulteerd in een omzet van f 0,878 miljoen. RentebatenIn de begroting werd geen rekening gehouden met rentebaten. Over het jaar
1998 heeft het agentschap DGW&T van het ministerie van Financiën
rente-inkomsten ontvangen over de Rekening Courant ter grootte van f 0,054
miljoen. Het percentage van de creditrente is in 1998 niet gewijzigd en bedroeg
2,75%. Mutatie onderhanden werkIn de begroting werd deze post als nihil verondersteld. Het onderhanden
werk omvat het nog niet gefactureerde deel van de op projectbasis gecontracteerde
projecten. Het onderhanden werk wordt gewaardeerd tegen directe kosten, vermeerderd
met de uitbestedingskosten. De negatieve mutatie op het onderhanden werk duidt
op het sneller tot realisatie leiden van projecten dan de in de ontwerpbegroting
gepland. Bijzondere batenDe bijzondere baten bedragen f 3,973 miljoen. Deze bevatten de opbreng-
sten, voortvloeiend uit de normale bedrijfsuitoefening uit voorgaande boekjaren. LASTEN PersoneelDe realisatie van de bezetting in 1998 ten opzichte van de begroting 1998
luidt als volgt:  Begroting
1998Realisatie per 31-12-1998  aantal vte'naantal
vte'n Bezetting militair personeel (aantal vte'n)7069 Bezetting
burgerpersoneel (aantal vte'n)1 039993 Overige categorieën
(aantal vte'n):   – Tijdelijk contract.*159320 –
Herplaatsers/personeel BDOS2210 Totaal1 2901 392Gemiddelde kosten per vte (x f 1000,–)   – Ambtenaren7883– Inhuurkrachten140120* tijdelijk ambtenaren, inhuurkrachten en uitzendkrachtenDe personele lasten bedroegen in 1998 f 138,857 miljoen. Deze bestonden
uit f 129,795 miljoen aan vast, tijdelijk en ingehuurd personeel en voor
f 9,062 miljoen uit de component uitbesteding; het betreft hier uitbesteed
werk. Ten opzichte van de begroting 1998 is er een toename geweest van de
kosten voor vast, tijdelijk en ingehuurd personeel van circa f 21 miljoen
en van de kosten voor uitbesteding van circa f 3 miljoen. De stijging
in de uitbestedingskosten komt volledig voor rekening van de gestegen omzet.
Datzelfde geldt voor het merendeel van kostenstijging van vast, tijdelijk
en ingehuurd personeel. De stijging in de kostencategorie «vast, tijdelijk
en ingehuurd personeel» hangt voorts samen met de in omvang toegenomen
indirecte activiteiten, zoals hiervoor toegelicht. MaterieelDe post materiële kosten omvat alle lopende exploitatielasten van
de DGW&T. Een belangrijk deel van deze post wordt gevormd door exploitatiekosten
binnen de hoofdcomponenten huisvesting (f 5,332 miljoen), transport (f 1,207
miljoen) en automatisering (f 4,027 miljoen). De kosten die in 1998 aan
het ontwikkelen van IVIS zijn gemaakt, zijn ten dele afgedekt door onttrekkingen
aan de voorziening productiemiddelen (f 1,3 miljoen). In andere kostenposten
zijn enige meevallers geweest. Tevens is de voorziening groot onderhoud voor
f 0,339 miljoen aangewend. RentelastenDe rentelasten bestaan uit de aan het ministerie van Financiën betaalde
vergoeding voor de debetsaldi bij de Rijkshoofdboekhouding over het jaar 1998.
Het rentepercentage dat in 1998 is gehanteerd, bedroeg 4,75 %. Deze rentelasten
zijn veroorzaakt door het feit dat DGW&T in de loop van 1998 langdurig
een negatief saldo heeft gehad op de rekening-courant verhouding. AfschrijvingenDe afschrijvingen vinden lineair plaats tot een restwaarde. De afname
van de afschrijvingskosten in 1998 ten opzichte van de begroting met f 1,033
miljoen is onder meer het gevolg van het achterblijven van investeringen (zie
ook kasstroomoverzicht).De afschrijvingen bedragen totaal f 5,767 miljoen en zijn als volgt
te specificeren: (bedragen x f 1 miljoen) – Grond &
Gebouwenf 0,852   –
Inventaris & Installatiesf 4,309 * automatiseringsmiddelen * transportmiddelen    – Overige bedrijfsmiddelenf 0,606* inventaris  * communicatiemiddelen  * productie-ondersteunende
middelen  * bedrijfsondersteunende middelen Totaal
van de afschrijvingen in 1998f 5,767Dotaties aan voorzieningenDe dotaties aan de voorzieningen bedragen f 2,609 miljoen. Hierin
is een dotatie van f 0,300 miljoen begrepen aan de voorziening millennium.
Deze laatste dotatie was in de ontwerpbegroting 1998 nog niet voorzien. Ten
opzichte van de ontwerpbegroting 1998 is tevens de dotatie aan de voorziening
groot onderhoud met ruim f 0,500 miljoen verhoogd in verband met een
gewijzigde onderhoudsplanning.Naast de dotaties is de voorziening dubieuze debiteuren voor f 0,860
vrijgevallen. De dotatie aan de voorzieningen in de staat van baten en lasten
bedraagt derhalve f 1,749 miljoen (f 2,609 miljoen -/- f 0,860
miljoen). Bijzondere lastenOnder deze post zijn de lasten verantwoord die voortvloeien uit normale
bedrijfuitoefening uit voorgaande boekjaren. Buitengewone lastenOnder de post buitengewone lasten zijn de kosten verantwoord van SBK-regelingen
en herplaatsers. DGW&T heeft in 1998 gemiddeld 2,4 vte'n herplaatsers
gehad (en betaald). Daarnaast zijn SBK-kosten gemaakt.De daling ten opzichte van de begroting is veroorzaakt doordat wachtgeldkosten
als gevolg van reorganisaties vóór de totstandkoming van het
agentschap niet ten laste van DGW&T komen, maar worden gedragen door het
Kerndepartement. Saldo van baten en lastenHet saldo van baten en lasten zal overeenkomstig de besluitvorming in
de bestuursraad van het agentschap DGW&T aan het agentschapsvermogen worden
toegevoegd. Opbouw van het kasstroomoverzicht voor het agentschap
Dienst Gebouwen Werken en Terreinen (bedragen x f 1 miljoen)   (1)(2)(3) = (2) – (1) OmschrijvingOorspronkelijk
vastgestelde begroting 1998Realisatie 1998Verschil Liquide
middelen 1 januari 19986,31,2– 5,1     1a.Saldo van baten en lasten3,91,2– 2,71b.Gecorrigeerd voor afschrijvingen/mutaties voorzieningen7,36,7– 0,61c. Gecorrigeerd voor mutaties in het werkkapitaal10,02,0– 8,0     –1.Kasstroom uit operationele activiteiten21,29,9– 11,3     2a.Investeringen: uitgaven onroerende zaken– 2,3– 0,22,12b.Investeringen uitgaven overige kapitaalgoederen– 5,4– 3,61,82c.Gecorrigeerd voor desinvesteringen0,50,2– 0,3     –2.Kasstroom uit investeringsactiviteiten– 7,2– 3,63,6     3a.Opname leningen van moederdepartement0,00,00,03b.Investeringsbijdrage departement0,00,00,03c.Terugbetaling voorschot afnemers Defensie– 20,0– 0,419,6     –3.Netto kasstroom uit financieringsactiviteiten– 20,0– 0,419,6     Liquide middelen 31 december 19980,37,16,8III. TOELICHTING OP HET KASSTROOMOVERZICHT Saldo van baten en lastenVoor de verklaring van het saldo van baten en lasten wordt verwezen naar
de toelichting op de resultatenrekening. Afschrijvingen/mutaties voorzieningenDe afschrijvingen zijn f 1,1 miljoen lager dan begroot. De mutaties
voorzieningen zijn f 0,5 miljoen hoger dan begroot. Voor de toelichting
hiervoor wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten
en op de balans. Mutaties in het werkkapitaalDe mutatie in het werkkapitaal wordt veroorzaakt door diverse wijzigingen
in standen van debiteuren, crediteuren resp. overlopende activa en passiva.
De grote daling die in de ontwerpbegroting 1998 werd verwacht in de debiteurenstand
van f 34 miljoen per ultimo 1996 (f 12 miljoen in 1997 en f 10
miljoen in 1998) heeft zich grotendeels in 1997 gemanifesteerd (f 15
miljoen). In 1998 is deze daling niet verder doorgezet. Uitgaven onroerende zakenDe geplande nieuwbouw in Havelte heeft in 1998 geen doorgang gekre- gen,
maar is doorgeschoven naar 1999. Uitgaven roerende zakenIn 1998 is minder geïnvesteerd dan begroot. DGW&T heeft in verband
met haar liquiditeitspositie in 1998 enige tijd een investeringsstop gekend,
waardoor de investeringen zijn vertraagd en zijn doorgeschoven naar 1999. DesinvesteringenDe desinvesteringen zijn vooraf moeilijk in te schatten. Bij de opstelling
van de ontwerpbegroting werd van een te positieve schatting uitgegaan. Verrekening voorschotGeraamd was dat het voorschot van f 40 miljoen voor f 20 miljoen
in zowel 1997 als 1998 zou worden terugbetaald. Het voorschot is echter reeds
in 1997 voor f 32,2 miljoen terugbetaald. Het resterende voorschot van
f 7,8 miljoen is in 1998 voor f 0,4 miljoen verrekend door de Koninklijke
marechaussee. Het resterende voorschot is in 1998 niet afgelost (om liquiditeitsredenen)
en zal naar verwachting in 1999 worden omgezet in een lening. De balans van agentschap Dienst Gebouwen, Werken en Terreinen
per 31 december 1998 (voor resultaatbestemming) (bedragen
x f 1 000,–) Balans 31-12-1998Balans
31-12-1997 Activa     Immateriële activa00Materiële activa   * grond en gebouwen40 30841 006* installaties en inventarissen11 72413 122 *
overige materiële vaste activa1 8441 869 Voorraden
(onderhanden werk)14 02817 607 Debiteuren22 90518 573Overlopende activa8 9302 614 Liquide
middelen7 1141 177 Totaal activa106 85395 968Passiva  Agentschapsvermogen   * algemene reserves50 23553 878* bestemmingsreserves3 7581 637 * verplichte
reserves00 * saldo exploitatie boekjaar1 217– 1 522Aflossings- en rentedragend vermogen00 Voorzieningen5 5624 592Voorschot afnemers defensie7 3837 783 Kort
vreemd vermogen   * crediteuren5 25210 080 *
overlopende passiva33 44619 520 Totaal passiva106 85395 968IV TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Materiële vaste activaMateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs
of vervaardigingsprijs verminderd met afschrijvingen. Afschrijvingen worden
berekend volgens de lineaire methode op basis van verwachte levensduur, waarbij
rekening gehouden wordt met eventuele restwaarde. De activeringsgrens bedraagt
f 1 000,–. Grond en gebouwenWaardering van de gebouwen en verhardingen heeft plaatsgevonden op basis
van uitgevoerde taxaties door beëdigde taxateurs, waarbij de herbouwwaarde
is vastgesteld. Deze – actuele – herbouwwaarde is door middel
van indexering aan de hand van bouwkostenindexcijfers herleid tot waarden
op basis van historische kostprijzen in het stichtingsjaar van elk van de
gebouwen. De waardering van de terreinen heeft plaatsgevonden tegen de verkoopwaarde
op 1 januari 1996, gelet op het feit dat de historische uitgaafprijzen in
veel gevallen niet te achterhalen zijn. Installaties en inventarissenDeze post bestaat uit automatiseringsmiddelen, i.c. de hardware en randapparatuur
van de computers welke bij de DGW&T in gebruik zijn, alsmede uit de standaard
bijgeleverde standaard (besturings) software. Activering van aangeschafte
en ontwikkelde software ten behoeve van de dienstverlening van de DGW&T
vindt niet plaats. Tot deze post worden tevens de transportmiddelen gerekend,
waaronder: dienstpersonenauto's, servicewagens, terreinwagens. Overige materiële vaste activaDe post «overige materiële vaste activa» bestaat uit
de categorieën: communicatiemiddelen, inventaris, bedrijfsondersteunende-
en productie ondersteunende middelen.De ontwikkelingen met betrekking tot de materiële vaste activa worden
in de onderstaande verloopstaat nader toegelicht (bedragen x f 1 000,–):  AutomatiseringsmiddelenTransport-middelenGrond
en gebouwenOverige mater. vaste activaTotaal boekwaarde
per 31 december 19979 1154 00741 0061 86955 997investeringen 19982 4376251545983 814boekwaarde van afstotingen3148017168 afschrijvingen
19983 5727378526065 767 boekwaarde
per 31 december 19987 9773 74740 3081 84453 876VLOTTENDE ACTIVA Voorraden – onderhanden werkHet onderhanden werk omvat de lopende projecten binnen de productgroep
Ingenieursdiensten. Het onderhanden werk wordt gewaardeerd op basis van directe
uren maal kostprijs, vermeerderd met uitbestedingskosten. DebiteurenDe post «Debiteuren» wordt gewaardeerd tegen nominale waarde,
met vermindering van een bedrag van f 0,798 miljoen vanwege vermoedelijke
oninbaarheid. Overlopende activaDe post «overlopende activa» omvat de volgende posten (x f 1000,–): vooruitbetaalde bedragen470nog te ontvangen bedragen8 405 te ontvangen goederen/diensten 
  55totaal8 930Liquide middelenDe post liquide middelen bestaat uit de volgende componenten (x f 1000,–): gelden in rekening
courant bij ministerie van Financiën7 242gelden te verrekenen met regionale directies– 137 kruisposten– 4gelden in kas    13totaal7 114De liquide middelen in rekening-courant bij het ministerie van Financiën
bedragen ultimo 1998 f 7,242 miljoen. Door Financiën is een saldobevestiging
verstrekt van f 19,285 miljoen. Na het verstrekken van deze saldobevestiging
zijn door Financiën echter nog de salarissen van december 1998 verrekend,
met een valutadatum in 1998. PASSIVA AgentschapsvermogenDe post «agentschapsvermogen» geeft in totaliteit het saldo
weer van de bezittingen en schulden van de DGW&T. Het «saldo exploitatie
boekjaar» geeft het resultaat weer over het boekjaar 1998. Na goedkeuring
door de Staten Generaal van de departementale verantwoording van het ministe-
rie van Defensie wordt de bestemming van het resultaat in de administratie
en de beginbalans van het jaar 1999 verwerkt. Algemene reserves (bedragen x f 1 000,–)  Stand
algemene reserves per 31 december 199753 878bij:saldo exploitatie boekjaar 1997– 1 522af:toevoeging aan bestemmingsreserves2 121  Stand
algemene reserves per 31 december 199850 235De opbouw van de bestemmingsreserve is als volgt: (bedragen x f 1 000,–) Stand bestemmingsreserve
31 december 19971 637 bij: toevoegingen
a.g.v.   – afschrijvingen5 767 – desinvesteringen168af: onttrekkingen a.g.v.   – investeringen3 814 Stand bestemmingsreserve 31 december 19983 758VoorzieningenIn onderstaand overzicht is een specificatie van de voorzieningen weergegeven. Bedragen
x f 1 000,–Balans 1
januari 1998Dotaties 1998Onttrekkingen 1998Balans 31
december 1998 Voorziening:     Groot onderhoud1 2121 0393391 912Productiemiddelen1 30001 3000 Garantieverplichtingen2604900750Contractrisico's3201800500 Millenium problematiek3003000600Wachtgelduitkeringen1 00050001 500Assurantie eigen risico2001000300Totaal4 5922 6091 6395 562AlgemeenDe post «dotaties voorzieningen» in de specificatie van baten
en lasten bevat bovenstaand saldo van dotaties in 1998 alsmede een bedrag
van f 0,860 miljoen als vrijval van de voorziening debiteuren vanwege
de vermoedelijke oninbaarheid. Voorziening «Groot Onderhoud» en voorziening
«Productiemiddelen»Deze voorzieningen worden gevormd respectievelijk ter egalisatie van kosten
voor het planmatig onderhoud aan gebouwen in economisch eigendom en de aanschaf-,
ontwikkel- en ingebruikstellingskosten van de productiemiddelen van de DGW&T
zoals de informatie- en automati- seringssystemen, voor zover het hier geen
hardware betreft. De jaarlijkse mutaties zijn gebaseerd op een onderhoudsplan
resp. automatiserings- plan. In 1998 heeft een onttrekking plaatsgehad ten
behoeve van het Integraal Vastgoed Informatie Systeem (IVIS). Het IVIS-project
is uit de ontwikkelfase en bevindt zich thans in de implementatiefase. De
voorziening productiemiddelen is derhalve geheel aangewend. Omdat nog geen
nieuwe bijzondere ontwikkel- en ingebruikstellingskosten voor informatiesystemen
voor de komende periode voorzien zijn, is in 1998 geen dotatie gepleegd. Voorziening «Garantieverplichtingen»De voorziening «Garantieverplichtingen» betreft een voorziening
ter dekking van aansprakelijkheidsrisico's met inbegrip van beroepsaansprakelijkheid.Ten laste van het resultaat over 1998 wordt een voorziening «garantieverplichtingen»
opgenomen uit hoofde van dienstenaansprakelijkheid. Krachtens de Regeling
van de Verhouding tussen Opdrachtgever en adviserend Ingenieursbureau (RVOI)
is de DGW&T in bepaalde gevallen aansprakelijk te stellen tot de hoogte
van het honorarium. Evenals bij vergelijkbare organisaties is
de omvang van de dotatie aan deze voorziening bepaald op basis van 0,09 %
van de netto omzet. Daarnaast is een incidentele dotatie aan deze
voorziening gepleegd van f 0,350 miljoen, in verband met een rond de
jaarafsluiting ontvangen schadeclaim van een klant. Voorziening «Contractrisico's»De voorziening «contractrisico's» wordt opgenomen ter dekking
van risico's welke de DGW&T loopt in situaties waarbij de DGW&T contracten
afsluit ten behoeve van derden. Voor dergelijke risico's heeft de DGW&T
geen verzekering afgesloten. Dotaties aan de voorziening vinden binnen de
DGW&T centraal plaats op basis van de dynamische methode. Voorziening «Millenniumproblematiek»De voorziening «milleniumproblematiek» is opgenomen ter egalisatie
van kosten samenhangend met het millenniumprobleem. Er wordt rekening gehouden
met een kostenpost van f 1 miljoen ter oplossing van het millenniumprobleem
bij de DGW&T. Hiervoor wordt over een periode van drie jaar een voorziening
gevormd. Voorziening «Wachtgelduitkeringen»De voorziening voor «wachtgelduitkeringen» dient ter dekking
van de verplichtingen voortvloeiend uit wachtgeld aanspraken van voormalige
medewerkers. (Buitengewone) lasten, zoals kosten wachtgeld, VUT en herplaatsers,
die zijn ontstaan vanaf 1998 en voortvloeien uit maatregelen genomen
na de totstandkoming van het agentschap, komen voor rekening van de DGW&T.
Aan deze voorziening zijn in 1998 geen onttrekkingen gedaan, omdat de wachtgeldlasten
zich niet in 1998 hebben gemanifesteerd. In de komende jaren kunnen deze wel
tot uitdrukking komen. Voorziening «Assurantie eigen risico»De voorziening «Assurantie eigen risico» wordt opgenomen ter
dekking van risico's welke de DGW&T loopt in situaties waarbij de DGW&T
geen verzekering heeft afgesloten, zoals de opstallen. Dotaties aan de voorziening
vinden binnen de DGW&T centraal plaats op basis van geschatte te betalen
premies.Naast de post «voorzieningen» aan de passiefzijde van de balans,
is een voorziening gevormd vanwege vermoedelijke oninbaarheid van uitstaande
vorderingen. Met deze voorziening is rekening gehouden bij de balanspost «debiteuren»
aan de actiefzijde. Voorschot afnemers defensieDeze post betreft een door de krijgsmachtdelen aan het agentschap ter
beschikking gesteld voorschot. Het restant heeft nog betrekking op alle krijgsmachtdelen,
met uitzondering van de Koninklijke marechaussee. In 1999 zal dit voorschot
naar verwachting worden omgezet in een lening. Kort vreemd vermogen CrediteurenDe post «crediteuren» wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende passivaDe post «overlopende passiva» omvat de volgende posten (x
f 1000,–): – de met betrekking
tot het jaar 1998 te betalen bedragen13 981– de te betalen vakantiegelden4 061 – de
te betalen gelden in het kader van de interimuitkering ziektekosten1 194– de te betalen bindingspremies27 – diverse
betalingen onderweg29 – vooruit ontvangen bedragen450– verschillenrekening– 29 – overlopende
termijnen*13 733TOTAAL33 446* Het saldo van de rekeningen «termijnen ingenieursdiensten»
en «gerealiseerde omzet termijnen ingenieursdiensten» is gelijk
aan het bedrag dat door de DGW&T aan de krijgsmachtdelen als voorschot
op de omzet uit ingenieursdiensten is gefactureerd, waarover nog geen opleveringsverklaring
c.q. eindafrekening van de zijde van de krijgsmachtdelen is ontvangen. BIJLAGE BIJ DE ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING Nadere toelichting bij de gerealiseerde bijdragen aan
en inzet bij vredesoperatiesIn het onderstaande wordt een nadere uiteenzetting gegeven van de wijze
en mate van inzet bij de verschillende vredesoperaties. Per operatie worden
de aan de operatie ten grondslag liggende internationale afspraken over taken
aangegeven, waarna nader inzicht wordt gegeven in de voor die taken ingezette
middelen. De SFOR-operatieNaar aanleiding van VNVR-resolutie 1031 d.d. 19 december 1996 heeft de
NAR ingestemd met de SFOR-missie van 26 december 1996 t/m 20 juni 1998. Inmiddels
heeft de NAR ook zijn goedkeuring uitgesproken naar aanleiding van VNVR-resolutie
1174 d.d. 15 juni 1998 met de verlenging van de SFOR-missie vanaf 20
juni 1998 (OP JOINT FORGE). Het mandaat geldt 12 maanden. Belangrijk is dat
niet meer wordt gesproken over een «end date» maar over een «end
state». Zesmaandelijks zal SACEUR de NAR informeren over de missie en
aanbevelingen doen over mogelijke troepenreducties («Sixth months»
Review / Transition Strategy»). De missie van SFOR:Het bijdragen aan de implementatie van de Dayton-akkoorden door het realiseren
van een zodanig veilige omgeving dat de verdere wederopbouw van Bosnië-Herzegowina
kan worden voortgezet zonder de aanwezigheid van door Navo geleide troepen.
Dit moment zal zijn bereikt als de partijen in Bosnië-Herzegowina de
militaire afspraken van de Dayton-akkoorden naleven, afzien van het gebruik
van geweld en illegale militaire acties en de voorwaarden zijn geschapen voor
de wederopbouw van het land, zoals een functionerend bestuursapparaat. De taken van SFOR:De belangrijkste primaire taken van SFOR zijn:– Het door militaire presentie voorkomen en zonodig met geweld afdwingen
van een hervatting van vijandelijkheden.– Toezien op en indien nodig afdwingen van naleving van de militaire
afspraken uit de Dayton-akkoorden.– Bijdragen aan een veilige omgeving, waarin organisaties in staat
worden gesteld de civiele aspecten van de Dayton-akkoorden te implementeren.– Garanderen van de veiligheid en bewegingsvrijheid van de eigen
eenheden.Voorts verricht SFOR een aantal secundaire – ondersteunende –
taken zoals het onderhouden van relaties met de Hoge Vertegenwoordiger, het
coördineren en harmoniseren van militaire plannen met die van civiele
organisaties en het – voor zover mogelijk – met SFOR-middelen
ondersteunen van de organisatie van de Hoge Vertegenwoordiger en andere belangrijke
organisaties in Bosnië-Herzegowina zoals UNMiBH, UNIPTF, UNHCR, OVSE
en ECMM. De ingezette middelen:Voor de SFOR-operatie heeft SACEUR, door middel van een «troop to
task analysis», vastgesteld hoeveel en welke middelen nodig zijn om
bovengenoemde taken uit te kunnen voeren teneinde de «end state»
te bereiken. Deze behoefte aan personele en materiële middelen
is, door middel van een «Statement of Requirement» (SOR) voorgelegd
aan die landen die zich in beginsel bereid toonden een bijdrage aan SFOR te
blijven leveren. De uiteindelijke bijdrage is in onderling overleg met aan
SFOR deelnemende landen en de staf van SACEUR tijdens een zogenaamd «force-generation»
proces vastgesteld. Deelname aan SFOR te land:Te land neemt Nederland deel met een gemechaniseerd bataljon (inclusief
tanks en rupsvoertuigen). Nederland neemt de logistieke ondersteuning voor
eigen rekening. Naast de organieke logistieke ondersteuning van het bataljon
en verschillende kleinere eenheden is ook de Koninklijke marechaussee en –
als onderdeel van het bataljon – een adequate geneeskundige eenheid
uitgezonden.Om een goede informatievoorziening te waarborgen ten behoeve van de ambtelijke
en militaire top van het ministerie van Defensie en van het parlement, is
aan de uit te zenden Nederlandse SFOR-eenheden tevens een contingentscommando
toegevoegd.Naast de feitelijke inzet in Bosnië-Herzegowina heeft Nederland ten
behoeve van de reserve-eenheden van SFOR een mariniersbataljon, een mortiercompagnie
van het Korps Mariniers, een mortier opsporingsradar batterij en een Heavy
Equipment Transport peloton van de Koninklijke landmacht aan SFOR aangeboden. Luchtoperaties SFOR:Met 127 militairen, twee Apaches en acht F-16 jachtvliegtuigen, waarvan
drie voor fotoverkenningsvluchten, levert de Koninklijke luchtmacht ondersteuning
aan de internationale strijdkrachten die deel uitmaken van SFOR. Het F-16
detachement opereert vanuit Italië, in samenwerking met België.
Het Apache detachement is onder bevel gesteld van de Amerikaanse commandant
4th Aviation Brigade.Voorts levert de Koninklijke luchtmacht personeel voor hoofdkwartieren
en ondersteuning van de aansturing van de vliegoperaties boven Bosnië.
Ter ondersteuning van SFOR zijn vliegtuigen aangeboden voor «air-to-air-refueling»
(AAR), medische evacuatievluchten en luchttransport. Deze vliegtuigen opereren
vanuit Nederland. Maritieme operaties SFOR:De Koninklijke marine levert een bijdrage aan STANAVFORMED met 162 personen
en een fregat. Tevens voert een maritiem patrouille vliegtuig (MPA) op ad
hoc basis vluchten uit. Overzicht SFOR-operatieIn de periode van 1 januari 1998 tot 1 januari 1999 heeft Nederland aan
de SFOR-operatie deelgenomen met de volgende middelen: EenheidPersonele
inzetInzet Groot Materieel Gemechaniseerd bataljon (inclusief
logistiek en genie en vanaf 29 mei CRC-detachement)1 053 personentot
mei 12, vanaf mei 8 Leopard-tanks, 64 YPR-rupsvoertuigen en 327 overige voertuigencontco (incl. Kmar en NSE)86 personen  mortieropsporingsradareenheid
(tot 22 mei)31 personen5 voertuigen, 3 x MOR verbindingseenheid
(EOV) (tot 1 feb '98)34 personen5 voertuigen, 4 x FUCHS verbindingseenheid
(EOV) (vanaf 1 sep '98)15 personen8 voertuigen peloton
mariniers (tot 29 mei; daarna deze taak – crowd and riot control –
overgenomen door de KL)44 personen5 YPR-rupsvoertuigen; 10 overige
voertuigen 10 BV's ter beschikking van mechbat detachement jachtvliegtuigen
Villafranca tot 20-06-98 140 personen; vanaf 20-06-98 120 personen– 8
F-16's permanent, – 8 F-16's tijdelijke versterking in verband
met de dreiging Kosovo 13-10-98 tot 09-11-98; hierna op afroep (2x48u) in
NL. Apache detachement (vanaf 16 juni)7 personen2 AH-64
Apache-helicopters luchttransportcapaciteit/AAR14 personen1
Fokker 60, 1 KDC 10, 1 C-130 (gestationeerd in Nederland) EOD/OGRV-teams10
personen  Personeel voor SFOR-hoofdkwartieren149 personen  maritiem
patrouillevliegtuig Sigonella20 personen1 Orion P3-C OGRV
bewakingspeloton (ongeveer 2 maanden per jaar)39 personen  bijdrage
aan STANAVFORMED162 personen1 fregatDoor de verschillende eenheden uitgevoerde activiteiten: EenheidActiviteitengemechaniseerd bataljon (inclusief logistiek en genie)patrouilles
cfm. operatie-order mechbat – in gebieden met militaire «sites» –
in gebieden zonder zulke «sites» – in gebieden met
«spanningshaarden»  totaal: 3 565 162 inspecties (weaponsites en cantonnementen)  vernietigde
munitie en explosieven:  o.a. 640 mortiergranaten,
60 artilleriegranaten, 700 mijnen, 600 handgranaten  27 civiel-militaire
samenwerkingsprojekten in de RS  30 civiel-militaire
samenwerkingsprojekten in MKF CRC-detachement (als onderdeel
van het mechbat; vanaf 29 mei)uitvoeren «crowd and riot control»
ter ondersteuning mechbat contcoinformatievoorziening
ten behoeve van de Chef Defensiestaf mortieropsporingsradareenheid
(tot 22 mei)op continu basis detecteren van artillerie- en mortiervuurverbindingseenheid (tot 1 februari en vanaf 1 september)interceptie
en plaatsbepaling berichtenverkeer op continu basis peloton
mariniers (tot 29 mei)uitvoeren «crowd and riot control»
ter ondersteuning mechbat detachement jachtvliegtuigen Villafranca884
operationele F-16 vluchten (1927 uren) waarvan 326 fotoverkenningsvluchten
(638 uren). (incl. Kosovo) Apache detachement
(vanaf 16 juni)70 familiarisatie/oefenvluchten (127 uren), 143
operationele vluchten (264 uren) luchttransportcapaciteit47
AAR-vluchten (330,4 uren), 9 patiëntenevacuaties (52 uren), 3 vrachttransportvluchten
(17 uren) maritiem patrouillevliegtuig Sigonella50,2
vlieguren operationele vluchten; 182,4 uren ten behoeve van overige operaties
(onder andere oefeningen) Augmentees/liaisonondersteuning
hoofdkwartieren EOD/OGRV-teamsEOD- werkzaamheden ter
ondersteuning mechbat OGRV bewakingspelotonBewaken
materiaal tijdens rotatie (gedurende ongeveer 2 maanden per jaar) fregat
in STANAVFORMEDbewaken VN-resoluties met betrekking tot het handelsembargo; –
aanhouden schepen; – houden van inspecties.Nederlandse bijdrage ten behoeve van de operatie in KosovoBegin oktober 1998 bereikte de heer Holbrooke een akkoord met de FRY over
het stoppen van de vijandelijkheden in Kosovo en het gedeeltelijk terugtrekken
van de Servische leger- en politie-eenheden volgens VNVR resolutie 1199. Ook
werd overeenstemming bereikt over toezicht door de internationale gemeenschap
op de naleving van de akkoorden. Overeengekomen werd twee verificatiemissies
in te stellen: een OVSE-verificatie- missie die toezicht zou houden op de
grond en een NAVO-verificatie- missie die vanuit de lucht zou toezien op de
naleving van de akkoorden. Beide missies zijn bekrachtigd door VNVR-resolutie
1203.De FRY heeft zich garant gesteld voor de veiligheid van de OVSE-verifica-
teurs in Kosovo. Ondanks deze toezegging heeft de NAVO, als extra veiligheidsmaatregel,
een in Macedonië gelegerde Extraction Force opgericht die in een aantal
gevallen de OVSE-verificateurs kan bijstaan.Defensie levert een bijdrage aan de Extraction Force en de NAVO-lucht-
verificatiemissie. Het ministerie van Buitenlandse Zaken levert een bijdrage
aan de OVSE-verificatiemissie. Extraction ForceOp 15 december 1998 is de «Extraction Force» Tier-1 (EF) van
de NAVO voor de OVSE Kosovo Verificatie Missie (OVSE-KVM) operationeel gesteld.
De taak van de NAVO EF is om vanuit FYROM steun te verlenen aan en/of het
uitvoeren van een snelle extractie van OVSE-KVM personeel en personen met
een speciale status uit Kosovo. Hierbij dient een minimum aan troepen en geweld
gebruikt te worden. De operatie Joint Guarantor is gebaseerd op Resolutie
1203 van de VN-Veiligheidsraad en wordt geleid door Saceur. Namens Saceur
treedt Frankrijk op als lead nation. De Nederlandse eenheden staan onder bevel
van de Franse commandant van de EF in Kumanovo. Nederland neemt voorlopig
voor een periode van één jaar (gelijk aan de duur van het mandaat
van de OVSE KVM) deel aan de EF. Bijdrage Koninklijke LandmachtDe KL-bijdrage bestaat uit:a. een «dual capable» luchtmobiele compagnie, uitgerust met
pantserpersoneelsvoertuigen YPR-765 met 25 mm kanon. De luchtmobiele compagnie
is versterkt met een pantsergeniesectie; de luchtmobiele compagnie lost met
ingang van juni 1999 een Britse eenheid van ongeveer gelijke samenstelling
af en wordt op haar beurt, bij eventuele verlenging van de missie, na 6 maanden
weer door een Britse eenheid afgelost.b. een genieconstructiedetachement voor een initiële opbouwperiode
van in beginsel 4 maanden.c. een geneeskundig afvoerdetachement t.b.v. de geneeskundige eenheid
van de EF.d. commandant en personeel voor het National Support Element (NSE).e. stafpersoneel verbonden aan HQ-EF. Bijdrage Koninklijke LuchtmachtDe Klu-bijdrage bestaat uit:a. een helikopterdetachement uitgerust met 3 Chinook helikopters. Hiervan
zijn er in beginsel twee bestemd voor operationele inzet en één
als reserve.b. personeel voor het National Support Element (NSE).c. stafpersoneel verbonden aan HQ-EF. Bijdrage Koninklijke MarechausseeDe KMar-bijdrage bestaat uit personeel ten behoeve van militaire politietaken
voor de eenheid. NAVO luchtverificatiemissieDe NAVO-luchtverificatiemissie is vanaf november 1998 operationeel. De
missie houdt vanuit de lucht toezicht op de naleving van VNVR resolutie 1199.
De NAVO gebruikt hiervoor zowel bemande als onbemande vliegtuigen. De Servische
autoriteiten garanderen de veiligheid van de NAVO-vliegtuigen en hun bemanningen.
Hiervoor zijn afspraken gemaakt over het deactiveren van de Servische luchtafweer
en een plaatselijk vliegverbod voor Servische gevechtsvliegtuigen tijdens
de NAVO-vluchten.Nederland neemt aan de operatie deel met een aangepaste Orion van de Koninklijke
marine. Dit vliegtuig zal aan de missie deelnemen met ingang van begin februari
1999. Het toestel wordt aangestuurd door het CAOC in Vicenza en zal opereren
vanaf de Italiaanse Naval Airbase te Sigonella. In de periode van 15 december
1998 tot 1 januari 1999 heeft Nederland deelgenomen aan deze missie met de
volgende middelen : EenheidPersonele
inzetInzet Groot Materieel genieconstructiedetachement856
grondverzetmachines 42 overige voertuigen kwartiermakers
helikopterdetachement van 14 tot 22 december33 national
support element309 voertuigen personeel ten
behoeve van HQ Extraction Force (inclusief geneeskundig afvoerdetachement)273
ziekenauto's EenheidActiviteitengenieconstructiedetachement (gepland tot april '99)bouwen
van infrastructuur op en rond de internationale compound te Petrovac kwartiermakers
helikopterdetachementvoorbereidingen treffen voor de komst van de Chinooksnational support elementondersteuning van het NL-personeel
in Macedonië personeel ten behoeve van HQ Extraction Forceondersteuning
van de Extraction ForceUNFICYP (United Nations Peace-keeping FORCE in CYPRUS)UNFICYP is op 4 maart 1964 door de VN-veiligheidsraad met resolutie 186
ingesteld. Sinds 1974 houdt UNFICYP toezicht op de naleving van het bestand
tussen de strijdkrachten van het Grieks-Cypriotische en Turks-Cypriotische
deel van het eiland. De missie van UNFICYPUNFICYP ziet toe op de handhaving van de bufferzone tussen enerzijds de
Cyprus National Guard en anderzijds de Turkse en Turks-Cypriotische strijdkrachten.
Het mandaat voor UNFICYP wordt steeds voor een half jaar verlengd, in afwachting
van een politieke oplossing voor het probleem. De Nederlandse bijdrageDe Nederlandse bijdrage bestaat uit een detachement van 100 militairen
van de Koninklijke Landmacht en 3 militairen van de Koninklijke Marechaussee.
De Marechaussees maken deel uit van de UNFICYP Force MP. Daarnaast vervullen
zij nationale politietaken. Het detachement van de Koninklijke landmacht maakt
deel uit van het Britse UNFICYP Roulement Regiment (URR) (2 pelotons) en de
Force Reserve van UNFICYP (1 peloton). De Nederlandse bijdrage wordt geleverd
vanaf 8 juni 1998 voor een periode van in beginsel 3 jaar. EenheidActiviteiten
(24-uurs dienst) «Falcon»-peloton en «Liri»-peloton
ten behoeve van URRbeveiligen niemandsland (cease fire line): –
posten op waarnemingstoren, – patrouillegang, – optreden
als quick reaction force «MFR»-peloton– bewaking/beveiliging
op de UNPA – uitvoeren van patrouilleversterkingsopdrachten –
eventueel optreden als crowd control unitOverzicht overige operatiesHieronder volgt een overzicht van de kleinere operaties. Gezien de –
relatief – geringe uitgaven behorende bij deze operaties, zijn deze
niet verbijzonderd. Met uitzondering van de MIF (1 x fregat) is bij deze operaties
geen sprake van de inzet van groot materieel. OperatiePersonele
bijdrage UNIPTF 55 ECMM 18 EU KDOM 1UNTSO 12 CMATS 2 MIF (van 28 februari tot 29
mei)163 MAPE 8 OVSE 4 UNDP/CMAC 3 BHMAC 8 (vanaf eind december: 1) humanitaire operatie
te Honduras (5–23 november)363 humanitaire operatie te Afghanistan
(5 juni–3 juli) 5UNIPTF (United Nations Police Task Force). Het UNIPTF-personeel,
waaronder de Nederlandse marechaussees, heeft tot taak het observeren, inspecteren,
begeleiden en rapporteren over alle activiteiten op het gebied van wetshandhaving,
met inbegrip van de justitiële organisatie, structuur en procedures,
alsmede het observeren, adviseren en trainen van Bosnisch politiepersoneel.ECMM (European Community Monitor Mission). Deze waarnemersmissie
richt zich onder meer op overleg met lokale civiele, kerkelijke en militaire
autoriteiten over gevangenenruil, uitwisseling van gesneuvelde militairen,
gezinsherenigingen, voedseldistributie, terugkeer vluchtelingen, ontheemden
en evacuées en herhuisvesting. Het missiegebied van de ECMM strekt
zich naast Bosnië-Herzegowina uit over Servië, Kroatië, Montenegro,
Kosovo en Albanië. De door de ECCM-monitors verzamelde informatie wordt
niet alleen aan de hoofdsteden van de EU maar ook aan andere internationale
organisaties die in die regio werkzaam zijn, bekend gesteld. Uitgezonden militairen
behoren tot de Koninklijke landmacht, doch vanaf 1 januari 1999 zenden
alle krijgsmachtdelen militairen uit.EU KDOM (Europian Union Kosovo Diplomatic Observer Mission).
Deze missie neemt namens de Europese Unie waar in Kosovo. De KL levert één
waarnemer aan deze missie.UNTSO (United Nations Truce Supervision Organisation). In deze
missie houden militaire waarnemers toezicht op de bestandslijnen tussen Israël
en haar buurlanden. De UNTSO-waarnemers staan op de Golanhoogte onder operationeel
commando van UNDOF en in Zuid-Libanon van UNIFIL. Ten behoeve van UNTSO leveren
de Koninklijke landmacht, de Koninklijke luchtmacht en de Koninklijke marine
militaire waarnemers.CMATS (Central Mine Action Training School). Sedert september
1997 geven twee mijnenruiminstructeurs instructie aan CMATS. CMATS is een
school in Angola waar ontmijningsinstructie wordt gegeven. MIF (Multinationale Implementation Force in de Perzische Golf).
In het kader van het toezicht op de naleving van het handelsembargo tegen
Irak (VN-resolutie 665) heeft de Koninklijke marine vanaf 28 februari
jl. tot 31 mei 1998 een bijdrage geleverd aan de MIF-operatie in de Perzische
golf. De bijdrage bestaat uit een M-fregat en een P3C-Orion. Zolang het handelsembargo geldt zal de Koninklijke marine 3 maanden per jaar
deelnemen.MAPE (Multinational Advisory Police Element). De taak van het
MAPE is het opzetten en toezien op de wederopbouw van het politie-apparaat
in Albanië. De Koninklijke marechaussee draagt aan deze operatie bij
met personeel dat adviseert en instructie geeft. OVSE (Organisatie voor Veiligheid en Samenwerking in Europa).a. De Koninklijke landmacht en de Koninklijke luchtmacht zijn afwisselend
in Moldavië vertegenwoordigd met één officier die als taak
heeft «het inventariseren van de militaire situatie en het faciliteren
en stimuleren van onderhandelingen.»b. Alle krijgsmachtdelen zijn in Albanië vertegenwoordigd in verband
met de spanningen in Kosovo. Zij zijn belast met stafwerkzaamheden ten behoeve
van de Head of Mission OVSE Albanië of worden ingezet als waarnemer aan
de grens tussen Albanië en Kosovo.UNDP/CMAC (Cambodian Mine Action Centre). CMAC-personeel adviseert
en instrueert lokaal personeel in Cambodja met betrekking tot het ruimen van
mijnen en explosieven. Met ingang van april a.s. draagt de Koninklijke landmacht
met drie mijnenruimdeskundigen bij aan deze operatie.BHMAC (Bosnia Herzegowina Mine Action Centre). Nederland draagt
sinds 21 september 1997 bij met een wisselend aantal ontmijningsinstructeurs,
supervisors en stafleden. Naast het geven van ontmijningsinstructie aan lokaalpersoneel
levereren zij stafadviezen. Ook hebben 2 supervisors toezicht gehouden op
het daadwerkelijk ruimen van mijnen door de door Nederland opgeleide pelotons.
In verband met de verminderde behoefte aan instructeurs en supervisors draagt
Nederland sinds 1 januari 1999 bij met een technical advisor.Honduras. Op verzoek van BuZa/OS zijn het noodhulpverkenningsteam
en een compagnie mariniers uitgezonden in verband met de orkaan Mitch. Doel
van de uitzending was boten beschikbaar te stellen voor het evacueren en transport
van reddingswerkers en materieel. Ten behoeve van deze operatie zijn het Noodhulpverkenningsteam
en 2 infanterie compagnieën van het Korps Mariniers ingezet, alsmede
de Hr. Ms. Pelikaan en Willem van der Zaan.Afghanistan. Op verzoek van BuZa/OS heeft de Koninklijke luchtmacht
een team uitgezonden in verband met de aardbevingsramp in Afghanistan. Het
team is betrokken bij de logistieke coördinatie met betrekking tot de
inzet van helikopters in het gebied. Afkortingenlijst A&OArbeidsmarkt-
en Opleidingsfonds voor de overheid AAWAlgemene ArbeidsongeschiktheidswetABPAlgemeen Burgerlijk Pensioenfonds ALVDActieve LuchtverdedigingAMRAAMAdvanced Medium Range Air tot Air Missiles AOAdministratieve
organisatie AOCSAir Operations Control Station APARActive
Phased Array Radar APBActiviteiten Plan en Begroting ATTSAdvanced
Trauma Training System AWACSAirborne Early Warning and Control
System AWBZAlgemene Wet Bijzondere Ziektekosten AZUAcademisch
Ziekenhuis Utrecht BBEBijzondere bijstandseenheid BBTBeroeps
bepaalde tijd BDLBevelhebber der Luchtstrijdkrachten BDOSBoven
de Organieke Sterkte BDZBevelhebber der Zeestrijdkrachten BIMSBureau
Internationale Militaire Sportwedstrijden BLS(Overige eenheden)
Bevelhebber der Landstrijdkrachten BNMOBond Nederlandse Militaire
Oorlogsslachtoffers BOTBeroeps onbepaalde tijd BPBurgerpersoneelBSOABeleidsvoorbereiding, Specialistische Onderzoeken en AdviezenBTWBelasting Toegevoegde Waarde CABISCentrum voor
Advisering en Informatietechnologie Services CDPOCentrale Dienst
Personeel en Organisatie CDSCombat Direction System CEPMACentral
Europe Pipeline Management Agency CMHCentraal Militair HospitaalCOCentrale organisatie CODEMACommissie ontwikkeling
defensiematerieel COKLCommando Opleidingen CTLCommando
Tactische Luchtmacht CUPCapability Upkeep Program CZMCARIBCommandant
der Zeemacht in het Caribisch gebied CZMKMARNSCommandant van het
Korps Mariniers CZMNEDCommandant der Zeemacht in Nederland DARICDefensie
Archieven, Registratie- en Informatiecentrum DCDirectie ControlDDIDeveloping defence industries DEBDirectie Economisch
Beheer DELMDepot Elektrisch Materieel DGVDiensten
voor Geestelijke Verzorging DGW&TDienst Gebouwen Werken en
Terreinen DicoDefensie Interservice Commando DMDirectie
Materieel DMCDefensie Materieel Codificatiecentrum DMPDienst
Militaire Pensioenen DMVSDepot Mechanisch Vliegtuigmaterieel en
Straalmotoren DOEDecentrale Ondersteunende Eenheden DPDirectie
Personeel DPMDefensie Planningsmemorandum DPODefensie
Pijpleiding Organisatie DTODefensie Telematica Organisatie DSPDefensie Strategisch Plan DVVODefensie
Verkeers- en Vervoersorganisatie DWSDefensie-organisatie voor
Werving en Selectie ENJJPTEuro Nato Joint Jet Pilot Training EOVElektronische
Oorlogvoering FMSForeign Military Sales GGWGrond-lucht
Geleide Wapens GVKKAGeïntegreerde Verplichting-, Kas- en
Kostenadministratie HAWKHoming All the Way Killer HGISHomogene
Groep Internationale Samenwerking HKKLuHoofdkwartier Koninklijke
luchtmacht HOBKLHoger Onderhoudsbedrijf Koninklijke landmachtHOMHumanitair Ontmijnen HSAHolland Signaal ApparaatIBISIndividueel Budget Informatiesysteem IBOInterdepartementaal
Beleidsonderzoek ICODOCoördinatie-orgaan Dienstverlening
Oorlogsgetroffenen ICTInformatie-Communicatie-Technologie IDLInstituut
Defensie Leergangen IGKInspecteur-Generaal der Krijgsmacht IP/AOInvaliditeitspensioenen
en arbeidsongeschiktheid IRLLGWInfra Rood Lucht Lucht Geleide
Wapens ITInformatie-technologie IVZIntegrale VeiligheidszorgKDKerndepartement KIMKoninklijk Instituut voor de
Marine KLKoninklijke landmacht KLIMKoninklijke landmacht
Implementatie Middenlaag KLPDKorps Landelijke PolitiedienstenKLuKoninklijke luchtmacht KLUIMKoninklijke luchtmacht
Implementatie Middenlaag KMKoninklijke marine KMAKoninklijke
Militaire Academie KMarKoninklijke marechaussee KMARIMKoninklijke
marechaussee Implementatie Middenlaag KMSLKoninklijke Militaire
School Luchtmacht LAMSLocal Area Missile System LASLandmachtstafLBBKLLandelijk Bevoorradingsbedrijf Koninklijke landmacht LCFLuchtverdedigings-
en Commandofregat LETSLuchtmacht Elektronische School LLGWLucht-Lucht
Geleide Wapens LPDLanding Platform Dock LUMOBLuchtmobiele
Brigade LVGLuchtmacht Verbindingsgroep MAPEMultinational
Advisory Police Element MCPMaster Controle Plan MDDMaatschappelijke
Dienst Defensie MEOBMarine Elektronisch en Optisch Bedrijf MGFBMilitair
Geneeskundig Facilitair Bedrijf MHAMMilitair Hospitaal A. MatthijsenMIDMilitaire Inlichtingendienst MIFMultinational Interception
Force MILSATCOMMilitaire Satelliet Communicatie MKADMarine
Kazerne Amsterdam MLUMid-Life Update MOGOSMobiel Geneeskundig
Operatiekamer Systeem MOUMemorandum Of Understanding MPMilitair
personeel MTVMobiel Toezicht Vreemdelingen NA&ANederlandse
Antillen en Aruba NafinNetherlands Armed Forces Integrated NetworkNARNiet-actief regulier personeel NATCONationaal CommandoNavoNoord-Atlantische Verdragsorganisatie NBCNucleair,
biologisch en chemisch materieel NLRNationaal Lucht- en RuimtevaartlaboratoriumNSCNational Support Command NVIPNavo Veiligheids InvesteringsprogrammaO, I & AOrganisatie, Informatie en Automatisering OIDOverige
Interservice Diensten P&MPersoneel en materieel PAMProject
Aanpassing Mijnenbestrijdingscapaciteit PembaPremiedifferentiatie
en Marktwerking bij Arbeidsongeschiktheidsverzekeringen PhidefProjectgroep
herstructurering informatievoorziening PSADienst Personeels- en
Salarisadministratie RDMRotterdamse Droogdok Maatschappij RPVRemote
Piloted Vehicles RVEResultaatverantwoordelijke eenheden RVOIRegeling
van de Verhouding tussen Opdrachtgever en adviserend Ingenieursbureau SBKSociaal
Beleidskader SEWACOSensor-. Wapen- en commandosysteem SFORStability
Force SHORADShort Range Air Defence SMART-LSignaal
Multibeam Radar for Acquisition and Targeting L-band SNIPSystematiek
van de Nieuwe Personeelsbegroting STANAVFORCHANStanding Naval
Forces Channel STANAVFORLANTStandard Naval Forces Atlantic STANAVFORMEDStanding
Forces Mediterranean STOAGStichting Bijzondere Scholen Bijzonder
Onderwijs TBAWet Terugdringing Beroep op ArbeidsongeschiktheidsregelingenTBDTo Be Decided TGVTeam Gegevensbeheer VerzekerdenadministratieTHGTactische Helikopter Groep TNO(Nederlandse organisatie
voor) Toegepast Natuurwetenschappelijk Onderzoek UBMOUitstroom
Bevorderende Maatregel Ouderen UKWUitkeringswet gewezen militairenUSZOStichting Uitvoeringsinstelling Sociale Zekerheid voor Overheid
en Onderwijs VAEVerenigde Arabische Emiraten VEBVerbeterd
Economisch Beheer VNVerenigde Naties VTEVoltijds EquivalentWAOWet op de Arbeidsongeschiktheid WBDPWerkloosheidsbesluit
Defensiepersoneel WEUWest-Europse Unie WORWet op de
ondernemingsraden ZVOZiektekostenvoorziening OverheidspersoneelSALDIBALANS PER 31 DECEMBER 1998De saldibalans van het ministerie van Defensie per 31 december 1998 is
als volgt (bedragen in ƒ):  31
december 199831 december 1997 DEBET  1. Uitgaven
ten laste van de begroting  1.a. Begrotingsjaar 1996–13 707 824 389,081.b. Begrotingsjaar 1997–13 908 548 235,311.c. Begrotingsjaar 199813 988 579 211,26–3. Liquide middelen127 446 397,8690 509 871,264. Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding0,000,00 5.
Uitgaven buiten begrotingsverband103 601 644,93102 704 049,717. Openstaande rechten0,000,00 8. Extra-comptabele
vorderingen246 601 420,21202 457 805,19 9.a.
Tegenrekening extra-comptabele schulden0,000,00 10. Voorschotten4 608 378 744,384 128 460 985,8211.a. Tegenrekening openstaande verplichtingen7 185 720 191,647 938 799 460,3812. Deelnemingen13 333 333,3313 333 333,33Totaal debet26 273 660 943,6140 092 638 130,08   CREDIT  2. Ontvangsten ten gunste van
de begroting  2.a. Begrotingsjaar 1996–569 185 999,132.b. Begrotingsjaar 1997–598 762 213,972.c. Begrotingsjaar 1998458 922 893,05–4.a. Rekening-courant Rijkshoofdboekhouding13 528 128 596,5226 396 218 995,596. Ontvangsten buiten begrotingsverband232 575 764,48245 419 336,677.a. Tegenrekening openstaande rechten0,000,00 8.a.
Tegenrekening extra-comptabele vordering246 601 420,21202 457 805,199. Extra-comptabele schulden0,000,00 10.a. Tegenrekening
voorschotten4 608 378 744,384 128 460 985,8211. Openstaande verplichtingen7 185 720 191,647 938 799 460,3812.a. Tegenrekening deelnemingen13 333 333,3313 333 333,33Totaal credit26 273 660 943,6140 092 638 130,08Toelichting behorende bij de saldibalans van het Ministerie
van Defensie per 31 december 1998 ad 3. Liquide middelen.Het saldo op de saldibalans bedraagt f 127 446 397,86 en
bestaat uit de volgende saldi: Kasbeheerdersf 
58 107 598,16 Concernrekeningen– f 
  118 777,64 Valutarekeningenf  69 457 577,34Totaalf 127 446 397,86Een en ander als volgt verdeeld: Kasf 
28 673 126,02 Bankf  97 893 889,59 Postbankf 
   879 382,25 Totaalf 127 446 397,86ad 5. Uitgaven buiten begrotingsverband (Derderekeningen
vordering).Het saldo op de saldibalans bedraagt f 103 601 644,93. Als criterium voor de toelichting naar grootte van vorderingen
is gekozen voor een grensbedrag van > f 5,0 miljoen. Hieronder volgt,
voor zover van toepassing, per beleidsterrein een specificatie. Beleidsterrein Koninklijke landmachtEen bedrag van f 17,3 miljoen betreft een vordering in verband met
uitgaven voor 254th (salarissen). De ontvangst van nagenoeg geheel dit bedrag
heeft inmiddels in 1999 plaatsgevonden.Een bedrag van f 7,8 miljoen betreft een vordering in verband met
uitgaven voor POMS (salarissen en exploitatie). Dit bedrag is in het eerste
kwartaal van 1999 ontvangen. Uitgaven buiten begrotingsverband gedaan in 1997 of eerder
welke in 1998 nog niet werden terugontvangenBij het beleidsterrein Algemeen betreft dit een 10-tal vorderingen
voor een totaalbedrag van f 0,9 miljoen. Redenen waarom de vorderingenbedragen
nog niet ontvangen zijn:– trage afhandeling bij diverse, meest internationale instanties;– onzekerheid over de hoogte van de bijdrage van het ministerie
van Economische Zaken voor een aantal uitgaven;– het wachten op een aantal externe accountantsverklaringen.Een vordering van f 24 153,16 betreffende SHAPE is inmiddels
na ontvangst van het bedrag administratief afgehandeld.Voor de Koninklijke landmacht betreft het de volgende posten:– Een bedrag van f 2,9 miljoen te ontvangen van SHAPE betreffende
het NATO-projekt Mobile War Headquarters. Door kostenoverrun van het project
dienen bij NAVO extra fondsen beschikbaar te worden gesteld. Op dit moment
is het onduidelijk of de vordering nog ontvangen wordt.– Een bedrag van f 0,04 miljoen te ontvangen van SHAPE/245th
betreffende salariskosten. In januari 1999 is dit bedrag nagenoeg geheel ontvangen.Voor het beleidsterrein Dico betreft het de post «te verrekenen
salariskosten met het Military Traffic Management Command» voor een
bedrag van f 1,4 miljoen De invorderingsprocedure is vertraagd door het
niet volledig voorhanden zijn van de bewijsstukken. ad 6. Ontvangsten buiten begrotingsverband (Derderekeningen
schuld).Het saldo op de saldibalans bedraagt f 232 575 764,48.Dit bedrag bestaat voornamelijk uit af te dragen loonheffing.In het saldo is tevens opgenomen een bedrag van f 5 347 624,38
zijnde het per 31 decenber 1998 beschikbare saldo voor de invulling van pseudo-waivers.
Het mutatie-overzicht van pseudo-waivers over 1998 is als volgt: Saldo Pseudo-waivers per 1 januari 1998: f 9 356 851,76   Betalingen 1998 ten behoeve van projecten:   Aerodynamic and
Acoustic Testing of Model Rotors (AATMR)f 445 074,15  Electromagnetisch
Lanceren (EMR/EML)f 695 716,00  Tip Vortex Cavitationf 1 438 734,14 Dynamisch gedrag van composiet scheepsconstructies (DYCOSS)f 1 429 703,09 Totaal betalingen in 1998 f 4 009 227,38   Saldo pseudo-waivers per 31 december 1998 f 5 347 624,38ad 7. Openstaande rechten.Het saldo op de saldibalans bedraagt f 0,00. Voor zover aanwezig
zijn deze posten opgenomen onder het bedrag extra-comptabele vorderingen.
Er wordt hiervoor geen aparte administratie gevoerd. ad 8. Extra comptabele vorderingen.Het saldo op de saldibalans bedraagt f 246 601 420,21. Opgave van vorderingen per 31 december 1998: Aard
van de vorderingBedrag Vorderingen
op de Verenigde Natiesf 108 556 569,34 Vorderingen
NSK Marinef  4 799 887,01 Vorderingen NSK Landmachtf 
 8 789 802,55 Vorderingen NSK Luchtmacht e.a. f 
 4 522 120,38 Pensioenenf   952 555,46Schadeverhaalf  4 278 661,40 Aanrijdingen/aanvaringenf 
 1 388 962,76 Koninklijke marine diversenf  38 644 303,00Materiële aanschaffingen Koninklijke landmachtf  62 320 656,47Materiële aanschaffingen Koninklijke luchtmachtf  25 531 654,22Salariskosten ASG 54th & MTMC Europef   604 222,93Infrastructuur Koninklijke landmachtf  3 938 763,75Overige gemeenschappelijke zakenf  5 311 498,37Diversen (incl. E-rekeningen)f  9 572 249,34Sub-totaalf 279 211 906,98Af: openstaand op rekeningen buiten begrotingsverband
(zgn. derdenrekeningen)f 32 610 486,77 Balanssaldo
extra-comptabele vorderingenf 246 601 420,21Opmerking:Bij het beleidsterrein Algemeen is voornamelijk op grond van
het ontbreken van verhaal mogelijkheden en na juridisch advies een 36-tal
vorderingen voor in totaal f 659 706,93 kwijtgescholden of definitief
buiten invordering gesteld.Bij het beleidsterrein Koninklijke marine zijn in 1998 drie
vorderingen voorlopig buiten invordering gesteld voor een totaalbedrag van
f 1149,57. Tevens zijn 4 vorderingen definitief buiten invordering gesteld
voor een totaalbedrag van f 155,00 en is een verzoek ingediend
om 87 vorderingen op één debiteur met een waarde van f 239 948,63
definitief buiten invordering te stellen.Bij het beleidsterrein Koninklijke landmacht zijn in 1998 48
vorderingen definitief buiten invordering gesteld voor een totaal bedrag van
f 78 584,53. Als criterium voor de toelichting naar grootte van vorderingen
is gekozen voor een grensbedrag van > f 5,0 miljoen. Hieronder volgt
voor zover van toepassing per beleidsterrein een specificatie. Beleidsterrein Koninklijke landmachtEen vordering op het ministerie van Financiën van f 16,1 miljoen
betreft terug te ontvangen omzetbelasting over in het buitenland verschoten
munitie. De ontvangst wordt verwacht vóór medio 1999. Daarnaast
loopt een vordering op het Academisch Ziekenhuis te Utrecht van f 13,6
miljoen wegens verrekening kosten Militair Hospitaal A. Matthijsen (MHAM).
De ontvangst wordt in het eerste kwartaal van 1999 verwacht. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteitenEén vordering van f 10,0 miljoen op de VN waarbij het tijdstip
waarop ontvangst zal plaatsvinden niet bekend is en afhankelijk is van de
liquiditeit van de VN. De insteldatum van de vordering is 10 juli 1995 (maakt
ook deel uit van de vorderingen > f 0,1 miljoen welke zijn ingesteld
vóór 1997).Een vordering op de Landsregering Nederlandse Antillen van f 8,5
miljoen wegens aandeel van exploitatiekosten in de kustwacht, is ingesteld
in november 1998. De ontvangst wordt verwacht in 1999. Verdeling vorderingen naar ouderdomDe verdeling van de extra-comptabele vorderingen naar ouderdom is hieronder
in een grafiek weergegeven. Vorderingen groter dan f 0,1 miljoen die werden ingesteld
vóór 1997. Beleidsterrein AlgemeenHet betreft een 5-tal vorderingen waarvan de grootste een vordering van
f 1 639 138,72 op «Compleet BV» is. Op grond van
het juridisch advies is de vervaldatum verschoven naar 31 december 1998 in
verband met acties van de Landsadvocaat. Op 13 maart 1999 heeft de Landsadvocaat
bericht dat hij de mogelijkheid tot verhaal op de bestuurders van «Compleet
BV» nagaat.Bij de overige vier vorderingen, een totaalbedrag van f 0,8 miljoen
omvattend, is ontvangst afhankelijk van diverse factoren, zoals de afloop
van een rechtbankprocedure, trage afhandeling bij de betalende instantie,
danwel het in kleinere gedeeltes terugbetalen van de hoofdsom. Beleidsterrein Koninklijke marineEen vordering van f 120 146,40 op de Amerikaanse Marine. Betreft
de levering van scheepsbrandstof F-76. De vordering is ingesteld in 1992.
De Amerikaanse Marine zoekt een en ander uit en indien de vordering wordt
erkend wordt deze in 1999 voldaan.Een vordering van f 612 070,11 op Duitsland ingesteld in november
1984. Betreft het restant van een vordering van f 2 126 655,18.
Duitsland ging niet akkoord met het restantbedrag. Defensie probeert momenteel
het bedrag te claimen bij de Navo. Daadwerkelijke ontvangst is onzeker.Een vordering van f 180 000,00 op de Verenigde Arabische Emiraten
(VAE). Betreft de opleiding aan het KIM van VAE-officieren. Deze vordering
is ingesteld in augustus 1996. Overleg is gaande; indien de vordering wordt
erkend wordt deze in 1999 voldaan.Een vordering van f 106 895,00 op DAF Bedrijfswagenfabriek.
Betreft hydraulische laadkraan. Het bedrijf is failliet, doch Defensie staat
op lijst van erkende concurrente crediteuren. De vordering is ingesteld in
augustus 1993. Daadwerkelijke ontvangst is onzeker. Beleidsterrein Koninklijke landmachtVan een vordering van f 1,6 miljoen op de Duitse regering, inzake
riool Seedorf, vindt de ontvangst vermoedelijk in de eerste helft van 1999
plaats. Van de vordering op Hooge & Trier Hansen A/S van f 0,7 miljoen
blijft de ontvangst onzeker. Deze vordering is ingesteld op 16 mei 1994. Omtrent
deze vordering is om juridisch advies gevraagd. Een vordering op Aarding Beheer
van f 0,3 miljoen is nog intern Defensie in behandeling. Ontvangst is
onzeker. De inbaarheid van de vordering op afvalstorting Brabant van f 0,3
miljoen is eveneens onzeker. Hetzelfde geldt voor een vordering van f 0,2
miljoen op een medisch specialist, zolang het proces hierover nog loopt. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteitenHet betreft hier een 16-tal vorderingen ter waarde van f 27,9 miljoen
op de VN waarvan een aantal door de VN zijn gekenmerkt als «certified».
De ontvangstdatum van de gelden blijft echter onduidelijk en is mede afhankelijk
van de liquiditeit van de VN. Beleidsterrein DicoHet gaat om een vordering op 54th ASG van f 157 925,15 wegens
verrekening van salariskosten burgerpersoneel. Juridisch advies is gevraagd
omtrent de incasso. ad 9. Extra-comptabele schulden.Het saldo op de saldibalans bedraagt f 0,00.Er bestaan geen extra-comptabele schulden. Alle verplichtingen worden
intra-comptabel vastgelegd, en zijn als zodanig opgenomen in de post openstaande
verplichtingen. ad 10. Voorschotten.Het saldo op de saldibalans bedraagt f 4 608 378 744,38.
De voorschotten zijn gewaardeerd tegen de in het jaar van verstrekking geldende
plankoers. Voorschotten waarbij voor de verstrekking termijndollars zijn aangewend,
zijn gewaardeerd tegen de betreffende termijnkoers. Als criterium voor de toelichting naar grootte van voorschotten
is gekozen voor een grensbedrag van > f 50,0 miljoen.Hieronder volgt voor zover van toepassing per beleidsterrein een specificatie. USZO-voorschotten.De declaraties van de Stichting Uitvoeringsinstelling Sociale Zekerheid
voor Overheid en Onderwijs (USZO) met betrekking tot de post-actieven zijn
als voorschot betaald en in de financiële verantwoording 1998 verwerkt
als extra-comptabele voorschotten voor de volgende bedragen:Beleidsterrein Algemeen f    8 558 950,48Beleidsterrein Pensioenen en uitkeringen f   898 395 708,26Beleidsterrein Koninklijke marine f    29 162 190,00Beleidsterrein Koninklijke landmacht f   107 687 731,00Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht f    27 151 641,00Beleidsterrein Koninklijke marechaussee f     929 383,00Beleidsterrein Defensie Interservice Commando f    10 784 990,00Totaal f 1 082 670.593,74 Algemeen.De declaraties met betrekking tot de ziektekostenverzekering die betaald
zijn aan de Dienst Ziektekostenvoorziening Overheidspersoneel (DZVO), zijn
in de saldibalans verwerkt als extra-comptabele voorschotten voor een totaal
bedrag van f 69 398 369,26. De definitieve vaststelling van
het te verrekenen bedrag zal plaatsvinden in 1999. Beleidsterrein Koninklijke marine.Een voorschot van f 50,3 miljoen staat open voor verticale lanceersystemen
ten behoeve van LCF aan de VS door middel van de FMS-proce- dure. Levering
en verrekening vindt plaats gedurende 2002 tot en met 2005 conform oorspronkelijk
leveringsschema. Beleidsterrein Koninklijke luchtmacht.Een voorschot van f 655,6 miljoen staat open ten behoeve van MLU
Productiefase (case NE-D-NMP). Dit bestaat voor het grootste gedeelte uit
progress payments, die door de USAF aan leveranciers zijn verstrekt plus adminstratieve
kosten.Een voorschot van f 98,5 miljoen staat open ten behoeve van aanschaf
van de AMRAAM. Hiervoor is de LOA NE-D-YME met de USAF afgesloten. Aflevering
en verrekening zal in 1999 plaatsvinden. Een voorschot van f 178,6 miljoen
staat open ten behoeve van de aanschaf van de F-16. Verrekening van dit bedrag
zal medio 1999 zijn afgerond.Een voorschot van f 88,8 miljoen staat open ten behoeve van follow-on
support F-16 (periode 1990 tot 1995). Verrekening zal tot medio 2000 duren.Een voorschot van f 122,0 miljoen staat open ten behoeve van follow-on
support F-16 (periode 1995 tot 2002). Progress payments worden hiervan door
de USAF aan leveranciers verstrekt. Verrekening vindt regelmatig plaats op
basis van ontvangstbewijzen.Een voorschot van f 122,2 miljoen staat open ten behoeve van ontwikkelingskosten
MLU F-16. Verrekening zal in de komende jaren plaatsvinden. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteiten.Een bedrag van f 239,6 miljoen, verstrekt aan Mc Donall Douglas via
FMS-procedure ten behoeve van aanschaf Apache heli's. Levering tot en met
2002, volgens het oorspronkelijk leverschema. Voorschotten naar ouderdom.De verdeling van de voorschotten naar ouderdom is vermeld in onderstaande
tabel (bedragen x f 1,0 miljoen). Jaar
van ontstaanAlgemeenP&UKMKLKluMUSPOverigeTotaal         ≤199415,00,068,360,8487,81,30,0633,219950,30,060,462,0281,13,50,0407,319963,00,071,424,7239,436,90,1375,5199716,00,2140,075,1426,076,40,9734,61998122,4898,4224,4218,0760,1219,714,82 457,8 Totaal156,7898,6564,5440,62 194,4337,815,84 608,4De post overige bestaat uit de beleidsterreinen Dico (f 11,7 miljoen),
Koninklijke marechaussee (f 4,1 miljoen).Ten opzichte van de stand tot en met 31 december 1997 is een bedrag verrekend
van f 1977,8 miljoen. In 1998 zijn voorschotten verstrekt voor totaal
f 2687,9 miljoen waarvan in 1998 reeds werd verrekend f 230,2 miljoen.
De totale mutatie in de voorschottenstand ten opzichte van 1997 komt daardoor
uit op + f 479,9 miljoen. ad 11. Openstaande verplichtingen.Het saldo op de saldibalans bedraagt f 7 185 720 191,64.
De met termijncontracten afgedekte verplichtingen zijn opgenomen tegen de
termijnkoers. De niet op termijn afgedekte US$-verplichtingen zijn gewaardeerd tegen
de door ministerie van Financiën voor 1998 voorgeschreven koers van f 1,95.Bij de nieuw aangegane verplichtingen is uitgegaan van de methode van
het opnemen in de rekening van zowel de positieve als negatieve bijstellingen
op oude verplichtingen. Daar waar nieuw aangegaan negatief zou uitlopen is
deze stand op nihil gesteld waardoor voor die artikelen wel een negatieve
bijstelling is opgenomen. Verplichtingen per 1 januari 1998f 7 938 799 460,38Aangegane verplichtingen in verslagjaarf 14 012 750 660,39Sub-totaalf 21 951 550 120,77Tot betaling gekomen in verslagjaarf 14 757 131 613,58Negatieve bijstellingen van aangegane verplichtingen uit
eerdere begrotingsjarenf 8 698 315,55Sub-totaalf 14 765 829 929,13Openstaande verplichtingen per 31 december 1998f 7 185 720 191,64Als bijlage is gevoegd een blad met de opbouw van de garantieverplichtingen. Als criterium voor de toelichting naar grootte van openstaande
verplichtingen is gekozen voor een grensbedrag van > f 100,0 miljoen.
Hieronder volgt voor zover van toepassing per beleidsterrein een specificatie. Beleidsterrein Koninklijke marineHet gaat hier om een viertal verplichtingen, te weten:– een verplichting van f 920,2 miljoen betreft Bouwmeestercontract
Luchtverdedigings- en Commandofregatten (L.C.F.) Dit bedrag is exclusief de
loon- en materiaal bijstellingen. De overeenkomst is gesloten met Schelde
Scheepsnieuwbouw te Vlissingen. Dit project eindigt in 2005;– een verplichting van f 116,9 miljoen betreft Combat Direction
System (CDS) ten behoeve van de Luchtverdedigings- en Commandofregatten (LCF).
De overeenkomst is gesloten met Hollandse Signaalapparaten (HSA) te Hengelo.
Het project eindigt in 2004;– een verplichting van f 273,7 miljoen betreft Multi-functieradar
APAR ten behoeve van de Luchtverdedigings- en Commandofregatten (LCF). De
overeenkomst is gesloten met Hollandse Signaalapparaten (HSA) te Hengelo.
Het project eindigt in 2004;– een verplichting van f 118,0 miljoen betreft verticale lanceersystemen
ten behoeve van de Luchtverdedigings- en Commandofregatten (LCF). De overeenkomst
is gesloten met de VS door middel van de FMS-procedures. Het project eindigt
in 2005. Beleidsterrein Koninklijke landmachtBij de Koninklijke landmacht betreft het een drietal orders, te weten:– bij Krauss Maffei voor een bedrag van f 213,9 miljoen ten
behoeve van KWS Leopard 2 (leveringsdata van 1999 tot en met 2001); – ten behoeve van de instandhouding PRTL een verplichting van f 155,8
miljoen bij Bundesamt (leveringsdata van 1999 tot en met 2001);– met betrekking tot levering van VN-voertuigen een verplichting
van f 106,6 miljoen bij Sisu-Defence (leveringsdata van 1999 tot en met
2000). Beleidsterrein Koninklijke luchtmachtHet gaat hier om een tweetal verplichtingen, te weten:– een verplichting van f 314,5 miljoen met betrekking tot de
Mid-Life update produktie F-16 (case NE-D-NMP), waarvan de leveringen plaatsvinden
tot 2004;– een verplichting inzake follow-on support F-16 (case NE-D-QBH)
van f 169,6 miljoen. Het betreft spare-parts, boekwerken en dergelijke.
Afleveringen vinden periodiek plaats. Beleidsterrein Multi-service projecten en activiteiten.Eén openstaande verplichting groter dan f 100,0 miljoen, te
weten:aanschaf van Apache gevechtshelikopters (leverancier MD Douglas via FMS-procedure)
voor een bedrag van f 985,6 miljoen (levering tot en met 2002). ad 12. Deelnemingen.Het saldo op de saldibalans bedraagt f 13 333 333,33.Naam van de onderneming : Eurometaal N.V.Wijze van deelneming : Aandelen.Het ministerie van Defensie is in het bezit van 33⅓% van de aandelen.
De waarde bedraagt, uitgedrukt in de oorspronkelijke aankoopprijs, 33⅓%
van f 40,0 miljoen = f 13,3 miljoen Specificatie Garantieverklaringen per 31 december 1998
(RDB 5.8) Begr. ArtikelBasis voor
het aangaan van garantieverplichtingenAard van de verbintenisGegarandeerd
bedragVerleende garantiesLooptijdOpenstaande garantie verplichtingen
per 31-12-1997Mutatie garantie verplichtingenOpenstaande garantie
verplichtingen per 31-12-1998 U 124Begrotingswet dd.
28 december 1960 Staatsbladnummer 566Leningen ter stimulering van
de woningbouw met een looptijd van ten hoogste 40 jaarNiet nader geregeldGarantie
aan de «Vereniging Pensioen Risico» te Amsterdam voor de betaling
van rente en aflossing door de woningstichting «Ons Belang» te
Amersfoort in verband met een geldlening van f 1 100 000 ingevolge
een overeenkomst van 31 augustus 1961t/m 2001f 222 139,74– f 51 884,62f 170 255,12U 124Derde wijzigings-overeenkomst op de Raamovereenkomst
betreffende Eurometaal N.V. d.d. 19 maart 1990Borgstelling in verband
met aan te gane geldleningen, 1/3 deel van maximaal f 6 000 000. Onder
aantekening dat in geval het maximumbedrag van f 6 000 000
niet voldoende mocht blijken, betrokken partijen over een eventuele verhoging
van dit bedrag nader met elkaar in overleg zullen tredenf 2 000 000Borgstelling
ten behoeve van Eurometaal N.V. voor de door genoemde vennootschap op te nemen
geldleningen ter verdere financiering van de vennootschapDoorlopendf 2 000 000,00f 0,00f 2 000 000,00U 124Overeenkomst met de stichting NLRGC briefnr.
F/95/569 d.d. 28 januari 1995Garantstelling voor de financiering
van het uitkeringsbesluit burgerambtenaren Defensie in geval van een faillissement
van het NLRGCf 4 650 000Garantie ten behoeve van
de «Stichting Nationaal Lucht- en Ruimtevaart Geneeskundig Centrum»
te Soesterberg met betrekking tot een wachtgeld- en ziektekostenregeling van
f 4 650 000t/m 1997f 4 650 000,00– f 4 650 000,00f 0,00U 124Overeenkomst met de Vereniging Verbond van VerzekeraarsRegeling
van de verhouding tussen Defensie en de Vereniging met als doel om de belemmeringen
die Defensie-ambtenaren in het maatschappelijk verkeer ondervinden als gevolg
van uitsluitingsclausules bij levensverzekeringen, gekoppeld aan de financiering
van een woning, weg te nemenNiet nader geregeld onbepaaldP.M.P.M.P.M.        f 2 170 255,12 
 
 Naar boven

 

Directe linkKopieer de link naar uw clipboard 

https://zoek.officielebekendmakingen.nl/kst-26541-37.html

Sluit modaal

 

Disclaimer
De hier aangeboden pdf-bestanden van het Staatsblad, Staatscourant, Tractatenblad, provinciaal blad, gemeenteblad, waterschapsblad en blad gemeenschappelijke regeling vormen de formele bekendmakingen in de zin van de Bekendmakingswet en de Rijkswet goedkeuring en bekendmaking verdragen voor zover ze na 1 juli 2009 zijn uitgegeven. Voor pdf-publicaties van vóór deze datum geldt dat alleen de in papieren vorm uitgegeven bladen formele status hebben; de hier aangeboden elektronische versies daarvan worden bij wijze van service aangeboden.

 

Over deze website
Contact
English
Help
Zoeken

Informatie hergebruiken
Privacy en cookies
Toegankelijkheid
Sitemap
Kwetsbaarheid melden

Open data
Linked Data Overheid
PUC Open Data

MijnOverheid.nl
Rijksoverheid.nl
Ondernemersplein.nl
Werkenbijdeoverheid.nl