De Startnota, de begrotingsregels 2011-2015, budgettaire kaders en saldopad, budgettaire verwerking regeerakkoord, verlenging infrastructuurfonds en benchmark belastinguitgaven (Herdruk)
Staten-Generaal — Kamerstuk Brief
Datum: 2014-07-01 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2010-2011
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 32 500
 
 Nota over de toestand van ’s Rijks Financiën
 
 
 Nr. 29 HERDRUK
 1 I.v.m. het compleet publiceren en afdrukken van bijlage 3.
 BRIEF VAN DE MINISTER VAN FINANCIËN
 
 
 
 Aan de Voorzitter van de Tweede Kamer der Staten-Generaal
 Den Haag, 9 november 2010
 
 
 
 Inleiding
 
 Deze Startnota bevat de vertaling van en de toelichting op de financiële afspraken uit het regeerakkoord. Paragraaf 1 geeft een toelichting op de begrotingsregels. De uitgaven- en inkomstenkaders voor de komende kabinetsperiode worden toegelicht in paragraaf 2. De begrotingsregels en de budgettaire kaders vormen de basis voor een solide economisch en financieel beleid. In paragraaf 3 wordt de verwachte ontwikkeling van het EMU-saldo en de EMU-schuld voor de jaren 2011–2015 toegelicht. In paragraaf 4 wordt een toelichting gegeven op de verdeling van de ombuigingen en intensiveringen uit het regeerakkoord en paragraaf 5 bevat een aanvullende toelichting op de gevolgen van het regeerakkoord voor het FES en het AOW-spaarfonds.
 De budgettaire effecten van het regeerakkoord zijn door middel van nota’s van wijziging in de ontwerpbegrotingen voor 2011 verwerkt. De nota’s van wijziging heeft u reeds ontvangen. De herverkaveling van beleidsterreinen die voortvloeit uit het regeerakkoord zal door middel van (incidentele) suppletoire begrotingswetten tot uitdrukking worden gebracht. Deze suppletoire begrotingswetten volgen zo spoedig mogelijk. Daarin zal – waar mogelijk – ook de verwerking van decentralisaties naar medeoverheden worden vastgelegd.
 
 
 
 1.
 Begrotingsregels 2011–2015
 
 De begrotingsregels zijn de budgettaire spelregels waaraan het kabinet zich aan het begin van een kabinetsperiode committeert, teneinde een verantwoord financieel beleid te kunnen voeren. Het doel van de begrotingsregels is zowel een doelmatige allocatie van middelen, als een beheersing van de overheidsfinanciën. De begrotingsregels equiperen het kabinet mede tot het voorkomen van een ongewenste ontwikkeling van het EMU-saldo en de EMU-schuld; dat wil zeggen het terugdringen van een overschrijding van de in het Stabiliteits- en Groeipact opgenomen referentiewaarden2 Een tekort van maximaal 3 procent bbp voor het EMU-saldo en maximaal 60 procent bbp EMU-schuld. en het respecteren van de doelen rondom de Medium-Term Objective3 Voor Nederland een structureel EMU-saldo tussen – 0,5 en + 0,5 procent bbp. (MTO).
 De belangrijkste uitgangspunten van het trendmatig begrotingsbeleid blijven ongewijzigd:
 
 
 •
 Er geldt een scheiding tussen inkomsten en uitgaven. Meevallers bij de inkomsten – bijvoorbeeld omdat als gevolg van een hogere economische groei meer belasting wordt ontvangen – kunnen niet worden gebruikt voor extra uitgaven: die uitgaven liggen vast via de uitgavenkaders. Andersom hoeft ook niet bezuinigd te worden op de uitgaven wanneer sprake is van een tegenvaller aan de inkomstenkant.
 
 
 •
 Voor de uitgaven geldt een onderscheid in drie sectoren: Rijksbegroting in enge zin (RBG-eng), Sociale Zekerheid en Arbeidsmarktbeleid (SZA) en het Budgettair Kader Zorg (BKZ).
 
 
 •
 Voor elke sector wordt een reëel uitgavenkader vastgesteld. Dat wil zeggen dat de uitgaven voor alle begrotingen voor de hele kabinetsperiode aan het begin van deze kabinetsperiode worden vastgesteld en dat gedurende deze periode in principe geen verhogingen zijn toegestaan. Elke sector behoort eventuele overschrijdingen binnen het desbetreffende uitgavenkader te compenseren.
 
 
 •
 Voor de inkomsten wordt een inkomstenkader vastgesteld en wordt uitgegaan van automatische stabilisatie.
 
 
 De regels bieden een duidelijk kader waarbinnen politieke wensen moeten worden ingepast. Elke euro kan immers maar één keer worden uitgegeven. Hiermee wordt een ongewenste ontwikkeling van de uitgaven en de lasten (en daarmee een ongewenste ontwikkeling van het EMU-saldo) voorkomen. De regels geven vorm aan beleid met een langetermijnvisie, zonder te hoeven reageren op de stand van de conjunctuur. Op deze manier wordt bijgedragen aan het vertrouwen van burgers en bedrijven in het beleid van de overheid. Met het trendmatig begrotingsbeleid ademt de inkomstenkant van de begroting mee met de economische cyclus. Naast stabilisatie draagt dit ook bij aan bestuurlijke rust en de consistentie van het budgettaire beleid.
 Bijlage 1 bevat de begrotingsregels 2011–2015, zoals die zijn vastgesteld door het kabinet. De begrotingsregels zoals die door het vorige kabinet zijn gehanteerd, vormen het uitgangspunt voor de nieuwe set. De regels zijn inhoudelijk aangepast op basis van de afspraken uit het regeerakkoord. Daarnaast zijn de belangrijkste adviezen van de dertiende Studiegroep Begrotingsruimte overgenomen.
 
 De belangrijkste wijzigingen betreffen:
 
 
 •
 Begrotingsregel 5: de signaalmarge. Om neerwaartse risico’s beter te kunnen beheersen en meer zekerheid te hebben over het realiseren van de budgettaire doelstelling wordt een signaalmarge gehanteerd. De signaalmarge maakt het mogelijk tussentijds bij te sturen wanneer het saldopad neerwaarts afwijkt van het saldopad zoals dat resulteert na doorrekening van het regeerakkoord en zoals vastgelegd in deze Startnota. Wanneer de signaalmarge wordt overschreden dienen maatregelen genomen te worden om het beoogde (feitelijk) saldo aan het eind van de kabinetsperiode weer in zicht te krijgen.
 
 
 •
 Begrotingsregel 6: de meevallerformule. Indien Nederland voldoet aan de MTO-doelstelling van het Stabiliteits- en Groeipact en het feitelijk EMU-saldo bij de besluitvorming over de lastenkant in augustus een meerjarig overschot laat zien, dan wordt 50 procent van het overschot bestemd voor aflossing van de staatsschuld en zal een lastenverlichting van 50 procent van het overschot boven de 0 procent bbp worden gegeven. Het feitelijk EMU-saldo wordt berekend inclusief de tariefverlaging, rekeninghoudend met toepassing van het vorenstaande en een behoedzame raming voor het saldo van medeoverheden.
 
 
 •
 Begrotingsregel 11: de budgetdisciplinesectoren. Met het oog op een goede beheersing van het EMU-saldo is het noodzakelijk dat zoveel mogelijk voor het EMU-saldo relevante uitgaven worden genormeerd binnen de uitgavenkaders. De (conjunctuurgevoelige) uitgaven aan werkloosheids- en bijstandsuitkeringen en de ruilvoetontwikkelingen zijn daarom weer onder de kaders gebracht.
 
 
 •
 Begrotingsregel 22: de rentemeevallerformule. Ook de kaderrelevante behandeling van de rentelasten komt voort uit de wens het EMU-saldo beter te beheersen. Tegelijkertijd moeten meevallende rentelasten niet leiden tot extra bestedingen, maar tot aflossing van de staatsschuld. Daarom is een rentemeevallerformule geïntroduceerd in de begrotingsregels. Het uitgavenkader wordt gedurende de kabinetsperiode gecorrigeerd (verlaagd) voor zover de rentelasten lager zijn dan de oorspronkelijk (aan het begin van de kabinetsperiode) geraamde rente-uitgaven.
 
 
 •
 Begrotingsregel 25: garanties. Garanties stellen de begroting bloot aan een onzichtbaar budgettair risico. Wanneer dit risico niet goed wordt ingeschat, heeft dit gevolgen voor de beheersbaarheid van de overheidsfinanciën. Daarom wordt het garantiebeleid aangescherpt voor nieuwe garanties en het uitbreiden van bestaande garanties. Een ambtelijke commissie zal nieuwe garanties beoordelen aan de hand van een toetsingskader. Reeds bestaande garanties worden in de komende kabinetsperiode door de ambtelijke commissie doorgelicht. Deze commissie adviseert bovendien over het al dan niet onderbrengen van deze garanties in een nieuw verzekeringsmodel.
 
 
 •
 Begrotingsregel 28: Publiek Private Samenwerking (PPS). Ervaring met PPS-projecten leert dat een efficiencywinst van 10 procent op infrastructuurprojecten haalbaar is. Daarom worden de toegestane uitgaven aan beschikbaarheidsvergoedingen in het Infrastructuurfonds verhoogd van 10 procent naar 20 procent, waardoor meer PPS-projecten kunnen worden opgestart.
 
 
 
 
 
 
 2.
 Uitgavenkader, inkomstenkader en belastinguitgaven
 
 De ramingen voor de inkomsten, de uitgaven en het EMU-saldo zijn gebaseerd op de macro-economische ramingen van het Centraal Planbureau (CPB) na doorrekening van het regeerakkoord (Analyse economische effecten financieel kader). Tabel 1 geeft een overzicht van de gehanteerde macro-economische ramingen voor deze Startnota.
 
 Tabel 1: Macro-economische veronderstellingen
 
 
 
 
 
 
 
 2011–2015
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties per jaar
 
 
 
 
 
 
 Volume bbp
 
 
 1¼%
 
 
 
 
 Inflatie (Consumentenprijsindex)
 
 
 2%
 
 
 
 
 Contractloon marktsector
 
 
 2¼%
 
 
 
 
 Werkloze beroepsbevolking
 
 
 6%
 
 
 
 
 
 Niveau in eindjaar
 
 
 
 
 
 
 Lange rente
 
 
 4½%
 
 
 
 
 Eurokoers ($)
 
 
 1,35
 
 
 
 
 Olieprijs ($ per vat)
 
 
 81
 
 
 
 
 
 Bron: CPB.
 
 
 Op basis van deze macro-economische veronderstellingen komt het kabinet tot de budgettaire kerngegevens voor de komende kabinetsperiode – zie tabel 2. Zie eveneens bijlage 2 voor een uitgebreidere toelichting van het uitgavenkader.
 
 Tabel 2: Budgettaire kerngegevens (in miljarden euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 Inkomsten 
 
 
 
 
 225,4
 
 
 
 
 235,0
 
 
 
 
 246,3
 
 
 
 
 256,9
 
 
 
 
 265,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Netto uitgaven onder het uitgavenkader
 
 
 
 
 246,9
 
 
 
 
 251,4
 
 
 
 
 259,2
 
 
 
 
 268,8
 
 
 
 
 274,8
 
 
 
 
 
 Rijksbegroting in enge zin
 
 
 125,1
 
 
 124,9
 
 
 126,5
 
 
 129,7
 
 
 130,4
 
 
 
 
 Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt
 
 
 62,2
 
 
 63,5
 
 
 65,7
 
 
 68,1
 
 
 70,2
 
 
 
 
 Budgettair Kader Zorg
 
 
 59,7
 
 
 63,1
 
 
 67,0
 
 
 71,0
 
 
 74,2
 
 
 
 
 
 Overige netto uitgaven
 
 
 
 
 – 1,6
 
 
 
 
 – 3,2
 
 
 
 
 – 4,7
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 
 Gasbaten
 
 
 – 9,9
 
 
 – 9,6
 
 
 – 9,6
 
 
 – 9,4
 
 
 – 9,2
 
 
 
 
 Zorgtoeslag
 
 
 4,6
 
 
 4,1
 
 
 3,6
 
 
 3,7
 
 
 3,5
 
 
 
 
 Overig
 
 
 3,7
 
 
 2,3
 
 
 1,3
 
 
 0,7
 
 
 0,7
 
 
 
 
 
 Totale netto uitgaven
 
 
 
 
 245,3
 
 
 
 
 248,2
 
 
 
 
 254,5
 
 
 
 
 263,8
 
 
 
 
 269,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 EMU-saldo centrale overheid
 
 
 
 
 – 20,0
 
 
 
 
 – 13,2
 
 
 
 
 – 8,2
 
 
 
 
 – 6,9
 
 
 
 
 – 4,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 EMU-saldo lokale overheden
 
 
 
 
 – 4,6
 
 
 
 
 – 4,1
 
 
 
 
 – 3,3
 
 
 
 
 – 2,7
 
 
 
 
 – 1,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Feitelijk EMU-saldo
 
 
 
 
 – 24,6
 
 
 
 
 – 17,3
 
 
 
 
 – 11,5
 
 
 
 
 – 9,6
 
 
 
 
 – 6,3
 
 
 
 
 
 
 Feitelijk EMU-saldo (in procenten bbp)
 
 
 
 
 – 4,0%
 
 
 
 
 – 2,7%
 
 
 
 
 – 1,8%
 
 
 
 
 – 1,4%
 
 
 
 
 – 0,9%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 EMU-schuld (in procenten bbp)
 
 
 
 
 66,1%
 
 
 
 
 67,1%
 
 
 
 
 66,9%
 
 
 
 
 66,0%
 
 
 
 
 64,8%
 
 
 
 
 
 
 Het uitgavenkader
 Bij het opstellen van het uitgavenkader wordt een onderscheid gemaakt in drie kaders voor de zogenoemde sectoren. Het kader Rijksbegroting in enge zin heeft betrekking op alle uitgaven en niet-belastingontvangsten van de rijksbegroting, die niet tot de inkomstenkant van de begroting en de andere twee budgetdisciplinesectoren gerekend worden. Het kader Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt heeft betrekking op het totaal van de uitgaven in die sector. Het betreft zowel de uitgaven die via de rijksbegroting worden gefinancierd, als de uitgaven die door premies worden gefinancierd. Tot slot vallen de collectieve zorguitgaven onder het Budgettair Kader Zorg.
 In tabel 2 zijn het uitgavenkader en de bijbehorende deelkaders voor de komende kabinetsperiode gepresenteerd. Als uitgangspunt geldt dat uitgaven die meetellen voor het EMU-saldo in beginsel ook meetellen bij de uitgaven onder het uitgavenkader. Hierdoor wordt de beheersbaarheid van de uitgaven vergroot. De feitelijke ontwikkeling van de uitgaven zal de komende jaren worden getoetst aan de hand van deze kaders.
 Het uitgavenkader is afgeleid van de (netto) uitgavenraming voor de komende jaren. Hierin zijn de mutaties voortvloeiend uit het regeerakkoord en de macro-economische doorwerking verwerkt. Het uitgavenkader legt aan het begin van de kabinetsperiode de ontwikkeling van de uitgaven vast voor elk van de komende vijf jaren. Gedurende de kabinetsperiode wordt het totale uitgavenkader niet meer aangepast, behalve voor de jaarlijkse prijsstijging. Net zoals in de vorige kabinetsperiode wordt hiervoor de prijsindex van de nationale bestedingen (pNB) gebruikt.
 In de tabellen 3, 4 en 5 wordt de opbouw van de afzonderlijke deelkaders weergegeven. Voor 2011 is het uitgavenkader van het vorige kabinet, zoals gepresenteerd in de Miljoenennota 2011, als uitgangspunt genomen. Voor de jaren 2012–2015 vormen de (kaderrelevante) meerjarencijfers, zoals gepresenteerd in de departementale begrotingen en de Miljoenennota 2011, het uitgangspunt. Op deze stand zijn alle maatregelen uit het regeerakkoord en macro-economische doorwerkingen van het regeerakkoord verwerkt.
 De maatregelen uit het regeerakkoord zijn verdeeld over de drie deelkaders (voor zover de maatregelen relevant zijn voor het uitgavenkader). Daarnaast bevat ieder deelkader de macro-economische doorwerking van het regeerakkoord. Tot slot zijn er ook boekingen van «technische aard», zoals uitgaven die voorheen buiten het uitgavenkader vielen en op grond van de nieuwe begrotingsregels binnen het kader worden gebracht. Deze mutaties leiden tot een nieuwe stand Startnota. De stand Startnota vormt het uitgavenkader voor de komende kabinetsperiode.
 Tabel 3 laat zien hoe de kaderstand Rijksbegroting in enge zin is opgebouwd ten opzichte van de stand van de uitgaven sinds de Miljoenennota 2011. De stand Startnota geldt voor de komende kabinetsperiode als uitgavenplafond. De maatregelen voortvloeiend uit het regeerakkoord maken onderdeel uit van dit kader. Mogelijke uitverdieneffecten samenhangende met de maatregelen uit het regeerakkoord moeten daarmee ook onder het kader worden ingepast.
 
 Tabel 3: Opbouw kader Rijksbegroting in enge zin (in miljarden euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Miljoenennota 2011
 
 
 
 
 110,6
 
 
 
 
 113,6
 
 
 
 
 115,3
 
 
 
 
 120,4
 
 
 
 
 124,8
 
 
 
 
 
 Maatregelen regeerakkoord
 
 
 – 1,0
 
 
 – 3,1
 
 
 – 4,7
 
 
 – 7,2
 
 
 – 9,3
 
 
 
 
 Macro-economische doorwerking regeerakkoord
 
 
 0,1
 
 
 0,2
 
 
 0,5
 
 
 0,3
 
 
 – 0,7
 
 
 
 
 Overig
 
 
 15,3
 
 
 14,2
 
 
 15,3
 
 
 16,2
 
 
 15,5
 
 
 
 
 
 Stand Startnota 
 
 
 
 
 125,1
 
 
 
 
 124,9
 
 
 
 
 126,5
 
 
 
 
 129,7
 
 
 
 
 130,4
 
 
 
 
 
 
 Een aanzienlijk deel van de maatregelen uit het regeerakkoord slaat neer op begrotingen die vallen onder het kader RBG-eng; in 2015 bedraagt de netto besparing 9,3 miljard euro (saldo ombuigingen en intensiveringen). Tabel 6 geeft een totaaloverzicht van de maatregelen aan de uitgavenzijde van de begroting voortvloeiend uit het regeerakkoord. De maatregelen uit het regeerakkoord hebben eveneens een macro-economische doorwerking. Deze doorwerking is meegenomen in de berekening van de huidige kaderstand. Onder RBG-eng betreft deze doorwerking met name de nominale ontwikkeling, de rente en de doorwerking op de huurtoeslag. Tot slot zijn mutaties van een meer technische aard geboekt («Overig» in tabel 3). Deze mutaties betreffen voornamelijk het onder het uitgavenkader brengen van de rentelasten en het restant van het stimuleringspakket. Ook de overhevelingen van het FES naar de departementale begrotingen en de hiermee samenhangende afwikkeling van de in=uittaakstelling vallen hieronder.
 Tabel 4 geeft de opbouw van het SZA-kader weer. Ook onder het kader SZA slaan maatregelen uit het regeerakkoord en de gerelateerde macro-economische doorwerking neer.
 
 Tabel 4: Opbouw kader Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt (in miljarden euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Miljoenennota 2011
 
 
 
 
 61,8
 
 
 
 
 63,8
 
 
 
 
 65,7
 
 
 
 
 68,1
 
 
 
 
 70,5
 
 
 
 
 
 Maatregelen regeerakkoord
 
 
 0,0
 
 
 – 0,6
 
 
 – 1,0
 
 
 – 1,5
 
 
 – 1,9
 
 
 
 
 Macro-economische doorwerking regeerakkoord
 
 
 0,2
 
 
 0,3
 
 
 0,9
 
 
 1,5
 
 
 1,6
 
 
 
 
 Overig
 
 
 0,3
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 Stand Startnota 
 
 
 
 
 62,2
 
 
 
 
 63,5
 
 
 
 
 65,7
 
 
 
 
 68,1
 
 
 
 
 70,2
 
 
 
 
 
 
 De maatregelen uit het regeerakkoord raken zowel aan begrotingsgefinancierde budgetten als premiegefinancierde budgetten; de macro-economische doorwerking betreft grotendeels de nominale ontwikkeling en de doorwerking op de werkloosheid en de bijstand. De overige mutaties betreffen het onder het uitgavenkader brengen van het restant van het stimuleringspakket.
 Ook voor de raming van het Budgettair Kader Zorg is de stand begroting 2011 als uitgangspunt genomen. In deze stand zijn zowel de door het vorige kabinet genomen maatregelen als de groeiraming voor de zorg van het CPB verwerkt.
 
 Tabel 5: Opbouw Budgettair Kader Zorg (in miljarden euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Miljoenennota 2011
 
 
 
 
 59,4
 
 
 
 
 62,5
 
 
 
 
 66,3
 
 
 
 
 70,7
 
 
 
 
 75,6
 
 
 
 
 
 Maatregelen regeerakkoord
 
 
 0,1
 
 
 0,5
 
 
 0,3
 
 
 0,1
 
 
 – 1,4
 
 
 
 
 Macro-economische doorwerking regeerakkoord
 
 
 0,1
 
 
 0,1
 
 
 0,3
 
 
 0,2
 
 
 – 0,1
 
 
 
 
 
 Stand Startnota 
 
 
 
 
 59,7
 
 
 
 
 63,1
 
 
 
 
 67,0
 
 
 
 
 71,0
 
 
 
 
 74,2
 
 
 
 
 
 
 Daarna zijn net als bij de twee andere deelkaders de maatregelen uit het regeerakkoord geboekt. Deze maatregelen bevatten onder andere de in het regeerakkoord opgenomen besparingen als gevolg van overhevelingen. De overhevelingen zelf zijn nog niet geboekt. De macro-economische doorwerking bestaat uit een wijziging in de nominale ontwikkeling van de zorguitgaven als gevolg van de doorrekening van het regeerakkoord door het CPB.
 Tabel 6 geeft een overzicht van de ombuigingen en intensiveringen uit het regeerakkoord. De post overig in onderstaande tabel bestaat grotendeels uit de ombuiging op de zorgtoeslag, die meeloopt in het inkomstenkader (in de financiële paragraaf uit het regeerakkoord de ombuigingen F2 en F16).
 
 Tabel 6: Aansluiting ombuigingen en intensiveringen uit de financiële paragraaf (in miljarden euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 Financiële paragraaf regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ombuigingen
 
 
 – 1,5
 
 
 – 5,6
 
 
 – 9,4
 
 
 – 13,4
 
 
 – 18,3
 
 
 
 
 Intensiveringen
 
 
 0,5
 
 
 1,9
 
 
 2,6
 
 
 2,9
 
 
 3,5
 
 
 
 
 
 Saldo ombuigingen en intensiveringen
 
 
 
 
 – 1,1
 
 
 
 
 – 3,7
 
 
 
 
 – 6,8
 
 
 
 
 – 10,4
 
 
 
 
 – 14,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Maatregelen startnota
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Maatregelen RBG-eng
 
 
 – 1,0
 
 
 – 3,1
 
 
 – 4,7
 
 
 – 7,2
 
 
 – 9,3
 
 
 
 
 Maatregelen SZA
 
 
 0,0
 
 
 – 0,6
 
 
 – 1,0
 
 
 – 1,5
 
 
 – 1,9
 
 
 
 
 Maatregelen BKZ
 
 
 0,1
 
 
 0,5
 
 
 0,3
 
 
 0,1
 
 
 – 1,4
 
 
 
 
 Overig
 
 
 – 0,2
 
 
 – 0,6
 
 
 – 1,5
 
 
 – 1,8
 
 
 – 2,2
 
 
 
 
 
 Saldo ombuigingen en intensiveringen
 
 
 
 
 – 1,1
 
 
 
 
 – 3,7
 
 
 
 
 – 6,8
 
 
 
 
 – 10,4
 
 
 
 
 – 14,7
 
 
 
 
 
 
 Het inkomstenkader
 Ook aan de inkomstenkant is een kader opgesteld voor de huidige kabinetsperiode. Het inkomstenkader is gelijk aan de ontwikkeling van de inkomstenindicator zoals die voortvloeit uit de meerjarenraming en de afspraken uit het regeerakkoord. De omvang van de beleidsmatige wijzigingen van de EMU-saldo relevante collectieve lasten en de zorgtoeslag zijn hiermee begrensd voor de duur van de kabinetsperiode. Teneinde de automatische stabilisatoren te laten werken dient gedurende de kabinetsperiode de ontwikkeling van de inkomstenindicator gelijk te zijn aan het inkomstenkader. Het inkomstenkader moet cumulatief sluiten. Tijdelijke afwijkingen van het inkomstenkader dienen in beginsel zoveel mogelijk te worden vermeden. Tabel 7 geeft het inkomstenkader voor de periode 2011–2015 weer. De totale lastenontwikkeling over de periode 2011–2015 komt uit op 8,2 miljard euro.
 De stijging van de lasten wordt met name veroorzaakt door de stijging van de zorgpremies. Deze worden op haar beurt weer veroorzaakt door een stijging van de zorguitgaven in de curatieve zorg. De zorgpremies voor de curatieve zorg zijn lastendekkend waardoor een stijging van het zorggebruik van burgers zich vertaalt in hogere zorgpremies. Daarnaast heeft het kabinet in het regeerakkoord tot maatregelen besloten die leiden tot een lastenverzwaring in belastingen en premies van 1,5 miljard euro over de kabinetsperiode. Bijna de helft van deze lasten (0,7 miljard euro) wordt veroorzaakt door de aanpassing van de fiscale arrangementen via het Witteveenkader. De overige 0,8 miljard euro is nader omschreven in het regeerakkoord en betreft het saldo van enerzijds lastenverzwaring als gevolg van onder andere het schrappen van heffingskortingen en anderzijds lastenverlichting voor bedrijven van 0,5 miljard euro ter compensatie van het schrappen van specifieke subsidies.
 Additioneel tellen twee specifieke maatregelen eveneens mee in de definitie van de collectieve lasten. Allereerst wil het kabinet de opwekking van duurzame energie stimuleren. Hiertoe wordt de SDE+regeling ingevoerd. De financiering hiervan zal plaatsvinden door middel van een opslag op de energierekening. Dit leidt tot hogere collectieve lasten van 0,3 miljard euro in 2015. Verder wil het kabinet de doorstroming op de huurmarkt bevorderen door voor huurders van een gereguleerde woning, met een huishoudinkomen van meer dan 43 000 euro, een maximale huurstijging toe te staan die 5 procent hoger ligt dan de inflatie. Verhuurders die meer dan 10 woningen verhuren zullen bijdragen aan de huurtoeslag door middel van een jaarlijkse heffing. Deze bijdrage leidt tot een structurele opbrengst van afgerond 0,8 miljard euro vanaf 2014. Het gepresenteerde inkomstenkader in tabel 7 is het kader waar gedurende de kabinetsperiode de inkomstenindicator aan getoetst zal worden.
 
 Tabel 7: Inkomstenkader 2011–2015 (in miljarden euro; + = lastenverzwaring)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 Cum. 2011–2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties
 
 
 
 
 
 
 
 Basispad exclusief zorg
 
 
 
 
 – 2,6
 
 
 
 
 1,0
 
 
 
 
 0,8
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 0,7
 
 
 
 
 
 
 Zorg inclusief zorgtoeslag
 
 
 
 
 2,8
 
 
 
 
 0,2
 
 
 
 
 0,7
 
 
 
 
 1,8
 
 
 
 
 1,0
 
 
 
 
 6,4
 
 
 
 
 
 
 Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 w.v. Belastingen en premies
 
 
 
 
 0,4
 
 
 
 
 0,5
 
 
 
 
 0,7
 
 
 
 
 – 0,1
 
 
 
 
 – 0,1
 
 
 
 
 1,5
 
 
 
 
 
 Witteveen aanpassing
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,7
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,7
 
 
 
 
 Overig
 
 
 0,4
 
 
 0,5
 
 
 0,0
 
 
 – 0,1
 
 
 – 0,1
 
 
 0,8
 
 
 
 
 
 w.v. overige collectieve lasten
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,1
 
 
 
 
 0,9
 
 
 
 
 0,1
 
 
 
 
 1,1
 
 
 
 
 
 SDE-plus
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,1
 
 
 0,1
 
 
 0,1
 
 
 0,3
 
 
 
 
 Doorstroming huurmarkt
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,8
 
 
 0,0
 
 
 0,8
 
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 0,6
 
 
 
 
 1,7
 
 
 
 
 2,3
 
 
 
 
 2,6
 
 
 
 
 1,0
 
 
 
 
 8,2
 
 
 
 
 
 
 Voor de inkomstenkant van de begroting wordt uitgegaan van volledige automatische stabilisatie. Dit betekent dat inkomstenmeevallers in het geheel ten gunste komen van het EMU-saldo en vermindering van de schuld, en dat inkomstentegenvallers ten laste komen van het begrotingssaldo en de schuld. Automatische stabilisatie aan de inkomstenkant betekent dat na het afsluiten van het regeerakkoord het kabinet geen aanvullend beleid voert in reactie op conjuncturele ontwikkelingen.
 Belastinguitgaven
 In lijn met het regeerakkoord zullen de belastinguitgaven in enge zin worden bijgehouden. De benchmark voor het monitoren van de belastinguitgaven in enge zin wordt bepaald door de raming in de Miljoenennota 2011, aangevuld met de maatregelen uit het regeerakkoord. In bijlage 5 is de benchmark opgenomen. De maatregelen uit de lastentabel van het regeerakkoord zijn verwerkt, voor zover het belastinguitgaven betreft. De benchmark zal in volgende Miljoenennota’s worden aangepast als bij nadere invulling van beleid ook belastinguitgaven een rol spelen. Dit bijgestelde kader wordt bij het hoofdbesluitvormingsmoment voor de lasten vergeleken met de dan actuele raming om te bepalen of er sprake is van een substantiële afwijking.
 
 
 
 3.
 EMU-saldo en EMU-schuld
 
 Figuur 1 plaatst de ontwikkeling van het saldopad in historisch perspectief; figuur 2 geeft voor dezelfde periode de ontwikkeling van de EMU-schuld weer. In beide figuren zijn de referentiewaarden uit het Stabiliteits- en Groeipact door middel van een stippellijn opgenomen.
 
 
 Figuur 1: Ontwikkeling EMU-saldo sinds 1970
 
 
 
 Figuur 2: Ontwikkeling EMU-schuld sinds 1970
 
 De huidige raming van het feitelijk EMU-saldo voor de jaren 2011–2015 vormt het zogenoemde saldopad op basis waarvan de signaalmarge voor de komende kabinetsperiode in werking wordt gesteld. Bij een neerwaartse afwijking van meer dan 1 procentpunt ten opzichte van dit saldopad zal het kabinet aanvullende maatregelen treffen.
 De verwachte verbetering van het jaarlijks EMU-tekort vertaalt zich in de ontwikkeling van de schuldpositie van Nederland: de schuld stabiliseert vanaf 2012 en zal naar verwachting aan het einde van de kabinetsperiode licht dalen.
 Het structurele saldo is het saldo na correctie voor de conjunctuur en geeft een beeld van de structurele ontwikkeling van de overheidsfinanciën. Het structurele saldo is over de gehele kabinetsperiode beter dan het feitelijke saldo. De CPB methode laat voor 2015 een overschot zien.
 
 Tabel 8: Structureel EMU-saldo (in procenten bbp)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 Feitelijk EMU-saldo
 
 
 – 4,0%
 
 
 – 2,7%
 
 
 – 1,8%
 
 
 – 1,4%
 
 
 – 0,9%
 
 
 
 
 Af: Conjuncturele component EC-methode
 
 
 – 0,9%
 
 
 – 0,6%
 
 
 – 0,4%
 
 
 – 0,3%
 
 
 – 0,4%
 
 
 
 
 
 Structureel EMU-saldo EC-methode
 
 
 
 
 – 3,1%
 
 
 
 
 – 2,2%
 
 
 
 
 – 1,3%
 
 
 
 
 – 1,1%
 
 
 
 
 – 0,5%
 
 
 
 
 
 Feitelijk EMU-saldo
 
 
 – 4,0%
 
 
 – 2,7%
 
 
 – 1,8%
 
 
 – 1,4%
 
 
 – 0,9%
 
 
 
 
 Af: Conjuncturele component CPB-methode
 
 
 – 0,6%
 
 
 – 0,7%
 
 
 – 0,9%
 
 
 – 1,1%
 
 
 – 1,2%
 
 
 
 
 
 Structureel EMU-saldo CPB-methode
 
 
 
 
 – 3,4%
 
 
 
 
 – 2,0%
 
 
 
 
 – 0,9%
 
 
 
 
 – 0,3%
 
 
 
 
 0,2%
 
 
 
 
 
 
 Zowel het feitelijk als het structureel EMU-saldo spelen een rol in de voor Nederland geldende Europese saldodoelstellingen zoals geformuleerd in de buitensporigtekortprocedure in het kader van het Stabiliteits- en Groeipact. Volgens de huidige raming voor het structurele saldo (volgens de methode van de EC) wordt voor 2015 de doelstelling van het MTO gehaald. Immers volgens het MTO moet Nederland op de middellange termijn voldoen aan een structureel saldo tussen – 0,5 procent bbp en + 0,5 procent bbp. Zolang het feitelijke saldo onder de – 3,0 procent bbp ligt, moet het Nederlandse structurele saldo van Europa jaarlijks met gemiddeld 0,75 procentpunt bbp verbeteren. Deze verbetering wordt voor de periode 2010–2012 ruimschoots gehaald aangezien het kabinet een groot aantal maatregelen aan het begin van de kabinetsperiode laat ingaan («frontloading»). Ook de doelstelling voor het feitelijk saldo wordt volgens de huidige raming gehaald, immers volgens de buitensporig tekortprocedure dient Nederland in 2013 een feitelijk EMU-saldo binnen de tekortgrens van -3 procent bbp te realiseren.
 
 
 
 4.
 Nadere verdeling ombuigingen en intensiveringen
 
 In bijlage 3 wordt per begrotingshoofdstuk aangegeven waar de ombuigingen neerslaan. De afgesproken intensiveringen worden conform de afspraak uit het regeerakkoord op de aanvullende begrotingspost van het Rijk gereserveerd. De intensiveringen worden in jaarlijkse tranches overgeheveld naar departementale begrotingen. Voor 2011 is het eerst mogelijke moment van overheveling van intensiveringen de incidentele suppletoire begrotingswet. Op de Aanvullende Post zal een reservering worden aangehouden voor de indexering van de intensiveringen die aldaar worden gereserveerd.
 De taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO’s (maatregel A1 in de bijlage bij het regeerakkoord) is toebedeeld aan de departementale begrotingen. Hierbij zijn de personele en materiele uitgaven van baten-lastendiensten en ZBO’s volledig toegerekend aan het moederdepartement. Afgesproken is dat de taakstelling door het moederdepartement evenredig dient te worden doorbelast aan derde-departementen die bijdragen. De budgettaire verantwoordelijkheid voor het invullen van de taakstelling ligt bij de departementen waaraan deze is toebedeeld.
 Het kabinet heeft besloten om het Meerjarenprogramma Infrastructuur Ruimte en Transport (MIRT) te verlengen van 2020 naar 2028, de bijbehorende ramingen zijn te vinden in bijlage 4.
 
 
 
 5.
 FES en AOW-Spaarfonds
 
 Conform het regeerakkoord vindt deze periode geen additionele voeding plaats van het Fonds Economische Structuurversterking (FES). De belegde ruimte in het FES van middelen op het gebied van verkeer en vervoer, ruimtelijke ordening, milieu en duurzaamheid en kennis en innovatie wordt overgeheveld naar het Infrastructuurfonds en de betreffende departementale begrotingen. Belegd wil zeggen dat het gaat om concrete, door de minsterraad goedgekeurde FES-projecten. De onbelegde ruimte wordt overgeheveld naar de algemene middelen.  In bijlage 3 worden de gevolgen gepresenteerd per begrotingshoofdstuk. Het wetsvoorstel tot aanpassing van de FES-wet wordt ingetrokken.
 De Studiegroep Begrotingsruimte constateert dat ten onrechte het beeld kan ontstaan dat met het AOW-spaarfonds het vergrijzingsprobleem wordt opgelost. De stortingen aan het AOW-spaarfonds zijn immers betalingen tussen hoofdstukken van de Rijksbegroting en deze leiden niet tot lagere collectieve uitgaven. De houdbaarheid van de overheidsfinanciën kan slechts verbeterd worden wanneer er daadwerkelijk minder wordt uitgegeven. Het AOW-spaarfonds draagt daarmee niet bij aan een verbetering van de overheidsfinanciën. De Studiegroep Begrotingsruimte adviseert daarom deze papieren constructie niet te continueren. Het kabinet neemt dit advies over.
 
 
 
 
 De minister van Financiën,
 
 J. C. de
 Jager
 
 
 
 
 
 Bijlagen:
 
 
 
 1.
 De begrotingsregels 2011–2015
 
 
 2.
 Budgettaire kaders (uitgaven- en inkomstenkant), signaal- en saldopad
 
 
 3.
 Budgettaire verwerking regeerakkoord
 
 
 4.
 Verlenging Infrastructuurfonds 2028
 
 
 5.
 Benchmark belastinguitgaven
 
 
 
 
 
 BIJLAGE
 1
 BEGROTINGSREGELS 2011–2015
 
 Inleiding
 De begrotingsregels zijn de budgettaire spelregels waaraan de coalitie zich aan het begin van een regeringsperiode committeert om een verantwoord financieel beleid te kunnen voeren. Het doel van de begrotingsregels is zowel een doelmatige allocatie van middelen, als een beheersing van de overheidsfinanciën. De begrotingsregels equiperen de coalitie tot het voorkomen van een ongewenste ontwikkeling van het EMU-saldo en de EMU-schuld, d.w.z het voorkomen (of terugdringen) van een overschrijding van de in het Stabiliteits- en Groeipact opgenomen referentiewaarden (maximaal 3 procent bbp voor het EMU-saldo en maximaal 60 procent bbp voor de EMU-schuld) en het respecteren van de doelen rondom de Medium-Term Objective (MTO).
 In dit document worden de begrotingsregels voor de inkomsten- en uitgavenkant van de begroting beschreven. Deze set regels is gebaseerd op de gebruikelijke, in het verleden gehanteerde, regels over uitgaven en inkomsten en geven een technische uitwerking van de afspraken die zijn gemaakt in het Regeer en het Gedoogakkoord.
 Uitgangspunten
 
 De belangrijkste uitgangspunten van het trendmatig begrotingsbeleid blijven ongewijzigd:
 
 
 
 –
 
 Er geldt een scheiding tussen inkomsten en uitgaven.
 
 
 
 –
 
 Voor de uitgaven geldt een onderscheid in drie sectoren (Rijksbegroting in enge zin (RBG-eng), Sociale Zekerheid en Arbeidsmarktbeleid (SZA) en het Budgettair Kader Zorg (BKZ)).
 
 
 
 –
 
 Voor elke sector wordt een reëel uitgavenkader vastgesteld.
 
 
 
 –
 
 Elke sector behoort eventuele overschrijdingen binnen het desbetreffende uitgavenkader te compenseren.
 
 
 
 –
 
 Voor de inkomsten wordt een reëel inkomstenkader vastgesteld en wordt uitgegaan van automatische stabilisatie.
 
 
 
 Een nieuw uitgangspunt voor de begrotingsregels is de signaalmarge i.p.v. de signaalwaarde:
 
 
 •
 
 Er wordt een signaalmarge gehanteerd. Deze is gesteld op een neerwaartse afwijking van 1 procentpunt ten opzichte van het saldopad dat is vastgelegd aan het begin van de kabinetsperiode.
 
 
 
 Algemene regels
 Bovengenoemde uitgangspunten worden hieronder verder uitgewerkt, waarbij een onderverdeling wordt gemaakt naar algemene regels, regels die specifiek gelden voor de uitgavenkant, en regels die specifiek gelden voor de inkomstenkant van de begroting. De begrotingsregels omvatten zowel de uitgaven- als de inkomstenkant van de collectieve sector.
 1. De begrotingsregels gaan gedurende de kabinetsperiode uit van een scheiding tussen de inkomsten en uitgaven
 
 Voor de uitgavenkant betekent dit dat wordt uitgegaan van een vast reëel uitgavenkader. De relevante uitgaven dienen gedurende de kabinetsperiode binnen dit kader te blijven. Tijdens een kabinetsperiode moeten uitgavenintensiveringen voor alle jaren van de meerjarencijfers gedekt worden door extensiveringen. Voor de inkomstenkant geldt een reëel inkomstenkader en wordt uitgegaan van automatische stabilisatie. Inkomstenmeevallers komen ten gunste van het EMU-saldo, inkomstentegenvallers belasten het EMU-saldo. Een uitzondering hierop is opgenomen in regel 6.
 2. Tot de inkomstenkant van de begroting worden de inkomsten gerekend die vallen onder de definitie van een collectieve last.
 
 Een collectieve last is een in Nederland door de overheid opgelegde verplichte betaling aan een overheid waar geen concrete, individuele en met de betaling samenhangende tegenprestatie tegenover staat of waarbij het gaat om een eigen bijdrage voor een voorziening waarvan het gebruik verplicht is.
 3. Tot de uitgavenkant van de begroting worden zowel de uitgaven als de niet-belastingontvangsten gerekend.
 
 Het uitgavenkader bevat alle voor het EMU-saldo relevante uitgaven en niet-belastingontvangsten, behalve de uitgaven en niet-belastingontvangsten die expliciet uitgezonderd worden in begrotingsregel 13.
 4. Besluitvorming over de hoofdlijnen van de uitgaven- en inkomstenkant van de begroting vindt plaats in het voorjaar bij het hoofdbesluitvormingsmoment.
 
 Op één moment in het jaar wordt door het kabinet integraal besloten over de hoofdlijnen van de uitgaven- en inkomstenkant van de begroting voor zowel het uitvoeringsjaar als het begrotingsjaar. Dit hoofdbesluitvormingsmoment is in het voorjaar. In augustus vindt er nog besluitvorming plaats over de koopkracht en de inkomstenkant van de begroting.
 5. Er wordt een signaalmarge gehanteerd. Deze is gesteld op een neerwaartse afwijking van 1 procentpunt ten opzichte van het saldopad zoals dat resulteert na doorrekening van het regeerakkoord.
 
 Additioneel ingrijpen is vereist wanneer het EMU-saldo zich niet ontwikkelt in lijn met de afspraken uit het Stabiliteits- en Groeipact of met budgettaire doelstellingen. De signaalmarge wordt overschreden wanneer de raming van het feitelijk EMU-saldo op basis van het Centraal Economisch Plan voor het volgende jaar (t+1) een neerwaartse afwijking van meer dan 1 procentpunt ten opzichte van het beoogde saldo na doorrekening van het regeerakkoord laat zien. Wanneer de signaalmarge wordt overschreden dienen maatregelen genomen te worden om het beoogde saldo aan het eind van de kabinetsperiode weer in zicht te krijgen.
 6. Meevallerformule.
 
 Indien Nederland voldoet aan de MTO-doelstelling van het stabiliteits- en groeipact en het feitelijk EMU-saldo bij de besluitvorming over de lastenkant in augustus een meerjarig overschot laat zien, dan wordt 50 procent van het overschot bestemd voor aflossing van de staatsschuld en zal een lastenverlichting van 50 procent van het overschot boven de 0 procent bbp worden gegeven. Het feitelijk EMU-saldo wordt berekend inclusief de tariefverlaging, rekeninghoudend met toepassing van het vorenstaande en een behoedzame raming voor het saldo van medeoverheden.
 7. Sanctie ter beheersing van EMU-saldo OPL.
 
 Wanneer het EMU-tekort van de lokale overheden bijdraagt aan een (dreigende) overschrijding van de Europese grenzen voor het totale EMU-saldo4 Dit geldt voor de grenzen uit een eventuele buitensporigtekortprocedure, maar ook voor de reguliere grenzen zoals vastgelegd in het Stabiliteits- en Groeipact (SGP). kan de minister van Financiën ingrijpen, wanneer het bestuurlijk overleg financiële verhoudingen tussen Rijk, VNG, IPO en UvW niet het gewenste resultaat oplevert. De minister van Financiën kan als ultimum remedium een korting opleggen op het gemeente- en/of provinciefonds.
 8. Statistische correcties
 
 Statistische correcties, te weten mutaties van evident boekhoudkundige aard, blijven bij de toetsing van de desbetreffende kaders buiten beschouwing (zowel bij het inkomsten- als het uitgavenkader). De desbetreffende kaders worden in dat geval opgehoogd of verlaagd, zodat de mutatie geen invloed heeft op de budgettaire ruimte (onder het desbetreffende kader). Voor het bepalen van een evident boekhoudkundige mutatie geldt dat een mutatie EMU-saldo neutraal dient te zijn. Daarnaast kan er alleen sprake zijn van een evident boekhoudkundige mutatie wanneer bij een wijziging in financiële vormgeving van beleid het voorzieningenniveau en de doelgroep gelijk blijven (met andere woorden: niemand gaat erop vooruit of achteruit). Dit is standaard het geval bij bruteringsmutaties aan de uitgavenkant (netto-netto koppeling van uitkeringen). Ook kan dit het geval zijn indien een fiscale regeling wordt omgezet in een subsidieregeling met een nagenoeg gelijke werking voor de doelgroep.
 Bij financieringsverschuivingen tussen de particuliere en de collectieve sector kan er sprake zijn van evident boekhoudkundige gevallen, ook indien er wel gevolgen voor het EMU-saldo zijn. Dit is het geval indien het voorzieningenniveau voor iedereen in de doelgroep gelijk blijft. Om te bepalen of het verminderen van een collectief arrangement tot ruimte onder het uitgavenkader mag leiden, geldt dat alleen financieringsverschuivingen van de collectieve sector naar de particuliere sector mogen die een daadwerkelijke ombuiging zijn, leiden tot ruimte onder het betreffende kader5Met daadwerkelijke ombuigingen wordt bedoeld dat het verplichte voorzieningenniveau collectief of particulier daalt. Pakketbeperkingen en mutaties in eigen betalingen in de zorg zijn hiervan een voorbeeld. Mocht er een wettelijke/verplichte regeling in de plaats komen voor een collectief arrangement, dan geldt dat er geen sprake is van een daadwerkelijke ombuiging. De verplichte lasten die burgers en/of bedrijven moeten opbrengen voor een dergelijke voorziening, dienen namelijk daadwerkelijk te dalen als gevolg van de ombuiging. . In alle andere gevallen wordt het budgettair effect statistisch gecorrigeerd op het betreffende kader.
 Evident boekhoudkundige financieringsverschuivingen tussen de uitgaven- en de inkomstenkant kunnen tot gevolg hebben dat naast het uitgavenkader, het inkomstenkader eveneens statistisch wordt gecorrigeerd. Voor het bepalen van een evident boekhoudkundige mutatie geldt ook hier dat een mutatie binnen de collectieve sector voor het EMU-saldo neutraal dient te zijn.
 9. De budgettaire kaders worden aangepast voor mutaties in de prijs Nationale Bestedingen (pNB)
 
 Voor toetsing van de feitelijke uitgavenontwikkeling en het inkomstenkader worden de in reële termen gedefinieerde budgettaire kaders aangepast aan de nominale ontwikkeling. Als maatstaf voor de nominale ontwikkeling wordt de prijscomponent van de Nationale Bestedingen (pNB) gebruikt. Het inkomstenkader en de budgetdisciplinekaders voor het begrotingsvoorbereidingsjaar worden vastgesteld bij het hoofdbesluitvormingsmoment in het voorjaar op basis van het Centraal Economisch Plan (CEP) en worden in augustus bijgesteld op basis van de Macro Economische Verkenning (MEV). Het kader voor het lopende jaar wordt definitief vastgesteld bij Voorjaarsnota. Wijzigingen nadien in de pNB worden niet meegenomen in de bijstelling van het kader voor het lopende jaar.
 Regels die betrekking hebben op de uitgaven en de niet-belastingontvangsten
 10. De begrotingsregels voor de uitgaven hebben betrekking op de drie sectoren: de Rijksbegroting in enge zin, de sector Sociale Zekerheid en Arbeidsmarktbeleid en de Zorgsector.
 
 Compensatie tussen de afzonderlijke budgetdisciplinesectoren kan alleen in uitzonderlijke omstandigheden indien de Ministerraad daartoe besluit. Voor de Rijksbegroting in enge zin worden deze regels ook toegepast op de afzonderlijke begrotingen met de daarbij behorende meerjarencijfers.
 11. Afbakening budgetdisciplinesectoren
 
 Uitgangspunt bij het vaststellen van het uitgavenkader is dat uitgaven die meetellen voor het EMU-saldo ook meetellen bij de uitgaven onder het uitgavenkader (inclusief alle HGIS uitgaven en rentelasten). Balansverkortingen die relevant zijn voor het EMU-saldo zijn eveneens relevant. Uitgangspunt voor de drie budgetdisciplinesectoren zijn de relevante uitgaven minus de relevante niet-belastingontvangsten (NBO). Eigen betalingen in de Zorgsector worden gezien als niet-belastingontvangsten en worden behandeld aan de uitgavenkant van de begroting.
 12. Niet-belastingontvangsten
 
 Voor de uitgavenkaders relevante niet-belastingontvangsten zijn alle niet-belastingontvangsten die relevant zijn voor het EMU-saldo (tenzij uitgezonderd in begrotingsregel 13) en die geen collectieve last zijn (zie begrotingsregel 2). Heffingen van de centrale overheid die vallen onder de definitie van collectieve lasten worden verantwoord aan de inkomstenkant van de begroting.
 13. Niet-kaderrelevante uitgaven en niet-belastingontvangsten
 
 In uitzondering op begrotingsregels 3 en 12 zijn niet relevant voor het uitgavenkader: de uitgaven en ontvangsten van het FES, het saldo van het Waddenfonds, het saldo van het Diergezondheidsfonds, en het BTW-compensatiefonds, de gasbaten en veilingopbrengsten. De rijksbijdragen aan de sociale fondsen, de rentebetalingen aan de sociale fondsen en de premiebijdragen zijn om boekhoudkundige dubbeltellingen te voorkomen niet relevant. De zorgtoeslag is niet relevant voor het uitgavenkader, wel voor het inkomstenkader.
 14. Voor elk van de drie budgetdisciplinesectoren gelden de budgettaire kaders als maatstaf voor de bepaling van over- en onderschrijdingen in de desbetreffende sector.
 15. Een overschrijding van de vastgelegde verplichtingenbedragen is slechts toegestaan indien en voor zover de kaseffecten daarvan passen binnen, respectievelijk opgevangen kunnen worden binnen de voor het begrotingsjaar afgesproken (kas)ramingen en de bijbehorende meerjarencijfers.
 16. Dreigende overschrijdingen dienen door passende en tijdige maatregelen zoveel mogelijk te worden voorkomen.
 17. Iedere overschrijding dient te worden gecompenseerd, met inachtneming van gemaakte afspraken over eindejaarsmarges en compensatie over de jaren heen.
 
 
 In het kader van de eindejaarsproblematiek kunnen binnen een begroting tot een bepaalde omvang gelden van het ene naar het andere begrotingsjaar worden geschoven. Deze zogeheten eindejaarsmarge bedraagt 1,0 procent van de (gecorrigeerde) bruto-uitgaven6 Zie begrotingsregel 29 voor een uitvoerige beschrijving van de Eindejaarsmarge.
 De fasering van compensatiemaatregelen kan voorlopen op de fasering van de problematiek. Het is ook mogelijk dat de compensatie in de tijd achterloopt, namelijk indien een parallelle fasering van compensatiemaatregelen en problematiek redelijkerwijs niet mogelijk is en alle mogelijkheden voor een regulier en doelmatig kasbeheer zijn uitgeput. Hiervoor wordt een maximale termijn gehanteerd: de duur van de meerjarenramingen (zie begrotingsregel 33). Voorstellen tot intertemporele compensatie lopen mee in de besluitvorming op het hoofdbesluitvormingsmoment. Mutaties van louter statistische aard (zie begrotingsregel 8) blijven bij de toetsing van de feitelijke uitgavenontwikkeling aan de budgettaire kaders buiten beschouwing.
 
 18. Overschrijdingen worden specifiek gecompenseerd.
 
 Specifieke compensatie betekent dat compensatie in de betrokken regeling of elders op de betrokken begroting binnen de sector RBG-eng of binnen elk van de twee andere sectoren (BKZ en SZA) gevonden moet worden. Voor compensatie in de premiegefinancierde zorg waarvoor vrije tarieven gelden, staat de overheid het treffen van pakketmaatregelen en eigen betalingen ter beschikking. Voor de overige zorg staan daarnaast ook prijs- en volumemaatregelen ter beschikking. De bewindspersoon die verantwoordelijk is voor het beleidsterrein waar de overschrijding zich voordoet, doet in dezelfde budgettaire brief of begroting voorstellen voor specifieke compensatie. Een saldo van tegenvallers boven meevallers op een begroting of binnen een budgetdisciplinesector dient specifiek te worden gecompenseerd via ombuigingen.
 19. Meevallers mogen dienen als compensatie voor tegenvallers, maar niet voor beleidsintensiveringen.
 
 Meevallers mogen alleen worden ingezet voor tegenvallers voor zover het niet betreft meevallers bij – tijdens de kabinetsperiode – generaal aan de begroting toegevoegde middelen. Over de aanwending van per saldo meevallers op een begroting of in een budgetdisciplinesector besluit de Ministerraad.
 20. Over- en onderschrijdingen worden tijdig aan de minister van Financiën gemeld.
 
 Over- en onderschrijdingen worden, los van de reden of oorzaak, zo snel als mogelijk schriftelijk aan de minister van Financiën gemeld. Deze regel geldt ook voor geplande intensiveringen of ombuigingen, deelname aan Europees beleid, of zaken waarop voorafgaand toezicht geldt.
 21. Ruimte onder het uitgavenkader, ontstaan door (tijdelijke) meevallers als gevolg van een gunstiger macro-economische ontwikkeling (zoals een lager volume in de sociale zekerheid of een ruilvoetwinst), mag niet structureel worden aangewend.
 22. Rentemeevallerformule
 
 De rentelasten vallen onder het uitgavenkader. Om te voorkomen dat meevallende rentelasten leiden tot extra bestedingen in plaats van aflossing van de staatsschuld, wordt het uitgavenkader gedurende de kabinetsperiode gecorrigeerd (verlaagd) voor zover de rentelasten lager zijn dan de oorspronkelijk (aan het begin van de kabinetsperiode) geraamde rente-uitgaven.
 23. Mutaties met een generale behandeling.
 
 Mutaties in het rendement op het vermogen van de Staat (zoals dividenden, rente en pachtopbrengsten) alsmede mutaties in de omvang van budget voor Ontwikkelingssamenwerking (BNP-aanpassing en toerekening), EU-afdrachten, loon- en prijscompensatie en de groei van het gemeente- en provinciefonds worden via het generale beeld verwerkt.
 Wanneer opbrengsten uit staatsvermogen zoals rente, pacht, dividend, gasbaten en veilingopbrengsten een subsidie-element bevatten in de zin dat er sprake is van gederfde opbrengsten als gevolg van beleid, dan dient het subsidie-element op zijn minst inzichtelijk gemaakt te worden.
 24. Ingrepen Financiële Sector
 
 Alle kosten en opbrengsten van interventies in de financiële sector met als doel het stabiel houden van het financiële systeem zijn niet relevant voor het uitgavenkader. Ook de kosten en opbrengsten van maatregelen genomen met het oog op de financiële stabiliteit van het Eurogebied zijn niet relevant voor het uitgavenkader. Dit geldt ook voor garantiepremies en mogelijke schade-uitkeringen uit hoofde van de garantieregeling voor uitgifte van middellang schuldpapier van banken. Hiermee komen alle kosten en opbrengsten van de interventies in de financiële sector direct ten laste of ten gunste van de staatsschuld.
 25. Garanties en leningen
 
 
 Alle garantieregelingen vallen onder het voorafgaand toezicht van de minister van Financiën. Nieuwe garanties en leningen (regelingen), dan wel de aanpassingen in bestaande regelingen, zijn altijd onderdeel van de besluitvorming in de ministerraad, bij het hoofdbesluitvormingsmoment. Garanties en leningen worden alleen verstrekt indien het Rijk eraan hecht risico’s te dragen die niet in de markt kunnen worden gedragen, of indien het rijk doelmatigheidsvoordelen bewerkstelligt.
 Voor nieuwe garantieregelingen, dan wel aanpassingen in bestaande regelingen dient een toetsingskader en een verzekeringsmodel toegepast te worden. Belangrijke elementen van het verzekeringsmodel zijn7 Zie voor een uitgebreide beschrijving, en voor aanvullende regelgeving de RBV.:
 
 
 •
 De risico’s van garanties en leningen moeten bepaald worden. Bij de beprijzing van risico’s geldt de vuistregel dat deze kostendekkend (inclusief uitvoeringskosten) moeten zijn. Voor de jaarlijkse premiestelling wordt een voorschrift gehanteerd van 3% van de maximale blootstelling uit de voorgestelde regeling, tenzij aangetoond kan worden dat een andere premie gerechtvaardigd is; en
 
 
 •
 Alle premieontvangsten komen ten goede aan het generale beeld. De aan het generale beeld af te dragen premie wordt, na overleg met het vakdepartement, vastgesteld door het ministerie van Financiën. De premie die in rekening wordt gebracht aan de eindgebruiker valt onder de verantwoordelijkheid van het vakdepartement en maakt onderdeel uit van de reguliere budgettaire besluitvorming. Schade-uitkeringen worden uit het generale beeld betaald. Bij schades geldt een eigen risico, hetgeen door het vakdepartement specifiek gecompenseerd moet worden; en
 
 
 •
 Alle garantieregelingen worden onderworpen aan een periodieke toets. Deze toets heeft ten doel enerzijds het herbezien van het nut en de noodzaak van de regeling (heroverweging), en anderzijds de actualisatie van de kwantificering van de risico’s en de beprijzing (herwaardering).
 
 
 
 26. Niet oormerken van ontvangsten en beleid ten aanzien van begrotingsfondsen
 
 Vanwege de scheiding van uitgaven en ontvangsten én de integrale afweging tussen de diverse uitgavencategorieën is het oormerken van uitgaven en ontvangsten niet wenselijk. Begrotingsfondsen dienen van een voeding voorzien te zijn die volgt uit het gewenste niveau van de uitgaven.
 27. Specifieke uitkeringen
 
 
 Voor nieuwe specifieke uitkeringen geldt dat hierover expliciet besloten moet worden in de Ministerraad.
 Bij het BTW-Compensatiefonds (BCF) kunnen gemeenten en provincies onder bepaalde voorwaarden de door hen betaalde btw terugontvangen. Dit betekent dat specifieke uitkeringen exclusief de te declareren btw-component verstrekt moeten worden aan de eindontvanger, om te voorkomen dat de btw-component dubbel wordt vergoed (de eerste keer als onderdeel van de specifieke uitkering en de tweede keer door declaratie van de btw bij het BCF).
 Concreet betekent dit dat het vakdepartement in kwestie voor nieuwe specifieke uitkeringen of voor intensiveringen van bestaande specifieke uitkeringen zorgt voor een volledige dekking van de specifieke uitkering inclusief de btw-component. De btw-component wordt vervolgens afgedragen aan de begroting van het BCF, de specifieke uitkering exclusief btw wordt verstrekt aan de gemeente of provincie in kwestie.
 
 28. Publiek Private Samenwerking
 
 
 Conform EU regelgeving kunnen projecten alleen als Publiek Private Samenwerking (PPS) worden bestempeld wanneer er voldoende risico’s overgedragen worden aan de private sector. Ingeval van PPS vindt een budgettair neutrale omzetting plaats van het (kas) budget (van een departement) in (meerjarige) beschikbaarheidbudgetten van een departement. Technisch gezien betekent dit een verlaging van het uitgavenkader (van het desbetreffende ministerie) in de jaren waarin een kasbudget voorhanden is en een per saldo even grote verhoging van het uitgavenkader (van het desbetreffende ministerie) in de jaren waar een beschikbaarheidvergoeding nodig is, met dien verstande dat de efficiencywinst ten gunste van het desbetreffende departement komt.
 Voor het infrastructuurfonds geldt dat de toegestane uitgavenruimte voor beschikbaarheidsvergoedingen 20 procent is.
 
 29. Eindejaarsmarge
 
 
 De eindejaarsmarge creëert de mogelijkheid binnen een begroting tot een bepaalde omvang gelden van het ene naar het andere begrotingsjaar te schuiven binnen de sector Rijk. Dit ter voorkoming van een ondoelmatige besteding van middelen aan het einde van het jaar. De eindejaarsmarge bedraagt 1,0 procent van het gecorrigeerde begrotingstotaal8Er geldt geen eindejaarsmarge voor het Budgettair Kader Zorg, noch voor het premiedeel van de budgetdisciplinesector Sociale Zekerheid en Arbeidsmarktbeleid. Voor het begrotingshoofdstuk van Defensie geldt een maximale eindejaarsmarge van 135 miljoen euro, voor het begrotingshoofdstuk Koninkrijksrelaties geldt dat de eindejaarsmarge mag worden verhoogd om bedragen die zijn gemoeid met de schuldsanering Aruba mee te nemen, en naast de reguliere eindejaarsmarge voor het begrotingshoofdstuk van Binnenlandse Zaken bestaat er een separate eindejaarsmarge voor arbeidsvoorwaardenmiddelen van maximaal 25 miljoen euro voor de sector Rijk. Voor de Homogene Groep Internationale Samenwerking geldt de afspraak dat onderuitputting tot maximaal 181,5 miljoen euro mag worden meegenomen naar de drie volgende jaren. Voor een overschrijding geldt een maximum van 45 miljoen euro.. Voor de bepaling van het gecorrigeerde begrotingstotaal wordt uitgegaan van de bruto-uitgaven stand Ontwerpbegroting.
 Voor de begrotingsfondsen geldt deze eindejaarsmarge niet.
 De hoogte van het feitelijk gebruik door de departementen van de eindejaarsmarge wordt in eerste instantie bepaald bij Voorlopige Rekening. De overgehevelde bedragen worden bij de Voorjaarsnota aan de begrotingen toegevoegd. De definitieve omvang van het feitelijk gebruik wordt bepaald op basis van de Slotwet.
 Gelijktijdig met het toevoegen bij Voorjaarsnota wordt, onder de veronderstelling dat ook het komende jaar gebruik zal worden gemaakt van de eindejaarsmarge, op een aanvullende post een ramingstechnische veronderstelling opgenomen (de zogenaamde in=uit-taakstelling). De combinatie van de toevoeging aan de begrotingen en de ramingstechnische veronderstelling, bewerkstelligt dat het totale uitgavenbeeld niet wijzigt. Onderuitputting die optreedt na de Voorjaarsnota kan worden aangewend ter realisatie van de taakstelling.
 
 30. Consolidatiesaldo baten-lastendiensten
 
 Onderuitputting in de liquide middelen van baten-lastendiensten komt tot uitdrukking in het consolidatiesaldo van deze diensten. Dit geldt ook voor onderdelen van het Rijk die – zonder de status van baten-lastendienst – werken met een baten-lastenstelsel. Het consolidatiesaldo van baten-lastendiensten is net zoals de leen- en depositofaciliteit niet relevant voor het uitgavenkader. Door op het hoofdbesluitvormingsmoment de plannen van baten-lastendiensten te toetsen, wordt de relatie met het EMU-saldo in het oog gehouden.
 31. Leenaanvragen RWT’s
 
 De leenaanvragen van RWT's (en andere voor geïntegreerd middelenbeheer in aanmerking komende instellingen) in het kader van geïntegreerd middelenbeheer dienen door een RWT bij de betreffende vakminister te worden ingediend. Het is de taak van het vakdepartement om te toetsen op onder meer budgettaire inpasbaarheid, nut en noodzaak van de lening en of de lening wel wordt aangewend voor de publieke taak.
 32. Opbouw meerjarencijfers en extrapolatie
 
 
 De ramingen van de uitgaven voor het begrotingsjaar en elk van de vier daaropvolgende jaren (de meerjarenramingen) bestaan uit:
 
 
 –
 De uitgaven die voortvloeien uit verplichtingen die zijn aangegaan tot en met het lopende begrotingsjaar of in dat jaar zullen worden aangegaan;
 
 
 –
 De uitgaven die voortvloeien uit verplichtingen die in het eerstvolgende begrotingsjaar zullen worden aangegaan;
 
 
 –
 De uitgaven die voortvloeien uit verplichtingen die in de jaren volgend op het eerstvolgende begrotingsjaar moeten worden aangegaan, omdat deze een technisch noodzakelijke voortzetting vormen van reeds eerdere aangegane verplichtingen;
 
 
 –
 De overige verplichtingen, voortvloeiend uit bestaand beleid of afspraken op kabinets- of ministerieel niveau die in de jaren volgend op het eerstvolgend begrotingsjaar worden aangegaan.
 
 
 
 
 Voor het extrapoleren van de meerjarencijfers gelden de volgende uitgangspunten:
 
 
 1.
 Bij de ramingen wordt rekening gehouden met bestaande wettelijke regelingen.
 
 
 2.
 Het extrapolatiejaar voor de departementale begrotingen en fondsen wordt beleidsarm geëxtrapoleerd. De demografische ontwikkeling is bepalend voor het beleidsarm extrapoleren. In alle gevallen moet het gaan om aan te gane verplichtingen en daaruit voortvloeiende uitgaven op grond van de voortzetting van bestaand of ongewijzigd beleid, of om uitgaven die door expliciete besluiten van de minister van Financiën of het kabinet zijn geaccordeerd. Indien bestaand beleid niet noodzakelijkerwijze impliceert dat nieuwe verplichtingen worden aangegaan (bijvoorbeeld bij projecten of eenmalige investeringen), dient te worden verondersteld dat geen nieuwe verplichtingen worden aangegaan, tenzij is besloten om het beleid te continueren.
 
 
 3.
 Voor de economische groei wordt aangesloten bij de gemiddelde ontwikkeling uit de kabinetsperiode, zoals verondersteld is bij het opstellen van de uitgavenkaders.
 
 
 4.
 Het extrapolatiejaar wordt kwantitatief (met prestatiegegevens) onderbouwd. Wanneer geen expliciete andersluidende afspraken bestaan, dienen het volume en de prijs die ten grondslag liggen aan de ramingen, constant gehouden te worden.
 
 
 5.
 Het extrapolatiejaar wordt ook kwalitatief (welke programma's, projecten, bijdragen, etc.) onderbouwd.
 
 
 6.
 De ramingen dienen te zijn gebaseerd op het in ongewijzigd tempo realiseren van meerjarige projecten.
 
 
 7.
 Wanneer reeds is afgesproken dat instrumenten een afloop kennen, dient deze afloop tot uiting te komen in de extrapolatie.
 
 
 
 Regels die betrekking hebben op de inkomsten
 33. Maatregelen aan de inkomstenkant van de begroting worden gemeten volgens de definitie van de inkomstenindicator.
 
 
 De inkomstenindicator wordt gedefinieerd als het budgettaire effect van elke wijziging in bestaand overheidsbeleid op de voor het EMU-saldo relevante collectieve inkomsten. De definitie van de collectieve inkomsten is conform de definitie in de Nationale Rekeningen van het CBS.
 Dit betekent dat de zorgpremies worden meegenomen in de meting van de inkomstenindicator. Deze worden berekend op basis van de gemiddelde nominale premie voor een polis van het basispakket. Vanwege de nauwe samenhang met de zorgpremie, wordt de zorgtoeslag ook meegenomen in de meting van de inkomstenindicator.
 
 34. Voor de beheersing aan de inkomstenkant geldt een reëel inkomstenkader.
 
 Het inkomstenkader is vastgesteld in het regeerakkoord. Gedurende de kabinetsperiode dient de ontwikkeling van de inkomstenindicator gelijk te zijn aan het inkomstenkader. Tijdelijke afwijkingen van het inkomstenkader dienen zoveel mogelijk te worden vermeden. Als vanwege tegenvallers de signaalmarge voor het EMU-saldo dreigt te worden overschreden, kan worden afgeweken van het inkomstenkader.
 35. Afwijkende boekingen voor het inkomstenkader.
 
 Het inkomstenkader wordt aangepast voor intertemporele effecten die betrekking hebben op de omkeerregel (op basis van de netto-contante waarde methode). Aanpassing van het inkomstenkader voor intertemporele effecten van overige maatregelendient met grote terughoudendheid te worden toegepast, zowel wat betreft het effect op het EMU-saldo als het type maatregelen waarop de methode wordt toegepast.
 Particuliere betalingen komen niet ten goede aan de overheid en worden daarom niet meegenomen bij de meting van de inkomstenindicator. Wel geldt dat bij een financieringsverschuiving tussen publiek en privaat als gevolg van een systeemwijziging waarbij de rechten en plichten ongewijzigd blijven, het mogelijk is om zowel het inkomstenkader als het uitgavenkader statistisch te corrigeren9Pakketbeperkingen en mutaties in eigen betalingen in de zorg worden niet begrepen als een systeemwijziging in deze zin. . Deze financieringsverschuiving dient neutraal te zijn voor het EMU-saldo.
 Het inkomstenkader kan statistisch worden gecorrigeerd voor evident boekhoudkundige financieringsverschuivingen tussen de uitgaven- en de inkomstenkant (zie regel 8, statistische correcties).
 Voor de posten kindgebonden budget, AOW-tegemoetkoming en de kinderbijslag is vanwege de koopkrachtbesluitvorming in augustus een schuif van de inkomsten naar de uitgavenkant middels een statistische correctie van in totaal maximaal 150 miljoen euro per jaar toegestaan. Tegenvallers bij de bovengenoemde posten uit het voorjaar mogen niet doorgeschoven worden naar augustus. Indien in een enkel jaar de schuif niet (of niet voor het gehele bedrag) is toegepast, mag het volledige respectievelijk resterende deel niet doorgeschoven worden naar een volgend jaar.
 36. Beheersing belastinguitgaven
 
 Beheersingskader
 
 De zogenoemde «belastinguitgaven» en de budgettaire derving van andere fiscale regelingen vallen om praktische redenen niet onder een met de uitgaven vergelijkbaar strikt beheersingskader. Beleidsmatige mutaties aan de inkomstenkant en nieuwe fiscale regelingen worden geboekt onder het inkomstenkader.
 Toetsingskader belastinguitgaven.
 
 Voor de introductie van nieuwe dan wel intensiveringen van bestaande belastinguitgaven en de evaluatie van deze regelingen geldt een restrictief toetsingskader, zoals opgenomen in de RBV. Met behulp van het toetsingskader kan worden afgewogen of (de intensivering van) een fiscale maatregel al dan niet de voorkeur heeft.
 Budgettering van individuele belastinguitgaven
 
 Voor nieuwe belastinguitgaven en intensiveringen van bestaande belastinguitgaven geldt dat het budgettaire beslag van een dergelijke maatregel wordt gebudgetteerd indien uitvoerbaar. Voor bestaande belastinguitgaven worden bij een evaluatie de mogelijkheden van (nadere) budgettering bezien.
 Monitoring van individuele belastinguitgaven
 
 In een bijlage van de Miljoenennota is het budgettaire beslag van belastinguitgaven (in enge zin) en van de inkomstenbeperkende regelingen eigen woning en pensioenen opgenomen. Het budgettaire beslag van de belastinguitgaven in enge zin wordt tevens afgezet tegen de aan het begin van de kabinetsperiode verwachte ontwikkeling. Bij substantiële opwaartse afwijkingen van de endogene ontwikkeling ten opzichte van de aan het begin van de kabinetsperiode verwachte ontwikkeling kan dit aanleiding geven tot maatregelen, waarbij deze maatregelen niet relevant zijn voor het inkomstenkader.
 
 
 
 BIJLAGE
 2:
 BUDGETTAIRE KADERS EN SALDOPAD
 
 
 Tabel 1: Budgettaire kerngegevens (in miljoenen euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 Inkomsten 
 
 
 
 
 225 373
 
 
 
 
 234 999
 
 
 
 
 246 296
 
 
 
 
 256 927
 
 
 
 
 265 245
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Netto uitgaven onder het uitgavenkader
 
 
 
 
 246 917
 
 
 
 
 251 428
 
 
 
 
 259 183
 
 
 
 
 268 846
 
 
 
 
 274 758
 
 
 
 
 
 Rijksbegroting in enge zin
 
 
 125 053
 
 
 124 880
 
 
 126 527
 
 
 129 705
 
 
 130 356
 
 
 
 
 Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt
 
 
 62 198
 
 
 63 481
 
 
 65 662
 
 
 68 123
 
 
 70 212
 
 
 
 
 Budgettair Kader Zorg
 
 
 59 666
 
 
 63 067
 
 
 66 993
 
 
 71 018
 
 
 74 190
 
 
 
 
 
 Overige netto uitgaven
 
 
 
 
 – 1 580
 
 
 
 
 – 3 244
 
 
 
 
 – 4 719
 
 
 
 
 – 5 023
 
 
 
 
 – 4 950
 
 
 
 
 
 Gasbaten
 
 
 – 9 900
 
 
 – 9 600
 
 
 – 9 600
 
 
 – 9 400
 
 
 – 9 150
 
 
 
 
 Zorgtoeslag
 
 
 4 650
 
 
 4 092
 
 
 3 561
 
 
 3 699
 
 
 3 537
 
 
 
 
 Overig
 
 
 3 670
 
 
 2 265
 
 
 1 319
 
 
 678
 
 
 662
 
 
 
 
 
 Totale netto uitgaven
 
 
 
 
 245 337
 
 
 
 
 248 184
 
 
 
 
 254 463
 
 
 
 
 263 823
 
 
 
 
 269 807
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 EMU-saldo centrale overheid
 
 
 
 
 – 19 964
 
 
 
 
 – 13 185
 
 
 
 
 – 8 168
 
 
 
 
 – 6 896
 
 
 
 
 – 4 563
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 EMU-saldo lokale overheden
 
 
 
 
 – 4 599
 
 
 
 
 – 4 149
 
 
 
 
 – 3 349
 
 
 
 
 – 2 749
 
 
 
 
 – 1 740
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Feitelijk EMU-saldo
 
 
 
 
 – 24 563
 
 
 
 
 – 17 334
 
 
 
 
 – 11 517
 
 
 
 
 – 9 645
 
 
 
 
 – 6 303
 
 
 
 
 
 
 Feitelijk EMU-saldo (procenten bbp)
 
 
 
 
 – 4,0%
 
 
 
 
 – 2,7%
 
 
 
 
 – 1,8%
 
 
 
 
 – 1,4%
 
 
 
 
 – 0,9%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 EMU-schuld (procenten bbp)
 
 
 
 
 66,1%
 
 
 
 
 67,1%
 
 
 
 
 66,9%
 
 
 
 
 66,0%
 
 
 
 
 64,8%
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 2: Vaststellen totale uitgavenkader (in miljoenen euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 1. Raming totale uitgavenkader regeerakkoord
 
 
 
 
 246 917
 
 
 
 
 251 428
 
 
 
 
 259 183
 
 
 
 
 268 846
 
 
 
 
 274 758
 
 
 
 
 
 2. Raming deflator prijs Nationale Besteding (pNB) regeerakkoord
 
 
 1,0188
 
 
 1,0413
 
 
 1,0644
 
 
 1,0867
 
 
 1,1091
 
 
 
 
 3. Reële ijklijn
 
 
 242 356
 
 
 241 465
 
 
 243 502
 
 
 247 385
 
 
 247 732
 
 
 
 
 4. Actuele raming prijs Nationale Besteding (pNB)
 
 
 1,0188
 
 
 1,0413
 
 
 1,0644
 
 
 1,0867
 
 
 1,1091
 
 
 
 
 5. Statistische correcties
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 6. Uitgavenkader in lopende prijzen
 
 
 
 
 246 917
 
 
 
 
 251 428
 
 
 
 
 259 183
 
 
 
 
 268 846
 
 
 
 
 274 758
 
 
 
 
 
 
 7. Actuele raming uitgaven
 
 
 
 
 246 917
 
 
 
 
 251 428
 
 
 
 
 259 183
 
 
 
 
 268 846
 
 
 
 
 274 758
 
 
 
 
 
 
 8. Over/onderschrijding totaal uitgavenkader
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 3: Vaststellen kader Rijksbegroting in enge zin (in miljoenen euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 1. Raming kader RBG-eng regeerakkoord
 
 
 
 
 125 053
 
 
 
 
 124 880
 
 
 
 
 126 527
 
 
 
 
 129 705
 
 
 
 
 130 356
 
 
 
 
 
 2. Raming deflator prijs Nationale Besteding (pNB) regeerakkoord
 
 
 1,0188
 
 
 1,0413
 
 
 1,0644
 
 
 1,0867
 
 
 1,1091
 
 
 
 
 3. Reële ijklijn
 
 
 122 743
 
 
 119 932
 
 
 118 872
 
 
 119 351
 
 
 117 534
 
 
 
 
 4. Actuele raming prijs Nationale Besteding (pNB)
 
 
 1,0188
 
 
 1,0413
 
 
 1,0644
 
 
 1,0867
 
 
 1,1091
 
 
 
 
 5. Overboekingen
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 6. Statistische correcties
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 7. Kader RBG-eng in lopende prijzen
 
 
 
 
 125 053
 
 
 
 
 124 880
 
 
 
 
 126 527
 
 
 
 
 129 705
 
 
 
 
 130 356
 
 
 
 
 
 
 8. Actuele raming uitgaven
 
 
 
 
 125 053
 
 
 
 
 124 880
 
 
 
 
 126 527
 
 
 
 
 129 705
 
 
 
 
 130 356
 
 
 
 
 
 
 9. Over/onderschrijding kader RBG-eng
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 4: Vaststellen kader Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt (in miljoenen euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 1. Raming kader SZA regeerakkoord
 
 
 
 
 62 198
 
 
 
 
 63 481
 
 
 
 
 65 662
 
 
 
 
 68 123
 
 
 
 
 70 212
 
 
 
 
 
 2. Raming deflator prijs Nationale Besteding (pNB) regeerakkoord
 
 
 1,0188
 
 
 1,0413
 
 
 1,0644
 
 
 1,0867
 
 
 1,1091
 
 
 
 
 3. Reële ijklijn
 
 
 61 049
 
 
 60 965
 
 
 61 689
 
 
 62 685
 
 
 63 305
 
 
 
 
 4. Actuele raming prijs Nationale Besteding (pNB)
 
 
 1,0188
 
 
 1,0413
 
 
 1,0644
 
 
 1,0867
 
 
 1,1091
 
 
 
 
 5. Overboekingen
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 6. Statistische correcties
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 7. Kader SZA in lopende prijzen
 
 
 
 
 62 198
 
 
 
 
 63 481
 
 
 
 
 65 662
 
 
 
 
 68 123
 
 
 
 
 70 212
 
 
 
 
 
 
 8. Actuele raming uitgaven
 
 
 
 
 62 198
 
 
 
 
 63 481
 
 
 
 
 65 662
 
 
 
 
 68 123
 
 
 
 
 70 212
 
 
 
 
 
 
 9. Over/onderschrijding kader SZA
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 5: Vaststellen Budgettair Kader Zorg (in miljoenen euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 1. Raming kader BKZ regeerakkoord
 
 
 
 
 59 666
 
 
 
 
 63 067
 
 
 
 
 66 993
 
 
 
 
 71 018
 
 
 
 
 74 190
 
 
 
 
 
 2. Raming deflator prijs Nationale Besteding (pNB) regeerakkoord
 
 
 1,0188
 
 
 1,0413
 
 
 1,0644
 
 
 1,0867
 
 
 1,1091
 
 
 
 
 3. Reële ijklijn
 
 
 58 564
 
 
 60 568
 
 
 62 940
 
 
 65 349
 
 
 66 893
 
 
 
 
 4. Actuele raming prijs Nationale Besteding (pNB)
 
 
 1,0188
 
 
 1,0413
 
 
 1,0644
 
 
 1,0867
 
 
 1,1091
 
 
 
 
 5. Overboekingen
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 6. Statistische correcties
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 7. BKZ in lopende prijzen
 
 
 
 
 59 666
 
 
 
 
 63 067
 
 
 
 
 66 993
 
 
 
 
 71 018
 
 
 
 
 74 190
 
 
 
 
 
 
 8. Actuele raming uitgaven
 
 
 
 
 59 666
 
 
 
 
 63 067
 
 
 
 
 66 993
 
 
 
 
 71 018
 
 
 
 
 74 190
 
 
 
 
 
 
 9. Over/onderschrijding BKZ
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 6: Vaststellen Rentekader (in miljoenen euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 1. Raming rentelasten regeerakkoord
 
 
 
 10 895
 
 
 11 721
 
 
 12 744
 
 
 13 504
 
 
 13 659
 
 
 
 
 2. Toerekenbare rentelasten financiële interventies
 
 
 – 1 499
 
 
 – 1 029
 
 
 – 1 150
 
 
 – 1 189
 
 
 – 1 399
 
 
 
 
 
 3. Rentekader regeerakkoord
 
 
 
 
 9 396
 
 
 
 
 10 692
 
 
 
 
 11 594
 
 
 
 
 12 315
 
 
 
 
 12 260
 
 
 
 
 
 4. Mutatie toerekenbare rentelasten financiële interventies
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 5. Statistische correcties
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 6. Rentekader na correcties
 
 
 
 
 9 396
 
 
 
 
 10 692
 
 
 
 
 11 594
 
 
 
 
 12 315
 
 
 
 
 12 260
 
 
 
 
 
 
 7. Actuele raming relevante rentelasten rentekader
 
 
 
 
 9 396
 
 
 
 
 10 692
 
 
 
 
 11 594
 
 
 
 
 12 315
 
 
 
 
 12 260
 
 
 
 
 
 
 8. Over/onderschrijding rentekader
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 7: Opbouw kader Rijksbegroting in enge zin (in miljoenen euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 1
 
 
 Huis der Koningin
 
 
 39
 
 
 39
 
 
 39
 
 
 39
 
 
 39
 
 
 
 
 2A
 
 
 Staten-Generaal
 
 
 135
 
 
 136
 
 
 128
 
 
 126
 
 
 125
 
 
 
 
 2B
 
 
 Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten
 
 
 112
 
 
 104
 
 
 101
 
 
 100
 
 
 98
 
 
 
 
 3
 
 
 Algemene Zaken
 
 
 62
 
 
 56
 
 
 55
 
 
 54
 
 
 54
 
 
 
 
 4
 
 
 Koninkrijksrelaties
 
 
 126
 
 
 117
 
 
 80
 
 
 80
 
 
 80
 
 
 
 
 5
 
 
 Buitenlandse Zaken
 
 
 10 654
 
 
 11 023
 
 
 11 397
 
 
 11 971
 
 
 12 259
 
 
 
 
 6
 
 
 Justitie
 
 
 4 854
 
 
 4 669
 
 
 4 284
 
 
 4 118
 
 
 4 071
 
 
 
 
 7
 
 
 Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
 
 
 5 713
 
 
 5 728
 
 
 5 564
 
 
 5 460
 
 
 5 340
 
 
 
 
 8
 
 
 Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
 
 
 33 872
 
 
 33 063
 
 
 32 497
 
 
 32 309
 
 
 31 965
 
 
 
 
 9A
 
 
 Nationale Schuld (Transactiebasis)
 
 
 10 895
 
 
 11 721
 
 
 12 744
 
 
 13 504
 
 
 13 660
 
 
 
 
 9B
 
 
 Financiën 
 
 
 1 841
 
 
 1 829
 
 
 1 630
 
 
 1 716
 
 
 1 723
 
 
 
 
 10
 
 
 Defensie
 
 
 7 707
 
 
 7 384
 
 
 7 268
 
 
 7 303
 
 
 7 277
 
 
 
 
 11
 
 
 Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer
 
 
 1 084
 
 
 932
 
 
 850
 
 
 530
 
 
 647
 
 
 
 
 12
 
 
 Verkeer en Waterstaat
 
 
 10 672
 
 
 10 168
 
 
 9 541
 
 
 9 735
 
 
 8 109
 
 
 
 
 13
 
 
 Economische Zaken
 
 
 2 898
 
 
 2 708
 
 
 2 357
 
 
 2 204
 
 
 2 028
 
 
 
 
 14
 
 
 Landbouw, Natuurbeheer en Voedselkwaliteit
 
 
 2 422
 
 
 2 024
 
 
 1 892
 
 
 1 695
 
 
 1 577
 
 
 
 
 15
 
 
 Sociale Zaken en Werkgelegenheid
 
 
 265
 
 
 226
 
 
 224
 
 
 225
 
 
 228
 
 
 
 
 16
 
 
 Volksgezondheid, Welzijn en Sport
 
 
 2 501
 
 
 2 335
 
 
 2 234
 
 
 2 145
 
 
 2 110
 
 
 
 
 17
 
 
 Jeugd en Gezin
 
 
 6 610
 
 
 6 361
 
 
 6 318
 
 
 6 260
 
 
 6 111
 
 
 
 
 18
 
 
 Wonen, Wijken en Integratie
 
 
 2 691
 
 
 2 557
 
 
 2 473
 
 
 2 430
 
 
 2 476
 
 
 
 
 50
 
 
 Gemeentefonds
 
 
 16 728
 
 
 16 327
 
 
 16 339
 
 
 16 209
 
 
 15 988
 
 
 
 
 51
 
 
 Provinciefonds
 
 
 1 143
 
 
 1 086
 
 
 1 090
 
 
 1 072
 
 
 917
 
 
 
 
 60
 
 
 Accres Gemeentefonds
 
 
 0
 
 
 – 10
 
 
 70
 
 
 442
 
 
 599
 
 
 
 
 61
 
 
 Accres Provinciefonds
 
 
 0
 
 
 – 1
 
 
 6
 
 
 37
 
 
 49
 
 
 
 
 64
 
 
 BES-fonds
 
 
 21
 
 
 21
 
 
 21
 
 
 21
 
 
 21
 
 
 
 
 AP
 
 
 Aanvullende posten
 
 
 2 007
 
 
 4 276
 
 
 7 326
 
 
 9 922
 
 
 12 805
 
 
 
 
 HGIS
 
 
 Internationale Samenwerking1In deze tabel zijn de netto uitgaven Internationale Samenwerking toegerekend aan de begrotingen waarop deze worden verantwoord. De totale netto uitgaven voor Internationale Samenwerking zijn tussen haakjes vermeld en lopen niet mee in de totaaltelling.
 
 
 (5 476)
 
 
 (5 161)
 
 
 (5 235)
 
 
 (5 365)
 
 
 (5 492)
 
 
 
 
 
 Totaal netto uitgaven kader RBG-eng
 
 
 
 
 125 053
 
 
 
 
 124 880
 
 
 
 
 126 527
 
 
 
 
 129 705
 
 
 
 
 130 356
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 8: Opbouw kader Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt (in miljoenen euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 15
 
 
 Sociale Zaken en Werkgelegenheid
 
 
 12 610
 
 
 12 365
 
 
 12 206
 
 
 11 879
 
 
 11 724
 
 
 
 
 40
 
 
 Sociale Verzekeringen
 
 
 49 421
 
 
 50 685
 
 
 52 658
 
 
 55 072
 
 
 56 941
 
 
 
 
 AP
 
 
 Aanvullende posten
 
 
 167
 
 
 431
 
 
 798
 
 
 1 171
 
 
 1 546
 
 
 
 
 
 Totaal netto uitgaven kader SZA
 
 
 
 
 62 198
 
 
 
 
 63 481
 
 
 
 
 65 662
 
 
 
 
 68 123
 
 
 
 
 70 212
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 9: Opbouw Budgettair Kader Zorg (in miljoenen euro)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 16
 
 
 Volksgezondheid, Welzijn en Sport
 
 
 1 386
 
 
 1 448
 
 
 1 473
 
 
 1 506
 
 
 1 521
 
 
 
 
 41
 
 
 Premiegefinancierde uitgaven Zorg
 
 
 56 731
 
 
 59 379
 
 
 63 236
 
 
 67 142
 
 
 70 307
 
 
 
 
 50
 
 
 Gemeentefonds (WMO)
 
 
 1 383
 
 
 1 383
 
 
 1 383
 
 
 1 429
 
 
 1 383
 
 
 
 
 AP
 
 
 Aanvullende posten
 
 
 166
 
 
 857
 
 
 901
 
 
 941
 
 
 980
 
 
 
 
 
 Totaal netto uitgaven BKZ
 
 
 
 
 59 666
 
 
 
 
 63 067
 
 
 
 
 66 993
 
 
 
 
 71 018
 
 
 
 
 74 190
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 BIJLAGE
 3
 BUDGETTAIRE VERWERKING REGEERAKKOORD
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 1
 
 
 
 
 De Koning
 
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 2013
 
 
 2014
 
 
 2015
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 39,2
 
 
 
 
 39,1
 
 
 
 
 39,1
 
 
 
 
 39,1
 
 
 
 
 39,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 39,2
 
 
 
 
 39,1
 
 
 
 
 39,1
 
 
 
 
 39,1
 
 
 
 
 39,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2A
 
 
 
 
 Staten-Generaal
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 137,3
 
 
 
 
 138,7
 
 
 
 
 133,7
 
 
 
 
 133,7
 
 
 
 
 133,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 3,0
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 – 6,0
 
 
 
 
 – 17,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 
 – 3,0
 
 
 – 5,0
 
 
 – 6,0
 
 
 – 7,0
 
 
 
 
 A 28 d
 
 
 Verminderen aantal leden Staten-Generaal
 
 
 
 
 
 
 
 – 10
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 137,3
 
 
 
 
 138,7
 
 
 
 
 130,7
 
 
 
 
 128,7
 
 
 
 
 127,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 2,5
 
 
 
 
 2,5
 
 
 
 
 2,5
 
 
 
 
 2,5
 
 
 
 
 2,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 2,5
 
 
 
 
 2,5
 
 
 
 
 2,5
 
 
 
 
 2,5
 
 
 
 
 2,5
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2B
 
 
 
 
 Overige Hoge Colleges van Staat en Kabinetten
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 116,0
 
 
 
 
 108,0
 
 
 
 
 107,5
 
 
 
 
 107,6
 
 
 
 
 107,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 3,0
 
 
 
 
 – 4,0
 
 
 
 
 – 6,0
 
 
 
 
 – 7,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 
 – 3,0
 
 
 – 4,0
 
 
 – 6,0
 
 
 – 7,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 116,0
 
 
 
 
 108,0
 
 
 
 
 104,5
 
 
 
 
 103,6
 
 
 
 
 101,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 3,7
 
 
 
 
 3,7
 
 
 
 
 3,8
 
 
 
 
 3,8
 
 
 
 
 3,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 3,7
 
 
 
 
 3,7
 
 
 
 
 3,8
 
 
 
 
 3,8
 
 
 
 
 3,8
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 3
 
 
 
 
 Algemene Zaken
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 68,6
 
 
 
 
 61,8
 
 
 
 
 61,4
 
 
 
 
 61,1
 
 
 
 
 61,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 1,0
 
 
 
 
 – 1,0
 
 
 
 
 – 2,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 
 0,0
 
 
 – 1,0
 
 
 – 1,0
 
 
 – 2,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 68,6
 
 
 
 
 61,8
 
 
 
 
 61,4
 
 
 
 
 60,1
 
 
 
 
 60,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6,2
 
 
 
 
 6,1
 
 
 
 
 6,1
 
 
 
 
 6,1
 
 
 
 
 6,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6,2
 
 
 
 
 6,1
 
 
 
 
 6,1
 
 
 
 
 6,1
 
 
 
 
 6,1
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 4
 
 
 
 
 Koninkrijksrelaties
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 134,1
 
 
 
 
 125,2
 
 
 
 
 88,7
 
 
 
 
 88,7
 
 
 
 
 88,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 1,0
 
 
 
 
 – 1,0
 
 
 
 
 – 1,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 1,0
 
 
 – 1,0
 
 
 – 1,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 134,1
 
 
 
 
 125,2
 
 
 
 
 88,7
 
 
 
 
 87,7
 
 
 
 
 87,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 8,5
 
 
 
 
 8,4
 
 
 
 
 8,3
 
 
 
 
 8,2
 
 
 
 
 8,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 8,5
 
 
 
 
 8,4
 
 
 
 
 8,3
 
 
 
 
 8,2
 
 
 
 
 8,1
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 5
 
 
 
 
 Buitenlandse Zaken
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6 830,9
 
 
 
 
 7 271,6
 
 
 
 
 7 366,9
 
 
 
 
 8 727,6
 
 
 
 
 8 901,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 68,5
 
 
 
 
 138,9
 
 
 
 
 177,7
 
 
 
 
 218,2
 
 
 
 
 218,2
 
 
 
 
 
 
 Aanpassing raming
 
 
 
 68,5
 
 
 138,9
 
 
 177,7
 
 
 218,2
 
 
 218,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 1 000,0
 
 
 
 
 – 1 000,0
 
 
 
 
 – 1 000,0
 
 
 
 
 
 D 4
 
 
 EU-afdracht
 
 
 
 
 
 – 1 000,0
 
 
 – 1 000,0
 
 
 – 1 000,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6 830,9
 
 
 
 
 7 340,0
 
 
 
 
 7 505,8
 
 
 
 
 7 905,3
 
 
 
 
 8 119,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 609,7
 
 
 
 
 620,3
 
 
 
 
 631,2
 
 
 
 
 642,3
 
 
 
 
 653,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 609,7
 
 
 
 
 620,3
 
 
 
 
 631,2
 
 
 
 
 642,3
 
 
 
 
 653,7
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 6
 
 
 
 
 Justitie
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 5 956,0
 
 
 
 
 5 930,5
 
 
 
 
 5 914,8
 
 
 
 
 5 886,6
 
 
 
 
 5 889,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 22,0
 
 
 
 
 – 124,0
 
 
 
 
 – 261,0
 
 
 
 
 – 347,0
 
 
 
 
 – 394,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 62,0
 
 
 – 119,0
 
 
 – 175,0
 
 
 – 206,0
 
 
 
 
 A 4
 
 
 Rechtsbijstand
 
 
 
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 5
 
 
 Toespitsen hoger beroep, cassatie
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 A 6
 
 
 Minder groepstaakstraffen
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 A 10
 
 
 Verkorten RAIO-opleiding
 
 
 
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 A 12 
 
 
 Pluk ze (investeringen)
 
 
 10,0
 
 
 15,0
 
 
 20,0
 
 
 20,0
 
 
 20,0
 
 
 20,0
 
 
 
 
 A 12 
 
 
 Griffierechten
 
 
 
 
 – 15,0
 
 
 – 15,0
 
 
 – 15,0
 
 
 – 15,0
 
 
 
 
 A 13
 
 
 Toezicht beroepsgroepen
 
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 A 15
 
 
 Montfrans
 
 
 
 – 7,0
 
 
 – 7,0
 
 
 – 7,0
 
 
 – 7,0
 
 
 – 7,0
 
 
 
 
 A 30
 
 
 Overhevelen zorg voor jeugd naar gemeenten
 
 
 
 
 
 
 
 – 6,0
 
 
 
 
 C 2
 
 
 Leges regulier verhogen
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 C 3
 
 
 Beperken instroom en verkorten doorlooptijden (max.)
 
 
 
 – 20,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 C 4
 
 
 Rationalisatie COA
 
 
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 5 956,0
 
 
 
 
 5 908,5
 
 
 
 
 5 790,8
 
 
 
 
 5 625,6
 
 
 
 
 5 542,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 137,3
 
 
 
 
 1 254,5
 
 
 
 
 1 292,6
 
 
 
 
 1 275,6
 
 
 
 
 1 219,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 15,0
 
 
 
 
 245,0
 
 
 
 
 258,0
 
 
 
 
 278,0
 
 
 
 
 280,0
 
 
 
 
 
 A 7
 
 
 Griffierechten
 
 
 
 
 225,0
 
 
 225,0
 
 
 225,0
 
 
 225,0
 
 
 
 
 A 9
 
 
 ANPR 
 
 
 
 
 
 3,0
 
 
 3,0
 
 
 5,0
 
 
 
 
 A 12
 
 
 Plukze
 
 
 
 5,0
 
 
 10,0
 
 
 20,0
 
 
 40,0
 
 
 40,0
 
 
 
 
 J 1
 
 
 Opbrengst licenties
 
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 137,3
 
 
 
 
 1 269,5
 
 
 
 
 1 537,6
 
 
 
 
 1 533,6
 
 
 
 
 1 497,5
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 7
 
 
 
 
 Binnenlandse Zaken en Koninkrijsrelaties
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6 125,2
 
 
 
 
 6 252,0
 
 
 
 
 5 867,6
 
 
 
 
 5 750,2
 
 
 
 
 5 750,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 81,0
 
 
 
 
 – 146,0
 
 
 
 
 – 224,0
 
 
 
 
 – 349,0
 
 
 
 
 – 567,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 25,0
 
 
 – 66,0
 
 
 – 91,0
 
 
 – 107,0
 
 
 
 
 A 2
 
 
 Nationale politie
 
 
 
 
 – 30,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 80,0
 
 
 – 230,0
 
 
 
 
 A 3
 
 
 Kosten evenementen
 
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 A 8
 
 
 Politieonderwijs
 
 
 
 
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 
 
 A 9
 
 
 ANPR (uitgavenkant)
 
 
 
 
 
 – 7,00
 
 
 – 7,00
 
 
 – 9,0
 
 
 
 
 A 11
 
 
 Meldkamers
 
 
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 14
 
 
 Politietoezichthouder
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 40,0
 
 
 
 
 A 15
 
 
 Montfrans
 
 
 
 – 41,0
 
 
 – 41,0
 
 
 – 41,0
 
 
 – 41,0
 
 
 – 41,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6 125,2
 
 
 
 
 6 171,0
 
 
 
 
 5 721,6
 
 
 
 
 5 526,2
 
 
 
 
 5 401,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 612,6
 
 
 
 
 44,1
 
 
 
 
 77,8
 
 
 
 
 416,7
 
 
 
 
 772,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 0,3
 
 
 
 
 – 0,2
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 FES: Opheffen bijdrageconstructie
 
 
 – 0,3
 
 
 – 0,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 612,3
 
 
 
 
 44,0
 
 
 
 
 77,8
 
 
 
 
 416,7
 
 
 
 
 772,1
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 8
 
 
 
 
 Onderwijs, Cultuur, Wetenschap
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 36 707,6
 
 
 
 
 36 760,6
 
 
 
 
 36 822,6
 
 
 
 
 36 964,0
 
 
 
 
 37 114,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 – 845,0
 
 
 
 
 – 1 452,0
 
 
 
 
 – 1 747,0
 
 
 
 
 – 2 165,0
 
 
 
 
 – 2 302,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 27,0
 
 
 – 72,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 117,0
 
 
 
 
 A 28 a
 
 
 Taakverbreding provincies
 
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 A 31
 
 
 Takenpakket publieke omroep
 
 
 
 
 – 50,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 200,0
 
 
 – 200,0
 
 
 
 
 B 5
 
 
 Cultuursubsidies
 
 
 – 30,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 150,0
 
 
 – 200,0
 
 
 – 200,0
 
 
 
 
 B 6
 
 
 Taakstelling
 
 
 
 – 140,0
 
 
 – 140,0
 
 
 – 140,0
 
 
 – 130,0
 
 
 – 130,0
 
 
 
 
 F 5
 
 
 Aanpassingen kinderopvangtoeslag
 
 
 
 – 110,0
 
 
 – 150,0
 
 
 – 180,0
 
 
 – 200,0
 
 
 – 200,0
 
 
 
 
 G 1
 
 
 Efficiencykorting raden en instituten
 
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 
 
 G 2
 
 
 PO Gewichtenregeling
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 G 3
 
 
 PO Budgettering Passend onderwijs
 
 
 
 – 50,0
 
 
 – 300,0
 
 
 – 300,0
 
 
 – 300,0
 
 
 – 300,0
 
 
 
 
 G 4
 
 
 VO verminderen aantal profielen HAVO/VWO
 
 
 
 
 
 – 20,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 G 5
 
 
 VO vereenvoudigen bekostigingsmodel, tegengaan vertraging en versnellen excellente leerlingen 
 
 
 
 
 – 50,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 
 
 G 6
 
 
 MBO Vereenvoudiging kwalificatiestructuur, tegengaan vertraging, verkorten en intensiveren (doorlopende) leerlijnen, kenniscentra breder organiseren
 
 
 
 
 – 30,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 140,0
 
 
 – 160,0
 
 
 
 
 G 7
 
 
 MBO invoeren leeftijdsgrens 30 jr voor bekostiging
 
 
 
 
 – 80,0
 
 
 – 110,0
 
 
 – 170,0
 
 
 – 170,0
 
 
 
 
 G 8
 
 
 VO efficiencykorting lesmateriaal
 
 
 
 
 0,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 G 9
 
 
 HO geen OV-jaarkaart langstudeerders
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 G 10
 
 
 HO aflossingstermijn van 15 naar 20 jaar
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 G 11
 
 
 HO Invoeren sociaal leenstelsel masterfase
 
 
 
 
 
 
 – 20,0
 
 
 – 110,0
 
 
 
 
 G 12
 
 
 HO langstudeerders
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 a) verhoging collegegeld met € 3 000
 
 
 
 
 – 180,0
 
 
 – 170,0
 
 
 – 150,0
 
 
 – 140,0
 
 
 – 140,0
 
 
 
 
 
 
 b) efficiencykorting instellingen met € 3 000 per student
 
 
 
 
 – 190,0
 
 
 – 170,0
 
 
 – 160,0
 
 
 – 140,0
 
 
 – 140,0
 
 
 
 
 
 
 c) gedragseffect (in vier jaar oplopend tot 25%)
 
 
 
 
 
 – 30,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 90,0
 
 
 – 90,0
 
 
 
 
 G 13
 
 
 Efficiency onderzoek en innovatie
 
 
 
 – 90,0
 
 
 – 90,0
 
 
 – 90,0
 
 
 – 90,0
 
 
 – 90,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 50,6
 
 
 
 
 8,3
 
 
 
 
 0,3
 
 
 
 
 – 0,1
 
 
 
 
 – 22,5
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Aanpassen kasritme
 
 
 47,0
 
 
 – 9,2
 
 
 – 9,2
 
 
 2,9
 
 
 3,2
 
 
 
 
 
 
 FES: Uitgekeerd uit het FES (reservering)
 
 
 3,6
 
 
 2,5
 
 
 2,5
 
 
 2,8
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 FES: Opheffen bijdrageconstructie
 
 
 
 
 
 – 5,8
 
 
 – 5,8
 
 
 
 
 
 G 9
 
 
 HO geen OV-jaarkaart langstudeerders (niet-relevant voor het uitgavenkader)
 
 
 
 
 – 3,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 G11
 
 
 HO invoeren sociaal leenstelsel masterfase (niet-relevant voor het uitgavenkader)
 
 
 
 – 15,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 G12a
 
 
 HO langstudeerders, verhoging collegegeld met € 3 000 (niet-relevant voor het uitgavenkader)
 
 
 
 30,0
 
 
 60,0
 
 
 60,0
 
 
 60,0
 
 
 60,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 36 728,2
 
 
 
 
 35 923,8
 
 
 
 
 35 370,9
 
 
 
 
 35 216,9
 
 
 
 
 34 926,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 2 135,8
 
 
 
 
 2 208,2
 
 
 
 
 2 236,9
 
 
 
 
 2 317,1
 
 
 
 
 2 369,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 138,8
 
 
 
 
 – 121,0
 
 
 
 
 – 86,5
 
 
 
 
 – 63,8
 
 
 
 
 – 2,5
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Opheffen bijdrageconstructie
 
 
 – 138,8
 
 
 – 121,0
 
 
 – 86,5
 
 
 – 59,7
 
 
 – 0,4
 
 
 
 
 
 
 FES: Aanpassen kasritme terugontvangsten
 
 
 
 
 
 – 4,1
 
 
 – 2,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 997,0
 
 
 
 
 2 087,2
 
 
 
 
 2 150,4
 
 
 
 
 2 253,3
 
 
 
 
 2 367,4
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 9A
 
 
 
 
 Nationale Schuld
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 15 570,0
 
 
 
 
 18 068,4
 
 
 
 
 22 668,8
 
 
 
 
 24 922,0
 
 
 
 
 26 425,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 183,2
 
 
 
 
 5,5
 
 
 
 
 – 1599,7
 
 
 
 
 – 326,2
 
 
 
 
 895,7
 
 
 
 
 
 
 
 Gevolgen nav RA
 
 
 183,2
 
 
 5,5
 
 
 – 1599,7
 
 
 – 326,2
 
 
 896
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 1 939,6
 
 
 
 
 – 2 140,8
 
 
 
 
 – 2 368,0
 
 
 
 
 – 2 623,9
 
 
 
 
 – 2 895,5
 
 
 
 
 
 
 
 Opheffen AOW spaarfonds (rentebijdrage)
 
 
 – 1 939,6
 
 
 – 2 140,8
 
 
 – 2 368,0
 
 
 – 2 623,9
 
 
 – 2 895,5
 
 
 – 2 895,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 13 813,5
 
 
 
 
 15 933,1
 
 
 
 
 18 701,1
 
 
 
 
 21 971,9
 
 
 
 
 24 425,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 604,4
 
 
 
 
 1 634,4
 
 
 
 
 2 010,4
 
 
 
 
 3 933,2
 
 
 
 
 3 058,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 11,4
 
 
 
 
 – 28,4
 
 
 
 
 – 26,7
 
 
 
 
 34,4
 
 
 
 
 
 
 
 Gevolgen nav RA
 
 
 
 11,4
 
 
 – 28,4
 
 
 – 26,7
 
 
 34,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 604,4
 
 
 
 
 1 645,8
 
 
 
 
 1 982,0
 
 
 
 
 3 906,4
 
 
 
 
 3 092,9
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 9B
 
 
 
 
 Financiën
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 9 179,9
 
 
 
 
 7 221,1
 
 
 
 
 6 099,5
 
 
 
 
 5 536,1
 
 
 
 
 5 364,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 115,0
 
 
 
 
 – 230,0
 
 
 
 
 – 331,0
 
 
 
 
 – 437,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 46,0
 
 
 – 93,0
 
 
 – 139,0
 
 
 – 163,0
 
 
 
 
 J 2
 
 
 Differentiëren heffings- en invorderingsrente met 1,5%
 
 
 
 
 – 69,0
 
 
 – 137,0
 
 
 – 192,0
 
 
 – 274,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 35,0
 
 
 
 
 – 35,0
 
 
 
 
 – 35,0
 
 
 
 
 – 35,0
 
 
 
 
 – 35,0
 
 
 
 
 – 35,0
 
 
 
 
 
 
 Aanpassing HIR raming
 
 
 – 35,0
 
 
 – 35,0
 
 
 – 35,0
 
 
 – 35,0
 
 
 – 35,0
 
 
 – 35,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 9 144,9
 
 
 
 
 7 186,1
 
 
 
 
 5 949,5
 
 
 
 
 5 271,1
 
 
 
 
 4 998,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6 270,8
 
 
 
 
 6 280,7
 
 
 
 
 6 356,8
 
 
 
 
 6 935,7
 
 
 
 
 6 718,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 133,0
 
 
 
 
 – 118,0
 
 
 
 
 – 118,0
 
 
 
 
 – 118,0
 
 
 
 
 – 118,0
 
 
 
 
 – 118,0
 
 
 
 
 
 
 Aanpassing boete raming
 
 
 – 70,0
 
 
 – 70,0
 
 
 – 70,0
 
 
 – 70,0
 
 
 – 70,0
 
 
 – 70,0
 
 
 
 
 
 Ramen premie ontvangsten
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 
 
 
 Aanpassing raming domeinen
 
 
 0,0
 
 
 15,0
 
 
 15,0
 
 
 15,0
 
 
 15,0
 
 
 15,0
 
 
 
 
 
 Aanpassing raming dividenden en afdrachten staatsdeelnemingen
 
 
 – 65,0
 
 
 – 65,0
 
 
 – 65,0
 
 
 – 65,0
 
 
 – 65,0
 
 
 – 65,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6 137,8
 
 
 
 
 6 162,7
 
 
 
 
 6 238,8
 
 
 
 
 6 817,7
 
 
 
 
 6 600,8
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 10
 
 
 
 
 Defensie
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 8 167,2
 
 
 
 
 8 003,9
 
 
 
 
 7 996,8
 
 
 
 
 8 034,4
 
 
 
 
 8 016,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 – 200,0
 
 
 
 
 – 400,0
 
 
 
 
 – 529,0
 
 
 
 
 – 577,0
 
 
 
 
 – 616,0
 
 
 
 
 – 635,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 29,0
 
 
 – 77,0
 
 
 – 106,0
 
 
 – 125,0
 
 
 
 
 A 8
 
 
 Politieonderwijs
 
 
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 A 16
 
 
 Doelmatige inzetbaarheid Defensie en minder JSF’s
 
 
 – 200,0
 
 
 – 400,0
 
 
 – 500,0
 
 
 – 500,0
 
 
 – 500,0
 
 
 – 500,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 2,7
 
 
 
 
 3,7
 
 
 
 
 4,1
 
 
 
 
 4,5
 
 
 
 
 2,2
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Uitgekeerd uit het FES (reservering)
 
 
 2,7
 
 
 3,7
 
 
 4,1
 
 
 4,5
 
 
 2,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 7 969,9
 
 
 
 
 7 607,6
 
 
 
 
 7 471,9
 
 
 
 
 7 461,9
 
 
 
 
 7 402,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 455,9
 
 
 
 
 334,6
 
 
 
 
 316,2
 
 
 
 
 274,4
 
 
 
 
 244,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 455,9
 
 
 
 
 334,6
 
 
 
 
 316,2
 
 
 
 
 274,4
 
 
 
 
 244,8
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 11
 
 
 
 
 VROM
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 969,7
 
 
 
 
 816,6
 
 
 
 
 722,7
 
 
 
 
 707,9
 
 
 
 
 891,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 – 22,0
 
 
 
 
 – 38,0
 
 
 
 
 – 181,0
 
 
 
 
 – 239,0
 
 
 
 
 – 269,0
 
 
 
 
 – 272,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 52,0
 
 
 – 72,0
 
 
 – 85,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Schrappen bijdrage Afvalfonds 
 
 
 
 
 – 120,0
 
 
 – 120,0
 
 
 – 120,0
 
 
 – 120,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Bodembescherming: minder beschikkingsmomenten
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Bodemsanering NS
 
 
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Kosten MER commissie doorbereken
 
 
 
 
 
 – 6,0
 
 
 – 6,0
 
 
 – 6,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Sluitreeks
 
 
 
 
 
 
 
 10,0
 
 
 
 
 B 4
 
 
 SMOM-subsidie beëindigen 
 
 
 – 8,00
 
 
 – 8,00
 
 
 – 8,00
 
 
 – 8,00
 
 
 – 8,00
 
 
 – 8,00
 
 
 
 
 B 4
 
 
 Instrumenten gebiedsontwikkeling 
 
 
 – 2,00
 
 
 – 2,00
 
 
 – 2,00
 
 
 – 2,00
 
 
 – 2,00
 
 
 – 2,00
 
 
 
 
 B 4
 
 
 Bufferzones decentraliseren of stopzetten 
 
 
 0,00
 
 
 0,00
 
 
 0,00
 
 
 – 7,00
 
 
 – 7,00
 
 
 – 7,00
 
 
 
 
 B 4
 
 
 Waddenfonds decentraliseren met efficiencykorting
 
 
 0,00
 
 
 – 5,00
 
 
 – 5,00
 
 
 – 5,00
 
 
 – 5,00
 
 
 – 5,00
 
 
 
 
 B 4
 
 
 Verdroging-budget duurz. ondernemen, duurz. bodemgebruik en milieukwaliteit 
 
 
 0,00
 
 
 0,00
 
 
 0,00
 
 
 – 16,00
 
 
 – 16,00
 
 
 – 16,00
 
 
 
 
 B 4
 
 
 Onderzoek en materieel 
 
 
 – 6,00
 
 
 – 9,00
 
 
 – 10,00
 
 
 – 10,00
 
 
 – 10,00
 
 
 – 10,00
 
 
 
 
 B 4
 
 
 Taakstelling diverse kleine subsidies
 
 
 – 4,00
 
 
 – 4,00
 
 
 – 4,00
 
 
 – 1,00
 
 
 – 1,00
 
 
 – 1,00
 
 
 
 
 B 4
 
 
 Subsidies roetfilters geen vervolg geven 
 
 
 – 2,00
 
 
 0,00
 
 
 0,00
 
 
 0,00
 
 
 0,00
 
 
 0,00
 
 
 
 
 B 4
 
 
 ProMT subsidies 
 
 
 0,00
 
 
 0,00
 
 
 – 2,00
 
 
 – 2,00
 
 
 – 2,00
 
 
 – 2,00
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 72,9
 
 
 
 
 99,2
 
 
 
 
 280,6
 
 
 
 
 88,0
 
 
 
 
 51,5
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Aanpassen kasritme
 
 
 4,6
 
 
 95,8
 
 
 280,1
 
 
 88,0
 
 
 51,5
 
 
 
 
 
 
 FES: Uitgekeerd uit het FES (reservering)
 
 
 68,3
 
 
 3,3
 
 
 0,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 020,6
 
 
 
 
 877,8
 
 
 
 
 822,3
 
 
 
 
 556,9
 
 
 
 
 674,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 176,8
 
 
 
 
 95,6
 
 
 
 
 47,1
 
 
 
 
 38,6
 
 
 
 
 38,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 141,8
 
 
 
 
 – 60,6
 
 
 
 
 685,5
 
 
 
 
 694,0
 
 
 
 
 694,0
 
 
 
 
 
 
 
 ETS (niet relevant voor uitgavenkader; wel relevant voor inkomstenkader)
 
 
 
 
 700,0
 
 
 700,0
 
 
 700,0
 
 
 700,0
 
 
 
 
 
 FES: Opheffen bijdrageconstructie
 
 
 – 141,8
 
 
 – 60,6
 
 
 – 14,5
 
 
 – 6,0
 
 
 – 6,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 35,1
 
 
 
 
 35,0
 
 
 
 
 732,6
 
 
 
 
 732,6
 
 
 
 
 732,6
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 12
 
 
 
 
 Verkeer & Waterstaat
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 9 070,2
 
 
 
 
 9 300,9
 
 
 
 
 8 638,3
 
 
 
 
 8 732,0
 
 
 
 
 8 911,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 – 60,0
 
 
 
 
 – 170,0
 
 
 
 
 – 343,0
 
 
 
 
 – 642,0
 
 
 
 
 – 1 366,0
 
 
 
 
 – 1 141,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 53,0
 
 
 – 142,0
 
 
 – 196,0
 
 
 – 231,0
 
 
 
 
 A 19
 
 
 Breder toepassen PPS bij aanleg infrastructuur
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 20
 
 
 Verhogen opbrengst spoorsector en meer doelmatigheid
 
 
 
 
 
 
 – 160,0
 
 
 – 160,0
 
 
 
 
 A 21
 
 
 Aanbesteden OV grote steden
 
 
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 120,0
 
 
 – 120,0
 
 
 
 
 A 22
 
 
 Niet invoeren kilometerheffing
 
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 300,0
 
 
 0,0
 
 
 
 
 A 23
 
 
 Hogere gebruiksvergoeding spoor
 
 
 
 
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 24
 
 
 Temporisering en versobering kaderrichtlijn water
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 25
 
 
 Ruimtelijke inpassing bovenwettelijk
 
 
 
 – 20,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 26
 
 
 Vereenvoudiging omgevingsrecht
 
 
 
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 28 b
 
 
 Maatregelen waterschappen
 
 
 
 
 
 – 50,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 B 9
 
 
 Taakstelling
 
 
 – 10,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 80,0
 
 
 – 80,0
 
 
 
 
 B 10
 
 
 Korting BDU/exploitatiebijdrage regionaal OV
 
 
 – 30,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 90,0
 
 
 – 120,0
 
 
 – 160,0
 
 
 – 200,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 1 664,4
 
 
 
 
 1 037,6
 
 
 
 
 1 245,6
 
 
 
 
 1 644,8
 
 
 
 
 571,1
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Aanpassen kasritme
 
 
 0,8
 
 
 0,0
 
 
 2,0
 
 
 8,2
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 FES: Aanpassing voeding IF ivm uitkering FES (reservering)
 
 
 81,4
 
 
 54,5
 
 
 32,9
 
 
 6,0
 
 
 5,5
 
 
 
 
 
 
 FES: Aanpassing voeding Infrastructuurfonds
 
 
 1 559,3
 
 
 983,1
 
 
 1 210,7
 
 
 1 630,6
 
 
 565,6
 
 
 
 
 
 
 GIS
 
 
 22,9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 10 674,6
 
 
 
 
 10 168,5
 
 
 
 
 9 540,9
 
 
 
 
 9 734,8
 
 
 
 
 8 116,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 99,8
 
 
 
 
 94,6
 
 
 
 
 88,3
 
 
 
 
 86,3
 
 
 
 
 93,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 41,4
 
 
 
 
 – 36,5
 
 
 
 
 – 28,0
 
 
 
 
 – 26,0
 
 
 
 
 – 26,0
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Opheffen bijdrageconstructie
 
 
 – 41,4
 
 
 – 36,5
 
 
 – 28,0
 
 
 – 26,0
 
 
 – 26,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 58,3
 
 
 
 
 58,1
 
 
 
 
 60,4
 
 
 
 
 60,4
 
 
 
 
 67,4
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 13
 
 
 
 
 Economische Zaken
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 2 882,9
 
 
 
 
 2 801,2
 
 
 
 
 2 660,1
 
 
 
 
 2 683,9
 
 
 
 
 2 707,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 – 46,8
 
 
 
 
 – 131,0
 
 
 
 
 – 345,9
 
 
 
 
 – 520,7
 
 
 
 
 – 685,7
 
 
 
 
 – 1 818,7
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 34,0
 
 
 – 94,0
 
 
 – 128,0
 
 
 – 151,0
 
 
 
 
 B 1
 
 
 SDE
 
 
 
 
 – 50,0
 
 
 – 90,0
 
 
 – 90,0
 
 
 – 1 200,0
 
 
 
 
 B 2
 
 
 Themagerichte innovatiesubsidies
 
 
 – 30,0
 
 
 – 80,0
 
 
 – 160,0
 
 
 – 220,0
 
 
 – 300,0
 
 
 – 300,0
 
 
 
 
 B 3
 
 
 Ondernemingsklimaatsubsidies
 
 
 – 16,8
 
 
 – 51,0
 
 
 – 101,9
 
 
 – 116,7
 
 
 – 167,7
 
 
 – 167,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 147,3
 
 
 
 
 136,0
 
 
 
 
 133,3
 
 
 
 
 127,3
 
 
 
 
 99,8
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Aanpassen kasritme
 
 
 46,8
 
 
 18,2
 
 
 17,9
 
 
 9,9
 
 
 53,8
 
 
 
 
 
 
 FES: Uitgekeerd uit het FES (reservering)
 
 
 100,5
 
 
 117,8
 
 
 115,4
 
 
 117,4
 
 
 46,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 2 983,4
 
 
 
 
 2 806,2
 
 
 
 
 2 447,5
 
 
 
 
 2 290,5
 
 
 
 
 2 121,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 8 036,5
 
 
 
 
 8 188,5
 
 
 
 
 7 922,2
 
 
 
 
 7 291,8
 
 
 
 
 7 974,9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 100,0 
 
 
 
 
 200,0 
 
 
 
 
 300,0 
 
 
 
 
 1 400,0 
 
 
 
 
 
 13
 
 
 SDE plusheffing (niet-relevant voor uitgavenkader; wel voor inkomstenkader)
 
 
 
 
 100,0
 
 
 200,0
 
 
 300,0
 
 
 1 400,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 2 235,3
 
 
 
 
 1 776,0
 
 
 
 
 1 957,4
 
 
 
 
 2 365,0
 
 
 
 
 1 436,0
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Opheffen bijdrageconstructie
 
 
 – 487,4
 
 
 – 398,2
 
 
 – 352,8
 
 
 – 113,5
 
 
 – 9,1
 
 
 
 
 
 
 FES: Aanpassing ontvangsten aardgasbaten
 
 
 2 722,6
 
 
 2 174,2
 
 
 2 310,2
 
 
 2 478,5
 
 
 1 445,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 10 271,7
 
 
 
 
 9 964,5
 
 
 
 
 9 979,6
 
 
 
 
 9 856,8
 
 
 
 
 9 710,8
 
 
 
 
 1 400,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 14
 
 
 
 
 LNV
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 2 598,0
 
 
 
 
 2 340,4
 
 
 
 
 2 302,3
 
 
 
 
 2 172,4
 
 
 
 
 2 115,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 – 65,0
 
 
 
 
 – 245,0
 
 
 
 
 – 331,0
 
 
 
 
 – 401,0
 
 
 
 
 – 449,0
 
 
 
 
 – 469,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 31,0
 
 
 – 83,0
 
 
 – 115,0
 
 
 – 135,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Bundeling verantwoordelijkheden waterschappen
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Efficiency winst uitvoering natuurbeheer
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Geen inzet SBB buiten EHS (inclusief verkoop gronden)
 
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Versoberingsmaatregelen
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Afschaffen RodS
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Ontstapeling gebiedscategorieën
 
 
 – 10,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Gebiedsconcessies natuurgebieden
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Bovenplanse verevening voor natuurinvesteringen
 
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Kosten MER commissie doorbereken
 
 
 
 
 
 – 3,0
 
 
 – 3,0
 
 
 – 3,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Robuuste verbindingen schrappen
 
 
 – 10,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Sluitreeks
 
 
 
 
 
 
 9,0
 
 
 9,0
 
 
 
 
 A 28 a
 
 
 Taakverbreding provincies
 
 
 
 – 125,0
 
 
 – 125,0
 
 
 – 95,0
 
 
 – 85,0
 
 
 – 85,0
 
 
 
 
 B 8
 
 
 Taakstelling subsidies/verkoop gronden ZBO's LNV
 
 
 – 5,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 15,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 25,0
 
 
 – 25,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 17,9
 
 
 
 
 51,0
 
 
 
 
 55,0
 
 
 
 
 10,9
 
 
 
 
 2,8
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Aanpassen kasritme
 
 
 4,6
 
 
 2,2
 
 
 7,0
 
 
 4,4
 
 
 2,8
 
 
 
 
 
 
 FES: Uitgekeerd uit het FES (reservering)
 
 
 13,3
 
 
 48,8
 
 
 48,0
 
 
 6,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 2 550,9
 
 
 
 
 2 146,4
 
 
 
 
 2 026,3
 
 
 
 
 1 782,3
 
 
 
 
 1 669,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 546,6
 
 
 
 
 527,0
 
 
 
 
 494,6
 
 
 
 
 425,6
 
 
 
 
 383,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 15,0
 
 
 
 
 20,0
 
 
 
 
 35,0
 
 
 
 
 40,0
 
 
 
 
 45,0
 
 
 
 
 30,0
 
 
 
 
 
 A 18
 
 
 Geen inzet SBB buiten EHS (inclusief verkoop gronden)
 
 
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 20,0
 
 
 30,0
 
 
 
 
 B 8
 
 
 Taakstelling subsidies/verkoop gronden ZBO's LNV
 
 
 15,0
 
 
 20,0
 
 
 25,0
 
 
 30,0
 
 
 25,0
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 100,3
 
 
 
 
 – 93,2
 
 
 
 
 – 64,3
 
 
 
 
 – 46,5
 
 
 
 
 – 4,1
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Opheffen bijdrageconstructie
 
 
 – 100,3
 
 
 – 93,2
 
 
 – 64,3
 
 
 – 46,5
 
 
 – 4,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 461,3
 
 
 
 
 453,8
 
 
 
 
 465,4
 
 
 
 
 419,1
 
 
 
 
 424,1
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 15
 
 
 
 
 SZW
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 25 880,0
 
 
 
 
 26 943,3
 
 
 
 
 27 903,8
 
 
 
 
 28 609,7
 
 
 
 
 29 131,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 0,6
 
 
 
 
 57,7
 
 
 
 
 151,7
 
 
 
 
 284,6
 
 
 
 
 390,3
 
 
 
 
 
 
 
 WWB
 
 
 0,2
 
 
 43,6
 
 
 117,8
 
 
 222,0
 
 
 307,8
 
 
 
 
 
 
 IOAW
 
 
 0,3
 
 
 8,5
 
 
 20,5
 
 
 37,2
 
 
 48,7
 
 
 
 
 
 
 WIJ
 
 
 0,0
 
 
 1,1
 
 
 3,2
 
 
 6,1
 
 
 8,6
 
 
 
 
 
 
 TW uitkeringslasten
 
 
 0,0
 
 
 4,6
 
 
 10,3
 
 
 19,4
 
 
 25,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 32,6
 
 
 
 
 – 402,8
 
 
 
 
 – 757,9
 
 
 
 
 – 1 292,9
 
 
 
 
 – 1 699,0
 
 
 
 
 – 3 542,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 80,0
 
 
 – 209,0
 
 
 – 288,0
 
 
 – 339,0
 
 
 
 
 B 11
 
 
 Taakstelling subsidies
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 
 
 F 1
 
 
 AHK in referentieminimumloon afbouwen in 20 jaar
 
 
 0,0
 
 
 – 54,0
 
 
 – 99,0
 
 
 – 145,0
 
 
 – 192,0
 
 
 – 914,0
 
 
 
 
 F 3 a
 
 
 Beperken Wajong tot volledig en duurzaam arbeidsongeschikten
 
 
 0,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 70,0
 
 
 – 90,0
 
 
 – 900,0
 
 
 
 
 
 
 wv. Directe effecten Wajong uitkeringslasten
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 55,0
 
 
 
 
 – 145,0
 
 
 
 
 – 245,0
 
 
 
 
 – 335,0
 
 
 
 
 – 3 087,0
 
 
 
 
 
 
 
 wv. Weglekeffecten WWB 
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 35,0
 
 
 
 
 105,0
 
 
 
 
 175,0
 
 
 
 
 245,0
 
 
 
 
 2 187,0
 
 
 
 
 
 F 3 b 
 
 
 Verlagen uitkering gedeeltelijk arbeidsongeschikten 
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 100,0
 
 
 0,0
 
 
 
 
 F 3 c 
 
 
 Beperken nieuwe instroom WSW tot beschutte arbeid + loondispensatie voor gedeeltelijk arbeidsongeschikten (netto besparing)
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 650,0
 
 
 
 
 F 3 d 
 
 
 Maatregelen WWB
 
 
 0,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 F 3 e 
 
 
 Gerichte re-integratie en begeleiding ontschotte WWB, Wajong en WSW (netto)
 
 
 0,0
 
 
 – 200,0
 
 
 – 290,0
 
 
 – 420,0
 
 
 – 490,0
 
 
 – 300,0
 
 
 
 
 
 
 wv. Samenvoegen budgetten
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 wv. Directe effecten Participatiebudget
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 400,0
 
 
 
 
 – 490,0
 
 
 
 
 – 620,0
 
 
 
 
 – 690,0
 
 
 
 
 – 500,0
 
 
 
 
 
 
 
 wv. Weglekeffecten WWB
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 200,0
 
 
 
 
 200,0
 
 
 
 
 200,0
 
 
 
 
 200,0
 
 
 
 
 200,0
 
 
 
 
 
 F 3 g 
 
 
 Gerichte bemiddeling
 
 
 0,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 80,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 F 6
 
 
 Afschaffen WWIK
 
 
 0,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 F 7
 
 
 Woonlandbeginsel WIA, ANW, AKW/WKB
 
 
 2,6
 
 
 1,2
 
 
 1,1
 
 
 1,1
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 
 
 F 12
 
 
 Aanpak fraude
 
 
 0,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 90,0
 
 
 – 140,0
 
 
 – 180,0
 
 
 – 180,0
 
 
 
 
 F 14
 
 
 Verlengen termijn zelfstandig verblijfsrecht huwelijksmigranten
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 F 15
 
 
 Geen AOW tegemoetkoming bij onvolledige opbouw
 
 
 0,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 3 426,0
 
 
 
 
 – 3 539,5
 
 
 
 
 – 3 652,9
 
 
 
 
 – 3 766,4
 
 
 
 
 – 3 879,8
 
 
 
 
 – 3 879,8
 
 
 
 
 
 
 Opheffen AOW-Spaarfonds (niet-relevant)
 
 
 – 3 426,0
 
 
 – 3 539,5
 
 
 – 3 652,9
 
 
 – 3 766,4
 
 
 – 3 879,8
 
 
 – 3 879,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 22 487,2
 
 
 
 
 23 058,7
 
 
 
 
 23 644,7
 
 
 
 
 23 835,0
 
 
 
 
 23 942,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 049,5
 
 
 
 
 847,1
 
 
 
 
 769,5
 
 
 
 
 705,8
 
 
 
 
 705,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 049,5
 
 
 
 
 847,1
 
 
 
 
 769,5
 
 
 
 
 705,8
 
 
 
 
 705,8
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 16
 
 
 
 
 VWS
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 16 293,8
 
 
 
 
 16 594,9
 
 
 
 
 16 798,9
 
 
 
 
 17 603,7
 
 
 
 
 18 569,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 – 121,4
 
 
 
 
 – 521,3
 
 
 
 
 – 181,7
 
 
 
 
 – 204,6
 
 
 
 
 – 734,6
 
 
 
 
 
 
 
 Macrobijstelling zorgtoeslag
 
 
 – 76,1
 
 
 – 322,8
 
 
 – 37,0
 
 
 – 53,7
 
 
 – 501,6
 
 
 
 
 
 
 Macromutatie rijksbijdrage 18-
 
 
 
 – 25,4
 
 
 33,1
 
 
 32,9
 
 
 – 34,5
 
 
 
 
 
 
 Macromutatie BIKK AWBZ 
 
 
 – 45,3
 
 
 – 173,1
 
 
 – 177,8
 
 
 – 183,8
 
 
 – 198,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 – 640,0
 
 
 
 
 – 1 547,0
 
 
 
 
 – 1 986,0
 
 
 
 
 – 2 395,0
 
 
 
 
 – 3 200,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 7,0
 
 
 – 16,0
 
 
 – 25,0
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 B 7
 
 
 Taakstelling subsidies
 
 
 – 10,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 70,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 F 2
 
 
 Bevriezen doelgroep zorgtoeslag
 
 
 0,0
 
 
 – 600,0
 
 
 – 1 300,0
 
 
 – 1 700,0
 
 
 – 2 100,0
 
 
 – 2 900,0
 
 
 
 
 F 16
 
 
 Vermogenstoets zorgtoeslag
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 170,0
 
 
 – 170,0
 
 
 – 170,0
 
 
 – 170,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 7,4
 
 
 
 
 4,4
 
 
 
 
 – 0,1
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 1,7
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Aanpassen kasritme
 
 
 4,9
 
 
 0,3
 
 
 – 0,1
 
 
 
 – 1,7
 
 
 
 
 
 
 FES: Uitgekeerd uit het FES (reservering)
 
 
 2,5
 
 
 4,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 16 169,8
 
 
 
 
 15 438,0
 
 
 
 
 15 070,1
 
 
 
 
 15 413,1
 
 
 
 
 15 438,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 151,1
 
 
 
 
 103,9
 
 
 
 
 88,4
 
 
 
 
 69,4
 
 
 
 
 45,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 52,2
 
 
 
 
 – 60,6
 
 
 
 
 – 40,7
 
 
 
 
 – 28,7
 
 
 
 
 – 4,5
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Opheffen bijdrageconstructie
 
 
 – 52,2
 
 
 – 60,6
 
 
 – 40,7
 
 
 – 28,7
 
 
 – 4,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 98,9
 
 
 
 
 43,3
 
 
 
 
 47,8
 
 
 
 
 40,7
 
 
 
 
 40,7
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 17
 
 
 
 
 Jeugd & Gezin
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6 780,2
 
 
 
 
 6 756,3
 
 
 
 
 6 748,1
 
 
 
 
 6 714,3
 
 
 
 
 6 711,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 210,0
 
 
 
 
 – 240,0
 
 
 
 
 – 260,0
 
 
 
 
 – 343,0
 
 
 
 
 – 440,0
 
 
 
 
 
 A 30
 
 
 Overhevelen zorg voor jeugd naar gemeenten
 
 
 
 
 
 
 – 91,0
 
 
 – 188,00
 
 
 
 
 F 4
 
 
 Maatregelen kindgebonden budget
 
 
 0,0
 
 
 – 200,0
 
 
 – 210,0
 
 
 – 220,0
 
 
 – 230,0
 
 
 – 230,0
 
 
 
 
 F 7
 
 
 Woonlandbeginsel WIA, ANW, AKW/WKB
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 F 13
 
 
 Niet exporteren kinderbijslag buiten EU
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 F 17
 
 
 Vermogenstoets kindgebonden budget
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 
 
 H 7
 
 
 Eigen bijdrage jeugdzorg breed (doorwerking AKW/WKB)
 
 
 
 
 
 
 18,0
 
 
 18,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6 780,2
 
 
 
 
 6 546,3
 
 
 
 
 6 508,1
 
 
 
 
 6 454,3
 
 
 
 
 6 368,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 169,8
 
 
 
 
 185,2
 
 
 
 
 190,2
 
 
 
 
 194,2
 
 
 
 
 194,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 63,0
 
 
 
 
 63,0
 
 
 
 
 
 H 7 
 
 
 Eigen bijdrage jeugdzorg breed
 
 
 
 
 
 
 63,0
 
 
 63,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 169,8
 
 
 
 
 185,2
 
 
 
 
 190,2
 
 
 
 
 194,2
 
 
 
 
 257,2
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 18
 
 
 
 
 WWI
 
 
 
 
 2011
 
 
 
 
 2012
 
 
 
 
 2013
 
 
 
 
 2014
 
 
 
 
 2015
 
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 3 147,9
 
 
 
 
 3 038,4
 
 
 
 
 2 934,0
 
 
 
 
 2 850,8
 
 
 
 
 3 097,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 26,0
 
 
 
 
 46,0
 
 
 
 
 74,0
 
 
 
 
 94,0
 
 
 
 
 
 
 
 Huurtoeslag
 
 
 
 26,0
 
 
 46,0
 
 
 74,0
 
 
 94,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 42,0
 
 
 
 
 – 42,0
 
 
 
 
 – 42,0
 
 
 
 
 – 282,0
 
 
 
 
 – 291,0
 
 
 
 
 
 A 15
 
 
 Montfrans
 
 
 
 – 32,0
 
 
 – 32,0
 
 
 – 32,0
 
 
 – 32,0
 
 
 – 32,0
 
 
 
 
 A 17
 
 
 Stopzetten BLS
 
 
 
 
 
 
 – 93,0
 
 
 – 93,0
 
 
 
 
 A 17
 
 
 Stopzetten ISV
 
 
 
 
 
 
 – 137,0
 
 
 – 137,0
 
 
 
 
 C 1
 
 
 Einde aan specifiek integratiebeleid
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 29,0
 
 
 
 
 C 6
 
 
 Gevolgen onttrekken aan verplichte inburgering
 
 
 pm
 
 
 pm
 
 
 pm
 
 
 pm
 
 
 pm
 
 
 pm
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 5,9
 
 
 
 
 12,0
 
 
 
 
 3,0
 
 
 
 
 1,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 FES: 
 
 
 5,9
 
 
 12,0
 
 
 3,0
 
 
 1,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 3 153,7
 
 
 
 
 3 034,4
 
 
 
 
 2 941,0
 
 
 
 
 2 883,8
 
 
 
 
 2 909,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 448,7
 
 
 
 
 454,9
 
 
 
 
 444,3
 
 
 
 
 429,6
 
 
 
 
 430,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 760,0
 
 
 
 
 760,0
 
 
 
 
 760,0
 
 
 
 
 
 14
 
 
 Doorstroming huurmarkt (niet-relevant voor uitgavenkader; wel voor inkomstenkader)
 
 
 
 
 
 760,0
 
 
 760,0
 
 
 760,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 11,7
 
 
 
 
 – 2,4
 
 
 
 
 – 1,0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 FES: Opheffen bijdrageconstructie
 
 
 – 11,7
 
 
 – 2,4
 
 
 – 1,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 437,0
 
 
 
 
 452,5
 
 
 
 
 443,3
 
 
 
 
 1 189,6
 
 
 
 
 1 190,1
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 40
 
 
 
 
 Sociale Verzekeringen
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 49 469,3
 
 
 
 
 50 805,6
 
 
 
 
 52 303,2
 
 
 
 
 54 259,0
 
 
 
 
 56 091,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 154,8
 
 
 
 
 234,9
 
 
 
 
 803,1
 
 
 
 
 1 366,3
 
 
 
 
 1 488,2
 
 
 
 
 
 
 
 WW uitkeringslasten
 
 
 47,3
 
 
 131,1
 
 
 419,0
 
 
 910,4
 
 
 1 150,6
 
 
 
 
 
 
 WW uitvoeringskosten
 
 
 0,0
 
 
 23,3
 
 
 54,9
 
 
 99,9
 
 
 131,1
 
 
 
 
 
 
 Overig (met name nominale ontwikkeling)
 
 
 107,4
 
 
 80,5
 
 
 329,3
 
 
 356,0
 
 
 206,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 7,4
 
 
 
 
 – 117,2
 
 
 
 
 – 152,1
 
 
 
 
 – 166,1
 
 
 
 
 – 169,0
 
 
 
 
 – 2 247,0
 
 
 
 
 
 F 1
 
 
 AHK in referentieminimumloon afbouwen in 20 jaar
 
 
 0,0
 
 
 – 6,0
 
 
 – 11,0
 
 
 – 15,0
 
 
 – 18,0
 
 
 – 86,0
 
 
 
 
 F 3 f
 
 
 Gerichte re-integratie WW (bruto korting 0,1)
 
 
 0,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 
 
 wv. Directe effecten re-integratie WW
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 
 
 
 wv. Weglekeffecten WW
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 50,0
 
 
 
 
 50,0
 
 
 
 
 50,0
 
 
 
 
 50,0
 
 
 
 
 50,0
 
 
 
 
 
 F 7
 
 
 Woonlandbeginsel WIA, ANW, AKW/WKB
 
 
 7,4
 
 
 – 1,2
 
 
 – 1,1
 
 
 – 11,1
 
 
 – 11,0
 
 
 – 21,0
 
 
 
 
 F 9
 
 
 Uitzendbureaus bij ziekte verantwoordelijk voor werknemers
 
 
 0,0
 
 
 10,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 
 
 F 11
 
 
 AOW vanaf pensioneringsdatum
 
 
 0,0
 
 
 – 70,0
 
 
 – 70,0
 
 
 – 70,0
 
 
 – 70,0
 
 
 – 70,0
 
 
 
 
 F 18
 
 
 Verhogen AOW-leeftijd 
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 2 000,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 49 631,5
 
 
 
 
 50 923,3
 
 
 
 
 52 954,2
 
 
 
 
 55 459,2
 
 
 
 
 57 410,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 217,5
 
 
 
 
 223,4
 
 
 
 
 230,5
 
 
 
 
 239,1
 
 
 
 
 247,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 – 6,5
 
 
 
 
 15,1
 
 
 
 
 65,5
 
 
 
 
 147,7
 
 
 
 
 221,1
 
 
 
 
 
 
 
 UFO ontvangsten
 
 
 – 7,1
 
 
 13,1
 
 
 57,0
 
 
 128,0
 
 
 188,1
 
 
 
 
 
 
 Nominale ontwikkeling
 
 
 0,6
 
 
 2,1
 
 
 8,5
 
 
 19,7
 
 
 33,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 211,0
 
 
 
 
 238,5
 
 
 
 
 296,0
 
 
 
 
 386,8
 
 
 
 
 468,8
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 41
 
 
 
 
 BKZ
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 59 774,2
 
 
 
 
 63 025,6
 
 
 
 
 66 988,0
 
 
 
 
 71 385,8
 
 
 
 
 76 475,9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 120,9
 
 
 
 
 79,3
 
 
 
 
 328,1
 
 
 
 
 223,1
 
 
 
 
 – 82,8
 
 
 
 
 
 
 
 Nominale bijstelling BKZ
 
 
 120,9
 
 
 79,3
 
 
 328,1
 
 
 223,1
 
 
 – 82,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 – 20,0
 
 
 
 
 – 262,0
 
 
 
 
 – 392,0
 
 
 
 
 – 622,0
 
 
 
 
 – 2 336,0
 
 
 
 
 – 3 061,0
 
 
 
 
 
 A 30
 
 
 Overhevelen zorg voor jeugd naar gemeenten
 
 
 
 
 
 
 – 54,0
 
 
 – 149,0
 
 
 
 
 H 1
 
 
 Scheiden wonen en zorg
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 300,0
 
 
 
 
 H 3
 
 
 Revalidatiezorg naar de Zvw
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 H 4
 
 
 Functies dagbesteding en begeleiding naar de WMO
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 140,0
 
 
 – 140,0
 
 
 – 140,0
 
 
 
 
 H 8
 
 
 Beperken doelgroep AWBZ
 
 
 0,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 120,0
 
 
 – 210,0
 
 
 – 250,0
 
 
 
 
 I 1
 
 
 Marktwerking (uitbreiden B-segment, invoering DOT, afschaffen FB vanwege gelijktrekken bekostigingssystematiek, in verantwoord tempo afschaffen van de ex-post verevening)
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 90,0
 
 
 – 330,0
 
 
 
 
 I 2
 
 
 Stringenter pakketbeheer
 
 
 0,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 70,0
 
 
 – 70,0
 
 
 
 
 I 3
 
 
 Verbeteren governance en beperken gouden handdrukken
 
 
 0,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 110,0
 
 
 
 
 I 4
 
 
 Maatregelen GGZ
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Driedrempelvariant eigen bijdrage GGZ
 
 
 
 0,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 
 
 
 
 Zelf betalen no-show GGZ
 
 
 
 0,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 
 
 
 
 Stimuleren zelfmanagement cliënt (E-health) en versterking eerstelijns GGZ
 
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 
 
 Versterken kwaliteit GGZ
 
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 Verlagen aantal zittingen eerstelijns psycholoog
 
 
 
 0,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 
 
 Doelmatigheidsmaatregelen GGZ (scenario B IBO GGZ)
 
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 I 5
 
 
 IVF slechts 1 behandeling vergoed
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 I 6
 
 
 Fysiotherapie pas vergoed bij meer dan 15 behandelingen
 
 
 0,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 30,0
 
 
 
 
 I 7
 
 
 Naar aanvullende verzekeringen overhevelen van aandoeningen met lage ziektelast (bruto)
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 1 300,0
 
 
 – 1 300,0
 
 
 
 
 I 10
 
 
 Werelddekking zorg buiten EU uit het basispakket
 
 
 0,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 
 
 I 11
 
 
 Toetsing rechtmatigheid van vergoeding conform ZVW
 
 
 – 20,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 
 
 A 1
 
 
 ZZP's inclusief opleidingen (geneesmiddelen)
 
 
 0,0
 
 
 – 32,0
 
 
 – 32,0
 
 
 – 32,0
 
 
 – 32,0
 
 
 – 32,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitstellen tot 2012 maatregel dure geneesmiddelen
 
 
 50,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Geneesmiddelenkader
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet in 2011 invoeren EB GGZ
 
 
 110,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 GGZ sector verschuiving
 
 
 – 35,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Maatregel TNG-apharemmers
 
 
 – 25,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Korting geneesmiddelenkader
 
 
 – 32,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Geneesmiddelenkader
 
 
 – 18,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitstellen maatregel miniminale eigen bijdrage AWBZ
 
 
 60,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Geneesmiddelenkader
 
 
 – 60,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 59 875,1
 
 
 
 
 62 842,9
 
 
 
 
 66 924,1
 
 
 
 
 70 986,9
 
 
 
 
 74 057,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 3 143,8
 
 
 
 
 3 464,2
 
 
 
 
 3 607,8
 
 
 
 
 3 765,0
 
 
 
 
 3 935,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 80,0
 
 
 
 
 80,0
 
 
 
 
 – 185,0
 
 
 
 
 – 185,0
 
 
 
 
 
 H 6
 
 
 Vermogeninkomensbijtelling AWBZ
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 80,0
 
 
 80,0
 
 
 80,0
 
 
 80,0
 
 
 
 
 H 7 
 
 
 Eigen bijdrage jeugdzorg breed
 
 
 
 
 
 
 35,0
 
 
 35,0
 
 
 
 
 I 7
 
 
 Naar aanvullende verzekeringen overhevelen van aandoeningen met lage ziektelast (doorwerking op (compensatie) eigen risico)
 
 
 
 
 
 
 – 300,0
 
 
 – 300,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 3 143,8
 
 
 
 
 3 464,2
 
 
 
 
 3 687,8
 
 
 
 
 3 845,0
 
 
 
 
 3 750,6
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 50
 
 
 
 
 Gemeentefonds
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 18 110,9
 
 
 
 
 17 820,0
 
 
 
 
 17 862,0
 
 
 
 
 17 797,9
 
 
 
 
 17 640,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 110,0
 
 
 
 
 – 140,0
 
 
 
 
 – 160,0
 
 
 
 
 – 270,0
 
 
 
 
 – 270,0
 
 
 
 
 
 A 28 c
 
 
 Verminderen politieke ambtsdragers
 
 
 
 
 
 
 – 110,0
 
 
 – 110,0
 
 
 
 
 A 29
 
 
 Opzetten van regionale omgevingsdiensten
 
 
 
 – 50,0
 
 
 – 80,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 100,0
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 F 8
 
 
 Normeren lokaal inkomensbeleid
 
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 
 
 F 10
 
 
 Selectieve en gerichte schuldhulpverlening
 
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 18 110,9
 
 
 
 
 17 710,0
 
 
 
 
 17 722,0
 
 
 
 
 17 637,9
 
 
 
 
 17 370,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 51
 
 
 
 
 Provinciefonds
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 142,5
 
 
 
 
 1 086,0
 
 
 
 
 1 090,0
 
 
 
 
 1 071,8
 
 
 
 
 926,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 
 A 28 c
 
 
 Verminderen politieke ambtsdragers
 
 
 
 
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 
 
 A 30
 
 
 Overhevelen zorg voor jeugd naar gemeenten
 
 
 
 
 
 
 
 – 9,0
 
 
 
 
 A 30
 
 
 Overhevelen zorg voor jeugd naar gemeenten
 
 
 
 
 
 
 
 – 81,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 142,5
 
 
 
 
 1 086,0
 
 
 
 
 1 090,0
 
 
 
 
 1 071,8
 
 
 
 
 916,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 56
 
 
 
 
 FES
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 2 722,6
 
 
 
 
 2 174,2
 
 
 
 
 2 310,2
 
 
 
 
 2 478,5
 
 
 
 
 1 445,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 – 2 722,6
 
 
 – 2 174,2
 
 
 – 2 310,2
 
 
 – 2 478,5
 
 
 – 1 445,1
 
 
 
 
 
 
 Onbelegde ruimte FES naar EMU-saldo
 
 
 0,0
 
 
 – 194,0
 
 
 – 423,8
 
 
 – 480,4
 
 
 – 838,4
 
 
 
 
 
 
 Overheveling naar departementale begrotingen
 
 
 – 189,4
 
 
 – 224,8
 
 
 – 88,0
 
 
 – 92,8
 
 
 – 0,2
 
 
 
 
 
 
 Opheffen bijdrageconstructie FES
 
 
 – 2 533,2
 
 
 – 1 755,4
 
 
 – 1 798,4
 
 
 – 1 905,3
 
 
 – 606,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 2 722,6
 
 
 
 
 2 174,2
 
 
 
 
 2 310,2
 
 
 
 
 2 478,5
 
 
 
 
 1 445,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 2 722,6
 
 
 
 
 – 2 174,2
 
 
 
 
 – 2 310,2
 
 
 
 
 – 2 478,5
 
 
 
 
 – 1 445,1
 
 
 
 
 
 
 
 Aanpassing ontvangsten aardgasbaten
 
 
 – 2 722,6
 
 
 – 2 174,2
 
 
 – 2 310,2
 
 
 – 2 478,5
 
 
 – 1 445,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 55
 
 
 
 
 Infrastructuurfonds
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 8 321,9
 
 
 
 
 8 203,5
 
 
 
 
 7 995,5
 
 
 
 
 8 541,6
 
 
 
 
 7 598,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 – 20,0
 
 
 
 
 – 80,0
 
 
 
 
 – 100,0
 
 
 
 
 – 210,0
 
 
 
 
 – 550,0
 
 
 
 
 – 550,0
 
 
 
 
 
 A 19
 
 
 Breder toepassen PPS bij aanleg infrastructuur
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 22
 
 
 Niet invoeren kilometerheffing
 
 
 0,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 300,0
 
 
 – 300,0
 
 
 
 
 A 23
 
 
 Hogere gebruiksvergoeding spoor
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 24
 
 
 Temporisering en versobering kaderrichtlijn water
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 25
 
 
 Ruimtelijke inpassing bovenwettelijk
 
 
 0,0
 
 
 – 20,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 A 26
 
 
 Vereenvoudiging omgevingsrecht
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 81,4
 
 
 
 
 54,5
 
 
 
 
 32,9
 
 
 
 
 6,0
 
 
 
 
 5,5
 
 
 
 
 
 
 
 FES: Uitgekeerd uit het FES (reservering)
 
 
 7,6
 
 
 28,3
 
 
 32,9
 
 
 6,0
 
 
 5,5
 
 
 
 
 
 
 FES: aanpassing kasraming
 
 
 73,8
 
 
 26,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 8 383,3
 
 
 
 
 8 178,0
 
 
 
 
 7 928,4
 
 
 
 
 8 337,6
 
 
 
 
 7 054,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 8 321,9
 
 
 
 
 8 203,5
 
 
 
 
 7 995,5
 
 
 
 
 8 541,6
 
 
 
 
 7 598,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 50,0
 
 
 
 
 260,0
 
 
 
 
 260,0
 
 
 
 
 
 A 20
 
 
 Verhogen opbrengst spoorsector en meer doelmatigheid
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 160,0
 
 
 160,0
 
 
 
 
 A 28 b
 
 
 Maatregelen waterschappen
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 50,0
 
 
 100,0
 
 
 100,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 61,4
 
 
 
 
 – 25,5
 
 
 
 
 – 67,1
 
 
 
 
 – 254,0
 
 
 
 
 – 804,5
 
 
 
 
 
 
 
 Aanpassing voeding IF 
 
 
 61,4
 
 
 – 25,5
 
 
 – 67,1
 
 
 – 254,0
 
 
 – 804,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 8 383,3
 
 
 
 
 8 178,0
 
 
 
 
 7 928,4
 
 
 
 
 8 337,6
 
 
 
 
 7 054,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 57
 
 
 
 
 AOW-spaarfonds
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 5 365,7
 
 
 
 
 5 680,3
 
 
 
 
 6 020,9
 
 
 
 
 6 390,3
 
 
 
 
 6 775,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 – 5 365,7
 
 
 
 
 – 5 680,3
 
 
 
 
 – 6 020,9
 
 
 
 
 – 6 390,3
 
 
 
 
 – 6 775,3
 
 
 
 
 
 
 
 Opheffen AOW-Spaarfonds (niet-relevant)
 
 
 – 5 365,7
 
 
 – 5 680,3
 
 
 – 6 020,9
 
 
 – 6 390,3
 
 
 – 6 775,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 58
 
 
 
 
 Diergezondfonds
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
 9,1
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 59
 
 
 
 
 BTW-compensatiefonds
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 2 844,2
 
 
 
 
 2 894,7
 
 
 
 
 2 896,4
 
 
 
 
 2 896,4
 
 
 
 
 2 896,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 47,7
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 FES
 
 
 
 47,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 2 844,2
 
 
 
 
 2 942,4
 
 
 
 
 2 896,4
 
 
 
 
 2 896,4
 
 
 
 
 2 896,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 60&61
 
 
 
 
 Accressen GF & PF
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 359,2
 
 
 
 
 924,4
 
 
 
 
 1 603,9
 
 
 
 
 2 411,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 310,0
 
 
 
 
 – 700,0
 
 
 
 
 – 1 060,0
 
 
 
 
 – 1 340,0
 
 
 
 
 – 1 340,0
 
 
 
 
 
 A 27
 
 
 Doorwerking GF/PF via normeringssystematiek
 
 
 0,0
 
 
 – 310,0
 
 
 – 700,0
 
 
 – 1 060,0
 
 
 – 1 340,0
 
 
 – 1 340,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 58,0
 
 
 
 
 – 147,1
 
 
 
 
 – 60,9
 
 
 
 
 – 424,3
 
 
 
 
 
 
 
 Infrafonds, macro's en bruto-effect SZA
 
 
 0,0
 
 
 – 102,8
 
 
 – 205,0
 
 
 – 132,2
 
 
 – 517,7
 
 
 
 
 
 
 Correctie financieringsverschuiving SZA
 
 
 0,0
 
 
 44,8
 
 
 57,9
 
 
 71,2
 
 
 93,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 – 8,7
 
 
 
 
 77,3
 
 
 
 
 482,9
 
 
 
 
 647,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 63
 
 
 
 
 Waddenfonds
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 80,5
 
 
 
 
 40,5
 
 
 
 
 37,6
 
 
 
 
 39,3
 
 
 
 
 41,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 
 
 Decentraliseren met efficiencykorting
 
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 80,5
 
 
 
 
 35,5
 
 
 
 
 32,6
 
 
 
 
 34,3
 
 
 
 
 36,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 33,9
 
 
 
 
 33,9
 
 
 
 
 37,6
 
 
 
 
 39,3
 
 
 
 
 41,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 
 
 Decentraliseren met efficiencykorting
 
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 – 5,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 33,9
 
 
 
 
 28,9
 
 
 
 
 32,6
 
 
 
 
 34,3
 
 
 
 
 36,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 64
 
 
 
 
 BES-fonds
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 21,3
 
 
 
 
 21,3
 
 
 
 
 21,3
 
 
 
 
 21,3
 
 
 
 
 21,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 21,3
 
 
 
 
 21,3
 
 
 
 
 21,3
 
 
 
 
 21,3
 
 
 
 
 21,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 80
 
 
 
 
 Prijsbijstelling
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 500,6
 
 
 
 
 1 354,5
 
 
 
 
 1 889,5
 
 
 
 
 2 550,0
 
 
 
 
 3 141,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 124,8
 
 
 
 
 231,0
 
 
 
 
 366,2
 
 
 
 
 455,5
 
 
 
 
 519,9
 
 
 
 
 
 
 
 Aanpassing raming
 
 
 124,8
 
 
 231,0
 
 
 366,2
 
 
 455,5
 
 
 519,9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 625,4
 
 
 
 
 1 585,5
 
 
 
 
 2 255,7
 
 
 
 
 3 005,5
 
 
 
 
 3 661,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 81
 
 
 
 
 Arbeidsvoorwaarden
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 059,0
 
 
 
 
 2 515,2
 
 
 
 
 3 982,6
 
 
 
 
 5 797,2
 
 
 
 
 7 706,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 19,2
 
 
 
 
 – 54,6
 
 
 
 
 340,7
 
 
 
 
 181,5
 
 
 
 
 – 71,5
 
 
 
 
 
 
 
 Aanpassing raming
 
 
 19,2
 
 
 – 54,6
 
 
 340,7
 
 
 181,5
 
 
 – 71,5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 – 790,0
 
 
 
 
 – 810,0
 
 
 
 
 – 830,0
 
 
 
 
 – 860,0
 
 
 
 
 – 870,0
 
 
 
 
 – 870,0
 
 
 
 
 
 E 1
 
 
 Loonontwikkeling collectieve sector
 
 
 – 790,0
 
 
 – 810,0
 
 
 – 830,0
 
 
 – 860,0
 
 
 – 870,0
 
 
 – 870,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 288,2
 
 
 
 
 1 650,5
 
 
 
 
 3 493,3
 
 
 
 
 5 118,8
 
 
 
 
 6 764,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 83
 
 
 
 
 Koppeling uitkeringen
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 124,3
 
 
 
 
 299,0
 
 
 
 
 512,5
 
 
 
 
 789,5
 
 
 
 
 1 093,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 – 0,5
 
 
 
 
 3,2
 
 
 
 
 46,3
 
 
 
 
 59,8
 
 
 
 
 43,1
 
 
 
 
 
 
 
 Nominale ontwikkeling 
 
 
 – 0,5
 
 
 3,2
 
 
 46,3
 
 
 59,8
 
 
 43,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 2,0
 
 
 
 
 – 3,9
 
 
 
 
 – 16,6
 
 
 
 
 – 30,9
 
 
 
 
 
 
 
 Nominale ontwikkeling
 
 
 0,0
 
 
 2,0
 
 
 – 3,9
 
 
 – 16,6
 
 
 – 30,9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 123,8
 
 
 
 
 304,2
 
 
 
 
 554,9
 
 
 
 
 832,7
 
 
 
 
 1 105,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6,9
 
 
 
 
 17,3
 
 
 
 
 31,1
 
 
 
 
 48,7
 
 
 
 
 66,9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 0,1
 
 
 
 
 0,4
 
 
 
 
 3,0
 
 
 
 
 2,2
 
 
 
 
 – 1,3
 
 
 
 
 
 
 
 Nominale ontwikkeling 
 
 
 0,1
 
 
 0,4
 
 
 3,0
 
 
 2,2
 
 
 – 1,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6,9
 
 
 
 
 17,7
 
 
 
 
 34,1
 
 
 
 
 50,9
 
 
 
 
 65,6
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 84
 
 
 
 
 Indexering WSF
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 6,2
 
 
 
 
 13,8
 
 
 
 
 76,0
 
 
 
 
 146,9
 
 
 
 
 218,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 – 1,4
 
 
 
 
 – 2,5
 
 
 
 
 13,9
 
 
 
 
 26,8
 
 
 
 
 40,4
 
 
 
 
 
 
 
 Aanpassing raming
 
 
 – 1,4
 
 
 – 2,5
 
 
 13,9
 
 
 26,8
 
 
 40,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 4,8
 
 
 
 
 11,2
 
 
 
 
 89,9
 
 
 
 
 173,7
 
 
 
 
 259,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 86
 
 
 
 
 Aanvullende Post Algemeen 
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 – 345,6
 
 
 
 
 84,0
 
 
 
 
 60,4
 
 
 
 
 60,4
 
 
 
 
 60,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 591,4
 
 
 
 
 2 048,4
 
 
 
 
 2 696,4
 
 
 
 
 2 981,4
 
 
 
 
 3 632,4
 
 
 
 
 3 518,4
 
 
 
 
 
 
 
 Zorg
 
 
 
 
 20,0
 
 
 
 
 952,0
 
 
 
 
 952,0
 
 
 
 
 892,0
 
 
 
 
 967,0
 
 
 
 
 1 033,0
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 ZZP's inclusief opleidingen (ZZP tarieven)
 
 
 
 636,0
 
 
 636,0
 
 
 636,0
 
 
 636,0
 
 
 636,0
 
 
 
 
 A 1
 
 
 ZZP's inclusief opleidingen (opleidingen)
 
 
 
 74,0
 
 
 74,0
 
 
 74,0
 
 
 74,0
 
 
 74,0
 
 
 
 
 A 1
 
 
 ZZP's inclusief opleidingen (contracteerruimte)
 
 
 
 142,0
 
 
 142,0
 
 
 142,0
 
 
 142,0
 
 
 142,0
 
 
 
 
 A 2
 
 
 Verstevigen Inspectie
 
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 
 
 A 3
 
 
 Ouderenmishandeling
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 
 
 A 4
 
 
 Taakstellend nader in te vullen
 
 
 
 20,0
 
 
 20,0
 
 
 20,0
 
 
 20,0
 
 
 20,0
 
 
 
 
 A 30 
 
 
 Overhevelen zorg voor jeugd naar gemeenten (uitvoerings- en transitiekosten)
 
 
 
 
 
 
 65,0
 
 
 50,0
 
 
 
 
 A 30
 
 
 Overhevelen zorg voor jeugd naar gemeenten
 
 
 
 
 
 
 
 81,0
 
 
 
 
 H 4
 
 
 Functies dagbesteding en begeleiding naar de WMO
 
 
 10,0
 
 
 60,0
 
 
 60,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 H 7
 
 
 Eigen bijdrage jeugdzorg breed (implementatiekosten AWBZ)
 
 
 
 
 
 
 5,0
 
 
 5,0
 
 
 
 
 H 7
 
 
 Eigen bijdrage jeugdzorg breed (implementatiekosten J&G)
 
 
 
 
 
 
 5,0
 
 
 5,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Veiligheid
 
 
 
 
 490,0
 
 
 
 
 460,0
 
 
 
 
 440,0
 
 
 
 
 460,0
 
 
 
 
 470,0
 
 
 
 
 470,0
 
 
 
 
 
 B 1
 
 
 Politie
 
 
 300,0
 
 
 320,0
 
 
 340,0
 
 
 360,0
 
 
 370,0
 
 
 370,0
 
 
 
 
 B 2
 
 
 Justitie keten (OM en ZM)
 
 
 100,0
 
 
 100,0
 
 
 100,0
 
 
 100,0
 
 
 100,0
 
 
 100,0
 
 
 
 
 A 2 
 
 
 Nationale politie
 
 
 90,0
 
 
 40,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Immigratie en integratie
 
 
 
 
 51,4
 
 
 
 
 66,4
 
 
 
 
 94,4
 
 
 
 
 99,4
 
 
 
 
 55,4
 
 
 
 
 55,4
 
 
 
 
 
 C 1
 
 
 Maximaal versnellen asielprocedures (extra capaciteit IND)
 
 
 3,0
 
 
 3,0
 
 
 3,0
 
 
 3,0
 
 
 3,0
 
 
 3,0
 
 
 
 
 C 2
 
 
 Strafbaar stellen illegaliteit/ontwikkelen systeem biometrische gegevens
 
 
 10,0
 
 
 16,0
 
 
 19,0
 
 
 21,0
 
 
 4,0
 
 
 4,0
 
 
 
 
 C 3
 
 
 Sluitende controle/handhaving op referent naleving Vreemdelingewetgeving (extra capaciteit IND en Vreemdelingenpolitie)
 
 
 15,0
 
 
 20,0
 
 
 30,0
 
 
 32,0
 
 
 12,0
 
 
 12,0
 
 
 
 
 C 4
 
 
 Verkorten procedures i.g.v. fraude/bedrog/criminaliteit
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 
 
 C 5
 
 
 AMV's versneld terugsturen + uitbreiden opvangcapaciteit land van herkomst
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 
 
 C 6
 
 
 Onmiddellijke heroverweging alle vergunningen categoriaal beleid (extra capaciteit IND)
 
 
 2,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 
 
 C 7
 
 
 Uitbreiding politieliaisons bij ambassades
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 
 
 C 8
 
 
 Reeds bij eerste aanvraag voor gezinsvorming strikt checken bij indicaties van fraude of misbruik
 
 
 3,0
 
 
 3,0
 
 
 3,0
 
 
 3,0
 
 
 3,0
 
 
 3,0
 
 
 
 
 C 9
 
 
 MVV alleen uit het buitenland + schrappen uitzonderingen: extra inzet IND buitenland
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 2,0
 
 
 
 
 C 10
 
 
 Intensiveren grenscontroles: project PARDEX (mensenhandel, controle documenten etc.)
 
 
 4,0
 
 
 10,0
 
 
 15,0
 
 
 16,0
 
 
 9,0
 
 
 9,0
 
 
 
 
 C 11
 
 
 Intensieve controle op criminaliteit en inkomensvereiste automatiseren
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 
 
 C 12
 
 
 Standaard/sluitende controle op gebruik Europa-route (extra capaciteit IND)
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 
 
 C 13
 
 
 Intensiveren controle op arbeids- en kennismigranten: extra capaciteit IND
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 
 
 C 14
 
 
 Daadwerkelijk intrekken verblijfsvergunning i.g.v. beroep op bijstand door vreemdeling (uitbreiding handhavingscapaciteit/koppeling systemen UWV en SVB)
 
 
 0,4
 
 
 0,4
 
 
 0,4
 
 
 0,4
 
 
 0,4
 
 
 0,4
 
 
 
 
 C 15
 
 
 Dubbel check door IND op inwilligingen verblijfsaanvragen door aparte unit (incl. einde behandelquota beslismedewerkers)
 
 
 4,0
 
 
 4,0
 
 
 4,0
 
 
 4,0
 
 
 4,0
 
 
 4,0
 
 
 
 
 C 16
 
 
 Intensiveren controle op arbeids- en kennismigranten (extra capaciteit arbeidsinspectie en DUO)
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 1,0
 
 
 
 
 C 17
 
 
 Sociaal leenstelsel inburgering
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Infrastructuur
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 100,0
 
 
 
 
 200,0
 
 
 
 
 500,0
 
 
 
 
 500,0
 
 
 
 
 
 D
 
 
 Extra wegen en spoor
 
 
 
 
 100,0
 
 
 200,0
 
 
 500,0
 
 
 500,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Kwaliteit onderwijs
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 540,0
 
 
 
 
 980,0
 
 
 
 
 1 100,0
 
 
 
 
 1 340,0
 
 
 
 
 1 460,0
 
 
 
 
 
 E 1
 
 
 PO uitbreiding doelgroep VVE
 
 
 
 30,0
 
 
 50,0
 
 
 50,0
 
 
 50,0
 
 
 50,0
 
 
 
 
 E 2
 
 
 PO/VO/MBO Versterken centrale een uniforme toetsing, mede tbv meten leerwinst 
 
 
 
 80,0
 
 
 80,0
 
 
 80,0
 
 
 80,0
 
 
 80,0
 
 
 
 
 E 3
 
 
 PO/VO/MBO professionalisering onderwijspersoneel
 
 
 
 100,0
 
 
 150,0
 
 
 150,0
 
 
 150,0
 
 
 150,0
 
 
 
 
 E 4
 
 
 PO/VO/MBO prestatiebeloning op basis van objectief gemeten leerwinst
 
 
 
 10,0
 
 
 20,0
 
 
 40,0
 
 
 200,0
 
 
 250,0
 
 
 
 
 E 5
 
 
 PO/VO hoogbegaafden
 
 
 
 20,0
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 
 
 E 6
 
 
 PO/VO taal en rekenen
 
 
 
 20,0
 
 
 20,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 
 
 E 7
 
 
 PO meer schakelklassen en summercourses
 
 
 
 40,0
 
 
 50,0
 
 
 50,0
 
 
 50,0
 
 
 50,0
 
 
 
 
 E 8
 
 
 VO/MBO plusvoorzieningen en wijkscholen 
 
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 
 
 E 9
 
 
 MBO Kwaliteitsverbetering
 
 
 
 0,0
 
 
 150,0
 
 
 150,0
 
 
 150,0
 
 
 150,0
 
 
 
 
 E 10
 
 
 HO verhogen intensiteit onderwijs
 
 
 
 50,0
 
 
 130,0
 
 
 210,0
 
 
 230,0
 
 
 300,0
 
 
 
 
 E 11
 
 
 Kwaliteitsimpuls/reservering ramingsrisico
 
 
 
 70,0
 
 
 180,0
 
 
 220,0
 
 
 270,0
 
 
 270,0
 
 
 
 
 E 12
 
 
 Innovatie en onderzoek
 
 
 
 90,0
 
 
 90,0
 
 
 90,0
 
 
 90,0
 
 
 90,0
 
 
 
 
 A 8
 
 
 Politieonderwijs
 
 
 
 
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Natuur en leefomgeving
 
 
 
 
 30,0
 
 
 
 
 30,0
 
 
 
 
 130,0
 
 
 
 
 230,0
 
 
 
 
 300,0
 
 
 
 
 
 
 F 1
 
 
 Programmatische aanpak stikstof
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 30,0
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 F 2
 
 
 Invoering SDE+
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 100,0
 
 
 200,0
 
 
 300,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overig
 
 
 
 
 1 062,5
 
 
 
 
 – 125,0
 
 
 
 
 – 125,0
 
 
 
 
 – 125,0
 
 
 
 
 – 125,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 1 308,3
 
 
 
 
 2 007,4
 
 
 
 
 2 631,8
 
 
 
 
 2 916,8
 
 
 
 
 3 567,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 91
 
 
 
 
 Nominale bijstelling AKW
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 34,6
 
 
 
 
 109,0
 
 
 
 
 184,1
 
 
 
 
 263,8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 2,2
 
 
 
 
 11,2
 
 
 
 
 20,1
 
 
 
 
 21,1
 
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling AKW
 
 
 0,0
 
 
 5,3
 
 
 16,7
 
 
 26,8
 
 
 31,1
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling WKB
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 2,4
 
 
 7,5
 
 
 10,1
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling AKW (doorwerking RA)
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 – 0,1
 
 
 – 0,7
 
 
 – 1,0
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling WKB** (doorwerking RA)
 
 
 0,0
 
 
 – 3,1
 
 
 – 7,8
 
 
 – 13,5
 
 
 – 19,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 36,8
 
 
 
 
 120,2
 
 
 
 
 204,2
 
 
 
 
 284,9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 2,7
 
 
 
 
 5,8
 
 
 
 
 9,3
 
 
 
 
 12,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 0,4
 
 
 
 
 1,2
 
 
 
 
 1,6
 
 
 
 
 
 
 
 Bijstelling WKB
 
 
 0,0
 
 
 0,0
 
 
 0,4
 
 
 1,2
 
 
 1,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (excl. HGIS, cat. 2)
 
 
 
 
 0,0
 
 
 
 
 2,7
 
 
 
 
 6,2
 
 
 
 
 10,5
 
 
 
 
 14,3
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 HGIS
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 Struc
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (HGIS)
 
 
 
 
 6 029,0
 
 
 
 
 6 200,8
 
 
 
 
 6 141,0
 
 
 
 
 6 358,4
 
 
 
 
 6 566,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 0,2
 
 
 
 
 1,6
 
 
 
 
 3,0
 
 
 
 
 – 19,3
 
 
 
 
 – 12,7
 
 
 
 
 
 
 
 Ombuiging D1: aansluiting op BNP-cijfers 
 
 
 0,8
 
 
 1,9
 
 
 – 2,4
 
 
 2,6
 
 
 36,7
 
 
 
 
 
 
 Aanpassing ODA
 
 
 – 1,7
 
 
 – 3,8
 
 
 – 0,7
 
 
 – 23,2
 
 
 – 48,2
 
 
 
 
 
 
 Aanpassing non-ODA
 
 
 1,1
 
 
 3,6
 
 
 6,1
 
 
 1,3
 
 
 – 1,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 – 413,2
 
 
 
 
 – 909,0
 
 
 
 
 – 776,1
 
 
 
 
 – 841,3
 
 
 
 
 – 939,3
 
 
 
 
 – 950,3
 
 
 
 
 
 A 1
 
 
 Taakstelling Rijk, agentschappen en uitvoerende ZBO's
 
 
 
 0,0
 
 
 – 18,0
 
 
 – 48,0
 
 
 – 67,0
 
 
 – 78,0
 
 
 
 
 B 3
 
 
 Ondernemingsklimaatsubsidies
 
 
 – 3,2
 
 
 – 9,0
 
 
 – 18,1
 
 
 – 23,3
 
 
 – 32,3
 
 
 – 32,3
 
 
 
 
 C 3
 
 
 Beperken instroom en verkorten doorlooptijden (max.)
 
 
 
 10,0
 
 
 10,0
 
 
 20,0
 
 
 20,0
 
 
 20,0
 
 
 
 
 D 1
 
 
 Ontwikkelingssamenwerking gem. op 0,7% BNP-ODA per jaar in kabinetsperiode
 
 
 – 340,0
 
 
 – 840,0
 
 
 – 660,0
 
 
 – 690,0
 
 
 – 750,0
 
 
 – 750,0
 
 
 
 
 D 2
 
 
 Toerekening conform ODA-criteria
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 – 60,0
 
 
 
 
 D 3
 
 
 HGIS/vrijwillige afdrachten internationale organisaties
 
 
 – 10,0
 
 
 – 10,0
 
 
 – 30,0
 
 
 – 40,0
 
 
 – 50,0
 
 
 – 50,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand Startbrief (HGIS)
 
 
 
 
 5 616,0
 
 
 
 
 5 293,4
 
 
 
 
 5 367,9
 
 
 
 
 5 497,9
 
 
 
 
 5 614,2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand MN 2011 (HGIS)
 
 
 
 
 140,3
 
 
 
 
 132,4
 
 
 
 
 133,4
 
 
 
 
 133,2
 
 
 
 
 122,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties MLT
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Mutaties Regeerakkoord
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 Stand Startbrief (HGIS)
 
 
 
 
 140,3
 
 
 
 
 132,4
 
 
 
 
 133,4
 
 
 
 
 133,2
 
 
 
 
 122,0
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 De bezuinigingen op de HGIS, voor wat betreft de invulling van de korting op het ODA-budget, de vrijwillige bijdragen en het postennet raken meerdere begrotingshoofdstukken. Deze taakstellingen worden vooralsnog op de begroting van Buitenlandse Zaken ingeboekt en zullen bij Voorjaarsnota 2011 over de betreffende begrotingshoofdstukken worden verdeeld. De coördinatie hiervan zal door de minister van Buitenlandse Zaken ter hand worden genomen, in overleg met de minister van Financiën. Maatregel B3 is reeds ingeboekt op de begroting van EZ.
 
 
 
 BIJLAGE
 4:
 VERLENGING INFRASTRUCTUURFONDS 2028
 
 Het Meerjarenprogramma Infrastructuur Ruimte en Transport (MIRT) wordt reëel constant verlengd van 2020 naar 2028.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2021
 
 
 2022
 
 
 2023
 
 
 2024
 
 
 2025
 
 
 2026
 
 
 2027
 
 
 2028
 
 
 2021–2028
 
 
 
 
 
 
 Bijdragen Hfdst XII
 
 
 6 654 
 
 
 6 654 
 
 
 6 654 
 
 
 6 654 
 
 
 6 654 
 
 
 6 654 
 
 
 6 654 
 
 
 6 654 
 
 
 53 231 
 
 
 
 
 Ontvangsten spoor: PHS concessievergoeding
 
 
 30
 
 
 30
 
 
 30
 
 
 30
 
 
 30
 
 
 30
 
 
 30
 
 
 30
 
 
 240
 
 
 
 
 Ontvangsten spoor: HSA
 
 
 196 
 
 
 236 
 
 
 236 
 
 
 119 
 
 
 0 
 
 
 0 
 
 
 0 
 
 
 0 
 
 
 788 
 
 
 
 
 Ontvangsten spoor (RA maatregel A20) 
 
 
 160 
 
 
 160 
 
 
 160 
 
 
 160 
 
 
 160 
 
 
 160 
 
 
 160 
 
 
 160 
 
 
 1 280 
 
 
 
 
 Ontvangsten Waterschappen
 
 
 181 
 
 
 181 
 
 
 181 
 
 
 181 
 
 
 181 
 
 
 181 
 
 
 181 
 
 
 181 
 
 
 1 448 
 
 
 
 
 
 Totaal Infrafonds 
 
 
 
 
 7 221
 
 
 
 
 7 261
 
 
 
 
 7 261
 
 
 
 
 7 144
 
 
 
 
 7 025
 
 
 
 
 7 025
 
 
 
 
 7 025
 
 
 
 
 7 025
 
 
 
 
 56 987 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 BIJLAGE
 5:
 BENCHMARK BELASTINGUITGAVEN
 
 
 Tabel Belastinguitgaven in de belastingen op inkomen, winst en vermogen 2011–2015, budgettair belang op transactiebasis in lopende prijzen (x € miljoen)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verlaging lastendruk op ondernemingen
 
 
 
 
 3 478
 
 
 
 
 3 317
 
 
 
 
 3 375
 
 
 
 
 3 442
 
 
 
 
 3 512
 
 
 
 
 
 
 a) algemeen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Zelfstandigenaftrek
 
 
 1 380
 
 
 1 413
 
 
 1 444
 
 
 1 475
 
 
 1 508
 
 
 
 
 Extra zelfstandigenaftrek starters
 
 
 96
 
 
 100
 
 
 104
 
 
 108
 
 
 112
 
 
 
 
 Startersaftrek bij arbeidsongeschiktheid
 
 
 2
 
 
 2
 
 
 2
 
 
 2
 
 
 2
 
 
 
 
 FOR, niet omgezet in lijfrente
 
 
 224
 
 
 228
 
 
 232
 
 
 237
 
 
 241
 
 
 
 
 Meewerkaftrek
 
 
 8
 
 
 7
 
 
 7
 
 
 6
 
 
 6
 
 
 
 
 Stakingsaftrek
 
 
 14
 
 
 14
 
 
 14
 
 
 14
 
 
 14
 
 
 
 
 Doorschuiving stakingswinst
 
 
 199
 
 
 207
 
 
 215
 
 
 224
 
 
 232
 
 
 
 
 Bedrijfsopvolgingsfaciliteit in successiewet
 
 
 189
 
 
 193
 
 
 196
 
 
 200
 
 
 204
 
 
 
 
 Doorschuiving inkomen uit aanmerkelijk belang
 
 
 92
 
 
 93
 
 
 95
 
 
 96
 
 
 98
 
 
 
 
 Landbouwvrijstelling in de inkomstenbelasting
 
 
 305
 
 
 298
 
 
 294
 
 
 291
 
 
 294
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 b) investeringen in het algemeen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek
 
 
 336
 
 
 345
 
 
 354
 
 
 363
 
 
 372
 
 
 
 
 Willekeurige afschrijving starters¹
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 
 
 Willekeurige afschrijving zeeschepen¹
 
 
 3
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 
 
 Keuzeregime winst uit zeescheepvaart (tonnagebelasting)
 
 
 81
 
 
 82
 
 
 84
 
 
 86
 
 
 87
 
 
 
 
 Aftrek speur- en ontwikkelingswerk
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 
 
 Willekeurige afschrijving investeringen bedrijfsmiddelen¹
 
 
 220
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 c) investeringen ten behoeve van het milieu
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 VAMIL¹
 
 
 34
 
 
 34
 
 
 34
 
 
 40
 
 
 40
 
 
 
 
 Energie-investeringsaftrek (EIA)
 
 
 161
 
 
 161
 
 
 161
 
 
 161
 
 
 161
 
 
 
 
 Milieu-investeringsaftrek (MIA)
 
 
 111
 
 
 111
 
 
 111
 
 
 111
 
 
 111
 
 
 
 
 Bosbouwvrijstelling
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 
 
 Vrijstelling vergoeding bos- en natuurbeheer
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verlaging lastendruk op arbeid
 
 
 
 
 2 448
 
 
 
 
 2 256
 
 
 
 
 2 316
 
 
 
 
 2 299
 
 
 
 
 2 352
 
 
 
 
 
 a) gericht op werkgevers
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Afdrachtvermindering onderwijs
 
 
 367
 
 
 372
 
 
 378
 
 
 384
 
 
 390
 
 
 
 
 Afdrachtvermindering zeevaart
 
 
 101
 
 
 103
 
 
 104
 
 
 106
 
 
 107
 
 
 
 
 Afdrachtvermindering speur- en ontwikkelingswerk WBSO
 
 
 870
 
 
 715
 
 
 715
 
 
 715
 
 
 715
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 b) gericht op werknemers
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Werknemersspaarregelingen (o.a. spaarloon)²
 
 
 197
 
 
 191
 
 
 184
 
 
 177
 
 
 171
 
 
 
 
 Feestdagenregeling²
 
 
 56
 
 
 58
 
 
 60
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 
 
 Verlaging fiscale bijtelling (zeer) zuinige auto's
 
 
 187
 
 
 211
 
 
 213
 
 
 207
 
 
 201
 
 
 
 
 Ouderschapsverlofkorting
 
 
 68
 
 
 69
 
 
 70
 
 
 71
 
 
 72
 
 
 
 
 Arbeidskorting voor ouderen 
 
 
 293
 
 
 326
 
 
 363
 
 
 396
 
 
 434
 
 
 
 
 Levensloopverlofkorting
 
 
 13
 
 
 19
 
 
 26
 
 
 30
 
 
 36
 
 
 
 
 Doorwerkbonus 
 
 
 296
 
 
 192
 
 
 203
 
 
 213
 
 
 226
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Verlaging lastendruk op inkomsten uit vermogen
 
 
 
 
 1 451
 
 
 
 
 1 491
 
 
 
 
 1 543
 
 
 
 
 1 598
 
 
 
 
 1 652
 
 
 
 
 
 Kindertoeslag forfaitair rendement
 
 
 24
 
 
 25
 
 
 26
 
 
 27
 
 
 29
 
 
 
 
 Ouderentoeslag forfaitair rendement
 
 
 102
 
 
 105
 
 
 108
 
 
 111
 
 
 114
 
 
 
 
 Vrijstelling bos- en natuurterreinen forfaitair rendement
 
 
 6
 
 
 6
 
 
 6
 
 
 7
 
 
 7
 
 
 
 
 Vrijstelling voorwerpen van kunst en wetenschap forfaitair rendement
 
 
 5
 
 
 5
 
 
 5
 
 
 6
 
 
 6
 
 
 
 
 Vrijstelling groen beleggen forfaitair rendement
 
 
 71
 
 
 73
 
 
 74
 
 
 76
 
 
 77
 
 
 
 
 Vrijstelling sociaal-ethisch beleggen forfaitair rendement
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 5
 
 
 5
 
 
 5
 
 
 
 
 Vrijstelling cultureel beleggen forfaitair rendement
 
 
 2
 
 
 2
 
 
 2
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 
 
 Vrijstelling durfkapitaal forfaitair rendement
 
 
 7
 
 
 7
 
 
 7
 
 
 7
 
 
 7
 
 
 
 
 Vrijstelling spaarloon- en premiespaarregeling forfaitair rendement
 
 
 19
 
 
 11
 
 
 12
 
 
 12
 
 
 13
 
 
 
 
 Vrijstelling rechten op kapitaalsuitkering bij overlijden forfaitair rendement
 
 
 19
 
 
 19
 
 
 20
 
 
 21
 
 
 22
 
 
 
 
 Vrijstelling rechten op bepaalde kapitaalsuitkeringen forfaitair rendement
 
 
 755
 
 
 782
 
 
 810
 
 
 839
 
 
 868
 
 
 
 
 Aftrek wegens geen of geringe eigenwoningschuld
 
 
 326
 
 
 339
 
 
 352
 
 
 365
 
 
 379
 
 
 
 
 Gedeeltelijke vrijstelling van inkomsten uit kamerverhuur
 
 
 37
 
 
 39
 
 
 41
 
 
 44
 
 
 46
 
 
 
 
 Aftrek kosten monumentenwoning
 
 
 74
 
 
 74
 
 
 75
 
 
 75
 
 
 76
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige regelingen
 
 
 
 
 736
 
 
 
 
 756
 
 
 
 
 736
 
 
 
 
 757
 
 
 
 
 778
 
 
 
 
 
 Aftrek voor scholingsuitgaven (studiekosten)
 
 
 195
 
 
 203
 
 
 211
 
 
 220
 
 
 229
 
 
 
 
 Giftenaftrek
 
 
 352
 
 
 360
 
 
 328
 
 
 336
 
 
 344
 
 
 
 
 Faciliteiten successiewet algemeen nut beogende instellingen
 
 
 189
 
 
 193
 
 
 197
 
 
 201
 
 
 205
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal generaal directe belastingen
 
 
 
 
 8 113
 
 
 
 
 7 820
 
 
 
 
 7 970
 
 
 
 
 8 096
 
 
 
 
 8 294
 
 
 
 
 
 
 
 0: «–» = regeling is in dat jaar niet van toepassing; «0» = budgettair beslag van de regeling bedraagt in dat jaar afgerond nihil.
 1: Het betreft hier niet de kasderving maar de contante waarde van het rentevoordeel voor de betrokken belastingplichtigen c.q. het rentenadeel voor de overheid.
 2: Het spaarloon en de feestdagenregeling hebben ook invloed op de premies voor de werknemersverzekeringen WW (AWF en sectorfonds), WIA en ZVW. Wijzigingen in deze belastinguitgaven veranderen zowel het fiscale loon als het premieloon (en in het verlengde daarvan het uitkeringsloon, waardoor de hoogte van uitkering kan veranderen). Deze effecten zijn onderdeel van de regel premieuitgaven
 
 
 Tabel Belastinguitgaven in de kostprijsverhogende belastingen 2011 – 2015, budgettair belang op transactiebasis in lopende prijzen (x € miljoen)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2011
 
 
 
 2012
 
 
 
 2013
 
 
 
 2014
 
 
 
 2015
 
 
 
 
 
 
 
 
 Energiebelasting
 
 
 
 
 176
 
 
 
 
 179
 
 
 
 
 183
 
 
 
 
 185
 
 
 
 
 188
 
 
 
 
 
 Verlaagd tarief glastuinbouw
 
 
 91
 
 
 91
 
 
 92
 
 
 92
 
 
 92
 
 
 
 
 Teruggaaf kerkgebouwen
 
 
 7
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 9
 
 
 9
 
 
 
 
 Teruggaaf non-profit
 
 
 29
 
 
 32
 
 
 35
 
 
 37
 
 
 39
 
 
 
 
 Vrijstellingen grootverbruik in de energiebelasting
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Afvalstoffenbelasting
 
 
 
 
 20
 
 
 
 
 20
 
 
 
 
 20
 
 
 
 
 20
 
 
 
 
 20
 
 
 
 
 
 Fiscale stimulering sanering oude stortplaatsen
 
 
 20
 
 
 20
 
 
 20
 
 
 20
 
 
 20
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omzetbelasting verlaagd tarief
 
 
 
 
 3 976
 
 
 
 
 3 999
 
 
 
 
 4 121
 
 
 
 
 4 247
 
 
 
 
 4 378
 
 
 
 
 
 Boeken, tijdschriften, week- en dagbladen 
 
 
 576
 
 
 581
 
 
 588
 
 
 594
 
 
 600
 
 
 
 
 Bibliotheken (verhuur boeken), musea e.d.
 
 
 126
 
 
 133
 
 
 140
 
 
 147
 
 
 155
 
 
 
 
 Kermissen, attractieparken, sportwedstrijden en -accommodatie
 
 
 125
 
 
 129
 
 
 133
 
 
 137
 
 
 141
 
 
 
 
 Circussen, bioscopen, theaters en concerten
 
 
 87
 
 
 91
 
 
 97
 
 
 103
 
 
 108
 
 
 
 
 Sierteelt
 
 
 190
 
 
 191
 
 
 192
 
 
 193
 
 
 194
 
 
 
 
 Arbeidsintensieve diensten
 
 
 551
 
 
 476
 
 
 496
 
 
 517
 
 
 539
 
 
 
 
 Vervoer van personen (w.o. openbaar vervoer)
 
 
 787
 
 
 822
 
 
 859
 
 
 897
 
 
 937
 
 
 
 
 Logiesverstrekking (incl. kamperen)
 
 
 263
 
 
 273
 
 
 283
 
 
 293
 
 
 304
 
 
 
 
 Voedingsmiddelen horeca
 
 
 1 271
 
 
 1 302
 
 
 1 334
 
 
 1 366
 
 
 1 399
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omzetbelasting – vrijstellingen
 
 
 
 
 510
 
 
 
 
 517
 
 
 
 
 525
 
 
 
 
 533
 
 
 
 
 541
 
 
 
 
 
 Sportclubs
 
 
 72
 
 
 75
 
 
 78
 
 
 81
 
 
 84
 
 
 
 
 Post
 
 
 204
 
 
 202
 
 
 200
 
 
 197
 
 
 195
 
 
 
 
 Vakbonden, werkgeversorg., politieke partijen, kerken
 
 
 105
 
 
 109
 
 
 112
 
 
 116
 
 
 120
 
 
 
 
 Fondswerving
 
 
 128
 
 
 132
 
 
 135
 
 
 138
 
 
 142
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omzetbelasting – speciale regelingen
 
 
 
 
 129
 
 
 
 
 133
 
 
 
 
 137
 
 
 
 
 142
 
 
 
 
 147
 
 
 
 
 
 Kleine ondernemersregeling
 
 
 101
 
 
 105
 
 
 109
 
 
 113
 
 
 117
 
 
 
 
 Landbouwregeling
 
 
 27
 
 
 28
 
 
 29
 
 
 29
 
 
 30
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Accijnzen
 
 
 
 
 2 237
 
 
 
 
 2 280
 
 
 
 
 2 329
 
 
 
 
 2 383
 
 
 
 
 2 441
 
 
 
 
 
 Verlaagd tarief kleine brouwerijen
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 
 
 Vrijstelling communautaire wateren
 
 
 861
 
 
 842
 
 
 823
 
 
 806
 
 
 789
 
 
 
 
 Vrijstelling luchtvaartuigen
 
 
 1 126
 
 
 1 177
 
 
 1 232
 
 
 1 291
 
 
 1 352
 
 
 
 
 Tariefdifferentiatie tractoren en mobiele werktuigen
 
 
 250
 
 
 261
 
 
 272
 
 
 285
 
 
 298
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Belastingen op personenauto's en motorrijwielen
 
 
 
 
 68
 
 
 
 
 73
 
 
 
 
 72
 
 
 
 
 65
 
 
 
 
 67
 
 
 
 
 
 Teruggaaf ambulance
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 
 
 Teruggaaf taxi's
 
 
 55
 
 
 57
 
 
 59
 
 
 61
 
 
 63
 
 
 
 
 Uitbreiding bonus zuinige auto's
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 
 
 Stimulans Euro-6 dieselpersonenauto's
 
 
 9
 
 
 12
 
 
 9
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Motorrijtuigbelasting
 
 
 
 
 281
 
 
 
 
 324
 
 
 
 
 365
 
 
 
 
 413
 
 
 
 
 470
 
 
 
 
 
 Nihiltarief OV-bussen op LPG
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Vrijstelling motorrijtuigen ouder dan 25 jaar
 
 
 150
 
 
 150
 
 
 142
 
 
 136
 
 
 129
 
 
 
 
 Vrijstelling taxi's
 
 
 53
 
 
 54
 
 
 56
 
 
 57
 
 
 59
 
 
 
 
 Vrijstelling reinigingsdiensten
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 
 
 Vrijstelling wegenbouw
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Vrijstelling ambulances
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 
 
 Nihiltarief zeer zuinige auto's
 
 
 72
 
 
 114
 
 
 161
 
 
 213
 
 
 275
 
 
 
 
 Overige vrijstellingen
 
 
 2
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Belasting op zware motorrijtuigen (eurovignet)
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Teruggaaf internationaal gecombineerd vervoer
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overdrachtsbelasting
 
 
 
 
 357
 
 
 
 
 363
 
 
 
 
 370
 
 
 
 
 376
 
 
 
 
 383
 
 
 
 
 
 Vrijstelling overdrachtsbelasting bedrijfsoverdracht in familiesfeer
 
 
 19
 
 
 19
 
 
 19
 
 
 20
 
 
 20
 
 
 
 
 Vrijstelling overdrachtsbelasting stedelijke herstructurering
 
 
 28
 
 
 28
 
 
 28
 
 
 28
 
 
 28
 
 
 
 
 Vrijstelling landinrichting
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 
 
 Vrijstelling Bureau Beheer Landbouwgronden
 
 
 11
 
 
 11
 
 
 11
 
 
 11
 
 
 11
 
 
 
 
 Vrijstelling monumenten
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 
 
 Vrijstelling cultuurgrond
 
 
 294
 
 
 300
 
 
 306
 
 
 312
 
 
 318
 
 
 
 
 Vrijstelling natuurgrond
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 5
 
 
 5
 
 
 5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal generaal indirecte belastingen
 
 
 
 
 7 754
 
 
 
 
 7 889
 
 
 
 
 8 122
 
 
 
 
 8 365
 
 
 
 
 8 635
 
 
 
 
 
 
 0: «–» = regeling is in dat jaar niet van toepassing; «0» = budgettair beslag van de regeling bedraagt in dat jaar afgerond nihil.