5. ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

1.  มูลค่าทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 บริษัทหลักทรัพย์ ยูโอบี เคย์เฮียน (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน)
มีทรัพย์สินที่ ใช้ประกอบธุรกิจ ซึ่งทรัพย์สินทั้งหมดเป็นกรรมสิทธิ์ของบริษัท ฯ และไม่ติดภาระผูกพันใด
ๆ ตามรายละเอียดดังนี้

+---+------------------------------------+----------------------------+
|   | รายละเอียดทรัพย์สิน                    | มูลค่าตามบัญชีสุทธิ (บาท)        |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 1 | อาคาร                              | 2,549,824                  |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 2 | สิทธิการเช่าและค่าปรับปรุงสำนักงาน        | 4,928,814                  |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 3 | เครื่องตกแต่งติดตั้งและเครื่องใช้สำนักงาน    | 11,280,733                 |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 4 | ยานพาหนะ                           | 8,951                      |
+---+------------------------------------+----------------------------+
|   | รวม                                | 18,768,322                 |
+---+------------------------------------+----------------------------+

นอกจากนี้ บริษัท ฯ ยังมีสินทรัพย์ที่ไม่มีตัวตน ได้แก่ ซอฟท์แวร์คอมพิวเตอร์ ซึ่งมีมูลค่าสุทธิตามบัญชี
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 จำนวน 10,321,184บาท และ
ใบอนุญาตในการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทต่าง ๆ ซึ่งไม่ได้ระบุมูลค่าในงบการเงินของบริษัท
ฯ โดยมีรายละเอียดดังนี้

+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาต                              | เลขที่ (วันที่ออก)                 |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ ประกอบด้วย   | เลขที่ 002/2541 ( 23 กรกฎาคม    |
|                                      | 2541 )                        |
| 1.  การเป็นนายหน้าค้าหลักทรัพย์            |                               |
|                                      | มีผลตั้งแต่วันที่ 4 สิงหาคม 2541      |
| 2.  การค้าหลักทรัพย์                     |                               |
|                                      |                               |
| 3.  การเป็นที่ปรึกษาการลงทุน              |                               |
|                                      |                               |
| 4.  การจัดจำหน่ายหลักทรัพย์               |                               |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตเ                             | เลขที่ ข.207/2546 ( 20 มกราคม   |
| ป็นตัวแทนสนับสนุนการขายหรือรับซื้อคืนหน่วยลงทุน | 2546)                         |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตเป็นที่ปรึกษาทางการเงิน            | เลขที่ กลต.จ. 2446/2543 (4      |
|                                      | ธันวาคม 2543 -3 ธันวาคม 2548)   |
|                                      | ทั้งนี้ บริษัท ฯ                    |
|                                      | ได้ขอระงับการเป็นที่ปรึกษาทางการเงิน |
|                                      | เมื่อวันที่ 5 กรกฎาคม 2549         |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบ                                   | เลขที่ 0042/2548 (15 พฤศจิกายน   |
| อนุญาตการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า | 2548)                         |
|                                      |                               |
|                                      | มีผลตั้งแต่วันที่ 14 ตุลาคม 2548      |
+--------------------------------------+-------------------------------+

1.  สัญญาเช่า

บริษัท ฯ ได้ทำสัญญาเช่าอาคารกับบริษัท สยามสินธร พร๊อบเพอร์ตี้ จำกัด
ซึ่งเป็นบุคคลไม่มีความเกี่ยวข้องกับบริษัท ฯ เพื่อใช้เป็นที่ตั้งสำนักงานใหญ่ นอกจากนี้ บริษัท ฯ
ทำสัญญาเช่าอาคารเพื่อใช้เป็นที่ตั้งสำนักงานสาขาอีกจำนวน 10 สาขาทั้งในเขตกรุงเทพ ปริมณฑล
และเขตต่างจังหวัด ของปี พ.ศ.2549 ตามรายละเอียดดังนี้

+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
|   | สำนักงา | สถานที่เช่า               | ระยะ  |      |      | พื้นที่    |
|   | น/สาขา |                        | เวลาก |      |      |        |
|   |        |                        | ารเช่า |      |      |        |
+===+========+========================+=======+======+======+========+
|   |        |                        | จำนวน | ว    | วัน   | (ต     |
|   |        |                        | ปีที่เช่า | ันเริ่ม | สิ้นสุด | .ร.ม.) |
|   |        |                        |       | สัญญา | สัญญา |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
| 1 | สำนัก   | ชั้นที่ 3 อาคารสินธรทาวเวอร์ | 3 ปี   | 16/0 | 15/0 | 648    |
|   | งานใหญ่ | 1                      |       | 8/47 | 8/50 |        |
|   |        |                        | 12.5  |      |      | 629    |
|   |        | ชั้นที่ 3 อาคารสินธรทาวเวอร์ | เดือน  | 01/0 | 15/0 |        |
|   |        | 1                      |       | 8/49 | 8/50 |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
|   |        | ชั้นที่ 15                 | 3 ปี   | 16/0 | 15/0 | 235    |
|   |        | อาคารสินธรทาวเวอร์ 3     |       | 8/48 | 8/51 |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
|   |        | ชั้นที่ 19                 | 2 ปี   | 01/0 | 15/0 | 150    |
|   |        | อาคารสินธรทาวเวอร์ 3     | 10    | 9/47 | 7/50 |        |
|   |        |                        | เดือน  |      |      |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
|   |        | ชั้นที่ 22                 | 2 ปี   | 16/0 | 15/0 | 300    |
|   |        | อาคารสินธรทาวเวอร์ 3     | 10    | 9/48 | 7/51 |        |
|   |        |                        | เดือน  |      |      |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
| 2 | เ      | เลขที่ 144 ถ.ระแกง       | 3 ปี   | 01/0 | 31/1 | 200    |
|   | ชียงใหม่ | ต.ช้างคลาน อ.เมือง       |       | 1/48 | 2/50 |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
| 3 | บางแค  | ชั้นที่ 7                  | 3 ปี   | 11/1 | 10/1 | 114    |
|   |        | อาคารสำนักงานเดอะมอลล์   |       | 2/47 | 2/50 |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
| 4 | เ      | ชั้นที่ 18                 | 3 ปี   | 10/1 | 09/1 | 426    |
|   | ยาวราช | อาคารกาญจนทัตทาวเวอร์    |       | 1/47 | 1/50 |        |
|   |        | ถ.เยาวราช              |       |      |      |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
| 5 | บางกะปิ | ชั้นที่ 4 ศูนย์การค้าแฮปปี้แลนด์ | 3 ปี   | 01/1 | 30/1 | 256    |
|   |        | ถ.ลาดพร้าว              |       | 2/47 | 1/50 |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
| 6 | รังสิต   | ศูนย์การค้าเซียร์สตรีท ห้อง จี | 3 ปี   | 01/1 | 30/1 | 180    |
|   |        | 42                     |       | 2/47 | 1/50 |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
| 7 | สระบุรี  | ชั้นที่2 อาคารทวีกิจคอมเพล็กซ์ | 3 ปี   | 04/0 | 03/0 | 100    |
|   |        | ถ.สุดบรรทัด              |       | 2/48 | 2/51 |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
| 8 | ส      | 258 หมู่ 5 ถ.หมื่นหาญ      | 1 ปี   | 01/0 | 30/0 | 1 ไร่   |
|   | ุพรรณบุรี | (อาคารเป็นทรัพย์สินของบริษัท |       | 7/49 | 6/50 | 82     |
|   |        | ฯ ) ตั้งอยู่บน โฉนดเลขที่    |       |      |      | ตร.วา  |
|   |        | 7094                   |       |      |      |        |
|   |        |                        |       |      |      |        |
|   |        | ต.ท่าพี่เลี้ยง อ.เมือง       |       |      |      |        |
|   |        | ซึ่งปัจจุบันบริษัท ฯ          |       |      |      |        |
|   |        | ไม่ได้มีความสัมพันธ์กับผ      |       |      |      |        |
|   |        | ู้ให้เช่าที่ดินดังกล่าวแต่อย่างใด |       |      |      |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
| 9 | โ      | เลขที่ 15,17 ถ.หน้าอำเภอ  | 2 ปี   | 18/0 | 17/0 | 410    |
|   | พธาราม | ต.โพธาราม              |       | 4/49 | 4/51 |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
| 1 | บ้านโป่ง | เลขที่ 266,268 ถ.ทรงพล   | 3 ปี   | 12/1 | 11/1 | 390    |
| 0 |        | ต.บ้านโป่ง               |       | 1/48 | 1/51 |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
| 1 | หาดใหญ่ | ชั้นที่1 โรงแรมลีการ์เดนส์    | 3 ปี   | 01/1 | 30/1 | 141.75 |
| 1 |        | ถ.ลีพัฒนา                |       | 2/47 | 1/50 |        |
|   |        |                        | 3 ปี   |      |      | 56     |
|   |        | ชั้นที่4 โรงแรมลีการ์เดนส์    |       | 01/1 | 30/1 |        |
|   |        | ถ.ลีพัฒนา                |       | 2/47 | 1/50 |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+
|   |        | เลขที่ 257/10-11         | 3 ปี   | 01/0 | 31/0 | 540    |
|   |        | ถ.นิพัทธ์อุทิศ1 อ.หาดใหญ่    |       | 9/48 | 8/50 |        |
+---+--------+------------------------+-------+------+------+--------+

โดยในปี 2548 บริษัท ฯ มีการจ่ายค่าเช่าและค่าบริการรวมทั้งสิ้นประมาณ 18.53 ล้านบาท และปี
2549 บริษัทมีการจ่ายค่าเช่าและค่าบริการรวมทั้งสิ้นประมาณ 17.08 ล้านบาท

5.3 นโยบายการจัดชั้นสินทรัพย์และการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

บริษัท ฯ มีนโยบายในการจัดชั้นสินทรัพย์และการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามประกาศคณะกรรมการ
ก.ล.ต. เรื่อง การจัดทำบัญชี เกี่ยวกับลูกหนี้ด้อยคุณภาพของบริษัทหลักทรัพย์ ซึ่งกำหนดให้บริษัท ฯ
จัดชั้นลูกหนี้เป็น 3 ประเภท ได้แก่

1.  มูลหนี้ชั้นสูญ คือ มูลหนี้ของลูกหนี้ที่ได้ติดตามทวงถามจนถึงที่สุดแล้วแต่ไม่ได้รับการชำระหนี้
    และบริษัท ฯ ได้ดำเนินการตัดจำหน่ายหนี้สูญจากบัญชีลูกหนี้แล้ว

2.  มูลหนี้จัดชั้นสงสัย คือ มูลหนี้เฉพาะส่วนที่สูงเกินกว่าหลักประกันของลูกหนี้
    โดยบริษัทมีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราร้อยละ 100
    ของมูลหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญทั้งจำนวน

3.  มูลหนี้จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน คือ มูลหนี้ที่ไม่สูงเกินกว่าหลักประกันของลูกหนี้

โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 บริษัท ฯ มีลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และดอกเบี้ยค้างรับ จำนวน
1,081.47 ล้านบาท ซึ่งเป็นลูกหนี้ปกติจำนวน 1,064.80 ล้านบาท และ
ลูกหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญจำนวน 16.67 ล้านบาท

5.4 นโยบายระงับการรับรู้รายได้

บริษัท ฯ มีนโยบายระงับการรับรู้รายได้ตามเกณฑ์เงินสดสำหรับลูกหนี้ที่ผิดนัดชำระหนี้
และไม่รับรู้รายได้ของลูกค้าที่ค้างชำระเกิน 3 เดือน
ซึ่งอยู่ภายใต้หลักเกณฑ์ของสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 บริษัท ฯ
มีเงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ที่ถูกระงับการรับรู้รายได้ดอกเบี้ยตามที่กำหนดของสำนักงานคณะกรรมการ
ก.ล.ต. ประมาณ 16.67 ล้านบาท

5.5 นโยบายติดตามและจัดเก็บหนี้

บริษัท ฯ กำหนดให้คณะกรรมการสินเชื่อเป็นผู้กำหนดนโยบาย หรือมาตรการต่าง ๆ
ในการติดตามหนี้ และให้ฝ่ายควบคุมสินเชื่อเป็นผู้ดำเนินการตามมาตรการของคณะกรรมการสินเชื่อ

ขั้นตอนในการติดตามหนี้

1.  เมื่อลูกค้าค้างชำระค่าซื้อหลักทรัพย์ ฝ่ายควบคุมสินเชื่อจะแจ้งให้เจ้าหน้าที่การตลาด
    และหัวหน้าทีมการตลาด / ผู้จัดการสาขาเพื่อทราบ
    และช่วยติดตามลูกค้าให้มาชำระค่าซื้อหลักทรัพย์

2.  หากลูกค้ายังมิได้ชำระค่าซื้อหลักทรัพย์แก่บริษัท ฯ ภายใน 5
    วันทำการหลังจากวันที่ซื้อหลักทรัพย์ โดยที่ ลูกค้ายังมีหลักทรัพย์คงเหลืออยู่กับบริษัท ฯ บริษัท ฯ
    จะดำเนินการบังคับขายหลักทรัพย์เพื่อนำค่าขายนั้นมาลดยอดหนี้ก่อน

3.  หากยังคงมีหนี้คงเหลือหลังจากการบังคับขายหลักทรัพย์ บริษัท ฯ
    กำหนดให้ลูกค้าต้องลงนามในหนังสือสัญญารับสภาพหนี้
    เพื่อตกลงเงื่อนไขและระยะเวลาในการชำระหนี้ โดยข้อตกลงในการชำระหนี้จะต้องได้
    รับการอนุมัติจากคณะกรรมการสินเชื่อ

4.  กรณีที่ลูกค้าไม่สามารถชำระราคาได้ภายใน 10 วันทำการ หลังจากวันที่ซื้อหลักทรัพย์
    บัญชีลูกค้าซึ่งค้างชำระดังกล่าวจะถูกแยกออกเพื่อตั้งเป็นบัญชีหนี้สงสัยจะสูญ
    ในกรณีที่ลูกค้าไม่ยินยอมที่จะลงนามในหนังสือสัญญารับสภาพหนี้ บริษัท ฯ
    จะติดต่อสำนักงานกฎหมายเพื่อดำเนินคดีต่อไป

ทั้งนี้ ลูกค้าที่เป็นบัญชีหนี้สงสัยจะสูญ บริษัท ฯ
จะตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเต็มจำนวนหลังหักหลักประกันแล้ว

5.6 นโยบายการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมและการควบคุมดูแลบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ปัจจุบันบริษัท ฯ ไม่มีการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม หากในอนาคตบริษัท ฯ
มีนโยบายลงทุนบริษัท ฯ
จะพิจารณาแนวโน้มธุรกิจและอัตราผลตอบแทนที่ได้รับจากการลงทุนเป็นสำคัญ ทั้งนี้
ต้องผ่านความเห็นชอบจาก คณะกรรมการบริษัท ฯ