10. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

1. งบการเงิน

  สรุปรายงานการสอบบัญชีของผู้สอบบัญชีในระยะ 3 ปี

รายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี ปี 2555, 2554 และ 2553
เป็นรายงานที่ไม่มีเงื่อนไขและการตรวจสอบได้รวมถึงการใช้วิธีการทดสอบหลักฐานประกอบ
รายการทั้งที่เป็นจำนวนเงินและการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงินการประเมินความเหมาะสมของหลักการบัญชีที่กิจการใช้และประมาณการเกี่ยวกับรายการทางการเงินที่เป็นสาระสำคัญซึ่งผู้บริหารเป็นผู้จัดทำขึ้น
ตลอดจนการประเมินถึงความเหมาะสมของการแสดงรายการที่นำเสนอในงบการเงินโดยรวมและเชื่อว่าการตรวจสอบดังกล่าวให้ข้อสรุปที่เป็นเกณฑ์อย่างเหมาะสมในการแสดงความคิดเห็นของผู้สอบบัญชี

ความเห็นของผู้สอบบัญชี ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงิน ณ.วันที่ 31
ธันวาคม 2555, 2554 และ 2553
ผลการดำเนินงานการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นและกระแสเงินสดสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัท
อุตสาหกรรมพรมไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

  งบแสดงฐานะการเงิน

(หน่วย : พันบาท)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

2555 2554 2553

สินทรัพย์

สินทรัพย์หมุนเวียน

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด 115,436 21,249 66,283 เงินลงทุนชั่วคราว - - -

  ลูกหนี้การค้า-สุทธิ 125,366 84,520 78,698

สินค้าคงเหลือ - สุทธิ 236,349 197,627 229,089

สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 147,429 54,423 41,005

รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 624,580 357,819 415,075

สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน

ตั๋วแลกเงินติดภาระค้ำประกัน 1,640 5,000 30,000

ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ – สุทธิ 617,280 565,608 641,714

สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี 21,545 67,593 7,078

สินทรัพย์ไม่มีตัวตน 3,988 13,882 14,598

สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น 1,775 3,097 1,405

ค่าความนิยม 845 845 845

รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 647,073 656,025 695,640

รวมสินทรัพย์ 1,271,653 1,013,844 1,110,715

  งบแสดงฐานะการเงิน ( ต่อ )

  (หน่วย : พันบาท)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

2555 2554 2553

หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

หนี้สินหมุนเวียน

เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน 15,676 60,747 16,177

เจ้าหนี้การค้า 37,146 46,998 27,461

เงินกู้ยืมระยะยาวที่ครบกำหนดชำระภายใน 1 ปี 34,750 43,438 69,750

เงินกู้ยืมระยะยาวจากบุคคลที่เกี่ยวข้อง 3,000 3,000

หนี้สินตามสัญญาเช่าการเงินที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี - 263 1,043

เจ้าหนี้ค่าเครื่องจักรส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายใน1 ปี 14,464 9,546 4,574

  เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลและกิจการที่เกี่ยวข้องกัน 2,450 2,450 7,350

หนี้สินหมุนเวียนอื่น

ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายและเจ้าหนี้อื่น 48,272 34,491 32,793

เงินมัดจำจากลูกค้า 48,754 60,296 37,485
รวมหนี้สินหมุนเวียนอื่น 97,026 94,787 70,278

รวมหนี้สินหมุนเวียน 204,512 261,229 196,633

หนี้สินไม่หมุนเวียน

เงินกู้ยืมระยะยาวจากบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน - 2,000 4,000

เงินกู้ยืมระยะยาวอื่น - สุทธิ 59,322 59,322 70,073

หนี้สินตามสัญญาเช่าทางการเงิน-สุทธิ - - 263

เจ้าหนี้ค่าเครื่องจักร 28,932 33,413 36,590

หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 82,686 76,019 114,028

ภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน 52,083 51,799 0

รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน 223,023 222,553 224,954

รวมหนี้สิน 427,535 483,782 421,587

  งบแสดงฐานะการเงิน ( ต่อ )

  (หน่วย : พันบาท)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

2555 2554 2553

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ทุนเรือนหุ้น

ทุนจดทะเบียน

หุ้นสามัญ 68,447,448 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 5.50 บาท 376,461 376,461 376,461

ทุนออกจำหน่ายและเรียกชำระแล้ว

หุ้นสามัญ 68,447,448 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 5.50 บาท 376,461 376,461 376,461

ส่วนเกิน(ต่ำกว่า)ทุน

ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ - - -

ส่วนต่ำมูลค่าหุ้นสามัญ - - -

ส่ วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ถาวร 304,074 304,074 266,065

กำไร(ขาดทุน)สะสม

จัดสรรแล้ว

สำรองตามกฎหมาย 3,122 3,122 1,272

สำรองอื่น - - -

ยังไม่ได้จัดสรร 158,062 (155,300) 43,398

ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย 2,399 1,704 1,932

รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 844,118 530,061 689,128

รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 1,271,653 1,013,844 1,110,715

  งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

(หน่วย : พันบาท)

สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม

2555 2554 2553

รายได้

รายได้จากการขาย 757,524 635,924 686,426

รายได้จากการรับจ้าง - 359

กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน 4,020 - 6,479

อื่นๆ 373,351 17,605 20,359

รวมรายได้ 1,134,895 653,888 713,264

ค่าใช้จ่าย

ต้นทุนขาย 545,332 613,601 527,960

ต้นทุนรับจ้าง - 268

ค่าใช้จ่ายในการขาย 99,163 85,747 80,077

ค่าใช้จ่ายในการบริหาร 108,575 153,817 51,429

ต้นทุนทางการเงิน 10,960 9,358 10,547

รวมค่าใช้จ่าย 764,030 862,791 670,013

กำไรก่อนดอกเบี้ยจ่ายและภาษีเงินได้ 370,865 (208,903) 43,251

ภาษีเงินได้ (56,808) 39,160 (12,441)

กำไรสุทธิสำหรับปี 314,057 (169,743) 30,810

กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น

ผลกำไรจากการลดอัตราภาษีเงินได้จากรายการ

ตีราคาสินทรัพย์ถาวร - 38,009 -

กำไร(ขาดทุน)เบ็ดเสร็จรวมสำหรับปี 314,057 (131,734) 30,810

การแบ่งปันกำไร(ขาดทุน)

ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่ 313,362 (165,225) 33,993

ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 694 (4,518) (3,184)

314,057 (169,743) 30,810

กำไรต่อหุ้น (บาท)

กำไร(ขาดทุน)สำหรับปีส่วนที่เป็นของบริษัทใหญ่ 4.58 (2.41) 0.50

งบกระแสเงินสด(ต่อ)

  (หน่วย พันบาท)

สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม

2555 2554 2553

กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน

กำไรสุทธิสำหรับปี 314,057 (169,743) 30,810

รายการปรับกระทบยอดกำไรสุทธิเป็นเงินสดสุทธิรับ(จ่าย)

จากกิจกรรมดำเนินงาน :

ค่าเสื่อมราคา 18,631 27,749 29,183

(กำไร)ขาดทุนจากการจำหน่ายสินทรัพย์ถาวร 2,997 (159) (92)

  ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญลดลง 328 369 (22,718)

ค่าเผื่อมูลค่าสินค้าล้าสมัยเพิ่มขึ้น(ลดลง) 10,768 688 4,574

  ตัดจำหน่ายสินค้าจากเหตุการณ์น้ำท่วม - 155,970

  ค่าเผื่อเงินมัดจำเพิ่มขึ้น(ลดลง) - - -

  ตัดจำหน่ายสินทรัพย์ถาวรและอื่นๆ

จากเหตุการณ์น้ำท่วม - 63,968

ค่าตัดจำหน่ายสินทรัพย์ไม่มีตัวตน 1,749 821 737

ค่าเผื่อการด้อยค่าสินทรัพย์ไม่มีตัวตน 8,240

  (กำไร)ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง(321) 1,556 (5,600)

  ดอกเบี้ยรับ (429) (856) (1,259)

ค่าใช้จ่ายผลประโยชน์พนักงาน 8,418 7,873

ดอกเบี้ยจ่าย 10,960 9,358 10,547

ภาษีเงินได้ 56,808 (39,159) 12,441

การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินจากกิจกรรมดำเนินงาน

สินทรัพย์ดำเนินงาน(เพิ่มขึ้น)ลดลง:

ลูกหนี้การค้า - สุทธิ (41,197) (4,955) 47,133

สินค้าคงเหลือ - สุทธิ (49,490) (125,197) (4,174)

สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (88,828) (14,578) (9,354)

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น 1,322 (1,689) (103) หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น(ลดลง):

เจ้าหนี้การค้า (9,094) 19,303 (11,579) เงินมัดจำจากลูกค้า (11,475) 22,083
(1,294)

เจ้าหนี้อื่น 13,450 5,650 (2,082)

  จ่ายผลประโยชน์พนักงาน (8,135) (2,121) -

  จ่ายภาษีเงินได้ (7,696) (11,596) (17,166)

เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)ในกิจกรรมดำเนินงาน 231,063 (54,665) 60,004

งบกระแสเงินสด (ต่อ) (หน่วย : พันบาท)

สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม

2555 2554 2553

กระแสเงินสดได้มา(ใช้ไป)จากกิจกรรมลงทุน : เงินลงทุนระยะสั้น - - -

ตั๋วแลกเงินติดภาระค้ำประกัน 3,360 25,000 (30,000)

เงินรับจากเงินลงทุนระยะสั้น - - 39,000

เงินรับจากการขายสินทรัพย์ถาวร 2,137 162 841

ซื้ออาคารและอุปกรณ์ (75,437) (14,575) (15,058)

เงินสดจ่ายซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน (95) (105) (1,431)

เงินรับจากดอกเบี้ยรับ 391 994 1,406

เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)ในกิจกรรมลงทุน (69,644) 11,476 (5,242)

กระแสเงินสดใช้ไปจากกิจกรรมจัดหาเงิน :

เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้น

จากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น(ลดลง) ( 45,047) 44,514 709

เงินจ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะสั้นจากบุคคลที่เกี่ยวข้อง - (4,900) -

เงินรับจากเงินกู้ระยะยาว - -

เงินจ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะยาว (8,688) (34,062) (63,937)

เงินจ่ายชำระคืนเงินกู้ระยะยาวจากบุคคลที่เกี่ยวข้อง (2,000) (2,000) -

จ่ายชำระเจ้าหนี้เช่าซื้อ (263) (1,043) (1,104)

เงินรับชำระค่าหุ้นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม - 4,900 -

จ่ายเงินปันผล - - (13,689)

จ่ายดอกเบี้ยจ่าย (11,234) (9,254) (10,789)

เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)ในกิจกรรมจัดหาเงิน (67,232) (1,845) (88,810)

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง)สุทธิ 94,187 (45,034) (34,048)

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นปี 21,249 66,283 100,331

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดปลายปี 115,436 21,249 66,283

ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม

รายละเอียดเพิ่มเติมที่ไม่เป็นตัวเงินจากกิจกรรมลงทุน

ส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ถาวรเพิ่มขึ้น - - -

ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์(เพิ่มขึ้น) ลดลง (4,501) (816) (1,152)
สินค้าคงเหลือ(เพิ่มขึ้น)ลดลง 4,501 816 1,152

  ข้อมูลสำคัญทางการเงิน

ฐานะทางการเงิน ณ วันสิ้นปี หน่วย : พันบาท

2555 2554 2553

รายได้รวม 1,134,895 653,888 713,204

รายได้จากการขาย 757,524 635,924 686,426

กำไรขั้นต้น 212,192 22,323 158,466

กำไร (ขาดทุน) สุทธิ(ผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่) 313,362 (165,225) 33,934

สินทรัพย์รวม 1,271,653 1,013,844 1,110,715 หนี้สินรวม 427,535 483,782 421,587

ส่วนของผู้ถือหุ้น 844,118 530,061 689,128

อัตราส่วนทางการเงิน

กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้น (บาท) 4.58 (2.41) 0.50

เงินปันผลต่อหุ้น (บาท) - - -

มูลค่าตามบัญชี (บาท) 12.33 7.74 10.07

อัตราส่วนสภาพคล่อง           อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า) 3.05 1.37 2.11

อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (เท่า) 1.90 0.61 0.95

  อัตราหมุนเวียนลูกหนี้การค้า (เท่า) 7.22 7.64 7.55

  ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (วัน) 50.55 47.77 48.34

อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงคลัง (เท่า) 2.51 2.14 2.30

ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย (วัน) 145.42 170.56 158.70

อัตราหมุนเวียนเจ้าหนี้ (เท่า) 6.92 8.60 11.40

  ระยะเวลาชำระหนี้ (วัน) 52.75 42.44 31.91

   อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร       อัตรากำไรขั้นต้น (%) 28.01 3.51
23.09

  อัตรากำไรสุทธิ (%) 41.37 (25.98) 4.94    อัตราตอบแทนผู้ถือหุ้น (%) 37.12
(31.17) 4.92 อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน      
อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%) 24.64 (16.30) 3.06 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร
(%) 50.76 (29.21) 5.29   อัตราหมุนของสินทรัพย์ (เท่า) 0.60 0.63 0.59  
อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน         อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)
0.51 0.91 0.61 อัตราการจ่ายเงินปันผล % - - -      

   (2). คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงิน และผลการดำเนินการ

ผลการดำเนินงาน

  1. ยอดขายและบริการของบริษัท ปี 2555 สูงกว่าปี 2554 จำนวน 102.06 ล้านบาท
  ยอดขายและบริการ ของงบการเงินรวม ปี 2555 สูงกว่าปี 2554 จำนวน 121.24 ล้านบาท
  ทั้งนี้เนื่องมาจากผลกระทบจากเหตุการณ์น้ำท่วมในช่วงเดือนตุลาคมถึงเดือนธันวาคม 2554

  2. อัตรากำไรขั้นต้นของบริษัท ปี 2555 สูงกว่าปี 2554
  เป็นผลมาจากค่าเสียหายจากการตัดจำหน่ายสินค้าจากเหตุการณ์น้ำท่วม ในปี 2554
  ที่มีต่องบบริษัท จำนวน 153.81 ล้านบาท และงบการเงินรวม จำนวน 155.97 ล้านบาท

  3. รายได้อื่นของบริษัทปี 2555 สูงกว่าปี 2554 จำนวน 350.04 ล้านบาท เนื่องจาก ปี 2555
  บริษัทบันทึกค่าเคลมประกันภัยเป็นรายได้ทั้งจำนวน 350.38 ล้านบาท
  ซึ่งได้รับงวดสุดท้ายแล้วเมื่อวันที่ 29 มกราคม 2556 รายได้อื่นของงบการเงินรวม ปี 2555
  สูงกว่าปี 2554 จำนวน 355.75 ล้านบาท

  4. ค่าใช้จ่ายในการขายของบริษัท ปี 2555 สูงกว่าปี 2554 จำนวน 14.03 ล้านบาท
  ค่าใช้จ่ายในการขายของงบการเงินรวม ปี 2555 สูงกว่า ปี 2554 จำนวน 13.42 ล้านบาท

  5. ค่าใช้จ่ายในการบริหารของบริษัท ปี 2555 ต่ำกว่าปี 2554 จำนวน 49.30 ล้านบาท
  เป็นผลมาจากค่าความเสียหายจากการตัดจำหน่ายสินทรัพย์ถาวรและอื่นๆ
  จากเหตุการณ์น้ำท่วมในปี 2554 ค่าใช้จ่ายในการบริหารของงบการเงินรวม ปี 2555 ต่ำกว่าปี
  2554 จำนวน 45.24 ล้านบาท

6. ปี 2555 งบการเงินของบริษัทมีผลกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนจำนวน 3.91 ล้านบาท ในขณะที่ปี
2554 มี

ผลขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนจำนวน 0.54 ล้านบาท ปี 2555 งบการเงินรวมมีผลกำไรจากอัตรา

แลกเปลี่ยนจำนวน 4.02 ล้านบาท ในขณะที่ปี 2554 มีผลขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน จำนวน
0.33 ล้าน

บาท

7. ต้นทุนทางการเงินของบริษัท ปี 2555 สูงกว่าปี 2554 จำนวน 1.79 ล้านบาท
ต้นทุนทางการเงินของงบ

การเงินรวม ปี 2555 สูงกว่าปี 2554 จำนวน 1.60 ล้านบาท

ฐานะทางการเงิน

ทรัพย์สิน

ปี 2555 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์รวม 1,271.65 ล้านบาท
ประกอบด้วยสินทรัพย์หมุนเวียนร้อยละ 49.12 ที่ดินอาคารและอุปกรณ์สุทธิร้อยละ 48.54
และสินทรัพย์อื่นร้อยละ 2.34 (ประกอบด้วยสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 1.69% และอื่นๆ
0.65%)

การประเมินราคาสินทรัพย์ใหม่ ให้คงไว้เฉพาะที่ดินเท่านั้น ดังนั้น ณ 31 ธันวาคม 2555
มีส่วนเกินทุนจากการตีราคาที่ดินหลังหักภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี คงเหลือจำนวน 304.07 ล้านบาท

หนี้สิน

ปี 2555 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีหนี้สินรวม 427.54 ล้านบาท เป็นหนี้สินหมุนเวียน 204.51
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 47.84 และหนี้สินไม่หมุนเวียน 223.02 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 52.16

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นปี 2555 จำนวน 844.12 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อนร้อยละ 59.25
เนื่องมาจากบริษัทได้รับเงินจากการเคลมประกันภัยส่งผลให้บริษัทฯและบริษัทย่อย
มีกำไรสุทธิสำหรับปี จำนวน 313.36 ล้านบาท ในขณะที่ปี 2554 ขาดทุนจากถูกน้ำท่วม จำนวน
165.23 ล้านบาท

กระแสเงินสด

บริษัทฯและบริษัทย่อย มีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสุทธิ เพิ่มขึ้น 94.19 ล้านบาท
เทียบกับปี 2554 ซึ่งลดลง 45.03 ล้านบาท
บริษัทฯและบริษัทย่อยมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ 31 ธันวาคม 2555 จำนวน 115.44
ล้านบาท ในขณะที่ปี 2554 มีอยู่จำนวน 21.25 ล้านบาท

(3) ตอบแทนของผู้สอบบัญชี

ค่าตอบแทนผู้สอบบัญชี ในปี 2555 บริษัทฯ และบริษัทย่อย ได้จ่ายค่าสอบบัญชีให้ บริษัท
สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด ดังนี้

ค่าสอบบัญชีของบริษัทฯ 810,000 บาท

ค่าสอบบัญชีของบริษัทย่อยทั้ง 2 บริษัท 345,000 บาท

บริษัทมีวงเงินสินเชื่อกับธนาคารพาณิชย์ในประเทศสองแห่ง
ซึ่งประกอบด้วยสินเชื่อภายใต้วงเงินสินเชื่อและสัญญากู้ยืมเงินกับธนาคารแห่งหนึ่งและภายใต้ข้อตกลงการขอใช้สินเชื่อกับธนาคารอีกแห่งหนึ่ง
ดังนี้

(4) เงื่อนไขทางการเงินกับสถานบันการเงิน

4.1 บริษัทมีวงเงินสินเชื่อกับธนาคารพาณิชย์ในประเทศสองแห่ง
ซึ่งประกอบด้วยสินเชื่อภายใต้วงเงินสินเชื่อและสัญญากู้ยืมเงินกับธนาคารแห่งหนึ่งและภายใต้ข้อตกลงการขอใช้สินเชื่อกับธนาคารอีกแห่งหนึ่ง
ดังนี้

1. วงเงินสินเชื่อภายใต้สัญญาวงเงินสินเชื่อ ประกอบด้วย

(1) วงเงินเบิกเกินบัญชีธนาคารจำนวน 20 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย MOR ต่อปี

(2) วงเงินกู้ระยะสั้นจำนวน 10 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย MMR ต่อปี

(3) วงเงินกู้ระยะยาวจำนวน 300 ล้านบาท เบิกใช้แล้วตั้งแต่วันที่ 26 กันยายน 2546 จนถึงวันที่
30 กันยายน 2550 รวมทั้งสิ้น 299.90 ล้านบาท มีกำหนดชำระให้เสร็จสิ้นภายใน 9 ปี 3 เดือน
นับจากวันที่ 26 กันยายน 2546
ซึ่งถือเป็นวันเบิกเงินกู้งวดแรกโดยมีระยะเวลาปลอดชำระคืนต้นเงิน 2 ปี นับจากวันดังกล่าว
แต่ในช่วงระยะเวลาปลอดชำระหนี้ต้นเงิน
บริษัทต้องชำระดอกเบี้ยจากต้นเงินกู้ที่ได้เบิกไปตามอัตราที่กำหนดในสัญญา
และเมื่อครบกำหนดปลอดชำระเงินต้น บริษัทต้องผ่อนชำระต้นเงินและชำระดอกเบี้ยต่างหาก
เป็นรายงวด 3 เดือน รวม 28 งวดโดยงวดแรกเริ่มผ่อนชำระในวันที่ 30 กันยายน 2548
และงวดต่อไปผ่อนชำระทุกวันทำการสุดท้ายของเดือน กำหนดจำนวนเงินชำระงวดที่ 1 ถึงงวดที่ 16
งวดละไม่น้อยกว่า 9 ล้านบาท งวดที่ 17 ถึง งวดที่ 27 งวดละไม่น้อยกว่า 13 ล้านบาท
และงวดที่ 28 ชำระหนี้เสร็จสิ้นทั้งจำนวน

การเลื่อนกำหนดการจ่ายชำระคืนเงินต้นในไตรมาสที่ 2 ปี 2552

วันที่ 31 มีนาคม 2552 บริษัทได้จ่ายชำระเงินต้นไปแล้ว 14 งวด เป็นเงิน 126 ล้านบาท
(ตั้งแต่งวดเดือนกันยายน 2548 - ธันวาคม 2551) และชำระคืนเงินต้นก่อนกำหนด จำนวน
50.00 ล้านบาท รวมเป็นเงินต้น 176.00 ล้านบาท ต่อมาในวันที่ 3 เมษายน 2552
บริษัทได้ทำบันทึกข้อตกลงแก้ไขสัญญาวงเงินสินเชื่อ (ครั้งที่ 2)
โดยขอเลื่อนกำหนดการผ่อนชำระเงินต้นของวงเงินกู้ 300 ล้านบาท ออกไปอีกเป็นระยะเวลา 1 ปี
โดยจะเริ่มชำระเงินต้นงวดที่ 15 ในเดือนมีนาคม 2553
(แทนการจ่ายชำระเงินต้นคืนในเดือนมีนาคม 2552)
และจะจ่ายงวดถัดไปตามเงื่อนไขปกติตามที่ระบุในสัญญาเดิม

เงินกู้ยืมที่ได้เบิกไปในช่วงระยะเวลาปลอดชำระคืนเงินต้น 2 ปี ซึ่งมีอัตราดอกเบี้ยดังนี้

  -------------------------------------- ---- ----------------------------
                                              อัตราดอกเบี้ย

                                              (% ต่อปี)

  ปีที่ 1                                        3.75

  ปีที่ 2 - 3                                    4.75

  ปีที่ 4 - 9 (ตั้งแต่วันที่ 30/9/49 - 14/2/51)        เงินฝากประจำ 1 ปี + 4.00%

  (ตั้งแต่วันที่ 15/2/51 - 29/9/53)                 MLR - 1.25%

  (ตั้งแต่วันที่ 30/9/53 - 30/9/57)                 MLR - 1.00%
  -------------------------------------- ---- ----------------------------

เมื่อวันที่ 21 พฤศจิกายน 2551 บริษัทได้ทำสัญญากู้ยืมเงินในวงเงินกู้จำนวนรวม 35 ล้านบาท
เบิกใช้แล้วทั้งสิ้นตั้งแต่วันที่ 10 มกราคม 2552 จนถึงวันที่ 30 กันยายน 2552 รวมทั้งสิ้น 30.36
ล้านบาท ซึ่งบริษัทจะไม่สามารถเบิกใช้วงเงินกู้เพิ่มได้อีกเนื่องจากหมดระยะเวลาการเบิกเงินกู้แล้ว
มีกำหนดชำระให้เสร็จสิ้นภายใน 5 ปี นับตั้งแต่วันที่ 21 พฤศจิกายน 2551
โดยมีระยะเวลาปลอดชำระคืนต้นเงิน 1 ปี นับจากวันดังกล่าว
เมื่อครบกำหนดปลอดชำระเงินต้นบริษัทต้องผ่อนชำระเงินต้นเป็นรายงวด 3 เดือน รวม 16 งวด
งวดแรกเริ่มชำระในวันทำการสุดท้ายของเดือนธันวาคม 2552
และงวดต่อไปผ่อนชำระทุกวันทำการสุดท้ายของเดือน กำหนดชำระงวดละไม่น้อยกว่า
2,187,500.00 บาท

  -------------------------------------- ---- ----------------------------
                                              อัตราดอกเบี้ย

  ปีที่ 1 - 2                                    MLR - 1.25%

  ปีที่ 3 - 5                                    MLR - 1.00%
  -------------------------------------- ---- ----------------------------

(4) วงเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต และ/หรือ ทรัสต์รีซีทต์ และ/หรือ แพคกิ้งเครดิต และ/หรือ
ขายลดตั๋วส่งออกจำนวน 120 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ยสำหรับหนี้สกุลเงินตราต่างประเทศ คือ
SIBOR +2.25% ต่อปี และอัตราดอกเบี้ยสำหรับหนี้สกุลเงินบาท คือ MOR ต่อปี

(5) วงเงินหนังสือค้ำประกัน จำนวน 60 ล้านบาท มีค่าธรรมเนียมการค้ำประกันอัตรา 1.75%
ต่อปี

วงเงินสินเชื่อดังกล่าวข้างต้นค้ำประกันโดยที่ดินพร้อมสิ่งปลูกสร้างและเครื่องจักรของบริษัท

4.2 เงินกู้ยืมระยะยาวภายใต้สัญญากู้ยืมเงิน

เมื่อวันที่ 26 ตุลาคม 2549 บริษัทได้ทำสัญญากู้ยืมเงินในวงเงินกู้จำนวนรวม 47
ล้านบาทเบิกใช้แล้วตั้งแต่วันที่ 26 ตุลาคม 2549 จนถึงวันที่ 30 กันยายน 2550 รวมทั้งสิ้น 47
ล้านบาท มีกำหนดชำระให้เสร็จสิ้นภายใน 8 ปี นับจากวันที่ 26 ตุลาคม 2549
โดยมีระยะเวลาปลอดชำระคืนต้นเงิน 1 ปี นับจากวันดังกล่าว
แต่ในช่วงระยะเวลาปลอดชำระหนี้ต้นเงิน
บริษัทต้องชำระดอกเบี้ยจากต้นเงินกู้ที่ได้เบิกไปตามอัตราที่กำหนดในสัญญาตามรายละเอียดข้างล่าง
และเมื่อครบกำหนดปลอดชำระเงินต้น บริษัทต้องผ่อนชำระต้นเงินและชำระดอกเบี้ยต่างหาก
เป็นรายงวด 3 เดือน รวม 28
งวดโดยงวดแรกเริ่มผ่อนชำระในวันทำการสุดท้ายของเดือนธันวาคม 2550
และงวดต่อไปผ่อนชำระทุกวันทำการสุดท้ายของเดือน กำหนดจำนวนเงินชำระงวดที่ 1 ถึงงวดที่ 4
งวดละไม่น้อยกว่า 0.5 ล้านบาท งวดที่ 5 ถึง งวดที่ 19 งวดละไม่น้อยกว่า 1.5 ล้านบาท งวดที่
20 ถึงงวดที่ 27 งวดละไม่น้อยกว่า 2.5 ล้านบาท และงวดที่ 28 ชำระหนี้เสร็จสิ้นทั้งจำนวน ณ
วันที่ 31 มีนาคม 2552 บริษัทได้จ่ายชำระคืนเงินต้นไปแล้ว 5 งวด (ตั้งแต่เดือนธันวาคม 2550 -
ธันวาคม 2551) รวมเป็นเงินต้น 3.50 ล้านบาท อย่างไรก็ตาม ตั้งแต่เดือนมีนาคม 2552
บริษัทได้หยุดจ่ายชำระคืนเงินต้นเป็นระยะเวลา 1 ปี โดยจะเริ่มชำระเงินต้นงวดที่ 6 อีกครั้ง
ในเดือนมีนาคม 2553 และงวดถัดไปตามปกติ
ทั้งนี้เป็นไปตามข้อตกลงเพิ่มเติมที่ได้รับอนุมัติแล้วจากธนาคารเมื่อวันที่ 3 เมษายน 2552
เงินกู้ยืมระยะยาวมีอัตราดอกเบี้ยดังนี้

  ---------------------------------- -------- ---------------------------
                                              อัตราดอกเบี้ย

                                              (% ต่อปี)

  ตั้งแต่วันที่ 26/10/49 - 14/2/51                  MLR - 0.75%

  ตั้งแต่วันที่ 15/2/51 - 30/11/53                  MLR - 1.25%

  ตั้งแต่วันที่ 1/12/53 - 31/10/58                  MLR - 1.00%
  ---------------------------------- -------- ---------------------------

ในวันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2555 บริษัทได้ทำบันทึกข้อตกลงเพิ่มเติมสัญญากู้เงิน
โดยขอเลื่อนกำหนดการจ่ายชำระคืนเงินต้นเป็นเวลา 1 ปี เริ่มตั้งแต่งวดธันวาคม 2554
และปรับอัตราดอกเบี้ยจากเดิมอัตรา MLR – 1% เป็นอัตรา MLR – 1.625% ต่อปี
ในช่วงเวลาเดียวกัน

วงเงินกู้ยืมตามสัญญากู้ยืมเงินดังกล่าวข้างต้นค้ำประกันโดย เครื่องจักรของบริษัท

ภายใต้เงื่อนไขของสัญญาวงเงินสินเชื่อและสัญญากู้ยืมเงินข้างต้นนี้ บริษัทต้องปฏิบัติตามที่สัญญากำหนด
ในเรื่องที่สำคัญ เช่น 1) ต้องไม่ผูกพันตน ค้ำประกันมูลหนี้
หรือไม่นำเงินหรือรายได้หรือทรัพย์สินของบริษัทไปให้กู้ยืมแก่กรรมการ ผู้บริหาร หรือบุคคลใด 2)
ห้ามลงทุนในสินทรัพย์ถาวรอื่นในวงเงินเกินกว่าปีละ 10 ล้านบาท
นอกเหนือจากลงทุนในการซื้อเครื่องจักรและทรัพย์สินตามที่ระบุในเอกสารแนบท้ายสัญญาเว้นแต่จะได้รับความยินยอมจากธนาคารก่อน
3) การรักษาอัตราส่วนทางการเงิน 4)
การจ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้นจะต้องได้รับความยินยอมจากธนาคารก่อน และ 5)
ต้องไม่นำทรัพย์สินที่ได้ให้ไว้เป็นหลักประกันหนี้ของบริษัทไปทำนิติกรรมผูกพันใดๆ
หรือนำไปค้ำประกันเพื่อกู้ยืมเงินเพิ่ม เว้นแต่จะได้รับความยินยอมจากธนาคารก่อน

4.3 วงเงินสินเชื่อภายใต้ข้อตกลงการขอใช้สินเชื่อ ประกอบด้วย

(1) วงเงินแพ็คกิ้งเครดิตจำนวน 30 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย MLR - 0.25% ต่อปี

(2) วงเงินเลตเตอร์ออฟเครดิตและ/หรือทรัสต์รีซีทจำนวน 30 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ยSIBOR+2%
ต่อปี

(3) วงเงินซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าจำนวน 30 ล้านบาท

(4) วงเงินประเภทขายและ/หรือ ขายลดตั๋วเงิน จำนวน 10 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย MLR -
0.25%

(5) วงเงินหนังสือค้ำประกันจำนวน 30 ล้านบาท มีค่าธรรมเนียมการค้ำประกันอัตรา 1.75% ต่อปี

วงเงินสินเชื่อดังกล่าว บริษัทมิได้นำทรัพย์สินใดๆ
ของบริษัทไปค้ำประกันการกู้ยืมหรือค้ำประกันโดยกรรมการของบริษัทแต่อย่างใด

บริษัทย่อยมีวงเงินสินเชื่อกับธนาคารพาณิชย์ในประเทศแห่งหนึ่ง ประกอบด้วย

(1) วงเงินเบิกเกินบัญชีธนาคารจำนวน 2 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ย MOR ต่อปี

(2) วงเงินเลตเตอร์ออฟเครดิต และ/หรือ ทรัสต์รีซีทต์ และ/หรือ แพคกิ้งเครดิต และ/หรือ
ขายลดตั๋วส่งออกจำนวน 25 ล้านบาท อัตราดอกเบี้ยสำหรับหนี้สกุลเงินตราต่างประเทศ คือ SIBOR
+2.5% ต่อปี และอัตราดอกเบี้ยสำหรับหนี้สกุลเงินบาท คือ MOR ต่อปี

(3) วงเงินหนังสือค้ำประกัน จำนวน 10 ล้านบาท มีค่าธรรมเนียมการค้ำประกันอัตรา 1.75%
ต่อปี

(4) ซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า 0.75 ล้านเหรียญสหรัฐ

วงเงินสินเชื่อดังกล่าวข้างต้นค้ำประกันโดยจดจำนองเครื่องจักรของบริษัทย่อยและค้ำประกันโดยผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อย
ซึ่งตลอดอายุสัญญาบริษัท อุตสาหกรรมพรมไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัท เอราวัณ โฮลดิ้ง
แอลแอลซี จำกัด ต้องรักษาอัตราส่วนในการถือหุ้นในบริษัทย่อยไม่น้อยกว่าร้อยละ 51 และร้อยละ
19 ตามลำดับ และค้ำประกันโดยเงินฝาก 1 ปี