No. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12 ISI KANDUNGAN Perkara Singkatan Aluan Ketua Bahagian Audit Dalam Soratan Fakta & Nombor Laporan Jawatankuasa Audit Pengauditan Aktiviti Perundingan Aktiviti Jabatan Aktiviti Penjanaan Latihan/Kursus/Bengkel Bakat & Penglibatan Anugerah Penutup Muka Surat 3 4 5 6 7-17 18-19 20-26 27-28 29-30 31-32 33-35 36
SINGKATAN USIM - Universiti Sains Islam Malaysia BgAD - Bahagian Audit Dalam FKAB - Fakulti Kejuruteraan & Alam Bina FEM - Fakulti Ekonomi & Muamalat JKKP - Jawatankuasa Keselamatan & Pekerjaan GOAL-ITQAN - Centre for Global Open Access Learning, Immersive Technology & Quality Assurance SDEC - System Development & Engineering Centre JPPF - Jabatan Pengurusan & Pembangunan Fasiliti JUU - Jabatan Undnag-undang PTJ - Pusat Tanggungjawab JAN - Jabatan Audit Negara KPI - Kolej Permata Insan PNC - Pejabat Naib Canselor ISMS - Information Security Management System ISO - International Organization for Standardization PWZ - Pusat Wakaf dan Zakat SME - Subject Matter Expert GIACC - Pusat Khas Ketua Pengarah Governans, Intergriti dan Anti Rasuah Nasional 3R - Reduce, Reuse & Recycle EOT - Extention of Time CPC - Certificate of Practical Completion P.K - Pekeliling Kerajaan 3
ALUAN KETUA BAHAGIAN AUDIT DALAM Bahagian Audit Dalam (BgAD) amat berbangga dan berpuas hati dengan kejayaan melaksanakan pelbagai aktiviti sepanjang tahun 2019. Antara kejayaan terbesar BgAD ialah penganjuran Kursus Teknik Pengesanan Salah Laku Pekerjaan yang telah menjana hasil sebanyak RM25,000 kepada USIM dan telah melepasi KPI yang ditetapkan (jangkaan asal hasil sebanyak RM10,000). Selain itu, BgAD sentiasa menggalakkan stafnya untuk menyertai pelbagai aktiviti luar pejabat seperti sukarelawan, kelab/ persatuan dan sukan bagi menyokong hasrat dan hala tuju Universiti. Penglibatan aktif staf BgAD dalam aktiviti luar dapat meningkatkan pelbagai kemahiran seperti jaringan kerjasama (networking), komunikasi, kerja berpasukan, keyakinan diri dan kepimpinan. dalam melaksanakan tugas-tugas yang diamanahkan seiring dengan visi, misi dan matlamat USIM. BgAD amat berharap agar kewujudannya terus relevan dan memberi impak yang positif kepada USIM dan seluruh warganya. Secara keseluruhannya, BgAD sangat komited HEZAN SHAH ZAINUDDIN KETUA BAHAGIAN AUDIT DALAM UNIVERSITI SAINS ISLAM MALAYSIA 4
SOROTAN FAKTA & NOMBOR 5
LAPORAN JAWATANKUASA AUDIT PENGERUSI Encik Ramzi Mansor SUB Bahagian Kewangan Kementerian Pendidikan Malaysia AHLI Dato' Saiful Bahri Zainuddin Pengarah Eksekutif OSK Holdings AHLI Dato' Muhammad Salim Sundar Abdullah Pegawai Khas Ketua Pengarah Pusat Governans, Integriti dan Anti Rasuah Nasional (GIACC) AHLI Encik Norsyahrin Hamidon Managing Partners Syahrin & Co. (Chartered Accountants) SETIAUSAHA Encik Hezan Shah Zainuddin Ketua Bahagian Audit Dalam Terdapat pertukaran Pengerusi Jawatankuasa Audit (JKA) iaitu Tan Sri Dato' Haji Othman Mustapha dilantik pada 22 Januari 2020. Manakala Encik Ramzi Mansor dilantik pada 30 Oktober 2019. Wujud pertambahan ahli iaitu Encik Norsyahrin Hamidon yang dilantik pada 23 Mei 2019. Pada tahun 2019, Mesyuarat JKA telah dilaksanakan sebanyak 3 kali iaitu pada 27 Mac 2019 ( Bil.1/2019), 28 Jun 2019 ( Bil. 2/2019) dan 16 Disember 2019 (Bil.3/2019) Prestasi Kehadiran Ahli Mesyuarat JKA adalah seperti berikut: • Tan Sri Dato' Haji Othman Mustapha ( 2/3)- Mantan Pengerusi • En. Ramzi Mansor (1/3)- Mempengerusikan mesyuarat pertama pada Mesyuarat JKA Bil. 3/2019 Dato' Saiful Bahri Zainuddin ( 2/3) • Dato' Muhammad Salim Sundar Abdullah (3/3) • Encik Norsyahrin Hamidon (1/3) • Encik Hezan Shah Zainuddin (3/3) Antara perkara yang dibentangkan di dalam Mesyuarat JKA adalah Laporan Audit, Perancangan Audit, Prestasi Bahagian Audit Dalam, Status Pengauditan, Debtor Aging USIM dan Laporan Kewangan USIM Selain keahlian mesyuarat, Mesyuarat JKA turut dihadiri oleh Naib Canselor, Bendahari dan Pendaftar bagi membincangkan isu Audit dan tindakan yang perlu diambil Hasil daripada pembentangan Laporan Audit Tahun 2019 , 3 Jawatankuasa Siasatan ditubuhkan bagi memperhalusi isu penemuan Audit yang signifikan 6
PENGAUDITAN 7
Status Pengauditan Bahagian Audit Dalam telah mensasarkan sebanyak 13 pengauditan (tidak termasuk Audit Khas) sepanjang tahun 2019. Digugurkan 23% Ditangguhkan 8% Selesai 69% 8
CE MT IC KELEMAHAN KAWALAN DALAMAN BERDASARKAN ELEMEN COSO Isu-isu yang dibangkitkan dalam Laporan Audit menjurus kepada beberapa kelemahan kawalan dalaman yang dikelaskan kepada 5 elemen COSO seperti rajah di bawah JUMLAH ISU PENILAIAN RISIKO ( RA) 3 PEMANTAUAN ( MT) 5 INFOMASI DAN KOMUNIKASI ( IC) 1 KAWALAN PESERKITARAN (CE) 3 KAWALAN AKTIVITI ( CA) 29 0 5 10 15 20 25 30 35 Asas kepada komponen-komponen kawalan dalaman yang lain, dan merupakan paksi bagi sesebuah organisasi yang mampu mempengaruhi kesedaran seseorang terhadap kewujudan kawalan dalaman. CA Polisi-polisi dan prosedur- prosedur yang membantu memastikan arahan-arahan pihak pengurusan disempurnakan Proses-proses yang digunakan untuk menilai kualiti pelaksanaan kawalan dalaman dari semasa ke semasa. RA Mengenalpasti dan menganalisa risiko- risiko berkaitan untuk mencapai sesuatu objektif, mewujudkan asas bagaimana menangani sesuatu risiko. Sistem atau proses yang menyokong pengenalpastian, perekodan dan penyebaran maklumat dalam bentuk dan jangkamasa yang bersesuaian bagi membolehkan seseorang itu menjalankan tanggungjawabnya. 9
AKTIVITI PERUNDINGAN 18
AKTIVITI PERUNDINGAN Tugas: Urus setia mesyuarat JK, pengira undi Pelanggan: BHEP • Tarikh: 17 Oktober 2019 JK AUDIT PENGUNDIAN MPP AHLI TASK FORCE AUDIT PERMATA INSAN Tugas: Urus setia mesyuarat, liason officer antara PTJ/agensi luar, laporan siasatan Pelanggan: Jabatan Audit Negara, JPPF, KPI & JUU Tempoh: Jan - Dis 2019 AHLI TASK FORCE PENGURUSAN ADUAN Tugas: kajian, lawatan penandaarasan & pelaporan • Pelanggan: Bahagian Integriti & PNC Tempoh: Dis 2019 PENJURIAN ANUGERAH KHAS YB MENTERI PENDIDIKAN MALAYSIA PASUKAN PENILAI AKNC Tugas: Perancangan, penilaian & pelaporan Pelanggan: Jabatan Pendaftar Tugas: Verifikasi markah penjurian • Pelanggan: QAPEX • Tarikh: 11 September JK AUDIT DALAM ISMS (ISO/ICE 27001) Tempoh: Mei - Jun 2019 Tugas: Perancangan sumber 2019 Pelanggan: SDEC • Tempoh: Dis 2019 19
AKTIVITI JABATAN 20
BENGKEL HALA TUJU BAHAGIAN AUDIT DALAM MOVENPICK HOTEL & CONVENTION CENTRE 31 JANUARI 2019 ~20 FEBRUARI 2019~ GOTONG ROYONG PERDANA Membersihkan Kawasan sekitar Pusat Komersial 21
Bengkel/latihan Jamuan Makan Farewell Sambutan Hari Kelahiran Tazkirah bulanan 26
AKTIVITI PENJANAAN 27
LATIHAN KURSUS BENGKEL 29
LATIHAN / KURSUS & BENGKEL Sebanyak 105 Latihan/kursus dan bengkel telah dihadiri oleh Staf Bahagian Audit Dalam sepanjang tahun 2019. Sumber: Sistem MyTrams Nota: 2 orang staf Bahagian Audit Dalam baru melapor diri pada Oktober 2019 30
BAKAT & PENGLIBATAN 31
BAKAT DAN PENGLIBATAN STAF BOLA JARING Intan Zurina Md Naain •Anis Azmiera Zulkifli KOPERASI USIM Ashaari Mohamed- Juruaudit PRAGMATIS Nur Farhana Rahaizak-Juruaudit I •Intan Zurina Md Naain-Juruaudit II KELAB WARDAH Hafizah Marzuki- Setiausaha •Alliza Ayob- Bendahari Hafizah Marzuki 1.Sulaman Tinta (Puisi) 2.Coret-coret Pesta Buku Antarabangsa Kuala Lumpur (Jilid 2) 3.Secarik Memoir Musa Ahmad (Puisi) 4.Laporan Tahunan USIM 2018 (Bab: Bakat & Ikon) AJK MAJLIS KONVOKESYEN USIM KALI KE-18 Intan Zurina Md Naain •Radziah Daud •Ashaari Mohamed Akrab Care/ JK Audit Pengundian MPP/Penjurian Anugerah Khas Yb Menteri Pendidikan Malaysia/Sambutan Bulan Kebangsaan Mohd Azhar Mhd Rashid OLAHRAGA Hezan Shah Zainuddin Anis Azmiera Zulkifli •Mohd Azhar Mhd Rashid GOLF 32
ANUGERAH 33
3 34
BULAN Januari Februari Mac April Mei Jun Julai Ogos September Oktober November Disember STAF CONTOH BAHAGIAN AUDIT DALAM TAHUN 2019 NAMA STAF JAWATAN STAF Noor Yusmazieha Pembantu Tadbir Alliza Ayob Juruaudit Kanan Intan Zurina Md Naain Juruaudit Ashaari Mohamad Penolong Juruaudit Hafizah Marzuki Juruaudit Kanan Mohd Azhar Mhd Rashid Penolong Juruaudit Kanan Noor Yusmazieha Mohd Azimi Pembantu Tadbir Hafizah Marzuki Juruaudit Kanan Noor Yusmazieha Mohd Azimi Pembantu Tadbir Intan Zurina Md Naain Juruaudit Anis Azmira Zulkefli Pembantu tadbir Nor Kamila Mohd Jali Penolong Juruaudit 35
PENUTUP Tahun 2019 menyaksikan BgAD menggiatkan usaha bagi mencapai keberhasilan yang ditetapkan. Usaha ini adalah selaras dengan pelan strategik USIM yang meliputi aspek akademik, pembangunan pelajar, penyelidikan, pembangunan sumber manusia dan penjanaan kewangan. BgAD amat menekankan keperluan usaha secara kolektif antara semua pihak bagi memastikan penyampaian perkhidmatan yang berkualiti dan menepati piawaian yang ditetapkan. Dan orang-orangyangberiman, lelaki dan perempuan, setengahnyamenjadi melarang daripada berbuat kejahatan; dan mereka mendirikan sembahyang danmemberi zakat,serta taat kepada Allah dan RasulNya. Mereka itu akan (At-Taubah 9:71) 36