13. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

1.  งบการเงิน

    1.  รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต

  ในปี 2552 และ 2551 นางณัฐสรัคร์ สโรชนันท์จีน ผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ และบริษัทย่อย
  ทะเบียนเลขที่ 4563 แห่งสำนักงาน เอ. เอ็ม. ที. แอสโซซิเอท
  ได้บันทึกความเห็นไว้ในรายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต ว่า

  “ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบดุลรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 2551
  งบแสดงการเปลี่ยนแปลง

  ส่วนของผู้ถือหุ้นรวม งบกำไรขาดทุนรวม และงบกระแสเงินสดรวม
  สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของ บริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
  และได้ตรวจสอบงบการเงินเฉพาะของ บริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน) เช่นเดียวกัน
  ซึ่งผู้บริหารของกิจการเป็นผู้รับผิดชอบต่อความถูกต้องและครบถ้วนของข้อมูลในงบการเงินเหล่านี้
  ส่วนข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบในการแสดงความเห็นต่องบการเงิน

  ดังกล่าวจากผลการตรวจสอบของข้าพเจ้า

  ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไป
  ซึ่งกำหนดให้ข้าพเจ้าต้องวางแผนและปฏิบัติงานเพื่อให้ได้ความเชื่อมั่นอย่างมีเหตุผลว่า
  งบการเงินแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสำคัญหรือไม่
  การตรวจสอบรวมถึงการใช้วิธีการทดสอบหลักฐานประกอบรายการ
  ทั้งที่เป็นจำนวนเงินและการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงิน
  การประเมินความเหมาะสมของหลักการบัญชีที่กิจการใช้
  และประมาณการเกี่ยวกับรายการทางการเงินที่เป็นสาระสำคัญซึ่งผู้บริหารเป็นผู้จัดทำขึ้น
  ตลอดจนการประเมินถึงความเหมาะสมของการแสดงรายการที่นำเสนอในงบการเงินโดยรวม
  ข้าพเจ้าเชื่อว่าการตรวจสอบดังกล่าวให้ข้อสรุปที่เป็นเกณฑ์อย่างเหมาะสมในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า

  ข้าพเจ้าเห็นว่างบการเงินข้างต้นแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 2551
  ผลการ

  ดำเนินงานและกระแสเงินสด สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของ บริษัท สยามสหบริการ
  จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และ เฉพาะของ บริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน)
  โดยถูกต้องตามที่ควร

  ในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป”

[TABLE]

  ------------------------------------------- ---------- ------- ---------- ------- ---------- -------
  บริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย                                                     

  งบดุลเปรียบเทียบ                                                                                

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 2551 และ 2550                                                           

                                                                                    หน่วย :     
                                                                                    พันบาท      

  รายการ                                      2552               2551               2550       

                                              จำนวนเงิน   %       จำนวนเงิน   %       จำนวนเงิน   %

  หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                           

  หนี้สินหมุนเวียน                                                                                  

  เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน   270,363    14.44   177,900    9.53    222,060    9.88

  เจ้าหนี้การค้า                                                                                   

  กิจการที่เกี่ยวข้องกัน                             5,728      0.31    4,471      0.24    4,885      0.22

  กิจการอื่น                                     115,271    6.16    198,696    10.64   467,512    20.80

  เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลและกิจการที่เกี่ยวข้องกัน       -          -       18,000     0.96    -          -

  เจ้าหนี้อื่นที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี                3,017      0.16    2,178      0.12    1,852      0.08

  เงินกู้ยืมระยะยาวและดอกเบี้ย                                                                       

  ที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี                       71,226     3.81    74,265     3.98    70,958     3.16

  หนี้สินหมุนเวียนอื่น                                                                                

  เงินประกันค่าสินค้าและเงินมัดจำรับ                  11,611     0.62    10,190     0.55    25,059     1.11

  ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย                               25,711     1.37    20,516     1.10    16,008     0.71

  ภาษีเงินได้นิติบุคคลค้างจ่าย                        968        0.05    -          -       -          -

  เงินรับล่วงหน้าค่าสินค้า                           1,189      0.06    16,742     0.60    -          -

  อื่นๆ                                         4,363      0.23    2,439      0.13    4,743      0.21

  รวมหนี้สินหมุนเวียน                              509,447    27.22   525,397    28.15   813,077    36.17

  หนี้สินไม่หมุนเวียน                                                                                

  เจ้าหนี้อื่น                                     4,620      0.25    4,625      0.25    -          -

  เงินกู้ยืมระยะยาว                               22,722     1.21    94,410     5.05    168,010    7.48

  รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน                            27,342     1.46    99,035     5.30    168,010    7.48

  รวมหนี้สิน                                     536,789    28.68   624,432    33.45   981,087    43.65
  ------------------------------------------- ---------- ------- ---------- ------- ---------- -------

  --------------------------------- ----------- --- -------- ----------- --- -------- ----------- --------
  บริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน)                                                                   
  และบริษัทย่อย                                                                                      

  งบดุลเปรียบเทียบ                                                                                   

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 2551 และ                                                                   
  2550                                                                                            

                                                                                      หน่วย :      
                                                                                      พันบาท       

  รายการ                            2552                     2551                     2550        

                                    จำนวนเงิน        %        จำนวนเงิน        %        จำนวนเงิน    %

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                                     

  ทุนเรือนหุ้น-มูลค่าหุ้นละ 1.00 บาท                                                                      

  ทุนจดทะเบียน                                                                                      

  หุ้นสามัญ 1,450 ล้านหุ้น ในปี 2552                                                                     

  หุ้นสามัญ 1,485 ล้านหุ้น ในปี 2551 และ   1,450,000                1,485,000                1,485,000   
  2550                                                                                            

  ทุนที่ออกและชำระเต็มมูลค่าแล้ว                                                                         

  หุ้นสามัญ 1,155 ล้านหุ้น ในปี 2552                                                                     

  หุ้นสามัญ 1,190 ล้านหุ้น ในปี 2551 และ   1,155,000       67.70    1,190,000       63.74    1,190,000   52.93
  2550                                                                                            

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                      45,000          2.40     45,000          2.41     45,000      2.00

  ส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์         1,100           0.06     1,100           0.06     1,100       0.05

  ส่วนเกินทุนจากการลดทุนโดยตัดหุ้นทุนซื้อคืน   16,593          0.89     -               -        -           -

  กำไรสะสม                                                                                        

  จัดสรรแล้ว-สำรองตามกฎหมาย           21,362          1.14     15,955          0.85     15,955      0.71

  จัดสรรแล้ว-สำรองเพื่อซื้อหุ้นสามัญคืน       28,925          1.55     -               -        -           -

  ยังไม่ได้จัดสรร                       96,023          5.13     37,890          2.03     39,585      1.76

  รวมส่วนของทุนเรือนหุ้นและกำไรสะสม      1,364,003       72.87    1,289,945       69.09    1,291,640   57.45

  หัก หุ้นทุนซื้อคืน                       (28,925)        (1.55)   (47,332)        (2.54)   (24,671)    (1.10)

  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                    1,335,078       71.32    1,242,613       66.55    1,266,969   56.35

  รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น             1,871,867       100.00   1,867,045       100.00   2,248,056   100.00
  --------------------------------- ----------- --- -------- ----------- --- -------- ----------- --------

  ---------------------------------------- ----------------------------- ----------- ----------- -------- ----------- ----------- -------- ----------- ----------- -------- -- --
  บริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย                                                                                                                                     

  งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นเปรียบเทียบ                                                                                                                                       

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552 2551 และ                                                                                                                                        
  2550                                                                                                                                                                         

                                                                                                                                           หน่วย :                              
                                                                                                                                           พันบาท                               

  รายการ                                                                             2552                 2551                             2550                                

                                                                                     จำนวนเงิน             จำนวนเงิน                         จำนวนเงิน                            

  ทุน-หุ้นสามัญที่ออกและชำระแล้ว                                                                                                                                                      

  ยอดต้นปี                                                                             1,190,000            1,190,000                        1,190,000                           

  เพิ่มระหว่างปี                                                                         -                    -                                -                                   

  ลดลงระหว่างปี                                                                        (35,000)             -                                -                                   

  ยอดปลายปี                                                                           1,155,000            1,190,000                        1,190,000                           

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                                                                                                                                                                 

  ยอดต้นปี                                                                             45,000               45,000                           45,000                              

  เพิ่มระหว่างปี                                                                         -                    -                                -                                   

  ยอดปลายปี                                                                           45,000               45,000                           45,000                              

  ส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์                                                          1,100                1,100                            1,100                               

  ส่วนเกินทุนจากการลดทุนโดยตัดหุ้นทุนซื้อคืน                                                    16,593                                                                                    

  กำไรสะสม                                                                                                                                                                     

  จัดสรรแล้ว                                                                                                                                                                     

  สำรองตามกฎหมาย                                                                                                                                                               

  ยอดต้นปี                                                                             15,955               15,955                           15,955                              

  เพิ่มระหว่างปี                                                                         5,407                -                                -                                   

  ยอดปลายปี                                                                           21,362               15,955                           15,955                              

  สำรองเพื่อการซื้อหุ้นสามัญคืน                                                              28,925               -                                -                                   

  ยังไม่ได้จัดสรร                                                                                                                                                                  

  ยอดต้นปี                                                                             37,890               39,586                           88,258                              

  สำรองเพื่อการซื้อหุ้นสามัญคืน                                                              (28,925)             -                                -                                   

  สำรองตามกฎหมาย                                                                     (5,407)              -                                -                                   

  เพิ่ม (ลด) ระหว่างปี                                                                   114,462              (1,695)                          (48,673)                            

  จ่ายเงินปันผล                                                                         (21,997)             -                                -                                   

  ยอดปลายปี                                                                           96,023               37,891                           39,585                              

  หุ้นทุนซื้อคืน                                                                                                                                                                     

  ยอดต้นปี                                                                             (47,332)             (24,671)                         (24,671)                            

  (เพิ่ม) ลด ระหว่างปี                                                                   18,407               (22,661)                         -                                   

  ยอดปลายปี                                                                           (28,925)             (47,332)                         (24,671)                            

  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                     1,335,078            1,242,613                        1,266,969                           

                                           บริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน)                                                                                                       
                                           และบริษัทย่อย                                                                                                                          

                                           งบกำไรขาดทุนเปรียบเทียบ                                                                                                                

                                           สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552                                                                                                        
                                           2551 และ 2550                                                                                                                       

                                                                                                                                                       หน่วย :                  
                                                                                                                                                       พันบาท                   

                                           รายการ                        2552                                         2551                             2550                    

                                                                         จำนวนเงิน                %                    จำนวนเงิน    %                    จำนวนเงิน    %           

                                           รายได้                                                                                                                               

                                           รายได้จากการขาย-สุทธิ            8,139,685               98.64                9,354,415   98.68                9,135,059   99.07       

                                           รายได้อื่น                       112,213                 1.36                 120,174     1.27                 85,948      0.93        

                                           รวมรายได้                      8,251,898               100.00               9,474,589   100.00               9,221,007   100.00      

                                           ค่าใช้จ่าย                                                                                                                             

                                           ต้นทุนขาย                       7,683,421               93.11                8,996,443   94.95                8,815,717   95.60       

                                           ค่าใช้จ่ายการขายและบริหาร         413,341                 5.01                 413,227     4.36                 349,455     3.79        

                                           ค่าใช้จ่ายอื่น                                                                                                                           

                                           ค่าตอบแทนผู้บริหาร                17,709                  0.21                 15,523      0.16                 15,931      0.17        

                                           ขาดทุนจากการตีราคาสินค้าลดลง      -                       -                    6,384       0.07                 -           -           

                                           ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน          -                       -                    -           -                    -           -           

                                           ขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์     -                       -                    -           -                    30,514      0.33        

                                           รวมค่าใช้จ่าย                    8,114,471               98.33                9,431,577   99.55                9,211,617   99.90       

                                           ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน) จากบริษัทร่วม 6,510                   0.08                 (3,132)     (0.03)               (20,349)    (0.22)      

                                           กำไร (ขาดทุน)                  143,937                 1.74                 39,880      0.42                 (10,959)    (0.12)      
                                           ก่อนต้นทุนทางการเงินและภาษีเงินได้                                                                                                         

                                           ต้นทุนทางการเงิน                 (25,814)                (0.31)               (41,376)    (0.44)               (37,597)    (0.41)      

                                           กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้      118,123                 1.43                 (1,496)     (0.02)               (48,556)    (0.53)      

                                           ภาษีเงินได้                      (3,661)                 (0.04)               (199)       (0.00)               (117)       (0.00)      

                                           กำไร (ขาดทุน) สุทธิ              114,462                 1.39                 (1,695)     (0.02)               (48,673)    (0.53)      

                                           กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้น (บาท)    0.10                    0.00                 (0.00)      (0.00)               (0.04)      (0.00)      

                                                                                                                                                                               

                                                                                                                                                                               

                                                                                                                                                                               
  ---------------------------------------- ----------------------------- ----------- ----------- -------- ----------- ----------- -------- ----------- ----------- -------- -- --

+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | บริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน)      |        |        |        |   |   |
|   | และบริษัทย่อย                         |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | งบกระแสเงินสดเปรียบเทียบ              |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552 2551  |        |        |        |   |   |
|   | และ 2550                           |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   |                                    |        |        | หน่วย : |   |   |
|   |                                    |        |        | พันบาท  |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | รายการ                             | 2552   | 2551   | 2550   |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   |                                    | จำ     | จำ     | จำ     |   |   |
|   |                                    | นวนเงิน | นวนเงิน | นวนเงิน |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน        |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                   | 1      | (      | (4     |   |   |
|   |                                    | 14,462 | 1,695) | 8,673) |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | ปรับกระทบกำไร (ขาดทุน) สุทธิเป็นเงินสดรับ |        |        |        |   |   |
|   | (จ่าย)                              |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | ขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์          | 8      | -      | 30,514 |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี           | 89,518 | 86,720 | 72,424 |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | ปรับปรุงค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ              | (      | 3,424  | (      |   |   |
|   |                                    | 4,888) |        | 7,598) |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | ส่วนแบ่งในขาดทุน (กำไร)               | (      | 3,132  | 20,349 |   |   |
|   | จากบริษัทร่วม-วิธีส่วนได้เสีย              | 6,511) |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | (กำไร)                             | (28)   | -      | (90)   |   |   |
|   | ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้น     |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | (กำไร) จากการขายเงินลงทุน            | (      | -      | -      |   |   |
|   |                                    | 1,171) |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | (กำไร) จากการขายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ | (      | (2     | (      |   |   |
|   |                                    | 3,936) | 1,063) | 5,060) |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | ขาดทุนจากการขายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์   | -      | 1,424  | -      |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายสินทรัพย์          | 1,005  | 364    | 1,208  |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | รายได้อื่น                            | -      | (46)   | -      |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | กลับรายการขาดทุนจากการตีราคาสินค้าลดลง  | (      | -      | -      |   |   |
|   |                                    | 6,384) |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | กลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์ | -      | (1     | -      |   |   |
|   |                                    |        | 1,416) |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | กำไรในสินค้าคงเหลือของบริษัทย่อย         | 800    | 324    | -      |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | ขาดทุนจากการตีราคาสินค้าลดลง           | -      | 6,384  | -      |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | ดอกเบี้ยจ่าย                          | 16,090 | 31,273 | 28,282 |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | ภาษีเงินได้                           | 3,661  | 199    | 116    |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | กำไร(ขาดทุน)ก่อนก                    | 2      | 99,024 | 91,472 |   |   |
|   | ารเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน | 02,626 |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | บริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน)      |        |        |        |   |   |
|   | และบริษัทย่อย                         |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | งบกระแสเงินสดเปรียบเทียบ              |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552 2551  |        |        |        |   |   |
|   | และ 2550                           |        |        |        |   |   |
|   |                                    |        |        |        |   |   |
|   | หน่วย : พันบาท                       |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ร |                                    | 2552   | 2551   | 2550   |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
|   |                                    | จำ     | จำ     | จำ     |   |   |
|   |                                    | นวนเงิน | นวนเงิน | นวนเงิน |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ัพ |                                    |        |        |        |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ์ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ำ |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ล |                                    | (124)  | 415    | 9      |   |   |
| ูก |                                    |        |        |        |   |   |
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ี้ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ค |                                    |        |        |        |   |   |
| ้า |                                    |        |        |        |   |   |
| - |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ิจ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ี่เ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ี่ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ว |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ้อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ัน |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ล |                                    | (      | 1      | 6,028  |   |   |
| ูก |                                    | 9,066) | 22,902 |        |   |   |
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ี้ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ค |                                    |        |        |        |   |   |
| ้า |                                    |        |        |        |   |   |
| - |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ิจ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ื่น |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ส |                                    | 2,513  | 1      | (20    |   |   |
| ิน |                                    |        | 37,572 | 2,299) |   |   |
| ค |                                    |        |        |        |   |   |
| ้า |                                    |        |        |        |   |   |
| ค |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ือ |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ส |                                    | (1     | (1     | (1     |   |   |
| ิน |                                    | 7,803) | 9,667) | 0,151) |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ัพ |                                    |        |        |        |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ์ห |                                    |        |        |        |   |   |
| ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ุน |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| ว |                                    |        |        |        |   |   |
| ีย |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ื่น |                                    |        |        |        |   |   |
| - |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ื่น |                                    |        |        |        |   |   |
| ๆ |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ี้ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ำ |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| เ |                                    | 1,257  | (413)  | 733    |   |   |
| จ |                                    |        |        |        |   |   |
| ้า |                                    |        |        |        |   |   |
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ี้ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ค |                                    |        |        |        |   |   |
| ้า |                                    |        |        |        |   |   |
| - |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ิจ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ี่เ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ี่ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ว |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ้อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ัน |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| เ |                                    | (8     | (26    | 2      |   |   |
| จ |                                    | 3,426) | 9,395) | 56,924 |   |   |
| ้า |                                    |        |        |        |   |   |
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ี้ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ค |                                    |        |        |        |   |   |
| ้า |                                    |        |        |        |   |   |
| - |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ิจ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ื่น |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ห |                                    | (      | (      | 16.474 |   |   |
| น |                                    | 7,108) | 1,820) |        |   |   |
| ี้ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ุน |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| ว |                                    |        |        |        |   |   |
| ีย |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ื่น |                                    |        |        |        |   |   |
| - |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ื่น |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ส |                                    | 3,077  | (217)  | (      |   |   |
| ิน |                                    |        |        | 2,345) |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ัพ |                                    |        |        |        |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ์ไ |                                    |        |        |        |   |   |
| ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ่ห |                                    |        |        |        |   |   |
| ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ุน |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| ว |                                    |        |        |        |   |   |
| ีย |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ื่น |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ห |                                    | (      | (      | (      |   |   |
| น |                                    | 1,934) | 2,035) | 6,003) |   |   |
| ี้ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ไ |                                    |        |        |        |   |   |
| ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ่ห |                                    |        |        |        |   |   |
| ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ุน |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| ว |                                    |        |        |        |   |   |
| ีย |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| - |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| จ |                                    |        |        |        |   |   |
| ้า |                                    |        |        |        |   |   |
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ี้อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ื่น |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| เ |                                    | 90,012 | 66,366 | 1      |   |   |
| ง |                                    |        |        | 50,842 |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ับ |                                    |        |        |        |   |   |
| จ |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ำ |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| จ |                                    | (1     | (3     | (2     |   |   |
| ่า |                                    | 6,263) | 1,441) | 9,639) |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| บ |                                    |        |        |        |   |   |
| ี้ย |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| จ |                                    | (1     | (      | (21)   |   |   |
| ่า |                                    | 8,118) | 3,679) |        |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ภ |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ษ |                                    |        |        |        |   |   |
| ีเ |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ไ |                                    |        |        |        |   |   |
| ด้ |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| เ |                                    | 55,631 | 31,246 | 1      |   |   |
| ง |                                    |        |        | 21,182 |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ุท |                                    |        |        |        |   |   |
| ธ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิไ |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ้ม |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| ใ |                                    |        |        |        |   |   |
| ช |                                    |        |        |        |   |   |
| ้ไ |                                    |        |        |        |   |   |
| ป |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
| จ |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ิจ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ำ |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ะ |                                    |        |        |        |   |   |
| แ |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| จ |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ิจ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ุน |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| เ |                                    | 3,350  | 600    |   512  |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ใ |                                    |        |        |        |   |   |
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| ้ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ู้ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ืม |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ะ |                                    |        |        |        |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ะ |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ั้น |                                    |        |        |        |   |   |
| แ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ่ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ิจ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ื่น |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| เ |                                    | -      | (      | -      |   |   |
| ง |                                    |        | 4,948) |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ุน |                                    |        |        |        |   |   |
| ใ |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| ุ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ัญ |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| บ |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ิษ |                                    |        |        |        |   |   |
| ัท |                                    |        |        |        |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ่อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| เ |                                    | -      | -      | 900    |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ใ |                                    |        |        |        |   |   |
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| ้ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ู้ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ืม |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ะ |                                    |        |        |        |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ะ |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ั้น |                                    |        |        |        |   |   |
| แ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ่ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ิจ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ี่เ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ี่ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ว |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ้อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ัน |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| พ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิ่ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| ึ้น |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| ซ |                                    | (2     | (3     | (7     |   |   |
| ื้อ |                                    | 6,847) | 3,330) | 0,260) |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ี่ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ค |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| แ |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ะ |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ุป |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ณ์ |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| เ |                                    | 4,842  | 47,379 | 11,720 |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ับ |                                    |        |        |        |   |   |
| จ |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| จ |                                    |        |        |        |   |   |
| ำ |                                    |        |        |        |   |   |
| ห |                                    |        |        |        |   |   |
| น |                                    |        |        |        |   |   |
| ่า |                                    |        |        |        |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ี่ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ค |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| แ |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ะ |                                    |        |        |        |   |   |
| อ |                                    |        |        |        |   |   |
| ุป |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ณ์ |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| เ |                                    | 22,384 | -      | -      |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ับ |                                    |        |        |        |   |   |
| จ |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ข |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ย |                                    |        |        |        |   |   |
| เ |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ุน |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+
| เ |                                    | 3,729  | 9,701  | (5     |   |   |
| ง |                                    |        |        | 7,127) |   |   |
| ิน |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ส |                                    |        |        |        |   |   |
| ุท |                                    |        |        |        |   |   |
| ธ |                                    |        |        |        |   |   |
| ิไ |                                    |        |        |        |   |   |
| ด |                                    |        |        |        |   |   |
| ้ม |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ( |                                    |        |        |        |   |   |
| ใ |                                    |        |        |        |   |   |
| ช |                                    |        |        |        |   |   |
| ้ไ |                                    |        |        |        |   |   |
| ป |                                    |        |        |        |   |   |
| ) |                                    |        |        |        |   |   |
| จ |                                    |        |        |        |   |   |
| า |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ิจ |                                    |        |        |        |   |   |
| ก |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ร |                                    |        |        |        |   |   |
| ม |                                    |        |        |        |   |   |
| ล |                                    |        |        |        |   |   |
| ง |                                    |        |        |        |   |   |
| ท |                                    |        |        |        |   |   |
| ุน |                                    |        |        |        |   |   |
+---+------------------------------------+--------+--------+--------+---+---+

  ------------------------------------------------ ---------- ----------- ----------
  บริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย                                

  งบกระแสเงินสดเปรียบเทียบ                                                   

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552 2551 และ 2550                              

                                                                          หน่วย :
                                                                          พันบาท

  รายการ                                           2552       2551        2550

                                                   จำนวนเงิน   จำนวนเงิน    จำนวนเงิน

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                                              

  เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น   92,462     (44,159)    5,250
  (ลดลง)                                                                  

  เงินสดจ่ายเพื่อซื้อหุ้นสามัญคืน                            -          (22,661)    -

  จ่ายเงินปันผล                                       (21,728)   -           -

  เงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการที่เกี่ยวข้องกันเพิ่มขึ้น (ลดลง)       (18,000)   18,000      -

  เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น (ลดลง)                        (74,725)   (70,293)    1,519

  เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมจัดหาเงิน             (21,991)   (119,113)   6,769

                                                                          

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) - สุทธิ     37,369     (78,166)    70,824

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นงวด                  33,976     112,142     37,704

  เงินฝากธนาคารที่มีภาระผูกพันปลายงวด                    (32,089)   -           -

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดปลายงวด                39,256     33,976      108,528
  ------------------------------------------------ ---------- ----------- ----------

  --------------------------------------------- ---------- ------------ ----------
  บริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย                              

  งบกระแสเงินสดเปรียบเทียบ                                                 

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552 2551 และ 2550                            

                                                                        หน่วย :
                                                                        พันบาท

  รายการ                                        2552       2551         2550

                                                จำนวนเงิน   จำนวนเงิน     จำนวนเงิน

  กิจกรรมที่ไม่กระทบเงินสด                                                   

  ลูกหนี้การค้า-กิจการอื่น ลดลงจากการรับโอนที่ดินชำระหนี้    -          -            (193)

  ที่ดินเพิ่มขึ้นจากการรับโอนที่ดินชำระหนี้                  -          -            193

  โอนอาคารและอุปกรณ์ที่ไม่ได้ใช้งานไปยังสินทรัพย์ใช้งาน     -          -            (47,131)

  รับโอนอาคารและอุปกรณ์ที่ไม่ได้ใช้งานมายังสินทรัพย์ใช้งาน   -          -            47,131

  ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์เพิ่มขึ้นจากการเช่าซื้อ            2,768      6,806.00     -

  เจ้าหนี้อื่นเพิ่มขึ้นจากการเช่าซื้อ                       (2,768)    (6,806.00)   -
  --------------------------------------------- ---------- ------------ ----------

+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| 13.1.3                     |      |   |     |   |     |   |     |   |
| อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ      |      |   |     |   |     |   |     |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 2551  |      |   |     |   |     |   |     |   |
| และ 2550                   |      |   |     |   |     |   |     |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
|                            |      |   |     |   |     |   |     |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| รายการ                     |      |   | 2   |   | 2   |   | 2   |   |
|                            |      |   | 552 |   | 551 |   | 550 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง            |      |   |     |   |     |   |     |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง            | (    |   | 1   |   | 1   |   | 1   |   |
|                            | เท่า) |   | .32 |   | .21 |   | .18 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว      | (    |   | 0   |   | 0   |   | 0   |   |
|                            | เท่า) |   | .40 |   | .35 |   | .47 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด  | (    |   | 0   |   | 0   |   | 0   |   |
|                            | เท่า) |   | .11 |   | .05 |   | .19 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า    | (    |   | 46  |   | 39  |   | 29  |   |
|                            | เท่า) |   | .04 |   | .40 |   | .47 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย          | (วัน) |   | 8   |   | 9   |   | 12  |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ   | (    |   | 18  |   | 18  |   | 19  |   |
|                            | เท่า) |   | .76 |   | .75 |   | .56 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย        | (วัน) |   | 19  |   | 19  |   | 18  |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้        | (    |   | 47  |   | 26  |   | 25  |   |
|                            | เท่า) |   | .40 |   | .63 |   | .74 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| ระยะเวลาชำระหนี้             | (วัน) |   | 8   |   | 14  |   | 14  |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราส่ว                     |      |   |     |   |     |   |     |   |
| นแสดงความสามารถในการทำกำไร |      |   |     |   |     |   |     |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตรากำไร (ขาดทุน) ขั้นต้น      | (%)  |   | 5   |   | 3   |   | 3   |   |
|                            |      |   | .61 |   | .83 |   | .50 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตรากำไรจากการดำเนินงาน     | (%)  |   | 1   |   | 0   |   | (0. |   |
|                            |      |   | .45 |   | .32 |   | 22) |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตรากำไร (ขาดทุน)           | (%)  |   | 1   |   | (0. |   | (0. |   |
| สุทธิต่อรายได้รวม              |      |   | .39 |   | 02) |   | 53) |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราส่วนเงินสดต่อการทำกำไร    | (%)  |   | 47  |   | 104 |   | (6  |   |
| (ขาดทุน)                    |      |   | .10 |   | .93 |   | 09. |   |
|                            |      |   |     |   |     |   | 29) |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น          | (%)  |   | 8   |   | (0. |   | (3. |   |
|                            |      |   | .88 |   | 14) |   | 77) |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตรากำไร (ขาดทุน) สุทธิ       | (%)  |   | 1   |   | (0. |   | (0. |   |
|                            |      |   | .39 |   | 02) |   | 53) |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราส่วน                    |      |   |     |   |     |   |     |   |
| แสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน |      |   |     |   |     |   |     |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์      | (%)  |   | 6   |   | (0. |   | (2. |   |
|                            |      |   | .12 |   | 08) |   | 28) |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร  | (%)  |   | 23  |   | 6   |   | 1   |   |
|                            |      |   | .60 |   | .76 |   | .28 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์        | (    |   | 4   |   | 4   |   | 4   |   |
|                            | เท่า) |   | .41 |   | .61 |   | .32 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตร                        |      |   |     |   |     |   |     |   |
| าส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน |      |   |     |   |     |   |     |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น   | (    |   | 0   |   | 0   |   | 0   |   |
|                            | เท่า) |   | .40 |   | .50 |   | .77 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อ                          | (    |   | 5   |   | 2   |   | 5   |   |
| ัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย | เท่า) |   | .53 |   | .12 |   | .17 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตร                        | (    |   | 0   |   | 0   |   | 0   |   |
| าส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน | เท่า) |   | .01 |   | .01 |   | .01 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| อัตราการจ่ายปันผล⁽¹⁾          | (%)  |   | 19  |   | -   |   | -   |   |
|                            |      |   | .22 |   |     |   |     |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| ข้อมูลต่อหุ้น                   |      |   |     |   |     |   |     |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น⁽²⁾          | (    |   | 1   |   | 1   |   | 1   |   |
|                            | บาท) |   | .21 |   | .13 |   | .10 |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้น       | (    |   | 0   |   | (0. |   | (0. |   |
|                            | บาท) |   | .10 |   | 00) |   | 04) |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+
| หมายเหตุ (1)                |      |   |     |   |     |   |     |   |
| อัตราการจ่ายเงินปันผลของปี 2552 |      |   |     |   |     |   |     |   |
| คิดจากยอดเงินปันผลระหว่า       |      |   |     |   |     |   |     |   |
| งกาลที่ได้จ่ายจากกำไรในไตรมาสที่ |      |   |     |   |     |   |     |   |
| 1                          |      |   |     |   |     |   |     |   |
|                            |      |   |     |   |     |   |     |   |
| (2) ปี 2552 2551 และ 2550   |      |   |     |   |     |   |     |   |
| มูลค่าหุ้นที่ตราไว้ หุ้นละ 1 บาท    |      |   |     |   |     |   |     |   |
|                            |      |   |     |   |     |   |     |   |
|                            |      |   |     |   |     |   |     |   |
+----------------------------+------+---+-----+---+-----+---+-----+---+

2.  คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

  13.2.1 การวิเคราะห์ฐานะการเงิน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีฐานะการเงิน สรุปได้ ดังนี้ :

13.2.1.1 สินทรัพย์

สินทรัพย์มีจำนวน 1,871.87 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551

ที่มีจำนวน 1,867.05 ล้านบาทแล้ว เพิ่มขึ้น 4.82 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 0.26
ด้วยสาเหตุที่สำคัญ คือ

ก.) เงินฝากที่มีภาระผูกพันเพื่อใช้เป็นหลักประกันในการซื้อและขายน้ำมันล่วงหน้า

และการจัดตั้งสถานีบริการก๊าซสำหรับยานยนต์ (NGV) เพิ่มขึ้น 32.09 ล้านบาท

ข.) ภาษีมูลค่าเพิ่ม เพิ่มขึ้น 16.39 ล้านบาท จากยอดภาษีที่ต้องขอคืนจากกรมสรรพากรเพิ่มขึ้น

ค.) ลูกหนี้การค้าเพิ่มขึ้น 13.97 ล้านบาท เนื่องจากขายสินค้าเป็นเงินเชื่อเพิ่มขึ้น

ง.) ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์-สุทธิลดลง 52.39 ล้านบาท
เนื่องจากได้ขายที่ดินและยานพาหนะและการตัดค่าเสื่อมราคา

สินทรัพย์จำนวน 1,871.87 ล้านบาท ที่กล่าวถึงข้างต้น ประกอบด้วยสินทรัพย์ที่สำคัญ ดังนี้ :

1) สินทรัพย์หมุนเวียน ประกอบด้วยรายการที่สำคัญ คือ

ก.) ลูกหนี้การค้ากิจการอื่น-สุทธิจำนวน 165.59 ล้านบาท
ประกอบด้วยลูกหนี้การค้ากิจการอื่นจำนวน 178.94 ล้านบาท ซึ่งเมื่อหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน
13.35 ล้านบาทแล้ว มียอดคงเหลือสุทธิจำนวน 165.59 ล้านบาท
การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญดังกล่าวได้พิจารณาจากระยะเวลาที่เกินกำหนดการชำระหนี้และฐานะของลูกหนี้เป็นสำคัญ
บริษัทฯ
และบริษัทย่อยเห็นว่าการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวนดังกล่าวเพียงพอต่อความเสี่ยงจากการที่อาจจะไม่สามารถเก็บเงินจากลูกหนี้ได้

ข.) สินค้าคงเหลือจำนวน 411.47 ล้านบาท ประกอบด้วยน้ำมันสำรองตามที่กฎหมายกำหนด
และน้ำมันที่หมุนเวียนขายให้กับลูกค้า

2) สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน ประกอบด้วยรายการที่สำคัญ คือ

ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์-สุทธิจำนวน 974.77 ล้านบาท
สินทรัพย์ดังกล่าวนี้ส่วนใหญ่เป็นสถานีบริการและที่ดินที่ใช้สร้างสถานีบริการ บริษัทฯ
และบริษัทย่อยได้ใช้ที่ดินดังกล่าวบางส่วนเป็นหลักทรัพย์ค้ำประกันวงเงินสินเชื่อเพื่อซื้อสินค้าด้วย
หากสินทรัพย์รายการใด

มีราคาประเมินต่ำกว่าราคาตามบัญชี บริษัทฯ ก็จะพิจารณาปรับให้มีการด้อยค่า ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2552 ยอดสะสมของค่าเผื่อการด้อยค่ามีจำนวน 2.45 ล้านบาท

13.2.1.2 หนี้สิน

หนี้สินมีจำนวน 536.79 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551

ที่มีจำนวน 624.43 ล้านบาทแล้ว ลดลง 87.64 ล้านบาท หรือลดลงร้อยละ 14.04

หนี้สินจำนวน 536.79 ล้านบาท ที่กล่าวข้างต้น ประกอบด้วยหนี้สินที่สำคัญดังนี้ :

1) หนี้สินหมุนเวียน ประกอบด้วยรายการที่สำคัญ คือ เงินเบิกเกินบัญชีและ

เงินกู้ยืมระยะสั้นจำนวน 270.36 ล้านบาท ซึ่งมีอัตราดอกเบี้ยลอยตัวอยู่ระหว่างร้อยละ
6.50-7.75 ต่อปี และเจ้าหนี้การค้ากิจการอื่นจำนวน 115.27 ล้านบาท
เจ้าหนี้ดังกล่าวเกิดจากการซื้อน้ำมันเป็นเงินเชื่อ ซึ่งรวมการซื้อน้ำมันสำรองตามกฎหมายไว้ด้วย

2) หนี้สินไม่หมุนเวียน ประกอบด้วยรายการที่สำคัญ คือ เงินกู้ระยะยาวจำนวน 22.72 ล้านบาท
โดยมีอัตราดอกเบี้ยลอยตัวอยู่ระหว่างร้อยละ 5.50-6.75 ต่อปี

13.2.1.3 ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นมีจำนวน 1,335.08 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2551 จำนวน 92.47 ล้านบาท
เนื่องจากกำไรสุทธิจากการดำเนินงานในปี 2552 จำนวนรวม 114.46 ล้านบาท หักด้วย

เงินปันผลระหว่างกาลที่ได้จ่ายไปจำนวน 21.99 ล้านบาท

13.2.1.4 สภาพคล่อง

ณ วันต้นปี 2552 บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีเงินสดและเงินฝากธนาคารยกมาจากปลายปี 2551
จำนวน 33.98 ล้านบาท ขณะที่ในวันสิ้นปี 2552 มียอดคงเหลือจำนวน 39.26 ล้านบาท
เนื่องจากรายการที่สำคัญ ดังนี้

ก.) เงินสดที่ได้รับและจ่ายจากกิจกรรมการดำเนินงาน ประกอบด้วยรายการที่สำคัญ คือ
เงินสดรับจากการดำเนินงาน 90.01 ล้านบาท จ่ายค่าดอกเบี้ยเงินกู้จำนวน 16.26 ล้านบาท
และจ่ายค่าภาษีจำนวน 18.12 ล้านบาท สุทธิแล้วมีเงินสดเพิ่มขึ้น 55.63 ล้านบาท

ข.) เงินสดที่จ่ายและได้รับจากกิจกรรมลงทุน รายการที่สำคัญคือ จ่ายเงินซื้อสินทรัพย์ถาวรจำนวน
26.85 ล้านบาท รับเงินจากการขายเงินลงทุน 22.38 ล้านบาท
และรับเงินจากการขายสินทรัพย์ถาวรจำนวน 4.84 ล้านบาท รวมเงินสดรับสุทธิ 3.73 ล้านบาท

ค.) เงินสดจ่ายไปและได้รับจากกิจกรรมจัดหาเงิน รายการที่สำคัญคือ จ่ายคืน

เงินกู้ระยะยาว 74.73 ล้านบาท จ่ายเงินปันผล 21.73 ล้านบาท และชำระเงินกู้ยืมระยะสั้น

จากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน 18 ล้านบาท ขณะที่มีการกู้ยืมเงินระยะสั้น 92.46 ล้านบาท

สุทธิแล้วได้จ่ายเงินออกไป 21.99 ล้านบาท

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีเงินสดและเงินฝากธนาคารจำนวน 39.26
ล้านบาท และมีวงเงินกู้ยืมจากธนาคารที่ยังมิได้ใช้เหลืออีกจำนวนมากพอสมควร

สรุป ในปี 2552 บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีรายได้และส่วนแบ่งกำไรจากบริษัทร่วม

รวมจำนวน 8,258.40 ล้านบาท มีค่าใช้จ่าย ต้นทุนทางการเงินและภาษีเงินได้รวมจำนวน
8,143.94 ล้านบาท สุทธิแล้วมีรายได้สูงกว่าค่าใช้จ่าย 114.46 ล้านบาท
แต่ในจำนวนค่าใช้จ่ายรวมนั้น มีค่าใช้จ่ายที่มิได้จ่ายเป็นตัวเงิน
หากเป็นเพียงค่าใช้จ่ายทางบัญชีเท่านั้นคือ ค่าเสื่อม-ราคาและค่าใช้จ่ายตัดบัญชีจำนวน 89.52
ล้านบาทรวมอยู่ด้วย ดังนั้น เมื่อหักค่าใช้จ่ายที่มิได้จ่ายเป็นตัวเงินดังกล่าวออกจากค่าใช้จ่ายรวมแล้ว
จะเป็นค่าใช้จ่ายที่ได้จ่ายออกไปจริงจำนวน 8,054.42 ล้านบาท
เมื่อเปรียบเทียบกับรายได้รวมแล้ว จะมีเงินสดคงเหลือประมาณ 203.98 ล้านบาท
เมื่อรวมกับวงเงินกู้ยืมที่ยังมิได้ใช้อีกจำนวนหนี่งด้วยแล้ว ในปี 2552 บริษัทฯ
ยังมีสภาพคล่องส่วนเกินอีกมากพอสมควร

13.2.1.5 แหล่งที่มาของเงินลงทุน

ในปี 2552 บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีแหล่งเงินทุนหมุนเวียนในการดำเนินธุรกิจ คือ

วงเงินกู้จากธนาคาร 861 ล้านบาท เงินสดและเงินฝากธนาคารที่ยกมาจากปลายปี 2551 จำนวน
33.98 ล้านบาท เงินสดสุทธิที่ได้จากกิจกรรมการดำเนินงานในปี 2552 จำนวน

55.63 ล้านบาท และเงินสดรับจากการขายเงินลงทุนและขายสินทรัพย์ถาวรรวมจำนวน 27.22
ล้านบาท

  13.2.2 การวิเคราะห์ผลการดำเนินงาน

  ในปี 2552 บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีผลการดำเนินงานรวม สรุปได้ดังนี้ :

  13.2.2.1 ถึงแม้ว่าอัตราการเติบโตของผลิตภัณฑ์มวลรวมในประเทศในปี 2552
  ติดลบประมาณร้อยละ 2.80 และการเติบโตของธุรกิจน้ำมันได้เพิ่มขึ้นเล็กน้อยก็ตาม แต่บริษัทฯ
  และบริษัทย่อยก็ยังสามารถขายได้มากกว่าปี 2551 ประมาณ 77.13 ล้านลิตร หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ
  26.83 ในขณะที่รายได้รวมมีจำนวน 8,251.90 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2551
  ที่มีจำนวน 9,474.59

  ล้านบาทแล้ว ลดลงจำนวน 1,222.69 ล้านบาท หรือลดลงร้อยละ 12.90 เนื่องจากรายการ

  ที่สำคัญคือ รายได้จากการขาย-สุทธิ ลดลงจำนวน 1,214.73 ล้านบาท เพราะราคาขายที่ลดลง

  13.2.2.2 ค่าใช้จ่ายรวมมีจำนวน 8,114.47 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2551 ที่มีจำนวน
  9,431.58 ล้านบาทแล้ว ลดลงจำนวน 1,317.11 ล้านบาท หรือลดลงร้อยละ 13.96
  เนื่องจากรายการที่สำคัญคือ ต้นทุนขายลดลงจำนวน 1,313.02 ล้านบาท หรือ ลดลงร้อยละ
  14.60 ตามยอดขายที่ลดลง

  13.2.2.3 ส่วนแบ่งกำไรจากบริษัทร่วมมีจำนวน 6.51 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2551 จำนวน
  9.64

  ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 307.88

4.  ต้นทุนทางการเงิน มีจำนวน 25.81 ล้านบาท ลดลงจากปี 2551 จำนวน 15.56 ล้านบาท

  หรือลดลงร้อยละ 37.61 เนื่องจากยอดเงินกู้ยืมลดลงจากการชำระคืนเงินกู้ยืมเพิ่มขึ้น

5.  ภาษีเงินได้ มีจำนวน 3.66 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 3.46 ล้านบาท เนื่องจากมีกำไรเพิ่มขึ้น

  13.2.2.6 มีกำไรสุทธิจำนวน 114.46 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2551 ที่มีขาดทุนจำนวน
  1.70 ล้านบาทแล้ว กำไรเพิ่มขึ้น 116.16 ล้านบาท คิดเป็นกำไร 0.10 บาทต่อหุ้น
  ผลกำไรที่เพิ่มขึ้นนี้เกิดจากรายการที่สำคัญคือ บริษัทฯ
  และบริษัทย่อยมีกำไรขั้นต้นจากการขายเพิ่มขึ้น 98.29 ล้านบาท
  เนื่องจากปริมาณการขายและค่าการตลาดเฉลี่ยต่อลิตรที่เพิ่มขึ้น
  แต่ค่าการตลาดเฉลี่ยต่อลิตรที่เพิ่มขึ้นนั้นยังต่ำกว่าที่ควรจะเป็น เพราะยังมีการแทรกแซงราคาขาย

  น้ำมันจากผู้ค้าน้ำมันรายใหญ่ตามนโยบายของรัฐบาลเพื่อมิให้เป็นภาระแก่ประชาชน

  มากเกินไปอยู่ บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีส่วนแบ่งกำไรของบริษัทร่วมตามวิธีส่วนได้เสีย

  เพิ่มขึ้น 9.64 ล้านบาท และมีต้นทุนทางการเงินลดลง 15.56 ล้านบาท มีกำไรจากการขาย

  สินทรัพย์ลดลง 17.13 ล้านบาท และมีรายได้จากการกลับรายการค่าเผื่อการด้อยค่าของ

  สินทรัพย์ลดลง 11.42 ล้านบาท

13.2.3 ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

ในปี 2552 บริษัทฯ และบริษัทย่อยได้จ่ายค่าตอบแทนให้แก่ผู้สอบบัญชี ดังนี้

1.  ค่าตอบแทนในการสอบบัญชี

  ก. ของบริษัท สยามสหบริการ จำกัด (มหาชน) จำนวน 0.85 ล้านบาท

  ข. ของบริษัท ซัสโก้รีเทล จำกัด จำนวน 0.12 ล้านบาท

  ค. ของบริษัท น้ำมันสยามมงคล จำกัด จำนวน 0.10 ล้านบาท

2.  ค่าบริการอื่น จำนวน 0.01 ล้านบาท

3.  ค่าบริการอื่นที่ค้างจ่ายของบริษัทฯ จำนวน 0.01 ล้านบาท