11.1 งบการเงิน

  11.1.1 สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในปี 2552 – 2554

สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินได้ตรวจสอบ งบการเงินสำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552,
2553 และ 2554 แสดงฐานะการเงินรวมและเฉพาะธนาคาร
ผลการดำเนินงานรวมและเฉพาะธนาคาร
การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นรวมและเฉพาะธนาคาร
และงบกระแสเงินสดรวมและเฉพาะธนาคาร เห็นว่า
งบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของ บมจ.ธนาคารกรุงไทย และบริษัทย่อย
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

  11.1.2 งบการเงินโดยสรุปปี 2552 - 2554

ตามประกาศของธนาคารแห่งประเทศไทยเลขที่ สนส.11/2553 ลงวันที่ 3 ธันวาคม 2553 เรื่อง
การจัดทำและการประกาศงบการเงินของธนาคารพาณิชย์และบริษัทโฮลดิ้งที่เป็นบริษัทแม่ของกลุ่มธุรกิจทางการเงิน
ซึ่งให้ธนาคารพาณิชย์ปรับปรุงรูปแบบการจัดทำงบการเงินโดยเริ่มต้นตั้งแต่ปี 2554 เป็นต้นไป
และปรับปรุงงบการเงินเปรียบเทียบกับปี 2553 ทั้งนี้ ธนาคารได้ปรับปรุงรายการ (restate)
ในงบการเงินโดยสรุปสำหรับปี 2552 เพิ่มเติมเพื่อให้สามารถเปรียบเทียบกับตัวเลขของปี 2553
และ 2554 บนฐานเดียวกันได้ อย่างไรก็ตาม
การเปลี่ยนแปลงดังกล่าวไม่มีผลอย่างเป็นสาระสำคัญต่อการวิเคราะห์งบการเงิน
และไม่ทำให้การคำนวณกำไรสุทธิและสินทรัพย์รวมของธนาคารเปลี่ยนแปลงแต่อย่างใด

  แสดงงบการเงินในปี 2552 – 2554 ทั้งงบดุล งบกำไรขาดทุน งบกระแสเงินสด
  ทั้งงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะ ดังนี้

  -------------------------------------- ------------- ----------- ----------- --------------------- ----------- -----------
                                         หน่วย : ล้านบาท                                                           

  งบแสดงฐานะการเงิน                       งบการเงินรวม                           งบการเงินเฉพาะธนาคาร               

                                         2554          2553        2552        2554                  2553        2552

  สินทรัพย์                                                                                                         

  เงินสด                                  37,332        35,328      33,203      37,330                35,327      33,202

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ        198,203       210,965     252,875     198,181               210,999     252,945

  สิทธิในการเรียกคืนหลักทรัพย์                  17,539        10,653      -           17,539                10,653      -

  สินทรัพย์ตราสารอนุพันธ์                      13,868        14,127      3,257       13,868                14,127      3,257

  เงินลงทุนสุทธิ                             217,785       192,508     129,088     217,755               192,508     129,088

  เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ          8,715         9,088       7,286       6,387                 6,372       6,281

  เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ                                                                              

  เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้                       1,425,058     1,249,630   1,073,512   1,427,526             1,251,047   1,074,666

  ดอกเบี้ยค้างรับ                            5,810         3,954       3,722       5,815                 3,957       3,725

  รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ      1,430,868     1,253,584   1,077,256   1,433,341             1,255,004   1,078,391

  หัก รายได้รอตัดบัญชี                        (1,886)       (1,789)     (1,632)     (184)                 (347)       (65)

  หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ                     (44,218)      (45,008)    (40,152)    (43,939)              (44,715)    (39,912)

  หัก ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้  (52)          (117)       (299)       (52)                  (117)       (299)

  รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ   1,384,712     1,206,670   1,035,151   1,389,166             1,209,825   1,038,115

  ภาระของลูกค้าจากการรับรอง                 3,121         2,575       3,809       3,121                 2,575       3,809

  ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                      44,068        45,610      42,148      44,049                45,601      42,143

  ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ                   24,224        22,339      21,166      20,280                18,852      18,078

  สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ                     3,760         3,497       3,125       723                   798         627

  รายได้ค้างรับ                             2,446         1,346       916         2,261                 1,114       908

  สินทรัพย์อื่นสุทธิ                            9,226         7,770       11,806      8,461                 7,343       11,290

  รวมสินทรัพย์                              1,964,999     1,762,476   1,543,830   1,959,121             1,756,094   1,539,743

  หนี้สิน                                                                                                           

  เงินรับฝาก                               1,285,389     1,248,051   1,207,613   1,285,760             1,248,192   1,208,140

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ        161,503       142,740     71,416      161,523               142,764     71,437

  หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม                     3,563         3,667       3,931       3,563                 3,667       3,931

  ภาระในการส่งคืนหลักทรัพย์                   17,539        10,653      -           17,539                10,653      -

  หนี้สินตราสารอนุพันธ์                        15,585        12,695      3,013       15,585                12,695      3,013

  ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม                  308,934       181,317     120,688     308,947               181,442     120,688

  ภาระของธนาคารจากการรับรอง               3,121         2,575       3,809       3,121                 2,575       3,809

  ประมาณการหนี้สิน                          12,001        2,696       2,671       11,512                2,696       2,671

  หนี้สินอื่น                                 27,539        32,295      18,162      26,017                30,612      16,822

  รวมหนี้สิน                                1,835,174     1,636,689   1,431,303   1,833,567             1,635,296   1,430,511

  ส่วนของเจ้าของ                                                                                                   

  รวมส่วนของเจ้าของ                        129,825       125,787     112,527     125,554               120,798     109,232

  รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของ                 1,964,999     1,762,476   1,543,830   1,959,121             1,756,094   1,539,743
  -------------------------------------- ------------- ----------- ----------- --------------------- ----------- -----------

  ------------------------------------------------ ------------- -------- -------- --------------------- -------- --------
                                                   หน่วย : ล้านบาท                                                  

  งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ                               งบการเงินรวม                     งบการเงินเฉพาะธนาคาร            

                                                   2554          2553     2552     2554                  2553     2552

  รายได้ดอกเบี้ย                                      82,938        60,857   56,479   82,568                60,280   55,873

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                                    32,554        21,089   19,817   32,543                21,074   19,818

  รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                                   50,384        39,768   36,662   50,025                39,206   36,055

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ                          12,787        11,713   10,368   12,342                11,315   9,952

  ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ                        1,413         1,379    1,103    1,316                 1,225    989

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ                       11,374        10,334   9,265    11,026                10,090   8,963

  กำไรสุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราฯต่างประเทศ   2,813         1,222    1,128    2,813                 1,221    1,128

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิจากเงินลงทุน                       498           114      289      512                   194      297

  ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย                272           1,089    971      -                     -        -

  รายได้จากเงินปันผล                                  2,178         2,226    1,511    2,994                 2,774    1,730

  รายได้จากการดำเนินงานอื่น ๆ                          2,005         1,531    1,022    1,394                 981      618

  รวมรายได้จากการดำเนินงาน                           69,524        56,284   50,848   68,764                54,466   48,791

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน                              18,798        17,096   15,043   16,370                15,798   13,849

  ค่าตอบแทนกรรมการ                                  78            72       70       58                    51       52

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์                  7,036         5,890    5,443    4,829                 4,225    3,821

  ค่าภาษีอากร                                        2,729         2,142    2,028    2,724                 2,137    2,023

  อื่น ๆ                                             4,534         4,512    4,406    8,286                 6,853    6,651

  รวมค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ                     33,175        29,712   26,990   32,267                29,064   26,396

  หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า              13,545        6,124    6,243    13,503                6,000    6,000

  กำไร(ขาดทุน)จากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้             22,804        20,448   17,615   22,994                19,402   16,395

  ภาษีเงินได้                                         5,777         5,535    5,426    5,660                 5,370    5,270

  กำไรสุทธิ                                          17,027        14,913   12,189   17,334                14,032   11,125

                                                                                                                  

  กำไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น                                                                                          

  การเปลี่ยนแปลงในส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์          2,500         (61)     (477)    2,501                 (61)     (477)

  กำไร (ขาดทุน) จากการวัดมูลค่าเงินลงทุนเผื่อขาย           (1,380)       2,883    2,109    (1,290)               2,069    2,416

  รวมกำไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอื่นสุทธิ                     1,120         2,822    1,632    1,211                 2,008    1,939

  กำไร(ขาดทุน)เบ็ดเสร็จรวม                            18,147        17,735   13,821   18,545                16,040   13,064

  กำไรต่อหุ้นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่                                                                                         

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)                            1.52          1.33     1.09     1.55                  1.25     0.99

  กำไรต่อหุ้นปรับลด (บาท)                              1.52          1.33     1.09     1.55                  1.25     0.99
  ------------------------------------------------ ------------- -------- -------- --------------------- -------- --------

[TABLE]

  11.1.3 อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญปี 2552 – 2554

อัตราส่วนทางการเงินของธนาคารและบริษัทย่อยในปี 2552 – 2554
ในด้านความสามารถในการทำกำไรประสิทธิภาพการดำเนินงาน วิเคราะห์นโยบายทางการเงิน
และคุณภาพสินทรัพย์

+------------------------------------------+--------+--------+--------+
|  หน่วย : ร้อยละ                            |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
|                                          | บมจ.   |        |        |
|                                          | ธนาคาร |        |        |
|                                          | กรุงไทย |        |        |
|                                          | และบ   |        |        |
|                                          | ริษัทย่อย |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
|                                          | 31     | 31     | 31     |
|                                          | ธ.ค.   | ธ.ค.   | ธ.ค.   |
|                                          | 54     | 53     | 52     |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร         |        |        |        |
| (Profitability Ratio)                    |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตรากำไรขั้นต้น                             | 61.67  | 66.09  | 65.67  |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตรากำไรสุทธิ                              | 16.45  | 18.94  | 16.98  |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น                        | 13.32  | 12.52  | 11.28  |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราดอกเบี้ยรับ                             | 4.73   | 3.90   | 4.18   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย                            | 1.95   | 1.42   | 1.52   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย                         | 2.78   | 2.98   | 2.66   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน                   | 3.03   | 2.62   | 2.73   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน        |        |        |        |
| (Efficiency Ratio)                       |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์               | 2.70   | 2.41   | 2.55   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์                    | 0.91   | 0.90   | 0.85   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)                | 0.06   | 0.05   | 0.05   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน (Financial |        |        |        |
| Ratio)                                   |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)           | 14.14  | 13.01  | 12.72  |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม                    | 89.07  | 87.08  | 80.46  |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก                    | 110.72 | 99.98  | 88.76  |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม                   | 70.04  | 76.25  | 84.37  |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล                        | -      | 40.66  | 40.23  |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนคุณภาพของสินทรัพย์ (Asset Quality     |        |        |        |
| Ratio)                                   |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม         | 3.09   | 3.60   | 3.76   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม                    | 0.95   | 0.49   | 0.58   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวม      | 4.00   | 5.30   | 6.52   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม             | 0.41   | 0.32   | 0.35   |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+
| หมายเหตุ                                  |        |        |        |
| สูตรการคำนวณ                              |        |        |        |
| อัตราส่วนตามเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย |        |        |        |
|                                          |        |        |        |
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย = อัตราดอกเบี้ยรับ –        |        |        |        |
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย                            |        |        |        |
|                                          |        |        |        |
| อัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ =             |        |        |        |
| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ / สินทรัพย์รวมเฉลี่ย (ปี 2551-  |        |        |        |
| 2553)                                    |        |        |        |
+------------------------------------------+--------+--------+--------+

  11.2 คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

  11.2.1 ผลการปฏิบัติตามแผนการดำเนินธุรกิจ

ธนาคารมุ่งมั่นในการดำเนินงานและสร้างสรรค์นวัตกรรมใหม่ๆ อย่างต่อเนื่อง ทำให้ในปี 2554
ธนาคารได้รับรางวัล 2011 eASIA Award สาขาธุรกิจเชิงอิเล็กทรอนิกส์ภาคเอกชน
จากโครงการ KTB Invest Smart Card (บัตร KTB Oil Fund และ บัตร KTB Gold
Invest) ซึ่งเป็นโครงการเดียวของประเทศไทยที่ได้รับรางวัลนี้ และยังได้รับรางวัลจากโครงการ
Thailand ICT Excellence Awards 2010 จำนวน 5 รางวัล ได้แก่
รางวัลชนะเลิศประเภทโครงการนวัตกรรม และโครงการขับเคลื่อนธุรกิจ
รางวัลประเภทโครงการจัดการความรู้ โครงการพัฒนากระบวนการหลักภายใน
และโครงการนวัตกรรม โดยธนาคารได้รับรางวัลจากโครงการนี้ต่อเนื่องเป็นปีที่ 2
ซึ่งแสดงถึงการได้รับการยอมรับในด้านเทคโนโลยีสารสนเทศและการสื่อสารของธนาคาร

นอกจากนี้ ธนาคารยังได้รับรางวัลรัฐวิสาหกิจดีเด่น ประจำปี 2554 จำนวน 2 รางวัล ได้แก่
รางวัลคณะกรรมการรัฐวิสาหกิจดีเด่น ประเภทเกียรติยศ ซึ่งได้รับรางวัลอย่างต่อเนื่อง (ปี
2551-2552 ประเภทดีเด่น และปี 2553-2554 ประเภทเกียรติยศ)
และรางวัลบริหารจัดการองค์กรดีเด่น

ธนาคารดำเนินงานภายใต้วิสัยทัศน์การเป็น “ธนาคารแสนสะดวก” (“Convenience Bank”)
สำหรับลูกค้ารายย่อย ภาคธุรกิจ ภาครัฐ และสถาบัน โดยดำเนินงานตามแผนการดำเนินธุรกิจ ปี
2554 ดังนี้

1)  Convenience Bank ธนาคารสร้างประสบการณ์แสนสะดวกให้กับลูกค้า ใน 5 มิติ ดังนี้

-   Product: ออกผลิตภัณฑ์เงินฝากและตั๋วแลกเงินในโอกาสต่างๆ อย่างต่อเนื่อง
    รวมทั้งออกบริการและผลิตภัณฑ์ใหม่อื่นๆ เช่น บริการเติมเงินบัตร Easy Pass ผ่านทาง
    ATM, KTB Online และ KTB Online @ Mobile โดยให้บริการเป็นธนาคารแรก
    ให้บริการ KTB e-port รับชำระค่าภาระและบริการของการท่าเรือแห่งประเทศไทยผ่าน
    Internet เป็นธนาคารแรก และออกบัตร KTB-MRT
    ที่รวมบัตรวีซ่าเดบิตและบัตรโดยสารรถไฟฟ้าใต้ดิน (MRT) ไว้ในบัตรเดียวกัน

-   Process:
    พัฒนาระบบงานด้านการค้าต่างประเทศจนเป็นธนาคารแห่งแรกและแห่งเดียวในประเทศไทยที่ได้
    ISO 27001 สำหรับระบบงานด้านการค้าต่างประเทศ
    ปรับกระบวนการทำงานของหน่วยงานที่ให้บริการลูกค้าธุรกิจขนาดใหญ่
    โดยเน้นการเข้าถึงลูกค้ามากขึ้น และปรับปรุงกระบวนการประเมินราคาหลักทรัพย์ในเขต
    กทม. และปริมณฑล โดยให้บริการ 7 วัน/สัปดาห์

-   People: ปรับค่านิยมองค์กรใหม่ คือ KTB FIRST ประกอบด้วย 5 คุณค่า 15 พฤติกรรม

-   Place: เป็นธนาคารแรกและธนาคารเดียวที่เปิดให้บริการ KTB Netbank
    ที่ให้บริการทางการเงินได้ครบวงจรบนอินเตอร์เน็ต โดยลูกค้าไม่ต้องไปใช้บริการที่สาขา
    พร้อมรับดอกเบี้ยเงินฝากสูงกว่า และค่าธรรมเนียมในอัตราต่ำกว่าช่องทางปกติ

-   Promotion: เปลี่ยนเอกลักษณ์องค์กร (Corporate Identity: CI)
    และประกาศสู่สาธารณชนเมื่อวันที่ 14 มีนาคม 2554
    เป็นเมนสปอนเซอร์โรงภาพยนตร์เมเจอร์ซีนีเพล็กซ์ “KTB กรุงไทย Digital Cinema”
    และออกแคมเปญโฆษณาชุด “ธนาคารกรุงไทย เป็นที่พึ่งของ SMEs ไทย มากว่า 40 ปี”
    และภาพยนตร์โฆษณาผลิตภัณฑ์สินเชื่อ SME ได้แก่ สินเชื่อเพื่อเพิ่มผลผลิต SME และ
    สินเชื่อเพื่อสิ่งแวดล้อม

ทั้งนี้ ธนาคารยังได้จัดทำโครงการเพื่อยกระดับคุณภาพการให้บริการ
และสร้างความผูกพันของลูกค้าให้เพิ่มมากขึ้นด้วยการสำรวจความผูกพันที่ลูกค้ามีต่อธนาคาร
(Customer Engagement) เพื่อพัฒนาบุคลากร กระบวนการทำงาน ผลิตภัณฑ์และบริการ
รวมทั้งสถานที่

2)  Sustainable Growth

ธนาคารมีผลงานด้านสินเชื่อ เงินฝาก การลดสัดส่วน NPL ต่อเงินให้สินเชื่อ
การขายทรัพย์สินรอการขาย (NPA) และกำไรสุทธิ สูงกว่าเป้าหมาย
และดีขึ้นเมื่อเทียบกับระยะเดียวกันปีก่อน โดยเฉพาะกำไรสุทธิ

3)  Bank for Government

ธนาคารสนับสนุนนโยบายรัฐบาลด้านการส่งเสริมให้ประชาชนเข้าถึงแหล่งเงินทุนและบริการทางการเงินอย่างทั่วถึง
โดยดำเนินโครงการ Micro Finance เพื่อการค้า การให้สินเชื่อกองทุนหมู่บ้าน
และเพิ่มจุดบริการเคาน์เตอร์กรุงไทย (KTB Convenience Counter)
ซึ่งเป็นช่องทางบริการทางการเงินผ่านตัวแทน
เพื่ออำนวยความสะดวกให้กับกองทุนหมู่บ้านและชุมชนเมือง สหกรณ์ และประชาชนในพื้นที่ห่างไกล
ได้รับบริการทางการเงินขั้นพื้นฐาน

นอกจากนั้นยังดำเนินการต่างๆ เพื่อสนับสนุนนโยบายรัฐบาลหลายด้าน เช่น
การออกบัตรเครดิตพลังงาน NGV ร่วมกับกระทรวงพลังงาน
การสนับสนุนโครงการพัฒนาศักยภาพของหมู่บ้านและชุมชน (SML) การสนับสนุนสินเชื่อ SMEs
และโครงการสินเชื่อ OTOP เป็นต้น

ธนาคารดำเนินการด้านการบริหารทรัพยากรบุคคล เทคโนโลยีสารสนเทศ
และการบริหารความเสี่ยง เพื่อสนับสนุนการดำเนินการตามกลยุทธ์ให้บรรลุเป้าหมาย
ตลอดจนส่งเสริมให้พนักงานมีความตระหนักในเรื่องการกำกับดูแลกิจการที่ดี
และให้ความสำคัญกับการดำเนินธุรกิจด้วยความรับผิดชอบต่อสังคมและสิ่งแวดล้อม

ทั้งนี้ ในปี 2554 ได้เกิดอุทกภัยในหลายจังหวัด
ทำให้มีลูกค้าและประชาชนได้รับผลกระทบในวงกว้าง
ธนาคารได้ให้ความช่วยเหลือลูกค้าในหลายด้าน ได้แก่
กำหนดมาตรการด้านสินเชื่อเพื่อให้ความช่วยเหลือลูกค้ารายย่อย ลูกค้าเอสเอ็มอี และลูกค้าธุรกิจ
ยกเว้นค่าธรรมเนียมการถอนเงินสดผ่านตู้เอทีเอ็ม ทั้งข้ามเขตและต่างธนาคาร นอกจากนี้
ธนาคารยังจัดรถบริการเคลื่อนที่ “KTB on the Move”
เพื่อให้บริการแก่ประชาชนทดแทนการใช้บริการที่สาขาที่ถูกน้ำท่วม การเติมเงินในเครื่อง ATM
ที่ตั้งอยู่ในพื้นที่ประสบอุทกภัยที่ยังสามารถเปิดให้บริการได้
เพื่อให้ประชาชนในพื้นที่สามารถทำธุรกรรมทางการเงินได้อย่างต่อเนื่อง
รวมทั้งการบริจาคเงินและสิ่งของ และช่วยเหลือประชาชนในรูปแบบต่างๆ

  11.2.2 คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน (เปรียบเทียบ ปี
  2554 และ 2553)

1)  ภาพรวมการดำเนินงานของธนาคารและบริษัทย่อย

ในปี 2554 ธนาคารมีกำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ 22,804 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,356
ล้านบาท (ร้อยละ 11.52) เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2553

เมื่อหักค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลจำนวน 5,777 ล้านบาท ธนาคารมีกำไรสุทธิ 17,027
ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 2,114 ล้านบาท (ร้อยละ 14.18) เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2553

  ------------------------------- -------- -------- -------- -------------- --------
                                                             หน่วย : ล้านบาท  

                                  ปี 2554   ปี 2553   ปี 2552   การเปลี่ยนแปลง   
                                                             (ปี 2554        
                                                             เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                             2553)          

                                                                            

                                                             จำนวน          ร้อยละ

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้   22,804   20,448   17,615   2,356          11.52

  ภาษีเงินได้                        5,777    5,535    5,426    242            4.37

  กำไรสุทธิ                         17,027   14,913   12,189   2,114          14.18
  ------------------------------- -------- -------- -------- -------------- --------

ก.1) รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ

ในปี 2554 ธนาคารมีรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ 50,384 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2553 จำนวน 10,616
ล้านบาท (ร้อยละ 26.69)
ส่วนใหญ่มาจากเงินให้สินเชื่อและอัตราดอกเบี้ยเฉลี่ยจากเงินให้สินเชื่อเพิ่มขึ้น
จึงทำให้ธนาคารมีอัตราผลตอบแทนสุทธิต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ (Net Interest Margin)
ในปี 2554 เท่ากับร้อยละ 2.76 เพิ่มขึ้นจากร้อยละ 2.46 ในปี 2553

  ---------------------------------------- -------- -------- -------- -------------- -------- ---------
                                                                                     หน่วย :   
                                                                                     ล้านบาท   

                                           ปี 2554   ปี 2553   ปี 2552   การเปลี่ยนแปลง            
                                                                      (ปี 2554                 
                                                                      เปรียบเทียบกับ ปี           
                                                                      2553)                   

                                                                                              

                                                                      จำนวน                   ร้อยละ

  รายได้ดอกเบี้ย                              82,938   60,857   56,479   22,081                  36.28

  - รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน           7,598    4,603    3,925    2,995                   65.07

  - เงินลงทุนและธุรกรรมเพื่อค้า                  133      327      357      (194)                   (59.33)
                                                                                              )

  - เงินลงทุนในตราสารหนี้                      4,174    1,867    1,517    2,307                   123.57

  - เงินให้สินเชื่อ                             70,004   53,025   49,657   16,979                  32.02

  - การให้เช่าซื้อและสัญญาเช่าการเงิน             1,020    1,023    1,016    (3)                     (0.29)

  - อื่นๆ                                    9        12       7        (3)                     (25.00)

  หัก ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                         32,554   21,089   19,817   11,465                  54.36

  - เงินรับฝาก                               15,275   9,996    10,889   5,279                   52.81

  - รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน           3,292    1,320    330      1,972                   149.39

  - เงินนำส่งสถาบันคุ้มครองเงินฝาก               5,181    4,862    4,370    319                     6.56

  - ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม                  8,803    4,907    4,228    3,896                   79.40

  - อื่นๆ                                    3        4        -        (1)                     (25.00)

  รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                           50,384   39,768   36,662   10,616                  26.69

  อัตราผลตอบแทนสุทธิต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ *   2.76     2.46     2.65                             
  (ร้อยละ)                                                                                     

  *ไม่รวมเงินปันผลรับ                                                                             
  และไม่รวมค่าธรรมเนียมเกี่ยวเนื่องกับเงินให้สินเชื่อ                                                      
  ---------------------------------------- -------- -------- -------- -------------- -------- ---------

ก.2) รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ

ในปี 2554 ธนาคารมีรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ 11,374 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1,040
ล้านบาท
(ร้อยละ 10.06) จากปี 2553
ซึ่งโดยส่วนใหญ่ค่าธรรมเนียมรับเพิ่มขึ้นจากบริการด้านธุรกิจบัตรและค่าธรรมเนียมรับจากธุรกรรม
Non Bank

  ---------------------------- -------- -------- -------- -------------- ---------
                                                          หน่วย : ล้านบาท  

                               ปี 2554   ปี 2553   ปี 2552   การเปลี่ยนแปลง   
                                                          (ปี 2554        
                                                          เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                          2553)          

                                                                         

                                                          จำนวน          ร้อยละ

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ      12,787   11,713   10,368   1,074          9.17

  หัก ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ 1,413    1,379    1,103    34             2.47

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ   11,374   10,334   9,265    1,040          10.06
  ---------------------------- -------- -------- -------- -------------- ---------

ก.3) รายได้จากการดำเนินงานอื่น

ในปี 2554 ธนาคารมีรายได้จากการดำเนินงานอื่น 7,766 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1,584 ล้านบาท
(ร้อยละ 25.62) จากปี 2553 เนื่องจากกำไร (ขาดทุน)
สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศที่เพิ่มขึ้น 1,591 ล้านบาท (ร้อยละ
130.20) จากปี 2553 และ รายได้จากการดำเนินงานอื่นๆที่เพิ่มขึ้น 474 ล้านบาท (ร้อยละ
30.96) จากปี 2553

+--------------------------+------+-------+------+---------+---------+
|                          |      |       |      | หน่วย :  |         |
|                          |      |       |      | ล้านบาท  |         |
+--------------------------+------+-------+------+---------+---------+
|                          | ปี    | ปี     | ปี    | การเป   |         |
|                          | 2554 | 2553  | 2552 | ลี่ยนแปลง |         |
|                          |      |       |      | (ปี 2554 |         |
|                          |      |       |      | เปรีย    |         |
|                          |      |       |      | บเทียบกับ |         |
|                          |      |       |      | ปี 2553) |         |
+--------------------------+------+-------+------+---------+---------+
|                          |      |       |      |         |         |
+--------------------------+------+-------+------+---------+---------+
|                          |      |       |      | จำนวน   | ร้อยละ   |
+--------------------------+------+-------+------+---------+---------+
| กำไร (ขาดทุน)             | 2    | 1,222 | 1    | 1,591   | 130.20  |
| สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้า        | ,813 |       | ,128 |         |         |
| และปริวรรตเงินตราต่างประเทศ |      |       |      |         |         |
+--------------------------+------+-------+------+---------+---------+
| กำไร (ขาดทุน)             | 498  | 114   | 289  | 384     | 336.84  |
| สุทธิจากเงินลงทุน            |      |       |      |         |         |
+--------------------------+------+-------+------+---------+---------+
| ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน)       | 272  | 1,089 | 971  | (817)   | (75.02) |
| จากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย  |      |       |      |         |         |
+--------------------------+------+-------+------+---------+---------+
| รายได้จากเงินปันผล          | 2    | 2,226 | 1    | (48)    | (2.16)  |
|                          | ,178 |       | ,511 |         |         |
|                          |      |       |      | ))      |         |
+--------------------------+------+-------+------+---------+---------+
| อื่นๆ                      | 2    | 1,531 | 1    | 474     | 30.96   |
|                          | ,005 |       | ,022 |         |         |
+--------------------------+------+-------+------+---------+---------+
| รวมรายได้จากการดำเนินงานอื่น | 7    | 6,182 | 4    | 1,584   | 25.62   |
|                          | ,766 |       | ,921 |         |         |
+--------------------------+------+-------+------+---------+---------+

ก.4) ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่นๆ

ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่นๆ ในปี 2554 เท่ากับ 33,175 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 3,463 ล้านบาท
(ร้อยละ 11.66) จากปี 2553 โดยธนาคารมีอัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่อรายได้ (Cost-to-Income
Ratio) ในปี 2554 เท่ากับ ร้อยละ 48.41 ลดลงจากร้อยละ 54.24 ในปี 2553
เนื่องจากการขยายตัวของรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ
และรายได้จากการดำเนินงานอื่น

+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
|                          |       |       |      |        | หน่วย :  |
|                          |       |       |      |        | ล้านบาท  |
|                          |       |       |      |        |         |
|                          |       |       |      |        |         |
|                          |       |       |      |        |         |
|                          |       |       |      |        |         |
|                          |       |       |      |        |         |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
|                          | ปี     | ปี     | ปี    | การเปล |         |
|                          | 2554  | 2553  | 2552 | ี่ยนแปลง |         |
|                          |       |       |      | (ปี     |         |
|                          |       |       |      | 2554   |         |
|                          |       |       |      | เปรียบ  |         |
|                          |       |       |      | เทียบกับ |         |
|                          |       |       |      | ปี      |         |
|                          |       |       |      | 2553)  |         |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
|                          |       |       |      |        |         |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
|                          |       |       |      | จำนวน  | ร้อยละ   |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน      | 1     | 1     | 15   | 1,702  | 9.96    |
|                          | 8,798 | 7,096 | ,043 |        |         |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
| ค่าตอบแทนกรรมการ          | 78    | 72    | 70   | 6      | 8.33    |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่ | 7,036 | 5,890 | 5    | 1,146  | 19.46   |
| และอุปกรณ์                 |       |       | ,443 |        |         |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
| ค่าภาษีอากร                | 2,729 | 2,142 | 2    | 587    | 27.40   |
|                          |       |       | ,028 |        |         |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
| อื่นๆ                      | 4,534 | 4,512 | 4    | 22     | 0.49    |
|                          |       |       | ,406 |        |         |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
| รวม                      | 3     | 2     | 26   | 3,463  | 11.66   |
| ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินการอื่นๆ | 3,175 | 9,712 | ,990 |        |         |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
| อัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่อรายได้ *  | 48.41 | 54.24 | 5    |        |         |
| (ร้อยละ)                  |       |       | 3.43 |        |         |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+
| *                        |       |       |      |        |         |
| รวมค่าใช้จ่ายจากการดำเน     |       |       |      |        |         |
| ินการอื่นๆ(ไม่รวมรายการพิเศษ: |       |       |      |        |         |
| ขาดทุนจ                   |       |       |      |        |         |
| ากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย |       |       |      |        |         |
| ขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดินและข  |       |       |      |        |         |
| าดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์อื่น) |       |       |      |        |         |
| / [รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ +      |       |       |      |        |         |
| รายไ                     |       |       |      |        |         |
| ด้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ + |       |       |      |        |         |
| รวมรายได้จากการดำเน       |       |       |      |        |         |
| ินงานอื่นๆ(ไม่รวมรายการพิเศษ: |       |       |      |        |         |
| ส่วนแบ่งกำไ                |       |       |      |        |         |
| รจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย |       |       |      |        |         |
| กลับรายการขาดทุนจ          |       |       |      |        |         |
| ากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย |       |       |      |        |         |
| กลับร                     |       |       |      |        |         |
| ายการขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน |       |       |      |        |         |
| และกลับรายการขา           |       |       |      |        |         |
| ดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์อื่น)] |       |       |      |        |         |
+--------------------------+-------+-------+------+--------+---------+

ก.5) หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า

คุณภาพสินทรัพย์ของธนาคารยังคงปรับตัวดีขึ้นอย่างต่อเนื่อง โดยมีจำนวนสินเชื่อด้อยคุณภาพและ
NPLs Ratio (gross) ที่ลดลง อย่างไรก็ดี ธนาคารมีผลประกอบการที่ดีกว่าปีที่ผ่านมาอย่างมาก
กำไรก่อนสำรองหนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า เพิ่มขึ้นถึง 36.79% จากปี 2553
อย่างไรก็ตาม เนื่องจากเหตุการณ์อุทกภัยในปี 2554
ประกอบกับวิกฤตการณ์การเงินในยุโรปอาจมีส่วนส่งผลกระทบต่อเศรษฐกิจไทย
ธนาคารจึงยึดหลักความรอบคอบระมัดระวังโดยเพิ่มสำรองค่าเผื่อหนี้สูญให้มากขึ้นจากปกติ จำนวน
500 ล้านบาท ต่อเดือน อีก1,500 ล้านบาท ในเดือนกันยายน และ 6,000
ล้านบาทในเดือนธันวาคม รวมเป็นสำรองหนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่าจำนวน
13,545 ล้านบาทในปี 2554 เพิ่มขึ้น 7,421 ล้านบาท (ร้อยละ 121.18) จากปี 2553

  --------------------------- -------- -------- ------- -------------- ----------
                                                                       หน่วย :
                                                                       ล้านบาท

                              ปี 2554   ปี 2553   ปี 2552  การเปลี่ยนแปลง   
                                                        (ปี 2554        
                                                        เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                        2553)          

                                                                       

                                                        จำนวน          ร้อยละ

  หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ             13,545   6,124    6,243   7,421          121.18
  และขาดทุนจากการด้อยค่า                                                  
  --------------------------- -------- -------- ------- -------------- ----------

ข) ฐานะทางการเงิน

ข.1) สินทรัพย์

-   เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้

ธนาคารมีเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ (หลังหักรายได้รอตัดบัญชี) ตามงบการเงินรวมของธนาคาร
ณ 31 ธันวาคม 2554 จำนวน 1,423,172 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 175,331 ล้านบาท (ร้อยละ
14.05) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553

  ตารางต่อไปนี้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับเงินให้สินเชื่อของธนาคารตามประเภทของผู้กู้

+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| หน่วย : ล้านบาท          |      |      |      |      |       |      |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| งบเฉพาะธนาคาร          | 31   |      | 31   |      | 31    |      |
|                        | ธ.ค. |      | ธ.ค. |      | ธ.ค.  |      |
|                        | 54   |      | 53   |      | 52    |      |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
|                        | จ    | ร    | จ    | ร    | จำนวน | ร    |
|                        | ำนวน | ้อยละ | ำนวน | ้อยละ |       | ้อยละ |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| สินเชื่อธุรกิจขนาดใหญ่       | 503  | 3    | 432  | 3    | 41    | 3    |
|                        | ,618 | 5.28 | ,152 | 4.54 | 6,957 | 8.80 |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| สินเชื่อรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ  | 267  | 1    | 242  | 1    | 14    | 1    |
|                        | ,507 | 8.74 | ,448 | 9.38 | 2,829 | 3.29 |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| สินเชื่อวิสา               | 279  | 1    | 251  | 2    | 23    | 2    |
| หกิจขนาดกลางและขนาดย่อม* | ,027 | 9.55 | ,639 | 0.12 | 9,683 | 2.30 |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| สินเชื่อรายย่อย            | 376  | 2    | 324  | 2    | 27    | 2    |
|                        | ,751 | 6.39 | ,162 | 5.91 | 4,525 | 5.55 |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| สินเชื่ออื่นๆ               | 623  | 0.04 | 646  | 0.05 | 672   | 0.06 |
|                        |      |      |      |      |       |      |
|                        |      | 04   |      |      |       |      |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| รวมสินเชื่อ (ตามงบการเงิน) | 1    | 10   | 1    | 10   | 1,07  | 10   |
|                        | ,427 | 0.00 | ,251 | 0.00 | 4,666 | 0.00 |
|                        | ,526 |      | ,047 |      |       |      |
|                        |      | 00   |      |      |       |      |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| หัก รายได้รอตัดบัญชี        | 184  |      | 347  |      | 65    |      |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| รวม                    | 1    |      | 1    |      | 1,07  |      |
|                        | ,427 |      | ,250 |      | 4,601 |      |
|                        | ,342 |      | ,700 |      |       |      |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+
| *สินเชื่อวิส               |      |      |      |      |       |      |
| าหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม |      |      |      |      |       |      |
| :                      |      |      |      |      |       |      |
| สินเชื่อที่ให               |      |      |      |      |       |      |
| ้แก่ธุรกิจที่มีจำนวนการจ้างงาน |      |      |      |      |       |      |
| ≤ 200 คน               |      |      |      |      |       |      |
| และจ                   |      |      |      |      |       |      |
| ำนวนสินทรัพย์ถาวรไม่รวมที่ดิน |      |      |      |      |       |      |
| ≤ 200 ลบ.              |      |      |      |      |       |      |
+------------------------+------+------+------+------+-------+------+

-   การกระจุกตัวของเงินให้สินเชื่อ

  ----------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- --------
  หน่วย : ล้านบาท                                                                       

  งบการเงินรวม                   31 ธ.ค. 54           31 ธ.ค. 53           31 ธ.ค. 52  

                                จำนวน       ร้อยละ    จำนวน       ร้อยละ    จำนวน       ร้อยละ

  การเกษตรและเหมืองแร่            37,799      2.65     39,876      3.19     22,887      2.13

  อุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์    429,516     30.14    369,520     29.57    364,181     33.93

  ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง   127,311     8.94     124,886     10.00    128,003     11.92

  การสาธารณูปโภคและบริการ         396,734     27.84    352,921     28.24    249,013     23.20

  สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย               191,860     13.46    175,610     14.05    161,722     15.06

  อื่น ๆ                          241,838     16.97    186,817     14.95    147,706     13.76

  รวมสินเชื่อ (ตามงบการเงิน)        1,425,058   100.00   1,249,630   100.00   1,073,512   100.00

  หัก รายได้รอตัดบัญชี               1,886                1,789                1,632       

  รวม                           1,423,172            1,247,841            1,071,880   
  ----------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- --------

-   เงินลงทุน

นอกจากเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้แล้ว ธนาคารยังมีเงินลงทุนทั้งสิ้นตามงบการเงินรวมของธนาคาร
ณ 31 ธันวาคม 2554 จำนวน 226,500 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 24,904 ล้านบาท (ร้อยละ 12.35)
จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553

  ------------------------------- --------- -------- --------- -------- --------- --------
  หน่วย : ล้านบาท                                                                   

                                  31 ธ.ค.            31 ธ.ค.            31 ธ.ค.   
                                  54                 53                 52        

                                  จำนวน     ร้อยละ    จำนวน     ร้อยละ    จำนวน     ร้อยละ

  เงินลงทุนสุทธิ                      217,785   96.15    192,508   95.49    129,088   94.66

  เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ   8,715     3.85     9,088     4.51     7,286     5.34

  รวมเงินลงทุนสุทธิ                   226,500   100.00   201,596   100.00   136,374   100.00
  ------------------------------- --------- -------- --------- -------- --------- --------

-   สินทรัพย์รวม

สินทรัพย์รวมของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 มีจำนวน 1,964,999 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
202,523 ล้านบาท (ร้อยละ 11.49) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553

ข.2) หนี้สิน

หนี้สินรวมของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 มีจำนวน 1,835,174 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
198,485 ล้านบาท
(ร้อยละ 12.13) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553

-   เงินรับฝาก

ธนาคารมีเงินรับฝาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เท่ากับ 1,285,389 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 37,338
ล้านบาท (ร้อยละ 2.99) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553
โดยส่วนใหญ่เพิ่มขึ้นจากเงินฝากออมทรัพย์

+--------------+-------+-----+------+-----+------+-----+--------------+
|  หน่วย :      |       |     |      |     |      |     |              |
| ล้านบาท       |       |     |      |     |      |     |              |
|              |       |     |      |     |      |     |              |
|              |       |     |      |     |      |     |              |
|              |       |     |      |     |      |     |              |
|              |       |     |      |     |      |     |              |
|              |       |     |      |     |      |     |              |
| หน่วย :       |       |     |      |     |      |     |              |
| ล้านบาท       |       |     |      |     |      |     |              |
+--------------+-------+-----+------+-----+------+-----+--------------+
|              | 31    |     | 31   |     | 31   |     | เพิ่ม/ลด (ปี    |
|              | ธ.ค.  |     | ธ.ค. |     | ธ.ค. |     | 2554         |
|              | 54    |     | 53   |     | 52   |     | เปรียบเทียบกับ  |
|              |       |     |      |     |      |     | ปี 2553)      |
+--------------+-------+-----+------+-----+------+-----+--------------+
|              | จำนวน | ร้อ  | จ    | ร้อ  | จ    | ร้อ  | ร้อยละ        |
|              |       | ยละ | ำนวน | ยละ | ำนวน | ยละ |              |
+--------------+-------+-----+------+-----+------+-----+--------------+
| จ่า           | 6     | 5   | 72   | 5   | 77   | 6   | (4.29)       |
| ยคืนเมื่อทวงถาม | 8,953 | .36 | ,042 | .77 | ,403 | .41 |              |
+--------------+-------+-----+------+-----+------+-----+--------------+
| ออมทรัพย์      | 77    | 60  | 741  | 59  | 665  | 55  | 4.72         |
|              | 5,971 | .37 | ,030 | .38 | ,062 | .07 |              |
+--------------+-------+-----+------+-----+------+-----+--------------+
| จ่ายคืนเ       | 44    | 34  | 434  | 34  | 465  | 38  | 1.26         |
| มื่อสิ้นระยะเวลา | 0,465 | .27 | ,979 | .85 | ,148 | .52 |              |
+--------------+-------+-----+------+-----+------+-----+--------------+
| รวมเงินฝาก    | 1,28  | 100 | 1    | 100 | 1    | 100 | 2.99         |
|              | 5,389 | .00 | ,248 | .00 | ,207 | .00 |              |
|              |       |     | ,051 |     | ,613 |     |              |
+--------------+-------+-----+------+-----+------+-----+--------------+
| ตั๋วแลกเงิน     | 24    | -   | 120  | -   | 59   | -   |              |
|              | 2,087 |     | ,294 |     | ,875 |     |              |
+--------------+-------+-----+------+-----+------+-----+--------------+

  ข.3) ส่วนของเจ้าของ

ส่วนของเจ้าของรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เท่ากับ 129,825 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 4,038
ล้านบาท (ร้อยละ 3.21) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553

มูลค่าหุ้นทางบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เท่ากับ 11.61 บาท ต่อหุ้น เพิ่มขึ้นจาก 11.25
บาท ต่อหุ้น
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553

  ค) สภาพคล่อง

สัดส่วนเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ (หลังหักรายได้รอตัดบัญชี) ต่อเงินรับฝาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2554 เพิ่มขึ้นเป็น
ร้อยละ 110.72 จากร้อยละ 99.98 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 อย่างไรก็ดี
หากนับรวมตั๋วแลกเงินเป็นเงินรับฝากประเภทหนึ่ง สัดส่วนเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้
(หลังหักรายได้รอตัดบัญชี) ต่อเงินรับฝากรวมตั๋วแลกเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
เท่ากับร้อยละ 93.17 เพิ่มขึ้นจากสัดส่วนเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ (หลังหักรายได้รอตัดบัญชี)
ต่อเงินรับฝากรวมตั๋วแลกเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 ซึ่งเท่ากับร้อยละ 91.19

  ง) แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุน

แหล่งเงินทุนที่สำคัญของธนาคาร ณ 31 ธันวาคม 2554 ประกอบด้วย เงินรับฝาก ร้อยละ 65.41
และแหล่งเงินทุนอื่นๆ อาทิ ส่วนของผู้ถือหุ้น ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม
และการกู้ยืมระหว่างธนาคาร โดยธนาคารใช้เงินทุนร้อยละ 72.43
ในการให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ (หลังหักรายได้รอตัดบัญชี) ใช้เงินทุนร้อยละ 11.53
ในเงินลงทุนสุทธิและเงินลงทุนในบริษัทย่อยและ
บริษัทร่วมสุทธิ และใช้เงินทุนร้อยละ 10.09 ในรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ

-   แหล่งที่มาของเงินทุน

  --------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- --------
                                                         หน่วย :                           
                                                         ล้านบาท                           

  แหล่งที่มาของเงินทุน                   31 ธ.ค. 54  ร้อยละ    31 ธ.ค. 53  ร้อยละ    31 ธ.ค. 52  ร้อยละ

  เงินฝาก                            1,285,389   65.41    1,248,051   70.81    1,207,613   78.22

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ   161,503     8.22     142,740     8.10     71,416      4.62

  ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม             308,934     15.72    181,317     10.29    120,688     7.82

  อื่นๆ                               79,360      4.04     64,581      3.66     31,586      2.05

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                       129,825     6.61     125,787     7.14     112,527     7.29

  รวม                               1,964,999   100.00   1,762,476   100.00   1,543,830   100.00

                                                                                          
  --------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- --------

  ----------------------------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- -------- --------------
                                                                             หน่วย :                                    
                                                                             ล้านบาท                                    

  สินเชื่อและเงินฝากจำแนกตามระยะเวลาที่เหลือของสัญญา            31 ธ.ค. 54           31 ธ.ค. 53           31 ธ.ค. 52           เพิ่ม/ลด (ปี 2554
                                                                                                                       เปรียบเทียบกับ ปี
                                                                                                                       2553)

  งบเฉพาะธนาคาร                                         จำนวน       ร้อยละ    จำนวน       ร้อยละ    จำนวน       ร้อยละ    ร้อยละ

  เงินให้สินเชื่อ                                                                                                           

  - ไม่เกิน 1 ปี                                           451,384     31.62    375,997     30.06    355,969     33.13    20.05

  - มากกว่า 1 ปี                                          976,142     68.40    875,050     69.97    718,697     66.88    11.55

  หัก รายได้รอตัดบัญชี                                       184         0.02     347         0.03     65          0.01     (46.97)

  รวมเงินให้สินเชื่อ *                                       1,427,342   100.00   1,250,700   100.00   1,074,601   100.00   14.12

  เงินฝาก                                                                                                               

  - ไม่เกิน 1 ปี                                           1,274,607   99.13    1,234,728   98.92    1,195,870   98.98    3.23

  - มากกว่า 1 ปี                                          11,153      0.87     13,464      1.08     12,270      1.02     (17.16)

  รวมเงินรับฝาก                                           1,285,760   100.00   1,248,192   100.00   1,208,140   100.00   3.01

  * ไม่รวมดอกเบี้ยค้างรับและเงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                                                                
  ----------------------------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- -------- --------------

  จ) เงินกองทุนตามกฎหมาย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 (งบการเงินเฉพาะธนาคาร) ธนาคารมีเงินกองทุนชั้นที่ 1 เท่ากับ
119,976 ล้านบาท หรือ
ร้อยละ 8.69 ของสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง ซึ่งสูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำร้อยละ 4.25
ที่กำหนดโดยธปท.
ส่วนเงินกองทุนรวมเท่ากับ 189,628 ล้านบาท หรือร้อยละ 13.74
ของสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง ตามหลักเกณฑ์
Basel II มาบังคับใช้ ซึ่งสูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำร้อยละ 8.50 ที่กำหนดโดยธปท. เช่นกัน

+------------------+------+------+------+------+-----+------+-------+
|  หน่วย : ล้านบาท   |      |      |      |      |     |      |       |
|                  |      |      |      |      |     |      |       |
|                  |      |      |      |      |     |      |       |
|                  |      |      |      |      |     |      |       |
|                  |      |      |      |      |     |      |       |
|                  |      |      |      |      |     |      |       |
| หน่วย : ล้านบาท    |      |      |      |      |     |      |       |
+------------------+------+------+------+------+-----+------+-------+
| งบเฉพาะธนาคาร    | 31   |      | 31   |      | 31  |      | เ     |
|                  | ธ.ค. |      | ธ.ค. |      | ธ   |      | พิ่ม/ลด |
|                  | 54   |      | 53   |      | .ค. |      | (ปี    |
|                  |      |      |      |      | 52  |      | 2554  |
|                  |      |      |      |      |     |      | เ     |
|                  |      |      |      |      |     |      | ปรียบเ |
|                  |      |      |      |      |     |      | ทียบกับ |
|                  |      |      |      |      |     |      | ปี     |
|                  |      |      |      |      |     |      | 2553) |
+------------------+------+------+------+------+-----+------+-------+
|                  | จ    | อัตรา | จ    | อัตรา | จำ  | อัตรา | ร้อยละ |
|                  | ำนวน | เงินก | ำนวน | เงินก | นวน | เงินก |       |
|                  |      | องทุน |      | องทุน |     | องทุน |       |
|                  |      | ต่อสิน |      | ต่อสิน |     | ต่อสิน |       |
|                  |      | ทรัพย |      | ทรัพย |     | ทรัพย |       |
|                  |      | ์เสี่ยง |      | ์เสี่ยง |     | ์เสี่ยง |       |
|                  |      |      |      | (ร้อ  |     | (ร้อ  |       |
|                  |      | (ร้อ  |      | ยละ) |     | ยละ) |       |
|                  |      | ยละ) |      |      |     |      |       |
+------------------+------+------+------+------+-----+------+-------+
| เงินกองทุนชั้นที่ 1    | 119  | 8.69 | 115  | 9.90 | 1   | 1    | 3.70  |
|                  | ,976 |      | ,695 |      | 06, | 0.05 |       |
|                  |      |      |      |      | 628 |      |       |
+------------------+------+------+------+------+-----+------+-------+
| เงินกองทุนชั้นที่ 2    | 69   |      | 65   |      | 62, |      | 5.99  |
|                  | ,652 |      | ,717 |      | 306 |      |       |
+------------------+------+------+------+------+-----+------+-------+
| รวมเงินกองทุน      | 189  | 1    | 181  | 1    | 1   | 1    | 4.53  |
|                  | ,628 | 3.74 | ,412 | 5.52 | 68, | 5.92 |       |
|                  |      |      |      |      | 934 |      |       |
+------------------+------+------+------+------+-----+------+-------+
| สินทรัพย์ถ่วง        | 1    |      | 1    |      | 1,0 |      |       |
| น้ำหนักตามความเสี่ยง | ,380 |      | ,168 |      | 61, |      |       |
|                  | ,089 |      | ,632 |      | 174 |      |       |
+------------------+------+------+------+------+-----+------+-------+

  ฉ) คุณภาพสินทรัพย์

ฉ.1) สินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPLs)

ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อด้อยคุณภาพ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 จำนวน 64,185 ล้านบาท
ซึ่งลดลง 12,157 ล้านบาท หรือร้อยละ 15.92 เมื่อเทียบกับยอด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553
จำนวน 76,342 ล้านบาท
จึงส่งผลให้ธนาคารมีอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้นลดลง จากร้อยละ
5.31 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 เป็นร้อยละ 4.00 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
โดยมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (สุทธิ) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 จำนวน 35,348 ล้านบาท
หรือร้อยละ 2.25 ของเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น

ธนาคารมีสินเชื่อด้อยคุณภาพ (งบการเงินเฉพาะธนาคาร) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 จำนวน
64,002 ล้านบาท ซึ่งลดลง 12,131 ล้านบาท หรือร้อยละ 15.93 เมื่อเทียบกับยอด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2553

การกระจายตัวของสินเชื่อด้อยคุณภาพ

ตารางแสดงข้อมูลเกี่ยวกับสินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคารจำแนกตามประเภทธุรกิจ

  ----------------------------- -------- -------- -------- -------- -------- --------
  หน่วย : ล้านบาท                                                              

  งบการเงินรวม                   31 ธ.ค.           31 ธ.ค.           31 ธ.ค.  
                                54*               53                52       

                                จำนวน    ร้อยละ    จำนวน    ร้อยละ    จำนวน    ร้อยละ

  การเกษตรและเหมืองแร่            1,514    2.36     1,714    2.25     2,291    2.69

  อุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์    27,006   42.07    38,659   50.64    44,770   52.65

  ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง   17,188   26.77    20,294   26.58    23,523   27.67

  การสาธารณูปโภคและบริการ         13,289   20.70    10,812   14.16    9,871    11.61

  สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย               3,950    6.15     3,674    4.81     3,356    3.95

  อื่น ๆ                          1,253    1.95     1,189    1.56     1,218    1.43

  รวมสินเชื่อด้อยคุณภาพ              64,200   100.00   76,342   100.00   85,029   100.00

  * ก่อนหักรายได้รอตัดบัญชี                                                        
  ----------------------------- -------- -------- -------- -------- -------- --------

ตารางข้อมูลการจัดชั้นสินเชื่อ สินเชื่อด้อยคุณภาพและการกันสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
| หน่วย : ล้านบาท          |      |       |      |      |       |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
|                        | 31   |       | 31   |      | 31    |      |
|                        | ธ.ค. |       | ธ.ค. |      | ธ.ค.  |      |
|                        | 54   |       | 53   |      | 52    |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
|                        | จ    | ร้อยละ | จ    | ร    | จำนวน | ร    |
|                        | ำนวน |       | ำนวน | ้อยละ |       | ้อยละ |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
| 1. การจัดชั้นสินเชื่อ        |      |       |      |      |       |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
| จัดชั้นปกติ                | 1    | 93.42 | 1    | 9    | 96    | 9    |
|                        | ,329 |       | ,145 | 1.76 | 7,794 | 0.29 |
|                        | ,454 |       | ,047 |      |       |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ      | 29   | 2.07  | 26   | 2.12 | 1     | 1.78 |
|                        | ,533 |       | ,405 |      | 9,073 |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน       | 4    | 0.34  | 5    | 0.40 | 2,841 | 0.26 |
|                        | ,886 |       | ,015 |      |       |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
| จัดชั้นสงสัย               | 21   | 1.54  | 16   | 1.35 | 2     | 2.07 |
|                        | ,892 |       | ,851 |      | 2,199 |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
| จัดชั้นสงสัยจะสูญ           | 37   | 2.63  | 54   | 4.37 | 5     | 5.60 |
|                        | ,407 |       | ,523 |      | 9,973 |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
| รวม                    | 1    | 1     | 1    | 10   | 1,07  | 10   |
|                        | ,423 | 00.00 | ,247 | 0.00 | 1,880 | 0.00 |
|                        | ,172 |       | ,841 |      |       |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
| 2. สินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPLs | 64   | 4.00  | 76   | 5.31 | 8     | 6.52 |
| gross)*                | ,185 |       | ,342 |      | 5,029 |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
|   สินเชื่อด้อยคุณภาพหลังหัก   | 35   | 2.25  | 43   | 3.03 | 5     | 4.11 |
| เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะส | ,348 |       | ,537 |      | 2,242 |      |
| ูญของเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ |      |       |      |      |       |      |
|   (NPLs net)*          |      |       |      |      |       |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
| 3. ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ     | 44   |       | 45   |      | 4     |      |
|                        | ,218 |       | ,008 |      | 0,152 |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
|   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ /    | 6    |       | 5    |      | 47.22 |      |
|   สินเชื่อด้อยคุณภาพ        | 8.89 |       | 8.96 |      |       |      |
|   (ร้อยละ)              |      |       |      |      |       |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+
| NPLs Ratio (gross) และ |      |       |      |      |       |      |
| NPLs Ratio (net)       |      |       |      |      |       |      |
| ตามนิยา                 |      |       |      |      |       |      |
| มของธนาคารแห่งประเทศไทย |      |       |      |      |       |      |
+------------------------+------+-------+------+------+-------+------+

  ตารางแสดงรายละเอียดการตั้งสำรองสำหรับสินเชื่อแต่ละชั้น

[TABLE]

ฉ.2) การปรับปรุงโครงสร้างหนี้

แสดงยอดคงค้างตามบัญชีของลูกหนี้ที่ได้ปรับโครงสร้างหนี้แล้ว ณ 31 ธันวาคม 2554

ตารางรายละเอียดการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา

  ----------------------------- ---------- ---------------------------- ---------- ---------------------------- ---------- ----------------------------
                                                                        หน่วย :                                             
                                                                        ล้านบาท                                             

                                31 ธ.ค. 54                              31 ธ.ค. 53                              31 ธ.ค .52 

  งบเฉพาะธนาคาร                 จำนวนราย   ราคาตามบัญชีก่อนปรับโครงสร้างหนี้   จำนวนราย   ราคาตามบัญชีก่อนปรับโครงสร้างหนี้   จำนวนราย   ราคาตามบัญชีก่อนปรับโครงสร้างหนี้

  การรับโอนสินทรัพย์                24         1,787                        36         1,357                        22         1,418

  การเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขการชำระหนี้   1,759      9,468                        811        8,947                        1,018      11,297

  วิธีปรับโครงสร้างหนี้ในหลายลักษณะ    5,195      22,131                       4,589      24,691                       4,908      30,348

  รวม                           6,978      33,386                       5,436      34,995                       5,948      43,063
  ----------------------------- ---------- ---------------------------- ---------- ---------------------------- ---------- ----------------------------

ฉ.3) ทรัพย์สินรอการขาย

ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ ตามงบการเงินรวมธนาคาร ณ 31 ธันวาคม 2554 จำนวน 44,068
ล้านบาท ลดลงเมื่อเทียบกับปี 2553 จำนวน 1,542 ล้านบาท คิดเป็นลดลงร้อยละ 3.38

  ฉ.4) การโอนลูกหนี้ด้อยคุณภาพให้กับบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย (บสท.)

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ธนาคารมีราคาโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้กับ
  บสท.ภายหลังปรับราคาโอนระหว่างกันแล้วรวมสุทธิจำนวน 17,914 ล้านบาท อย่างไรก็ตาม
  ธนาคารอยู่ระหว่างตรวจสอบราคาโอนที่ บสท.ขอปรับลดลงอีกประมาณ 171 ล้านบาท
  และของลูกหนี้รายที่จำนำเครื่องจักรเป็นประกัน จำนวน 1,744 ล้านบาท ซึ่ง
  บสท.ได้ปรับลดมูลค่าตั๋วสัญญาใช้เงินแล้ว แต่ธนาคารมีหนังสือ แจ้ง
  บสท.ปฏิเสธการรับตั๋วสัญญาใช้เงินไว้ก่อนจนกว่าจะได้ข้อยุติเรื่องราคาโอน ณ วันที่ 31 ธันวาคม
  2554 และ 2553 บสท.มียอดราคาโอนค้างชำระ จำนวน 7,684 ล้านบาท และ 9,219
  ล้านบาท ตามลำดับ ซึ่งได้ออกตั๋วสัญญาใช้เงินให้แก่ธนาคาร จำนวน 29 ฉบับ
  โดยบันทึกรวมอยู่ในเงินลงทุนประเภทตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
  2554 ธนาคารบันทึกดอกเบี้ยค้างรับไว้ จำนวน 76 ล้านบาท

  ธนาคารรับบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ธนาคารโอนไปยัง บสท.โดยไม่มีค่าตอบแทน
  ตามบันทึกข้อตกลงมอบหมายการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ ฉบับลงวันที่ 4 กรกฎาคม 2546
  และธนาคารได้รับจ้างบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ บสท.รับโอนมาจากสถาบันการเงินอื่น
  ตามสัญญาว่าจ้างบริหารสินทรัพย์ ฉบับลงวันที่ 26 สิงหาคม 2546 และฉบับลงวันที่ 30 กันยายน
  2546 โดยชำระค่าจ้างเป็นรายเดือนในอัตราร้อยละ 0.75 ถึง 1
  ของยอดคงค้างของมูลค่าทางบัญชีของลูกหนี้แล้วแต่กรณีตามข้อตกลงในสัญญา และอีกร้อยละ 0.5
  ของยอดคงค้างของมูลค่าทางบัญชีของลูกหนี้รายที่สามารถชำระหนี้ตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ได้
  6 งวดติดต่อกันโดยไม่ผิดนัด โดยธนาคารต้องดำเนินการนำเสนอ
  ขออนุมัติต่อคณะกรรมการบริหาร บสท.ให้ครบถ้วนทุกรายภายใน 6
  เดือนนับตั้งแต่วันที่ลงนามในสัญญา ซึ่งธนาคารได้ดำเนินการแล้วเสร็จตามสัญญาจ้างฯ
  และในการดำเนินการด้านงานสัญญาและกฎหมายของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพดังกล่าว
  ธนาคารจะได้รับค่าตอบแทนตามสัญญาว่าจ้างดำเนินการด้านงานสัญญาและกฎหมาย ฉบับลงวันที่
  10 พฤศจิกายน 2546 และวันที่ 6 กรกฎาคม 2547

  การประมาณการหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นจากผลขาดทุนสำหรับลูกหนี้ด้อยคุณภาพที่โอนไป บสท.
  ธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญโดยประมาณการไว้อัตราร้อยละ 15 ของราคาโอน ณ วันที่
  31 ธันวาคม 2554 ได้ประมาณการหนี้สินเป็นจำนวนเงิน 2,687 ล้านบาท
  ซึ่งแสดงไว้ในประมาณการหนี้สิน

ทั้งนี้ ผลการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของ บสท.ตามหนังสือฉบับล่าสุดของ บสท.ที่
กธส.309/2554 ลงวันที่ 30 พฤศจิกายน 2554 แจ้งผลการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ ณ วันที่ 30
มิถุนายน 2554 (สิ้นปีที่ 10) รายงานผลกำไรขาดทุนส่วนที่เป็นของธนาคารมีผลขาดทุนประมาณ
493 ล้านบาท

ช) วิเคราะห์งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
จำนวน 37,332 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,004 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 5.67 จากสิ้นปี 2553
โดยมีสาเหตุหลักดังนี้

1)  เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงาน 8,785 ล้านบาท
    ซึ่งเกิดจากการมีกำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน
    28,426 ล้านบาท และธนาคารมีการเปลี่ยนแปลงหลักของสินทรัพย์และหนี้สิน ได้แก่
    ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้น 86,535 ล้านบาท เงินรับฝากเพิ่มขึ้น 37,339
    ล้านบาท รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน) เพิ่มขึ้น 18,763 ล้านบาท
    และหนี้สินอื่นลดลง 2,883 ล้านบาท ในขณะที่เงินให้สินเชื่อสุทธิเพิ่มขึ้น 194,981 ล้านบาท
    เงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อค้าสุทธิลดลง 17,315 ล้านบาท
    รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (สินทรัพย์) ลดลง 12,881 ล้านบาท
    และทรัพย์สินรอการขายสุทธิลดลง 7,495 ล้านบาท

2)  เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน 41,866 ล้านบาท ซึ่งเกิดจากมีเงินสดจ่ายสุทธิจากการซื้อ
    ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด 22,451 ล้านบาท
    เงินสดจ่ายสุทธิจากการซื้อหลักทรัพย์เผื่อขาย 18,129 ล้านบาทและ
    เงินสดจ่ายสุทธิในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์1,005 ล้านบาท

3)  เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงิน 35,085 ล้านบาท
    ซึ่งเกิดจากเงินสดรับจากตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะยาว 55,175 ล้านบาท
    เงินสดจ่ายชำระคืนตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะยาวจำนวน 14,384 ล้านบาท
    และเงินจ่ายปันผลหุ้นสามัญและหุ้นบุริมสิทธิ 5,706 ล้านบาท

11.2.3 ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

-   ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (Audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่าย
ค่าตอบแทนการสอบบัญชีและค่าใช้จ่ายอื่นให้แก่ผู้สอบบัญชีของธนาคารในรอบปีบัญชี 2554
จำนวนเงินรวม 6,715,100 บาท แบ่งเป็น ค่าสอบบัญชีของธนาคารและบริษัทในเครือ จำนวน
6,115,000 และค่าใช้จ่ายอื่น จำนวน 600,100 บาท

-   ค่าบริการอื่น (Non-audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่าย ค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ซึ่งได้แก่ การจัดทำรายงานพิเศษ
รายงานกำไรจากการปริวรรต และรายงานการตรวจสอบระบบการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์
ให้แก่ผู้สอบบัญชีของธนาคาร ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม 800,000 บาท
ซึ่งจะต้องจ่ายในอนาคตอันเกิดจากการตกลงที่ยังให้บริการไม่แล้วเสร็จในรอบปีบัญชี 2554

11.2.4 อันดับความน่าเชื่อถือของธนาคาร

อันดับความน่าเชื่อถือที่ธนาคารได้รับจาก Standard and Poor’s, Moody’s Investors
Service และ Fitch Ratings มีรายละเอียดดังนี้