Voorlopige Rekening 2010
Staten-Generaal — Kamerstuk Brief
Datum: 2014-07-01 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2010-2011
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 32 657
 
 Voorlopige rekening 2010 
 
 
 Nr. 1
 BRIEF VAN DE MINISTER VAN FINANCIËN
 
 
 
 Aan de Voorzitter van de Tweede Kamer der Staten-Generaal
 Den Haag, 18 februari 2011
 
 
 
 1.
 Inleiding
 
 De Voorlopige Rekening 2010 geeft een eerste, voorlopig beeld van de realisatie van de uitgaven en inkomsten van het Rijk over 2010. Daarmee wordt eveneens de saldo- en schuldontwikkeling inzichtelijk gemaakt. Voor een aantal posten is nog geen definitieve realisatie bekend. Voor deze posten (bijvoorbeeld voor de zorg en het FES) wordt met ramingen gewerkt. Het Financieel Jaarverslag van het Rijk 2010 en de bijbehorende slotwetten geven de definitieve realisatie over het jaar 2010. Deze Voorlopige Rekening geeft de mutaties weer ten opzichte van de Najaarsnota 2010.
 Het EMU-saldo 2010 komt op basis van de voorlopige realisatiecijfers uit op een tekort van 5,2 procent bbp. Dit is een verbetering van 0,6 procentpunt bbp ten opzichte van het saldo zoals dat bij Najaarsnota werd verwacht. De EMU-schuld komt naar huidige inzichten uit op 63 procent bbp. De schuldraming bij Najaarsnota bedroeg 64 procent bbp.
 De opbouw van deze nota is als volgt. Paragraaf 2 belicht de ontwikkeling van de uitgaven. Hier wordt ook een overzicht gegeven van de stand van het stimuleringspakket. Paragraaf 3 gaat in op de ontwikkeling van de inkomsten. Paragraaf 4 laat de ontwikkeling van het EMU-saldo en de EMU-schuld zien. Paragraaf 5 gaat in op de interventies in de financiële markten.
 
 
 
 2.
 Uitgavenbeeld
 
 
 Voor de uitgavenzijde van de begroting geldt een uitgavenkader. Het uitgavenkader bevat de maximale uitgaven die jaarlijks gedurende de kabinetsperiode worden gedaan. Het totaalkader wordt onderverdeeld in drie deelkaders: het kader Rijksbegroting in enge zin (RBG-eng), het kader Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt (SZA) en het Budgettair Kader Zorg (BKZ).
 De Voorlopige Rekening geeft een eerste beeld van de realisatie over 2010. De stand Najaarsnota 2010 is het uitgangspunt en het toen geldende uitgavenkader. Voor het begrotingsjaar 2010 wordt het uitgavenkader gecorrigeerd voor de mutaties in de werkloosheidsuitgaven en de ruilvoetontwikkeling. Daarnaast is het stimuleringspakket buiten de kaders geplaatst.
 
 Het totaalkader vertoont een onderschrijding van 1,0 miljard euro, zie tabel 2.1. Bij Najaarsnota werd het totaalkader 0,3 miljard euro onderschreden.
 
 Tabel 2.1. Uitgaventoetsing totaalkader
 
 
 
 
 
 
 (in miljarden euro’s; «–» is onderschrijding)
 
 
 
 2010
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaalkader NJN 2010
 
 
 
 
 – 0,3
 
 
 
 
 
 Mutatie VR 2010
 
 
 – 0,7
 
 
 
 
 
 Totaalkader VR 2010
 
 
 
 
 – 1,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Rijksbegroting in enge zin NJN 2010
 
 
 
 
 – 1,4
 
 
 
 
 
 Mutatie VR 2010
 
 
 – 1,3
 
 
 
 
 
 Rijksbegroting in enge zin VR 2010
 
 
 
 
 – 2,7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Sociale Zekerheid en Arbeidsmarktbeleid NJN 2010
 
 
 
 
 0,2
 
 
 
 
 
 Mutatie VR 2010
 
 
 0,1
 
 
 
 
 
 Sociale Zekerheid en Arbeidsmarktbeleid VR 2010
 
 
 
 
 0,3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Budgettair Kader Zorg NJN 2010
 
 
 
 
 0,9
 
 
 
 
 
 Mutatie VR 2010
 
 
 0,5
 
 
 
 
 
 Budgettair Kader Zorg VR 2010
 
 
 
 
 1,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Kaderaanpassing voor werkloosheidsuitgaven1De gepresenteerde kadercorrecties voor de ruilvoet en de werkloosheidsuitgaven zijn de totale correcties sinds Miljoenennota 2009. In kadertoetsingstabel 2.3 is de kadercorrectie voor de werkloosheid sinds Najaarsnota 2010 opgenomen.
 
 
 (3,4)
 
 
 
 
 Kaderaanpassing voor ruilvoet
 
 
 (– 2,2)
 
 
 
 
 Stimuleringspakket (excl. lastenkant en invulling FES-projecten)
 
 
 (2,3)
 
 
 
 
 
 Ten opzichte van de Najaarsnota zijn de uitgaven onder de verschillende deelkaders gewijzigd. Onder het kader RBG-eng zijn de uitgaven lager uitgekomen ten opzichte van de verwachting bij Najaarsnota, resulterend in een onderschrijding van 2,7 miljard euro. De uitgaven onder de kaders SZA en Zorg zijn toegenomen sinds de Najaarsnota. Onder het kader SZA resulteert een overschrijding van 0,3 miljard euro. Het kader Zorg kent een overschrijding van 1,4 miljard euro. Tabellen 2.2 tot en met 2.4 geven een overzicht van de kaderontwikkeling voor de deelkaders.
 
 
 i.
 Rijksbegroting in enge zin
 
 Tabel 2.2 geeft de ontwikkeling onder het kader RBG-eng weer. Diverse mutaties sinds Najaarsnota 2010 leiden ertoe dat dit deelkader wordt onderschreden met 2,7 miljard euro.
 
 Tabel 2.2. Uitgaventoetsing Kader Rijksbegroting in enge zin
 
 
 
 
 
 
 (in miljarden euro’s; «-» is onderschrijding)
 
 
 
 20101Als gevolg van afrondingsverschillen wijkt de som der delen af van het totaal.
 
 
 
 
 
 
 
 
 Rijksbegroting in enge zin NJN 2010
 
 
 
 
 – 1,4
 
 
 
 
 
 Winstafdracht DNB
 
 
 – 0,3
 
 
 
 
 Schuldsanering Nederlandse Antillen
 
 
 – 0,3
 
 
 
 
 MEP en SDE
 
 
 – 0,1
 
 
 
 
 Onderuitputting diverse begrotingen
 
 
 – 0,3
 
 
 
 
 
 Onderuitputting Gemeentefonds
 
 
 – 0,3
 
 
 
 
 Onderuitputting HGIS
 
 
 – 0,1
 
 
 
 
 
 Rijksbegroting in enge zin VR 2010 
 
 
 
 
 – 2,7
 
 
 
 
 
 
 Onder het kader RBG-eng vallen de uitgaven per saldo 1,3 miljard euro lager uit ten opzichte van de stand Najaarsnota.
 Door rente-effecten op de geld- en kapitaalmarkt valt de winstafdracht van De Nederlandsche Bank 0,3 miljard euro mee.
 Met de nieuwe staatkundige verhoudingen voor de Nederlandse Antillen heeft ook de afwikkeling van de schuldsanering plaatsgevonden. Hiervoor waren middelen gereserveerd op de begroting van Koninkrijksrelaties. Van de gereserveerde middelen resteert een gedeelte (minder budget was nodig dan was begroot) dat nu vrijvalt en een meevaller van 0,3 miljard euro veroorzaakt.
 De realisatie bij de subsidieregeling Milieukwaliteit Elektriciteitsproductie (MEP) is achtergebleven als gevolg van een lagere subsidiabele productie dan waar in de ramingen mee was gerekend. Ook de realisatie van de Stimulering Duurzame Energieproductie (SDE) is achtergebleven bij de ramingen. In de ramingen was gerekend dat een deel van de incidentele subsidie voor het windpark Noordoostpolder nog in 2010 tot uitbetaling zou komen, maar dat is niet meer gebeurd.
 De onderuitputting op diverse begrotingen telt op tot 0,3 miljard euro. De onderuitputting op het Gemeentefonds bedraagt 0,3 miljard euro. Dit is veroorzaakt doordat de verdeelmaatstaven niet allemaal in 2010 definitief konden worden vastgesteld waardoor niet kon worden overgegaan tot betaling aan de gemeenten. De in=uittaakstelling (0,3 miljard euro) is al bij Najaarsnota ingevuld.4 De achtergrond van deze taakstelling is dat departementen via hun eindejaarsmarge maximaal 1 procent van hun gecorrigeerde begrotingstotaal mogen meenemen naar volgend jaar. De eindejaarsmarge over jaar t wordt bij Voorjaarsnota jaar t+1 toegevoegd aan de begrotingen. Toevoegen van deze middelen betekent een belasting van het uitgavenkader en het EMU-saldo. De ervaring leert dat ieder jaar onderuitputting optreedt, dus wordt in het uitgavenkader een even grote taakstelling geboekt op de aanvullende post. Deze zogenoemde in=uittaakstelling wordt bij Najaarsnota en Voorlopige Rekening ingevuld met de onderuitputting op de diverse begrotingen. Bij HGIS is sprake van 0,1 miljard euro onderuitputting.
 De administratieve verwerking van de realisatiecijfers van het Fonds Economische Structuurversterking (FES) is vertraagd en zodoende niet opgenomen in de Voorlopige Rekening. Bij Slotwet worden de ramingen aangepast aan de realisatie.
 
 
 
 ii.
 Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt
 
 Tabel 2.3 geeft de ontwikkeling onder het kader SZA weer. Ten opzichte van de Najaarsnota vallen de uitgaven 0,1 miljard euro hoger uit. De overschrijding van het kader bedraagt daarmee 0,3 miljard euro.
 
 Tabel 2.3. Uitgaventoetsing Kader Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt
 
 
 
 
 
 
 (in miljarden euro’s; «–» is onderschrijding)
 
 
 
 2010
 
 
 
 
 
 
 
 
 Sociale Zekerheid en Arbeidsmarktbeleid NJN 2010
 
 
 
 
 0,2
 
 
 
 
 
 Uitvoering SZA
 
 
 0,1
 
 
 
 
 
 Sociale Zekerheid en Arbeidsmarktbeleid VR 2010
 
 
 
 
 0,3
 
 
 
 
 
 Kaderaanpassing voor werkloosheidsuitgaven (mutatie t.o.v. NJN)
 
 
 (0,1)
 
 
 
 
 
 De kadertoetsing SZA laat bij Voorlopige Rekening een verslechtering zien ten opzichte van de stand Najaarsnota. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door tegenvallers in de Ziektewet. De tegenvallers komen doordat de gemiddelde daguitkering in de Ziektewet hoger is uitgevallen dan geraamd en doordat het aantal uitkeringen in de Ziektewet hoger is dan eerder geraamd.
 Op basis van de uitvoeringsinformatie blijkt dat de werkloosheidsuitgaven tegenvallen ten opzichte van de Najaarsnota. Dit komt doordat de WW-uitkering gemiddeld hoger was. Overigens zijn de volumeontwikkelingen nog niet verwerkt. Dit leidt voor het jaar 2010 naar verwachting tot een meevaller van dezelfde orde van grootte. Die zal in het jaarverslag worden verwerkt. Het kader wordt in 2010 nog aangepast voor de ontwikkeling in de werkloosheidsuitgaven (statistische correctie). Sinds Najaarsnota is het kader 0,1 miljard euro opwaarts bijgesteld.
 
 
 
 iii.
 Budgettair Kader Zorg
 
 Tabel 2.4 toont de ontwikkeling onder het Budgettair Kader Zorg (BKZ). Ten opzichte van de Najaarsnota is sprake van een tegenvaller van 0,5 miljard euro. Dit deelkader wordt 1,4 miljard euro overschreden.
 
 Tabel 2.4. Uitgaventoetsing Budgettair Kader Zorg
 
 
 
 
 
 
 (in miljarden euro’s; «–» is onderschrijding)
 
 
 
 2010
 
 
 
 
 
 
 
 
 Budgettair Kader Zorg NJN 2010
 
 
 
 
 0,9
 
 
 
 
 
 Uitvoering Zorg
 
 
 0,5
 
 
 
 
 
 Budgettair Kader Zorg VR 2010
 
 
 
 
 1,4
 
 
 
 
 
 
 Onder het BKZ bedraagt de verwachte overschrijding ten opzichte van de stand Najaarsnota ongeveer 0,5 miljard euro. Deze tegenvaller blijkt uit bijgestelde en actuelere gegevens van de NZa en het CVZ over de zorguitgaven in 2009 en 2010.
 
 
 
 iv.
 Mutaties niet relevant voor het uitgavenkader
 
 
 De invulling van de in=uittaakstelling op de niet-kaderrelevante middelen bedraagt 0,1 miljard euro. Hiermee is de volledige in=uittaakstelling ingevuld. Bij Najaarsnota is al 1,0 miljard euro in=uittaakstelling op niet-kaderrelevante middelen ingeboekt.
 Daarnaast laten de rente-uitgaven een meevaller zien, is een deel van de lening aan Griekenland niet uitgekeerd en heeft de verkoop van Strukton plaatsgevonden. De toelichting op deze mutaties kan worden teruggevonden in paragraaf 4.1 en 4.2.
 
 
 
 
 v.
 Stimuleringspakket
 
 Tabel 2.5 geeft een overzicht van het kasritme van het stimuleringspakket. De middelen die in 2010 niet tot besteding zijn gekomen vallen vrij ten gunste van het saldo, tenzij sprake is van overlopende verplichtingen in 2011. Deze middelen kunnen, met inachtneming van de normale afspraken over de maximale eindejaarsmarge, worden meegenomen naar 2011 teneinde de aangegane verplichtingen na te komen. Er is 46 miljoen euro minder uitgegeven dan geraamd. Hiervan betreft 12 miljoen euro overlopende verplichtingen. Dit is verwerkt in de stand 2011. In bijlage 3 wordt onderstaande tabel per thema uitgesplitst.
 
 
 Tabel 2.5. Kasritme stimuleringspakket
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (in miljoenen euro’s)
 
 
 
 2010
 
 
 
 
 
 20111 Bedragen genoemd in 2011 zijn soms gespreid over meerdere jaren.
 
 
 
 
 
 
 
 stand NJN
 
 
 stand VR2Als gevolg van afrondingsverschillen wijkt de som der delen af van het totaal.
 
 
 stand NJN
 
 
 stand VR
 
 
 
 
 
 
 Arbeidsmarkt, onderwijs en kennis
 
 
 917
 
 
 896
 
 
 826
 
 
 832
 
 
 
 
 Duurzame economie
 
 
 409
 
 
 385
 
 
 368
 
 
 375
 
 
 
 
 Infrastructuur en (woning)bouw
 
 
 1 004
 
 
 1 004
 
 
 -387
 
 
 – 387
 
 
 
 
 Liquiditeitsverruiming bedrijfsleven
 
 
 561
 
 
 561
 
 
 149
 
 
 149
 
 
 
 
 Invulling FES-projecten
 
 
 137
 
 
 137
 
 
 233
 
 
 233
 
 
 
 
 
 Totaal stimuleringspakket
 
 
 
 
 3 028
 
 
 
 
 2 982
 
 
 
 
 1 190
 
 
 
 
 1 202
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 3.
 Inkomstenbeeld
 
 De totale belasting- en premieontvangsten over 2010 op EMU-basis komen 2,0 miljard hoger uit dan voorzien bij de Najaarsnota 2010.
 
 Tabel 3.1. Ontwikkeling van de overheidsinkomsten 
 
 
 
 
 
 
 (in miljarden euro’s)
 
 
 
 2010
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal belastingen en premies op EMU-basis NJN 2010
 
 
 
 
 214,0
 
 
 
 
 
 Mutatie VR 2010
 
 
 2,0
 
 
 
 
 
 Totaal belastingen en premies op EMU-basis VR 2010
 
 
 
 
 216,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 waarvan
 
 
 
 
 
 
 Belastingen en premies volksverzekeringen NJN 2010
 
 
 
 
 167,5
 
 
 
 
 
 Mutatie VR 2010
 
 
 2,4
 
 
 
 
 
 Belastingen en premies volksverzekeringen VR 2010
 
 
 
 
 169,9
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Premies werknemersverzekeringen NJN 2010
 
 
 
 
 46,4
 
 
 
 
 
 Mutatie VR 2010
 
 
 – 0,3
 
 
 
 
 
 Premies werknemersverzekeringen VR 2010
 
 
 
 
 46,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 i.
 Belastingen en premies volksverzekeringen
 
 In 2010 is op EMU-basis 216,0 miljard euro aan belastingen en premies ontvangen, dat is 2,0 miljard euro meer dan voorzien bij de Najaarsnota 2010. De meevaller betreft een saldo van enkele grote meevallers en enkele kleine tegenvallers. De meevallers betreffen de drie grootste belastingsoorten: de omzetbelasting (1,1 miljard euro), de loonheffing (0,8 miljard euro) en de vennootschapsbelasting (0,8 miljard euro). Een deel van de meevaller bij de loonheffing (0,3 miljard euro) betreft een boekhoudkundige verrekening met de premies werknemersverzekeringen als gevolg van een nacalculatie van het belasting- en premiedeel van de ontvangsten over het transactiejaar 2008. Overige en bescheidenere meevallers betreffen de BPM (0,1 miljard euro) en de accijnzen (0,1 miljard euro). Ten slotte zijn er ook nog tegenvallende inkomsten te noteren voor de inkomensheffing (0,2 miljard euro), de overdrachtsbelasting (0,1 miljard euro) en de dividendbelasting (0,1 miljard euro).
 
 
 
 ii.
 Premies werknemersverzekeringen
 
 De premies werknemersverzekeringen op EMU-basis zijn 0,3 miljard euro lager uitgevallen dan de raming bij Najaarsnota. Zonder de bovengenoemde nacalculatie over het jaar 2008 (– 0,3 miljard euro) zouden de premieontvangsten werknemersverzekeringen zijn uitgekomen op de stand Najaarsnota 2010. De totale ontvangsten premies werknemersverzekeringen over 2010 komen uit op 46,1 miljard euro. Overigens betreft dit cijfer nog een raming omdat nog niet alle onderliggende posten bekend zijn. Dit geldt met name voor de ontvangsten van de nominale zorgpremie. Bij het Financieel Jaarverslag van het Rijk 2010 zijn deze cijfers wel beschikbaar.
 
 
 
 
 4.
 EMU-saldo en EMU-schuld
 
 
 
 i.
 EMU-saldo
 
 Naar huidige inzichten komt het EMU-saldo over 2010 uit op – 5,2 procent bbp. Het betreft een verbetering van 0,6 procentpunt bbp ten opzichte van de verwachting bij de Najaarsnota, zie tabel 4.1.
 
 Tabel 4.1. EMU-saldo ten opzichte van Najaarsnota 2010
 
 
 
 
 
 
  (in procenten bbp)
 
 
 
 2010
 
 
 
 
 
 
 
 
 EMU-saldo NJN 2010
 
 
 
 
 – 5,8%
 
 
 
 
 
 Belasting- en premie-inkomsten
 
 
 0,3%
 
 
 
 
 Mutaties RBG-eng
 
 
 0,2%
 
 
 
 
 Zorguitgaven
 
 
 – 0,1%
 
 
 
 
 Rentelasten
 
 
 0,1%
 
 
 
 
 Kas-transactieverschillen (ktv’s)
 
 
 0,1%
 
 
 
 
 
 EMU-saldo VR 2010
 
 
 
 
 – 5,2%
 
 
 
 
 
 
 De belasting- en premie-inkomsten veroorzaken een verbetering van het EMU-saldo van 0,3 procentpunt bbp. Mutaties bij de uitgaven onder de kaders leiden tot een verbetering van het saldo van 0,1 procent bbp.
 De rentekosten voor de staatsschuld vallen circa 0,3 miljard euro lager uit dan geraamd bij de Najaarsnota. Hiervoor zijn twee redenen. Op de eerste plaats is minder geleend omdat het tekort lager is uitgekomen. Daarnaast is de rekenrente (op basis van raming van het CPB) hoger dan de werkelijk gerealiseerde (effectieve) rente op de staatsleningen. Dit geldt voor langlopende en kortlopende leningen. Beide effecten zorgen voor de meevaller.
 Bij de kas-transactieverschillen (ktv’s)8 De registratie van de meeste collectieve uitgaven en inkomsten vindt plaats op kasbasis. Op kasbasis worden transacties geboekt in de periode waarin de betaling plaatsvindt. Het EMU-saldo echter wordt berekend op transactiebasis. Om de berekening op transactiebasis te maken, wordt er een correctie gemaakt: een zogenoemd kas-transactieverschil (ktv). doen zich verschillende mutaties voor die het EMU-saldo per saldo met 0,1 procentpunt verbeteren. Hiervan laat de ktv gasbaten de grootste mutatie sinds Najaarsnota zien.
 
 
 
 ii.
 EMU-schuld
 
 De EMU-schuld voor 2010 komt uit op 63 procent bbp. De schuldraming bij Najaarsnota bedroeg 64 procent bbp.
 De verbetering van de schuld wordt voornamelijk veroorzaakt door de verbetering van het EMU-saldo collectieve sector. Daarnaast doen zich enkele mutaties voor die niet relevant zijn voor het EMU-saldo, maar wel een beslag hebben op de EMU-schuld. Hieronder vallen de lening aan Griekenland en de verkoop van Strukton.
 Doordat de derde tranche van de lening aan Griekenland niet in 2010 maar in 2011 wordt uitgekeerd, zijn de overige programma-uitgaven op de begroting van Financiën lager dan begroot (0,6 miljard euro). Ook is een kleiner deel van het geautoriseerd kapitaal van het Europese noodfonds EFSF opgevraagd.
 De NS heeft Strukton verkocht en de middelen aan de Staat uitgekeerd. De opbrengst vermogenstitels neemt 0,2 miljard euro toe.
 
 
 
 iii.
 Nederlandse overheidsfinanciën in Europees perspectief
 
 Op 2 december 2009 heeft de Europese Raad vastgesteld dat er voor Nederland sprake was van een buitensporig tekort, omdat de tekortontwikkeling in Nederland leidde tot een overschrijding van de 3-procentgrens uit het Verdrag. Tegelijkertijd heeft Nederland aanbevelingen gekregen voor het redresseren van het buitensporige tekort. Specifiek kreeg Nederland i) de aanbeveling om de begroting voor 2010 (Miljoenennota 2010) volgens plan uit te voeren, ii) de aanbeveling tot het doen van een gemiddelde jaarlijkse budgettaire inspanning van 0,75 procent bbp gedurende de jaren 2011 tot en met 2013, en iii) de aanbeveling tot het specificeren van concrete maatregelen teneinde zowel het nominale als het structurele tekort uiterlijk in 2013 weer terug te hebben gebracht tot onder de 3-procentgrens bbp. In juli 2010 heeft de Raad officieel de (eerste) tussenstand opgemaakt, waarbij is geconcludeerd dat Nederland op schema lag om gehoor te kunnen geven aan de aanbevelingen van de Raad. Hierbij is aangekondigd dat de Europese Commissie de voortgang van Nederland in de buitensporigtekort-procedure nauwgezet zal volgen. Een eerstvolgend officieel meetmoment hiervoor is de Raadsopinie die de Raad in juni 2011 zal aannemen naar aanleiding van het door Nederland in te leveren Stabiliteitsprogramma, waarin het kabinet de budgettaire strategie voor de komende jaren uiteen zal zetten.
 
 
 
 
 5.
 Interventies financiële markten
 
 Sinds het najaar van 2008 heeft het kabinet diverse interventies gepleegd om het Nederlandse financiële stelsel gezond te houden en de rust te helpen herstellen in de financiële wereld. Bijlage 2 geeft een actueel overzicht van de budgettaire gevolgen van deze interventies.
 Bij de back-up faciliteit ING doet zich een tweetal mutaties voor. Aan de uitgavenzijde valt de funding fee 0,3 miljard euro hoger uit dan bij Najaarsnota. Aan de ontvangstenzijde echter vallen de portefeuilleontvangsten 0,3 miljard euro mee ten opzichte van de raming bij Najaarsnota.
 
 
 
 
 De minister van Financiën,
 
 J. C. de
 Jager
 
 
 
 
 
 BIJLAGE
 1
 Budgettaire kerngegevens
 
 
 Tabel 1: Budgettaire kerngegevens (in miljarden euro’s)
 
 
 
 
 
 
 
 
 20101Als gevolg van afrondingsverschillen wijkt de som der delen af van het totaal.
 
 
 
 
 
 
 
 
 Inkomsten (belastingen en sociale premies)
 
 
 
 
 216,0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Netto uitgaven onder de kaders2Het kader zoals vastgesteld bij de start van de vorige kabinetsperiode.
 
 
 
 
 229,2
 
 
 
 
 
 Rijksbegroting in enge zin
 
 
 109,4
 
 
 
 
 Sociale Zekerheid en Arbeidsmarkt
 
 
 61,3
 
 
 
 
 Budgettair Kader Zorg
 
 
 58,4
 
 
 
 
 
 Overige netto uitgaven
 
 
 
 
 12,9
 
 
 
 
 
 Rentelasten
 
 
 9,6
 
 
 
 
 Stimuleringspakket (excl. inkomstenkant)
 
 
 2,3
 
 
 
 
 Overig (gasbaten, FES, zorgtoeslag etc.)
 
 
 1,1
 
 
 
 
 
 Totale netto uitgaven
 
 
 
 
 242,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 EMU-saldo centrale overheid
 
 
 
 
 – 26,1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 EMU-saldo lokale overheden
 
 
 
 
 – 4,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Feitelijk EMU-saldo
 
 
 
 
 – 30,6
 
 
 
 
 
 
 Feitelijk EMU-saldo (in procenten bbp)
 
 
 
 
 – 5,2%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 EMU-schuld
 
 
 
 
 375
 
 
 
 
 
 
 EMU-schuld (in procenten bbp)
 
 
 
 
 63%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bbp
 
 
 
 
 593
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 BIJLAGE
 2
 Budgettair overzicht interventies financiële sector
 
 Tabel 1. Budgettair overzicht crisismaatregelen (in miljoenen euro’s)
 Sinds het najaar van 2008 heeft het kabinet een aantal interventies gepleegd om het Nederlandse financiële stelsel gezond te houden en de rust te helpen herstellen in de financiële wereld. Onderstaande tabel geeft een actueel overzicht van de budgettaire gevolgen van deze interventies.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Voorlopige Rekening
 
 
 
 
 2008
 
 
 
 
 2009
 
 
 
 
 2010
 
 
 
 
 Artikel
 
 
 
 
 
 
 
 
 A. Verwerving Fortis/RFS/AA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 1. Deelneming Fortis/AA
 
 
 16 800
 
 
 1 350
 
 
 490
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 2. Deelneming RFS/AA
 
 
 6 540
 
 
 
 3 038
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 3. Verkoop FCI
 
 
 
 – 350
 
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 4. Overbruggingskredieten Fortis
 
 
 44 341
 
 
 
 
 IX-A, artikel 1
 
 
 
 
 5. Aflossingen overbruggingskredieten Fortis
 
 
 
 – 36 516
 
 
 – 3 250
 
 
 IX-A, artikel 1
 
 
 
 
 6. Renteontvangsten overbruggingskredieten Fortis
 
 
 -502
 
 
 – 705
 
 
 – 167
 
 
 IX-A, artikel 1
 
 
 
 
 7. Dividend ABN Amro Group
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 8. Dividend ASR
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 9. Dividend RFS
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 -6
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 
 Capital Relief Instrument ABN-AMRO (CRI) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 10. Garantieverlening (geëffectueerd)
 
 
 
 32 611
 
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 11. Afname voorwaardelijke verplichting (zonder uitgaven)
 
 
 
 
 – 32 611
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 12. Premieontvangsten uit CRI
 
 
 
 – 28
 
 
 – 165
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 
 Mandatory Convertible Notes ABN-AMRO (MCN)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 13. Verstrekte converteerbare lening (MCN 7/09)
 
 
 
 800
 
 
 – 800
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 14. Renteontvangsten uit MCN 7/09
 
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 15. Verstrekte converteerbare lening (MCN 12/09)
 
 
 
 1 800
 
 
 – 1 800
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 
 Counter Indemnity ABN-AMRO (garantie)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 16. Garantieverlening (geëffectueerd)
 
 
 
 
 950
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 17. Premieontvangsten uit garantie
 
 
 
 
 -19
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 
 ∆ Staatsschuld (excl. nr. 10, 11 en 16)
 
 
 
 
 67 179
 
 
 
 
 – 33 649
 
 
 
 
 – 2 679
 
 
 
 
 
 
 
 B. Kapitaalverstrekkingsfaciliteit (20 mld.)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 18. Verstrekt kapitaal ING
 
 
 10 000
 
 
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 19. Verstrekt kapitaal Aegon
 
 
 3 000
 
 
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 20. Verstrekt kapitaal SNS Reaal
 
 
 750
 
 
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 21. Aflossing ING
 
 
 
 – 5 000
 
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 22. Aflossing Aegon
 
 
 
 – 1 000
 
 
 – 500
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 23. Aflossing SNS Reaal
 
 
 
 – 185
 
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 24. Couponrente ING
 
 
 
 – 645
 
 
 – -39
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 25. Couponrente Aegon
 
 
 
 – 166
 
 
 – 11
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 26. Couponrente SNS Reaal
 
 
 
 – 38
 
 
 – 1
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 27. Repurchase fee ING
 
 
 
 – 295
 
 
 – 52
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 28. Repurchase fee Aegon
 
 
 
 – 108
 
 
 – 52
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 29. Repurchase fee SNS Reaal 
 
 
 
 0
 
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 
 ∆ Staatsschuld
 
 
 
 
 13 750
 
 
 
 
 – 7 436
 
 
 
 
 – 655
 
 
 
 
 
 
 
 C. Back-up faciliteit ING EUR/USD wisselkoers
 
 
 
 
 
 1,44 
 
 
 
 
 1,34 
 
 
 
 
 
 
 30. Funding fee (rente + aflossing)
 
 
 
 3 903 
 
 
 4 345
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 31. Management fee
 
 
 
 59 
 
 
 47
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 32. Portefeuille ontvangsten (rente + aflossing) 
 
 
 
 – 3 819 
 
 
 – 4 058
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 33. Garantiefee
 
 
 
 – 129 
 
 
 – 103
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 34. Additionele garantiefee
 
 
 
 0 
 
 
 – 154
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 35. Additionele fee
 
 
 
 – 14 
 
 
 – 77
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 36. Meerjarenverplichting aan ING
 
 
 
 15 857
 
 
 13 084
 
 
 Saldibalans
 
 
 
 
 37. Alt-A portefeuille
 
 
 
 18 352
 
 
 16 376
 
 
 Saldibalans
 
 
 
 
 38. Saldo Back-up faciliteit ( 30 t/m 35)
 
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 
 ∆ Staatsschuld (excl. nr. 36, 37 en 38)
 
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 D1. Garantiefaciliteit bancaire leningen (200 mld.)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 39. Garantieverlening (geëffectueerd)
 
 
 2 740
 
 
 47 535
 
 
 
 IX-B, artikel 2
 
 
 
 
 40. Afname voorwaardelijke verplichting (zonder uitgaven)
 
 
 
 – 3 174
 
 
 – 8 103
 
 
 IX-B, artikel 2
 
 
 
 
 41. Premieontvangsten op basis van garanties bancaire leningen
 
 
 0
 
 
 – 116
 
 
 – 407
 
 
 IX-B, artikel 2
 
 
 
 
 42. Schade-uitkeringen
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 IX-B, artikel 2
 
 
 
 
 
 
 D2. Stabiliteitsmechanisme
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 43. Garantie NL-aandeel EU-begroting
 
 
 
 
 2 946
 
 
 IX-B, artikel 4
 
 
 
 
 44. Garantie NL-aandeel SPV
 
 
 
 
 25 872
 
 
 IX-B, artikel 4
 
 
 
 
 45. Deelneming EFSF
 
 
 
 
 1
 
 
 IX-B, artikel 4
 
 
 
 
 
 ∆ Staatsschuld (excl. nr. 39, 40, 43 en 44)
 
 
 
 
 
 – 116
 
 
 
 
 – 405
 
 
 
 
 
 
 
 E1. IJsland
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 46. Uitkeringen depositogarantiestelsel Icesave 
 
 
 1 236
 
 
 192
 
 
 
 IX-B, artikel 2
 
 
 
 
 47. Uitvoeringskosten IJslandse DGS door DNB
 
 
 
 7
 
 
 
 IX-B, artikel 2
 
 
 
 
 48. Vordering op IJsland
 
 
 1 322
 
 
 7
 
 
 
 Saldibalans
 
 
 
 
 49. Opgebouwde rente op vordering
 
 
 
 74
 
 
 41
 
 
 IX-B, artikel 2
 
 
 
 
 50.–51. Ontvangsten lening IJsland (i.) aflossing, (ii.) rente
 
 
 
 0
 
 
 
 IX-B, artikel 2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 E2. Griekenland
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 52. Lening Griekenland
 
 
 
 
 1 248
 
 
 IX-B, artikel 4
 
 
 
 
 53. Vordering Griekenland
 
 
 
 
 1 248
 
 
 Saldibalans
 
 
 
 
 54. Premieontvangsten lening Griekenland
 
 
 
 
 -30
 
 
 IX-B, artikel 4
 
 
 
 
 
 ∆ Staatsschuld (excl. nr. 48, 49 en 53)
 
 
 
 
 1 236
 
 
 
 
 199
 
 
 
 
 1 218
 
 
 
 
 
 
 
 F. Overige gevolgen 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 55. Uitvoeringskosten en inhuur externen
 
 
 11
 
 
 43
 
 
 15
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 56. Terug te vorderen uitvoeringskosten inhuur externen
 
 
 0
 
 
 3
 
 
 0
 
 
 Saldibalans
 
 
 
 
 57. Ontvangen uitvoeringskosten externen
 
 
 – 2
 
 
 – 12
 
 
 – 6
 
 
 IX-B, artikel 3
 
 
 
 
 
 ∆ Staatsschuld (excl. rentelasten)
 
 
 
 
 82 165
 
 
 
 
 – 41 002
 
 
 
 
 – 2 522
 
 
 
 
 
 
 
 Staatsschuld cumulatief (excl. rentelasten)
 
 
 
 
 82 165
 
 
 
 
 41 163
 
 
 
 
 38 641
 
 
 
 
 
 
 
 58. Toegerekende rente over staatsschuld
 
 
 
 
 450
 
 
 
 
 2 036
 
 
 
 
 1 497
 
 
 
 
 
 
 
 Toelichting:
 
 
 C.
 Back-up faciliteit ING
 
 
 
 30.
 De funding fee valt ten opzichte van stand Najaarsnota circa 316 miljoen euro hoger uit als gevolg van hogere ontvangsten op de IABF. Doordat in de eerste plaats meer dollars binnen zijn gekomen, kon versneld worden voldaan aan de betalingsverplichting aan ING. In de tweede plaats is de waarde van de euro uitgedrukt in dollars in 2010 gemiddeld lager geweest dan de rekenkoers die is gebruikt in de begroting voor 2010. Als gevolg daarvan zijn de gerealiseerde uitgaven uitgedrukt in euro’s hoger.
 
 
 32.
 De ontvangsten uit de portefeuille vallen ten opzichte van stand Najaarsnota afgerond circa 317 miljoen euro hoger uit dan geraamd. Dit is het gevolg van vervroegde aflossingen. Daarnaast is de waarde van de euro uitgedrukt in dollars in 2010 gemiddeld lager geweest dan de rekenkoers die is gebruikt in de begroting voor 2010, waardoor de ontvangsten omgerekend naar euro’s hoger zijn dan geraamd.
 
 
 E1./E2 IJsland/Griekenland
 
 
 49.
 Bij het nieuwe akkoord tussen Nederland en IJsland over de terugbetaling van 1,3 miljard euro wordt het rentepercentage vastgezet op 3 procent.
 
 
 53./54.
 Als gevolg van een aangepast kasritme wijzigt de in 2010 ontvangen rente en omvang van de aan Griekenland verstrekte lening.
 
 
 Tabel 2: Balans (standen en mutaties in miljoenen euro's)
 Op de balans staan de vorderingen en verplichtingen welke vanwege de crisis zijn aangegaan. Balansonderdelen zijn hierbij opgenomen op nominale basis. Voor de financiering van opgenomen bezittingen vindt een uitsplitsing plaats naar drie componenten: I staatsschuld, II het resultaat en III het uitgavenkader.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving:
 
 
 
 
 2008
 
 
 
 
 2009
 
 
 
 
 mutatie
 
 
 
 
 20101Voor 2010 op basis van voorlopige realisaties. Vanwege afronding kan de som der delen afwijken van het totaal.
 
 
 
 
 Omschrijving:
 
 
 
 
 2008
 
 
 
 
 2009
 
 
 
 
 mutatie
 
 
 
 
 2010
 
 
 
 
 
 
 
 
 A. Verwerving Fortis/RFS/AA
 
 
 
 
 
 
 
 
 I: Financiering met staatsschuld (excl. rentelasten)
 
 
 
 82 165
 
 
 41 163
 
 
 – 2 522
 
 
 38 641
 
 
 
 
 1. Deelneming Fortis/AA (+ 3)
 
 
 16 800
 
 
 17 800
 
 
 490
 
 
 18 290
 
 
 
 II: Financiering uit resultaat (tabel 3)
 
 
 
 43
 
 
 44
 
 
 – 580
 
 
 – 536
 
 
 
 
 2. Deelneming RFS/AA
 
 
 6 540
 
 
 6 540
 
 
 3 038
 
 
 9 578
 
 
 
 III: Financiering uitgavenkader
 
 
 
 9
 
 
 43
 
 
 6 
 
 
 49
 
 
 
 
 4. Overbruggingskredieten Fortis (+ 5)
 
 
 44 341
 
 
 7 825
 
 
 – 3 250
 
 
 4 575
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 13. Verstrekte converteerbare lening (MCN 7/09)
 
 
 
 800
 
 
 – 800
 
 
 0 
 
 
 
 Totale rente op staatsschuld
 
 
 
 450
 
 
 2 486
 
 
 1 497
 
 
 3 983
 
 
 
 
 15. Verstrekte converteerbare lening (MCN 12/09)
 
 
 
 1 800
 
 
 – 1 800
 
 
 0 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 C. Back-up faciliteit ING 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  B. Kapitaalverstrekkingsfaciliteit (20 mld)
 
 
 
 
 
 
 37. Meerjaren-verplichting aan ING
 
 
  
 
 
 15 857
 
 
 – 2 773
 
 
 13 084
 
 
 
 
 18. Verstrekt kapitaal ING (+ 21)
 
 
 10 000
 
 
 5 000
 
 
 
 5 000
 
 
 Voorziening 
 
 
 
 2 530
 
 
 198 
 
 
 2 728
 
 
 
 
 19. Verstrekt kapitaal Aegon (+ 22)
 
 
 3 000
 
 
 2 000
 
 
 – 500 
 
 
 1 500
 
 
 Te betalen funding fee
 
 
 
 31
 
 
 – 9
 
 
 22
 
 
 
 
 20. Verstrekt kapitaal SNS Reaal (+ 23)
 
 
 750
 
 
 565
 
 
 
 565
 
 
 Verwacht resultaat IABF 2010
 
 
 
 
 596
 
 
 596
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  C. Back-up faciliteit ING
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
 
 E1. IJsland
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 38. Alt-A portefeuille
 
 
  
 
 
 18 352
 
 
 – 1 976
 
 
 16 376
 
 
 Openstaande
 
 
 86
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 Te ontvangen rente
 
 
 
 65
 
 
 – 11
 
 
 54
 
 
 verplichting IJsland
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 D2. Stabiliteitsmechanisme
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 45. Deelneming EFSF
 
 
 
 
 1
 
 
 1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 E1. IJsland
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 47. Vordering op IJsland
 
 
 1 322
 
 
 1 329
 
 
 
 1 329
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 48. Opgebouwde rente op vordering
 
 
  
 
 
 74
 
 
 41
 
 
 115
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – correctie n.a.l.v. nieuw voorgestelde overeenkomst
 
 
 
 
 – 64
 
 
 – 64
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totale vordering uitstaand op IJsland
 
 
 1 322
 
 
 1 329
 
 
 – 23
 
 
 1 380
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 E2. Griekenland
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 53. Vordering Griekenland
 
 
 
 
 1 248
 
 
 1 248
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 F. Overige gevolgen 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Saldo terug te vorderen uitvoeringskosten
 
 
 0
 
 
 3
 
 
 – 3 
 
 
 0 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totale activa:
 
 
 
 82 753
 
 
 62 153
 
 
 -3 585
 
 
 58 567
 
 
 
 Totale passiva:
 
 
 
 82 753
 
 
 62 153
 
 
 – 3 585
 
 
 58 567
 
 
 
 
 
 
 Tabel 3a: Toerekenbare kosten en opbrengsten (in miljoenen euro’s)
 In deze tabel vindt een toerekening plaats van kosten en opbrengsten van crisismaatregelen met gebruik van bedrijfseconomische principes. Op basis van een grove toerekening is een resultaat op interventies opgenomen.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (toerekenbare) Kosten
 
 
 
 
 (toerekenbare) Opbrengsten
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving:
 
 
 
 
 2008
 
 
 
 
 2009
 
 
 
 
 20101Voor 2010 op basis van voorlopige realisaties.
 
 
 
 
 Omschrijving:
 
 
 
 
 2008
 
 
 
 
 2009
 
 
 
 
 2010
 
 
 
 
 
 
 
 
 Toerekenbare rentelasten
 
 
 
 450
 
 
 2 036
 
 
 1 497
 
 
 
 A. Verwerving Fortis/RFS/AA
 
 
 
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 6. Renteontvangsten overbruggingskredieten Fortis
 
 
 502
 
 
 705
 
 
 167
 
 
 
 
 
 E1. IJsland
 
 
 
 
 
 
 7. Dividend ABN Amro Group
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Kosten i.v.m. topping up
 
 
 
 106
 
 
 
 8. Dividend ASR
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
 9. Dividend RFS
 
 
 
 0
 
 
 6 
 
 
 
 
 
 F. Overige gevolgen 
 
 
 
 
 
 
 12. Premieontvangsten uit CRI
 
 
 
 28
 
 
 165
 
 
 
 
 56. Uitvoeringskosten en inhuur externen
 
 
 11
 
 
 43
 
 
 15
 
 
 14. Renteontvangsten uit MCN 7/09
 
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 58. Ontvangen uitvoeringskosten externen
 
 
 – 2
 
 
 – 12
 
 
 – 6
 
 
 17. Premieontvangsten uit garantie
 
 
 
 
 19
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 B. Kapitaalverstrekkingsfaciliteit (20 mld.)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 24. t/m 26. Ontvangen couponrente
 
 
 
 848
 
 
 51
 
 
 
 
 
 
 
 
 27. t/m 29. Ontvangen repurchase fees
 
 
 
 403
 
 
 104
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 C. Back-up faciliteit ING 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Resultaat IABF (na toevoeging aan de voorziening)
 
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 D1. Garantiefaciliteit bancaire leningen (200 mld.)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 41. Premieontvangsten op basis van garanties bancaire leningen)
 
 
 
 116
 
 
 407
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 E1. IJsland
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 49. Opgebouwde rente op vordering
 
 
 
 74 
 
 
 41 
 
 
 
 
 
 
 
 
 – correctie n.a.l.v. nieuw voorgestelde overeenkomst
 
 
 
 
 – 64
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 E2. Griekenland
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 55. Premieontvangsten lening Griekenland (incl. servicefee)
 
 
 
 
 30
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totale kosten:
 
 
 459
 
 
 2 173
 
 
 1 506
 
 
 Totale opbrengsten:
 
 
 502
 
 
 2 174
 
 
 926
 
 
 
 
 
 Resultaat (negatief teken is verlies)
 
 
 
 
 43
 
 
 
 
 1
 
 
 
 
 – 580
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 3b: ING IABF (in miljoenen euro’s)
 Er hebben zich per saldo geen toevoegingen en/of onttrekkingen aan de ING back-up faciliteit voorgedaan (zie tabel 1: onderdeel 38.). Derhalve wordt de kastabel dit keer niet opgenomen.
 
 Tabel 4: Verstrekte garanties (in miljoenen euro’s)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving:
 
 
 
 
 2008
 
 
 
 
 2009
 
 
 
 
 mutatie
 
 
 
 
 20101 Voor 2010 op basis van voorlopige ramingen.
 
 
 
 
 
 
 
 
 A. Verwerving Fortis/RFS/AA
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 10. Garantieverlening (geëffectueerd)
 
 
 
 32 611
 
 
 
 32 611
 
 
 
 
 11. Afname voorwaardelijke verplichting (zonder uitgaven)
 
 
 
 
 – 32 611
 
 
 – 32 611
 
 
 
 
 16. Garantieverlening (geëffectueerd)
 
 
 
 
 950
 
 
 950
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 D1. Garantiefaciliteit bancaire leningen (€ 200 mld.)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 39. Garantieverlening (geëffectueerd)
 
 
 2 740
 
 
 50 275
 
 
 
 50 275
 
 
 
 
 40. Afname voorwaardelijke verplichting (zonder uitgaven)
 
 
 
 – 3 174
 
 
 – 8 103
 
 
 – 11 277
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 D2. Stabiliteitsmechanisme
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 43. Garantie NL-aandeel EU-begroting
 
 
 
 
 2 946
 
 
 2 946 
 
 
 
 
 44. Garantie NL-aandeel SPV
 
 
 
 
   25 872
 
 
  25 872
 
 
 
 
 
 Saldo openstaande garanties:
 
 
 
 2 740
 
 
 79 712
 
 
 – 10 946
 
 
 68 766
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 BIJLAGE
 3
 Stimuleringspakket
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stimuleringimpuls, stand Voorlopige Rekening (in miljoenen euro’s)
 
 
 
 
 2010
 
 
 
 
 mutaties tov NJN
 
 
 
 
 20111Deze bedragen zijn soms gespreid over 2011 en latere jaren.
 
 
 
 
 mutaties tov NJN
 
 
 
 
 
 
 
 
 a. Arbeidsmarkt, Onderwijs en Kennis
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Arbeidsmarkt: arbeidsmarktbrief SZW (o.a. deeltijd-WW, EVC, scholing, re-integratie) 
 
 
 226
 
 
 – 16
 
 
 259
 
 
 
 
 
 Arbeidsmarkt: jeugdwerkloosheid
 
 
 124
 
 
 
 30
 
 
 
 
 
 Arbeidsmarkt: schuldhulpverlening
 
 
 50
 
 
 
 50
 
 
 
 
 
 Onderwijs: versterking mbo; conciërges; zij-instromers, werkscholen, wijkscholen
 
 
 168
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Kennis: versterking kennisinfrastructuur; tijdelijke inzet kenniswerkers 
 
 
 174
 
 
 – 6
 
 
 30
 
 
 6
 
 
 
 
 Verlenging aflopende innovatieprogramma's (uit het FES)
 
 
 51
 
 
 
 450
 
 
 
 
 
 Snelle uitvoering FES projecten innovatie 
 
 
 104
 
 
 
 13
 
 
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 896
 
 
 
 
 
 832
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 b. Duurzame economie
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Snelle uitvoering FES projecten Milieu en Duurzaamheid 
 
 
 130
 
 
 
 26
 
 
 
 
 
 Duurzaam ondernemen
 
 
 36
 
 
 – 16
 
 
 13
 
 
 3
 
 
 
 
 Duurzame agrarische sector
 
 
 6
 
 
 
 38
 
 
 
 
 
 Energie: energiebesparing woningen
 
 
 30
 
 
 
 
 
 
 
 Energie: sloopregeling autobranche
 
 
 28
 
 
 
 
 
 
 
 Energie: wind op zee (500 mw extra commiteren bij komende SDE tender)
 
 
 7
 
 
 – 8
 
 
 3
 
 
 3
 
 
 
 
 Uitvoering Motie van Geel ruimtelijke economie
 
 
 57
 
 
 
 50
 
 
 
 
 
 Snelle uitvoering FES projecten Ruimtelijk Economisch Beleid 
 
 
 91
 
 
 
 244
 
 
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 385
 
 
 
 
 
 375
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 c. Infrastructuur en (woning)bouw
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bouw: onderhoud en bouw zorg- en abwz-instellingen 
 
 
 320
 
 
 
 – 50
 
 
 
 
 
 Bouw: onderhoud en bouw jeugdzorginstellingen
 
 
 55
 
 
 
 
 
 
 
 Bouw: onderhoud en bouw scholen
 
 
 164
 
 
 
 1
 
 
 
 
 
 Bouw: versnelling BLS + ISV
 
 
 125
 
 
 
 – 150
 
 
 
 
 
 Infra: Deltaprogramma (w.o. Zandsuppleties)
 
 
 50
 
 
 
 – 30
 
 
 
 
 
 Snelle uitvoering FES projecten Infra
 
 
 64
 
 
 
 143
 
 
 
 
 
 Infra: versnelling bruggen en renovatie wegen
 
 
 138
 
 
 
 – 213
 
 
 
 
 
 Infra: vaarwegen, sluizen en binnenhavens
 
 
 88
 
 
 
 – 88
 
 
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 1 004
 
 
 
 
 
 – 387
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 d. Liquiditeitsverruiming bedrijfsleven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Versoepeling verliesverrekening 2008
 
 
 – 120
 
 
 
 – 215
 
 
 
 
 
 Verruimen afdrachtvermindering WBSO
 
 
 150
 
 
 
 15
 
 
 
 
 
 Enveloppe MKB
 
 
 53
 
 
 
 23
 
 
 
 
 
 Schiphol/luchtvaart/vliegtax
 
 
 277
 
 
 
 277
 
 
 
 
 
 VAMIL/MIA
 
 
 30
 
 
 
 9
 
 
 
 
 
 EIA
 
 
 146
 
 
 
 15
 
 
 
 
 
 Verlaagd BTW tarief isolatie
 
 
 25
 
 
 
 25
 
 
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 561
 
 
 
 
 
 149
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 BIJLAGE
 4
 Belasting- en premieopbrengsten conform EMU-definitie
 
 
 Belasting- en premieontvangsten 2010
 
 
 
 
 
 
 
 
 (in miljoenen euro’s)
 
 
 
 VR 2010
 
 
 
 
 NJN 2010
 
 
 
 
 Verschil
 
 
 
 
 
 
 
 
 Kostprijsverhogende belastingen (kasbasis)
 
 
 
 
 69 531
 
 
 
 
 69 014
 
 
 
 
 517
 
 
 
 
 
 Omzetbelasting
 
 
 41 891
 
 
 41 609
 
 
 282
 
 
 
 
 BPM
 
 
 2 065
 
 
 1923
 
 
 142
 
 
 
 
 Accijnzen
 
 
 11 067
 
 
 10 952
 
 
 115
 
 
 
 
 Belastingen van rechtsverkeer
 
 
 3 618
 
 
 3 623
 
 
 – 5
 
 
 
 
 MRB 
 
 
 3 608
 
 
 3 606
 
 
 2
 
 
 
 
 Belastingen op milieugrondslag
 
 
 4 521
 
 
 4 536
 
 
 – 15
 
 
 
 
 Verpakkingenbelasting
 
 
 302
 
 
 280
 
 
 22
 
 
 
 
 Overige kostprijsverhogende belastingen
 
 
 2 459
 
 
 2 487
 
 
 – 28
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Belasting op winst, inkomen, vermogen en premies vvz (kasbasis)
 
 
 
 
 98 662
 
 
 
 
 98 045
 
 
 
 
 617
 
 
 
 
 
 Inkomensheffing
 
 
 – 6 562
 
 
 – 6 377
 
 
 – 185
 
 
 
 
 Loonheffing
 
 
 87 830
 
 
 87 658
 
 
 172
 
 
 
 
 Dividendbelasting
 
 
 2 400
 
 
 2 511
 
 
 – 111
 
 
 
 
 Kansspel
 
 
 454
 
 
 468
 
 
 – 14
 
 
 
 
 Vennootschapsbelasting
 
 
 12 782
 
 
 11 950
 
 
 832
 
 
 
 
 Overige belastingen op inkomen, winst en vermogen
 
 
 1 758
 
 
 1 835
 
 
 – 77
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal belastingen en premies volksverzekeringen (kasbasis)
 
 
 
 
 168 193
 
 
 
 
 167 059
 
 
 
 
 1 134
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Kas-transverschil (aansluiting naar EMU-basis)
 
 
 1 723
 
 
 484
 
 
 1 239
 
 
 
 
 wv Omzetbelasting
 
 
 762
 
 
 – 42
 
 
 804
 
 
 
 
 wv Loonheffing
 
 
 712
 
 
 100
 
 
 612
 
 
 
 
 
 Totaal belastingen en premies volksverzekeringen (EMU-basis)
 
 
 
 
 169 916
 
 
 
 
 167 543
 
 
 
 
 2 373
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Premies Werknemersverzekeringen (EMU-basis)
 
 
 
 
 46 101
 
 
 
 
 46 436
 
 
 
 
 – 335
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal belasting en premies (EMU-basis)
 
 
 
 
 216 017
 
 
 
 
 213 979
 
 
 
 
 2 038