10. การควบคุมภายใน

ในปี 2547 ที่ผ่านมา บริษัทได้ตระหนัก
และให้ความสำคัญต่อระบบการควบคุมภายในตามองค์ประกอบของระบบการควบคุมภายในตามแนวคิดของ
COSO (The Committee of Sponsering Organizations of the Treadway
Commission) มีดังนี้

1.  องค์กร และสภาพแวดล้อม

คณะกรรมการบริหารได้กำหนดให้มีผังโครงสร้างการบริหารองค์กรที่เหมาะสม
เป้าหมายดำเนินุรกิจที่ชัดเจนและวัดผลได้ กำหนดแนวทาง กลยุทธ์ แผนธุรกิจ อำนาจหน้าที่
และระเบียบวิธีปฏิบัติงานเป็นลายลักษณ์อักษร ทั้งในธุรกรรมด้านการเงิน การจัดซื้อ และการบริหาร
เพื่อให้สามารถดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ
อีกทั้งเป็นแนวทางปฏิบัติงานในทิศทางเดียวกันทั้งผู้บริหาร และพนักงาน
รวมทั้งกำหนดให้มีการปรับเปลี่ยนทบทวนขอบเขตอำนาจอนุมัติเป็นระยะเมื่อมีการปรับตำแหน่งของผู้มีอำนาจอนุมัติ
เพื่อให้เกิดความสะดวกและความคล่องตัวในการปฏิบัติงาน

นอกจากนี้คณะกรรมการยังได้ให้ความสำคัญต่อความซื่อสัตย์สุจริต และจริยธรรมในการดำเนินธุรกิจ
โดยได้กำหนด และประกาศจรรยาบรรณของผู้บริหารและพนักงานเป็นลายลักษณ์อักษรเมื่อต้นปี 2547
เพื่อให้ผู้บริหารและพนักงานทุกคนได้ทราบถึงมาตรฐานการปฏิบัติที่เหมาะสมถูกต้องตามกฎหมาย
จริยธรรม และคุณธรรมที่ดี โดยกำหนดเป็นข้อพึงปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้น ต่อพนักงาน ต่อลูกค้า ต่อคู่ค้า
ต่อคู่แข่งทางการค้า และต่อสังคมส่วนรวม
ทั้งนี้เพื่อให้กลุ่มบุคคลที่เกี่ยวข้องโดยรวมมีความเชื่อมั่นต่อผู้บิหารและพนักงานของบริษัทในการปฏิบัติหน้าที่อย่างมืออาชีพด้วยความซื่อสัตย์
สุจริต โปร่งใส เป็นธรรม ไม่แสวงหาประโยขน์ให้ตนเองโดยใช้ข้อมูลใด ๆ
ขององค์กรซึ่งยังไม่ได้เปิดเผยต่อสาธารณชน ตลอดจนไม่ดำเนินการใด ๆ
ในลักษณะที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ต่อองค์กร
และได้มีการติดตามให้มีการปฏิบัติอย่างจริงจัง

2.  การบริหารความเสี่ยง

บริษัทได้ให้ความสำคัญในเรื่องการบริหารจัดการความเสี่ยง
คณะกรรมการบริหารได้รายงานความเสี่ยงที่มีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจเป็นระยะอย่างสม่ำเสมอ
เพื่อนำเสนอให้คณะกรรมการบริษัท
และคณะกรรมการตรวจสอบร่วมพิจารณาปัจจัยเสี่ยงที่มีผลกระทบโดยตรงต่อบริษัท

3.  กิจกรรมการควบคุม

บริษัทได้ทำนโยบายและระเบียบวิธีปฏิบัติงานเป็นลายลักษณ์อักษร
เพื่อให้พนักงานทุกคนมีแนวทางปฏิบัติงานให้เป็นไปในทิศทางเดียวกันทั้งในด้านการเงิน การจัดซื้อ
การขายสินค้า การควบคุมดูแล การใช้ทรัพย์สินของบริษัทให้เกิดประโยชน์
การแบ่งแยกหน้าที่ผู้ปฏิบัติงาน ผู้ติดตามควมคุม ประเมินผลและผู้อนุมัติออกจากกัน
เพื่อให้เกิดการถ่วงดุลและตรวจสอบระหว่างกันอย่างเหมาะสม

4.  ระบบสารสนเทศ และการสื่อสารข้อมูล

บริษัทได้ให้ความสำคัญต่อการเปิดเผยข้อมูลของบริษัทที่มีความถูกต้อง ครบถ้วน โปร่งใส เชื่อถือได้
และทันเวลา ทั้งรายงานข้อมูลทางการเงิน และข้อมูลทั่วไป
ตลอดจนข้อมูลสำคัญที่มีผลต่อกระบวนการพิจารณาประกอบการตัดสินใจของกรรมการ ผู้บริหาร
ผู้ถือหุ้น ผู้ลงทุน
และผู้มีส่วนได้ส่วนเสียของบริษัทโดยกำหนดในเอกสารประกอบการประชุมรายงานการประชุม
เอกสารทางบัญชี และเผยแพร่ข้อมูลข่าวสารต่าง ๆ ในรายงานประจำปี
แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี (แบบ 56-1) และผ่านช่องทางและสื่อการเผยแพร่ข้อมูลต่าง ๆ
ของตลาดหลักทรัพย์
ตลอดจนมีการจัดระบบสารสนเทศเพื่อการสื่อสารกับพนักงานทุกระดับภายในองค์กรอย่างมีประสิทธิภาพ
นอกจากนี้ระบบการรายงานต่าง ๆ ภายในองค์กร
ได้ใช้โปรแกรมที่ช่วยสนับสนุนให้ระบบการรายงานข้อมูลมีความครบถ้วน ถูกต้อง ทันเวลา
โดยได้พัฒนาและปรับปรุงระบบให้มีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น

5.  ระบบการติดตามผล

คณะกรรมการบริหารได้ติดตามผลการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหารอย่างสม่ำเสมอ
โดยพิจารณาทบทวนจากการประชุมเพื่อควบคุม
และติดตามผลการดำเนินงานรวมทั้งรับทราบปัญหาต่าง ๆ ที่เกิดขึ้น เพื่อให้แก้ไขปัญหาได้ทันเวลา
ฝ่ายตรวจสอบภายในของบริษัททำหน้าที่ติดตามและประเมินผล
โดยกำหนดให้มีระบบการติดตามผลของแต่ละโครงการที่ได้ตรวจสอบแล้วในครั้งก่อนๆ
เข้าไว้ในแผนงานตรวจสอบประจำปีของฝ่ายตรวจสอบภายในด้วย
ทั้งนี้เพื่อให้ผู้รับตรวจได้แก้ไขตามข้อเสนอแนะ
และเพื่อติดตามว่าปัญหาที่ตรวจพบได้ถูกแก้ไขตามข้อเสนอแนะที่ได้ตกลงไว้ร่วมกัน
เพื่อขจัดให้ปัญหาลดลงหรือลดความเสี่ยงลงให้อยู่ในระดับที่ผู้บริหารระดับสูงยอมรับได้รวมทั้งเพื่อให้หน่วยงานตรวจสอบภายในมีความเป็นอสิระสามารถทำหน้าที่ตรวจสอบ
และถ่วงดุลได้อย่างเต็มที่
คณะกรรมการจึงกำหนดให้ฝ่ายตรวจสอบภายในรายงานผลการตรวจสอบภายในตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ