ประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ที่ สจ. 5/2541

เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูล

การจดทะเบียน และการยื่นคําขอต่าง ๆ

(ฉบับที่ 2)

------------------------------

อาศัยอํานาจตามความในมาตรา 19(3) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ออกข้อกําหนดไว้ดังต่อไปนี้

ข้อ 1 ให้ยกเลิกความใน (2) ของข้อ 2 แห่งประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สจ. 27/2540 เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการยื่น แบบแสดงรายการข้อมูล การจดทะเบียน และการยื่นตําขอต่าง ๆ ลงวันที่ 1! กรกฎาคม พ.ศ. 2540 และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน

"(2) บริษัทที่ออกหุ้นเพื่อรองรับใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นที่มีอายุไม่เกินสองเดือนนับแต่วันที่ออกซึ่งระบุไว้ในใบสําคัญแสดงสิทธินั้น และได้เสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นนั้นให้แก่ผู้ถือหุ้นของบริษัทที่ออกหลักทรัพย์ดังกล่าวตามสัดส่วนการถือหุ้น"

ข้อ 2 ให้ยกเลิกความในข้อ 4 แห่งประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สจ. 27/2540 เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการจดทะเบียน และการยื่นคําขอต่าง ๆ ลงวันที่ 11 กรกฎาคม พ.ศ. 2540 และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน

"ข้อ 4 ค่าธรรมเนียมครั้งแรกตามข้อ 3(1) ให้คิดในอัตราดังนี้

(1) กรณีการเสนอขายหุ้น ให้ติดในอัตราร้อยละ 0.08 ของมูลค่าของหุ้นทั้งหมดที่เสนอขาย

ในการคํานวณมูลค่าของหุ้นที่เสนอขาย ให้ใช้ราคาเสนอขายหุ้นเป็นฐานในการคิดค่าธรรมเนียม

(2) กรณีการเสนอขายหุ้นกู้ ให้คิดในอัตราร้อยละ 0.04 ของมูลค่าของหุ้นกู้ทั้งหมดที่เสนอขาย หรือของวงเงินทั้งหมดที่เสนอขายหุ้นกู้หมุนเวียนระยะสั้น แล้วแต่กรณี

ในการคํานวณมูลค่าของหุ้นกู้ที่เสนอขาย ให้ใช้ราคาเสนอขายหุ้นกู้เป็นฐานในการคิดค่าธรรมเนียม

(3) กรณีการเสนอขายพันธบัตร ให้คิดในอัตราร้อยละ 0.04 ของมูลคําของพันธบัตรทั้งหมดที่เสนอขาย

ในการคํานวณมูลค่าของพันธบัตรที่เสนอขาย ให้ใช้ราคาเสนอขายพันธบัตรเป็นฐานในการคิดค่าธรรมเนียม

(4) กรณีการเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพให้คิดในอัตราร้อยละ 0.04 ของมูลค่าของหุ้นกู้แปลงสภาพทั้งหมดที่เสนอขาย

ในการตํานวณมูลค่าของหุ้นกู้แปลงสภาพที่เสนอขาย ให้ใช้ราคาเสนอขายหุ้นกู้แปลงสภาพเป็นฐานในการคิดค่าธรรมเนียม

(5) กรณีการเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น

 (ก) ในกรณีที่ใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นมีอายุไม่เกิน 1 ปี ให้คิดในอัตราร้อยละ 0.08 ของมูลค่าของใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นทั้งหมดที่เสนอขายรวมกับมูลค่าของหุ้นทั้งหมดที่รองรับใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นที่เสนอขาย

 (ข) ในกรณีที่ใบสําคัญแสคงสิทธิที่จะซื้อหุ้นมีอายุมากกว่า 1 ปี ให้คิดในอัตราร้อยละ 0.08 ของมูลค่าของใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นทั้งหมดที่เสนอขายรวมกับมูลค่าของหุ้นทั้งหมดที่รองรับใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นที่เสนอขาย

ในการคํานวณมูลค่าของใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นที่เสนอขาย ให้ใช้ราคาเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นนั้นเป็นฐานในการติดค่าธรรมเนียม และในการคํานวณมูลค่าที่จะซื้อหุ้นตามใบสําคัญ ของหุ้นที่รองรับใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นที่เสนอขาย ให้ใช้ราคาที่จะซื้อหุ้นตามใบสําคัญ แสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นนั้นเป็นฐานในการคิดค่าธรรมเนียม ทั้งนี้ ในกรณีที่ราคาที่จะซื้อหุ้นไม่เท่ากันในแต่ละช่วงเวลาให้ใช้ราดาที่จะซื้อหุ้นสูงสุด หรือในกรณีที่ราดาที่จะซื้อหุ้นกําหนดเป็นสูตรซึ่งอ้างอิงข้อมูลในอนาดตให้คํานวณราดาที่จะซื้อหุ้นโดยคํานวณจากสูตรดังกถ่าวซึ่งใช้ข้อมูลในวันที่ต้องชําระค่าธรรมเนียมครบถ้วนของแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายใบสําคัญแสคงสิทธิที่จะซื้อหุ้น

(6) กรณีการเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ ให้คิดในอัดราร้อยถะ 0.03 ของมูลค่าของใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ทั้งหมดที่เสนอขายรวมกับมูลค่าของหุ้นกู้ทั้งหมดที่รองรับใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ที่เสนอขาย

ในการคํานวณมูลคําของใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ที่เสนอขายให้ใช้ราคาเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้นั้นเป็นฐานในการคิดค่าธรรมเนียม และในการคํานวณมูลค่าของหุ้นกู้ที่รองรับใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ที่เสนอขาย ให้ใช้ราคาที่จะซื้อหุ้นกู้ตามใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้นั้นเป็นฐานในการคิดค่าธรรมเนียม ทั้งนี้ ในกรณีที่ราคาที่จะซื้อหุ้นกู้ไม่เท่ากันในแต่ละช่วงเวลาให้ใช้ราคาที่จะซื้อหุ้นกู้สูงสุด หรือในกรณีที่ราคาที่จะซื้อหุ้นกู้กําหนดเป็นสูตรซึ่งอ้างอิงข้อมูลในอนากตให้คํานวณราคาที่จะซื้อหุ้นกู้โดยคํานวณจากสูตรดังกล่าวซึ่งใช้ข้อมูลในวันที่ต้องชําระด่าธรรมเนียมครบถ้วนของแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายใบสําคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้"

ข้อ 3 ให้เพิ่มความต่อไปนี้เป็นวรรคสี่ของข้อ 6 แห่งประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สจ. 27/2540 เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูล การจดทะเบียน และการยื่นคําขอต่าง ๆ ลงวันที่ 11 กรกฎาคม พ.ศ. 2540

"บริษัทที่ออกหลักทรัพย์ใตไม่เคยถูกดําเนินการเปรียบเทียบความผิดเนื่องจากไม่สามารถจัดทําและนําส่งงบการเงินและรายงานเกี่ยวกับฐานะการเงินแล ะผลการดําเนินงานตามที่กฎหมายกําหนดในรอบระยะเวลาบัญชีก่อนการชําระตํารรมเนียมดามวรรดหนึ่ง ให้บริษัทที่ออกหลักทรัพย์ดังกล่าวได้รับลดหย่อนค่ารรมเนียมของรอบระยะเวลาบัญชีที่ต้องชําระในปีบัญชีนั้นในอัตราร้อยละ 20"

ข้อ 4 ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 10 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2541 เป็นต้นไป

ประกาศ ณ วันที่ 10 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2541

(นายปกรณ์ มาลากุล ณ อยุธยา)

เลขาธิการ

สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์