ประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ที่ สน. 20/2543

เรื่อง  หลักเกณฑ์และวิธีการในการจัดทําและส่งรายงานเกี่ยวกับ

การจัดการกองทุนส่วนบุคคล และการเปิดเผยข้อมูล

เกี่ยวกับกองทุนส่วนบุคคลให้แก่ลูกค้า

 

                    อาศัยอํานาจตามความในข้อ 19 ข้อ 20 และข้อ 22 วรรคสอง แห่งประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กน. 14/2543 เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการจัดการกองทุนส่วนบุคคล ลงวันที่ 4 เมษายน พ.ศ. 2543  สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ออกข้อกําหนดไว้ดังต่อไปนี้


ข้อ ๑ ในประกาศนี้

                    “ลูกค้า” หมายความว่า  บุคคลหรือคณะบุคคลที่มอบหมายหรือจะมอบหมายให้บริษัทจัดการจัดการกองทุนส่วนบุคคล   ทั้งนี้ ในกรณีที่บริษัทจัดการจัดการกองทุนส่วนบุคคลที่เป็นกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ  คําว่า “ลูกค้า” หมายความถึง กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ

                    “บริษัทจัดการ” หมายความว่า  บริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการจัดการกองทุนส่วนบุคคล

                    “ผู้รับฝากทรัพย์สิน” หมายความว่า  ผู้รับฝากทรัพย์สินของกองทุนส่วนบุคคล

                    “บริษัทนายหน้า” หมายความว่า  บริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์

                    “ลูกจ้าง” หมายความว่า  ผู้ซึ่งตกลงทํางานให้แก่นายจ้างโดยได้รับค่าจ้าง

                    “นายจ้าง” หมายความว่า  ผู้ซึ่งตกลงรับลูกจ้างเข้าทํางานโดยจ่ายค่าจ้าง ไม่ว่าจะเป็นบุคคลธรรมดาหรือนิติบุคคล

                    “ผู้จัดการกองทุนส่วนบุคคล” หมายความว่า  กรรมการหรือพนักงานของบริษัทจัดการที่ได้รับมอบหมายจากบริษัทจัดการนั้นให้มีอํานาจตัดสินใจลงทุนเพื่อแสวงหาผลประโยชน์จากหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นให้แก่ลูกค้า

                    “สํานักงาน” หมายความว่า  สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์


ข้อ ๒ ในการจัดการกองทุนส่วนบุคคลที่มิใช่กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ  ให้บริษัทจัดการจัดทํารายงานเกี่ยวกับการจัดการกองทุนส่วนบุคคลดังต่อไปนี้เป็นรายเดือนและส่งให้สํานักงานภายในวันที่สิบห้าของเดือนถัดไป

                    (1) รายงานการเปลี่ยนแปลงสถานะของการจัดการกองทุนส่วนบุคคลโดยจําแนกตามผู้รับฝากทรัพย์สินตามแบบ กทบ. 1 ท้ายประกาศนี้

                    (2) รายงานสรุปการลงทุนของกองทุนส่วนบุคคลโดยจําแนกตามผู้รับฝากทรัพย์สินตามแบบ กทบ. 2 ท้ายประกาศนี้

                    (3) ายงานการซื้อขายหลักทรัพย์และค่านายหน้าในการซื้อขายหลักทรัพย์เพื่อกองทุนส่วนบุคคลโดยจําแนกตามบริษัทนายหน้า และบริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการค้าหลักทรัพย์ซึ่งเป็นสมาชิกของศูนย์ซื้อขายตราสารหนี้ไทยตามแบบ กทบ. 3 ท้ายประกาศนี้

                    (4) รายงานการซื้อขายหลักทรัพย์ของกองทุนส่วนบุคคลตามแบบ กทบ. 4 ท้ายประกาศนี้

                    (5) รายงานรายละเอียดการลงทุนของกองทุนส่วนบุคคลตามแบบ กทบ. 5 ท้ายประกาศนี้

                    (6) รายงานรายได้จากค่าธรรมเนียมในการรับจัดการกองทุนส่วนบุคคลตามแบบ กทบ. 6 ท้ายประกาศนี้


ข้อ ๓ ในการจัดการกองทุนส่วนบุคคลที่เป็นกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ  ให้บริษัทจัดการจัดทําและส่งรายงานเกี่ยวกับการจัดการกองทุนสํารองเลี้ยงชีพดังต่อไปนี้ให้สํานักงาน

                    (1) รายงานแสดงการจัดการกองทุนสํารองเลี้ยงชีพโดยรวมตามแบบรายงานที่ 1 ลับท้ายประกาศนี้

                    (2) รายงานความคืบหน้าของกองทุนสํารองเลี้ยงชีพตามแบบรายงานที่ 2 ลับท้ายประกาศนี้

                    (3) รายงานการส่งเงินเข้าและจ่ายเงินออกของกองทุนสํารองเลี้ยงชีพตามแบบรายงานที่ 8 ลับ ท้ายประกาศนี้

                    (4) รายงานการดํารงอัตราส่วนการลงทุนของกองทุนสํารองเลี้ยงชีพตามแบบรายงานที่ 9 ลับ ท้ายประกาศนี้

                    (5) รายงานแสดงการส่งเงินเข้ากองทุนสํารองเลี้ยงชีพล่าช้า (เกินกว่าระยะเวลาที่กฎหมายกําหนด) ตามแบบรายงานที่ 3 ลับ ท้ายประกาศนี้

                    (6) รายงานแสดงการส่งเงินสะสมเข้ากองทุนสํารองเลี้ยงชีพของสมาชิกประจําปีตามแบบรายงานที่ 6 ลับ ท้ายประกาศนี้

                    ทั้งนี้ ให้บริษัทจัดการจัดทํารายงานตาม (1) (2) (3) และ (4) เป็นรายเดือนและส่งให้สํานักงานภายในวันที่ยี่สิบของเดือนถัดไป  และจัดทํารายงานตาม (5) เป็นรายหกเดือนและส่งให้สํานักงานภายในวันที่ยี่สิบของเดือนถัดไป  รวมทั้งจัดทํารายงานตาม (6) เป็นรายปีและส่งให้สํานักงานภายในวันที่สามสิบเอ็ดของเดือนมกราคมของปีถัดไป


ข้อ ๔ เมื่อมีการลงนามในสัญญามอบหมายให้จัดการกองทุนส่วนบุคคลแล้ว  ให้บริษัทจัดการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับกองทุนส่วนบุคคลดังต่อไปนี้ให้ลูกค้าทราบ

                    (1) ในกรณีกองทุนส่วนบุคคลที่มิใช่กองทุนสํารองเลี้ยงชีพ  ให้บริษัทจัดการจัดทํารายงานเกี่ยวกับฐานะการลงทุน ผลการดําเนินงานและการซื้อขายหลักทรัพย์ของกองทุนส่วนบุคคลเป็นรายเดือนและส่งให้ลูกค้าภายในวันที่สิบห้าของเดือนถัดไป   ทั้งนี้ รายงานเกี่ยวกับการซื้อขายหลักทรัพย์ดังกล่าวต้องแสดงรายละเอียดอย่างน้อยดังต่อไปนี้

                           (ก)  ปริมาณการซื้อขายหลักทรัพย์แต่ละรายการ

                           (ข)  ชื่อบริษัทนายหน้า หรือบริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการค้าหลักทรัพย์ซึ่งเป็นสมาชิกของศูนย์ซื้อขายตราสารหนี้ไทย

                           (ค)  ค่านายหน้าหรือค่าธรรมเนียมที่บริษัทนายหน้าหรือบริษัทหลักทรัพย์ตาม (ข) แต่ละรายเรียกเก็บ 

                    (2) ในกรณีกองทุนส่วนบุคคลที่เป็นกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ   ให้บริษัทจัดการจัดทํารายงานดังนี้

                           (ก) รายงานแสดงการจัดการกองทุนและรายละเอียดประกอบรายงานดังกล่าวตามแบบรายงาน กช. 2 ลับ และ แบบรายงาน กช. 2.1 ลับ ท้ายประกาศนี้

                           (ข) รายงานแสดงฐานะการเงินของกองทุนสํารองเลี้ยงชีพตามแบบรายงาน กช. 1 ลับท้ายประกาศนี้

                           (ค) รายงานแสดงผลการดําเนินงานของบริษัทจัดการในการจัดการกองทุนสํารองเลี้ยงชีพตามแบบรายงาน กช. 1.1 ลับ ท้ายประกาศนี้

                         ให้บริษัทจัดการจัดทํารายงานตาม (ก) เป็นรายเดือนและส่งให้คณะกรรมการกองทุนสํารองเลี้ยงชีพภายในวันที่ยี่สิบของเดือนถัดไป  และจัดทํารายงานตาม (ข) และ (ค) เป็นรายปีและส่งให้คณะกรรมการกองทุนสํารองเลี้ยงชีพภายในวันที่ยี่สิบของเดือนมกราคมของปีถัดไป   ทั้งนี้ เพื่อให้คณะกรรมการกองทุนสํารองเลี้ยงชีพเผยแพร่ให้สมาชิกกองทุนสํารองเลี้ยงชีพทราบต่อไป


ข้อ ๕ ให้บริษัทจัดการจัดทําสําเนางบดุลและรายงานการสอบบัญชีของผู้สอบบัญชีฉบับที่ที่ประชุมใหญ่สมาชิกกองทุนสํารองเลี้ยงชีพรับรองแล้วจํานวนหนึ่งชุดและส่งให้สํานักงานภายในหนึ่งร้อยห้าสิบวันนับตั้งแต่วันถัดจากวันสิ้นรอบระยะเวลาบัญชีประจําปีของกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ และแสดงไว้ที่ที่ทําการของกองทุนสํารองเลี้ยงชีพเพื่อให้สมาชิกกองทุนสํารองเลี้ยงชีพตรวจดูได้ด้วย


ข้อ ๖ ในการจัดการกองทุนส่วนบุคคลที่เป็นกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ ให้บริษัทจัดการจัดทําและส่งรายงานแสดงยอดเงินสะสมของลูกจ้าง เงินสมทบของนายจ้าง พร้อมทั้งผลประโยชน์ของเงินสะสมและเงินสมทบที่ลูกจ้างแต่ละคนจะได้รับ ให้ลูกจ้างที่เป็นสมาชิกอย่างน้อยปีละสองครั้ง


ข้อ ๗ ให้บริษัทจัดการจัดทําและส่งเอกสารเกี่ยวกับผู้จัดการกองทุนส่วนบุคคลดังต่อไปนี้ให้สํานักงาน

                    (1) รายงานการเปลี่ยนแปลงข้อมูลเกี่ยวกับผู้จัดการกองทุนส่วนบุคคลที่ระบุในแบบ 134-1  ให้สํานักงานทราบภายในสิบสี่วันนับตั้งแต่วันถัดจากวันที่มีการเปลี่ยนแปลงข้อมูลดังกล่าวตามแบบ 133-1  ท้ายประกาศนี้

                    (2) รายงานวันเริ่มหรือหยุดการปฏิบัติหน้าที่เป็นผู้จัดการกองทุนส่วนบุคคลภายในสิบสี่วันนับตั้งแต่วันถัดจากวันที่ผู้จัดการกองทุนส่วนบุคคลนั้นเริ่มหรือหยุดการปฏิบัติหน้าที่ตามแบบ 133-2 ท้ายประกาศนี้

                    (3) รายชื่อผู้จัดการกองทุนส่วนบุคคล ณ วันสิ้นปีปฏิทินภายในสิบสี่วันนับตั้งแต่วันถัดจากวันสิ้นปีปฏิทินนั้นตามแบบ 133-3 ท้ายประกาศนี้


ข้อ ๘ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป


ผู้มีอํานาจลงนาม - ประกาศ   ณ  วันที่   5  มิถุนายน  พ.ศ.  2543

 

 

(นายประสาร   ไตรรัตน์วรกุล)

เลขาธิการ

สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์