10. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

1. งบการเงิน

  สรุปรายงานการสอบบัญชีของผู้สอบบัญชีในระยะ 3 ปี

รายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี ปี 2554, 2553 และ 2552
เป็นรายงานที่ไม่มีเงื่อนไขและการตรวจสอบได้รวมถึงการใช้วิธีการทดสอบหลักฐานประกอบ
รายการทั้งที่เป็นจำนวนเงินและการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงินการประเมินความเหมาะสมของหลักการบัญชีที่กิจการใช้และประมาณการเกี่ยวกับรายการทางการเงินที่เป็นสาระสำคัญซึ่งผู้บริหารเป็นผู้จัดทำขึ้น
ตลอดจนการประเมินถึงความเหมาะสมของการแสดงรายการที่นำเสนอในงบการเงินโดยรวมและเชื่อว่าการตรวจสอบดังกล่าวให้ข้อสรุปที่เป็นเกณฑ์อย่างเหมาะสมในการแสดงความคิดเห็นของผู้สอบบัญชี

ความเห็นของผู้สอบบัญชี ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงิน ณ.วันที่ 31
ธันวาคม 2554, 2553 และ 2552 ผลการดำเนินงาน
การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นและกระแสเงินสดสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัท
อุตสาหกรรมพรมไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

งบแสดงฐานะการเงิน

(หน่วย : พันบาท)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

2554 2553 2552

สินทรัพย์

สินทรัพย์หมุนเวียน

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด 21,249 66,283 100,331 เงินลงทุนชั่วคราว - -
39,000

  ลูกหนี้การค้า-สุทธิ 84,520 78,698 103,080

สินค้าคงเหลือ - สุทธิ 197,627 229,089 229,489

สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 54,423 41,005 31,822

รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 415,075 415,075 503,722

สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน

ตั๋วแลกเงินติดภาระค้ำประกัน 5,000 30,000

ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ – สุทธิ 565,608 641,714 738,631

สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี 67,593 7,078 5,908

สินทรัพย์ไม่มีตัวตน 13,882 14,598 9,722

สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น 3,096 1,405 1,302

ค่าความนิยม 845 845 845

รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 656,024 695,640 756,408

รวมสินทรัพย์ 1,013,844 1,110,715 1,260,130

งบแสดงฐานะการเงิน ( ต่อ )

  (หน่วย : พันบาท)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

2554 2553 2552

หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

หนี้สินหมุนเวียน

เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน 60,747 16,177 15,477

เจ้าหนี้การค้า 46,998 27,461 39,052

เงินกู้ยืมระยะยาวที่ครบกำหนดชำระภายใน 1 ปี 46,438 69,750 63,938

หนี้สินตามสัญญาเช่าการเงินที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี 263 1,043 1,104

เจ้าหนี้ค่าเครื่องจักรส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายใน1 ปี 9,546 4,574 2,590

ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงานที่ถึงกำหนดชำระ

ภายใน 1 ปี 2,955

  เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลและกิจการที่เกี่ยวข้องกัน 2,450 7,350 7,350

หนี้สินหมุนเวียนอื่น

ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายและเจ้าหนี้อื่น 34,491 32,793 38,677

เงินมัดจำจากลูกค้า 60,296 37,485 38,887
รวมหนี้สินหมุนเวียนอื่น 94,787 70,278 77,564

รวมหนี้สินหมุนเวียน 264,184 196,633 207,075

หนี้สินไม่หมุนเวียน

เงินกู้ยืมระยะยาวจากบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน 2,000 4,000

เงินกู้ยืมระยะยาวอื่น - สุทธิ 59,322 70,073 143,823

หนี้สินตามสัญญาเช่าทางการเงิน-สุทธิ - 263 1,306

เจ้าหนี้ค่าเครื่องจักร 33,413 36,590 44,030

หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 76,019 114,028

ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน 48,844 - -

รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน 219,598 224,954 189,159

รวมหนี้สิน 483,782 421,587 396,234

งบแสดงฐานะการเงิน ( ต่อ )

  (หน่วย : พันบาท)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

2554 2553 2552

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ทุนเรือนหุ้น

ทุนจดทะเบียน

หุ้นสามัญ 68,447,448 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 5.50 บาท 376,461 376,461 376,461

ทุนออกจำหน่ายและเรียกชำระแล้ว

หุ้นสามัญ 68,447,448 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 5.50 บาท 376,461 376,461 376,461

ส่วนเกิน(ต่ำกว่า)ทุน

ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ - - -

ส่วนต่ำมูลค่าหุ้นสามัญ - - -

ส่ วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ถาวร 304,074 266,065 457,954

กำไร(ขาดทุน)สะสม

จัดสรรแล้ว

สำรองตามกฎหมาย 3,122 1,272 1,272

สำรองอื่น - - -

ยังไม่ได้จัดสรร (155,300) 43,398 23,093

ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย 1,704 1,932 5,116

รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 530,061 689,128 863,896

รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 1,013,844 1,110,715 1,260,130

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

(หน่วย : พันบาท)

สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม

2554 2553 2552

รายได้

รายได้จากการขาย 623,660 686,426 680,932

รายได้จากการรับจ้าง 359

กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน - 6,479 -

อื่นๆ 17,605 20,359 19,604

รวมรายได้ 641,624 713,264 700,536

ค่าใช้จ่าย

ต้นทุนขาย 613,601 527,960 490,241

ต้นทุนรับจ้าง 268

ค่าใช้จ่ายในการขาย 73,482 80,077 92,048

ค่าใช้จ่ายในการบริหาร 153,817 51,429 58,752

รวมค่าใช้จ่าย 841,168 659,466 641,041

กำไรก่อนดอกเบี้ยจ่ายและภาษีเงินได้ (199,544) 53,798 59,495

ดอกเบี้ยจ่าย (9,358) (10,547) (12,428)

ภาษีเงินได้ 39,159 (12,441) (12,477)

กำไรสุทธิสำหรับปี (169,743) 30,810 34,590

กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น

ผลกำไรจากการลดอัตราภาษีเงินได้จากรายการ

ตีราคาสินทรัพย์ถาวร 38,009 - -

กำไร(ขาดทุน)เบ็ดเสร็จรวมสำหรับปี (131,734) 30,810 34,590

การแบ่งปันกำไร(ขาดทุน)

ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่ (165,225) 33,993 34,544

ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย (4,518) (3,184) 46

(169,743) 30,810 34,590

กำไรต่อหุ้น (บาท)

กำไร(ขาดทุน)สำหรับปีส่วนที่เป็นของบริษัทใหญ่ (2.41) 0.50 0.50

งบกระแสเงินสด(ต่อ)

  (หน่วย พันบาท)

สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม

2554 2553 2552

กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน

กำไรสุทธิสำหรับปี (169,743) 30,810 34,590

รายการปรับกระทบยอดกำไรสุทธิเป็นเงินสดสุทธิรับ(จ่าย)

จากกิจกรรมดำเนินงาน :

ค่าเสื่อมราคา 27,749 29,183 28,746

(กำไร)ขาดทุนจากการจำหน่ายสินทรัพย์ถาวร (159) (92) (127)

  ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญลดลง 369 (22,718) (2,774)

ค่าเผื่อมูลค่าสินค้าล้าสมัยเพิ่มขึ้น(ลดลง) 688 4,574 4,592

  ตัดจำหน่ายสินค้าจากเหตุการณ์น้ำท่วม 155,970

  ค่าเผื่อเงินมัดจำเพิ่มขึ้น(ลดลง) - - (2,600)

  ตัดจำหน่ายสินทรัพย์ถาวรและอื่นๆ

จากเหตุการณ์น้ำท่วม 63,968

ค่าตัดจำหน่ายสินทรัพย์ไม่มีตัวตน 821 737 100

  (กำไร)ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง1,556 (5,600) 2,369

  ดอกเบี้ยรับ (856) (1,259) (546)

ค่าใช้จ่ายผลประโยชน์พนักงาน 7,873

ดอกเบี้ยจ่าย 9,358 10,547 13,622

ภาษีเงินได้ (39,159) 12,441 11,979

การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินจากกิจกรรมดำเนินงาน

สินทรัพย์ดำเนินงาน(เพิ่มขึ้น)ลดลง:

ลูกหนี้การค้า - สุทธิ (4,955) 47,133 109,203

สินค้าคงเหลือ - สุทธิ (125,197) (4,174) 69,406

สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (14,578) (9,354) 13,834

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น (1,689) (103) 2,690 หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น(ลดลง):

เจ้าหนี้การค้า 19,303 (11,579) (22,328) เงินมัดจำจากลูกค้า 22,083 ( 1,294)
(11,648)

เจ้าหนี้อื่น 5,650 (2,082) 10,580

  จ่ายผลประโยชน์พนักงาน (2,121) - -

  จ่ายภาษีเงินได้ (11,596) (17,166) (20,364)

เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)ในกิจกรรมดำเนินงาน (54,665) 60,003 241,324

งบกระแสเงินสด (ต่อ) (หน่วย : พันบาท)

สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม

2554 2553 2552

กระแสเงินสดได้มา(ใช้ไป)จากกิจกรรมลงทุน : เงินลงทุนระยะสั้น - - (39,000)

ตั๋วแลกเงินติดภาระค้ำประกัน 25,000 (30,000)

เงินรับจากเงินลงทุนระยะสั้น - 39,000

เงินรับจากการขายสินทรัพย์ถาวร 162 841 544

ซื้ออาคารและอุปกรณ์ (14,575) (15,058) (60,909)

เงินสดจ่ายซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน ( 105) (1,431) (816)

เงินรับจากดอกเบี้ยรับ 994 1,406 432

เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)ในกิจกรรมลงทุน 11,476 (5,242) (99,749)

กระแสเงินสดใช้ไปจากกิจกรรมจัดหาเงิน :

เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้น

จากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น(ลดลง) 44,514 709 (79,334)

เงินจ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะสั้นจากบุคคลที่เกี่ยวข้อง (4,900) - -

เงินรับจากเงินกู้ระยะยาว - 40,360

เงินจ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะยาว (34,062) (63,937) -

เงินจ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะยาวจากบุคคลที่เกี่ยวข้อง (2,000)

จ่ายชำระเจ้าหนี้เช่าซื้อ (1,043) (1,104) (1,058)

เงินรับชำระค่าหุ้นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม 4,900 - -

จ่ายเงินปันผล - (13,689) -

จ่ายดอกเบี้ยจ่าย (9,254) (10,789) (10,790)

เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)ในกิจกรรมจัดหาเงิน (1,845) (88,810) (50,822)

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง)สุทธิ (45,034) (34,048) 90,753

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นปี 66,283 100,331 9,578

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดปลายปี 21,249 66,283 100,331

ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม

รายละเอียดเพิ่มเติมที่ไม่เป็นตัวเงินจากกิจกรรมลงทุน

ส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ถาวรเพิ่มขึ้น - - -

ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์(เพิ่มขึ้น) ลดลง (816) (1,152) (1,044)
สินค้าคงเหลือ(เพิ่มขึ้น)ลดลง 816 1,152 1,044

ข้อมูลสำคัญทางการเงิน

ฐานะทางการเงิน ณ วันสิ้นปี หน่วย : พันบาท

2554 2553 2552

รายได้รวม 641,624 713,204 700,536

รายได้จากการขาย 623,660 686,426 680,932

กำไรขั้นต้น 10,059 158,466 190,691

กำไร (ขาดทุน) สุทธิ(ผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่) (165,225) 33,934 34,544

สินทรัพย์รวม 1,013,844 1,110,715 1,260,130 หนี้สินรวม 483,782 421,587 396,234

ส่วนของผู้ถือหุ้น 530,061 689,128 863,896

อัตราส่วนทางการเงิน

กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้น (บาท) (2.41) 0.50 0.50

เงินปันผลต่อหุ้น (บาท) - - 0.20

มูลค่าตามบัญชี (บาท) 7.74 10.07 12.62

อัตราส่วนสภาพคล่อง           อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า) 1.35 2.11 2.43

อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (เท่า) 0.61 0.95 1.17

  อัตราหมุนเวียนลูกหนี้การค้า (เท่า) 7.64 7.55 4.35

  ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (วัน) 47.77 48.34 83.91

อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงคลัง (เท่า) 2.14 2.30 1.84

ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย (วัน) 170.56 158.70 198.37

อัตราหมุนเวียนเจ้าหนี้ (เท่า) 8.60 11.40 5.68

  ระยะเวลาชำระหนี้ (วัน) 42.44 31.91 64.26

   อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร       อัตรากำไรขั้นต้น (%) 1.61 23.09
28.00

  อัตรากำไรสุทธิ (%) (26.49) 4.94 5.07    อัตราตอบแทนผู้ถือหุ้น (%) (31.17) 4.92
4.00 อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน       อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)
(16.30) 3.06 2.74 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร (%) (29.21) 5.29 4.68  
อัตราหมุนของสินทรัพย์ (เท่า) 0.62 0.59 0.54   อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน  
      อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 0.91 0.61 0.46 อัตราการจ่ายเงินปันผล
% - - 40.82      

   (2). คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงิน และผลการดำเนินการ

ผลการดำเนินงาน

  1. บริษัทฯและบริษัทย่อยมีรายได้จากการขายและบริการ ปี 2554 อยู่ที่ 624.02 ล้านบาท
  ต่ำกว่าปี 2553

  จำนวน 62.41 ล้านบาท หรือ 9.09% ทั้งนี้เนื่องมาจากบริษัทฯและบริษัทย่อยได้รับผลกระทบจาก

เหตุการณ์น้ำท่วม ในช่วงเดือนตุลาคมถึงเดือนธันวาคม 2554

  2. อัตรากำไรขั้นต้นของบริษัทฯและบริษัทย่อย ปี 2554 ต่ำกว่าปี 2553
  เป็นผลกระทบมาจากค่าความ

  เสียหายจากการตัดจำหน่ายสินค้าจากเหตุการณ์น้ำท่วม จำนวน 155.97 ล้านบาท

  3. ค่าใช้จ่ายในการขายของบริษัทฯและบริษัทย่อย ปี 2554 ต่ำกว่า ปี 2553 จำนวน 6.59
  ล้านบาท

  4. ค่าใช้จ่ายในการบริหารของบริษัทฯและบริษัทย่อย ปี 2554 สูงกว่าปี 2553 จำนวน 102.39
  ล้านบาท

  เป็นผลกระทบมาจากค่าความเสียหายจากการตัดจำหน่ายสินทรัพย์ถาวรและอื่นๆ จากเหตุการณ์น้ำ

ท่วม และ ค่าใช้จ่ายโรงงานจากหยุดการผลิต

5. ปี 2554 งบการเงินของบริษัทฯและบริษัทย่อยมีผลขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนจำนวน 0.51
ล้านบาท

ในขณะที่ ปี 2553 มีผลกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน จำนวน 6.48 ล้านบาท

  6. ปี 2554 งบการเงินของบริษัทฯและบริษัทย่อยมีต้นทุนทางการเงินต่ำกว่าปี 2553 จำนวน
  1.19 ล้านบาท

ฐานะทางการเงิน

ทรัพย์สิน

ปี 2554 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์รวม 1,013.84 ล้านบาท
ประกอบด้วยสินทรัพย์หมุนเวียนร้อยละ 35.29 ที่ดินอาคารและอุปกรณ์สุทธิร้อยละ 55.79
และสินทรัพย์อื่นร้อยละ 8.92 (ประกอบด้วยสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 6.67% และอื่นๆ
2.25%)

ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ปี 2554 ได้ยกเลิกการประเมินราคาสินทรัพย์ใหม่
ให้คงไว้เฉพาะที่ดินเท่านั้น ดังนั้น ณ 31ธันวาคม 2554
มีส่วนเกินทุนจากการตีราคาที่ดินหลังหักภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี คงเหลือจำนวน 304.07 ล้านบาท

หนี้สิน

ปี 2554 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีหนี้สินรวม 483.78 ล้านบาท เป็นหนี้สินหมุนเวียน 264.18
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 54.61 และหนี้สินไม่หมุนเวียน 219.60 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 45.39
ในส่วนของหนี้สินหมุนเวียนที่เพิ่มขึ้น เนื่องมาจากได้รับผลกระทบจากการถูกน้ำท่วม
จึงส่งกระทบต่อยอดรายได้ ดังนั้นเพื่อรักษาสภาพคล่องทางการเงิน บริษัทฯ จึงใช้วงเงิน TR
สำหรับการสั่งซื้อวัตถุดิบ อุปกรณ์และเครื่องจักร

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นปี 2554 จำนวน 530.06 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อนร้อยละ 23.08
เนื่องมาจากผลกระทบจากน้ำท่วมส่งผลให้บริษัทฯและบริษัทย่อย ขาดทุนสุทธิสำหรับปี จำนวน
169.74 ล้านบาท ในขณะที่ปี 2553 กำไร 30.81 ล้านบาท

กระแสเงินสด

บริษัทฯและบริษัทย่อย มีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสุทธิ ลดลง 45.03 ล้านบาท เทียบกับปี
2553 ซึ่งลดลง 34.05 ล้านบาท บริษัทฯและบริษัทย่อยมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ 31
ธันวาคม 2554 จำนวน 21.25 ล้านบาท ในขณะที่ปี 2553 มีอยู่จำนวน 66.28 ล้านบาท

(3) ตอบแทนของผู้สอบบัญชี

ค่าตอบแทนผู้สอบบัญชี ในปี 2554 บริษัทฯ และบริษัทย่อย ได้จ่ายค่าสอบบัญชีให้ บริษัท
สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด ดังนี้

ค่าสอบบัญชีของบริษัทฯ 840,000 บาท

ค่าสอบบัญชีของบริษัทย่อยทั้ง 2 บริษัท 256,000 บาท

บริษัทมีวงเงินสินเชื่อกับธนาคารพาณิชย์ในประเทศสองแห่ง
ซึ่งประกอบด้วยสินเชื่อภายใต้วงเงินสินเชื่อและสัญญากู้ยืมเงินกับธนาคารแห่งหนึ่งและภายใต้ข้อตกลงการขอใช้สินเชื่อกับธนาคารอีกแห่งหนึ่ง
ดังนี้

(4) เงื่อนไขทางการเงินกับสถานบันการเงิน

4.1 บริษัทมีวงเงินสินเชื่อกับธนาคารพาณิชย์ในประเทศสองแห่ง
ซึ่งประกอบด้วยสินเชื่อภายใต้วงเงินสินเชื่อและสัญญากู้ยืมเงินกับธนาคารแห่งหนึ่งและภายใต้ข้อตกลงการขอใช้สินเชื่อกับธนาคารอีกแห่งหนึ่ง
ดังนี้

1. วงเงินสินเชื่อภายใต้สัญญาวงเงินสินเชื่อ ประกอบด้วย

(1) วงเงินเบิกเกินบัญชีธนาคารจำนวน 20 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย MOR ต่อปี

(2) วงเงินกู้ระยะสั้นจำนวน 10 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย MMR ต่อปี

(3) วงเงินกู้ระยะยาวจำนวน 300 ล้านบาท เบิกใช้แล้วตั้งแต่วันที่ 26 กันยายน 2546 จนถึงวันที่
30 กันยายน 2550 รวมทั้งสิ้น 299.90 ล้านบาท มีกำหนดชำระให้เสร็จสิ้นภายใน 9 ปี 3 เดือน
นับจากวันที่ 26 กันยายน 2546
ซึ่งถือเป็นวันเบิกเงินกู้งวดแรกโดยมีระยะเวลาปลอดชำระคืนต้นเงิน 2 ปี นับจากวันดังกล่าว
แต่ในช่วงระยะเวลาปลอดชำระหนี้ต้นเงิน
บริษัทต้องชำระดอกเบี้ยจากต้นเงินกู้ที่ได้เบิกไปตามอัตราที่กำหนดในสัญญา
และเมื่อครบกำหนดปลอดชำระเงินต้น บริษัทต้องผ่อนชำระต้นเงินและชำระดอกเบี้ยต่างหาก
เป็นรายงวด 3 เดือน รวม 28 งวดโดยงวดแรกเริ่มผ่อนชำระในวันที่ 30 กันยายน 2548
และงวดต่อไปผ่อนชำระทุกวันทำการสุดท้ายของเดือน กำหนดจำนวนเงินชำระงวดที่ 1 ถึงงวดที่ 16
งวดละไม่น้อยกว่า 9 ล้านบาท งวดที่ 17 ถึง งวดที่ 27 งวดละไม่น้อยกว่า 13 ล้านบาท
และงวดที่ 28 ชำระหนี้เสร็จสิ้นทั้งจำนวน

การเลื่อนกำหนดการจ่ายชำระคืนเงินต้นในไตรมาสที่ 2 ปี 2552

วันที่ 31 มีนาคม 2552 บริษัทได้จ่ายชำระเงินต้นไปแล้ว 14 งวด เป็นเงิน 126 ล้านบาท
(ตั้งแต่งวดเดือนกันยายน 2548 - ธันวาคม 2551) และชำระคืนเงินต้นก่อนกำหนด จำนวน
50.00 ล้านบาท รวมเป็นเงินต้น 176.00 ล้านบาท ต่อมาในวันที่ 3 เมษายน 2552
บริษัทได้ทำบันทึกข้อตกลงแก้ไขสัญญาวงเงินสินเชื่อ (ครั้งที่ 2)
โดยขอเลื่อนกำหนดการผ่อนชำระเงินต้นของวงเงินกู้ 300 ล้านบาท ออกไปอีกเป็นระยะเวลา 1 ปี
โดยจะเริ่มชำระเงินต้นงวดที่ 15 ในเดือนมีนาคม 2553
(แทนการจ่ายชำระเงินต้นคืนในเดือนมีนาคม 2552)
และจะจ่ายงวดถัดไปตามเงื่อนไขปกติตามที่ระบุในสัญญาเดิม

เงินกู้ยืมที่ได้เบิกไปในช่วงระยะเวลาปลอดชำระคืนเงินต้น 2 ปี ซึ่งมีอัตราดอกเบี้ยดังนี้

  -------------------------------------- ---- ----------------------------
                                              อัตราดอกเบี้ย

                                              (% ต่อปี)

  ปีที่ 1                                        3.75

  ปีที่ 2 - 3                                    4.75

  ปีที่ 4 - 9 (ตั้งแต่วันที่ 30/9/49 - 14/2/51)        เงินฝากประจำ 1 ปี + 4.00%

  (ตั้งแต่วันที่ 15/2/51 - 29/9/53)                 MLR - 1.25%

  (ตั้งแต่วันที่ 30/9/53 - 30/9/55)                 MLR - 1.00%
  -------------------------------------- ---- ----------------------------

เมื่อวันที่ 21 พฤศจิกายน 2551 บริษัทได้ทำสัญญากู้ยืมเงินในวงเงินกู้จำนวนรวม 35 ล้านบาท
เบิกใช้แล้วทั้งสิ้นตั้งแต่วันที่ 10 มกราคม 2552 จนถึงวันที่ 30 กันยายน 2552 รวมทั้งสิ้น 30.36
ล้านบาท ซึ่งบริษัทจะไม่สามารถเบิกใช้วงเงินกู้เพิ่มได้อีกเนื่องจากหมดระยะเวลาการเบิกเงินกู้แล้ว
มีกำหนดชำระให้เสร็จสิ้นภายใน 5 ปี นับตั้งแต่วันที่ 21 พฤศจิกายน 2551
โดยมีระยะเวลาปลอดชำระคืนต้นเงิน 1 ปี นับจากวันดังกล่าว
เมื่อครบกำหนดปลอดชำระเงินต้นบริษัทต้องผ่อนชำระเงินต้นเป็นรายงวด 3 เดือน รวม 16 งวด
งวดแรกเริ่มชำระในวันทำการสุดท้ายของเดือนธันวาคม 2552
และงวดต่อไปผ่อนชำระทุกวันทำการสุดท้ายของเดือน กำหนดชำระงวดละไม่น้อยกว่า
2,187,500.00 บาท

  -------------------------------------- ---- ----------------------------
                                              อัตราดอกเบี้ย

  ปีที่ 1 - 2                                    MLR - 1.25%

  ปีที่ 3 - 5                                    MLR - 1.00%
  -------------------------------------- ---- ----------------------------

(4) วงเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต และ/หรือ ทรัสต์รีซีทต์ และ/หรือ แพคกิ้งเครดิต และ/หรือ
ขายลดตั๋วส่งออกจำนวน 120 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ยสำหรับหนี้สกุลเงินตราต่างประเทศ คือ
SIBOR +2.25% ต่อปี และอัตราดอกเบี้ยสำหรับหนี้สกุลเงินบาท คือ MOR ต่อปี

(5) วงเงินหนังสือค้ำประกัน จำนวน 60 ล้านบาท มีค่าธรรมเนียมการค้ำประกันอัตรา 1.75%
ต่อปี

วงเงินสินเชื่อดังกล่าวข้างต้นค้ำประกันโดยที่ดินพร้อมสิ่งปลูกสร้างและเครื่องจักรของบริษัท

4.2 เงินกู้ยืมระยะยาวภายใต้สัญญากู้ยืมเงิน

เมื่อวันที่ 26 ตุลาคม 2549 บริษัทได้ทำสัญญากู้ยืมเงินในวงเงินกู้จำนวนรวม 47
ล้านบาทเบิกใช้แล้วตั้งแต่วันที่ 26 ตุลาคม 2549 จนถึงวันที่ 30 กันยายน 2550 รวมทั้งสิ้น 47
ล้านบาท มีกำหนดชำระให้เสร็จสิ้นภายใน 8 ปี นับจากวันที่ 26 ตุลาคม 2549
โดยมีระยะเวลาปลอดชำระคืนต้นเงิน 1 ปี นับจากวันดังกล่าว
แต่ในช่วงระยะเวลาปลอดชำระหนี้ต้นเงิน
บริษัทต้องชำระดอกเบี้ยจากต้นเงินกู้ที่ได้เบิกไปตามอัตราที่กำหนดในสัญญาตามรายละเอียดข้างล่าง
และเมื่อครบกำหนดปลอดชำระเงินต้น บริษัทต้องผ่อนชำระต้นเงินและชำระดอกเบี้ยต่างหาก
เป็นรายงวด 3 เดือน รวม 28
งวดโดยงวดแรกเริ่มผ่อนชำระในวันทำการสุดท้ายของเดือนธันวาคม 2550
และงวดต่อไปผ่อนชำระทุกวันทำการสุดท้ายของเดือน กำหนดจำนวนเงินชำระงวดที่ 1 ถึงงวดที่ 4
งวดละไม่น้อยกว่า 0.5 ล้านบาท งวดที่ 5 ถึง งวดที่ 19 งวดละไม่น้อยกว่า 1.5 ล้านบาท งวดที่
20 ถึงงวดที่ 27 งวดละไม่น้อยกว่า 2.5 ล้านบาท และงวดที่ 28 ชำระหนี้เสร็จสิ้นทั้งจำนวน ณ
วันที่ 31 มีนาคม 2552 บริษัทได้จ่ายชำระคืนเงินต้นไปแล้ว 5 งวด (ตั้งแต่เดือนธันวาคม 2550 -
ธันวาคม 2551) รวมเป็นเงินต้น 3.50 ล้านบาท อย่างไรก็ตาม ตั้งแต่เดือนมีนาคม 2552
บริษัทได้หยุดจ่ายชำระคืนเงินต้นเป็นระยะเวลา 1 ปี โดยจะเริ่มชำระเงินต้นงวดที่ 6 อีกครั้ง
ในเดือนมีนาคม 2553 และงวดถัดไปตามปกติ
ทั้งนี้เป็นไปตามข้อตกลงเพิ่มเติมที่ได้รับอนุมัติแล้วจากธนาคารเมื่อวันที่ 3 เมษายน 2552
เงินกู้ยืมระยะยาวมีอัตราดอกเบี้ยดังนี้

  ---------------------------------- -------- ---------------------------
                                              อัตราดอกเบี้ย

                                              (% ต่อปี)

  ตั้งแต่วันที่ 26/10/49 - 14/2/51                  MLR - 0.75%

  ตั้งแต่วันที่ 15/2/51 - 30/11/53                  MLR - 1.25%

  ตั้งแต่วันที่ 1/12/53 - 31/10/57                  MLR - 1.00%
  ---------------------------------- -------- ---------------------------

วงเงินกู้ยืมตามสัญญากู้ยืมเงินดังกล่าวข้างต้นค้ำประกันโดย เครื่องจักรของบริษัท

ภายใต้เงื่อนไขของสัญญาวงเงินสินเชื่อและสัญญากู้ยืมเงินข้างต้นนี้ บริษัทต้องปฏิบัติตามที่สัญญากำหนด
ในเรื่องที่สำคัญ เช่น 1) ต้องไม่ผูกพันตน ค้ำประกันมูลหนี้
หรือไม่นำเงินหรือรายได้หรือทรัพย์สินของบริษัทไปให้กู้ยืมแก่กรรมการ ผู้บริหาร หรือบุคคลใด 2)
ห้ามลงทุนในสินทรัพย์ถาวรอื่นในวงเงินเกินกว่าปีละ 10 ล้านบาท
นอกเหนือจากลงทุนในการซื้อเครื่องจักรและทรัพย์สินตามที่ระบุในเอกสารแนบท้ายสัญญาเว้นแต่จะได้รับความยินยอมจากธนาคารก่อน
3) การรักษาอัตราส่วนทางการเงิน 4)
การจ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้นจะต้องได้รับความยินยอมจากธนาคารก่อน และ 5)
ต้องไม่นำทรัพย์สินที่ได้ให้ไว้เป็นหลักประกันหนี้ของบริษัทไปทำนิติกรรมผูกพันใดๆ
หรือนำไปค้ำประกันเพื่อกู้ยืมเงินเพิ่ม เว้นแต่จะได้รับความยินยอมจากธนาคารก่อน

4.3 วงเงินสินเชื่อภายใต้ข้อตกลงการขอใช้สินเชื่อ ประกอบด้วย

(1) วงเงินแพ็คกิ้งเครดิตจำนวน 30 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย MLR - 0.25% ต่อปี

(2) วงเงินเลตเตอร์ออฟเครดิตและ/หรือทรัสต์รีซีทจำนวน 30 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ยSIBOR+2%
ต่อปี

(3) วงเงินซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าจำนวน 30 ล้านบาท

(4) วงเงินประเภทขายและ/หรือ ขายลดตั๋วเงิน จำนวน 10 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย MLR -
0.25%

(5) วงเงินหนังสือค้ำประกันจำนวน 30 ล้านบาท มีค่าธรรมเนียมการค้ำประกันอัตรา 1.75% ต่อปี

วงเงินสินเชื่อดังกล่าว บริษัทมิได้นำทรัพย์สินใดๆ
ของบริษัทไปค้ำประกันการกู้ยืมหรือค้ำประกันโดยกรรมการของบริษัทแต่อย่างใด

การได้รับวงเงินสินเชื่อใหม่เพิ่มเติมในไตรมาสที่ 2 ปี 2552

4.4 เมื่อวันที่ 4 มิถุนายน 2552 บริษัทได้รับวงเงินสินเชื่อชั่วคราว 1 ปี จากธนาคารในประเทศ
แห่งหนึ่งเป็นวงเงินสินเชื่อเพื่อการส่งออก ร่วมกับวงเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต
ทรัสต์รีซีทและวงเงินรับซื้อตั๋ว จำนวนรวม 30.00 ล้านบาท
โดยให้ใช้วงเงินเป็นสกุลดอลลาร์สหรัฐที่มีมูลค่าเทียบเท่าได้ มีอัตราดอกเบี้ยและหลักประกันดังนี้

(1) กรณีใช้วงเงินสินเชื่อเป็นเงินบาท อัตราดอกเบี้ย Prime Rate ต่อปี
กรณีใช้วงเงินสินเชื่อเป็นเงินสกุลดอลลาร์อัตราดอกเบี้ย LIBOR+2.25% ต่อปี

(2) บริษัทได้เข้าทำบันทึกข้อตกลงการไม่ก่อภาระผูกพัน (Negative Pledge)
กับธนาคารดังกล่าวสำหรับวงเงินสินเชื่อ โดยตกลงจะไม่จำหน่ายจ่ายโอน จำนอง จำนำ
วางประกันหรือกระทำด้วยประการใดๆ อันเป็นเหตุให้เกิดภาระผูกพัน หรือบุริมสิทธิใดๆ
ขึ้นกับสินทรัพย์ทั้งหมดของบริษัทยกเว้นสินทรัพย์ที่ติดจำนองกับสถาบันการเงินอื่นก่อนวันที่ทำสัญญา
ตลอดระยะเวลาที่บริษัทยังมิได้ชำระหนี้และ/หรือยังคงมีความรับผิดชอบต่อธนาคารตามวงเงินสินเชื่อเว้นแต่จะได้รับอนุญาตเป็นลายลักษณ์อักษรจากธนาคาร

การได้รับวงเงินสินเชื่อใหม่เพิ่มเติมในไตรมาสที่ 2 ปี 2553

4.5 เมื่อวันที่ 16 ตุลาคม 2552
บริษัทได้รับวงเงินหนังสือค้ำประกันจากธนาคารในประเทศแห่งหนึ่ง จำนวน 12.00
ล้านดอลลาร์สหรัฐ มีค่าธรรมเนียมการค้ำประกันอัตรา 1.25% ต่อปี

วงเงินสินเชื่อดังกล่าวระบุหลักทรัพย์ที่ได้ค้ำประกันจำนวน 44.67 ล้านบาท ในปี 2553
บริษัทใช้หลักทรัพย์ค้ำประกันเป็นตั๋วแลกเงินของสถาบันการเงินแห่งหนึ่ง จำนวนเพียง 30.00
ล้านบาท ซึ่งเป็นการค้ำประกันที่ยังไม่เต็มจำนวนตามสัญญา
อย่างไรก็ตามบริษัทมีการใช้วงเงินหนังสือค้ำประกันในจำนวนน้อยกว่าวงเงินที่บริษัททำสัญญา

บริษัทย่อยมีวงเงินสินเชื่อกับธนาคารพาณิชย์ในประเทศแห่งหนึ่ง ประกอบด้วย

(1) วงเงินเบิกเกินบัญชีธนาคารจำนวน 2 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย MOR ต่อปี

(2) วงเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต และ/หรือ ทรัสต์รีซีทต์ และ/หรือ แพคกิ้งเครดิต และ/หรือ
ขายลดตั๋วส่งออกจำนวน 25 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ยสำหรับหนี้สกุลเงินตราต่างประเทศ คือ SIBOR
+2.5% ต่อปี และอัตราดอกเบี้ยสำหรับหนี้สกุลเงินบาท คือ MOR ต่อปี

(3) วงเงินหนังสือค้ำประกัน จำนวน 10 ล้านบาท มีค่าธรรมเนียมการค้ำประกันอัตรา 1.75%
ต่อปี

วงเงินสินเชื่อดังกล่าวข้างต้นค้ำประกันโดยจดจำนองเครื่องจักรของบริษัทย่อยและค้ำประกันโดยผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย
ซึ่งตลอดอายุสัญญาบริษัท อุตสาหกรรมพรมไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัท เอราวัณ โฮลดิ้ง
แอลแอลซี จำกัด ต้องรักษาอัตราส่วนในการถือหุ้นในบริษัทย่อยไม่น้อยกว่าร้อยละ 51 และร้อยละ
19 ตามลำดับ