12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

12.1 งบการเงิน

-   ผู้สอบบัญชี

ผู้สอบบัญชี คือ บริษัท ดีลอยท์ ทู้ชโธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด
ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบงบการเงินประจำปี 2549, 2550 และ 2551

สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี สำหรับงบการเงินประจำปี 2549, 2550 และ 2551

-   ปี 2549

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2549

-   ปี 2550

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีวรรคเน้นข้อมูลและเหตุการณ์อ้างถึงหมายเหตุประกอบงบการเงินว่าธนาคารได้เปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีสำหรับเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมจากวิธีส่วนได้เสียมาเป็นวิธีราคาทุนสำหรับงบการเงินเฉพาะกิจการ
เพื่อให้เป็นไปตามประกาศสภาวิชาชีพบัญชี และได้มีการปรับย้อนหลังงบกำไรขาดทุนเฉพาะกิจการ
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นเฉพาะกิจการ และงบกระแสเงินสดเฉพาะกิจการ
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2549 และงบดุลเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
สำหรับการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีดังกล่าว

-   ปี 2551

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2551

ตารางสรุปงบการเงินรวม (งบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสด)

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

(หน่วย : ล้านบาท)

+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ธันวาคม    | ธันวาคม    | ธันวาคม    |
|                                | 2551      | 2550      | 2549      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์                         |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินสด                        | 41,505.8  | 35,715.1  | 33,114.9  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 138,897.4 | 177,364.9 | 155,562.2 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน       | -         | 10,200.0  | 32,000.0  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินลงทุนสุทธิ                   | 283,841.4 | 312,000.8 | 291,052.7 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ     |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                   | 1,        | 1,        | 962,070.3 |
|                                | 181,217.1 | 042,074.2 |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับ                  | 3,405.7   | 3,093.1   | 3,240.5   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ  | 1,        | 1,        | 965,310.8 |
|                                | 184,622.8 | 045,167.3 |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ           | (         | (         | (         |
|                                | 53,980.2) | 63,386.8) | 67,034.5) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ค่าเผ                         | (6,370.5) | (4,082.5) | (4,666.8) |
| ื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                | 1,        | 977,698.0 | 893,609.5 |
| รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | 124,272.1 |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ            | 35,980.6  | 40,300.4  | 43,405.7  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ภาระของลูกค้าจากการรับรอง       | 492.9     | 554.3     | 552.1     |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ        | 30,822.5  | 30,189.1  | 31,293.2  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ผลต่างจากการตีราคาตราสารอนุพันธ์  | 9,477.8   | 3,264.6   | 4,424.8   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   สินทรัพย์อื่นสุทธิ                  | 11,820.7  | 8,684.1   | 8,583.4   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รวมสินทรัพย์                    | 1,        | 1,        | 1,        |
|                                | 677,111.2 | 595,971.3 | 493,598.5 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล (ต่อ)

(หน่วย : ล้านบาท)

+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| รายการ                     | ธันวาคม 2551 | ธันวาคม 2550 | ธันวาคม 2549 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น         |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินรับฝาก                 | 1,322,287.4 | 1,277,371.3 | 1,228,451.4 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รา                       | 55,899.4    | 64,156.4    | 49,511.3    |
| ยการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม       | 5,449.8     | 5,703.0     | 6,209.0     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืม                   |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น             | 59,833.9    | 34,072.3    | 17,359.0    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาว            | 9,293.6     | 8,643.1     | 9,593.2     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมเงินกู้ยืม                | 69,127.5    | 42,715.4    | 26,952.2    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระของธนาคารจากการรับรอง | 492.9       | 554.3       | 552.1       |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ประมาณการหนี้สิน            | 4,106.3     | 4,000.3     | -           |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ดอกเบี้ยค้างจ่าย             | 6,992.4     | 9,497.5     | 12,382.8    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ผ                        | 15,189.6    | 3,035.4     | -           |
| ลต่างจากการตีราคาตราสารอนุพันธ์ |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หนี้สินอื่น                   | 21,962.8    | 22,300.7    | 20,624.9    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมหนี้สิน                  | 1,501,508.1 | 1,429,334.4 | 1,344,683.7 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ทุนที่ออ                    | 75,434.7    | 75,434.7    | 75,434.7    |
| กและชำระแล้วและส่วนเกินมูลค่าหุ้น |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   กำไรสะสม                 | 79,487.2    | 64,064.8    | 49,193.7    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   อื่น ๆ                     | 20,050.7    | 26,479.9    | 23,639.5    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมส่วนของผู้ถือหุ้น           | 174,972.6   | 165,979.4   | 148,267.9   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        | 630.4       | 657.5       | 646.9       |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น    | 1,677,111.2 | 1,595,971.3 | 1,493,598.5 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|                            |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| ภาระผูกพันทั้งสิ้น               |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   การรับอาวัลต               | 6,243.3     | 5,920.2     | 9,107.9     |
| ั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระตามตั๋วแล              | 10,555.0    | 11,501.6    | 10,125.0    |
| กเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เล็ตเตอร์ออฟเครดิต          | 26,113.2    | 35,765.5    | 30,533.8    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระผูกพันอื่น               | 1,006,601.6 | 983,464.5   | 737,937.2   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมภาระผูกพันทั้งสิ้น          | 1,049,513.1 | 1,036,651.8 | 787,703.9   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+

หมายเหตุ ปี 2549 ประมาณการหนี้สิ้น และผลต่างจากการตีราคาตราสารอนุพันธ์
รวมอยู่ในหนิ้สินอื่น

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

(หน่วย : ล้านบาท)

+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ธันวาคม     | ธันวาคม    | ธันวาคม    |
|                                | 2551       | 2550      | 2549      |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล          | 80,621.6   | 80,251.0  | 77,134.3  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                  | 27,694.6   | 33,237.6  | 32,673.6  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ       | 52,927.0   | 47,013.4  | 44,460.7  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (โอนกลับ)     | 663.0      | 6,065.7   | 12,218.3  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้       | 5,915.2    | (486.6)   | (2,270.5) |
| (โอนกลับ)                       |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ด                         | 46,348.8   | 41,434.3  | 34,512.9  |
| อกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญและ |            |           |           |
|                                |            |           |           |
| หนี้สงสัยจะสูญ                     |            |           |           |
| และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้    |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                | 21,565.8   | 23,156.1  | 26,406.2  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย              | 38,425.1   | 36,032.7  | 37,727.9  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไรก่อนภาษีเงินได้                | 29,489.5   | 28,557.7  | 23,191.2  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ภาษีเงินได้                       | 9,165.1    | 9,219.8   | 5,216.5   |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| หัก                             | 81.4       | 120.0     | 120.0     |
| กำไรส                          |            |           |           |
| ุทธิในส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไรสุทธิ                        | 20,243.0   | 19,217.9  | 17,854.7  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)          | 10.60      | 10.07     | 9.35      |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

(หน่วย : ล้านบาท)

+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| รายการ                           | ธันวาคม   | ธันวาคม   | ธันวาคม    |
|                                  | 2551     | 2550     | 2549      |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน      |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   กำไรก่อนภาษีเงินได้                | 29,489.5 | 28,557.7 | 23,191.2  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   รายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็น       |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสดรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน  | 11,641.5 | 5,677.6  | 13,125.2  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   ก                              |          |          |           |
| ำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   ในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน        | 41,131.0 | 34,235.3 | 36,316.4  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง      | (13      | (13      | (1        |
|                                  | 9,179.2) | 8,531.1) | 54,834.9) |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)         | 63,020.2 | 81,567.2 | 74,669.9  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)       | (3       | (2       | (         |
|   กิจกรรมดำเนินงาน                 | 5,028.1) | 2,728.7) | 43,848.6) |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน         |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)       | 46,572.0 | 39,939.7 | 47,020.8  |
|   กิจกรรมลงทุน                     |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน      |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)       | (        | (1       | (4,157.9) |
|   กิจกรรมจัดหาเงิน                  | 5,779.5) | 4,585.5) |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| ผลกระทบจากการเ                   | 26.2     | (25.3)   | (121.0)   |
| ปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีต่อเงินสด |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ            | 5,790.7  | 2,600.2  | (1,106.6) |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม             | 35,715.1 | 33,114.9 | 34,221.5  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม            | 41,505.8 | 35,715.1 | 33,114.9  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+

-   อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| ธ |                           |       |   | ธันวาคม | ธันวาคม | ธันวาคม |
| น |                           |       |   | 2551   | 2550   | 2549   |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ุง |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ล |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| บ |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ิษ |                           |       |   |        |        |        |
| ัท |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| ่อ |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ว |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ม |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ม |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ถ |                           |       |   |        |        |        |
| ใ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ห |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| ำ |                           |       |   |        |        |        |
| ไ |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| P |                           |       |   |        |        |        |
| r |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| b |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตรากำไรขั้นต้น              |       |   | 67.95% | 61.76% | 61.03% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตรากำไรสุทธิ               |       |   | 19.81% | 18.58% | 17.24% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น         |       |   | 11.89% | 12.10% | 12.37% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราดอกเบี้ยรับ              |       |   | 5.47%  | 5.85%  | 5.84%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราดอกเบี้ยจ่าย             |       |   | 1.96%  | 2.48%  | 2.56%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย          |       |   | 3.52%  | 3.37%  | 3.28%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน    |       |   | 2.90%  | 4.38%  | 6.18%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ป |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ิท |                           |       |   |        |        |        |
| ธ |                           |       |   |        |        |        |
| ิภ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| ใ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ำ |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| E |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| e |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อ                         |       |   | 3.26%  | 3.05%  | 3.04%  |
|   | ัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์     |       |   | 1.25%  | 1.25%  | 1.22%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า) |       |   | 0.06   | 0.07   | 0.07   |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ว |                           |       |   |        |        |        |
| ิเ |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| ห |                           |       |   |        |        |        |
| ์น |                           |       |   |        |        |        |
| โ |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| บ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| F |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น  |       |   | 8.55   | 8.58   | 9.03   |
|   | (เท่า)                     |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม     |       |   | 84.56% | 78.60% | 76.26% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก     |       |   | 89.33% | 81.58% | 78.32% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม    |       |   | 88.06% | 89.37% | 91.36% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราการจ่ายเงินปันผล         |       |   | 28.29% | 29.80% | 29.40% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ุณ |                           |       |   |        |        |        |
| ภ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ัพ |                           |       |   |        |        |        |
| ย์ |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| A |                           |       |   |        |        |        |
| s |                           |       |   |        |        |        |
| s |                           |       |   |        |        |        |
| e |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| Q |                           |       |   |        |        |        |
| u |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วน                   |       |   | 5.09%  | 6.46%  | 7.43%  |
|   | ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม     |       |   | 0.94%  | 0.95%  | 1.73%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้สิน            |       |   | 4.62%  | 7.86%  | 9.24%  |
|   | เชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตร                       |       |   | 0.29%  | 0.30%  | 0.34%  |
|   | าส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+

-   วิเคราะห์ราคาปิดต่อหุ้นและกำไรต่อหุ้น

  ----------------------------------------- --------- --------- ---------
                                            ปี 2551    ปี 2550    ปี 2549

  ราคาปิดต่อหุ้นถัวเฉลี่ย (บาท)                    109.27    114.98    109.92

  กำไรต่อหุ้น (บาท)                            10.60     10.07     9.35

  ราคาปิดต่อกำไรต่อหุ้น (เท่า)                    10.31     11.42     11.76
  ----------------------------------------- --------- --------- ---------

  ในปี 2551 ราคาปิดต่อหุ้นถัวเฉลี่ยของหุ้นธนาคารในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
  ลดลงร้อยละ 5.0 จาก 114.98 บาทในปี 2550 เป็น 109.27 บาทในปี 2551
  ขณะที่กำไรต่อหุ้น (EPS) เพิ่มขึ้นร้อยละ 5.3 จาก 10.07 บาทต่อหุ้นในปี 2550 เป็น 10.60
  บาทต่อหุ้นในปี 2551 ส่งผลให้สัดส่วนของราคาปิดต่อกำไรต่อหุ้น (P/E Ratio)
  ของธนาคารลดลงจาก 11.42 ในปี 2550 เป็น 10.31 ในปี 2551

คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงานของธนาคารและบริษัทย่อย

ภาพรวมการดำเนินงาน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิในปี 2551 จำนวน 20,324 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2550
จำนวน 986 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.1 เมื่อเทียบกับปี 2550 ซึ่งมีจำนวน 19,338 ล้านบาท
โดยรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิมีจำนวน 52,927 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5,914 ล้านบาท
หรือร้อยละ 12.6 เป็นผลให้ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยสุทธิในปี 2551 เพิ่มขึ้นเป็นอัตราร้อยละ 3.37
เทียบกับอัตราร้อยละ 3.15 ในปี 2550

รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการเพิ่มขึ้น 1,658 ล้านบาท และกำไรจากการปริวรรตเงินตราเพิ่มขึ้น
295 ล้านบาท แต่มีขาดทุนจากเงินลงทุนสุทธิ 2,984 ล้านบาท
ส่วนใหญ่จากการตั้งค่าเผื่อการด้อยค่าเงินลงทุนในตราสารหนี้ต่างประเทศซึ่งได้รับผลกระทบจากความผันผวนในตลาดการเงินในสหรัฐฯ
ดังนั้นรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยของธนาคาร และบริษัทย่อยจึงมีจำนวนลดลงจากปี 2550 จำนวน 1,590
ล้านบาท เป็น 21,566 ล้านบาท

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นจากปี 2550 จำนวน 2,392 ล้านบาท เป็น 38,425 ล้านบาท
ส่วนใหญ่เพิ่มขึ้นจากค่าใช้จ่ายด้านการพนักงานและด้านสถานที่และอุปกรณ์
เนื่องจากมีการขยายเครือข่ายสาขา ดังนั้น
โดยรวมธนาคารและบริษัทย่อยจึงมีกำไรจากการดำเนินงาน
(ก่อนหักค่าใช้จ่ายค่าเผื่อหนี้สูญและภาษีเงินได้นิติบุคคล) จำนวน 36,068 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ปี
2550 จำนวน 1,931 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.7

ในปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายค่าเผื่อหนี้สูญ เพิ่มขึ้น 999 ล้านบาท เป็น 6,578
ล้านบาท ในขณะที่มีค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลลดลง 55 ล้านบาท เป็น 9,165 ล้านบาท
จึงมีกำไรสุทธิ 20,324 ล้านบาท และมีอัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเฉลี่ยร้อยละ 11.88
และอัตราผลตอบแทนต่อสินทรัพย์เฉลี่ยร้อยละ 1.24

ณ สิ้นปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อย มีเงินให้สินเชื่อรวม 1,181,217 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ
13.4 จาก 1,042,074 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550 ในขณะเดียวกัน
การแก้ไขสินเชื่อด้อยคุณภาพมีความก้าวหน้าในระดับหนึ่ง เป็นผลให้สินเชื่อด้อยคุณภาพลดลงจาก
82,100 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2551 เป็น 55,085 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2551
หรือคิดเป็นอัตราส่วนร้อยละ 4.6 ของเงินให้สินเชื่อรวม เทียบกับร้อยละ 7.9 ณ สิ้นปี 2550

เงินรับฝาก ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 1,322,287 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 3.5 จาก 1,277,371
ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550 และอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินรับฝากเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 81.6
เป็นร้อยละ 89.3 ณ สิ้นปี 2551

ส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เพิ่มขึ้นจาก 166,637 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550 เป็น
175,603 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 8,966 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.4

ในปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิต่อหุ้นเท่ากับ 10.60 บาท เปรียบเทียบกับปี 2550
ที่มีกำไรสุทธิต่อหุ้น 10.07 บาท เพิ่มขึ้น 0.53 บาท หรือร้อยละ 5.3 และเมื่อวันที่ 9 พฤษภาคม
2551 ธนาคารได้จ่ายเงินปันผลงวดสุดท้ายสำหรับผลการดำเนินงานประจำปี 2550 ในอัตราหุ้นละ
2.00 บาท และเมื่อวันที่ 26 กันยายน 2551 ธนาคารได้จ่ายเงินปันผลหุ้นสามัญระหว่างกาล
จากผลการดำเนินงานงวด มกราคม–มิถุนายน 2551 ในอัตราหุ้นละ 1.00 บาท

หน่วย : ล้านบาท

+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ       | 2551  | 2550  | เปลี่ย  |      |
|   |                                  |       |       | นแปลง |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |                                  |       |       | จำนวน | ร    |
|   |                                  |       |       |       | ้อยละ |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |                                  | 8     | 8     | 371   | 0.5  |
|   |                                  | 0,622 | 0,251 |       |      |
| ร |                                  |       |       |       |      |
| า |                                  |       |       |       |      |
| ย |                                  |       |       |       |      |
| ไ |                                  |       |       |       |      |
| ด |                                  |       |       |       |      |
| ้ด |                                  |       |       |       |      |
| อ |                                  |       |       |       |      |
| ก |                                  |       |       |       |      |
| เ |                                  |       |       |       |      |
| บ |                                  |       |       |       |      |
| ี้ย |                                  |       |       |       |      |
| แ |                                  |       |       |       |      |
| ล |                                  |       |       |       |      |
| ะ |                                  |       |       |       |      |
| เ |                                  |       |       |       |      |
| ง |                                  |       |       |       |      |
| ิน |                                  |       |       |       |      |
| ป |                                  |       |       |       |      |
| ัน |                                  |       |       |       |      |
| ผ |                                  |       |       |       |      |
| ล |                                  |       |       |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินให้สินเชื่อ                     | 6     | 5     | 5,533 | 9.4  |
|   |                                  | 4,206 | 8,673 |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   | 5,181 | 8,546 | (3    | (3   |
|   |                                  |       |       | ,365) | 9.4) |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   การให้เช่าซื้อและสัญญาเช่าการเงิน     | -     | -     | -     | -    |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินลงทุน                        | 1     | 1     | (1    | (1   |
|   |                                  | 1,235 | 3,032 | ,797) | 3.8) |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |                                  | 2     | 3     | (5    | (1   |
|   |                                  | 7,695 | 3,238 | ,543) | 6.7) |
| ค |                                  |       |       |       |      |
| ่า |                                  |       |       |       |      |
| ใ |                                  |       |       |       |      |
| ช |                                  |       |       |       |      |
| ้จ |                                  |       |       |       |      |
| ่า |                                  |       |       |       |      |
| ย |                                  |       |       |       |      |
| ด |                                  |       |       |       |      |
| อ |                                  |       |       |       |      |
| ก |                                  |       |       |       |      |
| เ |                                  |       |       |       |      |
| บ |                                  |       |       |       |      |
| ี้ย |                                  |       |       |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินรับฝาก                       | 2     | 2     | (5    | (1   |
|   |                                  | 3,886 | 9,296 | ,410) | 8.5) |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   | 774   | 1,923 | (1    | (5   |
|   |                                  |       |       | ,149) | 9.8) |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินกู้ยืมระยะสั้น                   | 1,622 | 584   | 1,038 | 1    |
|   |                                  |       |       |       | 77.7 |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินกู้ยืมระยะยาว                  | 1,413 | 1,435 | (22)  | (    |
|   |                                  |       |       |       | 1.5) |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ       | 5     | 4     | 5,914 | 12.6 |
|   |                                  | 2,927 | 7,013 |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+

รายได้และค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลในปี 2551 มีจำนวน 80,622 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 371 ล้านบาท
หรือร้อยละ 0.5 ส่วนใหญ่เพิ่มที่รายได้ดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อ จำนวน 5,533 ล้านบาท
หรือร้อยละ 9.4 จากการที่ธนาคารและบริษัทย่อยมีการปล่อยสินเชื่อเพิ่มขึ้นร้อยละ 13.4
ส่วนรายได้ดอกเบี้ยรับจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลง 3,365 ล้านบาท
เนื่องจากมีปริมาณรายการลดลงและระดับอัตราดอกเบี้ยที่ลดลง
ส่วนรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลรับจากเงินลงทุนลดลง 1,797 ล้านบาท
เนื่องจากมีปริมาณเงินลงทุนลดลง

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

ในปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย 27,695 ล้านบาท ลดลง 5,543 ล้านบาท
โดยค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินรับฝากลดลง 5,410 ล้านบาท เป็น 23,886 ล้านบาท
ตามระดับอัตราดอกเบี้ยที่ปรับตัวลดลง ส่วนค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืมเพิ่มขึ้นจำนวน 1,016
ล้านบาท เป็น 3,035 ล้านบาท เนื่องจากได้มีการออกตั๋วแลกเงินในประเทศเพิ่มขึ้น

สำหรับค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สินปรับตัวลดลง 1,149
ล้านบาท เป็น 774 ล้านบาท ส่วนใหญ่จากการที่อัตราดอกเบี้ยได้ปรับตัวลดลง

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิในปี 2551 เพิ่มขึ้น 5,914 ล้านบาท เป็น
52,927 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 12.6 และส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยสุทธิ (Net Interest
Margin) ปรับตัวสูงขึ้นจากร้อยละ 3.15 ในปี 2550 เป็นร้อยละ 3.37 ในปี 2551

รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ในปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ 18,351 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
1,658 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.9 โดยมีปริมาณธุรกรรมต่างๆ เพิ่มขึ้น เช่น บริการเอทีเอ็ม
บริการบัตรเครดิต บริการโอนเงิน บริการด้านการลงทุนผ่านกองทุนรวม
และบริการประกันชีวิตผ่านธนาคาร เป็นต้น นอกจากนี้ ในปี 2551
จากการที่ประเทศไทยมียอดการค้าระหว่างประเทศสูง
ธนาคารและบริษัทย่อยจึงมีปริมาณการซื้อขายเงินตราต่างประเทศกับลูกค้าเพิ่มขึ้น
โดยมีกำไรจากการปริวรรตเงินตราต่างประเทศสุทธิ เพิ่มขึ้น 295 ล้านบาท หรือร้อยละ 7.3 เป็น
4,315 ล้านบาท

ในเรื่องของทรัพย์สินรอการขาย ในปี 2551
ได้มีการจัดกิจกรรมเพื่อจำหน่ายสินทรัพย์ดังกล่าวหลายครั้ง โดยได้จำหน่ายไปทั้งสิ้น 6,941
ล้านบาท และมีกำไรจากการจำหน่ายสินทรัพย์ จำนวน 1,330 ล้านบาท

ในด้านเงินลงทุน ส่วนใหญ่เป็นการลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลไทย แต่ในปี 2551
เงินลงทุนในตราสารหนี้ต่างประเทศได้รับผลกระทบจากภาวะวิกฤตในตลาดการเงินในต่างประเทศ
ส่งผลให้รายได้จากเงินลงทุนสุทธิในปี 2551 ขาดทุน 2,984 ล้านบาท
ส่วนใหญ่จากการตั้งค่าเผื่อการด้อยค่าเงินลงทุนในตราสารหนี้ของบริษัท เลห์แมน บราเธอร์ส
โฮลดิ้งส์ สหรัฐอเมริกา

ในภาพรวม ธนาคารและบริษัทย่อยจึงมีรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย ในปี 2551 จำนวน 21,566 ล้านบาท
ลดลง 1,590 ล้านบาท จากปี 2550 หรือร้อยละ 6.9

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                | 2551   | 2550   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย             | 21,566 | 23,156 | (      | (6.9) |
|                                  |        |        | 1,590) |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   กำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนสุทธิ     | (      | 601    | (      | (5    |
|                                  | 2,984) |        | 3,585) | 96.5) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุน  |        |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  | 92     | 93     | (1)    | (1.1) |
| ในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมตามวิธีส่วนได้เสีย |        |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   ค่าธรรมเนียมและบริการ             | 18,351 | 16,693 | 1,658  | 9.9   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   กำไรจากการปริวรรตสุทธิ            | 4,315  | 4,020  | 295    | 7.3   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   กำไรจากการจำหน่ายสินทรัพย์         | 1,330  | 1,321  | 9      | 0.7   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รายได้อื่น                        | 462    | 428    | 34     | 7.9   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ในปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย 38,425 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,392
ล้านบาท จากปี 2550 หรือร้อยละ 6.6 รายการที่สำคัญได้แก่
ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์เพิ่มขึ้น 759 ล้านบาท เป็น 7,236 ล้านบาท
จากการขยายเครือข่ายสาขาและเครื่อง ATM และค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงานเพิ่มขึ้น 1,733
ล้านบาท เป็น 14,187 ล้านบาท หรือร้อยละ 13.9
ส่วนหนึ่งจากการจ่ายเงินช่วยเหลือพิเศษให้แก่พนักงานเพื่อบรรเทาความเดือดร้อนจากค่าครองชีพที่เพิ่มสูงขึ้น
และจากการที่มีพนักงานเพิ่มขึ้นจากปีก่อน

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย              | 2551   | 2550   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย           | 38,425 | 36,033 | 2,392  | 6.6   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน              | 14,187 | 12,454 | 1,733  | 13.9  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์  | 7,236  | 6,477  | 759    | 11.7  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าภาษีอากร                        | 2,699  | 3,052  | (353)  | (     |
|                                  |        |        |        | 11.6) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าธรรมเนียมและบริการ               | 4,028  | 3,834  | 194    | 5.1   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าตอบแทนกรรมการ                  | 96     | 96     | -      | -     |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| เงินสมทบกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนา     |        |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ระบ                              | 4,773  | 4,716  | 57     | 1.2   |
| บสถาบันการเงินและกองทุนคุ้มครองเงินฝาก |        |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าใช้จ่ายอื่น                        | 5,406  | 5,404  | 2      | 0.0   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้

ในปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ
และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ จำนวน 6,578 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2550 จำนวน 999
ล้านบาท โดยมีผลขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ 5,915 ล้านบาท และมีหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ
663 ล้านบาท

ภาษีเงินได้นิติบุคคล

ธนาคารและบริษัทย่อยได้ประมาณค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับปี 2551 จำนวน 9,165
ล้านบาท ลดลงจากปี 2550 จำนวน 55 ล้านบาท และคิดเป็นร้อยละ 31.1
ของกำไรก่อนภาษีเงินได้ ลดลงจากร้อยละ 32.3 ในปี 2550

ฐานะทางการเงิน

สินทรัพย์

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   สินทรัพย์                         | 2551   | 2550   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สินทรัพย์รวม                        | 1,6    | 1,5    | 81,140 | 5.1   |
|                                  | 77,111 | 95,971 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 1      | 1      | (3     | (     |
|                                  | 38,897 | 77,365 | 8,468) | 21.7) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน           | -      | 10,200 | (1     | (1    |
|                                  |        |        | 0,200) | 00.0) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ              | 2      | 3      | (2     | (9.0) |
|                                  | 83,841 | 12,001 | 8,160) |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| เงินให้สินเชื่อ                       | 1,1    | 1,0    | 1      | 13.4  |
|                                  | 81,217 | 42,074 | 39,143 |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                | 35,981 | 40,300 | (      | (     |
|                                  |        |        | 4,319) | 10.7) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

สินทรัพย์รวมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 1,677,111 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2550 จำนวน 81,140 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.1
จากการที่มีการปล่อยสินเชื่อเพิ่มขึ้น 139,143 ล้านบาท
ในขณะที่รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน ลดลงจากสิ้นปี 2550 จำนวน 38,468 ล้านบาท
เป็น 138,897 ล้านบาท และเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิลดลง 28,160 ล้านบาท เป็น 283,841
ล้านบาท

ทรัพย์สินรอการขายสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 35,981 ล้านบาท
ลดลงจากสิ้นปี 2550 จำนวน 4,319 ล้านบาท หรือร้อยละ 10.7 โดยได้มีการจำหน่ายสินทรัพย์
จำนวน 6,941 ล้านบาท ขณะที่รับโอนทรัพย์เพิ่มเติมจากลูกหนี้ จำนวน 2,621 ล้านบาท

เงินให้สินเชื่อ

ณ สิ้นปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อจำนวน 1,181,217 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2550 จำนวน 139,143 ล้านบาท หรือร้อยละ 13.4 และสัดส่วนของเงินให้สินเชื่อต่อสินทรัพย์รวม
เท่ากับร้อยละ 70.4 โดยเพิ่มขึ้นที่สินเชื่อเพื่อธุรกิจทั้งลูกค้ารายใหญ่และรายกลาง
สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย และสินเชื่อสาขาต่างประเทศ

ณ สิ้นปี 2551
ธนาคารและบริษัทย่อยได้ให้สินเชื่อแก่ธุรกิจในภาคอุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ในสัดส่วนสูงที่สุดที่ร้อยละ
56.4 ของเงินให้สินเชื่อรวม รองลงมาได้แก่ ธุรกิจการสาธารณูปโภคและบริการร้อยละ 12.3
ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้างร้อยละ 10.7 สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัยร้อยละ 9.4
โดยยอดสินเชื่อที่ให้แก่ภาคอุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ เพิ่มขึ้นสูงที่สุด จำนวน 76,955
ล้านบาท สินเชื่อเพื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง เพิ่มขึ้น 25,286 ล้านบาท
และสินเชื่อเพื่อการสาธารณูปโภคและบริการ เพิ่มขึ้น 19,668 ล้านบาท

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------+-------+-------+-------+------+------+------+
|   สินเชื่อตามภาคธุรกิจ      | 2551  | 2550  | เปลี่ย  |      | ส    |      |
|                        |       |       | นแปลง |      | ัดส่วน |      |
|                        |       |       |       |      | (ร้อ  |      |
|                        |       |       |       |      | ยละ) |      |
+------------------------+-------+-------+-------+------+------+------+
|                        |       |       | จำนวน | ร    | 2551 | 2550 |
|                        |       |       |       | ้อยละ |      |      |
+------------------------+-------+-------+-------+------+------+------+
| รวมสินเชื่อตามภาคธุรกิจ     | 1,18  | 1,04  | 13    | 13.4 | 1    | 1    |
|                        | 1,217 | 2,074 | 9,143 |      | 00.0 | 00.0 |
+------------------------+-------+-------+-------+------+------+------+
| การเกษตรและเหมืองแร่     | 3     | 2     | 9,594 | 41.4 | 2.8  | 2.2  |
|                        | 2,778 | 3,184 |       |      |      |      |
+------------------------+-------+-------+-------+------+------+------+
| อุตสา                   | 66    | 58    | 7     | 13.1 | 56.4 | 56.5 |
| หกรรมการผลิตและการพาณิชย์ | 5,714 | 8,759 | 6,955 |      |      |      |
+------------------------+-------+-------+-------+------+------+------+
| ธุรกิจอ                  | 12    | 10    | 2     | 24.9 | 10.7 | 9.7  |
| สังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง | 6,684 | 1,398 | 5,286 |      |      |      |
+------------------------+-------+-------+-------+------+------+------+
| การสาธารณูปโภคและบริการ  | 14    | 12    | 1     | 15.7 | 12.3 | 12.1 |
|                        | 5,280 | 5,612 | 9,668 |      |      |      |
+------------------------+-------+-------+-------+------+------+------+
| สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย        | 11    | 10    | 7,336 | 7.1  | 9.4  | 10.0 |
|                        | 1,140 | 3,804 |       |      |      |      |
+------------------------+-------+-------+-------+------+------+------+
| อื่น ๆ                   | 9     | 9     | 304   | 0.3  | 8.4  | 9.5  |
|                        | 9,621 | 9,317 |       |      |      |      |
+------------------------+-------+-------+-------+------+------+------+

คุณภาพเงินให้สินเชื่อ

ณ สิ้นปี 2551 คุณภาพสินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อย มีแนวโน้มดีขึ้น
โดยมีสินเชื่อจัดชั้นปกติจำนวน 1,103,200 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 159,863 ล้านบาท หรือร้อยละ
16.9 และมีสัดส่วนต่อเงินให้สินเชื่อรวมเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 90.3 เป็นร้อยละ 93.1

ในปี 2551 ธนาคารได้ปรับปรุงโครงสร้างหนี้รวม 74,520 ล้านบาท และ ณ สิ้นธันวาคม 2551
ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อด้อยคุณภาพ จำนวน 55,085 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2550 จำนวน
27,015 ล้านบาท หรือร้อยละ 32.9
ทำให้สัดส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภาพต่อเงินให้สินเชื่อรวมก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคาร ณ
สิ้นปี 2551 เท่ากับร้อยละ 4.6 ลดลงจากร้อยละ 7.9 ณ สิ้นปี 2550

  หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   สินเชื่อด้อยคุณภาพ                  | 2551   | 2550   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สินเชื่อด้อยคุณภาพ                    | 55,085 | 82,100 | (2     | (     |
|                                  |        |        | 7,015) | 32.9) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| อัตราร้อยละต่อเงินให้สินเชื่อรวม         | 4.6    | 7.9    |        | (3.3) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สำรองตามเกณฑ์ ธปท.                | 34,684 | 52,146 | (1     | (     |
|                                  |        |        | 7,462) | 33.5) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สำรองทั้งสิ้น                        | 60,351 | 67,469 | (      | (     |
|                                  |        |        | 7,118) | 10.6) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สัดส่วนสำรองทั้งสิ้นต่อสินเชื่อด้อยคุณภาพ    | 109.6  | 82.2   |        | 27.4  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สัดส่วนสำรองทั้งสิ้นต่อสำรองตามเกณฑ์     | 174.0  | 129.4  |        | 44.6  |
| ธปท.                             |        |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

ในปี 2549
ธนาคารแห่งประเทศไทยได้ปรับปรุงหลักเกณฑ์การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มเติมจากเดิมที่ให้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราที่กำหนดสำหรับแต่ละชั้นหนี้
โดยเพิ่มในส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภาพให้พิจารณากันสำรองจากผลต่างของยอดหนี้คงค้างกับมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากลูกหนี้
หรือผลต่างของยอดหนี้คงค้างกับมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากการจำหน่ายหลักประกัน
ทั้งนี้ เงินสำรองที่ต้องกันทั้งสิ้นต้องไม่ต่ำกว่าค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่ตั้งตามชั้นหนี้

สำหรับปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อย
ได้ถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์การกันตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคารแห่งประเทศไทยดังกล่าว
รวมทั้งได้ใช้หลักเกณฑ์การกันเงินสำรองแบบกลุ่มสินเชื่อ (Collective Approach)
สำหรับเงินให้สินเชื่อรายย่อยที่จัดชั้นปกติและกล่าวถึงเป็นพิเศษ

ณ สิ้นปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 60,351 ล้านบาท
ลดลงจาก 67,469 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550 เนื่องจากมีการตัดหนี้สูญ 11,193 ล้านบาท
แต่สำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่
ยังคงมีจำนวนสูงกว่าสำรองขั้นต่ำตามเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทยด้วยจำนวน 25,667
ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 174.0 ของสำรองขั้นต่ำ ทั้งนี้
สำรองขั้นต่ำตามเกณฑ์ธนาคารแห่งประเทศไทย ณ สิ้นปี 2551 คิดเป็นจำนวน 34,684 ล้านบาท
ลดลงจากจำนวน 52,146 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550 เนื่องจากมีสินเชื่อด้อยคุณภาพลดลง
สัดส่วนของสำรองค่าเผื่อหนี้สูญต่อเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ ณ สิ้นปี 2551 เท่ากับร้อยละ 109.6
เทียบกับปี 2550 ที่มีสัดส่วนร้อยละ 82.2

หนี้สิน

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น             | 2551   | 2550   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| หนี้สินรวม                          | 1,5    | 1,4    | 72,174 | 5.0   |
|                                  | 01,508 | 29,334 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| เงินรับฝาก                         | 1,3    | 1,2    | 44,916 | 3.5   |
|                                  | 22,287 | 77,371 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 55,899 | 64,156 | (      | (     |
|                                  |        |        | 8,257) | 12.9) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| เงินกู้ยืม                           | 69,127 | 42,715 | 26,412 | 61.8  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| หนี้สินอื่น                           | 21,963 | 22,301 | (338)  | (1.5) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น                      | 1      | 1      | 8,966  | 5.4   |
|                                  | 75,603 | 66,637 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

ธนาคารและบริษัทย่อยมีหนี้สินรวม ณ สิ้นปี 2551 จำนวน 1,501,508 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน
72,174 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.0 จากสิ้นปี 2550 ประกอบด้วย เงินรับฝาก
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สิน และเงินกู้ยืม โดยมีรายการที่สำคัญดังนี้

เงินรับฝากของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 1,322,287 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2550 จำนวน 44,916 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.5
ส่วนใหญ่เพิ่มขึ้นที่เงินฝากประจำ จำนวน 76,267 ล้านบาท
จากการเสนอบริการใหม่เพื่อสนองตอบความต้องการของลูกค้า

ส่วนเงินกู้ยืมเพิ่มขึ้น 26,412 ล้านบาท ส่วนใหญ่จากการเสนอตั๋วแลกเงินระยะสั้น (Bill of
Exchange หรือ B/E) เป็นอีกทางเลือกหนึ่งในการออมเงินสำหรับลูกค้า
และเป็นการเพิ่มความหลากหลายของแหล่งเงินทุนเพื่อดำเนินการของธนาคาร โดย ณ สิ้นปี 2551
มียอดทั้งสิ้น 58,932 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2550 จำนวน 25,543 ล้านบาท นอกจากนี้
ธนาคารยังมีเงินกู้ยืมในรูปของหุ้นกู้ด้อยสิทธิอีกจำนวน 15,724 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2550
จำนวน 526 ล้านบาท จากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยน

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน
55,899 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2550 จำนวน 8,257 ล้านบาท หรือร้อยละ 12.9
โดยรายการกับสถาบันการเงินในประเทศลดลง 3,551 ล้านบาท
และรายการกับสถาบันการเงินต่างประเทศลดลง 4,706 ล้านบาท

แหล่งเงินทุนที่สำคัญที่สุดของธนาคารและบริษัทย่อย ยังคงเป็นเงินรับฝาก โดย ณ สิ้นปี 2551
สัดส่วนเงินรับฝากต่อหนี้สินรวม เท่ากับ ร้อยละ 88.1
และสัดส่วนเงินรับฝากต่อหนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น เท่ากับร้อยละ 78.8 ลดลงจากร้อยละ
89.4 และร้อยละ 80.0 ในปี 2550 ตามลำดับ

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 175,603 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2550 จำนวน 8,966 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.4 โดยในปี 2551 มีกำไรสุทธิ
จำนวน 20,324 ล้านบาท ส่วนกำไรที่ยังไม่เกิดจากการตีราคาเงินลงทุนสุทธิลดลง 5,896
ล้านบาท ในขณะที่มีการจ่ายเงินปันผล 2 ครั้ง คือ วันที่ 9 พฤษภาคม 2551
(เป็นเงินปันผลงวดสุดท้ายประจำปี 2550) และวันที่ 26 กันยายน 2551
(เป็นเงินปันผลระหว่างกาลงวดมกราคมถึงมิถุนายน 2551) รวมเป็นเงินจำนวน 5,727 ล้านบาท

ณ สิ้นปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีสำรองตามกฎหมาย 13,000 ล้านบาท สำรองทั่วไป
46,500 ล้านบาท และกำไรที่ยังไม่ได้จัดสรร 19,987 ล้านบาท

ภาระผูกพัน

ณ สิ้นปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อย มีภาระผูกพันรวม 1,049,513 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 12,861
ล้านบาท โดยภาระผูกพันที่เพิ่มขึ้นประกอบด้วย
ภาระผูกพันวงเงินเบิกเกินบัญชีที่ลูกค้ายังไม่ได้ถอนมีจำนวน 136,264 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 6,008
ล้านบาท ภาระผูกพันอื่น ๆ มีจำนวน 30,927 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 29,360 ล้านบาท
และสัญญาอัตราดอกเบี้ยมีจำนวน 6,465 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,865 ล้านบาท
ในขณะที่ภาระผูกพันตามสัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศมีจำนวน 737,105 ล้านบาท ลดลง
8,297 ล้านบาท การค้ำประกันทั่วไปมีจำนวน 94,093 ล้านบาท ลดลง 6,858 ล้านบาท
และเล็ตเตอร์ออฟเครดิตมีจำนวน 26,113 ล้านบาท ลดลง 9,652 ล้านบาท

คุณภาพสินทรัพย์

ในปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อย มีสินทรัพย์เฉลี่ยรายไตรมาสจำนวน 1,637,733 ล้านบาท
โดยร้อยละ 92.5 เป็นสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ ซึ่งประกอบด้วยสินทรัพย์หลัก คือ เงินให้สินเชื่อ
มีสัดส่วนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ทั้งหมดร้อยละ 71.7 เงินลงทุนมีสัดส่วนร้อยละ 18.2
และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินมีสัดส่วนร้อยละ 10.1
ในขณะที่สินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้มีสัดส่วนร้อยละ 7.5 ของสินทรัพย์รวม

เงินลงทุนในหลักทรัพย์

ณ สิ้นปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิจำนวน 283,841 ล้านบาท
ลดลงจากสิ้นปี 2550 จำนวน 28,160 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.0

เงินลงทุนในหลักทรัพย์ส่วนใหญ่เป็นเงินลงทุนในหลักทรัพย์ของรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ ซึ่ง ณ สิ้นปี
2551 มีจำนวน 207,230 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2550 จำนวน 52,941 ล้านบาท หรือร้อยละ
20.3 นอกจากนี้ เงินลงทุนในหลักทรัพย์ยังประกอบด้วยตราสารหนี้ต่างประเทศ จำนวน 40,133
ล้านบาท ตราสารหนี้ภาคเอกชน จำนวน 10,616 ล้านบาท และเงินลงทุนในตราสารทุน จำนวน
28,345 ล้านบาท

อนึ่ง สำหรับเงินลงทุนในตราสารหนี้ของบริษัทเลห์แมน บราเธอร์ส โฮลดิ้งส์ สหรัฐอเมริกา จำนวน
3,081 ล้านบาท ซึ่งได้รับผลกระทบจากความผันผวนในตลาดการเงินในสหรัฐฯ
ธนาคารได้รับรู้ด้อยค่าเงินลงทุนเต็มจำนวนผ่านงบกำไรขาดทุน ปี 2551 เป็นเงินรวม 3,081
ล้านบาท

ในปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยได้จำหน่ายหุ้นที่ได้มาจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ 2 รายการ
ได้แก่ หุ้นของบริษัท ทุนเท็กซ์ (ประเทศไทย) จำกัด จำนวน 256,370,000 หุ้น จำหน่ายให้แก่
บริษัท อินโดรามา เวนเจอร์ส จำกัด มูลค่าขายรวม 256.4 ล้านบาท เท่ากับต้นทุนรวม 256.4
ล้านบาท และได้จำหน่ายหุ้นบริษัท ไทยโพลิเมอร์เท็กซ์ไทล์ จำกัด จำนวนทั้งสิ้น 13,662,400 หุ้น
โดยจำหน่ายให้แก่ นายบุญนำ บุญนำทรัพย์ จำนวน 6,831,200 หุ้น และนายสุชาติ จันทรานาคราช
จำนวน 6,831,200 หุ้น มูลค่าขายรวม 47.2 ล้านบาท โดยมีต้นทุนรวม 136.6 ล้านบาท
จึงมีผลขาดทุนจากการขายหุ้น 89.4 ล้านบาท

เงินลงทุนในหลักทรัพย์ทั้งหมด จำแนกได้เป็นเงินลงทุนชั่วคราวร้อยละ 42.5
และเงินลงทุนระยะยาวร้อยละ 57.3 โดย ณ สิ้นปี 2551 เงินลงทุนชั่วคราวมีจำนวน 120,743
ล้านบาท ลดลง 22,038 ล้านบาท หรือร้อยละ 15.4 และเงินลงทุนระยะยาว มีจำนวน 162,698
ล้านบาท ลดลง 6,201 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.7

ถ้าจำแนกตามประเภทการถือครอง เงินลงทุนของธนาคารและบริษัทย่อยจะประกอบด้วย
หลักทรัพย์เผื่อขายมีจำนวน 213,639 ล้านบาท มีสัดส่วนสูงสุดร้อยละ 75.3 เพิ่มขึ้น 16,462
ล้านบาท ตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนดมีจำนวน 43,119 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 15.2 ลดลง
47,989 ล้านบาท เงินลงทุนทั่วไปมีจำนวน 13,259 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 4.7 เพิ่มขึ้น
1,342 ล้านบาท หลักทรัพย์เพื่อค้ามีจำนวน 13,424 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 4.7 เพิ่มขึ้น
1,946 ล้านบาท และเงินลงทุนในบริษัทร่วมสุทธิมีจำนวน 401 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 0.1
เพิ่มขึ้น 80 ล้านบาท

ระยะเวลาคงเหลือของหลักทรัพย์เผื่อขาย และตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนด ณ สิ้นปี 2551
จำแนกได้เป็นส่วนที่มีระยะเวลาคงเหลือไม่เกิน 1 ปี จำนวน 107,184 ล้านบาท ลดลง 24,044
ล้านบาท ส่วนที่มีระยะเวลาคงเหลือเกิน 1 ปี – 5 ปี มีจำนวน 112,186 ล้านบาท ลดลง 3,196
ล้านบาท และส่วนที่มีระยะเวลาคงเหลือเกิน 5 ปี ขึ้นไป มีจำนวน 25,510 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
3,857 ล้านบาท

เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ปี 2551 ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ แสดงตามวิธีราคาทุนจำนวน 6,065
ล้านบาท ลดลง 58 ล้านบาท จาก 6,123 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550

แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุน

ณ สิ้นปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีแหล่งที่มาของเงินทุนที่สำคัญประกอบด้วย เงินรับฝาก
1,322,287 ล้านบาท รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สิน 55,899 ล้านบาท
และเงินกู้ยืม 69,127 ล้านบาท

การใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญ ได้แก่ เงินให้สินเชื่อ ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 1,181,217 ล้านบาท
เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ 283,841 ล้านบาท
และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านสินทรัพย์ 138,897 ล้านบาท

แหล่งที่มาของเงินทุน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีการระดมทุนส่วนใหญ่จากการรับฝากเงิน ซึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
มีเงินรับฝากจากธุรกรรมในประเทศ จำนวน 1,213,879 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 91.8
ของเงินรับฝากรวม และเงินรับฝากจากธุรกรรมต่างประเทศจำนวน 108,408 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 8.2 ของเงินรับฝากรวม นอกจากนี้
ธนาคารและบริษัทย่อยยังมีการระดมทุนจากสถาบันการเงินทั้งในประเทศและต่างประเทศในรูปของเงินรับฝากและเงินกู้ยืม
55,899 ล้านบาท และการกู้ยืมในรูปของตั๋วแลกเงิน และหุ้นกู้ด้อยสิทธิ รวม 69,127 ล้านบาท

หน่วย : ล้านบาท

  ------------------------------------- ----------- ----------- ------------
  แหล่งที่มาของเงินทุน                       2551        2550        2549

  เงินรับฝาก                              1,322,287   1,277,371   1,228,451

  ในประเทศ                              1,213,879   1,174,878   1,133,565

  ต่างประเทศ                             108,408     102,493     94,886

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สิน   55,899      64,156      49,511

  ในประเทศ                              18,564      20,860      19,693

  ต่างประเทศ                             37,335      43,296      29,818

  เงินกู้ยืม                                69,127      42,716      26,953

  ในประเทศ                              59,263      33,662      1,061

  ต่างประเทศ                             9,864       9,054       25,892
  ------------------------------------- ----------- ----------- ------------

แหล่งที่ใช้ไปของเงินทุน

ธนาคารและบริษัทย่อยใช้เงินทุนประมาณร้อยละ 81.6 หรือ 1,181,217 ล้านบาท
ในการอำนวยสินเชื่อ โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 มีสินเชื่อจากธุรกรรมในประเทศ จำนวน
972,429 ล้านบาท และสินเชื่อจากธุรกรรมต่างประเทศ จำนวน 208,788 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 82.3 และร้อยละ 17.7 ของเงินให้สินเชื่อรวม ตามลำดับ

นอกจากนี้ ธนาคารและบริษัทย่อยได้มีการลงทุนในหลักทรัพย์และลงทุนในตลาดเงิน โดย ณ สิ้นปี
2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิจำนวน 283,841 ล้านบาท
และมีรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านสินทรัพย์ จำนวน 138,897 ล้านบาท
โดยเป็นการนำฝากกับสถาบันการเงินในต่างประเทศจำนวน 104,741 ล้านบาท หรือร้อยละ 75.4
ของรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

หน่วย : ล้านบาท

  ---------------------------------------------------------------------------
  แหล่งที่ใช้ไปของเงินทุน                       2551        2550        2549
  --------------------------------------- ----------- ----------- -----------
  เงินให้สินเชื่อ                              1,181,217   1,042,074   962,070

  ในประเทศ                                972,429     860,439     818,838

  ต่างประเทศ                               208,788     181,635     143,232

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านสินทรัพย์   138,897     177,365     155,562

  ในประเทศ                                34,156      13,357      16,566

  ต่างประเทศ                               104,741     164,008     138,996

  เงินลงทุน                                 283,841     312,001     291,053

  ในประเทศ                                269,463     306,036     287,756

  ต่างประเทศ                               14,378      5,965       3,297

  หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน                  -           10,200      32,000
  ---------------------------------------------------------------------------

การเปลี่ยนแปลงของกระแสเงินสด

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ตามงบกระแสเงินสดของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2551
มีจำนวน 41,506 ล้านบาท เพิ่มขึ้นสุทธิ 5,791 ล้านบาท เมื่อเทียบกับปี 2550
รายละเอียดของการเปลี่ยนแปลงมีดังนี้

เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงาน สำหรับปี 2551 มีจำนวน 35,028 ล้านบาท ประกอบด้วย
กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน จำนวน 41,131
ล้านบาท รายการสำคัญได้แก่ เงินสดรับจากกำไรก่อนภาษีเงินได้ 29,490 ล้านบาท
และจากรายการปรับกระทบกำไรก่อนภาษีเงินได้ที่ไม่ใช่เงินสด ที่สำคัญได้แก่
รายการขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ 5,915 ล้านบาท ขาดทุนจากการด้อยค่าของเงินลงทุน
4,236 ล้านบาท และค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี 3,483 ล้านบาท
สำหรับสินทรัพย์ดำเนินงานในปีนี้เพิ่มขึ้น 139,179 ล้านบาท ที่สำคัญเนื่องจากเงินให้สินเชื่อเพิ่มขึ้น
156,872 ล้านบาท เงินลงทุนชั่วคราวประเภทหลักทรัพย์เพื่อค้าเพิ่มขึ้น 27,002 ล้านบาท
และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลง 37,723 ล้านบาท ส่วนหนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น
73,109 ล้านบาท ที่สำคัญเนื่องจากเงินรับฝากเพิ่มขึ้น 44,916 ล้านบาท
และเงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้น 25,795 ล้านบาท

เงินสดสุทธิที่ได้จากกิจกรรมลงทุน มีจำนวน 46,572 ล้านบาท
โดยธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินสดเพิ่มจากการจำหน่ายหลักทรัพย์และจากการครบกำหนดของตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนด
รวม 200,710 ล้านบาท ในขณะที่มีการใช้เงินสดในการลงทุนในหลักทรัพย์ 150,543 ล้านบาท
และในการลงทุนในที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ 3,635 ล้านบาท

เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน มีจำนวน 5,779 ล้านบาท
โดยส่วนใหญ่เป็นการจ่ายเงินปันผล จำนวน 5,727 ล้านบาท
และเงินปันผลจ่ายให้แก่ผู้ถือหุ้นส่วนน้อย จำนวน 106 ล้านบาท
สำหรับผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีต่อเงินสด ทำให้เงินสดเพิ่มขึ้น 26
ล้านบาท

การดำรงอัตราส่วน

การดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

เงินกองทุนของธนาคาร ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 175,645 ล้านบาท ประกอบด้วย เงินกองทุนชั้นที่
1 จำนวน 142,236 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2550 จำนวน 15,760 ล้านบาท หรือร้อยละ
12.5 และเงินกองทุนชั้นที่ 2 จำนวน 33,605 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2550 จำนวน 6,519
ล้านบาท หรือร้อยละ 24.1

ธนาคารได้มีการปฏิบัติตามหลักเกณฑ์การดำรงเงินกองทุนของธนาคารแห่งประเทศไทยตามแนวทาง
Basel II ที่ประกาศใหม่และมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นต้นไป
ซึ่งกำหนดให้ธนาคารพาณิชย์ต้องดำรงเงินกองทุนขั้นต่ำเพื่อรองรับความเสี่ยงด้านปฏิบัติการเพิ่มเติมจากความเสี่ยงด้านเครดิต
และความเสี่ยงด้านตลาด และได้ปรับปรุงวิธีการคำนวณสินทรัพย์เสี่ยง
ซึ่งมีผลกระทบต่ออัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงของธนาคาร ณ สิ้นปี 2551

จากกรณีดังกล่าว ธนาคารจึงมีอัตราส่วนเงินกองทุนรวมต่อสินทรัพย์เสี่ยง ที่ร้อยละ 13.8
สูงกว่าเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดที่ร้อยละ 8.5 โดยมีอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1
ต่อสินทรัพย์เสี่ยง ที่ร้อยละ 11.2 และอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 2 ต่อสินทรัพย์เสี่ยงที่ร้อยละ 2.6

อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง *

  ------------------ ---------- ---------- ---------- ---------- ----------
  เงินกองทุน           31 ธ.ค.    30 ก.ย. 51 30 มิ.ย. 51 31 มี.ค. 51 31 ธ.ค. 50
                     51**                                        

  เงินกองทุนชั้นที่ 1      11.17%     11.96%     11.12%     11.38%     11.98%

  เงินกองทุนชั้นที่ 2      2.62%      2.76%      2.65%      2.98%      2.56%

  เงินกองทุนทั้งสิ้น       13.79%     14.72%     13.77%     14.36%     14.54%
  ------------------ ---------- ---------- ---------- ---------- ----------

หมายเหตุ :

* ไม่นับรวมกำไรสุทธิของแต่ละงวด
โดยธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้รวมกำไรสุทธิของงวดแรกเป็นเงินกองทุนหลังจากผ่านการประชุมคณะกรรมการธนาคารตามข้อบังคับของธนาคาร
และรวมกำไรสุทธิของงวดครึ่งปีหลังเข้าเป็นเงินกองทุนหลังจากผ่านมติที่ประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้น
ยกเว้นกรณีมีผลขาดทุนสุทธิ จะต้องนำไปหักจากเงินกองทุนทันที

** ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารเริ่มมีการรายงานการดำรงเงินกองทุน
ภายใต้หลักเกณฑ์ใหม่ของธนาคารแห่งประเทศไทย ซึ่งบังคับใช้แนวทาง Basel II แล้ว

การดำรงสินทรัพย์สภาพคล่อง

สินทรัพย์สภาพคล่องของธนาคารและบริษัทย่อย ประกอบด้วย เงินสด หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน หลักทรัพย์เพื่อค้า และหลักทรัพย์เผื่อขาย ซึ่ง ณ สิ้นปี 2551
แม้ว่าจะมีสินทรัพย์สภาพคล่องลดลงจากปี 2550 แต่การดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องยังคงอยู่ในระดับสูง
โดยมีสินทรัพย์สภาพคล่องรวม 407,466 ล้านบาท ลดลง 24,469 ล้านบาท จากสิ้นปี 2550
ที่สำคัญได้แก่รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินซึ่งลดลง 38,468 ล้านบาท
และหลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนซึ่งลดลง 10,200 ล้านบาท
อัตราส่วนของสินทรัพย์สภาพคล่องต่อเงินรับฝากและหนี้สินระยะสั้น ณ สิ้นปี 2551 อยู่ที่ร้อยละ 29.5
เปรียบเทียบกับสิ้นปี 2550 ซึ่งอยู่ที่ร้อยละ 32.9 และอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินรับฝาก
อยู่ที่ร้อยละ 89.3 ซึ่งเพิ่มขึ้นจากปี 2550

ตารางแสดงสถานะของสินทรัพย์สภาพคล่อง

  ------------------------------------- ----------- ----------- -----------
                                        2551        2550        2549

  สินทรัพย์สภาพคล่อง (ล้านบาท)               407,466     431,935     422,367

  เงินให้สินเชื่อ/เงินรับฝาก (%)               89.3        81.6        78.3

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/สินทรัพย์รวม (%)          24.3        27.1        28.3

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/เงินรับฝาก (%)           30.8        33.8        34.4

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/เงินรับฝากและหนี้ระยะสั้น    29.5        32.9        33.9
  (%)                                                           
  ------------------------------------- ----------- ----------- -----------

อันดับความน่าเชื่อถือ

จากภาวะวิกฤตในตลาดการเงินในต่างประเทศ การถดถอยของภาวะเศรษฐกิจโลก
และความไม่แน่นอนด้านการเมืองของประเทศไทย ในปี 2551 สถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือต่าง
ๆ ได้แก่ Moody’s Investors Service, Standard & Poor’s และ Fitch Ratings
จึงได้ปรับอันดับความน่าเชื่อถือสากลของธนาคารด้านแนวโน้มจาก “มีเสถียรภาพ” เป็น “เชิงลบ”
โดยยังคงอันดับความน่าเชื่อถือด้านอื่นของธนาคารตามเดิม รายละเอียดดังนี้

  ------------------------ ---------------------------- -------------------------------- ------------- -------------
  สถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ *                                                               31 ธ.ค. 2551  31 ธ.ค. 2550

  Moody’s Investors                                                                                    
  Service                                                                                              

                           ระยะยาว                      - ตราสารหนี้ด้อยสิทธิ                 Baa1          Baa1

                                                        - เงินฝาก                         Baa1          Baa1

                           ระยะสั้น                       - ตราสารหนี้ / เงินฝาก              P-2 / P-2     P-2 / P-2

                           แนวโน้ม                                                        เชิงลบ         มีเสถียรภาพ

                           ความแข็งแกร่งทางการเงิน                                          D+            D+

                           แนวโน้มความแข็งแกร่งทางการเงิน                                    มีเสถียรภาพ     มีเสถียรภาพ

  Standard & Poor’s                                                                                    

                           ระยะยาว                      - ตราสารหนี้                       BBB+          BBB+

                                                        - ตราสารหนี้ด้อยสิทธิ                 BBB           BBB

                                                        - เงินฝาก                         BBB+          BBB+

                           ระยะสั้น                       - ตราสารหนี้ / เงินฝาก              A-2 / A-2     A-2 / A-2

                           ความแข็งแกร่งทางการเงิน                                          C             C

                           แนวโน้ม                                                        เชิงลบ         มีเสถียรภาพ

  Fitch Ratings                                                                                        

                           อันดับความน่าเชื่อถือสากล                                                         

                           ระยะยาว                      - ตราสารหนี้                       BBB+          BBB+

                                                        - ตราสารหนี้ด้อยสิทธิ                 BBB           BBB

                           ระยะสั้น                       - ตราสารหนี้                       F2            F2

                           ความแข็งแกร่งทางการเงิน                                          C             C

                           อันดับความน่าเชื่อถือสนับสนุน                                         2             2

                           แนวโน้ม                                                        เชิงลบ         มีเสถียรภาพ

                           อันดับความน่าเชื่อถือในประเทศ                                                     

                           ระยะยาว                      - ตราสารหนี้                       AA            AA

                                                        - ตราสารหนี้ด้อยสิทธิ                 AA-           AA-

                           ระยะสั้น                       - ตราสารหนี้                       F1+           F1+

                           แนวโน้ม                                                        มีเสถียรภาพ     มีเสถียรภาพ
  ------------------------ ---------------------------- -------------------------------- ------------- -------------

หมายเหตุ :

* อันดับความน่าเชื่อถือระยะยาว ซึ่งถือเป็นระดับที่น่าลงทุน (Investment Grade)
สำหรับสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Moody's Investors Service, Standard & Poor's
และ Fitch Ratings คือระดับตั้งแต่ Baa2, BBB และ BBB- ตามลำดับ
ขณะที่ในกรณีของอันดับความน่าเชื่อถือระยะสั้นนั้น
ระดับที่น่าลงทุนสำหรับสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Moody's Investors Service,
Standard & Poor's และ Fitch Ratings จะได้แก่ระดับตั้งแต่ P-2, A-2 และ F3
ตามลำดับ

ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของธนาคาร และในปี 2551
ธนาคารและบริษัทในเครือ ได้ใช้บริการสอบบัญชีและบริการอื่นจากบริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ
ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด และบริษัทในเครือของ ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ
ในประเทศไทยและในต่างประเทศ และมีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนที่เกี่ยวข้อง ดังนี้

1.  ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชีสำหรับปี 2551

ธนาคารและบริษัทในเครือมีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนจากการสอบบัญชีที่จ่ายให้แก่บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช
โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด จำนวน 12,891,000.00 บาท

ธนาคารมีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนจากการสอบบัญชีของสาขาต่างประเทศที่จ่ายให้แก่บริษัทในเครือของ
ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ในต่างประเทศ จำนวน 11,830,185.55 บาท

2.  ค่าบริการอื่นสำหรับปี 2551

ธนาคารมีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ซึ่งได้แก่
การตรวจสอบเพื่อจัดทำรายงานพิเศษตามประกาศของธนาคารแห่งประเทศไทย
และการตรวจสอบเพื่อวัตถุประสงค์เฉพาะ ที่จ่ายให้แก่ บริษัท ดีลอยท์ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี
จำกัด จำนวน 700,000.00 บาท
และจะต้องจ่ายในอนาคตเมื่อการให้บริการตามที่ตกลงกันได้ดำเนินการแล้วเสร็จ จำนวน
1,535,000.00 บาท

นอกจากนี้ ธนาคารมีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ซึ่งได้แก่
การตรวจสอบเพื่อวัตถุประสงค์เฉพาะ และการให้บริการด้านกฎหมายและภาษี
ที่จ่ายให้แก่บริษัทในเครือของ ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ในประเทศไทยและในต่างประเทศจำนวน
757,605.16 บาท
และจะต้องจ่ายในอนาคตเมื่อการให้บริการตามที่ตกลงกันได้ดำเนินการแล้วเสร็จ จำนวน
587,861.55 บาท

การจัดสรรกำไร ประจำปี 2551

ในปี 2551 ธนาคารมีกำไรสุทธิจากการดำเนินงาน จำนวน 20,043,200,088.89 บาท
และมีกำไรพึงจัดสรรสำหรับปี 2551 ทั้งสิ้น 25,207,350,358.08 บาท
ซึ่งคณะกรรมการธนาคารได้มีการจัดสรรกำไรบางส่วนในงวดแรก
โดยมีการจ่ายเงินปันผลระหว่างกาลเมื่อวันที่ 26 กันยายน 2551 ในอัตรา 1.00 บาทต่อหุ้น
และคณะกรรมการธนาคารได้มีมติเห็นชอบให้เสนอที่ประชุมผู้ถือหุ้นพิจารณาการจัดสรรกำไรและจ่ายเงินปันผลงวดสุดท้ายในอัตรา
2.00 บาทต่อหุ้น รายละเอียดการจัดสรรกำไรสรุปได้ดังนี้

  -------------------------- ------------------------------- ------------------ ----- ------------------- -----
  กำไรพึงจัดสรร                                                                         25,207,350,358.08   บาท

  การจัดสรร                                                                                                

                             สำรองตามกฎหมาย                                                               

                             งวด มกราคม-มิถุนายน 2551          500,000,000.00     บาท                       

                             งวด กรกฎาคม-ธันวาคม 2551         500,000,000.00     บาท   1,000,000,000.00    บาท

                             สำรองทั่วไป                                                                    

                             งวด มกราคม-มิถุนายน 2551          5,000,000,000.00   บาท                       

                             งวด กรกฎาคม-ธันวาคม 2551         5,000,000,000.00   บาท   10,000,000,000.00   บาท

                             จ่ายเงินปันผลหุ้นสามัญ                                                             

                             1,908,842,894 หุ้น ที่อัตรา 1.00     1,908,842,894.00   บาท                       
                             บาทต่อหุ้น                                                                      

                             1,908,842,894 หุ้น ที่อัตรา 2.00     3,817,685,788.00   บาท   5,726,528,682.00    บาท
                             บาทต่อหุ้น                                                                      

  กำไรคงเหลือหลังจากการจัดสรร                                                            8,480,821,676.08    บาท
  ยกไปงวดหน้า                                                                                              
  -------------------------- ------------------------------- ------------------ ----- ------------------- -----

หากที่ประชุมผู้ถือหุ้นพิจารณาอนุมัติตามเสนอ ธนาคารจะมีการจ่ายเงินปันผลหุ้นสามัญประจำปี 2551
จำนวน 1,908,842,894 หุ้น ในอัตราทั้งสิ้น 3.00 บาทต่อหุ้น รวมเป็นเงิน
5,726,528,682.00 บาท คิดเป็นร้อยละ 28.57 ของกำไรสุทธิประจำปี เทียบกับปี 2550
ที่ได้จ่ายเงินปันผลในอัตรา 3.00 บาทต่อหุ้น รวมเป็นเงิน 5,726,528,682.00 บาท
คิดเป็นร้อยละ 29.98 ของกำไรสุทธิประจำปี