13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง

เมื่อวันที่ 30 พฤศจิกายน 2543 บริษัทและเจ้าหนี้สถาบันการเงินได้ลงนามในสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ ซึ่งเป็นไปตามแผนฟื้นฟูกิจการที่ผ่านความเห็นชอบจากศาลล้มละลายกลางแล้ว มีสาระสำคัญสรุปได้ดังนี้

1.  การลดภาระหนี้เดิม ณ วันที่สัญญามีผลบังคับ เจ้าหนี้สถาบันการเงินแต่ละราย ยกเว้น
    เจ้าหนี้ที่ได้รับการโอนสิทธิเรียกร้องในรายได้จากโครงการต่าง ๆ
    เจ้าหนี้ตามสัญญาเบิกเงินเกินบัญชี ซึ่งเป็นเงินกู้หมุนเวียนในปัจจุบันของบริษัท
    ตกลงลดยอดหนี้เดิม โดยเหลือเป็นหนี้ที่ปรับโครงสร้าง เป็นจำนวนเงิน 2,927.87 ล้านบาท
    โดยเจ้าหนี้ลดภาระดอกเบี้ยและค่าใช้จ่ายลง 661.31 ล้านบาท

2.  การแปลงหนี้เงินสกุลต่างประเทศ
    เจ้าหนี้สถาบันการเงินซึ่งมียอดหนี้เดิมเป็นหนี้สกุลเงินตราต่างประเทศ
    ตกลงแปลงหนี้เดิมเป็นหนี้เงินบาทในวันแปลงสภาพหนี้ โดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน 1
    เหรียญสหรัฐอเมริกา เท่ากับ 42.76 บาท

3.  การชำระต้นเงินและดอกเบี้ยของหนี้ที่ปรับโครงสร้าง

1.  การโอนที่ดินและสิ่งปลูกสร้างเพื่อหักชำระหนี้
    บริษัทได้โอนที่ดินและสิ่งปลูกสร้างที่จำนองเป็นประกันภายใต้สัญญาจำนองเพื่อเป็นการหักชำระหนี้บางส่วนเป็นจำนวนเงิน
    104.4 ล้านบาท โดยได้จดทะเบียนโอนกรรมสิทธิ์เมื่อวันที่ 31 มกราคม 2544
    โดยบริษัทได้สิทธิในการขอเช่าที่ดินและสิ่งปลูกสร้างดังกล่าวในอัตราค่าเช่าไม่สูงกว่าอัตรา
    MLR ที่มีผลใช้บังคับในวันทำสัญญาเช่า คำนวณบนราคาโอนสำหรับปีแรกของการเช่า
    และสำหรับปีต่อ ๆ ไป อัตราค่าเช่าจะต้องไม่สูงกว่าอัตรา MLR
    ที่มีผลใช้บังคับในวันทำการธนาคารวันแรกถัดจากวันครบรอบปีที่เช่าของปีก่อน
    ภายในระยะเวลา 5 ปี นับจากวันโอนกรรมสิทธิในที่ดินและสิ่งปลูกสร้างให้เจ้าหนี้
    บริษัทมีสิทธิซื้อที่ดินและสิ่งปลูกสร้างดังกล่าวคืนจากเจ้าหนี้

2.  การแปลงหนี้เป็นทุน โดยจัดสรรหุ้นสามัญเพิ่มทุนจำนวน 163,125,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10
    บาท ให้แก่เจ้าหนี้สถาบันการเงิน โดยการแปลงหนี้จำนวน 1,954.39 ล้านบาทเป็นทุนจำนวน
    1,631.25 ล้านบาท

3.  การแปลงหนี้เป็นหุ้นกู้แปลงสภาพ บริษัทดำเนินการออกหุ้นกู้แปลงสภาพ เมื่อวันที่ 27 ธันวาคม
    2543
    ประเภทหุ้นกู้ไม่มีประกันและมีลำดับการชำระคืนในลำดับเดียวกันกับหนี้ไม่มีประกันและไม่ด้อยสิทธิของบริษัท
    จำนวน 4,693,867 หน่วย มูลค่าที่ตราไว้หน่วยละ 100 บาท มูลค่ารวมของหุ้นกู้แปลงสภาพ
    469,386,700 บาท อัตราดอกเบี้ยภายใน 4 ปีนับจากวันออกหุ้นกู้เท่ากับอัตราดอกเบี้ยร้อยละ
    0.01 ต่อปี และหลังจาก 4 ปีนับจากวันออกหุ้นกู้เท่ากับอัตรา MLR ของธนาคารไทยพาณิชย์
    จำกัด (มหาชน) อายุหุ้นกู้แปลงสภาพ 10 ปี ครบกำหนดไถ่ถอนหุ้นกู้แปลงสภาพวันที่ 27
    ธันวาคม 2553 เจ้าหนี้ชำระค่าหุ้นกู้แปลงสภาพจำนวน 469,387,140.48 บาท
    ด้วยวิธีการแปลงหนี้เป็นหุ้นกู้แปลงสภาพ

4.  หนี้จำนวน 165 ล้านบาท
    จะได้รับการจัดสรรชำระหนี้จากกระแสเงินสดจากการดำเนินงานปกติภายในระยะเวลา 2 ปี
    นับจากวันแปลงสภาพหนี้ ชำระดอกเบี้ยเป็นรายเดือน ภายใน 1
    ปีนับจากวันแปลงสภาพหนี้ใช้อัตราดอกเบี้ยเงินฝากประจำบวกด้วยร้อยละ 2.0 ต่อปี หลังจาก
    1 ปีนับจากวันแปลงสภาพหนี้ใช้อัตราดอกเบี้ย MLR

5.  หนี้จำนวน 234.69 ล้านบาท แปลงเป็นเงินกู้ระยะปานกลาง ชำระคืนภายใน 4 ปี
    นับแต่วันแปลงสภาพหนี้ โดยมีระยะเวลาปลอดการชำระคืนหนี้เงินต้น 2 ปี
    และผ่อนชำระหนี้เงินต้นทุก ๆ รอบหกเดือน
    โดยเริ่มชำระงวดแรกในวันทำการสุดท้ายของธนาคารของรอบครึ่งปีปฏิทินแรกของปีภายหลังระยะเวลา
    2 ปี นับแต่วันแปลงสภาพหนี้ อัตราดอกเบี้ยภายใน 1 ปีนับจากวันแปลงสภาพหนี้
    ใช้อัตราดอกเบี้ยเงินฝากประจำบวกด้วยร้อยละ 2.0 ต่อปี และชำระดอกเบี้ยรายไตรมาส
    หลังจาก 1 ปีใช้อัตราดอกเบี้ย MLR และจ่ายชำระดอกเบี้ยเป็นรายเดือน

  ภายหลังการปรับโครงสร้างหนี้ บริษัทมีทุนจดทะเบียนจำนวน 3,812.50 ล้านบาท
  และมีทุนชำระแล้ว จำนวน 1,812.50 ล้านบาท
  โดยมีเจ้าหนี้สถาบันการเงินถือหุ้นรวมกันในอัตราส่วนร้อยละ 90 ของทุนเรียกชำระแล้วของบริษัท
  ปัจจุบันบริษัทได้ดำเนินการชำระดอกเบี้ยและเงินต้นตามที่ระบุไว้ในสัญญาปรับโครงสร้างหนี้แล้ว
  สำหรับทุนจดทะเบียนที่ยังไม่เรียกชำระจำนวน 2,000 ล้านบาท
  บริษัทจดทะเบียนไว้เพื่อเป็นการรองรับการใช้สิทธิแปลงสภาพของหุ้นกู้แปลงสภาพจำนวน 135
  ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท รวมเป็นเงิน 1,350 ล้านบาท
  และรองรับการแปลงหนี้เป็นทุนจำนวน 65 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท รวมเป็นเงิน 650
  ล้านบาท
  สำหรับเจ้าหนี้ผู้ออกหนังสือค้ำประกันเพื่อค้ำประกันโครงการก่อสร้างให้แก่บริษัทและเจ้าหนี้ผู้รับประโยชน์จากการค้ำประกันของบริษัทตามเกณฑ์และเงื่อนไขที่ระบุในสัญญาปรับโครงสร้างหนี้
  จนถึงปัจจุบัน การค้ำประกันของธนาคารได้สิ้นสุดภาระลงแล้วเป็นส่วนใหญ่
  เนื่องจากบริษัทได้ดำเนินการก่อสร้างแล้วเสร็จ
  และส่งมอบงานให้เจ้าของโครงการเรียบร้อยโดยไม่เกิดภาระแก่ผู้ค้ำประกันแต่อย่างใด
  มีเพียงบางโครงการที่อยู่ในระหว่างค้ำประกันผลงาน ซึ่งใกล้จะสิ้นสุดภาระค้ำประกันแล้วเช่นกัน

  ในระหว่างปี 2546 บริษัทได้เข้าทำสัญญารับเหมาก่อสร้างโครงการที่อยู่อาศัย ของบริษัท
  เรือนรพี จำกัด มูลค่าโครงการประมาณ 104 ล้านบาท แบ่งงานเป็น 2 ส่วน คือ งานถมดิน
  เป็นเงินประมาณ 21 ล้านบาท และงานก่อสร้างสาธารณูปโภคในโครงการ รวมบ้านจัดสรร 23
  หลัง มูลค่าประมาณ 83 ล้านบาท ซึ่งกรรมการของบริษัทดังกล่าว
  มีความสัมพันธ์เป็นญาติกับผู้บริหารแผนฟื้นฟูกิจการของบริษัทเนาวรัตน์พัฒนาการจำกัด (มหาชน)
  ทั้งนี้
  บริษัทได้เสนอราคาก่อสร้างในระดับราคาที่ใกล้เคียงกับราคาที่บริษัทรับงานก่อสร้างจากบริษัทอื่นทั่วไปในธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ในปัจจุบัน