ส่วนที่ 1

ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

-   บริษัท อิออน ธนสินทรัพย์ (ไทยแลนด์) จำกัด (มหาชน) เริ่มก่อตั้งเมื่อวันที่ 18 กันยายน
    2535 โดยบริษัท อิออน เครดิต เซอร์วิส จำกัด
    ซึ่งประกอบธุรกิจหลักในการให้บริการสินเชื่อรายย่อยในประเทศญี่ปุ่น ภายใต้ชื่อบริษัท
    ไทยเครดิตเซอร์วิส จำกัด ปัจจุบัน บริษัทฯ มีทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว 250 ล้านบาท
    โดยมีกลุ่มผู้ถือหุ้นใหญ่ของบริษัทฯ คือ กลุ่มอิออน ซึ่งมีสัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทฯคิดเป็นร้อยละ
    63.12 บริษัทฯ ประกอบธุรกิจหลักในการให้บริการสินเชื่อรายย่อย (Retail Finance)
    แก่ลูกค้า ประกอบด้วย สินเชื่อเช่าซื้อ สินเชื่อบัตรเครดิต และสินเชื่อบุคคล

-   ในปีบัญชี 2548 บริษัทฯได้จัดทำงบการเงินรวมเป็นปีแรก
    บริษัทย่อยที่บริษัทฯนำงบการเงินมาจัดทำงบการเงินรวม คือ บริษัท อีเทอนอล 3
    นิติบุคคลเฉพาะกิจ จำกัด (ESPT)
    ซึ่งเป็นบริษัทที่จัดตั้งขึ้นโดยมีวัตถุประสงค์หลักเพื่อประกอบการเป็นนิติบุคคลเฉพาะกิจภายใต้กฎหมายว่าด้วยนิติบุคคลเฉพาะกิจเพื่อการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์
    และได้รับอนุมัติโครงการจากสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ตามหนังสือลงวันที่ 3 กุมภาพันธ์ 2549 โดยมีเงื่อนไขให้บริษัทฯ ต้องจัดทำงบการเงินรวม
    โดยรวมงบการเงินของ ESPT และสามารถตัดบัญชีลูกหนี้ที่โอนให้กับ ESPT
    รวมทั้งตัดบัญชีหุ้นกู้ภายใต้โครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์
    ในจำนวนที่เป็นลูกหนี้และหุ้นกู้ที่ภาระความเสี่ยงและผลประโยชน์ในลูกหนี้ได้ถูกโอนไปให้กับผู้ถือหุ้นกู้ดังกล่าวแล้ว
    ทั้งลูกหนี้ที่ขาย ณ
    วันเริ่มต้นโครงการและลูกหนี้ที่ขายในช่วงเวลาของการซื้อขายสิทธิเรียกร้องเพิ่มเติม
    (ดูหมายเหตุข้อ 2.4 (2))

-   ณ วันที่ 20 กุมภาพันธ์ 2549 บริษัทฯ มีสาขารวมทั้งสิ้นจำนวน 70 แห่ง
    และเพื่อเป็นการเพิ่มความสะดวกในการใช้บริการ
    ให้แก่ ลูกค้า บริษัทฯ
    ยังมีการจัดตั้งจุดให้บริการตามห้างสรรพสินค้าและร้านดิสเคานท์สโตร์ต่างๆ อาทิเช่น
    ห้างสรรพสินค้าเดอะมอลล์ ห้างเทสโก้-โลตัส ห้างแม็คโคร ห้างคาร์ฟูร์ และห้างบิ๊กซี ปัจจุบัน
    บริษัทมีจุดให้บริการทั้งสิ้น 234 แห่ง
    และยังติดตั้งเครื่องเบิกและชำระเงินสดอัตโนมัติจำนวนทั้งสิ้น 312 เครื่อง ในเขตกรุงเทพฯ
    และต่างจังหวัด ทั้งนี้ สินค้าที่บริษัทฯ ให้บริการสินเชื่อเช่าซื้อมีหลากหลายประเภท ได้แก่
    สินค้าประเภทเครื่องใช้ไฟฟ้า เครื่องตกแต่งบ้าน เครื่องใช้สำนักงาน เครื่องกีฬา
    เครื่องดนตรี โทรศัพท์เคลื่อนที่ อุปกรณ์คอมพิวเตอร์ อุปกรณ์ประดับรถยนต์ และรถจักรยานยนต์
    ลูกค้าสามารถใช้บริการเช่าซื้อสินค้าจากร้านค้าที่เป็นคู่ค้าของบริษัทฯ
    โดยร้านคู่ค้าจะส่งใบเรียกเก็บเงินให้แก่บริษัทฯ หลังจากนั้นบริษัทฯ
    จะชำระเงินค่าสินค้าให้แก่ร้านคู่ค้า ณ วันที่ 20 กุมภาพันธ์ 2549 บริษัทฯ มีร้านคู่ค้าทั้งสิ้นกว่า
    10,528 แห่งทั่วประเทศ นอกเหนือจากสินเชื่อเช่าซื้อแล้ว บริษัทฯ
    ยังให้บริการสินเชื่อส่วนบุคคลซึ่งเป็นบริการให้กู้ยืมเงินแก่ลูกค้าเพื่อตอบสนองความต้องการต่างๆหรือนำไปใช้สำหรับวัตถุประสงค์อื่นๆ
    เช่นเงินกู้เพื่อการศึกษา เงินกู้เพื่อการประกันภัยรถยนต์ เงินกู้เพื่อการท่องเที่ยว
    และซ่อมแซมบ้านหรือรถยนต์ เป็นต้น ปัจจุบันบริษัทฯ มีสมาชิกที่ใช้บริการสินเชื่อบริษัทฯ
    ประมาณ 2.6 ล้านรายการ

-   บัตรเครดิตของบริษัทฯ สามารถแบ่งได้ 2 ประเภทใหญ่ๆ คือ
    บัตรเครดิตอิออนที่สามารถใช้ในประเทศและต่างประเทศ เช่น บัตรอิออนมาสเตอร์การ์ด
    บัตรอิออนวีซ่าการ์ดและบัตรอิออนเจซีบีการ์ด กับ บัตรเครดิตสากลที่ออกร่วมกับธุรกิจอื่นๆ เช่น
    บัตรเครดิตตั้งฮั่วเส็ง บัตรเครดิตเคพีเอ็น พลัส บัตรเครดิตเบสส เซอร์วิส บัตรเครดิตไทย
    ดีพาสเมนต์สโตร์ บัตรเครดิตกิฟฟารีน, บัตรเครดิตแม็ค, และบัตรเครดิต บี ควิก เป็นต้น ณ
    วันที่ 20 กุมภาพันธ์ 2549 บริษัทฯ มีการออกบัตรเครดิตทั้งสิ้น จำนวน 1.40 ล้านใบ

-   ธุรกิจที่สร้างรายได้หลักให้แก่บริษัทฯ คือ ธุรกิจสินเชื่อบัตรเครดิต คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ
    38.17 ของรายได้รวมในปีบัญชี 2548ในขณะที่รายได้จากธุรกิจสินเชื่อเช่าซื้อ
    และรายได้จากธุรกิจสินเชื่อส่วนบุคคล มีสัดส่วนร้อยละ 29.52 และ ร้อยละ 28.08
    ของรายได้รวมในปีบัญชี 2548 ตามลำดับ ปีบัญชี 2548
    ธุรกิจสินเชื่อส่วนบุคคลเติบโตอย่างรวดเร็วถึงร้อยละ 56.14 จากปีก่อน
    ขณะที่ธุรกิจบัตรเครดิตซึ่งเป็นรายได้หลักของบริษัทฯ ได้มีการเติบโตร้อยละ 30.11 จากปีก่อน
    โดยสินเชื่อ
    เช่าซื้อและธุรกิจสินเชื่อส่วนบุคคลได้ขยายธุรกิจในต่างจังหวัดมากขึ้น

-   ปัจจัยเสี่ยงทางธุรกิจสินเชื่อรายย่อย เช่นความเสี่ยงจาการผันผวนของอัตราดอกเบี้ย
    อัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ความเพียงพอของเงินทุนหมุนเวียน
    ความเสี่ยงจากขั้นตอนและข้อมูลในการขออนุมัติสินเชื่อ ตลอดจนการเก็บรักษาข้อมูล
    และความเสี่ยงจากการเข้าควบคุมของหน่วยงานรัฐ
    ทั้งนี้บริษัทได้มีเกณฑ์และนโยบายในการควบคุมความเสี่ยงที่สามารถควบคุมได้ดังกล่าวเพื่อลดความเสี่ยงในการดำเนินธุรกิจ
    (รายละเอียดดูหัวข้อ 1)

-   ในปีบัญชี 2548 บริษัทฯ มีรายได้รวมจำนวน 6,472.04 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีบัญชี 2547
    คิดเป็นร้อยละ 31.26 และมีกำไรสุทธิหลังภาษีจำนวน 980.52 ล้านบาท
    คิดเป็นอัตรากำไรต่อหุ้น 3.92 บาท เพิ่มขึ้นจากปีบัญชี 2547 คิดเป็นร้อยละ 25.03
    เนื่องจากการขยายตัวของธุรกิจสินเชื่อบุคคลและการขยายเครือข่ายการให้บริการ ณ วันที่ 20
    กุมภาพันธ์ 2549 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีลูกหนี้การค้าสุทธิรวม 18,445.34 ล้านบาท
    ประกอบด้วยลูกหนี้การค้าที่จะถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี จำนวน 16,936.01 ล้านบาท
    และลูกหนี้การค้าส่วนที่จะถึงกำหนดชำระหลังจาก 1 ปี จำนวน 1,509.33 ล้านบาท
    โดยให้อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้นเท่ากับร้อยละ 34.19 ตามลำดับ