5.  ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

    1.  มูลค่าสินทรัพย์ที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 บริษัทหลักทรัพย์ ยูโอบี เคย์เฮียน (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน)
มีทรัพย์สินที่ใช้ประกอบธุรกิจ ตามรายละเอียดดังนี้

+---+------------------------------------+----------------------------+
|   | รายละเอียดทรัพย์สิน                    | มูลค่าตามบัญชีสุทธิ (บาท)        |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 1 | ส่วนปรับปรุงสำนักงานเช่า                | 3,585,698                  |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 2 | เครื่องตกแต่งติดตั้งและเครื่องใช้สำนักงาน    | 31,558,515                 |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 3 | ยานพาหนะ*                          | 7,937,332                  |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 4 | งานระหว่างติดตั้ง                      | 20,343                     |
+---+------------------------------------+----------------------------+
|   | รวม                                | 43,101,888                 |
+---+------------------------------------+----------------------------+

* ยานพาหนะราคาต้นทุนจำนวนเงิน 1.67 ล้านบาท เป็นยานพาหนะตามสัญญาเช่าการเงิน ณ วันที่
31ธันวาคม 2551

นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังมีสินทรัพย์ที่ไม่มีตัวตน ได้แก่ ซอฟท์แวร์คอมพิวเตอร์ ซึ่งมีมูลค่าสุทธิตามบัญชี ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2552 จำนวน 10,892,476 บาท สิทธิ์ในการใช้ซอฟแวร์คอมพิวเตอร์
320,646 บาท ค่าธรรมเนียมในการเข้าเป็นสมาชิกตลาดอนุพันธ์ 5,000,000 บาท
ซอฟท์แวร์คอมพิวเตอร์ระหว่างติดตั้ง 194,850 บาท และ
ใบอนุญาตในการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทต่าง ๆ ซึ่งไม่ได้ระบุมูลค่าในงบการเงินของบริษัทฯ
โดยมีรายละเอียดดังนี้

+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาต                              | เลขที่ (วันที่ออก)                 |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ ประกอบด้วย   | เลขที่ 002/2541 ( 23 กรกฎาคม    |
|                                      | 2541 )                        |
| 1.  การเป็นนายหน้าค้าหลักทรัพย์            |                               |
|                                      | มีผลตั้งแต่วันที่ 4 สิงหาคม 2541      |
| 2.  การค้าหลักทรัพย์                     |                               |
|                                      |                               |
| 3.  การเป็นที่ปรึกษาการลงทุน              |                               |
|                                      |                               |
| 4.  การจัดจำหน่ายหลักทรัพย์               |                               |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตเ                             | เลขที่ ข.207/2546 ( 20 มกราคม   |
| ป็นตัวแทนสนับสนุนการขายหรือรับซื้อคืนหน่วยลงทุน | 2546)                         |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตเป็นที่ปรึกษาทางการเงิน            | เลขที่ กลต.จ. 2446/2543 (4      |
|                                      | ธันวาคม 2543 -3 ธันวาคม 2548)   |
|                                      | ทั้งนี้ บริษัท ฯ                    |
|                                      | ได้ขอระงับการเป็นที่ปรึกษาทางการเงิน |
|                                      | เมื่อวันที่ 5 กรกฎาคม 2549         |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบ                                   | เลขที่ 0042/2548 (15 พฤศจิกายน   |
| อนุญาตการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า | 2548)                         |
|                                      |                               |
|                                      | มีผลตั้งแต่วันที่ 14 ตุลาคม 2548      |
+--------------------------------------+-------------------------------+

1.  สัญญาเช่า

บริษัทฯ ได้ทำสัญญาเช่าอาคารกับบริษัท สยามสินธร พร๊อบเพอร์ตี้ จำกัด
ซึ่งเป็นบุคคลไม่มีความเกี่ยวข้องกับบริษัทฯ เพื่อใช้เป็นที่ตั้งสำนักงานใหญ่ นอกจากนี้ บริษัทฯ
ทำสัญญาเช่าอาคารเพื่อใช้เป็นที่ตั้งสำนักงานสาขาอีกจำนวน 10 สาขาทั้งในเขตกรุงเทพ ปริมณฑล
และเขตต่างจังหวัด ของปี พ.ศ.2552 ตามรายละเอียดดังนี้

+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
|   | สำนักงา | สถานที่เช่า                 | ระ   |      |      | พื้นที่   |
|   | น/สาขา |                          | ยะเว |      |      |       |
|   |        |                          | ลากา |      |      |       |
|   |        |                          | รเช่า |      |      |       |
+===+========+==========================+======+======+======+=======+
|   |        |                          | จ    | ว    | วัน   | (ต.   |
|   |        |                          | ำนวน | ันเริ่ม | สิ้นสุด | ร.ม.) |
|   |        |                          | ป    | สัญญา | สัญญา |       |
|   |        |                          | ีที่เช่า |      |      |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
| 1 | สำนัก   | ชั้นที่ 3 อาคารสินธรทาวเวอร์ 1 | 3 ปี  | 16/0 | 15/0 | 648   |
|   | งานใหญ่ |                          |      | 8/50 | 8/53 |       |
|   |        | ชั้นที่ 3 อาคารสินธรทาวเวอร์ 1 | 3 ปี  |      |      | 629   |
|   |        |                          |      | 16/0 | 15/0 |       |
|   |        |                          |      | 8/50 | 8/53 |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
|   |        | ชั้นที่ 15 อาคารสินธรทาวเวอร์  | 2 ปี  | 16/0 | 15/0 | 235   |
|   |        | 3                        |      | 8/51 | 8/53 |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
|   |        | ชั้นที่ 19 อาคารสินธรทาวเวอร์  | 3 ปี  | 16/0 | 15/0 | 150   |
|   |        | 3                        | 1    | 7/50 | 8/53 |       |
|   |        |                          | เดือน |      |      |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
|   |        | ชั้นที่ 22 อาคารสินธรทาวเวอร์  | 2 ปี  | 16/0 | 15/0 | 300   |
|   |        | 3                        | 1    | 7/51 | 8/53 |       |
|   |        |                          | เดือน |      |      |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
| 2 | เ      | เลขที่ 144 ถ.ระแกง         | 3 ปี  | 01/0 | 31/1 | 200   |
|   | ชียงใหม่ | ต.ช้างคลาน อ.เมือง         |      | 1/51 | 2/53 |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
| 3 | บางแค  | ชั้นที่ 7                    | 3 ปี  | 11/1 | 10/1 | 114   |
|   |        | อาคารสำนักงานเดอะมอลล์     |      | 2/50 | 2/53 |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
| 4 | เ      | ชั้นที่ 18                   | 3 ปี  | 10/1 | 9/1  | 426   |
|   | ยาวราช | อาคารกาญจนทัตทาวเวอร์      |      | 1/50 | 1/53 |       |
|   |        | ถ.เยาวราช                |      |      |      |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
| 5 | บางกะปิ | ชั้นที่ 4 ศูนย์การค้าแฮปปี้แลนด์   | 3 ปี  | 01/1 | 30/1 | 256   |
|   |        | ถ.ลาดพร้าว                |      | 2/50 | 1/53 |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
| 6 | รังสิต   | ศูนย์การค้าเซียร์สตรีท ห้อง จี   | 3 ปี  | 01/1 | 30/1 | 180   |
|   |        | 42                       |      | 2/50 | 1/53 |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
| 7 | สระบุรี  | ชั้นที่2 อาคารทวีกิจคอมเพล็กซ์   | 3 ปี  | 04/0 | 03/0 | 100   |
|   |        | ถ.สุดบรรทัด                |      | 2/51 | 2/54 |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
| 8 | ส      | 195/3 ถ.เณรแก้ว ต.ท่าระหัด  | 3 ปี  | 01/0 | 30/0 | อาคาร |
|   | ุพรรณบุรี | อ.เมือง จ.สุพรรณบุรี         |      | 7/51 | 6/54 | ตึกแถว |
|   |        |                          |      |      |      | 3     |
|   |        |                          |      |      |      | ชั้นครึ่ง |
|   |        |                          |      |      |      | 1 คูหา |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
| 9 | โ      | เลขที่ 15,17 ถ.หน้าอำเภอ    | 2 ปี  | 18/0 | 17/0 | 410   |
|   | พธาราม | ต.โพธาราม                |      | 4/51 | 4/53 |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
| 1 | บ้านโป่ง | เลขที่ 266,268 ถ.ทรงพล     | 3 ปี  | 12/1 | 11/1 | 390   |
| 0 |        | ต.บ้านโป่ง                 |      | 1/51 | 1/54 |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+
| 1 | หาดใหญ่ | เลขที่ 257/10-11           | 3 ปี  | 01/0 | 31/0 | 540   |
| 1 |        | ถ.นิพัทธ์อุทิศ1 อ.หาดใหญ่      |      | 9/50 | 8/53 |       |
+---+--------+--------------------------+------+------+------+-------+

โดยในปี 2551 บริษัทฯ มีการจ่ายค่าเช่าและค่าบริการรวมทั้งสิ้นประมาณ 20.76 ล้านบาท และปี
2552 บริษัทฯ มีการจ่ายค่าเช่าและค่าบริการรวมทั้งสิ้นประมาณ19.89 ล้านบาท

2.  นโยบายการจัดชั้นสินทรัพย์และการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

บริษัทฯ มีนโยบายในการจัดชั้นสินทรัพย์และการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามประกาศคณะกรรมการ
ก.ล.ต. เรื่อง การจัดทำบัญชี เกี่ยวกับลูกหนี้ด้อยคุณภาพของบริษัทหลักทรัพย์ ซึ่งกำหนดให้บริษัทฯ
จัดชั้นลูกหนี้เป็น 3 ประเภท ได้แก่

1.  มูลหนี้ชั้นสูญ คือ มูลหนี้ของลูกหนี้ที่ได้ติดตามทวงถามจนถึงที่สุดแล้วแต่ไม่ได้รับการชำระหนี้
    และบริษัทฯ ได้ดำเนินการตัดจำหน่ายหนี้สูญจากบัญชีลูกหนี้แล้ว

2.  มูลหนี้จัดชั้นสงสัย คือ มูลหนี้เฉพาะส่วนที่สูงเกินกว่าหลักประกันของลูกหนี้ โดยบริษัทฯ
    มีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราร้อยละ 100 ของมูลหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญทั้งจำนวน

3.  มูลหนี้จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน คือ มูลหนี้ที่ไม่สูงเกินกว่าหลักประกันของลูกหนี้

โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 บริษัทฯ มีลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และดอกเบี้ยค้างรับ จำนวน 636
ล้านบาท ซึ่งเป็นลูกหนี้ปกติจำนวน 622 ล้านบาท และ ลูกหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญจำนวน 14 ล้านบาท

3.  นโยบายระงับการรับรู้รายได้

บริษัทฯ มีนโยบายระงับการรับรู้รายได้ตามเกณฑ์เงินสดสำหรับลูกหนี้ที่ผิดนัดชำระหนี้
และไม่รับรู้รายได้ของลูกค้าที่ค้างชำระเกิน 3 เดือน
ซึ่งอยู่ภายใต้หลักเกณฑ์ของสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 บริษัทฯ
มีเงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ที่ถูกระงับการรับรู้รายได้ดอกเบี้ยตามที่กำหนดของสำนักงานคณะกรรมการ
ก.ล.ต. ประมาณ 14.21 ล้านบาท

4.  นโยบายติดตามและจัดเก็บหนี้

บริษัทฯ กำหนดให้คณะกรรมการสินเชื่อเป็นผู้กำหนดนโยบาย หรือมาตรการต่างๆ ในการติดตามหนี้
และให้ฝ่ายควบคุมสินเชื่อเป็นผู้ดำเนินการตามมาตรการของคณะกรรมการสินเชื่อ

ขั้นตอนในการติดตามหนี้

1.  เมื่อลูกค้าค้างชำระค่าซื้อหลักทรัพย์
    ฝ่ายชำระราคาและรักษาหลักทรัพย์จะแจ้งให้เจ้าหน้าที่การตลาด และหัวหน้าทีมการตลาด /
    ผู้จัดการสาขาเพื่อทราบ และช่วยติดตามลูกค้าให้มาชำระค่าซื้อหลักทรัพย์

2.  หากลูกค้ายังมิได้ชำระค่าซื้อหลักทรัพย์แก่บริษัทฯ ภายใน 5 วันทำการหลังจากวันที่ซื้อหลักทรัพย์
    โดยที่ลูกค้ายังมีหลักทรัพย์คงเหลืออยู่กับบริษัทฯ บริษัทฯ
    จะดำเนินการบังคับขายหลักทรัพย์เพื่อนำค่าขายนั้นมาลดยอดหนี้ก่อน

3.  หากยังคงมีหนี้คงเหลือหลังจากการบังคับขายหลักทรัพย์ บริษัทฯ
    กำหนดให้ลูกค้าต้องลงนามในหนังสือสัญญารับสภาพหนี้
    เพื่อตกลงเงื่อนไขและระยะเวลาในการชำระหนี้
    โดยข้อตกลงในการชำระหนี้จะต้องได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการสินเชื่อ

4.  กรณีที่ลูกค้าไม่สามารถชำระราคาได้ภายใน 10 วันทำการ หลังจากวันที่ซื้อหลักทรัพย์
    บัญชีลูกค้าซึ่งค้างชำระดังกล่าวจะถูกแยกออกเพื่อตั้งเป็นบัญชีหนี้สงสัยจะสูญ
    ในกรณีที่ลูกค้าไม่ยินยอมที่จะลงนามในหนังสือสัญญารับสภาพหนี้ บริษัทฯ
    จะติดต่อสำนักงานกฎหมายเพื่อดำเนินคดีต่อไป

ทั้งนี้ ลูกค้าที่เป็นบัญชีหนี้สงสัยจะสูญ บริษัทฯ
จะตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเต็มจำนวนหลังหักหลักประกันแล้ว

5.  นโยบายการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมและการควบคุมดูแลบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ปัจจุบันบริษัทฯ ไม่มีการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม หากในอนาคตบริษัทฯ
มีนโยบายลงทุนบริษัทฯ จะพิจารณาแนวโน้มธุรกิจและอัตราผลตอบแทนที่ได้รับจากการลงทุนเป็นสำคัญ
ทั้งนี้ ต้องผ่านความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัทฯ