ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์  
ที่ กธ. 32/2560  
เรื่อง  การดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ  
                              

                    อาศัยอํานาจตามความในมาตรา 14 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535  ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2551 และมาตรา 97 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535  คณะกรรมการ ก.ล.ต. ออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้


ข้อ ๑ ให้ยกเลิก

(1)  ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ. 18/2549 เรื่อง การดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ ลงวันที่ 2 พฤษภาคม พ.ศ. 2549

(2) ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ. 27/2552 เรื่อง การดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ (ฉบับที่ 2) ลงวันที่ 20 พฤศจิกายน พ.ศ. 2552

(3) ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ. 30/2552 เรื่อง การดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ (ฉบับที่ 3) ลงวันที่ 15 ธันวาคม พ.ศ. 2552

(4) ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ. 14/2554 เรื่อง การดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ (ฉบับที่ 4) ลงวันที่ 21 กรกฎาคม พ.ศ. 2554

(5)  ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ. 5/2557 เรื่อง การดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ (ฉบับที่ 5) ลงวันที่ 5 มิถุนายน พ.ศ. 2557

(6) ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ. 12/2559 เรื่อง การดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ (ฉบับที่ 6) ลงวันที่ 14 ธันวาคม พ.ศ. 2559


ข้อ ๒ ในประกาศนี้

“เงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ”  หมายความว่า   เงินกองทุนสภาพคล่อง หักด้วย ค่าความเสี่ยง

“เงินกองทุนสภาพคล่อง”  หมายความว่า   สินทรัพย์สภาพคล่อง หักด้วย หนี้สินรวม

“สินทรัพย์สภาพคล่อง”  หมายความว่า   ผลรวมของสินทรัพย์รายการดังต่อไปนี้

(1)  เงินสดและเงินฝากธนาคาร

(2)  หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาจะขายคืน รวมดอกเบี้ยค้างรับ

(3)  ตั๋วสัญญาใช้เงินและตั๋วแลกเงินที่ออกโดยสถาบันการเงินตามกฎหมายว่าด้วยดอกเบี้ยเงินให้กู้ยืมของสถาบันการเงิน

(4)  เงินลงทุนในหลักทรัพย์ สัญญาซื้อขายล่วงหน้า และตราสารทางการเงินอื่น

(5)  ลูกหนี้ซื้อหลักทรัพย์ตามคําสั่ง

(6)  ลูกหนี้เงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ และลูกหนี้ยืมหลักทรัพย์

(7)  ลูกหนี้ทรัพย์สินวางประกัน

(8)  รายการอื่นตามที่สํานักงานประกาศกําหนด

“หนี้สินทั่วไป”  หมายความว่า   หนี้สินรวม หักด้วย หนี้สินพิเศษ

“หนี้สินรวม”  หมายความว่า

(1)  รายการหนี้สินทุกรายการที่ปรากฏในงบการเงิน แต่ไม่รวมถึงหนี้สินรายการดังต่อไปนี้

          (ก)  หนี้สินที่กําหนดสิทธิของเจ้าหนี้ไว้ด้อยกว่าเจ้าหนี้สามัญทั่วไป โดยหนี้สินดังกล่าวต้องไม่มีประกันและไม่มีเงื่อนไขให้เจ้าหนี้มีสิทธิเรียกให้มีการชําระหนี้ก่อนกําหนด  ทั้งนี้ เฉพาะส่วนที่ไม่เกินกว่ามูลค่าของส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทหลักทรัพย์

          (ข)  สัญญาเช่าทางการเงินที่ให้สิทธิผู้เช่าในการซื้อทรัพย์สินที่เช่า (financing lease) ซึ่งบริษัทหลักทรัพย์ในฐานะผู้เช่าสามารถบอกเลิกการเช่าก่อนกําหนดได้โดยไม่ต้องซื้อทรัพย์สินนั้นไป ยกเว้นส่วนที่เป็นเบี้ยปรับที่เกิดจากการบอกเลิกสัญญาก่อนกําหนด

          (ค)  รายการอื่นตามที่สํานักงานประกาศกําหนด

(2)  รายการภาระผูกพันอื่นที่ไม่ปรากฏในงบการเงิน ซึ่งอาจก่อให้เกิดภาระหนี้สินแก่บริษัทหลักทรัพย์ได้ในภายหลัง ได้แก่

          (ก)  ภาระจากการค้ําประกัน รับรอง หรืออาวัลตั๋วเงิน

          (ข)  ภาระผูกพันอื่นที่บริษัทหลักทรัพย์ต้องชําระเงินหรือทรัพย์สินอื่นเมื่อเกิดเหตุการณ์ที่กําหนดไว้

          (ค)  ภาระผูกพันอื่นตามที่สํานักงานประกาศกําหนด

“หนี้สินพิเศษ”  หมายความว่า

(1)  หนี้สินที่บริษัทหลักทรัพย์มีการวางทรัพย์สินไว้เป็นประกันกับเจ้าหนี้โดยหนี้สินดังกล่าวต้องไม่มีเงื่อนไขให้เจ้าหนี้มีสิทธิเรียกให้มีการชําระหนี้ก่อนกําหนด ทั้งนี้ เฉพาะในส่วนที่ไม่เกินกว่ามูลค่าทรัพย์สินที่บริษัทหลักทรัพย์ได้วางเป็นประกันไว้กับเจ้าหนี้แล้ว

(2)  ภาระผูกพันที่มีการวางทรัพย์สินไว้เป็นประกันกับเจ้าหนี้ โดยภาระผูกพันดังกล่าวต้องมีสัญญาระบุอย่างชัดเจนว่าเจ้าหนี้ที่อาจเกิดขึ้นไม่มีสิทธิเรียกให้มีการชําระหนี้ก่อนกําหนด ทั้งนี้ เฉพาะส่วนที่ไม่เกินกว่ามูลค่าทรัพย์สินที่ได้วางเป็นประกันไว้กับเจ้าหนี้แล้ว

(3)  ผลรวมของหนี้สินรายการดังต่อไปนี้

          (ก)  เจ้าหนี้หลักทรัพย์ยืมเฉพาะส่วนที่ไม่เกินกว่ามูลค่าทรัพย์สินที่ได้วางเป็นประกันไว้กับเจ้าหนี้แล้ว

          (ข)  เจ้าหนี้ทรัพย์สินวางประกัน

          (ค)  บัญชีลูกค้า

          (ง)  หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน

(4)  หนี้สินอื่นตามที่สํานักงานประกาศกําหนด

“ค่าความเสี่ยง”  หมายความว่า   ค่าความเสี่ยงที่เกิดจากการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ หรือการดําเนินการอื่นใดของบริษัทหลักทรัพย์

“ทรัพย์สินที่ต้องวางเป็นประกัน”  หมายความว่า   ผลรวมของจํานวนทรัพย์สินที่ลูกค้าต้องนํามาวางเป็นประกันสําหรับฐานะสัญญาซื้อขายล่วงหน้าของลูกค้าที่คงค้างอยู่ตามอัตราหรือมูลค่าที่สํานักงานประกาศกําหนด

“บริษัทหลักทรัพย์”  หมายความว่า   บริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทดังต่อไปนี้  แต่ทั้งนี้ มิให้หมายความรวมถึงบริษัทหลักทรัพย์ที่เป็นธนาคารพาณิชย์ตามกฎหมายว่าด้วยธุรกิจสถาบันการเงิน บริษัทประกันชีวิตตามกฎหมายว่าด้วยการประกันชีวิต และสถาบันการเงินที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายอื่น

(1)  การให้สินเชื่อเพื่อธุรกิจหลักทรัพย์

(2)  การเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ การค้าหลักทรัพย์ หรือการจัดจําหน่ายหลักทรัพย์ ซึ่งมิได้จํากัดเฉพาะหลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้หรือหน่วยลงทุน

(3)  การเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ การค้าหลักทรัพย์ หรือการจัดจําหน่ายหลักทรัพย์ ที่เป็นหน่วยลงทุน ซึ่งมีลักษณะดังต่อไปนี้

          (ก)  มีการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์เพื่อการลงทุนของบริษัท

          (ข)  มีการซื้อขายหน่วยลงทุนที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยเพื่อลูกค้าผ่านสมาชิกของตลาดหลักทรัพย์ดังกล่าว

(4)  การเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ การค้าหลักทรัพย์ หรือการจัดจําหน่ายหลักทรัพย์ อันเป็นตราสารแห่งหนี้และศุกูก

“ตลาดหลักทรัพย์”  หมายความว่า   ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

“หน่วยลงทุน”  หมายความว่า   หน่วยลงทุนของกองทุนรวม ใบทรัสต์ของทรัสต์ที่มีลักษณะทํานองเดียวกับกองทุนรวม หรือหลักทรัพย์อื่นที่คณะกรรมการ ก.ล.ต. กําหนดให้เป็นหลักทรัพย์ที่มีลักษณะการลงทุนทํานองเดียวกับหน่วยลงทุน

“ตัวแทนซื้อขายสัญญา”  หมายความว่า  ผู้ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าประเภทการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้าตามพระราชบัญญัติสัญญาซื้อขายล่วงหน้า พ.ศ. 2546 


ข้อ ๓ การดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิของบริษัทหลักทรัพย์  ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้

(1)  ให้บริษัทหลักทรัพย์ดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิเมื่อสิ้นวันทําการใด ๆ ไม่น้อยกว่า 15 ล้านบาทและไม่น้อยกว่าร้อยละ 7 ของหนี้สินทั่วไป เว้นแต่ กรณีตาม (2) หรือ (3)

(2)  ให้บริษัทหลักทรัพย์ที่เป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาด้วย ดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิเมื่อสิ้นวันทําการใด ๆ ไม่น้อยกว่า 25 ล้านบาทและไม่น้อยกว่าร้อยละ 7 ของหนี้สินทั่วไปและทรัพย์สินที่ต้องวางเป็นประกัน  ทั้งนี้ เว้นแต่กรณีตาม (3)

(3)  ให้บริษัทหลักทรัพย์ตาม (1) หรือ (2) ที่มีลักษณะดังต่อไปนี้ครบทุกข้อ ดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิเมื่อสิ้นวันทําการใด ๆ ไม่น้อยกว่า 1 ล้านบาท และไม่น้อยกว่าร้อยละ 7 ของหนี้สินทั่วไปและทรัพย์สินที่ต้องวางเป็นประกัน (ถ้ามี)

          (ก)  ไม่มีการเก็บรักษาทรัพย์สินของลูกค้าไว้ในความครอบครอง

          (ข)  ไม่มีการลงทุนในหรือมีไว้ซึ่งหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้า เพื่อการลงทุนของบริษัทหลักทรัพย์นั้นเอง

          (ค)  ไม่มีภาระความรับผิดชอบต่อระบบชําระราคาและการส่งมอบหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้า

          ในกรณีของบริษัทหลักทรัพย์ที่เป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาตามวรรคหนึ่ง (2) หยุดประกอบธุรกิจเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญา และมีหนังสือแจ้งความประสงค์นั้นต่อสํานักงานแล้ว ให้บริษัทหลักทรัพย์ดังกล่าวดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิเมื่อสิ้นวันทําการใด ๆ ตามที่กําหนดในวรรคหนึ่ง (1) หรือ (3) แล้วแต่กรณี


ข้อ ๔ การคํานวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิตามข้อ 3 ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่สํานักงานประกาศกําหนด


ข้อ ๕ ในกรณีที่บริษัทหลักทรัพย์หยุดประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ทุกประเภท และมีหนังสือแจ้งความประสงค์นั้นต่อสํานักงานแล้ว บริษัทหลักทรัพย์ดังกล่าวไม่ต้องปฏิบัติตามความในข้อ 3 และข้อ 4  ทั้งนี้ ในกรณีที่บริษัทหลักทรัพย์ดังกล่าวเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาด้วยและยังคงประกอบธุรกิจเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญา ไม่เป็นการยกเว้นหน้าที่ซึ่งยังคงต้องปฏิบัติให้เป็นไปตามประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการดํารงฐานะทางการเงินของผู้ได้รับใบอนุญาตเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า

ให้สํานักงานมีอํานาจเรียกให้บริษัทหลักทรัพย์ตามวรรคหนึ่ง ส่งเอกสารหรือรายงานที่จําเป็นเพื่อประโยชน์ในการพิจารณาความสามารถในการดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิของบริษัทหลักทรัพย์ในระยะเวลาดังกล่าวได้ตามที่เห็นสมควร


ข้อ ๖ ในกรณีที่บริษัทหลักทรัพย์มีหนี้สินที่กําหนดสิทธิของเจ้าหนี้ไว้ด้อยกว่าเจ้าหนี้สามัญทั่วไปที่ไม่ต้องนับรวมไว้ในการคํานวณหนี้สินรวมตามข้อ 2 เกินกว่ามูลค่าของส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทหลักทรัพย์อยู่แล้วก่อนวันที่ประกาศนี้มีผลใช้บังคับ บริษัทหลักทรัพย์ดังกล่าวอาจหักมูลค่าหนี้สินนั้นออกจากหนี้สินรวมต่อไปได้ แต่ทั้งนี้ต้องไม่เกิน 6 เดือนนับแต่วันที่ประกาศนี้มีผลใช้บังคับ


ข้อ ๗ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 16 มกราคม พ.ศ. 2561 เป็นต้นไป


ผู้มีอํานาจลงนาม - ประกาศ  ณ วันที่  29 ธันวาคม พ.ศ. 2560

 

 

 

                                                                (นายวรวิทย์  จําปีรัตน์)

                                                                   ประธานกรรมการ

                                                คณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์