ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ที่ กธ. 66/2547

เรื่อง  การดํารงฐานะทางการเงินของผู้ได้รับใบอนุญาตเป็น

ตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า  
--------------------------------------------------------

อาศัยอํานาจตามความในมาตรา 9 และมาตรา 49 แห่งพระราชบัญญัติสัญญาซื้อขายล่วงหน้า พ.ศ. 2546  คณะกรรมการ ก.ล.ต. ออกข้อกําหนดไว้ดังต่อไปนี้


ข้อ ๑ ในประกาศนี้

(1)  “ตัวแทนซื้อขายสัญญา”  หมายความว่า ผู้ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าประเภทการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า

(2)  เงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ”  หมายความว่า เงินกองทุนสภาพคล่อง หักด้วยค่าความเสี่ยง

(3)  “เงินกองทุนสภาพคล่อง”  หมายความว่า สินทรัพย์สภาพคล่อง หักด้วย หนี้สินรวม

(4)  “สินทรัพย์สภาพคล่อง”  หมายความว่า  ผลรวมของสินทรัพย์รายการดังต่อไปนี้

               (ก)  เงินสดและเงินฝากธนาคาร

               (ข)  หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาจะขายคืน รวมดอกเบี้ยค้างรับ

               (ค)  ตั๋วสัญญาใช้เงินและตั๋วแลกเงินที่ออกโดยสถาบันการเงินตามกฎหมายว่าด้วยดอกเบี้ยเงินให้กู้ยืมของสถาบันการเงิน

               (ง)  เงินลงทุนในหลักทรัพย์ สัญญาซื้อขายล่วงหน้า และตราสารทางการเงินอื่น

               (จ)  ลูกหนี้ซื้อหลักทรัพย์ตามคําสั่ง

               (ฉ)  ลูกหนี้เงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ และลูกหนี้ยืมหลักทรัพย์

               (ช)  ลูกหนี้ทรัพย์สินวางประกัน

               (ซ)  รายการอื่นตามที่สํานักงาน ก.ล.ต. ประกาศกําหนด

(5)  “หนี้สินทั่วไป”  หมายความว่า  หนี้สินรวม หักด้วย หนี้สินพิเศษ

(6)  “หนี้สินรวม”  หมายความว่า 

               (ก)  รายการหนี้สินทุกรายการที่ปรากฏในงบการเงิน แต่ไม่รวมถึงหนี้สินรายการดังต่อไปนี้

                              1. หนี้สินที่กําหนดสิทธิของเจ้าหนี้ไว้ด้อยกว่าเจ้าหนี้สามัญทั่วไป โดยหนี้สินดังกล่าวต้องไม่มีประกัน มีกําหนดระยะเวลาคืนเกินกว่าหนึ่งปีนับแต่วันที่คํานวณรายการ และไม่มีเงื่อนไขการชําระคืนก่อนกําหนดภายในหนึ่งปี เว้นแต่เป็นเงื่อนไขที่ได้รับการผ่อนผันจากสํานักงาน ก.ล.ต.

                              2.  สัญญาเช่าทางการเงินที่ให้สิทธิผู้เช่าในการซื้อทรัพย์สินที่เช่า (financing lease) ซึ่งตัวแทนซื้อขายสัญญาในฐานะผู้เช่าสามารถบอกเลิกการเช่าก่อนกําหนดได้โดยไม่ต้องซื้อทรัพย์สินนั้นไป ยกเว้นส่วนที่เป็นเบี้ยปรับที่เกิดจากการบอกเลิกสัญญาก่อนกําหนด

                              3.  รายการอื่นตามที่สํานักงาน ก.ล.ต. ประกาศกําหนด

               (ข)  รายการภาระผูกพันอื่นที่ไม่ปรากฏในงบการเงิน ซึ่งอาจก่อให้เกิดภาระหนี้สินแก่ตัวแทนซื้อขายสัญญาได้ในภายหลัง ได้แก่

                              1.  ภาระจากการค้ําประกัน รับรอง หรืออาวัลตั๋วเงิน

                              2. ภาระผูกพันอื่นที่ตัวแทนซื้อขายสัญญาต้องชําระเงินหรือทรัพย์สินอื่นเมื่อเกิดเหตุการณ์ที่กําหนดไว้

                              3.  ภาระผูกพันอื่นตามที่สํานักงาน ก.ล.ต. ประกาศกําหนด 

(7) “หนี้สินพิเศษ”  หมายความว่า 

               (ก) หนี้สินที่มีกําหนดระยะเวลาชําระคืนเกินกว่าหกเดือนนับแต่วันที่คํานวณรายการซึ่งไม่มีเงื่อนไขการชําระคืนก่อนกําหนด ไม่ว่าจะเป็นเงื่อนไขที่เกิดจากการให้สิทธิผู้กู้หรือผู้ให้กู้ไถ่ถอนก่อนกําหนด (put/call option) หรือเงื่อนไขอื่นในทํานองเดียวกัน เว้นแต่เป็นเงื่อนไขที่ได้รับการผ่อนผันจากสํานักงาน ก.ล.ต.

               (ข)  ผลรวมของหนี้สินรายการดังต่อไปนี้

                              1.  เจ้าหนี้หลักทรัพย์ยืม

                              2.  เจ้าหนี้ทรัพย์สินวางประกัน

                              3.  บัญชีลูกค้า

               (ค) หนี้สินอื่นตามที่สํานักงาน ก.ล.ต. ประกาศกําหนด

(8) “ค่าความเสี่ยง”  หมายความว่า  ค่าความเสี่ยงที่เกิดจากการประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า หรือการดําเนินการอื่นใดของตัวแทนซื้อขายสัญญา

(9) “ทรัพย์สินที่เป็นหลักประกัน”  หมายความว่า  ทรัพย์สินที่ลูกค้านํามาวางเป็นประกันในการซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้าตามอัตราหรือมูลค่าที่สํานักหักบัญชีสัญญาหรือสํานักงาน ก.ล.ต. กําหนด

(10)  “สํานักหักบัญชีสัญญา”  หมายความว่า สํานักหักบัญชีสัญญาซื้อขายล่วงหน้าที่ได้รับใบอนุญาตจากคณะกรรมการ ก.ล.ต. 


ข้อ ๒ ให้ตัวแทนซื้อขายสัญญาดํารงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิเมื่อสิ้นวันทําการใด ๆ ไม่น้อยกว่าสิบห้าล้านบาทและไม่น้อยกว่าร้อยละเจ็ดของหนี้สินทั่วไปและทรัพย์สินที่เป็นหลักประกัน

การคํานวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิตามวรรคหนึ่ง ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่สํานักงาน ก.ล.ต. ประกาศกําหนด


ข้อ ๓ ห้ามมิให้ตัวแทนซื้อขายสัญญาลดทุนจดทะเบียนชําระแล้วจนทําให้ส่วนของผู้ถือหุ้นตามงบการเงินลดลง เว้นแต่จะได้รับอนุญาตจากคณะกรรมการ ก.ล.ต.


ข้อ ๔ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่   16 มกราคม 2548  เป็นต้นไป


ผู้มีอํานาจลงนาม - ประกาศ ณ วันที่ 22 ธันวาคม 2547                                     

 

                                                            (นายสมคิด  จาตุศรีพิทักษ์)

                                                       รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง

                                 ประธานกรรมการ คณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์ละตลาดหลักทรัพย์