10. การควบคุมภายใน

  บริษัทมีความเชื่อมั่นว่า ระบบควบคุมภายในองค์กรที่ได้ระบุไว้ในหัวข้อ 9.4 และ 9.5
  มีความเพียงพอที่จะป้องกันทรัพย์สินของบริษัท
  อันอาจเกิดจากกรณีที่ผู้บริหารนำไปใช้โดยมิชอบหรือโดยไม่มีอำนาจเพียงพอ
  และเท่าที่ผ่านมาบริษัทก็ไม่มีพบข้อบกพร่องใด ๆ ที่เกี่ยวกับระบบควบคุมภายใน

  บริษัทได้ให้ความสำคัญต่อระบบควบคุมภายในทั้งในระดับบริหาร
  และระดับปฏิบัติงานที่มีประสิทธิภาพ จึงได้กำหนดภาระหน้าที่
  อำนาจการดำเนินการของผู้ปฏิบัติงาน ผู้บริหาร ไว้เป็นลายลักษณ์อักษรอย่างชัดเจน
  มีการควบคุมดูแลการใช้ทรัพย์สินของบริษัทให้เกิดประโยชน์ และมีการแบ่งแยกหน้าที่ผู้ปฏิบัติงาน
  ผู้ติดตามควบคุมและประเมินผลออกจากกัน
  เพื่อให้เกิดการถ่วงดุลและตรวจสอบระหว่างกันอย่างเหมาะสม
  นอกจากนี้ยังมีการควบคุมภายในที่เกี่ยวกับระบบการเงิน
  โดยบริษัทได้จัดให้มีระบบรายงานทางการเงินเสนอผู้บริหารสายงานที่รับผิดชอบ

  คณะกรรมการบริษัทเป็นผู้รับผิดชอบต่องบการเงินของบริษัท
  และสารสนเทศทางการเงินที่ปรากฏในรายงานประจำปี
  งบการเงินดังกล่าวจัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย
  โดยเลือกใช้นโยบายบัญชีที่เหมาะสมและถือปฏิบัติอย่างสม่ำเสมอ
  และใช้ดุลยพินิจอย่างระมัดระวังและประมาณการที่ดีที่สุดในการจัดทำ
  รวมทั้งมีการเปิดเผยข้อมูลสำคัญอย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงิน

  คณะกรรมการได้จัดให้มีการดำรงรักษาไว้ซึ่งระบบควบคุมภายในที่มีประสิทธิผล
  เพื่อให้มั่นใจได้อย่างมีเหตุผลว่าการบันทึกข้อมูลทางบัญชีมีความถูกต้อง ครบถ้วน
  และเพียงพอที่จะดำรงรักษาไว้ซึ่งทรัพย์สิน
  และเพื่อให้ทราบจุดอ่อนเพื่อป้องกันไม่ให้เกิดการทุจริตหรือการดำเนินการที่ผิดปกติอย่างมีสาระสำคัญ

  ในการนี้ คณะกรรมการบริษัทได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ
  ซึ่งประกอบด้วยกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหารเป็นผู้ดูแลรับผิดชอบเกี่ยวกับคุณภาพของรายงานทางการเงินและระบบควบคุมภายใน
  และความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบ

  คณะกรรมการมีความเห็นว่าระบบควบคุมภายในของบริษัทโดยรวมอยู่ในระดับที่น่าพอใจ
  และสามารถสร้างความเชื่อมั่นอย่างมีเหตุผลต่อความเชื่อถือได้ของงบการเงินของบริษัท ณ วันที่
  31 ธันวาคม 2550

  คณะกรรมการบริษัทตระหนักดีว่าข้อมูลของบริษัทฯ ทั้งที่เกี่ยวกับการเงินและที่ไม่ใช่การเงิน
  ล้วนมีผลต่อกระบวนการตัดสินใจของผู้ลงทุนและผู้ที่มีส่วนได้ส่วนเสียของบริษัท
  จึงได้กำชับให้ฝ่ายบริหารดำเนินการในเรื่องที่เกี่ยวกับการเปิดเผยข้อมูลที่ครบถ้วน
  ตามความเป็นจริง เชื่อถือได้ และทันเวลา
  ซึ่งฝ่ายบริหารของบริษัทฯได้ให้ความสำคัญและยึดถือปฏิบัติมาโดยตลอด
  ในส่วนของงานด้านผู้ลงทุนสัมพันธ์นั้น บริษัทยังไม่จัดตั้งหน่วยงานขึ้นเฉพาะ
  เนื่องจากกิจกรรมในเรื่องดังกล่าวยังมีไม่มากนัก จึงได้มอบหมายให้ผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน
  ทำหน้าที่ติดต่อสื่อสารกับ

  ผู้ถือหุ้น รวมทั้งภาครัฐที่เกี่ยวข้อง ทั้งนี้ผู้ลงทุนสามารถติดต่อขอข้อมูลได้ที่ โทร. 0 2264-2700

  หรือที่ website : www.goodyear.co.th

ความเห็นของคณะกรรมการบริษัท

คณะกรรมการบริษัทเห็นว่าระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯมีความเพียงพอและเหมาะสม

ในระดับหนึ่ง บริษัทฯมีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ชัดเจนและวัดผลได้ มีการตั้งเป้าหมาย

การปฏิบัติงานซึ่งควรจะปฏิบัติได้จริงและมีการวัดผลอยู่เสมอ
มีการจัดโครงสร้างองค์กรที่เหมาะสมเพื่อให้การบริหารงานมีประสิทธิภาพ บริษัทฯ
ได้กำหนดนโยบายป้องกันการกระทำที่อาจขัดแย้งทางผลประโยชน์ระหว่างพนักงานกับบริษัทให้พนักงานยึดถือปฏิบัติ
มีระบบการควบคุมการสั่งจ่ายเช็ค

และเงินสดที่รัดกุม มีการจัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีไว้ครบถ้วน เป็นหมวดหมู่
และใช้นโยบายบัญชีซึ่งเป็นมาตรฐานที่รับรองทั่วไป
มีการติดตามดูแลการประกอบธุรกิจของบริษัทอย่าง

ใกล้ชิดและคอยระมัดระวังให้การดำเนินงานของบริษัทฯให้เป็นไปตามกฎหมายอยู่เสมอและโดย

ไม่ให้มีการฝ่าฝืนกฎหมายแต่ประการใด

อย่างไรก็ตาม เพื่อเป็นการเพิ่มคุณภาพของระบบควบคุมภายในให้ดีขึ้น บริษัทฯได้จัดตั้ง

ผู้ตรวจสอบภายในองค์กร นอกจากนั้น บริษัทฯ ได้นำระบบปฏิบัติการ SAP ซึ่งเป็นระบบการจัดการ

ข้อมูลสารสนเทศที่ทันสมัย

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

บทบาทและหน้าที่ของคณะกรรมการตรวจสอบต้องปฏิบัติหน้าที่ตามแนวทางการปฏิบัติ

การตรวจสอบภายในที่ดีที่ออกโดยตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและตามบทบัญญัติของพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจำกัด
พ.ศ 2535 และพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535
คณะกรรมการได้ยึดหลักดังกล่าวในการตรวจสอบงบการเงินของบริษัท กู๊ดเยียร์ (ประเทศไทย)
จำกัด (มหาชน)

  เพื่อให้เป็นไปตามแนวปฏิบัติที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยได้กำหนดไว้คณะกรรมการ

  ตรวจสอบขอรายงานผลการตรวจสอบประจำปี 2550 แก่คณะกรรมการและผู้ถือหุ้นดังนี้

1.  กรรมการตรวจสอบเป็นกรรมการอิสระและไม่ได้เป็นกรรมการบริหาร มีรายนามดังต่อไปนี้

นายอรรถพร ข่ายม่าน ประธานกรรมการตรวจสอบ

  นายเคนเนธ ลี ไวท์ กรรมการตรวจสอบ

  นางเบรนดา ซู เบนซ์ กรรมการตรวจสอบ

  นางวิชชุลดา กลิ่นทอง เลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ

2.  คณะกรรมการตรวจสอบมีอำนาจเต็มในการเข้าตรวจสอบและได้รับความร่วมมือจากฝ่าย

  บริหาร รวมถึงการเชิญให้กรรมการหรือเจ้าหน้าที่ฝ่ายบริหารเข้าร่วมประชุมตามความเหมาะสม
  โดยนางวิชชุลดา กลิ่นทอง ผู้อำนวยการฝ่ายการเงิน ได้เข้าร่วมประชุมอย่างสม่ำเสมอ
  พร้อมกับบริษัทตรวจสอบจากภายนอก คือบริษัท ไพรส์วอเตอร์เฮาส์ คูเปอร์ เอบีเอเอส จำกัด
  โดยในปี พ.ศ. 2550 คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุมร่วมกัน 5 ครั้ง

3.  คณะกรรมการตรวจสอบได้รับความร่วมมือตามที่ร้องขอเพื่อให้สามารถปฏิบัติหน้าที่ได้เป็น

  อย่างดี

4.  คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการตรวจสอบของผู้ตรวจสอบบัญชีภายในและผู้

  ตรวจสอบบัญชีจากภายนอกบริษัท และสอบทานระบบควบคุมภายใน รายงานของผู้

  ตรวจสอบในการประเมินระบบควบคุมภายในที่รายงานต่อกรรมการบริษัทฯ

5.  คำถามและข้อสงสัยต่าง ๆ ที่เกิดขึ้นจากการตรวจสอบของคณะกรรมการตรวจสอบ ได้รับ

การชี้แจงและแก้ไขเป็นที่น่าพึงพอใจแล้วจากฝ่ายบริหารและกรรมการบริหารบริษัทฯ

 ตามที่ได้กล่าวมาข้างต้น บริษัท กู๊ดเยียร์ (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน) ได้ดำเนินงานในปี 

  2550 เป็นไปตามแนวทางของคณะกรรมการตรวจสอบ และภายใต้กฎหมายและพระราชบัญญัติที่

  เกี่ยวข้องของประเทศไทย

รายงานการกำกับดูแลกิจการที่ดี

  บริษัทฯได้ดำเนินธุรกิจตามหลักบรรษัทภิบาลที่ดีทั่วทั้งองค์กรอย่างต่อเนื่องมาเป็นเวลานาน
  และเชื่อมั่นว่าหลักการบรรษัทภิบาลซึ่งเน้นการกำกับดูแลโดยคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการการตรวจสอบ
  เพื่อให้องค์กรดำเนินธุรกิจอย่างโปร่งใสตรวจสอบได้และเป็นธรรมต่อผู้มีส่วนเกี่ยวข้องทุกฝ่ายและส่งผลดีต่อความเจริญเติบโตขององค์กร

  คณะกรรมการบริษัทฯได้ให้ความสำคัญและปฎิบัติตามข้อพึงปฎิบัติที่ดีสำหรับกรรมการบริษัทจดทะเบียน
  ตามแนวทางของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยตลอดมา นอกเหนือจากนั้น
  ผลจากการออกกฎหมายที่มีชื่อว่า "Sarbanes-Oxley Act" ที่ประเทศสหรัฐอเมริกา
  เมื่อเดือนกรกฎาคม 2545 ซึ่งเป็นกฎหมายเกี่ยวกับการดูแลและตรวจสอบระบบการบริหารงาน
  ระบบควบคุมภายใน และข้อมูลที่เกี่ยวกับรายงานทางการเงิน
  เนื่องจากบริษัทฯมีบริษัทแม่อยู่ในประเทศสหรัฐอเมริกา
  และเพื่อให้แนวทางในการปฏิบัติเป็นสากลเหมือนกันทั่วโลก บริษัทฯ จึงได้มีการจัดเตรียม
  ปรับปรุงระบบการดำเนินการทั้งทางด้านระบบการบริหาร
  การรายงานและการควบคุมภายในให้เป็นไปและสอดคล้องตามกฎข้อบังคับของกฎหมาย
  "Sarbanes-Oxley Act"

  บริษัทฯ ให้ความสำคัญเกี่ยวกับสิทธิของผู้ถือหุ้น ในอันที่จะได้รับข้อมูลของบริษัทฯ
  สิทธิในการออกเสียง สิทธิที่จะได้รับการดูแลอย่างเป็นธรรม
  รวมถึงการอำนวยความสะดวกแก่ผู้ถือหุ้นในการประชุมผู้ถือหุ้น