ACHIEVING SUSTAINABLE IMPROVEMENT L A P O R A N TA H U N A N TE R I NTEG R A S I 2 023 1
SANGKALAN DAN BATASAN TANGGUNG JAWAB: Laporan ini berisi pernyataan-pernyataan yang dapat dianggap sebagai pandangan masa depan (forward looking statements) sehingga hasil-hasil nyata Perseroan, pelaksanaan atau pencapaian-pencapaiannya dapat berbeda dari hasil yang diperoleh melalui pandangan masa depan (forward looking statements) yang antara lain merupakan hasil dari perubahan-perubahan ekonomi dan politik baik nasional maupun regional, perubahan nilai tukar valuta asing, perubahan harga dan permintaan dan penawaran pasar komoditas, perubahan kompetisi perusahaan, perubahan undang-undang atau peraturan dan prinsip-prinsip akuntansi, kebijakan-kebijakan dan pedoman-pedoman serta perubahan-perubahan asumsi-asumsi yang digunakan dalam membuat pandangan masa depan (forward looking statements). DALAM LAPORAN TAHUNAN INI NAMA PERUSAHAAN PT BAKRIE & BROTHERS TBK SELANJUTNYA DISEBUTKAN JUGA SEBAGAI "BNBR", "BAKRIE & BROTHERS", "PERUSAHAAN" ATAU "PERSEROAN". Untuk informasi lebih lanjut mohon kunjungi 2
Bakrie & Brothers tengah mengalami momentum pertumbuhan dalam beberapa tahun terakhir yang dibuktikan melalui keberlanjutan kinerja positif pasca pandemi dan pada saat bersamaan berhasil melakukan revitalisasi neraca keuangan. Bakrie & Brothers beraspirasi untuk mencapai pertumbuhan berkelanjutan sambil meningkatkan perhatian pada aspek Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (ESG). Terlepas dari tantangan besar yang ada dalam upaya ini, Bakrie & Brothers tetap berkomitmen pada tujuan ini. 3
DAFTAR ISI LAPORAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Laporan Dewan Komisaris 60 62 Profil Dewan Komisaris 67 PROFIL PERUSAHAAN Identitas Perusahaan 6 8 Laporan Direksi Profil Direksi Pernyataan Tanggung Jawab Atas Laporan Tahunan Terintegrasi 2023 70 82 92 Sekilas Bakrie & Brothers 9 Delapan Dekade Perjalanan Bisnis Visi & Misi Perusahaan Filosofi & Nilai Perusahaan - Piagam Bakrie Trimatra Bakrie 10 12 12 13 ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha 94 95 Logo Perusahaan 13 Uraian Atas Kinerja Keuangan Perusahaan 100 Struktur Organisasi PT Bakrie & Brothers Tbk 14 Kemampuan Membayar Pinjaman dan Kolektibilitas Piutang 106 Struktur Grup Perusahaan Daftar Entitas Anak 16 18 Struktur Modal dan Kebijakan Struktur Modal 106 Keanggotaan Asosiasi dan Inisiatif Eksternal 21 Ikatan Material Untuk Investasi Barang Modal 107 Peta Distribusi Produk & Jasa 22 Investasi Barang Modal 107 TENTANG LAPORAN INI Standar Pelaporan 24 25 Target Perusahaan Dibandingkan Realisasi Tahun 2023 Informasi dan Fakta Material yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan Akuntan Prospek Usaha Perusahaan 107 108 109 Memastikan Kredibilitas Laporan 25 Pemasaran Produk dan Jasa Perusahaan 113 Menentukan Materialitas 25 Kebijakan Dividen 113 Pelibatan Pemangku Kepentingan Ruang Lingkup, Batasan Pelaporan dan Pelaporan Data Informasi Lebih Lanjut dan Umpan Balik 27 29 29 Program Kepemilikan Saham oleh Karyawan dan/atau Manajemen yang Dilakukan Perusahaan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Perdana 113 113 IKHTISAR UTAMA Ikhtisar Keuangan 30 30 Informasi Material Mengenai Investasi, Ekspansi, Divestasi, Penggabungan / Peleburan Usaha, Akuisisi atau Restrukturisasi Utang / Modal 114 Ikhtisar Saham 31 Informasi Transaksi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan dan/atau Transaksi Afiliasi 114 Ikhtisar Kinerja Keberlanjutan BNBR 2023 32 Komposisi Kepemilikan Saham 34 Pihak Berelasi 114 Kronologi Pencatatan Saham 35 Perubahan Peraturan Perundang-undangan 115 Penghargaan & Sertifikasi 36 Perubahan Kebijakan Akuntansi 119 Peristiwa Penting 56 Peningkatan yang Material Dikaitkan dengan Jumlah Barang yang Dijual / Barang Baru 119 4
Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan Politik 196 PENGELOLAAN SUMBER DAYA MANUSIA Pengkajian dan Pengembangan Organisasi 120 122 Kode Etik dan Pedoman Perilaku Perusahaan Pernyataan Budaya Perusahaan 196 198 Sistem Pelaporan Pelanggaran 199 Manajemen Kinerja Kebijakan Pengelolaan SDM Komposisi Sumber Daya Manusia 122 123 124 Informasi bagi Investor Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka - OJK 204 211 Pengembangan Kompetensi Karyawan 126 Program dan Biaya Pelatihan SDM Kesejahteraan Karyawan 126 131 CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY Visi dan Misi CSR Perseroan 214 216 LAPORAN PELAKSANAAN TATA KELOLA PERUSAHAAN Tujuan dan Komitmen Penerapan Tata Kelola Perusahaan 132 134 Implementasi ISO 26000 Rencana & Pencapaian Corporate Social Responsibility 2023 Kegiatan Corporate Social Responsibility yang Bersifat Karitatif 217 217 219 CSR di Bidang Lingkungan Hidup 220 Kerangka Kerja Tata Kelola Perusahaan Peta Jalan Tata Kelola Perusahaan 135 136 CSR di Bidang Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan Kerja 230 Implementasi Praktik GCG 138 CSR di Bidang Pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan 235 Aktivitas Kepatuhan Penerapan Board Manual 139 140 CSR Sebagai Tanggung Jawab kepada Konsumen 238 Asesmen Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Rapat Umum Pemegang Saham Dewan Komisaris Direksi 140 140 144 151 INFORMASI TAMBAHAN Alamat Entitas Anak dan Unit Bisnis 240 242 Fungsi Organ Pendukung Dewan Komisaris 159 Lembaga dan Profesi Penunjang 243 Sekretaris Dewan Komisaris 159 Manajemen Senior BNBR 244 Komite Penunjang Dewan Komisaris 160 Manajemen Senior Unit Usaha BNBR 250 Komite Audit 160 Komite Nominasi dan Remunerasi Komite Investasi dan Manajemen Risiko 163 165 REFERENSI PERATURAN OJK NO.29 TAHUN 2016 262 Komite Tata Kelola Perusahaan 167 Fungsi Organ Pendukung Direksi Sekretaris Perusahaan Hubungan Investor Komite Etik dan Kepatuhan 169 169 176 176 REFERENSI PERATURAN OJK NO.51 TAHUN 2017 & STANDAR GRI DENGAN REFERENSI 275 Sistem Pengendalian Internal 176 Audit Internal Auditor Eksternal 178 184 LAPORAN KEUANGAN 279 Manajemen Risiko 184 Perkara Penting 195 Tantangan dalam Implementasi Keberlanjutan & ESG 195 Akses Informasi dan Data Perusahaan 196 5
1 PROFIL PERUSAHAAN 6
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan 7
IDENTITAS PERUSAHAAN [SEOJK C.2][SEOJK C.3] [SEOJK C.4] [GRI 2-1][GRI 2-6][GRI 2-7] Nama : PT Bakrie & Brothers Tbk (sejak pendiriannya Perusahaan tidak pernah melakukan perubahan nama) Kode Emiten : BNBR Kegiatan Usaha : Aktivitas kantor pusat, aktivitas konsultasi manajemen lainnya, dan aktivitas konsultasi bisnis dan broker bisnis. Bidang Usaha : Konsultasi, jasa, industri, konstruksi, manufaktur dan infrastruktur serta perdagangan baik secara langsung maupun tidak langsung melalui anak perusahaan Perseroan, serta investasi dan/atau divestasi pada perusahaan lain baik dalam bentuk penyertaan saham atau mengambil bagian maupun pelepasan atas saham perusahaan lain secara langsung atau tidak langsung atau memberikan pendanaan dan/atau pembiayaan serta dukungan yang dibutuhkan oleh anak perusahaan atau perusahaan lain dalam melakukan penyertaan modal atau melakukan kegiatan dalam bidang-bidang usaha di atas selama tidak melanggar ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Alamat : Bakrie Tower, lantai 35 - 37, Rasuna Epicentrum Jl. H.R Rasuna Said, Jakarta 12940 Telepon : 021 2991 2222 Faksimili : 021 2991 2333 Call Center : N/A Homepage : Email : ir@bakrie.co.id Tanggal Berdiri : 13 Maret 1951 Dasar Hukum Pendirian : Akta Notaris Sie Khwan Djioe Tanggal 13 Maret 1951 No. 55 Modal Dasar : Rp 54.474.769.356.400 (293.715.580.156 saham) Modal Disetor : Rp 23.675.987.650.100 (160.057.457.509 saham) NPWP : 01.000.913.2-054.000 Nomor Induk Berusaha : 0220302742076 Wilayah Kerja [SEOJK C.3] : Seluruh Wilayah Indonesia Jumlah Karyawan : 3.073 orang Pemegang Saham [SEOJK C.3] : - LEVOCA ENTERPRISE LTD - PORT FRASER INTERNATIONAL LTD - FOUNTAIN CITY INVESTMENT LTD - PUBLIK (kurang dari 5%) 32,01% 28,96% 24,70% 14,33% Bursa Efek : Bursa Efek Indonesia, tercatat sejak tanggal 28 Agustus 1989. : Berdasarkan Kep-16/MEN/2001 tentang tata cara Pencatatan Serikat Pekerja/ Serikat Karyawan Sertifikat Buruh, diputuskan bahwa serikat pekerja yang dimiliki BNBR bernama Pimpinan Unit Kerja Serikat Pekerja Niaga, Bank, Asuransi, dan Jasa PT Bakrie & Brothers Tbk. No : 455/V/P/III/2006 tertanggal 2 Maret 2006. 8
SEKILAS PT BAKRIE & BROTHERS TBK Perseroan mencatatkan diri di Bursa Efek Jakarta (sekarang menjadi Bursa Efek Indonesia) pada tahun 1989. Pendekatan portofolio investasi BNBR adalah pada penguasaan bisnis potensial, mengembangkan sinergi usaha jangka panjang, serta merancang dan mengimplementasikan strategi penciptaan nilai. Di milenium baru ini, aktivitas usaha BNBR telah berkembang meliputi bidang perdagangan umum, jasa konstruksi, agribisnis, pertambangan batubara, minyak & gas bumi serta telekomunikasi; sambil tetap mengembangkan bidang manufaktur yang telah dimulai sejak tahun 50-an seperti pipa baja, bahan bangunan dan komponen otomotif. Perseroan juga turut berpartisipasi dalam usaha pembangunan infrastruktur strategis di sektor energi dan transportasi. Diversifikasi usaha ini telah membuka peluang bagi Perseroan untuk turut berkontribusi dalam pembangunan nasional. Pada tahun 2014 dan kemudian diperkuat kembali pada tahun 2019, melalui anak usaha dan perusahaan afiliasi, Perseroan telah menetapkan strategi dan fokus bisnis pada industri manufaktur, pembangunan infrastruktur dan portofolio investasi sebagai pilar utama usaha. BNBR menjalankan usahanya dengan fokus kuat terhadap ESG (Environment, Social, and Governance) dan telah memulai perkembangannya menuju bisnis masa depan yang berkelanjutan di bidang energi terbarukan, kendaraan listrik, dan 3D-printing konstruksi. Strategi ini merupakan langkah tepat untuk memperkuat usaha serta memperoleh pendapatan secara berkesinambungan, sekaligus merespon peluang yang terbuka luas dan sejalan dengan rencana pembangunan nasional. BNBR berdiri dengan landasan yang kokoh dan mulia, berkembang membentuk basis investasi yang kuat dan menciptakan nilai berkelanjutan sebagai salah satu korporasi terkemuka di Indonesia. BNBR bercita-cita untuk terus menjadi entitas usaha yang senantiasa dapat mendukung karyawan bersama masyarakat luas, memberikan nilai lebih bagi pemegang saham dan pemangku kepentingan, dan berperan serta secara aktif dalam pembangunan ekonomi Indonesia. 9
Profil Perusahaan 8 DEKADE PERJALANAN BISNIS 1942 1962 Didirikan sebagai perdagangan umum & agen komisi. 1990 1996 Bakrie Pipe Industries menjadi perusahaan Indonesia pertama yang mendapatkan sertifikat ISO 9002. Memperoleh lisensi Mempelopori industri pengolahan pipa baja di Indonesia. pengoperasian fixed wireless services. 2002 2003 Partisipasi Utama SEAPI dalam proyek pipa transmigasi gas PT Perusahaan Gas Negara. 2004 2006 1973 1989 Memperluas bidang bisnis perusahaan ke bidang pembangunan struktur baja, pengerjaan logam, dan proyek infrastruktur lainnya. Melakukan kegiatan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) atau Rights Issue Rp 1,9 triliun untuk merestrukturisasi hutang dalam perusahaan pipa, investasi di bisnis telekomunikasi, akusisi kembali Bakrie Sumatera Plantations (BSP) dan penambahan modal kerja. Memenangkan tender pipanisasi gas Kalimantan- Jawa senilai AS$ 1,26 miliar. 2009 2010 Pendirian Bakrie Energy International yang bergerak dalam bisnis bahan bakar, sebagai cash generating investment. Penandatanganan SPA dengan Vallar, UK - senilai AS$844 juta. Pendirian PT Bakrie Building Industries. Pendirian PT Bakrie Tosanjaya yang kemudian berganti nama menjadi PT Bakrie Autoparts (BA). IPO PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR). 2007 2008 Konsorsium Plus-Bakrie-Global, memenangkan tender jalan tol Cimanggis-Cibitung senilai Rp 3,2 triliun. Rights Issue Rp 40,1 triliun, penerbitan waran Rp 2,9 triliun. Pendirian PT Bakrie Indo Infrastructure (BIIN). Transformasi PT Bakrie Corrugated Metal Indonesia (BCMI) menjadi PT Bakrie Metal Industries (BMI). 10
Profil Perusahaan 2011 2012 BNBR menyelesaikan revitalisasi, termasuk kuasi reorganisasi. Grup Bakrie membentuk kerja sama strategis dengan BORN dan mengurangi utang sebesar AS$ 1 miliar. Penandatanganan Gas Transportation Agreement (GTA) segmen Kepodang- Tambak Lorok. 2013 2015 Proyek infrastruktur Kalija - 1 tuntas di tahun 2015 dan mulai beroperasi pada tahun 2016. Proyek infrastruktur jalan tol Cimanggis-Cibitung dimulai. >> 2016 2017 Proyek Tol Cimanggis- Cibitung melanjutkan akuisisi lahan serta menyelesaikan konstruksi tahap 1. Fase pertama proyek Kalija telah beroperasi secara penuh. Transportasi gas berjalan sesuai dengan GTA. 2022 2023 2018 2021 Penandatanganan nota kesepahaman dengan BYD Auto China untuk pengembangan industri kendaraan listrik di Indonesia. Berinvestasi di teknologi 3D printing konstruksi dengan membentuk Joint Venture antara Bakrie & Brothers (Modula) dengan COBOD international. IPO PT VKTR Teknologi Mobilitas (VKTR) di Bursa Efek Indonesia. Penandatanganan nota kesepahaman dengan China Railway International Group. Retrukturisasi utang kepada kreditur melalui PMHMETD. Bus listrik Bakrie -BYD telah lulus uji dan mulai dioperasikan oleh Trans Jakarta. 11
VISI DAN MISI PERUSAHAAN [SEOJK C.1] FILOSOFI & NILAI PERUSAHAAN VISI Menjadi Perusahaan Investasi terkemuka yang merepresentasikan perekonomian Indonesia. Berawal dari sebuah cita-cita luhur untuk meningkatkan kualitas hidup masyarakat dan menjadi bangsa yang bermartabat, H. Achmad Bakrie, pendiri BNBR, selain fokus mengembangkan usaha juga memiliki semangat yang tinggi dan cita-cita luhur dalam memajukan bangsanya. MISI Memaksimalkan nilai bagi pemegang saham melalui kegiatan investasi yang menguntungkan dan peningkatan nilai portofolio inti. Melalui suatu nilai luhur (core value) yang dianut, dijaga dan diwariskan kepada generasi penerusnya di Kelompok Bakrie, dalam sebuah bentuk PIAGAM BAKRIE, yang memberi tuntunan keseimbangan dimensi kecerdasan intelektual, kecerdasan emosional dan kecerdasan spiritualnya selalu terasah dan teruji, untuk mewujudkan tiga pilar kehidupan yaitu Ke-Indonesiaan, Kemanfaatan dan Kebersamaan yang dikenal dengan TRIMATRA BAKRIE. 12
a TRIMATRA BAKRIE LOGO PERUSAHAAN FALSAFAH IDENTITAS BAKRIE NILAI DASAR K E - I N D O N E S I A - A N Cara pandang, motif dan tindakan Insan Bakrie yang bangga sebagai bangsa Indonesia, berwawasan global dan berkontribusi bagi masyarakat dunia. SIA-A E N O D E-IN K N K E B E R S A M A A N Cara pandang, motif dan tindakan Insan Bakrie yang mengedepankan sinergi dalam keragaman. M N Menggapai cita setinggi mungkin adalah semangat universal. Namun cita yang tinggi patut berpijak di atas dasar yang kokoh dan memberinya inspirasi serta nafas kehidupan. Cita tinggi selayaknya tidak melupakan tempatnya berpijak. Betapapun hebat, besar dan tingginya cita, Bakrie tidak akan pernah melupakan di mana ia berpijak dan harus berpijak selamanya. Sebab pijakan itulah yang mewarisi tradisi, kultur dan semangat usaha. Pijakan itulah yang memberi bentuk Bakrie kini dan Bakrie masa depan. K E M A N FA ATA N a K E M A N FA ATA N Cara pandang, motif dan tindakan Insan Bakrie yang mengutamakan efektivitas dan efisiensi sumber daya untuk meningkatkan kualitas hidup yang lebih baik. b ARTI LOGO BAKRIE a. Tujuh buah titik mencerminkan I NTE G R ITA S NILAI INSTRUMENTAL P R O F E S I O N A LI S M E langit semesta, dengan mengambil bentuk susunan konstelasi bintang utara Polaris (Weluku, bintang bajak), melambangkan cita- cita yang tinggi namun tidak melupakan tempat asalnya. Melaksanakan tugas yang diemban dengan kesungguhan, semangat, kesetiaan, kejujuran, selalu menghormati prinsip- prinsip kebenaran dan mendahulukan kepentingan bangsa dan perusahaan. Memiliki pengetahuan, keterampilan dan wawasan yang mendukung tercapainya hasil kerja maksimum dengan kualitas dan cara terbaik, tertata dan menjunjung tinggi nilai hubungan pribadi dan perusahaan dengan pihak manapun. b. Dua garis tebal lengkung berwarna merah bata (terakota) mencerminkan tanah khas Indonesia yang subur. Bentuk ini seakan-akan terbagi dua oleh bidang putih di tengahnya, menandakan tanah yang telah diolah/dibajak, yang berarti akan semakin subur. Bentuk lengkung mengambil citra permukaan bumi yang bulat. 13
Profil Perusahaan STRUKTUR ORGANISASI PT BAKRIE & BROTHERS TBK [GRI 2-9] PER 31 DESEMBER 2023 R A PAT U M U M P E M E G A N G S A H A M D E WA N KO M I S A R I S KOMITE AUDIT Komisaris Utama ARMANSYAH YAMIN KOMITE NOMINASI & REMUNERASI Komisaris Independen RANIWATI KOMITE TATA KELOLA PERUSAHAAN KOMITE INVESTASI DAN MANAJEMEN RISIKO D I R E K S I Direktur Utama & CEO ANINDYA N. BAKRIE Wakil Direktur Utama & Co-CEO A. ARDIANSYAH BAKRIE CHIEF HUMAN CAPITAL & OFFICE SUPPORT OKDER PENDRIAN DIREKTUR / CHIEF LEGAL OFFICER R.A SRI DHARMAYANTI DIREKTUR / CHIEF INVESTMENT OFFICER KARTINI SALLY DIREKTUR / CHIEF FINANCIAL OFFICER ROY HENDRAJANTO M. SAKTI Corporate Secretary Investment Corporate Finance Corporate Legal Investor Relation Group Accounting CHIEF BUSINESS DEVELOPMENT OFFICER A. AMRI ASWONO PUTRO Banking Relation Treasury Business Control Compliance CHIEF TECHNOLOGY OFFICER DIDIT ARDYANTO CHIEF INDUSTRIALIZATION OFFICER R. ATOK HENDRAYANTO 14
Profil Perusahaan Komite Etik & Kepatuhan Corporate Internal Audit Corporate Risk Management Corporate Communications 15
STRUKTUR GRUP PERUSAHAAN UPDATE PER 31 DESEMBER 2023 LEVOCA ENTERPRISE LTD (32,01%) PT BAKRIE METAL INDUSTRIES (BMI) BNBR (99,99%) BBI (0,01%) PORT FRASER INTERNATIONAL LTD (28,96%) PT VKTR TEKNOLOGI MOBILITAS TBK (VKTR) BNBR (45,55%) BMI (22,05%) FOUNTAIN CITY INVESTMENT LTD (24,70%) PT BAKRIE INDO INFRASTRUCTURE (BIIN) BNBR (99,99%) KOPKAR BIIN (0,01%) PT BAKRIE BUILDING INDUSTRIES (BBI) BNBR (99,99%) PT BIOFUEL INDO SUMATRA (1,57%) PT MODULA SUSTAINABILITY INDONESIA (MSI) BNBR (60,00%) MASYARAKAT (KEPEMILIKAN <5%) (12,76%) PT KREASINDO JAYA UTAMA (KJU) BNBR (99,99%) BIIN (0,01%) NIRWAN DERMAWAN BAKRIE ABURIZAL BAKRIE INDRA USMANSJAH BAKRIE Pemegang Saham Pemegang Saham Pengendali Manufaktur - Kepemilikan Langsung Manufaktur - Kepemilikan Tidak Langsung Infrastruktur - Kepemilikan Langsung Infrastruktur - Kepemilikan Tidak Langsung Perdagangan, Jasa & Investasi - Kepemilikan Langsung Perdagangan, Jasa & Investasi - Kepemilikan Tidak Langsung Perusahaan hijau (berfokus pada ESG) - Kepemilikan Langsung Perusahaan hijau (berfokus pada ESG) - Kepemilikan Tidak Langsung ** Ultimate Beneficial Owner 16
PT BAKRIE PIPE INDUSTRIES (BPI) BMI (99,99%) KOPKAR BPI (0,01%) PT SOUTH EAST ASIA PIPE INDUSTRIES (SEAPI) BPI (99,85%) BNBR (0,15%) PT BAKRIE CONSTRUCTION (BCONS) BMI (98,23%) BNBR (1,77%) PT SULUH ARDHI ENGINEERING (SAE) BMI (70,00%) PT BRAJA MUKTI CAKRA (BMC) BA (50,00%) PT BAKRIE AUTOPARTS (BA) VKTR (99,99%) KOPKAR BA (0,01%) PT BINA USAHA MANDIRI MIZUSAWA (BUMM) BA (99,90%) KOPKAR BA (0,10%) PT VKTR SAKTI INDUSTRIES (VKTS) VKTR (60,00%) PT SARANA EKOMOBILITAS INDONESIA (SEI) VKTR (51,00%) PT GRAHA MULTIMEDIA NUSANTARA (GMN) MKN (99,96%) PT STARBIT TECHNOLOGY NUSANTARA (STN) MKN (75,00%) PT MULTI KONTROL NUSANTARA (MKN) BIIN (99,93%) PT CIPTA WISESA (CTW) MKN (99,00%) PT SYSTEM ENERGI NUSANTARA (SEN) CTW (99,00%) PT BANGUN BANTALA INDONESIA (BANTALA) BBI (99,97%) PT MODULA TIGA DIMENSI (MTD) MSI (80,00%) PT BAKRIE POWER (BP) BIIN (99,99%) PT ENERGAS DAYA PRATAMA (EDP) BIIN (99,50%) BOGI (0,50%) PT BAKRIE GAS (BG) BIIN (99,50%) BOGI (0,50%) PT KUALA TANJUNG POWER (KTP) BP (99,00%) BIIN (1,00%) PT BAKRIE DARMAKARYA ENERGI (BDE) BP (98,00%) BIN (1,00%) PT HELIO SYNAR ENERGI (HSE) BP (99,75%) BIIN (0,25%) PT BAKRIE JAVA ENERGY (BJE) BIIN (99,99%) BMI (0,01%) PT BAKRIE ENERGI TRANSISI (BET) - DH, PT BAKRIE SOLAR ENERGI BP (99,00%) BIIN (1,00%) PT BAKRIE GASINDO UTAMA (BGU) BIIN (99,50%) KOPKAR BIIN (0,50%) PT BAKRIE INFRASTRUKTUR NUSANTARA (BIN) BIIN (99,99%) KOPKAR BIIN (0,01%) PT BAKRIE OIL & GAS INFRASTRUCTURE (BOGI) BIIN (99,99%) KOPKAR BIIN (0,01%) PT BAKRIE TOLL INDONESIA (BTI) BIIN (99,99%) KOPKAR BIIN (0,01%) PT BAKRIE PORT INDONESIA (BPORT) BIIN (99,50%) KOPKAR BIIN (0,50%) PT BAKRIE TELCO INFRASTRUCTURE (BTELCO) BIIN (99,50%) KOPKAR BIIN (0,50%) PT BAKRIE MINA BAHARI (BMB) BIIN (70,00%) BIN (30,00%) 17
DAFTAR ENTITAS ANAK [GRI 2-2] NO. NAMA ENTITAS DOMISILI BIDANG USAHA TAHUN PENDIRIAN/ KEGIATAN USAHA PERSENTASE KEPEMILIKAN 2023 (%) 2022 (%) TOTAL ASET SEBELUM ELIMINASI (DALAM JUTAAN RUPIAH) 2023 2022 KEPEMILIKAN SECARA LANGSUNG 1. PT Bakrie Building Industries (BBI) Jakarta Industri produk dari fiber semen 1974 99,99 99,99 762.591 784.854 2. PT Bakrie Metal Industries (BMI) Bekasi Pabrikasi baja bergelombang dan "multiplate" 1982 99,99 99,99 3.814.942 3.143.489 3. PT Bakrie Harper (BHP) Jakarta Konstruksi baja 1996
70,00
678 4. PT Bakrie Indo Infrastructure (BIIN) Jakarta Pembangunan dan jasa 2008 99,99 99,99 370.408 363.141 5 PT VKTR Teknologi Mobilitas (VTM) (d/h PT Bakrie Steel Industries (BSI)) Jakarta Kendaraan listrik dan usaha lainnya terkait kendaraan listrik 2007 45,55 56,94 1.668.360 1.032.905 6. PT Modula Sustainability Indonesia (MSI) Jakarta Jasa konstruksi 2022 60,00 60,00
KEPEMILIKAN SECARA TIDAK LANGSUNG MELALUI BBI 1. PT Bangun Bantala Indonesia (Bantala) Jakarta Perdagangan umum 2013 99,97 99,97 19,333 62,616 MELALUI BMI 1. PT Bakrie Pipe Industries (BPI) Jakarta Pabrikasi pipa baja 1979 99,99 99,99 3.558.260 2.975.809 2. PT Bakrie Construction (BCons) Jakarta Konstruksi baja 1986 98,23 98,23 375.725 247.983 3. PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR) (d/h PT Bakrie Steel Industries (BSI)) Jakarta Kendaraan listrik dan usaha lainnya terkait kendaraan listrik 2007 22,05 42,86 1.668.360 1.032.905 4. PT Suluh Ardhi Engineering (SAE) Jakarta Konstruksi bangunan sipil 2008 70,00
26.220
MELALUI VKTR 1. PT Bakrie Autoparts (BA) Bekasi Pabrikasi besi cor dan komponen otomotif 1976 99,99 99,99 682.732 713.767 2. PT VKTR Sakti Industries (VSI) Magelang Industri karoseri kendaraan bermotor 2023 60.00
1.006
3. PT Sarana Ekomobilitas Indonesia (SEI) Jakarta Perdagangan besar suku cadang kendaraan bermotor 2023 51.00
1.001
NO. NAMA ENTITAS DOMISILI BIDANG USAHA TAHUN PENDIRIAN/ KEGIATAN USAHA PERSENTASE KEPEMILIKAN 2023 (%) 2022 (%) TOTAL ASET SEBELUM ELIMINASI (DALAM JUTAAN RUPIAH) 2023 2022 MELALUI BIIN 1. PT Bakrie Gas (BG) Jakarta Perdagangan minyak dan gas bumi 2006 99,50 99,50 19.998 19.998 2. PT Bakrie Gasindo Utama (BGU) Jakarta Perdagangan minyak dan gas bumi 2006 99,50 99,50 19.998 19.998 3. PT Bakrie Java Energy (BJE) Jakarta Perdagangan minyak dan gas bumi 2006 99,99 99,99 498 498 4. PT Energas Daya Pratama (EDP) Jakarta Perdagangan minyak dan gas bumi 2006 99,50 99,50 9.998 9.998 5. PT Bakrie Power (BP) Jakarta Pembangkit tenaga Listrik 1994 99,99 99,99 83.887 85.962 6. PT Bangun Infrastruktur Nusantara (BIN) Jakarta Pembangunan dan jasa 2008 99,99 99,99 13.265 17.109 7. PT Bakrie Oil & Gas Infrastructure (BOGI) Jakarta Pembangunan dan jasa 2008 99,99 99,99 1 1 8. PT Bakrie Telco Infrastructure (BTelco) Jakarta Pembangunan dan jasa 2008 99,50 99,50 10.000 10.000 9. PT Bakrie Toll Indonesia (BTI) Jakarta Pembangunan dan jasa 2008 99,99 99,99 4.677 4.677 10. PT Bakrie Port Indonesia (BPort) Jakarta Pembangunan dan jasa 2008 99,50 99,50 10.100 10.100 11. PT Bakrie Mina Bahari (BMB) Jakarta Perdagangan umum 2017 70,00 70,00 10.271 10.270 12. PT Multi Kontrol Nusantara (MKN) Jakarta Jasa informasi teknologi, telekomunikasi, sistem integrasi, multimedia dan jaringan 1984 99,93 99,93 276.323 266,196 MELALUI BPI 1. PT South East Asia Pipe Industries (SEAPI) Jakarta Pabrikasi pipa baja 2001 99,85 99,85 654,002 601.591 MELALUI BA 1 PT Braja Mukti Cakra (BMC) Bekasi Industri suku cadang kendaraan bermotor 1986 50,00 50,00 275.063 284.756 2 PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa (BUMM) Tangerang Industri suku cadang kendaraan bermotor 1986 99,90 99,90 64.295 74.181 19
Profil Perusahaan ACHIEVING SUSTAINABLE IMPROVEMENTLAPORAN TAHUNAN TERINTEGRASI 2023 | PT BAKRIE & BROTHERS TBK 20
NO. NAMA ENTITAS DOMISILI BIDANG USAHA TAHUN PENDIRIAN/ KEGIATAN USAHA PERSENTASE KEPEMILIKAN 2023 (%) 2022 (%) TOTAL ASET SEBELUM ELIMINASI (DALAM JUTAAN RUPIAH) 2023 2022 MELALUI BP 1. PT Bakrie Darmakarya Energi (BDE) Jakarta Pembangkit tenaga Listrik 2011 98,00 98,00 456.577
2. PT Kuala Tanjung Power (KTP) Jakarta Pembangkit tenaga Listrik 2010 99,00 99,00 10.000
3. PT Helio Synar Energi (HSE) Jakarta Pembangkit tenaga Listrik 2021 99,75 99,75 4,060
4. PT Bakrie Energi Transisi (BET) (d/h PT Bakrie Solar Energi (BSE)) Jakarta Pembangkit tenaga Listrik 2023 99,00
MELALUI BIIN 1. PT Bakrie Mina Bahari (BMB) Jakarta Perdagangan umum 2017 30,00 30,00 10.271 10.270 MELALUI MKN 1. PT Graha Multimedia Nusantara (GMN) Jakarta Jasa internet dan TV kabel 2007 99,96 99,96 13.474 12.694 2. PT Cipta Wisesa (CTW) Jakarta Perdagangan umum 2013 99,00 99,00 70.078 62.763 3. PT Starbit Technology Nusantara (STN) Jakarta Informasi teknologi, infrastruktur dan jasa 2007 75,00 75,00 3.294 4.389 MELALUI CTW 1. PT System Energi Nusantara (SEN) Jakarta Perdagangan umum 2008 99,00 99,00 44.721 37.390 MELALUI MSI 1. PT Modula Tiga Dimensi (MTD) Jakarta Jasa konstruksi 2022 80,00 80,00
KEANGGOTAAN ASOSIASI DAN INISIATIF EKSTERNAL [SEOJK C.5][GRI 2-28] Sebagai salah satu entitas perusahaan terkemuka di Indonesia, BNBR juga turut serta dalam beberapa inisiatif di sektor ekonomi, lingkungan, dan sosial. Salah satunya adalah PROPER. Perusahaan juga mengikuti beberapa asosiasi pertambangan dan non-pertambangan, di antaranya adalah Perhimpunan Ahli Pertambangan Indonesia (PERHAPI), Kamar Dagang dan Industri (KADIN), dan Asosiasi Emiten Indonesia (AEI). Perusahaan juga memiliki posisi strategis dalam Asia Pacific Economic Cooperation Business Advisory Counsil (ABAC) dengan Direktur Utama BNBR Anindya Bakrie sebagai Ketua Perwakilan Indonesia. 21
PETA DISTRIBUSI PRODUK DAN JASA [GRI 2-28] MANUFAKTUR INFRASTRUKTUR JASA & INVESTASI Distribusi Listrik Perdagangan, Jasa & Investasi Factory Gas and Pipeline Head Office Toll Road 22
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Profil Perusahaan 23
TENTANG LAPORAN INI 24
Dalam Laporan Terintegrasi ini, BNBR secara transparan mengkomunikasikan strategi dan kebijakan operasionalnya untuk mencapai keberlanjutan setiap tahun, termasuk kinerja ekonomi, sosial, dan lingkungan. Laporan ini mencakup kinerja Perseroan di berbagai aspek seperti operasional, keuangan, tata kelola, lingkungan, dan sosial selama tahun buku 2023, mulai dari 1 Januari hingga 31 Desember 2023. Tidak terdapat perubahan signifikan terkait prinsip, struktur, atau ruang lingkup pelaporan, serta tidak ada pernyataan ulang atas data atau informasi dari laporan-laporan sebelumnya. [SEOJK C.6] [GRI 2-3][GRI 2-4] PERIODE LAPORAN [GRI 2-3] SIKLUS LAPORAN [GRI 2-3] LAPORAN SEBELUMNYA [GRI 2-3] INDEKS OJK DAN GRI [GRI 2-3] Dengan kesadaran penuh dan komitmen penuh terhadap Sustainable Development Goals (SDGs), BNBR menyajikan Laporan Keberlanjutan sebagai bagian yang terintegrasi dalam Laporan Tahunan. 1 Januari - 31 Desember 2023 Tahunan Diterbitkan pada bulan Mei 2023 Di halaman 275 STANDAR PELAPORAN Laporan ini disusun sesuai dengan ketentuan POJK Nomor 51/ POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik sebagai panduan tambahan. Sedangkan untuk kinerja keberlanjutan, Perseroan mengacu pada standar Global Reporting Initiatives (GRI Standard 2021). Untuk memudahkan pembaca, kami menyertakan indeks referensi silang kriteria OJK dan disclosure Standar GRI pada halaman 275. MEMASTIKAN KREDIBILITAS LAPORAN Semua informasi mengenai kinerja dan angka keuangan dalam Laporan ini didasarkan pada Laporan Keuangan yang telah diaudit. Untuk aspek kinerja keberlanjutan, proses assurance belum dilakukan. Meskipun demikian, Perseroan menjamin akurasi dan kredibilitas seluruh data dan informasi yang disajikan dalam Laporan ini melalui proses tinjauan internal yang dilakukan oleh tim Laporan Tahunan dan Keberlanjutan BNBR. [SEOJK G.1] [GRI 2-5] MENENTUKAN MATERIALITAS: TOPIK- TOPIK TERPENTING BAGI PEMANGKU KEPENTINGAN KAMI [GRI 3-1][GRI 3-2] Untuk menyusun Laporan yang relevan, komprehensif, dan rinci, diperlukan pemahaman mendalam terkait topik-topik yang memiliki dampak signifikan pada perkembangan dan kinerja Perseroan serta memengaruhi pemangku kepentingan. Dalam penyusunan Laporan tahun ini, kami melakukan tinjauan atas topik material tahun sebelumnya dengan mempertimbangkan kriteria Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) terkait Keuangan Berkelanjutan, seperti yang diatur dalam POJK Nomor 51/POJK.03/2017 tentang 25
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik, serta Surat Edaran OJK Nomor 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. Dengan merinci topik material berdasarkan kriteria tersebut, BNBR bertujuan menyajikan Laporan yang sesuai dengan isu-isu inti yang erat kaitannya dengan aktivitas Perseroan dan sesuai dengan tuntutan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku. Tinjauan ini juga membantu dalam memastikan bahwa Laporan ini mencakup topik-topik material yang signifikan dan relevan bagi pemangku kepentingan. Berikut ini daftar dan matriks topik material untuk Laporan ini. Tidak ada perubahan signifikan dari daftar topik material tahun ini dibandingkan dengan periode sebelumnya: Matriks Materialitas [GRI 3-3] 4,9 - n a h e l 4,7 - 9 7 3 2 1 a l i n e P p a d a h r e T h u r a g n e P o n a s u t u p e K n a l i b m a g n e P & n a g n i t n e p e K u k g n a m e P 4,5 - 4,3 - 4,1 - 3,9 - 3,7 - 10 8 6 5 4 3,5 - 3,5 3,7 3,9 4,1 4,3 4,5 4,7 4,9 Tingkat Kepentingan dari Dampak Ekonomi, Lingkungan dan Sosial 1. Kesehatan dan Keselamatan Kerja 6. Masyarakat Lokal 2. Kesehatan dan Keamanan Pelanggan 7. Produk dan Jasa 3. Pengelolaan Lingkungan 8. Dampak Ekonomi Tak Langsung 4. Kinerja Ekonomi 9. Praktik Ketenagakerjaan 5. Informasi Mengenai Produk dan Jasa 10. Kepatuhan dan Upaya Anti-Korupsi 26
DAFTAR TOPIK MATERIAL [GRI 3-3] PENDEKATAN MANAJEMEN BNBR [GRI 3-3] ♦ Memberikan pelatihan dan sertifikasi keselamatan kerja. Kesehatan dan Keselamatan Kerja ♦ Menerapkan prosedur keamanan untuk mencegah kecelakaan, juga menerapkan sistem manajemen K3 sesuai dengan ketentuan nasional dan sistem manajemen K3 internasional ISO 45000. ♦ Mengimplementasikan standar keselamatan dan kualitas pada Kesehatan dan Keamanan Pelanggan produk dan layanan yang ditawarkan dan mengimplementasi QA/ QC untuk setiap produk sebelum dikirimkan ke pelanggan. ♦ Mengikuti peraturan dan kebijakan pemerintah terkait pengelolaan limbah dan emisi. Pengelolaan Lingkungan ♦ Mengurangi dampak lingkungan sesuai dengan identifikasi dampak lingkungan dan rencana pengelolaan lingkungan. ♦ Implementasi PROPER dan ISO 14000 juga standar pengelolaan lingkungan lain yang sesuai dengan regulasi dan standar industri. ♦ Meningkatkan efisiensi dalam pengelolaan sumber daya. ♦ Meningkatkan produktivitas untuk meningkatkan pendapatan. Kinerja Ekonomi ♦ Menerapkan enterprise risk management dengan seksama untuk memastikan risiko-risiko yang dapat berdampak pada kinerja ekonomi dapat dimitigasi dengan baik. ♦ Memberikan informasi yang jelas dan akurat Informasi Mengenai Produk dan Jasa mengenai produk dan layanan. ♦ Memberikan label yang sesuai. Masyarakat Lokal ♦ Menjalin hubungan baik dengan masyarakat lokal. ♦ Memberikan kontribusi pada pengembangan masyarakat. Produk dan Jasa ♦ Menjaga kualitas produk dan layanan. ♦ Meningkatkan inovasi produk dan layanan. Dampak Ekonomi Tak Langsung ♦ Memperhitungkan dampak ekonomi yang dihasilkan pada masyarakat. ♦ Meningkatkan kerja sama dengan pihak terkait. Praktik Ketenagakerjaan ♦ Menjaga hak dan kesejahteraan karyawan. ♦ Memberikan kesempatan pengembangan karir. Kepatuhan dan Upaya Anti-Korupsi ♦ Menjaga integritas dan etika dalam praktik bisnis. ♦ Melakukan tindakan pencegahan terhadap tindakan korupsi. PELIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN [SEOJK E.4][GRI 2-29] Pemangku kepentingan adalah kunci untuk pertumbuhan dan keberlanjutan BNBR, dengan komitmen untuk memberikan manfaat berkelanjutan bagi masyarakat. Kami melakukan identifikasi, pemetaan, dan penanganan isu-isu yang relevan, serta melaksanakan program-program sesuai kebutuhan mereka. Keterlibatan pemangku kepentingan dilakukan melalui survei kuantitatif dan kualitatif, berdasarkan prinsip inklusif, material, dan responsif. Dengan demikian, kami memastikan bahwa setiap pemangku kepentingan dapat menyampaikan pandangan mereka secara efektif, transparan, dan tepat waktu dalam pengambilan keputusan. Tabel berikut merupakan upaya kami dalam pendekatan kami dengan pemangku kepentingan. 27
KELOMPOK PEMANGKU KEPENTINGAN BASIS IDENTIFIKASI DAN PENENTUAN PENDEKATAN PELIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN TOPIK YANG DIBAHAS SELAMA PELIBATAN ♦ Mengadakan pertemuan rutin antara Investor Relations dan pemegang saham ♦ Pengelolaan risiko Investor Tanggung jawab, Pengaruh ♦ Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) ♦ Tata Kelola perusahaan ♦ Strategi dan kinerja ♦ Presentasi manajemen perusahaan ♦ Kinerja finansial ♦ Laporan Kinerja triwulan ♦ Situs perusahaan ♦ Produk dan jasa ♦ Survei kepuasan pelanggan internal ♦ Penanganan keluhan Pelanggan Ketergantungan ♦ Survei kepuasan ♦ Fasilitas pelanggan di unit bisnis pelanggan eksternal ♦ Pengembangan kualitas dan ketepatan ♦ · Forum komunikasi karyawan ♦ Pelatihan dan pengembangan Karyawan Ketergantungan ♦ · Pertemuan rutin ♦ Jenjang Karier ♦ · Kegiatan karyawan ♦ Remunerasi dan tunjangan Masyarakat Lokal ♦ Pengaruh, ♦ Tanggung Jawab ♦ Kedekatan Lokasi ♦ Pertemuan rutin dengan masyarakat lokal ♦ Program dan aktivitas pengembangan masyarakat ♦ Pengelolaan kebisingan dan limbah yang mungkin berdampak terhadap area sekitar pabrik ♦ Pengembangan ekonomi ♦ Kesempatan kerja ♦ Kesempatan menjadi pemasok LSM dan Media ♦ Pengaruh ♦ Tanggung Jawab ♦ · Laporan perusahaan ♦ · Laporan kinerja triwulanan ♦ · Siaran pers ♦ · Situs perusahaan ♦ Pengelolaan risiko ♦ Tata kelola perusahaan ♦ Strategi bisnis ♦ Kinerja finansial ♦ Produk dan jasa ♦ Mekanisme proses pengadaan Mitra Kerja/ Pemasok Lokal Ketergantungan ♦ Kontrak pengadaan barang dan jasa ♦ Penilaian mitra kerja secara transparan yang adil dan transparan ♦ Tidak ada pungutan biaya dan konflik kepentingan dalam proses pengadaan ♦ Penandatanganan pakta integritas ♦ Menjalankan sistem manajemen anti-penyuapan ♦ Informasi perkembangan, peluang dan tantangan industri ♦ Kemudahan update perkembangan industri melalui keanggotaan asosiasi industri dan profesional Industri Sejenis Pengaruh ♦ Informasi regulasi terkait industri, Pertemuan secara periodik dengan asosiasi industri, serta asosiasi profesi ♦ Kerja sama dalam peningkatan kapabilitas dan daya saing ♦ Mendukung pengembangan iklim persaingan usaha yang sehat Catatan: Basis identifikasi pemangku kepentingan mengacu pada standar AA1000:2018 Stakeholder Engagement Standard. 28
RUANG LINGKUP, BATASAN PELAPORAN DAN PELAPORAN DATA Pengumpulan data untuk Laporan ini mencakup informasi aktivitas Perseroan selama tahun 2023, baik informasi dan data kuantitatif ataupun kualitatif.. Data dan informasi tersebut mencakup informasi dari kantor pusat serta anak perusahaan yang terkonsolidasi dalam Laporan Keuangan Perseroan. [GRI 2-2] Pengumpulan dan pelaporan data dalam Laporan ini mengikuti standar umum untuk setiap aspeknya, sehingga informasi yang disajikan relevan dan universal. Untuk pelaporan data keuangan, Perseroan mengacu pada Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) Indonesia. Sementara itu, pelaporan data keberlanjutan telah disesuaikan sesuai dengan kriteria dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. 51/POJK.03/2017 mengenai Penerapan Keuangan Berkelanjutan. BNBR juga mengadopsi standar ISO 26000 untuk aktivitas pengembangan sosial kemasyarakatan. INFORMASI LEBIH LANJUT DAN UMPAN BALIK [SEOJK G.2] Perseroan menyadari keterbatasan dalam pembuatan Laporan Keberlanjutan ini. Untuk itu, Perseroan mengapresiasi komentar dan umpan balik para pembaca. Umpan Balik dapat dikirimkan melalui: [GRI 2-3] Investor Relations PT Bakrie & Brothers Tbk Bakrie Tower, Lantai 35-37, Rasuna Epicentrum Jl. H.R Rasuna Said, Jakarta 12940, Indonesia Telepon. : (+62 21) 2991 2222 Faksimili : (+62 21) 2991 2333 Website : Email : ir@bakrie.co.id 29
2 IKHTISAR UTAMA 30
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Ikhtisar Utama 31
IKHTISAR KEUANGAN (Dalam miliar Rupiah, kecuali disebutkan lain) 2023 2022 2021* 2020* 2019 HASIL-HASIL OPERASI Pendapatan Neto 3.759 3.627 2.393 2.455 3.236 Beban Pokok Pendapatan (2.876) (2.910) (1.972) (2.209) (2.557) Laba (Rugi) Bruto 883 716 422 244 678 Total Beban Usaha (535) (484) (401) (525) (541) Laba (Rugi) Usaha 348 232 21 (279) 138 Laba (Rugi) Neto 264 306 87 (931) 863 EBITDA 446 362 176 (40) 380 Laba (Rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali 264 306 87 (930) 863 Total Laba (Rugi) Komprehensif 231 231 151 (785) 786 Jumlah Laba (Rugi) Komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali 231 231 151 (785) 786 LABA PER SAHAM Jumlah Saham Beredar (dalam jutaan) 293.716 22.084 21.161 20.863 20.863 Laba (Rugi) Bersih per Saham (angka penuh dalam Rupiah) 7,15 12,56 3,02 (485,75) 447,16 POSISI KEUANGAN Total Aset 7.102 17.463 15.219 13.980 14.365 Total Aset Lancar 3.944 14.296 11.966 10.601 11.259 Total Aset Tidak Lancar 3.158 3.167 3.252 3.379 3.105 Total Liabilitas 4.441 15.937 13.924 12.534 12.010 Total Liabilitas Jangka Pendek 3.957 15.335 13.329 11.853 11.115 Total Liabilitas Jangka Panjang 484 602 595 671 895 Total Ekuitas 2.661 1.526 1.295 1.446 2.355 Modal Kerja Bersih (13) (1.039) (1.363) (1.261) 144 Arus Kas Operasi (245) 400 50 (19) 348 INFORMASI KEUANGAN LAINNYA Margin EBITDA 11,86% 9,99% 7,35% (1,66%) 11,73% Margin Laba Bersih 7,03% 8,44% 3,63% (37,90%) 26,68% RASIO KEUANGAN Tingkat Pengembalian Aset 3,72% 1,75% 0,57% (6,65%) 6,01% Tingkat Pengembalian Ekuitas 9,94% 20,06% 6,70% (64,40%) 36,66% Rasio Lancar 99,68% 93,22% 89,78% 89,37% 101,30% Hutang Jangka Pendek / Ekuitas 1,49 10,05 10,29 8,20 4,72 Hutang Jangka Panjang / Ekuitas 0,18 0,39 0,46 0,48 0,38 Jumlah Hutang / Ekuitas 1,67 10,44 10,75 8,69 5,10 Total Liabilitas / Total Aset 0,63 0,91 0,91 0,90 0,84 ) angka 2020 dan 2021 disajikan kembali 32
IKHTISAR SAHAM Harga dan volume saham yang diperdagangkan 2022 & 2023 1.200.000 100 Harga Saham Volume 90 1.000.000 80 800.000 70 m a h a S 60 ' 0 0 0 600.000 50 40 400.000 30 200.000 20 10 0 0 JA N FE B M A R A P RIL M EI J U NI J U LY A G S T S E P T O K T N O V D E S JA N FE B M A R A P R M EI J U N J U L A G S T S E P T O K T N O V D E S PASAR REGULAR Harga Saham (Rupiah) Q1 Q2 2022 Q3 Q4 Q1 Q2 2023 Q3 Q4 TERTINGGI 50 58 84 98 85 73 56 54 TERENDAH 50 50 50 50 50 52 50 50 PENUTUPAN 50 50 51 78 56 54 51 50 JUMLAH SAHAM YANG DIPER- DAGANGKAN 5.157.700 2.465.124.200 12.240.568.100 18.565.991.300 4.781.220.000 3.949.968.700 2.598.682.700 531.704.900 JUMLAH SAHAM BEREDAR 21.160.865.261 21.160.865.261 21.160.865.261 22.084.484.209 22.084.484.209 22.084.484.209 22.084.484.209 160.057.457.509 Kapitalisasi Pasar (Rp juta) TERTINGGI 1.058.043 1.227.330 1.777.513 2.164.279 1.877.181 1.612.167 1.236.731 8.643.103 TERENDAH 1.058.043 1.058.043 1.058.043 1.104.224 1.104.224 1.148.393 1.104.224 8.002.873 PENUTUPAN 1.058.043 1.058.043 1.079.204 1.722.590 1.236.731 1.192.562 1.126.309 8.002.873 Di Triwulan 4 tahun 2023, PT Bakrie & Brothers Tbk melakukan aksi penerbitan saham baru PMTHMETD melalui konversi Obligasi Wajib Konversi menjadi saham Perseroan sebanyak 137.972.973.300 lembar saham. Aksi korporasi ini menyebabkan fluktuasi total saham beredar naik menjadi 160.057.457.509 lembar saham. 33 m a h a S / R D I
IKHTISAR KINERJA KEBERLANJUTAN BNBR 2023 ASPEK EKONOMI [SEOJK B.1] RP3,76 TRILIUN Pendapatan bersih tahun 2023, naik 3,64% dari tahun sebelumnya RP231 MILIAR Laba usaha RP264 MILIAR Keuntungan bersih RP2,66 TRILIUN Total ekuitas >70% PEMASOK adalah pemasok dalam negeri (domestik) 34
ASPEK LINGKUNGAN [SEOJK B.2] 0 (NIHIL) Insiden lingkungan signifikan selama tahun 2023 0,073 GJ PER JUTA RUPIAH PENDAPATAN Intensitas energi 290 TON CO 2EQ PER TAHUN Reduksi emisi Gas Rumah Kaca dari investasi BNBR di Pembangkit Listrik Tenaga Surya (PLTS) Hybrid di Jakarta Barat. 0,036 M3 PER JUTA PENDAPATAN Konsumsi air yang cukup stabil selama tiga tahun terakhir 494.032 TON Limbah padat yang didaur ulang sepanjang tahun 2023 1.000 Total penanaman mangrove dilakukan tahun 2023 sebagai bagian dari program konservasi alam ASPEK SOSIAL [SEOJK B.3] RP313,10 MILIAR Total remunerasi bagi karyawan pada tahun 2023 1.241 KARYAWAN Tergabung dalam serikat pekerja RP1,95 MILIAR Total realisasi penyaluran Dana Corporate Social Responsibility NIHIL INSIDEN Terkait pelanggaran HAM di tempat kerja ZERO RECALL Untuk seluruh produk yang dipasarkan kepada pelanggan dan seluruhnya telah melalui proses Quality Control dan Quality Assurance. ST OR E 35
KOMPOSISI KEPEMILIKAN SAHAM berdasarkan DPS BNBR Per 31 Desember 2023 KOMPOSISI KEPEMILIKAN SAHAM DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI PEMEGANG SAHAM JABATAN JUMLAH SAHAM PERSENTASE KEPEMILIK AN DEWAN KOMISARIS Armansyah Yamin Komisaris Utama 4.016.799 0,00% Raniwati Komisaris Independen 0 0,00% SUB TOTAL 4.016.799 0,00% DIREKSI Anindya N. Bakrie Direktur Utama 0 0,00% A.Ardiansyah Bakrie Wakil Direktur Utama 0 0,00% Hendrajanto Marta Sakti Direktur 0 0,00% R.A. Sri Dharmayanti Direktur 13.223.000 0,01% Kartini Sally Direktur 0 0,00% TOTAL KEPEMILIK AN SAHAM DIREKSI 13.223.000 0,01% TOTAL 17.239.799 0,01% PEMEGANG SAHAM YANG MEMILIKI 5% ATAU LEBIH PEMEGANG SAHAM JUMLAH SAHAM PERSENTASE KEPEMILIK AN PORT FRASER INTERNATIONAL LTD 46.352.744.597 28,96% FOUNTAIN CITY INVESTMENT LTD 39.532.410.300 24,70% LEVOCA ENTERPRISE LTD 51.231.980.870 32,01% SUB TOTAL 137.117.135.767 85,67% MASYARAK AT (KEPEMILIK AN <5%) 22.940.321.742 14,33% TOTAL (SAHAM YANG DISETOR) 160.057.457.509 100,00% PEMEGANG SAHAM YANG MEMILIKI 1% ATAU LEBIH PEMEGANG SAHAM JUMLAH SAHAM PERSENTASE KEPEMILIK AN FOUNTAIN CITY INVESTMENT LTD 39.532.410.300 24,70% PRIMA ELOK MAKMUR, PT 2.075.572.160 1,30% PORT FRASER INTERNATIONAL LTD 46.352.744.597 28,96% PT.BIOFUEL INDO SUMATRA 2.515.271.800 1,57% LEVOCA ENTERPRISE LTD 51.231.980.870 32,01% SUB TOTAL 141.707.979.727 88,54% MASYARAK AT L AINNYA (KEPEMILIK AN <1%) 18.349.477.782 11,46% TOTAL (SAHAM YANG DISETOR) 160.057.457.509 100,00% PEMEGANG SAHAM BERDASARKAN KLASIFIKASI STATUS TOTAL INVESTOR JUMLAH SAHAM PERSENTASE KEPEMILIK AN Institusi Asing 278 140.428.297.998 87,74% Institusi Lokal 326 12.667.688.992 7,91% Individu Asing 155 4 3.422.738 0,03% Individu Lokal 29.434 6.918.047.781 4,32% TOTAL 30.193 160.057.457.509 100,00% 36
KRONOLOGI PENCATATAN SAHAM Perseroan mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Indonesia (d/h Bursa Efek Jakarta) dengan kode saham BNBR. TIPE PENCATATAN TANGGAL PERUBAHAN JUMLAH SAHAM TOTAL LEMBAR SAHAM RASIO NOMINAL (RP) Penawaran Umum Perdana 28-Agu-89 2.850.000 2.850.000
Company Listing 9
Mar
90 16.150.000 19.000.000
Private Placement I 27
Nov
91 978.969 19.978.969
Private Placement II 10
Jan
92 1.031 19.980.000
HMETD I 4
Jun
93 1.080.000 21.060.000
Saham Bonus I 22-Jun-94 31.590.000 52.650.000 2:3 1.000 HMETD II 14-Jul-94 189.540.000 242.190.000
Pemecahan Saham 7-Agu-95 242.190.000 484.380.000 1:2 500 Saham Bonus II 17-Jan-97 1.453.140.000 1.937.520.000 1:3 500 Penambahan Modal Non HMETD 31-Okt-01 36.812.880.000 38.750.400.000
Penggabungan Saham I 17-Mar-05 (31.000.320.000) 7.750.080.000 5:1 Seri A : 2.500 Seri B : 350 HMETD III 6-Mei-05 19.220.198.400 26.970.278.400
Penggabungan Saham II 6-Mar-08 (13.485.139.200) 13.485.139.200 2:1 HMETD IV & Waran Seri I 24-Mar-08 84.956.376.960 98.441.516.160
Saham Ditempatkan & Disetor Penuh*) 31-Des-11 (4.719.798.632) 93.721.717.528
Penambahan Modal Non HMETD I**) 15-Des-16 3.300.000.000 97.021.717.528
Seri D : 50 Penambahan Modal Non HMETD II**) 31-Mar-17 16.458.094.820 113.479.812.348
Seri D : 50 Penambahan Modal Non HMETD III**) 12-Sep-17 55.751.960 113.535.564.308
Seri D : 50 Penambahan Modal Non HMETD IV**) 3-Apr-18 7.624.865.069 121.160.429.377
Seri D : 50 Penambahan Modal Non HMETD V**) 21-Mei-18 623 121.160.430.000
Seri C : 72 Seri D : 551 Penggabungan Saham III 31-Mei-18 (109.044.387.000) 12.116.043.000 10:1 A: 28.500 B: 3.990 C: 1.140 D: 500 Penambahan Modal Non HMETD VI**) 12-Des-18 8.655.934.000 20.771.977.000
Seri E : 64 Penambahan Modal Non HMETD VII**) 27-Feb-19 91.076.480 20.863.053.480
Seri D : 500 Penambahan Modal Non HMETD VIII**) 29-Mar-21 297.811.781 21.160.865.261
Seri D : 500 Penambahan Modal Non HMETD IX**) 22- Des-22 923.618.948 22.084.484.209
Seri D : 500 Penambahan Modal Non HMETD X**) 29-Nov-23 99.527.840.300 121.612.324.509
Seri E : 64 Penambahan Modal Non HMETD XI**) 8-Des-23 38.445.133.000 160.057.457.509
Seri E : 64 Catatan: HMETD: Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu OWK: Obligasi Wajib Konversi *) Dari total Waran Seri I yang diterbitkan sebanyak 4.719.798.720, jumlah waran yang dikonversi menjadi saham sampai dengan berakhirnya periode pelaksanaan waran tanggal 1 April 2011 adalah sebanyak 88 lembar. **) Merupakan konversi dari beberapa OWK. 37
PENGHARGAAN & SERTIFIKASI 2023 PENGHARGAAN B A K R I E AU TO PA R T S Piagam Penghargaan Perusahaan Pendukung ZIS Karyawan Tahun 2022 J A N U A R I 2 0 2 3 Pada Januari 2023, Bakrie Amanah memberikan penghargaan kepada PT Bakrie Autoparts sebagai Perusahaan Pendukung ZIS Karyawan tahun 2022. B A K R I E AU TO PA R T S Piagam Penghargaan atas Kontribusi dalam Penerimaan Negara Tahun 2022 M A R E T 2 0 2 3 Pada 9 Maret 2023, Kantor Pelayanan Pajak Madya Kota Bekasi memberikan penghargaan kepada PT Bakrie Autoparts atas kontribusinya dalam Penerimaan Negara Tahun 2022. B A K R I E AU TO PA R T S Penghargaan Kualitas 2022 M A R E T 2 0 2 3 Pada 17 Maret 2023, PT Hino Motors Manufacturing Indonesia (HMMI) memberikan penghargaan kepada PT Bakrie Autoparts atas kinerja dan dukungan yang luar biasa kepada PT HMMI. B A K R I E AU TO PA R T S Penghargaan Kualitas Ekspor 2022 M A R E T 2 0 2 3 Pada 17 Maret 2023, PT Hino Motors Manufacturing Indonesia (HMMI) memberikan penghargaan kepada PT Bakrie Autoparts atas kinerja dan dukungan yang luar biasa kepada PT HMMI. B A K R I E AU TO PA R T S Penghargaan Kaizen Cost 2022 M A R E T 2 0 2 3 Pada 17 Maret 2023, PT Hino Motors Manufacturing Indonesia (HMMI) memberikan penghargaan kepada PT Bakrie Autoparts atas kinerja dan dukungan yang luar biasa kepada PT HMMI. B A K R I E AU TO PA R T S Penghargaan atas Apresiasi dalam Partisipasi dan Dukungan Proses Produksi 2022 A G U S T U S 2 0 2 3 Pada 9 Agustus 2023, PT Inti Garuda Perdana (IGP) memberikan penghargaan kepada PT Bakrie Autoparts atas apresiasi dalam partisipasi dan dukungan proses produksi PT IGP tahun 2022. 38
B A K R I E AU TO PA R T S Penghargaan atas Program CSR IGA (Income Generating Activity) A G U S T U S 2 0 2 3 Pada 12 Agustus 2023, PT Isuzu Astra Motor Indonesia memberikan penghargaan kepada PT Bakrie Autoparts atas kontribusi dalam program CSR IGA (Income Generating Activity), dalam bentuk pembelian kain majun hasil produksi komunitas binaan Isuzu. B A K R I E M E TA L I N D U S T R I E S Penghargaan Pemerintah atas Pencapaian Kinerja Pengelolaan Lingkungan (PROPER) PT Bakrie Metal Industries memperoleh Penghargaan Pencapaian Kinerja Pengelolaan Lingkungan dengan Kategori BIRU dari Kementerian Lingkungan Hidup Dan Kehutanan pada tahun 2023. P T B A K R I E M E TA L I N D U S T R I E S PROPER 2022-2023 (Penilaian Peringkat Kinerja Perusahaan Dalam Pengelolaan Lingkungan Hidup) PT Bakrie Metal Industries berhasil meraih PROPER peringkat Biru dari Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan pada tahun 2023. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S Penghargaan sebagai Penyedia Terbaik Kategori Tiang Baja J A N U A R I 2 0 24 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SNI Awards 2023 N O V E M B E R 2 0 2 3 PT Bakrie Pipe Industries berhasil meraih SNI Award peringkat perunggu untuk kategori organisasi besar barang sektor logam mesin, alat transportasi dan elektronika tahun 2023. Penghargaan diraih pada tanggal 16 November 2023. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S PROPER 2022-2023 (Penilaian Peringkat Kinerja Perusahaan Dalam Pengelolaan Lingkungan Hidup) PT Bakrie Pipe Industries berhasil meraih PROPER peringkat Biru dari Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan pada tahun 2023. Pada tanggal 9 Januari 2024 PT Bakrie Pipe Industries berhasil meraih penghargaan dari PT PLN (Persero) atas upaya, hasil dan komitmen dalam penyediaan MDU tahun 2023 terbaik kategori tiang baja. Penghargaan ini di dapat setelah BPI berhasil mensuplai tiang baja kepada PLN selama 7 tahun dengan kualitas dan pengiriman tepat waktu sesuai dengan yang telah di tetapkan. 39
B I N A U S A H A M A N D I R I M I Z U S AWA Piagam Penghargaan Perusahaan Pendukung ZIS Karyawan Tahun 2022 J A N U A R I 2 0 2 3 B I N A U S A H A M A N D I R I M I Z U S AWA Penghargaan atas HOP Supplier 2022 M A R E T 2 0 2 3 B I N A U S A H A M A N D I R I M I Z U S AWA Penghargaan atas Pencapaian Pemasok Terbaik M E I 2 0 2 3 Pada Januari 2023, Bakrie Amanah memberikan penghargaan kepada PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa sebagai Perusahaan Pendukung ZIS (Zakat Infaq Sodaqoh) Karyawan tahun 2022. Pada tanggal 21 Maret 2023 PT Hino Motors Manufacturing Indonesia (HMMI) memberikan penghargaan kepada PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa sebagai HOP Supplier selama tahun 2022 atas kinerja Quality dan Delivery yang baik. Pada tanggal 30 Mei 2023 PT Panasonic Manufacturing Indonesia memberikan pengakuan kepada PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa sebagai pemasok terbaik selama tahun 2022. B I N A U S A H A M A N D I R I M I Z U S AWA Penghargaan atas Kontribusi Improvement Activity (KAIZEN) 2022 B R A JA M U K T I C A K R A Penghargaan atas Kualitas Eksport dan Kinerja Luar Biasa dari Hino Motors Indonesia M A R E T 2 0 2 3 B R A JA M U K T I C A K R A Penghargaan atas Pencapaian Produk yang Dihasilkan dan Kinerja Luar Biasa dari Hino Motors Indonesia M A R E T 2 0 2 3 PT Yanmar Diesel Indonesia (YADIN) memberikan penghargaan kepada PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa sebagai bentuk apresiasi kontribusi improvement activity (Kaizen) pada proses produksi di YADIN untuk tahun 2022. Pada tanggal 17 Maret 2023 PT Hino Motors Manufacturing Indonesia memberikan penghargaan kepada PT Braja Mukti Cakra atas Kualitas Ekspor dan Kinerja yang Luar Biasa selama tahun 2022. Pada tanggal 17 Maret 2023 PT Hino Motors Manufacturing Indonesia memberikan pengakuan kepada PT Braja Mukti Cakra atas Kualitas Produk yang Dihasilkan dan Kinerja yang Luar Biasa selama tahun 2022. 40
B R A JA M U K T I C A K R A Penghargaan atas Pencapaian Pengiriman Tepat Waktu dari Hino Motors Indonesia M A R E T 2 0 2 3 B R A JA M U K T I C A K R A Penghargaan atas Apresiasi dalam Partisipasi dan Dukungan Proses Produksi 2022 A G U S T U S 2 0 2 3 B R A JA M U K T I C A K R A Penghargaan atas Program CSR IGA (Income Generating Activity) A G U S T U S 2 0 2 3 Pada tanggal 17 Maret 2023 PT Hino Motors Manufacturing Indonesia memberikan pengakuan kepada PT Braja Mukti Cakra atas Pengiriman Tepat Waktu dan Kinerja Luar Biasa selama tahun 2022. Pada 9 Agustus 2023, PT Inti Garuda Perdana (IGP) memberikan penghargaan kepada PT Braja Mukti Cakra atas apresiasi dalam partisipasi dan dukungan proses produksi PT IGP tahun 2022. Pada 12 Agustus 2023, PT Isuzu Astra Motor Indonesia memberikan penghargaan kepada PT Braja Mukti Cakra atas kontribusi dalam program CSR IGA (income Generating Activity), dalam bentuk pembelian kain majun hasil produksi komunitas binaan Isuzu. B R A JA M U K T I C A K R A Penghargaan atas Pengembangan Energi Baru Terbarukan S E P T E M B E R 2 0 2 3 B R A JA M U K T I C A K R A Penghargaan atas Komitmen dalam Pemanfaatan Energi Ramah Lingkungan S E P T E M B E R 2 0 2 3 B R A JA M U K T I C A K R A Penghargaan atas Kerja sama Pelaksanaan Praktek Lapangan Terpadu (PLT) O K TO B E R 2 0 2 3 Pada tanggal 25 September 2023 Dinas Energi dan Sumber Daya Mineral (ESDM) Provinsi Jawa Barat memberikan penghargaan kepada PT Braja Mukti Cakra atas Badan Usaha yang mendukung pengembangan Energi Baru Terbarukan di Jawa Barat melalui Pembangunan PLTS Atap. Pada tanggal 21 September 2023 Sekretariat Daerah Kota Bekasi memberikan penghargaan kepada PT Braja Mukti Cakra atas Komitmen dalam Pemanfaatan energi ramah lingkungan menggunakan Pembangkit Listrik Tenaga Surya (PLTS), untuk mengurangi beban emisi karbon dan pencemaran udara. Pada bulan Oktober 2023 Politeknik Kesehatan Kemenkes Jakarta II memberikan penghargaan kepada PT Braja Mukti Cakra atas kerja sama dalam Pelaksanaa Kegiatan Praktek Lapangan Terpadu (PLT). 41
B R A JA M U K T I C A K R A PROPER 2022-2023 (Penilaian Peringkat Kinerja Perusahaan Dalam Pengelolaan Lingkungan Hidup) V K T R T E K N O LO G I M O B I L I TA S IDX Channel Anugrah Inovasi Indonesia Tahun 2023 S E P T E M B E R 2 0 2 3 PT Braja Mukti Cakra berhasil meraih PROPER peringkat Biru dari Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan. Pada tanggal 20 September 2023 IDX Channel memberikan penghargaan kepada PT VKTR Teknologi Mobilitas sebagai Nominasi Inovasi Bus EV CKD Pertama di Indonesia kategori Produk dan Model Bisnis. SERTIFIKASI B A K R I E AU TO PA R T S ISO 9001:2015 J U N I 2 0 2 1 - J U N I 2 0 24 B A K R I E AU TO PA R T S ISO 14001:2015 J U N I 2 0 2 1 - J U L I 2 0 24 B A K R I E AU TO PA R T S IATF 16949:2016 J U L I 2 0 2 1 - J U L I 2 0 24 Sertifikasi Quality Management System ISO 9001:2015 (TÜV SÜD) untuk manufaktur Casted dan Machined Parts untuk Brake Drum, Fly Wheel, Disc Brake, Hub, Parking Brake Drum, dan Bracket Generator telah diperoleh oleh PT Bakrie Autoparts sejak 6 Juni 2021 yang berlaku hingga 5 Juni 2024. Sertifikasi Environmental Management System ISO 14001:2015 (TÜV SÜD PSB) untuk manufaktur Casted Metal dan Machined Parts untuk industri otomotif telah diperoleh oleh PT Bakrie Autoparts sejak 25 Juni 2021 dan berlaku hingga 8 Juli 2024. Sertifikasi Quality Management System IATF 16949:2016 (TÜV SÜD PSB) untuk manufaktur Casted dan Machined Parts untuk Brake Drum, Fly Wheel, Disc Brake, Hub, Parking Brake Drum, dan Bracket Generator (tanpa Desain Produk sesuai Bab 7.3) telah diperoleh oleh PT Bakrie Autoparts pada 6 Juli 2021 dan berlaku hingga 5 Juli 2024. 42
B A K R I E AU TO PA R T S Sertifikat Bengkel Kendaraan Bermotor Listrik Berbasis Baterai D E S E M B E R 2 0 2 2 - D E S E M B E R 2 0 2 7 Sertifikat bengkel kendaraan bermotor listrik berbasis baterai (Bus dan Truk Listrik) diberikan oleh PT Sucofindo kepada PT Bakrie Autoparts (VKTR EV Workshop) atas keberhasilan dalam pemenuhan unsur penilaian klasifikasi bengkel yang meliputi: Sistem Manajemen Mutu, Fasilitas dan Peralatan, Mekanik, serta Manajemen Informasi dan sertifikat ini diperoleh pada 21 Desember 2022 dan berlaku sampai 21 Desember 2027. B A K R I E C O N S T R U C T I O N ISO 9001:2015 M A R E T 2 0 2 0 - M A R E T 2 0 2 3 Sertifikasi Quality Management System ISO 9001:2015 (Bureau Veritas Certification) untuk pelayanan fabrikasi dan konstruksi bagi fasilitas MIGAS onshore/ offshore dan pertambangan diperoleh oleh PT Bakrie Construction sejak 30 Mei 2008 dan telah dilakukan resertifikasi yang berlaku mulai 13 Maret 2020 hingga 29 Maret 2023. B A K R I E C O N S T R U C T I O N ISO 14001:2015 M E I 2 0 2 0 - J A N U A R I 2 0 2 3 Sertifikasi Environmental Management System; ISO 14001:2015 (Bureau Veritas Certification) untuk pelayanan fabrikasi dan konstruksi bagi fasilitas MIGAS onshore/offshore, dan pertambangan diperoleh oleh PT Bakrie Construction sejak 6 Januari 2011 dan telah dilakukan resertifikasi yang berlaku mulai 4 Mei 2020 hingga 5 Januari 2023. B A K R I E C O N S T R U C T I O N ASME - Power Boilers F E B R U A R I 2 0 2 1 - F E B R U A R I 2 0 24 Sertifikat Otoritas untuk pemakaian cap ASME secara resmi (The American Society Mechanical Engineers) untuk pembuatan dan perakitan power boiler di lapangan diperoleh PT Bakrie Construction pada 12 Februari 2021 yang berlaku hingga 12 Februari 2024. B A K R I E C O N S T R U C T I O N ASME - Pressure Vessel F E B R U A R I 2 0 2 1 - F E B R U A R I 2 0 24 Sertifikat Otoritas untuk pemakaian cap ASME secara resmi (The American Society Mechanical Engineers) untuk pembuatan pressure vessel di lapangan diperoleh PT Bakrie Construction pada 12 Februari 2021 yang berlaku hingga 12 Februari 2024. B A K R I E C O N S T R U C T I O N ASME - Pressure Vessel Kelas 1 & 2 F E B R U A R I 2 0 2 1 - F E B R U A R I 2 0 24 Sertifikat Otoritas untuk pemakaian cap ASME secara resmi (The American Society Mechanical Engineers) untuk pembuatan pressure vessel kelas 1 & 2 di lapangan diperoleh PT Bakrie Construction pada 12 Februari 2021 yang berlaku hingga 12 Februari 2024. 43
B A K R I E C O N S T R U C T I O N ISO 45001:2018 M A R E T 2 0 2 1 - J A N U A R I 2 0 2 3 B A K R I E C O N S T R U C T I O N ISO 14001:2015 O K TO B E R 2 0 2 2 - O K TO B E R 2 0 2 5 B A K R I E C O N S T R U C T I O N ISO 9001:2015 O K TO B E R 2 0 2 2 - O K TO B E R 2 0 2 5 Sertifikasi Management System; ISO 45001:2018 (Bureau Veritas Certification) untuk pelayanan fabrikasi dan konstruksi bagi fasilitas MIGAS onshore/offshore, dan pertambangan diperoleh oleh PT Bakrie Construction yang berlaku mulai 7 Maret 2021 hingga 5 Januari 2023. Sertifikasi Management System; ISO 14001:2015 untuk pelayanan fabrikasi, pengadaan dan konstruksi bagi fasilitas dan infrastruktur minyak dan gas, energi dan pertambangan diperoleh oleh PT Bakrie Construction yang berlaku mulai 31 Oktober 2022 hingga 30 Oktober 2025. Sertifikasi Management System; ISO 9001:2015 untuk pelayanan fabrikasi, pengadaan dan konstruksi bagi fasilitas dan infrastruktur minyak dan gas, energi dan pertambangan diperoleh oleh PT Bakrie Construction yang berlaku mulai 31 Oktober 2022 hingga 30 Oktober 2025. B A K R I E C O N S T R U C T I O N ISO 45001:2018 O K TO B E R 2 0 2 2 - O K TO B E R 2 0 2 5 Sertifikasi Management System; ISO 45001:2018 untuk pelayanan fabrikasi, pengadaan dan konstruksi bagi fasilitas dan infrastruktur minyak dan gas, energi dan pertambangan diperoleh oleh PT Bakrie Construction yang berlaku mulai 31 Oktober 2022 hingga 30 Oktober 2025. B A K R I E M E TA L I N D U S T R I E S ISO 14001:2015 J A N U A R I 2 0 2 0 - J A N U A R I 2 0 2 3 Sertifikasi Environment Management System ISO 14001:2015 (AJA Europe) dengan lingkup desain, pengembangan dan pembuatan struktur, jembatan baja dan baja bergelombang diperoleh oleh PT Bakrie Metal Industries pada tahun 2020 dan berlaku hingga 28 Januari 2023. B A K R I E M E TA L I N D U S T R I E S ISO 9001:2015 J A N U A R I 2 0 2 0 - J A N U A R I 2 0 2 3 Sertifikasi Quality Management System ISO 9001:2015 (AJA Europe) dengan lingkup desain, pengembangan dan pembuatan struktur, jembatan baja dan baja bergelombang diperoleh oleh PT Bakrie Metal Industries pada tahun 2020 dan berlaku hingga 28 Januari 2023. 44
B A K R I E M E TA L I N D U S T R I E S ISO 45001:2018 A P R I L 2 0 2 0 - A P R I L 2 0 2 3 Sertifikasi Health and Safety Management System ISO 45001:2018 (AJA Europe) dengan lingkup desain, pengembangan dan pembuatan struktur, jembatan baja dan baja bergelombang diperoleh oleh PT Bakrie Metal Industries pada 17 April 2020 dan berlaku hingga 16 April 2023 B A K R I E M E TA L I N D U S T R I E S Certificate of Conformity SNI 07-0950-1989 J U L I 2 0 2 0 - J U L I 2 0 24 Sertifikasi kesesuaian (TUV Nord Indonesia) untuk produk Zinc Coated Steel Pipes and Corrugated Plates type Nestable Flange, Multi Plate and Flex Beam Guard Rail diperoleh oleh PT Bakrie Metal Industries pada 28 Juli 2020 dan berlaku hingga 27 Juli 2024. B A K R I E M E TA L I N D U S T R I E S ISO 9001:2015 O K TO B E R 2 0 2 2 - O K TO B E R 2 0 2 5 Serifikasi Management System; ISO 9001:2015 untuk desain, pengembangan dan pembuatan struktur baja, jembatan dan lembaran baja bergelombang, diperoleh oleh PT Bakrie Metal Industries yang berlaku mulai 13 Oktober 2022 hingga 12 Oktober 2025. B A K R I E M E TA L I N D U S T R I E S ISO 14001:2015 O K TO B E R 2 0 2 2 - O K TO B E R 2 0 2 5 B A K R I E M E TA L I N D U S T R I E S ISO 45001:2018 O K TO B E R 2 0 2 2 - O K TO B E R 2 0 2 5 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S CIQS 2000:2018 M A R E T 2 0 2 0 - M A R E T 2 0 2 3 Serifikasi Management System; ISO 14001:2015 untuk desain, pengembangan dan pembuatan struktur baja, jembatan dan lembaran baja bergelombang, diperoleh oleh PT Bakrie Metal Industries yang berlaku mulai 13 Oktober 2022 hingga 12 Oktober 2025. Serifikasi Management System; ISO 45001:2018 untuk desain, pengembangan dan pembuatan struktur baja, jembatan dan lembaran baja bergelombang, diperoleh oleh PT Bakrie Metal Industries yang berlaku mulai 13 Oktober 2022 hingga 12 Oktober 2025. Sertifikasi CIQS 2000:2018 (Telkom Indonesia) untuk Pabrikan Jaringan Telekomunikasi telah diperoleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 19 Maret 2020. Sertifikat berlaku sampai 19 Maret 2023. 45
B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S Quality Assurance Test - Tiang Telepon Besi Dengan Sambungan A P R I L 2 0 2 0 - A P R I L 2 0 2 3 Quality Assurance Test (Telkom Indonesia) untuk Tiang Telepon Besi Dengan Sambungan untuk kapasitas 6 Meter telah diperoleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 7 April 2020. Sertifikat berlaku sampai 7 April 2023. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SNI ISO 9001:2015 (HSAW) D E S E M B E R 2 0 2 0 - D E S E M B E R 2 0 2 3 Sertifikasi Quality Management System SNI ISO 9001:2015 (Kementerian Perindustrian Republik Indonesia) untuk industry manufaktur pipa baja (HSAW) diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries sejak 11 Desember 2020 hingga 10 Desember 2023. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SNI 0039:2013 HSAW D E S E M B E R 2 0 2 0 - D E S E M B E R 2 0 24 Sertifikat Produk Penggunaan Tanda SNI (Kementerian Perindustrian Republik Indonesia) untuk kategori SNI 0039:2013 ; Pipa Baja (HSAW) Saluran Air Dengan atau Tanpa Lapisan Seng diperoleh PT Bakrie Pipe Industries pada 11 Desember 2020 dan berlaku sampai 10 Desember 2024. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SNI 0068:2013 HSAW D E S E M B E R 2 0 2 0 - D E S E M B E R 2 0 24 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SNI 8052:2014 (HSAW) D E S E M B E R 2 0 2 0 - D E S E M B E R 2 0 24 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SNI 0039:2013 ERW A P R I L 2 0 2 1 - A P R I L 2 0 2 5 Sertifikat Produk Penggunaan Tanda SNI (Kementerian Perindustrian Republik Indonesia) untuk kategori SNI 0068:2013; Pipa Baja (HSAW) untuk Konstruksi Umum diperoleh PT Bakrie Pipe Industries pada 11 Desember 2020 dan berlaku sampai 10 Desember 2024. Sertifikat Produk Penggunaan Tanda SNI (Kementerian Perindustrian Republik Indonesia) untuk kategori SNI 8052:2014 ; Pipa Baja (HSAW) untuk Pancang diperoleh PT Bakrie Pipe Industries pada 11 Desember 2020 dan berlaku sampai 10 Desember 2024. Sertifikat Produk Penggunaan Tanda SNI (Kementerian Perindustrian Republik Indonesia) untuk kategori SNI 0039:2013; Pipa Baja (ERW) Saluran Air Dengan atau Tanpa Lapisan Seng diperoleh PT Bakrie Pipe Industries pada 13 April 2021 dan berlaku sampai 12 April 2025. 46
B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S Sertifikat Penghargaan - Sistem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja A P R I L 2 0 2 1 - A P R I L 2 0 24 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SNI 0068:2013 ERW A P R I L 2 0 2 1 - A P R I L 2 0 2 5 Sertifikat Produk Penggunaan Tanda SNI (Kementerian Perindustrian Republik Indonesia) untuk kategori SNI 0068:2013 ; Pipa Baja (ERW) untuk Konstruksi Umum diperoleh PT Bakrie Pipe Industries pada 13 April 2021 dan berlaku sampai 12 April 2025. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SNI 8052:2014 (ERW) A P R I L 2 0 2 1 - A P R I L 2 0 2 5 Sertifikat Produk Penggunaan Tanda SNI (Kementerian Perindustrian Republik Indonesia) untuk kategori SNI 8052:2014 ; Pipa Baja (ERW) untuk Pancang diperoleh PT Bakrie Pipe Industries 13 April 2021 dan berlaku sampai 12 April 2025. Sertifikat Penghargaan untuk Sistem Manajemen dan Kesehatan Kerja secara resmi telah diberikan oleh Menteri Ketenagakerjaan Republik Indonesia, Ida Fauziah. Sertifikat berdasarkan Surat Keputusan Menteri Ketenagakerjaan Republik Indonesia No. 37 Tahun 2021 untuk menyatakan bahwa PT Bakrie Pipe Industries telah menerapkan Sistem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja dengan hasi pencapaian 94.57% untuk kategori tingkat lanjutan. Sertifikat diraih pada 22 April 2021 dan berlaku sampai 22 April 2024. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTR, 8 m/200 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTR, 9 m/100 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTR, 9 m/200 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu , (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTR, 8m/200 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu , (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTR, 9m/100 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu , (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTR, 9m/200 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. 47
B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTR, 9 m/350 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTR, 11 m/100 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTR, 11 m/200 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu, (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTR 9m/350 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu, (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTR 11m/100 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu, (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTR 11m/200 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTR, 11 m/350 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTR, 12 m/200 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTM, 12 m/350 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu, (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTR 11m/350 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu, (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTR 12m/200 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu, (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTM 12m/350 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. 48
B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTM, 13 m/200 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTM, 13 m/350 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S SERTIFIKAT SISTEM PENGAWASAN MUTU - Tiang Baja SUTM, 14 m/350 daN ; Sistem Reduser Tekan A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu, (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTM 13m/200 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu, (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTM 13m/350 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. Sertifikat Sistem Pengawasan Mutu, (PT PLN - Pusat Sertifikasi) untuk Tiang Baja SUTM 14m/350 daN ; Sistem Reduser Tekan telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 31 Agustus 2021. Sertifikat berlaku hingga 24 Juli 2023. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S Quality Assurance Test - Tiang Telepon Besi Dengan Sambungan O K TO B E R 2 0 2 1 - O K TO B E R 2 0 24 Quality Assurance Test (Telkom Indonesia) untuk Tiang Telepon Besi Dengan Sambungan untuk kapasitas 7 Meter telah diperoleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 11 Oktober 2021. Sertifikat berlaku sampai 11 Oktober 2024. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S Quality Assurance Test - Tiang Telepon Besi Dengan Sambungan O K TO B E R 2 0 2 1 - O K TO B E R 2 0 24 Quality Assurance Test (Telkom Indonesia) untuk Tiang Telepon Besi Dengan Sambungan untuk kapasitas 9 meter telah diperoleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 11 Oktober 2021. Sertifikat berlaku sampai 11 Oktober 2024. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S Sertifikat Akreditasi SNI ISO/IEC 17025:2017 D E S E M B E R 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 6 Sertifikat Akreditasi secara resmi telah diberikan oleh KAN (Komite Akreditasi Nasional) untuk menyatakan bahwa PT Bakrie Pipe Industries telah menunjukkan kompetensinya sebagai laboratorium penguji dengan menerapkan secara konsisten SNI ISO/IEC 17025:2017 Persyaratan Umum untuk Kompetensi Laboratorium Pengujian dan Laboratorium Kalibrasi. Sertifikat ini ditetapkan pada tanggal 6 Desember 2021 dan berlaku hingga 25 Juli 2026. 49
B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S ISO 45001:2018 M A R E T 2 0 2 2 - A P R I L 2 0 2 5 Sertifikasi Health and Safety Management System; ISO 45001:2018 (ABS Quality Evaluations) untuk manufaktur Fabricated Steel Pipe, Steel Poles, Coated Steel Pipes, Galvanized Steel Pipes, Rectangular and Square Pipes diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries sejak 28 Mei 2013 dan telah dilakukan resertifikasi yang berlaku mulai 10 Maret 2022 hingga 1 April 2025. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S ISO 14001:2015 J U N I 2 0 2 2 - M E I 2 0 2 5 Sertifikasi Environmental Management System ISO 14001:2015 (TÜV Rheinland) untuk manufaktur Fabricated Steel Pipes, Steel Poles, Coated Steel Pipes, Galvanized Steel Pipes, Rectangular and Square Pipes telah diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries sejak 11 Juni 2022 dan berlaku hingga 2 Mei 2025. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S Quality Assurance Test - Tiang Telepon Besi Dengan 2 Segmen D E S E M B E R 2 0 2 2 - D E S E M B E R 2 0 2 5 Quality Assurance Test (Telkom Indonesia) untuk Tiang Telepon Besi Dengan 2 Segmen untuk Kabel Distribusi kapasitas 7 meter telah diperoleh PT Bakrie Pipe Industries pada tanggal 13 Desember 2022. Sertifikat berlaku sampai 13 Desember 2025. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S API-5L F E B R U A R I 2 0 24 - F E B R U A R I 2 0 2 7 B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S ISO 9001:2015 (ERW) A P R I L 2 0 2 3 - M E I 2 0 2 6 Sertifikasi Quality Management System ISO 9001:2015 (ABS Quality Evaluation) untuk Fabricated Steel Pipe, Steel Poles, Coated Steel Pipes, Galvanized Steel Pipes, Rectangular and Square Pipe for ERW Type diperoleh oleh PT Bakrie Pipe Industries sejak 17 Juli 1992 dan telah dilakukan resertifikasi yang berlaku mulai 12 April 2023 hingga 18 Mei 2026. B A K R I E P I P E I N D U S T R I E S API-5CT F E B R U A R I 2 0 24 - F E B R U A R I 2 0 2 7 Sertifikat Otoritas untuk pemakaian API Monogram secara resmi (The American Petroleum Institute) untuk manufaktur Electric-Welded Casting or Tubing Plain End - Group 1, H40/PSL 1, J55/PSL 1, dan K55/PSL 1 diperoleh PT Bakrie Pipe Industries yang berlaku pada 4 Februari 2024 hingga 4 Februari 2027. Sertifikat Otoritas untuk pemakaian API Monogram secara resmi (The American Petroleum Institute) untuk manufaktur Line Pipe Plain End at PSL 1 - Type of Pipe: HFW / Delivery Condition: M / Max. Grade X70, / Delivery Condition: N / Max. Grade: X60 and / Delivery Condition: R / Max. Grade X70; Manufacturer of Line Pipe Plain End at PSL 2 - Type of Pipe: HFW / Delivery Condition: M / Max. Grade X70 and / Delivery Condition: N / Max. Grade: X60; Manufacturer of Line Pipe Plain End at PSL 2 - Service Annex H, Manufacturer of Line Pipe Plain End at PSL2 - Service Annex J - Type of Pipe: HFW / Delivery Condition: M / Max. Grade X70 and / Delivery Condition: N / Max. Grade: X52 diperoleh PT Bakrie Pipe Industries yang berlaku pada 4 Februari 2024 hingga 4 Februari 2027. 50
B A K R I E P O W E R ISO 9001:2015 F E B R U A R I 2 0 2 2 - F E B R U A R I 2 0 2 5 Sertifikasi Quality Management System SNI ISO 9001:2015 (Komite Akreditasi Nasional "KAN") untuk penyediaan Jasa Pembangunan dan Konstruksi Instalasi Listrik (misal Pembangkit Listrik Energi Baru dan Terbarukan, Pembangkit Listrik, Pembangunan Jaringan Transmisi Tegangan Rendah, Tinggi, Ekstra Tinggi, dan Ultra Tinggi, Jaringan Transmisi Gardu Induk) diperoleh oleh PT Bakrie Power sejak 2 Februari 2022 dan sertifikat ini berlaku sampai dengan 1 Februari 2025. B A K R I E P O W E R Sertifikat Penghargaan - Sistem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja M E I 2 0 2 2 - M E I 2 0 2 5 Anggoro DasanantoNIP 196412081991031002 a.n MENTERI HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIADIREKTUR JENDERAL KEKAYAAN INTELEKTUALu.b Direktur Hak Cipta dan Desain Industri REPUBLIK INDONESIAKEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIASERTIFIKAT DESAIN INDUSTRIMenteri Hukum dan Hak Asasi Manusia atas nama Negara Republik Indonesiaberdasarkan Undang-Undang Nomor 31 Tahun 2000 tentang Desain Industri,memberikan hak Desain Industri kepada :Nama dan AlamatPemegang Desain Industri:PT Bangun Bantala IndonesiaJl. Daan Mogot KM 17,3 Kelurahan Semanan, Kecamatan Kalideres, Jakarta Barat 11850., DKI Jakarta Indonesia (ID)Nama Pendesain:Indra Novan GintingJudul Desain Industri:HARDEX SIRAP 3 DAUN STRIATEDPelindungan diberikan untuk:KonfigurasiNomor ini berlaku 10 (sepuluh) tahun terhitung sejak tanggal penerimaanpermohonan 02 November 2022.Sertifikat Desain Industri ini dilampiri dengan gambar, uraian atau keteranganyang tidak terpisahkan dari sertifikat ini. REPUBLIK INDONESIAKEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIASERTIFIKAT DESAIN INDUSTRIMenteri Hukum dan Hak Asasi Manusia atas nama Negara Republik Indonesiaberdasarkan Undang-Undang Nomor 31 Tahun 2000 tentang Desain Industri,memberikan hak Desain Industri kepada :Nama dan AlamatPemegang Desain Industri:PT Bangun Bantala IndonesiaJl. Daan Mogot KM 17,3 Kelurahan Semanan, Kecamatan Kalideres, Jakarta Barat 11850., DKI Jakarta Indonesia (ID)Nama Pendesain:Indra Novan GintingJudul Desain Industri:Atap Sirap Pelindungan diberikan untuk:KonfigurasiNomor ini berlaku 10 (sepuluh) tahun terhitung sejak tanggal penerimaanpermohonan 12 Oktober 2022.Sertifikat Desain Industri ini dilampiri dengan gambar, uraian atau keteranganyang tidak terpisahkan dari sertifikat ini. a.n MENTERI HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIADIREKTUR JENDERAL KEKAYAAN INTELEKTUALu.b Direktur Hak Cipta dan Desain Industri Anggoro DasanantoNIP 196412081991031002 B A K R I E P O W E R ISO 14001:2015 F E B R U A R I 2 0 2 2 - F E B R U A R I 2 0 2 5 Sertifikat Penghargaan untuk Sistem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja secara resmi telah diberikan oleh Menteri Ketenagakerjaan Republik Indonesia, Ida Fauziah. Sertifikat berdasarkan Surat Keputusan Menteri Ketenagakerjaan Republik Indonesia No. 42 Tahun 2022 untuk menyatakan bahwa PT Bakrie Power telah menerapkan Sistem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja dengan hasil pencapaian 76,56% untuk kategori tingkat awal. Sertifikat diraih pada 13 Mei 2022 dan berlaku sampai 13 Mei 2025. Sertifikasi Environmental Management System SNI ISO 14001:2015 (Komite Akreditasi Nasional "KAN") untuk penyediaan Jasa Pembangunan dan Konstruksi Instalasi Listrik (misal Pembangkit Listrik Energi Baru dan Terbarukan, Pembangkit Listrik, Pembangunan Jaringan Transmisi Tegangan Rendah, Tinggi, Ekstra Tinggi, dan Ultra Tinggi, Jaringan Transmisi Gardu Induk) diperoleh PT Bakrie Power sejak 2 Februari 2022 dan sertifikat ini berlaku sampai dengan 1 Februari 2025. B A N G U N B A N TA L A I N D O N E S I A Sertifikat terhadap Teknologi "Rumah KITA (Kualitas, Instan, Tangguh, Aman) S E P T E M B E R 2 0 2 0 B A N G U N B A N TA L A I N D O N E S I A Sertifikat Desain Industri "Hardex Sirap 3 Daun Striated" N O V E M B E R 2 0 2 2 - N O V E M B E R 2 0 3 2 B A N G U N B A N TA L A I N D O N E S I A Sertifikat Desain Industri "Atap Sirap" O K TO B E R 2 0 2 2 - O K TO B E R 2 0 3 2 Sertifikat Hak Kekayaan Intelektual Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat memberikan Sertifikasi terhadap Rumah Kita mengenai kesesuaian Teknologi Kombinasi Kolon Beton Bertulang dan Rangka Batang Baja Ringan (Truss) sebagai Sistem Struktur Prefab Rumah Sederhana kepada PT Bangun Bantala Indonesia pada tanggal 29 September 2020 dan berlaku selamanya. Sertifikat Hak Kekayaan Intelektual Desain Industri untuk perlindungan konfigurasi produk Hardex Sirap 3 Daun Straited diperoleh PT Bangun Bantala Indonesia. Sertifikat ini berlaku dari 2 November 2022 hingga 2 November 2032. Desain Industri untuk perlindungan konfigurasi produk Atap Sirap diperoleh PT Bangun Bantala Indonesia. Sertifikat ini berlaku dari 12 Oktober 2022 hingga 12 Oktober 2032. 51
P T B I N A U S A H A M A N D I R I M I Z U S AWA ISO 9001:2015 A G U S T U S 2 0 2 1 - J U L I 2 0 2 3 P T B I N A U S A H A M A N D I R I M I Z U S AWA IS0 14001:2015 F E B R U A R I 2 0 2 2 - F E B R U A R I 2 0 2 5 P T B I N A U S A H A M A N D I R I M I Z U S AWA IATF 16949:2016 F E B R U A R I 2 0 2 2 - F E B R U A R I 2 0 2 5 Sertifikasi Quality Management System ISO 9001:2015 (The Certification Body of PT TÜV SÜD Indonesia) untuk manufaktur produk iron casting telah diperoleh oleh PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa yang berlaku mulai 13 Januari 2022 hingga 12 Januari 2025. Sertifikasi Sistem Manajemen Lingkungan ISO 14001:2015 (The Certification Body of PT TÜV SÜD Indonesia) untuk manufaktur produk iron casting telah diperoleh oleh PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa yang berlaku mulai 4 Februari 2022 hingga 3 Februari 2025. Sertifikasi Quality Management System IATF 16949:2016 (The Certification Body of PT TÜV SÜD Indonesia) untuk manufaktur produk iron casting telah diperoleh oleh PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa yang berlaku mulai 25 Februari 2022 hingga 24 Februari 2025. B R A JA M U K T I C A K R A IATF 16949:2016 J U L I 2 0 2 2 - J U L I 2 0 2 3 B R A JA M U K T I C A K R A ISO 9001:2015 S E P T E M B E R 2 0 2 2 - J U L I 2 0 2 3 B R A JA M U K T I C A K R A ISO 45001:2018 O K TO B E R 2 0 2 2 - O K TO B E R 2 0 2 5 Sertifikat Sistem Manajemen Kualitas IATF 16949:2016 (SGS) untuk manufaktur Pemesinan dan Perakitan Komponen untuk Engine, Drive Axle, dan Brake System telah diperoleh oleh PT Braja Mukti Cakra sejak 7 Juli 2022 dan sertifikat ini berlaku sampai dengan 6 Juli 2023. Sertifikat Sistem Manajemen Kualitas ISO 9001: 2015 untuk manufaktur Pemesinan dan Perakitan Komponen untuk Engine, Drive Axle, dan Brake System telah diperoleh oleh PT Braja Mukti Cakra sejak 5 September 2022 dan sertifikat ini berlaku sampai dengan 6 Juli 2023. Sertifikat Occupational Health and Safety Management System ISO 45001:2018 (BSI, ANAB) untuk manufaktur Pemesinan dan Perakitan Komponen untuk Engine, Drive Axle, dan Brake System telah diperoleh oleh PT Braja Mukti Cakra sejak 3 Oktober 2022 dan sertifikat ini berlaku sampai dengan 2 Oktober 2025. 52
B R A JA M U K T I C A K R A ISO 14001:2015 O K TO B E R 2 0 2 2 - O K TO B E R 2 0 2 5 M U LT I KO N T R O L N U S A N TA R A ISO 9001:2015 M A R E T 2 0 2 1 - M A R E T 2 0 24 M U LT I KO N T R O L N U S A N TA R A ISO 45001:2018 M A R E T 2 0 2 1 - M A R E T 2 0 24 Sertifikat Sistem Manajemen Lingkungan ISO 14001:2015 untuk manufaktur Pemesinan dan Perakitan Komponen untuk Engine, Drive Axle, dan Brake System telah diperoleh oleh PT Braja Mukti Cakra sejak 3 Oktober 2022 dan sertifikat ini berlaku sampai dengan 2 Oktober 2025. Sertifikasi ISO 9001:2015 terkait Quality Management System untuk penyediaan manajemen proyek, operasi instalasi dan pemeliharaan serta integrasi sistem teknologi informasi dan infrastruktur telekomunikasi serta mekanikal & elektrikal telah diperoleh oleh PT Multi Kontrol Nusantara sejak 18 Maret 2021 dan berlaku hingga 17 Maret 2024 Sertifikasi ISO 45001:2018 terkait sistem manajemen kesehatan dan keselamatan kerja untuk penyediaan manajemen proyek, operasi instalasi dan pemeliharaan serta integrasi sistem teknologi informasi dan infrastruktur telekomunikasi serta mekanikal & elektrikal telah diperoleh oleh PT Multi Kontrol Nusantara sejak 18 Maret 2021 dan berlaku hingga 17 Maret 2024. M U LT I KO N T R O L N U S A N TA R A ISO 37001:2016 J U L I 2 0 2 1 - J U L I 2 0 24 Sertifikasi ISO 37001:2016 terkait sistem manajemen anti suap untuk penyediaan manajemen proyek, operasi instalasi dan pemeliharaan serta integrasi sistem teknologi informasi dan infrastruktur telekomunikasi serta mekanikal & elektrikal telah diperoleh oleh PT Multi Kontrol Nusantara sejak 19 Juli 2021 dan berlaku hingga 19 Juli 2024. M U LT I KO N T R O L N U S A N TA R A ISO 14001:2015 J A N U A R I 2 0 2 3 - J A N U A R I 2 0 2 6 Sertifikasi ISO 14001:2015 terkait sistem manajemen lingkungan untuk penyediaan manajemen proyek, operasi instalasi dan pemeliharaan serta integrasi sistem teknologi informasi dan infrastruktur telekomunikasi serta mekanikal & elektrikal telah diperoleh oleh PT Multi Kontrol Nusantara sejak 24 Januari 2023 dan berlaku hingga 24 Januari 2026. S O U T H E A S T A S I A P I P E I N D U S T R I E S SNI 0039:2013 S E P T E M B E R 2 0 2 1 - S E P T E M B E R 2 0 2 5 Sertifikasi Sistem Manajemen Mutu SNI ISO 9001:2015 untuk pipa baja saluran air dengan atau tanpa lapisan seng telah diperoleh oleh PT South East Asia Pipe Industries sejak 11 Juli 2017 dan dan telah dilakukan resertifikasi yang berlaku mulai 7 September 2021 hingga 6 September 2025. 53
S O U T H E A S T A S I A P I P E I N D U S T R I E S API-5L J U L I 2 0 2 3 - J U L I 2 0 2 6 S O U T H E A S T A S I A P I P E I N D U S T R I E S API-2B J U L I 2 0 2 3 - J U L I 2 0 2 6 S O U T H E A S T A S I A P I P E I N D U S T R I E S ISO 9001:2015 S E P T E M B E R 2 0 2 3 - S E P T E M B E R 2 0 2 6 Sertifikasi Sistem Manajemen Mutu Sertifikat Otoritas untuk pemakaian API Monogram secara resmi (The American Petroleum Institute) untuk manufaktur Line Pipe Plain End at PSL 1 - Type of Pipe: HFW / Delivery Condition: M / Max. Grade X70, / Delivery Condition: N / Max. Grade: X60 and / Delivery Condition: R / Max. Grade X70; Manufacturer of Line Pipe Plain End at PSL 2 - Type of Pipe: HFW / Delivery Condition: M / Max. Grade X70 and / Delivery Condition: N / Max. Grade: X60; Manufacturer of Line Pipe Plain End at PSL 2 - Service Annex H, Manufacturer of Line Pipe Plain End at PSL2 - Service Annex J - Type of Pipe: HFW / Delivery Condition: M / Max. Grade X70 and / Delivery Condition: N / Max. Grade: X52 diperoleh PT South East Asia Pipe Industries yang berlaku pada 28 Juli 2023 hingga 28 Juli 2026. Sertifikat Otoritas untuk pemakaian API Monogram secara resmi (The American Petroleum Institute) untuk pipa baja diperoleh PT South East Asia Pipe Industries yang berlaku pada 28 Juli 2023 hingga 28 Juli 2026. Sertifikasi Sistem Manajemen Mutu ISO 9001:2015 (TÜV Rheinland) untuk Manufacture of Metal Alloy Steel Pipe for the Oil and Gas, Chemical and Construction Industries telah diperoleh oleh PT South East Asia Pipe Industries sejak 25 September 2023 dan berlaku hingga 24 September 2026. S O U T H E A S T A S I A P I P E I N D U S T R I E S ISO 9001:2015 S E P T E M B E R 2 0 2 3 - S E P T E M B E R 2 0 2 6 S O U T H E A S T A S I A P I P E I N D U S T R I E S ISO 14001:2015 S E P T E M B E R 2 0 2 3 - S E P T E M B E R 2 0 2 6 Sertifikasi Sistem Manajemen Mutu ISO 9001:2015 (TÜV Rheinland) untuk Manufacture of Metal Alloy Steel Pipe for the Oil and Gas, Chemical and Construction Industries telah diperoleh oleh PT South East Asia Pipe Industries sejak 25 September 2023 dan berlaku hingga 24 September 2026. Sertifikasi Sistem Manajemen Lingkungan ISO 14001:2015 (TÜV Rheinland) untuk Manufacture of Metal Alloy Steel Pipe for the Oil and Gas, Chemical and Construction Industries telah diperoleh oleh PT South East Asia Pipe Industries sejak 25 September 2023 dan berlaku hingga 24 September 2026. 54
S O U T H E A S T A S I A P I P E I N D U S T R I E S ISO 45001:2018 S E P T E M B E R 2 0 2 3 - S E P T E M B E R 2 0 2 6 Sertifikasi Sistem Manajemen Kesehatan dan Keselamatan Kerja ISO 45001:2018 (TÜV Rheinland) untuk Manufacture of Metal Alloy Steel Pipe for the Oil and Gas, Chemical and Construction Industries telah diperoleh oleh PT South East Asia Pipe Industries sejak 25 September 2023 dan berlaku hingga 24 September 2026. V K T R T E K N O LO G I M O B I L I TA S ISO 9001:2015 D E S E M B E R 2 0 2 3 - D E S E M B E R 2 0 2 6 Sertifikasi Sistem Manajemen Mutu ISO 9001:2015 (TÜV SÜD) untuk Distribusi Kendaraan Elektrik Komersial yang telah diperoleh oleh PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk sejak 11 Desember 2023 dan berlaku hingga 10 Desember 2026. 55
PERISTIWA PENTING 2023 15 JANUARI C S R CSR BPI dan Dinas Lingkungan Hidup Kota Bekasi PT Bakrie Pipe Industries (BPI) mendukung program CSR "Bekasi Keren" di 12 kecamatan yang diselenggarakan oleh Dinas Lingkungan Hidup Kota Bekasi melalui penyerahan 20 pohon. 14 FEBRUARI Penanaman pohon dilaksanakan pada 15 Januari 2023 di Kawasan IPAL (Instalasi Pengolahan Air Limbah) Lindi Bekasi dan diresmikan oleh Plt. Walikota Bekasi Tri Adhianto Tjahjono. Kegiatan ini diselenggarakan dalam rangka partisipasi pengendalian pencemaran udara dan upaya pemulihan kualitas udara di kota Bekasi. VKTR Menandatangani Perjanjian Fasilitas Kredit BCA PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR) melaksanakan penandatanganan perjanjian fasilitas kredit dari PT Bank Central Asia Tbk (BCA) yang akan digunakan VKTR untuk menambah modal kerja. C S R G R U P B A K R I E Peletakan Batu Pertama Masjid Raya Al Bakrie Lampung 20 Grup Bakrie secara kolektif melakukan CSR di bidang keagamaan dengan membangun Masjid Raya Al Bakrie Lampung. Peletakan batu pertama dilakukan pada 20 Februari 2023 sebagai langkah awal pembangunan dan secara simbolis dilakukan juga penandatanganan prasasti oleh Bapak Aburizal Bakrie, Gubernur Lampung Arinal Djunaidi, dan Staf Ahli Bidang Hukum dan Olahraga, Kemenpora Samsudin. FEBRUARI Masjid Raya Al Bakrie Lampung dibangun di Tanjung Karang, kota Bandar Lampung menggunakan wilayah eks Gedung Olah Raga (GOR) Saburai seluas 2,5 hektar dan nantinya akan berkapasitas lebih dari 12.000 jamaah. Masjid ini akan dilengkapi dengan ruang serba guna untuk mengakomodir berbagai aktivitas. 56
17 MEI 11 Penandatanganan MOU antara BMI & Helio dengan Bantaeng MEI C S R Penanaman 1.000 Pohon Mangrove oleh SEAPI Dua anak usaha BNBR, yakni PT Bakrie Metal Industries (BMI) dan PT Helio Synar Energi (Helio) menandatangani nota kesepahaman (MoU) dengan PT Bantaeng Sinergi Cemerlang (Perseroda) (Bantaeng) di Jakarta pada 17 Mei 2023. Sebagai komitmen PT South East Asia Pipe Industries (SEAPI) terhadap pelestarian lingkungan dan ekosistem, pada 11 Mei 2023 SEAPI melaksanakan penanaman 1.000 pohon mangrove di beberapa titik di area pantai SEAPI di Desa Sumur, Kecamatan Ketapang, Lampung Selatan. MoU ini ditandatangani oleh Direktur Utama BMI R. Atok Hendrayanto, Direktur Utama Helio Ronald Nehemia Sinaga, dan Direktur Utama Bantaeng Tony M. Pahlevi. Turut menyaksikan, Direktur Utama / CEO BNBR Anindya Bakrie, Wadirut / Co-CEO BNBR Ardiansyah Bakrie, dan Bupati Bantaeng Ilham Syah Azikin. Kegiatan penanaman pohon ini diikuti oleh seluruh manajemen dan pegawai SEAPI, dan akan diadakan secara berkesinambungan di masa mendatang untuk memelihara keberlanjutan ekosistem mangrove di area SEAPI. Penandatanganan MoU tersebut terkait rencana pengembangan usaha dan rencana kerja sama penyediaan tenaga listrik dalam Kawasan Industri Bantaeng, Kabupaten Bantaeng, Provinsi Sulawesi Selatan. Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan BNBR 2023 PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR) mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) pada 16 Juni 2023. Di dalam RUPST tersebut Perseroan menyampaikan di antaranya kinerja usaha dan perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi BNBR yang kemudian disetujui oleh para pemegang saham. 16 JUNI 19 JUNI IPO VKTR PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR) melakukan Penawaran Umum Perdana (IPO) dan resmi melantai di Bursa Efek Indonesia (BEI) pada 19 Juni 2023. VKTR menjadi perusahaan heavy e-mobility pertama yang sahamnya diperjualbelikan di BEI. 57
14 27 JULI JULI C S R CSR BPI dan Dinas Lingkungan Hidup Kota Bekasi Penandatanganan MOU antara MKN dan HKATG PT Bakrie Pipe Industries (BPI) mendukung program CSR penanaman pohon yang diselenggarakan oleh Dinas Lingkungan Hidup Kota Bekasi melalui penyerahan 20 pohon mangga produktif. PT Multi Kontrol Nusantara (MKN) yang diwakili oleh Direktur Utama Didit Ardyanto menandatangani Nota Kesepahaman (MoU) dengan Hong Kong Aerospace Technology Group Ltd (HKATG) yang diwakili oleh Mr. Lam Lee G. BBS. Penyerahan pohon dilaksanakan pada 14 Juli 2023 dan diterima langsung oleh perwakilan dari Dinas Lingkungan Hidup Kota Bekasi. MKN yang bergerak di bidang infrastruktur telekomunikasi, teknologi digital dan multimedia akan berkolaborasi dengan HKATG yang merupakan perusahaan aerospace yang berfokus pada rekayasa jaringan satelit dan manufaktur satelit. Kegiatan ini diselenggarakan dalam rangka partisipasi pengendalian pencemaran udara dan upaya pemulihan kualitas udara di kota Bekasi. SEPTEMBER 31 AGUSTUS Penghargaan Achmad Bakrie 2023 Penghargaan Achmad Bakrie kembali digelar pada tahun 2023 dengan memberikan penghargaan kepada empat orang yang berprestasi di bidangnya masing-masing yang mampu memberikan manfaat kepada masyarakat luas, sesuai amanah H. Achmad Bakrie tentang keIndonesiaan dan kemanfaatan Keempat penerima Penghargaan Achmad Bakrie (PAB) XIX 2023 adalah Fachry Ali untuk bidang Pemikiran Sosial, Joko Pinurbo untuk bidang Sastra, Andrijono untuk bidang Kedokteran, dan Carina Joe untuk bidang Sains. Penerima penghargaan tahun ini dipilih melalui seleksi ketat tim juri yang terdiri dari tim Freedom Institute, perwakilan Grup Bakrie, dan pakar atau konsultan independen. Audit Sertifikasi API Renewal BPI PT Bakrie Pipe Industries (BPI) melaksanakan kegiatan audit untuk renewal sertifikasi API (American Petroleum Institute) di lokasi pabrik di Bekasi. Sebagai salah satu sertifikasi berstandar internasional, perusahaan yang sudah menerapkan dan tersertifikasi API wajib melakukan audit pemantauan dan resertifikasi secara berkala. Dari hasil audit API 2023 ini BPI dinyatakan layak untuk memperoleh perpanjangan masa berlaku sertifikat API yang sudah dimiliki. 58
28 SEPTEMBER 16 Peresmian PLTS Atap BMC NOVEMBER PT Braja Mukti Cakra (BMC) yang bergerak di bidang manufaktur komponen otomotif meresmikan beroperasinya Pembangkit Listrik Tenaga Surya (PLTS) Atap (PV Rooftop) di lokasi pabriknya di Bekasi, Jawa Barat. Penggunaan PLTS Atap di BMC merupakan bentuk nyata kontribusi BMC dalam mengurangi emisi CO2. PLTS Atap berkapasitas 317,7 kWp ini dibangun oleh PT Helio Synar Energi (Helio), unit usaha BNBR yang bergerak di bidang Energi Baru & Terbarukan (EBT). BPI Raih SNI Award Peringkat Perunggu Dua anak usaha BNBR, yakni PT Bakrie Metal PT Bakrie Pipe Industries (BPI) kembali mendapatkan apresiasi dari Badan Standardisasi Nasional (BSN) atas konsistensinya menerapkan Standar Nasional Indonesia (SNI) dengan kinerja unggul dan berkelanjutan. Dari 218 perusahaan yang mengikuti SNI Award, BPI menjadi salah satu dari 61 perusahaan yang menerima peringkat. Pada 16 November 2023 BPI meraih peringkat perunggu dan sertifikat apresiasi atas partisipasinya selama 10 tahun terus menerus dalam ajang SNI Award. 5 DESEMBER Paparan Publik Tahunan BNBR 2023 PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR) mengadakan Paparan Publik Tahunan pada 5 Desember 2023. Di dalam Paparan Publik tersebut Perseroan menyampaikan di antaranya kinerja usaha dan rencana pengembangan usaha dengan transisi ke arah bisnis berkelanjutan, khususnya di sektor industri elektrifikasi transportasi serta sektor industri energi baru & terbarukan (EBT) atau green energy. 59
3 LAPORAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI 60
Kinerja Bakrie & Brothers pada tahun 2023 memberikan keyakinan akan potensi pertumbuhan yang berkelanjutan di tahun-tahun mendatang. 61
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi LAPORAN DEWAN KOMISARIS FIRMLY COMMITED to GROWTH KOMITMEN TEGUH TERHADAP PERTUMBUHAN 62
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi Para Pemegang Saham yang terhormat, Ijinkan kami menyajikan laporan kami mengenai pengawasan pengelolaan bisnis Perseroan dalam Laporan Tahunan Terintegrasi 2023 ini. Tantangan yang dihadapi Perseroan sepanjang tahun 2023 bukannya tanpa kesulitan. Sebagaimana kita ketahui, tahun ini diawali dengan optimisme yang cukup besar terhadap pemulihan perekonomian global dan nasional pascapandemi, namun tahun 2023 juga diwarnai dengan ketegangan geopolitik di beberapa belahan dunia yang tentunya berdampak pada perekonomian global. Terlepas dari kompleksitas dan dinamika yang melekat pada tahun 2023, kami dengan bangga mengumumkan bahwa kami menutup tahun ini dengan kinerja yang baik dan membuktikan hasil dari komitmen kami dalam mengupayakan pertumbuhan yang berkelanjutan. KINERJA DIREKSI Pada tahun 2023 perekonomian Indonesia mampu mengatasi tantangan yang ditimbulkan oleh pandemi COVID-19, pecahnya perang, perlambatan ekonomi global, gangguan rantai pasokan di seluruh dunia, dan lonjakan harga energi. Berbagai kemajuan ekonomi patut ditonjolkan. Pencapaian-pencapaian tersebut antara lain berhasil menurunkan defisit anggaran negara sesuai target dengan setahun lebih cepat dari batas waktu yang ditetapkan, mengembalikan inflasi sesuai kisaran target BI, melanjutkan laju pertumbuhan sebesar 5% di tengah ketidakpastian global, mata uang Rupiah yang stabil dan berkinerja baik, serta melakukan berbagai reformasi kebijakan sebelum memasuki siklus politik. Berkat faktor-faktor ini, Indonesia mampu menghadapi risiko ekonomi jangka pendek dan menengah yang disebabkan oleh perlambatan ekonomi negara-negara besar dunia, penurunan harga komoditas, reformasi struktural yang sedang berlangsung, sehingga Indonesia berpotensi untuk mencapai status 'negara berpendapatan tinggi'. 63
Pada akhir tahun 2023 Indonesia telah membuktikan ketahanannya dengan tingkat pertumbuhan sebesar 5,04% (y-o-y) meskipun dalam situasi yang kurang menguntungkan akibat perlambatan ekonomi global dan penurunan harga komoditas unggulan 1. Pertumbuhan ekonomi Indonesia pada awal tahun 2023 didorong oleh pemulihan sektor-sektor yang terkena dampak besar selama pandemi. Di tengah seluruh indikator perekonomian yang positif tersebut, data pertumbuhan sektoral menunjukkan bahwa Indonesia harus tetap waspada jika ingin mempertahankan pertumbuhannya. Indonesia bercita-cita menjadi negara berpendapatan tinggi. Pemerintah Indonesia telah menetapkan target untuk menjadi negara dengan perekonomian terbesar kelima di dunia dan bertransformasi pada tahun 2045. Kekayaan sumber daya alam Indonesia yang berlimpah, bonus demografi, dan pasar domestik yang besar memberikan landasan untuk mencapai tujuan tersebut. Namun, hal ini memerlukan lebih dari sekedar momentum pertumbuhan negara saat ini. Agar Indonesia dapat mencapai status negara berpenghasilan tinggi pada tahun 2045, diperlukan tingkat pertumbuhan sekitar 6% hingga 7% per tahun, dengan pertumbuhan yang inklusif dan berkelanjutan.2 Untuk mencapai agenda ini, mendorong agenda industrialisasi adalah hal yang paling penting. Dewan Komisaris memberikan apresiasi kepada Direksi atas komitmen berkelanjutan mereka terhadap inovasi yang bertujuan untuk meningkatkan kapabilitas bisnis dan daya saing Perusahaan di tengah tantangan yang terus berkembang. Hal ini termasuk memanfaatkan peluang yang muncul dari peningkatan penjualan industri otomotif dan berbagai proyek infrastruktur, seperti yang terlihat dari peningkatan penjualan pipa baja. Selain itu, dengan menyadari potensi dalam menjembatani inovasi dengan perkembangan teknologi dan mengatasi krisis seperti perubahan iklim, Perusahaan sedang menjajaki jalur baru untuk pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan. Inisiatif seperti mendistribusikan kendaraan listrik, termasuk memasok bus listrik TransJakarta, dan menyediakan bangunan prefabrikasi merupakan contoh pendekatan berpikiran maju yang dilakukan Perusahaan. Perseroan pun mengambil langkah berani dengan melaksanakan IPO perusahaan elektrifikasi mobilitasnya, PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR) pada Juni 2023. VKTR menjadi perusahaan heavy e-mobility pertama di Indonesia yang sahamnya diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia. (BEI). Dewan Komisaris meyakini langkah ini akan mendorong kinerja VKTR lebih baik lagi di masa mendatang dan membawa dampak positif bagi Perseroan. Dewan Komisaris menilai bahwa Direksi sudah cukup mempertimbangkan dan memahami kondisi perekonomian Indonesia dan global dalam menentukan arah bisnis Perseroan. Secara umum, Dewan Komisaris mengapresiasi kinerja Direksi yang patut dicontoh sepanjang tahun 2023. Upaya tekun yang dilakukan Direksi telah membuahkan hasil yang luar biasa, terbukti dengan keberlanjutan kinerja positif Perseroan di tahun buku 2023. Meskipun terdapat banyak tantangan yang dihadapi, Perseroan berhasil mencapai hasil yang patut dipuji, terutama peningkatan laba usaha yang signifikan. Pada tahun fiskal 2023, Perseroan mencatat pendapatan sebesar Rp 3,76 triliun, meningkat sebesar 3,7% dibandingkan tahun 2022. Kinerja yang baik menghasilkan laba bersih sebesar Rp 264,46 miliar, menurun sebesar 13,6% dibandingkan laba bersih tahun 2022. Meski demikian, dari sisi operasional Perseroan mencatatkan peningkatan laba usaha sebesar 50,2% menjadi sejumlah Rp 348,31 miliar pada tahun 2023. Pencapaian tersebut menunjukkan kemahiran Perseroan dalam merumuskan dan melaksanakan strategi bisnis untuk dengan cepat mengatasi tantangan yang ada dan memanfaatkan prospek bisnis yang muncul. Perseroan bahkan telah berhasil mempertahankan kinerja positif selama tiga tahun berturut-turut pasca pandemi. Atas nama Dewan Komisaris, saya menyampaikan apresiasi kepada Direksi atas keteguhan kinerjanya di tahun 2023. 1 2 Sumber: Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional Sumber: BPS Di bidang keuangan, Perseroan juga telah merevitalisasi neraca keuangan dengan melanjutkan restrukturisasi utang dengan para kreditur dan penyelesaian kewajiban derivatif. Dengan telah terselesaikannya kewajiban atau utang Perseroan tersebut, maka neraca Perseroan menjadi lebih sehat, sehingga diharapkan kinerja Perseroan dapat tumbuh dan berkembang lebih cepat. Oleh karena itu, Dewan Komisaris menyampaikan terima kasih kepada Direksi atas dedikasinya yang tiada henti dalam memenuhi tanggung jawabnya, mendorong pertumbuhan produksi dan penjualan melalui inisiatif bisnis strategis, dan merintis terobosan bisnis berkelanjutan. Dengan pencapaian yang solid tersebut, Dewan Komisaris berharap bahwa Perseroan akan membangun fondasi ini untuk ekspansi bisnis yang kuat di masa depan. PENGAWASAN ATAS IMPLEMENTASI STRATEGI Dalam mengawasi pelaksanaan strategi dan pengelolaan Perusahaan, Dewan Komisaris menggunakan mekanisme berupa rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi. Dewan Komisaris meminta penjelasan dari manajemen mengenai hal- hal tertentu yang memerlukan perhatian dan tindak lanjut, untuk memastikan kepatuhan terhadap strategi, kebijakan, dan program yang telah ditetapkan. Selain itu, Dewan Komisaris mendapat dukungan dari berbagai Komite, antara lain Komite Audit, Komite Tata Kelola Perusahaan, Komite Investasi dan Manajemen Risiko, 64
serta Komite Nominasi dan Remunerasi. Komite- komite ini membantu mengawasi bidang-bidang penting seperti penerapan tata kelola perusahaan, pengendalian internal dan efektivitas manajemen risiko, kepatuhan dan keandalan pelaporan keuangan, serta pemenuhan persyaratan sumber daya manusia. Dalam melakukan pengawasan terhadap pengelolaan Perseroan oleh Direksi, Dewan Komisaris memberikan arahan dan masukan untuk membantu merumuskan dan melaksanakan strategi Perseroan dengan mempertimbangkan dinamika perekonomian, bisnis, dan industri. Pada tahun 2023, Dewan Komisaris mengarahkan Direksi untuk fokus pada restrukturisasi utang Perseroan, menyempurnakan strategi untuk meningkatkan penjualan barang dan jasa, mengejar peluang produk dan bisnis baru, serta waspada dalam memanfaatkan setiap peluang bisnis dengan tetap mengoptimalkan praktik manajemen risiko. Selain itu, mereka juga menekankan pentingnya peningkatan pengendalian dan pengawasan internal di seluruh unit bisnis, mengedepankan aspek Environmental, Social, and Governance (ESG) untuk menjamin keberlanjutan usaha, serta mengintensifkan upaya penagihan piutang usaha dan pemanfaatan aset Perusahaan secara optimal. PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA Dewan Komisaris menyambut baik proyeksi kinerja Perseroan yang merupakan gambaran prospek usaha yang dituangkan Direksi dalam Rencana Anggaran tahun 2024, dengan menetapkan sejumlah target yang akan dicapai dalam tahun 2023 beserta langkah-langkah strategis yang akan dijalankan. Kami berpandangan bahwa prospek usaha yang disampaikan beserta rencana strategi dan target usaha cukup optimistis. Prospek usaha tersebut sejalan dengan proyeksi kondisi perekonomian nasional yang diperkirakan lebih baik kedepannya. Berbekal kinerja yang bagus di beberapa tahun terakhir, BNBR serta seluruh unit usahanya memiliki peluang yang baik khususnya dalam mendukung pengembangan infrastruktur serta bisnis berkelanjutan. Dewan Komisaris memandang bahwa Direksi telah berusaha untuk terus membuka peluang dan menjadikan prospek usaha yang menjanjikan di masa depan dan meyakini bahwa Perseroan tetap memiliki prospek usaha yang positif sejalan dengan pertumbuhan dan prospek perekonomian nasional, Karena itu, Dewan Komisaris senantiasa memberikan dukungan penuh kepada Direksi untuk mewujudkan target Perseroan dan pemanfaatan prospek usaha. PANDANGAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN Dewan Komisaris menyadari bahwa penerapan Good Corporate Governance (GCG) secara konsisten merupakan hal mendasar dalam menjamin keberhasilan kinerja perusahaan. Menyadari bahwa pendekatan ini tidak hanya menguntungkan Perusahaan tetapi juga seluruh pemangku kepentingan, Dewan Komisaris bertujuan untuk menumbuhkan budaya dengan GCG tertanam dalam praktik dan proses Perusahaan, yang menjadi landasan untuk mencapai keberlanjutan bisnis jangka panjang. Hal ini memerlukan komitmen untuk mematuhi undang- undang dan peraturan di semua tingkat organisasi. Pengaruh dinamika ekonomi global terhadap kondisi perekonomian Indonesia diperkirakan masih akan berlanjut di tahun 2024 dengan masih adanya tantangan berupa tingginya ketidakpastian dan peningkatan risiko global. Risiko tersebut utamanya dipengaruhi potensi stagflasi yang disebabkan oleh lonjakan inflasi global akibat supply disruption dan perlambatan perekonomian sebagai dampak konflik geopolitik. Hal ini menciptakan ancaman krisis pangan dan energi, serta meningkatkan kemungkinan terjadinya resesi di banyak negara. Dewan Komisaris menilai bahwa Direksi terus berkomitmen menerapkan prinsip-prinsip yang tertuang dalam Peraturan OJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. Kami juga mengapresiasi pengelolaan Perseroan di bawah bimbingan Direksi sepanjang tahun 2023, dengan memperhatikan sikap hati-hati dan bertanggung jawab yang dilakukan sejalan dengan nilai-nilai kepemimpinan dan budaya Perseroan, dimana prinsip-prinsip GCG telah terintegrasi secara mendalam ke dalam Trimatra Bakrie. Di tengah gejolak ekonomi global tersebut, ekonomi Indonesia menunjukkan prospek yang baik. Bank Indonesia memperkirakan pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun 2024 tetap kuat pada kisaran 4,7-5,5%, yang didukung oleh konsumsi swasta, investasi, dan tetap positifnya kinerja ekspor di tengah pertumbuhan ekonomi global yang melambat. Inflasi diperkirakan menurun dengan nilai tukar rupiah yang stabil. IMPLEMENTASI SISTEM WHISTLEBLOWING Sebagai bagian dari dedikasinya dalam menjunjung tinggi tata kelola perusahaan yang baik dan menumbuhkan integritas dalam operasional bisnisnya, Perseroan telah menerapkan sistem pelaporan pelanggaran yang disebut juga dengan whistleblowing system (WBS). Sistem ini dirancang untuk secara proaktif mengidentifikasi dan mencegah penyimpangan atau pelanggaran di seluruh aspek aktivitas Perusahaan. Dengan memfasilitasi deteksi dini, WBS berkontribusi dalam menumbuhkan iklim kerja positif yang tidak memberikan ruang bagi praktik penipuan. 65
Dewan Komisaris mengarahkan upaya berkelanjutan untuk mensosialisasikan WBS, memastikan bahwa karyawan mendapatkan informasi yang baik dan termotivasi untuk melaporkan setiap pelanggaran yang mereka temui. Inisiatif komunikasi dan pendidikan berkelanjutan ini bertujuan untuk memperkuat pemahaman dan kesadaran di antara karyawan, menyelaraskan tindakan mereka dengan tujuan WBS dan membina lingkungan kerja yang bercirikan kebersihan dan integritas. PERUBAHAN SUSUNAN DEWAN KOMISARIS Pada tahun 2023 komposisi anggota Dewan Komisaris Perseroan tidak mengalami perubahan, sehingga susunan Dewan Komisaris pada 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: PENUTUP Demikian laporan Dewan Komisaris mengenai pengawasan kinerja dan pelaksanaan kegiatan usaha Perseroan pada tahun 2023. Dewan Komisaris secara konsisten berupaya menjaga profesionalisme dan independensi dalam peran pengawasan dan pemberian nasihat, yang bertujuan untuk mendukung peningkatan kinerja Perseroan yang berkelanjutan. Akhir kata, Dewan menyampaikan terima kasih kepada Direksi dan seluruh karyawan Perseroan atas kontribusi dan dedikasinya terhadap keberlangsungan usaha. Selain itu, apresiasi yang tulus juga kami sampaikan kepada para pemegang saham dan pemangku kepentingan atas dukungan mereka yang tak tergoyahkan, yang telah memungkinkan Perseroan untuk mengarungi tahun 2023 dengan hasil yang terpuji. Dukungan yang teguh ini menanamkan keyakinan dalam menghadapi tantangan yang akan datang dengan optimisme, mengantisipasi pencapaian yang lebih besar di masa depan. Komisaris Utama Komisaris Independen : Armansyah Yamin : Raniwati Jakarta, April 2024 Atas nama Dewan Komisaris PT Bakrie & Brothers Tbk Armansyah Yamin Komisaris Utama 66
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi DEWAN KOMISARIS PT BAKRIE & BROTHERS TBK ARMANSYAH YAMIN KOMISARIS UTAMA RANIWATI KOMISARIS INDEPENDEN 67
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi ARMANSYAH YAMIN KOMISARIS UTAMA Armansyah Yamin, Warga Negara Indonesia dilahirkan di Teluk Betung, Lampung pada tahun 1953. Beliau lulus dari Akademi Penerbangan Indonesia di Jakarta pada tahun 1972. Menjalani berbagai pendidikan, seperti Instructor and Test Pilot Program British Aerospace, Manchester, Inggris (1976) dan Airline Management Course Philippine Airlines, Philippine University, Manila (1978). Beliau juga pernah mengikuti pendidikan di Institute Commodity of London, Inggris (1986-1987). Beliau ditunjuk sebagai Komisaris Utama pada Juli 2022, sebelumnya beliau menjabat sebagai Komisaris pada periode 2009 - 2022. Saat ini, beliau juga memegang posisi Komisaris di PT Bakrieland Development Tbk. Beliau memulai karirnya di Grup Bakrie sebagai Special Project Manager PT Bakrie & Brothers (1985- 1986), Head of Representative Mindo Commodity Europe Hamburg, Jerman (1987-1991), Managing Director Lewis & Peat International, Singapura (1991-1993), Wakil Presiden Direktur Bakrie Trading (1993- 1998), Komisaris Utama PT Asuransi Ikrar Lloyd (1998-2002), Presiden Direktur Perusda Bersujud, Kalimantan Selatan (2003-2007) dan Direktur Utama PT Arm & Ken Investment (2007-2011). Hubungan Afiliasi: Memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi dan Pemegang Saham Pengendali PT Bakrie & Brothers Tbk. 68
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi RANIWATI KOMISARIS INDEPENDEN Raniwati, Warga Negara Indonesia, dilahirkan di Bandung, Jawa Barat pada tahun 1958. Beliau memiliki gelar Sarjana Hukum di bidang Hukum Internasional dari Universitas Padjajaran, Bandung. Saat ini beliau juga terdaftar sebagai anggota dalam Himpunan Konsultan Hukum Pasar Modal (HKHPM) dan Advokat PERADI. Beliau ditunjuk sebagai Komisaris Independen pada Juli 2022. Saat ini, beliau juga memegang posisi Komisaris di PT Pintar Nusantara Sejahtera. Beliau memulai karirnya di Grup Bakrie pada periode 1985 - 2002 dengan posisi terakhir sebagai Direktur dan Sekretaris Perusahaan, sesudah itu beliau berkarier di MSA Counsellors at Law sebagai Founder / Managing Partner sejak tahun 2002 hingga sekarang. Hubungan Afiliasi: Tidak ada 69
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi LAPORAN DIREKSI [SEOJK D.1][GRI 2-22] 70
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi ACHIEVING SUSTAINABLE IMPROVEMENT MERAIH PENINGKATAN YANG BERKELANJUTAN 71
PENGANTAR Memasuki tahun 2023, perekonomian global diwarnai oleh optimisme yang didorong oleh pembukaan kembali perbatasan Cina dan ketahanan ekonomi Eropa yang lebih kuat dari perkiraan dalam menangani konflik Rusia-Ukraina. Meskipun demikian, optimisme ini memudar seiring berjalannya tahun 2023. Di sisi domestik, pemulihan ekonomi Indonesia yang mengesankan terus berlanjut dan menonjol di tengah fluktuasi perekonomian global. Namun demikian, mengingat masih adanya ketidakpastian global, upaya untuk mempertahankan kemajuan perekonomian Indonesia masih menghadapi tantangan besar. Salah satu tantangan tersebut adalah tantangan ganda untuk meningkatkan pertumbuhan ekonomi sekaligus membatasi emisi, sebuah upaya penyeimbangan yang rumit di tengah pesatnya pertumbuhan populasi dan perekonomian. Memenuhi permintaan energi yang terus meningkat dan mendorong pembangunan lintas sektor seperti energi, transportasi, dan pertanian sering kali menyebabkan peningkatan emisi gas rumah kaca. PEREKONOMIAN GLOBAL: PEMULIHAN MASIH DIBAYANGI OLEH PERTUMBUHAN YANG RENDAH Pada tahun 2023, ekonomi global masih sangat dipengaruhi oleh dampak pandemi COVID-19 yang masih ada, diimbuhi dengan tantangan yang terus- menerus dalam bentuk ketegangan geopolitik, perubahan iklim, dan digitalisasi yang pesat. Meskipun banyak negara menunjukkan tanda-tanda pemulihan dari kemerosotan yang disebabkan oleh pandemi ini, perjalanan menuju pertumbuhan berkelanjutan penuh dengan ketidakpastian yang berasal dari persaingan geopolitik serta meningkatnya konflik dan perang di dunia. Meningkatnya ketegangan antara negara-negara besar, seperti Amerika Serikat, Cina, dan Rusia, terus meningkatkan risiko gangguan pasokan, mengurangi perdagangan dan investasi global, sekaligus memberikan peluang bagi peralihan kekuatan global. Perselisihan perdagangan, sanksi, dan konflik geopolitik menimbulkan hambatan besar terhadap kerja sama dan stabilitas ekonomi, sehingga menghambat upaya untuk pulih sepenuhnya dari dampak buruk pandemi ini terhadap perekonomian. Bakrie & Brothers juga menghadapi tantangan serupa dengan hal yang terjadi dalam konteks Indonesia yang lebih luas, yaitu terkait dalam upaya Perusahaan mempertahankan kinerja positifnya selama tiga tahun terakhir. Aspirasi Perusahaan untuk mencapai pertumbuhan berkelanjutan sambil meningkatkan perhatiannya pada aspek Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (ESG) merupakan tugas yang berat. Terlepas dari kerumitan yang ada dalam upaya ini, Bakrie & Brothers tetap berkomitmen pada tujuan ini. Dengan latar belakang ini, perekonomian global secara keseluruhan terbukti tangguh pada tahun 2023 namun kehilangan momentum pada akhir tahun, sehingga menghasilkan pertumbuhan PDB global sebesar 3,1%1. Di banyak negara maju lainnya - khususnya di Eropa - hasil yang diperoleh lebih lemah dengan pertumbuhan hanya sebesar 0,5% pada tahun 20232, hal ini mencerminkan pentingnya pembiayaan berbasis bank dan dampak buruk yang terus berlanjut dari guncangan harga energi. Sambil memastikan pertumbuhan positif dalam bisnis manufaktur dan infrastruktur, Bakrie & Brothers telah memulai inisiatif strategis yang signifikan dengan berekspansi ke bidang elektrifikasi mobilitas. Langkah strategis ini dicontohkan melalui anak perusahaannya, PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR), yang melakukan Initial Public Offering (IPO) pada Juni 2023. Dengan merambah ke elektrifikasi mobilitas sebagai bagian dari bisnisnya yang berfokus pada ESG, Bakrie & Brothers menunjukkan pendekatannya yang berwawasan ke masa depan untuk menjawab permintaan pasar yang terus berkembang dan memanfaatkan peluang yang muncul di sektor berkelanjutan. Pertumbuhan ekonomi bertahan lebih baik di Amerika Serikat dan banyak negara penghasil komoditas lainnya, negara-negara berkembang secara kolektif mempertahankan tingkat pertumbuhan mendekati tingkat sebelum pandemi. Pertumbuhan di Amerika Serikat sepanjang tahun ini, termasuk pada triwulan keempat, dibantu oleh belanja konsumen yang kuat, peningkatan konsumsi rumah tangga dengan menggunakan kelebihan tabungan yang terakumulasi sejak awal pandemi, dan belanja pemerintah yang lebih tinggi, sehingga menghasilkan pertumbuhan sebesar 2,5% pada akhir tahun 2023. Menyadari pentingnya aspek keuangan dan aspek non-keuangan, Bakrie & Brothers terus memantau kedua aspek tersebut secara menyeluruh dan menyajikannya secara terintegrasi dalam Laporan Tahunan Terintegrasi ini, yang di dalamnya kami juga menyajikan kinerja keberlanjutan (sustainability). Negara-negara berkembang secara umum terus tumbuh dengan laju yang cepat walau kondisi keuangan lebih ketat, hal ini mencerminkan manfaat dari perbaikan kerangka kebijakan makroekonomi, investasi infrastruktur yang kuat di banyak negara, termasuk India, dan peningkatan lapangan kerja yang stabil. Pembukaan kembali perekonomian pada awal tahun juga membantu aktivitas kembali pulih di Cina, meskipun permintaan domestik masih dibebani belanja konsumen masih relatif lemah dan kontraksi di sektor properti yang masih berlanjut. 1 Sumber: OECD 2 Sumber: OECD 72
PERTUMBUHAN PDB GLOBAL [%] 7 6 Pertumbuhan triwulanan (q-o-q) Pertumbuhan tahunan (y-o-y) 5 4 3 2 1 0 2021 Q3 2021 Q4 2022 Q1 2022 Q2 2022 Q3 2022 Q4 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 Sumber: OECD Interim Economic Outlook 115 database; dan S&P Global Inflasi Indeks Harga Konsumen (inflasi IHK) telah turun hampir di seluruh wilayah selama setahun terakhir, terutama karena pembalikan sebagian dari kenaikan harga energi yang sangat besar selama dua tahun sebelumnya. Namun, sejak Juni 2023, pengurangan produksi yang dilakukan oleh negara-negara utama OPEC+ telah berkontribusi terhadap kenaikan harga. Berbagai gangguan pasokan, di samping meningkatnya ketegangan geopolitik, juga berkontribusi terhadap volatilitas harga gas alam Eropa pada paruh kedua tahun 2023. Kenaikan harga minyak sejak bulan Juni tercermin pada harga eceran bensin, dengan inflasi IHK yang kembali naik di beberapa negara maju dan pasar berkembang. Oleh karena itu, tingginya ketegangan geopolitik merupakan risiko jangka pendek yang signifikan terhadap aktivitas dan inflasi, terutama jika konflik di Timur Tengah mengganggu pasar energi. Sebagian besar ukuran inflasi, termasuk inflasi inti (tidak termasuk makanan dan energi), telah mengalami moderasi, namun sejauh ini penurunannya lebih kecil. Inflasi harga jasa tetap lebih sulit menurun dibandingkan inflasi harga barang karena upah pada umumnya merupakan biaya produksi utama dalam jasa. Tekanan harga jasa yang terus berlanjut juga dapat menimbulkan kejutan kenaikan inflasi dan memicu penetapan harga pasar keuangan seiring dengan penilaian kembali ekspektasi terhadap pelonggaran kebijakan moneter. Meskipun terdapat tanda-tanda ketahanan ekonomi pada awal tahun 2023 dan adanya kemajuan dalam penurunan inflasi IHK, aktivitas ekonomi secara umum masih jauh dari proyeksi sebelum pandemi (Januari 2020), dengan inflasi yang masih tetap tinggi. 73
TINGK AT INFL ASI Y- O -Y [%] 9.8 8.7 8.5 7.8 7.3 6.9 Negara Berkembang 5.8 4.6 Global 3.0 Negara Maju 2019 2020 2021 2022 2023f 2024f Sumber: IMF Mengingat penurunan pertumbuhan ekonomi dalam jangka panjang dan tantangan mendesak dari tingkat inflasi yang terus-menerus tinggi, ditambah dengan populasi yang menua, transisi iklim dan digitalisasi, reformasi struktural yang ambisius diperlukan untuk memicu kembali pertumbuhan dan meningkatkan kualitasnya. Upaya-upaya baru untuk mengurangi hambatan dalam pasar produk dan tenaga kerja, memperkuat investasi dan partisipasi angkatan kerja serta meningkatkan pengembangan keterampilan akan meningkatkan prospek produktivitas dan memaksimalkan manfaat dari transformasi digital. PEREKONOMIAN INDONESIA: PERTUMBUHAN YANG TANGGUH DI TENGAH KETIDAKPASTIAN GLOBAL Indonesia telah berhasil mengatasi dampak buruk makroekonomi akibat guncangan global yang bertubi-tubi. Pertumbuhan tetap tangguh, inflasi berada pada tren menurun, dan volatilitas mata uang terkendali. Namun demikian, berakhirnya booming siklus komoditas dan prospek suku bunga global yang lebih tinggi dalam jangka waktu yang lebih lama menunjukkan hambatan besar di masa depan dan membatasi ruang kebijakan makro. Kemajuan yang lebih cepat menuju dekarbonisasi juga penting. Meningkatkan investasi infrastruktur hijau dan digital serta dukungan terhadap inovasi, memperkuat standar untuk memungkinkan pengurangan emisi, dan meningkatkan cakupan dan level penetapan harga karbon merupakan bidang-bidang utama dalam penerapan kebijakan. Pertumbuhan PDB tetap kuat meskipun perekonomian belum sepenuhnya pulih seperti sebelum pandemi. Perekonomian Indonesia pada tahun 2023 tumbuh sebesar 5,05%, lebih rendah dibandingkan pencapaian tahun 2022 yang tumbuh sebesar 5,31%3. Indonesia telah mempertahankan pertumbuhan selama tujuh kuartal berturut-turut di atas 5% (y-o-y), melambat secara moderat menjadi 4,9% pada Q3-2023 (triwulan ketiga tahun 2023)4. Dari perspektif sektoral, manufaktur dan jasa telah menjadi pendorong utama pertumbuhan. Perekonomian negara ini saat ini lebih besar dibandingkan sebelumnya. Namun, angka tersebut masih 6,9% lebih kecil dibandingkan jika pemulihan cukup kuat untuk mengembalikan perekonomian ke tren sebelum pandemi 5. Hal ini mencerminkan dampak buruk dari pandemi ini. 3 Sumber: BPS 4 Sumber: World Bank 5 Sumber: World Bank 74
PERTUMBUHAN PDB INDONESIA Y- O -Y [%] 5,07 5,17 5,02 2,07 3,70 5,31 5,05 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Sumber: IMF Inflasi telah terkendali menyusul dampak guncangan harga energi pada tahun 2022, meskipun tekanan baru muncul dari risiko pasokan pangan dan kenaikan harga minyak yang kembali terjadi. Inflasi IHK terus menurun selama tahun 2023 menjadi 2,61% y-o-y di bulan Desember6. PERBANDINGAN TINGK AT INFL ASI Y- O -Y INDONESIA [%], 2021 - 2023 y-o-y 2021 y-o-y 2022 y-o-y 2023 5,95 5,28 5,47 4,97 4,94 4,69 5,71 5,42 5,51 4,33 4,00 4,35 3,47 3,55 3,52 3,08 3,27 2,18 1,55 2,06 1,38 2,64 1,37 1,42 1,68 1,33 1,52 1,59 1,60 2,28 1,66 2,56 1,75 2,86 1,87 2,61 Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des SUM B ER: B PS Indonesia diproyeksikan akan mencatat pertumbuhan yang kuat dalam jangka menengah, namun risiko dari dampak negatif semakin besar. Perekonomian diproyeksikan tumbuh rata-rata tahunan sebesar 4,9% pada tahun 2024-20267, mencerminkan persyaratan perdagangan yang lebih lemah dan normalisasi menuju tren pertumbuhan. Inflasi akan turun ke rata-rata 3,1% dan tetap berada dalam kisaran target revisi BI8. Dengan landasan makroekonomi yang tangguh dan berakhirnya siklus pemulihan pasca-COVID, fokus kebijakan kembali beralih ke agenda pertumbuhan. Indonesia memiliki rekam jejak kebijakan yang kredibel dalam mengatasi risiko-risiko negatif dan menjaga stabilitas makroekonomi. 6 Sumber: BPS 7 Sumber: World Bank 8 Sumber: World Bank 75
Ke depan, tantangan Indonesia adalah membangun fundamental makroekonomi yang kuat untuk menghasilkan pertumbuhan ekonomi yang lebih cepat, ramah lingkungan, dan inklusif. Pilar inti dari agenda pertumbuhan tersebut adalah reformasi yang mengatasi hambatan struktural dalam perekonomian yang membatasi pertumbuhan efisiensi, daya saing, dan produktivitas. Diantaranya adalah undang-undang unggulan yang kompleks: omnibus penciptaan lapangan kerja, harmonisasi perpajakan, dan omnibus sektor keuangan. Memastikan kesinambungan dan percepatan implementasi reformasi ini, antara lain, akan sangat penting jika Indonesia ingin mempunyai peluang mencapai visinya menjadi negara berpendapatan tinggi pada tahun 2045. Terkait dengan hal tersebut, transisi Indonesia menuju perekonomian rendah karbon dan berketahanan iklim merupakan transformasi yang dapat menentukan fase pertumbuhan ekonomi dan pengentasan kemiskinan berikutnya. Secara historis, kemajuan ekonomi berarti peningkatan emisi GRK. Tantangan bagi Indonesia dan negara berkembang besar lainnya adalah bagaimana memisahkan pertumbuhan dan emisi GRK. Belum ada negara yang melakukan transisi ke status berpendapatan tinggi sekaligus mengurangi emisi, namun hal ini merupakan tantangan yang tersirat dalam transisi rendah karbon. pertumbuhan yang ditargetkan meningkat setidaknya tujuh kali lipat pada tahun 2045. Untuk mewujudkan visi ini, Grup Bakrie bertujuan untuk memposisikan dirinya sebagai salah satu entitas bisnis terkemuka di Indonesia, yang mendorong pendapatan tinggi dan pertumbuhan berkelanjutan. Hal ini mencakup pemanfaatan dividen demografis, kemajuan teknologi, dan peningkatan daya saing dalam lanskap bisnis yang terus berkembang. Dengan mengedepankan pertimbangan Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola (Environmental, Social, and Governance/ESG) untuk mendorong keberlanjutan usaha dan berkontribusi terhadap realisasi Sustainable Development Goals (SDGs), BNBR sebagai bagian integral dari Grup Bakrie dapat memberikan manfaat yang lebih dari sekadar keuntungan ekonomi bagi masyarakat Indonesia. Di dunia yang ditandai dengan pembangunan berkelanjutan dan meningkatnya kesadaran global akan pentingnya menjaga planet bumi dan sumber dayanya, upaya untuk melestarikan dan melindungi dunia dari kerusakan semakin menjadi hal yang lazim. Menyadari tantangan-tantangan ini, Grup BNBR mengarahkan upaya bisnisnya untuk menciptakan masa depan perekonomian yang berkelanjutan. Pergeseran strategis ini bertujuan tidak hanya untuk menghasilkan keuntungan ekonomi tetapi juga untuk menghasilkan manfaat kemanusiaan sejalan dengan pentingnya melestarikan dan melindungi dunia kita. MENUJU BISNIS BERKELANJUTAN Tahun 2023 diwarnai oleh tantangan-tantangan dalam bentuk ketegangan geopolitik, perubahan iklim, dan digitalisasi yang pesat. Optimisme terhadap potensi pertumbuhan perlu diimbangi dengan kewaspadaan atas risiko-risiko penurunan yang juga telah teridentifikasi, selain itu para pelaku usaha dituntut untuk jeli menangkap peluang bisnis namun dengan tetap mengupayakan jumlah emisi yang terkontrol. Grup Bakrie secara aktif terlibat dalam tantangan-tantangan ini dari sudut pandang komersial, terutama mengingat adanya kebutuhan mendesak akan dekarbonisasi dan praktik berkelanjutan. Untuk menjawab tantangan ini, beragam sektor sedang dijajaki, khususnya sejalan dengan ambisi Indonesia untuk menerapkan dekarbonisasi dan mencapai target Net Zero Emission (NZE) pada tahun 2060. Inisiatif penting adalah pendirian PT VKTR Teknologi Mobilitas (VKTR), yang berupaya mempercepat terwujudnya transportasi berkelanjutan melalui elektrifikasi transportasi di Indonesia. Tujuan VKTR diperkuat oleh keahlian luas dari anak perusahaannya, PT Bakrie Autoparts, yang memiliki latar belakang kuat di bidang manufaktur di segmen otomotif, sebuah perkembangan yang terjadi pada akhir tahun 2022. Grup Bakrie, khususnya Bakrie & Brothers, mengakui posisinya sebagai konglomerat terkemuka di Indonesia yang secara aktif berkontribusi terhadap kebangkitan strategis negara. Berpedoman pada prinsip Trimatra Bakrie "Ke-Indonesia-an, Kebersamaan, Kemanfaatan" yang diusung para pendirinya, Grup Bakrie tidak hanya bertahan sebagai badan usaha yang tangguh namun juga tetap menjadi bagian integral dalam pembangunan bangsa yang sedang berlangsung. Fokus kelompok ini saat ini adalah mencapai pertumbuhan, stabilitas, dan keberlanjutan, selaras dengan visi Indonesia Emas 2045. Visi ambisius ini bertujuan agar Indonesia mencapai status berpenghasilan tinggi dan termasuk dalam PDB terbesar di dunia, dengan tingkat Bakrie Power telah mencapai kemajuan signifikan di bidang energi terbarukan dengan meresmikan sejumlah pembangkit listrik tenaga surya di bawah naungan PT Helio Synar Energi (Helio). Pada saat yang sama, di sektor bahan bangunan, peralihan menuju praktik berkelanjutan juga dilakukan oleh PT Bangun Bantala Indonesia (Bantala). Terlebih lagi, perusahaan telah melakukan transformasi melalui pendirian PT Modula Sustainability Indonesia (Modula), transisi dari manufaktur tradisional menjadi penyedia eco-sustainable prefab house dan 3d printed house yang hemat biaya dan ramah lingkungan. Hal ini menjadi salah satu solusi alternatif untuk mengatasi masalah kekurangan perumahan di Indonesia. 76
BISNIS YANG MENDORONG PEMBANGUNAN INDONESIA Sebagai konglomerat nasional terkemuka, BNBR secara konsisten memajukan usahanya dengan komitmen yang teguh terhadap pembangunan Indonesia. Bermula pada tahun 1942, BNBR memulai perjalanannya sebagai pedagang produk pertanian Indonesia. Namun, mendiang Achmad Bakrie, pendiri grup usaha Bakrie, mempunyai visi untuk memperdalam kontribusi grup tersebut terhadap kemajuan Indonesia dengan merambah ke sektor manufaktur. Kiprah perdana BNBR di bidang manufaktur terwujud pada tahun 1959 dengan didirikannya PT Bakrie Pipe Industries (BPI), yang mengkhususkan diri dalam produksi pipa baja. Selanjutnya, BNBR memperluas cakupannya hingga mencakup konstruksi struktur baja, pengerjaan logam, dan berbagai proyek infrastruktur dari tahun 1970an hingga akhir tahun 1980an. Pada saat yang sama, PT Bakrie Building Industries dan PT Bakrie Autoparts didirikan masing-masing untuk memproduksi bahan bangunan dan komponen otomotif, sehingga semakin memperkuat peran BNBR dalam mendorong pembangunan berkelanjutan di Indonesia. memberikan kontribusi yang lebih signifikan dalam mencapai praktik bisnis berkelanjutan sejalan dengan visi Indonesia Emas 2045. Dengan memanfaatkan infrastruktur manufaktur yang kuat, BNBR menegaskan kembali dedikasinya untuk memajukan pembangunan Indonesia melalui partisipasi aktif dalam proyek-proyek infrastruktur. Hal ini akan dicapai melalui penerapan teknologi mutakhir yang tepat guna, memanfaatkan kemajuan teknologi digital, dan membina tenaga kerja yang terampil dan dapat diandalkan. FONDASI BNBR MENUJU BISNIS BERKELANJUTAN - KINERJA KEUANGAN Pada tahun 2023 berbagai himpitan dari faktor eksternal di dunia membayangi perekonomian Indonesia, meski demikian Indonesia terbilang berhasil mempertahankan momentum pertumbuhannya di tahun 2023. Sejalan dengan komitmen Pemerintah Indonesia untuk mencapai Net Zero Emissions (NZE) pada tahun 2060, BNBR meningkatkan kontribusinya terhadap inisiatif berkelanjutan dengan mendirikan PT VKTR Technology Mobilitas. VKTR yang awalnya bergerak di bidang distribusi suku cadang kendaraan niaga dan komponen alat berat telah memperluas cakupannya pada tahun 2022 hingga mencakup elektrifikasi mobilitas yang diawali distribusi kendaraan listrik. Ekspansi ini difasilitasi oleh akuisisi PT Bakrie Autoparts, yang memanfaatkan pengalaman luasnya di bidang manufaktur otomotif. Pada akhir tahun buku 2023 Perseroan mencatatkan pendapatan bersih sejumlah Rp 3,76 triliun, meningkat sebesar 3,7% dibandingkan tahun 2022. Segmen Manufaktur dan Infrastruktur, yang merupakan sumber pendapatan terbesar Perseroan, juga meningkat sebanyak 6,4% pada tahun 2023 menjadi sejumlah Rp 3,47 triliun. Aktivitas masyarakat dan perekonomian yang mulai pulih pasca pandemi berdampak positif terhadap pertumbuhan kinerja unit usaha manufaktur. Di segmen Perdagangan, Jasa dan Investasi Perusahaan mencatatkan penurunan sebanyak 19,2% menjadi sejumlah Rp 120,08 miliar pada tahun 2023, penurunan ini antara lain merupakan dampak pencatatan penjualan bus listrik VKTR yang lebih sedikit dibanding tahun sebelumnya. Unit-unit usaha manufaktur BNBR telah menjadi pemain penting di domain industrinya masing- masing. Namun, kami menyadari perlunya revitalisasi seluruh unit usaha kami untuk memastikan daya saing mereka dalam dunia bisnis yang terus berkembang. Selain itu, kami tetap yakin akan potensi besar sektor manufaktur di Indonesia, terutama mengingat komitmen pemerintah yang teguh untuk mendorong pertumbuhannya. Selain itu, komitmen intrinsik BNBR terhadap kemajuan Indonesia, yang sudah tertanam dalam DNA perusahaan, akan terus dipertahankan melalui keterlibatan kami yang berkelanjutan dalam inisiatif pemerintah dan swasta. Keterlibatan kami dalam proyek pembangunan dan penguatan infrastruktur akan menjadi wujud nyata dari komitmen jangka panjang ini. Upaya Perseroan untuk meredefinisikan usahanya dengan peningkatan efisiensi dan konsentrasi investasi pada hal-hal yang memperkuat fondasi BNBR menuju bisnis berkelanjutan telah menunjukkan hasil yang nyata di akhir tahun 2021dan 2022, dan dilanjutkan pada tahun 2023: Perseroan mencatatkan laba usaha sejumlah Rp 348,31 miliar, meningkat signifikan sebanyak 50,1% dibanding laba usaha sejumlah Rp 231,92 miliar yang dicatatkan Perseroan pada tahun 2022. Perseroan masih mencatatkan beban bunga sebesar Rp 153,91 miliar pada tahun 2023, namun hal ini diimbangi oleh keuntungan yang diperoleh atas selisih kurs dan penghasilan lain-lain sejumlah Rp 30,29 miliar dan Rp 69,72 miliar. Sehingga Perseroan menutup tahun 2023 dengan mencatatkan keuntungan bersih sebesar Rp 264,46 miliar. Untuk selanjutnya, Perusahaan berkomitmen untuk meningkatkan operasional seluruh anak perusahaannya dengan meningkatkan adopsi dan kemahiran teknologi mutakhir, serta meningkatkan investasi pada sumber daya yang memadai. Pendekatan strategis ini bertujuan untuk meningkatkan kapasitas BNBR dalam Sedangkan pada sisi neraca, Perusahaan mencatatkan penurunan aset lancar pada tahun 2023 menjadi sejumlah Rp 3,94 triliun dari sejumlah Rp 14,30 triliun pada tahun 2022, penurunan aset lancar ini terutama berasal dari penurunan investasi jangka pendek 77
yang menjadi bagian dari penyelesaian kewajiban derivatif. Aset tidak lancar mengalami sedikit penurunan menjadi sejumlah Rp 3,16 triliun pada tahun 2023 dari sejumlah Rp 3,17 triliun pada tahun 2022, penurunan nilai aset tidak lancar sebagian berasal dari penurunan investasi jangka panjang lainnya. Pada akhir tahun 2023 nilai total aset adalah sejumlah Rp 7,10 triliun, turun 59,3% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp 17.46 triliun. Pada sisi liabilitas, nilai totalnya turun signifikan sebanyak 72,1% dari Rp 15,94 triliun pada tahun 2022 menjadi Rp 4,44 triliun pada tahun 2023. Hal ini merupakan dampak dari keberhasilan Perusahaan menyelesaikan kewajiban derivatif. Dan pada sisi ekuitas, sebagai dampak dari selisih transaksi dengan entitas non-pengendali dan peningkatan laba bersih tahun 2023, Perseroan mencatatkan peningkatan ekuitas sebesar 74,1%, menjadi sejumlah Rp 2,66 triliun pada akhir tahun 2023. Perseroan telah berupaya memperbaiki struktur permodalan dan pada periode 2016 - 2023 telah berhasil melakukan restrukturisasi utang sejumlah Rp 24,89 triliun dengan mekanisme Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD) melalui pelaksanaan konversi Obligasi Wajib Konversi (OWK) menjadi saham Perseroan. Upaya restrukturisasi utang yang tersisa masih berjalan sesuai rencana dan pada saat penyelesaiannya akan secara signifikan mengurangi beban keuangan dan semakin memperbaiki struktur permodalan setelah Perseroan berhasil membalikkan posisi dari ekuitas negatif menjadi positif pada tahun 2018. Selanjutnya pada akhir tahun 2023 Perseroan telah berhasil menyelesaikan kewajibannya pada Glencore sehingga berhasil mengurangi utang Perseroan sebesar AS$ 860 juta atau setara Rp 13,2 triliun, dengan terselesaikannya kewajiban atau utang tersebut Perseroan telah berhasil semakin menyehatkan neraca keuangannya. FONDASI BNBR MENUJU BISNIS BERKELANJUTAN - KINERJA INDUSTRI DASAR BNBR Pada tahun 2023, pertumbuhan ekonomi Indonesia berhasil dipertahankan akibat dampak positif dari lonjakan harga komoditas dan konsumsi swasta, yang juga berdampak positif pada industri di mana anak-anak perusahaan BNBR beroperasi. Ke depan, Perseroan tetap teguh pada keyakinannya bahwa industri dasar akan terus menjadi hal yang penting bagi pembangunan Indonesia. Pada tahun yang sama, PT Bakrie Metal Industries (BMI), anak perusahaan kami yang bergerak di bidang fabrikasi struktur baja dan manufaktur pipa baja, memperoleh pendapatan sebesar Rp 2,29 triliun, yang merupakan 60,8% dari total pendapatan BNBR. Kontributor utama pendapatan BMI adalah PT Bakrie Pipe Industries (BPI), anak perusahaan yang bergerak di bidang produksi pipa baja, yang berhasil mempertahankan kinerja dengan mencatatkan peningkatan sebesar 4,9% dibandingkan tahun 2022, mencapai pendapatan sejumlah Rp 2,16 triliun pada tahun 2023. Industri minyak dan gas, pasar utama kelompok BMI, mengalami dampak volatilitas akibat konflik Rusia- Ukraina yang masih berlanjut dan konflik di Timur Tengah. Keputusan anggota OPEC untuk mengurangi target produksi harian sempat menyebabkan harga komoditas energi meningkat, namun hal ini diimbangi oleh peningkatan produksi oleh negara-negara di luar OPEC, khususnya di benua Amerika. Harga minyak rata- rata menurun 20,2% pada tahun 2023 menjadi AS$80,8 per barel . Meskipun terjadi gejolak pasar, pendapatan BMI tetap stabil karena menggeliatnya beberapa proyek migas di Indonesia. BPI mengalami peningkatan penjualan produk pipa baja migas sebesar 35,4%, sedangkan penjualan produk pipa baja nonmigas yang sangat penting untuk mendukung proyek infrastruktur mengalami penurunan sebesar 17,8%. Segmen fabrikasi baja BMI telah memantapkan dirinya sebagai mitra terpercaya bagi berbagai perusahaan yang bergerak di sektor migas dan infrastruktur. Begitu pula dengan segmen manufaktur pipa baja yang diwakili oleh BPI yang telah mendapatkan kepercayaan dari berbagai perusahaan, termasuk Pertamina dan PT Perusahaan Listrik Negara (PLN). Perseroan mengantisipasi kinerja BMI akan tetap positif seiring dengan pemulihan perekonomian Indonesia dan keyakinan berlanjutnya proyek infrastruktur di tahun-tahun mendatang. Pada tahun 2023, PT VKTR Teknologi Mobilitas (VKTR) dan anak perusahaannya mengalami peningkatan kinerja seiring dengan tren kenaikan harga komoditas dan peningkatan mobilitas masyarakat. VKTR memberikan kontribusi signifikan terhadap pendapatan BNBR secara keseluruhan, yakni menyumbang 28,2% dari total pendapatan sebesar Rp 1,06 triliun. Khususnya, segmen distribusi kendaraan listrik VKTR memulai perjalanannya dengan baik, menghasilkan pendapatan sebesar Rp 105,1 miliar pada tahun 2023. Selain itu, segmen manufaktur komponen otomotif VKTR menunjukkan pertumbuhan yang signifikan, terutama ditandai dengan peningkatan pendapatan PT Bakrie Autoparts (BA), anak perusahaan VKTR yang mengkhususkan diri dalam produksi komponen otomotif. Pendapatan BA melonjak 11,9% dari Rp 934,76 miliar pada tahun 2022 menjadi Rp 1,05 triliun pada tahun 2023. Kinerja mengesankan tersebut didorong oleh peningkatan permintaan dari klien-klien utama BA seperti Mitsubishi dan Hino. Selain itu, permintaan produk BA juga dipengaruhi oleh penerapan kebijakan standar emisi Euro 4 di Indonesia untuk seluruh kendaraan bermesin diesel. Selain sektor otomotif, kinerja VKTR juga banyak dipengaruhi oleh sektor komoditas, mengingat sebagian besar produk komponen otomotif VKTR digunakan untuk kendaraan niaga. Membaiknya 78
kondisi perekonomian menjaga permintaan kendaraan bermotor tetap di kisaran 1 juta unit pada tahun 2023 namun tren positif tersebut tersendat sebagai imbas kenaikan suku bunga dunia. Penjualan mobil menurun menjadi 1,00 juta unit dari 1,05 juta unit pada tahun 2022, dengan 77% penjualan berasal dari segmen kendaraan penumpang dan 23% dari segmen kendaraan komersial . Selain itu, penurunan harga terjadi pada berbagai komoditas pada tahun 2023 akibat peningkatan produksi global. Khususnya, harga batu bara (Australia) turun sebanyak 49,9% dari rata-rata AS$ 344,9 per metrik ton pada tahun 2022 menjadi AS$ 172,8 per metrik ton pada tahun 2023 . Demikian pula, harga rata-rata minyak sawit mentah (CPO) turun sebesar 30,6% dibandingkan dengan 2022, menjadi hanya AS$ 886 per metrik ton pada tahun 2023 . Tantangan industri yang dialami oleh VKTR pada tahun 2023 menggarisbawahi perlunya inovasi untuk mempertahankan kinerja dan memanfaatkan peluang yang akan datang pada tahun 2024 dan seterusnya. Hal ini memerlukan diversifikasi portofolio produk untuk mencakup penawaran yang semakin rumit dengan harga yang lebih tinggi, serta memprioritaskan penjualan produk yang memiliki margin lebih tinggi dalam segmen komponen otomotif. Selain itu, segmen kendaraan listrik VKTR siap mengalami pertumbuhan signifikan seiring dengan transisi yang sedang berlangsung menuju adopsi energi ramah lingkungan dalam industri kendaraan global. Salah satu cara untuk mencapai tujuan ini adalah dengan membangun ekosistem kendaraan listrik yang bertujuan untuk mendorong masyarakat mengadopsi kendaraan listrik demi meningkatkan kelestarian lingkungan. Selain itu, komitmen kuat Pemerintah Indonesia untuk mengurangi emisi karbon dan mendorong energi terbarukan sejalan dengan inisiatif-inisiatif ini. Komitmen tersebut dicontohkan melalui Peraturan Presiden (Perpres) Republik Indonesia Nomor 55 Tahun 2019 yang mendukung upaya percepatan pembentukan ekosistem kendaraan bermotor listrik berbasis baterai untuk transportasi jalan raya di Indonesia. Unit manufaktur lain di bawah BNBR adalah PT Bangun Bantala Indonesia (Bantala), yang mengkhususkan diri dalam industri bahan bangunan berbasis fiber semen. Saat ini BBI sedang dalam tahap akhir peralihan fokus bisnisnya dari manufaktur menjadi penyedia jasa, khususnya menawarkan bangunan prefabrikasi (prefabrikasi) serta produk dan jasa konstruksi sipil. Kedua segmen bisnis ini merupakan perpanjangan alami dari operasi Bantala yang sudah ada. Pada tahun 2023, Bantala melaporkan pendapatan sebesar Rp 1,53 miliar, turun 86,2% dibandingkan pendapatan tahun 2022 sebesar Rp 11,11 miliar. Upaya berkelanjutan dalam perbaikan dan inovasi telah dilakukan di Bantala, yang bertujuan untuk mengembangkan produk yang sangat efisien sekaligus meningkatkan proses produksi. Khususnya, inisiatif untuk memajukan teknologi bangunan prefab dan modular, yang dilakukan selama 3-4 tahun terakhir, mulai membuahkan hasil. Setelah terjadinya gempa Cianjur di akhir tahun 2022, Bantala telah diminta langsung oleh Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat (PUPR) untuk berpartisipasi dalam pemulihan pasca gempa dengan syarat menaikkan kategori desain seismik rumah prefab dan saat ini Bantala sudah dalam tahap akhir proses peningkatan kategori tersebut. Ada optimisme mengenai prospek masa depan rumah prefabrikasi dan bahan bangunan, terutama mengingat komitmen pemerintah Indonesia terhadap program perumahan masyarakat. Komitmen tersebut diwujudkan dengan realisasi anggaran Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) sebesar Rp 26,3 triliun untuk memasok sebanyak 229.000 unit rumah subsidi dan komitmen untuk memenuhi kebutuhan dana FLPP tahun 2024 menjadi 220.000 unit . Selain bidang manufaktur, BNBR juga masih mengembangkan berbagai proyek-proyek infrastruktur melalui PT Bakrie Indo Infrastructure (BIIN), dua proyek utama yang ditangani saat ini adalah jalan tol Cimanggis-Cibitung sepanjang 26,4 km di Jawa Barat, serta jalur pipa gas Kalija sepanjang 200km untuk fase 1 di lepas pantai utara pulau Jawa dari Kepodang hingga Tambak Lorok, dan fase 2 membentang dari Kalimantan Timur hingga Kalimantan Selatan. BNBR juga berpartisipasi dalam proyek pembangunan infrastruktur dengan memanfaatkan kemajuan teknologi digital dan mendukung inisiatif untuk meningkatkan konektivitas digital Indonesia melalui salah satu anak perusahaannya, PT Multi Kontrol Nusantara (MKN). Pada tahun 2023, MKN mengalami peningkatan pendapatan sebesar 31,9% dibandingkan tahun 2022, naik dari Rp 307,5 miliar menjadi Rp 405,6 miliar. Melalui keterlibatan dalam berbagai program nasional yang ditujukan untuk pembangunan infrastruktur dan pengembangan industri di masa depan, Perseroan tetap terlibat aktif dalam memajukan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (SDGs), dengan penekanan khusus pada tujuan SDG 9 dan 11. Tujuan tersebut mencakup infrastruktur, industri, dan inovasi, serta kota dan komunitas yang berkelanjutan. SEMANGAT PEMBARUAN - FOKUS PADA ESG Selain memperkuat upaya pengembangan keuangan dan bisnisnya, BNBR sangat bangga dan mengucapkan terima kasih atas pencapaian yang telah dicapai selama ini. Fokus Perusahaan tidak hanya sekedar pertimbangan finansial dan bisnis; Perusahaan juga tetap berkomitmen untuk terus memperbarui operasional bisnisnya dengan tetap memprioritaskan tiga aspek penting: lingkungan, keterlibatan sosial, dan tata kelola (ESG). 79
Peluang investasi di sektor ESG menunjukkan potensi yang signifikan di Indonesia dan banyak negara ASEAN; Namun, pengelolaan dan pemanfaatannya yang baik belum sepenuhnya terealisasi. Oleh karena itu, BNBR tetap waspada dalam memantau praktik bisnis Perusahaan dari perspektif ESG, dan terus menyempurnakan implementasinya untuk memastikan keselarasan dengan prinsip-prinsip ESG. Pendekatan proaktif ini bertujuan untuk memastikan bahwa penerapan ESG BNBR mematuhi standar tertinggi, terus berupaya meningkatkan praktik terbaik yang ada dan berkontribusi terhadap pencapaian tujuan pembangunan berkelanjutan (SDGs) baik di tingkat lokal maupun nasional. seperti yang dianjurkan secara global untuk memerangi perubahan iklim, khususnya setelah perjanjian COP 26. SOCIAL BNBR melaksanakan inisiatif tanggung jawab sosial perusahaan (CSR) dengan tujuan menumbuhkan kemandirian ekonomi masyarakat di sekitar wilayah operasional kami dan anak perusahaan kami, meningkatkan kualitas hidup, dan melestarikan lingkungan. Kegiatan CSR yang berorientasi sosial dilakukan secara kolaboratif dengan perusahaan grup Bakrie lainnya melalui yayasan Bakrie Amanah. Pada tahun 2023, BNBR melalui Bakrie Amanah berhasil menyalurkan bantuan senilai total Rp 1,95 miliar yang bermanfaat bagi lebih dari 111 ribu penerima. Selain itu, BNBR tetap teguh dalam komitmennya untuk secara bertahap meningkatkan kinerjanya di seluruh dimensi ESG secara komprehensif, dengan tujuan utama untuk menciptakan dampak positif dan memberikan manfaat bagi Perusahaan dan masyarakat luas. BNBR sangat yakin bahwa dengan mengedepankan pertimbangan ESG, BNBR dapat menjalankan bisnisnya secara berkelanjutan dan memberikan nilai tambah bagi seluruh pemangku kepentingan yang terlibat. ENVIRONMENT Penggabungan tanggung jawab lingkungan dalam operasional Perusahaan merupakan aspek integral dari etos bisnis BNBR dan anak perusahaannya. Sebagai komitmen teguh terhadap keberlanjutan, Perusahaan secara sistematis mengawasi pelaksanaan tanggung jawab lingkungan dengan mengupayakan sertifikasi lingkungan hidup, seperti Sistem Manajemen Lingkungan ISO 14001, di seluruh unit manufakturnya. Proses sertifikasi ini memfasilitasi peningkatan kinerja lingkungan secara berkelanjutan dengan mengoptimalkan pemanfaatan sumber daya, meningkatkan efisiensi energi, mengendalikan emisi, menghemat air, dan mengelola limbah secara efektif. Selanjutnya, Perseroan berupaya untuk menambah pasokan energi ramah lingkungan dengan fokus pada pengembangan sektor Energi Baru dan Terbarukan (EBT) melalui PT Bakrie Power (BP) dan anak perusahaannya, PT Helio Synar Energi (Helio). Selain pendirian beberapa pembangkit listrik tenaga surya (PLTS), BP juga telah memulai usaha dalam produksi energi panas bumi, angin, dan biomassa. Di dalam Grup BNBR, Helio telah menyelesaikan pengembangan pembangkit listrik tenaga surya atap untuk salah satu unit bisnis BNBR, yaitu Braja Mukti Cakra dan pembangunan selanjutnya akan dilakukan di untuk Bakrie Pipe Industries. Pengembangan pembangkit listrik yang memanfaatkan sumber energi ramah lingkungan yang telah dan sedang berlangsung mencapai kapasitas 197 MW. Melalui beragam inisiatif yang bertujuan untuk mendorong pemanfaatan sumber energi bersih dan terbarukan, BNBR bertujuan untuk berkontribusi secara signifikan terhadap transisi Indonesia menuju pencapaian Net-Zero Emissions, Lebih jauh lagi, kami memandang sumber daya manusia (SDM) sebagai pemangku kepentingan utama dan aset krusial dalam kemajuan bisnis. BNBR secara konsisten meningkatkan kompetensi setiap pegawai melalui program pengelolaan SDM dan organisasi yang difasilitasi oleh Bakrie Learning Center (BLC). Upaya juga dilakukan untuk membina talenta-talenta muda di setiap unit bisnis kami. Dalam membina hubungan, komunikasi, dan pengelolaan SDM, BNBR mengedepankan prinsip hak asasi manusia, kesetaraan, dan keberagaman. GOVERNANCE Perseroan secara konsisten meningkatkan kualitas penerapan tata kelola perusahaan yang baik atau GCG (Good Corporate Governance) sesuai dengan nilai- nilai yang dianutnya. BNBR mematuhi praktik terbaik dalam menetapkan proses bisnis, pengendalian, dan prosedur operasi standar yang kuat. Tujuannya adalah untuk memastikan bahwa prinsip-prinsip GCG yang berkualitas mendukung peningkatan kinerja Perusahaan dengan mendorong proses pengambilan keputusan yang lebih baik, meningkatkan efisiensi operasional, dan memberikan layanan yang unggul kepada pemangku kepentingan. Prinsip-prinsip ini diterapkan melalui kerangka yang mengatur hubungan antar entitas GCG, interaksi dengan pemegang saham dan pemangku kepentingan, dengan tujuan utama untuk mencapai keseimbangan yang harmonis antara pencapaian kinerja dan keberlanjutan bisnis. Sepanjang tahun 2023, Perseroan melakukan berbagai kegiatan dan inisiatif yang bertujuan untuk meningkatkan kualitas penerapan tata kelola. Upaya utama yang dilakukan sosialisasi penerapan Tata Kelola, Manajemen Risiko, dan Kepatuhan di seluruh unit bisnis Perseroan. Ke depan, sebagai respons terhadap meningkatnya perhatian pemangku kepentingan terhadap perubahan iklim dan pencapaian Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (SDGs), BNBR berkomitmen untuk meningkatkan kontribusinya terhadap SDGs, khususnya aksi iklim. Komitmen ini memastikan bahwa Perusahaan mengambil langkah-langkah yang tepat dan berkelanjutan untuk mengelola tantangan-tantangan ini secara efektif. 80
KOMPOSISI DIREKSI PENUTUP Pada tahun 2023 komposisi Direksi Perseroan tidak mengalami perubahan, sehingga per 31 Desember 2023 komposisi Direksi Perseroan adalah sebagai berikut: Direktur Utama & CEO Wakil Direktur Utama Direktur Direktur Direktur : Anindya Novyan Bakrie : Anindra Ardiansyah Bakrie : Roy Hendrajanto M. Sakti : R. A. Sri Dharmayanti : Kartini Sally Direksi dan seluruh karyawan mengucapkan terima kasih kepada Dewan Komisaris, pemegang saham, dan pemangku kepentingan lainnya atas dukungannya selama menghadapi tantangan di tahun 2023. Sebagai penutup, kami berkomitmen mempertahankan pencapaian dalam memenuhi tujuan peningkatan kinerja Perseroan, sehingga memungkinkan tercapainya tujuan Perusahaan untuk mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan. Setiap anggota Direksi telah memberikan kontribusi yang nyata dalam menjalankan pengelolaan Perusahaan, dan saya meyakini ke depannya keahlian dari setiap anggota Direksi akan terus menjadi modal berharga bagi pengembangan bisnis Perusahaan. Jakarta, April 2024 Atas nama Direksi PT Bakrie & Brothers Tbk Anindya Novyan Bakrie Direktur Utama & CEO 81
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi DIREKSI PT BAKRIE & BROTHERS TBK R.A. SRI DHARMAYANTI DIREKTUR & CHIEF LEGAL OFFICER ANINDYA NOVYAN BAKRIE DIREKTUR UTAMA & CEO 82
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi A. ARDIANSYAH BAKRIE WAKIL DIREKTUR UTAMA & CO -CEO ROY HENDRAJANTO M. SAKTI DIREKTUR & CHIEF FINANCIAL OFFICER KARTINI SALLY DIREKTUR & CHIEF INVESTMENT OFFICER 83
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi 84
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi ANINDYA NOVYAN BAKRIE DIREKTUR UTAMA & CHIEF EXECUTIVE OFFICER Anindya Novyan Bakrie, Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta pada tahun 1974. Anindya memperoleh gelar Master of Business Administration (MBA) dari Stanford Graduate School of Business, California, USA pada tahun 2001 dan gelar Bachelor of Science (BSc) Industrial Engineering dari Northwestern University, Evanston, Illinois, USA pada tahun 1996. Economic Cooperation Business Advisory Council (ABAC), Ketua Umum Persatuan Renang Seluruh Indonesia (PRSI), Direksi Oxford United Football Club, Pendiri dan Ketua Umum Bakrie Center Foundation, Ketua Umum Yayasan Bakrie Untuk Negeri, Bendahara Umum Ikatan Saudagar Muslim Indonesia, dan Dewan Penasihat Aeon Investments. Anindya menjabat sebagai Direktur Utama & CEO PT Bakrie & Brothers Tbk sejak Mei 2019, di mana sebelumnya beliau menjabat sebagai Komisaris Utama, Deputy COO dan Deputy Managing Director pada periode 1997-1999. Saat ini, Anindya juga menjabat sebagai Komisaris Utama PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk sejak September 2022, CEO & Direktur Utama PT Bakrie Global Ventura sejak Agustus 2013, CEO & Direktur Utama PT Visi Media Asia Tbk sejak Juli 2014, Komisaris Utama PT Bakrie Telecom Tbk sejak Juli 2013, dan Komisaris PT Bakrie Sumatera Plantations Tbk sejak Juni 2012. Beliau juga berperan aktif membangun hubungan antara Indonesia dengan berbagai negara di dunia melalui peran aktifnya sebagai wali/penasihat/anggota di berbagai dewan pada universitas-universitas internasional, non-governmental organizations, dan lembaga-lembaga riset. Diantaranya Board Member of International Campaign Committee di Northwestern University sejak Juli 2016, Board Member di Philips Academy Andover's Asia Council sejak 2012, Board of Trustee di Eisenhower Fellowship sejak Maret 2011, Board Member di @america Advisory Board sejak 2011 dan Advisor di The United States Indonesia Society (USINDO) sejak 2018. Sebelumnya, Anindya juga menjabat berbagai posisi kepemimpinan di grup Bakrie, diantaranya CEO & Direktur Utama PT Bakrie Telecom Tbk (Desember 2003 - Juli 2013), Executive Chairman PT Bakrie Global Ventura (2006 - Agustus 2013), CEO dan Presiden Direktur PT Visi Media Asia Tbk (2008 - Maret 2011), dan Komisaris Utama dan Executive Chairman PT Visi Media Asia Tbk (Maret 2011 - Juli 2014). Anindya selalu aktif menghadiri World Economic Forum sejak tahun 2010 dan terpilih sebagai Board of Governor for Media, Entertainment and Culture Industries pada tanggal 1 Januari 2020. Anindya juga berperan aktif di Milken Institute Global Conference sejak September 2019. Saat ini, Anindya Novyan Bakrie juga menjabat sebagai Ketua Dewan Pertimbangan Kadin Indonesia, Ketua Umum perwakilan Indonesia di Asia Pacific Hubungan Afiliasi: Memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham Pengendali PT Bakrie & Brothers Tbk. 85
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi 86
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi A. ARDIANSYAH BAKRIE WAKIL DIREKTUR UTAMA & CO - CEO Anindra Ardiansyah Bakrie, Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta pada tahun 1979. Memperoleh gelar Master of Business Administration (MBA) dari Bentley, McCallum Graduate School of Business, Waltham, Massachusetts, USA pada tahun 2005 dan gelar Bachelor of Science (BSc) Business Administration dari Georgetown University, McDonough School of Business, Washington, DC, USA pada tahun 2001. Beliau menjabat sebagai Wakil Direktur Utama PT Bakrie & Brothers Tbk sejak Mei 2018. Saat ini beliau menjabat sebagai Direktur Utama & CEO PT Bakrie Indo Infrastructure dan Komisaris Utama di PT Southeast Asia Pipe Industries, PT Bangun Bantala Indonesia, PT Multi Kontrol Nusantara dan juga Komisaris di PT Bakrie Metal Industries dan PT Bakrie Power. Selain itu, beliau menjabat sebagai Wakil Direktur Utama PT Visi Media Asia Tbk sejak Mei 2017, Direktur PT Bakrie Global Ventura sejak April 2012, Komisaris Utama PT Cakrawala Andalas Televisi (ANTV) sejak Oktober 2019, Komisaris Utama PT Lativi Mediakarya (tvOne) sejak Maret 2017, Komisaris Utama PT Viva Media Baru sejak Maret 2017 dan Komisaris PT Intermedia Capital Tbk sejak Juni 2017. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Direktur Utama dan CEO PT Viva Media Baru (November 2013 - Maret 2017), Direktur Utama dan CEO PT Lativi Mediakarya (Mei 2012 - Maret 2017), Komisaris Utama PT Asia Global Media (September 2009 - Mei 2012) dan Komisaris PT Viva Media Baru (November 2008 - Mei 2012). Hubungan Afiliasi: Memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham Pengendali PT Bakrie & Brothers Tbk. 87
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi ROY HENDRAJANTO M. SAKTI DIREKTUR & CHIEF FINANCIAL OFFICER Roy Hendrajanto M. Sakti, Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta pada tahun 1972 dan memperoleh gelar Master dalam bidang Business Administration dari University of Missouri, Amerika Serikat. Beliau menjabat sebagai Direktur dan Chief Financial Officer sejak Juli 2022, Sebelumnya beliau menjabat sebagai Direktur dan Chief Investment Officer pada periode Mei 2019 - Juni 2021, kemudian menjabat sebagai Direktur dan Chief Financial & Investment Officer pada periode Juni 2021 - Juli 2022. Beliau bergabung di PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR) pada tahun 2016 sebagai Executive Vice President dan juga menjabat sebagai Komisaris di PT Madani Securities. Beliau memiliki pengalaman lebih dari 20 tahun di industri keuangan dan pasar modal. Sebelum bergabung dengan BNBR, beliau menjabat sebagai Direktur di PT Capitalinc Investment Tbk (2013-2015), Komisaris di PT Batasa Capital (2005- 2007), Direktur Utama di PT Batasa Capital (2001- 2005), Vice President di PT Bhakti Capital Indonesia (2000-2001), Case Manager di Jakarta Initiative Task Force (JITF)-Departemen Keuangan, dan Manager di PT Trimegah Securities Tbk (1996-1999). Hubungan Afiliasi: Memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham Pengendali PT Bakrie & Brothers Tbk. 88
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi R.A. SRI DHARMAYANTI DIREKTUR & CHIEF LEGAL OFFICER Sri Dharmayanti, Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta pada tahun 1962 dan memperoleh gelar Magister Hukum dari Universitas Indonesia. Beliau memegang posisi Direktur Perseroan sejak tahun 2008. Saat ini, beliau juga menjabat sebagai Direktur PT Bumi Resources Tbk ("BUMI"), Komisaris PT Arutmin Indonesia, dan Komisaris PT Kaltim Prima Coal. Sebelumnya, beliau menjabat sebagai Chief Legal Officer di BUMI. Beliau juga ikut serta sebagai Badan Pengurus Asosiasi Pertambangan Indonesia (API-IMA), Dewan Penasihat Asosiasi Pertambangan Batubara Indonesia (APBI-ICMA), Dewan Pembina Indonesian Corporate Secretary Association (ICSA), anggota Tim Pengkajian Asosiasi Emiten Indonesia (AEI), dan anggota Perhimpunan Ahli Pertambangan Indonesia (PERHAPI). Hubungan Afiliasi: Tidak ada 89
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi KARTINI SALLY DIREKTUR & CHIEF INVESTMENT OFFICER Kartini Sally, Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta pada tahun 1965. Beliau memperoleh gelar Sarjana dari Universitas Indonesia, Jakarta, dan gelar Pasca Sarjana dari PPM School of Management, Jakarta. Beliau juga menjalani berbagai program pendidikan executive leadership, seperti ASEAN Leadership Program di Cambridge University - Inggris (2017), Executive Leadership Program di London Business School - Inggris (2015), Executive Program di Darden Business School, University of Virginia - Amerika Serikat (2014), Executive Risk Management Program, INSEAD, Fountainebleau - Prancis (2009), dan Executive Program di Kellog Business School, University of Northwestern Chicago - Amerika Serikat (2008). Beliau menjabat sebagai Direktur dan Chief Investment Officer sejak Juli 2022. Saat ini beliau juga menjabat sebagai Anggota Komite Audit dan Risk Management PT Bank HSBC Indonesia. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Direktur Commercial Banking PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, kemudian menjabat sebagai Direktur Hubungan Kelembagaan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk dan sekaligus bertugas sebagai Direktur Pembina yang mensupervisi PT Bank Syariah Mandiri serta DPLK (Dana Pensiun Lembaga Keuangan) Bank Mandiri hingga akhir Maret 2018. Sebelum bergabung dengan BNBR, beliau memiliki pengalaman perbankan dan investasi di berbagai institusi. Hubungan Afiliasi: Tidak ada 90
Laporan Dewan Komisaris dan Direksi 91
PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN TERINTEGRASI 2023 SURAT PERNYATAAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN TAHUNAN TERINTEGRASI 2023 PT BAKRIE & BROTHERS TBK. Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam laporan tahunan terintegrasi PT Bakrie & Brothers Tbk tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan terintegrasi Perusahaan. Jakarta, April 2024, ARMANSYAH YAMIN KO M I S A R I S U TA M A RANIWATI KO M I S A R I S I N D E P E N D E N 92
ANINDYA N. BAKRIE D I R E K T U R U TA M A & C E O A. ARDIANSYAH BAKRIE ROY HENDRAJANTO M. SAKTI WA K I L D I R E K T U R U TA M A & CO - C E O D I R E K T U R R. A. SRI DHARMAYANTI KARTINI SALLY HB JOENOES D I R E K T U R D I R E K T U R 93
4 ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN 94
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Analisa dan Pembahasan Manajemen 95
Pembahasan dan analisis TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA kinerja keuangan berikut mengacu pada Laporan Keuangan Konsolidasian Perusahaan memiliki tiga segmen operasi yang terdiri dari manufaktur dan infrastruktur, jasa fabrikasi dan konstruksi, serta perdagangan, jasa dan investasi. Perseroan untuk tahun- tahun yang berakhir pada SEGMEN MANUFAKTUR DAN INFRASTRUKTUR DAN SEGMEN JASA FABRIKASI DAN KONSTRUKSI 31 Desember 2023 dan 2022 yang disajikan dalam buku Laporan Tahunan ini. Laporan Keuangan Perusahaan memperoleh pendapatan yang berkesinambungan dari unit-unit usahanya yang bergerak di beragam bidang manufaktur dan jasa fabrikasi dan konstruksi. Sedangkan proyek-proyek infrastruktur saat ini dikembangkan untuk menjadi sumber pendapatan perusahaan di masa mendatang. Konsolidasian tersebut telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Y. Santosa & Rekan dengan pendapat Segmen Manufaktur dan Infrastruktur menyumbang hampir seluruh dari total pendapatan Perusahaan pada tahun 2023, yaitu sebesar Rp 3,47 triliun. Jumlah tersebut merupakan pendapatan dari unit usaha Perusahaan yang bergerak di bidang komponen otomotif, bahan bangunan dan industri metal. bahwa laporan keuangan konsolidasian tersebut menyajikan secara wajar Segmen Jasa Fabrikasi dan Konstruksi merupakah salah satu lini bisnis unit usaha BNBR. Pada tahun 2023 segmen ini memberikan pendapatan sejumlah Rp 170,57 miliar. dalam semua hal yang material, posisi keuangan konsolidasian PT Bakrie & Brothers Tbk dan entitas anak tanggal 31 Desember 2023, serta kinerja keuangan dan arus kas konsolidasian untuk Kinerja Segmen Manufaktur Komponen Otomotif dan Kendaraan Listrik BNBR memproduksi komponen otomotif dan merintis manufaktur kendaraan listrik melalui anak perusahaannya yaitu PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR). VKTR bergerak di bidang pengecoran besi dan manufaktur komponen suku cadang otomotif melalui Perusahaan Anak, perdagangan besar mobil baru dan sepeda motor baru berupa kendaraan bermotor listrik berbasis baterai, komponen suku cadang, aksesori mobil, dan industri karoseri kendaraan bermotor roda empat atau lebih dan kendaraan bermotor listrik berbasis baterai serta industri sepeda motor roda dua dan tiga. tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Pemahaman atas uraian tinjauan kinerja keuangan Saat ini kegiatan usaha VKTR yang telah menghasilkan pendapatan adalah pengecoran besi dan manufaktur komponen suku cadang otomotif, perdagangan besar mobil baru berupa kendaraan bermotor listrik berbasis baterai, perdagangan besar komponen suku cadang, dan aksesori mobil serta perdagangan besar barang bekas dan sisa- sisa tak terpakai (scrap). Sedangkan untuk kegiatan usaha industri karoseri kendaraan bermotor roda empat atau lebih masih dalam tahap persiapan atau belum melakukan kegiatan operasional komersial. ini tetap memperhatikan penjelasan pada catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian sebagai bagian yang Efektif pada 23 Desember 2022 VKTR mengakuisisi PT Bakrie Autoparts (BA). Dahulu BA bernama PT Bakrie Tosanjaya yang mengawali produksinya pada tahun 1975. BA merupakan pemasok komponen otomotif bagi OEM dengan produk andalan diantaranya drum rem, roda gila, rem cakram, hub, dan rumah kopling. BA juga memiliki kapasitas untuk melakukan pengecoran komponen non- otomotif dan saat ini BA juga menyasar pasar suku cadang purna jual. tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan ini. 96
BA memiliki lima fasilitas pabrik dengan kapasitas pengecoran 33.000 ton per tahun dan mesin presisi 2,5 juta unit per tahun. Pada tahun 2023 BA mencapai kapasitas produksi optimal pengecoran dan mesin presisi dalam memenuhi pesanan dari berbagai pelanggannya. Hal ini terkait dengan mulai membaiknya permintaan atas produk-produk otomotif seiring dengan ketahanan perekonomian Indonesia mempertahankan pertumbuhannya. Kinerja Segmen Manufaktur Bahan Bangunan BNBR memproduksi bahan bangunan melalui anak perusahaannya PT Bakrie Building Industries (BBI) dan PT Bangun Bantala Indonesia (Bantala). Didirikan sebagai kerjasama usaha bersama dengan sebuah perusahaan Australia pada tahun 1976, BBI merupakan salah satu pionir produsen bahan bangunan di Indonesia yang menyediakan Total Building Solution bagi pasar domestik dan internasional. Sejak tahun 2018 BBI mulai melakukan pengalihan bisnis mereka dengan memanfaatkan kemajuan bidang teknologi namun tetap berpegang pada latar belakang mereka sebagai produsen dan distributor bahan bangunan. BBI telah mengembangkan dua lini bisnis baru, yaitu sebagai penyedia solusi rumah prefab serta produk dan jasa konstruksi sipil melalui Bantala, kedua lini ini merupakan perluasan dari proses bisnis BBI selama ini. Sehubungan dengan peralihan lini bisnis dari manufaktur menjadi penyedia jasa fabrikator, serta produk dan jasa konstruk sipil, maka fasilitas manufaktur BBI kini tidak berproduksi lagi. Kinerja Segmen Infrastruktur Unit usaha BNBR yang bergerak di bidang infrastruktur adalah PT Bakrie Indo Infrastructure (BIIN). Didirikan pada tahun 2008, BIIN merupakan pengembangan dari Divisi Infrastruktur PT Bakrie & Brothers Tbk. Sebagai perusahaan induk dengan beragam aset infrastruktur di Indonesia, BIIN memanfaatkan pengalaman luasnya di bidang infrastruktur dan keahlian regional. Objektif BIIN adalah melakukan investasi pada proyek infrastruktur jalan tol, tenaga listrik, minyak dan gas, pelabuhan dan telekomunikasi yang menguntungkan dan memiliki potensi pertumbuhan tinggi. Kinerja Segmen Manufaktur Industri Metal dan Jasa Fabrikasi dan Konstruksi Metal Unit usaha BNBR yang bergerak di industri metal adalah PT Bakrie Metal Industries (BMI). BMI memulai usahanya pada tahun 1959 melalui anak perusahaannya PT Bakrie Pipe Industries (BPI) dengan memproduksi pipa baja untuk penggunaan umum dan kemudian juga merambah kepada sektor migas. Pada tahun 1984 BMI memperluas usahanya ke layanan fabrikasi baja bergelombang dan jembatan, kemudian pada tahun 1985 BMI memulai bisnis EPC melalui anak perusahaannya PT Bakrie Construction (BCons). Kapasitas produksi tahunan BMI adalah 200 ribu ton pipa baja untuk sektor migas dan penggunaan non- migas, 20 ribu ton fabrikasi struktur baja non-migas dan 2,5 juta jam kerja fabrikasi struktur baja migas. Selain itu BMI juga berpengalaman menangani proyek EPC untuk berbagai konstruksi migas dan non- migas. Selama tahun 2023 sebagian besar proyek yang ditangani oleh BMI berasal dari non-migas. Saat ini dua proyek infrastruktur utama yang ditangani BIIN adalah jalan tol Cimanggis-Cibitung sepanjang 26,4 km di Jawa Barat, serta jalur pipa gas Kalija sepanjang 200 km untuk fase 1 di lepas pantai utara pulau Jawa dari Kepodang hingga Tambak Lorok, dan fase 2 direncanakan akan terbentang dari Kalimantan Timur hingga Kalimantan Selatan. Sejak Desember 2018 BIIN mengkonsolidasi PT Multi Kontrol Nusantara (MKN), sebuah perusahaan yang bergerak di bidang infrastruktur teknologi informasi dan telekomunikasi serta penyedia jasa pendukung infrastruktur. MKN telah menjadi salah satu kontraktor proyek Palapa Ring, sebuah proyek milik Pemerintah Republik Indonesia untuk mengembangkan jaringan infrastruktur telekomunikasi dan internet di seluruh Indonesia. MKN juga berkontribusi terhadap program Pemerintah untuk pemerataan konektivitas internet di area pedesaan, pinggiran kota dan 3T (Terluar, Terdepan dan Tertinggal). 97
KIN ERJA OPER A SIONAL PER SEG M EN MANUFAK TUR DAN JA SA PAB RI K A SI & KONSTRUKSI M ETAL [SEOJK F. 2] [SEOJK F. 3] 2023 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH TARGET REALISASI % ATAS TARGET SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURU- NAN (%) 2024 TARGET A. VOLUME PRODUKSI Segmen Manufaktur Komponen Otomotif Pengecoran Ton 27.960 24.754 26.988 109,0% 972 3,5% 27.423 Pemesinan Presisi Buah 2.626.751 2.946.289 2.700.970 91,7% 74.219 2,8% 2.596.770 Segmen Manufaktur dan Jasa Fabrikasi dan Konstruksi Industri Metal Pipa Baja Migas Ton 25.334 29.178 30.235 103,6% 4.901 19,3% 34.291 Pipa Baja Non Migas Ton 34.171 53.272 49.235 92,4% 15.064 44,1% 61.176 Fabrikasi Struktur Baja - Non Migas Ton 6.827 19.291 3.338 17,3% 3.489 51,1% 6.500 B. VOLUME PENJUALAN Segmen Manufaktur Komponen Otomotif Penjualan kepada ATPM Ton 19.778 20.811 22.896 110,0% 3.118 15,8% 23.564 Suku Cadang Purna Jual Ton 1.181 822 940 114,3% 242 20,4% 788 Pengecoran Non Otomotif Ton 3.414 2.957 2.876 97,3% 538 15,8% 2.836 Ekspor Ton 192 163 276 169,0% 84 43,7% 243 Segmen Manufaktur Bahan Bangunan Atap Fiber Semen Metrik Ton 5.488 0 0 0,0% 5.488 100,0% 0 Papan Fiber Semen Metrik Ton 620 0 0 0,0% 620 100,0% 0 Segmen Manufaktur dan Jasa Pabrikasi dan Konstruksi Industri Metal Pipa Baja Migas Ton 26.635 30.802 32.009 103,9% 5.374 20,2% 34.259 Pipa Baja Non Migas Ton 42.176 54.000 38.719 71,7% 3.458 8,2% 59.400 Perdagangan Produk Baja Ton 17.019 3.000 15.323 510,8% 1.695 10,0%s 3.000 Fabrikasi Struktur Baja - Non Migas Ton 6.498 8.179 2.922 35,7% 3.576 55,0% 9.645 Segmen Kendaraan Bermotor Listrik Berbasis Baterai Bus Listrik Unit 30 172 23 13,4% 7 23,3% 80 Truk Listrik Unit 0 100 0 0,0% 0 0,0% 433 Motor Listrik Unit 0 6.253 0 0,0% 0 0,0% 0 Retrofit Unit 0 595 0 0,0% 0 0,0% 0 98
PENJUAL AN B ERSIH PER SEG M EN MANUFAK TUR DAN JA SA PAB RIK A SI DA N KONSTRUKSI M ETAL [SEOJK F. 2] [SEOJK F. 3] 2023 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH TARGET REALISASI % ATAS TARGET SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURU- NAN (%) 2024 TARGET Segmen Manufaktur Komponen Otomotif Penjualan kepada ATPM Rp juta 807.667 887.240 843.381 95,1% 35.714 4,4% 866.612 Suku Cadang Purna Jual Rp juta 29.854 21.393 27.886 130,4% 1.968 6,6% 23.968 Pengecoran Non Otomotif Rp juta 91.898 85.511 76.474 89,4% 15.423 16,8% 75.850 Ekspor Rp juta 5.348 4.827 7.863 162,9% 2.515 47,0% 7.375 Segmen Manufaktur Bahan Bangunan Atap Fiber Semen Rp juta 0 0 0 0,0% 0 0,0% 0 Papan Fiber Semen Rp juta 0 0 0 0,0% 0 0,0% 0 Jasa Kontraktor Rp juta 0 46.801 0 0,0% 11.106 100,0% 0 Segmen Manufaktur dan Jasa Fabrikasi dan Konstruksi Industri Metal Pipa Baja Migas Rp juta 904.896 947.220 1.225.568 129,4% 320.672 35,4% 1.024.013 Pipa Baja Non Migas Rp juta 917.297 1.122.429 754.088 67,2% 163.209 17,8% 1.231.912 Perdagangan Produk Baja Rp juta 241.935 12.611 178.976 1419,2% 62.959 26,0% 12.825 Fabrikasi Struktur Baja - Migas Rp juta 5.052 211.774 8.034 3,8% 2.982 59,0% 204.800 Fabrikasi Struktur Baja - Non Migas Rp juta 212.623 340.557 160.243 47,1% 52.380 24,6% 343.137 Jasa EPC Rp juta 0 0 0 0,0% 0 0,0% 0 Segmen Infrastruktur Infrastruktur Telekomunikasi Rp juta 121.171 187.746 205.518 109,5% 84.347 69,6% 204.632 Jasa Pendukung Infrastruktur Rp juta 186.353 172.943 200.099 115,7% 13.746 7,4% 200.661 Segmen Kendaraan Bermotor Listrik Berbasis Baterai Bus Listrik Rp juta 148.520 774.000 104.315 13,5% 44.205 29,8% 305.000 Truk Listrik Rp juta 0 125.000 0 0,0% 0 0,0% 951.140 Motor Listrik Rp juta 0 183.469 0 0,0% 0 0,0% 0 Retrofit Rp juta 0 14.255 0 0,0% 0 0,0% 0 Forklift Rp juta 0 0 0 0,0% 0 0,0% 263.306 Jasa Setelah Penjualan Rp juta 0 7.441 1.704 22,9% 1.704 0,0% 5.617 SEGMEN PERDAGANGAN, JASA DAN INVESTASI Perusahaan juga memperoleh pendapatan dari segmen Perdagangan, Jasa dan Investasi yang meliputi perdagangan bus listrik, jasa manajemen dan konsultasi, dan melakukan investasi pada perusahaan-perusahaan lain baik dalam bentuk penyertaan saham, mendirikan atau mengambil bagian atas saham-saham perusahaan lain secara langsung maupun tidak langsung, perdagangan surat berharga, perdagangan kendaraan listrik dan kegiatan investasi lainnya. Pada tahun 2023 segmen Perdagangan, Jasa dan Investasi menyumbang 3,19% dari total pendapatan Perusahaan, yaitu sebesar Rp 106,02 miliar. Sebagian besar dari jumlah tersebut merupakan pendapatan dari aktivitas penjualan kendaraan listrik melalui PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk. 99
URAIAN ATAS KINERJA KEUANGAN PERUSAHAAN PENDAPATAN BERSIH Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan pendapatan bersih sebesar Rp 3,76 triliun, atau naik sebanyak 3,64% dibandingkan pendapatan bersih pada tahun 2022. Sektor manufaktur dan infrastruktur mengalami kenaikan pendapatan sebanyak 6,39%, hal ini utamanya didukung oleh peningkatan kontrak jangka panjang yang diperoleh unit-unit usaha BNBR, khususnya PT Bakrie Pipe Industries, sehingga pendapatan dapat ditingkatkan. Sedangkan sektor perdagangan, jasa dan investasi mengalami penurunan sebesar 19,15% apabila dibandingkan dengan tahun 2022. PEN DAPATAN B ERSI H PER SEG M EN OPER A SI [SEOJK F. 2] 2022 2023 2023 / 2022 URAIAN SATUAN JUMLAH % TERHADAP TOTAL PENJUALAN JUMLAH % TERHADAP TOTAL PENJUALAN SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURU- NAN (%) Manufaktur dan Infrastruktur Rp juta 3.260.502 89,90% 3.468.840 92,27% 208.338 6,39% Perdagangan, Jasa dan Investasi Rp juta 148.520 4,10% 120.079 3,19% 28.441 19,15% Jasa Pabrikasi dan Konstruksi Rp juta 217.674 6,00% 170.565 4,54% 47.109 21,64% Konsolidasian Rp juta 3.626.696 100,00% 3.759.484 100,00% 132.788 3,66% BEBAN POKOK PENDAPATAN Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan penurunan beban pokok pendapatan sebanyak 1,2 % menjadi Rp 2,88 triliun dibandingkan tahun 2022 yang tercatat sebesar Rp 2,91 triliun. Beban pokok pendapatan pada segmen manufaktur dan infrastruktur meningkat sejumlah Rp 16,14 miliar, hal ini seiring dengan meningkatnya permintaan atas produk-produk unit usaha manufaktur Perseroan. Sedangkan pada segmen perdagangan, jasa dan investasi beban pokok pendapatan meningkat karena adanya peningkatan aktivitas di bidang perdagangan. Rincian beban pokok pendapatan menurut segmen usaha adalah sebagai berikut: B EBAN POKOK PEN DAPATAN PER SEG M EN OPER A SI 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH 2023 JUMLAH SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURUNAN (%) Infrastruktur dan manufaktur Bahan baku Rp juta 1.764.939 1.933.684 168.745 9,6% Tenaga kerja langsung Rp juta 89.633 95.010 5.377 6,0% Overhead Rp juta 726.376 911.590 185.214 25,5% Total beban produksi Rp juta 2.580.948 2.940.284 359.336 13,9% Barang dalam proses - Awal Rp juta 144.803 43.204 101.599 70,2% Barang dalam proses - Akhir Rp juta 43.204 87.233 44.029 101,9% Barang jadi - Awal Rp juta 297.932 347.167 49.235 16,5% Barang jadi - Akhir Rp juta 347.167 593.968 246.801 71,1% Total infrastruktur dan manufaktur Rp juta 2.633.312 2.649.454 16.142 0,6% 100
2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH 2023 JUMLAH SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURUNAN (%) Perdagangan, jasa dan investasi Biaya pelayanan dan pemasangan Rp juta 117.188 86.776 30.412 26,0% Jasa Fabrikasi dan Konstruksi Bahan baku Rp juta 107.405 63.215 44.190 41,1% Subkontraktor Rp juta 15.691 30.559 14.868 94,8% Tenaga kerja Rp juta 20.965 15.372 5.593 26,7% Lain-lain Rp juta 15.965 30.733 14.768 92,5% Total Beban Pokok Pendapatan Rp juta 2.910.526 2.876.109 34.417 1,2% BEBAN PENJUALAN, UMUM DAN ADMINISTRASI Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan peningkatan beban penjualan, umum dan administrasi sebanyak 10,5%, menjadi sejumlah Rp 536,07 miliar dibandingkan pencatatan tahun 2022 sebesar Rp 484,25 miliar. Peningkatan terbesar terjadi pada beban karyawan, yaitu naik sebesar Rp 34,94 miliar. B EBA N PENJUAL AN , UMUM DAN ADM IN ISTR A SI 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH 2023 JUMLAH SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURUNAN (%) Beban penjualan Rp juta 105.789 104.337 1.452 1,4% Beban karyawan Rp juta 215.759 250.702 34.943 16,2% Beban umum dan administrasi Rp juta 162.697 180.026 17.329 10,7% Jumlah Beban Penjualan, Umum dan Administrasi Rp juta 484.245 535.065 50.820 10,5% LABA/(RUGI) OPERASIONAL Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan laba usaha sejumlah Rp 348,31 miliar, meningkat signifikan jika dibandingkan laba usaha pada tahun 2022 yang sejumlah Rp 231,93 miliar. PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan beban lain-lain sejumlah Rp 30,34 miliar, sedangkan pada tahun 2022 Perusahaan mencatatkan penghasilan lain-lain sebesar Rp 121,80 miliar. Perubahan ini terjadi dikarenakan adanya pencatatan penghasilan lain-lain terutama disebabkan oleh keuntungan atas keuntungan atas pelepasan saham entitas anak dan keuntungan atas penjualan aset tetap sebesar Rp 363,01 miliar pada tahun 2022, namun tidak terjadi di tahun 2023. 101
PENG HA SIL AN (B EBAN) L AIN - L AIN 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH 2023 JUMLAH SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURUNAN (%) Keuntungan atas pelepasan saham entitas anak Rp juta 159.970 22.529 137.441 85,9% Keuntungan atas penjualan aset tetap Rp juta 203.036 1.743 201.293 99,1% Keuntungan (kerugian) selisih kurs - neto Rp juta 154.559 30.291 184.850 119,6% Pendapatan bunga Rp juta 4.867 12.703 7.836 161,0% Beban bunga dan keuangan Rp juta 154.437 153.913 524 0,3% Beban pajak Rp juta 15.359 13.234 2.125 13,8% Beban keuangan syariah Rp juta 1.619 185 1.434 88,6% Lain-lain Rp juta 79.896 69.724 10.172 12,7% Jumlah Beban Lain-Lain Rp juta 121.795 30.342 152.137 124,9% LABA (RUGI) SEBELUM MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan laba sebelum beban pajak penghasilan sejumlah Rp 317,97 miliar, menurun jika dibandingkan dengan laba sebelum beban pajak penghasilan pada tahun 2022 sejumlah Rp 353,72 miliar. MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan beban pajak penghasilan sebesar Rp 53,51 miliar, meningkat dibandingkan pencatatan tahun 2022 sebesar Rp 47,56 miliar. B EBAN PA JA K PENG HA SIL AN 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH 2023 JUMLAH SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURUNAN (%) Pajak kini Rp juta 48.415 60.841 12.426 25,7% Pajak tangguhan Rp juta 856 7.331 6.475 756,4% Jumlah Beban Pajak Penghasilan - Net Rp juta 47.559 53.510 5.951 12,5% Laba (Rugi) Neto Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan laba neto sebesar Rp 264,46 miliar, menurun jika dibandingkan laba neto pada tahun 2022 yang sejumlah Rp 306,16 miliar. Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain Penghasilan (beban) komprehensif lain merupakan pendapatan dan beban yang tidak dicatat dalam laporan laba (rugi) komprehensif namun mempengaruhi ekuitas sehingga dicatat sebagai komponen ekuitas. Penghasilan (beban) komprehensif lain dibagi menjadi dua yaitu pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba (rugi) dan pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba (rugi). Perseroan memiliki saldo pada akun pendapatan komprehensif lain sebagaimana dipersyaratkan oleh Standar Akuntansi Keuangan (SAK). Penghasilan (rugi) komprehensif lain-lain Perseroan terdiri dari keuntungan yang belum direalisasikan atas efek tersedia untuk dijual, selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan, pengukuran kembali atas program pensiun imbalan pasti dan pajak penghasilan terkait pos-pos penghasilan komprehensif lain. Pada tahun 2023 Perseroan mencatatkan rugi komprehensif lain sebesar Rp 33,66 miliar, suatu peningkatan dibandingkan rugi komprehensif lain pada tahun 2022 yang sebesar Rp 74,75 miliar. 102
Pengurangan rugi komprehensif lain utamanya disebabkan oleh penurunan kerugian akibat selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan tahun 2023 sebesar Rp 18,09 miliar. PENG HA SIL AN (RUG I) KOM PREH ENSIF L AIN 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH 2023 JUMLAH SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURUNAN (%) Bagian atas penghasilan komprehensif lain pada entitas asosiasi dan pengendalian bersama Rp juta 0 0 0 0,0% Keuntungan yang direalisasi atas efek tersedia dijual Rp juta 0 0 0 0,0% Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan Rp juta 77.224 18.089 59.135 76,6% Perubahan neto atas nilai wajar aset keuangan tersedia untuk dijual Rp juta 785 387 1.172 149,3% Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi Rp juta 0 0 0 0,0% Pengukuran kembali atas program pensiun imbalan pasti Rp juta 2.938 16.030 18.968 645,6% Pajak penghasilan terkait pos-pos komprehensif lain Rp juta 1.253 848 2.101 167,7% Penghasilan Komprehensif Lain - Setelah Dikurangi Pajak Rp juta 74.754 33.658 41.096 55,0% TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF NETO YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK ENTITAS INDUK DAN KEPENTINGAN NON-PENGENDALI Setelah memperhitungkan laba/rugi, maka pada tahun 2023 Perseroan mencatatkan laba komprehensif neto yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non-pengendali sebesar Rp 264,46 miliar. SOROTAN N ER AC A 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH 2023 JUMLAH SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURUNAN (%) Aset Lancar Rp juta 14.295.820 3.943.916 10.351.904 72,4% Aset Tidak Lancar Rp juta 3.167.004 3.157.690 9.314 0,3% Jumlah Aset Rp juta 17.462.824 7.101.606 10.361.218 59,3% Liabilitas Jangka Pendek Rp juta 15.334.772 3.956.596 11.378.176 74,2% Liabilitas Jangka Panjang Rp juta 601.804 484.347 117.457 19,5% Jumlah Liabilitas Rp juta 15.936.576 4.440.943 11.495.633 72,1% 103
ASET LANCAR LIABILITAS JANGKA PANJANG Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan aset lancar sejumlah Rp 3,94 triliun, menurun dibandingkan aset lancar pada tahun 2022 sejumlah Rp 14,30 triliun. Penurunan atas aset lancar disebabkan oleh penyerahan investasi jangka pendek untuk penyelesaian liabilitas derivatif sebesar Rp 11,5 triliun. Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan liabilitas jangka panjang sebesar Rp 484,35 miliar, turun sebanyak 19,5% dari pencatatan Rp 601,80 miliar pada tahun 2022. Penurunan ini disebabkan karena adanya beberapa pinjaman yang dilunasi serta reklasifikasi atas liabilitas jangka panjang ke liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun. ASET TIDAK LANCAR Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan Penurunan aset tidak lancar sebanyak 0,3 %, yaitu menjadi sejumlah Rp 3,16 triliun dibandingkan Rp 3,17 triliun pada tahun 2022. Penurunan Aset tidak lancar disebabkan oleh penurunan nilai piutang pihak berelasi serta pelepasan investasi di BritishVolt Limited yang dilakukan oleh Entitas anak. TOTAL LIABILITAS Pada tahun 2023 total liabilitas turun sebanyak 72,1% dari Rp 15,94 triliun pada tahun 2022 menjadi Rp 4,44 triliun pada tahun 2023 yang disebabkan oleh penurunan liabilitas derivatif jangka pendek. TOTAL EKUITAS TOTAL ASET Pada tahun 2023 Perusahaan mencatatkan total aset sebesar Rp 7,10 triliun, menurun drastis jika dibandingkan dengan total aset pada tahun 2022 yang sebesar Rp 17,46 triliun. Penurunan yang terjadi disebabkan karena menurunnya pos aset lancar sebagaimana dijelaskan di atas. BNBR mencatatkan ekuitas bersih sebesar Rp 2,66 triliun pada tahun 2023, meningkat 74,3% dibandingkan ekuitas sebesar Rp 1,53 triliun pada tahun 2022. Peningkatan ini disebabkan oleh adanya penambahan jumlah saham yang berasal dari Obligasi Wajib Konversi serta adanya penurunan kepemilikan saham VKTR dari 99,8% menjadi 67,6% sebesar Rp519 miliar dan dicatat pada selisih transaksi ekuitas dengan pihak non-pengendali. LIABILITAS JANGKA PENDEK Pada tahun 2023 total liabilitas jangka pendek Perusahaan turun sebanyak 74,2 % dibandingkan tahun 2022, dari Rp 15,33 triliun pada tahun 2022 menjadi Rp 3,96 triliun pada tahun 2023. Penurunan ini dikarenakan pada tahun 2022 terdapat liabilitas derivatif sebesar Rp11,51 triliun, dan pada tahun 2023 pos ini nilainya nihil. TOTAL EKU ITA S 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH 2023 JUMLAH SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURUNAN (%) Modal ditempatkan dan disetor penuh Rp juta 14.845.717 23.675.988 8.830.271 59,5% Tambahan modal disetor - net Rp juta 2.504.322 2.504.322 0 0,0% Obligasi wajib konversi Rp juta 8.830.271 0 8.830.271 100,0% Cadangan modal lainnya Rp juta 30.620 538.536 507.916 1658,8% Defisit (Defisit sebesar Rp27,7 triliun pada 30 Juni 2011 telah dieliminasi melalui kuasi-reorganisasi) Rp juta 19.769.754 19.532.286 237.468 1,2% Sub-total Rp juta 1.432.532 2.177.916 745.384 52,0% Kepentingan Non-pengendali Rp juta 93.716 482.747 389.031 415,1% Jumlah (Defisiensi) Ekuitas Rp juta 1.526.248 2.660.663 1.134.415 74,3% 104
ARUS KAS Selama tahun 2023 Perseroan mencatatkan arus kas negatif yang diperoleh dari aktivitas operasi yaitu sebesar negatif Rp 318,43 miliar menurun dari periode tahun 2022 sebesar Rp 400,16 miliar. Penurunan ini disebabkan menurunnya penerimaan kas dari pelanggan dan meningkatnya pembayaran kas untuk pemasok. Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi selama tahun 2023 adalah sebesar Rp 67,11 miliar, menurun dibandingkan pencatatan kas yang digunakan untuk aktivitas investasi selama tahun 2022 sebesar Rp 246,84 miliar. Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi menurun karena pada tahun 2023 terdapat penerimaan dari penjualan investasi jangka panjang dan tidak adanya pembayaran yang dikeluarkan Perseroan untuk penambahan investasi jangka panjang. Kas bersih yang dari aktivitas pendanaan selama tahun 2023 adalah sebesar Rp 1.052,72 miliar, naik signifikan dibandingkan tahun 2022 yang mencatatkan kas dari aktivitas pendanaan sebesar negatif Rp 101,87 miliar. Kontribusi peningkatan terbesar berasal dari meningkatnya penerimaan pinjaman dana jangka pendek dan penerbitan saham baru entitas anak. ARUS K A S 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH 2023 JUMLAH SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURUNAN (%) Arus Kas Bersih yang Diperoleh dari (Digunakan untuk)Aktivitas Operasi Rp juta 400.156 318.431 718.587 179,6% Arus Kas Bersih yang Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Investasi Rp juta 246.840 67.105 179.735 72,8% Arus Kas Bersih yang Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan Rp juta 101.869 1.052.720 1.154.589 1133,4% Pengaruh perubahan kurs mata uang asing atas kas dan setara kas Rp juta 9.350 1.660 11.010 117,8% Kas dan Setara Kas Awal Tahun Rp juta 154.523 196.620 42.097 27,2% Kas dan Setara Kas Akhir Tahun Rp juta 196.620 865.464 668.844 340,2% 105
KEMAMPUAN MEMBAYAR PINJAMAN DAN KOLEKTIBILITAS PIUTANG KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG Kemampuan Perseroan dalam membayar utang, dapat dilihat dari tiga rasio keuangan yang relevan, yakni rasio solvabilitas, rasio likuiditas dan tingkat kolektibilitas piutang Perseroan, sebagaimana ditunjukan dalam tabel rasio keuangan berikut. SOLVAB ILITA S 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH 2023 JUMLAH SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURUNAN (%) Rasio Total Liabilitas terhadap Ekuitas Kelipatan 10,44 1,67 8,77 84,0% Rasio Total Liabilitas terhadap EBITDA Kelipatan 43,99 10,97 33,02 75,1% Rasio EBITDA terhadap Beban Bunga Kelipatan 2,35 2,63 0,28 12,1% Rasio Total Liabilities terhadap Total Aset Kelipatan 0,91 0,63 0,29 31,5% TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG Periode penagihan piutang lebih singkat pada tahun 2023, yaitu selama 85 hari dibandingkan 98 hari pada tahun 2022. Tingkat perputaran akun piutang juga meningkat menjadi 4,22 pada tahun 2023 dibandingkan 3,66 pada tahun 2022. KOLEK TAB I LITA S URAIAN SATUAN 2022 JUMLAH 2023 JUMLAH Periode Penagihan Hari 98 85 Perputaran Akun Piutang Kelipatan 3,66 4,22 STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN STRUKTUR MODAL Struktur modal Perseroan di tahun 2023 terdiri dari 62,53% berupa liabilitas dan 37,47% berupa ekuitas. Liabilitas Perseroan sebagian besar digunakan untuk menambah kekurangan dana Perseroan dalam membiayai kegiatan pengembangan usaha, dan memenuhi modal kerja. Ekuitas Perseroan seluruhnya digunakan untuk membiayai modal investasi pengembangan usaha dan untuk menutup risiko usaha. Ekuitas Perseroan telah kembali menjadi positif sejak tahun 2018 sebagai dampak dari upaya restrukturisasi utang yang dilakukan sejak tahun 2016. 106
STRUK TUR MODAL 2022 2023 URAIAN SATUAN JUMLAH % TERHADAP MODAL JUMLAH % TERHADAP MODAL Liabilitas Jangka Pendek Rp juta 15.334.772 87,81% 3.956.596 55,71% Liabilitas Jangka Panjang Rp juta 601.804 3,45% 484.347 6,82% Jumlah Liabilitas Rp juta 15.936.576 91,26% 4.440.943 62,53% Ekuitas Rp juta 1.526.248 8,74% 2.660.663 37,47% Jumlah Liabilitas dan Ekuitas Rp juta 17.462.824 100,00% 7.101.606 100,00% KEBIJAKAN STRUKTUR MODAL Perseroan menetapkan kebijakan struktur modal dengan maksud menjaga perimbangan antara penggunaan komposisi modal sendiri dengan pinjaman/utang yang terdiri dari utang jangka pendek dan utang jangka panjang agar dapat memaksimalkan nilai perusahaan. Perseroan berupaya menjaga struktur modal agar sesuai atau tidak melebihi financial covenant yang dipersyaratkan dalam perjanjian pinjaman dengan pihak kreditur. Kebijakan struktur permodalan Perseroan yang diijalankan adalah: ♦ Struktur modal diupayakan mampu menyeimbangkan antara risiko keuangan dengan tingkat pengembalian untuk meningkatkan nilai perusahaan. " Dilakukan dengan memperhitungkan penggunaan besaran dan struktur utang yang menimbulkan kewajiban keuangan (tingkat bunga) dan mempengaruhi kondisi likuiditas perusahaan. " Mengoptimalkan rentabilitas modal sendiri yang menghasilkan peningkatan laba per saham. ♦ Struktur modal ditinjau dengan melakukan evaluasi hubungan antara financial leverage, nilai perusahaan dan biaya modal agar tercapai financial trade off yang dapat dipertanggung jawabkan. ♦ Struktur modal diupayakan optimal dengan mengatur kombinasi utang dan modal sendiri (ekuitas) yang dapat memaksimalkan nilai Perseroan. IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI BARANG MODAL Selama tahun 2023 tidak terjadi ikatan yang material atas investasi barang modal. INVESTASI BARANG MODAL Kebijakan investasi BNBR dan unit-unit usahanya berfokus pada kelangsungan usaha dan pemenuhan sasaran jangka panjang perusahaan. Sepanjang tahun 2023 BNBR dan unit-unit usaha melakukan investasi barang modal sebesar Rp 176,01 miliar yang terdiri dari tanah dan bangunan prasarana Rp 51,58 miliar, mesin dan peralatan Rp 72,08 miliar, alat-alat pengangkutan Rp 18,61 miliar, alat komunikasi Rp 3,27 miliar, perabotan dan peralatan kantor Rp 2,5 miliar, aset dalam penyelesaian Rp 27,96 miliar. TARGET PERUSAHAAN DIBANDINGKAN REALISASI TAHUN 2023 Pencapaian target tahun 2023 juga dipantau melalui parameter harga jual rata-rata dan penyelesaian proyek infrastruktur sebagaimana dijelaskan pada tabel-tabel berikut. 107
HARGA JUA L R ATA- R ATA 2023 2023/2022 URAIAN SATUAN 2022 HARGA TARGET HARGA REALISASI HARGA % ATAS TARGET SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURU- NAN (%) 2024 TARGET HARGA RATA-RATA Segment Manufaktur Komponen Otomotif Penjualan kepada ATPM Rp '000/ ton 40.837 42.632 36.836 86,4% 4.001 9,8% 36.777 Suku Cadang Purna Jual Rp '000/ ton 25.269 26.013 29.668 114,1% 4.399 17,4% 30.414 Pengecoran Non Otomotif Rp '000/ ton 26.920 28.920 26.592 92,0% 328 1,2% 26.741 Ekspor Rp '000/ ton 27.837 29.527 28.472 96,4% 636 2,3% 30.323 Segmen Manufaktur Industri Metal Pipa Baja Migas Rp '000/ ton 33.974 30.752 38.288 124,5% 4.314 12,7% 29.890 Pipa Baja Non Migas Rp '000/ ton 21.749 20.786 19.476 93,7% 2.273 10,5% 20.739 Perdagangan Produk Baja Rp '000/ ton 14.216 4.204 11.680 277,8% 2.536 17,8% 4.275 Segmen Kendaraan Listrik Bus Listrik Rp juta 4.951 4.500 4.535 100,8% 416 8.4% 3.813 Truk Listrik Rp juta 0 1.250 0 0,0% 0 0,0% 2.197 Motor Listrik Rp juta 0 29 0 0,0% 0 0,0% 0 Retrofit Rp juta 0 24 0 0,0% 0 0,0% 0 Forklift Rp juta 0 0 0 0,0% 0 0,0% 765 Jasa Setelah Penjualan Rp juta 0 0 0 0,0% 0 0,0% 0 PENY ELESA IAN PROYEK IN FR A STRUK TUR TAHAP PENYELESAIAN URAIAN 2022 2023 TARGET 2024 Jalan Tol Cimanggis- Cibitung 26,4 km Pengoperasian jalan tol Seksi I (Junction Cimanggis - On/Off Ramp Jatikarya) telah terhubung dengan tol Cinere- Jagorawi dan tol Jagorawi. Konstruksi seksi II telah mencapai 72% penyelesaian dan 89% lahan telah dibebaskan. Pengoperasian jalan tol Seksi I (Junction Cimanggis - On/Off Ramp Jatikarya) telah terhubung dengan tol Cinere-Jagorawi dan tol Jagorawi. Konstruksi seksi II telah mencapai 85,5% penyelesaian dan 95,3% lahan telah dibebaskan. Penyelesaian konstruksi jalan tol Seksi II. Jalur Pipa Gas Kalija Pemeliharaan yang layak terhadap jalur pipe fase 1 dan pelaksanaan studi kelayakan tentang pasokan dan permintaan untuk jalur pipa fase 2. Melanjutkan studi kelayakan tentang pasokan dan permintaan untuk jalur pipa fase 2. Mendapatkan lebih banyak Shipper / Offtaker untuk jalur pipa fase 2. INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN Tidak terdapat peristiwa penting setelah tanggal pelaporan sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian. 108
PROSPEK USAHA PERUSAHAAN Mayoritas indikator makro ekonomi sepanjang tahun 2023 membuat BNBR dan unit-unit usahanya menempuh berbagai upaya inovasi untuk mempertahankan keberlanjutan bisnis. VKTR TEKNOLOGI MOBILITAS t i n u a t u j PENJUALAN MOBIL DOMESTIK 1,03 0,89 0,53 1,05 1,01 HARGA CPO n o t k i r t e m 601 751,77 / $ S A 1.131 1.276 886 HARGA BATUBARA AUSTRALIA n o t k i r t e m / $ S A 77,9 60,8 138,1 344,9 172,8 2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023 2019 2020 2021 2022 2023 Penjualan mobil di pasar Indonesia relatif stabil sekitar 1,01 juta unit pada tahun 2023 dengan komposisi penjualan segmen kendaraan penumpang sebesar 77% dan segmen kendaraan komersial sebesar 23%1 Harga Crude Palm Oil (CPO) mengalami penurunan pada tahun 2023 karena peningkatan produksi dan ekspor dari Indonesia dan Malaysia, yang secara kolektif menyumbang hingga 85% dari total ekspor CPO global. Harga batubara mengalami penurunan seiring dengan peningkatan suplai dan upaya pengurangan emisi negara-negara maju. Sumber: Gaikindo Sumber: World Bank Sumber: World Bank PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR) pertama kali didirikan sebagai PT Bakrie Steel Industries pada tahun 2007, bergerak di bidang distribusi suku cadang untuk kendaraan komersil dan komponen logam lainnya. Pada tahun 2018, VKTR memulai kemitraannya dengan BYD dan meluncurkan e-bus nya di Konferensi IMF/Bank Dunia. Pada tahun 2019, perusahaan mendistribusikan komponen kendaraan komersial dan alat berat untuk perusahaan kontraktor pertambangan, perkebunan kelapa sawit, perusahaan logistik, dan organisasi lainnya, termasuk ORGANDA, APTRINDO, dan IPOMI. Pada tahun 2022, PT Bakrie Steel Industries bertransformasi menjadi VKTR dan mengalihkan fokus bisnisnya ke perdagangan dan manufaktur kendaraan listrik (EV). VKTR merupakan pionir bus listrik di Indonesia, setelah meluncurkan produk pertamanya (bekerja sama dengan BYD, produsen EV China) untuk Transjakarta. Sebagai bagian dari upaya pengembangan bisnisnya, VKTR mengakuisisi PT Bakrie Autoparts pada tahun 2022. Saat ini penjualan utama VKTR adalah komponen kendaraan niaga, yang menyumbang hingga 97% dari total tonase penjualan tahun 2023. Produksi komponen niaga ini dilakukan melalui anak usaha, yaitu PT Bakrie Autoparts (BA) yang telah dipercaya menjadi penyedia komponen bagi dua ATPM besar di Indonesia, yaitu Mitsubishi dan Hino. Hal inilah yang mendukung kinerja BA di segmen kendaraan niaga. Pasar komoditas yang menjadi penunjang segmen kendaraan komersial mengalami volatilitas pada tahun 2023 sebagai dampak dari krisis geopolitik, dan hal ini secara tidak langsung tercermin pada kinerja volume penjualan BA. Meski demikian BA mampu mempertahankan pendapatan mereka dengan diversifikasi portofolio produk yang semakin kompleks dan tinggi harga jualnya, selain itu BA mengupayakan penjualan produk-produk yang memiliki margin lebih tinggi. BA juga melanjutkan upayanya untuk merambah ke pasar kendaraan penumpang dan purna jual guna menunjang keberlanjutan bisnis BA. VKTR kemudian mengalihkan fokus bisnisnya ke perdagangan & manufaktur kendaraan listrik (EV), perakitan dan karoseri bus listrik (E-bus) BYD, dan perdagangan suku cadang kendaraan listrik yang akan dilakukan bersama mitrausaha. Di masa depan, VKTR akan memproduksi badan bus dan truk, memproduksi suku cadang EV, paket baterai & modul, retrofit kendaraan Internal Combustion Engine (ICE) ke EV, dan membangun stasiun pengisian EV & pertukaran baterai. 1 Sumber: Gaikindo Selain itu BA juga akan meningkatkan penjualan di segmen non-otomotif (general casting) pada tahun- tahun mendatang. BA telah memiliki pelanggan dari berbagai produsen alat-alat berat dan pertanian, saat ini BA aktif menjajaki potensi kerja sama dengan produsen lainnya guna memperluas pangsa pasar segmen ini. Mengingat ekspansi dan inisiatif bisnisnya yang agresif, kami yakin VKTR dan anak usahanya siap untuk memiliki pertumbuhan pendapatan multiyears yang kuat di masa depan. 109
BANGUN BANTALA INDONESIA KONSUMSI SEMEN NASIONAL 70 n o t a t u 62.5 64 62 64 j 2019 2020 2021 2022 2023 Sejak tahun 2018 Bantala berupaya melakukan eksplorasi bisnis baru dengan memanfaatkan kemajuan bidang teknologi namun tetap berpegang pada latar belakang mereka sebagai produser bahan bangunan. Ada dua lini bisnis baru yang tengah dikembangkan oleh Bantala, yaitu sebagai penyedia rumah prefab dan penyedia jasa dan produk konstruksi sipil, kedua lini tersebut merupakan perluasan dari proses bisnis Bantala selama ini. n u Konsumsi semen nasional meningkat pada tahun 2023 karena peningkatan permintaan domestik sepanjang tahun 2023. Sumber: Asosiasi Semen Indonesia, BPS PDB SEKTOR KONSTRUKSI 1.913 1.702 1.653 1.772 2.072 i l i r t p R Rumah prefab adalah rumah yang dibangun secara modular dengan memproduksi komponen- komponennya terlebih dahulu sehingga waktu konstruksinya sangat singkat dibandingkan rumah biasa. Pemanfaatan teknologi dilakukan melalui pengembangan platform digital, di mana platform untuk rumah prefab bertujuan memberi kemudahan kepada konsumen Bantala untuk memilih dan memodifikasi desain rumah mereka sesuai selera dan anggaran mereka berdasarkan opsi komponen-komponen rumah prefab yang diproduksi oleh Bantala. 2019 2020 2021 2022 Pertumbuhan PDB sektor konstruksi meningkat pada tahun 2023 menjadi sebesar Rp 2.072 triliun dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar Rp 1. 913 triliun. Sumber: BPS 2023 POSISI PINJAMAN KPR Setelah terjadinya gempa Cianjur di akhir tahun 2022, Bantala telah diminta langsung oleh Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat (PUPR) untuk berpartisipasi dalam pemulihan pasca gempa dengan syarat menaikkan kategori desain seismik rumah prefab dan saat ini Bantala sudah dalam tahap akhir proses peningkatan kategori tersebut. Ada optimisme mengenai prospek masa depan rumah prefabrikasi dan bahan bangunan, terutama mengingat komitmen pemerintah Indonesia terhadap program perumahan masyarakat. Komitmen tersebut diwujudkan dengan realisasi anggaran Fasilitas Likuiditas Pembiayaan Perumahan (FLPP) sebesar Rp 26,3 triliun untuk memasok sebanyak 229.000 unit rumah subsidi dan komitmen untuk memenuhi kebutuhan dana FLPP tahun 2024 menjadi 220.000 unit2. n u i l i r t p R 504,61 521,76 572,46 617,28 2019 2020 2021 2022 Penyaluran Kredit Pemilikan Rumah (KPR) meningkat di tahun 2023, seiring dengan pemulihan daya beli masyarakat dan bantuan stimulus fiskal dari Pemerintah Indonesia. Sumber: Bank Indonesia 692,22 2023 2 Sumber: Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat 110
BAKRIE METAL INDUSTRIES KONSUMSI BAJA NASIONAL 17,4 15,9 16,2 n o t k i r t e m a t u 15,1 15,5 j 2019 2020 2021 2022 2023 Konsumsi baja nasional meningkat hingga 17,4 juta ton pada tahun 2023. Sumber: Asosiasi Industri Besi dan Baja Indonesia HARGA MINYAK MENTAH (RATA-RATA) 97,1 l e r a b / $ S A 61,4 41,3 69,1 80,8 2019 2020 2021 2022 Harga minyak mentah menurun seiring dengan meningkatnya produksi dari negara-negara di luar OPEC. Sumber: World Bank HARGA HOT ROLLED COIL (RATA-RATA) 2023 Bisnis PT Bakrie Metal Industries (BMI) terkait industri migas seperti pipa migas dan konstruksi lepas pantai mengalami penurunan drastis sejak tahun 2017. Harga minyak mentah sempat menunjukkan pemulihan pada tahun 2018, namun tingkat pemulihannya kembali terhenti di tahun 2019 dan semakin terdampak secara negatif saat pandemi. Meskipun harga minyak mengalami perbaikan pada tahun 2022, volatilitas harga minyak bumi kembali terjadi pada tahun 2023 sebagai dampak dari kondisi perekonomian dan geopolitik global. Menyadari hal tersebut BMI melanjutkan rencananya untuk mengembangkan usahanya terkait industri non-migas. 13,82 13,73 11,98 n o t / a t u 8,65 8,19 Dalam beberapa tahun ke depan BMI akan berfokus mengembangkan segmen EPC dan turut ambil bagian dalam berbagai proyek pengembangan infrastruktur yang telah dicanangkan oleh pemerintah Indonesia. $ S A 2019 2020 2021 2022 Harga baja Hot Rolled Coil cenderung menurun seiring dengan stagnansi pertumbuhan sektor industri dan peningkatan inventori. Sumber: Krakatau Steel 2023 Sedangkan PT Bakrie Pipe Industries (BPI), anak usaha BMI yang memproduksi pipa baja, akan memperkuat posisinya di pasar non-migas dengan meningkatkan kapasitas produksi pipa non-migas, serta telah mulai merambah pasar baru dengan memproduksi tiang listrik bagi kebutuhan Perusahaan Listrik Negara (PLN). BPI juga melanjutkan upayanya untuk meningkatkan margin usaha dengan mendirikan fasilitas coating pipa di area pabrik mereka. 111
BAKRIE INDO INFRASTRUCTURE BELANJA INFRASTRUKTUR DALAM APBN Pembangunan infrastruktur pada periode 2021-2024 akan difokuskan pada tiga kerangka utama (Infrastruktur Pelayanan Dasar, Infrastruktur Ekonomi, dan Infrastruktur Perkotaan) yang ditopang dengan pembangunan energi dan ketenagalistrikan serta pelaksanaan transformasi digital. n u i l i r t p R 394,1 307,3 402,8 372,8 455,8 Rasio elektrifikasi Indonesia pada tahun 2023 adalah sebesar 99,78%3. Pemerintah Indonesia menargetkan rasio elektrifikasi nasional bisa mencapai 100% pada tahun 2024, dan diharapkan peran swasta dalam pembangunan pembangkit dalam mencapai target tersebut. Berdasarkan RUPTL PLN 2021-2030, PLN mencanangkan untuk membangun pembangkit listrik dengan total kapasitas 40,6 GW di mana dalam pembangunannya partisipasi swasta diharapkan mencapai hingga 64,8%, atau setara dengan 26,3 GW. Sedangkan porsi pembangkit listrik dengan energi baru dan terbarukan (EBT) dalam RUPTL PLN 2021-2030 ditingkatkan hingga 51,6% dari total kapasitas rencana pembangunan, atau setara 20,9 GW, dengan partisipasi swasta dalam pembangunan pembangkit EBT diharapkan mencapai 56,3% atau setara 10,8 GW4. 2019 2020 2021 2022 Kebutuhan dana guna memenuhi target pembangunan infrastruktur pada periode 2021 - 2024 diperkirakan mencapai Rp 6.421 triliun. Sumber: Rencana Pembangunan Jangka Menengah Nasional 2020-2024 KEBUTUHAN PEMBIAYA AN INFRASTRUKTUR 2023 39,17% SWASTA Perseroan melalui anak usahanya, PT Bakrie Power (BP), memiliki prospek yang cukup besar untuk mengembangkan pembangkit listrik energi baru dan terbarukan (EBT), hingga saat ini BP telah berhasil mengerjakan proyek-proyek EPC pembangkit listrik dengan energi ramah lingkungan di berbagai lokasi di Indonesia dengan total kapasitas 197 MW. Arahan bisnis BP ini sejalan dengan inisiatif Pemerintah Republik Indonesia yang menargetkan porsi EBT sebanyak 23% dari total bauran energi pada tahun 2025.5 23,83% BUMN 37% APBN & APBD Sedangkan salah satu target konektivitas pada RPJMN 2021 - 2024 adalah pembangunan jalan baru sepanjang 3.000 km, dan jalan tol baru sepanjang 2.500 km. Pada tahun 2023 panjang jaringan jalan nasional di Indonesia adalah 47.603 km dengan kemantapan rata-rata mencapai 92,2%, sementara jalan tol yang sudah operasional sepanjang 2.816 km6. Pemerintah telah menyusun rencana umum jaringan jalan nasional, termasuk di dalamnya jalan tol yang ditetapkan oleh Menteri sebagai dasar pembangunan, dan wewenang penyelenggaraan jalan tol berada pada Pemerintah dengan sebagian wewenang meliputi pengaturan, pengusahaan dan pengawasan jalan tol dilakukan oleh Badan Pengatur Jalan Tol (BPJT). Pada tahap makro pengusahaan jalan tol Pemerintah juga membuka peluang bagi Badan Usaha di luar Pemerintah dan BPJT untuk memberikan usulan prakarsa pembangunan jalan tol berdasarkan hasil pengamatan kebutuhan konektivitas dan peluang usaha yang telah dilakukan oleh Badan Usaha tersebut. Pembangunan Teknologi Informasi dan Komunikasi yang sebagian besar telah dilaksanakan pada RPJMN 2015 - 2021 direncanakan untuk tuntas pada periode RPJMN 2021 - 2024. Upaya peningkatan konektivitas digital dilakukan melalui Proyek Palapa Ring, di mana PT Multi Kontrol Nusantara (MKN) menjadi salah satu pelaksananya. Sampai dengan tahun 2021, seluruh ibukota kabupaten dan kota telah tersambung dengan jaringan tulang punggung pita lebar yang dibangun bersama-sama oleh operator telekomunikasi serta kerjasama Pemerintah dan Badan Usaha Partisipasi pihak swasta dalam pemenuhan kebutuhan pembiayaan tersebut diharapkan sebesar 39,17%%. Sumber: Bappenas (RPJMN 2020-2024) melalui proyek tersebut. Pemerintah masih menargetkan pemenuhan kebutuhan akses 2021. informasi yang memadai bagi setidaknya 2.881 desa yang belum memiliki akses internet7. Berbagai peluang usaha seiring dengan komitmen Pemerintah dalam mempercepat pembangunan infrastruktur ini dimanfaatkan oleh Perusahaan melalui anak usahanya, PT Bakrie Indo Infrastructure (BIIN). Dengan portofolio aset yang terdiversifikasi, BIIN diposisikan untuk mengembangkan, memiliki dan mengoperasikan beberapa proyek infrastruktur yang menarik dan layak secara finansial di Indonesia. Proyek- proyek jangka pendek BIIN menargetkan pembangunan Indonesia dari kebutuhan terbesar: jalan tol, listrik, serta jaringan pipa gas. BIIN saat ini memiliki hak untuk membangun dan mengoperasikan pipa gas bumi Kalija dari Kalimantan Timur hingga Kalimantan Selatan, yang akan diwujudkan setelah terkonfirmasinya sumber pasokan gas bumi. 4 5 6 7 Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral Kementerian Energi dan Sumber Daya Mineral PP No.18 tahun 2020 Sumber: Kementerian Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal, dan Transmigrasi 112
PEMASARAN PRODUK DAN JASA PERUSAHAAN Masing-masing perusahaan terbuka, entitas anak/ unit usaha dan perusahaan terasosiasi menjalankan kebijakan dividen secara independen. PEMBAGIAN DIVIDEN Unit-unit operasional BNBR secara aktif melakukan pemasaran produk dan jasanya guna meningkatkan pencapaian penjualan. Secara garis besar aktifitas pemasaran dilakukan dengan dua metode: Business- to-Business (B2B) dan Business-to-Consumer (B2C). Pemasaran secara B2B dilakukan oleh PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR) untuk produk- produk kendaraan listrik, PT Bakrie Autoparts (BA) untuk produk-produknya yang disalurkan kepada ATPM dan oleh PT Bakrie Metal Industries (BMI) untuk jasa penanganan proyek-proyek konstruksi dan produk-produk di bidang migas seperti pipa baja diameter besar. BA dan BMI secara rutin membina hubungan baik dengan rekan-rekan bisnis mereka dan aktif memperluas jejaring guna memperoleh kerja sama di masa mendatang. PT Bakrie Pipe Industries (BPI), anak usaha BMI, juga menawarkan produk pipa baja, khususnya untuk segmen migas, dan jasa pelapisan pipa baja yang usaha pemasarannya juga dilakukan secara B2B. Merujuk kepada rencana usaha Perseroan untuk tahun buku mendatang serta ketentuan Pasal 70 dan Pasal 71 UUPT dan ketentuan di dalam Surat Edaran BAPEPAM No. S-2057/PM/2003 yang mengatur antara lain bahwa penggunaan keuntungan dalam bentuk dividen dapat dilakukan apabila Perseroan memiliki saldo laba dan total ekuitas yang positif. PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH KARYAWAN DAN/ ATAU MANAJEMEN YANG DILAKUKAN PERUSAHAAN (ESOP/MSOP) Pemasaran secara B2C dilakukan oleh BPI untuk produk di bidang non-migas seperti pipa diameter kecil. BPI juga bekerja sama dengan distributor untuk menyalurkan produk-produk pipa non- migas kepada konsumen di seluruh Indonesia. KEBIJAKAN DIVIDEN Saat ini Perseroan belum memiliki program kepemilikan saham oleh karyawan dan/ atau manajemen (ESOP/MSOP) REALISASI PENGGUNAAN DANA HASIL PENAWARAN UMUM PERDANA (IPO) Kebijakan dividen Perseroan diatur dalam Prospektus pada saat Perseroan melakukan Penawaran Umum Pertama (IPO), yakni pada bagian "Pembagian Dividen", yang menyatakan bahwa Perseroan akan memberikan dividen dengan memperhatikan kondisi keuangan dan rencana pengembangan usaha. Adapun besaran dividend payout ratio dan/ atau jumlah dividen tiap tahun buku ditetapkan melalui Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). Pada tanggal 28 Agustus 1989, Perseroan melakukan Penawaran Umum Perdana (IPO) kepada masyarakat atas sejumlah saham Perseroan sebanyak 2.850.000 saham dengan nilai nominal sebesar Rp 1.000 per saham. Seluruh saham Perseroan tersebut dicatatkan di Bursa Efek Jakarta (BEJ) yang sekarang dikenal sebagai Bursa Efek Indonesia (BEI). Sejak saat itu hingga tahun pelaporan Perseroan tidak pernah melakukan aksi korporasi dengan menawarkan saham kepada publik dalam rangka menggalang dana. Dengan memperhatikan peraturan Pasar Modal dan ketentuan hukum yang berlaku, Perseroan merencanakan untuk membagi dividen tunai kepada seluruh pemegang saham setiap tahun tanpa mengurangi hak RUPS untuk menentukan lain. Usulan kebijakan pembayaran dividen kepada pemegang saham yang namanya tercantum pada Daftar Pemegang Saham Perseroan sebagai berikut: LABA BERSIH SETELAH PAJAK PENGHASILAN DIVIDEND PAYOUT RATIO Rp 0 hingga 250 miliar 5 - 10% Di atas Rp 250 miliar 11 - 15% 113
INFORMASI MATERIAL MENGENAI INVESTASI, EKSPANSI, DIVESTASI, PENGGABUNGAN/ PELEBURAN USAHA, AKUISISI ATAU RESTRUKTURISASI HUTANG/MODAL Akibat transaksi berelasi tersebut, Perseroan memiliki saldo aset maupun liabilitas yang dicatat dalam rangka transaksi dan dicatat dalam akun-akun: kas dan setara kas, investasi jangka pendek, piutang usaha, utang lain-lain dan liabilitas jangka panjang. JENIS TRANSAKSI DAN SALDO TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI Jenis-jenis transaksi dengan pihak berelasi adalah sebagai berikut: 1. Kompensasi manajemen kunci 2. Investasi jangka pendek Informasi divestasi serta pendirian dan perubahan kepemilikan saham entitas anak diungkapkan oleh Perseroan pada poin nomor 1.c dalam Catatan atas Laporan Keuangan Audit Konsolidasian untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2023. 3. Piutang usaha - pihak berelasi Dalam penjualan tersebut pembayaran jasa dan barang yang diberikan dilakukan dalam jangka waktu tertentu. Perseroan kemudian mencatat tagihan yang belum diselesaikan dalam akun Piutang usaha - pihak berelasi INFORMASI TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN DAN/ ATAU TRANSAKSI AFILIASI 4. Piutang pihak berelasi Dalam proses pengadaan barang dan jasa dari pihak berelasi, adakalanya Perseroan melakukan pembayaran dalam jangka waktu tertentu, yang dicatat sebagai piutang pihak berelasi. 5. Piutang kepada Komisaris, Direksi, dan Karyawan Perusahaan dan entitas anak tertentu memberikan pinjaman tanpa bunga untuk pembelian rumah dan kendaraan bermotor kepada direksi dan karyawan lainnya 6. Utang usaha - pihak berelasi Di tahun 2023, BNBR tidak memiliki transaksi material yang mengandung benturan kepentingan dan/atau transaksi afiliasi. PIHAK BERELASI Sehubungan dengan sifat kegiatan usaha yang multi sektor, adakalanya Perseroan melakukan transaksi dengan pihak berelasi yang menyediakan jasa yang relevan dengan bidang kegiatan Perseroan. 7. Utang lainnya kepada pihak yang berelasi 8. Utang pihak berelasi Adapun rekapitulasi saldo dan persentasi transaksi dengan pihak berelasi dibandingkan masing- masing jenis transaksi yang meliputi pendapatan, aset dan liabilitas, dan sebagainya, adalah sebagai berikut. (Selengkapnya diungkapkan pada catatan 39 dalam Catatan atas Laporan Keuangan Audit Konsolidasian untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2023). Definisi pihak berelasi sesuai dengan yang diatur dalam Peraturan BAPEPAM-LK No. VIII.G.7 tentang Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik yang terdapat dalam lampiran keputusan ketua BAPEPAM-LK Nomor Kep-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012. Informasi selengkapnya mengenai Transaksi dengan Pihak-Pihak yang Berelasi diungkapkan oleh Perseroan pada poin nomor 39 dalam Catatan atas Laporan Keuangan Audit Konsolidasian untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2023. 114
TR A NSAKSI DENGAN PIHAK B EREL A SI 2022 2023 2023 / 2022 URAIAN SATUAN JUMLAH % TERHADAP TOTAL PENJUALAN JUMLAH % TERHADAP TOTAL PENJUALAN SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURU- NAN (%) Kompensasi manajemen kunci Rp juta 48.116 1,33% 51.768 1,38% 3.652 7,59% 2022 2023 2023 / 2022 URAIAN SATUAN JUMLAH % TERHADAP TOTAL ASET KONSOLIDASI JUMLAH % TERHADAP TOTAL ASET KONSOLIDASI SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURU- NAN (%) Investasi jangka pendek Rp juta 11.840 0,07% 11.453 0,16% (387) (3,27%) Piutang usaha - pihak berelasi Rp juta 18.154 0,10% 32.341 0,46% 14.187 78,15% Piutang pihak berelasi Rp juta 42.370 0,24% 30.763 0,43% (11.607) (27,39%) Piutang kepada Komisaris, Direktur dan Karyawan Rp juta 106 0,00% 58 0,00% (48) (45,28%) 2022 2023 2023 / 2022 URAIAN SATUAN JUMLAH % TERHADAP LIABILITAS ASET KONSOLIDASI JUMLAH % TERHADAP LIABILITAS ASET KONSOLIDASI SELISIH TINGK AT KENAIK AN / PENURU- NAN (%) Utang usaha - pihak berelasi Rp juta 19.123 0,12% 22.892 0,52% 3.769 19,71% Utang lainnya kepada pihak yang berelasi Rp juta 42.546 0,27% 24.414 0,55% (18.132) (42,62%) Utang pihak berelasi Rp juta 82.734 0,52% 91.701 2,06% 8.967 10,84% PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN Pada tahun 2023 terdapat beberapa Perubahan Peraturan yang mempunyai dampak terhadap kinerja perusahaan saat ini maupun dimasa mendatang, yakni: PERATURAN TENTANG DAMPAK TERHADAP PERUSAHA AN 1 Undang - Undang Nomor 1 Tahun 2023 Kitab Undang - Undang Hukum Pidana Netral 2 Undang - Undang Nomor 6 Tahun 2023 Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-undang Nomor 2 Tahun 2022 Tentang Cipta Kerja Menjadi Undang-undang Netral 3 Peraturan Pemerintah Nomor 1 Tahun 2023 Perubahan atas Peraturan Pemerintah Nomor 18 Tahun 2017 tentang Hak Keuangan dan Administratif Pimpinan dan Anggota Dewan Perwakilan Rakyat Daerah Netral 4 Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2023 Jenis dan Tarif Atas Jenis Penerimaan Negara Bukan Pajak Yang Berlaku Pada Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Netral 5 Peraturan Pemerintah Nomor 35 Tahun 2023 Ketentuan Umum Pajak Daerah dan Retribusi Daerah Netral 115
PERATURAN TENTANG DAMPAK TERHADAP PERUSAHA AN 6 Peraturan Pemerintah Nomor 36 Tahun 2023 Devisa hasil Ekspor dari kegiatan Pengusahaan, Pengelolaan, dan/atau Pengelolaan Sumber Daya Alam Netral 7 Peraturan Pemerintah Nomor 46 Tahun 2023 Perubahan Atas Peraturan Pemerintahan No. 28 Tahun 2021 Tentang Penyelenggaraan Bidang Perindustrian Netral 8 Peraturan Pemerintah Nomor 49 Tahun 2023 Perubahan Kedua Atas Peraturan Pemerintahan No. 44 Tahun 2015 Tentang Penyelenggaraan Program Jaminan Kecelakaan Kerja dan Kematian Netral 9 Peraturan Pemerintah Nomor 51 Tahun 2023 Perubahan Atas Peraturan Pemerintah Nomor 36 Tahun 2021 Tentang Pengupahan Netral 10 Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2023 Tarif Pemotongan Pajak Penghasilan Pasal 21 atas Penghasilan Sehubungan dengan Pekerjaan, Jasa, atau Kegiatan Wajib Pajak Orang Pribadi Netral 11 Peraturan Presiden Nomor 57 Tahun 2023 Wajib Lapor Lowongan Pekerjaan Netral 12 Keputusan Presiden Nomor 17 Tahun 2023 Penetapan Berakhirnya Status Pandemi Corona Virus Disease 2019 (Covid-19) di Indonesia Netral 13 Peraturan Menteri Kesehatan Republik Indonesia Nomor 2 Tahun 2023 Peraturan Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 66 Tahun 2014 tentang Kesehatan Lingkungan Netral 14 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 35 Tahun 2023 Tata Cara Penyerahan Surat Keterangan Asal dan/ atau Deklarasi Asal Barang dalam Rangka Pengenaan Tarif Bea Masuk Atas Barang Impor Berdasarkan Perjanjian Atau Kesepakatan Internasional Netral 15 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 40 Tahun 2023 Bentuk dan Tata Cara Penyampaian Laporan Serta Daftar Wajib Pajak dalam Rangka Pemenuhan Persyaratan Penurunan Tarif Pajak Penghasilan Bagi Wajib Pajak Badan dalam Negeri yang Berbentuk Perseroan Terbuka Netral 16 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 71 Tahun 2023 Perubahan Ketiga Atas Peraturan Menteri Keuangan Nomor 39/pmk.010/2022 Tentang Penetapan Barang Ekspor yang Dikenakan Bea Keluar dan Tarif Bea Keluar Netral 17 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 96 Tahun 2023 Ketentuan Kepabeanan, Cukai, dan Pajak Atas Impor dan Ekspor Barang Kiriman Netral 18 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 111 Tahun 2023 Perubahan Atas Peraturan Menteri Keuangan Nomor 96 Tahun 2023 Tentang Ketentuan Kepabeanan, Cukai, dan Pajak Atas Impor dan Ekspor Barang Kiriman Netral 19 Keputusan Menteri Keuangan RI No.6/KM.4/2023 Penetapan Jenis Satuan Barang Besi atau Baja, Baja Paduan dan Produk Turunannya yang digunakan Dalam Pemberitahuan Pabean Impor Netral 20 Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan Nomor 09 Tahun 2023 Perizinan Berusaha dan Persetujuan Pemerintah di Bidang Pengelolaan Limbah Bahan Berbahaya dan Beracun Netral 21 Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 22 Tahun 2023 Barang yang Dilarang untuk Diekspor Netral 22 Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 23 Tahun 2023 Kebijakan dan Pengaturan Ekspor Netral 23 Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 33 Tahun 2023 Pencabutan Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 94 Tahun 2018 Tentang Ketentuan Penggunaan Letter of Credit untuk Ekspor Barang Tertentu Sebagaimana Telah Diubah dengan Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 102 Tahun 2018 Tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 94 Tahun 2018 Tentang Ketentuan Penggunaan Letter of Credit untuk Ekspor Barang Tertentu Netral 116
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Analisa dan Pembahasan Manajemen 117
PERATURAN TENTANG DAMPAK TERHADAP PERUSAHA AN 24 Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 34 Tahun 2023 Perubahan Keempat Atas Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 24 Tahun 2018 Tentang Ketentuan dan Tata Cara Penerbitan Surat Keterangan Asal untuk Barang Asal Indonesia Netral 25 Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 35 Tahun 2023 Kebijakan dan Peraturan Impor Netral 26 Peraturan Menteri Perdagangan Nomor 36 Tahun 2023 Kebijakan dan Pengaturan Impor Netral 27 Peraturan Menteri Perindustrian Nomor 2 Tahun 2023 Pelaporan Pengendalian Emisi Gas Buang Sektor Industri di Wilayah Provinsi Daerah Khusus Ibu Kota Jakarta, Provinsi Jawa Barat, Dan Provinsi Banten Netral 28 Peraturan Menteri Perindustrian Nomor 9 Tahun 2023 Pencabutan Peraturan Menteri Perindustrian Nomor 41/m-ind/per/12/2017 Tentang Lembaga Sertifikasi Industri Hijau Sebagaimana Telah Beberapa Kali Diubah Terakhir dengan Peraturan Menteri Perindustrian Nomor 24 Tahun 2021 Tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri Perindustrian Nomor 41/m-ind/ per/12/2017 Tentang Lembaga Sertifikasi Industri Hijau Netral 29 Peraturan Menteri PUPR Nomor 1 Tahun 2023 Pedoman Pengawasan Penyelengaraan Jasa Konstruksi Yang Dilaksanakan Pemerintahan Daerah Provinsi, Kabupaten, dan Kota Netral 30 Peraturan Menteri PUPR Nomor 8 Tahun 2023 Pedoman Penyusunan Perkiraan Biaya Pekerjaan Konstruksi Bidang Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Netral 31 Peraturan Menteri Perhubungan Nomor PM 15 Tahun 2023 Organisasi dan Tata Kerja Kantor Kesyahbandaraan dan Otoritas Pelabuhan Utama Netral 32 Peraturan Komisi Pengawas Persaingan Usaha Nomor 2 Tahun 2023 Tata Cara Penanganan Perkara Praktik Monopoli dan Persaingan Usaha Tidak Sehat Netral 33 Peraturan Mahkamah Agung Nomor 3 Tahun 2023 Tata Cara Penunjukan Arbiter Oleh Pengadilan, Hak Ingkar, Pemeriksaan Permohonan Pelaksanaan dan Pembatalan Putusan Arbitrase Netral 34 Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 4 Tahun 2023 Rencana Perlindungan dan Pengelolaan Lingkungan Hidup Netral 35 Peraturan Daerah Provinsi Jawa Barat Nomor 5 Tahun 2023 Optimalisasi Penyelenggaraan Perlindungan Tenaga Kerja Melalui Jaminan Sosial Ketenagakerjaan Netral 36 Peraturan Daerah Kota Tangerang Nomor 6 Tahun 2023 Penyelenggaraan Sistem Pengelolaan Air Limbah Domestik (Larangan menyalurkan Air Limbah Domestik ke tanah, sungai dan sumber air lainnya tanpa pengolahan) Netral 37 Keputusan Gubernur Banten Nomor 561/ Kep.293-Huk/2023 Upah Minimum Kabupaten/Kota di Provinsi Banten Tahun 2024 Netral 38 Keputusan Gubernur Jawa Barat Nomor 561/ Kep.768-Kesra/2023 Upah Minimum Kabupaten/Kota di Provinsi Jawa Barat Tahun 2024 Netral 39 Keputusan Gubernur Jawa Timur Nomor 188/656/ KPTS/013/2023 Upah Minimum Kabupaten/Kota di Jawa Timur tahun 2024 Netral 40 Surat Keputusan (SK) Upah Minimum Kabupaten/Kota di DI Yogyakarta Netral Gubernur DIY Sri Sultan Hamengku Buwono X Nomor 384 Tahun 2023 118
PERATURAN TENTANG DAMPAK TERHADAP PERUSAHA AN 41 Surat Keputusan Gubernur Jawa Tengah Nomor 561 / 57 Tahun 2023 Tanggal 30 November 2023 Upah Minimum Kabupaten/Kota di Jawa Tengah tahun 2024 Netral 42 Surat Keputusan Gubernur Nomor : 562-768-2023 Tanggal 20 November 2023 Upah Minimum Sumatera Barat dan Kota sekitarnya Netral 43 Peraturan Bank Indonesia Nomor 7 Tahun 2023 Devisa Hasil Ekspor dan Devisa Pembayaran Impor (PBI DHE DPI) Netral PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI Ikatan Akuntan Indonesia (IAI) telah menerbitkan Standar Akuntansi Keuangan yang belum berlaku efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada tanggal 1 Januari 2024. Namun, penerapan dini diperkenankan. Pernyataan baru dan amandemen Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang telah diterbitkan dan berlaku efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2024 adalah sebagai berikut: ♦ Amendemen PSAK No. 1, "Penyajian Laporan Keuangan" terkait Liabilitas Jangka Panjang dengan Kovenan ♦ Amendemen PSAK No. 75, "Sewa" tentang Liabilitas Sewa pada Transaksi Jual dan Sewa-balik Pernyataan baru dan amendemen Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang telah diterbitkan dan berlaku efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2025 adalah sebagai berikut: ♦ PSAK No. 74, "Kontrak Asuransi" ♦ Amendemen PSAK No. 74, "Kontrak Asuransi" tentang Penerapan Awal PSAK No. 74 dan PSAK No. 71 - Informasi Komparatif Kelompok Usaha sedang mempelajari dampak yang mungkin timbul dari penerapan SAK tersebut terhadap laporan keuangan konsolidasian. PENINGKATAN YANG MATERIAL DIKAITKAN DENGAN JUMLAH BARANG YANG DIJUAL/BARANG BARU Tidak ada peningkatan material dikaitkan dengan jumlah barang yang dijual dan/atau barang baru. 119
5 PENGELOLAAN SUMBER DAYA MANUSIA 120
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Pengelolaan Sumber Daya Manusia 121
Perseroan yang sebelumnya lebih dikenal dengan pengelolaan aset- Untuk mendukung realisasi berbagai program pengembangan usaha tersebut, Perseroan telah menyusun program peningkatan kompetensi dan penyiapan SDM yang andal, dengan implementasi yang dilakukan selaras dengan implementasi Inisiatif Strategi Pengembangan Perusahaan. Mengingat pengelolaan, perubahan perilaku, penyesuaian kompetensi maupun perubahan integritas dan organisasi pengelolaan SDM harus dilakukan secara berkelanjutan, Perseroan telah menyusun program pengembangan dan pengelolaan SDM yang terintegrasi. aset jangka pendek maupun panjang melalui ekspansi portofolio kepemilikan saham perusahaan, kini semakin intens mengembangkan unit-unit usaha yang Program pengembangan SDM BNBR tahun 2023 dilaksanakan melalui berbagai inisiatif program pengelolaan SDM dan organisasi yang di arahkan untuk dapat mendorong percepatan pencapaian strategi dan sasaran bisnis tersebut. Beberapa inisiatif program yang dilakukan diantaranya adalah kajian dan pengembangan desain organisasi sesuai dengan model bisnis Perseroan, perencanaan SDM dan program rekrutmen, pengelolaan kinerja, pengelolaan balas jasa, sistem dan prosedur SDM, program pengembangan kepemimpinan dan program pengembangan budaya kerja (corporate culture) yang seluruhnya dilaksanakan dengan menjunjung tinggi prinsip penghormatan terhadap hak asasi manusia dan kesetaraan kesempatan bekerja. [SEOJK F.18] bergerak di sektor riil, baik dalam bidang manufaktur maupun pengembangan PENGKAJIAN DAN PENGEMBANGAN ORGANISASI infrastruktur. Perseroan juga tengah merintis realisasi berbagai program Seiring dengan perkembangan dan dinamika bisnis yang dijalani, Perseroan terus melaksanakan pembaharuan dan penataan struktur organisasi guna membangun struktur organisasi yang efektif. Kehadiran organisasi yang efektif tersebut merupakan upaya untuk menerjemahkan visi, misi dan sasaran bisnis Perseroan kepada seluruh pihak di dalam organisasi Perseroan. pengembangan usaha di sektor riil yang dituangkan dalam Inisiatif Strategi Pengembangan Proses pengkajian dan pengembangan organisasi Perseroan dilaksanakan dengan mengimplementasikan filosofi dasar dengan menempatkan produktivitas organisasi yang unggul sebagai tolok ukur keberhasilan dalam memenangkan persaingan, merancang fleksibilitas organisasi sebagai kunci utama untuk merespons perubahan yang ada dalam bisnis serta merancang organisasi yang dapat memenuhi kebutuhan bisnis masa kini dan masa yang akan datang. Perusahaan. Perubahan fokus kegiatan tersebut merupakan respons MANAJEMEN KINERJA BAKRIE PERFORMANCE CONTRACT [GRI 404-3] Perseroan sebagai antisipasi terhadap semakin kondusifnya kondisi usaha sektor riil, khususnya yang berkaitan dengan Sebagai bagian integral dari kebijakan pengelolaan SDM BNBR, Perseroan menerapkan sistem penilaian kinerja yang objektif secara konsisten sehingga seluruh jajaran SDM memiliki arah dan komitmen yang sama dalam mendukung pencapaian sasaran bisnis perusahaan. Secara konsisten, BNBR menerapkan sistem penilaian kinerja melalui pengembangan sistem dan penetapan Key Performance Indicator ("KPI") yang menjadi dasar proses penilaian kinerja Perusahaan dan juga kinerja individu karyawan serta menjadi salah satu tolok ukur penentuan jenjang karir seluruh jajaran SDM. pengembangan infrastruktur dan elektrifikasi. Khusus untuk penilaian kinerja karyawan, Perseroan menerapkan Bakrie Performance Contract ("BPC"), sistem penilaian kinerja yang objektif dan terukur yang disusun sedemikian rupa untuk mendorong karyawan mencapai objektif yang sudah ditetapkan sebelumnya. Melalui sistem BPC ini, proses kerja dan kinerja karyawan akan dipantau melalui dokumen Position Description, Objective Setting dan Performance Review. Kinerja karyawan dinilai dengan mempertimbangkan hasil kerja (KPI) dengan bobot sebesar 80% dan kompetensi karyawan dengan bobot sebesar 20%. 122
REWARD MANAGEMENT [SEOJK F.20][GRI 202-1] MELINDUNGI DAN MENGHORMATI HAK ASASI MANUSIA DI TEMPAT KERJA Berlandaskan pada semangat untuk membangun etos dan budaya kerja berorientasi kinerja secara konsisten, BNBR telah mengimplementasikan skema remunerasi berdasarkan prinsip internally fair dan external competitiveness serta mengarahkan karyawan untuk senantiasa meningkatkan produktivitas. Perseroan juga menerapkan kebijakan reward & punishment yang akan menjadi komitmen bersama seluruh komponen Perseroan dalam mencapai objektif yang telah disepakati bersama. Karyawan yang berprestasi akan diberikan penghargaan (reward) sedangkan karyawan yang tidak dapat mencapai target akan dikenakan sanksi yang proporsional. Seluruh reward management di Perseroan senantiasa mengacu pada regulasi yang berlaku dan mematuhi standar upah minimum regional di setiap area operasional. KEBIJAKAN PENGELOLAAN SDM [SEOJK F.18] [SEOJK F.19] Sebagai perusahaan dengan fokus kegiatan di bidang manufaktur dan infrastruktur, BNBR terus berupaya untuk menyempurnakan Kebijakan dan Prosedur SDM (KSDM) Perseroan. Perseroan telah menata kembali KSDM Perseroan yang mengatur tentang kebijakan terkait hal-hal berikut: ♦ Perilaku Bisnis BNBR senantiasa menjunjung tinggi perlindungan dan penghormatan terhadap Hak Asasi Manusia sesuai dengan United Nation Declaration of Human Rights di tempat kerja dan dalam interaksi Perseroan dengan para karyawan dan seluruh pekerja. Sehubungan dengan hal tersebut, Perseroan menentang praktik pekerja anak dan pekerja paksa di seluruh operasional perusahaan dan pada jaringan rantai pasok Perseroan. [SEOJK F.19] [GRI 2-23][GRI 408-1][GRI 409-1] KESETARAAN KESEMPATAN DALAM BERKARIR [SEOJK F.18] Sebagai bagian dari kebijakan pengelolaan SDM Perusahaan, BNBR juga mengimplementasikan kebijakan performance oriented yang didukung oleh skema remuneration dan reward sebagai bentuk apresiasi BNBR terhadap pencapaian kinerja positif Insan Perusahaan. Sesuai Undang-Undang (UU) No.13 Tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan, Perusahaan membatasi usia minimal pekerja adalah 18 tahun. Perseroan memberikan kesempatan yang sama dan setara kepada semua orang untuk menjadi pekerja, mengikuti pelatihan dan berkarir sesuai dengan kompetensi dan kinerjanya. Perseroan juga memberikan kesempatan yang sama kepada seluruh karyawan untuk berkarir sesuai dengan bidang, kualifikasi dan pengetahuannya. Karyawan yang memiliki kesesuaian kualifikasi dengan pekerjaan tertentu dapat melamar dan mengikuti serangkaian tes melalui seleksi internal. Lowongan pekerjaan dibuka dan diumumkan melalui media internal Perseroan maupun melalui media eksternal, termasuk media sosial dan harian berita tertentu. ♦ Organisasi ♦ Rekrutmen dan Seleksi ♦ Mutasi antar departemen HUBUNGAN ANTAR KARYAWAN ♦ Mutasi antar perusahaan dalam grup Bakrie ♦ Sistem Penilaian Kinerja ♦ Pelatihan dan Pengembangan ♦ Kompensasi dan Tunjangan ♦ Hubungan Industrial Perseroan meyakini bahwa penerapan pola hubungan dan komunikasi yang harmonis dan terbuka di dalam hubungan kerja, merupakan salah satu faktor yang dapat mendukung Perseroan meningkatkan efisiensi menuju pencapaian produktivitas dan prestasi kerja yang optimal. ♦ Kesetaraan dan Keberagaman ♦ Hak Asasi Manusia di Tempat Kerja, termasuk menentang segala bentuk praktik pekerja anak dan pekerja paksa Untuk mengantisipasi perkembangan bisnis Perseroan baik untuk jangka pendek maupun jangka panjang, khususnya dalam mendukung pencapaian sasaran pengembangan usaha di sektor manufaktur dan infrastruktur, maka Perseroan telah menyusun perencanaan kebutuhan SDM, baik dari sisi jumlah (people quantity) tenaga kerja maupun kualitas (people quality) yang diperlukan sampai dengan lima tahun ke depan. Peningkatan hubungan dan komunikasi dilaksanakan melalui program pembinaan yang terpadu mulai dari sosialisasi budaya kerja, perilaku bisnis Perseroan, visi dan misi Perseroan, peningkatan hubungan antar karyawan, konsisten menerapkan Perjanjian Kerja Bersama (PKB) dan membina hubungan baik dengan pihak-pihak lain melalui kegiatan sosial dan olah raga. Selain itu, Perseroan juga terus membina hubungan baik dengan dengan instansi pemerintah di bidang ketenagakerjaan dan asosiasi pengusaha serta lembaga pengembangan sumber daya manusia lainnya. [GRI 2-30] 123
Pengelolaan Sumber Daya Manusia KOMPOSISI SUMBER DAYA MANUSIA PERSEROAN [GRI 2-7] Komposisi Pegawai Berdasarkan Level Organisasi LEVEL ORGANISASI 2022 2023 Induk 108 112 3,6% Unit Usaha 2.855 2.961 96,4% TOTAL 2.963 3.073 Komposisi Pegawai Berdasarkan Kelompok Usia KELOMPOK USIA 2022 2023 18 - 30 tahun 797 911 29,6% 31 - 45 tahun 1.339 1.380 44,9% 46 - 55 tahun 720 682 22,2% > 55 tahun 107 100 3,3% TOTAL 2.963 3.073 Komposisi Pegawai Berdasarkan Jabatan JABATAN 2022 2023 Komisaris Perseroan 2 2 0,1% Komisaris Unit Usaha 4 7 0,2% Direktur Perseroan 5 5 0,2% Direktur Unit Usaha 14 15 0,5% VP/Senior Manager 76 73 2,4% Manager 124 139 4,5% Assistant Manager 142 145 4,7% Staff 706 826 26,9% Non-Staff 1.870 1.854 60,3% Management Trainee 20 7 0,2% TOTAL 2.963 3.073 124
Pengelolaan Sumber Daya Manusia Komposisi Pegawai Berdasarkan Tingkat Pendidikan TINGK AT PENDIDIK AN 2022 2023 S3 3 2 0,1% S2 96 147 4,8% S1 599 624 20,3% Diploma 201 679 22,1% SMA 1.888 1.511 49,2% SLTP 137 95 3,1% SD 39 15 0,5% TOTAL 2.963 3.073 Komposisi Pegawai Berdasarkan Status Kepegawaian STATUS 2022 2023 Tetap 1.685 1.668 54,3% Kontrak Langsung 869 957 31,1% Alih Daya dan Koperasi 409 448 14,6% TOTAL 2.963 3.073 Komposisi Pegawai Berdasarkan Jenis Kelamin JENIS KELAMIN 2022 2023 Pria 2.655 2.701 87,9% Wanita 308 372 12,1% TOTAL 2.963 3.073 Komposisi Pegawai Berdasarkan Kewarganegaraan STATUS 2022 2023 WNI 2.962 3.071 99,93% WNA 1 2 0,07% TOTAL 2.963 3.073 125
Pada tahun 2023 Perusahaan melanjutkan upaya peningkatan efektivitas strukturnya dengan mengacu pada rencana bisnisnya. Perusahaan telah memastikan bahwa tingkat produktivitasnya tetap terjaga dan target-target Perusahaan akan tetap dapat dicapai dengan memastikan pengelolaan tenaga kerja yang sesuai dengan dinamika bisnis Perusahaan, semua itu dilakukan dengan tetap memperhatikan setiap kebijakan dan peraturan yang diterapkan Pemerintah Indonesia. PENGEMBANGAN KOMPETENSI KARYAWAN [SEOJK F.22][GRI 404-2] TURNOVER KARYAWAN [GRI 401-1] Sebanyak 105 orang karyawan BNBR dan unit usaha mengundurkan diri, 62 orang memasuki masa pensiun dan sebanyak 277 orang bergabung sebagai karyawan baru pada tahun 2023. Sebagian besar karyawan baru yang tercatat adalah dampak dari meningkatnya aktivitas bisnis seiring dengan pemulihan ekonomi. BNBR senantiasa memastikan tingkat turnover tidak akan mengganggu operasional perusahaan dan BNBR berkeyakinan bahwa Perseroan masih memiliki pegawai yang memiliki kompetensi dan kapabilitas yang baik serta berdedikasi tinggi. BNBR juga masih terus mendukung pengembangan kemampuan para pegawainya melalui berbagai program pelatihan yang dilaksanakan selama tahun 2023. Untuk meningkatkan daya saing dan menjamin keberlangsungan usaha Perseroan meningkatkan kompetensi dan kapabilitas pekerja melalui penyelenggaraan program pelatihan secara berkesinambungan. Jenis pelatihan yang diselenggarakan pada dasarnya terdiri atas dua kelompok, yakni program pelatihan manajerial dan kepemimpinan serta pelatihan di bidang keterampilan khusus dengan menggunakan metode dan kurikulum yang telah teruji serta bekerja sama dengan lembaga- lembaga pelatihan yang terkemuka. Pada tahun 2023, jumlah karyawan BNBR dan anak- anak usahanya naik sebesar 3,7% menjadi 3.073 pegawai. Komposisi jumlah total karyawan BNBR dan anak-anak usahanya pada akhir 2023 terdiri dari 1.668 karyawan tetap dan 1.405 karyawan kontrak alih daya. [GRI 2-7][GRI2-8] Dari seluruh pegawai BNBR dan anak-anak usahanya, sekitar 25% memiliki gelar sarjana atau lebih tinggi, 22% memiliki gelar pendidikan diploma, dan sisanya adalah lulusan pendidikan dasar sampai dengan SMA. Sementara dari sisi usia, sekitar 30% berusia di antara 18-30 tahun, 45% berusia di antara 31-45 tahun, dan sisanya berusia di atas 45 tahun. Adapun materi pelatihan disesuaikan dengan rencana strategis Perseroan dimasa mendatang. Selaras dengan inisiatif strategis Perseroan yang akan lebih fokus mengembangkan usaha di sektor riil, terutama sektor manufaktur dan infrastruktur, materi pelatihan di tahun 2023 lebih banyak berkaitan dengan kemampuan teknis dan fungsional. TING K AT TU RNOVER K ARYAWAN B ERDA SARK A N JABATAN: [G RI 401 -1] Jumlah karyawan yang mengundurkan diri berdasarkan jabatan Jumlah karyawan baru berdasarkan jabatan Sepanjang tahun 2023, grup BNBR telah menyelenggarakan pelatihan bagi total 1.198 orang pekerja dari berbagai departemen di Perseroan dan unit-unit usahanya dengan total biaya sebesar Rp 1.030.451.316. JABATAN 2022 2023 2022 2023 Komisaris 0 0 1 0 Direktur 3 0 4 0 VP / Senior Manager 6 5 8 2 Manajer 8 7 12 2 Asisten Manajer 7 11 9 4 Staf 84 62 156 65 Non-staf 14 20 101 204 Management Trainee 0 0 30 0 TOTAL 122 105 321 277 126
PROGRAM DAN BIAYA PELATIHAN SDM BAKRIE TALENT MANAGEMENT PROGRAM [SEOJK F.22][GRI 404-2] JA BATA N PESERTA PEL ATIHAN JABATAN Komisaris Direktur VP/Senior Manager Manager Assistant Manager Supervisor JUMLAH PESERTA
4 49 99 121 177 BIAYA PELATIHAN (DALAM RUPIAH)
4.800.000 113.900.000 155.850.000 172.864.998 76.297.860 Melalui Bakrie Learning Center ("BLC"), Perseroan telah menyusun sistem Pengelolaan Talenta (Talent Management) sebagai program jangka panjang dan berkelanjutan dalam rangka menjamin kesinambungan kepemimpinan sesuai dengan perkembangan bisnis Perseroan. Secara garis besar sistem pengelolaan Talenta di Perseroan dilaksanakan melalui tahapan sebagai berikut: Staff 365 224.157.759 Non-Staff 383 282.580.699 Management Trainee
♦ Proses identifikasi dan asesmen talenta Total JEN IS PEL ATIHAN 1.198 1.030.451.316 ♦ Penerapan sistem Kaderisasi Kepemimpinan Bakrie (Bakrie Succession Plan) JENIS PELATIHAN Pelatihan Manajemen dan Kepemimpinan JUMLAH PESERTA 97 BIAYA PELATIHAN (DALAM RUPIAH) 91.934.900 ♦ Pengembangan program Kepempinan talenta melalui Bakrie Leadership Development Program Pelatihan Pengembangan Kemampuan Fungsional (Finance, HR, Marketing, Operation, Legal) 905 803.115.416 ♦ Memformulasikan dan sosialiasi nilai- nilai Bakrie yaitu Trimatra Bakrie Pelatihan Terkait ISO dan Continuous Improvement 196 135.401.000 ♦ Menjalankan Bakrie Engagement Programs Total 1.198 1.030.451.316 TA RG ET KETER AM PIL AN TARGET KETRAMPILAN Hard Skill Soft Skill Total DEPARTEM EN PESERTA DEPARTEMEN Accounting & Finance HR Sales & Commercial IT, Legal Risk Supporting JUMLAH PESERTA 354 844 1.198 JUMLAH PESERTA 110 100 81 145 80 BIAYA PELATIHAN (DALAM RUPIAH) 307.740.719 722.710.597 1.030.451.316 BIAYA PELATIHAN (DALAM RUPIAH) 259.820.000 101.365.619 47.800.999 106.266.999 39.650.000 Perseroan berkomitmen memberikan kesempatan seluas-luasnya kepada karyawan yang memiliki integritas, profesional, berjiwa kewirausahaan dan motivasi untuk mengembangkan karir di seluruh unit usaha Perseroan. Program tersebut dilaksanakan Perseroan melalui penugasan dalam mengembangkan usaha baru, rotasi, promosi maupun partisipasi dalam pelaksanaan pelatihan yang dilaksanakan secara internal atau eksternal. Filosofi pengembangan karir Perseroan adalah melaksanakan pengembangan dengan prioritas 'promosi dari dalam' sehingga kaderisasi pimpinan di seluruh unit usaha Perseroan dapat berjalan dengan baik. Operations 499 441.597.699 Lainnya 183 33.950.000 Total 1.198 1.030.451.316 127
Pengelolaan Sumber Daya Manusia 128
PROGRAM PENGEMBANGAN KEPEMIMPINAN BAKRIE [SEOJK F.22][GRI 404-2] Perseroan bekerjasama dengan Bakrie Learning Center (BLC) dalam membangun sistem pengembangan kepemimpinan untuk setiap tingkatan di dalam organisasi Perusahaan melalui program yang disebut dengan Bakrie Leadership Journey. Bakrie Leadership Journey adalah program pengembangan kepemimpinan berjenjang dan terstruktur yang dilakukan di lingkungan Grup Bakrie guna menyiapkan kader-kader pemimpin masa depan di lingkungan Grup Bakrie serta khususnya guna menjamin keberlanjutan usaha Grup BNBR, berdasarkan standar kompetensi dan kinerja yang telah ditetapkan. Penyusunan rangka program pengembangan untuk Bakrie Leadership Journey dilakukan dengan mempertimbangkan beberapa aspek diantaranya, kompetensi dan kinerja yang mengarah kepada pembentukan talent pool dan jenjang karir. Pada tahapan Bakrie Career Management dilakukan pengidentifikasian individu pada setiap fungsi di Perusahaan untuk perencanaan proses suksesi dan regenerasi. Selanjutnya para individu tersebut akan dipetakan kompetensinya pada Bakrie Competency Management, sehingga Perusahaan dapat merencanakan pengembangan kompetensi mereka sesuai dengan kebutuhan Perusahaan. Selain pemetaan kompetensi, setiap individu juga dipantau kinerjanya pada tahapan Bakrie Performance Management, untuk selanjutnya menjadi bahan pertimbangan bagi Perusahaan untuk memasukkan mereka ke dalam talent pool di dalam Bakrie Talent Management. Proses ini dilakukan secara berkesinambungan dengan terus menanamkan budaya Perusahaan yang disebut Trimatra Bakrie, sehingga Perusahaan dapat terus mengidentifikasi talenta-talenta berpotensi di dalam Perusahaan. BAKRI E TALENT MANAG EM ENT BAKRI E C AREER MANAG EM ENT CEO BEMP E I R K A B BGMP T R I M A A R T A M I R T BMMP BBMP Bakrie Induction Program T R I M A T R A B A K R I E BAKRIE LEADERSHIP JOURNEY BAKRI E PERFORMANCE MANAG EM ENT BAKRI E COM PETENCY MANAG EM ENT 129
Berdasarkan hal tersebut, maka tersusun jenjang program mulai dari entry level sampai dengan executive level, yaitu : 1. Bakrie Future Leader Development Program (BFLDP) Tujuan program ini adalah menyiapkan pemimpin Perusahaan di masa depan. Melalui program ini, para karyawan diharapkan untuk memahami aspek budaya, visi, misi dan bisnis yang dijalankan Perusahaan secara menyeluruh. Lulusan program ini diharapkan siap mengisi posisi apa pun di dalam Perusahaan. 2. Bakrie Basic Induction Program (BBIP) Tujuan program ini adalah memberikan pengenalan tentang budaya, visi dan misi Perusahaan kepada karyawan baru. Melalui program ini, para karyawan diharapkan memiliki pemahaman mendalam tentang lingkungan kerja mereka, serta mampu berkontribusi terhadap target dan pencapaian Perusahaan. 3. Bakrie Basic Management Development Program (BBMDP) Tujuan program ini adalah membekali karyawan dengan pengetahuan dan kemampuan untuk memimpin diri mereka sendiri, mengelola tugas- tugas secara efektif, dan juga memimpin tim kerja berukuran kecil di dalam Departemen atau Divisi mereka. Melalui program ini, para karyawan diharapkan mampu mengelola tim mereka untuk mencapai target dan sasaran Perusahaan. 6. Bakrie Executive Development Program (BEDP) Program ini merupakan program peningkatan kompetensi strategis manajemen tingkat atas atau kandidat manajemen tingkat atas. Tujuan program ini adalah membekali pemimpin Perusahaan dengan pola pikir yang lebih luas, mengidentifikasi dan mengkaji tantangan/risiko, memotivasi dan menggerakkan sumber daya manusia sebagai modal keunggulan kompetitif Perusahaan serta mengembangkan kapabilitas kewirausahaan korporasi (intrapreneurship) agar mampu berpikir lebih kreatif dan inovatif dalam merancang strategi. 4. Bakrie Middle Management Development Program (BMMDP) Tujuan program ini adalah meningkatkan kemampuan kepemimpinan interpersonal guna mengoptimalkan kinerja tim, mengontrol proses secara efektif, serta menghasilkan pemimpin- pemimpin yang dapat membangun/merencanakan ide dan strategi baru menjadi rencana aksi. 5. Bakrie General Management Development Program (BGMDP) Tujuan program ini adalah untuk meningkatkan kompetensi dalam mengelola tanggung jawab lintas fungsi, menyediakan pandangan yang lebih terintegrasi dan multidisiplin terhadap strategi dan kepemimpinan, serta mengembangkan kemampuan ambidextrous dan meningkatkan semangat kewirausahaan untuk membangun keunggulan kompetitif Perusahaan. Pada tahun 2023 BLC mengadakan pelatihan pengembangan kompetensi bagi karyawan tingkat basic management (Supervisor dan Officer Level) untuk 25 peserta. Program pengembangan kepemimpinan di Grup Bakrie senantiasa menekankan budaya Perusahaan dan juga dilengkapi dengan pelatihan kemampuan fungsional bagi para individu yang telah dipetakan kompetensinya. Perencanaan pelatihan tersebut dilakukan sesuai dengan kebutuhan Perusahaan, dan juga dengan memperhatikan kebutuhan karyawan saat bekerja di Grup Bakrie dan setelah memasuki masa pensiun. Pelatihan pengembangan kemampuan fungsional diberikan kepada karyawan sesuai dengan bidang pekerjaan mereka, namun Grup Bakrie juga tidak menutup kesempatan bagi pelatihan lintas bidang. 130
PENGEMBANGAN BUDAYA KERJA PERUSAHAAN BNBR meyakini bahwa pencapaian kinerja Perseroan sangat ditentukan oleh pencapaian kinerja individu di dalam organisasi Perseroan. Pencapaian kinerja individu karyawan, di lain pihak sangat dipengaruhi oleh nilai-nilai dan sikap kerja Karyawan yang dapat menjadi cerminan budaya perusahaan. Oleh karenanya Perseroan secara konsisten berupaya membangun, menumbuhkan, dan mengembangkan budaya kerja yang sesuai dengan cita-cita dan tujuan para pendiri perusahaan. Secara umum nilai dan budaya Perseroan digambarkan sebagai upaya yang konsisten dalam memberikan nilai tambah kepada pemegang saham maupun pemangku kepentingan melalui aktivitas bisnis yang menjunjung tinggi nilai yang disebut Trimatra Bakrie yaitu Ke- Indonesiaan, Kemanfaatan dan Kebersamaan. PELATIHAN MASA PERSIAPAN PENSIUN [SEOJK F.22] [GRI 404-2] Perseroan memberi perhatian kepada para karyawan hingga yang bersangkutan akan memasuki masa pensiun dan pensiun dipercepat (pensiun dini), tidak hanya saat masih aktif bekerja. Sesuai dengan PKB, usia pensiun pekerja adalah 56 tahun. Dalam rangka menjamin kesejahteraan hingga saat purna tugas, Perseroan mengikutsertakan seluruh Pekerja dalam Program Pensiun. Perseroan memiliki program pelatihan dengan topik yang mencakup antara lain persiapan mental dan perencanaan wirausaha bagi para karyawan pensiun dan pensiun dini. Program ini bertujuan memberi pembekalan bagi para karyawan yang akan memasuki masa pensiun terdiri dari beberapa rangkaian acara meliputi presentasi dari nara sumber yang relevan, workshop serta sharing session. KESEJAHTERAAN KARYAWAN [SEOJK F.20][GRI 401-2] Sebagai bentuk dari komitmen Perseroan yang menempatkan SDM sebagai aset utama sekaligus mitra strategis dalam mengembangkan usaha, BNBR berupaya meningkatkan kesejahteraan karyawan dengan menyediakan beragam fasilitas kesejahteraan baik yang sifatnya normatif/ wajib seperti keikutsertaan di dalam program BPJS Ketenagakerjaan (Jamsostek) dan BPJS Kesehatan (Jaminan Kesehatan Nasional) dan fasilitas kesejahteraan lainnya yang sifatnya kebijakan tambahan Perusahaan berupa bantuan pendidikan untuk kelas karyawan, bantuan pengobatan, penghargaan masa kerja, pemilihan karyawan teladan, koperasi karyawan, klinik kesehatan, kantin, bantuan pendidikan untuk anak karyawan berprestasi, rekreasi dan olah raga bagi seluruh karyawannya. Seluruh fasilitas tersebut disediakan dengan keyakinan bahwa dengan tingkat kesejahteraan yang memadai dan bersaing dibandingkan industri sejenis, akan mendukung para karyawan untuk dapat berkonsentrasi dalam berkarya, memberikan kemampuan terbaiknya bagi kemajuan perusahaan, yang tentunya berarti kemajuan bagi dirinya dan lingkungan sekitar. Perseroan juga berupaya memberikan pembinaan untuk pengembangan organisasi koperasi sehingga dapat secara optimal membantu kebutuhan karyawan melalui Koperasi Karyawan (Kopkar) BNBR. Saat ini usaha kopkar BNBR meliputi usaha di bidang pertokoan, penyediaan sembako, simpan pinjam dan penyediaan alat tulis kantor. Dapat kami laporkan, standar upah minimum di BNBR dan seluruh operasional kami sesuai dengan peraturan standar minimum upah regional (UMR). [SEOJK F.20][GRI 202-2] 131
6 LAPORAN PELAKSANAAN TATA KELOLA PERUSAHAAN 132
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan 133
Penerapan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang bermutu akan mendukung peningkatan kinerja Perseroan melalui terciptanya proses pengambilan keputusan yang lebih baik, peningkatan efisiensi operasional, serta peningkatan pelayanan kepada pemangku kepentingan Perseroan Memahami pentingnya Tata Kelola Perusahaan yang baik (GCG), BNBR berkomitmen untuk terus meningkatkan kualitas penerapan GCG secara konsisten dan berkesinambungan yang sejalan dengan nilai-nilai yang dianut Perseroan. BNBR mengacu pada praktik terbaik dalam penetapan proses bisnis, pengendalian dan prosedur operasi standar Perseroan. Penerapan prinsip-prinsip GCG yang bermutu akan mendukung peningkatan kinerja Perseroan melalui terciptanya proses pengambilan keputusan yang lebih baik, peningkatan efisiensi operasional, serta peningkatan pelayanan kepada pemangku kepentingan Perseroan. BNBR juga meyakini bahwa pembentukan integritas tinggi melalui kode etik dan nilai-nilai budaya Perseroan akan semakin memberikan hasil yang maksimal dalam mencapai tujuan bisnis Perseroan. Prinsip-prinsip GCG diimplementasikan melalui sebuah kerangka kerja yang mencakup tata hubungan antar organ-organ GCG, hubungan dengan pemegang saham serta dengan pemangku kepentingan, untuk memastikan keseimbangan yang harmonis antara pencapaian kinerja dengan keberlanjutan usaha. TUJUAN DAN KOMITMEN PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN Implementasi GCG di BNBR adalah sebagai salah satu wujud nyata kepatuhan Perseroan terhadap regulasi bisnis di Indonesia, yaitu sesuai dengan ketentuan Tata Kelola Perusahaan yang Baik, yang diatur dalam UU No. 40 tahun 2007 Tentang Perseroan Terbatas. Bagi Perseroan, Tata Kelola Perusahaan yang dijalankan dengan baik akan memperoleh manfaat nyata dan terukur bagi Perseroan, pemegang saham dan pemangku kepentingan. Tujuan penerapan GCG di Perseroan dijelaskan sebagai berikut: 1. Meningkatkan dan menjaga kepercayaan investor, kreditur dan pemegang saham Perseroan, melalui pelaksanaan RUPS, pelaporan kinerja dan pencapaian Perseroan. 2. Mengoptimalkan pengelolaan Perseroan, melalui penetapan pedoman kerja dan mendorong efektifitas kerja di semua elemen Perseroan. 3. Memperjelas tugas dan kewajiban, fungsi serta wewenang masing-masing Organ Perseroan, demi tercipta harmonisasi gerak dalam berkinerja dan mendukung proses pengambilan keputusan yang lebih baik. 4. Menjaga Kepatuhan Perseroan terhadap peraturan perundang- undangan yang berlaku, sebagai bentuk kesadaran Perseroan sebagai warga korporasi yang baik. 5. Meningkatkan profesionalisme Sumber Daya Manusia di Perseroan, sehingga mendorong peningkatan kompetensi operasional sebagai perusahaan. 6. Melindungi kepentingan pemegang saham dan pemangku kepentingan, dengan memastikan ketertiban jalannya pengelolaan perusahaan, mengamankan aset dan nilai nilai perusahaan secara berkelanjutan. 7. Meningkatkan dan menjaga reputasi Perseroan, melalui komunikasi publik yang baik, pemenuhan aspek transparansi informasi, serta menjalankan tanggung jawab sosial perusahaan. Dengan mengacu pada tujuan di atas, Perseroan berkomitmen untuk menjadikan GCG sebagai acuan dari setiap kegiatan usaha. Perseroan juga terus berupaya menjadikan tata kelola sebagai bagian dari tanggung jawab bersama, serta menjadikan ketaatan terhadap prinsip-prinsip tata kelola sebagai budaya yang terwujud dalam perilaku sehari hari bagi semua karyawan BNBR. 134
KERANGKA KERJA TATA KELOLA PERUSAHAAN [GRI 2-9] KERANGKA KERJA TATA KELOLA PERSEROAN PT BAKRIE BROTHERS TBK KOMITMEN Perseroan membangun Kerangka Kerja dan Roadmap Tata Kelola Perusahaan guna memastikan bahwa pembangunan dan implementasi Tata Kelola Perseroan disusun berdasarkan kesepahaman bersama antara manajemen dengan seluruh organ perusahaan serta terinternalisasi berdasarkan empat pilar utama tata kelola Perseroan, yaitu Komitmen, Struktur, Struktur Lunak/Mekanisme/Sistem & Prosedur, serta Aktivitas Pelaporan dan Pengendalian. VISI & MISI NILAI | ETIKA | REGULASI STRUKTUR ORGAN UTAMA • Rapat Umum Pemegang Saham • Dewan Komisaris • Direksi ORGAN PENDUKUNG • Komite Etik & Kepatuhan • Komite Audit • Komite Investasi & Manajemen Risiko • Komite Tata Kelola A. Komitmen Komitmen Perseroan dalam membangun dan mengimplementasikan tata kelola tercermin dari pengelolaan perusahaan yang sejalan dengan visi dan misi, nilai budaya - Trimatra Bakrie dan nilai dasar (core value), etika bisnis (yang tercermin dari pedoman kode etik, pakta integritas, dan kebijakan perilaku bisnis) serta kepatuhan terhadap regulasi yang berlaku. Perusahaan Komite Nominasi & Remunerasi Sekretaris Perusahaan • Corporate Internal Audit STRUKTUR LUNAK / MEKANISME SISTEM & PROSEDUR B. Struktur Struktur tata kelola perusahaan didukung oleh organ utama dan organ pendukung Perseroan sehingga implementasi tata kelola perusahaan yang baik dapat terlaksana. C. Struktur Lunak/Mekanisme/ Sistem & Prosedur Struktur lunak Perseroan terdiri dari pedoman yang terdiri dari sistem dan prosedur/kebijakan dan prosedur serta budaya perusahaan. SISTEM & PROSEDUR • Pedoman Dewan Komisaris & Direksi (Board Manual) Pedoman Tata Kelola Perusahaan (Corporate Governance Manual) Piagam Komite Pendukung Dewan Komisaris: Piagam Komite Audit, Piagam Komite Investasi & Manajemen Risiko, Piagam Komite Tata Kelola Perusahaan, Piagam Komite Nominasi & Remunerasi • Piagam Komite BUDAYA PERUSAHAAN • Trimatra Bakrie • Nilai Dasar • Pakta Integritas • Kode Etik • Kebijakan Perilaku Bisnis D. Pelaporan dan Pengendalian Aktivitas pelaporan dan pengendalian Perseroan atas implementasi tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance/GCG) yang meliputi: Pendukung Direksi: Piagam Komite Etik & Kepatuhan, Piagam Komite Investasi & Manajemen Risiko • Piagam Internal Audit • Piagam Kepatuhan • Kebijakan & Prosedur Perusahaan ♦ Aktivitas pengendalian internal dilakukan di setiap proses dan transaksi Perseroan. PELAPORAN & PENGENDALIAN ♦ Pelaporan dan asesmen/penilaian terhadap prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik (GCG) dan telah sejalan dengan prinsip-prinsip GCG (TARIF - Transparency, Accountability, Responsibility, Independency, Fairness) baik oleh internal maupun eksternal. 1 2 PELAPORAN & ASESMEN TATA KELOLA PERUSAHAAN - INTERNAL & EKSTERNAL SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL PERUSAHAAN Empat pilar utama tersebut merupakan proses yang akan dilalui oleh Perseroan dalam rangka mengimplementasikan GCG di Perseroan untuk mencapai keberlanjutan usaha (business sustainability). 3 PRINSIP-PRINSIP TATA KELOLA PERUSAHAAN • Keterbukaan Informasi / Transparansi • Akuntabilitas • Pertanggungjawaban • Kemandirian • Kesetaraan & Kewajaran Kerangka Kerja Tata Kelola Perseroan tersebut adalah sebagai berikut: [GRI 2-11] KEBERLANJUTAN USAHA 135
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan PETA JALAN IMPLEMENTASI GCG PT BAKRIE & BROTHERS TBK 20 13 20 14 20 1 5 20 1 6 20 17 20 1 8 Audit Charter. Pengkajian Committee Charter. Penyempurnaan Kebijakan & Prosedur. Menjadikan pengelolaan risiko sebaga budaya yang melekat hingga ke Unit Usaha. Pengkajian Roadmap GCG disesuaikan dengan Roadmap GCG OJK. Pemantapan kerangka kerja Corporate Internal Audit, Manajemen Risiko, Human Resources Management. Mengangkat Komisaris Independen dan Direktur Independen. Pengkajian dan penandatanganan kembali Kode Etik, Kebijakan Perilaku Bisnis, dan Pakta Integritas. Pengkajian Board Manual dan Corporate Governance Manual. Menjadikan pengelolaan risiko sebagai budaya yang melekat hingga ke Unit Usaha. Tetap berkomitmen untuk melakukan asesmen GCG secara independen hingga ke Unit Usaha yang terkonsolidasi. Kebijakan & Prosedur Antifraud dan Penerimaan Gratifikasi. Penerapan ASEAN CG Scorecard untuk asesmen GCG dan Laporan Tahunan. Menerapkan pengelolaan risiko, kepatuhan, dan GCG di Unit Usaha, khususnya Unit Usaha yang berkontribusi besar pada laporan konsolidasi. Membangun GCG Grup BNBR dengan pendampingan oleh Perusahaan untuk membangun struktur dan struktur lunak GCG. Penerapan ASEAN Scorecard (Indonesian Institute for Corporate Directorship-IICD) untuk asesmen GCG dan Laporan Tahunan. Meningkatkan transparansi dalam pelaporan kepada Regulator, antara lain diterapkannya Kebijakan & Prosedur tentang Laporan Kepemilikan Saham oleh Dewan Komisaris dan Direksi serta Penyampaian Informasi Perusahaan kepada Regulator. 136
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan 20 1 9 2022 2023 2026 Memastikan pengelolaan risiko, kepatuhan dan GCG berjalan efektif di seluruh unit usaha. Pengkajian Board Manual dan Corporate Governance Manual. Menjadi teladan dalam pengelolaan risiko, kepatuhan, dan GCG pada industri sejenis di Indonesia. Mengikutsertakan seluruh unit usaha yang terkonsolidasi dalam asesmen GCG. Penerapan ASEAN Scorecard (Indonesian Institute for Corporate Directorship-IICD) untuk asesmen GCG dan Laporan Tahunan. Membangun GCG di Unit Usaha BNBR, terutama Unit Usaha yang telah menjadi perusahaan publik dengan pendampingan oleh Perusahaan untuk membangun struktur dan struktur lunak GCG. Ikut serta dalam pengkajian Kebijakan & Prosedur di Unit Usaha BNBR, khususnya unit usaha yang telah menjadi perusahaan publik. Penerapan ASEAN Scorecard untuk asesmen GCG. Menjadi teladan dalam pengelolaan risiko, kepatuhan, dan GCG pada industri sejenis. 137
IMPLEMENTASI PRAKTIK GCG Penerapan GCG pada PT Bakrie & Brothers Tbk bertujuan mendukung pencapaian visi, misi dan tujuan perusahaan secara efektif dan cepat, sehingga dapat memberikan kepercayaan kepada para pemegang saham bahwa perusahaan dikelola dengan baik dan benar untuk mendapat hasil usaha yang wajar dan bernilai tinggi. Implementasi praktik GCG harus selalu berlandaskan lima prinsip yaitu: 1. Transparansi: Perseroan memastikan pengungkapan informasi yang memadai, jelas, dan akurat kepada pemegang saham dan pemangku kepentingan. Prinsip transparansi juga diterapkan dalam proses pengambilan keputusan, untuk meningkatkan objektivitas dan profesionalisme Perseroan. Praktik Keterbukaan atau transparansi yang dilakukan Perseroan antara lain: " Proses pengambilan keputusan Pemegang Saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) telah memenuhi persyaratan Anggaran Dasar Perseroan. 3. Responsibilitas: Sebagai bentuk tanggung jawabnya, Perseroan memegang teguh kepatuhan terhadap peraturan perundangan dan kebijakan yang berlaku. Selain itu, Perseroan juga menjalankan tanggung jawab terhadap masyarakat dan lingkungan, untuk mencapai keberlanjutan usaha jangka panjang. Tindakan nyata untuk menunjukan aspek pertanggung jawaban perusahaan antara lain: " Insan Bakrie telah menandatangani pakta integritas dan anti suap untuk tunduk kepada Code of Conduct dan etika bisnis yang telah ditetapkan. " Proses pengambilan keputusan Dewan Komisaris yang berfungsi sebagai pengawasan dan pemberian nasehat kepada Direksi telah dilaksanakan pada rapat Dewan Komisaris Internal dan rapat Dewan Komisaris yang mengundang Direksi (rapat gabungan). 2. Akuntabilitas: Perseroan berkomitmen untuk memastikan fungsi, tugas, dan wewenang berbagai elemen di dalam organisasi berjalan dengan tertib dan dapat dipertanggungjawabkan secara sehat dan terukur. Praktik pelaksanaan akuntabilitas yang dilakukan Perseroan antara lain: " Perseroan telah memiliki struktur organisasi, job description untuk masing- masing job title dan penilaian key performance indicator untuk Direksi, Kepala Unit kerja dan seluruh karyawan. 4. Independensi: Organ-organ Perseroan menjalankan kegiatannya secara mandiri dan objektif, menghindari konflik kepentingan, dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak manapun. Perseroan menunjukan independensinya melalui wujud antara lain: " Perseroan telah memiliki Kode Etik dan Kebijakan Perilaku Bisnis yang berlaku untuk seluruh Insan Bakrie. " Dewan Komisaris dan Direksi telah melaksanakan fungsi check and balances melalui komunikasi formal melalui rapat, persetujuan/penolakan Dewan Komisaris atas usulan Direksi. " " Auditor eksternal telah melakukan pemeriksaan atas laporan keuangan Perseroan dengan opini auditor independen adalah wajar tanpa pengecualian. Perseroan telah mempertanggungjawabkan dan mendapat pengesahan atas laporan tahunan dalam RUPS. 5. Kewajaran dan Kesetaraan: Perseroan senantiasa memastikan agar hak serta kepentingan semua pemegang saham, baik mayoritas maupun minoritas, dapat terpenuhi. Perseroan juga selalu memberikan perlakuan wajar dan setara kepada segenap pemangku kepentingannya. Perseroan menunjukan komitmen terhadap kewajaran dan kesetaraan dengan cara antara lain: " Perseroan telah memberikan kesempatan yang sama kepada seluruh karyawan tanpa adanya diskriminasi sesuai dengan Perjanjian Kerja Bersama (PKB) antara Perseroan dan Karyawan. [GRI 2-30] 138
AKTIVITAS KEPATUHAN [GRI 2-27] Sebagai bagian dari kegiatan tata kelola perusahaan, Departemen Compliance (Kepatuhan) senantiasa melakukan pemantauan kepatuhan perusahaan terhadap hukum dan peraturan perundang-undangan yang berlaku di dalam menjalankan praktik bisnis perusahaan dan juga ketaatan setiap individu di dalam melaksanakan tanggung jawabnya untuk menyelesaikan tugasnya masing-masing sesuai dengan kode etik, kebijakan perilaku bisnis dan juga kebijakan dan prosedur internal perusahaan yang berlaku. Compliance berkoordinasi dengan Divisi Corporate Legal untuk menyesuaikan terhadap peraturan perundang-undangan baru. Hal ini untuk memastikan bahwa setiap praktik bisnis yang dilakukan oleh Perseroan telah sejalan dengan hukum dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Total kebijakan dan prosedur yang telah dimiliki sebanyak 250 dokumen, dimana sebagian dokumen kebijakan dan prosedur tersebut merupakan dokumen baru ataupun revisi dari kebijakan dan prosedur lama dan telah disahkan oleh Direksi, sedangkan sisanya dalam tahap kajian untuk dilakukan pemutakhiran oleh Departemen Compliance secara bertahap dan berkesinambungan; antara lain kebijakan dan prosedur terkait teknologi informasi, investasi dan, Business Control. Pada tahun 2023, Departemen Compliance memberikan pendampingan kepada salah satu unit usaha Perusahaan, yaitu PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR), dalam melakukan kajian terhadap proses bisnis di setiap Departemen untuk memastikan bahwa proses bisnis yang ada saat ini telah sesuai dengan strategi dan model bisnis perusahaan dengan melihat pada objektivitas dan juga kompleksitas kegiatan usaha yang dapat memberikan dampak yang besar terhadap risiko yang dihadapi oleh perusahaan, termasuk risiko terkait lingkungan, sosial, dan tata kelola (environmental, social and governance - ESG). [SEOJK E.3] [GRI 2-24] Di Perseroan, Departemen Compliance secara berkesinambungan melakukan kajian, pembaharuan, serta finalisasi kebijakan dan prosedur perusahaan sesuai dengan arah dan kebijakan Perseroan sebagai salah satu cara untuk memitigasi risiko operasional. Dalam melakukan pemutakhiran, Departemen Perseroan aktif mengadakan kegiatan-kegiatan untuk meningkatkan budaya kepatuhan di setiap individu dimulai dari level top manajemen sampai dengan karyawan Perseroan dan Unit Usaha melalui penyelenggaraan sosialisasi kebijakan dan prosedur Perseroan yang berlaku. Pada akhir tahun 2023, Departemen Compliance menyampaikan laporan tahunan yang berisi tentang detil kegiatan-kegiatan yang telah dilakukan oleh Departemen Compliance dan juga pencapaian dari setiap kegiatan tersebut dan telah disampaikan kepada Komite Tata Kelola Perusahaan. Sejalan dengan penyampaian laporan, pada akhir bulan Desember CRM telah menyusun rencana kegiatan untuk tahun 2024. Kesemua langkah ini sesuai dengan kerangka proses penerapan sistem kepatuhan seperti yang tergambar di bawah ini. | Business Process Identification | Business Process Classification NTIFIC E ID T I O N IMPL & IM E P R E M O N E N T Business Process Policy & Procedures | Business Process Mapping | Reviewing Rules & Regulations | P&P Construction | P&P Pre-Approved | P&P Implementation Assistance R TIN G E A V & M G G L U ATIN NIT ORIN O Compliance Monitoring Compliance Reporting | P&P socialization | Compliance Review | Monitoring Continual Improvement | Compliance Report | Compliance Annual Program 139
PENERAPAN BOARD MANUAL PT Bakrie & Brothers Tbk memiliki komitmen untuk mempertahankan standar tinggi dalam pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik (GCG) sebagai salah satu prasyarat utama bagi keberhasilan dan keberlanjutan usaha. PT Bakrie & Brothers Tbk menjunjung etika dan standar profesionalisme pada seluruh jenjang organisasi. Pelaksanaan GCG pada sektor industri keuangan non-bank dan investasi serta beberapa sektor industri di mana Perseroan berada, secara umum berpedoman pada berbagai ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, terutama Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Undang-Undang Perseroan Terbatas dan Undang- Undang Pasar Modal. Pelaksanaan GCG ini juga berlandaskan pada 5 (lima) prinsip dasar GCG, yaitu Transparansi, Akuntabilitas, Pertanggungjawaban, Independensi, dan Kewajaran. Beberapa hal tersebut melatarbelakangi disusunnya Panduan Tata Kelola Perusahaan (Corporate Governance Manual) yang berlandaskan prinsip-prinsip GCG. Jasa Keuangan (POJK) Nomor 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. Perseroan menerapkan aspek dan prinsip GCG berdasarkan pendekatan "comply or explain", dan hasil self assessment tersebut dapat dilihat pada halaman 211-213 buku Laporan Tahunan Terintegrasi ini. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah organ tertinggi dalam struktur tata kelola perusahaan, wadah para pemegang saham mengambil keputusan dan menggunakan hak serta wewenangnya. RUPS memegang wewenang yang tidak didelegasikan kepada Dewan Komisaris atau Direksi sesuai batasan yang diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan. Wewenang yang dimiliki oleh RUPS PT Bakrie & Brothers Tbk meliputi: Board Manual adalah petunjuk tata laksana kerja Dewan Komisaris, Direksi dan Manajemen yang menjelaskan tahapan kerja dan aktivitas Dewan Komisaris dan Direksi secara terstruktur, sistematis, mudah dipahami dan dapat dijalankan dengan konsisten, sehingga dapat menjadi acuan bagi Komisaris dan Direksi serta Manajemen dalam menjalankan tugas masing- masing untuk mencapai Visi dan Misi Perseroan. Board Manual dimaksudkan untuk menjelaskan hubungan Komisaris dan Direksi serta anggota Manajemen lainnya dalam melaksanakan tugas agar tercipta pengelolaan Perseroan secara profesional, transparan, efisien dan efektif. Pelaksanaan Board Manual merupakan salah satu bentuk komitmen Komisaris dan Direksi dalam rangka implementasi prinsip-prinsip GCG. ASESMEN PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK (GCG) Penilaian/asesmen penerapan GCG di BNBR telah dilaksanakan sebagai langkah untuk menilai penerapan GCG di Perseroan serta mengadakan evaluasi guna menyempurnakan penerapan GCG tersebut. Pada tahun 2023 Perseroan melakukan self assessment GCG dengan mengacu pada Peraturan 1. Perubahan Anggaran Dasar Perseroan. 2. Menentukan besarnya permodalan Perseroan. 3. Mengatur penggunaan keuntungan bersih Perseroan. 4. Mengangkat dan memberhentikan anggota Direksi dan Dewan Komisaris serta mengevaluasi kinerja masing-masing anggota Dewan Komisaris dan Direksi. 5. Menggabungkan, melebur atau memisahkan Perseroan, dan 6. Kewenangan atas dilakukannya transaksi yang melebihi nilai tertentu. RUPS wajib diselenggarakan setidaknya satu tahun sekali yang disebut sebagai RUPS Tahunan. Di luar RUPS Tahunan, diperbolehkan menyelenggarakan RUPS yang disebut dengan RUPS Luar Biasa. Pada tahun 2023, Perseroan menyelenggarakan RUPS Tahunan sebanyak satu kali. PENYELENGGARAAN RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM TAHUNAN Sesuai Anggaran Dasar, Perseroan telah menyelenggarakan RUPS Tahunan untuk tahun buku 2022 yang diselenggarakan pada 16 Juni 2023 bertempat di Ruang Nusantara, Bakrie Tower lantai 36, Jakarta. Sesuai dengan Peraturan Perundangan, sebelum pelaksanaan RUPS Perseroan telah menyampaikan Pemberitahuan Rencana kepada Otoritas Jasa Keuangan, melalui Surat Sekretaris Perusahaan No. 038/ 140
BNBR/CS-OJK/V/23 tertanggal 10 Mei 2023, serta mengumumkan Rencana Rapat ini juga pada 10 Mei 2023 melalui situs Perseroan, situs Bursa Efek Indonesia dan situs Kustodian Sentral Efek Indonesia. Perseroan juga menyampaikan Pemanggilan Rencana kepada Otoritas Jasa Keuangan, melalui Surat Sekretaris Perusahaan No. 042/BNBR/CS-OJK/V/23 tertanggal 25 Mei 2023 serta mengumumkan Panggilan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan ini pada 25 Mei 2023 melalui situs Perseroan, situs Bursa Efek Indonesia dan situs Kustodian Sentral Efek Indonesia. RUPS Tahunan pada tanggal 16 Juni 2023 tersebut di atas dihadiri oleh pemegang saham yang mewakili 11.792.591.582 lembar saham atau 53,40% dari seluruh pemegang saham. Dengan demikian rapat dinyatakan kuorum dan telah sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan. PERHITUNGAN SUARA PADA RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM TAHUNAN Pada pelaksanaan RUPS Tahunan Perseroan di tanggal 16 Juni 2023, Perseroan telah menunjuk pihak- pihak independen untuk melakukan perhitungan suara dan/atau melakukan validasi dalam rapat dari Biro Administrasi Efek PT. Electronic Data Interchange Indonesia (EDII) dan Notaris Humberg Lie,SH, SE, Mkn. PENGUMUMAN Pengumuman kepada Pemegang Saham mengenai RUPS Tahunan pada tanggal 10 Mei 2023 PEMANGGILAN Pemanggilan kepada Pemegang Saham mengenai RUPS Tahunan pada tanggal 25 Mei 2023 PELAKSANAAN Pelaksanaan RUPS Tahunan pada tanggal 16 Juni 2023 PENYAMPAIAN RINGKASAN RISALAH RUPS TAHUNAN Penyampaian Ringkasan Risalah RUPS Tahunan pada 20 Juni 2023 AGENDA RUPS TAHUNAN Sesuai dengan Panggilan Rapat yang telah diumumkan pada Surat Kabar tersebut di atas, agenda RUPS Tahunan adalah: 1. Persetujuan dan pengesahan Laporan Tahunan yang memuat pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris atas jalannya Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. 2. Persetujuan dan pengesahan Neraca dan Perhitungan Laba/Rugi untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, sekaligus pemberian pelunasan dan pembebasan tanggung jawab (acquit et decharge) kepada para anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan untuk Tahun Buku 2022. 3. Penentuan dan persetujuan penggunaan keuntungan yang diperoleh Perseroan dari Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. 4. Penunjukkan dan penentuan Akuntan Publik / Kantor Akuntan Publik untuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023. 5. Persetujuan atas perubahan dan/atau penetapan kembali susunan Pengurus Perseroan. 141
HA SIL R APAT UMUM PEM EGANG SAHAM TAHUNAN PEMBAHASAN AGENDA DAN KEPUTUSAN RUPS TAHUNAN HASIL PEMUNGUTAN SUARA (LEMBAR SAHAM) TINDAK LANJUT 1Agenda Pertama Pembahasan Agenda: Direksi Perseroan menyampaikan penjelasan yang berkaitan dengan Agenda Rapat Pertama yang disampaikan Direktur Utama dan Direktur Perseroan. Hasil keputusan rapat pada Agenda Pertama: Menerima dengan baik dan menyetujui serta mengesahkan Laporan Pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris atas jalannya Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. Setuju: 11.792.591.582 (100%) Tidak Setuju: 0 (0%) Blanko: 898.929 Pemberian pelunasan serta pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et decharge) kepada para anggota Direksi dan para anggota Dewan Komisaris Perseroan. Pembahasan Agenda: Direksi Perseroan menyampaikan penjelasan yang berkaitan dengan Agenda Rapat Kedua yang disampaikan Direktur Utama dan Direktur Perseroan. 2Agenda Kedua Hasil keputusan rapat pada Agenda Kedua: Menerima dengan baik dan menyetujui serta mengesahkan Neraca serta Perhitungan Laba/Rugi untuk Tahun Buku yang terakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan memberikan pelunasan serta pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et decharge) kepada para anggota Direksi dan Para anggota Dewan Komisaris Perseroan atas pengurusan dan pengawasan yang telah dijalankan dalam Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, sejauh tindakan pengurusan dan pengawasan tersebut tercermin dalam Neraca dan Perhitungan Laba/ Rugi serta Laporan Akuntan Publik atas Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. Setuju: 11.792.591.582 (100%) Tidak Setuju: 0 (0%) Blanko: 898.929 Pemberian pelunasan serta pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et decharge) kepada para anggota Direksi dan para anggota Dewan Komisaris Perseroan. 3Agenda Ketiga Pembahasan Agenda: Direksi Perseroan menyampaikan penjelasan yang berkaitan dengan Agenda Rapat Ketiga yang disampaikan Direktur Utama dan Direktur Perseroan. Hasil keputusan rapat pada Agenda Ketiga: Menerima dan menyetujui tindakan Perseroan untuk tidak membagikan dividen untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. Setuju: 11.792.561.582 (99,99%) Tidak Setuju: 30.000 (0,00025%) Blanko: 1.053.929 Perseroan tidak membagikan dividen untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022. 4Agenda Keempat Pembahasan Agenda: Direksi Perseroan menyampaikan penjelasan yang berkaitan dengan Agenda Rapat Keempat yang disampaikan Direktur Utama dan Direktur Perseroan. Hasil keputusan rapat pada Agenda Keempat: Menyetujui untuk memberikan kewenangan kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk dan menetapkan Akuntan Publik / Kantor Akuntan yang akan mengaudit Laporan Keuangan Perseroan untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023, sepanjang memenuhi kriteria yang telah ditentukan beserta penentuan honorariumnya. Setuju: 11.791.347.082 (99,99%) Tidak Setuju: 1.244.500 (0,01%) Blanko: 898.929 Direksi memohon persetujuan Dewan Komisaris untuk menunjuk dan menetapkan Kantor Akuntan Publik Y. Santosa & Rekan melalui Memorandum no. 772/ CFO-ACCT/XI-23/M/RH.rud tertanggal 15 November 2023. Penunjukkan KAP tersebut dilakukan setelah Dewan Komisaris memberikan persetujuan melalui surat tertanggal 24 November 2023, dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit yang dinyatakan dalam Memorandum No.016-RM/ KA.IndKom tertanggal 23 November 2023. 142
PEMBAHASAN AGENDA DAN KEPUTUSAN RUPS TAHUNAN HASIL PEMUNGUTAN SUARA (LEMBAR SAHAM) TINDAK LANJUT Pembahasan Agenda: Direksi Perseroan menyampaikan penjelasan yang berkaitan dengan Agenda Rapat Kelima yang disampaikan Direktur Utama dan Direktur Perseroan. Hasil keputusan rapat pada Agenda Keempat: Menyetujui perubahan pengurus Perseroan dengan cara memberhentikan dengan hormat seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan dan memberikan pelunasan tanggung jawab (acquit et de charge) kepada seluruh anggota Dewan Komisaris Perseroan, selanjutnya menunjuk dan mengangkat anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan dengan susunan sebagai berikut: 5Agenda Kelima DEWAN KOMISARIS Komisaris Utama: Armansyah Yamin Komisaris Independen: Raniwati SH DIREKSI Direktur Utama: Anindya N. Bakrie Wakil Direktur Utama: Anindra Ardiansyah Bakrie Direktur: Roy Hendrajanto M. Sakti Direktur: R. A. Sri Dharmayanti Direktur: Kartini Sally HB Joenoes Setuju: 11.792.591.582 (100%) Tidak Setuju: 0 (0%) Blanko: 898.929 Akta Pernyataan Keputusan Rapat nomor 31 tanggal 13 Juli 2023. Susunan dan masa jabatan anggota Direksi dan Dewan Komisaris tersebut berlaku efektif sejak ditutupnya Rapat sampai dengan periode masa jabatan anggota Direksi dan Dewan Komisaris tersebut berakhir sesuai Anggaran Dasar Perseroan yaitu pada tahun 2026, tanpa mengurangi hak pemegang saham untuk memberhentikan sewaktu- waktu sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Untuk penetapan gaji atau honorarium dan remunerasi anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan yang baru, Pemegang Saham melimpahkan penetapannya kepada Dewan Komisaris Perseroan (berdasarkan Pasal 96 dan Pasal 113 UU RI No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, serta Pasal 15 ayat (7) Anggaran Dasar Perseroan. Catatan: Sesuai dengan ketentuan Pasal 47 POJK 15 dan Pasal 13 ayat 2 butir 8 Anggaran Dasar Perseroan, suara blanko (abstain), dianggap mengeluarkan suara yang sama dengan suara mayoritas pemegang saham yang mengeluarkan suara. 143
DEWAN KOMISARIS TUGAS DAN KEWAJIBAN Tugas Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: Sesuai dengan Anggaran Dasar, Dewan Komisaris merupakan organ Perseroan yang memiliki fungsi utama berupa pengawasan terhadap kepengurusan Perusahaan oleh Direksi dan jajaranya. Dewan Komisaris dapat memberikan pandangan, rekomendasi dan arahan kepada Direksi terkait dengan kebijakan dan tindakan yang diambil oleh Direksi, agar memenuhi prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik, dan sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan dan Peraturan Perundang-undangan. Dalam bertugas, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit, Komite Manajemen Risiko, Komite Nominasi & Remunerasi serta Komite Tata Kelola Perusahaan. 1. Melakukan pengawasan atas kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, baik mengenai Perseroan maupun usaha Perseroan, dan memberi nasihat kepada Direksi yang meliputi: a. Meneliti dan menelaah serta menandatangani Laporan Keuangan Tahunan. b. Pengawasan terhadap anggaran tahunan, rencana-rencana usaha, penyusunan strategi bisnis Perseroan. c. Pengawasan terhadap jalannya pengurusan Perseroan maupun usaha Perseroan pada umumnya. PEDOMAN KERJA DEWAN KOMISARIS Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya melakukan pengawasan perusahaan secara profesional, transparan, efisien dan efektif, maka Dewan Komisaris menetapkan suatu pedoman pelaksanaan kerja yang merupakan bagian dari Board Manual Perusahaan. d. Pengawasan terhadap penerapan GCG dan pelaksanaan penanganan risiko usaha (manajemen risiko) oleh Direksi. 2. Melakukan pengawasan untuk: a. Memastikan efektivitas sistem pengendalian internal dan efektivitas pelaksanaan tugas Auditor Eksternal and Auditor Internal. Berikut adalah garis besar pedoman kerja Dewan Komisaris dalam Board Manual: b. Memastikan tidak terjadinya pelanggaran etika bisnis. 1. Persyaratan dan Komposisi Dewan Komisaris 3. Melakukan penilaian atas kinerja Direksi. 2. Komisaris Independen 4. Memberikan usulan sebagai berikut: 3. Program Pengenalan dan Peningkatan Kapabilitas a. Prosedur nominasi bagi anggota 4. Tanggung Jawab Dewan Komisaris 5. Tugas dan Kewajiban Dewan Komisaris Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan kepada pemegang saham. 6. Wewenang Dewan Komisaris 7. Hak Dewan Komisaris b. Prosedur sistem remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi untuk disetujui dalam RUPS. 8. Etika Jabatan 9. Pengambilan Keputusan 10. Rapat Dewan Komisaris 5. Mengikuti perkembangan kegiatan Perseroan dan dalam hal Perseroan menunjukkan gejala kemunduran segera memberikan saran dan langkah perbaikan yang harus ditempuh kepada Direksi. 11. Pembuatan Risalah Rapat Dewan Komisaris 12. Evaluasi Kinerja Dewan Komisaris 13. Organ Pendukung Dewan Komisaris (Komite Dewan Komisaris) Kewajiban Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: 1. Dewan Komisaris wajib dengan itikad baik, kehati- hatian dan bertanggung jawab dalam menjalankan tugas pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan. 2. Setiap anggota Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas dengan penuh rasa tanggung jawab dan tidak melakukan perbuatan tercela dalam bentuk apa pun. 3. Memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai Rencana Anggaran dan Anggaran Perseroan yang diusulkan Direksi. 144
4. Mengikuti perkembangan kegiatan Perseroan, memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai setiap masalah yang dianggap penting bagi kepengurusan Perseroan. 7. Melaksanakan tugas dengan penuh rasa tanggung jawab dan tidak melakukan perbuatan tercela, tanpa pamrih baik untuk kepentingan pribadi, keluarga, kroni maupun kelompok. 5. Dalam kondisi tertentu, Dewan Komisaris wajib menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS lainnya sesuai dengan kewenangannya sebagaimana diatur dalam peraturan perundangan yang berlaku dan Anggaran Dasar Perseroan. 8. Melaksanakan tugas dan tanggung jawab dengan itikad baik, penuh tanggung jawab, dan kehati-hatian. 9. Melakukan pengawasan terhadap ditaatinya pelaksanaan peraturan perundangan yang berlaku dan Anggaran Dasar Perseroan. 6. Memberikan saran dan nasihat jalan keluar kepada Direksi apabila terjadi gejala menurunnya kinerja Perseroan. 10. Melakukan pengawasan terhadap ditaatinya rahasia informasi Perseroan yang bukan merupakan informasi publik. 11. Kewajiban lainnya sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan. PEMBAGIAN TUGAS DEWAN KOMISARIS Adapun pembagian peran menurut jabatan di Dewan Komisaris adalah: JABATAN PERAN DALAM MENJALANK AN FUNGSI KOMITE PERUSAHA AN Komisaris Utama Memantau serta mengawasi kegiatan Komite Tata Kelola Perusahaan, dan menjalankan fungsi dan tanggung jawab sebagai anggota Komite Nominasi & Remunerasi dan Komite Investasi & Manajemen Risiko. Komisaris Independen Memantau serta mengawasi kegiatan Komite Audit dan Komite Nominasi & Remunerasi, dan menjalankan fungsi dan tanggung jawab sebagai anggota Komite Tata Kelola Perusahaan. SUSUNAN DEWAN KOMISARIS Sesuai dengan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 16 Juni 2023, susunan dan penunjukkan Dewan Komisaris hingga akhir tahun 2026, sebagai berikut: SUSUNAN PENUNJUK AN PERTAMA JABATAN NAMA RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM DOKUMEN PENGESAHAN FOKUS BIDANG PENGAWASAN Komisaris Utama Armansyah Yamin 30 Juni 2009 Akta tanggal 7 Juli 2009 No. 33 AHU-AH.01.10-12847, tanggal 12 Agustus 2009 Memantau serta mengawasi kegiatan Komite Tata Kelola Perusahaan, dan menjalankan fungsi dan tanggung jawab sebagai anggota Komite Nominasi & Remunerasi dan Komite Investasi & Manajemen Risiko. Komisaris Independen Raniwati 21 Juli 2022 Akta tanggal 16 Agustus 2022 No. 66 AHU-0163098. AH.01.11 Tahun 2022, tanggal 19 Agustus 2022 Memantau serta mengawasi kegiatan Komite Audit dan Komite Nominasi & Remunerasi, dan menjalankan fungsi dan tanggung jawab sebagai anggota Komite Tata Kelola Perusahaan. 145
PENDELEGASIAN WEWENANG Komisaris Independen wajib memenuhi persyaratan sebagai berikut: Seorang anggota Dewan Komisaris dapat mendelegasikan wewenangnya kepada anggota Dewan Komisaris lainnya dengan membuat kuasa tertulis yang diberikan khusus untuk keperluan tersebut dengan tetap berpedoman kepada Board Manual. 1. bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan Emiten atau Perusahaan Publik tersebut dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai Komisaris Independen Emiten atau Perusahaan Publik pada periode berikutnya; 2. tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak langsung pada Emiten atau Perusahaan Publik tersebut; Selama tahun 2023 tidak terdapat pendelegasian wewenang antar anggota Dewan Komisaris untuk menghadiri rapat dan/ atau mengambil keputusan. 3. 4. tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Emiten atau Perusahaan Publik, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau pemegang saham utama Emiten atau Perusahaan Publik tersebut; dan tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha Emiten atau Perusahaan Publik tersebut. KOMISARIS INDEPENDEN Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/ POJK.04/2014, disebutkan bahwa Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yang berasal dari luar Emiten atau Perusahaan Publik dan memenuhi persyaratan sebagai Komisaris. RANGKAP JABATAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, menerangkan bahwa Anggota Dewan Komisaris dapat merangkap jabatan sebagai: 1. anggota Direksi paling banyak pada 2 (dua) Emiten atau Perusahaan Publik lain; dan Komisaris Independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau pemegang saham pengendali atau hubungan dengan Perusahaan yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. Tugas utama Komisaris Independen adalah melakukan pengawasan serta menjaga terpenuhinya hak serta kewajiban pemegang saham minoritas. 2. anggota Dewan Komisaris paling banyak pada 2 (dua) Emiten atau Perusahaan Publik lain. Pada tahun 2023 keterangan rangkap jabatan Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: NAMA PERUSAHA AN JABATAN Armansyah Yamin PT Bakrieland Development Tbk Komisaris Raniwati
KEPEMILIKAN SAHAM ANGGOTA DEWAN KOMISARIS Perusahaan juga mewajibkan anggota Dewan Komisaris untuk mengungkapkan kepemilikan saham baik kepemilikan saham pada Perusahaan maupun pada perusahaan lain, yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri dalam suatu laporan yang harus diperbaharui setiap tahunnya. Kepemilikan Dewan Komisaris atas saham Perusahaan pada 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: NAMA JABATAN KEPEMILIK AN SAHAM (LEMBAR) PERSENTASE KEPEMILIK AN (%) Armansyah Yamin Komisaris Utama 4.016.799 0,00% Raniwati Komisaris Independen 0 0% 146
PROGRAM PENGENALAN UNTUK DEWAN KOMISARIS Keberadaan Program Pengenalan sangat penting untuk dilaksanakan mengingat perbedaan latar belakang Anggota Dewan Komisaris. Program Pengenalan yang diberikan dapat berupa presentasi, pertemuan, atau kunjungan ke fasilitas Perusahaan. Program Pengenalan dapat juga berupa program- program lain yang disesuaikan dengan kebutuhan Perusahaan. Prosedur pelaksanaan Program Pengenalan meliputi hal-hal sebagai berikut: 1. Program Pengenalan mengenai Perusahaan wajib diberikan kepada Anggota Dewan Komisaris yang baru pertama kali menjabat sebagai Dewan Komisaris di Perusahaan. RAPAT DEWAN KOMISARIS Dewan Komisaris dapat menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris, atau menghadiri rapat yang diselenggarakan Komite di bawah Dewan Komisaris, atau menghadiri rapat bersama Direksi dan organ-organ perusahaan yang lain. KEHADIRAN KOMISARIS DALAM RAPAT INTERNAL DEWAN KOMISARIS Anggaran Dasar Perseroan mewajibkan Dewan Komisaris mengadakan rapat internal sedikitnya 6 (enam) kali dalam setahun. Selama tahun 2023 Dewan Komisaris mengadakan rapat internal sebanyak 6 (enam) kali, dengan rincian agenda dan kehadiran sebagaimana disajikan dalam tabel pada halaman berikut. 2. Komisaris Utama bertanggung jawab atas pelaksanaan Program Pengenalan. Jika Komisaris Utama berhalangan atau termasuk anggota Dewan Komisaris yang harus mengikuti Program Pengenalan, maka tanggung jawab pelaksanaan Program Pengenalan berada pada Direksi. 3. Materi yang diberikan pada Program Pengenalan meliputi gambaran mengenai kegiatan bisnis Perusahaan, kinerja keuangan dan operasi, rencana usaha jangka pendek dan jangka panjang, prinsip- prinsip Good Corporate Governance, kewenangan yang didelegasikan, audit internal dan eksternal, Sistem Pengendalian Internal, Komite Penunjang Dewan Komisaris, tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi, dan hal-hal strategis lainnya. Pada tahun 2023 program pengenalan tidak diadakan karena tidak ada anggota Dewan Komisaris yang baru bergabung dalam PT Bakrie & Brothers Tbk sebagai anggota Dewan Komisaris Perusahaan. PROGRAM PENINGKATAN KAPABILITAS DEWAN KOMISARIS Perusahaan menyelenggarakan program pelatihan dan pengembangan untuk Dewan Komisaris, yang relevan dengan fungsi utama Dewan Komisaris serta topik-topik yang berhubungan dengan strategi bisnis Perusahaan, peraturan dan perundang- undangan terkait, mengenai industri serta ekonomi yang dapat memberikan informasi dan petunjuk mengenai arah usaha Perusahaan di masa depan Selama tahun 2023 para anggota Dewan Komisaris mengikuti beberapa kegiatan pelatihan dan pengembangan yang diadakan oleh pihak internal dan eksternal Perusahaan, termasuk untuk topik- topik terkait perkembangan terkini perihal ESG - Environmental, Social, and Governance, termasuk perkembangan terkini terkait dengan risiko dan peluang iklim juga hak asasi manusia. [SEOJK E.2] [GRI 2-17] 147
DEWAN KOMISARIS NO TANGGAL AGENDA AY RN 1 26 Januari 2023 Rapat Internal Dewan Komisaris 1 1 2 10 April 2023 Rapat Internal Dewan Komisaris 1 1 3 1 Mei 2023 Presentasi Laporan Keuangan Triwulan 1 BNBR per 31 Maret 2023 1 1 4 19 Juni 2023 Town Hall VKTR "Life After IPO" 1 1 5 25 Oktober 2023 Presentasi Laporan Keuangan Triwulan 3 BNBR per 30 September 2023 1 1 6 23 November 2023 Rapat Internal Dewan Komisaris 1 1 Total 6 6 Persentase Kehadiran 100% 100% Keterangan: AY RN : Armansyah Yamin : Raniwati : Belum / sudah tidak menjabat 0 : Tidak hadir 1 : Hadir HUBUNGAN KERJA DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Dewan Komisaris bertanggung jawab untuk mengawasi pengelolaan Perseroan yang dilakukan oleh Direksi dan jajarannya. Untuk itu Dewan Komisaris dan Direksi wajib memelihara hubungan kerja yang harmonis dan sinergis sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan. Dewan Komisaris dan Direksi diwajibkan oleh Anggaran Dasar Perseroan untuk menyelenggarakan rapat gabungan sedikitnya 3 (tiga) kali dalam setahun. Selama tahun 2023, Dewan Komisaris dan Direksi mengadakan rapat gabungan sebanyak 8 (delapan) kali. Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi, dengan rincian agenda dan kehadiran sebagai berikut: NO TANGGAL AGENDA DEWAN KOMISARIS DIREKSI AY RN ANB A AB RH YS KS 1 24 Januari 2023 Finalisasi Anggaran Tahun 2023 1 1 1 1 1 1 1 2 27 Februari 2023 Presentasi Laporan Keuangan Tahunan 2022 BNBR 1 1 1 1 1 1 1 3 1 Mei 2023 Presentasi Laporan Keuangan Triwulan 1 BNBR per 31 Maret 2023 1 1 1 1 1 1 1 4 13 Juni 2023 Persiapan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk 1 1 1 1 1 1 1 5 19 Juni 2023 Town Hall VKTR "Life After IPO" 1 1 1 1 1 1 1 6 16 Juni 2023 Pelaksanaan RUPS Tahunan BNBR 1 1 1 1 1 1 1 7 26 Juli 2023 Presentasi Laporan Keuangan Tengah Tahun (LKTT) BNBR per 30 Juni 2023 1 1 1 1 1 1 1 8 25 Oktober 2023 Presentasi Laporan Keuangan Triwulan 3 BNBR per 30 September 2023 1 1 1 1 1 1 1 8 8 8 8 8 8 8 Total 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Keterangan: AY RN : Armansyah Yamin : Raniwati ANB AAB RH YS KS : Anindya Novyan Bakrie : A. Ardiansyah Bakrie : Roy Hendrajanto M. Sakti : R.A. Sri Dharmayanti : Kartini Sally : Belum / sudah tidak menjabat 0 : Tidak hadir 1 : Hadir 148
KEHADIRAN KOMISARIS DALAM RAPAT GABUNGAN DEWAN KOMISARIS - DIREKSI Persentase kehadiran Dewan Komisaris Komisaris dalam Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi saat masing-masing anggota menjabat sebagai Komisaris adalah sebagai berikut: NAMA JUMLAH RAPAT DALAM SETAHUN JUMLAH KEHADIRAN PERSENTASE KEHADIRAN DALAM RAPAT Armansyah Yamin 8 8 100% Raniwati 8 8 100% PERSETUJUAN DEWAN KOMISARIS ATAS TRANSAKSI YANG MENJADI WEWENANG DIREKSI Direksi berwenang melakukan transaksi- transaksi berikut setelah memperoleh persetujuan tertulis dari Dewan Komisaris. 1. Menerima pendanaan dari pihak lain atau memberikan komitmen berkenaan dengan pendanaan tersebut kepada pihak lain, apabila jumlah pendanaan tersebut melebihi jumlah yang ditetapkan dalam anggaran tahunan yang telah disetujui oleh Dewan Komisaris. 2. Memberi pinjaman uang kepada siapapun, kecuali atau tidak termasuk pinjaman yang mempunyai hubungan langsung dengan kegiatan usaha perdagangan. 3. Mengikat Perseroan sebagai penjamin. 4. Menggadaikan harta kekayaan Perseroan dengan memperhatikan ketentuan pada Anggaran Dasar Perseroan. 5. Menjual atau melepaskan dan/atau membeli atau memperoleh barang tidak bergerak milik Perseroan termasuk hak-hak atas tanah. 6. Melakukan penyertaan dan/atau melepaskan penyertaan dalam perseroan lain. PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS Penilaian atau evaluasi kinerja Dewan Komisaris dilakukan berdasarkan prinsip-prinsip: 1. Kinerja Dewan Komisaris dan anggota Dewan Komisaris akan dievaluasi oleh pemegang saham dalam RUPS. 2. Secara umum, kinerja Dewan Komisaris ditentukan berdasarkan tugas dan kewajiban yang tercantum dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku dan Anggaran Dasar Perusahaan maupun amanat pemegang saham. Kriteria evaluasi formal disampaikan secara terbuka kepada anggota Dewan Komisaris sejak tanggal pengangkatannya. 3. Hasil evaluasi terhadap kinerja Dewan Komisaris secara keseluruhan dan kinerja masing-masing anggota Dewan Komisaris secara individual akan merupakan bagian tak terpisahkan dalam skema kompensasi dan pemberian insentif bagi anggota Dewan Komisaris. Hasil evaluasi kinerja masing-masing anggota Dewan Komisaris secara individual merupakan suatu dasar pertimbangan bagi pemegang saham untuk pemberhentian dan/untuk menunjuk kembali anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan. Hasil evaluasi kinerja tersebut merupakan sarana penilaian serta peningkatan efektivitas Dewan Komisaris. 7. Usulan untuk mengeluarkan saham- saham dalam Perseroan. 8. Menetapkan anggaran tahunan, rencana-rencana usaha, penyusunan strategi bisnis Perseroan. 9. Menetapkan dan/atau mengadakan perubahan struktur manajemen Perseroan termasuk pengangkatan Chief Executive Officer. 10. Hal-hal lain yang diatur dalam Anggaran Dasar Perseroan. KPI DEWAN KOMISARIS [SEOJK E.1] [GRI 2-12] [GRI 2-14] Penetapan parameter kinerja untuk Dewan Komisaris dilakukan sesuai dengan tugas dan tanggung jawab sesuai kewenangan Dewan Komisaris berdasarkan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan Peraturan Perundangan yang berlaku. Berikut adalah tabel parameter self-assessment kinerja Dewan Komisaris: 149
TUNJANGAN DAN FASILITAS DEWAN KOMISARIS Perusahaan mengatur penetapan tunjangan dan fasilitas Dewan Komisaris pada tahun 2023 sebagai berikut: NO TUNJANGAN & FASILITAS SELURUH ANGGOTA KOMISARIS 1 Tunjangan Hari Raya Dibayarkan sebesar 1 (satu) bulan gaji. 2 Tunjangan Kendaraan Sesuai dengan kebijakan Perusahaan yang berlaku. 3 Tunjangan Komunikasi Sesuai dengan kebijakan Perusahaan yang berlaku. 4 Fasilitas Kesehatan Dibayarkan sebesar 85% dari penggunaan. 5 Fasilitas Transportasi Sesuai dengan kebijakan Perusahaan yang berlaku. NO 1. PARAMETER Kajian atas objektif jangka panjang perusahaan beserta opsi-opsi strategis untuk mencapainya. BOBOT 20% 6 BPJS Ketenagakerjaan dan Kesehatan Sesuai dengan UU RI No. 40 tahun 2004 tentang Sistem Jaminan Sosial Nasional dan UU RI No. 24 tahun 2011 tentang Badan Penyelenggara Jaminan Sosial. 2. Kajian atas filosofi dasar perusahaan: nilai-nilai perseroan, kode etik, kebijakan perilaku bisnis dan tanggung jawab sosial perusahaan. 20% 7 Penghargaan Masa Kerja Penghargaan diberikan untuk setiap kelipatan masa kerja 5 tahun. 3. 4. 5. Kajian atas struktur organisasi perusahaan dan program pengembangan sumber daya manusia. Akses terhadap informasi termutakhir tentang pengelolaan perusahaan guna menjamin pengawasan yang efektif. Pertemuan rutin dengan Direktur Utama untuk membahas rencana dan anggaran tahunan serta pencapaiannya. 20% 10% 10% 8 9 10 Tunjangan Dinas Luar Kota Keanggotaan Klub Eksekutif Tunjangan Hari Cuti Sesuai dengan kebijakan Perusahaan yang berlaku. Sesuai dengan kebijakan Perusahaan yang berlaku. Dibayarkan sebesar upah 1 (satu) bulan, diberikan setelah 12 bulan bekerja. 6. Kajian atas keputusan penting perusahaan, yaitu objektif, strategi dan kebijakan masa depan, serta investasi yang bersifat material dan penunjukkan eksekutif senior. 20% Total 100% REMUNERASI DEWAN KOMISARIS [GRI 2-19] Perusahaan mengatur penetapan remunerasi Dewan Komisaris pada tahun 2023 sebagai berikut: JABATAN 2023 2022 Dewan Komisaris Rp 7.215.984.825 Rp 5.472.539.773 150
DIREKSI 7. Menetapkan dan memberlakukan nilai-nilai Perusahaan. Direksi adalah organ Perusahaan yang berwenang dan bertanggung jawab penuh atas pengelolaan Perusahaan untuk kepentingan Perusahaan, sesuai tujuan Perusahaan. Direksi juga bertugas mewakili Perusahaan baik di dalam maupun di luar pengadilan sesuai dengan Anggaran Dasar. 8. Memberikan saran dan masukan serta menyetujui struktur organisasi. 9. Menetapkan sistem pengendalian internal yang efektif. 10. Memastikan Perseroan telah menaati seluruh peraturan perundangan yang berlaku dan prinsip GCG. PEDOMAN KERJA DIREKSI Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya melakukan pengawasan perusahaan secara profesional, transparan, efisien dan efektif, maka Direksi menetapkan suatu pedoman pelaksanaan kerja yang merupakan bagian dari Board Manual Perusahaan. Tugas Operasional 1. Mengkaji dan menyetujui rencana kerja tahunan dan anggaran tahunan. 2. Memberikan masukan kepada Chief Berikut adalah garis besar pedoman kerja Direksi dalam Board Manual: 1. Fungsi-fungsi Direksi Investment Officer (CIO) tentang hal-hal yang mempengaruhi portofolio investasi, strategi pengembangan usaha, hubungan dengan investor, dan hal-hal yang berkaitan dengan kegiatan pengendalian unit usaha. 2. Tugas dan Wewenang Direksi 3. Hak dan Kewajiban Direksi 3. Memberikan saran dan masukan terhadap nominasi dan terminasi manajemen. 4. Ketentuan Jabatan 5. Rangkap Jabatan 6. Prosedur Pengangkatan 4. Membuat dan menyampaikan laporan pertanggungjawaban dan laporan tahunan kepada RUPS. 7. Masa Jabatan 8. Pengunduran Diri dan Pemberhentian Sementara 5. Memberikan laporan berkala serta laporan lainnya kepada Dewan Komisaris dan pemegang saham. 9. Komposisi dan Pembagian Tugas Direksi 6. Memberikan saran dan persetujuan terhadap pengurusan kekayaan Perseroan. 10. Etika Jabatan Direksi 11. Rapat Direksi 7. Menyetujui tindakan dan transaksi operasional Perseroan. 12. Penilaian Kinerja Direksi 13. Organ Pendukung Direksi (Manajemen Senior dan Komite) 8. Memberikan informasi yang benar dan garansi kepada masyarakat pengguna barang dan jasa Perseroan. TUGAS DAN KEWAJIBAN DIREKSI Tugas Legal dan Administratif Direksi BNBR memiliki beberapa tugas pokok menyangkut pengelolaan Perusahaan, yaitu: Tugas Strategis 1. Mengkaji dan memberlakukan sistem akuntansi. 2. Memberikan saran dan persetujuan terhadap pembukuan dan administrasi. 3. Menyelenggarakan RUPS. 1. Mengelola Perseroan untuk mencapai tujuan. 2. Menetapkan anggaran tahunan, rencana usaha, dan menyusun strategi bisnis. 4. Membuat dan memelihara Daftar Pemegang Saham (DPS), daftar khusus, risalah RUPS dan risalah rapat Direksi. 3. Menyiapkan rencana jangka panjang. 4. Memberikan saran dan masukan serta menyetujui formulasi strategi dan melaporkan kepada Dewan Komisaris. 5. Menjamin tidak adanya penyimpangan dalam aktivitas Perseroan. 5. Mendiskusikan dan menyetujui kebijakan yang terkait dengan pelaksanaan strategi. 6. Memberikan saran dan masukan serta menyetujui rencana bisnis serta melaporkannya kepada Dewan Komisaris. 151
PEMBAGIAN TUGAS DIREKSI [SEOJK E.1] [GRI 2-12] Sedangkan pembagian tugas Direksi menurut fungsi dan jabatannya adalah: Direktur Utama dan Chief Executive Officer (CEO) Bertugas untuk merumuskan kebijakan strategis dan umum Perusahaan, mengkoordinasikan pengelolaan dan pengurusan Perusahaan dengan seluruh anggota Direksi, termasuk implementasi dan eksekusi strategi bisnis, memformulasikan strategi portofolio dan transaksi investasi, atau menjajaki aliansi strategis yang saling menguntungkan dengan pihak lain. Direktur Utama bertanggung jawab atas terselenggaranya sistem pengendalian internal dan efektivitas pengelolaan risiko Perusahaan, serta evaluasi kinerja anggota Direksi yang terdiri dari Chief Financial Officer (CFO), Chief Investment Officer (CIO), dan Chief Legal Officer (CLO), serta Chief lainnya dalam jajaran Executive Management Team. Direktur Utama juga bertugas melakukan pengkajian dan menyetujui kinerja Unit Usaha, serta mengarahkan dan menyetujui pertanyaan dan informasi yang akan dikomunikasikan kepada media / publik / investor. Selain itu Direktur Utama bertanggung jawab dalam menentukan kebijakan keberlanjutan, mengkoordinir praktik keberlanjutan yang dilaksanakan oleh divisi terkait dan mengelola lalu lintas data dan informasi terkait keberlanjutan. Wakil Direktur Utama Bertugas untuk melakukan studi perbandingan (benchmarking) terhadap keunggulan bersaing Perseroan dan Unit Usaha, memberikan dukungan terhadap peningkatan kinerja bisnis Unit Usaha, melakukan penelaahan dan pemantauan terhadap kinerja Unit Usaha dan bisnis Perseroan, memberikan dukungan kepada Unit Usaha untuk melakukan inovasi berdasarkan rencana strategis Perseroan. Bersama-sama Direktur Utama merumuskan kebijakan strategis dan umum Perusahaan, mengkoordinasikan pengelolaan dan pengurusan Perusahaan dengan seluruh anggota Direksi. Membantu dan mendukung Direktur Utama dalam implementasi dan eksekusi strategi bisnis, memformulasikan strategi portofolio dan transaksi investasi, atau menjajaki aliansi strategis yang saling menguntungkan dengan pihak lain. Direktur dan Chief Financial Officer (CFO) Bertugas untuk mengarahkan proses perencanaan keuangan beserta penyesuaian dan pengendaliannya, menerapkan tata kelola proses akuntansi keuangan dan memastikan penuhan kewajiban pelaporan keuangan, juga mengarahkan dan mengawasi praktik perpajakan yang efektif, treasury operation, pengelolaan aset dan kewajiban, dan financial structuring, serta memastikan implementasi kepatuhan (compliance) dan Kebijakan dan Prosedur (K&P) atau standard operating procedures (SOP) untuk setiap proses bisnis. CFO bertugas untuk mempersiapkan dan mengkoordinasikan penyusunan RKAP Perusahaan serta melaksanakan pengelolaan keuangan Perusahaan demi menjaga likuiditas dan solvabilitas Perusahaan. CFO bertanggung jawab menyusun dan menerapkan Sistem dan Prosedur Akuntansi serta mengadakan analisa dan evaluasi Laporan Keuangan Perusahaan. CFO juga bertugas untuk mengelola kebutuhan pembiayaan Perusahaan, termasuk merancang struktur pendanaan yang paling optimal untuk keperluan operasi dan investasi Perusahaan. CFO memfasilitasi dan menegakkan penerapan penyusunan dan pemutakhiran K&P atau SOP dan memproses setiap pelanggaran dan ketidakpatuhan terhadap K&P. Direktur dan Chief Investment Officer (CIO) Bertugas untuk memformulasikan strategi portofolio, rencana investasi, dan kebijakan untuk kegiatan investasi, divestasi dan pembiayaan, serta mengkoordinasikan proses kerja dari "Investment, Finance, Risk, Legal, Strategy and Business Control Working Group" (IFRLS-WG) dalam melakukan kajian terhadap seluruh proposal transaksi investasi, divestasi, dan pembiayaan di lingkungan Perseroan dan Unit Usaha. CIO mengelola Divisi Investment, Investor Relations, Banking Relation, Business Control dan Risk Management untuk mendukung pencapaian tujuan Perseroan. CIO bertugas menyusun kebijakan dan mengkoordinasikan transaksi perdagangan instrumen investasi, serta bertanggung jawab atas kegiatan terkait hubungan investor Perseroan serta perencanaan strategis, perencanaan bisnis dan pengendalian unit-unit usaha di lingkungan Perseroan. CIO juga bertugas melakukan pengawasan, pengendalian dan mengevaluasi kinerja operasional unit-unit usaha dengan tujuan meningkatkan kinerja operasional unit usaha. Bersama-sama Direktur Utama memastikan terselenggaranya sistem pengendalian internal dan efektivitas pengelolaan risiko Perusahaan, serta evaluasi kinerja anggota Direksi yang terdiri dari Chief Financial Officer (CFO), Chief Investment Officer (CIO), dan Chief Legal Officer (CLO), serta Chief lainnya dalam jajaran Executive Management Team. 152
Direktur dan Chief Legal Officer (CLO) Bertugas untuk merumuskan, mengembangkan dan menerapkan kebijakan strategis dan operasional Perusahaan di bidang hukum, serta mengkoordinasikan seluruh kegiatan dan tata laksana Divisi Hukum, termasuk menyusun Rencana Kerja dan Anggaran Divisi Hukum. CLO bertanggung jawab untuk menyusun seluruh administrasi, sistem dan informasi Divisi Hukum Perusahaan, serta memberikan pertimbangan hukum pada setiap tindakan yang dilakukan Perusahaan. Secara berkala CLO memberikan laporan kegiatan Divisi Hukum kepada CEO. SUSUNAN DIREKSI BNBR dipimpin oleh seorang Direktur Utama/Chief Executive Officer dibantu oleh anggota Direksi yang dipilih, diangkat dan diberhentikan melalui RUPS. Sesuai dengan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 16 Juni 2023, susunan dan penunjukkan Direksi hingga akhir tahun 2026, sebagai berikut: SUSUNAN PENUNJUK AN PERTAMA JABATAN NAMA RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM DOKUMEN PENGESAHAN Direktur Utama dan Chief Executive Officer Anindya N. Bakrie 16 Mei 2019 Akta tanggal 14 Juni 2019 No. 17 AHU-AH.01.03-0289910, tanggal 25 Juni 2019 Wakil Direktur Utama A. Ardiansyah Bakrie 27 April 2018 Akta tanggal 17 Mei 2018 No.79 AHU-AH.01.03-0206828, tanggal 21 Mei 2018 Direktur dan Chief Financial Officer Roy Hendrajanto M. Sakti 16 Mei 2019 Akta tanggal 14 Juni 2019 No. 17 AHU-AH.01.03-0289910, tanggal 25 Juni 2019 Direktur dan Chief Legal Officer R.A Sri Dharmayanti 26 Juni 2008 Akta tanggal 9 Juli 2008 No. 15 AHU-49901.AH.01.02. Tahun 2008, tanggal 11 Agustus 2008 Direktur dan Chief Investment Officer Kartini Sally 21 Juli 2022 Akta tanggal 16 Agustus 2022 No. 66 AHU-0163098.AH.01.11 Tahun 2022, tanggal 19 Agustus 2022 PENDELEGASIAN WEWENANG Seorang anggota Direksi dapat mendelegasikan wewenangnya kepada anggota Direksi lainnya dengan membuat kuasa tertulis yang diberikan khusus untuk keperluan tersebut dengan tetap berpedoman kepada Board Manual. Selama tahun 2023 tidak terdapat pendelegasian wewenang antar anggota Direksi untuk menghadiri rapat dan/atau mengambil keputusan. RANGKAP JABATAN ANGGOTA DIREKSI Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, menerangkan bahwa Anggota Direksi dapat merangkap jabatan sebagai: 1. anggota Direksi paling banyak pada 1 (satu) Emiten atau Perusahaan Publik lain; 2. anggota Dewan Komisaris paling banyak pada 3 (tiga) Emiten atau Perusahaan Publik lain; dan/atau 3. anggota komite paling banyak pada 5 (lima) komite di Emiten atau Perusahaan Publik di mana yang bersangkutan juga menjabat sebagai anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris. 153
Keterangan rangkap jabatan Direksi selama tahun 2023 dijelaskan sebagai berikut: NAMA PERUSAHA AN JABATAN Anindya N. Bakrie PT Bakrie Sumatera Plantations Tbk PT Intermedia Capital Tbk PT Visi Media Asia Tbk PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk Komisaris Komisaris Utama Direktur Utama Komisaris Utama A. Ardiansyah Bakrie PT Visi Media Asia Tbk Wakil Direktur Utama Roy Hendrajanto M. Sakti
R.A Sri Dharmayanti PT Bumi Resources Tbk Direktur Kartini Sally
KEPEMILIKAN SAHAM ANGGOTA DIREKSI Perusahaan juga mewajibkan anggota Direksi untuk mengungkapkan kepemilikan saham baik kepemilikan saham pada Perusahaan maupun pada perusahaan lain, yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri dalam suatu laporan yang harus diperbaharui setiap tahunnya. Kepemilikan anggota Direksi atas saham Perusahaan pada 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: NAMA JABATAN KEPEMILIK AN SAHAM (LEMBAR) PERSENTASE KEPEMILIK AN (%) Anindya N. Bakrie Direktur Utama 0 0% A. Ardiansyah Bakrie Wakil Direktur Utama 0 0% Roy Hendrajanto M. Sakti Direktur 0 0% R.A Sri Dharmayanti Direktur 13.223.000 0,01% Kartini Sally Direktur 0 0% PROGRAM PENGENALAN UNTUK DIREKSI Keberadaan Program Pengenalan sangat penting untuk dilaksanakan mengingat perbedaan latar belakang Anggota Direksi. Program Pengenalan yang diberikan dapat berupa presentasi, pertemuan, atau kunjungan ke fasilitas Perusahaan. Program Pengenalan dapat juga berupa program-program lain yang disesuaikan dengan kebutuhan Perusahaan. Prosedur pelaksanaan Program Pengenalan meliputi hal-hal sebagai berikut: yang didelegasikan, audit internal dan eksternal, Sistem Pengendalian Internal, Fungsi Penunjang Direksi, tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris dan Direksi, dan hal-hal strategis lainnya. Pada tahun 2023 program pengenalan tidak diadakan karena tidak ada anggota Direksi yang baru bergabung dalam PT Bakrie & Brothers Tbk sebagai anggota Direksi Perusahaan. 1. Program Pengenalan mengenai Perusahaan wajib diberikan kepada Anggota Direksi yang baru pertama kali menjabat sebagai Direksi di Perusahaan. 2. Direktur Utama bertanggung jawab atas pelaksanaan Program Pengenalan. Jika Direktur Utama berhalangan atau termasuk anggota Direksi yang harus mengikuti Program Pengenalan, maka tanggung jawab pelaksanaan Program Pengenalan berada pada anggota Direksi lainnya. 3. Materi yang diberikan pada Program Pengenalan meliputi gambaran mengenai kegiatan bisnis Perusahaan, kinerja keuangan dan operasi, rencana usaha jangka pendek dan jangka panjang, prinsip- prinsip Good Corporate Governance, kewenangan PROGRAM PENINGKATAN KOMPETENSI DIREKSI Direksi mendapatkan pendidikan berkelanjutan yang dikombinasikan dalam self-study dan keikutsertaan pada pendidikan khusus, pelatihan, workshop, seminar ataupun konferensi yang bermanfaat dalam meningkatkan efektivitas fungsi Direksi. Selama tahun 2023 anggota Direksi mengikuti beberapa kegiatan pelatihan dan pengembangan yang diadakan oleh pihak internal dan eksternal Perusahaan, termasuk topik-topik yang berkaitan dengan perkembangan terkini berbagai isu ESG - Environmental Social and Governance. [SEOJK E.2] 154
RAPAT DIREKSI Direksi menyelenggarakan rapat Direksi, atau menghadiri rapat yang diselenggarakan Komite di bawah Direksi, atau menghadiri rapat bersama Dewan Komisaris dan organ-organ perusahaan yang lain. KEHADIRAN DIREKSI DALAM RAPAT INTERNAL DIREKSI Anggaran Dasar Perseroan mewajibkan Direksi mengadakan rapat internal sedikitnya 12 (dua belas) kali dalam setahun. Selama tahun 2023, Direksi mengadakan rapat sebanyak 22 (duapuluh dua) kali, dengan perincian: DIREKSI NO TANGGAL AGENDA ANB A AB RH YS KS 1 24 Januari 2023 Finalisasi Budget Tahun 2023 1 1 1 1 1 2 1 Februari 2023 Update situasi terkini BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 1 1 3 8 Februari 2023 Update situasi terkini BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 1 1 4 13 Februari 2023 Update situasi terkini BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 1 1 5 25 Februari 2023 Update situasi terkini BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 1 1 6 27 Februari 2023 Presentasi Laporan Keuangan Tahunan 2022 BNBR 1 1 1 1 1 7 3 Maret 2023 Update situasi terkini BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 1 1 8 14 April 2023 Update situasi terkini BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 1 1 9 1 Mei 2023 Presentasi Laporan Keuangan Triwulan 1 BNBR per 31 Maret 2023 1 1 1 1 1 10 13 Juni 2023 Persiapan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk 1 1 1 1 1 11 13 Juni 2023 Update situasi terkini BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 1 1 12 16 Juni 2023 Update situasi terkini BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 1 1 13 16 Juni 2023 Pelaksanaan RUPS Tahunan 1 1 1 1 1 14 26 Juli 2023 Presentasi Laporan Keuangan Tengah Tahun (LKTT) BNBR per 30 Juni 2023 1 1 1 1 1 15 11 September 2023 VKTR Strategic Review Day 1 1 1 1 1 16 12 Oktober 2023 Usulan Rencana Kuasi Reorganisasi BNBR 2024 1 1 1 1 1 17 12 Oktober 2023 Update situasi terkini BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 1 1 18 25 Oktober 2023 Presentasi Laporan Keuangan Triwulan 3 BNBR per 30 September 2023 1 1 1 1 1 19 29 November 2023 Persiapan Public Expose Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk 1 1 1 1 1 20 5 Desember 2023 Update situasi terkini BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 1 0 21 5 Desember 2023 Pelaksanaan Paparan Publik Tahunan BNBR 1 1 1 1 0 22 8 Desember 2023 Paparan Highlight, Key Strategy Budget 2024 & Business Plan 2024 - 2028 1 1 1 1 1 Total 22 100% 22 100% 22 100% 22 100% 20 91% Keterangan: ANB AAB RH YS KS : Anindya Novyan Bakrie : A. Ardiansyah Bakrie : Roy Hendrajanto M. Sakti : R.A. Sri Dharmayanti : Kartini Sally : Belum / sudah tidak menjabat 0 : Tidak hadir 1 : Hadir 155
KEHADIRAN DIREKTUR DALAM RAPAT GABUNGAN DEWAN KOMISARIS - DIREKSI Selama tahun 2023, Dewan Komisaris dan Direksi mengadakan 8 (delapan) kali Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi, dengan rincian agenda dan kehadiran sebagaimana disajikan pada Laporan Tahunan Terintegrasi ini halaman 148. Persentase kehadiran Direktur dalam Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi adalah sebagai berikut: NAMA JUMLAH RAPAT DALAM SETAHUN JUMLAH KEHADIRAN PERSENTASE KEHADIRAN DALAM RAPAT Anindya N. Bakrie 8 8 100% A. Ardiansyah Bakrie 8 8 100% Roy Hendrajanto M. Sakti 8 8 100% R.A Sri Dharmayanti 8 8 100% Kartini Sally 8 8 100% PENILAIAN KINERJA DIREKSI Proses penilaian kinerja Direksi dilakukan oleh Komite Nominasi dan Remunerasi berlandaskan pada Bakrie Performance Contract yang mencakup: 1. Performance Planning Kegiatan awal tahun yang merupakan bagian dari performance management, diimplementasikan sebagai turunan dari rencana strategi bisnis tahunan. 2. Performance Review Proses penelaahan kinerja setiap anggota Direksi Perseroan yang dilakukan selama 1 (satu) tahun. 3. Performance Evaluation Proses penilaian kinerja setiap anggota Direksi Perseroan yang didasarkan pada kajian kesesuaian performance planning dengan strategi perusahaan dan evaluasi hasil kinerja 6 (enam) bulan untuk mencapai hasil yang maksimal. Penilaian Kinerja masing-masing Direktur dinilai secara individual berdasarkan pencapaian Indikator Penilaian Kinerja/Key Performance Indicator (KPI) yang disetujui pada awal setiap tahun saat proses Performance Planning. Sebagai ilustrasi, parameter penilaian kinerja Direksi dalam Perspektif Pemegang Saham terlihat pada tabel berikut, dan parameter ini juga diterapkan kepada penilaian kinerja Direksi unit-unit usaha BNBR yang berstatus Perusahaan Induk. NO KPI BOBOT 1. Integritas 34% 2. Kepemimpinan 33% 3. Sistem Pelaporan dan Kontrol 33% Total 100% REMUNERASI DIREKSI Perusahaan mengatur penetapan remunerasi Direksi pada tahun 2023 sebagai berikut: JABATAN 2023 2022 Direksi Rp 27.721.069.921 Rp 27.236.514.675 156
TUNJANGAN DAN FASILITAS DIREKSI Perusahaan mengatur penetapan tunjangan dan fasilitas Direksi pada tahun 2023 sebagai berikut: NO TUNJANGAN & FASILITAS SELURUH ANGGOTA KOMISARIS 1 Tunjangan Hari Raya Dibayarkan sebesar 1 (satu) bulan gaji. 2 Tunjangan Perumahan Sesuai dengan kebijakan Perusahaan yang berlaku. 3 Tunjangan Kendaraan Sesuai dengan kebijakan Perusahaan yang berlaku. 4 Tunjangan Komunikasi Dibayarkan sebesar penggunaan. 5 Fasilitas Kesehatan Dibayarkan sebesar 85% dari penggunaan. 6 Fasilitas Transportasi Sesuai dengan kebijakan Perusahaan yang berlaku. 7 BPJS Ketenagakerjaan dan Kesehatan Sesuai dengan UU RI No. 40 tahun 2004 tentang Sistem Jaminan Sosial Nasional dan UU RI No. 24 tahun 2011 tentang Badan Penyelenggara Jaminan Sosial. 8 Dana Pensiun Iuran per bulan: 7,95% dari gaji kotor. 9 Penghargaan Masa Kerja Penghargaan diberikan untuk setiap kelipatan masa kerja 5 tahun. 10 Tunjangan Dinas Luar Kota Sesuai dengan kebijakan Perusahaan yang berlaku. 11 Keanggotaan Klub Eksekutif Sesuai dengan kebijakan Perusahaan yang berlaku. 12 Tunjangan Hari Cuti Dibayarkan sebesar upah 1 (satu) bulan, diberikan setelah 12 bulan bekerja. HUBUNGAN AFILIASI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Dewan Komisaris dan Direksi BNBR tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi pada Pemegang Saham Pengendali, dan tidak saling memiliki hubungan keuangan dengan sesama anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris dan/ atau anggota Pemegang Saham Pengendali selain dari kepemilikan saham BNBR. Dengan status yang bebas tersebut, Direksi BNBR senantiasa bertindak independen, dalam arti tidak mempunyai benturan kepentingan yang dapat mengganggu kemampuannya untuk melaksanakan tugas secara mandiri dan kritis, baik dalam hubungan satu sama lain maupun hubungan terhadap Dewan Komisaris. HUBUNGAN KELUARGA DENGAN HUBUNGAN KEUANGAN DENGAN DEWAN KOMISARIS & DIREKSI DEWAN KOMISARIS DIREKSI PEMEGANG SAHAM PENGENDALI DEWAN KOMISARIS DIREKSI PEMEGANG SAHAM PENGENDALI YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK YA TIDAK Armansyah Yamin
Raniwati
Anindya N. Bakrie
A. Ardiansyah Bakrie
Roy Hendrajanto M. Sakti
R.A Sri Dharmayanti
Kartini Sally
157
KEBIJAKAN KEBERAGAMAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI Perusahaan membuka peluang dan kesempatan bagi insan Bakrie terbaik dan terpilih untuk memegang jabatan dan wewenang sebagai Direktur maupun Komisaris, dengan tidak membedakan usia dan jenis kelamin, maupun latar belakang pendidikan. Namun Perusahaan akan mempertimbangkan dengan seksama latar belakang pengalaman berkarya dan rekam jejak dari kandidat. [SEOJK F18] Semua calon Direksi dan Komisaris BNBR harus melaksanakan dan dinyatakan lulus Fit and Proper Test baik dari tahapan internal maupun yang diharuskan oleh Peraturan Perundangan dari Badan/Regulator terkait. [GRI 2-10] Berikut adalah keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi BNBR Tahun 2023. KEB ER AGAM AN B ERDA SARK AN USIA [SEOJK F18] [G RI 405-1] 30 - 40 TH 40 - 50 TH 50 - 60 TH 60 TH< Dewan Komisaris
2 Direksi
2 2 1 KEB ER AGAM AN B ERDA SARK AN JEN IS KEL AM I N [SEOJK F18] [G RI 405-1] PRIA WANITA Dewan Komisaris 1 1 Direksi 3 2 KEB ER AGAM AN B ERDA SARK AN PENGAL AM AN KERJA DENGAN JA BATA N SETA R A DIREKSI DAN ATAU KOM ISARIS 5- 10 TH 11 - 15 TH 16 - 20 TH 21 TH< Dewan Komisaris
Direksi
KEB ER AGA MAN B ERDA SARK AN PEN DI DIK AN [SEOJK F18] [G RI 405-1] SARJANA PASCA SARJANA GELAR KEHORMATAN ANGGOTA KEHORMATAN Dewan Komisaris 1 1
Direksi
158
FUNGSI ORGAN PENDUKUNG DEWAN KOMISARIS SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS Sekretaris Dewan Komisaris diangkat oleh dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris. Tanggung jawab Sekretaris Dewan Komisaris antara lain mengatur administrasi dan pelaksanaan tata kelola yang baik dan benar dalam rangka membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan fungsi pengawasan yang efektif. Dewan Komisaris menunjuk Arief Dhani sebagai Sekretaris Dewan Komisaris berdasarkan SK Dewan Komisaris No. 22 / SK-DEKOM/BNBR/VIII/2019 tanggal 8 Agustus 2019. ARIEF A. DHANI, SE, MM, CPA, CA SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS Arief A. Dhani, Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1971. Memulai karir sebagai auditor di Kantor Akuntan Publik Drs Hadi Sutanto & Rekan / PricewaterhouseCoopers. Kemudian sebagai Partner di Kantor Akuntan Publik RSM Indonesia, dan kemudian Partner pada Kantor Akuntan Publik Arman Dhani & Rekan. Pernah menjadi pengajar di Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia. Saat ini, selain sebagai Akuntan Publik, juga menjadi anggota komite audit di PT Bakrie & Brothers Tbk. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi dari Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia dan gelar Magister Manajemen di bidang keuangan dari Universitas Pelita Harapan. 159
Program Peningkatan Kompetensi Sekretaris Dewan Komisaris Sekretaris Dewan Komisaris mendapatkan pendidikan berkelanjutan yang dikombinasikan dalam self- study dan keikutsertaan pada pendidikan khusus, pelatihan, workshop, seminar ataupun konferensi yang bermanfaat dalam meningkatkan efektivitas fungsinya. 5. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor internal dan pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal; 6. Melakukan penelaahan terhadap aktivitas pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh Direksi, jika Perusahaan tidak memiliki fungsi pemantau risiko di bawah Dewan Komisaris; KOMITE PENUNJANG DEWAN KOMISARIS 7. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses akuntansi dan pelaporan keuangan perusahaan; Dalam melaksanakan fungsi pengawasan pengelolaan perusahaan, Dewan Komisaris membentuk komite-komite penunjang yang diketuai oleh salah satu Komisaris Independen. 8. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan perusahaan; Komite Audit Komite Audit merupakan suatu komite yang dibentuk dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris dan bertugas membantu Dewan Komisaris dalam melakukan fungsi pengawasan atas hal-hal yang terkait dengan informasi keuangan, pengendalian internal, pengelolaan risiko serta kepatuhan terhadap peraturan perundangan yang berlaku. Dalam menjalankan tugasnya Komite Audit berpedoman pada Piagam Komite Audit (Audit Charter) perusahaan dan peraturan OJK no.55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Audit Charter menguraikan secara lengkap tugas, peran dan fungsi kerja Komite. 9. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi perusahaan. Kualifikasi Anggota Komite Audit 1. Demi melaksanakan tugas dengan baik, Komite Audit harus berisikan anggota yang kompeten dan berkeahlian di bidang audit serta independen. Berikut adalah kualifikasi dan persyaratan Komite Audit Perusahaan: Memiliki integritas yang tinggi, kemampuan, pengetahuan, dan pengalaman yang memadai, serta mampu berkomunikasi dengan baik. 2. Memahami laporan keuangan, bisnis perusahaan, proses audit, manajemen risiko, dan memiliki pengetahuan yang memadai tentang peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal serta peraturan perundang-undangan terkait lainnya. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Sebagaimana diatur dalam Piagam Komite Audit, tugas Komite Audit adalah membantu Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi pengawasan sesuai dengan implementasi Good Corporate Governance. Komite Audit bertindak secara independen dalam melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya. 3. Paling kurang satu diantara anggota Komite Audit memiliki latar belakang pendidikan dan keahlian di bidang akuntansi atau keuangan. 4. Mematuhi kode etik Komite Audit yang ditetapkan Perusahaan. 5. Meningkatkan kompetensi secara terus menerus melalui pendidikan dan pelatihan. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit diatur sebagai berikut: 1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan perusahaan seperti laporan keuangan, proyeksi, dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan perusahaan; 2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan perusahaan; 3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara manajemen dan Auditor Eksternal atas jasa yang diberikannya; 6. Bukan merupakan orang dalam Kantor Akuntan, Kantor Konsultan Hukum, atau pihak lain yang memberi jasa atestasi, jasa non-atestasi dan /atau jasa konsultasi lain kepada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir. 7. Tidak mempunyai saham langsung maupun tidak langsung pada Perusahaan. 8. Dalam hal anggota Komite Audit memperoleh saham Perusahaan baik langsung maupun tidak langsung akibat suatu peristiwa hukum maka dalam jangka waktu paling lama 6 (enam) bulan setelah diperolehnya saham tersebut wajib mengalihkan sahamnya kepada pihak lain. 4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan Auditor Eksternal yang didasarkan pada independensi, ruang lingkup penugasan, dan biaya; 9. Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Perusahaan, Komisaris, Direksi, atau Pemegang Saham Utama Perusahaan. 160
10. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha Perusahaan. Berdasarkan Surat Ketetapan Dewan Komisaris No. 05/SK-DEKOM/BNBR/VII/2021 susunan Komite Audit untuk periode 2021 - 2023 adalah sebagai berikut: 11. Tidak mempunyai hubungan lain yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen. 1. Ketua 2. Anggota : Sutanto : Irwan Sjarkawi 3. Anggota : Arief A. Dhani Independensi Komite Audit Para anggota Komite Audit telah memenuhi secara penuh semua kriteria independensi, sebagaimana diatur dalam Audit Charter dan mampu menjamin independensi dalam setiap tugas dan pengambilan keputusan. Kemudian berdasarkan Surat Ketetapan Dewan Komisaris No. 03/SK-DEKOM/BNBR/VII/2022, per tanggal 28 Juli 2022 dinyatakan bahwa susunan Komite Audit sesuai SK No. 05/SK-DEKOM/BNBR/ VII/2021 tidak berlaku lagi dan susunan Komite Audit untuk periode 2022 - 2024 adalah sebagai berikut: Susunan Keanggotaan Komite Audit Komite Audit diangkat oleh Dewan Komisaris dengan kualifikasi profesional untuk mendukung sikap yang objektif. Masa tugas anggota Komite Audit tidak boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris sebagaimana diatur dalam anggaran dasar dan dapat dipilih kembali hanya untuk 1 (satu) periode berikutnya setelah dilakukan review secara berkala oleh Dewan Komisaris. 1. Ketua : Raniwati 2. Anggota : Irwan Sjarkawi 3. Anggota : Arief A. Dhani Profil Anggota Komite Audit 1. Raniwati (lihat profil Dewan Komisaris) 2. Irwan Sjarkawi 3. Arief A. Dhani, SE, MM, CPA, CA (lihat profil Sekretaris Dewan Komisaris) IRWAN SJARKAWI Irwan Sjarkawi, warga negara Indonesia, lahir di Bukittinggi, Sumatera Barat pada tahun 1946. Beliau menjabat sebagai salah satu anggota Komite Audit Perseroan untuk periode 2022 - 2024. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Komisaris Utama Perseroan dan Komisaris Independen (2004 - 2018), dan Direktur Utama dan CEO Perseroan (1998-2002). Sebelum bergabung dengan Perseroan, karir profesionalnya dimulai sebagai Manajer di PT Elektronika Nusantara tahun 1974, kemudian beliau menjabat sebagai Direktur PT Daeng Brothers (Distributor Tunggal Philips Telecommunications dan Data System) (1980-1990), Direktur Utama PT Pantja Niaga (1991-1998) termasuk sebagai Presiden Komisaris di lebih dari 10 perusahaan milik PT Pantja Niaga termasuk Pantja Motor (Agen Tunggal Isuzu di Indonesia), dan juga sebagai Direktur UNIPRO BV, Amsterdam, Holland (1993-2001). Beliau memperoleh gelar Sarjana di bidang Teknologi Telekomunikasi dari Institut Teknologi Bandung pada tahun 1973, kemudian melanjutkan pendidikan pada International Institute of Philips, Eindhoven jurusan Electronics khususnya Digital Electronics, Belanda pada tahun 1974. Beliau juga mendapat kehormatan sebagai Senior Fellow di John F. Kennedy School of Government, Harvard University, Cambridge, USA pada tahun 2002. 161
Program Peningkatan Kompetensi Anggota Komite Audit Para anggota Komite Audit mendapatkan pendidikan berkelanjutan yang dikombinasikan dalam self- study dan keikutsertaan pada pendidikan khusus, pelatihan, workshop, seminar ataupun konferensi yang bermanfaat dalam meningkatkan efektivitas fungsinya, termasuk topik-topik yang berkaitan dengan perkembangan terkini berbagai isu ESG - Environmental Social and Governance. [SEOJK E.2] [GRI 2-17] Pelaksanaan Kegiatan Komite Audit Dalam melaksanakan tugasnya, Komite Audit melakukan aktivitas membantu Dewan Komisaris melakukan pengawasan terhadap Direksi dan pengelolaan Perseroan dalam hal-hal sebagai berikut: 1. Keandalan dari Laporan Keuangan Perseroan dan pengendalian internalnya. 2. Ketaatan terhadap peraturan dan perundangan yang berlaku termasuk seluruh kebijakan serta kode etik Perusahaan. 3. Kualifikasi, independensi, dan kinerja dari Auditor Independen Perseroan. 4. Proses yang terkait dengan pengelolaan risiko dan sistem pengendalian internal (internal control systems). 5. Proses dan kinerja fungsi Internal Audit Perseroan. Rapat dan Kehadiran Anggota Komite Audit Dalam pelaksanaan tugas Komite, selama tahun 2023 Komite Audit telah mengadakan rapat baik rapat Komite maupun rapat dengan Dewan Komisaris, Direksi maupun organ perusahaan yang lainnya. Rincian kehadiran rapat Komite Audit tahun 2023: KOMITE AUDIT NO TANGGAL AGENDA RN IS AD 1 10 Januari 2023 Pembahasan hasil pemeriksaan internal audit hingga Triwulan 4 tahun 2022 dan rencana audit tahun 2023 1 1 1 2 12 Januari 2023 Pembahasan rencana audit Laporan Keuangan BNBR tahun 2022 1 1 1 3 13 Maret 2023 Pembahasan hasil audit Kantor Akuntan Publik atas Laporan Keuangan tahun 2022 1 1 1 4 13 April 2023 Evaluasi pelaksanaan audit Laporan Keuangan tahun 2022 oleh AP/KAP 1 1 1 5 8 Mei 2023 Pembahasan hasil pemeriksaan Internal Audit Triwulan 1 tahun 2023 1 1 1 6 27 Juli 2023 Pembahasan Laporan Keuangan per 30 Juni 2023 dengan Manajemen 1 1 1 7 3 Agustus 2023 Pembahasan hasil pemeriksaan Internal Audit Triwulan 2 tahun 2023 1 1 1 8 18 Oktober 2023 Pembahasan hasil pemeriksaan Internal Audit hingga Triwulan 3 tahun 2023 1 1 1 9 26 Oktober 2023 Pembahasan Laporan Keuangan per 30 September 2023 dengan Manajemen 1 1 1 10 23 November 2023 Pembahasan penunjukan Kantor Akuntan Publik selaku auditor eksternal tahun 2023 1 1 1 11 18 Desember 2023 Pembahasan hasil pemeriksaan Internal Audit hingga Triwulan 4 tahun 2023 1 1 1 Total 11 11 11 Persentase Kehadiran: 100% 100% 100% Keterangan: RN IS AD : Raniwati : Irwan Sjarkawi : Arief Dhani : Belum / sudah tidak menjabat 0 : Tidak hadir 1 : Hadir 162
Komite Nominasi dan Remunerasi [GRI 2-19] Sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar Perusahaan dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.34/POJK.04/2014, pengelolaan nominasi dan remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi ditetapkan oleh RUPS untuk dilaksanakan oleh Dewan Komisaris. Dalam implementasinya, selaras dengan penerapan GCG, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Nominasi dan Remunerasi. 6. Menetapkan kebijakan dalam penyusunan sistem penggajian dan pemberian tunjangan serta mereview dan memberikan rekomendasi atas penilaian kinerja, pemberian insentif, sistem pensiun dan kompensasi dalam hal bila terjadi pengurangan pegawai. 7. Menyusun kriteria seleksi dan prosedur nominasi anggota Dewan Komisaris dan Direksi dan eksekutif lainnya dan memberikan rekomendasi mengenai jumlah Direksi dan Komisaris. Dalam menjalankan tugasnya Komite Nominasi dan Remunerasi berpedoman pada Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi (Nomination and Remuneration Committee Charter) perusahaan dan peraturan OJK no.34/POJK.04/2015 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik. Piagam Komite Nominasi dan Remunerasi menguraikan secara lengkap tugas, peran dan fungsi kerja Komite. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Remunerasi Tugas dan tanggung jawab Komite Nominasi dan Remunerasi (KNR) antara lain: Independensi Komite Nominasi dan Remunerasi Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi bertindak secara independen dan mampu menjamin independensi dalam setiap tugas dan pengambilan keputusan. Susunan Keanggotaan Komite Nominasi dan Remunerasi Berdasarkan Surat Ketetapan Dewan Komisaris No. 04/SK-DEKOM/BNBR/VII/2021, per tanggal 30 Juli 2021 dinyatakan bahwa susunan Komite Nominasi dan Remunerasi untuk periode 2021 - 2023 adalah sebagai berikut: 1. Memberikan arahan dalam hal kepemimpinan dan perencanaan suksesi untuk setiap posisi kunci dan pencalonan pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris / Direksi, serta hal-hal yang terkait dengan pengangkatan kembali dan remunerasinya. 2. Memastikan bahwa Perseroan telah memiliki sistem remunerasi yang transparan berupa gaji atau honorarium, tunjangan dan fasilitas yang bersifat tetap serta berupa tantiem dan insentif yang bersifat variabel. 1. Ketua : Sutanto 2. Anggota : Armansyah Yamin 3. Anggota : Okder Pendrian Kemudian berdasarkan Surat Ketetapan Dewan Komisaris No. 04/SK-DEKOM/BNBR/VII/2022, per tanggal 28 Juli 2022 dinyatakan bahwa susunan Komite Nominasi dan Remunerasi sesuai SK No. 04/ SK-DEKOM/BNBR/VII/2021 tidak berlaku lagi dan susunan Komite Nominasi dan Remunerasi untuk periode 2022 - 2024 adalah sebagai berikut: 3. Mengkaji kelayakan sistem remunerasi bagi Direksi dan Dewan Komisaris, serta merekomendasikan penyesuaian yang diperlukan dengan mempertimbangkan keterkaitan antara tingkat remunerasi yang diterima dengan pencapaian target kinerja yang ditetapkan. 1. Ketua 2. Anggota 3. Anggota : Raniwati : Armansyah Yamin : Okder Pendrian 4. Memberikan rekomendasi tentang sistem nominasi, evaluasi remunerasi yang transparan bagi Dewan Komisaris, Direksi dan pejabat setingkat dibawah Direksi untuk seterusnya mengajukan rekomendasi kepada Dewan Komisaris. [GRI 2-20] Profil Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi 1. Raniwati (lihat profil Dewan Komisaris) 2. Armansyah Yamin (lihat profil Dewan Komisaris) 3. Okder Pendrian (lihat profil Eksekutif Senior) 5. Mengkaji kelayakan kebijakan pemberian dan penggunaan fasilitas-fasilitas yang disediakan bagi Dewan Komisaris, Direksi dan pejabat setingkat dibawah Direksi serta memberikan rekomendasi perbaikan/perubahan yang diperlukan. Program Peningkatan Kompetensi Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Para anggota Komite Nominasi dan Remunerasi mendapatkan pendidikan berkelanjutan yang dikombinasikan dalam self-study dan keikutsertaan pada pendidikan khusus, pelatihan, workshop, seminar ataupun konferensi yang bermanfaat dalam meningkatkan efektivitas fungsinya. 163
Pelaksanaan Kegiatan Komite Nominasi dan Remunerasi Dalam melaksanakan tugasnya, Komite Remunerasi dan Nominasi melakukan aktivitas membantu Dewan Komisaris dalam hal-hal sebagai berikut: 1. Memformulasikan dan memberikan arahan dalam hal kepemimpinan dan perencanaan suksesi untuk setiap posisi kunci dan pencalonan pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris atau Direksi, serta hal-hal yang terkait dengan pengangkatan kembali dan remunerasinya. 2. Melakukan penelaahan dan mengusulkan calon anggota Dewan Komisaris atau Direksi untuk dipilih dan ditetapkan dalam RUPS. 3. Secara periodik menilai apakah anggota Dekom atau Direksi yang akan berakhir masa tugasnya akan dicalonkan untuk dipilih kembali dalam RUPS. 4. Mengusulkan calon untuk dinominasikan sebagai Chiefs. 5. Mengusulkan paket remunerasi untuk Dewan Komisaris, Direksi, dan para Chiefs. Rapat dan Kehadiran Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Dalam pelaksanaan tugas Komite, selama tahun 2023 Komite Nominasi dan Remunerasi telah mengadakan rapat baik rapat Komite maupun rapat dengan Dewan Komisaris, Direksi maupun organ perusahaan yang lainnya. Rincian kehadiran rapat Komite Nominasi dan Remunerasi tahun 2023: NO TANGGAL AGENDA KOMITE NOMINASI & REMUNERASI AY RN OP 1. 23 Januari 2023 Pembahasan Human Capital Plan 2023. 1 1 1 2. 15 Februari 2023 Pembahasan Talent Management Program 1 1 1 3. 27 Februari 2023 Presentasi Laporan Keuangan Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk per 31 Desember 2022 1 1 1 4. 1 Mei 2023 Presentasi Laporan Keuangan Kuartal 1 (Q1) per 31 Maret 2023 BNBR 1 1 1 5. 13 Juni 2023 BNBR Business Review 1 1 1 6. 15 Juni 2023 Pembahasan Hasil Penilaian Kinerja Unit Usaha Tahun Buku 2022. 1 1 1 7. 13 Juli 2023 Update Human Capital Program 2023 1 1 1 8. 26 Juli 2023 Presentasi Laporan Keuangan Tengah Tahun (LKTT) BNBR per 30 Juni 2023 1 1 1 9. 13 September 2023 Pembahasan Peraturan Perusahaan (PP) / Perjanjian Kerja Bersama (PKB) BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 10. 3 Oktober 2023 Perencanaan Suksesi Kepemimpinan (Succession Planning) BNBR Group 1 1 1 11. 25 Oktober 2023 Presentasi Laporan Keuangan Kuartal 3 (Q3) BNBR 1 1 1 12. 29 November 2023 Persiapan Public Expose Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk 1 1 1 13. 8 Desember 2023 Paparan Highlight, Key Strategy Budget 2024 & Business Plan 2024 -2028 1 1 1 Total 13 13 13 Persentase Kehadiran 100% 100% 100% Keterangan: AY RN OP - : Belum / sudah tidak menjabat 0 : Tidak hadir : Armansyah Yamin : Raniwati : Okder Pendrian 1 : Hadir 164
Kebijakan Mengenai Suksesi Direksi Kebijakan suksesi untuk Direksi Perseroan ditetapkan dalam kebijakan SDM tentang Program Pengembangan Karir dan Suksesi. Dalam pelaksanaannya Komite Nominasi dan Remunerasi bertanggung jawab untuk memimpin proses perencanaan suksesi untuk Direksi, meskipun penunjukkan seorang Direktur harus mendapat persetujuan dari RUPS. Kebijakan Perseroan adalah melakukan promosi internal dimana memungkinkan. Kandidat-kandidat internal untuk posisi pemimpin dapat diidentifikasi dan disiapkan melalui program pengembangan sumber daya manusia yang dikelola oleh divisi SDM dan Bakrie Learning Center. 2. Mengawasi, menelaah, dan memberikan rekomendasi tentang arah kebijakan dalam mengelola seluruh sumber daya Perseroan secara efisien dan efektif untuk diterapkan oleh Direksi dan Chief Investment Officer (CIO). 3. Memastikan terselenggaranya manajemen risiko Perseroan secara menyeluruh mulai dari perumusan kebijakan, penyediaan sumber daya dan sarana, kelengkapan prosedur, dan praktik penerapannya dapat terlaksana secara efisien dan efektif sesuai dengan tuntutan standar internasional dan peraturan perundangan yang berlaku. Komite Investasi dan Manajemen Risiko Komite Investasi dan Manajemen Risiko dibentuk untuk membantu Dewan Komisaris memastikan bahwa prinsip dan kaidah tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance - GCG) terlaksana dengan baik dan kegiatan investasi (termasuk kegiatan divestasi, pembiayaan, dan kegiatan terkait lainnya) yang merupakan kegiatan utama Perseroan dapat dilakukan dengan cermat yang didasari prinsip kehati-hatian (prudent) untuk mencapai visi, misi dan tujuan Perseroan. Selain itu Komite Investasi dan Manajemen Risiko juga membantu Dewan Komisaris dalam mengembangkan, mengimplementasikan dan mengatur kebijakan pengelolaan risiko di seluruh Perusahaan, serta bertugas melakukan pengawasan terhadap aspek-aspek risiko utama dan memastikan antisipasi dan mitigasi terhadap risiko tersebut. Dalam melaksanakan tugasnya Komite Investasi dan Manajemen Risiko bekerja sama dengan Komite Audit dan Divisi Corporate Risk Management. 4. Mengawasi, mengevaluasi, dan memberikan saran/rekomendasi atas proses persetujuan proposal investasi, divestasi, dan pembiayaan, serta kegiatan terkait lainnya. Dalam memberikan saran/rekomendasi atas proses persetujuan proposal investasi / divestasi / pembiayaan, Komite mempertimbangkan risiko strategis (termasuk risiko reputasi dan risiko hukum / legal / regulasi), risiko finansial (termasuk risiko likuiditas), risiko pasar / komersial, dan risiko operasional atas rencana suatu kegiatan investasi, divestasi, dan pembiayaan, serta risiko-risiko lingkungan, sosial, serta potensi risiko perubahan iklim. Selain itu, penilaian risiko atas penerapan keuangan berkelanjutan dianggap sebagai langkah strategis yang esensial. BNBR mengakui bahwa integrasi pertimbangan lingkungan, sosial, dan tata kelola (ESG) ke dalam praktek keuangan Perseroan tidak hanya memitigasi risiko jangka panjang, tetapi juga mengidentifikasi peluang baru untuk pertumbuhan berkelanjutan. Melalui evaluasi komprehensif terhadap potensi risiko pasar, risiko operasional, dan risiko kredit, serta penerapan strategi mitigasi yang efektif, Perseroan berkomitmen untuk memastikan keberlanjutan finansial yang bertanggung jawab, mendukung inisiatif lingkungan dan sosial, serta memberikan nilai tambah bagi pemangku kepentingan. [SEOJK E.3] Dalam menjalankan tugasnya Komite Investasi dan Manajemen Risiko berpedoman pada Piagam Komite Investasi dan Manajemen Risiko (Investment and Risk Management Committee Charter) perusahaan yang menguraikan secara lengkap tugas, peran dan fungsi kerja Komite. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Investasi dan Manajemen Risiko Tugas Komite Investasi dan Manajemen Risiko adalah membantu dan/atau mewakili Dewan Komisaris untuk mengawasi, mengevaluasi, dan memberikan masukan atas transaksi investasi, divestasi, dan pembiayaan, serta kegiatan pengendalian risiko dalam hal-hal sebagai berikut: 1. Mengawasi, mengevaluasi, menelaah, menilai dan memberikan masukan terhadap kecukupan, kelengkapan, dan efektivitas pengendalian proses investasi / divestasi / pembiayaan, serta proses manajemen risiko Perseroan. 5. Membantu Komisaris dalam melakukan pengawasan, evaluasi, dan memberikan masukan terhadap pengendalian risiko pada semua tingkatan (Enterprise Risk Management - ERM) untuk mencapai sasaran dan hasil yang selaras dan konsisten dengan visi, misi, tujuan, dan perencanaan strategis Perseroan. Termasuk penilaian terhadap kebijakan manajemen risiko dalam hal limit risiko (risk appetite and risk tolerance) yang ditetapkan Direksi, dan penilaian terhadap upaya mengatasi dampak risiko (risk response) melalui langkah mitigasi risiko. 6. Melakukan diskusi, evaluasi, verifikasi dan memberikan rekomendasi atas proses pengendalian investasi dan pengelolaan risiko oleh Direksi dan melaporkannya kepada Dewan Komisaris. 7. Memberikan laporan secara periodik dan/atau sewaktu-waktu diminta oleh Dewan Komisaris. 165
Susunan Keanggotaan Komite Investasi dan Manajemen Risiko Berdasarkan Surat Ketetapan Dewan Komisaris No. 05/SK-DEKOM/BNBR/VII/2022, per tanggal 28 Juli 2022 susunan Komite Investasi dan Manajemen Risiko untuk periode 2022 - 2024 adalah sebagai berikut: 1. Ketua : Anindya N. Bakrie 2. Anggota : Armansyah Yamin 3. Anggota : Roy Hendrajanto M. Sakti 4. Anggota : Kartini Sally 5. Anggota : Arief A. Dhani 6. Anggota : Charlie Kasim Kemudian berdasarkan Surat Ketetapan Dewan Komisaris No. 18/SK-DEKOM/BNBR/VIII/2023, per tanggal 8 Agustus 2023 dinyatakan bahwa susunan Komite Investasi dan Manajemen Risiko sesuai SK No. 05/SK-DEKOM/BNBR/VII/2022 tidak berlaku lagi dan susunan Komite Investasi dan Manajemen Risiko untuk periode 2023 - 2025 adalah sebagai berikut: 1. Ketua : Anindya N. Bakrie 2. Anggota : Armansyah Yamin 3. Anggota : Roy Hendrajanto Marta Sakti 4. Anggota : Kartini Sally 5. Anggota : Arief A. Dhani Profil Anggota Komite Investasi dan Manajemen Risiko 1. Anindya N. Bakrie (lihat profil Direksi) 2. Armansyah Yamin (lihat profil Dewan Komisaris) 3. Roy Hendrajanto M. Sakti (lihat profil Direksi) 4. Kartini Sally (lihat profil Direksi) 5. Arief A. Dhani (lihat profil Sekretaris Dewan Komisaris) Program Peningkatan Kompetensi Anggota Komite Investasi dan Manajemen Risiko Para anggota Komite Investasi dan Manajemen Risiko mendapatkan pendidikan berkelanjutan yang dikombinasikan dalam self-study dan keikutsertaan pada pendidikan khusus, pelatihan, workshop, seminar ataupun konferensi yang bermanfaat dalam meningkatkan efektivitas fungsinya. Dalam menjalankan fungsinya Komite Investasi dan Manajemen Risiko memperoleh dukungan dari Direksi yang dibantu oleh Divisi Corporate Risk Management (CRM) dengan memberikan akses pada sumber informasi termasuk dokumen yang diperlukan dan fasilitas yang memadai dalam menjalankan fungsinya. Pelaksanaan Kegiatan Komite Investasi dan Manajemen Risiko Komite Investasi dan Manajemen Risiko melaksanakan tugasnya membantu Dewan Komisaris dalam melakukan fungsi pengawasannya terhadap Direksi, khususnya dalam melakukan penelaahan, penilaian dan rekomendasi terhadap kecukupan, kelengkapan, dan efektivitas manajemen risiko atas aktivitas perseroan, termasuk proposal dan pelaksanaan proyek. Rapat dan Kehadiran Anggota Komite Investasi dan Manajemen Risiko Dalam pelaksanaan tugas Komite, selama tahun 2023 Komite Investasi dan Manajemen Risiko telah mengadakan rapat baik rapat Komite maupun rapat dengan Dewan Komisaris, Direksi maupun organ perusahaan yang lainnya. Rincian kehadiran rapat Komite Investasi dan Manajemen Risiko tahun 2023 adalah sebagaimana pada tabel di halaman berikut: 166
NO TANGGAL AGENDA KOMITE INVESTASI DAN MANAJEMEN RISIKO PERUSAHA AN ANB AY RH KS AD 1 26 Januari 2023 Penyampaian pencapaian program 2022, dan rencana kerja CRM 2023 1 1 1 1 1 2 Pembahasan usulan dan perkembangan investasi unit usaha Pembahasan usulan dan perkembangan investasi unit usaha 1 1 1 1 1 Pembahasan rencana IPO VKTR 3 19 Juni 2023 Pembahasan RAR semester 1 tahun 2023 1 1 1 1 1 4 25 Oktober 2023 Pembahasan usulan dan perkembangan investasi unit usaha 1 1 1 1 1 Total 4 4 4 4 4 Persentase Kehadiran 100% 100% 100% 100% 100% Keterangan: ANB AY : Anindya N. Bakrie : Armansyah Yamin RH KS AD : Roy Hendrajanto M. Sakti : Kartini Sally : Arief A. Dhani : Belum / sudah tidak menjabat 0 : Tidak hadir 1 : Hadir Komite Tata Kelola Perusahaan Komite Tata Kelola Perusahaan (GCG) dibentuk untuk membantu fungsi Dewan Komisaris mengelola dan memastikan efektifitas penerapan praktik GCG di Perusahaan. Komite mengawasi dan mendorong agar penerapan prinsip-prinsip GCG dan praktik korporasi yang sehat telah terlaksana sesuai dengan peraturan perundang undangan, standard industri yang berlaku, dan norma-norma etika yang hidup di masyarakat. termasuk yang terkait dengan etika bisnis dan tanggung jawab sosial perusahaan (CSR). 6. Memastikan kecukupan struktur dan proses bagi organ perseroan maupun organ pendukung perseroan telah tercukupi dengan baik dan berjalan sesuai dengan tuntutan peraturan perundangan yang berlaku (antara lain UU No. 40/2007 tentang Perseroan Terbatas dan UU No. 8/1995 tentang Pasar Modal). Dalam menjalankan tugasnya Komite Tata Kelola Perusahaan berpedoman pada Piagam Komite Tata Kelola Perusahaan (Corporate Governance Committee Charter) perusahaan yang menguraikan secara lengkap tugas, peran dan fungsi kerja Komite. Tugas dan Tanggung Jawab Komite Tata Kelola Perusahaan (Corporate Governance) 1. Membantu tugas Dewan Komisaris dalam pembinaan dan tugas pengawasan khususnya tentang efektivitas penerapan praktik GCG di Perusahaan sebagai upaya meningkatkan nilai Pemegang Saham. 7. Memastikan, mengawasi dan melakukan evaluasi pelaksanaan Program Kepatuhan dan Etika termasuk Whistleblowing System (WBS) telah berjalan dengan baik. 8. Memastikan, mengawasi dan melakukan evaluasi pelaksanaan apakah sistem pengendalian internal yang baik telah berjalan di semua tingkatan organisasi dan operasi perusahaan. 9. Memastikan, mengawasi dan melakukan evaluasi serta rekomendasi bahwa pernyataan Pakta Integritas PT Bakrie & Brothers Tbk dapat dilaksanakan secara bertahap sesuai dengan perkembangan dan kebutuhan perusahaan. 2. Memberikan rekomendasi peningkatan penerapan GCG di Perusahaan, sesuai dengan asas-asas GCG. 10. Bila diperlukan Komite CG atas persetujuan Dewan Komisaris dapat mengundang pihak independen untuk melakukan penilaian terhadap penerapan CG. 3. Meningkatkan keyakinan para Stakeholders bahwa Perusahaan dikelola dengan baik, professional dan terpercaya. 4. Memastikan bahwa penerapan prinsip-prinsip Corporate Governance (CG) dan praktik korporasi yang sehat telah terlaksana sesuai dengan tuntutan peraturan perundangan, standar industri yang berlaku, dan norma-norma etika yang hidup di masyarakat. 11. Melakukan diskusi, evaluasi, verifikasi dan rekomendasi atas hasil-hasil pelaksanaan tugas Komite CG dengan pihak terkait dan melaporkan hasilnya kepada Dewan Komisaris. 12. Bila diperlukan Komite CG dapat berkomunikasi dengan Komite-Komite lainnya terkait dengan pelaksanaan penerapan CG secara umum. 5. Komite CG membantu Dewan Komisaris dalam mengkaji kebijakan GCG secara menyeluruh yang disusun oleh Direksi dan Manajemen serta menilai konsistensi penerapannya, 13. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris sepanjang masih dalam lingkup tugas dan kewajiban Dewan Komisaris berdasarkan ketentuan peraturan perundangan yang berlaku. 167
Independensi Komite Tata Kelola Perusahaan Anggota Komite Tata Kelola Perusahaan memiliki sikap profesional dan kemandirian (sense of independency), dalam arti bahwa kemandirian dan profesionalisme ini tercermin dalam situasi ketika menghadapi berbagai pengaruh atau tekanan yang berasal dari berbagai kepentingan yang dikhawatirkan akan mengganggu dalam pelaksanaan tugas. Pelaksanaan Kegiatan Komite Tata Kelola Perusahaan Komite Tata Kelola Perusahaan melaksanakan tugasnya membantu Dewan Komisaris dalam memastikan prinsip dan kaidah Tata Kelola Perusahaan yang Baik dapat terlaksana dengan baik dan sesuai dengan tuntutan peraturan perundangan serta sasaran pendirian Perseroan. Susunan Keanggotaan Komite Tata Kelola Perusahaan Berdasarkan Surat Ketetapan Dewan Komisaris No. 06/SK-DEKOM/BNBR/VII/2022, per tanggal 28 Juli 2022 susunan Komite Tata Kelola Perusahaan untuk periode 2022 - 2024 adalah sebagai berikut: 1. Ketua : Armansyah Yamin 2. Anggota : Raniwati Dalam melaksanakan tugasnya Komite Tata Kelola Perusahaan melakukan kegiatan-kegiatan berikut: 1. Berkomunikasi dengan Sekretaris Perusahaan, Departemen Internal Audit dan Divisi Sumber Daya Manusia terkait kepatuhan terhadap peraturan Pasar Modal dan peraturan terkait lainnya, sistem pengendalian internal sesuai dengan uraian COSO, serta penerapan program Kepatuhan dan Etika termasuk Whistleblowing System (WBS). 3. Anggota 4. Anggota : Irwan Sjarkawi : Charlie Kasim 2. Memantau secara langsung efektivitas pelaksanaan program Tata Kelola Perusahaan dan berkomunikasi dengan penanggung jawab pelaksananya. Kemudian berdasarkan Surat Ketetapan Dewan Komisaris No. 19/SK-DEKOM/BNBR/VIII/2023, per tanggal 8 Agustus 2023 dinyatakan bahwa susunan Komite Tata Kelola Perusahaan sesuai SK No. 06/ SK-DEKOM/BNBR/VII/2022 tidak berlaku lagi dan susunan Komite Tata Kelola Perusahaan untuk periode 2023 - 2025 adalah sebagai berikut: 1. Ketua : Armansyah Yamin 2. Anggota : Raniwati 3. Dengan persetujuan Dewan Komisaris dapat memperoleh asistensi dari tenaga ahli eksternal. Rapat dan Kehadiran Anggota Komite Tata Kelola Perusahaan Dalam pelaksanaan tugas Komite, selama tahun 2023 Komite Tata Kelola Perusahaan telah mengadakan rapat baik rapat Komite maupun rapat dengan Dewan Komisaris, Direksi maupun organ perusahaan yang lainnya. 3. Anggota : Irwan Sjarkawi 4. Anggota : Kartini Sally Rincian kehadiran rapat Komite Tata Kelola Perusahaan tahun 2023 adalah sebagaimana pada tabel di halaman berikut: Profil Anggota Komite Tata Kelola Perusahaan 1. Armansyah Yamin (lihat profil Dewan Komisaris) 2. Raniwati (lihat profil Dewan Komisaris) 3. Irwan Sjarkawi (lihat profil Komite Audit) 4. Kartini Sally (lihat profil Direksi) Program Peningkatan Kompetensi Anggota Komite Tata Kelola Perusahaan Para anggota Komite Tata Kelola Perusahaan mendapatkan pendidikan berkelanjutan yang dikombinasikan dalam self-study dan keikutsertaan pada pendidikan khusus, pelatihan, workshop, seminar ataupun konferensi yang bermanfaat dalam meningkatkan efektivitas fungsinya. 168
NO TANGGAL AGENDA KOMITE TATA KELOLA PERUSAHA AN AY RN IS KS 1 26 Januari 2023 Pembahasan laporan kegiatan GRC tahun 2022 dan rencana kerja tahun 2023 1 1 1 1 2 10 April 2023 Penyampaian laporan kegiatan kepatuhan di BNBR dan Unit Usaha oleh Departemen Compliance 1 1 1 1 3 25 Oktober 2023 Pembahasan usulan penyempurnaan Board Manual dan Corporate Governance Manual 1 1 1 1 4 23 November 2023 Penelaahan implementasi GCG tahun 2023 di BNBR dan Unit Usaha 1 1 1 1 Total 4 4 4 4 Persentase Kehadiran 100% 100% 100% 100% Keterangan: AY RN IS : Armansyah Yamin : Raniwati : Irwan Sjarkawi : Belum / sudah tidak menjabat 0 : Tidak hadir 1 : Hadir FUNGSI ORGAN PENDUKUNG DIREKSI SEKRETARIS PERUSAHAAN Sekretaris Perusahaan adalah organ yang berfungsi sebagai penghubung (liaison officer) antara Perseroan dengan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bursa Efek Indonesia, dan regulator lainnya, serta dengan masyarakat dalam rangka menegakkan prinsip transparansi dalam pengelolaan informasi dan komunikasi perseroan. Karena itu Sekretaris Perusahaan bertindak sebagai penata-usaha aktivitas sehari-hari dari lembaga Dewan Komisaris dan Direksi. Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab kepada Direksi melalui Direktur & CLO. Penunjukkan Christofer A. Uktolseja sebagai Sekretaris Perusahaan dikukuhkan dengan Surat Keputusan Direksi No. 003/SK-BOD- BNBR/VI/15 tanggal 5 Juni 2015, dan telah diinformasikan kepada OJK melalui surat No. 046/ BNBR/CS-OJK/VI/15 tanggal 8 Juni 2015. Tugas Sekretaris Perusahaan Tugas Sekretaris Perusahaan meliputi: 1. Menjadi penghubung antara Perusahaan dengan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Pemegang Saham, Self Regulatory Organization (SRO), Lembaga lainnya, dan masyarakat. 3. Menyiapkan dan mengkomunikasikan informasi yang akurat dan lengkap mengenai kinerja Perusahaan kepada masyarakat Pasar Modal dan pemangku kepentingan lainnya. 4. Membantu Direksi dalam: " Menyiapkan informasi yang dibutuhkan Direksi terkait permintaan dari Dewan Komisaris, OJK, SRO serta Lembaga lainnya. " Memastikan bahwa Perusahaan telah memenuhi kewajiban pelaporan dan keterbukaan informasi secara tepat waktu dan akurat. 5. Mendokumentasikan berbagai kegiatan dan informasi terkait Perusahaan serta mempublikasikannya secara tepat waktu sesuai kebijakan Perusahaan. 6. Mengikuti perkembangan industri Pasar Modal, khususnya peraturan-peraturan yang berlaku di Pasar Modal serta praktik- praktik GCG sehingga dapat memberikan informasi bagi Dewan Komisaris, Direksi serta internal Perusahaan bilamana dibutuhkan. 7. Mempertahankan serta meningkatkan citra Perusahaan yang positif, baik di tingkat nasional maupun internasional. 2. Memberi masukan kepada Direksi mengenai pemenuhan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan terkait, serta berpegang teguh terhadap standar etika Perusahaan. 169
Profil Singkat Sekretaris Perusahaan CHRISTOFER ALEXANDER UKTOLSEJA SEKRETARIS PERUSAHAAN Christofer Alexander Uktolseja, Warga Negara Indonesia, lahir di Prabumulih pada tahun 1973 dan memperoleh gelar Sarjana Hukum dari Universitas Katolik Parahyangan, Bandung. Beliau menjabat sebagai Corporate Secretary Perseroan sejak Juni 2015, serta menjabat sebagai Head of Corporate Legal sejak tahun 2011. Beliau bergabung dengan Perseroan sejak tahun 1999 di Departemen Corporate Legal sebagai Legal Advisor. Sebelum bergabung dengan Perseroan, Beliau pernah bergabung dengan salah satu perusahaan Oil & Gas terbesar di Indonesia yaitu Total E&P Indonesie (dahulu Total Indonesie). Program Peningkatan Kompetensi Sekretaris Perusahaan Sekretaris Perusahaan mendapatkan pendidikan berkelanjutan yang dikombinasikan dalam self-study dan keikutsertaan pada pendidikan khusus, pelatihan, workshop, seminar ataupun konferensi yang bermanfaat dalam meningkatkan efektivitas fungsinya. Selama tahun 2023 Sekretaris Perusahaan menghadiri program pengembangan keahlian sebagai berikut: NO TANGGAL AGENDA PENYE- LENGGARA TEMPAT 1 2 Januari 2023 Pembukaan Perdagangan PT Bursa Efek Indonesia (BEI) Tahun 2023 BEI Online 2 31 Januari 2023 Pembukaan Perdagangan PT Bursa Efek Indonesia dalam Rangka Peluncuran Roadmap Pasar Modal Indonesia 2023-2027 dan Apresiasi Hasil Penilaian ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS) Tahun 2021 OJK - BEI Online 3 31 Januari 2023 Sosialisasi atas SEOJK Nomor 33/SEOJK.04/2022 tentang Pedoman Pelaksanaan Penawaran Efek yang Bukan Merupakan Penawaran Umum OJK Online 4 16 Februari 2023 Webinar "ESG Update: Sustainability Disclosure Introduction to ISSB" ICSA Online 170
NO TANGGAL AGENDA PENYE- LENGGARA TEMPAT 5 23 Februari 2023 Ngopi Sore ICSA "Bincang-Bincang Transaksi Afiliasi & Transaksi Material" ICSA EMJI Coffee & Bar 6 28 Februari 2023 Webinar "Pendalaman SEOJK 16/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik" OJK Online 7 14 Maret 2023 Webinar "Pelaksanaan RUPS melalui eASY.KSEI" ICSA - KSEI Online 8 16 Maret 2023 Pembukaan Perdagangan dalam rangka "IFC and IDX ESG Collaboration Launch Event and ESG Leadership Training" BEI - IFC Online 9 12 April 2023 Sosialisasi Penyelenggaraan Annual Report Award 2022 KNKG Online 10 16 Mei 2023 Sosialisasi EASY KSEI Online 11 8 Juni 2023 Webinar "Pendalaman POJK Nomor 14/ POJK.04/2019 tentang Perubahan Atas POJK Nomor 32/POJK.04/2015 tentang Penambahan Modal Perusahaan Terbuka dengan Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu" ICSA Online 12 26 Juni 2023 Sosialisasi Peraturan Nomor I-L tentang Suspensi Efek, Peraturan Nomor I-X tentang Penempatan Pencatatan Efek Bersifat Ekuitas pada Papan Pemantauan Khusus, dan Peraturan Nomor II-X tentang Perdagangan Efek Bersifat Ekuitas pada Papan Pemantauan Khusus BEI Online 13 27 Juni 2023 Webinar "Strengthening the Board's Succession: A Framework for Board Performance & Evaluation" ICSA Online 14 3 Agustus 2023 Sosialisasi Perubahan Peraturan Nomor I-V tentang Ketentuan Khusus Pencatatan Saham dan Efek Bersifat Ekuitas Selain Saham yang Diterbitkan oleh Perusahaan Tercatat di Papan Akselerasi BEI Online 15 8 Agustus 2023 Workshop Sukuk "Potensi Pertumbuhan Perusahaan Melalui Penerbitan Sukuk" BEI Main Hall, Bursa Efek Indonesia 16 22 Agustus 2023 Webinar "Compliance Refreshment Emiten dan Perusahaan Publik" OJK Online 17 24 Agustus 2023 Sosialisasi eASY.KSEI KSEI Main Hall, Bursa Efek Indonesia 18 14 September 2023 Musyawarah Anggota AEI Tahun 2023 AEI Hotel Indonesia Kempinski 19 3 Oktober 2023 Webinar "Listed Companies Compliance Refreshment" ICSA Online 20 5 Oktober 2023 Sosialisasi Perdagangan Karbon di Indonesia oleh Bursa Efek Indonesia BEI Online 21 6 Oktober 2023 Webinar "Penjelasan Atas Peraturan Bursa No. I-A Tahun 2021 Terkait Ketentuan Free Float dan Penggunaan Form E009 pada Sistem Pelaporan SPE IDXnet." AEI - BEI Online 22 18 Oktober 2023 ACMF-ISSB Technical Training on IFRS Sustainability Disclosures Standards for Regulators and Corporates OJK Online 23 7 November 2023 CEO Networking 2023 "Achieving Sustainable Growth through Cohesive Collaboration" OJK - BEI - IDClear (KPEI) - KSEI Online 171
NO TANGGAL AGENDA PENYE- LENGGARA TEMPAT 24 27 November 2023 Penganugerahan Annual Report Award (ARA) 2022 KNKG Online 25 7 Desember 2023 Sosialisasi Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 18/SEOJK.03/2023 tentang Tata Cara Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan OJK Online 26 20 Desember 2023 Sosialisasi Kriteria dan Penilaian ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS) 2024 OJK - BEI - AEI Online 27 29 Desember 2023 Penutupan Perdagangan PT Bursa Efek Indonesia (BEI) Tahun 2023 BEI Online Keterangan: OJK BEI IFC ICSA Association : Otoritas Jasa Keuangan : Bursa Efek Indonesia : International Finance Corporation : Indonesia Corporate Secretary KPEI/IDClear : Kliring Penjaminan Efek Indonesia AEI KSEI KNKG Governance : Asosiasi Emiten Indonesia : Kustodian Sentral Efek Indonesia : Komite Nasional Kebijakan Pelaksanaan Tugas Sekretaris Perusahaan Tahun 2023 Kegiatan Sekretaris Perusahaan di tahun 2023 adalah antara lain: ♦ Persiapan dan pelaksanaan RUPS Tahunan 2023. ♦ Penyelenggaraan Public Expose. ♦ Menjalin komunikasi dengan regulator dan badan terkait. Daftar Penyampaian Informasi BNBR kepada Regulator di tahun 2023 NO. TANGGAL NOMOR SURAT TUJUAN PERIHAL 1 4 Januari 2023 001/BNBR/CS-OJK/I/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 2 4 Januari 2023 002/BNBR/CS-OJK/I/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 3 4 Januari 2023 003/BNBR/CS-OJK/I/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 4 4 Januari 2023 004/BNBR/CS-OJK/I/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 5 4 Januari 2023 005/BNBR/CS-OJK/I/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 6 4 Januari 2023 006/BNBR/CS-OJK/I/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 7 5 Januari 2023 007/BNBR/CS-BEI/I/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 31 Desember 2022 8 10 Januari 2023 009/BNBR/CS-OJK/I/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 31 Desember 2022 9 27 Januari 2023 011/BNBR/CS-OJK/I/23 OJK Keterbukaan Informasi 10 30 Januari 2023 012/BNBR/CS-OJK/I/23 OJK Keterbukaan Informasi 11 7 Februari 2023 013/BNBR/CS-BEI/II/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 31 Januari 2023 12 10 Februari 2023 015/BNBR/CS-OJK/II/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 31 Januari 2023 172
NO. TANGGAL NOMOR SURAT TUJUAN PERIHAL 13 3 Maret 2023 017/BNBR/CS-OJK/III/23 OJK Penyampaian Laporan Keuangan Tahunan (LKT) Konsolidasian PT Bakrie & Brothers Tbk dan Entitas Anak Periode 31 Desember 2022 (Diaudit) 14 3 Maret 2023 018/BNBR/CS-OJK/III/23 OJK Dokumen Lampiran terkait Laporan Keuangan Tahunan (LKT) Konsolidasian PT Bakrie & Brothers Tbk dan Entitas Anak Periode 31 Desember 2022 (Diaudit) 15 7 Maret 2023 019/BNBR/CS-BEI/III/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 28 Februari 2023 16 8 Maret 2023 020/BNBR/CS-OJK/III/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 28 Februari 2023 17 5 April 2023 025/BNBR/CS-OJK/IV/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 18 5 April 2023 026/BNBR/CS-OJK/IV/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 19 5 April 2023 027/BNBR/CS-BEI/IV/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 31 Maret 2023 20 10 April 2023 028/BNBR/CS-OJK/IV/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 31 Maret 2023 21 17 April 2023 029/BNBR/CS-OJK/IV/23 OJK Penyampaian Dokumen Surat Perikatan Audit 22 28 April 2023 030/BNBR/CS-OJK/IV/23 OJK Penyampaian Laporan Tahunan Terintegrasi PT Bakrie & Brothers Tbk Tahun Buku 2022 23 28 April 2023 031/BNBR/CS-BEI/IV/23 BEI Penyampaian Laporan Tahunan Terintegrasi PT Bakrie & Brothers Tbk Tahun Buku 2022 24 2 Mei 2023 032/BNBR/CS-BEI/V/23 BEI Laporan Keuangan Interim Konsolidasian PT Bakrie & Brothers Tbk dan Entitas Anak Periode 31 Maret 2023 (Tidak Diaudit) 25 3 Mei 2023 033/BNBR/CS-OJK/V/23 OJK Pemberitahuan Mata Acara Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk 26 8 Mei 2023 035/BNBR/CS-BEI/V/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 30 April 2023 27 9 Mei 2023 037/BNBR/CS-OJK/V/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 30 April 2023 28 10 Mei 2023 038/BNBR/CS-OJK/V/23 OJK Penyampaian Pengumuman Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk ("Perseroan") 29 19 Mei 2023 041/BNBR/CS-OJK/V/23 OJK Permohonan Update Informasi Struktur Organisasi Pada OJK Pasar Modal Tahun 2023 30 25 Mei 2023 042/BNBR/CS-OJK/V/23 OJK Penyampaian Pemanggilan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk ("Perseroan") 31 30 Mei 2023 043/BNBR/CS-OJK/V/23 OJK Laporan Hasil Evaluasi Akuntan Publik ("AP") dan/atau Kantor Akuntan Publik ("KAP") 31 Desember 2022 oleh Komite Audit kepada Dewan Komisaris PT Bakrie & Brothers Tbk. 32 7 Juni 2023 045/BNBR/CS-OJK/VI/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 33 7 Juni 2023 046/BNBR/CS-BEI/VI/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 31 Mei 2023 34 9 Juni 2023 047/BNBR/CS-OJK/VI/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 31 Mei 2023 173
NO. TANGGAL NOMOR SURAT TUJUAN PERIHAL 35 20 Juni 2023 048/BNBR/CS-OJK/VI/23 OJK Penyampaian Ringkasan Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk ("Perseroan") 36 10 Juli 2023 051/BNBR/CS-BEI/VII/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 30 Juni 2023 37 10 Juli 2023 052/BNBR/CS-OJK/VII/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 30 Juni 2023 38 14 Juli 2023 053/BNBR/CS-OJK/VII/23 OJK Penyampaian Risalah Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk ("Perseroan") 39 24 Juli 2023 056/BNBR/CS-OJK/VII/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 40 28 Juli 2023 057/BNBR/CS-OJK/VII/23 OJK Penyampaian Laporan Keuangan Tengah Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk dan Entitas Anak Periode 30 Juni 2023 (Tidak Diaudit) 41 28 Juli 2023 058/BNBR/CS-OJK/VII/23 OJK Dokumen Lampiran terkait Laporan Keuangan Tengah Tahunan Konsolidasian PT Bakrie & Brothers Tbk dan Entitas Anak Periode 30 Juni 2023 (Tidak Diaudit) 42 7 Agustus 2023 060/BNBR/CS-BEI/VIII/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 31 Juli 2023 43 7 Agustus 2023 061/BNBR/CS-OJK/VIII/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 31 Juli 2023 44 11 Agustus 2023 062/BNBR/CS-OJK/VIII/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 45 7 September 2023 064/BNBR/CS-OJK/IX/23 OJK Tanggapan terkait Penelaahan atas Laporan Tahunan 2022 dan Laporan Keberlanjutan 2022 PT Bakrie & Brothers Tbk 46 7 September 2023 065/BNBR/CS-KSEI/IX/23 KSEI Surat Kuasa Penunjukan Pejabat Berwenang 47 8 September 2023 066/BNBR/CS-BEI/IX/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 31 Agustus 2023 48 8 September 2023 067/BNBR/CS-OJK/IX/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 31 Agustus 2023 49 19 September 2023 068/BNBR/CS-OJK/IX/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 50 19 September 2023 069/BNBR/CS-OJK/IX/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 51 10 Oktober 2023 070/BNBR/CS-BEI/X/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 30 September 2023 52 10 Oktober 2023 071/BNBR/CS-OJK/X/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 30 September 2023 53 27 Oktober 2023 074/BNBR/CS-BEI/X/23 BEI Laporan Keuangan Interim Konsolidasian PT Bakrie & Brothers Tbk dan Entitas Anak Periode 30 September 2023 (Tidak Diaudit) 54 8 November 2023 075/BNBR/CS-BEI/XI/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 31 Oktober 2023 55 10 November 2023 076/BNBR/CS-OJK/XI/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 31 Oktober 2023 56 13 November 2023 077/BNBR/CS-OJK/XI/23 OJK Tanggapan terkait Penelaahan atas Laporan Keuangan Tengah Tahunan Periode 30 Juni 2023 174
NO. TANGGAL NOMOR SURAT TUJUAN PERIHAL 57 21 November 2023 079/BNBR/CS-BEI/XI/23 BEI Public Expose Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk 58 28 November 2023 081/BNBR/CS-OJK/XI/23 OJK Pengumuman Rencana Pelaksanaan PMTHMETD PT Bakrie & Brothers Tbk 59 29 November 2023 082/BNBR/CS-OJK/XI/23 OJK Pemberitahuan Rencana Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu ("PMTHMETD") dan Penyampaian Bukti Pengumuman kepada Masyarakat 60 30 November 2023 083/BNBR/CS-BEI/XI/23 BEI Penyampaian Materi Public Expose Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk 61 4 Desember 2023 084/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Pengumuman Hasil Pelaksanaan PMTHMETD PT Bakrie & Brothers Tbk 62 4 Desember 2023 085/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Keterbukaan Informasi 63 4 Desember 2023 086/BNBR/CS-BEI/XII/23 BEI Penyampaian Revisi Materi Public Expose Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk 64 5 Desember 2023 087/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Penyampaian Hasil Pelaksanaan Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu ("PMTHMETD") PT Bakrie & Brothers Tbk 65 7 Desember 2023 088/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Laporan Penunjukan Akuntan Publik ("AP") dan/ atau Kantor Akuntan Publik ("KAP") 31 Desember 2023 oleh Komite Audit kepada Dewan Komisaris PT Bakrie & Brothers Tbk ("Perseroan") 66 7 Desember 2023 090/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Pengumuman Rencana Pelaksanaan PMTHMETD PT Bakrie & Brothers Tbk 67 8 Desember 2023 091/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 68 8 Desember 2023 092/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 69 8 Desember 2023 093/BNBR/CS-BEI/XII/23 BEI Laporan Bulanan Registrasi Pemegang Efek Periode 30 November 2023 70 8 Desember 2023 094/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Penyampaian Data Hutang/Kewajiban dalam Valuta Asing Periode 30 November 2023 71 8 Desember 2023 095/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Pemberitahuan Rencana Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu ("PMTHMETD") dan Penyampaian Bukti Pengumuman kepada Masyarakat 72 8 Desember 2023 096/BNBR/CS-BEI/XII/23 BEI Laporan Penyelenggaraan Paparan Publik Tahunan PT Bakrie & Brothers Tbk 73 13 Desember 2023 098/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Pengumuman Hasil Pelaksanaan PMTHMETD PT Bakrie & Brothers Tbk 74 14 Desember 2023 099/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Penyampaian Hasil Pelaksanaan Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu ("PMTHMETD") PT Bakrie & Brothers Tbk 75 19 Desember 2023 101/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 76 19 Desember 2023 102/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu 77 19 Desember 2023 103/BNBR/CS-OJK/XII/23 OJK Keterbukaan Informasi Pemegang Saham Tertentu Keterangan: OJK BEI KSEI : Otoritas Jasa Keuangan : Bursa Efek Indonesia : Kustodian Sentral Efek Indonesia 175
HUBUNGAN INVESTOR SUSUNAN KEANGGOTAAN KOMITE ETIK DAN KEPATUHAN Keanggotaan Komite Etik dan Kepatuhan terdiri dari: Kegiatan komunikasi informasi Perusahaan juga didukung oleh fungsi Hubungan Investor dengan fokus pada aspek keuangan, investasi dan strategi bisnis Perusahaan. Investor Relations Officer berperan dalam melakukan komunikasi yang efisien dan efektif dengan para investor, pemegang saham dan komunitas pasar modal, serta lembaga terkait sesuai dengan rencana dan strategi serta kebijakan investasi Perusahaan. Hubungan investor dapat menyampaikan beberapa informasi Perusahaan, antara lain: 1. Ketua merangkap anggota: Direktur Utama / CEO 2. Anggota: a. Wakil Direktur Utama b. Chief Human Capital & Office Support (atau Manajemen Senior yang membidangi Human Capital) c. Manajemen Senior yang membidangi manajemen risiko dan kepatuhan SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL 1. Kinerja Keuangan 2. Kinerja Investasi (termasuk portofolio Perusahaan) 3. Pergerakan harga saham 4. Kerangka kerja Perusahaan BNBR telah mengimplementasikan fungsi pengendalian dalam kegiatan operasionalnya demi mewujudkan implementasi GCG di Perusahaan. Dengan mengacu pada Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia yang dikeluarkan oleh KNKG pada tahun 2006, bahwa Perusahaan terus mengupayakan pengembangan Sistem Pengendalian Internal dengan menggunakan pendekatan COSO (Committee of Sponsoring Organizations of The Treadway Commissions) untuk mengamankan investasi dan aset Perusahaan. 5. Kegiatan strategis Perusahaan lainnya Hubungan Investor dipimpin oleh seorang Chief Investment Officer. Perusahaan menunjuk Kartini Sally sebagai Chief Investment Officer mulai Juli 2022. Pelaksanaan Sistem Pengendalian Internal (SPI) dan quality assurance BNBR telah mengikuti kerangka pengendalian internal yang diakui secara internasional (COSO) yang mencakup control environment, risk assessment, control activities, information and communication dan monitoring activities. Profil Kartini Sally dapat dilihat pada profil Direksi. Operations Reporting Compliance KOMITE ETIK DAN KEPATUHAN Control Environment Komite Etik dan Kepatuhan adalah Komite yang dibentuk secara ad-hoc oleh dan bertanggung jawab kepada Direksi. Komite ini bertugas untuk memastikan bahwa penerapan sistem pelaporan pelanggaran dalam mendukung praktik korporasi yang sehat telah terlaksana sesuai dengan tuntutan peraturan perundangan yang berlaku. n o i t c n u F t i n U g n i t a r e p O n o i s i v D i l e v e L y t i t n E Risk Assessment Control Activities Information & Communication Monitoring Activities Bagan COSO Cube Sumber : COSO Cube 176
TUJUAN PENGENDALIAN INTERNAL Penerapan fungsi pengendalian internal pada seluruh aspek Perusahaan terus dipastikan oleh Direksi sebagai organ eksekutif puncak Perusahaan yang bertanggungjawab atas operasional dan pengurusan Perusahaan. Penerapan pengendalian internal dipantau langsung oleh Dewan Komisaris melalui Komite Audit. Secara garis besar, penerapan SPI Perusahaan dilakukan melalui penerapan nilai-nilai Perusahaan, etika, integritas karyawan sebagaimana tercermin dalam dokumen Kode Etik Perusahaan, Kebijakan Perilaku Bisnis Perusahaan dan Pakta Integritas. Pengelolaan SPI juga dilakukan melalui struktur organisasi perusahaan dengan kejelasan pembagian tugas, tanggung jawab dan kewenangan Dewan Komisaris dan Direksi yang tercermin dalam panduan Dewan Komisaris dan Direksi (Board Manual). PRINSIP-PRINSIP PENGENDALIAN INTERNAL 1. Lingkungan Pengendalian Lingkungan pengendalian terdiri dari tindakan, kebijakan dan prosedur yang mencerminkan sikap seluruh Organ Perusahaan terhadap pengendalian dan pentingnya pengendalian tersebut bagi perusahaan. Beberapa faktor yang berpengaruh di dalam lingkungan pengendalian antara lain: integritas dan nilai etika, komitmen terhadap kompetensi, Dewan Komisaris, Direksi, Komite Audit, gaya manajemen, gaya operasional, struktur organisasi, pemberian wewenang dan tanggung jawab serta praktik dan kebijakan Sumber Daya Manusia ("SDM"). 2. Penilaian Risiko Tujuan Pengendalian Internal Perusahaan: Penilaian risiko meliputi identifikasi, analisis risiko, dan pengelolaan risiko yang dapat meminimalkan dampak dan terjadinya suatu risiko. ♦ Keandalan pelaporan keuangan. ♦ Efektivitas dan efisiensi operasional. ♦ Kepatuhan terhadap undang-undang dan peraturan yang berlaku SPI juga bertanggung jawab untuk pengelolaan risiko yang menyeluruh, mulai dari perumusan kebijakan, penyediaan dan penggunaan sumber daya dan sarana, kelengkapan kebijakan dan prosedur serta praktik penerapannya agar dapat terlaksana secara efisien dan efektif sesuai dengan tuntutan standar internasional dan peraturan perundangan yang berlaku, serta sistem informasi dan komunikasi yang efektif. PEDOMAN PENERAPAN SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL DAN MANAJEMEN RISIKO Berdasarkan Pedoman Tata Kelola Perusahaan PT Bakrie & Brothers Tbk, Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab atas penerapan Sistem Pengendalian Internal dan manajemen risiko di BNBR. 3. Aktivitas Pengendalian Aktivitas pengendalian adalah kebijakan dan prosedur yang membantu memastikan bahwa arahan manajemen telah dilaksanakan. 4. Informasi & Komunikasi Sistem informasi dan komunikasi memungkinkan pihak internal Perusahaan untuk mendapatkan berbagai informasi yang diperlukan untuk mengelola, melaksanakan, dan mengendalikan kegiatan operasional Perusahaan. 5. Aktivitas Pemantauan Aktivitas pemantauan adalah proses yang menentukan kualitas kinerja pengendalian internal sepanjang waktu. Pemantauan mencakup penentuan desain dan penerapan pengendalian internal secara tepat waktu dan pengambilan tindakan koreksi jika diperlukan. Proses ini dilaksanakan melalui kegiatan pemantauan yang berlangsung secara periodik dan terus menerus, serta dilakukannya evaluasi secara terpisah, atau dengan berbagai kombinasi dari keduanya. Pedoman penerapan Sistem Pengendalian Internal dan manajemen risiko BNBR adalah: KEGIATAN PENGAWASAN DAN PENGENDALIAN TAHUN 2023 1. Pelaksanaan secara konsisten oleh Direksi dan pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris Selama tahun 2023, SPI BNBR telah melakukan kegiatan pengawasan dan pengendalian sebagai berikut: 2. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan ruang lingkup penerapannya 3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran/ penilaian, mitigasi, pemantauan dan pengendalian risiko 4. Sistem pengendalian internal yang komprehensif 1. Melakukan evaluasi dan pemutakhiran secara periodik dan terus menerus terhadap struktur organisasi beserta tugas pokok, fungsi dan wewenang Dewan Komisaris dan Direksi yang tertuang pada Panduan Dewan Komisaris dan Direksi (Board Manual). 5. Sistem informasi pengendalian internal dan manajemen risiko yang memadai. 2. Membantu program perumusan rencana Dewan Komisaris, Direksi, dan Karyawan untuk 1 (satu) tahun kedepan (Objective Setting), Penilaian Kinerja Tahunan Dewan Komisaris, 177
Direksi dan Karyawan (Performance Appraisal) dan program pemberian penghargaan terhadap kinerja dan masa kerja karyawan. KEDUDUKAN UNIT AUDIT INTERNAL DALAM STRUKTUR PERUSAHAAN 3. Perusahaan telah merancang program perumusan rencana Dewan Komisaris, Direksi, dan Karyawan untuk 1 (satu) tahun kedepan (Objective Setting), Penilaian Kinerja Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan (Performance Appraisal) yang dilakukan setiap tahun dan program pemberian penghargaan terhadap kinerja karyawan serta penghargaan terhadap masa kerja karyawan. Kedudukan Unit Audit Internal secara formal dinyatakan dalam Piagam Internal Audit yang menjabarkan secara formal tujuan, wewenang dan tanggung jawab dari kegiatan Internal Audit sehingga konsisten dengan yang ditetapkan oleh Standar Profesional Internal Audit Piagam Internal Audit disepakati bersama oleh Direktur Utama serta Komisaris Utama/Komisaris Independen. 4. Memfasilitasi para pemilik risiko (risk owners) untuk mengidentifikasi, menilai, menganalisis, dan mengelola risiko lalu menuangkannya ke dalam laporan penilaian risiko untuk suatu proyek atau transaksi (RAR), serta melakukan penyempurnaan dokumen-dokumen Kebijakan dan Prosedur Perusahaan. Laporan-laporan tersebut disampaikan kepada Komite Manajemen Risiko, Direksi dan pemilik risiko (risk owner). 5. Melakukan penyempurnaan dokumen-dokumen Kebijakan dan Prosedur Perusahaan. 6. Penanganan dan pengelolaan terhadap pelaporan pelanggaran (Whistleblowing) oleh Tim Evaluasi Kasus Pelaporan Pelanggaran. 7. Mengevaluasi, menelaah dan memantau temuan audit Audit Internal Perusahaan, salah satunya oleh Komite Audit. 8. Mengevaluasi, menelaah dan memantau efektivitas penerapan SPI oleh Komite Audit dan Auditor Eksternal. 9. Melakukan Audit Operasional di beberapa unit usaha (PT Bakrie Building Industries, PT Bakrie Pipe Industries, PT Bakrie Metal Industries, dan PT Bakrie Construction) melalui Unit Audit Internal BNBR. AUDIT INTERNAL KUALIFIKASI AUDIT INTERNAL Untuk menjadi Internal Auditor di BNBR sekurang- kurangnya harus memenuhi syarat sebagai berikut: 1. Memiliki integritas yang tinggi dan perilaku yang profesional, independen, jujur, disiplin dan objektif dalam melaksanakan tugasnya. 2. Memiliki pengetahuan dan pengalaman mengenai teknis audit dan disiplin ilmu lain yang relevan dengan bidang tugasnya. 3. Memiliki pengetahuan tentang peraturan perundang-undangan di bidang pasar modal dan peraturan perundang-undangan terkait lainnya. 4. Memiliki kecakapan untuk berinteraksi dan berkomunikasi baik lisan maupun tertulis secara efektif. 5. Wajib mematuhi standar profesi yang dikeluarkan oleh Asosiasi Audit Internal. 6. Wajib mematuhi kode etik Audit Internal. 7. Wajib menjaga kerahasiaan informasi dan/atau data perusahaan terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Audit Internal kecuali diwajibkan berdasarkan peraturan perundang- undangan atau penetapan/putusan pengadilan. Audit Internal adalah suatu aktivitas assurance dan konsultasi yang independen dan obyektif yang didesain untuk memberi nilai tambah dan memperbaiki operasi organisasi. Aktivitas ini membantu organisasi untuk meraih tujuannya dengan membawa pendekatan yang tertib dan sistematis untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas dari proses manajemen risiko, pengendalian dan tata kelola. 8. Memahami prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik dan manajemen risiko. 9. Bersedia meningkatkan pengetahuan, keahlian dan kemampuan profesionalismenya secara terus menerus. Aktivitas Audit Internal PT Bakrie & Brothers Tbk ditujukan untuk memberi nilai tambah dan memperbaiki operasi organisasi. Sifat dan lingkup audit internal adalah assurance dan konsultasi dalam area proses manajemen risiko, pengendalian dan tata kelola organisasi. Komitmen Perseroan untuk menerapkan tata kelola perusahaan dengan standar yang baik semakin terlihat sejak saat pertama kali Corporate Internal Audit ("CIA") didirikan. 178
: Garis Komando : Garis Koordinasi DIREKTUR UTAMA/CEO PT BAKRIE & BROTHERS Tbk WAKIL DIREKTUR UTAMA/ Co-CEO PT BAKRIE & BROTHERS Tbk KOMITE AUDIT PT BAKRIE & BROTHERS Tbk INTERNAL AUDIT PT BAKRIE & BROTHERS Tbk CEO PT BAKRIE METAL INDUSTRIES CEO PT BAKRIE INDO INFRASTRUCTURE CEO PT BAKRIE BUILDING INDUSTRIES CEO PT VKTR TEKNOLOGI MOBILITAS Tbk PROGRAM PENINGKATAN KOMPETENSI UNIT AUDIT INTERNAL Unit Audit Internal mendapatkan pendidikan berkelanjutan yang dikombinasikan dalam self- study dan keikutsertaan pada pendidikan khusus, pelatihan, workshop, seminar ataupun konferensi yang bermanfaat dalam meningkatkan efektivitas fungsinya. Selama tahun 2023 Unit Audit Internal menghadiri program pengembangan keahlian sebagai berikut: NO TANGGAL AGENDA PENYE- LENGGARA TEMPAT 1 6-8 Februari 2023 Training Tools for New Auditor IIA Indonesia Online 2 14 Februari 2023 G20/B20 Integrity & Compliance Policy Paper: Action Plan For Internal Auditor IIA Indonesia Online 3 13 Maret 2023 Professional Auditor Forum: Assurance Based Consulting IIA Indonesia Offline 4 6 April 2023 How To Manage Team & Boss: Impactful Communication Make Your Value More Impactful IIA Indonesia Online 5 13 April 2023 Internal Audit Roles & Competency In Consumer Data Protection stay Relevant By Implementing The Internal Audit Competency Framework IIA Indonesia Online 6 12 Mei 2023 What You Need to Know About the Proposed Changes to The Standards IIA Indonesia Offline 7 5 Juni 2023 Risk Awareness & Internal Control BLC Offline 8 19 - 21 Juni 2023 Creative Accounting Training IAI Offline 9 9 Agustus 2023 Training Financial Modelling BLC Offline 10 30 - 31 Agustus 2023 2023 IIA Indonesia National Conference IAI Indonesia Offline 179
NO TANGGAL AGENDA PENYE- LENGGARA TEMPAT 11 1 November 2023 Modern Internal Auditing Konteks & Lingkungan Internal Audit GRCP Consulting Online 12 8 November 2023 Modern Internal Auditing Tools & Techniques GRCP Consulting Online 13 22 November 2023 IA Management dan Fraud Governance & Risk Management GRCP Consulting Online 14 28 November 2023 IA dan Teknologi GRCP Consulting Online Keterangan: IIA Indonesia : Institute of Internal Audit Indonesia : Ikatan Akuntan Indonesia IAI : Bakrie Learning Center BLC GRCP Consulting : Governance Risk Compliance Professional Consulting PELAKSANAAN KEGIATAN UNIT AUDIT INTERNAL 6. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah direkomendasikan. CIA telah menjadi satu fungsi yang penting untuk membantu Direktur Utama melakukan pengawasan keuangan dan operasional, baik di perseroan maupun pada anak-anak perusahaan dalam rangka pencapaian tujuan dan kelangsungan usaha dengan: 7. Bekerja sama dengan Komite Audit. 8. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit internal yang dilakukannya. 9. Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan. 1. Membahas dan menilai kebaikan dan ketepatan pelaksanaan pengendalian akuntansi, keuangan serta operasi. LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS AUDIT INTERNAL TAHUN 2023 2. Memeriksa apakah pelaksanaan sesuai dengan kebijakan, rencana dan prosedur yang ditetapkan. 3. Memeriksa apakah kekayaan perusahaan / organisasi dipertanggung jawabkan dengan baik dan dijaga dengan aman terhadap segala kemungkinan risiko kerugian. Penyusunan Rencana Audit Tahun 2023 dilakukan oleh Audit Internal dengan menggunakan pendekatan Audit Internal berbasis risiko (Risk Based Internal Audit) yang artinya di dalam memprioritaskan auditee yang akan di audit, Audit Internal mempertimbangkan beberapa faktor risiko, diantaranya sebagai berikut: 4. Meyakinkan tingkat kepercayaan akuntansi dan cara lainnya yang dikembangkan dalam organisasi. 1. Ukuran pendapatan (revenue size) auditee 5. Menilai kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab yang telah dibebankan. 2. Ukuran beban usaha (operating expense size) auditee 3. Pencapaian penjualan terhadap anggaran auditee Ruang Lingkup kerja Internal Audit mencakup pelaksanaan tugas-tugas berikut: 4. Realisasi beban usaha dibandingkan dengan anggaran auditee 1. Menyusun dan melaksanakan rencana audit internal tahunan. 5. Significant level temuan auditor pada tahun sebelumnya 6. Kali terakhir auditee di audit 2. Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendalian internal dari sistem manajemen risiko sesuai dengan kebijakan perusahaan 3. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan lainnya. Rencana Audit Umum Tahunan tersebut kemudian disetujui oleh Direktur Utama dan Wakil Direktur Utama untuk kemudian dilaporkan kepada Ketua Komite Audit. Rencana Audit Umum Tahunan tersebut bisa disesuaikan sesuai perubahan dinamika risiko usaha pada organisasi pada tahun berjalan. 4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang obyektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkat manajemen. 5. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada Direktur Utama & CEO dan Dewan Komisaris. Selama tahun 2023, Audit Internal telah melakukan Audit dan menerbitkan Laporan Hasil Audit (LHA) sebagai berikut: 180
NO PIHAK YANG DIAUDIT JENIS PEKERJA AN AKTIVITAS PEKERJA AN SURAT PENUGASAN LAPORAN HASIL KERJA Q1 Audit 2023 1 PT Bakrie Building Industries Audit Operasional Menguji dan menilai 3E (Ekonomis, Efektif, dan Efisiensi) pada aspek kinerja finansial dan operasional. 009/BOD- AAB/I/2023 18 Januari 2023 Lap-002/ Internal Audit- BB/IV/2023 10 April 2023 2 PT Bakrie Autoparts Audit Tujuan Tertentu Menguji dan menilai pelaksanaan perbaikan pengelolaan Account Payable PT Bakrie Autoparts. 008/BNBR/ BOD- AAB/I/2023 16 Januari 2023 Lap-003/ Internal Audit- BB/V/2023 4 Mei 2023 3 PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk Consulting Activity Memberikan masukan guna peningkatan tata kelola perusahaan. 010/BOD- AAB/I/2023 18 Januari 2023 Lap-004/ Internal Audit- BB/V/2023 4 Mei 2023 4 PT Multi Kontrol Nusantara Pemeriksaan Fisik & Penilaian Atas Kewajaran Harga Pasar untuk Aset PT Multi Kontrol Nusantara Menilai kewajaran harga pelepasan aset PT Multi Kontrol Nusantara. 276/CRM/ BNBR/X/2021 8 Desember 2022 01/IA- TTY/I/2023 12 Januari 2023 5 PT Bakrie Building Industries Pemeriksaan Fisik & Penilaian Atas Kewajaran Harga Pasar untuk Aset PT Bakrie Building Industries Menilai kewajaran harga pelepasan aset PT Bakrie Building Industries. 003/IG- BBI/I/2023 13 Januari 2023 01/IA- LHT/I/2023 17 Januari 2023 6 PT Bakrie Autoparts Pemeriksaan Fisik & Penilaian Atas Kewajaran Harga Pasar untuk Aset PT Bakrie Autoparts Menilai kewajaran harga pelepasan aset PT Bakrie Autoparts. 001/EXT/MGT/ BA/GMYI/ XII/2022 20 Desember 2022 02/IA- TTY/I/2023 20 Januari 2023 7 PT Bakrie Building Industries Pemeriksaan Fisik & Penilaian Atas Kewajaran Harga Pasar untuk Aset PT Bakrie Building Industries Menilai kewajaran harga pelepasan aset PT Bakrie Building Industries. 002/IG- BBI/I/2023 12 Januari 2023 02/IA-LHT/ II/2023 1 Februari 2023 8 PT Bakrie & Brothers Tbk Pemeriksaan Fisik & Penilaian Atas Kewajaran Harga Pasar untuk Aset PT Bakrie & Brothers Tbk Menilai kewajaran harga pelepasan aset PT Bakrie & Brothers Tbk. 659/CFO- CORFIN/III- 23/M/RH.bb 8 Maret 2023 03/IA-TTY/ III/2023 17 Maret 2023 Q2 Audit 2023 9 PT Bakrie Pipe Industries Audit Operasional Menguji dan menilai 3E (Ekonomis, Efektif, dan Efisiensi) pada aspek kinerja dan operasional. 16/BOD-AAB/ III/2023 27 Maret 2023 Lap-005/ Internal Audit- BB/VI/2023 6 Juli 2023 10 PT Bangun Bantala Indonesia Audit Kinerja Memberikan penilaian atas pencapaian target kinerja PT Bangun Bantala Indonesia. 15/BOD-AAB/ III/2023 27 Maret 2023 Lap-006/ Internal Audit- BB/VIII/2023 25 Agustus 2023 11 PT Bakrie Building Industries Pemeriksaan Fisik & Penilaian Atas Kewajaran Harga Pasar untuk Aset PT Bakrie Building Industries Menilai kewajaran harga pelepasan aset PT Bakrie Building Industries. 037/IG- BBI/V/2023 9 Mei 2023 03/IA- LHT/V/2023 11 Mei 2023 181
NO PIHAK YANG DIAUDIT JENIS PEKERJA AN AKTIVITAS PEKERJA AN SURAT PENUGASAN LAPORAN HASIL KERJA 12 PT Bakrie Construction Pemeriksaan Fisik & Penilaian Atas Kewajaran Harga Pasar untuk Aset PT Bakrie Construction Menilai kewajaran harga pelepasan aset PT Bakrie Construction. L/Dir- BC/V/2023.101 31 Mei 2023 04/IA-TTY/ VI/2023 14 Juni 2023 13 PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa Pemeriksaan Fisik & Penilaian Atas Kewajaran Harga Pasar untuk Aset PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa Menilai kewajaran harga pelepasan aset PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa. 061/INT/HRD/ BUMM/V/2023 20 Juli 2023 05/IA-TTY/ VI/2023 11 Agustus 2023 Q3 Audit 2023 14 PT Bakrie & Brothers Tbk Divisi Human Capital dan Office Support Compliance Test Memastikan K&P No. 045/HC/ BNBR/VIII/2020 tanggal 28 Agustus 2020: 1. Masih relevan digunakan saat ini. 2. Telah diimplementasikan dengan baik dan benar. 18/BOD-AAB/ VI/2023 27 Juni 2023 Lap-007/ Internal Audit- BB/VIII/2023 25 Agustus 2023 15 PT Bakrie Metal Industries Audit Operasional Menguji dan menilai 3E (Ekonomis, Efektif, dan Efisiensi) pada aspek kinerja finansial dan operasional proyek. 19/BOD-AAB/ VI/2023 26 Juni 2023 Lap-008/ Internal Audit- BB/X/2023 29 Oktober 2023 16 PT Bakrie & Brothers Tbk Divisi Human Capital dan Office Support Audit Operasional Menguji dan menilai 3E (Ekonomis, Efektif, dan Efisiensi) pada aspek kinerja finansial dan operasional. 20/BOD-AAB/ VIII/2023 15 Agustus 2023 Lap-009/ Internal Audit- BB/X/2023 30 Oktober 2023 17 PT Bakrie Pipe Industries Penilaian atas kewajaran harga pasar aset PT Bakrie Pipe Industries Menilai kewajaran harga pelepasan aset PT Bakrie Pipe Industries. 735/RAH-BPI/ VIII/2023 30 Agustus 2023 06/IA-TTY/ IX/2023 14 September 2023 18 PT Bakrie Building Industries Pemeriksaan fisik & penilaian atas kewajaran harga pasar untuk aset PT Bakrie Building Industries Menilai kewajaran pelepasan aset PT Bakrie Building Industries. 196/IG- BBI/X/2023 19 Oktober 2023 04/IA- LHT/X/2023 25 Oktober 2023 Q4 Audit 2023 19 PT Bakrie Construction Audit Operasional Menguji dan menilai 3E (Ekonomis, Efektif, dan Efisiensi) pada aspek kinerja finansial dan operasional proyek. 21/BOD-AAB/ IX/2023 11 September 2023 Lap-010/ Internal Audit- BB/XII/2023 11 Desember 2023 20 PT Bangun Bantala Indonesia Due Diligence Memberikan gambaran kondisi perusahaan per saat ini dengan memberikan keyakinan bahwa aset dan kewajiban perusahaan telah benar dan dilengkapi dengan dokumen legal yang mencukupi. 25/BOD-AAB/ XI/2023 2 November 2023 Lap-011/Internal Audit-BB/ XII/2023 15 Desember 2023 21 PT Bakrie Metal Industries Pemeriksaan fisik & penilaian atas kewajaran harga pasar untuk aset PT Bakrie Metal Industries Menilai kewajaran pelepasan aset PT Bakrie Metal Industries. 126/PROC- LOG/X/2023 23 Oktober 2023 07/IA-TTY/ XI/2023 17 November 2023 182
NO PIHAK YANG DIAUDIT JENIS PEKERJA AN AKTIVITAS PEKERJA AN SURAT PENUGASAN LAPORAN HASIL KERJA 22 PT Bakrie & Brothers Tbk Pemeriksaan fisik & penilaian atas kewajaran harga pasar untuk aset PT Bakrie & Brothers Tbk Menilai kewajaran pelepasan aset PT Bakrie & Brothers Tbk. 010/BNBR/ OSS/XI/2023 29 November 2023 08/IA-TTY/ XII/2023 14 Desember 2023 23 PT Bakrie Building Industries Pemeriksaan fisik & penilaian atas kewajaran harga pasar untuk aset PT Bakrie Building Industries Menilai kewajaran pelepasan aset PT Bakrie Building Industries. 004/IG-BBI/ XII/2023 13 Desember 2023 01/IA-DDH/ XII/2023 21 Desember 2023 Audit Operasional yang dilakukan menitikberatkan kepada penilaian atas 3E (Efisiensi, Efektivitas dan Ekonomis) di seluruh fungsi, penilaian atas efektivitas penerapan pengendalian intern, dan penilaian atas kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan / SOP yang ada. PROSEDUR DAN DASAR HUKUM PENGANGKATAN KETUA AUDIT INTERNAL Divisi Internal Audit PT Bakrie & Brothers Tbk dipimpin oleh seorang Kepala Unit Audit Internal yang diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama & CEO atas persetujuan Dewan Komisaris serta bertanggung jawab kepada Direktur Utama & CEO. Dasar hukum pengangkatan kepala unit audit internal berdasarkan surat keputusan Direktur Utama Perseroan Nomor 003/SK/BOD-BGU/VII/2017 tanggal 10 Juli 2017. TONI TRIYULIANTO KETUA AUDIT INTERNAL Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta pada tahun 1975 dan meraih gelar Diploma III & IV jurusan Akuntansi dari Sekolah Tinggi Akuntansi Negara (STAN) serta memperoleh gelar Master of Public Policy konsentrasi Finance & Budgeting dari Michigan State University, USA. Beliau bergabung dengan Unit Audit Internal PT Bakrie & Brothers Tbk sejak Juli tahun 2017. Sebelum bergabung dengan Unit Audit Internal, beliau memulai karir sebagai Auditor Senior pada Badan Pengawasan Keuangan dan Pembangunan (BPKP) selama 17 tahun dan sebagai Manajer Akuntansi dan Perpajakan pada PT Bakrie Building Industries selama tiga tahun. Beliau memiliki sertifikasi Chartered Accountant (CA), dan Certified Public Accountant (CPA - Aust). 183
AUDITOR EKSTERNAL Sebagai perusahaan publik, BNBR diwajibkan untuk memiliki laporan keuangan yang telah diaudit oleh Auditor Eksternal. Auditor eksternal merupakan pihak ketiga yang bertugas memeriksa dan memastikan bahwa Laporan Keuangan BNBR telah disajikan sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku. Pemeriksaan oleh Auditor Eksternal dilaksanakan sesuai dengan standar audit yang berlaku dengan hasil akhir berupa opini auditor terhadap Laporan Keuangan BNBR. Apabila terdapat suatu tindakan korporasi, BNBR juga dapat menerbitkan laporan keuangan pada periode tertentu. Berdasarkan keputusan RUPS Tahunan 2023, Dewan Komisaris mempunyai kewenangan untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP) sepanjang memenuhi kriteria yang telah ditentukan beserta penentuan honorariumnya. Dewan Komisaris menugaskan Komite Audit untuk mengkaji usulan dari Direksi atas pemilihan KAP Y. Santosa & Rekan sebagai penyelenggara audit Laporan Keuangan Perusahaan tahun buku 31 Desember 2023. Usulan penunjukan KAP Y. Santosa & Rekan ini telah disetujui oleh Dewan Komisaris setelah memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit. Tahun 2023 merupakan tahun kedelapan Kantor Akuntan Publik Y. Santosa & Rekan melakukan audit Laporan Keuangan Perusahaan. Selama tahun 2023 Kantor Akuntan Publik Y. Santosa & Rekan tidak memberikan jasa lain kepada Perusahaan selain jasa audit, sehingga tidak terjadi benturan kepentingan dalam pelaksanaan proses audit. PERIODE PENUGA SAN DAN BIAYA AUDIT EKSTERNAL KETERANGAN 2023 2022 2021 2020 2019 NAMA KAP Y. Santosa & Rekan Y. Santosa & Rekan Y. Santosa & Rekan Y. Santosa & Rekan Y. Santosa & Rekan BIAYA AUDIT Rp 3.170.000.000 Rp 3.072.500.000 Rp 3.212.500.000 Rp 3.500.000.000 Rp 3.500.000.000 MANAJEMEN RISIKO LANDASAN MANAJEMEN RISIKO YANG KOKOH Dalam Laporan Risiko Global 2023 yang diterbitkan oleh World Economics Forum, ditegaskan bahwa dunia saat ini menghadapi serangkaian risiko yang unik. Terdapat risiko-risiko lama seperti inflasi, krisis biaya hidup, perang dagang, arus keluar modal dari negara-negara berkembang, permasalahan sosial yang luas, dan konfrontasi geopolitik. Risiko- risiko ini dikombinasikan dengan perkembangan baru dalam lanskap risiko global, seperti tingkat utang yang tidak berkelanjutan, era pertumbuhan baru dan rendahnya investasi global, serta tekanan yang terus meningkat terhadap dampak perubahan iklim. Kombinasi keduanya menciptakan lingkungan yang penuh ketidakpastian dan turbulensi. PT Bakrie & Brothers Tbk sebagai salah satu perusahaan terkemuka di Indonesia yang telah berdiri selama lebih dari delapan dekade tentunya menghadapi dan mengelola berbagai macam ketidakpastian. Oleh karena itu, manajemen risiko merupakan kebutuhan strategis dan berperan penting bagi PT Bakrie & Brothers Tbk dalam menghadapi berbagai ketidakpastian tersebut. Manajemen risiko diperlukan untuk mengoptimalkan penggunaan sumber daya terbatas yang dimiliki Perusahaan untuk pencapaian target-target yang telah ditetapkan serta tercapainya visi dan misi Perusahaan. Pengalokasian sumber daya didasarkan pada prioritas risiko, dimana perhatian tertinggi diarahkan pada risiko bersakala tinggi. Demikian pula, manajemen risiko yang ada terus dievaluasi secara berkala dan terus ditingkatkan keandalannya. Risiko dapat dikurangi dengan menurunkan peluang terjadinya risiko dan/atau mengurangi dampak yang timbul dari risiko tersebut. Pengelolaan Manajemen Risiko di BNBR diharapkan dapat mengantisipasi perubahan lingkungan yang terjadi begitu cepat, mengembangkan tata kelola perusahaan (corporate governance), dan mengamankan sumber daya dan aset yang dimiliki Perseroan. Latar belakang inilah yang melandasi BNBR untuk berkomitmen secara utuh dan menyeluruh untuk terus mengimplementasikan manajemen risiko yang kokoh demi pencapaian tujuan-tujuan Perseroan, termasuk risiko terkait lingkungan, sosial, dan perubahan iklim sehingga tujuan Perseroan dapat selaras dengan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (TPB). [SEOJK E.3] 184
Implementasi manajemen risiko di PT Bakrie & Brothers Tbk secara formal dimulai sejak tahun 2003, dengan dibentuknya Tim Manajemen Risiko, yang pada saat itu bertugas untuk mengawal keberhasilan cetak biru (blue- print) revitalisasi bisnis Perseroan setelah tuntasnya restrukturisasi hutang pada periode sebelumnya. Tim Manajemen Risiko inilah yang juga meletakkan dasar- dasar implementasi manajemen risiko di lingkungan Perseroan sesuai dengan standar Internasional. IMPLEMENTASI ERM Penerapan roadmap sebagai bagian dari upaya berkelanjutan, telah membuat Perseroan secara sistematis meletakkan pondasi penerapan manajemen risiko sebagai dasar infrastruktur tata kelola perusahaan yang baik. Implementasi penerapan manajemen risiko secara formal diawali dengan pembentukan Tim Manajemen Risiko yang ditetapkan melalui Surat Keputusan Direksi PT Bakrie & Brothers Tbk Nomor: BGU-109/Presdir-BB/III/03, tanggal 11 Maret 2003 yang kemudian diubah dengan Surat Keputusan Nomor: BGU-739/Presdir-BB/XII/05, tanggal 6 Desember 2005, dengan tugas mengkoordinasikan seluruh rencana pengembangan usaha dan pengambilan keputusan strategis agar tercapai hasil optimal, memitigasi risiko usaha, dan menjamin efisiensi biaya, serta sebagai fungsi monitoring dan pencapaian usaha. Penerapan ini kemudian dilanjutkan dengan Kebijakan & Prosedur Nomor: 004/BNBR/II/2010 tanggal 20 Februari 2010 tentang Implementasi Enterprise Risk Management dan Nomor: 005/CRM/BNBR/VI/2010 tanggal 24 Juni 2021 tentang Risiko Berbasis Transaksi serta beberapa kebijakan dan prosedur lainnya yang terkait dengan penilaian risiko pasar, risiko kredit, dan risiko likuiditas. Pada tahun 2023, sambutan dari Wakil Direktur Utama/ Co-CEO BNBR dalam Kick-Off Meeting Risk Awareness yang diadakan pada tanggal 6 Juni 2023, menjelaskan arahan dan dukungan dari manajemen tingkat atas (top management) terhadap penerapan manajemen risiko perusahaan. Sebagai tindak lanjut dari Kick-Off Meeting tersebut, pada bulan Juni-Oktober 2023, Divisi CRM BNBR melakukan roadshow risk awareness kepada seluruh unit usaha dan dilanjutkan dengan tahap coaching penyusunan risk register untuk lebih dari 150 departemen di BNBR dan seluruh unit usaha. Selanjutnya pada bulan Oktober-Desember 2023, sebagai inisiasi perumusan manajemen risiko di tingkat perusahaan, divisi CRM BNBR telah menyusun Profil Risiko BNBR dan unit Usaha yang nantinya akan diperbaharui secara berkala oleh masing-masing unit sebagai pemilik risiko. Dalam proses manajemen risiko, pendekatan yang digunakan adalah pendekatan Risk Control Self Assessment (RCSA), dimana setiap pemilik risiko mengidentifikasi tujuan strategis organisasinya masing-masing yang kemudian diuraikan menjadi target level masing-masing departemen. Kemudian, setiap departemen melakukan analisis risiko terkait dengan tujuan departemennya dan mendokumentasikan hasilnya dalam risk register. 185
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan ROADMAP IMPLEMENTASI ERM PT BAKRIE & BROTHERS TBK 2003-2007 INISIASI MANAJEMEN RISIKO 2019-2025 MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI Pembentukan Tim Manajemen Risiko inter-Departemen. Fungsi peran: Proyek/analisis risiko berbasis transaksi. • Penilaian risiko pada usulan 2011-2013 MENGELOLA MANAJEMEN RISIKO Memastikan proses manajemen risiko yang holistik dalam setiap pengambilan keputusan di setiap proses bisnis Perusahaan. investasi/ pendanaan/ ekspansi (merujuk pada cetak • Audit Charter. biru Perseroan). • Pengumpulan pengetahuan • Pengkajian Committee akan ERM (literatur dan studi Charter. banding). Penyempurnaan • Pengembangan dan finalisasi Kebijakan & Prosedur. manual ERM. • ERM pilot project - BPI. • Menjadikan pengelolaan • Fungsi peran: ERM, audit, risiko sebaga budaya analisis risiko. yang melekat hingga • Pengadaan piranti lunak ke Unit Usaha. KnowRisk. Penguatan manajemen risiko dalam pengambilan keputusan. Pembentukan Risk Control Self Assessment (RCSA). Peningkatan kapasitas. • Mengelola pelaksanaan manajemen risiko dalam setiap pengambilan keputusan dengan memproduksi RARS (Risk Assessment & Recommendation Sheet). Mewujudkan manajemen risiko secara kuantitatif pada setiap tahapan proses bisnis Perusahaan hingga ke Unit Usaha. Melakukan review profil manajemen risiko sampai ke Unit Usaha Perusahaan. • Memantau KRIs (Key Risk Indicators) Perusahaan dan Unit Usaha secara berkala sebagai bagian dari early warning systems. Pengkajian Roadmap GCG disesuaikan dengan Roadmap GCG OJK. Pemantapan kerangka kerja Corporate Internal Audit, Manajemen Risiko, Human Resources Management. Mengangkat Komisaris Independen dan Direktur Independen. Mengangkat Komisaris Independen dan Direktur Independen. Pengembangan pendekatan 2019-2025 MANAJEMEN RISIKO TERINTEGRASI Memastikan proses dan strategi baru untuk implementasi ERM di perusahaan investasi. • Penyediaan piranti lunak Pengkajian dan penandatanganan kembali Kode Etik, Kebijakan Perilaku Bisnis, dan Pakta Integritas. @Risk. Fungsi peran: ERM, analisis risiko investasi/proyek dan kepatuhan. Secara konsisten menghasilkan laporan mingguan - Market & Industry Outlook, laporan bulanan - Market Risk Assessment. • Mengadaptasi SOP untuk struktur organisasi dan strategi baru Perusahaan. manajemen risiko yang holistik dalam setiap pengambilan keputusan di setiap proses bisnis Perusahaan. Mewujudkan manajemen risiko secara kuantitatif pada setiap tahapan proses bisnis Perusahaan hingga ke Unit Usaha. Melakukan review profil manajemen risiko sampai ke Unit Usaha Perusahaan. • Memantau KRIs (Key Risk Indicators) Perusahaan dan Unit Usaha secara berkala sebagai bagian dari early warning systems. 186
METODOLOGI RCSA Penilaian risiko adalah proses mengidentifikasi, mengevaluasi, dan menentukan risiko-risiko utama yang terkait dengan pencapaian tujuan strategis BNBR dan unit usahanya. Setiap unit usaha harus menyesuaikan metodologi penilaian risikonya untuk lingkup bisnis tertentu, kompleksitas operasi, dan kematangan manajemen risiko. Namun, terdapat proses dan praktik industri yang umum untuk penilaian risiko. Fase Pertama: Penetapan Pondasi Fase penetapan pondasi merupakan elemen pendukung penting untuk penilaian risiko. Ketiadaan elemen-elemen ini dapat menghambat efisiensi dan efektivitas proses penilaian risiko. Hal ini termasuk dukungan penilaian risiko dari manajemen level senior guna memastikan partisipasi dan keterusterangan unit bisnis. Elemen lainnya termasuk pengorganisasian dan perencanaan, penetapan taksonomi risiko, pengembangan alat penilaian risiko, serta penyediaan pendidikan dan pelatihan. dalam hal tujuan bisnis serta persyaratan peraturan dan kebijakan. Selama fase ini, tim RCSA melakukan wawancara penilaian risiko dan/atau lokakarya untuk mengidentifikasi, mengevaluasi, dan memprioritaskan risiko-risiko utama. Hal ini memungkinkan banyak unit bisnis untuk mengidentifikasi risiko utama yang dimiliki. Fase Ketiga: Kajian Mendalam, Kuantifikasi Risiko, dan Pengelolaan Top-10 risks (10 risiko teratas) yang telah diidentifikasi pada fase sebelumnya mewakili risiko paling kritis yang dihadapi perusahaan. Atas risiko-risiko utama ini memfokuskan waktu dan perhatian manajemen pada risiko yang tepat. Masing-masing risiko utama ini memerlukan penilaian, kuantifikasi, dan strategi pengelolaan lebih lanjut. Pada fase ini, perusahaan melakukan kajian mendalam (deep dive) terhadap risiko- risiko utama yang diidentifikasi pada tingkat perusahaan secara keseluruhan. Unit bisnis kemudian menetapkan indikator risiko utama (key risk indicators/KRIs) dan tingkat toleransi risiko untuk masing-masing risiko utama tersebut. Selain itu, unit bisnis mengembangkan dan menerapkan strategi manajemen risiko tertentu, termasuk akuntabilitas dan rencana tindakan. Fase Kedua: Identifikasi Risiko, Penilaian, dan Penentuan Prioritas Setelah pondasi dasar telah ditetapkan, maka proses penilaian risiko siap untuk dilaksanakan. Hasil utama dalam fase ini mencakup penilaian risiko dari atas ke bawah (top-down), yaitu dari para eksekutif senior, penilaian risiko dari bawah ke atas (bottom-up) dari unit bisnis dan operasi, laporan penilaian risiko dan heat map, serta penentuan prioritas risiko di tingkat perusahaan. Hal ini termasuk menetapkan konteks Fase Keempat: Integrasi RCSA dalam Proses Bisnis dan ERM Penilaian risiko tidak boleh menjadi suatu kegiatan yang berdiri sendiri. Perusahaan harus mengintegrasikannya dengan ERM dan proses manajemen bisnis lainnya, seperti perencanaan strategis, aktivitas bisnis, proses operasional, serta pelaporan manajemen dan direksi. Fase 1: Penetapan Pondasi Fase 2: Identifikasi Risiko, Penilaian, dan Penentuan Prioritas Fase 3: Kajian Mendalam, Kuantifikasi Risiko, dan Manajemen Fase 4: Integrasi Bisnis dan ERM 1. Sponsor Eksekutif 2. Organisasi dan peran Definisi peran • Perencanaan proyek • Perencanaan sumber daya 3. Taksonomi risiko 4. Alat penilaian risiko • Daftar pertanyaan • Template RA • Teknologi pemungutan suara 1. Tujuan bisnis 2. Peraturan dan persyaratan kebijakan 3. Wawancara RA dan workshop Identifikasi risiko • Penilaian kemungkinan • Penilaian tingkat keparahan • Penilaian kendali 4. Laporan penilaian risiko dan heat maps 1. Analisis mendalam 2. Indikator risiko utama 3. Level toleransi risiko 4. Strategi manajemen risiko dan rencana tindakan Kontrol baru • Pengalihan risiko • Rencana tindakan 5. Early-warning systems 1. Perencanaan strategis 2. Bisnis proses dan operasional 3. Analisis skenario dan pengujian analisis 4. Dasbor pelaporan 5. Basis data kehilangan/kejadian 6. Kebijakan eskalasi risiko 5. Pendidikan dan pelatihan 5. Prioritas risiko (10 risiko teratas) Tim proyek • Seluruh peserta 187
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan STRUKTUR TATA KELOLA MANAJEMEN RISIKO DEWAN KOMISARIS KOMITE AUDIT KOMITE NOMINASI & REMUNERASI KOMITE TATA KELOLA PERUSAHAAN KOMITE INVESTASI & MANAJEMEN RESIKO KOMITE ETIK & KEPATUHAN DIREKSI RCSA RCSA RCSA RCSA RCSA INFORMATION TECHNOLOGY INVESTMENT CORPORATE SECRETARY CORPORATE FINANCE CORPORATE INTERNAL AUDIT RCSA RCSA RCSA RCSA RCSA BUSINESS DEVELOPMENT INVESTOR RELATION CORPORATE LEGAL GROUP ACCOUNTING CORPORATE COMMUNICATION RCSA RCSA BANKING RELATION TREASURY CORPORATE RISK MANAGEMENT RCSA RCSA BUSINESS CONTROL COMPLIANCE PT VKTR TEKNOLOGI MOBILITAS Tbk PT BAKRIE METAL INDUSTRIES PT BAKRIE BUILDING INDUSTRIES PT BAKRIE INDO INFRASTRUCTURE PT MODULA SUSTAINABILITY INDONESIA RCSA RCSA RCSA RCSA RCSA PT BAKRIE AUTOPARTS PT BAKRIE CONSTRUCTION PT BAKRIE PIPE INDUSTRIES PT BANGUN BANTALA INDONESIA RCSA RCSA RCSA RCSA PT BRAJA MUKTI CAKRA PT BINA USAHA MANDIRI MISUZAWA PT SOUTH EAST ASIA PIPE INDUSTRIES PT BAKRIE POWER PT HELIO SYNAR ENERGI PT MULTI KONTROL NUSANTARA RCSA RCSA RCSA RCSA RCSA RCSA Alur Komando (sesuai struktur organisasi) Alur integrasi dan komunikasi Sistem Manajemen Risiko Perseroan dan Anak Perusahaan 188
Divisi Manajemen Risiko Perseroan (CRM) bertanggung jawab atas pengelolaan dan pelaporan berkala aktivitas manajemen risiko dan tata kelola perusahaan di Perseroan kepada Komite Investasi dan Manajemen Risiko dan Komite Tata Kelola Perusahaan. Komite Investasi dan Manajemen Risiko dipimpin oleh salah seorang Komisaris Independen yang juga merangkap sebagai anggota, Komite Manajemen Risiko bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris. Komite Tata Kelola Perusahaan dipimpin oleh salah seorang anggota Dewan Komisaris dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris. Profil ketua dan anggota-anggota Komite Investasi dan Manajemen Risiko dan Komite Tata Kelola Perusahaan dapat dilihat di bagian Komite Penunjang Dewan Komisaris. dan Pemilik Risiko (Risk Owner) berkewajiban untuk menjalankan Sistem Manajemen Risiko ini secara intensif dan berkelanjutan dengan konsep penilaian dan kontrol risiko mandiri atau disebut dengan RCSA. Dalam menjalankan kerjasama dan koordinasi untuk proses penilaian, mitigasi, kontrol, dan pengendalian risiko dengan konsep RCSA, maka ditunjuk karyawan BNBR dengan level/jabatan minimal Manajer untuk menjadi RCSA Officer di divisinya masing-masing. RCSA tersebut bertanggung jawab kepada Pimpinan Risk Owner masing-masing dan berkoordinasi secara regular dengan Divisi CRM. Tugas dan tanggung jawab RCSA Officer yaitu: " Meneruskan dan mensosialisasikan Kebijakan dan Prosedur Sistem ERM di seluruh unit kerja atau pemilik risiko pada entitas yang menjadi ruang lingkup tugasnya. Komitmen Direksi dan seluruh insan BNBR dalam mengimplementasikan Enterprise Risk Management (ERM) direfleksikan dengan pembentukan Risk & Control Self Assessment (RCSA) Officer BNBR. Dengan RCSA, diharapkan setiap divisi/departemen sebagai Pemilik Bisnis Proses (Process Owner) dan Pemilik Risiko (Risk Owner) berkewajiban untuk menjalankan Sistem Manajemen Risiko ini secara intensif dan berkelanjutan dengan konsep penilaian dan kontrol risiko mandiri atau disebut dengan RCSA. Dalam menjalankan kerjasama dan koordinasi untuk proses penilaian, mitigasi, kontrol, dan pengendalian risiko dengan konsep RCSA, maka ditunjuk karyawan BNBR dengan level/jabatan minimal Manajer untuk menjadi RCSA Officer di divisinya masing-masing. RCSA Officer tersebut bertanggung jawab kepada Pimpinan Risk Owner masing-masing dan berkoordinasi secara regular dengan Divisi CRM. " Menindaklanjuti dan mensosialisasikan format dokumen isian atau Kertas Kerja Standar di entitasnya masing-masing untuk diisi. " Mengumpulkan Daftar Risiko dari seluruh entitas yang menjadi ruang lingkup tugasnya, kemudian merangkumnya menjadi Daftar Risiko. " Mengumpulkan Rencana Mitigasi Risiko dan Laporan Status Kemajuan Mitigasi Risiko dari seluruh entitas yang menjadi ruang lingkup tugasnya, termasuk melaporkan kepada pimpinan entitas terkait bila ada risiko yang pada waktunya belum diberi tanggapan atau perlakuan. b. Sosialisasi Sadar Risiko PROSES DAN HASIL SISTEM MANAJEMEN RISIKO PERSEROAN Kegiatan Manajemen Risiko di Perseroan Berikut ini adalah pemaparan kegiatan-kegiatan yang telah dilakukan sebagai bentuk implementasi sistem manajemen risiko Perseroan. Upaya-upaya tersebut diuraikan dalam kegiatan pengelolaan risiko di tingkat Perseroan maupun anak usaha terkonsolidasi 1. Implementasi Manajemen Risiko Berbasis ERM Berikut adalah beberapa kegiatan yang dilaksanakan oleh Manajemen Risiko Perseroan selama 2023: Untuk menyelaraskan persepsi mengenai risiko dan pengelolaannya, sekaligus meremajakan basis pengetahuan karyawan yang sebelumnya terlibat dalam proses manajemen risiko, divisi CRM di BNBR telah memulai kampanye kesadaran risiko yang komprehensif di seluruh unit bisnis. Kampanye ini sangat penting dalam memperkuat pemahaman tentang tujuan organisasi kami, risiko- risiko terkait, dan strategi efektif untuk mengelola risiko-risiko ini untuk memastikan risiko-risiko tersebut tidak menghambat pencapaian tujuan kami. Dengan melakukan hal ini, kami tidak hanya menyegarkan pengetahuan karyawan kami namun juga memperkuat komitmen kami terhadap manajemen risiko yang proaktif dan terinformasi di seluruh perusahaan. a. Penunjukan petugas Risk and Control Self- Assessment (RCSA) Komitmen Direksi dan seluruh insan BNBR dalam mengimplementasikan Enterprise Risk Management (ERM) direfleksikan dengan pembentukan Risk & Control Self Assessment (RCSA) Officer BNBR. Dengan RCSA, diharapkan setiap divisi/departemen sebagai Pemilik Bisnis Proses (Process Owner) c. Penyusunan Risk Register Dengan menerapkan pendekatan Risk Control Self-Assessment (RCSA), setiap departemen, yang bertindak sebagai pemilik risiko, secara mandiri menyiapkan risk register. Metodologi ini memastikan bahwa setiap anggota departemen berpartisipasi aktif dalam proses penilaian 189
risiko. Partisipasi ini tidak terbatas pada sekedar melakukan penilaian risiko namun mencakup peninjauan menyeluruh terhadap tujuan dan sasaran departemen, memastikan keselarasan dengan tujuan organisasi yang lebih luas. Untuk menjamin bahwa daftar risiko ini komprehensif dan secara akurat menangkap semua risiko terkait, divisi CRM melakukan serangkaian roadshow pelatihan yang ekstensif, menjangkau lebih dari 150 departemen. Inisiatif ini menggarisbawahi komitmen kami terhadap manajemen risiko yang kuat dan memperkuat sikap proaktif kami dalam mengidentifikasi dan memitigasi potensi risiko di seluruh organisasi. d. Penyusunan Profil Risiko Hasil penilaian risiko berupa perumusan profil risiko yang berfungsi sebagai alat yang sangat penting bagi organisasi dalam berbagai hal. Pertama, membantu dalam menetapkan prioritas strategis dan mengalokasikan sumber daya secara efektif. Keputusan yang dibuat dengan mengacu pada toleransi risiko organisasi, sehingga dapat meningkatkan kinerja organisasi. Kedua, memberikan gambaran komprehensif mengenai risiko utama yang dihadapi organisasi. Kejelasan ini sangat penting dalam mengidentifikasi area-area yang dapat ditingkatkan efesiensinya dan mengeksplorasi peluang-peluang potensial. Profil risiko mencerminkan tingkat eksposur risiko perusahaan terhadap target yang ditetapkan dan aktivitas bisnis yang dijalankan. Target-target ini mencakup berbagai rentang waktu (jangka pendek, jangka menengah, dan jangka panjang) dan tingkatan (strategis, operasional, keuangan, dan portofolio) yang secara signifikan mempengaruhi kapasitas perusahaan untuk berkembang dan tumbuh secara berkelanjutan dalam usaha bisnisnya. Intinya, profil risiko perusahaan memberikan informasi mendalam yang penting dalam pengambilan keputusan strategis dan mengoptimalkan alokasi aset. Hal ini memastikan perusahaan tidak hanya mendorong pertumbuhan dan meraih peluang namun juga mengelola bisnisnya dengan cara yang sehat dan bertanggung jawab. Pada tahun 2023, divisi CRM BNBR berhasil membuat profil risiko pertama PT BNBR dan seluruh Unit Bisnisnya. Kerangka dasar ini dirancang untuk terus dikembangkan oleh setiap unit bisnis, disesuaikan dengan konteks dan karakteristik spesifiknya. Pendekatan manajemen risiko yang komprehensif ini merupakan hal mendasar untuk mempertahankan dan meningkatkan keunggulan kompetitif kami dalam lingkungan bisnis yang dinamis, sehingga memungkinkan setiap unit untuk beradaptasi dan merespons secara efektif terhadap lanskap risiko unik mereka. 2. Pemantauan dan Penilaian Risiko Berbasis Transaksional Penilaian dan pemantauan risiko berupa pelaporan yang dilakukan oleh Divisi CRM merupakan salah satu bentuk penerapan sistem manajemen risiko Perseroan. Tabel berikut memaparkan jenis-jenis laporan yang diproduksi oleh Divisi CRM PT Bakrie & Brothers Tbk. L APOR AN YANG DI PRODUKSI OLEH DIVISI CORPOR ATE RISK M ANAG EM ENT PERSEROAN JENIS KEGIATAN DAN/ATAU LAPORAN JUMLAH LAPORAN KETERANGAN 18 Laporan Laporan identifikasi, penilaian, dan rekomendasi mitigasi atas berbagai transaksi yang dijalankan di tingkat Perseroan dan Anak Perusahaan. Penilaian Risiko Berbasis Transaksi (per proyek) Laporan ini terdiri dari: transaksi pendanaan, investasi, divestasi, operasional, pelaporan dan kepatuhan, serta proposal investasi, divestasi, dan pendanaan dari anak perusahaan yang memerlukan persetujuan Komite Investasi dan Manajemen Risiko, Direksi dan/atau Dewan Komisaris Perseroan. 3. Kerjasama dan Peningkatan Kapasitas Dalam upaya pengelolaan risiko secara profesional, CRM perlu terlibat secara aktif sebagai anggota asosiasi dan menjalin kerjasama dengan para profesional di bidang manajemen risiko. Anggota CRM Perseroan tercatat sebagai anggota IRMAPA. CRM Perseroan telah diundang menjadi pembicara dan narasumber pada Workshop ISO 31000: International Risk Management Standard dan juga telah melakukan Benchmarking & Sharing Session dengan Tim Manajemen Risiko beberapa perusahaan terbuka lainnya. Anggota CRM juga tercatat telah mendapatkan sertifikasi ERMAP (Enterprise Risk Management Associate Professional) dan CGRCP (Certified Governance Risk Compliance Professional). Selain itu, CRM mengikuti berbagai pelatihan dan seminar yang diselenggarakan asosiasi dan lembaga pelatihan terpercaya lainnya. Tujuannya adalah meningkatkan kemampuan, pengetahuan dan wawasan anggota CRM di bidang manajemen risiko. 190
4. Proyek Lintas Divisi Pada tahun 2023, BNBR semakin memperkuat sistem peringatan dini yang merupakan komponen penting dalam memantau kinerja strategis, keuangan, dan operasional semua unit bisnisnya. Peningkatan ini dicapai melalui pembentukan program pemantauan bulanan, yang dilakukan oleh CRM bekerja sama dengan berbagai departemen di BNBR. Program ini dijalankan melalui business control working group. Laporan rutin yang dihasilkan dari pemantauan ini disampaikan kepada Direksi untuk memberikan wawasan penting yang menginformasikan dan memandu proses pengambilan keputusan strategis perusahaan. Inisiatif ini menunjukkan komitmen kami untuk terus melakukan perbaikan dan kewaspadaan dalam manajemen kinerja kami, memastikan bahwa kami tetap berada di depan dalam menghadapi tantangan potensial dan menyelaraskan strategi kami untuk meraih kesuksesan yang berkelanjutan. PENGELOLAAN RISIKO YANG TERINTEGRASI DI PERSEROAN DAN ANAK USAHA Profil Risiko Korporasi merupakan fondasi penting dalam sintesis risiko untuk perusahaan kami, yang mencakup serangkaian risiko utama yang dikategorikan ke dalam risiko strategis, keuangan, operasional, serta kepatuhan/ hukum. Kami berfokus pada struktur risiko yang terbagi dalam dua bagian: risiko utama pada tingkat holding dan tingkat unit usaha (manufaktur dan infrastruktur). Profilisasi risiko yang sistematis adalah komponen kritikal dalam kerangka kerja mitigasi risiko strategis dan tata kelola kami, menjamin pengelolaan risiko utama yang teliti guna memastikan perusahaan dapat tumbuh secara berkelanjutan dan berkembang secara cepat. CRM mengklasifikasikan risiko-risiko di tingkat Perseroan dan Anak Usaha ini ke dalam empat jenis risiko utama, yaitu: 1. Risiko Strategis (Strategic Risk) 2. Risiko Keuangan (Financial Risk) 3. Risiko Operasional (Operational Risk) 4. Risiko Hukum (Legal Risk) RISIKO DI IN DUK NO K ATEGORI RISIKO MITIGASI 1, Risiko Strategis Kesalahan penyampaian informasi kepada publik. Membentuk working group bersama seluruh pihak terkait dalam penyusunan informasi yang akan disampaikan kepada publik 2. Risiko Strategis Implementasi dan hasil kerjasama dengan mitra strategis tidak sesuai dengan harapan. 1. Melakukan analisa keuangan pada proyek dan due dilligence yang komprehensif. 2. Melakukan monitor kinerja terhadap target secara berkala untuk memastikan keselarasan dengan target strategis. 3 Risiko Keuangan Kehilangan sumber pembiayaan dari lembaga keuangan. Melakukan eksplorasi opsi-opsi sumber pembiayaan untuk diversifikasi sumber pendanaan dan memperkuat stabilitas finansial. 4. Risiko Strategis Kesulitan dalam mencari mitra strategis untuk kerjasama pengembangan bisnis. 1. Evaluasi skema kerjasama serta mengkompilasi "lesson learned". 2. Mengadopsi pendekatan portofolio untuk kemitraan strategis dengan mengidentifikasi dan melibatkan banyak mitra potensial secara bersamaan. 5. Risiko Keuangan Keterlambatan pembayaran kepada kreditur. 1. Mempersiapkan buffer dana untuk kebutuhan biaya tak terduga. 2. Memastikan kecukupan arus kas untuk memenuhi kewajiban pembayaran yang tepat waktu (perencanaan kas yang akurat). 191
RISIKO DI U N IT USAHA MANUFAK TUR RISIKO DI U N IT USAHA MANUFAK TUR NO NO K ATEGORI K ATEGORI RISIKO RISIKO MITIGASI MITIGASI 1, 1, Risiko Risiko Strategis Strategis Penurunan jumlah pesanan Penurunan jumlah pesanan dari pelanggan. dari pelanggan. Menyusun dan melaksanakan rencana cadangan Menyusun dan melaksanakan rencana cadangan yang meliputi penambahan produk potensial yang meliputi penambahan produk potensial dan memperluas basis pelanggan. dan memperluas basis pelanggan. 2. 2. Risiko Risiko Strategis Strategis Fluktuasi harga dan Fluktuasi harga dan kelangkaan bahan baku. kelangkaan bahan baku. 1. Melakukan pembelian bahan baku untuk buffer 1. Melakukan pembelian bahan baku untuk buffer stock di saat harga terbilang rendah. stock di saat harga terbilang rendah. 2. Menyampaikan perkiraan kebutuhan bahan baku 2. Menyampaikan perkiraan kebutuhan bahan baku kepada vendor guna menjaga kepastian harga dan stok. kepada vendor guna menjaga kepastian harga dan stok. 3 3 Risiko Risiko Operasional Operasional Peningkatan rejection rate Peningkatan rejection rate atas output produksi. atas output produksi. 1. Menerapkan draf H-7 jadwal servis bulanan. 1. Menerapkan draf H-7 jadwal servis bulanan. 2. Mempertahankan level terendah atas 2. Mempertahankan level terendah atas critical utility stock parts. critical utility stock parts. 3. Melakukan peningkatan keahlian sumber daya manusia. 3. Melakukan peningkatan keahlian sumber daya manusia. 4. Segera berkoordinasi dengan supplier terkait 4. Segera berkoordinasi dengan supplier terkait material reject yang melebihi target; material reject yang melebihi target; 1. Mempercepat jadwal produksi dan 1. Mempercepat jadwal produksi dan menyederhanakan proses logistik. menyederhanakan proses logistik. 4. 4. Risiko Risiko Operasional Operasional Keterlambatan pengantaran Keterlambatan pengantaran produk kepada pelanggan. produk kepada pelanggan. 2. Melakukan kontrol yang ketat terhadap 2. Melakukan kontrol yang ketat terhadap persediaan barang jadi. persediaan barang jadi. 3. Membentuk armada pengiriman cadangan 3. Membentuk armada pengiriman cadangan untuk meningkatkan keandalan distribusi. untuk meningkatkan keandalan distribusi. 5. 5. Risiko Risiko Hukum Hukum Pelanggaran regulasi dan/atau Pelanggaran regulasi dan/atau pencemaran lingkungan hidup pencemaran lingkungan hidup 1. Pembuatan SOP pengelolaan limbah. 1. Pembuatan SOP pengelolaan limbah. 2. Pelaporan pemanfaatan limbah B3. 2. Pelaporan pemanfaatan limbah B3. 3. Melakukan pemutakhiran dokumen lingkungan. 3. Melakukan pemutakhiran dokumen lingkungan. 4. Perbaikan infrastruktur pengelolaan limbah 4. Perbaikan infrastruktur pengelolaan limbah dan peralatan pendukung lainnya. dan peralatan pendukung lainnya. RISIKO DI U N IT USAHA IN FR A STRUK TUR RISIKO DI U N IT USAHA IN FR A STRUK TUR NO NO K ATEGORI K ATEGORI RISIKO RISIKO MITIGASI MITIGASI 1, 1, Risiko Risiko Strategis Strategis Harga penawaran lebih Harga penawaran lebih tinggi daripada kompetitor. tinggi daripada kompetitor. Menyusun rencana alternatif atau rencana cadangan Menyusun rencana alternatif atau rencana cadangan serta koordinasi dengan pelanggan dan pihak serta koordinasi dengan pelanggan dan pihak ketiga untuk memperkuat nilai kompetitif. ketiga untuk memperkuat nilai kompetitif. 1. Secara berkelanjutan mengikuti seminar yang 1. Secara berkelanjutan mengikuti seminar yang relevan dalam memberikan wawasan terkini. relevan dalam memberikan wawasan terkini. 2. 2. Risiko Risiko Strategis Strategis Hasil riset pasar atas prospek Hasil riset pasar atas prospek proyek tidak akurat proyek tidak akurat 2. Bekerjasama dengan konsultan yang 2. Bekerjasama dengan konsultan yang kredibel untuk memvalidasi data riset. kredibel untuk memvalidasi data riset. 3. Meningkatkan kuantitas dan kualitas SDM. 3. Meningkatkan kuantitas dan kualitas SDM. .1. Melakukan pemeliharaan dan servis .1. Melakukan pemeliharaan dan servis 3 3 Risiko Risiko Operasional Operasional Mesin produksi, alat angkut, Mesin produksi, alat angkut, dan/atau peralatan tidak dan/atau peralatan tidak dalam kondisi yang optimal. dalam kondisi yang optimal. rutin mesin dan/atau peralatan. rutin mesin dan/atau peralatan. 2. Memastikan ketepatan waktu pengadaan 2. Memastikan ketepatan waktu pengadaan suku cadang yang dibutuhkan. suku cadang yang dibutuhkan. 3. Melakukan perawatan mesin dan/atau peralatan 3. Melakukan perawatan mesin dan/atau peralatan secara berkala untuk mencegah downtime. secara berkala untuk mencegah downtime. 1. Memberikan pelatihan secara formal terkait 1. Memberikan pelatihan secara formal terkait proses pekerjaan dan penanganan produk. proses pekerjaan dan penanganan produk. 4. 4. Risiko Risiko Operasional Operasional Kualitas pekerjaan tidak sesuai Kualitas pekerjaan tidak sesuai keinginan pelanggan. keinginan pelanggan. 2. Melakukan pemilihan material sesuai 2. Melakukan pemilihan material sesuai dengan standar yang telah disepakati. dengan standar yang telah disepakati. 3. Melakukan pelatihan SDM secara berkelanjutan. 3. Melakukan pelatihan SDM secara berkelanjutan. 5. 5. Risiko Risiko Hukum Hukum Pencemaran lingkungan. Pencemaran lingkungan. Melaksanakan pelatihan terkait lingkungan dan kampanye Melaksanakan pelatihan terkait lingkungan dan kampanye kepedulian lingkungan secara berkelanjutan untuk kepedulian lingkungan secara berkelanjutan untuk memitigasi risiko dan mempromosikan keberlanjutan. memitigasi risiko dan mempromosikan keberlanjutan. 192
PENILAIAN RISIKO DI LINGKUP PERSEROAN DAN ANAK USAHA Dan untuk Anak Usaha telah teridentifikasi sebanyak 756 (tujuh ratus lima puluh enam) risiko, yang terdiri dari: Penilaian risiko dilakukan oleh seluruh Departemen dalam periode tahunan. Pada setiap kuartal IV, 17 (tujuh belas) orang RCSA Officer di BNBR dan 13 (tiga belas) orang RCSA Officer di Anak Usaha Perusahaan menyusun dan memutakhirkan daftar risiko (risk register) pada kertas kerja untuk masing-masing Departemen. ♦ ♦ ♦ ♦ 157 risiko strategis; 55 risiko keuangan; 516 risiko operasional; dan 28 risiko hukum. Proses ERM dan GRC yang berkelanjutan dikelola dengan menilai setiap risiko yang didaftarkan dari masing-masing proses bisnis di Perseroan. Atas seluruh risiko tersebut, telah dilakukan analisis untuk menentukan probabilitas dan dampaknya sehingga masing-masing risiko telah memiliki nilai dan kategori tingkatan risiko. Berdasarkan proses RCSA yang telah dilakukan oleh masing-masing departemen di lingkungan BNBR level induk, pada triwulan IV tahun 2023 telah teridentifikasi 126 (seratus dua puluh enam) risiko, yang terdiri dari: ♦ 31 risiko strategis; ♦ 12 risiko keuangan; ♦ 72 risiko operasional; dan ♦ 11 risiko hukum. Hasil Matriks Risk Register Perseroan di level Induk tahun 2023 E 3% T 26% RM 29% RM 25% T 42% MT 42% MT 33% RISI KO STR ATEG IS RISIKO KEUANGAN E 8,1% R 4% RM 36,4% RM 36,4% T 19,2% MT 32,3% E 9,1% T 27,3% MT 27,3% RISI KO OPER A SIONAL RISIKO HUKUM R: Rendah RM: Rendah Menengah MT: Menengah Tinggi T: Tinggi E: Ekstrim 193
Hasil Matriks Risk Register Anak Usaha Perseroan tahun 2023 E 10,6% R 4,5% E 11,7% R 2% RM 17,1% RM 19% T 29,8% MT 38% T 39,7% MT 27.6% RISI KO STR ATEG IS RISIKO KEUANGAN R 3,8% RM 28,2% MT 30,7% MT 10% RM 20,6% H 36,2% E 7,3% T 30,1% R 5,6% E 27,5% RISI KO OPER A SIONAL RISIKO HUKUM R: Rendah RM: Rendah Menengah MT: Menengah Tinggi T: Tinggi E: Ekstrim Penilaian tingkat risiko operasional per Departemen di tingkat Induk di tahun 2023 sebanyak 17 Risk Register. Sedangkan untuk lingkup Anak Usaha, di tahun 2023 sebanyak 138 Risk Register. Perseroan terus mendorong RCSA Officer untuk memahami dengan pasti pengelolaan termasuk mitigasi risiko di masing-masing proses bisnisnya oleh pemilik risiko di masing-masing perusahaan, sehingga RCSA (dan pemilik risiko) dapat melakukan pemaparan risiko yang lebih terperinci dan mendalam, mengurangi eksposur risiko serta memitigasi risiko. Evaluasi yang Dilakukan Perseroan atas Efektivitas Sistem Manajemen Risiko Evaluasi yang dilakukan oleh Perseroan atas efektivitas sistem manajemen risiko merupakan salah satu tugas dari Komite Investasi dan Manajemen Risiko, yang hasil evaluasinya antara lain adalah sebagai berikut: 1. Komite Investasi dan Manajemen Risiko menerima baik pencapaian pelaksanaan program manajemen risiko yang dilakukan oleh CRM. Selama tahun 2023, Departemen Risk Manajemen (CRM Department) telah menerbitkan Laporan Penilaian Risiko Berbasis Transaksi (Risk Assessment Report). Dalam hal ini Komite Investasi dan Manajemen Risiko melihat bahwa upaya mitigasi risiko telah dilakukan oleh Direksi, dan hasil risk assessment tersebut telah dijadikan acuan oleh manajemen dalam pengambilan keputusan. Selain itu Komite Investasi dan Manajemen Risiko merekomendasikan agar CRM mengambil langkah langkah guna memelihara dan meningkatkan kesadaran atas risiko (risk awareness) serta mengkaji profil manajemen risiko hingga ke anak perusahaan. 2. Komite Investasi dan Manajemen Risiko telah melakukan evaluasi atas upaya-upaya yang telah dilakukan oleh CRM dalam meningkatkan risk culture di lingkungan BNBR dan Unit Usahanya agar kesadaran akan risiko semakin 194
tinggi. Komite Investasi dan Manajemen Risiko mengapresiasi pelaksanaan peningkatan risk culture yang dilakukan oleh CRM. 3. Komite Investasi dan Manajemen Risiko merekomendasikan kepada CRM untuk memantau secara terus menerus langkah-langkah mitigasi yang dapat dilakukan oleh Manajemen untuk mempertahankan sentimen positif pasar terhadap saham Grup Bakrie antara lain yaitu: mewujudkan praktek Tata Kelola Perusahaan (GCG) secara internal dan juga eksternal melalui keterbukaan informasi kepada regulator, investor, dan media; melakukan terobosan baru ataupun aksi korporasi yang berhubungan langsung dengan aktivitas investasi secara riil, sehingga menimbulkan kembali sentimen positif pasar terhadap Grup Bakrie; penyelesaian beban utang yang telah jatuh tempo serta mencari sumber pendanaan baru untuk membiayai proyek-proyek investasi di bidang infrastruktur dan lainnya. ♦ ♦ Pengembangan dan Penerapan Standar Pelaporan yang Konsisten: BNBR berkomitmen untuk mengembangkan dan menerapkan standar pelaporan ESG yang konsisten dan transparan. Ini termasuk penggunaan kerangka kerja pelaporan sesuai dengan regulasi, yakni POJK 51/2017 juga kerangka pelaporan yang diakui secara internasional, yaitu Global Reporting Initiative (GRI) untuk memastikan bahwa data yang dilaporkan akurat dan dapat dibandingkan. Pelatihan dan Pendidikan Internal: BNBR menginvestasikan sumber daya signifikan dalam pelatihan dan pendidikan karyawan tentang pentingnya keberlanjutan dan ESG. Hal ini bertujuan untuk meningkatkan pemahaman dan komitmen terhadap praktik ESG di seluruh organisasi, serta memastikan bahwa setiap anggota tim dilengkapi dengan pengetahuan yang diperlukan untuk mengimplementasikan praktik ini dalam pekerjaan mereka sehari-hari. PERKARA PENTING Pada tahun 2023, Perusahaan tidak terlibat dalam perkara hukum maupun perkara pajak apapun. TANTANGAN DALAM IMPLEMENTASI KEBERLANJUTAN & ESG [SEOJK E.5] Dalam proses implementasi keberlanjutan dan Environmental, Social, and Governance (ESG), tidak dapat dipungkiri sepert halnya perusahaan lain pada umumnya, BNBR juga menghadapi sejumlah tantangan. Tantangan-tantangan ini tidak hanya berkaitan dengan pengintegrasian praktik ESG ke dalam strategi dan operasional Perseroan, tetapi juga mencakup kesulitan dalam mengukur dampak keberlanjutan, menavigasi kerangka regulasi yang terus berkembang, dan memastikan pengambilan keputusan dilakukan berdasarkan basis data ESG yang akurat. ♦ ♦ Kolaborasi dengan Pemangku Kepentingan: Untuk menavigasi kerangka regulasi yang terus berkembang dan mengatasi tantangan pengambilan keputusan berbasis data ESG, BNBR aktif berkolaborasi dengan pemangku kepentingan, termasuk regulator, pelanggan, pemasok, dan komunitas. Kolaborasi ini memungkinkan Perseroan untuk berbagi praktik terbaik, mendapatkan wawasan baru, dan mengembangkan solusi inovatif untuk tantangan yang dihadapi. Pemanfaatan Teknologi dan Pengambilan Keputusan Berdasarkan Data: BNBR memanfaatkan teknologi terkini dan analitik data untuk meningkatkan pengumpulan dan analisis data ESG. Investasi dalam sistem manajemen data memungkinkan Perseroan untuk mengumpulkan data yang akurat dan real- time, yang mendukung pengambilan keputusan untuk memperkuat praktik keberlanjutan. Untuk mengatasi tantangan-tantangan tersebut, BNBR telah merumuskan dan menerapkan serangkaian strategi yang komprehensif. Strategi- strategi ini dirancang tidak hanya untuk mengatasi hambatan dalam implementasi keberlanjutan dan ESG, tetapi juga untuk memastikan bahwa praktik-praktik tersebut memberikan nilai tambah bagi Perseroan dan pemangku kepentingannya. Berikut adalah strategi yang BNBR terapkan: 195
AKSES INFORMASI DAN DATA PERUSAHAAN Sebagai perusahaan publik, BNBR berusaha untuk menyediakan informasi dengan jelas, lengkap dan tepat waktu bagi seluruh pemangku kepentingan, sebagai wujud komitmen terhadap asas akuntabilitas dan transparansi informasi terkait kinerja dan operasional Perusahaan. Untuk mempermudah akses publik terhadap informasi BNBR, Perusahaan menyediakan beberapa saluran resmi untuk mencari informasi lengkap mengenai Perusahaan, termasuk laporan kinerja, pengumuman, dan kegiatan usaha BNBR, yaitu melalui: KODE ETIK DAN PEDOMAN PERILAKU PERUSAHAAN BNBR terus berupaya untuk membangun organisasi yang didukung insan-insan dengan kejujuran, integritas dan loyalitas, untuk mencapai keberlanjutan usaha. Upaya tersebut diwujudkan dengan menyusun dan mengembangkan pedoman perilaku yang terdiri dari Kode Etik dan Kebijakan Perilaku Bisnis. Dengan penerapan pedoman perilaku, diharapkan profesionalisme dapat ditingkatkan dalam jajaran manajemen dan segenap karyawan PT Bakrie & Brothers Tbk termasuk anak perusahaan. Sekretaris Perusahaan atau Corporate Communications dan Investor Relations PT Bakrie & Brothers Tbk Bakrie Tower Lt. 35-37 Rasuna Epicentrum Jl H.R. Rasuna Said Jakarta 12940, Indonesia Telepon : (62 21) 2991 2222 Email Situs : : PENERAPAN PEDOMAN PERILAKU Kode etik dan kebijakan perilaku bisnis mengandung prinsip-prinsip Perusahaan secara utuh serta merangkum nilai dan standar perilaku PT Bakrie & Brothers Tbk. Kedua pedoman tersebut berlaku bagi seluruh Insan BNBR dalam seluruh level organisasi Perusahaan, dan harus selalu digunakan dalam pekerjaan sehari-hari. Pedoman-pedoman ini memungkinkan untuk membuat pilihan yang terbaik dan bertindak dengan integritas tertinggi dengan mengikuti prinsip-prinsip Perusahaan. PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL DAN POLITIK Perusahaan menyadari bahwa dana aset dan/atau keuntungan perusahaan tidak patut digunakan untuk kepentingan donasi politik. Donasi politik yang dimaksud adalah: pemberian kepada partai politik, calon anggota badan legislatif, kelompok masyarakat yang sedang bertikai, kelompok/lembaga/ perkumpulan yang bernaung dibawah satu partai. Penerapan dan penegakan Kode Etik dan Kebijakan Perilaku Bisnis PT Bakrie & Brothers Tbk dituangkan dalam: ♦ Panduan Tata Kelola Perusahaan ♦ Panduan Dewan Komisaris dan Direksi (Board Manual) ♦ Panduan Benturan Kepentingan ♦ Pakta Integritas ♦ Budaya Perusahaan MEKANISME PENYEBARAN CODE OF CONDUCT Karenanya perusahaan tidak terlibat di dalam kegiatan politik dan tidak memberikan donasi untuk kepentingan politik. Perusahaan lebih memfokuskan alokasi dana pada kegiatan dengan kepedulian tinggi terhadap masalah sosial dan lingkungan hidup, sebagai wujud tanggung jawab Perusahaan terhadap masyarakat. Penjelasan secara lebih rinci mengenai tanggung jawab sosial untuk tahun 2023 dilaporkan dalam Bab Tanggung Jawab Sosial Perusahaan dalam Laporan Tahunan Terintegrasi ini. Mekanisme Diseminasi dan Sosialisasi Code of Conduct di Perusahaan digambarkan dengan bagan sebagai berikut: 196
Divisi human capital - Learning Center & Divisi Corporate Risk Management Brainstorming Penyusunan Pedoman Etika Perusahaan yang mencakup: Kode Etik Perusahaan (Code of Ethics) & Kebijakan Perilaku Bisnis (Code of Conduct) Divisi Corporate Risk Management Usulan dan Evaluasi Pedoman Etika Perusahaan Sosialisasi & Diseminasi Dokumen Etika Perusahaan - Seluruh Organ BNBR - Unit-unit Usaha BNBR Portal Internal Perusahaan - Seluruh Organ BNBR Buku Panduan Tata Kelola Perusahaan (Corporate Governance Manual) - Seluruh Organ BNBR Seluruh Organ BNBR mematuhi segala ketentuan dan peraturan yang tercantum pada pedoman Etika Perusahaan Jika Terjadi Pelanggaran Pelaporan Pelanggaran KODE ETIK Kode Etik PT Bakrie & Brothers Tbk merupakan standar pedoman perilaku karyawan PT Bakrie & Brothers Tbk dalam bekerja. Setiap karyawan PT Bakrie & Brothers Tbk bertanggungjawab untuk memahami dan menerapkannya dalam segala tindakan sehari- hari. Kode Etik PT Bakrie & Brothers Tbk tersebut berisi tentang standar perilaku dalam berinteraksi dengan para pemangku kepentingan, seperti aktivitas terlarang, kepatuhan terhadap hukum dan kebijakan Perusahaan, pengarsipan dan penggunaan aset yang layak, kompensasi untuk agen dan yang lainnya, larangan adanya benturan kepentingan, larangan adanya pemberian dan hiburan kepada para pemangku kepentingan, pelaporan biaya dinas secara jujur, pengungkapan informasi rahasia Perusahaan dengan ijin, perlindungan atas kepentingan Perusahaan, larangan untuk melakukan perbuatan yang merugikan Perusahaan, larangan untuk melakukan pelanggaran terhadap Kode Etik Perusahaan, kepatuhan terhadap Peraturan Perusahaan, dan kerjasama yang terjalin baik dengan auditor dan penasihat hukum. SOSIALISASI KODE ETIK Sosialisasi dan diseminasi Dokumen Kode Etik dan Kebijakan Perilaku Bisnis dilakukan secara periodik setiap tahun dalam acara yang dihadiri oleh seluruh organ Perseroan dan unit-unit usaha. Penandatanganan dokumen Kode Etik dan Kebijakan Perilaku Bisnis dilakukan oleh seluruh peserta dari Perseroan dan unit-unit usaha secara bersama- sama. Selain itu, Perseroan melakukan diseminasi dokumen Kode Etik melalui buku Panduan Tata Kelola Perusahaan dan portal internal perseroan. 197
KEBIJAKAN PERILAKU BISNIS Kebijakan Perilaku Bisnis PT Bakrie & Brothers Tbk adalah kumpulan norma-norma atau aturan-aturan yang menjadi landasan etik dan pedoman perilaku dalam tindakan maupun ucapan mengenai hal-hal yang diwajibkan, dilarang, atau tidak patut dilakukan oleh karyawan PT Bakrie & Brothers Tbk. PERNYATAAN BUDAYA PERUSAHAAN [GRI 2-6] Perusahaan memiliki landasan budaya yang mencerminkan perilaku organisasi dan etika yang dikomunikasikan secara tertulis dan dapat dijadikan pegangan oleh seluruh insan Perusahaan. Budaya perusahaan bersumber pada akar dan nilai - nilai luhur yang menjadi dasar bagi pengelolaan Perusahaan. Di BNBR budaya Perusahaan dinyatakan dalam sebuah pernyataan yang diberi nama Trimatra Bakrie. Kebijakan Perilaku Bisnis tersebut bertujuan untuk mendorong efektivitas kinerja yang beretika dan berlandaskan hukum. Secara garis besar, Kebijakan Perilaku Bisnis berisi tentang kebijakan-kebijakan tentang penyimpanan catatan keuangan, tidak patut, penerimaan pembayaran, hiburan dan bisnis, benturan kepentingan, dan angket tahunan. PENEGAKAN DAN SANKSI PELANGGARAN TR I M ATR A BA K R I E N I L A I D A S A R N SIA-A E N O D E-IN K M A Upaya yang dilakukan Perusahaan untuk penegakan pedoman perilaku antara lain melalui penandatanganan dokumen Kode Etik dan Kebijakan Perilaku Bisnis. Seluruh karyawan juga diwajibkan menandatangani surat perjanjian perikatan kerja yang di dalamnya juga mengikat tentang kepatuhan terhadap peraturan perusahaan. Untuk berbagai jenis pelanggaran Perusahaan menetapkan sanksi mulai dari teguran, surat peringatan serta pemutusan hubungan kerja. KE-INDONESIA-AN Cara pandang, motif dan tindakan Insan Bakrie yang bangga sebagai bangsa Indonesia, berwawasan global dan berkontribusi bagi masyarakat dunia. KEMANFAATAN KEBERSAMAAN Cara pandang, motif dan tindakan Insan Bakrie yang mengedepankan sinergi dalam keragaman. NILAI INSTRUMENTAL KEMANFAATAN Cara pandang, motif dan tindakan Insan Bakrie yang mengutamakan efektivitas dan efisiensi sumber daya untuk meningkatkan kualitas hidup yang lebih baik. INTEGRITAS Melaksanakan tugas yang diemban dengan kesungguhan, semangat, kesetiaan, kejujuran, selalu menghormati prinsip- prinsip kebenaran dan mendahulukan kepentingan bangsa dan perusahaan. PROFESIONALISME Memiliki pengetahuan, keterampilan dan wawasan yang mendukung tercapainya hasil kerja maksimum dengan kualitas dan cara terbaik, tertata dan menjunjung tinggi nilai hubungan pribadi dan perusahaan dengan pihak manapun. 198
SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN [GRI 2-16] BNBR telah mengembangkan dan menerapkan Sistem Pelaporan Pelanggaran melalui Kebijakan dan Prosedur No. 258/BNBR/III/2012 tentang Penerapan Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System). Sistem Pelaporan Pelanggaran bertujuan untuk membangun loyalitas pada Perusahaan dan menciptakan iklim kerja yang kondusif, dengan mendorong pelaporan terhadap hal maupun tindakan yang dapat membawa kerugian finansial maupun non-finansial pada Perusahaan, termasuk yang dapat merusak nama baik dan citra Perusahaan. [GRI 2-26] Pelapor kepada Tim Investigasi. Petugas pelaksana Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System)/ Pengelola WBS adalah Corporate Internal Audit ("CIA"), dan dalam pelaksanaan tugasnya CIA membentuk dan mengkoordinir Tim Investigasi yang anggotanya terdiri dari Departemen Legal, Departemen Enterprise Risk Management (ERM), Departemen Compliance, dan Fungsi Human Capital (HC), dimana tugas dan tanggung jawab Tim Investigasi adalah membantu Pengelola WBS dalam menganalisis kasus pelaporan pelanggaran. PENGELOLAAN PELAPORAN ATAS DUGAAN PELANGGARAN OLEH KARYAWAN Prosedur penanganan pelaporan pelanggaran PT Bakrie & Brothers Tbk, secara umum adalah sebagai berikut: KEBIJAKAN PENGADUAN PELANGGARAN Sistem Pelaporan Pelanggaran merupakan wujud penegakan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik, berkaitan dengan operasional usaha yang transparan, akuntabel dan bertanggung jawab. Sistem Pelaporan Pelanggaran diharapkan lebih berperan sebagai fungsi preventif dan deteksi terhadap potensi pelanggaran. Perusahaan menyediakan sistem ini sebagai sarana karyawan BNBR, anak perusahaan dan atau pihak eksternal, dalam memberi masukan, keluhan dan laporan mengenai hal, kejadian, ataupun tindakan yang tidak sesuai dengan pedoman perilaku Perusahaan, norma masyarakat, hukum dan peraturan perundangan yang berlaku. Sistem Pelaporan Pelanggaran dianggap sebagai salah satu cara yang paling aman, efektif dan efisien untuk mencegah, melaporkan, mengumpulkan bukti dan menindaklanjuti tindakan pelanggaran oleh karyawan maupun manajemen Perusahaan. Sistem ini melindungi identitas dan hak-hak pelapor untuk mendorong situasi tindak lanjut yang kondusif. 1. Pelapor mengetahui dan mempunyai bukti- bukti awal yang relevan atas adanya indikasi pelanggaran yang dilakukan pelaku pelanggaran (Terlapor) dan menyampaikannya kepada Pengelola Sistem Pelaporan Pelanggaran (WBS) melalui sarana hotline atau email. 2. Pengelola WBS melakukan pengecekan terhadap bukti-bukti awal yang telah diterima (prescreening) terhadap relevansinya dengan laporan indikasi awal yang disampaikan Pelapor. Pengelola WBS mencari bukti-bukti pendukung lainnya yang relevan dan saksi yang terkait pelaporan pelanggaran. 3. Pengelola WBS membentuk Tim Investigasi untuk membantu Unit Audit Internal (CIA) melakukan analisis terhadap kasus pelanggaran tersebut. Berdasarkan laporan hasil investigasi, Komite Etik & Kepatuhan melakukan pemeriksaan dan analisis terhadap hasil investigasi tersebut sebagai dasar untuk pengambilan keputusan. 4. Apabila pelanggaran terbukti: PENGELOLA PELAPORAN Sistem Pelaporan Pelanggaran Perseroan dikelola secara profesional oleh Komite Etik & Kepatuhan, yang dibantu oleh Pengelola Administrasi Sistem Pelaporan Pelanggaran. Komite Etik & Kepatuhan adalah komite yang diangkat dan ditetapkan oleh Direksi untuk membantu Direksi memberikan arahan, melakukan pengambilan keputusan dan melakukan pengawasan terhadap ketaatan/kepatuhan Perseroan dan/atau Dewan Komisaris, Direksi dan karyawan dan pimpinan Perseroan terhadap etika dan kebijakan perilakx`u maupun peraturan hukum dan perundang-undangan yang berlaku. Komite Etik & Kepatuhan memberikan jaminan perlindungan kepada setiap Pelapor. Komite Etik & Kepatuhan dan Petugas Pelaksana Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System) memberikan jaminan kerahasiaan identitas bagi Pelapor yang memberikan data dan informasi tentang jati diri Pelapor yang dapat digunakan untuk menghubungi Pelapor; termasuk juga jaminan kerahasiaan identitas " Komite Etik & Kepatuhan menetapkan sanksi dan mengeluarkan Surat Keputusan Penetapan Sanksi Pelaporan Pelanggaran kepada Terlapor. " Komite Etik & Kepatuhan menyerahkan kepada Fungsi HC untuk tindak lanjut Surat Keputusan Penetapan Sanksi Pelaporan Pelanggaran. " Komite Etik & Kepatuhan dapat menyerahkan kepada Departemen Corporate Legal untuk setiap pelanggaran terhadap hukum dan peraturan perundang-undangan untuk ditindaklanjuti kepada pihak yang berwenang. Prosedur penanganan pelaporan pelanggaran oleh karyawan digambarkan dengan bagan sebagai berikut: 199
PROSEDUR PENANGANAN PELAPORAN PELANGGARAN OLEH KARYAWAN PE L APOR / STAKE HOLDE R 1 Pelaporan Pelanggaran Tertulis 2 AUDIT INTERNAL / PENGELOLA WBS Pengelola Pengaduan (Audit Internal / Pengelola WBS) 7 3 Administrasi & Pengumpulan Bukti-Bukti Pendukung Lainnya 4 TANGGAPAN 6 Tim Evaluasi Kasus Pelaporan Pelanggaran (Audit Internal & Tim Investigasi) 5 Hasil Investigasi DIREKSI Komite Etik & Kepatuhan 8 Analisis Hasil Investigasi 9 11 Tidak Dapat Dibuktikan Dapat Dibuktikan Berkas Ditutup 10 11 Usulan Penindakan Sesuai Perkara PENGELOLAAN PELAPORAN ATAS DUGAAN PELANGGARAN OLEH DEWAN KOMISARIS ATAU DIREKSI ATAU PENGELOLA WBS Sedangkan prosedur pelaporan pelanggaran yang dilakukan oleh Dewan Komisaris/Direksi/ Pengelola WBS adalah sebagai berikut: yang ditujukan kepada Direktur Utama. Apabila Terlapor adalah Direksi, Pelapor menyampaikan laporan indikasi pelanggaran melalui e-mail yang ditujukan kepada Komisaris Utama. 1. Pelapor mengetahui dan mempunyai bukti- bukti awal yang relevan atas adanya indikasi pelanggaran yang dilakukan oleh Dewan Komisaris/Direksi/Pengelola WBS. Apabila Terlapor adalah Dewan Komisaris dan/atau Pengelola WBS, Pelapor menyampaikan laporan indikasi pelanggaran melalui e-mail 2. Komisaris Utama/Direktur Utama melakukan pengecekan awal terhadap bukti-bukti awal yang telah diterima (pre-screening) apakah relevan dengan laporan indikasi pelanggaran yang telah disampaikan Pelapor dengan melengkapi isian yang terdapat di dalam Formulir Pelaporan Pelanggaran. 200
3. Komisaris/Direktur Utama membentuk Tim Investigasi internal dan/atau dapat meminta bantuan dari pihak eksternal yang independen untuk tindak lanjut pelaporan pelanggaran. Apabila indikasi pelanggaran dilakukan oleh Direksi, Komisaris Utama membentuk Komite Etik & Kepatuhan yang bersifat ad-hoc untuk menetapkan sanksi kepada Terlapor apabila Terlapor terbukti melakukan pelanggaran. " " Komite Etik & Kepatuhan menyerahkan kepada Komisaris Utama/Direktur Utama untuk tindak lanjut Surat Keputusan Penetapan Sanksi Pelaporan Pelanggaran. Komite Etik & Kepatuhan dapat menyerahkan kepada Departemen Corporate Legal untuk setiap pelanggaran terhadap hukum dan peraturan perundang-undangan untuk ditindaklanjuti kepada pihak yang berwenang. 4. Apabila pelanggaran terbukti: " Komite Etik & Kepatuhan menetapkan sanksi dan mengeluarkan Surat Keputusan Penetapan Sanksi Pelaporan Pelanggaran kepada Terlapor. Prosedur penanganan pelaporan pelanggaran oleh Direksi digambarkan dengan bagan sebagai berikut: PROSEDUR PENANGANAN PELAPORAN PELANGGARAN OLEH DIREKSI P E L A P O R / S TA K E H O L D E R 1 P E L A P O R A N P E L A N G G A R A N T E R T U LI S 2 DEWAN KOMISARIS PENGELOLA PENGADUAN (KOMISARIS UTAMA) 3 6 ADMINISTRASI & PENGUMPULAN BUKTI-BUKTI PENDUKUNG LAINNYA 4 TA N G G A PA N 5 TIM EVALUASI KASUS PELAPORAN PELANGGARAN 1. Komisaris Utama membentuk Tim Investigasi untuk tindak lanjut laporan pelanggaran 2. Komisaris Utama membentuk komite etik & Kepatuhan (ad-hoc) untuk menetapkan sanksi apabila terbukti terjadi pelanggaran 7 HASIL INVESTIGASI 8 KOMITE ETIK & KEPATUHAN 9 ANALISIS HASIL INVESTIGASI 10 12 TIDAK DAPAT DIBUKTIKAN DAPAT DIBUKTIKAN Berkas Ditutup 11 12 Usulan Penindakan Sesuai Perkara 201
Prosedur penanganan pelaporan pelanggaran oleh Dewan Komisaris atau Pengelola WBS digambarkan dengan bagan sebagai berikut: PROSEDUR PENANGANAN PELAPORAN PELANGGARAN OLEH DEWAN KOMISARIS ATAU PENGELOLA WBS PE L APOR / STAKE HOLDE R 1 P E L A P O R A N P E L A N G G A R A N T E R T U LI S 2 DIREKSI PENGELOLA PENGADUAN (DIREKTUR UTAMA) 3 6 ADMINISTRASI & PENGUMPULAN BUKTI-BUKTI PENDUKUNG LAINNYA 4 TANGGAPAN 5 TIM EVALUASI KASUS PELAPORAN PELANGGARAN 1. Direktur Utama membentuk Tim Investigasi untuk tindak lanjut laporan pelanggaran 2. Direktur Utama membentuk komite etik & Kepatuhan (ad-hoc) untuk menetapkan sanksi apabila terbukti terjadi pelanggaran 7 HASIL INVESTIGASI 8 KOMITE ETIK & KEPATUHAN 9 ANALISIS HASIL INVESTIGASI 10 12 TIDAK DAPAT DIBUKTIKAN DAPAT DIBUKTIKAN Berkas Ditutup 11 12 Usulan Penindakan Sesuai Perkara 202
SOSIALISASI WHISTLEBLOWING SYSTEM [GRI 205-2] Peraturan dan Penerapan terhadap Sistem Pelaporan Pelanggaran ini disosialisasikan dan dievaluasi secara berkelanjutan kepada seluruh insan PT Bakrie & Brothers Tbk, dan secara berkala dilaksanakan pemutakhiran/penyempurnaan Sistem Pelaporan Pelanggaran ini dalam rangka perbaikan berkelanjutan sesuai dengan perkembangan bisnis Perseroan. Langkah-langkah yang ditempuh Perseroan diantaranya: PERLINDUNGAN BAGI PELAPOR Untuk memelihara stabilitas dan situasi kondusif, Sistem Pelaporan Pelanggaran harus memberikan fasilitas perlindungan (whistleblower protection) kepada Pelapor. Perlindungan kepada pelapor pengaduan pelanggaran meliputi: 1. Fasilitas saluran pelaporan yang independen, bebas dan rahasia; 2. Jaminan kerahasiaan identitas Pelapor; 1. Perseroan melakukan tahapan sosialisasi, implementasi dan evaluasi Whistleblowing System secara berkesinambungan. 3. Perlindungan atas tindakan balasan dari Terlapor maupun dari Perseroan dan juga perlindungan lainnya sebatas kemampuan Perseroan; 2. Kegiatan sosialisasi dilakukan secara berkesinambungan terhadap pihak internal maupun eksternal Perseroan. Sosialisasi terhadap pihak internal akan dititikberatkan pada adanya pemahaman, timbulnya kesadaran dan kebutuhan untuk menerapkan GCG secara konsisten. Sosialisasi kepada pihak eksternal ditujukan untuk memberikan pemahaman tentang cara kerja yang berlaku di Perseroan sesuai dengan prinsip GCG. 3. Implementasi Whistleblowing System dilaksanakan secara konsisten dengan komitmen penuh dari seluruh jajaran PT Bakrie & Brothers Tbk dan dukungan dari seluruh pemangku kepentingan lainnya. 4. Perseroan melakukan evaluasi terhadap Whistleblowing System. Evaluasi ini ditujukan untuk mengetahui dan mengukur kesesuaian Whistleblowing System dengan kebutuhan Perseroan serta efektivitas dari program implementasi yang telah dilaksanakan. Berdasarkan hasil evaluasi tersebut, perbaikan maupun pengembangan Whistleblowing System dan program implementasinya akan dilakukan secara berkesinambungan. 4. Jaminan perlindungan yang diberikan oleh Komite Etik & Kepatuhan Perseroan kepada Pelapor. Perlindungan atas tindakan balasan dari Terlapor dan juga perlindungan lainnya sebatas kemampuan Perseroan. LAPORAN PELANGGARAN SELAMA TAHUN 2023 Sejak kebijakan dan prosedur Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System) disusun di tahun 2012 dan disosialisasikan secara intensif ke karyawan sepanjang tahun 2023. Sampai dengan 31 Desember 2023 Perseroan memperoleh beberapa laporan pelanggaran yang segera ditindaklanjuti sesuai dengan mekanisme Whistleblowing System. Laporan pelanggaran yang ditangani oleh Pengelola WBS sepanjang tahun 2023 dengan penugasan kepada Tim Investigasi bersama Audit Internal adalah sebagai berikut: [GRI 205-3] NO PIHAK YANG DIAUDIT TINDAK LANJUT PELAPORAN PELANGGARAN SURAT PENUGASAN LAPORAN HASIL KERJA STATUS 1. Seluruh unit usaha PT Bakrie & Brothers Tbk Audit Compliance atas aspek lingkungan hidup di seluruh unit BNBR 23/BOD-AAB/ IX/2023 29 September 2023 On Progress On Progress 203
INFORMASI BAGI INVESTOR Dimulai sejak tahun 2013 Perseroan tengah berupaya untuk memperbaiki posisi keuangan Perseroan dengan salah satunya melakukan restrukturisasi terhadap kewajiban Perseroan melalui konversi dari kewajiban tersebut menjadi saham Perseroan terhadap kreditur atau pemberi pinjaman yang telah menyetujui konversi tersebut. Rencana Transaksi merupakan Transaksi Material namun dikecualikan sebagaimana dimaksud dalam Peraturan IX.E.2 dan bukan merupakan Transaksi Afiliasi atau Transaksi yang mengandung benturan kepentingan sebagaimana dimaksud dalam Peraturan IX.E.1. Utang Perseroan yang akan ditukarkan menjadi OWK adalah utang dari para kreditur berikut: 1. Daley Capital Limited 2. Interventures Capital Pte Ltd Restrukturisasi dengan konversi ini dilakukan secara bertahap dengan menjalankan terlebih dahulu terhadap kreditur atau pemberi pinjaman yang telah menyetujui dengan syarat-syarat restrukturisasi konversi yang telah diajukan Perseroan. 3. Smart Treasures Limited 4. Harus Capital Limited 5. PT Maybank Kim Eng Securities PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU MELALUI PENERBITAN OBLIGASI WAJIB KONVERSI Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bakrie & Brothers Tbk ("Perseroan") yang diadakan pada 2 Juni 2016 ("RUPSLB") menyetujui Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu ("PMTHMETD") sesuai dengan Peraturan OJK No.38/POJK.04/2014, melalui penerbitan Obligasi Wajib Konversi ("OWK") dan saham biasa seri D. Sebelum pelaksanaan RUPSLB, Perseroan telah mengungkapkan rencana penerbitan OWK yang akan dikonversi dengan Saham Baru Perseroan yang dilakukan melalui mekanisme tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu ("Rencana Transaksi") dengan menerbitkan Informasi Kepada Pemegang Saham pada 26 April 2016. Selanjutnya para kreditur tersebut menjadi pemegang OWK dan dapat melakukan konversi atas OWK menjadi Saham Baru Perseroan. PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU TAHAP PERTAMA KONVERSI KESATU Pada tanggal 15 Desember 2016 PT Bakrie & Brothers Tbk telah melaksanakan PMTHMETD melalui pelaksanaan konversi atas OWK dengan total jumlah saham tambahan sebanyak 3.300.000.000 saham senilai Rp 50 per saham. Adapun pihak yang mengambil saham adalah Daley Capital Limited dan penambahan saham ini dilakukan Perseroan dalam rangka restrukturisasi utang Perseroan kepada para krediturnya. Sebelum pelaksanaan PMTHMETD modal disetor dan ditempatkan Perseroan adalah sebesar 93.721.717.528 saham dan setelah pelaksanaan PMTHMETD menjadi sebesar 97.021.717.528 saham. Dalam hal ini Perseroan melaksanakan penambahan modal tanpa memberikan HMETD sesuai dengan POJK No.38/POJK.04/2014, khususnya pada pasal 3 (b) dimana Perseroan mempunyai modal kerja bersih negatif dan mempunyai kewajiban melebihi 80% dari aset Perseroan pada saat RUPSLB dilaksanakan, atau pasal 3 (c) dimana Perseroan tidak mampu memenuhi kewajiban keuangan pada saat jatuh tempo kepada pemberi pinjaman yang tidak terafiliasi tersebut menyetujui untuk menerima OWK untuk menyelesaikan pinjaman tersebut. Perseroan akan menerbitkan OWK sebesar Rp990.692.339.000 dimana setiap pemegang OWK akan mengkonversi OWK menjadi Saham Baru Perseroan melalui mekanisme PMTHMETD sebanyak 19.813.846.780 saham atau sebesar 17,45% dari modal ditempatkan dan disetor penuh Perseroan setelah Rencana Transaksi dengan harga pelaksanaan sebesar Rp50 dengan nilai nominal Rp50 per saham. Jangka waktu konversi OWK adalah 5 (lima) tahun sejak tanggal penerbitan OWK. PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU TAHAP PERTAMA KONVERSI KEDUA Pada tanggal 31 Maret 2017 PT Bakrie & Brothers Tbk telah melaksanakan PMTHMETD melalui pelaksanaan konversi atas OWK dengan total jumlah saham tambahan sebanyak 16.458.094.820 saham dengan harga nominal Rp 50 per saham. Adapun pihak yang mengambil saham adalah Daley Capital Limited yang menunjuk PT Solusi Sarana Sejahtera, Interventures Capital Pte Ltd, PT Maybank Kim Eng Securities, Harus Capital Ltd, dan Smart Treasures. Penambahan saham ini dilakukan Perseroan dalam rangka restrukturisasi utang Perseroan kepada para krediturnya n. Sebelum pelaksanaan PMTHMETD modal disetor dan ditempatkan Perseroan adalah sebesar 97.021.717.528 saham dan setelah pelaksanaan PMTHMETD menjadi sebesar 113.479.812.348 saham. 204
PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU TAHAP PERTAMA KONVERSI KETIGA Pada tanggal 12 September 2017 PT Bakrie & Brothers Tbk telah melaksanakan PMTHMETD melalui pelaksanaan konversi atas OWK dengan total jumlah saham tambahan sebanyak 55.751.960 saham senilai Rp 50 per saham. Adapun pihak yang mengambil saham adalah PT Solusi Sarana Sejahtera dan penambahan saham ini dilakukan Perseroan dalam rangka restrukturisasi utang Perseroan kepada para krediturnya. Sebelum pelaksanaan PMTHMETD modal disetor dan ditempatkan Perseroan adalah sebesar 113.479.812.348 saham dan setelah pelaksanaan PMTHMETD menjadi sebesar 113.535.564.308 saham. PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU TAHAP KEDUA KONVERSI KESATU RUPSLB yang diadakan pada 27 April 2018 juga menyetujui pelaksanaan Reverse Stock sesuai dengan ketentuan Pasar Modal yang berlaku termasuk Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia ("BEI") Kep-00001/BEI/01-2014 Peraturan Pencatatan Efek Nomor I-A tentang Ketentuan Umum Pencatatan Efek Bersifat Ekuitas di Bursa (Lampiran Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta Nomor: Kep-305/BEI/07-2004 tanggal 19 Juli 2004). Latar belakang pelaksanaan Reverse Stock adalah salah satu kondisi yang harus dilakukan Perseroan dalam proses restrukturisasi utang Perseroan. Sebelum pelaksanaan RUPSLB, Perseroan telah mengungkapkan rencana PMTHMETD dan Reverse Stock ("Rencana Transaksi") dengan menerbitkan Informasi Kepada Pemegang Saham (IKPS) pada 21 Maret 2018, dan kemudian menerbitkan Perubahan Informasi Kepada Pemegang Saham pada 25 April 2018. Pada tanggal 3 April 2018 PT Bakrie & Brothers Tbk telah melaksanakan PMTHMETD melalui pelaksanaan konversi atas OWK dan penerbitan saham biasa seri D dengan total jumlah saham tambahan sebanyak 7.624.865.069 saham senilai Rp 50 per saham. Adapun pihak yang mengambil saham adalah PT Solusi Sarana Sejahtera dan Merril Lynch International, penambahan saham ini dilakukan Perseroan dalam rangka restrukturisasi utang Perseroan kepada para krediturnya. Sebelum pelaksanaan PMTHMETD modal disetor dan ditempatkan Perseroan adalah sebesar 113.535.564.308 saham dan setelah pelaksanaan PMTHMETD menjadi sebesar 121.160.429.377 saham. PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU DAN PERUBAHAN NILAI NOMINAL SAHAM YANG DILAKUKAN DENGAN PENGURANGAN JUMLAH SAHAM (REVERSE STOCK) Upaya Perseroan untuk merestrukturisasi utang Perseroan masih dilanjutkan selama tahun 2018. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bakrie & Brothers Tbk ("Perseroan") yang diadakan pada 27 April 2018 ("RUPSLB") menyetujui Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu ("PMTHMETD") sesuai dengan Peraturan OJK No.38/ POJK.04/2014, melalui penerbitan 72 (tujuh puluh dua) saham seri C dengan nilai nominal Rp 114 per saham dan penerbitan 551 (lima ratus lima puluh satu) saham seri D dengan nilai nominal Rp 50 per saham, sehingga total dana dari PMTHMETD adalah sejumlah Rp 71.002. Rencana pelaksanaan PMTHMETD ini merupakan tindakan Perseroan untuk menghindari adanya potensi terjadinya saham odd- share dari pelaksanaan Reverse Stock Perseroan. Dalam hal ini Perseroan melaksanakan penambahan modal tanpa memberikan HMETD sesuai dengan POJK No.38/POJK.04/2014, khususnya pada pasal 4 (1) di mana Perseroan dapat menambah modal tanpa memberikan HMETD kepada pemegang saham dengan ketentuan jika dalam jangka waktu 2 (dua) tahun, penambahan modal tersebut paling banyak 10% (sepuluh persen) dari modal disetor. Perseroan juga melakukan perubahan anggaran dasar terkait peningkatan modal dasar saham seri D dan perubahan nilai nominal terkait Reverse Stock. Perseroan meningkatkan modal dasar sebanyak 8 (delapan) saham seri D untuk menghindari adanya potensi odd share sebagai dampak dari pelaksanaan Reverse Stock. Saham Baru seri D dari hasil penerbitan saham baru tanpa HMETD diperkirakan telah dicatatkan di BEI selambat-lambatnya 21 Mei 2018. Perseroan melakukan Reverse Stock terhadap seluruh saham-saham Perseroan yang telah dikeluarkan dan disetor penuh. Setiap 10 (sepuluh) saham dengan nilai nominal lama akan mengalami perubahan menjadi 1 (satu) saham dengan nilai nominal baru. Pelaksanaan Reverse Stock ini tidak menyebabkan terjadinya perubahan terhadap jumlah modal ditempatkan dan disetor penuh maupun modal dasar, namun akan mengubah struktur kepemilikan bila ada saham- saham odd lot yang dibeli oleh pembeli siaga. Setelah pelaksanaan Reverse Stock, Perseroan akan melanjutkan dengan tindakan korporasi berikutnya. 205
PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU TAHAP KETIGA Sehubungan dengan hasil keputusan RUPSLB tanggal 27 April 2018, pada tanggal 21 Mei 2018 PT Bakrie & Brothers Tbk menerbitkan dan mencatatkan saham baru sebanyak 72 saham biasa seri C dengan nilai nominal Rp 114 dan sebanyak 551 saham seri D dengan nilai nominal Rp 50 per saham. Sedangkan harga pelaksanaan PMTHMETD adalah Rp 114 per saham. PMTHMETD atas saham-saham baru tersebut dilaksanakan pada 21 Mei 2018, dengan PT Bakrie Capital Indonesia bertindak sebagai pihak yang akan mengambil saham. Dana yang diperoleh dari penambahan saham baru ini akan digunakan sebagai tambahan modal kerja Perseroan. Sebelum pelaksanaan PMTHMETD modal disetor dan ditempatkan Perseroan adalah sebesar 121.160.429.377 saham dan setelah pelaksanaan PMTHMETD menjadi sebesar 121.160.430.000 saham. PELAKSANAAN REVERSE STOCK Pada tanggal 31 Mei 2018, juga sebagai tindak lanjut dari hasil keputusan RUPSLB tanggal 27 April 2018, Perseroan mengumumkan jumlah saham reverse stock (modal ditempatkan dan disetor penuh) dalam rangka memenuhi Peraturan Pencatatan PT Bursa Efek Indonesia Nomor: Kep-00001/BEI/01/2014, sebagai berikut: SERI SAHAM NILAI NOMINAL LAMA NILAI NOMINAL BARU JUMLAH SAHAM SEBELUM REVERSE STOCK (MODAL DITEMPATK AN DAN DISETOR PENUH) JUMLAH SAHAM SETELAH REVERSE STOCK (MODAL DITEMPATK AN DAN DISETOR PENUH) A Rp 2.850 Rp 28.500 193.752.000 19.375.200 B Rp 399 Rp 3.990 3.681.288.000 368.128.800 C Rp 114 Rp 1.140 89.846.677.600 8.984.667.760 D Rp 50 Rp 500 27.438.712.400 2.743.871.240 Total Jumlah Saham 121.160.430.000 12.116.043.000 FAKTA MATERIAL TERKAIT UTANG PERSEROAN DAN PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU Pada tanggal 23 Mei 2018 terjadi transaksi penandatanganan Mutual Investment Agreement dan Loan Agreement dengan skema transaksi sebagai berikut: Pada tanggal 26 April 2018 terjadi transaksi penandatanganan Perjanjian Pengalihan Utang dan Perjanjian Penyelesaian Utang Perseroan dengan skema transaksi sebagai berikut: 1. Mutual Investment Agreement " Antara Perseroan selaku investor dan Fitzroy Offshore Ltd selaku investee; 1. Pengalihan utang Perseroan dari Mitsubishi Corporation RtM Japan Ltd kepada Fountain City Investment Ltd; " " Perseroan maupun Fitzroy Offshore Ltd tidak memiliki hubungan afiliasi; Perjanjian ini merupakan perjanjian investasi dari Perseroan kepada Fitzroy Offshore Ltd; 2. Penyelesaian utang Perseroan kepada Fountain City Investment Ltd dengan cara: " Penyerahan aset Perseroan berupa saham PT Bumi Resources Tbk yang sebelumnya dijadikan jaminan pada fasilitas kredit yang diberikan oleh Mitsubishi Corporation RtM Japan Ltd. " Menerbitkan Obligasi Wajib Konversi (OWK) kepada Fountain City Investment Ltd. " Menerbitkan saham baru Perseroan kepada Fountain City Investment Ltd. " " Nilai investasi adalah sebesar US$416.061.000; dan Perseroan mengikatkan diri dengan investee dalam bentuk opsi untuk menjual aset berupa 806.595.000 saham PT Bumi Resources Tbk ("Saham BUMI") yang dimiliki oleh Perseroan sehingga apabila kondisi yang disyaratkan dalam perjanjian terpenuhi maka Perseroan dapat memperoleh kembali sejumlah nilai investasi awal ditambah keuntungan hasil investasi dan Perseroan wajib menyerahkan Saham BUMI kepada investee. Perseroan tidak memiliki hubungan afiliasi dengan kedua belah pihak yang melakukan transaksi pengalihan utang tersebut di atas. 206
2. Loan Agreement " Antara Perseroan selaku debitur dan Levoca Enterprise Ltd selaku kreditur; " Perseroan maupun Levoca Enterprise Ltd tidak memiliki hubungan afiliasi; Rencana Transaksi merupakan Transaksi Material namun dikecualikan sebagaimana dimaksud dalam Peraturan IX.E.2 dan bukan merupakan Transaksi Afiliasi atau Transaksi yang mengandung benturan kepentingan sebagaimana dimaksud dalam Peraturan IX.E.1. " Perjanjian ini merupakan perjanjian pinjaman dari Levoca Enterprise Ltd kepada Perseroan; Utang Perseroan yang akan ditukarkan menjadi OWK adalah utang dari para kreditur berikut: " " Nilai pinjaman adalah sebesar US$416.061.000; Perseroan memperoleh pinjaman dari kreditur untuk melakukan investasi dalam Mutual Investment Agreement sebagaimana yang dijelaskan dalam poin 1 di atas dan hutang tersebut akan dikonversi menjadi saham Perseroan. 1. Fountain City Investment Ltd ("FCIL") 2. Levoca Enterprise Ltd ("Levoca") 3. Daley Capital Limited ("Daley") Selanjutnya para kreditur tersebut menjadi pemegang OWK dan dapat melakukan konversi atas OWK menjadi Saham Baru Perseroan. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bakrie & Brothers Tbk ("Perseroan") yang diadakan pada 21 November 2018 ("RUPSLB") menyetujui rencana konversi sebagian utang Perseroan menjadi Saham Baru dan/atau Obligasi Wajib Konversi (OWK) yang dapat dikonversi menjadi saham baru Perseroan yang dilakukan melalui Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu ("Rencana Transaksi") sesuai dengan Peraturan OJK No.38/POJK.04/2014. Pelaksanaan RUPSLB tersebut diundur dari semula tanggal 26 Oktober 2018 setelah Perseroan menerima surat Otoritas Jasa Keuangan No: S-2391/ PM.2/2018 tanggal 25 Oktober 2018 yang menyatakan bahwa Perseroan tidak dapat melaksanakan RUPS pada tanggal 26 Oktober 2018. Oleh sebab itu Perseroan menerbitkan kembali Informasi Kepada Pemegang Saham (IKPS) terkait rencana transaksi pada tanggal 16 November 2018, sebelumnya IKPS tersebut telah diterbitkan pada 19 November 2018. PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU TAHAP KEEMPAT KONVERSI KESATU Sehubungan dengan hasil keputusan RUPSLB tanggal 21 November 2018, pada tanggal 12 Desember 2018 PT Bakrie & Brothers Tbk telah melaksanakan penambahan jumlah modal disetor dan ditempatkan dengan mengeluarkan saham baru seri E sejumlah 8.655.934.000 saham dengan nilai nominal Rp64 per saham melalui mekanisme PMTHMETD. Pihak yang mengambil saham adalah Fountain City Investment Ltd dan Daley Capital Ltd, dan penambahan saham ini dilakukan Perseroan dalam rangka restrukturisasi utang Perseroan kepada para krediturnya. Sebelum pelaksanaan PMTHMETD, jumlah saham yang disetor dan ditempatkan Perseroan adalah sebesar 12.116.043.000 saham dan setelah pelaksanaan PMTHMETD menjadi sebesar 20.771.977.000 saham dengan nilai nominal Rp 64 per saham. Rencana Transaksi dilakukan untuk menyelesaikan utang Perseroan kepada Kreditur Perseroan sebesar Rp9.384.250.081.825 yang dilakukan dengan mengkonversi utang Perseroan tersebut menjadi Saham Baru sebanyak 8.655.934.000 dan menerbitkan OWK yang dapat dikonversi menjadi Saham Baru Perseroan sebanyak 137.972.973.300 saham. Saham Baru hasil konversi baik secara langsung maupun melalui hasil konversi OWK adalah sebanyak 146.628.907.300 saham atau sebesar 92,37% dari modal ditempatkan dan disetor penuh Perseroan setelah terjadinya Rencana Transaksi dengan harga pelaksanaan sebesar Rp64 dengan nilai nominal Rp64 per saham. Jangka waktu konversi OWK adalah 5 (lima) tahun sejak tanggal penerbitan OWK. Penerbitan Saham Baru dan/atau OWK Perseroan dilakukan dengan merujuk pada POJK No.38/ POJK.04/2014 pasal 3 (b), yaitu saat ini Perseroan mempunyai modal kerja bersih negatif dan mempunyai kewajiban melebihi 80% dari aset Perseroan pada saat RUPS menyetujui Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD). PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU TAHAP KEDUA KONVERSI KEDUA Pada tanggal 27 Februari 2019 PT Bakrie & Brothers Tbk telah melaksanakan PMTHMETD melalui pelaksanaan konversi atas OWK dan penerbitan saham biasa seri D dengan total jumlah saham tambahan sebanyak 91.076.480 saham senilai Rp 500 per saham. Adapun pihak yang mengambil saham adalah OL Master Limited, penambahan saham ini dilakukan Perseroan dalam rangka restrukturisasi utang Perseroan kepada para krediturnya. Sebelum pelaksanaan PMTHMETD modal disetor dan ditempatkan Perseroan adalah sebesar 20.771.977.000 saham dan setelah pelaksanaan PMTHMETD menjadi sebesar 20.863.053.480 saham dengan nilai nominal Rp 500 per saham. 207
PERUBAHAN STRUKTUR PERMODALAN DALAM RANGKA PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU (PMTHMETD) Penambahan saham Seri D sebesar 91.076.480 lembar dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp 45.538.240.000 yang merupakan hasil pelaksanaan PMTHMETD Tahap Kedua Konversi Kedua diumumkan oleh Bursa Efek Indonesia melalui pengumuman No. Peng-P-00050/BEI.PP1/02-2019 tertanggal 26 Februari 2019 berdasarkan informasi yang disampaikan Biro Administrasi Efek, yaitu PT EDI INDONESIA melalui surat No.1753/DO4-EDII/HM.390/02/2019 tertanggal 26 Februari 2019. Para pemegang saham telah menyetujui PMTHMETD sesuai dengan Peraturan OJK No.38/ POJK.04/2014 melalui mekanisme pengeluaran saham baru Perseroan dan obligasi wajib konversi sebagaimana dinyatakan dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT Bakrie & Brothers Tbk No.83 tertanggal 20 Maret 2019, sehingga mengubah struktur permodalan Perseroan sebagai berikut. SERI SAHAM NILAI NOMINAL PER SAHAM SEBELUM PMTHMETD TAHAP KEDUA KONVERSI KEDUA (MODAL DITEMPATK AN DAN DISETOR PENUH) (MODAL DITEMPATK AN DAN DISETOR PENUH) NILAI NOMINAL SETELAH PMTHMETD TAHAP KEDUA KONVERSI KEDUA (MODAL DITEMPATK AN DAN DISETOR PENUH) JUMLAH SAHAM NILAI NOMINAL A Rp 28.500 19.375.200 Rp 552.193.200.000 19.375.200 Rp 552.193.200.000 B Rp 3.990 368.128.800 Rp 1.468.833.912.000 368.128.800 Rp 1.468.833.912.000 C Rp 1.140 8.984.667.760 Rp 10.242.521.246.400 8.984.667.760 Rp 10.242.521.246.400 D Rp 500 2.743.871.240 Rp 1.371.935.620.000 2.834.947.720 Rp 1.417.473.860.000 E Rp 64 8.655.934.000 Rp 553.979.776.000 8.655.934.000 Rp 553.979.776.000 Total 20.771.977.000 Rp 14.189.463.754.400 20.863.053.480 Rp 14.235.001.994.400 PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU TAHAP KEDUA KONVERSI KETIGA sebanyak: 923.618.948 saham senilai Rp 500 per saham. Adapun pihak yang mengambil saham adalah: 1. FCT FFM Limited Pada tanggal 29 Maret 2021 PT Bakrie & Brothers Tbk telah melaksanakan PMTHMETD melalui pelaksanaan konversi atas OWK dan penerbitan saham biasa seri D dengan total jumlah saham tambahan sebanyak 297.811.781 saham senilai Rp 500 per saham. Adapun pihak yang mengambil saham adalah OL Master (Singapore Fund 1) Pte. Limited, OCP Asia Fund III (SF 1) Pte. Limited, dan OCP Asia Fund IV (SF 1) Pte. Limited, penambahan saham ini dilakukan Perseroan dalam rangka restrukturisasi utang Perseroan kepada para krediturnya. Sebelum pelaksanaan PMTHMETD modal disetor dan ditempatkan Perseroan adalah sebesar 20.863.053.480 saham dan setelah pelaksanaan PMTHMETD menjadi sebesar 21.160.865.261 saham. 2. De Shaw Oculus International Inc 3. Abraham Capital Limited 4. PT Sinarmas Sekuritas 5. Amsterdam Trade Bank N.V. 6. ICE 1: EM CLO Ltd. 7. JP Morgan Chase Retirement Plan 8. ICE Focus EM Distressed Master Fund Designated Activity Company 9. ICE Global Credit (DCAM) Master Fund Designated Activity Company 10. ICE Global Credit Alpha Master Fund Designated Activity Company PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU TAHAP KEDUA KONVERSI KEEMPAT 11. ICE Oryx Alpha Master Fund Designated Company 12. Pioneer Diversified High Income Trust 13. Pioneer Global High Yield Fund Pada tanggal 23 Desember 2022 PT Bakrie & Brothers Tbk telah melaksanakan PMTHMETD melalui pelaksanaan konversi atas OWK dan penerbitan saham biasa seri D dengan total jumlah saham tambahan 14. Pioneer High Income Trust 15. Pioneer Strategic Income Fund 16. Stone Harbor Investment Funds PLC, Stone Harbor Emerging Markets Corporate Fund 17. Stone Harbor Emerging Markets Debt Fund 208
18. Stone Harbor Investment Emerging Markets Income Fund 19. Stone Harbor Investment Funds PLC - Stone Harbor Emerging Markets Debt Fund dan ditempatkan Perseroan adalah sebesar 22.084.484.209 saham dan setelah pelaksanaan PMTHMETD menjadi sebesar 121.612.324.509 saham dengan nilai nominal Rp 64 per saham. Penambahan saham ini dilakukan Perseroan dalam rangka restrukturisasi utang Perseroan kepada para krediturnya. Sebelum pelaksanaan PMTHMETD modal disetor dan ditempatkan Perseroan adalah sebesar 21.160.865.261 saham dan setelah pelaksanaan PMTHMETD menjadi sebesar 22.084.484.209 saham. PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU TAHAP KEEMPAT KONVERSI KEDUA PENAMBAHAN MODAL TANPA HAK MEMESAN EFEK TERLEBIH DAHULU TAHAP KEEMPAT KONVERSI KETIGA Sehubungan dengan hasil keputusan RUPSLB tanggal 21 November 2018, pada tanggal 8 Desember 2023 PT Bakrie & Brothers Tbk telah melaksanakan penambahan jumlah modal disetor dan ditempatkan dengan mengeluarkan saham biasa seri E sejumlah 38.445.133.000 saham dengan nilai nominal Rp64 per saham melalui mekanisme PMTHMETD. Pihak yang mengambil saham adalah Fountain City Investment Ltd. Sehubungan dengan hasil keputusan RUPSLB tanggal 21 November 2018, pada tanggal 29 November 2023 PT Bakrie & Brothers Tbk telah melaksanakan penambahan jumlah modal disetor dan ditempatkan dengan mengeluarkan saham biasa seri E sejumlah 99.527.840.300 saham dengan nilai nominal Rp64 per saham melalui mekanisme PMTHMETD. Pihak yang mengambil saham adalah Levoca Enterprise Ltd, Port Fraser International Ltd, dan PT Prima Elok Makmur. Penambahan saham ini dilakukan Perseroan dalam rangka restrukturisasi utang Perseroan kepada para krediturnya. Sebelum pelaksanaan PMTHMETD, jumlah saham yang disetor dan ditempatkan Perseroan adalah sebesar 121.612.324.509 saham dan setelah pelaksanaan PMTHMETD menjadi sebesar 160.057.457.509 saham dengan nilai nominal Rp 64 per saham. Penambahan saham ini dilakukan Perseroan dalam rangka restrukturisasi utang Perseroan kepada para krediturnya. Sebelum pelaksanaan PMTHMETD, jumlah saham yang disetor 209
Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan 210
PENERAPAN PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN TERBUKA OJK Berdasarkan Peraturan Jasa Keuangan (POJK) Nomor 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, dalam penerapan 5 (lima) aspek, 8 (delapan) prinsip tata kelola perusahaan yang baik serta 25 (dua puluh lima) rekomendasi yang disampaikan oleh OJK. Bank menerapkan aspek dan prinsip GCG berdasarkan pendekatan "comply or explain" sebagai berikut: NO PRINSIP & REKOMENDASI PENERAPAN KETERANGAN PENUH SEBAGIAN BELUM A HUBUNGAN PERUSAHA AN TERBUK A DENGAN PEMEGANG SAHAM DALAM MENJAMIN HAK-HAK PEMEGANG SAHAM 1. Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham 1.1 Perusahaan Terbuka memiliki cara atau prosedur teknis pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka maupun tertutup yang mengedepankan independensi, dan kepentingan pemegang saham. ✓ Telah diatur dalam Anggaran Dasar dan Corporate Governance Manual Perusahaan. 1.2 Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka hadir dalam RUPS Tahunan. ✓ Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris hadir dalam RUPS Tahunan yang diadakan pada tanggal 16 Juni 2023. 1.3 Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Web Perusahaan Terbuka paling sedikit selama 1 (satu) tahun. ✓ Akta Ringkasan Rapat No. 048 sudah tersedia di situs Perusahaan sejak tanggal 20 Juni 2023. 2. Meningkatkan Kualitas Komunikasi Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham atau Investor 2.1 Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang saham atau investor. ✓ Perusahaan telah memiliki dan menerapkan Kebijakan & Prosedur No. 015/BNBR/II/2010 tentang Penyampaian Informasi Kepada Komunitas Pasar Modal. 2.2 Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi Perusahaan Terbuka dengan pemegang saham atau investor dalam Situs Web. ✓ Perusahaan telah mengunggah Kebijakan & Prosedur No. 015/ BNBR/II/2010 tentang Penyampaian Informasi Kepada Komunitas Pasar Modal pada situs Perusahaan. B FUNGSI DAN PERAN DEWAN KOMISARIS 3. Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Komisaris 3.1 Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka. ✓ Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris sudah sesuai dengan POJK No. 33/ POJK.04/2014 3.2 Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan. ✓ Penentuan keberagaman komposisi anggota Dewan Komisaris telah diatur dalam Anggaran Dasar dan Board Manual Perusahaan. 4. Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 4.1 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris. ✓ Dewan Komisaris telah memiliki kebijakan penilaian sendiri (self- assessment) yang pelaksanaannya dibantu oleh komite-komite di bawah Dewan Komisaris. 4.2 Kebijakan penilaian sendiri (self- assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris diungkapkan melalui Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka. ✓ Telah diungkapkan pada buku Laporan Tahunan Terintegrasi 2023 halaman 149-150. 211
NO PRINSIP & REKOMENDASI PENUH PENERAPAN SEBAGIAN BELUM KETERANGAN 4.3 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. ✓ Telah diungkapkan dalam Board Manual. 4.4 Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Nominasi dan Remunerasi menyusun kebijakan suksesi dalam proses Nominasi anggota Direksi. ✓ Perseroan sudah memberlakukan Komite Nominasi dan Remunerasi sesuai dengan POJK No. 34/ POJK.04/2014. Komite Nominasi dan Remunerasi telah memformulasikan kebijakan suksesi anggota Direksi. C FUNGSI DAN PERAN DIREKSI 5. Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Direksi 5.1 Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka serta efektivitas dalam pengambilan keputusan. ✓ Penentuan jumlah anggota Direksi sudah sesuai dengan POJK No. 33/ POJK.04/2014. 5.2 Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan dan pengalaman yang dibutuhkan. ✓ Penentuan keberagaman komposisi anggota Direksi telah diatur dalam Anggaran Dasar dan Board Manual Perusahaan 5.3 Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi. ✓ Perseroan telah memiliki Direktur yang juga menjabat sebagai Chief Financial Officer yang memiliki keahlian di bidang akuntansi. 6. Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 6.1 Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi. ✓ Perusahaan telah memiliki dan menerapkan Kebijakan & Prosedur yang mengatur penilaian kinerja karyawan yang tertuang dalam Kebijakan & Prosedur no.034/BNBR/XII/2012 tentang Evaluasi Jabatan. 6.2 Kebijakan penilaian sendiri (self- assessment) untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan melalui Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka. ✓ Telah diungkapkan pada buku Laporan Tahunan Terintegrasi 2023 halaman 156. 6.3 Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. ✓ Telah diungkapkan dalam Board Manual. D PARTISIPASI PEMANGKU KEPENTINGAN 7. Meningkatkan Aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Partisipasi Pemangku Kepentingan 7.1 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya insider trading. ✓ Perusahaan telah memiliki dan menerapkan Kebijakan & Prosedur no. 254/BNBR/XII/2014 tentang Aktivitas Perdagangan Efek. 7.2 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti korupsi dan anti fraud. ✓ Perusahaan telah memiliki dan menerapkan Kebijakan & Prosedur No. 264/IA/BNBR/VII/2022 tentang Pelaporan Penerimaan Gratifikasi. 7.3 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok atau vendor. ✓ Perusahaan telah memiliki dan menerapkan Kebijakan & Prosedur No. 076A/HC/ BNBR/VII/2022 tentang Pengadaan Barang dan Jasa 212
NO PRINSIP & REKOMENDASI PENUH PENERAPAN SEBAGIAN BELUM KETERANGAN 7.4 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk pemenuhan hak-hak kreditur. ✓ Perusahaan telah memiliki dan menerapkan Kebijakan & Prosedur Penilaian Risiko terhadap pinjaman yang akan dilakukan Perusahaan, diatur dalam Kebijakan & Prosedur No.086/BNBR/ IV/2015 tentang Fund Raising. 7.5 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan sistem whistleblowing. ✓ Perusahaan telah memiliki dan menerapkan Kebijakan & Prosedur No.258/BNBR/III/2012 tentang Whistleblowing System. 7.6 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. ✓ Perusahaan telah memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang dalam bentuk saham kepada Direksi dan karyawan yang akan dijalankan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan dan ketentuan peraturan perundangan di Pasar Modal Indonesia. E KETERBUK A AN INFORMASI 8. Meningkatkan Pelaksanaan Keterbukaan Informasi. 8.1 Perusahaan Terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara lebih luas selain Situs Web sebagai media keterbukaan informasi. ✓ Perseroan melakukan Keterbukaan Informasi melalui situs Perseroan, situs IDX, situs OJK (tidak diterbitkan untuk umum), dan Surat Kabar berperedaran nasional (untuk Keterbukaan Informasi tertentu sesuai dengan Peraturan Pasar Modal yang berlaku). 8.2 Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Perusahaan Terbuka paling sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Perusahaan Terbuka melalui pemegang saham utama dan pengendali. ✓ Bahwa Perseroan telah mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Perusahaan Terbuka paling sedikit 5% (lima persen). 213
7 CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY 214
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Corporate Social Responsibility 215
VISI DAN MISI CSR PERSEROAN TRIMATRA BAKRIE BNBR telah menyusun Masterplan CSR yang menjabarkan secara detail seluruh perencanaan dan pengembangan kebijakan & program CSR yang akan dijalankan di tahun 2023. Dalam perencanaan dan pengembangan Masterplan CSR, BNBR berpayung pada ISO 26000 dan berlandas pada filosofi Perusahaan bernama "Bakrie Untuk Negeri". Filosofi ini memiliki tiga nilai dasar Perusahaan yang disebut dengan Trimatra Bakrie. NILAI DASAR K E - I N D O N E S I A - A N Cara pandang, motif dan tindakan Insan Bakrie yang bangga sebagai bangsa Indonesia, berwawasan global dan berkontribusi bagi masyarakat dunia. SIA-A E N O D E-IN K N K E B E R S A M A A N Cara pandang, motif dan tindakan Insan Bakrie yang mengedepankan sinergi dalam keragaman. M N K E M A N FA ATA N K E M A N FA ATA N Cara pandang, motif dan tindakan Insan Bakrie yang mengutamakan efektivitas dan efisiensi sumber daya untuk meningkatkan kualitas hidup yang lebih baik. Trimatra Bakrie juga digunakan untuk memastikan bahwa setiap kegiatan CSR yang dilakukan telah mencerminkan nilai-nilai dasar Perseroan. Ini merupakan bentuk komitmen BNBR dalam mewujudkan bakti dan tanggung jawab perusahaan kepada negeri dan masyarakat sekitar wilayah operasional Perseroan. 216
IMPLEMENTASI ISO 26000 [SEOJK A.1] Dengan penetapan ISO 26000 sebagai acuan fundamental, maka pemenuhan CSR Perseroan tidak terlepas dari seluruh kegiatan bisnis Perusahaan. Aspek pertama dan terpenting adalah hal-hal yang berkaitan dengan tata kelola organisasi, diikuti oleh isu-isu yang berkaitan dengan kemasyarakatan, sejalan dengan tujuh subjek utama (core subject) tanggung jawab sosial yang meliputi: COMMUNITY INVOLVEMENT & DEVELOPMENT ORGANIZATIONAL GOVERNANCE HUMAN RIGHTS 1. Tata Kelola Organisasi (Organizational Governance) 2. Hak Asasi Manusia (Human Rights) 3. Praktek Ketenagakerjaan (Labor Practices) 4. Lingkungan Hidup (Environment) CONSUMER ISSUES LABOR PRACTICES 5. Praktek Operasi yang Adil (Fair Operating Practices) 6. Masalah Konsumen (Consumer Issues) 7. Keterlibatan dan Pengembangan Masyarakat (Community Involvement and Development) FAIR OPERATING PRACTICES ENVIRONMENT RENCANA & PENCAPAIAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY 2023 [SEOJK F.1] Adapun rumusan perencanaan kegiatan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan dan pencapaiannya di tahun 2023 berdasarkan implementasi ISO 26000, yakni: POIN SDGs RENCANA KOMITMEN KAMI PENCAPAIAN TAHUN 2023 TATA KELOLA ORGANISASI DAN HAK ASASI MANUSIA 1. Penyusunan dan penerapan Kode Etik dan Kebijakan Perilaku Bisnis BNBR 1. Penerapan dan penegakan: Panduan Tata Kelola Perusahaan; Panduan Dewan Komisaris dan Direksi (Board Manual); Panduan Benturan Kepentingan; Pakta Integritas; dan Budaya Perusahaan. 2. Komitmen untuk mematuhi hukum dan pemenuhan tanggung jawab untuk membayar pajak. 2. Grup BNBR dan manajemennya tidak terlibat dalam perkara hukum maupun perkara pajak manapun selama tahun 2023. 3. Menyediakan kesempatan yang sama dan setara bagi setiap orang untuk menjadi pekerja, menerima pelatihan dan mengembangkan karier di Grup BNBR. 4. Menghormati hak sipil dan politik, serta hak ekonomi, sosial, dan budaya. 3. Sesuai Undang-Undang No.13 tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan, Grup BNBR memberikan kesempatan yang sama dan setara bagi setiap orang yang berusia di atas 18 tahun untuk menjadi pekerja, menerima pelatihan dan mengembangkan karier sesuai dengan kompetensi dan kinerja mereka. 4. BNBR menghormati hak individu untuk menyatakan pendapat dan ekspresi dalam perkumpulan dan asosiasi yang bersifat damai, dalam mencari dan memilah informasi, serta dalam due process dan fair hearing sebelum penerapan tindakan disipliner. 5. BNBR menyediakan tanggungan kesehatan yang cukup serta bantuan pendidikan bagi karyawan dan keluarganya. 217
POIN SDGs RENCANA KOMITMEN KAMI PENCAPAIAN TAHUN 2023 PRAKTIK TENAGA KERJA 1. Tanggung jawab dan hak pegawai 1. Menyediakan lingkungan kerja yang baik dan perlindungan sosial serta mendukung praktik dialog sosial. didiskusikan melalui forum komunikasi dua- arah antara manajemen dan para pegawai. 2. Perpanjangan masa berlaku Perjanjian Kerja Bersama. 2. Mendukung dan mengelola kesehatan dan keselamatan kerja. 3. Mendukung pengembangan individu. 3. BNBR melakukan pelatihan yang terkait kesehatan dan keselamatan kerja setiap tahun untuk memastikan bahwa setiap karyawan memiliki pengetahuan yang memadai atas kesehatan dan keselamatan kerja mereka sehari-hari. Pada tahun 2023, karyawan telah dilibatkan dalam berbagai program pelatihan dan lokakarya pengembangan kapasitas. 4. BNBR secara berkesinambungan mengembangkan kompetensi para pegawainya melalui berbagai program pelatihan yang relevan. Informasi lebih lanjut dapat dipelajari melalui bab Pengelolaan Sumber Daya Manusia. LINGKUNGAN HIDUP 1. Penerapan pengelolaan risiko lingkungan hidup 2. Penerapan pendekatan pencegahan dalam menangani masalah lingkungan hidup terkait kegiatan operasi bisnis harian BNBR memperoleh sertifikasi terkait isu lingkungan hidup dari pihak eksternal. Program yang telah dilaksanakan BNBR tertuang dalam Corporate Social Responsibility yang Terkait dengan Lingkungan Hidup dalam bab ini. BNBR terus mengeksplorasi berbagai pendekatan dan inisiatif untuk meningkatkan kinerja lingkungan Perseroan dalam aspek energi, emisi, kualitas udara, air, limbah, dan konservasi alam. PRAKTIK OPERASI YANG ADIL DAN BERTANGGUNG JAWAB 1. Mendukung pengembangan industri, inovasi, dan infrastruktur yang berkelanjutan BNBR terus mengedepankan inovasi-inovasi di seluruh lini operasional dan anak usaha kami, baik dari sisi prosedur operasional, riset dan pengembangan produk baru yang ramah lingkungan, efisiensi energi, hingga implementasi teknologi terkini untuk mendukung terwujudnya industri dan infrastruktur yang berkelanjutan. 2. Mendukung inovasi menuju perwujudan Manufacturing 4.0 3. Mempraktikkan kejujuran dalam transaksi bisnis. Perusahaan telah memiliki dan menerapkan Kebijakan & Prosedur No. 264/IA/BNBR/VII/2022 tentang Pelaporan Penerimaan Gratifikasi. 4. Menghormati hak kepemilikan. BNBR menghindari peniruan atau pembajakan dan memberikan kompensasi yang adil bagi kepemilikan yang diperoleh atau digunakan. PENGEMBANGAN KONSEP USAHA BERKELANJUTAN (SUSTAINABLE BUSINESS) BNBR telah mengembangkan industri terdepan berbasis teknologi hijau, yang mengedepankan inovasi dan mengutamakan aspek keberlanjutan 1. Mendukung upaya Indonesia dalam mencapai target Net Zero Emission di tahun 2060 2. Mendukung pengembangan dan penerapan teknologi hijau dan ramah lingkungan Perusahaan telah mengambangkan upaya strategis di berbagai bidang, termasuk energi baru terbarukan (EBT), elektrifikasi transportasi, sarana informasi teknologi dan telekomunikasi, automasi konstruksi (IoT). 218
POIN SDGs RENCANA KOMITMEN KAMI PENCAPAIAN TAHUN 2023 PERLINDUNGAN KONSUMEN 1. Menyediakan layanan konsumen, dukungan dan penyelesaian perselisihan. Bagi BNBR konsumen adalah mitra berharga. Untuk itu, BNBR senantiasa memberikan pelayanan terbaik bagi setiap konsumen. Informasi lebih lanjut dapat ditemukan di segmen Corporate Social Responsibility yang Terkait dengan Tanggung Jawab kepada Konsumen dalam bab ini. 2. Menyediakan informasi pengguna yang jelas dan berguna atas setiap produk dan jasa. KETERLIBATAN DAN PENGEMBANGAN MASYARAKAT 1. Melakukan investasi sosial melalui perbaikan aspek sosial bagi kehidupan masyarakat sekitar BNBR. 2. Terlibat dalam aksi untuk memperbaiki kualitas Pendidikan dan mendukung kesehatan yang baik bagi para karyawan dan masyarakat sekitar BNBR. Pengembangan dan pemberdayaan masyarakat merupakan prioritas BNBR yang amat terintegrasi dengan filosifi Trimatra Bakrie yang Perseroan junjung tinggi. Informasi lebih lanjut dapat ditemukan di segmen Corporate Social Responsibility yang Terkait dengan Pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan dalam bab ini. KEGIATAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY YANG BERSIFAT KARITATIF [GRI 203-3] Sejak 17 Agustus 2010, BNBR meresmikan Yayasan Bakrie Amanah, yakni sebuah lembaga yang didirikan untuk menjalankan fungsi sinergi kegiatan CSR perusahaan-perusahaan di lingkungan Grup Bakrie termasuk BNBR. Berbagai program dan kegiatan CSR BNBR yang berbasis karitatif atau dalam bentuk kontribusi sosial kemasyarakatan dilakukan oleh anak-anak usahanya melalui Yayasan Bakrie Amanah di bawah naungan Badan Pengelola Bakrie Untuk Negeri (BP BUN). BNBR juga bekerja sama dengan perusahaan afiliasi Grup Bakrie dalam melaksanakan kegiatan CSR yang secara singkat dipaparkan pada tabel pengeluaran dana kegiatan tanggung jawab sosial berikut ini: [SEOJK F.25] ASPEK PROGRAM DANA (DALAM RUPIAH) 2% 5% 8% Sosial dan Keagamaan Peduli Untuk Negeri 1.294.495.625 Pendidikan Cerdas Untuk Negeri 349.317.500 18% 66% Lingkungan Hidup Hijau Untuk Negeri 39.038.000 Kesehatan Sehat Untuk Negeri 92.050.000 Ekonomi Kerakyatan Kemitraan Untuk Negeri 177.876.000 Total 1.952.777.125 Pengeluaran CSR berdasarkan sektor kegiatan 219
CSR DI BIDANG LINGKUNGAN HIDUP Dalam menjalankan setiap aktivitas operasional, BNBR berkomitmenuntuk menjaga kelestarian bumi dan lingkungan yang menopang kehidupan di dalamnya. Perseroan memahami bahwa aktivitas Perusahaan dapat memberikan dampak terhadap masa depan bumi. Namun demikian, jika dikelola dengan baik, maka bisa memiliki banyak manfaat bagi kelangsungan hidup manusia. BNBR juga telah memperoleh sertifikasi kinerja pengelolaan lingkungan, Program Penilaian Peringkat Kinerja Perusahaan dalam Pengelolaan Lingkungan Hidup (PROPER) yang merupakan salah satu inisiatif Pemerintah dalam meningkatkan pengelolaan lingkungan hidup yang dilaksanakan oleh Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan (KLHK) menurut Peraturan Menteri Lingkungan Hidup No. 6 Tahun 2013. Selain itu, pada tahun 2023, BNBR juga telah menerapkan berbagai standar sertifikasi terkait pengelolaan lingkungan, seperti: Pada tahun 2023, BNBR menyusun strategi perusahaan untuk mendukung upaya konservasi energi dan mitigasi perubahan iklim yang dilaksanakan di seluruh wilayah operasional Perseroan dan anak perusahaan. BNBR mengacu pada Peraturan Pemerintah No. 22 Tahun 2021 tanggal 2 Februari 2021 tentang Penyelenggaraan Perlindungan dan Pengelolaan Lingkungan Hidup. BNBR juga mengedepankan tiga pilar kelestarian lingkungan dalam penerapannya, termasuk Teknologi Hijau, Produk Hijau, dan Bangunan Hijau untuk memastikan semua kegiatan operasional telah dijalankan berdasarkan regulasi terkait lingkungan. BNBR mengutamakan integrasi dari studi dan kajian dampak terkait dalam kegiatan operasional kami, seperti Analisis Mengenai Dampak Lingkungan (AMDAL), Lingkungan, Upaya Pengelolaan Lingkungan (UKL), dan Upaya Pemantauan Lingkungan (Upaya Pemantauan Lingkungan atau UPL). PENERAPAN SISTEM MANAJEMEN LINGKUNGAN DAN PERBAIKAN BERKELANJUTAN 1. Bakrie Autoparts (BA) ISO 14001:2015 dari TÜV SÜD PSB Pte Ltd 2. Bakrie Constructions (BCON) ISO 14001:2015 dari Bureau Veritas Certification 3. Bakrie Metal Industries (BMI) ISO 14001:2015 dari AJA Europe Registrars 4. Bakrie Pipe Industries (BPI) ISO 14001:2015 dari TÜV Rheinland 5. Bina Usaha Mandiri Mizusawa (BUMM) ISO 14001:2015 dari SAI Global 6. Braja Mukti Cakra (BMC) ISO 14001:2015 dari BSI, ANAB, IAF, KAN 7. South East Asia Pipe Industries (SEAPI) ISO 14001:2015 dari TÜV Rheinland Untuk mencapai pengelolaan lingkungan yang lebih efisien, BNBR berupaya terus memastikan adanya perbaikan manajemen terkait dampak kelestarian lingkungan secara jangka panjang. Hingga akhir tahun 2023, BNBR dapat menyatakan bahwa Perusahaan telah memenuhi semua peraturan lingkungan yang berlaku. [SEOJK F.16] Secara aktif dan berkelanjutan dalam berkontribusi untuk pengelolaan lingkungan, BNBR telah melaksanakan berbagai inisiatif kinerja sebagai berikut: Pengelolaan Lingkungan BNBR Dikembangkan sesuai dengan peraturan dan standar operasi yang berlaku, termasuk berbagai persyaratan dan rekomendasi yang tercantum dalam standar ISO serta peraturan terkait pengelolaan lingkungan hidup dari Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan (KLHK). Energi dan Transisi menuju Energi Terbarukan BNBR berupaya meningkatan efisiensi energi dan mendorong pemanfaatan energi baru dan terbarukan (EBT) untuk berpartisipasi aktif dalam aksi iklim yang selaras dengan roadmap yang telah dikembangkan oleh Pemerintah Indonesia. Kami berkomitmen untuk mengintegrasikan prinsip konservasi energi dalam segala aspek operasional melalui penerapan sistem pemantauan konsumsi listrik dan bahan bakar yang penerapannya melibatkan semua karyawan. Tanggung jawab sosial lingkungan bertema "Hijau Untuk Negeri" Diselenggarakan sebagai bentuk komitmen dan kontribusi BNBR dalam mendukung upaya pelestarian lingkungan dan pencegahan kerusakan lingkungan dari proyek pembangunan. Kegiatan program "Hijau Untuk Negeri" termasuk penanaman bibit pohon serta penerapan budaya ramah lingkungan di dalam dan di sekitar areal fasilitas BNBR. Total pengeluaran "Hijau Untuk Negeri" untuk tahun 2023 adalah sebesar Rp 39.038.000. [SEOJK F.4] BNBR memahami pentingnya pengembangan akses energi, sebab penggunaan energi sangat berkontribusi pada dampak iklim yang disebabkan oleh penggunaan bahan bakar fosil secara langsung dan tidak langsung. Untuk itu, Perusahaan melakukan beberapa upaya, seperti mengutamakan teknologi ramah lingkungan, memastikan instalasi yang tepat dan sesuai kebutuhan, serta menerapkan sistem manajemen energi untuk terus mengevaluasi dan memantau penggunaan energi. BNBR juga telah menggunakan listrik dan bahan bakar solar dalam berbagai kegiatan operasional. Solar digunakan untuk mengoperasikan peralatan heavy- 220
HINGGA AKHIR TAHUN 2023, BNBR TERLIBAT DALAM BERBAGAI PROYEK ENERGI TERBARUKAN DENGAN TOTAL KAPASITAS MENCAPAI 197 MWp. [GRI 302-4] duty, kendaraan operasional, dan diesel generator (genset), sedangkan listrik digunakan dalam kegiatan operasional pabrik dan kegiatan perkantoran. menerapkan strategi manajemen dan konservasi air, serta menetapkan kebijakan dan program strategis telah diterapkan untuk menjaga sumber daya air. Dari beberapa upaya tersebut, BNBR telah berhasil melakukan penghematan energi yang direalisasikan selama bertahun-tahun melalui berbagai program dan kebijakan, terutama pemasangan sistem pemantauan penggunaan bahan bakar pada alat berat, dan penggunaan smart sensor di fasilitas produksi dan gedung perkantoran. Tak hanya itu, salah satu anak perusahaan BNBR, PT Bakrie Power (BP), juga berdedikasi dalam proyek pengembangan energi bersih yang berfokus kepada pembangkit listrik tenaga panas bumi (geothermal), tenaga surya, turbin angin, dan biomasa. Adapun beberapa upaya dan kebijakan tersebut mencakup instalasi sistem kontrol dan distribusi air yang dapat mengurangi kebocoran dan kelebihan pasokan, dan juga fasilitas pengolahan air limbah untuk mendaur ulang air limbah. Selain itu, BNBR juga memastikan semua karyawan ikut terlibat dalam upaya konservasi air. Perusahaan juga melengkapi fasilitas dengan panduan visual dalam bentuk poster dan stiker untuk meningkatkan kesadaran bersama dan tanggung jawab penggunaan sumber daya alam. Selama tahun 2023, BNBR berhasil mencatatkan penggunaan dan intensitas energi yang cukup stabil di angka sekitar 0,073 GJ per satu juta rupiah pendapatan (revenue). BNBR menggunakan faktor konversi standar IPCC (UNEP) 2006 (Faktor konversi: 1 KWH = 0,0036 GJ; 1 liter bahan bakar = 0,033 GJ) untuk perhitungan konsumsi energi. [SEOJK F.6] [GRI 302-1] [GRI 302-3] [SEOJK F.7] INISIATIF PENGHEMATAN PENGGUNAAN ENERGI Air Selama tahun 2023, Perusahaan terus meningkatkan efisiensi penggunaan air dalam semua aktivitas operasional BNBR untuk menjaga ketersediaan air bersih, tidak hanya untuk kebutuhan operasional Perusahaan, namun juga bagi masyarakat sekitar. Untuk itu, segenap Grup berupaya untuk mengurangi penggunaan air dan Berkat upaya konsisten di seluruh fasilitas Perseroan, BNBR berhasil mencatatkan konsumsi air yang stabil yakni 0,036 m3 per satu juta pendapatan (revenue) selama tiga tahun terakhir. Sepanjang tahun 2023 juga tidak ada keluhan dari masyarakat mengenai kualitas air bersih dan kuantitas sumber daya air di sekitar wilayah operasional BNBR. [SEOJK F.8] [GRI 303-3] Penggunaan Material Ramah Lingkungan Dalam upaya menghasilkan produk ramah lingkungan, anak usaha BNBR, PT Bangun Bantala Indonesia (Bantala) memproduksi Rumah Prefab, yakni rumah ideal masa depan yang menghendaki pembangunan cepat, konsisten dalam kualitas, minimum waste dalam penggunaan material, namun tetap memenuhi estetika rumah tinggal yang natural. Selain itu, sistem konstruksi yang dipakai juga telah diuji di SUCOFINDO menggunakan acuan SNI yang berlaku dan secara teknis mampu menahan beban gravitasi maupun beban gempa, serta telah mendapatkan Rekomendasi Teknis dari PUPR. [SEOJK F.26] 221
INVESTASI MASA DEPAN DENGAN PROYEK RAMAH LINGKUNGAN [SEOJK F.3] Salah satu investasi terbaik untuk masa depan adalah melalui proyek-proyek ramah lingkungan. Kami ingin memastikan lewat proyek-proyek tersebut bahwa kebutuhan energi dan sumber daya yang Perseroan gunakan tidak menghasilkan dampak negatif pada lingkungan. Adapun proyek yang diinvestasikan, BNBR berfokus pada teknologi dan inovasi ramah lingkungan yang bisa membantu mengurangi dampak perubahan iklim dan menjaga kelestarian alam. Pada tahun 2023, Perseroan melakukan investasi pada proyek ramah lingkungan sebesar Rp61,94 milyar untuk proyek-proyek yang sejalan dengan Sustainable Investment dan Sustainable Development Goals (SDGs) berikut ini: INV ESTA SI PADA PROYEK YANG B ERWAWA SAN LING KUNGAN (DA L AM JUTA RUPIAH) PROYEK 2023 2022 2021 Pembangkit tenaga panas bumi (geothermal) 48.020 48.020 48.020 Pembangkit listrik EBT 4.062 4.060 4.020 VKTR 3.094 1.227
Bus listrik 2.486 2.561 18.115 Lainnya 4.278 9 3.521 TOTAL 61.940 55.877 73.676 Penggunaan Material Daur Ulang Anak-anak usaha BNBR yang bergerak di bidang manufaktur telah menggunakan material yang dapat didaur ulang dalam sebagian proses produksi mereka, di antaranya PT Bakrie Autoparts (BA) yang sudah menggunakan material daur ulang berbentuk scrap dari proses pemesinan komponen otomotif, lalu dimanfaatkan sebagai bahan baku proses pengecoran. [SEOJK F.5] [GRI 301-2] Sistem Pengelolaan Limbah Grup BNBR membedakan jenis limbah dalam dua kategori utama, yakni limbah mengandung Bahan Berbahaya dan Beracun (B3) dan limbah non-B3 yang berasal dari kegiatan produksi manufaktur maupun kegiatan pendukung lainnya, di mana pengelolaannya menerapkan prinsip 3R (Reduce, Reuse, dan Recycle) serta pembuangan (disposal) yang aman. Pengelolaan kedua jenis limbah tersebut ditangani dengan cara yang berbeda dengan menerapkan prosedur operasi standar. [SEOJK F.14] [GRI 306-2] diolah lanjut oleh mitra kerja pengelola limbah. Sementara untuk limbah air atau limbah cair lainnya yang dihasilkan oleh proses produksi manufaktur dikelola sesuai standard melalui mitra kerja pengelola limbah, seperti menggunakan Instalasi Pengelolaan Air Limbah (IPAL) dengan proses sirkulasi atau sedimentasi ke tangki (sludge retrieval). Kualitas limbah cair yang telah diproses melalui IPAL selalu terpantau dan telah diuji secara teratur oleh laboratorium bersertifikat. Hasil pengujian kualitas limbah cair dilaporkan ke Dinas Lingkungan Hidup di setiap wilayah operasional Perusahaan. [SEOJK F.13] [GRI 306-3] [GRI 306-4] [GRI 306-5] Dengan adanya pengelolaan limbah yang efektif dan konsisten, kami dapat menyampaikan bahwa tidak ada pelepasan polutan yang signifikan di wilayah operasional Perseroan dan anak perusahaannya, juga tidak terjadi tumpahan signifikan sepanjang tahun pelaporan. [SEOJK F.15] Pengawasan dan pengelolaan limbah B3 dilaksanakan secara komprehensif sejak proses penyimpanan maupun pengumpulan dan pengangkutan untuk 222
PENGELOLAAN LIMBAH 3R REDUCE RE-USE Upaya mengurangi limbah/sampah melalui program efisiensi Upaya menggunakan kembali material JUM L A H LIM BAH PADAT YANG DIHA SILK AN DAN C A PAIAN U PAYA PENG ELOL A AN [G RI 30 6-3] RE-CYCLE Upaya daur ulang baik secara internal ataupun dikelola oleh pihak ketiga yang berizin Pengendalian Dampak terhadap Kawasan Konservasi atau Kawasan dengan Keanekaragaman Hayati Tinggi Saat ini, seluruh fasilitas dan wilayah operasional BNBR berada di kawasan industri yang telah ditunjuk oleh Pemerintah Indonesia tidak memiliki rencana untuk mendirikan fasilitas baru di atau dekat kawasan konservasi atau kawasan dengan nilai keanekaragaman hayati tinggi. Meski demikian, BNBR tetap menjunjung tinggi tanggung jawab terhadap pelestarian kawasan konservasi dan kawasan dengan keanekaragaman hayati tinggi, salah satunya dengan program pelestarian lingkungan dibawah pilar program "Hijau Untuk Negeri". [SEOJK F.9] [GRI 304-1] PENGUNGK APAN (TON) 2023 2022 2021 Total Limbah Padat yang Dihasilkan Penggunaan Kembali Daur Ulang Pengolahan Menjadi Kompos Tempat Pembuangan Akhir Penyimpanan di Tempat 10.972.340
494.032
15.129.172 1.280 545.477
35.600
11.556.892 930
243.863
Penghijauan Program "Hijau untuk Negeri" menjadi salah satu fokus utama kami dalam kegiatan penghijauan. Penanaman pohon mangrove merupakan salah satu bentuk komitmen Perusahaan dalam mendukung upaya pelestarian alam dan pemulihan ekosistem pesisir pantai. JUM L A H LIM BAH C AIR YANG DIHA SILK AN DAN C A PAIAN U PAYA PENG ELOL A AN PENGUNGK APAN (TON) 2023 Total Volume Limbah Cair yang dialirkan Kembali ke Badan Air Umum 3.656 2022 21.229 2021 81.587 Pada tahun 2023, BNBR telah melakukan beberapa kegiatan terkait penanaman pohon. Pertama dilakukan penanaman pohon mangga di sekitar daerah Bekasi, tepatnya di luar area Perusahaan. Penanaman pohon mangga ini merupakan kerja sama antara PT Bakrie Pipe Industries (BPI) dengan Yayasan Bakrie Amanah. Kemudian dilakukan kegiatan penanaman 1.000 pohon mangrove di Dusun Bakau Kramat, tepatnya di area pantai PT South East Asia Pipe Industries yang juga merupakan kerja sama dengan Yayasan Bakrie Amanah. [SEOJK F.10] [GRI 304-3] 494.032 TON LIMBAH PADAT BERHASIL DI DAUR ULANG DI TAHUN 2023 Pengembangan Budaya Ramah Lingkungan dalam Perusahaan [SEOJK F.1] BNBR berkomitmen untuk membangun suatu budaya ramah lingkungan pada seluruh pemangku kepentingan. Untuk itu, BNBR melaksanakan program pendidikan dan sosialisasi terkait pengurangan dan pengelolaan limbah, daur ulang, serta pelestarian dan pengelolaan 223
lingkungan. Beberapa kegiatan budaya ramah lingkungan pada 2023 meliputi, pembersihan kali kapuk wilayah Medan Satria oleh PT Bakrie Autoparts, pemberian Tempat Sampah Organik & Anorganik untuk warga perumahan Pondok Alam Permai, Tangerang, oleh PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa (BUMM), dan kerja Bakti gabungan antara PT BUMM dengan PT Arwana untuk warga Perumahan Pondok Alam Permai. Pengelolaan Kualitas Udara dan Pengendalian Emisi Berbagai upaya untuk mengurangi dampak penurunan kualitas udara serta mengurangi kontribusi emisi gas rumah kaca telah dilakukan grup BNBR dalam kegiatan operasional industri, seperti [SEOJK F.12][GRI 305-5]: ♦ Pemasangan exhaust fan dust collector, ventilasi, dan cerobong asap yang dilengkapi filter ♦ Upaya penghijauan di area ruang terbuka pada lingkungan pabrik. ♦ Penerapan uji emisi rutin pada mesin dan kendaraan operasional setiap enam bulan sekali di tiap anak Perusahaan. ♦ Melarang penggunaan refrigeran yang mengandung chlorofluorocarbon (CFC) pada unit pendingin udara (Air Conditioner, AC). ♦ Mengutamakan penggunaan peralatan efisiensi tinggi dan yang beroperasi dengan refrigerant, bernilai ODP 0 dan Global Warming Potential (GWP) yang rendah. ♦ Mengintegrasi teknologi terbaru yang dapat meningkatkan efisiensi serta menekan tingkat emisi seminimal mungkin. Transisi BNBR Menuju Bisnis Berkelanjutan & Komitmen untuk Mendukung Target Indonesia dalam Mencapai Net Zero Emissions di Tahun 2060 ♦ Perawatan rutin di semua fasilitas untuk mengurangi dan menghindari penggunaan bahan kimia mengandung Ozone Depleting Substances (ODS), yang mengakibatkan rusaknya lapisan ozon pelindung bumi. "Selain terus berupaya untuk meningkatkan kinerja unit bisnis kami yang selama ini telah berjalan Selama tahun 2023, BNBR dapat melaporkan bahwa kualitas udara ambien dan udara yang dikeluarkan dari cerobong asap telah terpantau dengan baik dan memenuhi standar sesuai peraturan yang berlaku. BNBR tengah melakukan identifikasi dan proses inventori kembali emisi GRK yang diemisikan oleh Perseroan dengan tujuan untuk dapat melaporkan data emisi dengan lebih komprehensif. Adapun sebagai gambaran emisi GRK BNBR secara rata-rata dari tiga tahun terakhir dari sumber BBM (Scope 1) dan listrik yang digunakan (Scope 2) ada pada rentang 5,8 juta ton - 7,7 juta ton CO2 eq. [SEOJK F.11][GRI 305-1][GRI 305-2][GRI 305-3][GRI 305-4] dengan baik, dalam beberapa tahun terakhir kami secara konsisten merintis pengembangan industri berbasis teknologi yang berorientasi pada konsep bisnis yang berkelanjutan. Ini adalah bukti bahwa kami berusaha mengadopsi sepenuhnya prinsip- prinsip ESG (Environment, Social, Governance)" - Anindya Novyan Bakrie, Direktur Utama dan CEO BNBR 224
Memimpin Pengembangan Elektrifikasi di Sektor Transportasi Guna menghadirkan solusi teknologi yang andal dan bebas emisi, serta mempertimbangkan akselerasi pencapaian Tingkat Konten Dalam Negeri, Grup BNBR terlibat secara aktif dan fokus dalam pengembangan ekosistem kendaraan listrik di Indonesia melalui PT VKTR Teknologi Mobilitas (VKTR) yang telah menjalin kolaborasi dan kerja sama dengan berbagai pihak. VKTR berkomitmen untuk mendukung realisasi target DKI Jakarta untuk mencapai 50% armada bus listrik pada tahun 2025 dan 100% pada tahun 2030, serta mendukung implementasi rencana induk Jawa Barat dalam penerapan angkutan umum berbasis listrik. Hingga akhir tahun 2023, pendapatan VKTR secara konsolidasi meningkat 6,9% yang salah satunya berasal dari penjualan bus listrik sebesar Rp 104 miliar (sebanyak 23 unit). Setelah resmi mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Indonesia (BEI) dan menggeber ekspansi fasilitas pabrik perakitan bus dan truk listrik di Magelang, Jawa Tengah, VKTR juga tengah menjajaki kerja sama strategis dengan sejumlah perusahaan otomotif besar dunia untuk EV Mining Truck dan untuk EV truck. VKTR juga sedang melakukan proses kerja sama dengan dealer lokal untuk menyediakan fasilitas penjualan produk- produknya yang akan tersebar di sejumlah kota besar di Indonesia. Selain itu, VKTR melalui perusahaan patungan bernama PT VKTR Sakti Industries (VKTS), di Magelang, Jawa Tengah, telah mulai memproduksi sejumlah unit bus listrik secara Completely Knock-Down (CKD). Bus listrik merek BYD tipe D9 high floor yang kini tengah diproduksi ini nantinya akan digunakan sebanyak 9 unit oleh salah satu perusahaan kertas di Indonesia sebagai moda transportasi antar-jemput karyawan. Perseroan juga menandatangani joint cooperation dengan sebuah perusahaan original equipment manufacturer (OEM) tier 0.5, pemasok perusahaan solusi platform listrik dan merupakan bagian dari perusahaan baterai terbesar di dunia. Kerja sama ini merupakan salah satu upaya kami dalam mempercepat elektrifikasi transportasi di Indonesia sekaligus menjadi bukti kesungguhan kami dalam mendukung program Pemerintah Indonesia untuk mencapai target Net Zero Emission di tahun 2060. 225
Mengembangkan Usaha di Sektor Infrastruktur Energi Baru dan Terbarukan (EBT) lewat PLTS Atap Di tengah isu polusi udara akibat emisi gas CO2 yang melanda beberapa kota di Indonesia, Grup Bakrie sangat menyadari pentingnya transisi energi secara global. Hal ini bukan semata untuk kelestarian lingkungan melainkan juga merupakan bentuk warisan bagi generasi mendatang. Untuk itu, BNBR mengakselerasi pengembangan infrastruktur energi baru terbarukan yang dikembangkan melalui anak usaha PT Bakrie Power, yakni PT Helio Synar Energi (Helio). Helio berkomitmen untuk mengarahkan operasinya ke bisnis energi yang berkelanjutan dan memperjuangkan ekonomi hijau. Menjelang akhir tahun 2023, Helio telah berhasil mengembangkan fasilitas Pembangkit Listrik Tenaga Surya (PLTS) Atap, di pabrik milik unit usaha Perseroan, yakni PT Braja Mukti Cakra (BMC). PLTS Atap dengan kapasitas sebesar 317,7 kWp (kilowatt-peak) ini mampu memproduksi energi listrik hingga 341 MWh (megawatt- hour) per tahun. PLTS Atap yang terpasang di BMC tersebut mampu mengurangi emisi gas CO2 hingga 290 ribu kg per tahun, atau setara dengan sekitar 13.000 pohon yang harus ditanam untuk menyerap CO2 dalam jumlah tersebut. Pembangunan PLTS Atap di pabrik BMC ini merupakan komitmen BNBR dan didukung penuh oleh KTB untuk mewujudkan transisi ke arah bisnis yang lebih hijau, berkelanjutan, dan ramah lingkungan. Helio juga akan segera membangun PLTS Atap di pabrik- pabrik dan fasilitas operasional lainnya di lingkungan Grup Bakrie dengan kapasitas yang lebih besar. Perseroan akan merintis dan terus mengembangkan usaha di sektor infrastruktur energi baru dan terbarukan (EBT) melalui Helio yang secara khusus mengerjakan proyek pembangkit listrik EBT yang ramah lingkungan dan menjadi tren masa depan. Ke depan, Perseroan tengah mengeksplorasi peluang untuk berkolaborasi dengan pelanggan komersial dan industri dalam mengadopsi energi terbarukan dalam kegiatan operasional mereka. 226
Investasi di Subsektor Teknologi Konstruksi Ramah Lingkungan BNBR juga merintis usaha baru melalui PT Modula Sustainability Indonesia ("Modula") yang berinvestasi di subsektor teknologi konstruksi pencetakan 3-dimensi (3DCP), berpatungan dengan COBOD International dari Denmark yang dimiliki perusahaan terkemuka dunia. Modula menjadi pembuka bisnis baru bagi anak usaha BBI yang selama ini membidangi industri bahan bangunan dan memberikan alternatif dalam konstruksi bangunan dengan teknologi yang cepat, terdepan, dan ramah lingkungan. Kepatuhan terhadap Regulasi Lingkungan Hidup [GRI 307-1][SEOJK F.16] Perseroan memahami betapa pentingnya lingkungan yang sehat dan berkelanjutan bagi masa depan planet. Untuk itu, Perseroan memastikan bahwa setiap kegiatan bisnis yang BNBR lakukan tidak berdampak negatif bagi lingkungan sekitar. Pada pelaksanaan program dan inisiatif terkait kelestarian lingkungan, Perseroan memastikan bahwa seluruh kegiatan bisnis dilakukan dalam batas-batas yang diatur oleh regulasi lingkungan yang berlaku, termasuk penerapan standar operasional yang ketat dalam penggunaan bahan kimia dan pengolahan limbah. Perseroan juga melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap setiap kegiatan bisnis untuk memastikan bahwa seluruh pihak yang terlibat pada kegiatan bisnis kami juga mematuhi regulasi lingkungan yang berlaku. Pada tahun 2023, BNBR menyadari perlu dilakukan penguatan dan penyempurnaan implementasi pengelolaan lingkungan hidup di seluruh bisnis. Untuk itu, kami melaksanakan audit lingkungan yang dilakukan secara menyeluruh pada unit-unit bisnis. Audit lingkungan tersebut mencakup kegiatan operasional, produksi, dan pengembangan proyek. Ini merupakan upaya kami untuk terus berinovasi dan berupaya memperbaiki praktik bisnis Perseroan agar lebih berkelanjutan dan ramah lingkungan. 227
BNBR TERUS MENGEDEPANKAN KEPATUHAN TERHADAP REGULASI PEMERINTAH DI BIDANG LINGKUNGAN Perseroan menyadari bahwa kegiatan operasional yang dijalankan dapat menimbulkan berbagai dampak bagi lingkungan. Oleh karena itu, sebagai bentuk tanggung jawab BNBR terhadap lingkungan, Perseroan secara rutin melaksanakan audit ketaatan unit usaha Grup BNBR di bidang lingkungan sebagaimana yang diatur dalam PP Nomor 22 Tahun 2021 tanggal 2 Februari 2021 tentang Penyelenggaraan Perlindungan dan Pengelolaan Lingkungan Hidup. Audit dilakukan pada 15 unit usaha BNBR yaitu: 1. PT Bakrie Metal Industries (BMI) 2. PT Bakrie Construction (BCons) 3. PT Bakrie Pipe Industries (BPI) 4. PT South East Asia Pipe Industries (SEAPI) 5. PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR) 1. Kepatuhan terhadap Pemenuhan Perizinan Pengelolaan Lingkungan Hidup Terkait pengelolaan lingkungan hidup, beberapa unit usaha BNBR, seperti BMI, BCons, BPI, SEAPI, BMC, BP, dan BBI telah memiliki dokumen Analisis Mengenai Dampak Lingkungan (AMDAL) dan Upaya Pengelolaan Lingkungan Hidup dan Upaya Pemantauan Lingkungan Hidup (UKL-UPL) yang digunakan sebagai prasyarat pengambilan keputusan tentang penyelenggaraan usaha dan/ atau kegiatan. Selain itu, BPI, SEAPI, BUMM, BMC, BP, dan BBI juga telah memiliki Surat Izin Pengusahaan Air Tanah (SIPA) untuk memperoleh dan/atau mengambil air tanah. Kemudian, untuk memastikan keamanan kesehatan manusia dan kelestarian Lingkungan Hidup, beberapa unit usaha BNBR telah memiliki kebijakan terkait pengelolaan limbah bahaya, seperti BMI, BCons, BPI, SEAPI, BA, BUMM, dan BMC. 6. PT Bakrie Autoparts (BA) 7. PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa (BUMM) 8. PT Braja Mukti Cakra (BMC) 9. PT Bakrie Indo Infrastructure (BIIN) 10. PT Bakrie Power (BP) 11. PT Helio Synar Energi (Helio) 12. PT Multi Kontrol Nusantara (MKN) 13. PT Bakrie Building Industries (BBI) 14. PT Bangun Bantala Indonesia (Bantala) 15. PT Modula Sustainability Indonesia (Modula) Berdasarkan hasil audit ini, PT Braja Mukti Cakra, PT Bakrie Metal Industries, dan PT Bakrie Pipe Industries telah meraih Proper Biru selama 3 tahun berturut-turut. 2. Kepatuhan terhadap Pengendalian Pengelolaan Air Dalam rangka bentuk perlindungan dan pengelolaan mutu air, unit-unit uaha BNBR berkomitmen untuk mematuhi regulasi dengan memenuhi beberapa indikator, seperti memiliki suatu sistem manajemen lingkungan pencegahan pencemaran air, memiliki fasilitas pengolah air limbah, dan melakukan pemantauan/pengukuran mutu air secara berkala. Unit usaha BNBR, seperti BMI, BCons, BPI, SEAPI, BA, BUMM, BMC telah memiliki sistem manajemen lingkungan pencegahan pencemaran air dan secara rutin telah melakukan pemantauan/pengukuran mutu air. Dalam penerapannya, ruang lingkup audit dibatasi hanya menilai delapan aspek pengelolaan lingkungan hidup dengan mengacu kepada PP No. 22 tahun 2021 dan UU No. 1 tahun 1970 tentang Pengelolaan Keselamatan Kerja, serta UU No. 36 tahun 2009 tentang Kesehatan, yang secara singkat dijabarkan sebagai berikut: 3. Kepatuhan Terhadap Pengendalian Pengelolaan Udara Mengenai pengendalian pengelolaan udara, unit-unit usaha BNBR diharapkan telah memiliki suatu sistem manajemen lingkungan pencegahan pencemaran udara, fasilitas pengelolaan limbah pencemar udara, dan telah melakukan pemantauan/pengukuran mutu udara secara berkala. Berdasarkan indikator tersebut, BPI tidak memiliki fasilitas pengolah limbah udara mengingat proses galvanis di BPI tidak menghasilkan limbah udara, karena yang terjadi dalam proses tersebut berupa penguapan dan menggunakan energi gas, akan tetapi BPI tetap melakukan pengujian emisi 228
secara berkala untuk meyakinkan bahwa tidak ada pencemaran udara yang dihasilkan. SEAPI tidak memerlukan fasilitas pengolah limbah udara karena limbah udara yang dihasilkan relatif kecil. BA tidak memiliki fasilitas pengolah limbah udara karena sedang dalam proses pengadaan dan rekondisi kebutuhan mesin fume extraction dan dust collector. BUMM belum memenuhi ketentuan pengendalian pengelolaan udara karena belum memiliki fume extractor dan sedang mencari vendor yang dapat memenuhi spesifikasi teknis yang ditentukan Perseroan. BMC rutin melakukan uji emisi secara berkala setiap 6 bulan sekali. Sedangkan, VKTR belum memerlukan fasilitas pengolah limbah pencemaran udara karena saat ini masih dalam tahap pembangunan pabrik. 4. Pengelolaan Limbah Bahan Berbahaya Dan Beracun (B3) Setiap aktivitas perseroan tak lepas dari masalah limbah yang dihasilkan sehingga dibutuhkan perhatian intensif terkait pengelolaan limbah, khususnya limbah B3. Untuk itu, unit-unit usaha BNBR diharapkan telah memiliki suatu sistem manajemen lingkungan (Program Kedaruratan Pengelolaan B3) pencegahan pencemaran limbah B3, fasilitas penyimpanan limbah B3, memberikan simbol limbah B3 dan pelabelan limbah B3 yang dikelola, melakukan pemantauan kegiatan penyimpanan limbah B3, dan menyerahkan limbah B3 kepada pihak lain yang telah memiliki izin. Terkait hal ini, BMI, BCons, BPI, SEAPI, BA, BUMM, BMC, dan BBI telah memenuhi seluruh indikator pengelolaan limbah B3. 5. Kepatuhan terhadap Pengelolaan Sampah Pengelolaan sampah merupakan kegiatan yang sistematis, menyeluruh, dan berkesinambungan yang meliputi pengurangan dan penanganan sampah. Setiap pihak yang melakukan kegiatan usaha pengelolaan sampah, wajib memiliki izin dari kepala daerah sesuai dengan kewenangannya. Mengenai pengelolaan sampah, unit-unit usaha BNBR diharapkan telah memiliki fasilitas pengelolaan sampah yang berfungsi sebagai pengolahan sampah dan fasilitas pengelolaan sampah berupa pemilahan sampah serta penampungan sementara. Hasilnya didapati bahwa BMI, BCons, BPI, SEAPI, BA, BUMM, dan BMC telah mengelola sampah sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan. Sementara VKTR tidak memerlukan fasilitas pengelolaan sampah karena menggunakan pihak ketiga untuk fungsi tersebut. 6. Kepatuhan terhadap Keselamatan Kerja Mengacu pada UU RI No. 1 tahun 1970 tentang Keselamatan Kerja, unit-unit usaha BNBR diharapkan telah memiliki 10 indikator pengelolaan keselamatan kerja. Hasilnya, BPI, SEAPI, BA, BUMM, BMC, dan VKTR telah mengelola keselamatan kerja sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan. 7. Kepatuhan terhadap Kesehatan Kerja Mengacu pada UU RI No. 36 tahun 2009 tentang Kesehatan, unit-unit usaha BNBR diharapkan telah memiliki kebijakan terkait pengelolaan kesehatan kerja, seperti setiap orang berkewajiban turut serta dalam program jaminan kesehatan sosial, dan adanya program jaminan kesehatan sosial sebagaimana dimaksud pada ayat (1) diatur sesuai dengan peraturan perundangan berlaku. Berdasarkan poin-poin tersebut, unit usaha BNBR, seperti BPI, SEAPI, BA, BUMM, BMC, dan VKTR telah mengelola kesehatan kerja sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan. 8. Kepatuhan terhadap Penyediaan SDM yang Tersertifikasi dan Ketersediaan SOP Lingkungan Hidup Mengacu kepada Peraturan Menteri Lingkungan Hidup dan Kehutanan No.018 tahun 2018 Tentang Standar dan Sertifikasi Kompetensi PPU (Pengendalian Pencemaran Udara), Sertifikasi Kompetensi PPA (Pengendalian Pencemaran Air), Sertifikasi Kompetensi Pengelolaan Limbah B3 (PPLB), dan pada Permenaker No. 05 Tahun 2018 tentang Keselamatan dan kesehatan Lingkungan Kerja, didapati BPI telah memiliki SOP dan SDM sebanyak 13 karyawan yang memiliki sertifikat yang telah disyaratkan, disusul dengan BA dan BMC yang telah memiliki SOP dan SDM sebanyak 6 karyawan, BUMM telah memilki SOP dan 1 karyawan bersertifikat. Sementara untuk SEAPI telah memiliki SOP pengelolaan lingkungan namun 1 karyawan SEAPI yang ditunjuk menangani pengelolaan lingkungan belum memiliki sertifikat (saat ini sedang menunggu jadual pelaksanaan pelatihan pengelolaan lingkungan). 229
CSR DI BIDANG KETENAGAKERJAAN, KESEHATAN, DAN KESELAMATAN KERJA Bagi BNBR, karyawan merupakan aset utama dalam mencapai kemajuan dan perkembangan usaha bisnis yang berkelanjutan. Oleh karena itu, kami melaksanakan beberapa program Ketenagakerjaan, Kesehatan, dan Keselamatan Kerja (K3) yang berlandas pada kerangka kerja OHS Management Program sebagai salah satu wujud tanggung jawab BNBR terhadap karyawan. [SEOJK F.21] [GRI 403-1] Sebagai bentuk komitmen BNBR dalam mematuhi semua hukum dan peraturan terkait kesehatan dan keselamatan kerja, Grup BNBR secara rutin terus mengevaluasi dan memperkuat protokol yang berlaku melalui partisipasi rutin dalam Program Lokakarya ISO 9001:2015, Program Pertolongan Pertama, Program Sosialisasi Pencegahan Penyakit, Program Penanganan Bahan Berbahaya dan Beracun (B3), dan Program Pemadaman Kebakaran. Adapun program lainnya yang terlaksana pada tahun 2023 meliput: [GRI 403-5] ♦ Lokakarya ISO 45001 ♦ Lokakarya OHSAS 18001 Kebijakan pelaksanaan K3 di BNBR merujuk pada Company Health and Safety Policy yang disahkan pada tanggal 25 Januari 2013. Kebijakan ini merupakan pedoman untuk menciptakan lingkungan kerja yang aman dan sehat, serta memastikan bahwa seluruh kegiatan yang dilaksanakan tidak membawa dampak negatif terhadap lingkungan. Beberapa upaya telah kami lakukan untuk mencapai indikator kesehatan dan keselamatan kerja yang ideal, seperti: [GRI 403-2] ♦ ♦ ♦ ♦ Penggunaan APD dan keselamatan bekerja di ketinggian Sosialisasi pencegahan penyakit dan penyebaran virus COVID-19 Lokakarya tentang kesehatan mental para karyawan di era New Normal Peningkatan kewaspadaan dan pengendalian lingkungan, ♦ Penanganan bahan berbahaya ♦ ♦ ♦ Identifikasi dan evaluasi terhadap aspek serta potensi ancaman kesehatan dan keselamatan kerja serta menentukan pengendalian terhadap risiko dan dampaknya dalam tingkat yang dapat diterima. Komitmen untuk mematuhi peraturan perundang- undangan dan persyaratan lainnya. Pencegahan kecelakaan kerja, cidera, sakit di tempat kerja serta polusi. ♦ ♦ ♦ ♦ ♦ Pemahamaman Material Safety Data Sheet (MSDS) Pelatihan Spill Response atau respon terhadap tumpahan bahan kimia Pelatihan tentang keselamatan pengangkatan beban Pelatihan tentang identifikasi bahaya, penilaian risiko, dan perilaku aman Pencegahan dan pemadaman kebakaran ♦ Pengurangan limbah dan konsumsi energi. ♦ Pelatihan dalam keselamatan listrik ♦ Pencatatan serta sosialisasi kinerja kesehatan dan keselamatan kerja. ♦ Memastikan pengendalian terhadap kondisi dan perilaku yang tidak aman dan dapat mengakibatkan kecelakaan atau cidera di saat kerja. ♦ Perbaikan terus menerus dalam penerapan K3L. Pelatihan Kesehatan dan Keselamatan Kerja Meski sudah 3 tahun berlalu, dampak Pandemi COVID-19 dirasa masih cukup besar dalam menentukan kebijakan-kebijakan terkait K3L di lingkungan BNBR dan seluruh anak usaha. Tak hanya tetap mematuhi kebijakan OHS BNBR dan mematuhi standar internasional ISO dan OHSAS (Occupational, Health, and Safety Assessment Series), kami juga tetap memperketat protokol kesehatan. Terkait upaya kami dalam meminimalisir kecelakaan di tempat kerja dan memerhatikan kesehatan para karyawan di luar pekerjaan, BNBR memberikan pelatihan dan sosialisasi terjadwal terkait kriteria ISO dan OHSAS. [SEOJK F.21] [GRI 403-1] Untuk memastikan dan memantau kepatuhan penerapan kebijakan Perusahaan terkait Kesehatan dan Keselamatan Kerja di lingkungan Perseroan, Grup BNBR telah membentuk Panitia Pembina Kesehatan Kesehatan dan Keselamatan Kerja (P2K3) sebagai komite penanggung jawab dan pelaksana yang anggotanya terdiri dari karyawan masing-masing unit usaha BNBR yang ditunjuk. Meski demikian, penerapan semua aspek K3 yang tertuang di dalam PKB, termasuk penyediaan alat pelindung diri (Personal Protective Equipment), serta pembentukan Komite Manajemen K3 menjadi tanggung jawab semua anak perusahaan Grup BNBR. 230
Adapun rincian tentang fungsi P2K3, serta posisi, tugas, dan tanggung jawab lebih lanjut tertera dalam Perjanjian Kerja Bersama (PKB) yang tertera sebagai berikut. Adapun beberapa program kesehatan yang diterapkan oleh Grup BNBR meliput: ♦ Mengutamakan pengobatan dan ♦ PKB dari PT Bakrie Autoparts (BA) Bab VIII pasal 55 pencegahan terhadap penyakit. ♦ ♦ ♦ PKB dari PT Bakrie Building Industries (BBI) Bab VII pasal 30 PKB dari PT Bakrie Metal Industries (BMI) Bab IX pasal 51 PKB dari PT Bakrie Pipe Industries (BPI) Bab VII pasal 45 ♦ Penyelenggaraan kegiatan olahraga. ♦ Menyediakan berbagai fasilitas kesehatan, seperti fasilitas olahraga dan fasilitas medis ♦ Penyediaan dana pengobatan bagi karyawan yang mempunyai masalah kesehatan. ♦ Menyediakan konseling dan penyuluhan Kesehatan [GRI 403-3] Grup BNBR telah menyusun berbagai kebijakan dan program kesehatan demi kesejahteraan para karyawan. Kami ingin memastikan semua karyawan dapat bekerja secara produktif tanpa gangguan penyakit apapun. Untuk itu, BNBR meminta partisipasi dari semua anak perusahaan untuk mendukung pencapaian target Perseroan dalam meminimalisasi gangguan pada kinerja Perseroan yang datang dari masalah kesehatan, sehingga bisa diantisipasi dan ditangani sejak dini. kepada karyawan yang membutuhkan, terutama terkait masalah kesehatan yang berhubungan dengan pekerjaan. Keselamatan Kerja Kinerja keselamatan diukur sesuai standar industri. Untuk mencapai angka Kecelakaan Nihil, BNBR dan semua anak usaha secara rutin memastikan seluruh fasilitas telah dirancang dengan baik, dioperasikan dengan baik, dan terpelihara dengan baik agar selalu aman. Kontrol yang ketat dan indikator-indikator selalu dipantau untuk mencegah terjadinya insiden kecelakaan kerja. [GRI 403-2] Agar berjalan optimal, Perseroan secara berkesinambungan melakukan upaya-upaya penyempurnaan penerapan kebijakan keselamatan, melakukan evaluasi sesuai prosedur dan menyeluruh ketika terjadi insiden terkait K3L, serta secara berkelanjutan memastikan bahwa setiap personel memiliki kesadaran terhadap penerapan prosedur operasi berbasis K3L sesuai standar yang terakreditasi. TI NG K AT KECEL AK A AN KERJA 2023 [G RI 403-9] UNIT USAHA CEDERA MAYOR CEDERA MINOR LOST-TIME INJURY BBI 0 0 0 BMI (BFU, BCONs, Site Proyek Konstruksi) 0 0 20 hari BPI (termasuk SEAPI) 0 0 0 BA (BA, BUMM, BMC) 0 0 79 hari Total 0 0 99 hari CEDERA MAYOR CEDERA MINOR LOST-TIME INJURY UNIT USAHA 2023 2022 2021 2023 2022 2021 2023 2022 2021 BBI 0 0 0 0 0 1 0 0 0 BMI (BFU, BCONs, Construction Site Projects) 0 0 0 0 1 2 20 hari 0 0 BPI (termasuk SEAPI) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 BA (BA, BUMM, BMC) 0 2 0 0 25 40 79 hari 36 hari 2 hari Total 0 2 0 0 26 43 99 hari 36 hari 2 hari 231
SERTIFIKASI TERKAIT KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA 2023 [SEOJK F.21] [GRI 403-1] B A K R I E CO N S TR U C TI O N S B A K R I E M E TA L I N D U S TR I E S B A K R I E P I P E I N D U S TR I E S ISO 45001:2018 ISO 45001:2018 ISO 45001:2018 B R A JA M U K TI C A K R A M U LTI KO NTR O L N U S A NTA R A S O UTH E A S T A S I A P I P E I N D U S TR I E S ISO 45001:2018 ISO 45001:2018 ISO 45001:2018 KESEMPATAN KERJA YANG ADIL [SEOJK F.18] [GRI 405-1] Berlandaskan salah satu nilai dasar BNBR adalah "Kebersamaan" yang mengedepankan sinergi dalam keragaman, BNBR menerapkan asas kesamaan kesempatan dalam proses rekrutmen yang dilakukan secara terbuka bagi siapapun, baik untuk pegawai BNBR dan unit-unit usahanya. Untuk calon pegawai yang berkualitas, BNBR menerapkan metode rekrutmen internal sebagai bentuk percepatan pergerakan karir pegawai dan rekrutmen eksternal. BNBR berupaya memastikan seluruh proses rekrutmen dilakukan tanpa adanya diskriminasi dengan melaksanakan evaluasi rutin terhadap beberapa parameter terkait kesetaraan, keragaman, dan inklusi dalam Perusahaan. BNBR berkomitmen untuk memastikan bahwa upaya yang telah diterapkan dapat terukur secara kuantitatif dan menggunakan data yang terkumpul dalam mengidentifikasi kesenjangan yang perlu ditangani bersama. KESETARAAN REMUNERASI Sebagai upaya apresiasi BNBR terhadap karyawan yang telah memberikan kinerja terbaiknya kepada Perseroan dan meningkatkan produktivitas kinerja karyawan, Grup BNBR menerapkan remunerasi yang adil dan kompetitif berdasarkan kinerja dan kompetensi karyawan. Ini juga merupakan bentuk komitmen BNBR dalam memastikan setiap individu dalam perusahaan memiliki hak yang sama dalam pemberian kompensasi dan remunerasi. Dalam sistem pengupahan yang disusun oleh Perusahaan, tidak ada perbedaaan antara gaji karyawan wanita dan pria. Perseroan juga memastikan gaji yang diberikan senantiasa memenuhi regulasi Upah Minimum Regional (UMR) yang berlaku di masing-masing area operasional BNBR. Sementara untuk besaran remunerasi dan bonus ditentukan dari penilaian kinerja tahunan masing-masing karyawan dan biaya hidup di masing-masing wilayah operasional anak perusahaan. [GRI 405-2][SEOJK F.20] Terkait aktivitas operasional dan produktivitas Perusahaan, GRUP BNBR mengedepankan skema perjanjian kerja dan menerapkan kebijakan setara terhadap karyawan tetap dan karyawan kontrak, terutama terkait K3L, kesetaraan remunerasi, dan pengembangan diri serta pelatihan kompetensi. Pada tahun 2023, BNBR telah menyalurkan total remunerasi sebesar Rp 313,10 miliar kepada seluruh karyawan (tidak termasuk karyawan outsourcing). 232
REMUNERASI & TUNJANGAN YANG DIBERIKAN PADA KARYAWAN TETAP & KARYAWAN KONTRAK [GRI 401-2] REMUNERASI DAN TUNJANGAN K ARYAWAN [GRI 401-2] K ARYAWAN TETAP K ARYAWAN KONTRAK Upah dan gaji √ √ Dukungan untuk Perayaan Hari Besar Keagamaan √ √ Tunjangan Transportasi √ √ Cuti tahunan √ √ Penghargaan Masa Kerja √ Penghargaan Layanan Produksi √ Asuransi Kesehatan Pegawai (BPJS Kesehatan) √ √ Jaminan Sosial Tenaga Kerja (BPJS Tenaga Kerja) √ √ Program Vaksinasi untuk Anak Karyawan Kami menyadari bahwa karyawan merupakan aset dan bagian penting dari kesuksesan Perusahaan. Untuk itu, kami terus melakukan berbagai cara untuk memberikan jaminan kesehatan dan kesejahteraan karyawan. Menurut International Labour Organization (ILO), kesejahteraan karyawan berkaitan dengan semua aspek kehidupan kerja, mulai dari kualitas dan keamanan lingkungan kerja, bagaimana perasaan karyawan tentang pekerjaan mereka, lingkungan dan suasana di tempat kerja, serta organisasi kerja. Uang makan √ √ Tunjangan jabatan Tunjangan Duka Keluarga Karyawan Tunjangan Shift Insentif Kehadiran Karyawan Tunjangan Telekomunikasi Cuti hamil Tunjangan Pernikahan Bonus Haji/Umroh Klinik Perusahaan Bonus Tahunan Perumahan Rekreasi Tunjangan Pengganti Tunjangan Keluarga √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ Berangkat dari hal tersebut, Perseroan tak hanya berupaya menciptakan lingkungan kerja yang nyaman, aman, dan sehat bagi karyawan, tapi juga berupaya untuk memerhatikan keluarga karyawan. Salah satu yang dapat kami upayakan adalah dengan memberikan program vaksinasi bagi anak karyawan sebagaimana rekomendasi dari Ikatan Dokter Anak Indonesia (IDAI). Di mana biaya vaksinasi anak karyawan mencakup jenis-jenis vaksinasi dan frekuensi pemberiannya mulai dari usia 0 - 18 tahun ditanggung oleh Perusahaan, Sampai dengan akhir tahun 2023, BNBR telah melakukan vaksinasi untuk 525 orang anak karyawan. Tunjangan Pendidikan √ 233
Pelatihan dan Pengembangan Untuk mewujudkan pencapaian Perusahaan dan keberlanjutan, BNBR memberikan kesempatan setara pada seluruh karyawan dalam pengembangan dan pembelajaran diri. Setiap karyawan BNBR dapat meningkatkan keahliannya dari berbagai pelatihan dan pendampingan yang diberikan oleh Perusahaan. NAMA SERIK AT BURUH PADA TAHUN 2023 Federasi Serikat Pekerja Metal Indonesia (FSPMI) Serikat Pekerja Seluruh Indonesia (SPSI) JUMLAH MEMBER PADA TAHUN 2023 291 858 Adapun jenis pelatihan yang diberikan oleh BNBR terbagi dua, yaitu Program Pelatihan Manajerial dan Kepemimpinan, dan Program Pelatihan Keterampilan Khusus. Pada pelaksanaannya, BNBR bekerja sama dengan Bakrie Strategic Solution (BSS)/Bakrie Learning Center (BLC) untuk merumuskan program berkelanjutan jangka panjang. Kemudian, rumusan program disusun dalam beberapa tahapan berikut: 1. Penilaian dan identifikasi bakat. 2. Implementasi Rencana Suksesi Bakrie 3. Pengembangan program talent leadership melalui Bakrie Leadership Development Program 4. Formulasi dan Sosialisasi Bakrie Values atau Trimatra Bakrie Serikat Pekerja Internal Total Selain itu, Perseroan menentang keras segala bentuk pekerja anak di bawah umur dan praktik kerja paksa dalam setiap tahap bisnis kami, serta memastikan mitra bisnis Perseroan, termasuk dalam rantai pasokan Perseroan, juga memiliki komitmen yang sama. Pada pelaksanaannya, BNBR patuh terhadap kebijakan Pemerintah Indonesia terkait peraturan UU No.13 Tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan, di mana Grup BNBR menerapkan pembatasan usia kerja minimum 18 tahun. Untuk memastikan bahwa semua pihak mematuhi standar yang sama, BNBR bersama dengan mitra bisnis memperkuat sistem pemantauan dan pengendalian terkait hal tersebut. [SEOJK F.19][GRI 408-1][GRI 409-1] 92 1.241 5. Melaksanakan Bakrie Engagement Program Informasi terperinci tentang pelatihan dan pengembangan karyawan dapat dilihat pada bagian Sumber Daya Manusia dalam laporan ini. [SEOJK F.22] [GRI 404-2] Sepanjang tahun 2023, tidak ditemukan adanya kasus kerja paksa dan pekerja di bawah umur dalam rantai pasokan BNBR dan mitra bisnis kami. Hak Karyawan Perseroan berkomitmen untuk menjunjung tinggi hak karyawan. Tak hanya hak yang berkaitan dengan penghargaan dan kompensasi, tapi juga hak dalam kebebasan berserikat dan menyampaikan pendapat, serta berusaha untuk menciptakan lingkungan kerja yang inklusif, adil, dan menghormati hak asasi manusia sebagaimana undang-undang yang berlaku. Oleh karena itu, BNBR mendukung hak-hak karyawan untuk membentuk serikat pekerja atau bergabung dengan serikat pekerja yang telah ada. Bagi kami, hak berserikat dan bernegosiasi secara kolektif adalah hak yang penting untuk karyawan dalam mencapai kondisi kerja yang adil dan menguntungkan. [GRI 407-1] Penilaian Kinerja Karyawan Sebagai landasan penilaian kinerja operasional Perusahaan serta anak perusahaan, dan kinerja individu karyawan yang objektif, adil, dan terukur, BNBR menerapkan sistem penilaian kinerja berupa penerapan Key Performance Indicators (KPI). Sistem KPI ini juga digunakan untuk menetapkan jenjang karir dan jabatan seluruh karyawan BNBR. Perusahaan mengimplementasikan Bakrie Performance Contract (BPC) untuk penilaian sistematis terhadap kinerja karyawan. Melalui sistem BPC, BNBR dapat mengevaluasi proses kerja dan kinerja karyawan secara sistematis, transparan, dan adil, sesuai dengan Deskripsi Pekerjaan, Objektif Pekerjaan, dan Penilaian Kinerja. BPC juga telah disusun untuk membantu karyawan dalam mencapai tujuan kerja yang telah ditetapkan. Adapun bobot penilaian yang diterima karyawan BNBR yakni, KPI 80% dan penilaian kompetensi 20%. Hingga akhir tahun 2023, seluruh karyawan (100%) dinyatakan telah menerima penilaian kinerja dan pengembangan karir. [GRI 404-3] 234
CSR DI BIDANG PENGEMBANGAN SOSIAL DAN KEMASYARAKATAN [GRI 203-2] Kegiatan pengembangan sosial dan kemasyarakatan Grup BNBR terangkum dalam Bakrie Untuk Negeri yang terdiri dari 4 program utama, yakni Cerdas Untuk Negeri, Sehat Untuk Negeri, Peduli Untuk Negeri, dan Kemitraan Untuk Negeri. Grup BNBR berkomitmen untuk meningkatkan taraf hidup masyarakat dari aspek kesehatan, pendidikan, serta ekonomi melalui 4 program tersebut. PEMBERDAYAAN MASYARAKAT SEKITAR PERUSAHAAN [SEOJK F.25] BNBR dan anak-anak usahanya sangat menaruh perhatian terhadap pembangunan manusia serta peningkatan kualitas hidup masyarakat Indonesia. [SEOJK F.23] [GRI 413-1] TOTAL DANA YANG DISALURKAN PERSEROAN UNTUK PROGRAM SOSIAL KEMASYARAKATAN DI TAHUN 2023 MENCAPAI: K E M I T R A A N U N T U K N E G E R I S E H A T U N T U K N E G E R I Rp177.876.000 Rp92.050.000 C E R D A S U N T U K N E G E R I P E D U L I U N T U K N E G E R I Rp349.317.500 Rp1.294.495.625 PROGRAM KEMITRAAN UNTUK NEGERI Program Kemitraan untuk Negeri menawarkan kesempatan bagi pengusaha lokal di sekitar wilayah operasional untuk mengembangkan potensi kemitraan dengan perusahaan dalam bentuk kesempatan bekerja maupun kerjasama bisnis. Kegiatannya mencakupi kemitraan antara perusahaan dengan warga sekitar dalam pengelolaan kebersihan lingkungan, membangun dan menyediakan fasilitas olahraga di dalam pabrik dan membukanya secara umum dan gratis agar dapat dipakai masyarakat setempat, dan penyediaan dana modal usaha untuk pengembangan produk potensi daerah. Pada tahun 2023, telah terlaksana beberapa kegiatan Program Kemitraan untuk Negeri, di antaranya: ♦ Bantuan alat kantor di Kantor Desa Sumuranja dan di Polda Airud Banten oleh PT Bakrie Construction (BCons). ♦ Mendukung UMKM warga sekitar (Bubur Kacang Hijau) di sekitar wilayah PT Braja Mukti Cakra (BMC). 235
PROGRAM SEHAT UNTUK NEGERI Di bidang kesehatan, secara internal grup BNBR mendorong pelaksanaan gaya hidup sehat bagi para pegawainya melalui penyediaan fasilitas kesehatan bagi karyawan, sedangkan anak-anak usaha BNBR melaksanakan program olahraga bersama setidaknya seminggu sekali, menjalankan strategi yang sistematis dan terintegrasi untuk memitigasi dan meminimalisir penyebaran virus corona di lingkungan kerja. Bagi masyarakat sekitar, beberapa kegiatan yang telah dilakukan adalah pelaksanaan kegiatan donor darah, sunatan massal, penyediaan air bersih, dan layanan kesehatan masyarakat. Pada tahun 2023, telah terlaksana beberapa kegiatan Program Sehat untuk Negeri, di antaranya: ♦ Kegiatan CSR Kolaborasi Bakrie Amanah dan PT South East Asia Pipe Industries (SEAPI) - Pemberian Layanan Kesehatan Masyarakat bagi warga Desa Sumur, Bakauheni, dan sekitarnya. ♦ Sunatan Massal untuk Warga di Lingkungan PT Bakrie Autoparts (BA).Pelaksanaan Pencegahan DBD dengan fogging di Lingkungan warga sekitar PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa (BUMM). CERDAS UNTUK NEGERI Pendidikan merupakan elemen vital yang menjadi syarat mutlak bagi kemajuan sebuah negeri. Dalam usaha menyiapkan generasi terdidik yang mempunyai kesempatan menggapai masa depan serta mencapai kemandirian dan keunggulan bangsa Indonesia, Perusahaan menciptakan program "Cerdas untuk Negeri". Beberapa kegiatan yang telah dilakukan meliputi program magang bagi mahasiswa dan siswa setara SMA di BNBR, BMI dan BA, serta pemberian beasiswa kepada putra-putri karyawan BA yang berprestasi. Beberapa karyawan Grup BNBR juga berpartisipasi dalam bidang pendidikan sebagai dosen dan guru tamu di Universitas Bakrie dan sekolah-sekolah di lingkungan sekitar pabrik. Pada tahun 2023, telah terlaksana beberapa kegiatan Program Cerdas untuk Negeri, di antaranya: ♦ Pemberian Program Beasiswa siswa/i berprestasi ♦ Pelatihan Magang/PKL ♦ PT South East Asia Pipe Industries (SEAPI) bekerja sama dengan siswa/i, mahasiswa/i, serta anak yatim dan warga sekitar terkait SEAPI sebagai narasumber dan tempat pelatihan untuk SMK jurusan pengelasan, serta bekerja sama dengan Dinas Tenaga Kerja Lampung Selatan terkait pemagangan. 236
PEDULI UNTUK NEGERI [SEOJK F.25] [GRI 203-1] Sebagai bentuk kepedulian kepada sesama, melalui program "Peduli Untuk Negeri", BNBR telah melakukan berbagai kegiatan sebagai bentuk perhatian, kepekaan sosial dan membina hubungan baik dengan masyarakat sekitar lokasi dan juga untuk meningkatkan kualitas fasilitas masyarakat di sekitar area operasi. Di bidang sosial dan keagamaan, grup BNBR melakukan berbagai kegiatan, di antaranya partisipasi rutin dalam berbagai aktivitas seperti, pembangunan rumah ibadah, mendukung pelaksanaan hari raya agama serta penyediaan sarana dan prasarana administrasi bagi rakyat sekitar pabrik. Grup BNBR juga tanggap memberikan bantuan pada saat terjadi bencana alam di Indonesia. Pada tahun 2023, telah terlaksana beberapa kegiatan Program Peduli untuk Negeri, di antaranya: ♦ Pembangunan atau perbaikan tempat ibadah. ♦ Pemberian bingkisan dan paket sembako. ♦ Kegiatan donasi serta pemberian santunan anak yatim dan dhuafa. ♦ Pemberian kaki palsu bagi penyandang disabilitas. ♦ Khitan massal dan kegiatan keagamaan. BENTUK DONASI LAINNYA [SEOJK F.25] BNBR juga berkontribusi membantu kehidupan masyarakat sekitar di luar perusahaan dengan bentuk amal lainnya, seperti: ♦ Donor Darah - PT Braja Mukti Cakra (BMC) telah bekerja sama dengan PMI (Palang Merah Indonesia) dalam acara donor darah, dimana karyawan diberi kesempatan untuk menjadi pendonor. ♦ Pemanfaatan lahan pabrik untuk menjadi lahan pertanian bagi warga setempat - PT South East Asia Industries (SEAPI) di Lampung memiliki lahan di sekitar usaha operasi yang belum dikelola. Selama lahan tersebut tidak dioperasionalkan, perusahaan memberi kesempatan kepada masyarakat sekitar untuk memanfaatkannya sebagai lahan agrikultur tanpa biaya apapun. Selama tahun 2023, area tersebut mencapai luas 10,72 hektar. PENGGUNAAN TENAGA KERJA LOKAL Sebagai wujud nyata Perseroan dalam mendukung pemberdayaan masyarakat menuju kemandirian secara berkelanjutan, Grup BNBR berupaya memajukan kesejahteraan masyarakat sekitar operasional dengan mempekerjakan masyarakat di sekitar pabrik mereka untuk membantu kegiatan operasional harian, seperti office boy, keamanan, supir, jasa kebersihan, dan pengelolaan kantin karyawan. [SEOJK F.23] [GRI 413-1] KOMUNIKASI MENGENAI KEBIJAKAN DAN PROSEDUR ANTI KORUPSI [SEOJK F.24] Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System) merupakan wujud penegakan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik terkait operasional usaha yang transparan, akuntabel, dan bertanggung jawab. Sistem Pelaporan Pelanggaran dapat berfungsi untuk tindakan preventif dan deteksi terhadap segala potensi pelanggaran yang terjadi, sehingga terbangun loyalitas pada Perseroan, tercipta iklim kerja yang kondusif, dan dapat mendorong pelaporan terhadap hal maupun tindakan yang dapat membawa kerugian finansial maupun non-finansial pada Perseroan, termasuk yang dapat merusak nama baik dan citra Perusahaan. Terkait hal ini, BNBR telah mengembangkan dan menerapkan Sistem Pelaporan Pelanggaran melalui Kebijakan dan Prosedur No. 258/BNBR/ III/2012 tentang Penerapan Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System). sistem ini merupakan sarana karyawan BNBR, anak perusahaan, dan atau pihak eksternal, dalam memberi masukan, keluhan dan laporan mengenai hal, kejadian, ataupun tindakan yang tidak sesuai dengan pedoman perilaku Perseroan, norma masyarakat, hukum dan peraturan perundangan yang berlaku. Sistem Pelaporan Pelanggaran dianggap sebagai salah satu cara yang paling aman, efektif dan efisien untuk mencegah, melaporkan, mengumpulkan bukti dan menindaklanjuti tindakan pelanggaran oleh karyawan maupun manajemen Perseroan. Sistem ini melindungi identitas dan hak-hak pelapor untuk mendorong situasi tindak lanjut yang kondusif. 237
CSR SEBAGAI TANGGUNG JAWAB KEPADA KONSUMEN Bagi BNBR, konsumen atau pelanggan merupakan mitra utama dalam mengembangkan usaha di masa depan. Kami menyadari bahwa konsumen atau pelanggan merupakan salah satu pemangku kepentingan yang mempunyai peran sentral dalam menjamin keberlangsungan usaha. Untuk itu, Perseroan senantiasa berkomitmen untuk membina hubungan baik dengan para pelanggan dengan menjunjung tinggi profesionalitas dan integritas dengan selalu memberikan pelayanan terbaik kepada pelanggan. Adapun terkait kebijakan perlindungan pelanggan di setiap unit usaha Perseroan memiliki mekanisme tersendiri yang disesuaikan dengan jenis layanan dan kelompok pelanggan yang dimiliki oleh tiap unit usaha. yang ditetapkan dengan menunjuk lembaga survei independen dan menerapkan standar internasional ISO 9001:2008. Selain itu, kami menjunjung tinggi komitmen Perusahaan dalam memastikan bahwa produk dan jasa yang ditawarkan oleh grup BNBR tidak berdampak negatif terhadap kesehatan pelanggan serta tidak menimbulkan risiko keamanan. BNBR akan terus memantau dampak kesehatan dan keselamatan dari produk sesuai dengan hukum dan peraturan yang berlaku. [SEOJK F.17] Setiap produk yang diproduksi BNBR dilengkapi dengan informasi produk, instruksi manual dan spesifikasi lainnya, seperti: ♦ Nomor SNI ♦ Merek / logo perusahaan ♦ Nama produk ♦ Berat dan ketebalan (untuk pipa dan pelat baja) ♦ Nomor telepon layanan konsumen untuk penyampaian keluhan atau pertanyaan INFORMASI PRODUK DAN TANGGUNG JAWAB KONSUMEN BNBR percaya bahwa keberlanjutan usaha Perseroan sampai hari ini berdasar dari kepercayaan konsumen terhadap produk dan jasa yang ditawarkan oleh Perseroan. Untuk membuka pintu informasi bagi calon pelanggan tentang produk dan jasa yang ditawarkan Perseroan, Grup BNBR menyediakan situs yang dapat diakses setiap saat terkait informasi produk dan jasa. Selain itu, anak-anak usaha di bidang manufaktur juga menyediakan brosur dan/ atau company profile versi cetak yang menjelaskan bisnis yang dijalankan Perseroan secara singkat. BNBR dan anak-anak usahanya juga menyediakan alamat surel dan hotline sebagai sarana penghubung dengan pelanggan. [SEOJK F.28] [GRI 417-1] Perseroan senantiasa berlaku adil dan setara dalam memberikan pelayanan terbaik terhadap pelanggan. Oleh karena itu, segala keluhan dan saran/masukan terkait terhadap produk dan layanan grup BNBR dapat disampaikan melalui layanan konsumen yang tersedia. Layanan ini adalah bagian dari komitmen dan kepatuhan BNBR terhadap UU No. 8 Tahun 1999 Tentang Perlindungan Konsumen. Selama tahun 2023, BNBR tidak menerima laporan ketidakpatuhan kesehatan dan keselamatan dari penggunaan produk dan jasa yang ditawarkan. [GRI 416-2][GRI 417-2] Secara garis besar, prosedur penanganan keluhan konsumen dapat digambarkan sebagai berikut: Sementara untuk mengetahui keluhan ataupun keinginan dari pelanggan secara langsung, kami memiliki Tim Komersial dan Kendali Mutu yang melakukan kunjungan kepada para pelanggan. Grup BNBR berupaya untuk selalu menjaga kualitas dan mengevaluasi kesesuaian produk dan jasa sesuai permintaan konsumen. Perusahaan juga memastikan seluruh karyawan memiliki tingkat keahlian dan kompetensi yang tinggi dalam semua aktivitas operasional BNBR, terutama dalam penyediaan jasa konstruksi di bidang minyak dan gas bumi, penyediaan peralatan teknik pendukung di sektor minyak dan gas bumi, serta dalam proses produksi dan manufaktur produk lainnya. Sebagai wujud komitmen Perseroan untuk menghasilkan kualitas produk dan layanan terbaik, kami melakukan pemeriksaan terhadap sistem produksi dan jaminan standar apakah sesuai dengan standar 238
ITEMS CUSTOMER SALES DEPARTMENT QSHE DEPARTMENT START DESCRIPTION OF CONDITION CUSTOMER SATISFACTION CUSTOMER FEEDBACK CUSTOMER FEEDBACK PROBLEM CAUSE OF CONDITION INVESTIGATE THE ROOT CORRECTIVE ACTION PLANNED OR TAKEN DETERMINE CORRECTIVE ACTION CORRECTIVE ACTION TO PREVENT OCCURANCE APPLY CONTROL of CORRECTIVE ACTION EVALUASI KEAMANAN PRODUK & JASA BAGI PELANGGAN [SEOJK F.27][SEOJK F.29][GRI 417-1][GRI 417-2][GRI 417-3] Perseroan berkomitmen untuk menjaga keamanan dan kesehatan pelanggan melalui evaluasi secara menyeluruh terhadap keamanan seluruh produk dan jasa dari Perseroan. Evaluasi keamanan dilakukan dengan standar dan protokol yang ketat untuk meminimalisasi risiko bagi pengguna produk dan jasa. Salah satu upaya kami adalah dengan memperkuat dan meningkatkan sistem evaluasi keamanan produk dan jasa yang berkualitas dan aman bagi pelanggan melalui implementasi ISO 9001 dan pelaksanaan Quality Assurance dan Quality Control, mulai dari raw material, in process, hingga finished goods sebelum pengiriman ke pelanggan. SURVEI KEPUASAN PELANGGAN TERHADAP PRODUK DAN/ ATAU JASA [SEOJK F.30] Salah satu bentuk komitmen kami dalam memberikan pelayanan terbaik kepada pelanggan adalah dengan secara rutin melakukan survei kepuasan pelanggan untuk mengetahui sejauh mana produk dan jasa Perseroan memenuhi harapan dan kebutuhan pelanggan. Survei kepuasan pelanggan digunakan sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dan pengembangan, serta sebagai bahan evaluasi kinerja kami dalam memberikan pelayanan terbaik bagi pelanggan. Survei ini dilakukan oleh seluruh anak perusahaan BNBR. Kami akan senantiasa memastikan ketenangan dan kepercayaan pelanggan terhadap keamanan setiap produk dan jasa Perseroan, termasuk informasi keamanan, penggunaan, penyimpanan, dan pembuangan untuk setiap produk yang telah dikomunikasikan kepada para pelanggan dan pengguna. Berkat upaya ini, sepanjang tahun 2023 tidak ada produk yang ditarik kembali dari pasaran karena alasan keamanan, informasi produk, aktivitas marketing ataupun labelling. 239
8 INFORMASI TAMBAHAN 240
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Corporate Social Responsibility 241
ALAMAT ENTITAS ANAK DAN UNIT BISNIS BAKRIE METAL INDUSTRIES VKTR TEKNOLOGI MOBILITAS PT Bakrie Metal Industries PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk Kantor Pusat Bakrie Tower Lantai 35, Jl. H.R Rasuna Said, Jakarta Selatan, Jakarta 12940, Indonesia Telepon : (62 21) 2991 2030 Faksimili : (62 21) 2991 2211 Kantor Pusat Bakrie Tower Lantai 35, Jl. H.R Rasuna Said Jakarta Selatan, Jakarta 12940, Indonesia Telepon : (62 21) 2991 2222 Faksimili : (62 29) 2991 2333 Pabrik Jl. Raya Kaliabang Bungur No. 86, RT. 004 RW. 02, Kelurahan Harapan Jaya, Kecamatan Bekasi Utara 17124, Indonesia Telepon : (62 21) 8895 8673 Faksimili : (62 21) 8895 8586 PT Bakrie Autoparts Kantor Pusat/Pabrik Jl. Raya Bekasi KM.27 Pondok Ungu, Bekasi 17132, Indonesia Telepon : (62 21) 8897 6601 Faksimili : (62 21) 8897 6607 PT Bakrie Construction Factory / Yard Desa Sumuranja, Kec. Pulo Ampel, Kab. Serang Banten 24256, Indonesia Telepon : (62 254) 575 0351 Faksimili : (62 254) 575 0350 PT Braja Mukti Cakra Jl. Desa Harapan Kita No. 4 Harapan Jaya, Bekasi Utara 17124, Indonesia Telepon : (62 21) 887 1836 Faksimili : (62 21) 887 8949 / 887 1835 PT Bakrie Pipe Industries Kantor Pusat Bakrie Tower Lantai 7, Jl. H.R Rasuna Said, Jakarta Selatan 12940, Indonesia Telepon : (62 21) 2994 1270 Faksimili : (62 21) 2994 1267-68-69 PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa Jl. EZ. Muttaqien Kelurahan Alam Jaya Kecamatan Jatiuwung, Tangerang, Banten 15133, Indonesia Telepon : (62 21) 590 2488 Faksimili : (62 21) 590 4584 Factory Jl. Raya Pejuang, Medan Satria, Kota Bekasi 17131,Indonesia Telepon : (62 21) 887 1135 Faksimili : (62 21) 8898 6474 PT South East Asia Pipe Industries Jl. Lintas Pantai Timur, Bakau Kramat Desa Sumur, Kec. Ketapang, Bakauheni, Lampung Selatan 35592, Indonesia Telepon : (62 727) 331 234 / 331 249 Faksimili : (62 727) 331 348 / 331 413 242
LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG BAKRIE BUILDING INDUSTRIES PT Bakrie Building Industries Kantor Pusat/Pabrik Jl. Daan Mogot Km 17,3 Jakarta 11850, Indonesia Telepon : (62 21) 619 0208 Faksimili : (62 21) 619 2950 BIRO ADMINISTRASI EFEK PT Edi Indonesia Divisi Biro Administrasi Efek Wisma SMR, Lantai 10 Jl. Yos Sudarso Kav. 89, Jakarta 14350 Telepon : (62 21) 650 5829; (62 21) 652 1010 Faksimili : (62 21) 650 5987 PT Bangun Bantala Indonesia Kantor Pusat Jl. Daan Mogot KM. 17, 3 Jakarta 11850, Indonesia Telepon : (62 21) 619 0208 Faksimili : (62 21) 619 2950 NOTARIS Humberg Lie, SH, SE, MKN Jl. Raya Pluit Selatan 103, Jakarta 14450 Telepon : (62 21) 6669 7171/7272/7315/7316 Faksimili : (62 21) 667 8527 Marketing Office Bakrie Tower Lantai 34, Jl. H.R Rasuna Said, Jakarta Selatan, Jakarta 12940, Indonesia Telepon : (62 21) 299 12345 Faksimili : (62 21) 2994 1955 PT BAKRIE INDO INFRASTRUCTURE PENASEHAT HUKUM AJI WIJAYA & Co. Cyber 2 Tower, Lantai 31, Unit A Jl. H.R Rasuna Said, Blok X-5 No. 13 Jakarta Selatan 12950 Telepon : (62 21) 2902 1577 Faksimili : (6221) 2902 1566 PT Bakrie Indo Infrastructure Head Office Bakrie Tower Lantai 35, Jl. H.R Rasuna Said, Jakarta Selatan, Jakarta 12940, Indonesia Telepon : (62 21) 299 12345 Faksimili : (62 21) 299 41955 AKUNTAN PUBLIK Y. Santosa dan Rekan Jl. Sisingamangaraja No. 26, Lantai 2 Jakarta 12120 Telepon : (62 21) 720 2605 Faksimili : (62 21) 7278 8954 PT Multi Kontrol Nusantara Wisma Bakrie Lantai 1-2 Jl. H. R Rasuna Said Kav. B-1 Jakarta 12920 Telepon : (62 21) 520 5476 Faksimili : (62 21) 520 4324 PENILAIAN PUBLIK KUSNANTO DAN REKAN Citywalk Sudirman Lantai 6 Jl. KH Mas Mansyur No. 121 Jakarta 10220 Telepon : (62 21) 25558778 Faksimili : (62 21) 25556665 243
Informasi Tambahan MANAJEMEN SENIOR BNBR OKDER PENDRIAN CHIEF HUMAN CAPITAL & OFFICE SUPPORT Okder Pendrian, Warga Negara Indonesia, lahir pada tahun 1973. Bergabung dengan PT Bakrie & Brothers Tbk pada tahun 1997 dan saat ini menjabat sebagai Chief Human Capital & Office Support. Selama berkarir di Perseroan, beliau sudah ditugaskan pada beberapa unit usaha, yaitu sebagai Chief Human Resources & Organization PT Bakrie Metal Industries dan HR Advisor di PT Darma Henwa Tbk. Memperoleh gelar Sarjana di bidang Teknologi Industri Pertanian dari Institut Pertanian Bogor dan gelar MBA di bidang General Management dari IPMI Business School, Jakarta, serta gelar Doktor di bidang Strategic Management dari Universitas Indonesia, Jakarta. 244
Informasi Tambahan MANAJEMEN SENIOR BNBR MANAJEMEN SENIOR BNBR DIDIT ARDYANTO CHIEF TECHNOLOGY OFFICER Didit Ardyanto, Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta pada tahun 1974 dan memperoleh gelar Sarjana di bidang Teknik Sipil dari Universitas Trisakti, Jakarta, dan gelar MBA di bidang Finance dari Southeastern Louisiana University, Hammond, LA, USA. Beliau menjabat sebagai Chief Technology Officer sejak Juli 2022, serta menjabat sebagai Direktur Utama PT Multi Kontrol Nusantara sejak tahun 2018. Beliau bergabung dengan Grup Bakrie sejak tahun 2003 sebagai Senior Manager Departemen Corporate Finance & Treasury PT Bakrie & Brothers Tbk, beliau kemudian menjabat sebagai Head of Asset & Liabilities Management PT Bakrie & Brothers Tbk pada periode 2007 - 2009, kemudian diangkat sebagai Chief Financial Officer dan Managing Director PT Multi Kontrol Nusantara pada periode 2009 - 2018. Sebelum bergabung dengan grup Bakrie, beliau memiliki pengalaman perbankan dan pengelolaan risiko di sebuah bank swasta asing. 245
Informasi Tambahan MANAJEMEN SENIOR BNBR R. ATOK HENDRAYANTO CHIEF INDUSTRIALIZATION OFFICER R. Atok Hendrayanto, Warga Negara Indonesia, lahir di Surabaya pada tahun 1969 dan memperoleh gelar Sarjana di bidang Teknik Elektro dari Universitas Trisakti, Jakarta, dan gelar Master of Science di bidang Teknik Industri dari Wichita State University, Wichita, Kansas, USA. Beliau menjabat sebagai Chief Industrialization Officer sejak Juli 2022, serta menjabat sebagai Direktur Utama PT Bakrie Pipe Industries sejak tahun 2016, Direktur PT Southeast Asia Pipe Industries sejak tahun 2016, Direktur Utama & CEO PT Bakrie Metal Industries sejak tahun 2018, Direktur PT Seamless Pipe Indonesia Jaya sejak tahun 2019, dan Komisaris PT Kalimantan Jawa Gas sejak tahun 2022. Beliau bergabung dengan Grup Bakrie sejak tahun 1997 sebagai Coordinator Team Strategic Planing PT Bakrie Motor pada periode 1997 - 1998, kemudian beliau ditunjuk sebagai Operation Manager PT Bakrie & Brothers Tbk pada periode 2002 - 2005, beliau kemudian memegang posisi di Business Development & Strategic Investment Portfolio PT Bakrie Sumatera Plantations Tbk pada periode 2005 - 2015 dengan jabatan terakhir sebagai Executive Vice President, kemudian diangkat juga sebagai Direktur Utama PT Bakrie Sentosa Persada pada periode 2011 - 2017 dan Direktur Utama PT ASD - Bakrie Oil Palm Seed Indonesia pada periode 2013 - 2018. Sebelum bergabung dengan grup Bakrie, beliau memiliki pengalaman di industri manufaktur di beberapa perusahaan swasta nasional. 246
Informasi Tambahan MANAJEMEN SENIOR BNBR A. AMRI ASWONO PUTRO CHIEF BUSINESS DEVELOPMENT OFFICER A. Amri Aswono Putro, Warga Negara Indonesia, lahir di Yogyakarta pada tahun 1965 dan memperoleh gelar Sarjana di bidang Teknik Sipil dari Universitas Gajah Mada, Yogyakarta. Beliau menjabat sebagai Chief Business Development Officer sejak Juli 2022, serta menjabat sebagai Direktur PT Bakrie Indo Infrastructure sejak tahun 2012. Sebelumnya beliau menjabat sebagai Direktur dan Chief Financial Officer pada periode 2015 - 2021, kemudian menjabat sebagai Direktur dan Chief Business Officer pada periode Juni 2021 - Juli 2022. Beliau bergabung dengan Grup Bakrie sejak tahun 2006 sebagai Kepala Divisi Corporate Treasury PT Bakrieland Development Tbk, beliau kemudian diangkat sebagai Direktur PT Bakrieland Development Tbk pada periode 2011-2012. Direktur & Chief Financial Officer (CFO) sejak Juni 2015. Beliau menangani beragam proyek infrastruktur selama menjabat di PT Bakrieland Development Tbk. Sebelum bergabung dengan grup Bakrie, beliau memiliki pengalaman perbankan dan investasi selama 15 tahun di sebuah bank swasta nasional dan institusi swasta lainnya. 247
Informasi Tambahan MANAJEMEN SENIOR BNBR VP BNBR BACHRIL BACHTARUDDIN HEAD OF CORPORATE FINANCE RUDDYAR RUSLAN HEAD OF GROUP ACCOUNTING 248
Informasi Tambahan CHRISTOPHER A. UKTOLSEJA HEAD OF CORPORATE LEGAL GEGEG MINTOROGO HEAD OF BUSINESS CONTROL & RISK MANAGEMENT FERDI EKA SETIADI HEAD OF INVESTMENT 249
Informasi Tambahan MANAJEMEN SENIOR UNIT USAHA BNBR VKTR ALEX (JANGSEOB) KIM CHIEF STRATEGY OFFICER A. AMRI ASWONO PUTRO DIREKTUR INDAH PERMATASARI SAUGI HEAD OF CORPORATE SECRETARY GILARSI W. SETIJONO DIREKTUR UTAMA & CEO 250
Informasi Tambahan ERIC HERMANU VP FULFILLMENT MANAGEMENT DINO AHMAD RYANDI DIREKTUR & COO MAHZIL FEBRI DIREKTUR I GEDE RAI ARYANATA DIREKTUR KEUANGAN V. BIMO KURNIATMOKO DIREKTUR 251
Informasi Tambahan MANAJEMEN SENIOR UNIT USAHA BNBR BAKRIE INDO INFRASTRUCTURE ROY HENDRAJANTO DIREKTUR A. ARDIANSYAH BAKRIE DIREKTUR UTAMA 252
Informasi Tambahan A. AMRI ASWONO PUTRO DIREKTUR RONALD NEHEMIA SINAGA DIREKTUR BAKRIE POWER 253
Informasi Tambahan MANAJEMEN SENIOR UNIT USAHA BNBR BAKRIE METAL INDUSTRIES ABI AJISAKA CHIEF LOGISTIC OFFICER NRS SITIMILA GARMILAH DIREKTUR R. ATOK HENDRAYANTO DIREKTUR UTAMA RACHMAT HARIMURTI CHIEF COMMERCIAL OFFICER 254
Informasi Tambahan Y. WIDI SUHARYANTO CHIEF OPERATION OFFICER DEDY SETYAWAN DEPUTY CHIEF COMMERCIAL OFFICER ESTI ROCHYATI CHIEF CORPORATE AFFAIR OFFICER RACHMAT BUDIARTO CHIEF CORPORATE SUPPORT OFFICER AZWARMAN TANJUNG CHIEF RISK MANAGEMENT & COMPLIANCE OFFICER 255
Informasi Tambahan MANAJEMEN SENIOR UNIT USAHA BNBR BAKRIE PIPE INDUSTRIES DEDDY KURNIA CHIEF OPERATION OFFICER R. ATOK HENDRAYANTO DIREKTUR UTAMA ISKANDAR DAULAY CHIEF COMMERCIAL OFFICER 256
Informasi Tambahan ARIF DJOKO PRAMONO CHIEF LOGISTIC OFFICER NRS SITIMILA GARMILAH DIREKTUR & CHIEF FINANCIAL OFFICER RACHMAT BUDIARTO CHIEF CORPORATE SUPPORT OFFICER 257
Informasi Tambahan MANAJEMEN SENIOR UNIT USAHA BNBR BANTALA DIDIT ARDYANTO DIREKTUR 258
Informasi Tambahan AHMAD RAMDANI DIREKTUR 259
Informasi Tambahan MANAJEMEN SENIOR UNIT USAHA BNBR MULTI KONTROL NUSANTARA DIDIT ARDYANTO DIREKTUR UTAMA 260
Informasi Tambahan IRMA SETYOWATI DIREKTUR HANDRA AZWAR DIREKTUR 261
Referensi Laporan Tahunan Peraturan OJK NO. 29 TAHUN 2016 DAN NO.51 TAHUN 2017 262
DAFTAR PENGUNGKAPAN SESUAI PERATURAN OTORITAS JASA KEUANGAN NO. 29 TAHUN 2016 I UMUM HALAMAN 1 Laporan tahunan disajikan dalam bahasa Indonesia yang baik dan benar dan dianjurkan menyajikan juga dalam bahasa Inggris
2 Laporan tahunan dicetak dengan kualitas yang baik dan menggunakan jenis dan ukuran huruf yang mudah dibaca
3 Laporan tahunan mencantumkan identitas perusahaan dengan jelas Nama perusahaan dan tahun annual report ditampilkan di: 1. Sampul muka; 2. Samping; 3. Sampul belakang; dan 4. Informasi memuat antara lain:
4 Laporan tahunan ditampilkan di website perusahaan Mencakup laporan tahunan terkini dan paling kurang 4 tahun terakhir.
II IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING HALAMAN 1 Informasi hasil usaha perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun Informasi memuat antara lain: 1. Penjualan/pendapatan usaha; 2. Laba (rugi): 30 a. Diatribusikan kepada pemilik entitas induk; dan b. Diatribusikan kepada kepentingan non pengendali; 3. Penghasilan komprehensif periode berjalan : a. Diatribusikan kepada pemilik entitas induk; dan b. Diatribusikan kepada kepentingan nonpengendali; dan 2 4. Laba (rugi) per saham. Catatan: Apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak, perusahaan menyajikan laba (rugi) dan penghasilan komprehensif periode berjalan secara total. Informasi posisi keuangan perusahaan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun Informasi memuat antara lain: 1. Jumlah investasi pada entitas asosiasi; 2. Jumlah aset; 3. Jumlah liabilitas; dan 4. Jumlah ekuitas. 30 344 30 30 30 3 Rasio keuangan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) tahun buku atau sejak memulai usahanya jika perusahaan tersebut menjalankan kegiatan usahanya selama kurang dari 3 (tiga) tahun Informasi memuat 5 (lima) rasio keuangan yang umum dan relevan dengan industri perusahaan. 30 4 Informasi harga saham dalam bentuk tabel dan grafik 1. Jumlah saham yang beredar; 2. Informasi dalam bentuk tabel yang memuat: a. Kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; Harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan b. Volume perdagangan saham pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan. 3. Informasi dalam bentuk grafik yang memuat paling kurang: 31 a. Harga penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan; dan b. Volume perdagangan saham pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan. untuk setiap masa triwulan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir. Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kapitalisasi pasar, informasi harga saham, dan volume perdagangan saham, agar diungkapkan. 263
5 Informasi mengenai obligasi, sukuk atau obligasi konversi yang masih beredar dalam 2 (dua) tahun buku terakhir Informasi memuat: 1. Jumlah obligasi/sukuk/obligasi konversi yang beredar (outstanding); 2. Tingkat bunga/imbalan; 3. Tanggal jatuh tempo; dan 4. Peringkat obligasi/sukuk tahun 2022 dan 2023. Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki obligasi/sukuk/obligasi konversi, agar diungkapkan . N/A III LAPORAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI HALAMAN 1 Laporan Dewan Komisaris Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Penilaian atas kinerja Direksi mengenai pengelolaan perusahaan dan dasar penilaiannya; 2. Pandangan atas prospek usaha perusahaan yang disusun oleh Direksi dan dasar pertimbangannya; 3. Pandangan atas penerapan/pengelolaan whistleblowing system (WBS) di perusahaan dan peran Dewan Komisaris dalam WBS tersebut; dan 4. Perubahan komposisi Dewan Komisaris (jika ada) dan alasan perubahannya. 62-66 2 Laporan Direksi Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Analisis atas kinerja perusahaan, yang mencakup antara lain: a. kebijakan strategis; b. perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan; dan c. kendala-kendala yang dihadapi perusahaan dan langkah-langkah penyelesaiannya; 70-81 2. Analisis tentang prospek usaha; 3. Perkembangan penerapan tata kelola perusahaan pada tahun buku; dan 4. Perubahan komposisi anggota Direksi (jika ada) dan alasan perubahannya. 3 Tanda tangan anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi Memuat hal-hal sebagai berikut: 1. Tanda tangan dituangkan pada lembaran tersendiri; 2. Pernyataan bahwa Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi laporan tahunan; 3. Ditandatangani seluruh anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi dengan menyebutkan nama dan jabatannya; dan 4. Penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari yang bersangkutan dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris atau anggota Direksi yang tidak menandatangani laporan tahunan, atau penjelasan tertulis dalam surat tersendiri dari anggota yang lain dalam hal tidak terdapat penjelasan tertulis dari yang bersangkutan. 92-93 IV PROFIL PERUSAHAAN HALAMAN 1 Nama dan alamat lengkap perusahaan Informasi memuat antara lain: nama dan alamat, kode pos, nomor telepon, nomor faksimili, email, dan website. 8 2 Riwayat singkat perusahaan Mencakup antara lain: tanggal/tahun pendirian, nama, perubahan nama perusahaan (jika ada), dan tanggal efektif perubahan nama perusahaan. Catatan: apabila perusahaan tidak pernah melakukan perubahan nama, agar diungkapkan. 9 3 Bidang usaha Uraian mengenai antara lain: 1. Kegiatan usaha perusahaan menurut anggaran dasar terakhir; 2. Kegiatan usaha yang dijalankan; dan 3. Produk dan/atau jasa yang dihasilkan. 8 4 Struktur Organisasi Dalam bentuk bagan, meliputi nama dan jabatan paling kurang sampai dengan struktur satu tingkat di bawah Direksi. 14-15 5 Visi, Misi, dan Budaya Perusahaan mencakup: 1. Visi perusahaan; 2. Misi perusahaan; 3. Keterangan bahwa visi dan misi tersebut telah dikaji dan disetujui oleh Direksi/Dewan Komisaris pada tahun buku; dan 4. Pernyataan mengenai budaya perusahaan (corporate culture) yang dimiliki perusahaan. 12-13 264
6 Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Dewan Komisaris Informasi memuat antara lain: 1. Nama; 2. Jabatan dan periode jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain); 3. Umur; 4. Domisili; 5. Pendidikan (bidang studi dan lembaga pendidikan); 6. Pengalaman kerja (jabatan, instansi, dan periode menjabat); dan 7. Riwayat penunjukkan (periode dan jabatan) sebagai anggota Dewan Komisaris di Perusahaan sejak pertama kali ditunjuk. 67-69 7 Identitas dan riwayat hidup singkat anggota Direksi Informasi memuat antara lain: 1. Nama; 2. Jabatan dan periode jabatan (termasuk jabatan pada perusahaan atau lembaga lain); 3. Umur; 4. Domisili; 5. Pendidikan (bidang studi dan lembaga pendidikan); 6. Pengalaman kerja (jabatan, instansi, dan periode menjabat); dan 7. Riwayat penunjukkan (periode dan jabatan) sebagai anggota Direksi di Perusahaan sejak pertama kali ditunjuk. 82-90 8 Jumlah karyawan (komparatif 2 tahun) dan data pengembangan kompetensi karyawan yang mencerminkan adanya kesempatan untuk masing-masing level organisasi Informasi memuat antara lain: 1. Jumlah karyawan untuk masing-masing level organisasi; 2. Jumlah karyawan untuk masing-masing tingkat pendidikan; 3. Jumlah karyawan berdasarkan status kepegawaian; 4. Data pengembangan kompetensi karyawan yang telah dilakukan pada tahun buku yang terdiri dari pihak (level jabatan) yang mengikuti pelatihan, jenis pelatihan, dan tujuan pelatihan; dan 5. Biaya pengembangan kompetensi karyawan yang telah dikeluarkan pada tahun buku. 124 125 125 126-127 126-127 9 Komposisi pemegang saham Mencakup antara lain: 1. Rincian nama pemegang saham yang meliputi 20 pemegang saham terbesar dan persentase kepemilikannya; 2. Rincian pemegang saham dan persentase kepemilikannya meliputi: a. Nama pemegang saham yang memiliki 5% atau lebih saham; dan b. Kelompok pemegang saham masyarakat dengan kepemilikan saham masing-masing kurang dari 5%. 34 3. Nama Direktur dan Komisaris serta persentase kepemilikan sahamnya secara langsung dan tidak langsung. Catatan: apabila Direktur dan Komisaris tidak memiliki saham langsung dan tidak langsung, agar diungkapkan. 10 Daftar entitas anak dan/atau entitas asosiasi Dalam bentuk tabel memuat informasi antara lain: 1. Nama entitas anak dan/atau asosiasi; 2. Persentase kepemilikan saham; 3. Keterangan tentang bidang usaha entitas anak dan/atau entitas asosiasi; dan 4. Keterangan status operasi entitas anak dan/atau entitas asosiasi (telah beroperasi atau belum beroperasi). 18-21 11 Struktur grup perusahaan Struktur grup perusahaan dalam bentuk bagan yang menggambarkan entitas induk, entitas anak, entitas asosiasi, joint venture, dan special purpose vehicle (SPV). 16-17 12 Kronologi penerbitan saham (termasuk private placement) dan/atau pencatatan saham dari awal penerbitan sampai dengan akhir tahun buku Mencakup antara lain: 1. Tahun penerbitan saham, jumlah saham, nilai nominal saham, dan harga penawaran saham untuk masing-masing aksi korporasi (corporate action); 2. Jumlah saham tercatat setelah masing-masing aksi korporasi (corporate action); dan 3. Nama bursa dimana saham perusahaan dicatatkan. Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kronologi pencatatan saham, agar diungkapkan. 35 265
13 Kronologi penerbitan dan/atau pencatatan efek lainnya dari awal penerbitan sampai dengan akhir tahun buku Mencakup antara lain: 1. Nama efek lainnya, tahun penerbitan efek lainnya, tingkat bunga/ imbalan efek lainnya, dan tanggal jatuh tempo efek lainnya; 2. Nilai penawaran efek lainnya; 3. Nama bursa dimana efek lainnya dicatatkan; dan 4. Peringkat efek. Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki kronologi penerbitan dan pencatatan efek lainnya, agar diungkapkan. N / A 14 Nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang Informasi memuat antara lain: 1. Nama dan alamat BAE/pihak yang mengadministrasikan saham perusahaan; 2. Nama dan alamat Kantor Akuntan Publik; dan 3. Nama dan alamat perusahaan pemeringkat efek. 243 15 Penghargaan yang diterima dalam tahun buku terakhir dan/atau sertifikasi yang masih berlaku dalam tahun buku terakhir baik yang berskala nasional maupun internasional Informasi memuat antara lain: 1. Nama penghargaan dan/atau sertifikasi; 2. Tahun perolehan penghargaan dan/atau sertifikasi; 3. Badan pemberi penghargaan dan/atau sertifikasi; dan 4. Masa berlaku (untuk sertifikasi). 38-55 16 Nama dan alamat entitas anak dan/atau kantor cabang atau kantor perwakilan (jika ada) Memuat informasi antara lain: 1. Nama dan alamat entitas anak; dan 2. Nama dan alamat kantor cabang/perwakilan. Catatan: apabila perusahaan tidak memiliki entitas anak, kantor cabang, dan kantor perwakilan, agar diungkapkan. 20-23 17 Informasi pada website perusahaan Meliputi paling kurang: 1. Informasi pemegang saham sampai dengan pemilik akhir individu; 2. Isi Kode Etik; 3. Informasi Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) paling kurang meliputi bahan mata acara yang dibahas dalam RUPS, ringkasan risalah RUPS, dan informasi tanggal penting yaitu tanggal pengumuman RUPS, tanggal pemanggilan RUPS, tanggal RUPS, tanggal ringkasan risalah RUPS diumumkan; 4. Laporan keuangan tahunan terpisah (5 tahun terakhir); 5. Profil Dewan Komisaris dan Direksi; dan 6. Piagam/Charter Dewan Komisaris, Direksi, Komite-komite, dan Unit Audit Internal.
18 Pendidikan dan/atau pelatihan Dewan Komisaris, Direksi, Komite- komite, Sekretaris Perusahaan, dan Unit Audit Internal Meliputi paling kurang informasi (jenis dan pihak yang relevan dalam mengikuti): 1. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Dewan Komisaris; 2. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Direksi; 3. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite Audit; 4. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite Nominasi dan Remunerasi; 5. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Komite Lainnya; 6. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Sekretaris Perusahaan; dan 7. Pendidikan dan/atau pelatihan untuk Unit Audit Internal. Catatan: apabila tidak terdapat pendidikan dan/atau pelatihan pada tahun buku, agar diungkapkan. 147 154 162 163 166, 168 170-172 179-180 V ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN ATAS KINERJA PERUSAHAAN HALAMAN 1 Tinjauan operasi per segmen usaha Memuat uraian mengenai: 1. Penjelasan masing-masing segmen usaha. 2. Kinerja per segmen usaha, antara lain: a. Produksi; b. Peningkatan/penurunan kapasitas produksi; c. Penjualan/pendapatan usaha; dan d. Profitabilitas. 96-97 98-99 266
2 Uraian atas kinerja keuangan Perusahaan Analisis kinerja keuangan yang mencakup perbandingan antara kinerja keuangan tahun yang bersangkutan dengan tahun sebelumnya dan penyebab kenaikan/ penurunan suatu akun (dalam bentuk narasi dan tabel), antara lain mengenai: 1. Aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset; 2. Liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang dan total liabilitas; 3. Ekuitas; 4. Penjualan/pendapatan usaha, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan penghasilan komprehensif periode berjalan; dan 5. Arus kas. 104 104 104 100-103 105 3 Bahasan dan analisis tentang kemampuan membayar utang dan tingkat kolektibilitas piutang perusahaan, dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan sesuai dengan jenis industri perusahaan Penjelasan tentang : 1. Kemampuan membayar hutang, baik jangka pendek maupun jangka panjang; dan 2. Tingkat kolektibilitas piutang. 106 4 Bahasan tentang struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policy) Penjelasan atas: 1. Rincian struktur modal (capital structure) yang terdiri dari utang berbasis bunga/sukuk dan ekuitas; 2. Kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure policies); dan 3. Dasar pemilihan kebijakan manajemen atas struktur modal. 106-107 5 Bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal (bukan ikatan pendanaan) pada tahun buku terakhir Penjelasan tentang: 1. Nama pihak yang melakukan ikatan; 2. Tujuan dari ikatan tersebut; 3. Sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan-ikatan tersebut; 4. Mata uang yang menjadi denominasi; dan 5. Langkah-langkah yang direncanakan perusahaan untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing yang terkait. Catatan: apabila perusahaan tidak mempunyai ikatan terkait investasi barang modal pada tahun buku terakhir agar diungkapkan. 107 6 Bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan pada tahun buku terakhir Penjelasan tentang: 1. Jenis investasi barang modal; 2. Tujuan investasi barang modal; dan 3. Nilai investasi barang modal yang dikeluarkan pada tahun buku terakhir. Catatan: apabila tidak terdapat realisasi investasi barang modal, agar diungkapkan. 107 7 Informasi perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), dan target atau proyeksi yang ingin dicapai untuk satu tahun mendatang mengenai pendapatan, laba, dan lainnya yang dianggap penting bagi perusahaan Informasi memuat antara lain: 1. Perbandingan antara target pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi); dan 2. Target atau proyeksi yang ingin dicapai dalam 1 (satu) tahun mendatang. 107-108 8 Informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan Uraian kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan termasuk dampaknya terhadap kinerja dan risiko usaha di masa mendatang. Catatan: apabila tidak ada kejadian penting setelah tanggal laporan akuntan, agar diungkapkan. 108 9 Uraian tentang prospek usaha perusahaan Uraian mengenai prospek perusahaan dikaitkan dengan industri dan ekonomi secara umum disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya. 109-111 10 Uraian tentang aspek pemasaran Uraian tentang aspek pemasaran atas produk dan/atau jasa perusahaan, antara lain strategi pemasaran dan pangsa pasar. 113 267
11 Uraian mengenai kebijakan dividen dan jumlah dividen kas per saham dan jumlah dividen per tahun yang diumumkan atau dibayar selama 2 (dua) tahun buku terakhir Memuat uraian mengenai: 1. Kebijakan pembagian dividen; 2. Total dividen yang dibagikan; 3. Jumlah dividen kas per saham; 4. Payout ratio; dan 5. Tanggal pengumuman dan pembayaran dividen kas untuk masing-masing tahun. Catatan: apabila tidak ada pembagian dividen, agar diungkapkan alasannya. 113 12 Program kepemilikan saham oleh karyawan dan/atau manajemen yang dilaksanakan perusahaan (ESOP/MSOP) yang masih ada sampai tahun buku Memuat uraian mengenai: 1. Jumlah saham ESOP/MSOP dan realisasinya; 2. Jangka waktu; 3. Persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan 4. Harga exercise. Catatan: apabila tidak memiliki program dimaksud, agar diungkapkan. 113 13 Realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum (dalam hal perusahaan masih diwajibkan menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana) Memuat uraian mengenai: 1. Total perolehan dana; 2. Rencana penggunaan dana; 3. Rincian penggunaan dana; 4. Saldo dana; dan 5. Tanggal persetujuan RUPS/RUPO atas perubahan penggunaan dana (jika ada). Catatan: apabila tidak memiliki informasi realisasi penggunaan dana hasil penawaran umum, agar diungkapkan. 113 14 Informasi transaksi material yang mengandung benturan kepentingan dan/atau transaksi dengan pihak afiliasi Memuat uraian mengenai: 1. Nama pihak yang bertransaksi dan sifat hubungan afiliasi; 2. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi; 3. Alasan dilakukannya transaksi; 4. Realisasi transaksi pada periode tahun buku terakhir; 5. Kebijakan perusahaan terkait dengan mekanisme reviu atas transaksi; dan 6. Pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait. Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan. 114 15 Uraian mengenai perubahan peraturan perundang-undangan terhadap perusahaan pada tahun buku terakhir Uraian memuat antara lain: 1. Nama peraturan perundang-undangan yang mengalami perubahan; dan 2. Dampaknya (kuantitatif dan/atau kualitatif) terhadap perusahaan (jika signifikan) atau pernyataan bahwa dampaknya tidak signifikan. Catatan: apabila tidak terdapat perubahan peraturan perundang- undangan pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan. 115-119 16 Uraian mengenai perubahan kebijakan akuntansi yang diterapkan perusahaan pada tahun buku terakhir Uraian memuat antara lain: 1. Perubahan kebijakan akuntansi; 2. Alasan perubahan kebijakan akuntansi; dan 3. Dampaknya secara kuantitatif terhadap laporan keuangan. Catatan: apabila tidak terdapat perubahan kebijakan akuntansi pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan. 119 268
17 Informasi kelangsungan usaha Pengungkapan informasi mengenai: 1. Hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir; 2. Asesmen manajemen atas hal-hal pada angka 1; dan 3. Asumsi yang digunakan manajemen dalam melakukan asesmen. Catatan: apabila tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan asumsi yang mendasari manajemen dalam meyakini bahwa tidak terdapat hal-hal yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha perusahaan pada tahun buku terakhir. 109-111 406-407 VI GOOD CORPORATE GOVERNANCE HALAMAN 1 Uraian Dewan Komisaris Uraian memuat antara lain: 1. Uraian tanggung jawab Dewan Komisaris; 2. Penilaian atas kinerja masing-masing komite yang berada di bawah Dewan Komisaris dan dasar penilaiannya; dan 3. Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris). 144-145 159-169 144-145 2 Komisaris Independen (jumlahnya minimal 30% dari total Dewan Komisaris) Meliputi antara lain: 1. Kriteria penentuan Komisaris Independen; dan 2. Pernyataan tentang independensi masing-masing Komisaris Independen. 146 3 Uraian Direksi Uraian memuat antara lain: 1. Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi; 2. Penilaian atas kinerja komite-komite yang berada di bawah Direksi (jika ada); dan 3. Pengungkapan mengenai Board Charter (pedoman dan tata tertib kerja Direksi). 151-153 169-176 151 4 Penilaian Penerapan GCG untuk tahun buku 2023 yang meliputi paling kurang aspek Dewan Komisaris dan Direksi Memuat uraian mengenai: 1. Kriteria yang digunakan dalam penilaian; 2. Pihak yang melakukan penilaian; 3. Skor penilaian masing-masing kriteria; 4. Rekomendasi hasil penilaian; dan 5. Alasan belum/tidak diterapkannya rekomendasi. Catatan: apabila tidak ada penilaian penerapan GCG untuk tahun buku 2023 agar diungkapkan. 211-213 5 Uraian mengenai kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi Mencakup antara lain: 1. Pengungkapan prosedur pengusulan sampai dengan penetapan remunerasi Dewan Komisaris; 2. Pengungkapan prosedur pengusulan sampai dengan penetapan remunerasi Direksi; 3. Struktur remunerasi yang menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk setiap anggota Dewan Komisaris; 4. Struktur remunerasi yang menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk setiap anggota Direksi; 5. Pengungkapan indikator untuk penetapan remunerasi Direksi; dan 6. Pengungkapan bonus kinerja, bonus non kinerja, dan/atau opsi saham yang diterima setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi (jika ada). Catatan: apabila tidak terdapat bonus kinerja, bonus non kinerja, dan opsi saham yang diterima setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi, agar diungkapkan. 149-150 156 150 156 156 150, 157 6 Frekuensi dan Tingkat Kehadiran Rapat yang dihadiri mayoritas anggota pada rapat Dewan Komisaris (minimal 1 kali dalam 2 bulan), Rapat Direksi (minimal 1 kali dalam 1 bulan), dan Rapat Gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi (minimal 1 kali dalam 4 bulan) Informasi memuat antara lain: 1. Tanggal Rapat; 2. Peserta Rapat; dan 3. Agenda Rapat. Untuk masing-masing rapat Dewan Komisaris, Direksi, dan rapat gabungan. 147-148, 148-149, 155, 156 269
7 Informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali, baik langsung maupun tidak langsung, sampai kepada pemilik individu Dalam bentuk skema atau diagram yang memisahkan pemegang saham utama dengan pemegang saham pengendali. 34 Catatan: yang dimaksud pemegang saham utama adalah pihak yang, baik secara langsung maupun tidak langsung, memiliki sekurang-kurangnya 20% (dua puluh perseratus) hak suara dari seluruh saham yang mempunyai hak suara yang dikeluarkan oleh suatu Perseroan, tetapi bukan pemegang saham pengendali. 8 Pengungkapan hubungan afiliasi antara anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham Utama dan/atau pengendali Mencakup antara lain: 1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota Direksi lainnya; 2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; 3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali; 4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota Komisaris lainnya; dan 5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan Pemegang Saham Utama dan/atau Pengendali. Catatan: apabila tidak mempunyai hubungan afiliasi dimaksud, agar diungkapkan. 67-69, 82-90, 157 9 Komite Audit Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan periode jabatan anggota komite audit; 2. Riwayat pendidikan (Bidang Studi dan Lembaga Pendidikan) dan pengalaman kerja (Jabatan, Instansi, dan Periode Menjabat) anggota komite audit; 3. Independensi anggota komite audit; 4. Uraian tugas dan tanggung jawab; 5. Uraian pelaksanaan kegiatan komite audit pada tahun buku; dan 6. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite audit. 160-162 10 Komite Nominasi dan/atau Remunerasi Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite nominasi dan/atau remunerasi; 2. Independensi komite nominasi dan/atau remunerasi; 3. Uraian tugas dan tanggung jawab; 4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite nominasi dan/atau remunerasi pada tahun buku; 5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite nominasi dan/atau remunerasi; 6. Pernyataan adanya pedoman komite nominasi dan/atau remunerasi; dan 7. Kebijakan mengenai suksesi direksi. 163-165 11 Komite-komite lain di bawah Dewan Komisaris yang dimiliki oleh perusahaan Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite lain; 2. Independensi komite lain; 3. Uraian tugas dan tanggung jawab; 4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite lain pada tahun buku; dan 5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite lain. 165-169 12 Uraian tugas dan Fungsi Sekretaris Perusahaan Mencakup antara lain: 1. Nama, dan riwayat jabatan singkat sekretaris perusahaan; 2. Domisili; 3. Uraian tugas dan tanggung jawab; dan 4. Uraian pelaksanaan tugas sekretaris perusahaan pada tahun buku. 169-175 13 Uraian mengenai Unit Audit Internal Mencakup antara lain: 1. Nama ketua unit audit internal; 2. Jumlah pegawai (auditor internal) pada unit audit internal; 3. Sertifikasi sebagai profesi audit internal; 4. Kedudukan unit audit internal dalam struktur perusahaan; 5. Uraian pelaksanaan kegiatan unit audit internal pada tahun buku; dan 6. Pihak yang mengangkat dan memberhentikan ketua unit audit internal. 178-183 270
14 Akuntan Publik Informasi memuat antara lain: 1. Nama dan tahun akuntan publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir; 2. Nama dan tahun Kantor Akuntan Publik yang melakukan audit laporan keuangan tahunan selama 5 tahun terakhir; 3. Besarnya fee untuk masing-masing jenis jasa yang diberikan oleh Kantor Akuntan Publik pada tahun buku terakhir; dan 4. Jasa lain yang diberikan Kantor Akuntan Publik dan akuntan publik selain jasa audit laporan keuangan tahunan pada tahun buku terakhir. Catatan: apabila tidak ada jasa lain dimaksud, agar diungkapkan. 184 15 Uraian mengenai manajemen risiko perusahaan Mencakup antara lain: 1. Penjelasan mengenai sistem manajemen risiko yang diterapkan perusahaan; 2. Penjelasan mengenai hasil reviu yang dilakukan atas sistem manajemen risiko pada tahun buku; 3. Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi perusahaan; dan 4. Upaya untuk mengelola risiko tersebut. 184-195 16 Uraian mengenai sistem pengendalian internal Mencakup antara lain: 1. Penjelasan singkat mengenai sistem pengendalian internal, antara lain mencakup pengendalian keuangan dan operasional; 2. Penjelasan kesesuaian sistem pengendalian internal dengan kerangka yang diakui secara internasional (COSO - internal control framework); dan 3. Penjelasan mengenai hasil reviu yang dilakukan atas pelaksanaan sistem pengendalian internal pada tahun buku. 176-178 17 Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan lingkungan hidup Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Target/rencana kegiatan pada tahun 2023 yang ditetapkan manajemen; 2. Kegiatan yang dilakukan dan dampak kuantitatif atas kegiatan tersebut dan terkait program lingkungan hidup yang berhubungan dengan kegiatan operasional perusahaan, seperti penggunaan material dan energi yang ramah lingkungan dan dapat didaur ulang, sistem pengolahan limbah perusahaan, mekanisme pengaduan masalah lingkungan, pertimbangan aspek lingkungan dalam pemberian kredit kepada nasabah, dan lain-lain; dan 3. Sertifikasi di bidang lingkungan yang dimiliki. 220-229 18 Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Target/rencana kegiatan pada tahun 2023 yang ditetapkan manajemen; dan 2. Kegiatan yang dilakukan dan dampak kuantitatif atas kegiatan tersebut terkait praktik ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja, seperti kesetaraan gender dan kesempatan kerja, sarana dan keselamatan kerja, tingkat turnover karyawan, tingkat kecelakaan kerja, remunerasi, mekanisme pengaduan masalah ketenagakerjaan, dan lain-lain. 230-234 19 Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan pengembangan sosial dan kemasyarakatan Mencakup antara lain informasi tentang: 1. Target/rencana kegiatan pada tahun 2023 yang ditetapkan manajemen; 2. Kegiatan yang dilakukan dan dampak atas kegiatan tersebut; dan 3. Biaya yang dikeluarkan terkait pengembangan sosial dan kemasyarakatan, seperti penggunaan tenaga kerja lokal, pemberdayaan masyarakat sekitar perusahaan, perbaikan sarana dan prasarana sosial, bentuk donasi lainnya, komunikasi mengenai kebijakan dan prosedur anti korupsi, pelatihan mengenai anti korupsi, dan lain-lain. 235-237 271
20 Uraian mengenai corporate social responsibility yang terkait dengan tanggung jawab kepada konsumen Mencakup antara lain: 1. Target/rencana kegiatan yang pada tahun 2023 ditetapkan manajemen; dan 2. Kegiatan yang dilakukan dan dampak atas kegiatan tersebut terkait tanggung jawab produk, seperti kesehatan dan keselamatan konsumen, informasi produk, sarana, jumlah dan penanggulangan atas pengaduan konsumen, dan lain-lain. 238-239 21 Perkara penting yang sedang dihadapi oleh perusahaan, entitas anak, serta anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi yang menjabat pada periode laporan tahunan Mencakup antara lain: 1. Pokok perkara/gugatan; 2. Status penyelesaian perkara/gugatan; 3. Risiko yang dihadapi perusahaan dan nilai nominal tuntutan/gugatan; dan 4. Sanksi administrasi yang dikenakan kepada perusahaan, anggota Dewan Komisaris 195 dan Direksi, oleh otoritas terkait (pasar modal, perbankan dan lainnya) pada tahun buku terakhir (atau terdapat pernyataan bahwa tidak dikenakan sanksi administrasi). Catatan: dalam hal perusahaan, entitas anak, anggota Dewan Komisaris, dan anggota Direksi tidak memiliki perkara penting, agar diungkapkan. 22 Akses informasi dan data perusahaan Uraian mengenai tersedianya akses informasi dan data perusahaan kepada publik, misalnya melalui website (dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris), media massa, mailing list, buletin, pertemuan dengan analis, dan sebagainya. 196 23 Bahasan mengenai kode etik Memuat uraian antara lain; 1. Pokok-pokok kode etik; 2. Pengungkapan baawa kode etik berlaku bagi seluruh level organisasi; 3. Penyebarluasan kode etik; 4. Sanksi untuk masing-masing jenis pelanggaran yang diatur dalam kode etik (normatif); dan 5. Jumlah pelanggaran kode etik beserta sanksi yang diberikan pada tahun buku terakhir. Catatan: apabila tidak terdapat pelanggaran kode etik pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan. 197 24 Pengungkapan mengenai whistleblowing system Memuat uraian tentang mekanisme whistleblowing system antara lain: 1. Penyampaian laporan pelanggaran; 2. Perlindungan bagi whistleblower; 3. Penanganan pengaduan; 4. Pihak yang mengelola pengaduan; 5. Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses pada tahun buku terakhir; dan 6. Sanksi/tindak lanjut atas pengaduan yang telah selesai diproses pada tahun buku. Catatan: apabila tidak terdapat pengaduan yang masuk dan telah selesai diproses pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan. 199-203 25 Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi Uraian kebijakan tertulis Perusahaan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi dalam pendidikan (bidang studi), pengalaman kerja, usia, dan jenis kelamin. Catatan: apabila tidak ada kebijakan dimaksud, agar diungkapkan alasan dan pertimbangannya. 158 VII INFORMASI KEUANGAN HALAMAN 1 Surat Pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan Kesesuaian dengan peraturan terkait tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan. 281-282 2 Opini auditor independen atas laporan keuangan 283-289 272
3 Deskripsi Auditor Independen di Opini Deskripsi memuat tentang: 1. Nama dan tanda tangan; 2. Tanggal Laporan Audit; dan 3. Nomor ijin KAP dan nomor ijin Akuntan Publik. 289 4 Laporan keuangan yang lengkap Memuat secara lengkap unsur-unsur laporan keuangan: 1. Laporan posisi keuangan; 2. Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain; 3. Laporan perubahan ekuitas; 4. Laporan arus kas; 5. Catatan atas laporan keuangan; 6. Informasi komparatif mengenai periode sebelumnya; dan 7. Laporan posisi keuangan pada awal periode sebelumnya ketika entitas menerapkan suatu kebijakan akuntansi secara retrospektif atau membuat penyajian kembali pos-pos laporan keuangan, atau ketika entitas mereklasifikasi pos-pos dalam laporan keuangannya (jika relevan). 290-292 293-294 295-296 297-298 299-411 290-294 407-408 5 Perbandingan tingkat profitabilitas Perbandingan kinerja/laba (rugi) tahun berjalan dengan tahun sebelumnya. 293-294 6 Laporan Arus Kas Memenuhi ketentuan sebagai berikut: 1. Pengelompokan dalam tiga kategori aktivitas: operasi, investasi, dan pendanaan; 2. Penggunaan metode langsung (direct method) untuk melaporkan arus kas dari aktivitas operasi; 3. Pemisahan penyajian antara penerimaan kas dan atau pengeluaran kas selama 297-298 tahun berjalan pada aktivitas operasi, investasi dan pendanaan; dan 4. Pengungkapan transaksi non kas harus dicantumkan dalam catatan atas laporan keuangan. 7 Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Meliputi sekurang-kurangnya: 1. Pernyataan kepatuhan terhadap SAK; 2. Dasar pengukuran dan penyusunan laporan keuangan; 3. Pajak penghasilan; 4. Imbalan kerja; dan 5. Instrumen Keuangan. 310 310-329 326-328 323-325 396-398 8 Pengungkapan transaksi pihak berelasi Hal-hal yang diungkapkan antara lain: 1. Nama pihak berelasi, serta sifat dan hubungan dengan pihak berelasi; 2. Nilai transaksi beserta persentasenya terhadap total pendapatan dan beban terkait; dan 3. Jumlah saldo beserta persentasenya terhadap total aset atau liabilitas terkait. 390-393 9 Pengungkapan yang berhubungan dengan perpajakan Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Rekonsiliasi fiskal dan perhitungan beban pajak kini; 2. Penjelasan hubungan antara beban (penghasilan) pajak dan laba akuntansi; 3. Pernyataan bahwa Laba Kena Pajak (LKP) hasil rekonsiliasi dijadikan dasar dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan tahun 2017; 381-385 4. Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan untuk setiap periode penyajian, dan jumlah beban (penghasilan) pajak tangguhan yang diakui pada laporan laba rugi apabila jumlah tersebut tidak terlihat dari jumlah aset atau liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan; dan 5. Pengungkapan ada atau tidak ada sengketa pajak. 10 Pengungkapan yang berhubungan dengan aset tetap Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Metode penyusutan yang digunakan; 2. Uraian mengenai kebijakan akuntansi yang dipilih antara model revaluasi dan model biaya; 3. Metode dan asumsi signifikan yang digunakan dalam mengestimasi nilai wajar aset tetap 345-348 (untuk model revaluasi) atau pengungkapan nilai wajar aset tetap (untuk model biaya); dan 4. Rekonsiliasi jumlah tercatat bruto dan akumulasi penyusutan aset tetap pada awal dan akhir periode dengan menunjukkan: penambahan, pengurangan dan reklasifikasi. 273
11 Pengungkapan yang berhubungan dengan segmen operasi Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Informasi umum yang meliputi faktor-faktor yang digunakan untuk mengidentifikasi segmen yang dilaporkan; 2. Informasi tentang laba rugi, aset, dan liabilitas segmen yang dilaporkan; 3. Rekonsiliasi dari total pendapatan segmen, laba rugi segmen yang dilaporkan, aset segmen, liabilitas segmen, dan unsur material segmen lainnya terhadap jumlah terkait dalam entitas; dan 393-394 4. Pengungkapan pada level entitas, yang meliputi informasi tentang produk dan/atau jasa, wilayah geografis dan pelanggan utama. 12 Pengungkapan yang berhubungan dengan Instrumen Keuangan Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Rincian instrumen keuangan yang dimiliki berdasarkan klasifikasinya; 2. Nilai wajar dan hirarkinya untuk setiap kelompok instrumen keuangan; 3. Penjelasan risiko yang terkait dengan instrumen keuangan; 4. Risiko pasar, risiko kredit dan risiko likuiditas; 5. Kebijakan manajemen risiko; dan 6. Analisis risiko yang terkait dengan instrumen keuangan secara kuantitatif. 396-398 13 Penerbitan laporan keuangan Hal-hal yang diungkapkan antara lain: 1. Tanggal laporan keuangan diotorisasi untuk terbit; dan 2. Pihak yang bertanggung jawab mengotorisasi laporan keuangan. 281-282 274
DAFTAR PENGUNGKAPAN SESUAI PERATURAN OTORITAS JASA KEUANGAN NOMOR 51/ POJK.03/2017 & INDEKS STANDAR GRI DENGAN REFERENSI [SEOJK G.4] NO. INDEKS INDEKS HALAMAN STR ATEG I KEB ERL ANJUTAN A.1 Penjelasan Strategi Keberlanjutan 217 IKHTISAR KINERJA ASPEK KEBERLANJUTAN B.1 Aspek Ekonomi 34 B.2 Aspek Lingkungan Hidup 35 B.3 Aspek Sosial 35 PROFI L PERUSAHA AN C.1 Visi, Misi, dan Nilai Keberlanjutan 12 C.2 [2-1][2-3] Alamat Perusahaan 8, 25, 29 C.3 [2-1] [2-7] [2-8] Skala Usaha: 1. Total aset atau kapitalisasi dan total kewajiban; 2. Jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, pendidikan, dan status ketenagakerjaan; 8, 124-125 3. Nama pemegang saham dan persentase kepemilikan saham; dan 4. Wilayah operasional C.4 [2-1][2-2][2-6] Produk, Layanan, dan Kegiatan Usaha yang Dijalankan 8, 18, 29, 198 C.5 [2-28] Keanggotaan pada Asosiasi 21 C.6 [2-4] Perubahan Emiten dan Perusahaan Publik yang Bersifat Signifikan 25 PENJ EL A SAN DI REKSI D.1 [2-22] Penjelasan Direksi 70 TATA KELOL A KEB ERL ANJUTAN E.1 [2-14] Penanggung Jawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan 149, 152 E.2 [2-17] Pengembangan Kompetensi Terkait Keuangan Berkelanjutan 147, 154, 162 E.3 [2-18] Penilaian Risiko Atas Penerapan Keuangan Berkelanjutan 139, 165, 184 E.4 [2-29] Hubungan dengan Pemangku Kepentingan 27 E.5 [2-25] Permasalahan Terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan 195 GENERAL STANDARD DISCLOSURE 2021 [TATA KELOLA] 2-9 Struktur dan komposisi tata Kelola 14, 135 2-10 Nominasi dan pemilihan badan tata kelola tertinggi 158 2-11 Ketua badan tata kelola tertinggi 135 2-12 Peran badan tata kelola tertinggi dalam mengawasi pengelolaan dampak 149, 152 2-16 Komunikasi tentang masalah-masalah kritis 199 2-19 Kebijakan remunerasi 150, 163 2-20 Proses untuk menentukan remunerasi 163 GENERAL STANDARD DISCLOSURE 2021 [STRATEGI, KEBIJAK AN DAN PRAKTIK-PRAKTIK 2-23 Komitmen kebijakan 123 2-24 Menanamkan komitmen kebijakan 139 2-26 Mekanisme untuk meminta saran dan menyampaikan kekhawatiran 199 2-27 Kepatuhan terhadap hukum dan peraturan 139 2-30 Perjanjian kerja bersama 123, 138 275
NO. INDEKS INDEKS HALAMAN KI N ERJA KEB ERL ANJUTAN F.1 Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan 217 GRI 3: TOPIK MATERIAL 2021 3-1 Proses untuk menentukan topik material 25 3-2 Daftar topik material 25 3-3 Pengelolaan topik-topik material 26 KI N ERJA EKONOM I F.2 Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi, Pendapatan dan Laba Rugi 98, 99, 100 F.3 Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen Keuangan atau Proyek yang Sejalan dengan Keuangan Berkelanjutan 98, 99, 222 GRI 203:DAMPAK EKONOMI TIDAK LANGSUNG 2016 203-1 Investasi infrastruktur dan dukungan layanan 237 203-2 Dampak Ekonomi Tidak Langsung yang Signifikan 235 KIN ERJA LING KUNGAN H IDUP F.4 Biaya Lingkungan Hidup 220 A SPEK M ATERIAL F.5 Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan 222 ASPEK ENERGI & GRI 302: ENERGI 2016 F.6 [302-1] [302-3] Jumlah dan Intensitas Energi yang Digunakan 221 F.7 [302-4] Upaya dan Pencapaian Efisiensi Energi dan Penggunaan Energi Terbarukan 221 A SPEK AIR F.8 [303-3] Penggunaan Air 221 A SPEK KE AN EK AR AGAMAN HAYATI F.9 [304-1] Dampak dari Wilayah Operasional yang Dekat atau Berada di Daerah Konservasi atau Memiliki Keanekaragaman Hayati 223 F.10 [304-3] Usaha Konservasi Keanekaragaman Hayati 223 A SPEK EM ISI F.11 [305-1] [305-2] [305-3] [305-4] Jumlah dan Intensitas Emisi yang Dihasilkan Berdasarkan Jenisnya 224 F.12 [305-5] Upaya dan Pencapaian Pengurangan Emisi yang Dilakukan 224 A SPEK LI M BAH DAN EFLUEN & G RI 30 6: LI M BAH 2020 F.13 [306-3] [306-4] [306-5] Jumlah Limbah dan Efluen yang Dihasilkan Berdasarkan Jenis 222 F.14 [306-1] Mekanisme Pengelolaan Limbah dan Efluen 222 F.15 Tumpahan yang Terjadi (jika ada) 222 A SPEK PENGADUAN TERK AIT LING KUNGAN H IDUP F.16 Jumlah dan Materi Pengaduan Lingkungan Hidup yang Diterima dan Diselesaikan 220, 227 GRI 307: KEPATUHAN LINGKUNGAN 2016 307-1 Ketidakpatuhan terhadap hukum dan peraturan lingkungan 227 276
NO. INDEKS INDEKS HALAMAN KI N ERJA SOSIAL F.17 Komitmen untuk Memberikan Layanan atas Produk dan/ atau Jasa yang Setara kepada Konsumen 238 A SPEK KETENAGAKERJA AN F.18 Kesetaraan Kesempatan Bekerja 122, 123, 232 G RI 405: KE A N EK AR AGAMAN DAN KESEM PATAN YANG SETAR A 201 6 405-1 Keanekaragaman Badan Tata Kelola dan Karyawan 232 F.19 Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa 123, 234 G RI 408: PEKERJA ANAK 201 6 408-1 Operasi dan pemasok yang berisiko signifikan terhadap insiden pekerja anak 123, 234 G RI 409: KERJA PAKSA ATAU WA JI B KERJA 201 6 409-1 Operasi dan pemasok yang berisiko signifikan terhadap insiden pekerja kerja paksa atau wajib kerja 123, 234 F.20 [202-1] Upah Minimum Regional 123, 131, 232 G RI 405: KE A N EK AR AGAMAN DAN KESEM PATAN YANG SETAR A 201 6 405-2 Rasio Gaji Pokok dan Remunerasi Perempuan Dibandingkan Laki-Laki 232 F.21 Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman 230, 232 G RI 403: KESEL AM ATAN DAN KESEHATAN KERJA 2018 403-1 Sistem Manajemen Kesehatan dan Keselamatan Kerja 230, 232 403-2 Identifikasi bahaya, penilaian risiko, dan investigasi insiden 230, 231 403-3 Layanan Kesehatan Kerja 231 403-5 Pelatihan Bagi Pekerja Mengenai Keselamatan dan Kesehatan Kerja 230 403-9 Kecelakaan kerja 231 F.22 [404-2] Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Pegawai 126, 127, 129, 131, 234 G RI 404: PEL ATIHAN & PEN DIDI K AN 201 6 404-3 Persentase Karyawan yang Menerima Tinjauan Rutin Terhadap Kinerja dan Pengembangan Karier 122, 234 G RI 205: ANTI KORUPSI 201 6 205-2 Komunikasi dan pelatihan tentang kebijakan dan prosedur anti-korupsi 203 205-3 Insiden korupsi yang terbukti dan tindakan yang diambil 203 G RI 401: KETENAGAKERJA AN 201 6 401-1 Perekrutan Karyawan Baru dan Pengantian Karyawan 126 401-2 Tunjangan yang Diberikan Kepada Karyawan Purnawaktu yang Tidak Diberikan Kepada Karyawan Sementara atau Paruh Waktu 131, 233 A SPEK M A SYAR AK AT F.23 Dampak Operasi Terhadap Masyarakat Sekitar 235, 237 F.24 Pengaduan Masyarakat 237 F.25 [413-1] Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (TJSL) 219, 235, 237 TA NGGU NG JAWAB PENG EM BANGAN PRODU K /JA SA B ERKEL ANJUTAN F.26 Inovasi dan Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Berkelanjutan 221 F.27 [416-2] [417-1] Produk/Jasa yang Sudah Dievaluasi Keamanannya bagi Pelanggan 238, 239 277
NO. INDEKS INDEKS HALAMAN GRI 417: PEMASARAN DAN PELABELAN 2016 417-2 Insiden ketidakpatuhan terkait pelabelan dan informasi produk dan jasa 238, 239 417-3 Insiden ketidakpatuhan terkait komunikasi pemasaran 239 F.28 Dampak Produk/Jasa 238 F.29 Jumlah Produk yang Ditarik Kembali 239 F.30 Survei Kepuasan Pelanggan Terhadap Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan 239 GRI 407: KEBEBASAN BERSERIK AT DAN PERUNDINGAN KOLEKTIF 2016 407-1 Operasi dan pemasok di mana hak atas kebebasan berserikat dan perundingan kolektif mungkin berisiko 234 L A IN - L A IN G.1 [2-5] Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen (jika ada) 25 G.2 Lembar Umpan Balik 29 G.3 Tanggapan Terhadap Umpan Balik Laporan Keberlanjutan Tahun Sebelumnya Tidak ada tanggapan terhadap umpan balik dari laporan sebelumnya. G.4 Daftar Pengungkapan Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik 25, 275 278
9 LAPORAN KEUANGAN 279
ACHIEVING SUSTAINABLE IMPROVEMENTLAPORAN TAHUNAN TERINTEGRASI 2023 | PT BAKRIE & BROTHERS TBK Laporan Keuangan 280
Laporan Keuangan Konsolidasian Beserta Laporan Keuangan Auditor Independen Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Consolidated Financial Statements With Independent Auditor's Report For the Years Ended December 31, 2023 and 2022 PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES 281
Daftar Isi Table of Contents Halaman/ P a g e Surat pernyataan direksi Board of directors' statement Laporan auditor independen Independent auditor's report Laporan posisi keuangan konsolidasian 1 Consolidated statements of financial position Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian 4 Consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income Laporan perubahan ekuitas konsolidasian 6 Consolidated statements of changes in equity Laporan arus kas konsolidasian 8 Consolidated statements of cash flows Catatan atas laporan keuangan konsolidasian 10 Notes to the consolidated financial statements 282
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Laporan Keuangan 283
ACHIEVING SUSTAINABLE IMPROVEMENTLAPORAN TAHUNAN TERINTEGRASI 2023 | PT BAKRIE & BROTHERS TBK Laporan Keuangan 284
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Laporan Keuangan 285
ACHIEVING SUSTAINABLE IMPROVEMENTLAPORAN TAHUNAN TERINTEGRASI 2023 | PT BAKRIE & BROTHERS TBK Laporan Keuangan 286
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Laporan Keuangan 287
ACHIEVING SUSTAINABLE IMPROVEMENTLAPORAN TAHUNAN TERINTEGRASI 2023 | PT BAKRIE & BROTHERS TBK Laporan Keuangan 288
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Laporan Keuangan 289
ACHIEVING SUSTAINABLE IMPROVEMENTLAPORAN TAHUNAN TERINTEGRASI 2023 | PT BAKRIE & BROTHERS TBK Laporan Keuangan 290
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Laporan Keuangan 291
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ Notes 2023 2022 ASET ASSETS ASET LANCAR Kas dan setara kas Investasi jangka pendek 3d,3e,5 3e,6 865.464 196.620 CURRENT ASSETS Cash and cash equivalents Short-term investments Pihak ketiga Pihak berelasi 3f,38b 589.271 11.453 12.078.290 11.840 Third parties Related parties Piutang usaha - setelah dikurangi Trade receivables - net penyisihan kerugian atas penurunan nilai Pihak ketiga Pihak berelasi 3e,7 3f,38a 775.391 32.341 956.533 18.154 of allowance for impairment losses Third parties Related parties Piutang lain-lain - setelah dikurangi Other receivables - net penyisihan kerugian atas penurunan nilai Pihak ketiga Pihak berelasi Persediaan - setelah 3e,8 3f 217.513 20.000 157.405 - of allowance for impairment losses Third parties Related party Inventories - net of dikurangi penyisihan persediaan usang Beban dibayar dimuka Uang muka Pajak dibayar dimuka Kas di bank yang dibatasi 3g,9 3h,10 11 3t, 35a 1.013.994 3.622 298.207 110.774 553.396 2.881 190.718 112.207 allowance for inventory obsolescence Prepaid expenses Advances Prepaid taxes penggunaannya 3d,3e,11 5.886 17.776 Restricted cash in banks Total Aset Lancar 3.943.916 14.295.820 Total Current Assets ASET TIDAK LANCAR Piutang pihak berelasi - setelah dikurangi penyisihan kerugian atas penurunan nilai Investasi pada entitas asosiasi Investasi jangka panjang lainnya Aset tetap - setelah dikurangi 3e,3f,38c 3i,12 3e,3j,13 30.763 10.000 992.709 42.370 10.000 1.089.368 NON-CURRENT ASSETS Due from related parties - net of allowance for impairment losses Investment in associate Other long-term investments Fixed assets - net of akumulasi penyusutan dan penyisihan kerugian atas penurunan nilai Aset pajak tangguhan - neto Biaya pengembangan proyek Aset tidak lancar lainnya 3k,3l,3m,3n,14 3t,35d 3o,15 3d,3e,3f,16 1.736.237 72.934 61.940 253.107 1.632.431 63.494 55.877 273.464 accumulated depreciation and allowance for impairment losses Deferred tax assets - net Project development costs Other non-current assets Total Aset Tidak Lancar 3.157.690 3.167.004 Total Non-Current Assets TOTAL ASET 7.101.606 17.462.824 TOTAL ASSETS Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. The accompanying notes to the consolidated financial statements are an integral part of these consolidated financial statements. 1 292
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ Notes 2023 2022 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY LIABILITAS JANGKA PENDEK Pinjaman jangka pendek Pihak ketiga Pihak berelasi Utang usaha Pihak ketiga Pihak berelasi Utang lain-lain Pihak ketiga Pihak berelasi Beban akrual Uang muka pelanggan Utang pajak Liabilitas derivatif Liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun: Pinjaman jangka panjang Liabilitas sewa Pembiayaan musyarakah 3e,17 3f 3e,18 3f,38d 3e,19 3f,38e 3e,3q,20 3q,21 3t,35b 3e,40 3e 22 3n,23 3p,24 1.158.706 120.000 643.148 22.892 103.072 24.414 598.284 295.630 116.869 - 865.965 7.616 - 1.059.919 - 572.043 19.123 213.153 42.546 842.986 113.825 132.061 11.508.608 821.071 4.185 5.252 CURRENT LIABILITIES Short-term loans Third parties Related party Trade payables Third parties Related parties Other payables Third parties Related parties Accrued expenses Customer deposits Taxes payable Derivative liabilities Current maturities of long-term liabilities: Long-term loans Lease liabilities Musyarakah financing Total Liabilitas Jangka Pendek 3.956.596 15.334.772 Total Current Liabilities LIABILITAS JANGKA PANJANG Liabilitas pajak tangguhan - neto 3t,35d 125.054 123.793 NON-CURRENT LIABILITIES Deferred tax liabilities - net Post-employment benefits Liabilitas imbalan pascakerja Utang pihak berelasi Liabilitas jangka panjang - setelah 3r,36 3e,3f,38f 235.255 91.701 246.398 82.734 liability Due to related parties dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun: Pinjaman jangka panjang Liabilitas sewa 3e 22 3n,23 21.497 10.840 146.678 2.201 Long-term liabilities - net of current maturities: Long-term loans Lease liabilities Total Liabilitas Jangka Panjang 484.347 601.804 Total Non-Current Liabilities Total Liabilitas 4.440.943 15.936.576 Total Liabilities Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. The accompanying notes to the consolidated financial statements are an integral part of these consolidated financial statements. 2 293
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ Notes 2023 2022 EKUITAS Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk EQUITY Equity attributable to owners of the Parent Modal saham - nilai nominal Share capital - Rp28,500, Rp28.500, Rp3.990, Rp1.140, Rp500 dan Rp64 untuk masing-masing saham Seri A, Seri B, Seri C, Seri D dan Seri E Modal dasar Rp3,990, Rp1,140, Rp500 and Rp64 par value for each A Series, B Series, C Series, D Series and E Series shares Authorized capital 293.715.580.156 saham 293,715,580,156 shares Modal ditempatkan dan disetor penuh 160.057.457.509 saham pada tanggal 31 Desember 2023 dan 22.084.484.209 saham pada tanggal 31 Desember 2022 Tambahan modal disetor Obligasi wajib konversi Komponen ekuitas lainnya Defisit 1b,25 3t,3u,26 3e,27 3e,3r,3s,28 23.675.988 (2.504.322) - 538.536 (19.532.286) 14.845.717 (2.504.322) 8.830.271 30.620 (19.769.754) Issued and fully paid capital 160,057,457,509 shares as of December 31, 2023 and 22,084,484,209 shares as of December 31, 2022 Additional paid-in capital Mandatory convertible bonds Other equity components Deficit Subtotal Kepentingan nonpengendali 3b,29 2.177.916 482.747 1.432.532 93.716 Subtotal Non-controlling interest Ekuitas - Neto 2.660.663 1.526.248 Equity - Net TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 7.101.606 17.462.824 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. The accompanying notes to the consolidated financial statements are an integral part of these consolidated financial statements. 3 294
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ Notes 2023 2022 PENDAPATAN NETO 3q,30 3.759.484 3.626.696 NET REVENUES BEBAN POKOK PENDAPATAN 3q,31 2.876.109 2.910.526 COST OF REVENUES LABA BRUTO 883.375 716.170 GROSS PROFIT BEBAN USAHA Beban karyawan 3q,32 250.702 215.759 OPERATING EXPENSES Personnel expenses General and administrative Beban umum dan administrasi Beban penjualan 180.026 104.337 162.697 105.789 expenses Selling expenses Total Beban Usaha 535.065 484.245 Total Operating Expenses LABA USAHA 348.310 231.925 OPERATING PROFIT PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN Keuntungan (kerugian) selisih kurs - neto 3s 30.291 (154.559) OTHER INCOME (CHARGES) Gain (loss) on foreign exchange - net Keuntungan atas pelepasan Gain on divestment of shares saham dan investasi Pendapatan bunga Keuntungan atas penjualan 1c,3b,13 22.529 12.703 159.970 4.867 and investments Interest income aset tetap Beban keuangan syariah Beban pajak Beban bunga dan keuangan Lain-lain - neto 3p,24 33 34 1.743 (185) (13.234) (153.913) 69.724 203.036 (1.619) (15.359) (154.437) 79.896 Gain on sale of fixed assets Islamic financial expense Tax expenses Interest and financial charges Others - net Penghasilan (Beban) Lain-lain - Neto (30.342) 121.795 Other Income (Charges) - Net LABA SEBELUM MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 317.968 353.720 PROFIT BEFORE INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE) MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN Kini Tangguhan 3t 35c 35d (60.841) 7.331 (48.415) 856 INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE) Current Deferred Beban Pajak Penghasilan - Neto (53.510) (47.559) Income Tax Expense - Net LABA NETO 264.458 306.161 NET PROFIT Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. The accompanying notes to the consolidated financial statements are an integral part of these consolidated financial statements. 4 295
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Catatan/ Notes 2023 2022 PENGHASILAN (RUGI) KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME (LOSS) Pos-pos yang akan direklasifikasi lebih lanjut ke laba rugi: Selisih kurs karena Items that will be subsequently reclassified to profit or loss: Exchange differences due to penjabaran laporan keuangan 3s (18.089) (77.224) financial statements translation Perubahan neto atas nilai wajar efek ekuitas tercatat 3e (387) 785 Net changes in fair value of quoted equity securities Subtotal (18.476) (76.439) Subtotal Pos-pos yang tidak akan Items that will not be direklasifikasi lebih lanjut ke laba rugi: Pengukuran kembali atas program pensiun imbalan pasti Pajak penghasilan terkait 3r,36 3t, 35d (16.030) 848 2.938 (1.253) subsequently reclassified to profit or loss: Remeasurement of defined benefit pension plan Related income tax Subtotal (15.182) 1.685 Subtotal RUGI KOMPREHENSIF LAIN - SETELAH DIKURANGI PAJAK (33.658) (74.754) OTHER COMPREHENSIVE LOSS - NET OF TAX PENGHASILAN KOMPREHENSIF NETO 230.800 231.407 NET COMPREHENSIVE INCOME LABA NETO YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: Pemilik entitas induk Kepentingan nonpengendali 3b,29 237.468 26.990 266.134 40.027 NET PROFIT ATTRIBUTABLE TO: Owners of parent Non-controlling interest Neto 264.458 306.161 Net PENGHASILAN KOMPREHENSIF NETO YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: Pemilik entitas induk Kepentingan nonpengendali 3b,29 226.344 4.456 167.933 63.474 NET COMPREHENSIVE INCOME ATTRIBUTABLE TO: Owners of parent Non-controlling interest Neto 230.800 231.407 Net LABA PER SAHAM DASAR/DILUSIAN DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK ENTITAS INDUK (Angka Penuh) 3v,37 7,15 12,56 BASIC/DILUTED EARNINGS PER SHARE ATTRIBUTABLE TO THE OWNERS OF THE PARENT (Full Amount) Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. The accompanying notes to the consolidated financial statements are an integral part of these consolidated financial statements. 5 296
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik Entitas Induk/ Equity Attributable to Owners of the Parent Modal Saham/ Share Capital Selisih Penerimaan dari Penerbitan Saham atas Nilai Nominal/ Paid-in Capital in Excess of Par Value Tambahan Modal Disetor/ Additional Paid-in Capital Tambahan Modal Disetor dari Pengampunan Pajak/ Paid-in Capital from Tax Amnesty Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali/ Difference in Value from Restructuring of Entities Under Common Control Obligasi Wajib Konversi/ Mandatory Convertible Bonds Selisih Kurs Penjabaran Laporan Keuangan/ Exchange Differences due to Financial Statements Translation Komponen Ekuitas Lainnya/ Other Equity Components Selisih Transaksi dengan Entitas Nonpengendali/ yang Belum Difference from Terealisasi/ Unrealized Gain on Short-term Investments Akumulasi Pengukuran Kembali atas Keuntungan Investasi Jangka Pendek Liabilitas Imbalan Pascakerja/ Cumulative Remeasurements on Post-Employment Benefits Liability Transactions with Non- Controlling Interests Defisit/ Deficit Subtotal/ Subtotal Kepentingan Nonpengendali/ Non-controlling Interest Ekuitas - Neto/ Equity - Net Balance as of Saldo 1 Januari 2022 Penerbitan saham melalui OWK (Catatan 25 dan 27) Laba neto tahun berjalan Penghasilan (rugi) 14.383.908 461.809 - 61.728 1.164.536 (3.730.586) 9.292.080 (461.809) - 108.201 2.200 18.420 (20.035.888) 266.134 1.264.599 266.134 30.242 40.027 1.294.841 306.161 January 1, 2022 Issuance of shares through conversion of MCB (Notes 25 and 27) Net profit for the year Other comprehensive komprehensif lain yang direklasifikasikan ke laba rugi (97.667) 785 (96.882) 20.443 (76.439) income (loss) to be reclassified to profit or loss Penghasilan (rugi) komprehensif lain yang tidak direklasifikasikan ke laba rugi (1.319) (1.319) 3.004 1.685 Other comprehensive income (loss) not to be reclassified to profit or loss Saldo 31 Desember 2022 14.845.717 61.728 1.164.536 (3.730.586) 8.830.271 10.534 2.985 17.101 (19.769.754) 1.432.532 93.716 1.526.248 Balance as of December 31, 2022 Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. The accompanying notes to the consolidated financial statements are an integral part of these consolidated financial statements. 6 297
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) Ekuitas yang Dapat Diatribusikan Kepada Pemilik Entitas Induk/ Equity Attributable to Owners of the Parent Modal Saham/ Share Capital Selisih Penerimaan dari Penerbitan Saham atas Nilai Nominal/ Paid-in Capital in Excess of Par Value Tambahan Modal Disetor/ Additional Paid-in Capital Tambahan Modal Disetor dari Pengampunan Pajak/ Paid-in Capital from Tax Amnesty Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali/ Difference in Value from Restructuring of Entities Under Common Control Obligasi Wajib Konversi/ Mandatory Convertible Bonds Komponen Ekuitas Lainnya/ Other Equity Components Selisih Kurs Penjabaran Laporan Keuangan/ Exchange Differences due to Financial Akumulasi Pengukuran Kembali atas Keuntungan Investasi Selisih Transaksi dengan yang Belum Entitas Nonpengendali/ Terealisasi/ Difference from Unrealized Jangka Pendek Liabilitas Imbalan Pascakerja/ Cumulative Remeasurements on Post-Employment Benefits Liability Gain on Short-term Investments Transactions with Statements Non-Controlling Translation Interests Defisit/ Deficit Subtotal/ Subtotal Kepentingan Nonpengendali/ Non-controlling Interest Ekuitas - Neto/ Equity - Net Balance as of Saldo 1 Januari 2023 Penerbitan saham melalui OWK (Catatan 25 dan 27) Perubahan kepemilikan 14.845.717 8.830.271 61.728 1.164.536 (3.730.586) 8.830.271 (8.830.271) 10.534 2.985 17.101 (19.769.754) 1.432.532 93.716 1.526.248 January 1, 2023, Issuance of share conversion of MCB (Notes 25 and 27) Change in ownership entitas anak 519.040 519.040 336.274 855.314 of subsidiary Pelepasan saham entitas anak Laba neto tahun berjalan Penghasilan (rugi) 237.468 237.468 58.301 26.990 58.301 264.458 Divestment of subsidiary Net profit for the year Other comprehensive komprehensif lain yang direklasifikasikan ke laba rugi 1.422 (387) 1.035 (19.511) (18.476) income (loss) to be reclassified to profit or loss Rugi komprehensif lain yang tidak direklasifikasikan ke laba rugi Pembagian dividen (12.159) (12.159) (3.023) (15.182) Other comprehensive loss not to be reclassified to profit or loss Dividend distribution entitas anak Saldo 31 Desember 2023 23.675.988 61.728 1.164.536 (3.730.586) 11.956 519.040 2.598 4.942 (19.532.286) 2.177.916 (10.000) 482.747 (10.000) 2.660.663 by Subsidiary Balance as of December 31, 2023 Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. The accompanying notes to the consolidated financial statements are an integral part of these consolidated financial statements. 7 298
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 2023 2022 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI Penerimaan kas dari pelanggan Pembayaran kas untuk pemasok Pembayaran kas untuk karyawan Kas neto yang diperoleh dari 4.094.186 (4.011.855) (410.645) 3.536.502 (2.745.142) (302.534) CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Cash receipt from customers Cash payments to suppliers Cash payments to employees Net cash provided by (digunakan untuk) aktivitas operasi (328.314) 488.826 (used in) operating activities Penerimaan dari: Cash received from: Pajak Bunga 130.121 12.703 28.007 4.867 Taxes Interest income Pembayaran untuk: Cash paid for: Pajak Beban bunga Beban keuangan syariah (71.002) (61.754) (185) (91.828) (28.097) (1.619) Taxes Interest expense Islamic financial expense Arus Kas Neto Diperoleh dari Net Cash Flows Provided by (Digunakan untuk) Aktivitas Operasi (318.431) 400.156 (Used in) Operating Activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI Penerimaan dari: CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Receipts from: Penjualan investasi jangka panjang Penjualan aset tetap 99.638 2.781 25.147 Sale of long-term investment Sale of fixed assets Pembayaran untuk: Payments for: Perolehan aset tetap Uang muka jangka panjang Biaya pengembangan proyek Investasi jangka pendek Investasi jangka panjang Perolehan entitas anak, neto kas Kenaikan neto piutang lain-lain Kenaikan neto piutang (99.375) (6.874) (6.603) (2.000) - (14.725) (20.000) (52.943) (70.029) - - (115.043) - - Acquisition of fixed assets Long-term advances Project development costs Short-term investments Long term investment Acquisition of subsidiary, net of cash Net increase in other receivables Net increase in due from pihak berelasi Pembayaran dividen entitas anak Arus Kas Neto Digunakan untuk Aktivitas Investasi (9.947) (10.000) (67.105) (28.972) (5.000) (246.840) related parties Dividends paid by Subsidiary Net Cash Flows Used in Investing Activities Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. The accompanying notes to the consolidated financial statements are an integral part of these consolidated financial statements. 8 299
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES CONSOLIDATED STATEMENTS OF CASH FLOWS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 2023 2022 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN Penerimaan dari: CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Proceeds from: Pinjaman jangka pendek Penerbitan saham baru entitas anak 1.070.838 733.730 Short-term loans Issuance of new shares of melalui Penawaran Umum Perdana Saham 875.000
subsidiary through Initial Public Offering of Shares Penarikan kas di bank Withdrawal of yang dibatasi penggunaannya 22.631 16.676 restricted cash in banks Pembayaran untuk: Payments for: Pinjaman jangka pendek Pinjaman jangka panjang Liabilitas sewa Pembiayaan Musyarakah Pembiayaan Murabahah Kenaikan (penurunan) neto utang pihak berelasi (845.860) (62.738) (8.399) (5.252) - 8.967 (687.114) (28.956) (4.726) (14.018) (699) (6.479) Short-term loans Long-term loans Lease liabilities Musyarakah financing Murabahah financing Net increase (decrease) in due to related parties Penempatan kas di bank Placements of yang dibatasi penggunaannya (2.467) (110.283) restricted cash in banks Arus Kas Neto Diperoleh dari Net Cash Flows Provided by (Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan 1.052.720 (101.869) (Used in) Financing Activities KENAIKAN NETO KAS DAN SETARA KAS 667.184 51.447 NET INCREASE IN CASH AND CASH EQUIVALENTS PENGARUH PERUBAHAN KURS MATA UANG ASING ATAS KAS DAN SETARA KAS 1.660 (9.350) EFFECT OF EXCHANGE RATE CHANGES ON CASH AND CASH EQUIVALENTS KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 196.620 154.523 CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF YEAR KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 865.464 196.620 CASH AND CASH EQUIVALENTS AT END OF YEAR Lihat Catatan 45 atas laporan keuangan konsolidasian untuk informasi tambahan arus kas See Note 45 to the consolidated financial statements for the supplementary cash flows information Catatan atas laporan keuangan konsolidasian terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan. The accompanying notes to the consolidated financial statements are an integral part of these consolidated financial statements. 9 300
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 1. UMUM 1. GENERAL a. Pendirian Perusahaan a. Company's Establishment PT Bakrie & Brothers Tbk ("Perusahaan") didirikan di Republik Indonesia berdasarkan Akta Notaris No. 55 tanggal 13 Maret 1951 oleh Notaris Sie Khwan Djioe dengan nama "N.V. Bakrie & Brothers". Akta Pendirian tersebut telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Kehakiman Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No. J.A.8/81/6 tanggal 25 Agustus 1951 dan diumumkan dalam Berita Negara No. 94 Tambahan No. 550 tanggal 23 November 1951. Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir berdasarkan Akta Notaris No. 93 tanggal 21 Desember 2023 oleh Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., mengenai perubahan struktur permodalan Perusahaan. Perubahan ini telah diterima pemberitahuannya oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat tanggal Keputusan No. AHU-AH.01.03-0161562 22 Desember 2023. PT Bakrie & Brothers Tbk (the "Company") was established in the Republic of Indonesia on March 13, 1951 based on Notarial Deed No. 55 of Sie Khwan Djioe under the name of "N.V. Bakrie & Brothers". The Deed of Establishment was approved by the Ministry of Justice of the Republic of Indonesia per its Decision Letter No. J.A.8/81/6 dated August 25, 1951 and was published in the State Gazette No. 94, Supplement No. 550 dated November 23, 1951. The Articles of Association have been amended several times, the most recent being based on Notarial Deed No. 93 dated December 21, 2023 by Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., regarding amendments to the capital structure of the Company. This amendment was received by the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. AHU-AH.01.03-0161562 dated December 22, 2023. Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan, kegiatan usaha utama Perusahaan adalah aktivitas kantor pusat, aktivitas konsultasi manajemen lainnya, dan aktivitas konsultasi bisnis dan broker bisnis. In accordance with Article 3 of the Company's Articles of Association, the Company's main business include head office activities, other activities management consulting activities, and business consulting and business brokerage activities. Perusahaan Jakarta Selatan, dengan kantor pusat berlokasi di Bakrie Tower, Lantai 35-37, Komplek Rasuna Epicentrum, Jalan H.R. Rasuna Said, Jakarta Selatan. Perusahaan beroperasi secara komersial mulai tahun 1951. berdomisili di The Company in South Jakarta, with the head office is located at Bakrie Tower, 35th-37th Floor, Rasuna Epicentrum Complex, Jalan H.R. Rasuna Said, South Jakarta. The Company started its commercial operations in 1951. is domiciled Perusahaan tergabung dalam Grup Bakrie. The Company is part of the Bakrie Group. b. Penawaran Umum dan Pencatatan Saham dan b. Public Offering and Company's Listing of Shares Obligasi Perusahaan di Bursa Efek and Bonds at the Stock Exchange Sifat Aksi Korporasi Jumlah Saham/ Number of Shares Tanggal Efektif/ Effective Date Nature of Corporate Action Penawaran Umum Perdana di Bursa Efek Indonesia (BEI) (dahulu Bursa Efek Jakarta) 2.850.000 28 Agustus 1989/ August 28, 1989 Initial Public Offering on the Indonesia Stock Exchange (IDX) (formerly Jakarta Stock Exchange) Pencatatan atas saham para pendiri Perusahaan dalam bentuk Company Listing 16.150.000 9 Maret 1990/ March 9, 1990 Listed founders' shares in the form of Company Listing Private Placement I 978.969 27 November 1991/ November 27, 1991 Private Placement I Private Placement II 1.031 10 Januari 1992/ January 10, 1992 Private Placement II Penawaran Umum Terbatas I dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 1.080.000 4 Juni 1993/ June 4, 1993 Rights Issue I with Pre-emptive Rights Saham Bonus I 31.590.000 22 Juni 1994/ June 22, 1994 Bonus Shares I 10 301
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued) Sifat Aksi Korporasi Jumlah Saham/ Number of Shares Tanggal Efektif/ Effective Date Nature of Corporate Action Penawaran Umum Terbatas II dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 189.540.000 14 Juli 1994/ July 14, 1994 Rights Issue II with Pre-emptive Rights Pemecahan Saham 242.190.000 7 Agustus 1995/ August 7, 1995 Stock Split Saham Bonus II 1.453.140.000 17 Januari 1997/ January 17, 1997 Bonus Shares II Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 36.812.880.000 31 Oktober 2001/ October 31, 2001 Additional Capital through Non-preemptive Rights Penggabungan Saham I (31.000.320.000) 17 Maret 2005/ March 17, 2005 Reverse Stock Split I Penawaran Umum Terbatas III dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 19.220.198.400 6 Mei 2005/ May 6, 2005 Rights Issue III with Pre-emptive Rights Penggabungan Saham II (13.485.139.200) 6 Maret 2008/ March 6, 2008 Reverse Stock Split II Penawaran Umum Terbatas IV dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu dan Waran Seri I 84.956.376.960 24 Maret 2008/ March 24, 2008 Rights Issue IV with Pre-emptive Rights and Warrant Series I Akhir Periode Pelaksanaan Waran (4.719.798.632) 1 April 2011/ April 1, 2011 Expiry of Warrant Exercise Period Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 3.300.000.000 30 November 2016/ November 30, 2016 Additional Capital through Non-preemptive Rights Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 16.458.094.820 31 Maret 2017/ March 31, 2017 Additional Capital through Non-preemptive Rights Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 55.751.960 11 September 2017/ September 11, 2017 Additional Capital through Non-preemptive Rights Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 7.624.865.069 3 April 2018/ April 3, 2018 Additional Capital through Non-preemptive Rights Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 623 21 Mei 2018/ May 21, 2018 Additional Capital through Non-preemptive Rights Penggabungan Saham III (109.044.387.000) 31 Mei 2018/ May 31, 2018 Reverse Stock Split III Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 8.655.934.000 12 Desember 2018/ December 12, 2018 Additional Capital through Non-preemptive Rights Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 91.076.480 27 Februari 2019/ February 27, 2019 Additional Capital through Non-preemptive Rights Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 297.811.781 29 Maret 2021/ March 29, 2021 Additional Capital through Non-preemptive Rights 11 302
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued) Sifat Aksi Korporasi Jumlah Saham/ Number of Shares Tanggal Efektif/ Effective Date Nature of Corporate Action Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 923.618.948 22 Desember 2022/ December 22, 2022 Additional Capital through Non-preemptive Rights Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 99.527.840.300 29 November 2023/ November 29, 2023 Additional Capital through Non-preemptive Rights Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 38.445.133.000 8 Desember 2023/ December 8, 2023 Additional Capital through Non-preemptive Rights c. Struktur Entitas Anak c. Structure of the Subsidiaries tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Pada Perusahaan mempunyai kepemilikan saham secara langsung maupun tidak langsung pada Entitas Anak (selanjutnya secara bersama-sama disebut sebagai "Grup"): As of December 31, 2023 and 2022, the Company has direct and indirect share ownership in the following Subsidiaries (together with the Company hereinafter referred to as the "Group"): Nama Entitas/ Name of Entity Domisili/ Domicile Bidang Usaha/ Scope of Activities Tahun Pendirian/ Kegiatan Usaha/ Year of Establishment/ Commercial Operations Persentase Kepemilikan/ Percentage of Ownership 2023 (%) 2022 (%) Total Aset Sebelum Eliminasi/ Total Assets Before Elimination 2023 2022 Entitas Anak/Subsidiaries Kepemilikan secara langsung/ Direct Ownership PT Bakrie Building Industries (BBI) Jakarta Industri produk dari fiber semen/ Fiber cement building products 1974 99,99 99,99 762.591 784.854 PT Bakrie Metal Industries (BMI) Bekasi Pabrikasi baja bergelombang dan "multiplate "/ Corrugated metal products and multiplate 1982 99,99 99,99 3.814.942 3.143.489 PT Bakrie Harper (BHP) Jakarta Konstruksi baja/ Steel construction 1996
70,00
678 PT Bakrie Indo Infrastructure (BIIN) Jakarta Pembangunan dan jasa/ Development and services 2008 99,99 99,99 370.408 363.141 PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR) (d/h PT Bakrie Steel Industries (BSI)) Jakarta Kendaraan listrik dan usaha lainnya terkait kendaraan listrik/ Electric vehicles and other businesses related to electric vehicles 2007 45,55 56,94 1.668.360 1.032.905 PT Modula Sustainability Indonesia (MSI) Jakarta Jasa konstruksi/ Construction services 2022 60,00 60,00
Kepemilikan secara tidak langsung/ Indirect Ownership Melalui BBI/Through BBI PT Bangun Bantala Indonesia (Bantala) Jakarta Perdagangan umum/ General trading 2013 99,97 99,97 19.333 62.616 12 303
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued) Nama Entitas/ Name of Entity Domisili/ Domicile Bidang Usaha/ Scope of Activities Tahun Pendirian/ Kegiatan Usaha/ Year of Establishment/ Commercial Operations Persentase Kepemilikan/ Percentage of Ownership 2023 (%) 2022 (%) Total Aset Sebelum Eliminasi/ Total Assets Before Elimination 2023 2022 Melalui BMI/Through BMI PT Bakrie Pipe Industries (BPI) Jakarta Pabrikasi pipa baja/ Steel pipe manufacturer 1979 99,99 99,99 3.558.260 2.975.809 PT Bakrie Construction (BCons) PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR) (d/h PT Bakrie Steel Industries (BSI)) Jakarta Jakarta Konstruksi baja/ Steel construction Kendaraan listrik dan usaha lainnya terkait kendaraan listrik / Electric vehicles and other businesses related to electric vehicles 1986 2007 98,23 22,05 98,23 42,86 375.725 1.668.360 247.983 1.032.905 PT Suluh Ardhi Engineering (SAE) Jakarta Konstruksi bangunan sipil/ Civil building construction 2008 70,00
26.220
Melalui VKTR / Through VKTR PT Bakrie Autoparts (BA) Bekasi Pabrikasi besi cor dan komponen otomotif / Foundry and automotive component 1976 99,99 99,99 682.732 713.767 PT VKTR Sakti Industries (VSI) Magelang Industri karoseri kendaraan bermotor/Vehicle body industry 2023 60,00
1.006
PT Sarana Ekomobilitas Indonesia (SEI) Jakarta Perdagangan besar suku cadang kendaraan bermotor/ Automotive components wholesale 2023 51,00
1.001
Melalui BIIN/Through BIIN PT Bakrie Gas (BG) Jakarta Perdagangan minyak dan gas bumi/ Oil and gas trading 2006 99,50 99,50 19.998 19.998 PT Bakrie Gasindo Utama (BGU) Jakarta Perdagangan minyak dan gas bumi/ Oil and gas trading 2006 99,50 99,50 19.998 19.998 PT Bakrie Java Energy (BJE) Jakarta Perdagangan minyak dan gas bumi/ Oil and gas trading 2006 99,99 99,99 498 498 PT Energas Daya Pratama (EDP) Jakarta Perdagangan minyak dan gas bumi/ Oil and gas trading 2006 99,50 99,50 9.998 9.998 PT Bakrie Power (BP) Jakarta Pembangkit tenaga listrik/ Energy and electrical power 1994 99,99 99,99 83.887 85.962 PT Bangun Infrastruktur Nusantara (BIN) Jakarta Pembangunan dan jasa/ Development and services 2008 99,99 99,99 13.265 17.109 PT Bakrie Oil & Gas Infrastructure (BOGI) Jakarta Pembangunan dan jasa/ Development and services 2008 99,99 99,99 1 1 PT Bakrie Telco Infrastructure (BTelco) Jakarta Pembangunan dan jasa/ Development and services 2008 99,50 99,50 10.000 10.000 PT Bakrie Toll Indonesia (BTI) Jakarta Pembangunan dan jasa/ Development and services 2008 99,99 99,99 4.677 4.677 PT Bakrie Port Indonesia (BPort) Jakarta Pembangunan dan jasa/ Development and services 2008 99,50 99,50 10.100 10.100 PT Bakrie Mina Bahari (BMB) Jakarta Perdagangan umum/ General trading 2017 70,00 70,00 10.271 10.270 PT Multi Kontrol Nusantara (MKN) Jakarta Jasa informasi teknologi, telekomunikasi, sistem integrasi, multimedia dan jaringan/ Information technology, telecommunication, integration system, multimedia and network 1984 99,93 99,93 276.323 266.196 13 304
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued) Nama Entitas/ Name of Entity Domisili/ Domicile Bidang Usaha/ Scope of Activities Tahun Pendirian/ Kegiatan Usaha/ Year of Establishment/ Commercial Operations Persentase Kepemilikan/ Percentage of Ownership 2023 (%) 2022 (%) Total Aset Sebelum Eliminasi/ Total Assets Before Elimination 2023 2022 Melalui BPI/Through BPI PT South East Asia Pipe Industries (SEAPI) Jakarta Pabrikasi pipa baja/ Steel pipe manufacturer 2001 99,85 99,85 654.002 601.591 Melalui BA/Through BA PT Braja Mukti Cakra (BMC) PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa (BUMM) Bekasi Tangerang Industri suku cadang kendaraan bermotor/ Automotive components manufacturer Industri suku cadang kendaraan bermotor/ Automotive components manufacturer 1986 1986 50,00 99,90 50,00 99,90 275.063 64.295 284.756 74.181 Melalui BP/Through BP PT Bakrie Darmakarya Energi (BDE) Jakarta Pembangkit tenaga listrik/ Energy and electrical power 2011 98,00 98,00 456.577
PT Kuala Tanjung Power (KTP) Jakarta Pembangkit tenaga listrik/ Energy and electrical power 2010 99,00 99,00 10.000
PT Helio Synar Energi (HSE) Jakarta Pembangkit tenaga listrik/ Energy and electrical power 2021 99,75 99,75 4.060
PT Bakrie Energi Transisi (BET) (d/h PT Bakrie Solar Energi (BSE)) Jakarta Pembangkit tenaga listrik/ Energy and electrical power 2023 99,00
Melalui BIN/Through BIN PT Bakrie Mina Bahari (BMB) Jakarta Perdagangan umum/ General trading 2017 30,00 30,00 10.271 10.270 Melalui MKN/Through MKN PT Graha Multimedia Nusantara (GMN) Jakarta Jasa internet dan TV kabel/ Internet services and TV cable 2007 99,96 99,96 13.474 12.694 PT Cipta Wisesa (CTW) Jakarta Perdagangan/Trading 2013 99,00 99,00 70.078 62.763 PT Starbit Technology Nusantara (STN) Jakarta Informasi teknologi, infrastruktur dan jasa/ Information technology, infrastructure and services 2007 75,00 75,00 3.294 4.389 Melalui CTW/Through CTW PT System Energi Nusantara (SEN) Jakarta Perdagangan umum/ General trading 2008 99,00 99,00 44.721 37.390 Melalui MSI/Through MSI PT Modula Tiga Dimensi (MTD) Jakarta Jasa konstruksi/ Construction services 2022 80,00 80,00
PT Bakrie Power PT Bakrie Power Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 55 oleh Notaris Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., pada tanggal 22 Maret 2022, PT Bakrie Power (BP), Entitas Anak, (sebagai Penjual) dan PT Firstindo Financial Corpora (Firstindo), afiliasi Willow Dene Ltd (sebagai Pembeli) menandatangani Akta Jual Beli Saham sebanyak 12.922 atau sebesar 70% saham di PT Kalimantan Prima Power. Akta Jual Beli Saham ini merupakan tindak lanjut atas syarat dan ketentuan yang tercantum dalam Perjanjian Jual Beli tanggal 13 September 2018 antara BP (sebagai Penjual) dan Willow Dene Ltd (sebagai Pembeli). Saham Bersyarat (PJBSB) Based on Notarial Deed No. 55 of Notary Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., dated March 22, 2022, PT Bakrie Power (BP), a Subsidiary, (as the Seller) and PT Firstindo Financial Corpora (Firstindo), affiliate of Willow Dene Ltd (as the Buyer) signed the Shares Sale and Purchase Deed of 12,922 shares or 70% shares in PT Kalimantan Prima Power. This Shares Sale and Purchase Deed is a follow-up to the terms and conditions stated in the Conditional Shares Sale and Purchase Agreement (CSPA) dated September 13, 2018 between BP (as the Seller) and Willow Dene Ltd (as the Buyer). 14 305
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued) Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 57 oleh Notaris Humberg Lie, S.H., SE., M.Kn., pada tanggal 22 Maret 2022, BP (sebagai Penjual) dan Firstindo, (sebagai Pembeli) afiliasi Willow Dene Ltd menandatangani Akta Jual Beli Saham sebanyak 7.000 atau sebesar 5,7% saham di PT Guruh Agung. Akta Jual Beli Saham ini merupakan tindak lanjut atas syarat dan ketentuan yang tercantum dalam PJBSB tanggal 13 September 2018 antara (sebagai Penjual) dan Willow Dene Ltd BP (sebagai Pembeli). Based on Notarial Deed No. 57 of Notary Humberg Lie, S.H., SE., M.Kn., dated March 22, 2022, BP (as the Seller) and Firstindo, affiliate of Willow Dene Ltd (as the Buyer) signed the Shares Sale and Purchase of 7,000 shares or 5.7% shares in PT Guruh Agung. This Shares Sale and Purchase Deed is a follow-up to the terms and conditions stated in the CSPA dated September 13, 2018 between BP (as the Seller) and Willow Dene Ltd (as the Buyer). Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 59 oleh Notaris Humberg Lie, S.H., SE., M.Kn., pada tanggal 22 Maret 2022, BP (sebagai Penjual) dan Firstindo, afiliasi Willow Dene Ltd (sebagai Pembeli) menandatangani Akta Jual Beli Saham sebanyak 1.750 atau sebesar 7% saham di PT Citra Prima Buana. Akta Jual Beli Saham ini merupakan tindak lanjut atas syarat dan ketentuan yang tercantum dalam PJBSB tanggal 13 September 2018 antara BP (sebagai Penjual) dan Willow Dene Ltd (sebagai Pembeli). Based on Notarial Deed No. 59 of Notary Humberg Lie, S.H., SE., M.Kn., dated March 22, 2022, BP (as the Seller) and Firstindo, affiliate of Willow Dene Ltd (as the Buyer) signed the Shares Sale and Purchase Deed of 1,750 shares or 7% shares in PT Citra Prima Buana. This Shares Sale and Purchase Deed is a follow-up to the terms and conditions stated in the CSPA dated September 13, 2018 between BP (as the Seller) and Willow Dene Ltd (as the Buyer). BP mengakui keuntungan atas pelepasan saham Entitas Anak sebesar Rp143,0 miliar pada laba rugi tahun berjalan. BP recognized gain on divestment of shares in Subsidiary amounting to Rp143.0 billion in profit or loss for the year. PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (d/h PT Bakrie Steel Industries) PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (formerly PT Bakrie Steel Industries) Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 768 oleh Notaris Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., pada tanggal 29 Maret 2022, PT Bakrie Autoparts (BA) mengalihkan seluruh kepemilikan saham sebanyak 1.249.875 lembar di PT Bakrie Steel Industries (BSI) kepada Perusahaan sebanyak 1.008.000 lembar saham dan kepada PT Kuantum Akselerasi Indonesia (KAI) sebanyak 241.875 lembar saham. PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa (BUMM) mengalihkan seluruh kepemilikan saham sebanyak 125 lembar BSI kepada KAI. Selanjutnya, para pemegang saham setuju mengubah nama PT BSI menjadi PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR). Based on Notarial Deed No. 768 of Notary Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., dated March 29, 2022, PT Bakrie Autoparts (BA) released all 1,249,875 shares of its share ownership in PT Bakrie Steel Industries (BSI) to the Company in the amount of 1,008,000 shares and to PT Kuantum Akselerasi Indonesia (KAI) in the amount of 241,875 shares. PT Bina Usaha Mandiri Mizusawa (BUMM) released all 125 shares of its share ownership in BSI to KAI. Furthermore, all shareholders agree to change the name of PT BSI to become PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR). Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 834 oleh Notaris Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., pada tanggal 31 Maret 2022, KAI mengalihkan seluruh kepemilikan saham sebanyak 242.000 lembar di VKTR kepadaPT Kreasindo Jaya Utama (KJU). Based on Notarial Deed No. 834 of Notary Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., dated March 31, 2022, KAI released all 242,000 shares of its share ownership in VKTR to PT Kreasindo Jaya Utama (KJU). Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 228 oleh Notaris Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., pada tanggal 28 Juni 2022, Rapat Umum Pemegang Saham Sirkuler VKTR menyetujui hal-hal berikut ini: • Menyetujui KJU untuk mengalihkan seluruh kepemilikan saham sebanyak 242.000 lembar saham VKTR kepada Perusahaan. Based on Notarial Deed No. 228 of Notary Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., dated June 28, 2022, the Circular of VKTR's Shareholders' General Meeting approved the following: • Approved KJU to release all 242,000 shares of its share ownership in VKTR to the Company. Menyetujui peningkatan modal dasar VKTR dari semula sebesar Rp5,0 miliar menjadi sebesar Rp411,4 miliar. Approved to increase the authorized capital of VKTR from Rp5.0 billion to Rp411.4 billion. 15 306
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued) Menyetujui penambahan modal disetor tunai sebesar Perusahaan di VKTR secara Rp41,6 miliar. Approved the additional paid-in capital from the Company in VKTR in the form of cash amounting to Rp41.6 billion. Menyetujui setoran modal dari BA di VKTR melalui inbreng atas ruang kantor di Bakrie Tower Lantai 35 No. 35-A senilai Rp60,0 miliar. Approved the paid-in capital from BA in VKTR by inbreng of the office space at Bakrie Tower 35th Floor No. 35-A amounting to Rp60.0 billion. Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 233 oleh Notaris Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., pada tanggal 29 Juni 2022, Rapat Umum Pemegang Saham Sirkuler VKTR menyetujui hal-hal berikut ini: • Menyetujui peningkatan modal dasar VKTR dari semula sebesar Rp411,4 miliar menjadi sebesar Rp800,0 miliar. Based on Notarial Deed No. 233 of Notary Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., dated June 29, 2022, the Circular of VKTR's Shareholders' General Meeting approved the following: • Approved to increase the authorized capital of VKTR from Rp411.4 billion to Rp800.0 billion. Menyetujui penambahan modal disetor tunai sebesar Perusahaan di VKTR secara Rp58,4 miliar. Approved the additional paid-in capital from the Company in VKTR in the form of cash amounting to Rp58.4 billion. Menyetujui setoran modal dari KAI di VKTR secara tunai sebesar Rp38,7 miliar. Menyetujui untuk menurunkan nilai nominal saham yang dilakukan melalui pemecahan jumlah saham (stock split) 1 saham menjadi 20 saham (rasio 1:20) dan perubahan struktur permodalan sehubungan dengan penurunan nilai nominal VKTR dari semula Rp1.000 (angka penuh) menjadi Rp50 (angka penuh). Approved the paid-in capital from KAI in VKTR in the form of cash amounting to Rp38.7 billion. • Approved to reduce the nominal value of shares through a stock split of 1 share to 20 shares (1:20 ratio) and changes in the capital structure in connection with the decrease in the nominal value of VKTR from Rp1,000 (full amount) to Rp50 (full amount). Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 8 oleh Notaris Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., pada tanggal 5 September 2022 tentang Pernyataan Keputusan saham para Pemegang Saham, menyetujui: • Pemecahan nilai nominal saham (stock split) atas saham VKTR dari semula Rp50 (angka penuh) per saham menjadi Rp10 (angka penuh) per saham atau dengan rasio 1:5. pemegang Based on Notarial Deed No. 8 of Notary Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., dated September 5, 2022, concerning the Statement of Shareholders' Decision, the shareholders agreed: The stock split of VKTR's shares from the original Rp50 to Rp10 (full amount) per share or with a ratio of 1:5. (full amount) per share Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 49 oleh Notaris Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., pada tanggal 18 November 2022, Rapat Umum Pemegang Saham Sirkuler VKTR menyetujui BA untuk mengalihkan seluruh kepemilikan saham sebanyak 6.000.000.000 lembar saham VKTR kepada Perusahaan. Based on Notarial Deed No. 49 of Notary Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., dated November 18, 2022, the Circular of VKTR's Shareholders' General Meeting approved BA to release all 6,000,000,000 shares of its share ownership in VKTR to the Company. Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 25 oleh Notaris Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., pada tanggal 7 Desember 2022, Rapat Umum Pemegang Saham Sirkuler VKTR menyetujui KAI untuk mengalihkan seluruh kepemilikan saham sebanyak 3.800.000.000 lembar saham VKTR kepada Perusahaan. Based on Notarial Deed No. 25 of Notary Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., dated December 7, 2022, the Circular of VKTR's Shareholders' General Meeting approved KAI to release all 3,800,000,000 shares of its share ownership in VKTR to the Company. Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 108 oleh Notaris Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., pada tanggal 23 Desember 2022, Rapat Umum Pemegang Saham Sirkuler VKTR menyetujui penyetoran modal BMI sebanyak 15.000.000.000 lembar saham VKTR atau sebesar Rp150,0 miliar. Based on Notarial Deed No. 108 of Notary Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., dated December 23, 2022, the Circular of VKTR's Shareholders' General Meeting approved from BMI for 15,000,000,000 shares or amounting to Rp150.0 billion. paid in capital injection Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 38 oleh Notaris tanggal Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., pada 26 Januari 2023, Rapat Umum Pemegang Saham Sirkuler VKTR menyetujui pengalihan saham VKTR oleh BMI sebanyak 5.353.000.000 lembar saham VKTR atau sebesar Rp53,5 miliar kepada KAI. Based on Notarial Deed No. 38 of Notary Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., dated January 26, 2023, the Circular of VKTR's Shareholders' General Meeting approved the transfer of VKTR shares owned by BMI amounting to 5,353,000,000 shares or amounting to Rp53.5 billion to KAI. 16 307
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued) Penawaran Umum Saham VKTR VKTR's Rights Issue VKTR telah menerima Surat Pernyataan dari Kepala Eksekutif Pengawas Pasar Modal atas nama Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dengan Surat No. S-130/D.04/2023 tanggal 12 Juni 2023 untuk melakukan penawaran umum saham perdana kepada masyarakat sebanyak 8.710.000.000 saham dengan nilai nominal Rp10 (angka penuh) per saham dengan harga penawaran Rp100 (angka penuh) per saham, 400.000.000 saham untuk Employee Stock Allocation dengan nominal Rp10 (angka penuh) per saham dengan harga penawaran Rp100 (angka penuh) per saham. VKTR the Notice of Effectivity No. S-130/D.04/2023 dated June 12, 2023 from the Executive Head of Capital Market Supervisory, on behalf of the Board of Commissioners of the Financial Service Authority (OJK), to conduct initial public offering of 8,710,000,000 shares with par value of Rp10 (full amount) per share, at an offering price of Rp100 (full amount) per share, 400,000,000 shares for Employee Stock Allocation with par value of Rp10 (full amount) per share, at an offering price of Rp100 (full amount) per share. received Berdasarkan Akta Notaris No. 36 oleh Notaris Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., pada tanggal 14 Juli 2023, tentang Pernyataan Keputusan Pemegang Saham VKTR menyetujui mengenai perubahan struktur dengan pelaksanaan penerbitan saham baru dalam rangka Penawaran Umum Perdana Saham Perdana VKTR, maka susunan para pemegang saham VKTR menjadi sebagai berikut: (a) Perusahaan, berkedudukan di Jakarta Selatan, sebanyak 19.928.000.000 lembar saham atau dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp199,3 miliar. permodalan sehubungan Based on the Notarial Deed No. 36 of Notary Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., dated July 14, 2023, the Deed on the VKTR's Shareholder's Decision agreed to amend the capital structure in connection with the implementation of the issuance of new shares in the context of VKTR's Initial Public Offering, the composition of VKTR's shareholders is as follows: (a) the Company, domiciled in South Jakarta, totaling 19,928,000,000 shares or with a total nominal value of Rp199.3 billion. (b) PT Bakrie Metal Industries (BMI), berkedudukan di Kota Bekasi, sebanyak 9.647.000.000 lembar saham atau dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp96,5 miliar. (b) PT Bakrie Metal Industries (BMI), domiciled in Bekasi City, totaling 9,647,000,000 shares or with a total nominal value of Rp96.5 billion. (c) KAI, berkedudukan di Jakarta Selatan, sebanyak 5.425.000.000 lembar saham atau dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp54,3 miliar. (d) Masyarakat, 8.750.000.000 lembar saham atau dengan nilai nominal seluruhnya sebesar Rp87,5 miliar. (c) KAI, domiciled totaling 5,425,000,000 shares or with a total nominal value of Rp54.3 billion. in South Jakarta, (d) Public, 8,750,000,000 shares or with a total nominal value of Rp87.5 billion. PT Modula Sustainability Indonesia PT Modula Sustainability Indonesia Berdasarkan Akta Notaris No.19 oleh Notaris Muchlis Patahna, S.H., M.Kn., tanggal 13 Juni 2022, Perusahaan mendirikan PT Modula Sustainability Indonesia (MSI) dan telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU- 0039816.AH.01.01 Tahun 2022 tanggal 16 Juni 2022. Based on Notarial Deed No.19 of Notary Muchlis Patahna, S.H., M.Kn., dated June 13, 2022, the Company established PT Modula Sustainability Indonesia (MSI) and has been approved by the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia based on the Decision Letter No. AHU- 0039816.AH.01.01 Year 2022 dated June 16, 2022. PT Bakrie Indo Infrastructure PT Bakrie Indo Infrastructure Berdasarkan Akta Notaris No. 534 oleh Notaris Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., tanggal 9 November 2022, PT Bakrie Indo Infrastructure (BIIN) menurunkan modal ditempatkan dan disetor dari Rp480,03 miliar menjadi Rp393,00 miliar sehingga kepemilikan saham Perusahaan pada BIIN menurun dari Rp479,98 miliar menjadi Rp392,95 miliar. Kepemilikan saham Perusahaan pada BIIN tetap 99,99%. Based on the Notarial Deed No. 534 of Notary Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., dated November 9, 2022, PT Bakrie Indo Infrastructure (BIIN) decreased its issued and paid-up capital from Rp480.03 billion to Rp393.00 billion, the Company's share ownership in BIIN decreased from Rp479.98 billion to Rp392.95 billion. The Company's ownership in BIIN is still 99.99%. thus 17 308
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued) PT Bakrie Power PT Bakrie Power Berdasarkan Akta Notaris No. 533 oleh Notaris Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., No. 533 tanggal 9 November 2022, BP menurunkan modal ditempatkan dan disetor dari Rp262,88 miliar menjadi Rp175,84 miliar sehingga kepemilikan saham BIIN pada BP menurun dari Rp262,86 miliar menjadi Rp175,82 miliar. Kepemilikan saham BIIN pada BP tetap 99,99%. Based on the Notarial Deed No. 533 of Notary Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., dated November 9, 2022, issued and paid-up capital BP decreased thus from Rp262.88 billion from BIIN's share ownership Rp262.86 billion to Rp175.82 billion. BIIN's ownership in BP is still 99.99%. its to Rp175.84 billion, in BP decreased PT Modula Tiga Dimensi PT Modula Tiga Dimensi Berdasarkan Akta Notaris No. 492 oleh Notaris Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., tanggal 8 Desember 2022, MSI mendirikan PT Modula Tiga Dimensi (MTD) dan telah mendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU-0086741.AH.01.01 Tahun 2022 tanggal 13 Desember 2022. Based on Notarial Deed No. 492 of Notary Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., dated December 8, 2022, MSI established PT Modula Tiga Dimensi (MTD) and has been approved by the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia based on the Decision Letter No. AHU-0086741.AH.01.01 Tahun 2022 dated December 13, 2022. PT Bakrie Autoparts PT Bakrie Autoparts Berdasarkan Akta Notaris No. 106 oleh Notaris tanggal Lie, S.H., S.E., M.Kn., Humberg 23 Desember 2022, BMI mengalih seluruh saham BA sebanyak 493.629.914 saham kepada VKTR. Perubahan ini telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No. AHU-AH.01.09-0136191 tanggal 27 Desember 2022. Based on Notarial Deed No. 106 of Notary Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., dated December 23, 2022, totaling BMI 493,629,914 shares to VKTR. This amendment was approved by the Ministry of Law and Human Rights per its Decision Letter No. AHU-AH.01.09-0136191 dated December 27, 2022. transferred all of its BA shares PT Suluh Ardhi Engineering PT Suluh Ardhi Engineering Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 11 oleh Notaris tanggal Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., pada 7 Agustus 2023, BMI, entitas anak (sebagai Pembeli) dan PT Trisurya Lintas Energi (sebagai Penjual) menandatangani Akta Jual Beli Saham atas 229.495 saham atau sebesar 70% kepemilikan saham di PT Suluh Ardhi Engineering (SAE). Sehubungan dengan BMI menjadi pengendali atas SAE, maka sejak BMI mengkonsolidasikan laporan keuangan SAE ke dalam laporan keuangan BMI. tanggal 7 Agustus 2023, Based on Notarial Deed No. 11 of Notary Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., on August 7, 2023, BMI, a subsidiary (as Buyer) and PT Trisurya Lintas Energi (as Seller) signed a Deed of Sale and Purchase Agreement for 229,495 shares or 70% share ownership in PT Suluh Ardhi Engineering (SAE). In relation to BMI's takeover of SAE, as of August 7, 2023, BMI consolidated the financial statements of SAE into BMI's financial statements. PT Bakrie Harper PT Bakrie Harper Berdasarkan dengan Akta Notaris No. 200 oleh Notaris Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., pada tanggal 18 September 2023, Perusahaan (sebagai Penjual) dan PT Praja Persada Imperium (PPI), (sebagai Pembeli) menandatangani Akta Jual Beli Saham sebanyak 5.005 sebesar 70% kepemilikan saham di PT Bakrie Harper, Entitas Anak. Akta Jual Beli Saham telah melalui persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa PT Bakrie Harper berdasarkan Akta Notaris No. 199 dari Notaris Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., telah tanggal 18 September 2023, dan pada mendapatkan pengesahan dari Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan Surat Keputusan No. AHU-AH.01.09-0165440 tanggal 21 September 2023. saham atau ini Based on Notarial Deed No. 200 of Notary Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., on September 18, 2023, the Company (as Seller) and PT Praja Persada Imperium (PPI), (as Buyer) signed Shares Sale and Purchase Deed of 5,005 shares or 70% share in PT Bakrie Harper, a Subsidiary. ownership This Share Sale and Purchase Deed has been approved by the Extraordinary Shareholders Meeting of PT Bakrie Harper based on Notarial Deed No. 199 from Notary Ilham Adiansyah, S.H., M.Kn., dated September 18, 2023, and has received approval from the Ministry of Law and Human Rights with Decision Letter No. AHU-AH.01.09-0165440 dated September 21, 2023. 18 309
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 1. UMUM (Lanjutan) 1. GENERAL (Continued) Perusahaan mengakui keuntungan atas pelepasan saham entitas anak sebesar Rp20,0 miliar pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun yang berakhir pada konsolidasian untuk 31 Desember 2023. The Company recognized gain on divestment of shares in the subsidiary amounting to Rp20.0 billion in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income for the year ended December 31, 2023. d. Dewan Komisaris dan Direksi, Komite Audit dan d. Boards of Commissioners and Directors, Audit Karyawan Committee and Employees Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan adalah sebagai berikut: As of December 31, 2023 and 2022, the members of the Company's Boards of Commissioners and Directors are as follows: 2023 2022 Dewan Komisaris Komisaris Utama Komisaris Independen Armansyah Yamin Raniwati Armansyah Yamin Raniwati Board of Commissioners President Commissioner Independent Commissioner Direksi Direktur Utama Wakil Direktur Utama Direktur Direktur Direktur Direktur Anindya N. Bakrie A. Ardiansyah Bakrie Hendrajanto Marta Sakti R.A. Sri Dharmayanti Kartini Sally - Anindya N. Bakrie A. Ardiansyah Bakrie Hendrajanto Marta Sakti R.A. Sri Dharmayanti Kartini Sally Charlie Kasim *) Board of Directors President Director Vice President Director Director Director Director Director ) Pengunduran diri pada tanggal 28 November ) Resignation on November 28, 2022 2022 Selain Dewan Komisaris dan Direksi, personil manajemen kunci Perusahaan terdiri dari pimpinan dari masing-masing departemen seperti investasi, pengembangan komunikasi perusahaan. strategis dan Aside of Commissioners and Directors, the Company's key personnel consist in each department such as of chief officers investment, strategic development and corporate communications. from the Boards Pembentukan Komite Audit Perusahaan mengacu pada POJK No. 55/POJK.04/2015, dimana susunan tanggal anggota 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: Komite Audit pada The Company's Audit Committee is set to conform with OJK Regulation No. 55/POJK.04/2015, whereas the Audit Committee as of the members of December 31, 2023 and 2022, are as follows: 2023 2022 Ketua Anggota Anggota Raniwati Irwan Sjarkawi Arief A. Dhani Chairman Member Member Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Grup mempekerjakan masing-masing 2.625 karyawan dan 2.542 karyawan (tidak diaudit). As of December 31, 2023 and 2022, the Group employed 2,625 staffs and 2,542 staffs, respectively (unaudited). e. Penyelesaian Laporan Keuangan Konsolidasian e. Completion of the Audit Consolidated Financial Audit Statements Manajemen Perusahaan bertanggung jawab atas penyusunan ini, yang telah disetujui oleh Direksi untuk diterbitkan pada tanggal 13 Maret 2024. laporan keuangan konsolidasian The management of the Company is responsible of the preparation of financial statements, which have been authorized for issue by the Board of Directors on March 13, 2024. these consolidated 19 310
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 2. PERNYATAAN KEPATUHAN 2. STATEMENT OF COMPLIANCE Laporan keuangan konsolidasian telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK), yang mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia dan dan Dewan Standar Akuntansi Syariah Indonesia, serta peraturan regulator pasar modal. Ikatan Akuntan financial statements have been The consolidated prepared in accordance with Financial Accounting Standards (SAK), which comprise the Statements and Interpretations the Board of Financial Accounting Standards of the Indonesian Institute of Accountants and Board of Syariah Financial Accounting Standards of the Indonesian Institute of Accountants, and capital market regulations. issued by 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan a. Basis of Preparation of the Consolidated Konsolidasian Financial Statements dalam Kebijakan penyusunan ini adalah selaras dengan kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian Grup untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, kecuali untuk penerapan amendemen dan penyesuaian pernyataan yang berlaku efektif tanggal 1 Januari 2023 seperti yang dijelaskan dalam kebijakan akuntansi terkait. akuntansi yang diterapkan laporan keuangan konsolidasian The accounting policies applied in the preparation of these are consistent with the accounting policies applied in the preparation of the Group's consolidated financial statements for the year ended December 31, 2022, except the adoption of amendments and improvement to statements effective January 1, 2023 as described in the related accounting policies. consolidated financial statements for Efektif telah tanggal 1 Januari 2023, Grup menerapkan Amendemen PSAK No. 1, "Penyajian Laporan Pengungkapan Kebijakan Akuntansi, yang mensyaratkan entitas untuk mengungkapkan "informasi kebijakan akuntansi material" yang sebelumnya "Kebijakan akuntansi signifikan" dan mengklarifikasi bahwa tidak seluruh informasi terkait dengan transaksi, kejadian atau kondisi material lainnya adalah material terhadap laporan keuangan. Keuangan", tentang kebijakan akuntansi Effective January 1, 2023, the Group adopted "Presentation of Amendment regarding Disclosure of Financial Statements," to requires entities Accounting Policies, which information" disclose "material accounting policy to as "Significant accounting previously referred policies" and clarifies that not all accounting policy information related to transactions, events or other material conditions financial statements. to PSAK No. 1, is material to the juga memberikan contoh- Amendemen PSAK 1 contoh entitas mungkin di mana mempertimbangkan kebijakan akuntansi menjadi material terhadap laporan keuangan entitas tersebut. keadaan Amendment to PSAK 1 also provides examples of situations in which an entity may consider accounting policies to be material to its financial statements. Grup telah menerapkan Amendemen PSAK No. 1, "Penyajian Laporan Keuangan", tentang Klasifikasi Liabilitas sebagai Jangka Pendek atau Jangka Panjang, yang menentukan persyaratan liabilitas sebagai untuk mengklasifikasikan suatu jangka dan menjelaskan: - Hak entitas untuk menangguhkan penyelesaian liabilitas harus ada pada akhir periode pelaporan; tidak dipengaruhi oleh kemungkinan entitas akan menggunakan haknya untuk menangguhkan liabilitas; juga pendek jangka atau panjang Klasifikasi tersebut
The Group also adopted Amendment to PSAK No. 1, "Presentation of Financial Statements," regarding Classification of a Liability as Current or Non-current, which specify for classifying liabilities as current or non-current and clarifies: the requirements Entity's right to defer settlement of liabilities must exist at the end of the reporting period; - Classification is not affected by the likelihood that an entity will exercise its right to defer settlement of liabilities; Bagaimana kondisi pinjaman mempengaruhi klasifikasi; dan - How loan conditions affect classification; and Persyaratan untuk entitas mengklasifikasikan liabilitas berdasarkan pada kemampuan untuk menyelesaikan liabilitas dengan menerbitkan instrumen ekuitas sendiri (hanya jika derivatif melekat pada liabilitas konversi tersebut adalah suatu instrumen ekuitas, maka syarat dan ketentuan dari suatu liabilitas konversi tidak akan berdampak pada klasifikasinya). - Requirements for entities to classify liabilities based on its ability to settle liabilities by issuing its own equity instruments (only if an embedded derivative in a convertible liability is an equity instrument would the terms and conditions of a liability will not impact its classification). 20 311
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Penerapan amendemen terhadap laporan keuangan konsolidasian Grup. ini tidak berdampak The adoption of this amendment had no impact on the Group's consolidated financial statements. Laporan keuangan konsolidasian, kecuali laporan arus kas konsolidasian, telah disusun secara akrual dengan menggunakan konsep biaya perolehan (historical cost), kecuali untuk akun-akun tertentu yang diukur berdasarkan basis lain seperti yang dijelaskan dalam kebijakan akuntansi terkait. The consolidated financial statements, except for the consolidated statements of cash flows, have been prepared on an accrual basis of accounting using the historical cost concept, except for certain accounts that are measured on the other bases as described in the related accounting policies. Efektif telah tanggal 1 Januari 2023, Grup menerapkan Amendemen PSAK No. 25, "Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan", yang memperkenalkan definisi estimasi akuntansi dan mengklarifikasi: - Teknik estimasi dan teknik penilaian merupakan contoh dari teknik pengukuran yang digunakan dalam mengembangkan estimasi akuntansi. - Perubahan dalam estimasi akuntansi sebagai hasil informasi baru atau perkembangan baru yang bukan merupakan koreksi kesalahan. Effective January 1, 2023, the Group has adopted Amendment to PSAK No. 25, "Accounting Policies, Changes in Accounting Estimates, and Errors," which introduces the definition of accounting estimates and clarifies: - Estimation techniques and valuation techniques are examples of measurement techniques used in developing accounting estimates. - Changes in accounting estimates are the result of new information or new developments that are not corrections of errors. Penerapan amendemen terhadap laporan keuangan konsolidasian Grup. ini tidak berdampak The adoption of this amendment had no impact on the Group's consolidated financial statements. Laporan arus kas konsolidasian disusun dengan menggunakan metode langsung, dan dikelompokkan ke dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Pengungkapan untuk mengevaluasi perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas pendanaan, termasuk perubahan yang timbul dari arus kas maupun perubahan nonkas. tambahan disajikan The consolidated statements of cash flows are prepared using the direct method, and classified into activities. and operating, investing Additional disclosure to evaluate is presented changes in liabilities arising from financing activities, including the changes arising from cash flows or non- cash changes. financing Mata uang penyajian yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasian adalah mata uang Rupiah (Rp), yang juga merupakan mata fungsional Perusahaan dan Entitas Anak uang tertentu. The presentation currency used in the preparation of the consolidated financial statements is Indonesian Rupiah (Rp), which is also the functional currency of the Company and certain of its Subsidiaries. b. Prinsip-prinsip Konsolidasi b. Principles of Consolidation Entitas (entitas induk) yang mengendalikan satu atau lebih entitas lain (entitas anak) menyajikan laporan keuangan konsolidasian. Investor, terlepas dari sifat keterlibatannya (investee), investor merupakan entitas menentukan apakah induk dengan menilai atau tersebut investor mengendalikan investee. dengan entitas An entity (the parent) that controls one or more other entities (subsidiaries) present consolidated financial statements. Investors, apart from the nature of their involvement with an entity (investee), determine whether they are a parent by assessing or they controls the investee. Investor mengendalikan investor terekspos atau memiliki hak atas imbal hasil variabel dari keterlibatannya dengan investee dan memiliki kemampuan untuk memengaruhi imbal hasil tersebut melalui kekuasaannya atas investee. Dengan demikian, investor mengendalikan investee jika, dan hanya jika, investor memiliki seluruh hal berikut ini: (a) kekuasaan atas investee; (b) eksposur atau hak atas imbal hasil variabel dari investee ketika An investor controls an investee when it is exposed, or has rights, to variable returns from its involvement with the investee and has the ability to affect those returns investee. Therefore, the investor controls the investee if, and only if, it has all of the following: through its power over the (a) power over the investee; (b) exposure or rights to variable returns from its keterlibatannya dengan investee; dan involvement with the investee; and (c) kemampuan untuk menggunakan kekuasaannya atas investee untuk memengaruhi jumlah imbal hasil investor. (c) the ability to use its power over the investee to affect the amount of the investor's returns. 21 312
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) investor Investor menilai mengendalikan fakta dan keadaan mengindikasikan adanya perubahan terhadap satu atau lebih dari tiga (3) elemen pengendalian. kembali jika apakah investee An investor reassess whether it controls an investee if facts and circumstances indicate that one or more of the three (3) control elements have changed. Konsolidasi atas tanggal investor memperoleh pengendalian atas investee dan berakhir ketika investor kehilangan pengendalian atas investee. investee dimulai sejak Investee is consolidated from the date the investor obtains control of investee and continues to be consolidated until the date that such control ceases. Entitas induk induk menentukan apakah entitas adalah entitas investasi. Entitas investasi adalah entitas yang: (a) memperoleh dana dari satu atau lebih investor dengan tujuan memberikan investor tersebut jasa manajemen investasi; A parent determines whether it is an investment entity. An investment entity is an entity that: (a) obtains funds from one or more investors for the purpose of providing investment management services; (b) menyatakan komitmen kepada investor bahwa tujuan bisnisnya adalah untuk menginvestasikan dana yang semata-mata untuk memperoleh nilai modal, imbal penghasilan investasi, atau keduanya; dan (c) mengukur dan mengevaluasi kinerja dan seluruh hasil dari kenaikan (b) provides commitment the business purpose is to invest funds solely for returns from capital appreciation, investment income, or both; and to investors that (c) measures and evaluates the performance of its investasinya berdasarkan nilai wajar. investments on a fair value basis. Entitas induk yang adalah entitas investasi mengukur investasi dalam entitas anak pada nilai wajar melalui laba rugi. A parent that is an investment entity measures its investments in particular subsidiaries at fair value through profit or loss. Kepentingan nonpengendali mencerminkan bagian atas laba rugi dan aset neto yang tidak diatribusikan kepada entitas induk dan disajikan secara terpisah dalam penghasilan komprehensif lain konsolidasian dan ekuitas pada laporan posisi keuangan konsolidasian, dipisahkan dari ekuitas yang dapat diatribusikan kepada entitas induk. laporan laba rugi dan Non-controlling represents a portion of the profit or loss and net assets not attributable to the the parent and consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income and within equity in the consolidated financial position, statements of separately from equity attributable to the parent. interest is presented separately in Total penghasilan komprehensif lain diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan nonpengendali bahkan jika hal ini mengakibatkan kepentingan nonpengendali mempunyai saldo defisit. Total other comprehensive income is attributed to the owners of the parent and to the non-controlling interests even if this results in the non-controlling interests having a deficit balance. Seluruh saldo akun dan transaksi yang material antar entitas yang dikonsolidasi telah dieliminasi. All intercompany balances have been eliminated. significant transactions and Perubahan Bagian Kepemilikan Changes in the Ownership Interests Perubahan dalam bagian kepemilikan entitas induk pada entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnya pengendalian dicatat sebagai transaksi ekuitas, dimana kepentingan pengendali dan nonpengendali disesuaikan untuk mencerminkan perubahan bagian relatifnya atas entitas anak. Perbedaan antara jumlah kepentingan nonpengendali disesuaikan dan nilai wajar imbalan yang diberikan atau diterima diakui secara langsung dalam ekuitas dan diatribusikan pada pemilik entitas induk. jumlah tercatat Changes in a parent's ownership interest in a subsidiary that do not result in a loss of control are accounted for as equity transactions, in which the carrying amount of the controlling and non-controlling interests are adjusted to reflect the changes in their relative interests in the subsidiary. The difference between the amount by which the non-controlling interests are adjusted and the fair value of the consideration paid or received is recognized directly in equity and attributed to the owners of the parent. Jika entitas induk kehilangan pengendalian pada entitas anak, maka entitas induk: (a) menghentikan pengakuan aset (termasuk setiap goodwill) dan liabilitas entitas anak terdahulu dari laporan posisi keuangan konsolidasian; If a parent loses control of a subsidiary, the parent: (a) derecognizes the assets (including goodwill) and the liabilities of from consolidated statements of financial position; the former subsidiary 22 313
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) investasi pada entitas anak tanggal terdahulu pada nilai wajarnya pada selanjutnya pengendalian, hilangnya mencatat sisa tersebut dan setiap jumlah terutang oleh atau kepada entitas anak terdahulu. Nilai wajar tersebut dianggap sebagai nilai wajar pada saat pengakuan awal aset keuangan atau, jika sesuai, biaya perolehan pada saat pengakuan awal investasi pada entitas asosiasi atau ventura bersama; dan (c) mengakui keuntungan atau kerugian (b) mengakui sisa dan investasi (b) recognizes any investment retained in the former subsidiary at its fair value at the date when control is lost, and subsequently accounts for it and for any amounts owed by or to the former subsidiary. That fair value shall be regarded as the fair value on initial recognition of a financial asset or, initial recognition of an investment in an associate or joint venture; and if appropriate, the cost on terkait dengan hilangnya pengendalian yang dapat diatribusikan pada kepentingan pengendali terdahulu. (c) recognizes the gain or loss associated with the former loss of control attributable controlling interest. to the c. Kombinasi Bisnis c. Business Combinations Kombinasi bisnis dicatat dengan menggunakan metode akuisisi. Business combinations are accounted for using the acquisition method. Jika aset yang diperoleh bukan suatu bisnis, maka Grup mencatatnya sebagai akuisisi aset. Biaya perolehan dari sebuah akuisisi diukur berdasarkan nilai agregat imbalan yang dialihkan yang diukur pada nilai wajar jumlah setiap kepentingan nonpengendali pada pihak yang diakuisisi. Untuk setiap kombinasi bisnis, Grup memilih mengukur kepentingan nonpengendali pada pihak yang diakuisisi baik pada nilai wajar atau pada bagian proporsional dari aset neto yang teridentifikasi dari pihak diakuisisi. Biaya terkait akuisisi dibebankan pada saat terjadi dan diakui dalam laba rugi. tanggal akuisisi dan If the asset acquired is not a business, the Group accounts for it as asset acquisition. The cost of an acquisition is measured as the aggregate of the consideration transferred measured at acquisition- date fair value and the amount of any non-controlling the acquiree. For each business interests combination, the Group elects whether to measure the non-controlling interests in the acquiree at fair value or at the proportionate share of the acquiree's identifiable net assets. Acquisition-related costs are expensed as incurred and recognized in profit or loss. in Jika kombinasi bisnis dilakukan secara bertahap, setiap kepentingan ekuitas yang dimiliki sebelumnya diukur kembali pada nilai wajar tanggal akuisisi dan setiap keuntungan atau kerugian yang dihasilkan diakui dalam laba rugi. If the business combination is achieved in stages, any previously held equity interest is remeasured at its acquisition date fair value and any resulting gain or loss is recognized in profit or loss. Setiap imbalan kontinjensi yang dialihkan oleh pihak pengakuisisi diakui pada nilai wajar pada tanggal akuisisi. Imbalan kontinjensi yang diklasifikasikan liabilitas yang merupakan sebagai aset atau instrumen keuangan dan termasuk dalam ruang lingkup PSAK No. 71, "Instrumen Keuangan", diukur pada nilai wajar dengan perubahan pada nilai wajar diakui baik dalam rugi atau penghasilan komprehensif lain. Jika imbalan kontinjensi tidak termasuk dalam ruang lingkup PSAK No. 71, diukur dengan PSAK yang sesuai. Imbalan kontinjensi yang diklasifikasikan sebagai ekuitas tidak diukur kembali dan penyelesaian selanjutnya dicatat dalam ekuitas. laba Any contingent consideration to be transferred by the acquirer will be recognized at fair value at the acquisition date. Contingent consideration classified as an asset or liability that is a financial instrument and within the scope of PSAK No. 71, "Financial Instruments," is measured at fair value with the changes in fair value recognized either in profit or loss or other comprehensive income. If the contingent consideration is not within the scope of PSAK No. 71, it is measured in accordance with the appropriate PSAK. Contingent consideration classified as equity is not remeasured and subsequent settlement is accounted for within equity. Goodwill pada awalnya diakui sebesar biaya perolehan, menjadi selisih lebih nilai gabungan dari imbalan yang dialihkan dan jumlah yang diakui untuk kepentingan nonpengendali, dan setiap kepentingan yang dimiliki sebelumnya, atas jumlah neto aset teridentifikasi yang diperoleh dan liabilitas yang diambil-alih. Dalam kasus pembelian dengan diskon, jika nilai wajar atas aset neto yang diakuisisi melebihi nilai gabungan imbalan yang dialihkan, maka selisih tersebut diakui langsung dalam laba rugi. Goodwill is initially measured at cost, being the excess of the consideration transferred and the amount recognized for non- controlling interests, and any previous interest held, over the net identifiable assets acquired and liabilities assumed. If the fair value of the net assets acquired the aggregate consideration is transferred in the case of a bargain purchase, the difference is recognized directly in profit or loss. the aggregate of in excess of 23 314
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Setelah pengakuan awal, goodwill diukur pada biaya perolehan dikurangi akumulasi rugi penurunan nilai. Untuk tujuan pengujian penurunan nilai, goodwill yang diperoleh dari suatu kombinasi bisnis, sejak tanggal akuisisi, dialokasikan ke setiap unit penghasil kas dari Grup yang diharapkan bermanfaat untuk kombinasi tersebut, terlepas dari apakah aset atau liabilitas lain dari pihak yang diakuisisi ditetapkan ke unit-unit tersebut. After initial recognition, goodwill is measured at cost less any accumulated impairment losses. For the purpose of impairment testing, goodwill acquired in a business combination, from the acquisition date, is allocated to each of the Group's cash-generating units the combination, irrespective of whether other assets or liabilities of the acquiree are assigned to those units. that are expected to benefit from Jika goodwill yang telah dialokasikan pada suatu unit penghasil kas dan bagian operasi atas unit tersebut dilepas, maka goodwill yang terkait dengan operasi yang dilepas tersebut dimasukkan ke dalam jumlah tercatat operasi ketika menentukan keuntungan atau kerugian dari pelepasan. Goodwill yang dilepas dalam keadaan tersebut diukur berdasarkan nilai relatif operasi yang dilepas dan porsi unit penghasil kas yang ditahan. If goodwill has been allocated to a cash-generating unit and part of the operation within that unit is the disposed of, disposed of operation is included in the carrying amount of the operation when determining the gain or loss on disposal. Goodwill disposed of in these circumstances is measured based on the relative values of the disposed of operation and the portion of the cash-generating unit retained. the goodwill associated with d. Kas dan Setara Kas d. Cash and Cash Equivalents Kas dan setara kas terdiri dari saldo kas dan bank, serta deposito berjangka yang jatuh tempo dalam waktu tiga (3) bulan atau kurang sejak tanggal penempatan dan tidak digunakan sebagai jaminan atau dibatasi penggunaannya. Cash and cash equivalents consist of cash on hand time deposits with original and maturities within three (3) months or less and not pledged as collateral or restricted in use. in banks, and Kas di bank dan deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya disajikan sebagai "Kas di Bank yang Dibatasi Penggunaannya". Kas di bank yang dibatasi penggunaannya yang akan digunakan untuk membayar kewajiban jatuh tempo dalam satu (1) tahun disajikan sebagai bagian dari aset lancar. Rekening bank dan deposito berjangka lainnya yang dibatasi penggunaannya disajikan sebagai aset tidak lancar. Cash in banks and time deposits, which are restricted in use, are presented as "Restricted Cash in Banks." Restricted cash in banks to be used to pay currently maturing obligations due within one (1) year is presented under current assets. Other bank accounts and time deposits that are restricted in use are presented under non-current assets. e. Instrumen Keuangan e. Financial Instruments 1. Aset Keuangan 1. Financial Assets Pengakuan Awal Initial Recognition Aset keuangan pada awalnya diakui sebesar nilai transaksi. Grup wajarnya ditambah biaya keuangan menjadi: mengklasifikasikan aset (i) aset keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi; (ii) aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan (iii) aset komprehensif keuangan yang ditetapkan untuk diukur pada nilai wajar melalui laba rugi (FVTPL). Klasifikasi dan pengukuran aset keuangan harus didasarkan pada bisnis model dan arus kas kontraktual. Grup menentukan klasifikasi aset keuangan tersebut tidak melakukan pada pengakuan awal dan perubahan atas klasifikasi yang telah dibuat. lain (FVOCI); dan Financial assets are recognized initially at fair value plus transaction costs. The Group classifies its financial assets in the following categories: (i) financial assets measured at amortized cost; (ii) financial assets at fair value through other comprehensive income (FVOCI); and (iii) financial assets at fair value through profit or loss (FVTPL). Classification and measurement of financial assets are based on business model and contractual cash flows. The Group determines the classification of initial recognition and does not change the classification already made. its financial assets at 24 315
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Pengukuran Selanjutnya Subsequent Measurement Aset keuangan yang diukur dengan biaya Financial assets measured at amortized cost diamortisasi Aset keuangan diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dimana aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang bertujuan untuk memiliki aset rangka mendapatkan arus kas kontraktual. Aset keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi pada awalnya diakui sebesar nilai biaya-biaya wajarnya transaksi dan selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. keuangan dalam ditambah dengan Financial assets are classified as financial assets measured at amortized cost where the financial assets are held within the business model whose objective is to hold financial assets in order to collect contractual cash flows. Financial assets measured at amortized cost are recognized initially at fair value plus transaction costs and subsequently measured at amortized cost using the effective interest rate method. Aset keuangan yang diukur dengan FVOCI Financial assets measured at FVOCI Aset keuangan berupa instrumen utang diklasifikasikan sebagai aset keuangan FVOCI jika aset keuangannya dimiliki dalam model bisnis tujuannya dicapai dengan mengumpulkan arus kas kontraktual dan menjual aset keuangan. yang Financial assets instruments are in debt classified as at FVOCI if they are held in a business model whose objective is achieved by both collecting contractual cash flows and selling financial assets. Untuk aset keuangan berupa instrumen ekuitas dimana Grup memilih opsi FVOCI, maka keuntungan dan kerugian dari aset keuangan ini tidak pernah direklasifikasi ke laba rugi. For instruments where the Group opts for the FVOCI option, gains and losses are never reclassified to profit or loss. financial assets in equity Aset keuangan yang diukur dengan FVTPL Financial assets measured at FVTPL Aset keuangan diklasifikasikan sebagai FVTPL jika aset keuangan tersebut tidak memenuhi kriteria sebagai aset keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi dan FVOCI. Financial assets are classified as at FVTPL if those financial assets do not meet the criteria for financial assets measured at amortized cost and FVOCI. Penurunan Nilai Aset Keuangan Impairment of Financial Assets Pada setiap periode pelaporan, Grup menilai apakah risiko kredit dari instrumen keuangan telah meningkat secara signifikan sejak pengakuan awal. Ketika melakukan penilaian, Grup menggunakan perubahan atas risiko gagal bayar yang terjadi sepanjang perkiraan umur instrumen keuangan daripada perubahan atas jumlah kerugian kredit ekspektasian. At each reporting date, the Group assesses whether the credit risk on a financial instrument has increased significantly since initial recognition. When making the assessment, the Group uses the change in the risk of a default occurring over the expected instrument the instead of the change in the amount of expected credit losses. life of financial Dalam melakukan penilaian tersebut, Grup membandingkan antara risiko gagal bayar yang instrumen keuangan pada saat terjadi atas periode pelaporan dengan risiko gagal bayar yang instrumen keuangan pada saat terjadi atas yang mempertimbangkan pengakuan awal, kewajaran serta ketersediaan informasi, yang tersedia tanpa biaya atau usaha yang tidak semestinya pada saat tanggal pelaporan terkait dengan kejadian masa lalu, kondisi terkini dan perkiraan atas kondisi ekonomi di masa depan, yang mengindikasikan kenaikan signifikan risiko kredit sejak pengakuan awal. To make that assessment, the Group compares the risk of a default occurring on the financial instrument as at the reporting date with the risk of a default occurring on the financial instrument as at the date of initial recognition, considering reasonable and supportable information that is available without undue cost or effort at the reporting date about past events, current future economic forecasts of conditions and conditions, which indicative of significant increases in credit risk since initial recognition. is 25 316
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Grup menerapkan metode yang disederhanakan untuk mengukur kerugian kredit ekspektasian. The Group applies a simplified approach to measure expected credit loss. Penghentian Pengakuan Aset Keuangan Derecognition of Financial Assets Grup menghentikan pengakuan aset keuangan jika, dan hanya jika: hak kontraktual atas arus kas tersebut yang berasal dari aset keuangan berakhir; atau mengalihkan hak kontraktual untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan; atau tetap memiliki hak kontraktual untuk menerima arus kas yang berasal dari aset keuangan namun juga menanggung kewajiban kontraktual untuk membayar arus kas yang diterima tersebut kepada satu atau lebih pihak penerima melalui suatu kesepakatan yang tertentu. Ketika Grup memenuhi persyaratan mengalihkan aset keuangan, maka Grup mengevaluasi sejauh mana Grup tetap memiliki risiko dan manfaat atas kepemilikan aset keuangan tersebut. The Group derecognizes financial assets if, and only if: the contractual rights to the cash flows from the financial asset expire; or the contractual rights to receive the cash flows of the financial asset are transferred; or the contractual rights to receive the cash flows of the financial asset are retained but a contractual obligation is assumed to pay those cash flows to one or more recipients in an arrangement that meets certain conditions. When the Group transfers a financial asset, it evaluates the extent to which it retains the risks and rewards of ownership of the financial asset. 2. Liabilitas Keuangan dan Instrumen Ekuitas 2. Financial Liabilities and Equity Instruments Pengakuan Awal Initial Recognition Grup mengklasifikasikan liabilitas keuangannya pada saat pengakuan awal. Grup memiliki liabilitas keuangan yang diklasifikasikan dalam liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi. Seluruh liabilitas keuangan diakui pada awalnya sebesar nilai wajar dan, dalam hal pinjaman dan utang, termasuk biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung. seluruh The Group determines the classification of its financial liabilities at initial recognition. The Group has financial liabilities classified into the financial liabilities measured at amortized cost. All financial liabilities are recognized initially at fair value and, in the case of loans and borrowings, inclusive of directly attributable transaction costs. Pengukuran Selanjutnya Subsequent Measurement Setelah pengakuan awal, liabilitas keuangan dalam kategori ini selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Amortisasi suku bunga efektif termasuk di dalam biaya keuangan dalam laporan laba rugi. After initial recognition, financial liabilities in this category are subsequently measured at amortized cost using the effective interest method. The amortization of is the effective included in finance costs in the profit or loss. interest rate Penghentian Pengakuan Liabilitas Keuangan Derecognition of Financial Liabilities Grup menghentikan liabilitas keuangan jika, dan hanya jika, kewajiban Grup dilepaskan, dibatalkan atau kedaluwarsa. pengakuan The Group derecognizes financial liabilities if, and only if, the Group's obligations are discharged, cancelled or expired. 3. Instrumen Derivatif 3. Derivative Instruments Instrumen derivatif dicatat pada pengakuan awal sebesar nilai wajar pada tanggal perjanjian derivatif ditandatangani dan diukur kembali setiap akhir periode laporan. Derivatif dicatat sebagai aset keuangan saat nilai wajar positif dan liabilitas keuangan saat nilai wajar negatif. Derivative instruments are initially recognized at fair value as at the date a derivative contract is entered into and are subsequently remeasured to their fair value at each end of reporting period. Derivatives are carried as financial assets when the fair value is positive and as financial liabilities when the fair value is negative. 26 317
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Derivatif melekat disajikan dengan kontrak keuangan utamanya pada konsolidasian yang mencerminkan penyajian yang memadai atas seluruh arus kas pada masa datang secara dari yang melekat pada keseluruhan. Derivatif instrumen awal kontrak atau keuangan diperlakukan sebagai derivatif yang berbeda saat risiko saling karakteristiknya berhubungan dengan kontrak utamanya dan kontrak utama tersebut tidak diukur dengan nilai wajar serta perubahan pada nilai wajar diakui dalam laba rugi. laporan posisi instrumen tersebut dan tidak Embedded derivative is presented with the host the consolidated statements of contract on financial position which represents an appropriate presentation of overall future cash flows for the instrument taken as a whole. Derivatives embedded in other financial instruments or other host contracts are treated as separate derivatives when their risks and characteristics are not closely related to those of the host contracts and the host contracts are not measured at fair value with changes in fair value recognized in profit or loss. Derivatif disajikan sebagai aset tidak lancar atau liabilitas jangka panjang jika sisa periode jatuh tempo dari instrumen tersebut lebih dari dua belas (12) bulan dan tidak diharapkan untuk direalisasi atau diselesaikan dalam jangka waktu dua belas (12) bulan. A derivative is presented as a non-current asset or a non-current liability if the remaining maturity of the instrument is more than twelve (12) months and it is not expected to be realized or settled within twelve (12) months. Keuntungan atau kerugian yang timbul dari perubahan nilai wajar instrumen derivatif diakui tahun berjalan, kecuali seluruh sebagai formal, (yaitu dokumen persyaratan khusus penetapan dan pengukuran keefektifan transaksi) untuk diakui sebagai "Penghasilan Komprehensif Lainnya" sesuai dengan tipe akuntansi lindung nilai tertentu terpenuhi. laba Gains or losses arising from changes in the fair value of the derivative instrument are recognized currently in earnings, unless meeting all the specific requirements (i.e., formal documentation, designation and assessment of the effectiveness of the transaction) to allow deferral as "Other Comprehensive Income" under certain types of hedge accounting. Seluruh instrumen derivatif Grup tidak memenuhi kriteria khusus untuk akuntansi lindung nilai, dan oleh sebagai transaksi lindung nilai untuk tujuan akuntansi. karenanya, tidak ditentukan None of the derivative instruments of the Group meets the specific criteria for hedge accounting, and therefore, are not designated as hedges for accounting purposes. 4. Saling Hapus Instrumen Keuangan 4. Offsetting of Financial Instruments Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus dan jumlah netonya dilaporkan dalam laporan posisi keuangan konsolidasian jika, dan hanya jika, saat ini memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang terdapat niat telah diakui dan untuk menyelesaikannya secara neto, atau untuk merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan. Financial assets and financial liabilities are offset and the net amount reported in the consolidated statement of financial position if, and only if, there is a currently enforceable legal right to offset the recognized amounts and there is an intention to settle on a net basis, or to realize the assets and settle the liabilities simultaneously. 5. Nilai Wajar dari Instrumen Keuangan 5. Fair Value of Financial Instruments Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi teratur antara pelaku pasar di pasar utama (atau pasar yang paling menguntungkan) pada tanggal pengukuran dalam kondisi pasar saat ini (yaitu harga keluar) terlepas apakah harga tersebut dapat diobservasi secara langsung atau diestimasi dengan menggunakan teknik penilaian lain pada tanggal pengukuran. Fair value is the price that would be received to sell an asset or paid to transfer a liability in an orderly transaction between market participants in the principal (or most advantageous market) at the measurement date under current market conditions (i.e. an exit price) regardless of whether that price is directly observable or estimated using another valuation technique at the measurement date. 27 318
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Pengukuran nilai wajar mengasumsikan bahwa transaksi untuk menjual aset atau mengalihkan liabilitas terjadi: (a) di pasar utama (principal market) untuk aset A fair value measurement assumes that the transaction to sell the asset or transfer the liability takes place either: (a) in the principal market for the asset or liability; atau liabilitas tersebut; atau or (b) jika tidak terdapat pasar utama, di pasar yang paling menguntungkan (most advantageous market) untuk aset atau liabilitas tersebut. (b) in the absence of a principal market, in the most advantageous market for the asset or liability. Grup mengukur nilai wajar suatu aset atau liabilitas menggunakan asumsi yang akan digunakan pelaku pasar ketika menentukan harga aset atau liabilitas tersebut, dengan asumsi bahwa pelaku pasar bertindak dalam kepentingan ekonomis terbaiknya. The Group measures the fair value of an asset or a liability using the assumptions that market participants would use when pricing the asset or liability, assuming that market participants act in their economic best interest. Pengukuran nilai wajar aset nonkeuangan memperhitungkan kemampuan pelaku pasar untuk menghasilkan manfaat ekonomis dengan menggunakan aset dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya (highest and best use) atau dengan menjualnya kepada pelaku pasar lain yang akan menggunakan aset tersebut dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya. A fair value measurement of a non-financial asset takes into account a market participant's ability to generate economic benefits by using the asset at its highest and best use or by selling it to another market participant that would use the asset at its highest and best use. Grup menggunakan teknik penilaian yang sesuai dalam keadaan dan dimana data yang memadai tersedia wajar, memaksimalkan penggunaan input yang dapat relevan dan meminimalkan diobservasi yang penggunaan input yang tidak dapat diobservasi. untuk mengukur nilai The Group uses valuation techniques that are appropriate in the circumstances and for which sufficient data are available to measure fair value, maximizing the use of relevant observable inputs and minimizing the use of unobservable inputs. Hierarki nilai wajar dikategorikan dalam tiga (3) level input untuk teknik penilaian yang digunakan dalam pengukuran nilai wajar, sebagai berikut: (a) Input Level 1 - harga kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat diakses entitas pada tanggal pengukuran. Fair value hierarchy is categorized into three (3) levels of inputs to valuation techniques used to measure fair value, as follows: (a) Level 1 inputs - quoted prices (unadjusted) in active markets for identical assets or liabilities that the the entity measurement date. can access at (b) Input Level 2 - input selain harga kuotasian yang termasuk dalam Level 1 yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung. Input Level 3 - diobservasi untuk aset atau liabilitas. (c) input yang tidak dapat (b) Level 2 inputs - inputs other than quoted that are prices included within Level 1 observable for the asset or liability, either directly or indirectly. (c) Level 3 inputs - unobservable inputs for the asset or liability. Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada laporan keuangan konsolidasian secara berulang, Grup menentukan apakah terjadi transfer antara Level di dalam hierarki dengan cara mengevaluasi kategori (berdasarkan input level terendah yang signifikan dalam pengukuran nilai wajar) setiap akhir periode pelaporan. For assets and liabilities that are recognized in the consolidated financial statements on a recurring basis, the Group determines whether transfers have occurred between Levels in the hierarchy by re-assessing categorization (based on the lowest level input that is significant to the fair value measurement as a whole) at the end of each reporting period. Grup menentukan kelas aset dan liabilitas yang sesuai dengan sifat, karakteristik, dan risiko aset dan liabilitas, dan level hierarki nilai wajar dimana pengukuran nilai wajar tersebut dikategorikan. The Group determines appropriate classes of assets and liabilities on the basis of the nature, characteristics and risks of the asset or liability, and the level of the fair value hierarchy within which the fair value measurement is categorized. 28 319
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) f. Transaksi Pihak-pihak Berelasi f. Transactions with Related Parties Grup mengungkapkan transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak- pihak yang tidak berelasi. The Group discloses transactions with related parties. The transactions are made based on terms agreed by the parties, whereas such terms may not be the same as those for transactions with unrelated parties. Semua transaksi yang signifikan dengan pihak-pihak berelasi, baik yang dilakukan dengan syarat dan kondisi yang sama dengan pihak ketiga ataupun laporan tidak, diungkapkan dalam catatan atas keuangan konsolidasian. All significant related parties, transactions with whether or not conducted under the same terms and conditions as those with third parties, are disclosed in the notes to the consolidated financial statements. g. Persediaan h. g. Inventories Persediaan dinyatakan sebesar nilai yang lebih rendah antara biaya perolehan atau nilai realisasi neto (the lower of cost or net realizable value). Biaya perolehan ditentukan dengan metode rata-rata tertimbang. Nilai realisasi neto adalah estimasi harga jual dalam kegiatan usaha biasa dikurangi estimasi biaya penyelesaian dan estimasi biaya yang diperlukan untuk membuat penjualan. Inventories are valued at the lower of cost or net the realizable value. Cost weighted average method. Net realizable value is the estimated selling price in the ordinary course of business less applicable estimated costs of completion and estimated costs necessary to make the sale. is determined using Harga perolehan barang jadi dan barang dalam penyelesaian terdiri dari biaya bahan baku, tenaga kerja langsung, biaya langsung lainnya dan biaya overhead produksi (berdasarkan kapasitas normal operasi). The cost of finished goods and work in process comprises raw materials, direct labor, other direct costs and related production overheads (based on normal operating capacity). Penyisihan persediaan usang ditentukan berdasarkan hasil penelaahan atas keadaan persediaan pada akhir periode pelaporan. Allowance for inventory obsolescence is provided based on a review of the condition of inventories at the end of the reporting period. h. Beban Dibayar Dimuka a. h. Prepaid Expenses Beban dibayar dimuka diamortisasi sesuai masa manfaatnya dengan menggunakan metode garis lurus. Prepaid expenses are amortized over the periods benefited using the straight-line method. i. Investasi pada Entitas Asosiasi dan Pengaturan Bersama j. i. Investments in Associates and Joint Arrangements Entitas asosiasi adalah entitas yang mana Grup memiliki pengaruh signifikan dan bukan merupakan entitas anak maupun bagian partisipasi dalam ventura bersama. Pemilikan secara langsung maupun tidak langsung 20% atau lebih hak suara investee dianggap pemilikan pengaruh signifikan, kecuali dapat dibuktikan dengan jelas hal yang sebaliknya. An associate is an entity, over which the Group has significant influence but is neither a subsidiary nor an interest in a joint venture. Direct or indirect ownership of 20% or more of the voting power of an investee is presumed to be an ownership of significant influence, unless it can be clearly demonstrated that this is not the case. Operasi bersama adalah pengaturan bersama yang mengatur bahwa para pihak yang memiliki pengendalian bersama atas pengaturan memiliki hak atas aset, dan kewajiban terhadap liabilitas, terkait dengan pengaturan tersebut. Para pihak tersebut disebut operator bersama. A joint operation is a joint arrangement whereby the parties that have joint control of the arrangement have rights to the assets, and obligations for the liabilities, relating to the arrangement. Those parties are called joint operators. 29 320
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Ventura bersama adalah pengaturan bersama yang yang memiliki mengatur bahwa para pihak pengendalian bersama atas pengaturan memiliki hak atas aset neto pengaturan tersebut. Para pihak tersebut disebut venturer bersama. A joint venture is a joint arrangement whereby the parties that have joint control of the arrangement have rights to the net assets of the arrangement. Those parties are called joint venturers. Entitas dengan investasinya pada entitas asosiasi atau ventura bersama mencatat investasinya dengan menggunakan metode ekuitas. Dalam metode ekuitas, investasi pada entitas asosiasi atau ventura bersama pada awalnya diakui sebesar biaya perolehan dan jumlah tercatat tersebut ditambah atau dikurang untuk mengakui bagian investor atas laba rugi investee setelah tanggal perolehan. An entity with investment in an associate or a joint venture accounts for its investment using the equity method. Under the equity method, investment in an associate or joint venture is initially recognized at cost and the carrying amount is increased or decreased to recognize the investor's share of profit or loss of the investee after the date of acquisition. Selanjutnya, bagian Grup atas laba rugi entitas asosiasi atau ventura bersama, setelah penyesuaian yang diperlukan terhadap dampak penyeragaman kebijakan akuntansi dan eliminasi laba atau rugi yang dihasilkan dari transaksi antara Grup dan entitas asosiasi atau ventura bersama, akan menambah atau mengurangi jumlah tercatat investasi tersebut dan diakui sebagai laba rugi Grup. Penerimaan distribusi ventura bersama dari entitas asosiasi atau mengurangi jumlah tercatat investasi. Subsequently, the Group's share of the profit or loss of joint venture, after any adjustments necessary to give effect to uniform accounting policies and elimination of profits or losses resulting from transactions between the Group and the associate or joint venture, increases or decreases its carrying amount and is recognized in the Group's profit or the associate or joint venture reduce the carrying amount of the investment. the associate or loss. Distributions received from Penyesuaian terhadap jumlah tercatat tersebut juga diperlukan jika terdapat perubahan dalam proporsi bagian Grup atas entitas asosiasi atau ventura bersama yang timbul dari penghasilan komprehensif lain dari entitas asosiasi atau ventura bersama. Bagian Grup atas perubahan tersebut diakui dalam penghasilan komprehensif lain dari Grup. Adjustments to the carrying amount may also be necessary for changes in the Group's proportionate interest in the associate or joint venture arising from changes in the associate's or joint venture's other comprehensive income. The Group's share of those changes in other comprehensive income of the Group. is recognized Goodwill yang terkait dengan akuisisi entitas asosiasi atau ventura bersama jumlah tercatat investasi. Goodwill tidak diamortisasi dan dilakukan uji penurunan nilai setiap tahun. termasuk dalam Goodwill on acquisition of associate or joint venture is included in the carrying amount of the investment. longer amortized but annually Goodwill assessed for impairment. is no Apabila nilai tercatat investasi telah mencapai nilai nol, kerugian selanjutnya akan diakui hanya jika Grup mempunyai komitmen untuk menyediakan bantuan pendanaan atau menjamin kewajiban entitas asosiasi atau ventura bersama yang bersangkutan. Once an investment's carrying value has been reduced to zero, further losses are taken up only if the Group has committed to provide financial support or has guaranteed the obligations of the associate or joint venture. Jika investasi pada entitas asosiasi menjadi investasi pada ventura bersama atau sebaliknya, maka entitas melanjutkan penerapan metode ekuitas dan tidak mengukur kembali kepentingan yang tersisa. in an associate becomes an If an investment in a joint venture or vice versa, the entity continues to apply the equity method and does not remeasure the retained interest. investment Perubahan Bagian Kepemilikan Changes in the Ownership Interests Jika bagian kepemilikan Grup pada entitas asosiasi berkurang, namun investasi tersebut tetap sebagai investasi pada entitas asosiasi, maka Grup mereklasifikasi ke dalam laba rugi hanya suatu jumlah proporsional dari keuntungan atau kerugian yang penghasilan diakui komprehensif lain. sebelumnya dalam If the Group's ownership interest in an associate is reduced, but the investment continues to be an associate, the Group reclassifies to profit or loss only a proportionate amount of the gain or loss previously recognized in other comprehensive income. 30 321
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) j. Investasi Jangka Panjang Lain-lain k. j. Other Long-Term Investments Investasi dalam bentuk saham dengan kepemilikan kurang dari 20% yang tidak memiliki kuotasi harga di pasar aktif dan nilai wajarnya tidak dapat diukur secara andal, diukur pada biaya perolehan. Jumlah tercatat investasi diturunkan nilainya untuk mengakui penurunan nilai yang bersifat permanen. Setiap penurunan nilai investasi dibebankan langsung pada laba rugi. Investments in shares of stock with ownership interest of less than 20% that do not have a quoted market price in an active market and whose fair value cannot be reliably measured, are stated at cost. The carrying amount of the investment is written down to recognize a permanent decline in value of the individual investment. Any write-down of investment is charged directly to profit or loss. k. Aset Tetap l. k. Fixed Assets Efektif tanggal 1 Januari 2023, Grup menerapkan Amendemen PSAK No. 16, "Aset Tetap", tentang Hasil sebelum Penggunaan yang Diintensikan, yang tidak memperbolehkan entitas untuk mengurangi suatu hasil penjualan item yang diproduksi saat membawa aset tersebut ke lokasi dan kondisi yang diperlukan supaya aset dapat beroperasi sesuai dengan intensi manajemen dari biaya perolehan suatu aset tetap. Sebaliknya, entitas mengakui hasil dari penjualan item-item tersebut, dalam laba rugi. Effective January 1, 2023, the Group has applied Amendment to PSAK No. 16, "Fixed Assets," about Proceeds before Intended Use, which prohibits entities to deduct from the cost of an item of fixed assets, any proceeds from selling items produced while bringing the asset to the location and condition necessary for it to be capable of operating in the manner intended by management, instead, an entity recognizes proceeds from selling such items, and the costs of producing those items, in the profit or loss. Penerapan amendemen terhadap laporan keuangan konsolidasian Grup. ini tidak berdampak The adoption of this amendment had no impact on the Group's consolidated financial statements. Grup telah memilih untuk menggunakan model biaya sebagai kebijakan akuntansi pengukuran aset tetapnya, kecuali hak atas tanah. The Group has chosen the cost model as the accounting policy for its fixed assets measurement, except land rights. Penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus selama masa manfaat aset. Taksiran masa manfaat aset tetap adalah sebagai berikut: Depreciation is calculated on a straight-line basis over the useful lives of the assets. Estimated useful lives of the assets are as follows: Tahun / Years Prasarana tanah Bangunan dan prasarana Mesin dan peralatan Peralatan telekomunikasi Alat-alat pengangkutan Perabotan dan peralatan kantor 5 - 30 4 - 20 5 - 20 10 - 15 3 - 20 3 - 10 Land improvements Buildings and improvements Machinery and equipment Telecommunication equipment Transportation equipment Office equipment Masa manfaat aset tetap dan metode penyusutan ditelaah dan disesuaikan, jika sesuai keadaan, pada setiap akhir periode pelaporan. The depreciation are appropriated, at each end of reporting period. fixed assets' useful lives and methods of if reviewed and adjusted, Tanah dinyatakan sebesar biaya perolehan dan tidak disusutkan. Land is stated at cost and is not depreciated. Grup menganalisis fakta dan keadaan untuk masing- masing jenis hak atas tanah dalam menentukan tanah akuntansi untuk masing-masing hak atas tersebut sehingga dapat merepresentasikan dengan tepat suatu kejadian atau transaksi ekonomik yang mendasarinya. Jika hak atas tanah tersebut tidak mengalihkan pengendalian atas aset pendasar kepada Grup, melainkan mengalihkan hak untuk menggunakan aset pendasar, Grup menerapkan perlakuan akuntansi atas transaksi tersebut sebagai sewa berdasarkan PSAK No. 73, "Sewa". Jika hak atas tanah secara substansi menyerupai pembelian tanah, maka Grup menerapkan PSAK No. 16, "Aset Tetap". The Group analyzes the facts and circumstances for each type of land rights in determining the accounting for each of these land rights so that it can accurately represent an underlying economic event or transaction. If the land rights do not transfer control of the underlying assets to the Group, but gives the rights to use the underlying assets, the Group applies the accounting treatment of these transactions as leases under PSAK No. 73, "Lease." If land rights are substantially similar to land purchases, the Group applies PSAK No. 16, "Fixed Assets." 31 322
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Aset dalam pengerjaan dinyatakan sebesar biaya perolehan dan disajikan sebagai bagian dari "Aset Tetap" dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. Akumulasi biaya perolehan akan dipindahkan ke masing-masing akun aset tetap yang bersangkutan dihentikan pada saat aset tersebut selesai dikerjakan dan siap digunakan. Assets under construction are stated at cost and presented as part of "Fixed Asset" in the consolidated statements of financial position. The accumulated cost will be reclassified to the appropriate fixed asset accounts and capitalization of these borrowing costs ceases when construction is completed and assets are ready for their intended use. Beban perbaikan dan pemeliharaan dibebankan terjadinya biaya pada laba penggantian signifikan yang dikapitalisasi pada saat terjadinya dan jika besar kemungkinan manfaat ekonomis di masa depan berkenaan dengan aset tersebut akan mengalir ke Grup, dan biaya perolehan aset dapat diukur secara andal. Aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau ketika tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Keuntungan atau kerugian yang timbul dari penghentian pengakuan aset dimasukkan dalam laba rugi pada periode aset tersebut dihentikan pengakuannya. rugi pada saat inspeksi atau The cost of repairs and maintenance is charged to profit or loss as incurred replacement or major inspection costs are capitalized when incurred if it is probable that future economic benefits associated with the item will flow to the Group, and the cost of the item can be reliably measured. An item of fixed assets is derecognized upon disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. Any gain or loss arising on derecognition of the asset is included in profit or loss in the period in which the asset is derecognized. l. Penurunan Nilai Aset Nonkeuangan j. l. Impairment of Non-Financial Assets Pada setiap tanggal pelaporan, Grup menilai apakah terdapat indikasi aset mengalami penurunan nilai. tersebut, maka Grup Jika mengestimasi tersebut. Jumlah terpulihkan suatu aset atau unit penghasil kas adalah jumlah yang lebih tinggi antara nilai wajar dikurangi biaya pelepasan dan nilai pakainya. Jika jumlah terpulihkan suatu aset lebih kecil dari jumlah tercatatnya, jumlah tercatat aset harus diturunkan terpulihkan. Kerugian menjadi sebesar penurunan nilai diakui segera dalam laba rugi. terdapat indikasi jumlah terpulihkan aset jumlah The Group evaluates at each reporting date whether there is any indication that an asset may be impaired. If any such indication exists, the Group estimates the recoverable amount of the asset. The recoverable amount of an asset or a cash-generating unit is the higher of its fair value less costs of disposal and its value in use. Whenever the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount, the asset is considered impaired and is written down to its is recoverable amount. The recognized immediately in profit or loss. impairment loss Pembalikan rugi penurunan nilai untuk aset nonkeuangan selain goodwill, diakui jika, dan hanya jika, terdapat perubahan estimasi yang digunakan dalam menentukan jumlah terpulihkan aset sejak pengujian penurunan nilai terakhir kali. Pembalikan rugi penurunan nilai tersebut diakui segera dalam laba rugi, kecuali aset yang disajikan pada jumlah revaluasian sesuai dengan PSAK lain. Rugi penurunan nilai yang diakui atas goodwill tidak dibalik lagi. Reversal on impairment loss for non-financial assets other than goodwill would be recognized if, and only if, there has been a change in the estimates used to determine the asset's recoverable amount since the last impairment test was carried out. Reversal in impairment losses is immediately recognized in profit or loss, except for assets that presented using the revaluation model in accordance with another PSAK. to goodwill are not Impairment reversed. losses relating m. Biaya Pinjaman n. m. Borrowing Costs Biaya pinjaman, baik yang secara langsung maupun tidak langsung digunakan untuk mendanai suatu proses pembangunan aset tertentu yang memenuhi syarat ("aset kualifikasian"), dikapitalisasi hingga saat proses pembangunannya selesai. Untuk pinjaman yang secara khusus digunakan untuk perolehan aset kualifikasian, jumlah yang dikapitalisasi adalah sebesar biaya pinjaman yang terjadi selama periode berjalan, dikurangi dengan penghasilan investasi jangka pendek dari pinjaman tersebut. Borrowing costs, either directly or indirectly used in financing the construction of a qualifying asset, are capitalized up to the date when construction is complete. For borrowings that are specific to the acquisition of a qualifying asset, the amount to be capitalized is determined as the actual borrowing costs incurred during the period, less any income earned investment of such borrowings. from the temporary 32 323
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Untuk pinjaman yang tidak secara khusus digunakan untuk perolehan aset kualifikasian, jumlah biaya pinjaman yang dikapitalisasi ditentukan dengan mengalikan terhadap tingkat kapitalisasi pengeluaran untuk aset kualifikasian tersebut. tertentu For borrowings that are not specific to the acquisition of a qualifying asset, the amount to be capitalized is determined by applying a capitalization rate to the amount expensed on the qualifying asset. n. Sewa k. n. Leases Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran sewa yang belum dibayar. Setiap pembayaran sewa dialokasikan antara porsi pelunasan liabilitas dan biaya keuangan. Liabilitas sewa disajikan sebagai liabilitas jangka panjang kecuali untuk bagian yang jatuh tempo dalam waktu dua belas (12) bulan atau kurang yang disajikan sebagai jangka pendek. Unsur bunga dalam biaya keuangan dibebankan ke laba rugi selama masa sewa yang menghasilkan tingkat suku bunga konstan atas saldo liabilitas. liabilitas Lease liabilities are measured at the present value of the lease payments that are not yet paid. Each lease payment is allocated between the liability portion and finance cost. Lease liabilities are classified in long- term liabilities, except for those with maturities of twelve (12) months or less which are included in current liabilities. The interest element of the finance cost is charged to profit or loss over the lease period so as to produce a constant rate of interest on the remaining balance of the liability. Grup tidak mengakui aset hak guna dan liabilitas sewa untuk: (a) sewa jangka-pendek yang memiliki masa sewa The Group does not recognize right-of-use assets and lease liabilities for: (a) short-term leases that have a lease term of twelve dua belas (12) bulan atau kurang; atau (12) months or less; or (b) sewa yang asetnya bernilai rendah. Pembayaran yang dilakukan untuk sewa tersebut dibebankan ke laba rugi dengan dasar garis lurus selama masa sewa. (b) leases with low-value assets. Payments made under those leases are charged to profit or loss on a straight line basis over the period of the lease. o. Biaya Pengembangan Proyek p. o. Project Development Costs Biaya dengan pengembangan proyek ditangguhkan sampai proyek tersebut beroperasi. Biaya pengembangan proyek yang gagal akan dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian pada saat proyek tersebut dinyatakan gagal. yang terjadi sehubungan Costs incurred regarding the development of certain projects are deferred until these projects operate. Costs related to unsuccessful projects will be charged to the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income at the time the projects are declared as failed. p. Musyarakah p. Musyarakah Musyarakah adalah akad kerjasama antara dua pihak atau tertentu, dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi dana dengan keuntungan dibagi berdasarkan kesepakatan, sedangkan kerugian berdasarkan porsi kontribusi dana. lebih untuk suatu usaha ketentuan bahwa Musyarakah financing is an agreement between two or more parties for a particular business, in which each party contributes funds provided that the profits are divided according to the agreement, while losses are based on the portion of fund contributions. Musyarakah dinyatakan sebesar saldo pembiayaan. Musyarakah balance. financing is stated at outstanding q. Pengakuan Pendapatan dan Beban q. Revenues and Expenses Recognition Pengakuan pendapatan harus memenuhi lima (5) Revenue recognition has to fulfill five (5) steps as langkah sebagai berikut: (a) Mengidentifikasi kontrak dengan pelanggan. (b) Mengidentifikasi kewajiban pelaksanaan dalam follows: (a) Identify the contract with a customer. (b) Identify the performance obligations in the kontrak. contract. (c) Menetapkan harga transaksi. (d) Mengalokasikan harga kewajiban pelaksanaan. transaksi ke setiap (c) Determine the transaction price. (d) Allocate the performance obligation. transaction price to each (e) Mengakui kewajiban pelaksanaan telah dipenuhi dengan menyerahkan barang atau jasa yang dijanjikan ke pelanggan yaitu ketika pelanggan telah memiliki kendali atas barang atau jasa tersebut. pendapatan ketika (e) Recognize revenue when performance obligation is satisfied by transferring promised goods or services to a customer when the customer obtains control of that goods or services. 33 324
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Pendapatan dari penjualan barang diakui bila kewajiban pelaksanaan dipenuhi oleh Grup. transaksi, yaitu Pendapatan diukur pada harga jumlah imbalan yang diperkirakan menjadi hak Grup. Revenue from sale of goods is recognized when the performance obligation is satisfied by the Group. Revenue is measured at the transaction price, which is the amount of consideration to which the Group is estimated to be entitled. Pendapatan dari penjualan ekspor diakui pada saat penyerahan barang di atas kapal di pelabuhan pengiriman. Pendapatan dari penjualan domestik diakui pada saat penyerahan barang kepada pelanggan. Revenues from export sales are recognized when the goods are shipped. Revenues from domestic sales are recognized when the goods are delivered to the customers. Pendapatan jasa diakui ketika jasa diberikan dan oleh Grup kewajiban berdasarkan kesepakatan dengan pelanggan. Bila besar kemungkinan terjadi bahwa total biaya kontrak akan melebihi total pendapatan kontrak, taksiran rugi segera diakui sebagai beban periode berjalan. pelaksanaan dipenuhi Revenue from services is recognized when services are rendered and performance obligation is satisfied by the Group based on the arrangement with the customer. When it is probable that total contract costs will exceed total contract revenue, the expected loss is immediately recognized as current period expense. Pendapatan ditangguhkan Unearned revenue Pendapatan sewa dan jasa ditagihkan dimuka berdasarkan kontrak. Tagihan yang belum diakui sebagai pendapatan pada tanggal pelaporan dicatat dalam sebagai komponen liabilitas jangka pendek pada laporan posisi keuangan konsolidasian. "Pendapatan Ditangguhkan" Revenue from rent and services are invoiced in advance based on agreements. Unrecognized revenue as of the reporting date is recorded as "Unearned Revenue" in the current liabilities section in the consolidated statements of financial position. Pendapatan lain-lain Other revenue Pendapatan penyerahan jasa tersebut. jasa lainnya diakui pada saat Revenues from other services are recognized when the services are rendered. Pengakuan beban Expenses recognition Beban diakui pada saat terjadinya (basis akrual). Expenses are recognized when incurred (accrual basis). r. Imbalan Kerja s. r. Employee Benefits Imbalan Kerja Jangka Pendek Short-term Employee Benefits Imbalan kerja jangka pendek merupakan kompensasi yang diberikan oleh Grup seperti gaji, tunjangan, bonus dan pembayaran manfaat pensiun, yang diakui pada saat terutang kepada karyawan. represent Short-term compensation provided by the Group such as salaries, allowance, bonus and pension contribution paid, which are recognized when they accrue to the employees. employee benefits Imbalan Pascakerja Post-employment Benefits Grup menentukan imbalan pascakerja liabilitas sesuai dengan Peraturan Pemerintah Nomor 35 Tahun 2021 (PP 35/2021) yang melaksanakan ketentuan Pasal 81 dan Pasal 185(b) Undang- Undang No. 11/2020 mengenai Cipta Kerja. PSAK No. 24 mensyaratkan entitas menggunakan metode "Projected Unit Credit" untuk menentukan nilai kini kewajiban imbalan pasti, biaya jasa kini terkait, dan biaya jasa lalu. The Group determines its post-employment benefits liability based on Government Regulation Number 35 Year 2021 (PP 35/2021) which implements the provisions of Article 81 and Article 185(b) of Law No. 11/2020 concerning Job Creation (Cipta Kerja). PSAK No. 24 requires the present value of the defined benefit obligation, the related current service cost, and past service cost to be determined using the "Projected Unit Credit" method. Perusahaan dan Entitas Anak tertentu yang berdomisili di Indonesia menyelenggarakan program pensiun manfaat pasti untuk seluruh karyawan tetap yang memenuhi syarat. The Company and certain domestic Subsidiaries domiciled Indonesia have defined retirement benefit plans, covering substantially all of their eligible permanent employees. in 34 325
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Kewajiban menurut Undang-Undang dihitung dengan membandingkan imbalan yang akan diterima oleh karyawan pada usia pensiun normal melalui program pensiun dengan imbalan yang dihitung berdasarkan Undang-Undang akumulasi iuran karyawan dan hasil pengembangannya. Jika bagian iuran yang didanai Perusahaan dan Entitas Anak melalui program pensiun kurang dari imbalan yang diwajibkan menurut Undang-Undang, atas Grup kekurangannya. setelah dikurangi akan melakukan penyisihan The obligation for the Law has been calculated by comparing the benefit that will be received by an employee at normal pension age from the pension plan with the benefit as stipulated under the Law after deduction of accumulation of employee contribution and the related investment results. If the employer funded portion of the pension plan benefit is less than the benefit as required by the Law, the Group will provide for such shortage. Ketika entitas memiliki surplus dalam program imbalan pasti, maka entitas mengukur aset imbalan pasti pada jumlah yang lebih rendah antara surplus program imbalan pasti dan batas atas aset yang ditentukan dengan menggunakan tingkat diskonto. When an entity has a surplus in a defined benefit plan, it measures the defined benefit asset at the lower amount between the surplus of defined benefit plan and the upper limit on assets determined using a discount rate. Entitas mengakui komponen biaya imbalan pasti, kecuali SAK mensyaratkan atau mengizinkan biaya tersebut sebagai biaya perolehan aset, sebagai berikut: (a) biaya jasa dalam laba rugi; (b) bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti An entity recognizes the components of defined benefit cost, except SAK requires or permits such costs as the acquisition cost of the asset, as follows: (a) service cost in profit or loss; (b) net interest on net liability (asset) of defined neto dalam laba rugi; dan benefit in profit or loss; and (c) pengukuran kembali liabilitas (aset) imbalan pasti neto dalam penghasilan komprehensif lain. (c) remeasurement of the net liability (asset) of defined benefit in other comprehensive income. Pengukuran kembali atas liabilitas (aset) imbalan yang diakui dalam penghasilan pasti neto komprehensif lain tidak direklasifikasi ke laba rugi pada periode berikutnya. Akan tetapi, entitas dapat mengalihkan jumlah yang diakui sebagai penghasilan komprehensif lain tersebut pada pos lain dalam ekuitas. Remeasurement on net liability (asset) of defined benefit recognized in other comprehensive income is not reclassified to profit or loss in subsequent periods. the amounts However, the entity may recognized as other comprehensive in income another account in equity. transfer Pengukuran kembali liabilitas (aset) imbalan pasti Remeasurement of the net liability (asset) of defined neto terdiri atas: (a) keuntungan dan kerugian aktuarial; (b) imbal hasil atas aset program, tidak termasuk jumlah yang dimasukkan dalam bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto; dan benefit consists of: (a) actuarial gains and losses; (b) return on plan assets, excluding amounts included in net interest on the net defined benefit liability (asset); and (c) setiap perubahan dampak batas atas aset, tidak termasuk jumlah yang dimasukkan dalam bunga neto atas liabilitas (aset) imbalan pasti neto. (c) any change in the effect of the asset ceiling, excluding amounts included in net interest on the net defined benefit liability (asset). Entitas mengakui biaya jasa lalu sebagai beban pada tanggal yang lebih awal antara ketika amendemen atau kurtailmen program terjadi dan ketika entitas mengakui biaya restrukturisasi terkait atau pesangon. The entity recognizes past service cost as an expense at the earlier of when the amendments or curtailment of program occurs and when the entity recognizes related restructuring costs or severances. Grup mengakui keuntungan atau kerugian atas penyelesaian program imbalan pasti pada saat penyelesaian terjadi. Kurtailmen terjadi ketika entitas mengurangi secara signifikan jumlah pekerja yang ditanggung oleh program atau mengubah ketentuan imbalan pasti sehingga unsur yang program signifikan dari jasa masa depan karyawan saat ini tidak lagi memenuhi syarat atas imbalan, atau akan memenuhi syarat hanya untuk imbalan yang dikurangi. The Group recognizes gains or the settlement of a defined benefit plan when such occurs. A curtailment occurs when an entity make a the number of employees material reduction covered by a plan or amends the terms of a defined benefit plan so that a significant element of future service by current employees will no longer qualify for benefits, or will qualify only for reduced benefits. losses on in 35 326
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Kurtailmen dapat terjadi karena suatu peristiwa yang berdiri sendiri, seperti penutupan pabrik, penghentian operasi, atau terminasi atau penghentian program. Sebelum menentukan biaya lalu, atau keuntungan dan kerugian atas penyelesaian, Grup mengukur kembali liabilitas (aset) imbalan pasti neto menggunakan nilai wajar kini dari aset program dan asumsi aktuarial kini (termasuk suku bunga pasar dan harga pasar kini yang lain) yang mencerminkan imbalan yang ditawarkan dalam program sebelum amendemen, kurtailmen atau penyelesaian program. jasa A curtailment may arise from an isolated event, such as the closing of a plant, discontinuance of an operation, or termination or suspension of a plan. Before determining the past service cost, or gains and losses on the settlement, the Group shall remeasure the net liability (asset) of defined benefit using current fair value of plan assets and current (including current market actuarial assumptions interest rates and other current market prices) that reflects the rewards offered in the program prior to amendment, curtailment or settlement program. Imbalan Kerja Jangka Panjang Lainnya Other Long-term Employee Benefits Perhitungan imbalan kerja jangka panjang lainnya ditentukan dengan menggunakan metode Projected Unit Credit. Jumlah diakui sebagai liabilitas untuk imbalan kerja jangka panjang lainnya di laporan posisi keuangan konsolidasian adalah nilai kini kewajiban imbalan pasti. The costs of providing other long-term benefits is determined using the Projected Unit Credit method. long-term employee benefits The provision recognized in the consolidated statement of financial position represents the present value of the defined benefit obligation. for s. Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing t. s. Foreign Currency Transactions and Translation Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam mata uang fungsional dengan kurs yang berlaku pada saat transaksi dilakukan. Pada akhir periode pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing disesuaikan ke dalam mata uang fungsional menggunakan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia pada tanggal terakhir tersebut. transaksi Keuntungan atau kerugian yang timbul dari penyesuaian kurs maupun penyelesaian aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing tersebut rugi dikreditkan atau dibebankan sebagai periode berjalan. kurs tengah perbankan pada periode laba Transactions in foreign currencies are translated into functional currency at rates of exchange prevailing at the time the transactions are made. At the end of reporting period, monetary assets and liabilities denominated foreign currencies are in adjusted to functional currency to reflect the middle exchange rate published by Bank Indonesia at the last banking transaction date of the period. Gains or losses resulting from such adjustment or settlement of each monetary asset and liability denominated in foreign currencies are credited or charged as current period profit or loss. the Untuk tujuan konsolidasi dari Entitas Anak dan Entitas Asosiasi yang mata uang fungsionalnya bukan Rupiah pada tanggal pelaporan, aset dan liabilitas dijabarkan ke dalam mata uang Rupiah dengan menggunakan kurs pada tanggal pelaporan, sedangkan pendapatan dan beban dijabarkan dengan menggunakan kurs rata-rata pada periode yang bersangkutan. Penyesuaian selisih kurs karena penjabaran tersebut disajikan sebagai bagian dari penghasilan komprehensif lain. For consolidation purposes of Subsidiaries and Associates for which Rupiah is not their functional currency, assets and liabilities at the reporting date are translated into Rupiah using the exchange rates at reporting date, while revenues and expenses are translated at the average rates of exchange for the period. The resulting translation adjustments are presented as part of other comprehensive income. Kurs penutup yang digunakan pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: The exchange December 31, 2023 and 2022 are as follows: closing rates used as of 2023 2022 Pound Sterling Euro Dolar Amerika Serikat Dolar Singapura Dolar Australia Yen Jepang 19.760 17.140 15.416 11.712 10.565 110 16.436 16.713 15.731 11.659 10.581 118 Pound Sterling Euro US Dollar Singapore Dollar Australian Dollar Japanese Yen 36 327
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) t. Perpajakan u. t. Taxation Efektif tanggal 1 Januari 2023, Grup menerapkan Amendemen PSAK No. 46, "Pajak Penghasilan" tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas yang Timbul dari Transaksi Tunggal, yang mengusulkan agar entitas mengakui aset dan liabilitas pajak tangguhan pada saat pengakuan awalnya, misalnya dari transaksi sewa, untuk menghilangkan perbedaan praktik di lapangan atas transaksi tersebut dan transaksi serupa. Effective January 1, 2023, the Group has applied Amendment to PSAK No. 46, "Income Taxes" about Deferred Tax related to Assets and Liabilities arising from a Single Transaction, which proposes that entities recognizes deferred tax assets and liabilities at the time of initial recognition, for example from a lease transaction, to eliminate differences in current practices similar transactions. for such transactions and Penerapan amendemen terhadap laporan keuangan konsolidasian Grup. ini tidak berdampak The adoption of this amendment had no impact on the Group's consolidated financial statements. (1) Pajak Penghasilan (1) Income Taxes Beban pajak kini ditetapkan berdasarkan taksiran laba kena pajak periode berjalan. Current tax expense is provided based on the estimated taxable profit for the period. Pajak penghasilan dalam rugi periode berjalan terdiri dari pajak kini dan tangguhan. Pajak penghasilan diakui dalam laba rugi, kecuali transaksi yang berhubungan dengan untuk transaksi yang diakui langsung dalam ekuitas atau penghasilan komprehensif lain, dalam hal ini diakui penghasilan komprehensif lain. laba dalam ekuitas atau Income the period comprises current and deferred tax. Income tax is recognized in profit or loss, except to the extent that it relates to items recognized directly in equity or other comprehensive income, in which case it is recognized in equity or other comprehensive income. tax in profit or loss for Aset pajak kini dan liabilitas pajak kini dilakukan saling hapus jika, dan hanya jika, entitas memiliki hak yang dapat dipaksakan secara hukum untuk melakukan saling hapus jumlah yang diakui, dan intensi untuk menyelesaikan dengan memiliki dasar neto, atau merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan. Current tax assets and current tax liabilities are offset if, and only if, the entity has a legally enforceable recognized to set off amounts, and intends either to settle on a net basis, or to realize the asset and settle the liability simultaneously. right the Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer antara aset dan liabilitas untuk tujuan komersial dan tujuan perpajakan setiap tanggal pelaporan. Aset pajak tangguhan diakui untuk seluruh perbedaan temporer yang boleh dikurangkan sepanjang besar kemungkinan perbedaan temporer yang boleh dikurangkan tersebut dapat dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena pajak pada masa yang akan datang. Manfaat pajak di masa mendatang, seperti saldo rugi fiskal yang belum digunakan, diakui sejauh besar kemungkinan realisasi atas manfaat pajak tersebut. Deferred tax assets and liabilities are recognized for temporary differences between the financial and tax bases of assets and liabilities at each reporting date. Deferred tax assets are recognized for all deductible temporary differences to the extent that it is probable that sufficient future taxable profit will be available against which the deductible temporary difference can be utilized. Future tax benefits, such as the carryforward of unused tax losses, are also recognized to the extent that realization of such benefits is probable. Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur pada tarif pajak yang diharapkan akan digunakan pada periode ketika aset direalisasi atau ketika liabilitas dilunasi berdasarkan tarif pajak (dan peraturan perpajakan) yang berlaku atau secara substansial telah diberlakukan pada akhir periode pelaporan. Deferred tax assets and liabilities are measured at the tax rates that are expected to apply to the period when the asset is realized or the liability is settled, based on tax rates (and tax laws) that have been enacted or substantively enacted at the end of reporting period. 37 328
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Aset pajak liabilitas pajak tangguhan dilakukan saling hapus jika, dan hanya jika, entitas memiliki hak secara hukum untuk saling hapus aset pajak kini terhadap liabilitas pajak kini, dan aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan terkait dengan pajak penghasilan yang dikenakan oleh otoritas perpajakan atas entitas kena pajak, yang sama atau entitas kena pajak berbeda yang bermaksud untuk memulihkan aset dan liabilitas pajak kini dengan dasar neto, atau merealisasikan aset dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan, pada setiap periode masa depan yang mana jumlah signifikan atas aset atau liabilitas pajak tangguhan diharapkan diselesaikan atau dipulihkan. tangguhan dan Deferred tax assets and deferred tax liabilities are offset if, and only if, the entity has a legally enforceable right to set off current tax assets against current tax liabilities, and the deferred tax assets and the deferred tax liabilities relate to income taxation authority on either the same taxable entity, or different taxable entities which intend either to settle current tax liabilities and assets on a net basis, or to realize the assets and settle the liabilities simultaneously, in each future period in which significant amounts of deferred tax liabilities or assets are expected to be settled or recovered. taxes levied by the same Perubahan terhadap kewajiban perpajakan diakui pada saat penetapan pajak diterima dan/atau, jika Grup mengajukan keberatan dan/atau banding, pada saat keputusan atas keberatan dan/atau banding telah ditetapkan. Amendments to tax obligations are recorded when an assessment is received and/or, if objected to and/or appealed against by the Group, when the result of is determined. the objection and/or appeal (2) Aset dan Liabilitas Pengampunan Pajak (2) Assets and Liabilities under Tax Amnesty Grup menerapkan PSAK No. 70 (2016), "Akuntansi Aset dan Liabilitas Pengampunan Pajak". PSAK ini mengatur perlakuan akuntansi atas aset dan liabilitas pengampunan pajak sesuai dengan Undang-Undang No. 11/2016 tentang Pengampunan Pajak (UU Pengampunan Pajak), yang berlaku efektif tanggal 1 Juli 2016. (2016), The Group applies PSAK No. 70 "Accounting for Tax Amnesty Assets and Liabilities." This PSAK provides accounting treatment for assets and liabilities from Tax Amnesty in accordance with Law No. 11/2016 about Tax Amnesty (Tax Amnesty Law), which became effective on July 1, 2016. PSAK No. 70 memberikan pilihan kebijakan dalam pengakuan awal aset atau liabilitas yang timbul dari pelaksanaan UU Pengampunan Pajak, yaitu dengan mengikuti SAK yang relevan menurut sifat aset dan/atau liabilitas yang diakui (PSAK No. 70 Par. 06) atau mengikuti ketentuan yang diatur dalam PSAK No. 70 paragraf 10 hingga 23 (Pendekatan Opsional). Keputusan yang dibuat oleh entitas harus konsisten untuk semua aset dan liabilitas pengampunan pajak yang diakui. PSAK No. 70 provides options in the initial recognition of the assets or liabilities arising from the implementation of the Tax Amnesty Law, whether the relevant existing SAK according to the nature of the assets and/or liabilities recognized (PSAK No. 70 Par. 06) or to follow the provisions stated in PSAK No. 70 paragraphs 10 (Optional Approach). to 23 the entity must be The decision made by consistent for all recognized tax amnesty assets and/or liabilities. to follow Aset pengampunan pajak diakui sebesar biaya Keterangan berdasarkan Surat perolehan Pengampunan Liabilitas pengampunan pajak diakui sebesar kewajiban kontraktual untuk menyerahkan kas untuk menyelesaikan berkaitan langsung dengan perolehan aset pengampunan pajak. Pajak (SKPP). kewajiban yang Tax amnesty assets are measured at acquisition cost based on Tax Amnesty Acknowledgement Letter liabilities are measured at contractual obligation to deliver cash to settle the obligations directly related to the acquisition of tax amnesty assets. (SKPP). Tax amnesty Grup mengakui selisih antara aset pengampunan pajak dan liabilitas pengampunan pajak sebagai bagian dari tambahan modal disetor di ekuitas. Selisih tersebut tidak dapat diakui sebagai laba atau rugi direalisasi maupun direklasifikasi ke saldo laba. The Group shall recognize the difference between assets and liabilities of tax amnesty as part of additional paid-in capital in equity. This difference loss or shall not be recycled reclassified to retained earnings subsequently. to profit or 38 329
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Grup telah memilih untuk mengukur kembali aset dan liabilitas pengampunan pajak berdasarkan nilai wajar sesuai dengan SAK pada tanggal SKPP. Selisih pengukuran kembali antara nilai wajar tersebut dengan biaya perolehan yang telah diakui sebelumnya, disesuaikan dalam saldo "Tambahan modal disetor". The Group has opted its tax amnesty assets and liabilities to their fair value according to SAK on the date of the SKPP. The difference between the aforementioned fair values with the acquisition cost initially recognized is adjusted to "Additional paid-in capital". to remeasure Setelah Grup melakukan pengukuran kembali aset dan liabilitas pengampunan pajak pada nilai wajar sesuai SAK, Grup mereklasifikasi aset dan liabilitas pengampunan pajak tersebut ke dalam pos aset dan liabilitas serupa. After the Group remeasured its tax amnesty assets and liabilities to its fair value according to SAK, the Group reclassified the tax amnesty assets and liabilities into similar line items of assets and liabilities. u. Selisih Nilai Transaksi Entitas dengan u. Difference in Value from Transaction with Entities Sepengendali Under Common Control Kombinasi bisnis entitas sepengendali dicatat berdasarkan PSAK No. 38, "Kombinasi Bisnis Entitas Sepengendali", dengan menggunakan metode penyatuan kepemilikan. Selisih antara harga pengalihan dengan nilai buku dicatat dalam akun "Selisih Nilai Transaksi dengan Entitas Sepengendali" dan disajikan sebagai bagian dari akun "Tambahan Modal Disetor" dalam laporan posisi keuangan konsolidasian. Business combination under common control is recorded in accordance with PSAK No. 38, "Business Combination Under Common Control," by using the pooling of interest method. The difference between the transfer price and the book value is recorded as "Difference in Value from Transaction with Entities Under Common Control" and presented as part of "Additional Paid-in Capital" the account consolidated statement of financial position. in v. Laba atau Rugi per Saham w. v. Earning or Loss per Share Laba atau rugi per saham dasar dihitung dengan membagi laba atau rugi yang dapat diatribusikan kepada pemegang saham biasa entitas induk, dengan jumlah rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar, dalam suatu periode. Basic earnings or losses per share are calculated by dividing profits or losses attributable to ordinary equity holders of the parent entity, by the weighted average number of ordinary shares outstanding, during the period. Laba atau rugi per saham dilusian dihitung dengan membagi laba atau rugi yang dapat diatribusikan kepada pemegang saham biasa entitas induk, dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang beredar, atas dampak dari semua efek yang mempunyai potensi saham biasa yang bersifat dilutif. Diluted earnings or losses per share are calculated by dividing profits or losses attributable to ordinary equity holders of the parent entity, by the weighted average number of shares outstanding, for the effects of all dilutive potential ordinary shares. w. Provisi dan Kontinjensi x. w. Provisions and Contingencies Provisi diakui jika Grup memiliki kewajiban kini (baik bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) yang akibat peristiwa masa lalu, besar kemungkinannya penyelesaian kewajiban tersebut mengakibatkan arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi dan estimasi yang andal mengenai jumlah kewajiban tersebut dapat dibuat. Provisions are recognized when the Group has a present obligation (legal or constructive) where, as a result of a past event, it is probable that an outflow of resources embodying economic benefits will be required the obligation and a reliable estimate can be made of the amount of the obligation. to settle Provisi ditelaah pada setiap akhir periode pelaporan dan disesuaikan untuk mencerminkan estimasi terbaik yang paling kini. Jika arus keluar sumber daya untuk menyelesaikan kewajiban kemungkinan besar tidak terjadi, maka provisi dibatalkan. Provisions are reviewed at each end of reporting period and adjusted to reflect the current best estimate. If it is no longer probable that an outflow of resources embodying economic benefits will be required to settle the obligation, the provision is reversed. 39 330
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 3. KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL (Lanjutan) 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICIES (Continued) Aset dan liabilitas kontinjensi tidak diakui dalam laporan keuangan konsolidasian. Liabilitas kontinjensi diungkapkan dalam laporan keuangan konsolidasian, kecuali arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi kemungkinannya kecil. Aset kontinjensi diungkapkan dalam laporan keuangan konsolidasian jika terdapat kemungkinan besar arus masuk manfaat ekonomis akan diperoleh. Contingent assets and liabilities are not recognized in the consolidated financial statements. Contingent liabilities are disclosed in the consolidated financial statements, unless the possibility of an outflow of resources embodying economic benefits is remote. Contingent assets are disclosed in the consolidated financial statements where an inflow of economic benefits is probable. x. Dividen y. x. Dividends Pembagian dividen final diakui sebagai liabilitas tersebut disetujui Rapat Umum ketika dividen Pemegang Saham Perusahaan. Pembagian dividen liabilitas ketika dividen disetujui diakui sebagai berdasarkan keputusan rapat Direksi sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan. Final dividend distributions are recognized as a liability when the dividends are approved in the General Meeting of the Company's Shareholders. Dividend distributions are recognized as a liability when the dividends are approved based on a Board of Directors' resolution the Company's Articles of Association. in accordance with y. Informasi Segmen z. y. Segment Information Entitas yang memungkinkan pengguna laporan keuangan untuk mengevaluasi sifat dan dampak keuangan dari aktivitas bisnis dan menggunakan "pendekatan manajemen" dalam menyajikan informasi segmen menggunakan dasar yang sama seperti halnya pelaporan internal. Segmen operasi dilaporkan dengan cara yang konsisten dengan pelaporan internal yang disampaikan kepada pengambil keputusan operasional. Dalam hal ini pengambil keputusan operasional yang mengambil keputusan strategis adalah Direksi. mengungkapkan informasi Entities disclose information that enable users of the financial statements to evaluate the nature and financial effects of the business activities and use "management approach" under which segment information is presented on the same basis as that used internal reporting purposes. Operating segment is reported in a manner consistent with the internal reporting provided to the chief operating decision-maker. The chief operating decision-maker has been identified as the Board of Directors that makes strategic decisions. for 4. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 4. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND YANG PENTING JUDGMENTS Penyusunan laporan keuangan konsolidasian, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, mewajibkan manajemen untuk membuat estimasi dan pertimbangan yang memengaruhi jumlah-jumlah yang dilaporkan dalam laporan keuangan. Sehubungan dengan adanya ketidakpastian yang melekat dalam membuat estimasi, hasil sebenarnya yang dilaporkan di masa mendatang dapat berbeda dengan jumlah estimasi yang dibuat. The preparation of consolidated financial statements, in conformity with Indonesian Financial Accounting Standards, requires management to make estimations and judgments that affect amounts reported therein. Due to the inherent uncertainty in making estimates, actual results reported in future periods may differ from those estimates. Grup mendasarkan estimasi dan pertimbangannya pada parameter yang tersedia pada saat laporan keuangan disusun. Situasi mengenai perkembangan masa depan mungkin berubah akibat perubahan pasar atau situasi di luar kendali Grup. Perubahan tersebut dicerminkan dalam pertimbangan terkait pada saat terjadinya. The Group based its estimations and judgments on parameters available when the financial statements are future prepared. Existing developments may change due to market changes or circumstances arising beyond the control of the Group. Such changes are reflected in the judgments as they occur. circumstances about ini dibuat oleh Estimasi dan pertimbangan berikut manajemen dalam kebijakan akuntansi Grup yang memiliki pengaruh paling signifikan atas laporan keuangan konsolidasian: rangka penerapan jumlah yang diakui dalam The following estimations and judgments made by management in the process of applying the Group's accounting policies have the most significant effects on the amounts recognized in the consolidated financial statements: 40 331
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 4. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 4. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND YANG PENTING (Lanjutan) JUDGMENTS (Continued) Menentukan mata uang fungsional Determining functional currency Faktor-faktor yang dipertimbangkan dalam menentukan mata uang fungsional Perusahaan dan masing-masing Entitas Anak termasuk, antara lain, mata uang: - yang paling memengaruhi harga jual barang dan jasa; The factors considered in determining the functional currency of the Company and each of its Subsidiary include, among others, the currency: - that mainly influences sales prices for goods and services; dari negara kekuatan persaingan dan peraturannya sebagian besar menentukan harga jual barang dan jasa entitas; yang yang paling memengaruhi biaya tenaga kerja, bahan baku, dan biaya lain dari pengadaan barang atau jasa; of forces and regulations mainly determine the sales prices of its goods and services; that mainly influences labor, material and other costs of providing goods or services; the country whose competitive
yang mana dana dari aktivitas pendanaan dihasilkan; dan yang mana penerimaan dari aktivitas operasi pada umumnya ditahan.
in which funds from financing activities are generated; and in which receipts from operating activities are usually retained. Berdasarkan substansi ekonomis dari kondisi yang sesuai dengan Grup, mata uang telah ditentukan berupa Rp, karena hal ini berkaitan dengan fakta bahwa mayoritas bisnis Grup dipengaruhi oleh lingkungan ekonomi utama dimana Grup beroperasi dan harga jual barang dalam mata uang Rp. fungsional Based on the economic substance of the underlying circumstances relevant to the Group, the functional currency has been determined to be Rp, as this reflects the fact that majority of the Group's businesses are influenced by primary economic environment in which the Group operates and sales prices for goods are in Rp currency. Menentukan klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Determining classification of financial assets and financial liabilities Grup menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan apakah definisi yang ditetapkan PSAK No. 71 dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi Grup seperti diungkapkan pada Catatan 3. The Group determines the classification of certain assets and liabilities as financial assets and financial liabilities by judging if they meet the definition set forth in PSAK No. 71. Accordingly, the financial assets and financial liabilities are accounted for in accordance with the Group's accounting policies as disclosed in Note 3. Menentukan nilai wajar dan perhitungan biaya perolehan diamortisasi dari instrumen keuangan Determining fair value and calculation of cost amortization of financial instruments Grup mencatat aset dan liabilitas keuangan tertentu pada nilai wajar dan pada biaya perolehan diamortisasi, yang mengharuskan penggunaan estimasi akuntansi. Sementara komponen signifikan atas pengukuran nilai wajar dan asumsi yang digunakan dalam perhitungan biaya perolehan diamortisasi ditentukan menggunakan bukti objektif yang dapat diverifikasi, jumlah nilai wajar atau amortisasi dapat berbeda bila Grup menggunakan metodologi penilaian atau asumsi yang berbeda. secara Perubahan langsung rinci diungkapkan dalam Catatan 42. tersebut dapat memengaruhi rugi Grup. Penjelasan laba lebih The Group records certain financial assets and liabilities at fair values and at amortized costs, which require the use of accounting estimates. While significant components of fair value measurement and assumptions used the calculation of cost amortization are determined using verifiable objective evidence, the fair value or amortization amount would differ if the Group utilized different valuation methodology or assumptions. Such changes would directly affect the Group's profit or loss. Further details are disclosed in Note 42. in Menentukan penyisihan kerugian kredit ekspektasian atas piutang usaha Determining provision for expected credit losses of trade receivables Grup menggunakan matriks provisi untuk menghitung kerugian kredit ekspektasian untuk piutang usaha. Tingkat provisi didasarkan pada piutang yang telah jatuh tempo dengan pengelompokan berbagai segmen pelanggan yang memiliki pola yang sama (seperti: letak geografis, jenis dan peringkat pelanggan). jenis produk serta The Group uses a provision matrix to calculate expected credit losses for trade receivables. The level of provision rates are based on accounts receivable that are past due with grouping of various customer segments that have the same pattern (such as: geographic location, product type and type and customer rating). 41 332
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 4. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 4. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND YANG PENTING (Lanjutan) JUDGMENTS (Continued) Matriks provisi pada awalnya didasarkan pada tingkat gagal bayar historis yang diobservasi oleh Grup. Grup menyesuaikan pengalaman kerugian kredit historis dengan informasi masa depan. Misalnya, jika perkiraan kondisi ekonomi diperkirakan akan memburuk selama setahun dapat menyebabkan yang peningkatan jumlah gagal bayar, pada setiap tanggal pelaporan, tingkat gagal bayar historis yang diobservasi diperbarui dan perubahan perkiraan masa depan dianalisis oleh Grup. ke depan The provision matrix is initially based on historical default rates observed by the Group. The Group adjusts its historical future information. For example, if the forecast for economic conditions is expected to deteriorate over the next year, which could lead to an increase in the amount of default, at each reporting date, the observed historical default rates are updated and changes in future forecasts are analyzed by the Group. credit losses experience with Jumlah kerugian kredit ekspektasian sensitif terhadap perubahan keadaan dan perkiraan kondisi ekonomi. Pengalaman kerugian kredit historis Grup dan perkiraan kondisi ekonomi juga tidak dapat mewakili gagal bayar aktual pelanggan di masa depan. Rincian lebih lanjut diungkapkan di Catatan 7 dan 8. The amount of expected credit losses is sensitive to changes in circumstances and of forecast economic conditions. The Group's historical credit loss experience and forecast of economic conditions may also not be representative of customer's actual default in the future. Further details are disclosed in Notes 7 and 8. Menilai jumlah terpulihkan dari aset nonkeuangan Assessing recoverable amounts of non-financial assets Penyisihan penurunan nilai pasar dan keusangan persediaan diestimasi berdasarkan fakta dan situasi yang tersedia, termasuk namun tidak terbatas kepada, kondisi fisik persediaan yang dimiliki, harga jual pasar, estimasi biaya penyelesaian dan estimasi biaya yang timbul untuk penjualan. Penyisihan dievaluasi kembali dan disesuaikan jika terdapat tambahan informasi yang memengaruhi jumlah yang diestimasi. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 9. Allowance in market value and obsolescence of inventories is estimated based on available facts and circumstances, including but not limited to, the inventories own physical condition, their market selling prices, estimated costs of completion and estimated costs to be incurred for their sales. The provision is re-evaluated and adjusted as additional information received affects the estimated amount. Further details are disclosed in Note 9. for impairment Jumlah terpulihkan investasi pada entitas asosiasi, aset tetap, investasi jangka panjang lainnya dan aset tidak lancar lainnya didasarkan pada estimasi dan asumsi khususnya mengenai prospek pasar dan arus kas terkait dengan aset. Estimasi arus kas masa depan mencakup perkiraan mengenai pendapatan masa depan. Setiap perubahan dalam estimasi ini mungkin memiliki dampak material terhadap pengukuran jumlah terpulihkan dan bisa mengakibatkan penyesuaian penyisihan penurunan nilai yang sudah dibukukan. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 12, 13, 14 dan 16. The recoverable amounts of investments in associates, fixed assets, other long-term investments and other non- current assets are based on estimates and assumptions regarding in particular the expected market outlook and future cash flows associated with the assets. Estimated future cash flows include estimates of future revenues. Any changes in these estimations may have a material impact on the measurement of the recoverable amount and could result in adjustments to the allowance of impairment already booked. Further details are disclosed in Notes 12, 13, 14 and 16. Menentukan metode penyusutan dan estimasi masa manfaat aset tetap Determining depreciation method and estimated useful lives of fixed assets Biaya perolehan aset tetap disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus berdasarkan estimasi masa manfaatnya. Manajemen mengestimasi masa manfaat aset tetap tiga (3) tahun sampai dengan dua puluh (20) tahun. Ini adalah ekspektasi umur yang secara umum diterapkan dalam industri dimana Grup menjalankan bisnisnya. Perubahan tingkat pemakaian dan perkembangan teknologi dapat memengaruhi masa manfaat dan nilai sisa aset, dan karenanya biaya penyusutan masa depan mungkin direvisi. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 14. The costs of fixed assets are depreciated on a straight- line basis over their estimated useful lives. Management properly estimates the useful lives of these fixed assets to be within three (3) years up to twenty (20) years. These are common life expectancies applied in the industries in which the Group conducts its business. Changes level of usage and technological development could impact on the useful lives and the residual values of these assets, and therefore future depreciation charges could be revised. Further details are disclosed in Note 14. in the expected Menilai pengendalian atau pengaruh signifikan pada entitas lain Assessing control or significant influence on other entities Grup menilai apakah Grup memiliki pengendalian atau pengaruh signifikan pada entitas lain melalui: The Group has assessed the significant influence of the Group in other entities through: 42 333
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 4. ESTIMASI DAN PERTIMBANGAN AKUNTANSI 4. CRITICAL ACCOUNTING ESTIMATES AND YANG PENTING (Lanjutan) JUDGMENTS (Continued) adanya dewan perwakilan Grup pada entitas lain dan pernyataan kontraktual. Grup merupakan pemegang saham mayoritas dengan kepentingan ekuitas yang lebih besar dari pemegang saham lainnya.
the presence of the board representative of the Group and the contractual term. the Group is the majority shareholder with greater interest than other shareholders. memiliki kekuatan untuk berpartisipasi dalam pengambilan keputusan keuangan dan operasi. has the power to participate in the financial and operating policy decisions. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 12 dan 13. Further details are disclosed in Notes 12 and 13. Estimasi biaya dan liabilitas imbalan pascakerja Estimate of post-employment benefits expense and liability Penentuan liabilitas dan biaya imbalan pascakerja Grup bergantung pada pemilihan asumsi yang digunakan dalam menghitung tersebut. Asumsi jumlah-jumlah tersebut termasuk antara lain, tingkat diskonto, tingkat kenaikan gaji, tingkat pengunduran diri, tingkat cacat, umur pensiun normal dan tingkat mortalitas. The determination of the Group's liability and expense for post-employment benefits its selection of certain assumptions used in calculating such amounts. These assumptions include among others, discount rate, salary increment rate, turnover rates, disability rate, normal pension age and mortality rate. is dependent on Sementara Grup berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah wajar dan sesuai, perbedaan signifikan pada hasil aktual atau perubahan signifikan dalam asumsi yang ditetapkan Grup dapat memengaruhi secara material imbalan pascakerja. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 36. liabilitas dan beban While the Group believes that its assumptions are reasonable and appropriate, significant differences in the Group's actual results or significant changes in the Group's assumptions may materially affect its post- employment liability and expense. Further details are disclosed in Note 36. Menentukan pajak penghasilan Determining income taxes Pertimbangan signifikan dilakukan dalam menentukan provisi atas pajak penghasilan badan. Terdapat transaksi dan perhitungan tertentu yang penentuan pajak akhirnya tidak pasti sepanjang kegiatan usaha normal. Grup mengakui liabilitas atas pajak penghasilan badan yang diharapkan berdasarkan estimasi apakah akan terdapat tambahan pajak penghasilan badan yang akan jatuh tempo. Penjelasan rinci diungkapkan dalam Catatan 35. lebih Significant judgment is involved in determining provision for corporate income tax. There are certain transactions and tax for which determination is uncertain during the ordinary course of business. The Group recognizes liabilities for expected corporate income tax based on estimates as to whether additional corporate income tax will be due. Further details are disclosed in Note 35. computations the ultimate Grup menelaah aset pajak tangguhan pada setiap tanggal pelaporan dan mengurangi tercatat sepanjang tidak ada kemungkinan bahwa laba kena pajak memadai untuk mengompensasi sebagian atau seluruh aset pajak tangguhan. Grup juga menelaah waktu yang diharapkan dan tarif pajak atas pembalikan perbedaan temporer dan menyesuaikan pengaruh atas pajak tangguhan yang sesuai. Penjelasan lebih rinci diungkapkan dalam Catatan 35. jumlah The Group reviews its deferred tax assets at each reporting date and reduces the carrying amount to the extent it is no longer probable that sufficient taxable profits will be available to allow all or part of the deferred tax asset to be utilized. The Group also reviews the expected timing and tax rates upon reversal of temporary differences and adjusts the impact of deferred tax accordingly. Further details are disclosed in Note 35. Mengevaluasi provisi dan kontinjensi Evaluating provisions and contingencies Grup melakukan pertimbangan untuk membedakan antara provisi dan kontinjensi serta mempersiapkan provisi yang sesuai untuk proses hukum atau kewajiban konstruktif, jika ada, sesuai dengan kebijakan provisinya dan mempertimbangkan risiko dan ketidakpastian yang relevan. The Group exercises its judgment to distinguish between provisions and contingencies and sets up appropriate provisions for its legal or constructive obligations, if any, in accordance with its policies on provisions and takes the relevant risks and uncertainty into account. Pada tanggal 31 Desember 2023, Grup berkeyakinan bahwa proses-proses tersebut tidak akan berpengaruh secara keuangan terhadap konsolidasian. signifikan laporan As of December 31, 2023, the Group believes that those proceedings will not have a significant adverse effect on the consolidated financial statements. 43 334
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 5. KAS DAN SETARA KAS 5. CASH AND CASH EQUIVALENTS 2023 2022 Kas Cash on hand Rupiah 384 375 Rupiah Kas di bank Rupiah Cash in banks Rupiah PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia 190.503 46.364 45.116 25.407 PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 33.047 19.753 (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank Muamalat Indonesia Tbk PT Bank Artha Graha Internasional Tbk 15.017 14.489 4.957 2.668 22.022 1.192 13.629 11.795 (Persero) Tbk PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank Muamalat Indonesia Tbk PT Bank Artha Graha Internasional Tbk PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Lain-lain (dibawah Rp1 miliar) 1.585 4.364 24.198 7.677 (Persero) Tbk Others (below Rp1 billion) Subtotal 312.994 170.789 Subtotal Mata uang asing Foreign currencies PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 8.882 10.767 (Persero) Tbk Lain-lain (dibawah Rp1 miliar) 2.839 4.130 Others (below Rp1 billion) Subtotal 11.721 14.897 Subtotal Total kas di bank 324.715 185.686 Total cash in banks Setara kas Cash equivalents Deposito berjangka (Rupiah) PT Bank Central Asia Tbk PT Bank KEB Hana 205.910
Time deposits (Rupiah) PT Bank Central Asia Tbk PT Bank KEB Hana Indonesia 200.000
Indonesia PT Bank Mayapada Internasional Tbk 100.000
PT Bank Mayapada Internasional Tbk PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 23.000 10.250 1.011 -
(Persero) Tbk PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank Muamalat Indonesia Tbk PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mega Syariah PT BPR Harapan Saudara PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 194 - - - 6.194 2.000 2.000 365 (Persero) Tbk PT Bank Mega Syariah PT BPR Harapan Saudara PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Total setara kas 540.365 10.559 Total cash equivalents Total 865.464 196.620 Total Kisaran suku bunga tahunan untuk deposito berjangka dari 2,25% sampai dengan 7,50% untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. The annual interest rates of time deposits ranged from 2.25% to 7.50% for the years ended December 31, 2023 and 2022. 44 335
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 5. KAS DAN SETARA KAS (Lanjutan) 5. CASH AND CASH EQUIVALENTS (Continued) Seluruh kas dan setara kas ditempatkan pada pihak ketiga. All placements in cash and cash equivalents are with third parties. Rincian kas dan setara kas berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Details of cash and cash equivalents based on currencies are as follows: Mata uang 2023 2022 Currencies Rupiah Dolar AS Euro Yen Jepang 853.741 11.602 92 29 181.723 14.776 92 29 Rupiah US Dollar Euro Japanese Yen Total 865.464 196.620 Total 6. INVESTASI JANGKA PENDEK 6. SHORT-TERM INVESTMENTS 2023 2022 Pihak berelasi (Catatan 38b) Efek tersedia untuk dijual Efek ekuitas tercatat PT Bakrie Sumatera Related parties (Note 38b) Available-for-sale securities Quoted equity securities PT Bakrie Sumatera Plantation Tbk (UNSP) 4.213 4.773 Plantation Tbk (UNSP) PT Bakrieland PT Bakrieland Development Tbk (ELTY) PT Bakrie Telecom Tbk (BTEL) PT Darma Henwa Tbk (DEWA) PT Energi Mega 3.597 2.152 1.488 3.597 2.152 1.314 Development Tbk (ELTY) PT Bakrie Telecom Tbk (BTEL) PT Darma Henwa Tbk (DEWA) PT Energi Mega Persada Tbk (ENRG) 3 4 Persada Tbk (ENRG) Total Pihak Berelasi 11.453 11.840 Total Related Parties Pihak ketiga Efek tersedia untuk dijual Efek ekuitas tercatat PT Waskita Beton Third parties Available-for-sale securities Quoted equity securities PT Waskita Beton Precast Tbk (WSBP) 1.022
Precast Tbk (WSBP) Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss Diperdagangkan (USD) Held for trading (USD) Sherwin Investment Limited 415.266 369.086 Sherwin Investment Limited Dana investasi (Rp) Investment funds (Rp) Purple Rain Resources Ltd. 22.800 22.800 Purple Rain Resources Ltd. Dana investasi (USD) Fitzroy Offshore Ltd. Purple Rain Resources Ltd. 145.983 11.508.614 175.590 Investment funds (USD) Fitzroy Offshore Ltd. Purple Rain Resources Ltd. Subtotal 145.983 11.684.204 Subtotal 45 336
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 6. INVESTASI JANGKA PENDEK (Lanjutan) 6. SHORT-TERM INVESTMENTS (Continued) 2023 2022 Biaya perolehan diamortisasi Deposito berjangka (Rp) Amortized cost Time deposits (Rp) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank MNC Internasional Tbk 2.200 2.000 2.200 - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank MNC Internasional Tbk Subtotal 4.200 2.200 Subtotal Total Pihak Ketiga 589.271 12.078.290 Total Third Parties Total 600.724 12.090.130 Total Efek Tersedia untuk Dijual Available-for-Sale Securities Kepemilikan saham Grup atas pihak berelasi adalah sebagai berikut: The Group's share ownership securities are as follows: in available-for-sale Jumlah saham (dalam ribuan) 2023 2022 Number of shares (in thousands) Pihak berelasi ELTY BTEL UNSP DEWA ENRG 71.943 43.043 37.286 24.800 13 71.943 43.043 37.286 24.800 13 Related parties ELTY BTEL UNSP DEWA ENRG Pihak ketiga WSBP 20.430
Third parties WSBP PT Waskita Beton Precast Tbk PT Waskita Beton Precast Tbk Pada tanggal 4 Agustus 2023, PT Bakrie Autoparts, entitas anak, telah menerima sebanyak 20.430.454 saham yang berasal dari konversi piutang usaha PT Waskita Beton Precast Tbk. On August 4, 2023, PT Bakrie Autoparts, subsidiary, received for 20,430,454 shares from the conversion of trade receivables of PT Waskita Beton Precast Tbk. Keuntungan yang belum terealisasi atas perubahan nilai investasi jangka pendek yang disajikan sebagai bagian dari ekuitas pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar Rp2,6 miliar dan Rp3,0 miliar. Unrealized gain for changes in the value of short-term investments presented as part of equity as of December 31, 2023 and 2022 amounted to Rp2.6 billion and Rp3.0 billion, respectively. Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi Financial assets measured at fair value through profit or loss Diperdagangkan Held for trading Pada tanggal 20 Desember 2019, Perusahaan menandatangani Perjanjian Investasi dengan Sherwin Investment Ltd (Sherwin), perusahaan yang didirikan di Kepulauan Marshall yang terafiliasi dengan Perusahaan, dengan nilai investasi sebesar USD3,6 juta. Perusahaan dan Sherwin menyetujui opsi investasi yang mengharuskan Sherwin menyerahkan, mengalihkan, dan/atau menyediakan 10% bagian saham PT Petromine Energy Trading pada atau sebelum tanggal jatuh tempo (16 Desember 2029). tidak On December 20, 2019, the Company entered into an Investment Agreement with Sherwin Investment Ltd (Sherwin), company incorporated in Marshall Islands that is not affiliated with the Company, with the value of USD3.6 million. The Company and Sherwin agreed to an investment option which requires Sherwin to deliver, transfer, and/or make available 10% share in PT Petromine Energy Trading on or before maturity date (December 16, 2029). Pada tanggal 15 Desember 2022, Perusahaan mengalihkan seluruh hak, liabilitas, tugas, dan kewajiban berdasarkan Perjanjian Investasi antar Perusahaan dengan Sherwin kepada entitas anak, PT Bakrie Pipe Industries (BPI). On December 15, 2022, the Company transferred all of the Company's rights, liabilities, duties, and obligations under the Investment Agreement between the Company and Sherwin to its subsidiary, PT Bakrie Pipe Industries (BPI). 46 337
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 6. INVESTASI JANGKA PENDEK (Lanjutan) 6. SHORT-TERM INVESTMENTS (Continued) Dana investasi Investment funds Pada tanggal 16 Maret 2021, Perusahaan mengadakan perjanjian jasa pengelolaan investasi dengan Purple Rain Resources Ltd. (Purple Rain), perusahaan yang didirikan di Kepulauan Virgin Britania Raya yang tidak terafiliasi dengan Perusahaan, untuk mengelola dan melaksanakan strategi investasi yang telah disetujui oleh kedua belah pihak untuk total investasi sebesar USD7,5 juta. Perjanjian ini telah diperpanjang beberapa kali, dengan tanggal efektif paling lambat 16 Maret 2024. On March 16, 2021, the Company entered into an investment management service agreement with Purple company Rain Resources Ltd. incorporated in British Virgin Islands that is not affiliated with the Company, to manage and implement the investment strategy agreed by both parties for total investment amounting to USD7.5 million. This agreement has been extended several times, with the latest effective date being March 16, 2024. (Purple Rain), 2021, Perusahaan tanggal Pada mengadakan perjanjian investasi tambahan dengan Purple Rain untuk mengelola telah dan melaksanakan strategi disetujui oleh total investasi sebesar Rp30,0 miliar. Perjanjian ini telah tanggal efektif diperpanjang beberapa kali, dengan paling lambat 26 Oktober 2024. 26 Oktober jasa pengelolaan investasi yang kedua belah pihak untuk into On October 26, 2021, another investment management service agreement with Purple Rain to manage and implement the investment strategy agreed by both parties for total investment amounting to Rp30.0 billion. This agreement has been extended several times, with the latest effective date being October 26, 2024. the Company entered Pada tanggal 23 Mei 2018, Perusahaan menandatangani perjanjian Mutual Investment Agreement dengan Fitzroy Offshore Ltd (Fitzroy), perusahaan yang didirikan di Kepulauan Marshall yang terafiliasi dengan Perusahaan, dengan nilai investasi sebesar USD416 juta. Perusahaan mengikatkan diri dengan Fitzroy dalam bentuk opsi untuk menjual aset berupa 806.595.000 saham PT Bumi Resources Tbk (Saham BUMI) yang dimiliki oleh Perusahaan sehingga apabila kondisi yang disyaratkan dalam perjanjian telah terpenuhi, maka Perusahaan dapat memperoleh kembali sejumlah nilai investasi awal ditambah keuntungan hasil investasi dan Perusahaan wajib menyerahkan Saham BUMI kepada Fitzroy. tidak On May 23, 2018, the Company entered into an Mutual Investment Agreement with Fitzroy Offshore Ltd (Fitzroy), is company not affiliated with the Company, with the value of USD416 million. The Company binded itself with Fitzroy in the form of an option to sell an asset, which is 806,595,000 shares of PT Bumi Resources Tbk (BUMI Shares) owned by the Company until all conditions will be fulfilled under the agreement, the Company has the rights to receive the same amount of initial investment and in return, the Company has to transfer BUMI Shares to Fitzroy. incorporated in Marshall Islands that Pada tanggal 1 Desember 2023, Perusahaan menandatangani Akta Pengalihan yang tidak dapat dibatalkan atas Mutual Investment Agreement dengan Fitzroy kepada Telopea Investment Ltd (Telopea), perusahaan yang didirikan di Kepulauan Marshall yang tidak terafiliasi dengan Perusahaan. Berdasarkan Akta Pengalihan ini, pengalihan Mutual Investment Agreement ini tidak dapat dibatalkan oleh Perusahaan, sehingga seluruh hak, manfaat, bunga, kewajiban, dan liabilitas berdasarkan perjanjian Mutual Investment Agreement telah beralih kepada Telopea. On December 1, 2023, the Company entered into an irrevocable Deed of Transfer concerning the Mutual to Telopea Investment Agreement with Fitzroy Investment Ltd (Telopea), a company established in the Marshall Islands and not affiliated with the Company. Based on Deed of Transfer, the transfer of this Mutual Investment Agreement cannot be revoked by the Company, thus all rights, benefits, interests, obligations, and liabilities under the Mutual Investment Agreement have been transferred to Telopea. Pada tanggal 31 Desember 2023, nilai buku neto aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi masing-masing sebesar Rp22,8 miliar dan USD36,4 juta (setara dengan Rp561,2 miliar). As of December 31, 2023, the net book value of financial assets at fair value through profit or loss amounted to Rp22.8 billion and USD36.4 million (equivalent to Rp561.2 billion). Pada tanggal 31 Desember 2022, nilai buku neto aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi masing-masing sebesar Rp22,8 miliar dan USD766,2 juta (setara dengan Rp12,0 triliun). As of December 31, 2022, the net book value of financial assets at fair value through profit or loss amounted to Rp22.8 billion and USD766.2 million (equivalent to Rp12.0 trillion). 47 338
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 6. INVESTASI JANGKA PENDEK (Lanjutan) 6. SHORT-TERM INVESTMENTS (Continued) Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost Deposito berjangka merupakan penempatan dana dengan jangka waktu empat (4) sampai dengan enam (6) bulan dan memperoleh suku bunga tahunan berkisar antara 5,5% sampai dengan 6,25%. Time deposits represented placements with terms of four (4) to six (6) months and earned interest at annual rates ranging from 5.5% to 6.25%. Rincian investasi jangka pendek berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Details of short-term investments based on currencies are as follows: Mata uang 2023 2022 Currencies Dolar AS Rupiah 561.249 39.475 12.053.290 36.840 US Dollar Rupiah Total 600.724 12.090.130 Total terdapat Manajemen berkeyakinan bahwa kejadian-kejadian atau perubahan-perubahan keadaan yang mengindikasikan adanya penurunan nilai investasi jangka pendek pada tanggal 31 Desember 2023. tidak The management believes that there are no events or changes indicates any impairment in the value of short-term investments as of December 31, 2023. in circumstances that 7. PIUTANG USAHA 7. TRADE RECEIVABLES 2023 2022 Pendapatan sudah ditagih Pihak ketiga Piper Price & Company Limited PT Petroflexx Prima Daya PT Mitsubishi Motor 356.904 49.056 481.263 - Billed revenues Third parties Piper Price & Company Limited PT Petroflexx Prima Daya PT Mitsubishi Motor Kramayudha Indonesia Kerjasama Operasi Wika - Gemilang PT Adyawinsa Telecommunication 36.728 33.367 27.927 - Kramayudha Indonesia Wika - Gemilang Joint Operation PT Adyawinsa Telecommunication and Electrical 29.384
and Electrical PT Hino Motors Manufacturing PT Hino Motors Manufacturing Indonesia PT Waskita Karya (Persero) Tbk PT Krama Yudha Tiga Berlian PT Yahukimo Bersatu Indonesia PT Pertamina EP PT Wijaya Karya PT Krakatau Pipe Industries PT Pertamina Hulu Mahakam Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 19.503 19.211 12.822 10.779 7.639 202 - - 195.334 28.283 - 24.313 - 11.629 16.419 35.399 10.522 199.884 Indonesia PT Waskita Karya (Persero) Tbk PT Krama Yudha Tiga Berlian PT Yahukimo Bersatu Indonesia PT Pertamina EP PT Wijaya Karya PT Krakatau Pipe Industries PT Pertamina Hulu Mahakam Others (below Rp10 billion) Total pihak ketiga 770.929 835.639 Total third parties Pihak berelasi (Catatan 38a) 46.347 33.778 Related parties (Note 38a) Total pendapatan sudah ditagih 817.276 869.417 Total billed revenues Pendapatan belum ditagih Pihak ketiga 138.290 238.024 Unbilled revenues Third parties Total Dikurangi penyisihan kerugian 955.566 1.107.441 Total Less allowance for atas penurunan nilai (147.834) (132.754) impairment losses Neto 807.732 974.687 Net 48 339
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 7. PIUTANG USAHA (Lanjutan) 7. TRADE RECEIVABLES (Continued) Piper Price & Company Limited Piper Price & Company Limited Pada tanggal 30 Desember 2010, Perusahaan menjual saham BUMI, ENRG, UNSP, ELTY dan BTEL miliknya sejumlah masing-masing 1,2 miliar, 2,4 miliar, 304,2 juta, 346,9 juta dan 1,3 miliar lembar saham kepada Piper Price & Company Limited (PPC) dengan harga jual keseluruhan sebesar Rp3,4 triliun yang dibayarkan pada tanggal 30 Juni 2011, dengan opsi perpanjangan. Berdasarkan perjanjian antara Perusahaan dan PPC, tanggal pembayaran telah diubah beberapa kali, terakhir pada tanggal 30 September 2024. On December 30, 2010, the Company sold its shares in BUMI, ENRG, UNSP, ELTY and BTEL amounting to 1.2 billion, 2.4 billion, 304.2 million, 346.9 million and 1.3 billion, respectively, to Piper Price & Company Limited (PPC) for a total selling price of Rp3.4 trillion to be paid on June 30, 2011 and subject to extension. Based on agreement between the Company and PPC, payment date has been amended several times, the latest on September 30, 2024. Pada tanggal 13 Oktober 2023, Perusahaan dan Levoca Enterprise Ltd (Levoca) menandatangani Perjanjian Pengalihan Piutang (Cessie) dimana Perusahaan mengalihkan sebagian piutang dari PPC sebesar Rp124,4 miliar kepada Levoca. On October 13, 2023, the Company and Levoca Enterprise Ltd (Levoca) entered into a Receivables Transfer Agreement (Cessie) wherein the Company transferred portion of from PPC its amounting to Rp124.4 billion to Levoca. receivables Mutasi penyisihan kerugian atas penurunan nilai piutang usaha adalah sebagai berikut: The movements in the allowance for impairment losses on trade receivables are as follows: 2023 2022 Saldo awal Perubahan selama tahun berjalan: 132.754 140.601 Beginning balance Changes during the year: Penyisihan kerugian penurunan nilai Pemulihan penyisihan Selisih kurs 16.163 (177) (906) 1.470 (8.317) (1.000) Provision for impairment losses Reversal of provision Foreign exchange translation Saldo Akhir 147.834 132.754 Ending Balance Rincian umur piutang usaha adalah sebagai berikut: Details of aging schedule of trade receivables are as follows: 2023 2022 Belum jatuh tempo Not yet past due until sampai dengan 1 bulan 1 bulan - 3 bulan 3 bulan - 6 bulan 6 bulan - 1 tahun Lebih dari 1 tahun 411.433 115.262 7.763 17.719 403.389 525.634 367.098 31.789 13.372 169.548 up to 1 month 1 month - 3 months 3 months - 6 months 6 months - 1 year Over 1 year Total Dikurangi penyisihan kerugian 955.566 1.107.441 Total Less allowance for atas penurunan nilai (147.834) (132.754) impairment losses Neto 807.732 974.687 Net Rincian piutang usaha berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Details of trade receivables based on currencies are as follows: Mata uang 2023 2022 Currencies Rupiah Dolar AS 756.827 50.905 973.719 968 Rupiah US Dollar Total 807.732 974.687 Total 49 340
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 7. PIUTANG USAHA (Lanjutan) 7. TRADE RECEIVABLES (Continued) Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, beberapa Entitas Anak menggunakan piutang usaha sebagai jaminan atas pinjaman jangka panjang (Catatan 17 dan 22). jangka pendek dan As of December 31, 2023 and 2022, several Subsidiaries used trade receivables as collateral for short-term and long-term loans (Notes 17 and 22). 8. PIUTANG LAIN-LAIN 8. OTHER RECEIVABLES 2023 2022 Pihak ketiga TJA Power Corporation (Asia) Ltd. CV Inti Mandiri Sadaya PT Kuantum Akselerasi Indonesia PT Suplaindo Sejahtera Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 207.760 177.619 53.530 - 50.679 211.033 177.619 - 14.345 35.584 Third parties TJA Power Corporation (Asia) Ltd. CV Inti Mandiri Sadaya PT Kuantum Akselerasi Indonesia PT Suplaindo Sejahtera Others (below Rp10 billion) Total pihak ketiga 489.588 438.581 Total third parties Pihak berelasi PT Lativi Media Karya 20.000
Related party PT Lativi Media Karya Total 509.588 438.581 Total Dikurangi penyisihan kerugian Less allowance for atas penurunan nilai (272.075) (281.176) impairment losses Neto 237.513 157.405 Net Mutasi penyisihan kerugian atas penurunan nilai piutang lain-lain adalah sebagai berikut: The movements in the allowance for impairment losses on other receivables are as follows: 2023 2022 Saldo awal Perubahan selama tahun berjalan: 281.176 136.196 Beginning balance Changes during the year: Penyisihan penurunan nilai Selisih kurs Pemulihan penyisihan 7.776 3.273 (20.150) 144.980 - - Provision for impairment losses Foreign exchange translation Reversal of provision Saldo Akhir 272.075 281.176 Ending Balance PT Lativi Media Karya PT Lativi Media Karya Pada tanggal 28 Desember 2023, PT Bakrie Pipe Industries (BPI), entitas anak, memberikan fasilitas pinjaman kepada PT Lativi Media Karya sebesar Rp20,0 miliar yang dikenakan bunga sebesar 11,5% per tahun dan jatuh tempo pada tanggal 20 Januari 2024. On December 28, 2023, PT Bakrie Pipe Industries (BPI), subsidiary, provided a loan facility to PT Lativi Media Karya amounting to Rp20.0 billion. The loan facility bears interest at 11.5% per annum and due on January 20, 2024. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian, piutang tersebut telah dilunasi. As of the completion date of the consolidated financial statements, the receivable has been collected. TJA Power Corporation (Asia) Ltd. (TJA) TJA Power Corporation (Asia) Ltd. (TJA) Pada tanggal 28 Maret 2012, PT Bakrie Power (BP), entitas anak, memberikan fasilitas pinjaman kepada TJA sebesar USD5,0 juta yang dikenakan bunga sebesar LIBOR ditambah 6,0% per tahun dan telah jatuh tempo pada tanggal 29 Maret 2014. On March 28, 2012, PT Bakrie Power (BP), subsidiary, provided a to USD5.0 million that bears annual interest of LIBOR plus 6.0% and was due on March 29, 2014. loan facility to TJA amounting 50 341
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 8. PIUTANG LAIN-LAIN (Lanjutan) 8. OTHER RECEIVABLES (Continued) Pada tanggal 27 Desember 2013, perjanjian atas pemberian fasilitas pinjaman kepada TJA telah diubah sebagai berikut: a. perpanjangan periode pinjaman untuk dua tahun dan On December 27, 2013, the loan facility agreement with TJA was amended as follows: a. extension of the loan period for another two years jatuh tempo pada tanggal 28 Maret 2016; dan and was due on March 28, 2016; and b. bunga tahunan atas pinjaman menjadi 5,5% pada tahun kedua, 6,0% pada tahun ketiga dan 6,5% pada tahun keempat. b. annual interest on the loan shall be 5.5% for the second year, 6.0% for the third year and 6.5% for the fourth year. Pada tanggal 20 Agustus 2015, TJA mengalihkan uang mukanya di PT Tanjung Jati Power Company (TJPC) kepada BP untuk mengurangi saldo fasilitas pinjaman sebesar USD2,8 juta. Kemudian, TJA menjual seluruh kepemilikan di TJPC dan penerimaan sebesar USD1,3 juta digunakan untuk penyelesaian utang ke BP. On August 20, 2015, TJA assigned to BP its advances in PT Tanjung Jati Power Company (TJPC) which reduced the outstanding balance of facility by USD2.8 million. Furthermore, TJA sold all of its shares in TJPC and the proceeds amounting to USD1.3 million was applied against the loan payable to BP. the loan Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo pinjaman adalah sebesar USD13,4 juta (masing-masing setara dengan Rp207,8 miliar dan Rp211,0 miliar). As of December 31, 2023 and 2022, outstanding balance of to USD13.4 million, the to Rp207.8 billion and Rp211.0 billion, (equivalent respectively). loan facility amounted CV Inti Mandiri Sadaya (IMS) CV Inti Mandiri Sadaya (IMS) Pada tanggal 28 Oktober 2016, Perusahaan mengakui hak tagih dari IMS sehubungan dengan layanan teknis yang disediakan oleh BP kepada IMS. recognized On October 28, 2016, receivables from IMS in relation to technical services provided by BP to IMS. the Company Pada terdapat kasus yang sedang berlangsung yang diajukan ke Mahkamah Agung Republik Indonesia antara IMS dan Perusahaan terkait piutang tersebut (Catatan 47). tahun 2023, In 2023, there is an ongoing case filed to the Supreme Court of the Republic of Indonesia between IMS and the receivable Company mentioned above (Note 47). related to the outstanding Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo tagihan IMS sebesar Rp177,6 milliar. As of December 31, 2023 and 2022, the outstanding balance of to Rp177.6 billion. the receivable from IMS amounted PT Kuantum Akselerasi Indonesia (KAI) PT Kuantum Akselerasi Indonesia (KAI) tanggal 26 Januari 2023, PT Bakrie Metal Pada Industries (BMI), entitas anak, menandatangani Perjanjian Jual Beli Saham dan Pemindahan Hak atas Saham kepada KAI sejumlah 5.353.000.000 saham milik BMI dengan nilai Rp10 per saham sejumlah Rp53,5 miliar. On January 26, 2023, PT Bakrie Metal Industries (BMI), a subsidiary, entered into Shares Sale and Purchase Agreement and Transfer of Rights of Shares to KAI for 5,353,000,000 shares owned by BMI at value of Rp10 per share for a total amount of Rp53.5 billion. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo tagihan KAI masing-masing sebesar Rp53,5 milliar dan nihil. As of December 31, 2023 and 2022, the outstanding balance of to Rp53.5 billion and nil, respectively. the receivable from KAI amounted Seluruh piutang lain-lain dalam mata uang Grup Rupiah Indonesia. All of the Group's other receivables are denominated in Indonesian Rupiah currency. 51 342
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 9. PERSEDIAAN 9. INVENTORIES 2023 2022 Barang jadi Bahan baku Barang dalam proses Bahan pembantu dan suku cadang Lain-lain (dibawah Rp1 miliar) 593.968 248.998 87.233 97.247 3.506 347.167 116.962 43.204 58.982 3.954 Finished goods Raw materials Work-in-process Indirect materials and spare-parts Others (below Rp1 billion) Total Dikurangi penyisihan persediaan 1.030.952 570.269 Total Less allowance for inventory usang (16.958) (16.873) obsolescence Neto 1.013.994 553.396 Net Mutasi penyisihan persediaan usang adalah sebagai berikut: Movements in the allowance for inventory obsolescence are as follows: 2023 2022 Saldo awal Perubahan selama tahun berjalan Penambahan penyisihan Pemulihan penyisihan 16.873 150 (65) 17.578 5.267 (5.972) Beginning balance Changes during the year Additional allowance Reversal of allowance Saldo Akhir 16.958 16.873 Ending Balance Berdasarkan hasil penelaahan atas kondisi persediaan, manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan persediaan usang cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas penurunan nilai persediaan. Based on review of the condition of inventories, the management believes that the allowance for inventory obsolescence is adequate to cover possible losses due to the decline in the value of inventories. Manajemen mengasuransikan persediaan terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya melalui suatu paket polis. Jumlah nilai pertanggungan asuransi persediaan adalah masing-masing sebesar Rp118,0 miliar dan Rp100,7 miliar pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Nilai pertanggungan asuransi atas persediaan milik BA, BUMM, BMC, BMI, BPI, SEAPI dan BBI ditanggung melalui suatu paket polis gabungan dengan (Catatan 14). Manajemen asuransi aset berkeyakinan bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian dari risiko kebakaran dan risiko tertentu lainnya atas persediaan yang dipertanggungkan. tetap The management insured inventories against losses from fire and other risks under blanket policies. Total sum insured for inventories amounted to Rp118.0 billion and Rp100.7 billion as of December 31, 2023 and 2022, respectively. The insurance coverage for inventories of BA, BUMM, BMC, BMI, BPI, SEAPI and BBI are included in the blanket policies of insurance with fixed assets (Note 14). The management believes that the total sum insured is adequate to cover possible losses from fire and certain other risks of the inventories insured. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, persediaan bahan baku dan barang jadi masing-masing sejumlah Rp729,4 miliar dan Rp464,1 miliar digunakan sebagai jaminan atas pinjaman jangka panjang (Catatan 17 dan 22). jangka pendek dan As of December 31, 2023 and 2022, raw materials and totaling Rp729.4 billion and Rp464.1 billion, respectively, are pledged as collateral for short-term and long-term loans (Notes 17 and 22). finished goods 10. BEBAN DIBAYAR DIMUKA 10. PREPAID EXPENSES 2023 2022 Asuransi Sewa Lain-lain (dibawah Rp1 miliar) 2.087 1.271 264 1.740 707 434 Insurance Rent Others (below Rp1 billion) Total 3.622 2.881 Total 52 343
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 11. ASET LANCAR LAINNYA 11. OTHER CURRENT ASSETS 2023 2022 Kas di bank yang dibatasi penggunaannya Rupiah PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank Syariah Indonesia Tbk PT Bank Negara Indonesia 5.000 - 10.250 6.000 Restricted cash in banks Rupiah PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank Syariah Indonesia Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk Lain-lain (dibawah Rp1 miliar) Mata uang asing PT Bank Negara Indonesia 588 1.028 295 (Persero) Tbk Others (below Rp1 billion) Foreign currencies PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 298 203 (Persero) Tbk Subtotal 5.886 17.776 Subtotal Uang muka Proyek Pembelian Operasional Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 213.396 71.464 5.864 7.483 51.473 92.574 10.538 36.133 Advances Projects Purchases Operational Others (below Rp10 billion) Subtotal 298.207 190.718 Subtotal Total 304.093 208.494 Total Uang muka proyek merupakan uang muka yang dibayarkan kepada kontraktor untuk pembangunan fasilitas produksi dan lainnya. Pada tahun 2023, uang muka tersebut termasuk uang muka yang dibayarkan PT Bakrie Construction (BCons), entitas anak, kepada PT Praja Persada Imperium (PPI) yang timbul dari Perjanjian Kerjasama Pembangunan Konstruksi antara BCons dan PPI (Catatan 47). Advances for projects are advances paid to contractors for the construction of production and other facilities. In 2023, these advances include advances paid by PT Bakrie Construction (BCons), subsidiary, to PT Praja Persada Imperium (PPI) in relation to the Construction Development Agreement between BCons and PPI (Note 47). Uang muka pembelian merupakan uang muka yang berkaitan dengan pembelian bahan baku. Advances for purchases consist of advances for the purchases of raw materials. Kas di bank yang dibatasi penggunaannya digunakan sebagai jaminan untuk pembayaran pokok atas pinjaman bank jangka pendek (Catatan 17). Seluruh kas di bank yang dibatasi penggunaannya ditempatkan pada pihak ketiga. Restricted cash in banks are used as collateral for payment of principal for short-term bank loans (Note 17). All placements of restricted cash in banks are with third parties. 12. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI 12. INVESTMENT IN ASSOCIATE 31 Desember/ December 31, 2023 dan 2022 Entitas Persentase Kepemilikan/ Percentage of Ownership (%) Jumlah/ Amount Entity PT Bakrie Investa Eco Industri 20.00 10.000 PT Bakrie Investa Eco Industri Pada tanggal 31 Desember 2023, manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas investasi pada entitas asosiasi. As of December 31, 2023, management believes that there was no impairment in value of investment in associate. 53 344
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 13. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 13. OTHER LONG-TERM INVESTMENTS 31 Desember / December 31 , 2023 Penyertaan Saham Persentase Kepemilikan/ Percentage of Ownership (%) Jumlah/ Amount Investment in Shares of Stock PT Cakra Agra Abadi PT Seamless Pipe Indonesia Jaya PT Kalimantan Jawa Gas Equipmake Holding Ltd Plc PT Sokoria Geothermal Indonesia PT Cimanggis Cibitung Tollways PT Tanjung Jati Power Company PT Sarana Lampung Ventura PT Global Komunikasi Dewata PT Sarana Papua Ventura 40.00 4.80 20.00 2.86 3.00 10.00 20.00 3.05 35.00 5.63 701.421 128.908 110.045 29.421 10.342 9.343 1.714 660 525 330 PT Cakra Agra Abadi PT Seamless Pipe Indonesia Jaya PT Kalimantan Jawa Gas Equipmake Holding Ltd Plc PT Sokoria Geothermal Indonesia PT Cimanggis Cibitung Tollways PT Tanjung Jati Power Company PT Sarana Lampung Ventura PT Global Komunikasi Dewata PT Sarana Papua Ventura Total 992.709 Total 31 Desember / December 31 , 2022 Penyertaan Saham Persentase Kepemilikan/ Percentage of Ownership (%) Jumlah/ Amount Investment in Shares of Stock PT Cakra Agra Abadi PT Seamless Pipe Indonesia Jaya PT Kalimantan Jawa Gas Power by BritishVolt Limited Equipmake Holding Ltd Plc PT Sokoria Geothermal Indonesia PT Cimanggis Cibitung Tollways PT Tanjung Jati Power Company PT Sarana Lampung Ventura PT Global Komunikasi Dewata PT Sarana Papua Ventura 40.00 4.80 20.00 0.49 2.86 3.00 10.00 20.00 3.05 35.00 5.63 701.421 128.908 110.045 97.150 28.930 10.342 9.343 1.714 660 525 330 PT Cakra Agra Abadi PT Seamless Pipe Indonesia Jaya PT Kalimantan Jawa Gas Power by BritishVolt Limited Equipmake Holding Ltd Plc PT Sokoria Geothermal Indonesia PT Cimanggis Cibitung Tollways PT Tanjung Jati Power Company PT Sarana Lampung Ventura PT Global Komunikasi Dewata PT Sarana Papua Ventura Total 1.089.368 Total Mutasi investasi jangka panjang lainnya Changes in other long-term investments 2023 2022 Jumlah tercatat awal tahun Penambahan Penjabaran kurs mata uang asing Pelepasan 1.089.368 - 491 (97.150) 992.793 126.080 - (29.505) Carrying amounts at beginning of year Additions Foreign exchange translation Disposals Jumlah Tercatat Akhir Tahun 992.709 1.089.368 Carrying Amounts at End of Year 54 345
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 13. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA (Lanjutan) 13. OTHER LONG-TERM INVESTMENTS (Continued) Power by BritishVolt Limited Power by BritishVolt Limited Power by Britishvolt Limited (BV) didirikan pada tahun 2019 dan berkedudukan di Inggris. BV belum beroperasi secara komersial dan belum membukukan pendapatan dan laba. Pada tanggal 27 Juni 2022, VKTR melakukan investasi penyertaan saham melalui BV, yang bergerak pada bidang industri baterai, sebesar 324.465 lembar saham. Power by Britishvolt Limited (BV) was incorporated in 2019 and domiciled in England. BV has not yet started its commercial operations and has not recorded any revenue and profit. On June 27, 2022, VKTR invested in shares through BV, which is engaged in the battery industry, amounting to 324,465 shares. Equipmake Holdings Ltd Plc (Equipmake) Equipmake Holdings Ltd Plc (Equipmake) Pada tanggal 12 Juli 2022, VKTR melakukan pemesanan saham Equipmake Holdings Ltd Plc sebanyak 23.529.411 saham dengan harga 4,25£ dengan total cost GBP1,0 juta. On July 12, 2022, VKTR subscribed for 23,529,411 shares of Equipmake Holdings Ltd Plc at a price of 4.25£ a total cost of GBP1.0 million. Xenica Trading Ltd Xenica Trading Ltd Pada tanggal 12 Desember 2022, VKTR mengadakan Perjanjian Jual Beli Saham dan Pemindahan Hak atas Saham (Xenica). Berdasarkan Perjanjian, VKTR sebagai pemegang dan pemilik dari 324.465 saham Power by Britishvolt Limited dengan ini menjual dan memindahkan hak atas Saham dengan total harga seluruhnya sebesar USD6.625.000 (Harga Jual Beli) kepada Xenica. dengan Xenica Trading Ltd On December 12, 2022, VKTR entered into an Agreement for Sale and Purchase of Shares and Transfer of Rights to Shares with Xenica Trading Ltd (Xenica). Based on the Agreement, VKTR as the holder and owner of 324,465 shares in Power by Britishvolt Limited sells and transfers the rights of the Shares with a total price of USD6,625,000 (Sale and Purchase Price) to Xenica. Pada tanggal 12 Juni 2023, VKTR mengamendemen Perjanjian mengenai syarat Perjanjian yang mulai berlaku efektif sejak: a. Xenica telah melakukan pembayaran uang muka On June 12, 2023, VKTR amended the terms of this agreement which come into effect whenever: a. Xenica has made a down payment of 20% of the Sale senilai 20% dari Harga Jual Beli; and Purchase Price; b. Xenica telah menyelesaikan pembayaran atas Harga b. Xenica has completed payment of the Sale and Jual Beli. Purchase Price. Ketentuan yang diatur di atas harus diselesaikan oleh Xenica paling lambat 180 hari kalender sejak tanggal Perjanjian, kecuali untuk ketentuan poin b yang harus diselesaikan paling lambat 60 hari kerja sejak tanggal Perjanjian. Provisions stipulated as mentioned above shall be completed by Xenica no later than 180 calender days from the date of Agreement, except for the provisions in point b which should be completed by Xenica no later than 60 working days from the date of the Agreement. Selanjutnya, pada tanggal 13 Februari 2023, VKTR telah menerima sebesar Rp20 miliar atau setara dengan 20% dari Harga Jual Beli. uang muka dari Xenica Subsequently, on February 13, 2023, VKTR has received the down payment from Xenica amounting to Rp20 billion or equivalent to 20% of the Sale and Purchase Price. Pada tanggal 3 Juli 2023, VKTR menerima pelunasan 80% dari Xenica sebesar Rp79,6 miliar. On July 3, 2023, VKTR received the 80% settlement from Xenica amounting to Rp79.6 billion. investasi penyertaan saham pada Grup melakukan perusahaan lain yang sahamnya tidak diperdagangkan di bursa dengan tujuan untuk memperoleh hasil dari potensi pertumbuhan jangka panjang dari perusahaan- perusahaan tersebut. The Group made certain investments in shares of stock of nonlisted companies in order to gain from the potential long-term growth of these companies. Pada tanggal 31 Desember 2023, manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas investasi jangka panjang. As of December 31, 2023, management believes that there was no long-term investments. impairment in value of 55 346
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 14. ASET TETAP 14. FIXED ASSETS Saldo 1 Januari/ Balance as of January 1, 2023 Penambahan/ Additions Pengurangan/ Deductions Reklasifikasi/ Reclassifications Perolehan Entitas Anak Baru/ Acquisition of New Subsidiary Saldo 31 Desember/ Balance as of December 31, 2023 Biaya Perolehan Pemilikan langsung Tanah Hak atas tanah Prasarana tanah Bangunan dan prasarana Mesin dan peralatan Alat telekomunikasi Alat-alat pengangkutan Perabotan dan peralatan 423.193 27.088 41.242 521.160 2.495.108 165.063 51.427 - - 51.843 55.499 3.269 17.231 (970) - (28.879) (214) (917) - - 992 2.037 8.094 - - - 119 529 423.193 26.118 41.242 545.116 2.552.549 168.332 76.364 Acquisition Costs Direct ownership Land Landrights Land improvements Buildings and improvements Machinery and equipment Telecommunication equipment Transportation equipment Office equipment, furniture kantor 195.770 2.495 (61) 74 13.423 211.701 and fixtures Subtotal 3.920.051 130.337 (31.041) 11.197 14.071 4.044.615 Subtotal Aset hak guna Rights of use asset Perabotan dan peralatan Office equipment, furniture kantor Mesin dan peralatan Alat-alat pengangkutan Subtotal 2.561 5.805 4.046 12.412 16.585 1.378 17.963 - -
- (4.046) (4.046)
2.561 22.390 1.378 26.329 and fixtures Machinery and equipment Transportation equipment Subtotal Aset dalam Pengerjaan Bangunan dan prasarana Mesin dan peralatan Alat-alat pengangkutan 397 4.834 - 19.980 479 7.505 - - (992) (2.037) (4.048) - - 19.385 3.276 3.457 Assets under Construction Buildings and improvements Machinery and equipment Transportation equipment Subtotal 5.231 27.964
(7.077)
26.118 Subtotal Total Biaya Perolehan 3.937.694 176.264 (31.041) 74 14.071 4.097.062 Total Acquisition Costs Akumulasi Penyusutan Pemilikan langsung Hak atas tanah Prasarana tanah Bangunan dan prasarana Mesin dan peralatan 17.805 20.479 289.207 1.584.660 3.229 12.802 30.257 - (13.958) (214) - - - - - 119 17.805 23.708 288.051 1.614.822 Accumulated Depreciation Direct ownership Landrights Land improvements Buildings and improvements Machinery and equipment Telecommunication Alat telekomunikasi Alat-alat pengangkutan Perabotan dan peralatan 137.864 50.096 1.131 2.932 (849) 3.245 692 138.995 56.116 equipment Transportation equipment Office equipment, furniture kantor 182.141 3.425 (61)
13.397 198.902 and fixtures Subtotal 2.282.252 53.776 (15.082) 3.245 14.208 2.338.399 Subtotal Aset hak guna Perabotan dan peralatan Rights of use asset Office equipment, furniture kantor Mesin dan peralatan Alat-alat pengangkutan Subtotal 1.976 461 3.407 5.844 585 1.145 1.093 2.823 - -
- (3.245) (3.245)
- (162) (162) 2.561 1.606 1.093 5.260 and fixtures Machinery and equipment Transportation equipment Subtotal Total Akumulasi Penyusutan 2.288.096 56.599 (15.082)
14.046 2.343.659 Total Accumulated Depreciation Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Mesin dan peralatan Jumlah Tercatat 17.167 1.632.431
17.167 1.736.237 Allowance for Impairment Loss Machinery and equipment Carrying Amounts Saldo 1 Januari/ Balance as of January 1, 2022 Penambahan/ Additions Pengurangan/ Deductions Reklasifikasi/ Reclassifications Dekonsolidasi Entitas Anak/ Deconsolidation of Subsidiary Saldo 31 Desember/ Balance as of December 31, 2022 Biaya Perolehan Pemilikan langsung Tanah Hak atas tanah Prasarana tanah Bangunan dan prasarana Mesin dan peralatan 429.645 27.088 41.242 496.663 2.570.598 3.432 - - 6.108 25.899 (9.884) - - - (121.092) - - 18.389 19.703 423.193 27.088 41.242 521.160 2.495.108 Acquisition Costs Direct ownership Land Landrights Land improvements Buildings and improvements Machinery and equipment Telecommunication Alat telekomunikasi Alat-alat pengangkutan Perabotan dan peralatan 157.031 52.508 8.079 3.684 (5.052) 555 (47) (268) 165.063 51.427 equipment Transportation equipment Office equipment, furniture kantor 191.760 4.108 (98) 195.770 and fixtures Subtotal 3.966.535 51.310 (136.126) 38.647 (315) 3.920.051 Subtotal 56 347
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 14. ASET TETAP (Lanjutan) 14. FIXED ASSETS (Continued) Saldo 1 Januari/ Balance as of January 1, 2022 Penambahan/ Additions Pengurangan/ Deductions Reklasifikasi/ Reclassifications Dekonsolidasi Entitas Anak/ Deconsolidation of Subsidiary Saldo 31 Desember/ Balance as of December 31, 2022 Aset hak guna Rights of use asset Perabotan dan peralatan Office equipment, furniture kantor Mesin dan peralatan Alat-alat pengangkutan Subtotal 2.561 - 4.601 7.162 5.805 - 5.805 - (555) (555) - -
2.561 5.805 4.046 12.412 and fixtures Machinery and equipment Transportation equipment Subtotal Aset dalam Pengerjaan Bangunan dan prasarana Mesin dan peralatan Perabotan dan peralatan 18.112 23.578 674 959 (18.389) (19.703) - 397 4.834 Assets under Construction Buildings and improvements Machinery and equipment Office equipment, furniture kantor 72
(72)
and fixtures Subtotal
41.762 1.633
(38.164)
5.231 Subtotal Total Biaya Perolehan 4.015.459 58.748 (136.126) (72) (315) 3.937.694 Total Acquisition Costs Akumulasi Penyusutan Pemilikan langsung Hak atas tanah Prasarana tanah Bangunan dan prasarana Mesin dan peralatan 17.770 20.133 275.740 1.515.009 35 346 13.467 94.439 - - (24.788) - - - - - - 17.805 20.479 289.207 1.584.660 Accumulated Depreciation Direct ownership Landrights Land improvements Buildings and improvements Machinery and equipment Telecommunication Alat telekomunikasi Alat-alat pengangkutan Perabotan dan peralatan 128.086 50.283 9.810 4.811 (5.052) 116 (32) (62) 137.864 50.096 equipment Transportation equipment Office equipment, furniture kantor 177.086 5.055
182.141 and fixtures Subtotal 2.184.107 127.963 (29.840) 116 (94) 2.282.252 Subtotal Aset hak guna Perabotan dan peralatan Rights of use asset Office equipment, furniture kantor Mesin dan peralatan Alat-alat pengangkutan Subtotal 1.098 - 2.444 3.542 878 461 1.079 2.418 - (116) (116) - -
1.976 461 3.407 5.844 and fixtures Machinery and equipment Transportation equipment Subtotal Total Akumulasi Penyusutan 2.187.649 130.381 (29.840)
(94) 2.288.096 Total Accumulated Depreciation Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai Mesin dan peralatan Jumlah Tercatat 73.260 1.754.550
(56.093)
17.167 1.632.431 Allowance for Impairment Loss Machinery and equipment Carrying Amounts Alokasi beban penyusutan adalah sebagai berikut: Allocation of depreciation expense is as follows: 2023 2022 Beban pokok pendapatan Beban umum dan administrasi 51.085 127.191 Cost of revenues General and administrative (Catatan 32) 5.514 3.190 expenses (Note 32) Total 56.599 130.381 Total Rincian aset dalam pengerjaan adalah sebagai berikut: Details of assets under construction are as follows: Persentase Penyelesaian/ Percentage of Completion (%) Nilai Tercatat/ Carrying Value (Rp) Estimasi Tahun Penyelesaian/ Estimated Year of Completion 31 Desember 2023 Bangunan dan prasarana Mesin dan peralatan Alat-alat pengangkutan 51-95 51-95 35 19.385 3.276 3.457 2024 2024 2024 December 31, 2023 Buildings and improvements Machinery and equipment Transportation equipment Total 26.118 Total 57 348
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 14. ASET TETAP (Lanjutan) 14. FIXED ASSETS (Continued) Persentase Penyelesaian/ Percentage of Completion (%) Nilai Tercatat/ Carrying Value (Rp) Estimasi Tahun Penyelesaian/ Estimated Year of Completion 31 Desember 2022 Bangunan dan prasarana Mesin dan peralatan 51-95 51-95 397 4.834 2023 2023 December 31, 2022 Building and improvements Machinery and equipment Total 5.231 Total Manajemen berkeyakinan bahwa tidak ada hambatan yang dapat mengganggu penyelesaian atas aset-aset tersebut. The management believes that there are no obstacles that can interfere with the completion of these assets. Aset tetap dengan pemilikan langsung diasuransikan terhadap risiko kebakaran, risiko gempa bumi dan risiko lainnya berdasarkan suatu paket polis. Jumlah nilai pertanggungan asuransi aset tetap masing-masing sebesar Rp1,7 triliun dan USD5 juta pada tanggal 31 Desember 2022 dan Rp1,7 triliun dan USD5 juta pada tanggal 31 Desember 2022. Nilai pertanggungan asuransi atas aset tetap BMI, BPI, SEAPI, BBI, BA, BUMM, BMC, BIIN dan MKN termasuk nilai pertanggungan asuransi atas persediaan (Catatan 9). Direct ownership of fixed assets is covered by insurance against losses from fire, earthquake and other risk under blanket policies. Total sum insured for fixed assets amounted to Rp1.7 trillion and USD5 million as of December 31, 2023 and Rp1.7 trillion and USD5 million as of December 31, 2022. The insurance coverage for fixed assets of BMI, BPI, SEAPI, BBI, BA, BUMM, BMC, BIIN and MKN includes sum insured for inventories (Note 9). Manajemen berkeyakinan bahwa nilai pertanggungan tersebut telah memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas aset tetap yang dipertanggungkan. The management believes that the sum insured is adequate to cover the possible losses from these insured risks. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat aset tetap yang tidak dipakai sementara dan aset tetap yang dihentikan dari penggunaan aktif. As of December 31, 2023 and 2022, there are no temporarily idle fixed assets and fixed assets retired from active use. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah tercatat aset tetap bruto yang telah disusutkan penuh dan masih digunakan adalah masing-masing sebesar Rp833,8 miliar dan Rp801,5 miliar. As of December 31, 2023 and 2022, the gross carrying amount of that are still being used amounted to Rp833.8 billion and Rp801.5 billion, respectively. fully depreciated fixed assets Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tanah, bangunan dan mesin milik BPI dan BA, tanah dan bangunan pabrik milik BBI digunakan sebagai jaminan atas pinjaman jangka pendek dan pinjaman jangka panjang (Catatan 17 dan 22). As of December 31, 2023 and 2022, land, buildings and machinery of BPI and BA, land and factory buildings of BBI are pledged as collateral for short-term loans and long-term loans (Notes 17 and 22). Bangunan ruang kantor Bakrie Tower Lantai 35 digunakan sebagai jaminan pinjaman jangka panjang BA kepada Koperasi Simpan Pinjam Timur Pratama Indonesia (Catatan 22). Office space in the Bakrie Tower building 35th Floor is used as collateral for a long-term loan from BA to Koperasi Simpan Pinjam Timur Pratama Indonesia (Note 22). Pada tanggal 15 Maret 2023, VKTR telah melakukan balik nama atas kepemilikan aset bangunan ruang kantor (inbreng) Bakrie Tower Lantai 35 yang sebelumnya milik BA menjadi atas nama VKTR, sebagaimana termaktub dalam Sertifikat Hak Milik Atas Satuan Rumah Susun No. 5143/XXXVI yang dikeluarkan oleh Badan Pertanahan Negara. On March 15, 2023, VKTR transferred the ownership of office space (inbreng) Bakrie Tower 35th Floor which previously belonged to BA to VKTR's name, as stated in the Certificate of Ownership of Flats Unit No.5143/XXXVI issued by the State Land Agency. 58 349
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 14. ASET TETAP (Lanjutan) 14. FIXED ASSETS (Continued) Tidak ada perbedaan jumlah terpulihkan dan jumlah tercatat aset tetap selain mesin dan peralatan. Kelebihan dari jumlah tercatat terhadap jumlah terpulihkan yang diakui sebagai penyisihan kerugian penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 sebesar Rp17,2 miliar. signifikan antara There the recoverable amount and carrying amount of fixed assets than machinery and equipment. The excess other of recoverable amount recognized as allowance for impairment loss as of December 31, 2023 and 2022 amounted to Rp17.2 billion. is no significant difference between the carrying amount against the Berdasarkan penelaahan terhadap jumlah tercatat aset tetap, manajemen Grup berkeyakinan bahwa penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai. Based on a review of the carrying amounts of fixed assets, the management of the Group believes that allowance for impairment loss is adequate. 15. BIAYA PENGEMBANGAN PROYEK 15. PROJECT DEVELOPMENT COSTS Akun ini terutama merupakan akumulasi biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan proyek-proyek sebagai berikut: This account represents accumulated costs incurred in relation to the projects as follows: 2023 2022 Pembangkit tenaga panas bumi Bus listrik Lain-lain 48.020 2.486 11.434 48.020 2.561 5.296 Geothermal power plant Electric vehicle Others Total 61.940 55.877 Total 16. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA 16. OTHER NON-CURRENT ASSETS 2023 2022 Kas di bank yang dibatasi penggunaannya Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia Restricted cash in banks Rupiah PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Lain-lain (dibawah Rp1 miliar) 154.667 11.346 4.099 173.157 1.469 3.786 (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Others (below Rp1 billion) Subtotal 170.112 178.412 Subtotal Mata uang asing PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 330 304 Foreign currencies PT Bank Mandiri (Persero) Tbk Total kas di bank yang dibatasi penggunaannya Uang muka jangka panjang Beban proyek ditangguhkan Jaminan Piutang dari komisaris dan direksi (Catatan 38g) Taksiran restitusi pajak Lain-lain (dibawah Rp1 miliar) 170.442 54.559 16.313 7.623 58 - 4.112 178.716 70.029 6.919 13.676 106 736 3.282 Total restricted cash in banks Long-term advances Deferred project costs Security deposits Receivable from commissioners and directors (Note 38g) Estimated claims for tax refund Others (below Rp1 billion) Total 253.107 273.464 Total 59 350
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 16. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA (Lanjutan) 16. OTHER NON-CURRENT ASSETS (Continued) Kas di bank yang dibatasi penggunaannya Restricted cash in banks Kas di bank yang dibatasi penggunaannya digunakan sebagai jaminan untuk pembayaran pokok atas pinjaman bank jangka panjang dan sebagai jaminan atas kontrak konstruksi dan kontrak jangka panjang dengan pemasok yang diterima Grup (Catatan 22). Seluruh kas di bank yang dibatasi penggunaannya ditempatkan pada pihak ketiga. Restricted cash in banks are used as collateral for payment of principal for long-term bank loans and guarantee for construction contracts and other long-term contracts with suppliers obtained by the Group (Note 22). All placements of restricted cash in banks are with third parties. Uang muka jangka panjang Long-term advances PT Inovasi Teknologi Nusantara PT Inovasi Teknologi Nusantara Pada tanggal 30 Maret 2022, VKTR menandatangani Perjanjian Pengembangan Bisnis melalui PT Inovasi Teknologi Nusantara (ITN) serta menunjuk ITN untuk memberikan jasa dalam rangka membantu proses perencanaan dan kegiatan lainnya yang dibutuhkan untuk menunjang pengembangan bisnis VKTR dalam jangka waktu dua puluh empat (24) bulan. On March 30, 2022, VKTR entered into a Business Development Agreement through PT Inovasi Teknologi Nusantara (ITN) and appointed ITN to provide services in order to assist the planning process and other required activities that support VKTR's business development for a period of twenty four (24) months. ITN akan mendapatkan imbal jasa sebesar sepuluh persen (10%) dari nilai biaya yang telah dikeluarkan dalam laporan pertanggungjawaban kepada VKTR. Apabila ITN tidak berhasil memberikan jasa dimaksud VKTR, maka ITN berkewajiban mengembalikan uang muka yang telah diterima dari VKTR. ITN will receive a fee of ten percent (10%) of the value of the costs that have been incurred in the realization report provided to VKTR. If ITN is unable to provide the services to VKTR, then ITN is obliged to return the advance received from VKTR. Pada tanggal 26 Agustus 2022, VKTR menandatangani addendum atas Perjanjian Pengembangan Bisnis dengan ITN sehubungan dengan penambahan jumlah dana yang dibutuhkan ITN untuk memberikan jasa dalam rangka membantu proses perencanaan dan kegiatan untuk menunjang dibutuhkan lainnya pengembangan bisnis VKTR sebesar Rp29,02 miliar. yang On August 26, 2022, VKTR entered into an addendum to the Business Development Agreement with ITN regarding the increase in fund value required to provide services in order to assist the planning process and other required activities that support VKTR's business amounting to Rp29.02 billion. Pada tanggal 29 November 2022, VKTR, ITN dan (AAB) menandatangani PT Arta Armani Berdikari Perjanjian Pengalihan Pengembangan Bisnis ITN ITN mengalihkan Hak dan Kewajiban dimana sehubungan dengan perjanjian tersebut kepada AAB. On November 29, 2022, VKTR, ITN and PT Arta Armani Berdikari (AAB) entered into a Transfer of Business Development Agreement whereby ITN transferred all of its Rights and Obligations in relation to this agreement to AAB. PT Arta Armani Berdikari PT Arta Armani Berdikari Pada tanggal 25 November 2022, PT Bakrie Autoparts (BA), anak, menandatangani Perjanjian Pengembangan Bisnis melalui AAB serta menunjuk AAB untuk memberikan jasa dalam rangka membantu proses perencanaan dan kegiatan lainnya yang dibutuhkan untuk menunjang pengembangan bisnis BA, termasuk namun tidak terbatas pada bisnis yang mendukung komponen kendaraan komersil baik yang berbahan bakar minyak ataupun berbasis listrik, dalam jangka waktu dua puluh empat (24) bulan. entitas On November 25, 2022, PT Bakrie Autoparts (BA), subsidiary, entered into a Business Development Agreement through AAB and appointed AAB to provide services in order to assist the planning process and other required activities support BA's business development, including but not limited to commercial vehicle components either powered by gas or electricity, for a period of twenty four (24) months. that Ruang bisnis tersebut meliputi: i. Melakukan riset dan pengembangan bisnis energi baru dan terbarukan serta bisnis masa depan lainnya. lingkup kerjasama dan jasa pengembangan The scope of cooperation and business development services include: i. Conduct research and development of new and renewable energy business and other future business opportunities. 60 351
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 16. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA (Lanjutan) 16. OTHER NON-CURRENT ASSETS (Continued) ii. Mencari dan melakukan pendekatan kepada calon- calon mitra potensial bagi BA dapat dilaksanakan sesuai dengan rencana BA dan memberikan hasil minimal bentuk nota kesepahaman, perjanjian pendahuluan atau perjanjian lainnya dengan para calon mitra potensial tersebut. ii. Finding and approaching potential partners for BA can be carried out in accordance with BA's plans and provide minimal results in the form of a memorandum of understanding, preliminary agreement or other agreement with the potential partners. AAB akan mendapatkan imbal jasa sebesar sepuluh persen (10%) dari nilai biaya yang telah dikeluarkan dalam laporan pertanggungjawaban kepada BA. Apabila AAB tidak berhasil memberikan jasa dimaksud BA, maka AAB berkewajiban mengembalikan uang muka yang telah diterima dari BA. AAB will receive a fee of ten percent (10%) of the value of the costs that have been incurred in the realization report provided to BA. If AAB is unable to provide the services to BA, then AAB is obliged to retur the advance received from BA. Pada tanggal 4 April 2023, BA dan AAB menandatangani perjanjian penyelesaian modal pengembangan bisnis, dimana AAB jasa pengembangan bisnis BA sehingga AAB berkewajiban mengembalikan uang muka yang telah diterima dari BA sebesar Rp41,2 miliar. tidak berhasil memberikan On April 4, 2023, BA and AAB signed the business development fund settlement agreement, in which AAB was unable to provide BA's business development services, therefore AAB is obliged to return the advance received from BA amounting to Rp41.2 billion Pada tanggal 4 April 2023, BA dan Perusahaan menandatangani perjanjian pengalihan piutang (cessie) atas hak tagih pengembalian uang muka AAB sebesar Rp41,2 miliar. On April 4, 2023, BA and the Company signed the transfer of receivables agreement (cessie) for the right of collecting the refund of AAB's down payment amounting to Rp41.2 billion. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo uang muka kepada AAB masing-masing sebesar Rp28,38 miliar dan Rp70,0 miliar. As of December 31, 2023 and 2022, the balance of advances to AAB amounted to Rp28.38 billion and Rp70.0 billion, respectively. PT Amanah Mega Solusi PT Amanah Mega Solusi Pada tanggal 21 Juli 2023, VKTR menandatangani Perjanjian Pengembangan Bisnis melalui PT Amanah (AMS) serta menunjuk AMS untuk Mega Solusi memberikan jasa dalam rangka membantu proses perencanaan dan kegiatan lainnya yang dibutuhkan yang menunjang pengembangan bisnis VKTR dengan jangka waktu 36 (tiga puluh enam) bulan. On July 21, 2023, VKTR entered into a Business Development Agreement through PT Amanah Mega Solusi (AMS) and appointed AMS to provide services in order to assist the planning process and other required activities that support VKTR's business development for a period of 36 (thirty six) months. AMS akan mendapatkan imbal jasa sebesar dua koma dua puluh lima persen (2,25%) dari nilai biaya yang telah dikeluarkan dalam laporan pertanggungjawaban kepada VKTR. Apabila AMS tidak berhasil memberikan jasa dimaksud kepada VKTR, maka AMS berkewajiban mengembalikan seluruh dana yang telah diterima dari VKTR dan ditambah dengan denda yang besarnya ditentukan oleh VKTR. AMS will receive a fee of two point twenty five percent (2.25%) of the value of the costs that have been incurred in the realization report to VKTR. If AMS is unable to provide the services to VKTR, then AMS is obliged to return all of the fund received from VKTR and with fines the amount of which is determined by VKTR. Ruang bisnis tersebut meliputi: i. Melakukan riset dan pengembangan bisnis energi baru dan terbarukan serta bisnis masa depan lainnya. lingkup kerjasama dan jasa pengembangan The scope of cooperation and business development services include: i. Conduct research and development of new and renewable energy business and other future business opportunities. ii. Mencari dan melakukan pendekatan kepada calon- calon mitra potensial bagi VKTR dapat dilaksanakan sesuai dengan rencana VKTR dan memberikan hasil minimal bentuk nota kesepahaman, perjanjian pendahuluan atau perjanjian lainnya dengan para calon mitra potensial tersebut. ii. Finding and approaching potential partners for VKTR can be carried out in accordance with VKTR's plans and provide minimal results in the form a memorandum preliminary understanding, of agreement or other agreement with the potential partners. of Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo uang muka kepada AMS masing-masing sebesar Rp22,30 miliar dan nihil. As of December 31, 2023 and 2022, the balance of advances to AMS amounted to Rp22.30 billion and nil, respectively. 61 352
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK 17. SHORT-TERM LOANS 2023 2022 Pinjaman Bank dan Bukan Bank Pihak Ketiga Rupiah Silvery Moon Investment Ltd, Bank and Non-Bank Loans Third Parties Rupiah Silvery Moon Investment Ltd, Kepulauan Marshall PT Bank Rakyat Indonesia Tbk PT Bank KEB Hana Indonesia PT Tambara Tama Mandiri Surat Sanggup Seri II PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Central Asia Tbk Surat Sanggup Seri I PT Bank Artha Graha Internasional Tbk PT Andara Multi Sarana Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 465.117 231.815 155.000 101.730 75.617 63.989 23.737 15.000 7.103 - - 19.598 44.523 - 222.828 148.875 3.652 37.000 - 39.662 28.489 11.947 27.346 Marshall Island PT Bank Rakyat Indonesia Tbk PT Bank KEB Hana Indonesia PT Tambara Tama Mandiri Surat Sanggup Seri II PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Central Asia Tbk Promissory Note I PT Bank Artha Graha Internasional Tbk PT Andara Multi Sarana Others (below Rp10 billion) Subtotal 1.158.706 564.322 Subtotal Mata uang asing (USD) Silvery Moon Investment Ltd, Foreign currency (USD) Silvery Moon Investment Ltd, Kepulauan Marshall Daley Capital Limited, Kepulauan Cayman - 479.882 15.715 Marshall Island Daley Capital Limited, Cayman Island Subtotal
495.597 Subtotal Total Pihak Ketiga 1.158.706 1.059.919 Total Third Parties Pihak Berelasi Rupiah Levoca Enterprise Ltd 120.000
Related Party Rupiah Levoca Enterprise Ltd Total 1.278.706 1.059.919 Total Pinjaman jangka pendek dikenakan bunga tahunan sebagai berikut: Short-term loans bear annual interest rates as follows: 2023 dan / and 2022 Rupiah Dolar AS 7.5% - 20.5% 3.0% - 20.0% Rupiah US Dollar a. Silvery Moon Investments Ltd a. Silvery Moon Investments Ltd Pada tanggal 30 September 2022, Golden Glades Limited pada Perusahaan kepada Silvery Moon Investments Ltd (SMIL) sebesar USD30,5 juta atau setara dengan Rp479,9 miliar. Sehubungan dengan pengalihan tanggal 30 September 2022, tersebut, pada Perusahaan menandatangani Perjanjian Pengakuan Utang kepada SMIL yang telah jatuh tempo pada tanggal 30 September 2023. (GGL) mengalihkan tagihan On September 30, 2022, Golden Glades Limited (GGL) transfered its remaining receivables from the Company to Silvery Moon Investment Ltd (SMIL) amounting to to USD30.5 million or equivalent Rp479.9 billion. Due transfer, since to such the Company signed an September 30, 2022, Payable Acknowledgement Agreement with SMIL which was due on September 30, 2023. 62 353
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) Pada tanggal 29 September 2023, Perusahaan dan SMIL menandatangani Perubahan Perjanjian Pengakuan Piutang dimana utang Perusahaan kepada SMIL menjadi mata uang Rupiah sebesar Rp465,1 miliar dan pelunasan pinjaman tersebut akan tanggal diselesaikan 30 September 2024. paling lambat On September 29, 2023, the Company and SMIL entered into an Amendment to Acknowledgment of Debt Agreement the Company's loan to SMIL will be in Rupiah currency amounting to Rp465.1 billion and the repayment of the loan would be completed no later than September 30, 2024. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo pinjaman ini masing-masing sebesar Rp465,1 miliar dan USD30,5 juta (setara dengan Rp479,9 miliar). As of December 31, 2023 and 2022, the outstanding balance of this loan amounted to Rp465.1 billion and USD30.5 million (equivalent to Rp479.9 billion), respectively. b. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk b. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 1. Berdasarkan Akta Notaris Dewantari Handayani, S.H., MPA., No. 40, 41, 42, dan 43 pada tanggal 19 Agustus 2020, BPI menandatangani perjanjian pinjaman dengan PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (BRI) untuk menyediakan fasilitas kredit yang digunakan untuk kegiatan operasional BPI. Fasilitas ini terdiri dari: i. Fasilitas Kredit Modal Kerja Impor (KMKI)/ Penangguhan Jaminan Impor (PJI) valuta asing dalam bentuk Pseudo R/C dengan plafon maksimal ssebesar USD26,0 juta yang bersifat interchangeable dengan fasilitas PJI, baik Sight maupun Usance Letter of Credit (L/C)/Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) dengan jangka waktu maksimal seratus delapan puluh (180) hari; ii. Fasilitas Kredit Modal Kerja Withdrawal with Approval (W/A) dalam bentuk Pseudo Rekening Koran (R/K) sesuai dengan kontrak proyek, dengan plafon maksimal sebesar Rp280,0 miliar untuk tambahan modal kerja. Dan di dalam fasilitas ini termasuk Supply Chain Financing Account Payable dengan plafon maksimal sebesar Rp10,0 miliar; 1. Based on Notarial Deed Nos. 40, 41, 42, and 43 of Dewantari Handayani, S.H., MPA., dated August 19, 2020, BPI entered loan agreement with PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk (BRI) to provide credit facilities used for operating activities of BPI. The facilities consisted of: i. into a to USD26.0 million which Import Working Capital Credit Facility (KMKI)/ Import Suspension (PJI) of foreign currency in the form of Pseudo R/C with maximum plafond is amounting interchangeable with PJI facility, either Sight or Usance Letter of Credit (L/C)/Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) with maximum term of one hundred and eighty (180) days; ii. Working Capital Withdrawal with Approval (W/A) Credit Facility in the form of Pseudo Bank Account (R/K) in accordance with project contract with maximum plafond amounting to Rp280.0 billion for additional working capital. And this facility includes a Supply Chain Financing Account Payable with maximum plafond amounting to Rp10.0 billion; iii. Fasilitas Bank Garansi dengan maksimum iii. Bank Guarantee facility with maximum plafond plafon sebesar USD16,0 juta; dan amounting to USD16.0 million; and iv. Fasilitas Forex Line dengan maksimum plafon sebesar USD20,0 juta yang digunakan untuk transaksi jual beli valuta asing dengan penyelesaian valuta dalam periode tertentu (value today, tomorrow, spot dan forward). iv. Forex Line facility with maximum plafond amounting to USD20.0 million used for foreign exchange sale and purchase transactions with the settlement of currencies within a certain period tomorrow, spot and forward). (value today, Fasilitas tersebut dijamin dengan: The facilities are secured by: i. Agunan pokok terdiri dari persediaan barang bahan baku (HRC), barang jadi (pipa) dan piutang usaha BPI atas proyek yang dibiayai dari fasilitas kredit BRI. ii. Agunan tambahan ruang kantor BPI yang berada di Bakrie Tower Lantai 7 dengan luas 533,10 m2, tanah, bangunan dan mesin di Jl. Raya Pejuang, Medan Satria, Bekasi Barat dengan luas 122.745 m2 dan agunan kredit atas nama BMI. i. Principal collateral consisted of BPI's raw materials (pipe) inventories and trade receivables on projects financed from the credit facilities with BRI. ii. Additional collateral consisted of BPI's office space at Bakrie Tower 7th Floor with area of 533.10 m2, land, building and machinery at Jl. Raya Pejuang, Medan Satria, Bekasi Barat with area of 122,745 m2 and credit collateral under name of BMI. (HRC), finished goods iii. Agunan tambahan tanah, bangunan, dan mesin pabrik coating BPI yang berada di Jl. Raya Pejuang, Medan Satria, Bekasi dengan luas 21.150 m2. iii. Additional collateral for land, buildings, and machinery of BPI's coating factory located on Jl. Raya Pejuang, Medan Satria, Bekasi with an area of 21,150 m2. 63 354
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) Perjanjian pinjaman telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir berdasarkan dengan Akta Notaris No. 243 oleh James Sinaga, S.H., M.Kn., tanggal 30 Mei 2023 dimana fasilitas pinjaman tersebut telah diperpanjang sampai dengan tanggal 10 Juni 2024, dengan Fasilitas Kredit sebagai berikut: The loan agreement has been amended several times, the latest being based on Notarial Deed No. 243 of James Sinaga, S.H., M.Kn., dated May 30, 2023 wherein the loan facilities have been extended until June 10, 2024, with credit facilities as follows: i. Fasilitas Kredit Modal Kerja Withdrawal with Approval (W/A) dalam bentuk Contingent Credit sesuai dengan kontrak proyek, dengan plafon maksimal sebesar Rp850,0 miliar ini untuk termasuk Supply Chain Financing Account Payable dengan plafon maksimal sebesar Rp10,0 miliar; tambahan modal kerja. Fasilitas i. Working Capital Withdrawal with Approval form of (W/A) Credit Facility Contingent Credit the project's contract with maximum plafond amounting to Rp850.0 billion for additional working capital. This facility includes a Supply Chain Financing Account Payable with maximum plafond amounting to Rp10.0 billion; facility which in the in accordance with ii. Fasilitas Import Line yang merupakan bagian dari Kredit Modal Kerja Withdrawal With (W/A), dengan plafon maksimal Approval sebesar Rp575,0 miliar; ii. Import Line is a part of Working Capital Withdrawal with Approval (W/A), with maximum plafond amounting to Rp575.0 billion; iii. Fasilitas Bank Garansi dengan plafon iii. Bank Guarantee facility with maximum plafond maksimal sebesar Rp230,0 miliar; dan amounting to Rp230.0 billion; and iv. Fasilitas Forex Line yang bersifat Uncommited Credit Line dengan plafon maksimal sebesar USD20,0 juta. iv. Forex Line facility which is an Uncommitted Credit Line with maximum plafond amounting to USD20.0 million. Pada tanggal 21 Februari 2023 dan 17 Mei 2023, BPI menandatangani Akta Perjanjian Cash Collateral No. 011/2023 dan B.345 dengan BRI kredit dengan untuk menyediakan maksimum kredit sebesar Rp53,89 miliar yang digunakan untuk kegiatan operasional BPI. Fasilitas pinjaman telah diperpanjang tersebut sampai dengan tanggal 21 Februari 2024 dan 16 April 2024. Fasilitas tersebut dijamin dengan jaminan deposito sebesar Rp55,0 miliar. fasilitas On February 21, 2023 and May 17, 2023, BPI signed the Cash Collateral Loan Agreement Nos. 011/2023 and B.345 with BRI to provide credit facility with maximum credit amounting to Rp53.89 billion to be used for the operational activities of BPI. The loan facility has been extended until February 21, 2024 and April 16, 2024 The credit facility is secured by time deposits amounting to Rp55.0 billion. tidak Berdasarkan perjanjian-perjanjian, BPI diperkenankan melakukan kegiatan-kegiatan berikut tanpa persetujuan tertulis terlebih dahulu dari BRI, antara lain: i. Menyatakan kebangkrutan atau mengajukan surat permohonan pailit ke Pengadilan. Based on these agreements, BPI shall not perform transactions to carryout the following activities without the prior written approval from the BRI, among others: i. Declare bankruptcy or submit bankruptcy petition to the Courts. letter of ii. Mendapatkan fasilitas kredit dari bank atau ii. Obtain credit facility from a bank or other lembaga keuangan lainnya. financial institution. iii. Mengubah komposisi pemegang saham, iii. Change composition of shareholders, boards dewan komisaris, dan direksi. of commissioners and directors. iv. Menjual aset jaminan kepada pihak lain. v. Menjaga Current Ratio minimal 1:1, Debt to Equity Ratio maksimal 2:1 dan Debt Service Coverage Ratio minimal 1:1. iv. Sell the collateral assets to another party. v. Maintained the Current Ration at minimum 1:1, Debt to Equity Ratio at maximum 2:1 and Debt Service Coverage Ratio at minimum 1:1. Pada tahun 2023, BPI telah membayar sebesar Rp605,4 miliar atas fasilitas pinjaman ini. In 2023, BPI paid a total amount of Rp605.4 billion for these loan facilities. 64 355
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) 2. Berdasarkan Akta Perjanjian Kredit No. 89 pada tanggal 27 November 2017, PT Bangun Bantala Indonesia (Bantala) memperoleh fasilitas Kredit Modal Kerja dalam bentuk Rekening Koran (R/K Maksimum Co. Tetap), interchangeable dengan fasilitas Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) dan/atau bank garansi dari BRI dengan batas pinjaman maksimum sebesar Rp5,0 miliar dan fasilitas SKBDN dan/atau bank garansi dengan batas pinjaman maksimum sebesar Rp3,0 miliar. Fasilitas telah diperpanjang beberapa kali, berdasarkan perjanjian terakhir akan jatuh tempo pada tanggal 27 November 2024. ini Fasilitas pinjaman ini dijamin dengan piutang usaha dan persediaan milik Bantala, serta dua (2) tanah dan bangunan dengan SHGB bidang No. 175 dan SHGB No. 176 atas nama BBI yang berlokasi di Jl. Jenderal Gatot Subroto No. 30 RT 01/01, Kelurahan Pahoman, Kecamatan Enggal, Kota Bandar Lampung, Provinsi Lampung. 2. Based on Credit Agreement Deed No. 89 on November 27, 2017, PT Bangun Bantala Indonesia (Bantala) obtained a Working Capital Loan with R/K Maximum Co. Fixed, interchangeble with the Local Letter of Credit Facility (SKBDN) and/or bank guarantee from BRI with maximum credit to Rp5.0 billion and SKBDN facility and/or bank guarantee with maximum credit facility amounting to Rp3.0 billion. This facility has been extended several times, based on the latest agreement will be due on November 27, 2024. facility amounting This loan facility is secured with Bantala's trade receivables and inventories, and two (2) units of land and building with SHGB No. 175 and SHGB No. 176 on behalf of BBI located at Jl. Jenderal Gatot Subroto No. 30 RT 01/01, Pahoman Sub- district, Enggal District, Bandar Lampung City, Lampung Province. Bantala tidak Berdasarkan diperkenankan melakukan kegiatan-kegiatan berikut tanpa persetujuan tertulis terlebih dahulu dari BRI, antara lain: i. Menyatakan kebangkrutan atau mengajukan perjanjian, surat permohonan pailit ke Pengadilan. Based on the agreement, Bantala shall not perform transactions to carryout the following activities without the prior written approval from the BRI, among others: i. Declare bankruptcy or submit bankruptcy petition to the Courts. letter of ii. Mendapatkan fasilitas kredit dari bank atau ii. Obtain credit facility from a bank or other lembaga keuangan lainnya. financial institution. iii. Melakukan dasar, perubahan atau pengalihan kepemilikan saham dan perubahan struktur permodalan. perubahan anggaran iii. Change the article of association, changes or transfers the shares ownership and structure of capital. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo pinjaman masing-masing adalah sebesar Rp231,8 miliar dan Rp44,5 miliar. As of December 31, 2023 and 2022, the outstanding balance of these loans amounted to Rp231.8 billion and Rp44.5 billion, respectively. c. PT Bank KEB Hana Indonesia c. PT Bank KEB Hana Indonesia Pada tanggal 28 Desember 2023, PT Bakrie Construction (BCons), entitas anak, memperoleh fasilitas pinjaman berupa Kredit Modal Kerja - Fixed Loan - Committed dari PT Bank KEB Hana Indonesia (Bank Hana) sebesar Rp155,0 miliar dan memiliki jangka waktu kredit dua (2) bulan. On December 28, 2023, PT Bakrie Construction (BCons), a subsidiary, obtained Working Capital Loan Facility - Fixed Loan - Committed from (Bank Hana) PT Bank KEB Hana amounted to Rp155.0 billion and have a credit period of two (2) months. Indonesia Pinjaman ini dijamin dengan Corporate Guarantee dari PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR) dengan nilai penjaminan paling sedikit sebesar Rp155,0 miliar yang akan diikat dengan Perjanjian Pemberian Jaminan Perusahaan. The loan is collateralized by Corporate Guarantee from PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR) with a minimum guarantee of Rp155.0 billion which will be bound by a Corporate Guarantee Agreement. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo fasilitas kredit masing-masing adalah sebesar Rp155,0 miliar dan nihil. As of December 31, 2023 and 2022, the outstanding to balance of Rp155.0 billion and nil, respectively. this credit facility amounted 65 356
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) d. PT Tambara Tama Mandiri d. PT Tambara Tama Mandiri Pada tanggal 28 Januari 2022, Perusahaan bertindak sebagai Penjamin untuk VKTR dalam rangka memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Tambara Tama Mandiri (TTM) sebesar USD6,7 juta atau setara £5 juta atau setara dengan Rp97,2 miliar. On January 28, 2022, the Company acted as Guarantor for VKTR in order to obtain a loan facility from PT Tambara Tama Mandiri (TTM) amounting to USD6.7 million or equivalent to £5 million or equivalent to Rp97.2 billion. Pada tanggal 16 Maret 2022, VKTR memperoleh fasilitas pinjaman dari TTM sebesar Rp28,6 miliar. On March 16, 2022, VKTR obtained a loan facility from TTM amounting to Rp28.6 billion. Pada tanggal 8 Juni 2022, Perusahaan sebagai Penjamin mengambil alih utang VKTR kepada TTM sebesar USD6,7 juta atau setara £5 juta atau setara Rp97,2 miliar. On June 8, 2022, the Company as Guarantor took over the debt of VKTR to TTM amounting to to £5 million or USD6.7 million or equivalent equivalent to Rp97.2 billion. Pada tanggal 23 Juni 2022, VKTR memperoleh fasilitas pinjaman dari TTM sebesar Rp21,2 miliar. On June 23, 2022, VKTR obtained a loan facility from TTM amounting to Rp21.2 billion. Pada tanggal 19 Agustus 2022, VKTR memperoleh fasilitas modal kerja dari TTM sebesar Rp22,1 miliar. On Agustus 19, 2022, VKTR obtained a working capital facility from TTM amounting to Rp22.1 billion. Pada tanggal 19 Agustus 2022, VKTR memperoleh fasilitas modal kerja dari TTM sebesar Rp7,4 miliar. On Agustus 19, 2022, VKTR obtained a working capital facility from TTM amounting to Rp7.4 billion. Pada tanggal 16 September 2022, VKTR dan TTM bersepakat untuk memperpanjang jangka waktu perjanjian atas pinjaman sebesar Rp28,6 miliar menjadi 16 Maret 2023 (semula 16 Maret 2022). On September 16, 2022, VKTR and TTM agreed to extend the term of the loan agreement amounting to Rp28.6 billion to March 16, 2023 (originally March 16, 2022). 2022, VKTR 28 September Pada memperoleh fasilitas modal kerja dari TTM sebesar Rp15,2 miliar. tanggal On September 28, 2022, VKTR obtained a working capital facility from TTM amounting to Rp15.2 billion. Pada tanggal 27 Oktober 2022, VKTR memperoleh fasilitas modal kerja dari TTM sebesar Rp15,5 miliar. On October 27, 2022, VKTR obtained a working capital facility from TTM amounting to Rp15.5 billion. Pada tanggal 28 November 2022, VKTR memperoleh fasilitas modal kerja dari TTM sebesar Rp3,9 miliar. On November 28, 2022, VKTR obtained a working capital facility from TTM amounting to Rp3.9 billion. Pada tanggal 23 Desember 2022, VKTR dan TTM bersepakat untuk memperpanjang jangka waktu perjanjian atas pinjaman sebesar Rp21,2 miliar menjadi 23 Juni 2023 (semula 23 Juni 2022). On December 23, 2022, VKTR and TTM agreed to extend the term of the loan agreement amounting to Rp21.2 billion to June 23, 2023 (originally June 23, 2022). Pada tanggal 27 Desember 2022, VKTR memperoleh fasilitas modal kerja dari TTM sebesar Rp11,7 miliar. On December 27, 2022, VKTR obtained a working capital facility from TTM amounting to Rp11.7 billion. Pada VKTR menandatangani adendum perjanjian utang piutang dengan TTM dan BNBR sebagai penjamin berdasarkan perjanjian awal tanggal 19 Agustus 2022 sebesar Rp7,4 miliar atau setara USD0,5 juta. tanggal 31 Januari 2023, On January 31, 2023, VKTR entered into an addendum to the debt agreement with TTM and BNBR as guarantor based on the initial agreement on August 19, 2022 in the amount of Rp7.4 billion or equivalent USD0.5 million. Pada VKTR menandatangani adendum perjanjian utang piutang dengan TTM dan BNBR sebagai penjamin berdasarkan perjanjian awal tanggal 19 Agustus 2022 sebesar Rp22,0 miliar atau setara USD1,5 juta. tanggal 31 Januari 2023, On January 31, 2023, VKTR entered into an addendum to the debt agreement with TTM and BNBR as guarantor based on the initial agreement on August 19, 2022 in the amount of Rp22.0 billion or equivalent USD1.5 million. Pada tanggal 31 Maret 2023, VKTR dan TTM bersepakat untuk memperpanjang jangka waktu perjanjian atas pinjaman sebesar Rp28,60 miliar menjadi 16 September 2023 (semula 16 Maret 2023). On March 31, 2023, VKTR and TTM agreed to extend the term of the loan agreement amounting to Rp28.60 billion to September 16, 2023 (originally March 16, 2023). 66 357
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) Pada tanggal 31 Maret 2023, VKTR dan TTM jangka waktu bersepakat untuk memperpanjang perjanjian atas pinjaman sebesar Rp15,16 miliar menjadi 28 September 2023 (semula 28 Maret 2023). On March 31, 2023, VKTR and TTM agreed to extend the term of the loan agreement amounting to Rp15.16 billion to September 28, 2023 (originally March 28, 2023). Pada tanggal 31 Maret 2023, VKTR dan TTM bersepakat untuk memperpanjang jangka waktu perjanjian atas pinjaman sebesar Rp15,54 miliar menjadi 27 Oktober 2023 (semula 27 April 2023). On March 31, 2023, VKTR and TTM agreed to extend the term of the loan agreement amounting to Rp15.54 (originally billion April 27, 2023). to October 27, 2023 Pada tanggal 8 Mei 2023, VKTR dan TTM bersepakat untuk memperpanjang jangka waktu perjanjian atas pinjaman sebesar Rp3,93 miliar menjadi 28 November 2023 (semula 28 November 2022). On May 8, 2023, VKTR and TTM agreed to extend the term of the loan agreement amounting to Rp3.93 billion to November 28, 2023 (originally November 28, 2022). Pada tanggal 8 Mei 2023, VKTR dan TTM bersepakat untuk memperpanjang jangka waktu perjanjian atas pinjaman sebesar Rp11,70 miliar menjadi 27 Desember 2023 (semula 27 Desember 2022). On May 8, 2023, VKTR and TTM agreed to extend the to Rp11.70 billion to December 27, 2023 (originally December 27, 2022). term of the loan agreement amounting Pada tanggal 27 Desember 2023, VKTR, TTM dan Perusahaan perjanjian pengalihan utang atas fasilitas pinjaman VKTR kepada TTM sebesar Rp4,58 miliar. Dengan demikian, fasilitas pinjaman VKTR kepada TTM telah beralih kepada Perusahaan, dan piutang pihak berelasi dari Perusahaan kepada VKTR telah dihapusbukukan sebesar Rp4,58 miliar. telah menandatangani On December 27, 2023, VKTR, TTM and the Company signed a loan transfer agreement for VKTR's to Rp4.58 billion. Thus, VKTR loan facility to TTM has been transferred to the Company, and due from the Company to VKTR have been written-off amounting to Rp4.58 billion. loan facility to TTM amounting Pada tahun 2023, VKTR telah membayar sebesar Rp121,1 miliar atas fasilitas pinjaman ini. In 2023, VKTR paid a total amount of Rp121.1 billion for this loan facility. Fasilitas pinjaman tersebut diberikan tanpa jaminan dan jangka waktu perjanjian berlaku selama enam (6) bulan sejak tanggal perjanjian ini. The loan facilities are provided as unsecured and the agreement is valid for six (6) months from the date of this agreement. Saldo fasilitas pinjaman pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah masing-masing sebesar Rp101,7 miliar dan Rp222,8 miliar. Outstanding balance of facilities as of December 31, 2023 and 2022 amounted to Rp101.7 billion and Rp222.8 billion, respectively. these loan e. Surat Sanggup (PN) Seri II e. Promissory Notes (PN) Series II Pada tanggal 9 Februari 2012, Perusahaan bersama- sama dengan beberapa pihak, menandatangani Perjanjian Penerbitan Surat Sanggup Seri II dengan jumlah nominal sebesar Rp2,6 triliun yang jatuh tempo sembilan puluh (90) hari sejak tanggal penerbitan. On February 9, 2012, the Company, together with certain parties, signed an agreement for Promissory Notes Series II amounting to Rp2.6 trillion, which is due within ninety (90) days from the date of issuance. Surat Sanggup Seri II ini diterbitkan bersamaan I yang digunakan dengan Surat Sanggup Seri untuk menyelesaikan kewajiban Surat Utang Jangka kewajiban Menengah keseluruhan sebesar Rp3,2 triliun. Rincian pemberi pinjaman sebagai berikut: Perusahaan dengan The Promissory Notes Series II were issued at the same time with Promissory Notes Series I which were used to settle the Company's Medium Term Notes amounting to Rp3.2 trillion. Details of lenders are as follows: 67 358
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) Surat Sanggup Seri II / Promissory Notes Series II Pemberi pinjaman 2023 2022 Nilai Penerbitan PN/ Nominal PN Issued Lenders PT Danpac Futures PT Prima Elok Makmur PT Batasa Capital PT Ciptadana Securities HPAM Maestro Flexi 1 HPAM Maestro Flexi 2 MSN Tara Ltd Lain-lain 47.007 - - - - - - 28.610 47.007 73.258 - - - - - 28.610 - 289.537 130.236 1.589.324 314.801 111.284 150.508 2.585.690 PT Danpac Futures PT Prima Elok Makmur PT Batasa Capital PT Ciptadana Securities HPAM Maestro Flexi 1 HPAM Maestro Flexi 2 MSN Tara Ltd Others Total 75.617 148.875 Total Pada tanggal 11 September 2013, PT Ciptadana Securities mengalihkan Surat Sanggup No. BNBR- PN003-II/2012 PT Ciptadana Capital dan Surat Sanggup No. BNBR- PN004-II/2012 sebesar Rp47,0 miliar kepada PT Danpac Futures. senilai Rp73,3 miliar kepada On September 11, 2013, PT Ciptadana Securities transferred Promissory Notes No. BNBR-PN003- II/2012 amounting to Rp73.3 billion to PT Ciptadana Capital and Promissory Notes No. BNBR-PN004- II/2012 amounting to Rp47.0 billion to PT Danpac Futures. Pada tanggal 8 Desember 2016, PT Ciptadana Sanggup Capital No. BNBR-PN003-II/2012 sebesar Rp73,3 miliar kepada PT Prima Elok Makmur. mengalihkan Surat On December 8, 2016, PT Ciptadana Capital transferred Promissory Notes No. BNBR-PN003- II/2012 amounting to Rp73.3 billion to PT Prima Elok Makmur. Pada 2016, Perusahaan melakukan penyelesaian beberapa pemegang PN II melalui penerbitan Obligasi Wajib Konversi (OWK). tahun In 2016, the Company has settled outstanding balance from several PN II holders through the issuance of Mandatory Convertible Bonds (MCB). Pada tanggal 13 Oktober 2023, PT Prima Elok Makmur Sanggup No. BNBR-PN003-II/2012 sebesar Rp73,3 miliar kepada Levoca (Catatan 17m). mengalihkan Surat On October 13, 2023, PT Prima Elok Makmur transferred Promissory Notes No. BNBR-PN003- II/2012 amounting to Levoca (Note 17m). to Rp73.3 billion Saldo tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah masing-masing sebesar Rp75,6 miliar dan Rp148,9 miliar. Surat Sanggup ini pada Outstanding balance of these Promissory Notes as of December 31, 2023 and 2022 amounted to Rp75.6 billion and Rp148.9 billion, respectively. f. PT Bank MNC Internasional Tbk f. PT Bank MNC Internasional Tbk 1. Berdasarkan Akta Notaris Ati Mulyati, S.H., M.Kn., No. 06 oleh Ati Mulyati, S.H., M.Kn., pada tanggal 20 Desember 2023, BPI menandatangani Perjanjian Pinjaman dengan PT Bank MNC International Tbk (MNC) untuk menyediakan fasilitas kredit yang digunakan untuk kegiatan operasional BPI. Fasilitas ini terdiri dari: i. Fasilitas Kredit Pijaman Rekening Koran (PRK) modal kerja operasional usaha dengan plafon maksimum hingga sebesar Rp40,0 miliar yang bersifat Committed dan Revolving Basis. 1. Based on Notarial Deed No. 06 of Notary Ati Mulyati, S.H., M.Kn., dated December 20, 2023, BPI entered into a Loan Agreement with PT Bank MNC Internasional Tbk (MNC) to provide credit facilities for the operational activities of BPI. The facilities consisted of: i. Current Account Loan Facility (PRK) for working capital of business operations with a maximum ceiling of up to Rp40.0 billion which is on a Commited and Revolving Basis. ii. Fasilitas Pinjaman Tetap (PT) modal kerja untuk membiayai proyek BPI dengan plafon maksimum Rp218,0 miliar yang bersifat Uncommitted dan Revolving Basis. ii. Fixed Loan Facility (PT) working capital to finance BPI's projects with a maximum ceiling of Rp218.0 billion which is on an Uncommitted and Revolving Basis. 68 359
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) iii. Fasilitas Pinjaman Investasi (PI) investasi jetty SEAPI pembuatan dermaga atau dengan plafon maksimum Rp60,0 miliar dengan jangka waktu tujuh puluh dua (72) bulan sejak pencairan kredit termasuk grace period dua belas (12) bulan yang bersifat Committed dan on Liquidation Basis. iii. Investment Loan Facility (PI) for investment in the construction of SEAPI jetty with a maximum ceiling of Rp60.0 billion with a period of seventy two (72) months from credit disbursement including grace period of twelve (12) months which is Committed and on Liquidation Basis. 2. Berdasarkan Surat Persetujuan Penambahan Fasilitas Kredit No. 310/WB-MNC/XI/2023, tanggal 9 November 2023 menyatakan bahwa MKN telah memperoleh penambahan fasilitas pinjaman kredit dari MNC, dengan jatuh tempo pada tanggal 27 November 2024, sebagai berikut: i. Fasilitas Kredit Modal Kerja dalam bentuk Rekening Koran (R/K) dengan plafon maksimal sebesar Rp30,0 miliar yang bersifat Revolving dan Committed Basis. 2. Based on the additional Letter of Credit Agreement No. 310/WB-MNC/XI/2023 dated November 9, 2023, MKN received additional credit facilities from MNC, with maturity date on November 27, 2024, as follows: i. Working Capital Loan in the form of Bank Account (R/K) with maximum plafond amounting to Rp30.0 billion which is on a Revolving and Committed Basis. ii. Fasilitas Pinjaman Tetap (PT 3) dengan batas pinjaman sebesar Rp28,0 miliar untuk modal kerja yang bersifat Revolving dan Uncommitted Basis. ii. Fixed Loan Facility to Rp28.0 billion for working capital which is on a Revolving and Uncommitted Basis. (PT 3) up iii. Sublimit Fasilitas Pinjaman Tetap (PT 3) dalam bentuk Bank Garansi (Bid Bond, Performance Bond, Warranty Bond dan Advance Bond) dengan batas pinjaman sebesar Rp5,0 miliar yang bersifat Revolving dan Uncommitted untuk jaminan proyek MKN. iii. Sublimit Fixed Loan Facility (PT 3) in the (Bid Bond, form of Bank Guarantee Performance Bond, Warranty Bond and Advance Bond) up to Rp5.0 billion which is on a Revolving and Uncommitted Basis to guarantee MKN's project. iv. Fasilitas Kredit Modal Kerja dalam bentuk Rekening Koran (R/K) Back to Back dengan plafon maksimal sebesar Rp1,0 miliar yang bersifat Revolving dan Committed. iv. Working Capital Loan in the form of Bank Account (R/K) Back to Back with maximum plafond amounting to Rp1.0 billion which is on a Revolving and Committed basis. v. Fasilitas Pinjaman Tetap (PT 2) Back To Back dan/atau Line SKBDN (Sight/Usance) dan/atau Bank Guarantee dengan batas pinjaman sebesar Rp4,0 miliar untuk modal kerja. v. Fixed Loan Facility (PT 2) Back To Back and/or Line SKBDN (Sight/Usance) and/or Bank Guarantee up to Rp4.0 billion for working capital. Fasilitas tersebut dijamin dengan: i. Rekening sebesar Rp5,0 miliar yang ditempatkan pada Bank MNC. deposito berjangka The facility is secured by: i. Time deposits amounting placed in MNC Bank. to Rp5.0 billion ii. Akta jaminan fidusia atas piutang dagang milik ii. Fiduciary deed for MKN's trade receivables MKN sebesar Rp20,0 miliar. amounting to Rp20.0 billion. iii. Fidusia mesin Network Operations Center (NOC) yang di dalamnya terdapat server beralamat di Rasuna Office Park, Jl. H.R. Rasuna Said, Karet Kuningan Setiabudi, Jakarta Selatan atas nama MKN. iii. Fiduciary Network Operations Center (NOC) machine including server located at Rasuna Office Park, Jl. H.R. Rasuna Said, Karet Kuningan Setiabudi, Jakarta Selatan under the name of MKN. iv. Ruang kantor seluas 1.288,70 m2 Lantai 34 yang tercatat atas nama BBI sesuai SHMSRS No. 5142/XXXV beralamat Bakrie Tower, Jl. Rasuna Epicentrum, Karet Kuningan, Setiabudi, Jakarta Selatan. iv. Office space with an area of 1,288.70 m2 in 34th Floor under the name of BBI with SHMSRS No. 5142/XXXV located at Bakrie Tower, Jl. Rasuna Epicentrum, Karet Kuningan, Setiabudi, Jakarta Selatan. Saldo fasilitas kredit pada tanggal 31 Desember 2023 dan sebesar Rp64,0 miliar dan Rp3,7 miliar. 2022 adalah masing-masing Outstanding balance of these credit facilities as of December 31, 2023 and 2022 amounted to Rp64.0 billion and Rp3.7 billion, respectively. 69 360
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) g. PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk g. PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk Pada tanggal 25 Februari 2022, PT Bakrie Metal Industries (BMI), entitas anak, memperoleh fasilitas kredit modal kerja kontraktor dari PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk (BTN) dengan plafon sebesar Rp16,5 miliar yang dipergunakan untuk pembiayaan pekerjaan konstruksi baja depo LRT Jabodetabek Paket 1 dan memiliki jangka waktu kredit dua belas (12) bulan. On February 25, 2022, PT Bakrie Metal Industries (BMI), subsidiary obtained working capital contractor credit facilities from PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk (BTN) with plafond amounting to Rp16.5 billion which was used the Jabodetabek LRT depot steel construction work Package 1 and have a credit period of twelve (12) months. to finance Pinjaman ini dijamin dengan piutang kepada PT Adhi Karya (Persero) Tbk dan tanah, bangunan atas nama BMI di Kelurahan Harapan Jaya, Kecamatan Bekasi Utara, Kabupaten Bekasi, Jawa Barat. The loan is collateralized by receivables from PT Adhi Karya (Persero) Tbk, and BMI's land, factory building located at Kelurahan Harapan Jaya, Kecamatan Bekasi Utara, Kabupaten Bekasi, Jawa Barat. Pada tanggal 8 Juni 2023, BMI memperoleh fasilitas kredit modal kerja kontraktor dari BTN dengan plafon sebesar Rp8,7 miliar yang dipergunakan untuk pembiayaan pekerjaan BMI dengan Dinas Bina Marga Provinsi DKI Jakarta untuk pekerjaan pembangunan JPO Marunda - Klender dan memiliki jangka waktu kredit delapan (8) bulan. On June 8, 2023, BMI obtained working capital contractor credit facilities from BTN with plafond amounting to Rp8.7 billion which was used to finance BMI's work with Dinas Bina Marga Provinsi DKI Jakarta for the construction project of JPO Marunda - Klender and and have a credit period of eight (8) months. Fasilitas tersebut dijamin dengan: i. Fidusia piutang dari Dinas Bina Marga Provinsi DKI Jakarta untuk Pekerjaan Pembangunan JPO Marunda - Klender. i. ii. The facility is secured by: i. Fiduciary trade receivable from Dinas Bina Marga Provinsi DKI Jakarta for the construction project of JPO Marunda - Klender. iii. Tanah dan bangunan seluas 26.860 m2 atas nama BMI di Harapan Jaya, Bekasi Utara, Jawa Barat. ii. ii. Land and building with an area 26,860 m2 under the name of BMI at Harapan Jaya, Bekasi Utara, West Java. iii. Jaminan lain seperti cessie atau seluruh tagihan piutang BMI, akta pengakuan utang atas kredit modal kerja kontraktor dengan plafon sebesar Rp8,7 miliar dengan Grosse Akta dan akta subordinasi yang menyatakan bahwa utang kepada pihak tidak akan dilunasi sebelum utang kepada BTN lunas. terafiliasi iii. iii. Other collateral such as cessie or BMI's receivables, deed of indebtedness for working capital contractor credit facility with plafond amounting to Rp8.7 billion with Gross Deed and subordination deed stating that debts to affiliated parties will not be settled before the debt to BTN is paid off. Pada tanggal 11 September 2023, BMI memperoleh fasilitas kredit modal kerja pinjaman rekening koran dari BTN dengan plafon sebesar Rp18,0 miliar yang dipergunakan untuk pembiayaan modal kerja usaha pabrikasi baja dan besi dan memiliki jangka waktu kredit dua belas (12) bulan. i. On September 11, 2023, BMI obtained working capital contractor credit facilities from BTN in the form of a revolving credit loan with plafond amounting to Rp18.0 billion which was used to finance the working capital of steel and iron fabrication and have a credit period of twelve (12) months. Fasilitas tersebut dijamin dengan: i. Kelayakan usaha BMI dalam bidang pabrikasi iv. ii. The facility is secured by: i. The feasibility of BMI's business in the steel and struktur besi dan baja. iron structure fabrication. ii. Tanah dan bangunan seluas 26.860 m2 atas nama BMI di Harapan Jaya, Bekasi Utara, Jawa Barat. iii. ii. Land and building with an area 26,860 m2 under the name of BMI at Harapan Jaya, Bekasi Utara, West Java. iii. Jaminan lain seperti cessie atau seluruh tagihan piutang BMI, akta pengakuan utang atas kredit modal kerja pinjaman rekening Koran (KMK-PRK) dengan plafon sebesar Rp18,0 miliar dengan Grosse Akta dan akta subordinasi yang menyatakan bahwa utang kepada pihak terafiliasi tidak akan dilunasi sebelum utang kepada BTN lunas. iv. iii. Other collateral such as cessie or BMI's receivables, deed of indebtedness for working capital contractor credit facility in the form of a revolving credit loan (KMK-PRK) with plafond amounting to Rp18.0 billion with Gross Deed and subordination deed stating that debts to affiliated parties will not be settled before the debt to BTN is paid off. 70 361
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) Pada tahun 2023, BMI telah membayar sebesar Rp45,9 miliar atas fasilitas kredit ini. In 2023, BMI paid a total amount of Rp45.9 billion for these credit facilities. Saldo fasilitas kredit pada tanggal 31 Desember 2023 dan sebesar Rp23,7 miliar dan Rp37,0 miliar. 2022 adalah masing-masing Outstanding balance of these credit facilities as of December 31, 2023 and 2022 amounted to Rp23.7 billion and Rp37.0 billion, respectively. h. PT Bank Central Asia Tbk h. PT Bank Central Asia Tbk Berdasarkan Akta Notaris Sri Buena Brahmana, S.H., M.Kn., No. 43 tanggal 14 Agustus 2023, VKTR menandatangani Perjanjian Kredit dengan PT Bank Central Asia Tbk (BCA) dimana BCA akan menyediakan fasilitas kredit lokal untuk modal kerja dalam bentuk Rekening Koran (R/K) dengan plafon maksimal sebesar Rp15,0 miliar dan fasilitas kredit multi dengan plafon maksimal sebesar Rp235,0 miliar. Jangka waktu pinjaman ini selama dua belas (12) bulan sejak tanggal perjanjian ini. Based on Notarial Deed No. 43 of Sri Buena Brahmana, S.H., M.Kn. dated August 14, 2023, VKTR entered into a Credit Agreement with PT Bank Central Asia Tbk (BCA) wherein BCA will provide local credit facility for working capital in the form of Current Account (C/A) with maximum plafond amounting to Rp15.0 billion and a multi credit facility with maximum plafond amounting to Rp235.0 billion. The duration of this loan is twelve (12) months from the date of this agreement. Fasilitas tersebut dijamin dengan: i. Sebidang tanah dan bangunan diatasnya, dengan bukti kepemilikan SHGB No. 31 atas nama BA yang berlokasi di Jl. Raya Bekasi Km. 27, Medan Satria, Bekasi, Jawa Barat; v. ii. These facilities are secured by: i. Land and buildings owned through SHGB No. 31 under BA, which is located at Jl. Raya Bekasi Km. 27, Medan Satria, Bekasi, Jawa Barat; ii. Mesin-mesin produksi yang dimiliki BA; iii. Persediaan yang dimiliki VKTR iv. Jaminan perusahaan dari Perusahaan. v. vi. iv. ii. Production machineries owned by BA; iii. Inventories owned by VKTR iv. Corporate guarantee from the Company. Berdasarkan perjanjian, VKTR tidak diperkenankan melakukan tanpa persetujuan tertulis terlebih dahulu dari BCA, antara lain: i. Memperoleh pinjaman baru dari pihak lain; ii. Bertindak sebagai penjamin dalam bentuk apapun dan/atau mengagunkan harta kekayaan VKTR kepada pihak lain; kegiatan-kegiatan berikut vi. vii. Based on the agreement, VKTR shall not perform transactions to carryout the following activities without the prior written approval from BCA, among others: i. Obtain a new loan from another party; ii. Act as a guarantor in any form and/or pledge the viii. VKTR's assets to other parties; iii. Melakukan investasi atau membuka usaha baru selain usaha yang telah ada; peleburan, iv. Melakukan penggabungan, ix. iii. Invest or establish new business aside from the existing business; iv. Carry out consolidation, merger, takeover or pengambilalihan atau pembubaran; dissolution; v. Mengubah anggaran dasar serta susunan Direksi dan Dewan Komisaris; v. Changes the articles of association and composition of the Boards of Directors and Commissioners; in vi. Menjaminkan saham sebagai jaminan pinjaman vi. Pledge shares as collateral for loans to other kepada pihak lain; dan uang vii. Meminjamkan perusahaan terafiliasinya, kecuali dalam rangka menjalankan usaha sehari-hari. kepada parties; and vii. Lending money to affiliated companies, except for carrying out daily business. Saldo fasilitas kredit pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah masing-masing sebesar Rp15,0 miliar dan nihil. Outstanding balance of these credit facilities as of December 31, 2023 and 2022 amounted to Rp15.0 billion and nil, respectively. i. Surat Sanggup (PN) Seri I i. Promissory Notes (PN) Series I tanggal 9 Februari 2012, Perusahaan Pada bersama-sama pihak, menandatangani Perjanjian Penerbitan Surat Sanggup Seri I tanpa bunga dengan jumlah nominal sebesar Rp642,2 miliar yang jatuh tempo dalam empat puluh lima (45) hari sejak tanggal penerbitan. dengan beberapa On February 9, 2012, the Company, together with certain bearing Promissory Notes Series I agreement amounting to Rp642.2 billion which is due within forty five (45) days since the date of issuance. parties, signed non-interest 71 362
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) Rincian pemberi pinjaman adalah sebagai berikut: Details of lenders are as follows: Surat Sanggup Seri I/Promissory Notes Series I Pemberi pinjaman 2023 2022 Nilai Penerbitan PN/ Nominal PN Issued Lenders PT Prima Elok Makmur PT Ciptadana Securities PT Batasa Capital HPAM Maestro Flexi 1 HPAM Maestro Flexi 2 MSN Tara Ltd Lain-lain - - - - - 7.103 7.103 32.559 - - - - - 7.103 32.559 71.885 394.592 78.158 27.629 37.368 642.191 PT Prima Elok Makmur PT Ciptadana Securities PT Batasa Capital HPAM Maestro Flexi 1 HPAM Maestro Flexi 2 MSN Tara Ltd Others Total 39.662 Total Pada tanggal 11 September 2013, PT Ciptadana Securities mengalihkan Surat Sanggup No. BNBR- PN003-I/2012 PT Ciptadana Capital. senilai Rp32,6 miliar kepada On September 11, 2013, PT Ciptadana Securities transferred Promissory Notes No. BNBR-PN003-I/ 2012 amounting to Rp32.6 billion to PT Ciptadana Capital. Pada tanggal 8 Desember 2016, PT Ciptadana Capital mengalihkan Surat Sanggup No. BNBR- PN003-I/2012 PT Prima Elok Makmur. senilai Rp32,6 miliar kepada On December 8, 2016, PT Ciptadana Capital transferred Promissory Notes No. BNBR-PN003-I/ 2012 amounting to Rp32.6 billion to PT Prima Elok Makmur. Surat Sanggup ini digunakan untuk menyelesaikan Surat Utang Jangka Menengah Perusahaan. These Promissory Notes are issued to settle the Company's Medium Term Notes. Pada tahun penyelesaian saldo pemegang PN I melalui penerbitan OWK. 2016, Perusahaan melakukan terutang kepada beberapa In 2016, the Company has settled outstanding balance from several PN I holders through issuance of MCB. Pada tanggal 13 Oktober 2023, PT Prima Elok Makmur mengalihkan Surat Sanggup No. BNBR- PN003-I/2012 senilai Rp32,6 miliar kepada Levoca (Catatan 17m). On October Makmur transferred Promissory Notes No. BNBR- PN003-I/2012 amounting to Rp32.6 billion to Levoca (Note 17m). 13, 2023, PT Prima Elok Saldo Surat Sanggup pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah masing-masing sebesar Rp7,1 miliar dan Rp39,7 miliar. Outstanding balance of these Promissory Notes as of December 31, 2023 and 2022 amounted to Rp7.1 billion and Rp39.7 billion, respectively. j. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk j. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk Pada tanggal 7 Januari 2011, MKN memperoleh fasilitas kredit dari PT Bank Artha Graha Internasional Tbk (BAG) dengan plafon sebesar Rp84,0 miliar yang dipergunakan untuk pembiayaan proyek MKN. Fasilitas kredit ini memiliki jangka waktu kredit dua belas (12) bulan. Pinjaman ini dijamin sarana dengan pelengkap) serta mesin dan peralatan atas nama SEAPI di Desa Sumur, Jl. Lintas Sumatera Selatan, Penengahan, Lampung Selatan. tanah, bangunan (termasuk On January 7, 2011, MKN obtained credit facilities from PT Bank Artha Graha Internasional Tbk (BAG) with plafond amounting to Rp84.0 billion which was used to finance MKN's projects. These credit facilities have a credit period of twelve (12) months. The loan is collateralized by SEAPI's land, building (including improvements) and machinery and equipment located at Desa Sumur, Jl. Lintas South Sumatera, Penengahan, South Lampung. Perjanjian pinjaman ini telah diperpanjang beberapa kali, tanggal 5 April 2022 dan memperpanjang tanggal jatuh tempo pinjaman pada tanggal 18 April 2023. terakhir pada The loan agreement has been amended several times, the latest being on April 5, 2022 and extended the maturity date of the loan to April 18, 2023. 72 363
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) Berdasarkan perjanjian, MKN tidak diperkenankan melakukan tanpa persetujuan tertulis terlebih dahulu dari BAG, antara lain: i. Melakukan merger atau konsolidasi dengan kegiatan-kegiatan berikut Based on the agreement, MKN shall not perform transactions to carryout the following activities without the prior written approval from the BAG, among others: i. Merge or consolidate with other business entities. badan usaha lain. ii. Melakukan dasar, perubahan atau pengalihan kepemilikan saham dan perubahan struktur permodalan. perubahan anggaran ii. Change the articles of association, changes or transfers the shares ownership and structure of capital. iii. Bertindak sebagai penjamin dan menjaminkan harta kekayaan yang telah dijamin kepada BAG kepada pihak lain. iii. Act as a guarantor and pledge the assets that have been designated as collateral by BAG to third parties. iv. Memperoleh pinjaman baru dari bank atau iv. Obtain credit facility from a bank or other financial lembaga keuangan lainnya. institution. v. Menjual atau mengalihkan aset-aset MKN yang dijaminkan kepada BAG dan yang dapat mengakibatkan kegiatan operasional MKN. terganggunya v. Sell or transfer MKN's assets used as collateral to BAG and which can result to disrupt MKN's operational activities. Pada tahun 2023, MKN telah melunasi seluruh fasilitas pinjaman ini. In 2023, MKN fully paid this loan facility. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo pinjaman masing-masing sebesar nihil dan Rp28,5 miliar. As 2022, 31, the outstanding balance of this loan amounted to nil and Rp28.5 billion, respectively. of December 2023 and k. PT Andara Multi Sarana k. PT Andara Multi Sarana Pada tanggal 13 Juni 2022, VKTR memperoleh fasilitas pinjaman modal kerja dari PT Andara Multi Sarana (AMS) dengan plafon sebesar USD2,0 juta atau setara dengan Rp29,1 miliar dengan jangka waktu selama enam (6) bulan. Pinjaman ini tidak dikenakan bunga. Pada tanggal 13 Desember 2022, jangka waktu pinjaman telah diperpanjang sampai dengan 13 Juni 2023. On June 13, 2022, VKTR obtain a working capital loan facility from PT Andara Multi Sarana (AMS) with plafond amounting to USD2.0 million or equivalent to Rp29.1 billion for a period of six (6) months. This loan is non-interest bearing. On December 13, 2022, the term of this loan has been extended to June 13, 2023. AMS diberikan hak untuk dapat mengkonversikan kewajiban pembayaran Pinjaman yang masih terutang dengan sejumlah saham dan/atau modal VKTR yang perhitungannya akan ditentukan kemudian berdasarkan kesepakatan dengan VKTR. AMS is granted the right to convert the outstanding loan repayment obligations into a number of shares and/or capital of VKTR, the calculation of which will be determined later based on the agreement with VKTR. Pada tanggal 13 Juni 2022, VKTR memperoleh pencairan pertama pinjaman dari AMS sebesar Rp11,9 miliar atau setara dengan USD0,8 juta. On June 13, 2022, VKTR obtained a first loan disbursement from AMS amounting to Rp11.9 billion or equivalent to USD0.8 million. Pada tahun 2023, VKTR telah melunasi seluruh fasilitas pinjaman ini. In 2023, VKTR fully paid this loan facility. Saldo fasilitas pinjaman pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah masing-masing sebesar nihil dan Rp11,9 miliar. The outstanding balance of these loan facilities as of December 31, 2023 and 2022 amounted to nil and Rp11.9 billion, respectively. l. Daley Capital Limited l. Daley Capital Limited Pada tanggal 15 Maret 2017, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman dari Daley Capital Limited (Daley) yang terdiri dari: i. USD4,5 juta yang diselesaikan melalui konversi pinjaman menjadi saham Perusahaan dengan harga saham Rp50,0 per lembar saham. yang ii. USD0,8 juta diselesaikan melalui On March 15, 2017, the Company obtained a loan facility from Daley Capital Limited (Daley) consisting of: i. USD4.5 million settled through conversion into Company's shares with share price amounting to Rp50.0 per share. ii. USD0.8 million settled through cash payment pembayaran tunai dalam satu (1) tahun. within one (1) year. 73 364
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 17. PINJAMAN JANGKA PENDEK (Lanjutan) 17. SHORT-TERM LOANS (Continued) Pada telah tanggal 12 Juli 2017, Perusahaan mendapatkan persetujuan dari Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa untuk menerbitkan OWK untuk konversi pinjaman menjadi saham Perusahaan seri D. On July 12, 2017, the Company has received approval from Extraordinary Shareholders General Meeting in order to issue MCB for the conversion of loan to Company's series D shares. Pada tanggal 15 Desember 2017, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman Daley yang terdiri dari: i. USD6,7 juta yang diselesaikan melalui konversi pinjaman menjadi saham Perusahaan dengan harga saham Rp50,0 per lembar saham. yang ii. USD1,2 juta diselesaikan melalui On December 15, 2017, the Company obtained a loan facility from Daley consisting of: i. USD6.7 million settled through conversion into Company's shares with share price amounting to Rp50.0 per share. ii. USD1.2 million settled through cash payment pembayaran tunai dalam satu tahun. within one year. Pada tanggal 15 Desember 2017, Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman tambahan dari Daley senilai USD7,9 yang digunakan untuk penyelesaian pinjaman kepada Credit Suisse. Fasilitas ini jatuh tempo di dalam satu tahun. Fasilitas tersebut USD6,7 juta akan dibayar dengan saham dan sisanya akan dibayar tunai. juta On December 15, 2017, the Company obtained an additional loan facility from Daley amounting to USD7.9 million that was used for the repayment of loan to Credit Suisse. The facility will be due in one year. The loan facility amounting to USD6.7 million will be settled through issuance of shares and the remaining balance will be repaid through cash. Pada tanggal 21 November 2018, Perusahaan telah mendapatkan persetujuan dari Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa untuk menerbitkan saham untuk konversi pinjaman menjadi saham Perusahaan seri C. On November 21, 2018, the Company has received approval from Extraordinary Shareholders General Meeting in order to issue shares for the conversion of loan to Company's series C shares. Pada seluruh fasilitas pinjaman ini. tahun 2023, Perusahaan telah melunasi In 2023, the Company fully paid this loan facility. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo pinjaman ini masing-masing sebesar nihil dan USD1,0 juta (setara dengan Rp15,7 miliar). 2022, 31, As the outstanding balance of this loan amounted to nil and USD1.0 million (equivalent to Rp15.7 billion), respectively. of December 2023 and m. Levoca Enterprise Ltd. (Levoca) m. Levoca Enterprise Ltd. (Levoca) Pada tanggal 13 Oktober 2023, Perusahaan, Levoca Enterprise Ltd. (Levoca) dan PT Prima Elok Makmur Perjanjian (PEM) menandatangani Pengalihan Piutang (Cessie) dimana piutang PEM dari Perusahaan sebesar Rp105,8 miliar ditambah bunga sebesar 19% per tahun sebagaimana diatur dalam sejumlah Rp340,7 miliar, dialihkan ke Levoca. Promissory Note, atau On October 13, 2023, the Company, Levoca Enterprise Ltd. (Levoca) and PT Prima Elok Makmur (PEM) entered into a Receivables Transfer Agreement (Cessie) whereby PEM's receivables from the Company amounting to Rp105.8 billion plus interest of 19% per annum as regulated in the Promissory Note, or totaling Rp340.7 billion, was transferred to Levoca. Pada tanggal 13 Oktober 2023, Perusahaan dan Levoca menandatangani Perjanjian Pengakuan Utang dimana Levoca setuju untuk memberikan keringanan utang kepada Perusahaan sebesar Rp96,3 miliar dan sisanya akan diselesaikan paling lambat pada tanggal 13 Oktober 2024. Selain itu, Perusahaan dan Levoca menandatangani Perjanjian Pengalihan Piutang (Cessie) dimana Perusahaan mengalihkan sebagian piutang dari PPC sebesar Rp124,4 miliar kepada Levoca (Catatan 7). On October 13, 2023, the Company and Levoca signed an Acknowledgment of Debt Agreement wherein Levoca agreed to grant the Company haircut of its Debt amounting to remaining amount will Rp96.3 billion and be settled no than October 13, 2024. In addition, the Company and Levoca also entered into a Receivables Transfer Agreement (Cessie) wherein the Company transferred portion of its receivables from PPC amounting to Rp124.4 billion to Levoca (Note 7). the later Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo pinjaman masing-masing adalah sebesar Rp120,0 miliar dan nihil. As of December 31, 2023 and 2022, the outstanding balance of these loans amounted to Rp120.0 billion and nil, respectively. Manajemen berkeyakinan bahwa seluruh pinjaman jangka pendek Grup telah memenuhi persyaratan dan kondisi sebagaimana diatur dalam perjanjian pinjaman. The management believes that all short-term loans of the Group has complied with the terms and conditions stipulated in the agreements. 74 365
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 18. UTANG USAHA 18. TRADE PAYABLES 2023 2022 Pihak ketiga Third parties PT Krakatau Posco PT Yahukimo Bersatu Indonesia Ural Chrysotile, JSC PT Mitsui Indonesia Samsung C&T Corporation PT Krakatau Steel PT Solusi Prima Raya PT Intisumber Bajasakti PT Fedsin Rekayasa Pratama PT KHI Pipe Industry PT Gunung Raja Paksi Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 217.861 99.017 34.921 34.546 34.251 15.910 11.886 10.430 8.911 3.512 - 171.903 55.511 - 35.635 - 21.236 180.876 11.891 10.430 - 51.464 35.678 169.322 PT Krakatau Posco PT Yahukimo Bersatu Indonesia Ural Chrysotile, JSC PT Mitsui Indonesia Samsung C&T Corporation PT Krakatau Steel PT Solusi Prima Raya PT Intisumber Bajasakti PT Fedsin Rekayasa Pratama PT KHI Pipe Industry PT Gunung Raja Paksi Others (below Rp10 billion) Total pihak ketiga 643.148 572.043 Total third parties Pihak berelasi (Catatan 38d) 22.892 19.123 Related parties (Note 38d) Total 666.040 591.166 Total Rincian utang usaha berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: Details of trade payable based on currencies are as follows: Mata uang 2023 2022 Currencies Rupiah Dolar AS Dolar Australia 578.683 87.139 218 520.577 70.379 210 Rupiah US Dollar Australian Dollar Total 666.040 591.166 Total Rincian umur utang usaha adalah sebagai berikut: Details of aging schedule of trade payables are as follows: 2023 2022 Sampai dengan 1 bulan 1 bulan - 3 bulan 3 bulan - 6 bulan 6 bulan - 1 tahun Lebih dari 1 tahun 373.222 23.486 41.136 51.818 176.378 469.739 7.472 19.027 85.053 9.875 Up to 1 month 1 month - 3 months 3 months - 6 months 6 months - 1 year Over 1 year Total 666.040 591.166 Total 75 366
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 19. UTANG LAIN-LAIN 19. OTHER PAYABLES 2023 2022 Pihak ketiga Third parties PT Yahukimo Bersatu Indonesia PT Mandala Raya Yuwana Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 11.407 - 91.665 11.407 41.188 160.558 PT Yahukimo Bersatu Indonesia PT Mandala Raya Yuwana Others (below Rp10 billion) Subtotal 103.072 213.153 Subtotal Pihak berelasi (Catatan 38e) Dana Pensiun Bakrie (dalam likuidasi) Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 11.671 12.743 33.576 8.970 Related parties (Note 38e) Dana Pensiun Bakrie (under liquidation) Others (below Rp10 billion) Subtotal 24.414 42.546 Subtotal Total 127.486 255.699 Total 20. BEBAN AKRUAL 20. ACCRUED EXPENSES 2023 2022 Denda Gaji, upah dan tunjangan Bunga Proyek Pengangkutan Jasa profesional Pesangon Listrik, air dan telepon Jasa outsourcing Lain-lain (dibawah Rp1 miliar) 463.028 53.628 27.537 15.507 3.941 3.342 1.939 1.521 915 26.926 645.623 91.568 30.848 32.879 4.871 3.764 5.463 1.706 6.097 20.167 Penalty Salaries, wages and allowances Interest Projects Transportation Professional fees Severance payment Electricity, water and telephone Outsourcing services Others (below Rp1 billion) Total 598.284 842.986 Total Denda akrual terutama berasal dari akrual denda terkait dengan pinjaman jangka pendek dan jangka panjang yang telah jatuh tempo tetapi belum dibayar oleh Grup. Accrued penalty mainly comes from accrual of penalties related to short-term and long-term loans past due their maturity dates but have not been paid by the Group. 21. UANG MUKA PELANGGAN 21. CUSTOMER DEPOSITS Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, uang muka pelanggan masing-masing sebesar Rp295,6 miliar dan Rp113,8 miliar, semua berasal dari pihak ketiga. As of December 31, 2023 and 2022, customer deposits to Rp295.6 billion and Rp113.8 billion, amounting respectively, are all from third parties. 22. PINJAMAN JANGKA PANJANG 22. LONG-TERM LOANS 2023 2022 Rupiah PT Rekapital Aset Indonesia Koperasi Simpan Pinjam Timur 18.730 22.630 Rupiah PT Rekapital Aset Indonesia Koperasi Simpan Pinjam Timur Pratama Indonesia 15.696 15.696 Pratama Indonesia PT Sarana Majukan Ekonomi PT Sarana Majukan Ekonomi Finance Indonesia 11.263 18.765 Finance Indonesia 76 367
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 22. PINJAMAN JANGKA PANJANG (Lanjutan) 22. LONG-TERM LOANS (Continued) 2023 2022 PT Bank J Trust Indonesia Tbk Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) Subtotal 12.527 58.216 14.284 17.834 89.209 PT Bank J Trust Indonesia Tbk Others (below Rp10 billion) Subtotal Mata uang asing (USD) Eurofa Capital Investment Inc PT Bank MNC Internasional Tbk 770.800 58.446 786.550 91.990 Foreign currency (USD) Eurofa Capital Investment Inc PT Bank MNC Internasional Tbk Subtotal 829.246 878.540 Subtotal Total Dikurangi bagian yang jatuh tempo 887.462 967.749 Total dalam satu tahun (865.965) (821.071) Less current portion Bagian Jangka Panjang 21.497 146.678 Non-current Portion Pinjaman jangka panjang dikenakan bunga per tahun sebagai berikut: Long-term loans bear annual interest rates as follows: 2023 dan/and 2022 Rupiah Dolar AS 12% - 27% 2.5% - 7% Rupiah US Dollar a. PT Rekapital Aset Indonesia a. PT Rekapital Aset Indonesia Fasilitas pinjaman Perusahaan dengan PT Rekapital Aset Indonesia telah beberapa kali diubah, terakhir tanggal 25 April 2022, dimana perjanjian pada fasilitas diperpanjang dan diperbarui menjadi pinjaman serta akan tanggal 25 April 2024. jatuh tempo pada Existing the Company with PT Rekapital Aset Indonesia has been amended several times, the latest being on April 25, 2022, wherein the agreement was extended and amended to become loan facility which will be due on April 25, 2024. loan facility of tahun 2023, Perusahaan Pada sejumlah Rp3,9 miliar atas pinjaman ini. telah membayar In 2023, the Company paid a total amount of Rp3.9 billion for this loans. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo fasilitas ini masing-masing sebesar Rp18,7 miliar dan Rp22,6 miliar. As of December 31, 2023 and 2022, the outstanding balance of this facility amounted to Rp18.7 billion and Rp22.6 billion, respectively. b. Koperasi Simpan Pinjam Timur Pratama b. Koperasi Simpan Pinjam Timur Pratama Indonesia Indonesia Pada tanggal 27 Oktober 2017, BA memperoleh fasilitas pinjaman dari PT Timur Properti Investindo (TPI) dalam bentuk fasilitas pinjaman kredit rekening Koran dengan batas kredit sebesar Rp25,0 miliar. Fasilitas ini dijamin dengan tanah dan bangunan dan telah jatuh tempo pada tanggal 27 Oktober 2018. On October 27, 2017, BA obtained loan facility from PT Timur Properti Investindo (TPI) in the form of loan facility with credit limit of Rp25.0 billion. This facility was secured with land and building and was due on October 27, 2018. Pada tanggal 6 November 2017, BA menandatangani Kesepakatan untuk memperoleh pinjaman dengan plafon maksimal penarikan sebesar Rp25,0 miliar. Berdasarkan Surat Persetujuan TPI tentang Rencana Penyelesaian Utang BA pada tanggal 11 Februari 2020, pinjaman ini telah diperpanjang jatuh temponya sampai dengan tanggal 21 Mei 2021. Bersama dengan TPI On November 6, 2017, BA entered into a Mutual Agreement with TPI to obtain loan with maximum credit limit of Rp25.0 billion. Based on TPI's Approval Letter regarding BA's Debt Settlement Plan on February 11, 2020, the maturity date of this loan has been extended until May 21, 2021. 77 368
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 22. PINJAMAN JANGKA PANJANG (Lanjutan) 22. LONG-TERM LOANS (Continued) Pada tanggal 12 Maret 2020, BA telah menerima surat pemberitahuan Pengalihan Piutang dari TPI kepada Koperasi Simpan Pinjam Timur Pratama Indonesia (Kospin TPI) berdasarkan Perjanjian Jual Beli Piutang antara TPI dan Kospin TPI pada tanggal 26 Februari 2020. Efektif sejak tanggal surat pemberitahuan, pinjaman BA dari TPI telah beralih ke Kospin TPI. On March 12, 2020, BA received notification letter of the Transfer Receivable from TPI to Koperasi Simpan Pinjam Timur Pratama Indonesia (Kospin TPI) based on Sale and Purchase of Receivable Agreement between TPI and Kospin TPI on February 26, 2020. Effective since the date of notification letter, BA's loan from TPI has been transferred to Kospin TPI. Pada tanggal 13 Juli 2021, BA dan Kospin TPI telah menandatangani Perjanjian Penyelesaian Pinjaman, yang menegaskan bahwa pinjaman BA kepada Kospin TPI sebesar Rp29,40 miliar, yang terdiri dari utang pokok sebesar Rp18,13 miliar dan bunga sebesar Rp11,27 miliar. Jangka waktu perjanjian ini berlaku selama enam puluh (60) bulan. On July 13 2021, BA and Kospin TPI signed a Loan Settlement Agreement, which stated that BA's loan to Kospin TPI was Rp29.40 billion, consisting of a principal loan amounting to Rp18.13 billion and interest amounting to Rp11.27 billion. The term of this agreement is valid for sixty (60) months. Berdasarkan Perjanjian Pinjaman, BA dianggap telah wanprestasi jika tidak melakukan pembayaran atas angsuran selama dua (2) bulan berturut-turut dan Kospin TPI berhak untuk memulai pelaksanaan lelang terbuka atas jaminan pinjaman. Atas setiap keterlambatan pembayaran angsuran, BA akan dikenakan denda sebesar 10% dari besarnya angsuran setiap bulan. According to the Loan Agreement, BA is considered to be in default if BA fails to make payments for two (2) consecutive months, and Kospin TPI has the right to initiate an open auction for the collateral of this loan. For each delay in payment of the installment, BA will be charged a penalty of 10% of the installment amount per month. Pada tahun 2023, tidak ada pembayaran atas pokok dan bunga pinjaman tersebut. In 2023, there are no payments for loan principal and interest. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo pinjaman utang kepada Kospin TPI sebesar Rp15,7 miliar. As of December 31, 2023 and 2022, the outstanding loan balance payable to Kospin TPI amounted to Rp15.7 billion. c. PT Sarana Majukan Ekonomi Finance Indonesia c. PT Sarana Majukan Ekonomi Finance Indonesia tanggal 21 Maret 2018, Perusahaan Pada menandatangani dengan PT Sarana Majukan Ekonomi Finance Indonesia untuk pembiayaan modal kerja dan telah jatuh tempo di dalam satu (1) tahun. perjanjian pinjaman On March 21, 2018, the Company entered into a loan agreement with PT Sarana Majukan Ekonomi Finance Indonesia for working capital financing and matured within one (1) year. Fasilitas ini dijamin dengan unit bangunan kantor yang berlokasi di Gedung Bakrie Tower Lantai 36, nomor BT.36-A di Jalan Taman Rasuna Said, Jakarta Selatan. This facility is secured by unit of office building located at 36th Floor, number BT.36-A, Bakrie Tower, Jalan Taman Rasuna Said, South Jakarta. Fasilitas pinjaman Perusahaan dengan PT Sarana Majukan Ekonomi Finance Indonesia telah beberapa kali diubah, terakhir pada tanggal 30 September 2021. Fasilitas ini akan jatuh tempo dalam empat puluh tiga (43) bulan. Existing the Company with PT Sarana Majukan Ekonomi Finance Indonesia has been amended several times, the latest being on September 30, 2021. These facilities will be due within forty three (43) months. loan facility of Pada sejumlah Rp7,5 miliar atas fasilitas pinjaman ini. tahun 2023, Perusahaan telah membayar In 2023, the Company paid a total amount of Rp7.5 billion for this loan facility. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo pinjaman ini masing-masing sebesar Rp11,3 miliar dan Rp18,8 miliar. As of December 31, 2023 and 2022, the outstanding balance of this loan amounted to Rp11.3 billion and Rp18.8 billion, respectively. 78 369
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 22. PINJAMAN JANGKA PANJANG (Lanjutan) 22. LONG-TERM LOANS (Continued) d. PT Bank J Trust Indonesia Tbk d. PT Bank J Trust Indonesia Tbk Pada tanggal 22 Maret 2011, BA memperoleh fasilitas pinjaman investasi dari PT Bank J Trust Indonesia Tbk (J Trust) dengan batas kredit sebesar Rp20,0 miliar. Fasilitas ini dijamin dengan tanah, bangunan, mesin dan peralatan serta telah jatuh tempo pada tanggal 22 Maret 2016. i. On March 22, 2011, BA obtained an investment loan facility from PT Bank J Trust Indonesia Tbk (J Trust) with credit limit of Rp20.0 billion. This facility is secured with land, building, machinery and equipment and was due on March 22, 2016. Pada tanggal 24 Maret 2022, BA menerima surat perpanjangan fasilitas kredit dari J Trust, dimana batas kredit diubah menjadi sebesar Rp14,3 miliar dan jatuh tempo pada tanggal 25 Maret 2023. i. On March 24, 2022, BA obtained an extension letter of the credit facility from J Trust, whereby the credit limit was changed to become Rp14.3 billion and was due on March 25, 2023. Fasilitas baru tersebut dijamin dengan: dan i. Persediaan piutang dagang Rp26,0 miliar. sebesar The new facility is secured by: trade i. Inventories and Rp26.0 billion. receivables totaling ii. Deposito sebesar Rp6,25 miliar. iii. Tanah dan bangunan pabrik serta sarana pelengkap di jalan Bekasi KM 27, Pondok Ungu, Medan Satria, Bekasi Barat dengan luas tanah 51.645m2. ii. Deposits amounting to Rp6.25 billion. iii. Land and factory building and equipment located at Jl Bekasi KM 27, Pondok Ungu, Medan Satria, Bekasi Barat with an area of 51,645 m2. tidak diperkenankan Berdasarkan perjanjian, BA melakukan tanpa persetujuan tertulis terlebih dahulu dari J Trust, antara lain: i. Melakukan pemindahtanganan barang jaminan. ii. Memperoleh fasilitas kredit atau pinjaman dari kegiatan-kegiatan berikut Based on the agreement, BA shall not perform transactions to carry out the following activities without the prior written approval from J Trust, among others: i. Transfer of assets used as collateral. ii. Obtain credit or loan facilities from other banks. bank lain. iii. Mengambil bagian dari dividen/modal untuk luar usaha atau kepentingan kepentingan di pribadi. iii. Take part for interests outside of business or personal interests. in dividends/capital distribution iv. Tidak meminjam dari atau meminjamkan uang kepada pihak ketiga selain daripada yang timbul dalam usahanya. iv. Do not borrow from or lend money to third parties other than those that arise from the business. v. Mengurangi utang kepada pemegang saham. v. Reduction of loans from shareholders. Pada bulan Agustus 2023, BA telah melunasi seluruh fasilitas pinjaman ini. In August 2023, BA fully repaid this loan facility. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo pinjaman ini masing-masing sebesar nihil dan Rp14,3 miliar. As of December 31, 2023 and 2022, the outstanding balance of to nil and Rp14.3 billion, respectively. this loan amounted e. Eurofa Capital Investment Inc. e. Eurofa Capital Investment Inc. Pada tanggal 16 Desember 2010, Perusahaan menerbitkan Equity Linked Notes (Notes) sejumlah USD109,0 juta kepada Eurofa Capital Investment Inc. tanggal jatuh (Eurofa) yang 16 Desember 2015. Perusahaan membayar Eurofa upfront fee sebesar USD6,4 juta. telah tempo pada issued On December 16, 2010, Equity Linked Notes to USD109.0 million to Eurofa Capital Investment Inc. that matured on December 16, 2015. (Eurofa) The Company paid Eurofa an upfront fee of USD6.4 million. the Company (Notes) amounting Berdasarkan perjanjian tersebut, Eurofa mempunyai hak untuk melakukan konversi jumlah pokok pinjaman menjadi saham biasa Perusahaan setelah kejadian berikut ini: Based on the agreement, Eurofa has the right to convert the principal amount into ordinary shares of the Company after the occurrence of the following: 79 370
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 22. PINJAMAN JANGKA PANJANG (Lanjutan) 22. LONG-TERM LOANS (Continued) a. Perusahaan gagal dalam melakukan pembayaran secara penuh atas Notes pada tanggal yang ditentukan untuk pelunasan; a. The Company defaults in making payment in full in respect of the Notes on the date fixed for redemption thereof; b. Notes tersebut tidak dibayar pada tanggal jatuh b. The Notes are not redeemed on the maturity date; tempo; dan and c. Terjadinya peristiwa cedera janji dan terus c. An event of default occurs and is continuing. berlanjut. Pada tanggal 25 Juni 2014, Eurofa mengalihkan sebagian Notes kepada Ecoline Investment Limited sebesar USD6,0 juta. On June 25, 2014, Eurofa transferred partial Notes to Ecoline to USD6.0 million. Investment Limited amounting Pada tanggal 22 Agustus 2022, Eurofa mengalihkan sebagian Notes kepada Golden Glades Limited sebesar USD53,0 juta. On August 22, 2022, Eurofa transferred partial Notes to Golden Glades to USD53.0 million. Limited amounting Saldo Notes ini pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebesar USD50,0 juta (masing- setara dengan Rp770,8 miliar dan masing Rp786,6 miliar). this Notes as of Outstanding balance of December 31, 2023 and 2022 amounted to USD50.0 million (equivalent to Rp770.8 billion and Rp786.6 billion, respectively). f. PT Bank MNC Internasional Tbk f. PT Bank MNC Internasional Tbk 1. Pada tanggal 15 Oktober 2021, BMI mengadakan perjanjian fasilitas kredit dengan PT Bank MNC Internasional Tbk (MNC) dalam bentuk Pinjaman Transaksi Khusus dengan nilai maksimum sebesar USD4,4 juta. Jatuh tempo pinjaman ini sampai dengan tanggal 20 Desember 2024. Pada tahun 2023, BMI telah membayar sebesar 1. On October 15, 2021, BMI entered into a loan facility agreement with PT Bank MNC Internasional Tbk (MNC) in the form of Special Transaction Loan with maximum plafond amounting to USD4.4 million. The maturity date of this loan is until December 20, 2024. In 2023, BMI paid a total amount of Rp13.8 billion for this loan facility. 1. On October 15, 2021, BMI entered into a loan facility agreement with PT Bank MNC Internasional Tbk (MNC) in the form of Special Transaction Loan with maximum plafond amounting to USD4.4 million. The maturity date of this loan is until December 20, 2024. In 2023, BMI paid a total amount of Rp13.8 billion for this loan facility. 2. Pada tanggal 26 November 2020, MKN telah memperoleh penambahan fasilitas pinjaman kredit dari MNC sebagai berikut: i. Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus (PTK 1) dengan limit sebesar USD4,0 juta atau setara dengan Rp36,0 miliar untuk pembiayaan investasi untuk proyek multi-year termasuk (L/C) yang pembiayaan Letter of Credit digunakan untuk pembelian bahan baku atas proyek yang dibiayai. ii. Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus (PTK 2) dengan limit sebesar Rp8,4 miliar untuk modal kerja. 2. On November 26, 2020, MKN received additional credit facilities from MNC as follows: i. Special Transaction Loan (PTK 1) Facility with plafond amounting to USD4.0 million or equivalent Rp36.0 billion used for investment financing of multi-year projects including a to buy raw facility Letter of Credit (L/C) materials for the funded projects. ii. Special Transaction Loan (PTK 2) Facility with plafond amounting to Rp8.4 billion used for working capital. iii. Fasilitas Pinjaman Tetap (PT 2) dengan batas pinjaman sebesar Rp4,0 miliar untuk modal kerja. iii. Fixed Loan Facility (PT 2) up to Rp4,0 billion for working capital. Fasilitas tersebut dijamin dengan: i. Rekening deposito berjangka sebesar Rp5,0 The facilities are secured by: i. Time deposits amounting to Rp5.0 billion miliar yang ditempatkan pada Bank MNC. placed in MNC Bank. ii. Akta jaminan fidusia atas piutang dagang milik ii. Fiduciary deed for MKN's trade receivables MKN sebesar Rp20,0 miliar. amounting to Rp20.0 billion. iii. Hak Tanggungan atas tanah di Jl. Daan Mogot, KM 17,3, Semanan Raya, Kalideres, Jakarta Barat dimiliki oleh BBI. iii. Landrights located at Jl. Daan Mogot, KM 17.3, Semanan Raya, Kalideres, West Jakarta, owned by BBI. 80 371
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 22. PINJAMAN JANGKA PANJANG (Lanjutan) 22. LONG-TERM LOANS (Continued) iv. Hak Tanggungan atas tanah di Jl. Mekar Raya No. 56, Mekar Mulya, Rancasari, Gedebage, Bandung dimiliki oleh MKN. v. Fidusia piutang dagang atas proyek yang dibiayai minimum 200% dari kredit limit. iv. Landrights located at Jl. Mekar Raya No. 56, Mekar Mulya, Rancasari, Gedebage, Bandung, owned by MKN. trade v. Fiduciary from projects receivables financed at minimum of 200% from the credit limit. vi. Unit peralatan yang dibiayai minimum 125% dari nilai pinjaman yang dicairkan. vi. Equipment units that were financed by loans minimum of 125% of disbursed. the value of Fasilitas-fasilitas tersebut diperpanjang beberapa kali, yang terakhir pada tanggal 26 November 2021 dimana jangka waktu fasilitas diperpanjang sebagai berikut: The above-mentioned facilities have been amended several times, the latest being on November 26, 2021 wherein the term of the facility was extended as follows: Tanggal Jatuh Tempo/ Maturity Date Jumlah/Amount (Angka Penuh/Full Amount) Fasilitas PTK 1 PT 2 PTK 2 23 Desember/December 23, 2023 27 November/November 27, 2022 23 April/April 23, 2022 USD3.955.953,45 Rp4.000.000.000 Rp8.437.204.605 Facilities PTK 1 PT 2 PTK 2 Pada tahun 2023, MKN telah melunasi seluruh In 2023, MKN fully paid these loan facilities. fasilitas pinjaman ini. Saldo pinjaman ini pada tanggal 31 Desember 2023 and 2022 masing-masing sebesar USD3,8 juta (setara dengan Rp58,4 miliar) dan USD5,8 juta (setara dengan Rp92,0 miliar). The outstanding balance of these loan facilities as of December 31, 2023 and 2022 amounted to USD3.8 million (equivalent to Rp58.4 billion) and USD5.8 million (equivalent to Rp92.0 billion). Seluruh pinjaman jangka panjang diperoleh dari pihak ketiga. All long-term loans are obtained from third parties. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, manajemen berkeyakinan bahwa seluruh pinjaman jangka panjang telah memenuhi persyaratan dan kondisi Grup sebagaimana diatur dalam perjanjian pinjaman. As of December 31, 2023 and 2022, the management believes that all long-term loans of the Group have met the terms and conditions as stipulated in the loan agreements. 23. LIABILITAS SEWA 23. LEASE LIABILITIES Grup memiliki liabilitas sewa kepada: The Group has lease liabilities as follows: 2023 2022 PT Orix Indonesia Finance PT Dipo Star Finance PT BCA Finance PT Bank Maybank Finance Lain-lain Total Dikurangi bagian jatuh tempo 13.864 1.766 1.497 - 1.329 18.456 2.303 50 663 3.370 6.386 PT Orix Indonesia Finance PT Dipo Star Finance PT BCA Finance PT Bank Maybank Finance Others Total dalam satu tahun (7.616) (4.185) Less current portion Bagian Jangka Panjang 10.840 2.201 Long-term Portion 81 372
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 23. LIABILITAS SEWA (Lanjutan) 23. LEASE LIABILITIES (Continued) Liabilitas sewa dijamin dengan aset tetap yang dibiayai oleh liabilitas ini (Catatan 14). Pembayaran minimum sewa pembiayaan di masa depan adalah sebagai berikut: Lease fixed assets financed by these liabilities (Note 14). Future minimum lease payments are as follows: liabilities are collateralized by Pembayaran minimum sewa pembiayaan di masa depan/ Future minimum lease payments Nilai kini pembayaran minimum sewa pembiayaan di masa depan/ Present value of future minimum lease payments 31 Desember 2023 December 31, 2023 Tidak lebih dari 1 tahun Lebih dari 1 - 5 tahun 9.292 13.351 7.616 10.840 Not later than 1 year Over 1- 5 years Jumlah 22.643 18.456 Total 31 Desember 2022 December 31, 2022 Tidak lebih dari 1 tahun Lebih dari 1 - 5 tahun 4.751 2.403 4.185 2.201 Not later than 1 year Over 1- 5 years Jumlah 7.154 6.386 Total 24. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH 24. MUSYARAKAH FINANCING 2023 2022 Rupiah PT Bank Muamalat Indonesia Tbk, Rupiah PT Bank Muamalat Indonesia Tbk, Indonesia
3.050 Indonesia PT Bank Syariah Indonesia Tbk, PT Bank Syariah Indonesia Tbk, Indonesia
2.202 Indonesia Subtotal Dikurangi bagian yang jatuh tempo
5.252 Subtotal
dalam satu tahun
(5.252) Less current portion Bagian Jangka Panjang
Non-Current Portion a. PT Bank Muamalat Indonesia Tbk a. PT Bank Muamalat Indonesia Tbk Pada tanggal 14 Maret 2017, BMC memperoleh Fasilitas Musyarakah dari PT Bank Muamalat Indonesia Tbk (Muamalat) dengan jumlah plafon sebesar Rp33,3 miliar dan akan jatuh tempo dalam waktu enam puluh tujuh (67) bulan atau sampai ini dengan bulan September 2022. Fasilitas digunakan untuk membiayai kembali pembiayaan Murabahah BMC sebelumnya. On March 14, 2017, BMC obtained Musyarakah Facility from PT Bank Muamalat Indonesia Tbk (Muamalat) with plafond of Rp33.3 billion and will mature (67) months or until September 2022. This facility was used to refinance BMC's outstanding Murabahah financing. in sixty seven Fasilitas ini memiliki porsi syirkah dan nisbah bagi hasil antara BMC (46,2% dan 48,58%) dan Muamalat (53,8% dan 51,42%). Objek bagi hasil dari fasilitas ini adalah penghasilan dari sewa aset. This facility has syirkah and profit sharing portion between BMC (46.2% and 48.58%) and Muamalat (53.8% and 51.42%). The object of this revenue sharing is income from assets rental. 82 373
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 24. PEMBIAYAAN MUSYARAKAH (Lanjutan) 24. MUSYARAKAH FINANCING (Continued) Fasilitas ini dijaminkan dengan: a. Sebidang tanah dan bangunan diatasnya, dengan bukti kepemilikan SHGB No. 6031 dan 6032 atas nama BMC yang berlokasi di Jalan Kaliabang Tengah Raya No. 88, Harapan Jaya, Bekasi Utara, Bekasi, Jawa Barat; dan This facility is secured by: a. Land and buildings owned through SHGB No. 6031 and 6032 under BMC which is located at Jalan Kaliabang Tengah Raya No. 88, Harapan Jaya, North Bekasi, Bekasi, West Java; and b. Mesin-mesin, kendaraan dan persediaan yang b. Machineries, vehicles and inventories owned by dimiliki BMC. BMC. Berdasarkan perjanjian, BMC tidak diperkenankan melakukan tanpa kegiatan-kegiatan persetujuan tertulis terlebih dahulu dari Muamalat, antara lain: a. Menyatakan kebangkrutan atau mengajukan berikut Based on the agreement, BMC shall not perform transactions following activities without the prior written approval from Muamalat, among others: a. Declare bankruptcy or submit letter of bankruptcy to carryout the surat permohonan pailit ke Pengadilan. b. Mendapatkan fasilitas kredit dari bank atau petition to the Courts. facility b. Obtain credit from a bank or other lembaga keuangan lainnya. financial institution. c. Mengubah komposisi pemegang saham, dewan c. Change composition of shareholders, boards of komisaris dan direksi. commissioners and directors. d. Menjual aset jaminan kepada pihak lain. e. Membayar dividen. d. Sell the collateral assets to another party. e. Dividend payment. Pada tahun 2023, BMC telah melunasi seluruh fasilitas pinjaman ini. In 2023, BMC fully paid this loan facility. b. PT Bank Syariah Indonesia Tbk b. PT Bank Syariah Indonesia Tbk Pada tanggal 3 September 2020, BUMM memperoleh persetujuan restrukturisasi Fasilitas Musyarakah dari BSI untuk fasilitas tahap 36, 37 dan 38 dengan jumlah plafon maksimal sebesar Rp6,2 miliar. Fasilitas ini jatuh tempo dalam waktu tiga puluh enam (36) bulan. On September 3, 2020, BUMM obtained approval for the restructuring of the Musyarakah Facility from BSI for the facilities of stage 36, 37 and 38 amounting to Rp6.2 billion. This facility matures in thirty six (36) months. Fasilitas ini dijamin dengan: a. segala harta yang bergerak maupun tidak These facilities are secured by: a. all of movable property and immovable property; bergerak; b. sebidang tanah, SHGB No. 291 dan No. 5340 atas nama BUMM yang berlokasi di Jl. KH. EZ. Muttaqien, Kelurahan Alam Jaya, Kecamatan Jatiuwung, Kota Tangerang, Banten; b. land, SHGB No. 291 and No. 5340 on behalf of BUMM that located in Jl. KH. EZ. Muttaqien, Kelurahan Alam Jaya, Kecamatan Jatiuwung, Kota Tangerang, Banten; c. rangkaian mesin dan perlengkapan yang diikat dengan kewajiban fidusia senilai Rp9,0 miliar; d. objek pembiayaan berupa persediaan yang dibiayai Bank akan diikat fidusia minimal senilai Rp5,0 miliar; dan c. a series engine and equipment with that tied by fiduciary duty amounting to Rp9.0 billion; d. financing object as inventory that will be financed by Bank with fiduciary duty with a total minimum amounting to Rp5.0 billion; and e. corporate guarantee dari BA, pemegang saham utama BUMM. e. corporate guarantee shareholder of BUMM. from BA, majority Pada tahun 2023, BUMM telah melunasi seluruh fasilitas pinjaman ini. In 2023, BUMM fully paid this loan facility. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo pembiayaan musyarakah adalah masing-masing sebesar nihil dan Rp5,26 miliar. As of December 31, 2023 and 2022, outstanding balance of musyarakah financing amounted to nil and Rp5.26 billion, respectively. Beban bagi hasil musyarakah untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar Rp0,2 miliar dan Rp1,6 miliar. Musyarakah sharing expense December 31, 2023 and 2022 amounted Rp0.2 billion and Rp1.6 billion, respectively. for the years ended to Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, manajemen berkeyakinan bahwa seluruh pembiayaan musyarakah jangka panjang Grup telah memenuhi persyaratan dan kondisi perjanjian Musyarakah. sebagaimana diatur dalam As of December 31, 2023 and 2022, the management believes that all long-term musyarakah financing of the Group have met the terms and conditions as stipulated in the Musyarakah agreements. 83 374
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 25. MODAL SAHAM 25. SHARE CAPITAL 31 Desember / December 31, 2023 Pemegang Saham Jumlah Saham Ditempatkan dan Disetor Penuh (Angka Penuh)/ Number of Shares Issued and Fully Paid (Full Amount) Persentase Kepemilikan/ Percentage of Ownership (%) Jumlah/ Amount (Rp) Shareholders Levoca Enterprise Ltd Port Fraser International Ltd Fountain City Investment Ltd PT Biofuel Indo Sumatra PT Prima Elok Makmur R.A Sri Dharmayanti Armansyah Yamin Masyarakat 51.231.980.870 46.352.744.597 39.532.410.300 2.515.271.800 1.943.114.833 13.223.000 4.016.799 18.464.695.310 32,01% 28,96% 24,70% 1,57% 1,21% 0,01% 0,00% 11,54% 3.278.847 2.966.576 2.530.074 2.867.410 124.359 383 116 11.908.223 Levoca Enterprise Ltd Port Fraser International Ltd Fountain City Investment Ltd PT Biofuel Indo Sumatra PT Prima Elok Makmur R.A Sri Dharmayanti Armansyah Yamin Public Total 160.057.457.509 100,00% 23.675.988 Total 31 Desember / December 31, 2022 Pemegang Saham Jumlah Saham Ditempatkan dan Disetor Penuh (Angka Penuh)/ Number of Shares Issued and Fully Paid (Full Amount) Persentase Kepemilikan/ Percentage of Ownership (%) Jumlah/ Amount (Rp) Shareholders PT Biofuel Indo Sumatra PT KB Valbury Sekuritas Daley Capital Limited R.A Sri Dharmayanti Armansyah Yamin Masyarakat 2.126.865.900 1.295.000.000 1.451.148.461 13.223.000 4.016.799 17.194.230.049 9,63% 5,86% 6,57% 0,06% 0,02% 77,86% 2.582.946 647.500 92.874 383 116 11.521.898 PT Biofuel Indo Sumatra PT KB Valbury Sekuritas Daley Capital Limited R.A Sri Dharmayanti Armansyah Yamin Public Total 22.084.484.209 100,00% 14.845.717 Total Susunan pemegang saham Perusahaan di atas pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 berdasarkan catatan dari PT EDI Indonesia, Biro Administrasi Efek. The above mentioned composition of the Company's shareholders as of December 31, 2023 and 2022 based on Indonesia, Securities Administration Agency. registration by PT EDI Perubahan Modal Disetor Changes in Paid-up Capital Pada tanggal 23 Desember 2022, Perusahaan memperoleh Pemberitahuan mengenai Pengumuman Pencatatan Saham yang dikeluarkan Bursa Efek Indonesia proses penambahan modal tanpa hak memesan efek terlebih lembar dahulu Perusahaan sejumlah 923.618.948 saham seri D efektif dicatatkan pada tanggal 23 Desember 2022. (BEI) mengenai pelaksanaan On December 23, 2022, received Notification regarding the Announcement of Share Listing issued by the Indonesian Stock Exchange regarding the implementation of the process of increasing capital without pre-emptive rights of the Company totaling 923,618,948 series D shares effective December 23, 2022. the Company 84 375
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 25. MODAL SAHAM (Lanjutan) 25. SHARE CAPITAL (Continued) Berdasarkan Akta Notaris No. 28 tanggal 18 Januari 2023 oleh Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., Perusahaan mengubah struktur permodalan dan perubahan ini telah diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat No. AHU-AH.01.03- 0012363 tanggal 25 Januari 2023. Perusahaan telah melakukan penambahan modal tanpa hak memesan lembar terlebih dahulu sejumlah 923.618.948 efek saham seri D yang efektif dan telah dicatatkan di BEI. Based on Notarial Deed No. 28 dated January 18, 2023 by Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., the Company's capital structure has been amended and this amendment was received by the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. AHU-AH.01.03-0012363 dated January 25, 2023. The Company has issued additional capital without pre- emptive rights amounting to 923,618,948 series D shares which take effect and have been listed in the Indonesia Stock Exchange. Pada tanggal 29 November 2023, Perusahaan memperoleh Pemberitahuan mengenai Pengumuman Pencatatan Saham yang dikeluarkan Bursa Efek Indonesia proses penambahan modal tanpa hak memesan efek terlebih dahulu Perusahaan sejumlah 99.527.840.300 lembar saham seri E efektif dicatatkan pada tanggal 29 November 2023. (BEI) mengenai pelaksanaan On November 29, 2023, received Notification regarding the Announcement of Share Listing issued by the Indonesian Stock Exchange regarding the implementation of the process of increasing capital without pre-emptive rights of the Company totaling 99,527,840,300 series E shares effective November 29, 2023. the Company Pada tanggal 12 Desember 2023, Perusahaan memperoleh Pemberitahuan mengenai Pengumuman Pencatatan Saham yang dikeluarkan BEI mengenai pelaksanaan proses penambahan modal tanpa hak memesan efek terlebih dahulu Perusahaan sejumlah 38.445.133.000 lembar saham seri E efektif dicatatkan pada tanggal 12 Desember 2023. On December 12, 2023, received Notification regarding the Announcement of Share Listing issued by the Indonesian Stock Exchange regarding the implementation of the process of increasing capital without pre-emptive rights of the Company totaling 38,445,133,000 series E shares effective December 12, 2023. the Company Berdasarkan Akta Notaris No. 93 tanggal 21 Desember 2023 oleh Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., Perusahaan mengubah struktur permodalan dan perubahan ini telah diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Surat No. AHU-AH.01.03- 0161562 tanggal 22 Desember 2023. Perusahaan telah melakukan penambahan modal tanpa hak memesan efek terlebih dahulu sejumlah 137.972.973.300 lembar saham seri E yang efektif dan telah dicatatkan di BEI. Based on Notarial Deed No. 93 dated December 21, 2023 by Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., the Company's capital structure has been amended and this amendment was received by the Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in its Decision Letter No. AHU-AH.01.03-0161562 dated December 22, 2023. The Company has issued additional capital without pre- emptive rights amounting to 137,972,973,300 series E shares which take effect and have been listed in the Indonesia Stock Exchange. Rincian modal dasar Perusahaan pada 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: tanggal Details of the Company's authorized capital as of December 31, 2023 and 2022 are as follows: Saham Jumlah Saham/ Number of Shares 2023 dan/and 2022 Nilai Nominal (Angka Penuh)/ Par Value (Full Amount) Jumlah/ Amount Shares Modal dasar Seri A Seri B Seri C Seri D Seri E 77.500.800 368.128.800 8.984.667.760 51.285.282.796 233.000.000.000 28.500 3.990 1.140 500 64 2.208.773 1.468.834 10.242.521 25.642.641 14.912.000 Authorized capital Series A Series B Series C Series D Series E Total 293.715.580.156 54.474.769 Total 85 376
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 25. MODAL SAHAM (Lanjutan) 25. SHARE CAPITAL (Continued) Rincian modal ditempatkan dan disetor penuh Perusahaan pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: Details of the Company's issued and fully paid capital as of December 31, 2023 and 2022 are as follows: 31 Desember / December 31, 2023 Saham Jumlah Saham/ Number of Shares Nilai Nominal (Angka Penuh)/ Par Value (Full Amount) Jumlah/ Amount Shares Modal ditempatkan dan disetor penuh Seri A Seri B Seri C Seri D Seri E 19.375.200 368.128.800 8.984.667.760 4.056.378.449 146.628.907.300 28.500 3.990 1.140 500 64 552.193 1.468.834 10.242.521 2.028.189 9.384.251 Issued and fully paid capital Series A Series B Series C Series D Series E Total 160.057.457.509 23.675.988 Total 31 Desember / December 31, 2022 Saham Jumlah Saham/ Number of Shares Nilai Nominal (Angka Penuh)/ Par Value (Full Amount) Jumlah/ Amount Shares Modal ditempatkan dan disetor penuh Seri A Seri B Seri C Seri D Seri E 19.375.200 368.128.800 8.984.667.760 4.056.378.449 8.655.934.000 28.500 3.990 1.140 500 64 552.193 1.468.834 10.242.521 2.028.189 553.980 Issued and fully paid capital Series A Series B Series C Series D Series E Total 22.084.484.209 14.845.717 Total 26. TAMBAHAN MODAL DISETOR 26. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL 2023 2022 Selisih penerimaan dari penerbitan Paid-in capital in excess saham atas nilai nominal Tambahan modal disetor dari 61.728 61.728 of par value pengampunan pajak Selisih nilai transaksi 1.164.535 1.164.535 Paid-in capital from tax amnesty Difference in restructuring of restrukturisasi entitas sepengendali (3.730.585) (3.730.585) entities under common control Total (2.504.322) (2.504.322) Total Selisih penerimaan dari penerbitan saham atas nilai nominal Paid-in capital in excess of par value Selisih penerimaan dari penerbitan saham atas nilai nominal merupakan selisih antara penerimaan dana hasil penawaran umum saham setelah dikurangi biaya emisi saham dan nilai nominal saham. Paid-in capital in excess of par value represents the excess of proceeds from the issuance of shares after deduction of the share issuance cost and par value. 86 377
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 26. TAMBAHAN MODAL DISETOR (Lanjutan) 26. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL (Continued) Tambahan modal disetor dari pengampunan pajak Paid-in capital from tax amnesty Grup turut serta dalam program Pengampunan Pajak dan mencatat dalam tambahan modal disetor atas pengampunan pajak (Catatan 35f). The Group participated in the Tax Amnesty program and recognized additional paid in capital from tax amnesty (Note 35f). Selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas sepengendali Difference in restructuring of entities under common control a. Tahun 2012 a. Year 2012 Sehubungan dengan penjualan saham yang dimiliki Perusahaan di BTEL, ENRG, UNSP dan ELTY ke PT Long Haul Holdings Limited (LHH), entitas yang juga dikendalikan oleh Grup Bakrie, Perusahaan jual sebesar mengakui perbedaan antara harga Rp512,3 miliar sebesar Rp2,93 triliun sebesar Rp2,42 triliun sebagai "Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali". dan nilai tercatat In relation to the sale of Company's share in BTEL, ENRG, UNSP and ELTY to PT Long Haul Holdings Limited (LHH), an entity also controlled by Bakrie Group, the the Company difference between the selling price of Rp512.3 billion and carrying value of Rp2.93 trillion amounting to Rp2.42 trillion as "Difference in Restructuring of Entities Under Common Control". recognized b. Tahun 2015 b. Year 2015 Pada tanggal 20 Maret 2015, Perusahaan mengalihkan seluruh kepemilikan saham di Bumi Borneo Resources (BBR) sebesar 44,6% kepada LHH. Atas ini, Perusahaan mencatat piutang dari LHH. transaksi On March 20, 2015, the Company transferred all of its share ownership in Bumi Borneo Resources (BBR) 44.6% to LHH. For this transaction, the Company recorded receivables from LHH. Pada tanggal 24 Maret 2015, Perusahaan mengalihkan semua utang Palisades Sub III Ltd, yang selanjutnya saling hapus dengan piutang dari LHH. On March 24, 2015, the Company transferred all III Ltd, which was payable subsequently net off with the receivables from LHH. to Palisades Sub Atas kedua transaksi tersebut, Perusahaan mencatat "Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali" sebesar Rp179,2 miliar. On both of these transactions, the Company recorded of "Difference in Restructuring Transactions to Entities Under Common Control" amounting Rp179.2 billion. c. Tahun 2019 c. Year 2019 Pada tanggal 16 Desember 2019, Bakrie Petroleum (BPIPL) mengalihkan seluruh International Ltd kepemilikan saham di PT Petromine Energy Trading sebesar 95% kepada PT Bakrie Capital Indonesia (BCI). Atas transaksi ini, BPIPL mencatat piutang dari BCI. On December 16, 2019, Bakrie Petroleum International Ltd (BPIPL) transferred all of its share ownership in PT Petromine Energy Trading 95% to PT Bakrie Capital this transaction, BPIPL recorded receivables from BCI. Indonesia (BCI). For Atas tersebut, Perusahaan mencatat "Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali" sebesar Rp1,1 triliun. transaksi On recorded "Difference in Restructuring Transactions of Entities Under Common Control" amounting to Rp1.1 trillion. the transactions, the Company d. Entitas Anak d. Subsidiaries Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Entitas "Selisih Nilai Transaksi Anak mencatat saldo Restrukturisasi Entitas Sepengendali" sebesar Rp24,3 miliar. As of December 31, 2023 and 2022, the Subsidiaries have outstanding balance recorded under "Difference in Value from Restructuring Transactions of Entities Under Common Control" amounting to Rp24.3 billion. 87 378
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 27. OBLIGASI WAJIB KONVERSI 27. MANDATORY CONVERTIBLE BONDS Berdasarkan Perjanjian Penerbitan OWK dan Akta Notaris No. 20 tanggal 2 Juni 2016 dari Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., Perusahaan menerbitkan OWK yang disetujui oleh Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 2 Juni 2016. Based on MCB Issuance Agreement and Notarial Deed No. 20 dated June 2, 2016 of Humberg Lie, S.H., S.E., M.Kn., the Company issued MCB that was approved in the Extraordinary Shareholders Meeting on June 2, 2016. Pada tanggal 20 Juni 2016, Perusahaan menerbitkan tambahan OWK sebesar Rp987,9 miliar kepada beberapa kreditur. On June 20, 2016, the Company issued additional MCB amounting to Rp987.9 billion to several creditors. OWK dapat dikonversi menjadi saham baru Seri D Perusahaan setiap saat sejak tanggal diterbitkannya sampai dengan tanggal jatuh tempo. Pada tanggal jatuh tempo, OWK yang telah diterbitkan akan dikonversi menjadi saham Perusahaan Seri D pada nilai nominal. MCB can be converted into the Company's Series D shares at any time from the date of issuance until maturity date. On maturity date, MCB which has been issued will be converted into the Company's Series D shares at par value. Pada tanggal 14 Desember 2016, 30 Maret 2017 dan 30 September 2017, Perusahaan memperoleh surat Indonesia mengenai pelaksanaan dari PT EDI proses penambahan modal tanpa hak memesan efek. On December 14, 2016, March 30, 2017 and September 30, 2017, the Company obtained letter from PT EDI Indonesia with regards to the additional share capital without pre-emptive rights. Pada tanggal 22 Desember 2017, Perusahaan menerbitkan tambahan OWK sebesar Rp1.037,5 miliar kepada beberapa kreditur. On December 22, 2017, the Company issued additional MCB amounting to Rp1,037.5 billion to several creditors. Pada tanggal 2 April 2018, Perusahaan memperoleh Pemberitahuan mengenai Pengumuman Pencatatan Saham yang dikeluarkan oleh Bursa Efek Indonesia mengenai pelaksanaan proses penambahan modal tanpa hak memesan efek terlebih dahulu Perusahaan sejumlah 7.624.865.069 lembar saham seri D efektif dicatatkan pada tanggal 3 April 2018. On April 2, 2018, the Company obtained Notice of Share Registration Announcement issued by the Indonesia Stock Exchange regarding the execution of the additional capital without pre-emptive rights of the Company totaling 7,624,865,069 series D shares effective as of April 3, 2018. Pada tanggal 26 November 2018, Perusahaan menerbitkan tambahan OWK sebesar Rp8.830,3 miliar kepada beberapa kreditur yang dapat dikonversi menjadi saham baru Seri E Perusahaan setiap saat sejak tanggal diterbitkannya sampai dengan tanggal jatuh tempo. Pada tanggal jatuh tempo, OWK yang telah diterbitkan akan dikonversi menjadi saham Perusahaan Seri E pada nilai nominal. On November 26, 2018, the Company issued MCB amounting to Rp8,830.3 billion to several creditors which can be converted into the Company's Series E shares at any time from the date of issuance until maturity date. On maturity date, MCB which has been issued will be converted into the Company's Series E shares at par value. Pada 2019, Perusahaan memperoleh Pemberitahuan mengenai Pengumuman Pencatatan Saham yang dikeluarkan oleh Bursa Efek Indonesia mengenai pelaksanaan proses penambahan modal terlebih dahulu Perusahaan sejumlah 91.076.480 lembar saham seri D efektif dicatatkan pada tanggal 27 Februari 2019. tanggal 26 Februari tanpa hak memesan efek On February 26, 2019, the Company obtained Notice of Share Registration Announcement the Indonesia Stock Exchange regarding the execution of the the additional capital without pre-emptive rights of Company totaling 91,076,480 series D shares effective as of February 27, 2019. issued by Pada tanggal 26 Maret 2021, Perusahaan memperoleh Pemberitahuan mengenai Pengumuman Pencatatan Saham yang dikeluarkan oleh Bursa Efek Indonesia mengenai pelaksanaan proses penambahan modal tanpa hak memesan efek terlebih dahulu Perusahaan sejumlah 297.811.781 lembar saham seri D, efektif dicatatkan pada tanggal 29 Maret 2021. On March 26, 2021, the Company received Notification regarding the Announcement of Share Listing issued by the the implementation of the process of increasing capital without preemptive rights of the Company totalling 297,811,781 series D shares, effective for listing on March 29, 2021. Indonesian Stock Exchange regarding 88 379
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 27. OBLIGASI WAJIB KONVERSI (Lanjutan) 27. MANDATORY CONVERTIBLE BONDS (Continued) Pada tanggal 23 Desember 2022, Perusahaan memperoleh Pemberitahuan mengenai Pengumuman Pencatatan Saham yang dikeluarkan oleh Bursa Efek Indonesia mengenai pelaksanaan proses penambahan modal terlebih dahulu Perusahaan sejumlah 923.618.948 lembar saham seri D, efektif dicatatkan pada tanggal 23 Desember 2022 (Catatan 25). tanpa hak memesan efek On December 23, 2022, received Notification regarding the Announcement of Share Listing issued by the Indonesian Stock Exchange regarding the implementation of the process of increasing capital without preemptive rights of the Company totalling 923,618,948 series D shares, effective for listing on December 23, 2022 (Note 25). the Company Pada tanggal 29 November 2023 dan 12 Desember 2023, Pemberitahuan mengenai Pengumuman Pencatatan Saham yang Indonesia mengenai dikeluarkan oleh Bursa Efek pelaksanaan proses penambahan modal tanpa hak memesan efek terlebih dahulu Perusahaan sejumlah 137.972.973.300 lembar saham seri E (Catatan 25). Perusahaan memperoleh On November 29, 2023 and December 12, 2023, the Company the Announcement of Share Listing issued by the Indonesian Stock Exchange regarding the implementation of the process of increasing capital without preemptive rights of the Company totaling 137,972,973,300 series E shares (Note 25). received Notification regarding Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo OWK yang diterbitkan oleh Perusahaan adalah sebagai berikut: As of December 31, 2023 and 2022, the outstanding MCB issued by the Company are as follows: Jumlah OWK / MCB Amount (Rp) Kreditur 2023 2022 Creditors Levoca Enterprise Ltd Fountain City Investment Ltd - 6.369.782 2.460.489 Levoca Enterprise Ltd Fountain City Investment Ltd Total
8.830.271 Total 28. KOMPONEN EKUITAS LAINNYA 28. OTHER EQUITY COMPONENTS Selisih Kurs Penjabaran Laporan Keuangan/ Exchange Differences due to Financial Statements Translation Selisih Transaksi dengan Entitas Nonpengendali/ Difference from Transactions with Non-Controlling Interests Keuntungan (Kerugian) Investasi Jangka Pendek yang Belum Terealisasi/ Unrealized Gain (Loss) on Short-term Investments Akumulasi Pengukuran Kembali atas Imbalan Pascakerja/ Cumulative Remeasurements on Post- employment Benefits Total/ Total Saldo 1 Januari 2022 Selisih kurs penjabaran laporan keuangan 108.201 (97.667) 2.200
18.420
128.821 (97.667) Balance as of January 1, 2022 Exchange differences due to financial statements translation Pengukuran kembali atas program pensiun imbalan pasti
(1.319) (1.319) Remeasurements on defined benefits pension plan Perubahan neto nilai wajar Net changes in fair value of aset keuangan tersedia untuk dijual
785
785 available-for-sale financial assets Saldo 31 Desember 2022 10.534 2.985 17.101 30.620 Balance as of December 31, 2022 Saldo 1 Januari 2023 Selisih kurs penjabaran laporan keuangan 10.534 1.422 2.985
17.101
30.620 1.422 Balance as of January 1, 2023 Exchange differences due to financial statements translation Pengukuran kembali atas program pensiun imbalan pasti
(12.159) (12.159) Remeasurements on defined benefits pension plan Perubahan neto nilai wajar Net changes in fair value of aset keuangan tersedia untuk dijual
(387)
(387) available-for-sale financial assets Selisih transaksi Difference from changes in perubahan ekuitas pada entitas anak
519.040
519.040 equity transactions of subsidiary Saldo 31 Desember 2023 11.956 519.040 2.598 4.942 538.536 Balance as of December 31, 2023 89 380
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 28. KOMPONEN EKUITAS LAINNYA (Lanjutan) 28. OTHER EQUITY COMPONENTS (Continued) Pada bulan Juni 2023, PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR), entitas anak, melakukan penawaran umum saham kepada masyarakat sebanyak 8.710.000.000 saham dengan nilai nominal Rp10 (angka penuh) per saham dengan harga penawaran Rp100 (angka penuh) per saham, serta 40.000.000 saham Employee Stock Allocation (ESA) dengan nominal Rp10 (angka penuh) per saham dengan harga penawaran Rp100 (angka penuh) per saham. On June 2023, PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR), subsidiary, conduct an initial public offering of 8,710,000,000 shares with par value of Rp10 (full amount) per share, at an offering price of Rp100 (full amount) per share, 40,000,000 shares for Employee Stock Allocation (ESA) with par value of Rp10 (full amount) per share, at an offering price of Rp100 (full amount) per share. Transaksi ini menyebabkan kepemilikan efektif Grup di VKTR turun dari 99,80% menjadi 67,60%. Kelebihan yang diperoleh dari penurunan kepemilikan sebesar Rp519,0 miliar telah dicatat pada akun selisih transaksi ekuitas dengan pihak non-pengendali. This the Group's effective ownership in VKTR to decrease from 99.80% to 67.60%. The excess resulting from the dilution of ownership amounting to Rp519.0 billion has been recorded under difference from equity transactions with non-controlling interests. transaction resulted in Berikut adalah ikhtisar ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk akibat transaksi di atas: The summary of equity attributable to owners of the parent entity following the above transaction are as follows: Imbalan yang diterima dari kepentingan non-pengendali 875.000 Consideration received from non-controlling interest Jumlah tercatat kepentingan Carrying amount of non-controlling non-pengendali yang dilepaskan Biaya penerbitan saham pada entitas anak (336.274) (19.686) interest disposed Shares issuance cost of the subsidiary Selisih transaksi ekuitas dengan Difference from equity transactions pihak non-pengendali 519.040 with non-controlling interest 29. KEPENTINGAN NONPENGENDALI 29. NON-CONTROLLING INTEREST Rincian hak kepentingan nonpengendali aset neto Entitas Anak adalah sebagai berikut: Details of non-controlling interest Subsidiaries are as follows: in net assets of 2023 2022 PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk PT Bakrie Metal Industries PT Bakrie Harper Lain-lain 481.703 (604) - 1.648 148.344 812 (58.301) 2.861 PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk PT Bakrie Metal Industries PT Bakrie Harper Others Total 482.747 93.716 Total Kepentingan nonpengendali atas laba neto Entitas Anak masing-masing sebesar Rp27,0 miliar dan Rp40,0 miliar tanggal-tanggal untuk 31 Desember 2023 dan 2022. tahun yang berakhir pada Non-controlling interest in net profit of Subsidiaries amounted to Rp27.0 billion and Rp40.0 billion for the years ended December 31, 2023 and 2022, respectively. Kepentingan penghasilan komprehensif neto Entitas Anak masing-masing sebesar Rp4,5 miliar dan Rp63,5 miliar untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. nonpengendali atas Non-controlling interest in net comprehensive income of Subsidiaries amounted to Rp4.5 billion and Rp63.5 billion for the years ended December 31, 2023 and 2022, respectively. 90 381
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 30. PENDAPATAN NETO 30. NET REVENUES 2023 2022 Infrastruktur dan manufaktur Jasa pabrikasi dan konstruksi Perdagangan, jasa, dan investasi 3.468.840 170.565 120.079 3.260.502 217.674 148.520 Infrastructure and manufacturing Fabrication and construction services Trading, services, and investment Total 3.759.484 3.626.696 Total Untuk tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Grup tidak memiliki pelanggan/pembeli dengan total penjualan lebih dari 10% dari total pendapatan konsolidasian Grup. tahun yang berakhir pada For the years ended December 31, 2023 and 2022, the Group has no customer/buyer with total sales of more than 10% of total consolidated revenues of the Group. 31. BEBAN POKOK PENDAPATAN 31. COST OF REVENUES 2023 2022 Infrastruktur dan manufaktur Bahan baku yang digunakan Tenaga kerja langsung Overhead 1.933.684 95.010 911.590 1.764.939 89.633 726.376 Infrastructure and manufacturing Raw materials used Direct labor Overhead Total beban produksi 2.940.284 2.580.948 Total production costs Barang dalam proses Awal Akhir (Catatan 9) 43.204 (87.233) 144.803 (43.204) Work-in-process Beginning Ending (Note 9) Barang jadi Awal Akhir (Catatan 9) 347.167 (593.968) 297.932 (347.167) Finished goods Beginning Ending (Note 9) Total infrastruktur dan manufaktur 2.649.454 2.633.312 Total infrastructure and manufacturing Jasa pabrikasi dan konstruksi Fabrication and construction services Bahan baku Subkontraktor Tenaga kerja Lain-lain 63.215 30.559 15.372 30.733 107.405 15.691 20.965 15.965 Raw materials Subcontractors Direct labor Others Total jasa pabrikasi dan kontruksi 139.879 160.026 Total fabrication and construction services Perdagangan, jasa dan investasi Biaya investasi dan jasa 86.776 117.188 Trading, services and investment Cost of investment and services Total Beban Pokok Pendapatan 2.876.109 2.910.526 Total Cost of Revenues Untuk tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Grup tidak memiliki supplier dengan total beban pokok pendapatan lebih dari 10% dari total beban pokok pendapatan konsolidasian Grup. tahun yang berakhir pada For the years ended December 31, 2023 and 2022, the Group has no supplier with total cost of revenues more than 10% of total consolidated cost of revenues of the Group. 32. BEBAN USAHA 32. OPERATING EXPENSES 2023 2022 Beban karyawan Gaji, upah dan imbalan kerja karyawan 250.702 215.759 Personnel expenses Salaries, wages and employee benefits 91 382
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 32. BEBAN USAHA (Lanjutan) 32. OPERATING EXPENSES (Continued) 2023 2022 Beban umum dan administrasi General and administrative expenses Perjalanan dinas Pajak dan asuransi Representasi dan jamuan Honorarium tenaga ahli Pemeliharaan dan perbaikan Utilitas Penyusutan (Catatan 14) Lain-lain 20.138 18.671 16.120 14.076 13.623 8.693 5.514 83.191 16.168 14.212 13.559 12.756 9.846 6.451 3.190 86.515 Transportation and travel Taxes and insurance Representation and entertainment Professional fees Repairs and maintenance Utilities Depreciation (Note 14) Others Total 180.026 162.697 Total Beban penjualan Transportasi Gaji, upah dan kesejahteraan karyawan Lain-lain 64.932 14.535 24.870 76.651 13.002 16.136 Selling expenses Transportation Salaries, wages and employee benefits Others Total 104.337 105.789 Total 33. BEBAN BUNGA DAN KEUANGAN 33. INTEREST AND FINANCIAL CHARGES 2023 2022 Beban bunga pinjaman Denda keterlambatan bayar Beban bank dan lain-lain 65.115 57.089 31.709 56.361 75.780 22.296 Interest from loan Penalty from late payment Bank charges and others Total 153.913 154.437 Total 34. PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN - LAINNYA 34. OTHER INCOME (CHARGES) - OTHERS 2023 2022 Perubahan nilai wajar atas investasi Fair value changes of short-term jangka pendek - neto Penyisihan penurunan nilai 12.106 312.669 investments - net Provision for impairment of atas piutang Lain-lain (18.875) 76.493 (300.461) 67.688 receivables Others Neto 69.724 79.896 Net 35. PERPAJAKAN 35. TAXATION a. Pajak dibayar dimuka a. Prepaid taxes 2023 2022 Perusahaan Pajak Pertambahan Nilai 573 765 Company Value-Added Tax 92 383
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 35. PERPAJAKAN (Lanjutan) 35. TAXATION (Continued) 2023 2022 Entitas Anak Pajak Pertambahan Nilai Pajak penghasilan: Pasal 21 Pasal 22 Pasal 23 109.160 2 488 551 111.172 4 266 Subsidiaries Value-Added Tax Income taxes: Article 21 Article 22 Article 23 Total 110.774 112.207 Total b. Utang pajak b. Taxes payable 2023 2022 Perusahaan Pajak penghasilan: Pasal 21 Pasal 23 dan 26 SKPKB - PPN SKPKB - PPh 21 2.043 293 - - 5.441 272 1 58 Company Income taxes: Article 21 Article 23 and 26 SKPKB - PPN SKPKB - PPh 21 Entitas Anak Pajak penghasilan: Pasal 4 (2) Pasal 15 Pasal 21 Pasal 22 Pasal 23/26 Pasal 25 Pasal 29 551 185 28.691 1 3.656 1.785 27.650 52.014 349 1 27.454 - 4.543 2.319 34.533 57.090 Subsidiaries Income taxes: Article 4 (2) Article 15 Article 21 Article 22 Article 23/26 Article 25 Article 29 Pajak Pertambahan Nilai Value-Added Tax Total 116.869 132.061 Total c. Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat (beban) pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain laba kena pajak konsolidasian, dengan adalah sebagai berikut: taksiran c. Reconciliation between profit before income tax benefit (expense), as shown in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income, and the estimated taxable income is as follows: 2023 2022 Laba sebelum manfaat (beban) pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian 317.968 353.720 Profit before income tax benefit (expense) per consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income Dikurangi: Deduct: Laba Entitas Anak sebelum beban pajak penghasilan dan transaksi eliminasi 80.500 87.586 Profit of the Subsidiaries before income tax expense and elimination transactions Laba komersial sebelum taksiran beban pajak penghasilan yang dapat diatribusikan ke Perusahaan 237.468 266.134 Commercial profit before income tax expense attributable to the Company Beda temporer Temporary differences Penyisihan kerugian penurunan Allowance for impairment loss nilai piutang Penyusutan aset tetap Beban imbalan pasca kerja (11.448) 113 2.248 8.364 (638) 2.774 on receivables Depreciation of fixed assets Post-employment benefits 93 384
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 35. PERPAJAKAN (Lanjutan) 35. TAXATION (Continued) 2023 2022 Beda tetap Permanent differences Bunga dan denda atas Interest and penalties for late keterlambatan pembayaran pajak Jamuan dan sumbangan Perubahan nilai wajar 411 2.814 884 2.589 payment of tax Entertainment and donations Fair value of financial instrumen keuangan
(5) instruments Bagian atas rugi neto entitas asosiasi (139.932) (105.419) Equity in net loss of associates Penghasilan bunga yang pajaknya bersifat final (68) (115) Interest income subjected to final tax Taksiran laba kena pajak sebelum Estimated taxable income before kompensasi rugi fiskal Penyesuaian atas pehitungan fiskal tahun sebelumnya Rugi fiskal tahun sebelumnya 91.606
174.568 2 fiscal loss compensation Adjustment for calculation fiscal loss previous year Fiscal loss of previous years Tahun fiskal 2017 Tahun fiskal 2018 Tahun fiskal 2020 Tahun fiskal 2021 (1.526.595) (588.024) (162.107) (2.185.120) (1.526.595) (588.024) (162.107) (2.185.120) (1.038.019) (1.526.595) (588.024) (162.107) (3.140.175) Fiscal year of 2017 Fiscal year of 2018 Fiscal year of 2020 Fiscal year of 2021 Accumulated fiscal loss Beban pajak penghasilan - kini Income tax expense - current Perusahaan Entitas Anak (60.841) (48.415) Company Subsidiaries Total Beban Pajak Total Income Tax Penghasilan - Kini (60.841) (48.415) Expense - Current Dalam laporan keuangan konsolidasian ini, jumlah fiskal berdasarkan perhitungan taksiran sementara, karena Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) Pajak Penghasilan Badan tahun 2023 belum dilaporkan sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian. rugi the In these consolidated is based on amount of estimated provisional calculations, as the 2023 Corporate Income Tax Return (SPT) has not yet been filed as of the completion date of the consolidated financial statements. financial statements, fiscal loss d. Pajak tangguhan d. Deferred tax 31 Desember / December 31, 2023 Pada awal tahun/ At beginning of year Dikreditkan (dibebankan) ke laba rugi/ Credited (charged) to profit or loss Dibebankan ke penghasilan komprehensif lain/ Charged to other comprehensive income Pada akhir periode/ At end of period Aset (liabilitas) Deferred tax pajak tangguhan assets (liabilities) Liabilitas imbalan pascakerja Aset tetap Penyisihan penurunan 27.892 1.770 2.287 (2.151) (94) - 30.085 (381) Post-employment benefits liabilities Fixed assets Allowance for impairment nilai piutang Rugi fiskal 18.134 15.698 366 9.032 - 18.500 24.730 of receivables Fiscal loss Aset pajak tangguhan 63.494 9.534 (94) 72.934 Deferred tax assets 94 385
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 35. PERPAJAKAN (Lanjutan) 35. TAXATION (Continued) 31 Desember / December 31, 2023 Pada awal tahun/ At beginning of year Dikreditkan (dibebankan) ke laba rugi/ Credited (charged) to profit or loss Dibebankan ke penghasilan komprehensif lain/ Charged to other comprehensive income Pada akhir periode/ At end of period Aset (liabilitas) Deferred tax pajak tangguhan assets (liabilities) Liabilitas imbalan pascakerja Penyisihan penurunan nilai persediaan Penyisihan penurunan 14.964 2.053 (270) (14) 942
15.636 2.039 Post-employment benefits liabilities Allowance for inventory obsolescence Allowance for impairment nilai piutang Aset tetap 3.260 (144.070) 122 (2.041) - 3.382 (146.111) of receivables Fixed assets Liabilitas pajak tangguhan (123.793) (2.203) 942 (125.054) Deferred tax liabilities 31 Desember / December 31, 2022 Pada awal tahun/ At beginning of year Dikreditkan (dibebankan) ke laba rugi/ Credited (charged) to profit or loss Dibebankan ke penghasilan komprehensif lain/ Charged to other comprehensive income Pada akhir periode/ At end of period Aset (liabilitas) Deferred tax pajak tangguhan assets (liabilities) Liabilitas imbalan pascakerja Aset tetap Penyisihan penurunan 27.567 (2.909) 1.223 4.679 (898) - 27.892 1.770 Post-employment benefits liabilities Fixed assets Allowance for impairment nilai piutang Akrual pesangon Rugi fiskal 17.865 541 11.044 269 (541) 4.654 - - 18.134 - 15.698 of receivables Accrued severance Fiscal loss Aset pajak tangguhan 54.108 10.284 (898) 63.494 Deferred tax assets Aset (liabilitas) Deferred tax pajak tangguhan assets (liabilities) Liabilitas imbalan pascakerja Rugi fiskal Penyisihan penurunan nilai persediaan Penyisihan penurunan 14.615 1.940 3.367 704 (1.940) (1.314) (355) -
14.964 - 2.053 Post-employment benefits liabilities Fiscal loss Allowance for inventory obsolescence Allowance for impairment nilai piutang Aset tetap 6.067 (139.999) (2.807) (4.071) - 3.260 (144.070) of receivables Fixed assets Liabilitas pajak tangguhan (114.010) (9.428) (355) (123.793) Deferred tax liabilities Perusahaan dan beberapa Entitas Anak telah menyediakan penilaian penuh untuk penyisihan atas kerugian fiskal karena manajemen berkeyakinan bahwa tidak ada kemungkinan laba kena pajak yang cukup akan tersedia untuk utilisasi aset pajak tangguhan. The Company and certain Subsidiaries provided full valuation of allowances loss since management believes that it is no longer probable that sufficient taxable profits will be available for the deferred tax assets to be utilized. for fiscal 95 386
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 35. PERPAJAKAN (Lanjutan) 35. TAXATION (Continued) e. Surat Ketetapan Pajak dan Surat Tagihan Pajak e. Tax Assessment Letters and Tax Collection Letters Pada tanggal 31 Desember 2023, Grup memiliki Surat Ketetapan Pajak (SKP) dan Surat Tagihan Pajak (STP) yang belum dilunasi sebagai berikut: As of December 31, 2023, the Group has Tax Assessment Letters (SKP) and Tax Collection Letters (STP) which are not yet settled as follows: Pasal 21/ Article 21 Pasal 23/ Article 23 Pasal 25/29/ Article 25/29 Pasal 4 (2)/ Article 4 (2) PPN/ VAT Total/ Total Tahun fiskal Fiscal years 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 - 1.002 5.281 3.538 3.179 1.690 841 - - 888 571 760 126 29 30 375 919 9.846 1.039 1.443 650 268 - - - 16 1 - 16 33 43 1.037 14.966 6.256 4.009 11.709 10.997 364 73 1.412 16.887 22.271 9.173 17.092 13.463 1.518 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Total 15.531 2.374 14.570 49.381 81.889 Total Sampai dengan laporan keuangan konsolidasian ini, Grup telah melakukan pembayaran sebagian kewajibannya atas SKP dan STP sebesar Rp36,2 miliar dan sisanya akan dibayar sesuai dengan ketentuan yang diajukan Entitas Anak kepada Kantor Pajak. tanggal penyelesaian As of completion date of the consolidated financial statements, the Group settled liability from the above- mentioned SKP and STP amounting to Rp36.2 billion and the remaining balance will be paid in accordance with the proposed terms with Tax Office. f. Aset dan Liabilitas Pengampunan Pajak f. Assets and Liabilities under Tax Amnesty Sehubungan dengan Undang-Undang Pengampunan Pajak No. 11 Tahun 2016 dan untuk mendukung Indonesia dalam program pemerintah Republik meningkatkan Grup menyampaikan Surat Pernyataan Harta kepada Direktorat Jenderal Pajak (DJP) dan membayarkan uang tebusan masing-masing sebesar Rp12,0 miliar dan Rp21,8 miliar untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, yang dicatat sebagai bagian dari akun "Beban Usaha". Grup Keterangan Pengampunan Pajak dari DJP. penerimaan pajak, telah menerima Surat In regard to Tax Amnesty Law No. 11 Year 2016 and to support the program of the government of the Republic of Indonesia to increase tax revenues, the Group filed an Asset Declaration Letter to the Directorate General of Taxes (DGT) and paid redemption money totaling Rp12.0 billion and Rp21.8 billion for the years ended December 31, 2017 and 2016, respectively, which was recorded as part of "Operating Expenses" account. The Group has already received the Tax Amnesty Certificate from the DGT. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah yang diakui sebagai aset Pengampunan Pajak sebesar Rp1,2 triliun dan dicatat sebagai bagian dari akun "Tambahan Modal Disetor" (Catatan 26). As of December 31, 2023 and 2022, the amounts recognized as Tax Amnesty assets amounted to Rp1.2 trillion which was also recorded as part of "Additional Paid-in Capital" account (Note 26). Aset dan liabilitas pajak tangguhan pada tanggal telah dihitung dengan tarif pajak yang diharapkan 31 Desember 2023 memperhitungkan berlaku pada saat realisasi. Deferred tax assets and liabilities as of December 31, 2023 have been calculated taking into account tax rates expected to be prevailing at the time they are realized. 96 387
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 36. LIABILITAS IMBALAN PASCAKERJA 36. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITY Grup menyelenggarakan program manfaat pensiun tetap yang manfaat pasti untuk seluruh karyawan memenuhi syarat. Atas pendanaan program ini, manfaat pensiun dihitung berdasarkan gaji pokok terakhir dan sisa masa kerja karyawan. Kontribusi dana pensiun adalah sebesar 5,5% dari gaji pokok karyawan yang dilindungi oleh program tersebut dan dibayar penuh oleh Grup. The Group has defined retirement benefit plans for all of their eligible permanent employees. On this funding program, retirement benefits are computed based on the last basic salaries and remaining working lives of the employees. Contribution is to computed at 5.5% of the basic salaries of the employees covered by the plan and fully borne by the Group. the retirement fund Aset program pensiun Kelompok Usaha dikelola oleh Dana Pensiun Bakrie (DPB) yang pendiriannya telah memperoleh persetujuan Menteri Keuangan berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP 423/KM.17/1995 tanggal 11 Desember 1995. The plan assets of the Group are being managed by Dana Pensiun Bakrie (DPB), established based on the Decision Letter of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. KEP 423/KM.17/1995 dated December 11, 1995. Berdasarkan Surat Keputusan No. KEP-35/D.05/2022 tanggal 4 Agustus 2022 yang dikeluarkan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan (OJK), DPB sudah proses pembubaran dan telah menetapkan Tim Likuidasi DPB. Dalam hal ini, aset program yang dikelola DPB tidak diakui. Based on the Decision Letter No. KEP-35/D.05/2022 dated August 4, 2022 the Board of Commissioners of the Financial Services Authority (OJK), DPB is under liquidation process and has appointed DPB Liquidation Team. In this regard, plan assets managed by DPB is derecognized. issued by Liabilitas independen sebagai berikut: imbalan pascakerja dihitung oleh aktuaris Post-employment benefits independent actuary as follows: liability is calculated by 2023 Nama Aktuaris/ Actuary Name KKA Indra Catarya Situmeang dan Rekan KKA Marcel Pryadarshi Soepeno KKA Nurichwan Tanggal Laporan/ Date of Reports 15 Februari/February 15, 2024 19 Januari/January 19, 2024 19 Januari/January 19, 2024 2023 2022 KKA Indra Catarya Situmeang dan Rekan KKA Marcel Pryadarshi Soepeno KKA Nurichwan 1 Februari/February 1, 2023 30 Januari/January 30, 2023 26 Januari/January 26, 2023 2022 Liabilitas imbalan pascakerja adalah sebagai berikut: Post-employment benefits liability is as follows: 2023 2022 Nilai kini kewajiban imbalan pasti Nilai wajar atas aset program 235.506 (251) 260.168 (13.770) Present value of defined benefit obligation Fair value of plan assets Liabilitas Imbalan Pascakerja 235.255 246.398 Post-employment Benefits Liability Mutasi liabilitas imbalan pascakerja adalah sebagai berikut: Movements of post-employment benefits liability is as follows: 2023 2022 Saldo awal tahun Beban (penghasilan) diakui pada 246.398 237.131 Balance at beginning of year Expenses (income) charged in the laporan konsolidasian: Laba rugi Penghasilan komprehensif lain Pembayaran manfaat Kontribusi Grup (1.139) 16.030 (25.783) (251) 32.690 (2.938) (20.485) - consolidated statements of: Profit or loss Other comprehensive income Benefits paid Contribution of the Group Saldo Akhir Tahun 235.255 246.398 Balance at End of Year 97 388
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 36. LIABILITAS IMBALAN PASCAKERJA (Lanjutan) 36. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITY (Continued) laba rugi dan Jumlah yang diakui dalam penghasilan konsolidasian komprehensif sehubungan dengan liabilitas imbalan pascakerja adalah sebagai berikut: laporan lain Amounts recognized in the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income in respect to post-employment benefits liability are as follows: 2023 2022 Laba rugi Biaya jasa kini Biaya bunga Biaya jasa lalu Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti - neto 20.932 14.493 2.952 (39.516) 19.567 13.424 465 (766) Profit or loss Current service costs Interest costs Past service costs Remeasurement of defined benefits liability - net Total (1.139) 32.690 Total Penghasilan komprehensif lain Kerugian (keuntungan) aktuarial dari pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti - neto Kerugian (keuntungan) aktuarial terdiri dari: 11.498 (2.914) Other comprehensive income Actuarial loss (gain) from remeasurement of the defined benefits liability - net Actuarial loss (gain) arising from: Penyesuaian asumsi liabilitas program Asumsi keuangan Hasil yang diharapkan dari aset program Neto 15.382 (7.472) (3.378) 16.030 1.397 (1.421) (2.938) Experience assumptions from liability program Financial assumptions Expected return on plan assets Net Mutasi nilai kini kewajiban imbalan pasti adalah sebagai berikut: Movements of the present value of defined benefit obligation are as follows: 2023 2022 Saldo awal tahun Beban (penghasilan) diakui pada laporan 260.168 250.901 Beginning of the year Expenses (income) charged in the konsolidasian: Laba rugi Penghasilan komprehensif lain Pembayaran manfaat Kontribusi Grup (1.139) 2.209 (25.481) (251) 32.690 (2.938) (20.485) - consolidated statements of: Profit or loss Other comprehensive income Benefits paid Contribution of the Group Saldo Akhir Tahun 235.506 260.168 Balance at End of Year Grup menghadapi sejumlah risiko signifikan program imbalan pasti, sebagai berikut: (a) Perubahan tingkat diskonto terkait The Group is exposed to a number of significant risks related to its defined benefit plans, as follows: (a) Changes in discount rate Penurunan pada kenaikan liabilitas program. tingkat diskonto menyebabkan A decrease in discount rate will increase plan liabilities. (b) Tingkat kenaikan gaji (b) Salary increment rate Liabilitas imbalan pasti berhubungan dengan tingkat kenaikan gaji, dimana semakin tingkat kenaikan gaji akan menyebabkan semakin besarnya liabilitas. tinggi Defined benefits liabilities are linked to salary increment rate, whereby the higher salary increment rate will lead to higher liabilities. 98 389
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 36. LIABILITAS IMBALAN PASCAKERJA (Lanjutan) 36. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITY (Continued) Analisa sensitivitas kuantitatif kewajiban imbalan pasti terhadap perubahan asumsi utama tertimbang pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: The quantitative sensitivity analysis of the defined benefits obligation to the changes in the weighted principal assumptions as of December 31, 2023 and 2022 are as follows: 2023 2022 Tingkat Diskonto/ Discount Rate Tingkat Kenaikan Penghasilan/ Salary Increase Rate Tingkat Diskonto/ Discount Rate Tingkat Kenaikan Penghasilan/ Salary Increase Rate Kenaikan suku bunga dalam 100 basis poin 221.671 255.440 242.757 273.402 Increase in interest rate in 100 basis point Penurunan suku bunga dalam 100 basis poin 255.366 221.285 273.488 242.409 Decrease in interest rate in 100 basis point Analisa sensitivitas didasarkan pada perubahan atas satu asumsi aktuarial dimana asumsi lainnya dianggap konstan. Dalam praktiknya, hal ini jarang terjadi dan perubahan beberapa asumsi mungkin saling berkorelasi. The sensitivity analysis is based on a change in an assumption while holding all other assumptions constant. In practice, this is unlikely to occur, and changes in some of the assumptions may be correlated. Dalam perhitungan sensitivitas kewajiban imbalan pasti atas asumsi utama, metode yang sama (perhitungan nilai kini kewajiban imbalan pasti dengan menggunakan metode Projected Unit Credit di akhir periode) telah diterapkan. When calculating the sensitivity of the defined benefits obligation to principal assumptions, the same method (present value of the defined benefits obligation calculated with the Projected Unit Credit method at the end of the reporting period) has been applied. Metode dan menyiapkan analisa sensitivitas periode sebelumnya. jenis asumsi yang digunakan dalam tidak berubah dari The methods and preparing compared to the previous period. in the sensitivity analysis did not change types of assumptions used Analisa jatuh tempo yang diharapkan dari pensiun dan liabilitas imbalan pascakerja tidak terdiskonto adalah sebagai berikut: Expected maturity analysis of undiscounted pension and post-employment benefits liability is as follows: 31 Desember/ December 31, 2023 Kurang dari 1 tahun/ Less than a year 1 sampai 2 tahun/ Between 1 - 2 years 2 sampai 5 tahun/ Between 2 - 5 years Lebih dari 5 tahun/ Over than 5 years Imbalan pensiun Imbalan pascakerja 14.949 16.078 65.363 821.047 Pension benefits Post-employment benefits Total 14.949 16.078 65.363 821.047 Total 31 Desember/ December 31, 2022 Kurang dari 1 tahun/ Less than a year 1 sampai 2 tahun/ Between 1 - 2 years 2 sampai 5 tahun/ Between 2 - 5 years Lebih dari 5 tahun/ Over than 5 years Imbalan pensiun Imbalan pascakerja - 42.559 20.897 34.658 109.689 117.321 728.867 Pension benefits Post-employment benefits Total
63.456 144.347 846.188 Total
99 390
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 36. LIABILITAS IMBALAN PASCAKERJA (Lanjutan) 36. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITY (Continued) Perbandingan nilai kini kewajiban imbalan kerja dan penyesuaian (pengaruh perbedaan antara asumsi aktuarial sebelumnya dan apa yang sebenarnya terjadi) yang timbul pada liabilitas program selama lima (5) tahun terakhir adalah sebagai berikut: Comparison of the present value of defined benefits obligation and the experience adjustments (the effects of the differences between the previous actuarial assumptions and what has actually occurred) arising on the plan liabilities over the last five (5) years is as follows: 2023 2022 2021 2020 2019 Kewajiban imbalan pasti Aset program 235.506 (251) 260.168 (13.770) 264.770 (13.770) 356.515 (26.363) 373.896 (57.255) Defined benefit obligation Plan assets Defisit Penyesuaian atas 235.255 246.398 251.000 330.152 316.641 Deficit Experience adjustment on Liabilitas program Aset program 16.030 - (2.938) - (34.912) (1.528) (12.843) (1.206) (43.288) (5.590) Plan liabilities Plan assets 37. LABA PER SAHAM 37. EARNINGS PER SHARE a. Laba Per Saham Dasar/Dilusian a. Basic/Diluted Earnings Per Share 2023 2022 Laba neto diatribusikan kepada pemilik entitas induk 237.468 266.134 Profit attributable to owners of parent Jumlah rata-rata tertimbang saham untuk perhitungan rugi per saham dasar 33.212.538.995 21.183.639.427 Total weighted average number of shares for basic loss per share calculation Laba Neto per Saham Dasar/ Dilusian Diatribusikan kepada Pemilik Entitas Induk (Angka Penuh) 7,15 12,56 Basic/Diluted Earnings per Share Attributable to Owners of Parent (Full Amount) b. Informasi terkait dengan klasifikasi efek untuk laba atau rugi per saham dilusian b. Information concerning the classification of securities for diluted earnings or losses per share Equity Linked Notes yang diterbitkan pada tanggal 16 Desember 2010 dianggap berpotensi saham biasa dan telah disertakan dalam perhitungan rugi per saham dilusian. Rincian terkait Equity Linked Notes dijelaskan dalam Catatan 22e. Equity Linked Notes issued on December 16, 2010 are considered to be potential ordinary shares and have been included in the determination of diluted loss per share. Details relating to the Equity Linked Notes are disclosed in Note 22e. OWK diasumsikan telah dikonversi ke saham biasa, untuk itu rugi neto disesuaikan untuk mengeliminasi beban bunga dikurangi dampak pajak. Rincian terkait dengan OWK dijelaskan dalam Catatan 27. MCB is assumed to have been converted into ordinary shares, and the net loss is adjusted to eliminate the interest expense less tax effect. Details relating to MCB are disclosed in Note 27. Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, potensi konversi dari Equity Linked Notes dan OWK menjadi saham biasa dari Perusahaan bersifat antidilutif, sehingga tidak termasuk dalam perhitungan rugi per saham dilusian. For the years ended December 31, 2023 and 2022, the potential conversion of the Equity Linked Notes and MCB into ordinary shares of the Company is considered antidilutive, thus not included in the calculation of the diluted loss per share. 100 391
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 38. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 38. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES Dalam kegiatan usaha normal, Grup melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Transaksi- transaksi tersebut adalah sebagai berikut: The Group, in its regular conduct of business, has engaged in transactions with related parties. These transactions are as follows: a. Piutang usaha - pihak berelasi (Catatan 7) a. Trade receivables - related parties (Note 7) Persentase terhadap Total Aset Konsolidasian/ Percentage to Total Consolidated Assets 2023 2022 2023 2022 PT Kaltim Prima Coal PT EMP Tonga Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 21.791 10.385 14.171 20.314 10.385 3.079 0,31% 0,15% 0,20% 0,12% 0,06% 0,02% PT Kaltim Prima Coal PT EMP Tonga Others (below Rp10 billion) Total Dikurangi penyisihan 46.347 33.778 0,66% 0,20% Total kerugian atas penurunan nilai (14.006) (15.624) (0,20%) (0,09%) Less allowance for impairment losses Neto 32.341 18.154 0,46% 0,11% Net Manajemen Grup berkeyakinan bahwa piutang masih dapat ditagih dan penyisihan kerugian atas penurunan nilai cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya piutang dari pihak berelasi tersebut. The Group's management believes the receivables can be collected and the allowance for impairment losses is adequate to cover possibility of losses from uncollectible receivables from related parties. that b. Investasi jangka pendek (Catatan 6) b. Short-term investments (Note 6) Persentase terhadap Total Aset Konsolidasian/ Percentage to Total Consolidated Assets 2023 2022 2023 2022 PT Bakrie Sumatera Plantation Tbk 4.213 4.773 0,06% 0,03% PT Bakrie Sumatera Plantation Tbk PT Bakrieland PT Bakrieland Development Tbk PT Bakrie Telecom Tbk PT Darma Henwa Tbk PT Energi Mega Persada Tbk 3.597 2.152 1.488 3 3.597 2.152 1.314 4 0,05% 0,03% 0,02% 0,00% Development Tbk 0,02% PT Bakrie Telecom Tbk 0,01% 0,01% PT Darma Henwa Tbk 0,00% PT Energi Mega Persada Tbk Total 11.453 11.840 0,16% 0,07% Total c. Piutang pihak berelasi c. Due from related parties Persentase terhadap Total Aset Konsolidasian/ Percentage to Total Consolidated Assets 2023 2022 2023 2022 PT Tanjung Jati PT Tanjung Jati Power Company PT Bakrie Anugerah Batu Alam Industry 256.375 21.724 256.375 21.724 3,61% 0,31% 1,47% 0,12% Power Company PT Bakrie Anugerah Batu Alam Industry PT Bakrie Global PT Bakrie Global Ventura Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 34.317 18.844 24.368 0,00% 0,48% 0,11% 0,14% Ventura Others (below Rp10 billion) Total 312.416 321.311 4,40% 1,84% Total 101 392
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 38. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 38. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (Continued) 38. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (Continued) Persentase terhadap Total Aset Konsolidasian/ Percentage to Total Consolidated Assets 2023 2022 2023 2022 Dikurangi penyisihan kerugian Less allowance for atas penurunan nilai (281.653) (278.941) (3,97%) (1,60%) impairment losses Neto 30.763 42.370 0,43% 0,24% Net Pada tanggal 19 Juli 2023, PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR), entitas anak, PT Bakrie Global Ventura (BGV) dan PT Amanah Mega Solusi (AMS) telah menandatangani Perjanjian Pengalihan Hak Tagih (Cessie) untuk piutang BGV kepada AMS sebesar Rp18,84 milliar.
On July 19, 2023, PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk (VKTR), subsidiary, PT Bakrie Global Ventura (BGV) and PT Amanah Mega Solusi (AMS) signed an agreement to transfer the right of collection (Cessie) for the due from of BGV to AMS amounting to Rp18.84 billion VKTR dan AMS bersepakat mengadakan kerjasama pengembangan bisnis Perusahaan pada tanggal 21 Juli 2023 sebesar Rp22,30 miliar (Catatan 16), yang dananya sebagian besar berasal dari pengalihan hak tagih dari BGV sebesar Rp18,84 miliar. VKTR and AMS agreed to enter into a business development cooperation on July 21, 2023, amounting to Rp22.30 billion (Note 16), with the significant portion of the funding derived from the to right of collection Rp18.84 billion. from BGV amounting Piutang pihak berelasi berasal dari pemberian pinjaman dana (uang muka) dan penggantian biaya kepada pihak berelasi. Piutang ini tanpa dikenakan bunga dan tidak memiliki jangka waktu pembayaran tetap. The balances of due from related parties arise from borrowings reimbursement of expenses to related parties. These receivables are non-interest bearing and with no fixed collection schedule. (advances) and Pembentukan penyisihan kerugian atas penurunan nilai piutang pihak berelasi adalah sehubungan dengan penelaahan yang berkesinambungan oleh manajemen atas kemampuan masing-masing pihak berelasi untuk melunasi kewajibannya. Allowance for impairment losses of due from related parties is in connection with review of the sustainable management of the capability each related party to pay its obligation. d. Utang usaha - pihak berelasi (Catatan 18) d. Trade payables - related parties (Note 18) 2023 2022 Persentase terhadap Total Liabilitas Konsolidasian/ Percentage to Total Consolidated Liabilities 2022 2023 Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 22.892 19.123 0,52% 0,12% Others (below Rp10 billion) e. Utang lain-lain - pihak berelasi (Catatan 19) e. Other payables - related parties (Note 19) 2023 2022 Persentase terhadap Total Liabilitas Konsolidasian/ Percentage to Total Consolidated Liabilities 2022 2023 Dana Pensiun Bakrie (dalam likuidasi) Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 11.671 12.743 33.576 8.970 0,26% 0,29% 0,21% 0,06% Dana Pensiun Bakrie (under liquidation) Others (below Rp10 billion) Total 24.414 42.546 0,55% 0,27% Total 102 393
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 38. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 38. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (Continued) 38. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (Continued) Saldo utang lain-lain kepada pihak berelasi berasal dari pinjaman modal kerja, pembelian saham, iuran dana pensiun dan biaya sewa. The balance of other payables - related parties arose loan, purchase of shares, from working capital contributions of rent expenses. retirement benefits and f. Utang pihak berelasi f. Due to related parties 2023 2022 Persentase terhadap Total Liabilitas Konsolidasian/ Percentage to Total Consolidated Liabilities 2022 2023 PT Cimanggis Cibitung PT Cimanggis Cibitung Tollways PT Kalimantan Prima Power Lain-lain (dibawah Rp10 miliar) 69.547 5.433 16.721 69.697 6.311 6.726 1,57% 0,12% 0,38% 0,44% 0,04% 0,04% Tollways PT Kalimantan Prima Power Others (below Rp10 billion) Total 91.701 82.734 2,07% 0,52% Total Saldo utang pihak berelasi berasal dari pinjaman untuk proyek jangka panjang dan belanja modal. Utang-utang ini tanpa dikenakan bunga dan tidak memiliki jangka waktu pembayaran tetap. The balance of due to related parties arose from loan long-term projects and capital expenditures. for These payables are non-interest bearing loan and with no fixed payment schedule. g. Piutang dari Komisaris dan Direksi (Catatan 16) g. Receivable from Commissioners and Directors (Note 16) Grup memberikan pinjaman tanpa bunga kepada komisaris dan direksi untuk pembelian rumah dan kendaraan bermotor. Saldo pinjaman kepada komisaris tanggal direksi 31 Desember 2023 dan 2022, masing-masing sebesar Rp0,06 miliar dan Rp0,11 miliar, yang disajikan sebagai bagian dari "Aset Tidak Lancar Lainnya" keuangan laporan konsolidasian. dan pada dalam posisi The Group extended non-interest bearing loans to commissioners and directors for the purchase of houses and vehicles. The balances of the loans to commissioners and directors as of December 31, 2023 and 2022, amounted to Rp0.06 billion and Rp0.11 billion, respectively, and are presented as part of the "Other Non-Current Assets" consolidated statements of financial position. in h. Kompensasi manajemen kunci h. Key management compensation Manajemen kunci Grup terdiri dari Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan dan Chief Officers. The Group's key management personnel consists of the Company's Boards of Commissioners and Directors and Chief Officers. Total remunerasi dan imbalan lainnya yang diberikan kepada personil manajemen kunci sebagai berikut: Total remuneration and other benefits given to key management personnel are as follows: 31 Desember/ December 31, 2023 Dewan Komisaris/ Board of Commissioners Direksi/ Board of Directors Personil Manajemen Kunci lainnya/ Other Key Management Personnel Total/ Total Imbalan kerja jangka pendek Imbalan kerja 7.216 27.721 11.449 46.386 Short-term employment benefits Other long-term jangka panjang lainnya Total 7.216 27.721 5.382 16.831 5.382 51.768 employment benefits Total 103 394
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 38. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI 38. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (Continued) 38. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES (Continued) 31 Desember/ December 31, 2022 Dewan Komisaris/ Board of Commissioners Direksi/ Board of Directors Personil Manajemen Kunci lainnya/ Other Key Management Personnel Total/ Total Imbalan kerja jangka pendek Imbalan pascakerja Imbalan kerja 6.010 - 30.420 - 7.188 2.995 43.618 2.995 Short-term employment benefits Post-employment benefits Other long-term jangka panjang lainnya Termination benefits Total - 6.010 1.325 31.745 178 - 10.361 178 1.325 48.116 employment benefits Termination benefits Total i. Sifat hubungan berelasi i. Nature of related parties Pihak berelasi merupakan entitas sepengendali yang memiliki pemegang saham dan/atau anggota direksi dan dengan Perusahaan, Entitas Anak, Entitas Asosiasi atau Entitas Pengendalian Bersama. dewan komisaris yang sama The related parties are under common control of the same shareholders and/or same members of the boards of directors or commissioners as the Company, Subsidiaries, Associates or Jointly Controlled Entities. Karena memiliki sifat berelasi, hal ini memungkinkan transaksi dengan pihak yang syarat dan kondisi mempunyai hubungan istimewa tidak sama jika transaksi tersebut dilakukan dengan pihak ketiga, contohnya pinjaman karyawan. Because of these relationships, it is possible that the terms and conditions of these transactions are not the same as those that would result from transactions with third parties, such as employee loans. 39. SEGMEN OPERASI 39. OPERATING SEGMENT Grup memiliki usaha yang terbagi dalam dua operasi yang meliputi usaha yang berhubungan dengan infrastruktur dan manufaktur, jasa pabrikasi dan konstruksi serta perdagangan, jasa dan investasi. The Group classified its products and services into two core business segments namely infrastructure and manufacturing, fabrication and construction services as well as trading, services and investment. Informasi tentang segmen usaha Grup adalah sebagai berikut: Information concerning the Group business segments is as follows: 31 Desember/ December 31, 2023 Infrastruktur dan Manufaktur/ Infrastructure and Manufacturing Jasa Pabrikasi dan Konstruksi/ Fabrication and Construction Services Perdagangan, Jasa dan Investasi/ Trading, Services, and Investment Eliminasi/ Elimination Konsolidasian/ Consolidated PENDAPATAN NETO 3.468.840 170.565 120.079 3.759.484 NET REVENUES BEBAN POKOK PENDAPATAN 2.649.454 139.879 86.776 2.876.109 COST OF REVENUES LABA USAHA 819.386 30.686 33.303 883.375 GROSS PROFIT BEBAN USAHA Beban karyawan 120.076 15.694 114.932 250.702 OPERATING EXPENSES Personnel expenses General and administrative Beban umum dan administrasi Beban penjualan 91.918 92.551 21.878 2.650 66.230 9.136 180.026 104.337 expenses Selling expenses Total Beban Usaha 304.545 40.222 190.298 535.065 Total Operating Expenses LABA (RUGI) USAHA 514.841 (9.536) (156.995) 348.310 OPERATING PROFIT (LOSS) PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN Keuntungan (kerugian) selisih kurs - neto Keuntungan atas pelepasan saham Pendapatan bunga Keuntungan atas penjualan aset tetap Beban keuangan syariah Beban pajak Beban bunga dan keuangan Lain-lain - neto Penghasilan (Beban) Lain-lain - Neto 234 2.488 9.974 393 (185) (12.823) (82.610) (4.073) (1.726) - (171) - - - (9.144) 32.070 31.783 20.041 2.900 1.350 - (411) (62.159) 186.660 - - - - - - (144.933) 30.291 22.529 12.703 1.743 (185) (13.234) (153.913) 69.724 OTHER INCOME (CHARGES) Gain (loss) on foreign exchange - net Gain on divestment of shares Interest income Gain on sale of fixed assets Islamic financial expense Tax expenses Interest and financial charges Others - net Other Income (86.602) 21.029 180.164 (144.933) (30.342) (Charges) - Net 104 395
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 39. SEGMEN OPERASI (Lanjutan) 39. OPERATING SEGMENT (Continued) 31 Desember/ December 31, 2023 Infrastruktur dan Manufaktur/ Infrastructure and Manufacturing Jasa Pabrikasi dan Konstruksi/ Fabrication and Construction Services Perdagangan, Jasa dan Investasi/ Trading, Services, and Investment Eliminasi/ Elimination Konsolidasian/ Consolidated LABA (RUGI) SEBELUM MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN 428.239 11.493 23.169 (144.933) 317.968 PROFIT (LOSS) BEFORE INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE) MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN Kini Tangguhan (60.841) 9.188 (1.536) (1.285) 964 (60.841) 7.331 INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE) Current Deferred Beban Pajak Penghasilan - Neto (51.653) (1.536) (1.285) 964 (53.510) Income Tax Expense - Net LABA (RUGI) NETO 376.586 9.957 21.884 (143.969) 264.458 NET PROFIT (LOSS) Aset tetap - neto Aset segmen lainnya Investasi pada entitas asosiasi 1.316.988 828.578 101.170 31.988 3.357.370 - 103.538 1.615.815 3.650.782 283.723 (446.394) (3.741.952) 1.736.237 5.355.369 10.000 Fixed assets - net Other assets per segment Investments in associates TOTAL ASET 2.246.736 3.389.358 5.370.135 (3.904.623) 7.101.606 TOTAL ASSETS TOTAL LIABILITAS 3.102.367 (918.880) 2.480.092 (222.636) 4.440.943 TOTAL LIABILITIES 31 Desember/ December 31, 2022 Infrastruktur dan Manufaktur/ Infrastructure and Manufacturing Jasa Pabrikasi dan Konstruksi/ Fabrication and Construction Services Perdagangan, Jasa dan Investasi/ Trading, Services, and Investment Eliminasi/ Elimination Konsolidasian/ Consolidated PENDAPATAN NETO 3.260.502 217.674 148.520
3.626.696 NET REVENUES BEBAN POKOK PENDAPATAN 2.633.312 160.026 117.188
2.910.526 COST OF REVENUES LABA USAHA 627.190 57.648 31.332
716.170 GROSS PROFIT BEBAN USAHA Beban karyawan 123.966 12.297 79.496
215.759 OPERATING EXPENSES Personnel expenses General and administrative Beban umum dan administrasi Beban penjualan 83.975 98.240 36.431 2.630 42.291 4.919 - 162.697 105.789 expenses Selling expenses Total Beban Usaha 306.181 51.358 126.706
484.245 Total Operating Expenses LABA (RUGI) USAHA 321.009 6.290 (95.374)
231.925 OPERATING PROFIT (LOSS) PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN Keuntungan atas penjualan aset tetap Keuntungan atas pelepasan saham 203.042 (6)
203.036 OTHER INCOME (CHARGES) Gain on sale of fixed assets Gain on divestment of shares atas entitas anak Pendapatan bunga Keuntungan (kerugian) selisih kurs - neto Beban bunga dan keuangan Beban pajak Beban keuangan syariah Bagian atas laba (rugi) 37.426 4.166 16.360 (67.253) (14.451) (1.619) (378) (6.625) (7.792) - - 122.544 1.079 (164.294) (79.392) (908) - - - - - 159.970 4.867 (154.559) (154.437) (15.359) (1.619) in subsidiaries Interest income Gain (loss) on foreign exchange - net Interest and financial charges Tax expenses Islamic financial expense neto pada entitas asosiasi dan entitas pengendalian bersama Lain-lain - neto Penghasilan (Beban) Lain-lain - Neto (535.689) (358.018) 371.264 356.469 105.419 282.137 266.579 (105.419) (37.816) (143.235) 79.896 121.795 Share in net profit (loss) of associates and jointly controlled entities Others - net Other Income (Charges) - Net LABA (RUGI) SEBELUM MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN (37.009) 362.759 171.205 (143.235) 353.720 PROFIT (LOSS) BEFORE INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE) MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN Kini Tangguhan (51.251) (4.433) 2.836 105 5.184 - (48.415) 856 INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE) Current Deferred Beban Pajak Penghasilan - Neto (55.684) 2.941 5.184
(47.559) Income Tax Expense - Net LABA (RUGI) NETO (92.693) 365.700 176.389 (143.235) 306.161 NET PROFIT (LOSS) Aset tetap - neto Aset segmen lainnya Investasi pada entitas asosiasi 1.256.051 440.071 150.046 34.746 3.233.627 - 95.725 12.714.198 2.859.132 245.909 (567.503) (2.999.178) 1.632.431 15.820.393 10.000 Fixed assets - net Other assets per segment Investments in associates TOTAL ASET 1.846.168 3.268.373 15.669.055 (3.320.772) 17.462.824 TOTAL ASSETS TOTAL LIABILITAS 945.562 705.550 14.097.240 188.224 15.936.576 TOTAL LIABILITIES 105 396
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 40. TRANSAKSI DERIVATIF 40. DERIVATIVE TRANSACTIONS Pada tanggal 30 November 2011, Perusahaan menandatangani Master Confirmation for Share Swap Transactions dengan Glencore International AG (Glencore) dengan jumlah komitmen transaksi senilai USD200,0 tertentu. Glencore membeli saham BUMI sampai dengan jumlah USD200,0 juta tersebut dikurangi transaksi tertentu. juta dikurangi biaya transaksi On November 30, 2011, the Company signed a Master Confirmation for Share Swap Transactions with Glencore International AG (Glencore) with transaction commitment amount of USD200.0 million less certain transaction costs. Glencore bought BUMI shares up to the amount of USD200.0 million, net of certain transaction costs. Berdasarkan Perusahaan mempunyai opsi untuk membeli saham BUMI mulai enam (6) bulan dan terakhir tiga puluh (30) bulan setelah tanggal transaksi pertama, pada harga sebesar rata-rata tertimbang harga yang direalisasikan Glencore ditambah biaya transaksi. Untuk dapat melaksanakan opsi tersebut, Perusahaan melakukan pembayaran uang muka tertentu setiap enam (6) bulan yang jumlahnya ditentukan oleh Glencore. Transaksi ini menghasilkan derivatif liabilitas pada tanggal 31 Desember 2022 sebesar Rp11,5 triliun. perjanjian tersebut, Under the agreement, the Company has the option to purchase those BUMI shares from Glencore starting six (6) months until thirty (30) months after the date of first transaction, at the price equal to the weighted average realized by Glencore, plus transaction costs. In order to implement the option, the Company made advance payments given every six (6) months of the amount determined by Glencore. This transaction resulted to a derivative liability as of December 31, 2022 amounting to Rp11.5 trillion. Pada tanggal 28 November 2023, Perusahaan menerima surat pemberitahuan dari E Harbour Ventures Limited (E Harbour) bahwa E Harbour telah menerima pengalihan seluruh hak, kewajiban, tugas dan liabilitas sehubungan dengan transaksi Perusahaan dan Glencore dari Glencore kepada E Harbour. Pada 28 November 2023, E Harbour kemudian mengalihkan seluruh hak, kewajiban, tugas dan liabilitas yang diterimanya kepada Telopea Investment Ltd (Telopea). Sehingga seluruh hak, kewajiban, tugas dan liabilitas Perusahaan beralih kepada Telopea. On November 28, 2023, received notification letter from E Harbour Ventures Limited (E Harbour) that E Harbour has received the transfer of all rights, obligations, duties and liabilities in connection with the Company and Glencore's transactions from Glencore to E Harbour. On November 28 2023, E Harbour then transferred all of its rights, obligations, duties and liabilities received to Telopea Investment Ltd (Telopea). Therefore, all rights, obligations, duties and liabilities of the Company has been transferred to Telopea. the Company Pada tanggal 1 Desember 2023, Perusahaan menandatangani Perjanjian Penyelesaian dengan Telopea dimana Perusahaan dan Telopea sepakat bahwa penyelesaian kewajiban Perusahaan akan dilakukan selambat-lambatnya pada tanggal 1 Desember 2024 dengan cara pengalihan investasi Perusahaan di Fitzroy Offshore Ltd (Fitzroy) (Catatan 6). the Company signed a On December 1, 2023, Settlement Agreement with Telopea the Company and Telopea agreed that settlement of the Company's obligations would be carried out no later than December 1, 2024 by the Company's investment in Fitzroy Offshore Ltd (Fitzroy) (Note 6). in which transferring Pada tanggal 1 Desember 2023, Perusahaan menandatangani Akta Pengalihan yang tidak dapat dibatalkan atas Mutual Investment Agreement dengan Fitzroy kepada Telopea, perusahaan yang didirikan di Kepulauan Marshall yang terafiliasi dengan Perusahaan. Dengan akta pengalihan ini, pengalihan Mutual Invesment Agreement ini tidak dapat dibatalkan oleh Perusahaan, sehingga seluruh hak, manfaat, bunga dan kewajiban berdasarkan perjanjian Mutual Investment Agreement telah beralih kepada Telopea. Dengan pengalihan ini, maka kewajiban Perusahaan kepada Telopea telah terselesaikan. tidak On December 1, 2023, the Company signed an irrevocable Deed of Transfer of the Mutual Investment to Telopea, a company Agreement with Fitzroy established in the Marshall Islands which is not affiliated with the Company. With this deed of transfer, the transfer of this Mutual Investment Agreement cannot be canceled by the Company, so that all rights, benefits, interests and obligations under the Mutual Investment Agreement have been transferred to Telopea. With this transfer, the Company's obligations to Telopea have been settled. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, nilai buku neto aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi masing-masing sebesar nihil dan USD766,2 juta (setara dengan Rp11,5 triliun). As of December 31, 2023 and 2022, the net book value of financial assets at fair value through profit or loss amounted to nil and USD766.2 million (equivalent to Rp11.5 trillion). 106 397
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 41. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA 41. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES IN FOREIGN CURRENCIES 41. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES IN FOREIGN CURRENCIES Grup memiliki aset dan liabilitas dalam mata uang asing sebagai berikut: The Group had monetary assets and liabilities in foreign currencies as follows: 2023 2022 Mata Uang Asing (Angka Penuh)/ Original Currency (Full Amount) Setara Rupiah/ Equivalent Rupiah Mata Uang Asing (Angka Penuh)/ Original Currency (Full Amount) Setara Rupiah/ Equivalent Rupiah Aset Kas dan setara kas Assets Cash and cash equivalents Dolar AS Euro Yen Jepang 752.595 5.390 264 11.602 92 29 939.292 5.528 247 14.776 92 29 US Dollar Euro Japanese Yen Investasi jangka pendek Short-term investments Dolar AS Piutang usaha Dolar AS 36.406.916 3.975.819 561.249 61.291 766.212.590 732.035 12.053.290 11.516 US Dollar Trade receivables US Dollar Piutang pihak berelasi Due from related parties Dolar AS 16.630.467 256.375 16.297.456 256.375 US Dollar Kas yang dibatasi penggunaannya Dolar AS 40.737 628 32.229 507 Restricted cash in banks US Dollar Dolar AS Euro Yen Jepang 57.806.534 5.390 264 891.145 92 29 784.213.602 5.528 247 12.336.464 92 29 US Dollar Euro Japanese Yen Total Aset 891.266 12.336.585 Total Assets Liabilitas Utang usaha Dolar AS Dolar Australia 5.652.502 20.608 87.139 218 4.473.514 20.608 70.379 210 Liabilities Trade payables US Dollar Australian Dollar Utang lain-lain Dolar AS 45.840 707 52.176 821 Other payables US Dollar Biaya masih harus dibayar Accrued expenses Dolar AS Pound Sterling Pinjaman jangka pendek 17.583.260 9.400 271.064 186 31.569.893 9.400 496.626 178 US Dollar Pound Sterling Short-term loans Dolar AS
31.504.457 495.597 US Dollar Liabilitas derivatif Derivative liabilities Dolar AS Pinjaman jangka panjang Dolar AS 53.791.268
829.246 731.551.444 55.847.681 11.508.608 878.540 US Dollar Long-term loans US Dollar Dolar AS Dolar Australia Pound Sterling 77.072.870 20.608 9.400 1.188.156 218 186 854.999.165 20.608 9.400 13.450.571 210 178 US Dollar Australian Dollar Pound Sterling Total Liabilitas 1.188.560 13.450.959 Total Liabilities Liabilitas - Neto (297.294) (1.114.374) Net Liabilities 42. INSTRUMEN KEUANGAN 42. FINANCIAL INSTRUMENTS Tabel berikut menyajikan jumlah tercatat dan taksiran nilai wajar dari instrumen keuangan Grup yang dicatat di laporan posisi keuangan konsolidasian: The following table sets forth the carrying amounts and estimated fair values of Group's financial instruments that are carried on the consolidated statements of financial position: 107 398
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. INSTRUMEN KEUANGAN (Lanjutan) 42. FINANCIAL INSTRUMENTS (Continued) 2023 2022 Jumlah Tercatat/ Carrying Amounts Nilai Wajar/ Fair Values Jumlah Tercatat/ Carrying Amounts Nilai Wajar/ Fair Values Aset Keuangan Nilai wajar melalui laba rugi Financial Assets Fair value through profit or loss Diperdagangkan Dana investasi 415.266 168.783 415.266 168.783 369.086 11.707.004 369.086 11.707.004 Held for trading Investment funds Subtotal 584.049 584.049 12.076.090 12.076.090 Subtotal Kas 384 384 375 375 Cash on hand Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Pinjaman yang diberikan Measured at amortized cost dan piutang Kas di bank dan setara kas Deposito berjangka Piutang usaha - neto 865.080 4.200 865.080 4.200 196.245 2.200 196.245 2.200 Loans and receivables Cash in banks and cash equivalents Time deposit Trade receivables - net Pihak ketiga Pihak berelasi Piutang lain-lain - neto 775.391 32.341 775.391 32.341 956.533 18.154 956.533 18.154 Third parties Related parties Other receivables - net Pihak ketiga Pihak berelasi Aset lancar lainnya 217.513 20.000 217.513 20.000 157.405 - 157.405 - Third parties Related party Other current assets Kas di bank yang dibatasi penggunaannya Piutang pihak berelasi - neto Aset tidak lancar lainnya Kas di bank yang 5.886 30.763 5.886 30.763 17.776 42.370 17.776 42.370 Restricted cash in banks Due from related parties - net Other non-current assets dibatasi penggunaannya Jaminan Piutang dari komisaris 170.442 7.623 170.442 7.623 178.716 13.676 178.716 13.676 Restricted cash in banks Security deposits Receivable from commissioners dan direksi 58 58 106 106 and directors Subtotal 2.129.297 2.129.297 1.583.181 1.583.181 Subtotal Nilai wajar melalui Fair value through penghasilan komprehensif lain Efek ekuitas tercatat Efek ekuitas tidak tercatat 12.475 992.709 12.475 992.709 11.840 1.089.368 11.840 1.089.368 other comprehensive income Quoted equity securities Unquoted equity securities Subtotal 1.005.184 1.005.184 1.101.208 1.101.208 Subtotal Total Aset Keuangan 3.718.914 3.718.914 14.760.854 14.760.854 Total Financial Assets Liabilitas Keuangan Liabilitas keuangan pada FVTPL Liabilitas derivatif
11.508.608 11.508.608 Financial Liabilities Financial liability at FVTPL Derivative liabilities Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Pinjaman jangka pendek Utang usaha Pihak ketiga Pihak berelasi 1.158.706 643.148 22.892 1.158.706 643.148 22.892 1.059.919 572.043 19.123 1.059.919 572.043 19.123 Measured at amortized cost Short-term loans Trade payables Third parties Related parties Utang lain-lain Pihak ketiga Pihak berelasi Beban masih harus dibayar Pinjaman jangka panjang Liabilitas sewa Pembiayaan musyarakah Utang pihak berelasi 103.072 24.414 598.284 887.462 18.456 - 91.701 103.072 24.414 598.284 887.462 18.456 - 91.701 213.153 42.546 842.986 967.749 6.386 5.252 82.734 213.153 42.546 842.986 967.749 6.386 5.252 82.734 Other payables Third parties Related parties Accrued expenses Long-term loans Lease liabilities Musyarakah financing Due to related parties Subtotal 3.548.135 3.548.135 3.811.891 3.811.891 Subtotal Total Liabilitas Keuangan 3.548.135 3.548.135 15.320.499 15.320.499 Total Financial Liabilities Metode dan asumsi berikut ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk setiap kelompok instrumen keuangan yang praktis untuk memperkirakan nilai tersebut: The following methods and assumptions are used to estimate the fair value of each class of financial instrument for which it is practicable to estimate such value: 108 399
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 42. INSTRUMEN KEUANGAN (Lanjutan) 42. FINANCIAL INSTRUMENTS (Continued) Aset dan liabilitas keuangan jangka pendek: Short-term financial assets and liabilities:
Instrumen keuangan jangka pendek dengan jatuh tempo satu tahun atau kurang (kas dan setara kas, deposito berjangka, piutang usaha, piutang lain-lain, kas di bank yang dibatasi penggunaannya, pinjaman jangka pendek, utang usaha, utang lain-lain dan beban masih harus dibayar). Short-term instruments with remaining maturities of one year or less (cash and cash equivalents, time deposits, trade receivables, other receivables, restricted cash in banks, short-term loans, trade payables, other payables and accrued expenses). financial Instrumen keuangan ini sangat mendekati nilai tercatat mereka karena jatuh tempo mereka dalam jangka pendek (tingkat 2). These financial instruments approximate to carrying amounts largely due to their short-term maturities (level 2).
Instrumen keuangan yang diperdagangkan dan efek ekuitas yang tercatat. Trading financial instruments and quoted equity instruments. Instrumen ini diukur pada nilai wajarnya dengan menggunakan teknik penilaian kuotasi harga pasar untuk instrumen tersebut (tingkat 1). These instruments are measured at their fair values for such using quoted market prices existing instruments (level 1).
Instrumen derivatif. Derivative instruments. Nilai wajar dari instrumen derivatif yang dimiliki ditentukan dengan teknik penilaian tertentu, yang menggunakan data pasar yang dapat diobservasi, antara lain dengan mendiskontokan arus kas masa datang menggunakan suku bunga transaksi pasar terkini yang dapat diobservasi yang berlaku untuk instrumen dengan persyaratan, risiko kredit dan jatuh tempo yang sama (tingkat 2). instruments are The determined using valuation techniques, which maximizing the use of observable market data, among others by discounting future cash flows using applicable rates from observable current market transactions for instruments with similar terms, credit risk and remaining maturities (level 2). fair values of derivative Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang: Long-term financial assets and liabilities: Aset keuangan tidak lancar lainnya dan piutang Other non-current financial assets and due from related parties. Other non-current financial assets and due from related parties. Untuk aset keuangan tidak lancar lainnya yang tidak dikuotasi di harga pasar dan nilai wajarnya tidak dapat diukur secara andal tanpa menimbulkan biaya yang berlebihan, dicatat berdasarkan nilai nominal dikurangi penurunan nilai. Other non-current financial assets that are not stated at quoted market price and whose fair value cannot be reliably measured without incurring excessive costs, are carried at their nominal amounts less any impairment losses.
Liabilitas keuangan jangka panjang dengan suku bunga tetap dan variabel (pinjaman jangka panjang dan liabilitas sewa yang tidak dikuotasikan).
Long-term liabilities (unquoted liabilities). fixed-rate and variable-rate long-term financial lease loans and Nilai wajar dari liabilitas keuangan ini ditentukan dengan mendiskontokan arus kas masa datang menggunakan suku bunga yang berlaku dari transaksi pasar yang dapat diamati untuk instrumen dengan persyaratan, risiko kredit dan jatuh tempo yang sama (tingkat 2). The is these determined by discounting future cash flows using applicable rates from observable current market transactions for instruments with similar terms, credit risk and remaining maturities (level 2). fair value of financial liabilities
Liabilitas keuangan yang tidak dikuotasikan dalam pasar aktif (utang pihak berelasi). Financial liability not quoted on an active market (due to related parties). Liabilitas keuangan ini dicatat berdasarkan nilai nominal karena nilai wajarnya tidak dapat diukur secara andal. Tidak praktis untuk memperkirakan nilai wajar dari instrumen keuangan ini dikarenakan tidak memiliki jangka waktu pembayaran yang tetap. This financial liability is carried at its nominal amount since its fair value cannot be reliably measured. It was not practical to estimate the fair value of this financial instrument because there was no fixed repayment term. 109 400
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 43. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES Financial Risks Kegiatan Grup risiko keuangan yaitu: risiko pasar (termasuk risiko suku bunga, risiko mata uang asing dan risiko harga), risiko kredit dan risiko likuiditas. terekspos terhadap berbagai The Group's activities expose it to a variety of financial risks namely: market risk (including interest rate risk, foreign currency risk and price risk), credit risk and liquidity risk. Tujuan manajemen risiko Grup secara keseluruhan adalah untuk secara efektif mengendalikan risiko-risiko ini dan meminimalisasi pengaruh kerugian yang dapat terhadap kinerja keuangan Grup. Direksi terjadi untuk menelaah mengendalikan setiap risiko ini, yang diringkas di bawah ini, dan juga memonitor risiko harga pasar dari semua instrumen keuangan. dan menyetujui kebijakan The Group's overall risk management objective is to effectively manage these risks and minimize potential adverse effects on its financial performance. The Board of Directors reviews and approves the policies for managing each of these risks, which are summarized below, and also monitors the market price risks arising from all financial instruments. a. Risiko Pasar a. Market Risk Risiko pasar adalah risiko yang dapat memengaruhi Grup akibat fluktuasi dari harga saham aset yang dimiliki, tingkat bunga dan kurs nilai tukar yang terkait dengan portofolio investasi sehingga berdampak pada posisi keuangan dan nilai investasi Grup di pasar, baik dari pergerakan yang tidak sesuai dengan harapan Perusahaan dan peningkatan volatilitas. Market risk refers to the risk that arises when the Group is confronted with fluctuations in share price of the assets owned, interest rates and exchange rates related to the investment portfolio that impact the Group's financial position and investment value on the market, both on market movement against the Company's expectations and volatility increase. Identifikasi, penilaian, dan pemantauan risiko pasar dilakukan terhadap kinerja harga saham Perusahaan dan portofolio investasinya di pasar, volatilitas nilai tukar dan tingkat bunga. Faktor-faktor lain yang dinilai memiliki dampak atau kontribusi terhadap kinerja dan/atau volatilitas dari indikator risiko pasar tersebut yang dapat digunakan sebagai data pembanding guna memperoleh akurasi penilaian risiko pasar, antara fundamental keuangan Perusahaan dan portofolio investasinya, kondisi informasi serta perkembangan industri terkait lainnya. lain: kinerja makroekonomi, Identification, assessment, and monitoring of market risk are performed on market price performance of the Company's share and its investment portfolio, volatility of exchange rates and interest rates. Other factors considered to have impact on or contributing to performance and/or volatility of the market risk indicators that can be used as reference data in order to obtain accurate market risk assessment, are among others: the performance of the Company's financial fundamentals and its investment portfolio, macroeconomic conditions, as well as information on the development of other related industries. Sebagai langkah mitigasi terhadap risiko pasar, Grup As initiatives for mitigating market risk, the Group melakukan hal-hal sebagai berikut: Menyampaikan laporan penilaian risiko secara berkala yang disampaikan kepada Komite Manajemen Risiko, CEO dan/atau pihak-pihak terkait lainnya untuk ditindaklanjuti dan dijadikan acuan dalam proses pengambilan keputusan. Adapun indikator hasil penilaian risiko pasar yang dilaporkan adalah risiko volatilitas dan eksposur risiko dalam nilai uang. practices the following: Delivers periodic risk assessment report to the Risk Management Committee, CEO and/or other relevant parties to be followed-up and used as a reference in the decision-making process. The reported assessment risk indicators are volatility risk and risk exposure to the value of money. result of market Dalam hal ini, secara singkat, analisis internal menunjukkan bahwa risiko kesempatan yang hilang lebih besar daripada risiko kejatuhan pasar. Penempatan posisi portofolio Grup pada pasar yang sedang meningkat tersebut berkaitan dengan mitigasi faktor risiko pasar.
In summary, internal analyses thus show that the risk of having loss of opportunity is greater than the risk of experiencing losses in a bear market. The Group portfolio's placement in growing markets is related to the market risk factors' mitigation initiatives. Menetapkan limit risiko yang terdiri dari peringkat risiko (risk rating) berdasarkan volatilitas harga, rentang nilai beta, rentang nilai eksposur risiko yang masih dapat diterima, dan rentang nilai harga aset di pasar. Sets risk limit that consists of risk rating based on price volatility, beta value range, the acceptable range of risk exposures, and the range of prices of assets on the market. 110 401
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 43. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) Berkaitan dengan risiko ini, terdapat adanya dua tipe risiko yang harus dipertimbangkan, yaitu adanya eksposur nilai pasar yang berkurang dan eksposur nilai pasar yang meningkat. Pada eksposur pertama, tentunya jika Grup mengambil posisi yang mengasumsikan harga pasar yang meningkat, asumsi ini akan menyebabkan adanya risiko kerugian. Namun, pada eksposur kedua, jika Grup mengambil posisi mengasumsikan kejatuhan pasar, hal ini akan menyebabkan terjadinya risiko kesempatan kehilangan (loss of opportunities). Berdasarkan kajian-kajian internal yang telah dilakukan dan dengan pengecekan eksternal, Grup pada kajian berkesimpulan bahwa terutama di negara berkembang pada umumnya, dan Indonesia pada khususnya, pasar akan mengalami peningkatan laju yang pertumbuhan ekonomi di negara-negara di luar negara maju. beberapa dengan seiring cukup tinggi Related to this particular risk, there are two types of risks that need to be considered, i.e., shrinking market value exposure and growing market value exposure. In the first exposure, if the Group takes a position that assumes that the market value is to grow, such a position will create a risk of loss. On the other hand, in the second exposure, if the Group takes a bearish position, it will create a risk internal of analyses and through cross-checking with certain external analyses, that that of emerging markets Indonesia specifically, will expand as associated with the substantial economic growth experienced with countries outside the developed countries. the Group concludes in general, and loss of opportunities. Based on (1) Risiko Suku Bunga (1) Interest Rate Risk Eksposur Grup terhadap risiko tingkat suku bunga terutama berasal dari simpanan di bank dan fasilitas pinjaman yang didasarkan pada tingkat suku bunga mengambang. Grup ini dengan mengelola tingkat suku melakukan monitor bunga pasar. risiko keuangan terhadap The Group's exposure to interest rate risk is resulted from deposits with banks and credit facilities based on floating interest rates. The risk by this Group manages monitoring risk the market movement. financial interest rates Berdasarkan estimasi manajemen, sampai dengan pelaporan Perusahaan berikutnya, suku bunga mungkin meningkat/ menurun 100 basis poin dibandingkan tingkat bunga pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. tanggal Based on management's estimate, until the Company's next reporting date, the interest rates may increase/ decrease by 100 basis points compared rate at December 31, 2023 and 2022. to the interest Jika suku bunga lebih tinggi/rendah 100 basis poin dengan seluruh variabel lain tetap, maka dampak terhadap laba rugi dan ekuitas pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 akan berupa peningkatan/penurunan beban bunga sekitar Rp21,7 miliar dan Rp24,0 miliar. If interest rate had been 100 basis points higher/lower with all other variables held constant, the effect on December 31, 2023 and loss and equity would 2022 profit or decrease have of approximately Rp21.7 billion and Rp24.0 billion, respectively. been increase/a by an expense interest (2) Risiko Mata Uang Asing (2) Foreign Currency Risk Grup terekspos risiko perubahan nilai tukar mata uang asing terutama dari biaya, aset dan liabilitas tertentu dalam Dolar AS, Dolar Singapura, Euro, GBP, Dolar Australia dan Yen Jepang yang timbul karena aktivitas pendanaan dan kegiatan operasional sehari- hari. Grup memonitor dan mengelola risiko ini dengan menyepadankan liabilitas keuangan dalam mata uang asing dengan aset keuangan dalam mata uang asing terkait dan melakukan pembelian atau penjualan mata uang asing saat diperlukan. The Group is exposed to changes in foreign currency exchange rate primarily from certain expenses, assets and liabilities in US Dollar, Singapore Dollar, Euro, Pound Sterling, Australian Dollar, and Japanese Yen which arise financing activities and daily operations. The Group monitors and manages the risk by matching the foreign currency financial foreign currency assets and buying or selling foreign currencies at spot rate when necessary. from liabilities with relevant 111 402
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 43. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) Manajemen memperkirakan bahwa nilai tukar Rupiah terhadap Dolar AS, Dolar Singapura, Euro, Dolar Australia dan Yen Jepang dapat melemah/menguat dalam kisaran hingga 2,2% dan 3,3% dibandingkan dengan nilai tukar pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Management estimates that the exchange rate of Rupiah against US Dollar, Singapore Dollar, Euro, Australian Dollar and Japanese Yen may weaken/strengthen within a range of up to 2.2% and 3.3% compared to the exchange rate as of December 31, 2023 and 2022. Jika Rupiah melemah/menguat hingga 2,2% untuk tahun 2023 dan 3,3% untuk tahun 2022 terhadap mata uang Dolar AS, Dolar Singapura, Euro, Dolar Australia dan Yen tetap, dengan maka laba rugi dan ekuitas akan menjadi lebih tinggi/rendah masing-masing sekitar Rp4,2 miliar dan Rp99,7 miliar pada tanggal- tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. seluruh variabel lain If Rupiah had weakened/strengthened by up to 2.2% for 2023 and 3.3% for 2022 against US Dollar, Singapore Dollar, Euro, Australian Dollar, and Yen with all other variables held loss and equity would constant, profit or have increased/decreased approximately by Rp4.2 billion and Rp99.7 billion as of December 31, 2023 and 2022, respectively. (3) Risiko Harga (3) Price Risk Grup menghadapi risiko harga efek ekuitas karena perdagangan investasi efek dan investasi efek tersedia untuk dijual yang dimiliki oleh Grup. Untuk mengelola risiko harga yang timbul dari investasi pada efek ekuitas, Grup mendiversifikasi portofolionya. Diversifikasi portofolio dilakukan dalam batas- batas yang ditetapkan oleh Grup. The Group is exposed to equity securities price risk because of the trading securities investment and available for sale securities investments held by the Group. To manage its price risk arising from investments in equity securities, the Group diversifies its portfolio. Diversification of the portfolio is done within the limits set by the Group. Dampak dari kenaikan atau penurunan indeks ekuitas sebesar 2,2% dan 10,2% pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 dengan semua variabel lainnya konstan dan semua instrumen ekuitas Grup dipindahkan sesuai dengan korelasi historis indeks, laba rugi dan ekuitas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut akan menjadi lebih tinggi/lebih rendah masing-masing sebesar Rp0,1 miliar dan Rp1,2 miliar. The impact of increase or decrease on equity index amounting for December 31, 2023 and 2022 with all other variables held constant and all the Group's equity to the historical correlation of the index, profit or loss and equity for the years then ended would have been higher/lower amounting to Rp0.1 billion and Rp1.2 billion, respectively. to 2.2% and 10.2% instruments moved according b. Risiko Kredit b. Credit Risk Risiko kredit adalah risiko di mana arus kas yang telah dijanjikan dari piutang Grup maupun dari efek yang dipegang Grup tidak dibayar penuh atau gagal dibayar. Transaksi ini dapat bersumber dari berbagai aktivitas operasi dan investasi. Credit risk is the risk that promised cash flows from receivables and securities held by the Group are not paid in full or are subject to default. The transactions may come from various operating and investing activities. Proses identifikasi risiko kredit dilakukan terhadap berbagai faktor, yaitu antara lain: tujuan kredit dan sumber pembayaran; profil risiko terkini dari calon debitur; kecukupan dan kualitas agunan/jaminan; analisis kemampuan untuk membayar kembali; analisis kemampuan bisnis internal dan perbandingan (benchmarking) dengan industri sejenis; serta rencana mitigasi risiko debitur apabila mengalami gagal bayar. Dalam proses pengelolaan risiko kredit tersebut, Grup menetapkan suatu limit risiko yang harus dipatuhi dan dijadikan acuan dalam pengelolaan transaksi investasi dan non-investasi yang termasuk kategori risiko kredit. Credit risk identification process is carried out on various factors, including among other things: the purpose of credit and sources of payment; current risk profile of prospective borrowers; the adequacy and quality of collateral; analysis of ability to pay back; internal business capabilities analysis and comparison (benchmarking) with similar industry; as well as risk mitigation plan if the debtor has defaulted. In the process of managing credit risk, the Group has set a limit of risk that must be observed and used as a reference in the management of investment and non-investment transactions that include credit risk category. 112 403
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 43. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) Eksposur maksimum risiko kredit adalah sebagai Maximum exposure to credit risk is as follows: berikut: Akun 2023 2022 Accounts Nilai wajar melalui laba rugi Diperdagangkan Dana investasi 415.266 168.783 369.086 11.707.004 Fair value through profit or loss Held for trading Investment funds Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Kas di bank dan setara kas Deposito berjangka Piutang usaha - neto 865.464 4.200 196.620 2.200 Measured at amortized cost Cash in banks and cash equivalents Time deposits Trade receivables - net Pihak ketiga Pihak berelasi 775.391 32.341 956.533 18.154 Third parties Related parties Piutang lain-lain - neto Other receivables - net Pihak ketiga Pihak berelasi Aset lancar lainnya 217.513 20.000 157.405 - Third parties Related party Other current assets Kas di bank yang dibatasi penggunaannya Piutang pihak berelasi - neto Aset tidak lancar lainnya 5.886 30.763 17.776 42.370 Restricted cash in banks Due from related parties - net Other non-current assets Kas di bank yang dibatasi penggunaannya Jaminan Piutang dari komisaris 170.442 7.623 178.716 13.676 Restricted cash in banks Security deposits Receivable from commissioners dan direksi 58 106 and directors Nilai wajar melalui Fair value through penghasilan komprehensif lain Efek ekuitas tercatat Efek ekuitas tidak tercatat 12.475 992.709 11.840 1.089.368 other comprehensive income Quoted equity securities Unquoted equity securities Total 3.718.914 14.760.854 Total Analisis umur aset keuangan yang belum jatuh tempo atau tidak mengalami penurunan nilai dan yang lewat jatuh tempo pada akhir periode pelaporan tetapi tidak mengalami penurunan nilai adalah sebagai berikut: The aging analysis of financial assets that are not yet due or are not impaired and are past due at the end of the reporting period but not impaired is as follows: 31 Desember/ December 31, 2023 Belum Jatuh Tempo ataupun Mengalami Penurunan Nilai/ Neither Past Due nor Impaired Telah Jatuh Tempo tetapi Tidak Mengalami Penurunan Nilai/ Past Due but Not Impaired Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months 3 bulan - 6 bulan/ 6 bulan - 1 tahun/ 3 months - 6 months 6 months - 1 year Lebih dari 1 tahun/ Over 1 year Total/ Total Nilai wajar diukur melalui laba rugi Diperdagangkan Dana investasi 415.266 168.783 - - - 415.266 168.783 Fair value through profit or loss Held for trading Investment funds Biaya perolehan diamortisasi Kas di bank dan setara kas Deposito berjangka Piutang usaha - neto Piutang lain-lain - neto 865.464 4.200 411.433 108.386 - 115.262 - - 7.763 - - 17.719 - - 255.555 129.127 865.464 4.200 807.732 237.513 Amortized cost Cash in banks and cash equivalents Time deposits Trade receivables - net Other receivables - net 113 404
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 43. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) 31 Desember/ December 31, 2023 Belum Jatuh Tempo ataupun Mengalami Penurunan Nilai/ Neither Past Due nor Impaired Telah Jatuh Tempo tetapi Tidak Mengalami Penurunan Nilai/ Past Due but Not Impaired Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months 3 bulan - 6 bulan/ 6 bulan - 1 tahun/ 3 months - 6 months 6 months - 1 year Lebih dari 1 tahun/ Over 1 year Total/ Total Aset lancar lainnya Other current assets Kas di bank yang dibatasi Restricted penggunaannya 5.886
5.886 cash in banks Piutang pihak berelasi - neto 30.763
30.763 Due from related parties - net Aset tidak lancar lainnya Other non-current assets Kas di bank yang dibatasi Restricted penggunaannya Jaminan Piutang dari komisaris dan direksi 170.442 7.623 58 -
170.442 7.623 58 cash in banks Security deposits Receivables from commissioners and directors Nilai wajar diukur melalui penghasilan komprehensif lain Efek ekuitas tercatat Efek ekuitas tidak tercatat 12.475 992.709
12.475 992.709 Fair value through other comprehensive income Quoted equity securities Unquoted equity securities Total 3.193.488 115.262 7.763 17.719 384.682 3.718.914 Total 31 Desember/ December 31, 2022 Belum Jatuh Tempo ataupun Mengalami Penurunan Nilai/ Neither Past Due nor Impaired Telah Jatuh Tempo tetapi Tidak Mengalami Penurunan Nilai/ Past Due but Not Impaired Kurang dari 3 bulan/ Less than 3 months 3 bulan - 6 bulan/ 6 bulan - 1 tahun/ 3 months - 6 months 6 months - 1 year Lebih dari 1 tahun/ Over 1 year Total/ Total Nilai wajar diukur melalui laba rugi Diperdagangkan Dana investasi 369.086 11.707.004 - - - - 369.086 11.707.004 Fair value through profit or loss Held for trading Investment funds Biaya perolehan diamortisasi Kas di bank dan setara kas Deposito berjangka Piutang usaha - neto Piutang lain-lain - neto Aset lancar lainnya 196.245 2.200 525.634 - - 367.098 - - 31.789 - - 13.372 - - 36.794 157.405 196.245 2.200 974.687 157.405 Amortized cost Cash in banks and cash equivalents Time deposits Trade receivables - net Other receivables - net Other current assets Kas di bank yang dibatasi Restricted penggunaannya 17.776
17.776 cash in banks Piutang pihak berelasi - neto 42.370
42.370 Due from related parties - net Aset tidak lancar lainnya Other non-current assets Kas di bank yang dibatasi Restricted penggunaannya Jaminan Piutang dari komisaris dan direksi 178.716 13.676 106 -
178.716 13.676 106 cash in banks Security deposits Receivables from commissioners and directors Nilai wajar diukur melalui penghasilan komprehensif lain Efek ekuitas tercatat Efek ekuitas tidak tercatat 11.840 1.089.368
11.840 1.089.368 Fair value through other comprehensive income Quoted equity securities Unquoted equity securities Total 14.154.021 367.098 31.789 13.372 194.199 14.760.479 Total 114 405
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 43. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) Pada dan 2022, piutang usaha, piutang lain-lain, dan piutang pihak berelasi yang secara individual mengalami penurunan sebesar Rp701,6 miliar dan Rp692,9 miliar dan terutama sehubungan dengan pelanggan yang secara tidak terduga mengalami situasi ekonomi yang sulit dan belum membayar piutang tersebut selama lebih dari dua (2) tahun dari tanggal jatuh tempo. Manajemen menilai bahwa sebagian dari piutang tersebut diharapkan dapat dipulihkan. tanggal 31 2023 Desember nilai masing-masing As of December 31, 2023 and 2022, individually impaired trade receivables, other receivables, and due from related parties totaling to Rp701.6 billion and Rp692.9 billion, respectively, mainly relate to facing difficult customers who are unexpectedly economic situations and have not paid these receivables for more than two (2) years from due dates. The management assessed that a portion of these receivables is expected to be recovered. c. Risiko Likuiditas c. Liquidity Risk Risiko likuiditas adalah risiko atau kerugian yang mungkin diderita ketika ada pelunasan liabilitas segera yang menyebabkan Grup berada dalam posisi harus melikuidasi aset dalam waktu sangat singkat dan dengan harga rendah. Termasuk dalam kategori risiko likuiditas yang harus dikelola adalah risiko likuiditas aset dan risiko ketersediaan arus kas. Liquidity risk is the risk incurred when a surge in liability withdrawals may put the Group in a position of having to liquidate assets in a very short period of time and at low prices. Included in the category of liquidity risk to be managed are the asset liquidity risk and cash flow availability. Risiko likuiditas aset dihasilkan dari posisi pelaku pasar dengan jumlah besar telah memengaruhi harga sekuritas aset Grup di pasar. Karena itu, risiko likuiditas aset Grup banyak tergantung kepada fluktuasi harga saham di pasar, yang dipengaruhi faktor yaitu: besarnya volume oleh beberapa selisih antara harga saham, transaksi aset penawaran dan permintaan di pasar, dari jumlah nilai pasar dari saham yang beredar. Dampak risiko ini terhadap Grup adalah munculnya kewajiban untuk menambah nilai jaminan pinjaman Grup kepada terkait sesuai dengan perjanjian yang pihak disepakati. Risiko arus kas muncul akibat ketidak- tersediaan dana tunai Grup untuk membayar pokok dan/atau bunga yang telah jatuh tempo. Asset liquidity risk resulting from the large quantity positions taken by market participants has affected the securities market price of the Group's assets. Therefore, liquidity risk on the assets of the Group depends largely on stock price fluctuations on the market, which is influenced by several factors: the the volume of difference between bid and ask price on the market, and the total market value of shares outstanding. The impact of risk on the Group is the top-up obligations to increase the value of the Group's loan collateral to related parties in accordance with the agreed contract. Cash flow risk arises due to lack of cash availability for the Group to pay principal and/or interest that become due. transactions of shares assets, Sebagai langkah mitigasi terhadap risiko likuiditas, maka Grup melakukan hal-hal sebagai berikut: Pemantauan eksposur risiko likuiditas aset Grup dan risiko ketersediaan arus kas yang diikuti oleh pengujian kondisi model keuangan Grup di dalam situasi yang sulit (stress testing); As initiatives for mitigating liquidity risk, the Group practices the following: Monitors liquidity risk exposure of Group assets and the availability of cash flow risk, followed by testing the Group's financial model in a difficult situation (stress testing); the model conditions in Hasil uji di atas dipakai selanjutnya untuk mengidentifikasi faktor-faktor risiko berdasarkan skala sensitivitasnya pada kinerja keuangan Grup yang akan menuntun Grup untuk pengambilan langkah-langkah pencegahan lebih spesifik; dan Upaya-upaya jika memungkinkan, dan lebih menguntungkan Grup untuk melakukan proses pelunasan utang melalui skema tanpa penggunaan arus kas adalah bentuk lain dari mitigasi risiko likuiditas ini. berkesinambungan, The above test results are then used to identify risk factors based on the scale of sensitivity on the financial performance of the Group which will lead the Group to take more specific preventive measures; and Ongoing attempts to obtain non-cash debt settlement that may benefit the Group more, if possible, are other forms of liquidity risk mitigation initiatives. 115 406
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 43. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) Tabel di bawah menunjukkan analisis jatuh tempo liabilitas keuangan Grup dalam rentang waktu yang menunjukan jatuh tempo kontraktual untuk semua instrumen liabilitas keuangan non-derivatif dan keuangan dalam yang pemahaman jatuh tempo kebutuhan arus kas. Jumlah yang diungkapkan dalam tabel juga termasuk arus kas kontraktual yang tidak terdiskonto (yang terdiri dari saldo pokok terutang ditambah pembayaran bunga yang akan datang, jika ada) yang mungkin berbeda dengan jumlah tercatat liabilitas keuangan pada tanggal pelaporan. derivatif diperlukan The following tables analyze the Group's financial liabilities into its relevant maturity groupings based on their contractual maturities for all non-derivative financial liabilities and derivative financial instruments which are essential in understanding the timing of cash flows requirements. The amounts disclosed in the table are the contractual undiscounted cash flows (consisting of outstanding principal balance plus future interest payments, if any) which may differ to the carrying amounts of the financial liabilities at the reporting dates. Jumlah Arus Kas Kontraktual yang Tidak Terdiskonto/ Contractual Undiscounted Cash Flows Amounts Jumlah Tercatat/ Carrying Amounts Kurang dari 1 tahun/ Less than 1 year Antara 1 dan 5 tahun/ Between 1 and 5 years Lebih dari 5 tahun/ Over 5 years Tanggal 31 Desember 2023 Pinjaman jangka pendek Utang usaha Utang lain-lain Beban masih harus dibayar Pinjaman jangka panjang Liabilitas sewa Utang pihak berelasi 1.158.706 666.040 127.486 598.284 887.462 18.456 91.701 1.158.706 666.040 127.486 598.284 865.965 7.616 - - - - 21.497 10.840 91.701 - - - - - - As of December 31, 2023 Short-term loans Trade payables Other payables Accrued expenses Long-term loans Lease liabilities Due to related parties Total 3.548.135 3.424.097 124.038
Total Jumlah Arus Kas Kontraktual yang Tidak Terdiskonto/ Contractual Undiscounted Cash Flows Amounts Jumlah Tercatat/ Carrying Amounts Kurang dari 1 tahun/ Less than 1 year Antara 1 dan 5 tahun/ Between 1 and 5 years Lebih dari 5 tahun/ Over 5 years Tanggal 31 Desember 2022 Pinjaman jangka pendek Utang usaha Utang lain-lain Beban masih harus dibayar Pinjaman jangka panjang Liabilitas sewa Pembiayaan musyarakah Utang pihak berelasi 1.059.919 591.166 255.699 842.986 967.749 6.386 5.252 82.734 1.059.919 591.166 255.699 842.986 821.071 4.185 5.252 - - - - 146.678 2.201 - 77.970 226.849 - - - - - - - As of December 31, 2022 Short-term loans Trade payables Other payables Accrued expenses Long-term loans Lease liabilities Musyarakah financing Due to related parties Total 3.811.891 3.580.278
Total Pengelolaan Modal Capital Management Tujuan utama dari pengelolaan modal Grup adalah untuk memastikan dipertahankannya peringkat kredit yang kuat dan rasio modal yang sehat agar dapat mendukung kelancaran usahanya dan memaksimalkan nilai dari pemegang saham. Grup mengelola struktur modalnya dan membuat dengan penyesuaian-penyesuaian perubahan kondisi ekonomi dan karakteristik dari risiko usahanya. Agar dapat menjaga dan menyesuaikan struktur modalnya, Grup akan jumlah dari pembayaran dividen menyesuaikan tingkat kepada para pemegang saham atau pengembalian modal atau menerbitkan surat saham. Tidak ada perubahan dalam tujuan, kebijakan dan proses, dan sama seperti penerapan tahun-tahun sebelumnya. bahwa sehubungan the Group's capital The main objective of management is to ensure that it maintains a strong credit rating and healthy capital ratios in order to support its business and maximize shareholder value. The Group manages its capital structure and makes adjustments with respect to changes in economic conditions and the characteristics of its business risks. In order to maintain and adjust its capital structure, the Group may adjust the amount of dividend payments to shareholders, return capital structure or issue shares certificates. No changes have been made in the objectives, policies and processes as they have been applied in previous years. 116 407
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 43. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) 43. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES AND POLICIES (Continued) Grup memonitor dengan menggunakan rasio utang terhadap modal dimana total utang dibagi dengan total modal. Total utang ini adalah utang pokok dari pinjaman yang berbunga dan total modal adalah total ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk. struktur modalnya The Group monitors its use of capital structure using a debt-to-equity ratio which is total debt divided by total equity. Total debt represents interest bearing borrowings, while equity represents total equity attributable to owners of the parent. Perhitungan rasio utang sebagai berikut: terhadap modal adalah Calculation of debt-equity ratio were as follows: 2023 2022 Pinjaman berbunga Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk 2.064.624 2.177.916 13.540.760 1.432.532 Interest-bearing borrowings Equity attributable to owners of the parent Rasio Utang terhadap Modal 0,95 9,45 Debt-to-Equity Ratio Grup tidak tunduk pada persyaratan modal yang ditetapkan oleh pihak luar pada tahun 2023 dan 2022. The Group is not subject to externally imposed capital requirements in 2023 and 2022. 44. KELANGSUNGAN USAHA 44. GOING CONCERN Grup telah mengalami kerugian berulang dari kegiatan usahanya sebesar Rp19,5 triliun dan Rp19,8 triliun masing-masing pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Kondisi ini sebagian besar disebabkan oleh rugi penurunan nilai investasi, rugi neto pada entitas asosiasi dan pengendalian bersama dan perubahan nilai wajar derivatif. Untuk tanggal 31 Desember 2023, Grup memiliki arus kas operasi negatif sebesar Rp318,4 miliar. Grup memiliki pinjaman yang telah jatuh tempo dan sedang melakukan negosiasi dengan merestrukturisasi pinjamannya. yang mengakibatkan defisit tahun berakhir yang krediturnya untuk The Group incurred recurrent losses from its operations resulting in incurred deficits amounting to Rp19.5 trillion and Rp19.8 trillion as of December 31, 2023 and 2022, respectively. This was mainly caused by the impairment losses of investments, net loss of associates and jointly controlled entities and fair value changes of derivatives. For the year ended December 31, 2023, the Group has negative operating cash flows amounting to Rp318.4 billion. The Group has matured loans and is undergoing discussion with its creditors to restructure the loans. Sehubungan dengan hal tersebut, manajemen telah membuat untuk menghadapi hal tersebut antara lain, sebagai berikut: a. Melakukan aksi korporasi untuk mengeliminasi defisit langkah-langkah dan rencana In relation to this matter, management has taken actions and plans to address the going concern issue through, which include among others, the following measures: a. Undertake corporate action to eliminate deficit. yang ada. b. Menuntaskan program restrukturisasi utang melalui b. Complete the debt restructuring program through konversi utang menjadi saham. conversion of debt into shares. c. Peningkatan modal melalui penerbitan saham baru baik melalui penawaran umum maupun private placement. c. Boost capital by issuing new shares, either through a public offering or private placement. d. Menjalin kerja sama dengan strategic partner melalui joint dalam pengembangan bisnis yang ada maupun bisnis yang baru. venture atau joint operations d. Establish collaborative partnerships with strategic partners through joint ventures or joint operations for the development of both existing and new business endeavors. e. Mengembangkan bidang usaha yang lebih fokus ke green industri melalui pengembangan infrastruktur pembangkit listrik dengan energi baru dan terbarukan, pengembangan kendaraan listrik dan sarana penunjangnya serta teknologi cepat bangun (3DCP dan prefab housing). e. Develop business area with stronger focus on green industries through the expansion of infrastructure for power generation using renewable energy sources, development of electric vehicles and supporting facilities, as well as rapid construction technology (3DCP and prefab housing). f. Mengembangkan bidang usaha baru atau jenis tambahan sumber produk baru sebagai upaya pendapatan yang berkelanjutan. f. Develop new business or new type if products as additional resources of recurring income. 117 408
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 44. KELANGSUNGAN USAHA (Lanjutan) 44. GOING CONCERN (Continued) Restrukturisasi pinjaman yang dijalankan Perusahaan telah berhasil dilakukan pada Desember 2023, yang terlihat dengan membaiknya to equity Perusahaan. Selain itu, masih terdapat pinjaman yang telah jatuh tempo dan sedang dalam proses negosiasi dengan krediturnya untuk merestrukturisasi pinjaman tersebut. rasio debt The loan restructuring conducted by the Company has been successfully completed as of December 2023, as evidenced by the improvement in the Company's debt to equity ratio. Additionally, there are matured loans that are currently under negotiation with creditors for loan restructuring. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian ini, Perusahaan dalam proses finalisasi restrukturisasi dengan beberapa kreditur dalam rangka konversi utang menjadi saham. As of completion date of the consolidated financial statements, the Company is still in the finalization process regarding the restructuring with creditors in the conversion of debt into shares. 45. INFORMASI TAMBAHAN ARUS KAS 45. SUPPLEMENTARY CASH FLOWS INFORMATION a. Aktivitas yang tidak memengaruhi arus kas a. Activities not affecting cash flows are as follows: adalah sebagai berikut: 2023 2022 Penerbitan saham melalui OWK 8.830.271 461.809 Issuance of shares through conversion of MCB Penyelesaian pinjaman Settlement of jangka pendek dan beban masih harus dibayar melalui: Pinjaman jangka pendek Piutang lain-lain Investasi jangka pendek Penambahan aset tetap melalui liabilitas sewa 340.000 - - 20.469 474.821 100.800 5.805 short-term loans and accrued interest through: Short-term loan Other receivables Short-term investment Additions to fixed assets through lease liabilities Reklasifikasi piutang Reclassification of pihak berelasi menjadi uang muka jangka panjang Reklasifikasi uang muka menjadi aset tetap Reklasifikasi aset dalam penyelesaian menjadi aset tetap 18.844 12.988 7.077
38.647 due from related parties to long-term advances Reclassification of advances to fixed assets Reclassification of construction- in-progress to fixed assets Penyelesaian pinjaman Settlement of jangka panjang menjadi pinjaman jangka pendek Kenaikan piutang lain-lain dari
808.091 long-term loans through short-term loans Increase in other receivables penjualan aset tetap
234.821 arising from sale of fixed asset Penerimaan investasi jangka pendek dari pelepasan saham
35.000 Short-term investments received from divestment of shares 118 409
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 45. INFORMASI TAMBAHAN ARUS KAS (Lanjutan) 45. SUPPLEMENTARY CASH FLOWS INFORMATION (Continued) b. Rekonsiliasi liabilitas dari aktivitas pendanaan b. Reconciliation of liabilities from funding adalah sebagai berikut: activities is as follows: Saldo 1 Januari/ Balance as of January 1, 2023 Arus Kas - neto/ Cash Flows net Perubahan Kurs/ Foreign Exchange Movement Lain-lain/ Others Saldo 31 Desember/ Balance as of December 31, 2023 Pinjaman jangka pendek Utang pihak berelasi Pinjaman jangka 1.059.919 82.734 224.978 8.967 (15.235) - 9.044 - 1.278.706 91.701 Short-term loans Due to related parties panjang Liabilitas sewa Pembiayaan 967.749 6.386 (62.738) (8.399) (17.541) - (8) 20.469 887.462 18.456 Long-term loans Lease liabilities musyarakah 5.252 (5.252)
Musyarakah financing Total 2.122.040 157.556 (32.776) 29.505 2.276.325 Total Saldo 1 Januari/ Balance as of January 1, 2022 Arus Kas - neto/ Cash Flows net Perubahan Kurs/ Foreign Exchange Movement Lain-lain/ Others Saldo 31 Desember/ Balance as of December 31, 2022 Pinjaman jangka pendek Utang pihak berelasi Pinjaman jangka 531.959 89.213 46.616 (6.479) 16.225 - 465.119 - 1.059.919 82.734 Short-term loans Due to related parties panjang Liabilitas sewa Pembiayaan 1.672.608 5.307 (28.956) (4.726) 129.712 - (805.615) 5.805 967.749 6.386 Long-term loans Lease liabilities murabahah 699 (699)
Murabahah financing Pembiayaan
musyarakah 19.270
(14.018)
5.252 Musyarakah financing Total 2.319.056 (8.262) 145.937 (334.691) 2.122.040 Total 46. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN 46. EVENT AFTER THE REPORTING PERIOD Pada tanggal 20 Februari 2024, PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk, entitas anak, mengadakan perjanjian kemitraan strategis dengan PT IMG Sejahtera Langgeng, yang bertujuan untuk meningkatkan inovasi dan mempercepat adopsi kendaraan listrik (EV) di Indonesia; dalam rangka menghadirkan solusi transportasi yang ramah lingkungan dan mempercepat elektrifikasi dalam segmen kendaraan komersial di wilayah negara Republik Indonesia. On February 20, 2024, PT VKTR Teknologi Mobilitas Tbk, subsidiary, entered into strategic cooperation agreement with PT IMG Sejahtera Langgeng, with the aim of enhancing the adoption of electric vehicle (EV) in Indonesia; in order to provide friendly environmentally the in transportation and expedite electrification commercial vehicle segment in the territory of the Republic of Indonesia. innovation and accelerating solutions for 119 410
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 47. PERJANJIAN DAN IKATAN YANG SIGNIFIKAN 47. SIGNIFICANT AGREEMENTS AND COMMITMENTS Perjanjian Kerjasama Pembangunan Konstruksi Construction Development Agreement Pada tanggal 22 Desember 2023, PT Bakrie Construction (BCons), entitas anak, menandatangani Perjanjian Kerjasama Pembangunan Konstruksi melalui Imperium (PPI) serta menunjuk PT Praja Persada PPI untuk memberikan jasa dalam rangka membantu lainnya dalam proses perencanaan dan kegiatan pelaksanaan Pekerjaan Konstruksi sesuai dengan Proyek dan Surat Penunjukan dari VKTR kepada BCons pada proyek Pembangunan Konstruksi milik VKTR yang berlokasi di Jl. Raya Magelang Purworejo KM 10, Desa Kabupaten Tempurejo, Magelang, Provinsi Jawa Tengah, dalam jangka waktu dua belas (12) bulan. Kecamatan Tempuran, On December 22, 2023, PT Bakrie Construction (BCons), a subsidiary, entered into a Construction Development Agreement through PT Praja Persada Imperium (PPI) and appointed PPI to provide services in order to assist the planning process and other required activities in the implementation of Construction Work according to Project and Appointment Letter from VKTR to BCons on the Construction Development project owned by VKTR located at Jl. Raya Magelang Purworejo KM 10, Desa Tempurejo, Kecamatan Tempuran, Kabupaten Magelang, Jawa Tengah, for a period of twelve (12) months. BCons wajib menyediakan modal kerja sebesar Rp155 miliar untuk melaksanakan pekerjaan dan yang melakukan pengawasan atas pembayaran dilakukan VKTR sesuai dengan waktu yang ditetapkan dalam Perjanjian, serta memberikan laporan atas penerimaan pembayaran dari VKTR. BCons is obligated to provide working capital amounting to Rp155 billion to perform of the project and supervise the payments by VKTR in accordance with agreed-upon time in the Agreement, and to provide reports on the receipt of payments from VKTR. PPI wajib menyiapkan material on site (MOS) berupa material untuk kebutuhan pelaksanaan pekerjaan dengan spesifikasi yang akan mengacu pada perjanjian. PPI is required to prepare on-site material (MOS) consisting of material needed for the implementation of the the agreement. job with specifications that will refer to Perjanjian Konstruksi Construction Agreement Pada telah tanggal 28 Desember 2023, VKTR menandatangani Perjanjian Konstruksi dengan BCons, pihak berelasi, sebesar Rp180,08 miliar, sehubungan dengan pekerjaan dan jasa pembangunan konstruksi untuk aktivitas industri dan perkantoran pada fasilitas Perusahaan yang berlokasi di Jl. Raya Magelang Purworejo KM 10, Desa Tempurejo, Kecamatan Tempuran, Kabupaten Magelang, Provinsi Jawa Tengah (Pekerjaan). Ruang lingkup Pekerjaan di antara lain tetapi tidak terbatas pada mechanical engineering dan gedung (termasuk united shop, sarana inspeksi, tempat menyimpan kendaraan, sarana pembuangan air, dan sistem teknologi informasi). Jangka waktu penyelesaian (12) bulan setelah Pekerjaan adalah dua belas Perjanjian Konstruksi ini ditandatangani. Adapun, VKTR juga memberikan jaminan untuk kepentingan pinjaman modal kerja dari pihak bank untuk pelaksanaan pekerjaan BCons dengan imbal jasa sebesar 0,25% untuk VKTR. On December 28, 2023, VKTR executed the Construction Agreement with BCons, related party, amounting the construction work and development services for industry and office activities on the facility of the Company located at Jl. Raya Magelang Purworejo KM 10, Tempurejo Village, Tempuran District, Magelang Regency, Central Java Province (Work). The scope of Work is among others but not limited to mechanical engineering and building (including a united shop, inspection shop, carport, wastewater treatment, and information technology system). The period to conclude the Work is twelve (12) months after the Construction Agreement is executed. Moreover, VKTR also provides a guarantee for working capital facility obtained from a banking institution in relation to the work conducted by BCons with fee amounting to 0.25% for VKTR. to Rp180.08 billion, in relation to Perjanjian Gadai Saham Pledges of Shares Agreement Sehubungan dengan pelaksanaan Perjanjian Konstruksi diatas, VKTR dan PT Bakrie Metal Industries (BMI), pemegang saham, entitas anak, telah menandatangani Perjanjian Gadai Saham dimana BMI, sebagai pemberi gadai, setuju untuk memberikan jaminan gadai atas seluruh sahamnya pada BCons setara dengan 98,23% dari saham yang dikeluarkan oleh BCons. In implementation of Construction Agreement mentioned above, VKTR and PT Bakrie Metal Industries (BMI), subsidiaries, signed the Pledge of Shares Agreement in which BMI, as the pledgor, agrees to pledge all of its shares on BCons equal to 98.23% of shares issued by BCons. relation to the 120 411
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 47. PERJANJIAN DAN IKATAN YANG SIGNIFIKAN 47. SIGNIFICANT AGREEMENTS AND COMMITMENTS (Continued) 47. SIGNIFICANT AGREEMENTS AND COMMITMENTS (Continued) Gugatan terhadap CV Inti Mandiri Sadaya Lawsuit against CV Inti Mandiri Sadaya Pada telah tanggal 27 Juni 2023, Perusahaan menerima Putusan Pengadilan Tinggi DKI Jakarta No. gugatan Perusahaan terhadap CV. Inti Mandiri Sadaya (IMS) yang telah ditolak. Berdasarkan Putusan Pengadilan Tinggi DKI terutang Perusahaan dari IMS tidak dapat lagi ditagih oleh Perusahaan. 308/PDT/2023/PT DKI mengenai Jakarta tersebut, piutang the On June 27, 2023, DKI Letter High Jakarta No. 308/PDT/2023/PT DKI regarding the Company's lawsuit filed against CV Inti Mandiri Sadaya (IMS) which has been rejected. Based on the DKI Jakarta High Court's decision, the Company's receivable from IMS can no longer be collected by the Company. the Company received Court's Decision Pada tanggal 13 September 2023, Perusahaan telah mengajukan/menyerahkan Memori Kasasi atas Putusan Pengadilan tersebut. On September 13, 2023, the Company filed/submitted the Request for Cassation in relation to the Court's Decision mentioned above. Penundaan Kewajiban Pembayaran Utang (PKPU) Suspension of Debt Payment Obligation (PKPU) tanggal 8 Maret 2021, Permohonan PKPU Pada oleh PT Rizkinusa Indahpersada selaku Pemohon PKPU terhadap PT Bakrie BuiIding Industries (BBI), entitas anak selaku Termohon PKPU diterima Pengadilan Niaga di Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dan terdaftar dengan Nomor Perkara No. 48.Pdt.Sus- PKPU/2022/PN.Niaga.Jkt.Pst. On March 8, 2021, the PKPU petition by PT Rizkinusa Indahpersada as the PKPU Petitioner against PT Bakrie Building Industries (BBI), subsidiary as the PKPU Respondent was received by the Commercial Court at the Central Jakarta District Court and registered with Case Number No. 48.Pdt.Sus- PKPU/2022/PN.Niaga.Jkt.Pst. Pada tanggal 21 April 2022, pembacaan putusan oleh Majelis Hakim. Pada intinya, Majelis Hakim mengabulkan Permohonan PKPU yang diajukan oleh Pemohon PKPU dan menetapkan BBI berada dalam PKPU Sementara selama empat puluh dua (42) hari. On April 21, 2022, the award was read by the Panel of Judges. In essence, the Panel of Judges granted the PKPU Petition the PKPU Petitioner and determined that BBI was in the Provisional PKPU for forty two (42) days. filed by Pada tanggal 2 Juni 2022, Majelis Hakim membacakan Putusan Homologasi yang isinya antara lain adalah menyatakan sah dan mengikat secara hukum perjanjian perdamaian antara Debitur dengan Para Kreditur pada tanggal 25 Mei 2022 serta menyatakan bahwa PKPU BBI demi hukum berakhir. On June 2, 2022, the Panel of Judges announce the Homologation Award, the contents of which included stating that the settlement agreement was valid and legally binding between the Debtor and the Creditors on May 25, 2022 and stated that BBI PKPU was legally terminated. Pada tanggal 10 Juni 2022, 6 (enam) kreditur PKPU BBI mengajukan permohonan kasasi ke Mahkamah Agung atas putusan pengesahan perjanjian perdamaian antara kreditur dengan BBI yang telah terdaftar dengan nomor register yaitu 1259/K/Pdt.Sus-Pailit/2022. On June 10, 2022, 6 (six) PKPU creditors of BBI submitted a request for cassation to the Supreme Court for the decision to ratify the settlement agreement between the creditors and BBI which had been registered with the register number 1259/K/Pdt.Sus- Pailit/2022. Pada tanggal 12 September 2022, telah terbit amar putusan dari Mahkamah Agung untuk perkara nomor Isi dari amar putusan 1259/K/Pdt.Sus-Pailit/2022. Mahkamah Agung adalah antara lain menolak permohonan kasasi dari para kreditur pemohon kasasi. On September 12, 2022, award was issued by the Supreme Court for case number 1259/K/Pdt.Sus- Pailit/2022. The contents of the Supreme Court's award include, among other things, declining the cassation request from the creditors of the cassation plaintiff. Pada tanggal 13 Januari 2023, 3 (tiga) kreditur PKPU BBI, telah mendaftarkan di Pengadilan Niaga pada Pengadilan Negeri permohonan Peninjauan Kembali (PK) kepada Mahkamah Agung atas putusan kasasi perkara PKPU BBI tanggal 12 September 2022. Jakarta Pusat On January 13, 2023, 3 (three) PKPU creditors of BBI registered with the Commercial Court at the Central Jakarta District Court a request for Judicial Review (JR) to the Supreme Court for the cassation award in the PKPU case for BBI dated September 12, 2022. Pada tanggal 2 Februari 2023, BBI menyampaikan Kontra Memori atas PK kepada Mahkamah Agung melalui Pengadilan Niaga pada Pengadilan Negeri Jakarta Pusat dan diterima pada hari dan tanggal yang sama. On February 2, 2023, BBI submitted a Counter Memorandum to the JR to the Supreme Court through the Commercial Court at the Central Jakarta District Court and was received on the same day and date. 121 412
PT BAKRIE & BROTHERS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2023 DAN 2022 (Angka dalam tabel disajikan dalam kecuali dinyatakan lain) jutaan Rupiah, PT BAKRIE & BROTHERS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 (Amounts in tables are expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated) 48. STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN YANG BELUM 48. FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS NOT YET ADOPTED 48. FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS NOT YET ADOPTED telah menerbitkan Ikatan Akuntan Standar Akuntansi Keuangan yang belum berlaku efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada tanggal 1 Januari 2024. Namun, penerapan dini diperkenankan. Indonesia (IAI) The Indonesian Institute of Accountants (IAI) has issued Financial Accounting Standards that are not yet effective for annual periods beginning on January 1, 2024. However, earlier application is permitted. Pernyataan baru dan amendemen Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang telah diterbitkan dan berlaku efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2024 adalah sebagai berikut: - Amendemen PSAK No. 1, "Penyajian Laporan Keuangan" terkait Liabilitas Jangka Panjang dengan Kovenan; dan The new and amendments of Statements of Financial Accounting Standards (PSAK) issued and effective for annual periods beginning on or after January 1, 2024 are as follows: - Amendment to PSAK No. 1, "Presentation of to Non-Current Financial Statements" Liabilities with Covenants; and related Amendemen PSAK No. 75, "Sewa" tentang Liabilitas Sewa pada Transaksi Jual dan Sewa-balik. Amendment to PSAK No. 75, "Leases" related to Lease Liability in a Sale and Leaseback. Pernyataan baru dan amendemen Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) yang telah diterbitkan dan berlaku efektif untuk periode tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2025 adalah sebagai berikut: - PSAK No. 74, "Kontrak Asuransi"; dan - Amendemen PSAK No. 74, "Kontrak Asuransi" tentang Penerapan Awal PSAK No. 74 dan PSAK No. 71 - Informasi Komparatif. The new and amendments of Statements of Financial Accounting Standards (PSAK) issued and effective for annual periods beginning on or after January 1, 2025 are as follows: - PSAK No. 74, "Insurance Contracts"; and - Amendment to PSAK No. 74, "Insurance Contracts" regarding the Initial Application of PSAK No. 74 and PSAK No. 71 - Comparative Information Grup sedang mempelajari dampak yang mungkin timbul dari penerapan SAK laporan keuangan konsolidasian. tersebut terhadap The Group is evaluating the potential impact on the consolidated financial statements as a result of the adoption of such SAK. 122 413
ACHIEVING SUSTAINABLE IMPROVEMENTLAPORAN TAHUNAN TERINTEGRASI 2023 | PT BAKRIE & BROTHERS TBK Laporan Keuangan 414
Profil PerusahaanAnalisa dan Pembahasan ManajemenCorporate Social ResponsibilityIkhtisar UtamaPengelolaan Sumber Daya ManusiaInformasi TambahanLaporan Dewan Komisaris dan DireksiLaporan Pelaksanaan Tata Kelola PerusahaanLaporan Keuangan Laporan Keuangan 415