11. รายการระหว่างกัน

  11.1 รายการระหว่างกันที่เกิดขึ้นในปี 2546 จากงบการเงินตรวจสอบสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31
  ธ.ค. 2546 มีรายการต่างๆ ดังนี้

1. เงินกู้ยืมและรายการคงค้าง

+------------------------+---------------+-----------------+----------+
| ชื่อรายการ/ชื่อบุคคล        | ล             | เงื่อนไข          | ย        |
|                        | ักษณะของรายการ |                 | อดคงเหลือ |
| ที่อาจมีความขัดแย้ง         |               |                 | ณ        |
|                        | และความจำเป็น  |                 |          |
| (ความสัมพันธ์)            |               |                 | 31       |
|                        |               |                 | ธ.ค.46   |
|                        |               |                 |          |
|                        |               |                 | (ล้านบาท) |
+------------------------+---------------+-----------------+----------+
| (1) เงินให้กู้ยืม           | ค่าซื้อหุ้นในตลาดห | T+3             | 116.31   |
|     ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | ลักทรัพย์ค้างชำระ |                 |          |
|                        |               |                 |          |
|     -   Siam           |               |                 |          |
|         Investment     |               |                 |          |
|         Fund           |               |                 |          |
+------------------------+---------------+-----------------+----------+
| (2) เงินทด              | เง            | เงินที่ FFM        | 3.33     |
| รองจ่ายแก่บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน | ินทดรองจ่ายให้กับ | จ่า              |          |
|                        | ADF           | ยล่วงหน้าเพื่อการดำ |          |
| -   The Asian Debt     |               | เนินการจัดตั้งกองทุน |          |
|     Fund Ltd.          |               |                 |          |
+------------------------+---------------+-----------------+----------+
| (3) เงินปันผลค้างรับ       | เงินป          | Siam Investment | 48.99    |
|                        | ันผลและส่วนแบ่งก | Fund            |          |
|     -   Siam           | ำไรจากเงินลงทุน | ประกาศจ่ายเงิน    | 2.24     |
|         Investment     |               | ปันผลสำหรับไตรมาส |          |
|         Fund           |               | 4/2546          | 0.71     |
|                        |               | เง              |          |
|     -   Siam           |               | ินปันผลได้รับเมื่อวันที่ |          |
|         Investment     |               | 9 ม.ค.47        |          |
|         Partners L.P.  |               |                 |          |
|                        |               | Siam Investment |          |
|     -   Siam           |               | II L.P. และ     |          |
|         Investment     |               | Siam Investment |          |
|         Fund II        |               | Partners,       |          |
|                        |               | L.P.            |          |
|                        |               | ประกาศจ่ายส่วนแบ่ง |          |
|                        |               | กำไรสำหรับไตรมาส |          |
|                        |               | 4/2546          |          |
|                        |               | ส่วนแบ่งกำไรด     |          |
|                        |               | ังกล่าวได้รับเมื่อวันที่ |          |
|                        |               |                 |          |
|                        |               | 12 ม.ค.47       |          |
+------------------------+---------------+-----------------+----------+
| (4) เงินทด              | เงินของ SIF    | SIF และ FFM     | 6.45     |
| รองรับจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน | ที่ธนาคารต่างปร  | เปิดบัญช          |          |
|                        | ะเทศแห่งหนึ่งโอน | ีธนาคารในต่างประเ |          |
| -   Siam Investment    | ผิดมาเข้าบัญชีของ | ทศแห่งเดียวกันจึงมีโ |          |
|     Fund               | FFM           | อกาสโอนเงินผิดบัญชี |          |
|                        |               | เงินจำนวนนี้ FFM   |          |
|                        |               | ได้โอนกลับคืนไปยัง  |          |
|                        |               | SIF แล้ว         |          |
+------------------------+---------------+-----------------+----------+
| (5) เจ้าหนี้ค่าหุ้น-บริษัทย่อย  | เงินค่าหุ้นค้างจ่าย | FFM             | 0.024    |
|                        | เพื่อการลงทุนใน  | ล               |          |
| -   ADF Management     | ADF           | งทุนในสัดส่วนร้อยละ |          |
|     Ltd.               | Management    | 66.67 ในบริษัท    |          |
|                        | Ltd.          | ADF Management  |          |
|                        |               | Ltd.            |          |
|                        |               | ซึ่งจัดตั้งเมื่อเดือน   |          |
|                        |               | พ.ย.46          |          |
|                        |               | เพื่อบริหารกองทุน   |          |
|                        |               | ADF Fund        |          |
+------------------------+---------------+-----------------+----------+

2.1 เงินลงทุนในบริษัทย่อย

+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| ชื่อรายการ/ขื่อบริษัท       | ลัก                       | ราคาทุน | ราค    |
|                       | ษณะของรายการและความจำเป็น |        | าตามวิธี |
| ที่ทำการลงทุน            |                          | (ล     |        |
|                       |                          | ้านบาท) | ส่ว     |
|                       |                          |        | นได้เสีย |
|                       |                          |        |        |
|                       |                          |        | (ล     |
|                       |                          |        | ้านบาท) |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (1)                   | FNS                      | 484.71 | 819.46 |
|  เงินลงทุนในบริษัทย่อย/FSL | ทำการลงทุนในสัดส่วนร้อยละ    |        |        |
|                       | 99.99 ใน FSL             |        |        |
|                       | เนื่องจา                   |        |        |
|                       | กต้องการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (2)                   | FNS                      | 151.79 | 470.19 |
|  เงินลงทุนในบริษัทย่อย/FFM | ทำการลงทุนในสัดส่วนร้อยละ    |        |        |
|                       | 100 ใน FFM               |        |        |
|                       | เนื่อง                     |        |        |
|                       | จากต้องการประกอบธุรกิจบริหาร |        |        |
|                       | การลงทุนและจัดการกองทุนให้แก่ |        |        |
|                       | กองทุนต่างประเทศ           |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (3                    | FNS                      | 587.23 | 687.12 |
| ) เงินลงทุนในบริษัทย่อย/FC | ทำการลงทุนในสัดส่วนร้อยละ    |        |        |
|                       | 99.97 ใน FC              |        |        |
|                       | เนื่อง                     |        |        |
|                       | จากต้องการประกอบธุรกิจเงินทุน |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (4) เงินลงทุนในบริษัทย่อย  | FNS                      | 0.20   | 0.79   |
|     /FCAM             | ทำการลงทุนในสัดส่วนร้อยละ    |        |        |
|                       | 100 ใน FCAM              |        |        |
|                       | เ                        |        |        |
|                       | นื่องจากต้องการประกอบธุรกิจที่ป |        |        |
|                       | รึกษาการลงทุนในประเทศกัมพูชา |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (5) เงินลงทุนในบริษัทย่อย  | FFM                      | 0.024  | 0.024  |
|     /ADF Management   | ทำการลงทุนในสัดส่วนร้อยละ    |        |        |
|     Ltd.              | 66.67 ใน ADF Management  |        |        |
|                       | Ltd.                     |        |        |
|                       | เนื่อง                     |        |        |
|                       | จากต้องการประกอบธุรกิจบริหาร |        |        |
|                       | การลงทุนในหนี้และจัดการกองทุน |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+

2.2 เงินลงทุนในบริษัทร่วม

+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| ชื่อรายการ/ขื่อบริษัท       | ลัก                       | ราคาทุน | ราค    |
| ที่ทำการลงทุน            | ษณะของรายการและความจำเป็น |        | าตามวิธี |
|                       |                          | (ล     |        |
|                       |                          | ้านบาท) | ส่ว     |
|                       |                          |        | นได้เสีย |
|                       |                          |        |        |
|                       |                          |        | (ล     |
|                       |                          |        | ้านบาท) |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (1) เงินลงทุนในบริษัทร่วม  | FFM                      | 0.014  | 1.07   |
|     /FCL              | ทำการลงทุนในสัดส่วนร้อยละ 35 |        |        |
|                       | ใน FCL                   |        |        |
|                       | ตาม                      |        |        |
|                       | โครงสร้างการเข้าบริหารกองทุน |        |        |
|                       | SIF II                   |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (2) เงินลงทุนในบริษัทร่วม  | FFM                      | 4.15   | 24.37  |
|     /Siam Investment  | ทำการลงทุนในสัดส่วนร้อยละ 50 |        |        |
|     Partners, L.P.    | ในSiam Investment        |        |        |
|                       | Partners, L.P.           |        |        |
|                       | และได                    |        |        |
|                       | ้รับส่วนแบ่งกำไรในสัดส่วนร้อยละ |        |        |
|                       | 35                       |        |        |
|                       | ตามโค                    |        |        |
|                       | รงสร้างในการเข้าบริหารกองทุน |        |        |
|                       | SIF II                   |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+

2.3 เงินลงทุนอื่น

+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| ชื่อรายการ/ขื่อบริษัท       | ลัก                       | ราคาทุน | ราค    |
|                       | ษณะของรายการและความจำเป็น |        | าตามวิธี |
| ที่ทำการลงทุน            |                          | (ล     |        |
|                       |                          | ้านบาท) | ส่ว     |
|                       |                          |        | นได้เสีย |
|                       |                          |        |        |
|                       |                          |        | (ล     |
|                       |                          |        | ้านบาท) |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (1)                   | FFM                      | 24.95  | -      |
|  เงินลงทุนระยะยาวอื่น/SIF | ทำการลงทุนในสัดส่วนร้อยละ    |        |        |
|     II                | 3.14 ใน SIF II           |        |        |
|                       | เพื่อกระจายการลงทุนระยะยาว  |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (2)                   | FFM                      | 216.06 | -      |
|  เงินลงทุนระยะยาวอื่น/VFF | ทำการลงทุนในสัดส่วนร้อยละ    |        |        |
|                       | 64.79 ในVFF              |        |        |
|                       | เพื่อกระจายการลงทุนระยะยาว  |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (3)                   | FFM                      | 402.40 | -      |
|  เงินลงทุนระยะยาวอื่น/SIF | ทำการลงทุนในสัดส่วนร้อยละ    |        |        |
|                       | 41.15 ในSIF              |        |        |
|                       | เพื่อกระจายการลงทุนระยะยาว  |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (4)                   | FFM                      | 198.20 | -      |
|  เงินลงทุนระยะยาวอื่น/The | ทำการลงทุนในสัดส่วนร้อยละ    |        |        |
|     Asian Debt Fund   | 66.67 ใน The Asian Debt  |        |        |
|     Ltd.              | Fund Ltd.                |        |        |
|                       | เพื่อกระจาย                |        |        |
|                       | การลงทุนระยะยาวในตราสารหนี้ |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+

3. รายได้และค่าใช้จ่าย

+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| ชื่อรายการ/ขื่อบุคคล       | ลัก                       | เงื่อนไข | จำ     |
|                       | ษณะของรายการและความจำเป็น |        | นวนเงิน |
| ที่อาจมีความขัดแย้ง        |                          |        |        |
|                       |                          |        | (ล     |
| (ความสัมพันธ์)           |                          |        | ้านบาท) |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (1) รายได้ค่าบริการ/FCL  | FFM                      | ตา     | 36.94  |
|                       | ได                       | มสัญญาใ |        |
| (เป็นบริษัทร่วมของบริษัทฯ)  | ้รับชำระค่าการเป็นที่ปรึกษาให้กับ | ห้บริการ |        |
|                       | FCL ในการบริหาร SIF II    |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (2) รายได้ค่าบริการ/VFF  | FFM                      | ตา     | 35.67  |
|                       | ได้รับชำร                  | มสัญญาใ |        |
| (เป็นก                 | ะค่าบริหารจัดการจากกองทุนVFF | ห้บริการ |        |
| องทุนที่บริษัทฯบริหารจัดการ) |                          |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (3) รายได้ค่าบริการ/SIF  | FFM                      | ตา     | 20.75  |
|     I                 | ได้รับ                     | มสัญญาใ |        |
|                       | ชำระค่าบริหารจัดการจากกองทุน | ห้บริการ |        |
| (เป็นก                 | SIF I                    |        |        |
| องทุนที่บริษัทฯบริหารจัดการ) |                          |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (4) ค่านายหน้า/SIF I    | FSL                      | ค      | 2.47   |
|                       | ได้รับชำระค่านา             | ่านายหน |        |
| (เป็นก                 | ยหน้าซื้อขายหลักทรัพย์จากกองทุน | ้าร้อยละ |        |
| องทุนที่บริษัทฯบริหารจัดการ) | SIF I                    | 0.25   |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+
| (                     | FFM                      | ตามผลก | 175.55 |
| 5) เงินปันผล/ส่วนแบ่งกำไร | ได้รับเงินป                 | ารดำเน |        |
|                       | ันผล/ส่วนแบ่งกำไรสำหรับปี2546 | ินงานขอ | 8.22   |
|     -   SIF           |                          | งกองทุน |        |
|                       |                          |        |        |
|     -   SIF II        |                          |        |        |
+-----------------------+--------------------------+--------+--------+

นโยบายการทำรายการระหว่างกันในปี 2546

  รายการระหว่างกันดังกล่าวข้างต้นเป็นรายการระหว่างกันที่เกิดจากการดำเนินธุรกิจโดยทั่วไป

ความจำเป็นและความสมเหตุสมผลของการทำรายการระหว่างกัน

รายการระหว่างกันที่เกิดขึ้นดังกล่าวมีความจำเป็นและมีความสมเหตุสมผลของการทำรายการเพื่อประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ
โดยคณะกรรมการและกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ มีความเห็นแยกออกเป็นดังนี้

1.  รายการที่เกิดขึ้นระหว่างบริษัทกับบริษัทย่อยที่บริษัทถือหุ้นตั้งแต่ 99% ขึ้นไป (wholly owned)
    เป็นรายการ และเป็นราคาที่เกิดขึ้นตามปกติธุรกิจทั่วไป และ

2.  รายการที่เกิดขึ้นระหว่างบริษัทกับบริษัทย่อยที่บริษัทถือหุ้นน้อยกว่า 99%
    และรายการที่เกิดขึ้นระหว่างบริษัทกับบุคคลที่เกี่ยวข้อง
    เป็นรายการที่เกิดขึ้นตามปกติธุรกิจทั่วไป และเป็นราคาที่ยุติธรรม
    สมเหตุสมผลตามเงื่อนไขการค้าทั่วไป

11.2 มาตรการการทำรายการระหว่างกัน

การอนุมัติการทำรายการระหว่างกัน
บริษัทฯจะปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และข้อบังคับ ประกาศ คำสั่ง
หรือข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ โดยรายการที่กรรมการบริหารหรือบุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง
มีส่วนได้เสีย หรือ อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์อื่นใดกับบริษัทฯ หรือบริษัทย่อย
ให้กรรมการบริหารซึ่งมีส่วนได้เสียในเรื่องใด ไม่มีสิทธิออกเสียงลงคะแนนในเรื่องนั้น
และในข้อบังคับของบริษัทฯได้มีการกำหนดในเรื่องของการเข้าทำรายการที่เกี่ยวโยงกัน
หรือการได้มาจำหน่ายไปซึ่งสินทรัพย์ของบริษัทฯ

11.3 นโยบายการทำรายการระหว่างกันในอนาคตและแนวโน้มของรายการระหว่างกันในอนาคต

บริษัทฯได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบให้เป็นผู้พิจารณาการเปิดเผยข้อมูลของบริษัทฯในกรณีที่เกิดรายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ให้มีความถูกต้องและครบถ้วน
รวมทั้งการสอบทานให้บริษัทฯมีระบบการควบคุมภายใน (Internal Control)
และการตรวจสอบภายใน (Internal Audit)
ที่เหมาะสมและมีประสิทธิผลและให้มีการสอบทานให้บริษัทปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ