10. การควบคุมภายใน

ในการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ ครั้งที่ 1/2547 วันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2547
และการประชุมคณะกรรมการบริษัท ครั้งที่ 2/2547 เมื่อวันที่ 1 มีนาคม 2547
คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบริษัท
ต่างได้ทำการประเมินถึงความเพียงพอของระบบควบคุมภายในของบริษัทตามแนวทางที่กำหนดในแบบประเมินที่สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์กำหนด
ซึ่งครอบคลุมถึงองค์ประกอบการควบคุม ภายในทั้ง 5 ส่วน อันได้แก่

-   องค์กรและสภาพแวดล้อม

-   การบริหารความเสี่ยง

-   การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

-   ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

-   ระบบดูแลติดตามแล้ว

ผลการประเมินของคณะกรรมการทั้งคณะที่มีคณะกรรมการตรวจสอบรวมอยู่ด้วย
และของคณะกรรมการตรวจสอบมีความสอดคล้องไปในทางเดียวกันว่า
ระบบการควบคุมภายในของบริษัทที่เป็นอยู่ในปัจจุบันอยู่ในระดับที่เพียงพอและเหมาะสม
โดยที่บริษัทได้จัดองค์กรที่เอื้อต่อการควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร โดยเริ่มตั้งแต่
องค์ประกอบของคณะกรรมการของบริษัท ซึ่งประกอบด้วยกรรมการที่เป็นฝ่ายบริหาร 6 ท่าน
และกรรมการภายนอกซึ่งเป็นกรรมการผู้ทรงคุณวุฒิ และกรรมการตรวจสอบ 5 ท่าน
ทำให้ในการพิจารณาการตัดสินใจในการบริหารงานต่างๆ
ของบริษัทมีการคานอำนาจกันอย่างเหมาะสมและมีประสิทธิภาพ
ในส่วนของการจัดผังองค์กรการบริหารงาน
บริษัทได้แบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบในงานสามด้านที่เป็นพื้นฐานของระบบควบคุมภายใน อันได้แก่
หน้าที่ในการอนุมัติ หน้าที่ในการบันทึกรายการบัญชีและข้อมูลสารสนเทศ
และหน้าที่ในการตรวจสอบดูแลทรัพย์สินออกจากกันอย่าง เด่นชัด โดยที่ในปี 2546 นี้
บริษัทได้จัดตั้งหน่วยงานตรวจสอบภายในขึ้น
โดยให้ขึ้นตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบซึ่งจะช่วยในการส่งเสริม ติดตาม
ประเมินและปรับปรุงระบบการควบคุมภายในของบริษัทอีกทางหนึ่ง

ด้านการบริหารงานบริษัทมีการกำหนดวิสัยทัศน์ที่ชัดเจนเพื่อให้ทิศทางการทำงานของทุกหน่วยงานเป็นไปในทางเดียวกัน
และได้มีการประชาสัมพันธ์วิสัยทัศน์ดังกล่าวอย่างทั่วถึงและสม่ำเสมอ นอกจากนี้ในปี 2546
ที่ผ่านมาบริษัทได้รวบรวมและกำหนดวัฒนธรรมองค์กรขึ้นเพื่อสร้างสภาพแวดล้อมในการทำงานที่เป็นเอกภาพและสอดคล้องกัน
ซึ่งบริษัทเชื่อว่าวัฒนธรรมองค์กรดังกล่าวจะส่งเสริมในด้านความซื่อสัตย์ต่อหน้าที่และความรับผิดชอบ
(integrity) ของพนักงานอีกทางหนึ่ง
ในการวางแผนและการบริหารงานบริษัทมีกระบวนการในการจัดทำแผนงานประจำปีที่มี
เป้าหมายที่ชัดเจนและวัดได้
ภายใต้วิสัยทัศน์ที่กำหนดซึ่งขั้นตอนในการจัดทำแผนงานจะมีการวิเคราะห์ถึงปัจจัยความเสี่ยงในด้านต่างๆ
ที่เกี่ยวข้องเพื่อนำมาใช้ในการกำหนดกลยุทธ์เพื่อดำเนินการ ตลอดจนเครื่องชี้วัดและติดตามผล
โดยที่ในระหว่างปฏิบัติงานตามแผนจะได้มีการติดตามและประเมินปัจจัยความเสี่ยงที่อาจมีผลกระทบต่อการดำเนินงานตามแผนงานดังกล่าวอยู่อย่างสม่ำเสมอ
ทั้งนี้ เพื่อที่หากมีปัจจัยความเสี่ยงที่เปลี่ยนแปลงไป หรือเพิ่มขึ้นจากที่ได้มีการ

ประเมินไว้ในขั้นตอนการวางแผนจะได้มีการปรับกลยุทธหรือกำหนดมาตรการเพื่อป้องกันและรองรับความเสี่ยงนั้นได้อย่างทันท่วงที
โดยในการบริหารงานตามแผนงานจะมีการตรวจสอบติดตามผลการดำเนินการ
และวิเคราะห์ผลกระทบทางด้านการเงินอย่างต่อเนื่อง
โดยบริษัทได้จัดให้มีการประชุมรวมของพนักงานระดับจัดการของทุกฝ่ายเพื่อรายงานความคืบหน้าของการดำเนินการตามแผนงานดังกล่าวปีละสองถึงสามครั้ง
นอกเหนือไปจากการบริหาร
ติดตามผลตามระบบงานและเครื่องชี้วัดที่กำหนดตามแผนงานโดยผู้บังคับบัญชาตามลำดับชั้น
อันจะเป็นการเพิ่มช่องทางที่จะทำให้มีการส่งผ่านข้อมูลและการติดตามการทำงานข้ามสายงานอีกทางหนึ่ง
ในส่วนของระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล ของบริษัทได้เล็งเห็นความสำคัญในเรื่องดังกล่าว
จะเห็นได้จากการที่ในปี 2546 ที่ผ่าน
บริษัทได้ปรับปรุงระบบคอมพิวเตอร์ในการจัดการฐานข้อมูลสารสนเทศของบริษัทขึ้นใหม่ให้มีความทันสมัย
ทำให้การจัดเก็บรวบรวม และบริหารข้อมูล และการจัดทำรายงานข้อมูลต่าง ๆ มี ประสิทธิภาพ
เหมาะสมต่อการใช้งาน และสามารถรายงานได้อย่างรวดเร็วและทันเหตุการณ์ นอกจากนี้
บริษัทยังมีระบบคอมพิวเตอร์เครือข่ายภายในองค์กรที่สามารถเชื่อมต่อจากหน่วยงานภายนอกเข้ามาในบริษัทอันจะทำให้การติดต่อสื่อสารและส่งข้อมูลระหว่างหน่วยงานทั้งภายใน
และภายนอกของบริษัทเป็นไปอย่างรวดเร็ว และมีประสิทธิภาพ
โดยที่ระบบดังกล่าวมีการกำหนดระบบการรักษาความปลอดภัยของ ข้อมูลที่เพียงพอและเหมาะสม