แบบประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน

บริษัท โรงแรมเซ็นทรัลพลาซา จำกัด (มหาชน)

วันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2551

แบบประเมินนี้จัดทำโดยคณะกรรมการบริษัทซึ่งเป็นความเห็นของคณะกรรมการเกี่ยวกับ

ความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน

ส่วนที่ 1 องค์กรและสภาพแวดล้อม (Organizational Control and Environment
Measure)

องค์กรและสภาพแวดล้อม หมายถึง การมีโครงสร้างองค์กรและสภาพแวดล้อมที่ดีซึ่งเป็นรากฐาน

ที่สำคัญของระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิผล ดังนั้น จึงมีความจำเป็นที่ต้องสร้างสภาวะหรือ

ปัจจัยต่าง ๆ ซึ่งเอื้อให้ระบบการควบคุมภายในดำเนินไปได้ตามที่บริษัทมุ่งหวัง
เป็นการสร้างบรรยากาศ

การควบคุมเพื่อส่งเสริมให้ทุกคนในบริษัทตระหนักถึงความจำเป็นของระบบการควบคุมภายใน เช่น
การที่ฝ่ายบริหารให้ความสำคัญต่อความซื่อสัตย์สุจริตและจริยธรรมในการดำเนินธุรกิจ
การจัดการโครงสร้าง

ขององค์กรอย่างเหมาะสม การกำหนดหน้าที่อย่างชัดเจน
การมีนโยบายและระเบียบปฏิบัติที่เป็นลายลักษณ์อักษร เป็นต้น

1.1 คณะกรรมการได้ดูแลให้มีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ชัดเจนและวัดผลได้ เพื่อเป็น

แนวทางในการปฏิบัติงานของพนักงาน ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่

ได้มีการจัดทำ Business Plan ล่วงหน้า ตั้งแต่ช่วงเดือน ตุลาคม ของแต่ละปี ______

2.  คณะกรรมการบริษัทได้ทบทวนเป้าหมายการปฏิบัติงานแล้วว่า การตั้งเป้าหมายได้ดำเนินการ

อย่างรอบคอบ และได้พิจารณาถึงความเป็นไปได้ของเป้าหมายที่กำหนด
ตลอดจนได้มีการวิเคราะห์ถึง

การให้สิ่งจูงใจหรือผลตอบแทนแก่พนักงานว่าเป็นไปอย่างสมเหตุสมผล โดยไม่มีการจูงใจหรือ

ให้ผลประโยชน์ตอบแทนที่เกินสมควรแก่พนักงานในลักษณะที่อาจนำไปสู่การกระทำทุจริตหรือประพฤติ

มิชอบ (เช่น ตั้งเป้าหมายยอดขายของบริษัทไว้สูงเกินความเป็นจริง
ทำให้เกิดแรงจูงใจในการตกแต่ง

ตัวเลขยอดขาย เป็นต้น)

/ ใช่  ไม่ใช่

ได้เปรียบเทียบงบประมาณกับผลการดำเนินงานที่เกิดขึ้นจริง (Actual)
โดยคำนึงถึงสภาพแวดล้อมของธุรกิจประกอบ ______________

1.3
บริษัทได้มีการจัดโครงสร้างองค์กรที่ช่วยให้ฝ่ายบริหารสามารถดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ
หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่

ได้มีการกำหนดหน้าที่และความรับผิดชอบของแต่ละแผนกไว้แล้วอย่างชัดเจน

1.4 บริษัทมีข้อกำหนดเกี่ยวกับจริยธรรม (code of conduct)
และข้อกำหนดห้ามฝ่ายบริหารและพนักงานปฏิบัติตนในลักษณะที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับกิจการเป็นลายลักษณ์อักษร
รวมทั้งบทลงโทษหากมีการฝ่าฝืน หรือไม่

/ มี  ไม่มี

ได้จัดทำ Code of conduct พร้อมกำหนดบทลงโทษไว้แล้ว _____

1.5 บริษัทมีการจัดทำนโยบายและระเบียบวิธีปฏิบัติงานเป็นลายลักษณ์อักษรในธุรกรรมด้านการเงิน
การจัดซื้อ และการบริหารทั่วไปที่รัดกุมและสามารถป้องกันการทุจริตได้หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่

มีการจัดทำระเบียบปฏิบัติงานด้านบัญชีและการเงิน , จัดซื้อและบริหารทั่วไปที่รัดกุมและเหมาะสม
______________

1.6 ในการกำหนดนโยบายและแผนการปฏิบัติงาน บริษัทได้คำนึงถึงความเป็นธรรมต่อคู่ค้า
เพื่อประโยชน์ของบริษัทในระยะยาว ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่

มีกำหนดอยู่ในคู่มือจริยธรรมของธุรกิจแล้ว (หัวข้อนโยบายและการปฏิบัติต่อคู่แข่งการค้า)

ส่วนที่ 2 การบริหารความเสี่ยง (Risk Management Measure)

การประกอบธุรกิจของบริษัทย่อมดำเนินการอยู่ท่ามกลางความเสี่ยงทางธุรกิจตลอดเวลา

โดยสาเหตุของความเสี่ยงอาจมาจากปัจจัยภายใน เช่น ผู้บริหารขาดความซื่อสัตย์และจริยธรรม

บริษัทขยายงานอย่างรวดเร็วเกินไปทำให้ระบบงานไม่สามารถรองรับได้ หรือการกำกับดูแลไม่ทั่วถึง
เป็นต้น

และปัจจัยภายนอก เช่น การเปลี่ยนแปลงของเทคโนโลยี หรือพฤติกรรมการบริโภคสินค้า
ทำให้มีผลกระทบต่อส่วนแบ่งการตลาด เป็นต้น ด้วยเหตุนี้
การที่จะนำพาให้บริษัทรอดพ้นจากอันตรายที่เกิดจากความเสี่ยง

ดังกล่าวได้นั้น ฝ่ายบริหารจำเป็นต้องดำเนินการต่อไปนี้อย่างสม่ำเสมอ

(1) พิจารณาหรือไตร่ตรองถึงลักษณะความเสี่ยงที่บริษัทประสบอยู่ หรือคาดว่าจะประสบ
(Identification of risk)

(2) วิเคราะห์ผลกระทบของความเสี่ยงนั้น ๆ ต่อบริษัท และโอกาสที่ความเสี่ยงนั้น ๆ

จะเกิดขึ้น (Analysis of risk)

(3) กำหนดมาตรการเพื่อลดความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่เหมาะสม (Management of risk)

2.1 บริษัทมีการประเมินอย่างสม่ำเสมอหรือไม่ว่า
การประกอบธุรกิจของบริษัทมีปัจจัยใดบ้างที่เป็นปัจจัยความเสี่ยงทั้งที่มาจากภายนอกและภายใน
ซึ่งอาจมีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัท

อย่างมีนัยสำคัญ

/ มี  ไม่มี

จัดทำแล้วโดยที่ปรึกษา Price Water House Coopers (PWC)
ร่วมกับคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงของบริษัทฯ ______

2.2 บริษัทได้มีการวิเคราะห์หรือไม่ว่า เหตุการณ์ใดที่จะทำให้ปัจจัยที่เป็นความเสี่ยงนั้นเกิดขึ้น

/ มี  ไม่มี

จัดทำแล้วโดยที่ปรึกษา Price Water House Coopers (PWC)
ร่วมกับคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงของบริษัทฯ ______

2.3 บริษัทกำหนดให้มีมาตรการในการติดตามเหตุการณ์ที่เป็นสาเหตุของปัจจัยความเสี่ยง
รวมทั้งมาตรการในการลดความเสี่ยงเหล่านั้น ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่

จัดทำแล้วโดยที่ปรึกษา Price Water House Coopers (PWC)
ร่วมกับคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงของบริษัทฯ ______

2.4 บริษัทได้แจ้งให้พนักงานทุกคนที่เกี่ยวข้องรับทราบและปฏิบัติตามมาตรการบริหารความเสี่ยง
ที่กำหนดไว้ ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่

ประธานคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงได้ประกาศนโยบายการบริหารความเสี่ยงให้พนักงานทุกระดับได้รับทราบนโยบายและถือปฏิบัติแล้วทุกระดับหน่วยธุรกิจ
______

2.5 บริษัทมีการติดตามว่าหน่วยงานต่าง ๆ ได้ปฏิบัติตามแผนการบริหารความเสี่ยงที่กำหนดไว้
ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่

สำหรับภาคธุรกิจโรงแรม
จากเดิมที่ได้ดำเนินการอบรมและจัดให้มีคณะทำงานทั้งระดับส่วนกลางและโรงแรมโซฟิเทลเซ็นทาราแกรนด์
ลาดพร้าวไปเป็นที่เรียบร้อยแล้ว
ฝ่ายบริหารความเสี่ยงของธุรกิจโรงแรมได้ดำเนินการอบรมและจัดให้มีคณะทำงานเพิ่มเติมทั้งที่โรงแรมโซฟิเทลเซ็นทาราแกรนด์หัวหิน
และโรงแรมเซ็นทาราแม่สอดฮิลล์ไปเป็นที่เรียบร้อยแล้ว

สำหรับแผนงานของปี 2551 ฝ่ายบริหารความเสี่ยงจะดำเนินการต่อเนื่องไปที่โรงแรมโนโวเทล

เซ็นทาราหาดใหญ่ในเดือนมีนาคม โรงแรมเซ็นทารากะตะรีสอร์ท, โรงแรมเซ็นทารากะรนรีสอร์ท,
โรงแรมเซ็นทารากะรนวิลล่าภูเก็ตและโรงแรมเซ็นทาราแกรนด์ ณ เซ็นทรัลเวิลด์ในเดือนเมษายน
โรงแรมเซ็นทารา

แกรนด์บีชรีสอร์ทสมุยและโรงแรมเซ็นทาราวิลล่าสมุยในเดือนพฤษภาคม
และโรงแรมเซ็นทาราแกรนด์บีช

รีสอร์ท กระบี่ในเดือนมิถุนายน 2551 ซึ่งถือว่าครบถ้วนทุกโรงแรมที่เปิดบริการอยู่ในปัจจุบัน

ในลำดับเดียวกันนี้
ฝ่ายบริหารความเสี่ยงได้กำหนดแบบฟอร์มสำหรับทุกโรงแรมทำรายงานประจำเดือนเพื่อรายงานให้ระดับส่วนกลางรับทราบถึงแผนการบริหารความเสี่ยงและพิจารณาสำหรับความเสี่ยงใดๆ
ที่ไม่อาจตัดสินใจดำเนินการได้เองที่แต่ละโรงแรม ยกตัวอย่างเช่น
กรณีที่อาจเกี่ยวข้องกับการต้องของบประมาณเพิ่มเติมในการแก้ไขปัญหา

นอกเหนือจากนี้
ฝ่ายบริหารความเสี่ยงของธุรกิจโรงแรมจะจัดให้มีการประชุมร่วมกับคณะทำงานโรงแรมต่างๆ
ที่กล่าวไว้ข้างต้นทุกๆ 3 เดือนนับตั้งแต่เดือนที่ได้ดำเนินการไปแล้ว
ตลอดจนเตรียมการดำเนินการสำหรับโรงแรมใหม่ๆ ที่จะเปิดบริการในลำดับต่อไป

ส่วนสำหรับภาคธุรกิจอาหาร ได้มีการดำเนินงานแล้วรวม 5 แบรนด์ ได้แก่ KFC, Mister Donut
Auntie Anne’s, Baskin Robbins และ Pizza Hut และมีการติดตาม Action Plan
ในเรื่องบุคลากร คือ มีการทำโครงการ RM Talent, โครงการ Fast Track
และโครงการทวิภาคี

ส่วนที่ 3 การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร (Management Control Activities)

การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร เป็นกิจกรรมที่มีความสำคัญเพื่อให้บริษัทมั่นใจว่า

แนวทางที่ฝ่ายบริหารกำหนดไว้ได้รับการตอบสนองและปฏิบัติตามจากทุกคนในบริษัท
ซึ่งแนวทางดังกล่าว ได้แก่

(1) การกำหนดอำนาจและระดับการอนุมัติรายการเป็นไปอย่างเหมาะสม

(2) มีการแบ่งแยกหน้าที่ที่อาจเอื้อให้เกิดการกระทำที่ทุจริตออกจากกัน

(3) มีการกำหนดขั้นตอน และวิธีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร

หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวอย่างเหมาะสม เพื่อป้องกันการถ่ายเทผลประโยชน์

(4) การกำหนดวิธีการเพื่อให้แน่ใจว่า บริษัทได้ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง

3.1 บริษัทมีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่และวงเงินอำนาจอนุมัติของฝ่ายบริหารในแต่ละระดับ
ไว้อย่างชัดเจนและเป็นลายลักษณ์อักษร ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่

ได้จัดทำหนังสือมอบอำนาจ เพื่อกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่และวงเงินอำนาจอนุมัติ ______
______

3.2 บริษัทมีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบในงาน 3 ด้านต่อไปนี้ ออกจากกันโดยเด็ดขาด
เพื่อเป็นการตรวจสอบซึ่งกันและกัน ใช่หรือไม่ (1) หน้าที่อนุมัติ (2)
หน้าที่บันทึกรายการบัญชีและข้อมูลสารสนเทศ
และ (3) หน้าที่ในการดูแลจัดเก็บทรัพย์สิน

/ ใช่  ไม่ใช่

ได้จัดทำระเบียบวิธีการปฏิบัติงานด้านการเงิน-บัญชี ______ ______

3.3 ในกรณีที่บริษัทมีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว
บริษัทมีมาตรการที่รัดกุมเพื่อติดตามให้การทำธุรกรรมนั้นต้องผ่านขั้นตอน

การอนุมัติที่กำหนด ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณารายการระหว่างกันตามกฎเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนดและกฎหมายอื่นที่เกี่ยวข้องทุกไตรมาส
______________

3.4 ในกรณีที่มีการทำธุรกรรมตาม 3.3 การพิจารณาอนุมัติธุรกรรมนั้นได้กระทำโดยผู้ที่
ไม่มีส่วนได้เสียในธุรกรรมนั้นเท่านั้น ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณารายการระหว่างกันตามกฎเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนดและกฎหมายอื่นที่เกี่ยวข้องทุกไตรมาส
______________

5.  ในกรณีที่มีการทำธุรกรรมตาม 3.3 การพิจารณาอนุมัติธุรกรรมนั้น ได้คำนึงถึงประโยชน์

สูงสุดของบริษัทเป็นสำคัญและพิจารณาโดยถือเสมือนเป็นรายการที่กระทำกับบุคคลภายนอก
(on arms’ length basis) ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณารายการระหว่างกันตามกฎเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนดและกฎหมายอื่นที่เกี่ยวข้องทุกไตรมาส
______________

3.6 ในกรณีที่ได้มีการอนุมัติธุรกรรมกับผู้ที่เกี่ยวข้องในลักษณะที่มีผลผูกพันบริษัทในระยะยาวไปแล้ว
(เช่น การทำสัญญาซื้อขายสินค้า การให้กู้ยืม การค้ำประกัน)
ได้มีการติดตามให้ปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ตกลงกันไว้ตลอดระยะเวลาที่มีผลผูกพันบริษัทหรือไม่ (เช่น
ติดตามการชำระคืนหนี้
ตามกำหนด การทบทวนความเหมาะสมของสัญญา เป็นต้น)

/ ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

ติดตามโดยแผนกที่เกี่ยวข้อง เช่น แผนกจัดซื้อ , แผนกบริหารการเงิน เป็นต้น ______ ______

3.7 กรณีที่บริษัทมีมาตรการเกี่ยวกับการทำธุรกรรมตาม 3.3 มาตรการดังกล่าวครอบคลุม
ไปถึงกรณีที่ผู้ที่เกี่ยวข้องดังกล่าวนำโอกาสหรือประโยชน์ของบริษัทไปใช้เพื่อประโยชน์ส่วนตัวด้วย
ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

ได้มีการเปรียบเทียบเงื่อนไขและราคาทุกครั้ง ______ ______

3.8 ในกรณีที่บริษัทมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม บริษัทมีการติดตามดูแลการดำเนินงาน
ของบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วมอย่างสม่ำเสมอ
รวมทั้งมีการกำหนดทิศทางให้บุคคลที่บริษัทแต่งตั้งให้เป็นกรรมการหรือผู้บริหารในบริษัทดังกล่าวถือปฏิบัติ
ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

ควบคุมโดยสำนักงานใหญ่ทั้งหมด ______ ______

3.9 บริษัทมีมาตรการที่จะติดตามให้การดำเนินงานของบริษัทเป็นไปตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง หรือไม่
ทั้งนี้ เพื่อลดความเสี่ยงในการประกอบธุรกิจและรักษาชื่อเสียงของบริษัท

/ มี  ไม่มี

ได้แต่งตั้งที่ปรึกษากฎหมายและผู้เชี่ยวชาญแต่ละด้านพิจารณาและให้คำปรึกษา ______ ______

3.10 ในกรณีที่บริษัทเคยมีการกระทำที่ฝ่าฝืนกฎหมาย บริษัทมีมาตรการแก้ไขและป้องกันมิให้เกิด
การกระทำในลักษณะนั้นอีก หรือไม่

 มี  ไม่มี / ไม่มีกรณีดังกล่าว

ส่วนที่ 4 ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล (Information and Communication
Measure)

หลักการประการหนึ่งของการปฏิบัติหน้าที่ด้วยความระมัดระวังไม่ว่าจะเป็นสำหรับกรรมการ

ผู้บริหาร ผู้ถือหุ้น หรือผู้ที่เกี่ยวข้อง ก็คือ การตัดสินใจบนพื้นฐานที่มีข้อมูลที่มีคุณภาพและเพียงพอต่อ

การตัดสินใจ ไม่ว่าจะเป็นข้อมูลทางการเงินหรือข้อมูลอื่น ดังนั้น
การสื่อสารข้อมูลดังกล่าวไปยังผู้ที่เกี่ยวข้องจึงเป็นสิ่งจำเป็นอย่างยิ่งและเป็นสิ่งที่จะช่วยให้เกิดความมีประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายใน

ข้อมูลที่มีคุณภาพควรมีคุณสมบัติดังนี้

(1) มีเนื้อหาที่จำเป็นเพียงพอต่อการตัดสินใจ

(2) มีความถูกต้องสมบูรณ์

(3) มีความเป็นปัจจุบัน

(4) มีรูปแบบที่เข้าใจง่าย

(5) มีการจัดเก็บที่ดี

    1.  ในการเสนอเรื่องให้คณะกรรมการพิจารณา บริษัทได้จัดให้มีข้อมูลที่สำคัญต่าง ๆ
        อย่างเพียงพอ

เพื่อให้คณะกรรมการใช้ประกอบการตัดสินใจ ใช่หรือไม่ (ข้อมูลที่สำคัญต่าง ๆ ได้แก่
รายละเอียดของเรื่องที่เสนอให้พิจารณา เหตุผล ผลกระทบต่อบริษัท ทางเลือกต่าง ๆ เป็นต้น)

/ ใช่  ไม่ใช่

ข้อมูลที่สำคัญบางส่วนได้เสนอให้คณะกรรมการพิจารณาเพื่อประกอบการตัดสินใจแล้ว
อย่างไรก็ดีผู้เกี่ยวข้องจะได้ปรับปรุงให้มีความครบถ้วนยิ่งขึ้นต่อไป ______

4.2 กรรมการบริษัทได้รับหนังสือนัดประชุมหรือเอกสารประกอบการประชุมที่ระบุข้อมูลที่จำเป็นและ

เพียงพอต่อการพิจารณาก่อนการประชุม อย่างน้อยภายในระยะเวลาขั้นต่ำตามที่กฎหมายกำหนด
ใช่หรือไม่

/ ใช่ ได้รับก่อนวันประชุมโดยเฉลี่ย…..…วัน  ไม่ใช่

3.  รายงานการประชุมกรรมการ มีรายละเอียดตามควรที่ทำให้ผู้ถือหุ้นสามารถตรวจสอบ

ความเหมาะสมในการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการได้หรือไม่ เช่น
ได้มีการบันทึกข้อซักถามของกรรมการ

ความเห็นหรือข้อสังเกตของกรรมการในเรื่องที่พิจารณา ความเห็นของกรรมการรายที่ไม่เห็นด้วยกับ

เรื่องที่เสนอพร้อมเหตุผล เป็นต้น

/ ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯได้ดำเนินการดังกล่าวเป็นปกติ

4.4 บริษัทจัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีและบัญชีต่าง ๆ ไว้ครบถ้วนเป็นหมวดหมู่
และไม่เคยได้รับแจ้งจากผู้สอบบัญชีว่ามีข้อบกพร่องในเรื่องนี้
หรือเคยได้รับแจ้งแต่ได้แก้ไขข้อบกพร่องนั้น
อย่างครบถ้วนแล้ว ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯได้ดำเนินการดังกล่าวเป็นปกติ

5.  คณะกรรมการได้พิจารณาแล้วใช่หรือไม่ว่า ฝ่ายบริหารได้ใช้นโยบายบัญชีตามหลักการบัญชี

ที่รับรองทั่วไปและเหมาะสมกับลักษณะธุรกิจของบริษัท โดยไม่เลือกใช้นโยบายบัญชีที่ทำให้บริษัทแสดง

ผลประกอบการที่คลาดเคลื่อนจากความเป็นจริง

/ ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯได้ดำเนินการดังกล่าวเป็นปกติ

ส่วนที่ 5 ระบบการติดตาม (Monitoring)

การที่บริษัทจะดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล บริษัทควรต้องติดตาม

อย่างสม่ำเสมอว่า มีการปฏิบัติตามเป้าหมายที่วางไว้
ระบบการควบคุมภายในยังดำเนินอยู่อย่างต่อเนื่อง
และมีการปรับปรุงแก้ไขให้สอดคล้องกับสถานการณ์ที่เปลี่ยนแปลงไป รวมทั้งข้อบกพร่องต่าง ๆ ได้รับ

การแก้ไขอย่างทันท่วงที

5.1 กรณีที่บริษัทมีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจ คณะกรรมการได้เปรียบเทียบ
ผลการดำเนินงานของฝ่ายบริหารว่าเป็นไปตามเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่กำหนดไว้ ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

ควบคุมโดยงบประมาณและประชุมทบทวนความเหมาะสมทุกไตรมาส

5.2 กรณีที่ผลการดำเนินที่เกิดขึ้นมีความแตกต่างจากเป้าหมายที่กำหนดไว้ บริษัทได้ดำเนินการแก้ไข

ภายในระยะเวลาที่เหมาะสม ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯได้ดำเนินการดังกล่าวเป็นปกติ

5.3 บริษัทจัดให้มีการตรวจสอบการปฏิบัติตามระบบการควบคุมภายในที่วางไว้อย่างสม่ำเสมอ
ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯได้ดำเนินการดังกล่าวเป็นปกติ

4.  กรณีที่บริษัทมีการตรวจสอบภายใน บริษัทได้กำหนดให้การรายงานผลการตรวจสอบต้องรายงาน

ตรงต่อคณะกรรมการหรือคณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อให้ผู้ตรวจสอบภายในสามารถปฏิบัติงานได้

อย่างอิสระและเสนอรายงานผลการตรวจสอบได้อย่างตรงไปตรงมา ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯได้ดำเนินการดังกล่าวเป็นปกติ

5.  เมื่อมีการตรวจพบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ ได้มีการรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท/

คณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อพิจารณาสั่งการแก้ไขภายในระยะเวลาอันควร ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯได้ดำเนินการดังกล่าวเป็นปกติ

6.  บริษัทต้องรายงานความคืบหน้าในการปรับปรุงข้อบกพร่องต่อคณะกรรมการบริษัท/

คณะกรรมการตรวจสอบ ใช่หรือไม่

/ ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯได้ดำเนินการดังกล่าวเป็นปกติ

5.7 บริษัทมีนโยบายให้ฝ่ายบริหารต้องรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทโดยพลัน ในกรณีที่เกิด

เหตุการณ์ทุจริต หรือสงสัยว่ามีเหตุการณ์ทุจริต มีการปฏิบัติที่ฝ่าฝืนกฎหมาย
และมีการกระทำที่ผิดปกติอื่น ซึ่งอาจกระทบต่อชื่อเสียงและฐานะการเงินของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ
หรือไม่

/ มี  ไม่มี  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯได้ดำเนินการดังกล่าวเป็นปกติ

ให้ข้อมูลโดย.......................................................

วันที่...................................................................

กรุณาส่งแบบประเมินฯ คืน สตน.เซ็นทรัล

ภายในวันที่ 5 กุมภาพันธ์ 2551