ส่วนที่ 2 : การจัดการและการกำกับดูแลกิจการ

(1) หลักทรัพย์ของบริษัท

(1) บริษัทมีทุนจดทะเบียน 135 ล้านบาท เรียกชำระแล้ว 135 ล้านบาท แบ่งเป็นหุ้นสามัญ 13
    ล้าน 5 แสนหุ้น หุ้นบุริมสิทธิ ไม่มี มูลค่าหุ้นละ 10 บาท

(2) บริษัทไม่มีการออกหุ้นประเภทอื่น ที่มีสิทธิหรือเงื่อนไขแตกต่างจากหุ้นสามัญ

(3) บริษัทไม่มีโครงการออกและเสนอขายหุ้นหรือหลักทรัพย์แปลงสภาพให้กองทุนรวม
    เพื่อผู้ลงทุนซึ่งเป็นคนต่างด้าว
    หรือออกตราสารแสดงสิทธิในผลตอบแทนที่เกิดจากหลักทรัพย์อ้างอิงที่มีหุ้นของบริษัทนั้นเป็นหลักทรัพย์

(4) กลุ่มผู้ถือหุ้นรายใหญ่ไม่มีข้อตกลงระหว่างกัน (Shareholder Agreement)
    ในเรื่องที่มีผลกระทบต่อการออกและเสนอขายหลักทรัพย์ และการบริหารงานของบริษัท

(5) บริษัทถือหุ้นในบริษัท ฟาร์มาแคร์ จำกัด ในสัดส่วน 100% บริษัท ฟาร์มาแคร์ จำกัด
    มีทุนจดทะเบียนและชำระแล้วจำนวน 120,000,000 บาท แบ่งเป็น 120,000 หุ้น หุ้นละ
    1,000 บาท

(2) ผู้ถือหุ้น

(1) รายชื่อผู้ถือหุ้นที่ถือหุ้นสูงสุด 10 รายแรก มีดังนี้

(2) ชื่อผู้ถือหุ้น/กลุ่มผู้ถือหุ้น สัดส่วนการถือหุ้น ณ วันที่ 14 มีนาคม 2557

  ---------------- --------------------- --------------- ------- ---------
  1. นายวีระ        อรุณวัฒนาพร             3,086,452       หุ้น      22.863%

  2. นายพงศ์รัตน์     อรุณวัฒนาพร             1,706,250       หุ้น      12.639%

  3. นายพงศ์ทิพย์     อรุณวัฒนาพร             1,706,250       หุ้น      12.639%

  4. นางจันทิรา      โชตินันทเศรษฐ์           1,656,250       หุ้น      12.269%

  5. นางสาวเอมวลี   เจียระพฤฒ              928,856         หุ้น      6.880%

  6. นายชาตรี       เจียระพฤฒ              801,500         หุ้น      5.937%

  7. นายวุฒิสันต์      เจียระพฤฒ              487,435         หุ้น      3.611%

  8. นายเจตน์       เจียระพฤฒ              383,000         หุ้น      2.837%

  9. นางสาวมาลินี    เจียระพฤฒ              314,750         หุ้น      2.331%

  10. นางนันทนา     อรุณวัฒนาพร             281,935         หุ้น      2.088%
  ---------------- --------------------- --------------- ------- ---------

(3) กลุ่มผู้ถือหุ้นใหญ่ ที่โดยพฤติการณ์มีอิทธิพลต่อการกำหนดนโยบายการจัดการ หรือการ

ดำเนินงานของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ คือ นายวีระ อรุณวัฒนาพร และ นายพงศ์รัตน์ อรุณวัฒนาพร

(3) นโยบายการจ่ายเงินปันผล

ในกรณีที่บริษัทไม่จำเป็นต้องสำรองเงินเพื่อการขยายงาน และ/หรือ
เพื่อเป็นเงินหมุนเวียนในกิจการ บริษัทมีนโยบายที่จะจ่ายเงินปันผล ไม่ต่ำกว่าร้อยละ 50
ของกำไรสุทธิของงบการเงินรวม

การบริหารงานของบริษัท แบ่งการจัดการองค์กรเป็นดังนี้ คือ ฝ่ายขาย ฝ่ายการตลาด ฝ่ายกฎหมาย
ฝ่ายบุคคล ฝ่ายผลิต ฝ่ายบัญชีและการเงิน ฝ่ายคลังสินค้า และฝ่ายบิล
ทั้งนี้การจัดการองค์กรของบริษัทฯ เป็นไปตามหลักเหตุผลและความจำเป็น
พนักงานที่มีความสามารถเพียงพอย่อมมีสิทธิไต่เต้าถึงตำแหน่งผู้บริหารได้ทุกคน
(แผนผังโครงสร้างองค์กรอยู่ในเอกสารแนบ 1)

คณะกรรมการบริษัท

  -------------------- ------------------------------------ -------------------- ----------------------
  รายชื่อกรรมการ         ตำแหน่ง                               การประชุมคณะกรรมการ   

                                                            จำนวนครั้งการประชุม     จำนวนครั้งที่เข้าร่วมประชุม

  1. พล.ต.ท.โยธิน       ประธานกรรมการ                        4                    4
  มัธยมนันทน์             กรรมการตรวจสอบและกรรมการอิสระ                              

  2. นายวีระ อรุณวัฒนาพร  กรรมการและประธานเจ้าหน้าที่บริหาร         4                    4

  3. นายเมธี ภิญโญโชติวงศ์ ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดค่าตอบแทน   4                    4
                       กรรมการตรวจสอบและกรรมการอิสระ                              

  4. นายสมพร เวชพาณิชย์  ประธานกรรมการตรวจสอบ และกรรมการอิสระ  4                    4

  5. นายพงศ์รัตน์         กรรมการและผู้จัดการทั่วไป                 4                    4
  อรุณวัฒนาพร                                                                      

  6. นายวิวัฒน์ เวทยานุกูล  กรรมการและกรรมการบริหาร               4                    4
  -------------------- ------------------------------------ -------------------- ----------------------

ค่าตอบแทนกรรมการ

ปี 2556 ค่าตอบแทนคณะกรรมการ ได้แก่ เบี้ยประชุมและโบนัส ดังต่อไปนี้

1. ค่าเบี้ยประชุม (แบ่งจ่าย 4 งวด)

1.1 ค่าเบี้ยประชุมกรรมการ

+----------------+-------------+---------+---------+------------+------+
| รายชื่อกรรมการ   | ตำแหน่ง      | ค่าเ     |         |            |      |
|                |             | บี้ยประชุม |         |            |      |
|                |             | กรรมการ |         |            |      |
|                |             | (บาท)   |         |            |      |
+----------------+-------------+---------+---------+------------+------+
|                |             | คณะกรรม | คณะ     | คณะกรรมการ | รวม  |
|                |             | การบริษัท | กรรมการ |            |      |
|                |             |         | ตรวจสอบ | ส          |      |
|                |             |         |         | รรหาและกำห |      |
|                |             |         |         | นดค่าตอบแทน |      |
+----------------+-------------+---------+---------+------------+------+
| พล.ต.ท.โยธิน    | ปร          | 310,000 | -       | -          | 310  |
| มัธยมนันทน์       | ะธานกรรมการ |         |         |            | ,000 |
|                | และ         |         |         |            |      |
|                | กรรมการอิสระ |         |         |            |      |
+----------------+-------------+---------+---------+------------+------+
| นายสมพร        | กรรมการ     | -       | 280,000 | -          | 280  |
| เวชพาณิชย์       |             |         |         |            | ,000 |
|                | ก           |         |         |            |      |
|                | รรมการอิสระแ |         |         |            |      |
|                | ละประธานกรร |         |         |            |      |
|                | มการตรวจสอบ |         |         |            |      |
+----------------+-------------+---------+---------+------------+------+
| นายเมธี         | กรรมการ     | -       | -       | 280,000    | 280  |
| ภิญโญโชติวงศ์     |             |         |         |            | ,000 |
|                | กรรมการอิสระ |         |         |            |      |
|                | กรรมการ     |         |         |            |      |
|                | ตรวจสอบและป |         |         |            |      |
|                | ระธานกรรมกา |         |         |            |      |
|                | รสรรหาและกำ |         |         |            |      |
|                | หนดค่าตอบแทน |         |         |            |      |
+----------------+-------------+---------+---------+------------+------+
| นายวีระ         | กรรมกา      | 280,000 | -       | -          | 280  |
| อรุณวัฒนาพร      | รและประธานเ |         |         |            | ,000 |
|                | จ้าหน้าที่บริหาร |         |         |            |      |
+----------------+-------------+---------+---------+------------+------+
| นายพงศ์รัตน์      | กรรมการแล   | 250,000 | -       | -          | 250  |
| อรุณวัฒนาพร      | ะผู้จัดการทั่วไป |         |         |            | ,000 |
+----------------+-------------+---------+---------+------------+------+
| นายวิวัฒน์        | กรรมการและก | 250,000 | -       | -          | 250  |
| เวทยานุกูล       | รรมการบริหาร |         |         |            | ,000 |
+----------------+-------------+---------+---------+------------+------+

1.2 ค่าตอบแทนผู้บริหาร

  ในปี 2556 บริษัทได้จ่ายค่าตอบแทน ประกอบด้วย เงินเดือนและโบนัสให้กับผู้บริหาร

จำนวน 11 ราย รวมทั้งสิ้น 14.92 ล้านบาท

2. โบนัส ในปี 2556 กรรมการทุกท่านได้รับโบนัสท่านละ 100,000 บาท

อำนาจหน้าที่ของคณะกรรมการบริษัท

ตามข้อบังคับและตามกฎหมาย คณะกรรมการมีอำนาจหน้าที่ตัดสินใจและดูแลการดำเนินงานของบริษัท
เว้นในเรื่องที่กฎหมายกำหนดให้ต้องได้รับอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น
หรือตามระเบียบของตลาดหลักทรัพย์
ในเรื่องการทำรายการเกี่ยวโยงกันที่กำหนดให้ต้องได้รับอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น

การแต่งตั้งและถอดถอน

การแต่งตั้งและถอดถอนกรรมการเป็นไปตามข้อบังคับของบริษัทฯ และ พ.ร.บ.มหาชน
โดยกรรมการ ต้องผ่านการคัดเลือกจากคณะกรรมการสรรหาและกำหนดค่าตอบแทน
และต้องได้รับเลือกตั้งจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น ซึ่งกรรมการของบริษัทฯ มีจำนวนไม่น้อยกว่า 5 คน

หลักเกณฑ์และวิธีการสรรหากรรมการ

กรรมการจะต้องมีคุณสมบัติตามที่กำหนดในข้อบังคับของบริษัท และ พ.ร.บ.มหาชน
ซึ่งกรรมการทุกท่านจะต้องผ่านการสรรหาจากคณะกรรมการสรรหา
โดยกรรมการจะต้องสามารถอุทิศเวลาให้กับบริษัท มีความรู้ ความสามารถในการประกอบธุรกิจ
มีความเป็นผู้นำและมีความคิดเชิงกลยุทธ์ มีความสามารถในวิชาชีพของตน
ตลอดจนมีคุณสมบัติส่วนตัวที่เหมาะสม
โดยในกรณีที่ตำแหน่งกรรมการบริษัทว่างลงเนื่องจากการลาออก
คณะกรรมการบริษัทจะเป็นผู้แต่งตั้งกรรมการที่จะมาดำรงตำแหน่งแทน สำหรับกรณีอื่นๆ
การแต่งตั้งกรรมการบริษัทจะต้องนำเสนอผู้ถือหุ้นเพื่อพิจารณา

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 บริษัทมีผู้บริหารจำนวน 11 ท่าน คือ

  ---------------- -------------------- ---------------------------------
  รายชื่อผู้บริหาร                           ตำแหน่ง

  1. นายวีระ        อรุณวัฒนาพร            ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร

  2. นายพงศ์รัตน์     อรุณวัฒนาพร            กรรมการและผู้จัดการทั่วไป

  3. นายวิวัฒน์       เวทยานุกูล             กรรมการบริหาร

  4. นายวันชัย       ต่อเติมศักดิ์             ผู้จัดการฝ่ายขาย

  5. นางสาวศุภิสรา   สุนทรวัฒนพงศ์*          ผู้จัดการฝ่ายกฎหมายและเลขานุการบริษัท

  6. นางสาวสุประวีณ์  สุทธิโพธิ์ทอง            ผู้จัดการฝ่ายทรัพยากรบุคคล

  7. นายอุกฤษฏ์      โชตินันทเศรษฐ์          ผู้จัดการฝ่ายผลิต

  8. นายปรัชญา      อาสากิจ**             ผู้จัดการคลังสินค้าสำเร็จรูป

  9. นางสาวปิยฉัตร   อังคุณชัย***            ผู้จัดการฝ่ายการตลาด

  10. นางสาวจินตนา  ศิลป์อภิรมย์             ผู้จัดการฝ่ายการเงิน

  11. นางสาวภัทรา   เมืองปฐม              ผู้จัดการฝ่ายบัญชี
  ---------------- -------------------- ---------------------------------

-   * ผู้จัดการฝ่ายกฎหมายและเลขานุการบริษัท คือ นางสาวศุภิสรา สุนทรวัฒนพงศ์
    ได้รับแต่งตั้งเมื่อปี พ.ศ.

  2543 และได้ลาออก มีผลวันที่ 1 มีนาคม 2557

-   ** ผู้จัดการคลังสินค้าสำเร็จรูป คือ นายปรัชญา อาสากิจ ลาออก มีผลวันที่ 1 มกราคม
    2557

-   *** ผู้จัดการฝ่ายการตลาด คือ นางสาวปิยฉัตร อังคุณชัย ลาออก มีผลวันที่ 31 มกราคม
    2557

  จำนวนพนักงานและผลตอบแทน

  บริษัทมีพนักงานทั้งหมด 175 คน โดยในปี 2556 ให้ค่าตอบแทนแก่พนักงานจำนวนทั้งสิ้น
  63,582,466.70

บาท ซึ่งค่าตอบแทน ได้แก่ เงินเดือน ค่าล่วงเวลา เงินช่วยเหลือค่าครองชีพ เงินโบนัส
เงินประกันสังคม และเงินสมทบกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ เป็นต้น นอกจากนี้
บริษัทย่อยได้จ่ายค่าตอบแทนให้แก่พนักงานในลักษณะเดียวกันกับบริษัท รวม 50,823,276.50 บาท

จำนวนพนักงานของบริษัทและบริษัทย่อย

  ------------------------------- ------------------- -------------------
  ปี 2556                          บริษัท                บริษัทย่อย

  สี่พระยา (สำนักงาน)                                    

  บริหารและจัดการ                   5                   2

  Marketing                       13                  -

  กฎหมายและธุรการ                  6                   -

  บัญชี, การเงิน, บิล. IT             20                  14

  ทรัพยากรบุคคล                     3                   3

  คลังสินค้า                         21                  15

  ประสานงานขาย                    5                   -

  Event + เผยแพร่สินค้า              12                  -

  Moderntrade + Chain             13                  -

  ขายเขตภาคใต้                     4                   -

  ขายเขตภาคเหนือ                   5                   -

  ขายเขตภาคตะวันออกเฉียงเหนือ        4                   -

  ขาย OTC BKK                     8                   -

  ขายโรงพยาบาล + ขายภาคกลาง       13                  -

  สี่พระยา (สำนักงาน)                132                 -
  ------------------------------- ------------------- -------------------

  ------------------------------- ------------------- -------------------
  ปี 2556                          บริษัท                บริษัทย่อย

  ศรีบำเพ็ญ (โรงงาน)                                    

  สำนักงาน - บัญชี                   3                   -

  คลังสินค้าและช่าง                   3                   19

  บรรจุหีบห่อรายวัน                   19                  99

  ควบคุมคุณภาพ                      3                   21

  ผลิตรายวัน                        2                   -

  ผลิตรายเดือน                      7                   27

  ผลิตรายเดือนค่าแรงทางตรง           6                   -

  รวมศรีบำเพ็ญ (โรงงาน)             43                  -

  รวมทั้งหมด                        175                 200
  ------------------------------- ------------------- -------------------

กรรมการของบริษัท ฟาร์มาแคร์ จำกัด มี 4 คน คือ

1. นายวีระ อรุณวัฒนาพร

2. นางนันทนา อรุณวัฒนาพร

3. นายพงศ์รัตน์ อรุณวัฒนาพร และ

4. นายวิวัฒน์ เวทยานุกูล

กรรมการซึ่งลงชื่อผูกพันบริษัทได้ คือ นายวีระ อรุณวัฒนาพร
ลงลายมือชื่อและประทับตราสำคัญของบริษัท หรือกรรมการอื่นลงลายมือชื่อร่วมกันสองคน
และประทับตราสำคัญของบริษัท

เอกสารแนบ 1

[]

คณะกรรมการบริหาร

ประกอบด้วย

1. นายวีระ อรุณวัฒนาพร ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร

2. นายพงศ์รัตน์ อรุณวัฒนาพร

3. นายวิวัฒน์ เวทยานุกูล

อำนาจหน้าที่ของคณะกรรมการบริหาร

มีหน้าที่พิจารณากลั่นกรองด้านนโยบาย แผนธุรกิจ และงบประมาณประจำปี ที่เสนอโดยฝ่ายบริหาร

คณะกรรมการตรวจสอบ

1. นายสมพร เวชพาณิชย์ ประธานกรรมการตรวจสอบ

2. นายเมธี ภิญโญโชติวงศ์ กรรมการตรวจสอบ

3. พล.ต.ท.โยธิน มัธยมนันทน์ กรรมการตรวจสอบ

อำนาจหน้าที่และความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

1. สอบทานให้บริษัทมีการรายงานทางการเงินอย่างถูกต้องและเพียงพอ

2. สอบทานให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายใน (Internal control) และการตรวจสอบภายใน
(Internal audit) ที่เหมาะสมและมีประสิทธิผล
และพิจารณาความเป็นอิสระของหน่วยงานตรวจสอบภายใน
ตลอดจนให้ความเห็นชอบในการพิจารณาแต่งตั้ง โยกย้าย เลิกจ้างหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายใน
หรือหน่วยงานอื่นใดที่รับผิดชอบเกี่ยวกับการตรวจสอบภายใน

3. สอบทานให้บริษัทปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ข้อกำหนดตลาดหลักทรัพย์ และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท

4. พิจารณา คัดเลือก เสนอแต่งตั้งบุคคลซึ่งมีความเป็นอิสระ
เพื่อทำหน้าที่เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทและเสนอค่าตอบแทนของบุคคลดังกล่าว
รวมทั้งเข้าร่วมประชุมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่ายจัดการเข้าร่วมประชุมด้วยอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง

5. พิจารณารายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
ให้เป็นไปตามกฎหมายและข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์
ทั้งนี้เพื่อให้มั่นใจว่ารายการดังกล่าวสมเหตุสมผลและเป็นประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท

6. จัดทำรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปิดเผยไว้ในรายงานประจำปีของบริษัท
ซึ่งรายงานดังกล่าวต้องลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และต้องประกอบด้วยข้อมูล
อย่างน้อยดังต่อไปนี้

(1) ความเห็นเกี่ยวกับความถูกต้อง ครบถ้วน เป็นที่เชื่อถือได้ของรายงานทางการเงินของบริษัท

(2) ความเห็นเกี่ยวกับความเพียงพอของระบบควบคุมภายในของบริษัท

(3) ความเห็นเกี่ยวกับการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท

(4) ความเห็นเกี่ยวกับความเหมาะสมของผู้สอบบัญชี

(5) ความเห็นเกี่ยวกับรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์

(6) จำนวนการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ
    และการเข้าร่วมประชุมของกรรมการตรวจสอบแต่ละท่าน

(7) ความเห็นหรือข้อสังเกตโดยรวมที่คณะกรรมการตรวจสอบได้รับจากการปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตร
    (Charter)

(8) รายการอื่นที่เห็นว่าผู้ถือหุ้นและผู้ลงทุนทั่วไปควรทราบ
    ภายใต้ขอบเขตหน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท

7.
ปฏิบัติการอื่นใดตามที่คณะกรรมการของบริษัทมอบหมายด้วยความเห็นชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบในการปฎิบัติหน้าที่ตามวรรคหนึ่ง
คณะกรรมการตรวจสอบมีความรับผิดชอบต่อคณะกรรมการบริษัทโดยตรง
และคณะกรรมการของบริษัทยังคงมีความรับผิดชอบในการดำเนินงานของบริษัทต่อบุคคลภายนอก

8. ในการปฏิบัติหน้าที่ของคณะกรรมการตรวจสอบ
หากพบหรือมีข้อสงสัยว่ามีรายการหรือการกระทำดังต่อไปนี้ซึ่งอาจมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัท
ให้คณะกรรมการตรวจสอบรายงานต่อคณะกรรมการของบริษัท
เพื่อดำเนินการปรับปรุงแก้ไขภายในเวลาที่คณะกรรมการตรวจสอบเห็นสมควร
การรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทหรือหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง

(1) รายการที่เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์

(2) การทุจริต หรือมีสิ่งผิดปกติ หรือมีความบกพร่องที่สำคัญในระบบควบคุมภายใน

(3) การฝ่าฝืนกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์
    หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท

คณะกรรมการสรรหาและกำหนดค่าตอบแทน

ประกอบด้วยกรรมการ 6 ท่าน คือ

1. นายเมธี ภิญโญโชติวงศ์ ประธานกรรมการสรรหาและกำหนดค่าตอบแทน

2. พล.ต.ท.โยธิน มัธยมนันทน์

3. นายวีระ อรุณวัฒนาพร

4. นายสมพร เวชพาณิชย์

5. นายพงศ์รัตน์ อรุณวัฒนาพร

6. นายวิวัฒน์ เวทยานุกูล

อำนาจหน้าที่และความรับผิดชอบ

-   กำหนดคุณสมบัติขั้นต่ำของกรรมการบริษัทฯ ในการแต่งตั้งกรรมการบริษัทฯ แต่ละครั้ง
    กรรมการที่

ได้รับการแต่งตั้งจะต้องมีคุณสมบัติตามข้อกำหนด

-   นำเสนอรายชื่อผู้ที่คณะกรรมการฯ มีความเห็นว่าเหมาะสมต่อคณะกรรมการบริษัท
    เพื่อพิจารณาตาม

หลักเกณฑ์ที่กำหนดในข้อบังคับของบริษัทฯ

การพิจารณาจ่ายค่าตอบแทน

-   องค์ประกอบของค่าตอบแทนกรรมการ ได้แก่ เบี้ยประชุมและโบนัสกรรมการ

-   วิธีการเสนอค่าตอบแทนกรรมการ ได้ผ่านการพิจารณาจากคณะกรรมการพิจารณาค่าตอบแทน
    เป็น

ค่าตอบแทนที่เป็นตัวเงิน ซึ่งบริษัทฯ ได้มีการกำหนดค่าตอบแทนกรรมการไว้อย่างชัดเจน
และโปร่งใส ซึ่งอยู่ในระดับเดียวกันกับอุตสาหกรรม
และเพียงพอที่จะดูแลรักษากรรมการที่มีคุณสมบัติที่ต้องการ ในปี 2556
ที่ประชุมผู้ถือหุ้นได้อนุมัติค่าตอบแทนกรรมการในวงเงินไม่เกิน 2.5 ล้านบาทต่อปี

-   องค์ประกอบของค่าตอบแทนผู้บริหาร ได้แก่ เงินเดือน โบนัส และเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

-   ค่าตอบแทนผู้บริหาร เป็นค่าตอบแทนที่เป็นตัวเงิน
    เป็นไปตามหลักการและนโยบายที่คณะกรรมการ

บริษัทกำหนด ซึ่งเชื่อมโยงกับผลการดำเนินงานของบริษัทฯ
และผลการดำเนินงานของผู้บริหารแต่ละท่าน
โดยคณะกรรมการกำหนดค่าตอบแทนและสรรหาจะเป็นผู้กำหนดค่าตอบแทนตามผลงานที่ทำได้
หรือเปรียบเทียบกับเป้าหมายที่นำเสนอต่อบริษัทฯ
หรือผลประกอบการของบริษัทอื่นที่ลักษณะธุรกิจที่มีลักษณะคล้ายคลึงกัน หรือตามความเหมาะสม
เพื่อให้ธุรกิจของบริษัทฯ ดำเนินไปด้วยดี

-   ข้อมูลเปรียบเทียบค่าตอบแทน

+-------------------------------------+------+--------+------+--------+
| หน่วย : บาท                          | 2556 |        | 2555 |        |
+-------------------------------------+------+--------+------+--------+
| ค่าเบี้ยประชุมและโบนัสกรรมการ            | 6    | 2,2    | 7    | 1,5    |
|                                     | ท่าน  | 50,000 | ท่าน  | 33,333 |
+-------------------------------------+------+--------+------+--------+
| เงินเดือนและโบนัส กรรมการบริหาร         | 11   | 14,9   | 9    | 9,6    |
| และผู้บริหาร                           | ท่าน  | 22,613 | ท่าน  | 53,730 |
+-------------------------------------+------+--------+------+--------+
| เงินกอง                              | 11   | 6      | 9    | 7      |
| ทุนสำรองเลี้ยงชีพกรรมการบริหาร และผู้บริหาร | ท่าน  | 58,924 | ท่าน  | 21,730 |
+-------------------------------------+------+--------+------+--------+

-   ค่าตอบแทนกรรมการ กรรมการบริษัทฯ ได้รับเบี้ยประชุมและโบนัส แยกเป็นรายบุคคล ดังนี้

+-------------------+--------------------------+-----------+----------+
| ชื่อ                | ตำแหน่ง                   | ค่าตอบแทนปี | ค        |
|                   |                          | 2556      | ่าตอบแทนปี |
|                   |                          | (บาท)     | 2555     |
|                   |                          |           | (บาท)    |
+-------------------+--------------------------+-----------+----------+
| พลตำรวจโทโยธิน     | ประธานกรรมการ            | 410,000   | 280,000  |
| มัธยมนันทน์          | และกรรมการตรวจสอบ        |           |          |
+-------------------+--------------------------+-----------+----------+
| นายวีระ อรุณวัฒนาพร  | ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร       | 380,000   | 265,000  |
+-------------------+--------------------------+-----------+----------+
| นายสมพร เวชพาณิชย์  | ประธานกรรมการตรวจสอบ     | 380,000   | 265,000  |
+-------------------+--------------------------+-----------+----------+
| นายเมธี ภิญโญโชติวงศ์ | กรรมการตรวจสอบ           | 380,000   | 265,000  |
|                   | และประธานกรรมการ         |           |          |
|                   |                          |           |          |
|                   | สรรหาและกำหนดค่าตอบแทน    |           |          |
+-------------------+--------------------------+-----------+----------+
| นายวิวัฒน์ เวทยานุกูล  | กรรมการบริหาร             | 350,000   | 250,000  |
+-------------------+--------------------------+-----------+----------+
| นายพงศ์รัตน์         | กรรมการและผู้จัดการทั่วไป     | 350,000   | 125,000  |
| อรุณวัฒนาพร         |                          |           |          |
+-------------------+--------------------------+-----------+----------+

 หมายเหตุ : นายวรเกียรติ กุศลสมบูรณ์ ได้ลาออกจากตำแหน่งกรรมการ ตั้งแต่วันที่ 1 เมษายน 2555

การประชุมคณะกรรมการบริษัท

คณะกรรมการมีการประชุมปีละไม่น้อยกว่า 4 ครั้ง
โดยมีการกำหนดวาระในการประชุมไว้อย่างชัดเจนล่วงหน้า
และมีวาระพิจารณาติดตามผลการดำเนินงานเป็นประจำ ฝ่ายเลขานุการบริษัทฯ
ได้จัดทำหนังสือเชิญประชุมพร้อมระเบียบวาระการประชุมก่อนการประชุมล่วงหน้า 7 วัน
เพื่อให้คณะกรรมการได้มีเวลาศึกษาข้อมูลอย่างเพียงพอก่อนเข้าประชุม ในการประชุมแต่ละครั้ง
มีการจัดเก็บรายงานการประชุมที่ผ่านการรับรองจากคณะกรรมการ
พร้อมให้คณะกรรมการและผู้ที่เกี่ยวข้องตรวจสอบได้

การเข้าร่วมประชุมของกรรมการบริษัทในคณะกรรมการชุดย่อย

+----------------------+---------------+----------------+--------------+
| รายชื่อกรรมการ         | คณะก          | คณะก           | การเข้าร่วม    |
|                      | รรมการตรวจสอบ | รรมการสรรหาและ |              |
|                      |               | พิจารณาค่าตอบแทน | ก            |
|                      |               |                | ารประชุมผู้ถือหุ้น |
+----------------------+---------------+----------------+--------------+
| พล.ต.ท.โยธิน มัธยมนันทน์ | 4/4           | 1/1            | 1/1          |
+----------------------+---------------+----------------+--------------+
| นายวีระ อรุณวัฒนาพร     | -             | 1/1            | 1/1          |
+----------------------+---------------+----------------+--------------+
| นายเมธี ภิญโญโชติวงศ์    | 4/4           | 1/1            | 1/1          |
+----------------------+---------------+----------------+--------------+
| นายสมพร เวชพาณิชย์     | 4/4           | 1/1            | 1/1          |
+----------------------+---------------+----------------+--------------+
| นายพงศ์รัตน์ อรุณวัฒนาพร  | -             | 1/1            | 1/1          |
+----------------------+---------------+----------------+--------------+
| นายวิวัฒน์ เวทยานุกูล     | -             | 1/1            | 1/1          |
+----------------------+---------------+----------------+--------------+

หมายเหตุ นายวิวัฒน์ เวทยานุกูล ได้ลาออกจากตำแหน่งกรรมการตรวจสอบ
และได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการบริหาร เมื่อวันที่ 10 มกราคม 2556

พลตำรวจโทโยธิน มัธยมนันทน์ ได้รับการแต่งตั้งเป็นกรรมการตรวจสอบ เมื่อวันที่ 10 มกราคม
2556

ความขัดแย้งทางผลประโยชน์

1.  คณะกรรมการตรวจสอบมีหน้าที่รายงานรายการที่มีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
    หรือรายการที่เกี่ยวโยงกัน โดยได้พิจารณาความเหมาะสมอย่างรอบคอบทุกครั้ง
    รวมทั้งมีการปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์
    โดยราคาและเงื่อนไขเสมือนทำรายการกับบุคคลภายนอก และได้เปิดเผยรายละเอียด
    มูลค่ารายการ คู่สัญญา ไว้ในรายงานประจำปีและแบบ 56-1 แล้ว

2.  การดูแลเรื่องการใช้ข้อมูลภายใน
    คณะกรรมการบริษัทกำหนดให้ผู้บริหารรายงานเปลี่ยนแปลงการถือหลักทรัพย์ต่อสำนักงานกำกับหลักทรัพย์
    และตลาดหลักทรัพย์ ตามมาตรา 59 แห่ง พ.ร.บ.หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ.2535
    และห้ามไม่ให้ผู้บริหารหรือหน่วยงานที่ได้รับทราบข้อมูลภายในเปิดเผยข้อมูลภายในแก่บุคคลภายนอก
    หรือบุคคลที่ไม่มีหน้าที่เกี่ยวข้อง และไม่ซื้อขายหลักทรัพย์ของบริษัทในช่วง 1 เดือน
    ก่อนที่งบการเงินเผยแพร่ต่อสาธารณชน

จริยธรรมทางธุรกิจ

บริษัทฯ ได้ออกข้อพึงปฏิบัติเกี่ยวกับจรรยาบรรณของคณะกรรมการ ฝ่ายจัดการและพนักงาน เพื่อให้ผู้ที่เกี่ยวข้องได้ยึดถือเป็นแนวทางในการปฏิบัติหน้าที่ตามภารกิจของบริษัทฯ ด้วยความซื่อสัตย์สุจริต และเที่ยงธรรม ทั้งการปฏิบัติต่อบริษัทฯ และผู้มีส่วนได้เสียทุกกลุ่ม รวมถึงสาธารณชนและสังคม

ที่ผ่านมากรรมการบริษัทฯ ได้มีการปฏิบัติที่ดี ให้เป็นไปตามแนวทางของตลาดหลักทรัพย์ ดังนี้

-   การดูแลการใช้ข้อมูล

บริษัทฯ มีมาตรการดูแลไม่ให้ผู้บริหารรวมทั้งภรรยา และบุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะของผู้บริหาร
ใช้ข้อมูลภายในของบริษัทฯ ที่ยังไม่เปิดเผยต่อสาธารณชน โดยเฉพาะช่วง 1 เดือน
ก่อนงบการเงินเผยแพร่ต่อสาธารณชนเพื่อประโยชน์ส่วนตน
โดยห้ามมิให้ใช้ข้อมูลภายในเพื่อทำการซื้อขายหลักทรัพย์
และต้องแจ้งตลาดหลักทรัพย์ทุกครั้งที่มีการซื้อขายหลักทรัพย์ และสำเนาเอกสารดังกล่าวมายังบริษัทฯ
ด้วย

-   นโยบายการกำกับดูแลกิจการ

คณะกรรมการบริษัทฯ ได้ตระหนักถึงความสำคัญของการกำกับดูแลกิจการที่ดี เพื่อเพิ่มความโปร่งใส
เพิ่มขีดความสามารถในการแข่งขันของกิจการ และเพิ่มความเชื่อมั่นให้แก่ผู้ถือหุ้น
ผู้ลงทุนและผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่าย จึงได้กำหนดนโยบายการสนับสนุนดูแลกิจการ
โดยครอบคลุมหลักสำคัญ ดังนี้

-   การปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้น และผู้มีส่วนได้เสียอย่างเท่าเทียมกันเป็นธรรมต่อทุกฝ่าย

-   คณะกรรมการมีความมุ่งมั่นในการสร้างมูลค่าเพิ่มกิจการในระยะยาว
    บริหารงานด้วยความรอบคอบและระมัดระวัง
    รับผิดชอบต่อการปฏิบัติหน้าที่ด้วยความสามารถและประสิทธิภาพที่เพียงพอ
    เพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดต่อผู้ถือหุ้น ดูแลมิให้เกิดปัญหาความขัดแย้งทางผลประโยชน์
    และรับผิดชอบต่อการตัดสินใจและการกระทำของตนเอง

-   การดำเนินงานเป็นไปด้วยความโปร่งใส สามารถตรวจสอบได้
    เปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอแก่ผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่าย

-   การดำเนินธุรกิจโดยคำนึงถึงความเสี่ยงอยู่เสมอ
    โดยมีการควบคุมและบริหารความเสี่ยงที่เหมาะสม

-   บริษัทฯ มีการกำหนดจริยธรรมธุรกิจ เพื่อให้กรรมการและพนักงานถือปฏิบัติ

การกำกับดูแลการดำเนินงานของบริษัทย่อย

คณะกรรมการบริษัทมีกลไกในการกำกับดูแลที่ทำให้สามารถควบคุมดูแลการจัดการและรับผิดชอบการดำเนินงานของบริษัทย่อย
โดยมีการส่ง นายวีระ อรุณวัฒนาพร นายพงศ์รัตน์ อรุณวัฒนาพร และนายวิวัฒน์ เวทยานุกูล
เข้าไปเป็นกรรมการผู้มีอำนาจ 3 ใน 4 คน ของกรรมการผู้มีอำนาจในบริษัทย่อย

ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

  -------------------------------- ------------ ------------ ------------
                                   ปี 2556       ปี 2555       ปี 2554

                                   ค่าสอบบัญชี     ค่าสอบบัญชี     ค่าสอบบัญชี

  บริษัท แจ๊กเจียอุตสาหกรรม (ไทย) จำกัด  565,000      530,000      530,000
  (มหาชน)                                                    

  บริษัท ฟาร์มาแคร์ จำกัด               305,000      280,000      262,000
  -------------------------------- ------------ ------------ ------------

บริษัทมีความเชื่อว่า บริษัทเป็นส่วนหนึ่งของสังคมและสิ่งแวดล้อม
บริษัทจึงให้ความสำคัญต่อความรับผิดชอบต่อสังคมเป็นอย่างมาก
ซึ่งความรับผิดชอบดังกล่าวได้ถูกปลูกฝังให้เป็นส่วนหนึ่งในการดำเนินธุรกิจปกติ
และนอกเหนือจากการดำเนินงานผ่านการบริจาคต่างๆ โดยสามารถแบ่งได้คร่าวๆ เป็น

 ความรับผิดชอบต่อผู้บริโภค

บริษัทยึดถือหลักความเชื่อว่าบริษัทต้องปฎิบัติต่อผู้บริโภคเปรียบเสมือนเป็นหนึ่งในสมาชิกของครอบครัว
เพราะฉะนั้น ทุกผลิตภัณฑ์ที่บริษัทผลิตและจำหน่ายต้องมีคุณภาพที่ดี
เพียงพอที่สมาชิกครอบครัวของพนักงานบริษัทสามารถใช้ได้อย่างไม่มีความกังวล

 ความรับผิดชอบต่อพนักงาน

บริษัทให้ความสำคัญต่อพนักงานของบริษัทเป็นอย่างมาก
เพราะบริษัทเชื่อว่าพนักงานเป็นพลังขับเคลื่อนที่สำคัญที่สุด ฉะนั้น บริษัทจึงมีการดูแลพนักงานอย่างดี
เช่น การว่าจ้างอย่างเป็นธรรม การว่าจ้างอย่างถูกกฎหมาย
ดูแลด้านสุขภาพผ่านประกันสังคมและประกันสุขภาพเอกชน
ดูแลการเป็นอยู่ระยะยาวผ่านกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
และการพัฒนาทักษะการทำงานของพนักงานอย่างต่อเนื่องผ่านการอบรม ฯลฯ

 ความรับผิดชอบต่อสังคมและสิ่งแวดล้อม

เนื่องจากบริษัทถือว่าบริษัทเป็นส่วนหนึ่งของสังคม
บริษัทจึงมีหน้าที่ในการช่วยดูแลสิ่งแวดล้อมเพื่อรักษาทรัพยากรให้กับลูกหลานรุ่นต่อๆ ไป
บริษัทเลือกใช้วิธีการผลิตที่ไม่ก่อให้เกิดมลภาวะที่เป็นอันตรายและผิดต่อกฎหมาย
และรณรงค์ให้พนักงานตระหนักถึงความสำคัญของการประหยัดพลังงาน ทั้งในกระบวนการผลิต
ในสำนักงาน และในที่พักอาศัย

นอกจากนี้ บริษัทยังให้การสนับสนุนหลายหน่วยงาน ทั้งในภาครัฐ
และภาคเอกชนโดยการบริจาคทรัพย์ หรือเวชภัณฑ์และเครื่องมือแพทย์
เพื่อส่งเสริมการเป็นอยู่ที่ดีของประชาชนในประเทศไทย ซึ่งที่ผ่านมา
บริษัทได้บริจาคอย่างต่อเนื่องให้กับหน่วยงานต่างๆ เช่น สภากาชาดไทย
สมาคมความดันโลหิตสูงแห่งประเทศไทย โรงพยาบาลรัฐบาล สถาบันการศึกษา และสมาคมศิษย์เก่า
ฯลฯ

คณะกรรมการมีความเห็นว่าระบบการควบคุมภายในของบริษัท
และการติดตามควบคุมดูแลการดำเนินงานของบริษัทย่อย
ว่าสามารถป้องกันทรัพย์สินของบริษัทและบริษัทย่อย จากการที่ผู้บริหารนำไปใช้โดยมิชอบ
หรือโดยไม่มีอำนาจเพียงพอและเหมาะสม
และที่ผ่านมาบริษัทยังไม่มีข้อบกพร่องเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายในเรื่องใด

ในการกำกับดูแลการดำเนินงานของบริษัท ตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี
คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการปฏิบัติตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่มี 15 ข้อ
ของตลาดหลักทรัพย์ฯ โดยภาพรวมแล้วบริษัทอยู่ในเกณฑ์ที่ดี
และได้วางแนวทางที่จะพัฒนาให้ดียิ่งขึ้นต่อไป

ดังนั้น เพื่อความเชื่อมั่นให้แก่ผู้ถือหุ้น ผู้ลงทุน และผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่าย
จึงได้กำหนดนโยบายเพื่อสนับสนุนการกำกับดูแลกิจการ โดยครอบคลุมหลักสำคัญ ดังนี้

-   การปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นและผู้มีส่วนได้เสียอย่างเท่าเทียมกัน และเป็นธรรมต่อทุกฝ่าย

-   คณะกรรมการมีความมุ่งมั่นในการสร้างมูลค่าเพิ่มแก่กิจการในระยะยาว
    บริหารงานด้วยความรอบคอบและระมัดระวังต่อการปฏิบัติหน้าที่ด้วยความสามารถที่เพียงพอ
    เพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดต่อผู้ถือหุ้น ดูแลมิให้เกิดปัญหาความขัดแย้งทางผลประโยชน์ที่จะมีขึ้น

-   การดำเนินงานเป็นไปด้วยความโปร่งใส สามารถตรวจสอบได้
    เปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอแก่ผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่าย

-   การดำเนินนโยบายโดยคำนึงถึงความเสี่ยงอยู่เสมอ
    โดยมีการควบคุมและบริหารความเสี่ยงอย่างเหมาะสม

อย่างไรก็ตาม เพื่อให้มีการควบคุมภายในที่ดีและให้มีความรอบคอบยิ่งขึ้น จึงได้ว่าจ้างบุคคลภายนอก
(outsource) ให้เข้ามาดำเนินการประเมินระบบการควบคุมภายใน โดยได้ว่าจ้างบริษัท ดี ไอ
เอ ออดิท จำกัด ที่มีประสบการณ์ในการตรวจสอบภายในมาหลายบริษัท อาทิเช่น บริษัท ฟู้ดแอนด์
ดริ้งส์ จำกัด (มหาชน), บริษัท อมตะ บี. กริม เพาเวอร์ จำกัด,
สถาบันส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทย และโรงพยาบาลศิริราช-ส่วนการเงิน เป็นต้น
มีหัวหน้าทีมในการตรวจสอบเพื่อประเมินระบบการควบคุมภายใน คือ นายอภินันท์ ศรีปราโมช
เป็นผู้สอบบัญชี ทะเบียนผู้สอบเลขที่ 5092

ในด้านการตรวจสอบภายใน บริษัทมีแนวนโยบายที่จะว่าจ้างบุคคลภายนอก (outsource)
ซึ่งมีความเป็นอิสระและประสบการณ์มากกว่าเข้ามาตรวจสอบภายใน
ปัจจุบันมีหลายบริษัทที่ได้เสนอแผนการตรวจสอบภายในเข้ามาแล้ว อยู่ในระหว่างตกลงกัน
คาดว่าจะเข้ามาดำเนินการตรวจสอบได้ภายในไตรมาสที่ 2

สำหรับผู้สอบบัญชีคือ บริษัท สอบบัญชี ธรรมนิติ จำกัด โดยนางสาวสุลลิต อาดสว่าง
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขที่ 7517 ซึ่งได้ตรวจสอบบัญชีของบริษัทติดต่อจากปีที่แล้ว
ได้ตั้งข้อสังเกตบางประการจากที่ตรวจพบ ได้แก่
การสอบยืนยันยอดลูกหนี้ได้รับการตอบกลับมาน้อยและบางรายแจ้งว่ายอดไม่ถูกต้อง
ซึ่งสอดคล้องกับกรรมการตรวจสอบได้ตั้งข้อสังเกตไว้
ทางกรรมการบริหารซึ่งดูแลทางด้านลูกหนี้ได้ชี้แจงว่า เนื่องจากลูกหนี้บริษัทส่วนใหญ่เป็นร้านค้าย่อย
อยู่ตามต่างจังหวัดและอยู่ในอำเภอซึ่งเป็นร้านขายยา พนักงานขายแจ้งว่าซื้อรายละไม่มาก
และไม่คุ้นเคยกับการที่ผู้สอบบัญชีขอยืนยันยอด ก็เลยไม่เห็นความสำคัญก็เลยไม่ได้ยืนยัน
ซึ่งบางรายก็ไม่เข้าใจเพราะเวลายืนยันใช้ตัวเลขเป็นหนี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม
แต่กว่าหนังสือยืนยันจะไปถึงก็เป็นเดือนกุมภาพันธ์ ซึ่งมียอดต่างกัน แต่อย่างไรก็ดี
ได้แจ้งให้ผู้สอบบัญชีได้เข้าใจและกรรมการบริหารร่วมกับกรรมการตรวจสอบได้ร่วมกันแก้ปัญหาคือ
เวลาพนักงานขายไปพบลูกค้า ขอให้ชี้แจงถึงความสำคัญในการยืนยันยอดลูกหนี้
คาดว่าในปีต่อไปคงจะได้รับการยืนยันยอดมากขึ้น

อีกประเด็นหนึ่งคือ เรื่องการตรวจนับและการจัดเก็บสินค้าในคลังสินค้า
ยังไม่ค่อยเป็นระเบียบและตรวจนับลำบาก กรรมการบริหารได้ชี้แจงว่า
บริษัทได้ปรับปรุงระบบการจัดเก็บสินค้าให้สอดคล้องกับฝ่ายบัญชี
จึงได้วางระบบการจัดเก็บข้อมูลให้เป็นไปโดยสอดคล้องกัน ส่วนเรื่องการจัดเก็บนั้น
บริษัทได้ก่อสร้างอาคารคลังสินค้าเพิ่มเติม และได้ทำระบบจัดเก็บใหม่ให้เป็นระเบียบ
แล้วเสร็จเมื่อเดือนพฤศจิกายน และอยู่ในระหว่างติดตามผลและการสอบยันกันทุกอาทิตย์
ระหว่างคลังสินค้าและฝ่ายบัญชี คาดว่าในอนาคตคงจะเรียบร้อย

จากการได้ประชุมร่วมกันระหว่างคณะกรรมการตรวจสอบและผู้สอบบัญชีของบริษัท
ได้ประชุมร่วมกันทุกไตรมาส และมีความเห็นสอดคล้องกัน ตามที่ผู้สอบบัญชีได้ตั้งข้อสังเกตไว้
และคณะกรรมการตรวจสอบได้นำแจ้งต่อที่ประชุมให้กรรมการบริหารทราบและนำไปแก้ไขปรับปรุง
และก็ได้มีการติดตามผลการแก้ไขทุกไตรมาส โดยส่วนใหญ่
ความเห็นของผู้สอบบัญชีที่ได้ตั้งข้อสังเกตไว้เป็นข้อผิดพลาดของพนักงานที่ได้บันทึกข้อมูลผิดพลาดเล็กๆ
น้อยๆ ไม่ได้เป็นสาระสำคัญที่ก่อให้เกิดความเสียหายแต่อย่างใด

รายการสำคัญที่เกิดขึ้นระหว่างบริษัทกับบริษัทย่อย รายการที่เกิดขึ้นนั้นเป็นไปตามการค้าปกติ
โดยผ่านการตรวจสอบ และได้รับการอนุมัติจากผู้ที่มีอำนาจของบริษัทฯ ตามขั้นตอนปกติ
เสมือนบุคคลเหล่านี้เป็นลูกค้าทั่วไป
ซึ่งบริษัทได้จ่ายค่าสินค้าให้กับบริษัทย่อยตามราคาตลาดมาโดยตลอด และยึดถือปฏิบัติมาโดยสม่ำเสมอ

ทั้งนี้ บริษัทและบริษัทย่อย ได้มีการเปิดเผยนโยบายการบัญชีที่สำคัญ
ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 3.11 รายการธุรกิจกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน
และเปิดเผยประเภทรายการและมูลค่าที่มีขึ้นในระหว่างปี ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 4.
รายการธุรกิจกับบุคคลและกิจการที่เกี่ยวข้องกัน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2556
และเปิดเผยสัดส่วนเงินลงทุน ราคา และเงินปันผลรับจากเงินลงทุนในบริษัทย่อย
ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 10. เงินลงทุนในบริษัทย่อยแล้ว

-   ลักษณะความสัมพันธ์

1.  บริษัท แจ๊กเจียอุตสาหกรรม (ไทย) จำกัด (มหาชน) ถือหุ้นในบริษัท ฟาร์มาแคร์ จำกัด
    100%

1.  นายวีระ อรุณวัฒนาพร นายพงศ์รัตน์ อรุณวัฒนาพร และนายวิวัฒน์ เวทยานุกูล กรรมการบริษัท
    แจ๊กเจียอุตสาหกรรม (ไทย) จำกัด (มหาชน) เป็นกรรมการผู้มีอำนาจของ บริษัท
    ฟาร์มาแคร์ จำกัด