4. การประกอบธุรกิจของแต่ละสายผลิตภัณฑ์

4.1 ลักษณะผลิตภัณฑ์หรือบริการ

ธุรกิจหลักของบริษัท สามารถแบ่งออกเป็น 4 ประเภท ดังนี้

1.  บริการสินเชื่อการรับโอนสิทธิเรียกร้องหรือสินเชื่อแฟคเตอริ่ง

2.  บริการสินเชื่อลีสซิ่งประเภทสัญญาเช่าทางการเงิน[1]

3.  บริการสินเชื่อเช่าซื้อ

4.  บริการเสริมอื่นๆ

4.1.1 บริการสินเชื่อการรับโอนสิทธิเรียกร้องหรือสินเชื่อแฟคเตอริ่ง

ลักษณะบริการ

เป็นการให้บริการสินเชื่อระยะสั้นเพื่อเป็นเงินทุนหมุนเวียนในธุรกิจสำหรับผู้ประกอบการ
บริษัทจะรับซื้อลูกหนี้การค้าที่เกิดจากการค้าขายภายในประเทศ
และ/หรือส่งออกต่างประเทศจากลูกค้าซึ่งเป็นผู้ขายสินค้าหรือบริการ
โดยไม่ต้องใช้หลักทรัพย์ค้ำประกันแต่จะโอนสิทธิเรียกร้องในหนี้การค้าของลูกค้าให้กับบริษัทเป็นหลักประกัน
บริษัทเน้นให้บริการกับผู้ประกอบการขนาดกลางและขนาดย่อมที่ต้องการเงินสดไปหมุนเวียนในธุรกิจหรือขยายกิจการ
และทำให้เกิดสภาพคล่องในการบริหารงานมากขึ้น โดยมีกลุ่มลูกค้าที่สำคัญ ได้แก่
อุตสาหกรรมประเภทต่างๆ เช่น ยานยนต์และชิ้นส่วนยานยนต์ เครื่องใช้ไฟฟ้า อาหาร เครื่องดื่ม
ยา กระดาษและบรรจุภัณฑ์ ชิ้นส่วนอิเล็คทรอนิคส์ และการบริการ (จัดหางาน รักษาความปลอดภัย
บันเทิงและนันทนาการ) เป็นต้น ลูกค้าสินเชื่อแฟคเตอริ่งของบริษัทส่วนใหญ่อยู่ในกรุงเทพฯ ปริมณฑล
และเขตนิคมอุตสาหกรรมต่างๆ เช่น พระนครศรีอยุธยา ชลบุรี ระยอง

สินเชื่อแฟคเตอริ่งของบริษัทแบ่งเป็น 2 ประเภทใหญ่ๆ
โดยพิจารณาจากระดับความรับผิดชอบในด้านการบริหารหนี้และระดับความเสี่ยง ดังนี้

1.  การรับโอนสิทธิเรียกร้องแบบไล่เบี้ย (With Recourse Factoring)
    บริษัทมีสิทธิในการได้รับชำระหนี้จากลูกหนี้การค้าที่ลูกค้านำมาขายโอนสิทธิเรียกร้อง
    และมีสิทธิเรียกร้อง/หรือบังคับให้ลูกค้าชำระหนี้แทนลูกหนี้การค้าที่ปฏิเสธการชำระเงินหรือไม่มีความสามารถที่จะชำระหนี้ได้
    ณ ปัจจุบัน ลูกค้าสินเชื่อแฟคเตอริ่งของบริษัทเป็นแบบมีสิทธิไล่เบี้ยทั้งหมด

การโอนสิทธิเรียกร้องในการรับชำระหนี้จากลูกหนี้การค้า
บริษัทจะส่งจดหมายแจ้งการโอนสิทธิเรียกร้องไปยังลูกหนี้การค้าทุกรายเพื่อให้ลูกหนี้การค้ารับทราบถึงการโอนสิทธิเรียกร้องนั้น
และเพื่อให้ลูกหนี้การค้าได้ทราบถึงหน้าที่ของตนอันพึงต้องชำระหนี้ให้แก่บริษัท
โดยทางจดหมายไปรษณีย์ลงทะเบียนตอบรับ ซึ่งเป็นไปตามขั้นตอนตามกฏหมาย มาตรา 306
แห่งประมวลกฏหมายแพ่งและพาณิชย์ และเป็นไปตามหลักปฏิบัติทั่วไปของบริษัท
ซึ่งในเรื่องการโอนสิทธิเรียกร้องนั้น ตามคำพิพากษาศาลฎีกา เลขที่ 4139/2532 ระบุว่า
“ประมวลกฏหมายแพ่งและพาณิชย์มาตรา 306
บัญญัติแต่เพียงว่าการโอนสิทธิเรียกร้องต้องทำเป็นหนังสือจึงจะสมบูรณ์
และการโอนสิทธิเรียกร้องนั้นจะยกขึ้นเป็นข้อต่อสู้ลูกหนี้หรือบุคคลภายนอกได้แต่เมื่อได้บอกกล่าวการโอนสิทธิเรียกร้องนั้นไปยังลูกหนี้
หรือลูกหนี้ยินยอมด้วยในการโอนสิทธิเรียกร้องนั้น โดยได้ทำคำบอกกล่าวหรือความยินยอมเป็นหนังสือ
จึงเป็นการสมบูรณ์” ซึ่งถือว่ามีผลบังคับใช้ได้ตามกฏหมาย และที่ผ่านมา
การแจ้งการโอนสิทธิเรียกร้องไปยังลูกหนี้การค้าทางจดหมายไปรษณีย์ลงทะเบียนตอบรับก็ได้รับการตอบรับจากลูกหนี้การค้า
โดยหากได้รับไปรษณีย์ตอบรับล่าช้า บริษัทจะมีการติดตามโดยวิธีการปฏิบัติของกรมไปรษณีย์
โดยการขอสอบสวนเพื่อให้ได้มาซึ่งการติดตามไปรษณีย์ตอบรับจากลูกหนี้การค้าเพื่อเป็นหลักฐานทุกราย 
ในช่วงปี 2552 – 2554 พบว่ามีจำนวนลูกหนี้การค้าที่ปฏิเสธการโอนสิทธิเรียกร้องจำนวน 10 ราย
โดยมียอดคงค้าง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 คิดเป็นจำนวนเงิน 3.64 ล้านบาท
ซึ่งเป็นสัดส่วนที่น้อยเมื่อเทียบกับลูกหนี้การค้าทั้งหมด

2.  การรับโอนสิทธิเรียกร้องแบบไม่ไล่เบี้ย (Without Recourse Factoring)
    บริษัทมีสิทธิในการได้รับชำระหนี้ได้จากลูกหนี้การค้าที่ลูกค้านำมาขายโอนสิทธิเรียกร้อง
    กรณีที่ลูกหนี้การค้าปฏิเสธการชำระเงินหรือไม่มีความสามารถที่จะชำระหนี้ได้
    บริษัทจะต้องฟ้องร้องหรือเรียกบังคับการชำระหนี้จากลูกหนี้การค้าเท่านั้น
    ไม่สามารถเรียกร้องหรือบังคับการชำระหนี้จากลูกค้าได้ ปัจจุบัน
    บริษัทไม่มีลูกหนี้คงค้างของสินเชื่อประเภทนี้
    แต่บริษัทสามารถให้สินเชื่อแบบรับโอนสิทธิเรียกร้องแบบไม่ไล่เบี้ยได้
    โดยจะพิจารณาความต้องการของตลาดเป็นสำคัญ
    และจะพิจารณาเลือกทำเฉพาะลูกค้าที่ดีและมีลูกหนี้การค้าที่มีคุณภาพดีเท่านั้น
    รวมทั้งบริษัทสามารถทำ Credit Insurance
    เพื่อป้องกันความเสี่ยงจากการที่ลูกหนี้การค้าไม่สามารถชำระหนี้ได้

    บริษัทให้บริการสินเชื่อแฟคเตอริ่งสำหรับผู้ประกอบการ 2 ประเภท ได้แก่

1. แฟคเตอริ่งสำหรับการค้าในประเทศ (Domestic Factoring)
สินเชื่อสำหรับผู้ประกอบการในประเทศที่ดำเนินธุรกิจจำหน่ายสินค้า
และ/หรือบริการให้แก่ลูกหนี้การค้าในประเทศ
รายได้สินเชื่อแฟคเตอริ่งของบริษัทส่วนใหญ่มาจากการให้บริการสินเชื่อแฟคเตอริ่งสำหรับการค้าในประเทศ

2. แฟคเตอริ่งสำหรับกิจการส่งออก (Export Factoring)
สินเชื่อสำหรับผู้ประกอบการในประเทศที่ดำเนินธุรกิจส่งออกสินค้าและ/หรือบริการให้แก่ลูกหนี้การค้าในต่างประเทศ
และลูกหนี้การค้าชำระค่าสินค้าและ/หรือบริการ ด้วยวิธีต่างๆ เช่น Letter of Credit (L/C),
การส่งมอบเอกสารแลกเปลี่ยนกับการชำระเงิน (Documents Against Payment หรือ D/P)
การส่งมอบเอกสารแลกเปลี่ยนกับการรับรองตั๋ว (Documents Against Acceptance หรือ
D/A) หรือการชำระโดยการเปิดบัญชีขายเชื่อ (Open Account)
รายได้สินเชื่อแฟคเตอริ่งสำหรับกิจการส่งออกยังมีสัดส่วนน้อยมาก
แต่ในอนาคตบริษัทมีนโยบายที่จะเพิ่มสัดส่วนรายได้จากธุรกิจแฟคเตอริ่งสำหรับการส่งออกเพิ่มมากขึ้น

บริษัทเป็นสมาชิกของ International Factors Group (“IF-Group”)
มีสมาชิกเป็นบริษัทแฟคเตอริ่งกว่า 158 บริษัทอยู่ในประเทศต่างๆ มากกว่า 58 ประเทศ เช่น
อิตาลี ออสเตรเลีย จีน ฝรั่งเศส เยอรมนี สหราชอาณาจักร ฮ่องกง ญี่ปุ่น มาเลเซีย รัสเซีย
สิงคโปร์ สหรัฐอเมริกา เป็นต้น
บริษัทใช้ประโยชน์จากการเป็นสมาชิกที่มีเครือข่ายข้อมูลที่เชื่อมโยงทั่วโลก
โดยสมาชิกในกลุ่มสามารถใช้บริการต่างๆ เช่น เรียกเก็บชำระหนี้ (Collection)
จากลูกหนี้การค้า
การตรวจสอบเครดิตและการค้ำประกันการชำระเงินของลูกหนี้การค้าที่อยู่ในประเทศสมาชิก
โดยมีการคิดค่าใช้จ่ายระหว่างกันตามอัตราที่กำหนดไว้ (รายละเอียดเพิ่มเติมของ IF-Group
สามารถดูได้ที่ www.ifgroup.com)

ขั้นตอนการให้บริการ

1.  เมื่อลูกค้าได้ตกลงขายสินค้าหรือบริการให้แก่ผู้ซื้อ (ลูกหนี้การค้า)
    และส่งมอบสินค้าหรือบริการให้กับผู้ซื้อ มีเอกสารการค้า ได้แก่ ใบส่งสินค้า ใบสั่งซื้อ
    ใบวางบิล/ใบรับวางบิล ใบแจ้งหนี้ ใบกำกับภาษี เป็นต้น
    ซึ่งแสดงถึงการได้รับสินค้าหรือบริการเรียบร้อยแล้ว
    และผู้ซื้อมีหน้าที่จะต้องชำระค่าสินค้าหรือบริการเมื่อครบกำหนดระยะเวลาการชำระหนี้ตามเครดิตทางการค้า

2.  เมื่อลูกค้าต้องการเงินทุนหมุนเวียน
    ลูกค้าสามารถนำเอกสารการค้าดังกล่าวมาขายโอนสิทธิเรียกร้องให้กับบริษัท
    บริษัทจะดำเนินการตรวจสอบเอกสารการค้าและยืนยันการรับสินค้าหรือบริการกับลูกหนี้การค้าครบถ้วนถูกต้อง
    พร้อมทั้งดำเนินการแจ้งการโอนสิทธิเรียกร้องไปยังลูกหนี้การค้าทางไปรษณีย์ลงทะเบียน
    โดยบริษัทจะถือว่าลูกหนี้การค้ารับทราบการโอนสิทธิเมื่อมีไปรษณีย์ตอบรับกลับมายังบริษัทแล้ว[2]

3.  บริษัทจะชำระเงินล่วงหน้าให้กับลูกค้าในอัตราเฉลี่ยร้อยละ 80 ถึง 90
    ของมูลค่าในเอกสารทางการค้าที่นำมาโอนสิทธิเรียกร้อง

4.  เมื่อครบกำหนดชำระเงินตามเอกสารลูกหนี้การค้า
    บริษัทในฐานะผู้รับโอนสิทธิเรียกร้องจะรับชำระเงินค่าสินค้าหรือบริการโดยตรงจากลูกหนี้การค้า

5.  บริษัทจะคืนเงินส่วนที่เหลือหลังจากหักภาระหนี้คงค้าง และค่าใช้จ่ายต่างๆ
    จากการรับโอนสิทธิเรียกร้อง

4.1.2 บริการสินเชื่อลีสซิ่งประเภทสัญญาเช่าทางการเงิน

ลักษณะบริการ

เป็นการให้บริการสินเชื่อแก่ผู้ประกอบการที่ต้องการเงินลงทุนในการซื้อทรัพย์สินประเภทยานพาหนะและเครื่องจักรที่ใช้ในอุตสาหกรรม
ตลอดจนเครื่องมือที่ใช้ในการเคลื่อนย้ายสินค้า เรือขนส่ง และรถใช้งานเกษตรกรรม
โดยบริษัทเป็นผู้จัดหาทรัพย์สินจากผู้จำหน่ายตามที่ผู้เช่าต้องการ
ส่วนกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สินเป็นของบริษัท ผู้เช่ามีสิทธิครอบครองและใช้ประโยชน์จากทรัพย์สิน
และมีหน้าที่ซ่อมแซมบำรุงรักษาทรัพย์สินที่เช่า ชำระค่าเช่าตามเงื่อนไข ทั้งนี้
ผู้เช่าจะบอกเลิกสัญญาก่อนครบกำหนดเพียงฝ่ายเดียวไม่ได้
เมื่อครบกำหนดสัญญาเช่าและไม่ผิดเงื่อนไขตามสัญญา
ผู้เช่ามีสิทธิซื้อซากทรัพย์สินที่เช่าในราคาที่ตกลงกัน ณ วันทำสัญญา

เมื่อลูกค้าแสดงความจำนงในการใช้บริการสินเชื่อและแจ้งรายละเอียดของทรัพย์สินที่จะเช่าต่อบริษัท
โดยบริษัทจะดำเนินการตรวจสอบคุณสมบัติของลูกค้าและทรัพย์สิน
เพื่อประกอบการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อ หลังจากได้รับการอนุมัติสินเชื่อ
ลูกค้าต้องทำสัญญาเช่ากับบริษัท ซึ่งในสัญญาเช่าจะกำหนดเงินมัดจำ (Deposit) ค่าเช่า
ระยะเวลาเช่า โดยทั่วไปบริษัทกำหนดระยะเวลาในการเช่าประมาณ 3 - 5 ปี
ชำระค่าเช่าเป็นรายเดือน และส่วนใหญ่คิดอัตราดอกเบี้ยลอยตัว (Float Rate)
ลูกค้าเป็นผู้รับผิดชอบค่าเบี้ยประกันภัย และค่าใช้จ่ายอื่นที่เกี่ยวข้องกับทรัพย์สินเช่าตลอดอายุสัญญา

4.1.3 บริการสินเชื่อเช่าซื้อ

ลักษณะบริการ

เป็นการให้บริการสินเชื่อแก่ผู้ประกอบการที่ต้องการเงินลงทุนในการซื้อทรัพย์สินประเภทยานพาหนะและเครื่องจักรที่ใช้ในอุตสาหกรรม
ตลอดจนเครื่องมือที่ใช้ในการเคลื่อนย้ายสินค้า เรือขนส่ง และรถใช้งานเกษตรกรรม
โดยบริษัทเป็นผู้จัดหาทรัพย์สินจากผู้จำหน่ายตามที่ผู้เช่าซื้อต้องการ
ส่วนกรรมสิทธิ์ในทรัพย์สินเป็นของบริษัทผู้เช่าซื้อมีสิทธิครอบครองและใช้ประโยชน์จากทรัพย์สิน
และมีหน้าที่ซ่อมแซมบำรุงรักษาทรัพย์สินที่เช่าซื้อ ชำระค่าเช่าซื้อตามเงื่อนไข
ทั้งนี้ผู้เช่าซื้อจะบอกเลิกสัญญาก่อนครบกำหนดเพียงฝ่ายเดียวไม่ได้
เมื่อครบกำหนดและไม่ผิดเงื่อนไขตามสัญญา ผู้ให้เช่าซื้อจะโอนกรรมสิทธิ์ไปยังผู้เช่าซื้อ

เมื่อลูกค้าแสดงความจำนงในการใช้บริการสินเชื่อและแจ้งรายละเอียดของทรัพย์สินที่จะเช่าซื้อต่อบริษัท
โดยบริษัทจะดำเนินการตรวจสอบคุณสมบัติของลูกค้าและทรัพย์สิน
เพื่อประกอบการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อ หลังจากได้รับการอนุมัติสินเชื่อ
ลูกค้าต้องทำสัญญาเช่าซื้อกับบริษัท ซึ่งในสัญญาเช่าซื้อจะกำหนดเงินดาวน์ ค่าเช่าซื้อ
ระยะเวลาเช่าซื้อ โดยทั่วไปบริษัทกำหนดระยะเวลาในการเช่าซื้อประมาณ 2 - 5 ปี
ชำระค่าเช่าซื้อเป็นรายเดือน คิดอัตราดอกเบี้ยคงที่ (Fixed Rate)
ลูกค้าเป็นผู้รับผิดชอบค่าเบี้ยประกันภัย และค่าใช้จ่ายอื่นที่เกี่ยวข้องกับทรัพย์สินเช่าซื้อตลอดอายุสัญญา

ลักษณะสินเชื่อลีสซิ่งประเภทสัญญาเช่าทางการเงินและสินเชื่อเช่าซื้อดูเหมือนมีความคล้ายคลึงกัน
แต่จากตารางเปรียบเทียบจะเห็นความแตกต่างระหว่างสินเชื่อทั้ง 2 ประเภท ดังนี้

+-------------+--------------------------+-----------------------------+
| ลักษณะ       | สินเชื่อลีส                  | สินเชื่อเช่าซื้อ                  |
|             | ซิ่งประเภทสัญญาเช่าทางการเงิน |                             |
+-------------+--------------------------+-----------------------------+
| วัตถุประ      | ใช้ทรัพย์สินระยะยาวต         | เพื่อเป็นเจ้าของทรัพย์สิน          |
| สงค์ในการเช่า | ลอดหรือเกือบหมดอายุการใช้งาน |                             |
+-------------+--------------------------+-----------------------------+
| กรรม        | เป็นของผู้ให้เช่า จนสิ้นสุดสัญญา  | เป็นของผู้ให้เช่า                |
| สิทธิ์ในทรัพย์สิน | เมื่อสิ้นสุดสัญ                | จนกระทั่งผู้เช่าได้ชำระ           |
|             | ญาผู้เช่าใช้สิทธิในการซื้อทรัพย์สิน | ค่าเช่าและปฏิบัติตามเงื่อนไขครบถ้วน |
|             |                          | กรรมสิทธิจึงตกเป็นของผู้เช่า       |
+-------------+--------------------------+-----------------------------+
| ระยะเวล     | 3 ปีขึ้นไป *                | 1-5 ปี แต่บริษัทกำหนดให้ขั้นต่ำ 2 ปี |
| าการให้สินเชื่อ |                          |                             |
+-------------+--------------------------+-----------------------------+
| อากร        | ไม่มี                      | ร้อยละ 0.1                   |
| แสตมป์ติดสัญญา |                          |                             |
+-------------+--------------------------+-----------------------------+
| ภาษีหัก ณ     | ได้รับยกเว้น *              | ไม่มี                         |
| ที่จ่าย        |                          |                             |
+-------------+--------------------------+-----------------------------+
| การบันทึกบัญชี  | ไม่มีการชำระเงินดาวน์        | ลูกค้ามีภาระการชำระเงินดาวน์     |
|             |                          |                             |
|             | มีการหักเงินมัดจำ            | ไม่มีการหักเงินมัดจำ             |
|             | เพื่อบันทึกมูลค่าซาก           | ในการบันทึกมูลค่าซาก            |
+-------------+--------------------------+-----------------------------+

ที่มา: * ทป. 34/2534 อายุสัญญาเช่าตั้งแต่ 3 ปีขึ้นไป, ผู้เช่าเป็นนิติบุคคล
และผู้ให้เช่าเป็นนิติบุคคลมีทุนจดทะเบียน 60 ล้านบาทขึ้นไป ถึงจะได้รับการยกเว้น ภาษี หัก ณ
ที่จ่าย

ขั้นตอนการให้บริการสินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อ

4. รายละเอียดอุปกรณ์ที่ต้องการ

ส่งมอบและตรวจสอบ

1. คำขอเช่า/เช่าซื้อ

และรายละเอียดอุปกรณ์ 3. ใบสั่งซื้อ

2. สัญญาเช่า/เช่าซื้อ

5. ชำระเงินค่าเช่า/ เช่าซื้อ 6. ชำระเงิน

1.  ลูกค้าแจ้งรายละเอียดต่าง ๆ ของทรัพย์สินที่จะเช่า/เช่าซื้อ ให้ผู้ให้เช่า/เช่าซื้อ (บริษัท)
    ทราบ รวมถึงเงื่อนไขต่างๆ เช่น ระยะเวลาในการติดตั้ง
    วิธีการชำระเงินค่าเครื่องจักรที่ผู้จัดจำหน่ายกำหนด บริษัทจะจัดทำข้อเสนอในการเช่า/เช่าซื้อ
    ให้ลูกค้าพิจารณา เช่น เงินมัดจำหรือเงินดาวน์ ค่าเช่า/เช่าซื้อ
    และราคาซื้อคืนเมื่อสิ้นสุดสัญญา

2.  เมื่อได้รับการอนุมัติสินเชื่อ บริษัทจัดทำสัญญาให้ลูกค้าลงนามในสัญญาเช่าทางการเงิน
    หรือสัญญาเช่าซื้อ

3.  บริษัทสั่งซื้อสินค้าจากผู้จำหน่ายทรัพย์สิน และส่งมอบ ณ สถานที่ลูกค้ากำหนด

4.  เมื่อลูกค้าได้รับทรัพย์สินต้องตรวจสอบความเรียบร้อยของทรัพย์สิน
    พร้อมลงนามในใบส่งมอบทรัพย์สิน

5.  เมื่อลูกค้าได้รับทรัพย์สินเรียบร้อยแล้ว ถือเป็นการเริ่มสัญญาเช่าทางการเงินหรือสัญญาเช่าซื้อ
    พร้อมชำระเงินมัดจำหรือเงินดาวน์ ค่าเช่าหรือค่าเช่าซื้อ ค่าจดทะเบียน
    และค่าประกันภัยตามเงื่อนไขของสัญญา

6.  บริษัทชำระเงินค่าทรัพย์สินแก่ผู้จำหน่ายทรัพย์สิน

7.  ในระหว่างการให้เช่าหรือให้เช่าซื้อ บริษัทดูแลให้บริการลูกค้าในการแจ้งต่อประกันภัย
    เมื่อกรมธรรม์ใกล้ครบกำหนด
    และบริการแจ้งต่อภาษีประจำปีตลอดระยะเวลาการเช่าหรือเช่าซื้อ

8.  เมื่อสิ้นสุดสัญญา
    ลูกค้าตามสัญญาเช่าทางการเงินจะต้องซื้อซากทรัพย์สินที่เช่าในราคาที่ตกลงกันไว้ ณ
    วันทำสัญญา
    ส่วนลูกค้าเช่าซื้อบริษัทจะโอนกรรมสิทธิ์ของทรัพย์สินให้เมื่อลูกค้าปฏิบัติครบถ้วนตามเงื่อนไขในสัญญา

4.1.4 บริการเสริมอื่นๆ

เป็นการให้บริการเสริมต่างๆ
ที่บริษัทจัดให้กับลูกค้าเพิ่มเติมเพื่อให้ลูกค้าสามารถใช้บริการทางการเงินกับบริษัทได้อย่างครบวงจร
อาทิ เช่น

1. Confirming LC/TR

เป็นบริการที่เสริมให้กับลูกค้าแฟคเตอริ่งปัจจุบันที่เป็นผู้นำเข้าที่มีการตกลงสั่งซื้อสินค้าจากต่างประเทศ
เพื่อนำเข้ามาจำหน่ายหรือเพื่อเป็นวัตถุดิบในการผลิตสินค้า โดยที่ลูกค้าที่มาขอใช้บริการ LC/TR
(Letter of Credit / Trust Receipt) กับบริษัทโดยส่วนใหญ่ไม่ต้องใช้หลักประกัน
เมื่อลูกค้าแจ้งความประสงค์ที่จะขอใช้บริการกับบริษัท บริษัทจะเป็นผู้ติดต่อกับธนาคารให้ออกหนังสือ
LC หรือทำ TR ให้กับลูกค้าโดยใช้วงเงินที่บริษัทมีอยู่กับธนาคารในการออก LC/TR

2. Inventory Financing

เป็นบริการสินเชื่อรูปแบบหนึ่งที่ลูกค้าสามารถสร้างกระแสเงินสดจากสินค้าคงคลัง
โดยสินค้าคงคลังต้องมีราคาตลาดที่ชัดเจนและมีผู้ซื้อสินค้าที่แน่นอนแต่ยังไม่ได้ทำการส่งมอบสินค้า
เมื่อลูกค้าส่งมอบสินค้าไปแล้วทางบริษัทจะรับชำระค่าสินค้าโดยตรงกับผู้ซื้อเอง

3. Floor Plan

เป็นสินเชื่อให้แก่ตัวแทนจำหน่ายรถยนต์ที่ได้รับแต่งตั้งอย่างเป็นทางการให้จำหน่ายรถยนต์ยี่ห้อต่างๆ
(Authorized Dealership)
เป็นบริการสินเชื่อสำหรับใช้เป็นแหล่งเงินทุนในการจัดซื้อรถยนต์เพื่อนำมาจำหน่าย
เพื่อเสริมสภาพคล่องให้แก่ผู้จัดจำหน่ายรถยนต์
การให้สินเชื่อลูกค้าจะต้องนำส่งเอกสารสิทธิแสดงความเป็นเจ้าของรถมาให้บริษัทในการใช้บริการสินเชื่อ
และลูกค้าจะนำเงินมาคืนบริษัทเมื่อต้องการจำหน่ายรถยนต์นั้น

4. Contract Financing

เป็นผลิตภัณฑ์สินเชื่อที่ช่วยผู้ประกอบการที่มีใบสั่งซื้อ หรือสัญญาซื้อขาย
หรือสัญญาการให้บริการที่แน่นอนจากลูกหนี้การค้าชั้นดี
แต่ยังขาดเงินทุนเพื่อใช้ซื้อวัตถุดิบในการผลิตสินค้าหรือเพื่อเตรียมการบริการ
ลูกค้าสามารถนำสัญญาดังกล่าวมาขอสินเชื่อกับบริษัทได้ โดยบริษัทจะชำระเงินล่วงหน้าไปก่อน
และหลังจากลูกค้าส่งมอบสินค้าหรือบริการแล้ว ลูกค้าจะนำใบแจ้งหนี้หรือใบส่งของมาให้แก่บริษัท
เพื่อให้บริษัทไปรับชำระเงินจากลูกหนี้การค้าตามเวลาที่ครบกำหนดต่อไป
และจะนำเงินที่ได้รับชำระจากลูกหนี้การค้านั้นมาหักยอดเงินรับชำระล่วงหน้าที่บริษัทได้ให้กับลูกค้าไปก่อนหน้านี้แล้ว
พร้อมค่าใช้จ่ายต่างๆที่เกิดขึ้น

5. Block Discounting

เป็นผลิตภัณฑ์สินเชื่อที่ให้กระแสเงินทุนหมุนเวียนแก่ธุรกิจ
โดยนำสัญญาขายสินค้าและบริการแบบเช่าซื้อ แบบผ่อนชำระ
หรือเป็นสัญญาเช่าที่มีการชำระแบบเป็นงวดทุกๆ
เดือนมาขายให้แก่บริษัทเพื่อขอรับเงินรับชำระล่วงหน้าเป็นก้อนในครั้งแรก
เงินรับชำระล่วงหน้าคิดเป็นร้อยละเท่าไหร่นั้นแล้วแต่จะตกลงกัน
โดยลูกค้าจะชำระคืนบริษัทแบบเป็นงวดๆ ตามแต่ตกลงกัน โดยอายุของสัญญาจะอยู่ที่ 1 – 3 ปี

ทั้งนี้ บริการเสริมข้างต้นนี้ บริษัทได้ให้บริการแล้วแต่ไม่มากนัก
และมีเป้าหมายที่จะเสนอบริการเหล่านี้ให้แก่ลูกค้าที่มีเงื่อนไขที่เหมาะสม

4.2 กระบวนการพิจารณาวงเงินสินเชื่อ

4.2.1 กระบวนการพิจารณาวงเงินสินเชื่อแฟคเตอริ่ง

1.  การพิจารณาเบื้องต้น

เจ้าหน้าที่ฝ่ายพัฒนาธุรกิจติดต่อลูกค้า และรวบรวมข้อมูล เอกสารสำคัญต่างๆ เช่น หนังสือรับรอง
ทะเบียนผู้ถือหุ้น งบการเงิน รายการเดินบัญชีกระแสรายวัน ประวัติการใช้สินเชื่อกับสถาบันการเงิน
เพื่อพิจารณาคุณสมบัติเบื้องต้นของผู้ขอสินเชื่อว่าเป็นไปตามหลักเกณฑ์หรือไม่
หากเป็นไปตามหลักเกณฑ์ เจ้าหน้าที่ดำเนินการตรวจสอบข้อมูลและวิเคราะห์สินเชื่อต่อไป

2.  การตรวจสอบข้อมูลและการวิเคราะห์สินเชื่อ

เจ้าหน้าที่ดำเนินการตรวจสอบข้อมูลลูกค้า
รวมทั้งข้อมูลเครดิตบูโรโดยลูกค้าเป็นผู้นำข้อมูลจากเครดิตบูโรมาประกอบการพิจารณา
และลูกหนี้การค้าที่จะนำมาขายโอนสิทธิ พร้อมจัดทำรายงานการเสนอเพื่อพิจารณาสินเชื่อ โดยใช้
Credit Scoring มาเป็นแนวทางการวิเคราะห์สินเชื่อ
เพื่อนำเสนอวงเงินต่อคณะกรรมการสินเชื่อพิจารณาอนุมัติ

4.2.2 กระบวนการพิจารณาวงเงินสินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อ

1.  การพิจารณาเบื้องต้น

เจ้าหน้าที่ฝ่ายพัฒนาธุรกิจติดต่อลูกค้า และ/หรือผู้จำหน่ายสินค้า
โดยให้คำแนะนำถึงรูปแบบการทำสัญญาและเงื่อนไขการใช้บริการสินเชื่อให้เหมาะสมกับลูกค้าแต่ละราย
และรวบรวมข้อมูล เอกสารสำคัญต่างๆ เช่น รายละเอียดทรัพย์สิน หนังสือรับรอง ทะเบียนผู้ถือหุ้น
งบการเงิน รายการเดินบัญชีกระแสรายวัน ประวัติการใช้สินเชื่อกับสถาบันการเงิน
เพื่อพิจารณาคุณสมบัติเบื้องต้นของผู้ขอสินเชื่อว่าเป็นไปตามหลักเกณฑ์หรือไม่
หากเป็นไปตามหลักเกณฑ์ เจ้าหน้าที่ดำเนินการตรวจสอบข้อมูลและวิเคราะห์สินเชื่อต่อไป

2.  การตรวจสอบข้อมูลและการวิเคราะห์สินเชื่อ

เจ้าหน้าที่ดำเนินการตรวจสอบข้อมูลลูกค้า
รวมทั้งข้อมูลเครดิตบูโรโดยลูกค้าเป็นผู้นำข้อมูลจากเครดิตบูโรมาประกอบการพิจารณา
พร้อมจัดทำรายงานการเสนอเพื่อพิจารณาสินเชื่อโดยใช้ Credit Scoring
มาเป็นแนวทางการวิเคราะห์สินเชื่อ
รวมถึงพิจารณาความสามารถในการชำระหนี้ของลูกค้าเพื่อนำเสนอวงเงินต่อคณะกรรมการสินเชื่อพิจารณาอนุมัติ

4.3 การอนุมัติสินเชื่อ

อำนาจในการอนุมัติสินเชื่อของคณะกรรมการสินเชื่อ
เป็นไปตามกรอบที่ได้รับมอบอำนาจจากคณะกรรมการบริษัท
โดยอำนาจในการอนุมัติสินเชื่อในรายงานการเสนอเพื่อพิจารณาสินเชื่อ (Credit Submission)
ใช้กับสินเชื่อทุกประเภทของบริษัท ได้แก่ สินเชื่อแฟคเตอริ่ง สินเชื่อลีสซิ่ง และสินเชื่อเช่าซื้อ
โดยผู้มีอำนาจและกรอบการอนุมัติสินเชื่อของบริษัทมีดังนี้

4.3.1 คณะกรรมการสินเชื่อ

คณะกรรมการสินเชื่อ ประกอบด้วย

1. นายตัน เล เยน ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร

2. นายกันตภณ กิตติศิริประเสริฐ ประธานเจ้าหน้าที่ฝ่ายการเงินและบัญชี

3. นายปากน้ำ สาระกุล ผู้จัดการทั่วไป – ฝ่ายลูกค้าสัมพันธ์

4. น.ส. ขวัญใจ แซ่ไหล ผู้จัดการทั่วไป – ฝ่ายปฏิบัติการ

5. นายยุทธชัย ศิริพรรณพงศ์ ผู้ช่วยผู้จัดการทั่วไป – ฝ่ายพัฒนาสินเชื่อ บุคคลและธุรการ

4.3.2 กรอบการอนุมัติสินเชื่อในปี 2554

  ------------------------------------------------------- -------------------
  ผู้มีอำนาจอนุมัติสินเชื่อ                                        วงเงินการอนุมัติสินเชื่อ

  ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร                                      ไม่เกิน 15 ล้านบาท

  คณะกรรมการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อ                               ไม่เกิน 50 ล้านบาท

  คณะกรรมการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อร่วมกับกรรมการ 1 คนจาก IFS       ไม่เกิน 100 ล้านบาท
  (Singapore)                                             

  คณะกรรมการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อร่วมกับกรรมการ 2 คนจาก IFS       มากกว่า 100 ล้านบาท
  (Singapore) หรือคณะกรรมการบริษัท                           
  ------------------------------------------------------- -------------------

หมายเหตุ : รายงานการเสนอเพื่อพิจารณาสินเชื่อ
ในคณะกรรมการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อต้องได้รับการอนุมติ 3 ใน 5 คน และ 1 ใน 3
ของคณะกรรมการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อต้องมีประธานเจ้าหน้าที่บริหารลงนาม

4.4 การควบคุมและติดตามลูกหนี้

4.4.1 การควบคุมและติดตามลูกค้าและลูกหนี้การค้าแฟคเตอริ่ง

บริษัทควบคุมการเกิดหนี้เสียจากการรับโอนสิทธิเรียกร้องรัดกุมทุกขั้นตอน
ตั้งแต่การอนุมัติวงเงินรับซื้อลูกหนี้การค้าแต่ละรายพร้อมแจ้งโอนสิทธิเรียกร้องไปยังลูกหนี้การค้า
การตรวจสอบเอกสารทางการค้าที่ลูกค้านำมาขายโอนสิทธิเรียกร้อง
และยืนยันการรับสินค้าครบถ้วนถูกต้องกับลูกหนี้การค้า
อย่างไรก็ตามในการติดตามและควบคุมการชำระหนี้จากลูกหนี้การค้า
มีการจัดทำรายงานการรับชำระหนี้ของลูกหนี้การค้า รวมทั้งการติดตามหนี้คงค้างเกินกำหนดชำระ
ซึ่งจะทำให้ทราบถึงปัญหาและติดตามได้อย่างรวดเร็ว โดยกำหนดระบบการรายงานและติดตาม ดังนี้

1.  รายงานประจำวันการรับชำระหนี้ของลูกหนี้การค้า รายงานประจำเดือนอายุลูกหนี้การค้า
    รายงานเช็คคืน และรายงานคดีล้มละลายจากสำนักงานกฎหมาย

2.  บริษัทจัดให้มีการประชุมเดือนละ 2 ครั้งของฝ่ายปฏิบัติการ ฝ่ายลูกค้าสัมพันธ์ และ
    ฝ่ายอำนวยการสินเชื่อลูกหนี้การค้า
    ซึ่งเป็นการรายงานสถานะการชำระหนี้ของลูกหนี้การค้าทุกราย
    กรณีที่มีลูกหนี้การค้าค้างชำระเกินกว่า 1 เดือน หรือในรายที่คาดว่าจะเกิดปัญหาการชำระหนี้
    ฝ่ายลูกค้าสัมพันธ์จะนำเสนอรายงานลูกหนี้การค้าและลูกค้าต่อประธานเจ้าหน้าที่บริหารต่อไป

3.  บริษัทจัดให้มีการประชุมเดือนละ 1 ครั้งของฝ่ายกฎหมาย
    ซึ่งเป็นการรายงานสถานะการเร่งรัดติดตามหนี้และความคืบหน้าของการแก้ไขหนี้ที่มีปัญหาต่อประธานเจ้าหน้าที่บริหาร

4.  บริษัทได้กำหนดขั้นตอนการติดตามทวงถาม ดังนี้

-   ลูกหนี้การค้าค้างชำระไม่เกิน 3 เดือน ให้ติดตามร่วมกันระหว่างเจ้าหน้าที่ส่วนปฏิบัติการ
    ทางการเงิน และเจ้าหน้าที่ฝ่ายลูกค้าสัมพันธ์ ทั้งนี้อาจมีหนังสือทวงถามแก่ลูกหนี้การค้า
    และลูกค้าแล้วแต่กรณี

-   ลูกหนี้การค้าค้างชำระเกิน 3 เดือน และยังไม่มีความคืบหน้าใดๆ ให้ออกหนังสือทวง ถาม

-   ลูกหนี้การค้าค้างชำระเกิน 4 เดือน ให้ออกหนังสือทวงถามโดยฝ่ายกฎหมายของบริษัท

-   ลูกหนี้การค้าค้างชำระเกิน 6 เดือน หรือมีการติดตามทวงถามหลายครั้งแต่ไม่มีความ
    คืบหน้าให้ฝ่ายลูกค้าสัมพันธ์เสนออนุมัติดำเนินคดีจากประธานเจ้าหน้าที่บริหาร การ
    ดำเนินคดีในปัจจุบันใช้ทนายจากภายนอก

-   กรณีที่เช็คคืนฝ่ายกฎหมายจะดำเนินการแจ้งความดำเนินคดีภายใน 3 เดือน หลังจากเช็ค คืน

อย่างไรก็ตาม กรณีที่การติดตามหนี้จากลูกหนี้การค้าและลูกค้าไม่ได้รับความร่วมมือที่ดี
บริษัทอาจพิจารณาดำเนินการตามกฎหมายทันทีโดยไม่ต้องรอปฏิบัติครบตามขั้นตอนดังกล่าวข้างต้น

4.4.2 การควบคุมและติดตามลูกค้าสัญญาเช่าทางการเงินและสัญญาเช่าซื้อ

บริษัทควบคุมและติดตามหนี้สินเชื่อที่เกิดจากสัญญาเช่าทางการเงินและสัญญาเช่าซื้ออย่างรัดกุม
โดยมีขั้นตอนในการติดตามหนี้ ดังนี้

-   ผิดนัดชำระ 1 และ 2 งวด ฝ่ายปฏิบัติการของบริษัทจะติดตามทวงถามจากลูกค้าทันที โดยการ
    ติดต่อเจรจากับลูกค้าโดยตรงด้วยตนเอง

-   ผิดนัดชำระ 3 งวด ฝ่ายกฎหมายส่งจดหมายทวงถามและเจรจากับลูกค้าพร้อมประเมิน
    สถานภาพความสามารถในการชำระหนี้

-   ผิดนัดชำระ 3 งวดขึ้นไป บริษัทจะพยายามเจรจาเพื่อให้ชำระหนี้ก่อน ถ้าไม่สามารถแก้ไขได้
    เจ้าหน้าที่ฝ่ายกฎหมายจะแจ้งยกเลิกสัญญาและให้ลูกค้าส่งมอบทรัพย์สินที่เช่าหรือเช่าซื้อคืน
    บริษัท กรณีลูกค้าปฏิเสธการส่งมอบทรัพย์สินคืน บริษัทจะดำเนินการยึดทรัพย์สินเพื่อนำมา
    ประมูลขายต่อไป

4.5 การประมูลทรัพย์สิน

เมื่อยึดทรัพย์สินมาแล้ว
บริษัทสามารถแบ่งการขายทรัพย์สินเพื่อนำเงินได้จากการขายมาหักหนี้ที่ลูกค้ายังคงค้างอยู่กับบริษัท
โดยแบ่งออกเป็น 2 แนวทาง ดังนี้

1.  กรณีทรัพย์สินที่ยึดจากลูกหนี้ (ลูกค้า และ/หรือ ผู้ค้ำประกัน) ตามคำสั่งศาล
    สำนักงานบังคับคดีจะเป็นผู้ดำเนินการประมูลขายทรัพย์สินดังกล่าว

2.  กรณีบริษัทเป็นผู้ยึดทรัพย์สินมาจากลูกหนี้เอง
    บริษัทจะจัดสรรทรัพย์สินดังกล่าวไปขายหรือจำหน่าย
    โดยใช้วิธีการประกาศขายที่กระทำกันโดยทั่วไปในธุรกิจการบริการสินเชื่อ
    โดยหากเป็นกรณีที่ต้องนำทรัพย์สินดังกล่าวไปประมูลขายทอดตลาด
    บริษัทจะว่าจ้างบุคคลภายนอกซึ่งให้บริการรับจัดงานประมูลเพื่อสินค้าประเภทดังกล่าวนั้น

กรณีจำหน่ายทรัพย์สินได้มากกว่าภาระหนี้คงค้าง บริษัทจะคืนเงินส่วนเกินให้กับลูกค้า ในทางกลับกัน
กรณีจำหน่ยทรัพย์สินได้ต่ำกว่าภาระหนี้คงค้าง
บริษัทจะฟ้องร้องดำเนินคดีทางด้านกฎหมายกับลูกค้าและผู้ค้ำประกันต่อไปสำหรับยอดส่วนต่างของภาระหนี้คงค้างและยอดขายทรัพย์สินที่ได้รับ

4.6 การตลาดและภาวะการแข่งขัน

4.6.1 ลักษณะลูกค้าและกลุ่มลูกค้าเป้าหมาย

ธุรกิจสินเชื่อแฟคเตอริ่ง

บริษัทเน้นกลุ่มผู้ประกอบการธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม ที่เป็นนิติบุคคลที่ประกอบธุรกิจภายใน
ประเทศและธุรกิจเพื่อการส่งออก ในกลุ่มอุตสาหกรรมและบริการ เช่น ยานยนต์และชิ้นส่วนยานยนต์
เครื่องใช้ไฟฟ้า อาหาร เครื่องดื่ม ยา กระดาษและบรรจุภัณฑ์ ชิ้นส่วนอิเล็คทรอนิคส์
และการบริการ (จัดหางาน รักษาความปลอดภัย บันเทิงและนันทนาการ)
โดยกลุ่มลูกค้าดังกล่าวต้องมีประสบการณ์ในการดำเนินธุรกิจและสอดคล้องกับนโยบายการให้สินเชื่อของบริษัท
รวมทั้งมีศักยภาพในการเจริญเติบโต แต่มีข้อจำกัดทางการเงินและต้องการเงินทุนหมุนเวียน
ยังมีลูกค้าที่เป็นธุรกิจขนาดใหญ่ที่ใช้สินเชื่อแฟคเตอริ่งกับบริษัท
ดังนั้นการใช้บริการสินเชื่อแฟคเตอริ่งเป็นการเสริมสภาพคล่องทางการเงินเพื่อให้การดำเนินธุรกิจของลูกค้ามีความคล่องตัวมากขึ้นและเพื่อขยายกิจการ/เพิ่มยอดขาย

ลูกค้าสินเชื่อแฟคเตอริ่งของบริษัทส่วนใหญ่อยู่ในกรุงเทพฯ และปริมณฑล
รวมทั้งในจังหวัดที่มีการเติบโตที่ดี เช่น พระนครศรีอยุธยา ชลบุรี ระยอง เป็นต้น
และในอนาคตบริษัทมีแผนจะขยายสาขาในต่างจังหวัด
เพื่อครอบคลุมการให้บริการกับลูกค้าที่อยู่ในต่างจังหวัด

ธุรกิจสินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อ

ลูกค้าเป้าหมายคือ กลุ่มผู้ประกอบการธุรกิจที่เป็นนิติบุคคล ในกลุ่มอุตสาหกรรมและบริการ เช่น
ยานยนต์และชิ้นส่วนยานยนต์ เครื่องใช้ไฟฟ้า อาหาร เครื่องดื่ม ยา กระดาษและบรรจุภัณฑ์
ชิ้นส่วนอิเล็คทรอนิคส์ และ
การบริการ (จัดหางาน รักษาความปลอดภัย บันเทิงและนันทนาการ)
ที่ต้องการลงทุนในการซื้อทรัพย์สินประเภทยานพาหนะและเครื่องจักรที่ใช้ในอุตสาหกรรม
ตลอดจนเครื่องมือที่ใช้ในการเคลื่อนย้ายสินค้า เรือขนส่ง และรถใช้งานเกษตรกรรม
แต่มีข้อจำกัดของเงินลงทุน จึงจำเป็นต้องใช้สินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อ
เพื่อใช้ประโยชน์ในการประกอบธุรกิจ บริษัทจะเน้นลูกค้าที่มีฐานะการเงินมั่นคง
มีระบบการจัดการที่ดีและมีความสามารถในการผ่อนชำระหนี้คืนได้ตามเวลาที่กำหนด
กลุ่มลูกค้าส่วนใหญ่อยู่ในเขตกรุงเทพฯ และปริมณฑลรวมทั้งในจังหวัดที่มีการเติบโตที่ดี เช่น
พระนครศรีอยุธยา ชลบุรี ระยอง เป็นต้น

4.6.2 กลยุทธ์ในการแข่งขัน

1. การให้บริการลูกค้าที่รวดเร็วและมีประสิทธิภาพ

บริษัทมุ่งเน้นการบริการที่ดี รวดเร็ว และมีประสิทธิภาพ
 โดยบริษัทสามารถพิจารณาในเบื้องต้นถึงความเป็นไปได้ว่าลูกค้าจะได้รับอนุมัติวงเงินหรือไม่ภายใน
3 วันทำการ
และสามารถอนุมัติวงเงินได้กรณีลูกค้ายอมรับตามวงเงินและเงื่อนไขที่ได้แจ้งในเบื้องต้นภายใน 7
วันทำการ กรณีลูกค้าสินเชื่อแฟคเตอริ่ง เมื่อนำเอกสารทางการค้ามาขายโอนสิทธิเรียกร้อง
บริษัทสามารถโอนเงินชำระเบื้องต้นจากการรับโอนสิทธิเรียกร้องในวันทำการถัดไป

นอกจากนี้บริษัทได้ดำเนินการศึกษาข้อมูลความต้องการของลูกค้า
เพื่อนำมาพัฒนาผลิตภัณฑ์ทางการเงินให้ตรงตามความต้องการของลูกค้า
และนำฐานข้อมูลดังกล่าวไปใช้ในการเตรียมแผนการตลาดเพื่อเสนอบริการที่เป็นประโยชน์แก่ลูกค้ามากยิ่งขึ้น

2. ความหลากหลายของการให้บริการ

เพื่อตอบสนองความต้องการของลูกค้าให้ครบวงจรมากขึ้น
บริษัทจึงมีบริการเสริมเป็นสินเชื่อรูปแบบต่างๆ เช่น Confirming LC/TR, Inventory
Financing, Floor Plan เป็นต้น นอกจากนี้ บริษัทให้บริการหลังการขาย เช่น
การต่อภาษีทะเบียนรถยนต์และการต่อประกันภัยเพื่อช่วยอำนวยความสะดวกให้กับลูกค้า

บริษัทมีความยืดหยุ่นในการเสนอทางเลือกวิธีการผ่อนชำระแก่ลูกค้าที่ใช้บริการสินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อ
เช่น การชำระรายเดือน รายไตรมาส การชำระแบบ Step up และ Step down
เพื่อสอดคล้องกับกระแสเงินของลูกค้า

3. ความสัมพันธ์กับกลุ่มบริษัทแฟคเตอริ่งที่มีเครือข่ายทั่วโลก

บริษัทเป็นสมาชิกของ International Factors Group (“IF-Group”)
ซึ่งเป็นเครือข่ายแฟคเตอริ่ง
ที่มีสมาชิก 158 บริษัท อยู่ในประเทศต่างๆ มากกว่า 58 ประเทศทั่วโลก โดยสมาชิกในกลุ่ม
สามารถให้บริการด้านการติดตามรับชำระหนี้จากลูกหนี้การค้า การตรวจสอบประวัติ
และสถานะทางการเงินของลูกหนี้การค้าในประเทศสมาชิก ดังนั้น
บริษัทจึงมีศักยภาพที่จะเสนอบริการแฟคเตอริ่งในรูปแบบที่เป็นสากลและมีเครือข่ายที่ใช้ได้ทั่วโลก

4. การสร้างความสัมพันธ์ที่ดีกับลูกค้าและคู่ค้าต่างๆ ทางธุรกิจ

บริษัทมีฝ่ายลูกค้าสัมพันธ์ ประกอบด้วยเจ้าหน้าที่ที่มีประสบการณ์ในการแก้ปัญหาต่างๆ
มีมนุษย์สัมพันธ์ที่ดีรับผิดชอบดูแลลูกค้าแต่ละรายอย่างใกล้ชิด
และมีการเข้าพบลูกค้าเป็นประจำอย่างสม่ำเสมอ
เพื่อรับทราบถึงความต้องการเพิ่มเติมหรือปัญหาการใช้บริการของลูกค้า
และตอบสนองต่อความต้องการของลูกค้าหรือแก้ปัญหานั้นๆ ได้อย่างรวดเร็ว นอกจากนี้
ฝ่ายลูกค้าสัมพันธ์มีการแจ้งบริการใหม่ๆของบริษัทและให้คำแนะนำเกี่ยวกับประเภทของการให้บริการที่เหมาะสม
ตลอดจนข้อมูลและข่าวสารต่างๆ ที่เพียงพอเพื่อประกอบการตัดสินใจของลูกค้า

บริษัทได้มุ่งสร้างความสัมพันธ์ที่ดีกับคู่ค้าทางธุรกิจ
ไม่ว่าจะเป็นตัวแทนผู้จัดจำหน่ายรถยนต์ผู้จัดจำหน่ายทรัพย์สินประเภทอื่น บริษัทประกันภัย
และสถาบันการเงินอื่นเพื่อการเกื้อหนุนทางธุรกิจระหว่างกันในการดำเนินธุรกิจระยะยาว

5. เจ้าหน้าที่มีประสบการณ์และทักษะการให้บริการ

เจ้าหน้าที่ฝ่ายพัฒนาธุรกิจของบริษัทมีความรู้ ความเชี่ยวชาญ และประสบการณ์ในธุรกิจของบริษัท
สามารถนำเสนอผลิตภัณฑ์ทางการเงินของบริษัทให้เหมาะกับกลุ่มลูกค้าเป้าหมาย
ส่วนเจ้าหน้าที่ฝ่ายปฏิบัติการก็ล้วนแล้วแต่เป็นผู้มีประสบการณ์ในการดำเนินงาน
จึงสามารถสร้างความพึงพอใจให้กับลูกค้าในการใช้บริการได้เป็นอย่างดี

6. การฝึกอบรมบุคลากรอย่างสม่ำเสมอ

บริษัทให้ความสำคัญกับการฝึกอบรมและพัฒนาความรู้ให้แก่พนักงาน
โดยจัดให้มีการฝึกอบรมอย่างสม่ำเสมอเพื่อเสริมสร้างความรู้และทักษะในการทำงาน (on the
job training) และการทำงานร่วมกันเป็นทีมเพื่อรองรับกับสภาพการแข่งขันที่เปลี่ยนแปลง
และรองรับผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นจากปัจจัยภายนอกต่างๆ เช่น ภาวะเศรษฐกิจและการค้า เป็นต้น
การฝึกอบรมบุคลากรอย่างสม่ำเสมอมีส่วนช่วยทำให้พนักงานมีประสิทธิภาพในการให้บริการลูกค้าอันนำมาซึ่งความพึงพอใจในการใช้บริการของลูกค้าท้ายที่สุด

7. ระบบอิเล็คทรอนิคส์แฟคเตอริ่งสนับสนุนการบริการต่อลูกค้าที่มีประสิทธิภาพ

บริษัทเป็นผู้ประกอบการแฟคเตอริ่งเพียงแห่งเดียวที่มีระบบอิเล็คทรอนิคส์ที่สมบูรณ์ที่สุดสำหรับลูกค้าที่นำเอกสารทางการค้ามาขายโอนสิทธิเรียกร้อง
ทำให้การทำธุรกรรมมีความสะดวกและรวดเร็ว บริการอิเล็คทรอนิคส์ดังกล่าวประกอบด้วยบริการ
ดังนี้

E-Client Enquiry ลูกค้าสามารถดูข้อมูลสถานะบัญชีแฟคเตอริ่งของตนเองได้แบบ Real Time
และสามารถแจ้งบริษัทโอนเงินชำระเบื้องต้น
หรือส่งใบคำขออนุมัติสินเชื่อและแจ้งวงเงินลูกหนี้การค้าที่ต้องการผ่านทางอินเตอร์เน็ตได้

E-Submission เป็นการทำรายการเสนอขายรายละเอียดการขายใบกำกับสินค้า
หรือเอกสารทางการค้ามาให้บริษัทผ่านทางอินเตอร์เน็ต

E-Report เป็นการจัดส่งรายงานประจำสัปดาห์และรายงานประจำเดือนให้กับลูกค้าผ่านทาง
E-mail Address ลูกค้าสามารถดาวน์โหลดรายงานดังกล่าวได้ที่บริษัทของลูกค้าเอง

8. ผู้ถือหุ้นใหญ่ที่แข็งแกร่ง

ผู้ถือหุ้นใหญ่ของบริษัท คือ IFS (Singapore) ซึ่งเป็นบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์สิงคโปร์
ประกอบธุรกิจให้บริการสินเชื่อแฟคเตอริ่ง และให้บริการทางการเงินในรูปแบบต่างๆ มานานกว่า
21 ปี และ IFS (Singapore) ได้ให้ความช่วยเหลือในการถ่ายทอดความรู้และเทคโนโลยีต่างๆ
ตลอดระยะเวลาที่ผ่านมา ทำให้บริษัทได้พัฒนาความรู้เชิงปฏิบัติการเป็นอย่างดีเรื่อยมา

4.6.3 นโยบายด้านราคา

บริษัทมีมาตรฐานในการกำหนดราคาที่เหมาะสมและเป็นธรรมให้กับลูกค้าแต่ละราย
โดยพิจารณาจากปัจจัยต่างๆ ดังนี้

1.  คุณสมบัติและฐานะการเงินของลูกค้าและผู้ค้ำประกัน
    ขนาดของกิจการ/ประเภทของธุรกิจ/ประสบการณ์ในการดำเนินกิจการ
    และในธุรกิจของผู้บริหาร

2.  คุณสมบัติของลูกหนี้การค้า/ระยะเวลาที่ลูกหนี้การค้าได้รับเครดิตจากลูกค้า

3.  ต้นทุนการดำเนินงานอื่นๆ เช่น ต้นทุนในการบริหารจัดการรับชำระหนี้จากลูกหนี้การค้า
    การจัดทำรายงานต่างๆ การติดตามทวงถามหนี้กรณีที่มีการชำระล่าช้า

4.  ต้นทุนทางการเงินของบริษัท

หลักเกณฑ์ข้างต้นจะนำมาพิจารณาประกอบกับอัตราดอกเบี้ยของคู่แข่งขัน
เพื่อหาอัตราดอกเบี้ยที่เหมาะสม เสนอให้กับลูกค้าต่อไป

4.6.4 ช่องทางการนำเสนอบริการต่อลูกค้า

ธุรกิจแฟคเตอริ่ง

บริษัทมีเจ้าหน้าที่ฝ่ายพัฒนาธุรกิจ เป็นผู้ติดต่อกลุ่มลูกค้าเป้าหมายทางโทรศัพท์
และเข้าไปพบเพื่ออธิบายรายละเอียดของบริการต่างๆ
พร้อมทั้งพิจารณานำเสนอวงเงินที่เหมาะสมกับประเภทธุรกิจและความต้องการในการใช้วงเงิน
บริษัทยังมีเว็บไซต์ www.ifscapthai.com กรณีลูกค้าต้องการค้นหารายละเอียดด้วยตนเอง
นอกจากนี้การเป็นสมาชิกของ IF-Group
ที่มีประเทศสมาชิกอยู่ทั่วโลกก็จะได้รับการแนะนำลูกค้ามาจากประเทศต่างๆ เหล่านั้นด้วยเช่นกัน

ธุรกิจสินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อ

บริษัทเน้นการเสนอบริการต่อลูกค้าโดยตรงและผ่านตัวแทนจำหน่ายเครื่องจักร
และสมาคมธุรกิจต่างๆ รวมทั้งหน่วยงานส่งเสริมของภาครัฐ เช่น สมาคมการค้าหรือผู้ผลิตต่างๆ
ในประเทศ เป็นต้น บริษัทมีเจ้าหน้าที่ฝ่ายพัฒนาธุรกิจทำหน้าที่แนะนำบริการสินเชื่อประเภทต่างๆ
เช่นกัน เจ้าหน้าที่จะเข้าหาลูกค้าโดยตรงทำให้ทราบถึงความต้องการ
ตลอดจนสามารถอธิบายให้ลูกค้าเข้าใจ
และเห็นประโยชน์จากการใช้วงเงินสินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อได้เป็นอย่างดี

4.6.5 การส่งเสริมการนำเสนอบริการถึงลูกค้า

บริษัทใช้การโฆษณาประชาสัมพันธ์ผ่านสื่อต่างๆ เช่น หนังสือพิมพ์ วิทยุ เว็บไซต์ของบริษัท และ
การประชาสัมพันธ์ เช่น การบรรยายให้ความรู้ธุรกิจสินเชื่อแฟคเตอริ่ง
สินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อแก่องค์กรต่างๆ

4.6.6 ภาวะอุตสาหกรรมและการแข่งขัน

ธุรกิจสินเชื่อแฟคเตอริ่ง

ธุรกิจสินเชื่อแฟคเตอริ่งเริ่มมีการแข่งขันสูงมากขึ้นในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา
เนื่องจากมีธนาคารหลายแห่งเข้ามาประกอบธุรกิจประเภทนี้มากขึ้น
คู่แข่งสำคัญของบริษัทในปัจจุบันได้แก่ธนาคารหรือบริษัทย่อยต่างๆ
ของธนาคารที่ให้บริการด้านธุรกิจสินเชื่อแฟคเตอริ่ง
บริษัทยังคงมุ่งเน้นการให้บริการกับผู้ประกอบการขนาดกลางและขนาดย่อม (SMEs)
ที่มีความต้องการเงินทุนหมุนเวียนเพื่อเพิ่มความคล่องตัวทางกระแสเงินสดและเพื่อการขยายกิจการ
แต่มีข้อจำกัดในการเข้าถึงสินเชื่อจากธนาคารเนื่องจากความต้องการหลักประกันของธนาคาร
และด้วยทีมงานที่มีประสบการณ์
ความได้เปรียบทางด้านเทคโนโลยีที่สามารถให้บริการผ่านระบบออนไลน์ในรูปแบบของ
e-Factoring ประกอบกับความเอาใจใส่และระมัดระวังในการบริหารความเสี่ยงอย่างเป็นระบบ
บริษัทจึงมีความเชื่อมั่นที่จะรักษาความเป็นหนึ่งในบริษัทผู้นำในการให้บริการสินเชื่อแฟคเตอริ่ง

จากข้อมูลเว็บไซต์ของ International Factors Group (www.ifgroup.com)
รายงานมูลค่าปริมาณการค้าของธุรกิจแฟคเตอริ่ง (Factoring Volume) ในประเทศไทยในปี
2551 2552 และ 2553 เท่ากับ 117,758 ล้านบาท 64,973 ล้านบาท และ 110,315 ล้านบาท
(ปี 2552 ลดลงเนื่องจากวิกฤตเศรษฐกิจโลกและผลกระทบดังกล่าวต่อเศรษฐกิจไทย) ตามลำดับ
และมีอัตราส่วนมูลค่ารายได้รวมต่อ GDP (GDP Penetration) ปี 2553 เท่ากับร้อยละ 1.23
ข้อมูลนี้เมื่อเทียบกับประเทศในแถบยุโรปเช่น อังกฤษ และเยอรมัน ซึ่งมีอัตรา GDP Penetration
อยู่ที่ร้อยละ 14.25 และ 5.60 ตามลำดับ ส่วนประเทศออสเตรเลีย ญี่ปุ่น และสิงคโปร์มีอัตรา
GDP Penetration อยู่ที่ร้อยละ 5.05 2.56 และ 3.74 ตามลำดับ โดยค่าเฉลี่ยของ GDP
Penetration ของโลกอยู่ที่ร้อยละ 3.48
จึงนับได้ว่าการเติบโตของธุรกิจสินเชื่อแฟคเตอริ่งในประเทศไทยยังมีแนวโน้มที่สดใสและต่อเนื่องได้อีกมาก

  คู่แข่งขัน

บริษัทผู้ประกอบการแฟคเตอริ่งที่เป็นสมาชิกของสมาคมไทยผู้ประกอบธุรกิจแฟคเตอริ่งมีทั้งหมด 12
รายรวมถึงผู้ประกอบการแฟคเตอริ่งที่มิได้เป็นสมาชิก สามารถแบ่งเป็น 3 กลุ่ม
ตามลักษณะการประกอบธุรกิจ ดังนี้

1. กลุ่มผู้ประกอบการแฟคเตอริ่งที่เป็นธนาคารพาณิชย์และธนาคารเป็นผู้ถือหุ้น
การแข่งขันของผู้ประกอบการในกลุ่มนี้
มีความได้เปรียบในด้านเครือข่ายของธนาคารพาณิชย์ในการเข้าถึงลูกค้า ต้นทุนทางการเงินที่ต่ำ
แต่ยังมีจุดอ่อน คือ การที่ธนาคารพาณิชย์มีหลายผลิตภัณฑ์
และมีข้อจำกัดในการให้สินเชื่อภายใต้การกำกับดูแลของธนาคารแห่งประเทศไทย
ทำให้ขาดความคล่องตัวหรือมีข้อจำกัดในการพิจารณาสินเชื่อประเภทแฟคเตอริ่งเนื่องจากเป็นสินเชื่อที่ไม่มีหลักประกัน

2. กลุ่มผู้ประกอบการแฟคเตอริ่งมีกลุ่มผู้ถือหุ้นเป็นเจ้าของธุรกิจค้าปลีกขนาดใหญ่
การแข่งขันของผู้ประกอบการกลุ่มนี้จะมีข้อได้เปรียบในการเข้าถึงกลุ่มลูกค้าที่เป็นซัพพลายเออร์ของธุรกิจค้าปลีกนั้นๆ
ซึ่งก็มีอยู่จำนวนหนึ่ง แต่จำกัดอยู่เฉพาะซัพพลายเออร์ของตนเองเท่านั้น ไม่ได้ขยายไปสู่ลูกค้ากลุ่มอื่น
กลุ่มผู้ประกอบการแฟคเตอริ่งกลุ่มนี้จะมีตลาดลูกค้าเฉพาะของตนเอง
ทำให้มีบทบาทในการแข่งขันน้อย

3. กลุ่มผู้ประกอบการแฟคเตอริ่งทั่วไป กลุ่มนี้มีผู้ประกอบการจำนวนมากกว่ากลุ่มอื่น
การแข่งขันของผู้ประกอบการกลุ่มนี้มีความหลากหลายในรูปแบบของการแข่งขัน
แต่เน้นทีมการตลาดที่มีประสิทธิภาพสามารถเข้าถึงกลุ่มลูกค้าเป้าหมายต่างๆ ได้
มีความยืดหยุ่นสูงในการให้บริการและหลักเกณฑ์ด้านสินเชื่อ
เนื่องจากไม่ได้อยู่ภายใต้การกำกับของธนาคารแห่งประเทศไทย แต่ก็มีข้อจำกัดที่สำคัญคือ เงินทุน
บุคลากรฝ่ายปฏิบัติการ และฝ่ายพัฒนาธุรกิจที่มีประสบการณ์

  จากที่กล่าวมาข้างต้นสามารถสรุปเป็นแผนภาพข้างล่าง ดังนี้

แหล่งที่มา: จากการวิเคราะห์ของผู้บริหารของบริษัท

อย่างไรก็ตาม บริษัทก็ยังคงเชื่อมั่นว่า ด้วยความเป็นมืออาชีพและอยู่ในธุรกิจแฟคเตอริ่งมายาวนาน
บริษัทจะสามารถก้าวขึ้นมาเป็นหนึ่งในผู้นำในธุรกิจแฟคเตอริ่งได้
โดยบริษัทมีข้อได้เปรียบกว่าคู่แข่งอื่นๆในตลาด ดังนี้

1.  บริษัทดำเนินธุรกิจด้านแฟคเตอริ่งมาเกือบ 21 ปี
    มีฐานข้อมูลของลูกค้าและลูกหนี้การค้าที่เป็นผู้ประกอบการในธุรกิจต่างๆมากมาย
    มีประวัติทางด้านการเงิน ประวัติการชำระเงินที่เก็บมาอย่างต่อเนื่อง
    จึงทำให้การวิเคราะห์สินเชื่อให้กับลูกค้าและลูกหนี้การค้าเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ

2.  บุคลากรของบริษัทได้รับการพัฒนาอย่างต่อเนื่อง
    ทั้งที่ได้จากการเรียนรู้จากประสบการณ์การทำงานโดยตรงและจากหลักสูตรต่างๆที่บริษัทจัดหาให้
    ทักษะและประสบการณ์เหล่านี้ช่วยเพิ่มประสิทธิภาพในการบริการที่ดียิ่งขึ้น
    และเป็นส่วนที่หาได้ไม่ง่ายนักจากผู้ประกอบการแฟคเตอริ่งรายอื่นๆ

3.  การพัฒนาระบบในการดำเนินธุรกรรมต่างๆ
    จากที่ต้องรอเอกสารทางการค้าที่ลูกค้านำมาเสนอขายส่งถึงบริษัทๆจึงจะเริ่มดำเนินการป้อนข้อมูลเข้าระบบและตรวจสอบเอกสารก่อนทำการโอนเงิน
    มาเป็นลูกค้าสามารถป้อนข้อมูลเอกสารทางการค้าได้ด้วยตัวเองจากที่ทำการ
    เพื่อบริษัทจะได้ตรวจสอบข้อมูลเพื่อเตรียมรอโอนเงินรับชำระเบื้องต้นได้อย่างรวดเร็ว
    ถือเป็นการทำธุรกรรมทางอิเล็คทรอนิคส์แบบครบวงจร
    ซึ่งยังไม่มีผู้ประกอบการแฟคเตอริ่งแห่งใดที่ทำได้

4.  ภายหลังการเข้าเป็นบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยจะทำให้บริษัทสามารถระดมทุนและจัดหาแหล่งเงินทุนในต้นทุนที่ต่ำกว่า
    ซึ่งจะเป็นประโยชน์ต่อลูกค้าผู้ใช้บริการต่อไป

5.  บริษัทมีโครงการขยายสาขาในต่างจังหวัด เพื่อให้การบริการครอบคลุมพื้นที่ที่สำคัญทางธุรกิจ

    ธุรกิจสินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อ

เช่นเดียวกับธุรกิจสินเชื่อแฟคเตอริ่ง
ปัจจัยด้านการแข่งขันเป็นปัจจัยที่มีความสำคัญมากขึ้นในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา
โดยเฉพาะกลุ่มธนาคารได้หันมาปล่อยสินเชื่อลีสซี่งและสินเชื่อเช่าซื้อมากขึ้น ทั้งนี้
บริษัทจะยังคงมุ่งเน้นไปยังภาคอุตสาหกรรมซึ่งมีการแข่งขันที่น้อยกว่าภาคผู้บริโภค
และยังคงมีกลุ่มลูกค้าเป้าหมายเป็นผู้ประกอบการขนาดกลางและขนาดย่อม (SMEs) เนื่องด้วย
SMEs มีสัดส่วนประมาณร้อยละ 98 ของบริษัทที่จดทะเบียนในประเทศไทยหรือมีจำนวนถึงเกือบ 3
ล้านแห่ง
จึงนับได้ว่าการเติบโตของธุรกิจสินเชื่อสำหรับเครืองจักรและอุปกรณ์ที่ใช้ในอุตสาหกรรมในประเทศไทยยังมีแนวโน้มที่สดใสและต่อเนื่องได้อีกมาก

ถึงแม้ว่าบริษัทจะเป็นผู้ให้บริการสินเชื่อรายใหม่
แต่บริษัทค่อนข้างประสบความสำเร็จในการพัฒนาการให้บริการสินเชื่อเครืองจักรและอุปกรณ์ภายหลังจากที่บริษัทได้กลับมาให้บริการในธุรกิจประเภทนี้อีกครั้งในเดือนสิงหาคม
2553
บริษัทจะยังคงสร้างชื่อเสียงของบริษัทในตลาดและพัฒนาเครือข่ายของผู้จัดจำหน่ายเครื่องจักรและอุปกรณ์เพื่อแนะนำการใช้บริการสินเชื่อจากบริษัท
เนื่องด้วยกลุ่มเป้าหมายของบริษัททั้งในธุรกิจสินเชื่อแฟคเตอริ่งและสินเชื่อเครืองจักรและอุปกรณ์คือ
SMEs บริษัทจึงสามารถนำเสนอสินเชื่อทั้งสองประเภทให้กับลูกค้า
โดยเฉพาะลูกค้าที่ใช้บริการสินเชื่อประเภทใดประเภทหนึ่งกับบริษัทอยู่และมีความต้องการใช้สินเชื่ออีกประเภทหนึ่ง
(Cross-Selling)
ซึ่งนับว่าเป็นจุดแข็งและเพิ่มขีดความสามารถในการเสนอบริการให้กับลูกค้าของบริษัท

คู่แข่งขัน

บริษัทเป็นสมาชิกสมาคมลีสซิ่งแห่งประเทศไทยซึ่งมีจำนวนประมาณ 25 ราย
และยังมีบริษัทที่มิได้เป็นสมาชิกอยู่ด้วย เมื่อเปรียบเทียบกับบริษัทคู่แข่ง
บริษัทมีมูลค่ายอดการให้สินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อในปริมาณ
ไม่มากนัก

ทั้งนี้ บริษัทที่ให้บริการสินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อในประเทศไทย สามารถแบ่งได้เป็น 3
ประเภท ได้แก่

1. กลุ่มผู้ประกอบการที่เป็นธนาคารพาณิชย์และธนาคารเป็นผู้ถือหุ้น
การแข่งขันของผู้ประกอบการในกลุ่มนี้
มีความได้เปรียบในด้านเครือข่ายของธนาคารพาณิชย์ในการเข้าถึงลูกค้า ต้นทุนทางการเงินที่ต่ำ
แต่ยังมีจุดอ่อน คือ การที่ธนาคารพาณิชย์มีหลายผลิตภัณฑ์ มีข้อจำกัดในการให้สินเชื่อ
และขนาดขององค์กรที่ใหญ่ประกอบกับต้องอยู่ภายใต้กฎเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทยทำให้ขาดความรวดเร็วและความยืดหยุ่นในการให้บริการ

2. กลุ่มผู้ประกอบการที่เป็นผู้ผลิตหรือผู้จำหน่ายเครื่องจักรหรือยานพาหนะให้บริการสินเชื่อโดยตรง
การแข่งขันของกลุ่มนี้จะมีข้อได้เปรียบในการเข้าถึงกลุ่มลูกค้าแต่ก็เป็นลูกค้าเฉพาะของตนเองเท่านั้น
และมีข้อจำกัดในเรื่องของเงินทุนที่ต้องซื้อสินค้าและชำระเงินทั้งหมดก่อน
แต่ต้องค่อยๆให้ลูกค้าผ่อนชำระเป็นรายงวด ระยะเวลาเป็นปีกว่าจะได้ครบตามจำนวน

3. กลุ่มธุรกิจสินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อทั่วไป ประเภทสถาบันการเงินที่ไม่ใช่ธนาคาร
(non-bank) กลุ่มนี้มีผู้ประกอบการจำนวนมากกว่ากลุ่มอื่น และมีข้อได้เปรียบคือ
มีความยืดหยุ่นสูงในการให้บริการและหลักเกณฑ์ด้านสินเชื่อ
เนื่องจากไม่ได้อยู่ภายใต้การกำกับของธนาคารแห่งประเทศไทย

4.7 การจัดหาผลิตภัณฑ์หรือบริการ

4.7.1 แหล่งที่มาของเงินทุน

บริษัทมีแหล่งเงินทุนที่นำมาใช้ในการให้บริการสินเชื่อแก่ลูกค้า ณ 31 ธันวาคม 2552 2553 และ
2554 มีดังนี้

  ---------------------------------- ---------- -------- ---------- -------- ---------- --------
  แหล่งเงินทุน                          31 ธันวาคม           31 ธันวาคม           31 ธันวาคม  
                                     2552                2553                2554       

                                     ล้านบาท     ร้อยละ    ล้านบาท     ร้อยละ    ล้านบาท     ร้อยละ

  เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน               1,480.00   67.72    1,020.00   48.60    985.00     43.68

  เจ้าหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้อง                  0.01       0.00     -          -        0.23       0.01

  เงินกู้ยืมระยะยาวที่ครบกำหนดชำระในหนึ่งปี   -          -        100.00     4.76     200.00     8.87

  หนี้สินหมุนเวียนอื่น                      39.00      1.84     38.76      1.85     40.02      1.77

  เงินมัดจำค่าเช่า                       0.35       0.01     -          -        -          -

  เงินกู้ยืมระยะยาว                      -          -        125.00     5.96     184.00     8.61

  ประมาณการหนี้สินผลประโยชน์ของพนักงาน    -          -        15.57      0.74     18.49      0.82

  รวมหนี้สิน                            1,519.36   71.57    1,299.33   61.91    1,427.73   63.31

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                        603.51     28.43    799.43     38.09    827.31     36.69

  รวม                                2,122.87   100.00   2,098.76   100.00   2,255.04   100.00
  ---------------------------------- ---------- -------- ---------- -------- ---------- --------

แหล่งที่มาของเงินทุน ณ 31 ธันวาคม 2552 2553 และ 2554 มีสัดส่วนมาจากส่วนของผู้ถือหุ้น
ร้อยละ 28.43 ร้อยละ 38.09 และร้อยละ 36.69 ตามลำดับ และมาจากส่วนของหนี้สิน ร้อยละ
71.57 ร้อยละ 61.91 และร้อยละ 63.31 ตามลำดับ

โดยแหล่งเงินทุนส่วนใหญ่ของบริษัทมาจากเงินกู้สถาบันการเงินภายในประเทศจำนวน 7 แห่ง
ซึ่งเป็นวงเงินเบิกเกินบัญชีและวงเงินกู้ยืมระยะสั้นจำนวน 3,014 ล้านบาท
และวงเงินกู้ระยะยาวจำนวน 700 ล้านบาท

ทั้งนี้ ภายใต้วงเงินสินเชื่อดังกล่าว บริษัทจะต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขต่างๆ ที่ระบุไว้ในสัญญา เช่น
การดำรงหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นไม่เกินกว่า 8 เท่า การดำรงอัตราส่วน Gearing Ratio
ไม่เกิน 6.5 เท่า
การห้ามนำทรัพย์สินของบริษัทไปก่อภาระผูกพันกับผู้อื่นก่อนได้รับความยินยอมจากสถาบันการเงิน
การดำรงสัดส่วนการถือหุ้นของ IFS (Singapore) ไม่ต่ำกว่า ร้อยละ 49

ที่ผ่านมา
บริษัทมีนโยบายการหาแหล่งเงินทุนที่มีต้นทุนต่ำและให้สอดคล้องกับระยะเวลาชำระคืนของลูกหนี้
ปัจจุบัน บริษัทไม่มีการจัดหาเงินทุนหรือกู้ยืมเงินจากบุคคลที่เกี่ยวข้องกับผู้บริหารหรือผู้ถือหุ้นรายใหญ่

4.7.2 การให้สินเชื่อ

การให้สินเชื่อแฟคเตอริ่ง

บริษัทพิจารณาจากคุณภาพของลูกค้าและลูกหนี้การค้าเป็นหลัก

1.  วงเงินลูกค้า (Investment Limit)

หมายถึง วงเงินสูงสุดที่กำหนดให้ลูกค้า ซึ่งจะกำหนดจากยอดขายของลูกค้า คุณภาพของลูกหนี้การค้า
และความจำเป็นในการใช้วงเงินของลูกค้า การใช้วงเงินเป็นแบบหมุนเวียนคือ
เมื่อบริษัทเก็บเงินจากลูกหนี้การค้า
ที่นำมาขายได้แล้ว ยอดหนี้คงค้างที่ใช้จะลดลง
ลูกค้าก็สามารถใช้วงเงินนั้นได้ใหม่อีกแต่ต้องอยู่ภายในวงเงินที่กำหนดไว้ให้ บริษัทได้นำระบบ
Credit Scoring
มาช่วยในการวิเคราะห์เพื่อให้สามารถพิจารณาอนุมัติวงเงินสินเชื่อได้รวดเร็วขึ้น

2.  วงเงินลูกหนี้การค้า (Funding Limit)

หมายถึง วงเงินเบื้องต้นที่กำหนดเพื่อการรับซื้อลูกหนี้การค้าแต่ละราย
ที่ลูกค้าสามารถนำมาขายโอนสิทธิ ในการพิจารณาวงเงินของลูกหนี้การค้า
บริษัทจะวิเคราะห์จากฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน รวมทั้งประวัติ
การชำระเงินของลูกหนี้การค้าโดยใช้ระบบ Credit Scoring มาช่วยในการพิจารณาเช่นกัน

นอกจากนี้ บริษัทยังได้กำหนดหลักเกณฑ์เพื่อใช้เป็นเครื่องมือในการบริหารความเสี่ยง ดังนี้

1. การกระจายความเสี่ยง

สินเชื่อแฟคเตอริ่ง

+----------------------------+-----------------------------------------+
| ลูกค้า                       | วงเงินสินเชื่อ                              |
+----------------------------+-----------------------------------------+
| ลูกค้าแต่ละราย                | ไม่เกินกว่าร้อยละ 10 ของยอดหนี้คงค้างทั้งหมด     |
| หรือกลุ่มลูกค้าเดียวกัน           | และ/หรือ                                 |
|                            |                                         |
|                            | ไม่เกินกว่าร้อยละ 30 ของส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัท( |
|                            | แล้วแต่อะไรจะต่ำกว่า)                       |
+----------------------------+-----------------------------------------+
| ลูกค้ารวมของภาคธุรกิจใดธุรกิจหนึ่ง | รวมกันไม่เกินกว่าร้อยละ 20 ของยอดหนี้คงค้าง     |
+----------------------------+-----------------------------------------+
| ลูกหนี้การค้าแต่ละราย           | ไม่เกินกว่าร้อยละ 20                        |
| หรือกลุ่มลูกหนี้การค้า            | ของยอดคงค้างทั้งหมดของลูกหนี้การค้า และ/หรือ    |
|                            |                                         |
|                            | ไม่เกินร้อยละ 60 ของส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัท     |
|                            | (แล้วแต่อะไรจะต่ำกว่า)                      |
+----------------------------+-----------------------------------------+
| ยอดลูกหนี้คง                  | ทั้งกลุ่มไม่เกินกว่าร้อยละ 30                   |
| เหลือของลูกหนี้กลุ่มผู้ค้าปลีกรายใหญ่ | ของยอดคงค้างทั้งหมดของลูกหนี้การค้า            |
| ( Hyper/Superstore)        |                                         |
+----------------------------+-----------------------------------------+

หมายเหตุ กรณีที่วงเงินสินเชื่อ หรือยอดหนี้ลูกหนี้การค้าเกินกว่าที่กำหนดไว้
ให้ขออนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท ต่อไป

สินเชื่อลีสซิ่งและสินเชื่อเช่าซื้อ

  --------------------------------------- -------------------------------
  ประเภททรัพย์สิน                            วงเงินสินเชื่อ *

  เครื่องกลึงหรือตัดโลหะที่ใช้ในอุตสาหกรรมต่างๆ     ไม่เกินร้อยละ 20
                                          ของยอดหนี้คงค้างแต่ละอุตสาหกรรม**

  ยานพาหนะ เช่น รถลาก                      ไม่เกินร้อยละ 20 ของยอดหนี้คงค้าง

  เครื่องพิมพ์ เครื่องบรรจุหีบห่อ                  ไม่เกินร้อยละ 20 ของยอดหนี้คงค้าง

  อุปกรณ์ที่ใช้ในการก่อสร้าง                     ไม่เกินร้อยละ 10 ของยอดหนี้คงค้าง***

  อื่นๆ                                     ไม่เกินร้อยละ 20 ของยอดหนี้คงค้าง
  --------------------------------------- -------------------------------

หมายเหตุ : * เกณฑ์วงเงินสินเชื่อเกิดขึ้นในปี 2552

** เนื่องจากทรัพย์สินประเภทเครื่องกลึงหรือตัดโลหะที่ใช้ในอุตสาหกรรมที่บริษัทปล่อยสินเชื่อนั้น
เป็นเครื่องกลึงหรือตัดโลหะที่ใช้ในอุตสาหกรรมที่หลากหลาย
และเครื่องกลึงหรือตัดโลหะเหล่านี้มีราคาที่ค่อนข้างต่ำ ประมาณ 1-3 ล้านบาท
นอกจากนี้เครื่องกลึงหรือตัดโลหะเหล่านี้สามารถนำมาขายในตลาดมือสองได้ง่าย จากปัจจัยต่างๆ
ที่กล่าวมานี้ ทำให้บริษัทมั่นใจว่า
การปล่อยสินเชื่อประเภทเครื่องกลึงหรือตัดโลหะที่ใช้ในอุตสาหกรรมมีความเสี่ยงที่ต่ำ

*** ในปี 2552 บริษัทเริ่มกำหนดเกณฑ์วงเงินสินเชื่อให้ไม่เกินร้อยละ 10
ของแต่ละประเภททรัพย์สิน บริษัทมียอดคงค้างที่มีอยู่ก่อนกำหนดเกณฑ์วงเงินสินเชื่อ
และระยะเวลาการปล่อยสินเชื่อที่ให้กับทรัพย์สินประเภทอุปกรณ์ที่ใช้ในการก่อสร้างนานกว่าทรัพย์สินประเภทอื่น
ทำให้มีอัตราการหมุนของลูกหนี้ต่ำกว่าทรัพย์สินประเภทอื่นทำให้สัดส่วนของที่มีอยู่เป็นก่อนกำหนดเกณฑ์วงเงินสินเชื่อ
นอกจากนี้ระยะเวลาการปล่อยสินเชื่อที่ให้กับทรัพย์สินประเภทอุปกรณ์ที่ใช้ในการก่อสร้างต่อยอดหนี้คงค้างสูงขึ้น

                

2. การกำหนดอำนาจในการอนุมัติสินเชื่อ

การพิจารณาวงเงินสินเชื่อของบริษัทต้องผ่านการพิจารณาของคณะกรรมการสินเชื่อ
โดยมีกรอบการอนุมัติวงเงินสินเชื่อในปี 2554 ดังนี้

  ------------------------------------------------------ -------------------
  ผู้มีอำนาจอนุมัติสินเชื่อ                                       วงเงินการอนุมัติสินเชื่อ

  ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร                                     ไม่เกิน 15 ล้านบาท

  คณะกรรมการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อ                              ไม่เกิน 50 ล้านบาท

  คณะกรรมการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อร่วมกับกรรมการ 1 คนจาก IFS      ไม่เกิน 100 ล้านบาท
  (Singapore)                                            

  คณะกรรมการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อร่วมกับกรรมการ 2 คนจาก IFS      มากกว่า 100 ล้านบาท
  (Singapore) หรือคณะกรรมการบริษัท                          
  ------------------------------------------------------ -------------------

หมายเหตุ: รายงานการเสนอเพื่อพิจารณาสินเชื่อ
ในคณะกรรมการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อต้องได้รับการอนุมติ 3 ใน 5 คน และ 1 ใน 3
ของคณะกรรมการพิจารณาอนุมัติสินเชื่อต้องมีประธานเจ้าหน้าที่บริหารลงนาม

[1] สัญญาเช่าทางการเงิน หรือ สัญญาเช่าระยะยาว หมายถึง
สัญญาเช่าที่ทำให้เกิดการโอนความเสี่ยงและผลตอบแทนทั้งหมด
หรือเกือบทั้งหมดที่ผู้เป็นเจ้าของพึงได้รับจากสินทรัพย์ให้แก่ผู้เช่า

[2] ตามประมวลกฎหมายแพ่งและพาณิชย์ หมวด 4 เรื่อง โอนสิทธิเรียกร้อง มาตรา 306
กล่าวว่า การโอนหนี้กันจะพึงต้องชำระแก่เจ้าหนี้คนหนึ่งโดยเฉพาะเจาะจงนั้น ถ้าไม่ทำเป็นหนังสือ
ท่านว่าไม่สมบูรณ์ อนึ่งการโอนหนี้นั้น
ท่านว่าจะยกขึ้นเป็นข้อต่อสู้ลูกหนี้หรือบุคคลภายนอกได้แต่เมื่อได้บอกกล่าวการโอนไปยังลูกหนี้หรือลูกหนี้จะได้ยินยอมด้วยในการโอนนั้น
คำบอกกล่าวหรือความยินยอมเช่นนี้ ท่านว่าต้องทำเป็นหนังสือ