VOLUME 06, NO. 02 , MEl 20J 3 .. I t I ISSN 1978-9750
VOLUME 06, NO, 02, MEl 2014 , ISSN 1978-9750 I Dewan Redaksi Pe/indung Pernirnpin Redaksi Redaktllr Pe/aksana Dewan Redaksi Ora, Sr, M, C/arentine , OSF. , M.M. Edwin Setiawan Sanusi, S.Pd" M.M , Ora. MA. Susi Herrnawanti, M.M. B. Budiningsih, S.P., M.M. Drs.G. Gatot Windarto, M.M. Petrus Sutono, S.E., M.M. /ndri Erkaningrurn F., S.E., M,Si , Mitra Bestari Dr, F.X. Nadar, M.A. Dr. R Kunjana Rah8rdi, M. Hum Administrasi & Sirkulasi y. Priyo Dwi Arnojo, A,Md Alamat Redaksi Kantor Te/epon Program Studi Manajemen Perusahaan ASM/ Santa Maria J/ , Bener 14, Tega/reja Yagyakal·ta (0274) 58583G, FAX:(0274) 585841 Rekening Bank ~3ank Niaga Cabang Sudirrnan No, Rek. 018·01-13752-00-3 a,n. ASM/ Santa Mari;:) Yogyakarta Berlangganan Langsun~"l Menghubungi A/amat Redaksi 1I.p, Bagian Aclrninistl'asi dan Sirku/asi Jurn;.ll Ikalis (ian i)klll':HlSi "Analisis" rlilerl,lilk<)11 Qlnh Pro(,JfWIl Sh,ldi MHl'laj(el11"n PRrlJ,;,4I'I<'l <lll ASMI S,mln Mi)ri"l Yog<lyk<'ll'(;~, dim "lk Sl ldkHIl lJnluk nlHnll)ublik<l ~;ik <ln hil Sil !w n£! lili ,lI' f!rnpi ri s ler~1 3 d <lP pl'Hlilik dan p r()s (~s bi s ni ~ kOlltelllpOI'er . . )11 1'1'1<11 il'li t~~ J'bit dU ll kali ~et8111JI) p<lcta bulan Noven,!Jel' d,,)I'1 M,·,i . [:(ell ,)I\ si 11l ~!IH:'liITI ;~ 11"l:5k;)h ~ Itiliel ilrni;,lll Ililo il p."l(-l liti on d!,1 I'lrn wil;'lyah I,)isni s dm, d 1<1111 1,;11 lsi elmi Pill'" p,ll";Jr, po!nelili, illurnlli elan sivil'.l S dk1Jrlernika pDr~Jlll'lI'lll till[j\li.
.. , . 11-'-' tI ;. , I.J I J I ~ _ , , VOLUME 06, NO. 02, MEl 2014 ISSN 1978-9750 DAFTAR 151 An<llisi~ Rasio Altmall Z-score Pada PT B,lI1k Tabungan Ncgara (PERSERO) ... 790 "J1id,k '\" \ 111110 ,(;111 :A/j \' s,,\; .'J/c nlldWI.IIlJ:i Kualitas Pclayanan Klailll Di PT .lasH Raharja (PERSERO) Cabang Dacrah Istimcwa Yogyakllrla ... 799 :!,'nsl;lI<l [·J.,'i'/~ fllc/ a l; S,,/,adi ,I(/1I1:dil l ;1I \.'1 illI I'll 'II .'·;ilIlli.P Pcramalan PcnjllaJan Dcngan Metode Le({s! ,)'q/lare Tikct Wisatawan Asing Dan DOJl1cstik Pada Pt Taman Wisata Candi Bornhudur, Pralllbanan , dan Ratl! Hoko Unit Borobudur. Magclang .lawn Tcngah ... 1:,.11<1 'V~Il( Ii'" JI~" .111'1(11'1 'JUyll II I 0 dl111 Sr. :M. Cld r cl1l'1 l1<' (IS' ! Pcminjmnan Karitalisasi pada Credit Ullion "indelarus Tumangkar COllLiongcntur Yogyakilrta ... nih,llll,' I 'nls liwi ,;(1111 1;. ):lld/ll i ll!I .~ ili Analisis Ku;liit'as Layanilll .Iasa Tcrhadap Pclayanan Melli s Pasicn Rawat Jalan Melllilih Berobat di Poliklillik SaraI' Pada RlIlllah Sakit Jiwa Daerah (RS.lD) Dr. Rm SQcdjarwadi Klatcn ... ;,\"i'l/ T,.d /1II1 ,\~Irt' d"" ~I . J" "r" Wllllf;,lr/" PCllcraran Rasio p/'()rilahilita~ P"da Credit Unioll C indclaras TUlllangkar Cnndollgcatl1l' Y\)gyabrla ... \!'I.III l! )'\, i :i'V II!JI ·" fj" .1;.111 'l'l'Inl.1 "",,,/1,. i\S .i Pcrballdillg:m Rasio Likuiditas PT .Insa Raharja (PERSERO) deJJgan l'erl.lSahaaIJ .. I\:rusaha:llJ Tcrbl.1k:i pada Illdllstri Asur:l11si Indonesia ... " ... i\(, 5 7ti"I'C.'t/ 'rv ll/l~ J(jy Whli;o :1/; '.1'11/1'; ";1/1 1l1 di-i 'l:!-{; ", " II ',I" ' l/Il, f.
PEMINJAMAN KAPITALISASI PADA CREDIT UNION CINDELARAS TUMANGKAR CONDONGCATURYOGYAKARTA Christina Prastiwi B. Budiningsih ABSTRACT Credit Unions have gained popularity in recent years. Their loan products have lower rates than other loan providers, slich as commercial banks. One product which has been sllch a success is the capitalization loan. The loan is defined as a loan arrangement for which the loan is turned into a saving. The loan interest is lower than the saving interest, thus afier completing the loan payments, a cllstomer will have a saving account amounting greater than the amollnt o.lloan. This study was conducted to investigate how payments for the loan are calculated, and how the saving can accumulate into an amount larger than the loan. The study concluded that the product is by no means a loss ./or the credit union, instead the credit union will gain profit throllgh the interest yield. Key Words: credit union, capitalization loan, interest yield selain itu Credit Union juga membantu para A. Pendahuluan anggotanya untuk menciptakan peluang Koperasi merupakan kumpulan orang usaha, membangun rumah untuk keluarganya, saling percaya yang kemudian menabungkan menyiapkan biaya pendidikan untuk anak uang mereka untuk dijadikan modal bersama anaknya. Yang membedakan Credit Union yang akan dipinjamkan kepada anggotanya dengan lembaga keuangan lainnya adalah dengan bunga yang layak guna untuk nilai-nilai solidaritas, keadilan dalam kesejahteraan anggotanya. membagi keuntungan sesuai dengan yang Salah satu bentuk koperasi di Indonesia ditaburkan dan dituai, serta ada kesetaraan yang masih berkembang hingga saat ini gender. Credit Union sebagai praktek nyata dengan baik adalah Credit Union atau memegang prinsip terbuka dan sukarela, koperasi kredit (simpan pinjam) biasa disingkat CU adalah sebuah lembaga pengawasan demokratis, pelayanan kepada anggota, membangun stabilitas keuangan, keuangan yang bergerak di bidang jasa atau pendidikan terus menerus, kerjasama antar layanan simpan pinjam yang dimiliki dan Credit Union, dan tanggungjawab sosial. dikelola oleh anggotanya. Credit Union bertujuan untuk menyejahterakan anggota, ANALISIS 827
... dan prosedur pelaksanaan p111Jaman Salah satu jenis produk yang ditawarkan oleh Credit Union adalah Pinjaman kapitalisasi. cara mengamati b.Observasi dengan Kapitalisasi (meminjam untuk disimpan). secara langsung tentang kegiatan secara Pinjaman kapitalisasi ini merupakan pinjaman langsung prosedur pelaksanaan yang ditujukan bagi masyarakat yang plllJaman di Credit Union Cindelaras berkeinginan kuat untuk membangun kapital Tumangkar. (modal) melalui tabungan, tetapi mereka tidak 2. Data sekunder yang diperoleh melalui mempunyai uang tunai untuk menabung. dokumen anggota meliputi: Nama Dilihat dari latar belakang di atas maka anggota: Sukijan (nama samaran), No. penulis akan merul1luskan masalah yang akan BA: 01.001690, Masuk pada tanggal 31 dibahas sebagai berikut: Bagaimana perhitungan angsuran dan bunga pada Credit Januari 2011, Saldo simpanan: -, Jumlah Union? Agar pennasalahan tidak l1leluas dari Pinjaman: Rp 5.000.000,-, Jangka waktu pengembalian: 60 Bulan (5 tahun), topik penulis memberi batasan permasalahan di atas adalah sebagai berikut. Jaminan: Simpanannya itu sendiri, Sistem 1. Prosedur Pelaksanaan Angsuran: Angsuran Pokok tetap plllJaman kapitalisasi sampai kredit itu dikabulkan menurun, Suku Bunga: 1,8% Credit Union Cindelaras pada 3. Data kepustakaan yang diperoleh melalui Tllmangkar literatur meliputi teori-teori mengenm 2. Perhitllngan bunga dan angsuran peminjaman kapitalisasi berdasarkan data pinjaman anggota demi menjaga kerahasiaan anggota Credit C. Pembahasan Union Cindelaras Tumangkar Condong 1. Perkreditan di Credit Union Catur, maka dalam penulisan laporan ini Kata kredit berasal dari bahasa Yunani, penulis menyembunyikan identitas yaitu "credere" atau "credo" yang berarti anggota yang sebenamya. kepercayaan (trust and faith). Sedangkan menurut UU perbankan No. 7 tahun 1992 B. Metodologi Penelitian "la'edit adalah penyediaan uang atau tagihan I. Data primer yang diperoleh melalui: yang dapat dipersamakan dengan itu, a. Wawancara dengan Manajer Credit berdasarkan persetujuan atau kesepakatan Union Cindelaras Tllmangkar untuk pinjam meminjam antara suatu perusahaan. memperoleh data mengenai produk Maka dapat disimpulkan bahwa kredit adalah pinjaman, perhitungan bunga pinjaman, suatu kepercayaan yang diberikan kepada anggota atas sejumlah modal atau dana yang ANALISIS 828
dipinjamnya berdasarkan kesepakatan pmJaman tersebut di antaranya (Company bersama. Profit, 2009:7): a) Pinjaman Produktif; b) "Jantung Credit Union adalah Pinjaman Konsumtif; c) PInjaman Pendidikan, nafas Credit Union adalah Kapitalisasi. perkreditan," pinjaman, atau kredit. Artinya adalah orang yang menerima kepercayaan dan 2. Pinjaman Kapitalisas kepercayaan itu sangat berharga; pinjaman Kapitalisasi merupakan salah satu bukanlah hak anggota melainkan peluang produk p1l1Jaman yang ditujukan pada bagi anggota dan sebenarnya semua anggota anggota yang berkeinginan kuat untuk berpeluang untuk mendapatkan pinjaman. membangun kapital (modal) melalui Tetapi yang menjadi pertanyaannya, seberapa tabungan, tetapi tidak memiliki uang tunai mampukah anggota? untuk menabung. Pimjaman yang dikabulkan Menurut Tri Wahyu Sigit N. (2009) tidak dibawa pulang tetapi disimpan di prinsip pemberian kredit pada Credit Union siwaris dan atau pendidikan dan atau ibadah. adalah rasa saling percaya antara pemberi Bila pinjaman beserta balas jasa pinjamanya pinjaman dan peminjam, bukan karena tidak diangsur saat jatuh tempo (termasuk perkawanan, saling mengenal satu sama lain, masa toleransinya), maka akan langsung atau karena belas kasihan. Prinsip pemberian dipotong dari simpannnya sesuai dengan kredit dibagi menjadi dua yaitu: a) Aman perjanjian kredit. Pinjaman ini dilindungi oleh Bagi Credit Union yaitu Credit Union harus lintang. Lintang adalah produk jalinan yang yakin bahwa calon peminjam mau dan merupakan perlindungan piutang anggota mampu mengembalikan pinjamannya dalam yang meninggal dunia atau cacat tetap yang keadaan apa pun atas penggunaan dihitung berdasarkan piutang almarhum pll1Jamannya; b) Menolong Bagi Peminjam seSUal dengan ketentuan yan$ telah yaitu Credit Union harus yakin bahwa ditetapkan. Lintang diberikan kepada Credit pll1Jaman yang diberikan akan mengatasi Union peserta jalinan yang merupakan kesulitan ekonomis peminjam. Jika salah perlindungan atas resiko pinjaman anggota mengambil keputusan, maka pinjaman itu yang meninggal dunia atau cacat total tetap. menjerumuskan peminjam ke dalam kesulitan a. Konsep Umum Pinjaman Kapitalisasi ekonomi yang lebih parah. Kondisi rill keuangan untuk menabung Credit Union memberikan fasilitas memang seialu tidak terwujud karen a berupa pinjaman. Jenis pinjaman itu sesuai pandangan ter~adap konsep menabung juga dengan sasaran atau tujuan jenis usaha yang sudah salah. Konsep tentang tabungan di atas memiliki berbagai karakteristik tertentu. Jenis ANALISIS 829 I
sebenarnya dapat diperbaiki atau diubah kredit kulkas; butuh tabungan tidak punya dengan pemikiran bahwa: uang: kredit tabungan. 1) Masa depan akan berubah apabila kita b. Perhitungan Pinjaman mengubahnya mulai hari ini, BUKAN Menurut CU. CDT (2011) angsuran yang BESOK. akan dibayarkan oleh anggota terdiri dari 2) Untuk mencapai kesejahteraan diperlukan beberapa unsur dan rumus yang kosep atau peta jalan yang jelas, riil, dan digunakan dalam perhitungan pinjamannya dapat dibuat oleh siapa pun . Misalnya: adalah sebagai berikut. PROSPEK TABUNGAN PENSIUN. a. Angsuran Pokok 3) Perlu perubahan pandangan terhadap: Rumus perhitungan : penghasilan, tabungan, dan kebutuhan Angsuran pokok= Pokok Pinjaman dengan mengubah kosep bahwa tabungan Lama Angsuran dijadikan kebutuhan utama bila ingin Sumber: CU. CDT, 2011 sejahtera, tabungan indentik dengan masa b. Balas Jasa Pinjaman depan. Rumus perhitungan: Fakta membuktikan hubungan antara bahwa penghasilan tidak ada dengan Balas Jasa Pinjaman = pokok pinjaman X persentase bunga pinjaman besarnya tabungan. Berapa besar tabungan Sumber: CU. CDT, 2011 temyata tidak tergantung penghasilan, tetapi c. Setoran Perbulan tergantung kita sendiri. Berdasarkan Rumus perhitungan : fenomena di atas Sistem Kapitalsasi (pinjam tabung dengan balas jasa pinjaman lebih kecil Setoran per bulan = pokok pinjaman + balas jasa pinjaman daripada balas jasa simpanan) diangkat oleh Sumber: CU. CDT, 2011 Credit Union Cindelaras Tumangkar menjadi d. Bonus Prestasi Pinjaman konsep untuk dapat memiliki uang berapa pun Rumus perhitungan: besarnya, seSUal dengan KEMAUAN (BUKAN KEMAMPUAN). Proses 1111 Bonus prestasi pinjaman = 2% X balas jasa pinjaman dimaksudkan untuk memaksa diri memiliki Sumber: CU. CDT, 2011 uang melalui pinjaman. Filosofinya: kita tidak e. Denda dapat menabung secara teratur namun dapat Rumus perhitungall : membayar hutang secara teratur. Analogi: Denda = 3% X sisa saldo butuh sepeda motor tidak punya uang: kredit Sumber: Cu. CDT, 2011 sepeda motor; butuh kulkas tidak punya uang: ANALISIS 830
3. Pinjaman Kapitalisasi Credit Union "rejeki yang ada dalam tangan anda Cindelaras Tumangkar Condong Catur tergantung pada apa yang ada pada pikiran Pinjaman Kapitalisasi adalah pinjaman atau perasaan anda. Maka dapat diartikan yang diberikan kepada anggota yang bahwa, bila anda mendapat rejeki atau mempunyal kemauan yang kuat untuk penghasilan dari gaji anda setiap bulannya, memiliki simpanan namun tidak memiliki semua tergantung pada diri anda akan uang tunai. Konsep ini muncul karen a digunakan untuk apakah uang tersebut. fen omena yang menarik dalam masyarakat Tentunya anda sudah memiliki rencana atas yaitu merasa sangat sulit atau tidak punya, uang yang anda terima tersebut, baik untuk atau tidak mampu menabung, namun mampu memenuhi kebutuhan sehari-hari ataupun membayar hutang berapa pun besarnya. untuk membayar hutang." Persoalan menabung oleh sebagian anggota Berdasarkan fenomena di atas Sistem Credit Union Cindelaras Tumangkar bahkan Kapitalsasi (pinjam-tabung dengan balas jasa sebagian besar masyarakat dianggap hal yang pinjaman lebih kecil dari pada balas jasa sangat sulit dilakukan: Apa yang mau simpanan) diangkat oleh Credit Union ditabung? (,Bm-a-bara nabung, kanggo Cindelaras Tumangkar menjadi konsep unhlk mangan saben dinane wae ora cukup" dapat memiliki uang berapa pun besarnya, jangankan menabung, untuk makan sehari sesuaJ dengan KEMAUAN (BUKAN hari saja tidak cukup). KEMAMPUAN). Proses ini dimaksudkan Pertanyaan tersebut kuncinya adalah untuk memaksa diri memiliki uang melalui "untuk siapa saya menabung?"pertanyan plllJaman. Filosofinya: kita tidak dapat itulah yang membuat pemikiran, tindakan, menabung secara teratur namun dapat perilaku menabung bervariasi. Kalau membayar hutang secara teratur. Analogi: jawabannya adalah "hanya untuk saya" maka butuh sepeda motor tidak punya uang: kredit banyak opini yang mengatakan nantilah kalau sepeda motor; butuh kulkas tidak punya uang: ada uang ban yak, kalau ada sisa uang, kalau kredit kulkas; butuh tabungan tidak punya umur panjang, kalau cicilan sepeda sudah uang: kredit tabungan. lunas, dan sebagainya. Kendala-kendala Tujuan pinjaman kapitalisasi di Credit Union seperti itu muncul karena kita terbiasa dengan adalah pemberian modal untuk anggota yang serba "instant", hanya hari ini, besok urusan berkeinginan menabung tetapi tidak memiliki besok. dana untuk ditabung. Produk pinjaman Pemikiran dasamya terletak pada kapitalisasi ini mendapatkan tanggapan atau "perasaan" kalau ada kelebihan uang baru respon yang baik dari masyarakat. Hal ini menabung. Menurut Robert T. Kiyosaki terlihat dalam prosentase pinjaman ANALISIS 831
kapitalisasi yang pada setiap tahunnya Pinjaman kapitalisasi 1111 memiliki mengalami peningkatan cukup baik. Tentang sehingga memiliki SISI positif dan hal ini dapat dilihat pada grafik berikut ini. negatifnya. Sisi positif dari pIllJaman Gambar IV.1 Peningkatan Pinjaman Kapitalisasi Bulan Desember 2010 - Juni 2011 Credit Union Cindelaras Tllmangkar KAPITALISASI. 400.000000 3:,0 .000 ,000 300.000,000 2 :,0.000000 200 ,000 ,000 1 ",0 000 000 100, 000,000 SO.OO(J .OOO KA P 0 r l 0 r J '-::i ' -', '': ... ' C. '" .:::: ,--, " .-, :2 ~ ' ..... ~ ..... . ~:~ """ c-' 0 0 <:( Vi Z r l r l 0 rJ ',r, ;. , 0 '.r, CJ 0 Sumber: Cu. CDT 2()]] Credit Union Cindelaras Tumangkar tersebut adalah sangat membantu anggota memberikan produk pinjaman kapitalisasi ini yang tidak memiliki tabungan menjadi tentu memiliki manfaat tersendiri baik bagi memiliki tabungan, demi masa depan mereka anggota ataupun untuk Credit Union itu nanti. Sedangkan, sisi negatifnya, secara sendiri. Manfaat pinjam an kapitalisasi bagi logika tujuan kita adalah menabung tetapi anggota adalah anggota menjadi memiliki kenapa anggota masih memikirkan untuk sejumlah simpanan yang setiap bulannnya mengembalikan uang yang menjadi tabungan mendapat balas jasa simpanan. Anggota anggota tersebut. Pinjaman ini sangat baik menjadi memiliki sejumlah pinjaman dan dan membantu anggota yang ingin memiliki diharuskan untuk membayarkan bunga tabungan. secara tidak langsung anggota pinjaman tersebut tiap bulan, Akan tetapi, jika juga dipaksa untuk menabung produk ini dilihat dari bunga pinjaman dan bunga sangat baik bila diteruskan sebab memiliki slmpanannya tentunya tidak begitu prospek yang baik untuk kedepannya. membebaninya karena bunga pl11Jaman dibawah bunga simpanan . hence ANALISIS 832
4. Perhitungan Angsuran dan Balas dapat mengajukan permohonan pmJaman Jasa Pinjaman Kapitalisasi kapitaiisasi, dengan mengisi surat Penulis mengambil salah satu anggota permohonan pinjaman dan pendaftaran Credit Union Cindelaras Tumangkar sebagai Sebesar Rp. 250.000,- dengan rincian contoh dalam perhitungan angsuran dan berikut pada tabel IV.l, bunga. Beliau adalah seorang petani, Setelah menyelesaikan semua namanya Bapak Sukijan (nama administrasinya, dan surat permohonan samaran),beliau menjadi anggota Credit pinjaman diisi lengkap kemudian diserahkan Union Cindelaras Tumangkar pada tanggal ke bagian kredit untuk periksa dan disetujui 31 januari 2011. beliau tertarik menjadi oleh petugas. Petugas akan mencairkan anggota Credit Union Cindelaras uangnya dan beliau langsung menylmpan Tumangkar karena produk yang ada di uang tersebut pada Slmpanan SIW ARIS, Credit Union Cindelaras Tumangkar dirasa mengapa beliau memilih simpanan sangat membantu bagi Bapak Sukijan, SIW ARIS karena merupakan slmpanan beliau mgm mengakses pmJaman pensiun, tujuannya adalah untuk Slmpanan kapitalisasi dengan tujuan beliau memiliki masa depan dalam rangka mencapm tabungan untuk masa depannya, sebab kebebasan finansial anggota (kebebasan bapak sukijan tidak mampu menyisihkan uang dan waktu). Sehingga pada waktunya uangnya untuk ditabung dari penghasilan beliau pensiun beliau dapat menikmati kelja yang beliau peroleh setiap bulannya sebagai keras beliau selama ini. Beliau mengakses seorang petani sayuran. Untuk memenuhi pinjaman- sebesar Rp.5.000.000,- dan persyaratan sebagai anggota Credit Union dipotong untuk jasa pelayanan 1 % yaitu Cindelaras Tumangkar selain melengkapi sebesar Rp.50.000,- karena pada tahun 2012 dokumen-dokumen seperti fotocopy KTP, slmpanan pokok ditarget mencapm kartu keluarga, dan mengisi formulir Rp.500.000,- maka akan diambil langsung anggota, beliau harus megikuti pendidikan dari simpanan sebesar Rp.315 .000,- maka dasar atau yang sering disebut diksar. tabungan bapak sukijan sebesar Rp Melalui Diksar calon anggota dapat 4.365.000,- beliau mengambil sistem mengerti seluk-beluk Credit Union angsuran pokok tetap menurun. Sistem Cindelaras Tumangkar, baik dari sejarah angsuran ml merupakan sistem angsuran Credit Union Cindelaras Tumangkar, yang bunga dan jumlah setoran perbulanya produk simpanan, produk pinjaman, produk menurun sehingga teras a berat di awal. bantuan. Setelah mengikuti pendidikan Berikut data kasus yang akan dibahas oleh dasar selama 2 kali dalam satu bulan. Beliau penulis: Nama anggota : Sukijan (nama ANALISIS 833
.. Angsuran Bulan Pertama samaran), No. BA : 01.001690, Masuk pada Pokok Pinjaman :Rp. 5.000.000,- / 60 bulan tanggal: 31 januari 2011, Saldo simpanan: - : Rp. 83.300,- (pokok pinjaman) 5.000.000,-, , Jumlah Pinjaman Rp. Balas Jasa Pinjaman: 1,8 % x Rp.5.000.000, Jangka waktu pengembalian: 60 Bulan, : Rp. 90.000,- (BJS Perbulan) Jaminan : pinjaman kapitalisasi ini Setoran Per Bulan:Rp.83.300,- + Rp. 90.000, jaminan apa pun karena tidak memiliki : Rp. 173.300,- (setoran perbulan yang menjadi jaminan pinjaman tersebut Saldo Pinjaman:Rp. 5.000.000, - Rp. 83.300, adalah simpanannya itu sendiri, Sistem : Rp. 4.916.700,- (saldo pinjaman) Angsuran Sistem angsuran pokok tetap menu run , Alasan Kredit mglll Untuk mengetahui lebih lanjut mengenm mempunyal sebuah tabungan untuk angsuran pokok, balas jasa pinjaman dan kepentingan masa depannya. setoran pokok maktl penulis akan menyajikan Dibawah ini adalah contoh perhitungan data hasil perhitungan angsuran dan balas jasa angsuran dan bunga dari bulan pertama: pinjaman dalam bentuk tabel IV.2. Table IV.2 Perhitungan Angsuran dan BaJas Jasa Pinjaman 201 t Sistem Angsuran Menurun C rv' Cd) T IC d Ct Pmlum an ret If III e aras uman~l{ar on ong a ur 111011 ~etoran per bulan 60 BULAN BJP ],8% Bulan Saldo Pokok pnjm 5.000.000 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 90.000 88.550 87.050 85.550 84.050 82.550 81.050 79.550 78.050 76.550 75.050 73.550 72.050 70.550 69.050 67.550 66.050 64.550 63.050 61.550 60.050 58.550 57.050 55.550 54.050 173.300 171.850 170.350 168.850 167.350 165.850 164.350 162.850 161.350 159.850 158.350 156.850 155.350 153.850 152.350 150.850 149.350 147.850 146.350 144.850 143.350 141.850 140.350 138.850 137.350 4.916.700 4.833.400 4.750.100 4.666.800 4.583.500 4.500.200 4.416.900 4.333.600 4.250.300 4.167.000 4.083.700 4.000.400 3.917.100 3.833.800 3.750.500 3.667.200 3.583.900 3.500.600 3.417.300 3.334.000 3.250.700 3.167.400 3.084.100 3.000.800 2.917.500 ANALISIS 834
26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 51 52 53 54 55 56 58 59 60 Table IV.2 Perhitungan Angsuran dan Balas Jasa Pinjaman 2011 Sistem Angsuran Menurun IC T C d' U' C' d I re It mon 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 83.300 85.300 5.000.000 In e aras uman u <a r Orl(ong a ur C t 52.550 51.050 49.550 48.050 46.550 45.050 43.550 42.050 40.550 39.050 37.550 36.050 34.550 33.050 31.550 30.050 28.550 27.050 25.550 24.050 22.550 21.050 19.550 18.050 16.550 15.050 13.550 12.050 10.550 15.050 13.550 12.050 10.550 9.050 7.550 4.550 3.050 1.550 2.747.950 135.850 134.350 132.850 131.350 129.850 128.350 126.850 125.350 123.850 122.350 120.850 119.350 117.850 116.350 114.850 113.350 111.850 110.350 108.850 107.350 105.850 104.350 102.850 101.350 99.850 98.350 96.850 95.350 93.850 98.350 96.850 95.350 93.850 92.350 90.850 87.850 86.350 86.850 7.747.950 2.834.200 2.750.900 2.667.600 2.584.300 2.501.000 2.417.700 2.334.400 2.251.100 2.167.800 2.084.500 2.001.200 1.917.900 1.834.600 1.751.300 1.668.000 1.584.700 1.501.400 1.418.100 1.334.800 1.251.500 1.168.200 1.084.900 1.001.600 918.300 835.000 751.700 668.400 585.100 501.800 751.700 668.400 585.100 501.800 418.500 335.200 168.600 85.300 . Sumber .' hasi/ a/ahan penu/is, 2011 Simpanan Siwaris yang diterima oleh Bapak Sukijan Selama 5 tahun dapat terlihat pada tabel IV.3 Tahun 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Th. Ke 0 1 2 3 4 5 Tabe1IV.3 Simpanan Siwaris selama 5 tahun Credit Union Cindelaras Tumangkar Siwaris = 13,8% per tahun Simpanan 5.000.000 - - - - - BJS 13%p.a - 650.000 734.500 829.985 937.883 1.059.808 Total simpanan 5.000.000 5.650.000 6.384.500 7.214.485 8.152 .368 9.212.176 Sttmber : /1asi/ olahan p emlfis, !. U I J ANALISIS 835
Dari tabel IV.2 Perhitungan Angsuran 5 tahun total angsur dan bunga yang dan Bunga di atas terlihat dengan jelas dibayarkan oleh bapak Sukijan adalah berapa angsuran yang harus disetor setiap sebesar Rp.7.747.950,-. Simpanan bapak bulan oleh bapak Sukijan beserta bunga Sukijan akan diberikan balas jasa simpanan pada setiap bulannya. Beliau juga dapat sebesar 13% selama 5 tahun tabungan mengetahui jumlah simpanannya pada tabel bapak SUkijan akan berkembang menjadi IV.3 setelah 60 bulan atau 5 tahun, maka Rp.9.212.176,-. Dari simulasi persen dan beliau dapat membandingkan dengan jumlah nominal yang diperoleh bapak Sukijan pinjal11an yang beliau bayarkan selama masa tersebut dapat disimpulkan bahwa dengan angsuran, selisihnya tidak ter/alu jauh kita membayarkan balas jasa pinjaman kita dengan jUl11lah simpanan selama 60 bulan sekaligus pula kita membungai simpanan yaitu sebesar Rp.7.747.950 (pinjal11an) dan kita sendiri. Rp.9.212.176 (simpanan), maka selisih Disini bapak SlIkijan masih memiliki antara pinjaman dan simpanan sebesar kewajiban untllk membayarkan balas jasa Rp.l.464.226 dengan asumsi tabungan yang bila beliau l11engangsllr dengan baik, artinya dimiliki oleh bapak Sllkijan tidak pada sa at jatuh tempo mengangsur beliau ditambahi. Data ini dapat juga dil11inta pada selahl mengangsur dengan tertib, itu berarti petugas di Credit Union Cindelaras menunjukkan etiket baik untuk Tumangkar bila ingin l11engetahui jumlah mengembalikan pinjaman maka beliau akan simpanan yang ada. mendapatkan bonus prestasi pinjaman yaitu Dari pelaksanaan pll1Jaman diperoleh dari 2% dikali dengan balas jasa Kapitalisasi di atas dapat disimpulkan pinjamannya dan itu kemudian dimasukkan bahwa bapak Sukijan l11emiliki 2 hal yaitu langsung kesimpanannya. Contohnya selama Slmpanan dan pinjaman, beliau memilik 60 bulan ini bapak Sukijan mengangsur tanggung jawab untuk mengembalikan dengan baik tanpa ada keterlambatan maka pinjaman setiap bulannya beserta balas jasa bllnga pinjaman beliau sebesar Rp.2.747.950 pinjaman kepada Credit Union, disini beliall ini dikalikan 2% sama dengan Rp.54.959. juga memiliki simpanan maka berhak atas Bonus prestasi pinjaman tersebut akan balas jasa simpanannya. Jika kita lihat dari langsung dimasukkan pada simpanan bapak perbandingan antara BJS dan BJPnya Sukijan. terlihat bahwa presentase balas Jasa Asumsi bapak Sukijan mengalami Slmpanannya lebih besar dari balas Jasa kelalaian atau keterlambat dalam pll1Jamannya yaitu 11,73% p.a dan untuk mengangsur maka beliau akan dikenakan BJSnya sebesar 13,8% p.a sehingga selama denda sebesar 3% perbulan dikalikan balas ANALISIS 836
jasa pinjaman yang tertunggak. Contohnya perhitungan denda seperti pada tabel berikut bapak Sukijan pada bulan ke-56 dan bulan 1m: ke-57 beliau terlambat mengangsur, maka TabelIV.4 Perhitungan Denda Credit Union Cindelaras Tumangkar Condong Catur Pinjaman Setoran - - - - , Ang B1P 1,8% Denda 3% Saldo Pokok Perbulan 56 Rp.83.300 Rp. 7.550 Rp. 2.726 Rp.93.576 Rp.335 .200 57 Rp.83.300 Rp.4.550 Rp.2.636 Rp.90.486 Rp. 168.600 Total Rp.5.362 Rp.184.062 Sumber: Hasil Olahan Penulis, 201 J Dari tabel IV.4, Perhitungan denda Asumsi bapak Sukijan meninggal dapat dilihat jumlah yang hams dibayarkan dunia dan beliau belum selesai menganngsur oleh bapak SUkijan atas keterIambat beliau maka hutang - hutangnya akan dilunaskan, selama 2 bulan yaitu sebesar Rp. 5.362, sebab pinjaman kapitalisasi ini dilindungi sehingga angsuran yang harus dibayarkan oleh jalinan dari BKCU di Kalimantan. Pada bapak Sukijan selama 2 bulan tersebut saat menjadi anggota bapak sukijan bentsia adalah sebesar Rp.184.062, 1m sudah 40 tahun. Maka perhitungannya adalah termasuk dendanya sebagai berikut: Tabe1IV.5 Perhitungan Jalinan Tunas Credit Union Cindelaras Tumangkar Condong Catur Bapak Sukij an,masuk menjadi anggota pada tanggal 31 j anuari 2011, No .BA ada1ah 0l.001690. alamatjalan Godean No.56, Godean,Yogyakarta. Meninggal pada tangga1 30 oktober 2012, maka rinciannya sebagai berikut: a. b. c. lum1ah SP + SW + Kapita1isasi siwaris Tunas Solduka Total : Rp.2.403.050 : Rp.2.403.050 : Rp.l.OOO.OOO : Rp.5.806.100 Saldo pinjaman sebesar Rp.1.818.950 , di1unaskan oleh tunas dan yang diterima oleh ahli waris bapak Sukijan adalah sebesar Rp.5.806.100, sedangkan yang santunan yang diberikan oleh Credit Union adalah sebesar Rp.7.624.150, Sumber: CU.CDT,2011 ANALISIS 837
Ahli wans dapat mengajukan klaim Union tehadap manaJemen lambat 2 paling Cindelaras Tumangkar bulan setelah anggota meninggal dunia menyerahkan dengan yang dibutuhkan untuk memenuhi persyaratan seperti surat keterangan kematian yang sudah dilegalisr dari pejabat pemerintah, rumah sakit atau instansi lain yang terkait, hams surat menyebutkan penyebab yang bersangkutan meninggal dunia, buku anggota, siwaris, dan yang plllJaman yang bersangkuatan, fotocopi bersangkutan yang masih berlaku dan sudah dilegalisir, fotocopi kartu tanda pengenal lainnya yang masih berlaku milik ahli waris yang sah, surat permohonan dan SPK yang surat keterangan pemeriksaan asli dan berkas dan pengawas. Semua berkas yang diserahkan akan diproses oleh manajemen Credit Union Cindelaras Tumangkar agar uang yang masih menjadi hak ahli war is dapat dicairkan. Credit berkas keterangan tersebut yang asli milik KTP D. 1. Penutup Kesimpulan Sistem yang perhitungan digunakan oleh Credit Union Cindelaras Tumangkar dengan angsuran sistem dan keunggulan menurun memiliki kelemahan. Table IV.2 adalah perhitungan sistem angsuran angsuran menurun, pada awalnya memang pada setiap angsuran yang dibayarkan bulannya angsuran tersebut akan semakin menurun pada setiap bulannya. Tabel IV.2 terlihat pada sistem angsuran menurun jumlah angsuran selama 60 bulan adalah sebesar Rp.7.747.9S0 bunga yang menggunakan teras a berat tetapi Pinjaman sangat bervariasi ada yang ada yang Rp.S .OOO.OOO Rp.S.OOO.OOO keatas sampai pada batas sebesar plafond kebawah dan pinjaman adalah Rp.2S .000.000. Credit Union dan anggota sarna di untungkan dengan sistem sarna - tersebut, sebab sumber pendapatan Credit Union sebagian besar adalah dari balas jasa pinjaman tersebut. Juga masih memdapatkan keuntungan dari hasil bunga pinjaman yang dibayarkan oleh anggotanya, bila anggota membayar bunga pinjaman setiap bulannya sebesar 1,8% setiap bulan, maka yang akan diperoleh Credit Union adalah 21,6% yang diperoleh dari 1,8% x 12 = 21,6% sedangkan yang dibayarkan Credit Union untuk membayar bunga simpanan pada anggota setahun sebesar 13,8% p.a. Credit Union masih mendapat untung sebesar 7,8%, Credit Union juga berhubungan dengan banyak orang sehingga perputaran uang yang teljadi pada Credit Union sangat Ian car. 2. Saran a. Batas plafond pinjaman kapitalisasi jangka waktu pengembaliall dan lebih diperpanjang sesllai dengan kebutuhan anggotanya. Credit Union disini b. Datam konsultasi pada bagian kredit dapat disarankan mengenai penggunaan sis tern angsuran yang pInJaman disesuaikan anggota dan juga sistemnya yang baik untuk anggota. dengan c. DAFTAR PUSTAKA Badan Hukum No. 1 SIBH/KPTS/IV 12008, Standar Operasional Prosedur (SOP), Yogyakarta, 2008. Profile, Yogyakarta, Periode 16 juni 2006 - 16 juni 2009. Company CV,CDT, CV,CDT, Pola Kebijakan Pengurus (POUAK), Yogyakarta, 2010. ANALISIS 838
Emizir, Penelitian Pendidikan Kuantitat?f dan Kualitatif, PT RajaGrafindo Persada.2007 Metodologi Hadi, Sutrisno, Metodologi Research, Yogyakarta: Andi Offset, 1 989. Nugroho ,Tri wahyu Sigit, Dasar - Dasar dan Fa/safah Kerja Bagian Kredit, 2009. Sekaran,Uma, Research Methods /01' , Salemba Empat, Business Edisi 4, 2003 Sudarwanto, Heru, Buku Pedoman Credit Union, Yogyakarta, 2006. Sukamadinata, Nana Syahoid, Metode Pendidikan, PT.Raja Remaja Penelitian Bandung: Rosdakarya Jakarta,2001 Sumarsono, Me to de Riset Maunusia, Daya Ilmu,2004 Sumber Graha I) • • It I t) I II I .. III. I I I II! I I 1111 Ol Up:!/id .wiki l cd i ;l.llI·~ \\ 1"1 Lend :1 !.!:I kcunng'l ll) ANALISIS 839