5. ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

1.  มูลค่าทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 บริษัทหลักทรัพย์ ยูโอบี เคย์เฮียน (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน)
มีทรัพย์สินที่ใช้ประกอบธุรกิจ ตามรายละเอียดดังนี้

+---+------------------------------------+----------------------------+
|   | รายละเอียดทรัพย์สิน                    | มูลค่าตามบัญชีสุทธิ (บาท)        |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 1 | อาคาร                              | -                          |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 2 | สิทธิการเช่าและค่าปรับปรุงสำนักงาน        | 3,860,400                  |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 3 | เครื่องตกแต่งติดตั้งและเครื่องใช้สำนักงาน    | 11,282,361                 |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 4 | ยานพาหนะ*                          | 9,455,920                  |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 5 | งานระหว่างติดตั้ง                      | 118,897                    |
+---+------------------------------------+----------------------------+
|   | รวม                                | 24,717,578                 |
+---+------------------------------------+----------------------------+

* ยานพาหนะราคาต้นทุนจำนวนเงิน 1.67 ล้านบาท เป็นยานพาหนะตามสัญญาเช่าการเงิน ณ วันที่
31ธันวาคม 2551

นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังมีสินทรัพย์ที่ไม่มีตัวตน ได้แก่ ซอฟท์แวร์คอมพิวเตอร์ ซึ่งมีมูลค่าสุทธิตามบัญชี ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2551 จำนวน 3,648,398 บาท สิทธิ์ในการใช้ซอฟแวร์คอมพิวเตอร์ 420,591
บาท ค่าธรรมเนียมในการเข้าเป็นสมาชิกตลาดอนุพันธ์ 5,000,000 บาท และ
ใบอนุญาตในการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทต่าง ๆ ซึ่งไม่ได้ระบุมูลค่าในงบการเงินของบริษัทฯ
โดยมีรายละเอียดดังนี้

+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาต                              | เลขที่ (วันที่ออก)                 |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ ประกอบด้วย   | เลขที่ 002/2541 ( 23 กรกฎาคม    |
|                                      | 2541 )                        |
| 1.  การเป็นนายหน้าค้าหลักทรัพย์            |                               |
|                                      | มีผลตั้งแต่วันที่ 4 สิงหาคม 2541      |
| 2.  การค้าหลักทรัพย์                     |                               |
|                                      |                               |
| 3.  การเป็นที่ปรึกษาการลงทุน              |                               |
|                                      |                               |
| 4.  การจัดจำหน่ายหลักทรัพย์               |                               |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตเ                             | เลขที่ ข.207/2546 ( 20 มกราคม   |
| ป็นตัวแทนสนับสนุนการขายหรือรับซื้อคืนหน่วยลงทุน | 2546)                         |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตเป็นที่ปรึกษาทางการเงิน            | เลขที่ กลต.จ. 2446/2543 (4      |
|                                      | ธันวาคม 2543 -3 ธันวาคม 2548)   |
|                                      | ทั้งนี้ บริษัท ฯ                    |
|                                      | ได้ขอระงับการเป็นที่ปรึกษาทางการเงิน |
|                                      | เมื่อวันที่ 5 กรกฎาคม 2549         |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบ                                   | เลขที่ 0042/2548 (15 พฤศจิกายน   |
| อนุญาตการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า | 2548)                         |
|                                      |                               |
|                                      | มีผลตั้งแต่วันที่ 14 ตุลาคม 2548      |
+--------------------------------------+-------------------------------+

5.2 สัญญาเช่า

บริษัทฯ ได้ทำสัญญาเช่าอาคารกับบริษัท สยามสินธร พร๊อบเพอร์ตี้ จำกัด
ซึ่งเป็นบุคคลไม่มีความเกี่ยวข้องกับบริษัทฯ เพื่อใช้เป็นที่ตั้งสำนักงานใหญ่ นอกจากนี้ บริษัทฯ
ทำสัญญาเช่าอาคารเพื่อใช้เป็นที่ตั้งสำนักงานสาขาอีกจำนวน 10 สาขาทั้งในเขตกรุงเทพ ปริมณฑล
และเขตต่างจังหวัด ของปี พ.ศ.2551 ตามรายละเอียดดังนี้

+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
|   | สำ    | สถานที่เช่า               | ระ   |     |      | พื้นที่      |
|   | นักงาน |                        | ยะเว |     |      |          |
|   | /สาขา |                        | ลากา |     |      |          |
|   |       |                        | รเช่า |     |      |          |
+===+=======+========================+======+=====+======+==========+
|   |       |                        | จ    | วัน  | วัน   | (ต.ร.ม.) |
|   |       |                        | ำนวน | เริ่ม | สิ้นสุด |          |
|   |       |                        | ป    | ส   | สัญญา |          |
|   |       |                        | ีที่เช่า | ัญญา |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
| 1 | สำนักง | ชั้นที่ 3 อาคารสินธรทาวเวอร์ | 3 ปี  | 16  | 15/0 | 648      |
|   | านใหญ่ | 1                      |      | /08 | 8/53 |          |
|   |       |                        | 3 ปี  | /50 |      | 629      |
|   |       | ชั้นที่ 3 อาคารสินธรทาวเวอร์ |      |     | 15/0 |          |
|   |       | 1                      |      | 16  | 8/53 |          |
|   |       |                        |      | /08 |      |          |
|   |       |                        |      | /50 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
|   |       | ชั้นที่ 15                 | 2 ปี  | 16  | 15/0 | 235      |
|   |       | อาคารสินธรทาวเวอร์ 3     |      | /08 | 8/53 |          |
|   |       |                        |      | /51 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
|   |       | ชั้นที่ 19                 | 3 ปี  | 16  | 15/0 | 150      |
|   |       | อาคารสินธรทาวเวอร์ 3     | 1    | /07 | 8/53 |          |
|   |       |                        | เดือน | /50 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
|   |       | ชั้นที่ 22                 | 2 ปี  | 16  | 15/0 | 300      |
|   |       | อาคารสินธรทาวเวอร์ 3     | 1    | /07 | 8/53 |          |
|   |       |                        | เดือน | /51 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
| 2 | เช    | เลขที่ 144 ถ.ระแกง       | 3 ปี  | 01  | 31/1 | 200      |
|   | ียงใหม่ | ต.ช้างคลาน อ.เมือง       |      | /01 | 2/53 |          |
|   |       |                        |      | /51 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
| 3 | บางแค | ชั้นที่ 7                  | 3 ปี  | 11  | 10/1 | 114      |
|   |       | อาคารสำนักงานเดอะมอลล์   |      | /12 | 2/53 |          |
|   |       |                        |      | /50 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
| 4 | เย    | ชั้นที่ 18                 | 3 ปี  | 10  | 9/1  | 426      |
|   | าวราช | อาคารกาญจนทัตทาวเวอร์    |      | /11 | 1/53 |          |
|   |       | ถ.เยาวราช              |      | /50 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
| 5 | บ     | ชั้นที่ 4 ศูนย์การค้าแฮปปี้แลนด์ | 3 ปี  | 01  | 30/1 | 256      |
|   | างกะปิ | ถ.ลาดพร้าว              |      | /12 | 1/53 |          |
|   |       |                        |      | /50 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
| 6 | รังสิต  | ศูนย์การค้าเซียร์สตรีท ห้อง จี | 3 ปี  | 01  | 30/1 | 180      |
|   |       | 42                     |      | /12 | 1/53 |          |
|   |       |                        |      | /50 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
| 7 | สระบุรี | ชั้นที่2 อาคารทวีกิจคอมเพล็กซ์ | 3 ปี  | 04  | 03/0 | 100      |
|   |       | ถ.สุดบรรทัด              |      | /02 | 2/54 |          |
|   |       |                        |      | /51 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
| 8 | สุพ    | 195/3 ถ.เณรแก้ว         | 3 ปี  | 01  | 30/0 | อา       |
|   | รรณบุรี | ต.ท่าระหัด อ.เมือง        |      | /07 | 6/54 | คารตึกแถว |
|   |       | จ.สุพรรณบุรี              |      | /51 |      | 3 ชั้นครึ่ง  |
|   |       |                        |      |     |      | 1 คูหา    |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
| 9 | โพ    | เลขที่ 15,17 ถ.หน้าอำเภอ  | 2 ปี  | 18  | 17/0 | 410      |
|   | ธาราม | ต.โพธาราม              |      | /04 | 4/53 |          |
|   |       |                        |      | /51 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
| 1 | บ     | เลขที่ 266,268 ถ.ทรงพล   | 3 ปี  | 12  | 11/1 | 390      |
| 0 | ้านโป่ง | ต.บ้านโป่ง               |      | /11 | 1/54 |          |
|   |       |                        |      | /51 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
| 1 | ห     | ชั้นที่1 โรงแรมลีการ์เดนส์    | 3 ปี  | 01  | 30/1 | 141.75   |
| 1 | าดใหญ่ | ถ.ลีพัฒนา                |      | /12 | 1/53 |          |
|   |       |                        |      | /50 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+
|   |       | เลขที่ 257/10-11         | 3 ปี  | 01  | 31/0 | 540      |
|   |       | ถ.นิพัทธ์อุทิศ1 อ.หาดใหญ่    |      | /09 | 8/53 |          |
|   |       |                        |      | /50 |      |          |
+---+-------+------------------------+------+-----+------+----------+

หมายเหตุ : 1. บริษัทฯ ได้ย้ายสำนักงานสาขาสุพรรณบุรี ตั้งแต่วันที่ 1 กันยายน 2551
โดยสัญญาเช่าได้เริ่ม ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2551 ถึงวันที่ 30 มิถุนายน 2554

  2. บริษัทฯ ได้ยกเลิก การเช่าพื้นที่ ของสาขาสุพรรณบุรี 258 หมู่ที่ 5 ถ.หมื่นหาญ ต.ท่าระหัด
  อ.เมือง จ. สุพรรณบุรี และส่งคืนพื้นที่เช่า ตั้งแต่วันที่ 30 กันยายน 2551

โดยในปี 2550 บริษัทฯ มีการจ่ายค่าเช่าและค่าบริการรวมทั้งสิ้นประมาณ 18.30 ล้านบาท และปี
2551 บริษัทมีการจ่ายค่าเช่าและค่าบริการรวมทั้งสิ้นประมาณ 20.76 ล้านบาท

5.3 นโยบายการจัดชั้นสินทรัพย์และการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

บริษัทฯ มีนโยบายในการจัดชั้นสินทรัพย์และการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามประกาศคณะกรรมการ
ก.ล.ต. เรื่อง การจัดทำบัญชี เกี่ยวกับลูกหนี้ด้อยคุณภาพของบริษัทหลักทรัพย์ ซึ่งกำหนดให้บริษัทฯ
จัดชั้นลูกหนี้เป็น 3 ประเภท ได้แก่

1.  มูลหนี้ชั้นสูญ คือ มูลหนี้ของลูกหนี้ที่ได้ติดตามทวงถามจนถึงที่สุดแล้วแต่ไม่ได้รับการชำระหนี้
    และบริษัทฯ ได้ดำเนินการตัดจำหน่ายหนี้สูญจากบัญชีลูกหนี้แล้ว

2.  มูลหนี้จัดชั้นสงสัย คือ มูลหนี้เฉพาะส่วนที่สูงเกินกว่าหลักประกันของลูกหนี้ โดยบริษัท ฯ
    มีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราร้อยละ 100 ของมูลหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญทั้งจำนวน

3.  มูลหนี้จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน คือ มูลหนี้ที่ไม่สูงเกินกว่าหลักประกันของลูกหนี้

โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 บริษัทฯ มีลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และดอกเบี้ยค้างรับ จำนวน 283
ล้านบาท ซึ่งเป็นลูกหนี้ปกติจำนวน 269 ล้านบาท และ ลูกหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญจำนวน 14 ล้านบาท

5.4 นโยบายระงับการรับรู้รายได้

บริษัทฯ มีนโยบายระงับการรับรู้รายได้ตามเกณฑ์เงินสดสำหรับลูกหนี้ที่ผิดนัดชำระหนี้
และไม่รับรู้รายได้ของลูกค้าที่ค้างชำระเกิน 3 เดือน
ซึ่งอยู่ภายใต้หลักเกณฑ์ของสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 บริษัทฯ
มีเงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ที่ถูกระงับการรับรู้รายได้ดอกเบี้ยตามที่กำหนดของสำนักงานคณะกรรมการ
ก.ล.ต. ประมาณ 14.57 ล้านบาท

5.5 นโยบายติดตามและจัดเก็บหนี้

บริษัทฯ กำหนดให้คณะกรรมการสินเชื่อเป็นผู้กำหนดนโยบาย หรือมาตรการต่างๆ ในการติดตามหนี้
และให้ฝ่ายควบคุมสินเชื่อเป็นผู้ดำเนินการตามมาตรการของคณะกรรมการสินเชื่อ

ขั้นตอนในการติดตามหนี้

1.  เมื่อลูกค้าค้างชำระค่าซื้อหลักทรัพย์
    ฝ่ายชำระราคาและรักษาหลักทรัพย์จะแจ้งให้เจ้าหน้าที่การตลาด และหัวหน้าทีมการตลาด /
    ผู้จัดการสาขาเพื่อทราบ และช่วยติดตามลูกค้าให้มาชำระค่าซื้อหลักทรัพย์

2.  หากลูกค้ายังมิได้ชำระค่าซื้อหลักทรัพย์แก่บริษัทฯ ภายใน 5 วันทำการหลังจากวันที่ซื้อหลักทรัพย์
    โดยที่ลูกค้ายังมีหลักทรัพย์คงเหลืออยู่กับบริษัทฯ บริษัทฯ
    จะดำเนินการบังคับขายหลักทรัพย์เพื่อนำค่าขายนั้นมาลดยอดหนี้ก่อน

3.  หากยังคงมีหนี้คงเหลือหลังจากการบังคับขายหลักทรัพย์ บริษัทฯ
    กำหนดให้ลูกค้าต้องลงนามในหนังสือสัญญารับสภาพหนี้
    เพื่อตกลงเงื่อนไขและระยะเวลาในการชำระหนี้
    โดยข้อตกลงในการชำระหนี้จะต้องได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการสินเชื่อ

4.  กรณีที่ลูกค้าไม่สามารถชำระราคาได้ภายใน 10 วันทำการ หลังจากวันที่ซื้อหลักทรัพย์
    บัญชีลูกค้าซึ่งค้างชำระดังกล่าวจะถูกแยกออกเพื่อตั้งเป็นบัญชีหนี้สงสัยจะสูญ
    ในกรณีที่ลูกค้าไม่ยินยอมที่จะลงนามในหนังสือสัญญารับสภาพหนี้ บริษัทฯ
    จะติดต่อสำนักงานกฎหมายเพื่อดำเนินคดีต่อไป

ทั้งนี้ ลูกค้าที่เป็นบัญชีหนี้สงสัยจะสูญ บริษัทฯ
จะตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเต็มจำนวนหลังหักหลักประกันแล้ว

5.6 นโยบายการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมและการควบคุมดูแลบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ปัจจุบันบริษัทฯ ไม่มีการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม หากในอนาคตบริษัทฯ
มีนโยบายลงทุนบริษัทฯ จะพิจารณาแนวโน้มธุรกิจและอัตราผลตอบแทนที่ได้รับจากการลงทุนเป็นสำคัญ
ทั้งนี้ ต้องผ่านความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัทฯ