เอกสารแนบ 3 อื่น ๆ

บุคคลอ้างอิง

นายทะเบียน

ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

62 ถนนรัชดาภิเษก คลองเตย กรุงเทพมหานคร 10110 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2229 2000 โทรสาร 66 (0) 2654 5649

บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

62 ถนนรัชดาภิเษก คลองเตย กรุงเทพมหานคร 10110 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2229 2800 โทรสาร 66 (0) 2359 1262-3

ผู้สอบบัญชี

บริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด โดย

นายโสภณ เพิ่มศิริวัลลภ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3182 และ/หรือ

นางสาวรุ้งนภา เลิศสุวรรณกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3516 และ/หรือ

นายรุทร เชาวนะกวี ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3247

ตู้ป.ณ. 1047 กรุงเทพฯ 10501

ชั้น 33 อาคารเลครัชดา

193/136-137 ถนนรัชดาภิเษก คลองเตย กรุงเทพฯ 10110 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2264 0777 โทรสาร 66 (0) 2264 0789-90

ที่ปรึกษากฎหมาย

บริษัท อัลเลน แอนด์ โอเวอรี่ (ประเทศไทย) จำกัด

ชั้น 22 อาคารสินธร 3 เลขที่ 130 ถนนวิทยุ แขวงลุมพินี

เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2263 7600 โทรสาร 66 (0) 2263 7699

บริษัท ลิงค์เลเธอร์ (ประเทศไทย) จำกัด

ชั้น 20 อาคารแคปปิตอล ทาวเวอร์ ออล ซีซัน เพลส

87/1 ถนนวิทยุ กรุงเทพฯ 10330 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2305 8000 และ 66 (0) 2654 3130

โทรสาร 66 (0) 2305 8010 และ 66 (0) 2654 3131

สำนักกฎหมาย อัมพร กิตติพร อนุพร และเพื่อน

80/2 ตรอกเสถียร ถนนตะนาว กรุงเทพฯ 10200 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2622 0200 โทรสาร 66 (0) 2622 0198-9

ที่ปรึกษาทางการเงิน

-ไม่มี-

ธนาคารที่ติดต่อประจำ

ธนาคารไทยพาณิชย์ จำกัด (มหาชน) สำนักงานใหญ่

ธนาคารไทยพาณิชย์ จำกัด (มหาชน) สาขาถนนสาธร

ธนาคารไทยพาณิชย์ จำกัด (มหาชน) สาขาภูเก็ต

เอกสารแนบ 4

สำเนารายงานการประเมินราคาที่ดินและอาคาร

โดยบริษัท ไซมอน ลิม แอนด์ พาร์ทเนอร์ จำกัด

เอกสารแนบ 5

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

““เอกสารแปล”

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท ลากูน่า รีสอร์ท แอนด์ โฮเท็ล จำกัด (มหาชน)
ประกอบไปด้วยกรรมการอิสระสามท่าน ซึ่งได้รับมอบอำนาจในการปฏิบัติหน้าที่ดังนี้

-   สอบทานรายงานทางการเงินของบริษัทฯ การควบคุมภายใน การเปิดเผยรายการที่
    เกี่ยวโยงกัน และสอบทานการปฏิบัติตามกฎระเบียบและกฎหมายที่เกี่ยวข้องทั้งหมด

-   เสนอแนะแผนการตรวจสอบพิเศษต่อผู้ตรวจสอบบัญชีภายใน

-   ให้คำปรึกษาแนะนำแก่ฝ่ายบริหารในเรื่องต่าง ๆ
    เกี่ยวกับหลักการและความสำคัญของการกำกับดูแลกิจการที่ดี และ

-   เสนอแนะเกี่ยวกับการแต่งตั้งผู้สอบบัญชีภายนอกของบริษัทฯ และค่าธรรมเนียมการสอบบัญชี

ในระหว่างปี 2547
คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่อย่างเป็นอิสระและได้มีการประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีภายนอกของบริษัทฯ
จำนวนสี่ครั้ง เพื่อสอบทานการปฏิบัติตามหลักการทางบัญชี และหลักการการควบคุมภายใน
ก่อนที่จะให้ความเห็นชอบต่อรายงานทางการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี

คณะกรรมการตรวจสอบยังได้ประชุมกับผู้สอบบัญชีภายในเป็นรายไตรมาส
เพื่อสอบทานและให้คำแนะนำเกี่ยวกับสิ่งที่ตรวจพบ
ตลอดจนติดตามเรื่องสืบเนื่องจากแผนงานการตรวจสอบ
ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้เห็นชอบให้ผู้ตรวจสอบภายในดำเนินการระหว่างปี 2547
เพื่อให้แน่ใจว่าการตรวจสอบเป็นไปอย่างมีประสิทธิผล มีความเพียงพอ
และได้ดำเนินการอย่างต่อเนื่อง

คณะกรรมการตรวจสอบมีความพอใจต่อการควบคุมภายในของกลุ่มฯ
มีความเพียงพอทั้งด้านการสนับสนุนการปฏิบัติงานของกลุ่มฯ
และสามารถทำให้ผู้สอบบัญชีภายนอกให้ความเห็นต่อ
งบการเงินของบริษัทฯ ได้ว่า ได้นำเสนออย่างถูกต้องในเรื่องสำคัญต่างๆ
ทั้งสถานะด้านการเงินและผลประกอบการ
จุดอ่อนด้านการควบคุมภายในที่ตรวจพบบ้างในระหว่างการสอบทานของคณะกรรมการตรวจสอบนั้นก็ไม่ได้ถือเป็นประเด็นที่สำคัญ
และในทุกกรณีฝ่ายจัดการก็ได้ดำเนินการแก้ไขอย่างเหมาะสมแล้ว

ความสลับซับซ้อนของโครงสร้างการบริหารงานของกลุ่มฯ
ซึ่งปฐมเหตุเกิดจากการผสมผสานของธุรกิจรีสอร์ทและโรงแรมต่างๆ ที่ ลากูน่า ภูเก็ต
ที่ทำให้เกิดรายการระหว่างกันบ้าง
คณะกรรมการตรวจสอบมีความพอใจต่อรายการที่มีความเกี่ยวโยงกันทุกรายการที่เกิดขึ้นในปี 2547
ตามที่ได้สอบทานว่า ได้ดำเนินการไปอย่างยุติธรรมและสมเหตุสมผล
และเป็นรายการที่อยู่บนพี้นฐานเสมือนหนึ่งกระทำโดยบุคคลที่ไม่เกี่ยวข้องกันโดยอาศัยหลักการตลาดเสรีระหว่างคู่สัญญา

ผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นทุกรายยังคงเป็นเป้าหมายหลักในการทำงานของคณะกรรมการตรวจสอบ
ดังนั้น จึงได้สอบทานผลการดำเนินงานและรายงานทางการเงินต่าง ๆ ของบริษัทฯ
เพื่อความโปร่งใสและความครบถ้วนถูกต้อง ซึ่งจากการดำเนินการดังกล่าว
คณะกรรมการตรวจสอบมีความพอใจต่อการแก้ปัญหาในเรื่องต่างๆ
ที่เกิดขึ้นภายใต้กฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ ทั้งกับฝ่ายบริหาร รวมทั้งผู้สอบบัญชีภายนอก
และผู้ตรวจสอบภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบมีความยินดีแจ้งให้ทราบว่า ฝ่ายบริหารและคณะกรรมการบริษัทฯ
ต่างเล็งเห็นความสำคัญของการกำกับดูแลกิจการที่ดี รวมทั้งความรับผิดชอบต่อสังคมโดยรวม
ซึ่งตลอดปี 2547
ได้ยึดถือตามหลักการปฏิบัติที่ดีตามแนวทางที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและสมาคมส่งเสริมสถาบันกรรมการบริษัทไทยได้กำหนดไว้

คณะกรรมการตรวจสอบได้นำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทฯ ให้แต่งตั้ง นายโสภณ เพิ่มศิริ-วัลลภ
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 3182 และ/หรือ นางสาว รุ้งนภา เลิศสุวรรณกุล
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 3516 และ/หรือ นายรุทธ เชาวนะกวี ผู้สอบบัญชี
รับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 3247 ของบริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด
เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ สำหรับรอบระยะเวลาบัญชีประจำปี 2548
โดยเสนอแนะค่าธรรมเนียมการสอบบัญชีเท่ากับ 574,000 บาท

(สตีฟเฟน สมอล์ล)

ประธานกรรมการตรวจสอบ

4 กุมภาพันธ์ 2548