รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท คันทรี่ กรุ๊ป ดีเวลลอปเมนท์ จำกัด (มหาชน) (“บริษัท”)
ประกอบด้วย นายศุภกร พลกุล ดำรงตำแหน่งประธานกรรมการตรวจสอบ พล.ต.ต.วีรพงษ์ ชื่นภักดี
และ นายชู เฟ็ง เช
ดำรงตำแหน่งกรรมการตรวจสอบ โดยนายชู เฟ็ง เช
ได้รับการแต่งตั้งจากที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท เมื่อวันที่ 18 พฤษภาคม 2553
ให้ดำรงตำแหน่งกรรมการตรวจสอบแทนนายวิเศษ ภานุทัต ที่ลาออกจากการเป็นกรรมการตรวจสอบ
คณะกรรมการตรวจสอบล้วนเป็นกรรมการอิสระ และเป็นผู้ทรงคุณวุฒิด้านต่างๆ
ที่ได้ปฏิบัติหน้าที่และแสดงความเห็นอย่างเป็นอิสระ
มีขอบเขตอำนาจหน้าที่ในการสอบทานรายงานทางการเงิน
สอบทานให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายในและตรวจสอบภายในที่เหมาะสมและมีประสิทธิผล
และหน้าที่อื่นตามที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมายและคณะกรรมการตรวจสอบเห็นชอบด้วย
ซึ่งสอดคล้องกับข้อกำหนดและแนวทางปฏิบัติที่ดีสำหรับคณะกรรมการตรวจสอบของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

ในปี 2553 คณะกรรมการตรวจสอบจัดให้มีการประชุมทั้งสิ้น 8 ครั้ง โดยมีผู้บริหาร
ผู้ตรวจสอบภายใน และผู้สอบบัญชีเข้าร่วมประชุมในวาระที่เกี่ยวข้อง
คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทาน และให้ข้อเสนอแนะในวาระต่างๆ สรุปได้ ดังนี้

-   การสอบทานงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2553 ร่วมกับฝ่ายบริหาร
    และผู้สอบบัญชี เห็นว่า งบการเงินของบริษัทจัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชี
    และถูกต้องตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
    รวมถึงการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงินเป็นไปอย่างเพียงพอ
    โดยได้เชิญผู้สอบบัญชีเข้าร่วมประชุม
    ทุกครั้ง เพื่อชี้แจงและตอบข้อซักถาม ก่อนพิจารณาให้ความเห็นชอบต่องบการเงิน
    พร้อมกันนี้ได้ติดตามการเตรียมความพร้อมของบริษัทต่อการเปลี่ยนแปลงมาตรฐานการบัญชีที่มีผลกระทบต่องบการเงิน
    และ
    ช่วยประสานงานด้านข้อมูลของโครงการอิลีเม้นท์ ศรีนครินทร์ให้แก่ผู้สอบบัญชี

-   การสอบทานและประเมินความเพียงพอของระบบควบคุมภายใน
    คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาประเมินผลระบบการควบคุมภายในตามแนวทางที่กำหนดโดยสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    มีความเห็นว่า บริษัทมีระบบการควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยงที่รัดกุม เพียงพอ
    ไม่พบประเด็นปัญหาหรือข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ

-   การทำรายการที่เกี่ยวโยงกัน
    คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาสอบทานรายการที่เกี่ยวโยงกันตามหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    เห็นว่า การทำรายการดังกล่าวเป็นไปอย่างสมเหตุสมผล มีเงื่อนไขต่างๆ ตามปกติของธุรกิจ
    และเป็นไปเพื่อประโยชน์สูงสุดของบริษัท รวมถึงการเปิดเผยรายการ เป็นไปอย่างถูกต้อง
    ครบถ้วน เพียงพอ

-   การได้มาและจำหน่ายไปซึ่งสินทรัพย์ของบริษัท
    คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาและให้ความเห็นรายการที่เข้าข่ายเป็นการได้มาและจำหน่ายไปซึ่งสินทรัพย์ของบริษัทตามหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    ได้แก่ พิจารณาการลงทุนในที่ดิน พร้อมอาคารพักและกระจายสินค้า
    พิจารณาการลงทุนพัฒนาโครงการอิลีเม้นท์ ศรีนครินทร์ โครงการที่ 2-5
    และพิจารณาการลงทุนพัฒนาโครงการแลนด์มาร์ค วอเตอร์ฟร้อนท์
    โดยได้เชิญฝ่ายบริหารเข้าร่วมประชุม เพื่อชี้แจงและตอบข้อซักถาม
    รวมถึงพิจารณาความเห็นของที่ปรึกษาทางการเงินอิสระ ก่อนให้ความเห็น ทั้งนี้
    เพื่อให้มั่นใจว่า การทำรายการดังกล่าวเป็นไปอย่างสมเหตุสมผล
    เพื่อประโยชน์สูงสุดของบริษัท และมีความเป็นธรรมด้านราคา
    รวมถึงการเปิดเผยข้อมูลรายการได้มาซึ่งสินทรัพย์ของบริษัท เป็นไปอย่างถูกต้อง ครบถ้วน
    เพียงพอ

-   การปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    บริษัทมีหน่วยงานที่กำกับดูแลให้มีการปฏิบัติโดยเป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท
    และหากมีรายการที่ต้องได้รับความเห็นจากคณะกรรมการตรวจสอบ
    มีการนำเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการตรวจสอบเพื่อพิจารณาและให้ความเห็นทุกครั้ง

-   การกำกับดูแลงานตรวจสอบภายใน
    คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานรายงานผลการตรวจสอบประจำปี 2553
    เพื่อให้การปฏิบัติงานมีประสิทธิภาพ ประสิทธิผล และมีระบบการควบคุมภายในที่ดี
    รวมถึงให้มีการติดตามแก้ไขประเด็นที่มีนัยสำคัญตามรายงานผลการตรวจสอบภายใน นอกจากนี้
    คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาแผนการตรวจสอบภายใน ประจำปี 2554
    ซึ่งจัดทำขึ้นบนพื้นฐานการประเมินการควบคุมภายในและตามฐานความเสี่ยงของบริษัท
    โดยคำนึงถึงการจัดสรรกำลังคนอย่างเพียงพอเหมาะสมกับแผนงานที่อนุมัติ

-   การพิจารณาความเหมาะสมของผู้สอบบัญชี คณะกรรมการตรวจสอบ เห็นว่า บริษัท สหการบัญชี
    พีเคเอฟ จำกัด ซึ่งเป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท ประจำปี 2553 เป็นผู้ที่ไม่มีความสัมพันธ์กับบริษัท
    และไม่มีส่วนได้เสียกับบริษัท
    นอกเหนือจากงานสอบบัญชีที่สามารถปฏิบัติหน้าที่ด้วยความเหมาะสม
    เป็นไปตามมาตรฐานการประกอบวิชาชีพสอบบัญชี
    รวมทั้งค่าตอบแทนผู้สอบบัญชีเป็นไปอย่างสมเหตุสมผล

ส่วนคณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท เอ-โฮสต์ จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทแกน มีความเห็นว่า
ในปีที่ผ่านมา
บริษัทมีการจัดทำรายงานทางการเงินตามมาตรฐานการบัญชีและหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
มีการเปิดเผยข้อมูลและรายการที่เกี่ยวโยงกันอย่างชัดเจนเพียงพอ
มีระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพ ตลอดจนมีระบบการกำกับดูแลกิจการที่ดี

คณะกรรมการตรวจสอบพิจารณาแล้วเห็นว่า บริษัทและบริษัทแกนถือนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดี
มีระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพเพียงพอ ไม่มีข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ
มีระบบบริหารความเสี่ยงอย่างเพียงพอและเหมาะสม
มีการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ สำหรับงบการเงินรอบปีบัญชีสิ้นสุดวันที่
31 ธันวาคม 2553 จัดทำขึ้นอย่างถูกต้องตามที่ควร มีการเปิดเผยข้อมูลเพียงพอ
และเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชี และถูกต้องตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

(นายศุภกร พลกุล)

ประธานกรรมการตรวจสอบ