ข้อบังคับการประปานครหลวง
ข้อบังคับการประปานครหลวง
ฉบับที่
๘๙
ว่าด้วย
การรับ - จ่าย การเก็บรักษาเงิน
พ.ศ.
๒๕๓๐
(แก้ไขเพิ่มเติมโดยข้อบังคับการประปานครหลวง
ฉบับที่ ๙๙ และ ๑๐๕)
----------------
 โดยที่เห็นเป็นการสมควรแก้ไขปรับปรุงวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการรับ
- จ่าย การเก็บ
รักษาเงินของการประปานครหลวง ให้เป็นไปโดยเรียบร้อย รัดกุม
และสะดวกเกี่ยวกับการปฏิบัติ
ทางหลักฐานการบัญชี ฉะนั้น อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๒๔ (๑)
แห่งพระราชบัญญัติการ
ประปานครหลวง พ.ศ. ๒๕๑๐ ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติการประปานครหลวง
(ฉบับที่ 
๓) พ.ศ. ๒๕๒๒ และ มาตรา ๔๙
แห่งพระราชบัญญัติการประปานครหลวง พ.ศ. ๒๕๑๐ คณะ
กรรมการการประปานครหลวง จึงวางข้อบังคับไว้ดังต่อไปนี้

 ข้อ
๑ ข้อบังคับนี้เรียกว่า
"ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๘๙ ว่าด้วย
การรับ - จ่าย การเก็บรักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๓๐"

 ข้อ
๒ ให้ยกเลิก
 (๑)
ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๒๔ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ
รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๑๗
 (๒)
ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๓๕ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ
รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๑๘ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่
๑)
 (๓)
ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๓๖ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ
รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๑๘ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่
๒)
 (๔)
ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๔๕ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ
รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๑๙ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่
๓)
 (๕)
ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๕๖ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ
รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๒๒ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่
๔)
 (๖)
ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๖๖ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ
รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๒๓ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่
๕)
 (๗)
ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๗๖ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ
รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๒๖ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่
๖)
 (๘)
ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๘๔ ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ
รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๒๘ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่
๗)
 (๙) ข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๘๘
ว่าด้วย การรับ - จ่าย การเก็บ
รักษาเงิน พ.ศ. ๒๕๒๘ (แก้ไขเพิ่มเติม ฉบับที่ ๒๔ ครั้งที่
๘)
 ระเบียบหรือคำสั่งใดเกี่ยวกับการรับ
- จ่าย การเก็บรักษาเงินของการประปา
นครหลวง ในส่วนที่ขัดแย้งกับข้อบังคับนี้
ให้ใช้ข้อบังคับนี้แทน

 ข้อ ๓
ข้อบังคับนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๒๑ ธันวาคม ๒๕๓๐ เป็นต้นไป

 ข้อ ๔
ให้ผู้ว่าการรักษาการตามข้อบังคับนี้ และให้มีอำนาจวางระเบียบ
เพื่อปฏิบัติให้เป็นไปตามข้อบังคับนี้

 ข้อ ๕
ในข้อบังคับนี้
 "คณะกรรมการ"
หมายความว่า คณะกรรมการการประปานครหลวง
 "ผู้ว่าการ"
หมายความว่า ผู้ว่าการการประปานครหลวง
 "พนักงานเก็บเงิน"
หมายความว่า พนักงานรายได้ของสำนักงานประปาสาขา
และสำนักงานผู้ใช้น้ำราชการ
ซึ่งได้รับมอบหมายให้มีหน้าที่เก็บเงิน
 "พนักงานรับเงิน"
หมายความว่า พนักงานรายได้ของสำนักงานประปาสาขาและ
สำนักงานผู้ใช้น้ำราชการ หรือพนักงานการเงิน กองการเงิน
ฝ่ายการเงิน ซึ่งได้รับมอบหมายให้มี
หน้าที่รับเงิน
 "ผู้ตรวจสอบการเก็บเงิน"
หมายความว่า พนักงานของส่วนบริหารเงินรับกองการ
เงิน ฝ่ายการเงิน ซึ่งมีหน้าที่ตรวจสอบการเก็บเงินของการประปานครหลวง
 "ผู้ตรวจสอบบัญชี"
หมายความว่า พนักงานตรวจสอบบัญชีของสำนักตรวจสอบ 
ซึ่งได้รับมอบหมายให้มีหน้าที่เป็นผู้ตรวจสอบบัญชีการประปานครหลวง
 "ใบเสร็จรับเงินทั่วไป"
หมายความว่า แบบใบเสร็จรับเงิน (ฝบง. ๒๓) ซึ่งใช้เป็น
หลักฐานการรับเงินอื่นนอกจากใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปา
 "ที่ทำการ"
หมายความว่า สำนักงานใหญ่ และสำนักงานของการประปานคร
หลวง ที่ใช้เป็นที่ทำการนอกจากสำนักงานใหญ่
 "หน่วยงาน"
หมายความว่า หน่วยบังคับบัญชาระดับส่วนขึ้นไป

 
หมวด ๑
 
การรับเงิน
 
--------------- 
 
ส่วนที่ ๑
 
ใบเสร็จรับเงินทั่วไป
 
-------------- 

 ข้อ
๖ ใบเสร็จรับเงินทั่วไป ให้ใช้ตามแบบที่ผู้ว่าการกำหนด

 ข้อ
๗ ให้ผู้ว่าการกำหนดวิธีการเก็บรักษาใบเสร็จรับเงินทั่วไปที่ยังไม่ได้ใช้ไว้ใน
ที่ปลอดภัยอย่าให้สูญหาย
และให้จัดทำบัญชีคุมไว้ให้ตรวจสอบได้ พร้อมทั้งควบคุมการเบิกจ่าย
ใบเสร็จรับเงินทั่วไปที่จ่ายให้หน่วยงานอื่น

 ข้อ
๘
เมื่อหน่วยงานใดมีความจำเป็นที่จะต้องใช้ใบเสร็จรับเงินทั่วไป ให้หัวหน้า
หน่วยงานขอเบิกจากกองการเงิน โดยให้มีหลักฐานการรับ - จ่าย
ต่อกัน
 ให้กองการเงินพิจารณาจ่ายใบเสร็จรับเงินทั่วไปให้แก่หน่วยงานได้
ตามที่เห็น
สมควร โดยคำนึงถึงปริมาณและความจำเป็น

 ข้อ
๙ ใบเสร็จรับเงินทั่วไปเล่มใดใช้หมด
หรือไม่มีความจำเป็นต้องใช้อีกต่อไป
ให้หน่วยงานนำสำเนาใบเสร็จรับเงินที่ติดกับเล่มใช้แล้ว
หรือต้นขั้วใบเสร็จรับเงินที่ไม่มีความจำเป็น
ต้องใช้ เก็บรักษาไว้ในสถานที่ปลอดภัย อย่าให้สูญหาย
เป็นระยะเวลาไม่น้อยกว่า ๑๐ ปี เว้นแต่
เห็นสมควรทำลายก่อนกำหนดเวลาดังกล่าว ก็ให้เสนอผู้ว่าการพิจารณาอนุมัติ

 ข้อ
๑๐
ใบเสร็จรับเงินทั่วไปฉบับใดไม่ใช้เพราะเขียนผิด หรือเพราะเหตุอื่นใด
ให้พนักงานรับเงินขีดฆ่ายกเลิก แล้วลงลายมือชื่อกำกับ
และให้คงติดไว้ทั้งต้นฉบับและสำเนาใน
เล่มครบทั้งชุด และให้เก็บรักษาไว้เช่นเดียวกับข้อ ๙

 
ส่วนที่ ๒
 
ใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปา
 
----------------- 

 ข้อ
๑๑ ใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปา
ให้ใช้ตามแบบที่ผู้ว่าการกำหนด

 ข้อ
๑๒
การเก็บรักษาใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปา ให้หน่วยงานผู้รับผิดชอบ
ถือปฏิบัติเช่นเดียวกับการเก็บรักษาใบเสร็จรับเงินทั่วไปดังกล่าวในหมวด
๑ เล่มที่ ๑ โดยอนุโลม

 ข้อ
๑๓
ใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปาที่กรอกข้อความแล้ว แต่ไม่ใช้เพราะเหตุใด
ก็ตาม ให้จัดทำบัญชีคุมและเก็บรักษาไว้จนกว่าจะทำลาย
โดยได้รับอนุมัติจากผู้ว่าการ

 ข้อ
๑๔ ให้รองผู้ว่าการ (บริการ)
หรือผู้ที่ได้รับมอบหมายจากรองผู้ว่าการ 
(บริการ)
เป็นผู้สั่งยกเลิกใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปาที่ขอยกเลิก
ตามระเบียบที่การประปานครหลวง
กำหนด

 ข้อ
๑๕
ให้ผู้ว่าการกำหนดวิธีการและผู้รับผิดชอบในการเก็บรักษาใบเสร็จ
รับเงินค่าน้ำประปาที่ยังมิได้รับชำระเงิน

 ข้อ
๑๖ ใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปาตามข้อ
๑๓, ข้อ ๑๔ และข้อ ๑๕ ให้เก็บ
รักษาไว้เพื่อการตรวจสอบความถูกต้องเป็นครั้งคราว
โดยผู้ตรวจสอบบัญชี

 
ส่วนที่ ๓
 
วิธีการรับเงิน
  ----------------

 ข้อ
๑๗
ให้ผู้ว่าการวางระเบียบเกี่ยวกับการรับเงินทุกประเภทของการประปา
นครหลวง รวมทั้งวางข้อกำหนดในเรื่องดังต่อไปนี้ด้วย
 (๑)
ข้อกำหนดว่าด้วยการให้พนักงานเก็บเงินนำเงินค่าน้ำประปาส่งที่ทำการ
หรือฝากธนาคารเป็นประจำวัน
 (๒)
ข้อกำหนดว่าด้วยการปฏิบัติเกี่ยวกับการรับเงินชำระหนี้นอกที่ทำการ
 (๓)
ข้อกำหนดว่าด้วยที่ทำการที่พนักงานเก็บเงินจะมารับใบเสร็จรับเงินไป
จัดเก็บ และการนำส่งรายได้แต่ละวัน
 (๔)
ข้อกำหนดว่าด้วยหลักฐานการรับ - จ่ายใบเสร็จรับเงิน ที่ส่งมอบให้พนักงาน
เก็บเงิน จำนวนสำเนา
และการส่งสำเนาแก่หน่วยงานที่เกี่ยวข้อง
 (๕)
ข้อกำหนดว่าด้วยแบบแสดงรายการรับเงินทุกประเภทที่พนักงานรับเงิน
นำส่งเป็นประจำวัน
 (๖)
ข้อกำหนดเกี่ยวกับรายละเอียดต่าง ๆ เพื่อควบคุมการปฏิบัติงานทางการ
เงิน ระหว่างหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง
 (๗)
ข้อกำหนดว่าด้วยการให้ส่วนจัดเก็บและรับเงิน ตรวจสอบและเร่งรัดติดตาม
ผลการเก็บรายได้ประจำวัน

 ข้อ
๑๘ การรับเงินอื่น ๆ ทุกประเภท
ให้พนักงานรับเงินออกใบเสร็จรับเงินทั่วไป
ให้แก่ผู้ชำระเงินทุกครั้งที่ได้รับชำระ
โดยให้พนักงานรับเงินลงลายมือชื่อรับเงินร่วมกับหัวหน้าส่วน
จัดเก็บและรับเงิน สำนักงานประปาสาขา
หรือหัวหน้าหน่วยงานระดับส่วนที่มีหน้าที่จัดเก็บเงิน แล้ว
แต่กรณี

 ข้อ
๑๙
ให้กองการเงินจัดทำบันทึกการรับเงินประจำวัน พร้อมกับรวบรวม
เอกสารหลักฐานเกี่ยวกับการรับเงินไว้
และจัดทำสรุปรายการรับเงินและโอนเงินประจำเดือน ส่งให้
กองบัญชีทั่วไป ภายใน ๕ วันทำการ ของเดือนถัดไป
โดยมีหลักฐานการรับ - ส่ง ต่อกันไว้ด้วย


 
ส่วนที่ ๔
 
การควบคุมเงินประจำวัน
 
------------------- 

 ข้อ
๒๐ ให้ผู้ว่าการวางระเบียบ
ว่าด้วยวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับเงินสด เงินฝาก
ธนาคาร และการเก็บรักษาเงินคงเหลือประจำวัน

 ข้อ
๒๑ ให้ผู้ตรวจสอบการเก็บเงิน
ตรวจสอบรายงานการเก็บเงิน การรับเงิน
และหลักฐานที่เกี่ยวข้อง ภายในวันทำการ
แล้วจัดทำรายงานผลการตรวจสอบต่อผู้บังคับบัญชา
โดยรายงานการรับเงิน ภายในวันทำการถัดไป
แล้วส่งสำเนารายงานให้หน่วยงานที่รองผู้ว่าการ 
(บริการ) กำหนดด้วย

 ข้อ
๒๒
ให้กองการเงินทำรายงานการรับเงินประจำวันเกี่ยวกับการเงินสดและ
เงินฝากธนาคาร เสนอรองผู้ว่าการในสายงาน
หรือผู้ว่าการมอบหมาย ภายในวันทำการถัดไป นับ
ตั้งแต่วันที่กองการเงินได้รับรายงานตามข้อ ๒๑

 ข้อ
๒๓
รายงานการตรวจสอบของผู้ตรวจสอบการเก็บเงินตามข้อ ๒๑ ให้เก็บ
รักษาไว้เพื่อการตรวจสอบของผู้ตรวจสอบบัญชี

 
ส่วนที่ ๕
 
การนำส่งเงินของหน่วยงาน
 
--------------- 

 ข้อ
๒๔
เงินรายรับทุกประเภทของหน่วยงานต่าง ๆ ให้นำส่งกองการเงินหาก
หน่วยงานใดมีความจำเป็นไม่สามารถที่จะนำเงินที่ได้รับส่งกองการเงิน
ให้หัวหน้าหน่วยงานนำเงิน
เข้าบัญชีเงินฝากของการประปานครหลวงที่ธนาคารพาณิชย์ตามที่รองผู้ว่าการในสายงานหรือผู้ว่า
การมอบหมายกำหนดก็ได้
 การนำเงินส่งกองการเงิน
หรือเข้าบัญชีเงินฝากที่ธนาคาร ให้นำส่งภายในวันทำ
การที่รับเงินนั้น
แต่ถ้ามีความจำเป็นที่จะนำส่งในวันทำการนั้นไม่ทัน ให้เก็บรักษาไว้ตามข้อ ๔๘ 
โดยอนุโลม และให้นำส่งภายในวันทำการถัดไป ทั้งนี้
ให้นำส่งทั้งหมดโดยไม่หักไว้จ่ายเพื่อการใด ๆ 
ทั้งสิ้น

 ข้อ
๒๕
ในกรณีที่นำเงินเข้าบัญชีเงินฝากที่ธนาคารตามข้อ ๒๔ ให้นำส่งใบนำ
ฝากเงินพร้อมเอกสารหลักฐานประกอบการเก็บเงินและรับเงิน
ให้กองการเงินภายในวันทำการ
ถัดไป

 ข้อ
๒๖ รองผู้ว่าการ (บริหาร)
จะอนุมัติการรับเงินทุกประเภทโดยใช้บริการของ
ธนาคารก็ได้เมื่อเห็นสมควร ทั้งนี้
ให้เป็นไปตามระเบียบที่ผู้ว่าการกำหนด

 ข้อ
๒๗ ให้นำความในหมวด ๓ ส่วนที่ ๒
มาใช้บังคับแก่การนำส่งเงินของหน่วย
งานตามที่กำหนดในส่วนที่ ๕ นี้ด้วยโดยอนุโลม

 
หมวด ๒
 
การจ่ายเงิน
 
---------------- 
 
ส่วนที่ ๑
 
การสั่งจ่ายเงิน
 
---------------- 

 ข้อ
๒๘ การจ่ายเงิน
ให้จ่ายได้เฉพาะเพื่อกิจการและภายในขอบเขตแห่งวัตถุ
ประสงค์ของการประปานครหลวง ภายในวงเงินงบประมาณ

 ข้อ
๒๙
ให้ผู้ว่าการเป็นผู้สั่งจ่ายเงินตามข้อ ๒๘ คราวหนึ่งได้ไม่เกินสองล้าน
บาท ถ้าการจ่ายเงินคราวหนึ่งเกินกว่าสองล้านบาท
ให้ขอรับอนุมัติจากคณะกรรมการก่อน
 การจ่ายเงินตามสัญญาหรือข้อผูกพันใด
ๆ ให้ผู้ว่าการมีอำนาจสั่งจ่ายได้

 ข้อ
๓๐
ผู้ว่าการจะมอบอำนาจเป็นหนังสือให้พนักงานการประปานครหลวงซึ่ง
ดำรงตำแหน่งตั้งแต่ผู้อำนวยการฝ่ายขึ้นไปสั่งจ่ายเงินภายในวงเงินคราวหนึ่งไม่เกินห้าหมื่นบาทก็ได้
 สำหรับผู้อำนวยการกอง
หรือผู้อำนวยการฝ่ายที่มีหน้าที่เกี่ยวกับการเงินผู้ว่าการ
จะมอบอำนาจเป็นหนังสือให้สั่งจ่ายเงิน
ภายในวงเงินไม่เกินห้าแสนบาทก็ได้
 การจ่ายเงินตามสัญญาหรือข้อผูกพันใด
ๆ ที่ได้รับอนุมัติจากผู้ว่าการ หรือผู้ที่
ผู้ว่าการมอบหมาย ให้ผู้อำนวยการฝ่ายบัญชี
หรือผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน เบิกจ่ายเงินต่อไปได้

 
ส่วนที่ ๒
 
การจ่ายเงินเดือน ค่าจ้าง
 
--------------- 

 ข้อ
๓๑ เงินเดือน ค่าจ้าง
ให้จ่ายตามงบประมาณรายจ่ายประจำปีของการ
ประปานครหลวง
เมื่อสิ้นปีงบประมาณใดแล้ว หากงบประมาณรายจ่ายประจำปีใหม่ยังไม่มีผลใช้
บังคับก็ให้เบิกจ่ายตามงบประมาณรายจ่ายปีนั้นไปพลางก่อนก็ได้

 ข้อ
๓๒
ให้กองการเงินมีหน้าที่เบิกและจ่ายเงินเดือน ค่าจ้าง ให้แก่พนักงานและ
ลูกจ้าง ณ ที่ทำการสำนักงานใหญ่
เว้นแต่ที่ทำการใดที่อยู่ห่างไกลจากสำนักงานใหญ่จะให้
พนักงานและลูกจ้างมารับเงิน ณ ที่ทำการสำนักงานใหญ่ไม่สะดวก
ผู้ว่าการจะกำหนดให้หัวหน้า
หน่วยงานนั้นรับเงินไปจ่ายก็ได้
 การจ่ายเงินเดือน
ค่าจ้าง จะจ่ายด้วยการใช้บริการธนาคารตามวิธีการอัน
เหมาะสมที่ผู้ว่าการจะกำหนดก็ได้

 ข้อ
๓๓ การจ่ายเงินเดือนและค่าจ้าง
ตามปกติให้จ่ายเดือนละครั้งในวันก่อน
วันทำการสุดท้ายของเดือนหนึ่งวัน
ส่วนการจ่ายค่าจ้างของลูกจ้างชั่วคราวให้จ่ายตามระยะเวลาที่
ผู้ว่าการกำหนด
 ในกรณีที่เห็นสมควร
ผู้ว่าการจะกำหนดวันจ่ายเงินเดือนและค่าจ้างนอกจากที่
กล่าวในวรรคแรกด้วยความเห็นชอบของคณะกรรมการก็ได้

 ข้อ
๓๔
ให้หน่วยงานระดับกองรายงานการเปลี่ยนแปลงเกี่ยวกับเงินเดือน
ค่าจ้างของพนักงานและลูกจ้างในสังกัด ตามแบบที่กำหนด
ส่งให้กองบัญชีทั่วไปเพื่อตรวจสอบ
ภายในวันที่ ๑๐ ของเดือน
 รายงานต่าง
ๆ ในวรรคแรก ให้เป็นไปตามที่ฝ่ายบัญชีกำหนด
 ในกรณีที่ไม่มีการเปลี่ยนแปลง
ก็ให้ยืนยันให้ทราบเช่นเดียวกัน

 ข้อ
๓๕ การจ่ายเงิน ให้จ่ายแก่ตัวผู้มีสิทธิรับเงิน
ในกรณีที่ผู้จ่ายเงินไม่รู้จักตัว
ผู้มีสิทธิรับเงิน ผู้จ่ายเงินจะขอให้บุคคลอื่นรับรอง
หรือให้ผู้ขอรับเงินแสดงหลักฐานประกอบการ
พิจารณา เช่น บัตรประจำตัว ก็ได้

 ข้อ
๓๖ ในกรณีที่ผู้รับเงินไม่สามารถรับเงินด้วยตนเองได้
จะมอบฉันทะให้
บุคคลอื่นเป็นผู้รับเงินแทนก็ได้โดยจัดทำใบมอบฉันทะตามแบบที่ฝ่ายบัญชีกำหนด

 
ส่วนที่ ๓
 
การจ่ายเงินยืม
 
------------- 

 ข้อ
๓๗ การยืมเงินทุกประเภทไปจ่ายในการดำเนินงานของการประปานคร
หลวงให้ผู้ยืมทำใบยืมเงินตามแบบที่ฝ่ายบัญชีกำหนด ๒ ฉบับ
พร้อมทั้งแสดงประมาณการ
ค่าใช้จ่ายและเหตุผลความจำเป็นเสนอต่อหัวหน้าหน่วยงานที่สังกัด
แล้วให้หัวหน้าหน่วยงาน
เจ้าสังกัดพิจารณาเสนอต่อผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเพื่ออนุมัติ

 ข้อ
๓๘
ให้ผู้ว่าการหรือผู้ที่ได้รับมอบอำนาจจากผู้ว่าราชการตามข้อ ๓๐ มี
อำนาจสั่งจ่ายเงินยืมดังกล่าวตามข้อ ๓๗
ได้ภายในวงเงินตามที่กำหนดในข้อ ๒๙ และ ข้อ ๓๐ แต่
ห้ามสั่งจ่ายเงินยืมรายใหม่ประเภทเดียวกัน
ถ้าผู้ยืมยังมิได้ส่งใช้เงินยืมหรือใบสำคัญหักล้างเงินยืม
รายเก่าประเภทเดียวกันให้เสร็จสิ้นไปก่อน

 ข้อ
๓๙ ให้กองการเงิน
จ่ายเงินยืมตามใบยืมเงินที่ผู้ว่าการหรือผู้ที่ได้รับมอบ
อำนาจจากผู้ว่าการอนุมัติแล้ว
และให้เก็บรักษาใบยืมเงินไว้ในที่ปลอดภัยเช่นเดียวกับการเก็บรักษา
ตัวเงิน

 ข้อ
๔๐ เมื่อผู้ยืมเงินได้รับเงินแล้ว ให้รีบส่งใบสำคัญหรือหลักฐานการจ่ายเงิน
พร้อมด้วยเงินเหลือจ่าย (ถ้ามี)
หักล้างเงินยืมให้เสร็จสิ้นโดยด่วน อย่างช้าไม่เกิน ๑๕ วัน เว้นแต่
กรณีที่มีความจำเป็นให้ขออนุมัติขยายเวลาต่อผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเงินยืมเป็นราย
ๆ ไป

 ข้อ
๔๑ เมื่อได้รับคืนเงินยืม
หรือใบสำคัญหักล้างเงินยืม ให้กองการเงินปฏิบัติ
ดังนี้
 (๑)
กรณีรับคืนเป็นเงินสด ให้ผู้รับเงินออกใบเสร็จรับเงินตามที่กำหนดในข้อ ๖ 
และข้อ ๑๘
 (๒)
กรณีคืนเป็นใบสำคัญ หรือหลักฐานการจ่าย ให้เจ้าหน้าที่ผู้รับคืนเงินยืม
ตรวจสอบความถูกต้อง และลงลายมือชื่อรับคืนเงินยืมในใบยืมทั้ง
๒ ฉบับ มอบให้ผู้ยืม ๑ ฉบับ 
เก็บรักษาไว้เป็นหลักฐานประกอบการลงบัญชี ๑ ฉบับ

 ข้อ
๔๒ ในกรณีที่ปรากฏว่า
ผู้ยืมไม่ได้ส่งคืนเงินยืม หรือใบสำคัญหักล้างเงินยืม
ภายในระยะเวลากำหนด ให้กองการเงินเรียกเงิน ทวงถาม
หรือหักเงินที่ผู้ยืมจะพึงได้รับหรือดำเนิน
การตามกฎหมาย
แล้วแต่กรณีเพื่อให้ได้รับชดใช้ให้เสร็จสิ้นไปโดยด่วน

 ข้อ
๔๓ ให้ฝ่ายบัญชี
รายงานให้ผู้ว่าการทราบถึงฐานะเงินยืมค้างชำระในวัน
สิ้นเดือนเป็นประจำทุกเดือน

 
ส่วนที่ ๔ 
 
การจ่ายเงินอื่น ๆ
 
---------------- 

 ข้อ
๔๔
หน่วยงานใดมีความจำเป็นที่จะต้องเบิกจ่ายเงิน ให้หัวหน้าหน่วยงาน
นั้นจัดทำใบเบิกยื่นต่อฝ่ายบัญชีหรือฝ่ายการเงินพร้อมกับแนบเอกสารประกอบการเบิกจ่ายหรือ
หลักฐานการจ่ายตามที่ฝ่ายบัญชี หรือฝ่ายการเงินกำหนด
แล้วแต่กรณี

 ข้อ
๔๕ ให้ฝ่ายบัญชี หรือฝ่ายการเงิน
ตรวจสอบใบเบิกเอกสารประกอบการ
เบิกจ่าย
และหลักฐานการจ่ายเงินประกอบการขอเบิกเงินให้ถูกต้องตามระเบียบและตามหลักฐาน
การก่อหนี้ผูกพันก่อนที่จะเสนอผู้มีอำนาจสั่งจ่ายเงินต่อไป

 ข้อ
๔๖ ในกรณีที่มีการสั่งจ่ายเงินจากบัญชีเงินฝากของการประปานครหลวง
ให้ผู้อื่น
ให้ผู้ว่าการหรือรองผู้ว่าการลงลายมือชื่อร่วมกับผู้อำนวยการฝ่ายการเงินหรือผู้อำนวยการ
กองการเงิน
 เว้นแต่การสั่งจ่ายโอนเงินระหว่างบัญชีเงินฝากของการประปานครหลวงให้
พนักงานดังกล่าวในวรรคแรก จำนวน ๒ นาย ลงลายมือชื่อร่วมกันได้

 
หมวด ๓
 
การเก็บรักษาเงิน การนำฝาก
 
หรือการถอนเงินและโอนเงินจากธนาคาร
 
------------------- 
 
ส่วนที่ ๑
 
การเก็บรักษาเงินของกองการเงิน
 
---------------- 

 ข้อ
๔๗
เงินรายรับทุกประเภทที่กองการเงินได้รับ ให้นำส่งเข้าบัญชีเงินฝากของ
การประปานครหลวง ที่ธนาคารในวันทำการนั้น ๆ
หากมีความจำเป็นไม่สามารถจะนำส่งในวันทำ
การนั้นได้ทัน ให้เก็บรักษาตามข้อ ๔๘ และให้นำส่งในวันทำการถัดไปโดยบันทึกความจำเป็นไว้

 ข้อ
๔๘
การเก็บรักษาเงินให้เก็บไว้ที่ปลอดภัย ในห้องเก็บรักษาเงินโดยเฉพาะ
ของที่สำนักงานใหญ่ ห้ามเก็บรักษาเป็นส่วนตัว

 ข้อ
๔๙ ให้กองการเงินจัดทำรายงานรับ -
จ่าย และเงินคงเหลือประจำวันโดย
แสดงเงินคงเหลือที่เก็บรักษาแต่ละชนิดและราคา

 ข้อ
๕๐
ให้มีคณะกรรมการเก็บรักษาเงินในสำนักงานใหญ่ ประกอบด้วย
ผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน ผู้อำนวยการกองการเงิน
ผู้อำนวยการกองประมวลบัญชี
 สำหรับการเก็บรักษาเงินที่สำนักงานประปาสาขา
ให้ผู้ว่าการแต่งตั้งบุคคลที่
เห็นสมควรไม่น้อยกว่าสามคน เป็นคณะกรรมการเก็บรักษาเงิน

 ข้อ
๕๑
ให้คณะกรรมการเก็บรักษาเงินตามข้อ ๕๐ มีหน้าที่ดังนี้
 (๑)
ตรวจนับเงินคงเหลือให้ถูกต้องตามที่แสดงไว้ในรายงานเงินคงเหลือประจำ
วัน แล้วลงลายมือชื่อในรายงานเงินคงเหลือประจำวันดังกล่าว
 (๒)
นำเงินเข้าเก็บในห้องเก็บรักษาเงิน
 (๓)
เมื่อนำเงินเข้าเก็บประจำวันเรียบร้อยแล้ว ให้ปิดห้องเก็บรักษาเงินใส่กุญแจ
และใช้เชือกที่ไม่มีรอยต่อผูกมัด
แล้วประทักตราตรงรอยผูกมัดในลักษณะที่เชือกและตราประทับ
จะต้องถูกทำลายเมื่อเปิดห้องเก็บรักษาเงิน
 (๔)
ก่อนปิดห้องเก็บรักษาเงินในวันทำการ ให้ตรวจสภาพห้องเก็บรักษาเงิน
กุญแจ และตราประทับของคณะกรรมการ
เมื่อปรากฏว่าอยู่ในสภาพเรียบร้อยเป็นปกติ ก็ให้เปิด
ห้องเก็บรักษาเงิน มอบเงินให้ผู้อำนวยการกองการเงิน
หรือเจ้าหน้าที่ของกองการเงิน ผู้รับผิดชอบ
 (๕)
ในกรณีที่ตรวจพบว่า ห้องเก็บรักษาเงิน กุญแจ และตราประทับอยู่ในสภาพ
ผิดปกติ ให้รายงานผู้ว่าการโดยไม่ชักช้า
ในกรณีเช่นนี้ห้ามทำการเปิดห้องเก็บรักษาเงินจนกว่าจะ
ได้รับอนุมัติจากผู้ว่าการ

 ข้อ
๕๒
ให้กรรมการเก็บรักษาเงินแต่ละคนเก็บรักษาลูกกุญแจห้องเก็บรักษา
เงินไว้คนละดอก

 ข้อ
๕๓
ให้ผู้ว่าการมีอำนาจสั่งให้หน่วยงานต่าง ๆ มีเงินไว้เพื่อทดรองเป็นค่าใช้
จ่ายได้ตามความจำเป็น ภายในวงเงินไม่เกินสองหมื่นบาท
แต่สำหรับกองการเงินให้มีเงินไว้เพื่อ
ทดรองได้ภายในวงเงินไม่เกินสี่แสนบาท
 การเก็บรักษาเงินทดรองของกองการเงินให้ปฏิบัติตามข้อ
๔๘ ส่วนการเก็บ
รักษาเงินทดรองของหน่วยงานอื่นให้เก็บรักษาไว้ในที่ปลอดภัย
 เมื่อได้จ่ายเงินทดรองไปแล้ว
ให้หน่วยงานนั้น ๆ ดำเนินการเบิกใช้โดยไม่ชักช้า

 
ส่วนที่ ๒
 
การนำเงินฝาก หรือการถอนเงินจากธนาคาร
 
------------- 

 ข้อ
๕๔ การนำเงินฝาก หรือการถอนเงินจากธนาคาร
ถ้าเงินนั้นเป็นเงินสด
จำนวนตั้งแต่ห้าหมื่นบาทขึ้นไป
ให้หัวหน้าหน่วยงานระดับกองหรือเทียบเท่าแต่งตั้งคณะกรรมการ
ร่วมกันควบคุมเงินอย่างน้อยสามคน
คณะกรรมการดังกล่าวจะต้องประกอบด้วย เจ้าหน้าที่ซึ่งดำรง
ตำแหน่งหัวหน้าแผนกหรือเทียบเท่าขึ้นไปหนึ่งคน
และประจำแผนกหรือเทียบเท่าขึ้นไปไม่น้อยกว่า
สองคน
 ในกรณีจำเป็น
เพื่อความปลอดภัยจะจัดให้มีเจ้าหน้าที่ตำรวจคุ้มกันด้วยก็ได้

 ข้อ
๕๕
ในระหว่างการปฏิบัติงานตามความในข้อ ๕๔ ห้ามกรรมการแยกย้าย
จากกันเป็นอันขาด

 ข้อ
๕๖ การรับเงินเพื่อนำไปฝากธนาคาร
หรือการส่งเงินที่ถอนจากธนาคารให้
จัดทำหลักฐานระหว่างเจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบของกองการเงิน
และกรรมการผู้รับผิดชอบตามข้อ ๕๔ 
อย่างน้อยสามคนไว้ด้วย

 ข้อ
๕๗ การนำเงินไปจ่ายหรือการไปรับเงิน
ณ สถานที่ซึ่งอาจเป็นการไม่
ปลอดภัยให้ปฏิบัติตามที่กำหนดไว้ในข้อ ๕๔ ข้อ ๕๕ และข้อ ๕๖
โดยอนุโลม

 
ส่วนที่ ๓
 
การโอนเงิน
 
--------------- 

 ข้อ
๕๘ ให้ผู้ว่าการ
หรือผู้ที่ผู้ว่าการมอบหมาย มีอำนาจสั่งการโอนเงินฝาก
ธนาคาร และโอนเงินในบัญชีเงินฝากจากบัญชีหนึ่งไปเข้าบัญชีเงินฝากอีกบัญชีหนึ่งของการประปา
นครหลวงได้

 
หมวด ๔
 
การตรวจสอบบัญชีภายในและการจัดทำรายงานงบรายได้ - รายจ่าย
 
--------------------- 

 ข้อ
๕๙
ให้มีการตรวจสอบโดยผู้ตรวจสอบบัญชีเป็นประจำ ผู้ตรวจสอบบัญชีมี
หน้าที่เกี่ยวกับการตรวจสอบตามข้อบังคับนี้ ดังต่อไปนี้
 (๑)
ตรวจสอบใบเสร็จรับเงินค่าน้ำประปาตามข้อ ๑๖
 (๒)
ตรวจสอบรายงานของผู้ตรวจสอบการเก็บเงินตามข้อ ๒๓ แล้วรายงาน
ผลการตรวจสอบต่อผู้ว่าการเป็นประจำ
 (๓)
ตรวจสอบการรับ - การจ่าย การเก็บรักษาเงิน ให้เป็นไปโดยถูกต้องและ
เป็นไปตามข้อบังคับนี้
 (๔)
ตรวจสอบยอดเงินฝากธนาคาร ให้เป็นไปโดยถูกต้องอย่างน้อยเดือนละ
หนึ่งครั้ง
 การตรวจสอบตาม
(๑), (๓) และ (๔) หากไม่ถูกต้องให้รายงานผู้ว่าการทราบ



 ประกาศ
ณ วันที่ ๘ ธันวาคม พ.ศ. ๒๕๓๐
  เจริญจิตต์ ณ สงขลา
   ประธานกรรมการการประปานครหลวง

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
ข้อ ๕
ถูกยกเลิกโดยข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๙๙ พ.ศ. ๒๕๓๗ ข้อ ๓
โดยให้ใช้

ข้อความที่พิมพ์ไว้นี้แทน ซึ่งมีผลใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑ มิถุนายน ๒๕๓๗
เป็นต้นไป
ข้อ ๕๓
ถูกยกเลิกโดยข้อบังคับการประปานครหลวง ฉบับที่ ๑๐๕ พ.ศ. ๒๕๓๙ ข้อ ๓ โดยให้ใช้

ข้อความที่พิมพ์ไว้นี้แทน ซึ่งมีผลใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๖ มิถุนายน ๒๕๓๙
เป็นต้นไป

[รก. ๒๕๔๑/๙๒ง/๒๑๙/๑๗ พฤศจิกายน ๒๕๔๑]

 พรพิมล/พิมพ์/แก้ไข
 ๒๙
ก.ค ๒๕๔๕
 B+A
(C )