+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
| ช   | อ | สัด | ค   | คุณวุฒิการศึกษา /  | ประส |      |               |
| ื่อ - | า | ส่ว | วาม | ประวัติการอบรม   | บการ |      |               |
| สกุล | ยุ | นก | สัมพ |                | ณ์ทำง |      |               |
|     | ( | าร | ันธ์ข |                | านใน |      |               |
|     | ป | ถือ | องค |                | ระยะ |      |               |
|     | ี) | หุ้น | รอบ |                | 5 ปี  |      |               |
|     |   | บร | ครัว |                | ย้อ   |      |               |
|     |   | ิษัท | ระห |                | นหลัง |      |               |
|     |   | (  | ว่าง |                |      |      |               |
|     |   | ร้อ | ผู้บร |                |      |      |               |
|     |   | ยล | ิหาร |                |      |      |               |
|     |   | ะ) |     |                |      |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                | เวลา | ตำ   | หน่วยงาน /     |
|     |   |    |     |                |      | แหน่ง | บริษัท          |
|     |   |    |     |                |      |      | /ประเภทธุรกิจ   |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
| นาย | 6 | 24 | น้อง | คุณวุฒิการศึกษา    | 2551 | ป    | บมจ           |
| รุ่งโ | 5 | .5 | ชาย |                | –    | ระธา | .ไดนาสตี้เซรามิค |
| รจน์ |   | 10 |     | • บัญชีบัณฑิต      | ป    | นกรร | / วัสดุก่อสร้าง   |
| แสง |   |    | นา  | จุฬา            | ัจจุบัน | มการ |               |
| ศาส |   |    | งสา | ลงกรณ์มหาวิทยาลัย |      |      |               |
| ตรา |   |    | วคัท |                |      |      |               |
| •   |   |    | ลียา | ประวัติการอบรม   |      |      |               |
| ประ |   |    | แสง |                |      |      |               |
| ธาน |   |    | ศาส | •              |      |      |               |
| ก   |   |    | ตรา | ยังมิได้อบ        |      |      |               |
| รรม |   |    |     | รมเกี่ยวกับบทบาทห |      |      |               |
| การ |   |    |     | น้าที่และทักษะการเ |      |      |               |
|     |   |    |     | ป็นกรรมการจากสม |      |      |               |
|     |   |    |     | าคมส่งเสริมสถาบัน |      |      |               |
|     |   |    |     | กรรมการบริษัทไทย |      |      |               |
|     |   |    |     | (IOD)          |      |      |               |
|     |   |    |     |                |      |      |               |
|     |   |    |     | อำนาจผูกพันบริษัทฯ |      |      |               |
|     |   |    |     |                |      |      |               |
|     |   |    |     | มีอำนาจลงนามตาม |      |      |               |
|     |   |    |     | หนังสือรับรองบริษัท |      |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                |      | ป    | บมจ           |
|     |   |    |     |                |      | ระธา | .ไทล์ท้อปอินดัสตรี้ |
|     |   |    |     |                |      | นกรร | / วัสดุก่อสร้าง   |
|     |   |    |     |                |      | มการ |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                |      |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                |      |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                |      |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                |      |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                |      |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                | การ  |      |               |
|     |   |    |     |                | ดำรง |      |               |
|     |   |    |     |                | ตำแห |      |               |
|     |   |    |     |                | น่งกร |      |               |
|     |   |    |     |                | รมกา |      |               |
|     |   |    |     |                | รในบ |      |               |
|     |   |    |     |                | ริษัทจ |      |               |
|     |   |    |     |                | ดทะเ |      |               |
|     |   |    |     |                | บียนฯ |      |               |
|     |   |    |     |                | (ปัจ  |      |               |
|     |   |    |     |                | จุบัน) |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                | -ป   |      |               |
|     |   |    |     |                | ระธา |      |               |
|     |   |    |     |                | นกรร |      |               |
|     |   |    |     |                | มการ |      |               |
|     |   |    |     |                | บริษัท |      |               |
|     |   |    |     |                | ไดนา |      |               |
|     |   |    |     |                | สตี้เซ |      |               |
|     |   |    |     |                | รามิค |      |               |
|     |   |    |     |                | จำกัด |      |               |
|     |   |    |     |                | (มห  |      |               |
|     |   |    |     |                | าชน) |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                | กา   |      |               |
|     |   |    |     |                | รดำร |      |               |
|     |   |    |     |                | งตำแ |      |               |
|     |   |    |     |                | หน่งก |      |               |
|     |   |    |     |                | รรมก |      |               |
|     |   |    |     |                | ารใน |      |               |
|     |   |    |     |                | บริษัท |      |               |
|     |   |    |     |                | จำกัด |      |               |
|     |   |    |     |                | (ปัจ  |      |               |
|     |   |    |     |                | จุบัน) |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                | -ป   |      |               |
|     |   |    |     |                | ระธา |      |               |
|     |   |    |     |                | นกรร |      |               |
|     |   |    |     |                | มการ |      |               |
|     |   |    |     |                | บริษัท |      |               |
|     |   |    |     |                | ไท   |      |               |
|     |   |    |     |                | ล์ท้อป |      |               |
|     |   |    |     |                | อิน   |      |               |
|     |   |    |     |                | ดัสตรี้ |      |               |
|     |   |    |     |                | จำกัด |      |               |
|     |   |    |     |                | (มห  |      |               |
|     |   |    |     |                | าชน) |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                |      |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                |      |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                |      |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+
|     |   |    |     |                | กิจก  |      |               |
|     |   |    |     |                | รรมพ |      |               |
|     |   |    |     |                | ิเศษท |      |               |
|     |   |    |     |                | ี่สำคัญ |      |               |
|     |   |    |     |                | (ปัจ  |      |               |
|     |   |    |     |                | จุบัน) |      |               |
+-----+---+----+-----+----------------+------+------+---------------+

เอกสารแนบ 3 : รายละเอียดของหัวหน้างานผู้ตรวจสอบภายใน

กรณีเป็นพนักงานภายในบริษัท

+------------+------------------------+-------------------------------+
|            | 1.  เลขานุการบริษัท       | 2.  หัวหน้างานผู้ตรวจสอบภายใน ⁽¹⁾ |
+------------+------------------------+-------------------------------+
| ชื่อ-สกุล     | นางสาวคัทลียา แสงศาสตรา  | นางสาวสมฤทัย บุญฤทธิ์             |
+------------+------------------------+-------------------------------+
| ตำแหน่ง     | กรรมก                  | ผู้อำนวย                        |
|            | ารบริหารและเลขานุการบริษัท | การสำนักระบบงานและตรวจสอบภายใน |
+------------+------------------------+-------------------------------+
| คุณวุฒ       | โปรดดูรายละเอียด         | - บริหารธุรกิจมหาบัณฑิต(การบัญชี) /  |
| ิทางการศึกษา | ตามเอกสารแนบ 1 (หน้าที่   | มหาวิทยาลัยหอการค้าไทย           |
|            | 108)                   |                               |
|            |                        | - บัญชีบัณฑิต (การสอบบัญชี)         |
|            |                        | เกียรตินิยมอันดับ 2 /              |
|            |                        | มหาวิทยาลัยหอการค้าไทย           |
+------------+------------------------+-------------------------------+
| ประสบกา    | โปรดดูรายละเอียด         | ปี 2548-2554 ผู้อำนวยการสำนักบัญชี  |
| รณ์การทำงาน | ตามเอกสารแนบ 1 (หน้าที่   | / บมจ.ไดนาสตี้ เซรามิคและ        |
|            | 108)                   |                               |
|            |                        | บมจ.ไทล์ท้อป อินดัสตรี้             |
+------------+------------------------+-------------------------------+
|            |                        | ปี 2543-2548 ผู้จัดการส่วนบัญชีต้นทุน  |
|            |                        | / บมจ.ไดนาสตี้ เซรามิค และ       |
|            |                        |                               |
|            |                        | บมจ.ไทล์ท้อป อินดัสตรี้             |
+------------+------------------------+-------------------------------+
| การฝึกอบ    | โปรดดูรายละเอียด         | -การประเ                      |
| รมที่เกี่ยวข้อง | ตามเอกสารแนบ 1 (หน้าที่   | มินระบบการควบคุมภายในสำหรับนักบัญชี |
|            | 108)                   | /บริษัท ฝึกอบรมและสัมมนาธรรมนิติ    |
|            |                        | จำกัด                          |
|            |                        |                               |
|            |                        | -การควบคุมภายในตามแนวคิดของ     |
|            |                        | COSO / บริษัท                   |
|            |                        | ฝึกอบรมและสัมมนาธรรมนิติ จำกัด     |
+------------+------------------------+-------------------------------+
| หน้าที่ค      | โปรดดูรายละเอียด หัวข้อ 7  | อ้างอิงตามกฎบัตร                 |
| วามรับผิดชอบ | โครงสร้างการจัดการ       | ของสำนักระบบงานและตรวจสอบภายใน |
|            | เลขานุการ (หน้าที่ 32)     |                               |
+------------+------------------------+-------------------------------+

⁽¹⁾ การแต่งตั้ง ถอดถอน และ โยกย้ายหัวหน้างานตรวจสอบภายใน เป็นอำนาจอนุมัติของ
คณะกรรมการตรวจสอบ

[]

บริษัท ไดนาสตี้ เซรามิค จำกัด (มหาชน) และบริษัทในเครือ

กฎบัตรของสำนักระบบงานและตรวจสอบภายใน

กฎบัตรฉบับนี้จัดทำโดยกลุ่ม บริษัท ไดนาสตี้ เซรามิค จำกัด (มหาชน)
เพื่อเป็นเครื่องมือหรือกลไกที่สำคัญของฝ่ายบริหารในการประเมินผลสัมฤทธิ์ ของการดำเนินงาน
และระบบการควบคุมภายในขององค์กร ทั้งนี้
ปัจจัยสำคัญประการหนึ่งที่จะทำให้งานตรวจสอบภายในประสบความสำเร็จ คือ
ผู้บริหารสามารถนำผลผลิตของงานตรวจสอบภายในไปใช้ในการบริหารงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ
ช่วยให้เกิดมูลค่าเพิ่มและความสำเร็จแก่องค์กร

วัตถุประสงค์

เพื่อการปฏิบัติงานโดยอิสระปราศจากการแทรกแซงในการทำหน้าที่ตรวจสอบและประเมินผลการดำเนินกิจกรรมต่าง
ๆ ภายในองค์กร ด้วยการปฏิบัติงานเกี่ยวกับการวิเคราะห์ ประเมิน
ให้คำปรึกษาให้ข้อมูลและข้อเสนอแนะ
เพื่อสนับสนุนผู้ปฏิบัติงานทุกระดับขององค์กรสามารถปฏิบัติหน้าที่และดำเนินงานเป็นไปตามกฎหมาย
ระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง อย่างมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น
ผลการดำเนินงานตรวจสอบภายในจะอยู่ในรูปของรายงานผลที่มีประโยชน์ต่อการตัดสินใจของผู้บริหาร
รวมถึงการสนับสนุนให้มีการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพภายใต้ค่าใช้จ่ายที่เหมาะสม
ขอบเขตของงานตรวจสอบภายใน

บทบาทและหน้าที่ความรับผิดชอบ

สำนักระบบงานและตรวจสอบภายใน มีหน้าที่รับผิดชอบงานด้านตรวจสอบภายในขององค์กร
รายงานผลการตรวจสอบต่อคณะกรรมการตรวจสอบและผู้บริหาร ภายในเดือน มกราคม ของปีถัดไป
โดยมีบทบาทหน้าที่ความรับผิดชอบดังนี้

1.  สอบทานและรายงานความถูกต้องและความครบถ้วนของข้อมูลทางการเงิน
    รวมถึงกระบวนการปฏิบัติงาน การประเมินและการวัดผล

2.  สอบทานระบบงานที่อาจมีผลกระทบสำคัญต่อการดำเนินงานและการรายงาน
    ว่าได้มีการปฏิบัติที่สอดคล้องกับนโยบาย แผนงาน และระเบียบปฏิบัติที่วางไว้
    รวมทั้งกฎหมายต่างๆ ที่เกี่ยวข้อง

3.  สอบทานความเหมาะสมของการเก็บรักษาทรัพย์สิน รวมถึงการทดสอบว่าทรัพย์สินนั้นมีอยู่จริง
    และมีการใช้งานอย่างมีประสิทธิภาพและคุ้มค่า

4.  สอบทานความเพียงพอและเหมาะสมของระบบการควบคุมภายในขององค์กร
    เพื่อพัฒนาและปรับปรุงระบบการควบคุมภายในให้มีประสิทธิภาพและเหมาะสมยิ่งขึ้น

5.  สอบทานและสนับสนุนให้มีการพัฒนาระบบการทำงานให้มีประสิทธิภาพเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่องและสม่ำเสมอ

6.  ปฏิบัติงานอื่นที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบภายใน
    ตามที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการตรวจสอบหรือผู้บริหาร

อำนาจ

1.  ผู้ตรวจสอบภายในมีอิสระในการตรวจสอบตามที่เห็นสมควร ตามมาตรฐานการประกอบวิชาชีพ
    ตรวจสอบภายใน

2.  ผู้ตรวจสอบภายในมีสิทธิที่จะขอเข้าทำการตรวจสอบทรัพย์สินและกิจกรรมต่างๆขององค์กร
    รวมทั้งหนังสือ บัญชี และเอกสารประกอบการบันทึกบัญชี จดหมายโต้ตอบ และรายงานต่างๆ
    ที่เกี่ยวข้อง

3.  ผู้ตรวจสอบภายในสามารถขอให้ผู้รับตรวจให้ข้อมูลและคำชี้แจงในเรื่องที่ทำการตรวจสอบ

แนวทางการปฏิบัติงานตรวจสอบ

1.  ตรวจสอบหน่วยงานต่างๆ ขององค์กรเป็นระยะๆ
    เพื่อพิจารณาว่าได้มีการปฏิบัติงานตามแผนงาน นโยบาย เป้าหมาย วัตถุประสงค์ขององค์กร
    ระเบียบปฏิบัติและกฎหมายที่เกี่ยวข้อง
    รวมถึงให้คำแนะนำแนวทางที่จะสามารถพัฒนาปรับปรุงประสิทธิภาพการทำงานให้ดีขึ้น
    ตลอดจนติดตามว่าได้มีการพัฒนาปรับปรุงตามคำแนะนำหรือไม่

2.  เมื่อการตรวจสอบเสร็จสิ้นสมบูรณ์
    ผู้จัดการฝ่ายตรวจสอบภายในต้องจัดให้มีการประชุมปิดงานตรวจสอบร่วมกับผู้บริหารหน่วยงานที่รับตรวจ
    เพื่อชี้แจง หรือแลกเปลี่ยนความคิดเห็นเกี่ยวกับข้อเท็จจริงและข้อบกพร่องที่ตรวจสอบ
    รวมถึงมาตรการแก้ไขปรับปรุงก่อนจะเสนอในรายงานผลการตรวจสอบ

3.  รายงานผลการตรวจสอบต้องทำเป็นลายลักษณ์อักษร อธิบายถึงวัตถุประสงค์
    ขอบเขตของการตรวจสอบ ข้อบกพร่อง ที่ตรวจพบและข้อเสนอแนะเพื่อการแก้ไขปรับปรุง

4.  ผู้ตรวจสอบภายในต้องติดตามผลการปฏิบัติตามข้อเสนอแนะในรายงานผลการตรวจสอบ
    และติดต่อประสานงานกับผู้รับตรวจ ตลอดจนให้คำแนะนำในการปรับปรุงแก้ไขให้ถูกต้อง

5.  ผู้บริหารฝ่ายตรวจสอบภายในต้องพัฒนาบุคคลากรที่ทำหน้าที่ตรวจสอบให้มีความรู้ความสามารถและประสบการณ์เพียงพอในการที่จะดำเนินการตรวจสอบเรื่องต่างๆ

6.  ผู้ตรวจสอบภายในต้องปฏิบัติหน้าที่ด้วยความซื่อสัตย์สุจริต มีคุณธรรม วางตัวเป็นกลาง
    มีมนุษย์สัมพันธ์ที่ดี รู้จักกาลเทศะ มีทัศนคติที่ดีต่อเพื่อนร่วมงาน

  ประกาศ ณ วันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2557

  ---------------------------------------------------------------------- -- --
                                                                            

  (นายรุ่งโรจน์ แสงศาสตรา)                                                     

  ประธานคณะกรรมการ                                                          
  ---------------------------------------------------------------------- -- --