ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ที่ กน.  16/2542

เรื่อง   หลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการในการลงทุนใน

หรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นเพื่อบริษัทจัดการ

-------------------------------------------------

                    อาศัยอํานาจตามความในมาตรา 14 และมาตรา 98 (8) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535  คณะกรรมการ ก.ล.ต. ออกข้อกําหนดไว้ดังต่อไปนี้


ข้อ ๑ ในประกาศนี้

“บริษัทจัดการ” หมายความว่า บริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการจัดการกองทุนรวม

“กองทุนเปิด” หมายความว่า กองทุนรวมประเภทรับซื้อคืนหน่วยลงทุนที่จัดตั้งและจัดการโดยบริษัทจัดการ

“ผู้บริหาร”   หมายความว่า  กรรมการ ผู้จัดการ พนักงานระดับผู้จัดการฝ่ายขึ้นไปรวมทั้งบุคคลที่มีตําแหน่งซึ่งมีอํานาจหน้าที่เช่นเดียวกับบุคคลดังกล่าวด้วย                

 “สํานักงาน” หมายความว่า สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์


ข้อ ๒ ให้บริษัทจัดการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นเพื่อการลงทุนของบริษัทจัดการนั้นเองได้  โดยให้ถือว่าได้รับอนุญาตจากคณะกรรมการ ก.ล.ต. ตามมาตรา 98 (8) แล้ว  ทั้งนี้ ตามหลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการที่กําหนดในประกาศนี้


ข้อ ๓ บริษัทจัดการจะลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นอย่างใดอย่างหนึ่งหรือหลายอย่างดังต่อไปนี้เพื่อบริษัทจัดการก็ได้

(1)  เงินฝาก บัตรเงินฝาก หรือตั๋วสัญญาใช้เงิน ที่ธนาคารพาณิชย์ ธนาคารที่มีกฎหมายเฉพาะจัดตั้งขึ้น บริษัทเงินทุน หรือบริษัทเครดิตฟองซิเอร์ เป็นผู้รับฝาก หรือเป็นผู้ออกที่เป็นการลงทุนในทอดแรก แล้วแต่กรณี

(2)  บัตรเงินฝาก หรือตั๋วสัญญาใช้เงิน ที่ธนาคารพาณิชย์ ธนาคารที่มีกฎหมายเฉพาะจัดตั้งขึ้น บริษัทเงินทุน หรือบริษัทเครดิตฟองซิเอร์ เป็นผู้ออก ที่เป็นการลงทุนในตลาดรอง 

(3)  พันธบัตรรัฐบาล พันธบัตรรัฐวิสาหกิจ พันธบัตรธนาคารแห่งประเทศไทยและพันธบัตรกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน

(4)  ตั๋วเงินคลัง

(5) หน่วยลงทุนของกองทุนเปิดที่บริษัทจัดการเป็นผู้รับผิดชอบดําเนินการเฉพาะในกรณีจําเป็นตามที่สํานักงานประกาศกําหนด

(6)  หลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นตามที่สํานักงานกําหนดหรือให้ความเห็นชอบ


ข้อ ๔ ในการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งทรัพย์สินตามข้อ 3(1) และการมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินตามข้อ 3(2) ถึง (6) ที่มีอยู่ก่อนวันที่ประกาศฉบับนี้มีผลใช้บังคับ เพื่อบริษัทจัดการ บริษัทจัดการต้องจัดให้มีระบบควบคุมภายในเกี่ยวกับการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินดังกล่าวอย่างมีประสิทธิภาพ โดยกําหนดระเบียบวิธีปฏิบัติที่ได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการของบริษัทจัดการไว้เป็นลายลักษณ์อักษร ภายในเก้าสิบวันนับตั้งแต่วันถัดจากวันที่ประกาศนี้มีผลใช้บังคับ 


ข้อ ๕ ในการลงทุนในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นตามข้อ 3(2) ถึง (6) ตั้งแต่วันที่ ประกาศฉบับนี้มีผลใช้บังคับ เพื่อบริษัทจัดการ ให้บริษัทจัดการดําเนินการดังต่อไปนี้ 

(1) จัดให้มีระบบการควบคุมภายในเกี่ยวกับการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นดังกล่าวอย่างมีประสิทธิภาพ  โดยกําหนดระเบียบวิธีปฏิบัติที่ได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการของบริษัทจัดการไว้เป็นลายลักษณ์อักษร

(2) จัดให้มีเอกสารหรือหลักฐานที่ใช้ในการตัดสินใจ และเก็บรักษาเอกสารดังกล่าวไว้อย่างครบถ้วนเป็นเวลาไม่น้อยกว่าสองปีนับตั้งแต่วันถัดจากวันลงทุน


ข้อ ๖ ระเบียบวิธีปฏิบัติในการควบคุมภายใน อย่างน้อยต้องมีข้อกําหนดในเรื่องดังต่อไปนี้

(1) ที่ทําการที่บริษัทจัดการจะใช้เป็นสถานที่ดําเนินงานสําหรับการลงทุนในหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นเพื่อบริษัทจัดการ  ซึ่งต้องกําหนดไว้เพียงแห่งเดียว  เว้นแต่กรณีมีเหตุจําเป็นและสมควร โดยได้รับการผ่อนผันจากสํานักงาน

(2)  นโยบายและหลักเกณฑ์การลงทุน (investment guideline) ซึ่งต้องจัดทําไว้เป็นลายลักษณ์อักษร

(3) หลักเกณฑ์ในการป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์อย่างมีประสิทธิภาพระหว่างการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นเพื่อบริษัทจัดการกับเพื่อกองทุนรวมซึ่งต้องมีข้อกําหนดขั้นต่ําตามข้อ 7 และตามที่บริษัทจัดการกําหนดเพิ่มเติม (ถ้ามี)

(4) หลักเกณฑ์การรายงานการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นให้ผู้บริหารของบริษัทจัดการทราบ

(5) การดําเนินการในกรณีที่มีการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นที่ไม่สามารถทราบหรือคํานวณราคาตลาดหรือไม่เป็นไปตามราคาตลาด ซึ่งต้องมีข้อกําหนดให้ผู้ดูแลการปฏิบัติงานของบริษัทจัดการ (compliance officer) รับทราบด้วย

(6) ข้อกําหนดอื่นตามที่สํานักงานประกาศกําหนด


ข้อ ๗ บริษัทจัดการต้องลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นเพื่อบริษัทจัดการตามหลักเกณฑ์ในการป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ตามที่สํานักงานประกาศกําหนด


ข้อ ๘ ในกรณีที่สํานักงานพบว่าบริษัทจัดการใดไม่ปฏิบัติตามประกาศนี้  หรือไม่ปฏิบัติตามระเบียบวิธีปฏิบัติในการควบคุมภายใน  สํานักงานอาจสั่งให้บริษัทจัดการนั้นชี้แจงแก้ไข กระทําการ หรืองดเว้นกระทําการใด ๆ เกี่ยวกับการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่น การเปิดเผยข้อมูล หรือการกระทําอื่นที่เกี่ยวข้องก็ได้


ข้อ ๙ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป


ผู้มีอํานาจลงนาม - ประกาศ   ณ  วันที่  14  สิงหาคม  พ.ศ.  2542

 

 

(นายธารินทร์  นิมมานเหมินท์)

รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง

ประธานกรรมการ คณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์