ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ที่ กย. 2/2551

เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้

(ฉบับที่ 4)

------------------------------------------

 อาศัยอํานาจตามความในมาตรา 14 มาตรา 69(11) และมาตรา 70(9) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 อันเป็นพระราชบัญญัติที่มีบทบัญญัติบางประการเกี่ยวกับการจํากัดสิทธิและเสรีภาพของบุคคล ซึ่งมาตรา 29 ประกอบกับมาตรา 33 มาตรา 34 มาตรา 41 มาตรา 43 มาตรา 44 และมาตรา 64 ของรัฐธรรมนูญแห่งราชอาณาจักรไทยบัญญัติให้กระทําได้โดยอาศัยบทบัญญัติแห่งกฎหมาย คณะกรรมการ ก.ล.ต. ออกข้อกําหนดไว้ดังต่อไปนี้

ข้อ 1 ให้ยกเลิกความในวรรคสองของข้อ 16 แห่งประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กย. 40/2549 เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ ลงวันที่ 15 พฤศจิกายน พ.ศ. 2549 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กย. 4/2550 เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ (ฉบับที่ 2) ลงวันที่ 26 กรกฎาคม พ.ศ. 2550 และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน 

“ภายใต้บังคับของข้อ 19/1 กรณีระยะเวลาการเสนอขายตราสารหนี้ตามที่กําหนดในแบบแสดงรายการข้อมูลสิ้นสุดลง ให้ผู้เสนอขายตราสารหนี้ที่ได้ยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลและร่างหนังสือชี้ชวนต่อสํานักงานไว้แล้ว ยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลและร่างหนังสือชี้ชวนฉบับใหม่ต่อสํานักงาน ก่อนการเสนอขายตราสารหนี้ส่วนที่เหลือจากการเสนอขายครั้งก่อน หรือก่อนการเสนอขายตราสารหนี้เพิ่มเติม แล้วแต่กรณี”

ข้อ 2 ให้ยกเลิกความใน (4) ของข้อ 18 แห่งประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กย. 40/2549 เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ ลงวันที่ 15 พฤศจิกายน พ.ศ. 2549 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กย. 4/2550 เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ (ฉบับที่ 2) ลงวันที่ 26 กรกฎาคม พ.ศ. 2550 และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน 

 “(4) การเสนอขายหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินระยะสั้นที่ออกโดยบริษัทที่มีหน้าที่ตามมาตรา 56 ให้เลือกใช้แบบ 69-SR แบบ 69-S หรือแบบ 69-S(Listed) ท้ายประกาศนี้”

ข้อ 3 ให้ยกเลิกความในข้อ 19/1 แห่งประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กย. 40/2549 เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ ลงวันที่ 15 พฤศจิกายน พ.ศ. 2549 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กย. 4/2550 เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ (ฉบับที่ 2) ลงวันที่ 26 กรกฎาคม พ.ศ. 2550 และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน 

“ข้อ 19/1 ในกรณีเป็นการเสนอขายเฉพาะหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินตามประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการขออนุญาตและการอนุญาตให้เสนอขายตราสารหนี้ที่ออกใหม่ ให้เป็นดังนี้ 

(1).ผู้ออกตราสารหนี้ที่มีหน้าที่ตามมาตรา 56 หรือตามมาตรา 199 ประกอบมาตรา 56 ให้ใช้แบบ 69-S(Listed) ซึ่งภายหลังจากการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลต่อสํานักงาน ให้ผู้ออกตราสารหนี้ยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลเพื่อปรับปรุงข้อมูลที่เปลี่ยนแปลงไปจากแบบแสดงรายการข้อมูลฉบับเดิมต่อสํานักงานทุกครั้ง ภายในกําหนดเวลายื่นงบการเงินรายไตรมาสหรืองบการเงินประจําปีต่อสํานักงาน ตามประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ที่ออกโดยอาศัยอํานาจตามมาตรา 56 และให้ผู้ออกตราสารหนี้ยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลฉบับใหม่ต่อสํานักงานภายในกําหนดเวลายื่นแบบแสดงรายการข้อมูลประจําปีต่อสํานักงาน ตามประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ฉบับดังกล่าว

(2).ผู้ออกตราสารหนี้ที่ไม่เข้าลักษณะตาม (1) ให้ใช้แบบ 69-S ซึ่งภายหลังจากการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลต่อสํานักงาน ให้ผู้ออกตราสารหนี้ยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลเพื่อปรับปรุงข้อมูลที่เปลี่ยนแปลงไปจากแบบแสดงรายการข้อมูลฉบับเดิมต่อสํานักงานทุกครั้ง ภายในกําหนดเวลาส่งงบการเงินที่จัดทําขึ้นระหว่างงวดปีบัญชี ต่อหน่วยงานกํากับดูแลตามกฎหมาย และให้ผู้ออกตราสารหนี้ยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลฉบับใหม่ต่อสํานักงานภายในกําหนดเวลาส่งงบการเงินประจําปีต่อหน่วยงานกํากับดูแลตามกฎหมาย

ในกรณีที่ผู้ออกตราสารหนี้มีหน้าที่ส่งงบการเงินต่อหน่วยงานกํากับดูแลหลายแห่ง ให้ใช้กําหนดเวลาที่ครบก่อน

ข้อ 4 ให้เพิ่มความต่อไปนี้เป็น (1/1) ของข้อ 25 แห่งประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กย. 40/2549 เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ ลงวันที่ 15 พฤศจิกายน พ.ศ. 2549 

“(1/1) การเสนอขายโดยผู้ออกหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินในลักษณะที่กําหนดไว้ในข้อ 19/1 การลงลายมือชื่อให้เป็นดังนี้

 (ก) ให้กรรมการทุกคนและผู้ที่ดํารงตําแหน่งบริหารสูงสุดในสายงานบัญชี

ลงลายมือชื่อในแบบแสดงรายการข้อมูลดังต่อไปนี้

 1. แบบแสดงรายการข้อมูลที่ยื่นเป็นครั้งแรกในรอบระยะเวลาที่ได้รับอนุญาต 

 2. แบบแสดงรายการข้อมูลที่ยื่นภายในกําหนดเวลาส่งแบบแสดงรายการข้อมูลประจําปีตามประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ที่ออกโดยอาศัยอํานาจตามความในมาตรา 56 สําหรับผู้ออกหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินที่มีหน้าที่ตามมาตรา 56 หรือมาตรา 199 ประกอบมาตรา 56

3. แบบแสดงรายการข้อมูลที่ยื่นภายในกําหนดเวลาส่งงบการเงินประจําปีต่อหน่วยงานกํากับดูแล สําหรับผู้ออกหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินที่ไม่เข้าลักษณะตาม 2.

(ข) ให้กรรมการที่ดํารงตําแหน่งบริหารสูงสุดของผู้ออกหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินลงลายมือชื่อ ในแบบแสดงรายการข้อมูลดังต่อไปนี้

 1. แบบแสดงรายการข้อมูลที่ยื่นภายในกําหนดเวลาส่งงบการเงินรายไตรมาสหรืองบการเงินประจําปี ตามประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ที่ออกโดยอาศัยอํานาจตามความในมาตรา 56 สําหรับผู้ออกหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินที่มีหน้าที่ตามมาตรา 56 หรือมาตรา 199 ประกอบมาตรา 56 ทั้งนี้ เฉพาะกรณีที่มีการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลเพื่อปรับปรุงข้อมูลที่เปลี่ยนแปลงอย่างต่อเนื่องตามข้อ 19/1(1)

 2. แบบแสดงรายการข้อมูลที่ยื่นภายในกําหนดเวลาส่งงบการเงินที่จัดทําขึ้นระหว่างงวดปีบัญชี ต่อหน่วยงานกํากับดูแลตามกฎหมาย สําหรับผู้ออกหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินที่ไม่เข้าลักษณะตาม 1. ทั้งนี้ เฉพาะกรณีที่มีการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลเพื่อปรับปรุงข้อมูลที่เปลี่ยนแปลงอย่างต่อเนื่องตามข้อ 19/1(2)

 ในกรณีที่ผู้ออกหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินมิได้ยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลเพื่อปรับปรุงข้อมูลที่เปลี่ยนแปลงอย่างต่อเนื่องตามข้อ 19/1(1) หรือ (2) แล้วแต่กรณี การลงลายมือชื่อในแบบแสดงรายการข้อมูลให้เป็นไปตาม (ก)” 

ข้อ 5 ให้ยกเลิกความใน (5) ของข้อ 27 แห่งประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กย. 40/2549 เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ ลงวันที่ 15 พฤศจิกายน พ.ศ. 2549 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กย. 4/2550 เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ (ฉบับที่ 2) ลงวันที่ 26 กรกฎาคม พ.ศ. 2550 และให้ใช้ความต่อไปนี้แทน

“(5) ในกรณีที่เป็นการเสนอขายหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินระยะสั้น ให้เป็นดังนี้

 (ก) กรณีที่ผู้ออกหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินระยะสั้นมีหน้าที่ตามมาตรา 56 หรือมาตรา 199 ประกอบมาตรา 56 ให้แบบแสดงรายการข้อมูลและร่างหนังสือชี้ชวน มีผลใช้บังคับเมื่อพ้นกําหนดหนึ่งวันทําการนับแต่วันที่สํานักงานได้รับแบบแสดงรายการข้อมูลและร่างหนังสือชี้ชวนนั้น

 (ข) กรณีที่ผู้ออกหุ้นกู้ระยะสั้นหรือตั๋วเงินระยะสั้นไม่เข้าลักษณะตาม (ก) ให้แบบแสดงรายการข้อมูลและร่างหนังสือชี้ชวน มีผลใช้บังคับเมื่อพ้นกําหนดสามวันทําการนับแต่วันที่สํานักงานได้รับแบบแสดงรายการข้อมูลและร่างหนังสือชี้ชวนนั้น” 

ข้อ 6 ให้ยกเลิกแบบ 69-S(Listed) ท้ายประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กย. 40/2549 เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ ลงวันที่ 15 พฤศจิกายน พ.ศ. 2549 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กย. 4/2550 เรื่อง การยื่นและการยกเว้นการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลการเสนอขายตราสารหนี้ (ฉบับที่ 2) ลงวันที่ 26 กรกฎาคม พ.ศ. 2550 และให้ใช้แบบ 69-S(Listed) ท้ายประกาศนี้แทน 

 ข้อ 7 ประกาศนี้ให้มีผลใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2551 เป็นต้นไป

######  ประกาศ ณ วันที่ 28 มกราคม พ.ศ. 2551

 (นายฉลองภพ **สุสังกร์กาญจน์)**

 รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง

 ประธานกรรมการ คณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์