เอกสารแนบ 3

รายงานการกำกับดูแลกิจการของคณะกรรมการตรวจสอบ

ประจำปี 2547

ในรอบปี 2547 คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ปฏิบัติหน้าที่ตามขอบเขต หน้าที่ และความรับผิดชอบ
ที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท โดยได้จัดให้มีการประชุมรวมทั้งสิ้น 9 ครั้ง
ซึ่งในการประชุมได้เชิญกรรมการผู้จัดการ ผู้จัดการฝ่ายบัญชีฯ และผู้สอบบัญชีของบริษัท
เข้าร่วมประชุมตามวาระอันควร และได้นำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อทราบหรือพิจารณา
โดยสรุปสาระสำคัญได้ดังนี้

-   สอบทานงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงิน ประจำปี 2547 ของบริษัท
    คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ประชุมร่วมกับฝ่ายบริหาร และผู้สอบบัญชีฯ
    เพื่อพิจารณาสอบทานรายงานทางการเงินของ ผู้สอบบัญชี งบการเงินประจำไตรมาส
    และงบการเงิน ประจำปี 2547 ให้มีความถูกต้อง ครบถ้วน
    เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

-   สอบทานระบบการควบคุมภายใน คณะกรรมการตรวจสอบ ได้สอบทาน
    และประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน
    พิจารณาให้ความเห็นชอบต่อแผนการตรวจสอบประจำปี ของสำนักตรวจสอบภายใน
    สอบทานผลการดำเนินงานและกำกับดูแลงานตรวจสอบภายใน รวมทั้ง
    การติดตามและพิจารณาผลการแก้ไขปรับปรุงของฝ่ายบริหารตามที่ได้ให้ข้อเสนอแนะไปเป็นประจำทุกไตรมาส

-   สอบทานการปฏิบัติตามข้อกำหนด และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ
    รวมทั้งสอบทานการปฏิบัติงานที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ ทั้งนี้
    คณะกรรมการตรวจสอบ มีการสอบทานผลการดำเนินงาน
    ว่าได้มีการปฏิบัติตามข้อกำหนดและกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ เป็นประจำทุกไตรมาส

-   การประเมินผลการปฏิบัติงานตนเองของคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ
    ได้มีการสอบทาน และประเมินผลการปฏิบัติงานตนเอง (Self Assessment)
    เพื่อปรับปรุงการปฏิบัติงานให้มีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น

-   การพิจารณาคัดเลือกและเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีของบริษัท คณะกรรมการตรวจสอบ
    ได้เสนอต่อคณะกรรมการบริษัท แต่งตั้งนายณรงค์ พันตาวงษ์ หรือ นายศุภชัย ปัญญาวัฒโน
    หรือนางสาวศิราภรณ์ เอื้ออนันต์กุล แห่งบริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด
    เป็นผู้สอบบัญชี ประจำปี 2548 เพื่อขออนุมัติต่อที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปีต่อไป

  ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ

  ……………………………....

(นางอารยา อรุณานนท์ชัย)

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

  บริษัท ยูเนี่ยนไพโอเนียร์ จำกัด (มหาชน)

เอกสารแนบ 4

รายงานความรับผิดชอบ

ของคณะกรรมการบริษัทต่อรายงานทางการเงิน

คณะกรรมการบริษัทฯ
เป็นผู้รับผิดชอบต่องบการเงินของบริษัทฯและสารสนเทศทางการเงินที่ปรากฎในรายงานประจำปี
2547 งบการเงินดังกล่าวจัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป
รวมทั้งกำหนดให้มีระบบการควบคุมภายใน,เลือกใช้นโยบายบัญชีที่เหมาะสมและถือปฏิบัติอย่างสม่ำเสมอ

คณะกรรมการบริษัทฯ
ได้จัดให้มีการดำรงรักษาไว้ซึ่งระบบการควบคุมภายในที่เหมาะสมและมีประสิทธิผล
เพื่อให้มั่นใจว่าการบันทึกข้อมูลทางการบัญชีมีความถูกต้อง ครบถ้วน
และเพียงพอที่จะดำรงรักษาไว้ซึ่งทรัพย์สิน เพื่อป้องกันไม่ให้เกิดการทุจริต
หรือการดำเนินการที่ผิดปกติอย่างมีสาระสำคัญ

คณะกรรมการบริษัทฯได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งเป็นกรรมการอิสระ
และไม่ได้เป็นผู้บริหาร
เป็นผู้ดูแลรับผิดชอบเกี่ยวกับคุณภาพของรายงานทางการเงินและระบบควบคุมภายใน
ส่วนความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบเกี่ยวกับเรื่องนี้
ปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ ็้ โดยแสดงไว้ในรายงานประจำปี 2547

คณะกรรมการบริษัทฯมีความเห็นว่า งบการเงินประจำปี2547 ของบริษัทฯ
ที่คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานร่วมกับฝ่ายบริหารและการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีรับอนุญาตนั้น
ได้ถือปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไปใช้นโยบายบัญชีที่เหมาะสม
และถือปฏิบัติอย่างสม่ำเสมอ
มีการเปิดเผยข้อมูลเพิ่มเติมอย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงินแล้ว

ในนามของคณะกรรมการบริษัท

( ดร.นพรัตน์ ปัญญาภาส) ( นายปรีชา วัฒนศรานนท์ )

ประธานคณะกรรมการ กรรมการผู้จัดการ