เอกสารแนบ 5 รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ท่านผู้ถือหุ้น

คณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท เอเซียเสริมกิจลีสซิ่ง จำกัด (มหาชน)
ประกอบด้วยกรรมการอิสระที่ไม่มีส่วนร่วมในการบริหารงานในบริษัทจำนวน 4 ท่าน
ทุกท่านมีคุณสมบัติครบถ้วนและเป็นไปตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
และสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ปัจจุบันคณะกรรมการตรวจสอบประกอบด้วย

1. นายประดิษฐ ศวัสตนานนท์ ประธานกรรมการตรวจสอบ

2. นายอนันต์ ศวัสตนานนท์ กรรมการตรวจสอบ

3. รองศาสตราจารย์ ดร.สุปรียา ควรเดชะคุปต์ กรรมการตรวจสอบ

4. นายเกษม อาคเนย์สุวรรณ กรรมการตรวจสอบ

โดยมีผู้จัดการฝ่ายตรวจสอบภายใน ทำหน้าที่เป็นเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ

ในปี 2556 คณะกรรมการตรวจสอบ ได้มีการประชุมร่วมกับผู้บริหารระดับสูง ผู้ตรวจสอบภายใน
และผู้สอบบัญชี ตามวาระที่เกี่ยวข้อง รวม 4 ครั้ง
ในจำนวนนี้มีการประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่ายบริหารร่วมประชุมด้วย 1 ครั้ง
เพื่อเป็นการส่งเสริมการกำกับดูแลกิจการที่ดีและเพิ่มความโปร่งใสของรายงานทางการเงินให้กับบริษัท
กรรมการตรวจสอบทุกท่านได้อุทิศเวลาเพื่อเข้าร่วมประชุมทุกครั้ง
เว้นแต่เหตุจำเป็นทำให้ไม่สามารถเข้าร่วมประชุมได้

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ตามที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทและกฎบัตรคณะ
กรรมการตรวจสอบที่กำหนดไว้
ซึ่งเป็นไปตามข้อกำหนดและแนวทางการปฏิบัติที่ดีสำหรับคณะกรรมการตรวจสอบของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
สรุปได้ดังต่อไปนี้

1.  รายงานทางการเงิน สอบทานงบการเงินประจำไตรมาส และประจำปี
    ร่วมกับผู้สอบบัญชีและผู้บริหารที่เกี่ยวข้องโดยพิจารณาข้อมูลทางบัญชี
    การปฏิบัติตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน และข้อกำหนดของทางการ
    รวมถึงการควบคุมภายในที่เกี่ยวข้องกับการจัดทำงบการเงิน
    ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า
    รายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อยมีความถูกต้องเชื่อถือได้
    มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ และครบถ้วนทันเวลา
    และจัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไป

2.  ระบบการควบคุมภายใน สอบทานระบบการควบคุมภายใน ร่วมกับผู้ตรวจสอบภายใน
    และผู้สอบบัญชี เพื่อประเมินประสิทธิผลและความเพียงพอของระบบควบคุมภายในของบริษัท
    เพื่อป้องกันหรือลดความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นได้
    นอกจากนี้คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาการประเมินระบบการควบคุมภายในประจำปี
    2556 ของบริษัท โดยทบทวนจากแบบประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน
    ตามแนวทางที่สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์กำหนด
    โดยมีความเห็นว่าไม่มีข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญจากการปฏิบัติงาน
    และระบบการควบคุมภายในของบริษัทมีความเหมาะสมเพียงพอและมีประสิทธิผล

3.  การปฏิบัติตามกฎหมาย สอบทานการปฏิบัติงานของบริษัท
    ให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ฯ ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ
    และกฎหมายหรือข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท โดยมีความเห็นว่า
    บริษัทมีการปฏิบัติตามกฎหมายและข้อกำหนดที่เกี่ยวข้อง

4.  การพิจารณาคัดเลือกผู้สอบบัญชี พิจารณาคัดเลือก เสนอแต่งตั้ง
    และเสนอค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชีต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้น
    ทั้งนี้คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาผลการปฏิบัติงาน ความเป็นอิสระ
    และความเหมาะสมของค่าตอบแทนแล้ว จึงได้คัดเลือกผู้สอบบัญชีจากบริษัท สำนักงาน เอินส์ท
    แอนด์ ยัง จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทสำหรับปี 2557
    โดยมีความเห็นว่าผู้สอบบัญชีได้ปฏิบัติงานด้วยความรู้ ความสามารถในวิชาชีพ
    และมีความเป็นอิสระในการปฏิบัติงาน นอกจากนี้ผู้สอบบัญชีไม่มีความสัมพันธ์
    หรือส่วนได้เสียใดๆกับบริษัท และบริษัทย่อย

5.  รายการที่เกี่ยวโยงกัน
    พิจารณารายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
    โดยถือหลักความสมเหตุสมผล ความโปร่งใส และการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ
    ให้เป็นไปตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ
    และสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    และมีความเห็นว่าบริษัทได้ดำเนินการตามเงื่อนไขทางธุรกิจปกติ ตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด
    สมเหตุสมผล และเป็นประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท

6.  การตรวจสอบภายใน พิจารณาอนุมัติแผนงานตรวจสอบภายในประจำปี 2557
    ของฝ่ายตรวจสอบภายใน ซึ่งพิจารณาถึงหลักการตรวจสอบโดยเน้นความเสี่ยง
    และสอบทานการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน พิจารณาความเพียงพอของทรัพยากรต่างๆ
    ต่อการปฏิบัติงานของฝ่ายตรวจสอบภายใน
    ให้ข้อเสนอแนะเพื่อปรับปรุงการปฏิบัติงานและติดตามการดำเนินการแก้ไขตามรายงานผลการตรวจสอบในประเด็นที่มีนัยสำคัญ
    รวมทั้งเชิญฝ่ายบริหารที่เกี่ยวข้องเข้าชี้แจงเกี่ยวกับการดำเนินการและผลการแก้ไขในประเด็นดังกล่าว
    โดยมีความเห็นว่าการตรวจสอบภายในมีความเป็นอิสระ เหมาะสม
    และมีประสิทธิผลซึ่งจะช่วยส่งเสริมให้มีการควบคุมภายใน การบริหารความเสี่ยง
    และการกำกับดูแลกิจการที่ดี

7.  การบริหารความเสี่ยง
    สอบทานและประเมินประสิทธิภาพของกระบวนการบริหารความเสี่ยงของบริษัท
    ตลอดจนให้คำแนะนำและข้อเสนอแนะเพื่อนำไปปรับปรุงให้ดียิ่งขึ้น
    เพื่อสนับสนุนการปฏิบัติงานของบริษัทให้สอดคล้องตามนโยบายการบริหารความเสี่ยงของบริษัท

8.  การตรวจสอบจากผู้ถือหุ้นใหญ่
    รับทราบผลการตรวจสอบของผู้ตรวจสอบจากกลุ่มไชลีสซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นใหญ่ของบริษัท
    และติดตามการแก้ไขปรับปรุงตามข้อเสนอแนะจากการตรวจสอบเป็นประจำทุกไตรมาส

9.  การประเมินตนเอง การประเมินตนเองของคณะกรรมการตรวจสอบ
    ตามแนวทางของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    โดยมีความเห็นว่าการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการตรวจสอบมีความเหมาะสมสอดคล้องตามแนวทางที่กำหนด
    อันจะช่วยส่งเสริมสนับสนุนการกำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัทอย่างมีประสิทธิผล

กล่าวโดยสรุป คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ด้วยความรอบคอบอย่างเป็นอิสระ
แสดงความเห็นอย่างตรงไปตรงมา มีความโปร่งใส ตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี
และมีความเห็นว่า บริษัทได้จัดทำงบการเงินอย่างถูกต้องตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไป
มีการเปิดเผยข้อมูลรายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์อย่างเพียงพอ
สมเหตุสมผล มีระบบการควบคุมภายใน การตรวจสอบภายใน
และการบริหารความเสี่ยงอย่างเหมาะสมเพียงพอ
และมีประสิทธิผลรวมทั้งมีการปฏิบัติตามกฎหมายและข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของบริษัทอย่างถูกต้องเหมาะสม
มีความโปร่งใส มีจริยธรรมในการปฏิบัติงานสอดคล้องตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี
ส่งผลให้เป็นที่เชื่อถือ และได้รับความไว้วางใจจากลูกค้า ผู้ถือหุ้น ผู้ลงทุน และสังคมด้วยดีเสมอมา

  - นายประดิษฐ ศวัสตนานนท์ -

  (นายประดิษฐ ศวัสตนานนท์)

ประธานกรรมการตรวจสอบ