2.12 ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

2.12.1 งบการเงิน : สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน 3 ปีที่ผ่านมา

  - สรุปรายงานการสอบบัญชี

ในปี 2547 ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นในรายงานการสอบบัญชีแบบไม่มีเงื่อนไข
และได้เปิดเผยผลกระทบต่องบกำไรขาดทุนรวม งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นรวม
และงบกระแสเงินสดรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546 ของ ธนาคาร ทหารไทย จำกัด
(มหาชน) และบริษัทย่อย และงบกำไรขาดทุน งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น
และงบกระแสเงินสด สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546 เฉพาะธนาคาร ทหารไทย จำกัด
(มหาชน) เนื่องจากในงวดบัญชีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2545
ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพจัดชั้นตามประกาศของธนาคารแห่งประเทศไทย
เป็นจำนวน 68,194 ล้านบาท โดยธนาคารและบริษัทย่อยได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
(รวมค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้) เป็นจำนวน 18,406 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 26.99 ของเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพในงบการเงินรวม
ซึ่งฝ่ายบริหารเห็นว่าเกินกว่าจำนวนขั้นต่ำที่ธนาคารแห่งประเทศไทยให้กันค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
อย่างไรก็ตาม ตามรายงานการตรวจสอบของธนาคารแห่งประเทศไทย ลงวันที่ 26 ธันวาคม 2545
และหนังสือของธนาคารแห่งประเทศไทย ลงวันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2546 กำหนดว่า
ธนาคารต้องกันเงินสำรองเพิ่มขึ้นไม่ต่ำกว่าจำนวน 10,940 ล้านบาทภายในไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30
กันยายน 2546 ดังนั้น ในงวดบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546 ธนาคารได้กันเงินสำรองจำนวน
17,461 ล้านบาทในงบการเงินรวม และจำนวน 16,744
ล้านบาทในงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ซึ่งหากธนาคารบันทึกค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
และค่าเผื่อผลขาดทุนอื่นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปแล้ว
ธนาคารควรบันทึกค่าเผื่อดังกล่าวในงวดบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2545 จำนวน 14,790
ล้านบาทในงบการเงินรวมและในงบการเงินเฉพาะของธนาคาร แต่จากการบันทึกบัญชีของธนาคาร
ทำให้ขาดทุนสุทธิสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546 สูงไปจำนวน 14,790
ล้านบาทในงบการเงินรวมและในงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

ปี 2546 ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นในรายงานการสอบบัญชีแบบมีเงื่อนไขว่า
ยกเว้นผลกระทบต่องบกำไรขาดทุนรวม งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นรวม
และงบกระแสเงินสดรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546 ของ ธนาคาร ทหารไทย จำกัด
(มหาชน) และบริษัทย่อย และงบกำไรขาดทุน งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น
และงบกระแสเงินสด สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546 เฉพาะธนาคาร ทหารไทย จำกัด
(มหาชน) เนื่องจากในงวดบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546 ธนาคารได้กันเงินสำรองจำนวน
17,461 ล้านบาทในงบการเงินรวม และจำนวน 16,744
ล้านบาทในงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
ซึ่งหากธนาคารบันทึกค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและค่าเผื่อผลขาดทุนอื่นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปแล้ว
ธนาคารควรบันทึกค่าเผื่อดังกล่าวในงวดบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2545 จำนวน 14,790
ล้านบาทในงบการเงินรวมและในงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
แต่จากการบันทึกบัญชีของธนาคารทำให้ขาดทุนสุทธิสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546
สูงไปจำนวน 14,790 ล้านบาทในงบการเงินรวมและในงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

นอกจากนี้ผู้สอบบัญชีมีวรรคเน้นเกี่ยวกับในงวดบัญชีปี 2546
บริษัทย่อยที่เป็นบริษัทบริหารสินทรัพย์ได้เปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับการโอนเปลี่ยนประเภทสินทรัพย์
เพื่อให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดตามประกาศ ลงวันที่ 21 พฤศจิกายน
2546
เรื่องการซักซ้อมความเข้าใจเกี่ยวกับการบันทึกบัญชีสำหรับการรับซื้อหรือรับโอนลูกหนี้เงินให้กู้ยืมและประกาศลงวันที่
3 ธันวาคม 2545 เรื่อง
การบัญชีเกี่ยวกับการรับซื้อหรือรับโอนลูกหนี้เงินให้กู้ยืมและหลักเกณฑ์ในการกำกับดูแล
โดยให้ถือปฏิบัติกับงบการเงินสำหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่สิ้นสุดในหรือหลังวันที่ 31 ธันวาคม 2546
เป็นต้นไป

ปี 2545 ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นในรายงานการสอบบัญชีแบบมีเงื่อนไขว่า
ยกเว้นผลกระทบต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคารสำหรับปี 2545
เนื่องจากธนาคารมิได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญให้เพียงพอสำหรับมูลหนี้ที่มีปัญหาในกรณีที่อาจจะเก็บเงินจากลูกหนี้ไม่ได้
ทั้งนี้ ตามรายงานการตรวจสอบของธนาคารแห่งประเทศไทย ลงวันที่ 26 ธันวาคม 2545
และหนังสือของธนาคารแห่งประเทศไทย ลงวันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2546 กำหนดว่า
ธนาคารต้องกันเงินสำรองเพิ่มขึ้นไม่ต่ำกว่าจำนวน 10,940 ล้านบาท ภายในไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30
มิถุนายน 2546 อย่างไรก็ตาม ฝ่ายบริหารของธนาคารเห็นว่า
หากพิจารณาถึงค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญส่วนที่เกินจากเกณฑ์ขั้นต่ำของธนาคารแห่งประเทศไทย ณ วันที่
31 ธันวาคม 2545 จำนวน 3,133 ล้านบาทแล้ว
ธนาคารจะกันเงินสำรองสำหรับมูลหนี้ดังกล่าวเพิ่มขึ้นเพียงจำนวน 7,807 ล้านบาท
และจากการที่ผู้สอบบัญชีได้ทดสอบโดยการสุ่มตัวอย่างบัญชีลูกหนี้
โดยพิจารณาตามเกณฑ์ความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้จากลูกหนี้จำนวน 85,673 ล้านบาท
พบว่า ธนาคารจะต้องตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มขึ้นอย่างน้อยจำนวน 4,942 ล้านบาท
(สุทธิจากสำรองส่วนเกินที่กล่าวไว้ข้างต้นจำนวน 3,133 ล้านบาท)
ทั้งนี้ผู้สอบบัญชีไม่สามารถตรวจสอบให้เป็นที่พอใจว่าจำนวนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่พึงตั้งเพิ่มจากลูกหนี้ทั้งสิ้นควรมีจำนวนเท่าใด
เนื่องจากระบบข้อมูลของธนาคารไม่เอื้ออำนวยให้สามารถใช้วิธีการตรวจสอบอื่นให้พอใจในจำนวนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญโดยรวมตามเกณฑ์ความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้ได้

นอกจากนี้ผู้สอบบัญชีมีวรรคเน้นเหตุการณ์เกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับทรัพย์สินรอการขายที่ได้จากการรับโอนเพื่อชำระหนี้จากลูกหนี้
เพื่อปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 34 เรื่องการบัญชีสำหรับการปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา
(ฉบับปรับปรุง พ.ศ. 2545)
และผลกระทบจากการที่หากธนาคารตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้ทั้งจำนวนตามหนังสือของธนาคารแห่งประเทศไทย
จะมีผลให้ระดับเงินกองทุนตามกฎหมายของธนาคารลดลง
และผลกระทบจากภาวะเศรษฐกิจของประเทศไทยและภูมิภาคเอเซียแปซิฟิคโดยรวมต่อการดำเนินธุรกิจของธนาคารและบริษัทย่อย
อย่างไรก็ตาม ธนาคารได้จัดทำแผนการเพิ่มทุนและนำส่งธนาคารแห่งประเทศไทยแล้ว
โดยคำนึงถึงความเพียงพอของการกันเงินสำรองสำหรับส่วนสูญเสียของเงินให้สินเชื่อ
การดำรงเงินกองทุนตามกฎหมายและการรองรับการขยายตัวในอนาคต ปัจจัยดังกล่าวชี้ให้เห็นว่า
ความสามารถในการดำเนินธุรกิจอยู่ต่อไปได้ของธนาคาร
ขึ้นอยู่กับความสำเร็จของแผนงานที่ฝ่ายบริหารของธนาคารกำลังดำเนินการข้างต้น

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบดุล

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

+-------------------------+-------+------+------+------+------+------+
|                         | ง     |      |      | งบ   |      |      |
|                         | บการเ |      |      | การเ |      |      |
|                         | งินรวม |      |      | งินเฉ |      |      |
|                         |       |      |      | พาะข |      |      |
|                         |       |      |      | องธน |      |      |
|                         |       |      |      | าคาร |      |      |
+-------------------------+-------+------+------+------+------+------+
|                         | 2547  | 2546 | 2545 | 2547 | 2546 | 2545 |
+-------------------------+-------+------+------+------+------+------+
| สินทรัพย์                  | 10,92 | 8    | 7    | 10   | 8    | 7    |
|                         | 6,493 | ,925 | ,340 | ,925 | ,922 | ,298 |
| เงินสด                   |       | ,329 | ,187 | ,449 | ,419 | ,673 |
|                         | 88    |      |      |      |      |      |
| รายกา                   | 8,033 | 546  | 11   | 820  | 546  | 11   |
| รระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |       | ,665 | ,154 | ,292 | ,665 | ,154 |
|                         | 4,64  | 3    | ,882 |      |      | ,882 |
| ในประเทศ                | 4,343 | ,405 |      | 4    | 3    |      |
|                         |       | ,595 | 5    | ,645 | ,406 | 5    |
| มีดอกเบี้ย                 | 2,73  |      | ,345 | ,076 | ,155 | ,345 |
|                         | 2,150 | 4    | ,440 |      |      | ,440 |
| ไม่มีดอกเบี้ย               |       | ,037 |      | 2    | 4    |      |
|                         | 1,85  | ,565 | 3    | ,732 | ,037 | 3    |
| ต่างประเทศ               | 5,629 |      | ,302 | ,150 | ,565 | ,302 |
|                         |       | 669  | ,562 |      |      | ,562 |
| มีดอกเบี้ย                 | 10,12 | ,329 |      | 1    | 669  |      |
|                         | 0,155 |      | 1    | ,855 | ,329 | 1    |
| ไม่มีดอกเบี้ย               |       | 8    | ,216 | ,629 |      | ,216 |
|                         | 12,00 | ,659 | ,546 |      | 8    | ,546 |
| รวมรายการร              | 0,000 | ,154 |      | 10   | ,659 |      |
| ะหว่างธนาคารและตลาดเงิน - |       |      | 21   | ,053 | ,714 | 21   |
| สุทธิ                     | 26,57 | 6    | ,019 | ,147 |      | ,019 |
|                         | 5,159 | ,200 | ,430 |      | 6    | ,430 |
| หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน  |       | ,000 |      | 12   | ,200 |      |
|                         | 61,09 |      | 3    | ,000 | ,000 | 3    |
| เงินลงทุน                 | 0,917 | 3    | ,000 | ,000 |      | ,000 |
|                         |       | ,415 | ,000 |      | 2    | ,000 |
|   เงินลงทุนชั่วคราว - สุทธิ   | 3,00  | ,013 |      | 25   | ,458 |      |
|                         | 9,967 |      | 1    | ,290 | ,365 | 670  |
| เงินลงทุนระยะยาว - สุทธิ    |       | 43   | ,118 | ,593 |      | ,523 |
|                         | 90,67 | ,107 | ,399 |      | 41   |      |
| เงินลง                   | 6,043 | ,665 |      | 60   | ,967 | 39   |
| ทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม - |       |      | 40   | ,165 | ,462 | ,693 |
| สุทธิ                     | 5     | 458  | ,731 | ,343 |      | ,848 |
|                         | 14,37 | ,309 | ,267 |      | 3    |      |
| รวมเงินลงทุน - สุทธิ        | 3,502 |      |      | 9    | ,126 | 3    |
|                         |       | 46   | 529  | ,053 | ,717 | ,454 |
| เ                       | 6,88  | ,980 | ,518 | ,494 |      | ,361 |
| งินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | 2,369 | ,987 |      |      | 47   |      |
|                         |       |      | 42   | 94   | ,552 | 43   |
| เงินให้สินเชื่อ              | 5     | 299  | ,379 | ,509 | ,544 | ,818 |
|                         | 21,25 | ,748 | ,184 | ,430 |      | ,732 |
|   ดอกเบี้ยค้างรับ           | 5,871 | ,095 |      |      | 301  |      |
|                         |       |      | 297  | 516  | ,184 | 302  |
|   รวมเ                  | (3    | 3    | ,756 | ,185 | ,141 | ,110 |
| งินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | 7,396 | ,449 | ,647 | ,396 |      | ,625 |
|                         | ,013) | ,096 |      |      | 3    |      |
| หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ      |       |      | 4    | 6    | ,446 | 4    |
|                         | (     | 303  | ,423 | ,849 | ,761 | ,434 |
| หัก                      | 6,887 | ,197 | ,928 | ,092 |      | ,373 |
| ค่าเผื่อการปรับ             | ,399) | ,191 |      |      | 304  |      |
| มูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |       |      | 302  | 523  | ,630 | 306  |
| รวมเงิน                  | 4     | (25, | ,180 | ,034 | ,902 | ,544 |
| ให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ - | 76,97 | 343, | ,575 | ,488 |      | ,998 |
| สุทธิ                     | 2,459 | 345) |      |      | (24, |      |
|                         |       |      | (15, | (36, | 850, | (15, |
| ทรัพย์สินรอการขาย - สุทธิ    | 31,78 | (1,  | 671, | 884, | 183) | 335, |
|                         | 2,829 | 975, | 142) | 906) |      | 150) |
| ภาระของลูกค้าจากการรับรอง  |       | 459) |      |      | (1,  |      |
|                         | 92    |      | (2,  | (6,  | 975, | (2,  |
| ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ -    | 3,871 | 275  | 735, | 887, | 459) | 735, |
| สุทธิ                     |       | ,878 | 099) | 399) |      | 099) |
|                         | 13,28 | ,387 |      |      | 277  |      |
| ดอกเบี้ยค้างรับ – สุทธิ       | 8,565 |      | 283  | 479  | ,805 | 288  |
|                         |       | 18   | ,774 | ,262 | ,260 | ,474 |
| ลูกหนี้ค้างรับ – สุทธิ         | 89    | ,533 | ,334 | ,183 |      | ,749 |
|                         | 9,460 | ,610 |      |      | 16   |      |
| ค่านิยมจากการรับโอนกิจการ   |       |      | 22   | 28   | ,324 | 16   |
| -สุทธิ                    | 4,31  | 571  | ,286 | ,452 | ,913 | ,278 |
|                         | 9,808 | ,320 | ,347 | ,786 |      | ,805 |
| สินทรัพย์อื่น - สุทธิ          |       |      | 450  |      | 571  |      |
|                         | 14,01 | 9    | ,280 | 923  | ,320 | 450  |
|   รวมสินทรัพย์             | 9,057 | ,503 |      | ,871 |      | ,280 |
|                         |       | ,395 | 7    |      | 9    |      |
|                         | 4,20  |      | ,855 | 13   | ,495 | 7    |
|                         | 3,341 | 759  | ,834 | ,275 | ,363 | ,847 |
|                         |       | ,678 |      | ,542 |      | ,699 |
|                         | 6     |      | 753  |      | 733  |      |
|                         | 70,13 | 869  | ,444 | 891  | ,895 | 738  |
|                         | 2,081 | ,082 |      | ,034 | 771  | ,971 |
|                         |       |      | 211  |      | ,114 |      |
|                         |       | -    | ,850 | 4    |      | 183  |
|                         |       |      |      | ,251 | -    | ,876 |
|                         |       | 2    | -    | ,359 |      |      |
|                         |       | ,114 |      |      | 2    | -    |
|                         |       | ,656 | 2    | 14   | ,110 |      |
|                         |       |      | ,194 | ,019 | ,758 | 2    |
|                         |       | 378  | ,224 | ,057 |      | ,184 |
|                         |       | ,995 |      |      | 379  | ,844 |
|                         |       | ,598 | 391  | 4    | ,147 |      |
|                         |       |      | ,265 | ,174 | ,300 | 391  |
|                         |       |      | ,114 | ,732 |      | ,296 |
|                         |       |      |      |      |      | ,059 |
|                         |       |      |      | 672  |      |      |
|                         |       |      |      | ,738 |      |      |
|                         |       |      |      | ,590 |      |      |
+-------------------------+-------+------+------+------+------+------+

หมายเหตุ :- ปี 2545
ธนาคารได้บันทึกลูกหนี้กลับเข้ามาในบัญชีสำหรับลูกหนี้ที่จัดชั้นสงสัยจะสูญที่ได้กันเงินสำรองครบถ้วนแล้วและได้
ตัดจำหน่ายออกจากบัญชี

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบดุล

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

+-------------------------+------+------+------+-------+------+------+
|                         | งบก  |      |      | งบ    |      |      |
|                         | ารเง |      |      | การเง |      |      |
|                         | ินรวม |      |      | ินเฉพา |      |      |
|                         |      |      |      | ะของธ |      |      |
|                         |      |      |      | นาคาร |      |      |
+-------------------------+------+------+------+-------+------+------+
|                         | 2547 | 2546 | 2545 | 2547  | 2546 | 2545 |
+-------------------------+------+------+------+-------+------+------+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น      | 455  | 321  | 321  | 4     | 321  | 321  |
|                         | ,218 | ,007 | ,246 | 55,28 | ,189 | ,295 |
| เงินฝาก                  | ,149 | ,795 | ,593 | 0,660 | ,566 | ,239 |
|                         |      |      |      |       |      |      |
| เงินฝากที่เป็นเงินบาท        | 726  | 1    | 774  | 72    | 1    | 774  |
|                         | ,797 | ,049 | ,311 | 6,797 | ,049 | ,311 |
|   เง                    |      | ,894 |      |       | ,894 |      |
| ินฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศ | 455  |      | 322  | 4     |      | 322  |
|                         | ,944 | 322  | ,020 | 56,00 | 322  | ,069 |
| รวมเงินฝาก               | ,946 | ,057 | ,904 | 7,457 | ,239 | ,550 |
|                         |      | ,689 |      |       | ,460 |      |
| รายกา                   | 31   |      | 12   | 31,26 |      | 12   |
| รระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | ,268 | 7    | ,016 | 8,101 | 7    | ,016 |
|                         | ,101 | ,570 | ,868 |       | ,570 | ,868 |
| ในประเทศ                |      | ,376 |      | 1,85  | ,376 |      |
|                         | 1    |      | 593  | 9,150 |      | 593  |
| มีดอกเบี้ย                 | ,859 | 1    | ,033 |       | 1    | ,033 |
|                         | ,150 | ,892 |      | 29,61 | ,892 |      |
| ไม่มีดอกเบี้ย               |      | ,317 | 8    | 3,617 | ,317 | 8    |
|                         | 29   |      | ,562 |       |      | ,562 |
|   ต่างประเทศ             | ,613 | 4    | ,295 | 8     | 4    | ,295 |
|                         | ,617 | ,533 |      | 4,302 | ,533 |      |
|   มีดอกเบี้ย               |      | ,330 | 20   |       | ,330 | 20   |
|                         | 84   |      | ,252 | 62,82 |      | ,252 |
| ไม่มีดอกเบี้ย               | ,302 | 10   |      | 5,170 | 10   |      |
|                         |      | ,055 | 21   |       | ,055 | 21   |
|   รวมรายกา              | 62   |      | ,192 | 1,22  |      | ,192 |
| รระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | ,825 | 14   | ,448 | 1,376 | 14   | ,448 |
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม    | ,170 | ,006 |      |       | ,006 |      |
|                         |      | ,078 | 868  | 3,92  | ,078 | 868  |
| เงินกู้ยืม                  | 1    |      | ,826 | 1,904 |      | ,826 |
|                         | ,221 | 2    |      |       | 2    |      |
|   เงินกู้ยีมระยะสั้น          | ,376 | ,400 | -    | 82,94 | ,400 | 16   |
|                         |      | ,619 |      | 7,507 | ,619 | ,607 |
|   เงินกู้ยืมระยะยาว         | 3    |      | 16   |       |      | ,000 |
|                         | ,921 | -    | ,607 | 4,99  | 7    |      |
|   หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ  | ,904 |      | ,000 | 9,837 | ,287 | 9    |
|                         |      | 7    |      |       | ,000 | ,957 |
|   รวมเงินกู้ยืม             | 82   | ,287 | 9    | 91,86 |      | ,784 |
|                         | ,947 | ,000 | ,957 | 9,248 | -    |      |
| ภ                       | ,507 |      | ,784 |       |      | 26   |
| าระของธนาคารจากการรับรอง |      | -    |      | 92    | 7    | ,564 |
|                         | 4    |      | 27   | 3,871 | ,287 | ,784 |
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย            | ,999 | 7    | ,433 |       | ,000 |      |
|                         | ,837 | ,287 | ,610 | 1,92  |      | 450  |
| เจ้าหนี้เบ็ดเตล็ด            |      | ,000 |      | 5,781 | 571  | ,280 |
|                         | 91   |      | 450  |       | ,320 |      |
| หนี้สินอื่น                  | ,869 | 571  | ,280 | 3,38  |      | 1    |
|                         | ,248 | ,320 |      | 2,877 | 728  | ,357 |
| รวมหนี้สิน                 |      |      | 1    |       | ,310 | ,429 |
|                         | 923  | 728  | ,357 | 9,43  |      |      |
|                         | ,871 | ,310 | ,429 | 1,448 | 2    | 3    |
|                         |      |      |      |       | ,011 | ,640 |
|                         | 1    | 2    | 3    | 6     | ,412 | ,080 |
|                         | ,926 | ,018 | ,651 | 27,58 |      |      |
|                         | ,261 | ,900 | ,094 | 7,228 | 2    | 866  |
|                         |      |      |      |       | ,426 | ,885 |
|                         | 3    | 2    | 873  |       | ,599 |      |
|                         | ,903 | ,449 | ,572 |       |      | 377  |
|                         | ,468 | ,180 |      |       | 351  | ,010 |
|                         |      |      | 376  |       | ,670 | ,282 |
|                         | 6    | 351  | ,979 |       | ,798 |      |
|                         | ,361 | ,519 | ,337 |       |      |      |
|                         | ,509 | ,096 |      |       |      |      |
|                         |      |      |      |       |      |      |
|                         | 624  |      |      |       |      |      |
|                         | ,975 |      |      |       |      |      |
|                         | ,849 |      |      |       |      |      |
+-------------------------+------+------+------+-------+------+------+

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบดุล

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

+-------------------------+-------+------+------+------+------+------+
|                         | ง     |      |      | งบ   |      |      |
|                         | บการเ |      |      | การเ |      |      |
|                         | งินรวม |      |      | งินเฉ |      |      |
|                         |       |      |      | พาะข |      |      |
|                         |       |      |      | องธน |      |      |
|                         |       |      |      | าคาร |      |      |
+-------------------------+-------+------+------+------+------+------+
|                         | 2547  | 2546 | 2545 | 2547 | 2546 | 2545 |
+-------------------------+-------+------+------+------+------+------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น             | 19,92 | -    | 19   | 19   | 19   | 19   |
|                         | 0,486 |      | ,920 | ,920 | ,919 | ,920 |
| ทุนเรือนหุ้น                |       | 19   | ,996 | ,486 | ,999 | ,996 |
|                         | -     | ,919 |      |      |      |      |
| ทุนจดทะเบียน มูลค่าหุ้นละ 10  |       | ,999 | -    | -    | -    | -    |
| บาท                     | -     |      |      |      |      |      |
|                         |       | -    | -    | -    | -    | -    |
| หุ้นบุริมสิทธิ 1,992,100,000  | 1     |      |      |      |      |      |
| หุ้น ในปี 2547             | 33,14 | -    | 20   | 133  | 84   | 20   |
|                         | 3,006 |      | ,108 | ,143 | ,159 | ,108 |
| หุ้นบุริมสิทธิ 1,991,999,900  |       | 84   | ,676 | ,006 | ,673 | ,676 |
| หุ้นในปี2546               | -     | ,159 |      |      |      |      |
|                         |       | ,673 | 1    | -    | -    | 1    |
| หุ้นบุริมสิทธิ 3,000,099,600  | -     |      | ,220 |      |      | ,220 |
| หุ้นในปี2545,2544          |       | -    |      | -    | -    |      |
|                         | (337) |      | 5    |      |      | 5    |
| และหุ้นสามัญ               | (6    | -    | ,449 | (    | (36, | ,449 |
| 16,127,867,200 หุ้นในปี    | 7,757 |      | ,489 | 337) | 344, | ,489 |
| 2547                    | ,754) | (36, |      |      | 416) |      |
|                         |       | 344, | 942  | (67, |      | 942  |
| หุ้นสามัญ 8,415,967,300    | 3,48  | 416) | ,172 | 757, | 3    | ,172 |
| หุ้นในปี 2546              | 6,625 |      |      | 754) | ,537 |      |
|                         |       | 3    | (    |      | ,709 | (    |
| หุ้นสามัญ 2,064,867,600    | 1,29  | ,537 | 141, | 3    |      | 141, |
| หุ้นในปี 2545,2544         | 7,604 | ,709 | 730) | ,486 | 2    | 730) |
|                         |       |      |      | ,625 | ,144 |      |
| ทุนที่ออกจำหน่าย            | (34   | 2    | (68, |      | ,237 | (68, |
| และชำระเต็มมูลค่าแล้ว       | ,798) | ,144 | 726) | 1    |      | 726) |
|                         |       | ,237 |      | ,297 | (37, |      |
|   หุ้นบุริมสิทธิ              | 2,10  |      | 2    | ,604 | 943) | 2    |
|   1,992,048,600 หุ้น ในปี  | 0,000 | (37, | ,100 |      |      | ,100 |
|   2547                  |       | 943) | ,000 | (34, | 2    | ,000 |
|                         | 8,71  |      |      | 798) | ,100 |      |
|   หุ้นบุริมสิทธิ              | 7,165 | 2    | 8    |      | ,000 | 8    |
|   1,991,999,900 หุ้น ในปี  |       | ,100 | ,717 | 2    |      | ,717 |
|   2546                  | (5    | ,000 | ,165 | ,100 | 8    | ,165 |
|                         | 5,720 |      |      | ,000 | ,717 |      |
|   หุ้นบุริมสิทธิ              | ,635) | 8    | (42, |      | ,165 | (42, |
|   1,992,099,600         |       | ,717 | 743, | 8    |      | 743, |
|   หุ้นในปี2545,2544        | 45,15 | ,165 | 485) | ,717 | (56, | 485) |
|                         | 1,362 |      |      | ,165 | 719, |      |
|   และหุ้นสามัญ             |       | (56, | 14   |      | 922) | 14   |
|   13,314,300,579 หุ้น ในปี | 4,870 | 719, | ,285 | (55, |      | ,285 |
|   2547                  |       | 922) | ,777 | 720, | 27   | ,777 |
|                         | 45,15 |      |      | 635) | ,476 |      |
|   หุ้นสามัญ 8,415,967,300  | 6,232 | 27   | -    |      | ,502 | -    |
|   หุ้นในปี 2546            |       | ,476 |      | 45   |      |      |
|                         | 6     | ,502 | 14   | ,151 | -    | 14   |
|   หุ้นสามัญ 2,010,867,600  | 70,13 |      | ,285 | ,362 |      | ,285 |
|   หุ้นในปี2545,2544        | 2,081 | -    | ,777 |      | 27   | ,777 |
|                         |       |      |      | -    | ,476 |      |
|   ส่ว                    | 7,72  | 27   | 391  |      | ,502 | 391  |
| นเกิน(ต่ำกว่า)มูลค่าหุ้นบุริมสิทธิ | 2,451 | ,476 | ,265 | 45   |      | ,296 |
|                         |       | ,502 | ,114 | ,151 | 379  | ,059 |
| ส่วนเก                   | 1,50  |      |      | ,362 | ,147 |      |
| ิน(ส่วนต่ำกว่า)มูลค่าหุ้นสามัญ - | 8,612 | 378  | 5    |      | ,300 | 5    |
| สุทธิ                     |       | ,995 | ,418 | 672  |      | ,418 |
|                         | 12,98 | ,598 | ,723 | ,738 | 4    | ,723 |
| ส่ว                      | 0,208 |      |      | ,590 | ,702 |      |
| นเกินทุนจากการตีราคาทรัพย์สิน |       | 4    | 865  |      | ,382 | 865  |
|                         | 1     | ,702 | ,389 | 7    |      | ,389 |
| ส่วนเกิน (ส่วนต่ำกว่าทุน)     | 83,83 | ,382 |      | ,722 | 690  |      |
| จากการเปลี่ยนแปลงมูลค่า     | 9,103 |      | 7    | ,451 | ,936 | 7    |
|                         |       | 690  | ,492 |      |      | ,492 |
| เงินลงทุน - สุทธิ           |       | ,936 | ,684 | 1    | 10   | ,684 |
|                         |       |      |      | ,508 | ,082 |      |
| ผล                      |       | 10   | 76   | ,612 | ,616 | 76   |
| ต่างจากการแปลงค่างบการเงิน |       | ,082 | ,196 |      |      | ,196 |
|                         |       | ,616 | ,212 | 12   | 84   | ,212 |
| กำไร (ขาดทุน) สะสม       |       |      |      | ,980 | ,808 |      |
|                         |       | 84   |      | ,208 | ,670 |      |
|   จัดสรรแล้ว              |       | ,808 |      |      |      |      |
|                         |       | ,670 |      | 183  |      |      |
|   สำรองตามกฎหมาย        |       |      |      | ,839 |      |      |
|                         |       |      |      | ,103 |      |      |
|   อื่นๆ                   |       |      |      |      |      |      |
|                         |       |      |      |      |      |      |
| กำไร (ขาดทุน)            |       |      |      |      |      |      |
| สะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร     |       |      |      |      |      |      |
|                         |       |      |      |      |      |      |
| ร                       |       |      |      |      |      |      |
| วมส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทใหญ่ |       |      |      |      |      |      |
|                         |       |      |      |      |      |      |
| ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย       |       |      |      |      |      |      |
|                         |       |      |      |      |      |      |
|   รวมส่วนของผู้ถือหุ้น        |       |      |      |      |      |      |
|                         |       |      |      |      |      |      |
|   รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น |       |      |      |      |      |      |
|                         |       |      |      |      |      |      |
| รายการนอกงบดุล -         |       |      |      |      |      |      |
| ภาระผูกพันทั้งสิ้น            |       |      |      |      |      |      |
|                         |       |      |      |      |      |      |
|   การรับอาวัลตั๋วเง         |       |      |      |      |      |      |
| ินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน |       |      |      |      |      |      |
|                         |       |      |      |      |      |      |
|   ภาระตามตั๋วแลกเง        |       |      |      |      |      |      |
| ินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |       |      |      |      |      |      |
|                         |       |      |      |      |      |      |
|   เล็ตเตอร์ออฟเครดิต       |       |      |      |      |      |      |
|                         |       |      |      |      |      |      |
|   ภาระผูกพันอื่น            |       |      |      |      |      |      |
+-------------------------+-------+------+------+------+------+------+

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบกำไรขาดทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                          | งบก  |      |      | งบ   |      |      |
|                          | ารเง |      |      | การเ |      |      |
|                          | ินรวม |      |      | งินเฉ |      |      |
|                          |      |      |      | พาะข |      |      |
|                          |      |      |      | องธน |      |      |
|                          |      |      |      | าคาร |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                          | 2547 | 2546 | 2545 | 2547 | 2546 | 2545 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล    | 15   | 14   | 14   | 15   | 13   | 14   |
|                          | ,669 | ,248 | ,437 | ,291 | ,333 | ,041 |
| เงินให้สินเชื่อ               | ,828 | ,732 | ,569 | ,349 | ,894 | ,708 |
|                          |      |      |      |      |      |      |
|   รายก                   | 248  | 166  | 319  | 248  | 166  | 319  |
| ารระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | ,684 | ,444 | ,720 | ,611 | ,444 | ,720 |
|                          |      |      |      |      |      |      |
|   เงินลงทุน                | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    |
|                          | ,633 | ,266 | ,660 | ,621 | ,254 | ,646 |
| รวมรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล | ,417 | ,187 | ,272 | ,940 | ,133 | ,482 |
|                          |      |      |      |      |      |      |
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย            | 17   | 15   | 16   | 17   | 14   | 16   |
|                          | ,551 | ,681 | ,417 | ,161 | ,754 | ,007 |
|   เงินฝาก                 | ,929 | ,363 | ,561 | ,900 | ,471 | ,910 |
|                          |      |      |      |      |      |      |
|   รายก                   | 4    | 5    | 7    | 4    | 5    | 7    |
| ารระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | ,185 | ,358 | ,104 | ,185 | ,358 | ,107 |
|                          | ,620 | ,722 | ,107 | ,635 | ,759 | ,001 |
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น           |      |      |      |      |      |      |
|                          | 520  | 338  | 474  | 519  | 338  | 474  |
|   เงินกู้ยืมระยะยาว          | ,133 | ,296 | ,224 | ,666 | ,296 | ,224 |
|                          |      |      |      |      |      |      |
|   รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย       | 65   | 2    | 572  | 65   | 2    | 572  |
|                          | ,859 | ,619 |      | ,886 | ,619 |      |
|                          |      |      | 2    |      |      | 2    |
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ | 1    | 2    | ,776 | 1    | 2    | ,776 |
|                          | ,629 | ,563 | ,471 | ,629 | ,563 | ,442 |
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ        | ,261 | ,930 |      | ,239 | ,892 |      |
|                          |      |      | 10   |      |      | 10   |
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ | 6    | 8    | ,355 | 6    | 8    | ,358 |
|                          | ,400 | ,263 | ,374 | ,400 | ,263 | ,239 |
| รายได้ดอกเ                | ,873 | ,567 |      | ,426 | ,566 |      |
| บี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญ |      |      | 6    |      |      | 5    |
|                          | 11   | 7    | ,062 | 10   | 6    | ,649 |
| หนี้สงสัยจะสูญ               | ,151 | ,417 | ,187 | ,761 | ,490 | ,671 |
| และ                      | ,056 | ,796 |      | ,474 | ,905 |      |
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ |      |      | 1    |      |      | 1    |
|                          | 4    | 14   | ,408 | 4    | 16   | ,099 |
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย          | ,485 | ,666 | ,189 | ,508 | ,759 | ,855 |
|                          | ,534 | ,844 |      | ,403 | ,081 |      |
|   กำไรจากเงินลงทุน         |      |      | 1    |      |      | 1    |
|                          | 937  | (    | ,508 | 911  | (    | ,504 |
|   ส่วนแบ่งกำไร(ขาดทุน       | ,758 | 582, | ,661 | ,844 | 641, | ,662 |
|   )จากเงินลงทุนตาม         |      | 388) |      |      | 894) |      |
|                          | 5    |      | 3    | 5    |      | 3    |
|   วิธีส่วนได้เสีย             | ,727 | (6,  | ,145 | ,341 | (9,  | ,045 |
|                          | ,764 | 666, | ,337 | ,228 | 626, | ,154 |
|   ค่าธรรมเนียมและบริการ     |      | 660) |      |      | 282) |      |
|                          | 1    |      | 834  | 1    |      | 828  |
|   การรับรอง รับอาวัล        | ,151 | 597  | ,516 | ,104 | 574  | ,468 |
|   และค้ำประกัน             | ,492 | ,277 |      | ,754 | ,247 |      |
|                          |      |      | 199  |      |      | 160  |
|   อื่น ๆ                   | 87   | 397  | ,808 | (    | (    | ,571 |
|                          | ,351 | ,230 |      | 249, | 320, |      |
|   กำไรจากการปริวรรต       |      |      | 561  | 838) | 038) | 561  |
|                          | 450  | 522  | ,729 |      |      | ,729 |
|   กำไรจากการขายสินทรัพย์    | ,606 | ,181 |      | 450  | 522  |      |
|                          |      |      | 1    | ,647 | ,181 | 1    |
|   รายได้อื่น                | 1    | 1    | ,691 |      |      | ,691 |
|                          | ,989 | ,826 | ,187 | 1    | 1    | ,197 |
| รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย       | ,079 | ,190 |      | ,997 | ,826 |      |
|                          |      |      | 863  | ,439 | ,190 | 863  |
|                          | 600  | 470  | ,146 |      |      | ,147 |
|                          | ,979 | ,013 |      | 600  | 470  |      |
|                          |      |      | 61   | ,979 | ,014 | 15   |
|                          | -    | -    | ,314 |      |      | ,419 |
|                          |      |      |      | 251  | 202  |      |
|                          | 296  | 132  | 69   | ,604 | ,821 | 68   |
|                          | ,955 | ,764 | ,498 |      |      | ,141 |
|                          |      |      |      | 273  | 127  |      |
|                          | 4    | 3    | 4    | ,526 | ,412 | 4    |
|                          | ,576 | ,945 | ,281 |      |      | ,188 |
|                          | ,463 | ,655 | ,198 | 4    | 3    | ,672 |
|                          |      |      |      | ,429 | ,402 |      |
|                          |      |      |      | ,112 | ,827 |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบกำไรขาดทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

+-------------------------+------+------+------+------+-------+------+
|                         | งบก  |      |      | งบ   |       |      |
|                         | ารเง |      |      | การเ |       |      |
|                         | ินรวม |      |      | งินเฉ |       |      |
|                         |      |      |      | พาะข |       |      |
|                         |      |      |      | องธน |       |      |
|                         |      |      |      | าคาร |       |      |
+-------------------------+------+------+------+------+-------+------+
|                         | 2547 | 2546 | 2545 | 2547 | 2546  | 2545 |
+-------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย       | 2    | 2    | 2    | 2    | 2,01  | 2    |
|                         | ,540 | ,036 | ,659 | ,512 | 2,737 | ,634 |
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน     | ,258 | ,878 | ,609 | ,970 |       | ,408 |
|                         |      |      |      |      | 1,53  |      |
|   ค่าใช้จ่ายเ              | 1    | 1    | 1    | 1    | 0,373 | 1    |
| กี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์ | ,650 | ,500 | ,379 | ,678 |       | ,392 |
|                         | ,731 | ,745 | ,441 | ,206 | 58    | ,560 |
|   ค่าภาษีอากร             |      |      |      |      | 0,969 |      |
|                         | 853  | 587  | 640  | 849  |       | 629  |
|   ค่าธรรมเนียมและบริการ    | ,933 | ,536 | ,554 | ,794 | 40    | ,727 |
|                         |      |      |      |      | 0,544 |      |
|   ค่าตอบแทนกรรมการ       | 652  | 400  | 338  | 623  |       | 338  |
|                         | ,968 | ,544 | ,322 | ,290 | 2     | ,322 |
|   ขาดทุนจากกา            |      |      |      |      | 8,138 |      |
| รด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขาย | 34   | 31   | 29   | 32   |       | 27   |
|                         | ,620 | ,577 | ,980 | ,205 | 92    | ,505 |
|   และทรัพย์สินอื่น ๆ         |      |      |      |      | 4,680 |      |
|                         | 201  | 956  | 305  | 123  |       | 188  |
|   เ                     | ,760 | ,093 | ,095 | ,752 | 1,35  | ,790 |
| งินนำส่งเข้ากองทุนเพื่อการฟื้นฟู |      |      |      |      | 2,329 |      |
|   ฯ                     | 1    | 1    | 1    | 1    |       | 1    |
|                         | ,481 | ,352 | ,308 | ,481 | -     | ,308 |
|   ขาดทุนจากการขายสินทรัพย์  | ,179 | ,329 | ,336 | ,179 |       | ,336 |
|                         |      |      |      |      | 95    |      |
|   ค่าใช้จ่ายอื่น             | 367  | 3    | -    | -    | 5,810 | -    |
|                         | ,074 | ,377 |      |      |       |      |
| รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย    |      | ,034 | 878  | 1    | 7,78  | 828  |
|                         | 1    |      | ,552 | ,470 | 5,580 | ,147 |
| กำไร (ขาดทุน)            | ,549 | 1    |      | ,753 |       |      |
| ก่อนภาษีเงินได้             | ,843 | ,044 | 7    |      | (14   | 7    |
|                         |      | ,658 | ,539 | 8    | ,009, | ,347 |
| ภาษีเงินได้                | 9    |      | ,889 | ,772 | 035)4 | ,795 |
|                         | ,305 | 11   |      | ,149 | 5,370 |      |
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิ          | ,366 | ,287 | (    |      |       | (    |
|                         |      | ,394 | 113, | 998  | (1    | 113, |
| กำไร (ขาดทุน)            | 998  |      | 354) | ,190 | 4,054 | 969) |
| ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน             | ,861 | (14, |      |      | ,405) |      |
|                         |      | 008, | 46   | 49   |       | 46   |
| จำ                      | 50   | 399) | ,969 | ,987 | (     | ,354 |
| นวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก | ,658 |      |      |      | 3.79) |      |
| (หุ้น)                    |      | 46   | (    | 948  | 3,7   | (    |
|                         | 948  | ,006 | 160, | ,203 | 13,02 | 160, |
| กำไรต่อหุ้นปรับลด           | ,203 |      | 323) |      | 2,406 | 323) |
|                         |      | (14, |      | 0.09 |       |      |
| จำนวนหุ้นสามัญ             | 0.09 | 054, | (0   |      | (     | (0   |
| (รวมหุ้นสามัญเทียบเท่า)      |      | 405) | .08) | 10   | 2.46) | .08) |
| ถัวเฉลี่ย                  | 10   |      |      | ,856 |       |      |
|                         | ,856 | (3   | 2    | ,751 | 5,7   | 2    |
| ถ่วงน้ำหนัก (หุ้น)           | ,751 | .79) | ,010 |      | 05,11 | ,010 |
|                         |      |      | ,867 | 0.07 | 7,885 | ,867 |
|                         | 0.07 | 3    | ,600 |      |       | ,600 |
|                         |      | ,713 |      | 12   |       |      |
|                         | 12   | ,022 | (0   | ,848 |       | (0   |
|                         | ,848 | ,406 | .04) | ,764 |       | .04) |
|                         | ,764 |      |      |      |       |      |
|                         |      | (2   | 4    |      |       | 4    |
|                         |      | .46) | ,002 |      |       | ,002 |
|                         |      |      | ,967 |      |       | ,967 |
|                         |      | 5    | ,200 |      |       | ,200 |
|                         |      | ,705 |      |      |       |      |
|                         |      | ,117 |      |      |       |      |
|                         |      | ,885 |      |      |       |      |
+-------------------------+------+------+------+------+-------+------+

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                           | งบก  |      |      | งบ   |      |      |
|                           | ารเง |      |      | การเ |      |      |
|                           | ินรวม |      |      | งินเฉ |      |      |
|                           |      |      |      | พาะข |      |      |
|                           |      |      |      | องธน |      |      |
|                           |      |      |      | าคาร |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                           | 2547 | 2546 | 2545 | 2547 | 2546 | 2545 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กร                        | 948  | (14, | (    | 948  | (14, | (    |
| ะแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน | ,203 | 054, | 160, | ,203 | 054, | 160, |
|                           |      | 405) | 323) |      | 405) | 323) |
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ          | 1    |      |      | 1    |      |      |
|                           | ,020 | 712  | 681  | ,017 | 710  | 680  |
| รายการปรับกระทบกำไร (ขาดทุน | ,390 | ,265 | ,790 | ,355 | ,342 | ,549 |
| )                         |      |      |      |      |      |      |
|                           | 989  | 988  | 158  | 911  | 957  | 42   |
| สุทธิเป็นเงินสดรับ ( จ่าย )     | ,978 | ,621 | ,543 | ,971 | ,336 | ,238 |
|                           |      |      |      |      |      |      |
|   จากกิจกรรมดำเนินงาน       | (87, | (    | (    | 249  | 320  | (    |
|                           | 351) | 397, | 199, | ,838 | ,038 | 160, |
|                           |      | 230) | 808) |      |      | 571) |
|  ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี | 5    |      |      | 5    | 16   |      |
|                           | ,423 | 14   | 2    | ,420 | ,117 | 2    |
|   ขาดทุนจากก               | ,292 | ,084 | ,916 | ,247 | ,187 | ,604 |
| ารลดค่าของหลักทรัพย์และสินทรัพย์ |      | ,297 | ,850 |      |      | ,517 |
|                           | (2,  |      |      | (2,  | 6    |      |
|   อื่น ๆ                    | 827) | 6    | 2    | 961) | ,384 | 8    |
|                           |      | ,384 | ,356 |      |      | ,448 |
|   ส่วนแบ่ง (กำไร)           | (1,  |      |      | (1,  | (    |      |
|                           | 939, | (    | (    | 892, | 606, | (    |
| ขาดทุนจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม | 711) | 629, | 687, | 972) | 902) | 681, |
|                           |      | 805) | 963) |      |      | 916) |
|   หนี้สูญ                    | (    |      |      | (    | 21   |      |
|   หน                      | 152, | 21   | 123  | 152, | ,390 | 123  |
| ี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับ | 164) | ,390 | ,754 | 164) |      | ,754 |
|                           |      |      |      |      | -    |      |
|   โครงสร้างหนี้              | (65, | -    | -    | (65, |      | -    |
|                           | 555) |      |      | 555) | -    |      |
|   (กำไร)                  |      | -    | (    |      |      | (    |
|   ขา                      | -    |      | 486, | -    | 2    | 486, |
| ดทุนจากการจำหน่ายสินทรัพย์ถาวร |      | 2    | 068) |      | ,216 | 068) |
|                           | -    | ,216 |      | 521  |      |      |
|   (กำไร)                  |      |      | -    | ,663 | 1    | -    |
|   จาก                     | 508  | 1    |      |      | ,060 |      |
| การจำหน่ายเงินลงทุนในหลักทรัพย์ | ,078 | ,036 | (    | (3,  | ,774 | (    |
|                           |      | ,684 | 872, | 448, |      | 854, |
|   ส่วนเกิน (ส่วนต่ำ)          | (3,  |      | 033) | 934) | (    | 652) |
|   เงินลงทุนตัดบัญชี            | 424, | (    |      |      | 609, |      |
|                           | 641) | 679, | (    | (    | 687) | (    |
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นกู้ตัดบัญชี      |      | 681) | 214, | 136, |      | 193, |
|                           | (    |      | 788) | 921) | (    | 550) |
|   (กำไร)                  | 136, | (    |      |      | 629, |      |
|   ขาดทุนจา                 | 440) | 629, | (80, | (    | 119) | (80, |
| กการแปลงค่าเงินตราต่างประเทศ |      | 119) | 958) | 142, |      | 990) |
|                           | (    |      |      | 043) | 54   |      |
|   ขาดทุน                   | 136, | 58   | 17   |      | ,355 | 15   |
| จากการไถ่ถอนหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและ | 429) | ,556 | ,351 | 3    |      | ,872 |
|                           |      |      |      | ,227 | 3    |      |
|   หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ    | 2    | 520  | 1    | ,726 | ,349 | 857  |
|                           | ,944 | ,172 | ,198 |      | ,909 | ,308 |
| รายได้ดอก                  | ,824 |      | ,703 | 5    |      |      |
| เบี้ยและเงินปันผลค้างรับ(เพิ่มขึ้น) |      | 12   |      | ,527 | 1    | (2,  |
| ลดลง                      | 5    | ,187 | (2,  | ,330 | 2,18 | 513, |
|                           | ,459 | ,695 | 513, |      | 7,13 | 850) |
|   รายได้ค้างรับอื่น (เพิ่มขึ้น)    | ,763 |      | 849) | (5,  | 5(3, |      |
|   ลดลง                    |      | (3,  |      | 800, | 200, | (3,  |
|                           | (5,  | 200, | (3,  | 000) | 000) | 000, |
|   ดอกเบี้ยค้างจ่าย ลดลง       | 800, | 000) | 000, |      |      | 000) |
|                           | 000) |      | 000) | (    | (88, |      |
|   ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น    |      | (88, |      | 392, | 026) | 32   |
|   (ลดลง)                  | (    | 026) | 32   | 724) |      | ,119 |
|                           | 392, |      | ,119 |      | (8,  |      |
|   กำไรจากการ              | 724) | (7,  |      | 8    | 521, | (26, |
| ดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงใน |      | 603, | (28, | ,430 | 058) | 149, |
|                           | 8    | 575) | 987, | ,788 |      | 961) |
|   สินทรัพย์ และหนี้สินดำเนินงาน  | ,337 |      | 710) |      | 1    |      |
|                           | ,253 | 3    |      | 438  | ,444 | (1,  |
|   สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น)  |      | ,549 | (1,  | ,813 | ,685 | 184, |
|   ลดลง                    | 100  | ,739 | 423, |      |      | 919) |
|                           | ,114 |      | 906) | 3    | 780  |      |
|   ราย                     |      | 783  |      | ,951 | ,547 | 48   |
| การระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 3    | ,915 | 63   | ,901 |      | ,805 |
|   (สินทรัพย์)                | ,884 |      | ,374 |      | 169  |      |
|                           | ,519 | 36   |      | 50   | ,910 | 21   |
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน  |      | ,785 | 21   | ,162 |      | ,140 |
|                           | 50   |      | ,245 | ,044 | (7,  | ,121 |
|   เงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อค้า   | ,281 | (7,  | ,751 |      | 186, |      |
|                           | ,305 | 186, |      | (6,  | 371) | 4    |
|   เงินให้สินเชื่อ              |      | 371) | 4    | 488, |      | ,650 |
|                           | (6,  |      | ,650 | 255) | 1    | ,895 |
|   ทรัพย์สินรอการขาย          | 488, | 1    | ,895 |      | ,531 |      |
|                           | 255) | ,531 |      | (1,  | ,793 | 31   |
|   สินทรัพย์อื่น                |      | ,793 | 31   | 590, |      | ,580 |
|                           | (1,  |      | ,580 | 888) | -    |      |
|   หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น       | 590, | -    |      |      |      | -    |
|   (ลดลง)                  | 888) |      | -    | 3    | (    |      |
|                           |      | (    |      | ,921 | 365, | (2,  |
|   เงินฝาก                  | 3    | 357, | 250  | ,904 | 693) | 002, |
|                           | ,921 | 534) | ,681 |      |      | 774) |
|   ราย                     | ,904 |      |      | 3    | 102  |      |
| การระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |      | 174  | (8,  | ,225 | ,831 | (8,  |
|   (หนี้สิน)                  | 4    | ,593 | 452, | ,988 |      | 090, |
|                           | ,060 |      | 362) |      |      | 676) |
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม      | ,215 |      |      | 64   |      |      |
|                           |      |      |      | ,614 |      |      |
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น            | 64   |      |      | ,628 |      |      |
|                           | ,718 |      |      |      |      |      |
|   หนี้สินอื่น                  | ,029 |      |      |      |      |      |
|                           |      |      |      |      |      |      |
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก         |      |      |      |      |      |      |
|   (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงาน |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

+--------------------------+------+------+------+------+------+-------+
|                          | งบก  |      |      | งบ   |      |       |
|                          | ารเง |      |      | การเ |      |       |
|                          | ินรวม |      |      | งินเฉ |      |       |
|                          |      |      |      | พาะข |      |       |
|                          |      |      |      | องธน |      |       |
|                          |      |      |      | าคาร |      |       |
+--------------------------+------+------+------+------+------+-------+
|                          | 2547 | 2546 | 2545 | 2547 | 2546 | 2545  |
+--------------------------+------+------+------+------+------+-------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน  | (38, | (25, | (10, | (37, | (22, | (     |
|                          | 952, | 748, | 499, | 048, | 061, | 8,347 |
|   เงินส                   | 225) | 890) | 986) | 989) | 890) | ,736) |
| ดจ่ายในการซื้อเงินลงทุนเผื่อขาย |      |      |      |      |      |       |
|                          | 25   | 25   | 23   | 24   | 22   | 21,91 |
|   เงินสด                  | ,985 | ,796 | ,631 | ,310 | ,577 | 9,901 |
| รับจากการขายเงินลงทุนเผื่อขาย | ,817 | ,995 | ,352 | ,125 | ,521 |       |
|                          |      |      |      |      |      | (     |
|   เงินสดจ่ายในการ          | (74, | (1,  | (4,  | (74, | (1,  | 4,178 |
| ซื้อเงินลงทุนที่จะถือจนครบกำหนด | 271) | 211, | 178, | 271) | 211, | ,705) |
|                          |      | 212) | 705) |      | 212) |       |
|   เงินสดรับจากการข         | 1    |      |      | 1    |      | 2,07  |
| ายเงินลงทุนที่จะถือจนครบกำหนด | ,268 | 71   | 2    | ,148 | 71   | 0,886 |
|                          | ,455 | ,866 | ,070 | ,455 | ,866 |       |
|   เง                     |      |      | ,886 |      |      | (     |
| ินสดจ่ายในการซื้อเงินลงทุนทั่วไป | (    | (    |      | (    | (    | 1,459 |
|                          | 186, | 276, | (    | 197, | 635, | ,365) |
|   เงินสดรับจากการขา        | 724) | 272) | 610, | 160) | 252) |       |
| ยเงินลงทุนทั่วไปและเงินลงทุนใน |      |      | 994) |      |      | 18    |
|                          | 2    | 152  |      | 2    | 152  | 6,121 |
|   บริษัทย่อย                | ,109 | ,546 | 186  | ,109 | ,546 |       |
|                          | ,665 |      | ,121 | ,799 |      | (389  |
|   เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน     |      | (    |      |      | (    | ,432) |
|   อาคาร และอุปกรณ์         | (    | 431, | (    | (    | 429, |       |
|                          | 199, | 593) | 393, | 191, | 773) | 7     |
|   เงินสดรับจากการขายที่ดิน    | 612) |      | 835) | 586) |      | 1,304 |
|   อาคาร และอุปกรณ์         |      | 51   |      |      | 51   |       |
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก        | 5    | ,452 | 71   | 5    | ,452 | 9,87  |
|   (ใช้ไปใน)กิจกรรมลงทุน     | ,302 |      | ,305 | ,302 |      | 2,974 |
|                          |      | (1,  |      |      | (1,  |       |
| กร                       | (10, | 595, | 10   | (9,  | 484, | -     |
| ะแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน | 043, | 108) | ,276 | 938, | 742) |       |
|                          | 592) |      | ,144 | 325) |      | -     |
| เ                        |      | -    |      |      | -    |       |
| งินสดจ่ายชำระเงินกู้ยืมระยะยาว | (49, |      | -    | (49, |      | -     |
|                          | 418, | (13, |      | 418, | (13, |       |
| เงินสดจ่ายจากก             | 235) | 280, | -    | 235) | 280, | -     |
| ารไถ่ถอนหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและหุ้นกู้ |      | 000) |      |      | 000) |       |
| ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ        | (3,  |      | -    | (3,  |      | (     |
|                          | 258, | 64   |      | 258, | 64   | 1,000 |
|   หุ้นสามัญที่ออกแล           | 183) | ,050 | -    | 183) | ,050 | ,000) |
| ะเรียกชำระเต็มมูลค่าแล้วเพิ่มขึ้น |      | ,000 |      |      | ,000 |       |
|                          | -    |      | (1,  | -    |      | 2     |
|                          |      | (41, | 000, |      | (41, | 5,609 |
|  ส่วนต่ำกว่ามูลค่าหุ้นสามัญเพิ่มขึ้น | -    | 795, | 000) | -    | 795, |       |
|                          |      | 125) |      |      | 125) | (974  |
|   เงินส                   | -    |      | 25   | -    |      | ,391) |
| ดจ่ายจากการไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิ |      | (6,  | ,609 |      | (6,  |       |
|                          | 3    | 000, |      | 3    | 000, | 24    |
| ผ                        | ,145 | 000) | (    | ,145 | 000) | 5,003 |
| ลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน |      |      | 974, |      |      |       |
|                          | (52, | 30   | 391) | (52, | 30   | 1,05  |
| เงินสดสุทธิได้มาจาก ( ใช้ไปใน | 673, | ,782 |      | 673, | ,782 | 2,910 |
| ) กิจกรรมจัดหาเงิน          | 273) |      | 245  | 273) |      |       |
|                          |      | 3    | ,003 |      | 3    | 6,24  |
| ผล                       | -    | ,005 |      | -    | ,005 | 5,763 |
| กระทบจากอัตราแลกเปลี่ยนในเง |      | ,657 | 1    |      | ,657 |       |
| ินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด | 2    |      | ,094 | 2    |      | 7,29  |
|                          | ,001 | -    | ,394 | ,003 | -    | 8,673 |
| เงินสดและรา               | ,164 |      |      | ,030 |      |       |
| ยการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้นสุทธิ |      | 1    | 6    |      | 1    |       |
|                          | 8    | ,585 | ,245 | 8    | ,623 |       |
| เง                       | ,925 | ,142 | ,793 | ,922 | ,746 |       |
| ินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด | ,329 |      |      | ,419 |      |       |
| ณ วันที่ 1 มกราคม           |      | 7    | 7    |      | 7    |       |
|                          | 10   | ,340 | ,340 | 10   | ,298 |       |
| เง                       | ,926 | ,187 | ,187 | ,925 | ,673 |       |
| ินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด | ,493 |      |      | ,449 |      |       |
| ณ วันที่ 31 ธันวาคม          |      | 8    |      |      | 8    |       |
|                          |      | ,925 |      |      | ,922 |       |
|                          |      | ,329 |      |      | ,419 |       |
+--------------------------+------+------+------+------+------+-------+
| ข้อ                       | 5    | 8    | 10   | 5    | 8    | 10,43 |
| มูลเพิ่มเติมประกอบกระแสเงินสด | ,202 | ,892 | ,436 | ,202 | ,892 | 9,230 |
|                          | ,922 | ,685 | ,333 | ,955 | ,684 |       |
| เงินสดจ่ายในระหว่างปี        |      |      |      |      |      | 4     |
|                          | 51   | 42   | 46   | 49   | 41   | 6,353 |
|   ดอกเบี้ยจ่าย              | ,077 | ,136 | ,969 | ,733 | ,500 |       |
|                          |      |      |      |      |      |       |
|   ภาษีเงินได้               |      |      |      |      |      |       |
+--------------------------+------+------+------+------+------+-------+

-อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

  ------------------------------------------------------------- ------------- ---------------
  สำหรับ 12 เดือน สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2547                          งบการเงินรวม   งบการเงินเฉพาะ

                                                                2547          2547

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร (PROFITABILITY RATIO)                      

  อัตรากำไรขั้นต้น                                                  57.07%        56.23%

  อัตรากำไร (ขาดทุน) สุทธิ                                          4.29%         4.39%

  อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น                                             2.61%         2.61%

  อัตราดอกเบี้ยรับ ²                                                3.79%         3.68%

  อัตราดอกเบี้ยจ่าย                                                 1.34%         1.34%

  ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย                                              2.45%         2.34%

  อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน                                        5.17%         5.00%

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน (EFFICIENCY RATIO)                        

  อัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์                                    1.81%         1.74%

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์                                         0.18%         0.18%

  อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)                                     0.04          0.04

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน (FINANCIAL RATIO)                             

  อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น                                      13.84         13.90

  อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม ²                                       93.69%        94.01%

  อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก ²                                       112.81%       113.20%

  อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม                                        72.95%        72.66%

  อัตราการจ่ายเงินปันผล                                             0.00%         0.00%

  อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง                                   8.79%         8.80%

  อัตราส่วนคุณภาพสินทรัพย์ (ASSET QUALITY RATIO)                                    

  อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้   8.50%         8.37%
  ต่อสินเชื่อรวม (สินเชื่อ + ดอกเบี้ยค้างรับ) ²                                          

  อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวม (สินเชื่อ + ดอกเบี้ยค้างรับ)     12.32%        11.80%
  ^(1,2)                                                                      

  อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ต่อสินเชื่อรวม (สินเชื่อ +           0.00%         0.00%
  ดอกเบี้ยค้างรับ) ^(1,3)                                                         

  อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม ²                                       0.00%         0.00%

  อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม (สินเชื่อ + ดอกเบี้ยค้างรับ) ²          1.32%         1.31%
  ------------------------------------------------------------- ------------- ---------------

หมายเหตุ: ¹ เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ หมายถึง เงินให้สินเชื่อจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัย
และสงสัยจะสูญ ตามหลักเกณฑ์การจัดชั้น

ของธนาคารแห่งประเทศไทย

²
เงินให้สินเชื่อใช้ยอดคงเหลือก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้

2.12.2 ผลการดำเนินงานและฐานะทางการเงิน

  (1) ผลการดำเนินงาน

เนื่องจากธนาคารทำการควบรวมกิจการอย่างเป็นทางการระหว่างธนาคารดีบีเอสไทยทนุ จำกัด
(มหาชน) และบรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย มีผลทางกฎหมายตั้งแต่วันที่
1 กันยายน 2547
ตัวเลขผลประกอบการและฐานะทางการเงินของธนาคารในงวดปีที่แสดงไว้เป็นผลที่เกิดจาก 2
ช่วงระยะเวลา กล่าวคือ ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2547 – 31 สิงหาคม 2547 (8 เดือน)
เป็นผลประกอบการและฐานะการเงินของธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน) ก่อนการควบรวม
และตั้งแต่วันที่ 1 กันยายน 2547 – 31 ธันวาคม 2547 (4 เดือน)
เป็นผลประกอบการและฐานะการเงินรวมของทั้ง
3 สถาบัน

สรุปผลการดำเนินงาน ปี 2547

  งบการเงินรวม

  หน่วย : ล้านบาท

การเปลี่ยนแปลง

+-------------------------------------+------+--------+--------+------+
|                                     | ปี    | ปี 2546 | จำนวน  | ร    |
|                                     | 2547 |        |        | ้อยละ |
+-------------------------------------+------+--------+--------+------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล               | 17   | 15,681 | 1,871  | 1    |
|                                     | ,552 |        |        | 1.93 |
+-------------------------------------+------+--------+--------+------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                       | 6    | 8,263  | (      | (22  |
|                                     | ,401 |        | 1,862) | .54) |
+-------------------------------------+------+--------+--------+------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ            | 11   | 7,418  | 3,733  | 5    |
|                                     | ,151 |        |        | 0.33 |
+-------------------------------------+------+--------+--------+------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                   | 4    | 14,667 | (1     | (69  |
|                                     | ,485 |        | 0,182) | .42) |
+-------------------------------------+------+--------+--------+------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้            | 938  | (582)  | 1,520  | 26   |
| (กลับรายการ)                         |      |        |        | 1.02 |
+-------------------------------------+------+--------+--------+------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญ   | 5    | (      | 12,395 | 18   |
| หน                                  | ,728 | 6,667) |        | 5.92 |
| ี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ |      |        |        |      |
+-------------------------------------+------+--------+--------+------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                     | 4    | 3,946  | 630    | 1    |
|                                     | ,576 |        |        | 5.99 |
+-------------------------------------+------+--------+--------+------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                   | 9    | 11,287 | (      | (17  |
|                                     | ,305 |        | 1,982) | .56) |
+-------------------------------------+------+--------+--------+------+
| ภาษีเงินได้                            | 51   | 46     | 5      | 1    |
|                                     |      |        |        | 0.11 |
+-------------------------------------+------+--------+--------+------+
| กำไรสุทธิ                             | 948  | (1     | 15,002 | 10   |
|                                     |      | 4,054) |        | 6.75 |
+-------------------------------------+------+--------+--------+------+

ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิสำหรับปี 2547 จำนวน 948 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อนจำนวน
15,002 ล้านบาท หรือร้อยละ 106.75
สาเหตุหลักเกิดจากการตั้งสำรองหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญลดลง 10,182 ล้านบาท
รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิเพิ่มขึ้น 3,733 ล้านบาท
ซึ่งเกิดจากส่วนต่างระหว่างรายได้และค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นจากปริมาณสินเชื่อที่เพิ่มขึ้นและต้นทุนดอกเบี้ยลดลงอันเนื่องมาจากไถ่ถอน
SUPER CAPS ในปี 2546

- รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

  สำหรับปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ 11,151 ล้านบาท

เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 3,733 ล้านบาท หรือร้อยละ 50.33
เกิดจากรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลเพิ่มขึ้นจากปีก่อน 1,871 ล้านบาทหรือร้อยละ 11.93
จากการรวมกิจการทำให้ปริมาณเงินให้สินเชื่อและเงินลงทุนเพิ่มขึ้น
ส่วนค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยลดลงจากปีก่อน 1,862 ล้านบาทหรือร้อยละ 22.54 เนื่องจากในปี 2546
ธนาคารได้ไถ่ถอน SUPER CAPS ทำให้ภาระการจ่ายดอกเบี้ยในปี 2547 ของธนาคารลดลง

- รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญ
หนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้

  สำหรับปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญ หนี้

สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ 5,728 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 12,395
ล้านบาท หรือร้อยละ 185.92 เนื่องจากธนาคารได้ตั้งสำรองหนี้สูญในปีนี้จำนวน 4,485
ล้านบาทลดลงจากปีก่อน 10,182 ล้านบาท หรือร้อยละ 69.42

- รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

  สำหรับปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย 4,576 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี

ก่อน 630 ล้านบาทหรือร้อยละ 15.99 โดยส่วนใหญ่เกิดจากกำไรจากเงินลงทุนเพิ่มขึ้น 554
ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 93 รองลงมาได้แก่ รายได้อื่น กำไรจากการปริวรรต
และค่าธรรมเนียมและบริการเพิ่มขึ้น 164 131 และ 91 ล้านบาท หรือร้อยละ 124 28 และ 4
ตามลำดับ ในขณะที่ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน)
จากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสียเมื่อเปรียบเทียบกับปีก่อนลดลง 310 ล้านบาท หรือร้อยละ 78

- ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

  สำหรับปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย 9,305 ล้านบาท ลดลงจากปี

ก่อน 1,982 ล้านบาทหรือร้อยละ 17.56
เกิดจากขาดทุนจากการขายสินทรัพย์และขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขายและทรัพย์สินอื่น ๆ
ซึ่งลดลงจากจำนวน 3,377 และ 956 ล้านบาทในปี 2546 เหลือเพียง 367 และ 202
ล้านบาทในปี 2547 หรือลดลงร้อยละ 89 และ 79 ส่วนใหญ่ค่าใช้จ่ายที่เพิ่มขึ้นในปี 2547 ได้แก่
ค่าใช้จ่ายอื่นเพิ่มขึ้นจำนวน 505 ล้านบาท หรือร้อยละ 48 และค่าใช้จ่ายพนักงานเพิ่มขึ้นจำนวน
503 ล้านบาท หรือร้อยละ 25 เนื่องจากในปีนี้จำนวนพนักงานของธนาคารได้เพิ่มขึ้นจาก 5,922
คนมาเป็น 7,925 คนซึ่งเกิดจากการรวมกิจการ รองลงมาคือ ค่าภาษีอากร
ค่าธรรมเนียมและบริการ และค่าใช้จ่ายอาคารและสถานที่ ที่เพิ่มขึ้นจำนวน 266 225 และ 150
ล้านบาท หรือร้อยละ 45 56 และ 10 ตามลำดับ

(2) ฐานะการเงิน

  (2.1) สินทรัพย์

ในปี 2547 สินทรัพย์รวมของธนาคารและบริษัทย่อย มีจำนวน 670,132 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี
2546 จำนวน 291,136 ล้านบาท หรือร้อยละ 76.82
สำหรับสินทรัพย์ที่เป็นส่วนประกอบหลักในการดำเนินธุรกิจของธนาคารประกอบด้วย เงินให้สินเชื่อ
คิดเป็นร้อยละ 77 ของสินทรัพย์รวม รองลงมาได้แก่ เงินลงทุนสุทธิและทรัพย์สินรอการขายสุทธิ
สินทรัพย์ที่มีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญมีดังนี้

  เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน

521,256 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 218,059 ล้านบาท หรือร้อยละ 72

  ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและค่าเผื่อปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ของธนาคารและ

บริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 44,283 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 16,965 ล้านบาท
หรือร้อยละ 62

  เงินลงทุนของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 90,676 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก

ปีก่อน 43,695 ล้านบาท หรือร้อยละ 93

  ทรัพย์สินรอการขายสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 31,783 ล้าน

บาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 13,249 ล้านบาท หรือร้อยละ 71

  หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน

12,000 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 5,800 ล้านบาท หรือร้อยละ 93

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน

10,120 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 1,461 ล้านบาท หรือร้อยละ 17

  คุณภาพของสินทรัพย์

- เงินให้สินเชื่อ

วิเคราะห์การกระจุกตัวของสินเชื่อ

  1) ร้อยละ 48.52 ให้กู้ยืมแก่ภาคธุรกิจอุตสาหกรรมการผลิต และการพาณิชย์

  2) ร้อยละ 20.63 ให้กู้ยืมแก่ภาคสาธารณูปโภคและบริการ

  3) ร้อยละ 11.13 อื่นๆ

อายุลูกหนี้

เงินให้สินเชื่อจำแนกตามระยะเวลาที่เหลือของสัญญา

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------+----------------------+------------------------+
|                      | งบการเงินรวม          |                        |
+----------------------+----------------------+------------------------+
|                      | 31 ธันวาคม 2547       | 31 ธันวาคม 2546         |
+----------------------+----------------------+------------------------+
| ไม่เกิน 1 ปี            | 204,560              | 94,801                 |
|                      |                      |                        |
| เกิน 1 ปี              | 309,814              | 204,947                |
+----------------------+----------------------+------------------------+
| รวม                  | 514,374              | 299,748                |
+----------------------+----------------------+------------------------+

สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับจัดชั้น หลักประกัน การตั้งสำรอง

มูลค่าสินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับจัดชั้นตามงบการเงินรวม ณ 31 ธันวาคม 2547

หน่วย : ล้านบาท

+-------------------------+--------------+--------------+--------------+
| ประเภทของสินเชื่อและดอกเบี้ย | สินเชื่อและดอก  | มูลค่าหนี้ห      | มูลค่าตามที่     |
|                         | เบี้ยค้างรับจัดชั้น | ลังหักหลักประกัน |              |
| ค้างรับจัดชั้น               |              |              | ตั้งค่าเผื่อไว้    |
+-------------------------+--------------+--------------+--------------+
| จัดชั้นปกติ                 | 432,012      | 174,030      | 1,740        |
|                         |              |              |              |
| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ       | 18,321       | 3,839        | 77           |
|                         |              |              |              |
| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน        | 12,249       | 3,329        | 1,147*       |
|                         |              |              |              |
| จัดชั้นสงสัย                | 7,657        | 2,313        | 2,218*       |
|                         |              |              |              |
| จัดชั้นสงสัยจะสูญ            | 46,505       | 19,808       | 23,436*      |
+-------------------------+--------------+--------------+--------------+
| รวม                     | 516,744      | 203,319      | 28,618       |
+-------------------------+--------------+--------------+--------------+
| -ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญส่วนที่เกิน |              |              |              |
|                         |              |              |              |
| จากเกณฑ์ขั้นต่ำของธนาคารแห่ง |              |              |              |
|                         |              |              |              |
| ประเทศไทย 8,623         |              |              |              |
|                         |              |              |              |
| -เงินให้สินเชื่อของ          |              |              |              |
|                         |              |              |              |
| บริษัท สินพัฒนาอุตสาหกรรม    |              |              |              |
| จำกัด 270 155            |              |              |              |
+-------------------------+--------------+--------------+--------------+
| รวม 37,396              |              |              |              |
+-------------------------+--------------+--------------+--------------+

หมายเหตุ :*ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามหนังสือของธนาคารแห่งประเทศไทย ลงวันที่ 27 กุมภาพันธ์
2546

(สุทธิจากหนี้สูญตัดบัญชี) ได้รวมไว้ในชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน ชั้นสงสัย และชั้นสงสัยจะสูญ

จำนวน 481 ล้านบาท 1,062 ล้านบาท และ 2,357 ล้านบาท ตามลำดับ

การตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ในปี 2547
ธนาคารและบริษัทย่อยได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไม่ต่ำกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำของธนาคารแห่งประเทศไทย
ตามงบกำไรขาดทุนธนาคารมีค่าใช้จ่ายหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ และ
ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ จำนวน 5,420
ล้านบาทในงบการเงินเฉพาะของธนาคารและจำนวน 5,424 ล้านบาทในงบการเงินรวม

ตามงบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2547 ธนาคารมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 36,885 ล้านบาท
ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้จำนวน 6,887
ล้านบาทในงบการเงินเฉพาะของธนาคารและค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 37,396 ล้านบาท
ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับ โครงสร้างหนี้จำนวน 6,887 ล้านบาทในงบการเงินรวม

รายละเอียดของ NPL

เงินให้สินเชื่อจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัย และสงสัยจะสูญ มีจำนวน ทั้งสิ้น 61,697 ล้านบาท
(42,126 ราย) เพิ่มขึ้นจาก 31 ธันวาคม 2546 จำนวน 31,866 ล้านบาท(17,199 ราย)
สาเหตุหลักเนื่องมาจาก เมื่อ 1 กันยายน 2547 ธนาคารควบรวมกิจการ กับ ธนาคาร
ดีบีเอสไทยทนุ จำกัด(มหาชน) และบรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย จึงต้องนำยอด NPL
ของ ธนาคารดีบีเอสไทยทนุ จำกัด(มหาชน) และบรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย
มารวมไว้ด้วย ประกอบกับลูกหนี้ปรับโครงสร้างบางส่วน ชำระหนี้ไม่เป็นไปตามเงื่อนไข

การโอน NPL ไปยังบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย และ/หรือ บริษัทบริหารสินทรัพย์พญาไท จำกัด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2547
ธนาคารและบริษัทย่อยได้รับการชำระราคาโอนลูกหนี้จากบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทยเป็นตั๋วสัญญาใช้เงินประเภทเปลี่ยนมือไม่ได้และอาวัลโดยกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน
โดยมีวันครบกำหนดชำระคืน ในปี 2554 - 2557 มียอดคงเหลือทั้งสิ้น 11,594 ล้านบาท
และจัดประเภทเป็นตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด
ซึ่งบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทยอาจใช้สิทธิไถ่ถอนก่อนครบกำหนดได้
ตั๋วสัญญาใช้เงินดังกล่าวมีอัตราดอกเบี้ยเท่ากับอัตราดอกเบี้ยเงินฝากเฉลี่ยของธนาคารพาณิชย์ไทยขนาดใหญ่
5 แห่ง กำหนดชำระดอกเบี้ย ณ วันทำการสุดท้ายของปี

ในปี 2547
ธนาคารและบริษัทย่อยได้ไถ่ถอนตั๋วสัญญาใช้เงินประเภทเปลี่ยนมือไม่ได้และอาวัลโดยกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน
จำนวน 1,273 ล้านบาทในปี 2547

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีมูลหนี้รอตรวจสอบและยืนยัน จำนวน 177
ล้านบาท ซึ่งบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทยอยู่ระหว่างการตรวจสอบราคาโอนของลูกหนี้ที่รับโอน
เพื่อจะยืนยันราคาโอนและออกตั๋วสัญญาใช้เงิน
หรืออยู่ระหว่างการออกตั๋วสัญญาใช้เงินให้กับธนาคารและบริษัทย่อย

ในปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยได้รับรู้ดอกเบี้ยจากบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทยจำนวน 88
ล้านบาท

ในปี 2547
ธนาคารได้โอนขายสินทรัพย์ประเภทลูกหนี้ด้อยคุณภาพที่มีหลักประกันและประเภทที่ไม่มีหลักประกันให้กับบริษัทบริหารสินทรัพย์พญาไท
จำกัด (บริษัทย่อย) ในราคารวม 116 ล้านบาท โดยมีราคาตามบัญชี
(สุทธิจากค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ) 106 ล้านบาท โดยธนาคารมีกำไรจากการโอนลูกหนี้ดังกล่าว

  - ทรัพย์สินรอการขาย

ปริมาณและมูลค่าการถือครอง

ทรัพย์สินรอการขายของธนาคาร ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวนทั้งสิ้น 3,725 ราย มูลค่า 28,427
ล้านบาท เมื่อเทียบกับปี 2546 ซึ่งมีมูลค่า 16,325 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 74
ทรัพย์สินรอการขาย เมื่อแยกตามลักษณะความพร้อมในการขายมีประมาณร้อยละ 65 หรือเท่ากับ
18,516 ล้านบาท ส่วนที่เหลือเป็นทรัพย์สินที่ติดเงื่อนไขตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ ได้แก่
ทรัพย์สินติดซื้อคืน (First Right) ประมาณร้อยละ 24 หรือเท่ากับ 6,837 ล้านบาท
และทรัพย์สินติดเงื่อนไขประมาณร้อยละ 11 หรือเท่ากับ 3,134 ล้านบาท

การที่มูลค่าทรัพย์สินรอการขายในช่วงระหว่างปี 2544 - 2546 มีมูลค่าเพิ่มสูงขึ้นโดยตลอด จาก
10,060.39 ล้านบาท ในปี 2544 เป็น 16,279 ล้านบาท ในปี 2545 และ 16,325 ล้านบาท
ในปี 2546 นั้น เนื่องจากนโยบายของธนาคารในการแก้ปัญหาหนี้ NPLs
โดยการรับโอนทรัพย์สินแทนการชำระหนี้และการเข้าซื้อทอดตลาดของธนาคาร
เพื่อนำทรัพย์สินดังกล่าวมาเร่งการจำหน่ายและหาประโยชน์
สำหรับการเพิ่มขึ้นของทรัพย์สินรอการขายในปี 2547 นั้น
เป็นผลมาจากการควบรวมกับบรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย และธนาคารดีบีเอส
ไทยทนุ ซึ่งธนาคารได้รับโอนทรัพย์สินรอการขายจากทั้งสองสถาบันเป็นจำนวน 11,792.17
ล้านบาท

วิธีการจัดการเกี่ยวกับทรัพย์สินรอการขาย

ทรัพย์สินรอการขายที่ธนาคารถือครอง
ซึ่งกระจายอยู่ทั่วประเทศมีปัญหาและภาระค่าใช้จ่ายในการดูแลและเตรียมความพร้อมในการขายประมาณปีละ
33 ล้านบาท อย่างไรก็ตามทรัพย์สินดังกล่าว ธนาคารสามารถแสวงหาผลประโยชน์จากการให้เช่า
เพื่อเป็นการช่วยลดภาระในการดูแลรักษา โดยในปี 2547 มีรายได้ค่าเช่ารวม 65.9 ล้านบาท

สำหรับในด้านการขาย ธนาคารฯ ได้จัดเตรียมความพร้อมของระบบข้อมูลทรัพย์สินผ่านระบบ
Internet, Intranet และสื่อสิ่งพิมพ์ต่าง ๆ
ให้รองรับกับช่องทางการขายทั้งภายในและภายนอกของธนาคาร
โดยพนักงานของธนาคารซึ่งกระจายอยู่ทั่วประเทศกว่า 8,000 คน
รวมทั้งบริษัทตัวแทนนายหน้าและบุคคลทั่วไป โดยมีค่านายหน้าเป็นแรงจูงใจในการขาย ซึ่งในปี
2547 ธนาคารสามารถจำหน่ายทรัพย์สินรอการขาย(สุทธิ)รวมมูลค่า 3,041 ล้านบาท

+-----------------------------------+-----------------------------------+
| []                                | ทรัพย์สินรอการขาย จำแนกตามประเภท     |
|                                   |                                   |
| []ทรัพย์สินรอการขาย                  |                                   |
| จำแนกตามลักษณะความพร้อม             |                                   |
+-----------------------------------+-----------------------------------+

-   เงินลงทุนในหลักทรัพย์

วิเคราะห์การกระจุกตัวของการลงทุน

ธนาคารมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิแสดงด้วยมูลค่ายุติธรรมตามงบการเงินรวมของธนาคาร ณ สิ้นปี
2547 และ ปี 2546 จำนวน 90,676 ล้านบาท และ 46,981 ล้านบาท ตามลำดับ
โดยเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิรวมของธนาคารเพิ่มขึ้นจากปี 2546 คิดเป็นร้อยละ 93
โดยมีสัดส่วนการลงทุนในหลักทรัพย์ตามมูลค่าทางบัญชี ก่อนหักสำรอง ณ 31 ธันวาคม 2547 ดังนี้

-   เงินลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ คิดเป็นร้อยละ 74.2

-   เงินลงทุนในตราสารหนี้ภาคเอกชน คิดเป็นร้อยละ 4.7

-   เงินลงทุนในตราสารหนี้ต่างประเทศ คิดเป็นร้อยละ 1.1

-   เงินลงทุนในบริษัทร่วม/ย่อย คิดเป็นร้อยละ 3.3

-   เงินลงทุนในตราสารทุนในความต้องการของตลาด คิดเป็นร้อยละ 16.6

-   เงินลงทุนในตราสารทุนที่ไม่อยู่ในความต้องการของตลาด คิดเป็นร้อยละ 0.1

ซึ่งเงินลงทุนในหลักทรัพย์ทั้งหมดของธนาคารได้มีการตั้งสำรองค่าเผื่อการปรับมูลค่าของหลักทรัพย์
และค่าเผื่อการด้อยค่าของหลักทรัพย์อย่างเพียงพอ
และเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีสำหรับเงินลงทุน

มูลค่าเงินลงทุนแยกตามประเภทหลักทรัพย์ และการตั้งสำรองค่าเผื่อการลดค่าของเงินลงทุน

หน่วย : ล้านบาท

+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+
|                         | เงินลงทุน | เงินลงทุน   | เงินล     | รวม      |
|                         |         |           | งทุนในบริษ |          |
|                         | ชั่วคราว  | ระยะยาว   | ัทย่อย/ร่วม |          |
+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+
| 1.                      | 24,024  | 43,179    | -        | 67,203   |
| หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ |         |           |          |          |
+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+
| 2.ตราสารหนี้ภาคเอกชน      | 159     | 4,111     | -        | 4,270    |
+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+
| 3.ตราสารหนี้ต่างประเทศ     | -       | 973       | -        | 973      |
+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+
| 4.เงินลงทุนในบริษัทร่วม/ย่อย  | -       | -         | 3,010    | 3,010    |
+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+
| 5.ตราส                  | 2,399   | 12,681    | -        | 15,080   |
| ารทุนในความต้องการของตลาด |         |           |          |          |
+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+
| 6.ตร                    | -       | 82        | -        | 82       |
| าสารทุนที่ไม่อยู่ในความต้องการ |         |           |          |          |
| ของตลาด                 |         |           |          |          |
+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+
| รวมเงินลงทุนก่อนหักสำรอง    | 26,582  | 61,026    | 3,010    | 90,618   |
+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+
| บวก ค่าเผื่อการปรับมูลค่า     | 43      | 1,255     | -        | 1,298    |
+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+
| (หัก) ค่าเผื่อการด้อยค่า      | (50)    | (1,190)   | -        | (1,240)  |
+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+
| รวมเงินลงทุน - สุทธิ        | 26,575  | 61,091    | 3,010    | 90,676   |
+-------------------------+---------+-----------+----------+----------+

2.  หนี้สิน

ในปี 2547 หนี้สินรวมของธนาคารและบริษัทย่อย มีจำนวน 624,976 ล้านบาท เพิ่มขึ้น

จากปี 2546 จำนวน 273,457 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 78
สำหรับหนี้สินที่เป็นส่วนประกอบหลักในการดำเนินธุรกิจของธนาคาร คือ เงินฝาก คิดเป็นร้อยละ 73
ของหนี้สินรวม รองลงมาได้แก่ เงินกู้ยืมและรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
รายการหนี้สินที่มีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญมีดังนี้

-   เงินฝากของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 455,945 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก

ปีก่อน 133,887 ล้านบาท หรือร้อยละ 41

-   เงินกู้ยืมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 91,869 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก

ปีก่อน 84,582 ล้านบาท หรือร้อยละ 1,160

-   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน

62,825 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 48,819 ล้านบาท หรือร้อยละ 348

(2.3) ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 จำนวน 45,156 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546 จำนวน 17,680 ล้านบาท หรือร้อยละ 64.34
เนื่องจากการทำคำเสนอซื้อหลักทรัพย์ของธนาคารดีบีเอส ไทยทนุ จำกัด (มหาชน)
และบรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย ทำให้ธนาคารมีหุ้นสามัญเพิ่มทุนจำนวน 4,898
ล้านหุ้น มีผลให้หุ้นสามัญที่ออกและเรียกชำระเต็มมูลค่าเพิ่มขึ้น 48,984 ล้านบาท
ส่วนต่ำกว่ามูลค่าหุ้นสามัญเพิ่มขึ้น 31,413 ล้านบาท นอกจากนี้ธนาคารมีผลกำไรสุทธิในปี 2547
จำนวน 948 ล้านบาท และส่วนเกินทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุนลดลงเท่ากับ 847
ล้านบาท

(2.4) สภาพคล่อง

ในปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้นสุทธิ จำนวน 2,001
ล้านบาท ซึ่งเพิ่มขึ้น 416 ล้านบาทจากปี 2546 โดยมีเงินสดสุทธิในกิจกรรมต่างๆ ดังนี้

1. เงินสดสุทธิที่ได้จากกิจกรรมดำเนินงาน จำนวน 64,718 ล้านบาท
เป็นในส่วนของสินทรัพย์ดำเนินงานลดลง 11,589 ล้านบาท หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น 50,184
ล้านบาท และ
ส่วนของกำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน 2,945
ล้านบาท

2. เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมลงทุน จำนวน 10,044 ล้านบาท
ซึ่งส่วนใหญ่เกิดจากการซื้อหลักทรัพย์เงินลงทุนประเภทที่จะถือจนครบกำหนด ประเภทเผื่อขาย
และประเภทเงินลงทุนทั่วไป จำนวน 39,213 ล้านบาท และได้รับเงินจากการขายหลักทรัพย์
จำนวน 29,364 ล้านบาท

  3. เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมการจัดหาเงิน จำนวน 52,673 ล้านบาท
  เกิดจากการชำระเงิน

กู้ยืมระยะยาว 49,418 ล้านบาท และไถ่ถอนหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและหุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ
จำนวน 3,258 ล้านบาท

5.  รายจ่ายลงทุน

ในปี 2547 รายจ่ายลงทุนของธนาคารส่วนใหญ่เป็นการลงทุนในปัจจัยที่เป็นพื้นฐานสำคัญ
สำหรับการขยายตัวในอนาคต และการปรับระบบ IT เพื่อรองรับการรวมระบบของธนาคาร

ดีบีเอส ไทยทนุ และบรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย เข้ามาด้วยกัน จากการรวมกิจการ

อาทิ ด้านพัฒนาระบบ IT พัฒนาระบบข้อมูล และระบบโครงสร้างพื้นฐาน

 แผนการลงทุนในปี 2548 คาดว่าจะมีการลงทุน ในด้านการพัฒนาระบบ IT และระบบ

ข้อมูลเพื่อใช้ในการบริหารต่อเนื่องจากปี 2547 นอกจากนั้น จะเป็นการพัฒนาผลิตภัณฑ์ใหม่ ๆ รวมทั้งการปรับเปลี่ยนรูปแบบสาขาใหม่โดยจะเริ่มนำร่องบางสาขาก่อนพร้อมกันนี้จะมีการย้ายพนักงาน 

ที่อยู่สำนักสีลม ซึ่งเป็น สำนักงานใหญ่ ธนาคารดีบีเอสไทยทุน เดิม และสำนักงานเพชรบุรี ซึ่งเป็น 

สำนักงานใหญ่ บรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย เดิม มาอยู่รวมกันที่ สำนักงานใหญ่ 

ถนนพหลโยธิน

- แหล่งที่มาของเงินทุน

โครงสร้างเงินทุน

แหล่งที่มาของเงินทุนของธนาคารและบริษัทย่อยส่วนใหญ่เป็นเงินฝาก คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 68.04
ของเงินทุนทั้งหมด รองลงมาเป็นเงินกู้ยืม คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 13.71
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน และส่วนของผู้ถือหุ้น คิดเป็นร้อยละ 9.38 และ 6.74
ตามลำดับ

หน่วย : ล้านบาท

+-------------------------+----------+----------+----------+----------+
| แหล่งที่มาของเงินทุน         | 31       |          | 31       |          |
|                         | ธันวาคม   |          | ธันวาคม   |          |
|                         | 2547     |          | 2546     |          |
+-------------------------+----------+----------+----------+----------+
|                         | จำนวนเงิน | สัดส่วน    | จำนวนเงิน | สัดส่วน    |
|                         |          |          |          |          |
|                         |          | (ร้อยละ)  |          | (ร้อยละ)  |
+-------------------------+----------+----------+----------+----------+
| เงินฝาก                  | 455,945  | 68.04    | 322,058  | 84.98    |
|                         |          |          |          |          |
| รายกา                   | 62,825   | 9.38     | 14,006   | 3.70     |
| รระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |          |          |          |          |
|                         | 91,869   | 13.71    | 7,287    | 1.92     |
| เงินกู้ยืม                  |          |          |          |          |
|                         | 14,337   | 2.14     | 8,168    | 2.16     |
| หนี้สินอื่น                  |          |          |          |          |
|                         | 45,156   | 6.74     | 27,477   | 7.25     |
| ส่วนของผู้ถือหุ้น             |          |          |          |          |
+-------------------------+----------+----------+----------+----------+
| รวม                     | 670,132  | 100.00   | 378,996  | 100.00   |
+-------------------------+----------+----------+----------+----------+

ความสัมพันธ์ของแหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุน

  ธนาคารและบริษัทย่อยมีแหล่งที่มาของเงินทุนหลักมาจากเงินฝาก ในขณะที่แหล่งที่ใช้ไป

ของเงินทุนจะเป็นเงินให้สินเชื่อ ณ สิ้นปี 2547
เงินฝากและเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินรวมของธนาคารและบริษัทย่อย
แสดงตามระยะเวลาที่เหลือของสัญญาเป็นดังนี้

  แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญของธนาคารและบริษัทย่อย

หน่วย : ล้านบาท

+--------+------+------+------+------+------+--------+------+------+
| ระ     | เง   |      |      |      | เง   |        |      |      |
| ยะเวลา | ินฝาก |      |      |      | ินให้ส |        |      |      |
|        |      |      |      |      | ินเชื่อ |        |      |      |
+--------+------+------+------+------+------+--------+------+------+
|        | 2547 |      | 2546 |      | 2547 |        | 2546 |      |
+--------+------+------+------+------+------+--------+------+------+
|        | จ    | ส    | จ    | ส    | จ    | สัดส่วน  | จ    | ส    |
|        | ำนวน | ัดส่วน | ำนวน | ัดส่วน | ำนวน |        | ำนวน | ัดส่วน |
|        |      | (ร้อ  |      | (ร้อ  |      | (      |      | (ร้อ  |
|        |      | ยละ) |      | ยละ) |      | ร้อยละ) |      | ยละ) |
+--------+------+------+------+------+------+--------+------+------+
| ไม่เกิน  | 399  | 8    | 317  | 9    | 204  | 39.77  | 94   | 3    |
| 1 ปี    | ,629 | 7.65 | ,014 | 8.43 | ,560 |        | ,801 | 1.63 |
|        |      |      |      |      |      | 60.23  |      |      |
| เกิน 1  | 56   | 1    | 5    | 1.57 | 309  |        | 204  | 6    |
| ปี      | ,316 | 2.35 | ,044 |      | ,814 |        | ,947 | 8.37 |
+--------+------+------+------+------+------+--------+------+------+
| รวม    | 455  | 10   | 322  | 10   | 514  | 100.00 | 299  | 10   |
|        | ,945 | 0.00 | ,058 | 0.00 | ,374 |        | ,748 | 0.00 |
+--------+------+------+------+------+------+--------+------+------+

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินฝาก ณ สิ้นปี 2547 ที่เหลือระยะเวลาฝากไม่เกิน 1 ปี
จำนวน399,629 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546 จำนวน 82,615 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ
26.06 สำหรับเงินฝากที่เหลือระยะเวลาฝากเกิน 1 ปี จำนวน 56,316 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2546 จำนวน 51,272 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 1,016.49

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อ ณ สิ้นปี 2547 ที่เหลือระยะเวลากู้ไม่เกิน 1 ปี มีจำนวน
204,560 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546 จำนวน 109,759 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ
115.78สำหรับสินเชื่อที่มีระยะเวลากู้เกิน 1 ปี มีจำนวน 309,814 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2546 จำนวน 104,867 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 51.17

เมื่อเปรียบเทียบระยะเวลาของเงินให้สินเชื่อกับระยะเวลาของเงินฝาก
จะเห็นได้ว่าจำนวนเงินจากแหล่งที่ได้มากับแหล่งที่ใช้ไปในแต่ละระยะเวลาไม่สัมพันธ์กัน
ซึ่งเป็นไปโดยปกติของการดำเนินธุรกิจของธนาคารพาณิชย์โดยทั่วไป โดยเฉพาะในระยะเวลาเกิน
1 ปี ตามงบการเงินรวม ที่มีเงินให้สินเชื่อสูงกว่าเงินฝากจำนวน 253,498 ล้านบาท
อย่างไรก็ดีเงินฝากของธนาคารมีการต่ออายุอย่างต่อเนื่อง
จึงทำให้ธนาคารสามารถใช้เป็นแหล่งเงินทุนในการปล่อยสินเชื่อได้
รวมทั้งการหาแหล่งเงินทุนระยะยาวโดยการออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิ และหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิ
ซึ่งธนาคารตระหนักถึงภาวะที่เกิดการไม่สอดคล้องของจำนวนเงินในแต่ละช่วงเวลา
จึงได้ดำเนินนโยบายในการที่จะจัดหาแหล่งเงินทุนให้สอดคล้องกับการใช้ไปของเงินทุนให้มากที่สุด

การดำรงอัตราส่วนตามที่หน่วยงานกำกับดูแลกำหนด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2547 ธนาคารดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงเท่ากับ ร้อยละ
8.8 สูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำของธนาคารแห่งประเทศไทย

ค่าตอบแทนผู้สอบบัญชี

1.  ค่าตอบแทนผู้สอบบัญชี ( Audit fee)

  ธนาคารและบริษัทย่อยจ่าย ค่าตอบแทนการสอบบัญชี ให้แก่

-   สำนักงานสอบบัญชีของธนาคาร ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม 9,435,920 บาท

-   บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด
    ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงิน ......-..... บาท

2.  ค่าบริการอื่นๆ (Non-audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่าย ค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ซึ่งได้แก่
ค่าตรวจสอบรายงานการคำนวณมูลค่าเพิ่มและค่าตรวจสอบพิเศษ ให้แก่

-   สำนักงานสอบบัญชีของธนาคาร ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม 770,484 บาท
    และจะต้องจ่ายในอนาคตอันเกิดจากการตกลงที่ยังให้บริการไม่แล้วเสร็จในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม
    900,000 บาท

-   บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงานสอบบัญชีดังกล่าว
    ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม .......-....... บาท
    และจะต้องจ่ายในอนาคตอันเกิดจากการตกลงที่ยังให้บริการไม่แล้วเสร็จในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม
    .......-....... บาท