เอกสารแนบ 3 อื่น ๆ

บุคคลอ้างอิง

นายทะเบียนหลักทรัพย์

ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

เลขที่ 62 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

ถนนรัชดาภิเษกตัดใหม่ เขตคลองเตย กรุงเทพฯ 10110 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2229 2000 โทรสาร 66 (0) 2654 5649

บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

เลขที่ 62 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

ถนนรัชดาภิเษกตัดใหม่ เขตคลองเตย กรุงเทพฯ 10110 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2229 2800 โทรสาร 66 (0) 2359 1262 3

ผู้สอบบัญชี

บริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด โดย

นายโสภณ เพิ่มศิริวัลลภ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3182 และ/หรือ

นางสาวรุ้งนภา เลิศสุวรรณกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3516 และ/หรือ

นายรุทร เชาวนะกวี ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3247

ตู้ป.ณ. 1047 กรุงเทพฯ 10501

ชั้น 33 อาคารเลครัชดา

เลขที่ 193/136-137 ถนนรัชดาภิเษกตัดใหม่ กรุงเทพฯ 10110 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2264 0777 โทรสาร 66 (0) 2264 0789-90

ที่ปรึกษากฎหมาย

สำนักงานกฎหมาย ที.ดับบลิว.ซี.

ชั้น 6 เลขที่ 21/63-66 อาคารไทยวา 1 ถนนสาทรใต้

แขวงทุ่งมหาเมฆ เขตสาทร กรุงเทพฯ 10120 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2285 0040 โทรสาร 66 (0) 2285 0269-70

บริษัท อัลเลน แอนด์ โอเวอรี่ (ประเทศไทย) จำกัด

ชั้น 22 อาคารสินธร 3

เลขที่ 30 ถนนวิทยุ กรุงเทพฯ 10330 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2263 7600 โทรสาร 66 (0) 2263 7699

บริษัท ลิงค์เลเธอร์ (ประเทศไทย) จำกัด

ชั้น 20 อาคารแคปปิตอล ทาวเวอร์ ออล ซีซัน เพลส

เลขที่ 87/1 ถนนวิทยุ

กรุงเทพฯ 10330 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2305 8000 และ 66 (0) 2654 3130

โทรสาร 66 (0) 2305 8010 และ 66 (0) 2654 3131

บริษัท เบเคอร์ แอนด์ แม็คเค็นซี่ จำกัด

อาคารอับดุลราฮิม เพลส ชั้น 25

เลขที่ 990 ถนนพระราม 4 สีลม บางรัก

กรุงเทพฯ 10500 ประเทศไทย

โทรศัพท์ 66 (0) 2636 2000 และ 66 (0) 2636 2222

โทรสาร 66 (0) 2636 2111

ที่ปรึกษาทางการเงิน

-ไม่มี-

ธนาคารที่ติดต่อประจำ

ธนาคารไทยพาณิชย์ จำกัด (มหาชน) สำนักงานใหญ่

ธนาคารไทยพาณิชย์ จำกัด (มหาชน) สาขาถนนสาธร

ธนาคารไทยพาณิชย์ จำกัด (มหาชน) สาขาภูเก็ต

เอกสารแนบ 4

สำเนารายงานการประเมินราคาที่ดินและอาคาร

โดยบริษัท ไซมอน ลิม แอนด์ พาร์ทเนอร์ จำกัด

ลงวันที่ 28 พฤศจิกายน 2544

เอกสารแนบ 5

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

“เอกสารแปล”

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท ลากูน่า รีสอร์ท แอนด์ โฮเท็ล จำกัด (มหาชน)
ประกอบไปด้วยกรรมการอิสระสามท่าน ซึ่งได้รับมอบอำนาจในการปฏิบัติหน้าที่ ดังนี้

-   สอบทานรายงานทางการเงินของบริษัทฯ การควบคุมภายใน
    การเปิดเผยรายการที่เกี่ยวโยงกัน
    และการปฏิบัติตามกฎระเบียบและกฎหมายที่เกี่ยวข้องทั้งหมด

-   เสนอแนะแผนการตรวจสอบพิเศษแก่ผู้ตรวจสอบบัญชีภายใน

-   ให้คำปรึกษาแนะนำแก่ฝ่ายบริหารในเรื่องต่างๆ
    เกี่ยวกับหลักการและความสำคัญของการกำกับดูแลกิจการที่ดี และ

-   เสนอแนะเกี่ยวกับการแต่งตั้งผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกของบริษัทฯ
    และค่าธรรมเนียมการสอบบัญชี

ในระหว่างปี 2546
คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่อย่างเป็นอิสระและได้มีการประชุมร่วมกับผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกของบริษัทฯ
จำนวนสี่ครั้ง เพื่อสอบทานการปฏิบัติตามหลักการทางบัญชี
และหลักการการควบคุมภายในก่อนที่จะให้ความเห็นชอบต่อรายงานทางการเงินรายไตรมาส
และงบการเงินประจำปี

คณะกรรมการตรวจสอบยังได้ประชุมกับผู้ตรวจสอบบัญชีภายในเป็นรายไตรมาส
เพื่อสอบทานและให้คำแนะนำเกี่ยวกับสิ่งที่ตรวจพบ
ตลอดจนติดตามเรื่องสืบเนื่องจากแผนงานตรวจสอบ
ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้เห็นชอบให้ผู้ตรวจสอบบัญชีภายในดำเนินการระหว่างปี 2546
เพื่อให้แน่ใจว่าการตรวจสอบเป็นไปอย่างมีประสิทธิผล มีความเพียงพอ
และได้ดำเนินการอย่างต่อเนื่อง

คณะกรรมการตรวจสอบมีความพึงพอใจที่การควบคุมภายในของกลุ่มบริษัทฯ
มีความเพียงพอทั้งที่รองรับการดำเนินงาน
และสามารถทำให้ผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกแสดงความเห็นต่องบการเงินของบริษัทฯ ได้ว่า
งบการเงินของบริษัทฯ ได้แสดงฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทฯ
อย่างถูกต้องตามควรในทุกประเด็นที่เป็นสาระสำคัญ
แม้ว่าคณะกรรมการตรวจสอบจะตรวจพบจุดอ่อนบางประการของการตรวจสอบภายในก็ตาม
แต่จุดอ่อนดังกล่าวไม่ถือเป็นสาระสำคัญ และฝ่ายบริหารได้รับแจ้งถึงจุดอ่อนเหล่านั้น
และได้ดำเนินการแก้ไขอย่างเหมาะสมแล้ว

แม้ว่าโครงสร้างของกลุ่มบริษัทฯ
จะมีความซับซ้อนซึ่งปฐมเหตุเกิดจากธรรมชาติของธุรกิจโรงแรมแบบผสมผสานที่ ลากูน่า ภูเก็ต
แต่จากการสอบทาน
คณะกรรมการตรวจสอบมีความพอใจต่อรายการที่มีความเกี่ยวโยงกันทุกรายการที่เกิดขึ้นในปี 2546
ว่าได้ดำเนินการไปอย่างยุติธรรม และสมเหตุสมผล
และเป็นรายการที่อยู่บนพี้นฐานเสมือนหนึ่งกระทำโดยบุคคลที่ไม่เกี่ยวข้องกัน
โดยอาศัยหลักการตลาดเสรีระหว่างคู่สัญญา

ผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นทุกรายยังคงเป็นเป้าหมายหลักของคณะกรรมการตรวจสอบ ดังนั้น
จึงได้สอบทานผลการดำเนินงานและรายงานทางการเงินต่างๆ ของบริษัทฯ เพื่อความโปร่งใส
และความครบถ้วนถูกต้องของรายงานผลทางด้านการเงิน ซึ่งจากการดำเนินการดังกล่าว
คณะกรรมการตรวจสอบมีความพอใจต่อการแก้ปัญหาในเรื่องต่างๆ ที่เกิดขึ้น
ภายใต้กฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ ทั้งกับฝ่ายบริหาร รวมทั้งผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอก
และผู้ตรวจสอบบัญชีภายใน

“

คณะกรรมการตรวจสอบมีความยินดีแจ้งให้ทราบว่า ฝ่ายบริหารและคณะกรรมการบริษัทฯ
ต่างเล็งเห็นถึงความสำคัญของหลักการการกำกับดูแลกิจการที่ดี และความรับผิดชอบของบริษัทฯ
ที่มีต่อสังคม รวมทั้งยังได้นำข้อพึงปฏิบัติที่ดีของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
และสถาบันกรรมการบริษัทมาถือปฏิบัติตลอดปี 2546

คณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอแนะต่อคณะกรรมการบริษัทฯ ให้แต่งตั้ง นายโสภณ เพิ่มศิริวัลลภ
ผู้ตรวจสอบบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 3182 และ/หรือ นางสาว รุ้งนภา เลิศสุวรรณกุล
ผู้สอบตรวจบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 3516 และ/หรือ นายรุทธ เชาวนะกวี
ผู้ตรวจสอบบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 3247 ของบริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด
เป็นผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัทฯ สำหรับรอบระยะเวลาบัญชีประจำปี 2547
โดยเสนอแนะค่าธรรมเนียมการสอบบัญชีเท่ากับ 574,000 บาท

(นายสตีฟเฟน เมอร์เรย์ สมอล์ล)

ประธานกรรมการตรวจสอบ

9 กุมภาพันธ์ 2547