เอกสารแนบ 3

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบประจำปี 2554

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท บางสะพานบาร์มิล
จำกัด(มหาชน)ได้รับการแต่งตั้งจากคณะกรรมการบริษัท ประกอบด้วยกรรมการที่เป็นอิสระจำนวน 3
ท่าน มีวาระในการดำรงตำแหน่ง 3 ปี โดยจะครบกำหนดวาระในวันที่ 26 สิงหาคม 2555
ประกอบด้วย

1. นายคมกริช ประชากริช ประธานกรรมมการตรวจสอบ

2. นายชรินทร์ หาญสืบสาย กรรมการตรวจสอบ

3. นายยรรยง พวงราช กรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฎิบัติงานภายใต้ขอบเขต หน้าที่
และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทฯ
ซึ่งสอดคล้องกับข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ตลอดจนให้คำแนะนำในเรื่องต่างๆ
ที่เกี่ยวข้อง ซึ่งได้รับความร่วมมืออย่างดีจากฝ่ายบริหาร ผู้ตรวจสอบภายในและผู้สอบบัญชีของบริษัท
โดยในรอบปี 2554 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมร่วมกันจำนวน 5 ครั้ง และในปี 2555
จนถึงวันที่รายงานอีก 1 ครั้ง โดยได้ประชุมร่วมกับผู้บริหาร
ผู้ตรวจสอบภายในและผู้สอบบัญชีตามความเหมาะสม
รวมถึงการเข้าประชุมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่ายจัดการปีละ 1 ครั้ง ซึ่งสรุปสาระสำคัญได้ดังนี้

  1. การสอบทานให้บริษัทมีรายงานทางการเงินอย่างถูกต้องและเพียงพอ
  คณะกรรมการตรวจสอบได้ทำการสอบทานงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2554
  ของบริษัทร่วมกับฝ่ายจัดการและผู้สอบบัญชี ได้มีการสอบถามและรับฟังคำชี้แจงต่างๆ
  รวมทั้งให้คำเสนอแนะและให้ข้อคิดเห็นในประเด็นต่างๆ
  ที่เกี่ยวกับรายงานทางการเงินของบริษัทอย่างเพียงพอ
  ก่อนนำเสนอคณะกรรมการบริษัทเพื่อพิจารณาอนุมัติให้เปิดเผยได้
  คณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่ารายงานทางการเงินนี้
  มีความถูกต้องและเพียงพอตามที่ผู้สอบบัญชีรับรองเป็นที่เชื่อถือได้

  2. การสอบทานให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายใน
  และระบบการตรวจสอบภายในที่มีความเหมาะสมและมีประสิทธิภาพภายในรวมทั้งพิจารณาความเป็นอิสระของหน่วยงานตรวจสอบภายใน
  คณะกรรมการตรวจสอบได้ทำงานร่วมกับผู้ตรวจสอบภายในโดยดูแลสอบทานรายงานตามหลักเกณฑ์การตรวจสอบ
  ตลอดจนความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในทุกจุด
  และได้เสนอแนะให้ปรับปรุงแก้ไขให้มีความเหมาะสมแก่สภาพการณ์เพื่อให้เกิดประสิทธิผลตามแผน
  คณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่าบริษัทมีระบบการควบคุมภายในและระบบการตรวจสอบภายใน
  ตลอดจนบุคคลากรของหน่วยงานที่มีความเหมาะสมตามควรเป็นที่เชื่อถือได้

  3. การสอบทานให้บริษัทปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ฯลฯ
  ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท
  คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการสอบทานข้อมูลตามที่ได้รับรายงานเกี่ยวกับการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
  ฯลฯ กฎระเบียบข้อกำหนด คำสั่งต่างๆ ของหน่วยงานภาครัฐ ตลอดจนกฎหมายอื่นๆ
  ที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทแล้ว เห็นว่าบริษัทได้มีการปฏิบัติตามกฎหมายอย่างถูกต้องครบถ้วน

4.
การสอบทานความเหมาะสมของระบบบริหารความเสี่ยงและมาตรการรองรับความเสี่ยงที่มีนัยสำคัญ
คณะกรรมการตรวจสอบมีหน้าที่ในการทำความเข้าใจในวิธีประเมินความเสี่ยงของกิจการที่ผู้บริหารจัดให้มีมาตรการรองรับความเสี่ยงที่มีสาระสำคัญ
พบว่าบริษัทมีความสามารถที่จะควบคุมบริหารความเสี่ยงที่แปรผันตามสภาพแวดล้อม
ทั้งปัจจัยภายในและปัจจัยภายนอกตามสภาพเศรษฐกิจ กฎหมาย กฎข้อบังคับต่างๆ
อย่างเหมาะสมและมีประสิทธิภาพเพียงพอ

5. การสอบทานรายงานธุรกรรมทางการค้าของบริษัทกับบริษัทที่มีความเกี่ยวโยงกัน
หรือรายการธุรกรรมที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์รวมถึงการเปิดเผยข้อมูลของรายการดังกล่าว
คณะกรรมการเห็นว่ารายการดังกล่าวเป็นไปอย่างสมเหตุสมผลและเป็นประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
รวมทั้งมีการเปิดเผยข้อมูลอย่างถูกต้องและครบถ้วน

  6. พิจารณาคัดเลือก เสนอแต่งตั้ง และเสนอค่าตอบแทนผู้สอบบัญชี
  คณะกรรมการตวจสอบได้พิจารณาผลการปฎิบัติงานในปีที่ผ่านมาของผู้ตรวจสอบบัญชี
  โดยคำนึงถึงความน่าเชื่อถือ
  ความสามารถในการให้บริการและการให้คำปรึกษาในมาตรฐานการบัญชี
  การสอบบัญชีและการรับรองงบการเงินได้ทันเวลาและให้ความเห็นต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อเสนอขออนุมัติต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้นในการแต่งตั้ง
  นางสาวสุพรรณี ตริยานันทกุล และ/หรือ นายณรงค์ พันตาวงษ์ และ/หรือ นายเติมพงษ์
  โอปนพันธุ์ แห่งบริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทประจำปี
  2555 โดยมีค่าธรรมเนียมในการสอบบัญชีไม่เกินหนึ่งล้านเก้าหมื่นบาท

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฎิบัติหน้าที่ตามขอบเขตอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทด้วยความเป็นอิสระ
การแสดงความเห็นได้ยึดถือตามหลักความโปร่งใส สามารถตรวจสอบได้
ตามแนวทางหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

(นาย คมกริช ประชากริช)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ