2.12 ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

2.12.1 งบการเงิน สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน 3 ปีที่ผ่านมา

(1) สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี

สำหรับงบการเงินเฉพาะของปี 2544, 2543 และปี 2542
ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไข

-   งบการเงินประจำปี 2542 ผู้สอบบัญชีไม่ได้ให้ข้อสังเกตใด

-   งบการเงินประจำปี 2543 ผู้สอบบัญชีได้ให้ข้อสังเกต
    เนื่องจากบริษัทได้ผิดนัดชำระเงินกู้พร้อมดอกเบี้ยตามสัญญาเงินกู้กับธนาคารพาณิชย์ต่างประเทศสาขาในประเทศไทย
    ผลจากการผิดนัดชำระหนี้ดังกล่าวอาจทำให้ธนาคารสามารถเร่งให้บริษัทชำระหนี้คงเหลือก่อนครบกำหนดได้ทันที
    อย่างไรก็ตาม
    ฝ่ายบริหารของบริษัทอยู่ระหว่างการเจรจากับธนาคารเพื่อขอปรับโครงสร้างหนี้ดังกล่าว

-   งบการเงินประจำปี 2544 ผู้สอบบัญชีไม่ได้ให้ข้อสังเกตใด

(2) สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

  ตารางแสดงรายการงบดุล งบกำไรขาดทุน งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น
  และงบกระแสเงินสด โดยเปรียบเทียบสำหรับงบการเงินประจำปีและงบการเงิน(ตรวจสอบแล้ว)
  3 ปีย้อนหลัง

  ------------------------------------------------ -------------- -------------- -------------- -- ----------------------- -------------- -------------- --
  บริษัท เอสทีพี แอนด์ ไอ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย                                                                                                             

  งบดุล                                                                                                                                                   

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม                                                                                                                                        

  (หน่วย : พันบาท)                                                                                                                                         

                                                   งบการเงินรวม                                     งบการเงินเฉพาะของบริษัทฯ                                 

                                                   2544           2543           2542              2544                    2543           2542           

  สินทรัพย์                                                                                                                                                 

  สินทรัพย์หมุนเวียน                                                                                                                                          

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด                       52,686.48      98,774.44      86,325.24         31,888.30               87,586.94      73,736.16      

  เงินลงทุนชั่วคราว                                    33,087.55      49,497.49      145,614.90        32,880.89               49,293.23      145,614.90     

  ลูกหนี้การค้า                                                                                                                                              

  กิจการที่เกี่ยวข้องกัน                                  49,663.65      37,692.96      20,577.04         51,576.73               45,452.52      20,577.04      

  กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน                                270,488.23     310,634.26     207,332.42        254,572.45              303,060.60     188,131.57     

  หัก : ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ                             (150,650.52)   (151,627.47)   (143,845.68)      (149,989.04)            (150,965.99)   (143,845.68)   

  ลูกหนี้การค้า - สุทธิ                                  169,501.36     196,699.74     84,063.78         156,160.13              197,547.12     64,862.92      

  รายได้ที่ยังไม่เรียกชำระ                               133,538.41     85,905.84      17,360.91         133,538.41              85,905.84      17,360.91      

  งานระหว่างก่อสร้างตามสัญญา                           73,073.94      9,681.66       28,040.62         73,073.94               9,681.66       28,040.62      

  เงินประกันผลงานก่อสร้าง                                                                                                                                    

  กิจการที่เกี่ยวข้องกัน                                  14,489.27      1,624.33       5,948.63          14,489.27               1,624.33       5,948.63       

  กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน                                37,720.16      15,942.78      8,342.45          37,720.16               15,795.55      -              

  รวมเงินประกันผลงานก่อสร้าง                           52,209.42      17,567.11      14,291.08         52,209.42               17,419.88      5,948.63       

  เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน                  14,461.13      10,913.56      -                 14,461.13               10,913.56      17,845.84      

  สินค้าคงเหลือ - สุทธิ                                 53,538.82      33,925.54      24,128.06         8,767.61                6,670.75       24,128.06      

  ภาษีมูลค่าเพิ่มรอรับคืน                                 66,448.99      47,578.17      22,625.72         66,189.70               46,845.22      22,625.72      

  ภาษีหัก ณ ที่จ่าย                                     26,247.99      9,678.30       3,136.66          25,678.47               9,108.78       3,136.66       

  สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                                  23,073.48      13,588.94      6,801.24          21,883.11               9,873.66       3,939.85       

  รวมสินทรัพย์หมุนเวียน                                 697,867.57     573,810.79     432,388.22        616,731.11              530,846.63     407,240.27     

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                                                                                                                                        

  เงินลงทุนซึ่งบันทึกโดยวิธีส่วนได้เสีย                       11,553.00      10,997.84      3,000.00          41,397.18               27,295.98      5,559.33       

  เงินลงทุนระยะยาวอื่น                                 2,339.85       2,339.85       32,339.85         2,339.85                2,339.85       32,339.85      

  ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ                          492,273.63     517,167.47     756,301.07        488,152.48              513,057.69     751,207.15     

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น                                4,862.23       4,264.23       2,685.69          4,783.63                3,143.94       2,685.69       

  รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                               511,028.71     534,769.39     794,326.61        536,673.14              545,837.46     791,792.02     

  รวมสินทรัพย์                                        1,208,896.28   1,108,580.18   1,226,714.83      1,153,404.24            1,076,684.08   1,199,032.28   

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

  บริษัท เอสทีพี แอนด์ ไอ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย                                                                                                             

  งบดุล (ต่อ)                                                                                                                                              

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม                                                                                                                                        

  (หน่วย : พันบาท)                                                                                                                                         

                                                   งบการเงินรวม                                     งบการเงินเฉพาะของบริษัทฯ                                 

                                                   2544           2543           2542              2544                    2543           2542           

  หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                                                                                     

  หนี้สินหมุนเวียน                                                                                                                                            

  เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน              204,774.82     52,590.75      24,570.19         204,774.82              52,457.94      24,570.19      

  เจ้าหนี้การค้า                                                                                                                                             

  กิจการที่เกี่ยวข้องกัน                                  47,885.90      15,030.99      33,855.42         48,114.44               15,367.28      33,855.42      

  กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน                                282,312.52     187,858.58     96,118.61         242,813.51              176,811.84     76,744.62      

  รวมเจ้าหนี้การค้า                                    330,198.42     202,889.57     129,974.04        290,927.95              192,179.12     110,600.04     

  เงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี               -              -              69,915.66         -                       -              69,915.66      

  เงินกู้ยืมระยะยาวที่เจ้าหนี้สามารถเรียกคืนได้ทันที             -              400,621.71     -                 -                       400,621.71     -              

  เงินรับล่วงหน้าค่าก่อสร้าง                                                                                                                                    

  กิจการที่เกี่ยวข้องกัน                                  4,831.45       36,220.63      28,725.64         4,831.45                36,220.63      28,725.64      

  กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน                                78,966.68      146,312.88     6,846.35          64,570.13               126,107.72     6,846.35       

  รวมเงินรับล่วงหน้าค่าก่อสร้าง                           83,798.13      182,533.51     35,571.99         69,401.58               162,328.35     35,571.99      

  ดอกเบี้ยค้างจ่าย                                     148.20         17,597.60      7,313.20          148.20                  17,597.60      7,313.20       

  ภาษีมูลค่าเพิ่มค้างจ่าย                                 15,034.03      17,891.81      13,443.33         15,034.03               17,891.81      13,443.33      

  หนี้สินหมุนเวียนอื่น                                    25,508.64      13,830.94      22,570.05         23,683.62               12,983.26      14,261.51      

  รวมหนี้สินหมุนเวียน                                   659,462.24     887,955.88     303,358.46        603,970.20              856,059.79     275,675.92     

  เงินกู้ยืมระยะยาว                                    -              -              316,950.87        -                       -              316,950.87     

  รวมหนี้สิน                                          659,462.24     887,955.88     620,309.33        603,970.20              856,059.79     592,626.79     

                                                                                                                                                         

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                                                                                            

  ทุนเรือนหุ้น                                                                                                                                               

  ทุนจดทะเบียน ออกจำหน่ายและชำระเต็มมูลค่าแล้ว                                                                                                                  

  หุ้นสามัญ 250 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท                  250,000.00     250,000.00     250,000.00        250,000.00              250,000.00     250,000.00     

  (2543 : หุ้นสามัญ 25 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท)                                                                                                               

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                                     360,000.00     360,000.00     360,000.00        360,000.00              360,000.00     360,000.00     

  ส่วนปรับปรุงจากการแปลงค่างบการเงิน                                                                                                                          

  ที่เป็นเงินตราต่างประเทศ                              (96.53)        -              127.22            (96.53)                 -              127.22         

  กำไรสะสม                                                                                                                                               

  จัดสรรแล้ว – สำรองตามกฎหมาย                        7,639.19       7,639.19       7,639.19          7,639.19                7,639.19       7,639.19       

  ขาดทุนสะสม                                        (68,108.61)    (397,014.89)   (11,360.91)       (68,108.61)             (397,014.89)   (11,360.91)    

  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                                   549,434.04     220,624.30     606,405.50        549,434.04              220,624.30     606,405.50     

  รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                            1,208,896.28   1,108,580.18   1,226,714.83      1,153,404.24            1,076,684.08   1,199,032.28   

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

  บริษัท เอสทีพี แอนด์ ไอ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย                                                                                                             

  งบกำไรขาดทุน                                                                                                                                            

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม                                                                                                                                

  (หน่วย : พันบาท)                                                                                                                                         

                                                   งบการเงินรวม                                     งบการเงินเฉพาะของบริษัทฯ                                 

                                                   2544           2543           2542              2544                    2543           2542           

  รายได้                                                                                                                                                  

  รายได้จากการรับจ้างผลิต                              1,347,821.47   524,469.03     634,807.86        1,349,691.47            524,486.23     549,013.55     

  รายได้จากการขายและบริการ                           187,241.10     63,914.95      58,787.96         25,459.20               18,756.82      58,787.96      

  รายได้อื่น                                                                                                                                                

  กำไรจากการขายเงินลงทุน                             -              3,600.00       -                 -                       3,600.00       -              

  รายได้จากการโอนกลับเจ้าหนี้การค้า                      14,204.97      -              -                 14,204.97               -              -              

  รายได้อื่น                                          12,102.27      16,434.36      29,475.07         10,297.17               15,828.41      29,773.15      

  ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย                651.69         4,522.86       -                 6,697.74                830.93         805.19         

  รวมรายได้                                         1,562,021.50   612,941.21     723,070.89        1,406,350.55            563,502.38     638,379.84     

  ค่าใช้จ่าย                                                                                                                                                

  ต้นทุนจากการรับจ้างผลิต                               1,142,136.09   549,015.68     617,261.01        1,142,201.47            549,015.68     536,795.18     

  ต้นทุนขายและบริการ                                  149,457.66     47,223.78      21,616.80         19,661.98               14,701.44      21,616.80      

  ค่าใช้จ่ายในการขายและการบริหาร                       128,702.27     125,378.40     142,720.44        103,915.61              109,336.50     139,285.60     

  ขาดทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ลดลง                       -              188,367.01     -                 -                       188,367.01     -              

  ค่าตอบแทนกรรมการ                                  1,326.00       864.00         1,769.59          1,326.00                864.00         1,144.00       

  หนี้สงสัยจะสูญ                                       -              5,590.41       38,763.49         -                       4,928.93       38,763.49      

  ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน                             5,859.81       47,181.04      7,049.18          6,300.09                46,967.99      6,929.62       

  รวมค่าใช้จ่าย                                       1,427,481.82   963,620.31     829,180.50        1,273,405.14            914,181.54     744,534.68     

  กำไร(ขาดทุน)ก่อนดอกเบี้ยจ่ายและภาษีเงินได้               134,539.68     (350,679.11)   (106,109.62)      132,945.40              (350,679.15)   (106,154.84)   

  ดอกเบี้ยจ่าย                                        (12,402.42)    (34,974.87)    (33,638.24)       (12,402.42)             (34,974.83)    (33,638.24)    

  ภาษีเงินได้นิติบุคคล                                   (1,594.28)     -              (45.23)           -                       -              -              

  กำไร(ขาดทุน) จากกิจกรรมตามปกติ                      120,542.98     (385,653.98)   (139,793.08)      120,542.98              (385,653.98)   (139,793.08)   

  รายการพิเศษ - กำไรจากการชำระคืน                                                                                                                          

  เงินกู้ยืมระยะยาว                                    208,363.30     -              -                 208,363.30              -              -              

  กำไร(ขาดทุน)สุทธิสำหรับปี                             328,906.28     (385,653.98)   (139,793.08)      328,906.28              (385,653.98)   (139,793.08)   

                                                                                                                                                         

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน                                                                                                                                        

  กำไร(ขาดทุน) จากกิจกรรมตามปกติ                      0.48           (1.54)         (5.59)            0.48                    (1.54)         (5.59)         

  รายการพิเศษ                                       0.84           -              -                 0.84                    -              -              

  กำไร(ขาดทุน)สุทธิ                                   1.32           (1.54)         (5.59)            1.32                    (1.54)         (5.59)         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

  บริษัท เอสทีพี แอนด์ ไอ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย                                                                                                             

  งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                                                                        

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม                                                                                                                                

  (หน่วย : พันบาท)                                                                                                                                         

                                                   งบการเงินรวม                                     งบการเงินเฉพาะบริษัท                                     

                                                   2544           2543           2542              2544                    2543           2542           

  ทุนเรือนหุ้น                                                                                                                                               

  หุ้นสามัญ                                                                                                                                                 

  ยอดต้นปี                                           250,000.00     250,000.00     250,000.00        250,000.00              250,000.00     250,000.00     

  เพิ่มระหว่างปี                                       -              -              -                 -                       -              -              

  ลดระหว่างปี                                        -              -              -                 -                       -              -              

  ยอดปลายปี                                         250,000.00     250,000.00     250,000.00        250,000.00              250,000.00     250,000.00     

  ส่วนเกินทุน                                                                                                                                               

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                                                                                                                                           

  ยอดต้นปี                                           360,000.00     360,000.00     360,000.00        360,000.00              360,000.00     360,000.00     

  เพิ่มระหว่างปี                                       -              -              -                 -                       -              -              

  ลดระหว่างปี                                        -              -              -                 -                       -              -              

  ยอดปลายปี                                         360,000.00     360,000.00     360,000.00        360,000.00              360,000.00     360,000.00     

  กำไรสะสมจัดสรรแล้วสำรองตามกฏหมาย                                                                                                                         

  ยอดต้นปี                                           7,639.19       7,639.19       7,639.19          7,639.19                7,639.19       7,639.19       

  เพิ่มระหว่างปี                                       -              -              -                 -                       -              -              

  ลดระหว่างปี                                        -              -              -                 -                       -              -              

  ยอดปลายปี                                         7,639.19       7,639.19       7,639.19          7,639.19                7,639.19       7,639.19       

  กำไร(ขาดทุน)สะสมยังไม่ได้จัดสรร                                                                                                                             

  ยอดต้นปีก่อนปรับปรุง                                  (397,014.89)   (11,360.91)    144,037.75        (397,014.89)            (11,360.91)    144,037.75     

  ผลสะสมจากการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชี                                                                                                                      

  เกี่ยวกับค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชี                             -              -              (15,605.58)       -                       -              (15,605.58)    

  ยอดต้นปีหลังปรับปรุง                                  (397,014.89)   (11,360.91)    128,432.17        (397,014.89)            (11,360.91)    128,432.17     

  เพิ่มระหว่างปี - ขาดทุนสุทธิ                            328,906.28     (385,653.98)   (139,793.08)      328,906.28              (385,653.98)   (139,793.08)   

  ลดระหว่างปี                                        -              -              -                 -                       -              -              

  ยอดปลายปี                                         (68,108.61)    (397,014.89)   (11,360.91)       (68,108.61)             (397,014.89)   (11,360.91)    

  ผลสะสมจากการแปลงค่างบการเงินที่เป็นเงินตราต่างประเทศ                                                                                                          

  ยอดต้นปี                                           -              127.22         -                 -                       127.22         -              

  เพิ่มระหว่างปี                                       -              -              127.22            -                       -              127.22         

  ลดระหว่างปี                                        (96.53)        (127.22)       -                 (96.53)                 127.22         -              

  ยอดปลายปี                                         (96.53)        -              127.22            (96.53)                 -              127.22         

  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                                   549,434.04     220,624.30     606,405.50        549,434.04              220,624.30     606,405.50     

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

  บริษัท เอสทีพี แอนด์ ไอ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย                                                                                                             

  งบกระแสเงินสด                                                                                                                                           

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม                                                                                                                                

  (หน่วย : พันบาท)                                                                                                                                         

                                                   งบการเงินรวม                                     งบการเงินเฉพาะของบริษัทฯ                                 

                                                   2544           2543           2542              2544                    2543           2542           

                                                                                                                                                         

  กระแสเงินสดจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงาน                                                                                                                  

  กำไร(ขาดทุน)สุทธิ                                   328,906.28     (385,653.98)   (139,793.08)      328,906.28              (385,653.98)   (139,793.08)   

  ปรับกระทบกำไร(ขาดทุน)สุทธิเป็นเงินสดรับ (จ่าย)                                                                                                                 

  จากกิจกรรมดำเนินงาน :-                                                                                                                                   

  ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย                (651.69)       (4,522.86)     -                 (6,697.74)              (830.93)       (805.19)       

  หนี้สงสัยจะสูญ (โอนกลับ)                              (976.95)       5,590.41       38,763.49         (976.95)                4,928.93       38,763.49      

  ค่าเผื่อการด้อยค่าของสินทรัพย์                           -              -              16,316.78         -                       -              16,316.78      

  ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง                1,402.32       52,651.89      9,032.71          2,7314.37               52,476.49      9,611.64       

  กำไรจากการโอนกลับเจ้าหนี้การค้า                       (14,204.97)    -              -                 (14,204.97)             -              -              

  ขาดทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ลดลง                       -              188,367.01     -                 -                       188,367.01     -              

  ค่าเผื่อการลดมูลค่าเงินลงทุนลดลง                        -              9.00           -                 -                       9.00           -              

  กำไรจากการขายเงินลงทุน                             -              (3,600.00)     -                 -                       (3,600.00)     -              

  ขาดทุนจากการไถ่ถอนบัตรเงินฝากก่อนครบกำหนด             -              -              1,980.88          -                       -              1,980.88       

  กำไรจากการจำหน่ายสินทรัพย์ถาวร                       (257.59)       (566.12)       (1,592.43)        (108.87)                (795.51)       (1,592.43)     

  ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดจำหน่าย                      50,710.24      63,247.38      57,515.34         49,563.42               62,507.03      57,173.54      

                                                   364,927.63     (84,477.29)    (17,776.31)       358,795.53              (82,591.96)    (18,344.36)    

  สินทรัพย์จากการดำเนินงานลดลง(เพิ่มขึ้น)                                                                                                                        

  ลูกหนี้การค้าและรายได้ที่ยังไม่เรียกชำระ                   (19,098.11)    (188,699.40)   221,797.67        (4,909.51)              (208,086.16)   240,998.53     

  สินค้าคงเหลือ                                       (19,613.28)    (9,797.48)     (1,186.37)        (2,096.86)              17,457.31      (1,186.37)     

  งานระหว่างก่อสร้างตามสัญญา                           (63,392.28)    18,358.96      (22,097.65)       (63,392.28)             18,358.96      (22,097.65)    

  เงินประกันผลงานก่อสร้าง                              (35,144.54)    (3,245.33)     16,487.43         (35,291.77)             (11,440.56)    24,829.88      

  สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                                  (44,925.06)    (36,439.32)    (18,448.31)       (47,923.63)             (34,282.96)    (14,927.83)    

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น                                (598.00)       (1,578.54)     9,020.49          (1,639.68)              (458.25)       9,020.49       

  หนี้สินจากการดำเนินงานเพิ่มขึ้น(ลดลง)                                                                                                                          

  เจ้าหนี้การค้า                                       141,740.06     72,798.63      (84,571.88)       113,176.49              81,637.59      (103,945.88)   

  เงินรับล่วงหน้าค่าก่อสร้าง                              (100,024.49)   158,982.57     (55,749.62)       (95,124.38)             146,238.28     (64,058.16)    

  หนี้สินหมุนเวียนอื่น                                    13,112.11      (6,441.66)     (9,662.73)        12,134.77               (6,441.66)     (9,662.73)     

  เงินสดสุทธิจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมดำเนินงานก่อนรายการพิเศษ   236,984.04     (80,538.86)    37,812.73         233,728.68              (79,609.42)    40,625.92      

  รายการพิเศษ-กำไรจากการชำระเงินกู้ยืมระยะยาว           (208,363.30)   -              -                 (208,363.30)            -              -              

  เงินสดสุทธิจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมดำเนินงาน                28,620.74      (80,538.86)    37,812.73         25,365.39               (79,609.42)    40,625.92      

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

  บริษัท เอสทีพี แอนด์ ไอ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย                                                                                                             

  งบกระแสเงินสด (ต่อ)                                                                                                                                      

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม                                                                                                                                

  (หน่วย : พันบาท)                                                                                                                                         

                                                   งบการเงินรวม                                     งบการเงินเฉพาะของบริษัทฯ                                 

                                                   2544           2543           2542              2544                    2543           2542           

                                                                                                                                                         

  กระแสเงินสดจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน                                                                                                                      

  เงินสดและเงินฝากที่ถึงกำหนดจ่ายคืนเกินกว่า                                                                                                                      

  3 เดือนและมีภาระค้ำประกันลดลง (เพิ่มขึ้น)                (1,376.56)     38,975.89      (18,472.66)       (1,151.62)              38,998.69      (18,472.66)    

  เงินให้กู้ยืมและเงินทดรองจ่ายแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกันลดลง      (3,836.70)     (10,486.25)    -                 (3,836.70)              7,359.59       (18,552.00)    
  (เพิ่มขึ้น)                                                                                                                                                

  เงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกันเพิ่มขึ้น                    -              (3,602.20)     (33,000.00)       (7,500.00)              (20,258.69)    (35,286.00)    

  เงินสดรับจากการขายเงินลงทุน                          -              33,600.00      28,494.25         -                       33,600.00      28,494.25      

  เงินสดรับจากการจำหน่ายอุปกรณ์                         1,312.84       2,469.35       1,793.84          1,112.97                2,469.35       1,793.84       

  ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                              (26,871.65)    (14,033.91)    (28,344.34)       (25,662.31)             (14,822.57)    (22,908.62)    

  เงินสดสุทธิจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมลงทุน                    (30,772.07)    46,922.87      (49,528.91)       (37,037.66)             47,346.36      (64,931.19)    

  กระแสเงินสดจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมจัดหาเงิน                                                                                                                   

  เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น         152,276.87     28,020.56      (71,668.71)       152,409.68              27,887.74      (71,668.71)    

  ชำระคืนเงินกู้ยืมระยะยาว                              (214,000.00)   (39,087.90)    (13,709.55)       (214,000.00)            (39,087.90)    (13,709.55)    

  เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน                      (61,723.13)    (11,067.34)    (85,378.26)       (61,590.32)             (11,200.16)    (85,378.26)    

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดลดลงสุทธิ                (63,874.46)    (44,683.33)    (97,094.43)       (73,262.59)             (43,463.21)    (109,683.52)   

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นปี                    101,025.62     145,708.95     242,803.38        89,656.65               133,119.86     242,803.38     

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดปลายปี (หมายเหตุ 16)     37,151.16      101,025.62     145,708.95        16,394.05               89,656.65      133,119.86     

                                                                                                                                                         

  ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม                                                                                                                             

  เงินสดจ่ายระหว่างปีสำหรับ :-                                                                                                                                

  ดอกเบี้ยจ่าย                                        8,110.23       24,690.47      27,119.25         8,110.23                24,690.43      27,119.25      

  ภาษีเงินได้นิติบุคคล                                   18,876.01      6,541.63       31,366.66         16,569.69               5,972.12       3,136.66       

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                         
  ------------------------------------------------ -------------- -------------- -------------- -- ----------------------- -------------- -------------- --

(3) ตารางแสดงอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญสำหรับงบการเงิน

  ----------------------------------- ------------------------------- ------------- ---------- --------- ------------------- ---------- --------- ------
  อัตราส่วนทางการเงิน                                                    งบการเงินรวม                        งบการเงินเฉพาะบริษัท                        หน่วย

                                                                      2544          2543       2542      2544                2543       2542      

  อัตราส่วนสภาพคล่อง (Liquidity Ratio)                                                                                                               

                                      อัตราส่วนสภาพคล่อง                 1.06          0.65       1.45      1.02                0.62       1.50      เท่า

                                      อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว           0.39          0.39       1.04      0.37                0.39       1.03      เท่า

                                      อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด       0.55          (0.10)     (0.06)    0.59                (0.10)     (0.07)    เท่า

                                      อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า         4.79          1.69       3.04      4.49                1.56       2.91      เท่า

                                      ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย               75.08         213.128    118.29    80.15               230.96     123.62    วัน

                                      อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ        24.12         17.57      26.48     132.52              84.51      23.14     เท่า

                                      ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย             14.92         20.48      13.60     2.72                4.26       15.56     วัน

                                      อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้             3.91          2.01       2.02      3.52                1.89       1.77      เท่า

                                      ระยะเวลาชำระหนี้                  92.03         179.53     178.16    102.38              190.10     203.83    วัน

                                      Cash Cycle                      2.03          54.07      46.27     19.52               45.11      64.66     วัน

                                                                                                                                                  

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร                                                                                                                
  (Profitability Ratio)                                                                                                                           

                                      อัตรากำไรขั้นต้น                    15.86         (1.34)     7.89      15.51               (3.77)     8.13      %

                                      อัตรากำไรจากการดำเนินงาน          0.18          (0.25)     (0.14)    0.08                (0.25)     (0.16)    %

                                      อัตราส่วนเงินสดต่อการทำกำไร         1.50          0.63       0.20      3.28                0.64       0.20      %

                                      อัตรากำไรสุทธิ                     21.06         (62.92)    (19.33)   23.39               (68.44)    (21.90)   %

                                      อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น               59.86         (174.80)   (23.05)   59.86               (174.80)   (23.05)   %

                                                                                                                                                  

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน                                                                                                               
  (Efficiency Ratio)                                                                                                                              

                                      อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์           27.21         (34.79)    (11.40)   28.52               (0.36)     (11.66)   %

                                      อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร       317.31        118.52     95.61     288.10              109.83     84.98     %

                                      อัตราการหมุนของสินทรัพย์             1.29          0.55       0.59      1.22                0.52       0.53      เท่า

                                                                                                                                                  

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน                                                                                                                   
  (Financial Policy Ratio)                                                                                                                        

                                      อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น        1.20          4.02       1.02      1.10                3.88       0.98      เท่า

                                      อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย     1.07          0.63       (2.29)    1.07                0.63       (0.65)    เท่า

                                      อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน   3.18          (1.44)     0.16      4.10                (1.24)     0.14      %
                                      (Cash Basis)                                                                                                

                                      อัตราการจ่ายเงินปันผล               -             -          -         -                   -          -         %
  ----------------------------------- ------------------------------- ------------- ---------- --------- ------------------- ---------- --------- ------

2.12.2 คำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

การดำเนินงานและฐานะการเงินที่ผ่านมา

การวิเคราะห์ผลการงานและฐานะการเงิน

บริษัทและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิ ในปี 2544 เท่ากับ 328.9 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543
ซึ่งมีผลขาดทุนสุทธิ 385.6 ล้านบาท กำไรสุทธิในปี 2544 คิดเป็นกำไรต่อหุ้นเท่ากับ 1.32
บาทต่อหุ้น นอกจากนี้บริษัทและบริษัทย่อยยังมีอัตรากำไรสุทธิเท่ากับ 21.06%
อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์เท่ากับ 27.21% และอัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้นเท่ากับ 59.86%
จะเห็นได้ว่าผลการดำเนินงานในปี 2544 ดีขึ้นเป็นอย่างมาก
ปัจจัยที่สนับสนุนการเพิ่มขึ้นของผลการดำเนินงานดังกล่าวมีดังต่อไปนี้

รายได้จากการรับจ้างผลิต

รายได้จากการรับจ้างผลิตในปี 2544 มีจำนวนเท่ากับ 1,347 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับปี
2543 ที่มีจำนวนเท่ากับ 524 ล้านบาท ซึ่งเพิ่มให้คิดเป็นจำนวนเท่ากับ 823 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 157 การเพิ่มรายได้ของบริษัทประสบความสำเร็จและเป็นไปตามเป้าหมาย
โดยมีการขยายตลาดของบริษัทไปยังต่างประเทศซี่งเป็นรายได้ส่งออกถึงร้อยละ 75
ของยอดรายได้รวมของบริษัทและบริษัทย่อย

รายได้จากการขายและบริการและรายได้อื่น

รายได้จากการขายและบริการและรายได้อื่นมีจำนวน เท่ากับ 214 ล้านบาท ในปี 2544
เพิ่มขึ้นจากปี 2543 จำนวน 126 ล้านบาท
รายละเอียดของรายได้ดังกล่าวได้แก่รายได้จากการการขายและบริการจำนวน 187 ล้านบาท
ในปี2544 เพิ่มขึ้นจากปี 2543 จำนวน 123 ล้านบาทหรือเพิ่มขึ้น 192% ส่วนรายได้อื่น ซึ่งในปี
2544 มีจำนวนเท่ากับ 27 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2543 จำนวน 3 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้น 12.5%
สาเหตุของการเพิ่มขึ้นดังกล่าวเป็นผลมาจากการที่บริษัทและบริษัทย่อยสามารถขยายตลาดในต่างประเทศได้เพิ่มมากขึ้น

กำไรขั้นต้น

กำไรขั้นต้นในปี 2544 มีจำนวน 243 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2543 จำนวน 251 ล้านบาท
สาเหตุของการเพิ่มขึ้นดังกล่าวเนื่องจากยอดรายได้ที่เพิ่มขึ้นและอัตรากำไรขั้นต้นที่เพิ่มขึ้นอันเนื่องจากการที่บริษัทรับงานที่อยู่ในต่างประเทศซึ่งมีอัตรากำไรขั้นต้นสูงกว่าเพิ่มขึ้น

ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร

ในปี 2544 ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารมีจำนวน 129 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2543 จำนวน 4
ล้านบาท
การเพิ่มขึ้นดังกล่าวเป็นผลจากการที่บริษัทมีการรับบุคคลากรเพิ่มขึ้นเพื่อรองรับงานที่เพิ่มขึ้นของบริษัท

ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน

ในปี 2544 บริษัทได้มีการจ่ายชำระหนี้สินเงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศทั้งหมด ฉะนั้น
จึงไม่มีผลขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนจากเงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศเช่นเดียวกับปีก่อน
บริษัทยังคงมีรายการบัญชีอื่นที่เป็นเงินตราต่างประเทศซึ่งทำให้เกิดผลขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนจำนวน
5.8 ล้านบาท

ดอกเบี้ยจ่าย

ในปี 2544 บริษัทมีดอกเบี้ยจ่ายจำนวน 12 ล้านบาท ลดลงจากปี 2543 จำนวน 13 ล้านบาท
สาเหตุที่ลดลงก็เนื่องจากบริษัทได้มีการจ่ายชำระคืนเงินกู้ยืมของบริษัท

รายการพิเศษ - กำไรจากการชำระคืนเงินกู้ยืมระยะยาว

ในปี2544 บริษัทได้จ่ายคืนเงินกู้ยืมระยะยาวที่เป็นเงินตราต่างประเทศทั้งหมด
โดยผลของการจ่ายคืนหนี้จำนวนดังกล่าวนี้ ทำให้บริษัทมีกำไรจากการชำระหนี้เป็นจำนวน 208
ล้านบาท

ภาษีเงินได้

ในปี2544 บริษัทมีกำไรสุทธิก่อนภาษีเท่ากับ 328 ล้านบาท
โดยได้คำนวณภาษีเงินได้ที่ต้องชำระตามเกณฑ์ที่กำหนดไว้ในประมวลรัษฎากรและได้นำผลขาดทุนสะสมยกมาจากปีก่อนมาใช้ประโยชน์ทางภาษี
จึงทำให้การเสียภาษีเงินได้ในปี 2544 ของบริษัทรวมกันแล้วมีจำนวนเท่ากับ 1.59 ล้านบาท

ฐานะการเงินและกระแสเงินสด

สินทรัพย์หมุนเวียน

สินทรัพย์หมุนเวียนเพิ่มขึ้น 128 ล้านบาท จาก 574 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2543 เป็น 698 ล้านบาท ณ
สิ้นปี 2544 เนื่องจากว่าปริมาณงานที่บริษัทและบริษัทย่อยรับในปี 2544 มีจำนวนมาก
จึงทำให้มูลค่าของงานระหว่างก่อสร้างเพิ่มขึ้น 63 ล้านบาท และรายได้ที่ยังไม่เรียกชำระเพิ่มขึ้น
48 ล้านบาท

สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน

สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนลดลง 24 ล้านบาท จาก 535 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2543 เป็น 511 ล้านบาท ณ
สิ้นปี 2544 ซึ่งเป็นผลมาจากการที่ในปี 2544 บริษัทมีการลงทุนเพิ่มในสินทรัพย์ถาวร 27 ล้านบาท
ในขณะที่บริษัทมีค่าเสื่อมราคาประจำปี 2544 รวมทั้งสิ้น 51 ล้านบาท

หนี้สินหมุนเวียน

หนี้สินหมุนเวียนของบริษัทลดลงจาก 888 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2543 เป็น 659 ล้านบาท ณ สิ้นปี
2544 โดยลดลง 229 ล้านบาท เนื่องจากในปี 2544
บริษัทฯได้มีการจ่ายเงินกู้ยืมระยะยาวที่เจ้าหนี้สามารถเรียกคืนได้ทันที จำนวน 401 ล้านบาท

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้น มีจำนวนหนี้สิน 549 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2543 จำนวน 328 ล้านบาท
อันเป็นผลมาจากการที่บริษัทมีผลดำเนินงานในปี 2544 ซึ่งมีกำไรสุทธิ จำนวน 328 ล้านบาท ดังนั้น
มูลค่าหุ้นตามบัญชีของบริษัท ณ สิ้นปี 2544 จึงเท่ากับ 2.2 บาทต่อหุ้น ซึ่งสูงกว่า 0.88
บาทต่อหุ้นในปี 2543

กระแสเงินสด

กระแสเงินสดในปี 2544 บริษัทมีเงินสดเพิ่มขึ้นจากกิจกรรมดำเนินงาน 29 ล้านบาท
เงินสดใช้ไปในกิจกรรมลงทุน 31 ล้านบาทและเงินสดใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน 62 ล้านบาท
จึงเป็นผลให้เงินสดลดลงเท่ากับ 64 ล้านบาท
ส่วนใหญ่ของเงินสดที่เพิ่มขึ้นจากกิจกรรมดำเนินงานได้มาจากกำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน
ด้านเงินสดใช้ไปในกิจกรรมลงทุน บริษัทได้ใช้ไปลงทุนในสินทรัพย์ถาวร
ในส่วนของเครื่องจักรเครื่องมือและอุปกรณ์
เพื่อบริษัทสามารถผลิตสินค้าได้ทันตามความกำหนดระยะเวลาของลูกค้าด้านเงินสดใช้ไปในกิจกรรมจัดหา
บริษัทได้จ่ายชำระหนี้เงินกู้ระยะยาวจำนวน 214 ล้านบาท
แต่บริษัทได้มีการกู้ยืมเงินระยะสั้นจากธนาคารเพิ่มขึ้น 152 ล้านบาท
เพื่อนำมาใช้เป็นเงินทุนหมุนเวียนของบริษัท

การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญที่เกิดขึ้นภายหลังวันที่ในงบการเงินล่าสุด
และผลกระทบที่อาจมีต่อฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

-ไม่มี-