10. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการบริษัทได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบขึ้นจำนวน 4 ท่าน กำหนดให้มีหน้าที่

-   กำกับดูแลรายงานทางการเงินของบริษัท
    ให้มีการปฏิบัติตามมาตรฐานบัญชีที่เหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจ ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ
    และกฎหมายที่เกี่ยวข้อง

-   การปฏิบัติตามหลักการบรรษัทภิบาล

-   การประเมินการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในให้เหมาะสมมีประสิทธิภาพ

-   กำกับดูแลระบบงานตรวจสอบให้ได้มาตรฐานการตรวจสอบที่ดี

-   คัดเลือกและแต่งตั้งผู้สอบบัญชี

-   รวมทั้งงานอื่น ๆ ที่คณะกรรมการบริษัทได้มอบหมาย

คณะกรรมการตรวจสอบ
ทำหน้าที่กำกับดูแลงานโดยมอบหมายให้แผนกตรวจสอบภายในเข้าปฏิบัติหน้าที่ตรวจสอบระบบการปฏิบัติงาน
และระบบการควบคุมภายใน ซึ่งบริษัทมีการกำหนดมาตรฐานการปฏิบัติงานในทุก ๆ ด้าน
เพื่อให้มีระบบการควบคุมภายในที่ดี
และรายงานผลการปฏิบัติงานโดยตรงกับคณะกรรมการตรวจสอบและกรรมการผู้จัดการ
ในการปฏิบัติงานของแผนกตรวจสอบภายในจะทำรายงานเสนอคณะกรรมการตรวจสอบเพื่อพิจารณาและประเมินผลทุก
ๆ ไตรมาส และระหว่างปีคณะกรรมการตรวจสอบ ผู้บริหาร แผนกตรวจสอบภายใน
และผู้สอบบัญชีภายนอกมีการประชุมร่วมกันอยู่เสมอ

ในปี 2552 คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณา และให้ความเห็นว่า บริษัทฯ ได้ปฏิบัติตาม
มาตรฐานการบัญชีของสมาคมนักบัญชีฯ และประกาศตลาดหลักทรัพย์ฯ
ในการรายงานงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2552 ไม่พบสิ่งที่เป็นสาระสำคัญ
ซึ่งไม่สอดคล้องต่อการปฏิบัติตามหลักการบรรษัทภิบาลที่ดี
มีระบบการควบคุมภายในที่เหมาะสมกับสภาพธุรกิจ และไม่พบจุดอ่อนที่เป็นสาระสำคัญ
ซึ่งสอดคล้องกับความเห็นของผู้สอบบัญชี

ความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบต่อผู้ถือหุ้น ได้แสดงไว้ในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ
ปรากฏในรายงานประจำปี 2552 ดังนี้

“คณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท บางกอกสหประกันภัย จำกัด (มหาชน)
ได้รับการแต่งตั้งจากคณะกรรมการบริษัทฯ เมื่อวันที่ 13 พฤษภาคม 2551
ประกอบด้วยกรรมการของบริษัทจำนวน 4 ท่าน ทุกท่านเป็นกรรมการอิสระ
กรรมการตรวจสอบทุกท่านผู้มีความรู้ความสามารถ ประสบการณ์ทางด้านบัญชีการเงิน
และการบริหารงานบุคคล ได้แก่

1. นายทวิช เตชะนาวากุล ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

2. รศ.ประนอม โฆวินวิพัฒน์ กรรมการตรวจสอบ

3. นายพิชิต สินพัฒนสกุล กรรมการตรวจสอบ

4. นายสุนทร ก่อนันทเกียรติ กรรมการตรวจสอบ

ระหว่างปี 2552 คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ปฏิบัติหน้าที่ ตามกฎบัตรของบริษัท
โดยได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัทแล้ว
ทั้งนี้คณะกรรมการตรวจสอบใคร่ขอรายงานการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบ ในรอบปี
2552 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมรวมทั้งสิ้นจำนวน 5 ครั้ง
เพื่อทำการพิจารณาในเรื่องต่าง ๆ โดยมีประเด็น และสาระสำคัญ ดังต่อไปนี้

1.  พิจารณางบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2552
    รายงานทางการเงินที่เกี่ยวข้อง รวมถึงการสอบทานรายการระหว่างกัน
    รายการระหว่างผู้ถือหุ้นกับบริษัทที่เกี่ยวข้อง เพื่อให้มั่นใจว่า
    รายการระหว่างกันดังกล่าวเป็นรายการที่ดำเนินการทางธุรกิจตามปกติ
    ไม่มีการถ่ายเทผลประโยชน์ใด ๆ และทำไปเพื่อประโยชน์สูงสุดของบริษัท

2.  สอบทานให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายใน การตรวจสอบภายในที่เหมาะสมเพียงพอ
    มีประสิทธิภาพ มีการดำเนินงานอย่างโปร่งใส รวมทั้งมีการบริหารความเสี่ยง
    โดยสอบทานผลการตรวจสอบภายใน ประจำปี 2552
    และพิจารณาแผนการตรวจสอบภายในประจำปี 2552
    เพื่อให้แผนการตรวจสอบมีขอบเขตครอบคลุมประเด็นที่มีนัยสำคัญ
    รวมถึงให้มีการพัฒนาบุคลากรตรวจสอบอย่างต่อเนื่อง

3.  สอบทานให้มีการปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ
    และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจประกันภัย อย่างครบถ้วน ถูกต้อง
    และเป็นไปตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี

4.  คณะกรรมการตรวจสอบได้หารือถึงความเป็นอิสระของผู้สอบบัญชี
    และได้รับการยืนยันจากผู้สอบบัญชีว่าได้รับความเป็นอิสระในการตรวจสอบ
    และได้รับความร่วมมือจากบริษัทเป็นอย่างดี

5.  คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาเสนอแต่งตั้ง นายพิชัย ดัชณาภิรมย์ ทะเบียนเลขที่ 2421
    นายพจน์ อัศวสันติชัย ทะเบียนเลขที่ 4891 นางสาวจันทรา ว่องศรีอุดมพร ทะเบียนเลขที่
    4996 นายธนะวุฒิ พิบูลย์สวัสดิ์ ทะเบียนเลขที่ 6699 และนางสาววันนิสา งามบัวทอง
    ทะเบียนเลขที่ 6838 แห่งบริษัท สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด เป็นผู้ตรวจสอบบัญชีประจำปี 2553
    ทั้งนี้มีค่าตอบแทนเป็นจำนวนเงิน 530,000 บาท
    สำหรับค่าตอบแทนการประเมินระบบการควบคุมภายใน
    โดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาตของบริษัทประกันภัยประจำปี 2553 เป็นจำนวนเงิน 140,000 บาท
    รวมจำนวนเงินทั้งสิ้น 670,000 บาท
    เพื่อให้คณะกรรมการบริษัทนำเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้นอนุมัติต่อไป

6.  สอบทานกฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ
    คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่ากฎบัตรของบริษัทยังมีเนื้อหาที่เป็นปัจจุบัน
    และสอดคล้องกับหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ ได้ติดตามการดำเนินงานในปี 2552 ตามขอบเขตอำนาจหน้าที่
ความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมาย มีความเห็นว่า
บริษัทได้จัดทำงบการเงินอย่างถูกต้องในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
มีการเปิดเผยข้อมูลรายการระหว่างกัน
และรายการที่ก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์อย่างเพียงพอ มีระบบการควบคุมภายใน
มีการปฏิบัติตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ และกฎหมายที่เกี่ยวข้อง อย่างถูกต้อง ครบถ้วน
และเหมาะสมกับสภาพธุรกิจ”