-----------------------------------------------------------------------
  12. ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

  -----------------------------------------------------------------------

12.1 งบการเงิน

งบการเงินของธนาคารและบริษัทย่อย ปี 2548 - 2550 ตรวจสอบโดย
สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดิน ซึ่งได้แสดงความเห็นและรายงานการตรวจสอบ ดังนี้

12.1.1 งบการเงินปี 2548 - 2550

สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินได้ตรวจสอบ งบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2548,
2549 และ 2550 แสดงฐานะการเงินรวมและเฉพาะธนาคาร
ผลการดำเนินงานรวมและเฉพาะธนาคาร
การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นรวมและเฉพาะธนาคาร
และงบกระแสเงินสดรวมและเฉพาะธนาคาร เห็นว่า
งบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของ บมจ.ธนาคารกรุงไทย และบริษัทย่อย
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

12.1.2 ตารางสรุปงบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสด ในปี 2548 - 2550

+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                          | หน่วย |      |      |      |      |      |
|                          | :    |      |      |      |      |      |
|                          | ล้า   |      |      |      |      |      |
|                          | นบาท |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| งบดุล                     | งบก  |      |      | งบก  |      |      |
|                          | ารเง |      |      | ารเง |      |      |
|                          | ินรวม |      |      | ินเฉพ |      |      |
|                          |      |      |      | าะธน |      |      |
|                          |      |      |      | าคาร |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                          | 2548 | 2549 | 2550 | 2548 | 2549 | 2550 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| สินทรัพย์                   |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินสด                    | 18   | 18   | 21   | 18   | 18   | 21   |
|                          | ,954 | ,634 | ,456 | ,954 | ,634 | ,456 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมรายการร               | 69   | 86   | 76   | 68   | 86   | 75   |
| ะหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ | ,132 | ,129 | ,008 | ,934 | ,078 | ,977 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน   | 48   | 21   | 600  | 48   | 21   | 600  |
|                          | ,210 | ,200 |      | ,210 | ,200 |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมเงินลงทุนสุทธิ            | 103  | 113  | 110  | 105  | 114  | 111  |
|                          | ,425 | ,578 | ,124 | ,715 | ,918 | ,002 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินให้สินเชื่อ               | 892  | 922  | 954  | 894  | 926  | 958  |
|                          | ,066 | ,679 | ,571 | ,801 | ,269 | ,084 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ดอกเบี้ยค้างรับ              | 5    | 5    | 5    | 5    | 5    | 5    |
|                          | ,012 | ,485 | ,157 | ,011 | ,485 | ,161 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวม                      | 897  | 928  | 959  | 899  | 931  | 963  |
| เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | ,078 | ,164 | ,728 | ,812 | ,754 | ,245 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ       | (39, | (38, | (35, | (39, | (38, | (35, |
|                          | 705) | 305) | 574) | 705) | 301) | 528) |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   หัก                     | (1,  | (1,  | (1,  | (1,  | (1,  | (1,  |
|                          | 420) | 218) | 394) | 420) | 218) | 394) |
| ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับ |      |      |      |      |      |      |
|                          |      |      |      |      |      |      |
| โครงสร้างหนี้               |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมเงิน                   | 855  | 888  | 922  | 858  | 892  | 926  |
| ให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | ,953 | ,641 | ,760 | ,687 | ,235 | ,323 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ        | 33   | 34   | 34   | 33   | 34   | 34   |
|                          | ,786 | ,110 | ,718 | ,786 | ,108 | ,712 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ภาระของลูกค้าจากการรับรอง   | 4    | 3    | 7    | 4    | 3    | 7    |
|                          | ,668 | ,081 | ,402 | ,668 | ,081 | ,402 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ     | 20   | 23   | 23   | 17   | 19   | 19   |
|                          | ,971 | ,664 | ,949 | ,215 | ,563 | ,121 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ลูกหนี้อื่นสุทธิ – บจก.         | 37   | 33   | 33   | 37   | 33   | 33   |
| บริหารสินทรัพย์สุขุมวิท         |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| สินทรัพย์อื่น                 | 7    | 15   | 15   | 6    | 14   | 14   |
|                          | ,612 | ,758 | ,672 | ,590 | ,867 | ,704 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมสินทรัพย์                | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    |
|                          | ,162 | ,204 | ,212 | ,162 | ,204 | ,211 |
|                          | ,748 | ,828 | ,722 | ,796 | ,717 | ,330 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หนี้สิน                     |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมเงินฝาก                | 982  | 966  | 1    | 983  | 968  | 1    |
|                          | ,971 | ,437 | ,000 | ,213 | ,281 | ,002 |
|                          |      |      | ,671 |      |      | ,098 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมรายก                  | 52   | 48   | 39   | 52   | 48   | 39   |
| ารระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | ,454 | ,534 | ,601 | ,470 | ,560 | ,631 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม       | 2    | 2    | 3    | 2    | 2    | 3    |
|                          | ,225 | ,458 | ,390 | ,225 | ,459 | ,390 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินกู้ยืม                   |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินกู้ยืมระยะสั้น             | 51   | 41   | 14   | 1    | 41   | 14   |
|                          |      | ,563 | ,561 |      | ,502 | ,561 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินกู้ยืมระยะยาว            | 20   | 35   | 35   | 20   | 35   | 35   |
|                          | ,400 | ,781 | ,821 | ,400 | ,781 | ,821 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมเงินกู้ยืม                | 20   | 77   | 50   | 20   | 77   | 50   |
|                          | ,451 | ,344 | ,382 | ,401 | ,283 | ,382 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ภาระของธนาคารจากการรับรอง | 4    | 3    | 7    | 4    | 3    | 7    |
|                          | ,668 | ,081 | ,403 | ,668 | ,081 | ,403 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย             | 2    | 5    | 4    | 2    | 5    | 4    |
|                          | ,542 | ,039 | ,952 | ,542 | ,039 | ,952 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เจ้าหนี้อื่นสุทธิ -             | 20   | 24   | 25   | 20   | 24   | 25   |
| บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย      |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หนี้สินอื่น                   | 14   | 9    | 10   | 14   | 8    | 9    |
|                          | ,786 | ,182 | ,638 | ,627 | ,759 | ,748 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมหนี้สิน                  | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    |
|                          | ,080 | ,112 | ,117 | ,080 | ,113 | ,117 |
|                          | ,117 | ,099 | ,062 | ,166 | ,486 | ,629 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น              |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        | - 1  | - -  | - -  | - -  | - -  | - -  |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น           | 82   | 92   | 95   | 82   | 91   | 93   |
|                          | ,631 | ,729 | ,660 | ,630 | ,231 | ,701 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    |
|                          | ,162 | ,204 | ,212 | ,162 | ,204 | ,211 |
|                          | ,748 | ,828 | ,722 | ,796 | ,717 | ,330 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+

  ----------------------------------------- ------------- -------- -------- --------------- -------- --------
                                            หน่วย : ล้านบาท                                            

  งบกำไรขาดทุน                               งบการเงินรวม                     งบการเงินเฉพาะ            

                                            2548          2549     2550     2548            2549     2550

  รวมรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                  50,061        67,292   66,177   50,166          67,767   66,413

  รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                          11,445        21,405   22,139   11,434          21,406   22,140

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                  38,616        45,887   44,038   38,732          46,361   44,273

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                         6,438         16,502   19,575   6,438           16,498   19,500

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญและ      32,178        29,385   24,463   32,294          29,863   24,773

  หนี้สงสัยจะสูญ                                                                                         

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                                                                                    

  ค่าธรรมเนียมและบริการ                                                                                 

  การรับรอง รับอาวัล และค้ำประกัน                738           976      1,129    738             724      766

  อื่นๆ                                       4,153         5,519    5,959    4,153           5,519    5,960

  กำไรจากเงินลงทุนสุทธิ                         75            1,308    1,180    75              1,134    1,187

  ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย         524           355      453      629             -        -

  กำไรจากการปริวรรต                          779           869      672      778             869      672

  กลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย   95            -        247      95              -        247

  กลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน              -             159      18       -               159      18

  รายได้อื่น                                   1,278         1,513    1,375    790             1,132    1,194

  รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                        7,642         10,699   11,033   7,258           9,537    10,044

  รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                      22,517        25,967   28,020   22,282          25,602   27,704

  กำไรก่อนภาษีเงินได้                           17,303        14,117   7,476    17,270          13,798   7,113

  ภาษีเงินได้                                  4,279         39       1,069    4,246           -        1,000

  กำไรก่อนส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                  13,024        14,078   6,407    13,024          13,798   6,113

  กำไรสุทธิในส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                -             -        -        -               -        -

  กำไรสุทธิ                                   13,024        14,078   6,407    13,024          13,798   6,113

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)                     1.16          1.26     0.57     1.16            1.23     0.55

  กำไรต่อหุ้นปรับลด (บาท)                       1.16          1.26     0.57     1.16            1.23     0.55
  ----------------------------------------- ------------- -------- -------- --------------- -------- --------

+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                                | หน |     |     |     |     |     |
|                                | ่วย |     |     |     |     |     |
|                                | :  |     |     |     |     |     |
|                                | ล้า |     |     |     |     |     |
|                                | นบ |     |     |     |     |     |
|                                | าท |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| งบกระแสเงินสด                   | ง  |     |     | ง   |     |     |
|                                | บก |     |     | บกา |     |     |
|                                | าร |     |     | รเง |     |     |
|                                | เง |     |     | ินเฉ |     |     |
|                                | ินร |     |     | พาะ |     |     |
|                                | วม |     |     | ธนา |     |     |
|                                |    |     |     | คาร |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                                | 25 | 2   | 2   | 2   | 2   | 2   |
|                                | 48 | 549 | 550 | 548 | 549 | 550 |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน    |    |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไรสุทธิ                        | 13 | 14, | 6,  | 13, | 13, | 6,  |
|                                | ,0 | 078 | 407 | 024 | 798 | 113 |
|                                | 24 |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   รายการปรับกระทบกำไร (ขาดทุน)   |    |     |     |     |     |     |
|   สุทธิเป็นเงินสดรับ (จ่าย)          |    |     |     |     |     |     |
|   จากกิจกรรมดำเนินงาน            |    |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี       | 1  | 1,  | 2,  | 644 | 835 | 1,  |
|                                | ,2 | 621 | 014 |     |     | 072 |
|                                | 39 |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ              | 6  | 16, | 19, | 6,  | 16, | 19, |
|                                | ,4 | 502 | 575 | 438 | 498 | 500 |
|                                | 38 |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่วน                            | (  | (3  | (4  | (6  | -   | -   |
| แบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย | 52 | 55) | 53) | 29) |     |     |
|                                | 4) |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินปันผลรับจากบริษัทร่วม            | -  | 258 | 196 | -   | -   | -   |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไรจากการจำหน่ายสินทรัพย์         | (  | (   | (4) | (1) | (1) | (2) |
|                                | 1) | 54) |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รับรู้รายได้รอตัดบัญชี                | (9 | -   | -   | (   | -   | -   |
|                                | 5) |     |     | 95) |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รับหุ้นปันผล                       | (1 | -   | -   | (   | -   | -   |
|                                | 0) |     |     | 10) |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำ                             | (5 | -   | -   | (   | -   | -   |
| ไรจากการจำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทร่วม | 6) |     |     | 56) |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุน        | (8 | (9  | (7  | (   | (9  | (7  |
|                                | 9) | 58) | 97) | 89) | 58) | 97) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ขาดทุนจากการลดทุนของบริษัทที่ลงทุน -  | 3  | 11  | 25  | 3   | 11  | 25  |
| เงินลงทุนทั่วไป                    |    |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| (ก                             | 21 | -   | (   | 21  | -   | (   |
| ำไร)ขาดทุนจากการจัดประเภทเงินลงทุน |    |     | 18) |     |     | 18) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| (                              | (  | (   | 20  | (9) | (   | 20  |
| กำไร)ขาดทุนจากการปรับมูลค่าเงินลงทุน | 9) | 32) |     |     | 32) |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ขาดทุน(กลับรา                    | (9 | 478 | (2  | (   | 478 | (2  |
| ยการ)จากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย | 5) |     | 47) | 95) |     | 47) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ขาดท                           | 99 | (1  | (   | 99  | (   | (   |
| ุน(กลับรายการ)จากการด้อยค่าเงินลงทุน |    | 96) | 55) |     | 22) | 62) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ขาดทุน(กลับรายการ)จากการด้อยค่าที่ดิน | 1  | (1  | (   | 184 | (1  | (   |
|                                | 84 | 59) | 18) |     | 59) | 18) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์อื่น       | -  | 131 | 34  | -   | 131 | 34  |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่วนเกิน(ลด)มูลค่าเงินลงทุนตัดบัญชี     | 57 | (7  | (4  | 57  | (7  | (4  |
|                                |    | 37) | 59) |     | 33) | 57) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ขา                             | 2  | 11  | 1,  | 210 | 11  | 1,  |
| ดทุนจากการแปลงค่าเงินตราต่างประเทศ | 10 |     | 862 |     |     | 862 |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายได้ดอ                        | 3  | (7  | (   | 3,  | (7  | (   |
| กเบี้ยและเงินปันผลค้างรับ(เพิ่มขึ้น)ลดลง | ,2 | 56) | 94) | 256 | 56) | 98) |
|                                | 56 |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายได้ค้างรับอื่นลดลง(เพิ่มขึ้น)        | (3 | 21  | (1  | (   | 21  | (1  |
|                                | 3) |     | 13) | 33) |     | 13) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ดอกเบี้ยค้างจ่ายเพิ่มขึ้น (ลดลง)       | (  | 2,  | (   | (1  | 2,  | (   |
|                                | 19 | 498 | 87) | 92) | 498 | 87) |
|                                | 2) |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)    | (9 | 89  | (1  | (   | 89  | (1  |
|                                | 8) |     | 03) | 98) |     | 03) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ขาดทุนสุทธิในส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย    | -  | -   | -   | -   | -   | -   |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเป   | 23 | 32, | 27, | 22, | 31, | 26, |
| ลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน | ,3 | 451 | 686 | 629 | 709 | 624 |
|                                | 29 |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง    |    |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   | (1 | (1  | 10, | (1  | (1  | 10, |
|                                | 8, | 5,7 | 163 | 8,7 | 5,8 | 143 |
|                                | 93 | 30) |     | 44) | 76) |     |
|                                | 0) |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน         | 7  | 25, | 20, | 7,  | 25, | 20, |
|                                | ,9 | 810 | 600 | 990 | 810 | 600 |
|                                | 90 |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อค้าสุทธิ       | 2  | (   | 7,  | 3,  | (   | 7,  |
|                                | ,8 | 8,8 | 950 | 002 | 8,8 | 950 |
|                                | 65 | 97) |     |     | 97) |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินให้สินเชื่อสุทธิ                  | 21 | (4  | (5  | 21, | (4  | (5  |
|                                | ,3 | 8,7 | 3,9 | 239 | 9,6 | 3,8 |
|                                | 73 | 75) | 53) |     | 31) | 42) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ              | (  | (4  | (3  | (   | (4  | (3  |
|                                | 2, | 02) | 17) | 2,0 | 00) | 13) |
|                                | 05 |     |     | 56) |     |     |
|                                | 6) |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์อื่นสุทธิ                    | 9  | (   | (   | 1,  | (   | (   |
|                                | 89 | 7,9 | 1,3 | 202 | 7,9 | 1,2 |
|                                |    | 24) | 69) |     | 18) | 93) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)       |    |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินฝาก                         | (2 | (1  | 34, | (2  | (1  | 33, |
|                                | 0, | 6,5 | 234 | 0,2 | 4,9 | 817 |
|                                | 15 | 34) |     | 34) | 32) |     |
|                                | 1) |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   | 10 | (   | (   | 10, | (   | (   |
|                                | ,1 | 3,9 | 8,9 | 165 | 3,9 | 8,9 |
|                                | 72 | 19) | 33) |     | 10) | 29) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม             | (  | 233 | 932 | (6  | 233 | 932 |
|                                | 68 |     |     | 80) |     |     |
|                                | 0) |     |     |     |     |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินกู้ยืมระยะสั้น                   | 50 | 41, | (2  | -   | 41, | (2  |
|                                |    | 512 | 6,9 |     | 501 | 6,9 |
|                                |    |     | 91) |     |     | 41) |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินอื่น                         | 3  | (   | 1,  | 3,  | (   | 1,  |
|                                | ,6 | 5,6 | 428 | 327 | 5,9 | 092 |
|                                | 52 | 78) |     |     | 57) |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินสดสุท                        | 28 | (   | 11, | 27, | (   | 9,  |
| ธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมดำเนินงาน | ,6 | 7,8 | 429 | 840 | 8,2 | 840 |
|                                | 03 | 53) |     |     | 68) |     |
+--------------------------------+----+-----+-----+-----+-----+-----+

  ------------------------------------------------ ------------- ---------- ---------- --------------------- ---------- ----------
                                                   หน่วย : ล้านบาท                                                        

  งบกระแสเงินสด                                     งบการเงินรวม                         งบการเงินเฉพาะธนาคาร              

                                                   2548          2549       2550       2548                  2549       2550

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน                                                                                               

  เงินสดจ่ายจากการซื้อหลักทรัพย์เผื่อขาย                    (2,306)       (14,593)   (39,153)   (2,306)               (14,593)   (39,153)

  เงินสดรับจากการจำหน่ายหลักทรัพย์เผื่อขาย                 1,508         6,484      31,058     1,508                 6,484      31,058

  เงินสดจ่ายจากการซื้อตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด          (35,654)      (18,000)   (9,590)    (35,654)              (17,904)   (9,472)

  เงินสดรับจากการจำหน่ายตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด       362           22,643     16,862     240                   22,503     16,787

  เงินสดจ่ายจากการซื้อเงินลงทุนทั่วไป                      (425)         (44)       (335)      (425)                 (44)       (335)

  เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนทั่วไป                   429           3,754      161        429                   3,754      161

  เงินสดจ่ายจากการซื้อเงินลงทุนในบริษัทย่อย /ร่วม            -             (468)      (252)      (100)                 (968)      (252)

  เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทร่วม              210           -          -          210                   -          -

  เงินปันผลรับจากบริษัทย่อย /ร่วม                         218           -          -          218                   -          -

  เงินลงทุนในบริษัทย่อยซึ่งปิดกิจการอยู่ระหว่างชำระบัญชี         -             (1)        -          -                     -          -

  เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                 (2,862)       (2,627)    (2,213)    (1,876)               (1,389)    (661)

  เงินสดรับจากการขายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                6             297        19         6                     1          2

  เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน                         (38,514)      (2,555)    (3,443)    (37,750)              (2,156)    (1,865)

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                                                                                            

  เงินสดรับจากการกู้ยืมระยะยาว                          10,400        15,693     552        10,400                15,698     552

  เงินสดจ่ายชำระคืนเงินกู้ยืม                             -             (11)       (11)       -                     -          -

  เงินสดจ่ายปันผลหุ้นสามัญ                               (5,255)       (5,590)    (5,702)    (5,255)               (5,590)    (5,702)

  เงินสดจ่ายปันผลหุ้นบุริมสิทธิ                             (3)           (4)        (3)        (3)                   (4)        (3)

  เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมจัดหาเงิน             5,142         10,088     (5,164)    5,142                 10,104     (5,153)

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ       (4,769)       (320)      2,822      (4,768)               (320)      2,822

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม        23,723        18,954     18,634     23,722                18,954     18,634

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม       18,954        18,634     21,456     18,954                18,634     21,456

                                                                                                                        

  ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม                                                                                            

  เงินสดจ่ายในระหว่างงวด                                                                                                   

  ดอกเบี้ยจ่าย                                        11,626        18,912     22,262     11,626                18,909     22,262

  ภาษีเงินได้                                         823           6,086      332        716                   5,970      187

                                                                                                                        

  รายการที่ไม่เกี่ยวข้องกับเงินสดที่สำคัญ                                                                                          

  โอนที่ทำการของธนาคารที่เลิกใช้แล้วไปเป็นทรัพย์สินรอการขาย   23            527        48         23                    527        48
  ------------------------------------------------ ------------- ---------- ---------- --------------------- ---------- ----------

12.1.3 อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ 3 ปีย้อนหลัง

  ----------------------------------------------------- ------------------ --------- ---------
   หน่วย : ร้อยละ                                                                      

                                                        บมจ.ธนาคารกรุงไทย             
                                                        และบริษัทย่อย                   

                                                        31 ธ.ค. 48         31 ธ.ค.   31 ธ.ค.
                                                                           49        50

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร (Profitability                                    
  Ratio)                                                                             

  อัตรากำไรขั้นต้น                                          75.15              67.15     65.79

  อัตรากำไรสุทธิ                                           22.57              18.05     8.30

  อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น                                     16.44              16.06     6.80

  อัตราดอกเบี้ยรับ                                          5.20               6.22      5.89

  อัตราดอกเบี้ยจ่าย                                         1.08               1.99      2.03

  ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย                                      4.11               4.22      3.86

  อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน                                4.88               5.18      5.30

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน (Efficiency Ratio)                               

  อัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์                            3.34               3.88      3.64

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์                                 1.13               1.19      0.53

  อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)                             0.05               0.07      0.06

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน (Financial Ratio)                                    

  อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)                        13.04              11.99     11.68

  อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม                                 88.70              88.19     90.53

  อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก                                 90.75              95.47     95.39

  อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม                                91.24              86.90     89.58

  อัตราการจ่ายเงินปันผล                                     42.95              40.53     -

  อัตราส่วนคุณภาพของสินทรัพย์ (Asset Quality Ratio)                                        

  อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม                      4.58               4.26      3.85

  อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม                                 0.72               1.78      2.04

  อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวม                   10.35              9.25      9.57

  อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม                          0.56               0.59      0.54

  หมายเหตุ                                                                            
  สูตรการคำนวณอัตราส่วนตามเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย                                
  ----------------------------------------------------- ------------------ --------- ---------

12.2 คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

12.2.1 ผลการปฏิบัติตามแผนการดำเนินธุรกิจ

-   ด้านการเงิน

    -   การเติบโตของรายได้

1)  การขยายสินเชื่อ : ธนาคารขยายสินเชื่อให้แก่กลุ่มลูกค้าที่มีคุณภาพและความเสี่ยงที่ยอมรับได้
    ได้แก่ ลูกค้าโครงการภาครัฐต่าง ๆ และลูกค้าข้าราชการและพนักงานของรัฐ
    ซึ่งลูกค้ากลุ่มนี้เป็นจุดแข็งของธนาคารในการปล่อยสินเชื่อ และยังเน้นลูกค้าธุรกิจขนาดใหญ่
    ขนาดกลาง ที่มีศักยภาพในการดำเนินธุรกิจ และลูกค้ารายย่อยอีกด้วย

2)  การเพิ่มรายได้ค่าธรรมเนียม : ธนาคารจัด Package ของธุรกรรมทางการเงิน
    เพื่อนำเสนอผลิตภัณฑ์ให้ตรงกับความต้องการของลูกค้าทุกกลุ่ม รวมถึง Non-Bank Product
    ของบริษัทในเครือด้วยโดยธนาคารใช้ประโยชน์จากจุดแข็งของธนาคาร
    ในการเป็นผู้ให้บริการทางการเงินการคลังแก่ภาครัฐผ่านระบบ GFMIS และ
    การทำรายได้จากธุรกรรม Cash Management

    -   การเพิ่มประสิทธิภาพ

1)  การลด NPL : ธนาคารมีการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ และเร่งการรับโอนทรัพย์/ซื้อทรัพย์
    เพื่อชำระหนี้ เพื่อลด NPL รายเดิม และให้มีการติดตามดูแลสินเชื่อใหม่อย่างใกล้ชิด
    เพื่อป้องกันการเกิด NPL รายใหม่

2)  การขาย NPA : มีการดำเนินการ เพื่อเร่งขาย NPA โดยใช้กลยุทธ์ต่างๆ ได้แก่
    การสร้างแรงจูงใจให้กับพนักงานและบุคคลภายนอก ในการช่วยขาย NPA
    การปรับกลยุทธ์การตลาดในการขายให้ตรงกลุ่มเป้าหมาย และตรงตามความต้องการของลูกค้า
    การบริหารและจัดการขายโดยคัดเลือกและจัดกลุ่ม NPA ก่อนทำการขาย การขาย NPA
    ผ่านทาง Broker ที่ได้รับการแต่งตั้งจากธนาคาร และการขาย NPA ผ่านทาง Internet

    -   การขยายเงินฝาก

1)  ธนาคารมีการออกผลิตภัณฑ์เงินฝาก เช่น เงินฝากประจำ 5 เดือน และ 10 เดือน
    รวมทั้งออกตั๋วแลกเงิน (Bill of Exchange) 1 เดือน, 3 เดือน และ 6 เดือน
    ซึ่งเป็นผลิตภัณฑ์รูปแบบใหม่ ๆ เพื่อขยายฐานเงินฝากและเพิ่มทางเลือกให้แก่ลูกค้า

-   ด้านลูกค้า

    -   กลยุทธ์สำหรับลูกค้า

ธนาคารจัดตั้งหน่วยงานผู้ดูแลลูกค้าแต่ละกลุ่มอย่างชัดเจน
และมีการพัฒนาผลิตภัณฑ์ที่มีความเหมาะสมกับลูกค้าทุกกลุ่ม
โดยจัดให้มีหน่วยงานรับผิดชอบในการกำหนดกลยุทธ์ด้านต่าง ๆ ได้แก่
กลยุทธ์วิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม กลยุทธ์ผลิตภัณฑ์รายย่อยและเครือข่าย
กลยุทธ์สำหรับลูกค้าภาครัฐ กลยุทธ์การเชื่อมโยงธุรกิจของภาครัฐ

-   พัฒนาและออกผลิตภัณฑ์/บริการใหม่

ธนาคารออกผลิตภัณฑ์เงินฝากและตั๋วแลกเงินรูปแบบใหม่ ๆ
เพื่อเพิ่มทางเลือกและตอบสนองความต้องการของลูกค้า รวมถึงมีการพัฒนา Non-Bank Product
เพื่อเพิ่มความสะดวกสบายให้กับลูกค้ารายย่อย เช่น บริการ เคทีบี
ลีสซิ่ง, บริการ กรุงไทย แอกซ่า ประกันชีวิต เป็นต้น

-   เพิ่มช่องทางการให้บริการในรูปแบบต่าง ๆ

ธนาคารมีการเพิ่มช่องทางการให้บริการ เพื่อให้สอดคล้องกับความต้องการของลูกค้าทุกกลุ่มทุกพื้นที่
โดยเน้นการเปิดสาขาย่อย และจุดบริการ ในห้างสรรพสินค้า
เพื่อให้ลูกค้าสามารถใช้บริการได้ทุกวัน
อีกทั้งยังเพิ่มความสะดวกให้กับลูกค้าด้วยการให้บริการผ่านอินเตอร์เน็ต เช่น บริการ KTB
Online, บริการเปิดบัญชีออมทรัพย์ทาง Internet (KTB
e-Opened Account) เป็นต้น

-   สร้างภาพลักษณ์องค์กรให้เป็นธนาคารแสนสะดวกในใจลูกค้า

ธนาคารมีโครงการรับประกันคุณภาพการให้บริการ เพื่อสร้างความประทับใจให้กับลูกค้า
โดยเน้นการประกันคุณภาพ 4 ด้าน ได้แก่ การให้บริการหน้าเคาน์เตอร์,
การพิจารณาสินเชื่อกรุงไทยธนวัฎ, การพิจารณาสินเชื่อที่อยู่อาศัย และ การเปิดบัญชีใหม่
พร้อมทำบัตร ATM รวมทั้งมีโครงการนักศึกษาแนะนำการใช้บริการสาขา หรือ Young CSR
เพื่ออำนวยความสะดวกให้กับลูกค้าในการใช้บริการที่สาขา

นอกจากนี้ยังมีโครงการ Strengthen Valued Customer Relationship หรือ KTB
Priority Customer
เพื่อรักษาความสัมพันธ์ที่ดีกับลูกค้าเงินฝากชั้นดี เพื่อให้ลูกค้าเกิด “Brand Loyalty”
และช่วยให้ทราบพฤติกรรมและ
ความต้องการของลูกค้า
เพื่อประโยชน์ในการพัฒนาผลิตภัณฑ์ที่ตอบสนองความต้องการของลูกค้าได้ดียิ่งขึ้น

-   ด้านกระบวนการภายใน

    -   ปรับปรุงกระบวนการปฏิบัติงานเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพการทำงาน

ธนาคารปรับปรุงระบบงานต่าง ๆ โดยมุ่งพัฒนาระบบงาน IT
เพื่อนำมาช่วยปรับปรุงกระบวนการทำงานให้เกิดความคล่องตัวและมีประสิทธิภาพ
และผลักดันให้บรรลุวิสัยทัศน์การเป็นธนาคารแสนสะดวก ดังนี้

1)  ระบบงานสารบรรณอิเล็กทรอนิกส์ : นำระบบงานสารบรรณอิเล็กทรอนิกส์มาใช้ทั่วทั้งธนาคาร
    เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพในการทำงาน การจัดเก็บเอกสาร การติดตามงานและสั่งงาน
    มีการตรวจสอบและควบคุมภายในที่ดี และช่วยลดปริมาณการใช้กระดาษ

2)  ปรับปรุงกระบวนการปฏิบัติงานของสาขา : ลดการตรวจรายงาน
     โดยมีรูปแบบรายงานที่ตรวจง่าย สะดวก และประหยัดเวลาในการปฏิบัติงาน
    นอกจากนั้นยังลดค่าใช้จ่ายจากการพิมพ์รายงานลง

    -   ด้านการบริหารจัดการ

1)  โครงการ Economic Value Management (EVM) : ธนาคารพัฒนาระบบ EVM
    ต่อเนื่องจากปี 2549 ตามนโยบายของกระทรวงการคลัง
    (โดยสำนักคณะกรรมการนโยบายรัฐวิสาหกิจ: สคร.)
    เพื่อใช้เป็นเครื่องมือในการบริหารจัดการธุรกิจ
    โดยการเชื่อมโยงกิจกรรมหลักของธนาคารเข้าด้วยกัน เช่น
    การบริหารความเสี่ยง การจัดสรรเงินทุน การวิเคราะห์การลงทุน
    การวัดประสิทธิภาพการดำเนินงาน และการสร้างแรงจูงใจ
    โดยทุกกิจกรรมเน้นเรื่องการสร้างมูลค่าเพิ่มอย่างต่อเนื่องและยั่งยืน โดยในปี 2550
    เป็นการพัฒนาในระดับศูนย์ EVM

2)  การบริหารความเสี่ยง : ธนาคารมีการบริหารความเสี่ยงองค์กรแบบบูรณาการ
    (Enterprise Risk Management : ERM) โดยบริหารและจัดการความเสี่ยง 5 ด้าน คือ
    ด้านกลยุทธ์, ด้านเครดิต,
    ด้านสภาพคล่อง, ด้านตลาด และด้านการปฏิบัติการ
    และมีการสื่อสารให้พนักงานทุกระดับตระหนักถึงความสำคัญของการบริหารความเสี่ยง
    และเข้าใจตรงกันถึงเป้าหมาย วัตถุประสงค์ ถือเป็นการสร้างความรับผิดชอบอย่างทั่วถึง
    และเป็นไปในทิศทางเดียวกัน
    ซึ่งส่งผลให้ธนาคารสามารถดำเนินงานได้บรรลุตามวิสัยทัศน์และพันธกิจที่กำหนด
    อีกทั้งจะช่วยเสริมสร้างให้ธนาคารมีการกำกับดูแลที่ดี

3)  การบริหารจัดการตามเกณฑ์การกำกับของทางการ :
    ธนาคารพัฒนาระบบงานและการจัดเก็บข้อมูล
    เพื่อเตรียมความพร้อมด้านฐานข้อมูลให้ครบถ้วนตามหลักเกณฑ์ Basel ll
    และพัฒนาระบบการคำนวณเงินกองทุนเพื่อรองรับความเสี่ยงด้านเครดิต ด้านตลาด
    และด้านปฏิบัติการ
    มีการปรับปรุงเครื่องมือในการบริหารความเสี่ยงและพัฒนาแบบจำลองเพื่อมุ่งไปสู่วิธีการคำนวณความเสี่ยงที่ใช้วิธีการทางสถิติขั้นสูงขึ้น
    รวมถึงการบริหารจัดการแบบรวมกลุ่มด้วย

-   ด้านการพัฒนาพนักงานและการเรียนรู้

    -   การปรับโครงสร้างองค์กร

ธนาคารปรับโครงสร้างองค์กร เพื่อความคล่องตัว
และเหมาะสมกับสถานการณ์การแข่งขันที่เปลี่ยนแปลงตามที่ได้กล่าวในส่วนที่ 2 ข้อที่ 2
ลักษณะการประกอบธุรกิจ

-   การสร้างวัฒนธรรมบรรษัทภิบาล

ตามที่ธนาคารได้ประกาศให้ปี 2549 เป็นปีแห่งบรรษัทภิบาลนั้น ในปี 2550
ธนาคารได้จัดกิจกรรมเพื่อสร้างความรู้ความเข้าใจอย่างต่อเนื่อง
และจัดทำสื่อเพื่อประชาสัมพันธ์การเป็นองค์กรแห่งบรรษัทภิบาล ให้รับรู้กันอย่างกว้างขวาง
นอกจากนี้ธนาคารยังจัดประกวดรางวัล CG Awards และดำเนินโครงการ “ต้นกล้าสีขาว”
ซึ่งเป็นโครงการสร้างจิตสำนึกด้านบรรษัทภิบาลในหมู่นิสิต นักศึกษา
โดยมีกิจกรรมประกวดแนวคิดการทำธุรกิจอย่างมีบรรษัทภิบาลในระดับมหาวิทยาลัย ทั่วประเทศ

-   การปรับเปลี่ยนภาพลักษณ์ของธนาคาร สู่การเป็น The Convenience Bank

สร้างภาพลักษณ์การเป็น The Convenience Bank อย่างต่อเนื่อง
เพื่อให้ลูกค้าได้รับรู้ถึงการเป็นธนาคารแสนสะดวก ด้วยรูปแบบและช่องทางการสื่อสารต่างๆ
ที่เข้าถึงกลุ่มเป้าหมาย โดยใช้ Music Marketing เป็นกลยุทธ์หลักในการทำการสื่อสารการตลาด

-   การพัฒนาพนักงาน

1)  ใช้มาตรฐาน Omega ในการพัฒนาทักษะด้านสินเชื่อ :
    ธนาคารนำแบบพัฒนาทักษะและความรู้ด้านสินเชื่อจาก Omega Performance ซึ่งเป็นที่ยอมรับ
    และใช้กันอย่างแพร่หลายของสถาบันการเงินทั่วโลก
    มาใช้เป็นมาตรฐานสำหรับธนาคารในการเปรียบเทียบความรู้
    และเป็นเครื่องมือในการพัฒนาทักษะและความรู้ด้านสินเชื่อ

2)  พัฒนาพนักงานสู่ความเป็นเลิศในด้านต่าง ๆ :
    มีการบริหารงานบุคคลโดยมุ่งเน้นการพัฒนาพนักงาน
    ส่งเสริมให้พนักงานมีส่วนร่วมในการนำธนาคารเป็นหนึ่งในใจลูกค้า
    โดยจัดโครงการที่จะส่งเสริมพนักงานสู่ความเป็นเลิศ ประกอบด้วย
    โครงการพนักงานบริการลูกค้าดีเด่น โครงการยอดขายของสาขาดีเด่น
    โครงการสร้างดาวเด่นด้านการขาย โครงการดาวเด่นด้านสินเชื่อ โครงการนักคิดสร้างสรรค์
    และโครงการปรับปรุงงานเพื่อความสะดวก

3)  ให้ทุนการศึกษาสำหรับพนักงาน และบุคคลทั่วไป :
    เพื่อศึกษาต่อระดับปริญญาโทต่างประเทศสาขา Finance, Financial Engineering,
    Operational Research ในมหาวิทยาลัย 25 ลำดับแรก ของสหรัฐอเมริกา
    และมหาวิทยาลัยชั้นนำของอังกฤษ ฝรั่งเศส ญี่ปุ่น และจีน
    โครงการทุนปริญญาโทเพื่อศึกษาต่อที่สถาบันบัณฑิตบริหารธุรกิจศศินทร์ จุฬาลงกรณ์มหาวิทยาลัย
    และ สถาบันเทคโนโลยีแห่งเอเชีย (Asian Institute of Technology : AIT)
    และโครงการทุนปริญญาโทหลักสูตรวิทยาศาสตร์มหาบัณฑิต สาขาวิทยาการคอมพิวเตอร์
    เพื่อพัฒนาบุคลากรในสาขาวิชาที่เป็นที่ต้องการของธนาคารเพื่อเพิ่มศักยภาพในการแข่งขัน

-   โครงการที่แสดงถึงความรับผิดชอบของธนาคารที่มีต่อสังคม (CSER)

    -   โครงการพัฒนาเยาวชนเพื่อเสริมสร้างทุนทางปัญญา ได้แก่

    1.  โครงการกรุงไทยยุววานิช

    2.  โครงการกรุงไทยต้นกล้าสีขาว

    3.  โครงการเสริมสร้างประสบการณ์ชีวิตการทำงาน

    4.  โครงการ KTB เยาวชนคนรักข่าว

    5.  โครงการค่ายศิลปะ “KTB Young Artist Summer Camp”

    -   โครงการสนับสนุนการศึกษา ได้แก่

    1.  โครงการสนับสนุนการศึกษา บมจ.ธนาคารกรุงไทย ปี 2548-2550

    2.  โครงการกรุงไทยช่วยเด็กไทยได้อนาคต โดยจัดสรรเงินบริจาคจำนวนหนึ่ง
        พร้อมทั้งเชิญชวนให้พนักงานร่วมบริจาคทรัพย์และสิ่งของ
        เพื่อมอบเป็นทุนการศึกษาแก่เด็กพิการและยากไร้จากมูลนิธิ และโรงเรียนต่าง ๆ รวม 5
        แห่ง

    3.  โครงการมุมหนังสือเฉลิมพระเกียรติฯ ปี 2549-2550

    4.  การสนับสนุนโครงการคืนกำไรสู่ชนบท ระยะเวลา 5 ปี โดยเริ่มตั้งแต่ปี 2546-2550

    -   โครงการด้านศิลปะ วัฒนธรรม และศาสนา ได้แก่

    1.  การสนับสนุนการจัดการแสดงศิลปกรรมแห่งชาติ อย่างต่อเนื่องเป็นระยะเวลา 5 ปี
        ตั้งแต่ปี 2546 – 2550 และมีการตั้งเงินรางวัลสนับสนุนของธนาคารกรุงไทยอีกด้วย

    2.  การสนับสนุนการแสดงโขน ชุด “หนุมานชาญกำแหง” โดยมูลนิธิศาลาเฉลิมกรุง
        สำนักงานทรัพย์สินส่วนพระมหากษัตริย์และการท่องเที่ยวแห่งประเทศไทย

    3.  การสนับสนุนทางการเงินแก่โครงการศิลปวัฒนธรรมที่จัดขึ้นโดยหน่วยงานต่าง ๆ
        หลายโครงการ เช่น
        โครงการจัดงานเทศกาลวัฒนธรรมไทยในฝรั่งเศสของกระทรวงวัฒนธรรม
        โครงการภาพเขียนเพื่อการกุศลในสมเด็จพระนางเจ้าสิริกิติ์ พระบรมราชินีนาถ
        “จากแสงเงาสู่ป่าหิมพานต์ตามพระราชเสาวนีย์” เป็นต้น

    4.  ธนาคารสืบทอดการทำนุบำรุงพระพุทธศาสนาอย่างต่อเนื่อง เช่น
        การร่วมเป็นเจ้าภาพทอดผ้าป่าสามัคคีวัดท่ายาง จ.นครศรีธรรมราช
        และสนับสนุนให้พนักงานไปปฏิบัติธรรมติดต่อกันปีละไม่เกิน 10 วันทำการ
        โดยไม่ถือเป็นวันลา

    -   โครงการสนับสนุนด้านการกีฬา ได้แก่

    1.  การสนับสนุนกิจกรรมของสมาคมมวยสากลสมัครเล่นแห่งประเทศไทยฯ

    2.  การสนับสนุนการจัดงานกีฬามหาวิทยาลัยโลก

    3.  การสนับสนุนการจัดมวยการกุศล “ศึกยอดมวยรักเมืองไทย สานใจไทยสู่ใจใต้”
        โดยรายได้จากการจัดการ แข่งขันนำไปใช้ในโครงการ “สานใจไทยสู่ใจใต้”
        และโครงการ “สถาบันศึกษาปอเนาะต้นแบบ”

    4.  การสนับสนุนการเข้าร่วมแข่งขันกีฬาฟุตบอลไทยแลนด์พรีเมียร์ลีก ปี 2549 - 2550

    5.  การสนับสนุนการจัดแข่งขันฟุตบอลประเพณี จุฬา-ธรรมศาสตร์
        และการแข่งขันกีฬามหาวิทยาลัยแห่งประเทศไทย

    -   การส่งเสริมการอนุรักษ์พลังงาน

อาคารสุขุมวิทได้รับรางวัลชนะเลิศ ประเภทอาคารใหม่  (New and Existing Building)
จากการประกวด Thailand Energy Awards 2007
ซึ่งจัดโดยกรมพัฒนาพลังงานทดแทนและอนุรักษ์พลังงาน กระทรวงพลังงาน
โดยได้เป็นตัวแทนของประเทศเข้าร่วมประกวด Asian Energy Award ประจำปี 2550
ซึ่งจัดขึ้นที่ประเทศสิงคโปร์ โดยได้รับรางวัลรองชนะเลิศอันดับ 2

ทั้งนี้ อาคารสุขุมวิทมีความโดดเด่นในการใช้ระบบควบคุมการใช้พลังงานในอาคาร (Building
Automation System) อย่างมีประสิทธิภาพ ทั้งในส่วนของระบบไฟฟ้าและระบบแสงสว่าง
รวมทั้งใช้วัสดุอุปกรณ์ที่ช่วยในการประหยัดพลังงาน อาทิ
กระจกกันความร้อนที่ลดการดูดซับความร้อนเข้าสู่อาคาร ระบบปรับอากาศเป็น Chiller
ที่มีเทคโนโลยีทันสมัยและมีประสิทธิภาพสูง ช่วยในการประหยัดไฟฟ้า
วัสดุพื้นสีอ่อนช่วยกระจายแสงสว่าง

-   โครงการตามนโยบายรัฐบาล

1)  โครงการช่วยเหลือสถานประกอบการในเขตพัฒนาพิเศษเฉพาะกิจ 5 จังหวัดชายแดนภาคใต้

2)  โครงการสนับสนุนการปรับปรุงฟื้นฟูสภาพเครื่องจักรแก่ SMEs (Machine Fund)
    ภายใต้ความร่วมมือระหว่างภาครัฐและเอกชน

3)  โครงการเงินกู้เพื่อสิ่งแวดล้อม

4)  สนับสนุนโครงการ “สานใจไทยสู่ใจใต้” ร่วมเสริมสร้างความสมานฉันท์

12.2.2 คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

ข้อมูลการวิเคราะห์งบการเงินแสดงเป็นงบการเงินรวม ยกเว้น รายการเฉพาะธนาคาร ได้แก่
สินเชื่อ สินเชื่อด้อยคุณภาพ ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ และเงินกองทุนตามกฎหมาย
ซึ่งข้อมูลในตารางจะไม่ตรงกับตัวเลขที่ระบุในงบการเงินรวมของธนาคาร
ดังแสดงในหมายเหตุของแต่ละตาราง

-   ภาพรวมการดำเนินงานของธนาคารและบริษัทย่อย

ในปี 2550 ธนาคารมีกำไรก่อนหักภาษีเงินได้นิติบุคคล 7,476 ล้านบาท ลดลง 6,641 ล้านบาท
(ร้อยละ 47.0) เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2549 โดยเมื่อหักค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลจำนวน
1,069 ล้านบาท ในปี 2550 ธนาคารมีกำไรสุทธิ 6,407 ล้านบาท ลดลง 7,671 ล้านบาท
(ร้อยละ 54.5) เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2549
ซึ่งมีสาเหตุหลักของการลดลงของกำไรก่อนหักภาษีเงินได้นิติบุคคล และ
กำไรสุทธิเมื่อเปรียบเทียบกับปี 2549
มาจากส่วนต่างระหว่างอัตราดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อและเงินฝากลดลง
และจากการที่ธนาคารได้กันสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 19,575 ล้านบาท ในปี 2550
เพื่อให้เพียงพอต่อการกันสำรองตามเกณฑ์ IAS 39
รวมถึงการตั้งสำรองเผื่อความสูญเสียจากการลงทุนใน CDO (Collateralized Debt
Obligations) ตามเกณฑ์การดำเนินการด้วยความระมัดระวัง (Prudent Banking
Practice)

  ----------------------- --------- --------- --------- -------------- ----------
                                                                       หน่วย :
                                                                       ล้านบาท

                          ปี 2548    ปี 2549    ปี 2550    การเปลี่ยนแปลง   

                                                        (ปี 2550        
                                                        เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                        2549)          

                                                        จำนวน          ร้อยละ

  กำไรก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคล   17,303    14,117    7,476     (6,641)        (47.0)

  ภาษีเงินได้นิติบุคคล          4,279     39        1,069     1,030          2,641.0

  กำไรสุทธิ                 13,024    14,078    6,407     (7,671)        (54.5)
  ----------------------- --------- --------- --------- -------------- ----------

-   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

ในปี 2550 ธนาคารมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ 44,038 ล้านบาท ลดลงจากปี 2549
จำนวน 1,849 ล้านบาท (ร้อยละ 4.0) เนื่องจากรายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อ 54,052
ล้านบาท ลดลง 1,158 ล้านบาท (ร้อยละ 2.1) จากปี 2549
ซึ่งเป็นผลมาจากส่วนต่างระหว่างอัตราดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อและเงินฝากลดลง
โดยสาเหตุหลักเกิดจากอัตราดอกเบี้ยด้านเงินให้สินเชื่อปรับลดลงเร็วกว่าด้านเงินฝากในช่วงที่ดอกเบี้ยมีแนวโน้มลดลง
อีกทั้งรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน 6,197 ล้านบาท
ลดลง 267 ล้านบาท (ร้อยละ 4.1) จากปี 2549 ในขณะที่ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยของธนาคารในปี
2550 มีจำนวน 22,139 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 734 ล้านบาท (ร้อยละ 3.4) จากปี 2549
เนื่องจากยอดเฉลี่ยเงินฝากและตั๋ว B/E เพิ่มขึ้น
จึงทำให้ธนาคารมีอัตราผลตอบแทนสุทธิต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ (Net Interest Margin)
ในปี 2550 เท่ากับร้อยละ 3.8 ลดลงจากร้อยละ 4.0 ในปี 2549

  ---------------------------------------- -------- -------- -------- -------------- --------
                                                                       หน่วย : ล้านบาท 

                                           ปี 2548   ปี 2549   ปี 2550   การเปลี่ยนแปลง   

                                                                      (ปี 2550        
                                                                      เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                                      2549)          

                                                                      จำนวน          ร้อยละ

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                                                               

  - เงินให้สินเชื่อ                             42,902   55,210   54,052   (1,158)        (2.1)

  - รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน           3,003    6,464    6,197    (267)          (4.1)

  - เงินลงทุน                                4,156    5,618    5,928    310            5.5

  หัก ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยรวม                      11,445   21,405   22,139   734            3.4

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                 38,616   45,887   44,038   (1,849)        (4.0)

  อัตราผลตอบแทนสุทธิต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ *   3.4      4.0      3.8                      
  (ร้อยละ)                                                                            

  *รวมเงินปันผลรับ                                                                      
  แต่ไม่รวมค่าธรรมเนียมเกี่ยวเนื่องกับเงินให้สินเชื่อ                                              
  ---------------------------------------- -------- -------- -------- -------------- --------

-   รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ในปี 2550 ธนาคารมีรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย 11,033 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 334 ล้านบาท (ร้อยละ
3.1) จากปี 2549 สาเหตุหลักเนื่องจาก รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการเพิ่มขึ้น 593 ล้านบาท

  ----------------------------------------- ------- -------- -------- -------------- --------
                                                                       หน่วย : ล้านบาท 

                                            ปี 2548  ปี 2549   ปี 2550   การเปลี่ยนแปลง   

                                                                      (ปี 2550        
                                                                      เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                                      2549)          

                                                                      จำนวน          ร้อยละ

  ค่าธรรมเนียมและบริการ                                                                 

  - การรับรอง รับอาวัล และค้ำประกัน              738     976      1,129    153            15.7

  - อื่นๆ                                     4,153   5,519    5,959    440            8.0

  กำไร (ขาดทุน) จากการปริวรรต                 779     869      672      (197)          (22.7)

  กำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุน                   75      1,308    1,180    (128)          (9.8)

  รายได้อื่น                                   1,278   1,513    1,375    (138)          (9.1)

  รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยจากธุรกิจหลัก              7,023   10,185   10,315   130            1.3

  ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย         524     355      453      98             27.6

  กลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน              -       159      18       (141)          (88.7)

  กลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย   95      -        247      247            N.A.

  รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                        7,642   10,699   11,033   334            3.1
  ----------------------------------------- ------- -------- -------- -------------- --------

-   ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยของปี 2550 เท่ากับ 28,020 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,053 ล้านบาท (ร้อยละ
7.9) จากปี 2549 โดยส่วนใหญ่มีสาเหตุจากค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน
และค่าใช้จ่ายในการดำเนินธุรกิจที่เพิ่มขึ้นตามการขยายตัวของธนาคาร
ทั้งนี้ธนาคารมีอัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่อรายได้ (Cost-to-Income Ratio) ในปี 2550 เท่ากับ
ร้อยละ 51.5 เพิ่มขึ้นจากร้อยละ 45.2 ในปี 2549

  -------------------------------- -------- -------- -------- -------------- ---------
                                                              หน่วย : ล้านบาท  

                                   ปี 2548   ปี 2549   ปี 2550   การเปลี่ยนแปลง   

                                                              (ปี 2550        
                                                              เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                              2549)          

                                                              จำนวน          ร้อยละ

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน              9,919    11,244   12,739   1,495          13.3

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่         2,992    3,544    4,959    1,415          39.9
  และอุปกรณ์                                                                   

  ค่าภาษีอากร                        1,827    2,400    2,483    83             3.5

  ค่าธรรมเนียมและบริการ               384      433      445      12             2.8

  ค่าตอบแทนกรรมการ                  63       69       70       1              1.5

  เงินนำส่งกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนา     3,998    3,998    4,026    28             0.7

  ระบบสถาบันการเงิน                                                            

  ขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย   -        478      -        (478)          (100.0)

  ขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน              184      -        -        -              -

  ขาดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์อื่น         -        131      34       (97)           (74.1)

  ค่าใช้จ่ายอื่น                        3,150    3,670    3,264    (406)          (11.1)

  รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย             22,517   25,967   28,020   2,053          7.9

  อัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่อรายได้ * (ร้อยละ)  48.9     45.2     51.5                     

  * ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                                                        
  (ไม่รวมรายการพิเศษ) /                                                        
  [รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ +                                                
  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยจากธุรกิจหลัก]                                                 
  -------------------------------- -------- -------- -------- -------------- ---------

-   หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ

ในปี 2550 ธนาคารตั้งสำรองหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ 19,575 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 3,073 ล้านบาท
(ร้อยละ 18.6) จากปี 2549 โดยในส่วนของธนาคารได้กันสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน
300 ล้านบาท ต่อเดือน และได้กันสำรองเพิ่มในระหว่างปีอีกจำนวน 15,900 ล้านบาท
เพื่อให้ธนาคารมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพียงพอตามเกณฑ์ IAS 39 ทั้งนี้
สำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญดังกล่าวได้รวมถึงการตั้งสำรองเผื่อความสูญเสียจากการลงทุนใน CDO
(Collateralized Debt Obligations) ตามเกณฑ์การดำเนินการด้วยความระมัดระวัง
(Prudent Banking Practice) ด้วยแล้ว

  --------------------- ---------- --------- ---------- -------------- ---------
                                                        หน่วย : ล้านบาท  

                        ปี 2548     ปี 2549    ปี 2550     การเปลี่ยนแปลง   

                                                        (ปี 2550        
                                                        เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                        2549)          

                                                        จำนวน          ร้อยละ

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ     6,438      16,502    19,575     3,073          18.6
  --------------------- ---------- --------- ---------- -------------- ---------

-   รายจ่ายลงทุน

ปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีงบประมาณเกี่ยวกับสินทรัพย์ประเภททุนอยู่ที่ 6,379 ล้านบาท
โดยส่วนใหญ่เป็นการขยายเครือข่ายและจุดบริการของธนาคาร
(การเปิดสาขาและจุดบริการอิเล็กทรอนิกส์ใหม่) และในปีนี้ธนาคารได้มีการลงทุนทางด้าน IT
ที่เกี่ยวกับการให้บริการแก่ลูกค้า ได้แก่ โครงการ Customer Relationship Management :
CRM, โครงการ Processing Bank, โครงการ Mobile Banking เป็นต้น

ปี 2550 ธนาคารมีค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับสินทรัพย์ประเภททุน ตามงบการเงินเฉพาะธนาคาร
(รวมถึงที่ดิน อาคารอุปกรณ์ ไม่รวมถึงการตีราคาใหม่) เป็นจำนวน 1,217 ล้านบาท

-   ฐานะทางการเงิน

    -   สินทรัพย์

  1) ยอดเงินให้สินเชื่อ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 สินเชื่อขนาดใหญ่มากกว่า 300 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 53.1
ของสินเชื่อทั้งหมด สินเชื่อที่มีขนาดเงินกู้ตั้งแต่ 5 ล้านบาท ถึง 300 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 25.5
ของสินเชื่อทั้งหมด และสินเชื่อที่มีขนาดเงินกู้น้อยกว่า 5 ล้านบาทคิดเป็นร้อยละ 21.4
ของสินเชื่อทั้งหมด โดยธนาคารเน้นการให้สินเชื่อรายย่อยมากขึ้น
จึงทำให้สินเชื่อที่มีขนาดเงินกู้น้อยกว่า 5 ล้านบาทมีสัดส่วนเพิ่มขึ้นจากปี 2549

ในปี 2550 เงินให้สินเชื่อกว่าครึ่งของธนาคารประกอบด้วยเงินกู้ รองลงมาได้แก่ตั๋วเงิน
และเงินกู้เบิกเกินบัญชี ซึ่งเงินกู้มีสัดส่วนเพิ่มขึ้น ส่วนตั๋วเงิน
มีสัดส่วนลดลงและเงินกู้เบิกเกินบัญชีไม่เปลี่ยนแปลงจากปี 2549 มากนัก

+-------------+-------------+-------------+----------------+---------+
|   หน่วย :    |             |             |                |         |
|   ร้อยละ     |             |             |                |         |
+-------------+-------------+-------------+----------------+---------+
| ปริมา        | น้อยกว่า 5    | 5 – 300     | มากกว่า 300     | รวม     |
| ณเงินให้สินเชื่อ | ล้านบาท      | ล้านบาท      | ล้านบาท         |         |
+-------------+-------------+-------------+----------------+---------+
|   ณ สิ้นปี     |   21.4      |   25.5      |   53.1         |   100.0 |
|   2550      |             |             |                |         |
+-------------+-------------+-------------+----------------+---------+
|   ณ สิ้นปี     |   19.8      |   26.2      |   54.0         |   100.0 |
|   2549      |             |             |                |         |
+-------------+-------------+-------------+----------------+---------+
|   ณ สิ้นปี     |   22.0      |   33.5      |   44.5         |   100.0 |
|   2548      |             |             |                |         |
+-------------+-------------+-------------+----------------+---------+
| ประเภ       | เงินกู้        | ตั๋วเงิน       | เงินกู้เบิกเกินบัญชี  | รวม     |
| ทเงินให้สินเชื่อ |             |             |                |         |
+-------------+-------------+-------------+----------------+---------+
|   ณ สิ้นปี     |   57.2      |   31.8      |   11.0         |   100.0 |
|   2550      |             |             |                |         |
+-------------+-------------+-------------+----------------+---------+
|   ณ สิ้นปี     |   55.7      |   33.5      |   10.8         |   100.0 |
|   2549      |             |             |                |         |
+-------------+-------------+-------------+----------------+---------+
|   ณ สิ้นปี     |   57.8      |   31.4      |   10.8         |   100.0 |
|   2548      |             |             |                |         |
+-------------+-------------+-------------+----------------+---------+

2) การกระจุกตัวของเงินให้สินเชื่อ

ตารางแสดงกลุ่มเงินให้สินเชื่อของธนาคารจำแนกตามกลุ่มธุรกิจที่กำหนดโดยธนาคารแห่งประเทศไทย

หน่วย : ร้อยละ

[TABLE]

⁽¹⁾ ข้อมูลนี้อ้างอิงตามคำนิยามการให้สินเชื่อที่กำหนดโดยธนาคารแห่งประเทศไทย
ซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (interbank and money market loans)
ดังนั้น ข้อมูลนี้อาจจะไม่ตรงกับตัวเลขที่ระบุในงบการเงินของธนาคาร

สินเชื่อที่ธนาคารให้แก่ภาคการบริโภค อุตสาหกรรมการผลิต การธนาคารและการเงิน และ
การสาธารณูปโภค จัดเป็นสินเชื่อส่วนใหญ่ของธนาคารโดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
คิดเป็นประมาณร้อยละ 62.4 ของสินเชื่อทั้งหมดของธนาคาร ทั้งนี้
ธนาคารไม่ได้ให้สินเชื่อกับภาคอุตสาหกรรมภาคอื่นเกินกว่าร้อยละ 10.0
ของกลุ่มสินเชื่อของธนาคาร

ภาคการบริโภค สินเชื่อภาคบริโภคคิดเป็นร้อยละ 20.7 ของสินเชื่อทั้งหมด ทั้งนี้
สินเชื่อเพื่อการบริโภคแบ่งเป็นสินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย และสินเชื่อส่วนบุคคลอื่น ๆ
สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัยคิดเป็นร้อยละ 13.2 ของสินเชื่อทั้งหมด สำหรับสินเชื่อส่วนบุคคลอื่น
คิดเป็นร้อยละ 7.5 ของสินเชื่อทั้งหมด รวมถึงสินเชื่อกรุงไทยธนวัฎ
ซึ่งเป็นวงเงินหมุนเวียนสำหรับข้าราชการ ลูกจ้างประจำ พนักงานรัฐวิสาหกิจ หรือพนักงานเอกชน
ที่มีการเบิกจ่ายเงินเดือนผ่านธนาคาร

ภาคอุตสาหกรรมการผลิต สินเชื่อภาคอุตสาหกรรมการผลิตคิดเป็นร้อยละ 19.4 ของสินเชื่อทั้งหมด
ลูกค้าในภาคอุตสาหกรรมการผลิตมีการดำเนินธุรกิจในลักษณะผู้ผลิตสินค้า
โดยแบ่งเป็นธุรกิจหลายประเภท มีตั้งแต่บริษัทขนาดใหญ่ไปจนถึงธุรกิจขนาดเล็ก
และยังรวมถึงบริษัทที่ดำเนินธุรกิจการพาณิชย์ขนาดใหญ่หลายแห่งในประเทศไทยอีกด้วย

ภาคการเงินและการธนาคาร สินเชื่อภาคการเงิน และการธนาคารคิดเป็นร้อยละ 12.0
ของสินเชื่อทั้งหมด ลูกค้าในภาคการเงินและการธนาคารนั้นได้แก่ กระทรวงการคลัง
และสถาบันการเงินอื่น

ภาคสาธารณูปโภค สินเชื่อภาคสาธารณูปโภคคิดเป็นร้อยละ 10.3 ของสินเชื่อทั้งหมด
ลูกค้าในภาคสาธารณูปโภคนั้นหลายรายเป็นผู้ที่มีส่วนร่วมในโครงการโรงไฟฟ้า น้ำประปา
และการขนส่ง นอกจากนี้ ธนาคารมีลูกค้าในภาคสาธารณูปโภคของธนาคารที่เป็นรัฐวิสาหกิจ
หรือผู้ที่ได้รับสัมปทานจากรัฐบาล
ซึ่งการให้สินเชื่อแก่ภาคสาธารณูปโภคนี้เป็นการให้สินเชื่อที่มีหลักประกันเป็นอย่างดี
โดยรวมถึงหลักประกันที่เป็นการโอนสิทธิสัญญาซื้อขายสินค้าและบริการระยะยาว
ซึ่งช่วยลดความเสี่ยงให้กับทั้งผู้กู้ และผู้ให้กู้

ภาคการบริการ สินเชื่อภาคการบริการคิดเป็นร้อยละ 8.5 ของสินเชื่อทั้งหมด
ลูกค้าในภาคการบริการ ได้แก่ภาคเอกชน และภาครัฐ รวมถึงหน่วยงานรัฐวิสาหกิจ

ภาคอสังหาริมทรัพย์ สินเชื่อภาคอสังหาริมทรัพย์คิดเป็นร้อยละ 6.7 ของสินเชื่อทั้งหมด
ลูกค้าในภาคอสังหาริมทรัพย์ ได้แก่ ผู้พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ และผู้ลงทุนในโครงการอสังหาริมทรัพย์

ภาคการก่อสร้าง สินเชื่อภาคการก่อสร้างคิดเป็นร้อยละ 5.9 ของสินเชื่อทั้งหมด
ลูกค้าในภาคการก่อสร้างได้แก่บริษัทก่อสร้าง ซึ่งมีความเชี่ยวชาญในการพัฒนาโครงการ
บ้านที่อยู่อาศัย อาคารชุด อาคารสำนักงาน อาคารร้านค้าและศูนย์การค้า
และการก่อสร้างโครงการพิเศษ

ภาคการพาณิชย์ สินเชื่อภาคการพาณิชย์ คิดเป็นร้อยละ 5.7 ของสินเชื่อทั้งหมด
ลูกค้าในภาคอุตสาหกรรมการพาณิชย์นั้น ส่วนใหญ่มีการประกอบธุรกิจเกี่ยวกับการขายส่ง
และการขายปลีกผลิตภัณฑ์ต่างๆหลายประเภท

นอกจากนี้ ธนาคารให้สินเชื่อแก่ภาคอื่น ๆ ซึ่งรวมถึงภาคการเกษตรและป่าไม้ ภาคการส่งออก
ภาคการนำเข้า และภาคเหมืองแร่และย่อยหิน รวมกันเท่ากับร้อยละ 10.0 ของสินเชื่อทั้งหมด

3) สินทรัพย์รวม

สินทรัพย์รวมของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 มีจำนวน 1,212,722 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
7,894 ล้านบาท (ร้อยละ 0.7) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
โดยมีรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน เท่ากับ 76,008 ล้านบาท ลดลง 10,121 ล้านบาท
(ร้อยละ 11.8) ซึ่งมีสาเหตุหลักจาก เงินฝากสถาบันการเงินต่างประเทศลดลง

  4) เงินลงทุนสุทธิ

นอกจากเงินให้สินเชื่อแล้ว ธนาคารยังมีเงินลงทุนทั้งสิ้นตามงบการเงินรวมของธนาคาร ณ สิ้นปี
2550 จำนวน 110,124 ล้านบาท ลดลง 3,454 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 3.0 ณ วันที่31
ธันวาคม 2549 ซึ่งเกิดจากการลดลงของเงินลงทุนชั่วคราว

  ------------------------------- --------- ------- --------- ------- --------- -------
                                                                      หน่วย :    
                                                                      ล้านบาท    

  เงินลงทุน                         31 ธ.ค.           31 ธ.ค.           31 ธ.ค.   
                                  48                49                50        

                                  จำนวน     ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ

  เงินลงทุนชั่วคราวสุทธิ                29,092    28.1    29,049    25.6    21,251    19.3

  เงินลงทุนระยะยาวสุทธิ               70,284    68.0    79,864    70.3    83,532    75.9

  เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ   4,049     3.9     4,665     4.1     5,341     4.8

  รวมเงินลงทุน                      103,425   100.0   113,578   100.0   110,124   100.0
  ------------------------------- --------- ------- --------- ------- --------- -------

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
การลงทุนในหลักทรัพย์ของธนาคารเป็นการลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจคิดเป็นร้อยละ
50.1 เงินลงทุนในตราสารทุนและกองทุนคิดเป็นร้อยละ 32.1
ตราสารหนี้ต่างประเทศคิดเป็นร้อยละ 9.8 เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมคิดเป็นร้อยละ 4.8
และเงินลงทุนในตราสารหนี้เอกชนคิดเป็นร้อยละ 3.2
โดยธนาคารไม่มีการลงทุนที่กระจุกตัวในบริษัทใดบริษัทหนึ่งเกินร้อยละ 10
ของมูลค่าเงินลงทุนที่ราคาทุน (ไม่รวมเงินลงทุนในกองทุน พันธบัตรภาครัฐ และรัฐวิสาหกิจ)
ซึ่งเป็นไปตามนโยบายของธนาคารที่เน้นการลงทุนในหลักทรัพย์มีความเสี่ยงอยู่ในระดับที่ยอมรับได้
และ มีการกระจายความเสี่ยงในการลงทุน
นอกจากนี้ธนาคารได้มีการตั้งสำรองค่าเผื่อการปรับมูลค่าและค่าเผื่อการด้อยค่าของหลักทรัพย์อย่างเพียงพอ
เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีสำหรับเงินลงทุนแล้ว

เงินลงทุนสุทธิจำแนกตามประเภทหลักทรัพย์ ตามงบการเงินรวมของธนาคาร มีรายละเอียดดังนี้

  --------------------------- --------- ------- --------- ------- --------- -------
  หน่วย : ล้านบาท                                                             

  ประเภท                      31 ธ.ค.           31 ธ.ค.           31 ธ.ค.   
                              48                49                50        

                              จำนวน     ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ

  1.หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ   56,667    54.8    71,013    62.5    55,157    50.1

  2.ตราสารหนี้ภาคเอกชน          1,779     1.7     1,105     1.0     3,538     3.2

  3.ตราสารหนี้ต่างประเทศ         4,970     4.8     4,080     3.6     10,779    9.8

  4.เงินลงทุนในบริษัทย่อย /ร่วม     4,049     3.9     4,665     4.1     5,341     4.8

  5.ตราสารทุน (รวมกองทุน)       35,960    34.8    32,715    28.8    35,309    32.1

  รวม                         103,425   100.0   113,578   100.0   110,124   100.0
  --------------------------- --------- ------- --------- ------- --------- -------

-   หนี้สิน

หนี้สินรวมของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 มีจำนวน 1,117,062 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
4,963 ล้านบาท (ร้อยละ 0.5) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 โดยมีเงินฝากเท่ากับ
1,000,671 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 34,234 ล้านบาท (ร้อยละ 3.5)
โดยส่วนใหญ่เพิ่มจากเงินฝากออมทรัพย์ และมีเงินกู้ยืมเท่ากับ 50,382 ล้านบาท ลดลง 26,962
ล้านบาท (ร้อยละ 34.9) เนื่องจากหุ้นกู้ระยะสั้นครบกำหนด

  -------------------- --------- ------- --------- ------- ----------- -------- ---------------
                                                                       หน่วย :   
                                                                       ล้านบาท   

                       31 ธ.ค.           31 ธ.ค.           31 ธ.ค. 50           เพิ่ม/ลด (ปี 2550
                       48                49                                     เปรียบเทียบกับ ปี
                                                                                2549)

                       จำนวน     ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ   จำนวน       ร้อยละ    ร้อยละ

  จ่ายคืนเมื่อทวงถาม       87,394    8.9     77,801    8.1     75,130      7.5      (3.4)

  ออมทรัพย์              489,305   49.8    448,674   46.4    489,338     48.9     9.1

  จ่ายคืนเมื่อสิ้นระยะเวลา   406,272   41.3    439,962   45.5    436,203     43.6     (0.9)

  - ไม่ถึง 6 เดือน        212,159   21.6    197,894   20.5    196,386     19.6     (0.8)

  - 6 เดือนไม่ถึง 1 ปี     19,840    2.0     81,265    8.4     63,938      6.4      (21.3)

  - 1 ปีขึ้นไป            174,273   17.7    160,803   16.6    175,879     17.6     9.4

  รวมเงินฝาก            982,971   100.0   966,437   100.0   1,000,671   100.0    3.5

  ตั๋วแลกเงิน             -          -      41,501     -      14,990       -       (63.9)
  -------------------- --------- ------- --------- ------- ----------- -------- ---------------

-   ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 เท่ากับ 95,660 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,931 ล้านบาท
(ร้อยละ 3.2) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 โดยมีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญ ดังนี้

  1) ส่วนเกิน (ต่ำกว่า) ทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุนจำนวน 384 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
  2,234 ล้านบาท (ร้อยละ 120.8) จาก ณ สิ้นปี 2549

  2) มูลค่าหุ้นทางบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 เท่ากับ 8.55 บาท ต่อหุ้น เพิ่มขึ้นจาก 8.29
  บาท ต่อหุ้น ณ สิ้นปี 2549

-   รายการนอกงบดุล

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารมีภาระผูกพันทั้งสิ้น 342,959 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 47,860
ล้านบาท
(ร้อยละ 16.2) จาก ณ สิ้นปี 2549
ซึ่งการเปลี่ยนแปลงดังกล่าวเป็นไปตามการดำเนินธุรกิจปกติของธนาคาร

+-----------------------------+------+------+------+----------------+
|                             |      |      |      | หน่วย : ล้านบาท  |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
|                             |   31 | 31   | 31   | เพิ่ม/ลด (ปี 2550 |
|                             |      | ธ.ค. | ธ.ค. | เปรียบเทียบกับ ปี  |
|                             | ธ.ค. | 49   | 50   | 2549)          |
|                             |   48 |      |      |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
|                             | จ    | จ    | จ    | ร้อยละ          |
|                             | ำนวน | ำนวน | ำนวน |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
| การรับอาวัลตั๋วเงิน              | 8    | 7    | 6    | (14.5)         |
| และการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน      | ,229 | ,164 | ,128 |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
| ภาระตามตั๋วแ                  | 187  | 46   | 127  | 176.1          |
| ลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |      |      |      |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
| เล็ตเตอร์ออฟเครดิต             | 21   | 21   | 16   | (25.6)         |
|                             | ,957 | ,632 | ,105 |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
| ภาระผูกพันอื่น                  | 214  | 266  | 320  | 20.4           |
|                             | ,641 | ,257 | ,599 |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
| รวมภาระผูกพัน                 | 245  | 295  | 342  | 16.2           |
|                             | ,014 | ,099 | ,959 |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+

-   สภาพคล่อง

ธนาคารมีนโยบายเรื่องการบริหารสภาพคล่องโดยการจัดเตรียมแหล่งเงินทุนให้พร้อมสำหรับการขยายธุรกิจ
โดยมีคณะกรรมการบริหารสินทรัพย์และหนี้สินทำหน้าที่เป็นผู้กำหนดนโยบายการบริหารสภาพคล่องของธนาคาร
ซึ่งสอดคล้องกับหลักเกณฑ์ตามที่ธปท. กำหนด

สัดส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ลดลงเป็นร้อยละ 95.4 จาก
ร้อยละ 95.5 ณ สิ้นปีที่ผ่านมา อย่างไรก็ดี หากนับรวมตั๋วแลกเงิน เป็นเงินฝากประเภทหนึ่ง
สัดส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 เท่ากับร้อยละ 94.0 และ
สัดส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 เท่ากับร้อยละ 91.5

-   แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุน

แหล่งเงินทุนที่สำคัญของธนาคารสำหรับปี 2550 ประกอบด้วย เงินฝาก ร้อยละ 82.5
และแหล่งเงินทุนอื่นๆ อาทิ ส่วนของผู้ถือหุ้น การกู้ยืมโดยการออกตราสารหนี้
และการกู้ยืมระหว่างธนาคาร โดยธนาคารใช้เงินทุนร้อยละ 78.7 ในการให้สินเชื่อ
(ไม่รวมดอกเบี้ยค้างรับและเงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน) ใช้เงินลงทุนร้อยละ 9.1
ในการลงทุนสุทธิ และใช้เงินลงทุนร้อยละ 6.3
ในการลงทุนในรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

  ------------------------------ -------- ----------- ------- ----------- ------- ----------- -------
                                 หน่วย :                                                       
                                 ล้านบาท                                                       

  แหล่งที่มาของเงินทุน                         31 ธ.ค. 48  ร้อยละ   31 ธ.ค. 49  ร้อยละ   31 ธ.ค. 50  ร้อยละ

  เงินฝาก                                  982,971     84.5    966,437     80.2    1,000,671   82.5

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน            52,454      4.5     48,534      4.0     39,601      3.3

  เงินกู้ยืม                                  20,451      1.8     77,344      6.4     50,382      4.1

  อื่นๆ*                                    24,241      2.1     19,784      1.7     26,408      2.2

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                             82,631      7.1     92,729      7.7     95,660      7.9

  รวม                                     1,162,748   100.0   1,204,828   100.0   1,212,722   100.0
  ------------------------------ -------- ----------- ------- ----------- ------- ----------- -------

หมายเหตุ (*)ประกอบด้วย หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม ภาระของธนาคารจากการรับรอง
ดอกเบี้ยค้างจ่าย เจ้าหนี้อื่นสุทธิ และหนี้สินอื่น

  ----------------------------------------------------- --------- ------- --------- ------- ----------- ------- ---------------
  หน่วย : ล้านบาท                                                                                                 

                                                        31 ธ.ค.           31 ธ.ค.           31 ธ.ค. 50          เพิ่ม/ลด (ปี 2550
                                                        48                49                                    เปรียบเทียบกับ ปี
                                                                                                                2549)

                                                        จำนวน     ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ   จำนวน       ร้อยละ   ร้อยละ

  เงินให้สินเชื่อ                                                                                                    

  - ไม่เกิน 1 ปี                                           345,977   38.8    389,924   42.2    404,409     42.4    3.7

  - มากกว่า 1 ปี                                          546,361   61.2    533,053   57.8    551,540     57.8    3.5

  หัก รายได้รอตัดบัญชี                                       272       0.0     298       0.0     1,378       0.2     362.4

  รวมเงินให้สินเชื่อ *                                       892,066   100.0   922,679   100.0   954,571     100.0   3.5

  เงินฝาก                                                                                                        

  - ไม่เกิน 1 ปี                                           892,006   90.7    901,622   93.3    940,040     93.9    4.3

  - มากกว่า 1 ปี                                          90,965    9.3     64,815    6.7     60,631      6.1     (6.5)

  รวมเงินฝาก                                             982,971   100.0   966,437   100.0   1,000,671   100.0   3.5

  * ไม่รวมดอกเบี้ยค้างรับและเงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                                                         
  ----------------------------------------------------- --------- ------- --------- ------- ----------- ------- ---------------

-   เงินกองทุนตามกฎหมาย

เงินกองทุนตามกฎหมายของธนาคาร(งบการเงินเฉพาะธนาคาร) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
มีจำนวน 128,500 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 15.16 ของสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง
ซึ่งเพิ่มขึ้น 7,947 ล้านบาท (ร้อยละ 6.6) เมื่อเปรียบเทียบกับ ณ สิ้นปี 2549
โดยเงินกองทุนชั้นที่ 1 มีจำนวน 96,718 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 11.41
ของสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง ซึ่งสูงกว่าร้อยละ 4.25 ที่ธปท. กำหนด

  ------------------------------- --------- ------- --------- ------ ------- ----- --------- -------- --------------
                                                                                             หน่วย :   
                                                                                             ล้านบาท   

                                  31 ธ.ค.                     31                   31 ธ.ค.            เพิ่ม/ลด (ปี 2550
                                  48                          ธ.ค.                 50                 เปรียบเทียบกับ ปี
                                                              49                                      2549)

                                  จำนวน     ร้อยละ   จำนวน            ร้อยละ         จำนวน     ร้อยละ    ร้อยละ

  เงินกองทุนชั้นที่ 1                   75,363    8.50    93,497           10.88         96,718    11.41    3.5

  เงินกองทุนชั้นที่ 2                   33,644            29,284                         31,782             8.5

  เงินกองทุนทั้งสิ้นก่อนหักรายการ         109,007           122,781                        128,500            4.7

  หัก ส่วนต่ำกว่าทุน (สุทธิ) จากการตีราคา 1,685             2,228                          -                  (100.0)

  เงินลงทุนในตราสารทุนประเภทเผื่อขาย                                                                       

  รวมเงินกองทุน                     107,322   12.10   120,553          14.03         128,500   15.16    6.6

  สินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง       887,129           859,023                        847,490            (1.3)
  ------------------------------- --------- ------- --------- ------ ------- ----- --------- -------- --------------

-   คุณภาพสินทรัพย์

    -   สินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPLs)

ธนาคารมียอดเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 จำนวน 96,164 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 6,472 ล้านบาท หรือร้อยละ 7.2 เมื่อเทียบกับ ณ สิ้นปี 2549 จำนวน 89,692 ล้านบาท
จึงส่งผลให้ธนาคารมีอัตราส่วนสินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวมร้อยละ 9.6
เมื่อเปรียบเทียบกับงวดปีก่อนที่มีอัตราส่วนร้อยละ 9.3 โดยมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (สุทธิ) ณ
สิ้นปี 2550 จำนวน 67,533 ล้านบาท หรือร้อยละ 6.9

ธนาคารมีสินเชื่อด้อยคุณภาพ (งบการเงินเฉพาะธนาคาร) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 จำนวน
96,084 ล้านบาท เพิ่มขึ้น จำนวน 6,392 ล้านบาท (ร้อยละ 7.1) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2549

การกระจายตัวของสินเชื่อด้อยคุณภาพ

ตารางแสดงข้อมูลเกี่ยวกับสินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคารแบ่งตามประเภทธุรกิจของธนาคารแห่งประเทศไทย

  ------------------------------------------------- ---------- ------- ---------- ------- -------- -------
                                                                                          หน่วย :   
                                                                                          ล้านบาท   

                                                    31 ธ.ค.            31 ธ.ค.            31 ธ.ค.  
                                                    48⁽¹⁾⁽²⁾           49⁽¹⁾⁽²⁾           50 ⁽¹⁾   
                                                                                          ⁽²⁾      

                                                    NPLs       ร้อยละ   NPLs       ร้อยละ   NPLs     ร้อยละ

  การเกษตรและป่าไม้                                   3,554      3.6     2,356      2.6     1,819    1.9

  เหมืองแร่                                           485        0.5     539        0.6     449      0.5

  อุตสาหกรรมการผลิต                                   20,025     20.5    25,501     28.4    36,526   38.0

  การก่อสร้าง                                         9,663      9.9     8,987      10.0    4,115    4.3

  การพาณิชย์                                          10,402     10.7    2,338      2.6     5,723    6.0

  การนำเข้า                                          6,363      6.5     11,836     13.2    3,318    3.4

  การส่งออก                                          566        0.6     792        0.9     1,592    1.7

  การธนาคารและธุรกิจการเงิน                            188        0.2     666        0.7     1,052    1.1

  อสังหาริมทรัพย์                                       18,531     19.0    20,877     23.3    24,236   25.2

  สาธารณูปโภค                                        2,425      2.5     1,266      1.4     2,276    2.4

  การบริการ                                          13,382     13.7    8,395      9.4     9,346    9.7

  การบริโภค                                          11,632     11.9    6,005      6.7     5,512    5.7

  รวมสินเชื่อในประเทศ                                  97,216     99.6    89,558     99.9    95,964   99.9

  สินเชื่อต่างประเทศ                                    419        0.4     134        0.1     120      0.1

  รวมสินเชื่อทั้งหมด                                     97,635     100.0   89,692     100.0   96,084   100.0

  (1) แสดงเงินต้นเท่านั้น                                                                               

  (2) ข้อมูลนี้                                                                                        
  อิงตามคำจำกัดความเกี่ยวกับสินเชื่อของธนาคารแห่งประเทศไทย                                                  
  ซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน ดังนั้น                                                          
  ข้อมูลนี้จึงอาจจะไม่ตรงกับตัวเลขตามงบการเงิน                                                              

                                                                                                   
  ------------------------------------------------- ---------- ------- ---------- ------- -------- -------

ตารางแสดงข้อมูลเกี่ยวกับสินเชื่อด้อยคุณภาพแบ่งตามสถานที่ที่อนุมัติสินเชื่อ

+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+
|                        |       |      |       |      | หน่วย  |     |
|                        |       |      |       |      | :     |     |
|                        |       |      |       |      | ล     |     |
|                        |       |      |       |      | ้านบาท |     |
+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+
|                        | 31    |      | 31    |      | 31    |     |
|                        | ธ.ค.  |      | ธ.ค.  |      | ธ.ค.  |     |
|                        | 48    |      | 49    |      | 50    |     |
+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+
|                        | NPLs  | ร    | NPLs  | ร    | NPLs  | ร้อ  |
|                        |       | ้อยละ |       | ้อยละ |       | ยละ |
+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+
| สำนักงานใหญ่ :           |       |      |       |      |       |     |
+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+
| - ไม่เป็นกิจการวิเทศธนกิจ   | 1     | 13.1 | 1     | 12.3 | 2     | 3   |
| กรุงเทพฯ                | 2,793 |      | 1,004 |      | 9,895 | 1.1 |
+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+
| - กิจการวิเทศธนกิจ        | 71    | 0.1  | -     | -    | -     | -   |
| กรุงเทพฯ                |       |      |       |      |       |     |
+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+
| เขตพื้นที่กรุงเทพมหานคร     | 4     | 47.5 | 4     | 48.2 | 4     | 4   |
|                        | 6,406 |      | 3,227 |      | 6,396 | 8.3 |
+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+
| ส่วนภูมิภาค               | 3     | 38.9 | 3     | 39.4 | 1     | 2   |
|                        | 7,946 |      | 5,327 |      | 9,673 | 0.5 |
+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+
| ระหว่างประเทศ           | 419   | 0.4  | 134   | 0.1  | 120   | 0.1 |
+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+
| รวม                    | 9     | 1    | 8     | 1    | 9     | 10  |
|                        | 7,635 | 00.0 | 9,692 | 00.0 | 6,084 | 0.0 |
|                        |       |      |       |      |       |     |
|                        |       |      |       | 0    |       |     |
+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+
| หมายเหตุ                |       |      |       |      |       |     |
| ข้อมูลสินเชื่อ              |       |      |       |      |       |     |
| จัดกลุ่มโดยอิงจากคำจำกัดควา |       |      |       |      |       |     |
| มของธนาคารแห่งประเทศไทย |       |      |       |      |       |     |
| ซึ่งรวมถ                 |       |      |       |      |       |     |
| ึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและต |       |      |       |      |       |     |
| ลาดเงินและอาจจะไม่สอดคล้อ |       |      |       |      |       |     |
| งกับตัวเลขที่ระบุในงบการเงิน |       |      |       |      |       |     |
+------------------------+-------+------+-------+------+-------+-----+

ตารางต่อไปนี้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับ NPL ของธนาคารโดยจำแนกตามจำนวนเงินต้น

  --------------------------------------------------------------------------------
                               หน่วย: ล้านบาท               
  ---------------------------- ------------ ------------- ------------------------
                               31 ธ.ค.                    
                               50⁽¹⁾                      

                               NPLs         สินเชื่อทั้งหมด    NPLs /
                                                          สินเชื่อในแต่ละช่วงของต้นเงิน
                                                          (ร้อยละ)

  น้อยกว่า 5 ล้านบาท              6,207        216,104       2.9

  5-10 ล้านบาท                  1,208        40,869        3.0

  10-20 ล้านบาท                 2,449        38,074        6.4

  20-50 ล้านบาท                 6,453        44,344        14.6

  50-100 ล้านบาท                5,839        41,502        14.1

  100-300 ล้านบาท               13,428       92,155        14.6

  มากกว่า 300 ล้านบาท            60,500       535,658       11.3

  รวม                          96,084       1,008,706     9.5
  --------------------------------------------------------------------------------

  ⁽¹⁾
  ข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อทั้งหมดเป็นไปตามคำนิยามสินเชื่อที่กำหนดโดยธนาคารแห่งประเทศไทยซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
  ดังนั้นข้อมูลนี้จึงอาจไม่ตรงกับตัวเลขตามงบการเงิน

ตารางข้อมูลการจัดชั้นสินเชื่อและสินเชื่อด้อยคุณภาพ

  -------------------------- --------- ------- --------- ------- ----------- -------
                             หน่วย :                                          
                             ล้านบาท                                          

  งบเฉพาะธนาคาร              31 ธ.ค.           31 ธ.ค.           31 ธ.ค. 50  
                             48                49                            

                             จำนวน     ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ   จำนวน       ร้อยละ

  1. การจัดชั้นสินเชื่อ                                                            

  จัดชั้นปกติ                    840,694   88.8    868,822   89.3    895,871     88.8

  จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ          8,453     0.9     14,860    1.5     16,751      1.7

  จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน           7,129     0.8     10,264    1.0     4,207       0.4

  จัดชั้นสงสัย                   38,042    4.0     29,043    3.0     28,035      2.8

  จัดชั้นสงสัยจะสูญ               52,464    5.5     50,385    5.2     63,842      6.3

  รวม                        946,782   100.0   973,374   100.0   1,008,706   100.0

  2. เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ      97,635    10.3    89,692    9.2     96,084      9.5
  (NPLs gross)                                                               

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPLs                     59,041    6.3     67,492      6.9
  net)                                                                       
  -------------------------- --------- ------- --------- ------- ----------- -------

หมายเหตุ ข้อมูลสินเชื่อจัดกลุ่มโดยอิงจากคำจำกัดความของธนาคารแห่งประเทศไทย
ซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงินและอาจจะไม่สอดคล้องกับตัวเลขที่ระบุในงบการเงิน

ตารางแสดงข้อมูลเกี่ยวกับสินเชื่อด้อยคุณภาพและเงินสำรอง

+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|                                   |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|  งบการเงินเฉพาะธนาคาร              | 31  |    | 31  |   | 31  |    |
|                                   | ธ   |    | ธ   |   | ธ   |    |
|                                   | .ค. |    | .ค. |   | .ค. |    |
|                                   | 48  |    | 49  |   | 50  |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|                                   | จำ  | ร  | จำ  | ร | จำ  | ร  |
|                                   | นวน | ้อย | นวน | ้อ | นวน | ้อย |
|                                   |     | ละ |     | ย |     | ละ |
|                                   |     |    |     | ล |     |    |
|                                   |     |    |     | ะ |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| NPLs                              |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน             | 7,  | 7  | 10, | 1 | 4,  | 4  |
|                                   | 130 | .2 | 264 | 1 | 206 | .4 |
|                                   |     |    |     | . |     |    |
|                                   |     |    |     | 3 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสงสัย                     | 38, | 38 | 29, | 3 | 28, | 29 |
|                                   | 042 | .3 | 043 | 2 | 035 | .0 |
|                                   |     |    |     | . |     |    |
|                                   |     |    |     | 1 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสงสัยจะสูญ                 | 52, | 52 | 50, | 5 | 63, | 65 |
|                                   | 464 | .8 | 385 | 5 | 843 | .9 |
|                                   |     |    |     | . |     |    |
|                                   |     |    |     | 6 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสูญ                       | -   | -  | -   | - | -   | -  |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| รวม NPLs                          | 97, | 98 | 89, | 9 | 96, | 99 |
|                                   | 636 | .3 | 692 | 9 | 084 | .3 |
|                                   |     |    |     | . |     |    |
|                                   |     |    |     | 0 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| ดอกเบี้ยค้างรับของ NPLs⁽²⁾            |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน             | 11  | -  | 9   | - | 2   | -  |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสงสัย                     | 431 | 0  | 308 | 0 | 312 | 0  |
|                                   |     | .5 |     | . |     | .3 |
|                                   |     |    |     | 4 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสงสัยจะสูญ                 | 1,  | 1  | 561 | 0 | 408 | 0  |
|                                   | 208 | .2 |     | . |     | .4 |
|                                   |     |    |     | 6 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสูญ                       | -   | -  | -   | - | -   | -  |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| รวมดอกเบี้ยค้างรับของ NPLs            | 1,  | 1  | 878 | 1 | 722 | 0  |
|                                   | 650 | .7 |     | . |     | .7 |
|                                   |     |    |     | 0 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| รวม NPL และดอกเบี้ยค้างรับของ NPLs    | 99, | 1  | 90, | 1 | 96, | 1  |
|                                   | 286 | 00 | 570 | 0 | 806 | 00 |
|                                   |     | .0 |     | 0 |     | .0 |
|                                   |     |    |     | . |     |    |
|                                   |     |    |     | 0 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินทรัพย์อื่นที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้           |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| ทรัพย์สินรอการขาย ⁽¹⁾                |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์ ⁽¹⁾              | 7,  |    | 4,  |   | 3,  |    |
|                                   | 260 |    | 942 |   | 473 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| อื่น ๆ                              | 7,  |    | 7,  |   | 6,  |    |
|                                   | 068 |    | 349 |   | 937 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| รวมสินทรัพย์อื่นที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้        | 14, |    | 12, |   | 10, |    |
|                                   | 328 |    | 291 |   | 410 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| รวมสินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้          | 1   |    | 1   |   | 1   |    |
|                                   | 13, |    | 02, |   | 07, |    |
|                                   | 614 |    | 861 |   | 216 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นปกติ                      |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ            |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อรวม⁽³⁾                       | 9   |    | 9   |   | 1,0 |    |
|                                   | 46, |    | 74, |   | 08, |    |
|                                   | 782 |    | 574 |   | 706 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|   เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอย     | 41, |    | 39, |   | 37, |    |
| ู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ | 621 |    | 987 |   | 277 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินทรัพย์รวม                         | 1,1 |    | 1,2 |   | 1,2 |    |
|                                   | 62, |    | 04, |   | 11, |    |
|                                   | 796 |    | 717 |   | 330 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| อัตราส่วนคุณภาพของสินทรัพย์             |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| NPLs / สินเชื่อรวม (ร้อยละ)⁽³⁾        |     | 10 |     | 9 |     | 9  |
|                                   |     | .3 |     | . |     | .5 |
|                                   |     |    |     | 2 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ / สินทรัพย์รวม |     | 9  |     | 8 |     | 8  |
| (ร้อยละ)                           |     | .8 |     | . |     | .9 |
|                                   |     |    |     | 5 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|   เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอย     |     | 42 |     | 4 |     | 38 |
| ู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ |     | .6 |     | 4 |     | .8 |
|   / NPLs (ร้อยละ)                  |     |    |     | . |     |    |
|                                   |     |    |     | 6 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|   เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอย     |     | 4  |     | 4 |     | 3  |
| ู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ |     | .4 |     | . |     | .7 |
|   / สินเชื่อรวม (ร้อยละ) ⁽³⁾          |     |    |     | 1 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+

(1) มูลค่าในส่วนที่มีการกันสำรอง

(2) สัมพันธ์กับเงินให้สินเชื่อตามคำนิยามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด
    ซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดการเงิน ดังนั้น
    จึงไม่ตรงกับงบการเงินของธนาคาร

(3) นิยามสินเชื่อตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด
    ซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน ดังนั้น
    จึงไม่ตรงกับงบการเงินของธนาคารโดยสินเชื่อรวมประกอบด้วย NPLs ทั้งหมด +
    สินเชื่อชั้นปกติ + สินเชื่อจัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ

    -   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 และ 31 ธันวาคม 2549
ธนาคารมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของเงินให้สินเชื่อที่ตั้งสำรองไว้แล้ว (ตามที่แสดงใน ธ.พ. 1.1)
จำนวน 37,277 ล้านบาท และ 39,987 ล้านบาท ตามลำดับ

  ------------------------------------------------------------------------ ----------- ----------- ----------
                                                                           หน่วย :                  
                                                                           ล้านบาท                  

                                                                           31 ธ.ค. 48  31 ธ.ค. 49  31 ธ.ค. 50

  เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ ต้นงวด⁽¹⁾    63,903      41,621      39,987

  บวก กันเงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่ม                                         6,415       16,470      19,388

  หนี้สูญที่ได้รับคืน                                                              169         550         1,084

  อื่น ๆ                                                                     3,410       (13)        58

  หัก หนี้สูญที่ตัดออกจากบัญชี⁽²⁾                                                   (32,276)    (18,641)    (23,240)

  เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ปลายงวด      41,621      39,987      37,277

  เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ต่อสินเชื่อรวม   4.4         4.1         3.7
  (ร้อยละ)                                                                                          

  เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ต่อ NPLs      42.6        44.6        38.8
  (ร้อยละ)                                                                                          

  หนี้สูญที่ตัดออกจากบัญชี                                                         77.5        46.6        62.3
  ต่อเงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ (ร้อยละ)                           

  หนี้สูญที่ตัดออกจากบัญชีต่อสินเชื่อรวม (ร้อยละ)                                       3.4         1.9         2.3

  หนี้สูญที่ตัดออกจากบัญชีต่อ NPLs (ร้อยละ)                                          33.06       20.78       24.19
  ------------------------------------------------------------------------ ----------- ----------- ----------

⁽¹⁾
เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้อาจมีจำนวนต่างไปจากจำนวนที่ระบุไว้ในงบการเงินของธนาคารเนื่องจากค่าเผื่อที่กันไว้จะเป็นไปตามเงินให้สินเชื่อตามคำนิยามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดไว้ซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

⁽²⁾ NPLs ที่ขายได้ ที่ได้จำหน่ายออกจากบัญชีและที่ได้โอนไปแล้ว

-   การปรับปรุงโครงสร้างหนี้

ตารางต่อไปนี้สรุปรายละเอียดการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ของธนาคาร

+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
|                       | ห   |         |     |        |     |        |
|                       | น่วย |         |     |        |     |        |
|                       | :   |         |     |        |     |        |
|                       | ล้าน |         |     |        |     |        |
|                       | บาท |         |     |        |     |        |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
|                       | 31  |         | 31  |        | 31  |        |
|                       | ธ   |         | ธ   |        | ธ.ค |        |
|                       | .ค. |         | .ค. |        | .50 |        |
|                       | 48  |         | 49  |        |     |        |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
|                       | จำ  | ราคาต   | จำ  | ร      | จำ  | ร      |
|                       | นวน | ามบัญชีก่อ | นวน | าคาตาม | นวน | าคาตาม |
|                       | ราย | นปรับโคร | ราย | บัญชีก่อน | ราย |        |
|                       |     | งสร้างหนี้ |     |        |     | บัญชีก่อน |
|                       |     |         |     | ปรับ    |     |        |
|                       |     |         |     |        |     | ปรับ    |
|                       |     |         |     | โครง   |     |        |
|                       |     |         |     | สร้างหนี้ |     | โครง   |
|                       |     |         |     |        |     | สร้างหนี้ |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
| การรับโอนสินทรัพย์        | 25  | 94      | 18  | 803    | 15  | 135    |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
| การแปลงหนี้เป็นทุน        | 5   | 2       | -   | -      | -   | -      |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
| การเปล                | 1,  | 13,039  | 1,  | 7,985  | 1,  | 4,788  |
| ี่ยนแปลงเงื่อนไขการชำระหนี้ | 165 |         | 571 |        | 108 |        |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
| วิธีปรับ                 | 7,  | 25,742  | 8,  | 34,932 | 4,  | 13,415 |
| โครงสร้างหนี้ในหลายลักษณะ | 123 |         | 444 |        | 538 |        |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
| รวม                   | 8,  | 38,877  | 10, | 43,720 | 5,  | 18,338 |
|                       | 318 |         | 033 |        | 661 |        |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารมียอดคงค้างตามบัญชีของลูกหนี้ที่ได้ปรับโครงสร้างหนี้แล้ว
จำนวน 26,420 ราย เป็นเงิน 74,970 ล้านบาท
ซึ่งจำนวนคงค้างดังกล่าวมียอดที่อยู่ในระหว่างการติดตามผลการปฏิบัติตามเงื่อนไขใหม่ จำนวน 539
ราย เป็นเงิน 4,984 ล้านบาท

สินเชื่อที่มีการปรับปรุงโครงสร้างหนี้เสร็จเรียบร้อยแล้วอาจกลับมาเป็น NPLs ได้อีกในภายหลัง
(NPLs Re-entry) ธนาคารจึงมีแผนควบคุม ติดตามลูกหนี้อย่างใกล้ชิด โดยกำหนดเงื่อนไขต่างๆ
ให้ลูกหนี้ปฏิบัติ หากลูกหนี้ละเลยไม่ปฏิบัติตามกำหนด จะเป็นสัญญาณบ่งชี้ความผิดปกติ
ที่ธนาคารจะต้องรีบแก้ไข

  เงื่อนไขที่ให้ลูกหนี้ปฏิบัติ เช่น

1)  จัดส่งงบการเงินทุกงวดบัญชีเพื่อให้ธนาคารตรวจสอบและวิเคราะห์ผลกระทบถึงความสามารถในการ
    ชำระหนี้ และ/หรือ

2)  จัดส่งรายงานเปรียบเทียบผลการดำเนินงานที่เกิดขึ้นจริงและแผนงานที่ลูกหนี้ได้เสนอธนาคาร

3)  จัดให้มีการ Cash Monitoring กรณีสินเชื่อที่มีโครงสร้างหนี้ซับซ้อน

4)  จัดให้มีการควบคุมดูแลการรับจ่ายเงินของลูกหนี้โดยระบบ Cash Management ครบวงจร
    กรณีสินเชื่อที่มีโครงสร้างหนี้ซับซ้อน

5)  จัดให้มีระบบ Collateral Management Agent (CMA)
    เพื่อควบคุมการตรวจสอบการใช้สินเชื่อและการรับจ่ายเงินเพื่อซื้อวัตถุดิบและการรับส่งสินค้ากรณีเป็นการส่งออกและนำเข้า

6)  การกำหนดให้ลูกหนี้นำกระแสเงินสดที่เหลือจากการดำเนินงานมาชำระหนี้เพิ่มเติม

เงื่อนไขที่ห้ามลูกหนี้ปฏิบัติ เช่น ห้ามจ่ายเงินปันผล ห้ามลงทุนเพิ่ม ห้ามก่อหนี้หรือภาระผูกพันเพิ่ม
และห้ามจ่ายคืนเงินกู้บริษัทในเครือ/ ผู้ถือหุ้น เว้นแต่จะได้รับความยินยอมจากธนาคาร

หากมีเหตุบ่งชี้ว่าลูกหนี้จะปฏิบัติตามแผนการปรับโครงสร้างหนี้ไม่ได้แน่นอนธนาคารจะติดต่อลูกหนี้ทันที
เพื่อนัดหมายหารือแนวทางแก้ไขปัญหา และสรุปแนวทางที่ต้องแก้ไขและนำเสนอโดยเร็ว พร้อมทั้ง
ควบคุมและติดตามให้ลูกหนี้ปฏิบัติตามแผนปรับปรุงหนี้ที่แก้ไขแล้วต่อไป

กรณีที่ไม่สามารถปรับปรุงแก้ไข NPLs Re-entry ได้
ธนาคารจะดำเนินการตามกฎหมายต่อไปจนถึงที่สุด และถ้ามีเหตุอันควร
ก็ให้ดำเนินการฟ้องคดีล้มละลาย และ/หรือบังคับหลักประกันออกขายทอดตลาด

-   ทรัพย์สินรอการขาย

ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ (งบการเงินเฉพาะธนาคาร) ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 34,712 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น จำนวน 604 ล้านบาท ซึ่งคิดเป็นร้อยละ 1.8 จากสิ้นปี 2549 ที่มีมูลค่า 34,108 ล้านบาท
โดยสำหรับทรัพย์ที่เพิ่มขึ้นส่วนใหญ่เป็นผลมาจากการประมูลซื้อทรัพย์จากการขายทอดตลาดหลักประกันที่จำนองเป็นประกันหนี้
เพื่อนำมาบริหารจัดการ และการรับโอนทรัพย์ชำระหนี้
เพื่อแก้ไขปัญหาสินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคาร ซึ่งการดำเนินการดังกล่าว
จะทำให้ธนาคารมีรายได้จากการจำหน่ายทรัพย์สินรอการขายอีกทางหนึ่ง

ในปี 2551 ธนาคารกำหนดเป้าหมายการจำหน่าย NPA จำนวน 15,000 ล้านบาท
โดยแผนงานขายยังมุ่งเน้นการขายตรงผ่านพนักงาน และตัวแทนจำหน่ายของธนาคาร
ทั้งบุคคลและนิติบุคคล การจัดงานมหกรรมขายทรัพย์ KTB NPA Grand Sale
และการจัดงานมหกรรมขายทรัพย์ร่วมกับสถาบันการเงินอื่น ซึ่งเป็นช่องทางการขายที่มีประสิทธิภาพ
นอกจากนี้ยังกำหนดแผนการจัดแข่งขันราคาทรัพย์ที่มีมูลค่าสูง
ตลอดจนการขายทรัพย์ให้กับบริษัทบริหารสินทรัพย์ และบริษัทพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ ต่าง ๆ ด้วย ทั้งนี้
ธนาคารได้กำหนดโครงการต่าง ๆ ที่จะช่วยสนับสนุนการจำหน่าย NPA
ให้ได้ตามเป้าหมายที่กำหนดไว้ เช่น การจ่ายค่าตอบแทนการขาย การพัฒนาระบบข้อมูล NPA
Online ระหว่างสำนักงานใหญ่ และสาขา การอำนวยสินเชื่อเพื่อซื้อ NPA การปรับปรุงซ่อมแซม
NPA เพื่อเพิ่มสภาพคล่อง การอบรมการบริหารงานขายและการตลาดให้แก่พนักงานขายของธนาคาร
เป็นต้น

-   การโอนลูกหนี้ด้อยคุณภาพให้กับบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย (บสท.)

ตามที่บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทยได้รับการจัดตั้งตามพระราชกำหนดบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย พ.ศ.
2544
โดยมีวัตถุประสงค์ในการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของสถาบันการเงินโดยการรับโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของสถาบันการเงินต่าง
ๆ รวมตลอดถึงสิทธิอื่นใดเหนือทรัพย์สินที่เป็นหลักประกันการชำระหนี้สำหรับสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ
และภายใต้พระราชกำหนดดังกล่าวสถาบันการเงินจะต้องทำการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของตนรวมตลอดถึงสิทธิอื่นใดเหนือทรัพย์สินที่เป็นหลักประกันการชำระหนี้ให้แก่
บสท.ตามเงื่อนไขและกำหนดเวลาที่ บสท.กำหนด
ซึ่งราคารับโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพเท่ากับมูลค่าทรัพย์สินที่เป็นหลักประกันโดยการประเมินมูลค่าทรัพย์สินที่เป็นหลักประกันให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์การประเมินมูลค่าหลักประกันที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด
ทั้งนี้ธนาคารมีสิทธิที่จะขอให้มีการประเมินราคามูลค่าทรัพย์สินที่เป็นหลักประกันใหม่ได้ภายใต้หลักเกณฑ์และระยะเวลาที่กำหนด
บสท.และธนาคารตกลงกันว่าให้มีการรับรู้ผลกำไรหรือผลขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของ
บสท. และดำเนินการแบ่งปันผลกำไรหรือรับผิดชอบในผลขาดทุนระหว่างกันเมื่อสิ้นปีที่ 5 และสิ้นปีที่
10 นับแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2544
สำหรับลูกหนี้เฉพาะรายที่ได้รับชำระหนี้ครบถ้วนแล้วหรือกรณีเป็นการโอนสินทรัพย์เพื่อชำระหนี้
ให้นับเฉพาะรายที่ได้จำหน่ายจ่ายโอนทรัพย์สินนั้นแล้วโดยคำนวณจากมูลค่าสินทรัพย์ที่เรียกเก็บได้ตามเกณฑ์เงินสด
จนถึงวันที่คำนวณผลกำไรขาดทุนหักด้วยต้นทุนในการรับโอนและค่าใช้จ่ายทั้งสิ้นในการดำเนินการของ
บสท.รวมทั้งค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยทั้งหมดที่ บสท.ต้องจ่ายให้กับธนาคาร

กรณีมีผลกำไร ผลกำไรส่วนแรกไม่เกินร้อยละ 20 ของราคารับโอน ธนาคารและ
บสท.แบ่งกันฝ่ายละครึ่ง
กำไรส่วนที่สองธนาคารรับแล้วรวมกับกำไรส่วนที่หนึ่งแล้วไม่เกินส่วนต่างระหว่างราคาตามบัญชีของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพกับราคารับโอน
และกำไรส่วนที่เหลือให้ บสท.รับไปทั้งหมด

กรณีมีผลขาดทุน ธนาคารเป็นผู้รับผิดชอบผลขาดทุนส่วนแรกไม่เกินร้อยละ 20 ของราคารับโอน
และผลขาดทุนส่วนที่สองไม่เกินร้อยละ 20 ของราคารับโอน ธนาคารและ บสท.แบ่งกันฝ่ายละครึ่ง
สำหรับผลขาดทุนส่วนที่เหลือ บสท.รับไปทั้งหมด ดังนั้น
ผลขาดทุนที่ธนาคารต้องรับผิดชอบจะไม่เกินร้อยละ 30 ของราคารับโอน

การรับรู้ผลกำไรหรือผลขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของ บสท.ที่ครบกำหนดสิ้นปีที่ 5
(ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2549) ซึ่งได้มีประกาศคณะกรรมการบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทยเรื่อง
หลักเกณฑ์
วิธีการและเงื่อนไขในการรับรู้และคำนวณผลกำไรหรือขาดทุนของการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ
ลงวันที่ 28 เมษายน 2549 กำหนดรายละเอียดในการคำนวณผลกำไรหรือขาดทุนดังกล่าว โดย
บสท.จะคำนวณผลกำไรหรือขาดทุนเพื่อดำเนินการแบ่งปันผลกำไรหรือขาดทุนของแต่ละสถาบันผู้โอนภายใน
120 วันนับแต่สิ้นปีที่ 5 และสิ้นปีที่ 10 นับตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2544
และจะแจ้งผลการแบ่งปันกำไรหรือขาดทุนพร้อมรายละเอียดการคำนวณรายตัวลูกหนี้เป็นลายลักษณ์อักษรให้สถาบันการเงินทราบภายใน
30 วันนับจากวันที่คำนวณผลกำไรขาดทุนแล้วเสร็จ

ผลการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของ บสท. ธนาคารได้รับแจ้งจาก บสท.ครั้งสุดท้ายตามหนังสือ
ฝธส.2319/2550 ลงวันที่ 23 พฤศจิกายน 2550 ว่า ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2550 (สิ้นปีที่ 6)
ประมาณการผลการคำนวณกำไรหรือผลขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพส่วนที่เป็นของธนาคารเป็นผลขาดทุนสุทธิ
จำนวน 1,087 ล้านบาท ซึ่งเป็นข้อมูลเบื้องต้นตามที่กำหนดไว้ในประกาศคณะกรรมการ
บสท.สำหรับการตรวจสอบที่แท้จริงในสิ้นปีที่ 10
จะต้องพิจารณาผลการบริหารสินทรัพย์จากข้อมูลลูกหนี้ที่ธนาคารโอนไปส่วนที่เหลือประมาณ 4,085
ราย จะมีรายได้เพิ่มขึ้นจากการผ่อนชำระหนี้หรือชำระหนี้เสร็จสิ้นตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้
และรายได้จากการขายทอดตลาดทรัพย์จากการบังคับหลักประกัน ซึ่ง
บสท.จะต้องรายงานผลการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้ธนาคารทราบเป็นระยะ ๆ ต่อไป

เพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารได้โอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้กับ
บสท.โดยมีราคาโอนรวมสุทธิ จำนวน 18,105 ล้านบาทโดยเป็นการโอนก่อนปี 2548 ซึ่ง
บสท.จะตรวจสอบราคาสินทรัพย์ที่จะต้องชำระในเบื้องต้นให้เสร็จภายใน 180 วัน
ในแต่ละครั้งที่มีการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ เมื่อ บสท.
และธนาคารได้ยืนยันราคาสินทรัพย์ที่จะต้องชำระกันแล้ว
บสท.จะออกตั๋วสัญญาใช้เงินซึ่งเปลี่ยนมือไม่ได้ให้แก่ธนาคาร กำหนดใช้เงินเมื่อสิ้นระยะเวลา 10
ปีนับแต่วันออกตั๋วสัญญาใช้เงินโดยมีกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงินเป็นผู้อาวัล
แต่ทั้งนี้ บสท.อาจใช้สิทธิไถ่ถอนก่อนกำหนดได้
อัตราดอกเบี้ยคิดจากอัตราดอกเบี้ยอ้างอิงเงินฝากถัวเฉลี่ยของห้าธนาคารพาณิชย์ขนาดใหญ่ตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยประกาศ
โดยให้ชำระดอกเบี้ยทุกสิ้นปี ธนาคารได้รับชำระราคาโอนแล้วบางส่วนจนถึงวันที่ 31 ธันวาคม
2550 มียอดราคาโอนค้างชำระ จำนวน 13,110 ล้านบาท ซึ่งเป็นตั๋วสัญญาใช้เงิน จำนวน 30
ฉบับ โดยบันทึกรวมอยู่ในเงินลงทุนระยะยาว สำหรับลูกหนี้ที่จำนำเครื่องจักรเป็นประกัน จำนวน
1,744 ล้านบาท บสท.ได้ปรับลดมูลค่าตั๋วสัญญาใช้เงินแล้วแต่ธนาคารมีหนังสือแจ้ง
บสท.ปฏิเสธการรับตั๋วสัญญาใช้เงินไว้ก่อนจนกว่าจะได้ข้อยุติเรื่องราคาโอน
และธนาคารได้ตั้งดอกเบี้ยค้างรับไว้จำนวน 562 ล้านบาท

ธนาคารรับบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ธนาคารโอนไปยัง บสท.โดยไม่มีค่าตอบแทน
ตามบันทึกข้อตกลงมอบหมายการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ ฉบับลงวันที่ 4 กรกฎาคม 2546
และธนาคารได้รับจ้างบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ บสท.รับโอนมาจากสถาบันการเงินอื่น
ตามสัญญาว่าจ้างบริหารสินทรัพย์ ฉบับลงวันที่ 26 สิงหาคม 2546 และฉบับลงวันที่ 30 กันยายน
2546 โดยชำระค่าจ้างเป็นรายเดือนในอัตราร้อยละ 0.75 ถึง 1
ของยอดคงค้างของมูลค่าทางบัญชีของลูกหนี้แล้วแต่กรณีตามข้อตกลงในสัญญา และอีกร้อยละ 0.5
ของยอดคงค้างของมูลค่าทางบัญชีของลูกหนี้รายที่สามารถชำระหนี้ตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ได้ 6
งวดติดต่อกันโดยไม่ผิดนัด โดยธนาคารต้องดำเนินการนำเสนอขออนุมัติต่อคณะกรรมการบริหาร
บสท.ให้ครบถ้วนทุกรายภายใน 6
เดือนนับตั้งแต่วันที่ลงนามในสัญญาซึ่งธนาคารได้ดำเนินการแล้วเสร็จตามสัญญาจ้างฯ
ธนาคารมีรายได้จากการดำเนินการดังกล่าวในงวดเดือนเมษายน - มิถุนายน 2550จำนวน 101
ล้านบาท (งวดเดือนกรกฎาคม - ธันวาคม 2550 ไม่มีการชำระค่าจ้าง)

นอกจากนี้ ในการดำเนินการด้านงานสัญญาและกฎหมายของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพดังกล่าว
ธนาคารจะได้รับค่าตอบแทนตามสัญญาว่าจ้างดำเนินการด้านงานสัญญาและกฎหมาย ฉบับลงวันที่ 10
พฤศจิกายน 2546 และวันที่
6 กรกฎาคม 2547 โดย ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2550 ธนาคารมีรายได้จากการดำเนินการดังกล่าว
จำนวน 1 ล้านบาท (งวดเดือนกรกฎาคม - ธันวาคม 2550 ไม่มีการชำระค่าจ้าง)

การประมาณการหนี้สินที่อาจจะเกิดขึ้นจากผลขาดทุนสำหรับลูกหนี้ด้อยคุณภาพที่โอนไป บสท.
ธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญโดยประมาณการไว้อัตราร้อยละ 15 ของราคาโอน ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2550 ได้ประมาณการหนี้สินเป็นจำนวนเงิน 2,716 ล้านบาท ซึ่งแสดงไว้ในหนี้สินอื่น

-   วิเคราะห์งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
จำนวน 21,456 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,822 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 15.1 จากสิ้นปี 2549
โดยมีสาเหตุหลักดังนี้

1)  เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงาน 11,429 ล้านบาท
    ซึ่งเกิดจากการมีกำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน
    27,686 ล้านบาท และธนาคารมีการเปลี่ยนแปลงหลักของสินทรัพย์และหนี้สิน ได้แก่
    เงินฝากเพิ่มขึ้น 34,234 ล้านบาท หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนลดลง 20,600 ล้านบาท
    และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (สินทรัพย์) ลดลง 10,163 ล้านบาท ในขณะที่
    เงินให้สินเชื่อสุทธิ เพิ่มขึ้น 53,953 ล้านบาท และ เงินกู้ยืมระยะสั้นลดลง 26,991 ล้านบาท

2)  เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน 3,443 ล้านบาท ซึ่งมีสาเหตุหลักจาก
    เงินสดจ่ายสุทธิจากการซื้อหลักทรัพย์เผื่อขาย 8,095 ล้านบาท และเงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน
    อาคารและอุปกรณ์ 2,213 ล้านบาท ในขณะที่
    มีเงินสดรับสุทธิจากการจำหน่ายตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด จำนวน 7,272 ล้านบาท

3)  เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน 5,164 ล้านบาท
    โดยมีสาเหตุหลักจากเงินสดจ่ายเงินปันผล
    หุ้นสามัญและหุ้นบุริมสิทธิ จำนวน 5,705 ล้านบาท

12.2.3 ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

-   ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (Audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่าย
ค่าตอบแทนการสอบบัญชีและค่าใช้จ่ายอื่นให้แก่ผู้สอบบัญชีของธนาคารในรอบปีบัญชีที่ผ่านมาจำนวนเงินรวม
6,582,569 บาท แบ่งเป็น ค่าสอบบัญชีของธนาคารและบริษัทในเครือ จำนวน 5,970,000 บาท
และค่าใช้จ่ายอื่น จำนวน 612,569 บาท

-   ค่าบริการอื่น (Non-audit Fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่าย ค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ซึ่งได้แก่ การจัดทำรายงานพิเศษ
และรายงานกำไรจากการปริวรรต ให้แก่ผู้สอบบัญชีของธนาคาร
ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม 400,000
บาทซึ่งจะต้องจ่ายในอนาคตอันเกิดจากการตกลงที่ยังให้บริการไม่แล้วเสร็จในรอบปีบัญชีที่ผ่านมา