11. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ในการอ่านคำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายบริหาร
ผู้ลงทุนควรอ่านประกอบกับงบการเงินของธนาคาร ซึ่งมีการระบุสรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญ
ซึ่งในบางกรณีฝ่ายบริหารจะต้องใช้ดุลยพินิจและการตัดสินใจในการประมาณการข้อสมมติฐานของรายการทางธุรกิจนั้นๆ
เพื่อให้การจัดทำงบการเงินถูกต้องตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน

1.  งบการเงิน

งบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 - 2554 ตรวจสอบโดย คุณรัตนา จาละ
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3734 และงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555
ตรวจสอบโดย คุณรัชดา ยงสวัสดิ์วาณิชย์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 4951 จากบริษัท
สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด

ทั้งนี้ ธนาคารได้จัดประเภทรายการบัญชีบางรายการในงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
2553
ที่นำมาแสดงเปรียบเทียบเพื่อให้สอดคล้องกับการจัดประเภทรายการบัญชีในปีปัจจุบันซึ่งไปเป็นตามประกาศธนาคาร
แห่งประเทศไทยที่ สนส.11/2553 เรื่อง
การจัดทำและการประกาศงบการเงินของธนาคารพาณิชย์และบริษัทโฮลดิ้งที่เป็นบริษัทแม่ของกลุ่มธุรกิจทางการเงินลงวันที่
3 ธันวาคม 2553 ซึ่งเริ่มบังคับใช้กับงบการเงินที่เริ่มต้นในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2554
เป็นต้นไป

1.  สรุปรายงานการสอบบัญชี

สรุปรายงานการตรวจสอบงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 - 2555

  คุณรัตนา จาละ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3734 จากบริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์
  ยัง จำกัด
  ได้ตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการของธนาคารสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31
  ธันวาคม 2553 ตามมาตรฐานการสอบบัญชี
  และได้แสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินดังกล่าว

  คุณรัตนา จาละ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3734 จากบริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์
  ยัง จำกัด
  ได้ตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการของธนาคารสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31
  ธันวาคม 2554
  ตามมาตรฐานการสอบบัญชีได้แสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินดังกล่าวโดยให้ข้อสังเกต
  (ก) หมายเหตุประกอบงบการเงินข้อที่ 3.1 ในระหว่างปี 2554
  ธนาคารและบริษัทย่อยได้ปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับปรับปรุงและมาตรฐานการบัญชีใหม่ที่ออกโดยสภาวิชาชีพบัญชีเพื่อจัดทำและนำเสนองบการเงินนี้
  และ (ข) หมายเหตุประกอบงบการเงินข้อที่ 16
  เกี่ยวกับการที่ธนาคารมีแผนการกันสำรองในอนาคต

  คุณรัชดา ยงสวัสดิ์วาณิชย์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 4951 จากบริษัท สำนักงาน เอินส์ท
  แอนด์ ยัง จำกัด
  ได้ตรวจสอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการของธนาคารสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31
  ธันวาคม 2555
  ตามมาตรฐานการสอบบัญชีและได้แสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินดังกล่าว

11.1.2 ตารางสรุปงบการเงินรวมสำหรับระยะเวลา 3 ปีที่ผ่านมา

งบแสดงฐานะการเงิน

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์                      | ณ   |     |     |     |     |     |
|                             | วันที่ |     |     |     |     |     |
|                             | 31  |     |     |     |     |     |
|                             | ธันว |     |     |     |     |     |
|                             | าคม |     |     |     |     |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                             | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  | 25  | ร้อ  |
|                             | 555 | ยละ | 554 | ยละ | 53* | ยละ |
|                             |     | ของ |     | ของ |     | ของ |
|                             |     | สินท |     | สินท |     | สินท |
|                             |     | รัพย์ |     | รัพย์ |     | รัพย์ |
|                             |     |     |     |     |     |     |
|                             |     | รวม |     | รวม |     | รวม |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์                      |     |     |     |     |     |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินสด                       | 14, | 2.0 | 13, | 1.8 | 14, | 2.5 |
|                             | 599 |     | 217 |     | 714 |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ราย                         | 96, | 1   | 1   | 1   | 84, | 1   |
| การระหว่างธนาคารและตลาดเงิน - | 267 | 3.5 | 38, | 9.2 | 625 | 4.4 |
| สุทธิ                         |     |     | 142 |     |     |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สิทธิในการเรียกคืนหลักทรัพย์       | 9,  | 1.4 | 23, | 3.3 | -   | -   |
|                             | 976 |     | 503 |     |     |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์ตราสารอนุพันธ์           | 6,  | 0.9 | 9,  | 1.3 | 9,  | 1.6 |
|                             | 217 |     | 273 |     | 244 |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุน - สุทธิ               | 1   | 1   | 1   | 1   | 94, | 1   |
|                             | 09, | 5.3 | 13, | 5.8 | 538 | 6.0 |
|                             | 147 |     | 660 |     |     |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เ                           | -   | -   | -   | -   | -   | -   |
| งินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม - |     |     |     |     |     |     |
| สุทธิ                         |     |     |     |     |     |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงิน                         |     |     |     |     |     |     |
| ให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ |     |     |     |     |     |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้            | 4   | 6   | 3   | 5   | 3   | 6   |
|                             | 52, | 3.6 | 97, | 5.3 | 63, | 1.6 |
|                             | 768 |     | 610 |     | 188 |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ดอกเบี้ยค้างรับ                 | 955 | 0.1 | 777 | 0.1 | 565 | 0.1 |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมเงิน                      | 4   | 6   | 3   | 5   | 3   | 6   |
| ให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | 53, | 3.7 | 98, | 5.4 | 63, | 1.7 |
|                             | 723 |     | 387 |     | 753 |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หัก : รายได้รอตัดบัญชี           | (   | -   | (   | -   | (   | -   |
|                             | 49) |     | 14) |     | 12) |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ             | (2  | (3  | (2  | (3  | (2  | (3  |
|                             | 4,8 | .5) | 1,5 | .0) | 0,3 | .5) |
|                             | 05) |     | 98) |     | 90) |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าเผื่อกา                     | (1  | -   | (1  | -   | (1  | -   |
| รปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ | 18) |     | 57) |     | 56) |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมเงินให                    | 4   | 6   | 3   | 5   | 3   | 5   |
| ้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ - | 28, | 0.2 | 76, | 2.4 | 43, | 8.2 |
| สุทธิ                         | 751 |     | 618 |     | 195 |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ภาระของลูกค้าจากการรับรอง      | 35  | -   | 19  | -   | 26  | -   |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ทรัพย์สินรอการขาย - สุทธิ        | 2,  | 0.3 | 3,  | 0.5 | 6,  | 1.1 |
|                             | 151 |     | 640 |     | 436 |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ     | 11, | 1.6 | 12, | 1.7 | 12, | 2.1 |
|                             | 533 |     | 052 |     | 282 |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่า                          | 781 | 0.1 | 750 | 0.1 | 854 | 0.1 |
| ความนิยมและสินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น - |     |     |     |     |     |     |
| สุทธิ                         |     |     |     |     |     |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ลูกหนี้อื่น - สุทธิ                | 27, | 3.8 | 22, | 3.1 | 19, | 3.3 |
|                             | 103 |     | 299 |     | 304 |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์อื่น - สุทธิ              | 5,  | 0.8 | 5,  | 0.8 | 3,  | 0.7 |
|                             | 587 |     | 470 |     | 982 |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมสินทรัพย์                   | 7   | 10  | 7   | 10  | 5   | 10  |
|                             | 12, | 0.0 | 18, | 0.0 | 89, | 0.0 |
|                             | 147 |     | 643 |     | 200 |     |
+-----------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+

* จัดประเภทรายการใหม่ให้สอดคล้องกับปี 2554 และ 2555

งบแสดงฐานะการเงิน (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| หนี้สินและส่วนของเจ้าของ             | ณ   |    |    |    |     |     |
|                                 | วันที่ |    |    |    |     |     |
|                                 | 31  |    |    |    |     |     |
|                                 | ธันว |    |    |    |     |     |
|                                 | าคม |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
|                                 | 2   | ร้อ | 25 | ร้อ | 25  | ร้อ  |
|                                 | 555 | ยล | 54 | ยล | 53* | ยละ |
|                                 |     | ะข |    | ะข |     | ของ |
|                                 |     | อง |    | อง |     | สินท |
|                                 |     | สิน |    | สิน |     | รัพย์ |
|                                 |     | ทร |    | ทร |     |     |
|                                 |     | ัพย์ |    | ัพย์ |     | รวม |
|                                 |     |    |    |    |     |     |
|                                 |     | ร  |    | ร  |     |     |
|                                 |     | วม |    | วม |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| หนี้สิน                            |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| เงินรับฝาก                        | 4   | 69 | 4  | 62 | 4   | 7   |
|                                 | 96, | .7 | 52 | .9 | 12, | 0.0 |
|                                 | 158 |    | ,3 |    | 723 |     |
|                                 |     |    | 16 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน    | 66, | 9  | 42 | 5  | 23, | 4.0 |
|                                 | 053 | .3 | ,2 | .9 | 491 |     |
|                                 |     |    | 21 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม              | 3,  | 0  | 3  | 0  | 3,  | 0.6 |
|                                 | 880 | .5 | ,4 | .5 | 725 |     |
|                                 |     |    | 40 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ภาระในการส่งคืนหลักทรัพย์            | 9,  | 1  | 23 | 3  | -   | -   |
|                                 | 976 | .4 | ,5 | .3 |     |     |
|                                 |     |    | 03 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| หนี้สินทาง                         | 213 | -  | -  | -  | -   | -   |
| การเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| หนี้สินตราสารอนุพันธ์                 | 6,  | 0  | 9  | 1  | 9,  | 1.6 |
|                                 | 042 | .8 | ,4 | .3 | 706 |     |
|                                 |     |    | 07 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม           | 43, | 6  | 1  | 14 | 62, | 1   |
|                                 | 248 | .1 | 02 | .2 | 104 | 0.5 |
|                                 |     |    | ,2 |    |     |     |
|                                 |     |    | 66 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ภาระของธนาคารจากการรับรอง        | 35  | -  | 19 | -  | 26  | -   |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ประมา                           | 6,  | 0  | 6  | 0  | 6,  | 1.1 |
| ณการหนี้สินจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ | 380 | .9 | ,2 | .9 | 235 |     |
|                                 |     |    | 42 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ประมาณการหนี้สินผลประโยชน์ของพนักงาน | 1,  | 0  | 1  | 0  | -   | -   |
|                                 | 298 | .2 | ,2 | .2 |     |     |
|                                 |     |    | 46 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ประมาณการหนี้สินอื่น                 | 590 | 0  | 4  | 0  | 851 | 0.1 |
|                                 |     | .1 | 96 | .1 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| เจ้าหนี้อื่น                         | 14, | 2  | 15 | 2  | 12, | 2.1 |
|                                 | 857 | .1 | ,6 | .2 | 419 |     |
|                                 |     |    | 38 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| หนี้สินอื่น                          | 9,  | 1  | 9  | 1  | 8,  | 1.4 |
|                                 | 748 | .4 | ,5 | .3 | 065 |     |
|                                 |     |    | 68 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รวมหนี้สิน                         | 6   | 92 | 6  | 92 | 5   | 9   |
|                                 | 58, | .5 | 66 | .7 | 39, | 1.5 |
|                                 | 478 |    | ,3 |    | 345 |     |
|                                 |     |    | 62 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ส่วนของเจ้าของ                    |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ทุนเรือนหุ้น                        |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ทุนจดทะเบียน                      |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| หุ้นสามัญ 44,108,738,479 หุ้น        | 41, | 5  | 41 | 5  | 41, | 7.1 |
| มูลค่าหุ้นละ 0.95 บาท               | 903 | .9 | ,9 | .8 | 903 |     |
|                                 |     |    | 03 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ทุนที่ออกและชำระแล้ว                |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| หุ้นสามัญ 43,549,920,569 หุ้น        | 41, | 5  | 41 | 5  | 41, | 7.0 |
| มูลค่าหุ้นละ 0.95 บาท               | 372 | .8 | ,3 | .8 | 352 |     |
|                                 |     |    | 52 |    |     |     |
|   (31 ธันวาคม 2554 และ 2553 :    |     |    |    |    |     |     |
|   43,528,738,479 หุ้น             |     |    |    |    |     |     |
|                                 |     |    |    |    |     |     |
|   มูลค่าหุ้น ละ 0.95 บาท)           |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ                | 27  | -  | -  | -  | -   | -   |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| องค์ประกอบอื่นของส่วนของเจ้าของ      | 5,  | 0  | 4  | 0  | 4,  | 0.8 |
|                                 | 357 | .8 | ,8 | .7 | 903 |     |
|                                 |     |    | 67 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรสะสม                        |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| จัดสรรแล้ว - ทุนสำรองตามกฎหมาย     | 480 | 0  | 4  | 0  | 200 | -   |
|                                 |     | .1 | 00 | .1 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ยังไม่ได้จัดสรร                     | 6,  | 0  | 5  | 0  | 3,  | 0.6 |
|                                 | 368 | .9 | ,5 | .8 | 317 |     |
|                                 |     |    | 58 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้นของธนาคาร         | 53, | 7  | 52 | 7  | 49, | 8.4 |
|                                 | 604 | .5 | ,1 | .3 | 772 |     |
|                                 |     |    | 77 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ส                               | 65  | -  | 1  | -  | 83  | -   |
| ่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุมของบริษัทย่อย |     |    | 04 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รวมส่วนของเจ้าของ                 | 53, | 7  | 52 | 7  | 49, | 8.5 |
|                                 | 669 | .5 | ,2 | .3 | 855 |     |
|                                 |     |    | 81 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของ          | 7   | 1  | 7  | 1  | 5   | 10  |
|                                 | 12, | 00 | 18 | 00 | 89, | 0.0 |
|                                 | 147 | .0 | ,6 | .0 | 200 |     |
|                                 |     |    | 43 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+

* จัดประเภทรายการใหม่ให้สอดคล้องกับปี 2554 และ 2555

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ              | ส   |    |    |    |     |     |
|                                 | ำหร |    |    |    |     |     |
|                                 | ับปีส |    |    |    |     |     |
|                                 | ิ้นสุด |    |    |    |     |     |
|                                 | ณ   |    |    |    |     |     |
|                                 | วันที่ |    |    |    |     |     |
|                                 | 31  |    |    |    |     |     |
|                                 | ธันว |    |    |    |     |     |
|                                 | าคม |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
|                                 | 2   | ร  | 25 | ร  | 25  | ร   |
|                                 | 555 | ้อย | 54 | ้อย | 53* | ้อยล |
|                                 |     | ละ |    | ละ |     | ะขอ |
|                                 |     | ขอ |    | ขอ |     | งรา |
|                                 |     | งร |    | งร |     | ยได้ |
|                                 |     | าย |    | าย |     |     |
|                                 |     | ได้ |    | ได้ |     | รวม |
|                                 |     |    |    |    |     |     |
|                                 |     | ร  |    | ร  |     |     |
|                                 |     | วม |    | วม |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รายได้ดอกเบี้ย                     | 30, | 76 | 26 | 75 | 18, | 7   |
|                                 | 678 | .3 | ,1 | .9 | 249 | 1.7 |
|                                 |     |    | 48 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                   | 13, | 33 | 11 | 34 | 7,  | 3   |
|                                 | 613 | .9 | ,9 | .6 | 833 | 0.8 |
|                                 |     |    | 12 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                  | 17, | 42 | 14 | 41 | 10, | 4   |
|                                 | 065 | .5 | ,2 | .3 | 416 | 0.9 |
|                                 |     |    | 36 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ         | 6,  | 16 | 5  | 15 | 4,  | 1   |
|                                 | 570 | .3 | ,4 | .8 | 801 | 8.9 |
|                                 |     |    | 41 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ       | 1,  | 4  | 1  | 5  | 1,  | 5.7 |
|                                 | 894 | .7 | ,7 | .0 | 441 |     |
|                                 |     |    | 10 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ      | 4,  | 11 | 3  | 10 | 3,  | 1   |
|                                 | 676 | .6 | ,7 | .8 | 360 | 3.2 |
|                                 |     |    | 31 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรสุทธิจากธุรกร                  | 1,  | 4  | 1  | 5  | 1,  | 5.1 |
| รมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ | 710 | .3 | ,9 | .5 | 297 |     |
|                                 |     |    | 08 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ขาดทุน                           | (2) | -  | -  | -  | -   | -   |
| สุทธิจากหนี้สินทางการเงินที่กำหนดให้แสดง |     |    |    |    |     |     |
|                                 |     |    |    |    |     |     |
| ด้วยมูลค่ายุติธรรม                   |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรสุทธิจากเงินลงทุน               | 86  | 0  | 1  | 0  | 145 | 0.6 |
|                                 |     | .2 | 06 | .3 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ส่ว                              | -   | -  | -  | -  | 36  | 0.1 |
| นแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรจากการ                      | -   | -  | -  | -  | 4   | -   |
| ซื้อคืนตราสารหนี้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุน |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรจากการยกเล                  | -   | -  | 14 | -  | 260 | 1.0 |
| ิกสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยก่อนกำหนด |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรสุทธิจากการจำหน่ายทรัพย์สิน       | 686 | 1  | 2  | 0  | 7   | -   |
|                                 |     | .7 | 46 | .7 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รายได้เงินปันผลรับ                  | 130 | 0  | 3  | 0  | 228 | 0.9 |
|                                 |     | .3 | 06 | .9 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รายได้จากการดำเนินงานอื่น ๆ         | 341 | 0  | 2  | 0  | 414 | 1.6 |
|                                 |     | .8 | 70 | .8 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รวมรายได้จากการดำเนินงาน          | 24, | 61 | 20 | 60 | 16, | 6   |
|                                 | 692 | .4 | ,8 | .4 | 167 | 3.5 |
|                                 |     |    | 17 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ       |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน             | 7,  | 18 | 6  | 19 | 5,  | 2   |
|                                 | 216 | .0 | ,8 | .8 | 861 | 3.0 |
|                                 |     |    | 25 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ค่าตอบแทนกรรมการ                 | 32  | 0  | 28 | 0  | 30  | 0.1 |
|                                 |     | .1 |    | .1 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร              | 2,  | 6  | 2  | 7  | 2,  | 1   |
| สถานที่และอุปกรณ์                   | 451 | .1 | ,6 | .6 | 566 | 0.1 |
|                                 |     |    | 32 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ค่าภาษีอากร                       | 960 | 2  | 8  | 2  | 628 | 2.5 |
|                                 |     | .4 | 03 | .3 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ขาดทุนจากด้อ                      | 548 | 1  | 5  | 1  | 925 | 3.6 |
| ยค่าของทรัพย์สินรอการขายและสินทรัพย์อื่น |     | .4 | 72 | .7 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| อื่น ๆ                            | 3,  | 7  | 2  | 8  | 1,  | 5.0 |
|                                 | 067 | .6 | ,7 | .1 | 278 |     |
|                                 |     |    | 81 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| รวมค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ    | 14, | 35 | 13 | 39 | 11, | 4   |
|                                 | 274 | .5 | ,6 | .6 | 288 | 4.4 |
|                                 |     |    | 41 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรจากการดำเนินงานก่อนหักหนี้สูญ     | 10, | 25 | 7  | 20 | 4,  | 1   |
| หนี้สงสัยจะสูญ                      | 418 | .9 | ,1 | .8 | 879 | 9.2 |
|                                 |     |    | 76 |    |     |     |
|   และขาดทุนจากการด้อยค่า           |     |    |    |    |     |     |
|   และภาษีเงินได้                   |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ                 | 8,  | 21 | 3  | 9  | 1,  | 6.5 |
| และขาดทุนจากการด้อยค่า             | 751 | .8 | ,1 | .0 | 654 |     |
|                                 |     |    | 04 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้   | 1,  | 4  | 4  | 11 | 3,  | 1   |
|                                 | 667 | .1 | ,0 | .8 | 225 | 2.7 |
|                                 |     |    | 72 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ภาษีเงินได้                        | 36  | 0  | 40 | 0  | 14  | 0.1 |
|                                 |     | .1 |    | .1 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรสำหรับปี                      | 1,  | 4  | 4  | 11 | 3,  | 1   |
|                                 | 631 | .1 | ,0 | .7 | 211 | 2.6 |
|                                 |     |    | 32 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+

* จัดประเภทรายการใหม่ให้สอดคล้องกับปี 2554 และ 2555

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ              | ส   |    |    |    |     |     |
|                                 | ำหร |    |    |    |     |     |
|                                 | ับปีส |    |    |    |     |     |
|                                 | ิ้นสุด |    |    |    |     |     |
|                                 | ณ   |    |    |    |     |     |
|                                 | วันที่ |    |    |    |     |     |
|                                 | 31  |    |    |    |     |     |
|                                 | ธันว |    |    |    |     |     |
|                                 | าคม |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
|                                 | 2   | ร  | 25 | ร  | 25  | ร   |
|                                 | 555 | ้อย | 54 | ้อย | 53* | ้อยล |
|                                 |     | ละ |    | ละ |     | ะขอ |
|                                 |     | ขอ |    | ขอ |     | งรา |
|                                 |     | งร |    | งร |     | ยได้ |
|                                 |     | าย |    | าย |     |     |
|                                 |     | ได้ |    | ได้ |     | รวม |
|                                 |     |    |    |    |     |     |
|                                 |     | ร  |    | ร  |     |     |
|                                 |     | วม |    | วม |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น          |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| การเปลี่ยน                        | 1,  | 2  | (  | -  | (1  | (0  |
| แปลงในส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ | 044 | .6 | 7) |    | 61) | .6) |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไร (ขาดทุน)                    | (   | (  | 43 | 0  | 7   | -   |
| จากการวัดมูลค่าเงินลงทุนเผื่อขาย       | 34) | 0. |    | .1 |     |     |
|                                 |     | 1) |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไร (ขาดทุน)                    | (   | -  | 20 | 0  | 7   | -   |
| จาก                             | 14) |    |    | .1 |     |     |
| การแปลงค่างบการเงินจากการดำเนินงาน |     |    |    |    |     |     |
| ในต่างประเทศ                     |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรจาก                         | 57  | 0  | 86 | 0  | -   | -   |
| การเปลี่ยนแปลงประมาณการหนี้สินโครงกา |     | .1 |    | .3 |     |     |
| รผลประโยชน์หลังออกจากงานของพนักงาน |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอื่นสำหรับปี    | 1,  | 2  | 1  | 0  | (1  | (0  |
|                                 | 053 | .6 | 42 | .4 | 47) | .6) |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรเบ็ดเสร็จรวมสำหรับปี            | 2,  | 6  | 4  | 12 | 3,  | 1   |
|                                 | 684 | .7 | ,1 | .1 | 064 | 2.0 |
|                                 |     |    | 74 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
|                                 |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| การแบ่งปันกำไรสำหรับปี              |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของธนาคาร        | 1,  | 4  | 4  | 11 | 3,  | 1   |
|                                 | 605 | .0 | ,0 | .6 | 202 | 2.6 |
|                                 |     |    | 09 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ส่วนที่เป็นของส                     | 26  | 0  | 23 | 0  | 9   | -   |
| ่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุมของบริษัทย่อย |     | .1 |    | .1 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
|                                 | 1,  | 4  | 4  | 11 | 3,  | 1   |
|                                 | 631 | .1 | ,0 | .7 | 211 | 2.6 |
|                                 |     |    | 32 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| การแบ่งปันกำไรเบ็ดเสร็จรวมสำหรับปี    |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของธนาคาร        | 2,  | 6  | 4  | 12 | 3,  | 1   |
|                                 | 658 | .6 | ,1 | .1 | 055 | 2.0 |
|                                 |     |    | 51 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| ส่วนที่เป็นของส                     | 26  | 0  | 23 | 0  | 9   | -   |
| ่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุมของบริษัทย่อย |     | .1 |    | .1 |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
|                                 | 2,  | 6  | 4  | 12 | 3,  | 1   |
|                                 | 684 | .7 | ,1 | .1 | 064 | 2.0 |
|                                 |     |    | 74 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
| กำไรต่อหุ้นของผู้ถือหุ้นของธนาคาร       |     |    |    |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
|   กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน               | 0.0 |    | 0. |    | 0.0 |     |
|                                 | 369 |    | 09 |    | 749 |     |
|                                 |     |    | 21 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+
|   กำไรต่อหุ้นปรับลด                 | 0.0 |    | 0. |    | 0.0 |     |
|                                 | 368 |    | 09 |    | 736 |     |
|                                 |     |    | 20 |    |     |     |
+---------------------------------+-----+----+----+----+-----+-----+

* จัดประเภทรายการใหม่ให้สอดคล้องกับปี 2554 และ 2555

งบกระแสเงินสด

หน่วย : ล้านบาท

  -----------------------------------------------------------------------------------------------
  งบกระแสเงินสด                                                 สำหรับปีสิ้นสุด ณ            
                                                               วันที่ 31                  
                                                               ธันวาคม                  
  ------------------------------------------------------------ ------------ ---------- ----------
                                                               2555         2554       2553*

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน                                                          

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้                                1,667        4,072      3,225

  รายการปรับกระทบกำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้                                          

  เป็นเงินสดรับเงิน (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน                                                

  ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี                                     987          1,124      1,242

  หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า                          8,751        3,104      1,654

  ขาดทุนจากด้อยค่าจากที่ดิน อาคารและอุปกรณ์(โอนกลับ)                    (98)         84         23

  ขาดทุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขายและสินทรัพย์อื่น                 548          572        925

  ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย                            -            -          (36)

  สำรองประมาณการหนี้สิน(โอนกลับ)                                   475          70         (1,229)

  ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุน (โอนกลับ)                             79           (25)       14

  (กำไร)ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการปรับมูลค่าเงินลงทุน                    2            (1)        1

  กำไรจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์                           (560)        (4)        (5)

  กำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุน                                      (165)        (81)       (159)

  ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงจากการปรับมูลค่าหนี้สินทางการเงินที่กำหนด                                   

  ให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม                                          13           -          -

  (กำไร)ขาดทุนยังไม่เกิดขึ้นจากอัตราแลกเปลี่ยนของเงินกู้ยืมและตราสารอนุพันธ์   (42)         531        (410)

  ค่าใช้จ่ายโครงการจ่ายโบนัสในรูปแบบของหุ้นสามัญให้แก่พนักงาน              127          84         34

  กำไรจากการซื้อคืนตราสารหนี้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุน                    -            -          (4)

  รายได้อื่นจากการรับคืนภาษีเงินได้                                    -            -          (99)

  รายได้ค้างรับอื่นเพิ่มขึ้น                                            (153)        (53)       (51)

  ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น(ลดลง)                                   (146)        613        179

  รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                                               (17,065)     (14,236)   (10,416)

  รายได้เงินปันผล                                                 (130)        (306)      (228)

  เงินสดรับดอกเบี้ย                                                27,564       22,945     17,109

  เงินสดจ่ายดอกเบี้ย                                               (12,155)     (11,083)   (5,783)

  เงินสดรับจากภาษีเงินได้รับคืน                                       -            -          99

  เงินสดจ่ายภาษีเงินได้                                             (252)        (264)      (118)

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์                                            

  และหนี้สินดำเนินงาน                                              9,447        7,146      5,967
  -----------------------------------------------------------------------------------------------

* จัดประเภทรายการใหม่ให้สอดคล้องกับปี 2554 และ 2555

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

  -----------------------------------------------------------------------------------
  งบกระแสเงินสด                                     สำหรับปีสิ้นสุด ณ            
                                                   วันที่ 31                  
                                                   ธันวาคม                  
  ------------------------------------------------ ------------ ---------- ----------
                                                   2555         2554       2553*

  สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง                                              

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                     41,889       (53,454)   (17,767)

  สินทรัพย์ตราสารอนุพันธ์                                7,354        7,645      1,672

  เงินลงทุนเพื่อค้า                                     (7,731)      (2,303)    599

  เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้                                 (62,403)     (36,253)   (13,458)

  ทรัพย์สินรอการขาย                                   1,415        2,524      4,536

  ลูกหนี้อื่น                                           1,981        1,942      1,592

  สินทรัพย์อื่น                                         126          (1,012)    (886)

  หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                                 

  เงินรับฝาก                                         43,890       40,230     5,340

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                     23,832       18,730     12,753

  หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม                               440          (285)      (1,233)

  หนี้สินทางการเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม           200          -          -

  หนี้สินตราสารอนุพันธ์                                  (7,806)      (8,283)    (1,639)

  ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะสั้น                      (69,479)     40,660     11,598

  ประมาณการหนี้สินจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ             -            -          74

  ประมาณการหนี้สินผลประโยชน์ของพนักงาน                  (56)         (32)       -

  ประมาณการหนี้สินอื่น                                  (78)         (267)      (576)

  เจ้าหนี้อื่น                                          467          (680)      430

  หนี้สินอื่น                                           341          655        2,141

  เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมดำเนินงาน            (16,171)     16,963     11,143
  -----------------------------------------------------------------------------------

* จัดประเภทรายการใหม่ให้สอดคล้องกับปี 2554 และ 2555

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

  -------------------------------------------------------------------------------------
  งบกระแสเงินสด                                     สำหรับปีสิ้นสุด ณ             
                                                   วันที่ 31                   
                                                   ธันวาคม                   
  ------------------------------------------------ ------------ ----------- -----------
                                                   2555         2554        2553*

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน                                                   

  เงินสดรับจากดอกเบี้ย                                 2,115        1,461       1,404

  เงินสดรับจากเงินปันผล                                131          309         510

  ลงทุนในเงินลงทุนเผื่อขาย                              (69,573)     (130,811)   (134,567)

  ขายเงินลงทุนเผื่อขาย                                 83,165       128,344     122,913

  ลงทุนในตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด                    (16,000)     (15,577)    (23,112)

  เงินสดรับจากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนด          8,919        940         22,176

  ซื้อเงินลงทุนทั่วไป                                    -            (13)        -

  รับคืนทุนจากหน่วยลงทุนและขายเงินลงทุนทั่วไป               208          579         495

  เงินลงทุนในบริษัทย่อย                                 (116)        -           -

  ขายเงินลงทุนในบริษัทร่วม                              -            -           214

  ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                              (1,043)      (1,008)     (688)

  เงินสดจ่ายเพื่อสิทธิการเช่า                             (17)         (4)         (5)

  ซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน                                  (287)        (176)       (258)

  เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์            2,224        66          81

  เงินสดรับจากการจำหน่ายสิทธิการเช่า                     11           -           -

  เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมลงทุน                9,737        (15,890)    (10,837)

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                                                

  เงินสดจ่ายชำระคืนตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะยาว       (217)        (4,413)     (1,140)

  เงินสดจ่ายดอกเบี้ยตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะยาว       (1,682)      (1,217)     (1,217)

  เงินสดจ่ายเพื่อไถ่ถอนหุ้นกู้                              -            -           (2,040)

  เงินสดจ่ายเพื่อไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิ                        -            (159)       (8,079)

  เงินสดรับจากการออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิ                        10,350       -           8,000

  เงินสดรับจากการออกจำหน่ายตั๋วแลกเงินระยะยาว            686          3,852       3,743

  ค่าใช้จ่ายในการออกหุ้นสามัญให้แก่พนักงาน                  (1)          -           -

  จ่ายเงินปันผล                                       (1,306)      (653)       -

  เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมจัดหาเงิน             7,830        (2,590)     (733)

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ       1,396        (1,517)     (427)

  ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงินเพิ่มขึ้น(ลดลง)             (14)         20          7

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม        13,217       14,714      15,134

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม       14,599       13,217      14,714
  -------------------------------------------------------------------------------------

* จัดประเภทรายการใหม่ให้สอดคล้องกับปี 2554 และ 2555

11.1.3 ตารางแสดงอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

  ----------------------------------------------------------------------- ------------ ---------- ----------
  อัตราส่วนทางการเงิน                                                        สำหรับปีสิ้นสุด ณ            
                                                                          วันที่ 31                  
                                                                          ธันวาคม                  

                                                                          2555         2554       2553*

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร (Profitability Ratio)                                          

  อัตรากำไรขั้นต้น (ร้อยละ)⁽¹⁾                                                 55.6         54.4       57.1

  อัตรากำไรสุทธิ (ร้อยละ)⁽²⁾                                                  4.0          11.6       12.6

  อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ร้อยละ)                                               3.0          7.9        6.6

  อัตราดอกเบี้ยรับ (ร้อยละ)⁽³⁾                                                 5.0          4.4        3.5

  อัตราดอกเบี้ยจ่าย (ร้อยละ)⁽⁴⁾                                                2.3          2.2        1.6

  ส่วนต่างรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ (ร้อยละ)                                            2.7          2.4        2.1

  อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน (ร้อยละ)⁽⁵⁾                                       3.2          3.2        2.3

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน (Efficiency Ratio)                                            

  อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ (ร้อยละ)                                   2.4          2.2        1.9

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ร้อยละ)                                           0.2          0.6        0.6

  อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)⁽⁶⁾                                            0.06         0.05       0.05

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน (Financial Policy Ratio)                                          

  อัตราหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)                                             12.3         12.7       10.8

  อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินกู้ยืม (ร้อยละ)⁽⁷⁾                                    83.3         71.3       75.8

  อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินรับฝาก (ร้อยละ)                                     91.9         85.4       87.9

  อัตราส่วนเงินรับฝากต่อหนี้สินรวม (ร้อยละ)                                        75.3         67.9       76.5

  อัตราการจ่ายเงินปันผล (ร้อยละ)⁽⁸⁾                                            33.2         20.0       -

  อัตราส่วนคุณภาพสินทรัพย์ (Asset Quality Ratio)                                                        

  อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ต่อสินเชื่อรวม   5.5          5.5        5.7
  (ร้อยละ)                                                                                         

  อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวม (ร้อยละ)                             4.1          5.7        8.3

  อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม (ร้อยละ)                                    0.2          0.2        0.2
  ----------------------------------------------------------------------- ------------ ---------- ----------

* จัดประเภทรายการใหม่ให้สอดคล้องกับปี 2554 และ 2555

(1) อัตรากำไรขั้นต้น = รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ / รายได้ดอกเบี้ย

(2) อัตรากำไรสุทธิ = กำไรสุทธิ / (รายได้ดอกเบี้ย + รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ +
รายได้จากการดำเนินงานอื่น)

(3) อัตราดอกเบี้ยรับ = รายได้ดอกเบี้ย / สินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้เฉลี่ย⁽⁹⁾

(4) อัตราดอกเบี้ยจ่าย = ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย / หนี้สินที่ก่อให้เกิดดอกเบี้ยเฉลี่ย⁽¹⁰⁾

(5) อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน = (รายได้ดอกเบี้ยจากเงินลงทุน + เงินปันผลรับ + กำไร
(ขาดทุน) สุทธิจากเงินลงทุน + กำไร (ขาดทุน) สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้า) / เงินลงทุนสุทธิเฉลี่ย

(6) อัตราการหมุนของสินทรัพย์ = (รายได้ดอกเบี้ย + รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ +
รายได้จากการดำเนินงานอื่น) / สินทรัพย์เฉลี่ย

(7) อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินกู้ยืม = เงินให้สินเชื่อ / (เงินรับฝาก + เงินกู้ยืม +
หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม)

(8) อัตราการจ่ายเงินปันผล = เงินปันผลจ่าย / กำไรสุทธิ (เฉพาะธนาคาร)

(9) สินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ = เงินให้สินเชื่อ +
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ย (สินทรัพย์) + เงินลงทุนในตราสารหนี้

(10) หนี้สินที่ก่อให้เกิดดอกเบี้ย = เงินรับฝาก +
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ย (หนี้สิน) + ตราสารหนี้และเงินกู้ยืม

11.2 การวิเคราะห์ผลการดำเนินงาน

การวิเคราะห์ผลการดำเนินงานสำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
เปรียบเทียบกับผลการดำเนินงานสำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554

1.  รายการในงบกำไรขาดทุน

ตารางดังต่อไปนี้แสดงองค์ประกอบหลักของกำไร (ขาดทุน)
สุทธิของธนาคารและบริษัทย่อยในช่วงระยะเวลาที่ระบุไว้

  -----------------------------------------------------------------------
                                                สำหรับปีสิ้นสุด   
                                                วันที่ 31       
                                                ธันวาคม       
  --------------------------------------------- ------------ ------------
                                                2555         2554

                                                (หน่วย:       
                                                ล้านบาท)      

  รายได้ดอกเบี้ย                                   30,678       26,148

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                                 13,613       11,912

  รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                                17,065       14,235

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ                       6,570        5,442

  ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ                     1,894        1,710

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ สุทธิ                   4,676        3,732

  รวมรายได้จากการดำเนินงานอื่นๆ                     2,951        2,849

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                               7,628        6,581

  รายได้รวม                                      24,692       20,816

  ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่นๆ                       14,275       13,640

  สำรองหนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า      8,751        3,104

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนหักภาษี                    1,667        4,072

  ภาษีเงินได้                                      36           40

  กำไรสุทธิ                                       1,631        4,032

  รวมกำไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวม                    2,684        142

  กำไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวม                       1,605        4,174

  การแบ่งปันกำไรสุทธิในส่วนที่เป็นของบริษัทใหญ่            2,658        4,009
  -----------------------------------------------------------------------

-   รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ

ตารางดังต่อไปนี้แสดงถึงองค์ประกอบหลักของรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย

+-------------------------------------------+------------+---+------------+
|                                           | สำหรับปีสิ้นสุด |   |            |
|                                           | วันที่ 31     |   |            |
|                                           | ธันวาคม     |   |            |
+===========================================+============+===+============+
|                                           | 2555       |   | 2554       |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
|                                           | (หน่วย:     |   |            |
|                                           | ล้านบาท)    |   |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รายได้ดอกเบี้ย                               |            |   |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อ                          |   24,495   |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | 0 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 4 |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | 9 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน        |   2,488    |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | 6 |            |
|                                           |            | 6 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| เงินลงทุนในตราสารหนี้                         |   2,994    | 2 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 8 |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 5 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| เงินลงทุนและธุรกรรมเพื่อค้า                     |   323      | 8 |            |
|                                           |            | 7 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รวมรายได้ดอกเบี้ย                            |   30,678   | 2 |            |
|                                           |            | 6 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 4 |            |
|                                           |            | 8 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                             |            |   |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยเงินรับฝาก                            |   7,883    |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 6 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | 9 |            |
|                                           |            | 4 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน        |   1,210    |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 6 |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | 6 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| เงินนำส่งสถาบันคุ้มครองเงินฝาก                  | 2,214      | 1 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | 4 |            |
|                                           |            | 9 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม                     | 2,290      | 2 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 6 |            |
|                                           |            | 9 |            |
|                                           |            | 3 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ค่าธรรมเนียมในการกู้ยืม และอื่นๆ                 | 15         | 0 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                          | 13,613     | 1 |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 9 |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 2 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                            | 17,065     | 1 |            |
|                                           |            | 4 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | 5 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+

+-------------------------------------------+------------+------------+
|                                           | สำหรับปีสิ้นสุด |            |
|                                           | ณ วันที่ 31   |            |
|                                           | ธันวาคม     |            |
+===========================================+============+============+
|                                           | 2555       | 2554       |
+-------------------------------------------+------------+------------+
|                                           | (หน่วย:     |            |
|                                           | ล้านบาท     |            |
|                                           | ย          |            |
|                                           | กเว้นร้อยละ) |            |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| สินทรัพย์รวมเฉลี่ย                             |   691,295  |   649,944  |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| สินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้เฉลี่ย                   |   614,318  |   583,353  |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| หนี้สินที่ก่อให้เกิดดอกเบี้ยเฉลี่ย                    |   587,362  |   552,613  |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| อัตราส่วนต่างดอกเบี้ยสุทธิของสินทรัพย์รวม (ร้อยละ)   |   2.5 %    |   2.2%     |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| อัตราส่วนต่างดอกเบี้ยสุทธิของสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ |   2.7%     |   2.4%     |
| (ร้อยละ)                                   |            |            |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยสุทธิ (ร้อยละ)               |   2.7%     |   2.4%     |
+-------------------------------------------+------------+------------+

สำหรับรอบปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ดอกเบี้ยรวม จำนวน
30,678 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 4,530 ล้านบาท หรือร้อยละ 17.3 จากปี 2554 ซึ่งมีจำนวน
26,148 ล้านบาท โดยมาจากการเพิ่มขึ้นของผลตอบแทนและปริมาณสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้
โดยเฉพาะการเติบโตของสินเชื่อคุณภาพ

รายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อจำนวนเพิ่มขึ้น 4,016 ล้านบาท หรือร้อยละ 19.6 จากจำนวน
20,479 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 24,495 ล้านบาท
สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2555
เป็นผลมาจากการขยายตัวของสินเชื่อคุณภาพโดยเฉพาะสินเชื่อผู้ประกอบการธุรกิจขนาดกลางและย่อม

รายได้ดอกเบี้ยรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลงเล็กน้อยจำนวน 278 ล้านบาท หรือ
ร้อยละ 10.1 จากจำนวน 2,766 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน
2,488 ล้านบาทสำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2555
โดยมีสาเหตุมาจากปริมาณการทำธุรกรรมของรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินเพื่อการบริหารสภาพคล่อง

รายได้เงินลงทุนเพิ่มขึ้นจำนวน 415 ล้านบาท หรือร้อยละ 14.3 จากจำนวน 2,902 ล้านบาท
สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 3,317 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31
ธันวาคม 2555
โดยการนี้มีสาเหตุหลักมาจากผลตอบแทนเงินลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจที่เพิ่มขึ้นระหว่างปี

-   ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยรวมเพิ่มขึ้นจำนวน 1,701 ล้านบาท หรือร้อยละ 14.3 จากจำนวน 11,912
ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 13,613 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด
วันที่ 31 ธันวาคม 2555 โดยการเพิ่มขึ้นนี้มีสาเหตุหลัก
มาจากการเพิ่มขึ้นของอัตราดอกเบี้ยตลาดและปริมาณเงินรับฝาก

ดอกเบี้ยเงินรับฝากเพิ่มขึ้นจำนวน 1,089 ล้านบาท หรือร้อยละ 16.0 จากจำนวน 6,794
ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 7,883 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด
วันที่ 31 ธันวาคม 2555
โดยมีสาเหตุหลักมาจากต้นทุนเงินรับฝากซึ่งขึ้นตามอัตราดอกเบี้ยตลาดที่ปรับตัวสูงขึ้น
รวมทั้งการขยายตัวของเงินรับฝาก โดยในปี 2555 ธนาคารได้ออกผลิตภัณฑ์ใหม่ คือ “TMB One
Bank One Account” ในขณะที่ผลิตภัณฑ์เงินฝากไม่ประจำ (TMB No Fixed)
ยังอยู่ในความสนใจของตลาดอย่างต่อเนื่อง

ดอกเบี้ยรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินเพิ่มขึ้นจำนวน 534 ล้านบาท หรือร้อยละ 79.0
จากจำนวน 676 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 1,210 ล้านบาท
สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2555 เนื่องจากการเพิ่มขึ้นอัตราดอกเบี้ยและปริมาณธุรกรรม
ซึ่งส่วนใหญ่เป็นธุรกรรมซื้อคืนภาคเอกชน (Private Repo)

ดอกเบี้ยตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมลดลงเล็กน้อยจำนวน 403 ล้านบาท หรือร้อยละ 15.0
จากจำนวน 2,693 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 2,290
ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2555
โดยมีสาเหตุมาจากการครบกำหนดของเงินกู้ยืมระยะสั้น

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิเพิ่มขึ้นจำนวน 2,830 ล้านบาท หรือร้อยละ 19.9 จากจำนวน 14,235
ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 17,065 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด
วันที่ 31 ธันวาคม 2555 โดยการเพิ่มขึ้นดังกล่าวมาจากปริมาณเงินให้สินเชื่อเพิ่มขึ้น
โดยเฉพาะจากปริมาณเงินให้สินเชื่อจากธุรกิจขนาดกลางและย่อม (เพิ่มขึ้นร้อยละ 42 เทียบจากปี
2554) สำหรับส่วนต่างรายได้ดอกเบี้ยของปี 2555 เพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 2.73 จากร้อยละ 2.41
ในปี 2554 จากอัตราผลตอบแทนที่ปรับตัวดีขึ้น รวมทั้งการบริหารจัดการต้นทุนทางการเงินที่ดี

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ รายปี

[]

  หมายเหตุ : งบการเงินรวม

ส่วนต่างรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ ผลตอบแทนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้และต้นทุนเงินฝาก รายปี

[]

  หมายเหตุ : งบการเงินรวม

-   สำรองหนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้

สำหรับปี 2555 ธนาคารได้ตั้งสำรองจำนวน 5,286 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสำรองจากการประกอบการธุรกิจปกติ จำนวน 3,460 ล้านบาท
ทำให้ธนาคารตั้งสำรองหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการด้อยค่าทั้งหมด จำนวน 8,751
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5,647 ล้านบาท หรือร้อยละ 181.9 จากจำนวน 3,104 ล้านบาท
สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เพื่อเพิ่มความแข็งแกร่งของเงินสำรอง
รวมทั้งเป็นการปรับปรุงคุณภาพงบดุลให้ดีขึ้น

-   รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ตารางดังต่อไปนี้สรุปองค์ประกอบหลักของรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยของธนาคารและบริษัทย่อย
ในช่วงระยะเวลาที่ ระบุไว้

+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม                  |             |           |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
|                                           | 2555        | 2554      |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| (หน่วย: ล้านบาท)                            |             |           |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                           | 6,570       | 5,442     |
|                                           |             |           |
| รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ                   |             |           |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| การรับรอง รับอาวัล และค้ำประกัน                | 340         | 311       |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| อื่นๆ                                       | 6,230       | 5,130     |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ                 | 1,894       | 1,710     |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ                | 4,676       | 3,732     |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน)                              | 1,710       | 1,908     |
| สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ |             |           |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
|   กำไร (ขาดทุน)                            | -2          | 0         |
|   สุทธ                                     |             |           |
| ิจากหนี้สินทางการเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม |             |           |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิจากเงินลงทุน                | 86          | 106       |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน)                        | 0           | 0         |
| จากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย                   |             |           |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน) จากการขายสินทรัพย์              | 686         | 246       |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| กำไรจากการซื้อคืนตราสารหนี้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุน | 0           | 0         |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| กำไร                                      | 0           | 14        |
| จากการยกเลิกสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยก่อนกำหนด |             |           |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| รายได้เงินปันผลรับ                            | 131         | 306       |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| รายได้จากการดำเนินงานอื่นๆ                    | 341         | 269       |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                           | 7,628       | 6,581     |
+-------------------------------------------+-------------+-----------+

สำหรับปี 2555 รายได้มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นจำนวน 1,047 ล้านบาท หรือร้อยละ 15.9 จากจำนวน
6,581 ล้านบาทสำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 7,628 ล้านบาท
สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2555
โดยมีสาเหตุหลักมาจากรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ ที่เพิ่มขึ้นร้อยละ 25.3
และกำไรสุทธิจากเงินลงทุน ซึ่งหากหักผลกำไรจากการขายสินทรัพย์
รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยจะมีอัตราการเติบโตร้อยละ 10

รายได้มิใช่ดอกเบี้ย รายปี

[]

  หมายเหตุ : งบการเงินรวม

รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิรวมสำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 4,676
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 944 ล้านบาท หรือร้อยละ 25.3 จากจำนวน 3,732 ล้านบาท
สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554
สาเหตุหลักมาจากรายได้ค่าธรรมเนียมสินเชื่อเพิ่มขึ้นและค่าธรรมเนียมจากการขายประกันและเงินกองทุน

รายได้และค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ รายปี

[]

  หมายเหตุ : งบการเงินรวม

กำไรจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศลดลง 198 ล้านบาท หรือร้อยละ 10.4
จากจำนวน 1,908 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 1,710
ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2555

กำไรจากการขายสินทรัพย์เพิ่มขึ้นจำนวน 440 ล้านบาท หรือร้อยละ 178.7 จากจำนวน 246
ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 686 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่
31 ธันวาคม 2555
ส่วนหนึ่งมาจากกำไรจากการขายอาคารสาขาสีลมและส่วนกลับรายการการตั้งสำรองจากการลงทุน

รายได้จากเงินปันผลลดลงจำนวน 175 ล้านบาท หรือร้อยละ 57.2 จากจำนวน 306 ล้านบาท
สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 131 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31
ธันวาคม 2555 ส่วนใหญ่มาจากกองทุนเพื่อการลงทุน (Thailand Equity Fund)

-   ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ตารางดังต่อไปนี้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยของธนาคารและบริษัทย่อยในช่วงระยะเวลาที่ระบุไว้

  ------------------------------------------- ----------- ----------- ----
  สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2555                                       

                                              (หน่วย:                  
                                              ล้านบาท)                 

                                              2555        2554        

  ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                                                   

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน                         7,217       6,825       

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์             2,451       2,632       

  ค่าภาษีอากร                                   960         803         

  ค่าตอบแทนกรรมการ                             32          28          

  ขาดทุนจากการลดค่าทรัพย์สินรอการขาย               416         572         

  ขาดทุนจากการลดค่าทรัพย์สินอื่น                     131         23          

  สำรองประมาณการหนี้สินจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ   137         (27)        
  (กลับรายการ)                                                         

  สำรองประมาณการหนี้สินอื่น (โอนกลับ)               173         39          

  อื่นๆ                                         2,757       2,769       

  รวมค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่นๆ                  14,275      13,640      

                                                                      
  ------------------------------------------- ----------- ----------- ----

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นเล็กน้อยจำนวน 635 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.7 จากจำนวน
13,640 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 14,275 ล้านบาท
สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2555
โดยมาจากค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงานที่ปรับสูงขึ้นตามการเพิ่มขึ้นของค่าตอบแทนพนักงาน
โดยค่าใช้จ่ายพนักงานเพิ่มขึ้นมาอยู่ที่จำนวน 7,217 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 392 ล้านบาทหรือร้อยละ
5.7 จากปี 2554 ในขณะที่ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่และอุปกรณ์ จำนวน 2,451 ล้านบาท
ลดลงจำนวน 170 ล้านบาท หรือร้อยละ 6.5
จากส่วนกลับรายการการประมาณค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่และอุปกรณ์

ค่าใช้จ่ายภาษีเพิ่มขึ้นจำนวน 157 ล้านบาท หรือร้อยละ 19.6 จากจำนวน 803 ล้านบาท
สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 960 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31
ธันวาคม 2555 เนื่องมาจากการขยายตัวของธุรกิจ

ขาดทุนจากการลดค่าทรัพย์สินรอการขายลดลงร้อยละ 27.3. จากจำนวน 572
ล้านบาทสำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 416 ล้านบาทสำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31
ธันวาคม 2555 เนื่องจากทรัพย์สินรอการขายมีจำนวนลดลงอย่างต่อเนื่องตามแผนงานของธนาคาร

-   กำไร (ขาดทุน) จากการดำเนินงาน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการดำเนินงานหลักก่อนหักสำรองฯ (PPOP)
หลังปรับรายการพิเศษ เป็นจำนวน 10,445 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2555
เติบโตร้อยละ 36.8 จากวันที่ 31 ธันวาคม 2554 ซึ่งสูงสุดเป็นประวัติการณ์ของธนาคาร
การเติบโตดังกล่าวมาจากรายได้จากดำเนินงานหลักของธนาคารที่เพิ่มขึ้นร้อยละ 16.9
ซึ่งมาจากทั้งจากรายได้ดอกเบี้ยและรายได้มิใช่ดอกเบี้ย
ประกอบกับการจัดการต้นทุนการดำเนินงานอย่างมีประสิทธิภาพ

กำไร (ขาดทุน) จากการดำเนินงานก่อนหักสำรอง

[]

  หมายเหตุ : งบการเงินรวม

-   กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้

ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรก่อนภาษีเงินได้ลดลงร้อยละ 59.1 จากจำนวน 4,072 ล้านบาท
สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 1,667 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31
ธันวาคม 2555 ในขณะที่ภาษีเงินได้ลดลงร้อยละ 10.0 จากจำนวน 40 ล้านบาทสำหรับปีสิ้นสุด ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นจำนวน 36 ล้านบาทสำหรับปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555

-   กำไร (ขาดทุน) สุทธิ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีผลกำไรสุทธิจำนวน 1,605 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม
2555 ลดลงร้อยละ 59.9 เมื่อเปรียบเทียบกับผลกำไรสุทธิจำนวน 4,009 ล้านบาท สำหรับปีสิ้นสุด
วันที่ 31 ธันวาคม 2554

กำไรสุทธิ

[]

  หมายเหตุ : งบการเงินรวม

11.2.2 รายการในงบดุล

-   สินทรัพย์

สินทรัพย์รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 712,147 ล้านบาท ลดลงเล็กน้อยจำนวน
6,496 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 0.9จากจำนวน 718,643 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2554

เงินให้สินเชื่อ (ไม่รวมดอกเบี้ยค้างรับ) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 452,720 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 55,124 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 13.9 จากจำนวน 397,596 ล้านบาท ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2554 โดยมีสาเหตุหลักมาจาก การขยายตัวของสินเชื่อคุณภาพ โดยสินเชื่อคุณภาพ
(งบเฉพาะธนาคาร) เพิ่มขึ้นจำนวน 62,846 ล้านบาท หรือร้อยละ 17.1 จากจำนวน 367,768
ล้านบาทในปี 2553 เป็น 430,614 ล้านบาทในปี 2555
ซึ่งการเพิ่มขึ้นโดยส่วนใหญ่มาจากสินเชื่อให้กับผู้ประกอบการธุรกิจขนาดกลางและย่อม
และลูกค้าธุรกิจขนาดใหญ่ ในขณะที่สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ลดลงอย่างต่อเนื่อง

สินเชื่อรวมและอัตราการเติบโต

[]

  หมายเหตุ : งบการเงินรวม

เงินลงทุนสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 109,147 ล้านบาท ลดลงเป็นจำนวน 4,514
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 4.0 จากจำนวน 113,661 ล้านบาท ณ 31 ธันวาคม 2554
เนื่องจากพันธบัตรรัฐวิสาหกิจครบกำหนด

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 96,267
ล้านบาท ลดลงจำนวน 41,875 ล้านบาท หรือร้อยละ 30.3 จากจำนวน 138,142 ล้านบาท ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ทั้งนี้ เพื่อการบริหารสภาพคล่องของธนาคาร

ทรัพย์สินรอการขาย ณ วันที่ 31 ธันวาคม2555 มีจำนวน 2,151 ล้านบาท ลดลง 1,489 ล้านบาท
หรือคิดเป็นร้อยละ 40.9 จาก 3,640 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
โดยมีสาเหตุมาจากการจำหน่ายทรัพย์สินรอการขายตามแผนของธนาคารอย่างต่อเนื่อง

-   หนี้สิน

หนี้สินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 658,478 ลดลงเล็กน้อยจำนวน 7,884 ล้านบาท
หรือร้อยละ 1.20 จากจำนวน 666,362 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
เนื่องมาจากการลดลงของเงินกู้ยืม ในขณะที่เงินฝากเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่อง

เงินรับฝาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 496,158 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 43,842
ล้านบาท หรือร้อยละ 9.7 จากจำนวน 452,316 ล้านบาท ณ สิ้นเดือนธันวาคม 2554
โดยการการเพิ่มขึ้นส่วนใหญ่มาจาก “บัญชีเงินฝากไม่ประจำ” (TMB No Fixed Account)
และบัญชีเงินฝากไม่ประจำ ME ทั้งนี้
เงินฝากกระแสรายวันและออมทรัพย์มีการขยายตัวเนื่องจากการนำเสนอผลิตภัณฑ์ “One Bank One
Account” ในเดือนพฤษภาคม เป็นไปตามกลยุทธ์ที่มุ่งไปสู่ธนาคารที่
เป็นเลิศด้านธุรกรรมทางการเงิน ในขณะที่เงินฝากประจำสูงกว่า 12 เดือนลดลงจาก ณ
สิ้นเดือนธันวาคม 2554

เงินฝากรวมและอัตราการเติบโต

[]

  หมายเหตุ : งบการเงินรวม

เงินกู้ยืม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 43,248 ล้านบาท ลดลงจำนวน 59,018 ล้านบาท
หรือร้อยละ 57.7 จาก 102,266 ล้านบาท ณ เดือนธันวาคม 2554
โดยมาจากการครบกำหนดของตั๋วเงินกู้ยืม (BE) ระยะสั้น

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน จำนวน 66,053
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 23,832 ล้านบาท หรือร้อยละ 56.4 จากจำนวน 42,221 ล้านบาท ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ทั้งนี้ เพื่อการบริหารสภาพคล่อง

-   ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 53,669 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1,387 ล้านบาท
หรือร้อยละ 2.7 จากจำนวน 52,282 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
โดยมีสาเหตุหลักมาจากกำไรที่เกิดขึ้นในปี 2555 ทั้งนี้ เมื่อวันที่ 11 เมษายน 2555
ธนาคารได้รับการอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น ในการจ่ายเงินปันผลให้กับผู้ถือหุ้น จำนวนหุ้นละ 0.03
บาท คิดเป็นจำนวนเงิน 1,306 ล้านบาท สำหรับหุ้นจำนวนทั้งหมด 43,550 ล้านหุ้น
หรือคิดเป็นร้อยละ 32.6 ของกำไรสุทธิประจำปี 2554

มูลค่าทางบัญชีต่อหนึ่งหุ้นซึ่งปรับลดสัดส่วนการถือหุ้นเต็มจำนวนแล้ว (Fully diluted)
เพิ่มขึ้นจากมูลค่า 1.20 บาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เป็นมูลค่า 1.23 บาท ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2555

11.2.3 รายการนอกงบดุล

-   ภาระผูกพัน

ภาระผูกพันของธนาคาร ประกอบด้วยการรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันเงินกู้ยืม
ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด เล็ตเตอร์ออฟเครดิต การค้ำประกันอื่น
วงเงินเบิกเกินบัญชีที่ลูกค้ายังไม่ได้ถอน และภาระผูกพันอื่น ๆ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารมีภาระผูกพัน จำนวน 139,575 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ
14.4 จากจำนวน 122,027 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการเพิ่มขึ้นของการค้ำประกันอื่นและวงเงินเบิกเกินบัญชีที่ลูกค้ายังไม่ได้ถอน
นอกจากนี้ ธนาคารมีภาระผูกพันจากตราสารอนุพันธ์
ตามที่เปิดเผยในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 10

11.3 คุณภาพสินทรัพย์

  11.3.1 เงินให้สินเชื่อ

-   การกระจุกตัวของสินเชื่อ

เงินให้สินเชื่อแยกตามภาคธุรกิจ

ธนาคารใช้กลยุทธ์ในการสร้างพอร์ตสินทรัพย์ที่หลากหลายและจำกัดความเสี่ยงจากการให้สินเชื่อแก่ภาคธุรกิจใดธุรกิจหนึ่งหรือผู้กู้รายใดรายหนึ่งโดยเฉพาะ
โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
จำนวนยอดเงินให้สินเชื่อที่สูงที่สุดของธนาคารอยู่ในภาคการค้าส่งและค้าปลีกมีจำนวนร้อยละ 27.8
ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมด การให้สินเชื่อภาคธุรกิจการผลิตมียอดเป็นอันดับ 2 ด้วยสัดส่วนร้อยละ
22.0 เงินให้สินเชื่อแก่ภาคธุรกิจอื่นที่มีความสำคัญ ได้แก่ ภาคธุรกิจตัวแทนทางการเงิน
(ซึ่งมีจำนวนร้อยละ 20.2 ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมดของธนาคาร) ภาคการบริโภครายย่อย
(มีจำนวนร้อยละ 15.4 ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมดของธนาคาร)
ส่วนการให้สินเชื่อสำหรับภาคธุรกิจอื่น ๆ นอกเหนือจากนี้ คิดเป็นร้อยละ 14.6
ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมดของธนาคาร

ตารางดังต่อไปนี้แสดงรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับการให้สินเชื่อของธนาคารแบ่งตามภาคธุรกิจ
ในช่วงเวลาที่ระบุไว้

+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
|                       |   ณ  |       |      |       |      |       |
|                       |      |       |      |       |      |       |
|                       |  วันที่ |       |      |       |      |       |
|                       |   31 |       |      |       |      |       |
|                       |   ธัน |       |      |       |      |       |
|                       | วาคม |       |      |       |      |       |
+=======================+======+=======+======+=======+======+=======+
| (งบเฉพาะธนาคาร)       | 2555 |       | 2554 |       | 2553 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
|                       | จ    | ร้อย   | จ    | ร้อย   | จ    | ร้อย   |
|                       | ำนวน | ละของ | ำนวน | ละของ | ำนวน | ละของ |
|                       |      | ทั้งหมด |      | ทั้งหมด |      | ทั้งหมด |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| ภาคธุรกิจ               | (ล้า  |       |      |       |      |       |
|                       | นบาท |       |      |       |      |       |
|                       | ยกเ  |       |      |       |      |       |
|                       | ว้นร้อ |       |      |       |      |       |
|                       | ยละ) |       |      |       |      |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การผลิต                | 118  | 22.0  | 97   | 18.7  | 90   | 20.8  |
|                       | ,097 |       | ,764 |       | ,167 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| ตัวแทนทางการเงิน        | 108  | 20.2  | 151  | 28.8  | 94   | 21.7  |
|                       | ,762 |       | ,066 |       | ,041 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การบริโภครายย่อย        | 82   | 15.4  | 77   | 14.7  | 75   | 17.3  |
|                       | ,590 |       | ,069 |       | ,132 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การค้าส่งและค้าปลีก       | 149  | 27.8  | 108  | 20.7  | 71   | 16.5  |
|                       | ,557 |       | ,636 |       | ,802 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| อสังหาริมทรัพย์           | 12   | 2.3   | 17   | 3.4   | 17   | 4.1   |
|                       | ,522 |       | ,974 |       | ,877 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การไฟฟ้า               | 19   | 3.7   | 24   | 4.6   | 25   | 5.9   |
|                       | ,817 |       | ,063 |       | ,794 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| โรงแรมและภัตตาคาร      | 7    | 1.4   | 9    | 1.8   | 13   | 3.2   |
|                       | ,336 |       | ,357 |       | ,932 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การขนส่งและคลังเก็บสินค้า  | 7    | 3.3   | 18   | 3.6   | 18   | 4.2   |
|                       | ,596 |       | ,991 |       | ,381 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การก่อสร้าง             | 4    | 0.9   | 4    | 0.9   | 4    | 1.1   |
|                       | ,574 |       | ,483 |       | ,968 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การเกษตร              | 4    | 0.9   | 3    | 0.7   | 4    | 1.0   |
|                       | ,692 |       | ,641 |       | ,375 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การบริการ              | 4    | 0.9   | 3    | 0.7   | 3    | 0.9   |
|                       | ,649 |       | ,901 |       | ,769 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การบริการด้านสุข         | 1    | 0.3   | 1    | 0.2   | 853  | 0.2   |
| ภาพและงานสังคมสงเคราะห์ | ,468 |       | ,004 |       |      |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| เหมืองแร่และถ่านหิน       | 795  | 0.1   | 938  | 0.2   | 1    | 0.3   |
|                       |      |       |      |       | ,090 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การประมง              | 1    | 0.3   | 1    | 0.2   | 918  | 0.2   |
|                       | ,363 |       | ,007 |       |      |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การศึกษา               | 608  | 0.1   | 894  | 0.2   | 797  | 0.2   |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| การบริหารราชการ        | 3    | 0.6   | 3    | 0.6   | 10   | 2.4   |
|                       | ,308 |       | ,318 |       | ,382 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| ของใช้ส่วนตัวในครัวเรือน   | 118  | 22.0  | -    | -     | -    | 0.0   |
|                       | ,097 |       |      |       |      |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| นอกประเทศ             | -    | 0.0   | -    | 0.0   | -    | 0.0   |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+
| รวม⁽¹⁾                | 537  | 100.0 | 524  | 100.0 | 434  | 100.0 |
|                       | ,734 |       | ,106 |       | ,276 |       |
+-----------------------+------+-------+------+-------+------+-------+

สินเชื่อรวม รวมถึงรายการเงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

เงินให้สินเชื่อแบ่งตามระยะเวลาครบกำหนดชำระของสินเชื่อ

ตารางต่อไปนี้แสดงถึงเงินให้สินเชื่อของธนาคารทหารไทย โดยแบ่งตามระยะเวลาครบกำหนดชำระ
ณ วันที่ระบุไว้

  ------------------------ ----------------------- -----------------------
  งบการเงินรวม              ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555    ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554

  เงินให้สินเชื่อ               (หน่วย: ล้านบาท)          

  เมื่อทวงถาม (1)            101,122                 81,331

  ภายใน 3 เดือน             116,287                 83,716

  มากกว่า 3 - 12 เดือน       64,580                  58,428

  มากกว่า 1-5 ปี             92,149                  84,036

  5 ปีขึ้นไป                  56,479                  60,257

  ไม่มีกำหนดระยะเวลา (2)     22,103                  29,828

  รวม                      452,720                 397,596
  ------------------------ ----------------------- -----------------------

  ⁽¹⁾ รวมรายการที่มีอายุ 1 วัน

  ⁽²⁾ เป็นเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพทั้งจำนวน

เงินให้สินเชื่อแบ่งตามประเภทอัตราดอกเบี้ย

ตารางดังต่อไปนี้แสดงถึงเงินให้สินเชื่อของธนาคารทหารไทย
โดยแบ่งตามประเภทอัตราดอกเบี้ยคงที่ และอัตราดอกเบี้ยลอยตัว ณ วันที่ระบุไว้

  --------------- ------------------------------------ --------------- ----------- --------- ------------------------------------ --------------- ----------- ---------
  (งบการเงินรวม)   ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555                                                       ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554                                             

                  (หน่วย: ล้านบาท)                                                             (หน่วย: ล้านบาท)                                                   

                  มีอัตราดอกเบี้ยปรับขึ้นลงอ้างอิงตามอัตราตลาด   อัตราดอกเบี้ยคงที่   ไม่มีดอกเบี้ย   รวม       มีอัตราดอกเบี้ยปรับขึ้นลงอ้างอิงตามอัตราตลาด   อัตราดอกเบี้ยคงที่   ไม่มีดอกเบี้ย   รวม

                                                                                                                                                              

                                                                                                                                                              

  เงินให้สินเชื่อ      295,831                              153,140         3,749       452,720   272,401                              122,409         2,786       397,596
  --------------- ------------------------------------ --------------- ----------- --------- ------------------------------------ --------------- ----------- ---------

เงินให้สินเชื่อแบ่งตามกลุ่มลูกค้า

  ในปี 2555 สินเชื่อผู้ประกอบการธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม (SME)
  เติบโตอย่างอย่างต่อเนื่องโดยมีจำนวนเพิ่มขึ้นประมาณ 37,000 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ
  32.8 จากปี 2554 โดยส่วนใหญ่มาจากสินเชื่อเพื่อเงินทุนหมุนเวียน (Working Capital)
  และสินเชื่อเพื่อธุรกิจการค้าระหว่างประเทศ (Trade Finance)
  ซึ่งสอดคล้องกับกลยุทธ์ของธนาคารที่มุ่งเติบโตในกลุ่มลูกค้าผู้ประกอบการธุรกิจขนาดกลางและย่อม
  ทั้งนี้ สินเชื่อรายย่อยเติบโตประมาณ 5,600 ล้านบาท หรือร้อยละ 7.2 จากปีก่อน
  โดยมาจากสินเชื่อรายย่อยไม่มีหลักประกันและบัตรเครดิต
  ในขณะที่สินเชื่อสำหรับลูกค้าธุรกิจขนาดใหญ่เติบโตร้อยละ 6.2 จากปี 2554

ตารางดังต่อไปนี้แสดงถึงเงินให้สินเชื่อของธนาคารทหารไทย ตามกลุ่มลูกค้า ณ วันที่ระบุไว้

  ------------------------------------- ------------- --------------- --------- --------------- ---------
                                        สิ้นสุด ณ วันที่ 31                                           
                                        ธันวาคม                                                  

  (งบเฉพาะธนาคาร)                       2555                          2554                      

                                        จำนวน         ร้อยละของทั้งหมด   จำนวน     ร้อยละของทั้งหมด   

                                        )ล้านบาท                                                 
                                        ยกเว้นร้อยละ(                                             

  กลุ่มธุรกิจขนาดใหญ่ ⁽¹⁾                    217,911       48.3%           205,104                   51.9%

  กลุ่มธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม ⁽²⁾         150,313       33.4%           113,157                   28.6%

  กลุ่มธุรกิจรายย่อย⁽³⁾                      82,545        18.3%           76,978                    19.5%

  รวม                                   450,769       100.0%          395,239                   100.0%
  ------------------------------------- ------------- --------------- --------- --------------- ---------

โครงสร้างสินเชื่อแบ่งตามประเภทของลูกค้า

  ------------ ----------------------------------------------------------
               []

  ------------ ----------------------------------------------------------

  หมายเหตุ : งบการเงินเฉพาะธนาคาร

  * ตั้งแต่เดือนธันวาคม 2551 เป็นต้นไป ธนาคารแบ่งกลุ่มลูกค้า ดังต่อไปนี้

(1) สินเชื่อในกลุ่มธุรกิจขนาดใหญ่ หมายถึง สินเชื่อซึ่งให้แก่ลูกค้าซึ่ง มีรายได้ต่อปีรวมตั้งแต่ 500
    ล้านบาทขึ้นไป

(2) สินเชื่อในกลุ่มธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม แสดงถึง
    สินเชื่อซึ่งให้แก่ลูกค้าซึ่งมีรายได้ต่อปีรวมน้อย 500 ล้านบาท

(3) สินเชื่อในกลุ่มธุรกิจรายย่อย แสดงถึง สินเชื่อผู้บริโภคส่วนบุคคล

  การจัดชั้นสินทรัพย์

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ
(ไม่รวมเงินให้สินเชื่อที่ให้แก่ธนาคารและตลาดเงิน - ด้านสินทรัพย์)
จัดชั้นตามประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย
เรื่องหลักเกณฑ์การจัดชั้นและการกันสำรองของสถาบันการเงินดังต่อไปนี้

[TABLE]

-   ยอดสุทธิที่ใช้ในการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ: กรณีสินทรัพย์จัดชั้นปกติและกล่าวถึงเป็นพิเศษ
    หมายถึง ยอดคงค้างของเงินต้นที่ไม่รวมดอกเบี้ยค้างรับหลังหักหลักประกันที่ไม่ใช่ที่ดิน อาคาร
    สิ่งปลูกสร้าง สิทธิการเช่าและเครื่องจักร (31 ธันวาคม 2554
    หมายถึงยอดคงค้างของเงินต้นที่ไม่รวมดอกเบี้ยค้างรับหลังหักหลักประกัน)
    กรณีสินทรัพย์จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัย และสงสัยจะสูญ หมายถึง
    มูลหนี้หลังหักมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากลูกหนี้
    หรือมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากการจำหน่ายหลักประกันที่ไม่ใช่เครื่องจักร

-   การกันสำรองสำหรับสินเชื่อที่ได้รับการค้ำประกันโดยบรรษัทประกันสินเชื่ออุตสาหกรรมขนาดย่อมตามโครงการ
    Portfolio Guarantee Scheme เป็นไปตามประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย
    เรื่องหลักเกณฑ์การกำกับดูแลสินเชื่อที่ได้รับการค้ำประกันโดยบรรษัทประกันสินเชื่ออุตสาหกรรมขนาดย่อมแบบ
    Portfolio Guarantee Scheme

-   เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญในงบการเงินรวมแสดงยอดคงเหลือของธนาคารฯและบริษัท
    บริหารสินทรัพย์พญาไท จำกัด

สินทรัพย์จัดชั้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 2554
ได้จำแนกตามหลักเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดซึ่งรวมถึงประกาศที่ธปท. ฝนส.
(23)ว.1564/2554 เรื่อง
การซักซ้อมความเข้าใจมาตรการให้ความช่วยเหลือลูกหนี้ที่ได้รับผลกระทบจากอุทกภัย
ประกอบด้วยเงินลงทุน (รวมเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม)
เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ (รวมเงินให้สินเชื่อแก่ธนาคารและตลาดเงิน)
ทรัพย์สินรอการขาย ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ และสินทรัพย์อื่น

ในช่วงปลายปี 2554 ได้เกิดอุทกภัยในประเทศไทย โดยน้ำเข้าท่วมพื้นที่ต่างๆเป็นวงกว้าง เหตุการณ์ดังกล่าวส่งผลกระทบต่อลูกหนี้ธนาคารฯบางส่วน ซึ่งธนาคารฯได้ให้ความช่วยเหลือลูกหนี้ดังกล่าวภายใต้กรอบนโยบายของธนาคารแห่งประเทศไทย โดยการเลื่อนกำหนดการชำระเงินต้น หรือดอกเบี้ยในระยะเวลาหนึ่ง เป็นต้น และไม่ถือว่าลูกหนี้ดังกล่าวเป็นสินเชื่อด้อยคุณภาพ

สำหรับสินเชื่อที่จัดชั้นปกติและจัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ
ธนาคารฯพิจารณาค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามลักษณะของสินเชื่อและจากปัจจัยต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น
ส่วนสูญเสียในอดีต ความเสี่ยงด้านเครดิตของลูกหนี้ และประสบการณ์ของฝ่ายบริหาร
โดยค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของสินเชื่อที่ก่อให้เกิดรายได้
ประกอบด้วยค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขั้นต่ำที่คำนวณตามอัตราร้อยละที่ธปท.กำหนด
และค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญส่วนที่เกินกว่าอัตราขั้นต่ำดังกล่าวเพื่อครอบคลุมความเสียหายซึ่งได้เกิดขึ้นแล้วแต่ยังไม่ได้รับรายงาน

สำหรับสินเชื่อจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน จัดชั้นสงสัย และจัดชั้นสงสัยจะสูญ
ธนาคารฯพิจารณาตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเป็นรายลูกหนี้
โดยพิจารณาเฉพาะเจาะจงตามลักษณะของสินเชื่อ และปัจจัยต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น
ความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้ และหลักประกัน เป็นต้น
โดยคำนวณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราร้อยละ 100
สำหรับส่วนของยอดหนี้คงค้างตามบัญชีที่เกินกว่ามูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากลูกหนี้หรือมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากการจำหน่ายหลักประกันซึ่งเป็นไปตามวิธีการที่ธปท.
กำหนด

ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่ตั้งเพิ่มถือเป็นค่าใช้จ่ายในแต่ละงวดบัญชี
ธนาคารฯและบริษัทย่อยตัดหนี้สูญกับค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเมื่อธนาคารฯและบริษัทย่อยไม่สามารถเรียกหนี้คืนได้และหนี้สูญได้รับคืนจะบันทึกกลับบัญชีเพิ่มกับค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

-   สินเชื่อด้อยคุณภาพ

เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพตามประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย หมายถึง
เงินให้สินเชื่อจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน ชั้นสงสัย ชั้นสงสัยจะสูญและชั้นสูญ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 สินเชื่อด้อยคุณภาพประเภทจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน จัดชั้นสงสัย
และจัดชั้นสงสัยจะสูญ ของธนาคารและบริษัทย่อย ลดลงจากวันที่ 31 ธันวาคม 2554
โดยมาจากการที่ธนาคารได้ใช้โอกาสที่ภาวะเศรษฐกิจเอื้ออำนวย
เร่งอัตราการลดลงของสินเชื่อด้อยคุณภาพ
โดยการขายให้กับบริษัทบริหารสินทรัพย์กรุงเทพพาณิชย์จำกัด (บสก.) เป็นจำนวน 5,676 ล้านบาท
ผนวกกับการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคารและบริษัทย่อย
ทำให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคารและบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ลดลงเป็นจำนวน
7,725 ล้านบาท หรือร้อยละ 25.9 เหลือจำนวน 22,103 ล้านบาท
ในขณะที่สินเชื่อด้อยคุณภาพของเฉพาะธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ลดลงจำนวน
7,316ล้านบาท เหลือจำนวน 20,155 ล้านบาท

สินเชื่อด้อยคุณภาพ

[]

  หมายเหตุ : งบการเงินรวม

  *อัตราส่วนเฉพาะธนาคาร

สำหรับอัตราส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2555 คิดเป็นร้อยละ 4.10 โดยลดลงจากร้อยละ 5.7 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
อัตราส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวมของเฉพาะธนาคารคิดเป็นร้อยละ 3.75
โดยลดลงจากร้อยละ 5.2 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554

เมื่อวันที่ 26 ธันวาคม 2555 ธนาคารฯ (ในฐานะผู้ขาย)
ได้ลงนามในสัญญาซื้อขายสินเชื่อด้อยคุณภาพให้แก่บริษัท บริหารสินทรัพย์ กรุงเทพพาณิชย์ จำกัด
(“บสก.”) (ในฐานะผู้ซื้อ) โดยมีภาระเงินต้นประมาณ 5,700 ล้านบาท ทั้งนี้
ราคาโอนขายของสินเชื่อด้อยคุณภาพดังกล่าวมีมูลค่าใกล้เคียงกับมูลค่าสุทธิตามบัญชี

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 2554
ธนาคารฯมีเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ที่ระงับการรับรู้รายได้ตามเกณฑ์คงค้าง จำนวน 28,370 ล้านบาท
และ 38,105 ล้านบาท ตามลำดับ

-   การปรับโครงสร้างหนี้

ณ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารฯและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา ดังนี้

หน่วยล้านบาท

+-------------------+------+--------+--------+------+--------+---------+
| รูปแบ              | ส    |        |        | ส    |        |         |
| บการปรับโครงสร้างหนี้ | ำหรับ |        |        | ำหรับ |        |         |
|                   | ปีสิ้นส |        |        | ปีสิ้นส |        |         |
| งบการเงินรวม       | ุดวันที่ |        |        | ุดวันที่ |        |         |
|                   | 31   |        |        | 31   |        |         |
|                   | ธัน   |        |        | ธัน   |        |         |
|                   | วาคม |        |        | วาคม |        |         |
|                   | 2555 |        |        | 2554 |        |         |
+-------------------+------+--------+--------+------+--------+---------+
|                   | จำนว | ก่อนป   | หลังป   | จำนว | ก่อนป   | หล      |
|                   | นราย | รับโครง | รับโครง | นราย | รับโครง | ังปรับโคร |
|                   |      | สร้างหนี้ | สร้างหนี้ |      | สร้างหนี้ | งสร้างหนี้ |
|                   |      |        | ณ      |      | ณ      | ณ วันสิ้นปี |
|                   |      |        | วันสิ้นปี  |      | วันสิ้นปี  |         |
+-------------------+------+--------+--------+------+--------+---------+
| การเปลี่ยนแป        | 21   | 1,720  | 1,459  | 44   | 2,546  | 1,443   |
| ลงเงื่อนไขการชำระหนี้ |      |        |        |      |        |         |
+-------------------+------+--------+--------+------+--------+---------+
| การปรับโครง        | 2    | 76     | 75     | 2    | 22     | 21      |
| สร้างหนี้ในหลายลักษณะ |      |        |        |      |        |         |
+-------------------+------+--------+--------+------+--------+---------+
| รวม               | 23   | 1,796  | 1,534  | 46   | 2,568  | 1,464   |
+-------------------+------+--------+--------+------+--------+---------+

ธนาคารฯและบริษัทย่อยจะบันทึกสินทรัพย์ที่รับโอนมาจากการปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา
ด้วยมูลค่ายุติธรรมหักด้วยประมาณการค่าใช้จ่ายในการขาย
แต่ไม่สูงกว่ามูลหนี้ตามบัญชีบวกดอกเบี้ยที่ธนาคารฯและบริษัทย่อยมีสิทธิได้รับตามกฎหมายที่ยังไม่ได้บันทึกบัญชี
ในกรณีที่การปรับโครงสร้างหนี้ที่เป็นการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขการชำระหนี้
จะมีการคำนวณหามูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับในอนาคตจากลูกหนี้คิดลดด้วยอัตราดอกเบี้ยในตลาด
ณ วันที่มีการปรับโครงสร้างหนี้
ผลต่างของมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับในอนาคตและมูลค่าตามบัญชีของเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับจะถูกบันทึกเป็นค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้แสดงในงบแสดงฐานะการเงิน
หลังจากนั้นธนาคารฯและบริษัทย่อยจะทบทวนค่าเผื่อการปรับมูลค่าดังกล่าวโดยใช้มูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับตามระยะเวลาที่เหลืออยู่

-   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ตารางดังต่อไปนี้แสดงค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคารทหารไทยสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
และ 2554

ตาราง ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555

[TABLE]

การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และข้อกำหนดของธปท.
โดยพิจารณาเฉพาะเจาะจงตามลักษณะของสินเชื่อ และปัจจัยต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น
ความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้ หลักประกัน ส่วนสูญเสียที่เกิดขึ้นในอดีต
ประมาณการส่วนสูญเสีย ความเสี่ยงด้านเครดิตของลูกหนี้ และประสบการณ์ของฝ่ายบริหาร เป็นต้น

การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และข้อกำหนดของธปท.ที่เกี่ยวข้อง
ธนาคารและบริษัทย่อยพิจารณาตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญโดยพิจารณาเฉพาะเจาะจงตามลักษณะของสินเชื่อ
และปัจจัยต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น ความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้ หลักประกัน
ส่วนสูญเสียที่เกิดขึ้นในอดีต ประมาณการส่วนสูญเสีย ความเสี่ยงด้านเครดิตของลูกหนี้
และประสบการณ์ของฝ่ายบริหาร เป็นต้น
นอกจากนั้นธนาคารมีนโยบายสำรองเพิ่มเติมเพื่อให้เป็นไปตามแผนธุรกิจและการจัดการบริหารหนี้ด้อยคุณภาพ

สำหรับสินเชื่อที่จัดชั้นปกติและจัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ
ธนาคารพิจารณาค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามลักษณะของสินเชื่อและจากปัจจัยต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น
ส่วนสูญเสียในอดีต ความเสี่ยงด้านเครดิตของลูกหนี้ และประสบการณ์ของฝ่ายบริหาร
โดยค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของสินเชื่อที่ก่อให้เกิดรายได้
ประกอบด้วยค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขั้นต่ำที่คำนวณตามอัตราร้อยละที่ธปท.กำหนด
และค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญส่วนที่เกินกว่าอัตราขั้นต่ำดังกล่าวเพื่อครอบคลุมความเสียหายซึ่งได้เกิดขึ้นแล้วแต่ยังไม่ได้รับรายงาน

สำหรับสินเชื่อจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน จัดชั้นสงสัย และจัดชั้นสงสัยจะสูญ
ธนาคารฯพิจารณาตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเป็นรายลูกหนี้
โดยพิจารณาเฉพาะเจาะจงตามลักษณะของสินเชื่อ และปัจจัยต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น
ความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้ และหลักประกัน เป็นต้น
โดยคำนวณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราร้อยละ 100
สำหรับส่วนของยอดหนี้คงค้างตามบัญชีที่เกินกว่ามูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากลูกหนี้หรือมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากการจำหน่ายหลักประกันซึ่งเป็นไปตามวิธีการที่ธปท.
กำหนด

ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่ตั้งเพิ่มถือเป็นค่าใช้จ่ายในแต่ละงวดบัญชี
ธนาคารและบริษัทย่อยตัดหนี้สูญกับค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเมื่อธนาคารและบริษัทย่อยไม่สามารถเรียกหนี้คืนได้และหนี้สูญได้รับคืนจะบันทึกกลับบัญชีเพิ่มกับค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อหนี้สูญและสงสัยจะสูญและการปรับปรุงมูลค่าจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้
จำนวน 24,923 ล้านบาท และมีอัตราส่วนสำรองฯต่อสินเชื่อด้อยคุณภาพเพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 112.8
จากร้อยละ 72.9 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และเป็นร้อยละ 118.1 จากร้อยละ 74.8
เฉพาะธนาคาร

อัตราส่วนสำรองฯ ต่อสินเชื่อด้อยคุณภาพ

[]

หมายเหตุ : งบการเงินรวม

การโอนขายสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้แก่ บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย (“บสท.”)

ตามเงื่อนไขของพระราชกำหนดบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย พ.ศ. 2544
ธนาคารและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาโอนสินทรัพย์ กับ บสท. ในปี 2544 โดยธนาคารและบริษัทย่อย
(ในฐานะผู้โอน) ขายสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้แก่ บสท. (ในฐานะผู้รับโอน)
และได้รับชำระราคาโอนเป็นตั๋วสัญญาใช้เงินจาก บสท. จากการโอนสินทรัพย์ดังกล่าว บสท.
และผู้โอนจะต้องแบ่งปันผลกำไรหรือขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของ บสท.
ซึ่งเป็นไปตามเงื่อนไขที่ระบุในสัญญา ณ สิ้นปีที่ 5 และสิ้นปีที่ 10 นับแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2544
ดังต่อไปนี้

-   กรณีที่มีผลขาดทุน ผลขาดทุนส่วนแรกจำนวนไม่เกินร้อยละ 20 ของราคาโอน
    ผู้โอนจะเป็นผู้รับผลขาดทุน ส่วนที่สองจำนวนไม่เกินร้อยละ 20 ของราคาโอน บสท.
    และผู้โอนจะแบ่งกันคนละครึ่ง ผลขาดทุนส่วนที่เหลือ บสท. จะรับไปทั้งหมด

-   กรณีที่มีผลกำไร ผลกำไรส่วนแรกจำนวนไม่เกินร้อยละ 20 ของราคาโอน บสท.
    และผู้โอนจะแบ่งกันคนละครึ่ง ทั้งนี้หากยังคงมีกำไรเหลืออีก
    ผู้โอนจะได้รับผลกำไรส่วนหลังนี้ในจำนวนที่ไม่เกินมูลหนี้ตามบัญชีหักด้วยราคาโอนและผลกำไรส่วนแรก

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 2554 ธนาคารฯมีประมาณการหนี้สินจำนวน 1,707 ล้านบาท
  และ 1,626 ล้านบาท ตามลำดับโดยบันทึกรวมอยู่ในบัญชี
  “ประมาณการหนี้สินจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ” ในงบแสดงฐานะการเงิน
  ซึ่งฝ่ายบริหารได้ประเมินแล้วเห็นว่าเพียงพอที่จะรองรับผลขาดทุนที่คาดว่าจะเกิดขึ้นจากการปันส่วนผลขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของบสท.
  โดยจำนวนดังกล่าวได้พิจารณาจากรายงานผลการบริหารสินทรัพย์ ของบสท.
  และประมาณการเพิ่มเติมจากข้อมูลเกี่ยวกับการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของธนาคารฯในอดีต

  ส่วนที่มีข้อโต้แย้งเกี่ยวกับการขอปรับลดราคารับโอน

ตลอดระยะเวลาการบริหารสินทรัพย์โดยบสท. บสท.
ได้มีหนังสือแจ้งธนาคารฯเกี่ยวกับการปรับลดราคารับโอนโดยสรุปดังต่อไปนี้

(ก) ในเดือนพฤศจิกายน 2549 ธนาคารฯได้รับแจ้งจาก บสท. โดย
บสท.ขอปรับลดราคารับโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพส่วนที่มีเครื่องจักรจำนำเป็นหลักประกันจำนวน
4,341 ล้านบาท ซึ่งธนาคารฯได้ปฏิเสธรายการดังกล่าว
เนื่องจากเป็นการปฏิบัติที่ไม่เป็นไปตามสัญญาโอนสินทรัพย์ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2544
จึงไม่มีผลบังคับตามกฎหมาย และธนาคารฯได้ดำเนินคดีตามกฎหมายกับ บสท. แล้ว ต่อมาเมื่อวันที่
27 เมษายน 2553 ศาลชั้นต้นได้มีคำพิพากษาให้ธนาคารฯชนะคดี
ขณะนี้คดีอยู่ในกระบวนการของศาลอุทธรณ์

(ข) ในเดือนมิถุนายน 2554
ธนาคารฯได้ฟ้องบสท.เพิ่มเติมจากการที่บสท.ปฏิเสธที่จะชำระราคารับโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ
จำนวน 4 ราย จำนวนรวม 56 ล้านบาท และไม่ชำระดอกเบี้ยตามตั๋วสัญญาใช้เงินของปี 2549
และ 2550 ให้แก่ธนาคารฯ โดยมีทุนทรัพย์ฟ้องรวม 242 ล้านบาท เมื่อวันที่ 27 กันยายน 2555
ศาลชั้นต้นได้มีคำพิพากษายกฟ้อง แต่คดีดังกล่าวยังไม่ถึงที่สุด
เนื่องจากธนาคารฯอยู่ระหว่างพิจารณายื่นอุทธรณ์คำพิพากษาของศาลชั้นต้น

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 2554
ธนาคารฯบันทึกประมาณการหนี้สินอันเกี่ยวเนื่องกับการขอปรับลดราคารับโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพส่วนที่มีเครื่องจักรจำนำเป็นหลักประกันตามที่กล่าวไว้ในข้อ
8.2 (ก) และการที่ บสท. ปฏิเสธที่จะชำระราคารับโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพตามที่กล่าวไว้ในข้อ
8.2 (ข) รวมจำนวน 4,673 ล้านบาท และ 4,617 ล้านบาท ตามลำดับ (ซึ่งรวมดอกเบี้ยจำนวน
276 ล้านบาท) โดยบันทึกรวมอยู่ในบัญชี “ประมาณการหนี้สินจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ”
ในงบแสดงฐานะการเงิน

  การชำระเงินตามตั๋วสัญญาใช้เงิน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
ธนาคารฯมีตั๋วสัญญาใช้เงินที่บสท.ให้ไว้กับธนาคารฯคงเหลือทั้งสิ้นจำนวน 6,732 ล้านบาท
(โดยแบ่งเป็นส่วนที่ยังไม่ครบกำหนดชำระจำนวน 597 ล้านบาท
แสดงเป็นส่วนหนึ่งของบัญชีเงินลงทุนตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อที่ 11.1
และส่วนที่ครบกำหนดชำระแล้วจำนวน 6,135 ล้านบาท แสดงเป็นส่วนหนึ่งของรายการ “ลูกหนี้อื่น”
ในงบแสดงฐานะการเงิน) ยอดคงค้างของตั๋วเงินจำนวนรวม 6,732 ล้านบาทนี้ ส่วนหนึ่งจำนวน
4,398 ล้านบาท เป็นส่วนที่มีข้อโต้แย้งกับบสท. ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อที่
8.2 ซึ่งธนาคารฯและบสท.สามารถเจรจาตกลงเรื่องเงื่อนไขการจ่ายชำระและเมื่อวันที่ 11
มิถุนายน 2555
ทั้งสองฝ่ายได้ลงนามร่วมกันในบันทึกข้อตกลงการไถ่ถอนตั๋วสัญญาใช้เงินโดยมีหลักการและแนวทางการบริหารจัดการตั๋วสัญญาใช้เงินที่จะครบกำหนดดังนี้

1. ตั๋วสัญญาใช้เงินที่ไม่มีข้อโต้แย้ง เมื่อครบกำหนด บสท. จะชำระหนี้ตั๋วเงินต้นและดอกเบี้ย

2. ตั๋วสัญญาใช้เงินที่มีข้อโต้แย้ง

2.1 กรณีที่เป็นตั๋วสัญญาใช้เงินที่มีข้อโต้แย้งแต่ยังไม่มีการฟ้องร้องดำเนินคดี
เมื่อตั๋วสัญญาใช้เงินครบกำหนด

(ก) มูลค่าตั๋วสัญญาใช้เงินส่วนที่ไม่มีข้อโต้แย้ง
บสท.จะชำระมูลค่าที่ไม่มีข้อโต้แย้งและดอกเบี้ยจ่ายให้กับธนาคารฯ

(ข) มูลค่าตั๋วสัญญาใช้เงินส่วนที่มีข้อโต้แย้ง บสท. จะฝากเงินในนาม บสท. ไว้กับธนาคารฯ
โดยฝาก ณ วันที่ตั๋วครบกำหนด จำนวนเงินที่ฝากจะเท่ากับตั๋วเงินต้นรวมดอกเบี้ยจ่าย
โดยได้รับอัตราดอกเบี้ยเงินฝากทั่วไปตามประกาศของธนาคารฯ ทั้งนี้ เมื่อได้มีข้อยุติ
หากบสท.ต้องชำระราคารับโอนในส่วนที่มีข้อโต้แย้ง บสท.
จะถอนเงินฝากดังกล่าวพร้อมดอกเบี้ยเงินฝาก และชำระให้กับธนาคารฯ

2.2 กรณีที่เป็นตั๋วสัญญาใช้เงินที่มีข้อโต้แย้งและมีการฟ้องร้องดำเนินคดีแล้ว
เมื่อตั๋วสัญญาใช้เงินครบกำหนด บสท. จะนำเงินไปฝากในนาม บสท. กับธนาคารฯ โดยฝาก ณ
วันที่ครบกำหนด โดยได้รับอัตราดอกเบี้ยเงินฝากทั่วไปตามประกาศของธนาคารฯและแบ่งเป็น 2
บัญชี คือ

(ก) บัญชีที่ 1 ส่วนที่ไม่มีข้อโต้แย้ง เมื่อ บสท. และธนาคารฯแถลงร่วมกันต่อศาลแล้ว บสท.
จะถอนเงินฝากและดอกเบี้ยเงินฝากทั้งหมดชำระหนี้ตั๋วให้กับธนาคารฯ

(ข) บัญชีที่ 2 ส่วนที่มีข้อโต้แย้ง บสท. จะคงเงินฝากและดอกเบี้ยในบัญชีที่ 2
จนกว่าจะมีข้อยุติหรือคำพิพากษาถึงที่สุด โดยหากมีข้อยุติหรือผลคำพิพากษาถึงที่สุดปรากฏว่า บสท.
ต้องชำระราคารับโอนในส่วนที่มีข้อโต้แย้งให้กับธนาคารฯ บสท. จะถอนเงินฝากดังกล่าว
พร้อมดอกเบี้ยเงินฝาก
และชำระให้กับธนาคารฯหากเงินจำนวนดังกล่าวไม่พอชำระหนี้ตามข้อยุติหรือตามคำพิพากษาของศาล
บสท.จะต้องชำระหนี้ให้แก่ธนาคารฯจนครบถ้วนเต็มจำนวนตามข้อยุติหรือตามคำพิพากษาของศาล

ทั้งนี้ ธนาคารฯจะไม่เรียกเบี้ยปรับ หรือดอกเบี้ยผิดนัด หรือเรียกร้องค่าเสียหายใดๆ จาก บสท. และกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน ในกรณีที่ บสท. ไม่สามารถไถ่ถอนตั๋วสัญญาใช้เงินได้ตรงตามกำหนดเวลาไถ่ถอน เนื่องจากข้อโต้แย้งเรื่องการปรับลดราคารับโอนยังไม่ได้ข้อยุติ หรือศาลยังมิได้มีคำพิพากษาถึงที่สุด

11.3.2 ทรัพย์สินรอการขาย

ทรัพย์สินรอการขายแสดงตามราคาทุน หรือมูลค่าสุทธิที่คาดว่าจะได้รับแล้วแต่ราคาใดจะต่ำกว่า
ขาดทุนจากการด้อยค่ารับรู้เป็นค่าใช้จ่ายในส่วนของกำไรขาดทุนจากการดำเนินงาน
กำไรหรือขาดทุนจากการจำหน่ายจะรับรู้ในส่วนของกำไรขาดทุนจากการดำเนินงานเมื่อมีการจำหน่าย

ราคาทุนของทรัพย์สินรอการขายกรณีที่ได้มาจากการรับโอนชำระหนี้จากลูกหนี้
สำหรับทรัพย์สินรอการขายที่ลูกหนี้โอนให้เพื่อชำระหนี้ก่อนปี 2545 ราคาทุนถือตามราคาที่ประเมินขึ้น
หรือราคาตามบัญชีของลูกหนี้แล้วแต่จำนวนใดจะต่ำกว่า
สำหรับทรัพย์สินรอการขายที่ลูกหนี้โอนให้เพื่อชำระหนี้ตั้งแต่ปี 2545
ราคาทุนถือตามมูลค่ายุติธรรมและหักด้วยประมาณการค่าใช้จ่ายทางตรงในการขาย
แต่ไม่เกินกว่ามูลหนี้ตามบัญชีบวกดอกเบี้ยที่ธนาคารฯและบริษัทย่อยมีสิทธิได้รับตามกฎหมายที่ยังไม่ได้บันทึกบัญชี
ราคาทุนของทรัพย์สินรอการขายกรณีที่ธนาคารฯและบริษัทย่อยเข้าซื้อจากการขายทอดตลาดของกรมบังคับคดี
ได้แก่ราคาที่ธนาคารฯและบริษัทย่อยเข้าซื้อ บวกค่าใช้จ่ายในการรับโอนกรรมสิทธิ์
และหักด้วยประมาณการค่าใช้จ่ายทางตรงในการขาย

ธนาคารฯและบริษัทย่อยพิจารณามูลค่าสุทธิที่คาดว่าจะได้รับจากคุณภาพของทรัพย์สิน
(ซึ่งพิจารณาจากปัจจัยต่าง ๆ เช่น ทำเลที่ตั้ง สาธารณูปโภค
และศักยภาพในการใช้ประโยชน์ของทรัพย์สิน โดยธนาคารฯและบริษัทย่อยจัดกลุ่มเป็นเกรด)
ระยะเวลาการถือครอง และความต้องการของตลาด ทั้งนี้ในกรณีของรายการทรัพย์สินที่มีมูลค่าสูง
ธนาคารฯและบริษัทย่อยจะทำการประเมินมูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืนหักประมาณค่าใช้จ่ายในการขายเป็นรายแปลง
ส่วนที่เหลือจะพิจารณาเป็นรายกลุ่มตามคุณภาพของทรัพย์สิน และระยะเวลาการถือครอง
โดยทรัพย์สินในแต่ละกลุ่มจะถูกกำหนดอัตราส่วนลดจากราคาประเมินของทรัพย์สินตามคุณภาพของทรัพย์สิน
และระยะเวลาการถือครอง
ซึ่งการกำหนดอัตราส่วนลดจะพิจารณาจากข้อมูลการขายทรัพย์สินรอการขายในอดีต
และความต้องการของตลาด

ทรัพย์สินรอการขายของธนาคารฯ ประกอบด้วย ทรัพย์ที่ซื้อจากการขายทอดตลาด
ทรัพย์ที่ได้รับจากการตีโอนชำระหนี้ และทรัพย์ที่ยกเลิกการใช้งาน
สินทรัพย์เหล่านี้สามารถสร้างรายได้ให้กับธนาคารฯได้น้อย หรือไม่สามารถสร้างรายได้เลย
และธนาคารฯยังต้องกันเงินสำรองเผื่อการด้อยค่าในส่วนนี้ด้วย
โดยธนาคารฯได้บันทึกการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขายตามแผนของธนาคารฯในการเร่งจำหน่ายทรัพย์สินรอการขาย
ทั้งนี้ ธนาคารได้จำหน่ายทรัพย์สินรอการขายในระหว่างปี 2555 และปี 2554
และได้ทำการตั้งสำรองสำหรับการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขายและทรัพย์สินอื่น
ตามที่ได้แสดงตามตารางดังต่อไปนี้

+--------------------------------+------------------+------------------+
| งบการเงินรวม                    | ณ วันที่31 ธันวาคม   | ณ วันที่ 31 ธันวาคม  |
|                                | 2555             | 2554             |
+================================+==================+==================+
|                                | (ล้านบาท)         | (ล้านบาท)         |
+--------------------------------+------------------+------------------+
| ยอด ณ ต้นงวด                    | 5,109            | 8,292            |
+--------------------------------+------------------+------------------+
|   เพิ่มขึ้น (ลดลง)                 | (2,173)          | (3,183)          |
+--------------------------------+------------------+------------------+
| ยอด ณ ปลายงวด                  | 2,936            | 5,109            |
+--------------------------------+------------------+------------------+
| ค่าเผื่อการด้อยค่า                  | (786)            | (1,469)          |
+--------------------------------+------------------+------------------+
| รวมทรัพย์สินรอการขายสุทธิ           | 2,150            | 3,640            |
+--------------------------------+------------------+------------------+

ทรัพย์สินรอการขาย

[]

หมายเหตุ : งบการเงินรวม

11.3.3 เงินลงทุนในหลักทรัพย์

ธนาคารฯได้จัดประเภทเงินลงทุนในหลักทรัพย์สำหรับตราสารหนี้และตราสารทุนแบ่งเป็น
1.เงินลงทุนชั่วคราว ประเภทเพื่อค้า เผื่อขาย และถือจนครบกำหนด (ถือน้อยกว่า 1 ปี)
2.เงินลงทุนระยะยาว ประเภทเผื่อขาย และถือจนครบกำหนด
รวมทั้งเงินลงทุนทั่วไปตามมาตรฐานการบัญชี นอกจากนี้
ธนาคารยังได้กำหนดวัตถุประสงค์ของการลงทุน
และแบ่งสายงานรับผิดชอบในการลงทุนให้สอดคล้องกับวัตถุประสงค์ไว้อย่างชัดเจน
โดยตราสารหนี้ประเภทเงินลงทุนเพื่อค้า (Trading Book)
อยู่ภายใต้การดูแลของสายงานธุรกิจตลาดเงิน ขณะที่ประเภทเงินลงทุนเพื่อธนาคาร (Banking
Book) อยู่ภายใต้การดูแลของสายงานบริหารเงิน
ส่วนการลงทุนในตราสารทุนอยู่ภายใต้การดูแลของสายงานต่างๆ ที่เกี่ยวข้อง
ได้รับมอบหมายให้ทำหน้าที่เป็นผู้รับผิดชอบดูแล (Managing Unit)
โดยแบ่งพอร์ตดูแลตามประเภทธุรกิจ กลยุทธ์และวัตถุประสงค์การถือครองของธนาคาร
ทั้งนี้เพื่อป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์ (conflicts of interest)
และการใช้ข้อมูลภายใน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 31 ธันวาคม 2554 ธนาคารมี เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์จำนวน
107,990 ล้านบาท และ 113,035 ล้านบาท ตามลำดับ ทั้งนี้
ส่วนใหญ่เป็นการลงทุนในตราสารหนี้ประกอบด้วยเงินลงทุนเผื่อขายและตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด

ตารางดังต่อไปนี้แสดงพอร์ตการลงทุนของธนาคาร ณ วันที่ระบุไว้

+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
|                                     | (หน่วย: ล้านบาท) |               |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
|                                     | งบกา           |               |   |
|                                     | รเงินเฉพาะกิจการ |               |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
|                                     | 31 ธันวาคม 2555 | 31 ธันวาคม     |   |
|                                     |                | 2554          |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| เงินลงทุนเพื่อค้า - มูลค่ายุติธรรม           |                |               |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ             |   10,930       |   5,231       |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| รวมเงินลงทุนเพื่อค้า                     |   10,930       |   5,231       |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| เงินลงทุนเผื่อขาย - มูลค่ายุติธรรม          |                |               |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ             |   46,073       |   59,451      |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| ตราสารทุนในความต้องการของตลาดในประเทศ |   12           |   205         |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| รวมเงินลงทุนเผื่อขาย                    | 46,085         | 59,656        |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
|   ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด -         |                |               |   |
|   ราคาทุน/ราคาทุนตัดจำหน่าย             |                |               |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ             | 49,964         | 46,855        |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| รวมตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด          | 49,964         | 46,855        |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| เงินลงทุนทั่วไป - ราคาทุน                |                |               |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| ตราสารทุนที่ไม่อยู่ในความต้องการ           | 1,902          | 2,136         |   |
|                                     |                |               |   |
| ของตลาดในประเทศ                     |                |               |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| ตราสารทุนที่ไม่อยู่ในความต้องการ           | 34             | 33            |   |
|                                     |                |               |   |
| ของตลาดต่างประเทศ                    |                |               |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| รวมเงินลงทุนทั่วไป                      | 1,936          | 2,169         |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| หัก: ค่าเผื่อการด้อยค่า                   | (925)          | (876)         |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| เงินลงทุนทั่วไป - สุทธิ                   | 1,011          | 1,293         |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+
| เงินลงทุน - สุทธิ                       | 107,990        | 113,035       |   |
+-------------------------------------+----------------+---------------+---+

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 2554
ธนาคารฯและบริษัทย่อยมีตั๋วสัญญาใช้เงินประเภทเปลี่ยนมือไม่ได้อาวัลโดยกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงินซึ่งธนาคารฯและบริษัทย่อยได้รับจากบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย
(“บสท.”) เพื่อการชำระราคาโอนลูกหนี้ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อที่ 8
และได้จัดประเภทเป็นตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด จำนวน 614 ล้านบาท และ 5,467
ล้านบาท ตามลำดับ (เฉพาะธนาคารฯ: จำนวน 597 ล้านบาท และ 5,065 ล้านบาท ตามลำดับ)
โดยมีวันครบกำหนดชำระคืนในปี 2556 - 2558
และมีอัตราดอกเบี้ยเท่ากับอัตราเฉลี่ยของดอกเบี้ยเงินฝากเฉลี่ยของธนาคารพาณิชย์ไทยขนาดใหญ่ 5
แห่ง กำหนดชำระดอกเบี้ย ณ วันทำการสุดท้ายของปี

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 2554
ธนาคารฯมีหลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจที่ใช้วางเป็นประกันต่อศาล โดยมีมูลค่าที่ตราไว้จำนวน
28 ล้านบาท และ 34 ล้านบาท ตามลำดับ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 2554
ธนาคารฯมีหลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจที่ใช้เป็นหลักประกันการทำธุรกรรมสัญญาซื้อคืนโดยมีมูลค่าที่ตราไว้จำนวน
28,938 ล้านบาท และ 27,056 ล้านบาท ตามลำดับ

-   การตั้งสำรองค่าเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุน

ธนาคารฯและบริษัทย่อยจะตั้งค่าเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุนเมื่อมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนดังกล่าวได้ลดลงอย่างมีสาระสำคัญและเป็นระยะเวลานานหรือเมื่อมีข้อบ่งชี้ของการด้อยค่า
การที่จะสรุปว่ามูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนดังกล่าวได้ลดลงอย่างมีสาระสำคัญหรือเป็นระยะเวลานานหรือ
มีข้อบ่งชี้ของการด้อยค่าหรือไม่นั้นจำเป็นต้องใช้ดุลยพินิจของฝ่ายบริหาร นอกจากนั้นแล้ว
ธนาคารฯและบริษัทย่อยอาจพิจารณากลับรายการค่าเผื่อการด้อยค่าเมื่อฝ่ายบริหารเห็นว่าข้อบ่งชี้ที่เป็นเหตุให้การตั้งด้อยค่าในงวดก่อน
ๆ หมดไป หรือมีข้อบ่งชี้อื่น ๆ
รวมถึงมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนในปัจจุบันที่เป็นเหตุให้เชื่อว่าเงินลงทุนที่เคยตั้งค่าเผื่อการด้อยค่าไม่ด้อยค่าอีกต่อไป
ทั้งนี้ ข้อบ่งชี้ต่าง ๆ
รวมถึงมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนในปัจจุบันเกี่ยวข้องกับการคาดการณ์ผลประกอบการในอนาคตและข้อสมมติฐานต่าง
ๆ ที่ใช้ในการคิดคำนวณมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุน ทั้งนี้
การใช้ประมาณการและข้อสมมติฐานที่แตกต่างกันอาจมีผลต่อจำนวนการบันทึกค่าเผื่อการด้อยค่าเงินลงทุน
ดังนั้น การปรับปรุงค่าเผื่อการด้อยค่าอาจมีในอนาคต

-   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 96,163 ล้านบาท
โดยลดลงจำนวน 41,979 ล้านบาท หรือร้อยละ 30.4 จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
ซึ่งเป็นผลมาจากการบริหารสภาพคล่องของสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคาร

11.4 สภาพคล่องและแหล่งเงินทุน

-   การบริหารสภาพคล่อง

จุดประสงค์ของการบริหารสภาพคล่อง คือ
การจัดเตรียมเงินทุนเพื่อให้ธนาคารสามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินของธนาคารทั้งในปัจจุบันและในอนาคต
รวมถึงสามารถหาผลประโยชน์จากโอกาสทางการตลาดที่เหมาะสมตามที่เกิดขึ้นได้
โดยภาระผูกพันทางการเงินเกิดจากการถอนเงินฝาก การชำระหนี้ที่ลงทุนเมื่อครบกำหนดไถ่ถอน
การขยายสินเชื่อ ความต้องการแหล่งเงินทุนหมุนเวียนที่ใช้ในการประกอบกิจการ
และการรักษาระดับการตั้งสำรองตามที่กฎหมายกำหนด เป็นต้น

ธนาคารมีแหล่งสภาพคล่องเพียงพอและสามารถบริหารสภาพคล่องผ่านตลาดเงินในประเทศ
และต่างประเทศ ตลาดแลกเปลี่ยนเงิน และตลาดซื้อคืน

ตารางดังต่อไปนี้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับสถานะสภาพคล่องของธนาคาร ตามวันที่ระบุไว้

+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                | ณ วันที่ 31  |           |           |
|                                | ธันวาคม    |           |           |
+================================+===========+===========+===========+
|                                | 2555      | 2554      | 2553      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                |   (หน่วย:  |           |           |
|                                |   ล้านบาท  |           |           |
|                                |   ยก      |           |           |
|                                | เว้นร้อยละ) |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์สภาพคล่อง                 | 137,933   | 178,664   | 167,849   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินให้กู้ยืม/ เงินฝาก (ร้อยละ)       | 90.8      | 87.4      | 87.4      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินให้กู้ยืม/ เงินฝาก               | 85.4      | 83.3      | 84.3      |
| (เฉพาะเงินสกุลบาท) (ร้อยละ)       |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์สภาพคล่อง/ สินทรัพย์ (ร้อยละ) | 19.4      | 24.9      | 28.5      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์สภาพคล่อง/ เงินฝาก (ร้อยละ) | 27.8      | 39.5      | 40.6      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+

-   สภาพคล่อง (เฉพาะธนาคาร)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารมีสินทรัพย์สภาพคล่องจำนวน 137,933 ล้านบาท
ซึ่งลดลงจากจำนวน 178,664 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2554โดยส่วนใหญ่เป็นการลดลงในรายการหลักทรัพย์ที่ปราศจากภาระผูกพัน

เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงานมีจำนวน 16,692 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2555ลดลง 33,823 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2554 ซึ่งมีเงินสดได้มาจำนวน 17,131 ล้านบาท
โดยส่วนใหญ่เป็นผลจากการเพิ่มขึ้นของรายการเงินให้สินเชื่อ
และการลดลงของตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะสั้น

เงินรับฝากของธนาคาร เพิ่มขึ้น ร้อยละ 9.7 จากจำนวน 452,445 ล้านบาท ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2554 มาอยู่ที่จำนวน 496,414 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
สำหรับเงินกู้ยืมของธนาคารลดลง ร้อยละ 57.7 จากจำนวน 102,266 ล้านบาท ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2554 มาอยู่ที่จำนวน 43,248 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2555โดยเป็นการลดลงในเงินกู้ยืมระยะสั้น 67,106 ล้านบาท และเพิ่มขึ้นในเงินกู้ยืมระยะยาว
8,088 ล้านบาท

11.5 รายจ่ายการลงทุน (Capital Expenditures)

เนื่องจากธนาคารมีเป้าหมายในการเป็นธนาคารไทยชั้นนำ มาตรฐานระดับโลก
มีผลิตภัณฑ์และการบริการที่เป็นเลิศเพื่อสร้างความพึงพอใจให้กับกลุ่มลูกค้าเป้าหมาย ในปี 2555
ทางธนาคารได้ลงทุนและบริหารจัดการต้นทุนของธนาคารโดยให้ความสำคัญใน 3 ประเภทดังนี้

1. การลงทุนปรับปรุงมาตรฐานของระบบการทำงานพื้นฐาน – เช่น
การย้ายที่ทำการของสาขาสีลมมายังสำนักงานใหญ่ซึ่งต้องมีการจัดสรรพื้นที่การทำงานใหม่
การเปลี่ยนอุปกรณ์ที่มีอายุการใช้งานนาน
การซ่อมบำรุงระบบสาธารณูปโภคต่างๆของธนาคารเพื่อให้ใช้งานได้ดีอยู่เสมอ รวมถึงการจัดหา
Software ใหม่

2. การลงทุนเพื่อสร้างคุณค่าที่นำเสนอต่อลูกค้า (Customer value proposition)
ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของโครงการ Transformation ของธนาคารในระยะที่ 3
ในการเพิ่มส่วนแบ่งการใช้จ่ายเงินของลูกค้ากลุ่มเป้าหมายทุกกลุ่ม ซึ่งการลงทุนในปี 2555
สำหรับลูกค้าธุรกิจ และลูกค้าผู้ประกอบการขนาดกลางและขนาดย่อม คือการจัดซื้อระบบ FinCom
และสำหรับลูกค้ารายย่อยคือการสร้างระบบธนาคารอิเล็กโทรนิก (E-Banking)
และธนาคารบนโทรศัพท์เคลื่อนที่ (Mobile Banking)

3. การลงทุนในช่องทางการให้บริการที่สะดวกและเข้าถึงได้ง่าย - ธนาคารมีการเพิ่มจำนวนสาขา
ย้ายที่ตั้งและปรับปรุงภาพลักษณ์ของสาขาโดยเริ่มต้นในปี 2552 และเป็นโครงการต่อเนื่องมาในปี
2555 ทั้งนี้ การลงทุนดังกล่าวรวมไปถึงการเพิ่มตู้ ATM/ADM และการปรับปรุงช่องทางด้าน Call
Center และ Internet เพื่อให้ครอบคลุมการให้บริการของลูกค้าที่แตกต่างกันในแต่ละกลุ่มด้วย

11.6 ความสามารถในการดำรงเงินกองทุน

ตามประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย กำหนดให้ธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศ
ดำรงเงินกองทุนขั้นต่ำทั้งสิ้นเป็นอัตราส่วนต่อสินทรัพย์เสี่ยงทั้งสิ้นไม่ต่ำกว่าร้อยละ 8.50
โดยมีเงื่อนไขว่าเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต้องเป็นอัตราส่วนไม่ต่ำกว่าร้อยละ 4.25
ของสินทรัพย์เสี่ยงทั้งสิ้น
เพื่อให้สอดคล้องกับหลักเกณฑ์การดำรงเงินกองทุนตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2555 ธนาคารดำรงเงินกองทุนทั้งสิ้นเท่ากับ 81,302 ล้านบาท แบ่งเป็นเงินกองทุนชั้นที่
1 เท่ากับ 49,754 ล้านบาท เงินกองทุนชั้นที่ 2 เท่ากับ 31,550 ล้านบาท
ธนาคารดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงตามเกณฑ์ Basel II เท่ากับร้อยละ 18.2
และเงินกองทุนชั้นที่ 1 เท่ากับร้อยละ 11.1 ซึ่งสูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำของธนาคารแห่งประเทศไทย

+---------------------------------+------------------------------------+
| เงินกองทุนรวม                     | เงินกองทุนชั้นที่ 1                      |
|                                 |                                    |
| []                              | []                                 |
|                                 |                                    |
| หมายเหตุ : งบการเงินเฉพาะธนาคาร   | หมายเหตุ : งบการเงินเฉพาะธนาคาร      |
+---------------------------------+------------------------------------+

11.7 ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

-   ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (Audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชีให้แก่

-   ผู้สอบบัญชีของธนาคาร ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม 11,008,000 บาท

-   สำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงาน
    สอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม 310,000 บาท

-   ค่าบริการอื่น (Non-audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่ายค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ซึ่งได้แก่ การตรวจสอบพิเศษ
รายงานสรุปกำไรขั้นต้นจากการดำเนินกิจการแลกเปลี่ยนตราสารและเงินตราต่างประเทศ
ตรวจสอบการให้บริการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์
การสอบทานส่วนที่ตีราคาเพิ่มของที่ดินและอาคารเพื่อนับเป็นเงินกองทุนปี 2555
การสอบทานประมาณการหนี้สินโดยผู้เชี่ยวชาญด้านคณิตศาสตร์ประกันภัย
และการตรวจสอบงบการเงินตามมาตรฐานสากลเพิ่มเติมของสาขาต่างประเทศ ให้แก่

-   ผู้สอบบัญชีของธนาคาร ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม 500,000 บาท
    และจะต้องจ่ายในอนาคต อันเกิดจากการตกลงที่ยังให้บริการไม่แล้วเสร็จในรอบปีบัญชีที่ผ่านมา
    มีจำนวนเงินรวม 2,750,000 บาท

-   สำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด
    บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงานสอบบัญชี ดังกล่าว
    จะต้องจ่ายในอนาคตอันเกิดจากการตกลงที่ยังให้บริการไม่แล้วเสร็จในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงิน
    150,000 บาท