รายงานความรับผิดชอบของคณะกรรมการบริษัทต่อรายงานทางการเงิน

  งบการเงินของบริษัท บูติคนิวซิตี้ จำกัด (มหาชน) ได้จัดทำขึ้น ภายใต้นโยบายของคณะกรรมการ

บริษัท ซึ่งกำหนดให้ปฏิบัติตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป และบันทึกบัญชีด้วยความระมัดระวัง
ประกอบ กับการใช้ดุลยพินิจในการประมาณการในการจัดทำงบการเงิน
เพื่อให้สะท้อนผลการดำเนินงานของบริษัทฯ

  คณะกรรมการบริษัท ตระหนักถึงความสำคัญในด้านคุณภาพของงบการเงิน ด้วยการสอบทาน

ข้อมูลทางการเงิน
และจัดให้มีการเปิดเผยข้อมูลที่สำคัญเพิ่มเติมอย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงิน
และคำอธิบายและการวิเคราะห์ เพื่อประโยชน์ของผู้ถือหุ้นและผู้ลงทุนทั่วไปในการใช้งบการเงิน

  ในการนี้ คณะกรรมการบริษัท ได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งประกอบด้วยกรรมการที่

เป็นอิสระและไม่เป็นผู้บริหาร เป็นผู้ดูแลเกี่ยวกับคุณภาพของรายงานทางการเงินโดยตรง
ความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบได้ปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ
ซึ่งแสดงไว้ในรายงานประจำปีนี้แล้ว

  จากโครงสร้างการบริหารและระบบการควบคุมภายในดังกล่าว และผลการตรวจสอบของผู้สอบ

บัญชีรับอนุญาต ทำให้คณะกรรมการบริษัทเชื่อได้ว่า งบการเงินของบริษัท บูติคนิวซิตี้ จำกัด
(มหาชน) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ได้แสดงฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
และกระแสเงินสด โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

(นายปณิธาน ปวโรฬารวิทยา)

กรรมการผู้จัดการ

วันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2552

9. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการให้ความสำคัญต่อระบบการควบคุมภายใน โดยมุ่งเน้นให้บริษัทฯ
มีระบบการควบคุมภายในอย่างเพียงพอเหมาะสมกับธุรกิจ มีการจัดโครงสร้างองค์กรอย่างเหมาะสม
มีการเบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบอย่างชัดเจน โดยมีสาระสำคัญดังนี้

1. ด้านองค์กรและสภาพแวดล้อม

บริษัทฯ
ได้มีการกำหนดนโยบายและเป้าหมายการดำเนินธุรกิจอย่างชัดเจนโดยคำนึงถึงความเป็นธรรมต่อ
พนักงาน ลูกค้า คู่ค้า รวมทั้งผู้ถือหุ้น สังคมและสิ่งแวดล้อม
มีการทบทวนการปฏิบัติและประเมินผลตามเป้าหมายที่กำหนดเพื่อให้สอดคล้องกับสภาพการณ์ในปัจจุบัน

2. ด้านพนักงาน

บริษัทฯ ได้จัดให้มีการพัฒนาบุคคลากรอย่างต่อเนื่อง
รวมถึงการปรับปรุงคู่มือการปฏิบัติงานเพื่อให้หน่วยงานมีประสิทธิภาพและบรรลุวัตถุประสงค์ตามที่บริษัทฯ
กำหนด

3. ด้านระบบสารสนเทศและการสื่อสาร

บริษัทฯ ได้ตระหนักถึงความสำคัญของระบบสารสนเทศและการสื่อสารต่อการควบคุมภายในยุคปัจจุบัน
ดังนั้นบริษัทฯ จึงได้นำระบบคอมพิวเตอร์มาช่วยในการบริหารข้อมูล รวมทั้งการวางแผน
การควบคุมการปฏิบัติงานและติดตามผลเพื่อประกอบการตัดสินใจของฝ่ายจัดการ
รวมทั้งการเพิ่มประสิทธิภาพในการสื่อสารทั้งภายในและภายนอกองค์กร

4. ด้านการประเมินความเสี่ยง

บริษัทฯ ได้จัดให้มีการประเมินความเสี่ยง ทบทวน
และกำหนดมาตราการควบคุมและป้องกันความเสี่ยงที่อาจจะเกิดขึ้นโดยให้ความสำคัญกับสัญญาเตือนภัยล่วงหน้า
และความผิดปกติอย่างมีนัยสำคัญจากการประเมินการควบคุมภายในของบริษัทในด้านต่าง ๆ
เพื่อลดหรือขจัดความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้
รวมทั้งมีการติดตามดูแลการจัดการอย่างต่อเนื่อง

จากการประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ ในด้านต่าง ๆ ดังกล่าวข้างต้น
คณะกรรมการบริษัทไม่พบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายใน
และเห็นว่าบริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในที่เหมาะสมเพียงพอ

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบประจำปี 2551

คณะกรรมการตรวจสอบได้รับมอบหมายให้มีหน้าที่รับผิดชอบ ในเรื่องเกี่ยวกับการสอบทาน
งบการเงินรายไตรมาส ร่วมกับ หน่วยงานบัญชีที่เกี่ยวข้อง
เพื่อให้มั่นใจว่ารายงานทางการเงินที่จัดทำขึ้นได้จัดทำอย่างถูกต้องตามที่ควร
มีการเปิดเผยข้อมูลที่มีความเพียงพอ และเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชี
พร้อมทั้งให้ข้อสังเกตและรับทราบแนวทางการแก้ปัญหาเพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดกับบริษัท
และมีความเห็นสอดคล้องกับผู้สอบบัญชีว่างบการเงินดังกล่าว
มีความถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป และพิจารณา คัดเลือก
เสนอแต่งตั้งและค่าตอบแทนผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ
รวมถึงประชุมกับผู้สอบบัญชีภายนอกอย่างน้อยปีละหนึ่งครั้ง

นอกจากนี้ได้สอบทานการทำรายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
รวมทั้งพิจารณาการเปิดเผยข้อมูลในเรื่องดังกล่าวให้มีความถูกต้องครบถ้วน เพี่อให้มั่นใจ

ว่า
บริษัทฯได้ดำเนินการตามเงื่อนไขทางธุรกิจปกติและตามหลักเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนด
พร้อมทั้งเปิดเผยข้อมูลเพียงพอ เพื่อประโยชน์ต่อผู้ลงทุน
นอกจากนี้ได้ทำหน้าที่กำกับดูแลให้ทั้งบริษัทและบริษัทย่อยได้ดำเนินธุรกิจและปฏิบัติหน้าที่ให้ถูกต้องตามข้อพึงปฏิบัติที่ดีของบริษัทจดทะเบียนและข้อกำหนดกฎหมายที่เกี่ยวข้องต่าง
ๆ โดยเฉพาะในเรื่องของการเปิดเผยข้อมูลที่ต้องครบถ้วนและถูกต้อง
ตลอดจนได้สอบทานให้บริษัทปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทจัดทำรายงานการกำกับดูแลกิจการของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปิดเผยไว้ในรายงานประจำปีของบริษัทฯ
ซึ่งรายงานดังกล่าวต้องลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ
และรายงานผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบให้คณะกรรมการบริษัททราบอย่างน้อยปีละ
4 ครั้ง

คณะกรรมการตรวจสอบมีความเป็นอิสระในการปฏิบัติหน้าที่และได้รับความร่วมมือด้วยดีในการรับข้อมูลที่จำเป็นต่อการปฏิบัติหน้าที่
อีกทั้งได้รับคำชี้แจงที่ชัดเจน ตลอดจนการแก้ไขให้เป็นไปตามคำเสนอแนะ
คณะกรรมการตรวจสอบสามารถติดต่อและประชุมปรึกษาหารือกับฝ่ายบริหาร
ผู้สอบบัญชีอิสระของบริษัทได้โดยไม่มีข้อจำกัด

ในรอบปีที่ผ่านมา คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุมรวมจำนวน 4 ครั้ง
และร่วมประชุมคณะกรรมการบริษัทอย่างสม่ำเสมอ
คณะกรรมการตรวจสอบได้รับทราบข้อเสนอแนะจากผู้สอบบัญชีอิสระของบริษัท เช่น
การตรวจนับสินค้าคงเหลือ การติดตามอายุลูกหนี้ การดำเนินการเกี่ยวกับการรับรู้ลูกหนี้ เป็นต้น
และได้ขอให้บริษัทรีบดำเนินการแก้ไขปรับปรุงตามข้อเสนอแนะดังกล่าวเป็นที่เรียบร้อยแล้ว
และยังได้ใช้เป็นแนวทางในการปฏิบัติมาโดยต่อเนื่องอีกด้วย

สำหรับงบการเงินของบริษัทประจำปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 คณะกรรมการ
ตรวจสอบได้สอบทานร่วมกับฝ่ายบริหารแล้ว
เห็นว่างบการเงินดังกล่าวแสดงฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญ ตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป และได้เสนอ

นางจรรยาภรณ์ เตชะมนตรีกุล และ / หรือ นางสาวปราณี ผลงาม แห่งสำนักงานสอบบัญชี
สหการบัญชี พี เค เอฟ จำกัด เป็นผู้มีคุณสมบัติและเหมาะสม เป็นผู้สอบบัญชีต่อคณะกรรมการบริษัท
เพื่อเสนอต่อ ผู้ถือหุ้นพิจารณาในการประชุมสามัญประจำปีต่อไป

(นายประเสริฐ ภัทรดิลก)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ