12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

12.1 งบการเงิน

-   ผู้สอบบัญชี

ผู้สอบบัญชี คือ บริษัท ดีลอยท์ ทู้ชโธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด
ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบงบการเงินประจำปี 2548, 2549 และ 2550

สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี สำหรับงบการเงินประจำปี 2548, 2549 และ 2550

-   ปี 2548

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2548

-   ปี 2549

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2549

-   ปี 2550

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีวรรคเน้นข้อมูลและเหตุการณ์อ้างถึงหมายเหตุประกอบงบการเงินว่าธนาคารได้เปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีสำหรับเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมจากวิธีส่วนได้เสียมาเป็นวิธีราคาทุนสำหรับงบการเงินเฉพาะกิจการ
เพื่อให้เป็นไปตามประกาศสภาวิชาชีพบัญชี และได้มีการปรับย้อนหลังงบกำไรขาดทุนเฉพาะกิจการ
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นเฉพาะกิจการ และงบกระแสเงินสดเฉพาะกิจการ
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2549 และงบดุลเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
สำหรับการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีดังกล่าว

ตารางสรุปงบการเงินรวม (งบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสด)

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

(หน่วย : ล้านบาท)

+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ธันวาคม    | ธันวาคม    | ธันวาคม    |
|                                | 2550      | 2549      | 2548      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์                         |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินสด                        | 35,715.1  | 33,114.9  | 34,221.5  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 177,364.9 | 155,562.2 | 129,914.6 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน       | 10,200.0  | 32,000.0  | 5,100.0   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินลงทุนสุทธิ                   | 312,000.8 | 291,052.7 | 306,032.8 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ     |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                   | 1,        | 962,070.3 | 911,175.8 |
|                                | 042,074.2 |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับ                  | 3,093.1   | 3,240.5   | 2,079.9   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ  | 1,        | 965,310.8 | 913,255.7 |
|                                | 045,167.3 |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ           | (         | (         | (         |
|                                | 63,386.8) | 67,034.5) | 71,440.9) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ค่าเผ                         | (4,082.5) | (4,666.8) | (8,445.3) |
| ื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                | 977,698.0 | 893,609.5 | 833,369.5 |
| รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ            | 40,300.4  | 43,405.7  | 46,804.0  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ภาระของลูกค้าจากการรับรอง       | 554.3     | 552.1     | 621.4     |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ        | 30,189.1  | 31,293.2  | 33,083.1  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับเงินลงทุนในหลักทรัพย์  | 2,284.4   | 2,167.3   | 1,705.8   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ผลต่างจากการตีราคาตราสารอนุพันธ์  | 229.2     | 4,424.8   | 783.6     |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   สินทรัพย์อื่นสุทธิ                  | 6,399.7   | 6,416.1   | 7,017.7   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รวมสินทรัพย์                    | 1,        | 1,        | 1,        |
|                                | 592,935.9 | 493,598.5 | 398,654.0 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล (ต่อ)

(หน่วย : ล้านบาท)

+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| รายการ                     | ธันวาคม 2550 | ธันวาคม 2549 | ธันวาคม 2548 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น         |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินฝาก                   | 1,277,371.3 | 1,228,451.4 | 1,163,501.2 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รา                       | 64,156.4    | 49,511.3    | 44,326.8    |
| ยการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม       | 5,703.0     | 6,209.0     | 4,822.9     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืม                   |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น             | 34,072.3    | 17,359.0    | -           |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาว            | 8,643.1     | 9,593.2     | 21,788.1    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมเงินกู้ยืม                | 42,715.4    | 26,952.2    | 21,788.1    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ     | -           | -           | -           |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระของธนาคารจากการรับรอง | 554.3       | 552.1       | 621.4       |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ดอกเบี้ยค้างจ่าย             | 9,497.5     | 12,382.8    | 2,911.6     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หนี้สินอื่น                   | 26,301.1    | 20,624.9    | 20,873.8    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมหนี้สิน                  | 1,426,299.0 | 1,344,683.7 | 1,258,845.8 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|                            | 75,434.7    | 75,434.7    | 75,434.7    |
|  ทุนที่ชำระแล้วและส่วนเกินมูลค่าหุ้น |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   กำไรสะสม                 | 64,064.8    | 49,193.7    | 34,668.3    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   อื่น ๆ                     | 26,479.9    | 23,639.5    | 29,129.0    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมส่วนของผู้ถือหุ้น           | 165,979.4   | 148,267.9   | 139,232.0   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        | 657.5       | 646.9       | 576.2       |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น    | 1,592,935.9 | 1,493,598.5 | 1,398,654.0 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|                            |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| ภาระผูกพันทั้งสิ้น               |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   การรับอาวัลต               | 5,920.2     | 9,107.9     | 11,557.5    |
| ั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระตามตั๋วแล              | 11,501.6    | 10,125.0    | 10,268.5    |
| กเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เล็ตเตอร์ออฟเครดิต          | 35,765.5    | 30,533.8    | 29,810.0    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระผูกพันอื่น               | 983,464.5   | 737,937.2   | 628,911.6   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมภาระผูกพันทั้งสิ้น          | 1,036,651.8 | 787,703.9   | 680,547.6   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

(หน่วย : ล้านบาท)

+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ธันวาคม     | ธันวาคม    | ธันวาคม    |
|                                | 2550       | 2549      | 2548      |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล          | 80,251.0   | 77,134.3  | 56,571.1  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                  | 33,237.6   | 32,673.6  | 16,016.2  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ       | 47,013.4   | 44,460.7  | 40,554.9  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (โอนกลับ)     | 6,065.7    | 12,218.3  | 9,907.7   |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้       | (486.6)    | (2,270.5) | (5,554.3) |
| (โอนกลับ)                       |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ด                         | 41,434.3   | 34,512.9  | 36,201.5  |
| อกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญและ |            |           |           |
|                                |            |           |           |
| หนี้สงสัยจะสูญ                     |            |           |           |
| และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้    |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                | 23,156.1   | 26,406.2  | 18,474.1  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย              | 36,032.7   | 37,727.9  | 32,025.4  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไรก่อนภาษีเงินได้                | 28,557.7   | 23,191.2  | 22,650.2  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ภาษีเงินได้                       | 9,219.8    | 5,216.5   | 2,283.7   |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| หัก                             | 120.0      | 120.0     | 60.5      |
| กำไรส                          |            |           |           |
| ุทธิในส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไรสุทธิ                        | 19,217.9   | 17,854.7  | 20,306.0  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)          | 10.07      | 9.35      | 10.64     |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

(หน่วย : ล้านบาท)

+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| รายการ                           | ธันวาคม   | ธันวาคม   | ธันวาคม    |
|                                  | 2550     | 2549     | 2548      |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน      |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   กำไรสุทธิ                        | 19,217.9 | 17,854.8 | 20,306.0  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   รายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็น       |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสดรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน  | 7,786.0  | 18,461.7 | 11,729.2  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   ก                              |          |          |           |
| ำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   ในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน        | 27,003.9 | 36,316.5 | 32,035.2  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง      | (13      | (15      | 2,382.7   |
|                                  | 7,901.6) | 4,834.9) |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)         | 88,169.0 | 74,669.9 | (         |
|                                  |          |          | 14,590.3) |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)       | (2       | (4       | 19,827.6  |
|   กิจกรรมดำเนินงาน                 | 2,728.7) | 3,848.5) |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน         |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)       | 39,939.7 | 47,020.8 | 5,539.9   |
|   กิจกรรมลงทุน                     |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน      |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)       | (1       | (        | (         |
|   กิจกรรมจัดหาเงิน                  | 4,585.5) | 4,157.9) | 21,675.3) |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| ผลกระทบจากการเ                   | (25.3)   | (121.0)  | (24.0)    |
| ปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีต่อเงินสด |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ            | 2,600.2  | (        | 3,668.2   |
|                                  |          | 1,106.6) |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม             | 33,114.9 | 34,221.5 | 30,553.3  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม            | 35,715.1 | 33,114.9 | 34,221.5  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+

-   อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| ธ |                           |       |   | ธันวาคม | ธันวาคม | ธันวาคม |
| น |                           |       |   | 2550   | 2549   | 2548   |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ุง |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ล |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| บ |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ิษ |                           |       |   |        |        |        |
| ัท |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| ่อ |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ว |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ม |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ม |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ถ |                           |       |   |        |        |        |
| ใ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ห |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| ำ |                           |       |   |        |        |        |
| ไ |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| P |                           |       |   |        |        |        |
| r |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| b |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตรากำไรขั้นต้น              |       |   | 61.76% | 61.03% | 73.67% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตรากำไรสุทธิ               |       |   | 18.58% | 17.24% | 27.06% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น         |       |   | 12.10% | 12.37% | 15.70% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราดอกเบี้ยรับ              |       |   | 5.85%  | 5.84%  | 4.40%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราดอกเบี้ยจ่าย             |       |   | 2.48%  | 2.56%  | 1.27%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย          |       |   | 3.37%  | 3.28%  | 3.13%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน    |       |   | 4.38%  | 6.18%  | 3.27%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ป |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ิท |                           |       |   |        |        |        |
| ธ |                           |       |   |        |        |        |
| ิภ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| ใ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ำ |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| E |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| e |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อ                         |       |   | 3.05%  | 3.04%  | 2.87%  |
|   | ัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์     |       |   | 1.25%  | 1.22%  | 1.43%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า) |       |   | 0.07   | 0.07   | 0.05   |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ว |                           |       |   |        |        |        |
| ิเ |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| ห |                           |       |   |        |        |        |
| ์น |                           |       |   |        |        |        |
| โ |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| บ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| F |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น  |       |   | 8.56   | 9.03   | 9.00   |
|   | (เท่า)                     |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม     |       |   | 78.60% | 76.26% | 76.50% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก     |       |   | 81.58% | 78.32% | 78.25% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม    |       |   | 89.56% | 91.36% | 92.43% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราการจ่ายเงินปันผล         |       |   | 29.80  | 29.40% | 18.80% |
|   |                           |       |   | %      |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ุณ |                           |       |   |        |        |        |
| ภ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ัพ |                           |       |   |        |        |        |
| ย์ |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| A |                           |       |   |        |        |        |
| s |                           |       |   |        |        |        |
| s |                           |       |   |        |        |        |
| e |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| Q |                           |       |   |        |        |        |
| u |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วน                   |       |   | 6.46%  | 7.43%  | 8.75%  |
|   | ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม     |       |   | 0.95%  | 1.73%  | 3.45%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้สิน            |       |   | 7.86%  | 9.24%  | 10.94% |
|   | เชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตร                       |       |   | 0.30%  | 0.34%  | 0.23%  |
|   | าส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+

-   วิเคราะห์ราคาปิดต่อหุ้นและกำไรต่อหุ้น

  ----------------------------------------- --------- --------- ---------
                                            ปี 2550    ปี 2549    ปี 2548

  ราคาปิดต่อหุ้นถัวเฉลี่ย (บาท)                    114.98    109.92    102.83

  กำไรต่อหุ้น (บาท)                            10.07     9.35      10.64

  ราคาปิดต่อกำไรต่อหุ้น (เท่า)                    11.42     11.76     9.66
  ----------------------------------------- --------- --------- ---------

  ในปี 2550 ราคาปิดต่อหุ้นถัวเฉลี่ยของหุ้นธนาคารในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
  เพิ่มขึ้นร้อยละ 4.6 จาก 109.92 บาทในปี 2549 เป็น 114.98 บาทในปี 2550
  ขณะที่กำไรต่อหุ้น (EPS) เพิ่มขึ้นร้อยละ 7.7 จาก 9.35 บาทต่อหุ้นในปี 2549 เป็น 10.07
  บาทต่อหุ้นในปี 2550 ส่งผลให้สัดส่วนของราคาปิดต่อกำไรต่อหุ้น (P/E Ratio)
  ของธนาคารลดลงจาก 11.76 ในปี 2549 เป็น 11.42 ในปี 2550

คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงานของธนาคารและบริษัทย่อย

ภาพรวมการดำเนินงาน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิในปี 2550 จำนวน 19,218 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2549
จำนวน 1,363 ล้านบาท หรือร้อยละ 7.6 เมื่อเทียบกับปี 2549 ซึ่งมีจำนวน 17,855 ล้านบาท
โดยรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิมีจำนวน 47,013 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,552 ล้านบาท
หรือร้อยละ 5.7 เป็นผลให้ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยสุทธิในปี 2550 เพิ่มขึ้นเล็กน้อยเป็นอัตราร้อยละ
3.15 เทียบกับอัตราร้อยละ 3.14 ในปี 2549

รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการเพิ่มขึ้น 1,014 ล้านบาท และกำไรจากการปริวรรตเงินตราเพิ่มขึ้น
393 ล้านบาท แต่กำไรจากเงินลงทุนสุทธิลดลง 4,171 ล้านบาท เป็น 601 ล้านบาท
เนื่องจากในปี 2550 มีกำไรจากการจำหน่ายหุ้นน้อยกว่าปีก่อน
และมีค่าใช้จ่ายด้อยค่าเงินลงทุนสูงเป็นจำนวน 1,571 ล้านบาท

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยลดลงจากปี 2549 จำนวน 1,695 ล้านบาท เป็น 36,033 ล้านบาท
เนื่องจากในปีก่อนธนาคารมีรายการพิเศษ จำนวน 2,761 ล้านบาท
เกี่ยวกับสินทรัพย์ที่ธนาคารโอนให้บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย ดังนั้น
โดยรวมธนาคารและบริษัทย่อยจึงมีกำไรจากการดำเนินงาน
(ก่อนหักค่าใช้จ่ายค่าเผื่อหนี้สูญและภาษีเงินได้นิติบุคคล) จำนวน 34,137 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ปี
2549 จำนวน 998 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.0

ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายค่าเผื่อหนี้สูญ ลดลง 4,369 ล้านบาท เป็น 5,579
ล้านบาท ในขณะที่มีค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลเพิ่มขึ้น 4,003 ล้านบาท เป็น 9,220 ล้านบาท
จึงมีกำไรสุทธิ 19,218 ล้านบาท และมีอัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเฉลี่ยร้อยละ 12.26
และอัตราผลตอบแทนต่อสินทรัพย์เฉลี่ยร้อยละ 1.25

ณ สิ้นปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อย มีสินเชื่อรวม 1,042,074 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 8.3
จาก 962,070 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2549 ในขณะเดียวกัน
การแก้ไขสินเชื่อด้อยคุณภาพมีความก้าวหน้าในระดับหนึ่ง เป็นผลให้สินเชื่อด้อยคุณภาพลดลงจาก
89,120 ล้านบาท ณ สิ้นปีก่อน เป็น 81,671 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550 หรือคิดเป็นอัตราส่วนร้อยละ
7.9 ของสินเชื่อรวม เทียบกับร้อยละ 9.2 ณ สิ้นปี 2549

เงินฝาก ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 1,277,371 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 4.0 จาก 1,228,451
ล้านบาท ณ สิ้นปี 2549 และอัตราส่วนสินเชื่อต่อเงินฝากเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 78.3 เป็นร้อยละ
81.6 ณ สิ้นปี 2550

ส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 เพิ่มขึ้นจาก 148,915 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2549 เป็น
166,637 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 17,722 ล้านบาท หรือร้อยละ 11.9

ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิต่อหุ้นเท่ากับ 10.07 บาท เปรียบเทียบกับปี 2549
ที่มีกำไรสุทธิต่อหุ้น 9.35 บาท เพิ่มขึ้น 0.72 บาท หรือร้อยละ 7.7 และเมื่อวันที่ 11 พฤษภาคม
2550 ธนาคารได้จ่ายเงินปันผลงวดสุดท้ายสำหรับผลการดำเนินงานประจำปี 2549 ในอัตราหุ้นละ
1.75 บาท และเมื่อวันที่ 27 กันยายน 2550 ธนาคารได้จ่ายเงินปันผลหุ้นสามัญระหว่างกาล
จากผลการดำเนินงานงวด มกราคม–มิถุนายน 2550 ในอัตราหุ้นละ 1.00 บาท

หน่วย : ล้านบาท

+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ       | 2550  | 2549  | เปลี่ย  |      |
|   |                                  |       |       | นแปลง |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |                                  |       |       | จำนวน | ร    |
|   |                                  |       |       |       | ้อยละ |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |                                  | 8     | 7     | 3,116 | 4.0  |
|   |                                  | 0,251 | 7,135 |       |      |
| ร |                                  |       |       |       |      |
| า |                                  |       |       |       |      |
| ย |                                  |       |       |       |      |
| ไ |                                  |       |       |       |      |
| ด |                                  |       |       |       |      |
| ้ด |                                  |       |       |       |      |
| อ |                                  |       |       |       |      |
| ก |                                  |       |       |       |      |
| เ |                                  |       |       |       |      |
| บ |                                  |       |       |       |      |
| ี้ย |                                  |       |       |       |      |
| แ |                                  |       |       |       |      |
| ล |                                  |       |       |       |      |
| ะ |                                  |       |       |       |      |
| เ |                                  |       |       |       |      |
| ง |                                  |       |       |       |      |
| ิน |                                  |       |       |       |      |
| ป |                                  |       |       |       |      |
| ัน |                                  |       |       |       |      |
| ผ |                                  |       |       |       |      |
| ล |                                  |       |       |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินให้สินเชื่อ                     | 5     | 5     | 3,042 | 5.5  |
|   |                                  | 8,673 | 5,631 |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   | 8,546 | 8,038 | 508   | 6.3  |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   การให้เช่าซื้อและสัญญาเช่าการเงิน     | -     | -     | -     | -    |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินลงทุน                        | 1     | 1     | (434) | (    |
|   |                                  | 3,032 | 3,466 |       | 3.2) |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |                                  | 3     | 3     | 564   | 1.7  |
|   |                                  | 3,238 | 2,674 |       |      |
| ค |                                  |       |       |       |      |
| ่า |                                  |       |       |       |      |
| ใ |                                  |       |       |       |      |
| ช |                                  |       |       |       |      |
| ้จ |                                  |       |       |       |      |
| ่า |                                  |       |       |       |      |
| ย |                                  |       |       |       |      |
| ด |                                  |       |       |       |      |
| อ |                                  |       |       |       |      |
| ก |                                  |       |       |       |      |
| เ |                                  |       |       |       |      |
| บ |                                  |       |       |       |      |
| ี้ย |                                  |       |       |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินฝาก                         | 2     | 2     | 1,294 | 4.6  |
|   |                                  | 9,296 | 8,002 |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   | 1,923 | 1,568 | 355   | 22.6 |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินกู้ยืมระยะสั้น                   | 584   | 1,223 | (639) | (5   |
|   |                                  |       |       |       | 2.2) |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินกู้ยืมระยะยาว                  | 1,435 | 1,881 | (446) | (2   |
|   |                                  |       |       |       | 3.7) |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ       | 4     | 4     | 2,552 | 5.7  |
|   |                                  | 7,013 | 4,461 |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+

รายได้และค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลในปี 2550 มีจำนวน 80,251 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 3,116 ล้านบาท
หรือร้อยละ 4.0 ส่วนใหญ่เพิ่มที่รายได้ดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อ จำนวน 3,042 ล้านบาท
หรือร้อยละ 5.5 จากการที่ธนาคารปล่อยสินเชื่อได้เพิ่มขึ้น
ส่วนรายได้ดอกเบี้ยรับจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินเพิ่มขึ้น 508 ล้านบาท หรือร้อยละ
6.3 เนื่องจากมีปริมาณรายการเพิ่มขึ้น ส่วนรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลรับจากเงินลงทุนลดลง
434 ล้านบาท

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย 33,238 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 564 ล้านบาท
โดยค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินฝากเพิ่มขึ้น 1,294 ล้านบาท เป็น 29,296 ล้านบาท
ส่วนหนึ่งจากการขยายตัวของฐานเงินฝาก ส่วนค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืมลดลงจำนวน 1,085
ล้านบาท เป็น 2,019 ล้านบาท จากการที่มีหุ้นกู้บางรายการครบกำหนด

สำหรับค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สินปรับตัวเพิ่มขึ้น 355
ล้านบาท เป็น 1,923 ล้านบาท ส่วนใหญ่จากการที่อัตราดอกเบี้ยในต่างประเทศได้ปรับตัวสูงขึ้น

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

จากการที่รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลเพิ่มขึ้น 3,116 ล้านบาท
ในขณะที่ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นน้อยกว่า โดยเพิ่มขึ้น 564 ล้านบาท
เป็นผลให้รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อยในปี 2550 เพิ่มขึ้น 2,552
ล้านบาท เป็น 47,013 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 5.7 และส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยสุทธิ (Net
Interest Margin) ปรับตัวขึ้นเล็กน้อยจากร้อยละ 3.14 ในปี 2549 เป็นร้อยละ 3.15 ในปี
2550

รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ 16,693 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
1,014 ล้านบาท หรือร้อยละ 6.5 เพิ่มขึ้นจากธุรกรรมหลักของธนาคารเช่น
ธุรกรรมด้านบริการบัตรเครดิตและบริการอิเล็กทรอนิกส์ เป็นต้น นอกจากนี้
ธนาคารมีกำไรจากการปริวรรตสุทธิ เพิ่มขึ้น 393 ล้านบาท หรือร้อยละ 10.8 เป็น 4,020
ล้านบาท จากปริมาณการซื้อขายเงินตราต่างประเทศที่เพิ่มขึ้น

นอกจากนี้ ธนาคารได้จัดกิจกรรมเพื่อจำหน่ายทรัพย์สินรอการขายหลายครั้งในปี 2550
และได้จำหน่ายไปทั้งสิ้น 5,234 ล้านบาท
และธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการจำหน่ายสินทรัพย์ จำนวน 1,321 ล้านบาท ลดลง 203
ล้านบาท จากกำไร 1,524 ล้านบาท ในปี 2549

ส่วนรายได้จากเงินลงทุนสุทธิในปี 2550 ลดลง 4,171 ล้านบาท จากปี 2549 เป็น 601 ล้านบาท
ส่วนหนึ่งเนื่องจากกำไรในการจำหน่ายเงินลงทุนประเภทหุ้นน้อยกว่าปีก่อน
และส่วนหนึ่งจากการตั้งด้อยค่าเงินลงทุนรวมจำนวน 1,571 ล้านบาท ซึ่งสูงกว่าปี 2549

ในภาพรวม ธนาคารและบริษัทย่อยจึงมีรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย ในปี 2550 จำนวน 23,156 ล้านบาท
ลดลง 3,250 ล้านบาท จากปี 2549 หรือร้อยละ 12.3

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                | 2550   | 2549   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย             | 23,156 | 26,406 | (      | (     |
|                                  |        |        | 3,250) | 12.3) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   กำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนสุทธิ     | 601    | 4,772  | (      | (     |
|                                  |        |        | 4,171) | 87.4) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุน  |        |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  | 93     | 84     | 9      | 10.7  |
| ในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมตามวิธีส่วนได้เสีย |        |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   ค่าธรรมเนียมและบริการ             | 16,693 | 15,679 | 1,014  | 6.5   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   กำไรจากการปริวรรตสุทธิ            | 4,020  | 3,627  | 393    | 10.8  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   กำไรจากการจำหน่ายสินทรัพย์         | 1,321  | 1,524  | (203)  | (     |
|                                  |        |        |        | 13.3) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รายได้อื่น                        | 428    | 720    | (292)  | (     |
|                                  |        |        |        | 40.6) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย 36,033 ล้านบาท ลดลง 1,695
ล้านบาท หรือร้อยละ 4.5 จากปี 2549 เนื่องจากในปีที่แล้ว ธนาคารมีรายจ่ายพิเศษจำนวน
2,761 ล้านบาท เกี่ยวกับสินทรัพย์ที่ได้โอนให้แก่บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย

อย่างไรก็ตาม ธนาคารมีค่าใช้จ่ายรายการสำคัญที่เพิ่มขึ้น ได้แก่ ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงานเพิ่มขึ้น
1,030 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.0 เป็น 12,454 ล้านบาท ค่าธรรมเนียมและบริการจ่ายเพิ่มขึ้น
340 ล้านบาท เป็น 3,834 ล้านบาท ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่ และอุปกรณ์ เพิ่มขึ้น 257
ล้านบาท เป็น 6,477 ล้านบาท
และเงินสมทบกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น 215 ล้านบาท เป็น 4,716
ล้านบาท

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย              | 2550   | 2549   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย           | 36,033 | 37,728 | (      | (4.5) |
|                                  |        |        | 1,695) |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน              | 12,454 | 11,424 | 1,030  | 9.0   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่และอุปกรณ์ | 6,477  | 6,220  | 257    | 4.1   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าภาษีอากร                        | 3,052  | 3,035  | 17     | 0.6   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าธรรมเนียมและบริการ               | 3,834  | 3,494  | 340    | 9.7   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าตอบแทนกรรมการ                  | 96     | 66     | 30     | 45.5  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| เงินสมทบกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนา     |        |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ระบบสถาบันการเงิน                  | 4,716  | 4,501  | 215    | 4.8   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ขาดทุนจากการโอนสินทรัพย์ให้ บสท.      | -      | 2,761  | (      | (1    |
|                                  |        |        | 2,761) | 00.0) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าใช้จ่ายอื่น                        | 5,404  | 6,227  | (823)  | (     |
|                                  |        |        |        | 13.2) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้

ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ
และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ จำนวน 5,579 ล้านบาท ลดลงจากปี 2549 จำนวน 4,369
ล้านบาท เนื่องจากในปี 2549
ธนาคารได้ถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ใหม่ในการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคารแห่งประเทศไทยในคราวเดียว
และได้มีค่าใช้จ่ายหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ สูงเป็นกรณีพิเศษ จำนวน 9,948 ล้านบาท

ภาษีเงินได้นิติบุคคล

ธนาคารและบริษัทย่อยได้ประมาณค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับปี 2550 จำนวน 9,220
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 4,003 ล้านบาท หรือร้อยละ 76.7 เนื่องจากในปี 2549
ธนาคารมีรายการที่ถือเป็นค่าใช้จ่ายทางภาษีสูงกว่าปี 2550

ฐานะทางการเงิน

สินทรัพย์

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รายการ                         | 2550   | 2549   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สินทรัพย์รวม                        | 1,5    | 1,4    | 99,337 | 6.7   |
|                                  | 92,936 | 93,599 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 1      | 1      | 21,803 | 14.0  |
|                                  | 77,365 | 55,562 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน           | 10,200 | 32,000 | (2     | (     |
|                                  |        |        | 1,800) | 68.1) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ              | 3      | 2      | 20,948 | 7.2   |
|                                  | 12,001 | 91,053 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| เงินให้สินเชื่อ                       | 1,0    | 9      | 80,004 | 8.3   |
|                                  | 42,074 | 62,070 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                | 40,300 | 43,406 | (      | (7.2) |
|                                  |        |        | 3,106) |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

สินทรัพย์รวมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 1,592,936 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2549 จำนวน 99,337 ล้านบาท หรือร้อยละ 6.7 โดยมีรายการที่สำคัญดังนี้

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน
177,365 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2549 จำนวน 21,803 ล้านบาท หรือร้อยละ 14.0
ในขณะที่หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนลดลง 21,800 ล้านบาท เป็น 10,200 ล้านบาท

เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 312,001 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2549 จำนวน 20,948 ล้านบาท หรือร้อยละ 7.2
โดยธนาคารมีการลงทุนเพิ่มขึ้นในพันธบัตรรัฐบาลและหลักทรัพย์อื่น ทั้งตราสารหนี้และตราสารทุน

ทรัพย์สินรอการขายสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 40,300 ล้านบาท
ลดลงจากสิ้นปี 2549 จำนวน 3,106 ล้านบาท หรือร้อยละ 7.2 ทั้งนี้
ธนาคารมีการจำหน่ายทรัพย์สิน จำนวน 5,234 ล้านบาท ขณะที่รับโอนทรัพย์เพิ่มเติมจากลูกหนี้
จำนวน 2,129 ล้านบาท

เงินให้สินเชื่อ

ณ สิ้นปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อจำนวน 1,042,074 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2549 จำนวน 80,004 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.3
และสัดส่วนของเงินให้สินเชื่อต่อสินทรัพย์รวมเท่ากับร้อยละ 65.4
โดยเพิ่มขึ้นที่สินเชื่อเพื่อธุรกิจทั้งลูกค้ารายกลางและรายใหญ่ สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย
และสินเชื่อสาขาต่างประเทศ

ณ สิ้นปี 2550
ธนาคารและบริษัทย่อยได้ให้สินเชื่อแก่ธุรกิจในภาคอุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ในสัดส่วนสูงที่สุดที่ร้อยละ
56.5 ของสินเชื่อรวม รองลงมาได้แก่ ธุรกิจการสาธารณูปโภคและบริการร้อยละ 12.1
สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัยร้อยละ 10.0 และธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้างร้อยละ 9.7
โดยยอดสินเชื่อที่ให้แก่ภาคอุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ เพิ่มขึ้นสูงที่สุด จำนวน 33,495
ล้านบาท สินเชื่อเพื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง เพิ่มขึ้น 23,407 ล้านบาท
และสินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย เพิ่มขึ้น 11,581 ล้านบาท

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   สินเชื่อตามภาคธุรกิจ                | 2550   | 2549   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| รวมสินเชื่อตามภาคธุรกิจ               | 1,0    | 9      | 80,004 | 8.3   |
|                                  | 42,074 | 62,070 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| การเกษตรและเหมืองแร่               | 23,184 | 20,020 | 3,164  | 15.8  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| อุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์       | 5      | 5      | 33,495 | 6.0   |
|                                  | 88,759 | 55,264 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง      | 1      | 77,991 | 23,407 | 30.0  |
|                                  | 01,398 |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| การสาธารณูปโภคและบริการ            | 1      | 1      | 2,395  | 1.9   |
|                                  | 25,612 | 23,217 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย                  | 1      | 92,223 | 11,581 | 12.6  |
|                                  | 03,804 |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| อื่น ๆ                             | 99,317 | 93,355 | 5,962  | 6.4   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

คุณภาพเงินให้สินเชื่อ

ตั้งแต่ปี 2545 ธนาคารแห่งประเทศไทยได้มีการเปลี่ยนแปลงเกณฑ์การจัดชั้นเงินให้สินเชื่อ
จากเดิมที่พิจารณาเป็นรายลูกหนี้ เปลี่ยนเป็นให้พิจารณาเป็นรายลูกหนี้หรือรายบัญชีก็ได้
อย่างไรก็ตาม ธนาคารยังคงพิจารณาจัดชั้นเงินให้สินเชื่อเป็นรายลูกหนี้ดังเช่นที่เคยปฏิบัติมา

ต่อมา ในปี 2546 ธนาคารแห่งประเทศไทยได้กำหนดความหมายของเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ
โดยให้หมายถึงเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ที่จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัย สงสัยจะสูญและสูญ

ณ สิ้นปี 2550 คุณภาพสินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อย มีแนวโน้มดีขึ้น
โดยมีสินเชื่อจัดชั้นปกติจำนวน 943,337 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 79,561 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.2
และมีสัดส่วนต่อสินเชื่อรวมเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 89.5 เป็นร้อยละ 90.3

ส่วนสินเชื่อด้อยคุณภาพ ณ สิ้นธันวาคม 2550 มีจำนวน 81,671 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2549
จำนวน 7,449 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.4
ทำให้สัดส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวมก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคาร ณ สิ้นปี
2550 เท่ากับร้อยละ 7.9 ลดลงจากร้อยละ 9.2 ณ สิ้นปี 2549 โดยในปี 2550
ธนาคารสามารถปรับปรุงโครงสร้างหนี้ได้ทั้งสิ้น 50,212 ล้านบาท

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รายการ                         | 2550   | 2549   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สินเชื่อด้อยคุณภาพ                    | 81,671 | 89,120 | (      | (8.4) |
|                                  |        |        | 7,449) |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| อัตราร้อยละต่อสินเชื่อรวม              | 7.9    | 9.2    |        | (1.3) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สำรองตามเกณฑ์ ธปท.                | 52,146 | 56,896 | (      | (8.3) |
|                                  |        |        | 4,750) |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สำรองทั้งสิ้น                        | 67,469 | 71,701 | (      | (5.9) |
|                                  |        |        | 4,232) |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| สัดส่วนต่อสินเชื่อด้อยคุณภาพ             | 82.6   | 80.5   |        | 2.1   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

ในปี 2549
ธนาคารแห่งประเทศไทยได้ปรับปรุงหลักเกณฑ์การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มเติมจากเดิมที่ให้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราที่กำหนดสำหรับแต่ละชั้นหนี้
โดยเพิ่มในส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภาพให้พิจารณากันสำรองจากผลต่างของยอดหนี้คงค้างกับมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากลูกหนี้
หรือผลต่างของยอดหนี้คงค้างกับมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากการจำหน่ายหลักประกัน
ทั้งนี้ เงินสำรองที่ต้องกันทั้งสิ้นต้องไม่ต่ำกว่าค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่ตั้งตามชั้นหนี้

ณ สิ้นปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 67,469 ล้านบาท
ลดลงจาก 71,701 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2549 เนื่องจากมีการตัดหนี้สูญ 9,916 ล้านบาท
แต่สำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่
ยังคงมีจำนวนสูงกว่าสำรองขั้นต่ำตามเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทยด้วยจำนวน 15,323
ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 129.4 ของสำรองขั้นต่ำ ทั้งนี้
สำรองขั้นต่ำตามเกณฑ์ธนาคารแห่งประเทศไทย ณ สิ้นปี 2550 เป็น 52,146 ล้านบาท ลดลงจาก
56,896 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2549 เนื่องจากมีสินเชื่อด้อยคุณภาพลดลง
สัดส่วนของสำรองค่าเผื่อหนี้สูญต่อเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ ณ สิ้นปี 2550 เท่ากับร้อยละ 82.6
เทียบกับปี 2549 ที่มีสัดส่วนร้อยละ 80.5

หนี้สิน

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รายการ                         | 2550   | 2549   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| หนี้สินรวม                          | 1,4    | 1,3    | 81,615 | 6.1   |
|                                  | 26,299 | 44,684 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| เงินฝาก                           | 1,2    | 1,2    | 48,920 | 4.0   |
|                                  | 77,371 | 28,451 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 64,156 | 49,511 | 14,645 | 29.6  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| เงินกู้ยืม                           | 42,715 | 26,952 | 15,763 | 58.5  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| หนี้สินอื่น                           | 26,301 | 20,625 | 5,676  | 27.5  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น                      | 1      | 1      | 17,722 | 11.9  |
|                                  | 66,637 | 48,915 |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

ธนาคารและบริษัทย่อยมีหนี้สินรวม ณ สิ้นปี 2550 จำนวน 1,426,299 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน
81,615 ล้านบาท หรือร้อยละ 6.1 จากสิ้นปี 2549 ประกอบด้วย เงินฝาก
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สิน และเงินกู้ยืม โดยมีรายการที่สำคัญดังนี้

เงินฝากของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 1,277,371 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2549 จำนวน 48,920 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.0 ส่วนใหญ่เพิ่มขึ้นที่เงินฝากสะสมทรัพย์ จำนวน
39,979 ล้านบาท เป็นผลให้สัดส่วนเงินฝากสะสมทรัพย์ต่อเงินฝากรวมเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 38.6
เป็นร้อยละ 40.2

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน
64,156 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2549 จำนวน 14,645 ล้านบาท หรือร้อยละ 29.6
โดยรายการกับสถาบันการเงินในประเทศ เพิ่มขึ้น 4,255 ล้านบาท
และรายการกับสถาบันการเงินต่างประเทศ เพิ่มขึ้น 10,390 ล้านบาท

ในปี 2550 ธนาคารมีการกู้ยืมเงินเพิ่มโดยได้เสนอตั๋วแลกเงินระยะสั้น (Bill of Exchange
หรือ B/E) เป็นอีกทางเลือกหนึ่งในการออมเงิน
และเป็นการเพิ่มความหลากหลายของแหล่งเงินทุนเพื่อดำเนินการของธนาคาร โดย ณ สิ้นปี 2550
มียอดทั้งสิ้น 33,389 ล้านบาท นอกจากนี้ ธนาคารยังมีเงินกู้ยืมในรูปของหุ้นกู้ด้อยสิทธิอีกจำนวน
15,199 ล้านบาท ลดลงจากปี 2549 จำนวน 10,693 ล้านบาท

แหล่งเงินทุนที่สำคัญที่สุดของธนาคารและบริษัทย่อย ยังคงเป็นเงินฝาก โดย ณ สิ้นปี 2550
สัดส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม เท่ากับ ร้อยละ 89.6
และสัดส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น เท่ากับ ร้อยละ 80.2 ลดลงจากร้อยละ 91.4
และร้อยละ 82.2 ในปี 2549 ตามลำดับ

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 166,637 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2549 จำนวน 17,722 ล้านบาท หรือร้อยละ 11.9
ส่วนใหญ่เพิ่มขึ้นจากกำไรสุทธิในปี 2550 จำนวน 19,218 ล้านบาท
และกำไรที่ยังไม่เกิดจากการตีราคาเงินลงทุนสุทธิเพิ่มขึ้น 4,696 ล้านบาท
ในขณะที่มีการจ่ายเงินปันผล 2 ครั้ง คือ วันที่ 11 พฤษภาคม 2550 และวันที่ 27 กันยายน 2550
รวมเป็นเงินจำนวน 5,249 ล้านบาท

ณ สิ้นปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีสำรองตามกฎหมาย 12,000 ล้านบาท สำรองทั่วไป
36,500 ล้านบาท และกำไรที่ยังไม่ได้จัดสรร 15,565 ล้านบาท

ภาระผูกพัน

ณ สิ้นปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อย มีภาระผูกพันรวม 1,036,652 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 248,948
ล้านบาท โดยภาระผูกพันที่เพิ่มขึ้นประกอบด้วย
ภาระผูกพันตามสัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศมีจำนวน 745,402 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
229,587 ล้านบาท หรือร้อยละ 44.5 การค้ำประกันทั่วไปมีจำนวน 100,951 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
17,089 ล้านบาท และเล็ตเตอร์ออฟเครดิตมีจำนวน 35,766 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5,232 ล้านบาท

คุณภาพสินทรัพย์

ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อย มีสินทรัพย์เฉลี่ยรายไตรมาสจำนวน 1,540,286 ล้านบาท
โดยร้อยละ 92.4 เป็นสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ ซึ่งประกอบด้วยสินทรัพย์หลักคือเงินให้สินเชื่อ
มีสัดส่วนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ทั้งหมดร้อยละ 66.4 เงินลงทุนมีสัดส่วนร้อยละ 21.0
และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินมีสัดส่วนร้อยละ 12.6
ในขณะที่สินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้มีสัดส่วนร้อยละ 7.6 ของสินทรัพย์รวม

เงินลงทุนในหลักทรัพย์

ณ สิ้นปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิจำนวน 312,001 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2549 จำนวน 20,948 ล้านบาท หรือร้อยละ 7.2

เงินลงทุนในหลักทรัพย์ส่วนใหญ่เป็นเงินลงทุนในหลักทรัพย์ของรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ ซึ่ง ณ สิ้นปี
2550 มีจำนวน 260,171 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2549 จำนวน 11,162 ล้านบาท หรือร้อยละ
4.5

ในไตรมาสที่ 2 ของปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยได้จำหน่ายหุ้น บริษัท ซีพีพลาซ่า จำกัด
ให้แก่บริษัท ซีพีแลนด์ จำกัด จำนวน 73,721,632 หุ้น ซึ่งได้มาจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้
มูลค่าขายรวม 1,080 ล้านบาท ต้นทุนรวม 757 ล้านบาท กำไรจากการขายหุ้น 323 ล้านบาท
และได้จำหน่ายหุ้น บริษัท บางกอกอินดัสเทรียลแก๊ส จำกัด ให้แก่ บริษัท ฮั่วกี่ เปเปอร์ จำกัด
จำนวน 652,200 หุ้น ซึ่งได้มาจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ มูลค่าขายรวม 486 ล้านบาท
ต้นทุนรวม 296 ล้านบาท กำไรจากการขายหุ้น 190 ล้านบาท

นอกจากนี้ ธนาคารได้ซื้อหลักทรัพย์ประเภทตราสารหนี้ต่างประเทศเพิ่มขึ้น
เป็นผลให้เงินลงทุนในตราสารหนี้ต่างประเทศ มีจำนวน 9,806 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 4,187 ล้านบาท
หรือร้อยละ 74.5 ทั้งนี้รวมเงินลงทุนในตราสารหนี้ Collateralized Debt Obligation
(CDO) จำนวน 1,683 ล้านบาท ซึ่งธนาคารได้รับรู้ด้อยค่าเงินลงทุน
และขาดทุนจากการตีราคาเงินลงทุนใน CDO ผ่านงบกำไรขาดทุนปี 2550 รวม 1,067 ล้านบาท

ส่วนเงินลงทุนในตราสารหนี้ภาคเอกชนมีจำนวน 9,661 ล้านบาท ลดลง 235 ล้านบาท
และเงินลงทุนในตราสารทุนมีจำนวน 26,182 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1,514 ล้านบาท หรือร้อยละ 6.1

เงินลงทุนในหลักทรัพย์ทั้งหมด จำแนกได้เป็นเงินลงทุนชั่วคราวร้อยละ 45.8
และเงินลงทุนระยะยาวร้อยละ 54.1 โดย ณ สิ้นปี 2550 เงินลงทุนชั่วคราวมีจำนวน 142,781
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 25,090 ล้านบาท หรือร้อยละ 21.3 และเงินลงทุนระยะยาว มีจำนวน
168,899 ล้านบาท ลดลง 4,242 ล้านบาท หรือร้อยละ 2.5

ถ้าจำแนกตามประเภทการถือครอง เงินลงทุนของธนาคารจะประกอบด้วย
หลักทรัพย์เผื่อขายมีจำนวน 197,177 ล้านบาท มีสัดส่วนสูงสุดร้อยละ 63.2 ลดลง 3,778
ล้านบาท ตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนดมีจำนวน 91,108 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 29.2 เพิ่มขึ้น
14,204 ล้านบาท เงินลงทุนทั่วไปมีจำนวน 11,917 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 3.8 ลดลง 320
ล้านบาท หลักทรัพย์เพื่อค้ามีจำนวน 11,478 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 3.7 เพิ่มขึ้น 10,742
ล้านบาท และเงินลงทุนในบริษัทร่วมสุทธิมีจำนวน 321 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 0.1 เพิ่มขึ้น 100
ล้านบาท

ระยะเวลาคงเหลือของหลักทรัพย์เผื่อขาย และตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนด ณ สิ้นปี 2550
จำแนกได้เป็นส่วนที่มีระยะเวลาคงเหลือไม่เกิน 1 ปี จำนวน 131,228 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 14,273
ล้านบาท ระยะเวลาคงเหลือเกิน 1 ปี – 5 ปี มีจำนวน 115,382 ล้านบาท ลดลง 19,350
ล้านบาท และระยะเวลาคงเหลือเกิน 5 ปี ขึ้นไป มีจำนวน 21,653 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 10,965
ล้านบาท

เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม ปี 2550 ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ
แสดงตามวิธีราคาทุนจำนวน 6,123 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 144 ล้านบาท จาก 5,979 ล้านบาท ณ
สิ้นปี 2549

แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีแหล่งที่มาของเงินทุนที่สำคัญ ณ สิ้นปี 2550 ประกอบด้วยเงินฝาก
1,277,371 ล้านบาท รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สิน 64,156 ล้านบาท
และเงินกู้ยืม 42,716 ล้านบาท

การใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญได้แก่ เงินให้สินเชื่อ ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 1,042,074 ล้านบาท
เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ 312,001 ล้านบาท
และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านสินทรัพย์ 177,365 ล้านบาท

แหล่งที่มาของเงินทุน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีการระดมทุนส่วนใหญ่จากการรับฝากเงิน ซึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
มีเงินฝากจากธุรกรรมในประเทศ จำนวน 1,174,878 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 92.0
ของเงินฝากรวม และเงินฝากจากธุรกรรมต่างประเทศจำนวน 102,493 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ
8.0 ของเงินฝากรวม นอกจากนี้
ธนาคารและบริษัทย่อยยังมีการระดมทุนจากสถาบันการเงินทั้งในประเทศและต่างประเทศในรูปของเงินรับฝากและเงินกู้ยืม
64,156 ล้านบาท และการกู้ยืมในรูปของตั๋วแลกเงิน และหุ้นกู้ด้อยสิทธิ รวม 42,716 ล้านบาท

หน่วย : ล้านบาท

  ------------------------------------- ----------- ----------- -----------
  แหล่งที่มาของเงินทุน                       2550        2549        2548

  เงินฝาก                                1,277,371   1,228,451   1,163,501

  ในประเทศ                              1,174,878   1,133,565   1,077,776

  ต่างประเทศ                             102,493     94,886      85,725

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สิน   64,156      49,511      44,327

  ในประเทศ                              20,860      19,693      15,337

  ต่างประเทศ                             43,296      29,818      28,990

  เงินกู้ยืม                                42,716      26,953      21,788

  ในประเทศ                              33,662      1,061       -

  ต่างประเทศ                             9,054       25,892      21,788

  รวม                                   1,384,243   1,304,915   1,229,616
  ------------------------------------- ----------- ----------- -----------

แหล่งที่ใช้ไปของเงินทุน

ธนาคารและบริษัทย่อยใช้เงินทุนประมาณร้อยละ 75.3 ในการอำนวยสินเชื่อ โดย ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2550 มีสินเชื่อจากธุรกรรมในประเทศ จำนวน 860,439 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 82.6
ของสินเชื่อรวม และมีสินเชื่อจากธุรกรรมต่างประเทศ จำนวน 181,635 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ
17.4

เงินทุนที่เหลือธนาคารใช้ไปในการลงทุนหลักทรัพย์และลงทุนในตลาดเงิน โดย ณ สิ้นปี 2550
ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิจำนวน 312,001 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ
22.5 ของแหล่งเงินทุนรวม ส่วนรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านสินทรัพย์ มีจำนวน
177,365 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 12.8 ของแหล่งเงินทุนรวม
โดยเป็นการนำฝากกับสถาบันการเงินในต่างประเทศจำนวน 164,008 ล้านบาท หรือร้อยละ 92.5
ของรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน นอกจากนี้ ธนาคารมีหลักทรัพย์ซื้อที่มีสัญญาขายคืน
10,200 ล้านบาท และมีเงินลงทุนในทรัพย์สินรอการขาย 40,300 ล้านบาท

หน่วย : ล้านบาท

  ---------------------------------------------------------------------------
  แหล่งที่ใช้ไปของเงินทุน                       2550        2549        2548
  --------------------------------------- ----------- ----------- -----------
  สินเชื่อ                                   1,042,074   962,070     911,176

  ในประเทศ                                860,439     818,838     798,450

  ต่างประเทศ                               181,635     143,232     112,726

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านสินทรัพย์   177,365     155,562     129,915

  ในประเทศ                                13,357      16,566      18,704

  ต่างประเทศ                               164,008     138,996     111,211

  เงินลงทุน                                 312,001     291,053     306,033

  ในประเทศ                                306,036     287,756     302,309

  ต่างประเทศ                               5,965       3,297       3,724

  หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน                  10,200      32,000      5,100

  ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                       40,300      43,406      46,804

  รวม                                     1,581,940   1,484,091   1,399,028
  ---------------------------------------------------------------------------

การเปลี่ยนแปลงของกระแสเงินสด

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ตามงบกระแสเงินสดของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2550
มีจำนวน 35,715 ล้านบาท เพิ่มขึ้นสุทธิ 2,600 ล้านบาท เมื่อเทียบกับปี 2549
รายละเอียดของการเปลี่ยนแปลงมีดังนี้

เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงาน สำหรับปี 2550 มีจำนวน 22,729 ล้านบาท ประกอบด้วย
กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน จำนวน 27,004
ล้านบาท รายการสำคัญได้แก่ เงินสดรับจากกำไรสุทธิ 19,218 ล้านบาท
และจากรายการปรับกระทบกำไรสุทธิที่ไม่ใช่เงินสด จากรายการหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ 6,066
ล้านบาท และค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี 3,467 ล้านบาท
สำหรับสินทรัพย์ดำเนินงานในปีนี้เพิ่มขึ้น 137,902 ล้านบาท เนื่องจากเงินให้สินเชื่อเพิ่มขึ้น
91,615 ล้านบาท และ เงินลงทุนชั่วคราวประเภทหลักทรัพย์เพื่อค้าเพิ่มขึ้น 55,062 ล้านบาท
ส่วนหนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น 88,169 ล้านบาท ที่สำคัญเนื่องจากเงินฝากเพิ่มขึ้น 48,920
ล้านบาทและเงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้น 26,187 ล้านบาท

เงินสดสุทธิที่ได้จากกิจกรรมลงทุน มีจำนวน 39,940 ล้านบาท
โดยธนาคารมีเงินสดเพิ่มจากการจำหน่ายหลักทรัพย์เผื่อขายและจากการครบกำหนดของตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนด
รวม 237,311 ล้านบาท ในขณะที่มีการใช้เงินสดในการลงทุนในหลักทรัพย์ 195,205 ล้านบาท
และในที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ 2,185 ล้านบาท

เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน มีจำนวน 14,585 ล้านบาท
โดยส่วนใหญ่เป็นเงินสดจ่ายในการไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิ จำนวน 9,347 ล้านบาท
และการจ่ายเงินปันผล จำนวน 5,325 ล้านบาท
สำหรับผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีต่อเงินสด ทำให้เงินสดลดลง 25
ล้านบาท

การดำรงอัตราส่วน

การดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

เงินกองทุนของธนาคาร ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 153,562 ล้านบาท ประกอบด้วย เงินกองทุนชั้นที่
1 จำนวน 126,476 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2549 จำนวน 11,924 ล้านบาท หรือร้อยละ
10.4 เนื่องจากการจัดสรรกำไรสุทธิของงวดธันวาคม 2549 และงวดมิถุนายน 2550
เข้าเป็นเงินกองทุน และเงินกองทุนชั้นที่ 2 จำนวน 27,086 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2549
จำนวน 500 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.8 เนื่องจากมีการตัดจำหน่ายหุ้นกู้ด้อยสิทธิ
และมูลค่าเพิ่มจากการตีราคาอาคารลดลง
ขณะที่ตีราคาเงินลงทุนในตราสารทุนประเภทเผื่อขายเพิ่มขึ้น

ธนาคารจึงมีอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงที่ร้อยละ 14.5
สูงกว่าเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดที่ร้อยละ 8.5 และไม่ปลี่ยนแปลงจากสิ้นปี 2549
โดยมีอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 เป็นร้อยละ 12.0 สูงกว่าร้อยละ 11.7 ณ สิ้นปี 2549
และอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 2 เป็นร้อยละ 2.5 ลดลงจากร้อยละ 2.8 ณ สิ้นปี 2549

อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง *

  ------------------ ---------- ---------- ---------- ---------- ----------
  เงินกองทุน           31 ธ.ค. 50 30 ก.ย. 50 30 มิ.ย. 50 31 มี.ค. 50 31 ธ.ค. 49

  เงินกองทุนชั้นที่ 1      11.98% **  12.46%     11.64%     11.63%     11.67%

  เงินกองทุนชั้นที่ 2      2.56%      2.67%      2.74%      2.72%      2.81%

  เงินกองทุนทั้งสิ้น       14.54% **  15.13%     14.38%     14.35%     14.48%
  ------------------ ---------- ---------- ---------- ---------- ----------

หมายเหตุ :

* ไม่นับรวมกำไรสุทธิของแต่ละงวด
โดยธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้รวมกำไรสุทธิของงวดแรกเป็นเงินกองทุนหลังจากผ่านการประชุมคณะกรรมการธนาคารตามข้อบังคับของธนาคารและรวมกำไรสุทธิของงวดครึ่งปีหลังเข้าเป็นเงินกองทุน
หลังจากผ่านมติที่ประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้น ยกเว้นกรณีมีผลขาดทุนสุทธิ จะต้องนำไปหักจากเงินกองทุนทันที

** ไม่รวมกำไรสุทธิสำหรับงวดหลัง สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2550
ทั้งนี้หากนับรวมกำไรสุทธิงวดหลัง สิ้นสุด 31 ธันวาคม 2550 เข้าเป็นเงินกองทุนของธนาคาร
อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 และเงินกองทุนทั้งสิ้นต่อสินทรัพย์เสี่ยงจะเป็นร้อยละ 12.88 และ
15.45 ตามลำดับ

การดำรงสินทรัพย์สภาพคล่อง

ธนาคารยังคงดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องอยู่ในระดับสูงโดย ณ สิ้นปี 2550 มีสินทรัพย์สภาพคล่องรวม
419,859 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 508 ล้านบาท จากสิ้นปี 2549 ประกอบด้วย เงินสด
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน หลักทรัพย์เพื่อค้า
และหลักทรัพย์เผื่อขาย ที่สำคัญหลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนลดลงจำนวน 21,800 ล้านบาท
และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน เพิ่มขึ้น 12,631 ล้านบาท
อัตราส่วนของสินทรัพย์สภาพคล่องต่อเงินฝากและหนี้สินระยะสั้น ณ สิ้นปี 2550 อยู่ที่ร้อยละ 32.1
เปรียบเทียบกับสิ้นปี 2549 ซึ่งอยู่ที่ร้อยละ 33.7 และอัตราส่วนสินเชื่อต่อเงินฝาก อยู่ที่ร้อยละ
81.7 ซึ่งเพิ่มขึ้นจากปี 2549 แต่ก็ยังมีสภาพคล่องอยู่ค่อนข้างมาก

ตารางแสดงสถานะของสินทรัพย์สภาพคล่อง

  -------------------------------------- ---------- ---------- ----------
                                         2550       2549       2548

  สินทรัพย์สภาพคล่อง (ล้านบาท)                419,859    419,351    362,036

  สินเชื่อ/เงินฝาก (%)                       81.7       78.4       78.9

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/สินทรัพย์รวม (%)           26.7       28.3       26.0

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/เงินฝาก (%)              33.1       34.3       31.3

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/เงินฝากและหนี้ระยะสั้น (%)   32.1       33.7       31.2
  -------------------------------------- ---------- ---------- ----------

อันดับความน่าเชื่อถือ

ในปี 2550 สถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือต่าง ๆ ได้ปรับเพิ่มอันดับความน่าเชื่อถือของธนาคาร
โดย ณ สิ้นปี 2550 มีอันดับความน่าเชื่อถือ ดังนี้

สถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Moody’s Investors Service
ได้ปรับอันดับความน่าเชื่อถือของธนาคารด้านตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาวดีขึ้นจาก Baa2 เป็น
Baa1 และปรับแนวโน้มความแข็งแกร่งทางการเงินจาก “เชิงบวก” เป็น “มีเสถียรภาพ”
โดยยังคงอันดับความน่าเชื่อถือด้านอื่นของธนาคารตามเดิม

สถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Standard & Poor’s และสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Fitch
Ratings ยังคงจัดอันดับความน่าเชื่อถือของธนาคารตามเดิม

  ------------------------- ---------------------------- --------------------------------- ------------- ------------
  สถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ*                                                                  31 ธ.ค. 2550  31 ธ.ค. 2549

  Moody’s Investors Service                                                                              

                            ระยะยาว                      - ตราสารหนี้ด้อยสิทธิ                  Baa1          Baa2

                                                         - เงินฝาก                          Baa1          Baa1

                            ระยะสั้น                       - ตราสารหนี้ / เงินฝาก               P-2 / P-2     P-2 / P-2

                            แนวโน้ม                                                         มีเสถียรภาพ     เชิงบวก

                            ความแข็งแกร่งทางการเงิน                                           D+            D+

                            แนวโน้มความแข็งแกร่งทางการเงิน                                     มีเสถียรภาพ     เชิงบวก

  Standard & Poor’s                                                                                      

                            ระยะยาว                      - ตราสารหนี้                        BBB+          BBB+

                                                         - ตราสารหนี้ด้อยสิทธิ                  BBB           BBB

                                                         - เงินฝาก                          BBB+          BBB+

                            ระยะสั้น                       - ตราสารหนี้ / เงินฝาก               A-2 / A-2     A-2 / A-2

                            ความแข็งแกร่งทางการเงิน                                           C             C

                            แนวโน้ม                                                         มีเสถียรภาพ     มีเสถียรภาพ

  Fitch Ratings                                                                                          

                            อันดับความน่าเชื่อถือสากล                                                          

                            ระยะยาว                      - ตราสารหนี้                        BBB+          BBB+

                                                         - ตราสารหนี้ด้อยสิทธิ                  BBB           BBB

                            ระยะสั้น                       - ตราสารหนี้                        F2            F2

                            ความแข็งแกร่งทางการเงิน                                           C             C

                            อันดับความน่าเชื่อถือสนับสนุน                                          2             2

                            แนวโน้ม                                                         มีเสถียรภาพ     มีเสถียรภาพ

                            อันดับความน่าเชื่อถือในประเทศ                                                      

                            ระยะยาว                      - ตราสารหนี้                        AA            AA

                                                         - ตราสารหนี้ด้อยสิทธิ                  AA-           AA-

                            ระยะสั้น                       - ตราสารหนี้                        F1+           F1+

                            แนวโน้ม                                                         มีเสถียรภาพ     มีเสถียรภาพ
  ------------------------- ---------------------------- --------------------------------- ------------- ------------

หมายเหตุ :

* อันดับความน่าเชื่อถือระยะยาว ซึ่งถือเป็นระดับที่น่าลงทุน (Investment Grade)
สำหรับสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Moody's Investors Service, Standard & Poor's
และ Fitch Ratings คือระดับตั้งแต่ Baa2, BBB และ BBB- ตามลำดับ
ขณะที่ในกรณีของอันดับความน่าเชื่อถือระยะสั้นนั้น
ระดับที่น่าลงทุนสำหรับสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Moody's Investors Service,
Standard & Poor's และ Fitch Ratings จะได้แก่ระดับตั้งแต่ P-2, A-2 และ F3
ตามลำดับ

ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของธนาคาร และในปี 2550
ธนาคารและบริษัทในเครือ ได้ใช้บริการสอบบัญชีและบริการอื่นจากบริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ
ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด และบริษัทในเครือของ ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ในต่างประเทศ
และมีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนที่เกี่ยวข้อง ดังนี้

1.  ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชีสำหรับปี 2550

ธนาคารและบริษัทในเครือ มีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี ที่จ่ายให้แก่บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช
โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด จำนวน 11,215,000.00 บาท

ธนาคารมีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนจากการสอบบัญชีของสาขาต่างประเทศ ที่จ่ายให้แก่บริษัทในเครือของ
ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ในต่างประเทศ จำนวนเงินเทียบเป็นเงินบาท 11,042,480.20 บาท

2.  ค่าบริการอื่นสำหรับปี 2550

ธนาคารมีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนของงานบริการอื่นซึ่งได้แก่
การตรวจสอบเพื่อจัดทำรายงานพิเศษตามประกาศของธนาคารแห่งประเทศไทย
และการตรวจสอบเพื่อวัตถุประสงค์เฉพาะ ที่ต้องจ่ายให้แก่บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ
สอบบัญชี จำกัด ในอนาคตเมื่อการให้บริการตามที่ตกลงกันได้ดำเนินการแล้วเสร็จ จำนวน
940,000.00 บาท

นอกจากนี้ ธนาคารมีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนของงานบริการอื่น
ซึ่งได้แก่การตรวจสอบเพื่อวัตถุประสงค์เฉพาะ และการให้บริการด้านกฎหมายและภาษี
ที่จ่ายให้แก่บริษัทในเครือของ ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ในต่างประเทศ ในปี 2550
จำนวนเงินเทียบเป็นเงินบาท 963,539.85 บาท
และจะต้องจ่ายในอนาคตอีกจำนวนเงินเทียบเป็นเงินบาท 1,704,345.30 บาท
เมื่อการให้บริการตามที่ตกลงกันได้ดำเนินการแล้วเสร็จ

การจัดสรรกำไร ประจำปี 2550

ในปี 2550 ธนาคารมีกำไรสุทธิจากการดำเนินงาน จำนวน 19,101,367,507.14 บาท
และมีกำไรพึงจัดสรรสำหรับปี 2550 ทั้งสิ้น 20,984,723,306.89 บาท
ซึ่งคณะกรรมการธนาคารได้มีการจัดสรรกำไรบางส่วนในงวดแรก
โดยมีการจ่ายเงินปันผลระหว่างกาลเมื่อวันที่ 27 กันยายน 2550 ในอัตรา 1.00 บาทต่อหุ้น
และคณะกรรมการธนาคารได้มีมติเห็นชอบให้เสนอที่ประชุมผู้ถือหุ้นพิจารณาการจัดสรรกำไรและจ่ายเงินปันผลงวดสุดท้ายในอัตรา
2.00 บาทต่อหุ้น รายละเอียดการจัดสรรกำไรสรุปได้ดังนี้

  ----------------------- ---------------------------- ------------------ ----- ------------------- -----
  กำไรพึงจัดสรร                                                                   20,984,723,306.89   บาท

  การจัดสรร                                                                                          

                          สำรองตามกฎหมาย                                                            

                          งวด มกราคม-มิถุนายน 2550       500,000,000.00     บาท                       

                          งวด กรกฎาคม-ธันวาคม 2550      500,000,000.00     บาท   1,000,000,000.00    บาท

                          สำรองทั่วไป                                                                 

                          งวด มกราคม-มิถุนายน 2550       5,000,000,000.00   บาท                       

                          งวด กรกฎาคม-ธันวาคม 2550      5,000,000,000.00   บาท   10,000,000,000.00   บาท

                          เงินปันผลหุ้นสามัญ                                                             

                          1,908,842,894 หุ้น ที่อัตรา 1.00  1,908,842,894.00   บาท                       
                          บาทต่อหุ้น                                                                   

                          1,908,842,894 หุ้น ที่อัตรา 2.00  3,817,685,788.00   บาท   5,726,528,682.00    บาท
                          บาทต่อหุ้น                                                                   

  กำไรคงเหลือหลังการจัดสรร                                                         4,258,194,624.89    บาท
  ยกไปงวดหน้า                                                                                        
  ----------------------- ---------------------------- ------------------ ----- ------------------- -----

หากที่ประชุมผู้ถือหุ้นพิจารณาอนุมัติตามเสนอ ธนาคารจะมีการจ่ายเงินปันผลหุ้นสามัญประจำปี 2550
จำนวน 1,908,842,894 หุ้น ในอัตราทั้งสิ้น 3.00 บาทต่อหุ้น รวมเป็นเงิน
5,726,528,682.00 บาท คิดเป็นร้อยละ 29.98 ของกำไรสุทธิประจำปี เทียบกับปี 2549
ที่ได้จ่ายเงินปันผลในอัตรา 2.75 บาทต่อหุ้น รวมเป็นเงิน 5,249,317,958.50 บาท
คิดเป็นร้อยละ 29.40 ของกำไรสุทธิประจำปี