pythainlp/thai-financial-dataset huggingface dataset:
10. การควบคุมภายใน

สำหรับการควบคุมภายในของบริษัท บริษัททำการว่าจ้างบริษัทสำนักงานสอบบัญชี ไอ.วี.แอล จำกัด
เพื่อทำหน้าที่จัดทำแผนการตรวจสอบของบริษัท โดยโปรแกรมการตรวจสอบครอบคลุมในเรื่องต่างๆ
เช่น การควบคุมการขาย การบริหารการตลาดและรายได้ การควบคุมรายจ่าย
การควบคุมฝ่ายจัดซื้อจัดจ้าง การควบคุมทรัพย์สินและหนี้สิน การควบคุมระบบบัญชีต้นทุน เป็นต้น
โดยแผนการตรวจสอบดังกล่าวได้จัดทำเสร็จเรียบร้อยแล้วตั้งแต่เมื่อเดือนกุมภาพันธ์ 2548 ที่ผ่านมา
และทางสำนักงานสอบบัญชีดังกล่าวได้เริ่มเข้ามาตรวจสอบตามแผนแล้วตั้งแต่รอบ 5 เดือนสิ้นสุด 31
ธันวาคม 2547 และได้เข้ามาตรวจสอบอย่างต่อเนื่องทุกๆ ไตรมาส จนถึง สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31
ธันวาคม 2549
โดยสำนักงานตรวจสอบบัญชีภายในดังกล่าวจะเข้าตรวจสอบและรายงานผลการตรวจสอบแก่บริษัททุกไตรมาสต่อไป

ทั้งนี้ ในปี 2549 ผู้ตรวจสอบภายในได้ตรวจสอบระบบต่างๆ ในบริษัท ได้แก่
ระบบการบริหารงานขายและการตลาด ระบบการบริหารงานบุคคลและสำนักงาน
ระบบการบริหารโครงการ ระบบการจัดซื้อ-จัดจ้าง ระบบสารสนเทศ
ระบบบัญชีการเงินและงบประมาณ งบการเงินและรายการที่เกี่ยวโยงกัน การควบคุมดูแลทรัพย์สิน
และการปฏิบัติตามข้อกฎหมายที่เกี่ยวข้อง
โดยผู้ตรวจสอบภายในของบริษัทพบว่าโดยส่วนใหญ่บริษัทได้ปฏิบัติตามระบบควบคุมภายในที่ดีแล้ว
13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง

บุคคลอ้างอิงอื่นๆ

นายทะเบียนหุ้นสามัญ : บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

62 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ชั้น 7

ถนนรัชดาภิเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย

กรุงเทพฯ 10110

โทร. 02-229-2800

ผู้สอบบัญชี : นางสาวรุ้งนภา เลิศสุวรรณกุล ทะเบียนเลขที่ 3516

นายโสภณ เพิ่มศิริวัลลภ ทะเบียนเลขที่ 3182

บริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด

เลขที่ 193/136-137 ชั้น 33 อาคารเลครัชดา ถนนรัชดาภิเษก กรุงเพทฯ 10110

โทร. 02-264-0777 โทรสาร 02-264-0789-90
ส่วนที่ 2

บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

+--------------+-------------------------------------------------------+
| ชื่อบริษัท       | บริษัท เมโทรสตาร์ พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด (มหาชน)                 |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| ชื่อภาษาอังกฤษ  | Metrostar Property Public Company Limited             |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| ประเภทธุรกิจ   | พัฒนาอสังหาริมทรัพย์                                       |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| ท            | 1758/4 ถนนสุขุมวิท บางจาก พระโขนง กรุงเทพมหานคร 10260     |
| ี่ตั้งสำนักงานใหญ่ |                                                       |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| เ            | 0107574700864                                         |
| ลขทะเบียนบริษัท |                                                       |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| โทรศัพท์       | 02-742-7887                                           |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| โทรสาร       | 02-742-7557                                           |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| Website      | www.metrostarprop.com                                 |
+--------------+-------------------------------------------------------+
ส่วนที่ 1

ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

 บริษัท เมโทรสตาร์ พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด (มหาชน) เดิมชื่อบริษัท เอ็มทีเอส พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด ก่อตั้งเมื่อวันที่ 22 สิงหาคม 2543 โดยนายวีระ บูรพชัยศรี และได้นำหุ้นสามัญเข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยในวันที่ 26 ตุลาคม 2548 ประกอบธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์โดยมุ่งเน้นในเขตพื้นที่ย่านศูนย์กลางธุรกิจ (CBD-Central Business District) และพื้นที่ที่เป็นทำเลที่ดี (Prime Area) รวมทั้งพื้นที่ที่อยู่ใกล้สถานีรถไฟฟ้า BTS และ MRT โดยจะพิจารณาลักษณะโครงการอสังหาริมทรัพย์ให้เหมาะสมกับทำเลนั้นๆ เพื่อให้สอดคล้องกับความต้องการของผู้บริโภคกลุ่มเป้าหมาย

 ในปี 2549 โครงการ สีลม แกรนด์ เทอเรส มีมูลค่าโครงการเท่ากับ 1,247 ล้านบาท เป็นคอนโดมิเนียมสูง 20 ชั้น บริษัทได้โอนกรรมสิทธิ์ห้องชุดให้กับลูกค้าครบแล้ว นอกจากนี้โครงการเซ็นต์หลุยส์ แกรนด์เทอเรส และบ้านรวิภา การก่อสร้างจะแล้วเสร็จและจะเริ่มโอนกรรมสิทธิ์ให้ลูกค้าได้ในปี 2550 และในปีเดียวกัน บริษัทได้ขยายโอกาสทางธุรกิจจากการรับรู้รายได้จากการขายร้อยละ 90 และการเช่า ร้อยละ 10 มาเป็นการขายร้อยละ 70 และการเช่าร้อยละ 30 เพื่อบริษัทจะมีรายได้อย่างต่อเนื่องในอนาคต ซึ่ง บริษัทได้วางแผนเพื่อพัฒนาโครงการใหม่ 2 โครงการซึ่งเป็นคอนโดมิเนียมพักอาศัยระดับกลางถึงบนตั้งอยู่แนวส่วนต่อขยายรถไฟฟ้า ได้แก่โครงการเมโทร อเวนิว สุขุมวิท 66 และโครงการเมโทร อเวนิว รัชโยธิน 

อนึ่ง ในปี 2549 ผลการดำเนินงานของบริษัทสรุปได้ดังนี้ บริษัทมีรายได้หลักจากการจำหน่ายอสังหาริมทรัพย์เท่ากับ 541.32 ล้านบาท โดยรายได้จากการขายอสังหาริมทรัพย์ในรอบปี 2549 มาจากการรับรู้รายได้ของโครงการสีลม แกรนด์เทอเรส, โครงการเซ็นต์หลุยส์ แกรนด์ เทอเรส และโครงการ บ้านรวิภา คิดเป็นร้อยละ 11.98, 30.72 และ 4.41 ของมูลค่าโครงการตามลำดับ ทั้งนี้ บริษัทมีกำไรสุทธิสำหรับรอบปี 2549 เท่ากับ 39.88 ล้านบาท คิดเป็นกำไรสุทธิต่อหุ้นเท่ากับ 0.09 บาท และกำไรต่อหุ้น (Fully Diluted) เท่ากับ 0.09 บาท 

สำหรับสินทรัพย์รวมของบริษัท ณ 31 ธันวาคม 2548 และ 2549 เท่ากับ 2,688.41 ล้านบาท และ 3,109.41 ล้านบาท ตามลำดับ โดยสินทรัพย์เพิ่มขึ้นจากงบการเงิน 31 ธันวาคม 2548เท่ากับ 421.00 ล้านบาท โดยเพิ่มขึ้นจากสินค้าคงเหลือซึ่งเกิดจากการที่บริษัทมีความคืบหน้าในการก่อสร้างโครงการ และจากการซื้อที่ดินใหม่ จำนวน 2 แปลงเพื่อพัฒนาคอนโดมิเนียม ได้แก่โครงการเมโทร อเวนิว สุขุมวิท 66 และโครงการเมโทร อเวนิว รัชโยธิน สำหรับหนี้สินรวมของบริษัท ในปี 2549 มีจำนวน 2,067.03 ล้านบาท เพิ่มขึ้นเท่ากับ 459.86 ล้านบาท โดยส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นของหนี้สินระยะยาวที่สืบเนื่องจากการก่อสร้างโครงการในปัจจุบัน และโครงการในอนาคต โดยในระหว่างปีบริษัทฯ ได้ชำระหนี้สินของโครงการสีลม แกรนด์เทอเรส จำนวน 480 ล้านบาทครบถ้วนแล้ว ทำให้บริษัทฯ มีเงินสดและเงินฝากธนาคารรวม 1.37 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2549 และมีสัดส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเท่ากับ 1.98 ต่อ 1 ส่งผลให้บริษัทฯ อยู่ในสถานะที่เติบโตอย่างต่อเนื่อง โดยยังมีศักยภาพและความสามารถในการลงทุนขยายธุรกิจของบริษัทฯ สำหรับมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้นของบริษัท ณ 31 ธันวาคม 2549 เท่ากับ 2.55 บาท และมูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น (Fully Diluted) เท่ากับ 2.55 บาท 

บทสรุป จากผลการดำเนินงานและการเติบโตของสินทรัพย์ซึ่งเกิดจากการลงทุนซื้อที่ดินเพื่อพัฒนาโครงการในอนาคตซึ่งเป็นโครงการที่มีศักยภาพบนทำเลที่ดี ทำให้บริษัทฯ รู้สึกพอใจไปกับโอกาสของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ เพื่อความมั่นคงและก้าวหน้าของบริษัทฯ ต่อไป
รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ท่านผู้ถือหุ้น

ในปี 2549 ที่ผ่านมาคณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท เมโทรสตาร์ พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด (มหาชน)
ได้ปฏิบัติหน้าที่และความรับผิดชอบ ตามที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมกรรมบริษัทฯ
โดยได้ประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีภายนอก ผู้ตรวจสอบภายใน และผู้แทนฝ่ายบริหาร รวม 4 ครั้ง
สรุปผลการดำเนินงานประจำปี ได้ดังนี้

1. สอบทานการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทฯ
รวมทั้งการเปิดเผยข้อมูลทางการเงินที่เสนอให้แก่ผู้ถือหุ้น นักลงทุน และบุคคลภายนอก
ให้แสดงผลการดำเนินงานและฐานะทางการเงินของบริษัทฯ
ถูกต้องตามที่ควรและตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป

2. สอบทานการประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในและระบบการบริหารความเสี่ยง
ซึ่งบริษัทฯ ได้แต่งตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง
และอยู่ระหว่างขั้นตอนการประเมินความเสี่ยงของ กิจกรรมหลัก

3. สอบทานการปฏิบัติงานของบริษัทฯ พร้อมทั้งให้คำแนะนำแก่ฝ่ายบริหาร
เพื่อช่วยให้การดำเนินดำเนินงานมีประสิทธิภาพมากขึ้น

4. สอบทานการเปิดเผยข้อมูลรายการที่เกี่ยวโยงกัน รวมทั้งหลักเกณฑ์ในการควบคุมการทำรายการ
ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

5. พิจารณาอนุมัติแผนการตรวจสอบภายในปี 2550 พร้อมทั้งแนะนำผู้ตรวจสอบภายใน
มุ่งเน้นตรวจสอบระบบการควบคุมภายในด้านการบริหารจัดการโครงการต่างๆ
และการปฏิบัติตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง

6. เสนอคณะกรรมการบริษัทฯ พิจารณาขออนุมัติที่ประชุมผู้ถือหุ้นแต่งตั้ง น.ส.รุ้งนภา เลิศสุวรรณกุล
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3516 หรือ นายโสภณ เพิ่มศิริวัลลภ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่
3182แห่งบริษัทสำนักงานสอบบัญชี เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ ประจำปี
2550

คณะกรรมการตรวจสอบพิจารณาแล้ว เห็นว่า ในปี 2549 บริษัทฯ
ได้จัดทำรายงานทางการเงินเป็นไปตามมาตรฐานที่รับรองทั่วไป และมีการเปิดเผยข้อมูลที่เพียงพอ
มีระบบการควบคุมภายในที่เหมาะสม และเพียงพอ ผู้ตรวจสอบภายในมีความเป็นอิสระ
โดยทั่วไปไม่พบข้อบกพร่องที่มีสาระสำคัญ

  (คุณหญิงนงคราญ จันทนยิ่งยง)

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

  28 กุมภาพันธ์ 2550
4.การวิจัยและพัฒนา

บริษัทให้ความสำคัญต่อการวิจัยและพัฒนา ซึ่งจะสามารถนำมาใช้เป็นเครื่องมือในการพัฒนา
กลยุทธ์ในการดำเนินธุรกิจของบริษัท บริษัทมีหน่วยงานภายในเพื่อค้นคว้าหาข้อมูลคู่แข่ง
และภาวะการตลาด รวมทั้งความต้องการของผู้บริโภค
เพื่อให้เข้าใจความต้องการโดยจะพยายามตอบสนองต่อความต้องการของผู้บริโภคให้มากที่สุด
นอกจากนี้บริษัทยังได้สมัครเป็นสมาชิกของ (Real Estate Date and Information Center)
ในปี 2549
ซึ่งจะส่งข้อมูลที่ทันสมัยเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงในวงการอสังหาริมทรัพย์มาให้บริษัทรับทราบเป็นประจำทุกเดือน
ช่วยให้บริษัทมีฐานข้อมูลที่ทันสมัยอยู่เสมอในการวิเคราะห์ตลาด และผู้บริโภค
ส่งผลให้บริษัทสามารถวางแผนธุรกิจ และกลยุทธ์ในการแข่งขันได้อย่างถูกต้องมากยิ่งขึ้น
[]

บริษัท เมโทรสตาร์ พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด (มหาชน)

Metrostar Property Public Company Limited

(METRO)

แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี (แบบ 56-1)

ณ สิ้นปีบัญชี 2549

สารบัญ

  หน้า

ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary) 1

ส่วนที่ 2 บริษัทที่ออกหลักทรัพย์ 1

  -------- ------------------------------------------------------- ------
           1. ปัจจัยความเสี่ยง                                         2

           2. ลักษณะการประกอบธุรกิจ                                   7

           3. การประกอบธุรกิจของแต่ละสายผลิตภัณฑ์                        10

           4. การวิจัยและพัฒนา                                        24

           5. ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ                             25

           6. โครงการในอนาคต                                       29

           7. ข้อพิพาททางกฎหมาย                                      31

           8. โครงสร้างเงินทุน                                        32

           9. การจัดการ                                             35

           10. การควบคุมภายใน                                       51

           11. รายการระหว่างกัน                                      52

           12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน                          59

           13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง                                      72
  -------- ------------------------------------------------------- ------

ส่วนที่ 3 การรับรองความถูกต้องของข้อมูล 1

เอกสารแนบ

+------+---------------------------------------------------------------+
|      | 1. รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการ ผู้บริหาร และผู้มีอำนาจควบคุมของบริษัท       |
|      |                                                               |
|      | 2. ข้อมูลการดำรงตำแหน่งของคณะกรรมการ                             |
|      | ผู้บริหารและผู้มีอำนาจควบคุมของบริษัท                                  |
|      |                                                               |
|      | 3. รายงานการกำกับดูแลกิจการของคณะกรรมการตรวจสอบ ประจำปี 2549      |
+------+---------------------------------------------------------------+
|      |                                                               |
+------+---------------------------------------------------------------+
|      |                                                               |
+------+---------------------------------------------------------------+
|      |                                                               |
+------+---------------------------------------------------------------+
10. การควบคุมภายใน

บริษัท เมโทรสตาร์ พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด (มหาชน)
ได้ให้ความสำคัญต่อการควบคุมภายในอย่างต่อเนื่อง โดยคณะกรรมการบริษัท
ได้มอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบ สอบทานการประเมินระบบการควบคุมภายใน
เพื่อมุ่งเน้นให้ระบบการควบคุมภายในมีความเพียงพอและเหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจ
และมีประสิทธิภาพประสิทธิผลในการดำเนินงาน รวมทั้งการใช้ทรัพยากร การดูแลรักษาทรัพย์สิน
การป้องกัน หรือลดความผิดพลาด ความเสียหาย การรั่วไหล การสิ้นเปลืองหรือการทุจริต
ระบบบัญชีและรายงานทางการเงินมีความถูกต้องเชื่อถือได้ รวมทั้งการปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบ
ข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของบริษัท

สำหรับการควบคุมภายในของบริษัท บริษัททำการว่าจ้างบริษัทสำนักงานสอบบัญชี ไอ.วี.แอล จำกัด
เพื่อทำหน้าที่จัดทำแผนการตรวจสอบของบริษัท โดยโปรแกรมการตรวจสอบครอบคลุมในเรื่องต่างๆ
เช่น การควบคุมการขาย การบริหารการตลาดและรายได้ การควบคุมรายจ่าย
การควบคุมฝ่ายจัดซื้อจัดจ้าง การควบคุมทรัพย์สินและหนี้สิน การควบคุมระบบบัญชีต้นทุน เป็นต้น
โดยแผนการตรวจสอบดังกล่าวได้จัดทำเสร็จเรียบร้อยแล้วตั้งแต่เมื่อเดือน กุมภาพันธ์ 2548
และทางสำนักงานสอบบัญชีดังกล่าวได้เริ่มเข้ามาตรวจ สอบตามแผนแล้วตั้งแต่รอบ 5 เดือนสิ้นสุด
31 ธันวาคม 2547 และได้เข้ามาตรวจสอบอย่างต่อเนื่องทุกๆ ไตรมาส จนถึง ปีสิ้นสุดวันที่ 31
ธันวาคม 2553

ทั้งนี้ ในปี 2553 ผู้ตรวจสอบภายในได้ตรวจสอบระบบต่างๆ ในบริษัท ได้แก่
ระบบการบริหารงานขายและการตลาด ระบบการบริหารงานบุคคลและสำนักงาน
ระบบการบริหารโครงการ ระบบการจัดซื้อจัดจ้าง ระบบสารสนเทศ
ระบบบัญชีการเงินและงบประมาณ งบการเงินและรายการที่เกี่ยวโยงกัน การควบคุม ดูแลทรัพย์สิน
และการปฏิบัติตามข้อกฎหมายที่เกี่ยวข้อง โดยผู้ตรวจสอบภายในของบริษัท
ได้สรุปผลการตรวจสอบว่า บริษัทได้จัดให้มีการควบคุมภายในที่เหมาะสมและเพียงพอแล้ว
และจากการตรวจสอบรายการต่างๆ
ในขอบเขตการตรวจสอบไม่พบข้อบกพร่องที่มีสาระสำคัญเว้นแต่การจัดให้มีการบริหารความเสี่ยงตามแนวทางของตลาดหลักทรัพย์ฯ
ซึ่งอยู่ระหว่างดำเนินการ

อย่างไรก็ตาม ในปี 2554 บริษัทได้ทำการว่าจ้างบริษัทสำนักงานสอบบัญชีรายใหม่ได้แก่ บริษัท อีซิ
แอคเคาท์ติ้ง จำกัด เพื่อทำหน้าที่จัดทำแผนการตรวจสอบของบริษัท
โดยโปรแกรมการตรวจสอบครอบคลุมในเรื่องต่างๆ เช่น การควบคุมการขาย
การบริหารการตลาดและรายได้ การควบคุมรายจ่าย การควบคุมฝ่ายจัดซื้อจัดจ้าง
การควบคุมทรัพย์สินและหนี้สิน การควบคุมระบบบัญชีต้นทุน เป็นต้น แทนบริษัทสำนักงานสอบบัญชี
ไอ.วี.แอล จำกัด โดยจะเข้ามาเริ่มตรวจสอบอย่างต่อเนื่องทุกๆ ไตรมาส ตั้งแต่ 1 มกราคม
2554 เป็นต้นไป
โดยสำนักงานตรวจสอบบัญชีภายในดังกล่าวจะเข้าตรวจสอบและรายงานผลการตรวจสอบแก่บริษัททุกไตรมาสต่อไป
ส่วนที่ 2

บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

+--------------+-------------------------------------------------------+
| ชื่อบริษัท       | บริษัท เมโทรสตาร์ พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด (มหาชน)                 |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| ชื่อภาษาอังกฤษ  | Metrostar Property Public Company Limited             |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| ประเภทธุรกิจ   | พัฒนาอสังหาริมทรัพย์                                       |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| ท            | 1758/4 ถนนสุขุมวิท แขวงบางจาก เขตพระโขนง กรุงเทพมหานคร    |
| ี่ตั้งสำนักงานใหญ่ | 10260                                                 |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| ที่ตั้งสาขา      | 1 ซอยสวนพูล ถนนสาทร แขวงทุ่งมหาเมฆ เขตสาทร กรุงเทพมหานคร  |
|              | 10120                                                 |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| เ            | 0107547000869 (เลขทะเบียนเดิมเป็น 0107574700864)         |
| ลขทะเบียนบริษัท |                                                       |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| โทรศัพท์       | 02-742-7887                                           |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| โทรสาร       | 02-742-7557                                           |
+--------------+-------------------------------------------------------+
| Website      | www.metrostarprop.com                                 |
+--------------+-------------------------------------------------------+
7. ข้อพิพาททางกฎหมาย

  - ในปี 2552
  บริษัทฯได้ถูกลูกค้าฟ้องร้องเรียกคืนเงินที่จ่ายชำระในการซื้อห้องชุดในโครงการของบริษัทฯเป็นจำนวนเงินประมาณ
  0.5 ล้านบาท คดีอยู่ในระหว่างการพิจารณาของศาลอุทธรณ์ อย่างไรก็ตาม
  ฝ่ายบริหารเชื่อว่าจะไม่เกิดผลเสียหายอย่างเป็นสาระสำคัญต่อบริษัทฯ
  ดังนั้นจึงไม่ได้ตั้งสำรองเผื่อหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในบัญชี

  - ในปี 2552 บริษัทฯได้ถูกนิติบุคคลอาคารชุด โครงการเซ็นต์หลุยส์ แกรนด์เทอเรส
  ฟ้องร้องให้โอนกรรมสิทธิ์ที่ดินที่เป็นภาระจำยอม หรือชดใช้ค่าเสียหายเป็นจำนวนเงิน 48.6
  ล้านบาท และให้จัดหาที่จอดรถเพิ่มเติมหรือชดใช้ค่าเสียหายเป็นจำนวนเงิน 105.8 ล้านบาท
  รวมถึงให้ชดใช้ค่าเสียหายในการซ่อมแซมการชำรุดของอาคารชุดเป็นจำนวนเงิน 4.0 ล้านบาท
  ศาลชั้นต้นได้พิพากษายกฟ้องคดีดังกล่าวแล้วในเดือนธันวาคม 2553

  - ในระหว่างปีปัจจุบัน บริษัทฯได้ถูกลูกค้าจำนวน 5 ราย
  ฟ้องร้องเรียกค่าเสียหายจากการผิดสัญญาจะซื้อจะขายห้องชุดเป็นจำนวนเงิน 8.6 ล้านบาท
  ลูกค้าดังกล่าวได้จ่ายเงินจอง เงินทำสัญญาและเงินผ่อนค่างวดแล้วเป็นจำนวน 2.9 ล้านบาท
  ซึ่งบริษัทฯได้วางเงินดังกล่าวไว้กับศาล
  และตั้งสำรองค่าเผื่อผลขาดทุนจากหนี้สินที่อาจจะเกิดขึ้นเป็นจำนวนเงิน 1.25 ล้านบาท
  ไว้ในบัญชีปี 2553
13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง

บุคคลอ้างอิงอื่นๆ

นายทะเบียนหุ้นสามัญ : บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

62 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ชั้น 7

ถนนรัชดาภิเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย

กรุงเทพฯ 10110

โทร. 02-229-2800

ผู้สอบบัญชี : นางสาวพิมพ์ใจ มานิตขจรกิจ ทะเบียนเลขที่ 4521

นายโสภณ เพิ่มศิริวัลลภ ทะเบียนเลขที่ 3182

บริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด

เลขที่ 193/136-137 ชั้น 33 อาคารเลครัชดา ถนนรัชดาภิเษก กรุงเพทฯ 10110

โทร. 02-264-0777 โทรสาร 02-264-0789-90
10. การควบคุมภายใน

บริษัท เมโทรสตาร์ พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด (มหาชน)
ได้ให้ความสำคัญต่อการควบคุมภายในอย่างต่อเนื่อง โดยคณะกรรมการบริษัท
ได้มอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบ สอบทานการประเมินระบบการควบคุมภายใน
เพื่อมุ่งเน้นให้ระบบการควบคุมภายในมีความเพียงพอและเหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจ
และมีประสิทธิภาพประสิทธิผลในการดำเนินงาน รวมทั้งการใช้ทรัพยากร การดูแลรักษาทรัพย์สิน
การป้องกัน หรือลดความผิดพลาด ความเสียหาย การรั่วไหล การสิ้นเปลืองหรือการทุจริต
ระบบบัญชีและรายงานทางการเงินมีความถูกต้องเชื่อถือได้ รวมทั้งการปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบ
ข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของบริษัท

สำหรับการควบคุมภายในของบริษัท บริษัททำการว่าจ้างบริษัทสำนักงานสอบบัญชี ไอ.วี.แอล จำกัด
เพื่อทำหน้าที่จัดทำแผนการตรวจสอบของบริษัท โดยโปรแกรมการตรวจสอบครอบคลุมในเรื่องต่างๆ
เช่น การควบคุมการขาย การบริหารการตลาดและรายได้ การควบคุมรายจ่าย
การควบคุมฝ่ายจัดซื้อจัดจ้าง การควบคุมทรัพย์สินและหนี้สิน การควบคุมระบบบัญชีต้นทุน เป็นต้น
โดยแผนการตรวจสอบดังกล่าวได้จัดทำเสร็จเรียบร้อยแล้วตั้งแต่เมื่อเดือน กุมภาพันธ์ 2548
และทางสำนักงานสอบบัญชีดังกล่าวได้เริ่มเข้ามาตรวจ สอบตามแผนแล้วตั้งแต่รอบ 5 เดือนสิ้นสุด
31 ธันวาคม 2547 และได้เข้ามาตรวจสอบอย่างต่อเนื่องทุกๆ ไตรมาส จนถึง ปีสิ้นสุดวันที่ 31
ธันวาคม 2553 และในปี 2554 บริษัทได้เปลี่ยนการว่าจ้างบริษัทตรวจสอบบัญชีภายในเป็นบริษัท อีซิ
แอคเคาท์ติ้ง จำกัด เป็นบริษัทตรวจสอบบัญชีภายในและได้เข้ามาตรวจสอบอย่างต่อเนื่องทุกๆ
ไตรมาส จนถึง ปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554
7. ข้อพิพาททางกฎหมาย

  - ในปี 2552
  บริษัทฯได้ถูกลูกค้าฟ้องร้องเรียกคืนเงินที่จ่ายชำระในการซื้อห้องชุดในโครงการของบริษัทฯเป็นจำนวนเงินประมาณ
  0.5 ล้านบาท ศาลอุทธรณ์ได้พิจารณายกฟ้องในเดือนสิงหาคม 2554 อย่างไรก็ตาม เมื่อวันที่ 24
  มกราคม 2555 โจทก์ได้ยื่นอุทธรณ์ต่อศาลฎีกา ขณะนี้คดีอยู่ในระหว่างการพิจารณาของศาลฎีกา
  ฝ่ายบริหารเชื่อว่าจะไม่เกิดผลเสียหายอย่างเป็นสาระสำคัญต่อบริษัทฯ
  ดังนั้นจึงไม่ได้ตั้งสำรองเผื่อหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในบัญชี

  - ในปี 2552 บริษัทฯได้ถูกนิติบุคคลอาคารชุด โครงการเซ็นต์หลุยส์ แกรนด์เทอเรส
  ฟ้องร้องให้โอนกรรมสิทธิ์ที่ดินที่เป็นภาระจำยอม หรือชดใช้ค่าเสียหายเป็นจำนวนเงิน 49
  ล้านบาท และให้จัดหาที่จอดรถเพิ่มเติมหรือชดใช้ค่าเสียหายเป็นจำนวนเงิน 106 ล้านบาท
  รวมถึงให้ชดใช้ค่าเสียหายในการซ่อมแซมการชำรุดของอาคารชุดเป็นจำนวนเงิน 4 ล้านบาท
  ศาลชั้นต้นได้พิพากษายกฟ้องคดีดังกล่าวแล้วในเดือนธันวาคม 2553 อย่างไรก็ตามในเดือนมีนาคม
  2554 โจทก์ได้ยื่นอุทธรณ์ต่อศาลอุทธรณ์ ขณะนี้ คดีอยู่ในระหว่างการพิจารณาของศาลอุทธรณ์
  ผ่ายบริหารเชื่อว่าจไม่เกิดผลเสียหายอย่างเป็นสาระสำคัญต่อบริษัทฯ
13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง

บุคคลอ้างอิงอื่นๆ

นายทะเบียนหุ้นสามัญ : บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

62 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ชั้น 7

ถนนรัชดาภิเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย

กรุงเทพฯ 10110

โทร. 02-229-2800

ผู้สอบบัญชี : นายโสภณ เพิ่มศิริวัลลภ ทะเบียนเลขที่ 3182

นางสาวรุ้งนภา เลิศสุวรรณกุล ทะเบียนเลขที่ 3516

นายชยพล ศุภเศรษฐนนท์ ทะเบียนเลขที่ 3972

นางสาวพิมพ์ใจ มานิตขจรกิจ ทะเบียนเลขที่ 4521

บริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด

เลขที่ 193/136-137 ชั้น 33 อาคารเลครัชดา ถนนรัชดาภิเษก กรุงเพทฯ 10110

โทร. 02-264-0777 โทรสาร 02-264-0789-90
10. การควบคุมภายใน

บริษัท เมโทรสตาร์ พร็อพเพอร์ตี้ จำกัด (มหาชน)
ได้ให้ความสำคัญต่อการควบคุมภายในอย่างต่อเนื่อง โดยคณะกรรมการบริษัท
ได้มอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบ สอบทานการประเมินระบบการควบคุมภายใน
เพื่อมุ่งเน้นให้ระบบการควบคุมภายในมีความเพียงพอและเหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจ
และมีประสิทธิภาพประสิทธิผลในการดำเนินงาน รวมทั้งการใช้ทรัพยากร การดูแลรักษาทรัพย์สิน
การป้องกัน หรือลดความผิดพลาด ความเสียหาย การรั่วไหล การสิ้นเปลืองหรือการทุจริต
ระบบบัญชีและรายงานทางการเงินมีความถูกต้องเชื่อถือได้ รวมทั้งการปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบ
ข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของบริษัท

สำหรับการควบคุมภายในของบริษัท บริษัททำการว่าจ้างบริษัทสำนักงานสอบบัญชีจากภายนอก
เพื่อทำหน้าที่จัดทำแผนการตรวจสอบของบริษัท โดยโปรแกรมการตรวจสอบครอบคลุมในเรื่องต่างๆ
เช่น การควบคุมการขาย การบริหารการตลาดและรายได้ การควบคุมรายจ่าย
การควบคุมฝ่ายจัดซื้อจัดจ้าง การควบคุมทรัพย์สินและหนี้สิน การควบคุมระบบบัญชีต้นทุน เป็นต้น
โดยแผนการตรวจสอบดังกล่าวได้จัดทำเสร็จเรียบร้อยแล้วตั้งแต่เมื่อเดือน กุมภาพันธ์ 2548
โดยทางสำนักงานสอบบัญชี ไอ.วี.แอล จำกัดได้เริ่มเข้ามาตรวจ สอบตามแผนแล้วตั้งแต่รอบ 5
เดือนสิ้นสุด 31 ธันวาคม 2547 และได้เข้ามาตรวจสอบอย่างต่อเนื่องทุกๆ ไตรมาส จนถึง
ปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 และในปี 2554
บริษัทได้เปลี่ยนการว่าจ้างบริษัทตรวจสอบบัญชีภายในเป็นบริษัท อีซิ แอคเคาท์ติ้ง จำกัด
เป็นบริษัทตรวจสอบบัญชีภายในและได้เข้ามาตรวจสอบอย่างต่อเนื่องทุกๆ ไตรมาส จนถึง
ปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555
รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ท่านผู้ถือหุ้น

คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบด้วยกรรมการอิสระ จำนวน 3 ท่าน
ซึ่งไม่ได้เป็นผู้บริหารของบริษัทฯ
และเป็นผู้ทรงคุณวุฒิและประสบการณ์ด้านบัญชีการเงินและบริหารธุรกิจ โดยมี นางพิไล
เปี่ยมพงศ์สานต์ เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ นายไพบูลย์ ศิริภาณุเสถียร และพันตำรวจเอกหญิง
กิดานันท์ คมขำ เป็นกรรมการตรวจสอบ โดยมี นางสาวถิรนันท์ แสงพึ่งธรรม
เป็นเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ตามขอบเขต
หน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทฯ
ซึ่งสอดคล้องกับข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย โดยในปี 2555
ได้จัดให้มีการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบร่วมกับผู้บริหาร ผู้สอบบัญชีและผู้ตรวจสอบภายใน รวม
4 ครั้ง เพื่อพิจารณาประเด็นปัญหา แลกเปลี่ยนความคิดเห็น รับฟังคำชี้แจง
ตลอดจนให้ข้อเสนอแนะที่เป็นประโยชน์ต่อการบริหารงานของบริษัทฯ โดยมี นางพิไล
เปี่ยมพงศ์สานต์ นายไพบูลย์ ศิริภาณุเสถียร และพันตำรวจเอกหญิง กิดานันท์ คมขำ
เข้าร่วมประชุมครบทุกครั้ง โดยสรุปสาระสำคัญได้ดังนี้ :-

1. สอบทานรายงานทางการเงินรายไตรมาส และรายงานทางการเงินประจำปี 2555
โดยสอบถามประเด็นปัญหา และรับฟังคำชี้แจงจากผู้สอบบัญชีในเรื่องความถูกต้องครบถ้วน
เชื่อถือได้ของรายงานทางการเงินของบริษัทฯ ตลอดจนการเปิดเผยข้อมูลที่สำคัญอย่างเพียงพอ
รวมทั้งรายการเปลี่ยนแปลงหลักเกณฑ์ทางบัญชีที่มีสาระสำคัญ
คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่ารายงานทางการเงินของบริษัทฯ
ถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญ ตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป
และผู้สอบบัญชีเสนอรายงานแบบไม่มีเงื่อนไข

2. พิจารณารายงานผลการตรวจสอบภายใน และผลการประเมินระบบควบคุมภายใน
รวมถึงการประเมินและวิเคราะห์ความเสี่ยงในระบบงานต่างๆ ที่สำคัญ มีความเห็นว่าบริษัทฯ
มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอ เหมาะสมและมีประสิทธิผล

1.  3. สอบทานการปฏิบัติตามกฎหมาย ว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ
    รวมถึงการปฏิบัติตามระเบียบข้อบังคับของบริษัทฯ มีความเห็นว่าบริษัทฯ
    ปฏิบัติสอดคล้องตามกฎหมาย ระเบียบและข้อกำหนดต่างๆ ที่เกี่ยวข้องด้วยดีอย่างต่อเนื่อง

1.  4. สอบทานและให้ความเห็นการเข้าทำรายการที่เกี่ยวโยงกันของบริษัทฯ
    หรือรายการที่อาจมีความ
    ขัดแย้งทางผลประโยชน์ให้มีความถูกต้องสอดคล้องกับข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    โดยพิจารณาความเหมาะสมของลักษณะรายละเอียดของรายการ
    ความสมเหตุสมผลและเป็นธรรมต่อผู้ถือหุ้นทุกฝ่าย

    5. คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาผลการปฏิบัติงานของผู้สอบบัญชีจากบริษัท สำนักงาน
    เอินส์ท แอนด์ยัง จำกัด มีความเห็นว่าเป็นผู้มีความเชี่ยวชาญในวิชาชีพ มีความเป็นอิสระ
    ปฏิบัติหน้าที่ได้เป็นอย่างดี มีประสิทธิภาพมาโดยตลอด จึงนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทฯ
    เพื่อเสนอขออนุมัติจากที่ประชุมสามัญประจำปี แต่งตั้งให้ นายโสภณ เพิ่มศิริวัลลภ
    ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3182 และ/หรือ นางสาวรุ้งนภา เลิศสุวรรณกุล
    ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3516และ/หรือ นายชยพล ศุภเศรษฐนนท์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่
    3972 และ/หรือ นางสาวพิมพ์ใจ มานิตขจรกิจ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 4521 แห่งบริษัท
    สำนักงานเอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีประจำปี 2556

    6. พิจารณา และอนุมัติแผนการตรวจสอบภายในประจำปี 2556
    โดยมุ่งเน้นให้ตรวจสอบประสิทธิผลของการปฎิบัติงานการประเมินระบบควบคุมภายใน
    การประเมินและวิเคราะห์ความเสี่ยงในกิจกรรมที่มีสาระสำคัญมากขึ้น

  ......................................................

(นางพิไล เปี่ยมพงศ์สานต์)

  ประธานกรรมการตรวจสอบ

  28 กุมภาพันธ์ 2556