Form 13614-C (TL) (October 2013) Department of the Treasury - Internal Revenue Service Papel na Pang-tipon/Pang-interview & Pag-review ng Kahusayan OMB Number 1545-1964 Kakailanganin ninyo ang: Impormasyong pambubuwis gaya ng W-2, 1099, 1098. • Mga Social Security Card o kasulatang tungkol sa ITIN para sa lahat ng taong nasa inyong Paki-kumpletuhin ang mga pahina 1-2 sa form na ito. • Kapanagutan ninyo ang lahat ng impormasyong nasa inyong return. Paki-magbigay ng pinakakumpleto at tamang impormasyon. tax return [tala ng buwis]. Kung may mga tanong kayo, paki-magtanong sa IRS certified volunteer preparer [pinatibayan ng Inyong ID na May-letrato (gaya ng tamang driver's license) at para sa inyong asawa. IRS na di-binabayarang tagapaghanda]. Part I. Ang Inyong Kaalamang Pansarili 1. Pangalan Ninyo 2. Pangalan ng Asawa M.I. M.I. Apelyido Apelyido U.S. Citizen ba kayo? Oo U.S. Citizen ba ang asawa ninyo? Hindi Oo Hindi 3. Address pangkoreo Apt # Lunsod State ZIP code 4. Kaalamang Pampag-ugnay (Mga) Telephone number Address pang-email 5. Kaarawan Ninyo 6. Titulo sa Trabaho 7. Sa nakaraang taon kayo ba ay: a. Full-time na student Oo Hindi b. Ganap at Pirmihang May-kapansanan Oo Hindi c. Bulag sa Ilalim ng Batas Oo Hindi 8. Kaarawan ng Asawa 9. Titulo ng Asawa sa Trabaho 10. Sa nakaraang taon ang inyong asawa ba ay: a. Full-time na student Oo Hindi b. Ganap at Pirmihang May-kapansanan Oo Hindi c. Bulag sa Ilalim ng Batas Oo Hindi 11. Maari bang angkinin kayo o inyong asawa ng sinuman sa kanilang tax return? Oo Hindi Di-tiyak 12. Nangyari na ba sa inyo o inyong asawa na: a. Nabiktima ng identity theft [paggamit ng iba ang inyong pagkakakilanlan]? Oo Hindi b. Nag-ampon ng anak? Oo Hindi Part II. Kaalaman ng Kalagayan Tungkol sa Pag-aasawa at Sambahayan 1. Sa December 31 ng nakaraang taon, kayo ay: Walang Asawa May-asawa Kasama mo ba sa tirahan ang asawa mo sa anumang bahagi ng huling anim na buwan noong 2013? Oo Hindi Divorced o Magkahiwalay ng Legal Petsa ng kautusang pangwakas o kasunduang paghiwalay nang ikabubuhay. Balo Taon ng pagkamatay ng asawa 2. Itala sa sumusunod ang mga pangalan ng: Kung kinakailangan ng karagdagang pagsusulatan, paki-check dito at basahin ang page 4. lahat na tumirang kasama ninyo sa nakaraang taon (maliban sa inyong sarili o inyong asawa) • sinumang tinustusan ninyo ngunit hindi tumira kasama ninyo sa nakaraang taon Kaarawan (mm/dd/yy) Kaano ninyo (halimbawa: anak ng lalaki, anak na babae, magulang, di- kaano-ano, atbp.) Ilan buwang tumira sa inyong tahanan sa nakaraang taon US Citizen (oo/ hindi) Nakatira sa US, Canada o Mexico sa nakaraang taon (oo/hindi) Wala o may asawa noong 12/31/13 (W/M) Full-time na student sa nakaraang taon (oo/hindi) lahat na tumirang kasama ninyo sa nakaraang taon (maliban sa inyong sarili o inyong asawa) • sinumang tinustusan ninyo ngunit hindi tumira kasama ninyo sa nakaraang taon Kaarawan (mm/dd/yy) Kaano ninyo (halimbawa: anak ng lalaki, anak na babae, magulang, di- kaano-ano, atbp.) Ilan buwang tumira sa inyong tahanan sa nakaraang taon US Citizen (oo/ hindi) Nakatira sa US, Canada o Mexico sa nakaraang taon (oo/hindi) Wala o may asawa noong 12/31/13 (W/M) Full-time na student sa nakaraang taon (oo/hindi) (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) (h) Ganap at Pirmihang May- kapansanan (oo/hindi) (i) Kukumpletuhin ng isang Certified Volunteer Preparer Maari bang hilingin ng iba pang tao ang taong ito bilang dependent [tinutustusan] sa kanilang return? (oo/hindi) Galing ba sa taong ito ang lampas sa 50% ng kanyang sariling panustos? (oo/hindi) Mas mababa ba sa $3900 ang kita ng taong ito? (oo/hindi) Nangaling ba sa (mga) taxpayer [nagbabayad ng buwis] ang lampas sa 50% ng panustos sa taong ito? (oo/hindi) Binayaran ba ng (mga) taxpayer ang lampas sa kalahati ng gastos pampamamalakad ng isang bahay para sa taong ito? (oo/hindi) Tinuruan ang mga volunteer upang magkaloob ng mahusay-na-mahusay na serbisyo at itaguyod ang mga pamantayang pinakamagandang-asal. Upang mag-ulat ng mga masamang asal sa IRS, mag-email sa amin sa wi.voltax@irs.gov o tumawag nang libre sa 1-877-330-1205. Catalog Number 58978Z Form 13614-C (TL) (Rev. 10-2013)
Page 2 Oo Hindi Di-tiyak I-check ang angkop ng kuwadra para sa bawat tanong sa bawat bahagi Part III. Kinita-Sa Nakaraang Taon, Tumanggap ba Kayo (o Inyong Asawa) ng 1. (B) Bayad o Sahod? ((Mga) Form W-2) Kung oo, ilan ang inyong pinagtrabahuhan sa nakaraang taon? 2. (A) Kita na Tip? 3. (B) Mga Scholarship? (Mga Form W-2, 1098-T) 4. (B) Mga Interest/Dividend mula sa: mga checking/savings account, bond, CD, brokerage? (Mga Form 1099-INT, 1099-DIV) 5. (B) Refund ng state/local sa mga buwis sa kita? (Form 1099-G) 6. (B) Kita na Alimony? 7. (A) Kinita mula sa Self-Employment [sariling pinagtatrabahuhan]? (Form 1099-MISC, pera) 8. (A) Mga bayad na pera/tseke para sa anumang naganap na trabaho na hindi naulat sa Forms W-2 or 1099? 9. (A) Kita (o lugi) mula sa pagtinda ng mga Stock, Bond o Real Estate (kabilang ang bahay ninyo)? ((Mga) Form 1099-S, 1099-B) 10. (B) Kitang Pangkapansanan? (gaya ng mga bayad mula sa insurance [seguro] o workers compensation) (Mga Form 1099-R, W-2) 11. (A) Mga Panustos mula sa mga Pension, Annuity, at/o IRA? (Mga Form 1099-R) 12. (B) Pabayad Pang-unemployment? (Mga Form 1099-G) 13. (B) Mga Benefit mula sa Social Security o Railroad Retirement? (Mga Form SSA-1099, RRB-1099) 14. (M) Kita (o lugi) mula sa Kaariang Pinapaupahan? 15. (B) Iba pang Kita? (sugalan, lottery, gantimpala, pabuya, jury duty, Sch K-1, atbp.) (Mga Form W-2 G) Itukoy Part IV. Mga Gastos-Sa Nakaraang Taon, Nagbayad ba Kayo (o Inyong Asawa) ng 1. (B) Alimony? Kung oo, na sa inyo ba ang SSN ng tumanggap? Oo Hindi 2. Mga ambag sa retirement account? IRA (A) Roth IRA (B) 401K (B) Iba Pa 3. (B) Mga gastos pampag-aral na post-secondary [pagkatapos ng high school] para sa inyong sarili, asawa o mga dependent? (Form 1098-T) 4. (B) Mga di-binayarang gastos bilang employee ng business? (gaya ng mga uniporme o milyahe) 5. (B) Mga gastos pampaggagamot? (kabilang ang mga premium [bayad sa seguro] pangsegurong pangkalusugan) 6. (B) Interest (tubo) sa mortgage ng bahay? (Form 1098) 7. (B) Buwis sa real estate sa bahay ninyo o mga buwis sa sariling kaariang sasakyan? (Form 1098)? 8. (B) Mga abuloy na pang-charity? 9. (B) Mga gastos pampangangalaga ng anak o dependent gaya ng daycare [pangangalaga sa araw]? 10. (B) Mga materyales na ginamit ng karapat-dapat ng nag-tuturo gaya ng teacher, katulong ng teacher, counselor [tagapayo, atbp.]? 11. (A) Mga gastos na may kinalaman sa kita mula self-employment o anumang iba pang kita na natanggap ninyo? Part V. Mga Pangyayaring Pamumuhay -Sa Nakaraang Taon, Kayo ba (o Inyong Asawa) ay 1. (HSA) May Health Savings Account? (Mga Form 5498-SA, 1099-SA, W-2 na may kodigong W sa Box 12) 2. (COD) May utang sa mortgage o credit card na na pinawalang bisa/pinatawad ng isang negosyong nagpapautang? ((Mga) Form 1099-C,1099A) 3. (A) Bumili, nagtinda o may-foreclosure [pagremata] (COD) sa inyong bahay? (Form 1099-A) 4. (B) May Earned Income Credit (EIC) na di-pinayagan sa isang nakaraang taon? Kung oo, ukol sa aling taon ng tax? 5. (A) Bumili at nagtayo ng mga bagay na energy efficient (nakakatipid) sa bahay? (gaya ng bintana, furnace, insulation, atbp.) 6. (B) Nakatira sa pook na napinsala ng natural disaster (kapahamakang likas)? Kung oo, saan? 7. (A) Tumanggap ng First Time Homebuyers Credit sa 2008? 8. (B) Nagbayad ng tubong pang-student loan? (Form 1098-E) 9. (B) Gumawa ng mga estimated tax payment [tinantyang bayad sa buwis] o gumamit ng refund mula sa nakaraang taon para sa buwis sa taong ito? Kung gayon magkano? 10. (A) Nagsampa ng isang federal return sa nakaraang taon na may "capital loss carryover [naluging puhunan sa nakaraan]" sa Form 1040 Schedule D? Catalog Number 58978Z Form 13614-C (TL) (Rev. 10-2013)
Page 3 Part VI. Karagdagang Kaalamang at Mga Katanungang may kaugnayan sa paghanda ng inyong return Fund Pang-campaign sa Halalan ng President (Kung i-check ninyo ang box, hindi magbabago ang inyong buwis o refund) I-check dito kung gusto ninyo, o ng inyong asawa kung nagpa-file nang magkasama, mag-ambag ng $3 sa fund na ito. Kayo Asawa Kung nararapat kayo para sa isang refund, gusto ba ninyo na Direct deposit [paglagak tuwiran sa inyong account] Oo Hindi Bumili ng mga U.S. Savings Bond Oo Hindi Ibahagi ang inyong refund sa iba-ibang account Oo Hindi Kung mayroon kayong babayarang balance, gusto ba ninyong bayaran nang tuwiran mula sa inyong bank account? Oo Hindi Tumatakbo ang maraming libreng tanggapang paghanda ng buwis dahil sa pagtanggap ng perang iginawad. Maaring gamitin ng tanggapang ito ang data na magmumula sa mga sumusunod na katanungan upang mag-apply para sa mga pagawad na ito. Gagamitin lamang ang sagot ninyo para sa layuning pang-statistics [pag-uuring pagbibilang] Maliban sa Ingles, anong mga wika ang ginagamit sa bahay ninyo? Piniling huwag sumagot Tinuturing ba kayo o isang kasama sa sambahayan na may-kapansanan? Oo Hindi Piniling huwag sumagot Catalog Number 58978Z Form 13614-C (TL) (Rev. 10-2013)
Dapat gamitin ng mga IRS Certified Volunteer Preparer [pinatibayan ng IRS na di-binabayarang tagapaghanda] ang tamang paraan pang-tipon/pang-interview upang ihanda ang bawat return. Bago maghanda ng isang tax return: • I-interview ang taxpayer [nagbabayad ng buwis] na gumagamit ng mga tanong na nagsusuri upang linawin ang mga impormasyong nasa form na ito at patibayan na kumpleto at tama ang impormasyon na binigay ng taxpayer. Kumpletuhin ang lahat ng sagot na kulang o mali sa form na ito kabilang ang lahat ng sagot na "Di-Tiyak". I-review ang lahat ng papeles na nagpapatotoo na binigay ng taxpayer. (Mga Form W-2, 1099, resibo ng pagbayad, atbp.) Gamitin ang Publication 4012, Volunteer Resource Guide [gamit-yaman para sa volunteer] at Publication 17, Your Federal Income Tax For Individuals [ang inyong buwis sa kita na federal para sa mga tao] upang patunayan ang mga pagpasya ayon sa mga batas na pambubuwis. Mga Kinakailagang Due Diligence [makatwirang pagsisikap] sa mga Tagapaghandang VITA/TCE Dapat magsagawa ng due diligence ang lahat ng mga IRS certified volunteer. Ibig sabihin nito, bilang isang volunteer, dapat gawin ninyo ang inyong tungkulin kapag naghahanda o nagre-review na pangkahusayan ng isang tax return upang tiyakin na tama at kumpleto ang lahat ng impormasyon sa return. Kabilang sa paggawa ng inyong tungkulin ang: pagpaptibay ng pagkakakilanlan ng isang taxpayer (at asawa kung nauukol) at maglingkod ng mahusay na pagtulong sa kanila na maintidihan at masapat ang kaninlang pananagutang pambubuwis. Sa karaniwan, bilang isang IRS certified volunteer, maasahan ninyo nang matapat ang impormasyon mula sa isang taxpayer. Ngunit, kinakailangan na bahagi ng due diligence na tanungin ninyo ang isang taxpayer upang linawin ang impormasyon na maaring salungat o kulang. Kapag nagre-review ng impormasyon para sa kawastuhan nito, kailangang tanungin ang sarili ninyo kung pambihira o nakakaduda ang impormasyon. Pagsikapan na makatuklas ng sagot Kung nagdududa: Humiling ng Tulong mula sa site coordinator [tagapagtugma sa lugar] o isang mas sanay na certified volunteer preparer. Manaliksik sa mga nakalathala (i.e. Publication 17, Publication 4012, Publication 596, atbp.). Manaliksik sa para sa sagot ninyo. • Manaliksik sa gamit na Interactive Tax Assistance (ITA, o tulong pambuwis na online) upang tukuyin ang mga kalagayan ayon sa mga batas na pambubuwis. Makiugnay sa VITA Hotline (basahin ang Publication 4012). • Payuhan ang mga taxpayer na kumuha ng tulong ng isang professional return preparer [maghahanap-buhay na tagapaghanda ng tala ng buwis] kung kindi ninyo matukoy ang kanilang usapin ayon sa batas na pambubuwis. Kung sa kailanman, hindi kayo mapalagay sa impormasyon at/o papeles na binigay ng isang taxpayer, hindi ninyo dapat ihanda ang tax return. Pangalan/initials [mga unang titik ng pangalan] ng Certified Volunteer Preparer (di-sapilitan) Pangalan/initials [mga unang titik ng pangalan] ng Certified Quality Reviewer (di-sapilitan) Catalog Number 58978Z Page 4 Part VII-IRS Certified Volunteer Bahagi para sa Quality Reviewer [nag-re-review ng pangkahusayan] I-review ang tax return upang intaguyod ang kawastuhan. 1. Patunayan ang pagkakakilanlan ng Taxpayer (at Asawa) na gamit ang isang photo ID. 2. Napatibayan ang volunteer return preparer/quality reviewer upang maghanda/magreview ng return na ito. 3. Tinalakay sa taxpayer ang lahat ng kwadaradong di-tiyak at namarkahan nang tama na oo o hindi. 4. Tinukoy at ilinagay nang tama sa return ang impormayson sa mga una at ikalawang pahina. 5. Pinatibayan at ilinagay nang tama sa return ang mga Pangalan, at mga SSN, ITN, at EIN. 6. Pinatibayan at tama ang filing status [kalagayan ng nagsasampa]. 7. Inilagay nang tama sa return ang mga Exemption (pagkalibre) na Pangsarili at Pang-Dependent. 8. Ilinagay nang tama sa return ang lahat ng kita (kabilang ang mga kita na may o walang pinagkunan na papeles) na na-check nang "oo" sa part III. 9. Tama ang lahat ng mga pag-aayos. 10. Tama ang mga Deduction na Pangkaraniwan, Dagdag o Tinalang Inisa-isa. 11. Tama ang pagkaulat ng lahat ng Credit (pagbawas). 12. Tama ang pagkaulat ng Witholding (binawas sa sahod) na nakikita sa mga Form W-2,1099 at Estimated Tax Payment. 13. Tama ang mga number ng mga Direct Deposit/Debit at checking/ saving account. 14. Tama ang SIDN sa return. 15. Napayuhan ang (mga) taxpayer na sila ang mananagot sa impormasyong nasa kanilang return. Form 13614-C (TL) (Rev. 10-2013)
Page 5 Karagdagang puna Karagadang Punang Nauukol sa Preparer (gumanap) Patalastas Nauukol sa Privacy Act [batas pangkalihiman] at Paperwork Reduction Act (batas pampagbawas ng paggamit sa papel) Inuutos ng Privacy Act ng 1974 na pag humiling kami ng impormasyon sasabihin namin sa inyo ang aming karapatang legal na humiling ng impormasyon, bakit namin hinihiling ito, at papaano gagamitin ito. Dapat din naming sabihin sa inyo kung anong maaring mangyari kung hindi namin matanggap ito, at kung di-sapilitan ang inyong sagot, kinakailangan upang makakuha ng benfit [kapakanan], o inuutos. 5 U.S.C. 301 ang aming karapatang legal na humiling ng impormasyon. Hinihiling namin ang impormasyong ito upang tulungan kami sa pakikiugnay sa inyo nauukol sa inyong kapakanan at/o paglahok sa mga paghahanda ng income tax ng IRS volunteer at program na outreach [pag-aabot ng tulong]. Maaring ipagkaloob ang impormasyong binigay ninyo sa iba pa na nagpapatugma ng mga gawain at mga tauhan sa mga lugar na pampaghahanda ng return ng mga volunteer o sa mga gawaing pang-outreach. Maari ding gamitin ang impormasyon upang magtayo ng mabisang pangangasiwa, magpadala ng pagsusulatan at kilalanin ang mga volunteer. Di-sapilitan ang pagsagot ninyo. Ngunit, kung hind kayo magbigay ng hinihiling na impormasyon, maaring hindi magamit ng IRS ang inyong tulong sa mga program na ito. Inuutos ng Paperwork Reduction Act na itanghal ng IRS ang OMB control number sa lahat ng paghiling ng kaalaman sa madla. 1545-1964 ang OMB Control Number ng pag-susuring ito. Gayon din, kung mayroon kayong pagpuna nauukol sa mga pangtantya ng panahon na may-kinalaman sa pag-susuring ito, o mga mungkahi para padaliin ang paraan na ito, paki-sumulat sa Internal Revenue Service, Tax Products Coordinating Committee, SE:W:CAR:MP:T:T:SP, 1111 Constitution Ave., NW, Washington, DC 20224. Catalog Number 58978Z Form 13614-C (TL) (Rev. 10-2013)