9. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการตรวจสอบภายในเป็นระยะ ๆ ซึ่งสรุปได้ว่า บริษัทฯ ได้

ดำเนินการที่มีความพอเพียง และความรัดกุมในด้านต่าง ๆ ดังนี้ :-

-   มีการกำหนดเป้าหมายทางธุรกิจที่ชัดเจน และวัดผลได้

-   มีโครงสร้างองค์กรที่เหมาะสม โดยการแบ่งการดำเนินงานออกเป็นสายงานต่าง ๆ มี

-   ผู้บริหารหลายคนแบ่งแยกกันรับผิดชอบแต่ละสายงานโดยตรง ช่วยให้ฝ่ายบริหารระดับสูง

  สามารถอำนวยการได้อย่างมีประสิทธิภาพ มีระเบียบงานและระบบปฏิบัติงานที่รัดกุมวางไว้

  สำหรับสายงานด้านต่าง ๆ เช่น ด้านทรัพยากรมนุษย์และธุรการ การบัญชีและการเงิน การ

  จัดซื้อการขายและการตลาด การงบประมาณ และการสารสนเทศ เป็นต้น

-   มีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่ของผู้บริหารแต่ละระดับในแต่ละสายงานอย่างชัดเจน

-   การดำเนินงานของบริษัทฯ เป็นไปตามกฎเกณฑ์ของทางการและตามบทบัญญัติของกฎหมาย

  อย่างเคร่งครัด

-   เอกสารหลักฐานทางการเงินประกอบการบันทึกบัญชีมีครบถ้วนและจัดไว้เป็นหมวดหมู่

-   มีการวางนโยบายบัญชีตามหลักการและมาตรฐานบัญชีที่ได้รับการรับรองโดยทั่วไป

-   มีระบบควบคุมภายใน สำหรับการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการและผู้บริหาร

  ของบริษัทฯ และผู้เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว

ผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ คือ บริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด ซึ่งเป็นผู้สอบงบการเงิน

ประจำปี พ.ศ. 2552 ให้ความเห็นในการตรวจสอบงบการเงินดังกล่าวว่า ได้ศึกษา และประเมิน

ประสิทธิภาพระบบการควบคุมภายในด้านบัญชีของบริษัทฯ ตามที่เห็นจำเป็น เพื่อประโยชน์ในการ

กำหนดขอบเขตของ การปฏิบัติงานตรวจสอบให้รัดกุม และเหมาะสม ไม่พบข้อบกพร่องที่เป็น

สาระสำคัญของ ระบบการควบคุมภายในด้านบัญชีที่อาจมีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญฯ

แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม 2552 บริษัท อุตสาหกรรมอาหาร ส.ขอนแก่น
จำกัด (มหาชน)

รายงานกิจกรรมสอบทานระบบควบคุมและการตรวจสอบภายในในรอบปี 2552

  คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท อุตสาหกรรมอาหาร ส.ขอนแก่น จำกัด (มหาชน)

  ประกอบด้วยกรรมการอิสระ 3 ท่าน โดยมีนายเจริญพันธ์ พันธุมงคล
  เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ

  นายประสาร มฤคพิทักษ์ และนายชูศักดิ์ วิจักขณา เป็นกรรมการตรวจสอบ ซึ่งกรรมการตรวจสอบ

  แต่ละท่านไม่ได้เป็นเจ้าหน้าที่บริหาร หรือพนักงาน หรือผู้มีส่วนได้เสียกับบริษัทฯ แต่อย่างใด

  ในปี 2552 คณะกรรมการตรวจสอบได้ทำการสอบทานงบการเงินของบริษัทฯ ตามขอบเขต

  หน้าที่ความรับผิดชอบที่จะต้องรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทฯ
  ในด้านการดูแลรายงานทางการเงินของ

  บริษัทฯ ให้มีความโปร่งใส เชื่อถือได้และถูกต้องเพียงพอ ตลอดจนกำกับดูแลให้บริษัทฯ
  มีระบบการควบคุม

  และการตรวจสอบภายในที่เหมาะสมและมีประสิทธิภาพ และมีการปฏิบัติถูกต้องตามกฎหมาย
  ระเบียบและ

  ข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง รวมทั้งการให้ข้อเสนอแนะต่อคณะกรรมการบริษัทฯ
  การตรวจสอบดังกล่าวสิ้นสุด

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552

  บริษัทฯ ได้มีการจัดทำรายงานทางการเงินเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป

  โดยผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ มีความเป็นอิสระในการปฏิบัติหน้าที่ และได้มีการประชุมร่วมกับ
  คณะกรรรมการตรวจสอบ การตรวจสอบดังกล่าวเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชี
  ถูกต้องครบถ้วนเป็นที่เชื่อถือได้ และรายงานทางการเงินได้มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ
  โดยมีระบบการกำกับดูแลกิจการที่ดี พร้อมทั้งระบบการควบคุมและตรวจสอบภายในที่เหมาะสม
  มีประสิทธิภาพเพียงพอการปฏิบัติงานต่าง ๆ สอดคล้อง และ เป็นไปตามกฎหมาย
  ระเบียบและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง การบริหารจัดการมีความโปร่งใส และรายงาน

  ทางการเงินต่าง ๆ ถูกต้อง เพียงพอ และเหมาะสม

  …….……………………….

  (นายเจริญพันธ์ พันธุมงคล)

  ประธานกรรมการตรวจสอบ

แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม 2552 บริษัท อุตสาหกรรมอาหาร ส.ขอนแก่น
จำกัด (มหาชน)

[]

แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม 2552 บริษัท อุตสาหกรรมอาหาร ส.ขอนแก่น
จำกัด (มหาชน)