การควบคุมภายใน

บริษัทฯได้ให้ความสำคัญต่อการควบคุมภายในเพื่อป้องกันความเสียหายที่อาจเกิดขึ้นกับบริษัท
โดยบริษัทจะทำการประเมินสถานการณ์เพื่อกำหนดเป้าหมายและแผนการดำเนินงานไว้อย่างชัดเจนและวัดผลได้
และมีการทบทวนแผนการดำเนินงานหากสถานการณ์เปลี่ยนแปลงไป
มีการประเมินความเสี่ยงและวิเคราะห์ผลกระทบของความเสี่ยงเพื่อกำหนดมาตรการลดความเสี่ยง
และเพื่อเป็นการควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร บริษัทฯ
มีการกำหนดอำนาจอนุมัติของฝ่ายบริหารไว้อย่างชัดเจนและเป็นลายลักษณ์อักษร
มีการจัดโครงสร้างองค์กรที่ช่วยให้ฝ่ายบริหารสามารถดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ
และมีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบงานด้านต่างๆ เพื่อเป็นการตรวจสอบซึ่งกันและกัน
ในด้านการรายงานและการติดตามผลการปฏิบัติงาน บริษัทฯ
มีการพัฒนาระบบสารสนเทศและระบบข้อมูลอย่างต่อเนื่องเพื่อให้เพียงพอแก่การตัดสินใจ
และมีการติดตามผลการดำเนินงานเปรียบเทียบกับแผนงานหรือเป้าหมายที่กำหนดเป็นประจำทุกเดือน

ในการประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 1/2555 เมื่อวันที่ 23 กุมภาพันธ์ 2555
โดยมีคณะกรรมการตรวจสอบเข้าร่วมประชุมด้วย
คณะกรรมการได้ประเมินระบบการควบคุมภายในโดยการซักถามข้อมูลจากฝ่ายบริหารแล้วสรุปได้ว่า
บริษัทมีการควบคุมภายในด้านต่างๆ 5 ส่วน คือ องค์กรและสภาพแวดล้อม การบริหารความเสี่ยง
การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล
และระบบการติดตาม ที่เพียงพอและเหมาะสมกับสถานการณ์ปัจจุบัน ในการที่จะติดตาม ควบคุม
ดูแลการดำเนินงานของบริษัทฯ
รวมถึงการป้องกันทรัพย์สินของบริษัทจากการที่ผู้บริหารนำไปใช้โดยมิชอบหรือไม่มีอำนาจ

  รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

  คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท ไทยไวร์โพรดัคท์ จำกัด(มหาชน)
  ประกอบด้วยกรรมการผู้ทรงคุณวุฒิที่มีความเป็นอิสระจำนวน 3 ท่าน
  กรรมการทั้งหมดมีคุณสมบัติครบถ้วนตามข้อกำหนดและแนวทางปฏิบัติของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

  คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ปฏิบัติหน้าที่ตามขอบเขต หน้าที่ และความรับผิดชอบ
  ที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทฯและสอดคล้องกับข้อกำหนดของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

  ในรอบปี 2554 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมจำนวน 4 ครั้ง
  โดยกรรมการตรวจสอบเข้าร่วมประชุมครบองค์ประชุมทุกครั้ง
  และได้เชิญผู้บริหารและผู้สอบบัญชีเข้าชี้แจงตามความจำเป็นและความเหมาะสม
  สาระสำคัญของการปฏิบัติงานสรุปได้ดังนี้:

-   สอบทานงบการเงินรายไตรมาสและงบการเงินประจำปีสำหรับปี 2554
    เพื่อนำเสนอให้ที่ประชุมคณะกรรมการพิจารณาอนุมัติ
    โดยในการประชุมเพื่อพิจารณาเรื่องดังกล่าวคณะกรรมการได้สอบถามและรับฟังคำชี้แจงจากผู้บริหารและผู้สอบบัญชี
    ซึ่งผลจากการสอบทานคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นสอดคล้องกับผู้สอบบัญชีว่างบการเงินของบริษัทฯมีความถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

-   สอบทานความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน
    รวมถึงให้คำแนะนำต่อฝ่ายจัดการในการบริหารความเสี่ยงเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพในการดำเนินกิจการ
    โดยจากการสอบทานคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่าบริษัทฯมีระบบการดูแลและควบคุมการดำเนินงานอย่างเพียงพอสอดคล้องกับสถานการณ์ของบริษัทฯ

-   สอบทานการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ หรือข้อกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท
    ซึ่งจากการสอบทาน
    คณะกรรมการตรวจสอบไม่พบประเด็นที่เป็นสาระสำคัญในเรื่องการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องกับบริษัท

-   สอบทานรายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
    เพื่อให้มั่นใจได้ว่าการอนุมัติรายการและการเปิดเผยข้อมูลเป็นไปตามข้อกำหนดหรือประกาศของตลาดหลักทรัพย์และสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ซึ่งจากการสอบทานคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่าการทำรายการระหว่างกันของบริษัทเป็นไปตามปกติทางการค้าและสมเหตุสมผล
    รวมถึงมีการเปิดเผยข้อมูลรายการระหว่างกันอย่างละเอียดครบถ้วนในงบการเงิน

-   ในส่วนของการพิจารณาคัดเลือกผู้สอบบัญชีประจำปี 2555
    เพื่อนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทฯนั้น
    คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาจากผลการปฏิบัติงานในรอบปีที่ผ่านมา ความเป็นอิสระ
    และความเหมาะสมของค่าตอบแทนแล้ว เห็นควรเสนอแนะกรรมการบริษัทฯให้แต่งตั้งบริษัท
    เอเอสวี แอนด์ แอสโซซิเอทส์ จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีสำหรับปี 2555

  โดยสรุป คณะกรรมการตรวจสอบพิจารณาแล้ว
  เห็นว่าบริษัทฯมีการจัดทำรายงานทางการเงินและการเปิดเผยข้อมูลอย่างถูกต้อง ครบถ้วน
  เป็นที่เชื่อถือได้ มีการปฏิบัติตามกฎหมายและข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องกับบริษัทอย่างถูกต้อง
  สมเหตุสมผลและเหมาะสมกับสถานการณ์
  และไม่พบข้อบกพร่องของระบบการควบคุมภายในที่จะส่งผลกระทบอย่างมีสาระสำคัญต่อกิจการ
  จึงเชื่อได้ว่าบริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพเพียงพอและเหมาะสมกับสภาพแวดล้อมของการดำเนินธุรกิจในปัจจุบัน

  (นายสุริย์ บัวคอม)

  ประธานกรรมการตรวจสอบ