การควบคุมภายใน

โดยมีรายงานเรื่องควบคุมภายในจากผู้สอบบัญชีโดยสรุปได้ว่าสำนักงานฯได้ศึกษาและประเมินประสิทธิภาพระบบการควบคุมภายในด้านบัญชีตามที่เห็นว่าจำเป็นเพื่อประโยชน์ในการกำหนดขอบเขตการปฎิบัติงานตรวจสอบให้รัดกุมและเหมาะสมการตรวจสอบบัญชีมิได้ตรวจสอบทุกรายการหากแต่ได้ใช้วิธีทดสอบเท่านั้นนอกจากนี้การศึกษาและประเมินประสิทธิภาพระบบการควบคุมภายในด้านบัญชีมีวัตถุประสงค์โดยเฉพาะดังที่กล่าวในตอนต้น
ดังนั้นจึงไม่อาจชี้ให้เห็นถึงจุดอ่อนทั้งหมดที่อาจมีอยู่ในระบบการควบคุมภายในได้
อย่างไรก็ดีสำนักงานฯไม่พบจุดอ่อนที่เป็นสาระสำคัญในระบบการควบคุมภายในด้านบัญชี

และรายงานจากคณะกรรมการตรวจสอบ (Audit Committee) สรุปได้ว่า ในรอบปีบัญชี 2545
คณะกรรมการตรวจสอบได้เข้าร่วมประชุมกับฝ่ายบริหารของบริษัทฯ
เพื่อทำการทบทวนนโยบายและหลักการบัญชี ระเบียบปฏิบัติของระบบบัญชี
ระบบการประมวลผลข้อมูลทางการบัญชีด้วยคอมพิวเตอร์ การประเมินระบบการควบคุมภายใน
คณะกรรมการฯได้สอบทานรายงานงบการเงินของปี 2545
และได้อนุมัติพร้อมให้คำแนะนำแก่ฝ่ายบริหาร

แนวทางปฏิบัติของคณะกรรมการบริษัท เรื่องการกำกับดูแลกิจการที่ดี

1.  นโยบายเกี่ยวกับการกำกับดูแลกิจการ
    บริษัทจะดำเนินธุรกิจที่ดีอย่างถูกต้องตามกฏหมายและมีจริยธรรมในการปฏิบัติหน้าที่
    คณะกรรมการบริษัทจะมอบหมายหน้าที่รับผิดชอบที่สำคัญนี้ให้แก่คณะกรรมการบริหาร
    และคณะกรรมการตรวจสอบ

2.  ผู้ถือหุ้น สิทธิและความเท่าเทียมกัน คณะกรรมการบริษัทได้วางหลักเกณฑ์และข้อบังคับของบริษัท
    ให้ความเท่าเทียมกันในการปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นในเรื่อง
    สิทธิในการเข้าประชุมและการออกเสียงลงคะแนนในการประชุมผู้ถือหุ้น
    ซึ่งทางบริษัทได้จัดส่งหนังสือเชิญประชุมพร้อมแจ้งวาระต่างๆให้ผู้ถือหุ้นทราบล่วงหน้าตามที่กฏหมายกำหนด
    และแสดงความเห็นของคณะกรรมการประกอบในแต่ละวาระ
    และมีการบันทึกการประชุมถูกต้องครบถ้วนเพื่อให้ผู้ถือหุ้นสามารถตรวจสอบย้อนหลังได้

3.  สิทธิของผู้มีส่วนได้เสีย
    คณะกรรมการบริษัทตระหนักถึงสิทธิตามกฏหมายของผู้มีส่วนได้เสียกลุ่มต่างๆอันได้แก่ ผู้ถือหุ้น
    คู่แข่ง เจ้าหนี้ หน่วยราชการ พนักงาน ผู้บริหารของบริษัท เป็นต้น
    สิทธิดังกล่าวได้รับการคุ้มครองและปฏิบัติด้วยดี
    พร้อมทั้งยังสนับสนุนให้มีการร่วมมือกันเพื่อสร้างงาน สร้างกำไร
    และความสามารถในการแข่งขันทางธุรกิจ

4.  การประชุมผู้ถือหุ้น คณะกรรมการบริษัทฯได้จัดให้มีการประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้นประจำปี ภายใน
    4 เดือนนับแต่วันสิ้นสุดของรอบปีบัญชีของบริษัทฯ ประธานบริษัท และคณะกรรมการ
    รวมถึงคณะกรรมการตรวจสอบ
    จะเข้าร่วมประชุมและเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นมีสิทธิอย่างเท่าเทียมกันในการซักถาม
    และเสนอความคิดเห็นรวมถึงข้อแนะนำต่างๆ

5.  ภาวะผู้นำและวิสัยทัศน์ คณะกรรมการบริษัท
    ได้กำกับดูแลให้คณะกรรมการบริหารดำเนินตามนโยบายและแผนงานที่กำหนดไว้และงบประมาณประจำปีที่ได้นำเสนอต่อที่ประชุม
    เพื่อให้การดำเนินงานบรรลุตามเป้าหมายที่กำหนดไว้อย่างมีประสิทธิภาพ

6.  ความขัดแย้งทางผลประโยชน์ คณะกรรมการบริษัท
    ได้ตระหนักถึงความสำคัญของความขัดแย้งทางผลประโยชน์ และรายการที่เกี่ยวโยงกัน
    จึงกำหนดให้ผู้บริหารรายงานการเปลี่ยนแปลงการถือครองหลักทรัพย์ต่อสำนักงานกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    และห้ามมิให้ผู้บริหารหรือหน่วยงานที่ได้รับทราบข้อมูลภายในนำไปเปิดเผลแก่บุคคลภายนอก

7.  จริยธรรมธุรกิจ บริษัทฯมุ่งเน้นผลิตสินค้าที่มีคุณภาพ
    และได้จำหน่ายไปยังต่างประเทศโดยคำนึงถึงผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อมและชุมชน
    มีระบบบำบัดน้ำเสียที่ดี
    ตลอดจนจัดเตรียมสถานที่ทำงานของพนักงานในหน้าที่ต่างๆให้มีสุขลักษณะ
    สภาพแวดล้อมการทำงานที่ดี และมีความปลอดภัยในการทำงาน

8.  การถ่วงดุลของกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหาร คณะกรรมการของบริษัทฯ มี 12 คน
    ประกอบด้วยกรรมการที่เป็นผู้บริหาร 4 คน ไม่เป็นผู้บริหาร 5 คน และกรรมการอิสระ 3 คน

9.  การรวมหรือแยกตำแหน่ง ประธานกรรมการบริษัทฯ
    และประธานกรรมการตรวจสอบไม่มีตำแหน่งในการบริหารงานประจำของบริษัท
    เพียงทำหน้าที่กำหนดนโยบาย และติดตามผลการดำเนินงานให้เป็นไปตามเป้าหมายที่กำหนดไว้

10. ค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริหาร
    บริษัทได้กำหนดค่าตอบแทนกรรมการอยู่ในระดับเดียวกับอุตสาหกรรมในประเภทเดียวกันหรือใกล้เคียงกัน
    และสูงเพียงพอที่จะดูแลและรักษากรรมการผู้ทรงคุณวุฒิไว้

11. การประชุมคณะกรรมการ คณะกรรมการบริษัทฯได้กำหนดการประชุมอย่างน้อยสามเดือนต่อครั้ง
    และมีการประชุมพิเศษเพิ่มเติมตามความจำเป็นโดยจะมีการกำหนดวาระอย่างชัดเจน ล่วงหน้า
    และมีวาระพิจารณาติดตามผลการดำเนินงานเป็นประจำ

12. คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบริษัทฯได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ
    ซึ่งประกอบด้วยกรรมการอิสระและมีคุณสมบัติตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    และในปี 2546 คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทประกอบด้วย

  ประธานกรรมการการตรวจสอบ นายบุญเสริม วีสกุล

  กรรมการตรวจสอบ นายภาคภูมิ ว่องไพฑูรย์

  กรรมการตรวจสอบ นายอุทยาน อุทยานะกะ

  ดำรงตำแหน่ง 1 ปี โดยมีหน้าที่ดังนี้

  1. สอบทานให้บริษัทมีการรายงานทางการเงินอย่างถูกต้องและเปิดเผยอย่างเพียงพอ

2.  สอบทานให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายในที่มีความเหมาะสมและมีประสิทธิผล

3.  สอบทานให้การปฏิบัติของบริษัทให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ

4.  พิจารณาคัดเลือกและเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีของบริษัท

5.  พิจารณาการเปิดเผยข้อมูลทางการเงิน

6.  ปฏิบัติการอื่นใดตามที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมาย

7.  จัดทำรายงานกิจกรรมของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปิดเผยไว้ในรายงานประจำปี

13. ระบบการควบคุมและตรวจสอบภายใน บริษัทตระหนักถึงความสำคัญของระบบการ

  ควบคุมภายในที่ดีทั้งในระดับบริหารและระดับปฏิบัติงานที่มีประสิทธิภาพ จึงได้

  กำหนดภาระหน้าที่ อำนาจการดำเนินงานไว้เป็นลายลักษณ์อักษร อย่างชัดเจน
  มีการแบ่งแยกหน้าที่ผู้ปฏิบัติงาน
  ผู้ติดตามควบคุมและประเมินผลเพื่อให้เกิดการถ่วงดุลและตรวจสอบระหว่างกันอย่างเหมาะสม

14. รายงานของคณะกรรมการ
    คณะกรรมการบริษัทฯเป็นผู้รับผิดชอบต่องบการเงินที่ได้จัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป
    และสารสนเทศที่ปรากฏในรายงานประจำปี
    ได้ครอบคลุมในเรื่องที่มีสาระสำคัญรวมทั้งการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ

15. ความสัมพันธ์กับผู้ลงทุน
    คณะกรรมการบริษัทฯมีการเปิดเผยข้อมูลที่จำเป็นในการตัดสินใจของผู้ใช้งบการเงินอย่างเพียงพอ
    ถูกต้อง
    ครบถ้วนและเหมาะสมโดยผ่านช่องทางและการเผยแพร่ข้อมูลต่างๆที่ผู้ใช้สามารถเข้าถึงได้