ประกาศสํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ที่ สน. 50/2543

เรื่อง   หลักเกณฑ์และวิธีการในการคํานวณและรายงาน

การดํารงความเพียงพอของเงินกองทุนหมุนเวียน

หลักประกันหรือสินทรัพย์สภาพคล่องส่วนเกินของบริษัทจัดการ

  
 

          อาศัยอํานาจตามความในมาตรา 109 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535  ข้อ 4 และข้อ 6(1) แห่งประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กน. 41/2543  เรื่อง  การกําหนดความเพียงพอของเงินกองทุนหมุนเวียน  หลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการในการดํารงความเพียงพอของเงินกองทุนหมุนเวียน หลักประกันหรือสินทรัพย์สภาพคล่องส่วนเกินของบริษัทจัดการ และข้อกําหนดของบริษัทจัดการ ลงวันที่ 18 กันยายน พ.ศ. 2543 สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ออกข้อกําหนดไว้ดังต่อไปนี้


ข้อ ๑ ในประกาศนี้

          “เงินกองทุนหมุนเวียน” หมายความว่า  ผลรวมสินทรัพย์สภาพคล่องตาม (ก) (ข) (ค)และ (ง) ที่มีอายุคงเหลือไม่เกินเก้าสิบวัน

          “สินทรัพย์สภาพคล่อง” หมายความว่า   สินทรัพย์ดังต่อไปนี้ 

          (ก) เงินสดและเงินฝากธนาคาร

          (ข) บัตรเงินฝากหรือตั๋วสัญญาใช้เงินที่ออกโดยธนาคารพาณิชย์ ธนาคารที่มีกฎหมายเฉพาะจัดตั้งขึ้น บรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย บริษัทเงินทุนหรือบริษัทเครดิตฟองซิเอร์ 

          (ค) ตั๋วเงินคลัง พันธบัตรรัฐบาล พันธบัตรรัฐวิสาหกิจ พันธบัตรธนาคารแห่งประเทศไทยและพันธบัตรกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน  และ

          (ง) สินทรัพย์สภาพคล่องอื่นใดตามที่สํานักงานประกาศกําหนด

          ทั้งนี้  สินทรัพย์สภาพคล่องตาม (ก) (ข) (ค) และ (ง) ต้องเป็นสินทรัพย์ที่ปราศจากภาระผูกพัน 

          “หลักประกัน” หมายความว่า  หลักประกันเพื่อชดเชยความเสียหายของลูกค้าที่อาจเกิดขึ้นโดยลูกค้าได้มีการฟ้องร้อง   ทั้งนี้ ต้องมิใช่ความเสียหายอันเกิดขึ้นจากการจัดการลงทุนตามปกติ  อันได้แก่

          (ก) กรมธรรม์ประกันภัยของบริษัทประกันภัย

          (ข) หนังสือค้ําประกันของธนาคารพาณิชย์ บริษัทเงินทุน หรือสถาบันการเงินที่มีกฎหมายจัดตั้งขึ้นโดยเฉพาะ

          (ค)  หลักประกันอื่นใดตามที่สํานักงานประกาศกําหนด

          “สินทรัพย์สภาพคล่องส่วนเกิน” หมายความว่า   ผลรวมของสินทรัพย์สภาพคล่องหักด้วยประมาณการรายจ่ายในการประกอบธุรกิจของบริษัทจัดการในระยะเวลาสามเดือนล่วงหน้า

          “บริษัทจัดการ” หมายความว่า  บริษัทจํากัดหรือบริษัทมหาชนจํากัดที่จัดตั้งขึ้นใหม่ตามข้อ 2(6) แห่งกฎกระทรวง ฉบับที่ 15 (พ.ศ. 2543) ออกตามความในพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535  และได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการจัดการกองทุนส่วนบุคคล

          “สํานักงาน” หมายความว่า  สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์


ข้อ ๒ ให้บริษัทจัดการคํานวณความเพียงพอของเงินกองทุนหมุนเวียน และหลักประกันหรือสินทรัพย์สภาพคล่องส่วนเกินตามแบบ 97 -1  และตามคําอธิบายประกอบแบบดังกล่าว ที่กําหนดท้ายประกาศนี้


ข้อ ๓ เมื่อบริษัทจัดการคํานวณความเพียงพอของเงินกองทุนหมุนเวียน และหลักประกันหรือสินทรัพย์สภาพคล่องส่วนเกินตามข้อ 2 แล้ว   ให้บริษัทจัดการดําเนินการดังต่อไปนี้ 

          (1) จัดทํารายงานการคํานวณความเพียงพอของเงินกองทุนหมุนเวียน และหลักประกันหรือสินทรัพย์สภาพคล่องส่วนเกินของทุกวันทําการให้เสร็จสิ้นภายในวันทําการถัดไป  โดยรายงานทุกฉบับต้องมีการลงลายมือชื่อรับรองความถูกต้องโดยบุคคลผู้มีอํานาจลงนามของบริษัทจัดการนั้น

          (2) ยื่นรายงานการคํานวณความเพียงพอของเงินกองทุนหมุนเวียน และหลักประกันหรือสินทรัพย์สภาพคล่องส่วนเกินของวันทําการสุดท้ายของเดือน จํานวนหนึ่งชุดต่อสํานักงานภายในวันที่เจ็ดของเดือนถัดไป

          (3) เก็บรักษารายงานการคํานวณความเพียงพอของเงินกองทุนหมุนเวียน และหลักประกันหรือสินทรัพย์สภาพคล่องส่วนเกินตาม (1) พร้อมเอกสารหลักฐานที่ใช้ในการจัดทํารายงานดังกล่าว เป็นระยะเวลาไม่น้อยกว่าหนึ่งปีนับตั้งแต่วันถัดจากวันจัดทํารายงาน  เพื่อให้สํานักงานสามารถตรวจสอบได้ หรือเพื่อจัดส่งให้สํานักงานเมื่อได้รับการร้องขอ


ข้อ ๔ เมื่อปรากฏว่าอัตราส่วนดังต่อไปนี้มีค่าน้อยกว่าร้อยละสิบ ณ สิ้นวันทําการใด ให้บริษัทจัดการยื่นรายงานการคํานวณความเพียงพอของเงินกองทุนหมุนเวียน และหลักประกันหรือสินทรัพย์สภาพคล่องส่วนเกินต่อสํานักงานภายในวันทําการถัดจากวันที่จัดทํารายงานดังกล่าวจนกว่าบริษัทจัดการจะสามารถดํารงอัตราส่วนดังกล่าวได้ไม่น้อยกว่าร้อยละสิบเป็นระยะเวลาสองวันทําการติดต่อกัน 

          (1) อัตราส่วนเงินกองทุนหมุนเวียนคงเหลือหลังการหักประมาณการรายจ่ายในการประกอบธุรกิจของบริษัทจัดการในระยะเวลาสามเดือนล่วงหน้า ต่อเงินกองทุนหมุนเวียน  หรือ

          (2) อัตราส่วนเงินกองทุนหมุนเวียนคงเหลือหลังการหักประมาณการรายจ่ายดังกล่าว และการคํานวณความเพียงพอของหลักประกันหรือสินทรัพย์สภาพคล่องส่วนเกินตามข้อ 2

ต่อเงินกองทุนหมุนเวียน


ข้อ ๕ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป


ผู้มีอํานาจลงนาม - ประกาศ  ณ   วันที่  11  ตุลาคม  พ.ศ. 2543                                     

 

 

                                                               (นายประสงค์  วินัยแพทย์)

                                                                      รองเลขาธิการ

                                                                  รักษาการแทนเลขาธิการ

                                          สํานักงานคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์