-----------------------------------------------------------------------
  เอกสารแนบ 3 : รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

  -----------------------------------------------------------------------

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

ในการประชุมคณะกรรมการบริษัท ศุภาลัย จำกัด (มหาชน) ครั้งที่ 13/2548 เมื่อวันที่ 8
พฤศจิกายน 2548 คณะกรรมการบริษัท ได้มีมติเห็นชอบแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ
ประกอบด้วยกรรมการอิสระ จำนวน 3 ท่าน คือ

1. นายประกิต ประทีปะเสน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

2. นายอนันต์ เกตุพิทยา กรรมการตรวจสอบ

3. นางพิกุล หาญหัทยา กรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบมีหน้าที่ตามที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท
เพื่อช่วยคณะกรรมการบริษัท ในการดูแลกิจการ ซึ่งในปี 2552 ที่ผ่านมา
คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ ได้ปฏิบัติภารกิจตามความรับผิดชอบ ในการกำกับดูแลกิจการที่ดี
โดยมีการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบรวม 11 ครั้ง สรุปสาระสำคัญ ดังนี้

1.  สอบทานรายงานทางการเงิน ประจำไตรมาส และประจำปี ร่วมกับสายงานการเงิน – บัญชี
    ของบริษัทฯ เพื่อให้มั่นใจว่ารายงานทางการเงินดังกล่าว
    แสดงฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน ถูกต้องตามควร ตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
    และมีการเปิดเผยข้อมูลที่มีนัยสำคัญต่องบการเงินในหมายเหตุประกอบงบการเงินแล้ว
    ก่อนนำส่งไปยังตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    และสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

2.  ประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชี เพื่อรับฟังคำชี้แจง เกี่ยวกับผลการตรวจสอบ
    และซักถามข้อมูลที่สำคัญในงบการเงิน ข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับการควบคุมภายใน
    และการเปลี่ยนแปลงวิธีการบันทึกบัญชีที่อาจส่งผลต่องบการเงินอย่างเป็นนัยสำคัญ

3.  ติดตามการเปลี่ยนแปลงมาตรฐานการบัญชี เพื่อให้ระบบบัญชีของบริษัทฯ
    สอดคล้องกับหลักการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไป

4.  สอบทานให้บริษัทฯ ปฏิบัติตามพระราชบัญญัติ
    กฎระเบียบและกฎหมายที่เกี่ยวข้องว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ
    และติดตามความคืบหน้าของคดีความที่สำคัญที่เกี่ยวข้องกับบริษัทฯ

5.  สอบทานและให้ความเห็นชอบการทำรายการระหว่างบริษัทฯ
    หรือบริษัทย่อยกับบุคคลหรือนิติบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน เพื่อให้เป็นไปตามระเบียบ กฎเกณฑ์
    ของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

6.  พิจารณา และให้ความเห็นเกี่ยวกับการปรับปรุงการบริหาร และปฏิบัติงาน การควบคุมภายใน
    และอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องกับบริษัทฯ ทั้งหมด เพื่อเพิ่มพูนประสิทธิผล
    และประสิทธิภาพในการปฏิบัติงาน รวมทั้งติดตามผลของข้อเสนอแนะ หรือข้อสังเกตความเห็น

7.  พิจารณาความเสี่ยงต่างๆ ของบริษัทฯ เพื่อเสนอต่อคณะกรรมการบริษัท
    พิจารณาความเสี่ยงเหล่านั้น

8.  สรุปผลการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ เสนอต่อคณะกรรมการบริษัท เพื่อทราบ
    หรือพิจารณาภายหลังจากการการประชุมทุกครั้ง

9.  อนุมัติแผนการตรวจสอบภายในประจำปี พร้อมทั้งให้แนวทางการปฏิบัติงานตรวจสอบ
    รวมถึงการติดตามผลการตรวจสอบและการติดตามความคืบหน้าของการปฏิบัติตามความเห็นของที่ประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ

10. พิจารณาคัดเลือกผู้สอบบัญชี ประจำปี 2552 เพื่อนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัท
    ให้ความเห็นชอบ และเสนอขออนุมัติต่อที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้น

คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า การดำเนินงานของบริษัทฯ ในปี 2552
ที่ผ่านมาระบบการบริหารงานของบริษัทฯ มีการกำกับดูแลกิจการที่ดี มีความโปร่งใส มีจริยธรรมที่ดี
มีการควบคุมภายในที่เพียงพอ และมีการปฏิบัติตามข้อกำหนดของกฎหมายที่เกี่ยวข้อง
โดยฝ่ายจัดการปฏิบัติหน้าที่ด้วยความซื่อสัตย์รักษาผลประโยชน์ของบริษัทฯ และของผู้ถือหุ้น รวมทั้ง
บริษัทฯได้มีการปรับปรุงระบบการทำงานและการบริหารงานอย่างสม่ำเสมอ

  (นายประกิต ประทีปะเสน)

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ