10. การควบคุมภายใน

  บริษัทได้ให้ความสำคัญกับระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายในโดยได้จัดตั้งหน่วยงานตรวจสอบภายใน
  ซึ่งรายงานผลการดำเนินงานโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ

  งานตรวจสอบภายใน แบ่งได้เป็น 5 ประเภทหลักๆ ดังนี้

-   การตรวจสอบทางการเงิน (Financial Auditing)

-   การตรวจสอบการปฏิบัติงาน (Operational Auditing)

-   การตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎข้อบังคับ (Compliance Auditing)

-   การตรวจสอบการบริหารงาน (Management Auditing)

-   การตรวจสอบระบบงานสารสนเทศ (Information System Auditing)

  ผู้ตรวจสอบภายใน มีหน้าที่ในการรายงานผลการตรวจสอบ ข้อตรวจพบ
  พร้อมทั้งข้อเสนอแนะแนวทางแก้ไขเป็นลายลักษณ์อักษร
  พร้อมทั้งติดตามให้เกิดการปฏิบัติตามกฎข้อบังคับ หรือข้อเสนอแนะที่ผ่านการเห็นชอบ
  หรือการรับรองจากคณะกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบ หรือคณะผู้บริหาร

  คณะกรรมการตรวจสอบ มีการประชุมในปี พ.ศ. 2549 ทั้งหมด 5 ครั้งดังนี้

  1. ครั้งที่ 1 เมื่อวันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2549

  2. ครั้งที่ 2 เมื่อวันที่ 10 เมษายน 2549

  3. ครั้งที่ 3 เมื่อวันที่ 10 พฤษภาคม 2549

  4. ครั้งที่ 4 เมื่อวันที่ 9 สิงหาคม 2549

  5. ครั้งที่ 5 เมื่อวันที่ 9 พฤศจิกายน 2549

  โดยมีกรรมการตรวจสอบเข้าประชุมครบถ้วน

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ท่านผู้ถือหุ้น บริษัท โรงพยาบาลบำรุงราษฎร์ จำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการบริษัท โรงพยาบาลบำรุงราษฎร์ จำกัด (มหาชน)
ได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบประกอบด้วยกรรมการบริษัทที่เป็นอิสระจากการบริหารงาน 3
ท่านโดยมี น.ส. โสภาวดี อุตตโมบล เป็น ประธานกรรมการตรวจสอบ นายบุญปกรณ์ โชควัฒนา
และนายสรดิษ วิญญรัตน์ เป็นกรรมการตรวจสอบ
โดยกำหนดให้มีหน้าที่และความรับผิดชอบที่สำคัญคือดูแลรายงานทางการเงินของบริษัทให้เป็นไปตามมาตรฐานบัญชีเพียงพอและเชื่อถือได้
ดูแลให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่เหมาะสมและมีประสิทธิภาพมีการปฏิบัติตามข้อกำหนดและกฎหมายที่เกี่ยวข้อง
และดูแลกรณีที่อาจเกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์
ระหว่างบริษัทกับบุคคลหรือมีรายการที่เกี่ยวโยงกัน

ในปี พ.ศ. 2549 คณะกรรมการตรวจสอบมีการประชุมทั้งหมด 5 ครั้ง
เพื่อดำเนินงานตามความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมาย โดยมีประเด็นที่เป็นสาระสำคัญคือ

1.  สอบทานงบการเงินของบริษัทและบริษัทย่อยก่อนนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัท
    จากการสอบทานและฟังคำชี้แจงจากผู้ตรวจสอบบัญชีและฝ่ายบริหาร
    คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นและเชื่อได้ว่างบการเงินดังกล่าวได้จัดทำโดยมีการเปิดเผยข้อมูลที่สำคัญอย่างถูกต้องและครบถ้วน

2.  พิจารณาเสนอแนะการแต่งตั้งผู้สอบบัญชีคือบริษัทสำนักงาน เอินส์ท แอนด์ยัง จำกัด
    และค่าตรวจสอบบัญชีประจำปีต่อคณะกรรมการบริษัท เพื่อเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้นพิจารณาอนุมัติ

3.  พิจารณาทบทวนนโยบายการตรวจสอบภายในซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของนโยบายการบริหารงานของบริษัท
    และให้ความเห็นชอบในการกำหนดขั้นตอนการปฏิบัติงานการตรวจภายในเป็นลายลักษณ์อักษร
    เพื่อให้เป็นหลักเกณฑ์ในการปฏิบัติงานตามมาตรฐานสากล

  4. พิจารณารายการการเปิดเผยสารสนเทศรายการที่เกี่ยวโยงกัน
  และการได้มาหรือจำหน่ายไปซึ่งสินทรัพย์

  5. พิจารณาและรับฟังคำชี้แจงรายงานผลการตรวจสอบภายในจากผู้ตรวจสอบภายในของบริษัท
  เกี่ยวกับนโยบายต่างๆ ระเบียบและวิธีปฏิบัติ ข้อกำหนดต่างๆตามกฏหมาย
  และความมีประสิทธิภาพเพียงพอในการประเมินความเสี่ยงของฝ่ายต่างๆ
  คณะกรรมการมีความเห็นว่าระบบการควบคุมภายในมีความเหมาะสมและเพียงพอกับการป้องกันความเสี่ยงจากการดำเนินงานตามแนวนโยบายและระเบียบปฏิบัติของบริษัท

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ตามที่ได้รับมอบหมายด้วยความระมัดระวังและอย่างเต็มความสามารถ
เพื่อประโยชน์ของบริษัท ผู้ถือหุ้น และผู้มีส่วนได้เสียทั้งปวง

นางสาวโสภาวดี อุตตโมบล

ประธานกรรมการตรวจสอบ

วันที่ 6 มีนาคม 2550