9. การควบคุมภายใน

บริษัทฯ ให้ความสำคัญต่อการควบคุมภายใน ซึ่งรวมถึงการบริหารความเสี่ยง โดยได้มอบหมายให้

คณะกรรมการตรวจสอบ สอบทานให้บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายใน
และระบบการตรวจสอบภายในที่

เหมาะสมและมีประสิทธิผล เหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ

ในการประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 11 (ชุดที่ 15) เมื่อวันที่ 19 มีนาคม 2552
คณะกรรมการบริษัท

ซึ่งรวมกรรมการตรวจสอบทั้ง 3 คน ได้ทำการประเมินระบบควบคุมภายในของบริษัทฯ ประจำปี
2551 และ

มีความเห็นร่วมกันว่าบริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอ
เหมาะสมกับสภาพการดำเนินงานใน

ปัจจุบัน ดังนี้

ด้านองค์กรและสภาพแวดล้อม

องค์กรและสภาพแวดล้อมของบริษัทฯ มีลักษณะที่ทำให้ฝ่ายบริหารสามารถดำเนินงานได้อย่างมี

ประสิทธิภาพ ส่งเสริมให้ทุกคนตระหนักถึงความจำเป็นของระบบการควบคุมภายใน
มีการกำหนดนโยบาย

และเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ชัดเจน คำนึงถึงความเป็นธรรมต่อ พนักงาน ลูกค้า คู่ค้า
รวมถึงความ

รับผิดชอบต่อผู้ถือหุ้น สังคมส่วนรวมและสิ่งแวดล้อม
มีการทบทวนการปฏิบัติตามเป้าหมายที่กำหนดไว้อยู่

เป็นประจำเพื่อให้สอดคล้องกับสภาพการณ์ในขณะนั้น มีการจัดโครงสร้างองค์กร
และจัดทำกฎบัตรคณะ

กรรมการชุดต่าง ๆ
ตลอดจนอำนาจหน้าที่และความรับผิดของกรรมการผู้จัดการใหญ่เป็นลายลักษณ์อักษร

เพื่อเป็นการแบ่งแยกอำนาจหน้าที่ให้ชัดเจน นอกจากนี้ มีการกำหนดนโยบายในการกำกับดูแลกิจการ
จริยธรรมธุรกิจ และจรรยาบรรณไว้เป็นลายลักษณ์อักษร
เพื่อเป็นแนวทางในการปฏิบัติของกรรมการบริษัท

ผู้บริหาร และพนักงาน ซึ่งช่วยให้ระบบการควบคุมภายในดำเนินไปได้อย่างมีประสิทธิผลยิ่งขึ้น
อีกทั้งยังมี

ระเบียบการตรวจสอบและอนุมัติธุรกรรมทางการเงิน การจัดซื้อไว้เป็นลายลักษณ์อักษร
เพื่อป้องกันการใช้

อำนาจหน้าที่ในการนำทรัพย์สินของบริษัทฯ ไปใช้โดยมิชอบ หรือเกินอำนาจ

ด้านการบริหารความเสี่ยง

บริษัทฯ มีการประเมินประเภทของความเสี่ยง สาเหตุของปัจจัยความเสี่ยง โอกาสและ

ผลกระทบที่เกิดขึ้น เพื่อหาแนวทางป้องกันและจัดการกับความเสี่ยงที่เกิดขึ้นให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้
มี

หน่วยงานตรวจสอบภายในคอยติดตามให้แต่ละหน่วยงานปฏิบัติงาน
โดยคำนึงถึงความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น และ

มีคณะกรรมการตรวจสอบเป็นผู้สนับสนุน

ด้านการควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

บริษัทฯ มีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่ และวงเงินอนุมัติของฝ่ายบริหารแต่ละระดับไว้

อย่างชัดเจนและเป็นลายลักษณ์อักษร
รวมถึงมีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบของแต่ละหน่วยงานออก

จากกันโดยเด็ดขาด เพื่อเป็นการตรวจสอบซึ่งกันและกัน ในกรณีที่มีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่

กรรมการ ผู้บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว รวมถึงรายการเกี่ยวโยงกัน บริษัทฯ
ได้ปฏิบัติตาม

ขั้นตอนของประกาศคณะกรรมการตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
และทุกไตรมาสจะมีการสรุปรายการ

ดังกล่าวที่เป็นธุรกิจปกติ เพื่อรายงานให้คณะกรรมการบริษัททราบ บริษัทฯ มีการติดตาม
ทบทวนผลการ

ดำเนินงานของบริษัทฯ เป็นประจำทุกเดือน และติดตามให้การดำเนินงานของบริษัทฯ เป็นไปตามมติ

คณะกรรมการบริษัท มติที่ประชุมผู้ถือหุ้นและกฎหมายที่เกี่ยวข้อง

ในกรณี ที่มีการอนุมัติธุรกรรมในลักษณ์ที่มีผลผูกพันกับบริษัทฯ ในระยะยาว บริษัทฯ ได้มี

การติดตามให้ปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ตกลงกันไว้
และมีการทบทวนความเหมาะสมของสัญญาเพื่อให้สอดคล้อง

กับสถานการณ์

นอกจากนี้ เพื่อเน้นความชัดเจนในการปฏิบัติหน้าที่ของพนักงานให้ถูกต้องตามกฎหมาย

บริษัทฯ ได้กำหนดให้พนักงานต้องปฏิบัติตามกฎระเบียบข้อบังคับของบริษัทฯ
และกฎหมายที่เกี่ยวข้องอย่าง

เคร่งครัดในนโยบายการกำกับดูแลกิจการ จริยธรรมธุรกิจ และจรรยาบรรณพนักงาน

ด้านระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

บริษัทฯ จัดให้มีการสื่อสารทั้งภายในและภายนอกองค์กรอย่างมีประสิทธิภาพ มีการจัดเก็บ

เอกสารประกอบการบันทึกบัญชีไว้ครบถ้วน เป็นหมวดหมู่
และใช้นโยบายบัญชีตามหลักการบัญชีที่รับรอง

ทั่วไป มีการสื่อสารข้อมูลทางการเงินหรือข้อมูลอื่นที่มีความถูกต้อง
เป็นปัจจุบันไปยังผู้ที่เกี่ยวข้องเพื่อใช้ใน

การตัดสินใจ มีระบบการจัดเก็บข้อมูลที่สามารถตรวจสอบความถูกต้องได้ พร้อมทั้งระบบรักษาความ

ปลอดภัยของข้อมูลและสารสนเทศที่มีประสิทธิภาพเพียงพอ

ในการเสนอเรื่องให้คณะกรรมการบริษัทพิจารณา มีเอกสารข้อมูลประกอบเพียงพอต่อการ

ตัดสินใจ มีการจัดทำรายงานการประชุมโดยมีสาระสำคัญครบถ้วน
มีการบันทึกความเห็นของกรรมการบริษัท

ข้อซักถามหรือข้อสังเกตของกรรมการบริษัทในเรื่องที่พิจารณา(หากมี) และมติที่ประชุม
สามารถตรวจสอบได้

ด้านระบบการติดตาม

บริษัทฯ ได้มีการติดตามผลการดำเนินงานเป็นประจำทุกเดือน และมีการเปรียบเทียบกับผล

การดำเนินงานในปีก่อนมีการวิเคราะห์สาเหตุของการแตกต่างและปรับกลยุทธ์ให้เป็นไปตามที่ต้องการ
เพื่อ

ให้สามารถบรรลุเป้าหมายได้ นอกจากนี้เพื่อให้บริษัทฯ มีการควบคุมภายในอย่างเพียงพอ
โดยกำหนดให้

สำนักงานตรวจสอบภายในทำการตรวจสอบ
วิเคราะห์และประเมินผลการควบคุมภายในของระบบงานต่าง ๆ

และตรวจติดตามผลการปฏิบัติงานอย่างต่อเนื่อง
โดยกำหนดให้รายงานผลการตรวจสอบโดยตรงต่อคณะ

กรรมการตรวจสอบ หากพบความบกพร่องที่มีนัยสำคัญ คณะกรรมการตรวจสอบต้องรายงานต่อ

คณะกรรมการบริษัทเพื่อให้มีการปรับปรุงแก้ไข และติดตามการแก้ไขดังกล่าวให้บรรลุผล

จากการประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ ในด้านต่าง ๆ 5 ส่วนดังกล่าวข้างต้น
คณะกรรมการบริษัทซึ่งรวมกรรมการตรวจสอบทั้ง 3 คน เห็นว่า บริษัทฯ
มีระบบการควบคุมภายในที่เหมาะสมและเพียงพอแล้ว
คณะกรรมการบริษัทตระหนักดีว่าระบบการควบคุมภายในใด ๆ ก็ตาม อาจจะไม่

สามารถรับประกันได้ทั้งหมดต่อความเสียหายอันเกิดจากความผิดพลาดที่เป็นสาระสำคัญ
แต่ก็สามารถป้องกันหรือรับประกันได้ในระดับที่สมเหตุสมผล

[]

[]