ส่วนที่ 3 ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

13. ข้อมูลทางการเงินที่สำคัญ

13.1 ตารางสรุปงบการเงิน

ตารางสรุปรายการงบดุล งบกำไรขาดทุน งบกระแสเงินสด
และอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญในระยะเวลา 1 ม.ค. - 31 ธ.ค. 2554-2556 เป็นดังต่อไปนี้

สรุปงบดุลของบริษัทและบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 – 2556 (ตรวจสอบแล้ว)

[TABLE]

[TABLE]

ตารางสรุปงบกำไรขาดทุนของบริษัทและบริษัทย่อยสำหรับงวด ปี 2554-2556 (ตรวจสอบแล้ว)

  -------------------------------------------- ---------------------- --- ---------------- --------------- -------- ------------- -------- --------------- --------
                                                                                           31-ธ.ค.-56               31-ธ.ค.-55             31-ธ.ค.-54      

  รายการ                                                                                                                                                   

                                                                                           บาท             %        บาท           %        บาท             %

  กำไรขาดทุน                                                                                                                                                

  รายได้                                                                                                                                                    

                                               รายได้ค่าบริการพัฒนาระบบ                        686,876,258     65.62    534,251,590   62.05    866,904,205     69.55

                                               รายได้จากการขาย                              335,496,513     32.05    317,885,660   36.92    359,044,249     28.80

                                               รายได้อื่น                                     24,360,973      2.33     8,809,281     1.02     20,554,771      1.65

                                                                          รวมรายได้         1,046,733,744   100.00   860,946,531   100.00   1,246,503,226   100.00

  ค่าใช้จ่าย                                                                                                                                                  

                                               ต้นทุนค่าบริการพัฒนาระบบ                         562,376,369     53.73    443,909,373   51.56    752,642,210     60.38

                                               ต้นทุนขาย                                     268,564,246     25.66    257,517,176   29.91    284,572,327     22.83

                                               ค่าใช้จ่ายในการขาย                             30,183,291      2.88     25,483,889    2.96     32,159,194      2.58

                                               ค่าใช้จ่ายในการบริหาร                           99,438,246      9.50     87,454,742    10.16    109,450,231     8.78

                                               รวมค่าใช้จ่าย                                  960,562,152     91.77    814,365,180   94.59    1,178,823,964   94.57

   กำไรก่อนค่าใช้จ่ายทางการเงินและค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้                                               86,171,592      8.23     46,581,351    5.41     67,679,262      5.43

                                               ค่าใช้จ่ายทางการเงิน                            8,922,421       0.85     7,996,742     0.93     15,237,995      1.22

  กำไรก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้                                                                   77,249,171      7.38     38,584,609    4.48     52,441,266      4.21

                                               ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้                             16,477,763      1.57     10,377,862    1.21     20,383,091      1.63

  กำไรสำหรับปี                                                                               60,771,408      5.81     28,206,747    3.28     32,058,174      2.57
  -------------------------------------------- ---------------------- --- ---------------- --------------- -------- ------------- -------- --------------- --------

ตารางสรุปกระแสเงินสดของบริษัทและบริษัทย่อยสำหรับงวด ปี 2554-2556 (ตรวจสอบแล้ว)

  ----------------------------------- ------------- ------------- --------------
                                      31-ธ.ค.-56    31-ธ.ค.-55    31-ธ.ค.-54

  รายการ                              บาท           บาท           บาท

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน         5,001,412     -8,133,904    442,896,622

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมการลงทุน          -23,720,419   -4,416,095    -3,845,035

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมการจัดหาเงิน       14,899,691    -34,137,081   -270,568,510

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น     -3,819,316    -46,687,080   168,483,077
  (ลดลง)                                                          

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นงวด     142,115,938   188,803,018   20,319,941

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดปลายงวด   138,296,622   142,115,938   188,803,018
  ----------------------------------- ------------- ------------- --------------

13.2 การแสดงอัตราส่วนทางการเงิน

ตารางสรุปอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญของบริษัทและบริษัทย่อยปี 2554-2556

+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| รายการ                         | 31-ธ.ค.-56  | 31       | 31-ธ.ค.-54 |
|                                |             | -ธ.ค.-55 |            |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง (Liquidity     |             |          |            |
| Ratio)                         |             |          |            |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า)          | 1.57        | 1.67     | 1.49       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (เท่า)    | 1.48        | 1.57     | 1.42       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า (เท่า)  | 2.24        | 2.32     | 2.37       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (วัน)         | 162.99      | 157.17   | 154.01     |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ (เท่า) | 22.14       | 16.62    | 28.71      |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย (วัน)       | 16.49       | 21.97    | 12.71      |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้ (เท่า)      | 2.92        | 3.00     | 4.20       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| ระยะเวลาชำระหนี้ (วัน)            | 124.97      | 121.80   | 86.90      |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| วงจรเงินสด (วัน)                 | 54.51       | 57.33    | 79.82      |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัต                             |             |          |            |
| ราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร |             |          |            |
| (Profitability Ratio)          |             |          |            |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตรากำไรขั้นต้น (%)               | 18.72       | 17.69    | 15.40      |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตรากำไรจากการดำเนินงาน (%)     | 7.38        | 4.48     | 2.44       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราส่วนกำไรสุทธิ (%)             | 5.81        | 3.28     | 2.61       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)          | 16.32       | 8.41     | 10.30      |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตร                            |             |          |            |
| าส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน |             |          |            |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| (Efficiency Ratio)             |             |          |            |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)      | 7.71        | 3.92     | 3.59       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร (%)  | 457.88      | 240.28   | 305.11     |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)      | 1.33        | 1.20     | 1.37       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายการเงิน     |             |          |            |
|                                |             |          |            |
| (Financial Policy Ratio)       |             |          |            |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) | 1.19        | 1.03     | 1.28       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย    | 9.66        | 5.83     | 4.39       |
| (เท่า)                          |             |          |            |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล (%)          | 72.46       | 31.25    | 27.37      |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| ข้อมูลต่อหุ้น                       |             |          |            |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| มูลค่าหุ้นตามบัญชี (บาท)             | 4.55        | 3.94     | 3.69       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้น           | 0.69        | 0.32     | 0.37       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+
| เงินปันผลต่อหุ้น                    | 0.50        | 0.10     | 0.10       |
+--------------------------------+-------------+----------+------------+