14. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

14.1 สรุปรายงานการสอบบัญชี

จากผลการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในระยะ 3 ปีที่ผ่านมา
ผู้สอบบัญชีได้ให้ความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงิน สำหรับปีบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
2551, 2552 และ 2553 ดังนี้

-   สำหรับปีบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2551

ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้ แสดงฐานะการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 และ
2550 ผลการดำเนินงานรวม และกระแสเงินสดรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัท
ปรีชา กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
และ 2550 ผลการดำเนินงาน และกระแสเงินสด
สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีเฉพาะกิจการของบริษัท ปรีชา กรุ๊ป จำกัด (มหาชน)
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

-   สำหรับปีบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552

ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้ แสดงฐานะการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ
2551 ผลการดำเนินงานรวม และกระแสเงินสดรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัท
ปรีชา กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
และ 2551 ผลการดำเนินงาน และกระแสเงินสด
สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีเฉพาะกิจการของบริษัท ปรีชา กรุ๊ป จำกัด (มหาชน)
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

-   สำหรับปีบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553

ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้ แสดงฐานะการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 และ
2552 ผลการดำเนินงานรวม และกระแสเงินสดรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัท
ปรีชา กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553
และ 2552 ผลการดำเนินงาน และกระแสเงินสด
สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีเฉพาะกิจการของบริษัท ปรีชา กรุ๊ป จำกัด (มหาชน)
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

14.2 ตารางสรุปงบการเงิน

บริษัท ปรีชา กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 2552 และ 2553

หน่วย : บาท

  -------------------- ------------------------------------------- -------------------- --------------- -------- --------------- -------- ------------- --------
                                                                                        2551            %        2552            %        2553          %

                                                                   สินทรัพย์                                                                               

  สินทรัพย์หมุนเวียน                                                                                                                                         

                       เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด                                       20,088,975      1.35%    73,751,287      6.79%    109,877,387   11.96%

                       เงินลงทุนชั่วคราว - สุทธิ                                              156,248         0.01%    252,123         0.02%    27,750        0.01%

                       ลูกหนี้การค้า – สุทธิ                                                  -               0.00%    -               0.00%    868,137       0.09%

                       เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทอื่น                                                 -               0.00%    -               0.00%    -             

                       ต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์-สุทธิ                                   1,358,079,131   90.97%   688,774,598     63.43%   491,235,310   53.46%

                       ลูกหนี้อื่น – สุทธิ                                                     -               0.00%    -               0.00%    -             

                       ดอกเบี้ยและรายได้ค้างรับ - สุทธิ                                        -               0.00%    -               0.00%    -             

                       สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                                                  17,276,646      1.16%    10,082,751      0.93%    16,858,105    1.83%

  รวมสินทรัพย์หมุนเวียน                                                                      1,395,601,000   93.49%   772,860,759     71.17%   618,866,689   67.35%

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                                                                                                                                       

                       เงินฝากธนาคารที่ติดภาระค้ำประกัน                                       7,906,829       0.53%    3,495,711       0.32%    2,657,218     0.29%

                       เงินให้กู้ยืมและดอกเบี้ยค้างรับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน-สุทธิ                        1,627,815       0.11%    1,811,318.03    0.17%    1,878,626     0.20%

                       ที่ดินและอาคารรอการพัฒนา-สุทธิ                                         68,544,693      4.59%    72,684,693      6.69%    71,725,392    7.82%

                       อาคาร และอุปกรณ์ – สุทธิ                                             7,904,326       0.53%    224,474,384     20.68%   213,557,662   23.24%

                       สินทรัพย์ไม่มีตัวตน - สุทธิ                                              269,139         0.02%    211,752         0.02%    433,137       0.05%

                       สินทรัพย์รอการขาย                                                   7,230,010                7,549,165       0.70%    6,930,515     0.75%

                       สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น                                                3,737,197       0.25%    2,779,430       0.25%    2,772,777     0.30%

  รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                                                                    97,220,009      5.92%    313,006,453     28.83%   299,955,327   32.65%

  รวมสินทรัพย์                                                                             1,492,821,008   100%     1,085,867,211   100%     918,822,016   100%

                                                                                                                                                        
  -------------------- ------------------------------------------- -------------------- --------------- -------- --------------- -------- ------------- --------

  บริษัท ปรีชา กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 2552 และ 2553

หน่วย : บาท

[TABLE]

บริษัท ปรีชา กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2551 2552 และ 2553

หน่วย : บาท

  --------------------------- ---------------------------- -------------- --------- --------------- --------- -------------- ---------
                                                           2551           %         2552            %         2553           %

  รายได้                                                                                                                      

                              รายได้จากการขาย               479,689,004    100.00%   1,116,566,036   100.00%   487,921,324    100.00%

                              ต้นทุนขาย                      364,016,280    75.89%    741,371,509     66.40%    329,808,885    67.59%

  กำไรขั้นต้น                                                 115,672,724    24.11%    375,194,527     33.60%    158,112,439    32.41%

                              รายได้จากการให้เช่า             1,659,763      0.35%     -               0.00%     -              0.00%

                              ดอกเบี้ยรับ                     532,825        0.11%     -               0.00%     -              0.00%

                              รายได้อื่น                      4,874,167      1.02%     15,094,998      1.35%     23,208,531     4.76%

  กำไรขาดทุนจากปรับโครงสร้างหนี้                                -              0.00%     -               0.00%     -              0.00%

                              ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร      (90,745,955)   -18.92%   (102,082,928)   -9.14%    (98,707,863)   -20.13%

                              ขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์    -              0.00%     -               0.00%     -              0.00%

  ค่าใช้จ่ายทางการเงิน                                         (49,731,650)   -10.37%   (46,256,593)    -4.14%    (18,341,436)   -3.76%

  กำไร(ขาดทุน)สุทธิ                                           (17,738,126)   -3.70%    241,950,004     21.67%    64,271,671     13.17%

  กำไร(ขาดทุน)ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน                                                                                                     

                              กำไร(ขาดทุน)จากกิจกรรมตามปกติ   (0.08)                   0.55                      0.13           

                              รายการพิเศษ -                 -                        -                         -              
                              กำไรจากการปรับโครงสร้างหนี้                                                                        

                              กำไร(ขาดทุน)สุทธิ               (0.08)                   0.55                      0.13           

  จำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก                                219,226,230              336,000,000               336,000,000    
  (หุ้น)                                                                                                                       
  --------------------------- ---------------------------- -------------- --------- --------------- --------- -------------- ---------

บริษัท ปรีชา กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2551 2552 และ 2553

หน่วย : บาท

+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   |   |            |   |               | 2551    | 2552    | 2553    |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
| ก |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ร |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ะ |   |   |            |   |               |         |         |         |
| แ |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ส |   |   |            |   |               |         |         |         |
| เ |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ง |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ิน |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ส |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ด |   |   |            |   |               |         |         |         |
| จ |   |   |            |   |               |         |         |         |
| า |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ก |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ก |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ิจ |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ก |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ร |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ร |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ม |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ด |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ำ |   |   |            |   |               |         |         |         |
| เ |   |   |            |   |               |         |         |         |
| น |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ิน |   |   |            |   |               |         |         |         |
| ง |   |   |            |   |               |         |         |         |
| า |   |   |            |   |               |         |         |         |
| น |   |   |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   | ก |   |            |   |               | (17,7   | 241,    | 64,     |
|   | ำ |   |            |   |               | 38,126) | 950,004 | 271,671 |
|   | ไ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ( |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ข |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ท |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ุน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ) |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ่อ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ภ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ษ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ีเ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ไ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด้ |   |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   | ป |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ับ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ะ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ท |   |            |   |               |         |         |         |
|   | บ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ำ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ไ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ส |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ุท |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ธ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิเ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ป |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ็น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ส |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ับ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ( |   |            |   |               |         |         |         |
|   | จ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ่า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ย |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ) |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ส |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ุท |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ธ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิจ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   |   |   |            |   |               |         |         |         |
|   | จ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิจ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ม |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ำ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ค |            |   |               | 4,      | 7,      | 11,     |
|   |   | ่า |            |   |               | 479,201 | 252,572 | 511,295 |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ื่อ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ค |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | แ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ล |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ะ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ค |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ่า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ใ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ช |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ้จ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ่า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ต |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | บ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัญ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ชี |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ร |            |   |               | (5      | (2      | -       |
|   |   | า |            |   |               | 47,200) | 96,400) |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ไ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ้ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ธ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ช |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ่า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ับ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ต |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | บ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัญ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ชี |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ห |            |   |               | 10,600  | -       | -       |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี้ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ูญ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | แ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ล |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ะ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี้ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ง |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | จ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ะ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ูญ |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ก |            |   |               | 649,817 | 5,      | 218,464 |
|   |   | ำ |            |   |               |         | 659,786 |         |
|   |   | ไ |            |   |               | (5      |         | (1      |
|   |   | ร |            |   |               | 32,825) | (3      | 65,653) |
|   |   | จ |            |   |               |         | 27,048) |         |
|   |   | า |            |   |               | 49,     |         | 17,     |
|   |   | ก |            |   |               | 683,645 | 45,     | 699,426 |
|   |   | ก |            |   |               |         | 918,088 |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | จ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ำ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ่า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัพ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย์ |            |   |               |         |         |         |
|   |   |   |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | อ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | บ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี้ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ับ |            |   |               |         |         |         |
|   |   |   |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | อ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | บ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี้ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | จ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ่า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ร |            |   |               | -       | -       | -       |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ไ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ้จ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ต |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | บ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัญ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ช |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ีห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี้ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิน |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ข |            |   |               | -       | -       | -       |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ุน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | จ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ้อ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ค |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ่า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัพ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ์ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิน |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ก |            |   |               | -       | -       | (4      |
|   |   | ล |            |   |               |         |         | 97,090) |
|   |   | ับ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี้ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ผ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ช |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ำ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ะ |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | เ |            |   |               | -       | -       | (       |
|   |   | ง |            |   |               |         |         | 19,300) |
|   |   | ิน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ป |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ผ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ล |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ับ |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ก |            |   |               | (14,3   | 29,864  | 700,000 |
|   |   | ล |            |   |               | 36,648) |         |         |
|   |   | ับ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ค |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ่า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ผ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ื่อ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี้ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ง |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | จ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ะ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ูญ |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ค |            |   |               | 3,      | -       | -       |
|   |   | ่า |            |   |               | 000,000 |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ช |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ่า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี่ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ล |            |   |               |         |         |         |
|   |   | บ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ับ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ง |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | จ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ำ |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | เ |            |   |               | -       | -       | -       |
|   |   | ง |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ใ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ้ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ู้ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ืม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ะ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ะ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ั้น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี่ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ล |            |   |               |         |         |         |
|   |   | บ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ับ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ไ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ้จ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ข |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ก |            |   |               | -       | (4,5    | 1,      |
|   |   | ล |            |   |               |         | 95,870) | 463,751 |
|   |   | ับ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ข |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ุน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | จ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ้อ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ค |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ่า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัพ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย์ |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   | ก |   |            |   |               | 24,     | 295,    | 95,     |
|   | ำ |   |            |   |               | 668,464 | 590,996 | 182,564 |
|   | ไ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ( |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ข |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ท |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ุน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ) |   |            |   |               |         |         |         |
|   | จ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ำ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ่อ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ป |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ล |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ี่ย |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | แ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ป |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ล |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   |   |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ใ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ส |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ท |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ัพ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ย |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ์แ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ล |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ะ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ห |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ี้ส |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ำ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ป |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ล |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ี่ย |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | แ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ป |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ล |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ใ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ส |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ท |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ัพ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ย |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ์ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ำ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ( |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | พ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิ่ม |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ข |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ึ้น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ) |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ล |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ล |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | เ |            |   |               | 10,     | 4,      | 838,492 |
|   |   | ง |            |   |               | 159,707 | 411,118 |         |
|   |   | ิน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ฝ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ธ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ค |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี่ต |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ถ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ะ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ค |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ้ำ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ป |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ะ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัน |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ล |            |   |               | 225,042 | -       | (8      |
|   |   | ูก |            |   |               |         |         | 68,137) |
|   |   | ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี้ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ค |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ้า |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ต |            |   |               | (143,2  | 440,    | 197,    |
|   |   | ้น |            |   |               | 33,588) | 684,974 | 842,801 |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ุน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | โ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ค |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ง |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | พ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัฒ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | อ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัง |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัพ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ์( |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | พ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิ่ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ข |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ึ้น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ) |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ล |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ล |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ง |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ส |            |   |               | 1,      | 7,      | (10,0   |
|   |   | ิน |            |   |               | 945,977 | 147,120 | 77,883) |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัพ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ์ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ุน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ว |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ีย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | อ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ื่น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | พ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิ่ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ข |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ึ้น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ( |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ล |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ล |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ง |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ) |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ส |            |   |               | (7      | 956,206 | 6,800   |
|   |   | ิน |            |   |               | 88,505) |         |         |
|   |   | ท |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ัพ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ์ไ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ่ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ุน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ว |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ีย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | อ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ื่น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ( |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | พ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิ่ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ข |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ึ้น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ) |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ล |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ด |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ล |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ง |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   | ห |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ี้ส |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ำ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | พ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิ่ม |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ข |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ึ้น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ( |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ล |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ล |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ) |   |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | เ |            |   |               | 96,     | (140,4  | (2      |
|   |   | จ |            |   |               | 987,862 | 87,529) | 69,741) |
|   |   | ้า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ี้ก |            |   |               |         |         |         |
|   |   | า |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ร |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ค |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ้า |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ห |            |   |               | 59,     | (113,6  | (19,6   |
|   |   | น |            |   |               | 163,977 | 10,905) | 07,659) |
|   |   | ี้ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ุน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ว |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ีย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | อ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ื่น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | พ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิ่ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ข |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ึ้น |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   | ห |            |   |               | (2      | 873,800 | 25,000  |
|   |   | น |            |   |               | 72,510) |         |         |
|   |   | ี้ส |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ิน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ไ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ่ห |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ม |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ุน |            |   |               |         |         |         |
|   |   | เ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ว |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ีย |            |   |               |         |         |         |
|   |   | น |            |   |               |         |         |         |
|   |   | อ |            |   |               |         |         |         |
|   |   | ื่น |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   | เ |   |            |   |               | 48      | 495,    | 263,    |
|   | ง |   |            |   |               | ,856426 | 565,780 | 071,237 |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ส |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ับ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | จ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิจ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ม |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ำ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   |   | เ          |   |               | 131,486 | 143,545 | 61,800  |
|   |   |   | งินรับดอกเบี้ย |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   |   | เงินจ       |   |               | -       | (29,8   | (41,9   |
|   |   |   | ่ายภาษีเงินได้ |   |               |         | 22,953) | 11,202) |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   |   |   | เงิน        |   |               | -       | 1,      | 4,      |
|   |   |   | รับจากการขอ |   |               |         | 127,566 | 837,969 |
|   |   |   | คืนภาษีเงินได้ |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+
|   | เ |   |            |   |               | 48,     | 467,    | 226,    |
|   | ง |   |            |   |               | 987,912 | 013,938 | 060,804 |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ส |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ส |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ุท |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ธ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิไ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ้ม |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | จ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิจ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ก |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ร |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ม |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ด |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ำ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | เ |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ิน |   |            |   |               |         |         |         |
|   | ง |   |            |   |               |         |         |         |
|   | า |   |            |   |               |         |         |         |
|   | น |   |            |   |               |         |         |         |
+---+---+---+------------+---+---------------+---------+---------+---------+

บริษัท ปรีชา กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2551, 2552 และ 2553

หน่วย : บาท

  ------------------------------------ ---------------------------------------------- ----------- -------------------------------------- --------------- --------------- ---------------
                                                                                                                                         2551            2552            2553

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน                                                                                                                                                

                                       เงินให้กู้ยืมระยะสั้นอื่นเพิ่มขึ้น                                                                             -               -               -

                                       รับชำระเงินให้กู้ยืมระยะสั้นอื่น                                                                            661,321         -               -

                                       เงินลงทุนในบริษัทย่อยเพิ่มขึ้น                                                                             -               -               -

                                       ซื้ออาคารและอุปกรณ์                                                                                   (1,354,084)     (2,251,696)     (531,124)

                                       สินทรัพย์ไม่มีตัวตนเพิ่มขึ้น                                                                                (200,000)       (10,700)        (294,250)

                                       สินทรัพย์รอการขายเพิ่มขึ้น                                                                               -               (319,155)       (189,313)

                                       จำหน่ายสินทรัพย์ถาวร                                                                                  -               7,400,000       310,252

                                                                                                                                         (892,763)       4,818,449       (704,435)

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                                                                                                                                             

                                       เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร (ลดลง) เพิ่มขึ้น                                                                   1,677,608       (15,511,522)    -

                                       จ่ายเงินกู้ระยะสั้นจากสถาบันการเงิน                                                                       (42,568,750)    (2,431,250)     -

                                       รับเงินกู้ระยะสั้นจากสถาบันการเงิน                                                                        -               -               -

                                       จ่ายชำระหนี้สินตามสัญญาเช่าทางการเงิน                                                                    (1,000,237)     (367,100)       -

                                       จ่ายชำระเงินกู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลและกิจการที่เกี่ยวข้องกัน                                                      (28,850,000)    (152,550,000)   (43,400,000)

                                       รับเงินกู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลและกิจการที่เกี่ยวข้องกัน                                                           30,800,000      157,000,000     -

                                       รับเงินกู้ยืมระยะสั้นอื่น                                                                                  11,000,000      -               -

                                       จ่ายชำระเงินกู้ยืมระยะสั้นอื่น                                                                             (4,000,000)     (25,000,000)    (24,250,000)

                                       เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น                                                                                275,356,342     170,423,904     62,000,000

                                       จ่ายชำระเงินกู้ยืมระยะยาว                                                                              (230,001,695)   (498,327,381)   (125,229,770)

                                       จ่ายเงินปันผล                                                                                        -               -               (40,319,820)

                                       จ่ายดอกเบี้ย                                                                                         (58,997,980)    (51,406,727)    (18,030,679)

                                                                                                  เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมจัดหาเงิน   (46,584,712)    (418,170,076)   (189,230,269)

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้นสุทธิ                                                                                                     1,510,437       53,662,311      36,126,100

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นปี                                                                                                          18,578,538      20,088,975      73,751,286

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสิ้นปี                                                                                                          20,088,975      73,751,286      109,877,386

                                                                                                                                                                         

  ข้อมูลเพิ่มเติมประกอบกระแสเงินสด                                                                                                                                             

                                       เงินสดจ่ายในระหว่างปี                                                                                                                 

                                                                                      ดอกเบี้ยจ่าย                                          58,997,980      51,406,727      18,030,679

                                                                                      ภาษีเงินได้                                           5,439,604       29,822,953      41,911,202
  ------------------------------------ ---------------------------------------------- ----------- -------------------------------------- --------------- --------------- ---------------

14.3 ตารางแสดงอัตราส่วนทางการเงิน

  ----------------------------------- ----------------------------- -------- --------- ----------- ----------
                                      อัตราส่วนทางการเงิน              หน่วย     2551      2552        2553

  1                                   อัตราส่วนสภาพคล่อง               เท่า      2.33      2.74        5.67

  2                                   อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว         เท่า      0.06      0.30        1.18

                                                                                                   

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร                                                                 

  1                                   อัตรากำไรขั้นต้น                  %        24.11%    33.60%      32.41%

  2                                   อัตรากำไรสุทธิ                   %        -3.70%    16.64%      8.85%

  3                                   อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น             %        -4.37%    31.37%      7.57%

                                                                                                   

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน                                                                

  1                                   อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์         %        -1.19%    17.11%      4.92%

  2                                   อัตราการหมุนของสินทรัพย์           เท่า      0.32      1.03        0.53

                                                                                                   

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน                                                                    

  1                                   อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น      เท่า      2.67      0.83        0.54

  2                                   อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย   เท่า      0.64      6.23        3.46

  3                                   อัตราการจ่ายเงินปันผล             %        0%        0.22%       0.38%

                                                                                                   

  ข้อมูลต่อหุ้น                                                                                         

  1                                   มูลค่าทางบัญชีต่อหุ้น                บาท      1.85      1.76        1.78

  2                                   กำไรสุทธิต่อหุ้น                   บาท      -0.08     0.55        0.13

  3                                   เงินปันผลต่อหุ้น                   บาท      0.00      0.12        0.05

                                                                                                   

  อัตราการเติบโต                                                                                     

  1                                   ยอดขาย                        %        111.51%   132.77%     -56.30%

  2                                   ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร       %        -7.14%    12.49%      -3.31%

  3                                   กำไรสุทธิ                       %        78.86%    1,147.45%   -75.76%

  4                                   สินทรัพย์รวม                     %        10.62%    -27.26%     -15.38%

  5                                   หนี้สินรวม                       %        17.42%    -54.57%     -34.89%
  ----------------------------------- ----------------------------- -------- --------- ----------- ----------

14. 4 คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

1.  ผลการดำเนินงาน

ภาพรวมของผลการดำเนินงานที่ผ่านมา

บริษัทและบริษัทย่อย ดำเนินธุรกิจขายอสังหาริมทรัพย์
โดยเน้นการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อที่อยู่อาศัยเป็นหลัก อีกทั้งดำเนินธุรกิจอื่น ๆ
ที่เกี่ยวข้องกับการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์

บริษัทและบริษัทย่อยมีผลกำไรขาดทุนก่อนภาษีเงินได้ ในปี 2552 และ 2553 โดยในปี 2552
มีผลกำไรเท่ากับ 242 ล้านบาท และในปี 2553 มีผลกำไรเท่ากับ 64 ล้านบาท ตามลำดับ ทั้งนี้
ในปี 2553 นั้น บริษัทและบริษัทย่อยมีผลกำไรก่อนภาษีเงินได้ ลดลง ร้อยละ 75.67
เพราะว่าบริษัทมียอดขายลดลง ทำให้รายได้จากการขายในปี 2553 ลดงลงจากปีก่อน 629
ล้านบาท หรือร้อยละ 56

คำอธิบายและการวิเคราะห์ผลการดำเนินงาน

รายได้

รายได้จากการขายของบริษัทและบริษัทย่อยในปี 2552 และ 2553 จำนวน 1,117 ล้านบาท และ
488 ล้านบาท ตามลำดับ รายได้จากการขายลดลงจากปี 2552 จำนวน 629 ล้านบาท
ลดลงขึ้นร้อยละ 56 เนื่องจากบริษัทและบริษัทย่อยมีรายได้จากการขายลดลง 629 ล้านบาท

-   บริษัทและบริษัทย่อยมีรายได้จากการขายลดลงร้อยละ 56
    เป็นเพราะบริษัทมียอดขายคอนโดมิเนียม ลดลง ซึ่งยอดขายหลักที่ลดลงเป็นของโครงการพีจี
    พระราม 9 คอนโดมิเนียม ปรีชาร่มเกล้า และปรีชาราม 2

  ต้นทุนขายและค่าใช้จ่าย

ในปี 2552 และปี 2553 บริษัทและบริษัทย่อยมีต้นทุนขาย จำนวน 741 ล้านบาท และ 330
ล้านบาท ตามลำดับ ลดลงจากปี2552 ร้อยละ 56
เป็นสัดส่วนเดียวกันกับการลดลงของรายได้จากการขาย

ในปี 2552 และปี 2553 บริษัทและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร จำนวน 102
ล้านบาท และ 99 ล้านบาท ลดลงจากปี 2552 ร้อยละ 3
ส่วนหนึ่งมาจากค่าใช้จ่ายด้านการตลาดและส่งเสริมการขายในส่วนของโครงการคอนโดมิเนียมที่มีการเปิดตัวในปี
2552

ในปี 2552 และปี 2553 บริษัทและบริษัทย่อย มีดอกเบี้ยจ่าย จำนวน 46 ล้านบาท และ 18
ล้านบาท ปรับลดลงจากปี 2552 ร้อยละ 60 เนื่องจากบริษัทมีการโอนกรรมสิทธิ์โครงการพีจี
พระราม 9 คอนโดมิเนียม และได้จ่ายคืนกู้ยืมเงินจากสถาบันการเงินและบุคคลอื่น

1.  ฐานะการเงิน

  สินทรัพย์

  ณ 31 ธันวาคม 2552 และ 31 ธันวาคม 2553 บริษัทและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์รวม จำนวน
  1,086 ล้านบาท และ 919 ล้านบาท ตามลำดับ ลดลงร้อยละ 15
  สินทรัพย์ที่สำคัญของบริษัทและบริษัทย่อย ได้แก่ ต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ จำนวน 690
  ล้านบาท และ 491 ล้านบาท ตามลำดับ ลดลงร้อยละ 29 เนื่องจากในปี 2553
  บริษัทและบริษัทย่อยได้มีการโอนกรรมสิทธิ์ในสินค้าให้ลูกค้า
  ทำให้ต้นทุนโครงการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ลดลง

  หนี้สินและโครงสร้างเงินทุน

  ณ 31 ธันวาคม 2552 และ 31 ธันวาคม 2553 บริษัทและบริษัทย่อยมีหนี้สินรวม จำนวน 494
  ล้านบาท และ 321 ล้านบาท ตามลำดับ ลดลง 172 ล้านบาท
  โดยมีสาเหตุหลักจากการปลอดเพื่อโอนกรรมสิทธ์และชำระคืนเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน
  และโอนรับรู้รายได้เจ้าหนี้เงินมัดจำค่างวดเงินดาวน์เงินโอนที่ชำระล่วงหน้าของลูกค้าโครงการ

  หนี้สินส่วนใหญ่ของบริษัทและบริษัทย่อย เป็นเงินกู้สถาบันการเงิน และเจ้าหนี้การค้า ณ 31
  ธันวาคม 2552 และ 31 ธันวาคม 2553 บริษัทมีเงินกู้ระยะยาว จำนวน 211 ล้านบาท และ
  211 ล้านบาท ตามลำดับ

โครงสร้างเงินทุนของบริษัทและบริษัทย่อย มีการกู้เงินสถาบันการเงินลดลง
อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นลดลง ในปี 2552 และ ปี 2553 เท่ากับ 0.83 เท่า และ 0.54
เท่า ตามลำดับ

ส่วนของผู้ถือหุ้น ณ 31 ธันวาคม 2552 และ ณ 31 ธันวาคม 2553 มีส่วนของผู้ถือหุ้น จำนวน 592
ล้านบาท และ 597 ล้านบาท ตามลำดับ เพิ่มขึ้นเนื่องจากผลการดำเนินงานมีกำไร

มูลค่าทางบัญชีต่อหุ้นของบริษัท ณ 31 ธันวาคม 2552 เท่ากับ 1.76 บาทต่อหุ้น และ ณ 31
ธันวาคม 2553 เท่ากับ 1.78 บาทต่อหุ้น เพิ่มขึ้น 0.02 บาทต่อหุ้น

  สภาพคล่อง

  สำหรับปี 2552 และ 2553 กระแสเงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงานได้มา(ใช้ไป) เท่ากับ
  467 ล้านบาทและ 226 ล้านบาท ตามลำดับ
  โดยมีสาเหตุหลักมาจากการต้นทุนการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ลดลง

  กระแสเงินสดสุทธิจากกิจกรรมลงทุนของบริษัทและบริษัทย่อย ในปี 2552
  กระแสเงินสดที่ได้มา(ใช้ไป)ในกิจกรรมลงทุนเท่ากับ 5 ล้านบาท และในปี 2553 เท่ากับ
  (0.70) ล้านบาท โดยมีสาเหตุมาจากในปี 2553
  บริษัทได้ซื้ออุปกรณ์และสินทรัพย์ไม่มีตัวตนเพิ่มขึ้น

  กระแสเงินสดสุทธิจากกิจกรรมจัดหาเงิน ปี 2552 ได้มาจาก(ใช้ไป)ในกิจกรรมจัดหาเงินเท่ากับ
  (418) ล้านบาท และในปี 2553 เท่ากับ (189) ล้านบาท เนื่องจากบริษัท
  ได้จ่ายชำระหนี้เงินกู้ยืมระยะสั้น ระยะยาวสถาบันการเงิน และบุคคลอื่น

  โดยรวม ปี 2552 และ ปี 2553 บริษัทและบริษัทย่อยมีอัตราส่วนสภาพคล่อง เท่ากับ 2.78 เท่า
  และ 5.67 เท่า ตามลำดับ โดยในปี 2553 หนี้สินหมุนเวียนลดลงจากปี 2552 จำนวน 172
  ล้าน

แหล่งที่มาของเงินทุน

แหล่งที่มาของเงินทุนของบริษัทและบริษัทย่อยมาจากเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน
เงินกู้ยืมระยะสั้นอื่นและกระแสเงินสดที่ได้รับจากลูกค้าจากการขายและจากการโอนกรรมสิทธิ์

ปัจจัยและอิทธิพลหลักที่อาจมีผลต่อการดำเนินงานหรือฐานะการเงินในอนาคต

ปัจจัยและอิทธิพลหลักที่อาจมีผลต่อการดำเนินงานหรือฐานะการเงินในอนาคตได้กล่าวแล้วในส่วนที่ 2
ข้อ 1 เรื่องปัจจัยความเสี่ยง ซึ่งได้แก่

-   ความเสี่ยงจากภาวะการแข่งขันทางธุรกิจ

-   ความเสี่ยงจากการจัดหาที่ดิน

-   ความเสี่ยงจากการเพิ่มขึ้นของราคาวัสดุก่อสร้าง

-   ความเสี่ยงจากการเพิ่มอัตราดอกเบี้ยเงินกู้และการเข้าถึงแหล่งเงินทุน

-   ความเสี่ยงจากการมีสินค้าคงเหลือ

-   ความเสี่ยงจากการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีและมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ปรับปรุงใหม่และออกใหม่

14.5 รายละเอียดการชำระเงินของโครงการที่ดำเนินการอยู่ในปัจจุบัน ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2553

[TABLE]

14.6 รายละเอียดเงินค้างชำระสะสม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553

+----------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| โครงการ        | เง  |     | ค้าง |     | ค้าง |     | ค   |     |
|                | ินค้า |     | ชำร |     | ชำร |     | ้างช |     |
|                | งชำ |     | ะ 1 |     | ะ 4 |     | ำระ |     |
|                | ระส |     |  –  |     |  –  |     |  6  |     |
|                | ะสม |     | 3 เ |     | 6 เ |     | เดือ |     |
|                |     |     | ดือน |     | ดือน |     | น ข |     |
|                |     |     |     |     |     |     | ึ้นไป |     |
+----------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                | จำ  | ล้าน | จำ  | ล้าน | จำ  | ล้าน | จำ  | ล้าน |
|                | นวน | บาท | นวน | บาท | นวน | บาท | นวน | บาท |
|                | ราย |     | ราย |     | ราย |     | ราย |     |
+----------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ปรีชาสุวินทวงศ์    | 6   | 14  | 6   | 14  | -   | -   | -   | -   |
+----------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ปรีชาร่มเกล้า     | 10  | 21  | 10  | 21  | -   | -   | -   | -   |
+----------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ปรีชา ราม 1     | 10  | 37  | 10  | 37  | -   | -   |     |     |
+----------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ปรีชา ราม 2     | -   | -   | -   | -   | -   | -   | -   | -   |
+----------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ปรีชาไพรเวทบีช   | -   | -   | -   | -   | -   | -   | -   | -   |
| ระยอง          |     |     |     |     |     |     |     |     |
+----------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| คอนโดมิเนียม PG2 | 94  | 6   | 61  | 2   | 12  | 0   | 10  | 1   |
| พระราม 9       |     | .68 |     | .52 |     | .75 |     | .19 |
+----------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+

15. แนวโน้มในอนาคต

สำหรับปี 2554 บริษัทคาดว่าจะมียอดขายที่รอรับรู้รายได้ จำนวน 439 ล้านบาท โดยมีโครงการ
พีจี 2 พระราม 9 คอนโดมิเนียมที่อยู่ระหว่างการก่อสร้างและคาดว่าจะแล้วเสร็จกลางปี 2554