Citing the economic theories of Arthur Laffer, Reagan promoted the proposed tax cuts as potentially stimulating the economy enough to expand the tax base, offsetting the revenue loss due to reduced rates of taxation, a theory that entered political discussion as the Laffer curve.
Duke cituar teoritë ekonomike të Arthur Laffer, Regan promovoi uljen e propozuar të taksave si stimulim potencialisht të ekonomisë, të mjaftueshme për zgjerimin e bazës tatimore, kompensimin e humbjes të ardhurave për shkak të normave të reduktuara të taksave, një teori që hyri në diskutimin politik si kurba Laffer.