12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ในการอ่านคำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายบริหาร
ผู้ลงทุนควรอ่านประกอบกับงบการเงินรวมและหมายเหตุประกอบงบการเงิน
เว้นแต่จะระบุไว้เป็นอย่างอื่น
บรรดาข้อมูลทางการเงินที่ระบุไว้ในที่นี้ได้ระบุไว้เป็นอัตราเงินบาทตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปของประเทศไทย
(Thai GAAP) บรรดาข้อมูลทางการเงินสำหรับรอบปีบัญชีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2548 ถึง
31 ธันวาคม 2550 ได้ระบุไว้เป็นงบการเงินรวม นอกจากนี้
นักลงทุนควรอ่านหมายเหตุประกอบงบการเงินของธนาคาร ซึ่งมีการระบุสรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญ
ซึ่งในบางกรณี
ฝ่ายบริหารจะต้องใช้ดุลพินิจและการตัดสินใจในการประมาณการข้อสมมติฐานของรายการทางธุรกิจนั้นๆ
เพื่อให้การจัดทำงบการเงินรวมถูกต้องตามมาตรฐานการบัญชีที่เป็นที่ยอมรับกันโดยทั่วไป
รายการดังกล่าวอาจมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อฐานะทางการเงินและผลประกอบการของธนาคาร
คำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายบริหารนี้มีข้อความในลักษณะที่เป็นการคาดการณ์เหตุการณ์ในอนาคต
(Forward-Looking Statements)
ที่สะท้อนความเห็นในปัจจุบันของฝ่ายบริหารเกี่ยวกับเหตุการณ์ในอนาคตและผลการดำเนินงาน ดังนั้น
ผลการประกอบการที่แท้จริงของธนาคาร
อาจแตกต่างจากการประมาณการที่ระบุไว้ในข้อความที่เป็นการคาดการณ์เหตุการณ์ในอนาคต
เนื่องมาจากปัจจัยต่างๆ ดังที่ได้มีการระบุไว้ในหัวข้อ “ปัจจัยความเสี่ยง” และที่ได้ระบุไว้ในที่อื่นๆ
ในรายงานประจำปีฉบับนี้

12.1 งบการเงิน

ธนาคารจัดทำงบการเงินสำหรับงวดบัญชีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2548 ถึง 31 ธันวาคม 2549
โดยมีนายเทอดทอง เทพมังกร ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3787 จากบริษัท เคพีเอ็มจี
ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด เป็นผู้สอบบัญชี และสำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีนางวิไล บูรณกิตติโสภณ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3920 จากบริษัท เคพีเอ็มจี
ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด เป็นผู้สอบบัญชี

1.  สรุปรายงานการสอบบัญชี

นายเทอดทอง เทพมังกร ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3787 จากบริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย
สอบบัญชี จำกัด ได้ดำเนินงานตรวจสอบบัญชีตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย
สำหรับงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร สำหรับรอบปีบัญชีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2547 ถึง 31 ธันวาคม 2549 โดยผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไข
โดยงบการเงินที่ได้ตรวจสอบได้แสดงฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
และกระแสเงินสดของธนาคาร ถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
และนางวิไล บูรณกิตติโสภณ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3920 จากบริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย
สอบบัญชี จำกัด ได้ดำเนินงานตรวจสอบบัญชีตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย
สำหรับงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร สำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2550 โดยผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไข
โดยงบการเงินที่ได้ตรวจสอบได้แสดงฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
และกระแสเงินสดของธนาคาร ถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

2.  ตารางสรุปงบการเงินรวมสำหรับระยะเวลา 3 ปีที่ผ่านมา

งบดุล (งบการเงินรวม)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์                         | รอ  |     |     |     |     |     |
|                                | บปีส |     |     |     |     |     |
|                                | ิ้นสุด |     |     |     |     |     |
|                                | ณ   |     |     |     |     |     |
|                                | วันที่ |     |     |     |     |     |
|                                | 31  |     |     |     |     |     |
|                                | ธันว |     |     |     |     |     |
|                                | าคม |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                                | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  |
|                                | 550 | ยละ | 549 | ยละ | 548 | ยละ |
|                                |     | ของ |     | ของ |     | ของ |
|                                |     | สินท |     | สินท |     | สินท |
|                                |     | รัพย |     | รัพย |     | รัพย |
|                                |     | ์รวม |     | ์รวม |     | ์รวม |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินสด                          | 10, | 1.7 | 10, | 1.5 | 9,  | 1.3 |
|                                | 289 |     | 920 |     | 030 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   |     |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ในประเทศ - มีดอกเบี้ย             | 10, | 1.7 | 4,  | 0.5 | 2,  | 0.4 |
|                                | 670 |     | 041 |     | 904 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   - ไม่มีดอกเบี้ย                  | 4,  | 0.8 | 5,  | 0.8 | 4,  | 0.7 |
|                                | 919 |     | 832 |     | 777 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ต่างประเทศ - มีดอกเบี้ย            | 2,  | 0.5 | 4,  | 0.6 | 1,  | 0.2 |
|                                | 982 |     | 678 |     | 144 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   - ไม่มีดอกเบี้ย                  | 2,  | 0.4 | 3,  | 0.4 | 1,  | 0.2 |
|                                | 188 |     | 341 |     | 589 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ร                              | 20, | 3.3 | 17, | 2.4 | 10, | 1.5 |
| วมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 760 |     | 892 |     | 414 |     |
| – สุทธิ                          |     |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน         | 27, | 4.5 | 25, | 3.4 | -   | -   |
|                                | 800 |     | 500 |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุน                        |     |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุนชั่วคราว – สุทธิ            | 28, | 4.6 | 35, | 4.7 | 41, | 5.9 |
|                                | 750 |     | 217 |     | 841 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุนระยะยาว – สุทธิ           | 65, | 1   | 78, | 1   | 62, | 8.7 |
|                                | 117 | 0.5 | 402 | 0.4 | 016 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม –   | 2,  | 0.4 | 2,  | 0.3 | 1,  | 0.3 |
| สุทธิ                            | 479 |     | 444 |     | 922 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมเงินลงทุน – สุทธิ               | 96, | 1   | 1   | 1   | 1   | 1   |
|                                | 346 | 5.5 | 16, | 5.4 | 05, | 4.8 |
|                                |     |     | 063 |     | 779 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ       |     |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินให้สินเชื่อ                     | 4   | 7   | 5   | 7   | 5   | 7   |
|                                | 64, | 4.7 | 41, | 2.0 | 53, | 7.4 |
|                                | 895 |     | 037 |     | 501 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ดอกเบี้ยค้างรับ                    | 4,  | 0.6 | 5,  | 0.7 | 6,  | 0.8 |
|                                | 026 |     | 115 |     | 010 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ    | 4   | 7   | 5   | 7   | 5   | 7   |
|                                | 68, | 5.4 | 46, | 2.6 | 59, | 8.3 |
|                                | 921 |     | 152 |     | 510 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ             | (5  | (8  | (3  | (4  | (3  | (4  |
|                                | 1,4 | .3) | 0,2 | .0) | 2,0 | .5) |
|                                | 86) |     | 43) |     | 39) |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หัก ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับ    | (6  | (0  | (   | (0  | (   | (0  |
| โครงสร้างหนี้                     | 28) | .1) | 1,5 | .2) | 2,9 | .4) |
|                                |     |     | 20) |     | 95) |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ –  | 4   | 6   | 5   | 6   | 5   | 7   |
| สุทธิ                            | 16, | 7.0 | 14, | 8.4 | 24, | 3.4 |
|                                | 807 |     | 389 |     | 476 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ทรัพย์สินรอการขาย – สุทธิ           | 22, | 3.6 | 29, | 4.0 | 31, | 4.5 |
|                                | 556 |     | 812 |     | 875 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ภาระของลูกค้าจากการรับรอง         | 280 | 0.0 | 358 | 0.0 | 377 | 0.1 |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ – สุทธิ       | 13, | 2.1 | 12, | 1.7 | 11, | 1.7 |
|                                | 067 |     | 695 |     | 806 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ลูกหนี้ค้างรับ – สุทธิ                | 8,  | 1.4 | 6,  | 0.8 | 4,  | 0.6 |
|                                | 750 |     | 100 |     | 506 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าความนิยม – สุทธิ                | 323 | 0.1 | 12, | 1.7 | 13, | 1.9 |
|                                |     |     | 944 |     | 674 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์อื่น – สุทธิ                 | 5,  | 0.8 | 5,  | 0.7 | 3,  | 0.4 |
|                                | 185 |     | 204 |     | 053 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมสินทรัพย์                      | 6   | 10  | 7   | 10  | 7   | 10  |
|                                | 22, | 0.0 | 51, | 0.0 | 14, | 0.0 |
|                                | 161 |     | 877 |     | 989 |     |
+--------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+

งบดุล (งบการเงินรวม) (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น             | รอ  |     |   |     |     |     |     |
|                                | บปีส |     |   |     |     |     |     |
|                                | ิ้นสุด |     |   |     |     |     |     |
|                                | ณ   |     |   |     |     |     |     |
|                                | วันที่ |     |   |     |     |     |     |
|                                | 31  |     |   |     |     |     |     |
|                                | ธันว |     |   |     |     |     |     |
|                                | าคม |     |   |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
|                                | 2   | ร้อ  |   | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  |
|                                | 550 | ยละ |   | 549 | ยละ | 548 | ยละ |
|                                |     | ของ |   |     | ของ |     | ของ |
|                                |     | สินท |   |     | สินท |     | สินท |
|                                |     | รัพย |   |     | รัพย์ |     | รัพย์ |
|                                |     | ์รวม |   |     | รวม |     | รวม |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| เงินฝาก                         |     |     |   |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| เงินฝากที่เป็นเงินบาท               | 4   | 7   | 5 |     | 7   | 5   | 7   |
|                                | 65, | 4.7 | 6 |     | 5.5 | 15, | 2.1 |
|                                | 009 |     | 7 |     |     | 683 |     |
|                                |     |     | , |     |     |     |     |
|                                |     |     | 9 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 4 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 6 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| เงินฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศ      | 454 | 0.1 | 5 |     | 0.1 | 1,  | 0.2 |
|                                |     |     | 2 |     |     | 446 |     |
|                                |     |     | 1 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| รวมเงินฝาก                      | 4   | 7   | 5 |     | 7   | 5   | 7   |
|                                | 65, | 4.8 | 6 |     | 5.6 | 17, | 2.3 |
|                                | 462 |     | 8 |     |     | 129 |     |
|                                |     |     | , |     |     |     |     |
|                                |     |     | 4 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 6 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 7 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   |     |     |   |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| ในประเทศ - มีดอกเบี้ย             | 22, | 3.7 | 1 |     | 2.7 | 34, | 4.8 |
|                                | 959 |     | 9 |     |     | 325 |     |
|                                |     |     | , |     |     |     |     |
|                                |     |     | 9 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 4 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 7 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
|   - ไม่มีดอกเบี้ย                  | 701 | 0.1 | 3 |     | 0.0 | 422 | 0.1 |
|                                |     |     | 3 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 3 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| ต่างประเทศ - มีดอกเบี้ย            | 1,  | 0.2 | 1 |     | 0.1 | 6,  | 0.9 |
|                                | 073 |     | , |     |     | 313 |     |
|                                |     |     | 0 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 2 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 5 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
|   - ไม่มีดอกเบี้ย                  | 260 | 0.0 | 1 |     | 0.0 | 103 | 0.0 |
|                                |     |     | 4 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 2 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| ร                              | 24, | 4.0 | 2 |     | 2.9 | 41, | 5.8 |
| วมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 993 |     | 1 |     |     | 162 |     |
|                                |     |     | , |     |     |     |     |
|                                |     |     | 4 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 4 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 8 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม             | 3,  | 0.6 | 3 |     | 0.5 | 1,  | 0.2 |
|                                | 610 |     | , |     |     | 611 |     |
|                                |     |     | 5 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 1 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 8 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน         | 4,  | 0.8 | - |     | -   | 14, | 2.0 |
|                                | 765 |     |   |     |     | 000 |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| เงินกู้ยืม                         |     |     |   |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| เงินกู้ยืมระยะสั้น                   | 22, | 3.6 | 5 |     | 7.9 | 30, | 4.3 |
|                                | 402 |     | 9 |     |     | 820 |     |
|                                |     |     | , |     |     |     |     |
|                                |     |     | 1 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 7 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 9 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| เงินกู้ยืมระยะยาว                  | 31, | 5.0 | 3 |     | 4.5 | 36, | 5.2 |
|                                | 014 |     | 4 |     |     | 850 |     |
|                                |     |     | , |     |     |     |     |
|                                |     |     | 0 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 9 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 2 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ           | -   | -   | - |     | -   | 5,  | 0.7 |
|                                |     |     |   |     |     | 000 |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| รวมเงินกู้ยืม                      | 53, | 8.6 | 9 |     | 1   | 72, | 1   |
|                                | 416 |     | 3 |     | 2.4 | 670 | 0.2 |
|                                |     |     | , |     |     |     |     |
|                                |     |     | 2 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 7 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 1 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| ภาระของธนาคารฯ จากการรับรอง     | 280 | 0.0 | 3 |     | 0.0 | 377 | 0.1 |
|                                |     |     | 5 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 8 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย                   | 2,  | 0.4 | 4 |     | 0.6 | 2,  | 0.3 |
|                                | 413 |     | , |     |     | 465 |     |
|                                |     |     | 8 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 1 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 0 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| ประมาณ                         | 9,  | 1.5 | 5 |     | 0.7 | -   | -   |
| การหนี้สินจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ | 049 |     | , |     |     |     |     |
|                                |     |     | 0 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 7 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 1 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| เจ้าหนี้ค้างจ่าย                    | 8,  | 1.3 | 2 |     | 0.3 | 9,  | 1.3 |
|                                | 292 |     | , |     |     | 322 |     |
|                                |     |     | 0 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 2 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 7 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินอื่น                         | 5,  | 0.9 | 4 |     | 0.7 | 5,  | 0.7 |
|                                | 361 |     | , |     |     | 005 |     |
|                                |     |     | 9 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 0 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 7 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+
| รวมหนี้สิน                        | 5   | 9   | 7 |     | 9   | 6   | 9   |
|                                | 77, | 2.8 | 0 |     | 3.6 | 63, | 2.8 |
|                                | 641 |     | 3 |     |     | 742 |     |
|                                |     |     | , |     |     |     |     |
|                                |     |     | 8 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 7 |     |     |     |     |
|                                |     |     | 7 |     |     |     |     |
+--------------------------------+-----+-----+---+-----+-----+-----+-----+

งบดุล (งบการเงินรวม) (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

  ---------------------------------------- ----------- ---------------- ---------- ---------------- ---------- ----------------
  หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                       รอบปีสิ้นสุด ณ                                                          
                                           วันที่ 31                                                              
                                           ธันวาคม                                                              

                                           2550        ร้อยละของสินทรัพย์   2549       ร้อยละของสินทรัพย์   2548       ร้อยละของสินทรัพย์
                                                       รวม                         รวม                         รวม

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                                                   

  ทุนเรือนหุ้น                                                                                                      

  ทุนจดทะเบียน มูลค่าหุ้นละ 10 บาท                                                                                    

  หุ้นบุริมสิทธิ 1,991,997,200 หุ้น ในปี 2550       19,920      3.2                                                      

  หุ้นบุริมสิทธิ 1,991,997,200 หุ้น ในปี 2549                                    19,920     2.6                          

  หุ้นบุริมสิทธิ 1,992,048,600 หุ้น ในปี 2548                                                                19,920     2.8

  หุ้นสามัญ 41,716,741,279 หุ้น ในปี 2550        417,167     67.1                                                     

  หุ้นสามัญ 16,736,741,279 หุ้น ในปี 2549                                     167,367    22.3                         

  หุ้นสามัญ 16,314,300,579 หุ้น ในปี 2548                                                                 163,143    22.8

  ทุนที่ออกและชำระแล้ว                                                                                              

  หุ้นบุริมสิทธิ 1,991,997,200 หุ้น ในปี 2550       19,920      3.2                                                      

  หุ้นบุริมสิทธิ 1,991,997,200 หุ้น ในปี 2549                                    19,920     2.6                          

  หุ้นบุริมสิทธิ 1,992,047,200 หุ้น ในปี 2548                                                                19,920     2.8

  หุ้นสามัญ 41,536,741,279 หุ้น ในปี 2550        415,367     66.8                                                     

  หุ้นสามัญ 16,536,741,279 หุ้น ในปี 2549                                     165,367    22.0                         

  หุ้นสามัญ 13,314,301,979 หุ้น ในปี 2548                                                                 133,143    18.6

  ส่วนต่ำกว่ามูลค่าหุ้นบุริมสิทธิ                     -           -                -          -                (0)        (0.0)

  ส่วนต่ำกว่ามูลค่าหุ้นสามัญ - สุทธิ                 (303,088)   (48.7)           (90,319)   (12.0)           (67,758)   (9.5)

  ส่วนเกินทุนจากการตีราคาทรัพย์สิน                3,249       0.5              3,305      0.4              3,381      0.5

  ส่วนต่ำกว่าทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน -   1,263       0.2              (1,576)    (0.2)            (787)      (0.1)
  สุทธิ                                                                                                          

  ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน                10          0.0              6          0.0              (52)       (0.0)
  ---------------------------------------- ----------- ---------------- ---------- ---------------- ---------- ----------------

งบดุล (งบการเงินรวม) (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น           | รอ  |     |     |     |     |     |
|                              | บปีส |     |     |     |     |     |
|                              | ิ้นสุด |     |     |     |     |     |
|                              | ณ   |     |     |     |     |     |
|                              | วันที่ |     |     |     |     |     |
|                              | 31  |     |     |     |     |     |
|                              | ธันว |     |     |     |     |     |
|                              | าคม |     |     |     |     |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                              | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  |
|                              | 550 | ยละ | 549 | ยละ | 548 | ยละ |
|                              |     | ของ |     | ของ |     | ของ |
|                              |     | สินท |     | สินท |     | สินท |
|                              |     | รัพย์ |     | รัพย์ |     | รัพย์ |
|                              |     | รวม |     | รวม |     | รวม |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไร (ขาดทุน) สะสม            |     |     |     |     |     |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   จัดสรรแล้ว                   |     |     |     |     |     |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   สำรองตามกฎหมาย             | 2,  | 0.3 | 2,  | 0.3 | 2,  | 0.3 |
|                              | 100 |     | 100 |     | 100 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   อื่นๆ                        | 8,  | 1.4 | 8,  | 1.2 | 8,  | 1.2 |
|                              | 717 |     | 717 |     | 717 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   ยังไม่ได้จัดสรร                | (10 | (16 | (6  | (8  | (4  | (6  |
|                              | 3,6 | .7) | 0,0 | .0) | 7,8 | .7) |
|                              | 52) |     | 31) |     | 15) |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทใหญ่     | 43, | 7.1 | 47, | 6.3 | 50, | 7.1 |
|                              | 886 |     | 489 |     | 850 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย            | 634 | 0.1 | 511 | 0.1 | 398 | 0.1 |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น               | 44, | 7.2 | 48, | 6.4 | 51, | 7.2 |
|                              | 520 |     | 000 |     | 248 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น        | 6   | 10  | 7   | 10  | 7   | 10  |
|                              | 22, | 0.0 | 51, | 0.0 | 14, | 0.0 |
|                              | 161 |     | 877 |     | 989 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายการนอกงบดุล - ภาระผูกพันทั้งสิ้น |     |     |     |     |     |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| การรับอาว                     | 5,  | 0.8 | 7,  | 1.0 | 8,  | 1.2 |
| ัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน | 236 |     | 277 |     | 797 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ภาระตามตั๋ว                    | 1,  | 0.2 | 1,  | 0.3 | 2,  | 0.4 |
| แลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด | 321 |     | 926 |     | 799 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เล็ตเตอร์ออฟเครดิต              | 22, | 3.6 | 13, | 1.8 | 9,  | 1.3 |
|                              | 282 |     | 358 |     | 131 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ภาระผูกพันอื่น                   | 3   | 5   | 3   | 4   | 2   | 3   |
|                              | 21, | 1.6 | 21, | 2.7 | 50, | 5.1 |
|                              | 159 |     | 150 |     | 699 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+

งบกำไรขาดทุน (งบการเงินรวม)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

  ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
  งบกำไรขาดทุน                         รอบปีสิ้นสุด ณ                                                           
                                      วันที่ 31                                                               
                                      ธันวาคม                                                               
  ----------------------------------- ---------- ------------------ --------- ------------------ --------- ------------------
                                      2550       ร้อยละของรายได้รวม   2549      ร้อยละของรายได้รวม   2548      ร้อยละของรายได้รวม

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                                                                                    

  เงินให้สินเชื่อ                          29,180     72.4               30,886    72.8               22,761    71.8

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน        756        1.9                1,127     2.7                420       1.3

  เงินลงทุน                             3,788      9.4                4,098     9.7                2,819     8.9

  รวมรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล            33,724     83.7               36,111    85.1               26,000    82.0

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                                                                                             

  เงินฝาก                              14,078     34.9               17,038    40.2               6,866     21.6

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน        557        1.4                732       1.7                1,034     3.3

  เงินกู้ยืมระยะสั้น                        1,282      3.2                835       2.0                85        0.3

  เงินกู้ยืมระยะยาว                       1,365      3.4                2,365     5.6                3,318     10.5

  รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                    17,282     42.9               20,970    49.4               11,302    35.6

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ            16,442     40.8               15,141    35.7               14,698    46.3

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                   31,732     78.7               14,399    33.9               3,842     12.1

  ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้            (750)      (1.9)              (1,387)   (3.3)              (3,755)   (11.8)
  (กลับรายการ)                                                                                              

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญ   (14,541)   (36.1)             2,128     5.0                14,611    46.1
  หนี้สงสัยจะสูญ                                                                                               
  และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                                                                              
  (กลับรายการ)                                                                                              

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                                                                                           

  กำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุน             (831)      (2.1)              77        0.2                912       2.9

  ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน)                  282        0.7                216       0.5                188       0.6
  จากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย                                                                                  

  ค่าธรรมเนียมและบริการ                                                                                        

  การรับรอง รับอาวัล และค้ำประกัน          649        1.6                628       1.5                665       2.1

  อื่นๆ                                 4,771      11.8               4,105     9.7                2,911     9.2

  กำไรจากการปริวรรต                    1,095      2.7                787       1.9                689       2.2

  กำไรจากการขายสินทรัพย์                 -          -                  171       0.4                11        0.0

  รายได้อื่น                             626        1.6                338       0.8                338       1.1

  รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                  6,591      16.3               6,323     14.9               5,714     18.0
  ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

งบกำไรขาดทุน (งบการเงินรวม) (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| งบกำไรขาดทุน                | รอบป |      |      |      |      |      |
|                            | ีสิ้นสุด |      |      |      |      |      |
|                            | ณ    |      |      |      |      |      |
|                            | วันที่  |      |      |      |      |      |
|                            | 31   |      |      |      |      |      |
|                            | ธัน   |      |      |      |      |      |
|                            | วาคม |      |      |      |      |      |
+============================+======+======+======+======+======+======+
|                            | 2550 | ร้อยล | 2549 | ร้อยล | 2548 | ร้อยล |
|                            |      | ะของ |      | ะของ |      | ะของ |
|                            |      | รายไ |      | รายไ |      | รายไ |
|                            |      | ด้รวม |      | ด้รวม |      | ด้รวม |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย          |      |      |      |      |      |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน        | 4    | 11.9 | 5    | 11.9 | 4    | 12.7 |
|                            | ,815 |      | ,063 |      | ,043 |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ค่าใช้จ                      | 2    | 6.4  | 2    | 5.1  | 1    | 6.2  |
| ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์ | ,565 |      | ,145 |      | ,956 |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ค่าภาษีอากร                  | 1    | 3.3  | 1    | 3.3  | 1    | 3.3  |
|                            | ,345 |      | ,421 |      | ,044 |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ค่าธรรมเนียมและบริการ         | 1    | 3.1  | 896  | 2.1  | 591  | 1.9  |
|                            | ,250 |      |      |      |      |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ค่าตอบแทนกรรมการ            | 39   | 0.1  | 40   | 0.1  | 37   | 0.1  |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ขาดทุนจา                    | 3    | 9.9  | 467  | 1.1  | 70   | 0.2  |
| กการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขาย | ,982 |      |      |      |      |      |
|                            |      |      |      |      |      |      |
| และทรัพย์สินอื่นๆ               |      |      |      |      |      |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินนำส่งเข้ากองทุนฟื้นฟูฯ        | 2    | 5.4  | 2    | 5.3  | 1    | 6.1  |
|                            | ,157 |      | ,269 |      | ,945 |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ขาดทุนจากประมาณการหนี้สิน      | 3    | 9.9  | 5    | 11.9 | -    | -    |
|                            | ,978 |      | ,071 |      |      |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ค่าความนิยมตัดบัญชี             | 374  | 0.9  | 732  | 1.7  | 712  | 2.2  |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าค่าความนิยม  | 12   | 30.4 | -    | -    | -    | -    |
|                            | ,237 |      |      |      |      |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ขาดทุนจากการขายสินทรัพย์       | 242  | 0.6  | -    | -    | -    | -    |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ค่าใช้จ่ายอื่น                  | 2    | 5.9  | 2    | 5.5  | 1    | 6.3  |
|                            | ,373 |      | ,327 |      | ,995 |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย       | 35   | 87.7 | 20   | 48.1 | 12   | 39.1 |
|                            | ,355 |      | ,431 |      | ,393 |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้   | (43, | (10  | (11, | (2   | 7    | 25.0 |
|                            | 304) | 7.4) | 979) | 8.2) | ,932 |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ภาษีเงินได้                   | 237  | 0.6  | 200  | 0.5  | 119  | 0.4  |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำไร (ขาดทุน) หลังภาษีเงินได้   | (43, | (10  | (12, | (2   | 7    | 24.6 |
|                            | 541) | 8.0) | 179) | 8.7) | ,813 |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำไรสุทธิส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้น     | 136  | 0.3  | 113  | 0.3  | 13   | 0.0  |
| ส่วนน้อย                     |      |      |      |      |      |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ           | (43, | (10  | (12, | (2   | 7    | 24.6 |
|                            | 677) | 8.3) | 292) | 9.0) | ,800 |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้น          |      |      |      |      |      |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ขั้นพื้นฐาน                    |      |      |      |      |      |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ (บาท)     | (2   |      | (0   |      | 0.59 |      |
|                            | .60) |      | .86) |      |      |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ปรับลด                      |      |      |      |      |      |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ (บาท)     | (2   |      | (0   |      | 0.51 |      |
|                            | .31) |      | .75) |      |      |      |
+----------------------------+------+------+------+------+------+------+

งบกระแสเงินสด (งบการเงินรวม)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

  -------------------------------------------------------------------------------------------
  งบกระแสเงินสด                                               รอบปีสิ้นสุด ณ            
                                                             วันที่ 31                
                                                             ธันวาคม                
  ---------------------------------------------------------- ---------- ---------- ----------
                                                             2550       2549       2548

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน                                                       

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                                           (43,677)   (12,292)   7,800

  รายการปรับกระทบกำไร (ขาดทุน) สุทธิเป็นเงินสดรับ (จ่าย)                                    
  จากกิจการดำเนินงาน                                                                 

  ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี                                   1,258      995        917

  ค่าความนิยมตัดบัญชี                                             374        732        712

  ขาดทุนจากการด้อยค่าของหลักทรัพย์รอการขายและสินทรัพย์อื่น              3,982      467        70

  ส่วนแบ่ง (กำไร) ขาดทุนจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย                 (282)      (216)      (188)

  เงินปันผลรับจากบริษัทร่วม                                        162        122        -

  หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                30,983     13,012     87

  ขาดทุนจากการด้อยค่าค่าความนิยม                                  12,237     -          -

  ขาดทุนจากการลดค่าของหลักทรัพย์                                  1,958      307        (129)

  (กำไร) ขาดทุนจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์                 (250)      70         63

  ขาดทุนจากประมาณการหนี้สินจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ               3,978      5,071      -

  ขาดทุนจากประมาณการหนี้สิน                                      225        397        454

  กำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุนในหลักทรัพย์                           (1,038)    (375)      (783)

  กำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจากอัตราแลกเปลี่ยนในหุ้นกู้                         (459)      -          -

  ส่วนต่ำเงินลงทุนตัดบัญชี                                          (690)      (1,179)    (696)

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้นกู้ตัดบัญชี                                         (283)      (275)      (266)

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลค้างรับลดลง                             698        323        947

  รายได้ค้างรับอื่น (เพิ่มขึ้น) ลดลง                                  -          -          (245)

  ดอกเบี้ยค้างจ่ายเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                   (2,397)    2,345      539

  ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                (100)      172        332

  กำไรสุทธิส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                               136        113        13

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน   6,816      9,789      9,628

  สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง                                                       

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (สินทรัพย์)                      (2,944)    (4,817)    (305)

  หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน                                     (2,300)    (25,500)   12,000

  เงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อค้า                                      (3,513)    2,295      (2,607)

  เงินให้สินเชื่อ                                                 62,647     (6,417)    (54,777)

  ทรัพย์สินรอการขาย                                             7,752      5,267      4,877

  สินทรัพย์อื่น                                                   (2,508)    (3,512)    3,575
  -------------------------------------------------------------------------------------------

งบกระแสเงินสด (งบการเงินรวม) (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

  -------------------------------------------------------------------------------
  งบกระแสเงินสด                                  รอบปีสิ้นสุด ณ             
                                                วันที่ 31                 
                                                ธันวาคม                 
  --------------------------------------------- ----------- ---------- ----------
                                                2550        2549       2548

  หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                              

  เงินฝาก                                        (103,005)   51,338     61,184

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน)           3,545       (19,715)   (1,078)

  หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม                            92          (741)      390

  หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน                        4,765       (14,000)   14,000

  เงินกู้ยืมระยะสั้น                                  (26,563)    41,143     (29,529)

  หนี้สินอื่น                                        5,413       (8,765)    966

  เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงาน       (49,802)    26,365     18,324

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน                                               

  ซื้อเงินลงทุนเผื่อขาย                               (44,270)    (77,290)   (57,040)

  ขายเงินลงทุนเผื่อขาย                              68,323      58,837     46,620

  เงินสดรับจากการไถ่ถอนเงินลงทุนที่จะถือจนครบกำหนด      766         1,038      974

  ซื้อเงินลงทุนทั่วไป                                 (214)       (402)      (1,262)

  ขายเงินลงทุนทั่วไป                                1,493       5,824      1,735

  ซื้อเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม                  (150)       (500)      -

  ขายเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม                 232         371        -

  ซื้อที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์                          (1,579)     (2,844)    (1,643)

  ขายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์                         342         1,037      2,185

  เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน           24,944      (13,928)   (8,432)

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                                            

  เงินสดจ่ายชำระเงินกู้ยืมระยะยาว                     (7,727)     (11,605)   (10,190)

  เงินสดจ่ายจากการไถ่ถอนหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิ                (5,281)     (9,515)    -

  เงินสดรับจากการออกตราสารหนี้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุน   -           7,645      -

  เงินสดรับจากการออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิ                     -           -          8,000

  เงินสดจ่ายจากการไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิ                  -           (1,792)    (7,800)

  เงินสดจ่ายจากการไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ       -           (5,000)    -

  หุ้นสามัญที่ออกและเรียกชำระเต็มมูลค่าแล้วเพิ่มขึ้น          37,231      9,663      -

  ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน                     4           58         (18)

  เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน                   24,227      (10,547)   (10,008)

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ    (631)       1,890      (116)

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นปี            10,920      9,030      9,146

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นปี            10,289      10,920     9,030

  ข้อมูลเพิ่มเติมประกอบกระแสเงินสด                                            

  เงินสดจ่ายในระหว่างปี                             -           -          -

  ดอกเบี้ยจ่าย                                     19,679      18,625     10,764

  ภาษีเงินได้                                      182         160        144
  -------------------------------------------------------------------------------

12.1.3 ตารางแสดงอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

+------------------------------------------+--------+--------+--------+
|   อัตราส่วนทางการเงิน                       | รอ     |        |        |
|                                          | บปีสิ้นสุด |        |        |
|                                          | ณ วันที่  |        |        |
|                                          | 31     |        |        |
|                                          | ธันวาคม |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
|                                          | 2550   | 2549   | 2548   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร         |        |        |        |
| (Profitability Ratio)                    |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตรากำไรขั้นต้น (ร้อยละ)⁽¹⁾                  | 48.8   | 41.9   | 56.5   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตรากำไร (ขาดทุน) สุทธิ (ร้อยละ)⁽²⁾          | (      | (29.0) | 24.6   |
|                                          | 108.3) |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ร้อยละ)                | (94.4) | (24.8) | 16.2   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราดอกเบี้ยและเงินปันผลรับ (ร้อยละ)⁽³⁾        | 5.2    | 5.3    | 4.1    |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย (ร้อยละ)⁽⁴⁾                 | 2.8    | 3.2    | 1.8    |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย (ร้อยละ)                 | 2.4    | 2.2    | 2.3    |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน (ร้อยละ)⁽⁵⁾        | 2.9    | 3.8    | 3.9    |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน        |        |        |        |
| (Efficiency Ratio)                       |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิต่อสินทรัพย์  | 2.4    | 2.1    | 2.1    |
| (ร้อยละ)                                  |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ร้อยละ)            | (6.4)  | (1.7)  | 1.1    |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า) ⁽⁶⁾            | 0.06   | 0.06   | 0.05   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน (Financial |        |        |        |
| Policy Ratio)                            |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)              | 13.0   | 14.7   | 13.0   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินกู้ยืม (ร้อยละ)⁽⁷⁾     | 89.0   | 81.3   | 93.6   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝาก (ร้อยละ)        | 99.9   | 95.2   | 107.0  |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม (ร้อยละ)           | 80.6   | 80.8   | 77.9   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล (ร้อยละ)                | -      | -      | -      |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนคุณภาพสินทรัพย์ (Asset Quality Ratio) |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและค่าเผ            | 11.2   | 5.9    | 6.3    |
| ื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ต่อสินเชื่อรวม |        |        |        |
| (ร้อยละ)                                  |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวม      | 16.5   | 11.4   | 13.5   |
| (ร้อยละ)                                  |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม (ร้อยละ)     | 0.9    | 0.9    | 1.1    |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+

(1) อัตรากำไรขั้นต้น = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ / รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

(2) อัตรากำไร (ขาดทุน) สุทธิ = กำไร (ขาดทุน) สุทธิ / (รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล +
รายได้มิใช่ดอกเบี้ย)

(3) อัตราดอกเบี้ยและเงินปันผลรับ = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล /
สินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้เฉลี่ย⁽⁸⁾

(4) อัตราดอกเบี้ยจ่าย = ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย / หนี้สินที่ก่อให้เกิดดอกเบี้ยเฉลี่ย⁽⁹⁾

(5) อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน = (รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลจากเงินลงทุน +
กำไรจากการซื้อขายหลักทรัพย์) / (เงินลงทุนชั่วคราวสุทธิเฉลี่ย + เงินลงทุนระยะยาวสุทธิเฉลี่ย)

(6) อัตราการหมุนของสินทรัพย์ = (รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล + รายได้มิใช่ดอกเบี้ย) /
สินทรัพย์เฉลี่ย

(7) อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินกู้ยืม = เงินให้สินเชื่อ / (เงินฝาก + เงินกู้ยืม +
หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม)

(8) สินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ = เงินให้สินเชื่อ +
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ย (สินทรัพย์) + เงินลงทุนชั่วคราวสุทธิ +
เงินลงทุนระยะยาวสุทธิ + หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน

(9) หนี้สินที่ก่อให้เกิดดอกเบี้ย = เงินฝาก + รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ย
(หนี้สิน) + เงินกู้ยืม + หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน

12.2 การวิเคราะห์ผลการดำเนินงาน

การวิเคราะห์ผลการดำเนินงานสำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
เปรียบเทียบกับผลการดำเนินงานสำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549

12.2.1 รายการในงบกำไรขาดทุน

ตารางดังต่อไปนี้แสดงองค์ประกอบหลักของกำไร (ขาดทุน)
สุทธิของธนาคารในช่วงระยะเวลาที่ระบุไว้

+--------------------------------------------+------------+------------+
|                                            | รอบปีสิ้นสุด ณ |            |
|                                            | วันที่ 31     |            |
|                                            | ธันวาคม     |            |
+============================================+============+============+
|                                            | 2550       | 2549       |
+--------------------------------------------+------------+------------+
|                                            | (หน่วย:     |            |
|                                            | ล้านบาท)    |            |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                      |   33,724   | 36,111     |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                              |   17,282   | 20,970     |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                   |   16,442   | 15,141     |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)              |   31,732   | 14,399     |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ (กลับรายการ)       |   (750)    | (1,387)    |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญ          |   (14,541) | 2,128      |
| หนี้สงสัยจะสูญและ                              |            |            |
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ (กลับรายการ)       |            |            |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                            |   6,591    | 6,323      |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                          |   35,355   | 20,431     |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้                   |   (43,304) | (11,979)   |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ภาษีเงินได้                                   |   237      | 200        |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิในส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        |   136      | 113        |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                           | (43,677)   | (12,292)   |
+--------------------------------------------+------------+------------+

-   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

ตารางดังต่อไปนี้แสดงถึงองค์ประกอบหลักของรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิของธนาคาร

+-------------------------------------------+------------+---+------------+
|                                           |   รอบปีสิ้นสุด |   |            |
|                                           |   ณ วันที่ 31 |   |            |
|                                           |   ธันวาคม   |   |            |
+===========================================+============+===+============+
|                                           |   2550     |   |   2549     |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
|                                           |   (หน่วย:   |   |            |
|                                           |   ล้านบาท   |   |            |
|                                           |   ย        |   |            |
|                                           | กเว้นร้อยละ) |   |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                     |            |   |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อ                       |   29,180   |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | 0 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 8 |            |
|                                           |            | 8 |            |
|                                           |            | 6 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     |   756      |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | 7 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รายได้จากเงินลงทุน                           |   3,788    |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 4 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 0 |            |
|                                           |            | 9 |            |
|                                           |            | 8 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รวมรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                  |   33,724   |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | 6 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 1 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                             |            |   |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยเงินฝาก                              |   14,078   |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 0 |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | 8 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     |   557      |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | 2 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยจากเงินกู้ยืมระยะสั้น                     |   1,282    |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 8 |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | 5 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยจากเงินกู้ยืมระยะยาว                    |   1,365    |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | 6 |            |
|                                           |            | 5 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                          |   17,282   |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | 0 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 9 |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | 0 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                  |   16,442   | 1 |            |
|                                           |            | 5 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 4 |            |
|                                           |            | 1 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| สินทรัพย์รวมเฉลี่ย                             |   687,019  |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 4 |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | 3 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| สินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้เฉลี่ย                   |   644,545  |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 6 |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | 5 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 4 |            |
|                                           |            | 1 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| หนี้สินที่ก่อให้เกิดดอกเบี้ยเฉลี่ย                    |   615,193  |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 6 |            |
|                                           |            | 5 |            |
|                                           |            | 5 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 6 |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | 0 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| อัตราส่วนต่างดอกเบี้ยสุทธิของสินทรัพย์รวม (ร้อยละ)   |   2.4      |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | . |            |
|                                           |            | 1 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| อัตราส่วนต่างดอกเบี้ยสุทธิของสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ |   2.6      |   |            |
| (ร้อยละ)                                   |            |   |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | . |            |
|                                           |            | 2 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยสุทธิ (ร้อยละ)               |   2.4      |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | . |            |
|                                           |            | 1 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลรวมลดลงร้อยละ 6.6 จากจำนวน 36,111 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 33,724 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2550 โดยมีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อและรายได้จากเงินลงทุน

ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อลดลงร้อยละ 5.5 จากจำนวน 30,886 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่
31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 29,180 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
ซึ่งการลดลงนี้เป็นผลมาจากการลดลงของปริมาณสินเชื่อจากกลยุทธ์ของธนาคารในการจัดโครงสร้างเงินให้สินเชื่อเพื่อเพิ่มอัตราผลตอบแทนให้แก่ธนาคาร
ประกอบกับสภาวะดอกเบี้ยที่ปรับลดลง โดยอัตราดอกเบี้ย MLR เฉลี่ยของธนาคารในปี 2550
อยู่ที่ระดับร้อยละ 7.44 เทียบกับปี 2549 ซึ่งอยู่ที่ระดับร้อยละ 7.68

ดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลงร้อยละ 33 จากจำนวน 1,127
ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 756 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยการลดลงนี้มีสาเหตุมาจากปริมาณรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินของธนาคารที่ลดลง

รายได้จากเงินลงทุนลดลงร้อยละ 7.6 จากจำนวน 4,098 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 3,788 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยการลดลงนี้มีสาเหตุหลักมาจากลดลงของรายได้เงินปันผลจากการลงทุนในตราสารทุน

-   ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยรวม ลดลงร้อยละ 17.6 จากจำนวน 20,970 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่
31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 17,282 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยการลดลงนี้มีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินฝากและเงินกู้ยืม

ดอกเบี้ยเงินฝาก ลดลงร้อยละ 17.4 จากจำนวน 17,038 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 14,078 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากความสำเร็จในการปรับโครงสร้างเงินฝากโดยมุ่งเน้นการขยายฐานเงินฝากออมทรัพย์และเงินฝากกระแสรายวัน

ดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลงร้อยละ 23.9 จากจำนวน 732 ล้านบาท
ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 557 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากอัตราดอกเบี้ยของรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินของธนาคารที่ลดลง

ดอกเบี้ยจากเงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้นร้อยละ 53.5 จากจำนวน 835 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 1,282 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการออกหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิอายุไม่เกิน 270 วัน

ดอกเบี้ยจากเงินกู้ยืมระยะยาวลดลงร้อยละ 42.3 จากจำนวน 2,365 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 1,365 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการชำระคืนเงินกู้ยืมระยะยาวของธนาคาร

-   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

สืบเนื่องจากที่กล่าวข้างต้น รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิเพิ่มขึ้นร้อยละ 8.6 จากจำนวน
15,141 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 16,442 ล้านบาท
ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550

-   หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ

การตั้งสำรองหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มขึ้นเป็นจำนวนมาก จากจำนวน 14,399 ล้านบาท
ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 31,732 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่
31 ธันวาคม 2550 โดยการเพิ่มขึ้นนี้มีสาเหตุมาจากการตั้งสำรองหนี้เพิ่มเติมในปี 2550
เพื่อเป็นการปฏิบัติตามเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทยเพื่อรองรับการปฎิบัติตามมาตรฐานการบัญชีสากล
(IAS 39) รองรับแผนการดำเนินงานของธนาคารในการลดและเร่งจำหน่ายสินเชื่อด้อยคุณภาพ
รวมถึงมีการกันสำรองส่วนเกินของธนาคารเพิ่มขึ้น
เพื่อยกระดับอัตราส่วนสำรองค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคารให้อยู่ในระดับประมาณร้อยละ
70 นอกจากนี้ ในปี 2550
สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคารได้เพิ่มขึ้นจากการปรับชั้นสินเชื่อจากสินเชื่อปกติตามเกณฑ์เชิงคุณภาพเนื่องจากผลการทบทวนภายในด้านสินเชื่อที่เข้มงวดขึ้นของธนาคารและเนื่องมาจากสภาวะเศรษฐกิจที่ไม่อำนวย

-   ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ (กลับรายการ)

ธนาคารมีผลขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้จำนวน 1,387 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2549 เปรียบเทียบการกลับรายการขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ จำนวน 750
ล้านบาท ในงวดรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการเพิ่มขึ้นของจำนวนสินเชื่อ
ซึ่งธนาคารจัดชั้นให้อยู่ภายใต้การปรับโครงสร้างและการจัดชั้นสินเชื่อเหล่านั้นใหม่เป็นสินเชื่อด้อยคุณภาพ

-   รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ตารางดังต่อไปนี้สรุปองค์ประกอบหลักของรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยของธนาคาร
ในช่วงระยะเวลาที่ระบุไว้

+------------------------------------------+-------------+-------------+
|                                          |   รอบปีสิ้นสุด  |             |
|                                          |   ณ วันที่ 31  |             |
|                                          |   ธันวาคม    |             |
+==========================================+=============+=============+
|                                          |   2550      | 2549        |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
|                                          |   (หน่วย:    |             |
|                                          |   ล้านบาท)   |             |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                          |             |             |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| กำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุน                  | (831)       |   77        |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน)                       | 282         |   216       |
| จากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย                  |             |             |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| ค่าธรรมเนียมและบริการ                       |             |             |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| การรับรอง รับอาวัล และค้ำประกัน               | 649         |   628       |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| ค่าธรรมเนียม และบริการอื่นๆ                   | 4,771       |   4,105     |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| กำไรจากการปริวรรต                         | 1,095       |   787       |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| กำไรจากการขายสินทรัพย์                      | -           |   171       |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| รายได้อื่น⁽¹⁾                               |   626       |   338       |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                       |   6,591     |   6,323     |
+------------------------------------------+-------------+-------------+

(1) รายได้อื่นรวมถึง หนี้ลูกค้าที่ยังมิได้ใช้สิทธิเรียกร้อง รายได้เบ็ดเตล็ด
และรายได้จากบริษัทย่อย

รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นร้อยละ 4.2 จากจำนวน 6,323 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 6,591 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากกำไรจากการปริวรรต

ขาดทุนจากเงินลงทุนมีจำนวน 830 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
ธนาคารมีผลกำไรจากเงินลงทุนจำนวน 77 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549

รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการอื่น เพิ่มขึ้นร้อยละ 16.2 จากจำนวน 4,105 ล้านบาท
ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 4,771 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่
31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการเพิ่มขึ้นของรายได้ค่าธรรมเนียมจากธุรกิจประกันภัยของธนาคาร
ธุรกิจเกี่ยวกับบัตร และค่าธรรมเนียมเกี่ยวกับสินเชื่อรายย่อย

กำไรจากการปริวรรตเพิ่มขึ้นร้อยละ 39.1 จากจำนวน 787 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 1,095 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการเพิ่มขึ้นของการซื้อขายเงินตราต่างประเทศและการเพิ่มจำนวนสำนักแลกเปลี่ยนเงินตรา

รายได้อื่นเพิ่มขึ้น ร้อยละ 85.2 จากจำนวน 338 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2549 เป็นจำนวน 626 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการบริหารหนี้ของธนาคาร

-   ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ตารางดังต่อไปนี้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยของธนาคารในช่วงระยะเวลาที่ระบุไว้

+--------------------------------------------+------------+------------+
|                                            |   รอบปีสิ้นสุด |            |
|                                            |   ณ วันที่ 31 |            |
|                                            |   ธันวาคม   |            |
+============================================+============+============+
|                                            |   2550     |   2549     |
+--------------------------------------------+------------+------------+
|                                            |   (หน่วย:   |            |
|                                            |   ล้านบาท)  |            |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                          |            |            |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน                        |   4,815    | 5,063      |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์            |   2,565    | 2,145      |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าภาษีอากร                                  |   1,345    | 1,421      |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าธรรมเนียมและการบริการ                      |   1,250    | 896        |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าตอบแทนกรรมการ                            |   40       | 39         |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ขาด                                        |   3,982    | 467        |
| ทุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขายและทรัพย์สินอื่นๆ |            |            |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| เงินนำส่งกองทุนฟื้นฟูฯ                           |   2,157    | 2,269      |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ขาดทุนจากการประมาณการหนี้สิน                   |   3,978    | 5,071      |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าความนิยมตัดบัญชี                             |   374      | 732        |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าความนิยม                    |   12,237   | -          |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ขาดทุนจากการขายทรัพย์สิน                       |   242      | -          |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายอื่น⁽¹⁾                               |   2,373    | 2,327      |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                       |   35,355   |   20,431   |
+--------------------------------------------+------------+------------+

(1) ค่าใช้จ่ายอื่น รวมถึง รายการนอกงบดุล พันธบัตรที่ไม่มีดอกเบี้ยและเสนอขายโดยมีส่วนลด
(Zero Coupon Bond) ซึ่งได้รับมาจาก บสก. สำหรับการขายสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นร้อยละ 73 จาก 20,431 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2549 เป็น 35,355 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากผลขาดทุนจากการด้อยค่าความนิยม
และขาดทุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขายและทรัพย์สินอื่นๆ

ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่ และอุปกรณ์เพิ่มขึ้นร้อยละ 19.6 โดยเพิ่มขึ้นจาก 2,145
ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็น 2,565 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่
31 ธันวาคม 2550 โดยมีสาเหตุหลักมาจากรายจ่ายที่เป็นค่าเสื่อมราคาเกี่ยวกับการขยายเครือข่าย

ผลขาดทุนจากการประมาณการหนี้สินมีจำนวน 3,978 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2550 ลดลง 1,093 ล้านบาท หรือร้อยละ 21.5 จาก 5,071 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2549 โดยในปี 2549 ธนาคารและบริษัทย่อยได้บันทึกส่วนแบ่งผลขาดทุนจำนวน 730
ล้านบาท จาก บสท.
และประมาณการหนี้สินสำหรับผลขาดทุนที่อาจเกิดขึ้นจากการปรับราคาโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพสำหรับการจำนำเครื่องจักรเป็นจำนวน
4,341 ล้านบาท ซึ่งธนาคารปฏิเสธรายการดังกล่าว
เนื่องจากเป็นการปฏิบัติที่ไม่เป็นไปตามสัญญาโอนสินทรัพย์
จึงไม่มีผลบังคับตามกฎหมายและธนาคารได้ดำเนินคดีตามกฏหมายกับ บสท. อย่างไรก็ตาม ในปี
2550 ธนาคารได้บันทึกประมาณการหนี้สินสำหรับผลขาดทุนที่อาจจะเกิดขึ้นจาก บสท. อีกจำนวน
774 ล้านบาท และประมาณการหนี้สินของ บสก. จำกัด สำหรับส่วนแบ่งผลขาดทุนที่อาจจะเกิดขึ้น
จำนวน 3,204 ล้านบาท

ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารได้บันทึกการด้อยค่าของค่าความนิยมจำนวน
12,237 ล้านบาท
สำหรับค่าความนิยมที่เกี่ยวกับการรับโอนกิจการของบรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย
(IFCT) และ ธนาคารดีบีเอส ไทยทนุ (DTDB) ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
ธนาคารมิได้มีการบันทึกการด้อยค่าของค่าความนิยม

-   กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้

ขาดทุนก่อนภาษีเงินได้มีจำนวน 11,979 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
เทียบกับผลขาดทุนก่อนภาษีเงินได้จำนวน 43,304 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2550 โดยภาษีเงินได้เพิ่มขึ้น
ร้อยละ 18.5 จากจำนวน 200 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 237 ล้านบาท
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550

-   กำไร (ขาดทุน) สุทธิ

สืบเนื่องจากที่กล่าวมาข้างต้น ขาดทุนสุทธิมีจำนวน 12,292 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2549 เปรียบเทียบกับขาดทุนสุทธิจำนวน 43,677 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2550

12.2.2 รายการในงบดุล

-   สินทรัพย์

สินทรัพย์รวมลดลงร้อยละ 17.3 จากจำนวน 751,877 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
เป็นจำนวน 622,161ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550

เงินให้สินเชื่อรวม (ไม่รวมดอกเบี้ยค้างรับ) ลดลงร้อยละ 14.1 จากจำนวน 541,037 ล้านบาท
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 464,895 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
อันเป็นผลมาจากกลยุทธ์ของธนาคารในการจัดการการให้สินเชื่อโดยการลดจำนวนสินเชื่อที่ให้ผลตอบแทนต่ำประกอบกับการได้รับชำระหนี้สินเชื่อ

เงินลงทุนสุทธิลดลงร้อยละ 17 จาก 116,063 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน
96,346 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 อันเป็นผลจากการขายเงินลงทุนในตราสารหนี้

ทรัพย์สินรอการขายลดลงร้อยละ 24.3 จากจำนวน 29,812 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
เป็นจำนวน 22,556 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
อันเป็นผลมาจากการบันทึกการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขายจากแผนของธนาคารในการเร่งจำหน่ายทรัพย์สินรอการขาย
และการจำหน่ายทรัพย์สินรอการขายในระหว่างปี

ค่าความนิยมลดลงจากจำนวน 12,944 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 323
ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการที่ธนาคารบันทึกการด้อยค่าของค่าความนิยมจำนวน 12,237 ล้านบาท
สำหรับค่าความนิยมที่เกี่ยวกับการรับโอนกิจการของ IFCT และ DTDB

-   หนี้สิน

หนี้สินรวมลดลงร้อยละ 17.9 จากจำนวน 703,877 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
เป็นจำนวน 577,641 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550

เงินฝากลดลงร้อยละ 18.1 จากจำนวน 568,467 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
เป็นจำนวน 465,462 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของเงินฝากประจำ 12 เดือนหรือน้อยกว่า จำนวน 124,196
ล้านบาท และการลดลงของเงินฝากประจำมากกว่า 12 เดือนจำนวน 19,378 ล้านบาท
และการลดลงของบัตรเงินฝากจำนวน 6,083 ล้านบาท
แต่มีการหักกลบบางส่วนโดยการเพิ่มขึ้นของเงินฝากกระแสรายวันและเงินฝากออมทรัพย์จำนวน
3,629 ล้านบาท และ 42,876 ล้านบาท ตามลำดับ
ซึ่งสอดคล้องกับกลยุทธ์ของธนาคารในการลดรายจ่ายของเงินทุนโดยการเพิ่มเงินฝากออมทรัพย์และเงินฝากกระแสรายวันที่ไม่มีดอกเบี้ยเพื่อทดแทนเงินฝากประจำที่มีต้นทุนสูง

เงินกู้ยืมลดลงร้อยละ 42.7 จากจำนวน 93,271 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
เป็นจำนวน 53,416 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุมาจากการไถ่ถอนหุ้นกู้ระยะสั้น

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินรวมเพิ่มขึ้นร้อยละ 38.7 จากจำนวน 21,448 ล้านบาท ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 24,993 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการบริหารสภาพคล่องของธนาคาร

-   ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นลดลง ร้อยละ 7.5 จากจำนวน 48,000 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
เป็นจำนวน 44,520 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุหลักมาจากผลขาดทุนสุทธิจำนวน 43,677 ล้านบาท อย่างไรก็ตาม
ธนาคารได้รับเงินเพิ่มทุนสุทธิจากค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับการออกหุ้นเพิ่มทุนจำนวน 37,231 ล้านบาท
ในไตรมาส 4 ปี 2550 และส่วนเกินกว่าทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน

มูลค่าทางบัญชีต่อหนึ่งหุ้นซึ่งปรับลดสัดส่วนการถือหุ้นเต็มจำนวนแล้ว (Fully diluted)
ลดลงจากมูลค่า 2.6 บาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นมูลค่า 1 บาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2550

12.2.3 รายการนอกงบดุล

-   ภาระผูกพัน

ภาระผูกพันของธนาคาร ประกอบด้วยการรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันเงินกู้ยืม
ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด เล็ตเตอร์ออฟเครดิต ภาระผูกพันอื่น
และตราสารซื้อขายล่วงหน้า (forward bonds) ที่ซื้อมา ทั้งนี้
ภาระผูกพันอื่นประกอบด้วยการค้ำประกันอื่น สัญญาแลกเปลี่ยนเงินตรา สัญญาอัตราดอกเบี้ย
และวงเงินที่ลูกค้ายังไม่ได้ถอน โดยภาระผูกพันของธนาคารเพิ่มขึ้นร้อยละ 1.8 จากจำนวน
343,711 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เป็นจำนวน 349,998 ล้านบาท ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2550 โดยมีสาเหตุหลักมาจากสัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า
และสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยที่เพิ่มขึ้นอันเป็นส่วนหนึ่งมาจากการบริหารจัดการหนี้สินของธนาคารและการให้บริการบริหารความเสี่ยงแก่ลูกค้า

12.2.4 คุณภาพสินทรัพย์

เงินให้สินเชื่อ

-   การกระจุกตัวของสินเชื่อ

เงินให้สินเชื่อแยกตามภาคธุรกิจ

ธนาคารใช้กลยุทธ์ในการสร้างพอร์ตสินทรัพย์ที่หลากหลายและจำกัดความเสี่ยงจากการให้สินเชื่อแก่ภาคธุรกิจใดธุรกิจหนึ่งหรือผู้กู้รายใดรายหนึ่งโดยเฉพาะ
โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
จำนวนยอดเงินให้สินเชื่อที่สูงที่สุดของธนาคารอยู่ในภาคธุรกิจการผลิตมีจำนวนร้อยละ 28.2
ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมด ในอดีตธนาคารเคยมีการให้สินเชื่อแก่ภาคธุรกิจการผลิตมากที่สุด
ซึ่งต่อมาภายหลังจากที่ธนาคารได้ควบรวมกิจการกับ IFCT
การให้สินเชื่อแก่ภาคธุรกิจการผลิตยิ่งเพิ่มสูงขึ้นสืบเนื่องจาก IFCT
มีการให้สินเชื่อแก่ภาคธุรกิจการผลิตเป็นจำนวนมากอยู่แล้ว
การให้สินเชื่อแก่ภาคธุรกิจอื่นที่มีความสำคัญ ได้แก่ ภาคธุรกิจการค้าส่งและค้าปลีก
ซึ่งคิดเป็นอัตราร้อยละ 15.59 ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมดของธนาคาร
ส่วนการให้สินเชื่อสำหรับภาคธุรกิจอื่นๆ นอกเหนือจากนี้ คิดเป็นร้อยละ 56.2
ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมดของธนาคาร

ตารางดังต่อไปนี้แสดงรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับการให้สินเชื่อของธนาคารแบ่งตามภาคธุรกิจ
ในช่วงเวลาที่ระบุไว้

  ------------------------------------ ------------- --------------- --------- --------------- --------- ---------------
                                       สิ้นสุด ณ วันที่ 31                                                     
                                       ธันวาคม                                                            

  (เฉพาะธนาคาร)                        2550                          2549                      2548      

                                       จำนวน         ร้อยละของทั้งหมด   จำนวน     ร้อยละของทั้งหมด   จำนวน     ร้อยละของทั้งหมด

  ภาคธุรกิจ                              (ล้านบาท                                                           
                                       ยกเว้นร้อยละ)                                                       

  การผลิต                               134,608       28.2            165,327   30.1            175,199   31.4

  การบริโภครายย่อย                       77,868        16.3            79,828    14.6            73,555    13.2

  การค้าส่งและค้าปลีก                      74,416        15.6            92,265    16.8            89,298    16.0

  ตัวแทนทางการเงิน                       40,996        8.6             41,323    7.5             49,801    8.9

  โรงแรมและภัตตาคาร                     30,067        6.3             35,280    6.4             30,409    5.4

  อสังหาริมทรัพย์                          28,226        5.9             25,457    4.6             26,245    4.7

  การไฟฟ้า                              23,936        5.0             23,325    4.3             22,961    4.1

  การขนส่งและคลังเก็บสินค้า                 22,391        4.7             33,330    6.1             37,326    6.7

  การก่อสร้าง                            16,313        3.4             19,481    3.6             20,926    3.7

  การเกษตร                             11,055        2.3             11,638    2.1             10,353    1.9

  การบริการ                             5,849         1.2             7,442     1.4             7,211     1.3

  การบริการด้านสุขภาพและงานสังคมสงเคราะห์   5,189         1.1             5,996     1.1             6,303     1.1

  เหมืองแร่และเหมืองหิน                    2,487         0.5             3,300     0.6             4,248     0.8

  การศึกษา                              1,551         0.3             1,747     0.3             1,177     0.2

  การประมง                             1,444         0.3             1,870     0.3             1,915     0.3

  การบริหารราชการ                       942           0.2             915       0.2             1,103     0.2

  ของใช้ส่วนตัวในครัวเรือน                  -             0.0             -         0.0             2         <0.1

  นอกประเทศ                            -             0.0             -         0.0             2         <0.1

  รวม⁽¹⁾                               477,339       100.0           548,524   100.0           558,034   100.0
  ------------------------------------ ------------- --------------- --------- --------------- --------- ---------------

(1) สินเชื่อรวม รวมถึงรายการเงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

เงินให้สินเชื่อแบ่งตามระยะเวลาครบกำหนดชำระของสินเชื่อ

ตารางต่อไปนี้แสดงถึงเงินให้สินเชื่อของธนาคารทหารไทย โดยแบ่งตามระยะเวลาครบกำหนดชำระ
ณ วันที่ระบุไว้

  ----------------------------------- ------------ ------------ -----------
                                      สิ้นสุด ณ วันที่                
                                      31 ธันวาคม                 

  (เฉพาะธนาคาร)                       2550         2549         2548

                                      )ล้านบาท(                  

  ถึงกำหนดชำระเมื่อทวงถาม                59,795       61,885       57,442

  ถึงกำหนดชำระภายใน 1 เดือน             40,911       42,411       48,829

  ถึงกำหนดชำระภายหลัง 1                 51,999       74,474       77,666
  เดือนแต่ภายในหรือเมื่อครบกำหนด 3 เดือน                              

  ถึงกำหนดชำระภายหลัง 3                 22,518       30,262       33,253
  เดือนแต่ภายในหรือเมื่อครบกำหนด 12 เดือน                             

  ถึงกำหนดชำระภายหลัง 1                 95,033       101,014      101,888
  ปีแต่ภายในหรือเมื่อครบกำหนด 5 ปี                                    

  ถึงกำหนดชำระภายหลัง 5                 128,498      160,386      170,759
  ปีแต่ภายในหรือเมื่อครบกำหนด 10 ปี                                   

  ถึงกำหนดชำระหลังจาก 10 ปี              67,321       72,326       65,818

  รวม                                 466,075      542,758      555,655
  ----------------------------------- ------------ ------------ -----------

เงินให้สินเชื่อแบ่งตามประเภทอัตราดอกเบี้ย

ตารางดังต่อไปนี้แสดงถึงเงินให้สินเชื่อของธนาคารทหารไทย
โดยแบ่งตามประเภทอัตราดอกเบี้ยคงที่ และอัตราดอกเบี้ยลอยตัว ณ วันที่ระบุไว้

  ---------------------------------- ------------ ------------ ------------
                                     สิ้นสุด ณ วันที่                
                                     31 ธันวาคม                 

  (เฉพาะธนาคาร)                      2550         2549         2548

                                     )ล้านบาท(                  

  อัตราดอกเบี้ยลอยตัว                    417,324      448,523      524,056

  อัตราดอกเบี้ยคงที่                      48,751       94,235       31,599

  รวมเงินให้สินเชื่อ                      466,075      542,758      555,655
  ---------------------------------- ------------ ------------ ------------

เงินให้สินเชื่อแบ่งตามกลุ่มลูกค้า

ตารางดังต่อไปนี้แสดงถึงเงินให้สินเชื่อของธนาคารทหารไทย ตามกลุ่มลูกค้า ณ วันที่ระบุไว้

  --------------------------- ------------- --------------- --------- --------------- ------- --------- ---------------
                              สิ้นสุด ณ วันที่ 31                                                             
                              ธันวาคม                                                                    

  (เฉพาะธนาคาร)               2550                          2549                              2548      

                              จำนวน         ร้อยละของทั้งหมด   จำนวน     ร้อยละของทั้งหมด           จำนวน     ร้อยละของทั้งหมด

                              )ล้านบาท                                                                   
                              ยกเว้นร้อยละ(                                                               

  กลุ่มธุรกิจขนาดใหญ่ ⁽¹⁾          182,379       38.2            219,344                   40.0    247,393   44.3

  กลุ่มธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม   217,181       45.5            249,660                   45.5    237,167   42.5
  ⁽²⁾                                                                                                   

  กลุ่มธุรกิจรายย่อย ⁽³⁾           77,780        16.3            79,520                    14.5    73,474    13.2

  รวม ⁽⁴⁾                     477,339       100.0           548,524                   100.0   558,034   100.0
  --------------------------- ------------- --------------- --------- --------------- ------- --------- ---------------

(1) สินเชื่อในกลุ่มธุรกิจขนาดใหญ่ หมายถึง สินเชื่อซึ่งให้แก่ลูกค้าซึ่ง (1) มีวงเงินสินเชื่อตั้งแต่
300 ล้านบาทขึ้นไปต่อผู้กู้แต่ละราย หรือ (2) มีรายได้ต่อปีรวมตั้งแต่ 1,000 ล้านบาทขึ้นไป หรือ
(3) จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ

(2) สินเชื่อในกลุ่มธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม แสดงถึง สินเชื่อซึ่งให้แก่ลูกค้าซึ่ง (1)
มีวงเงินสินเชื่อน้อยกว่า 300 ล้านบาทต่อผู้กู้แต่ละราย หรือ (2) มีรายได้ต่อปีรวมน้อยกว่า 1,000
ล้านบาท หรือ (3) ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ

(3) สินเชื่อในกลุ่มธุรกิจรายย่อย แสดงถึง
สินเชื่อผู้บริโภคส่วนบุคคลตามคำจำกัดความคำว่าสินเชื่อของธนาคารแห่งประเทศไทย

(4) สินเชื่อรวม รวมถึงรายการเงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

-   การจัดชั้นสินทรัพย์

ธนาคารทหารไทยจัดชั้นสินเชื่อและสินทรัพย์ต่างๆ ตามประกาศของธนาคารแห่งประเทศไทย
โดยธนาคารทหารไทย และบริษัทย่อยได้จัดชั้นลูกหนี้เป็น 6 ประเภท
โดยหลักเกณฑ์ที่สำคัญในการจัดชั้นหนี้คือระยะเวลาค้างชำระ สำหรับสินทรัพย์จัดชั้นปกติ
และจัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ
คำนวณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขั้นต่ำตามอัตราร้อยละที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด
โดยพิจารณามูลค่าหลักประกัน
ซึ่งมูลค่าหลักประกันที่ใช้ขึ้นอยู่กับประเภทของหลักประกันและวันที่มีการประเมินราคาล่าสุด
ส่วนสินทรัพย์จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน จัดชั้นสงสัย และจัดชั้นสงสัยจะสูญ
คำนวณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราร้อยละ 100
สำหรับส่วนต่างระหว่างยอดหนี้ตามบัญชีกับมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากลูกหนี้
หรือมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากการจำหน่ายหลักประกัน
ซึ่งเป็นไปตามวิธีการที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด

ตามข้อกำหนดธนาคารแห่งประเทศไทย
ซึ่งได้ปรับปรุงหลักเกณฑ์เพื่อรองรับมาตรฐานการบัญชีระหว่างประเทศฉบับที่ 39 (IAS 39) ลงวันที่
7 ธันวาคม 2549 ได้ผ่อนผันให้ธนาคารพาณิชย์สามารถทยอยกันเงินสำรองในอัตราร้อยละ 100
สำหรับส่วนต่างระหว่างยอดหนี้ตามบัญชีกับมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากลูกหนี้
หรือมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากการจำหน่ายหลักประกันตามระยะเวลา
ดังต่อไปนี้

  1. สำหรับลูกหนี้ที่ศาลมีคำพิพากษาแล้ว หรืออยู่ในระหว่างการบังคับคดี
  และลูกหนี้ที่อยู่ระหว่างดำเนินคดี ธนาคารพาณิชย์จะต้องกันสำรองตั้งแต่งวดบัญชีหลังของปี 2549
  เป็นต้นไป

  2. สำหรับลูกหนี้ที่ถูกจัดเป็นชั้นสินทรัพย์จัดชั้นสงสัยจะสูญและสินทรัพย์จัดชั้นสงสัย
  ธนาคารพาณิชย์จะต้องกันสำรองตั้งแต่งวดการบัญชีแรกของปี 2550 เป็นต้นไป

  3. สำหรับลูกหนี้ที่ถูกจัดเป็นสินทรัพย์จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน
  ธนาคารพาณิชย์จะต้องกันสำรองตั้งแต่งวดการบัญชีหลังของปี 2550 เป็นต้นไป

ตารางดังต่อไปนี้แสดงประเภทการจัดชั้นสินเชื่อตามช่วงเวลาที่ระบุไว้

[TABLE]

(1) ไม่รวมถึงรายการเงินให้สินเชื่อแก่ธนาคารและตลาดเงิน

สินทรัพย์ประเภทจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัย หรือสงสัยจะสูญ ถือเป็นสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ ทั้งนี้
สินทรัพย์ด้อยคุณภาพรวมถึงเงินให้สินเชื่อและลูกหนี้ค้างรับ
หลักทรัพย์และสินทรัพย์อื่นใดของธนาคารทหารไทยที่สามารถจัดชั้นสินทรัพย์ตามที่กล่าวแล้วได้
อนึ่งสินเชื่อด้อยคุณภาพจัดเป็นส่วนหนึ่งของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ

-   สินเชื่อด้อยคุณภาพ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคารประเภทจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน
จัดชั้นสงสัย และจัดชั้นสงสัยจะสูญ มีจำนวน 76,512 ล้านบาท เพิ่มขึ้นเป็นจำนวน 14,594
ล้านบาท จากวันที่ 31 ธันวาคม 2549
โดยเป็นผลมาจากการปรับชั้นสินเชื่อจากสินเชื่อปกติเป็นสินเชื่อด้อยคุณภาพซึ่งเป็นผลจากการทบทวนภายในด้านสินเชื่อที่เข้มงวดขึ้นของธนาคาร
และจำนวนสินเชื่อด้อยคุณภาพที่เพิ่มขึ้น อันเนื่องมาจากสภาวะเศรษฐกิจที่ไม่อำนวย

สำหรับเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ เฉพาะธนาคารไม่รวมบริษัทร่วม/ย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
มีจำนวนทั้งสิ้น 72,415 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก 31 ธันวาคม 2549 จำนวน 56,089 ล้านบาท

-   การปรับโครงสร้างหนี้

  ณ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา ดังนี้

+------------------+-----+-------+-----+------+--------+-----+-------+
| รูปแบบการปรับ      | จ   |       |     |      | สินทรัพย |     | ขาด   |
|                  | ำนว |       |     |      | ์ที่รับโอน |     | ทุนจาก |
| โครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา | นหน |       |     |      |        |     |       |
|                  | ี้ตาม |       |     |      |        |     | ก     |
|                  | บัญชี |       |     |      |        |     | ารปรับ |
|                  |     |       |     |      |        |     |       |
|                  |     |       |     |      |        |     | โครงส |
|                  |     |       |     |      |        |     | ร้างหนี้ |
+------------------+-----+-------+-----+------+--------+-----+-------+
|                  | จำ  | ก     | จำ  | หล   | ชนิด    | ม   |       |
|                  | นวน | ่อนปรับ | นวน | ังปรับ |        | ูลค่า |       |
|                  | ราย |       | ราย |      |        |     |       |
|                  |     | โครงส |     | โค   |        | ยุติธ |       |
|                  |     | ร้างหนี้ |     | รงสร |        | รรม |       |
|                  |     |       |     | ้างหนี้ |        |     |       |
+------------------+-----+-------+-----+------+--------+-----+-------+
| การโอนสินทรัพย์     | 2   |   5   | 1   | 2    | -      | -   |   2   |
+------------------+-----+-------+-----+------+--------+-----+-------+
| การเปลี่ยนแปล      | 210 |       | 75  | 3    | -      | -   |       |
| งเงื่อนไขการชำระหนี้ |     | 4,319 |     | ,161 |        |     | 1,139 |
+------------------+-----+-------+-----+------+--------+-----+-------+
| การปรับโครงส      | 39  |       | 12  | 1    | เงิน    | 126 |   164 |
| ร้างหนี้ในหลายลักษณะ |     | 2,016 |     | ,472 | สด ที่ดิน |     |       |
|                  |     |       |     |      |        |     |       |
|                  |     |       |     |      | แ      |     |       |
|                  |     |       |     |      | ละ สิ่งป |     |       |
|                  |     |       |     |      | ลูกสร้าง |     |       |
+------------------+-----+-------+-----+------+--------+-----+-------+
| รวม              | 251 |       | 88  | 4    |        | 126 |       |
|                  |     | 6,340 |     | ,635 |        |     | 1,305 |
+------------------+-----+-------+-----+------+--------+-----+-------+

-   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ตารางดังต่อไปนี้แสดงค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคารทหารไทย ณ วันที่ระบุไว้

  --------------------------------------- ------------- ----------- ----------
                                          รอบปีบัญชีสิ้นสุด ณ             
                                          วันที่ 31 ธันวาคม             

  (เฉพาะธนาคาร)                           2550          2549        2548

                                                                    

  ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและการปรับโครงสร้างหนี้ต้นปี   28,516        31,541      36,885

  โอน ณ วันที่ 1 กันยายน 2547                 -             -           -

  การตั้งสำรองระหว่างปี                       31,715        13,120      3,832

  หนี้สูญได้รับคืน                              697           160         336

  หนี้สูญตัดบัญชี                               (2,947)       (7,833)     (9,521)

  ค่าเผื่อฯ ของลูกหนี้ส่วนที่โอนขาย                (8,051)       (8,451)     -

  อื่นๆ                                     -             (21)        9

  ยอดคงเหลือปลายปี                          49,930        28,516      31,541
  --------------------------------------- ------------- ----------- ----------

-   ตั๋วสัญญาใช้เงินของบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย (บสท).

ระหว่างปี 2544 - 2548 ธนาคารขายสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้แก่ บสท. ซึ่งจัดตั้งขึ้นโดยรัฐบาล
ในปี 2544 เพื่อรับโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพจากสถาบันการเงินไทย
โดยธนาคารได้รับชำระค่าตอบแทนเป็น
ตั๋วสัญญาใช้เงิน
โดยมีอัตราดอกเบี้ยตามอัตราดอกเบี้ยเงินฝากเฉลี่ยของธนาคารขนาดใหญ่ในประเทศไทย
ซึ่งตั๋วสัญญาใช้เงินจะถึงกำหนดใช้เงินในปี 2554 และปี 2558

ทั้งนี้ บสท.
ตกลงที่จะชำระราคาสำหรับการรับโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพเท่ากับมูลค่าทรัพย์สินที่เป็นหลักประกันแต่ไม่เกินกว่ามูลหนี้ตามบัญชี
ณ วันโอน (“ราคาโอน”)

ในกรณีที่การบริหารจัดการสินทรัพย์ด้อยคุณภาพมีผลกำไร ให้จัดสรรผลกำไร ดังนี้

(1) ผลกำไรส่วนแรกจำนวนไม่เกินร้อยละ 20 ของราคาของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ บสท.
    รับโอนมา ให้แบ่งกันคนละครึ่งระหว่าง บสท. และธนาคาร

(2) ผลกำไรส่วนที่สอง ให้ธนาคารรับไปทั้งหมด แต่เมื่อรวมกับผลกำไรตาม (1)
    แล้วต้องไม่เกินส่วนต่างระหว่างราคามูลค่าสินทรัพย์ด้อยคุณภาพตามบัญชีและราคาของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่
    บสท. รับโอนมา

(3) กำไรส่วนที่เหลือจาก (2) ให้ บสท. รับไปทั้งหมด

ในกรณีที่การบริหารจัดการสินทรัพย์มีผลขาดทุน ให้ บสท. และธนาคารร่วมกันรับผิดชอบผลขาดทุน
ดังนี้

(1) ผลขาดทุนส่วนแรกจำนวนไม่เกินร้อยละ 20 ของราคาโอนให้ธนาคารรับไปทั้งหมด

(2) ผลขาดทุนในส่วนที่สองเหลือจาก (1) จำนวนไม่เกินร้อยละ 20
    ของราคาโอนให้แบ่งกันคนละครึ่งระหว่าง บสท. และธนาคาร

(3) ผลขาดทุนที่เหลือจาก (2) ให้ บสท. รับไปทั้งหมด

ปัจจุบันธนาคารทหารไทย มีข้อพิพาทกับ บสท. เกี่ยวกับราคาโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพซึ่ง
บสท.ได้ปรับลดราคาโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพสำหรับการจำนำเครื่องจักรเป็นจำนวน 4,341
ล้านบาท ขณะนี้ข้อพิพาทดังกล่าวอยู่ระหว่างการดำเนินคดีตามกฎหมาย ทั้งนี้
ธนาคารคาดว่าหากศาลมีคำพิพากษาเป็นโทษต่อธนาคาร
คำพิพากษาดังกล่าวจะไม่มีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญ
เนื่องจากธนาคารได้ตั้งประมาณการหนี้สินสำหรับผลขาดทุนที่อาจจะเกิดขึ้นจากการโอนสินทรัพย์ดังกล่าวเป็นจำนวน
4,341 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549

ณ วันที่ 31 ธันวาคม2550
ธนาคารได้ประเมินมูลค่าปัจจุบันของผลขาดทุนที่คาดว่าจะได้รับการปันส่วนจาก บสท.
)ไม่รวมประมาณการหนี้สินสำหรับผลขาดทุนจากการปรับราคาโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพสำหรับการจำนำเครื่องจักร)
ณ สิ้นปีที่สิบจำนวน 1,198 ล้านบาท สำหรับงบการเงินเฉพาะธนาคาร
ซึ่งพิจารณาจากรายงานผลการจัดการสินทรัพย์ที่โอนของ บสท.
และข้อมูลเกี่ยวกับการจัดการสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของธนาคารในอดีต
โดยใช้อัตราส่วนลดเท่ากับผลตอบแทนของสินทรัพย์หรือตราสารทางการเงินที่มีคุณสมบัติเช่นเดียวกัน
ประมาณการหนี้สิน
)รวมประมาณการหนี้สินสำหรับผลขาดทุนจากการปรับราคาโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพสำหรับการจำนำเครื่องจักร(
มียอดสะสมเป็นจำนวน 5,815 ล้านบาท สำหรับงบการเงินเฉพาะธนาคาร โดยในปี 2550
ธนาคารได้บันทึกประมาณการหนี้สิน
สำหรับผลขาดทุนที่อาจเกิดขึ้นจากการโอนสินทรัพย์เพิ่มเติมดังกล่าวจำนวน 774 ล้านบาท

-   บริษัทบริหารสินทรัพย์ พญาไท (บบส. พญาไท)

บบส.พญาไท เป็นบริษัทบริหารสินทรัพย์ที่ธนาคารเป็นผู้ถือหุ้นทั้งหมด ซึ่ง บบส.พญาไท
มีวัตถุประสงค์ในการบริหารจัดการสินเชื่อด้อยคุณภาพและสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ได้รับโอนจากธนาคาร
เพื่อให้ได้ผลตอบแทนสูงที่สุด โดย บบส.พญาไท จัดตั้งขึ้นตามพระราชกำหนดบริษัทบริหารสินทรัพย์
พ.ศ. 2541 ด้วยความเห็นชอบของธนาคารแห่งประเทศไทยในปี 2543 ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2550 บบส.พญาไท มีพนักงานประจำจำนวน 50 คน
ซึ่งรวมถึงพนักงานที่จ้างจากธนาคารทหารไทยจำนวน 8 คน

ภายใต้ข้อกำหนดในปัจจุบัน บบส.
พญาไทได้รับอนุญาตให้ซื้อสินเชื่อที่ไม่มีภาระผูกพันจากธนาคารทหารไทย เท่านั้น
สินเชื่อที่ธนาคารขายให้ บบส. พญาไทนั้น ขายในราคายุติธรรม
ซึ่งราคายุติธรรมโดยทั่วไปแล้วหมายถึง
มูลค่าของหลักประกันของเงินให้สินเชื่อซึ่งส่วนใหญ่เป็นอสังหาริมทรัพย์
โดยมูลค่าหลักประกันของเงินให้สินเชื่อแต่ละรายการเป็นมูลค่าที่กำหนดโดยผู้ประเมินราคาทรัพย์สินซึ่งได้รับความเห็นชอบจากสำนักงาน
ก.ล.ต. และตลาดหลักทรัพย์ฯ หรือราคาที่กำหนดโดยผู้ประเมินอิสระ
หรือราคาที่ไม่เกินกว่ามูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์นั้น
หลังจากที่ได้กันสำรองตามแนวทางที่ธนาคารแห่งประเทศไทยประกาศกำหนด ในปี 2550 บบส.
พญาไท ได้รับชำระหนี้สินเชื่อจำนวน 1,659 ล้านบาท จากการขายให้แก่บุคคลภายนอก
การดำเนินการผ่านกระบวนการทางศาล หรือในบางกรณีผ่านกระบวนการปรับปรุงโครงสร้างหนี้
ทั้งนี้ ราคาขายส่วนใหญ่เป็นราคาที่สูงกว่ามูลค่าทางบัญชี

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
และประมาณการหนี้สินสำหรับผลขาดทุนที่อาจจะเกิดขึ้นจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้แก่ บสท.
และ บริษัทบริหารสินทรัพย์ กรุงเทพพาณิชย์ จำกัด (บสก.) มีจำนวนรวม 4,790 ล้านบาท

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 บบส. พญาไท มีทุนจดทะเบียน 2,700 ล้านบาท
โดยเป็นทุนเรียกชำระแล้วจำนวน 700 ล้านบาท รายละเอียดดังต่อไปนี้เป็นสรุปงบกำไรขาดทุนของ
บบส. พญาไท สำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2548 - 2550

+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
|                                         | รอบป    |        |        |
|                                         | ีบัญชีสิ้นสุด |        |        |
|                                         | ณ วันที่   |        |        |
|                                         | 31      |        |        |
|                                         | ธันวาคม  |        |        |
+=========================================+=========+========+========+
|                                         | 2550    | 2549   |   2548 |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
|                                         | (       |        |        |
|                                         | ล้านบาท) |        |        |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| รายได้ดอกเบี้ย                             |         |        |        |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินให้สินเชื่อและเงินฝาก                     | 240     | 220    | 204    |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินลงทุนในลูกหนี้                           | 272     | 33     | 30     |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์                        | 14      | 19     | 8      |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| รวมรายได้ดอกเบี้ย                          | 526     | 272    | 242    |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
|                                         |         |        |        |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                           |         |        |        |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                           | 80      | 108    | 89     |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                        | 80      | 108    | 89     |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
|                                         |         |        |        |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                          | 446     | 164    | 153    |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)           | (178)   | 495    | (24)   |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าของเงินลงทุนในลูกหนี้        | 141     | 743    | 31     |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ข                                       | 22      | 15     | 26     |
| าดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ของเงินลงทุนในลูกหนี้ |         |        |        |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิหลังหักหนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ      | 461     | (      | 120    |
| ขาดทุนจากการ                             |         | 1,089) |        |
| ด้อยค่าขอ                                 |         |        |        |
| งเงินลงทุนในหนี้และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ |         |        |        |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                         | 301     | 141    | 104    |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                       | 3,821   | 194    | 71     |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ภาษีเงินได้                                | 1       | 1      | 1      |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                        | (3,060) | (      | 152    |
|                                         |         | 1,143) |        |
+-----------------------------------------+---------+--------+--------+

บบส. พญาไท บันทึกผลขาดทุนจำนวน 3,060 ล้านบาท สำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2550 โดยมีสาเหตุหลักมาจากการตั้งผลขาดทุนที่อาจเกิดขึ้นจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของ
บสก. 3,204 ล้านบาท ทั้งนี้ เกณฑ์การแบ่งผลกำไร - ขาดทุน
มีรายละเอียดตามที่จะได้กล่าวต่อไป

-   บริษัทบริหารสินทรัพย์ กรุงเทพพาณิชย์ จำกัด (บสก.)

เพื่อเป็นการบริหารจัดการสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของธนาคารฯ ณ วันที่ 3 กันยายน 2546 บบส.
พญาไท และ บสก. ได้ทำสัญญาซื้อขายสินทรัพย์ ทั้งนี้ การโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพจาก บบส.
พญาไทไปยัง บสก. ตั้งแต่วันที่ 30 กันยายน 2546 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2548 บสก.
ได้ออกตั๋วสัญญาใช้เงินเป็นจำนวน 19,712 ล้านบาท ให้แก่ บบส. พญาไท
ซึ่งต่อมาธนาคารได้รับโอนผลประโยชน์ดังกล่าว โดยได้มีการทำสัญญาการแบ่งผลขาดทุนระหว่าง
บบส. พญาไท กับ บสก. โดยการแบ่งผลขาดทุนจะมีขึ้นในช่วงสิ้นเดือนกันยายน 2552 และ 2558

บบส. พญาไท และ บสก. ได้ปรับปรุงราคาขายระหว่างกันและรับคืนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ
เนื่องจากสาเหตุต่างๆ จนถึงสิ้นปี 2548 โดย บบส.พญาไทได้ออกตั๋วสัญญาใช้เงินให้กับ บสก.
จำนวน 1,011 ล้านบาท เพื่อชำระการปรับรายการระหว่างกัน ปัจจุบัน บบส. พญาไท
รอออกตั๋วสัญญาใช้เงินให้กับ บสก. จำนวน 4 ล้านบาท ซึ่งเป็นผลต่างราคาจากการโอนขายในปี
2546

ตามสัญญาซื้อขายสินทรัพย์ระหว่าง บบส. พญาไท กับ บสก.
ผลกำไรที่ได้มาจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพจะได้รับการจัดสรรตามหลักเกณฑ์และวิธีการดังต่อไปนี้

(1) ผลกำไรส่วนแรกจำนวนไม่เกินร้อยละ 20 ของราคาโอนสินทรัพย์รายการนั้นๆ ให้ บบส.
    พญาไท และ บสก. แบ่งกันในอัตรา 1:1

(2) ผลกำไรนอกเหนือจากที่ระบุไว้ในข้อ (1) ให้ บบส. พญาไทรับไปทั้งหมด
    แต่เมื่อรวมกับผลกำไรที่ได้รับตามข้อ (1) แล้ว
    ต้องไม่เกินส่วนต่างระหว่างมูลค่าทางบัญชีและราคาโอนสินทรัพย์รายการนั้นๆ

(3) กำไรส่วนที่เหลือจากข้อ (2) ถ้ามีให้ บสก. รับไปทั้งหมด

ตามสัญญาซื้อขายสินทรัพย์ระหว่าง บบส. พญาไท กับ บสก.
ผลขาดทุนที่ได้มาจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพจะได้รับการจัดสรรเป็นสองกรณีโดยขึ้นอยู่กับกลุ่มของสินทรัพย์
โดย

สินทรัพย์กลุ่มหนึ่ง หมายถึง สิทธิเรียกร้องทุกรายการของผู้โอนที่ผู้โอนยังมีหลักประกัน
และผู้โอนได้ทำการปรับโครงสร้างหนี้เสร็จแล้ว
หรือได้มีการตกลงประนอมหนี้กับลูกหนี้เป็นลายลักษณ์อักษรเรียบร้อยแล้ว
และลูกหนี้ได้ปฏิบัติการชำระหนี้ตามเงื่อนไขการปรับปรุงโครงสร้างหนี้และชำระหนี้ตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ติดต่อกันไม่น้อยกว่าสามเดือนหรือสามงวดการชำระเงิน
แล้วแต่ระยะเวลาใดจะยาวกว่า ก่อนวันโอนสินทรัพย์ ทั้งนี้
จำนวนเงินที่ชำระหนี้ตามงวดเวลาดังกล่าวข้างต้น ณ วันโอนสินทรัพย์
รวมแล้วต้องเป็นไปตามกรณีดังต่อไปนี้

  (ก) ไม่น้อยกว่าร้อยละ 20 ของยอดเงินตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ ณ วันโอนสินทรัพย์
  สำหรับหนี้ปรับโครงสร้างที่มีระยะเวลาชำระคืนไม่เกินสามปี

  (ข) ไม่น้อยกว่าร้อยละ 10
  ของยอดเงินตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ที่มีระยะเวลาชำระคืนเกินสามปีแต่ไม่เกินห้าปี และ

  (ค) ไม่น้อยกว่าร้อยละ 10
  ของยอดเงินตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ที่มีระยะเวลาชำระคืนเกินห้าปีขึ้นไป

สินทรัพย์กลุ่มสอง หมายถึง (ก) สิทธิเรียกร้องทุกรายการของบบส.
พญาไทก่อนวันโอนสินทรัพย์ที่ยังไม่ได้ทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ และ (ข)
สิทธิเรียกร้องทุกรายการที่ บบส. พญาไทได้ทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้แล้ว
แต่ลูกหนี้ผิดนัดไม่ชำระหนี้ตามเงื่อนไขในสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ ซึ่งทั้งในกรณี (ก) และ (ข)
จะต้องเป็นสิทธิเรียกร้องที่ยังมีหลักประกันอยู่

ในการจัดสรรผลขาดทุนสำหรับสินทรัพย์กลุ่มหนึ่งนั้น บบส.
พญาไทจะเป็นผู้รับผลขาดทุนในอัตราร้อยละ 20 แรก และผลขาดทุนในอัตราร้อยละ 20 ถัดไป
บบส. พญาไท และ บสก. จะแบ่งกันรับไปในอัตรา 1:1 ส่วนผลขาดทุนอื่นนอกเหนือจากนี้ บสก.
จะเป็นผู้รับไปทั้งหมด

ในการจัดสรรผลขาดทุนสำหรับสินทรัพย์กลุ่มสอง

(1) ในกรณีที่ราคารับโอนสินทรัพย์ไม่มีส่วนลด บบส. พญาไทจะต้องรับผลขาดทุนในอัตราร้อยละ 30
    แรก และผลขาดทุนในอัตราร้อยละ 20 ถัดไป บบส. พญาไท และ บสก. แบ่งกันในอัตรา
    1:1 ส่วน ส่วนผลขาดทุนอื่นใดนอกเหนือจากนี้ บสก. จะเป็นผู้รับไปทั้งหมด

(2) ในกรณีที่ราคารับโอนสินทรัพย์มีส่วนลดร้อยละ 5 บบส.
    พญาไทจะต้องรับผลขาดทุนในอัตราร้อยละ 25 แรก และผลขาดทุนในอัตราร้อยละ 20 ถัดไป
    บบส. พญาไท และ บสก. จะแบ่งกันในอัตรา 1:1 ส่วน ส่วนผลขาดทุนอื่นใดนอกเหนือจากนี้
    บสก. จะเป็นผู้รับไปทั้งหมด

(3) ในกรณีที่ราคารับโอนสินทรัพย์มีส่วนลดร้อยละ 10 บบส.
    พญาไทจะต้องรับผลขาดทุนในอัตราร้อยละ 20 แรก และผลขาดทุนในอัตราร้อยละ 20 ถัดไป
    บบส. พญาไท และ บสก. จะแบ่งกันในอัตรา 1:1 ส่วน ส่วนผลขาดทุนอื่นใดนอกเหนือจากนี้
    บสก. จะเป็นผู้รับไปทั้งหมด

(4) ในกรณีที่ราคารับโอนสินทรัพย์มีส่วนลดร้อยละ 15 บบส.
    พญาไทจะต้องรับผลขาดทุนในอัตราร้อยละ 20 แรก และผลขาดทุนในอัตราร้อยละ 20 ถัดไป
    บบส. พญาไท และ บสก. จะแบ่งกันในอัตรา 1:1 ส่วน ส่วนผลขาดทุนอื่นใดนอกเหนือจากนี้
    บสก. จะเป็นผู้รับไปทั้งหมด

ในกรณีที่มีผลขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพกลุ่มอื่น
(นอกเหนือจากสินทรัพย์กลุ่มหนึ่งและสินทรัพย์กลุ่มสอง) ที่โอนให้แก่ บสก.
สัญญาซื้อขายสินทรัพย์ดังกล่าวมิได้กำหนดให้ บบส. พญาไทได้รับผลขาดทุนดังกล่าวนั้นด้วย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 บบส.
พญาไทได้ประเมินมูลค่าปัจจุบันของผลขาดทุนที่คาดว่าจะได้รับการปันส่วนจาก บสก. ณ
สิ้นปีที่สิบสองจำนวน 3,204 ล้านบาท ซึ่งพิจารณาจากรายงานผลการจัดการสินทรัพย์ที่โอนของ
บสก. และข้อมูลเกี่ยวกับการจัดการสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของธนาคารในอดีต
โดยใช้อัตราส่วนลดเท่ากับผลตอบแทนของสินทรัพย์หรือตราสารทางการเงินที่มีคุณสมบัติเช่นเดียวกัน
บบส. พญาไท ได้บันทึกผลขาดทุนที่อาจได้รับปันส่วนจาก บสก. จำนวน 3,204 ล้านบาท
ในงบกำไรขาดทุน

ทรัพย์สินรอการขาย

~~ทรัพย์สินรอการขายของธนาคาร ประกอบด้วย ทรัพย์ที่ซื้อจากการขายทอดตลาด
ทรัพย์ที่ได้รับจากการตีโอนชำระหนี้ และทรัพย์ที่ยกเลิกการใช้งาน
สินทรัพย์เหล่านี้สามารถสร้างรายได้ให้กับธนาคารทหารไทยได้น้อย หรือไม่สามารถสร้างรายได้เลย
และธนาคารทหารไทยยังต้องกันเงินสำรองเผื่อการด้อยค่าในส่วนนี้ด้วย
โดยธนาคารได้บันทึกการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขายตามแผนของธนาคารในการเร่งจำหน่ายทรัพย์สินรอการขาย
โดยธนาคารได้จำหน่ายทรัพย์สินรอการขายในระหว่างปี 2550
และได้ทำการตั้งสำรองสำหรับการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขายและทรัพย์สินอื่น
ตามที่ได้แสดงตามตารางดังต่อไปนี้~~

+-------------------------------------------------+--------------------+
|                                                 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม    |
|                                                 | 2550               |
+=================================================+====================+
|                                                 | (ล้านบาท)           |
+-------------------------------------------------+--------------------+
| ยอด ณ ต้นงวด                                     | 26,853             |
+-------------------------------------------------+--------------------+
|   เพิ่มขึ้น                                         | 4,572              |
+-------------------------------------------------+--------------------+
|   ลดลง                                          | (7,975)            |
+-------------------------------------------------+--------------------+
| ยอด ณ ปลายงวด                                   | 23,450             |
+-------------------------------------------------+--------------------+
| ค่าเผื่อการด้อยค่า                                   | (3,980)            |
+-------------------------------------------------+--------------------+
| รวมทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                            | 19,470             |
+-------------------------------------------------+--------------------+

-   วิธีการจัดการเกี่ยวกับทรัพย์สินรอการขาย

ทรัพย์สินรอการขายที่ธนาคารถือครอง
ซึ่งกระจายอยู่ทั่วประเทศมีภาระค่าใช้จ่ายในการดูแลและเตรียมความพร้อมในการขายประมาณปีละ
38 ล้านบาท อย่างไรก็ตามทรัพย์สินดังกล่าว ธนาคารสามารถแสวงหาผลประโยชน์จากการให้เช่า
เพื่อเป็นการช่วยลดภาระในการดูแลรักษา โดยในปี 2549 และปี 2550 มีรายได้ค่าเช่ารวม 85
ล้านบาท และ 62 ล้านบาท ตามลำดับ

สำหรับในด้านการขาย ธนาคารได้จัดเตรียมความพร้อมของระบบข้อมูลทรัพย์สินผ่านระบบ
Internet, Intranet และสื่อสิ่งพิมพ์ต่างๆ
ให้รองรับกับช่องทางการขายทั้งภายในและภายนอกของธนาคาร
โดยพนักงานของธนาคารซึ่งกระจายอยู่ทั่วประเทศกว่า 8,000
คนรวมทั้งบริษัทตัวแทนนายหน้าและบุคคลทั่วไป โดยมีค่านายหน้าเป็นแรงจูงใจในการขาย ซึ่งในปี
2549 และปี 2550 ธนาคารสามารถจำหน่ายทรัพย์สินรอการขาย รวมมูลค่า 4,996 ล้านบาท และ
7,918 ล้านบาท ตามลำดับ

เงินลงทุนในหลักทรัพย์

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์ของธนาคาร
(ไม่รวมเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม) มีจำนวน 92,640 ล้านบาท
โดยมูลค่าตลาดของเงินลงทุนในตราสารหนี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 มีจำนวน 95,467
ล้านบาท โดยหลักธนาคารถือตราสารหนี้โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อการลงทุน
โดยสายงานบริหารเงินซึ่งรับผิดชอบในการบริหารสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคาร
มีความรับผิดชอบในการบริหารพอร์ตตราสารหนี้
ยกเว้นตราสารหนี้ที่ถือไว้โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อการค้า
สายงานบริหารธุรกิจตลาดเงินมีความรับผิดชอบในการบริหารตราสารหนี้ส่วนน้อยของธนาคาร
ตราสารหนี้ส่วนใหญ่ที่ธนาคารลงทุนประกอบด้วยพันธบัตรรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจที่ให้ผลตอบแทนคงที่ระยะยาว
นอกจากนี้ ธนาคารยังลงทุนในตราสารหนี้ภาคเอกชนในจำนวนที่จำกัด
โดยตราสารหนี้ดังกล่าวเป็นหลักทรัพย์เผื่อขาย หรือตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด

สายงานวาณิชธนกิจของธนาคารมีหน้าที่ในการบริหารจัดการการลงทุนในตราสารทุนของธนาคาร
การลงทุนในตราสารทุนของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
(ไม่รวมเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม) มีมูลค่า 11,776 ล้านบาท
ซึ่งส่วนใหญ่ประกอบด้วยเงินลงทุนในตราสารทุนของบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ
การลงทุนในตราสารทุนส่วนใหญ่เป็นการลงทุนในตราสารทุนซึ่งเป็นหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดในตลาดหลักทรัพย์ฯ
หน่วยลงทุน และหลักทรัพย์ที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ
การลงทุนในหลักทรัพย์ที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ
อาจเป็นการลงทุนในโครงการร่วมทุนหรือตราสารทุนที่ได้รับมาจากการปรับโครงสร้างสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของการลงทุนในตราสารทุนทั้งหมดของธนาคาร

ตารางดังต่อไปนี้แสดงพอร์ตการลงทุนของธนาคารทหารไทย ณ วันที่ระบุไว้

+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
|                          | ณ    |      |   |      |      |      |      |
|                          | วันที่  |      |   |      |      |      |      |
|                          | 31   |      |   |      |      |      |      |
|                          | ธัน   |      |   |      |      |      |      |
|                          | วาคม |      |   |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| (เฉพาะธนาคาร)            | 2550 |      | 2 |      |      | 2548 |      |
|                          |      |      | 5 |      |      |      |      |
|                          |      |      | 4 |      |      |      |      |
|                          |      |      | 9 |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
|                          | ราค  | ราคา | ร |      | ราคา | ราค  | ราคา |
|                          | าทุน/ |      | า |      |      | าทุน/ |      |
|                          | รา   | ตลาด | ค |      | ตลาด | รา   | ตลาด |
|                          | คาทุน |      | า |      |      | คาทุน |      |
|                          | ตัดจำ |      | ท |      |      | ตัดจำ |      |
|                          | หน่าย |      | ุน |      |      | หน่าย |      |
|                          |      |      | / |      |      |      |      |
|                          |      |      | ร |      |      |      |      |
|                          |      |      | า |      |      |      |      |
|                          |      |      | ค |      |      |      |      |
|                          |      |      | า |      |      |      |      |
|                          |      |      | ท |      |      |      |      |
|                          |      |      | ุน |      |      |      |      |
|                          |      |      | ต |      |      |      |      |
|                          |      |      | ัด |      |      |      |      |
|                          |      |      | จ |      |      |      |      |
|                          |      |      | ำ |      |      |      |      |
|                          |      |      | ห |      |      |      |      |
|                          |      |      | น |      |      |      |      |
|                          |      |      | ่า |      |      |      |      |
|                          |      |      | ย |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
|                          | (ล้า  |      |   |      |      |      |      |
|                          | นบาท |      |   |      |      |      |      |
|                          | ยกเ  |      |   |      |      |      |      |
|                          | ว้นร้อ |      |   |      |      |      |      |
|                          | ยละ) |      |   |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| เงินลงทุนเพื่อค้า             |      |      |   |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| ตราสารหนี้                 | 4    | 4    |   | 1    | 1    | 3    | 3    |
|                          | ,538 | ,539 |   | ,025 | ,019 | ,251 | ,251 |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| ตราสารทุน                 | -    | -    |   | -    | -    | 130  | 262  |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| เงินลงทุนเผื่อขาย            |      |      |   |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| ตราสารหนี้                 | 41   | 41   |   | 64   | 64   | 44   | 44   |
|                          | ,158 | ,235 |   | ,940 | ,788 | ,999 | ,568 |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| ตราสารทุน                 | 7    | 7    |   | 6    | 5    | 6    | 6    |
|                          | ,647 | ,424 |   | ,828 | ,344 | ,620 | ,182 |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| หลักทรัพย์ที่จะถือจนครบกำหนด   |      |      |   |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| ตราสารหนี้                 | 36   | 36   |   | 37   | 35   | 38   | 36   |
|                          | ,609 | ,306 |   | ,275 | ,827 | ,264 | ,249 |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| ตราสารทุน                 | -    | -    |   | -    | -    | -    | -    |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| เงินลงทุนทั่วไป              |      |      |   |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| ตราสารหนี้                 | -    | -    |   | -    | -    | -    | -    |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| ตราสารทุน                 | 4    | 4    |   | 5    | 5    | 10   | 11   |
|                          | ,129 | ,115 |   | ,066 | ,604 | ,556 | ,554 |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| หัก ค่าเผื่อการปรับมูลค่า       | 1    | -    |   | (1,  | -    | (    | -    |
|                          | ,258 |      |   | 592) |      | 680) |      |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| หัก ค่าเผื่อการด้อยค่า         | (2,  | -    |   | (    | -    | (    | -    |
|                          | 699) |      |   | 940) |      | 829) |      |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| รวมเงินลงทุน               |   92 |   93 |   |      |      |      |      |
|                          | ,640 | ,619 |   |  112 |  112 |  102 |  102 |
|                          |      |      |   | ,602 | ,582 | ,311 | ,066 |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| เงินลงทุนในบริษัทย่อย/บริษัทร่วม | 2    | 2    |   | 4    | 4    | 5    | 5    |
|                          | ,957 | ,957 |   | ,306 | ,306 | ,198 | ,198 |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+
| รวม                      | 95   | 96   |   | 116  | 116  | 107  | 107  |
|                          | ,597 | ,576 |   | ,908 | ,888 | ,509 | ,264 |
+--------------------------+------+------+---+------+------+------+------+

1.  การตั้งสำรองค่าเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุน

การตั้งสำรองค่าเผื่อการด้อยค่าเงินลงทุนของธนาคาร ณ 31 ธันวาคม 2550
พิจารณาตามหลักเกณฑ์การด้อยค่าของหลักทรัพย์ตามมาตรฐานบัญชี
ธนาคารตั้งสำรองเงินลงทุนในหลักทรัพย์ตราสารทุนเท่ากับ 2,649 ล้านบาท
และสำหรับตราสารหนี้เท่ากับ 50 ล้านบาท รวมทั้งสิ้น 2,699 ล้านบาท

2.  ตราสารระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 มีจำนวน19,599
ล้านบาท โดยเพิ่มขึ้นจำนวน 2,351 ล้านบาท หรือร้อยละ 13.6 จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
ซึ่งเป็นผลมาจากการบริหารสภาพคล่องของธนาคาร

สภาพคล่องและแหล่งเงินทุน

3.  การบริหารสภาพคล่อง

จุดประสงค์ของการบริหารสภาพคล่อง คือ
การจัดเตรียมเงินทุนเพื่อให้ธนาคารสามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินของธนาคารทั้งในปัจจุบันและในอนาคต
รวมถึงสามารถหาผลประโยชน์จากโอกาสทางการตลาดที่เหมาะสมตามที่เกิดขึ้นได้
โดยภาระผูกพันทางการเงินเกิดจากการถอนเงินฝาก การชำระหนี้ที่ลงทุนเมื่อครบกำหนดไถ่ถอน
การขยายสินเชื่อ ความต้องการแหล่งเงินทุนหมุนเวียนที่ใช้ในการประกอบกิจการ
และการรักษาระดับการตั้งสำรองตามที่กฎหมายกำหนด เป็นต้น ธนาคารฯ
มีแหล่งสภาพคล่องมากมายและบริหารสภาพคล่องของตนผ่านตลาดเงินในประเทศ
ตลาดแลกเปลี่ยนเงินและตลาดซื้อคืน ในขณะที่สภาพคล่องของเงินตราต่างประเทศ
(โดยเฉพาะเงินดอลล่าร์สหรัฐอเมริกา)
โดยหลักจะถูกบริหารจัดการผ่านตลาดในยุโรปและตลาดในเอเชีย

ตารางดังต่อไปนี้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับสถานะสภาพคล่องของธนาคารฯ ตามวันที่ระบุไว้

+--------------------------------------+---------------+---------------+
|                                      | ณ วันที่ 31      |   ณ วันที่ 31    |
|                                      | ธันวาคม 2550   |   ธันวาคม 2549 |
+======================================+===============+===============+
|                                      |   (หน่วย:      |               |
|                                      |   ล้านบาท      |               |
|                                      |   ยกเว้นร้อยละ) |               |
+--------------------------------------+---------------+---------------+
| สินทรัพย์สภาพคล่อง                       | 140,980       | 162,085       |
+--------------------------------------+---------------+---------------+
| เงินให้กู้ยืม/ เงินฝาก (ร้อยละ)             | 100.1         | 95.2          |
+--------------------------------------+---------------+---------------+
| เงินให้กู้ยืม/ เงินฝาก (เฉพาะเงินสกุลบาท)    | 98.0          | 92.2          |
| (ร้อยละ)                              |               |               |
+--------------------------------------+---------------+---------------+
| สินทรัพย์สภาพคล่อง/ สินทรัพย์ (ร้อยละ)       | 22.8          | 21.6          |
+--------------------------------------+---------------+---------------+
| สินทรัพย์สภาพคล่อง/ เงินฝาก (ร้อยละ)       | 30.3          | 28.5          |
+--------------------------------------+---------------+---------------+

4.  สภาพคล่อง

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารมีสินทรัพย์สภาพคล่องจำนวน 140,980 ล้านบาท
ซึ่งลดลงจากจำนวน 162,085 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
โดยการลดลงนี้ส่วนใหญ่มีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของเงินลงทุน

เงินสดสุทธิที่ใช้ในกิจกรรมดำเนินงานมีจำนวนติดลบ 49,570 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2550 เมื่อเปรียบเทียบกับจำนวน 26,816 ล้านบาท สำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2549
โดยการลดลงนี้ส่วนใหญ่มีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของเงินฝากและการชำระคืนเงินกู้ระยะสั้นตามนโยบายการบริหารหนี้สินเพื่อลดต้นทุนของธนาคาร

เงินกู้ยืมของธนาคารลดลง ร้อยละ 42.7 จากจำนวน 93,271 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2549 เป็นจำนวน 53,215 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีสาเหตุมาจากการครบกำหนดไถ่ถอนของหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิอายุไม่เกิน 270 วัน

รายจ่ายฝ่ายทุน (Capital Expenditures)

รายจ่ายฝ่ายทุนรวมของธนาคารฯ (ซึ่งเป็นส่วนเพิ่มเติมทั้งหมดจากที่ดิน สิ่งปลูกสร้างและอุปกรณ์
แต่ไม่รวมถึงส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ใหม่) มีจำนวน 1,578 ล้านบาทในปีสิ้นสุด ณ วันที่
31 ธันวาคม 2550 และมีจำนวน 2,844 ล้านบาท ในปี 2549

ในปี 2550 รายจ่ายลงทุนของธนาคารฯ ส่วนใหญ่เป็นการลงทุนในเครื่องมืออิเล็กทรอนิกส์ต่างๆ
เพื่อขยายการให้บริการลูกค้า
จัดหาอุปกรณ์และปรับปรุงขีดความสามารถของศูนย์คอมพิวเตอร์หลักและศูนย์สำรองคอมพิวเตอร์ให้สามารถรองรับระบบงานที่สำคัญและรองรับการใช้งานของธนาคารที่เพิ่มขึ้น
รวมทั้งให้เป็นไปตามกฎระเบียบของธนาคารแห่งประเทศไทย
ว่าจ้างที่ปรึกษาและพัฒนาระบบงานควบคุมความเสี่ยง ปรับปรุงฐานข้อมูลเพื่อให้รองรับมาตรฐานของ
Basel II และลงทุนด้านปรับปรุงพื้นที่อาคารสำนักงานใหญ่และสาขาต่อจากปี 2549 การลงทุนในปี
2551 จะมีการลงทุนปรับปรุงและจัดหาอุปกรณ์โครงสร้างพื้นฐานระบบงานคอมพิวเตอร์ต่างๆ
เพื่อเตรียมความพร้อมให้สามารถรองรับความต้องการทางธุรกิจในอนาคต
รวมทั้งจัดหาเครื่องมือเพื่อช่วยปรับปรุงการใช้งานให้รวดเร็วยิ่งขึ้น
งานปรับเปลี่ยนรูปแบบสาขาและขยายจำนวนสาขาให้ครอบคลุมทั่วประเทศ
งานเตรียมความพร้อมเพื่อรองรับมาตรฐานการบัญชีใหม่ (IAS 39)
ตามข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย และดำเนินงานที่ต่อเนื่องจากปี 2550 ได้แก่
งานพัฒนาระบบงานความคุมความเสี่ยง และงาน Basel II

ความเพียงพอของเงินกองทุน

แนวทางของธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดอัตราส่วนของเงินกองทุนชั้นที่ 1
ขั้นต่ำต่อสินทรัพย์เสี่ยงเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักเท่ากับร้อยละ 4.25 สำหรับเงินกองทุนชั้นที่ 1 และร้อยละ
8.5 สำหรับเงินกองทุนชั้นที่ 1 และ 2 รวมกัน หรือทุนทั้งหมด โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
ธนาคารมีอัตราเงินกองทุนชั้นที่ 1 อยู่ที่ร้อยละ 10.52 และอัตราเงินกองทุนทั้งสิ้นอยู่ที่ร้อยละ
14.35

12.4 ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

12.4.1 ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชีให้แก่

5.  สำนักงานผู้สอบบัญชีของธนาคารฯ และบริษัทย่อย ในรอบปีบัญชี 2550 เป็นจำนวนเงินรวม
    10,659,000 บาท

6.  บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด
    ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงิน - บาท

12.4.2 ค่าบริการอื่น (non-audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่ายค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ซึ่งได้แก่ ค่าตรวจสอบพิเศษ
และค่าที่ปรึกษาในการจัดทำข้อมูลประกอบการจัดทำหนังสือชี้ชวน เพื่อเสนอขายหุ้นสามัญเพิ่มทุน
ให้แก่

7.  สำนักงานสอบบัญชีของธนาคาร ในรอบปีบัญชี 2550 มีจำนวนรวม 2,010,000 บาท
    และจะต้องจ่ายในอนาคตอันเกิดจากการตกลงที่ยังให้บริการไม่แล้วเสร็จในรอบปีบัญชีที่ผ่านมา
    มีจำนวนรวม 4,021,000 บาท

8.  บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงานสอบบัญชีดังกล่าวในรอบบัญชีที่ผ่านมา
    มีจำนวนรวม - บาท
    และจะต้องจ่ายในอนาคตอันเกิดจากการตกลงที่ยังให้บริการไม่แล้วเสร็จในรอบบัญชีที่ผ่านมา
    มีจำนวนรวม - บาท