9. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการบริษัทกำหนดนโยบายและกำกับดูแลให้มีระบบควบคุมภายใน
มอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบ

ทำหน้าที่สอบทานระบบการควบคุมภายในและรายงานผลการดำเนินงาน
โดยมีหน่วยงานตรวจสอบรับผิดชอบในเรื่องการประเมินความเพียงพอของการควบคุมภายใน
รวมทั้งตรวจสอบการปฏิบัติตามระบบเพื่อนำไปสู่การปรับปรุงมาตรการให้

เหมาะสมกับสถานการณ์ สิ่งแวดล้อม และปัจจัยเสี่ยงที่เปลี่ยนแปลงไป
ผู้บริหารมีหน้าที่ดูแลและตรวจสอบระบบการทำงาน

ให้ตามปฏิบัติตามนโยบาย วิธีการปฏิบัติงานที่บริษัทได้กำหนดขึ้น
รวมถึงข้อบังคับทางกฎหมายและของหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง

การควบคุมภายในที่มีความสัมพันธ์กัน 5 ด้าน คือ

+---+--------------------------------------------------------------------+
| อ |                                                                    |
| ง |                                                                    |
| ค |                                                                    |
| ์ก |                                                                    |
| ร |                                                                    |
| แ |                                                                    |
| ล |                                                                    |
| ะ |                                                                    |
| ส |                                                                    |
| ภ |                                                                    |
| า |                                                                    |
| พ |                                                                    |
| แ |                                                                    |
| ว |                                                                    |
| ด |                                                                    |
| ล |                                                                    |
| ้อ |                                                                    |
| ม |                                                                    |
+---+--------------------------------------------------------------------+
| - | กำหนดเป้าหมายและนโยบายการดำเนินธุรกิจที่ชัดเจนและวัดผลได้                   |
|   | มีการทบทวนว่าเป้าหมายที่ตั้งไว้                                            |
|   |                                                                    |
|   | ได้ดำเนินอย่างรอบคอบเพื่อให้เป็นตามเป้าหมายที่วางไว้                          |
+---+--------------------------------------------------------------------+
| - | จัดทำโครงสร้างองค์กร โดยแบ่งเป็นสายงาน เพื่อกำหนดหน้าที่ความรับผิดชอบ          |
|   | จัดให้มีการทำคำบรรยาย                                                 |
|   |                                                                    |
|   | ลักษณะงาน (Job Description) ในแต่ละตำแหน่งเพื่อเป็นเครื่องมือในการปฏิบัติงาน   |
+---+--------------------------------------------------------------------+
| - | จัดทำคู่มือหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี                                        |
+---+--------------------------------------------------------------------+

+---+--------------------------------------------------------------------+
| ก |                                                                    |
| า |                                                                    |
| ร |                                                                    |
| ป |                                                                    |
| ร |                                                                    |
| ะ |                                                                    |
| เ |                                                                    |
| ม |                                                                    |
| ิน |                                                                    |
| ค |                                                                    |
| ว |                                                                    |
| า |                                                                    |
| ม |                                                                    |
| เ |                                                                    |
| ส |                                                                    |
| ี่ย |                                                                    |
| ง |                                                                    |
+---+--------------------------------------------------------------------+
| - | ประเมินปัจจัยความเสี่ยงที่สำคัญในการดำเนินงานขององค์กร                       |
|   | เพื่อกำหนดมาตรฐานการควบคุม                                            |
|   |                                                                    |
|   | เพื่อหลีกเลี่ยงความผิดพลาดที่ก่อให้เกิดความเสียหาย อันเป็นอุปสรรคในการดำเนินธุรกิจ   |
+---+--------------------------------------------------------------------+

+---+--------------------------------------------------------------------+
| ก |                                                                    |
| ิจ |                                                                    |
| ก |                                                                    |
| ร |                                                                    |
| ร |                                                                    |
| ม |                                                                    |
| ก |                                                                    |
| า |                                                                    |
| ร |                                                                    |
| ค |                                                                    |
| ว |                                                                    |
| บ |                                                                    |
| ค |                                                                    |
| ุม |                                                                    |
+---+--------------------------------------------------------------------+
| - | จัดทำระเบียบปฏิบัติงาน เพื่อกำหนดอำนาจหน้าที่                                |
|   | และระดับการอนุมัติของผู้บริหารแต่ละระดับ                                    |
|   |                                                                    |
|   | เป็นลายลักษณ์อักษร เพื่อให้ทุกฝ่ายใช้เป็นคู่มือในการปฏิบัติงาน                      |
+---+--------------------------------------------------------------------+

+---+--------------------------------------------------------------------+
| ส |                                                                    |
| า |                                                                    |
| ร |                                                                    |
| ส |                                                                    |
| น |                                                                    |
| เ |                                                                    |
| ท |                                                                    |
| ศ |                                                                    |
| แ |                                                                    |
| ล |                                                                    |
| ะ |                                                                    |
| ก |                                                                    |
| า |                                                                    |
| ร |                                                                    |
| ส |                                                                    |
| ื่อ |                                                                    |
| ส |                                                                    |
| า |                                                                    |
| ร |                                                                    |
+---+--------------------------------------------------------------------+
| - | จัดให้มีระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูลที่เกี่ยวเนื่องกับการปฏิบัติงาน              |
|   | การรายงานทางการเงินและการ                                           |
|   |                                                                    |
|   | ดำเนินงาน รวมทั้งข้อมูลสารสนเทศที่ได้รับจากภายนอกองค์กร                      |
|   | ไปยังผู้บริหารและผู้ปฏิบัติงานในรูปแบบ                                       |
|   |                                                                    |
|   | ที่ช่วยให้ผู้รับข้อมูลเข้าใจและเข้าถึงข้อมูลได้รวดเร็ว                             |
+---+--------------------------------------------------------------------+

+---+--------------------------------------------------------------------+
| ก |                                                                    |
| า |                                                                    |
| ร |                                                                    |
| ต |                                                                    |
| ิด |                                                                    |
| ต |                                                                    |
| า |                                                                    |
| ม |                                                                    |
| ป |                                                                    |
| ร |                                                                    |
| ะ |                                                                    |
| เ |                                                                    |
| ม |                                                                    |
| ิน |                                                                    |
| ผ |                                                                    |
| ล |                                                                    |
+---+--------------------------------------------------------------------+
| - | บริษัทมีฝ่ายตรวจสอบภายใน ทำหน้าที่ตรวจสอบระบบการปฏิบัติงานของทุกหน่วยงาน       |
|   | หากพบปัญหา                                                          |
|   |                                                                    |
|   | หรือข้อบกพร่อง จะทำการรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ                       |
|   | เพื่อนำประเด็นสำคัญที่พบมาหารือกับฝ่ายบริหาร                                 |
|   |                                                                    |
|   | และเพื่อให้มั่นใจว่าระบบควบคุมภายในมีการปฏิบัติจริง                            |
|   | ทุกหน่วยงานจะต้องรายงานผลการดำเนินงานเป็นประจำ                          |
|   |                                                                    |
|   | ทุกเดือน เพื่อสรุปผลในภาพรวมรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท                      |
+---+--------------------------------------------------------------------+

การตรวจสอบภายใน

บริษัทมีหน่วยงานตรวจสอบภายใน ทำหน้าที่ตรวจสอบการดำเนินกิจกรรมต่างๆ
รวมถึงการปฏิบัติตามกฎหมายและ

ข้อกำหนดของหน่วยงานที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจ
รับผิดชอบการประเมินความเพียงพอและประสิทธิผลของการ

ควบคุมภายใน มีความเป็นเป็นอิสระและรายงานผลการตรวจสอบได้อย่างตรงไปตรงมา
เมื่อมีการตรวจพบข้อบกพร่อง

ที่เป็นสาระสำคัญ จะรายงานตรงต่อผู้บริหารและคณะกรรมการตรวจสอบ
เพื่อพิจารณาสั่งการแก้ไขภายในระยะเวลาอันควร

ประธานกรรมการตรวจสอบเป็นผู้ประเมินผลการปฏิบัติงานของหัวหน้างานตรวจสอบภายใน

คณะกรรมการบริษัทแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบทำหน้าที่กำกับดูแลกระบวนการจัดทำรายงานทางการเงิน

การเปิดเผยข้อมูลในงบการเงิน กำกับดูแลให้มีระบบควบคุมภายในที่เหมาะสม
มีความเป็นอิสระในการรายงานผลการตรวจสอบต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริษัททุกครั้ง
นอกจากนี้คณะกรรมการตรวจสอบได้สรรหาผู้สอบบัญชีภายนอก

เป็นผู้ประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในและระเบียบวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับการลงทุนของบริษัท
ตามประกาศของนายทะเบียนเรื่อง “หลักเกณฑ์ วิธีการ
และเงื่อนไขให้ผู้สอบบัญชีประเมินระบบการควบคุมภายใน
และระเบียบวิธีปฏิบัติการลงทุนประกอบธุรกิจอื่นของบริษัทประกันวินาศภัย”
เพื่อเสนอต่อคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย(คปภ.)

ผู้สอบบัญชีของบริษัท คือ นางนงลักษณ์ พุ่มน้อย ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 4172
แห่งบริษัทสำนักงาน

เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบงบการเงินประจำปี 2554 ไม่มีข้อสังเกตใดๆ
เกี่ยวกับระบบการควบคุมภายใน