11. รายการระหว่างกัน

11.1 รายการระหว่างกัน

ในปีที่ผ่านมามีรายการที่เกิดขึ้นระหว่างบริษัทฯ และบุคคลที่เกี่ยวข้องต่างๆ อันได้แก่บริษัทย่อย

บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้องกับ บมจ.เอ็ม บี เค พร็อพเพอร์ตี้ส์ แอนด์ ดีเวลล็อปเมนท์ ซึ่งรายการที่เกิดขึ้นนั้นได้เปิดเผยไว้แล้วในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อที่ 28 โดยกรรมการอิสระมิได้มีความเห็นที่แตกต่างไปจากมติคณะกรรมการแต่อย่างใดและมีข้อมูลที่ต้องเปิดเผยเพิ่มเติม ดังนี้

+--------------+-------------------------+----------------------------+
| ชื่อบริษัท       | ลักษณะความสัมพันธ์          | จำนวนกรรมการร่วม            |
+--------------+-------------------------+----------------------------+
| 1.บม         | เป็นบริษัทที่ถือหุ้นของ MBK-PD  | 5 ท่าน คือนายบันเทิง ตันติวิท     |
| จ.เงินทุนธนชาติ |                         | นายวิจารณ์                   |
+--------------+-------------------------+----------------------------+
| และ          | ทั้งทางตรงและทางอ้อม รวม   | นิวาตวงศ์ นายศุภเดช พูนพิพัฒน์    |
| บริษัทในกลุ่มของ | 19.58%                  |                            |
+--------------+-------------------------+----------------------------+
| บม           |                         | นายปิยะพงศ์                  |
| จ.เงินทุนธนชาติ |                         | อาจมังกรและนายหัชพงศ์ โภคัย    |
+--------------+-------------------------+----------------------------+

11.2 รายละเอียดการเช่าพื้นที่ระหว่าง บมจ.เอ็ม บี เค พร็อพเพอร์ตี้ส์ แอนด์ ดีเวลล็อปเมนท์
และบมจ.เงินทุนธนชาติ

  11.2.1 การเช่าพื้นที่ระหว่างบมจ.เอ็ม บี เค พร็อพเพอร์ตี้ส์ แอนด์ ดีเวลล็อปเมนท์
  และบมจ.เงินทุนธนชาตินั้นเป็นรายการที่เกิดจากการโอนสิทธิการเช่าอาคารเอ็ม บี เค
  เซ็นเตอร์ของบริษัท ปทุมวัน เรียล เอสเทท จำกัดที่เช่ากับ บมจ.เอ็ม บี เค พร็อพเพอร์ตี้ส์
  แอนด์ ดีเวลล็อปเมนท์ ให้กับ บมจ.เงินทุนธนชาติ ซึ่งเป็นผลให้ บมจ.เงินทุนธนชาติ
  รับโอนสิทธิการเช่าจากบริษัท ปทุมวัน เรียล เอสเทท เป็นระยะเวลาเท่าที่เหลืออยู่คือ 12 ปี 3
  เดือน 24 วัน(นับจากวันที่โอนคือ 19 เม.ย.43)

11.2.2 เงื่อนไขในสัญญาโอนสิทธิการเช่า

  บมจ.เงินทุนธนขาติ ผู้รับโอนสิทธิการเช่าจาก บจ.ปทุมวัน เรียล เอสเทท
  ยอมรับโอนสิทธิการเช่าจากผู้โอนสิทธิตลอดระยะเวลาและค่าเช่าที่เหลืออยู่รวมถึงค่าเช่าล่วงหน้าและค่าใช้จ่ายที่ผู้โอนได้ชำระให้กับ
  บมจ.เอ็ม บี เค พร็อพเพอร์ตี้ส์ แอนด์ ดีเวลล็อปเมนท์ ผู้ให้เช่าแล้ว

11.3 ความจำเป็นและความสมเหตุสมผลของรายการ

บริษัทฯ ได้ตกลงซื้อตั๋วเงินคลังฉบับนี้เนื่องจากเหตุผลสองประการดังนี้

ประการที่ 1 ตราสารฉบับนี้เป็นตั๋วเงินคลังจึงมีความเสี่ยงต่ำ

ประการที่ 2 อัตราดอกเบี้ยที่ได้รับสูงกว่าการนำเงินไปฝากในสถาบันการเงินในขณะนั้น กล่าวคือ

  อัตราดอกเบี้ยที่ได้รับจากการซื้อตั๋วเงินคลังดังกล่าวจะเท่ากับ 2.4 % ต่อปี
  ในขณะที่ช่วงเวลานั้นสถาบันการเงินจะให้ดอกเบี้ยในการฝากเงินเพียง 1.75% ต่อปี

ดังนั้น เมื่อพิจารณาจากเหตุผลสองประการข้างต้น บริษัทฯ จึงได้ตัดสินใจซื้อตั๋วเงินคลังดังกล่าว

โดยที่กรรมการอิสระไม่มีความเห็นที่แตกต่างจากมติคณะกรรมการในเรื่องดังกล่าว

11.4 มาตรการและขั้นตอนการอนุมัติการทำรายการระหว่างกัน

11.4.1 ขั้นตอนการอนุมัติการทำรายการจะเริ่มจาก

(1) ศึกษาความเป็นไปได้ของโครงการ โดยฝ่ายบริหารการลงทุนจะรวบรวมข้อมูลที่มีอยู่

แล้วทำการศึกษาโอกาสและความเสี่ยง ตลอดจนผลประโยชน์ที่คาดว่าจะได้รับใน

สถานการณ์หลายๆ แบบที่คาดว่าจะเป็นไปได้

(2) เมื่อศึกษาดีแล้วจะนำเข้าพิจารณาในคณะอนุกรรมการการลงทุน

(3) เมื่อคณะอนุกรรมการเห็นชอบด้วย จึงจะนำโครงการดังกล่าวเข้าพิจารณาใน

คณะกรรมการของบริษัท

(4) เมื่อคณะกรรมการมีมติอนุมัติให้ทำโครงการหรือรายการดังกล่าวได้ ฝ่ายบริหารการ

ลงทุนจะเริ่มปฏิบัติตามกฎระเบียบของรายการระหว่างกันที่วางไว้โดยตลาดหลักทรัพย์

และสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ซึ่งขั้นตอนการ

รายงานและขออนุมัติจะขึ้นอยู่กับขนาดของรายการที่ทำระหว่างกัน

(5) หลังจากที่ได้ทำตามขั้นตอนการแจ้ง ประกาศหรือขอมติผู้ถือหุ้นตามหลักเกณฑ์ของ

ตลาดหลักทรัพย์และสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์แล้ว

บริษัทก็จะทำรายการดังกล่าวตามที่ได้รับอนุมัติมา

11.4.2 ในการทำรายการระหว่างกันต่างๆ ผู้บริหารหรือผู้ถือหุ้นที่มีส่วนได้เสียจะไม่มีส่วนในการ

อนุมัติเรื่องนั้นๆ

11.4.3 ในการดูแลรายการที่เกิดขึ้นในแต่ละเรื่อง บริษัท MBK-PD มีฝ่ายบริหารการลงทุนและ

ระบบงานที่จะดูแลติดตามเงินลงทุนที่ลงทุนในโครงการหรือบริษัทต่างๆ และจะทำ

รายงานสรุปให้คณะกรรมการของบริษัทได้ทราบถึงความคืบหน้าของเงินลงทุนทุกเดือน

11.5 นโยบายหรือแนวโน้มในการทำรายการระหว่างกันกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งในอนาคต

การทำรายการระหว่างกัน จะต้องมีความสมเหตุสมผลโดยพิจารณาจากความเป็นไปได้ของ

โครงการและประโยชน์สูงสุดของบริษัท และจะต้องถือเสมือนเป็นรายการที่กระทำกับบุคคลภายนอก

เป็นเกณฑ์