Wijziging van de begrotingsstaat van het Ministerie van Financiën (IXB) voor het jaar 2009 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota); Memorie van toelichting
Staten-Generaal — Kamerstuk Memorie van toelichting
Datum: 2014-07-03 00:00:00.000000
Rechtsgebied: Wetgeving


Tweede Kamer der Staten-Generaal
 2
 Vergaderjaar 2009-2010
 
 
 
 KST137858
 2009-2010
 
 32 222 IXB
 Wijziging van de begrotingsstaat van het Ministerie van Financiën
(IXB) voor het jaar 2009 (wijziging samenhangende met de Najaarsnota)
 
 
 
 
 Nr. 
 2
 MEMORIE VAN TOELICHTING
 A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL
 Wetsartikel 1 (uitgaven/verplichtingen en ontvangsten)
 De begrotingsstaten die onderdeel uitmaken van de Rijksbegroting, worden
op grond van artikel 1, derde lid, van de Comptabiliteitswet 2001 elk afzonderlijk
bij de wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel
strekt ertoe om voor het jaar 2009 wijzigingen aan te brengen in de departementale
begrotingsstaat van het ministerie van Financiën (IXB). De in de begrotingsstaat
opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting
toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).
 
 De minister van Financiën,
 W. J. Bos
 
 B. BEGROTINGSTOELICHTING
 1. Leeswijzer
 Deze 2e suppletore begroting bevat de voorgestelde wijzigingen ten opzichte
van de 1e suppletore begroting 2009. De begroting bestaat uit 7 beleidsartikelen
en 2 niet-beleidsartikelen. De beleidsartikelen weerspiegelen bijna het gehele
werkterrein van het Ministerie van Financiën; het beheer van de staatsschuld
en het kasbeleid zijn opgenomen in de begroting van Nationale Schuld (IX-A).
In deze 2e suppletore begroting zijn de mutaties met betrekking tot de kredietcrisis
verwerkt op de artikelen 2 en 3. Een totaaloverzicht van de kredietcrisismaatregelen
is opgenomen in de Najaarsnota.
 
 In paragraaf 2.1 is een overzicht opgenomen van de belangrijkste
mutaties (≥ € 10 mln.).
 Paragraaf 2.2 bevat per beleidsartikel een tabel budgettaire gevolgen van beleid. Voor zover dit van toepassing is,
worden de garantieverplichtingen en de daarbij
behorende uitgaven en ontvangsten in een aparte tabel gepresenteerd. In de
tabellen bij de beleidsartikelen is door middel van de regel «waarvan
juridisch verplicht» informatie over de budgetflexibiliteit opgenomen. Het nog niet juridisch verplichte deel van de geraamde programma-uitgaven (peildatum 1 oktober 2009) vormt
een indicatie voor de mate van budgetflexibiliteit. Een groot deel van de apparaatsuitgaven betreft personele uitgaven. Deze zijn
naar hun aard op korte termijn weinig flexibel.
 
 Na de tabel budgettaire gevolgen van beleid wordt een toelichting op de cijfers uit de kolom «mutaties 2e suppletore
begroting» gegeven. De mutaties kunnen zowel beleidsmatig als financieel-technisch
(bijvoorbeeld overboekingen en ramingsbijstellingen) van aard zijn. Conform
de Rijksbegrotingsvoorschriften behoeven de technische mutaties niet te worden
toegelicht. Ter vergroting van de informatiewaarde is ervoor gekozen een korte
toelichting bij alle programmamutaties op te nemen. Mutaties in de apparaatsuitgaven
worden, voor zover deze betrekking hebben op overheveling van formatieplaatsen
binnen de begroting of op overheveling tussen het Ministerie van Financiën
en andere departementen, niet nader toegelicht.
 2. Het beleid
 2.1. Overzicht belangrijkste suppletore uitgaven-
en ontvangstmutaties
 De belangrijkste mutaties (= € 10 mln.) zijn in onderstaande
tabellen samengevat en worden daarna toegelicht. Voor een uitgebreidere toelichting
wordt verwezen naar de toelichting bij het betreffende artikel.
 Tabel: overzicht belangrijkste suppletore uitgavenmutaties
(x € 1000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 Artikel
 
 
 
 
 
 Stand ontwerp-begroting 2009
 
 
 4 256 629
 
 
 
 
 
 Stand 1e suppletore begroting 2009
 
 
 8 822 226
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Belangrijkste suppletore mutaties: 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 1) Heffings- en invorderingsrente
 100 000
 1 
 
 
 2) Apparaatsuitgaven Belastingdienst
 96 838
 1 
 
 
 3) Uitkering depositogarantiestelsel/Icesave
 106 520
 2 
 
 
 4) Afname munten in circulatie
 50 000
 2 
 
 
 5) Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen
 39 639
 3 
 
 
 6) ING back-up faciliteit, management- en fundingfee
 – 20 034
 3 
 
 
 7) Afkoop exploitatiebijdrage Westerscheldetunnel
 881 464
 3
 
 
 8) Mandatory Convertible Note (MCN)
 800 000
 3 
 
 
 9) Schade-uitkering omzetpolissen
 10 000
 5 
 
 
 10) Schade-uitkering exportkredietverzekering
 130 000
 5 
 
 
 11) Anticiperende aankopen
 – 15 000
 7 
 
 
 12) Overige uitgaven (saldo)
 – 95 729
 
 
 
 
 Stand 2e suppletore begroting 2009
 
 
 10 905 924
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 1. De raming voor uitgaven heffings- en invorderingsrente wordt op basis
van realisatiecijfers met € 100,0 mln. naar boven bijgesteld.
 2. De hogere apparaatsuitgaven van € 96,8 mln. bij de Belastingdienst
worden voornamelijk veroorzaakt door uitdeling van de loon- en prijsbijstelling,
hogere uitgaven aan postzending door het vervallen van de BTW-vrijstelling,
hogere uitgaven voor nieuwe accijnszegels en hogere uitgaven door werkzaamheden
voor derden. Daarnaast worden er minder uitgaven gedaan doordat de voor 2009
geraamde uitgaven in 2010 zullen plaatsvinden.
 3. Het bedrag van € 106,5 mln. heeft betrekking op de uitkeringen
die vallen onder de Nederlandse topping-up van het depositogarantiestelsel.
Dit wordt terugbetaald aan De Nederlandsche Bank.
 4. De muntverwerkers hebben meer munten afgestort dan oorspronkelijk verwacht.
Zij ontvangen van de Staat hiervoor de nominale waarde van deze munten.
 5. De hogere uitgaven voor de inhuur van externen wordt voornamelijk veroorzaakt
door het beheer van de in 2008 verworven deelnemingen en het daarvoor benodigde
advies op juridisch, strategisch en financieel gebied.
 6. Het saldo van de uitgaven voor de ING back-up faciliteit is lager dan
oorspronkelijk geraamd. Dit komt voornamelijk door een bijstelling in de raming
(dit jaar wordt één maand minder betaald dan oorspronkelijk
geraamd) en het versneld voldoen aan de verplichting onder de funding fee.
 7. Dit betreft de afkoop van de exploitatiebijdrage van de Staat aan de
N.V. Westerscheldetunnel in verband met de verkoop van de N.V. Westerscheldetunnel.
 8. De MCN betreft een verplicht converteerbare lening aan ABN AMRO met
een betaling van een vaste coupon tot het moment dat de lening wordt geconverteerd.
 9. De Tijdelijke aanvullende Staatskredietverzekering (TASK) is een faciliteit
die zich richt op de zogenaamde omzetpolissen. Voor eventuele schade die hieruit
voortvloeit is € 10 mln. geraamd voor 2009.
 10. Vanwege economische omstandigheden doen zich dit jaar meer schades
voor dan oorspronkelijk geraamd. Hierdoor is de schaderaming naar boven bijgesteld.
 11. Het beschikbare budget zal in 2009 niet worden uitgeput.
 Tabel: overzicht belangrijkste suppletore ontvangstenmutaties
(x € 1000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 Artikel
 
 
 
 
 
 Stand ontwerp-begroting 2009
 
 
 134 253 781
 
 
 
 
 
 Stand 1e suppletore begroting 2009
 
 
 122 069 575
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Belangrijkste suppletore mutaties:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 1) Belastingontvangsten
 – 7 863 825
 1
 
 
 2) Overige programma-ontvangsten Belastingdienst
 20 000
 1
 
 
 3) Toename munten in circulatie
 – 20 012
 2 
 
 
 4) Aflossing securities ING, AEGON en SNS Reaal
 6 185 000
 3 
 
 
 5) Couponbetalingen fonds fin. Structuurversterking
 558 416
 3
 
 
 6) Afdrachten Staatsloterij
 30 000
 3 
 
 
 7) Capital Relief Instrument (CRI)
 27 500
 3 
 
 
 8) Ontvangsten Back-up faciliteit ING
 – 249 157
 3 
 
 
 9) Dividend staatsdeelnemingen
 66 399
 3 
 
 
 10) Opbrengst verkoop vermogenstitels
 1 320 749
 3 
 
 
 11) Agio terugstorting
 – 20 000
 3 
 
 
 12) Winstafdracht DNB
 93 000
 3 
 
 
 12) Afdrachten Holland Casino
 – 21 500
 3 
 
 
 14) Terug te vorderen uitvoeringskosten staatsdeelnemingen
 12 000
 3 
 
 
 15) Premies exportkredietverzekering (EVK)
 – 10 000
 5 
 
 
 16) Schaderestituties exportkredietverzekering (EKV)
 40 000
 5
 
 
 17) Verkoop onroerende zaken
 14 200
 7 
 
 
 18) Overige ontvangsten (saldo)
 28 480
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand 2e suppletore begroting 2009
 
 
 122 280 825
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 1. Voor de toelichting op de mutaties van de belastingontvangsten wordt
verwezen naar de Miljoenennota 2010 en de Najaarsnota 2009.
 2. De mutatie is een saldo van hogere doorberekende vervolgingskosten,
hogere ontvangsten aan schikkingen en lagere boeteopbrengsten.
 3. De muntverwerkers hebben meer munten afgestort dan oorspronkelijk verwacht.
In plaats van een toename van munten in circulatie is er een afname van munten
in circulatie. Hierdoor wordt de geraamde ontvangst van € 20,0 mln.
niet gerealiseerd. In tegenstelling tot een ontvangst is er een uitgave omdat
de muntverwerkers van de Staat voor de afgestorte munten de nominale waarde
van deze munten ontvangen. Zie ook de mutatie aan de uitgavenzijde.
 4. Met ING, Aegon en SNS Reaal zijn overeenkomsten gesloten om een gedeelte
van de in 2008 verstrekte securities vervroegd terug te kopen. Dit betreft
de nominale waarde van de securities.
 5. De couponbetalingen betreffen zowel de verschuldigde rente alsook een
premie voor vervroegde terugbetaling, de zogenaamde repurchase fee. Deze repurchase
fee is afhankelijk van de beurskoers van ING, Aegon en SNS Reaal. In bovenstaande
tabel is alleen voor ING de repurchase fee opgenomen, aangezien er een minimum
is afgesproken.
 6. De aanvankelijk door de crisis verwachte omzetdaling blijkt erg mee
te vallen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere verkoop van
loten.
 7. Dit betreft de verwachte premiebetaling van ABN AMRO aan de staat als
vergoeding voor het Capital Relief Instrument.
 8. Het saldo van de ontvangsten van de ING back-up faciliteit is lager
dan oorspronkelijk geraamd. Dit komt voornamelijk door bijstelling in de raming
(dit jaar komt één maand minder binnen dan oorspronkelijk geraamd)
en meer ontvangsten uit de portefeuille dan verwacht.
 9. Er zijn hogere dividendontvangsten van o.a. NS en de Gasunie dan oorspronkelijk
geraamd.
 10. De Staat heeft voor ongeveer € 970,7 mln. haar 95,4%-belang
in de N.V. Westerscheldetunnel verkocht en voor € 350,0 mln. haar
100%-belang in Fortis Corporate Insurance verkocht.
 11. Door de verkoop van de N.V. Westerscheldetunnel vervalt het nog te
ontvangen agio.
 12. Voornamelijk rente-effecten op de kapitaalmarkt en op de geldmarkt
hebben ervoor gezorgd dat de winstafdracht DNB hoger is dan geraamd.
 13. De lagere winstafdracht van Holland Casino wordt veroorzaakt door
teruglopende bezoekersaantallen en door een reorganisatievoorziening.
 14. Dit betreffen uitgaven voor de inhuur van advies van externen die
voorgeschoten zijn door de Staat en verhaald kunnen worden op de financiële
instellingen die kapitaal hebben ontvangen.
 15. De EKV-premies zijn lager dan geraamd door een daling in het aantal
afgesloten polissen.
 16. De schaderestituties zijn naar boven bijgesteld omdat naar verwachting
een deel van de schades die dit jaar zijn uitgekeerd zullen worden gerecupereerd.
 17. De verkoopopbrengsten worden naar boven bijgesteld als gevolg van
een aantal niet-geraamde, niet-agrarische verkopen waaronder de Papegaaienbek
te Rotterdam.
 2.2 De beleidsartikelen
 Artikel 1 Belastingen
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
1 Belastingen Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: Het ontwerpen van beleid gericht op het genereren
van inkomsten en het realiseren van niet-fiscale doelstellingen van het overheidsbeleid
en het onderhouden en versterken van de bereidheid van burgers en bedrijven
tot nakoming van hun wettelijke verplichting ten aanzien van de Belastingdienst
 Stand ontwerpbegroting
(1)
 Stand 1e suppletore
begroting (2)
 Mutaties
2e suppletore begroting (3)
 Stand 2e suppletore begroting (4) = (2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 3 612 906
 
 
 3 598 605
 
 
 199 588
 
 
 3 798 193
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 3 612 906
 
 
 3 598 605
 
 
 199 588
 
 
 3 798 193
 
 
 
 Programma-uitgaven
 807 095
 805 595
 102 750
 908 345
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 
 
 908 345
 
 
 
 Doelst. 2 Door toezicht en opsporing bevorderen
dat belastingplichtigen hun wettelijke verplichtingen nakomen
 
 
 
 
 
 
 
 Heffings- en invorderingsrente
 800 000
 800 000
 100 000
 900 000
 
 
 Overige programma-uitgaven
 7 095
 5 595
 2 750
 8 345
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 2 805 811
 2 793 010
 96 838
 2 889 848 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 131 887 469
 
 
 115 074 624
 
 
 – 7 837 138
 
 
 107 237 486
 
 
 
 Programma-ontvangsten
 131 866 497
 115 053 652
 – 7 843 825
 107 209 827 
 
 
 
 Algemene doelstelling
 
 
 
 
 
 
 
 Belastingontvangsten
 130 628 544
 113 798 699
 – 7 863 825
 105 934 874 
 
 
 
 Doelst. 2 Door toezicht en opsporing bevorderen
dat belastingplichtigen hun wettelijke verplichtingen nakomen
 
 
 
 
 
 
 
 Heffings- en invorderingsrente
 920 000
 920 000
 
 920 000 
 
 
 Overige programma-ontvangsten
 317 953
 334 953
 20 000
 354 953
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 20 972
 20 972
 6 687
 27 659
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen en uitgaven (+ € 199,6 mln.)
 Garantieverplichtingen
 In verband met de geringe omvang van de raming voor garantieverplichtingen
van dit artikel, is geen aparte tabel budgettaire gevolgen voor garantieverplichtingen
opgenomen. De gegevens over de garantieverplichtingen betreffende faillissementscuratoren
procesrisico’s zijn verwerkt in bovenstaande tabel (verplichtingen).
De raming in ontwerpbegroting, 1e en 2e suppletore begroting voor garantieverplichtingen
bedraagt € 45 000. De uitgaven- en ontvangstenraming is 0.
 Programma-uitgaven (+ € 102,8 mln.)
 Heffings- en invorderingsrente (+ € 100,0
mln.)
 De raming voor uitgaven heffings- en invorderingsrente wordt op basis
van realisatiecijfers met € 100,0 mln. naar boven bijgesteld.
 Overige programma-uitgaven (+ € 2,8 mln.)
 De mutatie is een saldo van enkele tegenvallers door o.a. hogere proceskostenvergoedingen
(+ € 3,8 mln.) en een laatste overboeking (– € 1
mln.) in het kader van het overhevelen van de rijksbijdrage WOZ-kosten naar
het Gemeentefonds.
 Apparaatsuitgaven (+ € 96,8 mln.)
 De mutatie in de apparaatsuitgaven bestaat uit:
 
 • De toebedeelde loon- en prijsbijstelling (+ € 97,5
mln.)
 
 • Kasschuif Belastingdienst (– € 25,0
mln.)
 Naar verwachting zullen enkele in 2009 voorziene uitgaven, pas in 2010
worden gerealiseerd. Deze middelen worden doorgeschoven naar 2010. Het gaat
o.a. om de betaling van een financiële correctie op exportsubsidies landbouwgoederen
aan de EU en middelen in het kader van de projecten Complexiteitsreductie
en Vooringevulde Aangifte.
 
 • Vervallen BTW-vrijstelling op postzendingen
(+ € 7,3 mln.)
 In het kader van de liberalisatie van de postmarkt, heeft het Kabinet
besloten dat per 1 april 2009 de BTW-vrijstelling op meerstukszendingen van post vervalt. Dit betekent dat de Belastingdienst BTW moet
gaan betalen over zijn postzendingen. In 2009 zijn deze uitgaven naar verwachting € 7,3
mln.
 
 • Kosten nieuwe accijnszegels (+ € 3,5
mln.)
 Voor tabaksproducten is een nieuwe (beter beveiligde) accijnszegel ingevoerd.
Tabaksproducenten hebben bij invoering daarvan, veel meer zegels besteld dan
de gebruikelijke bestelhoeveelheden. Reden hiervoor is dat de producenten
een bepaalde basisvoorraad willen hebben, die in één keer is
besteld. De kosten voor de accijnszegels komen voor rekening van de Belastingdienst.
De tegenvaller bedraagt € 3,5 mln.
 
 • Uitgaven i.v.m. werkzaamheden voor derden (+ € 6,1
mln.)
 De Belastingdienst verricht werkzaamheden in opdracht van derden (zoals
voor P-Direkt). De uitgaven hiervoor worden aan de opdrachtgevers doorbelast.
De uitgavenen ontvangstenmutatie bedraagt € 6,1 mln. (zie ook de
ontvangstenmutatie).
 
 • Overig (+ € 7,4 mln.)
 Dit betreft diverse overboekingen van en naar andere departementen en
nog enkele relatief kleine (technische) mutaties.
 Ontvangsten
 Programma-ontvangsten (– € 7 843,8
mln.)
 Belastingontvangsten (– € 7 863,8
mln.)
 Voor de toelichting op de mutaties van de belastingontvangsten wordt verwezen
naar de Miljoenennota 2010 en de Najaarsnota 2009.
 De aansluiting met de bedragen in de begrotingstoelichting (beleidsartikel
1, tabel budgettaire gevolgen van beleid) is als volgt: 
 Tabel: aansluiting met begrotingstoelichting IXB, beleidsartikel
1 (x € 1 000)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Stand ontwerpbegroting (1)
 Mutaties 1e suppletore begroting (2)
 Stand 1e suppletore begroting (3)
 Mutaties 2e suppletore begroting (4)
 Stand 2e suppletore begroting (5) =
(3+4) 
 
 
 
 
 Totaal belastingontvangsten
 151 815 866
 – 16 828 193
 134 987 673
 – 7 442 659
 127 545 014 
 
 
 -/- Afdracht Gemeentefonds
 – 17 421 178
 – 49 944
 – 17 471 122
 – 230 055
 –17 701 177 
 
 
 -/- Afdracht Provinciefonds
 – 1 298 180
 2 760
 – 1 295 420
 – 33 484
 – 1 328 904
 
 
 -/- Afdracht BTW-Compensatiefonds
 – 2 467 964
 45 532
 – 2 422 432
 – 157 627
 –2 580 059
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Belastingontvangsten IXB
 
 
 130 628 544
 
 
 – 16 829 845
 
 
 113 798 699
 
 
 – 7 863 825
 
 
 105 934 874
 
 
 
 
 
 Voor een toelichting op de afdracht Gemeente- en Provinciefonds en de
afdracht BTW-compensatiefonds wordt verwezen naar de 2e suppletore begroting
van de betreffende fondsen. Verschillen hebben betrekking op afrondingen.
 Overige programmaontvangsten (+ € 20,0 mln.)
 De mutatie is een saldo van hogere doorberekende vervolgingskosten (+ € 30,0
mln.), hogere ontvangsten aan schikkingen (+ € 5,0 mln.) en
lagere boeteopbrengsten (€ 15,0 mln.).
 Apparaatsontvangsten (+ € 6,7 mln.)
 Werkzaamheden voor derden (+ € 6,7 mln.)
 De Belastingdienst verricht werkzaamheden in opdracht van derden (zoals
voor P-Direkt). De uitgaven hiervoor worden aan de opdrachtgevers doorbelast. De uitgaven- en ontvangstenmutatie bedraagt € 6,1
mln. (zie ook de uitgavenmutatie). Het verschil ad € 0,6 mln. betreft
ontvangen vergoedingen voor perceptiekosten.
 Artikel 2 Financiële Markten
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
2 Financiële Markten A. Garantieverplichtingen Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: een integer financieel stelsel, waarin de financiële
markten goed functioneren, voldoende toegankelijk en transparant zijn en een
gunstige internationale concurrentiepositie kennen
 Stand ontwerpbegroting (1)
 Stand 1e suppletore begroting (2)
 Mutaties 2e suppletore begroting
(3)
 Stand 2e suppletore
begroting (4) = (2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 
 197 260 000
 
 
 
 197 260 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelstelling 1 Goed functionerende financiële
markten
 
 
 
 
 
 
 
 Garantieregeling bancaire leningen
 
 197 260 000
 
 197 260 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 109 124
 
 
 6 227
 
 
 115 351
 
 
 
 premieontvangsten bancaire leningen
 
 109 124
 6 227
 115 351
 
 
 
 
 Toelichting
 Ontvangsten
 Premieontvangsten bancaire leningen (+ € 6,2
mln.)
 De verwachte premieontvangsten met betrekking tot de geëffectueerde
garanties zullen € 6,2 mln. hoger zijn dan eerder geraamd, namelijk € 115,3
mln.
 B. overige verplichtingen Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: een integer financieel stelsel, waarin de financiële
markten goed functioneren, voldoende toegankelijk en transparant zijn en een
gunstige internationale concurrentiepositie kennen
 Stand ontwerpbegroting (1)
 Stand 1e suppletore begroting (2)
 Mutaties 2e suppletore begroting
(3)
 Stand 2e suppletore
begroting (4) = (2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 64 937
 
 
 74 937
 
 
 53 719
 
 
 128 656
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 64 937
 
 
 160 471
 
 
 157 064
 
 
 317 535
 
 
 
 Programma-uitgaven
 57 592
 151 773
 156 400
 308 173
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 147 055
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Goed functionerende financiële
markten
 
 
 
 
 
 
 
 Uitkering DGS Icesave
 
 85 534
 106 520
 192 054 
 
 
 Bijdrage toezicht AFM
 22 313
 27 535
 2 993
 30 528 
 
 
 Bijdrage toezicht DNB
 17 205
 19 105
 1 919
 21 024 
 
 
 Platform CentiQ
 2 718
 3 718
 – 250
 3 468 
 
 
 Rechtspraak financiële markten
 1 000
 1 000
 – 83
 917 
 
 
 Overige programma-uitgaven
 390
 915
 7
 922 
 
 
 
 Doelst. 2 Integer financieel stelsel
 
 
 
 
 
 
 
 Caribbean Financial Action Taskforce
 32
 32
 
 32 
 
 
 
 Doelst. 3 Ongestoorde muntcirculatie
 
 
 
 
 
 
 
 Muntcirculatie
 13 934
 13 934
 – 4 706
 9 228
 
 
 Afname munten in circulatie
 
 
 50 000
 50 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 7 345
 8 698
 664
 9 362
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 25 578
 
 
 29 374
 
 
 – 13 009
 
 
 16 365
 
 
 
 Totaal programma-ontvangsten
 25 578
 29 374
 – 13 009
 16 365
 
 
 
 Doelst. 1 Goed functionerende financiële
markten
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-ontvangsten
 382
 4 178
 2 860
 7 038
 
 
 
 Doelst. 3 Ongestoorde muntcirculatie
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten muntwezen
 5 184
 5 184
 4 143
 9 327 
 
 
 Toename munten in circulatie
 20 012
 20 012
 – 20 012
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen en uitgaven
 Uitkering Depositogarantiestelsel/Icesave (+ € 106,5
mln.)
 Op 9 oktober 2008 is het maximumbedrag voor het depositogarantiestelsel
met terugwerkende kracht tot 7 oktober 2008 verhoogd van € 40 000
tot € 100 000 (topping up). De oude limiet van € 40 000
en de regel dat boven een bepaald bedrag 90% wordt vergoed kwamen hiermee
te vervallen.
 
 Voor een bedrag van € 106,0 mln. heeft deze mutatie betrekking
op de uitkeringen die vallen onder de Nederlandse topping up. Het bedrag van
de Nederlandse topping up is voorgeschoten door De Nederlandsche Bank (DNB),
maar is bij wijze van uitzondering voor rekening van de Nederlandse Staat. De betalingsverplichting hiervoor was al in 2008 aangegaan.
In de zomer is het duidelijk geworden dat DNB het voorgeschoten bedrag dit
jaar nog zou terugvorderen.
 
 Het restant (€ 0,5 mln.) van deze mutatie heeft betrekking op
de uitkeringen uit hoofde van het IJslandse depositogarantiestelsel aan depositohouders
bij Icesave.
 Bijdrage toezicht AFM (+ € 3,0 mln.)
 De hogere bijdrage aan de AFM dient merendeels ter dekking van tekorten
die zich hebben voorgedaan bij het toezicht op financiële dienstverleners
en het toezicht op prospectussen. Daarnaast is door het toedelen van loon-
en prijsbijstelling het budget met € 0,6 mln. verhoogd.
 Bijdrage toezicht DNB (+ € 1,9 mln.)
 De verhoging betreft de bijdrage van het ministerie van Sociale Zaken
en Werkgelegenheid voor het toezicht op pensioenuitvoerders alsmede de reguliere
toedeling van loon- en prijsbijstelling.
 Platform Centiq (– € 0,3 mln.)
 Betreft de overboeking naar ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid
in verband met de gezamenlijke CentiQ-Jongerencampagne «Blijf positief».
 Rechtspraak Financiële Markten (– € 83 000)
 De uitgaven voor de accountantskamer zullen naar verwachting € 83 000
lager zijn.
 Overige programma-uitgaven (+ € 7 000)
 De uitgaven aan het College Deskundigheid Financiële Dienstverlening
zijn hoger dan geraamd. De reden voor deze verhoging is de uitbreiding van
taken van het orgaan en de noodzaak van ondersteunend personeel bij de uitvoering
van deze extra taken en de reguliere taken.
 Muntcirculatie (– € 4,7 mln.)
 De uitgaven zijn lager dan oorspronkelijk geraamd omdat er minder munten
zijn aangemaakt. Er worden alleen kleine denominaties geslagen. Ook is de
oplage van de bijzondere munten lager dan oorspronkelijk begroot.
 Afname munten in circulatie (+ € 50,0 mln.)
 De muntverwerkers hebben meer munten afgestort dan oorspronkelijk verwacht.
Zij ontvangen van de Staat hiervoor de nominale waarde van deze munten. (zie
ook de mutatie «toename munten in circulatie» aan de ontvangstenzijde)
 Ontvangsten
 Overige programma-ontvangsten (+ € 2,9
mln.)
 Deze mutatie betreft voor het overgrote deel (€ 2,6 mln.) de
terugontvangst van een deel van de voor 2008 verstrekte overheidsbijdrage
aan DNB.
 Ontvangsten muntwezen (+ € 4,1 mln.)
 Dit betreft lagere ontvangsten uit de verkoop van bijzondere munten en
de afdracht van royalty’s voor dukaten (– € 2,1
mln.) en een hogere opbrengst uit de verkoop van schroot van de voormalige
guldenmunten (+ € 6,2 mln.).
 Toename munten in circulatie (– € 20,0
mln.)
 De muntverwerkers hebben meer munten afgestort dan oorspronkelijk verwacht.
In plaats van een toename van munten in circulatie wordt er per saldo een
afname van munten in circulatie verwacht. Hierdoor wordt de geraamde ontvangst
van € 20,0 mln. niet gerealiseerd. In tegenstelling tot een ontvangst
is er een uitgave omdat de muntverwerkers van de Staat voor de afgestorte
munten de nominale waarde van deze munten ontvangen. Zie ook de mutatie aan
de uitgavenzijde «afname munten in circulatie».
 Artikel 3 Financieringsactiviteiten publiek-private sector
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
3 Financieringsactiviteiten publiek-private sector A. Garantieverplichtingen
Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: Bedrijfseconomische doelmatigheid en optimaal
financieel resultaat bij investeren in en verwerven, afstoten en beheren van
de financiële en vaste activa van de Staat
 Stand ontwerpbegroting (1)
 Stand 1e suppletore begroting (2)
 Mutaties 2e suppletore begroting (3)
 Stand 2e suppletore begroting (4) =
(2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 33 882 086
 
 
 33 882 086
 
 
 
 Voorwaardelijke verplichting Capital Relief Instrument
 
 
 32 821 639
 32 821 639 
 
 
 Garanties en vrijwaringen (FCI, NS, WST en TenneT)
 
 
 1 060 447
 1 060 447
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 3 129
 
 
 18 129
 
 
 
 18 129
 
 
 
 Programma-uitgaven
 3 129
 18 129
 
 18 129 
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 
 
 18 129 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelstelling 1 Beheer van staatsdeelnemingen
 
 
 
 
 
 
 
 Eventuele schade-uitkeringen Capital Relief Instrument
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 Regeling BF
 3 129
 18 129
 
 18 129
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 529
 
 
 529
 
 
 27 500
 
 
 28 029
 
 
 
 Programma-ontvangsten
 529
 529
 27 500
 28 029
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelstelling 1 Beheer van staatsdeelnemingen
 
 
 
 
 
 
 
 Premie-inkomsten Capital Relief Instrument
 
 
 27 500
 27 500 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 Regeling BF
 529
 529
 
 529
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen
 Voorwaardelijke verplichting Capital Relief Instrument
(+ € 32,8 mld.)
 Deze mutatie betreft de voorwaardelijke verplichting die de Staat jegens
ABN AMRO is aangegaan, waarmee op de balans van ABN AMRO een verlaging van
de risico-gewogen activa (RWA’s) wordt bewerkstelligd. Hiermee
neemt de Staat het kredietrisico over op een gelimiteerde Nederlandse hypotheekportefeuille.
 Garanties en vrijwaringen (+ € 1 060,4
mln.)
 Deze verplichting behelst vier specifieke garanties en vrijwaringen. Het
betreft (i) een BTW-vrijwaring in verband met de verkoop van de Westerscheldetunnel,
(ii) een vrijwaring voor een mogelijke claim inzake de tropische storm «Ike»
verband houdende met de verkoop van FCI, (iii) een garantieverplichting voor
leningen die de NS heeft uitstaan bij Eurofima
en (iv) een garantie aan TenneT Orange B.V. ten behoeve van de Stichting Beheer
Doelgelden.
 Ontvangsten
 Premie-inkomsten Capital Relief Instrument (+ € 27,5
mln.)
 Dit betreft de verwachte premiebetalingen van ABN AMRO aan de Staat als
vergoeding voor het capital relief instrument.
 B. Overige verplichtingen Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: Bedrijfseconomische doelmatigheid en optimaal
financieel resultaat bij investeren in en verwerven, afstoten en beheren van
de financiële en vaste activa van de Staat
 Stand ontwerpbegroting (1)
 Stand 1e suppletore begroting (2)
 Mutaties 2e suppletore begroting (3)
 Stand 2e suppletore begroting (4) =
(2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 9 091
 
 
 10 602 100
 
 
 1 695 522
 
 
 12 297 622
 
 
 
 Fonds Financiële Structuurversterking
 
 6 250 000
 
 6 250 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 9 091
 
 
 4 352 100
 
 
 1 695 522
 
 
 6 047 622
 
 
 
 Programma-uitgaven
 3 300
 4 340 001
 1 657 580
 5 997 581
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 4 340 001
 1 657 580
 5 997 581
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelstelling 1 Beheer van staatsdeelnemingen
 
 
 
 
 
 
 
 Mandatory Convertible Note
 
 
 800 000
 800 000 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelstelling 2 Aangaan en afstoten van staatsdeelnemingen
 
 
 
 
 
 
 
 Verwerving vermogenstitels
 
 412 667
 
 412 667
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelstelling 3 Doelmatige inzet van activa
 
 
 
 
 
 
 
 PPS
 500
 4 500
 – 1 050
 3 450
 
 
 Onderhouds- en beheerskosten GOB
 2 800
 2 800
 – 2 800
 0 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Back-up faciliteit ING
 
 
 
 
 
 
 
 Management fee
 
 110 757
 – 56 757
 54 000 
 
 
 Funding fee
 
 3 809 277
 36 723
 3 846 000 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 Uitvoeringskosten tijdelijke regeling subsidie tankstations
 
 
 
 
 
 
 Afkoop exploitatiebijdrage Westerscheldetunnel
 
 
 881 464
 881 464
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 5 791
 12 099
 37 942
 50 041
 
 
 Personeel en materieel
 3 575
 4 983
 – 1 697
 3 286
 
 
 Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen
 2 216
 7 116
 39 639
 46 755 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 2 041 269
 
 
 6 449 401
 
 
 7 974 907
 
 
 14 424 308
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Programma-ontvangsten
 2 041 269
 6 449 401
 7 974 907
 14 424 308
 
 
 
 Doelst. 1 Beheer van staatsdeelnemingen
 
 
 
 
 
 
 
 Opbrengst Onttrekking vermogenstitels
 100 000
 0
 
 0 
 
 
 Dividend staatsdeelnemingen
 569 255
 460 255
 66 399
 526 654
 
 
 Rente en aflossing div. leningen
 71 014
 71 014
 
 71 014 
 
 
 Winstafdracht DNB
 1 146 000
 1 101 000
 93 000
 1 194 000
 
 
 Afdrachten Holland Casino
 45 000
 10 000
 – 21 500
 – 11 500
 
 
 Afdrachten Staatsloterij
 90 000
 60 000
 30 000
 90 000
 
 
 Terugstorting agio
 20 000
 20 000
 – 20 000
 0
 
 
 Terug te vorderen uitvoeringskosten staatsdeelnemingen
 
 
 12 000
 12 000 
 
 
 Renteontvangsten Mandatory Convertible Note
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelstelling 2 Aangaan en afstoten van staatsdeelnemingen
 
 
 
 
 
 
 Opbrengst verkoop vermogenstitels
 
 
 1 320 749
 1 320 749
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Overige programma-ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 Aflossing securities ING, Aegon en SNS Reaal
 
 
 6 185 000
 6 185 000
 
 
 Couponbetalingen fonds fin. structuurversterking
 
 577 975
 558 416
 1 136 391
 
 
 Tijdelijke regeling subsidie tankstations
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Back-up faciliteit ING
 
 
 
 
 
 
 
 Verwachte portefeuille ontvangsten
 
 4 106 170
 – 345 170
 3 761 000
 
 
 Correctie naar aanleiding van Europese Commissie
 
 
 21 000
 21 000 
 
 
 Garantie fee
 
 42 987
 75 013
 118 000
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen en uitgaven
 Mandatory Convertible Note (+ € 800,0 mln.)
 De MCN betreft een verplicht converteerbare lening aan ABN AMRO met een
betaling van een vaste coupon tot het moment dat de lening wordt geconverteerd.
 PPS in de zorgsector (– € 1,0 mln.)
 Voor pps in de zorgsector is het onwaarschijnlijk dat dit jaar de beoogde
projecten gestart zullen worden. Hierdoor zal het budget niet volledig benut
worden.
 Zuidas (– € 50 000)
 Voor het opzetten van een levensvatbare business case is een rijksvertegenwoordiger
aangesteld. Deze mutatie betreft de bijdrage van Financiën in de kosten.
 Onderhouds- en beheerskosten GOB (– € 2,8
mln.)
 Er heeft een interne verschuiving binnen de begroting IXB plaatsgevonden
in verband met het project vliegveld Twente. Dit project wordt onderbracht
bij het RVOB en dientengevolge overgeboekt van artikel 3 naar artikel 7. binnen
de begroting IXB (€ 2,8 mln.).
 Illiquid Assets back-up facility (IABF)
 Op 26 januari 2009 is een transactie overeengekomen tussen ING en
de Nederlandse Staat. Met deze transactie heeft de Nederlandse Staat 80%
van het risico op de gesecuritiseerde hypothekenportefeuille van ING overgenomen. In de 1e suppletore begroting is voor de IABF een raming
opgenomen bestaande uit vier kasstromen. Twee kasstromen betreffen uitgaven
(funding fee en management fee) en twee kasstromen betreffen ontvangsten (portefeuille
ontvangsten en de garantiefee).
 
 Recentelijk is een additionele betaling overeengekomen tussen ING en de
Nederlandse Staat ten aanzien van de Illiquid Assets Back-up Facility. Het
betreft een betaling van ING aan de Staat die overeenkomt met een verlaging
van de funding fee en een verhoging van de garantiefee. Hiervoor zijn er in
de 2e suppletore begroting twee nieuwe kasstromen voor de Illiquid Assets
Back-up Facility opgenomen aan de ontvangstenkant (verhoging van de garantie
fee en correctie betreffende funding fee naar aanleiding van de Europese Commissie).
 
 Het saldo van de ontvangsten en uitgaven van de IABF na verwerking van
de mutaties is in de tweede suppletore € 0 mln. De reden hiervoor
is dat in 2009 iets meer wordt betaald op de funding, (omdat voldoende binnenkomt
aan de ontvangstenkant van de portefeuille), hierdoor betaalt de Staat later
minder.
 
 Dit wil overigens niet zeggen dat het positieve saldo van de kasstromen
dat voor 2009 in de 1e suppletore begroting is gepresenteerd (€ 229,0
mln.) niet wordt gerealiseerd. Het positieve saldo wordt ingezet om versneld
te voldoen aan de verplichting onder de funding fee. De mutaties in de uitgaven
van de IABF worden hieronder toegelicht. Mutaties op de ontvangsten van de
IABF worden verderop toegelicht.
 Funding fee (+ € 36,7 mln.)
 De funding fee uitgaven zijn met € 36,7 mln. naar boven bijgesteld.
Dit heeft twee oorzaken. Ten eerste is de raming in de 1e suppletore begroting
gebaseerd op een heel jaar met 12 maandelijkse betalingen. Omdat de transactie
later dan 1 januari 2009 is afgesloten vinden echter minder betalingen
plaats. Als laatste kent de funding fee een opwaartse bijstelling doordat
dat het positieve saldo voor de Staat gebruikt wordt om versneld te voldoen
aan de verplichting onder de funding fee. De Nederlandse Staat heeft tot nu
toe namelijk alles wat ontvangen is op de transactie ook terugbetaald aan
ING.
 Management fee (– € 56,8 mln.)
 In maart is de fee structuur nader uitgewerkt als onderdeel van de voorlopige
goedkeuring door de Europese Commissie. Dit heeft geresulteerd in een verlaging
van de management fee.
 Afkoop exploitatiebijdrage Westerscheldetunnel (+ € 881,5
mln.)
 Dit betreft de afkoop van de exploitatiebijdrage van de Staat aan de N.V.
Westerscheldetunnel in verband met de verkoop van de N.V. Westerscheldetunnel.
 Personeel en materieel (– € 1,8 mln.)
 Er is sprake van onderuitputting van circa € 1,8 mln.
 Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen (+ € 39,6
mln.)
 De hogere uitgaven voor de inhuur van advies van externen wordt voornamelijk
veroorzaakt door het beheer van de in 2008 verworven deelnemingen en het daarvoor
benodigde advies op juridisch, strategisch en financieel gebied. Een deel
van deze uitgaven wordt doorbelast aan de deelnemingen. Zie de toelichting
bij de ontvangsten.
 Ontvangsten
 Dividend staatsdeelnemingen (+ € 66,4 mln.)
 De hogere dividendontvangst betreft regulier dividend. Het verschil wordt voornamelijk verklaard door een hogere ontvangst van een aantal staatsdeelnemingen,
waaronder de NS en de Gasunie.
 Winstafdracht DNB (+ € 93,0 mln.)
 Voornamelijk rente-effecten op de kapitaalmarkt en op de geldmarkt hebben
ervoor gezorgd dat de winstafdracht DNB hoger is dan geraamd
 Afdrachten Holland Casino (– € 21,5
mln.)
 De winstafdrachten van Holland Casino vallen tegen. Dit wordt veroorzaakt
door (i) een lagere winstverwachting in 2009 door teruglopende bezoekersaantallen
en bestedingen vanwege economische malaise en (ii) door reorganisatievoorzieningen.
Per saldo betekend dit een terugbetaling van € 11,5 mln. van de
Staat aan Holland Casino, omdat er in 2008 door Holland Casino teveel winst
is afgedragen.
 Afdrachten Staatsloterij (+ € 30,0 mln.)
 De aanvankelijk door de crisis verwachte omzetdaling blijkt erg mee te
vallen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere verkoop van loten,
als gevolg van de hoge Jackpotstanden. Dit leidt tot hoger dan geraamde afdrachten
van de Staatsloterij.
 Terugstorting agio (– € 20,0 mln.)
 Door de verkoop van de N.V. Westerscheldetunnel, vervalt de reeks aan
nog te ontvangen agio.
 Terug te vorderen uitvoeringskosten staatsdeelnemingen
(+ € 12,0 mln.)
 Er is voor € 12,0 mln. aan kosten voor de inhuur van advies
van externen voorgeschoten door de Staat. Dit kan verhaald worden op de financiële
instellingen die kapitaal hebben ontvangen.
 Opbrengst verkoop vermogenstitels (+ € 1,3
mld.)
 De Staat heeft voor ongeveer € 970,7 mln. haar 95,4%-belang
in de N.V. Westerscheldetunnel verkocht en voor € 350,0 mln. haar
100%-belang in Fortis Corporate Insurance verkocht.
 Aflossing securities ING, Aegon en SNS Reaal (+ € 6,185
mld.)
 Met ING, Aegon en SNS Reaal zijn overeenkomsten gesloten om een gedeelte
van de in 2008 verstrekte securities vervroegd terug te kopen. Dit betreft
de nominale waarde van de securities.
 Couponbetalingen fonds financiële structuurversterking
(+ € 558,4 mln.)
 De couponbetalingen betreffen zowel de verschuldigde rente alsook een
premie voor vervroegde terugbetaling, de zogenaamde repurchase fee. Deze repurchase
fee is afhankelijk van de beurskoers van ING, Aegon en SNS Reaal. In bovenstaande
tabel is alleen voor ING de repurchase fee opgenomen, aangezien er alleen
voor ING een minimum is afgesproken.
 Portefeuille-ontvangsten (– € 345,2
mln.)
 De portefeuille-ontvangsten zijn per saldo € 346,0 mln. neerwaarts
bijgesteld. Dit heeft twee oorzaken. Ten eerste is de raming in de 1e suppletore
begroting gebaseerd op een heel jaar met 12 maandelijkse betalingen. Omdat
de transactie later dan 1 januari 2009 is afgesloten vinden echter minder
betalingen plaats. Als laatste is de raming opwaarts bijgesteld als gevolg
van vervroegde aflossing op de onderliggende hypotheekportefeuille.
 Garantie fee (+ € 75,0 mln.)
 In maart is de fee structuur nader uitgewerkt als onderdeel van de voorlopige
goedkeuring door de Europese Commissie. Dit heeft geresulteerd in een verhoging
van de garantiefee. 
 Correctie naar aanleiding van Europese Commissie (+ € 21,0
mln.)
 In de 2e suppletore begroting zijn twee nieuwe kasstromen voor de Illiquid
Assets Back-up Facility opgenomen naar aanleiding van de gesprekken met de
Europese Commissie . Hierdoor stijgen de ontvangsten in 2009. De eerste betaling
voor de extra garantiefee vindt pas in 2010 plaats.
 Artikel 4 Internationale financiële betrekkingen
 A. Garantieverplichtingen Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: een financieel-economisch gezond en welvarend
Europa en een evenwichtige internationale financieel-economische ontwikkeling
 Stand ontwerpbegroting
(1)
 Stand 1e suppletore
begroting (2)
 Mutaties
2e suppletore begroting (3)
 Stand 2e suppletore begroting (4) = (2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 113 445
 
 
 17 670 281
 
 
 148 147
 
 
 17 818 428
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelstelling 2 Effectieve en efficiënte
IFI’s
 
 
 
 
 
 
 
 Multilaterale ontw.banken en -fondsen, EIB inzake overeenkomsten
Lomé en Cotonou, DNB inzake En, kredietfaciliteiten BIS en EU betalingsbalansfaciliteit
 113 445
 17 670 281
 148 147
 17 818 428
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 0
 
 
 
 Programma-uitgaven
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 0
 
 
 0
 
 
 
 0
 
 
 
 Programma-ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen
 De verhoging van de garantieverplichting is gevolg van door wisselkoersveranderingen
op uitstaande garanties aan de Wereldbank (+ € 158,1 mln.)
en doordat de omvang van de Nederlandse bilaterale lening aan het IMF is bijgesteld
van € 5,32 mld. naar € 5,31 mld. Deze bijstelling is het
gevolg van de intentie van Malta om ook een deel van de door Europa toegezegde € 75
mld. bij te dragen. Malta draagt ongeveer 120 mln. bij, het Nederlandse aandeel
in de totale bijdrage van € 75 mld. is hierdoor met € 10
mln. gedaald (– € 10,0 mln.).
 B. Overige verplichtingen Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: een financieel-economisch gezond en welvarend
Europa en een evenwichtige internationale financieel-economische ontwikkeling
 Stand ontwerpbegroting
(1)
 Stand 1e suppletore
begroting (2)
 Mutaties
2e suppletore begroting (3)
 Stand 2e suppletore begroting (4) = (2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 2 395
 
 
 2 546
 
 
 99
 
 
 2 645
 
 
 
 Betalingsverplichtingen
 2 395
 2 546
 99
 2 645
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 161 552
 
 
 97 423
 
 
 99
 
 
 97 522
 
 
 
 Programma-uitgaven
 159 157
 94 877
 
 94 877
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 159 157
 94 877
 
 94 877
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 2 Effectieve en efficiënte IFI’s
 
 
 
 
 
 
 
 Instrument: deelneming multilaterale ontwikkelingsbanken en -fondsen
 159 157
 94 877
 
 94 877
 
 
 Apparaatsuitgaven
 2 395
 2 546
 99
 2 645
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 2 Effectieve en efficiënte IFI’s
 
 11 699
 11 699
 
 11 699
 
 
 Ontvangsten
 11 699
 11 699
 
 11 699
 
 
 
 
 Artikel 5 Exportkredietverzekering en investeringsgaranties
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
5 Exportkredietverzekering en investeringsgaranties A. Garantieverplichtingen
Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: Een complete markt voor verzekering van betalingsrisico’s
die zijn verbonden aan export en aan investeringen in het buitenland
 Stand ontwerpbegroting
(1)
 Stand 1e suppletore
begroting (2)
 Mutaties
2e suppletore begroting (3)
 Stand 2e suppletore begroting (4) = (2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 11 936 056
 
 
 11 936 056
 
 
 1 500 000
 
 
 13 436 056
 
 
 
 EKV
 11 332 276
 11 332 276
 
 11 332 276
 
 
 Omzetpolissen
 
 
 1 500 000
 1 500 000
 
 
 TRhi
 453 780
 453 780
 
 453 780
 
 
 MIGA
 150 000
 150 000
 
 150 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 105 500
 
 
 165 500
 
 
 140 000
 
 
 305 500
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Programma-uitgaven
 105 500
 165 500
 140 000
 305 500
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 140 675
 
 280 725
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 1 Herverzekeringsfaciliteiten
 
 
 
 
 
 
 
 Schade-uitkering EKV
 105 000
 165 000
 130 000
 295 000
 
 
 Schade-uitkering TRhi
 500
 500
 
 500 
 
 
 Schade-uitkering MIGA
 
 
 
 
 
 
 Schade-uitkering omzetpolissen
 
 0
 10 000
 10 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 101 250
 
 
 161 250
 
 
 30 000
 
 
 191 250
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Programma-ontvangsten
 101 250
 161 250
 30 000
 191 250
 
 
 Doelst. 1 Herverzekeringsfaciliteiten
 
 
 
 
 
 
 Premies EKV
 40 000
 40 000
 – 10 000
 30 000 
 
 
 Premies TRhi
 1 250
 1 250
 
 1 250 
 
 
 Schaderestituties EKV
 60 000
 120 000
 40 000
 160 000
 
 
 
 
 Toelichting
 Uitgaven
 Garantieverplichting omzetpolissen (+ € 1,5
mld.)
 In juni is de Tijdelijke aanvullende Staatskredietverzekering (TASK) opgericht.
Dit is een faciliteit die zich richt op kortlopende kredietverzekeringen,
de zogenaamde omzetpolissen. De faciliteit heeft een maximale omvang van € 1,5
mld.
 Schade-uitkering EKV (+ € 130,0 mln.)
 Vanwege de economische omstandigheden doen zich meer schades voor dan
oorspronkelijk geraamd. Hierdoor is de schaderaming naar boven bijgesteld.
 Schade-uitkering omzetpolissen (+ € 10,0 mln.)
 Voor eventuele schade die voortvloeit uit TASK is een voorziening van € 40,0
mln. gecreëerd. Met het ministerie van Economische Zaken is overeengekomen
dat indien er schade valt, zij de helft van de lasten op zich nemen. Voor
2009 is hiervoor € 10,0 mln. geraamd.
 Ontvangsten
 Premies EKV (– € 10,0 mln.)
 De premie-inkomsten hangen samen met het aantal afgesloten polissen. Vanwege
een daling in het aantal afgesloten polissen, vallen de premie-inkomsten tegen.
 Schaderestituties EKV (+ € 40,0 mln.)
 De verwachting is dat een groot gedeelte van de door de economische omstandigheden veroorzaakte schade dit jaar gerecupereerd zal worden.
Hierdoor is de raming naar boven bijgesteld.
 B. Overige verplichtingen Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: Een complete markt voor verzekering van betalingsrisico’s
die zijn verbonden aan export en aan investeringen in het buitenland
 Stand ontwerpbegroting
(1)
 Stand 1e suppletore
begroting (2)
 Mutaties
2e suppletore begroting (3)
 Stand 2e suppletore begroting (4) = (2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 14 263
 
 
 14 263
 
 
 106
 
 
 14 369
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 14 263
 
 
 14 263
 
 
 106
 
 
 14 369
 
 
 
 Programma-uitgaven
 0
 0
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 14 263
 14 263
 106
 14 369
 
 
 Personeel en materieel
 1 407
 1 407
 56
 1 463
 
 
 Kostenvergoeding Atradius DSB
 12 856
 12 856
 50
 12 906
 
 
 
 
 Artikel 7 Beheer materiële activa
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
7 Beheer materiële activa Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: roerende en onroerende zaken voor het Rijk worden
op doelmatige wijze verworven, beheerd en vervreemd en de allocatie van onroerende
zaken voor het Rijk is optimaal
 Stand ontwerpbegroting (1)
 Stand 1e suppletore begroting (2)
 Mutaties 2e suppletore begroting (3)
 Stand 2e suppletore begroting (4) =
(2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 105 243
 
 
 115 770
 
 
 – 4 683
 
 
 111 087
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 105 243
 
 
 115 770
 
 
 – 2 508
 
 
 113 262
 
 
 
 Programma-uitgaven
 83 483
 93 908
 – 6 193
 87 715
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 51 504
 
 87 115
 
 
 
 doelst. 1 Optimaal handelen in Vastgoed
 
 
 
 
 
 
 
 Anticiperende aankopen en gebiedsgerichte ontwikkeling
 25 000
 25 000
 – 15 000
 10 000 
 
 
 
 doelst. 2 Beheer/verkoop Onroerende Zaken
 
 
 
 
 
 
 
 Onderhoud en beheerskosten
 8 979
 17 404
 – 3 700
 13 704
 
 
 Zakelijke lasten
 45 915
 47 915
 4 800
 52 715
 
 
 Overige programmauitgaven
 3 589
 3 589
 7 707
 11 296
 
 
 
 doelst. 3 Bewaring/vervreemding Roerende Zaken
 
 0
 0
 
 0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 21 760
 21 862
 3 685
 25 547
 
 
 Waarvan bijdrage BLD RVOB
 20 415
 20 415
 
 20 415
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 167 133
 
 
 216 133
 
 
 22 763
 
 
 238 896
 
 
 
 Programma-ontvangsten
 166 954
 215 954
 22 611
 238 565
 
 
 
 doelst. 1 Optimaal handelen in Vastgoed
 
 
 
 
 
 
 
 Anticiperende aankopen en gebiedsgerichte ontwikkeling 
 3 589 
 3 589
 411
 4 000
 
 
 
 doelst. 2 Beheer/verkoop Onroerende Zaken
 
 
 
 
 
 
 
 Verkoop onroerende zaken
 46 545
 71 545
 14 200
 85 745
 
 
 Beheersontvangsten
 89 920
 95 920
 
 95 920 
 
 
 Overige programma-ontvangsten
 25 400
 43 400
 8 000
 51 400
 
 
 
 doelst. 3 Bewaring/vervreemding Roerende Zaken
 
 
 
 
 
 
 
 Verkoop roerende zaken
 1 500
 1 500
 
 1 500
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 179
 179
 152
 331
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen en uitgaven
 Anticiperende aankopen (– € 15,0
mln.)
 Het beschikbare budget (€ 25,0 mln.) zal in 2009 niet worden
uitgeput.
 Onderhouds- en beheerskosten (– € 3,7
mln.)
 De uitgaven met betrekking tot de berging van het VOC-schip (– € 4,0
mln.) en de safehouses (– € 2,5 mln.) zullen naar alle
waarschijnlijkheid dit jaar niet meer gerealiseerd worden en
doorschuiven naar 2010. Daarnaast heeft er een interne verschuiving binnen
de begroting IXB plaatsgevonden in verband met het project vliegveld Twente.
Dit project wordt onderbracht bij het RVOB en dientengevolge overgeboekt van
artikel 3 naar artikel 7 (+ € 2,8 mln.).
 Zakelijke lasten (+ € 4,8 mln.)
 Door wijzigingen in de Waterschapswet met betrekking tot de wijze van
heffing van waterschapslasten wordt ca. voor € 1,5 mln. meer uitgaven
verwacht. Hiernaast worden met betrekking tot de overige zakelijke lasten
hogere uitgaven verwacht als gevolg van het functioneren door het RVOB als
centraal loket binnen de Rijksoverheid.
 Overige programmauitgaven (+ € 7,7 mln.)
 Ingevolge de fusie tot het Rijksvastgoed en -ontwikkelingsbedrijf zijn
de plankosten RVOB overgeheveld van het ministerie van VROM naar het ministerie
van Financiën.
 Apparaatsuitgaven (+ € 1,7 mln.)
 Per 1 juli zijn het Gemeenschappelijk Ontwikkelingsbedrijf en Domeinen
Onroerende Zaken gefuseerd tot het Rijksvastgoed en -ontwikkelingsbedrijf.
De apparaatsmiddelen RVOB zijn ingevolge de fusie overgeheveld van de begroting
van het ministerie van VROM naar de begroting van Financiën.
 Ontvangsten
 Anticiperende aankopen (+ € 0,4 mln.)
 De lening Greenport Venlo 1 zal dit najaar waarschijnlijk vervroegd worden
afgelost.
 Verkoop onroerende zaken (+ € 14,2 mln.)
 De verkoopopbrengsten worden naar boven bijgesteld als gevolg van een
aantal niet-geraamde, niet-agrarische verkopen, waaronder de Papegaaienbek
te Rotterdam ter hoogte van € 11,0 mln.
 Overige programma-ontvangsten (+ € 8,0 mln.)
 Het topdeel van de ontvangsten uit hoofde van de gehouden benzineveilingen
vallen mee.
 Apparaatsontvangsten (+ €  0,2 mln.)
 Het betreft de bijdragen van de bij de RVR aangesloten diensten in personeels-
en RIV-kosten, alsook de bijdragen van RGD, COA, RVOB en DLG in de kosten
van deelname aan de Professionele Vastgoeddagen.
 Artikel 8 Financieel-economisch beleid van de overheid
 Budgettaire gevolgen van beleid – beleidsartikel
8 Financieel-economisch beleid van de overheid Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemene beleidsdoelstelling: de bij burgers en bedrijven geïnde middelen
worden zuinig en goed besteed voor de levering van overheidsvoorzieningen,
waarbij negatieve neveneffecten – waaronder administratieve lasten –
zoveel mogelijk worden beperkt
 Stand ontwerpbegroting (1)
 Stand 1e suppletore begroting (2)
 Mutaties 2e suppletore begroting (3)
 Stand 2e suppletore begroting (4) =
(2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 37 388
 
 
 38 562
 
 
 2 240
 
 
 40 802
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 37 388
 
 
 38 562
 
 
 2 240
 
 
 40 802
 
 
 
 Programmauitgaven
 9 400
 9 330
 1 410
 10 740
 
 
 Waarvan juridisch verplicht
 
 9 330
 1 410
 10 740 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Doelst. 4 Verminderen regeldruk voor bedrijven
 
 
 
 
 
 
 
 Vermindering regeldruk
 9 400
 9 330
 1 410
 10 740
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Apparaatsuitgaven
 27 988
 29 232
 830
 30 062
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 5 718
 
 
 5 759
 
 
 
 5 759
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 5 718
 5 759
 
 5 759
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen en uitgaven
 Programmauitgaven (+ € 1,4 mln.)
 Het programma Vermindering Regeldruk Bedrijven heeft te maken met verplichten
uit het jaar 2008 die leiden tot kasuitgaven in 2009 op het terrein van de
voucherregeling, communicatiecampagne en meting en onderzoek van inhoudelijke
nalevingskosten. Daarnaast heeft een aantal overboekingen vanuit het ministerie
van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties plaatsgevonden met betrekking
tot het burgerdeel van het programma.
 2.3 Niet-beleidsartikelen
 Artikel 9 Algemeen
 Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen
vanaf de stand Ontwerpbegroting 2009 naar de stand 2e suppletore begroting
2009 – artikel 9 Algemeen Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Algemeen:
 Stand ontwerpbegroting
(1)
 Stand 1e suppletore
begroting (2)
 Mutaties
2e suppletore begroting (3)
 Stand 2e suppletore begroting (4) = (2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 137 786
 
 
 141 523
 
 
 4 296
 
 
 145 819
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 137 786
 
 
 141 523
 
 
 4 296
 
 
 145 819
 
 
 
 Totaal apparaatsuitgaven
 137 736
 141 473
 4 296
 145 769
 
 
 Apparaatsuitgaven
 130 136
 133 873
 4 296
 138 169
 
 
 Uitvoeringskosten omslagstelsel Rijkswagenpark
 7 600
 7 600
 
 7 600 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Tegoeden WOII
 50
 50
 
 50
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Ontvangsten
 
 
 13 136
 
 
 11 682
 
 
 
 11 682
 
 
 
 Apparaatsontvangsten
 5 536
 4 082
 
 4 082
 
 
 Omslagstelsel Rijkswagenpark
 7 600
 7 600
 
 7 600
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen en uitgaven
 Apparaatsuitgaven (+ € 4,3 mln.)
 De mutatie is voornamelijk het gevolg van de loonbijstelling (+ € 2,6
mln.) en de prijsbijstelling (+ € 1,7 mln.) die zijn uitgekeerd
na de 1e suppletore begroting. Daarnaast zijn er enkele kleine neerwaartse
mutaties.
 Artikel 10 Nominaal en onvoorzien
 Opbouw verplichtingen-, uitgaven- en ontvangstenramingen
vanaf de stand ontwerp-begroting 2009 naar de stand 2e suppletore begroting
2009 Bedragen x € 1 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Nominaal en onvoorzien
 
 Stand ontwerpbegroting
(1)
 Stand 1e suppletore
begroting (2)
 Mutaties
2e suppletore begroting (3)
 Stand 2e suppletore begroting (4)= (2+3)
 
 
 
 
 
 Verplichtingen
 
 
 4 834
 
 
 119 880
 
 
 – 112 709
 
 
 7 171
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Uitgaven
 
 
 4 834
 
 
 119 880
 
 
 – 112 709
 
 
 7 171
 
 
 
 Onvoorzien
 4 531
 11 681
 – 4 510
 7 171
 
 
 Loonbijstelling
 0
 88 035
 – 88 035
 0
 
 
 Prijsbijstelling
 303
 20 164
 – 20 164
 0
 
 
 
 
 Toelichting
 Verplichtingen en uitgaven
 Uitgaven (– € 112,7 mln.)
 De mutatie wordt voornamelijk veroorzaakt door het verdelen van de loon-
en prijsbijstelling over de organisatie-onderdelen van het ministerie van
Financiën. Deze loon- en prijsbijstelling is bij de 1ste suppletore tijdelijk
geparkeerd op artikel 10. Zie de onderstaande tabel voor de verdeling over
de loon- en prijsgevoelige artikelen.
 Verdeling loonbijstelling, voor zowel verplichtingen als
uitgaven bedragen x € 1000
 
 
 
 
 
 
 
 
 Art.nr.
 Omschrijving
 Loonbijstelling
 Prijsbijstelling 
 
 
 
 
 1.1
 Apparaat DG Fiscale Zaken
 595
 29
 
 
 1.2
 Apparaat Belastingdienst & DG Belastingdienst
 81 711
 15 173 
 
 
 1.26
 Overige programma uitgaven
 
 1 102 
 
 
 2.1
 Apparaat Financiële Markten
 275
 22 
 
 
 2.25.1
 Bijdrage toezicht AFM
 468
 135
 
 
 2.25.5
 Bijdrage toezicht DNB
 325
 94 
 
 
 3.1
 Apparaat Financieringen
 130
 21 
 
 
 3.25
 Uitvoeringskosten staatsdeelnemingen
 
 39 
 
 
 4.1
 Apparaat Buitenl. Fin.Betrekkingen
 93
 6 
 
 
 5.1
 Apparaat Exportkredietverzekering
 52
 4 
 
 
 5.2
 Kostenvergoeding Atradius DSB
 
 50 
 
 
 7.1
 Apparaat Domeinen & Vastgoed
 688
 1 277 
 
 
 8.1
 Apparaat DG Rijksbegroting & Alg.Fin.Ec.Politiek
 870
 146 
 
 
 9.1
 Apparaat Centr.directies en algemeen
 2 647
 1 717 
 
 
 10.20
 Nominaal en onvoorzien
 –
 321 
 
 
 IXA
 Overboeking prijsbijstelling
 181
 28 
 
 
 
 Totaal van de verdeling
 88 035
 20 164
 
 
 
 
 
 
 
 Kamerstukken II 2008/09, 31 371, nr. 59.
 
 
 Eurofima is een financieringsbank voor rollend materieel, gebaseerd op
het gelijknamige Verdrag tussen de Europese Staten. Toegang tot de faciliteiten
van de bank is exclusief voorbehouden aan de aandeelhouders van Eurofima,
de nationale spoorwegmaatschappijen waarvan de aandelen in handen zijn van
bij het Verdrag aangesloten Staten.
 
 
 Kamerstuk 2008–2009, 31 371, nr. 95.
 
 
 Kamerstuk 2009–2010, 31 371, nr. 273.
 
 
 Kamervragen met antwoord 2008–2009, nr. 2700.