11 รายการระหว่างกัน

รายการระหว่างกันระหว่างบริษัทกับบริษัท เทเลแม็กซ์ เอเชีย คอร์ปอเรชั่น จำกัด (เทเลแม็กซ์)

บริษัทถือหุ้นในเทเลแม็กซ์คิดเป็นร้อยละ 100
และคณะกรรมการของบริษัทเป็นกรรมการของเทเลแม็กซ์

+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
| บุคคลที่อาจม | ลักษณ    | จำ  |     | ความเห    | หมายเหตุ            |
| ีความขัดแย้ง | ะรายการ | นวน |     | ็นของกรรมก |                    |
|           |         | (ล  |     | ารตรวจสอบ |                    |
|           |         | ้านบ |     |           |                    |
|           |         | าท) |     |           |                    |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
|           |         | 2   | 2   |           |                    |
|           |         | 544 | 545 |           |                    |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
| เทเลแม็กซ์  | เ       | 1.2 |     |   เงื่อน    | เทเล               |
|           | ทเลแม็กซ์ |     | 1.2 | ไขทางการค | แม็กซ์เช่าพื้นที่อาคารเอ็ม |
|           | เช่าพื้นที่อ |     |     | ้าและราคาเ | ลิ้งค์ ชั้น 4จากทางบริษัท |
|           | าคารเอ็ม |     |     | ป็นไปตามลัก | ตั้งแต่ปี 2544 – 2547  |
|           | ลิ้งค์ ชั้น  |     |     | ษณะปกติทาง | รวม 3 ปี            |
|           | 4จาก    |     |     | การค้าทั่วไป | โดยชำระค่าเช่าเดือนละ |
|           | ทางบริษัท |     |     |           | 100,000 บาท        |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
|           | เท      | 1   |   1 |   เงื่อน    | เทเล               |
|           | เลแม็กซ์เ | .32 | .32 | ไขทางการค | แม็กซ์เช่าช่วงพื้นที่อาคาร |
|           | ช่าช่วงพื้น |     |     | ้าและราคาเ | เดอะมอลล์           |
|           | ที่อาคารเ |     |     | ป็นไปตามลัก | สาขางามวงศ์วาน      |
|           | ดอะมอลล์ |     |     | ษณะปกติทาง | และสาขาหัวหมาก      |
|           | สาขางา  |     |     | การค้าทั่วไป | จากทางบริษัท ตั้งแต่ ปี  |
|           | มวงศ์วาน |     |     |           | 2544 –2547 รวม 3 ปี |
|           | และสาข  |     |     |           | โดย                |
|           | าหัวหมาก |     |     |           | ชำระค่าเช่ารวมเดือนละ |
|           | จาก     |     |     |           | 110,000 บาท        |
|           | ทางบริษัท |     |     |           |                    |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
|           | บริษัทรับร | 5   |     |   เป็นไป   | บร                 |
|           | ายได้จาก | .53 |  37 | ตามลักษณะก | ิษัทรับรายได้จากการขาย |
|           | การขายส |     | 8.9 | ารดำเนินกา | สินค้าจากบริษัทเทเลแม็ก |
|           | ินค้าจากเ |     |     | รค้าโดยปกติ | ซ์ตามการดำเนินงานปกติ |
|           | ทเลแม็กซ์ |     |     |           |                    |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
|           | บร      | 17  |     |   เป็นไป   | บริษัทรับคืนสินค้าเ      |
|           | ิษัทรับคืนส | .30 |  34 | ตามลักษณะก | นื่องจากเปลี่ยนรุ่นสินค้าใ |
|           | ินค้าจากเ |     | .23 | ารดำเนินกา | ห้เป็นไปตามสมัยนิยมและ |
|           | ทเลแม็กซ์ |     |     | รค้าโดยปกติ | การส่งคืนเพื่อให้กระจาย |
|           |         |     |     |           | สินค้าไปแหล่งจำหน่ายอื่น |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
|           | บ       | 0   |   4 |   รา      | ค่า                 |
|           | ริษัทรับรา | .07 | .61 | คาที่ชำระเป | บริหารสาธารณูปโภคที่บร |
|           | ยได้ค่าบร |     |     | ็นราคาต้นทุน | ิษัทเรียกเก็บจากเทเลแม |
|           | ิหารจากเ |     |     | ที่เกิดขึ้นจริง | ็กซ์ในการเช่าพื้นที่อาคาร |
|           | ทเลแม็กซ์ |     |     |           | เอ็ม ลิ้งค์            |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
|           | บริษ     | 0   |     |   เ       | ค่าสนับสนุนการขายที่บริษ |
|           | ัทจ่ายค่าส | .15 |  18 | ป็นไปตามลัก | ัทชำระให้เทเลแม็กซ์ในก |
|           | นับสนุนกา |     | .86 | ษณะการดำเ | ารสนับสนุนทางการตลาด |
|           | รขายให้เ |     |     | นินการค้าโด |                    |
|           | ทเลแม็กซ์ |     |     | ยปกติในราค |                    |
|           |         |     |     | าตลาดซึ่งสา |                    |
|           |         |     |     | มารถเปรียบ |                    |
|           |         |     |     | เทียบได้กับบ |                    |
|           |         |     |     | ุคคลภายนอก |                    |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+

+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
| บุคคลที่อาจม | ลักษณ    | จำ  |     | ความเห    | หมายเหตุ            |
| ีความขัดแย้ง | ะรายการ | นวน |     | ็นของกรรมก |                    |
|           |         | (ล  |     | ารตรวจสอบ |                    |
|           |         | ้านบ |     |           |                    |
|           |         | าท) |     |           |                    |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
|           |         | 2   | 2   |           |                    |
|           |         | 544 | 545 |           |                    |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
| เทเลแม็กซ์  | เทเลแม็ก | 26  |   - |   รายกา   | บริษัทได้มีการให้บริษัทย  |
|           | ซ์กู้ยืมเงิน | .11 |     | รดังกล่าวได | ่อยกู้ยืมเงินเพื่อเสริมสภา |
|           | จากบริษัท |     |     | ้มีการชำระห | พคล่องในการดำเนินงาน |
|           |         |     |     | มดสิ้นแล้วแล | โดยไม              |
|           |         |     |     | ะไม่มีแนวโน | ่มีการคิดดอกเบี้ยซึ่งแสดง |
|           |         |     |     | ้มในการเกิด | ในยอดลูกหนี้อื่นบริษัทย่อย |
|           |         |     |     | ขึ้นในอนาคต | โดย ณ วันที่ 31       |
|           |         |     |     |           | ธันวาคม 2544 มีจำนวน |
|           |         |     |     |           | 26.11 ล้านบาท       |
|           |         |     |     |           | ซึ่งปัจจุบันบริษัท        |
|           |         |     |     |           | ย่อยได้มีการชำระคืนเงิน |
|           |         |     |     |           | กู้ยืมดังกล่าวครบถ้วนแล้ว |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+

รายการระหว่างบริษัทและกรรมการของบริษัท คือ คุณมณฑาทิพย์ โกวิทเจริญกุล
ซึ่งถือหุ้นในบริษัทเท่ากับร้อยละ 24.69

+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
| บุคคลที่อาจม | ลักษณ    | จำ  |     | ความเห    | หมายเหตุ            |
| ีความขัดแย้ง | ะรายการ | นวน |     | ็นของกรรมก |                    |
|           |         | (ล  |     | ารตรวจสอบ |                    |
|           |         | ้านบ |     |           |                    |
|           |         | าท) |     |           |                    |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
|           |         | 2   | 2   |           |                    |
|           |         | 544 | 545 |           |                    |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+
| กรรมก     | ก       | 196 |     |   เป      | กรรมก              |
| ารของบริษัท | รรมการค | .27 | 316 | ็นการค้ำประ | ารของบริษัทได้มีการเข้า |
|           | ้ำประกันใ |     | .83 | กันเพื่อเพิ่มค | ร่วมค้ำประกันเต็มจำนวน |
|           | ห้กับบริษัท |     |     | วามน่าเชื่อถ | สำ                 |
|           |         |     |     | ือให้กับบริษัท | หรับสินเชื่อที่ได้รับจากธน |
|           |         |     |     |           | าคารพาณิชย์แห่งหนึ่งทั้งนี้ |
|           |         |     |     |           | เงินจำนว            |
|           |         |     |     |           | นนี้ได้นำไปใช้ในการดำเ |
|           |         |     |     |           | นินงานโดนปกติของบริษัท |
+-----------+---------+-----+-----+-----------+--------------------+

11.1 ความจำเป็นและความสมเหตุสมผลของรายการ

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท เห็นว่า รายการระหว่างกันที่เป็นการเช่าพื้นที่อาคาร เอ็ม ลิ้งค์
ชั้น 4 และอาคาร เดอะมอลล์ สาขางามวงศ์งาน และสาขาหัวหมาก เป็นไปอย่างสมเหตุสมผล
โดยเงื่อนไขต่างๆ ของรายการระหว่างกันที่เกิดขึ้นจะถูกกำหนดเป็นไปตามเงื่อนไขการค้าโดยทั่วไป
และเป็นไปตามราคาตลาด โดยการเข้าทำรายการดังกล่าว
ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทได้พิจารณาถึงประโยชน์สูงสุดที่บริษัทจะได้รับเป็นสำคัญ

11.2 มาตรการหรือขั้นตอนการอนุมัติการทำรายการระหว่างกัน

บริษัทได้มีการกำหนดมาตรการและขั้นตอนการอนุมัติการทำรายการระหว่างกัน
โดยจะกำหนดให้ผู้บริหารหรือผู้ที่มีส่วนได้ส่วนเสียจะไม่สามารถเข้ามามีส่วนร่วมในการอนุมัติรายการดังกล่าวได้
รวมทั้งบริษัทได้จัดให้คณะกรรมการตรวจสอบเข้ามาพิจารณา
และให้ความเห็นเกี่ยวกับความเหมาะสมของรายการดังกล่าวด้วย
เพื่อดูแลไม่ให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์

11.3 นโยบายและแนวโน้มการทำรายการระหว่างกันในอนาคต

บริษัทคาดว่าในอนาคตอาจมีรายการระหว่างกันเกิดขึ้นอีก
เนื่องจากรายการระหว่างกันของบริษัทและบริษัทย่อยเป็นไปตามการค้าปกติ
ซึ่งบริษัทยังคงยึดถือโนบายที่จะดำเนินการให้รายการระหว่างกันดังกล่าวเป็นไปตามลักษณะธุรกิจการค้าปกติทั่วไป
ทั้งนี้บริษัทจะให้คณะกรรมการตรวจสอบหรือผู้สอบบัญชีของบริษัท หรือผู้เชี่ยวชาญอิสระ
พิจารณาตรวจสอบและให้ความเห็นถึงความเหมาะสมของราคา
และความสมเหตุสมผลของการทำรายการด้วย โดยรายการระหว่างกันที่อาจเกิดขึ้นในอนาคตนั้น
คณะกรรมการบริษัทจะต้องปฏิบัติให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์และข้อบังคับ
ประกาศ คำสั่ง หรือข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
รวมตลอดถึงการปฏิบัติตามข้อกำหนดเกี่ยวกับการเปิดเผยข้อมูลการทำรายการเกี่ยวโยง
และการได้มาหรือจำหน่ายทรัพย์สินที่สำคัญของบริษัทหรือบริษัทย่อย ตามมาตรฐานการบัญชีที่กำหนด
โดยสมาคมนักบัญชีและผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแห่งประเทศไทย
ทั้งนี้หากมีรายการระหว่างกันของบริษัทหรือบริษัทย่อยเกิดขึ้นกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์มีส่วนได้ส่วนเสีย
หรืออาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ในอนาคต
บริษัทจะได้ให้คณะกรรมการตรวจสอบเป็นผู้ให้ความเห็นเกี่ยวกับความจำเป็นและความเหมาะสมของรายการนั้น
ในกรณีที่คณะกรรมการตรวจสอบไม่มีความชำนาญในการพิจารณารายการระหว่างกันที่อาจเกิดขึ้น
บริษัทจะได้ให้ผู้เชี่ยวชาญอิสระหรือผู้สอบบัญชีของบริษัทเป็นผู้ให้ความเห็นเกี่ยวกับรายการระหว่างกันดังกล่าว
เพื่อนำไปใช้ประกอบการตัดสินใจของคณะกรรมการ หรือผู้ถือหุ้นตามแต่กรณี
ทั้งนี้บริษัทจะเปิดเผยรายการระหว่างกันไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินที่ได้รับการตรวจสอบจากผู้สอบบัญชีของบริษัท