ส่วนที่ 1

ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

ข้อมูลเกี่ยวกับบริษัทที่ออกหลักทรัพย์

บริษัท กฤษดามหานคร จำกัด (มหาชน) (“บริษัท”) ก่อตั้งขึ้นเมื่อวันที่ 9 พฤศจิกายน 2525
เพื่อประกอบธุรกิจค้าและพัฒนาอสังหาริมทรัพย์
โดยเน้นการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อที่อยู่อาศัยเป็นหลัก ทั้งในรูปแบบของบ้านเดี่ยว บ้านแฝด
ทาวน์เฮ้าส์ อาคารพาณิชย์ พร้อมสิ่งอำนวยความสะดวกต่างๆ ภายใต้ชื่อการค้า “กฤษดานคร”
บริษัทได้เข้าเป็นบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (“ตลาดหลักทรัพย์ฯ”)
นับแต่วันที่ 10 พฤษภาคม 2534

อย่างไรก็ดี เนื่องจากในเวลาต่อมา
บริษัทมีผลการดำเนินงานและฐานะการเงินที่เข้าเกณฑ์อาจถูกเพิกถอนจากการเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ
และต้องจัดทำแผนฟื้นฟูกิจการ ดังนั้น เมื่อวันที่ 29 เมษายน 2542 ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้น
จึงมีมติอนุมัติให้บริษัทจัดทำแผนฟื้นฟูกิจการและดำเนินการตามข้อบังคับของตลาดหลักทรัพย์ฯเพื่อให้พ้นเหตุแห่งการเพิกถอน
และโดยมติที่ประชุมวิสามัญผู้ถือหุ้นเมื่อวันที่ 16 ตุลาคม 2543
ได้อนุมัติแผนฟื้นฟูกิจการตามที่บริษัทจัดทำขึ้นและให้ดำเนินการขั้นตอนต่อไปตามข้อบังคับของตลาดหลักทรัพย์ฯ
โดยบริษัทได้รับอนุมัติแผนฟื้นฟูกิจการดังกล่าวจากตลาดหลักทรัพย์ฯ เมื่อวันที่ 24 พฤศจิกายน 2543
และต่อมา เมื่อวันที่ 31 มีนาคม 2546 บริษัทได้แจ้งตลาดหลักทรัพย์ฯ ว่า ณ 28 มีนาคม 2546
บริษัทได้ลงนามในสัญญาปรับโครงสร้างหนี้กับเจ้าหนี้เพิ่มเติม
ซึ่งการลงนามในสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ดังกล่าวนั้น
ทำให้สัดส่วนของหนี้ที่ได้มีการลงนามตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้คิดเป็นร้อยละ 100
ของภาระหนี้รวม

ภาระหนี้คงเหลือของยอดหนี้ส่วนที่ปรับโครงสร้างแล้วของบริษัทและบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2546 และ 31 ธันวาคม 2547
(รวมส่วนที่ปรับโครงสร้างหนี้จากหุ้นกู้ตามที่กล่าวในหมายเหตุประกอบงบการเงิน ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2547 ข้อที่ 14) คิดเป็นจำนวนเงินประมาณ 3,765 ล้านบาท (ประกอบด้วยเงินต้น
2,931 ล้านบาท และดอกเบี้ยค้างจ่าย 834 ล้านบาท) และ 3,597 ล้านบาท
(ประกอบด้วยเงินต้น 2,813 ล้านบาท และดอกเบี้ยค้างจ่าย 784 ล้านบาท) ตามลำดับ
โดยจนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2547
บริษัทและบริษัทย่อยได้ลงนามในสัญญาปรับโครงสร้างหนี้กับธนาคารและสถาบันการเงินทั้งสิ้น 16
แห่ง ซึ่งมีมูลค่าตามบัญชีหนี้เดิมและดอกเบี้ยผิดนัดคิดเป็นจำนวนเงินประมาณ 22,269 ล้านบาท
(ประกอบด้วยเงินต้น เงินต้น 14,229 ล้านบาท และดอกเบี้ยค้างจ่าย 8,040 ล้านบาท)

ฐานะการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546 และ 31 ธันวาคม 2548
และผลการดำเนินงานสำหรับปี 2546 – 2548 สรุปได้ดังนี้

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546 บริษัทและบริษัทย่อย มีสินทรัพย์รวม 6,428 ล้านบาท หนี้สินรวม
4,771 ล้านบาท ส่วนของผู้ถือหุ้นรวม 1,657 ล้านบาท โดยมีทุนจดทะเบียน 12,364 ล้านบาท
โดยแบ่งเป็นหุ้นสามัญจำนวน 5,364 ล้านบาท และ หุ้นบุริมสิทธิจำนวน 7,000 ล้านบาท
และมีทุนชำระแล้ว 8,316 ล้านบาท แบ่งเป็นหุ้นสามัญ 2,853 ล้านบาท และหุ้นบุริมสิทธิ 5,463
ล้านบาท ผลการดำเนินงานในปี 2546 มีรายได้รวม 2,893 ล้านบาท
มีขาดทุนสุทธิจากกิจกรรมตามปกติจำนวน 1,929 ล้านบาท
และกำไรจากการปรับโครงสร้างหนี้รวมจำนวน 2,826 ล้านบาท รวมมีกำไรสุทธิ 897 ล้านบาท

ในช่วงปี 2547 บริษัทมีการดำเนินการเพิ่มทุนให้แก่ผู้ถือหุ้นเดิมและได้มีการลดทุนเพื่อลดขาทุนสะสม
ส่งผลให้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2547 บริษัทและบริษัทย่อย มีสินทรัพย์รวม 9,240 ล้านบาท
หนี้สินรวม 5,285 ล้านบาท ส่วนของผู้ถือหุ้นรวม 3,955 ล้านบาท โดยมีทุนจดทะเบียน 12,929
ล้านบาท โดยแบ่งเป็นหุ้นสามัญจำนวน 12,311 ล้านบาท และ หุ้นบุริมสิทธิจำนวน 618 ล้านบาท
และมีทุนชำระแล้ว 4,637 ล้านบาท แบ่งเป็นหุ้นสามัญ 4,100 ล้านบาท และหุ้นบุริมสิทธิ 537
ล้านบาท ผลการดำเนินงานในปี 2547 มีรายได้รวม 510 ล้านบาท
มีขาดทุนสุทธิจากกิจกรรมตามปกติจำนวน 290 ล้านบาท
และกำไรจากการปรับโครงสร้างหนี้รวมจำนวน 17 ล้านบาท รวมมีขาดทุนสุทธิจำนวน 273
ล้านบาท

ในช่วงปี 2548
บริษัทมีการใช้สิทธิของใบสำคัญแสดงสิทธิที่ออกให้แก่กรรมการบริษัทและพนักงานของบริษัทและบริษัทย่อย
จำนวน 65 ราย 379,650 หุ้นส่งผลให้ ณ 31 ธันวาคม 2548 บริษัทและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์รวม
5,701 ล้านบาท หนี้สินรวม 4,157 ล้านบาท ส่วนของผู้ถือหุ้นรวม 1,544 ล้านบาท
โดยมีทุนจดทะเบียน 12,929 ล้านบาท โดยแบ่งเป็นหุ้นสามัญจำนวน 12,311 ล้านบาท
และหุ้นบุริมสิทธิจำนวน 618 ล้านบาท และมีทุนชำระแล้วจำนวน 4,643
ล้านบาทโดยแบ่งเป็นหุ้นสามัญ 4,172 ล้านบาท และหุ้นบุริมสิทธิ 468 ล้านบาท
ผลการดำเนินงานในปี 2548 มีรายได้รวม 789 ล้านบาท มีผลขาดทุนจากกิจกรรมปกติจำนวน 89
ล้านบาท มีรายการขาดทุนการพิเศษจำนวน 2,322
ล้านบาทเนื่องจากการปรับราคาทรัพย์สินตามราคาประเมินและมีการปรับโครงสร้างหนี้กับสถาบันการเงิน
ซึ่งในอนาคตจะช่วยลดค่าใช้จ่ายจากการจ่ายดอกเบี้ยให้กับสถาบันการเงินที่ได้ปรับโครงสร้างหนี้
ซึ่งจะเป็นผลดีกับบริษัทฯ รวมมีผลขาดทุนสุทธิจำนวน 2,412 ล้านบาท