Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Overig
Datum: 2014-06-23 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2012-2013
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 33 605
 IXB
 
 Jaarverslag en slotwet Ministerie van Financiën 2012
 
 
 Nr. 4
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 
 
 
 
 A.
 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
 
 Wetsartikelen 1 en 2
 De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2012 wijzigingen aan te brengen in:
 
 
 a.
 de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Financiën (IXB);
 
 
 b.
 de begrotingsstaat inzake de baten-lastendienst Domeinen Roerende Zaken van het Ministerie van Financiën;
 
 
 c.
 de begrotingsstaat inzake de baten-lastendienst Rijksvastgoed- en Ontwikkelingsbedrijf van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.
 
 
 De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
 Omdat het Rijksvastgoed- en ontwikkelingsbedrijf sinds het aantreden van het Kabinet-Rutte II onder de verantwoordelijkheid valt van de Minister voor Wonen en Rijksdienst, wordt dit wetsvoorstel mede namens die minister ondertekend.
 
 
 
 
 De minister van Financiën,
 mede namens de Minister voor Wonen en Rijksdienst,
 
 J.R.V.A.
 Dijsselbloem
 
 
 
 
 
 
 
 
 B.
 BEGROTINGSTOELICHTING
 
 
 
 I.
 Toelichting departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Financiën
 
 
 Slotwetmutaties worden toegelicht voorzover deze op artikelniveau groter zijn dan 5% van het beschikbare bedrag na de suppletoire begroting samenhangend met de najaarsnota en daarnaast groter zijn dan € 2,5 mln.
 Per artikel wordt op de belangrijkste onderdelen een toelichting gegeven (waardoor de som van de afzonderlijke artikelonderdelen kan afwijken van het artikeltotaal).
 
 Beleidsartikel 1 Belastingen
 Uitgaven (+ € 60,7 mln.) en verplichtingen (+ € 149,0 mln.)
 Voor een toelichting op de verplichtingen wordt verwezen naar de toelichting op de uitgaven. Het verschil tussen het totaal van de gerealiseerde verplichtingen en de gerealiseerde uitgaven wordt verklaard door een hogere stand van de openstaande betalings- en garantieverplichtingen ultimo 2012.
 Apparaatsuitgaven (+ € 12,1 mln.)
 Het apparaatsbudget is verdeeld naar de categorieën eigen personeel, inhuur externen, ICT en bijdragen SSO’s. De realisatie van de apparaatsuitgaven van de Belastingdienst is per saldo € 12 mln. hoger. Dit wordt grotendeels verklaard door hogere uitgaven als gevolg van verrichtingen voor derden waar hogere ontvangsten tegenover staan (zie ook toelichting ontvangsten).
 Heffing- en invorderingsrente (+ € 49,7 mln.)
 De hogere uitgaven worden veroorzaakt door het vaststellen van de definitieve verdeelsleutels (en bijbehorende verrekening met de sociale fondsen).
 Vergoeding proceskosten (+ € 0,3 mln.)
 Er is meer gebruik gemaakt van de vergoedingsregeling voor proceskosten dan oorspronkelijk geraamd.
 Overige programma-uitgaven (– € 1,4 mln.)
 Een deel van het budget voor (kleine) onvoorziene uitgaven is in 2012 niet aangesproken
 Ontvangsten (– € 3,1 mld.)
 Belastingontvangsten (– € 3,2 mld.)
 
 Met ingang van de Miljoenennota 2005 worden de belastingontvangsten toegelicht in de Voorjaarsnota, Najaarsnota en het Financieel Jaarverslag van het Rijk.
 Voor een toelichting op de mutaties in de afdracht van het Gemeente- en Provinciefonds, het BTW- compensatiefonds en het BES- fonds wordt verwezen naar de slotwetten van de betreffende fondsen.
 
 De aansluiting met de bedragen in het jaarverslag IXB 2012 (beleidsartikel 1, tabel budgettaire gevolgen van beleid) is als volgt:
 
 Tabel: aansluiting met jaarverslag, beleidsartikel 1 (x € 1000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand ontwerpbegroting
 
 
 
 
 Stand 1ste suppletoire begroting
 
 
 
 
 Stand 2de suppletoire begroting
 
 
 
 
 Mutaties slotwet
 
 
 
 
 Realisatie 2012
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal belastingontvangsten
 
 
 139.639.687
 
 
 133.545.356
 
 
 130.738.209
 
 
 – 2.877.186
 
 
 127.861.023
 
 
 
 
 – /– Afdracht Gemeentefonds
 
 
 – 18.334.127
 
 
 – 18.472.834
 
 
 – 18.481.681
 
 
 – 18.607
 
 
 – 18.500.288
 
 
 
 
 – /– Afdracht Provinciefonds
 
 
 – 1.116.489
 
 
 – 1.185.253
 
 
 – 1.372.048
 
 
 – 247.477
 
 
 – 1.619.525
 
 
 
 
 – /– Afdracht BTW-Compensatiefonds
 
 
 – 3.123.921
 
 
 – 3.069.276
 
 
 – 2.650.835
 
 
 – 13.937
 
 
 – 2.664.772
 
 
 
 
 – /– Afdracht BES-fonds
 
 
 
 
 
 – 33.432
 
 
 – 35.593
 
 
 – 2.951
 
 
 – 38.544
 
 
 
 
 
 Belastingontvangsten IXB 
 
 
 
 
 117.065.150
 
 
 
 
 110.784.561
 
 
 
 
 108.198.052
 
 
 
 
 – 3.160.158
 
 
 
 
 105.037.894
 
 
 
 
 
 
 Niet-belastingontvangsten (+ € 101,3 mln.)
 Heffing- en invorderingsrente (+ € 62 mln.)
 De hogere ontvangsten worden veroorzaakt door het vaststellen van de definitieve verdeelsleutels (en bijbehorende verrekening met de sociale fondsen).
 Opbrengst boetes en schikkingen (+ € 19,3 mln.)
 De hogere ontvangsten zijn het gevolg van het vaststellen van de definitieve verdeelsleutels (en bijbehorende verrekening met de sociale fondsen) en hoger dan oorspronkelijk geraamde opbrengsten als gevolg van controles op het Eurovignet (vrachtwagens).
 Kosten vervolging (+ € 14,1 mln.)
 Deze meerontvangsten worden met name veroorzaakt door een toename van het aantal getekende dwangbevelen.
 Apparaatsontvangsten (+ € 6 mln.)
 De apparaatsontvangsten vloeien voort uit werkzaamheden voor derden. De gerealiseerde ontvangsten zijn in 2012 € 6 mln. hoger. Hiertegenover staan hogere apparaatsuitgaven.
 Beleidsartikel 2 Financiële markten
 Verplichtingen (– € 1,01 mld.)
 Garantieregeling bancaire leningen (– € 1,0 mld.)
 Door de afkoop van een deel van de Staatsgarantie door Achmea aan het eind van het jaar (27 december 2012) zijn de garanties naar beneden bijgesteld. Daarnaast is ook nog sprake van een wisselkoerseffect van circa € 342 mln.
 Uitgaven (– € 0,9 mln.)
 Muntcirculatie (– € 0,9 mln.)
 Er zijn minder circulatiemunten aangemaakt dan begroot waardoor er ook minder muntmetaal hoeft te worden aangekocht. Ook de oplagen van de bijzondere munten lagen lager dan begroot, hetgeen eveneens betekent dat er minder muntmetaal benodigd was.
 Ontvangsten (+ € 31,7 mln.)
 Ontvangsten muntwezen (– € 3,4 mln.)
 Doordat er minder munten door verzamelaars zijn gekocht dan begroot, zijn de ontvangsten lager dan geraamd.
 Toename munten in circulatie (+ € 58,5 mln.)
 Er zijn meer munten in omloop gebracht dan dat er uit omloop terugkwamen, waardoor het aantal munten in circulatie is toegenomen. Deze toename heeft geleid tot netto inkomsten gelijk aan de nominale waarde van de munten. Door in te teren op de aanwezige voorraad munten, heeft de toename van het aantal munten niet tot hogere productiekosten geleid.
 Overige programma ontvangsten: (– € 24,1 mln.)
 Deze mutatie wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door het niet ontvangen van het Nederlandse aandeel uit de boedel van de Bank Nederlandse Antillen (BNA). Bij de staatkundige hervormingen (10-10-10) was afgesproken dat Nederland uit de boedel van de BNA het BES-deel – het huidige Caribisch Nederland – (ca. € 25 mln.) zou ontvangen. Ondanks herhaaldelijk verzoek is nog niets ontvangen. De verwachting is dat de boedel in 2013 zal worden ontvangen.
 Beleidsartikel 3 Financieringsactiviteiten publiek-private sector
 Verplichtingen (– € 183,5 mln.)
 Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen (– € 5,7 mln.)
 Nozema is in 2006 door de staat verkocht. Bij die verkoop heeft de staat aan de kopende partij een aantal garanties en vrijwaringen afgegeven. Met de uitbetaling van de vennootschapsbelasting (zie ook de uitgaven), zijn de verplichtingen die voortvloeiden uit de afgegeven garanties en vrijwaringen komen te vervallen.
 Regeling BF (– € 1,6 mln.)
 In het kader van het afbeheer van de BF-portefeuille, is een deel van de afgegeven verplichtingen komen te vervallen.
 IABF Meerjarenverplichting (– € 176,3 mln.)
 De realisatie in 2012 is lager dan de vastgestelde begroting doordat de rentevergoeding over 2012 lager was dan in de raming. Daarnaast is de omvang van de verplichting in euro afgenomen door de appreciatie van de euro ten opzichte van de dollar in 2012.
 Uitgaven (+ € 50,5 mln.)
 Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen (– € 2,5 mln)
 De kosten voor de inhuur van extern advies zijn lager dan geraamd. Dit had te maken met het (tijdelijk) stopzetten van de voorbereidingen ten aanzien van de (deel)privatiseringen van Tennet en de Gasunie. Ook zijn de kosten voor de inhuur van extern advies in het kader van de kredietcrisis meegevallen. Er zijn minder kosten gemaakt dan voorzien met betrekking tot de procedures die naar aanleiding van de nationalisatie van Fortis/AA door verschillende partijen tegen de staat waren aangespannen.
 Illiquid Assets Back-up Facility (IABF) (+ € 53,3 mln.)
 De funding fee is hoger dan geraamd. Dit is gevolg van de hogere dan geraamde ontvangsten op de Alt-A portefeuille (zie toelichting bij ontvangsten) en doordat elke dollar die binnenkomt, gebruikt wordt om versneld te voldoen aan de verplichting.
 Ontvangsten (+ € 80,5 mln.)
 NLFI (– € 1,6 mln.)
 De op basis van de begroting 2012 van NLFI aan ASR doorbelaste kosten worden in 2013 ontvangen.
 Dividend staatsdeelnemingen (+ € 27,8 mln.)
 De dividendontvangsten zijn hoger uitgevallen dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door een UCN uitgekeerd interim-dividend over het boekjaar 2012.
 IABF portefeuille ontvangsten (+ € 55,7 mln.)
 De ontvangsten uit de portefeuille zijn in 2012 hoger dan geraamd doordat de gerealiseerde verliezen in 2012 lager waren dan de verliezen waarmee in de raming voor 2012 rekening was gehouden.
 Beleidsartikel 4 Internationale financiële betrekkingen
 Verplichtingen (– € 2,5 mld.)
 Lening Griekenland (– € 1,51 mld.) 
 Het resterende deel van het bilaterale leningprogramma dat in 2010 aan Griekenland is toegezegd is begin 2012 overgeheveld naar het European Financial Stability Facility (EFSF). De bilaterale leningen die in 2012 en 2013 verstrekt zouden worden door Nederland komen hiermee te vervallen. Hierdoor vervalt ook de betalingsverplichting die was opgenomen in de begroting.
 DNB IMF en BIS (– € 825.8 mln.) & (– € 113,5 mln.) 
 De mutatie voor de garantie aan DNB bestaat uit twee delen: een neerwaartse bijstelling van € 825,8 mln. in verband met wisselkoerseffecten en een afboeking van € 113,5 mln. met betrekking tot de garantie BIS omdat deze niet is geëffectueerd.
 Multilaterale Ontwikkelingsbanken en -fondsen (– € 62,7 mln.) 
 De aanpassing van de verplichtingen wordt voornamelijk veroorzaakt door wisselkoersbijstellingen van garanties aan de Wereldbank.
 Ontvangsten (+ € 5,5 mln.)
 Rente Lening Griekenland (+ € 5,5 mln.)
 De voornaamste reden voor het bijstellen van de ontvangsten van de lening aan Griekenland is een eenmalig correctie voor de retroactieve renteverlaging door minder rentevergoeding van Griekenland aan de lidstaten uit te keren. Door consolidatie van de leningen vallen de ontvangsten hoger uit. De bijbehorende uitgaven waren reeds opgenomen in de Begroting
 Beleidsartikel 5 Exportkredietverzekering en investeringsgaranties
 Verplichtingen (– € 7,7 mld.)
 Garantieverplichting exportkredietverzekering (– € 7,1 mld.)
 Het garantieplafond voor de EKV bedraagt in 2012 € 10,0 mld. In 2012 is er voor € 12,6 mld. aan nieuwe verplichtingen aangegaan en is € 9,7 mld. aan verplichtingen vervallen. In 2012 bedraagt het saldo van nieuwe en vervallen garanties € 2,9 mld. Deze mutatie betreft het afboeken van het restant deel van het verplichtingenplafond.
 Garantieverplichting Regeling Investeringen (– € 474,3 mln.)
 Het jaarlijkse plafond voor de Regeling Investeringen bedraagt € 453,8 mln. In 2012 is er voor € 13,8 mln. aan nieuwe verplichtingen aangegaan en is € 34,3 mln. aan verplichtingen vervallen. In 2012 bedraagt het saldo van nieuwe en vervallen garanties – € 20,5 mln. Deze mutatie betreft het afboeken van het restant deel van het verplichtingenplafond.
 Garantieverplichting Multilateral Investment Guarantee Agency (MIGA) (– € 150,0 mln.)
 Het jaarlijkse plafond voor de MIGA bedraagt € 150 mln. In 2012 is er geen beroep gedaan op de MIGA faciliteit.
 Uitgaven (– € 3,2 mln.)
 Schade-uitkering EKV (– € 2,3 mln.)
 De schade-uitkeringen zijn lager uitgevallen dan de raming. De schadedreigingen hebben zich in 2012 in mindere mate dan begroot gematerialiseerd.
 Ontvangsten (+ € 38,2 mln.)
 
 Premies EKV (+ € 3,6 mln.) In 2012 is de vraag naar exportkredietverzekeringen weer aangetrokken. Dit heeft ertoe geleid dat er meer premie-inkomsten zijn gerealiseerd dan verwacht.
 Schaderestituties EKV (+ € 35,1 mln.)
 Ondanks de moeilijke periode die de wereldeconomie doormaakt is de provenustroom boven verwachting goed op gang gebleven. Hierdoor zijn de schaderestituties hoger uitgekomen dan geraamd.
 Beleidsartikel 6 BTW-compensatiefonds
 Verplichtingen, uitgaven en ontvangsten (+ € 13,9 mln.)
 Bijdrage aan gemeenten & bijdrage aan provincies 
 Op basis van de cijfers van de Belastingdienst is de realisatie van het BTW-compensatiefonds hoger dan de raming bij 2e suppletoire begroting, De verklaring is dat gemeenten, provincies en Wgr-plusregio’s ca. € 14 mln. meer hebben gedeclareerd dan bij Najaarsnota werd geraamd.
 Beleidsartikel 7 Beheer materiële activa
 Uitgaven (+ € 1,2 mln.) Verplichtingen (+ € 1,5 mln.)
 Voor een toelichting op de verplichtingen wordt verwezen naar de toelichting op de uitgaven. Het verschil tussen het totaal van de gerealiseerde verplichtingen en de gerealiseerde uitgaven wordt verklaard door een hogere stand van de openstaande betalings- en garantieverplichtingen ultimo 2012.
 Anticiperende aankopen en gebiedsontwikkeling (– € 4,6 mln.)
 In 2012 is geen beroep gedaan op de leenfaciliteit anticiperende aankopen.
 Onderhouds- en beheerskosten (+ € 0,8 mln.)
 De beheerskosten overstijgen het kader (+ € 2,4 mln.). In het laatste kwartaal 2012 hebben diverse onvoorziene beheeruitgaven plaatsgevonden, zoals bodemsaneringskosten en tijdelijk beheerskosten (bewaking en energie). Hiernaast is er een onderschrijding in de kapitaalinvesteringen en plankosten (– € 1,6 mln.).
 Zakelijke lasten (+ € 5,3 mln.)
 De uitgaven waterschapslasten overschrijden het kader (+ € 0,8 mln.). Hiervan wordt € 0,5 mln. doorbelast naar de eindgebruiker en komen onder de ontvangsten weer terug. De OZB en overige gemeentelasten overschrijden het kader (+ € 4,5 mln.). Dit betreft grotendeels de uitvoering van het centrale loket.
 Ontvangsten (+ € 8,5 mln.)
 Vervreemding DRZ (+ € 0,8 mln.)
 De verkoopopbrengsten van DRZ zijn hoger door zowel een hoger aantal verkopen als door een hogere gerealiseerde gemiddelde prijs.
 Vervreemding RVOB (+ € 4,7 mln.)
 De agrarische verkopen zijn hoger uitgevallen (+ € 2,3 mln.). Dit betreft de verkoop van verpachte agrarische grond te Bergharen-Ewijk (€ 1,4 mln.) en overdracht van gronden te Zeewolde aan Defensie (€ 0,7 mln.). De overige verkopen IX-B zijn hoger uitgevallen (+ € 1,3 mln.). Het betreft met name de verkoop van een tweetal bedrijventerreinen. De ontvangsten van agrarisch verrekenbedingen / anti-speculatiebedingen zijn hoger uitgevallen (+ € 1,1 mln.). Voor een groot deel betreft het afrekenbedingen van windmolens.
 Ingebruikgevingen RVOB (+ € 3,7 mln.)
 De ontvangsten pacht,erfpacht en opstal zijn hoger uitgevallen (+ € 4,1 mln.). Naast hogere opbrengsten als gevolg van de pachtprijsherziening zijn in het laatste trimester diverse windturbineparken gerealiseerd. De ontvangsten ingebruikgevingen benzinestations zijn lager uitgevallen (– € 1 mln.). De realisaties ontvangsten Onbeheerde nalatenschappen overschrijden het kader (+ € 0,7 mln.).
 Niet-beleidsartikel 8 Centraal Apparaat
 Verplichtingen (– € 24,7 mln.)
 Eigen personeel (– € 12,7 mln.)
 Voor een toelichting op het verschil tussen de verplichtingen en de 2e suppletoire begroting wordt verwezen naar de toelichting op de uitgaven. Het verschil tussen de totalen van de gerealiseerde verplichtingen en de gerealiseerde uitgaven wordt verklaard door de stand van de openstaande betalingsverplichtingen ultimo 2012. De verplichtingen hangen samen met de uitgaven.
 Uitgaven (– € 18,2 mln.)
 Eigen personeel (– € 12,8 mln.)
 De mutatie wordt voornamelijk verklaard door lagere uitgaven op eigen personeel dan begroot. Bij diverse directies en de Auditdienst Rijk (ADR) zijn vacatures niet vervuld door het voorsorteren op krappere budgetten in 2013. Dit heeft tevens tot gevolg lagere uitgaven aan personeelsgerelateerde uitgaven zoals reiskosten. Daarnaast is er minder inhuur van externen vanwege vertraging in ICT projecten, zoals een uniform auditmanagementsysteem voor de ADR en een departementsbreed uniform document management systeem.
 Niet beleidsartikel 10 Nominaal en onvoorzien
 
 Uitgaven en verplichting (– € 4,1 mln.)
 
 Nominaal en onvoorzien (– € 4,1 mln.) 
 De post onvoorzien was geraamd om onzekere ontwikkelingen op te vangen. Dit bedrag was dit jaar niet noodzakelijk voor specifieke problematiek binnen de begroting IXB.
 
 
 
 II.
 Toelichting begrotingsstaat inzake de baten-lastendiensten
 
 Domeinen Roerende Zaken
 Suppletoire begroting 2012 (slotwet)
 Exploitatieoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de slotwet
 
 Gespecificeerde verantwoordingsstaat 2012 (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1)
 
 
 (2)
 
 
 (3)=(2)–(1)
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 Realisatie 2012
 
 
 slotwetmutaties(+ of –)
 
 
 
 
 
 
 
 Baten
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omzet moederdepartement
 
 
 150
 
 
 151
 
 
 1
 
 
 
 
 Omzet overige departementen
 
 
 16.758
 
 
 17.763
 
 
 1.005
 
 
 
 
 Omzet derden
 
 
 2.735
 
 
 2.781
 
 
 46
 
 
 
 
 Rentebaten
 
 
 30
 
 
 63
 
 
 33
 
 
 
 
 Vrijval voorzieningen
 
 
 100
 
 
 299
 
 
 199
 
 
 
 
 Bijzondere baten
 
 
 
 
 
 355
 
 
 355
 
 
 
 
 
 Totaal baten
 
 
 
 
 19.773
 
 
 
 
 21.412
 
 
 
 
 1.639
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatskosten
 
 
 
 
 
 
 
 – 
 
 
 Personele kosten
 
 
 5.958
 
 
 5.248
 
 
 – 710
 
 
 
 
 • eigen personeel
 
 
 
 5.858
 
 
 
 
 5.168
 
 
 
 
 – 690
 
 
 
 
 
 • externe inhuur
 
 
 
 100
 
 
 
 
 79
 
 
 
 
 – 21
 
 
 
 
 
 – 
 
 
 Materiële kosten
 
 
 13.127
 
 
 12.383
 
 
 – 744
 
 
 
 
 • waarvan ICT
 
 
 
 750
 
 
 
 
 1.103
 
 
 
 
 353
 
 
 
 
 
 Afschrijvingskosten
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 – 
 
 
 Materieel
 
 
 604
 
 
 464
 
 
 – 140
 
 
 
 
 – 
 
 
 Immaterieel
 
 
 83
 
 
 130
 
 
 47
 
 
 
 
 Overige lasten
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 – 
 
 
 Dotaties voorzieningen
 
 
 0
 
 
 930
 
 
 930
 
 
 
 
 – 
 
 
 Rentelasten
 
 
 0
 
 
 4
 
 
 4
 
 
 
 
 – 
 
 
 Bijzondere lasten
 
 
 0
 
 
 1.232
 
 
 1.232
 
 
 
 
 
 Totaal lasten
 
 
 
 
 19.772
 
 
 
 
 20.390
 
 
 
 
 618
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Saldo van baten en lasten
 
 
 
 
 1
 
 
 
 
 1.021
 
 
 
 
 1.020
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Baten
 Vrijval Voorziening (+ € 0,2 mln.)
 In 2012 valt een drietal voorzieningen (gedeeltelijk) vrij, voor per saldo € 0,3 mln. waar € 0,1 mln. was begroot. Zie ook het voorzieningenoverzicht bij de toelichting op de balans.
 Bijzondere Baten (+ € 0,4 mln.)
 De resterende € 0.2 mln. van het budget voor het Sociaal Flankerend Beleid uit 2011 valt vrij in 2012. Daarnaast heeft DRZ € 0,2 mln. ontvangen voor de verkoop van activa in 2011.
 Lasten
 
 Personele Lasten (– € 0,7 mln.)
 Lagere personele lasten dan begroot wordt veroorzaakt door:
 
 
 •
 Lagere personele lasten door minder fte’s bij de opstart van het proces landelijke ontmanteling en vernietiging hennepkwekerijen – € 0,6 mln.
 
 
 •
 Minder opleidingskosten dan begroot – € 0,1 mln.
 
 
 Afschrijvingskosten (– € 0,1 mln.)
 De lagere afschrijvingskosten worden veroorzaakt door het uit- en/of afstellen van geplande investeringen. Dit is met name het geval bij kantoormachines en voertuigen.
 Dotaties voorziening (+ € 0,9 mln.)
 De toename van de dotaties wordt veroorzaakt door een voorziening voor de «freeze» van de gebruikersvergoeding RGD voor Bleijswijk ad € 0.9 mln. Zie ook het voorzieningenoverzicht bij de toelichting op de balans.
 Bijzondere Lasten (+ € 1,2 mln.)
 De bijzondere lasten bestaan uit de volgende mutaties:
 
 
 1.
 De reservering van het efficiencyresultaat OM € 0,6 mln.
 
 
 2.
 De reservering van het resultaat Rijksmarktplaats € 0,6 mln.
 
 
 Balans per 31 december 2012
 
 (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Balans per 31-12-2012
 
 
 Balans per 31-12-2011
 
 
 
 
 
 
 
 Activa
 
 
 
 
 
 
 
 Immateriële activa
 
 
 265
 
 
 110
 
 
 
 
 Materiële activa
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 – Grond en gebouwen
 
 
 826
 
 
 776
 
 
 
 
 – Installaties en inventarissen
 
 
 555
 
 
 582
 
 
 
 
 – Overige materiële vaste activa
 
 
 503
 
 
 519
 
 
 
 
 Voorraden
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Debiteuren
 
 
 374
 
 
 440
 
 
 
 
 Nog te ontvangen
 
 
 2.246
 
 
 802
 
 
 
 
 Liquide middelen
 
 
 5.008
 
 
 6.226
 
 
 
 
 
 Totaal activa
 
 
 
 
 9.777
 
 
 
 
 9.455
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Passiva
 
 
 
 
 
 
 
 Eigen vermogen
 
 
 
 
 
 
 – Exploitatie reserve
 
 
 774
 
 
 741
 
 
 
 
 – Onverdeeld resultaat
 
 
 1.021
 
 
 2.597
 
 
 
 
 Voorzieningen
 
 
 2.773
 
 
 2.201
 
 
 
 
 Crediteuren
 
 
 407
 
 
 1.162
 
 
 
 
 Nog te betalen
 
 
 4.802
 
 
 2.754
 
 
 
 
 
 Totaal passiva
 
 
 
 
 9.777
 
 
 
 
 9.455
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Ontwikkeling eigen vermogen per 31 december 2012 (€ 1,8 mln.)
 Domeinen Roerende Zaken (DRZ) heeft in het boekjaar 2012 een netto-resultaat van € 1,0 mln. geboekt. Het verschil tussen het toegestaan Eigen Vermogen (5% van de gemiddelde omzet van de afgelopen 3 jaar: € 0,9 mln.) en het aanwezige Eigen Vermogen (€ 1,8 mln.) wordt uitgekeerd aan het moederdepartement. De afroming bedraagt € 0,9 mln.
 Voorzieningen (€ 2,8 mln.) 
 Onder de post Voorzieningen staan opgenomen in rechte afdwingbare verplichtingen per rapportage datum waarbij uitstroom van middelen waarschijnlijk is en waarvan de waarde betrouwbaar is in te schatten.
 Een toelichting bij de grootste posten:
 
 
 •
 Een reorganisatievoorziening ad € 1,1 mln.: DRZ heeft in 2011 een reorganisatie doorgevoerd. Werknemers zijn vanaf werklocaties in Hoogeveen, Soesterberg en Bleiswijk herplaatst naar één centrale werklocatie te Apeldoorn of herplaatsingskandidaat geworden.
 
 
 •
 Een voorziening voor extra huisvestingskosten in 2014 en 2015, die verband houdt met de aanpassing van het Rijkshuisvestingsstelsel. In genoemde periode wordt de te betalen gebruikersvergoeding bevroren op het niveau van 2013, en vervalt hiermee de verwachte daling van de gebruikersvergoeding. Deze is al aangewend in het meerjarige (2012–2015) lumpsum contract met het Openbaar Ministerie (OM).
 
 
 •
 Een voorziening vernietiging vuurwerk ter hoogte van € 0,3 mln. voor in 2012 ontvangen vuurwerk waarvan de vernietiging in 2013 zal plaatsvinden.
 
 
 Domeinen Roerende Zaken
 Suppletoire begroting 2012 (slotwet)
 
 
 Kasstroomoverzicht per 31 december 2012: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de slotwet
 
 
 (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1)
 
 
 (2)
 
 
 (3)=(2)–(1)
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 Realisatie
 
 
 Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 
 
 
 
 
 1
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 1 januari 2012 + stand depositorekeningen
 
 
 
 
 6.226
 
 
 
 
 6.226
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 2
 
 
 
 
 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
 
 
 
 
 688
 
 
 
 
 2.102
 
 
 
 
 1.414
 
 
 
 
 
 3a
 
 
 Totaal investeringen
 
 
 – 500
 
 
 – 780
 
 
 – 280
 
 
 
 
 3b
 
 
 Totaal boekwaarde desinvesteringen
 
 
 0
 
 
 24
 
 
 24
 
 
 
 
 
 3
 
 
 
 
 Totaal investeringskasstroom
 
 
 
 
 – 500
 
 
 
 
 – 756
 
 
 
 
 – 256
 
 
 
 
 
 4a
 
 
 Eenmalige uitkering aan moederdepartement
 
 
 0
 
 
 – 2.564
 
 
 – 2.564
 
 
 
 
 4b
 
 
 Eenmalige storting door moederdepartement
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 4c
 
 
 Aflossingen op leningen
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 4d
 
 
 Beroep op leenfaciliteit
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 4
 
 
 
 
 Totaal financieringskasstroom
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 – 2.564
 
 
 
 
 – 2.564
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 5
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 31 december 2012(1+2+3+4)
 
 
 
 
 6.414
 
 
 
 
 5.008
 
 
 
 
 – 1.406
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 De hoge rekening-courant positie bij de RHB wordt verklaard als volgt:
 
 
 •
 DRZ ontvangt begin van het boekjaar de volledige lumpsumbedragen ter hoogte van € 15,7 mln. ten behoeve van de dienstverlening aan het OM en de politie. Door achterblijven van het aantal ontmantelingen van hennepkwekerijen is niet het volledige bedrag aangewend. Er staat nog € 1,5 mln. op de balans bij DRZ (inclusief nog te betalen vernietigingskosten ad € 0,2 mln.).
 
 
 •
 Voor het OM en Rijksmarktplaats vinden contractuele (efficiency) reserveringen plaats ten behoeve van 2013 en verdere jaren. Deze staan op de balans voor € 1,2 mln.
 
 
 •
 Diverse nog te betalen bedragen als de Service Level Agreement, nuts voorzieningen Defensie en overige kosten van circa € 1,4 mln.
 
 
 Investeringen worden gedaan uit eigen middelen en hadden betrekking op onder andere:
 
 
 –
 ICT ontwikkeling, inrichting van een ketengericht logistiek goederen volg systeem (Beslagportaal),
 
 
 –
 Aanpassing aan de shredder (vernietiging datadragers) ter verkleining van restafval zodat dit als grondstof verkocht kan worden in plaats van verbrand.
 
 
 
 Overzicht doelmatigheidsindicatoren
 
 Doelmatigheidsindicatoren DRZ
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Kwantitatieve indicatoren
 
 
 2008
 
 
 2009
 
 
 2010
 
 
 2011
 
 
 begroting
 
 
 2012
 
 
 
 
 
 
 
 Kostendekkendheid totaal
 
 
 
 
 103%
 
 
 
 
 124%
 
 
 
 
 100%
 
 
 
 
 119%
 
 
 
 
 100%
 
 
 
 
 105%
 
 
 
 
 
 Kostendekkendheid bewaartaak
 
 
 95%
 
 
 113%
 
 
 91%
 
 
 120%
 
 
 100%
 
 
 96%
 
 
 
 
 Kostendekkendheid hennep
 
 
 
 
 
 
 100%
 
 
 114%
 
 
 
 
 Kostendekkendheid verkooptaak
 
 
 126%
 
 
 134%
 
 
 115%
 
 
 163%
 
 
 100%
 
 
 98%
 
 
 
 
 Kostendekkendheid vernietiging datadragers
 
 
 83%
 
 
 152%
 
 
 193%
 
 
 69%
 
 
 100%
 
 
 208%
 
 
 
 
 Kostendekkendheid vernietiging vuurwerk
 
 
 79%
 
 
 67%
 
 
 118%
 
 
 84%
 
 
 100%
 
 
 86%
 
 
 
 
 
 
 
 FTE-totaal (excl. externe inhuur)
 
 
 82
 
 
 88
 
 
 81
 
 
 90
 
 
 85,8
 
 
 97,6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omzet per productgroep (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bewaren
 
 
 9.083
 
 
 9.324
 
 
 9.837
 
 
 9.806
 
 
 8.450
 
 
 9.871
 
 
 
 
 Hennep
 
 
 
 
 
 
 6.508
 
 
 5.554
 
 
 
 
 Verkopen
 
 
 3.240
 
 
 3.663
 
 
 3.342
 
 
 3.955
 
 
 2.735
 
 
 2.781
 
 
 
 
 Vernietiging datadragers
 
 
 574
 
 
 804
 
 
 782
 
 
 413
 
 
 450
 
 
 1.151
 
 
 
 
 Verwerking vuurwerk
 
 
 836
 
 
 1.213
 
 
 1.805
 
 
 1.500
 
 
 1.500
 
 
 1.338
 
 
 
 
 
 Totaal omzet per productgroep
 
 
 
 
 13.733
 
 
 
 
 15.004
 
 
 
 
 15.766
 
 
 
 
 15.674
 
 
 
 
 19.643
 
 
 
 
 20.694
 
 
 
 
 
 Saldo van baten en lasten (%)
 
 
 0%
 
 
 19%
 
 
 0%
 
 
 15%
 
 
 0%
 
 
 5%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Betalingstermijn facturen binnen 30 dagen
 
 
 – 
 
 
 – 
 
 
 88%
 
 
 92%
 
 
 90%
 
 
 91%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Gegrond aantal klachten DRZ<20%
 
 
 
 
 
 
 < 20%
 
 
 Zie toelichting
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitvoering kwaliteitsprogramma
 
 
 
 
 
 
 100%
 
 
 90%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Klanttevredenheid
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 7,7
 
 
 7,0
 
 
 –
 
 
 –
 
 
 
 
 
 Baten-lastendienst RVOB
 Suppletoire begroting 2012 (slotwet)
 
 
 Exploitatieoverzicht: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de slotwet
 
 
 (x € 1000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1)
 
 
 (2)
 
 
 (3)=(2)–(1)
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 Realisatie 2012
 
 
 slotwetmutaties (+ of –)
 
 
 
 
 
 
 
 Baten
 
 
 
 
 
 
 
 
 Omzet moederdepartement
 
 
 22.319
 
 
 22.311
 
 
 – 8
 
 
 
 
 Omzet overige departementen
 
 
 500
 
 
 64
 
 
 – 436
 
 
 
 
 Omzet derden
 
 
 950
 
 
 2.038
 
 
 1.088
 
 
 
 
 Rentebaten
 
 
 10
 
 
 18
 
 
 8
 
 
 
 
 Vrijval voorzieningen
 
 
 
 1.195
 
 
 1.195
 
 
 
 
 Bijzondere baten
 
 
 
 15
 
 
 15
 
 
 
 
 
 Totaal baten
 
 
 
 
 23.779
 
 
 
 
 25.641
 
 
 
 
 1.862
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatskosten
 
 
 
 
 
 
 
 –
 
 
 Personele kosten
 
 
 16.358
 
 
 14.661
 
 
 – 1.697
 
 
 
 
 • eigen personeel
 
 
 
 16.158
 
 
 
 
 14.014
 
 
 
 
 – 2.144
 
 
 
 
 
 • externe inhuur
 
 
 
 200
 
 
 
 
 647
 
 
 
 
 447
 
 
 
 
 
 –
 
 
 Materiële kosten
 
 
 6.812
 
 
 5.519
 
 
 – 1.293
 
 
 
 
 • waarvan ICT
 
 
 
 1.600
 
 
 
 
 1.399
 
 
 
 
 – 201
 
 
 
 
 
 Afschrijvingskosten
 
 
 
 
 
 
 
 –
 
 
 Immaterieel
 
 
 25
 
 
 34
 
 
 9
 
 
 
 
 –
 
 
 Materieel
 
 
 472
 
 
 380
 
 
 – 92
 
 
 
 
 Overige lasten
 
 
 
 
 
 
 
 –
 
 
 Dotaties voorzieningen
 
 
 
 112
 
 
 112
 
 
 
 
 –
 
 
 Rentelasten
 
 
 15
 
 
 17
 
 
 2
 
 
 
 
 –
 
 
 Bijzondere lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 Totaal lasten
 
 
 
 
 23.682
 
 
 
 
 20.723
 
 
 
 
 – 2.959
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Saldo van baten en lasten
 
 
 
 
 97
 
 
 
 
 4.918
 
 
 
 
 4.821
 
 
 
 
 
 
 Toelichting baten (+ € 1,9 mln.)
 Omzet overige departementen (– € 0,4 mln.)
 Er zijn ten behoeve van Defensie en Rijksgebouwendienst minder taxaties verricht.
 Omzet derden (+ € 1,1 mln.)
 Voor bijvoorbeeld Orgaan Opvang Asielzoekers, Staatsbosbeheer en Dienst Landelijk Gebied zijn diverse declarabele taxatie- en verkoopwerkzaamheden verricht, waarmee in de begroting geen of in mindere mate rekening was gehouden. Ook waren er opbrengsten voor de ureninzet van tijdelijk beheer voor onder meer project Ede. Daarnaast is er wat betreft «overige opbrengsten» in verband met de ICT-dienstverlening aan Domeinen Roerende Zaken in 2012 € 0,2 mln. meer omzet gerealiseerd.
 Vrijval voorzieningen (+ € 1,2 mln.)
 In 2012 is vanuit de voorzieningen € 1,2 mln. ten gunste van het resultaat gebracht. De uitgangspunten van de destijds voorziene kosten, waaronder IT-kosten voor reorganisatie, zijn komen te vervallen.
 Bijzondere baten (+ € 15.000)
 De bijzondere baten hebben betrekking op boekwinst op verkoop van materiële vaste activa.
 Toelichting lasten (– € 2,9 mln.)
 Personele kosten (– € 1,7mln)
 De lagere personele kosten zijn grotendeels het gevolg van een behoudend personeelsbeleid (met betrekking tot vacatures en variabele beloningen). Het personeelsbestand is ten opzichte van de eindstand 2011 met ruim 11 fte afgenomen. Hiernaast zijn de kosten voor uitzendkrachten en overig niet-vast personeel circa € 0,5 mln. lager dan geraamd.
 Materiële kosten (– € 1,3 mln.)
 
 (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Materiële kosten – categorieën
 
 
 
 
 Oorspronkelijk vastgestelde begroting 2012
 
 
 
 
 realisatie
 
 
 
 
 Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 
 
 
 
 
 Automatisering
 
 
 1.600
 
 
 1.399
 
 
 – 201
 
 
 
 
 Huisvesting (incl. huren RGD)
 
 
 2.793
 
 
 2.757
 
 
 – 36
 
 
 
 
 Opleiding en wervingskosten
 
 
 420
 
 
 183
 
 
 – 237
 
 
 
 
 Reis- en verblijfkosten
 
 
 644
 
 
 629
 
 
 – 15
 
 
 
 
 Communicatie
 
 
 325
 
 
 178
 
 
 – 147
 
 
 
 
 Overig
 
 
 1.030
 
 
 373
 
 
 – 657
 
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 6.812
 
 
 
 
 5.519
 
 
 
 
 – 1.293
 
 
 
 
 
 
 Dotaties voorzieningen (+ € 0,1 mln.)
 Dit betreft compensatie aan medewerkers voor de deelname aan de Stichting Overlijdensfonds Financiën. Dit in verband met de overgang van het RVOB van het ministerie van Financiën naar het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.
 Balans per 31 december 2012
 
 (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Balans per 31-12-2012
 
 
 Balans per 31-12-2011
 
 
 
 
 
 
 
 Activa
 
 
 
 
 
 
 
 Immateriële activa
 
 
 48
 
 
 51
 
 
 
 
 Materiële activa
 
 
 
 
 
 
 – Grond en gebouwen
 
 
 100
 
 
 105
 
 
 
 
 – Installaties en inventarissen
 
 
 544
 
 
 717
 
 
 
 
 – Overige materiële vaste activa
 
 
 125
 
 
 54
 
 
 
 
 Onderhanden werk grondexploitaties
 
 
 103.181
 
 
 164.553
 
 
 
 
 Vordering op Ministerie van Financiën
 
 
 70.700
 
 
 
 
 
 Debiteuren
 
 
 987
 
 
 172
 
 
 
 
 Nog te ontvangen
 
 
 3.482
 
 
 2.129
 
 
 
 
 Liquide middelen
 
 
 29.100
 
 
 8.814
 
 
 
 
 
 Totaal activa
 
 
 
 
 208.267
 
 
 
 
 176.595
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Passiva
 
 
 
 
 
 
 
 Eigen vermogen
 
 
 
 
 
 
 – Exploitatie reserve
 
 
 1.234
 
 
 1.234
 
 
 
 
 – Risico reserve
 
 
 6.606
 
 
 2.964
 
 
 
 
 – Onverdeeld resultaat
 
 
 4.918
 
 
 3.618
 
 
 
 
 Voorzieningen
 
 
 812
 
 
 1.961
 
 
 
 
 Leningen bij Ministerie van Financiën
 
 
 170.538
 
 
 161.968
 
 
 
 
 Crediteuren
 
 
 1
 
 
 4
 
 
 
 
 Nog te betalen
 
 
 24.158
 
 
 4.846
 
 
 
 
 
 Totaal passiva
 
 
 
 
 208.267
 
 
 
 
 176.595
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Ontwikkeling eigen vermogen
 Het Rijksvastgoed- en ontwikkelingsbedrijf heeft in het boekjaar 2012 een netto-resultaat van € 4.918.144 geboekt. Het verschil tussen het toegestane eigen vermogen (5% van de gemiddelde omzet van de afgelopen 3 jaar: € 1.200.921) en het aanwezige eigen vermogen, inclusief winst 2012 (€ 6.152.427) wordt uitgekeerd aan het moederdepartement. De afroming bedraagt € 4.951.506.
 Voorzieningen (– € 1,2 mln.)
 De uitgangspunten van de destijds voorziene kosten (€ 1,2 mln.), waaronder IT-kosten voor reorganisatie, zijn komen te vervallen.
 
 (€ x 1.000.)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand
 
 
 1-1-2012
 
 
 
 
 Onttrekkingen
 
 
 
 
 vrijval
 
 
 
 
 Toevoegingen
 
 
 
 
 Stand
 
 
 31-12-2012
 
 
 
 
 
 
 
 Personeel
 
 
 1.611
 
 
 66
 
 
 845
 
 
 112
 
 
 812
 
 
 
 
 Overige voorzieningen
 
 
 350
 
 
 
 350
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 
 
 1.961
 
 
 
 
 66
 
 
 
 
 1.195
 
 
 
 
 112
 
 
 
 
 812
 
 
 
 
 
 
 Baten-lastendienst RVOB
 Suppletoire begroting 2012 (slotwet)
 Kasstroomoverzicht per 31 december 2012: Opbouw vanaf de stand ontwerpbegroting naar de stand van de slotwet
 
 (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1)
 
 
 (2)
 
 
 (3)=(2)–(1)
 
 
 
 
 Omschrijving
 
 
 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
 
 
 Stand Slotwet (=realisatie)
 
 
 Mutatie (+ of –) slotwet
 
 
 
 
 
 
 
 1
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 1 januari 2012
 
 
 
 
 5.038
 
 
 
 
 8.814
 
 
 
 
 3.776
 
 
 
 
 
 2
 
 
 Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
 
 
 394
 
 
 15.725
 
 
 15.331
 
 
 
 
 3a
 
 
 Totaal investeringen
 
 
 – 139.474
 
 
 – 3.948
 
 
 135.526
 
 
 
 
 3b
 
 
 Totaal boekwaarde desinvesteringen
 
 
 
 
 
 
 
 
 3
 
 
 
 
 Totaal investeringskasstroom
 
 
 
 
 – 139.474
 
 
 
 
 – 3.948
 
 
 
 
 135.526
 
 
 
 
 
 4a
 
 
 Eenmalige uitkering aan moederdepartement
 
 
 – 483
 
 
 – 3.643
 
 
 – 3.160
 
 
 
 
 4b
 
 
 Eenmalige storting door moederdepartement
 
 
 
 3.643
 
 
 3.643
 
 
 
 
 4c
 
 
 Aflossingen op leningen
 
 
 – 61
 
 
 – 61
 
 
 0
 
 
 
 
 4d
 
 
 Beroep op leenfaciliteit
 
 
 139.000
 
 
 8.570
 
 
 – 130.430
 
 
 
 
 
 4
 
 
 
 
 Totaal financieringskasstroom
 
 
 
 
 138.456
 
 
 
 
 8.509
 
 
 
 
 – 129.947
 
 
 
 
 
 
 5
 
 
 
 
 Rekening-courant RHB 31 december 2012 (1+2+3+4)
 
 
 
 
 4.414
 
 
 
 
 29.100
 
 
 
 
 24.686
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 1. Rekening-courant RHB 1 januari 2012 (+ € 3,8 mln.)
 Ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2012 was het uiteindelijk resultaat 2011 nog niet bekend. De afwijking is vooral veroorzaakt door de per saldo positieve mutatie in 2011.
 2. Totaal operationele kasstroom (+ € 15,3 mln.)
 Het verschil komt tot stand door enerzijds een hogere winst dan verwacht en anderzijds een hogere depositostand per 31-12-2012. Deze depositostand van € 20 mln. wordt verklaard door in 2012 vooruitontvangen bijdragen van Defensie en de gemeente Zaanstad voor het project Hembrugterrein.
 3. Totaal investeringskasstroom (+ € 135,5 mln.)
 De gerealiseerde investeringen zijn aanzienlijk lager dan begroot omdat de grondverwerving bij enkele projecten (nog) niet heeft plaatsgevonden.
 4. Totaal financieringskasstroom (– € 129,9 mln.)
 Doordat de winst over 2011 hoger was dan begroot, zijn de uitkering aan het moederdepartement en de storting door het moederdepartement ten behoeve van de risicoreserve voor geactiveerde ontwikkelingsprojecten navenant hoger. Daarnaast behoefde in 2012 voor enkele projecten geen beroep te worden gedaan op de leenfaciliteit omdat de grondverwerving (nog) niet heeft plaatsgevonden.
 Overzicht doelmatigheidsindicatoren per 31 december 2012
 
 Doelmatigheidsindicatoren RVOB
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Kwantitatieve indicatoren
 
 
 2008
 
 
 2009
 
 
 2010
 
 
 2011
 
 
 2012
 
 
 Streef-waarde
 
 
 
 
 
 
 Kostprijzen per product (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Pacht
 
 
 888
 
 
 813
 
 
 717
 
 
 574
 
 
 601
 
 
 689
 
 
 
 
 
 Huur
 
 
 762
 
 
 739
 
 
 674
 
 
 625
 
 
 695
 
 
 689
 
 
 
 
 
 Erfpacht
 
 
 794
 
 
 662
 
 
 556
 
 
 513
 
 
 494
 
 
 583
 
 
 
 
 
 Medegebruik/overig
 
 
 345
 
 
 383
 
 
 396
 
 
 417
 
 
 449
 
 
 371
 
 
 
 
 
 Zakelijke lasten
 
 
 362
 
 
 317
 
 
 364
 
 
 375
 
 
 263
 
 
 371
 
 
 
 
 
 
 
 Omzet per productgroep (x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Homogene producten
 
 
 11.742
 
 
 12.628
 
 
 11.272
 
 
 11.445
 
 
 10.713
 
 
 10.463
 
 
 
 
 
 Heterogene producten
 
 
 11.207
 
 
 9.201
 
 
 12.113
 
 
 13.395
 
 
 14.928
 
 
 13.316
 
 
 
 
 
 Totaal
 
 
 22.949
 
 
 21.829
 
 
 23.385
 
 
 24.840
 
 
 25.641
 
 
 23.779
 
 
 
 
 
 
 
 Aandeel directe uren
 
 
 52%
 
 
 56%
 
 
 61%
 
 
 61%
 
 
 62%
 
 
 58%
 
 
 
 
 
 
 
 Aantal directe uren voor medewerker in primair proces
 
 
 1.148
 
 
 1.246
 
 
 1.289
 
 
 1.350
 
 
 1.391
 
 
 1.270
 
 
 
 
 
 
 
 FTE-totaal (excl. externe inhuur)
 
 
 227
 
 
 238
 
 
 232
 
 
 228,5
 
 
 217,3
 
 
 257,1
 
 
 
 
 
 
 
 Mate van kostendekkendheid
 
 
 100%
 
 
 100%
 
 
 100%
 
 
 100%
 
 
 100%
 
 
 100%
 
 
 
 
 
 
 
 Saldo van baten en lasten (%)
 
 
 4%
 
 
 10%
 
 
 5%
 
 
 15%
 
 
 19%
 
 
 1%
 
 
 
 
 
 
 
 Percentage in het gelijkgestelde procedures (WOZ)
 
 
 92%
 
 
 85%
 
 
 95%
 
 
 84%
 
 
 92%
 
 
 70%
 
 
 
 
 
 
 
 Klachten binnen termijn van 6 weken afgehandeld
 
 
 92%
 
 
 100%
 
 
 83%
 
 
 92%
 
 
 100%
 
 
 100%