9. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการให้ความสำคัญต่อระบบการควบคุมภายใน โดยมุ่งเน้นให้บริษัทฯ
มีระบบการควบคุมภายในอย่างเพียงพอเหมาะสมกับธุรกิจ มีการจัดโครงสร้างองค์กรอย่างเหมาะสม
มีการเบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบอย่างชัดเจน โดยมีสาระสำคัญดังนี้

1. ด้านองค์กรและสภาพแวดล้อม

บริษัทฯ ได้มีการกำหนดนโยบายและเป้าหมายการดำเนินธุรกิจบนพื้นฐานของความมีจริยธรรม
และคุณธรรม คำนึงถึงผลประโยชน์ของผู้มีส่วนได้ส่วยเสียทุกฝ่าย ทั้งต่อลูกค้า ผู้ถือหุ้น สังคม
สิ่งแวดล้อม และพนักงาน โดยให้ความเสมอภาคยึดมั่นในคำสัญญา ดูแลเอาใจใส่สังคม
มีการทบทวนการปฏิบัติและประเมินผลตามเป้าหมายที่กำหนดเพื่อให้สอดคล้องกับสภาพปัจจุบัน

2. ด้านพนักงาน

บริษัทฯ ได้จัดให้มีการอบรมและพัฒนาความรู้ความรู้ความสามารถของพนักงานอย่างต่อเนื่องต่อเนื่อง
และสม่ำเสมอ โดยนับตั้งแต่การรับพนักงานใหม่
บริษัทจะจัดให้มีการอบรมพนักงานใหม่เพื่อความเข้าใจถึงขั้นตอนการปฏิบัติงานใหม่ในส่วนงานที่รับผิดชอบ
รวมถึงการจัดทำคู่มือการปฏิบัติงาน
และจัดอบรมสัมมนาภายในเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพและทักษะในการปฏิบัติงานให้กับผู้บริหารและพนักงาน

3. ด้านระบบสารสนเทศและการสื่อสาร

บริษัทฯ
ได้ตระหนักถึงความสำคัญของระบบสารสนเทศและการสื่อสารที่มีต่อการควบคุมภายในของบริษัทฯ
ดังนั้นบริษัทฯ จึงได้นำระบบคอมพิวเตอร์มาช่วยในการบริหารข้อมูล รวมทั้งการวางแผน
การควบคุมการปฏิบัติงานและติดตามผลเพื่อประกอบการตัดสินใจของฝ่ายจัดการ
รวมทั้งการเพิ่มประสิทธิภาพในการสื่อสารทั้งภายในและภายนอกองค์กร

4. ด้านการประเมินความเสี่ยง

บริษัทฯ
ตระหนักถึงความสำคัญเป็นอย่างยิ่งของการบริหารความเสี่ยงจังได้จัดให้มีการประเมินความเสี่ยง
ทบทวน และกำหนดมาตรการควบคุมและป้องกันความเสี่ยงที่อาจจะเกิดขึ้นได้
โดยให้ความสำคัญกับสัญญาณเตือนภัยล่วงหน้า และความผิดปกติอย่างมีนัยสำคัญ
จากการประเมินการควบคุมภายในของบริษัทในด้านต่าง ๆ กัน ด้านปฏิบัติการ ด้านกฎระเบียบ
ด้านการเงิน
เพื่อลดหรือขจัดความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้และเหมาะสมกับสภาพแวดล้อมที่เปลี่ยนแปลงไป

จากการประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ ในด้านต่าง ๆ ดังกล่าวข้างต้น
คณะกรรมการบริษัทไม่พบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ
และเห็นว่าบริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในที่เหมาะสมเพียงพอ

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบประจำปี 2554

คณะกรรมการตรวจสอบได้รับมอบหมายให้มีหน้าที่รับผิดชอบ ในการสอบทาน งบการเงินรายไตรมาส
ร่วมกับ หน่วยงานบัญชีของบริษัทฯ
เพื่อให้มั่นใจว่ารายงานทางการเงินที่จัดทำขึ้นได้จัดทำอย่างถูกต้องตามที่ควร
มีการเปิดเผยข้อมูลที่มีความเพียงพอ และเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชี
พร้อมทั้งให้ข้อสังเกตและรับทราบแนวทางการแก้ปัญหาเพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดกับบริษัทฯ
และมีความเห็นสอดคล้องกับผู้สอบบัญชีว่างบการเงินดังกล่าว
มีความถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป และได้พิจารณา คัดเลือก
เสนอแต่งตั้งและเจรจาค่าตอบแทนผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ
รวมถึงประชุมกับผู้สอบบัญชีภายนอกอย่างน้อยปีละหนึ่งครั้ง

นอกจากนี้ได้สอบทานการทำรายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
รวมทั้งพิจารณาการเปิดเผยข้อมูลในเรื่องดังกล่าวให้มีความถูกต้องครบถ้วน เพี่อให้มั่นใจว่า
บริษัทฯได้ดำเนินการตามเงื่อนไขทางธุรกิจปกติและตามหลักเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนด
พร้อมทั้งเปิดเผยข้อมูลเพียงพอ เพื่อประโยชน์ต่อผู้ลงทุน
นอกจากนี้ได้ทำหน้าที่กำกับดูแลให้ทั้งบริษัทและบริษัทย่อยได้ดำเนินธุรกิจและปฏิบัติหน้าที่ให้ถูกต้องตามข้อพึงปฏิบัติที่ดีของบริษัทจดทะเบียนและข้อกำหนดกฎหมายที่เกี่ยวข้องต่าง
ๆ โดยเฉพาะในเรื่องของการเปิดเผยข้อมูลที่ต้องครบถ้วนและถูกต้อง
ตลอดจนได้สอบทานให้บริษัทปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ
และจัดทำรายงานการกำกับดูแลกิจการของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปิดเผยไว้ในรายงานประจำปีของบริษัทฯ
ซึ่งรายงานดังกล่าวต้องลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ
และรายงานผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบให้คณะกรรมการบริษัททราบอย่างน้อยปีละ
4 ครั้ง

คณะกรรมการตรวจสอบมีความเป็นอิสระในการปฏิบัติหน้าที่และได้รับความร่วมมือด้วยดีในการรับข้อมูลที่จำเป็นต่อการปฏิบัติหน้าที่
อีกทั้งได้รับคำชี้แจงที่ชัดเจน ตลอดจนการแก้ไขให้เป็นไปตามคำเสนอแนะ
คณะกรรมการตรวจสอบสามารถติดต่อและประชุมปรึกษาหารือกับฝ่ายบริหาร
ผู้สอบบัญชีอิสระของบริษัทได้โดยไม่มีข้อจำกัด

ในรอบปี 2554 ที่ผ่านมา คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุมรวมจำนวน 4 ครั้ง
และร่วมประชุมคณะกรรมการบริษัทอย่างสม่ำเสมอ
คณะกรรมการตรวจสอบได้รับทราบข้อเสนอแนะจากผู้สอบบัญชีอิสระของบริษัท
เช่นการจัดทำอายุลูกหนี้ยูนิฟอร์ม
ลูกหนี้การค้าต่างประเทศเพื่อการบริหารประสิทธิภาพการเร่งรัดจัดเก็บหนี้
รวมทั้งใช้ดุลยพินิจตามนโยบายเพื่อความเหมาะสมในการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
การตรวจสอบบัญชีที่ดิน อาคาร อุปกรณ์และค่าตกแต่ง เพื่อตัดจำหน่ายบัญชีทรัพย์สินที่ปิดจุดขายลง
เป็นต้น และได้ขอให้บริษัทรีบดำเนินการแก้ไขปรับปรุงตามข้อเสนอแนะดังกล่าวเป็นที่เรียบร้อยแล้ว
และยังได้ใช้เป็นแนวทางในการปฏิบัติมาโดยต่อเนื่องอีกด้วย

สำหรับงบการเงินของบริษัทประจำปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 คณะกรรมการ
ตรวจสอบได้สอบทานร่วมกับฝ่ายบริหารแล้ว
เห็นว่างบการเงินดังกล่าวแสดงฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญ ตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป และได้เสนอ นางสาวปราณีย์
ผลงาม และ / หรือ นางจรรยาภรณ์ เตชะมนตรีกุล แห่งสำนักงานสอบบัญชี สหการบัญชี พี เค
เอฟ จำกัด เป็นผู้มีคุณสมบัติและเหมาะสม เป็นผู้สอบบัญชีต่อคณะกรรมการบริษัท เพื่อเสนอต่อ
ผู้ถือหุ้นพิจารณาในการประชุมสามัญประจำปี 2555 ต่อไป

(นายประเสริฐ ภัทรดิลก)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ