Begroting uitgaven en ontvangsten van het Ministerie van OCenW voor 1995; wijziging ivm Najaarsnota; Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk 
Datum: 2014-07-12 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


(function (window, document, dataLayerName, id) {
 window[dataLayerName] = window[dataLayerName] || [], window[dataLayerName].push({ start: (new Date).getTime(), event: "stg.start" }); var scripts = document.getElementsByTagName('script')[0], tags = document.createElement('script');
 function stgCreateCookie(a, b, c) { var d = ""; if (c) { var e = new Date; e.setTime(e.getTime() + 24 * c * 60 * 60 * 1e3), d = "; expires=" + e.toUTCString() } document.cookie = a + "=" + b + d + "; path=/; Secure" }
 var isStgDebug = (window.location.href.match("stg_debug") || document.cookie.match("stg_debug")) && !window.location.href.match("stg_disable_debug"); stgCreateCookie("stg_debug", isStgDebug ? 1 : "", isStgDebug ? 14 : -1);
 var qP = []; dataLayerName !== "dataLayer" && qP.push("data_layer_name=" + dataLayerName), qP.push("use_secure_cookies"), isStgDebug && qP.push("stg_debug"); var qPString = qP.length > 0 ? ("?" + qP.join("&")) : "";
 tags.async = !0, tags.src = "https://koop.piwik.pro/containers/" + id + ".js" + qPString, scripts.parentNode.insertBefore(tags, scripts);
 !function (a, n, i) { a[n] = a[n] || {}; for (var c = 0; c < i.length; c++)!function (i) { a[n][i] = a[n][i] || {}, a[n][i].api = a[n][i].api || function () { var a = [].slice.call(arguments, 0); "string" == typeof a[0] && window[dataLayerName].push({ event: n + "." + i + ":" + a[0], parameters: [].slice.call(arguments, 1) }) } }(i[c]) }(window, "ppms", ["tm", "cm"]);
 })(window, document, 'dataLayer', 'f8b9eee5-8d9c-4ea1-abd5-83e174f29813');
 
 
 
Direct naar content
Navigatie
Contextinformatie
Publicatie
Acties
Inhoudsopgave
Gerelateerde informatie

Menu

U bent nu hier: 
Publicaties
Officiële publicaties

Inloggen

Primaire navigatie

Andere sites binnen Overheid.nl
Home
Uitgebreid zoeken
Mijn abonnementen
Help

Andere sites binnen Overheid.nl

Berichten over uw Buurt
Zoals vergunningen, bouwplannen en lokale regelgeving.

Rondom uw woonadres
Rondom een zelfgekozen adres

Dienstverlening
Zoals belastingen, uitkeringen en subsidies.

Naar dienstverlening

Beleid & regelgeving
Officiële publicaties van de overheid.

Naar beleid & regelgeving

Contactgegevens overheden
Adressen en contactpersonen van overheidsorganisaties.

Naar overheidsorganisaties

 
 
 
U bent hier:

Home

Kamerstuk 24523, nr. 2

 
 
 

Kamerstuk

Datum publicatie
Organisatie
Vergaderjaar
Dossier- en ondernummer

07-12-1995

Eerste en Tweede Kamer der Staten-Generaal

1995-1996

24523 nr. 2

 

 

 
 
 Toon meer van: Inhoudsopgave
 
 

 
 AanhefLichaamAlgemeen deelTabel 1. Van begroting 1995 naar tweede suppletoire begroting
1995 (bedragen x ƒ mln) UitgavenmutatiesPremieontwikkeling ABPMonumentenzorgWachtgeldenAlgemene salaris maatregelenAsielzoekersStudiefinancieringKwaliteit en studeerbaarheidVerplichtingmutatiesDecentralisatie huisvestingAcademische ziekenhuizenInvoering lump-sum voortgezet onderwijsOntvangstenmutatiesAfwikkeling van verantwoordingen en jaarrekeningenHuisvestingStudiefinancieringOmroepbijdrage en reclameopbrengstenToelichting beleidsterreinenBeleidsterrein 17 ministerie algemeenBeleidsterrein 18 primair onderwijsBeleidsterrein 19 voortgezet onderwijsBeleidsterrein 20 beroepsonderwijs en volwasseneneducatieBeleidsterrein 21 hoger beroepsonderwijsBeleidsterrein 22 wetenschappelijk onderwijsBeleidsterrein 23 onderzoek en wetenschapsbeleidBeleidsterrein 24 huisvestingBeleidsterrein 25.00 StudiefinancieringsbeleidBeleidsterrein 26 overige programmakostenBeleidsterrein 27 cultuurToelichting artikelenArtikel 17.05 Post-actievenOpbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 1.d.Artikel 17.06 Personeel en materieel ministerieOpbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 1.d.ad 2.1.ad 3.1.Artikel 17.07 Personeel en materieel IB-GroepOpbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.Artikel 17.08 Personeel en materieel Inspectie van het
OnderwijsOpbouw verplichtingen en uitgaven vanaf de stand ontwerp-begroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.Artikel 17.09 Personeel en materieel adviesradenOpbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.Artikel 18.01 Personele uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 2.1.ad 2.2.ad 2.3.ad 2.4.ad 2.5.ad 3.1.ad 3.2.ad 3.3.ad 3.4. en 3.5Artikel 18.02 Materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichtingad 1.a.ad 1.b.ad 1.d.ad 2.1.ad 2.2.ad 3.1.ad 3.2.ad 3.3.Artikel 18.03 Onderwijsverzorging Opbouw verplichtingen en uitgaven vanaf de stand ontwerp-begroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.Artikel 18.05 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 3.1.ad 3.2.Artikel 19.01 Personele uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.c.ad 1.d.ad 2.1.ad 2.2.ad 2.3.ad 2.4.ad 2.5.ad 2.6.ad 2.7.ad 2.8.ad 2.9.ad 3.1. en 3.2.Artikel 19.02 Materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 1.c.ad 1.d.ad 2.1.ad 2.2.ad 3.1.Artikel 19.03 Onderwijsverzorging Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.c.ad 1.d.Artikel 19.05 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen en uitgaven vanaf de stand ontwerp-begroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 3.1.Artikel 19.01 Te veel betaalde voorschotten en overige
ontvangsten Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand vastgestelde
begroting (x f 1 000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.c.ad 2.1.ad 2.2.Artikel 20.01 Personele en materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichtingad. 1.a.ad. 1.d.ad. 2.1.ad. 2.2.ad. 2.3.ad. 2.4.ad. 2.5.ad. 2.6.ad. 3.1.ad. 3.2.ad. 3.3.ad. 3.4.ad. 3.5.Artikel 20.03 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad. 1.a.ad. 1.d.ad. 3.1.ad. 3.2.Artikel 20.01 Ontvangsten beroepsonderwijs en volwasseneneducatie Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand vastgestelde
begroting (x f 1 000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad. 1.d.ad. 2.1.ad. 2.2.Artikel 21.01 Personele en materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 2.1.ad 2.2.ad 3.1.Artikel 21.03 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 2.1.Artikel 21.04 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 2.1.ad 3.1.ad 3.2.ad 3.3.ad 3.4.Artikel 21.01 Ontvangsten hoger beroepsonderwijs Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand vastgestelde
begroting (x f 1 000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 2.1.Artikel 22.01 Universiteiten Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 1.d.ad 2.1.ad 3.1.Artikel 22.02 Instituten internationaal onderwijs en onderzoek Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 1.c.ad 1.d.Artikel 22.03 Overige instituten van hoger onderwijs Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.Artikel 22.04 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 3.1.Artikel 22.06 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 3.1.Artikel 23.01 Instellingen voor onderzoek en wetenschapsbeoefening Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 1.c.ad 1.d.ad 2.1.ad 3.1.ad 3.2.Artikel 23.04 Coördinatie wetenschapsbeleid Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 1.c.ad 1.d.ad 3.1.Artikel 23.01 Ontvangsten Onderzoek en Wetenschapsbeleid Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1 000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.c.Artikel 24.01 Huisvesting primair onderwijs Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 2.1.ad 3.1.ad 3.2.Artikel 24.02 Huisvesting VO, BVE Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.b.ad 1.c.ad 1.d.ad 2.1.ad 2.2.ad 3.1.ad 3.2.ad 3.3.Artikel 24.04 Huisvesting WO en OWB Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 2.1.ad 2.2Artikel 24.01 Ontvangsten Huisvesting Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1 000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.c.ad 2.1ad 3.1.ad 3.2.ad 3.3.Artikel 25.01 Studiefinanciering Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.b.ad 1.d.ad 2.1.ad 2.2.ad 2.3.ad 3.1.ad 3.2.ad 3.3.Artikel 25.01 Ontvangsten studiefinanciering Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.b.ad 2.1.Artikel 25.02 Lesgelden Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 2.1.Artikel 26.01 Bemiddeling Wachtgelders Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 2.1.ad 3.1.Artikel 26.02 Overige rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 2.1.ad 2.2, 3.1 en 3.2.Artikel 26.03 CASO, Vakbondsfaciliteiten en Voorzieningen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 2.1.Artikel 26.05 Internationale Betrekkingen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 3.1.ad 3.2.ad 3.3.Artikel 26.06 Loonbijstelling Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 2.1.ad 2.2.ad 2.3.ad 3.1.Artikel 26.07 Prijsbijstelling Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 2.1.Artikel 26.08 Centraal beheerde middelen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 1.d.ad 2.1.ad 2.2.ad 3.1.ad 3.2.ad 3.3.Artikel 26.01 Ontvangsten overige programma-uitgaven Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.d.Artikel 27.01 Kunsten Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 1.d.ad 2.1.ad 3.1.ad 3.2.Artikel 27.02 Bibliotheken, letteren en NTU Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 3.1.Artikel 27.03 Cultuurbeheer Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.ad 1.c.ad 1.d.ad 3.1.ad 3.2.ad 3.3.ad 3.3.Artikel 27.04 Media Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.c.ad 2.1.Artikel 27.06 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.b.Artikel 27.07 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.a.ad 1.d.ad 3.1.Artikel 27.01 Cultuurbeheer Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.c.Artikel 27.02 Media (ontvangsten) Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting 1.c.2.1.Artikel 27.03 Overige ontvangsten (ontvangsten) Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000) Toelichting ad 1.c.
 

 
 
 Toon meer van: Extra informatie
 
 

 
 

Informatie over publicatie

 

 

 
 Toon meer van: Gerelateerd
 
 

 
 Publicaties in kamerdossier

Kamerdossier 24523Toon alle publicaties in het hoofddossier

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Geconsolideerde regelgeving

 

 
 
 Publicaties referendum

 

 

 

 

 

Authentieke versie (PDF)
bestandsgrootte: 164 Kb

Informatie

Gerelateerd

Printen

Delen

 
 
 
24 523Wijziging van de begroting van de uitgaven en de ontvangsten van het
Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen (VIII) voor het jaar 1995
(wijziging samenhangende met de Najaarsnota)nr. 2MEMORIE VAN TOELICHTINGIn deze tweede suppletoire begroting van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen
(OCenW) worden wijzigingen op de begroting 1995 voorgesteld, aansluitend op
de eerste suppletoire begroting 1995 (TK 1994–95, 24 185, nr 1).
De memorie van toelichting op deze tweede suppletoire begroting is opgebouwd
uit drie delen. In het algemene deel wordt in hoofdlijnen ingegaan op de grootste
uitgaven en ontvangstenmutaties en de bijbehorende oorzaken. Het algemeen
deel wordt gevolgd door een toelichting per beleidsterrein waarin wordt ingegaan
op de belangrijkste mutaties. Tenslotte wordt in het laatste deel van het
voorstel op artikelniveau een volledige aansluiting gemaakt tussen de artikelstand
na eerste suppletoire begroting en het nu voorliggende voorstel van wet. Algemeen deelIn dit begrotingsvoorstel wordt voorgesteld de begroting van de uitgaven,
de verplichting en de ontvangsten voor het jaar 1995 met respectievelijk f 581,4
miljoen, f 1 059,0 miljoen en f 106,1 miljoen te verhogen.
Van de mutaties zoals nu voorgesteld, is een deel al toegelicht in de begroting
1996 (en de daaraan gekoppelde Miljoenennota 1996) en zodoende al onderdeel
geweest van het debat met de Kamer. De stand na verwerking van de voorgestelde
mutaties ziet er als volgt uit: Tabel 1. Van begroting 1995 naar tweede suppletoire begroting
1995 (bedragen x ƒ mln)  uitgavenverplichtingenontvangstenOorspronkelijk vastgestelde begroting36 751,936 292,23 492,0Mutaties 1e suppletoire begroting1 116,91 568,0– 245,8Mutaties 2e suppletoire begroting581,41 059,0106,1Stand 2e suppletoire begroting38 450,238 919,23 352,3UitgavenmutatiesDe verhoging van f 581,4 miljoen op de uitgaven, die nu wordt voorgesteld
wordt vooral veroorzaakt door de volgende mutaties: Premieontwikkeling ABPDe premieontwikkeling als gevolg van de afspraken in het zogenaamde ABP-complex
(invoering sysnthesemodel) leidt tot een verhoging van de uitgaven in deze
begroting met f 726,4 miljoen. Van dit bedrag is in de 1e suppletoire
begroting 1995 f 497,7 miljoen aan de begroting toegevoegd op het centrale
loonbijstellingsartikel 26.06. In deze begroting wordt daar een bedrag van
f 228,8 miljoen aan toegevoegd, waarvan f 132 miljoen gefinancierd
is binnen de begroting van OCenW.Bij het artikel 26.06 loonbijstelling is een meer gedetailleerde toelichting
(inclusief verdelingstabellen) opgenomen. MonumentenzorgHet kabinet heeft besloten voor de monumentenzorg f 275 miljoen extra
beschikbaar te stellen. WachtgeldenZoals tijdens het begrotingsonderzoek in de Kamer van 25 oktober jl. is
gemeld, geven de wachtgeldontwikkelingen geen optimistisch beeld. Dit beeld
kan gerelateerd worden tegen de achtergrond van «zo hard gelopen»
en aan de andere kant «nog zo ver te gaan» met het wachtgeldbeleid.In de begroting 1996 is een deel van deze problematiek toegelicht, namelijk
een bijstelling van de uitgaven voor de participatiefonds-sectoren primair
onderwijs, voortgezet onderwijs en beroepsonderwijs en volwasseneducatie met
f 97,3 miljoen en voor het hoger beroepsonderwijs met f 50 miljoen.Op basis van de prognoses van de Informatie Beheer Groep van medio oktober
wordt verwacht dat de ontwikkeling van de wachtgelduitgaven, met daarin verdisconteerd
de gevolgen van de wet terugdringing beroep op de arbeidsongeschiktheidsuitkeringen
(TBA), in de participatiefonds-sectoren leidt tot een tegenvaller van circa
f 110 miljoen. Van dit bedrag wordt nu f 69 miljoen door het kabinet
opgevangen. Voor circa f 41 miljoen wordt dit binnen de begroting gedekt
door de inzet van de twee buffers voor het Participatiefonds. Het resterende
deel van de buffers, namelijk f 29 miljoen, wordt ingezet voor de dekking
van de tegenvaller van gestegen pensioenpremies. Algemene salaris maatregelenVanuit de aanvullende post voor loonbijstelling/wachtgelden is een bedrag
van f 118,4 miljoen ter voorfinanciering van het nog te sluiten CAO-akkoord
in de onderwijssector beschikbaar gekomen. AsielzoekersAan de begroting 1995 is f 132 miljoen toegevoegd voor de instroom
van leerplichtige asielzoekers. Studiefinanciering♦ Het uitstel van de invoering van de prestatiebeurs met één
jaar leidt tot een tegenvaller van f 178 miljoen in 1995. Het kabinet
vangt deze tegenvaller op binnen het totaal van de rijksbegroting.
Het uitstel leidt wel tot een verlaging van het beroep dat op studieleningen
wordt gedaan.♦ De begroting van de uitgaven aan rentedragende leningen wordt
in totaal ook met een bedrag van – f 378 miljoen bijgesteld. De
voornaamste redenen hiervoor zijn:* het bovengenoemd uitstel;* er worden minder leningen opgenomen dan verwacht, een tendens die zich
vanaf de invoering van de nieuwe rentedragende lening per 1-1-1992 voordoet
en zich voortgezet heeft;* de opbrengsten van de omzetting van beurs in lening als
gevolg van de studievoortgangscontrole (tempobeurs) vallen naar verwachting
lager uit.Deze consequenties zijn ook reeds in de ontwerpbegroting 1996 gepresenteerd. Kwaliteit en studeerbaarheidDe verbetering van de studeerbaarheid van de onderwijsprogramma's in het
hoger onderwijs, waarvoor in de komende jaren een bedrag van f 500 miljoen
beschikbaar is, is in gang gezet. Naar de huidige inzichten is het mogelijk
om via de zogenaamde eindejaarsmarge een bedrag van f 38 miljoen te verschuiven
van 1995 naar het jaar 1996, zodat dit bedrag beschikbaar komt voor het fonds. VerplichtingmutatiesDe mutatieverhogingen van f 1 059 miljoen die nu worden voorgesteld
hebben over het algemeen een vaste relatie met het uigavenbedrag. Een drietal
majeure afwijkingen hierop worden hieronder nader toegelicht: Decentralisatie huisvesting♦ Het uitstel van de decentralisatie van de huisvesting voor scholen
in het primair en voortgezet onderwijs met één jaar leidt tot
een verplichtingverhoging op artikel 18.02 materiële uitgaven primair
onderwijs van f 124 miljoen. Het betreft de terugboeking van het eerder
naar het Gemeentefonds overgeboekte budget voor het kasjaar 1996, dat nog
in 1995 via OCenW verplicht wordt.♦ Het uitstel van de overdracht van het economisch claimrecht bve
naar 1997 leidt op artikel 24.02 huisvesting vo en bve tot een verhoging van
het geraamde verplichtingbedrag met f 270 miljoen voornamelijk als gevolg
van het aangaan van huurverplichtingen met uitgavengevolgen in 1997 en de
consequenties van te starten grote investeringsprojecten met meerjarige kasgevolgen. Academische ziekenhuizenDe met het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport gemaakte afspraak
over de notitie Bepaald Betaalbaar leidt tot een navenante verplichtingenmutatie
ad –f 255 miljoen in het lopende jaar. Invoering lump-sum voortgezet onderwijsDoor de invoering van de lump-sum vo wordt met ingang van 1 augustus 1996
de vergoeding van de exploitatiekosten op schooljaarbasis vastgesteld in plaats
van op kalenderjaarbasis. Eind 1995 wordt daarom slechts de verplichting voor
de eerste zeven maanden van 1996 vastgelegd, terwijl in de begroting ervan
uitgegaan was dat de verplichting voor het gehele kalenderjaar zou worden
aangegaan. Dit heeft een verlaging van de verplichtingenstand
van artikel 19.02 materiële uitgaven tot gevolg met – f 319,2
miljoen. OntvangstenmutatiesDe ontvangsten zijn met een bedrag van bijna f 43 miljoen verhoogd.
De voornaamste oorzaken hiervan zijn: Afwikkeling van verantwoordingen en jaarrekeningenDe bijstellingen van de prognoses over de afwikkeling van verantwoordingen
en jaarrekeningen. HuisvestingDe verkoopopbrengsten onroerend goed vo/bve en hbo-gebouwen (buiten OKF
vallend) f 35,1 miljoen die op basis van bestaande compensatieregelingen
tussen financiën en OCenW aangewend kunnen worden. Daarnaast leidt, op
het zelfde beleidsterrein 24 huisvesting, het intrekken van het wetsvoorstel
Tijdelijke wet vergoeding waarde sportterrein tot een minder ontvangst van
f 35 miljoen. StudiefinancieringBij studiefinanciering leidt het lagere opnamepercentage bij rentedragende
leningen die vanaf 1992 zijn verstrekt ook tot een bijstelling van de raming
voor ontvangsten met – f 51,5 miljoen Daarnaast leiden hogere aflossingen
renteloze voorschotten en renteontvangsten tot meeropbrengsten van f 48
miljoen. Omroepbijdrage en reclameopbrengstenOp het beleidsterrein cultuur betekenen nagekomen ontvangsten omroepbijdrage
van vorig jaar een verhoging van de ontvangsten met f 22,8 miljoen. Daarnaast
is sprake van meevallende reclame opbrengsten ad f 28 miljoen en een
toename van de rente op de algemene omroepreserve van f 5,5 miljoen. Toelichting beleidsterreinenDe toelichting op de beleidsterreinen bestaat per beleidsterrein steeds
uit de volgende twee onderdelen:♦ Een financiële plaatsbepaling in tabelvorm, waarin de mutaties
na de 1e suppletoire begroting aangegeven staan.♦ Een beknopte toelichting van de ontwikkeling tussen de 1e suppletoire
begroting 1995 en nu gepresenteerde 2e suppletoire begroting. Beleidsterrein 17 ministerie algemeenDe uitgaven en verplichtingen voor 1995 zijn vergeleken met de 1e suppletoire
begroting gestegen met ruim f 34 miljoen. Voor het ontvangstenartikel
van dit beleidsterrein gelden geen wijzigingen. Naast de verwerking van de
salarismaatregelen van januari 1995 en oktober 1995 (cao-rijksdienst) en de
wijzigingen abp-complex f 9,9 miljoen (voor een toelichting zie beleidsterrein
26) zijn de overige wijzigingen met name toe te schrijven aan: overboekingen
van beleidsterrein 26 «overige programma uitgaven» voor de uitvoeringsgevolgen
van beleidswijzingen en departementale projecten; overboekingen voor de gewenste
noodzakelijke scheiding van apparaatskosten en programmauitgaven; en de gevolgen
van de overkomst van Cultuur naar OCenW. Beleidsterrein 18 primair onderwijsVoor het primair onderwijs is sprake van een stijging van f 343,4
miljoen ten opzichte van de de 1e suppletoire begroting. De totale verplichtingenmutatie
bedraagt voor deze zelfde periode f 498,7 miljoen. De begroting van ontvangsten
ondergaat geen wijziging. Het aanzienlijke verschil tussen de kas- en de verplichtingmutatie
is hiervoor, in het algemene deel, onder verplichtingmutaties al toegelicht.Een groot deel van de uitgavenmutaties (65%) slaat terug op bijstellingen
van het geraamde budget in verband met de algemene salarismaatregelen 1995
en in verband met effecten van het zogenaamde ABP-complex (zie verder de toelichting
op beleidsterrein 26).De belangrijkste andere mutaties zijn:♦ De extra effecten van het ABP-complex bij het primair onderwijs.
Op basis van een herberekening is gebleken dat de in de 1e Suppletoire Wet
opgenomen mutatie te laag was. Dit wordt met name veroorzaakt doordat de rangenmix
voor het primair onderwijs verschilt van de gemiddelde rangenmix waarvan was
uitgegaan bij de berekening van de mutatie in de 1e Suppletoire Wet.♦ Bijstelling van de wachtgeldraming in het primair onderwijs voor
het jaar 1995.♦ Solvabiliteitsbuffer Participatiefonds. Het bij primair onderwijs
(maar ook bij voorgezet onderwijs) beschikbare gedeelte van deze buffer wordt
ingezet ter dekking van wachtgeldoverschrijdingen.♦ Onbenutte quotum-formatie, voor een lager gebruik van de regeling
«bevordering arbeidsparticipatie ouderen» (BAPO), en voor niet
gerealiseerde terugploeg van wachtgelders.♦ Groei (voortgezet) speciaal onderwijs. Voor het kalenderjaar 1995
leidt het gerealiseerde beroep op de groeiregeling (voortgezet) speciaal onderwijs
tot een opwaartse bijstelling.♦ Een opwaartse bijstelling van f 11,1 miljoen als gevolg van
de telgegevens van het aantal leerlingen (inclusief asielzoekers) op 1 oktober
1994.♦ Opbrengst en herbesteding aanscherping 1.25. De aanscherping van
de criteria voor toekenning van het leerlinggewicht 1.25 heeft geleid tot
een daling van het aantal 1.25 leerlingen in het basisonderwijs. De daaruit
voortvloeiende opbrengst zal worden herbesteed onder andere voor de intensivering
van NT-2 en OETC-beleid. In verband met de budgettaire problematiek bij met
name de wachtgelden wordt de herbesteding in 1995 met f 3,0 miljoen beperkt.♦ Opbrengst en herbesteding T&B. Als gevolg van de daling van
het aantal scholen, gebouwen en M2 ontstaat een besparing. De gerealiseerde
opbrengst wordt weer in het basisonderwijs herbesteed. Voor de eerstkomende
jaren ligt een deel van de herbesteding vast in de vorm van de salarisgaranties
en formatiegaranties conform de regelgeving bij de samenvoeging van scholen.♦ Kwaliteitsbevordering leraren. In het kader van de prioriteiten
uit het regeerakkoord is hiervoor meerjarig f 35,0 miljoen beschikbaar
gesteld. In dit kader krijgen scholen vanaf 1-8-1995 onder andere extra uren
taakrealisatie. Voor het kalenderjaar 1995 is hiermee f 14,6 miljoen
gemoeid.♦ Decentralisatie impuls. De decentralisatie van de huisvesting
voor het primair onderwijs is tot 1 januari 1997 uitgesteld. Derhalve moet
het verplichtingen budget aangepast worden tot het noodzakelijke niveau. De
kaseffecten zijn voor 1996 voorzien.♦ Het voornemen is om de toe te kennen projectgelden (artikel 18.05)
in het kader van weer samen naar school (wsns) voor de opleidingen speciaal
onderwijs voor de periode 1995 t/m 1997 in 1995 meerjarig te verplichten.
Het verplichtingenbudget wordt dienovereenkomstig verhoogd. Beleidsterrein 19 voortgezet onderwijsHet beleidsterrein voortgezet onderwijs kent een stijging van de uitgaven
van f 269,0 miljoen sedert de eerste suppletoire wet 1995. De totale
verplichtingenmutatie bedraagt voor deze zelfde periode – f 69,5
miljoen. Het ontvangstenartikel wordt met f 7,2 miljoen verhoogd.De voornaamste uitgaven verhogingen betreffen:♦ De al eerder genoemde bijstelling uit aanvullende posten voor
de algemene salarismaatregelen 1995 (f 38,0 miljoen) en het complex van
maatregelen rond de invoering van de nieuwe ABP-regelgeving (f 193,0
miljoen).♦ Bijstelling van de wachtgeldraming in het voortgezet onderwijs
voor het jaar 1995.♦ Solvabiliteitsbuffer Participatiefonds. Ook het bij voortgezet
onderwijs geraamde gedeelte wordt ingezet ter dekking van wachtgeldoverschrijdingen.
Zie hiervoor de toelichting bij het primair onderwijs.♦ De gevolgen van het doorschuiven van afrekeningen over 1993 naar
1995 leiden, inclusief een geringe neerwaartse bijstelling op grond van realisatiecijfers
1994, per saldo tot een verhoging van de uitgaven met f 15,3 miljoen.
Het betreft hier de al eerder in de Kamer besproken gevolgen van de steekproef
uit 1994 waaruit bleek dat de wachtgeldbepalingen waaronder de TWAO door een
deel van de scholen niet correct waren toegepast dan wel dat de betreffende
administratie niet op orde was.♦ Als gevolg van fusies neemt het aantal leerlingen aan brede scholengemeenschappen
sterker toe dan aanvankelijk was geraamd. Voor deze scholengemeenschappen
geldt een iets hogere bekostigingsformule. Dit leidt tot een verhoging van
de uitgaven en de verplichtingen met f 26,3 miljoen.♦ Daarnaast is op basis van de leerlingtelling van september 1994
en de bijgestelde raming asielzoekers de begroting verhoogd met f 13,6
miljoen.♦ In verband met een bijstelling voor het effect van het ABP-complex
is een tegenvaller van f 14,0 miljoen opgenomen.♦ Een verplichtingmutatie als gevolg van het uitstel van de decentralisatie
van de huisvesting tot 1 januari 1997 (dus hogere uitgaven in 1996 en bijstelling
verplichtingraming in 1995). Zie voor een nadere detaillering de toelichting
bij het artikel 19.02.Naast deze verhogingen zijn met name de volgende verlagingen van belang:♦ Op grond van de geconstateerde ontwikkeling van de gemiddelde
personeelslast is de raming verlaagd (– f 20,0 miljoen).♦ Per 1 augustus 1994 is de arbeidsweek in het onderwijs verkort
tot 38 uur. Tevens hebben senioren de mogelijkheid gekregen om korter te gaan
werken. In beide gevallen is afgesproken om de vrijvallende formatieve ruimte
voor 100% te herbezetten en wel deels onder voorwaarden (benoemen van een
wachtgelder) en deels onvoorwaardelijk. Van de voorwaardelijke ruimte zal
naar verwachting een deel niet worden herbezet. Dat leidt tot een neerwaartse
bijstelling van de personele uitgaven met f 15,2 miljoen in 1995.♦ Door aanstelling van personeel later dan 1 augustus heeft zich
in 1994 een meevaller van f 17,9 miljoen voorgedaan. Voor 1995 is in
samenhang hiermee in de sfeer van de formatie een meevaller van gelijke omvang
geraamd. ♦ Op grond van realisatie en nacalculatie 1994 is een uitgavenverlaging
ten gevolge van een meevallende incidenteelontwikkeling opgenomen (–
f 31,8 miljoen).♦ De omvang van de verzilvering is bijgesteld op grond van realisatie
94/95 met als gevolg een meevaller op de personele uitgaven (– f 20,5
miljoen).Tenslotte is sprake van een aantal verlagingen op de geraamde verplichtingen.
De meest in het oog springende mutatie hierbij, is de mutatie als gevolg van
de invoering lump sum VO. Met ingang van 1 augustus 1996 wordt de vergoeding
van de exploitatiekosten op schooljaarbasis vastgesteld in plaats van op kalenderjaarbasis.
Eind 1995 wordt daarom slechts de verplichting voor de eerste zeven maanden
van 1996 vastgelegd, terwijl in de begroting ervan uitgegaan was dat de verplichting
voor het gehele kalenderjaar zou worden aangegaan. Dit heeft een verlaging
van de verplichtingenstand van artikel 19.02 tot gevolg (– f 319,2
miljoen). Hier zijn geen kaseffecten aan verbonden. Beleidsterrein 20 beroepsonderwijs en volwasseneneducatieDe totale uitgavenmutatie 2e suppletoire wet bedraagt f 143,8 miljoen.
De verplichtingenraming stijgt met f 475,7 miljoen. Het ontvangstenartikel
wordt met f 44,5 miljoen verhoogd. De bijstelling van de verplichtingenraming
is aanzienlijk hoger dan de bijstelling van de uitgavenraming. Dit is voornamelijk
het gevolg, dat in dit begrotingsjaar niet alleen de meeruitgaven (mutaties)
van het lopende begrotingsjaar worden verplicht maar ook op grond van de huidige
regelgeving de consequenties van deze meeruitgaven voor het volgende jaar
al meegenomen moeten worden (verplicht).De voornaamste uitgavenmutaties betreffen:♦ De gestegen loonkosten als gevolg van de privatisering van het
Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds (het ABP-complex) en de salarisstijging
van 0,5 % per 1 januari 1995.♦ Op grond van de referentieraming is dit beleidsterrein bijgesteld
voor een stijging van het aantal deelnemers in het voltijds middelbaar beroepsonderwijs
met circa 5400 leerlingen (f 38,4 miljoen).♦ Een bijstelling van de wachtgeldraming voor het jaar 1995 (f 56,7
miljoen)♦ Door een vertraging in de uitvoering van de op artikel 20.01 opgenomen
projectmatige activiteiten zal in 1995 een bedrag van f 29,4 miljoen
onbesteed blijven.De mutaties op het ontvangstenartikel slaan terug op:♦ De subsidie van het Europees Sociaal fonds die al op de begroting
stond (artikel 26.01) maar nu naar het juiste artikel geboekt wordt. Voor
1995 wordt een bedrag van – f 17 miljoen minder ontvangen dan geraamd,
mede als gevolg van de late besluitvorming bij de toekenning van projectgelden
door de Regionale Bureau's voor de Arbeidsvoorziening hierover;♦ Een vertraging van afrekening van mbo-scholen in 1994 heeft als
gevolg dat een bedrag van f 11,5 aan terugontvangsten is doorgeschoven
naar 1995. Beleidsterrein 21 hoger beroepsonderwijsDe totale kas- en verplichtingenmutatie voor het beleidsterrein hoger
beroepsonderwijs in deze 2e suppletoire begroting bedraagt respectievelijk
f 128,4 miljoen en f 256,6 miljoen. Het ontvangstenartikel is met
f 21,1 miljoen verhoogd. De voornaamste uitgavenmutaties betreffen:♦ De verdeling van de algemene salarismaatregelen 1995 en de met
de privatisering van het ABP samenhangende middelen.♦ Bijstelling van de wachtgeldraming voor het jaar 1995 (f 50,0
miljoen) voor het hoger beroepsonderwijs. Dit noodzaakt ertoe dit bedrag te
verschuiven van het exploitatiebudget (artikel 21.01) naar het wachtgeldbudget
(artikel 21.03).♦ Bijstelling van de raming van nabetalingen op afrekeningen van
hogescholen f 21,1 miljoen. Op het ontvangstenartikel leidt dit tot een
te verwachten meer-opbrengst.♦ Verhoging van het budget met f 6,8 miljoen voor de educatieve
infrastructuur en het ontwikkeltraject leraar-in-opleiding. De budgetten hiervoor
zijn beschikbaar gekomen uit de beleidsintensivering van f 35,0 uit het
Regeerakkoord voor de verbetering van de kwaliteit van de leraren.♦ Tenslotte is sprake van een aantal overboekingen van in totaal
f 16,4 miljoen. De voornaamste hiervan zijn:* een compensatie van f 10,8 miljoen vanuit het beleidsterrein studiefinanciering
in verband met de verlaging van het deeltijdcollegegeld;* f 4,3 miljoen, zijnde de bijdrage van een viertal beleidsterreinen
aan de financiering van de stagevergoeding voor scholen die stagiaires van
de lerarenopleidingen opnemen (zie art. 21.04) en* een overboeking van beleidsterrein 26.00 vanwege de financiering van
het Verbeterproject CRI-HO (zie artikel 21.04).Zoals blijkt, bedraagt de verplichtingenmutatie ongeveer het dubbele van
de uitgavenmutatie. Dit is eveneens voornamelijk het gevolg, van de bij het
vorige beleidsterrein geschetste systematiek, van verplichten binnen de huidige
regelgeving. Daarnaast is de verplichtingraming in verband met het aangaan
van meerjarige verplichtingen voor bijzondere uitgaven (zie artikel 21.04)
aangepast. Beleidsterrein 22 wetenschappelijk onderwijsDe totale kas- en verplichtingenmutatie voor het beleidsterrein in deze
2e suppletoire begroting bedraagt respectievelijk f 156,5 miljoen en
f 67,4 miljoen. De ontvangstenraming wordt niet gewijzigd.De uitgavenbijstelling is bijna volledig toe te schrijven aan technische
mutaties. De voornaamste mutaties zijn:♦ De verdeling van de algemene salarismaatregelen 1995 en de met
de privatisering van het ABP samenhangende middelen.♦ Een bijstelling in verband met de decentralisatie van de arbeidsvoorwaarden
van academische ziekenhuizen.Het verschil tussen de uitgavenmutaties en verplichtingenmutaties wordt
ook hier veroorzaakt door verplichtingenmutaties in 1995 met kaseffect in
zowel 1995 als 1996.De voornaamste verplichtingenmutaties die tot dit verschil hebben geleid
zijn als volgt te splitsen:♦ Algemene Salarismaatregelen 1995 met zowel kaseffect 1995 als
1996;♦ Overboeking naar het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en
Sport in verband met de aanpassing in de verantwoordelijkheid voor de bekostiging
per 1-1-1996 van de academische ziekenhuizen (notitie Bepaald Betaalbaar).
Zie ook de toelichting bij artikel 22.01.). Betreft het kaseffect 1996: –
f 255,0 miljoen. Beleidsterrein 23 onderzoek en wetenschapsbeleidDe totale kas- en verplichtingenmutatie voor dit beleidsterrein bedraagt
respectievelijk f 23,6 miljoen en f 52,6 miljoen. De ontvangstenraming
wordt met – f 1,6 miljoen bijgesteld. De voornaamste mutaties zijn:♦ De verdeling van de algemene salarismaatregelen 1995 en de met
de privatisering van het ABP samenhangende middelen.♦ Een bijdrage in het Sciamachy-project van het departement van
VROM als onderdeel van het aardobservatieprogramma (f 1,8 miljoen).De totale verplichtingenmutatie bedraagt 52,6 miljoen.♦ Het verschil tussen de uitgavenmutaties en verplichtingenmutaties
wordt op dit beleidsterrein voornamelijk veroorzaakt door de verwerking van
de consequenties van de modernisering van het financieringsmodel TNO m.i.v.
1996. Beleidsterrein 24 huisvestingDe totale kas- en verplichtingenmutatie voor dit beleidsterrein bedraagt
respectievelijk f 50,3 miljoen en f 308,1 miljoen. De ontvangstenraming
wordt met f 22,2 miljoen bijgesteld. De voornaamste mutaties zijn:♦ Een verhoging van het budget voor het investeringsschema VO/BVE
1995 waardoor er extra projekten uitgevoerd kunnen worden. Deze verhoging
zou in eerste instantie worden gecompenseerd door het aanwenden van de verkoopopbrengsten
sportvelden. In september 1994 is besloten dit wetsvoorstel aan te houden
zodat er naar alternatieve dekking gezocht moest worden. Deze is geheel binnen
het beleidsterrein 24 gevonden en voor het grootste deel door hogere ontvangsten.♦ Voorts is er voor de afhandeling van de Londo-afrekenberoepen
85/91 f 29 miljoen extra benodigd. Dekking van dit bedrag is binnen hetzelfde
artikel 24.01 gevonden.De verplichtingenmutatie wordt met name veroorzaakt door het uitstel van
de decentralisatie huisvesting naar 1997. Beleidsterrein 25.00 StudiefinancieringsbeleidDe wijzigingen die op dit beleidsterrein worden voorgesteld, belopen voor
de uitgaven en verplichtingen f 157,3 miljoen en voor de ontvangsten –
f 3,5 miljoen, en hebben hoofdzakelijk betrekking op de effecten van
het uitstel van de invoering van de prestatiebeurs met 1 jaar. Deze mutaties
zijn ook reeds in de ontwerpbegroting 1996 gepresenteerd. De volgende bijstellingen
worden voorgesteld:♦ De voorgestelde mutaties op de uitgavenbegroting belopen –157,3
miljoen. Ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 1995 betekent
dit een verlaging met 3,6%. De voorgestelde verlaging is het saldo-effect
van fors lagere uitgaven aan rentedragende leningen en een aanzienlijke stijging
van de uitgaven aan basis- en aanvullende beurs.♦ De dalende tendens in het opname-percentage van de rentedragende
leningen heeft ook consequenties voor de ontvangsten. Deze worden derhalve
neerwaarts bijgesteld. Per saldo treden bij de ontvangsten echter nauwelijks
mutaties op. De neerwaartse bijstelling wordt gecompenseerd door hogere aflossingen
renteloze voorschotten en rente-ontvangsten. Genoemde mutaties zijn reeds
in de stand ontwerpbegroting 1996 opgenomen. Beleidsterrein 26 overige programmakostenDe wijzigingen die op dit beleidsterrein worden voorgesteld, belopen voor
de uitgaven en verplichtingen – f 776,4 miljoen en voor de ontvangsten –
f 50,05 miljoen. De voornaamste mutaties op dit beleidsterrein worden
sterk bepaald door de bijstelling van de begroting voor de effecten van de
privatisering van het ABP. De gevolgen van het ABP-complex, dat wil zeggen
de privatisering van het ABP en het heffen van pseudopremies voor overheids-
en onderwijswerknemers, leiden tot meeruitgaven bij OCenW. Hiervoor is vanuit
de Aanvullende post bij het uitbrengen van de Voorjaarsnota 1995 geld aan
de begroting toegevoegd, voor 1995 f 626,1 miljoen. Dit bedrag wordt
nu over de loongevoelige artikelen van alle beleidsterreinen verdeeld.De specificatie van de uitdeling van het ABP-complex, alsmede die van
ASM 1995, aan de verschillende beleidsterreinen staat op artikel 26.06.De belangrijkste andere mutaties zijn:♦ Een bijstelling in 1995 van het budget voor bemiddeling wachtgelders
van ARBON met f 8,5 miljoen.♦ Een aantal mutaties gerelateerd aan de inzet van oorspronkelijk
voor het Participatiefonds geraamde middelen voor de wachtgeldproblematiek.♦ Ter dekking van de kosten van het aanpassen van het CASO-systeem
wordt een mutatie voorgesteld van f 1,6 miljoen. Beleidsterrein 27 cultuurDe voorgestelde meeruitgaven op dit beleidsterrein sedert de 1e suppletoire
begroting belopen in totaal f 366,9 miljoen. De geprognoticeerde ontvangsten
op dit beleidsterrein worden met f 66,2 miljoen verhoogd.De voornaamste mutaties betreffen:♦ De in de algemene inleiding al genoemde eenmalige impuls van f 275,0
miljoen voor monumentenzorg.♦ Het ongedaan maken van de ombuigingstaakstelling 1995.♦ De verdeling van de algemene salarismaatregelen 1995 en de met
de privatisering van het ABP samenhangende middelen (f 6,4 miljoen).♦ Een overboeking van de WAGGS/ABP-bijstelling (f 11,1 miljoen)
van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport als gevolg van de
overgang van Cultuur naar OCenW.♦ Nagekomen ontvangsten omroepbijdrage van vorig jaar en ontvangsten
van de musea (f 32,6 miljoen).♦ Toename reclame-opbrengsten ad f 26,5 miljoen. Toelichting artikelenDe toelichting op de artikelen bestaat per artikel steeds uit de volgende
twee onderdelen:♦ Een financiële plaatsbepaling in tabelvorm, waarin de mutaties
na de 1e suppletoire begroting aangegeven staan.♦ Een toelichting van de ontwikkeling tussen de 1e suppletoire begroting
1995 en nu gepresenteerde 2e suppletoire begroting. In deze toelichting op
artikelniveau wordt aangesloten op de specificatie van nieuwe mutaties zoals
deze in de tabel zijn opgenomen. Artikel 17.05 Post-actievenOp dit artikel worden de uitgaven geraamd van de ex-medewerkers die via
het Ministerie van Binnenlandse Zaken van een ontslaguitkeringsregeling gebruik
maken. Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 17.05VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19955 5825 582 Nota
van wijziging6 6946 694 Oorspronkelijk vastgestelde
begroting 199512 27612 276Mutaties in
1e Suppletoire begroting 19955151 Nieuwe
mutaties11 17711 177Stand na 2e suppletoire
begroting23 50423 504Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven1. Technische mutaties11 17711 177a. Bijstelling uit aanvullende posten568568 b. Overboekingen
(extern)500500 d. Overboekingen (intern)10 10910 109Totaal11 17711 177Toelichting ad 1.a.Deze mutatie betreft de bijstellingen uit de aanvullende post in verband
met algemene salarismaatregelen van januari 1995 en oktober 1995 (cao-rijksdienst)
en de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.b.Deze mutatie betreft een verrekening met het Ministerie van Welzijn, Volksgzondheid
en Sport die voortvloeit uit het protocol inzake de overgang van Directoraat-Generaal
Culturele Zaken (DGCZ). Het bedrag is bestemd voor ontslaguitkeringen aan
ex-personeel van DGCZ. ad 1.d.Van artikel 17.06 is f 10,1 miljoen overgeboekt in verband met een
correcte verantwoording van de uitgaven voor ontslaguitkeringen aan ex-departementspersoneel. Artikel 17.06 Personeel en materieel ministerieOp dit artikel worden de personele en materiële uitgaven geraamd
van het bestuursdepartement, het Directoraat-Generaal voor Culturele Zaken
en de Centrale Financiën Instellingen. Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 17.06VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995267 436267 436 Nota
van wijziging41 22841 228 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1995308 664308 664Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 199512 75912 759 Nieuwe
mutaties15 31415 314Stand na 2e suppletoire
begroting336 737336 737Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties5 1935 193a. Bijstelling
uit aanvullende posten3 2913 291 b. Overboekingen
(extern)2 2922 292 d. Overboekingen (intern)– 390– 3902. Autonome mutaties5 7365 7361.
Diversen5 7365 736 3. Beleidsmatige mutaties4 3854 3851. Meerkosten overkomst cultuur4 3854 385Totaal15 31415 314Toelichting ad 1.a.Deze mutatie betreft de bijstellingen uit de aanvullende post in verband
met algemene salarismaatregelen van januari 1995 en oktober 1995 (cao-rijksdienst)
en de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.b.Naar de Rijks Gebouwen Dienst (RGD) is een bedrag van f 1,0 miljoen
overgeboekt voor de huur en eerste inrichting van het pand Bredewater vanwege
de uithuizing van de departementale accountantsdienst. Van het Ministerie
van Binnenlandse Zaken is een bedrag van f 0,3 miljoen ontvangen voor
de kosten van de Rijks Bedrijfsgezondheidsdienst RBB. Van het Kabinet voor
Nederlands-Antilliaanse en Arubaanse Zaken is een bedrag van f 0,3 miljoen
ontvangen vanwege een wijziging in de advisering over onderwijsvernieuwing
op de Antillen. Voorts heeft met het Ministerie van Welzijn, Volksgezondheid
en Sport nog een verrekening plaatsgevonden die voortvloeit uit het protocol
inzake de overgang van DGCZ (f 1,5 miljoen) en is van dit ministerie
een bedrag van f 1,1 miljoen overgeboekt voor asm 1995 en invoering ABP-complex
dat voor DGCZ was ontvangen uit de aanvullende posten. ad 1.d.Deze post is het saldo van diverse overboekingen binnen de begroting van
OCenW:– Van artikel 24.01 – Huisvesting primair onderwijs –
is een bedrag van f 1,1 miljoen ontvangen voor extra ondersteuning bij
CFI ten behoeve van het definitief vaststellen van het vergoedingsjaar 1992
en het wegwerken van «oude» beroepszaken.– Samenhangend met de overkomst van het DG Culturele Zaken zijn
diverse posten voor in totaal f 1,8 miljoen overgeboekt naar het programma-artikel
27.03, Cultuurbeheer. – Voor het in uitvoering nemen van nieuw en gewijzigd beleid en
departementale projecten is een bedrag van f 6,5 miljoen overgeboekt
van artikel 26.08. Deze middelen zijn ondermeer benodigd voor de implementatiekosten
en apparaatskosten van het Participatiefonds in de oprichtingsfase, de uitvoering
van de instroomtoets en herbezettingsregeling door CFI, de aanpassingen in
de bedrijfsprocessen van CFI ten gevolge van de invoering van lumpsum-bekostiging
in het voortgezet onderwijs en de implementatie van een nieuw personeelsinformatiesysteem.– In verband met het streven om apparaats- en programmagelden zo
goed mogelijk te scheiden zijn de onderzoeksmiddelen voor huisvesting overgeboekt
van artikel 24.01 (f 0,5 miljoen) en artikel 24.02 (f 4,1 miljoen).– Naar artikel 17.05 is f 10,1 miljoen overgeboekt in verband
met een correcte verantwoording van de uitgaven voor ontslaguitkeringen aan
ex-departementspersoneel.– In verband met de privatisering van de beheerorganisatie van CASO
zijn de op dit artikel geraamde middelen voor het personeel dat naar het RCC
is overgegaan, overgeboekt naar artikel 26.03 (f 2,5 miljoen). – Enkele kleine overboekingen (per saldo f 1,8 miljoen), zoals
ontvangen gelden voor apparaatskosten van ARBON (van artikel 26.08) en van
het College van Beroep WO/HBO (artikel 22.06) en voor flankerend beleid ten
gevolge van opheffing van de ARO (van 17.09), en overboekingen ten behoeve
van Informatiecentrum Algemeen Stelsel IRAS (naar artikel 22.06), de overgang
van een medewerker naar de KNAW (naar 23.01) en aan de Inspectie voor het
bedrijfsmaatschappelijk werk (artikel 17.08). ad 2.1.De mutatie van f 5,7 miljoen betreft de apparaatskosten van het Participatiefonds
voor de periode 1 augustus 1995 tot 1 januari 1996 (f 2,8 miljoen), een
bijdrage van de ARBON voor het gebruik van het wachtgelden-informatiesysteem
(f 0,2 miljoen), en een verhoging in verband met het ABP-complex (f 2,7
miljoen) die in de algemene inleiding nader is toegelicht. ad 3.1.De overkomst van Cultuur naar OCenW heeft geleid tot niet-begrote uitgaven
in 1995 van f 4,4 miljoen. Het betreft de uitgaven voor de werkplekinrichting,
aanpassing van de automatisering, drukwerk en de herhuisvesting van de accountantsdienst
elders in Zoetermeer. Artikel 17.07 Personeel en materieel IB-GroepOp dit artikel worden de middelen geraamd die ter beschikking worden gesteld
aan de Informatie Beheer Groep ten behoeve van de vervulling van haar taken. Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 17.07VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995160 325160 325 Nota
van wijziging1 6531 653 Oorspronkelijk vastgestelde
begroting 1995161 978161 978Mutaties in
1e Suppletoire begroting 1995777777 Nieuwe
mutaties6 1076 107Stand na 2e suppletoire
begroting168 862168 862Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties6 1076 107a. Bijstelling
uit aanvullende posten3 6073 607 d.
Overboekingen (intern)2 5002 500 Totaal6 1076 107Toelichting ad 1.a.Deze mutatie betreft de bijstellingen uit de aanvullende post in verband
met algemene salarismaatregelen van januari 1995 en oktober 1995 (cao-rijksdienst)
en de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.d.Voor de uitvoeringskosten van beleidswijzigingen en een correctie op de
openingsbalans is een bedrag overgemaakt van de centrale reservering op artikel
26.08. Artikel 17.08 Personeel en materieel Inspectie van het
OnderwijsOp dit artikel worden de personele en materiële uitgaven geraamd
met betrekking tot de apparaatszorg voor de Inspectie van het Onderwijs. Opbouw verplichtingen en uitgaven vanaf de stand ontwerp-begroting
(x f 1000) artikel 17.08VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199560 41560 415 Nota
van wijziging257257 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199560 67260 672Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 19951 1231 123 Nieuwe
mutaties2 2582 258Stand na 2e suppletoire
begroting64 05364 053Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties2 2582 258a. Bijstelling
uit aanvullende posten2 2162 216 d.
Overboekingen (intern)4242 Totaal2 2582 258Toelichting ad 1.a.Deze mutatie betreft de bijstellingen uit de aanvullende post in verband
met algemene salarismaatregelen van januari 1995 en oktober 1995 (cao-rijksdienst)
en de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.d.Deze mutatie betreft een overheveling van middelen van artikel 17.06 voor
de uitvoering van het bedrijfsmaatschappelijk werk bij de inspectie. Artikel 17.09 Personeel en materieel adviesradenOp dit artikel worden de personele en materiële uitgaven geraamd
van de Adviesraad voor het Onderwijs (ARO) en de Onderwijsraad (OR). Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 17.09VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19955 7375 737 Nota
van wijziging3333 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
19955 7705 770Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 1995– 553– 553 Nieuwe
mutaties– 569– 569Stand na
2e suppletoire begroting4 6484 648Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 569– 569a.
Bijstelling uit aanvullende posten181181 d.
Overboekingen (intern)– 750– 750 Totaal– 569– 569Toelichting ad 1.a.Deze mutatie betreft de bijstellingen uit de aanvullende post in verband
met Algemene Salarismaatregelen van januari 1995 en oktober 1995 (cao-rijksdienst)
en de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.d.Naar artikel 17.06 is f 0,8 miljoen overgeboekt voor de kosten van
het flankerend beleid ten gevolge van de opheffing van de ARO. Artikel 18.01 Personele uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 18.01VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19957 288 1467 288 146Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19957 288 1467 288 146Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199515 76515 765Nieuwe mutaties349 414349 414Stand na 2e suppletoire begroting7 653 3257 653 325Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties198 920198 920a. Bijstelling
uit aanvullende posten197 724197 724 d. Overboekingen
(intern)1 1961 196 2. Autonome mutaties128 793128 7931. Diversen50 69750 697 2. Formatie– 1 370– 1 3703. Leerlingen volume11 06611 066 4. Overige
arbeidsvoorwaarden– 2 400– 2 4005. Rechtspositie volume70 80070 800 3.
Beleidsmatige mutaties21 70121 7011. Opbrengst
en herbesteding aansch. 1.25– 3 000– 3 0002. Opbrengst en herbesteding T&B10 10110 1013. Kwaliteitsbevordering leraren14 60014 600 4.
Solvabiliteitsbuffer PF16 50016 500 5.
Inzet solvabiliteitsbuffer PF– 16 500– 16 500Totaal349 414349 414Toelichting ad 1.a.De bijstelling uit aanvullende posten bestaat voornamelijk uit algemene
salarismaatregelen (asm) 1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van de
afspraken in het ABP-complex. Daarnaast vindt bijstelling plaats als gevolg
van maatregelen uit de cao 1993–1995, vervanging, beloningsknelpunten,
uitverdieneffecten en opfrisverlof. Voor een specificatie wordt verwezen naar
artikel 26.06. ad 1.d.Interne overboeking naar artikel 18.01:♦ van f 3,0 miljoen van artikel 18.05 in verband met de start
van de werkzaamheden van de regionale verwijzingscommissies (rvc's). Om begrotingstechnische
redenen worden met deze overboeking alle middelen voor rvc's op één
artikel geplaatst;♦ van f 1,2 miljoen van artikel 18.02 in verband met een met
de Stichting Nederlands Onderwijs in het Buitenland (NOB) afgesloten contract
als gevolg waarvan ook de materiële vergoedingen via artikel 18.01 betaald
zullen worden;♦ van f 0,7 miljoen van artikel 18.02, om vanuit 18.01 budget
voor defensiescholen naar het Ministerie van Defensie over te boeken;♦ van f 0,5 miljoen van artikel 19.01 in verband met de verwerking
van de algemene salarismaatregelen over het aanvullend pakket bedrijfsgezondheidszorg.
Deze gelden zijn opgenomen op artikel 19.01, terwijl ze voor een deel op artikel
18.01 worden uitgeput. Interne overboekingen vanuit artikel 18.01:♦ van f 1,0 miljoen naar artikel 21.04 betreffende een stagevergoeding
voor leraren in opleiding;♦ van f 0,2 miljoen als gevolg van de actualisatie van de (op
dit artikel geraamde) stabilisatie-opbrengst wsns naar aanleiding van de verwerking
van de nieuwe telgegevens 1 oktober 1994 en prijsbijstellingen;♦ naar artikel 18.03 en artikel 18.05 in verband met de loonsomsgewijze
verdeling van de budgetten voor de algemene salarismaatregelen (f 2,0
miljoen) en incidenteel (f 1,0 miljoen) die via de aanvullende posten
op artikel 18.01 zijn geboekt. ad 2.1.Diverse mutaties, waarvan de belangrijkste het gevolg zijn van het ABP-complex
en de lager dan geraamde bapo-deelname.♦ Bij de eerste suppletoire wet was een mutatie onder de aanvullende
posten opgenomen voor het ABP-complex. Voor een toelichting hierop wordt kortheidshalve
verwezen naar de toelichting op beleidsterrein 26 bij de eerste suppletoire
wet 1995. Inmiddels is uit een herberekening gebleken dat de in de genoemde
suppletoire wet opgenomen mutatie te laag was (f 48,3 miljoen). Dit wordt
met name veroorzaakt doordat de rangenmix voor het primair onderwijs verschilt
van de gemiddelde rangenmix waarvan was uitgegaan bij de berekening van de
mutatie in de eerste suppletoire wet.Tevens is een tegenvaller van f 8,9 miljoen opgenomen. Deze is in
de algemene inleiding reeds toegelicht.♦ In het kader van de cao 1993–1995 is onder meer een uitbreiding
van de arbeidsduurverkorting en invoering van een basisregeling «bevordering
arbeidsparticipatie ouderen» (bapo) overeengekomen. De daarmee samenhangende
formatie-uitbreiding wordt voor een deel voorwaardelijk toegekend in de vorm
van quotum-formatie; op deze quotum-formatie kunnen alleen (potentiële)
uitkeringsgenietenden met een uitkering ten laste van het ministerie van OCenW
worden aangesteld. Het gebruik dat van de bapo-regeling wordt gemaakt blijkt
een aanzienlijk kleinere omvang te hebben dan geraamd. Voorts blijft een deel
van de quotum-formatie onbezet; scholen zijn blijkbaar niet in staat wachtgelders
voor deze formatie aan te trekken.Daartegenover staat dat er door de lage bapo-deelname en door het onbenutte
quotum, minder terugploeg van wachtgelders wordt gerealiseerd dan geraamd.
Per saldo leveren deze effecten een neerwaartse bijstelling op de reguliere
uitgaven op van f 9,1 miljoen in 1995.♦ Overigens vinden kleine mutaties plaats als gevolg van de kasschuif
OETC (f 1,4 miljoen) naar aanleiding van de afspraak in de Tweede Kamer
dat de in Convenant II afgesproken vergoeding voor OETC-leerkrachten geheel
in 1995 beschikbaar wordt gesteld (in plaats van over drie jaar verspreid),
en van benodigde bijstelling voor de bedrijfsgezondheidszorg (f 1,4 miljoen),
nu deze instelling btw-plichtig is geworden. ad 2.2.Mutaties onder de noemer «formatie» worden veroorzaakt door:♦ Vacatures (– f 7,7 miljoen): In de begroting is verondersteld
dat scholen anticiperen op toekomstige vacatures en een deel van het hiermee
gemoeide fre-volume verzilveren. Op grond van realisatiegegevens is echter
vastgesteld dat de toename van de verzilvering niet gepaard gaat met een afname
van de vacatureruimte.♦ Ouderschapsverlof (– f 5,6 miljoen): Er is sprake van
een hoger beroep op de regeling voor ouderschapsverlof dan voorzien. Dit leidt
tot een hogere aftrek ten gevolge van de eigen bijdrage.♦ Op basis van de uitkomsten van de nacalculatie 1994 en de realisatiegegevens
met betrekking tot het schooljaar 1994/1995 heeft voor de begrotingsposten
aanvullend formatiebeleid, onderwijs in eigen taal en cultuur en vakleerkrachten
een herberekening plaatsgevonden.Deze herberekening leidt voor het jaar 1995 tot een neerwaartse bijstelling
van – f 0,6 miljoen;♦ Groei (voortgezet) speciaal onderwijs (f 11,8 miljoen): Door
de hoogte van de opslagpercentages was het beroep op de groeiregeling in 1994
relatief klein. Het gerealiseerde beroep is in de raming meerjarig doorgetrokken.
Inmiddels is zoals bekend per 1 oktober 1993 het opslagpercentage afgeschaft.
Dit heeft tot gevolg gehad dat het beroep op de groeiregeling is toegenomen.♦ Buitenlandse scholen (f 0,7 miljoen): Dit betreft de doorwerking
van de leerlingstijging bij de Nederlandse basisscholen in het buitenland
op teldatum 1 oktober 1993. ad 2.3.Als gevolg van de telgegevens van het aantal leerlingen (inclusief asielzoekers)
op 1 oktober 1994 vindt een opwaartse bijstelling plaats van f 11,1 miljoen,
waarvan f 0,4 miljoen in verband met de leerlingstijging van de bij de
Stichting NOB aangesloten Nederlandse basisscholen in het buitenland. ad 2.4.♦ Bij het budget bedrijfsgezondheidszorg is een betaling in december
1994 niet gerealiseerd. Derhalve is het budget in 1994 verlaagd met f 0,7
miljoen en in 1995 dienovereenkomstig verhoogd.♦ In het kader van de cao 1993–1995 is onder meer besloten
tot regeling met betrekking tot schoolspecifiek seniorenbeleid. Ter dekking
van de wachtgeldproblematiek is in overleg besloten de invoering van deze
regeling te verschuiven naar 1 augustus 1997. Het budgettaire effect in 1995
bedraagt f 3,1 miljoen. ad 2.5.Het terugdringen van het aantal wachtgelders in het onderwijs heeft hoge
prioriteit. Het beleidsinstrumentarium wordt in 1995 uitgebreid met de oprichting
van het Participatiefonds voor de beleidsterreinen primair, voortgezet en
beroepsonderwijs. Het bereiken van een omslagpunt en het vervolgens inzetten
van een daling gaan echter langzamer dan eerder begroot. Dit noodzaakt tot
een bijstelling van de wachtgeldraming in het primair onderwijs voor het jaar
1995 van f 70,8 miljoen. ad 3.1.De opbrengst van de daling in het aantal 1.25-leerlingen ten gevolge van
de maatregel aanscherping 1.25 in het basisonderwijs zal gedeeltelijk worden
aangewend voor de intensivering van NT-2 en OETC-beleid (f 3,8 miljoen).
De resterende f 3,0 miljoen zal worden aangewend ter dekking van de budgettaire
problematiek op met name de wachtgelden. ad 3.2.Door de in het kader van het beleid «Toerusting en bereikbaarheid»
opgetreden fusies wordt een besparing gegenereerd. De herbesteding van deze
besparing ligt in de eerstkomende jaren grotendeels vast in de vorm van de
salaris- en formatiegaranties conform de regelgeving bij de samenvoeging van
scholen. De geraamde garantiekosten liggen in 1995 nog f 10,1 miljoen
boven de geraamde personele opbrengsten maar worden voor dat meerdere gedekt
door de materiële opbrengsten T&B (zie ook artikel 18.02). ad 3.3.In het kader van de prioriteiten uit het regeerakkoord is ter bevordering
van de kwaliteit van leraren meerjarig f 35,0 miljoen beschikbaar gesteld. In dit kader krijgen scholen vanaf 1 augustus 1995 extra uren taakrealisatie.
Voor het kalenderjaar 1995 is hiermee f 14,6 miljoen gemoeid. ad 3.4. en 3.5De bij Miljoenennota gevormde solvabiliteitsbuffer voor het Participatiefonds
van f 35,0 miljoen is nu benodigd gebleken voor het opvangen van de wachtgeldtegenvallers.
Het bedrag van f 16,5 miljoen betreft het aandeel van het primair onderwijs
in genoemde buffer. Artikel 18.02 Materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 18.02VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19951 241 8741 378 255Nota van wijziging21 54521 587 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19951 263 4191 399 842Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995  Nieuwe
mutaties127 793– 9 832Stand
na 2e suppletoire begroting1 391 2121 390 010Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties136 78511 417a. Bijstelling
uit aanvullende posten9 0005 900 b. Overboekingen
(extern)124 200 d. Overboekingen (intern)3 5855 5172. Autonome mutaties– 17 739– 11 1481. Leerlingen volume1 5001 100 2. Materiele
voorzieningen– 19 239– 12 2483. Beleidsmatige mutaties8 747– 10 1011. Decentralisatie impuls23 800 2. Opbrengst en
herbesteding aansch. 1.2500 3. Opbrengst en
herbesteding T&B– 15 053– 10 101Totaal127 793– 9 832ToelichtingConform de systematiek op dit artikel is in de verplichtingenstand de
doorwerking van de kasmutaties in 1996 verdisconteerd. ad 1.a.Deze mutatie betreft prijscompensatie 1995 voor de materiële instandhouding
basisonderwijs afkomstig van het centrale artikel 26.07 (prijsbijstellingen). ad 1.b.Doordat het inwerking treden van de decentralisatie van de huisvesting
primair en voortgezet onderwijs nu wordt voorzien per 1 januari 1997, worden
de uitgaven van enige daarin vervatte taken voor de materiële instandhouding
nog op dit artikel verantwoord. De onderhavige mutatie betreft de volledige
terugboeking van het in 1995 naar het Gemeentefonds overgeboekte budget. Met
deze mutatie is het verplichtingenbudget aangepast tot het noodzakelijke niveau.
De kaseffecten zijn voor 1996 voorzien. ad 1.d.Artikel 18.02 is verhoogd als gevolg van:♦ Een overboeking van f 0,2 miljoen van artikel 24.01 (huisvesting
primair onderwijs) ten behoeve van de afwikkeling beroepen voor materiële
instandhouding 1985–87.♦ Een overboeking van f 7,0 miljoen van artikel 24.01 (huisvesting
primair onderwijs) ten behoeve van de afwikkeling van de beroepen materiële
instandhouding basisonderwijs voor de jaren 1985 – 1991. Het bedrag
betreft een inschatting, aangezien nog niet alle beroepen tot en met 1991
ten tijde van het tot stand komen van deze overboeking zijn afgewikkeld.♦ De stabilisatie-opbrengst wsns (zijnde de middelen die vrijvallen
indien het leerlingenaantal in het lom, mlk en iobk stabiliseert op het niveau
16.01 1992) staat op artikel 18.01.De overboekingen van f 0,2 miljoen zijn het gevolg van de actualisatie
van de stabilisatie-opbrengst wsns waaronder de verwerking van de nieuwe telgegevens
1 oktober 1994 en prijsbijstellingen.Artikel 18.02 is verlaagd als gevolg van:♦ In verband met het contract met de Stichting Nederlands Onderwijs
in het Buitenland worden de materiële vergoedingen via artikel 18.01
betaald. Derhalve is een bedrag van f 1,2 miljoen overgeboekt van artikel
18.02 naar artikel 18.01.♦ Een overboeking van f 0,7 miljoen naar artikel 18.01. In
verband met bestuursoverdracht per 1 januari 1995 aan de Stichting Bijzondere
Scholen voor Onderwijs op Algemene Grondslag III (STOAG III) is met het Ministerie
van Defensie overeengekomen het budget voor de defensiescholen over te boeken
naar genoemd ministerie. Deze overboeking zal plaatsvinden vanuit artikel
18.01. ad 2.1.In het kader van de ontwikkeling van het aantal asielzoekers is de raming
bijgesteld met f 1,1 miljoen. ad 2.2.Deze mutatie omvat:♦ Een ramingstechnische bijstelling van – f 2,8 miljoen
(verplichting – f 5,6 miljoen) voor gymnastiek op basis van realisatiegegevens
gewijzigde ramingssystematiek.♦ Een bijstelling van – f 3,5 miljoen (verplichting –
f 7,2 miljoen) betreffende het prijspeil 1994 van de PVE's dat te hoog
is gebleken.♦ Een mutatie van – f 5,9 miljoen (verplichting –
f 10,4 miljoen) betreft voornamelijk een neerwaartse bijstelling voor
de rentesaldering 1995 alsmede een lager ingeschat effect van het ouder worden
van het gebouwenbestand.♦ In het kader van het opstellen van de begroting 1996 is de verplichtingenstand
met f 4,0 miljoen verhoogd in verband met een geraamde bijstelling voor
de rentesaldering 1996. ad 3.1.Deze mutatie is een gevolg van een vertraging van de decentralisatie van
de huisvesting met een jaar en betreft een besparingsverlies. Enige componenten
van de materiële uitgaven maken eveneens deel uit van het te decentraliseren
budget. Deze mutatie betreft enerzijds een actualisering voor prijsbijstelling
en anderzijds het effect van een door verzekeraars in 1993 en 1994 verhoogde
verzekeringspremie. Met deze mutatie is het verplichtingenbudget aangepast
tot het noodzakelijke niveau. De kaseffecten zijn voor 1996 voorzien. ad 3.2.Deze opbrengst van de daling van het aantal 1.25-leerlingen ten gevolge
van de maatregel aanscherping 1.25 (f 0,3 miljoen) wordt herbesteed. ad 3.3.Deze mutatie betreft het totaal van de vastgelegde mutaties met betrekking
tot T&B tranche 1994.De besparingen ontstaan als gevolg van de daling van het aantal scholen,
gebouwen en M2.De gerealiseerde materiële opbrengst wordt weer in het basisonderwijs
herbesteed.Het verschil tussen het opbrengst-bedrag en het herbestedings-bedrag in
1995 ontstaat omdat de kosten van de personele garanties groter zijn dan de
personele opbrengsten. Deze meerkosten worden uit de materiële opbrengsten
gedekt. Artikel 18.03 Onderwijsverzorging Opbouw verplichtingen en uitgaven vanaf de stand ontwerp-begroting
(x f 1000) artikel 18.03VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199590 57290 572 Nota
van wijziging326326 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199590 89890 898Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 1995100100 Nieuwe mutaties2 8002 800Stand na 2e suppletoire begroting93 79893 798Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties2 8002 800a. Bijstelling
uit aanvullende posten1 3361 336 d.
Overboekingen (intern)1 4641 464 Totaal2 8002 800Toelichting ad 1.a.De middelen voor de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in
het ABP-complex zijn evenredig verdeeld over de diverse loonsommen van de
desbetreffende begrotingsartikelen. Voor een specificatie wordt verwezen naar
artikel 26.06. ad 1.d.Dit betreffen de volgende overboekingen:♦ Een overboeking van f 1,0 miljoen van artikel 18.01 in verband
met de nadere toedeling van de budgetbijstelling voor algemene salarismaatregelen
over de begrotingsartikelen van het primair onderwijs naar rato van de loonsom.♦ Een overboeking van f 0,5 miljoen van artikel 18.01 in verband
met de nadere toedeling van de budgetbijstelling voor incidenteel over de
begrotingsartikelen van het primair onderwijs naar rato van de loonsom. Artikel 18.05 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 18.05VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199523 15768 357 Nota
van wijziging– 1 326– 1 326 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199521 83167 031Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 199563 8752 800 Nieuwe
mutaties18 7281 050Stand na 2e suppletoire
begroting104 43470 881Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties9 9501 050a. Bijstelling
uit aanvullende posten1 0451 045 d. Overboekingen
(intern)8 9055 3. Beleidsmatige mutaties8 778 1.
Herschikking projectgelden678 2. Weer samen naar
school8 100 Totaal18 7281 050Toelichting ad 1.a.De middelen voor de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in
het ABP-complex zijn evenredig verdeeld over de diverse loonsommen van de
desbetreffende begrotingsartikelen. Voor een specificatie wordt verwezen naar
artikel 26.06. ad 1.d.Artikel 18.05 is verhoogd als gevolg van:♦ Een overboeking van f 7,4 miljoen verplichtingen en f 1,5
miljoen uitgaven van het beleidsterrein 19 (voortgezet onderwijs) in verband
met de toekenning van de WRR-middelen aan de 27 betrokken gemeenten voor het
schooljaar 1995/96 die vanuit artikel 18.05 plaatsvindt.♦ Een overboeking voor zowel uitgaven als verplichtingen van f 1,1
miljoen van artikel 18.01 in verband met de nadere toedeling van de budgetbijstelling
voor algemene salarismaatregelen over de begrotingsartikelen van het primair
onderwijs naar rato van de loonsom. ♦ Een overboeking voor zowel uitgaven als verplichtingen van f 0,5
miljoen van artikel 18.01 in verband met de nadere toedeling van de budgetbijstelling
voor incidenteel over de begrotingsartikelen van het primair onderwijs naar
rato van de loonsom.Artikel 18.05 is verlaagd als gevolg van een overboeking voor de regionale
verwijzingscommissies naar artikel 18.01. Het budget voor de regionale verwijzingscommissies
(rvc's) op artikel 18.05 wordt, om begrotingstechnische redenen, overgeboekt
naar het budget voor de rvc's op artikel 18.01. Op deze wijze staan alle middelen
voor de rvc's op één begrotingsartikel. Dit betreft een overboeking
van de uitgaven van – f 3,0 miljoen. ad 3.1.Actualisatie van de verplichtingenbudgetten op basis van de daadwerkelijk gerealiseerde uitgaven leidt alleen tot een marginale verhoging
van het verplichtingenbudget. Omdat het een herschikking betreft is er per
saldo uiteraard geen kasmutatie. ad 3.2.Het voornemen is om de toe te kennen middelen voor de opleidingen speciaal
onderwijs in 1995 voor de periode 1995 t/m 1997 meerjarig te verplichten.
Het verplichtingenbudget wordt dienovereenkomstig verhoogd. Artikel 19.01 Personele uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 19.01VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19955 675 7355 675 735Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19955 675 7355 675 735Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199511 47811 478Nieuwe mutaties242 331242 331Stand na 2e suppletoire begroting5 929 5445 929 544Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties213 584213 584a. Bijstelling
uit aanvullende posten238 622238 622 c. Desalderingen– 6 500– 6 500d. Overboekingen (intern)– 18 538– 18 5382. Autonome mutaties28 74728 7471. Afrekeningen12 70012 700 2. Diversen– 23 353– 23 3533. Formatie– 13 500– 13 5004. Leerlingen kenmerken26 30026 300 5. Leerlingen
volume16 30016 300 6. Overige arbeidsvoorwaarden– 3 700– 3 7007. Rechtspositie volume66 30066 300 8. Verschil
inc.loonsommutatie– 31 800– 31 8009. Verzilvering– 20 500– 20 5003. Beleidsmatige mutaties001. Solvabiliteitsbuffer
PF18 50018 500 2. Inzet solvabiliteitsbuffer
PF– 18 500– 18 500 Totaal242 331242 331Toelichting ad 1.a.De bijstelling uit aanvullende posten bestaan uit de volgende onderdelen:– Algemene salarismaatregelen 1995– de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het ABP-complex– Overige arbeidsvoorwaarden: Convenant I en II (ondermeer het opfrisverlof),
beloningsknelpunten en maatregelen uit de cao 1993–1995 Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.c.Op grond van de realisatie 1994 is de raming van de nabetalingen verlaagd (f 6,5 miljoen). Het ontvangstenartikel 19.01 is met
eenzelfde bedrag verlaagd. ad 1.d.Deze mutatie betreft de volgende overboekingen:– Overboeking naar artikel 19.05 in verband met uitgaven in het
kader van de verwerking van de beleidsreactie Profiel 2e fase (– f 6,0
miljoen);– Overboeking naar artikel 19.05 ten behoeve van de cumi-faciliteitenregeling
94/95 (– f 7,0 miljoen).– Overboeking naar artikel 19.02 in verband met de mediatheek en
bouwkundige voorzieningen ten behoeve van het studiehuis (– f 6,5
miljoen).– Overboeking van artikel 19.05 betreffende de budgetten van de
CEVO/COB (f 1,0 miljoen) en het onderwijs voorrangsbeleid (OVB) (f 3,5
miljoen) in verband met de opschoning van het artikel overige uitgaven (artikel
19.05).– Diverse kleinere overboekingen naar artikel 19.03 en 19.05 en
andere beleidsterreinen voor in totaal – f 3,5 miljoen. ad 2.1.In 1994 bleek uit een steekproef dat de wachtgeldbepalingen waaronder
de TWAO door een deel van de scholen niet correct waren toegepast dan wel
dat de betreffende administratie niet op orde was. De steekproef was te klein
om daaraan algemene conclusies te verbinden. Wel is het in verband hiermee
nodig geacht de afrekeningen over 1993 door te schuiven van 1994 naar 1995
(f 13,3 miljoen). Tevens heeft een beperkte neerwaartse bijstelling plaatsgevonden
op grond van de realisatie 1994 en nacalculatie (f 0,6 miljoen). ad 2.2.Deze mutatie betreft een herberekening van de toeslag begininkomens (–
f 2,2 miljoen), een neerwaartse bijstelling (– f 20,0 miljoen)
op grond van de geconstateerde ontwikkeling van de gemiddelde personeelslast,
een bijstelling (– f 15,2 miljoen) in verband met het niet invullen
van een deel van het quotum inzake adv en bapo-regeling en een tegenvaller
(f 14,0 miljoen) in verband met het ABP-complex. Deze laatste mutatie
is in de algemene inleiding reeds nader toegelicht. ad 2.3.Door aanstelling van personeel later dan 1 augustus heeft zich in 1994
een meevaller van f 17,9 miljoen voorgedaan. Voor 1995 is in samenhang
hiermee in de sfeer van de formatie een meevaller van gelijke omvang geraamd.
Tevens is onder deze post een mutatie opgenomen in verband met een herberekening
van de vacatureruimte (f 4,4 miljoen ). ad 2.4.Deze mutatie is gebaseerd op het naar aanleiding van de ontwikkelingen
bijgestelde fusie-scenario. Er verschuiven meer leerlingen naar de brede scholengemeenschappen
dan aanvankelijk was geraamd. Voor deze brede scholengemeenschappen geldt
een iets hogere bekostigingsformule (f 26,3 miljoen). ad 2.5.Op grond van de leerlingtelling september 1994 en de bijgestelde raming
asielzoekers is de begroting verhoogd (f 16,3 miljoen). ad 2.6.Als onderdeel van het accoord inzake de startpositie van het Participatiefonds
per 1 augustus 1995 is besloten tot een temporisering van het
budget voor schoolspecifiek seniorenbeleid. Dit is de voornaamste oorzaak
van deze mutatie (– f 3,7 miljoen). ad 2.7.In het kader van de invoering van het Participatiefonds per 1 augustus
1995 is met de Besturen- en Personeelsorganisaties overeenstemming bereikt
over de startpositie van dit fonds. Deze overeenstemming heeft geleid tot
een opwaartse bijstelling van de raming (f 26,6 miljoen). Daarnaast wordt
voor 1995 een uitvoeringstekort verwacht van f 39,7 miljoen. ad 2.8.Op grond van realisatie en nacalculatie 1994 is een uitgavenverlaging
ten gevolge van een meevallende incidenteelontwikkeling opgenomen (–
f 31,8 miljoen). ad 2.9.De omvang van de verzilvering is bijgesteld op grond van realisatie 94/95
met als gevolg een meevaller op de personele uitgaven (– f 20,5
miljoen). ad 3.1. en 3.2.De bij Miljoenennota gevormde solvabiliteitsbuffer voor het Participatiefonds
van f 35,0 miljoen is nu benodigd gebleken voor het opvangen van de wachtgeldtegenvallers.
Het bedrag van f 18,5 miljoen betreft het aandeel van het voortgezet
onderwijs in genoemde buffer. Artikel 19.02 Materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 19.02VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995750 026749 498 Nota
van wijziging9 3519 599 Oorspronkelijk vastgestelde
begroting 1995759 377759 097Mutaties in
1e Suppletoire begroting 1995545515 Nieuwe
mutaties– 305 58511 178Stand
na 2e suppletoire begroting454 337770 790Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties18 97911 315a. Bijstelling
uit aanvullende posten19 2799 315 b. Overboekingen
(extern)40 000 c. Desalderingen– 4 000– 2 000d. Overboekingen (intern)– 36 3004 0002. Autonome mutaties– 5 366– 1371. Afrekeningen2 6002 600 2. Leerlingen
volume– 7 966– 2 737 3.
Beleidsmatige mutaties– 319 198 1.
Bijstelling verplichtingen– 319 198 Totaal– 305 58511 178Toelichting ad 1.a.De bijstelling uit aanvullende posten bestaat uit algemene salarismaatregelen
1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.b.Overboeking (extern) van het Gemeentefonds; dit betreft een terugboeking
van het budget 1996 (kas) met gevolg voor de verplichtingenstand 1995 (f 40,0
miljoen) in verband met uitstellen van de decentralisatie huisvesting tot
1 januari 1997. ad 1.c.Op grond van de realisatie 1994 is de raming van de nabetalingen (uitgaven
f 2,0 miljoen, verplichtingen – f 4,0 miljoen) verlaagd. Het
ontvangstenartikel 19.01 is met eenzelfde bedrag (– f 2,0 miljoen)
verlaagd. ad 1.d.Het huisvestingsbudget 1996 dat van het Gemeentefonds is terugontvangen
in verband met uitstel van de decentralisatie tot 1 januari 1977 (zie ad 1.b.),
is overgeboekt naar beleidsterrein 24 (Huisvesting) omdat de uitgaven plaatsvinden
bij dat beleidsterrein. Deze uitgavenoverboeking in 1996 leidt tot een verplichtingenmutatie
in 1995 (– f 37,8 miljoen).Overboeking naar beleidsterrein 24 inzake premie schadeverzekering in
1995 f 2,5 miljoen (verplichtingenmutatie f 5,0 miljoen in verband
met de uitgaven over jaren 1995 en 1996).Overboeking van artikel 19.01 van f 6,5 miljoen als bijdrage voor
de uitgaven voor de mediatheek en bouwkundige voorzieningen voor het studiehuis. ad 2.1.In 1994 bleek uit een steekproef dat de wachtgeldbepalingen waaronder
de TWAO door een deel van de scholen niet correct waren toegepast dan wel
de betreffende administratie niet op orde was. De steekproef was te klein
om daaraan algemene conclusies te verbinden. Wel is het in verband hiermee
nodig geacht de afrekeningen over 1993 door te schuiven van 1994 naar 1995
(f 2,6 miljoen). ad 2.2.Op grond van de leerlingtelling 1994/1995 is de leerlingraming neerwaarts
bijgesteld. Voor de materiële uitgaven heeft dit een verlaging van f 2,7
miljoen in 1995 tot gevolg. De verplichtingenraming 1995 is met f 8,0
miljoen verlaagd in verband met verlaging van de uitgaven in 1995 en 1996. ad 3.1.In het kader van de invoering lump sum vo wordt met ingang van 1 augustus
1996 de vergoeding van de exploitatiekosten op schooljaarbasis vastgesteld
in plaats van op kalenderjaarbasis. Eind 1995 wordt daarom slechts de verplichting
voor de eerste zeven maanden van 1996 vastgelegd, terwijl in de begroting
ervan uitgegaan was dat de verplichting voor het gehele kalenderjaar zou worden
aangegaan. Dit heeft een verlaging van de verplichtingenstand tot gevolg (–
f 319,2 miljoen). Hier zijn geen kaseffecten aan verbonden. Artikel 19.03 Onderwijsverzorging Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 19.03VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199594 19994 199 Nota
van wijziging368368 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199594 56794 567Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 1995136136 Nieuwe mutaties4 4204 420Stand na 2e suppletoire begroting99 12399 123Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties4 4204 420a. Bijstelling
uit aanvullende posten2 8082 808 c. Desalderingen– 1 000– 1 000d. Overboekingen (intern)2 6122 612Totaal4 4204 420Toelichting ad 1.a.De bijstelling uit aanvullende posten bestaat uit algemene salarismaatregelen
1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.c.Op grond van de realisatie 1994 is de raming van de nabetalingen verlaagd
(f 1,0 miljoen). Het ontvangstenartikel 19.01 is met eenzelfde bedrag
verlaagd. ad 1.d.Het betreft diverse overboekingen van de artikelen 19.01 en 19.05 voor
in totaal f 2,6 miljoen. Artikel 19.05 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen en uitgaven vanaf de stand ontwerp-begroting
(x f 1000) artikel 19.05VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199585 644168 144 Nota
van wijziging– 3 419– 3 419 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199582 225164 725Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 1995420420 Nieuwe
mutaties– 10 64711 107Stand
na 2e suppletoire begroting71 998176 252Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties11 10711 107a. Bijstelling
uit aanvullende posten4 4914 491 d. Overboekingen
(intern)6 6166 616 3. Beleidsmatige mutaties– 21 754 1.
Bijstelling verplichtingen– 21 754 Totaal– 10 64711 107Toelichting ad 1.a.De bijstelling uit aanvullende posten bestaat uit algemene salarismaatregelen
1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.d.Het gaat hier om het saldo van een aantal overboekingen, te weten:– Overboeking naar artikel 19.01 van de budgetten van de CEVO/COB
(– f 1,0 miljoen) en het onderwijsvoorrangsbeleid (OVB) (–
f 3,5 miljoen) in het kader van de opschoning van dit artikel.– Overboeking van artikel 19.01 ten behoeve van de cumi-faciliteitenregeling
94/95 (f 7,0 miljoen).– Overboeking van artikel 19.01 in verband met uitgaven in het kader
van het project «Profiel 2e fase» (f 6,0 miljoen).– Diverse interne overboekingen van totaal – f 1,9 miljoen. ad 3.1.Op grond van realisatiegegevens is de verplichtingenstand verlaagd met
f 21,8 miljoen. Dit is het gevolg van het meerjarig effect op de verplichtingen
van de kasoverboekingen van artikel 19.05 naar artikel 19.01 in verband met
de opschoning van eerstgenoemd artikel. Artikel 19.01 Te veel betaalde voorschotten en overige
ontvangsten Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand vastgestelde
begroting (x f 1 000) artikel
19.01Ontvangsten Stand ontwerpbegroting 199544 817Nota van wijziging5 300 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199550 117Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 1995 Nieuwe mutaties7 161Stand na 2e suppletoire begroting57 278Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties– 9 500c.
Desalderingen– 9 500 2. Autonome mutaties16 6611. Afrekeningen22 500 2. Diversen– 5.83Totaal7 161Toelichting ad 1.c.Op grond van de realisatie 1994 is de raming van zowel de nabetalingen
als de terugontvangsten verlaagd (– f 9,5 miljoen). Zie ook de
uitgavenartikelen 19.01, 19.02 en 19.03. ad 2.1.In 1994 bleek uit een steekproef dat de wachtgeldbepalingen waaronder
de TWAO door een deel van de scholen niet correct waren toegepast dan wel
dat de betreffende administratie niet op orde was. De steekproef was te klein
om daaraan algemene conclusies te verbinden. Wel is het in verband hiermee
nodig geacht de afrekeningen over 1993 door te schuiven van 1994 naar 1995.
De ontvangsten bij afrekeningen zijn in 1995 daarmee verhoogd (f 22,5
miljoen). ad 2.2.De raming van de ontvangsten is verlaagd op grond van de realisatie 1994
en omdat een lagere bijdrage van het ABP in het kader van de bedrijfsgezondheidszorg
wordt ontvangen. Artikel 20.01 Personele en materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 20.01VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19953 160 1943 169 494Nota van wijziging2 8006 756 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19953 162 9943 176 250Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995424 85211 251Nieuwe mutaties444 702146 182Stand na 2e suppletoire begroting4 032 5483 333 683Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties225 584104 724a. Bijstelling
uit aanvullende posten223 250104 628 d. Overboekingen
(intern)2 33496 2. Autonome mutaties203 51873 3581. Afrekeningen6 3566 356 2. Diversen– 34 284– 34 2843. Leerlingen volume129 44838 388 4. Overige
arbeidsvoorwaarden– 4 900– 1 2005. Rechtspositie volume99 50056 700 6. Verschil
inc.loonsommutatie7 3987 398 3. Beleidsmatige
mutaties15 600– 31 9001. Aanscherpen
referte-eisen BWOO– 3 200 2. Harmonisatie
dt-mbo1 5001 500 3. Inburgering nieuwkomers25 700 4.
Projecten– 33 400– 33 400 5.
Verpl. verschuiving inzake inburgering25 000 Totaal444 702146 182ToelichtingAlgemene toelichting op de verplichtingenraming: de bijstellingen op verplichtingen-
en uitgavenraming wijken van elkaar af, omdat voor dit artikel de verplichtingenraming
1995 ook is bijgesteld voor de uit de mutaties voortvloeiende kasgevolgen
in 1996. ad. 1.a.De bijstelling uit aanvullende posten bestaat met name uit de premie-ontwikkeling
als gevolg van de afspraken in het ABP-complex, de algemene salarismaatregel
per 1 januari 1995 en de optredende uitverdieneffecten als gevolg van de Wet
terugdringing beroep op de arbeidsongeschiktheid. Voor een specificatie wordt
verwezen naar artikel 26.06. ad. 1.d.Diverse kleine interne overboekingen. ad. 2.1.In de afrekening van mbo-scholen is in 1994 vertraging opgetreden. Dit
heeft tot gevolg, dat voor een bedrag van f 6,4 miljoen aan afrekeningen
is doorgeschoven naar 1995. De raming 1994 is bij slotwet 1994 voor hetzelfde
bedrag verlaagd. ad. 2.2.De aanvullende vergoeding kmbo voor de deelname aan het ESF-project voortijdig
schoolverlaten is alsnog in 1994 betaald. Hierdoor viel het hiervoor in de
raming 1995 gereserveerde budget vrij. (– f 5,1 miljoen). Deze
vergoeding betreft 17 811 leerlingen tegen een gemiddelde vergoeding
van f 286,– per leerling.Het aantal nieuw gestarte opleidingen c.q. opleidingen waarvan nog niet
alle leerjaren zijn gevormd (groeischolen) is lager dan waarvan oorspronkelijk
werd uitgegaan. Het bedrag van f 1,5 miljoen dat hierdoor in 1995 vrijvalt
is aangewend ter dekking van de besparingsverliezen harmonisatie dt-mbo (zie
de toelichting op de beleidsmatige mutatie 3.2).Door een lagere deelname aan de regeling bevordering arbeidsparticipatie
ouderen (bapo) zijn minder wachtgelders via de terugploegregeling aangesteld
op nieuwe formatieruimte (– f 8,0 miljoen) Ook is met betrekking
tot de bapo-regeling een aantal betalingen doorgeschoven van 1994 naar 1995
(f 0,3 miljoen)Met ingang van 1 januari 1995 is de afdracht van de pensioenpremie over
het vakantiegeld aan het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds gewijzigd (maandelijks
in plaats van éénmaal per jaar) De lumpsumvergoeding dient op
grond hiervan voor de premie over de maanden juni tot en met december 1995
te worden bijgesteld (f 5,0 miljoen).Het budget voor de bedrijfsgezondheidszorg (bgz) is verhoogd voor de kosten
van de invoering van de btw-plicht voor een deel van de bgz-diensten (f 0,3
miljoen). Daarnaast heeft er een compensatie plaatsgevonden voor de verlaging
van de bijdrage van het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds aan de bedrijfsgezondheidszorg
(f 0,5 miljoen). De vergoedingen voor gecommiteerden bij mbo-examens
zijn lager dan waarvan in de begroting 1995 was uitgegaan (– f 3,0
miljoen).In verband met het ABP-complex is een tegenvaller van f 5,7 miljoen
opgenomen. Deze is in de algemene inleiding reeds toegelicht.In 1994 heeft voor het terrein van bve één eenmalige versnelling
van de bevoorschotting binnen de bekostiging plaatsgevonden, waarmee een vertraging
in projectmatige activiteiten in 1995 ingelopen zou kunnen worden. Naar nu
blijkt, vallen de budgettaire gevolgen hiervan in 1995 mee, waardoor f 28,5
miljoen vrijvalt. ad. 2.3.Op basis van de referentieraming 1995 is er aanleiding om dit artikel
bij te stellen met een bedrag van f 38,4 miljoen. Deze bijstelling wordt
met name veroorzaakt door een stijging van het aantal deelnemers in het voltijds
middelbaar beroepsonderwijs met circa 5400. De verplichtingenraming is ook
aangepast voor de in 1996 vanuit de aanvullende post asielzoekers toegevoegde
middelen voor het inburgeringsbeleid en het op grond van de aanbevelingen
van de Commissie Rendement en Budgetverdeling NT2 (Commissie Ter Veld) opgenomen
budget voor overig NT2-onderwijs. ad. 2.4.Als onderdeel van het akkoord inzake de startpositie van het Participatiefonds
per 1 augustus 1995 is besloten tot een temporisering van het budget voor
schoolspecifiek seniorenbeleid. ad. 2.5.In het kader van de invoering van het Participatiefonds per 1 augustus
1995 is met de besturen- en personeelsorganisaties overeenstemming bereikt
over de startpositie van dit fonds. Deze overeenstemming heeft geleid tot
een opwaartse bijstelling van de raming. Tevens is het budget rechtspositionele
uitkeringen verhoogd als gevolg van een toeneming van het aantal wachtgelders
en een hogere gemiddelde uitkering per wachtgelder. ad. 2.6.De vergoeding van het incidenteel 1994 aan instellingen voor vavo dt-mbo
en bbo is te laat toegekend. Hierdoor kon een bedrag van f 7,4 miljoen
niet meer in 1994 worden betaald. Dit bedrag is doorgeschoven naar 1995. ad. 3.1.Het betreft hier een aanpassing van de verplichtingenraming voor rechtspositionele
uitkeringen als gevolg van aanscherping van de referte-eisen uit het Besluit
werkloosheid onderwijs- en onderzoekspersoneel. ad. 3.2.De harmonisatie van de bekostigingsnormen in het deeltijds middelbaar
beroepsonderwijs, naar de normen zoals die gelden in het voltijds middelbaar
beroepsonderwijs, die per 1 januari 1995 was voorzien heeft vertraging opgelopen.
De invoeringsdatum is verschoven naar 1 mei 1995. Gevolg hiervan is dat deze
maatregel in 1995 f 1,5 miljoen minder opbrengt. Zie voor de compensatie
van deze maatregel de toelichting op de autonome mutaties ad. 2.2. van artikel
20.01. ad. 3.3.Op grond van de beleidsintensiveringsclusters uit het regeerakkoord zijn
door het kabinet voor cluster IV «Voorzieningen voor ouderenzorg, hulpverlening,
onderwijs en cultuur» vanaf 1996 extra gelden ter beschikking gesteld
voor de educatieve component van het inburgeringstraject nieuwkomers. Het
gaat hier om gelden voor cursussen NT2/maatschappij-oriëntatie. ad. 3.4.Als gevolg van vertraging in de uitvoering van op artikel 20.01 opgenomen
projectmatige activiteiten zal een bedrag van f 33,4 miljoen onbesteed
blijven. ad. 3.5.Bijstelling van de verplichtingenraming voor een overboeking van het Ministerie
van volksgezondheid, welzijn en sport als gevolg van de herberekening van
de scholingscomponent van de, in het regeerakkoord opgenomen, beleidsintensivering
inzake inburgering. De uitgavenraming 1996 is overeenkomstig verhoogd. Artikel 20.03 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 20.03VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199599 481107 283 Nota
van wijziging– 1 821– 1 821 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199597 660105 462Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 19953 828– 1 002Nieuwe mutaties30 966– 2 399Stand na 2e suppletoire begroting132 454102 061Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties2 6012 601a. Bijstelling
uit aanvullende posten2 9512 951 d. Overboekingen
(intern)– 350– 350 3. Beleidsmatige
mutaties28 365– 5 0001. Projecten– 5 000– 5 0002. Vertraging/versnelling33 365 Totaal30 966– 2 399Toelichting ad. 1.a.De bijstelling uit aanvullende posten bestaat met name uit de premie-ontwikkeling
als gevolg van de afspraken in het ABP-complex en de algemene salarismaatregel
per 1 januari 1995. Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad. 1.d.Overboeking naar artikel 21.04, hoger beroepsonderwijs betreffende de
voor leraren in opleiding (lio's) gereserveerde budgetten. Het betreft hier
de financiering van de stagevergoeding voor scholen, die stagiaires van de
lerarenopleidingen opnemen. ad. 3.1.Als gevolg van vertraging van op artikel 20.03 opgenomen projectmatige
activiteiten, zal een bedrag van f 5,0 miljoen onbesteed blijven. ad. 3.2.In verband met de uitvoering van de Beleidsagenda educatie beroepsonderwijs
heeft een verschuiving plaatsgevonden binnen de meerjarige verplichtingen
budgetten. Het betreft hier met name het naar voren halen van verplichtingen
van 1996 naar 1995 met betrekking tot verbetering taakvervulling docenten
en de regeling doelgroepen (voortijdig schoolverlaten, allochtonen en emancipatie). Artikel 20.01 Ontvangsten beroepsonderwijs en volwasseneneducatie Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand vastgestelde
begroting (x f 1 000) artikel
20.01Ontvangsten Stand ontwerpbegroting 199543 966Nota van wijziging5 200 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199549 166Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 1995 Nieuwe mutaties44 456Stand na 2e suppletoire begroting93 622Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties50 000d. Overboekingen
(intern)50 000 2. Autonome mutaties– 5 5441. Afrekeningen11 456 2. Diversen– 17 000Totaal44 456Toelichting ad. 1.d.Overboeking van de op artikel 26.01 (Overige programma-ontvangsten) opgenomen
subsidie van het Europees Sociaal Fonds voor onder meer het project «bestrijding
voortijdig schoolverlaten». ad. 2.1.In de afrekening van mbo-scholen is in 1994 vertraging opgetreden. Dit
heeft tot gevolg, dat voor een bedrag van f 11,5 miljoen aan terugontvangsten
is doorgeschoven naar 1995. De ontvangstenraming 1994 is bij slotwet 1994
voor hetzelfde bedrag verlaagd. ad. 2.2.Als gevolg van een lagere beschikking op de subsidie-aanvraag bij het
Europees Sociaal Fonds en het feit dat de besluitvorming rondom de toekenning
van de beschikbare projectgelden bij een aantal Regionale Bureau's voor de
Arbeidsvoorziening nog niet is afgerond wordt de onder punt 1.d. opgenomen
bijstelling met f 17,0 miljoen verlaagd. Artikel 21.01 Personele en materiële uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 21.01VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19951 760 9331 800 692Nota van wijziging8 1147 987 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19951 769 0471 808 679Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199545 88626 153Nieuwe mutaties158 48361 022Stand na 2e suppletoire begroting1 973 4161 895 854Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties182 41784 956a. Bijstelling
uit aanvullende posten172 20979 852 d. Overboekingen
(intern)10 2085 104 2. Autonome mutaties26 06626 0661. Afrekeningen21 10021 100 2. Diversen4 9664 9663. Beleidsmatige mutaties– 50 000– 50 0001. Normatieve bekostiging– 50 000– 50 000Totaal158 48361 022Toelichting ad 1.a.De bijstelling uit aanvullende posten bestaat uit algemene salarismaatregelen
1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06.Tevens zijn in verband met het ABP-complex en de arbeidsvoorwaarden mutaties
van respectievelijk – f 5,0 miljoen en – f 1,0 miljoen
opgenomen. Deze zijn in de algemene toelichting reeds nader toegelicht. ad 1.d.De belangrijkste overboeking van f 10,8 miljoen van artikel 25.01
(Studiefinanciering) betreft een compensatie voor de inkomstenderving voor
de hbo-instellingen als gevolg van de verlaging van het deeltijd-collegegeld.
Daarnaast is sprake van een overboeking van ruim f 5,7 miljoen naar 21.04.
Deze technische (correctie-)mutatie heeft plaatsgevonden, omdat de betreffende
middelen betrekking hebben op buitengewone uitgaven voor specifieke instelling(en)
die niet op dezelfde modelmatige wijze worden berekend als de overige uitgaven
op dit artikel. ad 2.1.Op basis van de laatste prognoses wordt verwacht dat bij de afwikkeling
van de jaarrekeningen van de hogescholen sprake is van f 21,1 miljoen
aan meer-ontvangsten (zie artikel 21.01). Op grond hiervan is ook de raming
van de nabetalingen met dit bedrag bijgesteld. ad 2.2.In verband met de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het ABP-complex is een mutatie van f 5,0 miljoen opgenomen. Deze
is in de algemene inleiding reeds nader toegelicht (zie ook toelichting op
1.a). ad 3.1.Overschrijdingen op de wachtgelduitgaven worden gecompenseerd uit de normatieve
exploitatievergoeding. Daartoe wordt in afwachting van de definitieve uitgaven,
voorlopig een beleidsmatige verlaging toegepast op artikel 21.01 van f 50
miljoen (zie ook artikel 21.03). Artikel 21.03 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 21.03VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995137 710137 710Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1995137 710137 710Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995  Nieuwe
mutaties55 67855 678Stand na 2e suppletoire
begroting193 388193 388Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties5 6785 678a. Bijstelling
uit aanvullende posten5 6785 678 2. Autonome
mutaties50 00050 0001. Rechtspositie
volume50 00050 000 Totaal55 67855 678Toelichting ad 1.a.Het betreft naast de algemene salarismaatregelen 1995 en de premie-ontwikkeling
als gevolg van de afspraken in het ABP-complex ook de compensatie voor de
hogere wachtgelduitgaven in verband met de TBA-maatregelen (Terugdringen Beroep
Arbeidsongeschiktheid). Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel
26.06.Tevens is in verband met uitverdieneffecten TBA een mutatie van –
f 1,1 miljoen opgenomen. Deze is in de algemene inleiding reeds nader
toegelicht. ad 2.1.De gerealiseerde wachtgelduitgaven over de afgelopen maanden van dit jaar
rechtvaardigen een verwachte ontwikkeling van de wachtgelduitkeringen over
geheel 1995, die oploopt tot circa f 200,0 miljoen. Ten opzichte van
de raming in de begroting 1995 is er sprake van een overschrijding van ongeveer
f 60,0 miljoen. De overschrijding wordt verklaard door een toename, ten
opzichte van de raming, van het aantal wachtgelders en de gemiddelde uitkeringshoogte
als gevolg van de vergrijzing van het wachtgeldbestand. Het aantal wachtgelders
is ten opzichte van 1994 niet verder gestegen.Gelet op deze ontwikkeling is voorlopig een beleidsmatige verlaging op
het normatieve exploitatiebudget toegepast van f 50,0 miljoen (zie ook
artikel 21.01). Artikel 21.04 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 21.04VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19954 90738 111 Nota
van wijziging– 988– 988 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19953 91937 123Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 1995– 4023 698 Nieuwe
mutaties42 47211 695Stand na 2e suppletoire
begroting45 98952 516Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties19 49112 395a. Bijstelling
uit aanvullende posten2 4991 099 d. Overboekingen
(intern)16 99211 296 2. Autonome mutaties17 086 1.
Diversen17 086 3. Beleidsmatige mutaties5 895– 7001. Aanp. verpl.raming bijz. uitg.6 455 2. Aanpassing
verpl. raming140 3. Kwaliteitsbevordering leraren6 8006 8004. Projecten– 7 500– 7 500Totaal42 47211 695Toelichting ad 1.a.Deze mutatie betreft de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken
in het ABP-complex; voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.d.De interne overboekingen op dit artikel hebben achtereenvolgens betrekking
op de overboeking van in totaal f 4,3 miljoen van de artikelen 18.01,
19.05, 20.03 en 22.03 in verband met de bijdrage van de betreffende beleidsterreinen
aan de financiering van de stagevergoeding voor scholen die stagiaires van
de lerarenopleidingen opnemen. Daarnaast is er nog sprake van een overboeking
van f 5,7 miljoen binnen het beleidsterrein (zie artikel 21.01, punt
1.d) en tenslotte een overboeking ad f 1,3 miljoen van artikel 26.08
in verband met de financiering van het Verbeterproject CRI-HO. ad 2.1.De middelen die in de begroting zijn opgenomen voor de continuering van
de geïntegreerde vooropleiding bo/avo/vwo-school, de activiteiten op
het terrein van sonologie en het cultureel nevengebruik van het zalencomplex
aan de Koninklijke Hogeschool van Beeldende Kunsten, Muziek en Dans te Den
Haag, zullen in tegenstelling tot de raming dit jaar meerjarig worden verplicht.
Dit betekent dat de verplichtingenraming thans wordt verhoogd onder gelijktijdige
verlaging van de verplichtingenramingen van de jaren 1996 tot en met 1998.Voor de kasuitgaven heeft deze mutatie in de betreffende jaren geen gevolgen. ad 3.1.In de oorspronkelijke verplichtingenraming (zie hiervoor onder 2.1) is
rekening gehouden met een meerjarige verplichting voor de bijzondere uitgaven
van de Koninklijke Hogeschool voor Beeldende Kunsten, Muziek en Theater. Deze
raming is vastgesteld op basis van het oude loon- en prijspeil. De aanpassing
van de verplichtingenraming houdt verband met de bijstelling naar het huidige
loon- en prijspeil rekening houdend met de meerjarigheid van de («basis»-)verplichting. ad 3.2.In tegenstelling tot de raming diende voor een aantal onderzoeksprojecten
een meerjarige verplichting te worden aangegaan. Aangezien het meerjarig karakter
niet geraamd was in de begroting, dient de verplichtingenraming te worden
aangepast. In totaal gaat het om een verhoging f 0,14 miljoen in 1995,
die in mindering worden gebracht op de jaren 1996 en 1997.Voor de kasuitgaven heeft deze mutatie in de betreffende jaren geen gevolgen. ad 3.3.Deze beleidsmatige verhoging houdt verband met de versterking van de educatieve
infrastructuur (f 4,0 miljoen) en het ontwikkeltraject leraar-in-opleiding
(f 2,8 miljoen). De bekostiging hiervan is gevonden in het bij het regeerakkoord
als beleidsintensivering opgenomen bedrag ten behoeve van de kwaliteitsbevordering
van leraren van f 35,0 miljoen. ad 3.4.In verband met de eindejaarsmarge voor het studeerbaarheidsfonds (Kwaliteit
en Studeerbaarheid) is een mutatie van – f 7,5 miljoen opgenomen.
Deze is in de algemene inleiding reeds nader toegelicht. Artikel 21.01 Ontvangsten hoger beroepsonderwijs Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand vastgestelde
begroting (x f 1 000) artikel
21.01Ontvangsten Stand ontwerpbegroting 199511 404Nota van wijziging1 400 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199512 804Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 1995 Nieuwe mutaties21 100Stand na 2e suppletoire begroting33 904Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten2. Autonome mutaties21 1001.
Afrekeningen21 100 Totaal21 100Toelichting ad 2.1.Op basis van de huidige prognoses zal bij de afwikkeling van de jaarrekeningen
van de hogescholen sprake zijn van f 21,1 miljoen aan meer-ontvangsten.
Op grond hiervan dient de raming met dit bedrag te worden bijgesteld (zie
ook het uitgavenartikel 21.01). Artikel 22.01 Universiteiten Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 22.01VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19954 788 6174 771 178Nota van wijziging23 51923 379 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19954 812 1364 794 557Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199527 44166 925Nieuwe mutaties47 292145 944Stand na 2e suppletoire begroting4 886 8695 007 426Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties48 708138 660a. Bijstelling
uit aanvullende posten291 232145 856 b. Overboekingen
(extern)– 255 000 d. Overboekingen (intern)12 476– 7 1962. Autonome mutaties7 2847 2841.
Diversen7 2847 284 3. Beleidsmatige mutaties– 8 700 1.
Aanscherpen referte-eisen BWOO– 8 700 Totaal47 292145 944Toelichting ad 1.a.Deze post bestaat uit mutaties naar aanleiding van de premie-ontwikkeling
als gevolg van afspraken in het ABP-complex, algemene salarismaatregelen 1995
en een bijstelling in verband met de decentralisatie van de arbeidsvoorwaarden
van academische ziekenhuizen. Verwezen wordt naar de specificatie bij artikel
26.06.Het verschil tussen de uitgaven- en de verplichtingenmutatie ontstaat
doordat het kaseffect voor 1996 van deze maatregelen in het uitvoeringsjaar
1995 wordt vastgelegd. ad 1.b.Het betreft een verplichtingenmutatie ad – f 255,0 miljoen
in verband met de uitvoering van de in 1994 met het Ministerie van Volksgezondheid,
Welzijn en Sport gemaakte afspraak over de aanpassing van de verhouding in
de verantwoordelijkheid voor de bekostiging van de academische ziekenhuizen.Het aandeel van de rijksbijdrage universiteiten bestemd voor de bekostiging
van de werkplaatsfunctie van de academische ziekenhuizen wordt met ingang
van 1996 met f 255,0 miljoen verminderd. ad 1.d.Deze mutatie bestaat uit;– Overboeking van f 3,6 miljoen ten laste van artikel 25.01
in verband met het effect van het door de universiteiten vast te stellen minimumbedrag
voor collegegeld van deeltijdstudenten. Een en ander is opgenomen in het wetsvoorstel
«aanpassing van de collegegelden en de afschaffing van de verblijfsduurbeperkingen».
Door dit vastgestelde lage minimum wordt de deelname aan het deeltijdonderwijs
bevorderd. – Interne overboeking binnen het beleidsterrein (ten laste van artikel
22.06) van f 2,3 miljoen in verband met majeure schades. Vanaf 1 juli
1995 zijn de huisvestingstaken en -middelen overgedragen aan de universiteiten.
De universiteiten dienen zichzelf vanaf die datum te verzekeren tegen de risico's
van verlies of schade aan roerend en onroerend goed alsmede schade uit hoofde
van aansprakelijkheid.– Correctieboeking binnen het beleidsterrein (naar artikel 22.06)
van – f 32,5 miljoen in verband met majeure schaden bij de Universiteit
Twente en de Technische Universiteit Eindhoven. Zie ook de toelichting bij
de eerste suppletoire wet 1995. Deze post wordt onder artikel 22.06 opgenomen.– Interne overboeking binnen het beleidsterrein (ten laste van artikel
22.06) van f 6,2 miljoen als gevolg van een bijstelling van de rijksbijdrage
van het Academisch Ziekenhuis Groningen op het gebied van rente en afschrijving
investeringen.– Interne overboeking binnen het beleidsterrein (ten laste van artikel
22.06) van f 13,2 miljoen als gevolg van bijstellingen van de rijksbijdragen
van academische ziekenhuizen voor het OCenW-aandeel in de kosten van rente
en afschrijving (gebouwen en medische- en overige inventarissen).De hier ontstane verschillen tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties
ontstaan doordat de op dit artikel aangegane verplichtingen in 1995 zowel
kaseffect 1995 als 1996 (de zogenoemde 1 op 1 vertraagd-relatie) hebben. Echter
ook verplichtingenmutaties 1995 met alleen kaseffect 1995 (de zogenoemde 1
op 1 relatie) komen hier voor, namelijk de correctie van – f 32,5
miljoen. ad 2.1.In verband met de premie-ontwikkeling als gevolg van de afspraken in het
ABP-complex is een mutatie van f 7,3 miljoen opgenomen. Deze is in de
algemene inleiding reeds nader toegelicht. ad 3.1.Dit betreft een (verplichtingen)mutatie van – f 8,7 miljoen
op de rijksbijdrage universiteiten en academische ziekenhuizen als gevolg
van de voorgenomen aanscherping van de referte-eisen in het Besluit Werkloosheid
Onderwijs- en Onderzoekpersoneel (BWOO) ingaande 1996. Artikel 22.02 Instituten internationaal onderwijs en onderzoek Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 22.02VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199582 62882 719 Nota
van wijziging3535 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199582 66382 754Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 1995– 3561 384 Nieuwe
mutaties15 1637 446Stand na 2e suppletoire
begroting97 47091 584Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties15 1637 446a. Bijstelling
uit aanvullende posten387180 b. Overboekingen (extern)9 9702 675c. Desalderingen26 d. Overboekingen (intern)4 7804 591Totaal15 1637 446Toelichting ad 1.a.Bijstelling naar aanleiding van de premie-ontwikkeling als gevolg van
de afspreken in het ABP-complex. Verwezen wordt naar de specificatie bij artikel
26.06. ad 1.b.Dit betreft mutaties in de subsidies 1995 (uitgaven en verplichtingen)
en 1996 (verplichtingen) die ten laste van het ministerie voor Ontwikkelingssamenwerking
komen.De uitgavenmutatie van f 2,7 miljoen is te splitsen in f 2,2
miljoen algemene salarismaatregelen 1995 en f 0,5 miljoen prijscompensatie
1995.De verplichtingenmutatie van f 10,0 miljoen bestaat uit f 1,0
miljoen ten onrechte niet in de eerste suppletoire wet 1995 opgenomen verplichtingen,
f 5,4 miljoen algemene salarismaatregelen en prijscompensatie als hiervoor
beschreven en f 3,6 miljoen in verband met aanpassingen van de subsidies
1996 op het gebied van studentenhuisvesting, studentjaarbekostiging en gelijkstelling
als technisch instituut van het International Institute for Infrastructural,
Hydraulic and Environmental Engineering (IHE). ad 1.c.Desaldering op de verplichtingen (f 26 000) in verband met de
deels (elk 1/4 deel) door de Ministeries van Buitenlandse Zaken en Landbouw,
Natuurbeheer en Visserij te betalen subsidie voor het Afrika Studiecentrum,
onder gelijktijdige verhoging van het ontvangstenartikel 22.01 in 1996. ad 1.d.Mutaties te splitsen in;– overboeking ten laste van artikel 26.05 inzake de uitvoering door
de Stichting NUFFIC van taken op het gebied van de culturele akkoorden 1995
in internationaal verband (f 4,5 miljoen).– interne overboeking binnen het beleidsterrein (artikel 22.06)
van f 0,1 miljoen. Deze overboeking houdt verband met het feit dat a:
een klein deel (5%) van de technische bijstellingen van de subsidie van het
Afrika Studiecentrum niet aan het Ministerie voor Ontwikkelingssamenwerking
kan worden doorbelast en b: een correctie van de subsidie 1995 van de NUFFIC
heeft plaatsgevonden.De verschillen tussen de verplichtingen en de uitgaven 1995 zijn, behoudens
een ten onrechte niet in de eerste suppletoire wet 1995 opgenomen bedrag van
f 1,0 miljoen, het gevolg het feit dat in 1995 aangegane verplichtingen
zowel kaseffect in 1995 als 1996, de zogenoemde 1 op 1-vertraagd relatie (kunnen)
hebben. Artikel 22.03 Overige instituten van hoger onderwijs Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 22.03VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995127 914133 500 Nota
van wijziging873899 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
1995128 787134 399Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 1995678611 Nieuwe mutaties– 65– 782Stand na 2e suppletoire begroting129 400134 228Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 65– 782a.
Bijstelling uit aanvullende posten7 5573 568 d.
Overboekingen (intern)– 7 622– 4 350Totaal– 65– 782Toelichting ad 1.a.Deze mutatie betreft de algemene salarismaatregelen 1995 en de premie-ontwikkeling
als gevolg van afspraken in het ABP-complex. Verwezen wordt naar de specificatie
bij artikel 26.06. ad 1.d.Mutaties te splitsen in:– een overboeking van – f 2,2 miljoen naar artikel 23.01
inzake de overdracht per 1-1-1995 van de budgetverantwoordelijkheid voor het
Nederlands Interdisciplinair Demografisch Instituut (NIDI) naar het beleidsterrein
onderzoek en wetenschapsbeleid. Zie hiervoor ook de toelichting bij artikel
22.04 en 22.06.– een overboeking van – f 2,2 miljoen naar artikel 21.04
inzake de bijdrage 1995 van het beleidsterrein wetenschappelijk onderwijs
aan de kosten voor de stagevergoeding aan lerarenopleidingen.De verschillen tussen de verplichtingen en de uitgaven 1995 zijn het gevolg
van de zogenoemde 1 op 1-vertraagd relatie. Artikel 22.04 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 22.04VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199519 07416 283Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199519 07416 283Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19956256 Nieuwe
mutaties1 583487Stand na 2e suppletoire begroting20 71916 826Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties2 183487a. Bijstelling uit
aanvullende posten2 243547 d. Overboekingen (intern)– 60– 603. Beleidsmatige mutaties– 600 1.
Aanscherpen referte-eisen BWOO– 600 Totaal1 583487Toelichting ad 1.a.Deze mutatie betreft de algemene salarismaatregelen 1995 en de premie-ontwikkeling
als gevolg van afspraken in het ABP-complex. Verwezen wordt naar de specificatie
bij artikel 26.06. ad 1.d.Deze mutatie betreft een overboeking van het wachtgeldgedeelte van –
f 0,1 miljoen naar artikel 23.01 inzake de overdracht per 1 januari 1995
van de budgetverantwoordelijkheid voor het Nederlands Interdisciplinair Demografisch
Instituut (NIDI) naar dat beleidsterrein. Zie ook de toelichting bij artikel
22.03 en 22.06. ad 3.1.Dit betreft een (verplichtingen)mutatie van – f 0,6 miljoen
in verband met de te betalen declaraties van uitkeringen na ontslag ten behoeve
van overige instellingen voor wetenschappelijk onderwijs en onderzoek als
gevolg van de voorgenomen aanscherping van de referte-eisen in het Besluit
Werkloosheid Onderwijs- en Onderzoekpersoneel (BWOO) ingaande 1996. Artikel 22.06 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 22.06VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199575 03375 033 Nota
van wijziging– 907– 907 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 199574 12674 126Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 1995– 3 939– 3 939Nieuwe mutaties3 3813 381Stand na 2e suppletoire begroting73 56873 568Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties11 58111 581a. Bijstelling
uit aanvullende posten1 4521 452 d. Overboekingen
(intern)10 12910 129 3. Beleidsmatige mutaties– 8 200– 8 2001. Projecten– 8 200– 8 200Totaal3 3813 381Toelichting ad 1.a.Het betreft hier mutaties, te splitsen in de premie-ontwikkeling als gevolg
van afspraken in het ABP-complex (f 1,1 miljoen) en de macro-economische
factoren: rentebijstelling 1995 (f 0,4 miljoen). Verwezen wordt naar
de specificatie bij artikel 26.06. ad 1.d.Deze mutatie is te splitsen in vijf overboekingen binnen het departement
en drie overboekingen binnen beleidsterrein 22.Overboekingen binnen het departement:– naar de artikelen 23.01 en 23.04 in verband met respectievelijk:– aandeel incidentele looncomponent 1995 bij de overdracht per 1
januari 1995 van de budgetverantwoordelijkheid voor het Nederlands Interdisciplinair
Demografisch Instituut (NIDI) naar dat beleidsterrein (– f 0,013
miljoen). Zie ook de toelichting bij artikel 22.03 en 22.04,– aandeel (– f 0,150 miljoen) in het meerjarig contract
met het CWTS (Centrum voor Wetenschaps- en Technologie Studies).– naar artikel 17.06 (– f 0,409 miljoen) in verband met
overbrenging naar dat beleidsterrein van de budgetverantwoordelijkheid voor
het College van Beroep voor het hoger onderwijs.– naar artikel 18.01 (– f 0,038 miljoen) in verband met
de Washington International School. Met ingang van 1 januari 1994 wordt deze
school via de Stichting Nederlands Onderwijs in het Buitenland door de directie
primair onderwijs bekostigd.– van artikel 17.06 (f 0,031 miljoen) in verband met het aandeel
in de kosten van het door de Stichting NUFFIC in 1995 uit te voeren: Informatie
Richtlijn Algemeen Stelsel (IRAS).Overboekingen binnen beleidsterrein 22:– van en naar artikel 22.01 in verband met majeure schades (resp.
f 32,5 miljoen en – f 2,3 miljoen);– naar artikel 22.01 in verband met rente en afschrijving (–
f 19,4 miljoen);– naar artikel 22.02 in verband met de toerekening van de subsidie
van het Afrika Studiecentrum aan het OS-plafond en correctie van de NUFFIC-subsidie
(samen – f 0,088 miljoen).Voor een nadere uitleg bij deze overboekingen binnen beleidsterrein 22
wordt verwezen naar de toelichtingen bij de betreffende artikelen. ad 3.1.In verband met de eindejaarsmarge voor het studeerbaarheidsfonds is een
mutatie opgenomen van – f 8,2 miljoen. Deze is in de algemene inleiding
reeds nader toegelicht. Artikel 23.01 Instellingen voor onderzoek en wetenschapsbeoefening Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 23.01VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19951 136 6851 145 979Nota van wijziging8 8268 964 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19951 145 5111 154 943Mutaties in 1e Suppletoire begroting 199512 31910 969Nieuwe mutaties56 07926 971Stand na 2e suppletoire begroting1 213 9091 192 883Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 5 89020 620a.
Bijstelling uit aanvullende posten37 64216 611 b.
Overboekingen (extern)1 8001 800 c. Desalderingen– 52 985– 1 310d. Overboekingen (intern)7 6533 519 2.
Autonome mutaties13 3525 8511. Diversen13 3525 8513. Beleidsmatige mutaties48 6175001.
DuO uitvoeringskosten1 000500 2. Verpl.
verschuiving47 617 Totaal56 07926 971Toelichting ad 1.a.Bijstellingen in het kader van de algemene salarismaatregelen 1995 en
de premie-ontwikkeling als gevolg van afspraken in het ABP-complex. Voor een
specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.b.Overboeking van het Ministerie van VROM in verband met de bijdrage in
het Sciamachy-project als onderdeel van het aardobservatieprogramma (f 1,8
miljoen). ad 1.c.Structurele verlaging van de doelsubsidie aan TNO, onder gelijktijdige
verlaging van het corresponderende ontvangstenartikel 23.01 (kas – f 2,8
miljoen/verplichtingen – f 15,7 miljoen)Structurele verhoging als gevolg van de uitkering aan TNO in het kader
van de WAGGS 1995, onder gelijktijdige verhoging van het corresponderende
ontvangstenartikel 23.01 (kas f 1,5 miljoen/verplichtingen f 2,8
miljoen).Verlaging van het verplichtingenbudget met f 40,1 miljoen in het
kader van de modernisering van het financieringsmodel van TNO, waarbij de
doelsubsidies van VWS, VROM, SZW, LNV en VenW met ingang van 1996 zijn overgeboekt. ad 1.d.Structurele overboeking van artikel 22.03 als gevolg van de overheveling binnen het ministerie van OCenW van de bestuursverantwoordelijkheid
van het Nederlands Interdisciplinair Demografisch Instituut (f 2,2 miljoen).Overboeking van artikel 26.05 in verband met de overdracht aan de Nederlandse
Taalunie van het onderwijs in de Nederlandse Taal in Noord-Frankrijk (kas
f 0,2 miljoen/verplichtingen f 0,4 miljoen).Overboekingen van artikel 23.04 in verband met de herschikking van wachtgelden
(kas f 0,2 miljoen en verplichtingen f 0,5 miljoen) en in het kader
van de premie-ontwikkeling als gevolg van afspraken in het ABP-complex (kas
f 0,9 miljoen/verplichtingen f 1,9 miljoen).Overboeking van verplichtingenruimte van artikel 23.04 (f 2,2 miljoen)
in verband met de budgetoverboeking vanaf 1996 als gevolg van de verzelfstandiging
van het Biomedical Primate Research Centre en f 0,4 miljoen voor de doelsubsidie
voor het Nederlands Interdisciplinair Demografisch Instituut. ad 2.1.Ophoging van het verplichtingenbudget met f 7,5 miljoen als gevolg
van een vertraging in het vastleggen van verplichtingen. Hieraan zijn geen
kasgevolgen verbonden.In verband met het ABP-complex is een tegenvaller van f 5,8 miljoen
opgenomen. Deze is in de algemene inleiding reeds nader toegelicht. ad 3.1.De Dienst uitvoering Ontslagregelingen is met ingang van 1995 overgegaan
tot het doorberekenen van haar uitvoeringskosten voor de tot dit artikel behorende
instellingen. Ter dekking hiervan is een budget ter beschikking gesteld (kas
f 0,5 miljoen/verplichtingen f 1,0 miljoen). ad 3.2.Verhoging van het verplichtingenbudget met f 47,1 miljoen als gevolg
van de modernisering van het financieringsmodel van TNO, waarbij de doelsubsidies
van VWS, VROM, SZW, LNV en VenW met ingang van 1996 naar OCenW zijn overgeboekt. Artikel 23.04 Coördinatie wetenschapsbeleid Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 23.04VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199570 89465 495 Nota
van wijziging463463 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199571 35765 958Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 1995– 4 952– 3 119 Nieuwe
mutaties– 3 504– 3 384Stand na 2e suppletoire begroting62 90159 455Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 504– 384a.
Bijstelling uit aanvullende posten920920 b. Overboekingen
(extern)– 283– 163 c. Desalderingen– 240– 240d. Overboekingen (intern)– 901– 9013. Beleidsmatige mutaties– 3 000– 3 0001. Projecten– 3 000– 3 000Totaal– 3 504– 3 384Toelichting ad 1.a.Bijstelling naar aanleiding van de premie-ontwikkeling als gevolg van
afspraken in het ABP-complex. Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel
26.06. ad 1.b.Structurele overboeking naar het Ministerie van Economische Zaken als
bijdrage aan Senter in het kader van de monitoring van de OCenW projecten
uit het Fonds Economische Structuurversterking (kas – f 0,053 miljoen/verplichtingen –
f 0,263 miljoen).Overboeking naar het Ministerie van VROM in het kader van de bijdrage
aan de tweede fase van het onderzoeksprogramma Duurzame Technologische Ontwikkeling
(– f 0,2 miljoen).Overboeking van de Ministeries van VROM en LNV in het kader van hun bijdrage
aan het follow-up bodemprogramma spoor 1 (kas f 0,090 miljoen/verplichtingen
f 0,180 miljoen). ad 1.c.Verlaging als gevolg van een kasverschuiving binnen het Fonds Economische
Structuurversterking naar 1996 ten laste van 1995, onder gelijktijdige verlaging
van het corresponderende ontvangstenartikel 23.01 (– f 0,2 miljoen). ad 1.d.Overboeking van artikel 22.06 (f 0,2 miljoen) in het kader van de
bijdrage in de kosten van het CWTS meerjarig contract.Overboeking van artikel 24.04 (f 0,069 miljoen) in het kader van
projectkosten KNAW.Overboekingen naar artikel 23.01 in het kader van de premie-ontwikkeling
als gevolg van afspraken in het ABP-complex (f 0,9 miljoen) en –
f 0,2 miljoen kas/- f 0,5 miljoen verplichtingen als gevolg van
een herschikking in de wachtgelden. ad 3.1.In verband met de eindejaarsmarge voor het studeerbaarheidsfonds (Kwaliteit
en Studeerbaarheid) is een mutatie van – f 3,0 miljoen opgenomen.
Deze is in de algemene inleiding reeds nader toegelicht. Artikel 23.01 Ontvangsten Onderzoek en Wetenschapsbeleid Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1 000) artikel
23.01Ontvangsten Stand ontwerpbegroting 1995213 438Nota van wijziging Oorspronkelijk vastgestelde
begroting 1995213 438Mutaties in 1e Suppletoire begroting
19954 233 Nieuwe mutaties– 1 550Stand na 2e suppletoire begroting216 121Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties– 1 550c.
Desalderingen– 1 550 Totaal– 1 550Toelichting ad 1.c.Structurele verlaging van de doelsubsidie aan TNO, onder gelijktijdige
verlaging van het uitgavenartikel 23.01 (– f 2,8 miljoen).Verlaging van f 0,2 miljoen als gevolg van een kasverschuiving binnen
het Fonds Economische Structuurversterking naar 1996 ten laste van 1995, onder
gelijktijdige verlaging van het uitgavenartikel 23.04.Structurele verhoging als gevolg van de uitkering aan TNO in het kader
van de WAGGS 1995, onder gelijktijdige verhoging van het uitgavenartikel 23.01
(f 1,5 miljoen). Artikel 24.01 Huisvesting primair onderwijs Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 24.01VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19951 110 8531 110 853Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19951 110 8531 110 853Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995  Nieuwe
mutaties– 22 529– 22 529Stand na 2e suppletoire begroting1 088 3241 088 324Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 8 422– 8 422a. Bijstelling uit aanvullende posten371371 d. Overboekingen
(intern)– 8 793– 8 793 2.
Autonome mutaties– 14 900– 14 9001. Diversen800800 2. Huisvesting– 15 700– 15 7003. Beleidsmatige mutaties7937931. Aanpassing
bouwuitgaven– 29 304– 29 304 2.
Inloop LONDO-beroepen30 09730 097 Totaal– 22 529– 22 529Toelichting ad 1.a.Als gevolg van de stijgende rente heeft er een opwaartse bijstelling plaatsgevonden
van de voorgenomen en toekomstige verplichtingen 1995. ad 1.d.– In verband met de afrekening van door scholen ingestelde beroepen
wordt het gedeelte «materiële instandhouding» overgeboekt
naar beleidsterrein 18 primair onderwijs. Het gaat daarbij om de doorwerking
van de in 1994 en 1995 financieel afgewikkelde afrekenberoepen over resp.
'85/'87 (– f 0,2 miljoen) en '88/'91 – f 7 miljoen).– Voor extra ondersteuning ten behoeve van het definitief vaststellen
van het vergoedingsjaar 1992 en het wegwerken van «oude» beroepszaken
is in 1995 een bedrag benodigd van f 1,1 miljoen. Dit bedrag wordt van
het Londo-beroepenbudget overgeboekt naar het Cƒi-apparaatskostenbudget
(artikel 17.06).– Tenslotte wordt in verband met het gewenste onderscheid tussen
de onderzoeksuitgaven en programma-uitgaven het onderzoeksbudget van f 0,5
miljoen overgeboekt naar artikel 17.06. ad 2.1.De autonome mutaties bestaan uit de volgende posten:– De afrekenberoepen 85/91 zijn nagenoeg afgehandeld. De financiële
gevolgen van deze beroepen zijn f 11,7 miljoen lager dan geraamd. Dit
bedrag wordt voor f 10 miljoen aangewend ten behoeve van de totaalproblematiek
OCenW en voor f 1,7 miljoen ten behoeve van de problematiek op artikel
24.02;– minder uitgaven als gevolg van het feit dat gemeenten de gereedmeldingen
later indienen dan het oorspronkelijke realisatiejaar. Het bedrag van f 8
miljoen wordt aangewend voor dekking van de problematiek op artikel 24.02;– de huisvestingskosten van het onderwijs in de AZC's bedragen f 4
miljoen. ad 3.1.Er is sprake van een aanpassing op de bouwuitgaven. Er zijn minder verplichtingen
als gevolg van vervallen beschikkingen. Tevens zijn er minder aanvragen alsmede
een vertraging in de realisatie van voorzieningen (totaal – f 29,3
miljoen). ad 3.2.De mutatie betreft een opwaartse bijstelling van de raming van de afrekenberoepen
BO van f 30,1 miljoen ten behoeve van de afhandeling van
het restant van de afrekenberoepen 85/87. Compensatie vindt plaats uit de
vrijvallende bedragen ad 3.1. Artikel 24.02 Huisvesting VO, BVE Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 24.02VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995459 695757 776 Nota
van wijziging5 4895 489 Oorspronkelijk vastgestelde
begroting 1995465 184763 265Mutaties in
1e Suppletoire begroting 1995– 300– 300Nieuwe mutaties327 63569 889Stand na 2e suppletoire begroting792 519832 854Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties39 73139 731b. Overboekingen
(extern)11 99811 998 c. Desalderingen29 33829 338d. Overboekingen (intern)– 1 605– 1 6052. Autonome mutaties265 3937 6471. Diversen147147 2. Huisvesting265 2467 5003. Beleidsmatige mutaties22 51122 5111. Deelbet. verz. premie– 7 000– 7 0002. Niet uitkeren Prijscomp. 1995– 5 489– 5 4893. Verhoging invest. schema35 00035 000Totaal327 63569 889Toelichting ad 1.b.De opbrengst (f 12,2 miljoen) in verband met verkoop van onroerend
goed vo/bve, gerealiseerd door de Dienst der Domeinen, wordt aan dit artikel
toegevoegd en conform de compensatieregeling aangewend voor extra huisvestingsinvesteringen. ad 1.c.Deze mutatie van f 29,3 miljoen betreft de extra opbrengsten van
verkoop onroerend goed, welke op grond van de bestaande compensatieregeling
voor nieuwe huisvestingsinvesteringen worden aangewend (zie ook het ontvangstenartikel
24.01). ad 1.d.In verband met het inventarisaandeel vo in de betaalde verzekeringspremie
is f 2,5 miljoen overgeboekt van artikel 19.02. Tevens wordt in verband
met het gewenste onderscheid tussen onderzoeks- en programma-uitgaven het
onderzoeksbudget van f 4,1 miljoen overgeboekt naar artikel 17.06. ad 2.1.De schade aan schoolgebouwen ten behoeve van het voortgezet onderwijs
en beroepsonderwijs en volwasseneneducatie als gevolg van de watersnoodramp
begin 1995 bedraagt f 0,1 miljoen. ad 2.2.De autonome mutaties huisvesting bestaan uit de volgende posten:a. Voor de huisvestingskosten van het onderwijs aan asielzoekersleerlingen
in de sector VO/BVE wordt de uitgavenraming van het onderhavige artikel met
f 1,0 miljoen verhoogd.b. Op grond van artikel 45 van de OWVO vindt afkoop plaats van de schuldrestanten
van buiten gebruik gestelde schoolgebouwen. Hiervoor is een bedrag van f 4,5
miljoen benodigd.c. In verband met de decentralisatie van de huisvesting vo/bve worden
gegarandeerde leningen waarvan rente en aflossing rechtstreeks aan de geldgevers
wordt betaald, afgekocht.d. Heroverwegingen als gevolg van bezwaren op huurbeschikkingen leiden
tot een overschrijding van het huurbudget van f 1,5 miljoen.e. Voor de afkoop van gegarandeerde leningen is dit jaar f 0,5 miljoen
nodig.De budgetverhogingen ad b. t/m e. worden voor f 9,7 miljoen gecompenseerd
door lagere uitgaven van artikel 24.01 (zie de toelichting bij artikel 24.01
punt 2.1.) en f 2,0 miljoen door hogere ontvangsten.De mutatie op verplichtingenniveau wordt enerzijds veroorzaakt door de
nieuwe kasmutaties en anderzijds, mede als gevolg van de verschuiving van
het decentralisatietijdstip naar 1997, door huurverplichtingen van dit jaar
met kasgevolgen in 1996 en de verwachte verplichtingenrealisatie van grote
investeringsprojekten met meerjarige kasgevolgen. ad 3.1.Van de voor 1995 gereserveerde verzekeringspremie is f 7,0 miljoen
reeds in 1994 betaald. De hieruit voortvloeiende verlaging ad f 7,0 miljoen
voor 1995 vormt mede de dekking voor de financiering van het investeringsschema
1995 (zie ook de toelichting ad 3.3.). ad 3.2.In verband met de financiering van het investeringsschema 1995 wordt de
prijscompensatie ad f 5,5 miljoen niet uitgekeerd (zie ook de toelichting
ad 3.3.). ad 3.3.Ter financiering van het investeringsschema 1995 is dit artikel met f 35,0
miljoen verhoogd.Deze verhoging wordt gedekt door extra verkoopopbrengsten onroerend goed
ad f 21,5 miljoen, ontvangsten met betrekking tot teveel betaalde huren
hbo ad f 1,0 miljoen, inlevering van de prijscompensatie voor het jaar
1995 ad f 5,5 miljoen en de verlaging als gevolg van de betalingsschuif
van de verzekeringspremie (f 7,0 miljoen). Artikel 24.04 Huisvesting WO en OWB Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 24.04VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19958461 000 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 19958461 000Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 1995  Nieuwe mutaties2 9822 982Stand na 2e suppletoire begroting3 8283 982Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 2.
Autonome mutaties2 9822 9821. Afrekeningen2 5822 5822. Diversen400400 Totaal2 9822 982Toelichting ad 2.1.De niet geraamde nabetalingen op jaarrekeningen hbo bedragen f 2,6
miljoen en worden gecompenseerd door hogere ontvangsten. ad 2.2De schade aan schoolgebouwen ten behoeve van het hoger beroepsonderwijs
en wetenschappelijk onderwijs als gevolg van de watersnoodramp begin 1995
bedraagt f 0,4 miljoen. Artikel 24.01 Ontvangsten Huisvesting Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1 000) artikel
24.01Ontvangsten Stand ontwerpbegroting
1995298 900 Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1995298 900Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995– 250 000Nieuwe mutaties22 224Stand
na 2e suppletoire begroting71 124Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties29 338c. Desalderingen29 3382. Autonome mutaties6 3751. Afrekeningen6 3753. Beleidsmatige mutaties– 13 4891. Intrekking wetsvoorstel– 35.00 2. Meer verkoop
VO/BVE15 744 3. Verk. HBO-gebouwen buiten OKF5 767Totaal22 224Toelichting ad 1.c.De verkoopopbrengsten onroerend goed vo/bve bedragen f 29,3 miljoen.
Deze worden op grond van de bestaande compensatieregeling aangewend voor extra
huisvestingsinvesteringen. ad 2.1De autonome mutaties bestaan uit meerontvangsten in verband met teveel
betaalde voorschotten (v)so, terugvorderingen op hbo-jaarrekeningen en terugvorderingen
van de in 1994 betaalde huren hbo. ad 3.1.Het wetsvoorstel Tijdelijke wet vergoeding waarde sportterreinen is ingetrokken.
De eerder geraamde opbrengst wordt derhalve niet gerealiseerd. Aangezien deze
opbrengsten reeds waren ingezet voor verhoging van het investeringsschema
vo/bve 1995, vindt alternatieve dekking plaats (op de ontvangsten en op de
uitgaven). ad 3.2.Van de verkoopopbrengsten onroerend goed vo/bve wordt f 15,7 miljoen
aangewend voor gedeeltelijke dekking van de verhoging van het investeringsschema
vo/bve 1995. ad 3.3.De verkoopopbrengsten van hbo-gebouwen (f 5,8 miljoen) die niet zijn
meegenomen in de OKF en waarvan het economisch claimrecht derhalve bij het
rijk ligt, wordt aangewend voor gedeeltelijke dekking van de verhoging van
het investeringsschema vo/bve 1995. Artikel 25.01 Studiefinanciering Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 25.01VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 19954 348 6524 348 652Nota van wijziging– 35 000– 35 000Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19954 313 6524 313 652Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995108 200108 200Nieuwe mutaties– 157 300– 157 300Stand na 2e suppletoire begroting4 264 5524 264 552Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 401 900– 401 900b. Overboekingen (extern)– 387 500– 387 500d. Overboekingen (intern)– 14 400– 14 4002. Autonome mutaties92 60092 6001. Diversen48 10048 100 2. Leerlingen kenmerken33 80033 8003. Leerlingen volume10 70010 700 3.
Beleidsmatige mutaties152 000152 0001.
Bevriezing ink.norm TS17-– 3 000– 3 0002. Premie ZFW– 23 000– 23 0003. Uitstel prestatiebeurs178 000178 000Totaal– 157 300– 157 300Toelichting ad 1.b.De begroting van de uitgaven aan rentedragende lening wordt neerwaarts
bijgesteld.– Dit is met name het gevolg van het gedrag ten aanzien van de opname
van rentedragende leningen: er worden minder leningen opgenomen dan eerder
geraamd. De tendens die zich vanaf invoering van de nieuwe rentedragende lening
per 1 januari 1992 voordoet, zet zich nog altijd voort.– Verder vallen de opbrengsten van de omzetting van beurs in lening als gevolg van de studievoortgangscontrole (tempobeurs) naar verwachting
lager uit. Zie tevens mutatie 2.2..– Omdat de invoering van de prestatiebeurs is uitgesteld tot 1 september
1996 (wetsvoorstel verworpen) vindt de ermee samenhangende voorziene verhoging
van het leenvolume vanaf 1996 plaats.– In de opbrengsten van de Stoeb die per 1 januari 1995 is ingevoerd,
is f 15,0 miljoen gereserveerd voor de verlaging van het deeltijd-collegegeld.
Van deze ruimte wordt hierbij f 0,6 miljoen overgeboekt naar de betreffende
begrotingsartikelen van LNV. Zie ook mutatie 1.d.. ad 1.d.De resterende f 14,4 miljoen (zie mutatie 1.b.) die in de opbrengsten
van de Stoeb is gereserveerd voor verlaging van het deeltijdcollegegeld wordt
hierbij overgeboekt naar de betreffende begrotingsartikelen van de beleidsterreinen
hbo en wo. ad 2.1.Per saldo leiden de correcties vanwege onterecht (niet) verstrekte WSF
(het zogeheten achterstallig hoger en lager recht) tot hogere uitgaven. Deze
correcties hebben ook betrekking op WSF-uitkeringen uit voorgaande jaren.Een deel van de overschrijding op de OV-kaart vanwege een hoger percentage
weekkaarten, heeft betrekking op de laatste twee maanden van 1994. De hieruit
resulterende meerkosten worden in 1995 betaald.Met het toenemen van het aantal debiteuren en de gemiddelde schuldhoogte
nemen ook de inningskosten toe. Dit betreft met name de incasso-kosten die
deurwaarders aan de IB-Groep doorberekenen. Deze inningskosten worden tot
nu toe verantwoord onder de programma-uitgaven WSF. ad 2.2.Het percentage uitwonenden vertoont nog steeds een jaarlijkse stijging.
Gemiddeld bedroeg het uitwonende percentage over 1994 zo'n 48,7%. Met dit
percentage is in deze suppletoire begroting rekening gehouden.Uit de informatie over de uitvoering 1995 blijkt dat de stijging van het
aantal gerechtigden met een aanvullende beurs vanwege de Stoeb maatregelen
(stapsgewijze verlaging van de basisbeurs met compensatie in de aanvullende
beurs) minder groot is dan eerder is verondersteld. De raming van de aantallen
gerechtigden met aanvullende beurs is derhalve verlaagd, hetgeen leidt tot
een verlaging van de begroting.Uit de over studiejaar 1993/1994 omgezette beursbedragen in leningen blijkt
dat de opbrengsten van de tempobeurs ten opzichte van de ramingen lager uitkomen.
Of en in welke mate volume-effecten zijn opgetreden is op dit moment nog niet
duidelijk. Het effect op de leningen is meegenomen bij mutatie 1.b.. ad 2.3.De aantallen gerechtigden met gemengde WSF vallen lager uit dan in de
vorige begroting is geraamd. De verdeling over schoolsoorten is eveneens gewijzigd.
Door de toename van mbo-ers en hbo-ers en het lagere aantal vo-scholieren
nemen de uitgaven aan beurs per saldo toch licht toe.Over 1994 bleken er meer rechthebbenden op een tegemoetkoming studiekosten
te zijn dan verwacht. Dit volume-effect werkt door in de meerjarencijfers.Verder is een daling merkbaar van de aantallen rechthebbenden op TSD en
nemen de aantallen EG-studerenden in Nederland die een tegemoetkoming in de
onderwijsretributie aanvragen, meer toe dan verwacht. ad 3.1.Vanwege de hogere aantallen rechthebbenden op de TS17- met doorwerking
naar de WTS zijn de inkomensgrenzen in de TS-regeling voor 1995/1996 bevroren.
Dit leidt naar verwachting tot een structurele uitgavenbesparing van f 3,0
miljoen per jaar. ad 3.2.Met ingang van 1995 is de kinderpremie in de ZFW komen te vervallen. Dit
leidt tot lagere premies ZFW en daarmee tot lagere normbedragen aanvullende
beurs. ad 3.3.De indiening van een gewijzigd wetsvoorstel prestatiebeurs met een beoogde
ingangsdatum die een jaar later ligt dan de oorspronkelijke voornemens leidt
tot aanzienlijke besparingsverliezen. Artikel 25.01 Ontvangsten studiefinanciering Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) artikel
25.01Ontvangsten Stand ontwerpbegroting
1995641 600 Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1995641 600Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995 Nieuwe
mutaties– 10 900Stand na 2e suppletoire
begroting630 700Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties– 51 500b.
Overboekingen (extern)– 51 500 2. Autonome
mutaties40 6001. Diversen40 600Totaal– 10 900Toelichting ad 1.b.Door een gewijzigde boekingssystematiek komen er vanaf 1995 geen ontvangsten
op kortlopende schulden meer voor die worden toegerekend aan leningen.Als gevolg van de lage opnamepercentages bij de rentedragende leningen
die vanaf 1992 zijn verstrekt, wordt de raming van de ontvangsten op deze
leningen verlaagd. ad 2.1.Ten opzichte van de vorige raming is verondersteld dat de aflossingen
op renteloze voorschotten die voor invoering van de WSF werden verstrekt,
van jaar op jaar minder sterk dalen. Ook is rekening gehouden met hogere afdrachten
van de deurwaarder.De inzichten over de begrotingsuitvoering 1994 wijzen uit dat het rentedeel
in de aflossingen op leningen die zijn verstrekt vanaf 1992, omhoog moeten
worden bijgesteld.Verder is in deze mutatie het effect verwerkt van de verhoging van de
bijverdiengrens en het afschaffen van de partnertoets in de WSF. Dit leidt
tot minder achterstallig lager recht en daarmee tot lagere ontvangsten. Artikel 25.02 Lesgelden Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) artikel
25.02Ontvangsten Stand ontwerpbegroting
1995676 200 Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1995676 200Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995 Nieuwe
mutaties7 400Stand na 2e suppletoire begroting683 600Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten2. Autonome mutaties7 4001.
Leerlingen volume7 400 Totaal7 400Toelichting ad 2.1.De ramingen van de leerlingen aantallen wijzen uit dat ten opzichte van
de ramingen van vorig jaar de aantallen vo-scholieren dalen en de aantallen
mbo-scholieren stijgen. Per saldo is de stijging van de aantallen groter dan
de daling. Dit leidt tot meer lesgeldplichtigen en daarmee tot hogere lesgeldontvangsten. Artikel 26.01 Bemiddeling Wachtgelders Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 26.01VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199529 52229 522Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199529 52229 522Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19952727 Nieuwe
mutaties– 15 260– 15 260Stand na 2e suppletoire begroting14 28914 289Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 523– 523a.
Bijstelling uit aanvullende posten227227 d. Overboekingen
(intern)– 750– 750 2. Autonome
mutaties– 7 737– 7 7371. Diversen– 7 737– 7 7373. Beleidsmatige mutaties– 7 000– 7 0001. ARBON– 7 000– 7 000Totaal– 15 260– 15 260Toelichting ad 1.a.Deze post betreft bijstellingen in het kader van de algemene salarismaatregelen
1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.d.De overboeking van – f 0,8 miljoen naar artikel 17.06 Personeel
en materieel ministerie betreft de apparaatskosten voor medewerkers van de
commissie ARBON. ad 2.1.Deze bijstelling heeft in hoofdzaak betrekking op de budgetten wachtgeldbemiddeling
van ARBON. Uit de realisatiegegevens blijkt dat de middelen niet volledig
worden uitgeput. ad 3.1.In voorgaande jaren zijn de ingeruimde budgetten voor de bemiddeling van
wachtgelders te hoog geraamd, zodat de uitgaven met – f 7,0 miljoen
zijn bijgesteld. Na deze bijstelling is er nog voldoende groei in het beschikbare
budget om de naar verwachting toenemende bemiddelingsactiviteiten te kunnen
financieren. Artikel 26.02 Overige rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 26.02VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199531 57031 570Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199531 57031 570Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19951 7551 755Nieuwe mutaties13 77713 777Stand na 2e suppletoire begroting47 10247 102Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties21 14221 142a. Bijstelling
uit aanvullende posten17 74217 742 b. Overboekingen
(extern)3 4003 400 2. Autonome mutaties– 16 865– 16 8651. Diversen1 5931 593 2. Rechtspositie volume– 18 458– 18 4583. Beleidsmatige mutaties9 5009 5001. Participatiefonds44 50044 500 2.
Overgangsbuffer part. fonds– 35 000– 35 000Totaal13 77713 777Toelichting ad 1.a.Deze post betreft bijstellingen in het kader van de algemene salarismaatregelen
1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. Een bijstelling van f 12,8 miljoen betreft middelen AenO-fonds van
het Ministerie van Binnenlandse Zaken. ad 1.b.Deze mutatie ad f 3,4 miljoen betreft de bijdrage van het Ministerie
van LNV aan de middelen die geraamd zijn voor de overgangsbuffer ten behoeve
van het Participatiefonds. ad 2.1.De mutatie betreft een verlaging van geraamde uitverdieneffecten. ad 2.2, 3.1 en 3.2.In de stand na de eerste suppletoire wet was op dit artikel een bedrag
van circa f 9,0 miljoen beschikbaar voor wachtgelduitgaven. Na de Voorjaarsnota
zijn op dit artikel middelen gereserveerd van f 44,5 miljoen ten behoeve
van het Participatiefonds (naast de reservering van f 35,0 miljoen solvabiliteitsbuffer
op de artikelen 18.01 en 19.01).Deze middelen van in totaal f 53,5 miljoen worden (evenals de solvabiliteitsbuffer
bij 18.01 en 19.01) voor f 35,0 miljoen ingezet ter dekking van de wachtgeldtegenvaller
in de PF-sectoren, en voor f 18,4 miljoen aangewend ter dekking van de
totale begroting. Artikel 26.03 CASO, Vakbondsfaciliteiten en Voorzieningen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 26.03VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199534 84541 845 Nota
van wijziging125125 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199534 97041 970Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 199511 52311 523 Nieuwe
mutaties4 9934 993Stand na 2e suppletoire
begroting51 48658 486Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties4 2994 299a. Bijstelling
uit aanvullende posten206206 d. Overboekingen (intern)4 0934 0932. Autonome mutaties6946941.
Diversen694694 Totaal4 9934 993Toelichting ad 1.a.Deze post betreft bijstellingen in het kader van de algemene salarismaatregelen
1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.d.Ter dekking van de kosten van het aanpassen van het CASO-automatiseringssysteem
als gevolg van veranderingen in de regelgeving, is dit artikel verhoogd met
f 1,6 miljoen ten laste van artikel 26.08. In verband met de overgang van van het ministerie naar het Rijks Computer
Centrum (formatie CASO) is f 2,5 miljoen overgeboekt van artikel 17.06. ad 2.1.Deze mutatie betreft de bijstelling van de budgetten vakbondsfaciliteiten
als gevolg van het ABP-complex. Artikel 26.05 Internationale Betrekkingen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 26.05VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 199514 54819 023 Nota
van wijziging220220 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199514 76819 243Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 1995– 169– 169 Nieuwe
mutaties– 3 494– 4 734Stand na 2e suppletoire begroting11 10514 340Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 4 653– 4 653a. Bijstelling uit aanvullende posten66 d. Overboekingen
(intern)– 4 659– 4 659 2.
Autonome mutaties19191. Diversen19193. Beleidsmatige mutaties1 140– 1001. Correctie CROSS 19931 438 2. NUC– 100– 1003. Verplichtingenverschuiving– 198 Totaal– 3 494– 4 734Toelichting ad 1.a.Deze post betreft bijstellingen in het kader van de algemene salarismaatregelen
1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.d.De interne overboeking heeft betrekking op een tweetal mutaties.– De eerste mutatie betreft een overboeking van f 0,16 miljoen
in het jaar 1995 en van structureel f 0,24 miljoen in volgende jaren
naar artikel 23.01 voor de Neerlandistiek in Noord-Frankrijk. Deze activiteit
wordt door de Nederlandse Taalunie uitgevoerd.– De tweede mutatie heeft betrekking op een jaarlijkse overboeking
van budget (dit jaar f 4,5 miljoen) naar artikel 22.02. Dit budget is
bestemd voor de uitvoering van de bilaterale verdragen in het jaar 1995 door
het Nuffic. ad 3.1.Naar aanleiding van de overdracht van de uitvoering en afwikkeling van
verplichtingen aan het verzelfstandigde bureau CROSS (Coördinatie Rusland
Onderwijssamenwerking) is een bedrag van f 1,4 miljoen gecorrigeerd. ad 3.2.In het kader van Grote Efficiency Operatie (geo) is het budget voor de
Nationale Unesco Commissie verlaagd met f 0,1 miljoen in het jaar 1995
en structureel met f 0,24 miljoen in de volgende jaren. Omdat voorzien
werd dat deze budgetvermindering niet zonder gedwongen ontslag zou kunnen
verlopen, werd op dit artikel een reservering voor flankerend beleid aangehouden.
Door de overgang van het secretariaat van de NUC, inclusief het personeel
naar het Nuffic, vervalt dit risico zodat dit artikel kan worden verlaagd
met de hiervoor opgenomen bedragen. ad 3.3.Deze mutatie heeft betrekking op verplichtingen die in het jaar 1994 zijn
aangegaan met kasgevolgen in de jaren 1995 tot en met 1997. De nu opgenomen
mutatie betreft de vermindering van het verplichtingenbudget in het jaar 1995
met f 0,2 miljoen. Artikel 26.06 Loonbijstelling Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 26.06VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995– 129 360– 129 360Nota van wijziging– 44 843– 44 843Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1995– 174 203– 174 203Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995711 120711 120Nieuwe mutaties– 417 748– 417 748Stand na 2e suppletoire begroting119 169119 169Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 573 574– 573 574a. Bijstelling uit aanvullende posten– 577 602– 577 602d. Overboekingen (intern)4 0284 028 2.
Autonome mutaties141 826141 8261. Diversen116 126116 1262. Overige arbeidsvoorwaarden27 00027 000 3.
Verschil ASM– 1 300– 1 300 3.
Beleidsmatige mutaties14 00014 0001.
Beloningsknelpunten14 00014 000 Totaal– 417 748– 417 748Toelichting ad 1.a.De mutaties bestaan uit overboekingen uit de aanvullende post van de Miljoenennota
voor de effecten van de ABP-privatisering (invoering van pseudopremies, wijziging
van bruto-salarisregels), de loonbijstelling 1995 voor 0,5% salarisstijging
per 1 januari 1995 en voor wijziging van de vergoeding voor de interim ziektekostenregeling
(IZK). Deze middelen zijn vervolgens over de diverse beleidsterreinen verdeeld.In de onderstaande tabel is voor ABP-complex en ASM 1995 deze verdeling
aangegeven.Voor ABP (totaal f 626,1 miljoen via 26.06 uitgedeeld) is bij Voorjaarsnota
f 497,7 miljoen vanuit de aanvullende post uit de Miljoenennota loonbijstelling/wachtgelden
ontvangen, bij Miljoenennota 1996 is daar een bedrag van f 96,7
miljoen aan toegevoegd. Tevens is de begroting autonoom met f 31,7 miljoen
verhoogd. BtArtnaam artikelABP-complex
1995asm 1995 175post-actieven269   6pers.+mat.
ministerie3 9182 401  7pers.+mat. IB-Groep1 756  8pers.+mat.
inspectie1 014  9pers.+mat. adv.raden85  Bel.terrein
17 Ministerie alg.7 0422 401     181pers.uitg.
po130 84346 369  3onderwijsverzorging
po1 336  5overige uitg. po1 045   Beleidsterrein
18 PO133 22446 369     191pers.uitg.
vo193 23335 206  2mat.uitg. vo7 9151 400 3onderwijsverzorging vo2 408400  5overige
uitg. vo3 4911 000   Beleidsterrein
19 VO207 04738 006     201pers.+mat.
uitg. bve82 23419 758  3overige uitg.
bve2 427524   Beleidsterrein 20 BVE84 66120 282     211pers.+mat. uitg. hbo67 27612 576 3rechtspos. uitk. 4 824854  4overige
uitg. hbo1 099   Beleidsterrein 21 HBO73 19913 430     221universiteiten103 02929 627 2instit.int.onderw/onderz. 180  3overige
instituten2 674894  4rechtspos. uitk. 425122 6overige uitg. wo1 052   Beleidsterrein
22 WO107 36030 643     231instellingen
owb11 6264 985  4coördinatie wet.beleid920   Beleidsterrein
23 OWB12 5464 985     261bemidd.
wachtgelders36191  2ov. rechtsp.uitk.38204 3caso, vakb.fac, voorz.33173  5internationale
betrekk.15  6loonbijstelling– 1585 083   96 737  uitgedeeld
over bel.terreinen:– 626 101– 160 614 8centraal beheerde midd.72   Bel.terrein
26 Ov. Progr.uitg.– 529 342– 154 958     271kunsten1 0003 457  2biblioth.,
letteren, ntu 313  3cultuurbeheer 376 6rechtspos. uitk. 172  7ov.
uitgaven cultuur 135   Beleidsterrein
27 Cultuur1 0004 453Totaal generaal96 7375 611In de algemene inleiding is in de toelichting op het ABP-complex aangegeven,
dat de gevolgen van het ABP-complex in totaal f 726,4 miljoen bedragen.
Behalve de f 626,1 miljoen die via dit administratie-artikel 26.06 zijn
verdeeld, en een mutatie van f 48,3 miljoen bij artikel 18.01 als gevolg
van een herberekening van de premie in verband met een afwijkende rangenmix
bij primair onderwijs (zie aldaar), is rechtstreeks autonoom op de volgende
artikelen gemuteerd tot een totaal van f 52,0 miljoen: artikelbedrag (x f 1 mln.) 17.06personeel
en materieel Ministerie2,7 18.01personele
uitgaven PO8,9 19.01personele uitgaven VO14,0 20.01personele
en materiële uitgaven BVE5,7 21.01personele en materiële
uitgaven HBO5,0 22.01universiteiten7,3 23.01instell.
v. onderzoek en wetenschapsbeoef.5,8 26.03caso, vakbondsfaciliteiten
en voorzieningen0,6 27.01kunsten2,0 totaal 52,0Ten behoeve van de cao-Onderwijs is f 118,4 miljoen uit de aanvullende
post ontvangen. In afwachting van de afronding van de cao-onderhandelingen
is dat bedrag op dit artikel geparkeerd. Tevens zijn diverse kleinere mutaties
gepleegd in het kader van uitdeling over de beleidsterreinen van onder de
noemer overige arbeidsvoorwaarden op dit artikel geparkeerde middelen. ad 1.d.Diverse mineure mutaties. ad 2.1.Deze post bestaat uit diverse mutaties:– In aanvulling op de door het Ministerie van Financiën overgeboekte
bedragen uit de aanvullende post in het kader van het ABP-complex was tevens
een autonome verhoging noodzakelijk voor een bedrag van f 29,9 miljoen.– Bij de begroting 1995 is als uitvloeisel van het regeerakkoord
een taakstelling op het Incidenteel opgelegd ten bedrage van f 94,0 miljoen.
Dat bedrag was op dit artikel geparkeerd. Nu maatregelen ter invulling (door
het kabinet) zijn uitgebleven is het niet mogelijk deze taakstelling te realiseren
en wordt deze door het kabinet teruggenomen. – Op dit artikel stonden nog kleine bedragen gereserveerd voor overige
arbeidsvoorwaarden. Thans zijn deze gelden ingezet ten behoeve van de budgettaire
problematiek. ad 2.2.Deze post bestaat uit twee mutaties:– Van de post convenantsgelden is f 18,0 miljoen ingezet ten
behoeve van de startpositie van het Participatiefonds.– Bij de tweede nota van wijziging op de begroting 1995 is een bezuiniging
«beperking secundaire rechtspositie» verwerkt, welke structureel
f 45,0 miljoen bedroeg. Deze bezuiniging heeft de vorm gekregen van een
aanscherping van de referte-eisen in het Besluit op de Werkloosheid van Onderwijs-
en Onderzoekspersoneel (BWOO), waardoor het beroep op deze regeling zal afnemen.
Het financiële effect van deze maatregel wordt echter pas in 1996 merkbaar.
Deze tegenvaller is hier zichtbaar gemaakt. ad 2.3.Onder de noemer «verschil algemene salarismaatregelen» stond
nog een klein bedrag op dit artikel geparkeerd, dat nu is ingezet ten behoeve
van de totale dekkingsproblematiek. ad 3.1.Om de mutatie met betrekking tot het afdekken van het wachtgeldtekort
in 1995 (zie punt 2.2) te kunnen plegen, is het noodzakelijk via een kasverschuiving de in 1996 en 1997 gereserveerde middelen voor beloningsknelpunten
in 1995 in te zetten. Artikel 26.07 Prijsbijstelling Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 26.07VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995133 900133 900 Nota
van wijziging– 133 068– 133 068Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1995832832Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995  Nieuwe
mutaties– 832– 832Stand na
2e suppletoire begroting  Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 5 900– 5 900a. Bijstelling uit aanvullende posten– 5 900– 5 9002. Autonome mutaties5 0685 0681.
Prijscompensatie5 0685 068 Totaal– 832– 832Toelichting ad 1.a.Bij nota van wijziging is de prijscompensatie over de beleidsterreinen
uitgedeeld. Voor het beleidsterrein primair onderwijs bleek het uitgekeerde
bedrag niet voldoende te zijn om de wettelijk verschuldigde prijscompensatie
aan het primair onderwijs te vergoeden. Deze mutatie is gepleegd om dat tekort
te compenseren. ad 2.1.Het nog aanwezige budget voor prijscompensatie op dit artikel was niet
voldoende voor bovenstaande uitdeling. Het tekort wordt gedekt door herschikking
binnen de OCenW-begroting. Artikel 26.08 Centraal beheerde middelen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 26.08VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995112 763112 763 Nota
van wijziging130 039130 039 Oorspronkelijk
vastgestelde begroting 1995242 802242 802Mutaties
in 1e Suppletoire begroting 1995124 021124 021 Nieuwe
mutaties– 357 862– 357 862Stand na 2e suppletoire begroting8 9618 961Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 24 539– 24 539a. Bijstelling uit aanvullende posten– 5 611– 5 611b. Overboekingen (extern)– 1 000– 1 000d. Overboekingen (intern)– 17 928– 17 9282. Autonome mutaties– 248 486– 248 4861. Diversen– 85 486– 85 4862. Leerlingen volume– 163 000– 163 0003. Beleidsmatige mutaties– 84 837– 84 8371. Algemene reserve– 14 837– 14 8372. Intrekking wetsvoorstel– 35 000– 35 0003. Kwaliteitsbevordering leraren– 35 000– 35 000Totaal– 357 862– 357 862Toelichting ad 1.a.Dit betreft twee uitdelingen ad f 5,6 miljoen in het kader van convenant
1 aan de beleidsterreinen primair onderwijs en voortgezet onderwijs. ad 1.b.Deze mutatie van – f 1,0 miljoen betreft een externe overboeking
van het ministerie van Binnenlandse zaken in het kader van de verdeling van
de clustergelden. ad 1.d.Diverse interne overboekingen.De belangrijkste zijn– overboeking naar artikel 17.06 voor onder meer de uitvoering van
diverse projecten ad f 6,5 miljoen;– overboeking naar 26.03 van f 1,6 miljoen in verband met de
systeemaanpassing CASO;– overboeking naar 26.06 van f 4,2 miljoen voor de convenantsgelden.
 ad 2.1.Deze post bestaat uit diverse mutaties:– Het autonome saldo van de eerste suppletoire wet van f 98,8
miljoen, dat op dit artikel stond geparkeerd, is thans ingezet ten behoeve
van de totale dekkingsproblematiek.– Aan de algemene reserve is, ten gevolge van autonome overschotten
elders binnen de OCenW-begroting, een bedrag van f 13,3 miljoen toegevoegd.
Zie ook punt 3.1.. ad 2.2.Vanuit de aanvullende post van de Miljoenennota is f 163,0 miljoen
ontvangen ter dekking van de opvang van asielzoekers. Daarbij was f 27,0
miljoen teveel ontvangen, welk bedrag naar de aanvullende post is teruggeboekt.Een bedrag van f 136,0 miljoen is over de beleidsterreinen verdeeld. ad 3.1.Van de algemene reserve is, ten behoeve van de totale dekkingsproblematiek,
een bedrag van f 14,8 miljoen ingezet. ad 3.2.In de begroting 1995 was in verband met de voorgenomen verkoop van de
sportvelden voortgezet onderwijs een bedrag van f 35,0 miljoen opgenomen.
Dat bedrag was op dit artikel geblokkeerd, totdat de opbrengst
definitief zou zijn gerealiseerd. Nu het wetsvoorstel is ingetrokken en de
opbrengst is komen te vervallen, is thans deze blokkade tegengeboekt. Het
intrekken van het wetsvoorstel heeft als gevolg dat de desbetreffende sportvelden
deel uit maken van het totaalpakket van de aan de gemeenten over te dragen
huisvesting. ad 3.3.Bij het regeerakkoord is een extra bedrag beschikbaar gesteld voor de
kwaliteitsbevordering van leraren. Dat bedrag was op dit artikel geparkeerd.
Thans is dit naar de beleidsterreinen 18 en 21 overgeboekt en op dit artikel
tegengeboekt (- f 35,0 miljoen). Artikel 26.01 Ontvangsten overige programma-uitgaven Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) artikel
26.01Ontvangsten Stand ontwerpbegroting
199550 219 Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199550 219Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995 Nieuwe
mutaties– 50 000Stand na 2e suppletoire
begroting219Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties– 50 000d.
Overboekingen (intern)– 50 000 Totaal– 50 000Toelichting ad 1.d.De geraamde subsidiebijdrage voor onderwijsdoeleinden van het Europees
Sociaal Fonds van f 50,0 miljoen is overgeboekt naar het ontvangstenartikel
20.01 (Beroepsonderwijs en volwasseneneducatie) voor onder meer het project
«bestrijding voortijdig schoolverlaten». Artikel 27.01 Kunsten Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 27.01VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995  Nota van wijziging165 381443 843Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1995165 381443 843Mutaties in 1e Suppletoire begroting 19959882 300 Nieuwe
mutaties17 55017 350Stand na 2e suppletoire
begroting183 919463 493Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties7 4617 461a. Bijstelling
uit aanvullende posten4 4574 457 b. Overboekingen
(extern)2 9642 964 d. Overboekingen (intern)40402. Autonome mutaties2 0002 0001.
Diversen2 0002 000 3. Beleidsmatige mutaties8 0897 8891. Terugdraaien ombuigingen '957 8897 889 2.
Verpl. verschuiving200 Totaal17 55017 350Toelichting ad 1.a.Deze mutatie bestaat uit bijstellingen in verband met de algemene salarismaatregelen
1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.b.Overboeking van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport in
verband met de WAGGS/ABP-bijstelling. De overboeking ad f 3,0 miljoen
houdt verband met de overgang van Cultuur naar OCenW. ad 1.d.Overboeking van uitgavenartikel 27.03 in verband met een bijdrage aan
het onderhoud van het Rietveldpaviljoen in Venetië. ad 2.1.In verband met het ABP-complex is een tegenvaller van f 2,0 miljoen
opgenomen. Deze is in de algemene inleiding reeds nader toegelicht. ad 3.1.Deze mutatie is de resultante van het oplossen van knelpunten (adviesraden),
het honoreren van beleidsprioriteiten (projecten in het kader van 50 jaar
bevrijding) alsmede het ongedaan maken van de ombuigingstaakstelling 1995
op dit artikel zoals aangegeven in de brief van de staatssecretaris aan de
Tweede Kamer (TK 1994/1995, 23 900 VIII nr 22). ad 3.2.De f 0,2 miljoen verplichtingenruimte betreft een herziening van
een ten onrechte dubbel geboekte verplichtingenmutatie van Kunstbeoefening.
Deze mutatie heeft geen gevolgen voor de kasraming. Artikel 27.02 Bibliotheken, letteren en NTU Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 27.02VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995  Nota van wijziging73 48873 663Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199573 48873 663Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995  Nieuwe
mutaties4 2394 239Stand na 2e suppletoire
begroting77 72777 902Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties1 3391 339a. Bijstelling
uit aanvullende posten313313 b. Overboekingen (extern)1 0261 0263. Beleidsmatige mutaties2 9002 9001. Bevord. kwaliteit vertalers2 9002 900Totaal4 2394 239Toelichting ad 1.a.Deze mutatie bestaat uit bijstellingen in verband met de algemene salarismaatregelen
1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van afspraken in het ABP-complex.
Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.b.Overboeking van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport in
verband met de WAGGS/ABP-bijstelling (f 1,0 miljoen). De overboeking
houdt verband met de overgang van Cultuur naar OCenW. ad 3.1.Deze mutatie is de resultante van een beleidsintensivering (bevordering
kwaliteit vertalers ad f 1 miljoen) alsmede het ongedaan maken van de
ombuigingstaakstelling 1995 (f 1,9 miljoen) op dit artikel zoals aangegeven
in de brief van de staatssecretaris aan de Tweede Kamer (TK 1994/1995, 23 900
VIII nr 22). Artikel 27.03 Cultuurbeheer Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 27.03VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995  Nota van wijziging325 551348 603Oorspronkelijk vastgestelde begroting 1995325 551348 603Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995135135 Nieuwe
mutaties309 369309 800Stand na 2e suppletoire
begroting635 055658 538Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties22 89822 898a. Bijstelling
uit aanvullende posten1 3731 373 b. Overboekingen
(extern)6 9136 913 c. Desalderingen9 8179 817d. Overboekingen (intern)4 7954 795 3.
Beleidsmatige mutaties286 471286 9021.
Impuls monumentenzorg 952 5002 500 2. Monumentenzorg275 000275 0003. Terugdraaien ombuigingen '959 4029 402 4.
Verpl. verschuiving– 431 Totaal309 369309 800Toelichting ad 1.a.Deze mutatie bestaat uit bijstellingen in verband met de algemene salarismaatregelen
1995 en de premie-ontwikkeling als gevolg van afspraken in het ABP-complex
(zie ook ad 1.b.). Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.b.Overboeking van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport in
verband met de WAGGS/ABP-bijstelling (f 6,9 miljoen). De overboeking
houdt verband met de overgang van Cultuur naar OCenW. ad 1.c.Het startkapitaal dat destijds bij het begin van het Nationaal Restauratie
Fonds aan de monumentenbegroting is onttrokken (f 1,0 miljoen) wordt
nu terugbetaald aan de Rijksdienst Monumentenzorg. Het corresponderende ontvangstenartikel
27.01 is met eenzelfde bedrag verhoogd.Het bedrag van f 8,8 miljoen behelst de in 1994 gerealiseerde meerontvangsten
van de musea. Conform een afspraak met het ministerie van Financiën mogen
deze meerontvangsten in 1995 worden ingezet (zie het corresponderende ontvangstenartikel
27.03). ad 1.d.Het bedrag ad f 4,8 miljoen bestaat uit de volgende mutaties:Een verhoging van f 1,9 miljoen betreffende het terugdraaien van
de IBA-korting.Een overboeking van uitgavenartikel 17.06 in verband met formatieplaatsen
ten behoeve van de RAD en ROB (f 0,2 miljoen) alsmede een bijstelling
van f 2,7 miljoen voor personele uitgaven voor DGCZ. Verder is f 0,040 miljoen overgeboekt naar uitgavenartikel 27.01
ten behoeve van het onderhoud van het Rietveldpaviljoen. ad 3.1.Compensatie ter dekking van de motie Van Nieuwenhuizen (Impuls monumentenzorg
(f 2,5 miljoen)). ad 3.2.Uit de onderuitputting 1995 heeft het kabinet een eenmalige impuls van
f 275,0 miljoen vrijgemaakt ten behoeve van de monumentenzorg. ad 3.3.Deze mutatie is de resultante van het oplossen van knelpunten (kosten
eerste inrichting, PIVOT, Ketelhaven etc.) alsmede het ongedaan maken van
de ombuigingstaakstelling 1995 op dit artikel zoals aangegeven in de brief
van de staatssecretaris aan de Tweede Kamer (TK 1994/1995, 23 900 VIII
nr 22). ad 3.3.De verplichtingenmutatie ad f 0,4 miljoen is het gevolg van een verschuiving
ten laste van 1995. Voor de kasuitgaven heeft deze mutatie geen gevolgen. Artikel 27.04 Media Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 27.04VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995  Nota van wijziging1 428 4731 428 473Oorspronkelijk vastgestelde begroting 19951 428 4731 428 473Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995  Nieuwe
mutaties49 37649 376Stand na 2e suppletoire
begroting1 477 8491 477 849Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties22 84722 847c. Desalderingen22 84722 8472. Autonome mutaties26 52926 5291. Diversen26 52926 529 Totaal49 37649 376Toelichting ad 1.c.De verhoging van de uitgaven voor de media met f 22,8 miljoen in
1995 is het gevolg van nagekomen ontvangsten omroepbijdrage van vorig jaar.
Conform de bestaande systematiek worden de uitgaven voor de media, i.c. het
budget voor de binnenlandse landelijke omroep, met eenzelfde bedrag opgehoogd
(zie het corresponderende ontvangstenartikel 27.02). ad 2.1.De verhoging van de uitgaven voor de media met f 26,5 miljoen is
het gevolg van meevallende reclame opbrengsten ad f 28,0 miljoen in 1995, een toename van de rente op de algemene omroepreserve van f 5,5
miljoen en de invulling van een taakstelling van f 7 miljoen bij cultuur
(zie ontvangstenartikel 27.02). Genoemde mutatie van f 26,5 miljoen heeft
betrekking op de verwerking van de aanpassingen, zoals per brief gemeld aan
de Tweede Kamer (11 november 1994, TK 23 900 VIII, nr 25), welke aanvankelijk
reeds in de Voorjaarsnota zouden worden verwerkt. Artikel 27.06 Rechtspositionele uitkeringen Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 27.06VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995  Nota van wijziging18 12118 121Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199518 12118 121Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995  Nieuwe
mutaties366366Stand na 2e suppletoire begroting18 48718 487Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties366366a. Bijstelling uit aanvullende
posten172172 b. Overboekingen (extern)194194Totaal366366Toelichting ad 1.a.Deze mutatie bestaat uit een bijstelling in verband met de algemene salarismaatregelen
1995.Voor een specificatie wordt verwezen naar artikel 26.06. ad 1.b.Overboeking van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport in
verband met de WAGGS/ABP-bijstelling (f 0,2 miljoen). De overboeking
houdt verband met de overgang van Cultuur naar OCenW. Artikel 27.07 Overige uitgaven Opbouw verplichtingen- en uitgavenramingen vanaf de stand
ontwerp-begroting (x f 1000) artikel 27.07VerplichtingenUitgavenStand ontwerpbegroting 1995  Nota van wijziging26 34827 323Oorspronkelijk vastgestelde begroting 199526 34827 323Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995– 1 180 Nieuwe
mutaties– 14 138– 14 138Stand na 2e suppletoire begroting11 03013 185Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  VerplichtingenUitgaven 1.
Technische mutaties– 947– 947a.
Bijstelling uit aanvullende posten135135 d. Overboekingen
(intern)– 1 082– 1 082 3.
Beleidsmatige mutaties– 13 191– 13 1911. Terugdraaien ombuigingen '95– 13 191– 13 191Totaal– 14 138– 14 138Toelichting ad 1.a.De bijstelling uit aanvullende posten bestaat met name uit de algemene
salarismaatregelen 1995 (f 0,1 miljoen). Voor een specificatie wordt
verwezen naar artikel 26.06. ad 1.d.Overboekingen in verband met het terugdraaien van de IBA-taakstelling
(– f 1,1 miljoen). ad 3.1.De tranche 1995 van de Cluster IV-gelden uit het regeerakkoord ad f 15,0
miljoen was op dit artikel geparkeerd en is vervolgens aangewend voor beleidsprioriteiten,
het oplossen van knelpunten alsmede het ongedaan maken van de ombuigingstaakstelling
1995 op diverse cultuurartikelen zoals aangegeven in de brief van de staatssecretaris
aan de Tweede Kamer (TK 1994/1995, 23 900 VIII nr 22). Artikel 27.01 Cultuurbeheer Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) artikel
27.01Ontvangsten Stand ontwerpbegroting 1995 Nota
van wijziging5 827 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
19955 827Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995 Nieuwe
mutaties1 000Stand na 2e suppletoire begroting6 827Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties1 000c.
Desalderingen1 000 Totaal1 000Toelichting ad 1.c.Het startkapitaal dat destijds bij het begin van het Nationaal Restauratie
Fonds aan de monumentenbegroting is onttrokken (f 1,0 miljoen) wordt
nu terugbetaald aan de Rijksdienst Monumentenzorg. Het corresponderende uitgavenartikel
27.03 is met eenzelfde bedrag verhoogd. Artikel 27.02 Media (ontvangsten) Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) artikel
27.02Ontvangsten Stand ontwerpbegroting 1995 Nota
van wijziging1 433 565 Oorspronkelijk vastgestelde
begroting 19951 433 565Mutaties in 1e Suppletoire
begroting 1995 Nieuwe mutaties56 376Stand na 2e suppletoire begroting1 489 941Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties22 847c. Desalderingen22 8472. Autonome mutaties33 5291.
Diversen33 529 Totaal56 376Toelichting 1.c.De verhoging van de ontvangsten voor de media met f 22,8 miljoen
in 1995 is het gevolg van nagekomen ontvangsten omroepbijdrage van vorig jaar.
Dit is onder ander een resultaat van de initiatieven van de Dienst Omroepbijdragen
(DOB) om zwartkijkers onder de particuliere huishoudens en bedrijven te registreren.
Conform de bestaande systematiek worden de uitgaven voor de media, i.c. het
budget voor de binnenlandse landelijke omroep, met eenzelfde bedrag opgehoogd
(zie uitgavenartikel 27.04). 2.1.De verhoging van de ontvangsten voor de media met f 33,5 miljoen
is het gevolg van meevallende reclame opbrengsten ad f 28,0 miljoen in
1995 en een toename van de rente op de algemene omroepreserve van f 5,5
miljoen. Beide inkomstenverhogingen worden, verminderd met f 7,0 miljoen
ter invulling van een interne taakstelling cultuur (zie brief van 4 november
1994, TK 1994/1995, 23 900 VIII nr 22), conform de bestaande systematiek
vrijwel geheel toegevoegd aan het uitgavenbudget voor de binnenlandse landelijke
omroep (zie uitgavenartikel 27.04). Genoemde mutatie heeft betrekking op de
verwerking van de aanpassingen, zoals per brief gemeld aan de Tweede Kamer
(11 november 1994, TK 23 900 VIII nr 25), welke aanvankelijk reeds in
de Voorjaarsnota zouden worden verwerkt. Artikel 27.03 Overige ontvangsten (ontvangsten) Opbouw ontvangstenramingen vanaf de stand ontwerpbegroting
(x f 1000) artikel
27.03Ontvangsten Stand ontwerpbegroting 1995 Nota
van wijziging12 905 Oorspronkelijk vastgestelde begroting
199512 905Mutaties in 1e Suppletoire begroting 1995 Nieuwe
mutaties8 817Stand na 2e suppletoire begroting21 722Specificatie nieuwe mutaties (x f 1000)  Ontvangsten1. Technische mutaties8 817c.
Desalderingen8 817 Totaal8 817Toelichting ad 1.c.Het bedrag van f 8,8 miljoen behelst de in 1994 gerealiseerde meerontvangsten
van de musea. Conform een afspraak met het Ministerie van Financiën mogen
deze meerontvangsten in 1995 worden ingezet (zie ook het uitgavenartikel 27.03). 
 
 Naar boven

 

Directe linkKopieer de link naar uw clipboard 

https://zoek.officielebekendmakingen.nl/kst-24523-2.html

Sluit modaal

 

Disclaimer
De hier aangeboden pdf-bestanden van het Staatsblad, Staatscourant, Tractatenblad, provinciaal blad, gemeenteblad, waterschapsblad en blad gemeenschappelijke regeling vormen de formele bekendmakingen in de zin van de Bekendmakingswet en de Rijkswet goedkeuring en bekendmaking verdragen voor zover ze na 1 juli 2009 zijn uitgegeven. Voor pdf-publicaties van vóór deze datum geldt dat alleen de in papieren vorm uitgegeven bladen formele status hebben; de hier aangeboden elektronische versies daarvan worden bij wijze van service aangeboden.

 

Over deze website
Contact
English
Help
Zoeken

Informatie hergebruiken
Privacy en cookies
Toegankelijkheid
Sitemap
Kwetsbaarheid melden

Open data
Linked Data Overheid
PUC Open Data

MijnOverheid.nl
Rijksoverheid.nl
Ondernemersplein.nl
Werkenbijdeoverheid.nl