Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Memorie van toelichting
Datum: 2024-11-29 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Vergaderjaar 2024‒2025
 Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Kamerstukken
 
 
 
 36 625
 VIII
 
 Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (VIII) voor het jaar 2024 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota)
 
 
 Nr. 2
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 Ontvangen 29 november 2024
 
 
 
 
 A.
 ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL 
 
 Wetsartikelen 1 tot en met 2
 
 De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2024 wijzigingen aan te brengen in:
 
 
 1.
 de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap;
 
 
 2.
 de begrotingsstaat inzake de agentschappen van dit ministerie.
 
 
 
 De in de begrotingsstaten opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zogenoemde begrotingstoelichting).
 
 
 
 
 De Minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap,
 
 Eppo 
 Bruins
 
 
 
 
 
 
 
 
 B.
 BEGROTINGSTOELICHTING
 
 
 
 1
 Leeswijzer
 
 In deze Tweede Suppletoire Begroting van het Ministerie van OCW zijn de effecten van besluiten van het kabinet over de Najaarsnota verwerkt. Deze suppletoire wet moet dan ook in samenhang worden bezien met de Najaarsnota. 
 Dit onderdeel van de memorie van toelichting bestaat uit een algemeen deel en een artikelsgewijs deel. Het algemeen deel bevat een overzicht van de belangrijkste suppletoire mutaties op de OCW-begroting (paragraaf 2.1). Vervolgens wordt per beleidsartikel een overzicht van de wijzigingen gegeven, inclusief toelichting. Daarbij worden mutaties groter of gelijk aan onderstaande staffel toegelicht:
 
 Tabel 1 Ondergrenzen conform Rijksbegrotingsvoorschriften
 
 
 
 
 
 
 
 Omvang begrotingsartikel (stand ontwerpbegroting) in € miljoen
 
 
 Beleidsmatige mutaties (ondergrens in € miljoen)
 
 
 Technische mutaties (ondergrens in € miljoen)
 
 
 
 
 
 
 < 50
 
 
 1
 
 
 2
 
 
 
 
 => 50 en < 200
 
 
 2
 
 
 4
 
 
 
 
 => 200 < 1.000
 
 
 5
 
 
 10
 
 
 
 
 => 1.000
 
 
 10
 
 
 20
 
 
 
 
 
 De toelichtingen op de uitgaven gelden ook voor de verplichtingen. Alleen indien er sprake is van een groot verschil van de verplichtingenmutaties ten opzichte van de uitgavenmutaties, wordt dit verschil apart toegelicht. Deze verschillen ontstaan bijvoorbeeld doordat er verplichtingen zijn aangegaan die niet tot een uitgavenmutatie leiden (zoals het aangaan van garantieverplichtingen in het kader van schatkistbankieren) of door regelingen waarvoor de verplichtingen dit jaar worden aangegaan terwijl de uitgaven pas volgend jaar (of in de jaren daarna) plaatsvinden.
 Met het oog op het budgetrecht worden uitvoeringsmutaties zoveel mogelijk in de Tweede Suppletoire Begroting verwerkt. Er doen zich in de laatste maanden van het jaar echter ook nog mutaties voor, bijvoorbeeld in de (garantie)verplichtingen. De Tweede Kamer wordt hierover in een aparte brief geïnformeerd en de mutaties worden bij Slotwet verwerkt.
 
 
 
 2
 Het beleid
 
 
 
 2.1
 Overzicht belangrijke uitgaven- en ontvangstenmutaties
 
 
 Tabel 2 Belangrijkste suppletoire uitgavenmutaties 2024 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Artikelnr.
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 Stand vastgestelde begroting 2024
 
 
 
 
 
 55.299.160
 
 
 
 
 
 
 Stand suppletoire begroting september 2024
 
 
 
 
 
 58.061.020
 
 
 
 
 
 Belangrijkste suppletoire mutaties:
 
 
 
 
 
 
 1)
 
 
 Saldo mee- en tegenvallers
 
 
 diverse
 
 
 ‒ 416.874
 
 
 
 
 2)
 
 
 Openstaande verplichtingen
 
 
 diverse
 
 
 ‒ 5.655
 
 
 
 
 3)
 
 
 Niet-plafondrelevante mutaties
 
 
 11
 
 
 ‒ 425.000
 
 
 
 
 4)
 
 
 Nationaal Groeifonds
 
 
 4,6,16,95
 
 
 ‒ 109.723
 
 
 
 
 5)
 
 
 Desalderingen
 
 
 1,6,14
 
 
 2.145
 
 
 
 
 6)
 
 
 Overige mutaties
 
 
 diverse
 
 
 5.012
 
 
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2024
 
 
 
 
 
 57.110.925
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 1. Saldo mee- en tegenvallers
 
 Per saldo is er een meevaller van € 416,9 miljoen op de OCW-begroting. Hieronder worden enkele mee- en tegenvallers toegelicht:
 
 
 –
 in het primair onderwijs bedraagt de totale meevaller € 168,1 miljoen. Dit komt met name door een meevaller op de subsidieregeling school en omgeving. De aanvragen voor de periode 2023-2025 zijn in de eerste ronde van 2023 lager uitgevallen dan verwacht, wat in 2024 resulteert in een meevaller van circa € 112,0 miljoen. Daarnaast is er een meevaller van € 31,5 miljoen op overige subsidies, doordat enkele begrote uitgaven niet, of slechts gedeeltelijk zijn uitgevoerd. Verder is er sprake van een meevaller van € 18,3 miljoen op het budget voor schoolmaaltijden als gevolg van minder aanvragen dan geraamd;
 
 
 –
 in het voortgezet onderwijs bedraagt de totale meevaller € 134,3 miljoen. Ook hier is sprake van een meevaller op de subsidieregeling school en omgeving van € 46,0 miljoen, een meevaller op overige subsidies van € 30,5 miljoen en een meevaller van € 25,0 miljoen op het programma Maatschappelijke Diensttijd (MDT), waarvan € 18,0 miljoen op subsidies en € 7,0 miljoen op opdrachten. Daarnaast is er een meevaller van € 11,7 miljoen op de Regeling schoolmaaltijden. Verder is er een meevaller op het opdrachtenbudget van € 14,3 miljoen, voornamelijk veroorzaakt door lagere uitgaven voor het Masterplan basisvaardigheden;
 
 
 –
 op de middelen voor arbeidsmarkt en personeelsbeleid is er een meevaller van € 28,6 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door een meevaller van € 9,5 miljoen op de subsidieregeling Lerarenbeurs, een meevaller van € 6,6 miljoen op de subsidieregeling zij-instroom en een meevaller van € 6,3 miljoen op de Regeling tekorten regio’s;
 
 
 –
 op de relevante uitgaven voor studiefinanciering is er per saldo een meevaller van € 55,3 miljoen. De meevaller wordt voornamelijk veroorzaakt door het bijstellen van de ramingen op de aanvullende beurs (€ 30,0 miljoen), op de overige uitgaven (€ 12,0 miljoen) en op de basisbeurs (€ 10,0 miljoen). De realisatie op deze budgetten is lager dan verwacht. Daarnaast is er een tegenvaller van € 5,0 miljoen die veroorzaakt wordt door een hogere realisatie in de tegemoetkoming voor leerlingen boven 18 jaar in het voortgezet onderwijs.
 
 
 
 
 2. Openstaande verplichtingen
 
 Op diverse artikelen zijn er verplichtingen die niet meer in 2024 tot uitgaven zullen leiden, maar wel in 2025. Hierdoor valt het budget voor 2024 lager uit. Het gaat in totaal om € 5,7 miljoen. Dit betreft met name openstaande verplichtingen voor het Delta Climate Center (DCC), voor de Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) en openstaande verplichtingen door de vertraging van de behandeling van de nieuwe Archiefwet in de Tweede Kamer.
 
 3. Niet-plafondrelevante mutaties
 
 De niet-plafondrelevante mutaties ter hoogte van € 425,0 miljoen hebben betrekking op de studiefinanciering. Dit betreft voornamelijk een bijstelling op de rentedragende leningen van € 300,0 miljoen, een bijstellingen op de basisbeurs van € 55,0 miljoen, een bijstellingen op het collegegeldkrediet van € 50,0 miljoen en een bijstellingen op de aanvullende beurs van € 20,0 miljoen, om zo aan te sluiten op de actuele realisatiecijfers van DUO.
 
 4. Nationaal Groeifonds (NGF)
 
 Op de projecten van het Nationaal Groeifonds binnen de OCW-begroting wordt € 109,7 miljoen afgeboekt in 2024. Deze middelen komen in 2024 niet meer tot besteding en het budget wordt doorgeschoven naar 2025. Bij Voorjaarsnota worden deze middelen weer opgeboekt op de OCW-begroting. Voor de NGF-projecten Leven Lang Ontwikkelen (LLO) en Digitale Impuls worden in 2024 bijvoorbeeld geen nieuwe beschikkingen meer afgegeven, waardoor het resterende budget van respectievelijk € 75,8 miljoen en € 31,7 miljoen conform de voorwaarden van de 100% eindejaarsmarge op NGF-projecten bij Voorjaarsnota naar 2025 wordt geschoven.
 
 5. Desalderingen
 
 De desalderingen bedragen per saldo € 2,1 miljoen. Dit betreft desalderingen van uitgaven en ontvangsten.
 
 6. Overig
 
 Het saldo van de overige mutaties bestaat uit verschillende mutaties, waaronder met name interdepartementale overboekingen. Het budget bevat ook een meevaller van € 4,0 miljoen op de COVID-budgetten, als gevolg van het aflopen van het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Deze middelen komen conform afspraak ten goede aan de schatkist.
 
 Tabel 3 Belangrijkste suppletoire ontvangstenmutaties 2024 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Artikelnr.
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 Stand vastgestelde begroting 2024
 
 
 
 
 
 2.038.040
 
 
 
 
 
 
 Stand suppletoire begroting september 2024
 
 
 
 
 
 2.155.518
 
 
 
 
 
 Belangrijkste suppletoire mutaties:
 
 
 
 
 
 
 1)
 
 
 Saldo mee- en tegenvallers
 
 
 diverse
 
 
 20.206
 
 
 
 
 2)
 
 
 Desalderingen
 
 
 1,6,14
 
 
 2.145
 
 
 
 
 3)
 
 
 Niet-plafondrelevante mutaties
 
 
 11
 
 
 275.000
 
 
 
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting 2024
 
 
 
 
 
 2.452.869
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 
 1. Saldo mee- en tegenvallers
 
 Het saldo van de mee- en tegenvallers wordt voornamelijk veroorzaakt door een meevaller van € 50,0 miljoen op het ontvangstenbudget van het primair onderwijs. Dit wordt veroorzaakt doordat bij gemeenten circa € 50,0 miljoen niet besteedde middelen van de circa € 2,0 miljard voor het Gemeentelijk Onderwijsachterstandsbeleid wordt teruggevorderd. Dit leidt tot extra ontvangsten op artikel 1 van de begroting. Daarnaast is er sprake van een tegenvaller van € 30,0 miljoen op de studiefinanciering door de bijstelling op de ontvangen rente.
 
 2. Desalderingen
 
 De desalderingen bedragen per saldo € 2,1 miljoen. Dit betreft desalderingen van uitgaven en ontvangsten.
 
 3. Niet-plafondrelevante mutaties
 
 De niet-plafondrelevante ontvangsten ter hoogte van € 275,0 miljoen hebben betrekking op de studiefinanciering. Dit betreft een bijstelling op de terugontvangen leningen.
 
 
 
 
 3
 De beleidsartikelen
 
 
 
 3.1
 Beleidsartikel 1. Primair onderwijs
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 4 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 1 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 17.457.062
 
 
 
 
 ‒ 148.374
 
 
 
 
 17.308.688
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 16.346.511
 
 
 
 
 ‒ 173.374
 
 
 
 
 16.173.137
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bekostiging
 
 
 
 
 14.835.300
 
 
 
 
 ‒ 7.610
 
 
 
 
 14.827.690
 
 
 
 
 
 Bekostiging po-instellingen
 
 
 14.588.378
 
 
 ‒ 8.520
 
 
 14.579.858
 
 
 
 
 Bekostiging Caribisch Nederland
 
 
 31.662
 
 
 910
 
 
 32.572
 
 
 
 
 Aanvullende bekostiging
 
 
 181.745
 
 
 0
 
 
 181.745
 
 
 
 
 Aanpak lerarentekort G5
 
 
 33.515
 
 
 0
 
 
 33.515
 
 
 
 
 
 Subsidies (regelingen)
 
 
 
 
 799.725
 
 
 
 
 ‒ 163.304
 
 
 
 
 636.421
 
 
 
 
 
 Onderwijsvoorziening Jonggehandicapten
 
 
 34.134
 
 
 0
 
 
 34.134
 
 
 
 
 Nederlands onderwijs buitenland
 
 
 14.528
 
 
 ‒ 1.400
 
 
 13.128
 
 
 
 
 Humanistisch vormend en godsdienstonderwijs
 
 
 19.049
 
 
 ‒ 1.300
 
 
 17.749
 
 
 
 
 School en omgeving
 
 
 171.014
 
 
 ‒ 112.000
 
 
 59.014
 
 
 
 
 Basisvaardigheden
 
 
 287.974
 
 
 ‒ 666
 
 
 287.308
 
 
 
 
 NGF Open Leermateriaal
 
 
 4.233
 
 
 0
 
 
 4.233
 
 
 
 
 NGF Digitaal Onderwijs
 
 
 6.584
 
 
 0
 
 
 6.584
 
 
 
 
 Schoolmaaltijden
 
 
 103.745
 
 
 ‒ 18.300
 
 
 85.445
 
 
 
 
 Brugfunctionaris PO
 
 
 41.909
 
 
 0
 
 
 41.909
 
 
 
 
 Overige subsidies
 
 
 116.555
 
 
 ‒ 29.638
 
 
 86.917
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 
 
 30.656
 
 
 
 
 ‒ 5.153
 
 
 
 
 25.503
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 30.656
 
 
 ‒ 6.653
 
 
 24.003
 
 
 
 
 Opdrachten CN
 
 
 0
 
 
 1.500
 
 
 1.500
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan agentschappen
 
 
 
 
 44.024
 
 
 
 
 3.058
 
 
 
 
 47.082
 
 
 
 
 
 Dienst Uitvoering Onderwijs
 
 
 44.024
 
 
 3.058
 
 
 47.082
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan ZBO's/RWT's
 
 
 
 
 11.645
 
 
 
 
 1.360
 
 
 
 
 13.005
 
 
 
 
 
 Stichting Vervangingsfonds en Particpatiefonds
 
 
 8.712
 
 
 1.360
 
 
 10.072
 
 
 
 
 UWV
 
 
 2.933
 
 
 0
 
 
 2.933
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan medeoverheden
 
 
 
 
 625.161
 
 
 
 
 ‒ 1.725
 
 
 
 
 623.436
 
 
 
 
 
 Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid
 
 
 607.069
 
 
 0
 
 
 607.069
 
 
 
 
 Caribisch Nederland
 
 
 14.792
 
 
 ‒ 1.725
 
 
 13.067
 
 
 
 
 Scholenprogramma Groningen
 
 
 3.000
 
 
 0
 
 
 3.000
 
 
 
 
 Ventilatie in scholen
 
 
 300
 
 
 0
 
 
 300
 
 
 
 
 Overig
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Brede scholen
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 9.208
 
 
 
 
 51.360
 
 
 
 
 60.568
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 5 Uitsplitsing verplichtingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 17.457.062
 
 
 
 
 ‒ 148.374
 
 
 
 
 17.308.688
 
 
 
 
 
 
 waarvan garantieverplichtingen
 
 
 9.639
 
 
 0
 
 
 9.639
 
 
 
 
 
 waarvan overige verplichtingen
 
 
 17.447.423
 
 
 ‒ 148.374
 
 
 17.299.049
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting 
 
 Verplichtingen
 De verplichtingen voor artikel 1 worden per saldo met € 148,4 miljoen verlaagd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties betreft € 25,0 miljoen. Dit verschil wordt veroorzaakt door het ophogen van de verplichtingenstand voor de regeling Digitale school en de regeling School en Omgeving met respectievelijk € 18,0 miljoen en € 7,0 miljoen.
 Uitgaven
 De uitgaven worden per saldo met € 173,4 miljoen verlaagd.
 Toelichting per instrument:
 Subsidies
 Het budget voor subsidies wordt per saldo met € 163,3 miljoen verlaagd.
 Dit wordt met name veroorzaakt door de meevaller van € 112,0 miljoen op de regeling School en Omgeving. Zoals reeds bekend, waren de aanvragen voor de subsidieregeling School en Omgeving 2023-2025 in de eerste ronde in 2023 lager dan verwacht. Aangezien de regeling en bijbehorende uitbetalingen doorlopen in 2024 en 2025, is er in 2024 een reeds verwachte meevaller van ruim € 112,0 miljoen.
 Tevens is er sprake van een meevaller van € 18,3 miljoen op de regeling Schoolmaaltijden, omdat niet alle scholen het maximaal beschikbare bedrag per leerling hebben aangevraagd. Op overige subsidies is sprake van een meevaller van € 29,6 miljoen, die wordt veroorzaakt doordat een aantal begrote uitgaven niet (of maar deels) is gerealiseerd. Dit geldt onder andere voor de regeling Verzuim en onderwijszorgarrangement (OZA) (€ 11,2 miljoen), regeling Bewegingsonderwijs (€ 8,0 miljoen) en het programmabudget voor de Gelijke Kansen Alliantie (€ 6,5 miljoen).
 Ontvangsten
 Het ontvangstenbudget wordt met € 51,4 miljoen verhoogd. Dit wordt veroorzaakt doordat bij gemeenten circa € 50,0 miljoen niet besteedde middelen van de circa € 2,0 miljard voor het Gemeentelijk Onderwijsachterstandsbeleid over de periode 2019-2022 wordt teruggevorderd. Dit leidt tot extra ontvangsten op artikel 1 van de begroting.
 
 
 
 
 
 3.2
 Beleidsartikel 3. Voortgezet onderwijs
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 6 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 3 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 12.678.880
 
 
 
 
 ‒ 3.588
 
 
 
 
 12.675.292
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 11.922.586
 
 
 
 
 ‒ 136.718
 
 
 
 
 11.785.868
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bekostiging
 
 
 
 
 11.032.396
 
 
 
 
 ‒ 3.062
 
 
 
 
 11.029.334
 
 
 
 
 
 Bekostiging vo-instellingen
 
 
 10.876.592
 
 
 ‒ 4.214
 
 
 10.872.378
 
 
 
 
 Resultaatafhankelijke bekostiging vsv aan vo-instellingen
 
 
 100
 
 
 0
 
 
 100
 
 
 
 
 Bekosting Caribisch Nederland
 
 
 24.286
 
 
 1.152
 
 
 25.438
 
 
 
 
 Aanvullende regeling strategisch personeelsbeleid, begeleiding starters en thuiszitters
 
 
 126.878
 
 
 0
 
 
 126.878
 
 
 
 
 Aanvullende regelingen leerlingendaling
 
 
 4.540
 
 
 0
 
 
 4.540
 
 
 
 
 
 Subsidies (regelingen)
 
 
 
 
 683.069
 
 
 
 
 ‒ 108.707
 
 
 
 
 574.362
 
 
 
 
 
 Stichting Kennisnet (basissubsidie) po, vo, mbo
 
 
 26.286
 
 
 0
 
 
 26.286
 
 
 
 
 Subsidieregeling voorkomen onnodig zittenblijven
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Praktijkgerichte programma's
 
 
 11.070
 
 
 75
 
 
 11.145
 
 
 
 
 Basisvaardigheden
 
 
 194.552
 
 
 ‒ 1.592
 
 
 192.960
 
 
 
 
 Maatschappelijke diensttijd
 
 
 118.807
 
 
 ‒ 18.000
 
 
 100.807
 
 
 
 
 School en omgeving
 
 
 66.743
 
 
 ‒ 46.000
 
 
 20.743
 
 
 
 
 NGF Ontwikkelkracht
 
 
 28.903
 
 
 0
 
 
 28.903
 
 
 
 
 Schoolmaaltijden
 
 
 66.439
 
 
 ‒ 11.700
 
 
 54.739
 
 
 
 
 Brugfunctionaris VO
 
 
 11.520
 
 
 0
 
 
 11.520
 
 
 
 
 NGF Techkwadraat
 
 
 5.475
 
 
 0
 
 
 5.475
 
 
 
 
 NGF Innovatieve onderwijs huisvesting
 
 
 13.608
 
 
 0
 
 
 13.608
 
 
 
 
 Overige subsidies
 
 
 139.666
 
 
 ‒ 31.490
 
 
 108.176
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 
 
 58.993
 
 
 
 
 ‒ 23.479
 
 
 
 
 35.514
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 43.288
 
 
 ‒ 16.299
 
 
 26.989
 
 
 
 
 MDT opdrachten
 
 
 15.705
 
 
 ‒ 7.180
 
 
 8.525
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan agentschappen
 
 
 
 
 80.519
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 80.519
 
 
 
 
 
 Dienst Uitvoering Onderwijs
 
 
 80.519
 
 
 0
 
 
 80.519
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan ZBO's/RWT's
 
 
 
 
 67.251
 
 
 
 
 ‒ 1.470
 
 
 
 
 65.781
 
 
 
 
 
 College voor Toetsen en Examens
 
 
 14.947
 
 
 530
 
 
 15.477
 
 
 
 
 SLOA: Onderwijs ondersteunende instellingen
 
 
 52.304
 
 
 ‒ 2.000
 
 
 50.304
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
 
 
 
 
 358
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 358
 
 
 
 
 
 GRAZ (ECML) en PISA
 
 
 358
 
 
 0
 
 
 358
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 14.391
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 14.391
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 7 Uitsplitsing verplichtingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 12.678.880
 
 
 
 
 ‒ 3.588
 
 
 
 
 12.675.292
 
 
 
 
 
 
 waarvan garantieverplichtingen
 
 
 ‒ 5.325
 
 
 0
 
 
 ‒ 5.325
 
 
 
 
 
 waarvan overige verplichtingen
 
 
 12.684.205
 
 
 ‒ 3.588
 
 
 12.680.617
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting
 
 Verplichtingen
 De verplichtingen voor artikel 3 worden per saldo met € 3,6 miljoen verlaagd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties betreft € 133,1 miljoen. Dit wordt met name veroorzaakt door het ophogen van de verplichting voor Basisvaardigheden en Maatschappelijke Diensttijd met respectievelijk € 61,0 miljoen en € 60,0 miljoen. Voor beide subsidieregelingen geldt dat de uitbetalingen deels in latere jaren plaatsvinden, maar al in 2024 beschikt en verplicht worden. Ook de subsidie voor praktijkgerichte programma’s wordt nog in 2024 beschikt en verplicht. De verplichtingenstand voor praktijkgerichte programma's is in 2024 om die reden met € 12,1 miljoen verhoogd.
 Uitgaven
 De uitgaven worden per saldo met € 136,7 miljoen verlaagd.
 Toelichting per instrument:
 Subsidies
 Het budget wordt per saldo met € 108,7 miljoen verlaagd.
 Dit wordt met name veroorzaakt door een meevaller van € 46,0 miljoen op de regeling School en Omgeving. Zoals reeds bekend, waren de aanvragen voor de subsidieregeling School en Omgeving 2023-2025 in de eerste ronde in 2023 lager dan verwacht. Aangezien de regeling en bijbehorende uitbetalingen doorlopen in 2024 en 2025, is er in 2024 een reeds verwachtte meevaller van € 46,0 miljoen.
 Op overige subsidies is sprake van een meevaller van € 31,5 miljoen, die wordt veroorzaakt doordat een aantal begrote uitgaven niet (of maar deels) is gerealiseerd. Dit geldt onder andere voor de regeling Doorstroom vmbo-havo/mbo (€ 13,5 miljoen), subsidies ten behoeve van de curriculumherziening (€ 3,3 miljoen) en subsidies ten behoeve van digitale geletterdheid (€ 3,0 miljoen).
 Daarnaast is er sprake van een meevaller van € 18,0 miljoen op de Maatschappelijke Diensttijd (MDT). Dit wordt onder andere veroorzaakt doordat er minder aanvragen waren dan verwacht voor de tranche 2022 en 2023 en door het groeipad van de hoofdsubsidieregeling.
 Ten slotte is er sprake van een meevaller van € 11,7 miljoen op de regeling Schoolmaaltijden, omdat niet alle scholen het maximaal beschikbare bedrag per leerling hebben aangevraagd.
 Opdrachten
 Het budget wordt per saldo met € 23,5 miljoen verlaagd.
 Dit wordt met name veroorzaakt doordat een aantal begrote uitgaven niet (of maar deels) is gerealiseerd. Dit geldt onder andere voor het monitoringsprogramma van het Masterplan basisvaardigheden. Om dit monitoringsprogramma uit te voeren waren minder middelen (€ 12,0 miljoen) nodig dan eerder voorzien. Ook is sprake van een meevaller op de uitvoeringskosten voor maatregelen uit het coalitieakkoord van Rutte IV (€ 1,4 miljoen). De meevaller van € 7,2 miljoen op MDT wordt veroorzaakt doordat de bezuiniging in het Hoofdlijnenakkoord tot afbouw van het MDT-programma heeft geleid en dus niet alle geplande activiteiten zijn voortgezet.
 
 
 
 
 
 3.3
 Beleidsartikel 4. Beroepsonderwijs en volwasseneneducatie
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 8 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 4 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 6.989.521
 
 
 
 
 ‒ 67.765
 
 
 
 
 6.921.756
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 5.876.717
 
 
 
 
 ‒ 4.472
 
 
 
 
 5.872.245
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bekostiging
 
 
 
 
 5.235.870
 
 
 
 
 ‒ 2.945
 
 
 
 
 5.232.925
 
 
 
 
 
 Bekostiging mbo-instellingen
 
 
 4.332.563
 
 
 350
 
 
 4.332.913
 
 
 
 
 Bekostiging Caribisch Nederland
 
 
 12.119
 
 
 ‒ 1.615
 
 
 10.504
 
 
 
 
 Bekostiging vavo
 
 
 91.720
 
 
 0
 
 
 91.720
 
 
 
 
 Loopbaanoriëntatie
 
 
 32.000
 
 
 0
 
 
 32.000
 
 
 
 
 Kwaliteitsafspraken investeringsbudget
 
 
 704.330
 
 
 0
 
 
 704.330
 
 
 
 
 Regionaal Investeringfonds
 
 
 22.088
 
 
 ‒ 1.680
 
 
 20.408
 
 
 
 
 Regionaal Programma
 
 
 30.550
 
 
 0
 
 
 30.550
 
 
 
 
 Begeleidingsgesprekken jeugdwerkloosheid
 
 
 10.500
 
 
 0
 
 
 10.500
 
 
 
 
 
 Subsidies (regelingen)
 
 
 
 
 341.838
 
 
 
 
 ‒ 349
 
 
 
 
 341.489
 
 
 
 
 
 Praktijkleren
 
 
 274.084
 
 
 0
 
 
 274.084
 
 
 
 
 LLO Collectief Laagopgeleiden en Laaggeletterden (NGF)
 
 
 4.384
 
 
 ‒ 1.595
 
 
 2.789
 
 
 
 
 Actieplan Laaggeletterdheid/Tel mee met Taal
 
 
 14.734
 
 
 ‒ 240
 
 
 14.494
 
 
 
 
 Loopbaanoriëntatie
 
 
 2.082
 
 
 0
 
 
 2.082
 
 
 
 
 Doorstroom beroepskolom
 
 
 20.580
 
 
 0
 
 
 20.580
 
 
 
 
 Vakwedstrijden MBO
 
 
 5.190
 
 
 0
 
 
 5.190
 
 
 
 
 Overige subsidies
 
 
 20.784
 
 
 1.486
 
 
 22.270
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 
 
 18.134
 
 
 
 
 ‒ 4.720
 
 
 
 
 13.414
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 18.134
 
 
 ‒ 4.720
 
 
 13.414
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan agentschappen
 
 
 
 
 29.698
 
 
 
 
 2.129
 
 
 
 
 31.827
 
 
 
 
 
 Dienst Uitvoering Onderwijs
 
 
 25.859
 
 
 2.268
 
 
 28.127
 
 
 
 
 Rijksdienst voor Ondernemend Nederland
 
 
 3.839
 
 
 ‒ 139
 
 
 3.700
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan ZBO's/RWT's
 
 
 
 
 92.496
 
 
 
 
 ‒ 7
 
 
 
 
 92.489
 
 
 
 
 
 SBB
 
 
 87.173
 
 
 0
 
 
 87.173
 
 
 
 
 NWO: NRO- Programma's MBO
 
 
 4.246
 
 
 ‒ 7
 
 
 4.239
 
 
 
 
 NCP NLQF
 
 
 1.077
 
 
 0
 
 
 1.077
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties
 
 
 
 
 158.681
 
 
 
 
 1.420
 
 
 
 
 160.101
 
 
 
 
 
 RMC's
 
 
 46.968
 
 
 0
 
 
 46.968
 
 
 
 
 Educatie
 
 
 92.013
 
 
 0
 
 
 92.013
 
 
 
 
 Caribisch Nederland
 
 
 0
 
 
 1.420
 
 
 1.420
 
 
 
 
 Regionaal Programma
 
 
 19.200
 
 
 0
 
 
 19.200
 
 
 
 
 Masterplan Campus Groningen
 
 
 500
 
 
 0
 
 
 500
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 4.700
 
 
 
 
 2.190
 
 
 
 
 6.890
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 9 Uitsplitsing verplichtingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 6.989.521
 
 
 
 
 ‒ 67.765
 
 
 
 
 6.921.756
 
 
 
 
 
 
 waarvan garantieverplichtingen
 
 
 12.411
 
 
 0
 
 
 12.411
 
 
 
 
 
 waarvan overige verplichtingen
 
 
 6.977.110
 
 
 ‒ 67.765
 
 
 6.909.345
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting 
 
 Verplichtingen
 De uitgaven worden per saldo met € 4,5 miljoen verlaagd en de verplichtingen worden per saldo met € 67,8 miljoen verlaagd. Het verschil tussen de verplichtingen- en uitgavenmutaties (€ 63,3 miljoen) wordt met name veroorzaakt door het verlagen van de verpichtingenstand op doorstroom beroepskolom (€ 18,5 miljoen), Regionale Meld- en Coördinatiefunctie (RMC’s) (€ 15,9 miljoen), Regionaal Investeringsfonds (€ 15,0 miljoen), en overige subsidies (€ 10,5 miljoen).
 Uitgaven
 De uitgaven worden per saldo met € 4,5 miljoen verlaagd.
 Opdrachten
 Het budget voor het instrument opdrachten wordt per saldo met € 4,7 miljoen verlaagd in 2024. Deze verlaging wordt grotendeels veroorzaakt door een incidentele meevaller van € 4,0 miljoen op het instrument Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Conform afspraken vloeien niet-bestede NPO-middelen terug naar de schatkist.
 Ontvangsten
 Op het instrument ontvangsten is er een meevaller van € 2,2 miljoen. Er is een incidentele extra afrekening van verschillende projectsubsidies van de Samenwerkingsorganisatie Beroepsonderwijs Bedrijfsleven (SBB) in 2024 van in totaal € 2,2 miljoen.
 
 
 
 
 
 3.4
 Beleidsartikel 6. Hoger onderwijs
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 10 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 6 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 4.818.832
 
 
 
 
 ‒ 159.008
 
 
 
 
 4.659.824
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 4.826.368
 
 
 
 
 ‒ 115.556
 
 
 
 
 4.710.812
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bekostiging
 
 
 
 
 4.549.958
 
 
 
 
 ‒ 9.265
 
 
 
 
 4.540.693
 
 
 
 
 
 Bekostiging onderwijsdeel
 
 
 3.917.361
 
 
 ‒ 9.265
 
 
 3.908.096
 
 
 
 
 Bekostiging ontwerp en ontwikkeling
 
 
 159.527
 
 
 0
 
 
 159.527
 
 
 
 
 Studievoorschot kwaliteitsafspraken
 
 
 432.109
 
 
 0
 
 
 432.109
 
 
 
 
 Bekostiging flexibel hoger onderwijs voor volwassenen
 
 
 1.975
 
 
 0
 
 
 1.975
 
 
 
 
 Fonds onderzoek en wetenschap
 
 
 38.986
 
 
 0
 
 
 38.986
 
 
 
 
 
 Subsidies (regelingen)
 
 
 
 
 199.845
 
 
 
 
 ‒ 111.409
 
 
 
 
 88.436
 
 
 
 
 
 Tegemoetkoming 2e lerarenopleiding
 
 
 2.638
 
 
 0
 
 
 2.638
 
 
 
 
 NGF Aanpak professionalisering leraren
 
 
 357
 
 
 ‒ 115
 
 
 242
 
 
 
 
 NGF Katalysator
 
 
 110.141
 
 
 ‒ 75.861
 
 
 34.280
 
 
 
 
 NGF Digitale impuls
 
 
 80.407
 
 
 ‒ 34.933
 
 
 45.474
 
 
 
 
 Overige subsidies
 
 
 6.302
 
 
 ‒ 500
 
 
 5.802
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan agentschappen
 
 
 
 
 20.573
 
 
 
 
 ‒ 1.560
 
 
 
 
 19.013
 
 
 
 
 
 Dienst Uitvoering Onderwijs
 
 
 20.573
 
 
 ‒ 1.560
 
 
 19.013
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan ZBO's/RWT's
 
 
 
 
 55.992
 
 
 
 
 6.678
 
 
 
 
 62.670
 
 
 
 
 
 NWO: Promotiebeurs voor leraren
 
 
 11.956
 
 
 0
 
 
 11.956
 
 
 
 
 NWO: NRO-programma's Hoger Onderwijs
 
 
 22.289
 
 
 7.358
 
 
 29.647
 
 
 
 
 Nederland-Vlaamse Accreditatieorganisatie (NVAO)
 
 
 7.145
 
 
 ‒ 680
 
 
 6.465
 
 
 
 
 Bijdrage RWT Nuffic
 
 
 10.155
 
 
 0
 
 
 10.155
 
 
 
 
 Bijdrage RWT. Centr. Stud
 
 
 4.447
 
 
 0
 
 
 4.447
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 1.243
 
 
 
 
 557
 
 
 
 
 1.800
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 11 Uitsplitsing verplichtingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 4.818.832
 
 
 ‒ 159.008
 
 
 4.659.824
 
 
 
 
 
 
 
 waarvan garantieverplichtingen
 
 
 ‒ 10.225
 
 
 0
 
 
 ‒ 10.225
 
 
 
 
 
 waarvan overige verplichtingen
 
 
 4.829.057
 
 
 ‒ 159.008
 
 
 4.670.049
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting 
 
 Verplichtingen
 De verplichtingen worden per saldo met € 159,0 miljoen verlaagd. Dit is € 43,4 miljoen meer dan bij de uitgaven. Het verschil hier tussen komt voornamelijk door het verplichtingenbudget op de bekostiging welke verder wordt verlaagd in 2024. Het betreft de onderdelen in de bekostiging die niet bĳ de eerste rĳksbĳdragebrief 2025 (verplicht in 2024) zĳn meegegaan maar doorschuiven naar de tweede rĳksbĳdragebrief 2025 (te verplichten in 2025). Onder andere de middelen voor krimp vallen hieronder.
 Uitgaven
 De uitgaven worden per saldo met € 115,6 miljoen verlaagd.
 Toelichting per instrument:
 Subsidies 
 Op de NGF-projecten LLO-Katalysator en Npuls wordt in totaal € 107,5 miljoen aan uitgaven niet in 2024 gerealiseerd en conform voorwaarden van de 100% eindejaarsmarge op NGF-projecten bij Voorjaarsnota weer aan de begroting 2025 toegevoegd. Voor de geplande subsidies die hier tegenover staan worden de betalingen pas in 2025 verwacht.
 
 
 
 
 
 3.5
 Beleidsartikel 7. Wetenschappelijk onderwijs
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 12 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 7 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 7.710.963
 
 
 
 
 ‒ 280.869
 
 
 
 
 7.430.094
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 7.420.519
 
 
 
 
 ‒ 4.462
 
 
 
 
 7.416.057
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bekostiging
 
 
 
 
 7.405.024
 
 
 
 
 ‒ 3.477
 
 
 
 
 7.401.547
 
 
 
 
 
 Bekostiging onderwijsdeel
 
 
 3.150.662
 
 
 ‒ 3.477
 
 
 3.147.185
 
 
 
 
 Bekostiging onderzoeksdeel
 
 
 2.987.618
 
 
 0
 
 
 2.987.618
 
 
 
 
 Bekostiging ondersteuning geneeskunde onderwijs en onderzoek
 
 
 844.372
 
 
 0
 
 
 844.372
 
 
 
 
 Studievoorschot kwaliteitsafspraken
 
 
 262.289
 
 
 0
 
 
 262.289
 
 
 
 
 Fonds onderzoek en wetenschap
 
 
 160.083
 
 
 0
 
 
 160.083
 
 
 
 
 
 Subsidies (regelingen)
 
 
 
 
 8.147
 
 
 
 
 16
 
 
 
 
 8.163
 
 
 
 
 
 Vluchteling Studenten UAF
 
 
 1.928
 
 
 0
 
 
 1.928
 
 
 
 
 Studentenwelzijn (Ecio)
 
 
 1.051
 
 
 0
 
 
 1.051
 
 
 
 
 Interstedelijk Studentenoverleg (ISO)
 
 
 464
 
 
 0
 
 
 464
 
 
 
 
 Landelijke Studenten Vakbond (LSVb)
 
 
 338
 
 
 0
 
 
 338
 
 
 
 
 Open en online onderwijs
 
 
 480
 
 
 0
 
 
 480
 
 
 
 
 Overige subsidies
 
 
 3.886
 
 
 16
 
 
 3.902
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 
 
 4.018
 
 
 
 
 ‒ 1.001
 
 
 
 
 3.017
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 4.018
 
 
 ‒ 1.001
 
 
 3.017
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan (inter)nationale organisaties
 
 
 
 
 3.330
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 3.330
 
 
 
 
 
 Europees Universitair Instituut Florence (EUI)
 
 
 2.141
 
 
 0
 
 
 2.141
 
 
 
 
 United Nations University (UNU)
 
 
 1.189
 
 
 0
 
 
 1.189
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 16
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 16
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 13 Uitsplitsing verplichtingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 7.710.963
 
 
 
 
 ‒ 280.869
 
 
 
 
 7.430.094
 
 
 
 
 
 
 waarvan garantieverplichtingen
 
 
 ‒ 12.774
 
 
 0
 
 
 ‒ 12.774
 
 
 
 
 
 waarvan overige verplichtingen
 
 
 7.723.737
 
 
 ‒ 280.869
 
 
 7.442.868
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting 
 
 Verplichtingen
 De verplichtingen worden per saldo met € 280,9 miljoen verlaagd. Het verschil tussen de verplichtingen en uitgaven wordt voornamelijk veroorzaakt door de verlaging van de starters- en stimuleringsbeurzen vanaf 2025 van in totaal € 256,9 miljoen. De verlaging van de starters- en stimuleringsbeurzen is reeds met de eerste rijksbijdragebrief 2025 (verplicht in 2024) meegegaan in plaats van bij de tweede rijksbijdragebrief 2025 (te verplichten in 2025). Daarom wordt het verplichtingenbudget in 2024 met € 256,9 miljoen verlaagd. Het verschil tussen de verplichtingen en de uitgaven wordt daarnaast veroorzaakt doordat het budget op de bekostiging met € 18,2 miljoen wordt verlaagd in 2024. Betreffende onderdelen schuiven door van de 1e naar de 2e rijksbijdragebrief. Het betreft de onderdelen in de bekostiging die niet bij de eerste rijksbijdragebrief 2025 (verplicht in 2024) zijn meegegaan maar doorschuiven naar de tweede rijksbijdragebrief 2025 (te verplichten in 2025).
 Uitgaven
 De uitgaven worden per saldo met € 4,5 miljoen verlaagd.
 
 
 
 
 
 3.6
 Beleidsartikel 8. Internationaal beleid
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 14 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 8 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 27.937
 
 
 
 
 ‒ 2.151
 
 
 
 
 25.786
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 27.936
 
 
 
 
 ‒ 2.151
 
 
 
 
 25.785
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Subsidies (regelingen)
 
 
 
 
 9.672
 
 
 
 
 ‒ 427
 
 
 
 
 9.245
 
 
 
 
 
 Stichting Ons Erfdeel
 
 
 185
 
 
 0
 
 
 185
 
 
 
 
 Stichting Nuffic
 
 
 1.112
 
 
 40
 
 
 1.152
 
 
 
 
 Nationaal Agentschap Erasmus+ Onderwijs & Training
 
 
 4.662
 
 
 0
 
 
 4.662
 
 
 
 
 Internationalisering onderwijs
 
 
 1.033
 
 
 0
 
 
 1.033
 
 
 
 
 Duitsland Instituut Amsterdam (DIA)
 
 
 940
 
 
 0
 
 
 940
 
 
 
 
 Netherlands house for Education and Research (Neth-ER)
 
 
 686
 
 
 0
 
 
 686
 
 
 
 
 Incidentele subsidies voor het uitwisselen van cultuur
 
 
 127
 
 
 ‒ 127
 
 
 0
 
 
 
 
 Overige incidentele subsidies
 
 
 927
 
 
 ‒ 340
 
 
 587
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 
 
 6.477
 
 
 
 
 ‒ 514
 
 
 
 
 5.963
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 6.477
 
 
 ‒ 514
 
 
 5.963
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan medeoverheden
 
 
 
 
 1.469
 
 
 
 
 ‒ 40
 
 
 
 
 1.429
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan medeoverheden
 
 
 1.469
 
 
 ‒ 40
 
 
 1.429
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan (inter)nationale organisaties
 
 
 
 
 9.838
 
 
 
 
 ‒ 1.170
 
 
 
 
 8.668
 
 
 
 
 
 Nederlandse Taalunie
 
 
 7.964
 
 
 0
 
 
 7.964
 
 
 
 
 Europa College Brugge
 
 
 35
 
 
 0
 
 
 35
 
 
 
 
 Unesco
 
 
 59
 
 
 0
 
 
 59
 
 
 
 
 OESO CERI
 
 
 101
 
 
 0
 
 
 101
 
 
 
 
 Fulbright Center
 
 
 422
 
 
 0
 
 
 422
 
 
 
 
 EU-programma's en activiteiten
 
 
 23
 
 
 0
 
 
 23
 
 
 
 
 Overige bijdragen
 
 
 1.234
 
 
 ‒ 1.170
 
 
 64
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
 
 
 
 
 480
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 480
 
 
 
 
 
 Vlaams-Nederlandshuis DeBuren (Hoofdstuk 5 BuZa)
 
 
 480
 
 
 0
 
 
 480
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 99
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 99
 
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting 
 
 Verplichtingen en Uitgaven
 De verplichtingen en uitgaven worden per saldo met € 2,2 miljoen verlaagd.
 Subsidies
 Voor versterking van internationale neerlandistiek is € 1,0 miljoen beschikbaar. De subsidieregeling waarmee uitvoering gegeven gaat worden aan deze versterking is vertraagd en wordt naar verwachting begin 2025 gepubliceerd.
 
 
 
 
 
 3.7
 Beleidsartikel 9. Arbeidsmarkt- en personeelsbeleid
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 15 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 9 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 250.056
 
 
 
 
 ‒ 28.740
 
 
 
 
 221.316
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 261.556
 
 
 
 
 ‒ 28.740
 
 
 
 
 232.816
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bekostiging
 
 
 
 
 82.100
 
 
 
 
 ‒ 6.250
 
 
 
 
 75.850
 
 
 
 
 
 Tekorten regio's
 
 
 82.100
 
 
 ‒ 6.250
 
 
 75.850
 
 
 
 
 
 Subsidies (regelingen)
 
 
 
 
 171.153
 
 
 
 
 ‒ 22.490
 
 
 
 
 148.663
 
 
 
 
 
 Lerarenbeurs
 
 
 70.696
 
 
 ‒ 9.500
 
 
 61.196
 
 
 
 
 Zij-instroom
 
 
 95.678
 
 
 ‒ 12.840
 
 
 82.838
 
 
 
 
 Overige subsidies
 
 
 4.779
 
 
 ‒ 150
 
 
 4.629
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 
 
 4.081
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 4.081
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 4.081
 
 
 0
 
 
 4.081
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan (inter)nationale organisaties
 
 
 
 
 4.222
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 4.222
 
 
 
 
 
 Dienst Uitvoering Onderwijs
 
 
 4.222
 
 
 0
 
 
 4.222
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 7.000
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 7.000
 
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting 
 
 Verplichtingen en Uitgaven
 De verplichtingen en uitgaven worden per saldo met € 28,7 miljoen verlaagd.
 Toelichting per instrument:
 Bekostiging
 Het budget voor bekostiging wordt met € 6,3 miljoen verlaagd. Dit wordt veroorzaakt door de meevaller op de onderwijsregio’s van € 6,3 miljoen. De loon- en prijsbijstelling van het lopende jaar kon niet meer worden verwerkt in de regeling voor de Onderwijsregio’s, aangezien deze al beschikt was op het moment van toekennen van de loon- en prijsbijstelling.
 Subsidies
 Het budget voor subsidies wordt per saldo met € 22,5 miljoen verlaagd.
 Dit wordt met name veroorzaakt door meevallers op de budgetten zij-instroom (€ 12,8 miljoen) en lerarenbeurs (€ 9,5 miljoen).  
 
 Van de totale meevaller op het budget zij-instroom (€ 12,8 miljoen) wordt € 6,2 miljoen veroorzaakt door meevallers op de volgende regelingen, omdat er minder aanvragen zijn ingediend dan vooraf begroot:
 
 
 –
 de regeling zij-instroom in beroep (€ 3 miljoen);
 
 
 –
 de regeling instructeursbeurs mbo (€ 1,3 miljoen);
 
 
 –
 de regeling instroom schoolleiders po van buiten het onderwijs (€ 1,1 miljoen);
 
 
 –
 de regeling Statushouders en Oekraïense ontheemden en de Stap naar de klas (€ 0,8 miljoen).
 
 
 
 De overige € 6,6 miljoen van de totale meevaller op het budget zij-instroom (€ 12,8 miljoen) wordt veroorzaakt doordat de loon- en prijsbijstelling van het lopende jaar niet meer in de subsidieregelingen verwerkt kon worden.
 De meevaller op de Lerarenbeurs (€ 9,5 miljoen) wordt veroorzaakt doordat de loon- en prijsbijstelling van het lopende jaar niet meer verwerkt kon worden in de regeling, omdat de aanvraagperiode op dat moment al gesloten was. Ook waren er minder aanvragen dan vooraf begroot.
 
 
 
 
 
 3.8
 Beleidsartikel 11. Studiefinanciering
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 16 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 11 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 6.293.855
 
 
 
 
 ‒ 484.561
 
 
 
 
 5.809.294
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 6.293.855
 
 
 
 
 ‒ 484.561
 
 
 
 
 5.809.294
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Inkomensoverdracht
 
 
 
 
 2.277.972
 
 
 
 
 ‒ 57.000
 
 
 
 
 2.220.972
 
 
 
 
 
 Basisbeurs gift (R)
 
 
 374.208
 
 
 ‒ 10.000
 
 
 364.208
 
 
 
 
 Aanvullende beurs gift (R)
 
 
 812.511
 
 
 ‒ 30.000
 
 
 782.511
 
 
 
 
 Reisvoorziening gift (R)
 
 
 838.489
 
 
 ‒ 5.000
 
 
 833.489
 
 
 
 
 Studievoorschotvouchers (R)
 
 
 94
 
 
 0
 
 
 94
 
 
 
 
 Caribisch Nederland gift (R)
 
 
 2.177
 
 
 0
 
 
 2.177
 
 
 
 
 Overige uitgaven (R)
 
 
 250.493
 
 
 ‒ 12.000
 
 
 238.493
 
 
 
 
 
 Leningen
 
 
 
 
 3.780.449
 
 
 
 
 ‒ 425.000
 
 
 
 
 3.355.449
 
 
 
 
 
 Basisbeurs prestatiebeurs (NR)
 
 
 1.307.076
 
 
 ‒ 55.000
 
 
 1.252.076
 
 
 
 
 Aanvullende beurs prestatiebeurs (NR)
 
 
 344.727
 
 
 ‒ 20.000
 
 
 324.727
 
 
 
 
 Reisvoorziening (NR)
 
 
 117.079
 
 
 5.000
 
 
 122.079
 
 
 
 
 Rentedragende lening (NR)
 
 
 1.781.125
 
 
 ‒ 300.000
 
 
 1.481.125
 
 
 
 
 Collegegeldkrediet (NR)
 
 
 211.828
 
 
 ‒ 50.000
 
 
 161.828
 
 
 
 
 Leven lang leren krediet (NR)
 
 
 22.898
 
 
 ‒ 5.000
 
 
 17.898
 
 
 
 
 Overige uitgaven (NR)
 
 
 ‒ 4.284
 
 
 0
 
 
 ‒ 4.284
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan agentschappen
 
 
 
 
 
 235.434
 
 
 
 
 ‒ 2.561
 
 
 
 
 232.873
 
 
 
 
 
 Dienst Uitvoering Onderwijs
 
 
 235.434
 
 
 ‒ 2.561
 
 
 232.873
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 
 1.641.724
 
 
 
 
 245.000
 
 
 
 
 1.886.724
 
 
 
 
 
 Ontvangen rente (R)
 
 
 154.797
 
 
 ‒ 30.000
 
 
 124.797
 
 
 
 
 Overige ontvangsten (R)
 
 
 20.042
 
 
 0
 
 
 20.042
 
 
 
 
 Ontvangsten Caribisch Nederland (R)
 
 
 721
 
 
 0
 
 
 721
 
 
 
 
 Terugontvangen lening (NR)
 
 
 1.466.133
 
 
 275.000
 
 
 1.741.133
 
 
 
 
 Ontvangsten Caribisch Nederland (NR)
 
 
 31
 
 
 0
 
 
 31
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting 
 
 Algemeen:
 Zowel voor de uitgaven als de ontvangsten wordt een onderscheid gemaakt tussen relevant en niet-relevant. Relevant betekent: relevant voor het uitgavenplafond. Uitgangspunt in de begrotingsregels is dat uitgaven die relevant zijn voor het EMU-saldo ook relevant zijn voor het uitgavenplafond. Zoals opgenomen in Miljoenennota 2022 is de behandeling van prestatiebeurzen voor het EMU-saldo veranderd door gewijzigde inzichten van Eurostat en daarmee het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS).
 De relevante uitgaven in deze begroting worden hoofdzakelijk gevormd door studiefinanciering die meteen als gift wordt toegekend en uitgekeerde prestatiebeurs die wordt omgezet in een gift. In deze suppletoire begroting van het ministerie van OCW worden de prestatiebeursuitgaven als niet-relevant behandeld (zolang die nog niet zijn omgezet in een gift); in de weergave van het EMU-saldo worden zij wel als relevant weergegeven, middels een correctie op het EMU-saldo.
 Overige niet-relevante uitgaven zijn de rentedragende leningen. Deze uitgaven zijn niet-relevant voor het uitgavenplafond, maar worden wel meegerekend in de EMU-schuld.
 De relevante ontvangsten worden vooral gevormd door de ontvangen rente op leningen. De niet-relevante ontvangsten betreffen hoofdzakelijk aflossingen op de hoofdsom van de rentedragende leningen.
 Verplichtingen en Uitgaven
 De totale uitgaven op artikel 11 worden met € 484,6 miljoen naar beneden bijgesteld. De inkomensoverdrachten worden met € 57,0 miljoen naar beneden bijgesteld. Het budget voor de leningen wordt met € 425,0 miljoen naar beneden bijgesteld. Hieronder wordt dit per instrument toegelicht. Tenzij anders vermeld volgen de bijstellingen louter uit aanpassingen naar aanleiding van de realisatiecijfers.
 Toelichting per instrument:
 Inkomensoverdrachten
 
 De relevante uitgaven worden met € 57,0 miljoen naar beneden bijgesteld. Op de posten zijn er verschillende bijstellingen, die bestaan uit de volgende elementen:
 
 
 –
 de uitgaven aan de basisbeurs worden per saldo met € 10,0 miljoen verlaagd. De omzettingen van prestatiebeurs naar gift worden met 5,0 miljoen naar beneden bijgesteld. Op de beurs die direct als gift wordt uitgekeerd vindt een neerwaartse bijstelling plaats van € 5,0 miljoen;
 
 
 –
 de uitgaven aan de aanvullende beurs worden met € 30,0 miljoen verlaagd. Dit betreft een bijstelling omlaag van € 20,0 miljoen van de aanvullende beurs die direct als gift wordt uitgekeerd. De omzetting naar gift wordt met € 10,0 miljoen verlaagd;
 
 
 –
 de uitgaven aan de reisvoorziening worden per saldo met € 5,0 miljoen verlaagd. Dit betreft een bijstelling omlaag van € 5,0 miljoen voor de bijdrage studerenden aan het OV-contract.
 
 
 –
 De relevante overige uitgaven zijn op basis van de realisatie met € 12,0 miljoen verlaagd.
 
 
 
 Leningen
 
 De niet-relevante uitgaven worden per saldo met € 425,0 miljoen verlaagd. Hieronder wordt toegelicht in welke posten dit uiteenvalt. Voor elk van de posten geldt dat een groot deel van de correctie (voor de vier posten opgeteld € 197,4 miljoen) verklaard wordt door vrijvallende, niet-relevante middelen voor loon- en prijsontwikkeling. De bijstelling van € 425,0 miljoen bestaat uit de volgende onderdelen:
 
 
 –
 de niet-relevante uitgaven aan de basisbeurs worden per saldo met € 55,0 miljoen  verminderd. De toekenningen prestatiebeurs worden omlaag bijgesteld met € 60,0 miljoen als gevolg van de reeds bekende realisatie. Tevens bevat deze post de tegenboeking van de relevante omzettingen van prestatiebeurs in gift (€ 5,0 miljoen);
 
 
 –
 de niet-relevante uitgaven aanvullende beurs zijn per saldo met € 20,0 miljoen naar beneden bijgesteld. Dit betreft een neerwaartse bijstelling van € 30,0 miljoen op de toekenningen prestatiebeurs. Daarnaast bevat deze post de tegenboeking van de relevante omzettingen van de prestatiebeurs in gift (€ 10,0 miljoen);
 
 
 –
 de niet-relevante uitgaven aan de reisvoorziening worden per saldo met € 5,0 miljoen naar boven bijgesteld. Het betreft een verhoging van de reisvoorziening met € 5,0 miljoen omdat er meer reisvoorziening aan studenten is toegekend dan is geraamd;
 
 
 –
 de niet-relevante uitgaven op de post rentedragende lening zijn naar beneden bijgesteld met € 300,0 miljoen. Uit de realisatiegegevens tot en met juli 2024 blijkt dat de uitgaven aan de rentedragende lening lager zijn dan eerder geraamd;
 
 
 –
 de niet-relevante uitgaven aan het collegegeldkrediet zijn verlaagd met € 50,0 miljoen als gevolg van de reeds bekende realisatie;
 
 
 –
 daarnaast zijn de uitgaven voor het levenlanglerenkrediet omlaag bijgesteld met € 5,0 miljoen.
 
 
 
 Bijdrage aan agentschappen
 Het budget voor de Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO) wordt per saldo met € 2,6 miljoen verlaagd. Dit komt door een neerwaartse bijstelling van € 2,3 miljoen doordat de uitvoeringskosten voor de herinvoering basisbeurs in 2024 lager uitvallen. Daarnaast vindt een neerwaartse bijstelling plaats van € 1,0 miljoen vanwege lagere uitvoeringskosten voor het hersteltraject kinderopvangtoeslag in 2024. Verder maakt DUO extra kosten in 2024 voor de opvolging van de controle uitwonenden beurs (cub); daarom wordt het budget met 0,8 mln verhoogd. Het gaat hier onder andere om het ontwikkelen van een nieuwe controleopzet.
 Ontvangsten
 Het ontvangstenbudget wordt met € 275,0 miljoen opwaarts bijgesteld. Deze bijstelling wordt volledig veroorzaakt doordat de niet-relevante ontvangsten met € 275,0 miljoen omhoog worden bijgesteld. Op basis van realisatiegegevens blijkt dat een hoger bedrag aan leningen wordt terugbetaald.
 
 
 
 
 
 3.9
 Beleidsartikel 12. Tegemoetkoming onderwijsbijdrage en schoolkosten
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 17 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 12 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 76.123
 
 
 
 
 5.000
 
 
 
 
 81.123
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 76.123
 
 
 
 
 5.000
 
 
 
 
 81.123
 
 
 
 
 
 
 0
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Inkomensoverdracht
 
 
 
 
 72.841
 
 
 
 
 5.000
 
 
 
 
 77.841
 
 
 
 
 
 Tegemoetkoming lerarenopleiding (tlo) (R)
 
 
 3.433
 
 
 0
 
 
 3.433
 
 
 
 
 Tegemoetkoming deeltijd (R)
 
 
 2.337
 
 
 0
 
 
 2.337
 
 
 
 
 Tegemoetkoming vavo voltijd (R)
 
 
 6.278
 
 
 0
 
 
 6.278
 
 
 
 
 Tegemoetkoming vo voltijd (R)
 
 
 57.304
 
 
 5.000
 
 
 62.304
 
 
 
 
 Tegemoetkoming vso voltijd (R)
 
 
 3.489
 
 
 0
 
 
 3.489
 
 
 
 
 
 Leningen
 
 
 
 
 14
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 14
 
 
 
 
 
 Omboeking van kort- naar langlopende vorderingen (NR)
 
 
 14
 
 
 0
 
 
 14
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan agentschappen
 
 
 
 
 3.268
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 3.268
 
 
 
 
 
 Dienst Uitvoering Onderwijs
 
 
 3.268
 
 
 0
 
 
 3.268
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 2.128
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 2.128
 
 
 
 
 
 Tegemoetkoming lerarenopleiding (tlo) en deeltijd vo (R)
 
 
 261
 
 
 0
 
 
 261
 
 
 
 
 Meerderjarige scholieren v(s)o en vavo (R)
 
 
 1.867
 
 
 0
 
 
 1.867
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting
 
 Verplichtingen en Uitgaven
 De uitgaven aan de Wet tegemoetkoming onderwijsbijdrage en schoolkosten (WTOS) worden per saldo met € 5,0 miljoen naar boven bijgesteld.
 De uitgaven aan het onderdeel meerderjarige scholieren voortgezet onderwijs worden met € 5,0 miljoen verhoogd. Deze bijstelling is gedaan op basis van de reeds gerealiseerde uitgaven.
 
 
 
 
 
 3.10
 Beleidsartikel 13. Lesgelden
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 18 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 13 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 18.911
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 18.911
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 18.911
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 18.911
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan agentschappen
 
 
 
 
 18.911
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 18.911
 
 
 
 
 
 Dienst Uitvoering Onderwijs
 
 
 18.911
 
 
 0
 
 
 18.911
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 250.196
 
 
 
 
 ‒ 5.000
 
 
 
 
 245.196
 
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting
 
 Ontvangsten
 De ontvangsten worden met € 5,0 miljoen verlaagd. Deze bijstelling is gedaan op basis van de reeds gerealiseerde ontvangsten.
 
 
 
 
 
 3.11
 Beleidsartikel 14. Cultuur
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 19 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 14 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 3.443.131
 
 
 
 
 324.130
 
 
 
 
 3.767.261
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 1.406.726
 
 
 
 
 ‒ 8.844
 
 
 
 
 1.397.882
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bekostiging
 
 
 
 
 1.084.721
 
 
 
 
 ‒ 2.652
 
 
 
 
 1.082.069
 
 
 
 
 
 Culturele basisinfrastructuur vierjaarlijkse instellingen
 
 
 252.498
 
 
 ‒ 1.271
 
 
 251.227
 
 
 
 
 Culturele basisinfrastructuur vierjaarlijkse fondsen
 
 
 290.639
 
 
 ‒ 1.613
 
 
 289.026
 
 
 
 
 Museale instellingen met een wettelijke taak
 
 
 280.236
 
 
 190
 
 
 280.426
 
 
 
 
 Stelseltaken openbare bibliotheekvoorzieningen
 
 
 40.983
 
 
 210
 
 
 41.193
 
 
 
 
 Digitale openbare bibliotheek
 
 
 19.247
 
 
 0
 
 
 19.247
 
 
 
 
 Bibliotheekvoorziening leesgehandicapten
 
 
 14.462
 
 
 0
 
 
 14.462
 
 
 
 
 Monumentenzorg
 
 
 151.554
 
 
 ‒ 150
 
 
 151.404
 
 
 
 
 Archieven (incl. Regionale Historische Centra)
 
 
 35.084
 
 
 0
 
 
 35.084
 
 
 
 
 Cultuureducatie (via primair onderwijs)
 
 
 18
 
 
 ‒ 18
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Subsidies (regelingen)
 
 
 
 
 136.462
 
 
 
 
 1.085
 
 
 
 
 137.547
 
 
 
 
 
 Verbreden inzet cultuur
 
 
 20.334
 
 
 ‒ 1.817
 
 
 18.517
 
 
 
 
 Internationaal cultuurbeleid (incl. HGIS)
 
 
 11.403
 
 
 ‒ 350
 
 
 11.053
 
 
 
 
 Programma leesbevordering
 
 
 45.984
 
 
 ‒ 2.215
 
 
 43.769
 
 
 
 
 Creatieve Industrie
 
 
 2.909
 
 
 0
 
 
 2.909
 
 
 
 
 NGF CIIIC
 
 
 700
 
 
 ‒ 119
 
 
 581
 
 
 
 
 Specifiek cultuurbeleid
 
 
 49.802
 
 
 5.773
 
 
 55.575
 
 
 
 
 Subsidies Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed
 
 
 5.330
 
 
 ‒ 187
 
 
 5.143
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 
 
 30.933
 
 
 
 
 ‒ 1.119
 
 
 
 
 29.814
 
 
 
 
 
 Beleidsonderzoek, evaluaties en kennisbasis
 
 
 2.054
 
 
 ‒ 300
 
 
 1.754
 
 
 
 
 Opdrachten Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed
 
 
 16.434
 
 
 54
 
 
 16.488
 
 
 
 
 Overige opdrachten
 
 
 12.445
 
 
 ‒ 873
 
 
 11.572
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan agentschappen
 
 
 
 
 62.106
 
 
 
 
 689
 
 
 
 
 62.795
 
 
 
 
 
 Nationaal Archief
 
 
 62.106
 
 
 689
 
 
 62.795
 
 
 
 
 
 Bijdragen aan medeoverheden
 
 
 
 
 90.304
 
 
 
 
 ‒ 6.954
 
 
 
 
 83.350
 
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan (inter)nationale organisaties
 
 
 
 
 2.200
 
 
 
 
 107
 
 
 
 
 2.307
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 41.021
 
 
 
 
 500
 
 
 
 
 41.521
 
 
 
 
 
 
 
 Tabel 20 Uitsplitsing verplichtingen
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 3.443.131
 
 
 
 
 324.130
 
 
 
 
 3.767.261
 
 
 
 
 
 waarvan garantieverplichtingen
 
 
 39.302
 
 
 ‒ 25.701
 
 
 13.601
 
 
 
 
 waarvan overig
 
 
 3.403.829
 
 
 349.831
 
 
 3.753.660
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting 
 
 Verplichtingen
 De verplichtingen worden verhoogd met € 324,1 miljoen. Dit is een saldo van een verlaging van de garantieverplichtingen met € 25,7 miljoen en verhoging van de overige verplichtingen met € 349,8 miljoen. Het verschil tussen de verhoging van de raming van de overige verplichtingen en de verlaging van de uitgavenraming is € 358,7 miljoen. Het grootste deel van dit verschil bestaat uit het verhogen van de verplichtingenruimte om deze passend te maken voor alle meerjarige verplichtingen die in 2024 worden aangegaan voor de culturele basisinfrastructuur 2025-2028. Ook is rekening gehouden met hogere aan te gane verplichtingen voor de monumentenzorg, het programma leesbevordering en het Slavernijmuseum.
 Uitgaven
 De uitgaven worden per saldo met € 8,8 miljoen verlaagd.
 
 Subsidies
 
 Het budget voor specifiek cultuurbeleid wordt verhoogd met € 5,3 miljoen. Door veel wisselingen in de door de fondsen gesubsidieerde instellingen bij de overgang naar de nieuwe culturele basisinfrastructuur worden frictiekosten vergoed voor instellingen die geen deel meer uitmaken van de culturele basisinfrastructuur 2025-2028 (of substantieel minder subsidie ontvangen). Hiervoor wordt een bedrag van € 5,0 miljoen beschikbaar gesteld. Dit is de voornaamste verklaring voor de verhoging van het budget voor specifiek cultuurbeleid.   
 
 
 
 
 
 3.12
 Beleidsartikel 15. Media
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 21 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 15 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 1.317.560
 
 
 
 
 ‒ 915
 
 
 
 
 1.316.645
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 1.292.572
 
 
 
 
 ‒ 915
 
 
 
 
 1.291.657
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bekostiging
 
 
 
 
 1.247.589
 
 
 
 
 ‒ 394
 
 
 
 
 1.247.195
 
 
 
 
 
 Landelijke publieke omroep
 
 
 959.150
 
 
 2.817
 
 
 961.967
 
 
 
 
 Regionale omroep
 
 
 188.456
 
 
 0
 
 
 188.456
 
 
 
 
 Stichting Omroep Muziek
 
 
 23.290
 
 
 0
 
 
 23.290
 
 
 
 
 Nederlands Instituut voor Beeld en Geluid (NIBG)
 
 
 31.550
 
 
 ‒ 488
 
 
 31.062
 
 
 
 
 Stimuleringsfonds voor de Journalistiek
 
 
 3.209
 
 
 94
 
 
 3.303
 
 
 
 
 Co-productiefonds Binnenlandse Omroep (CoBO)
 
 
 5.684
 
 
 0
 
 
 5.684
 
 
 
 
 Mediawijsheid Expertisecentrum (Bewust mediagebruik)
 
 
 1.884
 
 
 0
 
 
 1.884
 
 
 
 
 Stichting Nederlandse Lokale Publieke Omroepen (NLPO)
 
 
 1.945
 
 
 0
 
 
 1.945
 
 
 
 
 Dotatie/onttrekking Algemene Mediareserve
 
 
 31.659
 
 
 ‒ 2.679
 
 
 28.980
 
 
 
 
 Overige bekostiging media
 
 
 762
 
 
 ‒ 138
 
 
 624
 
 
 
 
 
 Subsidies (regelingen)
 
 
 
 
 35.290
 
 
 
 
 ‒ 435
 
 
 
 
 34.855
 
 
 
 
 
 Onderzoeksjournalistiek
 
 
 13.106
 
 
 0
 
 
 13.106
 
 
 
 
 Lokale journalistiek
 
 
 20.585
 
 
 ‒ 100
 
 
 20.485
 
 
 
 
 Overige subsidies
 
 
 1.599
 
 
 ‒ 335
 
 
 1.264
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 
 
 761
 
 
 
 
 ‒ 186
 
 
 
 
 575
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 761
 
 
 ‒ 186
 
 
 575
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan ZBO's/RWT's
 
 
 
 
 8.848
 
 
 
 
 100
 
 
 
 
 8.948
 
 
 
 
 
 Commissariaat voor de Media
 
 
 8.848
 
 
 100
 
 
 8.948
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan (inter)nationale organisaties
 
 
 
 
 84
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 84
 
 
 
 
 
 European Audiovisual Observatory
 
 
 84
 
 
 0
 
 
 84
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 181.000
 
 
 
 
 944
 
 
 
 
 181.944
 
 
 
 
 
 Reclame ontvangsten
 
 
 181.000
 
 
 0
 
 
 181.000
 
 
 
 
 Overige ontvangsten
 
 
 0
 
 
 944
 
 
 944
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting 
 
 Verplichtingen en Uitgaven
 De verplichtingen en uitgaven worden per saldo met € 0,9 miljoen verlaagd.
 Bekostiging
 Binnen het instrument bekostiging wordt een bedrag van € 2,8 miljoen van de post dotatie/onttrekking Algemene Mediareserve naar de landelijke publieke omroep overgeboekt voor de aanloop- en opstartkosten bij de landelijke publieke omroep voor de uitvoering van het plan van aanpak sociale veiligheid. De structurele kosten worden binnen de eigen begroting van de Nederlandse Publieke Omroep (NPO) en de omroepen gedekt. Voor de kosten die nu al worden gemaakt is die ruimte er niet. Om de uitvoering van het plan niet te vertragen worden deze kosten eenmalig vergoed uit niet verplichte Ster-inkomsten.
 Ontvangsten
 De raming van de Ster-inkomsten wordt zoals gebruikelijk bij de Tweede Suppletoire Begroting niet aangepast. Bij Slotwet worden de ontvangsten aangepast aan de hand van de definitieve realisatie over het afgelopen jaar. De mediabegrotingsbrief bevat wel een update van de verwachte afdracht.
 
 
 
 
 
 3.13
 Beleidsartikel 16. Onderzoek en wetenschapsbeleid
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 22 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 16 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 1.923.154
 
 
 
 
 ‒ 73.969
 
 
 
 
 1.849.185
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 1.818.327
 
 
 
 
 8.226
 
 
 
 
 1.826.553
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bekostiging
 
 
 
 
 1.501.595
 
 
 
 
 24.280
 
 
 
 
 1.525.875
 
 
 
 
 
 NWO
 
 
 640.922
 
 
 11.168
 
 
 652.090
 
 
 
 
 KNAW
 
 
 112.480
 
 
 221
 
 
 112.701
 
 
 
 
 KB
 
 
 68.133
 
 
 105
 
 
 68.238
 
 
 
 
 NWO Talentenontwikkeling
 
 
 165.885
 
 
 0
 
 
 165.885
 
 
 
 
 NWO TTW
 
 
 13.000
 
 
 0
 
 
 13.000
 
 
 
 
 NWO Grootschalige researchinfrastructuur
 
 
 55.380
 
 
 0
 
 
 55.380
 
 
 
 
 NWO Praktijkgericht Onderzoek
 
 
 65.355
 
 
 3.050
 
 
 68.405
 
 
 
 
 Nationaal Regieorgaan Onderwijsonderzoek (NRO)
 
 
 40.456
 
 
 286
 
 
 40.742
 
 
 
 
 Poolonderzoek
 
 
 3.147
 
 
 0
 
 
 3.147
 
 
 
 
 Caribisch Nederland
 
 
 2.500
 
 
 0
 
 
 2.500
 
 
 
 
 NWO NWA
 
 
 138.009
 
 
 9.450
 
 
 147.459
 
 
 
 
 NWO Fonds onderzoek en wetenschap
 
 
 179.665
 
 
 0
 
 
 179.665
 
 
 
 
 NWO Praktijk onderzoek en wetenschap
 
 
 16.663
 
 
 0
 
 
 16.663
 
 
 
 
 
 Subsidies (regelingen)
 
 
 
 
 187.683
 
 
 
 
 ‒ 11.184
 
 
 
 
 176.499
 
 
 
 
 
 Naturalis Biodiversity Center
 
 
 15.611
 
 
 0
 
 
 15.611
 
 
 
 
 BPRC
 
 
 12.565
 
 
 0
 
 
 12.565
 
 
 
 
 NEMO Science Museum
 
 
 4.073
 
 
 0
 
 
 4.073
 
 
 
 
 STT
 
 
 267
 
 
 0
 
 
 267
 
 
 
 
 Stichting AAP
 
 
 1.250
 
 
 0
 
 
 1.250
 
 
 
 
 Nationale Coördinatie
 
 
 5.732
 
 
 ‒ 3.643
 
 
 2.089
 
 
 
 
 Subsidie Fonds onderzoek en wetenschap
 
 
 84.782
 
 
 ‒ 1.474
 
 
 83.308
 
 
 
 
 Nationaal Groeifonds
 
 
 56.191
 
 
 ‒ 3.700
 
 
 52.491
 
 
 
 
 Delta Climate Center
 
 
 6.379
 
 
 ‒ 2.367
 
 
 4.012
 
 
 
 
 VSC
 
 
 309
 
 
 0
 
 
 309
 
 
 
 
 Netherlands Academy of Engineering
 
 
 524
 
 
 0
 
 
 524
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 
 
 6.730
 
 
 
 
 ‒ 3.021
 
 
 
 
 3.709
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 3.534
 
 
 ‒ 858
 
 
 2.676
 
 
 
 
 Opdrachten Fonds onderzoek en wetenschap
 
 
 3.196
 
 
 ‒ 2.163
 
 
 1.033
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan agentschappen
 
 
 
 
 3.106
 
 
 
 
 220
 
 
 
 
 3.326
 
 
 
 
 
 Rijksdienst voor Ondernemend Nederland
 
 
 1.081
 
 
 0
 
 
 1.081
 
 
 
 
 RVO Fonds onderzoek en wetenschap
 
 
 2.025
 
 
 220
 
 
 2.245
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan (inter)nationale organisaties
 
 
 
 
 119.213
 
 
 
 
 ‒ 2.069
 
 
 
 
 117.144
 
 
 
 
 
 EMBC
 
 
 1.064
 
 
 0
 
 
 1.064
 
 
 
 
 EMBL
 
 
 7.106
 
 
 0
 
 
 7.106
 
 
 
 
 ESA
 
 
 36.368
 
 
 214
 
 
 36.582
 
 
 
 
 CERN
 
 
 63.760
 
 
 ‒ 2.283
 
 
 61.477
 
 
 
 
 ESO
 
 
 10.915
 
 
 0
 
 
 10.915
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 101
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 101
 
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting
 
 Verplichtingen
 De verplichtingen worden per saldo met € 74,0 miljoen verlaagd. In de begroting 2025 zijn de bezuinigingen verwerkt uit het Hoofdlijnenakkoord voor het jaar 2025. Daardoor zijn in 2024 minder verplichtingen aangegaan voor 2025 dan eerder was verwacht. Het verschil tussen de verplichtingen en uitgaven heeft te maken met het omlaag bijstellen van de verplichtingen op het budget Fonds voor Onderzoek en Wetenschap van € 49,0 miljoen, en het omlaag bijstellen van € 13,0 miljoen op de Koninklijke Bibliotheek. Dit komt vanwege een ander moment van beschikken voor de aanvullende Rijksbijdrage voor huisvesting.
 Uitgaven
 De uitgaven worden per saldo met € 8,2 miljoen verhoogd.
 Toelichting per instrument:
 Bekostiging
 Het budget wordt per saldo met € 24,3 miljoen verhoogd. Deze verhoging is vooral het gevolg van diverse overboekingen van andere begrotingsartikelen of begrotingshoofdstukken naar artikel 16. Het betreft bijvoorbeeld bijdragen aan en financiering van onderzoeken en calls via De Nederlandse Organisatie voor Wetenschappelijk Onderzoek (NWO), met name voor de Nationale Wetenschapsagenda (NWA) en het Nationaal Regieorgaan Onderwijsonderzoek (NRO).
 Subsidies
 Het budget wordt per saldo met € 11,2 miljoen verlaagd. Deze verlaging is vooral het gevolg van technische verschuivingen van subsidies naar bekostiging en opdrachten. Bij nadere invulling van de uitgaven blijkt dat deze toch via een ander begrotingsinstrument worden besteed. Hieronder valt bijvoorbeeld een overboeking naar artikel 6 (Hoger beroepsonderwijs) voor de Einstein Academy van € 2,9 miljoen en een overboeking naar het instrument bekostiging van € 1,5 miljoen voor een NWA-call over de rol van de wetenschap(per) in onze democratische samenleving. Een ander voorbeeld is een overboeking vanuit de begroting van het ministerie van KGG voor een NWA-call naar kernenergie van € 4 miljoen. Daarnaast is sprake van openstaande verplichtingen binnen de Nationaal Groeifondsprojecten Biotech Booster (€ 1,0 miljoen) en Big Chemistry (€ 1,3 miljoen), en een openstaande verplichting op Delta Climate Center van € 2,4 miljoen. De openstaande verplichtingen zullen in het jaar 2025 worden uitgegeven. Afsluitend is het budget voor subsidies met € 1,4 miljoen omlaag bijgesteld vanwege minder uitgaven dan begroot.
 Opdrachten
 Het budget voor opdrachten is met € 0,9 miljoen omlaag bijgesteld vanwege minder uitgaven dan begroot. Het restant van € 2,1 miljoen betreft technische overboekingen.
 Bijdrage aan (inter)nationale organisaties
 Het budget voor bijdrage aan (inter)nationale organisaties wordt per saldo met € 2,0 miljoen verlaagd. Er is onder andere sprake van een bijstelling van € 2,3 miljoen op CERN vanwege een lagere wisselkoers op moment van betaling dan waar in de begroting rekening mee was gehouden.
 
 
 
 
 
 3.14
 Beleidsartikel 25. Emancipatie
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 23 Budgettaire gevolgen van beleid, beleidsartikel 25 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 12.170
 
 
 
 
 ‒ 757
 
 
 
 
 11.413
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 23.384
 
 
 
 
 ‒ 757
 
 
 
 
 22.627
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Bekostiging
 
 
 
 
 13.967
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 13.967
 
 
 
 
 
 Kennisinfrastructuur: Gender- en LHBTI- gelijkheid
 
 
 13.967
 
 
 0
 
 
 13.967
 
 
 
 
 
 Subsidies (regelingen)
 
 
 
 
 5.334
 
 
 
 
 ‒ 450
 
 
 
 
 4.884
 
 
 
 
 
 Gender- en LHBTI- gelijkheid 2022-2027
 
 
 5.334
 
 
 ‒ 450
 
 
 4.884
 
 
 
 
 
 Opdrachten
 
 
 
 
 3.918
 
 
 
 
 ‒ 167
 
 
 
 
 3.751
 
 
 
 
 
 
 Bijdrage aan medeoverheden
 
 
 
 
 165
 
 
 
 
 ‒ 140
 
 
 
 
 25
 
 
 
 
 
 Gemeentefonds gender- en LHBTI-gelijkeid
 
 
 165
 
 
 ‒ 140
 
 
 25
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting
 
 Verplichtingen en Uitgaven
 De verplichtingen en uitgaven worden per saldo met € 0,8 miljoen verlaagd.
 Toelichting per instrument:
 Subsidies
 De uitgaven worden per saldo verlaagd met € 0,5 miljoen. Dit betreft enerzijds een verschuiving tussen de instrumenten opdrachten en subsidies van € 0,2 miljoen en anderzijds verschillende bijdragen van € 0,3 miljoen aan interdepartementale projecten.
 Bijdrage medeoverheden
 Het programma Veilige Steden is uitgebreid met vier nieuwe steden en het programma Regenboogsteden is uitgebreid met een nieuwe gemeente. Hiervoor is een bedrag van € 0,1 miljoen overgeboekt naar het gemeentefonds.
 
 
 
 
 
 
 4
 De niet-beleidsartikelen
 
 
 
 4.1
 Nog onverdeeld
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 24 Budgettaire gevolgen van beleid, artikel 91 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Loonbijstelling
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 waarvan programma
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 waarvan apparaat
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Prijsbijstelling
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 waarvan programma
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 waarvan apparaat
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Onvoorzien
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Er hebben geen mutaties plaatsgevonden op dit artikel.
 
 
 
 
 4.2
 Apparaat Kerndepartement
 
 
 
 Budgettaire gevolgen van beleid
 
 
 Tabel 25 Budgettaire gevolgen van beleid, artikel 95 (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen) (1)
 
 
 Mutaties 2e suppletoire begroting (2)
 
 
 Stand 2e suppletoire begroting (3)=(1+2)
 
 
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 
 448.929
 
 
 
 
 ‒ 2.771
 
 
 
 
 446.158
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 
 
 448.929
 
 
 
 
 ‒ 2.771
 
 
 
 
 446.158
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Personele uitgaven
 
 
 
 
 380.519
 
 
 
 
 9.234
 
 
 
 
 389.753
 
 
 
 
 
 
 waarvan eigen personeel
 
 
 359.905
 
 
 ‒ 6.458
 
 
 353.447
 
 
 
 
 
 waarvan externe inhuur
 
 
 15.951
 
 
 15.692
 
 
 31.643
 
 
 
 
 
 waarvan overige personele uitgaven
 
 
 4.663
 
 
 0
 
 
 4.663
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Materiële uitgaven
 
 
 
 
 66.286
 
 
 
 
 ‒ 12.005
 
 
 
 
 54.281
 
 
 
 
 
 
 waarvan ICT
 
 
 7.654
 
 
 ‒ 94
 
 
 7.560
 
 
 
 
 
 waarvan bijdrage aan SSO's
 
 
 23.965
 
 
 ‒ 84
 
 
 23.881
 
 
 
 
 
 waarvan overige materiële uitgaven
 
 
 34.667
 
 
 ‒ 11.827
 
 
 22.840
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Begrotingsreserve schatkistbankieren
 
 
 
 
 2.124
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 2.124
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 2.691
 
 
 
 
 1.800
 
 
 
 
 4.491
 
 
 
 
 
 
 In de kolom «Mutaties Tweede Suppletoire Begroting 2024" worden de mutaties ten opzichte van de «Stand Suppletoire Begroting September 2024» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
 
 
 Toelichting 
 
 Verplichtingen en uitgaven
 De verplichtingen en uitgaven worden per saldo verlaagd met € 2,7 miljoen.
 Toelichting per instrument:
 Personele uitgaven
 
 Het budget wordt per saldo met € 9,2 miljoen verhoogd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door:
 
 
 –
 een meevaller (€ 5,4 miljoen). Deze (incidentele) meevaller wordt vooral veroorzaakt doordat ondanks de afgesproken CAO er op de middelen voor de loonbijstelling budget overblijft;
 
 
 –
 herijking van de instrumenten(€ 10,0 miljoen). Op basis van de verwachte realisatie op de instrumenten heeft er een verschuiving plaatsgevonden tussen het Materiële en het Personele budget;
 
 
 –
 overboekingen tussen departementen(€ 4,1 miljoen) zoals de jaarlijkse bijdrage van het ministerie van EZ aan de Adviesraad voor wetenschap, technologie en innovatei (AWTI) en de bijdragen van het ministerie van BZK in het kader van de opvolging van de Parlementaire ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag;
 
 
 
 Materiële uitgaven
 
 Het budget wordt per saldo met € 12,0 miljoen verlaagd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door:
 
 
 –
 diverse overlopende posten (€ 1,6 miljoen). Enkele programma’s en projecten hebben vertraging opgelopen, vooral door vertraagde besluitvorming;
 
 
 –
 herijking van de instrumenten(€ 10,0 miljoen). Op basis van de verwachte realisatie op de instrumenten heeft er een verschuiving plaatsgevonden tussen het Materiële en het Personele budget.
 
 
 
 Ontvangsten
 Het budget wordt met € 1,8 miljoen verhoogd als gevolg van een incidentele meevaller.
 
 
 
 
 
 
 5
 Agentschappen
 
 
 
 5.1
 Agentschap DUO
 
 In deze paragraaf is de Tweede Suppletoire Begroting opgenomen van de Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO). DUO is de uitvoeringsorganisatie van de Rijksoverheid voor het onderwijs. DUO levert producten en diensten op het terrein van bekostiging van instellingen, financiering van studenten, informatievoorziening alsmede diensten gericht op de verbetering van de verbinding tussen beleid en uitvoering. Daarnaast verricht DUO werkzaamheden voor overige departementen en derden.
 
 Tabel 26 Exploitatieoverzicht baten-lastenagentschap DUO (Tweede suppletoire begroting) (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1) Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen)
 
 
 (2) Mutaties 2e suppletoire begroting
 
 
 Totaal geraamd (3) = (1) + (2)
 
 
 
 
 
 
 
 Baten
 
 
 
 
 
 
 
 
 - Omzet
 
 
 488.084
 
 
 65.335
 
 
 553.419
 
 
 
 
 
 waarvan omzet moederdepartement
 
 
 
 397.545
 
 
 42.210
 
 
 439.755
 
 
 
 
 
 waarvan omzet overige departementen
 
 
 
 84.128
 
 
 23.156
 
 
 107.284
 
 
 
 
 
 waarvan omzet derden
 
 
 
 6.411
 
 
 ‒ 31
 
 
 6.380
 
 
 
 
 Rentebaten
 
 
 0
 
 
 1.500
 
 
 1.500
 
 
 
 
 Vrijval voorzieningen
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 Bijzondere baten
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Totaal baten
 
 
 
 
 488.084
 
 
 
 
 66.835
 
 
 
 
 554.919
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Lasten
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatskosten
 
 
 449.684
 
 
 
 64.116
 
 
 
 
 513.800
 
 
 
 
 
 - Personele kosten
 
 
 324.885
 
 
 
 49.679
 
 
 
 
 374.564
 
 
 
 
 
 
 waarvan eigen personeel
 
 
 
 272.918
 
 
 ‒ 6.109
 
 
 266.809
 
 
 
 
 
 waarvan inhuur externen
 
 
 
 43.390
 
 
 43.398
 
 
 86.788
 
 
 
 
 
 waarvan overige personele kosten
 
 
 
 8.577
 
 
 12.390
 
 
 20.967
 
 
 
 
 - Materiële kosten
 
 
 124.799
 
 
 
 14.437
 
 
 
 
 139.236
 
 
 
 
 
 
 waarvan apparaat ICT
 
 
 
 33.875
 
 
 18.473
 
 
 52.348
 
 
 
 
 
 waarvan bijdrage aan SSO's
 
 
 
 30.670
 
 
 ‒ 4.429
 
 
 26.241
 
 
 
 
 
 waarvan overige materiële kosten
 
 
 
 60.254
 
 
 393
 
 
 60.647
 
 
 
 
 Rentelasten
 
 
 1.100
 
 
 204
 
 
 1.304
 
 
 
 
 Afschrijvingskosten
 
 
 35.700
 
 
 4.482
 
 
 40.182
 
 
 
 
 - Materieel
 
 
 13.000
 
 
 
 1.993
 
 
 
 
 14.993
 
 
 
 
 
 
 waarvan apparaat ICT
 
 
 
 12.500
 
 
 1.993
 
 
 14.493
 
 
 
 
 
 waarvan overige materiële afschrijvingskosten
 
 
 
 500
 
 
 0
 
 
 500
 
 
 
 
 - Immaterieel
 
 
 22.700
 
 
 2.489
 
 
 
 25.189
 
 
 
 
 
 Overige lasten
 
 
 1.500
 
 
 1.300
 
 
 2.800
 
 
 
 
 
 waarvan dotaties voorzieningen
 
 
 1.500
 
 
 1.300
 
 
 2.800
 
 
 
 
 
 waarvan bijzondere lasten
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Totaal lasten
 
 
 
 
 487.984
 
 
 
 
 70.102
 
 
 
 
 558.086
 
 
 
 
 
 
 Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening
 
 
 
 
 100
 
 
 
 
 ‒ 3.267
 
 
 
 
 ‒ 3.167
 
 
 
 
 
 Agentschapsdeel Vpb-lasten
 
 
 100
 
 
 ‒
 
 
 100
 
 
 
 
 
 Saldo van baten en lasten
 
 
 
 
 ‒
 
 
 
 
 ‒ 3.267
 
 
 
 
 ‒ 3.267
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 De baten stijgen met € 66,8 miljoen ten opzichte van de Vastgestelde Begroting (inclusief suppletoire begrotingen, nota's van wijziging en amendementen). De lasten stijgen met € 70,1 miljoen. Voor 2024 wordt derhalve een negatief resultaat verwacht van € 3,3 miljoen. Dit negatieve resultaat wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door additionele inzet om de dienstverlening op het gewenste kwaliteitsniveau, welke aansluit op de maatschappelijke verwachtingen, te houden.
 Baten
 Omzet moederdepartement
 De omzet moederdepartement is € 42,2 miljoen hoger dan in de Eerste Suppletoire Begroting. In de basisdienstverlening is sprake van een hogere omzet van € 22,4 miljoen door werkzaamheden in het kader van de Herinvoering Basisbeurs (€ 10,5 miljoen), overige activiteiten Basiscontract (€ 3,8 miljoen), Werk aan Uitvoering (€ 9,7 miljoen), KOMEX (€ 2,7 miljoen) en een lagere omzetprognose voor Life Cycle Management (€ 4,3 miljoen). Daarnaast is sprake van extra omzet uit overige taken (€ 2,2 miljoen) en uit (beleids-) opdrachten (€ 12,0 miljoen) zoals Herinvoering Basisbeurs, STAP, IV Strategie en de werkplek (VDI). Ten slotte is sprake van additionele omzet door het Shared Service Organisatie Noord (€ 5,6 miljoen) ten behoeve van de Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed, het Nationaal Archief en de Onderwijsinspectie, allen dienstonderdelen van het ministerie van OCW.
 De genoemde extra omzet van € 42,2 miljoen wordt voor € 18,9 miljoen gedekt door middelen die reeds beschikbaar zijn vanuit de begroting van het moederdepartement en voor € 17,8 miljoen vanuit de overlopende passiva. Ten slotte wordt € 5,6 miljoen vanuit Shared Service Organisatie Noord direct in rekening gebracht bij de dienstonderdelen van het ministerie van OCW.
 Omzet overige departementen en derden
 De omzet overige departementen en derden stijgt met € 23,1 miljoen ten opzichte van de Eerste Suppletoire Begroting. Deze stijging is het gevolg van een toename van de omzet uit hoofde van de ministeries van SZW (€ 5,0 miljoen), Financiën (€ 1,9 miljoen), J&V (€ 5,1 miljoen), BZK (€ 10,0 miljoen), EZ(€ 2,4 miljoen) en I&W (€ 0,3 miljoen). Er is een afname van de verwachte omzet bij het ministerie van VWS (€ 1,3 miljoen) en overige afnemers (€ 0,3 miljoen).
 Rentebaten
 De rentebaten stijgen met € 1,5 miljoen ten opzichte van de Eerste Suppletoire Begroting. Dit betreft een inschatting van de rentebaten uit hoofde van het positieve saldo op de rekening courant met het ministerie van Financiën.
 Lasten
 Apparaatskosten
 De personele kosten stijgen met € 49,7 miljoen en de materiële kosten met € 14,4 miljoen. Deze stijgingen hangen samen met de bovengenoemde uitbreidingen van de basisdienstverlening aan zowel het moederdepartement als voor de overige ministeries. De invulling van deze additionele dienstverlening vindt vooral plaats door externe inhuur.
 Rentelasten
 De rentelasten stijgen vanwege een bijgestelde schatting op basis van de werkelijke rentepercentages van de afgesloten leningen (€ 0,2 miljoen).
 Afschrijvingskosten
 De afschrijvingskosten stijgen met € 4,5 miljoen. Dit is primair het gevolg van gestegen afschrijvingen van zowel materiële als immateriële vaste activa gerelateerd aan het ICT-domein.
 Overige lasten
 Ten slotte stijgen de dotaties aan de voorzieningen met € 1,3 miljoen. Dit is primair het gevolg van de nieuwe CAO waarin nu, bij het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd, een gedeeltelijke jubileumuitkering is opgenomen.
 Kasstroomoverzicht
 
 Tabel 27 Kasstroomoverzicht (bedragen x € 1.000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (1) Vastgestelde begroting (incl. Suppletoire Begrotingen, NvW en amendementen)
 
 
 (2) Mutaties 2e suppletoire begroting
 
 
 Totaal geraamd (3) = (1) + (2)
 
 
 
 
 
 
 
 1.
 
 
 
 
 Rekening courant RHB 1 januari +  depositorekeningen
 
 
 
 
 20.231
 
 
 
 
 
 20.231
 
 
 
 
 
 
 Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+)
 
 
 488.084
 
 
 66.835
 
 
 554.919
 
 
 
 
 
 Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-)
 
 
 ‒ 452.384
 
 
 ‒ 64.320
 
 
 ‒ 516.704
 
 
 
 
 
 2.
 
 
 
 
 Totaal operationele kasstroom
 
 
 
 
 35.700
 
 
 
 
 2.515
 
 
 
 
 38.215
 
 
 
 
 
 
 Totaal investeringen (-/-)
 
 
 ‒ 94.300
 
 
 0
 
 
 ‒ 94.300
 
 
 
 
 
 Totaal boekwaarde desinvesteringen (+)
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 3.
 
 
 
 
 Totaal investeringskasstroom
 
 
 
 
 ‒ 94.300
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 ‒ 94.300
 
 
 
 
 
 
 Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-)
 
 
 ‒
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Eenmalige storting door moederdepartement (+)
 
 
 ‒
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 
 
 Aflossingen op leningen (-/-)
 
 
 ‒ 25.639
 
 
 0
 
 
 ‒ 25.639
 
 
 
 
 
 Beroep op leenfaciliteit (+)
 
 
 94.300
 
 
 0
 
 
 94.300
 
 
 
 
 
 4.
 
 
 
 
 Totaal financieringskasstroom
 
 
 
 
 68.661
 
 
 
 
 0
 
 
 
 
 68.661
 
 
 
 
 
 
 5.
 
 
 
 
 Rekening courant RHB 31 december (=1+2+3+4)
 
 
 
 
 30.292
 
 
 
 
 2.515
 
 
 
 
 32.807
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Het kasstroomoverzicht is aangepast ten opzichte van de oorspronkelijke begroting op basis van de nu voorziene additionele omzet en kosten. De verwachte investeringen in de (im)materiële vaste activa zijn ongewijzigd ten opzichte van de Vastgestelde Begroting (inclusief suppletoire begrotingen, Nota's van wijziging en amendementen). Het beroep op de leenfaciliteit is derhalve gelijk gebleven.