BUKU TEKS BUKU TEKS PEPERIKSAAN ASAS TAKAFUL ("TBE") PEPERIKSAAN ASAS TAKAFUL ("TBE") Bahagian C: Takaful Keluarga dan Takaful Bahagian C: Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Berkaitan Pelaburan Edisi Edisi 2018 2018
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C1 :C1: PENGENALAN TAKAFUL KELUARGA Objektif Pembelajaran: Memahami konsep dan ciri-ciri Pelan Takaful Keluarga. Hasil Pembelajaran: Boleh menerangkan konsep dan ciri-ciri Pelan Takaful Keluarga kepada pelanggan. C1.1 PENGENALAN Takaful Keluarga ialah satu skim Takaful yang memberikan perlindungan dan simpanan jangka panjang kepada peserta. Seorang peserta Pelan Takaful Keluarga bersetuju untuk menyumbang atau mencarum sejumlah wang kepada dana Takaful. Sebahagian daripada caruman itu akan diperuntukkan kepada dana (Dana Risiko Peserta) sebagai tabarru' (derma) dan sebahagian yang lain untuk simpanan dan pelaburan (Dana Pelaburan Peserta). Caruman Takaful Dana Pelaburan Peserta Dana Risiko Peserta Diagram 1: Pembahagian Caruman Takaful 1.1.1 Dana Pelaburan Peserta Dana Pelaburan Peserta ialah bahagian pelaburan daripada sumbangan Takaful peserta (caruman) yang akan dikreditkan untuk tujuan simpanan dan pelaburan. Pengendali Takaful akan melabur simpanan peserta dalam dana ini. Keuntungan daripada pelaburan akan diolah seperti yang berikut: Di bawah Model Muḍārabah Keuntungan akan dikongsi antara peserta dengan Pengendali Takaful mengikut nisbah Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 1
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful yang dipersetujui terlebih dahulu. Di bawah Model Wakālah Keuntungan bersih (selepas ditolak fi Wakālah) akan dikreditkan ke dalam Dana Pelaburan Peserta. 1.1.2 Dana Risiko Peserta Dana Risiko Peserta ialah baki daripada sumbangan Takaful peserta yang dikreditkan sebagai caruman penyertaan (tabarru'). Bahagian yang telah diperuntukkan kepada Dana Risiko akan digunakan untuk tujuan membantu sesama peserta takaful, sekiranya mana- mana peserta menghadapi musibah disebabkan oleh kematian atau hilang upaya kekal. Sekiranya peserta tidak menghadapi musibah sehingga pelan mencapai tempoh matang, lebihan daripada Dana Risiko Peserta akan diolah seperti yang berikut: Di bawah Model Muḍārabah Lebihan akan dikongsi antara peserta dengan Pengendali Takaful mengikut nisbah yang telah dipersetujui. Di bawah Model Wakālah Lebihan bersih (selepas ditolak fi Wakālah) akan dikreditkan ke dalam Dana Pelaburan Peserta. C1.2 CIRI-CIRI PELAN TAKAFUL KELUARGA Ciri-ciri utama Pelan Takaful Keluarga adalah seperti berikut: Bil 1 Ciri-Ciri Kontrak Jangka Panjang dengan Kelaziman Caruman Sama Rata Penerangan Kontrak Takaful Keluarga ialah kontrak jangka panjang dengan kelaziman caruman sama rata. Caruman dikira berdasarkan banyak faktor. Antara faktor-faktor utama ialah: - kemortalan • perbelanjaan • kadar pulangan pelaburan • cukai Disebabkan kontrak ini ialah kontrak jangka panjang, Pengendali Takaful perlu menguruskan dana dengan baik untuk memastikan rizab sentiasa mencukupi dan tersedia sekiranya terdapat apa-apa tuntutan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 2
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan 2 Kontrak Satu Pihak 3 Kepentingan Takaful Dibenarkan 4 Penamatan Kontrak dengan Pembayaran Suatu Tuntutan 5 Risiko yang akan Dilindungi Meningkat dengan Masa Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 Peperiksaan Asas Takaful Takaful Keluarga ialah kontrak satu pihak di mana kedua-dua pihak iaitu Pengendali Takaful dan peserta mempunyai hak serta obligasi tertentu. Peserta membayar caruman sebagai balasan kepada janji bahawa apa-apa tuntutan pada masa depan akan dibayar. Selaras dengan prinsip ini, selagi peserta terus membayar caruman dan tidak melanggar Seksyen 141 IFSA 2013, (iaitu menyekat fakta material) Pengendali Takaful tidak mempunyai hak untuk membatalkan kontrak. Kewujudan Dibenarkan merupakan prasyarat bagi suatu kontrak Pelan Takaful Keluarga. Peserta yang mengambil bahagian dalam pelan Takaful Keluarga perlu mempunyai kepentingan Takaful Dibenarkan terhadap orang yang dilindungi. Kepentingan Takaful Berikut wujudnya Kepentingan Takaful Dibenarkan: - ini akan menghuraikan keadaan apabila Setiap orang dianggap mempunyai kepentingan tidak terhad dalam kehidupannya dan kehidupan pasangannya Ibu bapa mempunyai kehidupan anak-anak di bawah umur akil baligh kepentingan dalam
Pemiutang mempunyai dalam kehidupan seorang penghutang mengikut tahap hutangnya kepentingan Seseorang majikan mempunyai kepentingan dalam kehidupan kakitangannya Seorang rakan kongsi perniagaan mempunyai kepentingan dalam rakan kongsi beliau yang lain, terutamanya terdapat perjanjian untuk membeli bahagian pekongsian rakan yang telah meninggal dunia jika Kepentingan Takaful Dibenarkan perlu ada pada permulaan dan pada masa kerugian - jika tidak, perjanjian Takaful tersebut tidak sah. Penyelesaian sekiranya berlaku tuntutan suatu kematian atau hilang upaya kekal sepenuhnya akan menghentikan atau menamatkan kontrak Takaful Keluarga. Setelah peserta menerima penyelesaian tuntutan itu, kontrak Takaful Keluarga dianggap tamat. Di bawah Takaful Keluarga, risiko yang dilindungi meningkat dengan tempoh kontrak. Semakin lama 3
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful tempoh kontrak, semakin tinggi risiko kematian kerana ia meningkat dengan usia. Lebih tua peserta tersebut, lebih tinggi kemungkinan beliau akan mengidapi penyakit atau kematian. C1.3 RISIKO-RISIKO YANG DILINDUNGI OLEH PELAN TAKAFUL KELUARGA 1. Risiko Kematian Awal Kematian ialah satu perkara yang pasti untuk semua manusia. Walau bagaimanapun, tiada siapa yang tahu bila mereka akan mati. Setiap orang tertakluk kepada risiko kematian awal pada setiap masa. Kesan kewangan daripada kematian awal seorang pencari nafkah boleh menjadi berpanjangan. Oleh itu, banyak keluarga yang menghadapi cabaran kewangan bertahun-tahun selepas kehilangan pencari nafkah keluarga. Pelan Takaful Keluarga boleh menjadi kaedah yang berkesan untuk menyediakan beberapa langkah keselamatan kewangan dalam keadaan kontingensi tersebut. 2. Risiko Hilang Upaya dan Masalah Kesihatan Risiko hilang upaya dan masalah kesihatan selalunya dikaitkan dengan: Perbelanjaan perubatan yang tinggi Kos perubatan boleh menjejaskan keseluruhan simpanan sekiranya keperluan perubatan yang berterusan dan dalam tempoh yang lama. Kehilangan dan pengurangan kapasiti pendapatan Seseorang yang ditakdirkan hilang upaya atau menghadapi masalah kesihatan mungkin tidak mendapat pendapatan yang sama seperti dahulunya. Ini mungkin disebabkan keterbatasan dalam pergerakan dan pemikiran yang tidak setajam dahulu. Kebolehan bekerja secara sepenuh masa juga mungkin tidak dapat dilaksanakan disebabkan perlu berulang-alik ke hospital atau pusat perubatan untuk rawatan rutin. Faktor-faktor ini akan mengurangkan potensi pendapatan seseorang. 3. Risiko Usia Tua/Umur Panjang Risiko utama usia tua atau umur panjang mungkin menyebabkan pendapatan yang diperlukan tidak mencukupi untuk menampung persaraan (contoh : kesihatan dan kos perubatan, kos tempat tinggal dan keperluan masa kecemasan). Sebaliknya, ada sesetengah orang tidak sabar menempuh masa persaraan kerana itulah masa untuk berehat, melancong dan menikmati kehidupan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 4
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Oleh itu, Takaful Keluarga boleh menjadi merancang keperluan kewangan masa depan. instrumen jangka panjang untuk C1.4 MANFAAT TAKAFUL KELUARGA Manfaat Takaful Keluarga dibahagikan seperti yang berikut: 1. Manfaat Kematian Jika peserta meninggal dunia sebelum tamat tempoh matang Takaful Keluarga, manfaat kematian akan dibayar kepada waris peserta. Manfaat Kematian Jumlah Perlindungan Takaful ditambah bahagian keuntungan daripada pelaburan akan dikreditkan ke dalam Dana Pelaburan Peserta 2. Manfaat Kematangan Jika peserta masih hidup sehingga tarikh tempoh matang, peserta akan layak untuk manfaat tempoh matang. Manfaat Kematangan Jumlah dana terkumpul dari Dana Pelaburan Peserta ditambah lebihan (sekiranya ada) dari Dana Risiko Peserta akan diberikan kepada peserta. 3. Nilai Serahan Jika peserta membuat serahan awal, peserta akan layak untuk nilai serahan (sekiranya ada). Nilai Serahan Jumlah dana terkumpul dari Dana Pelaburan Peserta (sekiranya ada) akan diberikan kepada peserta. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 5
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C2 : PELAN TAKAFUL KELUARGA Objektif Pembelajaran: Memahami jenis-jenis dan manfaat pelan Takaful Keluarga. Hasil Pembelajaran: Boleh menerangkan jenis-jenis dan manfaat pelan Takaful Keluarga berdasarkan keperluan pelanggan. C2.1 PENGENALAN Risiko kematian, hilang upaya atau penyakit yang berpanjangan dan/atau usia tua boleh menjadi beban kewangan yang berat bagi ahli keluarga individu. Setiap daripada keadaan ini mewujudkan keperluan untuk perlindungan Takaful Keluarga dan Pengendali Takaful akan mencari jalan untuk memenuhi keperluan tersebut terutamanya dengan memperkenalkan pelbagai jenis perlindungan bagi sijil keluarga. Setiap pelan bertujuan untuk memenuhi satu atau lebih daripada keperluan yang disebabkan oleh keperluan yang mendesak ini. Akta Perkhidmatan Kewangan Islam 2013 (IFSA 2013) mendefinisikan Pelan Takaful Keluarga sebagai sijil Takaful di mana manfaat Takaful yang kena dibayar ketika kematian atau kehidupan, termasuk manfaat Takaful yang kena dibayar berkenaan dengan kemalangan diri, penyakit atau keuzuran, dan termasuk juga anuiti tetapi tidak termasuk sijil Takaful kemalangan diri. Di Malaysia pada masa ini, Pelan Gadai Janji mencakupi sebahagian besar daripada perniagaan Takaful Keluarga yang ditawarkan, disusuli pula oleh Pelan Perlindungan Individu. Kontrak Takaful Keluarga asas ialah Takaful Bertempoh, pelan endowmen dan anuiti. C2.2 JENIS-JENIS PELAN TAKAFUL KELUARGA 2.2.1 Pelan Takaful Keluarga Individu Jenis-jenis pelan yang dikategorikan sebagai pelan Takaful Keluarga kebiasaanya adalah simpanan, pendidikan, perumahan, takaful berkaitan pelaburan, kesihatan dan anuiti. Peserta dan waris mereka akan menerima manfaat kewangan yang disebabkan oleh kematian dan hilang upaya kekal, beserta pengumpulan pelaburan termasuk keuntungan, tuntutan, tempoh matang atau serahan awal. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 6
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful a. Simpanan Pelan Takaful Simpanan merangkumi elemen simpanan, memberikan pulangan ke atas pelaburan berserta perlindungan individu. Pelan ini adalah dalam bentuk pelaburan yang berkongsi keuntungan, yang akan diagihkan semula kepada para peserta. Pelan ini bertujuan untuk mengoptimumkan pulangan ke atas pelaburan kepada peserta. Pelan ini mengandungi elemen penting untuk memenuhi obligasi di bawah Takaful Simpanan: i. Perlindungan Bertempoh Sama Rata ii. Akaun Pelaburan b. Pendidikan Pelan ini memberikan perlindungan serta simpanan jangka panjang untuk membiayai perbelanjaan pendidikan tinggi anak-anak. Anak-anak akan disediakan dengan manfaat kewangan sekiranya pembayar mengalami kemudaratan yang dilindungi di bawah pelan ini. Pada masa yang sama, anak-anak akan mempunyai dana yang diperlukan untuk pendidikan tinggi apabila sijil telah mencapai tempoh matang. c. Gadai Janji ialah salah satu pencapaian hidup, yang pada Membeli dan memiliki rumah dasarnya memenuhi salah satu keperluan asas manusia untuk tempat berlindung. Walau bagaimanapun, kejadian yang tidak diduga boleh membawa kepada kehilangan pendapatan atau hilang upaya untuk memenuhi obligasi pembiayaan. Sekiranya berlaku Kematian atau Hilang Upaya Kekal (TPD) Sepenuhnya bagi peserta, ahli keluarga peserta yang masih hidup mungkin perlu untuk terus menyambung pembayaran balik pembiayaan tertunggak untuk rumah tersebut. Melalui Pelan Takaful Bertempoh Gadai Janji Berkurang (MRTT), beban kewangan yang timbul daripada peristiwa ini (Kematian atau TPD) dilindungi berasaskan jangka masa panjang. MRTT ialah pelan caruman tunggal yang patuh Shari'ah. Sekiranya berlaku Kematian atau TPD, pelan ini akan memberi manfaat Takaful berkurang yang dibayar daripada Dana Risiko. Jumlah yang perlu dibayar dijangka sepadan dengan baki tertunggak gadai janji / pembiayaan rumah tersebut. d. Rider Rider Takaful Keluarga ialah perlindungan tambahan di bawah sijil asas Takaful Keluarga yang disertai oleh peserta. Rider ini menyediakan perlindungan bagi kemalangan diri dan hilang upaya, perubatan dan kesihatan dan sebagainya. Senarai jenis-jenis rider: Perlindungan Penyakit Kritikal. Manfaat Pembayar untuk Kematian dan Hilang Upaya Kemalangan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 7
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Manfaat Pengecualian Pembayaran Sumbangan. Perlindungan Perubatan. Manfaat Hospital. 2.2.2 Pelan Takaful Keluarga Berkumpulan Pelan Takaful Keluarga Berkumpulan (kebiasaannya disertai oleh majikan, kelab, persatuan dan masyarakat) termasuk kumpulan pendidikan, kumpulan perubatan, dan skim persaraan berkumpulan. Bilangan minumum peserta diperlukan untuk kelayakan sebagai 'kumpulan' di bawah pelan ini. Peserta dan/atau waris mereka akan menerima pampasan dalam bentuk manfaat kewangan yang timbul daripada kematian atau hilang upaya kekal para peserta yang mengambil bahagian. a. Skim Manfaat Pekerja Pelan ini merupakan pelan tahunan boleh diperbaharui yang ditawarkan kepada peserta berkumpulan yang di bawah satu sijil induk. Kelebihan menyertai skim ini untuk majikan atau persatuan ialah: - mempamerkan imej majikan/ persatuan yang penyayang meningkatkan semangat dan produktiviti pekerja/ ahli menarik minat dan mengekalkan pekerja/ ahli menikmati pelepasan cukai memenuhi permintaan dalam rundingan pekerja Pelan ini menawarkan perlindungan seperti yang berikut: - Manfaat Perlindungan Kemalangan Diri yang memberi pampasan ke atas kecacatan separa/ keseluruhan dan/ atau sementara/ kekal akibat kemalangan. Manfaat Hospitalisasi dan Pembedahan yang melindungi perbelanjaan perubatan pesakit dalam dan juga pesakit luar disebabkan kemalangan, kanser atau rawatan dialisis buah pinggang. Manfaat Takaful Bertempoh yang memberi perlindungan sekiranya berlaku kematian dan hilang upaya kekal sepenuhnya. Contoh Pelan Takaful Keluarga Berkumpulan: i. Skim Perubatan dan Kesihatan Berkumpulan Pelan ini kebiasaanya disertai oleh majikan, dengan pekerja dan keluarga mereka (bergantung pada pelan) dilindungi daripada perbelanjaan yang ditanggung untuk pembedahan dan rawatan di hospital. Majikan menyertai skim ini sebagai satu cara untuk menjaga kebajikan dan perasaan muhibah para pekerja. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 8
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful ii. Skim Persaraan Berkumpulan Pelan ini bertujuan untuk mengurangkan pemilihan risiko dan menyediakan perlindungan Takaful pada asas yang sama bagi kumpulan pekerja (peserta) dengan elemen simpanan untuk tujuan persaraan. Pelan ini adalah digalakkan secara asas seunit berdasarkan nilai yang ditetapkan oleh Pengendali Takaful. Sekiranya berlaku kematian peserta atau hilang upaya kekal sepenuhnya, Jumlah Perlindungan ditambah jumlah terkumpul dalam Dana Pelaburan Peserta akan dibayar kepada peserta atau penuntut yang sah. iii. Rider untuk Skim Manfaat Pekerja Rider ialah sesuatu yang ditambah kepada sijil asas untuk memberikan manfaat tambahan - kadang-kadang memerlukan bayaran tambahan. Seseorang peserta juga boleh menggabungkan satu set rider dan menambahnya kepada sijil asas. Pengendali Takaful juga menawarkan manfaat penyakit kritikal sebagai rider. Sekiranya peserta ditimpa oleh mana-mana penyakit kritikal yang disenaraikan, pampasan akan dibayar. Walau bagaimanapun, apabila tuntutan atas alasan ini telah dibayar, tuntutan tambahan atas alasan yang sama tidak boleh dibuat pada tarikh yang berikutnya. Rider lain yang ditawarkan ialah manfaat pembedahan utama dan kemasukan ke hospital. Rider untuk manfaat pembedahan utama bergantung pada prosedur pembedahan; manakala rider untuk manfaat kemasukan ke hosipital meliputi perbelanjaan yang terlibat dalam rawatan di hospital dengan caj bayaran bilik tertakluk kepada siling tertentu ke atas kedua-dua jumlah dan bilangan hari dalam setahun yang peserta layak mendapat manfaat. Rider mengatasi apa-apa percanggahan dengan sijil. Dalam erti kata lain, jika terdapat peruntukan dalam rider yang berbeza daripada peruntukan yang sama yang pada asalnya dalam sijil itu, maka rider mengatasinya. b. Takaful Kredit Berkumpulan S k i m ini bertujuan untuk memberikan perlindungan bagi membayar kemudahan pembiayaan/hutang terkumpul kepada mana-mana institusi kewangan sekiranya berlaku kematian peserta (yang menjadi pemohon/peminjam) atau berlaku hilang upaya sepenuhnya dan selama-lamanya. Skim ini agak popular di Malaysia bagi pembiayaan peribadi dan dalam kalangan pemegang kad kredit apabila baki kad kredit akan diselesaikan oleh Pengendali Takaful sekiranya berlaku kematian atau Hilang Upaya Kekal Sepenuhnya terhadap ahli. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 9
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful C2.3 KEPENTINGAN PELAN TAKAFUL KELUARGA Islam menggalakkan kesejahteraan ekonomi serta pembangunan umat manusia di semua peringkat: individu, keluarga, masyarakat, bangsa dan ummah. Ini bertepatan dengan Maqasid Shari'ah atau objektif Shari'ah berdasarkan manifestasi kepada tujuan, sebab dan kebajikan yang berlandaskan Shari'ah yang membawa kepada keharmonian dan kesejahteraan kepada manusia sejagat. Kehendak kewangan masa kini menjadikan Takaful Keluarga suatu keperluan. Keperluan menyimpan dan melabur adalah sebahagian daripada perancangan kewangan bertujuan sebagai langkah berjaga-jaga dan persiapan awal sekira berlakunya bencana atau kecelakaan dan tindakan ini adalah selaras dengan amalan pengurusan risiko seperti yand disarankan oleh Islam. Kematian atau hilang upaya seseorang pencari nafkah keluarga boleh membawa kepada pengurangan atau penamatan aliran pendapatan tetap, selain daripada itu kemungkinan pendapatan masa depan juga akan terjejas. Oleh sebab itu, fungsi utama Takaful Keluarga adalah memberi perlindungan kepada keluarga bagi memastikan kesinambungan pendapatan walaupun berlakunya kematian atau hilang upaya pencari nafkah. Menyediakan tempat perlindungan kepada keluarga merupakan keperluan asas dan ini juga merupakan keperluan utama dari sudut pandangan Maqasid Shari'ah. Oleh kerana komitmen yang tinggi dan harga rumah yang mahal, pembelian sesebuah rumah selalunya memerlukan pembiayaan kewangan. Dalam contoh ini, pelan Takaful Bertempoh Gadai Janji Berkurang (MRTT) adalah keperluan bagi melindungi kepentingan kedua-dua pembiaya dan pemilik rumah sekiranya berlaku kematian atau kecacatan dalam jangka masa pembiayaan. Manakala bagi keperluan korporat pula, Takaful Keluarga di bawah pelan Takaful Keluarga Berkumpulan menyediakan perlindungan untuk pekerja dengan pelbagai faedah bagi memelihara kesejahteraan kewangan pekerja. Pelan ini adalah tambahan kepada pelan Takaful Perubatan dan Kesihatan Berkumpulan di mana ia menjadi sebahagian daripada manfaat sampingan yang diberikan kepada pekerja. Ini dapat menjaga kebajikan pekerja dengan lebih baik dan mewujudkan hubungan sihat antara majikan dan pekerja, seterusnya memperbaiki dan menggalakkan semangat pekerja dan menghasilkan peningkatan produktiviti. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 10
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C3 : AMALAN TAKAFUL KELUARGA: PENTADBIRAN SIJIL Objektif Pembelajaran Objektif Pembelajaran Mengenal pasti asas pentadbiran proses sijil Takaful Keluarga. Mengenal pasti asas pentadbiran proses sijil Takaful Keluarga. Hasil Pembelajaran Hasil Pembelajaran Kebolehan dalam memberi nasihat dan berkomunikasi dengan lebih berkesan mengenai asas Kebolehan dalam memberi nasihat dan berkomunikasi dengan lebih berkesan mengenai asas pentadbiran proses sijil Takaful Keluarga kepada pelanggan. pentadbiran proses sijil Takaful Keluarga kepada pelanggan. C3.1 KETERANGAN SIJIL TAKAFUL KELUARGA Takaful Keluarga memberi perlindungan kepada peserta dengan manfaat perlindungan kewangan dan simpanan jangka panjang. Peserta atau waris beliau akan disediakan dengan manfaat kewangan jika peserta mengalami sesuatu tragedi. Pada masa yang sama, peserta akan menikmati simpanan jangka panjang kerana sebahagian besar daripada sumbangan beliau diketepikan untuk simpanan dan pelaburan. Pulangan pelaburan itu akan dikongsi pada nisbah yang telah dipersetujui dengan Pengendali Takaful. Penting untuk memahami bahawa perkataan "sijil" dan "kontrak" adalah tidak sama pengertiannya. Sijil ialah perantaraan (mungkin dalam bentuk kertas atau sebagainya) di mana perjanjian itu ditulis di atasnya. Sementara kontrak ialah sesuatu yang tidak ketara, iaitu perjanjian yang sah mengikat antara pihak-pihak yang berkenaan. C3.2 TRANSAKSI SIJIL Transaksi Sijil boleh diterangkan di bawah tajuk berikut: - 1. Sijil Pendua Apabila dokumen sijil yang sah hilang atau salah letak, satu salinan sijil gantian boleh dikeluarkan oleh Pengendali Takaful. Pengendali Takaful biasanya memerlukan daripada peserta dokumen-dokumen berikut sebelum sijil gantian boleh dikeluarkan: - a. surat permohonan. b. satu akujanji untuk membayar ganti rugi kepada Pengendali Takaful sekiranya timbul sebarang kerugian disebabkan oleh pengeluaran sijil pendua berkenaan. Sijil gantian akan dicop dengan perkataan "Sijil Pendua", dan menjadi salinan dokumen perundangan yang sah. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 11
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 2. Penyerahan Hak Sijil Takaful Keluarga Perlu difahami bahawa Seksyen 2 IFSA 2013 mentakrifkan "Peserta Takaful" sebagai orang yang mempunyai hak milik sah kepada sijil Takaful termasuk pemegang serah hak, jika sijil itu telah diserah hak. Penyerahan hak ialah memindahkan hak dan liabiliti oleh seorang kepada seorang yang lain. Dalam Takaful, pemindahan segala hak dan liabiliti peserta kepada orang lain disebut sebagai suatu penyerahan hak sijil. Pemegang serah hak, iaitu orang yang mengambil alih hak-hak yang diserahkan, akan mempunyai hak yang sama seperti yang dinikmati oleh penyerah hak. Oleh itu, hak undang-undang di bawah sijil Takaful Keluarga boleh dipindahkan melalui penyerahan hak. Penyerahan hak boleh dibuat sama ada secara serah hak mutlak atau bersyarat. Penyerahan hak mutlak ialah sesuatu yang tidak meninggalkan apa-apa hak kepada penyerah hak. Sebaliknya, penyerahan hak bersyarat akan memberikan penyerah hak untuk membatalkan penyerahan hak sekiranya pemegang serah hak itu meninggal dunia sebelum pembayaran manfaat Takaful perlu dibayar atau jika peserta masih hidup sehingga tarikh matang sijil. a. Penyerahan Hak Amaun Tuntutan Dalam Takaful, istilah "penyerahan hak" juga digunakan dalam konteks menyerah hak lebihan daripada sijil. Penyerahan hak lebihan daripada sijil timbul apabila peserta mengarahkan Pengendali Takaful untuk membayar lebihan daripada sijil kepada pihak ketiga. Sebagai contoh, terdapat penyerahan hak lebihan dalam amaun daripada sijil apabila peserta mengarahkan Pengendali Takaful untuk membayar amaun ganti rugi yang menjadi hak peserta kepada pihak lain. Dalam Takaful Keluarga, penyerahan hak amaun lebihan daripada sijil berlaku apabila pemilik sijil menamakan benefisiari untuk menerima manfaat kematian di bawah sijil itu. Dalam apa-apa penyerahan hak, peserta kekal sebagai pihak kepada kontrak Takaful dan terus menanggung liabiliti di bawahnya walaupun selepas pembahagian amaun lebihan sijil. Semua perolehan sijil bebas untuk diserah hak melainkan jika kontrak menyatakan sebaliknya. Akta tersebut juga memperuntukkan bahawa hanya mereka yang berumur lapan belas (18) tahun dan ke atas boleh memasuki kontrak Takaful, dan boleh menamakan seseorang untuk menerima manfaat sijil Takaful apabila beliau meninggal dunia dengan memberitahu Pengendali Takaful secara bertulis butir-butir penama seperti berikut: Nama dan tarikh lahir, Nombor kad pengenalan atau nombor sijil kelahiran, dan Alamat. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 12
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful b. Penghantaran Dokumen Sijil Ejen adalah digalakkan untuk menyerahkan dokumen sijil secara serahan tangan kepada pelanggan masing-masing dan mengambil peluang untuk menjelaskan lagi ciri- ciri utama kontrak kepada pelanggan mereka. Ini akan memastikan pelanggan mereka memahami sepenuhnya tujuan pembelian Takaful mereka, dan sijil Takaful itu memenuhi keperluan kewangan mereka seperti yang dibincangkan sebelum ini. Pelanggan, sebagai pemilik sijil, hendaklah mengesahkan penerimaan dokumen sijil Takaful, untuk mengesahkan kepada Pengendali Takaful bahawa dokumen itu telah dihantar dan diterima dengan sewajarnya. 3. Endosmen/ Pindaan ke atas Sijil Kontrak Takaful Keluarga secara umumnya ialah kontrak jangka panjang, yang selalunya menjangkau tempoh 10 tahun atau lebih. Terdapat kemungkinan bahawa sepanjang tempoh ini keadaan pemegang sijil Takaful mungkin berubah. Fleksibiliti dalam struktur kontrak disediakan dengan membenarkan beberapa bentuk pindaan terhadap sijil takaful. Dokumen sijil yang standard sering diendos dengan mengambil kira aspek-aspek yang berbeza dalam keadaan dan keperluan individu. Endosmen boleh dilakukan sama ada: a. pada ketika sijil dikeluarkan, atau b. selepas sijil dikeluarkan. 4. Endosmen Pada Ketika Sijil Dikeluarkan Secara amnya, tiga syarat khusus yang berikut perlu kepada endosmen: - a. melibatkan sumbangan, atau kekerapan bayaran. b. melibatkan jumlah perlindungan, atau cara bayaran. c. melibatkan gabungan manfaat istimewa, contohnya pilihan untuk menukar kontrak kepada jenis kontrak yang berbeza. 5. Endosmen Selepas Sijil Dikeluarkan Endosmen ini memberi kesan terutamanya terhadap pindaan dalam: - a. kaedah bayaran sumbangan. b. perubahan bentuk kontrak. c. mengenakan atau mengecualikan sumbangan tambahan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 13
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 6. Pindaan Sijil Bentuk pindaan yang biasa dilakukan ialah: a. perubahan alamat. b. perubahan nama (pemohon/ peserta adalah individu yang sama). c. perubahan kaedah bayaran. d. perubahan jumlah perlindungan. e. perubahan benefisiari. f. perubahan tempoh perlindungan, contohnya dari sepuluh tahun kepada lima tahun. Setiap Pengendali Takaful hendaklah mempunyai prosedur tersendiri untuk meminda sijil. Biasanya, dokumen sijil dan arahan bertulis peserta perlu dihantar ke pejabat kerana perubahan tersebut akan diendos ke dalam dokumen sijil. C3.3 KEISTIMEWAAN DAN SYARAT-SYARAT Pembayaran jumlah perlindungan adalah tertakluk kepada pemenuhan syarat-syarat tertentu yang dinyatakan dalam sijil Takaful Keluarga. Syarat-syarat dalam sijil Takaful secara umumnya boleh dikelaskan kepada tiga kumpulan: Penambahan kepada manfaat perlindungan yang dikenali sebagai keistimewaan. Pengehadan skop perlindungan yang dikenali sebagai syarat-syarat ketat. Penerangan tentang ciri-ciri kontrak. 1. Tempoh Tenggang Bayaran Caruman Tiga puluh hari (atau satu bulan kalendar) biasanya dibenarkan sebagai tempoh tenggang untuk bayaran pembaharuan semula caruman. Perlindungan di bawah sijil terus berkuat kuasa semasa hari-hari tempoh tenggang untuk jumlah nilai penuh, tetapi jika bayaran caruman pembaharuan semula tidak dibayar di dalam hari-hari dalam tempoh tenggang itu, perlindungan sijil Takaful akan ditamatkan, tertakluk kepada sebarang peruntukan tak lucut hak, sekiranya berkenaan. 2. Nilai Serahan Nilai serahan ialah nilai yang terdapat dalam sijil Takaful Keluarga selepas caruman dibayar untuk tempoh minimum beberapa tahun yang tertentu. Dalam skim Takaful Keluarga, nilai serahan difahami sebagai nilai atau wang tunai yang akan diterima peserta apabila beliau 'menyerahkan' atau menamatkan penyertaannya sebelum tempoh matang sijil. Dalam hal ini, peserta akan dibayar semua baki terkumpul dalam Dana Pelaburan Peserta, tetapi tiada amaun bayaran daripada Dana Risiko Peserta (Dana tabarru' atau Dana Risiko) kerana bahagian caruman ini yang telah didermakan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 14
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 3. Pengeluaran Sebahagian Peserta dibenarkan untuk mengeluarkan simpanannya sendiri untuk digunakan sekarang, walaupun sepatutnya simpanan itu disimpan dalam dana untuk kegunaan masa hadapan. Setiap pengendali Takaful akan menetapkan garis panduan mereka sendiri tentang jumlah wang yang boleh dikeluarkan, biasanya sehingga 50% daripada baki yang ada dalam Akaun Peserta mereka. Sudah tentu, tiada ada kadar faedah yang boleh dikenakan oleh pengendali ke atas pengeluaran seumpama, kecuali fi kecil yang dikenakan sekali sahaja untuk pentadbiran transaksi tersebut. Peserta boleh memilih untuk membayar balik atau sebaliknya atas jumlah pengeluaran yang dibuat. 4. Syarat-syarat Tanpa Bayaran Syarat-syarat tanpa bayaran merupakan satu keistimewaan kepada peserta yang terlepas pandang untuk membuat bayaran caruman atau tidak dapat memenuhi keperluan pembayaran semasa buat sementara waktu. Peruntukan tanpa bayaran mula berkuat kuasa hanya setelah sijil Takaful telah memperoleh nilai tunai yang tertentu. Ia ialah nilai tunai yang terkumpul dalam Akaun Peserta yang digunakan untuk membiayai manfaat tanpa bayaran. Kaedah-kaedah berikut biasanya digunakan untuk peruntukan tanpa bayaran: Pendahuluan automatik daripada Dana Pelaburan Peserta. Takaful Berbayar. Takaful Bertempoh Dilanjutkan. 5. Syarat-syarat Pembatasan Klausa Bunuh diri Sekiranya terdapat peserta yang membunuh diri dalam tempoh yang dinyatakan, sijil akan batal dan pengendali Takaful tidak bertanggungjawab untuk membayar tuntutan itu kecuali untuk membayar balik semua caruman yang dibayar daripada Dana Pelaburan Peserta tertakluk kepada terma dan syarat Pengendali Takaful. 6. Tempoh Bertenang atau Tempoh Membuat Keputusan Peserta dibenarkan dalam tempoh 15 hari (dari tarikh penerimaan sijil melalui ejen) untuk membuat keputusan bagi diri mereka sendiri sekiranya sijil yang dikeluarkan itu memenuhi keperluan mereka. Sekiranya mereka merasakan sebaliknya, mereka bebas untuk mengembalikan sijil itu kepada pengendali Takaful untuk bayaran balik penuh. Ini akan memastikan ejen menjalankan tugas mereka secara profesional dalam memenuhi keperluan pelanggan mereka. 7. Salah Nyata Umur dan Klausa Tidak Boleh Dipertikai Klausa tidak boleh dipertikai biasanya dimasukkan ke dalam kebanyakan sijil Takaful, Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 15
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful berdasarkan Jadual 9 (13) Seksyen 141 IFSA 2013, yang menetapkan bahawa tiada sijil Takaful Keluarga akan dipertikaikan oleh Pengendali Takaful atas alasan salah nyata umur peserta. Begitu juga, sekiranya kenyataan yang dibuat di dalam borang cadangan ini adalah mengelirukan, sijil itu tidak boleh dipersoalkan kecuali Pengendali Takaful boleh membuktikan bahawa pernyataan itu dibuat dengan niat penipuan. 8. Penggantian Sijil Takaful Keluarga "Penggantian Sijil" ditakrifkan sebagai "mana-mana transaksi yang melibatkan penyertaan sijil Takaful Keluarga sekiranya di dalam tempoh 12 bulan sebelum atau selepas sijil baharu berkuat kuasa, sijil Takaful Keluarga yang sedia ada telah: ditukar atau diubahsuai kepada Takaful berbayar, luput atau diserahkan kembali. terus sebagai Takaful Bertempoh yang dilanjutkan atau pendahuluan automatik daripada akaun peserta, atau di bawah satu lagi bentuk peruntukan tanpa bayaran. ditukar atau diubahsuai kerana untuk mengurangkan jumlah caruman yang dibayar berikutan pengurangan dalam jumlah perlindungan dan / atau dalam tempoh sijil Takaful keluarga yang sedia ada akan terus berkuat kuasa". Penggantian sijil menjejaskan kepentingan peserta dan sekiranya dibenarkan untuk terus dilakukan, akan menjejaskan kedudukan jangka panjang Pengendali Takaful dan imej industri Takaful. Langkah-langkah untuk Mengesan Penggantian Sijil Dalam usaha untuk mengesan dan membendung penggantian sijil, BNM telah menetapkan syarat-syarat berikut: mekanisme kawalan yang berkesan, sebaik-baiknya sistem automatik untuk mengesan penggantian sijil secara dalaman yang mana kedua-dua sijil yang sedia ada dan yang baharu telah dikeluarkan oleh Pengendali Takaful yang sama. soalan di dalam borang cadangan sama ada cadangan ini adalah untuk menggantikan atau bertujuan untuk menggantikan mana- mana sijil yang sedia ada dengan Pengendali Takaful sekarang atau mana-mana Pengendali Takaful lain.
pegawai yang khusus di dalam syarikat membuat susulan dan menasihati pemilik sijil secara bertulis tentang kelemahan menggantikan sijil Takaful dan pilihan alternatif yang ada, dalam masa 7 hari daripada tarikh penggantian sijil dikesan. C3.4 PENGECUALIAN Secara amnya, perkara-perkara yang tidak dilindungi oleh sijil Takaful Keluarga disenaraikan seperti berikut: - Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 16
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 1. Kematian, hilang upaya atau perubatan yang disebabkan oleh: a. peperangan, operasi latihan peperangan, mogok, rusuhan, kekecohan awam. b. tidak siuman, bunuh diri atau sebarang cubaan membunuh diri. c. penyakit kelamin, jangkitan atau parasite. d. mabuk disebabkan alkohol atau dadah. e. bersalin melahirkan anak, keguguran atau kehamilan. 2. Kematian, hilang upaya atau perubatan yang dialami oleh peserta: a. semasa dalam perjalanan di dalam pesawat sebagai anak kapal. b. semasa melibatkan diri dalam sukan bermotor, berbasikal, memburu, mendaki gunung, bermain polo, lumba kuda, melompat ski-air, aktiviti dalam air, atau mana-mana sukan lasak yang lain. c. semasa melakukan atau cuba untuk melakukan apa-apa tindakan yang menyalahi undang-undang. C3.4 PERKHIDMATAN SIJIL 1. Penamatan Perlindungan Sijil Takaful Keluarga dianggap ditamatkan apabila: - peserta meninggal dunia. tamat tempoh (tempoh masa) perlindungan. jumlah manfaat yang dibayar di bawah sijil itu melebihi had maksimum yang dinyatakan dalam Jadual. 2. Tuntutan Tempoh Matang Sekiranya peserta berupaya untuk bertahan sehingga tempoh matang sijil, jumlah matang perlu dibayar. Pengendali Takaful biasanya akan memaklumkan kepada pemegang sijil matang tentang tempoh matang sijil tersebut dan akan meminta peserta untuk mematuhi prosedur tuntutan yang tertentu. Pengendali Takaful akan mengemukakan borang pengenalan diri, borang kemandirian dan baucar pelepasan untuk diisi dengan lengkap oleh peserta dan kemudiannya dikembalikan bersama-sama dengan sijil asal kontrak. Yang berikut biasanya diperlukan untuk menyelesaikan tuntutan tempoh matang: di mana peserta adalah orang yang dilindungi: - a. bukti umur. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 17
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful b. bukti kemandirian. c. baucar pelepasan yang diisi lengkap oleh peserta. d. dokumen sijil / kontrak asal. di mana peserta bukan orang yang dilindungi: - a. surat ikatan penyerahan hak atau apa-apa dokumen hak milik lain. b. pernyataan ringkas bahawa orang yang dilindungi masih hidup dan tidak dapat atau tidak ada untuk menandatangani sijil kemandirian. 3. Pengeluaran Sebahagian Kebanyakan Pengendali Takaful akan membenarkan peserta untuk membuat pengeluaran sebahagian daripada sijil Takaful Keluarga, tertakluk kepada terma- terma dan syarat-syarat tertentu. Amalan ini agak sama dengan insurans hayat konvensional, tetapi perbezaannya adalah bahawa tiada kadar faedah yang boleh dikenakan ke atas 'pinjaman' yang diambil oleh peserta ini, disebabkan wang tersebut sebenarnya adalah milik mereka juga. Oleh sebab sumbangan untuk Takaful Keluarga dibahagikan kepada dua dana sebaik sahaja dibayar kepada Pengendali Takaful (Dana Pelaburan Peserta dan Dana Risiko Peserta), pengeluaran sebahagian daripada Dana Pelaburan Peserta dibenarkan, tetapi dari segi amalan tidak lebih daripada 50% daripada akaun ini boleh dikeluarkan. 4. Serahan Sekiranya berlaku penyerahan sijil Takaful, peserta itu hendaklah dibayar jumlah keseluruhan terkumpul di dalam Dana Pelaburan Peserta, tetapi tidak daripada Dana Risiko Peserta kerana wang dalam akaun ini telah didermakan. a. Pengiraan Nilai Serahan Sijil yang mengandungi hak untuk nilai serahan biasanya akan dilampirkan dengan satu jadual untuk nilai yang sedemikian bersama jadual-jadual yang lain. Ini menjadikan satu tugas yang mudah untuk mengira nilai itu, dalam tempoh yang tertentu di mana penyerahan itu berlaku. Walaubagaimanapun, apabila nilai serahan tidak ditetapkan terlebih dahulu, pengiraan nilai itu memerlukan pertimbangan aktuari. Perkara sedemikian adalah di luar skop perbincangan buku ini. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 18
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C4 : AMALAN TAKAFUL KELUARGA: PENGUNDERAITAN Kita telah membincangkan mengenai pengunderaitan dalam topik-topik berikut di bawah Bab A11 Pengunderaitan Takaful Perubatan dan Kesihatan.
Tujuan Pengunderaitan Anti Pemilihan Kecukupan Sumbangan Sumber Maklumat Pengunderaitan Proses Pengunderaitan Pengeluaran Sijil Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 19
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C5 : AMALAN TAKAFUL KELUARGA: TUNTUTAN DAN PENGELUARAN SEBAHAGIAN Objektif Pembelajaran Memahami operasi asas rangka kerja proses dan prosedur tuntutan Takaful Keluarga. Hasil Pembelajaran Boleh menjelaskan operasi asas rangka kerja proses dan prosedur tuntutan Takaful Keluarga kepada pelanggan. C5.1 PENGENALAN Penamatan kontrak Takaful Keluarga biasanya disempurnakan dengan penyelesaian tuntutan. Tuntutan boleh disebabkan oleh salah satu daripada situasi berikut: - 1. ketika kematian peserta. 2. ketika sijil Takaful matang. 3. tuntutan manfaat perubatan atau hilang upaya. 4. tuntutan di bawah kontrak tambahan. Ejen dan Pengendali Takaful bersama-sama diharapkan memberi perkhidmatan yang cekap kepada penuntut supaya tuntutannya dapat diselesaikan dengan segera. Reputasi Pengendali Takaful sering terletak pada berapa cepatnya tuntutan dapat diselesaikan. Oleh itu, adalah penting bagi seseorang ejen itu mahir dengan prosedur dan dokumen- dokumen yang diperlukan agar tuntutan dapat diselesaikan pada kadar segera. C5.2 PEMBERITAHUAN TENTANG TUNTUTAN Apabila berlakunya sesuatu kejadian yang boleh membawa kepada tuntutan, waris atau pihak yang menuntut perlu memberitahu Pengendali Takaful dan menyediakan semua maklumat yang berkaitan seperti: - Nama dan nombor kad pengenalan peserta; Nombor sijil dan alamat peserta; Tarikh dan sebab kematian, kecederaan atau sakit, mengikut mana-mana yang berkenaan. Pengendali kemudiannya akan memberitahu penuntut tentang prosedur yang perlu diikuti dan Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 20
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful dokumentasi yang diperlukan sebagai bukti kepada kejadian tersebut. Oleh sebab Takaful berdasarkan kepada prinsip dan kehendak Shari'ah, peserta Islam diingatkan bahawa prosid daripada sijil Takaful mereka (sekiranya tuntutan kematian) perlu undang pewarisan untuk orang Islam).Oleh itu, penamaan seseorang dalam sijil Takaful hanya bertindak sebagai pemegang amanah untuk menerima prosid sijil, yang menjadi sebahagian daripada harta pusaka si mati dan seterusnya mengagihkan kepada pewaris yang sah. C5.3 TUNTUTAN KEMATIAN Pihak yang menuntut atau waris perlu mengemukakan kepada Pengendali Takaful dokumen yang membuktikan sebab-sebab kematian peserta tanpa sebarang kesangsian. Sebagai tambahan kepada tiga dokumen yang dinyatakan di atas, Pengendali Takaful akan menerima mana-mana satu daripada dokumen yang berikut sebagai bukti kematian:- perintah mengisytiharkan kematian secara andaian statutori, bagi kes-kes di mana peserta telah hilang lebih daripada 7 tahun. sijil mengesahkan kematian pegawai tentera dan kematian dalam peperangan. sijil menyatakan kematian telah berlaku di laut. sijil perubatan oleh pegawai perubatan yang terakhir merawat peserta. sijil kematian. laporan bedah siasat.
Pengendali juga akan meminta bukti umur peserta yang meninggal dunia, jika ini tidak dilakukan pada permulaan kontrak. Pengendali Takaful perlu memastikan bahawa perolehan tuntutan kematian dibayar kepada seseorang yang berhak untuk menerimanya. Jadual 10 Seksyen 142 IFSA 2013, secara khusus menyebut bahawa apa-apa bayaran manfaat boleh dibuat oleh Pengendali Takaful kepada wasi yang sah atau pentadbir harta pusaka si mati. C5.4 TUNTUTAN HILANG UPAYA KEKAL Terdapat dua jenis tuntutan hilang upaya kekal, iaitu yang disebabkan oleh faktor semula jadi atau penyakit dan faktor kemalangan. 1. Dokumen yang diperlukan untuk tuntutan hilang upaya kekal disebabkan oleh faktor semula jadi ialah:
sijil perubatan yang disediakan oleh doktor selepas merawat peserta yang hilang upaya. salinan kad pengenalan peserta yang disahkan. borang tuntutan yang lengkap diisi. 2. Dokumen yang diperlukan untuk tuntutan hilang upaya kekal disebabkan oleh faktor Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 21
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful kemalangan ialah:
sijil perubatan oleh doktor yang merawat selepas peserta hilang upaya akibat kemalangan. salinan kad pengenalan peserta yang disahkan. borang tuntutan yang lengkap diisi. salinan laporan polis yang disahkan. C5.5 TUNTUTAN TEMPOH MATANG Sekiranya peserta masih hidup sehingga tempoh matang sijil, manfaat tempoh matang akan dibayar kepadanya. Pengendali Takaful biasanya akan memaklumkan kepada pemegang sijil dengan tempoh matang tentang akan berlakunya tempoh matang dan akan meminta peserta untuk mematuhi prosedur tuntutan tertentu. Pengendali Takaful akan mengemukakan borang pengenalan, borang kemandirian dan baucar pelepasan untuk diisi dengan lengkap dan perlu dikembalikan kepada pengendali Takaful bersama-sama dengan sijil kontrak asal. Berikut adalah dokumen yang biasanya diperlukan dalam menyelesaikan tuntutan tempoh matang: 1. apabila peserta adalah orang yang dilindungi: - bukti umur. bukti kemandirian. dokumen sijil / kontrak asal. baucar pelepasan yang lengkap diisi oleh peserta. apabila peserta bukan orang yang dilindungi: - bukti umur. bukti kemandirian. dokumen sijil / kontrak asal. baucar pelepasan yang lengkap diisi oleh peserta. apabila peserta bukan orang yang dilindungi: -
surat ikatan penyerahan hak atau mana-mana dokumen hak milik lain. satu pernyataan ringkas bahawa orang yang dilindungi masih hidup dan tidak dapat atau tidak bersedia untuk menandatangani sijil kelangsungan hidup. C5.6 PENGELUARAN SEBAHAGIAN Kebanyakan Pengendali Takaful akan membenarkan peserta untuk membuat pengeluaran sebahagian di bawah sijil Takaful Keluarga, tertakluk kepada terma-terma dan syarat- syarat tertentu. Oleh sebab caruman untuk Takaful Keluarga dibahagikan kepada dua jenis dana sebaik sahaja dibayar kepada Pengendali Takaful (Dana Pelaburan Peserta dan Dana Risiko Peserta), pengeluaran sebahagian daripada Dana Pelaburan Peserta dibenarkan, tetapi tidak melebihi Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 22
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful dari peratusan yang ditetapkan di dalam dana-dana ini. Sekiranya sijil Takaful diserahkan, peserta hendaklah dibayar amaun keseluruhan yang terkumpul dalam Dana Pelaburan Peserta, tetapi bukan daripada Dana Risiko Peserta kerana akaun ini telah didermakan oleh peserta. C5.7 LAIN-LAIN TUNTUTAN Untuk sijil kemalangan diri, prinsip sebab hampiran adalah penting, kerana mungkin terdapat lebih daripada satu sebab yang boleh membawa kepada tuntutan. Perlu diketahui bahawa jika Pengendali Takaful berpendapat tuntutan itu adalah disebabkan oleh peril yang dikecualikan, maka Pengendali Takaful mempunyai tanggungjawab untuk membuktikan dakwaan itu. Pada kelazimannya Pengendali Takaful akan mengeluarkan borang-borang bercetak yang jika diisi dengan betul, akan membekalkan semua maklumat yang diperlukan. Borang- borang ini, di samping memerlukan butir-butir kemalangan atau penyakit, juga mengandungi soalan- soalan lain yang bertujuan untuk menentukan sama ada asas perlindungan asal masih kekal atau telah berubah. Sekiranya Pengendali Takaful berpuas hati tentang kesahihan semua dokumen yang dikemukakan dan sebarang pertanyaan lain yang telah dijawab sepenuhnya dan tidak melanggar pelbagai syarat-syarat sijil, Pengendali Takaful akan membayar amaun tuntutan. Walau bagaimanapun, sekiranya terdapat sebarang keraguan atau tertakluk kepada pertimbangan khas, Pengendali Takaful berhak untuk menjalankan siasatan. C5.8 DAFTAR TUNTUTAN Mengikut keperluan undang-undang setiap Pengendali Takaful hendaklah menyelenggarakan satu daftar yang kemas kini tentang semua tuntutan Takaful sebaik sahaja pengendali diberitahu mengenainya. Tiada satu pun daripada notis tuntutan ini boleh ditutup selagi Pengendali Takaful masih bertanggungjawab ke atas tuntutan-tuntutan ini dan tuntutan- tuntutan yang belum diselesaikan. Daftar tuntutan bertindak sebagai rekod rasmi tuntutan yang dilaporkan kepada Pengendali Takaful. Daftar tuntutan ini boleh disimpan sama ada dalam bentuk kad atau lembaran lejar atau di dalam komputer. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 23
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C6 : PERTIMBANGAN UTAMA DALAM PELABURAN. Objektif Pembelajaran Objektif Pembelajaran Memahami pertimbangan utama dalam melakukan sesuatu pelaburan. Memahami pertimbangan utama dalam melakukan sesuatu pelaburan. Hasil Pembelajaran Hasil Pembelajaran Boleh menasihati prospek mengenai pertimbangan utama sebelum membuat sebrang keputusan Boleh menasihati prospek mengenai pertimbangan utama sebelum membuat sebarang keputusan pelaburan. pelaburan. C6.1 PENGENALAN Bakal peserta perlu mempertimbangkan pelbagai faktor seperti objektif pelaburan, dana yang ada, risiko, tempoh pelaburan, percukaian dan prestasi pelaburan sebelum membuat keputusan pelaburan. Sebelum membuat sebarang keputusan pelaburan, mereka perlu melihat keadaan kewangan mereka secara keseluruhan. C6.2 PERTIMBANGAN PENTING Bakal peserta perlu mengkaji dan mempertimbangkan semua aspek penting sebelum membuat sebarang keputusan tentang pelaburan. Antara pertimbangan utama ialah: 1. Objektif Pelaburan Langkah pertama untuk berjaya dalam pelaburan ialah memikirkan tentang objektif pelaburan. Walaubagaimanapun, sebelum menentukan objektif pelaburan, pelabur perlu mempertimbangkan apakah objektif pelaburan tersebut. a. Mengetahui objektif akan membantu pelabur untuk memilih instrumen pelaburan dan kelas aset yang sesuai kerana pelaburan tertentu akan menjana hasil mengikut tujuan yang dikehendaki. Sebagai contoh, sesetengah orang membeli hartanah kerana untuk menikmati peningkatan modal manakala sesetengah orang pula membeli untuk tujuan pendapatan. b. Objektif pelaburan juga boleh berubah mengikut keadaan seseorang. Sebagai contoh dalam pelaburan hartanah; ketika seseorang itu masih muda, mereka membeli hartanah kerana mereka mahu memperoleh pertumbuhan modal. itu, katakan pada tahun-tahun persaraan mereka, Beberapa tahun selepas Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 24
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful pertumbuhan modal kini dibayangi oleh keperluan untuk pendapatan tetap serta sewaan daripada hartanah tersebut, yang kini menjadi objektif. Berikut adalah beberapa objektif yang lazim dalam pelaburan: a. Pendapatan Di bawah kategori ini, pertimbangan utama pelabur adalah untuk memberi tumpuan kepada pendapatan semasa dan pada masa yang sama mengekalkan modal. b. Keseimbangan Pertimbangan utama pelabur adalah kepada pendapatan semasa melalui kepelbagaian kelas aset bagi gabungan pendapatan dan pertumbuhan jangka panjang yang terimbang. c. Pertumbuhan & Pendapatan Pelabur akan melihat kepada keseimbangan antara peningkatan modal dengan pendapatan semasa dan pertimbangan yang utama ialah modal. d. Pertumbuhan Jangka Panjang Fokus utama pelabur di bawah kategori ini ialah peningkatan modal jangka panjang ke atas pelaburan tersebut. e. Spekulasi Hasil pulangan maksimum yang melibatkan tahap risiko yang lebih tinggi melalui pelaburan dalam spektrum sekuriti yang luas. 2. Ketersediaan Dana Melabur walaupun dengan sejumlah wang yang kecil benar-benar boleh memberikan hasil dari semasa ke semasa. Tetapi persoalannya ialah bagaimana untuk mendapatkan wang dan melabur. Menjadi perkara biasa seseorang memberi alasan bahawa mereka tidak mempunyai wang yang lebih pada akhir setiap bulan, sebagai alasan untuk tidak melabur. Terdapat beberapa jenis sumber dana yang boleh digunakan untuk pelaburan. a. Pendapatan Pendapatan boleh datang daripada upah, gaji, keuntungan, bayaran faedah, sewa dan lain-lain bentuk pendapatan yang diterima dalam tempoh masa tertentu. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 25
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful b. Wang Tambahan Wang tambahan boleh datang daripada hadiah wang tunai, wang untuk kerja lebih masa, bonus tunai dan bayaran insentif. "Wang durian runtuh" ialah sumber utama modal pelaburan. c. "Bil" Pelaburan Anda Anggaplah bahawa akaun pelaburan sebagai satu lagi "bil" yang perlu dibayar pada setiap bulan. Tetapkan matlamat pelaburan bulanan yang realistik, dan gunakan konsep "bayaran untuk diri sendiri" dan simpan wang tersebut pada setiap bulan. 3. Risiko atau Keselamatan Disebabkan wujudnya perkaitan yang rapat antara risiko dengan pulangan, pelanggan harus memahami tentang toleransi risiko peribadi mereka apabila memilih pelaburan untuk portfolio mereka. Mengambil sedikit risiko adalah harga yang perlu dibayar untuk meraih pulangan; oleh itu, jika pelanggan mahu memperoleh wang, dia tidak boleh mengelak daripada semua risiko. Matlamatnya ialah untuk mencari keseimbangan yang sesuai - iaitu menjana sedikit keuntungan, tetapi pelanggan boleh tidur lena pada waktu malam. Sekiranya pelanggan ingin memperoleh kadar pulangan yang lebih tinggi, dia mesti bersedia untuk mengambil risiko yang lebih tinggi juga. 4. Jangka Masa Pelaburan Jangka masa pelaburan merujuk kepada panjangnya tempoh masa seseorang pelabur menjangkakan untuk menyimpan sekuriti atau portfolio sehingga dia perlu menjual pelaburannya. Ia digunakan untuk menentukan keperluan pendapatan dan pendedahan risiko pelabur, yang kemudiannya digunakan untuk membantu dalam pemilihan sekuriti. Seorang pelabur yang tidak memerlukan wang mereka selama beberapa dekad boleh memiliki portfolio yang lebih berisiko berbanding dengan seseorang yang memerlukan wang itu pada minggu hadapan. Sedang jangka masa pelaburan meningkat daripada segi tempoh, ekuiti mewakili pulangan- terlaras risiko yang lebih tinggi daripada sekuriti pendapatan tetap dan wang tunai. Dari segi pelaburan untuk jangka masa yang lebih pendek, ekuiti menjadi kelas aset yang lebih berisiko kerana tahap kemudahruapan yang lebih tinggi. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 26
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Diagram 2 : Jangka Masa Portfolio Pelaburan Secara amnya, jangka masa pelaburan dikenali sebagai jangka pendek, sederhana dan panjang. Tempoh Jangka Pendek Penerangan Tempoh kurang daripada 3 tahun Jangka Sederhana Dana jangka pendek hendaklah disimpan dalam pelaburan berisiko paling rendah seperti sijil deposit, bon simpanan dan sekuriti Perbendaharaan. Tempoh 3-10 tahun Jangka Panjang Bon berisiko rendah, jangka sederhana atau campuran pelbagai saham dengan wajaran yang lebih ke arah bon berisiko rendah. Tempoh melebihi 10 tahun Satu portfolio saham dana bersama atau ETF, dana dagangan bursa, mengandungi saham mewah, dana bermodal besar, dana bermodal kecil atau sederhana, serta dana antarabangsa. 5. Kaedah Percukaian Salah satu faktor yang perlu dipertimbangkan oleh pelanggan ialah kaedah percukaian. Ini adalah kerana jenis pelaburan yang berlainan memerlukan kaedah percukaian yang berbeza. Penting untuk pelanggan mengetahui tentang kaedah yang berbeza untuk pelaburan yang berbeza sebelum dia membuat sebarang keputusan tentang pelaburan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 27
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 6. Prestasi Pelaburan Prestasi pelaburan ialah pulangan ke atas portfolio pelaburan. Ia diukur dalam tempoh masa yang tertentu dan dalam mata wang tertentu. Pelabur sering membezakan jenis pulangan. a. Pulangan bersih berbanding Pulangan Kasar ialah pulangan ditolak semua fi, Pulangan bersih perbelanjaan, dan cukai, manakala pulangan kasar 'tulen' ialah pulangan sebelum semua fi, perbelanjaan, dan cukai. 'tulen' kepada pelabur b. Jumlah Pulangan berbanding Pulangan Harga Jumlah pulangan mengambil kira akaun pendapatan (keuntungan dan dividen), sedangkan pulangan harga hanya mengambil kira peningkatan dalam akaun modal. c. Pulangan Wajaran Wang berbanding Pulangan Wajaran Masa Pulangan wajaran wang adalah sesuai sekiranya pengurus menentukan tempoh masa untuk aliran masuk atau aliran keluar daripada portfolio, manakala pulangan wajaran masa adalah sesuai apabila pengurus tidak bertanggungjawab untuk tempoh masa aliran tunai masuk ke dalam dan aliran keluar tunai daripada portfolio. Prestasi pelaburan bergantung kepada faktor-faktor berikut:
Keadaan ekonomi negara. Keadaan ekonomi serantau dan global. Kecekapan dan keupayaan pengurus dana. Tahap kos syarikat yang dilaburkan. Pencapaian masa lalu. Sejarah syarikat yang dilaburkan. Kitaran hayat pelaburan. 7. Kepelbagaian Kepelbagaian pelaburan ditakrifkan sebagai proses pelaburan yang mencakupi perkara- perkara yang berikut: a. Kelas Aset Semua saham, sukuk dan wang tunai secara amnya tidak mempunyai kaitan antara satu dengan yang lain. Oleh itu memiliki beberapa unit pelaburan dalam setiap kelas akan membantu anda mempelbagaikan portfolio pelaburan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 28
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful b. Industri Perlu ada kombinasi yang mencukupi daripada industri-industri yang berlainan. c. Negara Kebanyakan pelabur cenderung untuk memiliki terlalu banyak ekuiti dari negara asal mereka sekali gus mengurangkan kemampuan untuk mempelbagaikan pelaburan mereka. Ini juga bermaksud pelabur perlu membuat pelaburan yang tidak tertumpu hanya kepada sebuah syarikat, industri, negara atau kelas aset. Seperti kata pepatah "Jangan letakkan semua telur anda dalam satu bakul". Prinsip yang sama terpakai kepada pelaburan - meletakkan pelaburan ke dalam bakul yang berbeza. Mempelbagaikan ke dalam kelas aset, industri, negara dan mata wang yang berbeza juga akan membantu melindungi daripada mengalami kerugian besar. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 29
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C7 : PILIHAN JENIS PELABURAN Objektif Pembelajaran Memahami pilihan pelaburan yang ada di pasaran. Hasil Pembelajaran Boleh memberi nasihat dan berkomunikasi dengan berkesan di mana dana boleh dilaburkan di pasaran. C7.1 PILIHAN PELABURAN Perkembangan pesat dalam industri kewangan sejak 15 tahun lalu telah menyaksikan pembangunan dan kemunculan produk baharu dan inovatif terutamanya untuk industri kewangan Islam. Ini adalah selaras dengan hasrat kerajaan untuk menjadikan Malaysia sebagai hab kewangan Islam. Terdapat pelbagai jenis pelaburan untuk dipilih oleh rakyat Malaysia. 1. Wang Tunai dan Deposit Wang tunai dan deposit merujuk kepada semua jenis instrumen mudah tunai dengan risiko minimum atau tiada risiko kehilangan wang modal. Pelaburan-pelaburan ini termasuk yang berikut: a. Terbitan Pelaburan Kerajaan Terbitan Pelaburan Kerajaan (GII) merupakan versi Islam instrumen hutang boleh niaga yang dikeluarkan oleh Kerajaan Malaysia untuk memperoleh dana daripada pasaran modal domestik bagi membiayai perbelanjaan pembangunan dan modal kerja Kerajaan. Bank pusat, iaitu Bank Negara Malaysia, memainkan peranan sebagai juru bank dan penasihat kepada Kerajaan, menasihati mengenai butiran penerbitan sekuriti Kerajaan dan melaksanakan terbitan ini melalui pelbagai infrastruktur pasaran yang dimiliki dan dikendalikannya. GII diterbitkan untuk membolehkan institusi kewangan Islam seperti bank-bank Islam dan Pengendali Takaful untuk memiliki kertas mudah tunai yang memenuhi keperluan mudah tunai berkanun. Penerbitan GII juga membolehkan mereka melabur dana mudah tunai mereka dalam instrumen yang diterbitkan berasaskan prinsip- prinsip Shari'ah kerana mereka tidak boleh membeli atau berurus niaga dalam Sekuriti Kerajaan Malaysia (MGS), Bil Perbendaharaan Malaysia (MTB) atau lain-lain instrumen berasaskan kadar faedah. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 30
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Ini merupakan jenis pelaburan yang paling selamat dan dianggap sebagai tidak berisiko kecuali sekiranya keadaan politik negara tidak stabil. b. Akaun Bank Islam Akaun bank Islam termasuk akaun pelaburan am, akaun semasa, akaun simpanan, akaun pelaburan dan akaun luar pesisir. Kadar keuntungan daripada akaun-akaun ini biasanya rendah lantaran itu tidak melindungi pelaburan daripada kadar inflasi. i. Akaun Pelaburan Perkongsian Keuntungan Merujuk kepada struktur produk deposit berasaskan kontrak muḍārabah. Keuntungan yang diperoleh daripada pelaburan akan dikongsi antara pemegang akaun dengan bank berdasarkan nisbah perkongsian keuntungan yang dipersetujui pada awalnya. Walau bagaimanapun, kerugian (sekiranya ada) akan ditanggung oleh pemegang akaun. Akaun Pelaburan Am (GIA) Ia juga dikenali sebagai Akaun Pelaburan tanpa had. Akaun ini menyediakan budi bicara penuh untuk bank menggunakan/ melabur wang untuk menghasilkan pendapatan aset tanpa sekatan. Keuntungan akan dibayar pada setiap tarikh bayaran keuntungan interim/ pada tarikh matang (yang mana berkenaan). Amaun keuntungan sebenar akan hanya diketahui pada tarikh matang berdasarkan pulangan kasar semasa daripada kontrak nisbah perkongsian keuntungan. Akaun Pelaburan Khas (SIA) SIA atau Akaun Pelaburan Terhad merujuk kepada pelaburan perkongsian keuntungan yang memenuhi mandat pelaburan tertentu yang diberikan oleh pemegang akaun kepada bank Islam bagi menggunakan dana SIA untuk membiayai dan/ atau melabur dalam aset-aset tertentu yang menghasilkan pendapatan. Deposit Mata Wang Asing Satu bentuk pelaburan berdasarkan mata wang. Ini merupakan produk pelaburan pilihan bagi pelanggan yang ingin melabur dalam akaun mata wang asing berasaskan Shari'ah. Akaun Emas Akaun ini membolehkan pemegang akaun untuk melabur dan berurus niaga Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 31
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful dalam komoditi emas dengan mudah. Pemegang akaun boleh melabur tanpa memegang komoditi emas secara fizikal. Akaun Semasa Secara amnya, ini membolehkan pemegang akaun untuk mengeluarkan bayaran melalui cek berdasarkan jumlah wang yang ada dalam akaun. Akaun ini ditawarkan kepada individu atau syarikat. Bank juga boleh menawarkan overdraf kepada pemegang akaun. ini ialah akaun bank "tanpa keuntungan". Akaun Akaun Simpanan Akaun Simpanan ialah satu bentuk deposit bank yang membolehkan pelanggan untuk menyimpan dan mengeluarkan wang mereka. Tidak ada tarikh matang yang dikenakan ke atas deposit ini. Akaun simpanan boleh dibuka sama ada oleh individu atau syarikat. 2. Sukuk Sukuk merujuk kepada sekuriti, nota, kertas atau sijil dengan ciri-ciri mudah tunai dan boleh diniagakan. Sukuk merupakan sijil amanah untuk pemilikan aset, atau sijil dengan manfaatnya. AAOIFI dalam Piawaian Shari'ah - Standard 17 (2) mentakrifkan sukuk sebagai: ialah pelaburan dalam sijil-sijil yang mempunyai nilai yang sama yang "Sukuk mewakili pemilikan saham yang tidak bahagikan dalam aset ketara, manfaat dan perkhidmatan (sebagai pemilikan) aset-aset projek tertentu atau aktiviti pelaburan khas, walau bagaimanapun, ini adalah benar selepas penerimaan nilai sukuk, pembayaran langganan dan penggunaan dana yang diperoleh bagi tujuan sukuk diterbitkan (2008)". Sukuk biasanya dirujuk sebagai bersamaan dengan bon Islam. Walau bagaimanapun, perbezaannya dengan bon konvensional ialah sukuk tidak membayar faedah kerana faedah tidak dibenarkan dalam Islam. Sekuriti sukuk distrukturkan untuk mematuhi undang-undang dan perinsip pelaburan Shari'ah. Aset-aset kewangan yang mematuhi undang-undang Shari'ah boleh diklasifikasikan sama ada boleh diniagakan dan tidak boleh diniagakan dalam pasaran sekunder. Terdapat tiga kelompok utama kontrak Shari'ah yang digunakan dalam sukuk: Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 32
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Kelompok Sukuk Berasaskan Jualan
Kontrak Bay' Bithaman Ājil Murābaḥah Bay'Al-Salam Istisna' Sukuk Berasaskan Pajakan Sukuk Berasaskan Ekuiti
Ijārah Mushārakah Muḍārabah Wakālah Sukuk boleh diterbitkan oleh kerajaan serta syarikat. Dalam kes sukuk korporat, pulangannya adalah lebih tinggi daripada sukuk kerajaan. Walau bagaimanapun, pulangan yang lebih tinggi bermakna risiko yang diambil adalah lebih tinggi. Dari perspektif Shari'ah, sijil hutang tidak boleh diniagakan (walaupun terdapat banyak pandangan yang berbeza di Malaysia). Kelebihan Sukuk memberikan pendapatan yang stabil kepada pelabur. Dalam kes sukuk kerajaan, risiko adalah hampir gus menjadikannya pelaburan paling selamat. sifar sekali Kelemahan Walau bagaimanapun, kelemahan sukuk kerajaan ialah pulangannya adalah lebih rendah daripada kadar inflasi sekali gus menghakis hasil pelaburan. 3. Saham dan Pelaburan Saham, juga dikenali sebagai stok atau ekuiti, merupakan unit pelaburan dalam syarikat- syarikat individu. Saham mempunyai nilai nominal contohnya RM1.00, yang apabila didarabkan dengan jumlah saham yang diterbitkan membentuk modal saham yang diterbitkan. Ekuiti Islam ialah saham syarikat-syarikat yang halal, iaitu sekuriti syarikat yang beroperasi dalam aktiviti-aktiviti yang dibenarkan di bawah prinsip-prinsip Shari'ah dan yang diluluskan dan disemak semula secara berkala oleh ulama Shari'ah melalui proses yang dikenali sebagai penyaringan saham Islam. Bagi syarikat untuk dipertimbangkan sebagai halal, sebahagian besar pendapatan mestilah diperoleh terutamanya daripada aktiviti-aktiviti yang lain daripada perniagaan alkohol, senjata, tembakau, daging babi, pornografi, atau perjudian atau daripada keuntungan yang berkaitan dengan mengenakan faedah ke atas pinjaman. Dengan stok dan saham, pelabur boleh menjana kekayaan melalui tiga cara yang berbeza: Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 33
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Memperoleh pendapatan daripada saham dalam bentuk dividen. Mengharapkan pertumbuhan dalam nilai saham dan menjualnya untuk keuntungan. Gabungan di atas, yang dikenali sebagai keseimbangan.
Saham menawarkan kepelbagaian kerana terdapat usahawan dan syarikat-syarikat yang cuba untuk membuat keuntungan dalam ekonomi. Terdapat beribu-ribu syarikat dalam pasaran Malaysia daripada yang berisiko tinggi, saham pertumbuhan tinggi sehinggalah saham-saham mewah daripada syarikat-syarikat yang mantap. Saham-saham ditawarkan dalam pelbagai cara yang berbeza: pelabur boleh membeli saham-saham ini dalam syarikat-syarikat individu, pelabur boleh mengumpulkan saham yang berbeza- berbeza dalam satu kelompok dan membina portfolio sendiri atau boleh membeli saham-saham itu melalui skim kolektif seperti dana amanah atau dana pelaburan. a. Saham Biasa Saham biasa mewakili hak milik dalam sesebuah syarikat. Saham biasa yang boleh memberi banyak manfaat, seperti hak mengundi dan pembayaran dividen. Setiap saham biasa yang dimiliki melayakkan pembeli untuk satu undi mengenai isu-isu tertentu dalam syarikat itu. Lembaga pengarah syarikat akan menentukan jumlah dividen yang akan dibayar, dan jumlah ini akan berbeza dari tahun ke tahun. Pemegang saham biasa adalah yang terakhir dalam giliran untuk mendapat dividen selepas semua penghutang dan pemegang saham keutamaan, ini bererti bahawa mereka akan mendapat wang yang selebihnya selepas semua yang lain telah dibayar. Kelebihan Pemegang biasa untuk dan memilih saham hak mempunyai mengundi lembaga pengarah. Kelemahan Dividen tidak dijamin. b. Saham Keutamaan Sama seperti saham biasa, saham keutamaan mewakili sebahagian pemilikan ke atas jumlah saham sesebuah syarikat. Perbezaannya ialah saham keutamaan membayar dividen tetap, sebelum bayaran dibuat kepada pemilik pemegang saham biasa. Kelemahannya ialah saham keutamaan tidak memberi hak mengundi kepada pemilik dan nilainya cenderung untuk menyusut. Kelebihan Diberi dalam pengagihan pendapatan berbanding dengan pemegang saham biasa. keutamaan Kelemahan Pemegang saham keutamaan tidak mempunyai hak untuk mengundi dan memilih lembaga pengarah. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 34
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 4. Unit Amanah Akta Suruhanjaya Sekuriti 1993 mentakrifkan "skim unit amanah" sebagai: "Apa-apa pengaturan yang dibuat bagi maksud, atau yang mempunyai kesan, menyediakan kemudahan bagi penyertaan orang ramai sebagai benefisiari di bawah suatu amanah dengan memperoleh keuntungan atau pendapatan yang berpunca daripada pemerolehan, pegangan, pengurusan atau pelupusan:
sekuriti. kontrak niaga hadapan. apa-apa harta lain. Unit amanah adalah juga dirujuk sebagai pelaburan 'bersama' atau 'dikumpulkan'. Ia adalah jenis pelaburan yang terdiri daripada pelbagai jenis pelaburan yang dipilih oleh pengurus dana. Unit amanah Islam adalah sama dengan unit amanah konvensional kecuali ia melabur hanya dalam sekuriti berlandaskan Shari'ah. Kontrak yang mengawal pertukaran unit antara pengurus unit amanah dan pelabur biasanya mematuhi prinsip bay 'al-naqdi (membeli dan menjual secara tunai). Apabila pelabur membeli unit amanah, pelabur adalah sebenarnya berkongsi secara pro rata dengan pelabur-pelabur lain dalam pemilikan aset yang dipegang oleh amanah itu. Pengurus menerima fi pengurusan di bawah konsep ujrah (fi) untuk menguruskan unit amanah itu. Sebab-sebab utama untuk melabur dalam dana unit amanah adalah: dana unit amanah membantu mengurangkan tahap risiko keseluruhan pelabur. dana unit amanah boleh mengurangkan kos pembinaan portfolio yang dipelbagaikan, sekiranya dibuat sendiri. dana unit amanah mengurangkan keperluan untuk memilih dan menguruskan pelaburan anda. Kelebihan Pengurusan dana dikendalikan oleh pakar-pakar yang mahir dalam pengurusan dana. Fleksibiliti untuk memilih daripada pelbagai dana unit amanah dalam pasaran. Kelemahan Walau terdapat kos lebihan dan pertambahan sekiranya dibandingkan dengan kos pelabur yang membuat pelaburan sendiri langsung dalam pasaran. bagaimanapun, Kepelbagaian dana dan risiko. Mengurangkan kos urus niaga. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 35
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 5. Hartanah Pelaburan hartanah melibatkan pembelian, pemilikan, pengurusan, sewa dan/ atau penjualan hartanah untuk keuntungan. Pelabur membeli hartanah dengan niat memperoleh pendapatan daripada keuntungan modal sama ada melalui jualan atau pendapatan melalui sewaan. Jenis-jenis biasa hartanah ialah bangunan pejabat, kompleks membeli-belah, bangunan kediaman, dan lain-lain. Hartanah ialah satu bentuk aset mudah tunai yang terhad berbanding dengan pelaburan lain, serta berintensif modal dan sangat bergantung kepada aliran wang tunai. Selain melabur dalam bentuk hartanah sebenar, pelabur juga boleh melabur dalam satu bentuk baharu pelaburan hartanah, iaitu Amanah Pelaburan Harta Tanah (REITs). a. Amanah Pelaburan Hartanah Islam (I-REITs) REIT secara Islam merupakan skim pelaburan kolektif yang ditubuhkan sebagai amanah pelaburan hartanah yang melabur terutamanya dalam menghasilkan pendapatan hartanah dan aset berkaitan hartanah patuh Shari'ah dan menggunakan pendapatan daripada hartanah, ditolak perbelanjaan, untuk memberikan pulangan kepada pemegang unit. I-REITs adalah sama dengan REITs konvensional. Ia biasanya distrukturkan sebagai amanah hartanah kecuali ia mesti memiliki pelaburan yang mematuhi prinsip- prinsip Shari'ah. Ia menggunakan pembiayaan pajakan (ijarah) sebagai ganti pembelian hartanah secara langsung. Pelaburan adalah terutamanya dalam hartanah fizikal yang sebenar, tetapi ia juga boleh memiliki jenis pelaburan yang lain seperti sukuk, syarikat-syarikat swasta yang aset utama mereka ialah hartanah, sekuriti patuh Shari'ah syarikat-syarikat hartanah dan bukan hartanah, dan unit-unit lain I-REITs, deposit jangka pendek patuh Shari'ah, dan wang tunai. I-REITs boleh dimiliki secara awam atau persendirian. REITs awam boleh disenaraikan di Bursa Kuala Lumpur yang akan memudahkan pelabur untuk membeli dan menjual seperti ekuiti biasa. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 36
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Kelebihan Suatu pelaburan yang boleh memberi pendapatan yang stabil sepanjang hayat. membeli boleh Pelabur hartanah tanpa menggunakan wang sendiri. Salah satu cara ialah melalui pembiayaan.
Mempunyai intrinsik tersendiri. Saham yang dibeli oleh pelabur boleh kehilangan 99% daripada nilainya tetapi untuk hampir mustahil membeli dan kehilangan daripada nilainya. nilai hartanah 99% Kelemahan pelabur membeli Sekiranya hartanah boleh dan membuat bayaran gadai janji, dia kehilangan harta dan boleh menjejaskan reputasi kreditnya. Pelabur bergantung kepada banyak pihak untuk mendapat pulangan. Sekiranya penyewa itu tidak membayar hartanah perlu sewa, sekuriti menggunakan wang tersebut dan mencari penyewa baharu dengan cepat atau boleh menghakis keuntungan pelabur. Kos penyelenggaraan yang tinggi. tidak
pelabur
6. Dana Perlindungan Modal Dana perlindungan modal ditakrifkan sebagai sejenis dana bersama yang menjamin pelabur sekurang-kurangnya pelaburan awal, termasuk sebarang keuntungan modal, jika ia dipegang sepanjang tempoh kontrak. Terdapat dua jenis produk utama perlindungan modal yang ada di Malaysia. Ini boleh dihuraikan secara amnya seperti berikut: No Produk 1. Produk Jenis Pasif Penerangan Dalam produk seumpama, sebahagian besar jumlah pelaburan digunakan untuk membeli aset berisiko rendah yang dijangka akan menambah nilai sepanjang tempoh produk untuk melindungi nilai Jumlah pelaburan yang penuh modal asal. selebihnya seterunya digunakan untuk membeli opsyen, untuk meningkatkan pulangan produk ini. Walau bagaimanapun, perlu diterangkan pengaruh kadar keuntungan ke atas produk ini. yang dijangka berpotensi Contoh: Pelabur melabur RM1, 000 untuk produk ini. Sekiranya hasil yang dijangka daripada sukuk tiga tahun ialah 6.4% setahun (berbanding 3% setahun), pengurus kemudiannya hanya perlu melabur Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 37
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 2. Produk Jenis Aktif RM830 dalam aset berisiko rendah, dengan baki RM170 opsyen. Walau bagaimanapun, jika hasil dijangka hanya 3%, maka pelaburan dalam opsyen akan hanya tinggal akan separuh, mengurangkan potensi pulangan daripada produk ini. Dari satu segi, produk ini sama dengan ciri-ciri produk keseimbangan yang ditawarkan sebagai produk pelaburan. Perbezaannya ialah ada jaminan yang diberikan bahawa pulangan akhir produk ini tidak akan menjadi negatif. Sekarang kita akan memperjelaskan setiap kaedah ini. untuk membeli iaitu RM85. Oleh itu, ia Seperti yang dinyatakan di atas, produk ini sama dengan ciri-ciri dana tradisional keseimbangan. Walau bagaimanapun, daripada cuba untuk mengatasi penanda yang ditetapkan, pengurus memberi tumpuan yang lebih untuk memaksimumkan pulangan mutlak. Jaminan pada tempoh matang produk ini ialah pulangannya tidak akan menjadi negatif. aras jaminan mesti datang Walau bagaimanapun, daripada pihak ketiga dan bukannya daripada pengeluar produk ini, seperti yang dikehendaki oleh Shari'ah. 7. Dana Komoditi Islam Dana komoditi Islam ialah dana yang melabur secara langsung dalam komoditi yang mematuhi prinsip-prinsip Shari'ah. Sebagai contoh, dana emas yang melabur dalam jongkong emas ialah dana komoditi yang sebenar. Terdapat beberapa syarat yang mesti dipenuhi untuk mematuhi prinsip-prinsip Shari'ah:
Komoditi mesti dimiliki oleh penjual pada masa jualan. Jualan singkat tidak dibenarkan tetapi jualan hadapan dibenarkan di bawah prinsip Bay'Al-Salam dan Istiṣnā'. Komoditi yang diniagakan mestilah halal iaitu yang dibenarkan. Penjual mesti mempunyai komoditi fizikal untuk dijual. Harga komoditi mesti tetap dan diumumkan kepada pihak-pihak yang terlibat kerana sebarang ketidakpastian akan menyebabkan jualan menjadi tidak sah. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 38
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Kelebihan Bagi pelabur berportfolio ekuiti dan sukuk, kepelbagaian strategi adalah lebih komoditi cenderung untuk mempunyai kaitan yang negatif dengan sukuk dan ekuiti. baik, kerana Melindungi nilai terhadap kenaikan inflasi, kerana ekuiti dan sukuk cenderung untuk mencatat prestasi yang buruk semasa inflasi manakala untuk komoditi meningkat. cenderung Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 Peperiksaan Asas Takaful Kelemahan Pasaran komoditi sering tidak stabil, dan harga boleh berubah- ubah yang terlampau tinggi sehingga kepada paras yang terlampau terendah dalam masa hanya beberapa hari. Bayaran fi untuk dana jenis ini juga daripada paras boleh menjadi tinggi. 39
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C8 : PENGENALAN KEPADA PELAN TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN Objektif Pembelajaran Memahami perbezaan di antara Pelan Takaful Berkaitan Pelaburan dan Pelan Takaful Keluarga. Hasil Pembelajaran Boleh menerangkan dengan berkesan perbezaan di antara Pelan Takaful Berkaitan Pelaburan dengan Pelan Takaful Keluarga kepada pelanggan. C8.1 DEFINISI Pelan Takaful Berkaitan Pelaburan ialah Pelan Takaful Keluarga yang menggabungkan pelaburan dan perlindungan Takaful. Sumbangan Takaful akan memberikan peserta: 1. Perlindungan Takaful, termasuk faedah kematian dan faedah hilang upaya, dan 2. Pilihan pelaburan dalam pelbagai dana pelaburan yang diluluskan oleh Shari'ah. Sumber: Diagram 3 : Komposisi Takaful Berkaitan Pelaburan Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 40
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Takaful Berkaitan Pelaburan menyediakan pilihan kepada peserta untuk memilih dana pelaburan pilihannya. Nilai pelaburan yang terkumpul di bawah pelan Takaful Berkaitan Pelaburan berkait dengan harga unit pelaburan ini. Ia harus ditekankan pada awal lagi bahawa setiap saluran dan modal pelaburan mestilah sentiasa patuh Shari'ah. C8.2 JENIS-JENIS PELAN TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN (ILTP-INVESTMENT-LINKED TAKAFUL PLAN) 1. Pelan Berkaitan Pelaburan dengan Sumbangan Tunggal Di bawah pelan ini, peserta akan membuat bayaran sumbangan tunggal sekali gus yang akan digunakan untuk membeli unit dalam pelaburan dana yang berkaitan dan menyediakan perlindungan hayat ke tahap tertentu. Sumbangan Bayaran tunggal sekali gus. Jumlah Dilindungi Biasanya biasanya 125% daripada sumbangan tunggal dibayar, dan tertakluk kepada jumlah minimum RM5, 000). peratusan daripada sumbangan tunggal Untuk umur substandard & umur lebih tua Jumlah minimum RM5,000 sumbangan tunggal, yang mana lebih tinggi. atau 105% daripada Manfaat Bila Berlaku Kematian Jumlah perlindungan atau nilai unit berkaitan pelaburan, yang mana lebih tinggi. 2. Pelan Berkaitan Pelaburan dengan Sumbangan Tetap Pelan sumbangan tetap ialah pelan yang menyediakan pilihan kepada pelabur untuk membayar sumbangan secara tetap berdasarkan pada setiap bulan, suku tahun, setengah tahun atau tahunan. Sumbangan Bulanan, suku tahun, setengah tahun atau tahunan. Jumlah Dilindungi Biasanya tahunan. Berdasarkan garis panduan BNM terkini mengenai dana berkaitan Jumlah Perlindungan (SAM-Sum Assured Multiplier) bagi pelan sumbangan tetap dan berdasarkan amalan Pengendali Takaful masing-masing. berdasarkan gandaan sumbangan pelaburan, minimum Gandaan 41 Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Manfaat Bila berlaku Kematian Jumlah yang dilindungi dicampurkan dengan nilai unit berkaitan pelaburan. C8.3 CONTOH PELAN TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN (ILTP) 1. Pelan Persaraan Individu Berkaitan Pelaburan Pelan Persaraan Individu Berkaitan Pelaburan ialah pelan Takaful yang direka untuk menyediakan pendapatan persaraan bagi menampung sara hidup dengan kebebasan untuk memaksimumkan pulangan pelaburan. Pelan persaraan biasanya memerlukan peruntukan sumbangan yang tinggi untuk mengumpulkan dana yang mencukupi sehingga mencapai umur persaraan. 2. Pelan Penyakit Kritikal Berkaitan Pelaburan Pelan Penyakit Kritikal Berkaitan Pelaburan adalah pelan Takaful yang direka untuk menyediakan bayaran sekali gus jika pemilik sijil mengalami sebarang penyakit yang kritikal seperti serangan jantung, strok, pintasan koronari, kegagalan buah pinggang, dan lain-lain. 3. Pelan Pendidikan Berkaitan Pelaburan Pelan Pendidikan Berkaitan Pelaburan merupakan pelan Takaful yang direka khas sebagai satu dana simpanan untuk menyediakan sejumlah wang apabila anak mencapai umur untuk memasuki kolej (18 tahun ke atas). Dana tersebut boleh digunakan untuk membayar perbelanjaan pendidikan pengajian tinggi. Di bawah pelan ini, kanak-kanak dilindungi dengan perlindungan hayat, manakala ibu bapa atau penjaga adalah pemilik sijil. C8.4 CIRI-CIRI PELAN TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN (ILTP) Bil Ciri-ciri 1 ILTP mempunyai pelbagai tujuan iaitu ia boleh digunakan sama ada sebagai satu pelaburan, simpanan tetap, perlindungan terhadap hilang upaya kekal dan kematian atau kesihatan. 2 ILTP memberi pendedahan terhadap pelaburan ekuiti lebih tinggi berbanding dengan Takaful Keluarga tradisional. 3 4 Risiko pelaburan ditanggung oleh pemilik sijil tidak seperti produk Takaful Keluarga tradisional di mana risiko pelaburan ditanggung oleh Pengendali Takaful. Nilai Aset Bersih dana adalah tertakluk kepada prestasi pelaburan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 42
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 5 Kos Perlindungan dibiayai oleh caj yang jelas yang bergantung kepada umur dan tahap perlindungan dilakukan dengan membatalkan unit pelaburan dalam dana. 6 Nilai Tunai adalah nilai unit yang diperuntukkan kepada pemilik sijil yang dikira pada harga tawaran. C8.5 CIRI- CIRI UNIK PELAN TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN (ILTP) Takaful Berkaitan Pelaburan mempunyai ciri-ciri unik berikut: Bil Ciri-ciri Penerangan 1 Fleksibiliti tahap pelaburan untuk memilih dan perlindungan Takaful Berkaitan Pelaburan menyediakan fleksibiliti untuk memilih nisbah jumlah yang dilindungi dan nisbah jumlah untuk pelaburan dalam sasaran sumbangan tahunan. Ia bergantung kepada keperluan pelanggan. Sebagai contoh, jika keperluan dan objektif beliau adalah lebih ke arah pelaburan, beliau boleh memilih untuk mengurangkan perlindungan dan meningkatkan pelaburan. 2 Pilihan untuk mengubah jumlah sumbangan mengikut keadaan semasa kewangan Takaful Berkaitan Pelaburan juga menawarkan fleksibiliti peningkatan portfolio pelaburan melalui kaedah tambah nilai bagi mendapatkan peluang pelaburan yang ditawarkan oleh persekitaran luaran atau aliran pendapatan sendiri. 3 Pilihan untuk menukar dana pelaburan jenis dana pelaburan lain semasa kepada Peserta boleh menukar pelaburannya dari satu sub- dana kepada sub-dana yang lain, dalam payung dana yang sama. Ini memberi peluang kepada pelabur mengambil kesempatan daripada keadaan pasaran. 4 menebus Pilihan sebahagian unit berkaitan pelaburan pada bila- bila masa untuk daripada Untuk menangani keadaan yang tidak diduga, pengendali menawarkan manfaat pengeluaran separa. Peserta boleh membuat pengeluaran daripada dana dan mengekalkan hanya jumlah minimum yang ditetapkan. 5 Bebas untuk memilih daripada pelbagai pelaburan dana (ekuiti, sukuk atau instrumen kewangan lain) untuk melabur Takaful Berkaitan Pelaburan menawarkan pilihan lengkap meliputi pilihan risiko pelaburan yang tinggi, sederhana dan rendah di bawah pelan yang sama. Peserta boleh memilih pilihan yang sesuai mengikut toleransi risiko, ditambah pula dengan peluang untuk bertukar antara dana tanpa sebarang perbelanjaan tambahan untuk bilangan tertentu yang ditukarkan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 43
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful C8.6 PERBANDINGAN DI ANTARA PELAN TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN DAN PELAN TAKAFUL KELUARGA BIASA Ciri-Ciri Takaful Berkaitan Pelaburan Takaful Keluarga Biasa Dana Peserta Pelaburan Dalam bentuk unit. Dana Pelaburan akan disimpan dan kekal di dalam bentuk unit-unit. Peserta Dana Pelaburan Peserta di dalam bentuk nilai matawang. Pilihan Pelaburan Ya. Peserta boleh memilih dana sendiri selaras dengan strategi pelaburannya. Tidak. Pelaburan adalah dilakukan sepenuhnya oleh Pengendali Takaful. Pulangan dan Risiko Pelaburan Risiko pelaburan adalah lebih sepenuhnya dan tinggi ditanggung oleh peserta. Nilai Dana Pelaburan Peserta berbeza-beza berdasarkan nilai itu, dana pelaburan. Oleh manfaat dan risiko diakru terus kepada peserta. ketidaktentuan Risiko pulangan bergantung kepada strategi pelaburan dana. atau Pulangan bergantung kepada keseluruhan prestasi pelaburan Pengendali Takaful. Pengendali Takaful biasanya menstabilkan pelaburan dengan menyumbang kepada rizab dalam tahun pelaburan yang baik manakala mengeluar dari rizab dalam tahun-tahun pelaburan yang kurang baik. Oleh itu, pulangan pelaburan akan lebih stabil. Sumbangan Takaful Flesibel. Peserta dibolehkan menukar bayaran sumbangan, penangguhan mengambil (contribution sumbangan dan menambah holiday) sumbangan dengan kaedah tambah nilai. Tetap dan kebiasaanya sama sepanjang tempoh Takaful. Fi dan Caj fi dan caj akan Kesemua didedahkan sepenuhnya kepada peserta. Pengendali Takaful mungkin mengubah beberapa caj di dalam sijil Takaful keadaan sekiranya masa hadapan menyimpang itu, dari andaian awal. Oleh terdapat penentuan harga awal dan kajian berterusan dengan membandingkan pengalaman sebenar dengan andaian. Fi dan sepanjang tempoh Takaful. caj adalah tetap Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 44
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Manfaat Kematian Berubah, berdasarkan prestasi pelaburan akaun tetapi terdapat amaun minimum manfaat kematian yang dibayar sekiranya berlaku kematian ke atas nyawa yang dilindungi. Tetap dan selaras. Pilihan Manfaat Kematian Ya, kebiasaanya terdapat dua pilihan : Pilihan 1 : Dana Pelaburan Peserta + Jumlah Penyertaan; atau : Dana Pelaburan Pilihan 2 Peserta Jumlah atau Penyertaan, yang mana lebih tinggi. Tiada pilihan. Nilai Tunai Bergantung kepada prestasi dana pelaburan. Nilai tunai bergantung kepada bilangan unit yang ada di dalam Dana Pelaburan Peserta dan harga unit. Bergantung kepada simpanan terkumpul di dalam Dana Pelaburan Peserta termasuk pelaburan. Pengeluaran Separa Kebanyakan Takaful Berkaitan Pelaburan membolehkan peserta membuat pengeluaran separa. Terdapat dua pilihan : 1) secara amaun; 2) secara bilangan unit. juga produk yang Terdapat membolehkan peserta membuat pengeluaran separa. secara Pengeluaran dibuat peratusan/amaun. Sumbangan Tambah Nilai Terdapat tambah nilai tunggal. secara tetap dan Tiada. Risiko Luput Terdapat potensi risiko untuk sekiranya nilai Dana luput Pelaburan tidak mencukupi untuk membayar tabarru' (caj risiko), walaupun peserta membayar sumbangan mengikut jadual. Peserta Jika dibayar mengikut jadual, sijil Takaful tidak akan luput. sumbangan Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 45
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan C8.7 MANFAAT Bil Manfaat 1. Kepelbagaian Dana 2. Kepelbagaian Risiko 3. Purata Kos Ringgit 4. Pengurusan Profesional 5. Kos Transaksi Dikurangkan Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 Peperiksaan Asas Takaful Penerangan Dana berkaitan pelaburan diuruskan secara aktif dan dilaburkan dalam pelbagai peruntukan aset, di mana para pelabur individu tanpa modal yang cukup tidak dapat berbuat demikian. Dana berkaitan pelaburan, seperti dana amanah saham, boleh dilaburkan dalam portfolio yang pelbagai aset seperti ekuiti, sukuk, mata wang, harta, wang tunai dan deposit dan lain-lain Ini membolehkan pelabur memegang pelbagai portfolio tanpa mengira jumlah yang dilaburkan di mana pelabur tidak dapat melakukannya jika mahu melabur sendiri. Pelaburan yang dipelbagaikan, risiko melabur secara langsung dalam satu atau dua saham atau instrumen hutang lain akan dapat dikurangkan. Sebarang kerugian dalam syarikat atau sektor tertentu dapat diimbangi oleh keuntungan yang diperoleh dalam syarikat atau sektor lain. yang dibuat dalam portfolio Pelabur boleh melabur secara berkala dengan beberapa jumlah wang kecil yang ada tanpa perlu sahaja bimbang dengan keadaan semasa pasaran. Daripada melabur dalam aset dengan sekali gus, pelabur boleh melabur sedikit demi sedikit pada sepanjang tempoh yang lebih lama. Ini akan mengurangkan kos purata selama beberapa tahun dan memberi perlindungan terhadap perubahan dalam harga pasaran. Pengendali Takaful dikawal selia dengan ketat oleh Bank Negara Malaysia untuk melindungi orang awam yang melabur. Pengurus dana mereka adalah profesional yang ada kepakaran, kemahiran dan mempunyai kepandaian menguruskan wang dan juga kemahiran mengguna alat kerja penyelidikan. Pengendali Takaful juga boleh melantik penasihat pelaburan yang berdaftar untuk pengurusan portfolio pelaburannya. Apabila pelabur melabur secara langsung, pelabur perlu menanggung semua kos seperti pembrokeran atau penyelenggaraan sekuriti. Tetapi di bawah dana berkaitan dapat mengurangkan kos kerana dana menikmati "Ekonomi Berskala", sebab dana membayar kos yang kurang disebabkan jumlah besar yang diurusniagakan. teknikal dan pelaburan, pelabur akan 46
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 6. Kecairan atau Mudah Tunai Dana berkaitan pelaburan seperti dana unit amanah, mempunyai sifat kecairan (mudah tunai). Pelabur boleh mengeluarkan pelaburan mereka pada bila-bila masa. Nilai aset bersih dana berkaitan pelaburan akan dikira dan diumumkan sebaik sahaja pada akhir hari dagangan berdasarkan nilai asas sekuriti portfolio. Biasanya harga nilai aset bersih sehari sebelum hari urus niaga terpakai bagi permohonan pengeluaran yang diterima sebelum waktu tutup urus niaga. 7. Objektif Pelaburan Lebih Menyeluruh Pelabur boleh memilih untuk dana pertumbuhan atau dana dividen dari skim yang sama bagi dana berkaitan pelaburan. Jika pelabur bercadang untuk mengumpul kekayaan, pelabur mungkin memilih dana pertumbuhan dan tetap jika pelabur memerlukan pendapatan daripada pelaburan, boleh memilih dana dividen. 8. Pelbagai Perkhidmatan Pengendali Takaful biasanya menyediakan pelbagai perkhidmatan seperti berikut:
Penukaran Peserta boleh menukar pelaburan mereka lain daripada satu dana kepada dana yang bergantung kepada keadaan pasaran atau risiko yang diambil.
Pilihan Tambah Nilai Peserta mempunyai pilihan untuk menambah nilai pelaburan untuk meningkatkan pelaburannya supaya dapat memberi pulangan lebih banyak. Mudah Memperoleh Harga Dana melalui Media Peserta boleh memperoleh harga dana melalui media seperti akhbar harian utama, laman web Pengendali Takaful dan majalah kewangan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 47
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan C8.8 RISIKO PELABURAN Bil Risiko 1. Risiko Pasaran 2. Risiko Kecairan atau Mudah Tunai 3. Risiko Kadar Keuntungan Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 Peperiksaan Asas Takaful Penerangan faktor-faktor yang Risiko pasaran memberi kesan kepada seluruh pasaran dan biasanya termasuk perubahan dalam peraturan oleh pihak yang berkuasa, politik, teknologi dan ekonomi. timbul kerana Risiko pasaran boleh dikurangkan melalui kepelbagaian pelaburan dana ke dalam pelbagai jenis (ekuiti atau bukan ekuiti dan lain-lain) dan polisi dan strategi boleh membantu berbeza pelaburan mengurangkan pendedahan kepada ketidaktentuan pasaran. Risiko kecairan atau mudah tunai adalah risiko di mana pelaburan dalam sekuriti/ instrumen tidak dapat dijual dengan mudah dan ditukar kepada wang tunai. Perkara ini boleh berlaku apabila jumlah perdagangan untuk sekuriti tersebut adalah rendah dan/ atau apabila terdapat kekurangan permintaan untuk sekuriti tersebut. yang Dalam menguruskan risiko kecairan, pengurus dana akan menggunakan analisa kecairan atau jumlah yang diniagakan di pasaran utama dan sekunder untuk semua jenis sekuriti. Jika bersesuaian, pengurus dana akan mengkaji aliran jumlah dagangan bagi sekuriti yang dipersoalkan. Selepas itu, peruntukan aset yang sesuai dibuat bagi setiap sekuriti bagi mengurangkan risiko kecairan ke tahap yang selesa berhubung dengan profil risiko pulangan sekuriti. Risiko kadar keuntungan timbul daripada keadaan turun naik nilai aset yang membawa keuntungan seperti pembiayaan atau sukuk, disebabkan oleh perubahan dalam kadar keuntungan, yang seterusnya boleh mempengaruhi harga unit dana dengan sukuk sebagai aset sandaran. Secara umum, apabila kadar keuntungan meningkat, harga sukuk akan jatuh. Risiko ini boleh dikurangkan dengan mempelbagaikan tempoh pegangan untuk pelaburan pendapatan Islam. 48
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan 4. Risiko Kredit / Mungkir 5. Risiko Pelaburan 6. Risiko Pengkelasan Semula Status Shari'ah 7. Risiko Ketidakpatuhan Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 Peperiksaan Asas Takaful Risiko kredit / mungkir adalah risiko kerugian akibat dari kegagalan membayar atau kemudahan kredit lain (sama ada prinsipal atau keuntungan atau kedua-duanya). balik pembiayaan Risiko ini dikurangkan dengan melabur dalam sekuriti yang berkualiti tinggi kerana biasannya syarikat demikian mempunyai risiko kredit yang lebih rendah. Ini adalah risiko yang berkaitan dengan pelaburan dalam aset tertentu. Semua aset pelaburan membawa risiko walaupun aset pelaburan yang berbeza mempunyai tahap risiko yang berbeza. Nilai pelaburan bergantung kepada pertumbuhan dan potensi pendapatan, pengurusan yang cekap, dan juga pelbagai faktor lain. Kegagalan untuk mencapai perolehan yang dijangkakan akan menyebabkan penyusutan nilai pelaburan dan seterusnya memberi kesan kepada prestasi dana. Kesan ini boleh dikurangkan dengan mempelbagaikan portfolio dana. Pengurus akan mengambil kira kriteria pemilihan yang ketat untuk menyelidik komponen pelaburan bagi mengurus risiko tersebut. Ini merujuk kepada risiko yang timbul daripada potensi semakan mengenai status sekuriti patuh Shari'ah yang kini dipegang dalam dana ini boleh dikelaskan semula sebagai tidak patuh Shari'ah dalam semakan semula secara berkala terhadap sekuriti tersebut. Sekiranya berlaku demikian, nilai dana mungkin terjejas dengan teruk sebab pengurus akan mengambil langkah yang perlu untuk melupuskan sekuriti tersebut mengikut mandat dana yang mematuhi Shari'ah. Risiko ini boleh dikurangkan dengan menjalankan kajian semula secara berkala oleh Jabatan Pematuhan Shari'ah dan Jawatankuasa Shari'ah Pengendali Takaful. Ia merujuk kepada tindakan yang tidak mematuhi peruntukan surat ikatan, prospektus, Garis Panduan, dasar dalaman dan undang-undang berkaitan dengan pengurusan pelaburan. Risiko ini boleh dikurangkan melalui kawalan dalaman dan pemantauan pematuhan. 49
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan 8. Risiko Mata Wang 9. Risiko Negara Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 Peperiksaan Asas Takaful Pergerakan kadar pertukaran mata wang yang ketara boleh mengakibatkan penurunan dalam pulangan keuntungan dan kehilangan modal terutamanya apabila melabur dalam dana unit amanah bukan didenominasi dalam mata wang ringgit. Bagi mengurangkan risiko, pelaburan harus dihadkan di beberapa negara agar risiko mata wang negara tertentu dapat dikurangkan. Di samping itu, perlindungan nilai mata wang boleh digunakan bagi mengurangkan risiko tersebut. Sekiranya dana dilaburkan dalam sebuah negara tertentu, pelaburan mungkin terjejas oleh risiko khusus kepada negara tersebut seperti perubahan dalam asas- asas ekonomi negara, kestabilan sosial dan politik, pergerakan mata wang, dasar pelaburan asing dan lain- lain. Risiko ini boleh dikurangkan dengan menjalankan penyelidikan menyeluruh ke atas pasaran berkenaan, ekonominya, syarikat-syarikat, keadaan sosial dan politik dan juga mengambil tindakan mengurangkan atau mengeluarkan pelaburan daripada pasaran tersebut. 50
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C9 : STRUKTUR TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN Objektif Pembelajaran Memahami struktur asas Pelan Dana Berkaitan Pelaburan. Hasil Pembelajaran Boleh menerangkan struktur asas Pelan Dana Berkaitan Pelaburan kepada pelanggan. C9.1 PENGENALAN Caruman atau sumbangan yang dibayar oleh peserta akan dilaburkan mengikut arahan bertulisnya. Dana berkaitan pelaburan boleh dibahagikan kepada dua cara: 1. Pengumpulan unit 2. Pengagihan unit C10.2 STRUKTUR DANA BERKAITAN PELABURAN 1. Pengumpulan unit Di bawah struktur ini, pulangan pelaburan dimasukkan semula dalam dana. Akibatnya nilai aset bersih dana akan meningkat dalam jangka masa panjang. Diagram 4 : Struktur Pengumpulan Unit dalam Takaful Berkaitan Pelaburan Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 51
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 2. Pengagihan unit Di bawah struktur ini, pendapatan daripada pelaburan akan digunakan untuk membeli unit tambahan. Kemudian unit tambahan tersebut akan diagihkan kepada pemilik sijil. Pemilik sijil akan mempunyai lebih banyak unit tetapi nilai aset bersih tidak berubah. Diagram 5 : Struktur Pengagihan Unit dalam Takaful Berkaitan Pelaburan C9.3 JENIS-JENIS DANA BERKAITAN PELABURAN Untuk portfolio pelaburan, peserta mempunyai pilihan untuk melabur dalam dana bergantung kepada risiko yang peserta sedia hadapi. Melabur dalam Takaful Berkaitan Pelaburan bermakna peserta membeli unit di dalam dana. Nilai unit dikaitkan dengan prestasi dana pelaburan yang boleh berubah-ubah. Semua dana pelaburan mempunyai ciri-ciri yang berbeza dan boleh dibahagikan ke dalam kategori yang dikenali sebagai kelas aset, contohnya, dana pendapatan, dana seimbang, dana pertumbuhan, dana harta dan sukuk. Kelas aset yang berbeza mempunyai risiko yang berbeza. Adalah penting bagi peserta memilih dana pelaburan yang menggambarkan tahap risiko mengikut keselesaannya sebab risiko pelaburan akan ditanggung olehnya. 1. Dana Tunai Objektif Strategi Pelaburan Dana ini bertujuan untuk memberi aliran pendapatan tetap kepada pelabur dan juga mempunyai tahap kecairan yang tinggi bagi memenuhi keperluan aliran sementara mengekalkan pengekalan modal. Dana ini akan melabur dalam instrumen pasaran wang Islam, termasuk deposit Islam, Instrumen Boleh Niaga Islam dan Bil Penerimaan Islam. tunai Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 52
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Tahap Risiko Sangat rendah. 2. Dana Pendapatan Objektif Objektif utama dana ialah untuk menyediakan pendapatan semasa pada tahap yang tinggi selaras dengan pengekalan modal. Strategi Pelaburan Dana ini akan melabur dalam pelbagai sukuk, sama ada yang dikeluarkan oleh Kerajaan Malaysia atau syarikat swasta. Tahap Risiko Rendah. 3. Dana Seimbang Objektif Objektif utama dana ialah pertumbuhan modal dalam masa jangka panjang dan tahap pendapatan yang berpatutan untuk pelabur. Strategi Pelaburan Dana ini akan melabur dalam ekuiti dan sekuriti pendapatan tetap. Tahap Risiko Sederhana. 4. Dana Harta Objektif Objektif utama dana ialah untuk memberi pulangan yang tinggi kepada pelabur dan peningkatan modal dalam masa jangka panjang. Strategi Pelaburan Portfolio ini akan melabur dalam sekuriti hartanah dan sekuriti berkaitan hartanah dan boleh mengambil bahagian dalam skim pelaburan kolektif dalam harta yang disenaraikan di bursa saham, sekuriti bukan ekuiti dan aset mudah cair. Tahap Risiko Sederhana. 5. Dana Terurus Objektif Objektif utama dana ialah untuk menawarkan kepada pelabur jumlah pulangan jangka panjang yang sederhana hingga tinggi. Strategi Pelaburan Portfolio ini akan melabur dalam pelbagai kelas aset seperti saham, hartanah dan sukuk. Tahap Risiko Tinggi. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 53
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 6. Dana Pertumbuhan Objektif Objektif utama dana ini adalah pertumbuhan modal masa jangka panjang. Strategi Pelaburan Dana akan melabur dalam portfolio yang mempunyai pelbagai aset. Walau bagaimanapun, kerana sifat dana yang agak agresif, dana akan melabur dalam portfolio ekuiti yang mempunyai potensi pertumbuhan untuk mencapai matlamat pertumbuhan modal. Tahap Risiko Tinggi. 7. Dana Khusus Objektif Objektif utama dana ini ialah untuk memberikan pelabur pulangan dengan cara pertumbuhan modal melalui pelaburan dalam industri tertentu atau sektor. Strategi Pelaburan Tahap Risiko Dana akan memberi tumpuan kepada kelas aset yang bukan tradisional yang membolehkan pelabur mengambil bahagian dalam segmen pasaran yang khusus atau metodologi melabur yang sangat khusus. Sangat tinggi. C9.4 NISBAH RISIKO - PULANGAN Nisbah risiko-pulangan ditakrifkan sebagai prinsip bahawa potensi pulangan meningkat dengan peningkatan risiko. Tahap ketidakpastian yang rendah (berisiko rendah) dikaitkan dengan potensi pulangan yang rendah, manakala tahap ketidakpastian yang tinggi (berisiko tinggi) dikaitkan dengan potensi pulangan yang tinggi. Menurut nisbah risiko-pulangan, wang yang dilabur boleh membuat keuntungan yang lebih tinggi hanya jika ia tertakluk kepada kemungkinan boleh menghadapi kerugian. Diagram 6 : Nisbah Risiko-Pulangan Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 54
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful C9.5 PENUKARAN DANA Penukaran dana ditakrifkan sebagai aktiviti pelaburan di mana unit daripada satu dana yang dijual dan hasil daripada penjualan tersebut dilaburkan semula dalam dana lain. Aktiviti ini berlaku sebab persepsi pelabur berubah mengenai peluang-peluang pelaburan. Ia juga mungkin disebabkan oleh perubahan profil risiko pelabur. Amalan penukaran dana berbeza antara satu Pengendali Takaful dengan pengendali lain. Terdapat beberapa pilihan yang ditawarkan di pasaran: 1. Pengendali Takaful menawarkan secara percuma bagi mana-mana penukaran unit yang buat pada tahun berkenaan. 2. Pengendali Takaful menawarkan secara percuma penukaran untuk bilangan unit terhad yang dibuat dalam tempoh tertentu. Sebagai contoh, ditawarkan secara percuma untuk penukaran unit kali pertama setiap tahun. Penukaran unit berikutnya akan dikenakan caj atau bayaran. 3. Pengendali Takaful akan kenakan caj atau bayaran bagi setiap penukaran unit. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 55
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C10 : BAGAIMANA PELAN TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN BERFUNGSI Objektif Pembelajaran Memahami bagaimana Takaful Berkaitan Pelaburan berfungsi. Hasil Pembelajaran Boleh memberikan nasihat yang berkesan berkenaan bagaimana Takaful Berkaitan Pelaburan berfungsi kepada pelanggan. C10.1 PENGIRAAN TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN 1. Nilai seunit Nilai unit akan dikira seperti berikut: Nilai seunit = Jumlah Nilai Dana Bilangan Unit Contoh: Nilai dana Bilangan unit Oleh itu, nilai seunit - - = RM10,000,000 10,000,000 RM10,000,000/10,000,000 unit RM1.00 Apa akan berlaku jika nilai dana meningkat dari RM10 juta kepada RM15 juta dengan bilangan unit yang sama? Pengiraan Nilai dana Bilangan unit - RM 15,000,000 10,000,000 Nilai seunit = RM15,000,000/10,000,000 RM1.50 Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 56
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 2. Pelaburan Sumbangan yang dibuat oleh peserta akan digunakan untuk membeli unit dalam dana berkaitan pelaburan yang diuruskan oleh Pengendali Takaful. Pengendali Takaful akan membeli unit pada harga unit yang diisytiharkan. Bilangan unit yang dibeli akan dikira seperti berikut: Bilangan Unit Dibeli = (Sumbangan tolak Caj Sijil) Unit Harga Contoh: Sumbangan bulanan Harga unit Caj sijil - - RM200 RM1.25 5% Pengiraan Caj sijil Bilangan unit yang dibeli = - = RM200 x 5% RM10 (RM200 tolak RM10)/RM1.25 152 unit 3. Perlindungan Perlindungan disediakan dengan menyumbang sebahagian dari sumbangan kepada dana tabarru' melalui penebusan unit daripada dana pelaburan. Tabarru' dijalankan secara 'kaedah titisan'. Contoh: Tabarru' bulanan Harga unit RM125 - RM1.25 Bilangan unit yang ditebus - RM125/RM1.25 = 100 unit Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 57
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 4. Nilai Tunai Nilai Tunai dana akan dikira seperti berikut: (Bilangan Unit x Harga Seunit) - (Caj Tabarru' + Yuran Sijil) Contoh: Bilangan unit Harga unit Caj tabarru' Yuran sijil Caj tabarru' - - - - = 10,000 RM1 1% RM 100 (10,000 X RM1 X 1%) RM100 Nilai wang = = (10,000 X RM1) - (RM100 + RM100) RM10,000 - RM 200 RM9,800 C10.2 PENAMBAHAN Peserta boleh membuat sumbangan tambahan pada bila-bila masa pada sepanjang tempoh kontrak. Sumbangan tambahan akan digunakan untuk membeli unit tambahan (selepas ditolak yuran tambahan). Tidak ada peruntukan untuk Dana Risiko Peserta (tabarru'). C10.3 SIJIL SUMBANGAN TUNGGAL - KAEDAH PENGIRAAN MANFAAT Berdasarkan kepada Garis Panduan BNM/RH/GL 010-15 mengenai Perniagaan Takaful Berkaitan Pelaburan yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia pada tahun 2010, faedah di bawah sumbangan tunggal ialah:
RM5,000 atau 125% daripada sumbangan tunggal, yang mana lebih tinggi. Untuk usia lebih tua dan untuk kehidupan substandard, tertakluk kepada minimum RM5,000 atau 105% daripada sumbangan tunggal, yang mana lebih tinggi. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 58
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful C10.4 PENANGGUHAN SUMBANGAN (CONTRIBUTION HOLIDAY) Selepas sijil Takaful Berkaitan Pelaburan berkuatkuasa untuk tempoh tertentu, peserta boleh meminta kemudahan Penangguhan Sumbangan (contribution holiday) di mana peserta tidak perlu membayar sumbangan berkala/ tetap untuk tempoh tertentu bergantung kepada nilai terkumpul dalam Dana Pelaburan Peserta. Penangguhan Sumbangan hanya akan berlaku sekiranya nilai di dalam Dana Pelaburan Peserta mencukupi untuk menanggung tabarru' (caj risiko) dan fi juga caj-caj yang lain di bawah sijil Takaful semasa tempoh Penangguhan Sumbangan. Garis Panduan BNM mengenai perniagaan insurans/ Takaful Berkaitan Pelaburan menetapkan Pengendali Takaful untuk mendapatkan kebenaran peserta sebelum menolak apa-apa caj ke atas rider dari Dana Pelaburan Peserta semasa tempoh Penangguhan Sumbangan. Sebaik sahaja penolakan secara automatik berkuatkuasa, Pengendali Takaful perlu mengingatkan bahawa penolakan rider secara mod automatik di dalam penyata tahunan kepada peserta dan memberitahu akibat yang mungkin berlaku sekiranya penolakan secara berterusan dengan mod tersebut. Pengendali Takaful juga diminta untuk memberi nasihat pilihan yang ada kepada peserta sebagai contoh pengurangan/ membatalkan perlindungan rider. C10.5 MANFAAT PENGELUARAN Peserta boleh membuat pengeluaran tunai daripada sebahagian pelaburannya pada bila- bila masa sebelum tarikh matang sijilnya. Peserta mempunyai fleksibiliti untuk mengeluarkan pelaburan mereka pada bila-bila masa untuk menampung pelbagai keperluan kewangan mereka pada peringkat kehidupan yang berbeza. Pengeluaran boleh dibuat berdasarkan bilangan unit atau jumlah wang yang tetap. 1. Bilangan Unit Jumlah pengeluaran dikira dengan mendarabkan bilangan unit dengan harga seunit. Contoh: Bilangan Unit Harga Seunit - 1,000 unit RM1.50 Oleh itu, jumlah pengeluaran adalah 1,000 unit x RM1.50 = RM1, 500 Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 59
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 2. Jumlah Wang yang Tetap Amaun pengeluaran dikira dengan membahagikan jumlah yang dicadangkan dengan harga seunit. Contoh: Jumlah yang dicadangkan - RM2, 000 Harga Seunit - RM1.20 Oleh itu, unit yang akan dijual adalah RM2, 000 = RM1, 666 RM1.20 C10.6 NILAI SERAHAN Peserta boleh menyerahkan sijil mereka pada bila-bila masa. Pengiraan nilai serahan adalah sama seperti pengiraan untuk pengeluaran. C10.7 NILAI MATANG Apabila sijil Takaful matang, semua unit Dana Pelaburan Peserta akan ditebus dengan harga bidaan dana yang berkaitan. Kesemua nilai Dana Pelaburan Peserta akan dibayar kepada peserta sebagai manfaat matang. C10.8 TEMPOH RUJUKAN PERCUMA/TEMPOH BERTENANG (FREELOOK PERIOD) Tempoh Rujukan Percuma/Tempoh Bertenang memberi peluang kepada peserta untuk menyemak sijil produk sepenuhnya bagi mengesahkan samada produk berkenaan menepati keperluannya. Ini dapat melindungi peserta dari berlakunya salah laku semasa jualan. Di dalam 'Garis Panduan Ketelusan dan Pendedahan Produk' yang dikeluarkan oleh BNM, Jadual IV Perenggan 4.2b, menetapkan bahawa pada masa memasuki kontrak, peserta hendaklah dimaklumkan mengenai Tempoh Rujukan Percuma/ Tempoh Bertenang. 'Garis Panduan Insurans/Takaful Berkaitan Pelaburan' tersebut menetapkan: Sekiranya sijil dibatalkan di dalam tempoh 15 hari di dalam Tempoh Rujukan Percuma/ Tempoh Bertenang, Pengendali Takaful perlu membayar balik: Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 60
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful a) b) Nilai unit yang telah diperuntukkan (jika ada), pada harga unit dan penilaian tarikh Sumbangan yang belum diperuntukkan c) seterusnya Sebarang caj Takaful dan fi sijil yang telah ditolak, ditolak perbelanjaan yang mungkin ditanggung pemeriksaan perubatan peserta. Garis Panduan di atas selari dengan peruntukan IFSA 2013, Jadual 8 Perenggan 2. C10.9 MANFAAT KEMATIAN Terdapat 2 jenis manfaat kematian: 1. Nilai Unit ditambah dengan Jumlah yang Dilindungi Dalam kes tuntutan di bawah jenis manfaat kematian tersebut, peserta akan memperolehi kedua-dua nilai pelaburan dan jumlah yang dilindungi. 2. Nilai Unit atau Perlindungan Kematian (yang mana lebih tinggi) Di bawah tuntutan tersebut, peserta akan memperolehi sama ada pelaburan atau jumlah yang dilindungi, yang mana lebih tinggi. jumlah nilai C10.10 PENGAGIHAN LEBIHAN Pengendali Takaful secara berkala akan melaksanakan penilaian aktuari untuk Dana Risiko Peserta di bawah nasihat aktuari. Sekiranya ada lebihan dari Dana Risiko Peserta, ia akan diagihkan mengikut nisbah yang telah ditetapkan seperti yang dinyatakan di dalam sijil. Perkongsian lebihan akan hanya dibayar sekiranya peserta tidak membuat sebarang tuntutan di dalam tempoh masa Takaful. Lebihan akan digunakan untuk membeli unit Takaful Berkaitan Pelaburan dan dikreditkan di dalam dana sedia ada yang dipilih oleh peserta mengikut peratusan masing-masing. Tiada penolakan caj dikenakan. C10.11 PENYATA DAN LAPORAN PRESTASI DANA KEPADA PESERTA Pengendali Takaful dikehendaki untuk memberi laporan prestasi setiap dana berkaitan pelaburan sekurang-kurangnya sekali setahun kepada setiap peserta. Laporan perlu diagihkan di dalam tempoh empat bulan dari tahun berakhir kewangan setiap tahun Pengendali Takaful, atau tempoh akhir laporan tahunan di mana laporan lebih kerap disediakan. Bagi dana tertutup, Pengendali Takaful boleh menyediakan laporan berdasarkan kepada kewangan dana akhir tahun. Pengendali Takaful juga dikehendaki menyediakan penyata nilai sijil pelaburan sekurang- 61 Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful kurangnya sekali dalam setahun kepada setiap peserta. Penyata perlu diagihkan di dalam tempoh dua bulan selepas tahun berakhir kewangan Pengendali Takaful setiap tahun, atau tempoh akhir laporan tahunan di mana penyata lebih kerap disediakan. Setiap transaksi sepanjang tempoh tersebut perlu dilaporkan secara individu, beserta dengan tarikh transaksi individu berlaku. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 62
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C11 : PERCUKAIAN DAN UNDANG-UNDANG YANG MELIPUTI PELAN TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN Objektif Pembelajaran Memahami cukai dan undang-undang berkaitan Takaful Berkaitan Pelaburan. Hasil Pembelajaran Mahir serta boleh mengenal cukai dan undang-undang yang mengawal Takaful Berkaitan Pelaburan. C11.1 PENGENALAN Cukai merupakan salah satu pertimbangan yang utama bagi bakal pelabur sebelum membuat sebarang keputusan mengenai pelaburan. Peserta juga perlu memahami peruntukan seperti yang dinyatakan dalam Akta Perkhidmatan Kewangan Islam 2013 dan garis panduan yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia. C11.2 PERCUKAIAN DALAM PELAN TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN Pelan Takaful Berkaitan Pelaburan dikategorikan sebagai produk Takaful Keluarga. Oleh itu, pengiraan cukai Pelan Takaful tersebut adalah sama cara seperti Takaful Keluarga yang lain. Pelepasan cukai dibenarkan apabila sijil Takaful adalah: - 1. 2. 3. atas hayat peserta individu. atas hayat isteri kepada peserta individu. atas hayat bersama iaitu peserta individu dan pasangannya. Jumlah maksimum pelepasan yang dibenarkan untuk Takaful Keluarga biasa adalah RM6,000 setahun ditolak caruman yang dibayar kepada skim faedah persaraan iaitu Kumpulan Wang Simpanan Pekerja. Bagi Pelan Perubatan dan Pelan Pendidikan, pelepasan cukai ialah RM3,000 setahun. Oleh itu, sumbangan yang dibayar oleh peserta adalah layak mendapat pelepasan cukai pendapatan. Tidak seperti unit amanah, Pengendali Takaful tidak dapat pengecualian ke atas keuntungan daripada realisasi pelaburan. Walau bagaimanapun, Pengendali Takaful dicukai pada kadar yang lebih rendah iaitu 8% ke atas pendapatan yang boleh dikenakan cukai dan keuntungan modal yang direalisasi daripada dana Takaful Keluarga. Oleh kerana lebihan yang dijana Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 63
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful daripada pengunderaitan produk Takaful Berkaitan Pelaburan sudah dikenakan cukai di peringkat Pengendali Takaful, hasil yang diagihkan kepada peserta-peserta Takaful Berkaitan Pelaburan dikecualikan daripada cukai. Apabila sijil matang atau apabila ia dibayar apabila berlaku peristiwa yang dilindungi, ia dianggap sebagai penerimaan modal, bukan pendapatan. Oleh itu, ia tidak dikenakan cukai kerana tidak melibatkan keuntungan modal. C11.3 UNDANG-UNDANG YANG MELIPUTI PELAN TAKAFUL BERKAITAN PELABURAN Di Malaysia, peraturan perniagaan Takaful diperoleh melalui pentadbiran dan penguatkuasaan Akta Perkhidmatan Kewangan Islam 2013. Penguatkuasaan Akta adalah di bawah kuasa Gabenor Bank Negara Malaysia. Tujuan-tujuan utama peraturan termasuk: - 1. Perlindungan Kepentingan Awam 2. Mengemukakan Keadilan kesaksamaan 3. Memupuk Kewibawaan 4. Memainkan Peranan Pembangunan dan Memastikan Takaful mempunyai kedudukan kewangan yang kukuh dan mampu memenuhi tanggungjawab kepada pemilik sijil dan pihak yang menuntut. Memastikan dan penyelaras (secara kolektif dikenali sebagai pemegang lesen di bawah Akta) adalah adil dan saksama dalam urusan mereka dengan pelanggan dan pihak yang menuntut. Bagi memupuk integriti profesional yang tinggi di kalangan Pengendali Takaful, broker dan penyelaras. Menggalakkan industri Takaful memain peranaan yang aktif dalam pembangunan ekonomi negara. Pengendali Pengendali Takaful, broker tahap kecekapan dan Akta Perkhidmatan Kewangan Islam 2013 memperuntukkan dasar dan piawaian secara menyeluruh, sementara keperluan terperinci ditetapkan oleh peraturan-peraturan atau dinyatakan secara khusus melalui garis panduan, surat pekeliling dan kod amalan perniagaan yang baik. Insurans/ Takaful Berkaitan Pelaburan Garis panduan terkini mengenai Perniagaan BNM/RH/GL 010-15 telah dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia pada tahun 2010 dan telah berkuat kuasa mulai 12 November 2010. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 64
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Berikut adalah bidang berkenaan garis panduan yang berkaitan dengan ejen Takaful: Bil Ciri-ciri Penerangan 1 Had Umur Pemilik Sijil Peserta Pelan Takaful Berkaitan Pelaburan mesti berumur sekurang-kurangnya 18 tahun. Syarat ini dikenakan bagi perniagaan Takaful berkaitan untuk pelaburan memandangkan mengehadkan penjualan pelan tersebut kepada individu yang cukup matang untuk membuat penilaian terhadap risiko pelaburan yang terlibat dan membuat keputusan pelaburan yang kukuh. keperluan 2 Tempoh Rujukan Percuma/Tempoh Bertenang Peserta diberi tempoh 15 hari kalendar dari tarikh penerimaan sijil untuk meneliti terma dan syarat sijil. Peserta boleh menamatkan kuatkuasa sijil dalam masa 15 hari tempoh bertenang dan Pengendali Takaful serta- merta mengembalikan sebarang sumbangan yang dibayar ke atas sijil berkenaan. hendaklah dengan 3 Manfaat Kematian Minimum Produk Takaful Berkaitan Pelaburan hendaklah menyediakan manfaat kematian minimum (tidak termasuk rider) seperti berikut: a. untuk sijil sumbangan tunggal - RM5,000 atau 125% daripada sumbangan tunggal, yang mana lebih tinggi; dan b. untuk sijil sumbangan tetap - RM5,000 atau gandaan sumbangan tahunan, yang mana lebih tinggi. Pengendali Takaful boleh menawar manfaat kematian yang lebih rendah daripada minimum yang dinyatakan di atas untuk peringkat umur yang lebih tua dan untuk umur substandard, tertakluk kepada minimum RM5,000 atau 105% daripada sumbangan tunggal, yang mana lebih tinggi. 4 Bayaran Sumbangan Minimum Pelan tunggal mesti mempunyai sumbangan minimum sebanyak RM3,000. Ini bagi mencerminkan jumlah pelaburan yang munasabah untuk memberi faedah yang lebih bermakna kepada peserta. sumbangan Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 65
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan 5 Perantaraan 6 Pendedahan Maklumat Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 Peperiksaan Asas Takaful lain-lain pengantara Pengendali Hanya ejen dan Takaful yang telah lulus Peperiksaan Asas Takaful atau dibenarkan memasarkan produk Takaful berkaitan pelaburan. yang setaraf dengannya, a. Bahan Jualan/ Ilustrasi jualan/ pemasaran mesti memenuhi Ilustrasi kandungan minimum dan keperluan pendedahan lain yang dinyatakan di dalam Kod dan Garis Panduan Produk Takaful Keluarga. Di samping itu, jualan/ pemasaran untuk sijil Takaful ilustrasi Berkaitan Pelaburan juga hendaklah mematuhi format yang disediakan di dalam Garis Panduan. b. Penyata kepada Pemilik Sijil Pengendali Takaful hendaklah menyediakan kepada setiap peserta satu kenyataan mengenai nilai sijil peserta sekurang-kurangnya sekali setahun. Penyata tersebut hendaklah diedarkan dalam tempoh dua bulan selepas berakhirnya setiap tahun kewangan tempoh yang Pengendali Takaful, atau akhir dilaporkan di mana kenyataan yang lebih kerap disediakan. Penyata yang diedarkan kepada setiap peserta mengenai status sijil Takaful Berkaitan Pelaburan mesti mengandungi, tetapi tidak terhad kepada, maklumat yang ditetapkan dalam format yang disediakan dalam garis panduan. Setiap transaksi dalam tempoh berkenaan perlu dilaporkan secara individu, bersama dengan tarikh di mana urus niaga individu berlaku. 66
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 Peperiksaan Asas Takaful c. Laporan Prestasi Dana kepada Pemilik Sijil Pengendali Takaful hendaklah menyediakan laporan mengenai prestasi setiap dana Takaful Berkaitan Pelaburan di mana peserta mempunyai unit sekurang-kurangnya sekali setahun kepada peserta. Laporan tersebut hendaklah diedarkan dalam tempoh empat bulan dari akhir setiap tahun kewangan Pengendali Takaful, atau akhir tempoh yang dilaporkan di mana laporan yang lebih kerap disediakan. Untuk dana tertutup, Pengendali Takaful boleh menyediakan laporan berdasarkan akhir tahun kewangan dana. Laporan prestasi dana, termasuk penyata kewangan yang telah diaudit dan nota-nota kepada akaun, hendaklah mengandungi maklumat yang minimum seperti yang ditetapkan dalam format yang disediakan dalam Garis Panduan. 67
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C12 : MENGENALPASTI DAN MEWUJUDKAN KEPERLUAN PELANGGAN Objektif Pembelajaran Memahami kepentingan mengenalpasti dan mewujudkan keperluan pelanggan dengan tepat. Hasil Pembelajran Mampu menjalankan tugas mengenalpasti cadangan yang diperlukan dalam memenuhi keperluan pelanggan. C12.1 PENGENALAN Ejen Takaful menghadapi cabaran-cabaran baharu yang amat berbeza berbanding sebelumnya. Landskap kewangan masa sekarang telah membuat semua orang lebih berhati- hati sebelum membuat sebarang keputusan pelaburan. Untuk mengenal pasti dan mewujudkan keperluan pelanggan ejen dikehendaki mempunyai ilmu pengetahuan dan pemahaman mengenai perlindungan dan skop Takaful Keluarga. Ejen itu juga dikehendaki mahir dalam memberi nasihat kewangan untuk memenuhi keperluan tersebut. Susunan proses memberi khidmat nasihat melibatkan langkah-langkah berikut: - 1. Mewujudkan dan menentukan hubungan pelanggan-ejen; 2. Mengumpul semua data kewangan yang berkaitan, termasuk matlamat; 3. Menganalisa dan menilai status kewangan pelanggan; 4. Merangka dan membentang cadangan; 5. Melaksanakan cadangan; 6. Memantau keputusan yang telah dibuat. C12.2 MEWUJUDKAN DAN MENENTUKAN HUBUNGAN PELANGGAN-EJEN Asas bagi kejayaan penjualan produk Takaful adalah amanah dan jika prospek tidak percaya jualan. Membina kepada ejen, kepercayaan kepada bakal pelanggan merupakan bahagian terpenting untuk melahirkan profesional Takaful yang berjaya dan menguntungkan. ia akan menjadi sangat sukar untuk ejen membuat Ejen perlu memulakan proses ini dengan mewujudkan hubungan dengan bakal pelanggan. Mewujudkan hubungan percaya mempercayai akan membantu pelanggan meletakkan Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 68
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful keyakinan kepada ejen dan kemudiannya membincangkan keperluan kewangan mereka. Ejen perlu meyakinkan pelanggan bahawa dia mampu membantu mereka dalam memenuhi matlamat kewangan mereka. Ini adalah satu langkah yang penting. Ejen perlu bertanya soalan yang betul kepada pelanggan dan mengetahui apa yang mereka kehendaki, keperluan semasa dan masa depan mereka, untuk mendapatkan keyakinan daripada mereka. Keyakinan yang diperoleh itu akan meletakkan ejen sebagai penasihat yang dipercayai, di mana ejen boleh mengesyorkan kepada pelanggan produk yang sesuai untuk sebab-sebab yang betul. Akhirnya, ejen akan dapat membina sekumpulan prospek yang berkualiti. C12.3 MENGUMPULKAN SEMUA DATA BERKAITAN KEWANGAN TERMASUK MATLAMAT Langkah seterusnya ialah tindakan ejen mengumpul semua data yang berkaitan yang akan membantunya dalam menganalisis apa yang diperlukan dalam perancangan kewangan untuk pelanggan. Ejen perlu mengendali secara terperinci sesi "mencari fakta" dan mendapatkan semua data yang berkaitan untuk membolehkan dia bergerak ke langkah seterusnya. Ejen perlu meminta maklumat mengenai kedudukan kewangan, matlamat peribadi dan matlamat kewangan pelanggan, dan memahami tempoh masa pelanggan untuk memperoleh hasil dan membincangkan bagaimana ini boleh dicapai. Amalan semasa telah mewajibkan ejen mengisi Borang Carian Fakta Pelanggan sebelum mengemukakan cadangan perniagaan baru kepada pengendali Takaful. Borang Carian Fakta Pelanggan adalah satu dokumen penting dan boleh membantu ejen mendapatkan semua maklumat yang berkaitan tentang pelanggan untuk menentukan keadaan kewangan pelanggan dan juga untuk mewujudkan keperluan pelanggan. Borang Carian Fakta Pelanggan mengetengahkan skop seperti berikut: - Maklumat Peribadi dan Tanggungan Pelanggan; Keutamaan dan Matlamat Hidup dan Kewangan; Profil Risiko; Analisa Nilai Bersih; Analisa Aliran Tunai; Cadangan dan Nasihat. Maklumat di atas akan memberi gambaran yang jelas tentang keadaan pelanggan dan membantu ejen untuk merangkakan cadangan untuk mencapai matlamat dan objektif kewangan pelanggan. Pengantara juga perlu mengekalkan penyimpanan rekod yang sistematik untuk semua maklumat dan data pelanggan kerana ini adalah kontrak jangka panjang. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 69
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful C12.4 MERANGKA PELAN DAN STRATEGI UNTUK MENCAPAI MATLAMAT Ejen perlu menganalisis maklumat pelanggan untuk menilai keadaan semasa dan menentukan apa yang diperlukan untuk memenuhi matlamat pelanggan. Ejen perlu merangka pelan yang ini akan memberikan akan membantu pelanggan mencapai matlamatnya. Analisa cadangan yang akan memenuhi keperluan pelanggan dalam bidang seperti berikut: Perlindungan yang mencukupi; Perancangan untuk pendidikan anak-anak; Perancangan persaraan; Pengumpulan aset; Perancangan harta. Senarai di atas tidak menyeluruh tetapi ini adalah bidang utama yang kebanyakan orang bimbang. Merangka satu pelan yang konstruktif untuk memenuhi keperluan pelanggan adalah penting dan perlu dilakukan dengan secara berhemah. C12.5 MEMBINCANGKAN CADANGAN Apabila cadangan pelan pelaburan telah siap, ejen perlu duduk dan berbincang secara terperinci, dengan pelanggan untuk memperbaiki lagi pelan tersebut. Ejen harus memberi cadangan yang dapat menangani matlamat pelanggan, berdasarkan maklumat yang dikumpulkan. Ejen perlu menerangkan cadangan-cadangan berkenaan untuk memastikan pelanggan memahami dan seterusnya mampu membuat keputusan berdasarkan maklumat. Ejen juga perlu mendengar pendapat pelanggan dan menyemak semula cadangan sekiranya perlu. Setiap pelanggan adalah berbeza. Sekiranya seseorang ejen menggunakan satu pelan untuk pelbagai pelanggan, maka tindakan tersebut adalah salah. Pelan yang telah dibangunkan adalah unik hanya untuk pelanggan tertentu dan ejen mesti memahami perkara ini. C12.6 PELAKSANAAN CADANGAN Pelanggan dan ejen perlu bersetuju bagaimana cadangan tersebut akan dilaksanakan. Ejen boleh melaksanakan semua cadangan seperti yang dibincangkan dan sebarang perubahan kepada jumlah perlindungan atau jumlah sumbangan perlu dimaklumkan kepada pelanggan terlebih dahulu sebelum cadangan dilaksanakan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 70
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful C12.7 PEMANTAUAN CADANGAN Pemantauan cadangan yang telah dilaksanakan ialah fungsi yang sangat penting dalam skop pekerjaan ejen. Pemantauan berkala perlu dilakukan dan pelanggan perlu diberitahu mengenai kemajuan pelaburan tersebut. Oleh kerana kita berurusan dengan produk Takaful Berkaitan Pelaburan, Pengendali Takaful dikehendaki menghantar laporan suku tahunan atau tahunan kepada pelanggannya mengenai prestasi dana yang dilaburkan. Ejen perlu memastikan bahawa pelanggan mendapat laporan dan juga membantu pelanggan dengan menjelaskan isi kandung laporan tersebut. Ejen juga mempunyai kewajipan untuk memastikan bahawa pertumbuhan dana adalah sejajar dengan objektif awal yang ditetapkan. Ejen perlu membantu pelanggan untuk membuat penukaran dan pelarasan untuk memastikan bahawa pelanggan mendapat pulangan terbaik dari sijil. Ejen perlu melakukan kajian semula ke atas sijil pada setiap setengah tahun atau tahunan. Kajian semula secara spontan juga boleh dilakukan jika terdapat keperluan khas dari pelanggan atau jika terdapat perubahan besar yang mungkin telah berlaku kepada akaun pelaburan pelanggan. Melakukan kajian semula secara kerap adalah digalakkan kerana ini juga akan memberi peluang kepada ejen untuk mendapatkan senarai nama rujukan yang berkualiti dari pelanggan untuk mengembangkan lagi perniagaannya. Ia juga membolehkan ejen untuk menjual produk-produk lain yang berkaitan dengan Takaful sewaktu menjalankan kajian ini. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 71
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful BAB C13 : AMALAN TAKAFUL KELUARGA: PEMASARAN DAN PERKHIDMATAN, KOD ETIKA DAN TINGKAH LAKU Objektif Pembelajaran Memahami kepentingan perkhidmatan & pemasaran dan juga etika & kod tingkah laku yang berkaitan dengan ejen Takaful Keluarga. Hasil Pembelajaran Mampu menjelaskan amalan pemasaran & perkhidmatan dan mematuhi etika & kod tingkah laku untuk ejen Takaful Keluarga. C13.1 PENGENALAN Isu-isu mengenai etika dan Kod Tingkah laku yang diamalkan oleh ejen telah menjadi keprihatinan berterusan untuk semua pihak yang berkepentingan sejak Pengendali Takaful yang pertama memulakan operasinya pada pertengahan 1980-an. Pertumbuhan industri ini amat mengagumkan, mengatasi insurans konvensional secara konsisten selama sepuluh tahun yang lalu. Ketika pasaran menjadi lebih berdaya saing kerana kemasukan pemain baru, Pengendali Takaful perlu mencari kaedah dan cara baru untuk meningkatkan kadar penembusan Takaful di Malaysia. Salah satu strategi ialah memperbaiki dan membangunkan kemahiran tenaga serta agensi melalui mengamalkan Etika dan Kod Tingkah laku ke tahap yang lebih tinggi. Kesan tenaga agensi yang lebih berkaliber boleh mewujudkan tanggapan jangka panjang yang positif dan dengan demikian menjadikan pemasaran produk dan perkhidmatan Takaful lebih mudah. latihan intensif dalam aspek pemasaran dan perkhidmatan C13.2 PEMASARAN Sebagai seorang yang baru berkecimpung dalam industri yang mencabar ini, ejen perlu mempunyai asas dan ilmu mengenai Takaful sebelum mereka boleh memulakan kerjaya sebagai ejen Takaful yang berjaya. Dan maklumat berikut mesti diketahui oleh ejen apabila berhadapan dengan bakal pelanggan mereka: 1. Pengenalan Istilah umum berikut perlu difahami dan ia bermaksud seperti berikut: Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 72
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful a. Istilah "Takaful Keluarga" yang digunakan dalam Kod Etika & Tingkah laku meliputi semua jenis: Perkhidmatan Perumahan, Keluarga Biasa, Anuiti, Skim Pencen, Takaful Berkaitan Pelaburan, Takaful Kesihatan Kekal. b. Kod tersebut diterima pakai oleh semua perantara, iaitu semua orang, termasuk kakitangan Pengendali Takaful yang memasarkan produk Takaful Keluarga. Broker insurans berdaftar dan/ atau broker Takaful dikecualikan secara khusus, kerana mereka tertakluk kepada Kod Tingkah Laku profesional yang berasingan. c. Syarikat-syarikat ahli Persatuan Takaful Malaysia dikehendaki menguatkuasakan Kod dan menggunakan usaha yang terbaik mereka untuk memastikan pematuhan terhadap pelbagai peruntukan dalam Kod, oleh semua orang yang terlibat dalam pemasaran sijil Takaful. Jawatankuasa Audit/ Tatatertib Pengendali Takaful bertanggungjawab memantau pematuhan oleh pengantara juga bertanggungjawab untuk mengemukakan laporan suku tahunan kepada Bank Negara Malaysia mengenai sebarang pelanggaran Kod dalam suku tahun berkenaan dan tindakan pembetulan atau hukuman yang telah diambil. Takaful Keluarga. Jawatankuasa ini d. Dalam kes aduan daripada peserta mengenai pengantara yang telah bertindak melanggar Kod, pengantara dikehendaki bekerjasama dengan Pengendali Takaful untuk membantu mengumpulkan fakta- fakta berkaitan. e. Kewajipan utama pengantara ialah mesti melaksanakan perniagaan dengan penuh kepercayaan dan berintegriti pada setiap masa. 2. Prinsip Asas Penjualan Seksyen ini dan seksyen yang berikutnya adalah petikkan daripada Kod Etika dan Tingkah Laku dalam usaha mengekalkan semangat dan objektif Kod. a. Pengantara hendaklah: i. apabila menghubungi bakal pelanggan, ejen perlu memberitahu pelanggan bahawa dia mewakili Pengendali Takaful tertentu dan menunjukkan Kad Kuasa Pengantara Berdaftar. ii. memastikan bahawa sijil yang dicadangkan adalah bersesuaian dengan keperluan pelanggan dan tidak di luar kemampuan kewangan beliau. iii. memberi nasihat hanya pada perkara-perkara di mana ejen mempunyai ilmu yang mendalam dan mendapatkan atau mengesyorkan nasihat pakar yang lain jika Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 73
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful perlu. iv. memastikan semua maklumat yang dibekalkan oleh bakal pelanggan sebagai rahsia dan sulit. v. apabila membuat perbandingan dengan jenis polisi yang lain, sijil Takaful atau bentuk pelaburan yang lain, jelaskan ciri-ciri yang berbeza pada setiap sijil/ pelaburan, tanpa menyebut nama Pengendali Takaful berkaitan. vi. memberikan perkhidmatan yang berterusan kepada pelanggan. b. Pengantara tidak boleh: i. membuat kritikan yang tidak tepat atau tidak adil kepada mana-mana Pengendali Takaful. ii. cuba memujuk bakal pelanggan membatalkan mana-mana sijil yang sedia ada melainkan sijil tersebut adalah jelas tidak sesuai untuk keperluan pelanggan. Semua syarikat yang menjadi ahli Persatuan Takaful Malaysia bersetuju memastikan bahawa semua ejen dan pengantara perlu diberitahu dan menyedari bahawa ialah suatu tindakan yang bertentangan dengan kepentingan peserta untuk mengamalkan kaedah penjualan Penggantian Sijil atau dikenali sebagai "pembelitan" (twisting). Syarikat- syarikat ahli juga telah bersetuju bekerjasama untuk menghapuskan amalan tersebut. Sekiranya terbukti berlaku Penggantian Sijil, tindakan sewajarnya boleh diambil terhadap ejen yang terlibat. 3. Definisi Penggantian Sijil (Replacement of Certificate) Penggantian Sijil ditakrifkan sebagai pembatalan sijil atau menjadikan sijil berkenaan sebagai jelas dibayar dan kemudian mengeluarkan sijil yang baru dengan Pengendali Takaful yang lain atau Pengendali Takaful yang sama. Kerugian kepada pelanggan akibat daripada Penggantian Sijil adalah: a. Setiap kali peserta menukar perlindungan asas dari satu Pengendali Takaful ke Pengendali yang lain, peserta terpaksa memulakan semula tempoh kelayakan (biasanya dua atau tiga tahun) sebelum kontrak baru layak mendapatkan nilai serahan dan masuk di bawah fasal tidak lucut hak. b. Sumbangan tahunan di bawah sijil yang sedia ada mungkin lebih rendah daripada sijil yang baru dengan manfaat yang sama. Sebarang penggantian sijil jenis yang sama biasanya kadar sumbangan yang dibayar adalah lebih tinggi berdasarkan umur peserta pada masa itu. c. Oleh sebab kos awal sijil Takaful Keluarga yang dikenakan terhadap nilai tunai pada tahun-tahun sebelumnya, penggantian sijil lama dengan yang baru menyebabkan peserta terpaksa menanggung beban kos dua kali ganda. d. Klausa bunuh diri dan klausa yang tidak boleh dicabar (jika ada) akan bermula semula dengan sijil baru, yang sepatutnya boleh dibayar/ layak di bawah sijil lama yang telah 74 Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful digantikan. 4. Penjelasan mengenai Kontrak a. Pengantara hendaklah: i. menjelaskan semua peruntukan penting dalam kontrak kepada prospek; ii. menarik perhatian peserta kepada sebarang sekatan yang ada termasuk pengecualian di bawah sijil; iii. menarik perhatian peserta kepada sifat jangka panjang sijil dan kepada akibat daripada penamatan awal sijil dan / atau penyerahan sijil. b. Sekiranya sijil menawarkan perkongsian keuntungan, pengantara perlu menjelaskan kepada pelanggan mengenai perbezaan antara manfaat tetap dan manfaat yang diunjurkan. Dalam kes sijil cagaran di mana perolehan matang adalah bagi penyelesaian pinjaman tetapi bergantung kepada manfaat yang tidak terjamin, ilustrasi jualan harus menyebutkan bahawa "tidak ada jaminan bahawa jumlah pinjaman penuh akan diperoleh apabila sijil matang". c. Jika terdapat ilustrasi mengenai manfaat yang diunjurkan, ia perlu dijelaskan bahawa ilustrasi tersebut adalah berdasarkan kepada andaian tertentu, dan dengan itu ia tidak dijamin, dan manfaat yang diisytiharkan pada masa akan datang mungkin lebih rendah atau lebih tinggi daripada yang dijangkakan, (prestasi masa lalu tidak semestinya berulang pada masa depan). Dalam kes sijil berkaitan pelaburan, ia perlu dijelaskan bahawa nilai unit mungkin naik atau turun bergantung pada nilai asas pelaburan. d. Apabila pengantara dibekalkan dengan contoh ilustrasi oleh Pengendali Takaful, pengantara tersebut hendaklah menggunakan seluruh ilustrasi apabila berbincang dengan prospek, dan tidak boleh menambah atau memilih hanya aspek yang paling menguntungkan daripada ilustrasi tersebut. 5. Pendedahan Maklumat Pengunderaitan Pengantara setelah mendapatkan borang cadangan yang lengkap diisi atau sebarang bahan lain hendaklah: - a. mengelak daripada mempengaruhi pencadang dan menjelaskan bahawa semua jawapan atau pernyataan yang diberi adalah tanggungjawab pencadang sendiri. b. memastikan bahawa akibat yang mungkin timbul sekiranya pencadang tidak menzahirkan fakta dan memberi fakta yang tidak tepat, dengan menarik perhatian pencadang kepada penyata yang berkaitan dalam borang cadangan dan menjelaskan mengenainya. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 75
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 6. Aspek Perakaunan dan Kewangan Pengantara hendaklah: - a. mengakui penerimaan dan menyelenggarakan akaun yang sempurna segala wang yang diterima berkaitan dengan sijil Takaful dan hendaklah membezakan sumbangan yang sedemikian daripada lain-lain bayaran. b. mengemukakan dengan segera sebarang bayaran yang diterima berkaitan perniagaan Takaful kepada Pengendali Takaful. C13.3 GARIS PANDUAN MENGENAI KOD TINGKAH LAKU Bahagian ini membincangkan aspek-aspek berikut: 1. Kod Etika (Pernyataan Falsafah) Garis panduan ini berdasarkan kepada kenyataan falsafah berikut: - a. Perniagaan Takaful Keluarga adalah berdasarkan kepada falsafah perkongsian risiko. Oleh itu perniagaan tersebut perlu dikendalikan dan ditadbir dengan tahap integriti dan etika yang tertinggi. b. Perniagaan Takaful ialah perniagaan yang berasaskan kepercayaan dan kejujuran, yang memerlukan tahap tanggungjawab dan profesionalisme yang tertinggi. c. Keyakinan para peserta dan orang ramai terhadap integriti dan kejujuran Pengendali Takaful perlu dipelihara dan dipertingkatkan. d. Pengendali Takaful hendaklah pada setiap masa memastikan bahawa perniagaan mereka diurus dengan baik untuk memastikan keselamatan wang simpanan peserta dan kredibiliti syarikat mereka. e. Pengendali Takaful hendaklah menyenggarakan sistem yang cekap dan menyediakan perkhidmatan yang cepat kepada para peserta dan membantu dan menasihati mereka di mana perlu, dengan tujuan untuk menggalakkan muhibah. Dalam melaksanakan objektif dan falsafah di atas, industri Takaful telah berusaha untuk membentuk kod etika untuk menyediakan panduan kepada para pekerja dalam industri Takaful untuk menggalakkan dan mengekalkan standard etika yang seragam, dan untuk mendukung kepercayaan dan kebajikan peserta pada setiap masa. Bahagian-bahagian yang berikut menyediakan ringkasan peraturan kod etika dimana Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 76
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful kakitangan Pengendali Takaful dikehendaki mematuhinya pada setiap masa. 2. Perlindungan Garis panduan ini merangkumi semua kakitangan Pengendali Takaful yang menjalankan perniagaan di Malaysia. Garis panduan ini menetapkan standard minimum tingkah laku yang perlu diamalkan oleh semua kakitangan Pengendali Takaful. Pengendali Takaful, jika perlu, bebas menggubal satu set peraturan yang lebih menyeluruh untuk mengekalkan standard etika di kalangan pekerja mereka. 3. Kaedah Pemantauan Untuk memastikan pematuhan kepada garis panduan, pengurusan Pengendali Takaful perlu wujudkan prosedur yang minimum seperti berikut: - a. memerlukan semua pekerja (yang sedia ada dan yang baru bekerja) menandatangani satu akuan mematuhi garis panduan. b. memerlukan semua pengantara (yang sedia ada dan yang baru dilantik) menandatangani satu akuan mematuhi garis panduan. c. ketua-ketua jabatan diberi tanggungjawab memastikan garis panduan dipatuhi sepanjang masa dan mengendalikan pertanyaan daripada kakitangan mengenai perkara yang berkaitan dengan kod Tingkah laku. d. sebarang pelanggaran Jawatankuasa kod hendaklah dilaporkan Audit/Tatatertib yang melaporkan terus kepada Jawatankuasa Pengurusan MTA. Di samping itu, jawatankuasa juga dikehendaki mengemukakan laporan suku tahunan kepada Bank Negara Malaysia, mengenai pelanggaran tersebut dan tindakan yang telah diambil. kepada e. mengekalkan rekod berpusat tentang pelanggaran kod. f. melaporkan dengan segera sebarang kes penipuan kepada Polis dan Bank Negara Malaysia. C13.4 PEMBANGUNAN PROFESIONAL BERTERUSAN (CONTINUOS PROFESSIONAL DEVELOPMENT "CPD") Keperluan Minimum Jam CPD Syarat-syarat Am Ejen yang berkontrak baru dan pekerja institusi kewangan (tanpa mengira tahap) adalah dikehendaki melengkapkan latihan minimum mandatori selama 20 jam bagi Takaful Keluarga dan 12 jam bagi Takaful Am di dalam tempoh 6 bulan pertama perlantikan. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 77
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful Untuk Ejen Takaful Keluarga: Tahap Agensi Keperluan Ejen a. 30 jam CPD setiap tahun b. termasuk 30 jam latihan Program Kepimpinan Pengurusan Agensi (Leadership Agency Management Program "LAMP") Pengurus Unit Pengurus Agensi Pekerja Institusi Kewangan Pekerja pemasaran institusi kewangan Pelan Takaful Bertempoh Gadai Janji Berkurang (MRTT) dan produk-produk yang berkaitan kredit Ejen/ Ejen Berkerjaya/ Pengurus Unit/ Pengurus Agensi/ Pekerja institusi kewangan yang mempromosikan Takaful Berkaitan Pelaburan a. 30 jam CPD setiap tahun b. termasuk 30 jam latihan untuk LAMP 30 jam CPD setiap tahun 30 jam CPD setiap tahun 8 jam CPD setiap tahun Minimum 5 jam CPD setiap tahun (akan dikreditkan menjadi sebahagian daripada minimum 30 jam CPD seperti yang diterangkan di dalam keperluan Kad Skor Imbangan (Balanced Score Card "BSC")* ) BSC sila rujuk kepada Bab A6 C13.5 ETIKA DAN TINGKAH LAKU 1. Tujuh Prinsip yang Mendasari Garis Panduan Dokumen mengenai Kod Etika dan Tingkah Laku menerangkan dengan panjang lebar mengenai prinsip-prinsip berikut. Memadai setakat ini penerangan mengenai garis panduan; (Pembaca yang berminat digalakkan merujuk kepada dokumen berkaitan) a. Untuk mengelakkan konflik kepentingan. b. Untuk mengelakkan penyalahgunaan kedudukan/ kuasa. c. Untuk mengelakkan penyalahgunaan maklumat. d. Untuk memastikan kelengkapan dan ketepatan rekod yang berkaitan. e. Untuk memastikan bahawa semua bentuk komunikasi dan urus niaga antara Pengendali Takaful dengan peserta dan pelanggannya adalah sulit. f. Untuk memastikan bahawa layanan yang adil dan saksama diberi kepada semua peserta dan orang lain yang bergantung kepada atau yang dikaitkan dengan Pengendali Takaful. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 78
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful g. Untuk menjalankan perniagaan dengan penuh kejujuran dan integriti. C13.6 KOMISEN DALAM FI WAKĀLAH DAN PENDEDAHAN KOMISEN Garis Panduan Bank Negara Malaysia mengenai Kos Operasi bagi Perniagaan Takaful Keluarga yang dikeluarkan pada bulan Disember 2017, menyatakan tentang had jumlah komisen yang boleh dibayar kepada ejen Takaful Keluarga. Ia juga menetapkan had komisen agensi ke atas perbelanjaan berkaitan dan perbelanjaan pengurusan yang lain. Malah, garis panduan juga menetapkan Struktur Agensi di mana Pengendali Takaful perlu mengguna pakai terhadap agensi jualan mereka. Had komisen untuk Ejen Takaful selepas pelaksanaan Kad Skor Imbangan (BSC) bermula 1 Januari 2018 dan seterusnya ditetapkan seperti berikut: 1. Produk-produk Takaful Keluarga Biasa dengan sumbangan berbayar untuk tempoh 20 tahun atau lebih: Maksimum % Sumbangan Tahunan Tahun Sijil Komisen Asas untuk Ejen Biasa/Ejen Korporat Komisen Overriding untuk Ketua Agensi 1 2 3 4 5 6 Jumlah 40% 30% 20% 15% 10% 10% 125% 25% 10% 6% 5% - - 46% 2. Peratusan maksimum komisen (termasuk komisen overriding, sekiranya ada) untuk sumbangan tunggal Takaful Keluarga biasa adalah 10% dari sumbangan tunggal. 3. Produk-produk Takaful Berkaitan Pelaburan dengan sumbangan berbayar bagi tempoh 20 tahun atau lebih: Tahun Sijil Maksimum % of Sumbangan Tahunan Komisen Asas dan Overriding (termasuk bonus Produktiviti dan Konsistensi) 1 2 3 Jumlah 40% 40% 25% 160% Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 79
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 4. Peratusan maksimum komisen (termasuk komisen overriding, bonus produktiviti dan konsistensi) atas sumbangan tunggal untuk produk-produk Takaful Berkaitan Pelaburan dan sumbangan nilai tambah adalah 3.75% atas sumbangan tunggal. 5. Peratusan maksimum komisen (termasuk komisen overriding) untuk produk-produk Takaful anuiti tertangguh adalah 3% dari sumbangan tahunan atau anuiti tunggal. 6. Jadual komisen ini mungkin berbeza mengikut aplikasi dan pelaksanaan BSC oleh Pengendali Takaful masing-masing. C13.7 AMALAN TAKAFUL KELUARGA 1. Pengenalan Tujuan bahagian ini adalah untuk mengurangkan formaliti yang terlibat dalam pengeluaran sijil baru dan pembayaran tuntutan. BNM telah mengeluarkan garis panduan yang dikenali "Amalan Nasihat Wajar bagi Perniagaan Takaful Keluarga" yang berkuat kuasa pada Mac 2004. Dalam menangani isu ini, garis panduan telah mengenal pasti masalah yang ditimbulkan oleh beberapa pelanggan yang tidak mendedahkan maklumat sepatutnya dan membuat tuntutan yang tidak wajar. Oleh sebab itu dan mungkin sebab-sebab yang lain, Pernyataan Amalan tidak diwajibkan. 2. Tuntutan a. Garis panduan ini menghendaki bahawa Pengendali Takaful tidak boleh menolak tuntutan dengan sewenangnya tanpa memberi alasan yang kukuh. Khususnya, Pengendali Takaful tidak boleh menolak tuntutan atas alasan tidak dedahkan maklumat yang diperlukan atau menyatakan sesuatu yang salah yang di luar pengetahuan pencadang. Pengecualian yang diberikan adalah untuk keadaan yang disebut dalam peruntukan sijil atau peruntukan di bawah IFSA 2013, bersama-sama dengan peraturan-peraturan lain yang berkaitan. b. Jika terdapat had masa bagi pemberitahuan tuntutan, pihak menuntut tidak boleh lebih daripada melaporkan tuntutan dan memberitahu diminta melakukan perkembangan berikutnya secepat mungkin. c. Setelah pihak yang menuntut membuktikan berlakunya kejadian yang dilindungi dan hak untuk menerima tuntutan itu, tuntutan itu hendaklah dibayar tanpa kelewatan, biasanya dalam tempoh 60 hari. d. Pengendali Takaful tidak boleh mengenakan sebarang yuran pemprosesan tuntutan daripada peserta atau waris. Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 80
Bahagian C Takaful Keluarga dan Takaful Berkaitan Pelaburan Peperiksaan Asas Takaful 3. Borang Cadangan a. Jika borang cadangan memerlukan pendedahan fakta material, maka kenyataan perlu dimasukkan dalam akuan atau dipamerkan secara jelas di tempat lain di dalam borang atau dalam dokumen yang mana ia menjadi sebahagian dari kontrak: - menarik perhatian peserta kepada akibat kegagalan untuk
mendedahkan semua fakta material. amaran bahawa jika prospek ragu-ragu tentang sama ada fakta tertentu merupakan fakta material atau sebaliknya, fakta tersebut perlu didedahkan. b. Pengendali Takaful akan memberikan satu salinan borang cadangan yang ditandatangani bersama-sama dengan sijil asal kepada peserta. 4. Sijil dan Dokumen yang Disertakan a. Pengendali takaful akan terus menyediakan borang cadangan dan dokumen sijil yang lebih jelas dengan mengambil kira keperluan undang- undang kontrak Takaful. Selain borang cadangan, pelanggan/pencadang juga perlu menandatangani "Carian Fakta Pelanggan" semasa memproses pembelian perlindungan Takaful Keluarga.Ini adalah sejajar dengan keperluan Amalan Nasihat Wajar (PAP-Proper Advice Practice). b. Sijil dan dokumen yang disertakan mesti menunjukkan sama ada terdapat hak memperoleh nilai serahan. Jika sijil tersebut mempunyai hak untuk nilai serahan maka hak tersebut mesti dinyatakan di dalam sijil. Berkenaan dengan cadangan untuk perlindungan bertempoh, atau Takaful endowmen, risalah jualan perlu menerangkan ciri-ciri berikut: i. bahawa ini ialah kontrak jangka panjang. ii. nilai serahan terutamanya pada tahun-tahun awal, biasanya kurang daripada jumlah sumbangan yang telah dibayar. C13.8 BAHAN PROMOSI / IKLAN Pengendali Takaful akan memastikan bahawa maklumat yang terkandung dalam bahan- bahan jualan dan iklan adalah betul dan benar dan dengan itu tidak mengelirukan orang ramai.Ini akan memastikan bahawa perniagaan yang dijalankan akan mematuhi keperluan Shari'ah pada setiap masa.
Hakcipta Terpelihara @ IBFIM 2018 81