5. ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

1.  มูลค่าทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 บริษัทหลักทรัพย์ ยูโอบี เคย์เฮียน (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน)
มีทรัพย์สินที่ใช้ประกอบธุรกิจ ซึ่งทรัพย์สินทั้งหมดเป็นกรรมสิทธิ์ของบริษัท ฯ และไม่ติดภาระผูกพันใด
ๆ ตามรายละเอียดดังนี้

+---+------------------------------------+----------------------------+
|   | รายละเอียดทรัพย์สิน                    | มูลค่าตามบัญชีสุทธิ (บาท)        |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 1 | อาคาร*                             | -                          |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 2 | สิทธิการเช่าและค่าปรับปรุงสำนักงาน        | 3,925,409                  |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 3 | เครื่องตกแต่งติดตั้งและเครื่องใช้สำนักงาน    | 12,207,765                 |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 4 | ยานพาหนะ                           | 10,855,104                 |
+---+------------------------------------+----------------------------+
|   | รวม                                | 27,488,278                 |
+---+------------------------------------+----------------------------+

* มีการตั้งสำรองเผื่อการด้อยค่า จากอาคารสำนักงานสาขาสุพรรณบุรี จำนวน 2,213,229 บาท
เนื่องจากผู้ให้เช่าไม่ต่อสัญญาเช่า

นอกจากนี้ บริษัท ฯ ยังมีสินทรัพย์ที่ไม่มีตัวตน ได้แก่ ซอฟท์แวร์คอมพิวเตอร์ ซึ่งมีมูลค่าสุทธิตามบัญชี
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 จำนวน 3,732,295 บาท และ
ใบอนุญาตในการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทต่าง ๆ ซึ่งไม่ได้ระบุมูลค่าในงบการเงินของบริษัท
ฯ โดยมีรายละเอียดดังนี้

+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาต                              | เลขที่ (วันที่ออก)                 |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ ประกอบด้วย   | เลขที่ 002/2541 ( 23 กรกฎาคม    |
|                                      | 2541 )                        |
| 1.  การเป็นนายหน้าค้าหลักทรัพย์            |                               |
|                                      | มีผลตั้งแต่วันที่ 4 สิงหาคม 2541      |
| 2.  การค้าหลักทรัพย์                     |                               |
|                                      |                               |
| 3.  การเป็นที่ปรึกษาการลงทุน              |                               |
|                                      |                               |
| 4.  การจัดจำหน่ายหลักทรัพย์               |                               |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตเ                             | เลขที่ ข.207/2546 ( 20 มกราคม   |
| ป็นตัวแทนสนับสนุนการขายหรือรับซื้อคืนหน่วยลงทุน | 2546)                         |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตเป็นที่ปรึกษาทางการเงิน            | เลขที่ กลต.จ. 2446/2543 (4      |
|                                      | ธันวาคม 2543 -3 ธันวาคม 2548)   |
|                                      | ทั้งนี้ บริษัท ฯ                    |
|                                      | ได้ขอระงับการเป็นที่ปรึกษาทางการเงิน |
|                                      | เมื่อวันที่ 5 กรกฎาคม 2549         |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบ                                   | เลขที่ 0042/2548 (15 พฤศจิกายน   |
| อนุญาตการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า | 2548)                         |
|                                      |                               |
|                                      | มีผลตั้งแต่วันที่ 14 ตุลาคม 2548      |
+--------------------------------------+-------------------------------+

1.  สัญญาเช่า

บริษัท ฯ ได้ทำสัญญาเช่าอาคารกับบริษัท สยามสินธร พร๊อบเพอร์ตี้ จำกัด
ซึ่งเป็นบุคคลไม่มีความเกี่ยวข้องกับบริษัท ฯ เพื่อใช้เป็นที่ตั้งสำนักงานใหญ่ นอกจากนี้ บริษัท ฯ
ทำสัญญาเช่าอาคารเพื่อใช้เป็นที่ตั้งสำนักงานสาขาอีกจำนวน 10 สาขาทั้งในเขตกรุงเทพ ปริมณฑล
และเขตต่างจังหวัด ของปี พ.ศ.2550 ตามรายละเอียดดังนี้

+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
|   | สำนักงา | สถานที่เช่า                | ระยะ  |     |      | พื้นที่    |
|   | น/สาขา |                         | เวลาก |     |      |        |
|   |        |                         | ารเช่า |     |      |        |
+===+========+=========================+=======+=====+======+========+
|   |        |                         | จำนวน | วัน  | วัน   | (ต     |
|   |        |                         | ปีที่เช่า | เริ่ม | สิ้นสุด | .ร.ม.) |
|   |        |                         |       | ส   | สัญญา |        |
|   |        |                         |       | ัญญา |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
| 1 | สำนัก   | ชั้นที่ 3 อาคารสินธรทาวเวอร์  | 3 ปี   | 16  | 15/0 | 648    |
|   | งานใหญ่ | 1                       |       | /08 | 8/53 |        |
|   |        |                         | 3 ปี   | /50 |      | 629    |
|   |        | ชั้นที่ 3 อาคารสินธรทาวเวอร์  |       |     | 15/0 |        |
|   |        | 1                       |       | 16  | 8/53 |        |
|   |        |                         |       | /08 |      |        |
|   |        |                         |       | /50 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
|   |        | ชั้นที่ 15 อาคารสินธรทาวเวอร์ | 3 ปี   | 16  | 15/0 | 235    |
|   |        | 3                       |       | /08 | 8/51 |        |
|   |        |                         |       | /48 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
|   |        | ชั้นที่ 19 อาคารสินธรทาวเวอร์ | 3 ปี   | 16  | 15/0 | 150    |
|   |        | 3                       |       | /07 | 7/53 |        |
|   |        |                         |       | /50 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
|   |        | ชั้นที่ 22 อาคารสินธรทาวเวอร์ | 2 ปี   | 16  | 15/0 | 300    |
|   |        | 3                       | 10    | /09 | 7/51 |        |
|   |        |                         | เดือน  | /48 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
| 2 | เ      | เลขที่ 144 ถ.ระแกง        | 3 ปี   | 01  | 31/1 | 200    |
|   | ชียงใหม่ | ต.ช้างคลาน อ.เมือง        |       | /01 | 2/53 |        |
|   |        |                         |       | /51 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
| 3 | บางแค  | ชั้นที่ 7                   | 3 ปี   | 11  | 10/1 | 114    |
|   |        | อาคารสำนักงานเดอะมอลล์    |       | /12 | 2/53 |        |
|   |        |                         |       | /50 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
| 4 | เ      | ชั้นที่ 18                  | 3 ปี   | 10  | 9/1  | 426    |
|   | ยาวราช | อาคารกาญจนทัตทาวเวอร์     |       | /11 | 1/53 |        |
|   |        | ถ.เยาวราช               |       | /50 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
| 5 | บางกะปิ | ชั้นที่ 4 ศูนย์การค้าแฮปปี้แลนด์  | 3 ปี   | 01  | 30/1 | 256    |
|   |        | ถ.ลาดพร้าว               |       | /12 | 1/53 |        |
|   |        |                         |       | /50 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
| 6 | รังสิต   | ศูนย์การค้าเซียร์สตรีท ห้อง จี  | 3 ปี   | 01  | 30/1 | 180    |
|   |        | 42                      |       | /12 | 1/53 |        |
|   |        |                         |       | /50 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
| 7 | สระบุรี  | ชั้นที่ 2 อาคารทวีกิจคอมเพล็กซ์ | 3 ปี   | 04  | 03/0 | 100    |
|   |        | ถ.สุดบรรทัด               |       | /02 | 2/51 |        |
|   |        |                         |       | /48 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
| 8 | ส      | 258 หมู่ 5 ถ.หมื่นหาญ       | 1 ปี   | 01  | 30/0 | 1 ไร่   |
|   | ุพรรณบุรี | (อาคารเป็นทรัพย์สินของบริษัท  |       | /07 | 6/50 | 82     |
|   |        | ฯ ) ตั้งอยู่บน โฉนดเลขที่     |       | /49 |      | ตร.วา  |
|   |        | 7094                    |       |     |      |        |
|   |        |                         |       |     |      |        |
|   |        | ต.ท่าพี่เลี้ยง อ.เมือง        |       |     |      |        |
|   |        | ซึ่งปัจจุบันบริษัท ฯ           |       |     |      |        |
|   |        | ไม่ได้มีความสัมพันธ์กับ        |       |     |      |        |
|   |        | ผู้ให้เช่าที่ดินดังกล่าวแต่อย่างใด |       |     |      |        |
|   |        |                         |       |     |      |        |
|   |        | ทางผู้ให้เช่า ได้แจ้งให้ทราบว่า |       |     |      |        |
|   |        | ผู้ให้เช่า                  |       |     |      |        |
|   |        | มีนโย                    |       |     |      |        |
|   |        | บายที่จำหน่ายที่ดินแปลงนี้ออกไป |       |     |      |        |
|   |        | ซึ่งขณะนี้                  |       |     |      |        |
|   |        | อยู่ในระหว่างการสำร        |       |     |      |        |
|   |        | วจหาข้อมูลเพื่อกำหนดราคาขาย |       |     |      |        |
|   |        | และจะแ                  |       |     |      |        |
|   |        | จ้งให้ทราบเพื่อพิจารณาซื้อต่อไป |       |     |      |        |
|   |        | ส่วนสัญญาเช่าให้มีผ          |       |     |      |        |
|   |        | ลบังคับใช้ต่อไปตามเงื่อนไขเดิม |       |     |      |        |
|   |        | จนกว่าจะมีการเปลี่ยนแปลง)   |       |     |      |        |
|   |        | 14 มิ.ย. 2550            |       |     |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
| 9 | โ      | เลขที่ 15,17 ถ.หน้าอำเภอ   | 2 ปี   | 18  | 17/0 | 410    |
|   | พธาราม | ต.โพธาราม               |       | /04 | 4/51 |        |
|   |        |                         |       | /49 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
| 1 | บ้านโป่ง | เลขที่ 266,268 ถ.ทรงพล    | 3 ปี   | 12  | 11/1 | 390    |
| 0 |        | ต.บ้านโป่ง                |       | /11 | 1/51 |        |
|   |        |                         |       | /48 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
| 1 | ห      | ชั้นที่ 1 โรงแรมลีการ์เดนส์    | 3 ปี   | 01  | 30/1 | 141.75 |
| 1 | าดใหญ่* | ถ.ลีพัฒนา                 |       | /12 | 1/53 |        |
|   |        |                         |       | /50 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+
|   |        | เลขที่ 257/10-11          | 3 ปี   | 01  | 31/0 | 540    |
|   |        | ถ.นิพัทธ์อุทิศ1 อ.หาดใหญ่     |       | /09 | 8/53 |        |
|   |        |                         |       | /50 |      |        |
+---+--------+-------------------------+-------+-----+------+--------+

* บริษัทฯ ได้ยกเลิก การเช่าพื้นที่ ชั้น 4 โรงแรมลีการ์เดนส์ ตั้งแต่วันที่ 30 พฤศจิกายน 2550

โดยในปี 2549 บริษัท ฯ มีการจ่ายค่าเช่าและค่าบริการรวมทั้งสิ้นประมาณ 17.08 ล้านบาท และปี
2550 บริษัท ฯ มีการจ่ายค่าเช่าและค่าบริการรวมทั้งสิ้นประมาณ 18.30 ล้านบาท

5.3 นโยบายการจัดชั้นสินทรัพย์และการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

บริษัท ฯ มีนโยบายในการจัดชั้นสินทรัพย์และการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามประกาศคณะกรรมการ
ก.ล.ต. เรื่อง การจัดทำบัญชี เกี่ยวกับลูกหนี้ด้อยคุณภาพของบริษัทหลักทรัพย์ ซึ่งกำหนดให้บริษัท ฯ
จัดชั้นลูกหนี้เป็น 3 ประเภท ได้แก่

1.  มูลหนี้ชั้นสูญ คือ มูลหนี้ของลูกหนี้ที่ได้ติดตามทวงถามจนถึงที่สุดแล้วแต่ไม่ได้รับการชำระหนี้
    และบริษัท ฯ ได้ดำเนินการตัดจำหน่ายหนี้สูญจากบัญชีลูกหนี้แล้ว

2.  มูลหนี้จัดชั้นสงสัย คือ มูลหนี้เฉพาะส่วนที่สูงเกินกว่าหลักประกันของลูกหนี้ โดยบริษัท ฯ
    มีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราร้อยละ 100 ของมูลหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญทั้งจำนวน

3.  มูลหนี้จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน คือ มูลหนี้ที่ไม่สูงเกินกว่าหลักประกันของลูกหนี้

โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 บริษัท ฯ มีลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และดอกเบี้ยค้างรับ จำนวน
1,109.63 ล้านบาท ซึ่งเป็นลูกหนี้ปกติจำนวน 1,094.12 ล้านบาท และ
ลูกหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญจำนวน 15.51 ล้านบาท

5.4 นโยบายระงับการรับรู้รายได้

บริษัท ฯ มีนโยบายระงับการรับรู้รายได้ตามเกณฑ์เงินสดสำหรับลูกหนี้ที่ผิดนัดชำระหนี้
และไม่รับรู้รายได้ของลูกค้าที่ค้างชำระเกิน 3 เดือน
ซึ่งอยู่ภายใต้หลักเกณฑ์ของสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 บริษัท ฯ
มีเงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ที่ถูกระงับการรับรู้รายได้ดอกเบี้ยตามที่กำหนดของสำนักงานคณะกรรมการ
ก.ล.ต. ประมาณ 15.51 ล้านบาท

5.5 นโยบายติดตามและจัดเก็บหนี้

บริษัท ฯ กำหนดให้คณะกรรมการสินเชื่อเป็นผู้กำหนดนโยบาย หรือมาตรการต่าง ๆ
ในการติดตามหนี้ และให้ฝ่ายควบคุมสินเชื่อเป็นผู้ดำเนินการตามมาตรการของคณะกรรมการสินเชื่อ

ขั้นตอนในการติดตามหนี้

1.  เมื่อลูกค้าค้างชำระค่าซื้อหลักทรัพย์ ฝ่ายควบคุมสินเชื่อจะแจ้งให้เจ้าหน้าที่การตลาด
    และหัวหน้าทีมการตลาด / ผู้จัดการสาขาเพื่อทราบ
    และช่วยติดตามลูกค้าให้มาชำระค่าซื้อหลักทรัพย์

2.  หากลูกค้ายังมิได้ชำระค่าซื้อหลักทรัพย์แก่บริษัท ฯ ภายใน 5
    วันทำการหลังจากวันที่ซื้อหลักทรัพย์ โดยที่ ลูกค้ายังมีหลักทรัพย์คงเหลืออยู่กับบริษัท ฯ บริษัท ฯ
    จะดำเนินการบังคับขายหลักทรัพย์เพื่อนำค่าขายนั้นมาลดยอดหนี้ก่อน

3.  หากยังคงมีหนี้คงเหลือหลังจากการบังคับขายหลักทรัพย์ บริษัท ฯ
    กำหนดให้ลูกค้าต้องลงนามในหนังสือสัญญารับสภาพหนี้
    เพื่อตกลงเงื่อนไขและระยะเวลาในการชำระหนี้
    โดยข้อตกลงในการชำระหนี้จะต้องได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการสินเชื่อ

4.  กรณีที่ลูกค้าไม่สามารถชำระราคาได้ภายใน 10 วันทำการ หลังจากวันที่ซื้อหลักทรัพย์
    บัญชีลูกค้าซึ่งค้างชำระดังกล่าวจะถูกแยกออกเพื่อตั้งเป็นบัญชีหนี้สงสัยจะสูญ
    ในกรณีที่ลูกค้าไม่ยินยอมที่จะลงนามในหนังสือสัญญารับสภาพหนี้ บริษัท ฯ
    จะติดต่อสำนักงานกฎหมายเพื่อดำเนินคดีต่อไป

ทั้งนี้ ลูกค้าที่เป็นบัญชีหนี้สงสัยจะสูญ บริษัท ฯ
จะตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเต็มจำนวนหลังหักหลักประกันแล้ว

5.6 นโยบายการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมและการควบคุมดูแลบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ปัจจุบันบริษัท ฯ ไม่มีการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม หากในอนาคตบริษัท ฯ
มีนโยบายลงทุนบริษัท ฯ
จะพิจารณาแนวโน้มธุรกิจและอัตราผลตอบแทนที่ได้รับจากการลงทุนเป็นสำคัญ ทั้งนี้
ต้องผ่านความเห็นชอบจาก คณะกรรมการบริษัท ฯ