12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

12.1 งบการเงิน

  สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงานในระยะ 3 ปีที่ผ่านมา

ก) สรุปรายงานการสอบบัญชี ผู้สอบบัญชีได้รายงานการสอบบัญชีเป็นแบบไม่มีเงื่อนไขทั้ง 3 ปี
ได้แก่ปี 2547-9 ตรวจสอบโดยนางสาวชวนา วิวัฒน์พนชาติ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 4712

แห่ง สำนักงานปีติเสวี

ข) ตารางแสดงงบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสด โดยเปรียบเทียบ 3 ปี

บริษัท ที.ซี.เจ.เอเซีย จำกัด (มหาชน) และบริษัท ย่อย

งบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม พันบาท

  --------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- --------
                                                                                          

                                    2547        %        2548        %        2549        %

  สินทรัพย์                                                                                   

  สินทรัพย์หมุนเวียน                                                                            

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด        147,993     8.55     182,246     10.57    102,266     6.03

  เงินลงทุนชั่วคราว                                          17,973      1.04     37,100      2.19

  เงินลงทุนระยะสั้นในเงินฝากประจำ        0           0.00     0           0.00     0           0.00

  ลูกหนี้การค้า - สุทธิ                   94,414      5.45     157,756     9.15     108,934     6.42

  สินค้าคงเหลือ - สุทธิ                  187,274     10.82    133,694     7.76     240,798     14.19

  สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                   11,355      0.66     3,869       0.22     9,665       0.57

  รวมสินทรัพย์หมุนเวียน                  441,036     25.48    495,538     28.75    498,763     29.39

                                                                                           

  ลูกหนี้บริษัทย่อยและบริษัทร่วม             0           0.00     0           0.00     0           0.00

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                                                                          

  เงินลงทุนในหุ้นทุน                                                                            

  - เงินลงทุนซึ่งบันทึกโดยวิธีส่วนได้เสีย      0           0.00     0           0.00     0           0.00

  - เงินลงทุนระยะยาวอื่น                5,000       0.29     5,643       0.33     5,757       0.34

  -เงินฝากธนาคารที่มีข้อจำกัดในการเบิกใช้   6,234       0.36     10,256      0.60     10,188      0.60

  ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ           1,099,012   63.49    1,046,193   60.70    1,016,172   59.88

  สินทรัพย์ไม่มีตัวตน-สิทธิการเช่า-สุทธิ       5,750       0.33     5,257       0.31     4,763       0.28

  ค่าความนิยม-สุทธิ                     154,029     8.90     146,297     8.49     138,564     8.16

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น                                                                        

  - ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย               13,633      0.79     8,842       0.51     8,710       0.51

  -สินทรัพย์ที่ไม่ได้ใช้ในการดำเนินงาน-สุทธิ   6,279       0.36     5,139       0.30     13,559      0.80

  อื่นๆ                               42          0.00     425         0.02     639         0.04

  รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                1,289,879   74.52    1,228,052   71.25    1,198,352   70.61

                                                                                           

  รวมสินทรัพย์                         1,731,015   100.00   1,723,590   100.00   1,697,115   100.00
  --------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- --------

บริษัท ที.ซี.เจ.เอเซีย จำกัด (มหาชน) และบริษัท ย่อย

งบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

พันบาท

  ------------------------------------------------- --------- ------- --------- ------- --------- --------
                                                                                                  

                                                    2547      %       2548      %       2549      %

  หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                               

  หนี้สินหมุนเวียน                                                                                      

  เงินเบิกเกินบัญชีธนาคารและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน   367,256   21.22   279,032   16.19   165,829   9.77

  เจ้าหนี้การค้า                                        69,044    3.99    117,259   6.80    101,745   6.00

  ส่วนของหนี้สินที่ครบกำหนดชำระภายในหนึ่งปี                                                                 

  -เงินกู้ยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน                      22,500    1.30    24,375    1.41     24,375   1.44 

  -สัญญาเช่าซื้อ                                        19,448    1.12    18,241    1.06    24,506    1.44

  -สัญญาเช่าการเงิน                                    12,594    0.73    7,870     0.46    1,462     0.09

  -เงินมัดจำรับค่าสินค้า                                                    9,285     0.54    17,118    1.01

  -ตั๋วเงินจ่าย                                         5,224     0.30    0         0.00               

  -ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายและอื่นๆ                              29,566    1.71    29,796    1.73    34,167    2.01

  รวมหนี้สินหมุนเวียน                                    525,632   30.37   485,858   28.19   369,202   21.75

  หนี้สินไม่หมุนเวียน                                                                                    

  เจ้าหนี้ค่าทรัพย์สิน                                     296,371   17.12   305,706   17.74     287,018  16.91

  เงินกู้ยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน                       56,250    3.25    31,875    1.85      9,375     0.55

  หนี้สินภายใต้สัญญาเช่าซื้อ-สุทธิ                            34,284    1.98    25,045    1.45    38,156    2.25

  หนี้สินภายใต้สัญญาเช่าการเงิน-สุทธิ                        8,811     0.51    941       0.05    1,368     0.08

  หนี้สินไม่หมุนเวียนอื่น                                   1,862     0.11    1         0.00    30        0.00

  รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน                                  397,578   22.97   363,568   21.09   335,947   19.80

  รวมหนี้สิน                                           923,210   53.33   849,426   49.28   705,150   41.55
  ------------------------------------------------- --------- ------- --------- ------- --------- --------

บริษัท ที.ซี.เจ.เอเซีย จำกัด (มหาชน) และบริษัท ย่อย

งบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

พันบาท

  --------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- --------
                                                                                          

                                    2547        %        2548        %        2549        %

                                                                                           

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                              

  ทุนจดทะเบียน หุ้นสามัญ 55.75 ล้านหุ้นในปี                                                         
  2549                                                                                    

  ทุนจดทะเบียน หุ้นสามัญ 55.75 ล้านหุ้น ในปี                                                        
  2548                                                                                    

  ทุนจดทะเบียน หุ้นสามัญ 55.75 ล้านหุ้น ในปี                                                        
  2547                                                                                    

  ทุนที่ออกและชำระแล้ว                                                                         

  -หุ้นสามัญ55.75ล้านหุ้นในปี2549 55.75                                                           
  ล้านหุ้นในปี2548                                                                            

  และ55.75 ล้านหุ้นในปี2547 มูลค่าหุ้นละ 10 557,500     32.21    557,500     32.35    557,500     32.85
  บาท                                                                                     

  กำไรสะสมจัดสรรแล้ว                  11,000      0.64     13,800      0.80     17,500      1.03

  กำไรสะสมที่ยังไม่ได้จัดสรร              64,747      3.74     117,805     6.83     187,314     11.04

  รวมส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัท             633,247     36.58    689,105     39.98    762,314     44.92

  ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                 174,558     10.08    185,059     10.74      229,652     13.53

  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                    807,805     46.67    874,164     50.72    991,966     58.45

  รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น             1,731,015   100.00   1,723,590   100.00   1,697,115   100.00
  --------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- --------

  ------------------------------------- ------------ -------- ------------ -------- ------------ --------
  งบกำไรขาดทุนรวมสำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31                             พันบาท                              
  ธันวาคม                                                                                         

                                        2547         %        2548         %        2549         %

  รายได้                                                                                           

  รายได้จากการขาย                        433,683      60.88    604,245      68.51    465,740      64.07

  รายได้ค่าเช่ารถยกและรถบรรทุก              198,374      27.85    224,121      25.41    201,576      27.73

  รายได้ค่าบริการซ่อมแซมและอื่นๆ              4,711        0.66     324          0.04     6,375        0.88

  กลับรายการค่าเผื่อผลขาดทุนจากสินค้าล้าสมัย     43,243       6.07     43,633       4.95       2,461        0.34

  กำไรจากการอัตราแลกเปลี่ยน                                                            31,435       4.32

  กลับรายการค่าเผื่อผลขาดทุนจากการด้อยค่าของ                                                            

  ที่ดิน และอาคาร                                                                      12,783       1.76

  กลับรายการค่าเผื่อผลขาดทุนจากการด้อยค่าของ                                                            

  เงินลงทุนระยะยาวอื่น                                            643          0.07     115          0.02

  รายได้อื่น                               32,299       4.53     9,079        1.03     6,406        0.88

  รวมรายได้                              712,310      100.00   882,045      100.00   726,891      100.00

  ต้นทุนและค่าใช้จ่าย                                                                                  

  ต้นทุนขายและต้นทุนบริการ                   415,388      58.32    533,639      60.50    370,540      50.98

  ต้นทุนค่าเช่ารถยกและรถบรรทุก               130,288      18.29    127,920      14.50    125,370      17.25

  ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร               65,134       9.14     102,680      11.64    89,202       12.27

  ผลขาดทุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สิน           0            0.00     11,329       1.28                  

  ค่าตอบแทนกรรมการ                                    0.00                  0.00     1,080        0.15

  รวมต้นทุนและค่าใช้จ่าย                     610,810      85.75    775,568      87.93    586,192      80.64

  กำไร(ขาดทุน)ก่อนดอกเบี้ยจ่ายและภาษีเงินได้    101,500      14.25    106,477      12.07    140,699      19.36

  ดอกเบี้ยจ่าย                             -15,557      -2.18    -24,380      -2.76    -26,797      -3.69

  ภาษีเงินได้นิติบุคคล                        -2,828       -0.40    -15,738      -1.78      -12,101      -1.66

  กำไร (ขาดทุน) ก่อนส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 83,115       11.67    66,359       7.52     101,801      14.00

  ขาดทุน(กำไร)ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย          -9,435       -1.32    -10,501      -1.19      -28,592      -3.93

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                      73,680       10.34    55,858       6.33     73,209       10.07

  กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน :(บาท)       2.48                  1.00                  1.31          

  จำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก(หุ้น)         29,723,151            55,750,000            55,750,000    
  ------------------------------------- ------------ -------- ------------ -------- ------------ --------

บริษัท ที.ซี.เจ.เอเซีย จำกัด (มหาชน) และบริษัท ย่อย

งบกระแสเงินสด สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2549 พันบาท

  -------------------------------------------- ------------ ------------ ------------
                                               2547         2548         2549

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน                                             

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                             73,680       55,858       73,209

  รายการปรับกระทบกำไร (ขาดทุน) สุทธิ                                          

  เป็นเงินสดรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน                                      

  ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี                     70,826       70,519       77,829

  ค่าความนิยมตัดจ่าย                               644          7,732          7,732

  หนี้สงสัยจะสูญ                                   3,179        297            810

  ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่ายตัดจ่าย                                    72           

  ตัดบัญชีเจ้าหนี้การค้า                                           -487         

  กลับรายการค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น   -300         -2109        -599

  ตัดบัญชีสินทรัพย์หมุนเวียน                                                     230

  กลับรายการค่าเผื่อการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขาย      -600         0             

  กลับรายการค่าเผื่อสินค้าล้าสมัย                      -43,243      -43,633        -2,461

  กลับรายการค่าเผื่อการด้อยค่าของ                                              

  เงินลงทุนระยะยาวอื่น                                          -643         -115

  ค่าเสียหายจากสินทรัพย์สูญหายและชำรุด                             3,089        179

  หนี้สูญได้รับคืนที่ไม่เป็นเงินสด                        -660         0             

  ขาดทุน(กำไร)จากอัตราแลกเปลี่ยนที่ไม่เกิดขึ้นจริง        -17,572      18,626       -18,990 

  ผลขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์                               11,329       

  ขาดทุน(กำไร)จากการจำหน่ายทรัพย์สินถาวร            -3,529       -2,961       -3,256

  รายการเปลี่ยนแปลงมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุน                         27         -100

  กลับรายการค่าเผื่อการด้อยค่าของสินทรัพย์ถาวร                                    -12,783

  ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                            9,435        10,501         44,592

  กำไร(ขาดทุน)จากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง                                

  ในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน                      91,860       128,217      166,277
  -------------------------------------------- ------------ ------------ ------------

บริษัท ที.ซี.เจ.เอเซีย จำกัด (มหาชน) และบริษัท ย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ) สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม

พันบาท

+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|                                  | 2547     | 2548      | 2549      |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   สินทรัพย์ดำเนินงานลดลง (เพิ่มขึ้น)     |          |           |           |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ลูกหนี้การค้า                      | 47,883   | -62,040   | 48,646    |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   สินค้าคงเหลือ                     | 73,704   | 97,214    | -104,642  |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                | 2,565    | 7,995     | -6,026    |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|                                  |          |           |           |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)       |          |           |           |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เจ้าหนี้การค้า                     | -77,004  | 49,041    | -15,513   |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เงินมัดจำรับค่าสินค้า                |          | 9,285     | 7,833     |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ดอกเบี้ยค้างจ่าย                   | 3,427    | 4,932     | 3,391     |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายและหนี้สินหมุนเวียนอื่น  | 12,023   | -3,942    | -21       |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   หนี้สินไม่หมุนเวียนอื่น                | 139      | -1,861    | 28        |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)        | 154,597  | 228,841   | 99,973    |
|   กิจกรรมดำเนินงาน                 |          |           |           |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน        |          |           |           |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เงินฝากธนา                      | 835      | -4,022    | 68        |
| คารที่มีข้อจำกัดในการเบิกใช้ลดลง(เพิ่มขึ้น) |          |           |           |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เงินสดจ่ายการซื้อบริษัทย่อย           | -307,506 |           |           |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เงินสดจ่ายซื้อเงินลงทุนชั่วคราว        | 0        | -18,000   | -98,000   |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|                                  |          |           | 78,973    |
| เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนชั่วคราว |          |           |           |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เงินสดรับจากการขายทรัพย์สินถาวร     | 8,150    | 13,148    | 18,047    |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น              | 3,034    | 4,336     | -82       |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ซื้อทรัพย์สินถาวร                   | -78,382  | -41,439   | -17,144   |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)        | -373,869 | -45,977   | -18,138   |
|   กิจกรรมลงทุน                     |          |           |           |
+----------------------------------+----------+-----------+-----------+

บริษัท ที.ซี.เจ.เอเซีย จำกัด (มหาชน) และบริษัท ย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ) สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม พันบาท

  ------------------------------------- ----------- ------------ ------------
                                        2547        2548         2549

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                                      

  เงินเบิกเกินบัญชีธนาคารและเงินกู้ระยะสั้นอื่น     -13,549     19,760         -113,203

  เงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินต่างประเทศ   332,098     -117,608      

  รับ(ชำระคืน)หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ            15,062      -10,446      -20,132

  ชำระคืนหนี้สินตามสัญญาเช่าการเงิน            -11,412     -12,593      -5,981

  -เงินกู้ยืมที่มีกำหนดระยะเวลา                                         

  ชำระคืนเจ้าหนี้ตามแผนฟื้นฟูกิจการ             -271,413                 

  ชำระคืนเงินกู้ระยะยาว                     -1,875      -22,500       -22,500

  เงินสดรับจากการเพิ่มทุน                    334,500     0             

  จ่ายปันผลเป็นเงินสด                       -123,000    -5,224        

  เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน) กิจกรรมจัดหาเงิน 260,410     -148,612     -161,816

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น       41,138      34,253       -79,980
  (ลดลง) สุทธิ                                                     

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นปี    106,855     147,993      182,246

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นปี    147,993     182,246      102,266

                                                                 

                                                                 

  บริษัท ที.ซี.เจ.เอเชีย จำกัด (มหาชน)                                 
  และบริษัท ย่อย                                                    

                                        2547        2548         2549

  ข้อมูลเพิ่มเติมประกอบงบกระแสเงินสด                                   

  1.เงินสดจ่ายในระหว่างปีสำหรับ                                       

  ดอกเบี้ยจ่าย                             18,335      22,825       23,629

  ภาษีเงินได้จ่าย(รับคืน)-สุทธิ                 5,156       9,297        12,665
  ------------------------------------- ----------- ------------ ------------

  ------------------------------- -- -- --------------------------------- ----------- ------------ ------------
  บริษัท ที.ซี.เจ.เอเชีย จำกัด (มหาชน)                                                                   
  และบริษัท ย่อย                                                                                      

  การวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงิน                                              2547        2548         2549

  อัตราส่วนสภาพคล่อง (Liquidity                                                                       
  Ratio)                                                                                           

  อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า)                                                   0.84        1.02         1.35

  อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (เท่า)                                             0.46        0.74         0.67

  อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด (เท่า)                                         0.36        0.45         0.23

  อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า (เท่า)                                           9.95        6.57         5.05

  ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (วัน)                                                  36.18       54.77        71.26

  อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ (เท่า)                                          3.93        6.03         4.80

  ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย (วัน)                                                91.60       59.71        75.00

  อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้ (เท่า)                                               12.22       7.10         4.53

  ระยะเวลาชำระหนี้เฉลี่ย (วัน)                                                 29.47       50.69        79.49

  Cash Cycle (วัน)                                                         98.31       63.79        66.77

                                                                                                   

  อัตรากำไรขั้นต้นจากการขาย (%)                                               5.25        11.73        21.51

  อัตรากำไรขั้นต้นจากบริการเช่า (%)                                             34.32       42.92        37.81

  อัตรากำไรขั้นต้นจากการขายและบริการ                                           14.31       20.17        26.39
  (%)                                                                                              

  อัตรากำไรสุทธิ (%)                                                         10.34       6.33         10.07

  อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)                                                   12.62       6.64         7.85

                                                                                                   

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)                                               5.98        3.23         4.28

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร (%)                                           19.14       11.78        14.65

  อัตราหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)                                                  0.58        0.51         0.42

                                                                                                   

  อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)                                          1.14        0.97         0.71

  อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย                                             8.76        7.74         2.28
  (เท่า)                                                                                            

  อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน                                                                    
  (เท่า)                                                                                            

  * ใช้ Cash basis (เท่า)                                                   0.25        0.50         0.32

  อัตราการจ่ายเงินปันผล (%)                                                   0.00        0.00         0.00
  ------------------------------- -- -- --------------------------------- ----------- ------------ ------------

  (2) คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ภาพรวมผลการดำเนินงานที่ผ่านมา

ในปี 2549 บริษัทและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิจำนวน 73.21 ล้านบาท ขณะที่ปี 2548 มีกำไรสุทธิ
55.86 ล้านบาท หรือเปลี่ยนแปลงเพิ่มขึ้น 31.06% ทั้งนี้เนื่องจาก

รายได้จากการขาย ให้เช่า และบริการของบริษัทและบริษัทย่อยลดลงจาก 828.69 ล้านบาท ในปี
2548 เป็น 673.69 ล้านบาท ในปี 2549 หรือลดลง 18.70%
ทั้งนี้เป็นไปตามสภาวะเศรษฐกิจของประเทศที่ชะลอตัว และปัจจัยความผันผวนทางการเมือง
ประกอบกับภาวะน้ำท่วมในหลายจังหวัดเป็นเวลาหลายเดือน
และโครงการก่อสร้างชะลอตัวทำให้ความต้องการลดลง และส่งผลกระทบ
ทำให้มีการแข่งขันสูงในด้านราคา

ในปี 2548 บริษัทและบริษัทย่อยรับรู้ผลขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง 18.63
ล้านบาท ขณะที่ในปี 2549 บริษัทและบริษัทย่อยรับรู้ผลกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง
18.99 ล้านบาท

ใน ปี 2548 บริษัทได้ตั้งผลขาดทุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สินจำนวน 11.33 ล้านบาท
ซึ่งเท่ากับมูลค่าสุทธิตามบัญชีของอาคารและสิ่งปลูกสร้างบนที่ดินที่เช่า ขณะที่ในงวดเดียวกันของปี
2549 บริษัทฯได้มีการกลับรายการค่าเผื่อผลขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน และ อาคาร จำนวน
12.78 ล้านบาท

ดอกเบี้ยจ่ายของบริษัทและบริษัทย่อยเพิ่มขึ้นจาก 24.38 ล้านบาท ใน 2548 เป็น 26.80 ล้านบาท
ในงวดเดียวกัน ปี 2549 หรือเพิ่มขึ้น 2.42 ล้านบาท เท่ากับ 9.93%

บริษัทและบริษัทย่อยมีรายจ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลในปี 2548 เท่ากับ 15.74 ล้านบาท
ขณะที่ในงวดเดียวกันของ ปี 2549 เท่ากับ 12.10 ล้านบาท

ฐานะการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย 

สินทรัพย์ของบริษัทและบริษัทย่อยส่วนใหญ่ประกอบด้วยที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิเป็นจำนวนร้อยละ
59.88 ของสินทรัพย์รวม รองลงมาเป็นสินค้าคงเหลือ ร้อยละ 14.19 %ของสินทรัพย์รวม
ค่าความนิยมร้อยละ 8.16 ของสินทรัพย์รวม ลูกหนี้การค้าร้อยละ 6.42 ของสินทรัพย์รวม
เงินสดและเงินฝากธนาคารร้อยละ 6.03 ของสินทรัพย์รวม

ด้านหนี้สินลดลง 144.28 ล้านบาทจากปี 2548 หรือลดลง 16.99%
เป็นผลสืบเนื่องจากคืนเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินจำนวน 113.20 ล้านบาท

ส่วนของผู้ถือหุ้น เพิ่มขึ้น 117.80 ล้านบาท จากปี 2548 สาเหตุหลักเพราะในปี 2549
บริษัทและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิจำนวน 73.21 ล้านบาท

สภาพคล่อง

อัตราส่วนสภาพคล่องของกลุ่มบริษัทมีการเปลี่ยนแปลงจาก 1.02 เท่าในปี 2548 เป็น 1.35 เท่า
ในปี2549 ด้านอัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็วก็เช่นกัน จาก 0.74 เท่าในปี 2548 เป็น 0.67
เท่าในปี 2549 สาเหตุที่อัตราส่วนสภาพคล่องเปรียบเทียบกับอัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว ในปี
2549 ลดลงจาก 1.35 เท่า เป็น 0.67 เท่า
เพราะกลุ่มบริษัทมีสินทรัพย์หมุนเวียนที่มีสภาพคล่องน้อยเป็นจำนวนมาก

โครงสร้างเงินทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 บริษัทและบริษัทย่อยมีหนี้สินรวม 705.15 ล้านบาท
และมีส่วนผู้ถือหุ้น991.97 ล้านบาท หรือเทียบเป็นอัตราหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเท่ากับ 0.71 เท่า

งบกระแสเงินสด

เงินสดคงเหลือ ณ 31 ธันวาคม 2549 คงเหลือจำนวน 102.27 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อน
43.89% โดยมี

เงินสดสุทธิได้รับจากกิจกรรมดำเนินงานลดลง 128.87 ล้านบาท จาก 228.84 ล้านบาทในปี
2548 เป็น 99.97 ล้านบาทในปี 2549 โดยมีสาเหตุหลักมาจากการเพิ่มขึ้นของสินค้าคงเหลือ
107.10 ล้านบาท (สุทธิจากการกลับรายการค่าเผื่อผลขาดทุนจากสินค้าล้าสมัย),
ผลกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ไม่เกิดขึ้นจริง 18.99 ล้านบาท,
การกลับรายการค่าเผื่อผลขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์ถาวร 12.78 ล้านบาท

เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุนเป็นจำนวนเงิน 18.14 ล้านบาทในปี 2549
สาเหตุหลักมาจากการที่บริษัท และบริษัทย่อย นำเงินสดลงทุนชั่วคราวเพิ่มขึ้นจำนวน 20.00
ล้านบาท

เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงินเป็นจำนวนเงิน 161.82 ล้านบาท ในปี 2549
สาเหตุหลักมาจากการชำระคืนเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินจำนวน 113.20 ล้านบาท

(3) ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี รอบปีบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2549

(3.1) ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (audit fee)

  --------- ---------------------------- --------------------- -------------
  รายการที่   ชื่อบริษัทผู้จ่าย                   ชื่อผู้สอบบัญชี             ค่าสอบบัญชี

  1         บริษัท ที.ซี.เจ.เอเชีย            นางสาวชวนา วิวัฒน์พนชาติ  585,000
            จำกัด(มหาชน)                                        

  2         บริษัท บิ๊กเครน แอนด์ อิควิปเม้นต์    นางสาวชวนา วิวัฒน์พนชาติ  255,000
            เร้นทัลส์ จำกัด                                        

  3         บริษัท โตโย มิลเลนเนียม จำกัด     นางสาวชวนา วิวัฒน์พนชาติ  295,000

  4         บริษัท ยูนิค เซลส์ (ประเทศไทย)    นางสาวชวนา วิวัฒน์พนชาติ  40,000
            จำกัด                                               

            รวมค่าตอบแทนจากการตอบสอบบัญชี                         1,175,000
  --------- ---------------------------- --------------------- -------------

(3.2) ค่าบริการอื่น (Non – Audit fee) : ไม่มี