10. การควบคุมภายใน

  บริษัทได้ให้ความสำคัญกับระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายในโดยได้จัดตั้งหน่วยงานตรวจสอบภายใน
  ซึ่งรายงานผลการดำเนินงานโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ

  งานตรวจสอบภายใน แบ่งได้เป็น 5 ประเภทหลักๆ ดังนี้

-   การตรวจสอบทางการเงิน (Financial Auditing)

-   การตรวจสอบการปฏิบัติงาน (Operational Auditing)

-   การตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎข้อบังคับ (Compliance Auditing)

-   การตรวจสอบการบริหารงาน (Management Auditing)

-   การตรวจสอบระบบงานสารสนเทศ (Information System Auditing)

  ผู้ตรวจสอบภายใน มีหน้าที่ในการรายงานผลการตรวจสอบ ข้อตรวจพบ
  พร้อมทั้งข้อเสนอแนะแนวทางแก้ไขเป็นลายลักษณ์อักษร
  พร้อมทั้งติดตามให้เกิดการปฏิบัติตามกฎข้อบังคับ หรือข้อเสนอแนะที่ผ่านการเห็นชอบ
  หรือการรับรองจากคณะกรรมการ คณะกรรมการตรวจสอบ หรือคณะผู้บริหาร

  คณะกรรมการตรวจสอบ มีการประชุมในปี พ.ศ. 2550 ทั้งหมด 6 ครั้งดังนี้

  1. ครั้งที่ 1 เมื่อวันที่ 7 กุมภาพันธ์ 2550

  2. ครั้งที่ 2 เมื่อวันที่ 26 กุมภาพันธ์ 2550

  3. ครั้งที่ 3 เมื่อวันที่ 8 พฤษภาคม 2550

  4. ครั้งที่ 4 เมื่อวันที่ 7 สิงหาคม 2550

  5. ครั้งที่ 5 เมื่อวันที่ 9 พฤศจิกายน 2550

  6. ครั้งที่ 6 เมื่อวันที่ 20 ธันวาคม 2550

  โดยมีกรรมการตรวจสอบเข้าประชุมครบถ้วน

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ท่านผู้ถือหุ้น บริษัท โรงพยาบาลบำรุงราษฎร์ จำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการบริษัท โรงพยาบาลบำรุงราษฎร์จำกัด (มหาชน)
ได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบประกอบด้วยกรรมการบริษัทที่เป็นอิสระจากการบริหารงาน 3
ท่านโดยมี น.ส. โสภาวดี อุตตโมบล เป็น ประธานกรรมการตรวจสอบ นายบุญปกรณ์ โชควัฒนา
และ นายสรดิษ วิญญรัตน์ เป็นกรรมการตรวจสอบ
โดยกำหนดให้มีหน้าที่และความรับผิดชอบที่สำคัญคือดูแลรายงานทางการเงินของบริษัทให้เป็นไปตามมาตรฐานบัญชี
มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างถูกต้องและเพียงพอ ดูแลให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายใน
การประเมินความเสี่ยงและการควบคุมความเสี่ยงที่เหมาะสมและมีประสิทธิภาพ
มีการปฏิบัติตามข้อกำหนดและกฎหมายที่เกี่ยวข้อง
และดูแลกรณีที่อาจเกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ในการทำรายการระหว่างบริษัทกับบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน

ในปี พ.ศ. 2550 คณะกรรมการตรวจสอบ มีการประชุมทั้งหมด 6 ครั้ง
เพื่อดำเนินงานตามความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมาย โดยมีประเด็นที่เป็นสาระสำคัญคือ

1.  สอบทานงบการเงินของบริษัทและบริษัทย่อยก่อนนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัท
    จากการสอบทานและฟังคำชี้แจงจากผู้ตรวจสอบบัญชีและฝ่ายบริหาร
    คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นและเชื่อได้ว่างบการเงินดังกล่าวได้จัดทำตามมาตรฐานบัญชี
    โดยมีการเปิดเผยข้อมูลที่สำคัญอย่างถูกต้องและครบถ้วน

2.  พิจารณาเสนอแนะการแต่งตั้งผู้สอบบัญชีคือนางสาวสุมาลี รีวราบัณฑิต จากบริษัทสำนักงาน
    เอินส์ท แอนด์ยัง จำกัด และการกำหนดค่าตอบแทนผู้สอบบัญชีประจำปีต่อคณะกรรมการบริษัท
    เพื่อเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้นพิจารณาอนุมัติ

3.  พิจารณาอนุมัติงบประมาณประจำปีของฝ่ายตรวจสอบภายใน แผนงานการตรวจสอบประจำปี
    ทบทวนกระบวนการตรวจสอบภายในซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของนโยบายการบริหารงานของบริษัท
    และให้ความเห็นชอบในการกำหนดขั้นตอนการปฏิบัติงานการตรวจสอบภายในเป็นลายลักษณ์อักษร
    เพื่อให้เป็นหลักเกณฑ์ในการปฏิบัติงานตามมาตรฐานสากล

4.  พิจารณาการทำรายการกับบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน
    การเปิดเผยสารสนเทศของรายการกับบุคคลที่เกี่ยวโยงกัน
    และการได้มาหรือจำหน่ายไปซึ่งสินทรัพย์

5.  พิจารณาและรับฟังคำชี้แจงรายงานผลการตรวจสอบภายในจากผู้ตรวจสอบภายในของบริษัท
    และให้ข้อเสนอแนะแก่คณะกรรมการและผู้บริหาร เกี่ยวกับการกำกับดูแลกิจการที่ดี
    และการควบคุมภายใน นอกจากนี้
    ยังให้ความสำคัญในการจัดประชุมผู้ถือหุ้นอย่างเหมะสมตามแนวทางของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    การปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบและวิธีปฏิบัติ
    และความมีประสิทธิภาพเพียงพอในการประเมินความเสี่ยงและกิจกรรมป้องกันความเสี่ยงของฝ่ายต่างๆและขององค์กร
    คณะกรรมการมีความเห็นว่าระบบการควบคุมภายในมีความเหมาะสมและเพียงพอกับการป้องกันความเสี่ยงจากการดำเนินงานตามแนวนโยบายและในกลยุทธ์ต่างๆของบริษัท

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ตามที่ได้รับมอบหมายด้วยความระมัดระวังและอย่างเต็มความสามารถ
เพื่อประโยชน์ของบริษัท ผู้ถือหุ้น และผู้มีส่วนได้เสียทั้งปวง

นางสาวโสภาวดี อุตตโมบล

ประธานกรรมการตรวจสอบ

วันที่ 26 กุมภาพันธ์ 2551