9. การควบคุมภายใน

  บริษัทฯ ให้ความสำคัญต่อระบบควบคุมภายในเป็นอย่างยิ่ง
  เพื่อเป็นการป้องกันความเสียหายที่จะเกิดขึ้นกับบริษัทฯ โดยรวม บริษัทฯ ได้กำหนดเป้าหมาย
  แผนการดำเนินงาน กลยุทธ์ และวิธีการขั้นตอนปฏิบัติงานไว้อย่างชัดเจนและเหมาะสม
  สามารถใช้เป็นแนวทางปฏิบัติและวัดผลได้อย่างชัดเจน

  เพื่อให้มั่นใจว่าบริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบที่ดี บริษัทฯ
  ได้กำหนดให้คณะกรรมการตรวจสอบเป็นผู้ประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ
  เป็นประจำอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง
  และรายงานให้คณะกรรมการรับทราบหลังการประเมินแต่ละครั้ง

  ในปี 2555 คณะกรรมการตรวจสอบได้ทำการประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัท ฯ
  โดยการทบทวนซักถามข้อมูลจากฝ่ายบริหาร แล้วสรุปความเห็นได้ว่า
  ระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ ในส่วนต่าง ๆ 5 ส่วน คือ องค์กร และสภาพแวดล้อม
  การบริหารความเสี่ยง การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร
  ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูลและระบบการติดตาม มีการควบคุมภายในที่เพียงพอ

  องค์กรและสภาพแวดล้อม

  บริษัทฯ มีโครงสร้างองค์กร
  และสภาพแวดล้อมที่ส่งเสริมให้การปฏิบัติงานเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ
  และมีการควบคุมภายในที่เพียงพอ มีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบของแต่ละฝ่ายอย่างแน่ชัด
  เพื่อประโยชน์ในการติดตามตรวจสอบ ในการดำเนินงาน
  บริษัทฯได้จัดทำคู่มือการปฏิบัติงานในหน่วยงานหลัก
  และมีการปรับปรุงระบบงานย่อยเพื่อให้มีประสิทธิภาพที่รัดกุม และลดการทำงานที่ซ้ำซ้อน
  เพื่อให้ทุกฝ่ายปฏิบัติงานภายใต้มาตรฐานเดียวกัน
  นอกจากนี้ยังได้กำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ชัดเจนในแต่ละปีโดยคำนึงถึงปัจจัยต่าง ๆ เช่น
  ภาวะเศรษฐกิจ สภาพตลาดและสภาพการแข่งขัน
  และมีการตั้งมาตรฐานการวัดผลงานอย่างชัดเจน

  การบริหารความเสี่ยง

  บริษัทฯได้มีการติดตามปัจจัยความเสี่ยงต่าง ๆ เช่น แนวโน้มการเปลี่ยนแปลงทางด้านภาษีอากร
  การเพิ่มขึ้นของราคาวัตถุดิบ และต้นทุนอื่น
  เพื่อประเมินผลกระทบและเตรียมการให้ธุรกิจคงสภาพดำเนินการอยู่ได้
  และได้มีการสื่อสารให้ผู้บริหารและพนักงานทราบถึงสถานการณ์โดยการประชุมพนักงานในหน่วยงานต่างๆเพื่อสรุปสถานการณ์สภาพแวดล้อมและการดำเนินการของกิจการรวมทั้งปัจจัยความเสี่ยงที่จะมีต่อผลการดำเนินงานต่อการขายต่อต้นทุนและการทำกำไรของบริษัทฯ
  และป้องกันโดยการออกคำสั่งและระเบียบปฏิบัติในเรื่องต่างๆ
  เป็นระยะๆอย่างสม่ำเสมอในแต่ละหน่วยงานผู้บริหารสูงสุดของหน่วยงานนั้น ๆ
  จะเป็นผู้รับผิดชอบงานการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับหน่วยงานของตน

  การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

  บริษัทฯ ได้กำหนดขอบเขต อำนาจหน้าที่ และอำนาจการอนุมัติของฝ่ายบริหารไว้โดยชัดเจน
  โดยคำนึงถึงการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบในการอนุมัติ การบันทึกรายการ
  และการดูแลจัดเก็บออกจากกัน ในการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ และผู้บริหาร
  ได้มีมาตรการในการอนุมัติ โดยต้องผ่านที่ประชุมคณะกรรมการ
  และผู้อนุมัติต้องไม่มีส่วนได้เสียในธุรกรรมดังกล่าว
  โดยธุรกรรมนั้นต้องก่อให้เกิดผลประโยชน์สูงสุดสำหรับบริษัทฯ
  ได้มีการนำคู่มือการอนุมัติซึ่งกำหนดระดับการอนุมัติการกระทำรายการต่าง ๆ
  รวมถึงนโยบายเกี่ยวกับตรวจนับทรัพย์สินทุกรายการให้ครบทุกรายการ ภายใน 3 ปี
  โดยกำหนดหน้าที่ของผู้ที่ต้องรับผิดชอบในการตรวจนับ การจดบันทึก และการกระทบยอด
  และกำหนดให้มีการสุ่มตรวจนับทรัพย์สินโดยฝ่ายตรวจสอบภายในในแผนการตรวจสอบของบริษัทฯ

  ระบบสารสนเทศ และการสื่อสารข้อมูล

  ในการเสนอข้อมูลต่อคณะกรรมการ บริษัทฯ ได้เสนอข้อมูลที่ถูกต้องสมบูรณ์
  และมีเนื้อหาจำเป็นต่อการตัดสินใจของคณะกรรมการ นอกจากนี้การจัดเก็บข้อมูล
  และการจัดทำบัญชีของบริษัทฯ ยังเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชี และผ่านการตรวจสอบ
  พิจารณาจากคณะกรรมการตรวจสอบ และผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ ด้วย

  ระบบการติดตาม

  บริษัทฯ ได้จัดให้มีการติดตามการปฏิบัติตามเป้าหมายที่วางไว้อย่างสม่ำเสมอ
  และได้รายงานให้คณะกรรมการทราบถึงผลการดำเนินงานในการประชุมคณะกรรมการ 6
  ครั้งต่อปี หากมีการเปลี่ยนแปลงปัจจัยในการดำเนินธุรกิจที่เป็นสาระสำคัญ
  บริษัทฯจะมีการประมาณการใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับปัจจัยการดำเนินธุรกิจที่เปลี่ยนแปลงไป