รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท ป่องทรัพย์ จำกัด (มหาชน) ประกอบด้วยกรรมการอิสระ 3 ท่าน
ซึ่งมีความรู้ความเชี่ยวชาญ และประสบการณ์โดยเฉพาะด้านการเงินและการบัญชี โดยมี
นายจักรกฤศฏิ์ พาราพันธกุล เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ นายนรินทร์ โอภามุรธาวงศ์
และนายธะเรศ โปษยานนท์ เป็นกรรมการตรวจสอบ ทั้งนี้
กรรมการตรวจสอบทุกท่านไม่ได้เป็นกรรมการบริหารหรือพนักงานของบริษัทฯ

คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ปฏิบัติหน้าที่อย่างเป็นอิสระ ตามขอบเขตอำนาจหน้าที่
โดยตระหนักถึงความสำคัญของการควบคุมภายใน การบริหารจัดการความเสี่ยง
และการกำกับดูแลกิจการที่ดี และได้รับความร่วมมือจากกรรมการอิสระ ฝ่ายบริหาร ผู้สอบบัญชี
ฝ่ายบัญชี และฝ่ายตรวจสอบภายใน ทั้งนี้ เพื่อให้บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอ
มีการบริหารจัดการความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่เหมาะสมและยอมรับได้ และมีการกำกับดูแลกิจการที่ดี
ตลอดจนรายงานทางการเงินที่ถูกต้อง เชื่อถือได้

ในรอบปี 2555
คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติตามหน้าที่ตามที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทฯ
โดยมีการประชุมตามวาระซึ่งเป็นการประชุมกันเองระหว่างกรรมการตรวจสอบ กรรมการอิสระ
ผู้สอบบัญชี และผู้บริหารระดับสูงทางด้านบัญชี การเงิน และผู้ตรวจสอบภายใน
โดยไม่มีกรรมการบริหารเข้าร่วมประชุม แต่อยู่ภายใต้การรับรู้ของฝ่ายบริหารรวมทั้งสิ้น 4 ครั้ง
ซึ่งสามารถสรุปสาระสำคัญของงานที่ปฏิบัติได้ดังต่อไปนี้

1.  การสอบทานงบการเงินรายไตรมาสและงบการเงินประจำปี 2555 ของบริษัทฯ
    ก่อนนำเสนอคณะกรรมการบริษัทฯ

  งบการเงินของบริษัทฯ ได้มีการปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีการบัญชีที่รับรองทั่วไป
  รวมทั้งประกาศของคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
  และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และมีการเปิดเผยข้อมูล ที่สำคัญในงบการเงินอย่างถูกต้อง
  ครบถ้วน เพียงพอ และทันเวลา โปร่งใส ตรวจสอบได้
  โดยคณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชี และผู้ตรวจสอบภายในของบริษัทฯ
  เพื่อพิจารณา งบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี เพื่อสอบถามความถูกต้องครบถ้วน
  และการเปิดเผยข้อมูลที่เพียงพอ ตลอดจนรายการปรับปรุงต่างๆ
  ที่กระทบต่องบการเงินที่เป็นสาระสำคัญ

2.  การสอบทานการกำกับดูแลกิจการที่ดี

  คณะกรรมการตรวจสอบได้กำกับดูแลให้มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอและโปร่งใส
  รวมถึงการปฏิบัติตามข้อบังคับของบริษัท ข้อกำหนดของคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์
  และตลาดหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย รวมทั้งกฎหมายที่เกี่ยวข้อง นอกจากนี้
  คณะกรรมการตรวจสอบได้ทบทวนนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดี เป็นประจำทุกปี
  และส่งเสริมให้บริษัทฯ มีบรรษัทภิบาล การบริหารจัดการที่ดี โปร่งใส และสามารถตรวจสอบได้

3.  สอบทานระบบการควบคุมภายใน (Internal Control) และระบบการตรวจสอบภายใน
    (Internal Audit)

  คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานให้มีระบบการควบคุมภายในที่ดี และมีประสิทธิภาพเพียงพอ
  โดยคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า บริษัทฯ มีการจัดโครงสร้างองค์กรที่เหมาะสม
  มีการตั้งเป้าหมายการทำงานอย่างรอบคอบ วัดผลได้
  และมีการแก้ไขภายในระยะเวลาที่เหมาะสมเมื่อผลการดำเนินงานต่างจากเป้าหมายที่กำหนดไว้
  ให้ความสำคัญกับการปรับปรุงแก้ไขเมื่อพบความเสี่ยงที่เป็นจุดอ่อนในการปฏิบัติงาน
  นอกจากนี้คณะกรรมการตรวจสอบยังได้กำกับดูแลหน่วยงานตรวจสอบภายในให้มีความเป็นอิสระ
  เพื่อดูแลป้องกันทรัพย์สิน ลดความเสียหาย ลดการทุจริต
  และใช้ในการบริหารจัดการบริษัทตามหลักบรรษัทภิบาล อย่างเพียงพอ โปร่งใส และเชื่อถือได้
  โดยมีการสอบทานให้มีการปฏิบัติงานตามแผนงานตรวจสอบประจำปี และทบทวนแผนงาน
  ตลอดจนติดตามการปรับปรุงแก้ไขตามแนวทางที่หน่วยงานตรวจสอบภายในเสนอ โดยในปี 2555
  คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่าบริษัทฯ
  มีระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายในที่เหมาะสมเพียงพอ
  ไม่พบความเสี่ยงที่เป็นนัยสำคัญ

  4. สอบทานการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
  ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศไทย และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท

  คณะกรรมการตรวจสอบได้กำกับดูแลให้มีการปฏิบัติตามกฎหมายและข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
  และหน่วยงานอื่นที่เกี่ยวข้อง โดยคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า
  ไม่พบประเด็นที่เป็นสาระสำคัญในเรื่องการไม่ปฏิบัติตามกฎหมาย
  และข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์และหน่วยงานกำกับที่เกี่ยวข้อง

5.  การคัดเลือกและเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชี ประจำปี 2556

  คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณา เห็นสมควรเสนอคณะกรรมการบริษัทฯ
  เพื่อขออนุมัติที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปี 2556 ให้แต่งตั้ง นางณัฐสรัตร์ สโรชนันท์จีน
  ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 4563 หรือ นายสุมิตร ขอไพบูลย์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 4885
  หรือ นายชัยยุทธ อังศุวิทยา ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3885 แห่งสำนักงาน เอ.เอ็ม.ที.
  แอสโซซิเอท เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ ประจำปี 2556
  เนื่องจากเป็นสำนักงานที่มีความเชี่ยวชาญ มีมาตรฐานในการทำงานที่ดี
  และปฏิบัติหน้าที่ได้เป็นอย่างดีเสมอมา และเพื่อให้การสอบบัญชีเป็นไปอย่างต่อเนื่อง

6.  สอบทานและให้ความเห็นต่อรายการที่เกี่ยวโยงกัน
    และรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ รวมถึงการเปิดเผยข้อมูลดังกล่าว

  คณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่าบริษัทฯ ได้มีการเปิดเผยข้อมูลทุกรายการอย่างถูกต้องครบถ้วน
  และรายการดังกล่าวเป็นรายการที่มีเงื่อนไขและราคาที่ยุติธรรมและเหมาะสม
  ซึ่งได้ผ่านการอนุมัติจากฝ่ายจัดการหรือคณะกรรมการบริษัทฯ หรือผู้ถือหุ้นก่อนทำรายการแล้ว
  เพื่อให้มั่นใจว่า
  รายการดังกล่าวได้ดำเนินการอย่างสมเหตุสมผลและคำนึงถึงผลประโยชน์ของบริษัทฯ และผู้ถือหุ้น

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ตามขอบเขตและอำนาจหน้าที่ที่ได้กำหนดไว้ในกฎบัตรกรรมการตรวจสอบ
และได้รายงานผลต่อคณะกรรมการบริษัทฯ แล้ว โดยคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า
การจัดทำและเปิดเผยข้อมูลทางการเงินของบริษัทฯ มีความถูกต้อง ครบถ้วน เชื่อถือได้ และบริษัทฯ
ได้ปฏิบัติตามข้อกำหนดต่างๆ ของหน่วยงานกำกับดูแล มีการบริหารความเสี่ยงเหมาะสม
มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอ ไม่พบรายการที่กระทบต่อบริษัทที่เป็นสาระสำคัญ

  (นายจักรกฤศฏิ์ พาราพันธกุล)

ประธานกรรมการตรวจสอบ

[]

แบบประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน

บริษัท ป่องทรัพย์ จำกัด (มหาชน)

วันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2556

แบบประเมินนี้จัดทำโดยคณะกรรมการบริษัทฯ ซึ่งเป็นความเห็นของคณะกรรมการ

เกี่ยวกับความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน

ส่วนที่ 1 องค์กรและสภาพแวดล้อม (Organizational Control and Environment
Measure)

องค์กรและสภาพแวดล้อม หมายถึง
การมีโครงสร้างองค์กรและสภาพแวดล้อมที่ดีซึ่งเป็นรากฐานที่สำคัญของระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิผล
ดังนั้น จึงมีความจำเป็นที่ต้องสร้างสภาวะหรือปัจจัยต่าง ๆ
ซึ่งเอื้อให้ระบบการควบคุมภายในดำเนินไปได้ตามที่บริษัทฯมุ่งหวัง
เป็นการสร้างบรรยากาศการควบคุมเพื่อส่งเสริมให้ทุกคนในบริษัทฯ
ตระหนักถึงความจำเป็นของระบบการควบคุมภายใน เช่น
การที่ฝ่ายบริหารให้ความสำคัญต่อความซื่อสัตย์สุจริตและจริยธรรมในการดำเนินธุรกิจ
การจัดการโครงสร้างขององค์กรอย่างเหมาะสม การกำหนดหน้าที่อย่างชัดเจน
การมีนโยบายและระเบียบปฏิบัติที่เป็นลายลักษณ์อักษร เป็นต้น

1.1 คณะกรรมการได้ดูแลให้มีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ชัดเจนและวัดผลได้
เพื่อเป็นแนวทางในการปฏิบัติงานของพนักงาน ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

ฝ่ายบริหารของบริษัทฯ ได้จัดทำแผนธุรกิจที่ชัดเจนแบบ 1 ปี โดยกำหนดเป้าหมายที่ชัดเจน
มีเหตุผลและวัดผลได้ มีการกำหนดกลยุทธ์ มีการวางแผนงบประมาณรายได้ และ
ค่าใช้จ่ายของบริษัทฯ
เพื่อให้ผู้บริหารและพนักงานแต่ละหน่วยงานทราบและนำไปปฏิบัติให้บรรลุเป้าหมายที่กำหนดไว้

ในการกำหนดเป้าหมายและกลยุทธ์ในการดำเนินธุรกิจดังกล่าว
คณะผู้บริหารได้ร่วมกันพิจารณาและให้ความเห็นชอบ
แล้วกำหนดเป็นแนวทางในการดำเนินงานและพัฒนาองค์กร นอกจากนั้นบริษัทฯ
มีการทบทวนแผนร่วมกันเพื่อติดตามความคืบหน้าและเพื่อแก้ไขปัญหาและอุปสรรคของการปฏิบัติงานเป็นระยะอย่างสม่ำเสมอคำนึงถึงความเหมาะสมกับสภาพแวดล้อมทางธุรกิจที่เปลี่ยนแปลงไป
แผนธุรกิจดังกล่าว ได้รายงานต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ เพื่อพิจารณา และ ให้ข้อแนะนำ

2.  คณะกรรมการบริษัทฯ ได้ทบทวนเป้าหมายการปฏิบัติงานแล้วว่า
    การตั้งเป้าหมายได้ดำเนินการอย่างรอบคอบ
    และได้พิจารณาถึงความเป็นไปได้ของเป้าหมายที่กำหนด
    ตลอดจนได้มีการวิเคราะห์ถึงการให้สิ่งจูงใจหรือผลตอบแทนแก่พนักงานว่าเป็นไปอย่างสมเหตุสมผล
    โดยไม่มีการจูงใจหรือให้ผลประโยชน์ตอบแทนที่เกินสมควรแก่พนักงานในลักษณะที่อาจนำไปสู่การกระทำทุจริตหรือประพฤติมิชอบ
    (เช่น ตั้งเป้าหมายยอดขายของบริษัทฯ ไว้สูงเกินความเป็นจริง
    ทำให้เกิดแรงจูงใจในการตกแต่งตัวเลขยอดขาย เป็นต้น)

 ใช่  ไม่ใช่

คณะกรรมการบริษัทฯ ได้กำกับดูแลให้มีการกำหนดเป้าหมายในการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร
ซึ่งฝ่ายบริหารกำหนดนโยบายโดยตั้งอยู่บนพื้นฐานของ “การประมาณการอย่างระมัดระวัง
(Cautious Estimation)”

ฝ่ายบริหารจะมีการประชุมเป็นรายเดือนเพื่อพิจารณาผลการดำเนินงานของบริษัทเปรียบเทียบกับแผนงาน
โดยแต่ละฝ่ายจะจัดทำรายงานประจำเดือนเสนอต่อที่ประชุม
เมื่อผู้บริหารรับทราบผลประกอบการของบริษัทเปรียบเทียบกับแผนงานแล้ว
จะทำการทบทวนเป้าหมายและแผนกลยุทธ์ของเดือนถัดไป

มีการกำหนดเป้าหมายในการปฏิบัติที่เหมาะสม และได้ผ่านความเห็นชอบร่วมกันในระดับบริหารแล้ว
จึงเป็นเป้าหมายที่พนักงานทุกคนสามารถนำไปปฏิบัติและบรรลุผลได้
โดยไม่สร้างความกดดันต่อผู้ปฏิบัติจนเกินสมควร

1.3 บริษัทฯ
ได้มีการจัดโครงสร้างองค์กรที่ช่วยให้ฝ่ายบริหารสามารถดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ กำหนดให้มีการจัดโครงสร้างองค์กรที่เหมาะสมและชัดเจน
มีการปรับปรุงโครงสร้างขององค์กรให้เหมาะสมและสอดคล้องกับการปฏิบัติงานอย่างสม่ำเสมอ
โดยแบ่งแยกตามหน้าที่การปฏิบัติงาน
เพื่อให้ดำเนินงานอย่างมีประสิทธิภาพสูงสุดและบริหารงานให้เป็นไปในทิศทางเดียวกันตามเป้าหมายขององค์กร
โดยการใช้ทรัพยากรขององค์กรอย่างเหมาะสมเพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุด

1.4 บริษัทฯ มีข้อกำหนดเกี่ยวกับจริยธรรม (code of conduct)
และข้อกำหนดห้ามฝ่ายบริหารและพนักงานปฏิบัติตนในลักษณะที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับกิจการเป็นลายลักษณ์อักษร
รวมทั้งบทลงโทษหากมีการฝ่าฝืน หรือไม่

 มี  ไม่มี

บริษัทฯ ได้ตะหนักถึงความสำคัญเกี่ยวกับการกำกับดูแลกิจการที่ดี
โดยกำหนดข้อกำหนดเกี่ยวกับจริยธรรม (code of conduct)
และข้อกำหนดห้ามฝ่ายบริหารและพนักงานปฏิบัติตนในลักษณะที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับกิจการ
รวมทั้งบทลงโทษหากมีการฝ่าฝืน เป็นลายลักษณ์อักษร และประกาศให้พนักงานทุกคนปฏิบัติ
อันเป็นปัจจัยในการเสริมสร้างให้บริษัทฯ มีระบบการปฏิบัติงานที่มีประสิทธิภาพ
ซึ่งเป็นไปตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ

1.5 บริษัทฯ
มีการจัดทำนโยบายและระเบียบวิธีปฏิบัติงานเป็นลายลักษณ์อักษรในธุรกรรมด้านการเงิน การจัดซื้อ
และการบริหารทั่วไปที่รัดกุมและสามารถป้องกันการทุจริต ได้หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ
มีการจัดทำนโยบายและระเบียบวิธีปฏิบัติงานเป็นลายลักษณ์อักษรในธุรกรรมด้านการเงินการจัดซื้อ
และการบริหารทั่วไปที่รัดกุมและสามารถป้องกันการทุจริตได้ โดยจัดทำเป็นคู่มือการปฏิบัติ
ให้มีความครบถ้วน สมบูรณ์ และมีหน่วยงานควบคุมและตรวจสอบภายใน
เป็นผู้สอบทานนโยบายและวิธีปฏิบัติดังกล่าว เพื่อความเหมาะสมอย่างสม่ำเสมอ ทั้งนี้
หน่วยงานควบคุมและตรวจสอบภายในจะทำการตรวจสอบการปฏิบัติจริง
ว่าสอดคล้องกับนโยบายและระเบียบปฏิบัติหรือไม่
และรายงานการตรวจสอบให้กับฝ่ายบริหารและคณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ

1.6 ในการกำหนดนโยบายและแผนการปฏิบัติงาน บริษัทฯได้คำนึงถึงความเป็นธรรมต่อคู่ค้า
เพื่อประโยชน์ของบริษัทฯ ในระยะยาว ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ ได้กำหนดนโยบายและแผนการปฏิบัติงานต่อคู่ค้าอย่างเป็นธรรมไว้ใน
ข้อกำหนดเกี่ยวกับจริยธรรม (code of conduct) ไว้อย่างชัดเจน
เพื่อใช้เป็นแนวทางและยึดถือในการปฏิบัติงาน

ส่วนที่ 2 การบริหารความเสี่ยง (Risk Management Measure)

การประกอบธุรกิจของบริษัทฯ ย่อมดำเนินการอยู่ท่ามกลางความเสี่ยงทางธุรกิจตลอดเวลา
โดยสาเหตุ ของความเสี่ยงอาจมาจากปัจจัยภายใน เช่น ผู้บริหารขาดความซื่อสัตย์และจริยธรรม
บริษัทฯ ขยายงานอย่างรวดเร็วเกินไปทำให้ระบบงานไม่สามารถรองรับได้
หรือการกำกับดูแลไม่ทั่วถึง เป็นต้น และปัจจัยภายนอก เช่น การเปลี่ยนแปลงของเทคโนโลยี
หรือพฤติกรรมการบริโภคสินค้า ทำให้มีผลกระทบต่อส่วนแบ่งการตลาด เป็นต้น ด้วยเหตุนี้
การที่จะนำพาให้บริษัทฯ รอดพ้นจากอันตรายที่เกิดจากความเสี่ยงดังกล่าวได้นั้น
ฝ่ายบริหารจำเป็นต้องดำเนินการต่อไปนี้อย่างสม่ำเสมอ

(1) พิจารณาหรือไตร่ตรองถึงลักษณะความเสี่ยงที่บริษัทฯประสบอยู่ หรือคาดว่าจะประสบ

(Identification of risk)

(2) วิเคราะห์ผลกระทบของความเสี่ยงนั้น ๆ ต่อบริษัทฯ และโอกาสที่ความเสี่ยงนั้น ๆ จะเกิดขึ้น

(Analysis of risk)

(3) กำหนดมาตรการเพื่อลดความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่เหมาะสม (Management of risk)

2.1 บริษัทฯ มีการประเมินอย่างสม่ำเสมอหรือไม่ว่า
การประกอบธุรกิจของบริษัทฯมีปัจจัยใดบ้างที่เป็นปัจจัยความเสี่ยงทั้งที่มาจากภายนอกและภายใน
ซึ่งอาจมีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯอย่างมีนัยสำคัญ

 มี  ไม่มี

ในกระบวนการบริหารความเสี่ยง ฝ่ายบริหารของบริษัทฯ จะประเมินความเสี่ยงของหลายหน่วยงาน
อย่างสม่ำเสมอ เช่น ความเสี่ยงเรื่องกลยุทธ์ ความเสี่ยงเกี่ยวกับการบริหาร
และความเสี่ยงเกี่ยวกับการดำเนินการ
พร้อมทั้งประเมินมาตรการควบคุมภายในที่ใช้ลดความเสี่ยงเหล่านั้นว่ามีประสิทธิภาพหรือไม่

2.2 บริษัทฯ ได้มีการวิเคราะห์หรือไม่ว่า เหตุการณ์ใดที่จะทำให้ปัจจัยที่เป็นความเสี่ยงนั้นเกิดขึ้น

 มี  ไม่มี

บริษัทฯ มีการวิเคราะห์ความเสี่ยงในธุรกิจต่างๆ
เพื่อ~~ระบุ~~หาเหตุการณ์ต้นเหตุของความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง
รวมทั้งมีการทบทวนแผนกลยุทธ์และแผนธุรกิจเป็นระยะๆ
โดยผู้บริหารของแต่ละสายงานจะเป็นผู้วิเคราะห์เหตุการณ์ที่เกี่ยวข้อง
และเสนอแนวทางแก้ไขในที่ประชุมคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง
เพื่อขอความเห็นชอบในที่ประชุมและนำแนวทางแก้ไขไปปฏิบัติต่อไป

3.  บริษัทฯ กำหนดให้มีมาตรการในการติดตามเหตุการณ์ที่เป็นสาเหตุของปัจจัยความเสี่ยง
    รวมทั้งมาตรการในการลดความเสี่ยงเหล่านั้น ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ ได้ตะหนักถึงความสำคัญในเรื่องปัจจัยเสี่ยง จึงกำหนดมาตรการลดความเสี่ยงต่างๆ ขึ้น
เช่น การจติดตั้งกล้องวงจรปิด เพื่อเฝ้าระวังการทุจริตและการลักสินค้า
เพื่อลดความเสี่ยงในการสูญหายของสินค้า เป็นต้น
และนอกจากนี้ได้แต่งตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง
มีหน้าที่ติดตามเหตุการณ์ที่เป็นสาเหตุของความเสี่ยงที่มีนัยสำคัญ
รวมทั้งเสนอมาตรการในการลดความเสี่ยงในที่ประชุมคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง
หากมาตรการใดที่คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงไม่มีประสบการณ์ในการบริหารความเสี่ยง
ก็มีนโยบายในการสรรหาผู้ที่มีความรู้ความชำนาญเข้ามาเป็นที่ปรึกษา
เพื่อหารือแนวทางแก้ไขไปปฏิบัติต่อไป

2.4 บริษัทฯ
ได้แจ้งให้พนักงานทุกคนที่เกี่ยวข้องรับทราบและปฏิบัติตามมาตรการบริหารความเสี่ยงที่กำหนดไว้
ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ จะแจ้งให้ผู้บริหาร
และพนักงานที่เกี่ยวข้องทุกคนได้รับทราบถึงมาตรการลดความเสี่ยงที่บริษัทฯ ได้กำหนดขึ้นทันที
เพื่อความเข้าใจที่ถูกต้องตรงกัน และนำไปปฏิบัติได้อย่างถูกต้อง

2.5 บริษัทฯ มีการติดตามว่าหน่วยงานต่าง ๆ ได้ปฏิบัติตามแผนการบริหารความเสี่ยงที่กำหนดไว้
ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ มีการกำหนดให้หน่วยงานที่รับผิดชอบดำเนินการตรวจสอบ
ประเมินและรายงานผลการปฏิบัติงานตามกระบวนการต่าง ๆ
ที่กำหนดไว้ให้ผู้บริหารและคณะกรรมการบริษัทฯ รับทราบอย่างสม่ำเสมอ
เพื่อเป็นการติดตามการปฏิบัติงานของแต่ละหน่วยงานทุกไตรมาส
และเพื่อประเมินและวิเคราะห์ความเสี่ยงนั้น ๆ

ส่วนที่ 3 การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร (Management Control Activities)

การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร
เป็นกิจกรรมที่มีความสำคัญเพื่อให้บริษัทฯมั่นใจว่าแนวทางที่ฝ่ายบริหารกำหนดไว้ได้รับการตอบสนองและปฏิบัติตามจากทุกคนในบริษัทฯ
ซึ่งแนวทางดังกล่าว ได้แก่ การกำหนดอำนาจและระดับการอนุมัติรายการเป็นไปอย่างเหมาะสม

(1) การกำหนดอำนาจและระดับการอนุมัติรายการเป็นไปอย่างเหมาะสม

(2) มีการแบ่งแยกหน้าที่ที่อาจเอื้อให้เกิดการกระทำที่ทุจริตออกจากกัน

(3) มีการกำหนดขั้นตอน และวิธีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
    หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวอย่างเหมาะสม เพื่อป้องกันการถ่ายเทผลประโยชน์

(4) การกำหนดวิธีการเพื่อให้แน่ใจว่า บริษัทฯได้ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง

3.1 บริษัทฯ
มีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่และวงเงินอำนาจอนุมัติของฝ่ายบริหารในแต่ละระดับไว้อย่างชัดเจนและเป็นลายลักษณ์อักษร
ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัท ได้กำหนดขอบเขต
อำนาจหน้าที่และวงเงินอำนาจอนุมัติของฝ่ายบริหารแต่ละระดับไว้อย่างชัดเจนและเป็นลายลักษณ์อักษร
โดยประธานเจ้าหน้าที่บริหารปฏิบัติหน้าที่ภายใต้ขอบเขตอำนาจหน้าที่ที่ได้รับจากคณะกรรมการบริษัท
และกระจายอำนาจหน้าที่ให้กับฝ่ายบริหาระดับรองลงไปอย่างเหมาะสม

3.2 บริษัทฯ มีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบในงาน 3 ด้านต่อไปนี้ ออกจากกันโดยเด็ดขาด
เพื่อเป็นการตรวจสอบซึ่งกันและกัน ใช่หรือไม่ (1) หน้าที่อนุมัติ (2)
หน้าที่บันทึกรายการบัญชีและข้อมูลสารสนเทศ และ (3) หน้าที่ในการดูแลจัดเก็บทรัพย์สิน

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ มีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบในงาน 3 ด้าน ออกจากกันโดยเด็ดขาด
เพื่อเป็นการตรวจสอบซึ่งกันและกัน ดังนี้

1. หน้าที่อนุมัติจะเป็นไปตามระเบียบในการปฏิบัติงานและอำนาจในการอนุมัติของแต่ละฝ่าย

2. หน้าที่บันทึกรายการบัญชีเป็นหน้าที่ของฝ่ายบัญชีและการเงิน และข้อมูลสารสนเทศเป็นหน้าที่

ฝ่ายเทคโนโลยีและสารสนเทศ

3. หน้าที่ในการดูแลจัดเก็บทรัพย์สิน เป็นหน้าที่ของฝ่ายธุรการ

3.3 ในกรณีที่บริษัทฯ มีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว บริษัทฯ
มีมาตรการที่รัดกุมเพื่อติดตามให้การทำธุรกรรมนั้นต้องผ่านขั้นตอนการอนุมัติที่กำหนด ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ ตระหนักถึงความสำคัญในเรื่องนี้ และจัดให้มีมาตรการป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์
โดยบริษัทฯ จะปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยตลาดหลักทรัพย์ และข้อบังคับ ประกาศ คำสั่ง
หรือข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยอย่างเคร่งครัด บริษัทฯ
ได้เปิดเผยข้อมูลเพื่อความโปร่งใสตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี
หากกรรมการรายใดมีส่วนได้ส่วนเสียในเรื่องใด กรรมการผู้นั้นจะงดแสดงความคิดเห็น
รวมถึงงดออกเสียงลงคะแนนในเรื่องดังกล่าว

3.4 ในกรณีที่มีการทำธุรกรรมตาม 3.3
การพิจารณาอนุมัติธุรกรรมนั้นได้กระทำโดยผู้ที่ไม่มีส่วนได้เสียในธุรกรรมนั้นเท่านั้น ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ กำหนดการอนุมัติรายการระหว่างกันหรือบุคคลที่อาจขัดแย้งทางผลประโยชน์
จะไม่สามารถอนุมัติรายการที่เกี่ยวข้องกับตนได้
โดยจะดำเนินการให้คณะกรรมการตรวจสอบพิจารณาให้ความเห็นก่อนทำรายการดังกล่าว

3.5 ในกรณีที่มีการทำธุรกรรมตาม 3.3 การพิจารณาอนุมัติธุรกรรมนั้น
ได้คำนึงถึงประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ
เป็นสำคัญและพิจารณาโดยถือเสมือนเป็นรายการที่กระทำกับบุคคลภายนอก (on arms’ length
basis) ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ กำหนดการอนุมัติรายการระหว่างกันหรือบุคคลที่อาจขัดแย้งทางผลประโยชน์
จะไม่สามารถอนุมัติรายการที่เกี่ยวข้องกับตนได้
โดยจะดำเนินการให้คณะกรรมการตรวจสอบพิจารณาให้ความเห็นก่อนทำรายการดังกล่าว
เพื่อความถูกต้องและเป็นกลาง โดยคำนึงถึงประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ
เสมือนเป็นรายการที่ทำกับบุคคลภายนอก
นอกจากนี้หากเป็นการทำธุรกรรมกที่เป็นรายการค้าตามปกติ
ก็จะมีการตรวจสอบราคาเปรียบเทียบกับคู่ค้ารายอื่นๆ และรายงานให้คณะกรรมการบริษัทฯ
ทราบอย่างสม่ำเสมอ

3.6 ในกรณีที่ได้มีการอนุมัติธุรกรรมกับผู้ที่เกี่ยวข้องในลักษณะที่มีผลผูกพันบริษัทในระยะยาวไปแล้ว
(เช่น การทำสัญญาซื้อขายสินค้า การให้กู้ยืม การค้ำประกัน)
ได้มีการติดตามให้ปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ตกลงกันไว้ตลอดระยะเวลาที่มีผลผูกพันบริษัทฯ หรือไม่ (เช่น
ติดตามการชำระคืนหนี้ตามกำหนด การทบทวนความเหมาะสม ของสัญญา เป็นต้น)

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ ได้ประกาศข้อกำหนดเกี่ยวกับจรรยาบรรณในการดำเนินธุรกิจที่ควรปฏิบัติต่อลูกค้า คู่ค้า
และเจ้าหนี้อย่างเป็นธรรมไว้อย่างชัดเจน
เพื่อให้ผู้บริหารและพนักงานใช้เป็นแนวและยึดถือในการปฏิบัติ และได้มีการติดตาม
ให้ปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ตกลงกันไว้อย่างสม่ำเสมอ

3.7 กรณีที่บริษัทฯ มีมาตรการเกี่ยวกับการทำธุรกรรมตาม 3.3
มาตรการดังกล่าวครอบคลุมไปถึงกรณีที่ผู้ที่เกี่ยวข้องดังกล่าวนำโอกาสหรือประโยชน์ของบริษัทไปใช้เพื่อประโยชน์ส่วนตัวด้วย
ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ มีการกำหนดนโยบายหรือมาตรการป้องกันการใช้ข้อมูลภายในของบริษัทฯ ไว้อย่างชัดเจน
ในข้อกำหนดเกี่ยวกับจรรยาบรรณในการดำเนินธุรกิจ
เพื่อให้ผู้บริหารและพนักงานใช้เป็นแนวทางการปฏิบัติงาน
พร้อมทั้งได้กำหนดบทลงโทษหากไม่ปฏิบัติตามนโยบายดังกล่าว

3.8 ในกรณีที่บริษัทฯ มีเงินลงทุนในบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม
บริษัทมีการติดตามดูแลการดำเนินงานของ บริษัทย่อยหรือบริษัทร่วมอย่างสม่ำเสมอ
รวมทั้งมีการกำหนดทิศทางให้บุคคลที่บริษัทแต่งตั้งให้เป็นกรรมการ
หรือผู้บริหารในบริษัทดังกล่าวถือปฏิบัติ ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ ไม่มีบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม

3.9 บริษัทมีมาตรการที่จะติดตามให้การดำเนินงานของบริษัทฯเป็นไปตามกฎหมายที่เกี่ยวข้องหรือไม่
ทั้งนี้ เพื่อลดความเสี่ยงในการประกอบธุรกิจและรักษาชื่อเสียงของบริษัท

 มี  ไม่มี

บริษัทฯ มีมาตรการในการติดตามให้การดำเนินงานของบริษัทฯ เป็นไปตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง เช่น

1. พระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจำกัด พ.ศ.2535 (“พ.ร.บ.บริษัทมหาชนฯ”)

2. ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (“สำนักงาน ก.ล.ต.”)

3. ประกาศและข้อบังคับของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (“ตลาดหลักทรัพย์”)

4. พระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2551    

5. และกฎหมายอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง

3.10 ในกรณีที่บริษัทเคยมีการกระทำที่ฝ่าฝืนกฎหมาย
บริษัทมีมาตรการแก้ไขและป้องกันมิให้เกิดการกระทำในลักษณะนั้นอีก หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ มีการกำหนดนโยบายป้องกันมิให้เกิดการกระทำในลักษณะนั้น โดยบริษัทฯ
มีมาตรการในการติดตามให้การดำเนินงานของบริษัทฯ เป็นไปตามกฎหมายที่เกี่ยวข้องตามข้อ 3.9
อย่างสม่ำเสมอ

ส่วนที่ 4 ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล (Information and Communication
Measure)

หลักการประการหนึ่งของการปฏิบัติหน้าที่ด้วยความระมัดระวังไม่ว่าจะเป็นสำหรับกรรมการ ผู้บริหาร
ผู้ถือหุ้น หรือ ผู้ที่เกี่ยวข้อง ก็คือ
การตัดสินใจบนพื้นฐานที่มีข้อมูลที่มีคุณภาพและเพียงพอต่อการตัดสินใจ
ไม่ว่าจะเป็นข้อมูลทางการเงินหรือข้อมูลอื่น ดังนั้น
การสื่อสารข้อมูลดังกล่าวไปยังผู้ที่เกี่ยวข้องจึงเป็นสิ่งจำเป็นอย่างยิ่งและเป็นสิ่งที่จะช่วยให้เกิดความมีประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายใน
ข้อมูลที่มีคุณภาพควรมีคุณสมบัติดังนี้

(1) มีเนื้อหาที่จำเป็นเพียงพอต่อการตัดสินใจ

(2) มีความถูกต้องสมบูรณ์

(3) มีความเป็นปัจจุบัน

(4) มีรูปแบบที่เข้าใจง่าย

(5) มีการจัดเก็บที่ดี

4.1 ในการเสนอเรื่องให้คณะกรรมการพิจารณา บริษัทฯได้จัดให้มีข้อมูลที่สำคัญต่างๆ อย่างเพียงพอ
เพื่อให้คณะกรรมการใช้ประกอบการตัดสินใจ ใช่หรือไม่ (ข้อมูลที่สำคัญต่าง ๆ ได้แก่
รายละเอียดของเรื่องที่เสนอให้พิจารณา เหตุผล ผลกระทบต่อบริษัทฯ ทางเลือกต่าง ๆ เป็นต้น)

 ใช่  ไม่ใช่

ในการประชุมคณะกรรมการทุกครั้ง บริษัทฯ ได้จัดให้มีข้อมูลที่สำคัญต่างๆ อย่างเพียงพอ
เพื่อให้คณะกรรมการใช้ประกอบการพิจารณาตัดสินใจ โดยได้นำข้อมูลต่างๆ
จากการประชุมภายในบริษัทฯ มานำเสนอให้คณะกรรมการบริษัทใช้ประกอบการพิจารณาด้วย
ทั้งนี้บริษัทฯ ได้จัดให้มีการประชุมเป็นประจำ โดยแยกการประชุมออกเป็น

-   การประชุมรายสัปดาห์ เช่น การประชุมเพื่อติดตามตัวเลขการขาย

-   การประชมรายเดือน เช่น การประชุม
    ระดับฝ่ายงานเพื่อติดตามผลงานและแก้ไขให้บรรลุเป้าหมายที่กำหนดไว้

4.2 กรรมการบริษัทฯ
ได้รับหนังสือนัดประชุมหรือเอกสารประกอบการประชุมที่ระบุข้อมูลที่จำเป็นและเพียงพอ
ต่อการพิจารณาก่อนการประชุม อย่างน้อยภายในระยะเวลาขั้นต่ำตามที่กฎหมายกำหนด ใช่หรือไม่

 ใช่ ได้รับก่อนวันประชุมโดยเฉลี่ย 7 วัน  ไม่ใช่

บริษัทฯ มีการจัดส่งเอกสารการประชุมให้กรรมการมีเวลาพิจารณาล่วงหน้าทุกครั้ง
อย่างน้อยในระยะเวลาขั้นต่ำตามกฎหมายกำหนด สำหรับการประชุมผู้ถือหุ้น บริษัทฯ
ได้กำหนดไว้ในข้อบังคับของบริษัทฯ
ให้จัดส่งหนังสือเชิญประชุมให้ผู้ถือหุ้นและนายทะเบียนบริษัทมหาชนจำกัดล่วงหน้าไม่น้อยกว่าเจ็ด (7)
วัน ก่อนวันประชุม และ ให้โฆษณาคำบอกกล่าวนัดประชุมในหนังสือพิมพ์ไม่น้อยกว่าสาม(3) วัน
ติดต่อกันก่อนวันประชุม

4.3 รายงานการประชุมกรรมการ
มีรายละเอียดตามควรที่ทำให้ผู้ถือหุ้นสามารถตรวจสอบความเหมาะสมใน
การปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการได้หรือไม่ เช่น ได้มีการบันทึกข้อซักถามของกรรมการ
ความเห็นหรือข้อสังเกตของกรรมการในเรื่องที่พิจารณา
ความเห็นของกรรมการรายที่ไม่เห็นด้วยกับเรื่องที่เสนอพร้อมเหตุผล เป็นต้น

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ มีการบันทึกข้อซักถามของกรรมการ
ความเห็นหรือข้อสังเกตของกรรมการไว้ในรายงานการประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ
มีรายละเอียดตามสมควรที่ทำให้ผู้ถือหุ้นสามารถตรวจสอบความเหมาะสมในการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการได้

4.4 บริษัทจัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีและบัญชีต่างๆ
ไว้ครบถ้วนเป็นหมวดหมู่และไม่เคยได้รับแจ้งจากผู้สอบบัญชีว่ามีข้อบกพร่องในเรื่องนี้
หรือเคยได้รับแจ้งแต่ได้แก้ไขข้อบกพร่องนั้นอย่างครบถ้วนแล้ว ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ มีการจัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีและบัญชีต่าง ๆ ไว้ครบถ้วน แยกเป็นหมวดหมู่
เช่น ใบสำคัญรับ, ใบสำคัญจ่าย, ใบโอนบัญชี และเอกสารประกอบการลงบัญชีต่าง ๆ
โดยจัดเก็บเป็นรายเดือน รายปี
พร้อมทั้งได้มีการจัดสถานที่และอุปกรณ์สำหรับรองรับการจัดเก็บเอกสารทางบัญชีไว้อย่างเพียงพอ

4.5 คณะกรรมการได้พิจารณาแล้วใช่หรือไม่ว่า
ฝ่ายบริหารได้ใช้นโยบายบัญชีตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปและเหมาะสมกับลักษณะธุรกิจของบริษัทฯ
โดยไม่เลือกใช้นโยบายบัญชีที่ทำให้บริษัทฯแสดงผลประกอบการที่คลาดเคลื่อนจากความเป็นจริง

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ ได้ใช้นโยบายบัญชีตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปและเหมาะสมกับลักษณะธุรกิจของบริษัทฯ
โดยมีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอและชัดเจนในหมายเหตุประกอบงบการเงินของบริษัทฯ
ซึ่งผ่านการตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีรับอนุมัติจากภายนอก

ส่วนที่ 5 ระบบการติดตาม (Monitoring)

การที่บริษัทจะดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล
บริษัทควรต้องติดตามอย่างสม่ำเสมอว่า มีการปฏิบัติตามเป้าหมายที่วางไว้
ระบบการควบคุมภายในยังดำเนินอยู่อย่างต่อเนื่อง
และมีการปรับปรุงแก้ไขให้สอดคล้องกับสถานการณ์ที่เปลี่ยนแปลงไป รวมทั้งข้อบกพร่องต่างๆ
ได้รับการแก้ไขอย่างทันท่วงที

5.1 กรณีที่บริษัทฯ มีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจ
คณะกรรมการได้เปรียบเทียบผลการดำเนินงานของฝ่ายบริหารว่าเป็นไปตามเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่กำหนดไว้
ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ มีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินงาน จัดทำบทวิเคราะห์ผลการดำเนินงาน
และรายงานทางการเงิน
โดยเปรียบเทียบกับเป้าหมายการดำเนินการธุรกิจให้แก่คณะกรรมการบริหารเป็นประจำทุกเดือน
และสรุปรายงานให้แก่คณะกรรมการทราบ

5.2 กรณีที่ผลการดำเนินงานที่เกิดขึ้นมีความแตกต่างจากเป้าหมายที่กำหนดไว้ บริษัทฯ
ได้ดำเนินการแก้ไขภายในระยะเวลาที่เหมาะสม ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ กำหนดให้มีการประชุมทุกสัปดาห์ เพื่อสรุปผลงานที่เกิดขึ้นจริง
โดยมุ่งเน้นในเรื่องที่มีผลกระทบกับเป้าหมาย เพื่อปรับแผนกลยุทธ์ให้ทันกับเหตุการณ์อย่างใกล้ชิด
โดยฝ่ายบริหารแต่ละสายงาน จะเสนอแผนการแก้ไข พร้อมทั้งได้ติดตามผลการแก้ไขอย่างใกล้ชิด
และนำมารายงานความก้าวหน้าในการประชุมทุกสัปดาห์จนกว่าปัญหาจะหมดไป

3.  บริษัทฯ จัดให้มีการตรวจสอบการปฏิบัติตามระบบการควบคุมภายในที่วางไว้อย่างสม่ำเสมอ
    ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทกำหนดนโยบายให้ทุกหน่วยงานปฏิบัติตามระบบควบคุมภายในที่กำหนดไว้อย่างสม่ำเสมอ
โดยมีหน่วยงานตรวจสอบภายในเป็นผู้สอบทานและประเมินความเพียงพอของระบบควบคุมภายใน

5.4 กรณีที่บริษัทฯ มีการตรวจสอบภายใน
บริษัทฯได้กำหนดให้การรายงานผลการตรวจสอบต้องรายงานตรงต่อคณะกรรมการหรือคณะกรรมการตรวจสอบ
เพื่อให้ผู้ตรวจสอบภายในสามารถปฏิบัติงานได้อย่างอิสระและเสนอรายงานผลการตรวจสอบได้อย่างตรงไปตรงมา
ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

สำนักงานตรวจสอบภายในของบริษัทฯ
เป็นผู้ดำเนินการรายงานผลการตรวจสอบโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
เพื่อให้ผู้ตรวจสอบภายในสามารถปฏิบัติงานได้อย่างอิสระและเสนอรายงานผลการตรวจสอบได้อย่างตรงไปตรงมา
โดยคณะกรรมการตรวจสอบจะเป็นผู้พิจารณาและเสนอแนะแนวทางแก้ไขต่อคณะกรรมการบริหาร
พร้อมทั้งติดตามผลและนำเสนอรายงานต่อคณะกรรมการ

5.5 เมื่อมีการตรวจพบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ ได้มีการรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทฯ/
คณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อพิจารณาสั่งการแก้ไขภายในระยะเวลาอันควร ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

สำนักงานตรวจสอบภายในของบริษัท
จะทำการหารือกับฝ่ายบริหารเกี่ยวกับข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญที่พบจากการตรวจสอบ
พร้อมแนวทางแก้ไข
โดยผลการตรวจสอบและคำตอบของฝ่ายบริหารจะรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
เพื่อพิจารณาสั่งการแก้ไขและขอคำแนะนำเพิ่มเติมในทันทีที่ทำได้
และรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทฯ ต่อไป

5.6 บริษัทฯ ต้องรายงานความคืบหน้าในการปรับปรุงข้อบกพร่องต่อคณะกรรมการบริษัท /
คณะกรรมการตรวจสอบ ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ จะรายงานผลการแก้ไขปรับปรุงข้อบกพร่อง
และติดตามความคืบหน้าในการปรับปรุงข้อบกพร่องต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
และรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทฯ ต่อไป

5.7 บริษัทมีนโยบายให้ฝ่ายบริหารต้องรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทโดยพลัน
ในกรณีที่เกิดเหตุการณ์ทุจริต หรือ สงสัยว่ามีเหตุการณ์ทุจริต มีการปฏิบัติที่ฝ่าฝืนกฎหมาย
และมีการกระทำที่ผิดปกติอื่น ซึ่งอาจกระทบต่อชื่อเสียงและฐานะการเงินของบริษัทฯอย่างมีนัยสำคัญ
หรือไม่

 มี  ไม่มี  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ จะรายงานเหตุการณ์ทุจริต หรือสงสัยว่ามีเหตุการณ์ทุจริต มีการปฏิบัติที่ฝ่าฝืนกฎหมาย
และมีการกระทำที่ผิดปกติอื่นที่มีนัยสำคัญแก่คณะกรรมการตรวจสอบทันที
หากพบว่าจะกระทบต่อชื่อเสียงและฐานะการเงินของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ
เพื่อคณะกรรมการตรวจสอบจะทำการตรวจสอบติดตามผล
พร้อมให้คำเสนอแนะแก่คณะกรรมการบริหารต่อไป

รายงานการปฏิบัติตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี

บริษัท ป่องทรัพย์ จำกัด (มหาชน)

27 กุมภาพันธ์ 2556

บริษัทฯ ได้ให้ความสำคัญต่อการมีบรรษัทภิบาลที่ดีมาอย่างต่อเนื่อง
โดยมีโครงสร้างและกระบวนการของความสัมพันธ์ระหว่างคณะกรรมการ ฝ่ายบริหาร และผู้ถือหุ้น
ที่มีความโปร่งใส สามารถตรวจสอบได้
ด้วยการกำหนดนโยบายและเป้าหมายการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ
ให้ความสำคัญต่อระบบการตรวจสอบและควบคุมภายใน
การกำกับดูแลฝ่ายบริหารให้ดำเนินตามนโยบายอย่างมีประสิทธิภาพ
ภายใต้ข้อกำหนดของกฎหมายและจริยธรรมทางธุรกิจ
เพื่อเพิ่มความสามารถในการแข่งขันของบริษัทฯ อันจะนำไปสู่ความเจริญเติบโต
และเพิ่มมูลค่าให้แก่ผู้ถือหุ้นในระยะยาว โดยคำนึงถึงผู้มีส่วนได้ส่วนเสียทุกกลุ่ม

ทั้งนี้ คณะกรรมการจะมีการทบทวนนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดีอย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง
โดยจัดทำเป็นลายลักษณ์อักษรในรายงานประจำปีและสื่ออื่นๆ ของบริษัท
เพื่อส่งเสริมให้คณะกรรมการ ผู้บริหาร และพนักงาน ปฏิบัติตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี

คณะกรรมการบริษัทฯ ได้กำหนดนโยบายการกำกับดูแลกิจการของบริษัทฯ
ให้เป็นไปตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีสำหรับบริษัทจดทะเบียนปี 2549
ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
เพื่อยกระดับมาตรฐานการกำกับดูแลกิจการของบริษัทจดทะเบียนไทยให้เทียบเคียงกับหลักการกำกับดูแลกิจการของ
Organization for Economic Co-operation and Development (OECD Principles
of Corporate Governance 2004)
และข้อเสนอแนะจากธนาคารโลกจากการเข้าร่วมโครงการ Corporate Governance Report
on the Observance and Codes (CG ROSC) โดยในการประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ครั้งที่
1/2556 เมื่อวันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2556 คณะกรรมการมีมติเห็นชอบต่อนโยบายการกำกับดูแลกิจการ
ซึ่งประกอบด้วยเนื้อหา 5 หมวด ซึ่งได้นำเสนอไว้แล้วในหัวข้อ “การจัดการ”

รายงานคณะกรรมการสรรหาและพิจารณาผลตอบแทน

คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาผลตอบแทนของบริษัท ป่องทรัพย์ จำกัด (มหาชน) แต่งตั้งโดย
คณะกรรมการบริษัทฯ ทั้งนี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาผลตอบแทนของบริษัทฯ ประกอบด้วยกรรมการบริษัทฯ จำนวน 3
ท่าน โดยมี นายนรินทร์ โอภามุรธาวงศ์ กรรมการอิสระ
เป็นประธานกรรมการสรรหาและพิจารณาผลตอบแทน นางทัธนา รอดโพธิ์ทอง กรรมการอิสระ และ
นางสาววริศร์นลิน สุภาสนันท์ กรรมการบริหาร เป็นกรรมการ สรรหาและพิจารณาผลตอบแทน

ในปี พ.ศ. 2555 คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาผลตอบแทนได้มีการประชุมรวมทั้งสิ้น 2 ครั้ง
ในการดำเนินการสรรหา คัดเลือกบุคคลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ตามหลักเกณฑ์ที่คณะกรรมการบริษัทฯ
กำหนด และไม่ขัดต่อข้อกำหนดของหน่วยงานกำกับดูแล รวมถึงการพิจารณาผลตอบแทน
โดยเสนอให้คณะกรรมการบริษัทฯ
ได้พิจารณาให้กรรมการที่พ้นตำแหน่งตามวาระกลับเข้าดำรงตำแหน่งกรรมการ นอกจากนี้
คณะกรรมการสรรหาฯ
ยังเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นรายย่อยเสนอชื่อบุคคลเพื่อเข้ารับการเลือกตั้งเป็นกรรมการบริษัทฯ
เป็นการล่วงหน้า มายังบริษัทฯ เพื่อให้คณะกรรมการสรรหาฯ พิจารณา

คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาผลตอบแทน ได้พิจารณาผลตอบแทน ของคณะกรรมการ ผู้บริหาร
และพนักงาน ให้สอดคล้องกับหน้าที่ความรับผิดชอบ สภาพแวดล้อม สภาวะเศรษฐกิจ
และอ้างอิงกับธุรกิจในอุตสาหกรรมเดียวกัน
ซึ่งเป็นผลตอบแทนที่เหมาะสมและเพียงพอในการจูงใจให้คณะกรรมการ ผู้บริหาร
และพนักงานปฎิบัติหน้าที่อย่างเต็มที่ นำเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ พิจารณา
โดยมีรายละเอียดตามที่เปิดเผยไว้ในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี (แบบ 56-1)
และรายงานประจำปี ในหัวข้อ “การจัดการ”

ทั้งนี้ คณะกรรมการสรรหาและพิจารณาผลตอบแทนได้ปฏิบัติงานที่ได้รับมอบหมายด้วยความระมัดระวัง
รอบคอบ เต็มความสามารถ และเป็นอิสระ เพื่อประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ ผู้ถือหุ้น
และผู้มีส่วนได้เสียอื่นๆ
อย่างเหมาะสมแล้วและได้รายงานผลการประชุมทุกครั้งให้คณะกรรมการบริษัทฯ ได้รับทราบทุกครั้ง

  (นายนรินทร์ โอภามุรธาวงศ์)

ประธานกรรมการสรรหาและพิจารณาผลตอบแทน