Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 LEMABAGA KEUANGAN BANK: KONSEP, FUNGSI DAN PERKEMBANGANNYA DI INDOSENIA Oleh: Muh Anshori, M.Ag Abstak Lembaga keuangan adalah semua badan yang melakukan kegiatannya kepada penghimpunan, investasi masyarakat, perusahaan. Definisi lembaga keuangan adalah suatu lembaga yang melancarkan pertukaran barang dan jasa dengan penggunaaan uang atau kredit dan membantu menyalurkan tabungan sebagian masyarakat kepada sebagian masyarakat yang membutuhkan pembiayaan dana untuk investasi. Lembaga keuangan terutama memberikan kredit surat-surat dan menanamkankan dananya pada lembaga keuangan samping berharga. Di menawarkan secara luas berbagai jenis jasa keuangan antara lain: simpanan, kredit, proteksi asuransi, program pensiun, penyediaan mekanisme pembayaran, dan mekanisme transfer dana. Lembaga keuangan merupakan bagian dari sistem keuangan dalam ekonomi modern yang melayani masyarakat pemakai jasa-jasa keuangan. Sering lembaga keuangan disebut sebagai intermediasi keuangan (financial intermediary) karena fungsi pokoknya melakukan intermediasi antara defisit unit dengan surplus unit. Dari pengertian diatas maka dapat dikatakan bahwa fungsi lembaga keuangan adalah sebagai lembaga yang menjembatani kepentingan kelompok masyarakat yang bidang dan keuangan, dana terutama guna membiayai lain mengatakan penyaluran itu, lembaga 91
92 Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 kelebihan dana (idle funds) yang umumnya disebut juga saver unit dengan kelompok yang membutuhkan dana atau kekurangan dana (borrower unit).\ Kata kunci: Lemabaga, Keuangan Bank, Konsep, Fungsi. 1. Latar belakang Seiring dengan berjalannya waktu dan kebudayaan manusia perkembangan Termasuk mengalami perkembangan perbankkan di Indonesia yang semakin berkembang membuat perekonomian manusia sangat membutuhkan aturan yang dapat meningkatkan taraf hidup manusia sendiri yang telah banyak menyimpang seiring dengan perkembangan pemikiran manusia yang semakin maju. zaman, perkembangan pula. Bank tersebut mengalami perubahan dan terus mengalami perubahan yang disesuaikan dengan kemajuan zaman. Demikin untuk mempermudah kita dalam memahami perbankan yang satu dengan hukum yang lainnya, maka patutlah kita memahami konsep, peran, dan perkembangan bank. Yang terjadi pada masa lampau sampai sekarang dari segalah bidang bank itu sendiri, terlebih khusus bank yang ada di Indonesia. Bank umum dalam pengertian perbankan di Indonesia dapat dipersamakan dengan bank komersial dalam perekonomian di negara-negara ini disebut dengan sebagai bank kapitalis. Bank dengan motivasi komersial karena mendapatkan keuntungan. Di Indonesia, yang termasuk bank umun adalah Bank Umum dan BPR. Bank komersial yang dijalankan dengan menerapkan sistem bunga disebut sebagai bank konvensional. didirikan
Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 Sedangkan yang dijalankan dengan prinsip bank syariah disebut dengan sebagai bank syariah. Di negara-negara sedang berkembang seperti di Indonesia, fungsi dan perang bank umum dalam perekonomian sangat penting dan strategis. Bank umum sangat penting dalam hal menopang kekuatan dan kelancaran sistem pembayaran dan efektifitas kebijakan moneter. Lebih dari itu bank umum juga merupakan lembaga keuangan yang paling sangat dibutuhkan dalam pembangunan ekonomi. Kredit- kredit dalam rangka percepatan pembangunan ekonomi, sebagian besar disalurkan oleh bank umum. Di Indonesia, pendirian bank umum milik pemerintah juga mempunyai misi pembangunan. Setelah era regulasi perbankan tahun 1983, pemerintah-pemerintah ikut mendirikan bank yang daerah di merupakan badan usaha milik daerah (BUMD), yang juga salah satu tujuannya menopang pembangunan daerah. Indonesia 2. Konsep dan Pengertian Dalam sehari-hari, bank dikenal sebagai lembaga keuangan yang kegiatan utamanya menerima simpanan giro, tabungan dan deposito . Kemudian bank juga dikenal sebagai untuk meminjam uang (kredit)bagi masyarakat yang membutuhkannya. Bank juga dikenal sebagai tempat untuk menukar uang, memindahkan uang atau menerima segala macam bentuk pembayaran dan setoran seperti pembayaran listrik, telepon, air,pajak,uang kuliah dan pembayaran lainnya. Undang-undang RI nomor 10 tahun 1998 tanggal 10 November 1998 tentang perbankan, yang dimaksud dengan BANK adalah "badan usaha yang menghimpun 93
Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit atau bentuk-bentuk rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak"1 lainnya dalam Dari pengertian diatas dapat dijelaskan secara lebih luas bahwa bank merupakan perusahaan yang bergerak dalam bidang keuangan, artinya aktifitas perbankan selalu berkaitan dalam bidang keuangan. Sehingga berbicara mengenai bank tidak terlepas dari masalah keuangan. Para ahli perbankan di negara-negara maju mendefinisikan bank umum (bank komersial) sabagai institusi Untuk memperoleh laba tersebut bank umum melaksanakan fungsi intermediasi. Karena diizinkan mengumpulkan dana dalam bentuk deposito, bank umum disebut juga lembaga keuangan depositori. Berdasrkan sebagai kemampuannya menciptakan uang (giral), bank umum dapat juga disebut sebagai bank umum pencipta uang giral. (BPUG). keuangan berorientasi laba. lembaga keunagan, aset terbesar yang dimiliki bank umum adalah aset finansial. , Semakin besar aset yang dimiliki sebuah bank biasanya porsi aktiva tetapnya semakin kecil. Jarang sekali bank umum yang termasuk kategori bank besar yang porsi aktiva tatapnya melebihi 5% apalagi 10% dari total aset. Aset utama bank umum adalah kredit yang disalurkan kepada debitur. Dalam kondisi normal, aset ini porsinya mencapai antara 65% - 75% total aset. 2 Sebagai sebuah 1 2 Mandala manurung dan Prathama Raharja, Uang, Perbankan, dan Ekonomi Moneter, Jakarta: Fajultas Ekonomi Universitas Indonesia, 2004), h. 134. 94
Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 3. Fungsi Dan Peranan Bank Umum Dalam Perekonomian Fungsi-fungsi bank umum seperti yang diuraikan di bawah ini menunjukan betapa pentingnya keberadaan bank umum dalam perekonomian modern. a. Penciptaan uang Uang yang diciptakan bank umum adalah uang giral, yaitu alat pembayaran lewat mekanisme pemindahbukuan (kliring). Kemampuan bank umum menciptakan uang giral menyebabkan posisi dan fungsinya dalam melaksanakan kebijakan moneter. Bank sentral dapat mengurangi atau menambah jumlah uang beredar dengan cara memengaruhi kemampuan bank umum menciptakan uang giral. Misalnya, pengubahan besaran giro wajib minimum akan memengaruhi kemampuan bank umum untuk menciptakan uang giral. b. Mendukung kelancaran mekanisme pembayaran Fungsi lain dari bank umum yang juga sangat penting adalah mendukung kelancaran mekanisme pembayaran. Hal ini dimungkinkan karena salah satu jasa yang ditawarkan bank umum adalah jasa- jasa dengan mekanisme jasa yang amat dikenal pembayaran. Beberapa adalah kliring, transfer uang, penerimaan setoran- setoran, pemberian fasilitas pembayaran dengan tunai, kredit, fasilitas-fasilitas pembayaran yang mudah dan nyaman, seperti kartu plastik dan sistem pembayaran elektronik. c. Penghimpun dana simapanan yang berkaitan 95
96 Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 Dana yang paling banyak dihimpun oleh bank umum adalah dana simpanan. Di Indonesia dana simpanan terdiri atas giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan dan atau bentuk lainnya yang dapat dipersamakan dengan itu. Kemampuan bank umum menghimpun dana jauh lebih besar dibanding dengan lemabaga-lembaga keuangan lainnya. Dana-dana simpanan yang berhasil dihimpun akan disalurkan kepada pihak- pihak yang membutuhkan, utamaya melalui penyaluran kredit. d. Mendukung kelancaran transaksi internasional sanagat dibutuhkan untuk memudahakan dan atau memperlancar transaksi intenasional, baik transaksi barang/ jasa maupun transaksi modal. Kesulitan-kesulitan transaksi antar dua pihak yang berbeda begara selalu muncul karena perbedaan geografis, jarak, budaya dan sistem montere masing-masing negara. Kehadiran bank umum beroperasi dalam skala internasional akan memudahkan penyelesaian transaksi-transaksi tersebut. Dengan adanya bank umum, kepentingan pihak-pihak yang melakukan transaksi internasional dapat ditangani dengan lebih mudah, cepat, dan murah. Bank umum e. Penyimpanan barang-barang dan surat-surat berharga Penyimpanan barang-barang berharga adalah salah satu jasa yang paling awal yang ditawarkan oleh bank umum. Masyarakat bisa menyimpan barang-barang berharga yang dimilikinya seperti
Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 perhiasan, uang, dan ijazah dalam kotak-kotak yang sengaja disediakan oleh bank untuk disewa. Perkembangan ekonomi yang semakin pesat menyebabkan bank memperluas jasa pelayann dengan pemyimpan sekuritas atau surat-surat berharag. f. Pemberian jasa lainnya Di indonesia pemberian jasa-jasa lainnya oleh bank umum juga semakin banyak dan luas. Saat ini kita sudah dapat membayar telepon, membeli pulsa telepon menggunakan jasa bank. Jasa-jasa ini amat memudahkan dan memberikan rasa aman dan nyaman kepada pihak yang menggunakannya.3 listrik, 4. Perkembangan bank Umum di indonesia a. Situasi perbankan Indonesia praderegulasi Pada periode tahun 1974-1982 perekonomian Indonesia berkembang cukup baik karena ditopang oleh ekspor migas yang cukup tinggi. Tingginya itu memengaruhi harga minyak pada dana penerimaan pembangunan cukup tersedia untuk menunjang kegiatan investasi. Pada saat itu masyarakat yang belum menemukan sasaran investasi yang tepat menyimpan dana nya di bank sehingga terjadi kelebihan likuiditas yang cukup besar. Di samping bank) Indonesia itu menyediakan kredit likuiditas dengan syarat yang saat negeri dalam sehingga juga Bank (central 3 Mandala manurung dan Prathama Raharja, h. 134. 97
Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 mudah dan lunak untuk membiayai pengembangan sektor yang potensial.4 b. Situasi perbankan Indonesia pascarederegulasi di Indonesia mengalami peningkatan cukup pesat beberapa tahun terakhir ini. Hal itu disebabkan oleh adanya serangkaian langkah deregulasi di bidang perbankan. Ada beberapa deregulasi di bidang perbankan dan moneter yang secara kronologis dapat dikemukakan sesuai urutan waktu pengumuman kebijaksanaan deregulasi. a. kebijaksanaan pemerintah tanggal 1 Juni 1983 Perkembangan perbankan yang Kebijaksanaan bertujuanuntuk ini menggairahkan pengerahan dana masyarakat. lain berisi Kebijaksanaan penghapusan dan mengurangi kredit likuiditas, Bank Indonesia tidak menetapkan tingkat suku bunga deposito maupun dan bunga kebijaksanaan moneter dengan Sertifikat Bank fasilitas (SBI) dan penyediaan Indonesia diskonto. tersebut antara sistem pagu kredit suku pinjaman, b. Kebijaksanaan 27 Oktober 1988 (Pakto 88) Latar belakang kebijaksanaan ini dilandasi oleh kebijaksanaan 1 Juni 1983 yang ternyata mendapat penghimpunan dana untuk investasi swasta. Selanjutnya pihak swasta berpartisipasi 4 Latumaerissa, Julius R.2011. Bank Dan Lembaga Keuangan Lain. (Jakarta:Salemba Empat), h. 120. 98
Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 lebih besar dalam meningkatkan pertumbuhan iklim yang ekonomi dengan menciptakan lebih memungkinkan bank-bank beroperasi efisien dan perluasan jaringan kantor bank. c. Kebijaksanaan Pemerintah 25 Maret 1989 Kebijaksanaan ini merupakan penyempurnaan tentang Pakto penyempurnaan BPR. Dalam pendirian kebijaksanaan baru ini usaha BPR tidak boleh menerima simpanan dalam bentuk giro, tidak diperkenankan pindah wilayah dan membuka kantor cabang dan tidak perlu penyesuaian modal bagi BPR baru tetapi disesuaikan dengan kebutuhan modal. akan meningkatkan usahanya untuk menjadi bank umum harus mempunyai modal sebesar Rp. 10 miliar. 88 yang berisikan BPR yang d. Kebijaksanaan Pemerintah 29 Januari 1990 e. Latar belakang kebijaksanaan ini untuk mendukung pembangunan yang makin efisien. Untuk itu perlu disempurnakan aturan tentang Kredit Likuiditas Bank Indonesia (KLBI) yang jumlahnya masih dan menyempurnakan sistem perkreditan. Kebijaksanaan diambil meliputi mengurangi secara bertahap pemberian KLBI, untuk secara KLBI swasembada pangan (KUT), pengembangan koperasi (kredit koperasi KUD dan anggota koperasi primer), dan peningkatan investasi (pembiayaan pembangunan) PIR trans, KPR tinggi relatif yang diberikan terbatas 99
100 Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 yang diberikan dengan maksimum sebesar Rp. 50 jumlah kredit yang disediakan minimum 20% disalurkan untuk usaha kecil dan kegiatan koperatif yang produktif. juta dan f. Paket Kebijakan Pemerintah Februari 1991 Inti kebijaksanaan ini meliputi beberapa aspek penting yang terdiri dari : 1. penyempurnaan persyaratan perizinan, kepemilikan dan kepengurusan bank, yang meliputi beberapa aspek antara lain pemilik dan pengelola bank harus memenuhi persyaratan tertentu sesuai fungsinya untuk melindungi dengan kepentingan sehingga kesehatan sebuah bank harus diupayakan berdiri, secara pembukaan atau perwakilan dan penyertaan bank di luar negeri, pendirian kantor bank, dan persyaratan pembukaan kantor BPR dan merger. masyarakat kontinuitas kantor sejak cabang 2. Ketentuan yang berkaitan dengan prinsip kehati-hatian (prudential regulation) yang jaminan meliputi pemberian kredit, kredit untuk pembelian saham dan pemilikan saham oleh bank, batas maksimum pemberian kredit, kredit untuk pembelian saham dan pemilikan saham oleh bank, batas maksimum bank, permodalan
Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 pemberian kredit lending limit, dan garansi bank.5 (BMPK) atau legal Kesimpulan institusi keuangan berorientasi laba. Untuk memperoleh laba tersebut bank umum melaksanakan fungsi intermediasi. Fungsi-fungsi bank: Penciptaan uang, mendukung kelancaran mekanisme pembayaran, penghimpun dana simapanan, mendukung kelancaran transaksi internasional, Penyimpanan barang- barang dan surat-surat berharga, Pemberian jasa lainnya. Perkembangan Indonesia mengalami peningkatan yang cukup pesat beberapa tahun terakhir ini. Hal itu disebabkan oleh adanya serangkaian langkah deregulasi di bidang perbankan. Bank umum (bank komersial) sabagai perbankan di DAFTAR PUSTAKA Latumaerissa, Julius R. Bank Dan Lembaga Keuangan Lain. (Jakarta: Salemba Empat, 2011) Budisantoso, Totok & Sigit Triandaru. Bank Dan Lembaga Keuangan Lain. (Jakarta :Salemba empat, 2006) Mandala manurung dan Prathama Raharja, Uang, Perbankan, Ekonomi Moneter, Jakarta: Fajultas Ekonomi dan Universitas Indonesia, 2004), h. 134 5 Budisantoso, Totok & Sigit Triandaru.2006. Bank Dan Lembaga Keuangan Lain. (Jakarta :Salemba empat), h. 140. 101
Madani Syari'ah Vol. 1, Januari 2019 Latumaerissa, Julius R.2011.Bank Dan Lembaga Keuangan Lain.Jakarta:Salemba Empat. lan-tentang-bank/ 102