ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

ที่ กม. 10/2559

เรื่อง  การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการ  
ตามที่ได้รับใบอนุญาต

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

อาศัยอํานาจตามความในมาตรา 14(2) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535  คณะกรรมการ ก.ล.ต. ออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้


ข้อ ๑ ให้ยกเลิก

(1)  ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ/ข/ด/น. 16/2553เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต ลงวันที่ 1 ธันวาคม พ.ศ. 2553 

(2) ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ/ข/ด/น. 12/2554  เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต (ฉบับที่ 2) ลงวันที่ 28 เมษายน พ.ศ. 2554 

(3)  ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กม. 5/2556  เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต (ฉบับที่ 3) ลงวันที่ 15 พฤษภาคม พ.ศ. 2556 


ข้อ ๒ ให้ยกเลิก

(1)  ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ/ข/ด/น. 16/2553เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต ลงวันที่ 1 ธันวาคม พ.ศ. 2553 

(2) ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ/ข/ด/น. 12/2554  เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต (ฉบับที่ 2) ลงวันที่ 28 เมษายน พ.ศ. 2554 

(3)  ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กม. 5/2556  เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต (ฉบับที่ 3) ลงวันที่ 15 พฤษภาคม พ.ศ. 2556 


ข้อ ๓ ให้ยกเลิก

(1)  ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ/ข/ด/น. 16/2553เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต ลงวันที่ 1 ธันวาคม พ.ศ. 2553 

(2) ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ/ข/ด/น. 12/2554  เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต (ฉบับที่ 2) ลงวันที่ 28 เมษายน พ.ศ. 2554 

(3)  ประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กม. 5/2556  เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต (ฉบับที่ 3) ลงวันที่ 15 พฤษภาคม พ.ศ. 2556 


ข้อ ๔ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตชําระค่าธรรมเนียมต่อสํานักงานตามประเภทกิจการที่ได้รับใบอนุญาตตามอัตราค่าธรรมเนียมที่ขึ้นกับปริมาณธุรกิจหรืออัตราค่าธรรมเนียมคงที่ตามที่กําหนดในประกาศนี้ และหากผู้ได้รับใบอนุญาตประกอบกิจการหลายประเภทกิจการให้ชําระค่าธรรมเนียมของทุกประเภทกิจการรวมกัน  ทั้งนี้ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตมีหน้าที่ชําระค่าธรรมเนียมเฉพาะใบอนุญาตที่เริ่มประกอบกิจการแล้ว


ข้อ ๕ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตประเภทดังต่อไปนี้ชําระค่าธรรมเนียมที่ขึ้นกับปริมาณธุรกิจ โดยจํานวนที่ชําระต้องไม่ต่ํากว่าค่าธรรมเนียมขั้นต่ําที่กําหนดในข้อ 6

(1)  การเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์

(2)  การค้าหลักทรัพย์

(3)  การจัดจําหน่ายหลักทรัพย์

(4)  การจัดการกองทุนรวม

(5)  การจัดการกองทุนส่วนบุคคล


ข้อ ๖ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตประเภทดังต่อไปนี้ชําระค่าธรรมเนียมที่ขึ้นกับปริมาณธุรกิจ โดยจํานวนที่ชําระต้องไม่ต่ํากว่าค่าธรรมเนียมขั้นต่ําที่กําหนดในข้อ 6

(1)  การเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์

(2)  การค้าหลักทรัพย์

(3)  การจัดจําหน่ายหลักทรัพย์

(4)  การจัดการกองทุนรวม

(5)  การจัดการกองทุนส่วนบุคคล


ข้อ ๗ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ชําระค่าธรรมเนียมตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้

(1)  ค่าธรรมเนียมการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ในตลาดหลักทรัพย์สําหรับบริษัทหลักทรัพย์ที่เป็นสมาชิกของตลาดหลักทรัพย์ ให้ชําระในอัตราร้อยละ 0.001 โดยคํานวณจากมูลค่าการซื้อขายหลักทรัพย์ในตลาดหลักทรัพย์ 

ทั้งนี้ มูลค่าการซื้อขายหลักทรัพย์ในตลาดหลักทรัพย์ตามวรรคหนึ่ง ให้หมายความถึงมูลค่าการซื้อขายหลักทรัพย์ในตลาดหลักทรัพย์ ไม่ว่าการซื้อขายหลักทรัพย์ดังกล่าวจะเป็นการซื้อขายเพื่อบัญชีลูกค้าหรือเพื่อบัญชีบริษัทหลักทรัพย์เอง หักด้วยรายการดังนี้

(ก)  มูลค่าการซื้อขายที่เกิดจากรายการซื้อขายหลักทรัพย์ของผู้ได้รับใบอนุญาตประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ ซึ่งมิได้เป็นสมาชิกของตลาดหลักทรัพย์

(ข)  มูลค่าการซื้อขายหลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้

(2)  ค่าธรรมเนียมการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ในตลาดหลักทรัพย์สําหรับบริษัทหลักทรัพย์ที่มิได้เป็นสมาชิกของตลาดหลักทรัพย์ ให้ชําระในอัตราร้อยละ 0.001 โดยคํานวณจากมูลค่าการซื้อขายหลักทรัพย์ที่ทํารายการซื้อขายหลักทรัพย์ผ่านบริษัทหลักทรัพย์ที่เป็นสมาชิกของตลาดหลักทรัพย์  ทั้งนี้ ไม่ว่าการซื้อขายหลักทรัพย์ดังกล่าวจะเป็นการซื้อขายเพื่อบัญชีลูกค้าหรือเพื่อบัญชีบริษัทหลักทรัพย์เอง หักด้วยมูลค่าการซื้อขายหลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้

(3)  ค่าธรรมเนียมการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์นอกตลาดหลักทรัพย์ ให้ชําระในอัตราร้อยละ 1 โดยคํานวณจากรายได้ค่าธรรมเนียมที่ได้รับจากการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่ไม่รวมถึงหลักทรัพย์ประเภทหน่วยลงทุนและตราสารแห่งหนี้ นอกตลาดหลักทรัพย์ 


ข้อ ๘ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตประเภทการค้าหลักทรัพย์ชําระค่าธรรมเนียมในอัตรา ร้อยละ 1 โดยคํานวณจากกําไรสุทธิ (net capital gain) ที่เกิดจากการค้าหลักทรัพย์ประเภทตราสารแห่งหนี้


ข้อ ๙ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตประเภทการจัดจําหน่ายหลักทรัพย์ ชําระค่าธรรมเนียมในอัตราร้อยละ 1 โดยคํานวณจากรายได้ค่าธรรมเนียมที่ได้รับจากการจัดจําหน่ายหลักทรัพย์แต่ไม่รวมถึงหน่วยลงทุน


ข้อ ๑๐ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตประเภทการจัดการกองทุนรวม ชําระค่าธรรมเนียมตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้

(1)  ค่าธรรมเนียมการบริหารจัดการกองทุนรวม ให้ชําระในอัตราร้อยละ 0.001 ซึ่งคํานวณจากมูลค่าทรัพย์สินสุทธิภายใต้การบริหารจัดการในรอบปีปฏิทิน โดยนํามูลค่าทรัพย์สินสุทธิภายใต้การบริหารจัดการ ณ สิ้นวันทําการสุดท้ายของแต่ละเดือนมาถัวเฉลี่ย

(2)  ค่าธรรมเนียมการเป็นนายทะเบียนกองทุนรวม ให้ชําระในอัตราร้อยละ 1 โดยคํานวณจากรายได้ค่าธรรมเนียมการเป็นนายทะเบียนกองทุนรวมภายใต้การจัดการของตนเอง

(3)  ค่าธรรมเนียมการขายและรับซื้อคืนหน่วยลงทุน ให้ชําระในอัตราร้อยละ 1 โดยคํานวณจากรายได้ค่าธรรมเนียมที่ผู้ได้รับใบอนุญาตเรียกเก็บจากการขายและรับซื้อคืนหน่วยลงทุนหักด้วยรายการอย่างใดอย่างหนึ่งดังนี้

(ก)  ค่าธรรมเนียมการขายและรับซื้อคืนหน่วยลงทุนที่จ่ายให้บริษัทหลักทรัพย์อื่นที่เป็นตัวแทน

(ข) ค่าธรรมเนียมการขายและรับซื้อคืนหน่วยลงทุนที่ยอมให้บริษัทหลักทรัพย์อื่นที่เป็นตัวแทนหักไว้


ข้อ ๑๑ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตประเภทการจัดการกองทุนส่วนบุคคลชําระค่าธรรมเนียมตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้

(1)  ค่าธรรมเนียมการบริหารจัดการกองทุนส่วนบุคคล ให้ชําระในอัตราร้อยละ 0.001 ซึ่งคํานวณจากมูลค่าทรัพย์สินสุทธิภายใต้การบริหารจัดการในรอบปีปฏิทิน โดยนํามูลค่าทรัพย์สินสุทธิภายใต้การบริหารจัดการ ณ สิ้นวันทําการสุดท้ายของแต่ละเดือนมาถัวเฉลี่ย 

(2)  ค่าธรรมเนียมการทําหน้าที่เป็นนายทะเบียนของกองทุนสํารองเลี้ยงชีพ ให้ชําระในอัตราร้อยละ 1 โดยคํานวณจากรายได้ค่าธรรมเนียมการทําหน้าที่เป็นนายทะเบียนของกองทุนสํารองเลี้ยงชีพภายใต้การจัดการของตนเอง


ข้อ ๑๒ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์นอกตลาดหลักทรัพย์ การค้าหลักทรัพย์ หรือการจัดจําหน่ายหลักทรัพย์ ประเภทหน่วยลงทุนชําระค่าธรรมเนียมในอัตราร้อยละ 0.001 โดยคํานวณจากมูลค่าขายหน่วยลงทุน


ข้อ ๑๓ ในกรณีที่ผู้ได้รับใบอนุญาตประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ การค้าหลักทรัพย์ และการจัดจําหน่ายหลักทรัพย์ เป็นธนาคารพาณิชย์หรือสถาบันการเงินที่มีกฎหมาย เฉพาะจัดตั้งขึ้น และขอจํากัดขอบเขตการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ของตนไว้เฉพาะหลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตได้รับยกเว้นหลักเกณฑ์ค่าธรรมเนียมขั้นต่ําตามข้อ 6 สําหรับการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ดังกล่าว และค่าธรรมเนียมตามข้อ 7 ข้อ 8 และข้อ 9 แต่ต้องชําระค่าธรรมเนียมตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้แทน

(1)  การค้าหลักทรัพย์ที่จํากัดขอบเขตเฉพาะหลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้ให้ชําระค่าธรรมเนียมคงที่ปีละ 1,000,000 บาท

(2)  การจัดจําหน่ายหลักทรัพย์ที่จํากัดขอบเขตเฉพาะหลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้ ให้ชําระค่าธรรมเนียมคงที่ปีละ 1,000,000 บาท


ข้อ ๑๔ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตประเภทดังต่อไปนี้ ชําระอัตราค่าธรรมเนียมคงที่ตามที่กําหนดดังนี้

(1)  การค้าหลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้                  ปีละ 1,000,000 บาท

(2)  การจัดจําหน่ายหลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้        ปีละ 1,000,000 บาท

(3)  การให้สินเชื่อเพื่อธุรกิจหลักทรัพย์                          ปีละ 500,000 บาท

(4)  การเป็นนายหน้าระหว่างผู้ค้าหลักทรัพย์                   ปีละ 50,000 บาท

 

 

(5)  การจัดการเงินร่วมลงทุน                                    ปีละ 50,000 บาท

(6)  การให้บริการเป็นนายทะเบียนหลักทรัพย์                 ปีละ 50,000 บาท

(7)  การเป็นที่ปรึกษาการลงทุน                                  ปีละ 25,000 บาท

ในกรณีที่ระยะเวลาจนถึงสิ้นปีปฏิทิน สําหรับปีแรกที่เริ่มประกอบกิจการเหลือน้อยกว่า 6 เดือน ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตชําระค่าธรรมเนียมเพียงร้อยละ 50 ของค่าธรรมเนียมที่กําหนดไว้ตามวรรคหนึ่ง


ข้อ ๑๕ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตชําระค่าธรรมเนียมที่ขึ้นกับปริมาณธุรกิจต่อสํานักงาน โดยให้แบ่งชําระเป็น 2 งวดดังนี้

(1)  งวดแรก ให้ชําระค่าธรรมเนียมขั้นต่ําตามข้อ 6 ภายในวันที่ 31 มกราคมของปีนั้นเว้นแต่ในปีแรกของการเริ่มประกอบกิจการ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตชําระค่าธรรมเนียมขั้นต่ําในวันที่เริ่มประกอบกิจการ

(2)  งวดที่สอง ให้ชําระค่าธรรมเนียมส่วนที่เกินกว่าค่าธรรมเนียมตาม (1) ภายในวันที่ 31 มกราคมของปีถัดไป                 

ในกรณีที่มีการเลิกประกอบกิจการหรือถูกเพิกถอนใบอนุญาต ให้ชําระค่าธรรมเนียมส่วนที่ยังไม่ได้ชําระหรือยังคงค้างอยู่ภายใน 30 วันนับแต่วันที่รัฐมนตรีอนุญาตให้เลิกประกอบกิจการหรือวันที่รัฐมนตรีสั่งเพิกถอนใบอนุญาต แล้วแต่กรณี


ข้อ ๑๖ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตชําระค่าธรรมเนียมคงที่ต่อสํานักงานเป็นรายปีตามปีปฏิทินภายในวันที่ 31 มกราคมของปีนั้น เว้นแต่ในปีแรกของการเริ่มประกอบกิจการ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตชําระค่าธรรมเนียมขั้นต่ําในวันที่เริ่มประกอบกิจการ


ข้อ ๑๗ ในการยื่นชําระค่าธรรมเนียมตามข้อ 15 และข้อ 16 ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตจัดทําและยื่นรายละเอียดรายงานการชําระค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาตต่อสํานักงานตามแบบและวิธีการที่จัดไว้บนเว็บไซต์ของสํานักงาน


ข้อ ๑๘ ให้บริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ตามกฎกระทรวง ฉบับที่ 5 (พ.ศ. 2539)  ออกตามความในพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535  และบริษัทหลักทรัพย์ดังกล่าวได้รับยกเว้นค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ/น/ย. 47/2546  เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต ลงวันที่ 30 ธันวาคม พ.ศ. 2546  และประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ/ข/ด/น. 16/2553  เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต ลงวันที่ 1 ธันวาคม พ.ศ. 2553  ได้รับยกเว้นค่าธรรมเนียมตามประกาศนี้ ตั้งแต่ปี พ.ศ. 2560  จนถึงปีที่สํานักงานไม่สามารถนําค่าธรรมเนียมใบอนุญาตที่บริษัทหลักทรัพย์ได้ชําระไว้มาหักทอนด้วยค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการในอัตราปีละ 5,000,000 บาทหรือตามจํานวนเงินค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการที่คํานวณได้ตามหลักเกณฑ์ในประกาศนี้ แล้วแต่จํานวนใดจะสูงกว่า


ข้อ ๑๙ บรรดาค่าธรรมเนียมที่ผู้ได้รับใบอนุญาตต้องชําระตามประกาศคณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ/ข/ด/น. 16/2553 เรื่อง การกําหนดค่าธรรมเนียมการประกอบกิจการตามที่ได้รับใบอนุญาต ลงวันที่ 1 ธันวาคม พ.ศ. 2553 หากยังไม่ได้ชําระหรือยังคงค้างอยู่ ให้ผู้ได้รับใบอนุญาตชําระให้เสร็จสิ้นตามหลักเกณฑ์และระยะเวลาที่กําหนดไว้ตามประกาศดังกล่าวจนกว่าจะชําระแล้วเสร็จ


ข้อ ๒๐ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2560  เป็นต้นไป


ผู้มีอํานาจลงนาม -   ประกาศ  ณ วันที่ 7 พฤศจิกายน พ.ศ. 2559

 

 

 

                                                              (นายวรวิทย์  จําปีรัตน์)

                                                                 ประธานกรรมการ

                                             คณะกรรมการกํากับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์