11. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

  สรุปฐานะการเงินผลการดำเนินงานและอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญของ ธนาคาร ซีไอเอ็มบี
  ไทย จำกัด (มหาชน) สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555, 2554 และ 2553

  (หน่วย: ล้านบาท)

  ------------------------------------------------------------------------
  ฐานะการเงิน                                 2555      2554      2553
  ------------------------------------------ --------- --------- ---------
  สินทรัพย์รวม                                  200,269   166,551   139,203

  เงินสด                                      3,130     3,121     2,743

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ            10,094    4,577     14,836

  สินทรัพย์ตราสารอนุพันธ์ทางการเงิน                 2,474     2,527     2,476

  เงินลงทุนสุทธิ                                 40,323    32,492    21,398

  เงินลงทุนในบริษัทย่อยสุทธิ                        1,033     1,923     1,323

  เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ             137,081   117,228   92,343

  หัก รายได้รอตัดบัญชี                            (3)       (3)       (4)

  หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ                         (3,085)   (3,094)   (2,424)

  หัก ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้      (16)      (11)      (9)

  รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ       133,977   114,120   89,906

  ภาระของลูกค้าจากการรับรอง                     36        70        61

  ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                          1,528     1,461     2,033

  ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ                       3,493     3,674     2,756

  สินทรัพย์ไม่มีตัวตนสุทธิ                           422       443       443

  รายได้ค้างรับจากการบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย        2,354     1,010     -

  สินทรัพย์อื่นสุทธิ                                1,405     1,133     1,228

  หนี้สินรวม                                    180,680   153,316   127,508

  เงินรับฝาก                                   135,285   101,291   94,540

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน               10,360    4,550     3,417

  หนี้สินทางการเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม     1,535     -         -

  หนี้สินตราสารอนุพันธ์ทางการเงิน                   2,002     2,271     1,941

  ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม                      26,227    40,210    22,554

  หนี้สินอื่น                                     5,271     4,994     5,056

  ส่วนของเจ้าของรวม                            19,589    13,235    11,695

  ทุนจดทะเบียน                                 13,053    8,158     8,158

  ทุนที่ออกและชำระแล้ว                           10,542    8,158     8,158

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ                           3,868     1,483     1,483

  องค์ประกอบอื่นของส่วนของเจ้าของ                 1,363     1,332     708

  กำไรสะสม                                                       

  จัดสรรแล้ว-สำรองตามกฎหมาย                    188       130       64

  ยังไม่ได้จัดสรร                                3,628     2,132     1,282

  รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของ                     200,269   166,551   139,203
  ------------------------------------------------------------------------

(หน่วย: ล้านบาท)

  --------------------------------------------------------------------------
  ผลการดำเนินงาน                                2555      2554      2553
  -------------------------------------------- --------- --------- ---------
  รายได้ดอกเบี้ย                                  9,172     7,425     5,784

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                                (4,919)   (3,441)   (1,934)

  รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                               4,253     3,984     3,850

  รายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ย                                                 

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ                   690       433       583

  รายได้จากการดำเนินงาน                          2,228     2,124     1,492

  รวมรายได้จากการดำเนินงาน                       7,171     6,541     5,925

  ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่นๆ                     (4,533)   (4,253)   (4,122)

  หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการด้อยค่า           (1,138)   (942)     (801)

  กำไรจากการดำเนินงานต่อเนื่องก่อนภาษีเงินได้          1,500     1,346     1,002

  ภาษีเงินได้นิติบุคคล                               -         -         -

  กำไรสุทธิสำหรับปี                                1,500     1,346     1,002

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท/หุ้น)                     0.08      0.08      0.07
  --------------------------------------------------------------------------

  ------------------------------------------------ -------- -------- --------
  ตารางสรุปอัตราส่วนทางการเงิน                         2555     2554     2553

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร                                   

  อัตรากำไรขั้นต้น (%)                                 49.1     54.6     68.8

  อัตรากำไรสุทธิ (%)                                  20.9     20.6     16.9

  อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)                            9.5      11.4     11.2

  อัตราดอกเบี้ยรับ (%)                                 6.5      7.7      6.6

  อัตราดอกเบี้ยจ่าย (%)                                3.0      3.4      2.2

  ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย (%)                             3.5      4.3      4.4

  อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน (%)                       3.6      2.9      4.6

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน                                  

  อัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่อรายได้ (%)                        63.2     65.0     69.6

  อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ (%)                2.7      3.0      3.3

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)                        0.9      0.9      0.8

  อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)                        0.04     0.05     0.05

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน                                      

  อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)                   9.2      11.6     10.9

  อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม (%)                        100.8    82.6     80.1

  อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก (%)                        101.0    106.2    115.5

  อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม (%)                       74.9     66.1     74.1

  อัตราการจ่ายเงินปันผล (%)                                     -        -

  เงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (%)                         16.2     13.0     14.7

  อัตราส่วนคุณภาพสินทรัพย์                                                 

  อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวมและดอกเบี้ยค้างรับ   2.3      2.6      2.6
  (%)                                                                

  อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวมและดอกเบี้ยค้างรับ (%)          0.4      0.5      1.1

  อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวม (%)          2.6      3.3      2.7

  อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวมและดอกเบี้ยค้างรับ (%)   0.3      0.2      0.2
  ------------------------------------------------ -------- -------- --------

สรุปฐานะการเงินผลการดำเนินงาน และอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญของ ธนาคาร ซีไอเอ็มบีไทย
จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555, 2554 และ 2553

  (หน่วย: ล้านบาท)

  -------------------------------------------------------------------------------
  ฐานะการเงิน                                        2555      2554      2553
  ------------------------------------------------- --------- --------- ---------
  สินทรัพย์รวม                                         201,516   168,023   140,475

  เงินสด                                             3,133     3,123     2,745

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ                   10,128    5,205     15,248

  สินทรัพย์ตราสารอนุพันธ์ทางการเงิน                        2,474     2,527     2,476

  เงินลงทุนสุทธิ                                        40,323    32,543    21,478

  เงินลงทุนในบริษัทย่อยสุทธิ                               154       154       154

  เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ                    142,524   121,999   95,687

  หัก รายได้รอตัดบัญชี                                   (3,307)   (2,430)   (1,670)

  หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ                                (3,397)   (3,346)   (2,605)

  หัก ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้             (16)      (11)      (9)

  รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ              135,804   116,212   91,403

  ภาระของลูกค้าจากการรับรอง                            36        70        61

  ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                                 1,576     1,484     2,049

  ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ                              3,568     3,831     2,838

  สินทรัพย์ไม่มีตัวตนสุทธิ                                  428       470       452

  รายได้ค้างรับจากการบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย               2,354     1,010     -

  สินทรัพย์อื่นสุทธิ                                       1,538     1,394     1,742

  หนี้สินรวม                                           181,818   154,612   128,539

  เงินรับฝาก                                          135,134   101,574   94,656

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                      11,310    4,787     3,612

  หนี้สินทางการเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม            1,535     -         -

  หนี้สินตราสารอนุพันธ์ทางการเงิน                          2,002     2,271     1,941

  ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม                             26,227    40,316    22,654

  หนี้สินอื่น                                            5,610     5,664     5,676

  ส่วนของเจ้าของรวม                                   19,698    13,411    11,936

  ทุนจดทะเบียน                                        13,053    8,158     8,158

  ทุนที่ออกและชำระแล้ว                                  10,542    8,158     8,158

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ                                  3,868     1,483     1,483

  องค์ประกอบอื่นของส่วนของเจ้าของ                        1,363     1,348     728

  ส่วนเกินจากการเปลี่ยนแปลงส่วนได้เสียของธนาคารในบริษัทย่อย   (43)      -         -

  กำไรสะสม                                                              

  จัดสรรแล้ว-สำรองตามกฎหมาย                           188       130       64

  ยังไม่ได้จัดสรร                                       3,780     2,203     1,421

  ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม                            -         89        82

  รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของ                            201,516   168,023   140,475
  -------------------------------------------------------------------------------

  (หน่วย: ล้านบาท)

  -------------------------------------------------------------------------
  ผลการดำเนินงาน                               2555      2554      2553
  ------------------------------------------- --------- --------- ---------
  รายได้ดอกเบี้ย                                 10,168    8,085     6,261

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                               (4,961)   (3,452)   (1,942)

  รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                              5,207     4,633     4,319

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ                  865       583       634

  รายได้จากการดำเนินงาน                         2,256     2,156     1,083

  รวมรายได้จากการดำเนินงาน                      8,328     7,372     6,036

  ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่นๆ                    (5,325)   (4,901)   (4,501)

  หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการด้อยค่า          (1,389)   (1,077)   (841)

  กำไรจากการดำเนินงานต่อเนื่องก่อนภาษีเงินได้         1,614     1,394     694

  ภาษีเงินได้นิติบุคคล                              (78)      (51)      (23)

  กำไรจากการดำเนินงานต่อเนื่อง                    1,536     1,343     671

  กำไรจากการดำเนินงานที่ยกเลิกหลังภาษี              54        18        170

  กำไรสุทธิสำหรับปี                               1,590     1,325     841

  ส่วนที่เป็นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม            9         9         12

  ส่วนที่เป็นของธนาคาร                            1,581     1,316     829

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท/หุ้น)                    0.09      0.08      0.06
  -------------------------------------------------------------------------

  ------------------------------------------- --------- --------- ---------
  ตารางสรุปอัตราส่วนทางการเงิน                    2555      2554      2553

  อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์เฉลี่ย (%)       3.2       3.5       3.8

  อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของเจ้าของเฉลี่ย (%)          9.9       11.1      9.1

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวมเฉลี่ย (%)            0.9       0.9       0.7

  เงินกองทุนทั้งสิ้นต่อสินทรัพย์เสี่ยง (%)                16.3      13.2      14.9

  เงินกองทุนขั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง (%)              10.3      7.8       9.3
  ------------------------------------------- --------- --------- ---------

การวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงานโดยรวม

1. ผลการดำเนินงานตามงบการเงินรวม

ผลการดำเนินงานของกลุ่มธนาคาร สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีกำไรสุทธิจำนวน
1,580.9 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 264.6 ล้านบาท หรือร้อยละ 20.1 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2554

อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์เฉลี่ย (Net Interest Margin – NIM)
ปรับลดลงจากปี 2554 จากร้อยละ 3.46 เป็นร้อยละ 3.21 ในปี 2555
เนื่องจากการนำส่งเงินสมทบกองทุนฟื้นฟูที่เพิ่มขึ้นในเดือนพฤษภาคม ปี 2555
รวมถึงอัตราดอกเบี้ยของเงินฝาก
และตั๋วแลกเงินที่เพิ่มสูงขึ้นโดยเป็นผลจากภาวะแข่งขันด้านเงินฝากอย่างรุนแรงในตลาด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 เงินให้สินเชื่อสุทธิจากรายได้รอตัดบัญชีของกลุ่มธนาคารอยู่ที่ 138.8
พันล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 16.4 เมื่อเทียบกับเงินให้สินเชื่อ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
ส่วนใหญ่มาจากการขยายตัวของสินเชื่อรายย่อย เงินฝากและตั๋วแลกเงินจำนวน 146.2 พันล้านบาท
เพิ่มขึ้นร้อยละ 8.8 จากสิ้นปี 2554 ซึ่งมีจำนวน 134.4 พันล้านบาท
จากการขยายตัวของสินเชื่อและเงินฝากข้างต้น
ทำให้อัตราส่วนสินเชื่อต่อเงินฝากรวมตั๋วแลกเงินของกลุ่มธนาคารอยู่ที่ร้อยละ 95.0

(ก) สรุปรายได้ของธนาคารและบริษัทย่อย

เมื่อเปรียบเทียบผลการดำเนินงานสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 2554
รายได้จากการดำเนินงานปี 2555 จำนวน 8,328.1 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2554 จำนวน
956.1 ล้านบาท หรือร้อยละ 13.0 เป็นผลมาจากรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ
รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิและรายได้จากการดำเนินงานอื่นเพิ่มขึ้น
ในส่วนของรายได้ดอกเบี้ยสุทธินั้นเพิ่มขึ้น 573.5 ล้านบาท หรือร้อยละ 12.4
สะท้อนจากการขยายสินเชื่อ รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิเพิ่มขึ้น 282.1 ล้านบาท
หรือร้อยละ 48.4 ส่วนใหญ่มาจากค่าธรรมเนียมจากการให้บริการที่ปรึกษา
และค่าธรรมเนียมการจัดการ สำหรับรายได้จากการดำเนินงานอื่นเพิ่มขึ้น 100.5 ล้านบาท
หรือร้อยละ 4.7 ประกอบด้วย
รายได้สุทธิจากเงินลงทุนที่เพิ่มขึ้นโดยมีสาเหตุหลักจากกำไรจากการขายหุ้นในบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง
รายได้จากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ
และส่วนแบ่งกำไรจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย (บสท.)
ซึ่งเพิ่มขึ้นร้อยละ 90.9 ร้อยละ 38.8 และร้อยละ 33.2 ตามลำดับ
ในขณะที่รายได้จากการดำเนินงานอื่นลดลง ร้อยละ 62.2
เป็นผลจากกำไรจากการขายลูกหนี้ด้อยคุณภาพ
และกำไรจากการขายสำนักงานที่อาคารเสริมมิตรในปี 2554

(ข) ต้นทุนและค่าใช้จ่ายดำเนินงาน

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยสำหรับปี 2555 มีจำนวนทั้งสิ้น 4,961.5 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 1,510.0
ล้านบาท หรือ ร้อยละ 43.8
เนื่องจากอัตราดอกเบี้ยของเงินฝากและตั๋วแลกเงินที่เพิ่มสูงขึ้นโดยเป็นผลจากภาวะแข่งขันด้านเงินฝากอย่างรุนแรงในตลาด

ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานสำหรับปี 2555 เปรียบเทียบกับปี 2554 เพิ่มขึ้นจำนวน 424.0
ล้านบาท หรือร้อยละ 8.7 สาเหตุส่วนใหญ่มาจากค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์
ค่าใช้จ่ายค่าภาษีอากร และค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่นๆ เพิ่มขึ้น
อัตราส่วนค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานต่อรายได้จากการดำเนินงานสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
2555 อยู่ที่ร้อยละ 63.9 ลดลงเมื่อเทียบกับปี 2554 อยู่ที่ร้อยละ 66.5

(ค) กำไรสุทธิ

ผลการดำเนินงานของกลุ่มธนาคาร สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีกำไรสุทธิจำนวน
1,580.9 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 264.6 ล้านบาท หรือร้อยละ 20.1 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2554
สาเหตุหลักจากการเพิ่มขึ้นในรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ และรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิร้อยละ
12.4 และ 48.4 ตามลำดับ ขณะที่ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานมีการบริหารจัดการที่ดี
ทำให้ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเพิ่มขี้นในอัตราที่ลดลงอยู่ที่ร้อยละ 8.7
และค่าใช้จ่ายหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มขึ้นร้อยละ 29.0

(ง) อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของเจ้าของ

สำหรับปี 2555 กลุ่มธนาคารมีผลตอบแทนต่อส่วนของเจ้าของร้อยละ 9.9 เมื่อเทียบกับ ปี 2554
อยู่ที่ร้อยละ 11.1 ขณะที่อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของเจ้าของของธนาคารอยู่ที่ร้อยละ 9.5
เปรียบเทียบกับปี 2554 อยู่ที่ร้อยละ 11.4 ลดลงร้อยละ 1.9
เนื่องจากธนาคารเพิ่มทุนที่ออกและชำระแล้วจาก 8.2 ล้านบาท เป็น 10.5 ล้านบาทในปี 2555

2. ฐานะการเงินของธนาคารและบริษัทย่อย

สินทรัพย์

สินทรัพย์หลักได้แก่ เงินให้สินเชื่อ เงินลงทุน และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน ณ วันที่
31 ธันวาคม 2555 กลุ่มธนาคาร มีสินทรัพย์รวมจำนวน 201.5 พันล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2554
จำนวน 33.5 พันล้านบาท หรือร้อยละ 19.9 โดยมีเงินให้สินเชื่อสุทธิ 135.8 พันล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากปี 2554 จำนวน 19.6 พันล้านบาท หรือร้อยละ 16.9 เงินลงทุนสุทธิจำนวน 40.3
พันล้านบาทเพิ่มขึ้น 7.8 พันล้านบาท หรือร้อยละ 23.9
และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินจำนวน 10.1 พันล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 4.9
พันล้านบาท หรือร้อยละ 94.6 จากปี 2554

คุณภาพของสินทรัพย์

(1) เงินให้กู้ยืมและการกระจุกตัวของเงินให้กู้ยืม

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 กลุ่มธนาคารมีเงินให้สินเชื่อสุทธิจากรายได้รอตัดบัญชีจำนวน138.8
พันล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 19.5 พันล้านหรือร้อยละ 16.4 เมื่อเทียบกับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2554 ซึ่งมีจำนวน 119.3 พันล้านบาท
เงินให้สินเชื่อแบ่งเป็นการให้กู้ยืมแก่กลุ่มอุตสาหกรรมการผลิต ที่อยู่อาศัย และการบริการ
มีสัดส่วนรวมร้อยละ 68.6 ของเงินให้สินเชื่อรวม ทั้งนี้
เงินให้กู้ยืมแก่กลุ่มอุตสาหกรรมการผลิตจำนวน 51.8 พันล้านบาทหรือร้อยละ 37.3
สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัยจำนวน 25.6 พันล้านบาทหรือร้อยละ 18.5
การสาธารณูปโภคและบริการจำนวน 17.8 พันล้านบาท หรือร้อยละ 12.8
สินเชื่อที่มีอัตราการขยายตัวสูงได้แก่ สินเชื่อเพื่อการเกษตรและเหมืองแร่
และสินเชื่อธุรกิจเช่าซื้อและลูกหนี้ตามสัญญาเช่าทางการเงิน ซึ่งเติบโตร้อยละ 38.3 และ 35.9
ตามลำดับ เนื่องจากธนาคารมีนโยบายเน้นสินเชื่อเพื่อรายย่อย เมื่อเทียบกับสิ้นปี 2554

[TABLE]

ธนาคารมีนโยบายการกระจายการปล่อยเงินให้กู้ยืมในภาคธุรกิจต่างๆ
เพื่อไม่ให้เกิดการกระจุกตัวในภาคธุรกิจใดธุรกิจหนึ่ง โดยจะครอบคลุมทั้งกลุ่มลูกค้าขนาดใหญ่
ขนาดกลาง ขนาดเล็กและรายย่อย
อีกทั้งเน้นการให้กู้ยืมแก่ลูกค้าในภาคธุรกิจหรืออุตสาหกรรมที่มีศักยภาพการขยายตัวที่ดีและต่อเนื่อง
โดยเฉพาะกลุ่มลูกค้าขนาดเล็กและรายย่อยที่มีศักยภาพดี
และกลุ่มลูกค้าอุตสาหกรรมการผลิตที่อยู่ในภาคเศรษฐกิจสำคัญ

(2) การจัดชั้นสินทรัพย์

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ
(ไม่รวมเงินให้สินเชื่อที่ให้แก่สถาบันการเงิน)ของกลุ่มธนาคารอยู่ที่ 139.2 พันล้านบาท
เพิ่มขึ้นร้อยละ 16.4 เมื่อเทียบกับเงินให้สินเชื่อ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
โดยจัดชั้นตามหลักเกณฑ์ที่ประกาศของธนาคารแห่งประเทศไทย ประกอบด้วย สินเชื่อจัดชั้นปกติ
128.1 พันล้านบาท สินเชื่อจัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ 7.1 พันล้านบาท
และสินเชื่อด้อยคุณภาพจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน จัดชั้นสงสัย และจัดชั้นสงสัยจะสูญมีจำนวน 1.3
พันล้านบาท 0.5 พันล้านบาท และ 2.2 พันล้านบาท ตามลำดับ

อัตราส่วนเงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อด้อยคุณภาพ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
อยู่ที่ร้อยละ 85.1 เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2554 ซึ่งอยู่ที่ร้อยละ 81.6
ตามนโยบายการตั้งสำรองอย่างระมัดระวัง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
เงินสำรองของกลุ่มธนาคารอยู่ที่จำนวน 3.4 พันล้านบาท
ซึ่งเป็นสำรองส่วนเกินตามเกณฑ์ธนาคารแห่งประเทศไทยจำนวน 1.6 พันล้านบาท

(3) สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555 สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ลดลงอยู่ที่ 4.0
พันล้านบาท อัตราส่วนสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (NPL ratio) ร้อยละ
2.8 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2554 อยู่ที่ร้อยละ 3.4 ในการลดลงของสินเชื่อด้อยคุณภาพ
มีสาเหตุจากการขายสินเชื่อด้อยคุณภาพในไตรมาส 4/2555
ประกอบกับธนาคารมีมาตรการบริหารจัดการความเสี่ยงที่มีประสิทธิภาพ
และการแก้ปัญหาสินเชื่อด้อยคุณภาพอย่างต่อเนื่อง
รวมถึงการปรับปรุงแนวทางในการเรียกเก็บหนี้จากสินเชื่อด้อยคุณภาพที่มีอยู่

(4) การรับรู้รายได้

ดอกเบี้ยและส่วนลดรับจากเงินให้สินเชื่อ รับรู้รายได้ดอกเบี้ยตามเกณฑ์คงค้าง
โดยจะหยุดรับรู้ตามเกณฑ์นี้
สำหรับลูกหนี้ที่ค้างชำระดอกเบี้ยเกินกว่าสามเดือนนับจากวันที่ครบกำหนดชำระหรือมีความไม่แน่นอนเกี่ยวกับการชำระหนี้จะใช้เกณฑ์การรับชำระเงินแทน
และได้บันทึกยกเลิกรายได้สำหรับดอกเบี้ยจากเงินให้กู้ยืมที่ค้างชำระดังกล่าวที่ได้บันทึกบัญชีเป็นรายได้แล้วออกจากบัญชีเพื่อให้เป็นไปตามประกาศของธนาคารแห่งประเทศไทย
โดยจะรับรู้รายได้ตามเกณฑ์คงค้าง
ได้ใหม่เมื่อลูกหนี้ได้ชำระเงินต้นและดอกเบี้ยที่ยังคงค้างครบถ้วนแล้ว

สำหรับลูกหนี้ภายหลังการปรับโครงสร้างหนี้ใหม่ตามเกณฑ์คงค้างเช่นเดียวกับเงินให้สินเชื่อที่กล่าวข้างต้น
ยกเว้นหนี้ตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ที่อยู่ระหว่างการติดตามผลการปฏิบัติตามเงื่อนไขการปรับโครงสร้างหนี้ใหม่
ซึ่งจะรับรู้รายได้ตามเกณฑ์เงินสดจนกว่าลูกหนี้จะปฏิบัติตามเงื่อนไขการปรับโครงสร้างหนี้ติดต่อกันไม่น้อยกว่าสามเดือน
หรือ สามงวดการชำระเงินแล้วแต่ระยะเวลาใดจะนานกว่า

หนี้สินและส่วนของเจ้าของรวม

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 กลุ่มธนาคารมีหนี้สินรวม จำนวน 181.8 พันล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี
2554 จำนวน 27.2 พันล้านบาท หรือร้อยละ 17.6 โดยแบ่งเป็นเงินรับฝากจำนวน 135.1
พันล้านบาท เพิ่มขึ้น 33.6 พันล้านบาท หรือร้อยละ 33.0 รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
(หนี้สิน) จำนวน 11.3 พันล้านบาท เพิ่มขึ้น 6.5 พันล้านบาท หรือร้อยละ 136.3
ในขณะที่ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมมีจำนวน 26.2 พันล้านบาท ลดลง 14.1 พันล้านบาท หรือ
ร้อยละ 35.0 จากปี 2554

ส่วนของเจ้าของ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 19.7 พันล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2554
จำนวน 6.3 พันล้านบาท หรือร้อยละ 46.9
คณะกรรมการธนาคารได้มีมติอนุมัติจัดสรรกำไรสุทธิประจำปีของธนาคารจำนวน 75.1
ล้านบาทจากกำไรสุทธิรวม 1.5 พันล้านบาทเป็นสำรองตามกฎหมาย
และส่วนที่เหลือโอนไปเป็นกำไรสุทธิคงเหลือหลังจัดสรรยกไปงวดหน้า ทั้งนี้
มติของคณะกรรมการธนาคารในการจัดสรรกำไรสุทธิดังกล่าวข้างต้นนั้น
เพื่อเสริมสร้างระดับเงินกองทุนให้เพียงพอที่จะรองรับแผนการขยายธุรกิจของธนาคารในระยะต่อไป

สภาพคล่อง

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดตามงบกระแสเงินสดของกลุ่มธนาคาร มีจำนวน 3.1
พันล้านบาท เพิ่มขึ้นสุทธิ 10.1 ล้านบาท เมื่อเทียบงวดเดียวกันปี 2554
รายละเอียดของการเปลี่ยนแปลงมี ดังนี้

เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงานในปี 2555 มีจำนวน 3.3 พันล้านบาท
ประกอบด้วยขาดทุนจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้นจำนวน
3.8 พันล้านบาท ซึ่งในจำนวนนี้รวมกำไรสุทธิก่อนภาษีเงินได้ 1.7 พันล้านบาท
และรายการปรับกระทบกำไรสุทธิที่ไม่ใช่เงินสด ซึ่งส่วนใหญ่ได้แก่
ส่วนแบ่งกำไรจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของบสท. และหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ
สำหรับสินทรัพย์ดำเนินงานเพิ่มขึ้น 29.6 พันล้านบาท เนื่องจากเงินให้สินเชื่อ
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (สินทรัพย์) และเงินลงทุนเพื่อค้าเพิ่มขึ้น
หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น 25.8 พันล้านบาท เนื่องจากเงินรับฝาก
และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน) เพิ่มขึ้น ในขณะที่เงินกู้ยืมระยะสั้นลดลง

เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุนมีจำนวน 4.7 พันล้านบาท
ซึ่งส่วนใหญ่เกิดจากการเพิ่มขึ้นของเงินลงทุนสุทธิในตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดและหลักทรัพย์เผื่อขาย
เงินสดจ่ายจากการซื้ออาคารและอุปกรณ์ และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน
ในขณะที่มีเงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทย่อยและดอกเบี้ยรับ

เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงินมีจำนวน 8.1 พันล้านบาท
ซึ่งส่วนใหญ่เกิดจากธนาคารมีเงินสดรับจากการออกตั๋วแลกเงินและหุ้นกู้ที่มีอนุพันธ์แฝง
และเงินสดรับจากการเพิ่มทุน ในขณะที่มีเงินสดจ่ายจากการไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิ

ความสัมพันธ์ของแหล่งที่มาของเงินทุนกับแหล่งใช้ไปของเงินทุน

ธนาคารมีแหล่งที่มาของเงินทุนจากเงินฝากและเงินกู้ยืม
ในขณะที่แหล่งใช้ไปของเงินทุนเป็นเงินให้สินเชื่อ โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
ธนาคารมียอดเงินฝาก เงินกู้ยืม และเงินให้สินเชื่อ แบ่งตามระยะเวลาได้ ดังนี้

หน่วย : พันล้านบาท

  ---------------- ------------- ------- --------- ------- ---------- -------
  ระยะเวลา         เงินให้สินเชื่อ*   %       เงินฝาก*   %       เงินกู้ยืม*    %

  ทวงถาม           8.5           5.9     45.4      32.4    3.2        10.1

  ไม่เกิน 1 ปี        58.6          40.9    93.3      66.6    25.1       78.6

  เกิน 1 ปี          76.3          53.2    1.5       1.0     3.6        11.3

  รวม              143.4         100.0   140.2     100.0   31.9       100.0
  ---------------- ------------- ------- --------- ------- ---------- -------

  * รวมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

ธนาคารมีแหล่งที่มาของเงินทุนในรูปของเงินฝาก โดยแบ่งตามประเภทตามระยะเวลา ดังนี้

หน่วย : พันล้านบาท

  ---------------------- ---------- -------- ---------- -------- ---------- --------
  ประเภทเงินฝาก           2555                2554                2553       

                         จำนวนเงิน   %        จำนวนเงิน   %        จำนวนเงิน   %

  กระแสรายวันและออมทรัพย์   45.4       32.4     34.9       33.7     27.5       28.4

  ประจำ                  94.8       67.6     68.5       66.3     62.7       64.9

  เงินฝากอื่น               -          -        -          -        6.5        6.7

  รวม                    140.2      100.0    103.4      100.0    96.7       100.0
  ---------------------- ---------- -------- ---------- -------- ---------- --------

อันดับความน่าเชื่อถือ

อันดับความน่าเชื่อถือของธนาคารซึ่งจัดโดยสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Fitch Ratings
มีรายละเอียดดังนี้

  -------------------------------------------------- --------------------
  เงินตราต่างประเทศ                                    

  อันดับเครดิตสากลระยะยาว                               BBB

  อันดับเครดิตสากลระยะสั้น                                F3

  ในประเทศ                                           

  อันดับเครดิตในประเทศระยะยาว                           AA-(tha)

  อันดับเครดิตในประเทศระยะสั้น                            F1+

  ตราสารหนี้ที่นับเป็นกองทุนชั้นที่ 2                           A(tha)

  ตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาว                              A+ (tha)

  อันดับความแข็งแกร่งทางการเงิน                           bb-

  อันดับเครดิตสนับสนุน                                    2

  แนวโน้มอันดับเครดิต                                    

  อันดับเครดิตสากลระยะยาว                               คงที่ (Stable)

  อันดับเครดิตในประเทศระยะยาว                           คงที่ (Stable)
  -------------------------------------------------- --------------------

อัตราส่วนทางการเงิน

การดำรงเงินกองทุนตามเกณฑ์ธนาคารแห่งประเทศไทย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารมีสินทรัพย์สูงกว่าหนี้สินโดยมีส่วนของเจ้าของเป็นจำนวน 19.6
พันล้านบาท ธนาคารมีเงินกองทุน 26.9 พันล้านบาทและเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (BIS
Ratio) ร้อยละ 16.2
ซึ่งสูงกว่าเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดในส่วนของอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง
สำหรับกลุ่มธนาคารอยู่ที่ระดับร้อยละ 16.3 และมีเงินกองทุน 26.9 พันล้านบาท

การดำรงอัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่อง

ธนาคารแห่งประเทศไทยได้กำหนดเกณฑ์ในการดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องของธนาคารพาณิชย์ไม่ต่ำกว่า
ร้อยละ 6 ของยอดเงินฝากและเงินกู้ยืมต่างประเทศระยะเวลาต่ำกว่า 1 ปี

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารมีสินทรัพย์สภาพคล่องจำนวน 46.7 พันล้านบาท
อัตราเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากของธนาคารอยู่ที่ร้อยละ 101.0
อัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่องต่อสินทรัพย์รวมเท่ากับร้อยละ 23.3
อัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่องต่อเงินฝากรวมเท่ากับร้อยละ 34.5
ซึ่งเพียงพอตามเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนด

เงินลงทุนในบริษัทย่อย

การขายเงินลงทุนในบริษัทหลักทรัพย์ ซีไอเอ็มบี (ประเทศไทย) จำกัด

เมื่อวันที่ 12 เมษายน พ.ศ. 2555 ที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้นครั้งที่ 18
มีมติอนุมัติให้ธนาคารขายเงินลงทุนในหุ้นสามัญของบริษัทหลักทรัพย์ ซีไอเอ็มบี (ประเทศไทย) จำกัด
ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของธนาคาร ซึ่งธนาคารถือหุ้นจำนวน 109,999,993 หุ้น หรือคิดเป็นร้อยละ
99.99 ของทุนจดทะเบียน ให้แก่ CIMB Securities International Pte Ltd.
ซึ่งเป็นบริษัทย่อยในกลุ่มบริษัท CIMB

เมื่อวันที่ 2 กรกฎาคม พ.ศ. 2555 ธนาคารได้ขายเงินลงทุนในบริษัทหลักทรัพย์ ซีไอเอ็มบี
(ประเทศไทย) จำกัด ธนาคารได้รับเงินจากการขายหุ้นเป็นจำนวน 1,117 ล้านบาท

การซื้อหุ้นเพื่อเพิ่มสัดส่วนเงินลงทุนในบริษัท เวิลด์ลีส จำกัด

ณ วันที่ 19 เมษายน พ.ศ. 2555 ที่ประชุมคณะกรรมการธนาคารครั้งที่ 5/2555
มีมติอนุมัติเพิ่มทุนจดทะเบียน บริษัทเวิลด์ลีส จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยที่ธนาคารถือหุ้นในสัดส่วนร้อยละ
75.04 จากทุนจดทะเบียนเดิม จำนวน 240 ล้านบาท เป็นทุนจดทะเบียน 400 ล้านบาท
บริษัทเวิลด์ลีส จำกัด ได้เรียกชำระค่าหุ้นเพิ่มทุน ร้อยละ 25 ของเงินเพิ่มทุน
โดยธนาคารได้ชำระเงินเพิ่มทุน จำนวน 30,016,667 บาท เมื่อวันที่ 27 เมษายน พ.ศ. 2555
ทั้งนี้วันที่ 2 พฤษภาคม พ.ศ. 2555 บริษัทได้ดำเนินการจดทะเบียนเพิ่มทุนกับกระทรวงพาณิชย์
และภายหลังการจดทะเบียนเพิ่มทุนบริษัทมีทุนจดทะเบียนจำนวน 400 ล้านบาท

เมื่อวันที่ 18 ธันวาคม พ.ศ. 2555 ธนาคารได้ซื้อหุ้นสามัญของบริษัท เวิลด์ลีส จำกัด
ในส่วนที่ธนาคารไม่ได้ถืออยู่ทั้งหมดจำนวน 9,983,333 หุ้น คิดเป็นร้อยละ 24.96
โดยมีมูลค่าตอบแทนรวมทั้งสิ้น 140 ล้านบาท มีผลให้สัดส่วนการถือหุ้นของธนาคารในบริษัท
เพิ่มขึ้นจากเดิมร้อยละ 75.04 เป็นร้อยละ 99.99
ของทุนจดทะเบียนที่ออกและชำระแล้วทั้งหมดของบริษัท

การแต่งตั้งผู้สอบบัญชีภายนอกและการกำหนดค่าสอบบัญชี

คณะกรรมการตรวจสอบทำหน้าที่พิจารณาคุณสมบัติและประวัติผลงานของผู้สอบบัญชีภายนอก
เพื่อการแต่งตั้งเป็นผู้สอบบัญชีธนาคาร ตลอดจนการกำหนดค่าตอบแทนการสอบบัญชี
โดยนำเสนอต่อคณะกรรมการธนาคารเพื่อพิจารณาเสนอขออนุมัติจากที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นเป็นประจำทุกปี
รายชื่อของผู้สอบบัญชีภายนอกที่จะนำเสนอต้องได้รับความเห็นชอบจากธนาคารแห่งประเทศไทย

ค่าสอบบัญชี

ในปี 2555 กลุ่มธนาคารมีการจ่ายค่าตอบแทนสำหรับผู้สอบบัญชีภายนอกมีรายละเอียดดังนี้

(1) ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (Audit Fee)

กลุ่มธนาคารจ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชีจำนวนรวม 11.9 ล้านบาท โดยมีค่าใช้จ่ายอื่นๆ
ที่เกี่ยวข้องได้แก่ ค่าเดินทางและค่าถ่ายเอกสาร

(2) ค่าตอบแทนอื่น (Non-audit Fee)

กลุ่มธนาคารจ่ายค่าตอบแทนของงานบริการอื่นซึ่งได้แก่ การให้บริการปรึกษา
และการเป็นที่ปรึกษาธุรกิจในด้านต่างๆ
ที่ไม่เกี่ยวกับงานสอบบัญชีให้แก่สำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด สำหรับบริการที่ใช้ในปี
2555เป็นจำนวนเงินรวม 1.5 ล้านบาท