9. การควบคุมภายใน

ในการประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 5/2554 เมื่อวันที่ 14 ธันวาคม 2554
โดยมีกรรมการตรวจสอบสี่ท่านเข้าร่วม

ประชุมด้วย คณะกรรมการบริษัทประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัท
ทั้งในองค์กรและสภาพ แวดล้อม การบริหารความเสี่ยง การควบคุมการปฏิบัติงานฝ่ายบริหาร
ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล และระบบติดตาม คณะกรรมการบริษัทมีความเห็นว่า
บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอแล้วในสภาพปัจจุบันและสอดคล้องกับแบบประเมินระบบการควบคุมภายในของสำนักงานคณะกรรมการ
ก.ล.ต.

นอกจากนี้ คณะกรรมการยังมีความเห็นว่า
บริษัทมีระบบการควบคุมภายในเรื่องการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่
กรรมการผู้บริหารและบุคคลที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว ( ตามส่วนที่ 3 ข้อ 3.3 ถึง 3.7
ของแบบประเมิน ) อย่างเพียงพอและรัดกุมแล้ว
สำหรับการควบคุมภายในหัวข้ออื่นของระบบการควบคุมภายใน
คณะกรรมการเห็นว่าปัจจุบันบริษัทมีการควบคุมภายในเพียงพอแล้วในสภาพปัจจุบันเช่นกัน

ในการประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 5/2555 เมื่อวันที่ 19 ธันวาคม 2555 โดยมีกรรมการตรวจสอบ
4 ท่านเข้าร่วม

ประชุมด้วย คณะกรรมการบริษัทประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัท
โดยสรุปสาระสำคัญได้ดังนี้

1. องค์กรและสภาพแวดล้อม

คณะกรรมการบริษัท มีความเห็นว่าบริษัทฯ
มีโครงสร้างองค์กรที่ชัดเจนและได้กำหนดขอบเขตอำนาจความรับผิดชอบของแต่ละฝ่ายมีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ชัดเจนโดยฝ่ายจัดการและผู้บริหารร่วมกันพิจารณานอกจากนี้
บริษัท ฯยังใช้ข้อมูลในปีที่ผ่านมาเพื่อปรับกลยุทธ์ในการดำเนินธุรกิจ บริษัท ฯ จึงเห็นว่า
มีความเหมาะสมและสามารถดำเนินงานได้ตามเป้าหมายที่กำหนด

  สำหรับนโยบายระเบียบวิธีปฏิบัติงานและข้อกำหนดเกี่ยวกับจริยธรรม (Code of conduct )
  บริษัท ฯ ได้มีการกำหนด

ไว้เป็นลายลักษณ์อักษรเพื่อเป็นแนวทางในการปฏิบัติงานของกรรมการ ผู้บริหาร และพนักงานทุกฝ่าย
โดยระเบียบวิธีปฏิบัติดังกล่าวได้กำหนดขึ้นโดยคำนึงถึงกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้องและผลกระทบที่อาจเกิดกับผู้มีส่วนได้เสีย

2. การบริหารความเสี่ยง

คณะกรรมการบริษัทมีความเห็นว่า บริษัท ฯ
มีการประเมินความเสี่ยงที่อาจมีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทอย่างสม่ำเสมอ
เพื่อกำหนดวิธีบริหารและควบคุมให้ความเสี่ยงอยู่ในระดับที่ยอมรับได้
พร้อมกับแจ้งให้พนักงานทุกคนที่เกี่ยวข้องรับทราบและปฏิบัติตามมาตรการบริหารความเสี่ยงที่กำหนดไว้

3. การควบคุมการปฏิบัติงานฝ่ายบริหาร

คณะกรรมการบริษัทมีความเห็นว่าบริษัท ฯ มีการกำหนดขอบเขต อำนาจหน้าที่
และวงเงินอำนาจอนุมัติของฝ่าย

บริหารในแต่ละระดับไว้อย่างชัดเจนเป็นลายลักษณ์อักษร
และแยกหน้าที่ความรับผิดชอบงานด้านการอนุมัติ การบันทึกบัญชีและข้อมูลสารสนเทศ
และการดูแลจัดเก็บทรัพย์สินออกจากกันโดยเด็ดขาดเพื่อเป็นการตรวจสอบซึ่งกันและกันในกรณีที่บริษัทมีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่
กรรมการ ผู้บริหารหรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว
บริษัทจะเสนอรายการดังกล่าวผ่านที่ประชุมคณะกรรมการและกระทำรายการนั้นเสมือนที่กระทำกับบุคคลภายนอก

4. ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

คณะกรรมการบริษัท มีความเห็นว่า
บริษัทได้มีการจัดทำหนังสือเชิญประชุมคณะกรรมการโดยมีข้อมูลและราย

ละเอียดของวาระที่จะเข้าร่วมประชุมให้คณะกรรมการบริษัทได้พิจารณาก่อนการประชุมล่วงหน้าอย่างน้อย
7 วัน และจัดให้มีการบันทึกรายงานการประชุม
ซึ่งทำให้สามารถอ้างอิงและตรวจสอบความเหมาะสมในการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการได้

  ในการจัดทำบัญชี บริษัทได้เลือกใช้นโยบายบัญชีตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
  และได้จัดเก็บเอกสารประกอบ

การบันทึกต่าง ๆ อย่างเหมาะสม

5. ระบบการติดตาม

คณะกรรมการบริษัท มีความเห็นว่า
บริษัทมีการบรรจุวาระการประชุมเกี่ยวกับการติดตามผลการดำเนินงานในทุก ๆ ไตรมาส
เพื่อรายงานแก่คณะกรรมการรับทราบและให้ข้อเสนอแนะในการปฏิบัติงาน
สำหรับแผนงานในการดำเนินงานและงบประมาณบริษัทจะมีการจัดทำและทบทวนเป็นประจำทุกปี

กรณีที่มีการตรวจสอบภายใน
บริษัทได้กำหนดให้ผู้ตรวจสอบต้องรายงานผลตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ ทั้งนี้
เพื่อให้ผู้ตรวจสอบสามารถปฏิบัติงานได้อย่างอิสระและเสนอรายงานผลการตรวจสอบตามข้อเท็จจริง