11. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

  ตารางสรุปฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน และอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญของ ธนาคาร
  ซีไอเอ็มบี ไทย จำกัด (มหาชน)สำหรับงวดสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2552, 2551, 2550

+---------------------------------------+--------+----------+----------+
|                                       |        | (หน่วย :  |          |
|                                       |        | ล้านบาท)  |          |
+=======================================+========+==========+==========+
|                                       | ตรวจ   |          |          |
|                                       | สอบแล้ว |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
|                                       | 2552   | 2551     | 2550     |
|                                       |        |          |          |
|                                       |        | (ปร      | (ปร      |
|                                       |        | ับปรุงใหม่) | ับปรุงใหม่) |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
|                                       | จำ     | จำนวนเงิน | จำนวนเงิน |
|                                       | นวนเงิน |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ฐานะการเงิน                            |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| สินทรัพย์รวม                             | 138,   | 21       | 20       |
|                                       | 902.99 | 2,719.74 | 4,153.76 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ       | 14,    | 4        | 8,474.01 |
|                                       | 809.06 | 3,000.97 |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เงินลงทุนสุทธิ                            | 21,    | 4        | 7        |
|                                       | 628.14 | 6,228.49 | 5,527.07 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ           | 77,    | 8        | 8        |
|                                       | 131.96 | 2,610.24 | 8,372.44 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| หนี้สินรวม                               | 131,   | 20       | 20       |
|                                       | 279.53 | 7,684.87 | 2,739.72 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เงินรับฝาก                              | 88,    | 16       | 16       |
|                                       | 424.24 | 0,005.58 | 6,183.23 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน          | 9,     | 9,985.68 | 7,736.62 |
|                                       | 872.93 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เงินกู้ยืม                                | 15,    | 6,598.14 | 8,088.75 |
|                                       | 047.87 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้นรวม                        | 7,     | 5,034.87 | 1,414.04 |
|                                       | 623.46 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ทุนที่ออกและชำระแล้ว                      | 6,     | 2        | 8,343.38 |
|                                       | 674.70 | 5,030.13 |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ส่วนต่ำกว่ามูลค่าหุ้นสามัญ                    | -      | (10      | -        |
|                                       |        | ,606.99) |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| กำไรสะสม (ขาดทุน) และสำรองอื่น           | 948.76 | (9       | (6       |
|                                       |        | ,388.27) | ,929.34) |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ผลการดำเนินงาน                         |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| รายได้รวม                              | 8,     | 9,963.48 | 8,886.09 |
|                                       | 851.15 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                 | 7,     | 1        | 1        |
|                                       | 390.81 | 0,974.93 | 3,935.92 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                       | 1,     | (1       | (5       |
|                                       | 460.34 | ,011.45) | ,049.83) |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ค่าใช้จ่ายรวม                            | 8,     | 1        | 1        |
|                                       | 782.44 | 2,750.62 | 6,312.96 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                         | 2,     | 5,424.82 | 7,651.84 |
|                                       | 985.15 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                     | 1,     | 2,196.00 | 3,563.00 |
|                                       | 145.00 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                     | 4,     | 5,129.80 | 5,098.12 |
|                                       | 652.29 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับปี                | 68.71  | (2       | (7       |
|                                       |        | ,787.14) | ,426.87) |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| กำไร (ขาดทุน)                          | 0.01   | (0.43)   | (3.72)   |
| สุทธิส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของธนาคาร * (บาท)   |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราส่วนทางการเงิน                      |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราดอกเบี้ยรับ (%)                      | 5.54   | 7.05     | 8.27     |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย (%)                     | 2.06   | 3.02     | 4.01     |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย (%)                  | 3.48   | 4.02     | 4.26     |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตรากำไรสุทธิ (%)                       | 0.78   | (27.97)  | (83.58)  |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)                 | 1.09   | (86.44)  | (215.13) |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)             | 0.04   | (1.34)   | (3.50)   |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม (%)  | 5.21   | 5.97     | 7.66     |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม (%)             | 2.87   | 2.11     | 0.02     |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล (%)                 | -      | -        | -        |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เง                                    | 11.99  | 5.80     | 1.48     |
| ินกองทุนทั้งสิ้นต่อสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง |        |          |          |
| (%)                                   |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เงินกองทุนขั้นที่ 1                         | 6.00   | 3.57     | 0.81     |
| ต่อสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง (%)       |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+

ตารางสรุปฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน และอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญของ ธนาคาร
ซีไอเอ็มบีไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อยสำหรับงวดสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2552, 2551,
2550

+---------------------------------------+--------+----------+----------+
|                                       | (หน่วย  |          |          |
|                                       | :      |          |          |
|                                       | ล      |          |          |
|                                       | ้านบาท) |          |          |
+=======================================+========+==========+==========+
|                                       | ตรวจ   |          |          |
|                                       | สอบแล้ว |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| สรุปงบดุล                               | 2552   | 2551     | 2550     |
|                                       |        |          |          |
|                                       |        | (ปร      | (ปร      |
|                                       |        | ับปรุงใหม่) | ับปรุงใหม่) |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
|                                       | จำ     | จำนวนเงิน | จำนวนเงิน |
|                                       | นวนเงิน |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ฐานะการเงิน                            |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| สินทรัพย์รวม                             | 140,   | 21       | 20       |
|                                       | 341.56 | 4,051.03 | 5,752.98 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ       | 15,    | 4        | 8,741.49 |
|                                       | 369.55 | 3,367.15 |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เงินลงทุนสุทธิ                            | 20,    | 4        | 7        |
|                                       | 714.60 | 5,520.19 | 6,957.44 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ           | 78,    | 8        | 8        |
|                                       | 298.63 | 3,656.89 | 8,096.75 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| หนี้สินรวม                               | 132,   | 20       | 20       |
|                                       | 397.43 | 8,915.80 | 5,041.96 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เงินรับฝาก                              | 88,    | 15       | 16       |
|                                       | 398.76 | 9,777.02 | 6,028.94 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน          | 9,     | 1        | 7,698.81 |
|                                       | 947.37 | 0,249.75 |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เงินกู้ยืม                                | 15,    | 7,069.13 | 9,715.09 |
|                                       | 143.44 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้นรวม                        | 7,     | 5,135.23 | 711.02   |
|                                       | 944.13 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ทุนที่ออกและชำระแล้ว                      | 6,     | 2        | 8,343.38 |
|                                       | 674.70 | 5,030.13 |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ส่วนต่ำกว่ามูลค่าหุ้นสามัญ                    | -      | (10      | -        |
|                                       |        | ,606.99) |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| กำไรสะสม (ขาดทุน) และสำรองอื่น           | 1,     | (8       | (7       |
|                                       | 269.43 | ,827.53) | ,165.15) |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ผลการดำเนินงาน                         |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| รายได้รวม                              | 9,     | 1        | 1        |
|                                       | 885.09 | 2,017.45 | 0,350.60 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                 | 7,     | 1        | 1        |
|                                       | 754.18 | 1,366.84 | 4,469.38 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                       | 2,     | 650.61   | (4       |
|                                       | 130.91 |          | ,118.78) |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
|                                       |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ค่าใช้จ่ายรวม                            | 9,     | 1        | 1        |
|                                       | 880.77 | 4,001.07 | 7,277.56 |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                         | 2,     | 5,484.23 | 7,704.80 |
|                                       | 997.72 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                     | 1,     | 2,315.36 | 3,478.26 |
|                                       | 160.87 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                     | 5,     | 6,141.53 | 6,084.62 |
|                                       | 671.61 |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับปี                | 4.32   | (1       | (6       |
|                                       |        | ,983.62) | ,926.96) |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| กำไร (ขาดทุน)                          | 1.67   | (1       | (6       |
| สุทธิส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของธนาคาร           |        | ,989.79) | ,928.73) |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
|   กำไร (ขาดทุน)                        | 0.00   | (0.31)   | (3.70)   |
|   สุทธิส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของธนาคาร *(บาท)  |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราส่วนทางการเงิน                      |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราดอกเบี้ยรับ (%)                      | 5.77   | 7.24     | 8.43     |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย (%)                     | 2.06   | 3.04     | 4.02     |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย (%)                  | 3.71   | 4.20     | 4.41     |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตรากำไรสุทธิ (%)                       | 0.02   | (16.56)  | (66.94)  |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)                 | 0.03   | (68.07)  | (277.45) |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)             | 0.00   | (0.95)   | (3.26)   |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม (%)  | 9.21   | 9.68     | 11.15    |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม (%)             | 2.77   | 2.12     | 0.09     |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล (%)                 | -      | -        | -        |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เง                                    | -      | -        | -        |
| ินกองทุนทั้งสิ้นต่อสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง |        |          |          |
| (%)                                   |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+
| เงินกองทุนขั้นที่ 1                         | -      | -        | -        |
| ต่อสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง (%)       |        |          |          |
+---------------------------------------+--------+----------+----------+

การวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

1.  ผลการดำเนินงานโดยรวม

ภาพรวมของผลการดำเนินงาน

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552 ธนาคารและบริษัทย่อย มีผลกำไรสุทธิ 1.7 ล้านบาท
  เปรียบเทียบกับผลขาดทุนสุทธิ 1.9 พันล้านบาท ในปี2551 เพิ่มขึ้น 1.9 พันล้านบาท
  โดยหลักมาจากรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยขยายตัวเพิ่มขึ้น ร้อยละ 228
  จากกำไรจากการขายเงินลงทุน และ
  ไม่มีการรับรู้ขาดทุนการปรับมูลค่ายุติธรรมเงินลงทุนในตราสารหนี้ต่างประเทศ ประเภท
  Collateralized Debt Obilgations(CDO) เนื่องจากธนาคารได้จำหน่าย CDO
  ทั้งหมดแล้ว สินเชื่อรวมของกลุ่มลดลง 7% เมื่อเทียบกับปีก่อน
  อันเนื่องจากฐานะเงินกองทุนของธนาคารในไตรมาส 1 ได้จำกัดการเติบโตของสินเชื่อ
  หลังจากที่ได้มีการเพิ่มทุนในเดือนเมษายน 2552
  สินเชื่อของธนาคารก็เติบโตอย่างต่อเนื่องโดยเฉพาะอย่างยิ่งในครึ่งปีหลังของปี 2552

1.  สรุปรายได้ของธนาคารและบริษัทย่อย

  รายได้รวมของธนาคารและบริษัทย่อย ตามที่รายงานในงบการเงินรวมปี 2552 มีจำนวน 10
  พันล้านบาท ลดลงจากปีก่อนจำนวน 2.1 พันล้านบาทหรือร้อยละ18
  มีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลจำนวน 7.8 พันล้าน ลดลงจากปีก่อนจำนวน 3.6 พันล้านบาท
  หรือร้อยละ 32 รายได้ดอกเบี้ยจากสินเชื่อลดลงจำนวน 1.4 พันล้านบาท
  ขณะที่รายได้ดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน ลดลง 0.4 พันล้านบาท
  และรายได้จากเงินลงทุนลดลง 1.9 พันล้านบาท

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยของธนาคารและบริษัทย่อย สำหรับปี 2552 มีจำนวน 2.1พันล้านบาท
  เพิ่มขึ้นจากปี 2551 จำนวน 1.5 พันล้านบาท หรือร้อยละ 228
  โดยหลักมาจากำไรจากการขายเงินลงทุนคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 22 ของยอดรายได้รวมปี 2552

2.  ต้นทุนและค่าใช้จ่ายดำเนินงาน

  ดอกเบี้ยจ่ายและค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน (รวมหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ
  และภาษีเงินได้นิติบุคคล) ตามงบการเงินรวมปี 2552 มีจำนวนทั้งสิ้น 9.9 พันล้านบาท
  ลดลงจากปี 2551 จำนวน 4.1 พันล้านบาท หรือร้อยละ 29 เนื่องจากค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย
  ลดลงจำนวน 2.5 พันล้านบาท หรือร้อยละ 45
  อันเนื่องมาจากการบริหารโครงสร้างเงินฝากอย่างเหมาะสมและการบริหารงบดุลที่ดี

  ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย (รวมหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ และภาษีเงินได้นิติบุคคล) มีจำนวน 6.9
  พันล้านบาท ลดลงจากปีก่อนจำนวน 1.6 พันล้านบาท หรือร้อยละ 19
  อันเนื่องมาจากการตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญลดลงจากปี 2551 จำนวน 1.2 พันล้านบาท
  หรือร้อยละ 50 นอกจากนี้ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานลดลง 0.5 พันล้านบาท เมื่อเทียบกับปีก่อน

3.  กำไร(ขาดทุน) สุทธิ

  ธนาคารและบริษัทย่อยมีผลประกอบการปี 2552 มีผลกำไรสุทธิจำนวน 1.7 ล้านบาท
  เปรียบเทียบกับผลขาดทุนสุทธิ จำนวน 1.9 พันล้านบาทในปีก่อน ผลกำไรเพิ่มขึ้นเนื่องมาจากในปี
  2552 ไม่มีการรับรู้ผลขาดทุนการปรับมูลค่ายุติธรรมเงินลงทุนในตราสารหนี้ต่างประเทศ ประเภท
  Collateralized Debt Obligations(CDO)
  การสำรองค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญลดลงเนื่องจากการติดตามหนี้ดีขึ้นโดยเฉพาะอย่างยิ่งสินเชื่อกลุ่มรายย่อย
  และค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยลดลงจากการบริหารต้นทุนที่ดี และมีการตัดจำหน่ายสินทรัพย์ ในปี
  2552

4.  อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น

  สำหรับปี 2552 ธนาคารและบริษัทย่อยมีผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ร้อยละ 0.03
  เปรียบเทียบกับติดลบร้อยละ 68.1 ในปี 2551 อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้นของธนาคาร
  ร้อยละ 1.09 เปรียบเทียบกับติดลบ 86.44 ในปี 2551
  สะท้อนให้เห็นว่าธนาคารมีการปรับตัวดีขึ้น
  อย่างไรก็ตามการปรับตัวดีขึ้นนี้มีผลสำคัญมากในช่วงครึ่งปีหลัง
  ขณะที่ในช่วงครึ่งปีแรกนั้นธนาคารยังคงต้องการการเพิ่มทุน

2.  ฐานะการเงินของธนาคารและบริษัทย่อย

สินทรัพย์

  สินทรัพย์หลักได้แก่ เงินให้สินเชื่อ เงินลงทุน และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน ณ วันที่
  31 ธันวาคม 2552 ธนาคารและบริษัทย่อย มีสินทรัพย์รวมจำนวน 140 พันล้านบาท
  ลดลงจากปี2551 จำนวน 74 พันล้านบาท หรือร้อยละ 34 โดยมีเงินให้สินเชื่อสุทธิ 78
  พันล้านบาท ลดลงจากปีก่อน 5.4 พันล้านบาท หรือร้อยละ 6
  สาเหตุเนื่องจากข้อจำกัดเรื่องเงินกองทุนในไตรมาสที่หนึ่งของปี 2551 เงินลงทุนจำนวน 21
  พันล้านบาท ลดลง 25 พันล้านบาท หรือร้อยละ 54
  เนื่องจากการจำหน่ายเงินลงทุนประเททเผื่อขายจำนวน 19 พันล้านบาท
  และประเภทถือไว้เมื่อครบกำหนดจำนวน 5 พันล้านบาท ในระหว่างปี 2551
  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินจำนวน 15 พันล้านบาท ลดลงจำนวน 28 พันล้าน
  หรือร้อยละ 65 เป็นผลจากการลดสภาพคล่องส่วนเกินโดยเฉพาะอย่างยิ่งเงินฝากที่มีต้นทุนสูง
  คงไว้ซึ่งรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีต้นทุนต่ำกว่า

 คุณภาพของสินทรัพย์ 

 

(ก) เงินให้กู้ยืม และการกระจุกตัวของเงินให้กู้ยืม

  ณ 31 ธันวาคม 2552 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้กู้ยืมสุทธิจำนวน 78 พันล้านบาท
  ลดลงจำนวน 5 พันล้านหรือร้อยละ 6 เมื่อเทียบกับปี 2551 ซึ่งมีจำนวน 84 พันล้านบาท
  เนื่องจากมีการชำระหนี้สูงกว่าการขยายตัวของการให้กู้ยืมเพิ่ม
  ทั้งนี้เนื่องจากข้อจำกัดของฐานะเงินกองทุนในไตรมาสแรกปี 2551
  ไม่อนุญาตให้ธนาคารปล่อยสินเชื่อ
  เงินให้กู้ยืมของธนาคาร(ไม่รวมสินเชื่อที่ให้แก่ลูกค้าที่เป็นสถาบันการเงิน)เป็นการให้กู้ยืมแก่การอุปโภคบริโภครายย่อยและกลุ่มอุตสาหกรรมการผลิต
  โดยมีสัดส่วนร้อยละ 26 ของเงินให้กู้ยืมรวมของธนาคาร
  ธนาคารมีเงินให้กู้ยืมแก่การอุปโภคบริโภครายย่อย จำนวน 23 พันล้านบาท ลดลงจากปีก่อน 2
  พันล้านบาท หรือร้อยละ 8.1 เงินให้กู้ยืมแก่กลุ่มอุตสาหกรรมการผลิต จำนวน 22 พันล้านบาท
  ลดลงจากปีก่อน 1.7 พันล้านบาท หรือร้อยละ 7 ส่วนที่เหลือเป็นเงินให้กู้ยืมแก่ธุรกิจการพาณิชย์
  ธุรกิจเกี่ยวกับอสังหาริมทรัพย์และก่อสร้าง การสาธารณูปโภคและการบริการ ฯลฯ

  ธนาคารยังคงปรับสัดส่วนการปล่อยกู้ให้มีการกระจายในภาคธุรกิจต่างๆ
  ไม่ให้กระจุกตัวในภาคธุรกิจใดธุรกิจหนึ่ง
  เพื่อให้เป็นไปตามนโยบายการให้กู้ยืมที่จะให้กู้ยืมแก่ลูกค้าในภาคเศรษฐกิจสำคัญที่มีการเจริญเติบโตและมีศักยภาพดี
  รวมทั้งมีกระจายให้แก่ลูกค้าทั้งขนาดใหญ่ ขนาดกลาง ขนาดเล็กและรายย่อย
  โดยปรับเพิ่มสัดส่วนเงินให้กู้ยืมแก่ลูกค้าขนาดเล็กและรายย่อยที่มีศักยภาพดี
  และยังให้ความสำคัญกับลูกค้ากลุ่มอุตสาหกรรมการผลิตที่อยู่ในภาคเศรษฐกิจสำคัญ

(ข) การจัดชั้นสินทรัพย์

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ธนาคารมีสินทรัพย์จัดชั้น
  (รวมดอกเบี้ยค้างรับแต่ไม่รวมสินเชื่อที่ให้แก่ลูกค้าที่เป็นสถาบันการเงิน) เป็นจำนวน 81
  พันล้านบาท โดยธนาคารตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 4 พันล้านบาท
  ธนาคารมีอัตราสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ต่อเงินให้สินเชื่อทั้งหมด
  (รวมสินเชื่อที่ให้แก่ลูกค้าที่เป็นสถาบันการเงินและ repo) ร้อยละ 9.6
  อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญร้อยละ 47 เทียบกับปี 2551 ร้อยละ 8.2 และ ร้อยละ 53
  ตามลำดับ
  สำหรับธนาคารและบริษัทย่อยมีอัตราสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ต่อเงินให้สินเชื่อทั้งหมด
  (รวมสินเชื่อที่ให้แก่ลูกค้าที่เป็นสถาบันการเงินและ repo) ร้อยละ 12.8
  อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ร้อยละ 62 เปรียบเทียบกับปีก่อน ร้อยละ 10.8 และร้อยละ 66
  ตามลำดับ

  ธนาคารได้ควบคุมติดตามและดูแลการให้เงินกู้ยืมอย่างใกล้ชิด
  โดยการจัดทำข้อมูลของเงินให้กู้ยืมแยกตามระยะเวลาค้างชำระทุกสิ้นเดือน
  โดยแบ่งเงินให้กู้ยืมค้างชำระออกเป็น 4 กลุ่มได้แก่ (1) เงินให้กู้ยืมค้างชำระ 1 เดือนถึง 3
  เดือน (2) เงินให้กู้ยืมค้างชำระมากกว่า 3 เดือนถึง 6 เดือน (3)
  เงินให้กู้ยืมค้างชำระมากกว่า 6 เดือนถึง 12 เดือน (4) เงินให้กู้ยืมค้างชำระเกิน 12 เดือน
  ซึ่งเป็นการปฏิบัติตามเกณฑ์ธนาคารแห่งประเทศไทย
  ธนาคารจะทบทวนการชำระหนี้เพื่อพิจารณาประวัติและจัดชั้นหนี้
  สำหรับใช้เป็นข้อมูลในการติดตามและคาดการณ์แนวโน้มของหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้

(ค) สินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้ (สินเชื่อด้อยคุณภาพ)

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
  ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้(ก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ) จำนวน
  12.8 พันล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 13 ของเงินให้สินเชื่อ
  ในปีก่อนธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ จำนวน 13.6 พันล้านบาท
  คิดเป็นร้อยละ 11 โดยคำนวณตามประกาศธปท. ลงวันที่ 3 สิงหาคม 2551
  ซึ่งกำหนดให้เงินให้สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ หมายถึงสินเชื่อที่จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน
  สงสัยและสงสัยจะสูญ

(ง) การรับรู้รายได้

  ดอกเบี้ยและส่วนลดรับจากเงินให้สินเชื่อ รับรู้ตามเกณฑ์คงค้างจากยอดเงินต้นที่ค้างชำระ
  โดยจะหยุดรับรู้รายได้ดอกเบี้ยตามเกณฑ์คงค้างสำหรับเงินให้สินเชื่อที่ผิดนัดชำระเงินต้นหรือดอกเบี้ยเกินกำหนดสามเดือนนับจากวันครบกำหนดชำระ
  โดยจะรับรู้รายได้ตามเกณฑ์เงินสด
  และจะยกเลิกรายการดอกเบี้ยค้างรับจากสินเชื่อที่ผิดนัดชำระดังกล่าวที่ได้บันทึกบัญชีเป็นรายได้แล้วนั้นออกจากบัญชี
  เพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย

  สำหรับลูกหนี้ภายหลังการปรับโครงสร้างหนี้ใหม่รับรู้ตามเกณฑ์คงค้างเช่นเดียวกับเงินให้สินเชื่อที่กล่าวข้างต้น
  ยกเว้นหนี้ตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ที่อยู่ระหว่างการติดตามผลการปฏิบัติตามเงื่อนไขการปรับโครงสร้างหนี้ใหม่
  ซึ่งจะรับรู้รายได้ตามเกณฑ์เงินสดจนกว่าลูกหนี้จะปฏิบัติตามเงื่อนไขการปรับโครงสร้างหนี้ติดต่อกันไม่น้อยกว่าสามเดือนหรือสามงวดการชำระเงินแล้วแต่ระยะเวลาใดจะนานกว่า

  ดอกเบี้ยจากเงินลงทุนถือเป็นรายได้ตามเกณฑ์คงค้างโดยคำนึงถึงอัตราผลตอบแทนที่แท้จริง
  เงินปันผลจากเงินลงทุนจะถือเป็นรายได้เมื่อมีสิทธิในการรับเงินปันผล

  กำไร(ขาดทุน)จากการขายเงินลงทุนถือเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่าย ณ วันที่ที่เกิดรายการ

หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ธนาคารและบริษัทย่อยมีหนี้สินรวม จำนวน 132 พันล้านบาท
  ลดลงจากปี 2551 จำนวน 77 พันล้านบาท หรือร้อยละ 37 โดยเงินรับฝากลดลง 71
  พันล้านบาท หรือร้อยละ 45 ลดลงเหลือ 88 ล้านบาท
  เนื่องมาจากการบริหารเงินฝากในสัดส่วนที่เหมาะสมช่วยทำให้ลดต้นทุน
  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลง 0.3 พันล้านบาท หรือร้อยละ 3
  ขณะที่เงินกู้ยืมมีจำนวน 10 พันล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 8 พันล้านบาท หรือร้อยละ 114
  จากการออกตราสารหนี้ด้อยสิทธิซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของการเพิ่มทุนในช่วงเดือนเมษายน ปี 2551

  ส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 มีจำนวน 7.9 พันล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2551
  จำนวน 2.8 พันล้านบาท หรือร้อยละ 55 ส่วนของผู้ถือหุ้นที่เพิ่มขึ้น เนื่องมาจากการเพิ่มทุน
  จำนวน 25 พันล้านบาท และต่อมาได้มีการลดทุน จำนวน 43 พันล้านบาท
  โดยการลดมูลค่าหุ้นที่ตราไว้จากหุ้นละ 3.7 บาท เป็นหุ้นละ 0.5 บาท
  และนำไปล้างขาดทุนสะสมและส่วนต่ำกว่ามูลค่าหุ้น

  ด้วยฐานะการเงินปัจจุบันและผลกำไรจำนวนน้อย
  ธนาคารจึงมิได้ประกาศจ่ายเงินปันผลแก่ผู้ถือหุ้นสำหรับปี2552
  อย่างไรก็ตามคณะกรรมการธนาคารได้มีมติอนุมัติจัดสรรกำไรประจำปีจำนวน 69 ล้านบาท
  เป็นสำรองตามกฎหมายจำนวน 3.5 ล้านบาท
  และส่วนที่เหลือโอนไปเป็นกำไรสุทธิคงเหลือหลังจัดสรรยกไปงวดหน้า

สภาพคล่อง

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ตามงบกระแสเงินสดของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี
  2552 มีจำนวน 2.8 พันล้านบาท ลดลงสุทธิ 1.8 พันล้านบาท เมื่อเทียบกับปี 2551
  รายละเอียดของการเปลี่ยนแปลงมีดังนี้

  เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงานปี 2552 มีจำนวน 39 พันล้านบาท ประกอบด้วย
  ขาดทุนจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน จำนวน 3.2
  พันล้านบาท ซึ่งในจำนวนนี้รวมกำไรสุทธิ 55 ล้านบาท ส่วนที่เหลือจำนวน 3.3 พันล้านบาท
  เป็นรายการปรับกระทบกำไรสุทธิที่ไม่ใช่เงินสด
  ส่วนใหญ่ได้แก่รายการจากหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ และค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย
  สำหรับสินทรัพย์ดำเนินงานในปีนี้ลดลง 32 พันล้านบาท
  เนื่องจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลง หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนลดลง
  และเงินลงทุนเพื่อค้าลดลง ขณะที่หนี้สินดำเนินงานลดลง 72 พันล้านบาท
  เนื่องจากเงินรับฝากลดลงตามที่กล่าวข้างต้น

  เงินสดสุทธิที่ได้จากกิจกรรมลงทุน มีจำนวน 26 พันล้านบาท ที่สำคัญ
  เกิดจากการลดลงของเงินลงทุนในหลักทรัพย์ เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน จำนวน 10
  พันล้านบาท โดยที่สำคัญเกิดจากธนาคารมีเงินสดรับจากการเพิ่มทุน
  และการเพิ่มขึ้นของเงินกู้ยืมระยะสั้นและระยะยาว

ความสัมพันธ์ของแหล่งที่มาของเงินทุนกับแหล่งใช้ไปของเงินทุน

  ธนาคารมีแหล่งที่มาของเงินลงทุนจากเงินฝากและเงินกู้ยืม
  ในขณะที่แหล่งใช้ไปของเงินทุนเป็นเงินให้สินเชื่อ โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
  ธนาคารมียอดเงินฝาก เงินกู้ยืม และเงินให้สินเชื่อ แบ่งตามระยะเวลาได้ ดังนี้

หน่วย : ล้านบาท

  ---------- -------------- -------- ------------- -------- ------------- --------
  ระยะเวลา   เงินให้สินเชื่อ     %        เงินฝาก        %        เงินกู้ยืม        %

  ทวงถาม     9,858          10.38    25,146        27.91    548           2.36

  ไม่เกิน 1 ปี  41,949         44.18    58,123        64.51    17,192        73.97

  เกิน 1 ปี    43,139         45.44    6,834         7.58     5,503         23.67

  รวม        94,946         100.00   90,103        100.00   23,243        100.00
  ---------- -------------- -------- ------------- -------- ------------- --------

  * รวมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

  ธนาคารมีแหล่งที่มาของเงินทุนในรูปของเงินฝาก โดยแบ่งตามประเภทตามระยะเวลา ดังนี้

หน่วย : ล้านบาท

+-------------+---------+------+---------+-------+---------+--------+
| ป           | 2552    |      | 2551    |       | 2550    |        |
| ระเภทเงินฝาก |         |      |         |       |         |        |
+-------------+---------+------+---------+-------+---------+--------+
|             | จ       | ส    | จ       | สัดส่วน | จ       | สัดส่วน  |
|             | ำนวนเงิน | ัดส่วน | ำนวนเงิน |       | ำนวนเงิน |        |
|             |         |      |         | %     |         | %      |
|             |         | %    |         |       |         |        |
+-------------+---------+------+---------+-------+---------+--------+
| กระแสรายว   | 25,146  | 2    | 24,023  | 14.22 | 28,462  | 16.56  |
| ันและออมทรัพย์ |         | 7.91 |         |       |         |        |
+-------------+---------+------+---------+-------+---------+--------+
| ประจำ       | 64,957  | 7    | 144,913 | 85.78 | 143,422 | 83.44  |
|             |         | 2.09 |         |       |         |        |
+-------------+---------+------+---------+-------+---------+--------+
| รวม         | 90,103  | 10   | 168,936 | 1     | 171,884 | 100.00 |
|             |         | 0.00 |         | 00.00 |         |        |
+-------------+---------+------+---------+-------+---------+--------+

  อัตราส่วนทางการเงิน

  การดำรงเงินกองทุนตามเกณฑ์ ธปท.

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารมีสินทรัพย์สูงกว่าหนี้สินอยู่เป็นจำนวนประมาณ 5 พันล้านบาท
  โดยมีส่วนของผู้ถือหุ้นเป็นบวก ธนาคารมีเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (BIS Ratio) ร้อยละ
  5.8 ซึ่งต่ำกว่าเกณฑ์ที่กฎหมายกำหนด

  ในไตรมาสแรกของปี 2552
  ธนาคารได้เพิ่มทุนโดยการให้สิทธิจองซื้อหุ้นสามัญแก่ผู้ถือหุ้นเดิมในอัตราส่วน 1:1
  มีราคาเสนอขายหุ้นละ 0.38 บาทต่อหุ้น ธนาคารมีทุนชำระแล้วเพิ่มขึ้น จำนวน 2.5 พันล้านบาท
  ต่อมาธนาคารได้ทำการลดทุนโดยการลดราคามูลค่าหุ้นที่ตราไว้จากมูลค่าหุ้นละ 3.7 บาท
  เหลือมูลค่าหุ้นละ 0.5 บาท
  โดยเงินส่วนเกินจากการลดทุนจดทะเบียนจะนำไปล้างส่วนต่ำมูลค่าหุ้นและขาดทุนสะสมตามลำดับ
  ทำให้ธนาคารมีเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (BIS Ratio) ร้อยละ 9.8

  ในไตรมาสแรก ปี 2552
  ธนาคารฯได้ออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุนที่สะสมดอกเบี้ยจ่ายจำนวน 2.5 พันล้านบาท
  มูลค่าที่ตราไว้หน่วยละ 1,000 บาท รวมเป็นหุ้นกู้ด้อยสิทธิที่เสนอขาย 2.5 พันล้านบาท อายุหุ้นกู้
  10 ปี วันครบกำหนด 27 มีนาคม 2562
  การออกหุ้นกู้ด้อยสิทธินี้ได้รับการอนุมัติจากธนาคารแห่งประเทศไทยให้นับเป็นเงินกองทุนขั้นที่ 2
  ส่งผลให้ธนาคารมีเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (BIS Ratio) ร้อยละ 12.4

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ธนาคารมีเงินกองทุน 7.9 พันล้านบาท
  และมีอัตราส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้นต่อสินทรัพย์เสี่ยง
  ที่คำนวณตามหลักเกณฑ์การกำกับดูแลเงินกองทุนตาม Basel II ร้อยละ 12.0

  การดำรงอัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่อง

  ธนาคารแห่งประเทศไทยได้กำหนดเกณฑ์ในการดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องของธนาคารพาณิชย์ไม่ต่ำกว่าร้อยละ
  6 ของยอดเงินฝากและเงินกู้ยืมต่างประเทศต่ำกว่า 1 ปี ณ สิ้นปี 2552
  ธนาคารมีสินทรัพย์สภาพคล่อง จำนวน 23.6 พันล้านบาท อัตราเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากร้อยละ
  105 อัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่องต่อสินทรัพย์รวม ร้อยละ 17
  อัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่องต่อเงินฝากรวม ร้อยละ 26 ซึ่งเพียงพอตามเกณฑ์ที่กำหนด

  เงินลงทุนในบริษัทย่อย

  ในปี 2552 ธนาคารฯได้ลงทุนเพิ่มในหุ้นสามัญของบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน บีที จำกัด
  และบริษัท บีที ลิสซิ่ง จำกัด จำนวน 45 และ 75 ล้านบาท
  ตามลำดับซึ่งเป็นบริษัทในเครือของธนาคารฯ ที่ดำเนินธุรกิจด้านจัดการกองทุน
  และให้เช่าซื้อและให้เช่าสินทรัพย์แบบลิสซิ่ง ทั้งนี้
  เพื่อเป็นการเสริมสร้างความมั่นคงธุรกิจระหว่างกัน

การแต่งตั้งผู้สอบบัญชีภายนอกและการกำหนดค่าสอบบัญชี

คณะกรรมการตรวจสอบทำหน้าที่พิจารณาคุณสมบัติและประวัติผลงานของผู้สอบบัญชีภายนอกเพื่อการแต่งตั้งเป็นผู้สอบบัญชีธนาคาร
ตลอดจนการกำหนดค่าตอบแทนการสอบบัญชี
โดยนำเสนอต่อคณะกรรมการธนาคารเพื่อพิจารณาเสนอขออนุมัติจากที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นเป็นประจำทุกปี
รายชื่อของผู้สอบบัญชีภายนอกที่จะนำเสนอต้องได้รับความเห็นชอบจากธนาคารแห่งประเทศไทย

  ในปี 2552 ค่าตอบแทนสำหรับผู้สอบบัญชีภายนอกมีรายละเอียดดังนี้

(1) ค่าสอบบัญชี

- ธนาคารและบริษัทย่อยจ่ายค่าสอบบัญชีจำนวนรวม 12,350,000 บาท
โดยมีค่าใช้จ่ายอื่นๆที่เกี่ยวข้องได้แก่ ค่าเดินทางและค่าถ่ายเอกสาร รวมกันไม่เกินร้อยละ 10
ของค่าสอบบัญชี

(2) ค่าตอบแทนอื่น

- ในรอบปีบัญชีดังกล่าว
ธนาคารและบริษัทย่อยไม่ได้จ่ายค่าตอบแทนอื่นที่ไม่ใช่ค่าสอบบัญชีแก่ผู้สอบบัญชีภายนอก