ส่วนที่ 3

ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

13. ข้อมูลทางการเงินที่สำคัญ

1) สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีรับอนุญาตในระยะ 3 ปีที่ผ่านมา

  --------- ----------------- -------------------- ------------------------
  ปี         ชื่อผู้สอบบัญชี         ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่   บริษัทผู้สอบบัญชี

  2560      นายพจน์ อัศวสันติชัย   4891                 บริษัท สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด

  2559      นายพจน์ อัศวสันติชัย   4891                 บริษัท สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด

  2558      นายพจน์ อัศวสันติชัย   4891                 บริษัท สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด
  --------- ----------------- -------------------- ------------------------

2) รายงานการสอบบัญชี

รายงานของผู้สอบบัญชีสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2557-2560
ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นแบบไม่มีเงื่อนไขว่า
งบการเงินดังกล่าวได้จัดทำขึ้นโดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน

สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557-2560

+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
|   | งบดุล             | 30    |      | 31    |       | 31    |       |
|   |                  | ธ     |      | ธ     |       | ธ     |       |
|   | (หน่วย : บาท)     | ันวาคม |      | ันวาคม |       | ันวาคม |       |
|   |                  | 2560  |      | 2559  |       | 2558  |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
|   |                  | (ตรว  |      | (ตรว  |       | (ตรว  |       |
|   |                  | จสอบ) |      | จสอบ) |       | จสอบ) |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
|   |                  | จำน   | ส    | จำน   | สัดส่วน | จำน   | สัดส่วน |
|   |                  | วนเงิน | ัดส่วน | วนเงิน |       | วนเงิน |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
| ส |                  |       |      |       |       |       |       |
| ิน |                  |       |      |       |       |       |       |
| ท |                  |       |      |       |       |       |       |
| ร |                  |       |      |       |       |       |       |
| ัพ |                  |       |      |       |       |       |       |
| ย์ |                  |       |      |       |       |       |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
| ส |                  |       |      |       |       |       |       |
| ิน |                  |       |      |       |       |       |       |
| ท |                  |       |      |       |       |       |       |
| ร |                  |       |      |       |       |       |       |
| ัพ |                  |       |      |       |       |       |       |
| ย |                  |       |      |       |       |       |       |
| ์ห |                  |       |      |       |       |       |       |
| ม |                  |       |      |       |       |       |       |
| ุน |                  |       |      |       |       |       |       |
| เ |                  |       |      |       |       |       |       |
| ว |                  |       |      |       |       |       |       |
| ีย |                  |       |      |       |       |       |       |
| น |                  |       |      |       |       |       |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
|   | เงินสดและรา       | 49,99 | 3    | 77,16 | 8.70% | 1     | 1     |
|   | ยการเทียบเท่าเงินสด | 4,689 | .20% | 3,527 |       | 41,48 | 4.45% |
|   |                  |       |      |       |       | 9,697 |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
|   | ล                | 3     | 23   | 3     | 4     | 4     | 4     |
|   | ูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อท | 70,64 | .74% | 64,54 | 1.11% | 16,76 | 2.57% |
|   | ี่ถึงกำหนดชำระภายใน | 7,721 |      | 7,734 |       | 0,487 |       |
|   | 1 ปี              |       |      |       |       |       |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
|   | ล                | 1     | 11   | 48,09 | 5.42% | 18,94 | 1.94% |
|   | ูกหนี้สินเชื่อส่วนบุคคลท | 75,67 | .25% | 6,858 |       | 3,109 |       |
|   | ี่ถึงกำหนดชำระภายใน | 5,357 |      |       |       |       |       |
|   | 1 ปี              |       |      |       |       |       |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
|   | ลูกหนี้สินเชื่อนิติบุคคลท | 42,53 | 2    | 2,33  | 0.26% | -     | -     |
|   | ี่ถึงกำหนดชำระภายใน | 3,293 | .72% | 5,787 |       |       |       |
|   | 1 ปี              |       |      |       |       |       |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
|   | ลูกหนี้ระหว่างการด   | 22,59 | 1    | 19,01 | 2.14% | 16,64 | 1.70% |
|   | ำเนินการทางกฏหมาย | 4,260 | .45% | 6,719 |       | 5,540 |       |
|   | มีหลักประกัน        |       |      |       |       |       |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
|   | ลูกหน             | -     | -    | -     | -     | 3,01  | 0.31% |
|   | ี้จากการขายสิทธิเรียก |       |      |       |       | 6,966 |       |
|   | ร้องลูกหนี้ทางกฏหมาย |       |      |       |       |       |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
|   | ลูกหนี้อื่น           | 24,67 | 1    | 2,30  | 0.26% | 4,85  | 0.50% |
|   |                  | 1,044 | .58% | 6,108 |       | 4,252 |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+
|   | รวมสินทรัพย์หมุนเวียน | 6     | 43   | 5     | 5     | 6     | 6     |
|   |                  | 86,14 | .95% | 13,46 | 7.90% | 01,71 | 1.47% |
|   |                  | 3,364 |      | 6,733 |       | 0,051 |       |
+---+------------------+-------+------+-------+-------+-------+-------+

+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
| ง |                     | 31    |     | 31   |       | 31   |      |
| บ |                     | ธ     |     | ธัน   |       | ธัน   |      |
| ด |                     | ันวาคม |     | วาคม |       | วาคม |      |
| ุล |                     | 2560  |     | 2559 |       | 2558 |      |
|   |                     |       |     |      |       |      |      |
| ( |                     |       |     |      |       |      |      |
| ห |                     |       |     |      |       |      |      |
| น |                     |       |     |      |       |      |      |
| ่ว |                     |       |     |      |       |      |      |
| ย |                     |       |     |      |       |      |      |
| : |                     |       |     |      |       |      |      |
| บ |                     |       |     |      |       |      |      |
| า |                     |       |     |      |       |      |      |
| ท |                     |       |     |      |       |      |      |
| ) |                     |       |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   |                     | (ตรว  |     | (    |       | (    |      |
|   |                     | จสอบ) |     | ตรวจ |       | ตรวจ |      |
|   |                     |       |     | สอบ) |       | สอบ) |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   |                     | จำน   | สัด  | จ    | สัดส่วน | จำนว | ส    |
|   |                     | วนเงิน | ส่วน | ำนวน |       | นเงิน | ัดส่วน |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
| ส |                     |       |     |      |       |      |      |
| ิน |                     |       |     |      |       |      |      |
| ท |                     |       |     |      |       |      |      |
| ร |                     |       |     |      |       |      |      |
| ัพ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ย |                     |       |     |      |       |      |      |
| ์ไ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ม |                     |       |     |      |       |      |      |
| ่ห |                     |       |     |      |       |      |      |
| ม |                     |       |     |      |       |      |      |
| ุน |                     |       |     |      |       |      |      |
| เ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ว |                     |       |     |      |       |      |      |
| ีย |                     |       |     |      |       |      |      |
| น |                     |       |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ    | 6     | 41. | 281  | 3     | 337  | 34   |
|   |                     | 42,37 | 15% | ,900 | 1.79% | ,921 | .52% |
|   |                     | 8,530 |     | ,975 |       | ,691 |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | ลูกหนี้สินเชื่อส่วนบุคคล    | 1     | 9.  | 62   | 7.00% | 11   | 1    |
|   |                     | 52,57 | 77% | ,103 |       | ,265 | .15% |
|   |                     | 9,880 |     | ,793 |       | ,764 |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | ลูกหนี้สินเชื่อนิติบุคคล     | 39,33 | 2.  | -    | -     | -    | -    |
|   |                     | 3,719 | 52% |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | ลูกหนี้ระหว่างก         | 1,30  | 0.  | 1    | 0.14% | 1    | 0    |
|   | ารดำเนินการทางกฏหมาย | 3,893 | 08% | ,283 |       | ,178 | .12% |
|   |                     |       |     | ,892 |       | ,012 |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | อุปกรณ์               | 10,04 | 0.  | 4    | 0.56% | 4    | 0    |
|   |                     | 5,737 | 64% | ,968 |       | ,737 | .48% |
|   |                     |       |     | ,085 |       | ,314 |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | สินทรัพ               | 27,50 | 1.  | 21   | 2.44% | 20   | 2    |
|   | ย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี | 0,764 | 76% | ,622 |       | ,671 | .11% |
|   |                     |       |     | ,406 |       | ,125 |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่นๆ  | 1,92  | 0.  | 1    | 0.17% | 1    | 0    |
|   |                     | 7,850 | 12% | ,477 |       | ,452 | .15% |
|   |                     |       |     | ,120 |       | ,120 |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
| ร |                     | 8     | 56. | 373  | 4     | 377  | 38   |
| ว |                     | 75,07 | 05% | ,356 | 2.10% | ,226 | .53% |
| ม |                     | 0,373 |     | ,270 |       | ,026 |      |
| ส |                     |       |     |      |       |      |      |
| ิน |                     |       |     |      |       |      |      |
| ท |                     |       |     |      |       |      |      |
| ร |                     |       |     |      |       |      |      |
| ัพ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ย |                     |       |     |      |       |      |      |
| ์ไ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ม |                     |       |     |      |       |      |      |
| ่ห |                     |       |     |      |       |      |      |
| ม |                     |       |     |      |       |      |      |
| ุน |                     |       |     |      |       |      |      |
| เ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ว |                     |       |     |      |       |      |      |
| ีย |                     |       |     |      |       |      |      |
| น |                     |       |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
| ร |                     | 1,5   | 1   | 886  | 10    | 978  | 100  |
| ว |                     | 61,21 | 00% | ,823 | 0.00% | ,936 | .00% |
| ม |                     | 3,737 |     | ,003 |       | ,077 |      |
| ส |                     |       |     |      |       |      |      |
| ิน |                     |       |     |      |       |      |      |
| ท |                     |       |     |      |       |      |      |
| ร |                     |       |     |      |       |      |      |
| ัพ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ย์ |                     |       |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   |                     |       |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
| ง |                     | 31    |     | 31   |       | 31   |      |
| บ |                     | ธ     |     | ธัน   |       | ธัน   |      |
| ด |                     | ันวาคม |     | วาคม |       | วาคม |      |
| ุล |                     | 2560  |     | 2559 |       | 2558 |      |
|   |                     |       |     |      |       |      |      |
| ( |                     |       |     |      |       |      |      |
| ห |                     |       |     |      |       |      |      |
| น |                     |       |     |      |       |      |      |
| ่ว |                     |       |     |      |       |      |      |
| ย |                     |       |     |      |       |      |      |
| : |                     |       |     |      |       |      |      |
| บ |                     |       |     |      |       |      |      |
| า |                     |       |     |      |       |      |      |
| ท |                     |       |     |      |       |      |      |
| ) |                     |       |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   |                     | (ตรว  |     | (    |       | (    |      |
|   |                     | จสอบ) |     | ตรวจ |       | ตรวจ |      |
|   |                     |       |     | สอบ) |       | สอบ) |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   |                     | จำน   | สัด  | จำนว | สัดส่วน | จ    | ส    |
|   |                     | วนเงิน | ส่วน | นเงิน |       | ำนวน | ัดส่วน |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
| ห |                     |       |     |      |       |      |      |
| น |                     |       |     |      |       |      |      |
| ี้ส |                     |       |     |      |       |      |      |
| ิน |                     |       |     |      |       |      |      |
| แ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ล |                     |       |     |      |       |      |      |
| ะ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ส |                     |       |     |      |       |      |      |
| ่ว |                     |       |     |      |       |      |      |
| น |                     |       |     |      |       |      |      |
| ข |                     |       |     |      |       |      |      |
| อ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ง |                     |       |     |      |       |      |      |
| ผ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ู้ถ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ือ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ห |                     |       |     |      |       |      |      |
| ุ้น |                     |       |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
| ห |                     |       |     |      |       |      |      |
| น |                     |       |     |      |       |      |      |
| ี้ส |                     |       |     |      |       |      |      |
| ิน |                     |       |     |      |       |      |      |
| ห |                     |       |     |      |       |      |      |
| ม |                     |       |     |      |       |      |      |
| ุน |                     |       |     |      |       |      |      |
| เ |                     |       |     |      |       |      |      |
| ว |                     |       |     |      |       |      |      |
| ีย |                     |       |     |      |       |      |      |
| น |                     |       |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | เ                   | 58,43 | 3.  | 40   | 4.62% | 27   | 2    |
|   | จ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น | 5,758 | 74% | ,946 |       | ,025 | .76% |
|   |                     |       |     | ,702 |       | ,456 |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | เงินกู้ยืมร             | 1     | 11. | -    | -     | -    | -    |
|   | ะยะสั้นจากสถาบันการเงิน | 80,00 | 53% |      |       |      |      |
|   |                     | 0,000 |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | เงินกู้ยืมระย           | -     | -   | -    | -     | -    | -    |
|   | ะสั้นจากบุคคลและบริษัทอื่น |       |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | ห                   | -     | -   | -    | -     | -    | -    |
|   | ุ้นกู้ระยะสั้นชนิดไม่มีประกัน |       |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | เงินกู้ยืม              | -     | -   | -    | -     | 8    | 0    |
|   | ระยะยาวจากสถาบันการเ |       |     |      |       | ,328 | .85% |
|   | งินที่ถึงกำหนดชำระภายใน |       |     |      |       | ,454 |      |
|   | 1 ปี                 |       |     |      |       |      |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+
|   | หุ้นกู้ระยะยาวชนิดไม่มีประ | 1     | 12. | -    | -     | 299  | 30   |
|   | กันที่ถึงกำหนดชำระภายใน | 99,92 | 81% |      |       | ,596 | .60% |
|   | 1 ปี                 | 4,566 |     |      |       | ,892 |      |
+---+---------------------+-------+-----+------+-------+------+------+

+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
| ง |                    | 31     |     | 31   |        | 31   |      |
| บ |                    | ธันวาคม |     | ธัน   |        | ธัน   |      |
| ด |                    | 2560   |     | วาคม |        | วาคม |      |
| ุล |                    |        |     | 2559 |        | 2558 |      |
|   |                    |        |     |      |        |      |      |
| ( |                    |        |     |      |        |      |      |
| ห |                    |        |     |      |        |      |      |
| น |                    |        |     |      |        |      |      |
| ่ว |                    |        |     |      |        |      |      |
| ย |                    |        |     |      |        |      |      |
| : |                    |        |     |      |        |      |      |
| บ |                    |        |     |      |        |      |      |
| า |                    |        |     |      |        |      |      |
| ท |                    |        |     |      |        |      |      |
| ) |                    |        |     |      |        |      |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
|   |                    | (ตร    |     | (    |        | (    |      |
|   |                    | วจสอบ) |     | ตรวจ |        | ตรวจ |      |
|   |                    |        |     | สอบ) |        | สอบ) |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
|   |                    | จำ     | สัด  | จ    | สัดส่วน  | จำนว | ส    |
|   |                    | นวนเงิน | ส่วน | ำนวน |        | นเงิน | ัดส่วน |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
|   | หนี้สิน               | 9      | 0.  | 628  | 0.07%  | 714  | 0    |
|   | ตามสัญญาเช่าทางการเง | 43,699 | 06% | ,824 |        | ,894 | .07% |
|   | ินที่ถึงกำหนดชำระภายใน |        |     |      |        |      |      |
|   | 1 ปี                |        |     |      |        |      |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
|   | ภา                 | 7,8    | 0.  | 5    | 0.61%  | 7    | 0    |
|   | ษีเงินได้นิติบุคคลค้างจ่าย | 77,142 | 50% | ,380 |        | ,129 | .73% |
|   |                    |        |     | ,765 |        | ,834 |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
| ร |                    | 447,1  | 28. | 49   | 5.29%  | 342  | 35   |
| ว |                    | 81,165 | 64% | ,956 |        | ,795 | .02% |
| ม |                    |        |     | ,291 |        | ,530 |      |
| ห |                    |        |     |      |        |      |      |
| น |                    |        |     |      |        |      |      |
| ี้ส |                    |        |     |      |        |      |      |
| ิน |                    |        |     |      |        |      |      |
| ห |                    |        |     |      |        |      |      |
| ม |                    |        |     |      |        |      |      |
| ุน |                    |        |     |      |        |      |      |
| เ |                    |        |     |      |        |      |      |
| ว |                    |        |     |      |        |      |      |
| ีย |                    |        |     |      |        |      |      |
| น |                    |        |     |      |        |      |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
|   |                    |        |     |      |        |      |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
| ง |                    | 31     |     | 31   |        | 31   |      |
| บ |                    | ธันวาคม |     | ธัน   |        | ธัน   |      |
| ด |                    | 2560   |     | วาคม |        | วาคม |      |
| ุล |                    |        |     | 2559 |        | 2558 |      |
|   |                    |        |     |      |        |      |      |
| ( |                    |        |     |      |        |      |      |
| ห |                    |        |     |      |        |      |      |
| น |                    |        |     |      |        |      |      |
| ่ว |                    |        |     |      |        |      |      |
| ย |                    |        |     |      |        |      |      |
| : |                    |        |     |      |        |      |      |
| บ |                    |        |     |      |        |      |      |
| า |                    |        |     |      |        |      |      |
| ท |                    |        |     |      |        |      |      |
| ) |                    |        |     |      |        |      |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
|   |                    | (ตร    |     | (    |        | (    |      |
|   |                    | วจสอบ) |     | ตรวจ |        | ตรวจ |      |
|   |                    |        |     | สอบ) |        | สอบ) |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
|   |                    | จำ     | สัด  | จำนว | สัดส่วน  | จ    | ส    |
|   |                    | นวนเงิน | ส่วน | นเงิน |        | ำนวน | ัดส่วน |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
| ห |                    |        |     |      |        |      |      |
| น |                    |        |     |      |        |      |      |
| ี้ส |                    |        |     |      |        |      |      |
| ิน |                    |        |     |      |        |      |      |
| ไ |                    |        |     |      |        |      |      |
| ม |                    |        |     |      |        |      |      |
| ่ห |                    |        |     |      |        |      |      |
| ม |                    |        |     |      |        |      |      |
| ุน |                    |        |     |      |        |      |      |
| เ |                    |        |     |      |        |      |      |
| ว |                    |        |     |      |        |      |      |
| ีย |                    |        |     |      |        |      |      |
| น |                    |        |     |      |        |      |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
|   | เงินกู้ยืมระย          | -      | -   | -    | -      | -    | -    |
|   | ะยาวจากสถาบันการเงิน |        |     |      |        |      |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
|   | หุ้นก                | 772,2  | 49. | 498  | 56.26% | 299  | 30   |
|   | ู้ระยะยาวชนิดไม่มีประกัน | 92,977 | 47% | ,965 |        | ,114 | .96% |
|   |                    |        |     | ,342 |        | ,612 |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
|   | หนี้สินต              | 2,4    | 0.  | 970  | 0.11%  | 328  | 0    |
|   | ามสัญญาเช่าทางการเงิน | 74,557 | 16% | ,647 |        | ,142 | .03% |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
|   | ภาระผ              | 4,6    | 0.  | 6    | 0.78%  | 6    | 0    |
|   | ูกพันผลประโยชน์พนักงาน | 15,471 | 30% | ,909 |        | ,958 | .71% |
|   |                    |        |     | ,263 |        | ,958 |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
| ร |                    | 782,3  | 50. | 506  | 57.15% | 306  | 31   |
| ว |                    | 62,109 | 11% | ,845 |        | ,401 | .30% |
| ม |                    |        |     | ,280 |        | ,712 |      |
| ห |                    |        |     |      |        |      |      |
| น |                    |        |     |      |        |      |      |
| ี้ส |                    |        |     |      |        |      |      |
| ิน |                    |        |     |      |        |      |      |
| ไ |                    |        |     |      |        |      |      |
| ม |                    |        |     |      |        |      |      |
| ่ห |                    |        |     |      |        |      |      |
| ม |                    |        |     |      |        |      |      |
| ุน |                    |        |     |      |        |      |      |
| เ |                    |        |     |      |        |      |      |
| ว |                    |        |     |      |        |      |      |
| ีย |                    |        |     |      |        |      |      |
| น |                    |        |     |      |        |      |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+
| ร |                    | 1      | 78. | 553  | 62.45% | 649  | 66   |
| ว |                    | ,299,5 | 76% | ,801 |        | ,197 | .32% |
| ม |                    | 43,274 |     | ,571 |        | ,242 |      |
| ห |                    |        |     |      |        |      |      |
| น |                    |        |     |      |        |      |      |
| ี้ส |                    |        |     |      |        |      |      |
| ิน |                    |        |     |      |        |      |      |
+---+--------------------+--------+-----+------+--------+------+------+

+---+------------------------+--------+----+-------+-----+-------+-----+
| ง |                        | 31     |    | 31    |     | 31    |     |
| บ |                        | ธันวาคม |    | ธ     |     | ธ     |     |
| ด |                        | 2560   |    | ันวาคม |     | ันวาคม |     |
| ุล |                        |        |    | 2559  |     | 2558  |     |
|   |                        |        |    |       |     |       |     |
| ( |                        |        |    |       |     |       |     |
| ห |                        |        |    |       |     |       |     |
| น |                        |        |    |       |     |       |     |
| ่ว |                        |        |    |       |     |       |     |
| ย |                        |        |    |       |     |       |     |
| : |                        |        |    |       |     |       |     |
| บ |                        |        |    |       |     |       |     |
| า |                        |        |    |       |     |       |     |
| ท |                        |        |    |       |     |       |     |
| ) |                        |        |    |       |     |       |     |
+---+------------------------+--------+----+-------+-----+-------+-----+
|   |                        | (ตร    |    | (ตรว  |     | (ตรว  |     |
|   |                        | วจสอบ) |    | จสอบ) |     | จสอบ) |     |
+---+------------------------+--------+----+-------+-----+-------+-----+
|   |                        | จำ     | ส  | จำน   | สัด  | จำนวน | สัด  |
|   |                        | นวนเงิน | ัดส | วนเงิน | ส่วน |       | ส่วน |
|   |                        |        | ่วน |       |     |       |     |
+---+------------------------+--------+----+-------+-----+-------+-----+
| ส |                        |        |    |       |     |       |     |
| ่ว |                        |        |    |       |     |       |     |
| น |                        |        |    |       |     |       |     |
| ข |                        |        |    |       |     |       |     |
| อ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ง |                        |        |    |       |     |       |     |
| ผ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ู้ถ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ือ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ห |                        |        |    |       |     |       |     |
| ุ้น |                        |        |    |       |     |       |     |
+---+------------------------+--------+----+-------+-----+-------+-----+
|   | หุ้นสามัญ 200 ล้านหุ้น       | 100,0  | 6  | 1     | 11. | 1     | 10. |
|   | มูลค่าหุ้นละ 0.50 บาท      | 00,000 | .4 | 00,00 | 28% | 00,00 | 22% |
|   |                        |        | 1% | 0,000 |     | 0,000 |     |
+---+------------------------+--------+----+-------+-----+-------+-----+
|   | ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ       | 105,9  | 6  | 1     | 11. | 1     | 10. |
|   |                        | 50,000 | .7 | 05,95 | 95% | 05,95 | 82% |
|   |                        |        | 9% | 0,000 |     | 0,000 |     |
+---+------------------------+--------+----+-------+-----+-------+-----+
|   | กำไรสะสมจ              | 10,0   | 0  | 10,00 | 1.  | 10,00 | 1.  |
|   | ัดสรรแล้ว-สำรองตามกฎหมาย | 00,000 | .6 | 0,000 | 13% | 0,000 | 02% |
|   |                        |        | 4% |       |     |       |     |
+---+------------------------+--------+----+-------+-----+-------+-----+
|   | กำไรสะสมยังไม่ได้จัดสรร    | 115,7  | 7  | 1     | 13. | 1     | 11. |
|   |                        | 20,463 | .4 | 17,07 | 20% | 13,78 | 62% |
|   |                        |        | 1% | 1,432 |     | 8,835 |     |
+---+------------------------+--------+----+-------+-----+-------+-----+
| ร |                        | 331,6  | 21 | 3     | 37. | 3     | 33. |
| ว |                        | 70,463 | .2 | 33,02 | 55% | 29,73 | 68% |
| ม |                        |        | 4% | 1,432 |     | 8,835 |     |
| ส |                        |        |    |       |     |       |     |
| ่ว |                        |        |    |       |     |       |     |
| น |                        |        |    |       |     |       |     |
| ข |                        |        |    |       |     |       |     |
| อ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ง |                        |        |    |       |     |       |     |
| ผ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ู้ถ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ือ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ห |                        |        |    |       |     |       |     |
| ุ้น |                        |        |    |       |     |       |     |
+---+------------------------+--------+----+-------+-----+-------+-----+
| ร |                        | 1      | 10 | 8     | 1   | 9     | 1   |
| ว |                        | ,561,2 | 0% | 86,82 | 00% | 78,93 | 00% |
| ม |                        | 13,737 |    | 3,003 |     | 6,077 |     |
| ห |                        |        |    |       |     |       |     |
| น |                        |        |    |       |     |       |     |
| ี้ส |                        |        |    |       |     |       |     |
| ิน |                        |        |    |       |     |       |     |
| แ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ล |                        |        |    |       |     |       |     |
| ะ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ส |                        |        |    |       |     |       |     |
| ่ว |                        |        |    |       |     |       |     |
| น |                        |        |    |       |     |       |     |
| ข |                        |        |    |       |     |       |     |
| อ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ง |                        |        |    |       |     |       |     |
| ผ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ู้ถ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ือ |                        |        |    |       |     |       |     |
| ห |                        |        |    |       |     |       |     |
| ุ้น |                        |        |    |       |     |       |     |
+---+------------------------+--------+----+-------+-----+-------+-----+

+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
| ง |    |                | 31    |      | 31    |       | 31    |     |
| บ |    |                | ธ     |      | ธ     |       | ธ     |     |
| ด |    |                | ันวาคม |      | ันวาคม |       | ันวาคม |     |
| ุล |    |                | 2560  |      | 2559  |       | 2558  |     |
|   |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ( |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ห |    |                |       |      |       |       |       |     |
| น |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ่ว |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ย |    |                |       |      |       |       |       |     |
| : |    |                |       |      |       |       |       |     |
| บ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| า |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ท |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ) |    |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   |    |                | (ตรว  |      | (ตรว  |       | (ตรว  |     |
|   |    |                | จสอบ) |      | จสอบ) |       | จสอบ) |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   |    |                | จำน   | ส    | จำนวน | สัดส่วน | จำน   | สัด  |
|   |    |                | วนเงิน | ัดส่วน |       |       | วนเงิน | ส่วน |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
| ร |    |                |       |      |       |       |       |     |
| า |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ย |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ไ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ด้ |    |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | รา |                | 1     | 70   | 1     | 8     | 1     | 88. |
|   | ยไ |                | 40,46 | .73% | 23,54 | 0.95% | 56,18 | 06% |
|   | ด้จ |                | 3,275 |      | 9,634 |       | 1,984 |     |
|   | าก |                |       |      |       |       |       |     |
|   | สิท |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ธิเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | รีย |                |       |      |       |       |       |     |
|   | กร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ้อง |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ภา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ยใ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ต้ส |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ัญญ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ช่า |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ซื้อ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ทร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ัพย |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ์สิน |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | รา |                | 16,77 | 8    | 16,33 | 1     | 13,83 | 7.  |
|   | ยไ |                | 3,150 | .45% | 6,668 | 0.70% | 7,657 | 80% |
|   | ด้ค |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ่าป |                |       |      |       |       |       |     |
|   | รับ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ล่า |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ช้า |                |       |      |       |       |       |     |
|   | -ส |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ัญญ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ช่า |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ซื้อ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ทร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ัพย |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ์สิน |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | ร  |                | 1     | 0    | -     | -     | -     | -   |
|   | าย |                | 6,830 | .01% |       |       |       |     |
|   | ได |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ้ค่า |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ปร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ับล |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ่าช |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ้า- |                |       |      |       |       |       |     |
|   | สิน |                |       |      |       |       |       |     |
|   | เช |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ื่อส |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ่วน |                |       |      |       |       |       |     |
|   | บุค |                |       |      |       |       |       |     |
|   | คล |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | รา |                | 29,52 | 14   | 9,92  | 6.51% | 3,87  | 2.  |
|   | ยไ |                | 5,028 | .87% | 9,540 |       | 5,038 | 18% |
|   | ด้ด |                |       |      |       |       |       |     |
|   | อก |                |       |      |       |       |       |     |
|   | เบ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ี้ยร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ับ- |                |       |      |       |       |       |     |
|   | สิน |                |       |      |       |       |       |     |
|   | เช |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ื่อส |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ่วน |                |       |      |       |       |       |     |
|   | บุค |                |       |      |       |       |       |     |
|   | คล |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | ร  |                | 6,48  | 3    | 21    | 0.14  | -     | -   |
|   | าย |                | 9,403 | .27% | 7,291 |       |       |     |
|   | ได |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ้ดอ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | กเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | บี้ย |                |       |      |       |       |       |     |
|   | รับ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | -ส |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ินเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ชื่อ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | นิต |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ิบุค |                |       |      |       |       |       |     |
|   | คล |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | ร  |                | 5,33  | 2    | 2,59  | 1.70% | 3,46  | 1.  |
|   | าย |                | 6,134 | .69% | 6,093 |       | 4,041 | 95% |
|   | ได |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ้อื่น |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   |    |                | 1     | 100% | 1     | 100%  | 1     | 1   |
| ร |    |                | 98,60 |      | 52,62 |       | 77,35 | 00% |
| ว |    |                | 3,820 |      | 9,226 |       | 8,720 |     |
| ม |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ร |    |                |       |      |       |       |       |     |
| า |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ย |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ไ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ด้ |    |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
| ค |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ่า |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ใ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ช |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ้จ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ่า |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ย |    |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | ค  |                | 14,50 | 7    | 6,72  | 4.40% | 10,39 | 5.  |
|   | ่าใ |                | 4,086 | .30% | 7,730 |       | 2,052 | 86% |
|   | ช้จ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ่าย |                |       |      |       |       |       |     |
|   | กา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | รข |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าย |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | ค  |                | 72,97 | 36   | 55,37 | 3     | 51,86 | 29. |
|   | ่าใ |                | 3,462 | .74% | 0,367 | 6.28% | 0,569 | 24% |
|   | ช้จ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ่าย |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ใน |                |       |      |       |       |       |     |
|   | กา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | รบ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ริก |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าร |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | ห  |                | 26,22 | 13.  | 8,29  | 5.44% | -     | -   |
|   | นี้ส |                | 8,062 | 221% | 8,290 |       |       |     |
|   | งส |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ัยจ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ะส |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ูญ- |                |       |      |       |       |       |     |
|   | สิน |                |       |      |       |       |       |     |
|   | เช |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ื่อเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ช่า |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ซื้อ |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | หน |                | 11,80 | 5    | 1,48  | 0.97% | -     | -   |
|   | ี้สง |                | 5,722 | .94% | 1,401 |       |       |     |
|   | สัย |                |       |      |       |       |       |     |
|   | จะ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | สูญ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | -ส |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ินเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ชื่อ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ส่ว |                |       |      |       |       |       |     |
|   | นบ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ุคค |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ลแ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ละ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | นิต |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ิบุค |                |       |      |       |       |       |     |
|   | คล |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
| ร |    |                | 1     | 63   | 71,87 | 4     | 71,46 | 40. |
| ว |    |                | 25,51 | .20% | 7,788 | 7.09% | 1,435 | 29% |
| ม |    |                | 1,332 |      |       |       |       |     |
| ค |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ่า |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ใ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ช |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ้จ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ่า |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ย |    |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | กำ |                | 73,09 | 36   | 80,75 | 5     | 1     | 59. |
|   | ไร |                | 2,488 | .80% | 1,438 | 2.91% | 05,89 | 71% |
|   | (  |                |       |      |       |       | 7,285 |     |
|   | ขา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ดท |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ุน) |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ก่อ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | นต |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ้นท |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ุนท |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าง |                |       |      |       |       |       |     |
|   | กา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | รเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | งิน |                |       |      |       |       |       |     |
|   | แล |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ะค |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ่าใ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ช้จ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ่าย |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ภา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ษีเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | งิน |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ได้ |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | ต  |                | 39,10 | 19   | 28,94 | 1     | 36,90 | 20  |
|   | ้นท |                | 3,483 | .69% | 8,065 | 8.97% | 4,568 | .81 |
|   | ุนท |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าง |                |       |      |       |       |       |     |
|   | กา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | รเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | งิน |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | กำ |                | 33,98 | 17   | 51,80 | 3     | 68,99 | 38. |
|   | ไร |                | 9,005 | .11% | 3,374 | 3.94% | 2,717 | 90% |
|   | (  |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ขา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ดท |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ุน) |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ก่อ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | นค |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ่าใ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ช้จ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ่าย |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ภา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ษีเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | งิน |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ได้ |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | ค  |                | 6,96  | 3    | 1     | 6.90% | 13,78 | 7.  |
|   | ่าใ |                | 6,930 | .51% | 0,524 |       | 5,110 | 77% |
|   | ช้จ |                |       |      | ,2156 |       |       |     |
|   | ่าย |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ภา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ษีเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | งิน |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ได้ |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | กำ |                | 27,02 | 13   | 41,27 | 2     | 55,20 | 31. |
|   | ไร |                | 2,075 | .61% | 9,159 | 7.05% | 7,607 | 13% |
|   | (  |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ขา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ดท |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ุน) |                |       |      |       |       |       |     |
|   | สำ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | หร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ับปี |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
| ก |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ำ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ไ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ร |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ( |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ข |    |                |       |      |       |       |       |     |
| า |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ด |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ท |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ุน |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ) |    |                |       |      |       |       |       |     |
| เ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| บ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ็ด |    |                |       |      |       |       |       |     |
| เ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ส |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ร |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ็จ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| อ |    |                |       |      |       |       |       |     |
| ื่น |    |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | รา |                | -     | -    | -     | -     | -     | -   |
|   | ยก |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ที่จ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ะไ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ม่ถ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ูกจ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ัดป |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ระ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | เภ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ทร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าย |                |       |      |       |       |       |     |
|   | กา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | รใ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | หม |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ่เข |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ้าไ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ปใ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | นก |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ำไ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | รข |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าด |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ทุน |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | ผล |                | -     | -    | -     | -     | -     | -   |
|   | ขา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ดท |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ุนจ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าก |                |       |      |       |       |       |     |
|   | กา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | รป |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ระ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | มา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ณก |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ตา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | มห |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ลัก |                |       |      |       |       |       |     |
|   | คณ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ิตศ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | าส |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ตร์ |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   |    | ประกันภัย-       | 1,62  | 0    | -     | -     | (481  | -0. |
|   |    | สุทธิจากภาษีเงินได้ | 5,426 | .82% |       |       | ,408) | 27% |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+
|   | กำ |                | 28,64 | 14   | 41,27 | 2     | 54,72 | 30. |
|   | ไร |                | 7,501 | .42% | 9,159 | 7.05% | 6,199 | 86% |
|   | (  |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ขา |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ดท |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ุน) |                |       |      |       |       |       |     |
|   | เบ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ็ดเ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | สร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ็จร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | วม |                |       |      |       |       |       |     |
|   | สำ |                |       |      |       |       |       |     |
|   | หร |                |       |      |       |       |       |     |
|   | ับปี |                |       |      |       |       |       |     |
+---+----+----------------+-------+------+-------+-------+-------+-----+

+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
| ง |                                | สำ       |          |           |
| บ |                                | หรับปีสิ้นสุด |          |           |
| ก |                                | วันที่      |          |           |
| ร |                                |          |          |           |
| ะ |                                |          |          |           |
| แ |                                |          |          |           |
| ส |                                |          |          |           |
| เ |                                |          |          |           |
| ง |                                |          |          |           |
| ิน |                                |          |          |           |
| ส |                                |          |          |           |
| ด |                                |          |          |           |
|   |                                |          |          |           |
| ( |                                |          |          |           |
| ห |                                |          |          |           |
| น |                                |          |          |           |
| ่ว |                                |          |          |           |
| ย |                                |          |          |           |
| : |                                |          |          |           |
| บ |                                |          |          |           |
| า |                                |          |          |           |
| ท |                                |          |          |           |
| ) |                                |          |          |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   |                                | 31       | 31       | 31 ธันวาคม |
|   |                                | ธันวาคม   | ธันวาคม   | 2558      |
|   |                                | 2560     | 2559     |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   |                                | (        | (        | (ตรวจสอบ) |
|   |                                | ตรวจสอบ) | ตรวจสอบ) |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
| ก |                                |          |          |           |
| ร |                                |          |          |           |
| ะ |                                |          |          |           |
| แ |                                |          |          |           |
| ส |                                |          |          |           |
| เ |                                |          |          |           |
| ง |                                |          |          |           |
| ิน |                                |          |          |           |
| ส |                                |          |          |           |
| ด |                                |          |          |           |
| จ |                                |          |          |           |
| า |                                |          |          |           |
| ก |                                |          |          |           |
| ก |                                |          |          |           |
| ิจ |                                |          |          |           |
| ก |                                |          |          |           |
| ร |                                |          |          |           |
| ร |                                |          |          |           |
| ม |                                |          |          |           |
| ด |                                |          |          |           |
| ำ |                                |          |          |           |
| เ |                                |          |          |           |
| น |                                |          |          |           |
| ิน |                                |          |          |           |
| ง |                                |          |          |           |
| า |                                |          |          |           |
| น |                                |          |          |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | กำไรสุทธิก่อนค่าใช้จ่าย ภาษีเงินได้     | 33       | 51       | 6         |
|   |                                | ,989,005 | ,803,374 | 8,992,717 |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | รายการ                         |          |          |           |
|   | ปรับกระทบกำไรก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ |          |          |           |
|   | เป                             |          |          |           |
|   | ็นเงินสดรับ(จ่าย)จากกิจกรรมดำเนินงาน |          |          |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | กำไรจากการ                     | (        | (        | -         |
|   | ขายเงินลงทุนในหลักทรัพย์ประเภทเพื่อค้า | 384,931) | 927,530) |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | กำไรจากการจำหน่ายทรัพย์สิน         | (        | -        | (49,999)  |
|   |                                | 556,127) |          |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | ค่าเสื่อมราคา                     | 2        | 1        | 2,134,753 |
|   |                                | ,751,161 | ,944,600 |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | หนี้สงสัยจะสูญ                     | 38       | 9        | 9,208,814 |
|   |                                | ,033,784 | ,779,691 |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | ปร                             | 1        | 1        | 1,713,509 |
|   | ะมาณการภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงาน | ,181,771 | ,394,394 |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | ต้นทุนทางการเงิน                  | 39       | 28       | 3         |
|   |                                | ,103,483 | ,948,065 | 6,904,568 |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเป     | 114      | 92       | 11        |
|   | ลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน | ,118,146 | ,942,594 | 8,904,362 |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
| ส |                                |          |          |           |
| ิน |                                |          |          |           |
| ท |                                |          |          |           |
| ร |                                |          |          |           |
| ัพ |                                |          |          |           |
| ย |                                |          |          |           |
| ์ด |                                |          |          |           |
| ำ |                                |          |          |           |
| เ |                                |          |          |           |
| น |                                |          |          |           |
| ิน |                                |          |          |           |
| ง |                                |          |          |           |
| า |                                |          |          |           |
| น |                                |          |          |           |
| ( |                                |          |          |           |
| เ |                                |          |          |           |
| พ |                                |          |          |           |
| ิ่ม |                                |          |          |           |
| ข |                                |          |          |           |
| ึ้น |                                |          |          |           |
| ) |                                |          |          |           |
| ล |                                |          |          |           |
| ด |                                |          |          |           |
| ล |                                |          |          |           |
| ง |                                |          |          |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ               | (371,    | 113      | 15        |
|   |                                | 966,551) | ,770,050 | 9,550,034 |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | ลูกหนี้สินเชื่อส่วนบุคคล               | (229,    | (81,     | (14       |
|   |                                | 111,302) | 518,179) | ,861,482) |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | ลูกหนี้สินเชื่อนิติบุคคล                | (80,     | (2,      | -         |
|   |                                | 171,225) | 335,787) |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | ลูกหนี้จา                         | -        | 3        | (3        |
|   | กการขายสิทธิเรียกร้องลูกหนี้ทางกฏหมาย |          | ,016,966 | ,016,966) |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | ลูกหนี้ระหว่าง                     | (7,      | (2,      | (18       |
|   | การดำเนินการทางกฎหมายที่มีหลักประกัน | 647,230) | 950,081) | ,946,399) |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | ลูกหนี้อื่น                         | (22,     | 2        | (485,950) |
|   |                                | 364,937) | ,548,145 |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | ลูกหนี้ระหว่างการดำเนินการทางกฎหมาย | (16,     | (13,     | (9        |
|   |                                | 898,371) | 316,849) | ,779,980) |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น              | (        | (25,000) | (38,969)  |
|   |                                | 450,730) |          |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
| ห |                                |          |          |           |
| น |                                |          |          |           |
| ี้ส |                                |          |          |           |
| ิน |                                |          |          |           |
| ด |                                |          |          |           |
| ำ |                                |          |          |           |
| เ |                                |          |          |           |
| น |                                |          |          |           |
| ิน |                                |          |          |           |
| ง |                                |          |          |           |
| า |                                |          |          |           |
| น |                                |          |          |           |
| เ |                                |          |          |           |
| พ |                                |          |          |           |
| ิ่ม |                                |          |          |           |
| ข |                                |          |          |           |
| ึ้น |                                |          |          |           |
| ( |                                |          |          |           |
| ล |                                |          |          |           |
| ด |                                |          |          |           |
| ล |                                |          |          |           |
| ง |                                |          |          |           |
| ) |                                |          |          |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น           | 13       | 15       | (35       |
|   |                                | ,784,016 | ,111,099 | ,879,777) |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | เงินสดรับ (จ่าย) จากการดำเนินงาน   | (597,    | 127      | 19        |
|   |                                | 756,080) | ,242,958 | 4,444,873 |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | เงินสดจ่ายผลประโยชน์พนักงาน        | (1,      | (1,      | -         |
|   |                                | 617,000) | 647,150) |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | เงินสดจ่ายต้นทุนทางการเงิน          | (36,     | (29,     | (34       |
|   |                                | 473,022) | 674,473) | ,175,719) |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
|   | เงินสดจ่ายภาษีเงินได้               | (20,     | (13,     | (17       |
|   |                                | 755,267) | 224,565) | ,294,632) |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+
| เ |                                | (646,    | 82       | 14        |
| ง |                                | 601,369) | ,696,770 | 3,974,522 |
| ิน |                                |          |          |           |
| ส |                                |          |          |           |
| ด |                                |          |          |           |
| ส |                                |          |          |           |
| ุท |                                |          |          |           |
| ธ |                                |          |          |           |
| ิใ |                                |          |          |           |
| ช |                                |          |          |           |
| ้ไ |                                |          |          |           |
| ป |                                |          |          |           |
| ใ |                                |          |          |           |
| น |                                |          |          |           |
| ก |                                |          |          |           |
| ิจ |                                |          |          |           |
| ก |                                |          |          |           |
| ร |                                |          |          |           |
| ร |                                |          |          |           |
| ม |                                |          |          |           |
| ด |                                |          |          |           |
| ำ |                                |          |          |           |
| เ |                                |          |          |           |
| น |                                |          |          |           |
| ิน |                                |          |          |           |
| ง |                                |          |          |           |
| า |                                |          |          |           |
| น |                                |          |          |           |
+---+--------------------------------+----------+----------+-----------+

+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
| ง |     |                         | สำ       |          |          |
| บ |     |                         | หรับปีสิ้นสุด |          |          |
| ก |     |                         | วันที่      |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| ะ |     |                         |          |          |          |
| แ |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ง |     |                         |          |          |          |
| ิน |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| ด |     |                         |          |          |          |
|   |     |                         |          |          |          |
| ( |     |                         |          |          |          |
| ห |     |                         |          |          |          |
| น |     |                         |          |          |          |
| ่ว |     |                         |          |          |          |
| ย |     |                         |          |          |          |
| : |     |                         |          |          |          |
| บ |     |                         |          |          |          |
| า |     |                         |          |          |          |
| ท |     |                         |          |          |          |
| ) |     |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   |     |                         | 31       | 31       | 31       |
|   |     |                         | ธันวาคม   | ธันวาคม   | ธันวาคม   |
|   |     |                         | 2560     | 2559     | 2558     |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   |     |                         | (        | (        | (        |
|   |     |                         | ตรวจสอบ) | ตรวจสอบ) | ตรวจสอบ) |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
| ก |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| ะ |     |                         |          |          |          |
| แ |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ง |     |                         |          |          |          |
| ิน |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| ด |     |                         |          |          |          |
| จ |     |                         |          |          |          |
| า |     |                         |          |          |          |
| ก |     |                         |          |          |          |
| ก |     |                         |          |          |          |
| ิจ |     |                         |          |          |          |
| ก |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| ม |     |                         |          |          |          |
| ล |     |                         |          |          |          |
| ง |     |                         |          |          |          |
| ท |     |                         |          |          |          |
| ุน |     |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เ   |                         | (370,    | (205,    | -        |
|   | งินส |                         | 000,000) | 000,000) |          |
|   | ดจ่า |                         |          |          |          |
|   | ยซื้อ |                         |          |          |          |
|   | เงิน |                         |          |          |          |
|   | ลงท |                         |          |          |          |
|   | ุนใน |                         |          |          |          |
|   | หลัก |                         |          |          |          |
|   | ทรัพ |                         |          |          |          |
|   | ย์ปร |                         |          |          |          |
|   | ะเภ |                         |          |          |          |
|   | ทเพ |                         |          |          |          |
|   | ื่อค้า |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เ   |                         | 370      | 205      | -        |
|   | งินส |                         | ,384,931 | ,927,530 |          |
|   | ดรับ |                         |          |          |          |
|   | จาก |                         |          |          |          |
|   | การ |                         |          |          |          |
|   | ขาย |                         |          |          |          |
|   | เงิน |                         |          |          |          |
|   | ลงท |                         |          |          |          |
|   | ุนใน |                         |          |          |          |
|   | หลัก |                         |          |          |          |
|   | ทรัพ |                         |          |          |          |
|   | ย์ปร |                         |          |          |          |
|   | ะเภ |                         |          |          |          |
|   | ทเพ |                         |          |          |          |
|   | ื่อค้า |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เ   |                         | (5,      | (        | (        |
|   | งินส |                         | 169,212) | 914,075) | 363,585) |
|   | ดจ่า |                         |          |          |          |
|   | ยจา |                         |          |          |          |
|   | กกา |                         |          |          |          |
|   | รซื้อ |                         |          |          |          |
|   | ทรัพ |                         |          |          |          |
|   | ย์สิน |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เ   |                         | 559,725  | 6,204    | 50,000   |
|   | งินส |                         |          |          |          |
|   | ดรับ |                         |          |          |          |
|   | จาก |                         |          |          |          |
|   | การ |                         |          |          |          |
|   | จำห |                         |          |          |          |
|   | น่าย |                         |          |          |          |
|   | ทรัพ |                         |          |          |          |
|   | ย์สิน |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   |     | เงิน                     | (4,      | 19,659   | (        |
|   |     | สดสุทธิ(ใช้ไปใน)กิจกรรมลงทุน | 225,256) |          | 313,585) |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
| ก |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| ะ |     |                         |          |          |          |
| แ |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ง |     |                         |          |          |          |
| ิน |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| ด |     |                         |          |          |          |
| จ |     |                         |          |          |          |
| า |     |                         |          |          |          |
| ก |     |                         |          |          |          |
| ก |     |                         |          |          |          |
| ิจ |     |                         |          |          |          |
| ก |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| ม |     |                         |          |          |          |
| จ |     |                         |          |          |          |
| ัด |     |                         |          |          |          |
| ห |     |                         |          |          |          |
| า |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ง |     |                         |          |          |          |
| ิน |     |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เง  |                         | -        | (190,    | 150      |
|   | ินกู้ย |                         |          | 000,000) | ,000,000 |
|   | ืมระ |                         |          |          |          |
|   | ยะส |                         |          |          |          |
|   | ั้นจา |                         |          |          |          |
|   | กสถ |                         |          |          |          |
|   | าบัน |                         |          |          |          |
|   | การ |                         |          |          |          |
|   | เงิน |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เ   |                         | -        | -        | (15,     |
|   | งินก |                         |          |          | 000,000) |
|   | ู้ยืมร |                         |          |          |          |
|   | ะยะ |                         |          |          |          |
|   | สั้นจ |                         |          |          |          |
|   | ากบ |                         |          |          |          |
|   | ุคคล |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เ   |                         | -        | -        | 60       |
|   | งินส |                         |          |          | ,000,000 |
|   | ดรับ |                         |          |          |          |
|   | จาก |                         |          |          |          |
|   | การ |                         |          |          |          |
|   | ออก |                         |          |          |          |
|   | หุ้นก |                         |          |          |          |
|   | ู้ระย |                         |          |          |          |
|   | ะสั้น |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เงิน |                         | 340      | -        | -        |
|   | สดร |                         | ,000,000 |          |          |
|   | ับเง |                         |          |          |          |
|   | ินกู้ย |                         |          |          |          |
|   | ืมระ |                         |          |          |          |
|   | ยะส |                         |          |          |          |
|   | ั้นจา |                         |          |          |          |
|   | กสถ |                         |          |          |          |
|   | าบัน |                         |          |          |          |
|   | การ |                         |          |          |          |
|   | เงิน |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เงิน |                         | (160,    | -        | (225,    |
|   | สดจ |                         | 000,000) |          | 000,000) |
|   | ่ายค |                         |          |          |          |
|   | ืนหุ้น |                         |          |          |          |
|   | กู้ระ |                         |          |          |          |
|   | ยะส |                         |          |          |          |
|   | ั้นจา |                         |          |          |          |
|   | กสถ |                         |          |          |          |
|   | าบัน |                         |          |          |          |
|   | การ |                         |          |          |          |
|   | เงิน |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เ   |                         | 474      | 200      | 300      |
|   | งินส |                         | ,500,000 | ,000,000 | ,000,000 |
|   | ดรับ |                         |          |          |          |
|   | จาก |                         |          |          |          |
|   | การ |                         |          |          |          |
|   | ออก |                         |          |          |          |
|   | หุ้นก |                         |          |          |          |
|   | ู้ระย |                         |          |          |          |
|   | ะยา |                         |          |          |          |
|   | วชน |                         |          |          |          |
|   | ิดไม |                         |          |          |          |
|   | ่มีปร |                         |          |          |          |
|   | ะกัน |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เง  |                         | -        | (300,    | -        |
|   | ินสด |                         |          | 000,000) |          |
|   | จ่าย |                         |          |          |          |
|   | คืนห |                         |          |          |          |
|   | ุ้นกู้ร |                         |          |          |          |
|   | ะยะ |                         |          |          |          |
|   | ยาว |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เ   |                         | -        | (8,      | -        |
|   | งินส |                         |          | 335,000) |          |
|   | ดจ่า |                         |          |          |          |
|   | ยคืน |                         |          |          |          |
|   | เงิน |                         |          |          |          |
|   | กู้ยืม |                         |          |          |          |
|   | ระย |                         |          |          |          |
|   | ะยา |                         |          |          |          |
|   | วชน |                         |          |          |          |
|   | ิดไม |                         |          |          |          |
|   | ่มีปร |                         |          |          |          |
|   | ะกัน |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เ   |                         | (        | (        | (793486) |
|   | งินส |                         | 843,743) | 711,037) |          |
|   | ดจ่า |                         |          |          |          |
|   | ยหน |                         |          |          |          |
|   | ี้สินต |                         |          |          |          |
|   | ามส |                         |          |          |          |
|   | ัญญา |                         |          |          |          |
|   | เช่า |                         |          |          |          |
|   | การ |                         |          |          |          |
|   | เงิน |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   | เงิน |                         | (29,     | (37,     | (29,     |
|   | สดจ |                         | 998,470) | 996,562) | 998,490) |
|   | ่ายเ |                         |          |          |          |
|   | งินป |                         |          |          |          |
|   | ันผล |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
|   |     | เงินสดสทุธิได้มาจ           | 623      | (147,    | (100,    |
|   |     | าก(ใช้ไปใน)กิจกรรมจัดหาเงิน | ,657,787 | 042,599) | 791,976) |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
| เ |     |                         | (27,     | (64,     | 42       |
| ง |     |                         | 168,838) | 326,170) | ,868,961 |
| ิน |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| ด |     |                         |          |          |          |
| แ |     |                         |          |          |          |
| ล |     |                         |          |          |          |
| ะ |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| า |     |                         |          |          |          |
| ย |     |                         |          |          |          |
| ก |     |                         |          |          |          |
| า |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ท |     |                         |          |          |          |
| ีย |     |                         |          |          |          |
| บ |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ท |     |                         |          |          |          |
| ่า |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ง |     |                         |          |          |          |
| ิน |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| พ |     |                         |          |          |          |
| ิ่ม |     |                         |          |          |          |
| ข |     |                         |          |          |          |
| ึ้น |     |                         |          |          |          |
| ( |     |                         |          |          |          |
| ล |     |                         |          |          |          |
| ด |     |                         |          |          |          |
| ล |     |                         |          |          |          |
| ง |     |                         |          |          |          |
| ) |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| ุท |     |                         |          |          |          |
| ธิ |     |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
| เ |     |                         | 77       | 141      | 98       |
| ง |     |                         | ,163,527 | ,489,697 | ,620,736 |
| ิน |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| ด |     |                         |          |          |          |
| แ |     |                         |          |          |          |
| ล |     |                         |          |          |          |
| ะ |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| า |     |                         |          |          |          |
| ย |     |                         |          |          |          |
| ก |     |                         |          |          |          |
| า |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ท |     |                         |          |          |          |
| ีย |     |                         |          |          |          |
| บ |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ท |     |                         |          |          |          |
| ่า |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ง |     |                         |          |          |          |
| ิน |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| ด |     |                         |          |          |          |
| ต |     |                         |          |          |          |
| ้น |     |                         |          |          |          |
| ปี |     |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+
| เ |     |                         | 49       | 77       | 141      |
| ง |     |                         | ,994,689 | ,163,527 | ,489,697 |
| ิน |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| ด |     |                         |          |          |          |
| แ |     |                         |          |          |          |
| ล |     |                         |          |          |          |
| ะ |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| า |     |                         |          |          |          |
| ย |     |                         |          |          |          |
| ก |     |                         |          |          |          |
| า |     |                         |          |          |          |
| ร |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ท |     |                         |          |          |          |
| ีย |     |                         |          |          |          |
| บ |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ท |     |                         |          |          |          |
| ่า |     |                         |          |          |          |
| เ |     |                         |          |          |          |
| ง |     |                         |          |          |          |
| ิน |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| ด |     |                         |          |          |          |
| ส |     |                         |          |          |          |
| ิ้น |     |                         |          |          |          |
| ปี |     |                         |          |          |          |
+---+-----+-------------------------+----------+----------+----------+

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

  -------------------------------- ----------- --------- --------- ---------
                                   หน่วย        2560      2559      2558

  อัตราดอกเบี้ยรับ                     ร้อยละ       16.17     17.32     18.79

  อัตราดอกเบี้ยรับ(รวมค่าปรับล่าช้า)       ร้อยละ       17.71     19.44     20.41

  อัตราดอกเบี้ยจ่าย                    ร้อยละ       4.74      5.23      5.77

  ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย                 ร้อยละ       11.44     12.08     13.02

  ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย(รวมค่าปรับล่าช้า)   ร้อยละ       12.98     14.20     14.64

  อัตรากำไรสุทธิ                      ร้อยละ       13.61     27.05     31.13

  อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น        ร้อยละ       8.13      12.46     17.40

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์            ร้อยละ       2.21      4.42      5.42

  อัตราการหมุนของสินทรัพย์              เท่า         0.16      0.16      0.17

  อัตราหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น            เท่า         3.71      1.66      1.97

  อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้              เท่า         1.24%     1.52      1.31

  อัตราการจ่ายเงินปันผล                ร้อยละ       96.23%    72.64     72.45

  ราคาตามบัญชีต่อหุ้น                   ร้อยละ       1.66      1.67      1.65

  กำไรสุทธิต่อหุ้น                      ร้อยละ       0.14      0.21      0.28
  -------------------------------- ----------- --------- --------- ---------

14. คำอธิบายและวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ภาพรวมผลการดำเนินงาน

บริษัท จี แคปปิตอล จำกัด (มหาชน) ประกอบธุรกิจหลัก 4 ประเภท ได้แก่ 1)
ธุรกิจการให้บริการสินเชื่อเช่าซื้อ 2) ธุรกิจการให้บริการสินเชื่อรีไฟแนนซ์ 3)
ธุรกิจการให้บริการสินเชื่อเงินกู้ยืมแบบมีหลักประกัน 4)
ธุรกิจการให้บริการสินเชื่อส่วนบุคคลภายใต้การกำกับ
และสินเชื่อรายย่อยเพื่อการประกอบอาชีพภายใต้การกำกับ สำหรับธุรกิจให้บริการสินเชื่อเช่าซื้อ
แบ่งเป็น สินเชื่อเช่าซือเครื่องจักรกลการเกษตร และเครื่องจักรอุปกรณ์ประเภทอื่นๆ
ทั้งเครื่องจักรกลใหม่และเครื่องจักรกลที่ใช้แล้ว เช่น รถเกี่ยวนวดข้าว รถเกี่ยวนวดข้าวโพด
รถแทรกเตอร์และอุปกรณ์ต่อพ่วง รถคีบไม้ รถคีบอ้อย เครื่องอบลดความชื้นเมล็ดพืช
เครื่องรีดยางพารา เป็นต้น

ภาพรวมเศรษฐกิจและการดำเนินงานของบริษัทฯ ในปี 2560

ในปี 2560 เศรษฐกิจไทยขยายตัวร้อยละ 3.9 (เปรียบเทียบกับการขยายตัวร้อยละ 3.3 ในปี
2559) ซึ่งมีปัจจัยหลักจากการเติบโตการส่งออกสินค้า และการท่องเที่ยว
แม้ว่าการขับเคลื่อนเศรษฐกิจจากการลงทุนของภาครัฐอยู่ในภาวะชะลอตัวจากปีก่อนเนื่องจากความล่าช้าของโครงการ
สำหรับผลผลิตภาคการเกษตรในปี 2560 เติบโตในอัตราร้อยละ 6.2
(เปรียบเทียบกับการถดถอยในอัตราร้อยละ 2.5 ในปี 2559) โดยเฉพาะผลผลิตข้าวและยางพารา
เนื่องจากภูมิอากาศเอื้ออำนวยต่อการเพาะปลูก
ส่งผลให้รายได้ภาคการเกษตรขยายตัวในอัตราร้อยละ 5.9

ในปี 2560 บริษัทฯ
ยังคงดำเนินธุรกิจการให้สินเชื่อเช่าซื้อเครื่องจักรกลการเกษตรโดยเฉพาะรถเกี่ยวนวดข้าวเป็นหลัก
เนื่องจากบริษัทฯ มีประสบการณ์และความเชี่ยวชาญในธุรกิจ อย่างไรก็ตาม บริษัทฯ
ได้มีการขยายฐานลูกค้าสินเชื่อเงินกู้ยืม และสินเชื่อส่วนบุคคล
เพิ่มเติมเพื่อกระจายแหล่งรายได้ของบริษัทฯ ซึ่งบริษัทฯ
ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจสินเชื่อส่วนบุคคลภายใต้การกำกับ
และสินเชื่อรายย่อยเพื่อการประกอบอาชีพภายใต้การกำกับ (นาโนไฟแนนซ์) จากกระทรวงการคลัง
เมื่อวันที่ 14 ตุลาคม 2558 โดยบริษัทฯ
ได้เริ่มให้บริการสินเชื่อส่วนบุคคลภายใต้การกำกับแล้วเมื่อเดือนธันวาคม 2558
และเริ่มให้บริการสินเชื่อรายย่อยเพื่อการประกอบอาชีพภายใต้การกำกับเมื่อเดือนมีนาคม 2559
ที่ผ่านมา

ยอดปล่อยสินเชื่อ

  ---------------------- ----------- ----------- ----------- -------------
                         2557        2558        2559        2560

  ยอดปล่อยสินเชื่อ (ล้านบาท)  429         270         355         1,120

  อัตราการเติบโต           -11%        -37%        31%         215%
  ---------------------- ----------- ----------- ----------- -------------

จากการที่สภาวะเศรษฐกิจการเกษตรปรับตัวดีขึ้นมากในปี 2560 หลังจากสภาวะถดถอยในช่วง 2-3
ปีก่อนหน้า ทำให้เกษตรกรกลับมาลงทุนในการซื้อเครื่องจักรกลการเกษตร โดยในปี 2560 บริษัทฯ
มียอดปล่อยสินเชื่อรวมจำนวน 1,120 ล้านบาท เปรียบเทียบกับยอดปล่อยสินเชื่อรวมในปี 2559
จำนวน 355.12 ล้านบาท คิดเป็นอัตราการปล่อยสินเชื่อเพิ่มขึ้น 215%
โดยเพิ่มขึ้นทั้งจากการเติบโตของสินเชื่อเช่าซื้อ และสินเชื่อส่วนบุคคล ในอัตราที่ใกล้เคียงกัน
เนื่องจากมีการออกแคมเปญส่งเสริมการตลาดอย่างจริงจังเพื่อตอบสนองความต้องการของลูกค้าได้ดียิ่งขึ้น
และมีการนำเสนอสินเชื่อรูปแบบใหม่ๆ

รายได้

รายได้ของบริษัทฯ ซึ่งประกอบด้วย รายได้จากสิทธิเรียกร้องภายใต้สัญญาเช่าซื้อทรัพย์สิน
รายได้ค่าปรับล่าช้าจากสินเชื่อเช่าซื้อทรัพย์สิน รายได้ดอกเบี้ยรับจากสินเชื่อส่วนบุคคล
รายได้ดอกเบี้ยรับจากสินเชื่อนิติบุคคล และรายได้อื่น โดยรายได้รวมของบริษัทฯ สำหรับปี 2560
และ 2559 มีจำนวน 198.60 ล้านบาท และ 152.63 ล้านบาท ตามลำดับ เพิ่มขึ้น 45.97
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 30
ซึ่งสอดคล้องกับยอดปล่อยสินเชื่อที่เติบโตอย่างมากอันเนื่องมาจากสภาวะเศรษฐกิจและผลผลิตภาคการเกษตรที่ปรับตัวดีขึ้นมาก
รวมถึงการพัฒนาผลิตภัณฑ์ แคมเปญ และการขยายกลุ่มลูกค้าใหม่ของบริษัทฯ

รายได้จากสิทธิเรียกร้องภายใต้สัญญาเช่าซื้อทรัพย์สินยังคงเป็นรายได้หลักของบริษัทฯ
คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 71 และร้อยละ 81 ของรายได้รวมในปี 2560 และ 2559 ตามลำดับ
นอกจากนั้นในปี 2560 บริษัทฯ มีการขยายสัดส่วนการปล่อยสินเชื่อส่วนบุคคลเพิ่มมากขึ้น
จึงทำให้มีรายได้ดอกเบี้ยรับจากสินเชื่อส่วนบุคคลในปี 2560 และ 2559 เป็น 29.53 และ 9.93
ล้านบาท ตามลำดับ เพิ่มขึ้น 19.60 ล้านบาท คิดเป็นอัตราเพิ่มขึ้นร้อยละ 197 และมีรายได้อื่นๆ
ในปี 2560 และ 2559 เป็น 5.37 และ 2.60 ล้านบาท ตามลำดับ
จากการบริหารจัดการทรัพย์สินของบริษัทฯ

ค่าใช้จ่าย

ค่าใช้จ่ายของบริษัทฯ ประกอบด้วย ค่าใช้จ่ายในการขาย ค่าใช้จ่ายในการบริหาร
และหนี้สงสัยจะสูญ ซึ่งมีรายละเอียด ดังนี้

ค่าใช้จ่ายในการขาย

ค่าใช้จ่ายในการขายของบริษัทฯ ส่วนใหญ่เป็นค่าใช้จ่ายด้านบุคลากรฝ่ายขาย ได้แก่ เงินเดือน
โบนัส เบี้ยเลี้ยง ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง ค่าส่งเสริมการขาย เป็นต้น

ค่าใช้จ่ายในการขายสำหรับปี 2560 และ 2559 เท่ากับ 14.50 ล้านบาท และ 6.73 ล้านบาท
โดยเพิ่มขึ้น 7.77 ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ 7.3 และร้อยละ 4.4 ของรายได้รวม ตามลำดับ

ค่าใช้จ่ายในการบริหาร

บริษัทฯ มีค่าใช้จ่ายในการบริหาร ส่วนใหญ่เป็นค่าใช้จ่ายบุคลากรฝ่ายบริหาร ได้แก่ เงินเดือน
โบนัส ค่าเช่าและค่าบริการส่วนกลาง ค่าเสื่อมราคา ค่าสาธารณูปโภค ค่าน้ำมัน ค่าธรรมเนียม
เป็นต้น

ค่าใช้จ่ายในการบริหารสำหรับปี 2560 เท่ากับ 72.97 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 37
ของรายได้รวม เพิ่มขึ้นจากปี 2559 จำนวน 17.60 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 32

ต้นทุนทางการเงิน

ต้นทุนทางการเงินของบริษัทฯ ในปี 2560 และ 2559 มีจำนวนเท่ากับ 39.10 ล้านบาท และ
28.95 ล้านบาทตามลำดับ เพิ่มขึ้นจากปี 2559 ร้อยละ 35
โดยแหล่งเงินทุนหักของบริษัทมาจาการออกและเสนอขายหุ้นกู้ โดยในปี 2560 บริษัทฯ
มีการออกและเสนอขายหุ้นกู้รวมเป็นจำนวน 474.50 ล้านบาท แบ่งเป็น หุ้นกู้อายุ 1 ปี 6 เดือน
อัตราดอกเบี้ย 5.75% ต่อปี จำนวน 60 ล้านบาท และหุ้นกู้อายุ 2 ปี อัตราดอกเบี้ย 6.00%
ต่อปีจำนวน 414.50 ล้านบาท
เพื่อรองรับการปล่อยสินเชื่อที่เพิ่มขึ้นอย่างมากซึ่งถือเป็นการขยายตัวของธุรกิจ

กำไรสุทธิ

กำไรสุทธิสำหรับปีของบริษัทฯ ปี 2560 และ 2559 บริษัทฯ มีกำไรสุทธิ 27.02 ล้านบาทและ
41.28 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 14 และร้อยละ 27 ของรายได้รวม ตามลำดับ ซึ่งแม้ว่าในปี
2560 บริษัทฯ จะมียอดปล่อยสินเชื่อซึ่งเติบโตแบบก้าวกระโดด และมีรายได้ที่เพิ่มขึ้นกว่าร้อยละ 30
แต่กำไรสุทธิของบริษัทฯ กลับลดลง ซึ่งมีสาเหตุหลักเนื่องจาก

1) การปล่อยสินเชื่อที่เพิ่มขึ้นแบบก้าวกระโดดในปี 2560 ทำให้บริษัทฯ
มีหนี้สงสัยจะสูญในจำนวนที่เพิ่มขึ้นมากตามไปด้วย โดยในปี 2560 หนี้สงสัยจะสูญเพิ่มขึ้น 28.26
ล้านบาทจากปีก่อนหน้า ทั้งนี้ เกิดจากนโยบายการตั้งสำรองของบริษัทฯ อย่างระมัดระวัง
โดยเมื่อมีการปล่อยสินเชื่อเช่าซื้อเกิดขึ้นบริษัทฯ จะตั้งสำรองทันทีในอัตราร้อยละ 2.5
ของมูลค่าลูกหนี้ดังกล่าว ดังนั้น ในช่วงที่บริษัทฯ มียอดปล่อยสินเชื่อเพิ่มขึ้น
หนี้สงสัยจะสูญในงบกำไรขาดทุนก็จะเพิ่มขึ้นไปด้วย
ซึ่งแสดงถึงคุณภาพการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้ล่วงหน้าของบริษัทฯ
สำหรับสาเหตุหลักอีกประการคือ

2) ค่าใช้จ่ายขายและบริหารที่เพิ่มขึ้นจำนวน 25.37
ซึ่งมีสาเหตุหลักมาจากการเพิ่มจำนวนบุคลากรเพื่อรองรับการเติบโตของธุรกิจ
และจากการเพิ่มขึ้นของค่าใช้จ่ายกฎหมาย

ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้

ในปี 2560 และในปี 2559 อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลของบริษัทฯเท่ากับร้อยละ 20

กำไรต่อหุ้น

ในปี 2560 และ 2559 บริษัทฯ มีกำไรสุทธิต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน 0.14 บาทต่อหุ้น และ 0.21
บาทต่อหุ้น ตามลำดับ ลดลง 0.07 บาทต่อหุ้น

อัตราส่วนความสามารถในการหากำไร

อัตราส่วนความสามารถในการหากำไร (Net Interest Margin หรือ NIM) คือ
ส่วนต่างระหว่างอัตราดอกเบี้ยรับรวมรายได้ค่าปรับล่าช้าจากสินเชื่อ กับอัตราดอกเบี้ยจ่ายโดยในปี
2560 บริษัทฯมีส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 11.44 ขณะที่ในปี 2559 บริษัทฯ
มีส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยเท่ากับร้อยละ 12.08 เนื่องจากสัดส่วนที่เพิ่มสูงขึ้นในปี 2560
ของลูกหนี้สินเชื่อส่วนบุคคลซึ่งมีอัตราดอกเบี้ยรับที่ต่ำกว่าสินเชื่อเช่าซื้อ

ฐานะทางการเงิน

สินทรัพย์

สินทรัพย์ของบริษัทฯ ประกอบด้วย

1) สินทรัพย์หมุนเวียนได้แก่ เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี ลูกหนี้สินเชื่อส่วนบุคคลและนิติบุคคล
ที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปีลูกหนี้ระหว่างการดำเนินการทางกฎหมายที่มีหลักประกัน
และลูกหนี้จากการขายสิทธิเรียกร้องลูกหนี้ทางกฎหมาย และลูกหนี้อื่น

2) สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน ได้แก่ ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อที่ถึงกำหนดชำระเกินกว่า 1 ปี
ลูกหนี้สินเชื่อส่วนบุคคลที่ถึงกำหนดชำระเกินกว่า 1 ปี ลูกหนี้ระหว่างการดำเนินการทางกฎหมาย
อุปกรณ์ สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี และสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น

สำหรับสินทรัพย์รวมของบริษัทฯ ณ สิ้นปี 2560 เท่ากับ 1561.21 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสินทรัพย์รวม
ณ สิ้นปี 2559 ซึ่งมีจำนวน 886.82 ล้านบาท โดยเพิ่มขึ้นจำนวน 674.39 ล้านบาท
หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 76 โดยมีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญ ได้แก่ ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ เพิ่มขึ้น
366.60 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 56.71 ลูกหนี้สินเชื่อส่วนบุคคล เพิ่มขึ้น 218.06 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 198 ลูกหนี้สินเชื่อนิติบุคคล เพิ่มขึ้น 79.53 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 3,404.90
ลูกหนี้อื่นๆ เพิ่มขึ้น 22.36 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 969.81
และเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ลดลง 27.16 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 35.20

ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ

ณ สิ้นปี 2560 และ 2559 บริษัทฯ มีลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ 1,013.05 ล้าบาท และ 646.45
ล้านบาท ตามลำดับ คิดเป็นสัดส่วนเมื่อเทียบกับสินทรัพย์รวมเท่ากับร้อยละ ร้อยละ 65 และร้อยละ
73 ตามลำดับ
โดยลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อแสดงในมูลค่าตามสัญญาเช่าซื้อหักด้วยดอกเบี้ยที่ยังไม่รับรู้เป็นรายได้
และค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ และบวกภาษีมูลค่าเพิ่มที่บริษัทฯ สำรองจ่ายแทน
โดยสินทรัพย์ดังกล่าวจัดว่าเป็นสินทรัพย์หลักของบริษัทฯ

ลูกหนี้สินเชื่อส่วนบุคคล

ในปี 2560 และ 2559 บริษัทฯ มีลูกหนี้สินเชื่อส่วนบุคคล 328.26 ล้านบาทและ 110.20 ล้านบาท
ตามลำดับ เพิ่มขึ้น 218.06 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 198 โดยลูกหนี้สินเชื่อส่วนบุคคล
แสดงในมูลค่าตามสัญญาเงินกู้ บวกด้วยดอกเบี้ยค้างรับ หักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ โดยในปี 2560
บริษัทฯ
มีการให้บริการสินเชื่อส่วนบุคคลเพิ่มขึ้นจากปีก่อนคือสินเชื่อซึ่งให้แก่กลุ่มลูกค้าที่เป็นพ่อแม่แม่ค้าในตลาดที่บริษัทคัดเลือกมาแล้ว
รวมถึงสินเชื่อส่วนบุคคลซึ่งได้ดำเนินการต่อเนื่องจากปีก่อนๆ ได้แก่
สินเชื่อส่วนบุคคลแก่กลุ่มลูกค้าที่มีประวัติการผ่อนชำระดี และ
กลุ่มลูกค้าที่เป็นพนักงานบริษัทที่มีรายได้ประจำ

เมื่อวันที่ 14 ตุลาคม 2558 บริษัทฯ ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจสินเชื่อส่วนบุคคลภายใต้การกำกับ
และสินเชื่อรายย่อยเพื่อการประกอบอาชีพภายใต้การกำกับ (นาโนไฟแนนซ์) โดยบริษัทฯ
ได้เริ่มให้บริการสินเชื่อส่วนบุคคลภายใต้การกำกับ เมื่อวันที่ 1 ธันวาคม 2558 ที่ผ่านมา
ซึ่งจะเป็นโอกาสให้บริษัทฯ มีการขยายธุรกิจเพิ่มมากขึ้น

คุณภาพลูกหนี้ของบริษัทฯ

ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ บริษัทฯได้ประยุกต์การตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สูญของบริษัทฯ ตามประกาศของธนาคารแห่งประเทศไทย ที่ สนส.31/2551 เรื่อง หลักเกณฑ์การจัดชั้นและการกันเงินสำรองของสถาบันการเงิน ประกาศ ณ วันที่ 3 สิงหาคม 2551 บริษัทฯ มีนโยบายตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราร้อยละ 2.5 ของลูกหนี้ตามสัญญาสินเชื่อควบคู่กับการประเมินโดยการวิเคราะห์ประวัติการชำระหนี้ อายุของลูกหนี้และการคาดการณ์เกี่ยวกับการชำระหนี้ในอนาคตของลูกค้า และมูลค่าของหลักทรัพย์ตามสัญญาช่าซื้อเมื่อมีการคืนทรัพย์สินแล้วนำมาเปรียบเทียบกับเกณฑ์ที่กำหนด ให้สอดคล้องกับหนังสือจากสมาคมนักบัญชีและผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแห่งประเทศไทย ที่ สน.111/2547 ลว. 23 เมษายน 2547 เรื่อง การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธุรกิจ Consumer Finance และหนังสือเวียน ที่ กลต.ชส.(ว) 2/2547 เรื่อง ความเห็นเกี่ยวกับการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธุรกิจ Consumer Finance ดังนี้ 

นโยบายการตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (1 งวด เท่ากับ 3 เดือน)

+--------------------+-------------------------------------------------+
| อายุหนี้ค้างชำระ       | อัตราการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ                        |
+====================+=================================================+
| ลูกหนี้ปกติ            | ร้อยละ 1 ของยอดลูกหนี้สุทธิ                           |
+--------------------+-------------------------------------------------+
| เกินวันครบกำหนดชำระ  |                                                 |
+--------------------+-------------------------------------------------+
|  ไม่เกิน 0.5 งวด     | ร้อยละ 2 ของยอดลูกหนี้สุทธิ                           |
+--------------------+-------------------------------------------------+
|  0.5 - 1 งวด       | ร้อยละ 2 ของยอดลูกหนี้สุทธิ                           |
+--------------------+-------------------------------------------------+
|  1 - 2 งวด         | ร้อยละ 2 ของยอดลูกหนี้สุทธิ                           |
+--------------------+-------------------------------------------------+
|  2 - 3 งวด         | ร้อยละ 2 ของยอดลูกหนี้สุทธิ                           |
+--------------------+-------------------------------------------------+
|  เกินกว่า 3 งวดขึ้นไป  | ร้อยละ 100 ข                                     |
|                    | องยอดลูกหนี้สุทธิหลังหักร้อยละ 62 ของราคาประเมินหลักประกัน |
+--------------------+-------------------------------------------------+

 ทั้งนี้ ณ วันสิ้นรอบบัญชี หากพบว่าการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราร้อยละ 2.50 ของลูกหนี้ตามสัญญาสินเชื่อไม่เพียงพอเมื่อเปรียบเทียบกับเกณฑ์ข้างต้น บริษัทฯจะตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มให้ครบตามเกณฑ์ดังกล่าว และหากบริษัทฯพบว่าความสามารถของลูกหนี้รายใดไม่สามารถชำระหนี้ได้หรือมีพฤติกรรมไม่น่าไว้วางใจ อาจหลบหนี หรือเสียชีวิต หรือถูกฟ้องล้มละลาย บริษัทฯ จะประเมินมูลค่าของหลักประกันให้มีค่าเป็นศูนย์ทันทีในวันที่ทราบ และตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับลูกหนี้รายนั้นร้อยละ 100 โดยไม่คำนึงว่าค้างชำระกี่งวด 

ในกรณีที่ลูกหนี้ค้างชำระเกินกว่า 3 งวดเงิน บริษัทฯจะหยุดรับรู้รายได้จากสัญญาเช่าซื้อนั้น

ตารางแสดงอายุลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ 

+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
| ประเภทลูกหนี้               | สำหร |      |       |     |       |     |
|                          | ับปี ส |      |       |     |       |     |
|                          | ิ้นสุดว |      |       |     |       |     |
|                          | ันที่ 3 |      |       |     |       |     |
|                          | 1 ธัน |      |       |     |       |     |
|                          | วาคม |      |       |     |       |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
|                          | 2560 |      | 2559  |     | 2558  |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
|                          | มูลค่า | ส    | มูลค่า  | สัด  | มูลค่า  | สัด  |
|                          |      | ัดส่วน |       | ส่วน |       | ส่วน |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
|                          | (ล้าน | (ร้อ  | (ล้า   | (   | (ล้า   | (   |
|                          | บาท) | ยละ) | นบาท) | ร้อย | นบาท) | ร้อย |
|                          |      |      |       | ละ) |       | ละ) |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
| จัดชั้นปกติ (ลูกหนี้ปกติ)        | 84   | 8    | 3     | 56  | 4     | 62  |
|                          | 6.64 | 0.07 | 84.77 |     | 99.89 |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
| เกินวันครบกำหนดชำระ        |      |      |       |     |       |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
| ชั้นกล่าว                   | 2    | 2.46 | 13.94 | 2   | 19.39 | 2   |
| ถึงเป็นพิเศษ (ไม่เกิน 0.5งวด) | 6.04 |      |       |     |       |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
| ชั้นต่ำกว่ามาตร              | 7    | 6.80 | 67.07 | 10  | 71.54 | 9   |
| ฐาน (มากกว่า 0.5 - 1 งวด) | 1.95 |      |       |     |       |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
| ช                        | 4    | 4.16 | 91.29 | 13  | 83.18 | 10  |
| ั้นสงสัย (มากกว่า 1 - 2 งวด) | 4.02 |      |       |     |       |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
| ชั้นสงสัย                   | 3    | 3.26 | 81.29 | 12  | 84.23 | 10  |
| จะสูญ (มากกว่า 2 - 3 งวด)  | 4.42 |      |       |     |       |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
| ชั้นสงสัย                   | 3    | 3.25 | 51.81 | 7   | 45.92 | 7   |
| จะสูญ (เกินกว่า 3 งวดขึ้นไป)  | 4.29 |      |       |     |       |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
|  รวม                     | 1,05 | 100  | 6     | 100 | 8     | 100 |
|                          | 7.36 |      | 90.17 |     | 04.15 |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
| หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ       | (44  | (4)  | (4    | (6) | (4    | (6) |
|                          | .31) |      | 3.72) |     | 9.47) |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+
| ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ-สุทธิ     | 1,01 | 96   | 6     | 94  | 7     | 94  |
|                          | 3.05 |      | 46.45 |     | 54.68 |     |
+--------------------------+------+------+-------+-----+-------+-----+

หมายเหตุ : บริษัทฯ กำหนดงวดการชำระเงินของลูกหนี้เป็นราย 3 เดือน

ปี 2560 และ 2559 สัดส่วนลูกหนี้ที่เกินวันครบกำหนดชำระ ชั้นสงสัยจะสูญ (เกินกว่า 3 งวดขึ้นไป) คือ ร้อยละ 3.24 และ 7.51 ของลูกหนี้รวม มีสาเหตุมาจากภาครัฐขอความร่วมมือเกษตรกรในการลดทำการเพาะปลูกข้าวในบางพื้นที่ เนื่องจากปัญหาผลกระทบจากภัยแล้ง ทำให้ลูกหนี้ส่วนหนึ่งชำระค่างวดได้เพียงบางส่วน ไม่สามารถชำระค่างวดได้ครบตามกำหนด แต่อย่างไรก็ตามลูกค้าจะมีการทยอยชำระค่างวดเป็นบางส่วน ซึ่งบริษัทฯ ได้มีการติดตามและการจัดการกับกลุ่มลูกหนี้ที่ค้างเกินกำหนด โดยจะมีเจ้าหน้าที่ลูกค้าสัมพันธ์ติดต่อเข้าพบลูกค้าในพื้นที่เพื่อตรวจสอบและสอบถามสาเหตุของการค้างชำระค่างวด ตลอดจนแนวทางที่ลูกค้าจะชำระค่างวดเป็นรายกรณี โดยจะมีวิธีดำเนินการที่แตกต่างกันขึ้นอยู่กับพฤติกรรมและความสามารถในการชำระหนี้ เช่น การวางแผนและกำหนดการผ่อนชำระ การเพิ่มหลักประกัน และการคืนทรัพย์สินที่เช่าซื้อ เป็นต้น รวมทั้งได้กำหนดเงินดาวน์ขั้นต่ำไว้ที่ร้อยละ 30 ของราคาสินค้า และหากมีการรับคืนสินค้าทรัพย์สินที่เช่าซื้อจากลูกหนี้ บริษัทฯ จะนำออกขายทอดตลาด 

สินเชื่อส่วนบุคคล

บริษัทฯ ให้บริการสินเชื่อเงินสดเสริมสภาพคล่อง สินเชื่อเงินกู้ยืมแบบมีหลักประกัน
และสินเชื่อส่วนบุคคลภายใต้การกำกับ
ซึ่งเป็นการให้สินเชื่อสำหรับกลุ่มลูกค้าที่มีประวัติการผ่อนชำระดี
และกลุ่มลูกค้าที่ได้รับผลกระทบจากปัญหาภัยแล้ง
และนโยบายภาครัฐที่ขอความร่วมมือเกษตรกรให้ลดการเพาะปลูกพืชในบางพื้นที่

ตารางแสดงอายุลูกหนี้ตามสัญญาสินเชื่อส่วนบุคคล

  ----------------------- ---------- --------- ---------- --------- ---------- ---------
  ประเภทลูกหนี้              สำหรับปี                                               
                          สิ้นสุดวันที่ 31                                           
                          ธันวาคม                                               

                          2560                 2559                 2558       

                          มูลค่า       สัดส่วน     มูลค่า       สัดส่วน     มูลค่า       สัดส่วน

                          (ล้านบาท)   (ร้อยละ)   (ล้านบาท)   (ร้อยละ)   (ล้านบาท)   (ร้อยละ)

  จัดชั้นปกติ (ลูกหนี้ปกติ)       273.95     80        91.23      81        26.55      84

  เกินวันครบกำหนดชำระ                                                            

  จัดชั้นสงสัยจะสูญ (มากกว่า    49.72      15        15.38      14        3.69       12
  1 - 3 งวด)                                                                   

  จัดชั้นสงสัยจะสูญ (เกินกว่า 3  18.54      5         6.37       5         1.23       4
  งวดขึ้นไป)                                                                     

  รวม                     342.21     100       112.98     100       31.47      100

  หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ      (13.95)    (4)       (2.78)     (2)       (1.26)     (4.00)

  ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ-สุทธิ    328.26     96        110.20     98        30.21      96.00
  ----------------------- ---------- --------- ---------- --------- ---------- ---------

ลูกหนี้ระหว่างการดำเนินการทางกฎหมาย มีหลักประกัน

ลูกหนี้ระหว่างการดำเนินการทางกฎหมาย มีหลักประกัน คือ ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อที่ได้ยกเลิกสัญญาแล้ว หักจากรายได้จากสิทธิเรียกร้องตามสัญญาเช่าซื้อที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ ณ วันยกเลิกสัญญา และได้หักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ โดย ณ สิ้นปี 2560 และ 2559 ลูกหนี้ระหว่างการดำเนินการทางกฎหมาย มีหลักประกัน มีมูลค่าสุทธิ 22.59 ล้านบาทและ 19.02 ล้านบาท หรือคิดเป็น ร้อยละ 1 และร้อยละ 2 ของสินทรัพย์รวมตามลำดับ ในปี 2560 ลูกหนี้ระหว่างการดำเนินการทางกฎหมาย มีหลักประกันเพิ่มขึ้นจากปี 2559 มูลค่า 3.57 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 19 

ลูกหนี้อื่น

 ลูกหนี้อื่น ประกอบด้วย ลูกหนี้กรมสรรพากร ลูกหนี้เงินกู้ยืมพนักงาน ลูกหนี้อื่น เป็นต้น โดย ณ สิ้นปี 2560 และ 2559 ลูกหนี้อื่น มีมูลค่า 24.67 ล้านบาท และ 2.31 ล้านบาท 

ลูกหนี้ระหว่างการดำเนินการทางกฎหมาย

 ลูกหนี้ระหว่างการดำเนินการทางกฎหมาย คือ ลูกหนี้ที่บริษัทได้ดำเนินการฟ้องเรียกค่าเสียหายเพิ่มเติมเนื่องจากหลักประกันที่จำหน่ายแล้วไม่เพียงพอต่อมูลหนี้ของลูกหนี้รายนั้นๆ โดย ณ สิ้นปี 2560 และ 2559 ลูกหนี้ระหว่างการดำเนินการทางกฎหมายมีมูลค่า 1.30 ล้านบาทและ 1.28 ล้านบาทตามลำดับ

อุปกรณ์

อุปกรณ์ ได้แก่ คอมพิวเตอร์และอุปกรณ์ เครื่องตกแต่งสำนักงาน เครื่องใช้และอุปกรณ์สำนักงาน และยานพาหนะ แสดงด้วยราคาทุนหักค่าเสื่อมราคาสะสม คำนวณค่าเสื่อมราคาด้วยวิธีเส้นตรงตามเกณฑ์อายุการใช้งานของสินทรัพย์โดยประมาณ 5 ปี โดย ณ สิ้นปี 2560 และ 2559 มีมูลค่าเท่ากับ 10.05 ล้านบาทและ 4.97 ล้านบาท 

สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี

 สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี คือ ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีบันทึกโดยคำนวณจากผลแตกต่างชั่วคราวที่เกิดขึ้นระหว่างมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์และหนี้สินและจำนวนที่ใช้เพื่อความมุ่งหมายทางภาษี ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีวัดมูลค่าโดยใช้อัตราภาษีที่คาดว่าจะใช้กับผลแตกต่างชั่วคราวเมื่อมีการกลับรายการโดยอิงกับกฎหมายที่ประกาศใช้หรือที่คาดว่ามีผลบังคับใช้ ณ วันที่รายงาน ซึ่งในปี 2560 และ 2559 สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี เท่ากับ 27.50 ล้านบาท และ 21.62 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 2 และร้อยละ 2 ของสินทรัพย์รวมตามลำดับ ซึ่งการปรับเพิ่มขึ้นของสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี เป็นผลมาจากการตั้งประมาณการหนี้สิน ภาระผูกพัน ผลประโยชน์พนักงานที่เพิ่มขึ้นทุกปีตามมาตรฐานการบัญชี เรื่อง ผลประโยชน์พนักงานและการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ของลูกหนี้ตามสัญญาและลูกหนี้สินเชื่อส่วนบุคคลที่ปล่อยสินเชื่อในแต่ละเดือน

หนี้สิน

หนี้สินรวมของบริษัทในปี 2560 และ 2559 เท่ากับ 1,229.54 ล้านบาทและ 553.80 ล้านบาทตามลำดับ ในปี 2560 บริษัทฯ มีหนี้สินรวมเพิ่มขึ้นจากปี 2559 จำนวน 675.74 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 122 โดยสาเหตุหลักของการเพิ่มขึ้นมาจากการเพิ่มขึ้นของหุ้นกู้ระยะยาว ซึ่งเพิ่มขึ้นจำนวน 473.25 ล้านบาท 

เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น

เจ้าหนี้การค้า ประกอบด้วย เจ้าหนี้การค้า ซึ่งเป็นเจ้าหนี้ค่ารถเกี่ยวนวดข้าว และเจ้าหนี้อื่นๆ ซึ่งประกอบด้วย ดอกเบี้ยค้างจ่าย ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่ายค้างจ่าย เป็นต้น ณ สิ้นปี 2560 และ 2559 เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น มีจำนวน 58.44 ล้านบาทและ 40.95 ล้านบาทตามลำดับ 

แหล่งที่มาของเงินทุนของบริษัทฯ ดังนี้ 

+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+
| แหล่งที่มาของเงินทุน       | สำห     |      |      |     |      |      |
|                       | รับปี สิ้นส |      |      |     |      |      |
|                       | ุดวันที่ 31 |      |      |     |      |      |
|                       |  ธันวาคม |      |      |     |      |      |
+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+
|                       | 2560    |      | 2559 |     | 2558 |      |
+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+
|                       | มูลค่า    | ส    | มูลค่า | สัด  | มูลค่า | ส    |
|                       |         | ัดส่วน |      | ส่วน |      | ัดส่วน |
+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+
|                       | (       | (ร้อ  | (ล้าน | (   | (ล้าน | (ร้อ  |
|                       | ล้านบาท) | ยละ) | บาท) | ร้อย | บาท) | ยละ) |
|                       |         |      |      | ละ) |      |      |
+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+
| เงินกู้ยืมรวม             | 1       | 78   | 49   | 54  | 60   | 6    |
|                       | ,152.21 |      | 8.97 |     | 7.04 | 4.80 |
+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+
| เงินกู้ยืม                | 180.00  | 12   | -    | -   | -    | -    |
| ระยะสั้นจากสถาบันการเงิน  |         |      |      |     |      |      |
+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+
| เงินกู้ยืม                | -       | -    | -    | -   | 8.33 | 0.89 |
| ระยะยาวจากสถาบันการเงิน |         |      |      |     |      |      |
| ที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี |         |      |      |     |      |      |
+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+
| หุ้น                    | 199.92  | 13   | -    | -   | 29   | 3    |
| กู้ระยะยาว ชนิดไม่มีประกัน  |         |      |      |     | 9.60 | 1.98 |
| ที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี |         |      |      |     |      |      |
+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+
| ห                     | 772.29  | 53   | 49   | 54  | 29   | 3    |
| ุ้นกู้ระยะยาว ชนิดไม่มีประกัน |         |      | 8.97 |     | 9.11 | 1.93 |
+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น           | 333.68  | 22   | 33   | 36  | 32   | 3    |
|                       |         |      | 3.02 |     | 9.74 | 5.20 |
+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+
| รวม                   | 1       | 10   | 83   | 100 | 93   | 10   |
|                       | ,485.89 | 0.00 | 1.99 | .00 | 6.78 | 0.00 |
+-----------------------+---------+------+------+-----+------+------+

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2560 และ 2559 เท่ากับ 331.67 ล้านบาทและ 333.02 ล้านบาท ลดลง 1.35 ล้านบาท คิดเป็นการลดลงร้อยละ 0.40 โดยบริษัทฯ มีอัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้นในปี 2560 และ 2559 เท่ากับ ร้อยละ 8.13 และร้อยละ 12.46 ตามลำดับ 

ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี 

ในรอบปีบัญชี 2560 บริษัทฯ จ่ายค่าตอบแทนจากตรวจสอบและสอบทานบัญชีให้แก่ผู้สอบบัญชีของบริษัท คือ บริษัท สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด เป็นจำนวนเงิน 630,000 บาท และไม่มีค่าบริการอื่น

การวิเคราะห์สภาพคล่อง

หน่วย : ล้านบาท

  -------------------------------------- ----------- ------------- -----------
  รายการ                                 2560        2559          2558

  กระแสเงินสดได้มา(ใช้ไป)ในกิจกรรมดำเนินงาน   (646.60)    82.70         143.97

  กระแสเงินสดได้มา(ใช้ไป)ในกิจกรรมลงทุน       (4.23)      0.02          (0.31)

  กระแสเงินสดได้มา(ใช้ไป)จากกิจกรรมจัดหาเงิน   623.66      (147.04)      (100.79)

  กระแสเงินสดสุทธิเพิ่มขึ้น(ลดลง)               (27.17)     (64.33)       42.87
  -------------------------------------- ----------- ------------- -----------

กระแสเงินสดกิจกรรมดำเนินงาน

บริษัทฯ มีกระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน ในปี 2560 และ 2559 เท่ากับ (646.60)
ล้านบาทและ 82.70 ล้านบาท ตามลำดับ ลดลง 729.30 ล้านบาท
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการปล่อยสินเชื่อที่เพิ่มขึ้นอย่างมากในปี 2560

กระแสเงินสดใช้ไปในกิจกรรมลงทุน

บริษัทฯ มีกระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน ในปี 2560 และ 2559 เท่ากับ (4.23) ล้านบาทและ
0.02 ล้านบาท ตามลำดับ เนื่องจากในปี 2560 บริษัทฯ
มีการซื้อทรัพย์สินเพิ่มขึ้นจากการขยายธุรกิจ

กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน

บริษัทฯ มีกระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน ในปี 2560 และ ปี 2559 เท่ากับ 623.66
ล้านบาท และ (147.04) ล้านบาท ตามลำดับ โดยในปี 2560 บริษัทฯ
มีกระแสเงินสดได้มากิจกรรมจัดหาเงินเพิ่มขึ้นจากปี 2559 จำนวน 770.70 ล้านบาท
เนื่องจากในปี 2560 บริษัทฯ มีกระแสเงินสดที่ได้มาจากการออกหุ้นกู้ระยะยาวจำนวน 474.50
ล้านบาท และจากเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินจำนวน 340.00 ล้านบาท

แหล่งที่มาของเงินทุน

โครงสร้างเงินทุน

อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ณ สิ้นปี 2560 และ 2559 เท่ากับ 3.71 เท่า และ 1.66
เท่าตามลำดับ จากการปรับโครงสร้างหนี้และมีการชำระหนี้คืนให้กับเจ้าหนี้
จึงทำให้อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นลดลง