ประกาศคณะกรรมการกํากับตลาดทุน

ที่ ทธ. 66/2564

เรื่อง  หลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการให้บริการเกี่ยวกับตราสารหนี้  
แก่ลูกค้าของบริษัทหลักทรัพย์

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                        อาศัยอํานาจตามความในมาตรา 16/6 วรรคสอง (1) และมาตรา 113 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2551  และมาตรา 98(3) และ (8) มาตรา 114 และมาตรา 116 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535  คณะกรรมการกํากับตลาดทุนออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้


ข้อ ๑ ในประกาศนี้

                        “ตราสารหนี้”  หมายความว่า  หลักทรัพย์ประเภทตั๋วเงินคลัง พันธบัตร ตั๋วเงิน หรือหุ้นกู้ ที่ออกในประเทศไทย ไม่ว่าเป็นสกุลเงินบาทหรือสกุลเงินตราต่างประเทศ และมีศูนย์รับฝากหลักทรัพย์เป็นผู้ให้บริการรับฝากและถอนหลักทรัพย์ดังกล่าว รวมทั้งบริการที่เกี่ยวข้องเพื่อประโยชน์ในการหักบัญชี

                    “ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์”  หมายความว่า  ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ตามกฎหมายว่าด้วหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

                        “ผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง” (ultimate beneficial owner)  หมายความว่า 

                        (1) ผู้มีถิ่นที่อยู่ในต่างประเทศที่เป็นเจ้าของที่แท้จริงหรือรับผลประโยชน์ที่แท้จริงจากการถือครองหรือลงทุนในตราสารหนี้

                        (2)  ผู้มีถิ่นที่อยู่ในต่างประเทศที่มีอํานาจในทางตรงหรือทางอ้อมในการตัดสินใจทําธุรกรรมเพื่อถือครองหรือลงทุนในตราสารหนี้ และให้หมายความรวมถึงกองทรัพย์สินที่มีลักษณะทํานองเดียวกับกองทุนรวม กองทุนส่วนบุคคล กองทรัสต์ หรือกองทุนอื่น ๆ ซึ่งมีสิทธิในการถือครองหรือลงทุนในตราสารหนี้ด้วย

                        “ผู้มีถิ่นที่อยู่ในต่างประเทศ”  หมายความว่า 

                        (1)  บุคคลธรรมดาที่มีภูมิลําเนาในประเทศอื่นนอกประเทศไทยเฉพาะที่มีการถือครองหรือลงทุนในตราสารหนี้ผ่านกองทรัพย์สินที่มีลักษณะทํานองเดียวกับกองทุนส่วนบุคคล

                        (2)  นิติบุคคลที่ตั้งอยู่ในประเทศอื่นนอกประเทศไทย และให้หมายรวมถึงสาขาหรือสํานักงานตัวแทนที่ประกอบธุรกิจในต่างประเทศของนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทยด้วย

                        (3) บุคคลอื่นใดที่มิใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทย เช่น สโมสรที่จัดตั้งในต่างประเทศที่ไม่มีสภาพเป็นนิติบุคคลตามกฎหมายของประเทศที่จัดตั้งขึ้น เป็นต้น

                        “ผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทย”  หมายความว่า  บุคคลธรรมดาที่มีภูมิลําเนาในประเทศไทยและนิติบุคคลผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทย

                        “นิติบุคคลผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทย”  หมายความว่า 

                        (1)  นิติบุคคลที่ตั้งอยู่ในประเทศไทย และให้หมายรวมถึงสาขาหรือสํานักงานตัวแทน  
ที่ประกอบธุรกิจในประเทศไทยของนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายต่างประเทศด้วย

                        (2)  ห้างหุ้นส่วน หรือกิจการร่วมค้า ที่ประกอบธุรกิจในประเทศไทย

                    “ผู้รับฝากทรัพย์สินในต่างประเทศ” (global custodian)  หมายความว่า  สถาบันการเงินหรือนิติบุคคลที่จัดตั้งในต่างประเทศ ซึ่งทําหน้าที่เป็นผู้ดูแลและเก็บรักษาทรัพย์สินทั่วไป รวมถึงการรับมอบหรือส่งมอบหลักทรัพย์ การรับหรือการจ่ายเงินค่าหลักทรัพย์ การรับเงินปันผล หรือการรับหรือส่งมอบผลประโยชน์อันเกิดจากหลักทรัพย์นั้น ๆ 

                    “ตัวแทนการฝากทรัพย์สินของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง” (international broker)  หมายความว่า  สถาบันการเงินหรือนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นในต่างประเทศ ซึ่งทําหน้าที่เป็นตัวแทนของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงในการซื้อขายหรือแลกเปลี่ยนหลักทรัพย์ และมีการฝากหลักทรัพย์ดังกล่าวไว้กับบริษัทหลักทรัพย์หรือผู้รับฝากทรัพย์สินในต่างประเทศ

                    “วันทําการ”  หมายความว่า  วันทําการของสํานักงาน

                    “วิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์”  หมายความว่า  ช่องทางในระบบอิเล็กทรอนิกส์ที่สํานักงานจัดไว้สําหรับการแจ้งหรือขอผ่อนผันตามประกาศนี้


ข้อ ๒ ในการให้บริการเกี่ยวกับตราสารหนี้แก่ลูกค้าซึ่งเป็นบุคคลดังต่อไปนี้ บริษัทหลักทรัพย์ต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่กําหนดไว้ในประกาศนี้เพิ่มเติมนอกเหนือจากหลักเกณฑ์ที่กําหนดไว้ในประกาศอื่นด้วย  ทั้งนี้ เพื่อประโยชน์ในการรับดูแลและเก็บรักษาหลักทรัพย์(custodian service) และการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ ผู้ค้าหลักทรัพย์ หรือผู้จัดจําหน่ายหลักทรัพย์ 

                    (1)  ผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง 

                    (2)  ผู้รับฝากทรัพย์สินในต่างประเทศ 

                    (3)  ตัวแทนการฝากทรัพย์สินของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง

                    (4) บุคคลซึ่งมาใช้บริการเกี่ยวกับตราสารหนี้เพื่อบุคคลตาม (1) (2) หรือ (3) แล้วแต่กรณี

                    ความในวรรคหนึ่งมิให้ใช้บังคับกับบริษัทหลักทรัพย์ซึ่งเป็นธนาคารพาณิชย์ตามกฎหมายว่าด้วยธุรกิจสถาบันการเงิน ในการให้บริการดูแลและเก็บรักษาหลักทรัพย์


ข้อ ๓ สํานักงานอาจกําหนดแนวทาง (guideline) การปฏิบัติในรายละเอียดของข้อกําหนดตามประกาศนี้ เพื่อเป็นการให้แนวทางที่ถือว่าเหมาะสมและสอดคล้องตามประกาศนี้ และหากบริษัทหลักทรัพย์ปฏิบัติตามแนวทางดังกล่าวแล้ว ให้ถือว่าบริษัทหลักทรัพย์ได้ปฏิบัติตามข้อกําหนดในประกาศนี้แล้ว


ข้อ ๔ เพื่อประโยชน์ในอันที่จะสามารถระบุตัวตนของลูกค้าและผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง ก่อนเริ่มให้บริการเกี่ยวกับการรับดูแลและเก็บรักษาตราสารหนี้  ให้บริษัทหลักทรัพย์ดําเนินการดังต่อไปนี้

                    (1)  เปิดบัญชีการให้บริการสําหรับลูกค้าแต่ละราย (segregated account) ที่มาใช้บริการ เพื่อให้สามารถระบุตัวตนของลูกค้าและผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงได้ ในลักษณะหนึ่งลักษณะใดดังนี้

(ก)  เปิดตามรายผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง

(ข)  เปิดตามรายผู้รับฝากทรัพย์สินในต่างประเทศ หรือตัวแทนการฝากทรัพย์สินของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง เพื่อผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง

(ค)  เปิดบัญชีย่อย (sub account) ตามรายผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงภายใต้บัญชีของผู้รับฝากทรัพย์สินในต่างประเทศหรือตัวแทนการฝากทรัพย์สินของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง

                    (2) เปิดบัญชีฝากหลักทรัพย์เพื่อการฝากตราสารหนี้ของลูกค้าไว้กับศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ ในลักษณะเดียวกับการเปิดบัญชีตาม (1) เพื่อให้สามารถระบุตัวตนของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงได้

                    (3) จัดให้ลูกค้าแจ้งข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง และนําข้อมูลดังกล่าวไปลงทะเบียนแสดงตัวตนของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงกับธนาคารแห่งประเทศไทย  ทั้งนี้ ในกรณีที่มีการเปิดบัญชีตาม (1) และ (2) ให้กับลูกค้ารายเดิมโดยมีข้อมูลเกี่ยวกับผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงเพิ่มเติม ให้บริษัทหลักทรัพย์แจ้งข้อมูลเพื่อลงทะเบียนแสดงตัวตนของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงดังกล่าวกับธนาคารแห่งประเทศไทยด้วย

                    (4)  แจ้งผลการลงทะเบียนตาม (3) ให้ลูกค้าทราบ

                    ในกรณีที่ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์กําหนดวิธีการอื่นใดที่สามารถระบุตัวตนของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงได้แทนวิธีการเปิดบัญชีตามวรรคหนึ่ง (1) และ (2) และบริษัทหลักทรัพย์ได้ปฏิบัติตามวิธีการดังกล่าว  ให้ถือว่าบริษัทหลักทรัพย์ได้มีการดําเนินการตามวรรคหนึ่ง (1) และ (2) แล้ว 


ข้อ ๕ ในการซื้อขาย แลกเปลี่ยน หรือจัดจําหน่าย ตราสารหนี้แก่ลูกค้า  ให้บริษัทหลักทรัพย์ตรวจสอบข้อมูลของลูกค้าก่อนทําธุรกรรมเพื่อให้มั่นใจว่าได้มีการดําเนินการตามข้อ 4 วรรคหนึ่ง (3) เรียบร้อยแล้ว 


ข้อ ๖ ในการรับมอบหรือส่งมอบตราสารหนี้แก่ลูกค้า ให้บริษัทหลักทรัพย์ตรวจสอบบัญชีฝากหลักทรัพย์ที่ใช้ในการรับมอบหรือส่งมอบตราสารหนี้สําหรับลูกค้าก่อนดําเนินการ เพื่อให้มั่นใจว่าเป็นบัญชีฝากหลักทรัพย์ที่ได้ดําเนินการตามข้อ 4 เรียบร้อยแล้ว


ข้อ ๗ ห้ามมิให้บริษัทหลักทรัพย์รับมอบหรือส่งมอบตราสารหนี้แก่ลูกค้าผ่านบัญชีฝากหลักทรัพย์ซึ่งไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กําหนดในข้อ 4 เว้นแต่เป็นกรณีตามข้อ 8


ข้อ ๘ ในกรณีที่มีเหตุจําเป็นและสมควร ให้บริษัทหลักทรัพย์รับมอบหรือส่งมอบตราสารหนี้แก่ลูกค้าผ่านบัญชีฝากหลักทรัพย์ซึ่งไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กําหนดในข้อ 4 ได้ เมื่อบริษัทหลักทรัพย์ดําเนินการดังต่อไปนี้ครบถ้วนแล้ว

                    (1) แจ้งเหตุผลและความจําเป็นที่ไม่สามารถดําเนินการได้ต่อสํานักงานในโอกาสแรกภายในวันที่พบเหตุ ทั้งนี้ ตามแบบและวิธีการที่กําหนดไว้บนเว็บไซต์ของสํานักงาน  

                    (2) รับมอบหรือส่งมอบตราสารหนี้แก่ลูกค้าผ่านบัญชีฝากหลักทรัพย์อื่นซึ่งบริษัทหลักทรัพย์ได้เปิดไว้กับศูนย์รับฝากหลักทรัพย์อยู่ก่อนแล้ว จนกว่าจะดําเนินการตาม (3) แล้วเสร็จ  แต่ทั้งนี้ต้องไม่เกินกว่า 10 วันทําการนับแต่วันที่พบเหตุในครั้งแรก

                    (3)  ดําเนินการให้เป็นไปตามข้อ 4 รวมทั้งโอนตราสารหนี้ซึ่งรับมอบหรือส่งมอบตาม (2) ไปยังบัญชีฝากหลักทรัพย์ที่เป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังกล่าว  ให้แล้วเสร็จภายใน 10 วันทําการนับแต่วันที่พบเหตุในครั้งแรก และแจ้งผลการดําเนินการต่อสํานักงานภายในวันที่ดําเนินการแล้วเสร็จ  ทั้งนี้ ตามแบบและวิธีการที่กําหนดไว้บนเว็บไซต์ของสํานักงาน

                        ให้บริษัทหลักทรัพย์แจ้งข้อมูลตามวรรคหนึ่ง (1) และ (3) ไปยังธนาคารแห่งประเทศไทยตามแบบและวิธีการที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกําหนด เพื่อทราบพร้อมกันด้วย


ข้อ ๙ ในกรณีที่มีเหตุจําเป็นและสมควร อันเป็นเหตุให้บริษัทหลักทรัพย์ไม่สามารถปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่กําหนดในประกาศนี้สําหรับการให้บริการตราสารหนี้ในบางลักษณะได้ให้สํานักงานโดยความเห็นชอบของคณะกรรมการกํากับตลาดทุนมีอํานาจผ่อนผันการปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่กําหนดในประกาศนี้ให้กับบริษัทหลักทรัพย์ที่ยื่นคําขอผ่อนผันตามความจําเป็นและเหมาะสมในแต่ละกรณี โดยอาจกําหนดเงื่อนไขในการผ่อนผันให้บริษัทหลักทรัพย์ต้องปฏิบัติด้วยก็ได้

                    สํานักงานจะพิจารณาคําขอผ่อนผันตามวรรคหนึ่งภายใน 60 วันนับแต่วันที่สํานักงานได้รับคําขอผ่อนผันพร้อมทั้งเอกสารหลักฐานประกอบคําขอที่ถูกต้องครบถ้วนตามคู่มือสําหรับประชาชน


ข้อ ๑๐ ในการแจ้งหรือขอผ่อนผันกับสํานักงานตามประกาศนี้ ให้บริษัทหลักทรัพย์ดําเนินการโดยวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์

                    การแจ้งหรือขอผ่อนผันโดยวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์ตามวรรคหนึ่งในแต่ละกรณี ให้เริ่มดําเนินการได้ตั้งแต่วันที่สํานักงานกําหนดเป็นต้นไป โดยให้สํานักงานแจ้งให้ผู้ที่เกี่ยวข้องทราบถึงกรณีดังกล่าวเป็นการทั่วไปบนเว็บไซต์ของสํานักงานด้วย

                    เมื่อบริษัทหลักทรัพย์ได้ดําเนินการโดยวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์แล้ว ให้ถือว่าสํานักงานได้รับการแจ้งหรือขอผ่อนผันดังกล่าวตามวันและเวลาที่เข้าสู่ระบบอิเล็กทรอนิกส์ของสํานักงาน


ข้อ ๑๑ ให้บริษัทหลักทรัพย์ดําเนินการตามข้อ 4 แก่ลูกค้าซึ่งใช้บริการเกี่ยวกับตราสารหนี้อยู่ก่อนวันที่ประกาศนี้มีผลใช้บังคับ พร้อมทั้งโอนย้ายตราสารหนี้ของลูกค้าดังกล่าวไปเก็บรักษาไว้ในบัญชีตามข้อ 4 วรรคหนึ่ง (1) และ (2) ให้แล้วเสร็จก่อนวันที่ 4 มกราคม พ.ศ. 2565 


ข้อ ๑๒ ให้บริษัทหลักทรัพย์เริ่มดําเนินการตามข้อ 4 แก่ลูกค้ารายใหม่ที่มาใช้บริการเกี่ยวกับตราสารหนี้ตั้งแต่วันที่ 1 ธันวาคม พ.ศ. 2564 จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2564 ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กําหนด โดยต้องดําเนินการให้ครบถ้วนก่อนวันที่ 4 มกราคม พ.ศ. 2565


ข้อ ๑๓ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 ธันวาคม พ.ศ. 2564 เป็นต้นไปเว้นแต่ข้อ 5 ข้อ 6 ข้อ 7 และข้อ 8 ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 4 มกราคม พ.ศ. 2565  เป็นต้นไป


ผู้มีอํานาจลงนาม - ประกาศ ณ  วันที่ 19 พฤศจิกายน พ.ศ. 2564

 

 

 

                                                            (นางสาวรื่นวดี  สุวรรณมงคล)

                                                                        เลขาธิการ

                                          สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

                                                                   ประธานกรรมการ

                                                             คณะกรรมการกํากับตลาดทุน