การควบคุมภายใน 

ในการประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 1/2549 เมื่อวันอังคารที่ 21 กุมภาพันธ์ 2549
โดยมีคณะกรรมการตรวจสอบทั้งสามท่านเข้าร่วมประชุมด้วย
มีการประเมินความเพียงพอและความเหมาะสมของระบบควบคุมภายในของบริษัทฯ ประจำปี 2548
โดยการซักถามข้อมูลจากฝ่ายบริหาร และพิจารณาแบบประเมินที่ฝ่ายบริหารจัดทำ
โดยได้สรุปความเห็นเกี่ยวกับระบบควบคุมภายในด้านต่างๆ ดังนี้

องค์กรและสภาพแวดล้อม
คณะกรรมการบริษัทมีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ชัดเจนและวัดผลได้
มีการจัดโครงสร้างอำนาจหน้าที่ของคณะกรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานไว้อย่างชัดเจน
มีการจัดวางระบบป้องกันการใช้อำนาจหน้าที่ไปในทางมิชอบ
ให้ความสำคัญต่อความซื่อสัตย์สุจริตกับผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่าย มีข้อกำหนดเกี่ยวกับจริยธรรมธุรกิจ
และจรรยาบรรณพนักงาน ให้แก่คณะกรรมการบริษัท ผู้บริหาร และพนักงานทุกคนพึงปฏิบัติ
บริษัทได้ให้ความสำคัญต่อสวัสดิภาพและความปลอดภัยของกรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานทุกคน
จึงได้จัดตั้งสวัสดิการกรมธรรม์ประกันภัยอุบัติเหตุสำหรับทุกคนโดยทั่วถึงกัน

ด้านการบริหารความเสี่ยง บริษัทตั้งมั่นในการดำเนินธุรกิจด้วยความซื่อสัตย์สุจริตและจริยธรรมที่ดี
โดยเชื่อมั่นว่าเป็นรากฐานที่สำคัญในการจัดการกับปัญหา อุปสรรค และความเสี่ยงต่างๆ
ได้อย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล บริษัทมีการพิจารณา วิเคราะห์
และประเมินปัจจัยเสี่ยงของธุรกิจในด้านต่างๆ อย่างสม่ำเสมอ
และมีมาตราการป้องกันความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่เหมาะสมและสอดคล้องในแต่ละสภาวะการณ์

การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

บริษัทมีการกำหนดขอบเขต อำนาจหน้าที่ ตลอดจนความรับผิดชอบของผู้บริหารและผู้ปฏิบัติงานทุกคน
มีการกำหนดอำนาจอนุมัติและวงเงินอนุมัติของฝ่ายบริหารไว้เป็นลายลักษณ์อักษร
มีคณะกรรมการบริหารเป็นผู้ตรวจสอบ ทบทวน และติดตามผลการปฏิบัติงานของทุกฝ่าย
มีคณะกรรมการตรวจสอบติดตามผลการดำเนินงานของบริษัทเป็นประจำทุกเดือน
และมีการรายงานผลการปฏิบัติงานต่อคณะกรรมการบริษัทเป็นประจำอย่างน้อยไตรมาสละหนึ่งครั้ง
และมีการกำหนดวิธีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว รวมทั้งการเข้าทำธุรกรรมที่เกี่ยวโยงกันไว้อย่างชัดเจน

ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

บริษัทจัดให้มีระบบสารสนเทศเพื่อการตัดสินใจอย่างเพียงพอ โดยมีหน่วยงานรวบรวม วิเคราะห์
และจัดเก็บในระบบคลังข้อมูลของบริษัท บริษัทได้ติดตั้งระบบคอมพิวเตอร์ SAP
เพื่อเพิ่มประสิทธิผลและประสิทธิภาพในการบริหารจัดการทั่วทั้งองค์กร มีระบบงานต่างๆ เช่น
บัญชีการเงิน การจัดทำงบการเงินเพื่อการบริหาร การบริหารงานจัดซื้อ การจัดจำหน่าย
การบริหารสินค้าคงคลัง และทะเบียนประวัติทรัพยากรมนุษย์
ซึ่งทุกระบบจะเชื่อมโยงไหลเวียนทั่วถึงกันทั้งหมด
จึงได้ข้อมูลสารสนเทศที่ถูกต้องตรงกันเชื่อถือได้และรวดเร็ว
ช่วยให้ฝ่ายบริหารได้รับรู้ข้อมูลตรงเวลาและสามารถใช้เพื่อประกอบการตัดสินใจได้ทันเหตุการณ์

บริษัทมีมาตรการป้องกันความปลอดภัยสำหรับฮาร์ตแวร์ ซอฟต์แวร์ และระบบฐานข้อมูล
โดยมีโปรแกรมไฟร์วอลล์ป้องกันการบุกรุก โปรแกรมป้องกันไวรัส
การจัดเก็บสำเนาสำรองข้อมูลในสื่ออีเลกทรอนิกส์ทั้งในและนอกสถานที่
รวมทั้งการจัดทำสัญญาบำรุงรักษาเครื่องเซิร์ฟเวอร์ตลอดเวลา

ระบบการติดตาม

ในปี 2548 บริษัทมีการประชุมคณะกรรมการบริษัทรวม 5 ครั้ง
มีการประชุมคณะกรรมการบริหารรวม 7 ครั้ง
และคณะกรรมการบริหารมีการประชุมร่วมกับฝ่ายบริหารเป็นประจำทุกเดือน
เพื่อพิจารณาและติดตามผลการดำเนินงานของฝ่ายบริหารให้เป็นไปตามเป้าหมาย
คณะกรรมการตรวจสอบมีการประชุมร่วมกับสำนักตรวจสอบภายใน
และฝ่ายบัญชีของบริษัทเป็นประจำทุกเดือนรวม 12 ครั้ง
เพื่อติดตามผลการดำเนินงานของบริษัทอย่างต่อเนื่อง
โดยมีสำนักตรวจสอบภายในทำการตรวจสอบการปฏิบัติงานตามแผนตรวจสอบที่ได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการตรวจสอบ
และรายงานผลการตรวจสอบโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ หากพบข้อบกพร่องที่มีนัยสำคัญ
คณะกรรมการตรวจสอบจะดำเนินการรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท
และคณะกรรมการบริหารรับทราบ เพื่อพิจารณาสั่งการแก้ไขภายในระยะเวลาที่เหมาะสม

จากการประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัททั้ง 5 ด้านข้างต้น
คณะกรรมการบริษัทมีความเห็นว่า บริษัทมีระบบการควบคุมภายในด้านต่างๆ
รวมทั้งระบบการควบคุมภายใน ในเรื่องการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวอย่างเพียงพอ ทั้งนี้
คณะกรรมการบริษัทตระหนักดีว่าระบบควบคุมภายในใดๆ
ก็ตามอาจไม่สามารถรับประกันได้ทั้งหมดต่อความเสียหายอันอาจเกิดจากความผิดพลาดที่เป็นสาระสำคัญ
แต่ก็สามารถป้องกันหรือรับประกันได้ในระดับที่สมเหตุสมผล

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ท่านผู้ถือหุ้น

ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 3/2548 วันที่ 12 พฤษภาคม 2548
ได้มีมติแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบชุดเดิมเป็นกรรมการตรวจสอบของบริษัทในปี 2548
อีกวาระหนึ่ง และเพื่อให้กรรมการตรวจสอบของบริษัทมีจำนวนครบ 3 ท่าน
ที่ประชุมคณะกรรมการได้แต่งตั้ง นายวรศักดิ์ จงวัฒนา
ดำรงตำแหน่งกรรมการตรวจสอบแทนเจ้ากอแก้ว ประกายกาวิล ณ เชียงใหม่ ซึ่งได้เสียชีวิตลง
กรรมการตรวจสอบมีวาระการดำรงตำแหน่ง 1 ปีนับแต่วันที่ 12 พฤษภาคม 2548 เป็นต้นไป
คณะกรรมการตรวจสอบประกอบด้วยกรรมการอิสระจำนวน 3 ท่าน
กรรมการทุกท่านมีความรู้ด้านการบัญชีการเงินและแต่ละท่านไม่ได้เป็นกรรมการบริหารหรือเจ้าหน้าที่ของบริษัท
โดยมีเลขานุการบริษัททำหน้าที่เป็นเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ
กรรมการตรวจสอบปฏิบัติหน้าที่ตามที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทซึ่งสอดคล้องกับแนวทางปฏิบัติที่ดีของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

ในรอบปี 2548 คณะกรรมการตรวจสอบประชุมร่วมกับสำนักตรวจสอบภายในรวม 12 ครั้ง
โดยมีผู้สอบบัญชีและฝ่ายบริหารเข้าร่วมประชุมตามวาระอันควรและได้ร่วมประชุมกับคณะกรรมการบริษัทอีก
5 ครั้งสาระสำคัญของการปฏิบัติงานสรุปได้ดังนี้

1.  ดูแลรายงานทางการเงินของบริษัทให้ตรงต่อความเป็นจริงอย่างครบถ้วนและเชื่อถือได้
    มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ
    ได้รับทราบรายงานและพิจารณาข้อชี้แจงจากฝ่ายบริหารอย่างเพียงพอ
    สอบทานงบการเงินรายไตรมาสและงบการเงินประจำปีก่อนนำเสนอคณะกรรมการบริษัทฯอนุมัติเพื่อนำส่งตลาดหลักทรัพย์ฯ

2.  ดูแลให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่เหมาะสมและมีประสิทธิภาพ
    สอบทานผลการตรวจสอบประจำปี 2547 และพิจารณาแผนการตรวจสอบประจำปี 2548
    ของสำนักตรวจสอบภายใน โดยให้ความสำคัญในเรื่องการควบคุมลูกหนี้ สินค้าคงคลัง
    ทรัพย์สินถาวร และเงินสดย่อย ทั้งนี้เพื่อป้องกันหรือลดความเสียหาย การสิ้นเปลือง
    การทุจริตในการใช้ทรัพยากรดังกล่าว
    คณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่าบริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่เหมาะสมกับสภาพธุรกิจ
    ไม่พบสิ่งผิดปกติ หรือจุดอ่อนที่มีสาระสำคัญ

3.  ดูแลให้บริษัทมีการประเมินความเสี่ยงในด้านต่างๆอย่างเหมาะสมเพื่อประโยชน์ในการบริหารความเสี่ยงของบริษัททางด้านการบริหารจัดการ
    การดำเนินงาน การดำเนินธุรกิจ และด้านการเงิน

4.  สอบทานรายการที่เกี่ยวโยงกันและร่วมพิจารณาอนุมัติรายการที่เกี่ยวโยงกันที่เกิดขึ้น เช่น
    การว่าจ้างและการค้ำประกันบริษัทที่เข้าข่ายรายการที่เกี่ยวโยงกันตามประกาศของตลาดหลักทรัพย์ฯ
    คณะกรรมการตรวจสอบไม่พบการกระทำที่เป็นการฝ่าฝืนข้อกฎหมายหรือข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ

5.  พิจารณาและเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อนำเสนอที่ประชุมผู้ถือหุ้นในการแต่งตั้ง ดร.วิรัช
    อภิเมธีธำรง และ/หรือ นายชัยกรณ์ อุ่นปิติพงษา แห่งสำนักงาน ดร.วิรัช แอนด์
    แอสโซซิเอทส์ เป็นผู้สอบบัญชีสำหรับปี 2548 เป็นปีที่ 4

6.  พิจารณาและให้ความเห็นเพิ่มเติมในการจัดทำงบประมาณประจำปีของบริษัท

7.  ให้คำแนะนำตามควรในการใช้ประโยชน์ของข้อมูลจากระบบคอมพิวเตอร์บริษัท
    เพื่อการจัดทำรายงานเพื่อการบริหารจัดการ
    โดยเฉพาะรายงานเกี่ยวกับลูกหนี้และสินค้าคงคลัง

(นางอรดี รุ่งเรืองโรจน์)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ