11. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ในการอ่านคำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายบริหาร
ผู้ลงทุนควรอ่านประกอบกับงบการเงินรวมและหมายเหตุประกอบงบการเงิน
เว้นแต่จะระบุไว้เป็นอย่างอื่น
บรรดาข้อมูลทางการเงินที่ระบุไว้ในที่นี้ได้ระบุไว้เป็นอัตราเงินบาทตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปของประเทศไทย
(Thai GAAP) บรรดาข้อมูลทางการเงินสำหรับรอบปีบัญชีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ถึง
31 ธันวาคม 2552 ได้ระบุไว้เป็นงบการเงินรวม นอกจากนี้
นักลงทุนควรอ่านหมายเหตุประกอบงบการเงินของธนาคาร ซึ่งมีการระบุสรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญ
ซึ่งในบางกรณี
ฝ่ายบริหารจะต้องใช้ดุลพินิจและการตัดสินใจในการประมาณการข้อสมมติฐานของรายการทางธุรกิจนั้น
ๆ เพื่อให้การจัดทำงบการเงินรวมถูกต้องตามมาตรฐานการบัญชีที่เป็นที่ยอมรับกันโดยทั่วไป
รายการดังกล่าวอาจมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อฐานะทางการเงินและ
ผลประกอบการของธนาคาร
คำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายบริหารนี้มีข้อความในลักษณะที่เป็นการคาดการณ์เหตุการณ์ในอนาคต
(Forward-Looking Statements)
ที่สะท้อนความเห็นในปัจจุบันของฝ่ายบริหารเกี่ยวกับเหตุการณ์ในอนาคตและผลการดำเนินงาน ดังนั้น
ผลการประกอบการที่แท้จริงของธนาคาร
อาจแตกต่างจากการประมาณการที่ระบุไว้ในข้อความที่เป็นการคาดการณ์เหตุการณ์ในอนาคต
เนื่องมาจากปัจจัยต่าง ๆ ดังที่ได้มีการระบุไว้ในหัวข้อ “ปัจจัยความเสี่ยง” และที่ได้ระบุไว้ในที่อื่น
ๆ ในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีฉบับนี้

1.  งบการเงิน

ธนาคารจัดทำงบการเงินสำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ถึง 31 ธันวาคม 2551
โดยคุณวิไล บูรณกิตติโสภณ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3920 จากบริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย
สอบบัญชี จำกัด เป็นผู้สอบบัญชี และสำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 คุณรัตนา จาละ
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3734 จากบริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด
เป็นผู้สอบบัญชี

1.  สรุปรายงานการสอบบัญชี

สรุปรายงานการตรวจสอบงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2550 และ 2551

คุณวิไล บูรณกิตติโสภณ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3920 จากบริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย
สอบบัญชี จำกัด ได้ดำเนินงานตรวจสอบบัญชีตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย
สำหรับงบการเงินรวมและ งบการเงินเฉพาะของธนาคาร สำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2550 และ 2551 โดยผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไข
โดยงบการเงินที่ได้ตรวจสอบได้แสดงฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
และกระแสเงินสดของธนาคาร ถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

สรุปรายงานการตรวจสอบงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552

คุณรัตนา จาละ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3734 จากบริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง
จำกัดได้ดำเนินงานตรวจสอบบัญชีตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย
สำหรับงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร สำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2552 โดยผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไข
โดยงบการเงินที่ได้ตรวจสอบได้แสดงฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
และกระแสเงินสดของธนาคาร ถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

2.  ตารางสรุปงบการเงินรวมสำหรับระยะเวลา 3 ปีที่ผ่านมา

    งบดุล (งบการเงินรวม)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์                        | รอ  |     |     |     |     |     |
|                               | บปีส |     |     |     |     |     |
|                               | ิ้นสุด |     |     |     |     |     |
|                               | ณ   |     |     |     |     |     |
|                               | วันที่ |     |     |     |     |     |
|                               | 31  |     |     |     |     |     |
|                               | ธันว |     |     |     |     |     |
|                               | าคม |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                               | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  |
|                               | 552 | ยละ | 551 | ยละ | 550 | ยละ |
|                               |     | ของ |     | ของ |     | ของ |
|                               |     | สินท |     | สินท |     | สินท |
|                               |     | รัพย์ |     | รัพย์ |     | รัพย์ |
|                               |     |     |     |     |     |     |
|                               |     | รวม |     | รวม |     | รวม |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินสด                         | 15, | 2.8 | 11, | 1.9 | 10, | 1.7 |
|                               | 134 |     | 317 |     | 289 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน  |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   ในประเทศ                    |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   มีดอกเบี้ย                     | 59, | 1   | 62, | 1   | 10, | 1.7 |
|                               | 156 | 0.9 | 428 | 0.4 | 670 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   ไม่มีดอกเบี้ย                   | 2,  | 0.5 | 3,  | 0.6 | 4,  | 0.8 |
|                               | 886 |     | 894 |     | 920 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   ต่างประเทศ                   |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   มีดอกเบี้ย                     | 1,  | 0.3 | 2,  | 0.5 | 2,  | 0.5 |
|                               | 447 |     | 913 |     | 982 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   ไม่มีดอกเบี้ย                   | 3,  | 0.6 | 3,  | 0.6 | 2,  | 0.4 |
|                               | 125 |     | 352 |     | 188 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน  | 66, | 1   | 72, | 1   | 20, | 3.3 |
| – สุทธิ                         | 614 | 2.3 | 587 | 2.1 | 759 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน        | -   |     | -   | -   | 27, | 4.5 |
|                               |     |     |     |     | 800 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุน                       |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุนชั่วคราว – สุทธิ           | 59, | 1   | 30, | 5.1 | 28, | 4.6 |
|                               | 365 | 0.9 | 547 |     | 750 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุนระยะยาว – สุทธิ          | 21, | 3.9 | 50, | 8.5 | 65, | 1   |
|                               | 226 |     | 872 |     | 117 | 0.5 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม –  | 2,  | 0.4 | 2,  | 0.4 | 2,  | 0.4 |
| สุทธิ                           | 114 |     | 564 |     | 479 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุน – สุทธิ                 | 82, | 1   | 83, | 1   | 96, | 1   |
|                               | 705 | 5.2 | 983 | 4.0 | 346 | 5.5 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ      |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินให้สินเชื่อ                    | 3   | 6   | 4   | 7   | 4   | 7   |
|                               | 68, | 7.7 | 24, | 0.5 | 64, | 4.7 |
|                               | 091 |     | 286 |     | 895 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ดอกเบี้ยค้างรับ                   | 972 | 0.2 | 3,  | 0.5 | 4,  | 0.6 |
|                               |     |     | 296 |     | 026 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ   | 3   | 6   | 4   | 7   | 4   | 7   |
|                               | 69, | 7.9 | 27, | 1.0 | 68, | 5.4 |
|                               | 063 |     | 582 |     | 921 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ            | (3  | (5  | (4  | (7  | (5  | (8  |
|                               | 0,9 | .7) | 5,4 | .6) | 1,4 | .3) |
|                               | 95) |     | 63) |     | 86) |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หัก                            | (2  | 0.0 | (4  | (0  | (6  | (0  |
| ค่าเผื่อ                         | 13) |     | 53) | .1) | 28) | .1) |
| การปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ –    | 3   | 6   | 3   | 6   | 4   | 6   |
| สุทธิ                           | 37, | 2.2 | 81, | 3.4 | 16, | 7.0 |
|                               | 855 |     | 666 |     | 807 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ทรัพย์สินรอการขาย – สุทธิ          | 11, | 2.0 | 19, | 3.2 | 22, | 3.6 |
|                               | 132 |     | 260 |     | 556 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ภาระของลูกค้าจากการรับรอง        | 51  | 0.0 | 102 | 0.0 | 280 | 0.0 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ – สุทธิ      | 13, | 2.4 | 13, | 2.3 | 13, | 2.1 |
|                               | 220 |     | 648 |     | 067 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ลูกหนี้ค้างรับ – สุทธิ               | 9,  | 1.7 | 11, | 1.9 | 8,  | 1.4 |
|                               | 491 |     | 365 |     | 750 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าความนิยม – สุทธิ               | 60  | 0.0 | 60  | 0.0 | 322 | 0.1 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น – สุทธิ         | 869 | 0.2 | 740 | 0.1 | -   | -   |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์อนุพันธ์ทางการเงิน          | 3,  | 0.6 | 3,  | 0.6 | 634 | 0.1 |
|                               | 015 |     | 655 |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สินทรัพย์อื่น – สุทธิ                | 3,  | 0.6 | 3,  | 0.6 | 4,  | 0.7 |
|                               | 507 |     | 602 |     | 551 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมสินทรัพย์                     | 5   | 10  | 6   | 10  | 6   | 10  |
|                               | 43, | 0.0 | 01, | 0.0 | 22, | 0.0 |
|                               | 653 |     | 985 |     | 161 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+

งบดุล (งบการเงินรวม) (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น           | รอ  |     |     |     |     |     |
|                              | บปีส |     |     |     |     |     |
|                              | ิ้นสุด |     |     |     |     |     |
|                              | ณ   |     |     |     |     |     |
|                              | วันที่ |     |     |     |     |     |
|                              | 31  |     |     |     |     |     |
|                              | ธันว |     |     |     |     |     |
|                              | าคม |     |     |     |     |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                              | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  |
|                              | 552 | ยละ | 551 | ยละ | 550 | ยละ |
|                              |     | ของ |     | ของ |     | ของ |
|                              |     | สินท |     | สินท |     | สินท |
|                              |     | รัพย์ |     | รัพย์ |     | รัพย์ |
|                              |     |     |     |     |     |     |
|                              |     | รวม |     | รวม |     | รวม |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินรับฝาก                     |     |     |     |     |     |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินรับฝากที่เป็นเงินบาท           | 4   | 7   | 4   | 7   | 4   | 7   |
|                              | 07, | 4.9 | 49, | 4.7 | 65, | 4.7 |
|                              | 345 |     | 737 |     | 009 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินรับฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศ  | 431 | 0.1 | 560 | 0.1 | 453 | 0.1 |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมเงินรับฝาก                  | 4   | 7   | 4   | 7   | 4   | 7   |
|                              | 07, | 5.0 | 50, | 4.8 | 65, | 4.8 |
|                              | 776 |     | 297 |     | 462 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |     |     |     |     |     |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ในประเทศ                     |     |     |     |     |     |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| มีดอกเบี้ย                      | 7,  | 1.3 | 6,  | 1.1 | 22, | 3.7 |
|                              | 199 |     | 749 |     | 959 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ไม่มีดอกเบี้ย                    | 432 | 0.1 | 624 | 0.1 | 701 | 0.1 |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ต่างประเทศ                    |     |     |     |     |     |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| มีดอกเบี้ย                      | 2,  | 0.6 | 1,  | 0.3 | 1,  | 0.2 |
|                              | 865 |     | 667 |     | 073 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ไม่มีดอกเบี้ย                    | 242 | 0.0 | 259 | 0.0 | 260 | 0.0 |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวม                          | 10, | 2.0 | 9,  | 1.5 | 24, | 4.0 |
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 738 |     | 299 |     | 993 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม           | 4,  | 0.9 | 3,  | 0.5 | 3,  | 0.6 |
|                              | 958 |     | 298 |     | 610 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน       | -   | -   | -   | -   | 4,  | 0.8 |
|                              |     |     |     |     | 765 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินกู้ยืม                       |     |     |     |     |     |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินกู้ยืมระยะสั้น                 | 25, | 4.6 | 34, | 5.8 | 22, | 3.6 |
|                              | 081 |     | 930 |     | 402 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินกู้ยืมระยะยาว                | 25, | 4.7 | 31, | 5.2 | 31, | 5.0 |
|                              | 555 |     | 387 |     | 014 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมเงินกู้ยืม                    | 50, | 9.3 | 66, | 1   | 53, | 8.6 |
|                              | 636 |     | 317 | 1.0 | 416 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ภาระของธนาคารจากการรับรอง     | 51  | 0.0 | 102 | 0.0 | 280 | 0.0 |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย                 | 939 | 0.2 | 1,  | 0.3 | 2,  | 0.4 |
|                              |     |     | 891 |     | 413 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ประมาณกา                     | 9,  | 1.8 | 9,  | 1.5 | 9,  | 1.5 |
| รหนี้สินจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ | 764 |     | 247 |     | 049 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ประมาณการหนี้สินอื่น              | 2,  | 0.4 | 3,  | 0.5 | 1,  | 0.2 |
|                              | 125 |     | 161 |     | 093 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เจ้าหนี้ค้างจ่าย                  | 2,  | 0.4 | 5,  | 0.9 | 8,  | 1.3 |
|                              | 330 |     | 414 |     | 292 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินอนุพันธ์ทางการเงิน           | 3,  | 0.6 | 3,  | 0.6 | 726 | 0.1 |
|                              | 245 |     | 765 |     |     |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินอื่น                       | 3,  | 0.7 | 4,  | 0.7 | 3,  | 0.6 |
|                              | 823 |     | 148 |     | 542 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมหนี้สิน                      | 4   | 9   | 5   | 9   | 5   | 9   |
|                              | 96, | 1.3 | 56, | 2.5 | 77, | 2.8 |
|                              | 385 |     | 939 |     | 641 |     |
+------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+

งบดุล (งบการเงินรวม) (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น            | รอ  |     |     |     |     |     |
|                               | บปีส |     |     |     |     |     |
|                               | ิ้นสุด |     |     |     |     |     |
|                               | ณ   |     |     |     |     |     |
|                               | วันที่ |     |     |     |     |     |
|                               | 31  |     |     |     |     |     |
|                               | ธันว |     |     |     |     |     |
|                               | าคม |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                               | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  | 2   | ร้อ  |
|                               | 552 | ยละ | 551 | ยละ | 550 | ยละ |
|                               |     | ของ |     | ของ |     | ของ |
|                               |     | สินท |     | สินท |     | สินท |
|                               |     | รัพย์ |     | รัพย์ |     | รัพย์ |
|                               |     |     |     |     |     |     |
|                               |     | รวม |     | รวม |     | รวม |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น                   |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ทุนจดทะเบียน มูลค่าหุ้นละ 10 บาท    |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หุ้นบุริมสิทธิ 1,991,997,200 หุ้น     | 19, | 3.7 | 19, | 3.3 | 19, | 3.2 |
|                               | 920 |     | 920 |     | 920 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หุ้นสามัญ 41,716,741,279 หุ้น      | 4   | 7   | 4   | 6   | 4   | 6   |
|                               | 17, | 6.7 | 17, | 9.3 | 17, | 7.1 |
|                               | 167 |     | 167 |     | 167 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ทุนที่ออกและชำระแล้ว มูลค่าหุ้นละ 10  |     |     |     |     |     |     |
| บาท                           |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หุ้นบุริมสิทธิ 1,991,997,200 หุ้น     | 19, | 3.7 | 19, | 3.3 | 19, | 3.2 |
|                               | 920 |     | 920 |     | 920 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หุ้นสามัญ 41,536,741,279 หุ้น      | 4   | 7   | 4   | 6   | 4   | 6   |
|                               | 15, | 6.4 | 15, | 9.0 | 15, | 6.8 |
|                               | 367 |     | 367 |     | 367 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่วนต่ำกว่ามูลค่าหุ้น - สุทธิ          | (30 | (55 | (30 | (50 | (30 | (48 |
|                               | 3,0 | .8) | 3,0 | .3) | 3,0 | .7) |
|                               | 88) |     | 88) |     | 88) |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ผลกำไร(ขาดทุน)ที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง    |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่วนเกินทุนจากการตีราคาทรัพย์สิน     | 5,  | 0.9 | 5,  | 0.9 | 3,  | 0.5 |
|                               | 155 |     | 288 |     | 249 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่วนเกิน(ต่ำกว่า                  | 58  | 0.0 | (1  | (0  | 1,  | 0.2 |
| )ทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน |     |     | 92) | .0) | 263 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน     | 12  | 0.0 | 9   | 0.0 | 10  | 0.0 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไรสะสม                      |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   จัดสรรแล้ว                    |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   สำรองตามกฎหมาย              | 2,  | 0.4 | 2,  | 0.3 | 2,  | 0.3 |
|                               | 100 |     | 100 |     | 100 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   อื่น ๆ                        | 8,  | 1.6 | 8,  | 1.4 | 8,  | 1.4 |
|                               | 717 |     | 717 |     | 717 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   ยังไม่ได้จัดสรร (ขาดทุนสะสม)     | (10 | (18 | (10 | (17 | (10 | (16 |
|                               | 1,0 | .6) | 3,1 | .1) | 3,6 | .7) |
|                               | 48) |     | 66) |     | 52) |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้นของธนาคารฯ         | 47, | 8.7 | 44, | 7.5 | 43, | 7.1 |
|                               | 193 |     | 955 |     | 886 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย             | 75  | 0.0 | 91  | 0.0 | 634 | 0.1 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                | 47, | 8.7 | 45, | 7.5 | 44, | 7.2 |
|                               | 268 |     | 046 |     | 520 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น         | 5   | 10  | 6   | 10  | 6   | 10  |
|                               | 43, | 0.0 | 01, | 0.0 | 22, | 0.0 |
|                               | 653 |     | 985 |     | 161 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายการนอกงบดุล - ภาระผูกพันทั้งสิ้น  |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| การร                          | 2,  | 0.5 | 3,  | 0.6 | 5,  | 0.8 |
| ับอาวัลตั๋วเงินและค้ำประกันการกู้ยืมเงิน | 753 |     | 610 |     | 236 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ภาระตามต                      | 957 | 0.2 | 1,  | 0.2 | 1,  | 0.2 |
| ั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |     |     | 233 |     | 321 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เล็ตเตอร์ออฟเครดิต               | 16, | 3.1 | 27, | 4.6 | 22, | 3.6 |
|                               | 922 |     | 691 |     | 282 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ภาระผูกพันอื่น                    | 3   | 7   | 3   | 5   | 3   | 5   |
|                               | 94, | 2.5 | 59, | 9.8 | 21, | 1.6 |
|                               | 264 |     | 929 |     | 159 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+

งบกำไรขาดทุน (งบการเงินรวม)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| งบกำไรขาดทุน                   | รอ  |     |     |     |     |     |
|                               | บปีส |     |     |     |     |     |
|                               | ิ้นสุด |     |     |     |     |     |
|                               | ณ   |     |     |     |     |     |
|                               | วันที่ |     |     |     |     |     |
|                               | 31  |     |     |     |     |     |
|                               | ธันว |     |     |     |     |     |
|                               | าคม |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                               | 2   | ร   | 2   | ร   | 2   | ร   |
|                               | 552 | ้อยล | 551 | ้อยล | 550 | ้อยล |
|                               |     | ะขอ |     | ะขอ |     | ะขอ |
|                               |     | งรา |     | งรา |     | งรา |
|                               |     | ยได้ |     | ยได้ |     | ยได้ |
|                               |     |     |     |     |     |     |
|                               |     | รวม |     | รวม |     | รวม |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล         |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินให้สินเชื่อ                    | 17, | 5   | 24, | 6   | 29, | 7   |
|                               | 651 | 7.6 | 150 | 6.8 | 180 | 2.4 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน  | 737 | 2.4 | 1,  | 4.4 | 756 | 1.9 |
|                               |     |     | 581 |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินลงทุน                       | 2,  | 7.1 | 3,  | 9.5 | 3,  | 9.4 |
|                               | 165 |     | 421 |     | 788 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล      | 20, | 6   | 29, | 8   | 33, | 8   |
|                               | 553 | 7.1 | 152 | 0.6 | 724 | 3.7 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                 |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินรับฝาก                      | 5,  | 1   | 10, | 2   | 14, | 3   |
|                               | 827 | 9.0 | 197 | 8.2 | 078 | 4.9 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน  | 158 | 0.5 | 127 | 0.4 | 557 | 1.4 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินกู้ยืมระยะสั้น                  | 549 | 1.8 | 1,  | 3.2 | 1,  | 3.2 |
|                               |     |     | 166 |     | 282 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินกู้ยืมระยะยาว                 | 1,  | 5.0 | 1,  | 5.2 | 1,  | 3.4 |
|                               | 540 |     | 870 |     | 365 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย              | 8,  | 2   | 13, | 3   | 17, | 4   |
|                               | 074 | 6.4 | 359 | 6.9 | 282 | 2.9 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ      | 12, | 4   | 15, | 4   | 16, | 4   |
|                               | 479 | 0.8 | 793 | 3.7 | 442 | 0.8 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ             | 2,  | 9.3 | 5,  | 1   | 31, | 7   |
|                               | 846 |     | 177 | 4.3 | 732 | 8.7 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| โ                             | (2  | (0  | (1  | (0  | (7  | (1  |
| อนกลับขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ | 18) | .7) | 01) | .3) | 50) | .9) |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายไ                          | 9,  | 3   | 10, | 2   | (1  | (36 |
| ด้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญ | 851 | 2.2 | 716 | 9.6 | 4,5 | .1) |
| และหนี้สงสัยจะสูญ                 |     |     |     |     | 41) |     |
| และโ                          |     |     |     |     |     |     |
| อนกลับขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย               |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุน       | 14  | 0.1 | (3  | (1  | (8  | (2  |
|                               |     |     | 53) | .0) | 31) | .1) |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วม | 266 | 0.9 | 465 | 1.3 | 282 | 0.7 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าธรรมเนียมและบริการ            |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   การรับรองรับ อาวัลและค้ำประกัน   | 425 | 1.4 | 524 | 1.4 | 649 | 1.6 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|   อื่น ๆ                        | 4,  | 1   | 4,  | 1   | 4,  | 1   |
|                               | 054 | 3.2 | 487 | 2.4 | 771 | 1.8 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไรจากการปริวรรต              | 1,  | 3.3 | 951 | 2.6 | 1,  | 2.7 |
|                               | 012 |     |     |     | 095 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไรจากการจำหน่ายทรัพย์สิน        | 332 | 1.1 | 626 | 1.7 | -   | -   |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไรจากการซื้อ                  | 2,  | 7.5 | -   | -   | -   | -   |
| คืนตราสารหนี้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุน | 301 |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไร(ขาดทุน)จากก               | 955 | 3.1 | (   | (0  | -   | -   |
| ารยกเลิกสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ย |     |     | 69) | .1) |     |     |
|                               |     |     |     |     |     |     |
| ก่อนกำหนด                      |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รายได้อื่น                       | 710 | 2.3 | 383 | 1.0 | 626 | 1.6 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย            | 10, | 3   | 7,  | 1   | 6,  | 1   |
|                               | 069 | 2.9 | 014 | 9.4 | 591 | 6.3 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+

งบกำไรขาดทุน (งบการเงินรวม) (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท (ยกเว้นร้อยละ)

+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| งบกำไรขาดทุน                   | รอ  |     |     |     |     |     |
|                               | บปีส |     |     |     |     |     |
|                               | ิ้นสุด |     |     |     |     |     |
|                               | ณ   |     |     |     |     |     |
|                               | วันที่ |     |     |     |     |     |
|                               | 31  |     |     |     |     |     |
|                               | ธันว |     |     |     |     |     |
|                               | าคม |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                               | 2   | ร   | 2   | ร   | 2   | ร   |
|                               | 552 | ้อยล | 551 | ้อยล | 550 | ้อยล |
|                               |     | ะขอ |     | ะขอ |     | ะขอ |
|                               |     | งรา |     | งรา |     | งรา |
|                               |     | ยได้ |     | ยได้ |     | ยได้ |
|                               |     |     |     |     |     |     |
|                               |     | รวม |     | รวม |     | รวม |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย             |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน           | 6,  | 2   | 6,  | 1   | 4,  | 1   |
|                               | 543 | 1.2 | 041 | 6.7 | 815 | 1.9 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่า                            | 2,  | 8.7 | 2,  | 7.1 | 2,  | 6.4 |
| ใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์ | 652 |     | 585 |     | 565 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าภาษีอากร                     | 672 | 2.2 | 884 | 2.4 | 1,  | 3.3 |
|                               |     |     |     |     | 345 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าธรรมเนียมและบริการ            | 1,  | 4.4 | 1,  | 3.5 | 1,  | 3.1 |
|                               | 333 |     | 249 |     | 250 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าตอบแทนกรรมการ               | 27  | 0.1 | 31  | 0.1 | 39  | 0.1 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ขาดท                          | 2,  | 8.9 | 1,  | 3.1 | 3,  | 9.9 |
| ุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขาย | 737 |     | 123 |     | 982 |     |
| และทรัพย์สินอื่น ๆ                 |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| เงินสมทบกอ                     | 1,  | 5.7 | 1,  | 5.2 | 2,  | 5.4 |
| งทุนฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน/ | 745 |     | 863 |     | 157 |     |
|                               |     |     |     |     |     |     |
| สถาบันคุ้มครองเงินฝาก             |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สำรองประมาณก                  | 309 | 1.0 | (   | (0  | 3,  | 9.9 |
| ารหนี้สินจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ |     |     | 49) | .1) | 978 |     |
|                               |     |     |     |     |     |     |
| (กลับรายการ)                   |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| สำรองประมาณการหนี้สินอื่น          | (3  | (1  | 1,  | 3.2 | 225 | 0.6 |
| (กลับรายการ)                   | 79) | .2) | 150 |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าค่าความนิยม     | -   | -   | -   | -   | 12, | 3   |
|                               |     |     |     |     | 237 | 0.4 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ขาดทุนจากการจำหนายทรัพย์สิน       | -   | -   | -   | -   | 242 | 0.6 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ค่าใช้จ่ายอื่น                     | 2,  | 7.1 | 2,  | 6.2 | 2,  | 6.5 |
|                               | 183 |     | 236 |     | 625 |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย          | 17, | 5   | 17, | 4   | 35, | 8   |
|                               | 822 | 8.2 | 114 | 7.3 | 459 | 8.0 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้      | 2,  | 6.9 | 616 | 1.7 | (4  | (   |
|                               | 098 |     |     |     | 3,4 | 107 |
|                               |     |     |     |     | 09) | .7) |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ภาษีเงินได้                      | 35  | 0.1 | 87  | 0.2 | 132 | 0.3 |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิ                | 2,  | 6.7 | 530 | 1.5 | (4  | (   |
|                               | 063 |     |     |     | 3,5 | 108 |
|                               |     |     |     |     | 41) | .0) |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                               |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| การแบ่งปันกำไรสุทธิ               |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นธนาคาร ฯ       | 2,  | 6.7 | 424 | 1.2 | (4  | (   |
|                               | 044 |     |     |     | 3,6 | 108 |
|                               |     |     |     |     | 77) | .3) |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| ส่ว                            | 19  | 0.1 | 106 | 0.3 | 136 | 0.3 |
| นที่เป็นของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยของบริษัทย่อย |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|                               | 2,  | 6.7 | 530 | 1.5 | (4  | (   |
|                               | 063 |     |     |     | 3,5 | 108 |
|                               |     |     |     |     | 41) | .0) |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไร(ขาดทุน)ต่อหุ้น               |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไร(ขาดทุน)ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน        |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิ                | 0   |     | 0   |     | (2. |     |
| ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นธนาคาร ฯ       | .05 |     | .01 |     | 60) |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไร(ขาดทุน)ต่อหุ้นปรับลด          |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| กำไร(ข                        | 0   |     | 0   |     | (2. |     |
| าดทุน)สุทธิส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นธนาคาร | .05 |     | .01 |     | 31) |     |
| ฯ                             |     |     |     |     |     |     |
+-------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+

งบกระแสเงินสด (งบการเงินรวม)

หน่วย : ล้านบาท

  -------------------------------------------------------------------------------------------
  งบกระแสเงินสด                                               รอบปีสิ้นสุด ณ            
                                                             วันที่ 31                
                                                             ธันวาคม                
  ---------------------------------------------------------- ---------- ---------- ----------
                                                             2552       2551       2550

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน                                                      

  กำไร(ขาดทุน)ก่อนภาษีเงินได้                                     2,098      616        (43,409)

  รายการปรับกระทบกำไร (ขาดทุน) สุทธิเป็นเงินสดรับ (จ่าย)                                   
  จากกิจกรรมดำเนินงาน                                                                

  ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี                                   1,168      1,159      1,258

  ค่าความนิยมตัดบัญชี                                             -          -          374

  ขาดทุนจากการด้อยค่าค่าความนิยม                                  -          -          12,237

  ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุน                                    903        1,100      1,965

  ขาดทุน (กำไร) ที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการปรับมูลค่าเงินลงทุน                7          19         (7)

  ขาดทุนจากการเปลี่ยนประเภทเงินลงทุน                              -          3          -

  ขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์รอการขายและสินทรัพย์อื่น               2,737      1,123      3,982

  ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วม                              (266)      (465)      (282)

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                                          2,846      5,177      31,732

  โอนกลับขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                             (218)      (101)      (750)

  กำไรจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์                         (11)       (15)       (250)

  สำรองประมาณการหนี้สินจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ (กลับรายการ)      309        (49)       3,978

  สำรองประมาณการหนี้สินอื่น(กลับรายการ)                            (379)      1,150      225

  สำรองค่าใช้จ่ายสำหรับโครงการเกี่ยวกับพนักงาน                       244        917        -

  กำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุน                                    (969)      (704)      (1,038)

  (กำไร)ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากอัตราแลกเปลี่ยน                       (366)      256        (459)

  กำไรจากการซื้อคืนตราสารหนี้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุน                  (2,301)    -          -

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้นกู้ตัดบัญชี                                         -          (168)      (283)

  รายได้อื่นจากการรับคืนภาษีเงินได้                                  (279)      -          -

  รายได้ค้างรับอื่น(เพิ่มขึ้น)ลดลง                                    (4)        128        (228)

  ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น(ลดลง)                                 327        (54)       (154)

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน   5,846      10,092     8,891

  สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง                                                      

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (สินทรัพย์)                      5,715      (53,445)   (2,944)

  หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน                                     -          27,800     (2,300)

  เงินลงทุนเพื่อค้า                                               5,906      (543)      (3,513)

  เงินให้สินเชื่อ                                                 35,122     26,983     62,647

  ทรัพย์สินรอการขาย                                             3,803      4,607      7,752

  ลูกหนี้ค้างรับ                                                  1,559      (2,550)    (2,644)

  สินทรัพย์อื่น                                                   1,869      (922)      320
  -------------------------------------------------------------------------------------------

งบกระแสเงินสด (งบการเงินรวม) (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

  ---------------------------------------------------------------------------------------------
  งบกระแสเงินสด                                              รอบปีสิ้นสุด ณ              
                                                            วันที่ 31                  
                                                            ธันวาคม                  
  --------------------------------------------------------- ----------- ----------- -----------
                                                            2552        2551        2550

  หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                                          

  เงินรับฝาก                                                  (42,521)    (15,165)    (103,005)

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                              1,439       (14,470)    3,545

  หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม                                        1,660       (312)       92

  หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน                                    -           (4,765)     4,765

  เงินกู้ยืมระยะสั้น                                              (11,733)    12,442      (26,563)

  เจ้าหนี้ค้างจ่าย                                               196         (2,878)     6,253

  ประมาณการหนี้สินอื่น                                           (899)       -           -

  หนี้สินอื่น                                                    (2,434)     17          (1,294)

  เงินสดได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงาน                      5,528       (13,109)    (47,998)

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                                  (12,479)    (15,793)    (16,442)

  เงินสดรับจากดอกเบี้ย                                          20,729      26,686      30,924

  เงินสดจ่ายจากดอกเบี้ย                                         (7,395)     (11,835)    (17,915)

  เงินสดรับคืนจากภาษีเงินได้                                      279         -           -

  เงินสดจ่ายภาษีเงินได้                                          (107)       (181)       (82)

  เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงาน                   6,555       (14,232)    (51,513)

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน                                                           

  เงินสดรับจากดอกเบี้ยและเงินปันผล                                1,579       2,711       2,808

  ซื้อหลักทรัพย์เผื่อขาย                                           (155,402)   (251,528)   (44,270)

  ขายหลักทรัพย์เผื่อขาย                                          150,313     262,851     68,323

  ลงทุนในตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด                             -           (3,080)     -

  เงินสดรับจากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด                 2,713       3,735       766

  ซื้อเงินลงทุนทั่วไป                                             -           (2)         (214)

  ขายเงินลงทุนทั่วไป                                            965         1,450       1,493

  ลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม                                   (34)        (163)       (150)

  ขายเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม                             545         860         232

  เงินปันผลรับจากบริษัทร่วม                                       213         212         163

  ซื้อที่ดิน อาคาร อุปกรณ์ สิทธิการเช่าและสินทรัพย์ไม่มีตัวตน               (1,095)     (549)       (1,578)

  เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์                     117         199         387

  เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน                       (86)        16,696      27,960

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                                                        

  เงินสดจ่ายชำระเงินกู้ยืมระยะยาว                                 (1,138)     (1,263)     (7,268)

  เงินสดจ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืมระยะยาว                               (1,423)     (1,799)     (1,764)

  เงินสดจ่ายเพื่อไถ่ถอนหุ้นกู้                                       (702)       (102)       (5,281)

  เงินสดรับจากการออกจำหน่ายหุ้นกู้ด้อยสิทธิและตราสารหนี้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะ   9,300       -           -
  คล้ายทุน                                                                            

  เงินสดจ่ายเพื่อไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิและตราสารหนี้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุน   (9,092)     (800)       -

  เงินสดรับจากการออกจำหน่ายตั๋วแลกเงินระยะยาว                     437         2,635       -

  จ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย                        (37)        (105)       -

  หุ้นสามัญที่ออกและเรียกชำระเต็มมูลค่าแล้วเพิ่มขึ้น                      -           -           37,231

  เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมจัดหาเงิน                    (2,655)     (1,434)     22,918

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ                3,814       1,030       (635)

  ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงินเพิ่มขึ้น(ลดลง)                      3           (2)         4

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นปี                        11,317      10,289      10,920

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นปี                        15,134      11,317      10,289
  ---------------------------------------------------------------------------------------------

11.1.3 ตารางแสดงอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

  ----------------------------------------------------------------------- ------------ ---------- ----------
  อัตราส่วนทางการเงิน                                                        รอบปีสิ้นสุด ณ              
                                                                          วันที่ 31                  
                                                                          ธันวาคม                  

                                                                          2552         2551       2550

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร (Profitability Ratio)                                          

  อัตรากำไรขั้นต้น (ร้อยละ)⁽¹⁾                                                 60.7         54.2       48.8

  อัตรากำไร (ขาดทุน) สุทธิ (ร้อยละ)⁽²⁾                                         6.7          1.2        (108.3)

  อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ร้อยละ)                                               4.4          0.9        (94.4)

  อัตราดอกเบี้ยและเงินปันผลรับ (ร้อยละ)⁽³⁾                                       3.8          5.0        5.2

  อัตราดอกเบี้ยจ่าย (ร้อยละ)⁽⁴⁾                                                1.6          2.5        2.8

  ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย (ร้อยละ)                                                2.2          2.5        2.4

  อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน (ร้อยละ)⁽⁵⁾                                       2.7          3.5        2.9

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน (Efficiency Ratio)                                            

  อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิต่อสินทรัพย์ (ร้อยละ)                         2.2          2.6        2.4

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ร้อยละ)                                           0.4          0.1        (6.4)

  อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)⁽⁶⁾                                            0.05         0.06       0.06

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน (Financial Policy Ratio)                                          

  อัตราหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)                                             10.5         12.4       13.0

  อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินกู้ยืม (ร้อยละ)⁽⁷⁾                                    79.4         81.6       89.0

  อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝาก (ร้อยละ)                                       90.3         94.2       99.9

  อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม (ร้อยละ)                                          82.1         80.9       80.6

  อัตราการจ่ายเงินปันผล (ร้อยละ)                                               -            -          -

  อัตราส่วนคุณภาพสินทรัพย์ (Asset Quality Ratio)                                                        

  อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ต่อสินเชื่อรวม   8.5          10.8       11.2
  (ร้อยละ)                                                                                         

  อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวม (ร้อยละ)                             14.8         16.4       16.5

  อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม (ร้อยละ)                                    0.3          0.8        0.9
  ----------------------------------------------------------------------- ------------ ---------- ----------

(1) อัตรากำไรขั้นต้น = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ / รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

(2) อัตรากำไร (ขาดทุน) สุทธิ = กำไร (ขาดทุน) สุทธิ / (รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล +
รายได้มิใช่ดอกเบี้ย)

(3) อัตราดอกเบี้ยและเงินปันผลรับ = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล /
สินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้เฉลี่ย⁽⁸⁾

(4) อัตราดอกเบี้ยจ่าย = ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย / หนี้สินที่ก่อให้เกิดดอกเบี้ยเฉลี่ย⁽⁹⁾

(5) อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน = (รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลจากเงินลงทุน +
กำไรจากการซื้อขายหลักทรัพย์) / (เงินลงทุนชั่วคราวสุทธิเฉลี่ย + เงินลงทุนระยะยาวสุทธิเฉลี่ย)

(6) อัตราการหมุนของสินทรัพย์ = (รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล + รายได้มิใช่ดอกเบี้ย) /
สินทรัพย์เฉลี่ย

(7) อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินกู้ยืม = เงินให้สินเชื่อ / (เงินฝาก + เงินกู้ยืม +
หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม)

(8) สินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ = เงินให้สินเชื่อ +
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ย (สินทรัพย์) + เงินลงทุนชั่วคราวสุทธิ +
เงินลงทุนระยะยาวสุทธิ + หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน

(9) หนี้สินที่ก่อให้เกิดดอกเบี้ย = เงินฝาก + รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ย
(หนี้สิน) + เงินกู้ยืม + หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน

11.2 การวิเคราะห์ผลการดำเนินงาน

การวิเคราะห์ผลการดำเนินงานสำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
เปรียบเทียบกับผลการดำเนินงานสำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551

1.  รายการในงบกำไรขาดทุน

ตารางดังต่อไปนี้แสดงองค์ประกอบหลักของกำไร (ขาดทุน)
สุทธิของธนาคารในช่วงระยะเวลาที่ระบุไว้

+--------------------------------------------+------------+------------+
|                                            | รอบปีสิ้นสุด ณ |            |
|                                            | วันที่ 31     |            |
|                                            | ธันวาคม     |            |
+============================================+============+============+
|                                            | 2552       | 2551       |
+--------------------------------------------+------------+------------+
|                                            | (หน่วย:     |            |
|                                            | ล้านบาท)    |            |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                      |   20,553   |   29,152   |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                              |   8,074    |   13,359   |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                   |   12,479   |   15,792   |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)              |   2,846    |   5,177    |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ (กลับรายการ)       |   (218)    |   (101)    |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญ          |   9,851    |   10,716   |
| หนี้สงสัยจะสูญและ                              |            |            |
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ (กลับรายการ)       |            |            |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                            |   10,069   |   7,014    |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                          |   17,822   |   17,114   |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้                   |   2,098    |   616      |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ภาษีเงินได้                                   |   35       |   87       |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิในส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        |   20       |   106      |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                           |   2,044    |   424      |
+--------------------------------------------+------------+------------+

-   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

ตารางดังต่อไปนี้แสดงถึงองค์ประกอบหลักของรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิของธนาคาร

+-------------------------------------------+------------+---+------------+
|                                           |   รอบปีสิ้นสุด |   |            |
|                                           |   ณ วันที่ 31 |   |            |
|                                           |   ธันวาคม   |   |            |
+===========================================+============+===+============+
|                                           |   2552     |   |   2551     |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
|                                           |   (หน่วย:   |   |            |
|                                           |   ล้านบาท   |   |            |
|                                           |   ย        |   |            |
|                                           | กเว้นร้อยละ) |   |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                     |            |   |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อ                       |   17,651   |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | 4 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 5 |            |
|                                           |            | 0 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     |   737      |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 5 |            |
|                                           |            | 8 |            |
|                                           |            | 1 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รายได้จากเงินลงทุน                           |   2,165    |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 4 |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | 1 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รวมรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                  |   20,553   |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | 9 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 5 |            |
|                                           |            | 2 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                             |            |   |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยเงินฝาก                              |   5,827    |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 0 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 9 |            |
|                                           |            | 7 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     |   158      |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 2 |            |
|                                           |            | 7 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยจากเงินกู้ยืมระยะสั้น                     |   549      |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 6 |            |
|                                           |            | 6 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| ดอกเบี้ยจากเงินกู้ยืมระยะยาว                    |   1,540    |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 8 |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | 0 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                          |   8,074    |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 3 |            |
|                                           |            | 5 |            |
|                                           |            | 9 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                  |   12,479   |   |            |
|                                           |            |   |            |
|                                           |            | 1 |            |
|                                           |            | 5 |            |
|                                           |            | , |            |
|                                           |            | 7 |            |
|                                           |            | 9 |            |
|                                           |            | 2 |            |
+-------------------------------------------+------------+---+------------+

+-------------------------------------------+------------+------------+
|                                           |   รอบปีสิ้นสุด |            |
|                                           |   ณ วันที่ 31 |            |
|                                           |   ธันวาคม   |            |
+===========================================+============+============+
|                                           |   2552     |   2551     |
+-------------------------------------------+------------+------------+
|                                           |   (หน่วย:   |            |
|                                           |   ล้านบาท   |            |
|                                           |   ย        |            |
|                                           | กเว้นร้อยละ) |            |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| สินทรัพย์รวมเฉลี่ย                             |   572,819  |   612,073  |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| สินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้เฉลี่ย                   |   562,359  |   606,131  |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| หนี้สินที่ก่อให้เกิดดอกเบี้ยเฉลี่ย                    |   496,753  |   536,353  |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| อัตราส่วนต่างดอกเบี้ยสุทธิของสินทรัพย์รวม (ร้อยละ)   |   2.2      |   2.6      |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| อัตราส่วนต่างดอกเบี้ยสุทธิของสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ |   2.2      |   2.6      |
| (ร้อยละ)                                   |            |            |
+-------------------------------------------+------------+------------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยสุทธิ (ร้อยละ)               |   2.0      |   2.3      |
+-------------------------------------------+------------+------------+

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลรวมลดลงร้อยละ 29.5 จากจำนวน 29,152 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 20,553 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2552 โดยมีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของรายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อ

ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อลดลงร้อยละ 26.9 จากจำนวน 24,150 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่
31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 17,651 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
ซึ่งการลดลงนี้เป็นผลมาจากการลดลงของปริมาณสินเชื่อประกอบกับดอกเบี้ยที่ปรับลดลง

ดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลงร้อยละ 53.4 จากจำนวน 1,581
ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 737 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2552 โดยการลดลงมีสาเหตุมาจากการลดลงของดอกเบี้ยตลาด

รายได้จากเงินลงทุนลดลงร้อยละ 36.7 จากจำนวน 3,421 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 2,156 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยการลดลงนี้มีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของผลตอบแทนการลงทุน

-   ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยรวมลดลงร้อยละ 39.6 จากจำนวน 13,359 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่
31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 8,074 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยการลดลงนี้มีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินรับฝาก

ดอกเบี้ยเงินรับฝากลดลงร้อยละ 42.9 จากจำนวน 10,197 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 5,827 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของเงินรับฝาก
ดอกเบี้ยของเงินรับฝากและการเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่องของสัดส่วนเงินฝากเผื่อเรียกและออมทรัพย์

ดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินเพิ่มขึ้นร้อยละ 24.4 จากจำนวน 127 ล้านบาท
ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 158 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2552

ดอกเบี้ยจากเงินกู้ยืมระยะสั้นลดลงร้อยละ 52.9 จากจำนวน 1,166 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 549 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของเงินกู้ยืมระยะสั้น และอัตราดอกเบี้ย

ดอกเบี้ยจากเงินกู้ยืมระยะยาวลดลงร้อยละ 17.7 จากจำนวน 1,870 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 1,540 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการลดลงของเงินกู้เงินระยะยาว

-   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

สืบเนื่องจากที่กล่าวข้างต้น รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิลดลงร้อยละ 21.0 จากจำนวน
15,792 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 12,479 ล้านบาท
ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552

-   สำรองหนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้

การตั้งสำรองหนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้
ลดลงเป็นจำนวนมากจากจำนวน 5,076 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
เป็นจำนวน 2,628 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
สาเหตุหลักเนื่องมาจากในไตรมาส 4 ของปี 2551 ธนาคารตั้งสำรองจำนวน 3,860 ล้านบาท
จากการจัดชั้นสินเชื่อที่เข้มงวดขึ้นจากรายบัญชีเป็นรายลูกค้า
การประเมินมูลค่าหลักประกันที่เข้มงวดขึ้น และการจัดชั้นเชิงคุณภาพ

-   รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ตารางดังต่อไปนี้สรุปองค์ประกอบหลักของรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยของธนาคาร
ในช่วงระยะเวลาที่ระบุไว้

+------------------------------------------+-------------+-------------+
|                                          |   รอบปีสิ้นสุด  |             |
|                                          |   ณ วันที่ 31  |             |
|                                          |   ธันวาคม    |             |
+==========================================+=============+=============+
|                                          |   2552      | 2550        |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
|                                          |   (หน่วย:    |             |
|                                          |   ล้านบาท)   |             |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                          |             |             |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| กำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุน                  | 14          | (353)       |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน)                       | 267         | 465         |
| จากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย                  |             |             |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| ค่าธรรมเนียมและบริการ                       |             |             |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| การรับรอง รับอาวัล และค้ำประกัน               | 425         | 524         |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| ค่าธรรมเนียม และบริการอื่นๆ                   | 4,054       | 4,487       |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| กำไรจากการปริวรรต                         | 1,012       | 951         |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| กำไรจากการขายสินทรัพย์                      | 332         | 626         |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| รายได้อื่น                                  | 3,967       | 313         |
+------------------------------------------+-------------+-------------+
| รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                       | 10,069      | 7,014       |
+------------------------------------------+-------------+-------------+

รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นร้อยละ 43.6 จากจำนวน 7,014 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 10,069 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยมีโดยมีสาเหตุหลักมาจากการบันทึกกำไรจากการซื้อคืนตราสารหนี้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุน

กำไรจากเงินลงทุน คิดเป็นจำนวน 14 ล้านบาท ปรับตัวดีขึ้นจากขาดทุนจำนวน 353 ล้านบาทในปี
2551

รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการรวมลดลงร้อยละ 10.6 จากจำนวน 5,011 ล้านบาท
ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 4,478 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่
31 ธันวาคม 2552
โดยมีสาเหตุจากการลดลงของค่าธรรมเนียมที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อและค่าธรรมเนียมนายหน้าซื้อขายหุ้นจากบริษัท
TMB Macquarie

กำไรจากการปริวรรตเพิ่มขึ้นร้อยละ 6.3 จากจำนวน 951 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 1,012 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยมีสาเหตุหลักมาจากสภาวะทางการตลาด

รายได้อื่นเพิ่มขึ้นจากจำนวน 313 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน
3,967 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการบันทึกกำไรจากการซื้อคืนตราสารหนี้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุนสกุลเงินดอลล่าร์

-   ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ตารางดังต่อไปนี้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยของธนาคารในช่วงระยะเวลาที่ระบุไว้

+--------------------------------------------+------------+------------+
|                                            |   รอบปีสิ้นสุด |            |
|                                            |   ณ วันที่ 31 |            |
|                                            |   ธันวาคม   |            |
+============================================+============+============+
|                                            |   2551     |   2550     |
+--------------------------------------------+------------+------------+
|                                            |   (หน่วย:   |            |
|                                            |   ล้านบาท)  |            |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                          |            |            |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน                        |   6,543    |   6,041    |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์            |   2,652    |   2,585    |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าภาษีอากร                                  |   672      |   884      |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าธรรมเนียมและการบริการ                      |   1,333    |   1,249    |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าตอบแทนกรรมการ                            |   27       |   31       |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ขาด                                        |   2,737    |   1,123    |
| ทุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขายและทรัพย์สินอื่นๆ |            |            |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| เงินนำส่งกองทุนฟื้นฟูฯ                           |   1,745    |   1,863    |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ขา                                         |   309      |   (49)     |
| ดทุนจากประมาณการหนี้สินจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ |            |            |
| (กลับรายการ)                                |            |            |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ขาดทุนจากประมาณการหนี้สินอื่น (กลับรายการ)        |   (380)    |   1,150    |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าความนิยม                    |   0        |   0        |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ขาดทุนจากการขายทรัพย์สิน                       |   0        |   0        |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| ค่าใช้จ่ายอื่น                                  |   2,183    |   2,236    |
+--------------------------------------------+------------+------------+
| รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                       |   17,822   |   17,114   |
+--------------------------------------------+------------+------------+

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นร้อยละ 4.1 จาก 17,114 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2551 เป็น 17,822 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยมีโดยมีสาเหตุหลักมาจากค่าใช้จ่ายพนักงานที่สูงขึ้นและขาดทุนจากการตั้งสำรองของทรัพย์สินรอการขาย

ขาดทุนจากการตั้งสำรองทรัพย์สินรอการขายเพิ่มขึ้นร้อยละ 143.6 จากจำนวน 1,123 ล้านบาท
เป็น 2,737ล้านบาท โดยการเพิ่มขึ้นส่วนใหญ่มาจากจากการตั้งสำรองทรัพย์สินรอการขายจำนวน
1,551 ล้านบาทในส่วนของการจำหน่ายทรัพย์สินรอการขายจำนวน 4,286 ล้านบาทในปี 2552

ขาดทุนจากการประมาณการหนี้สินอื่นลดลงจากจำนวน 1,150 ล้านบาท
เป็นการกลับรายการขาดทุนจากประมาณการหนี้สินอื่นและการกลับรายการของสำรองฯ
ค่าใช้จ่ายทางกฎหมาย จำนวน 380 ล้านบาทเนื่องจากการประเมินขาดทุนจากรายการนี้ที่ลดลง

-   กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้

ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรก่อนภาษีเงินได้จำนวน 2,098 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2552 ซึ่งเพิ่มขึ้นเป็นจำนวน 1,482 ล้านบาท หรือประมาณร้อยละ 240.5 จากจำนวน
616 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ภาษีเงินได้ลดลงร้อยละ 60.1
จากจำนวน 87 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 35
ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552

-   กำไร (ขาดทุน) สุทธิ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีผลกำไรสุทธิจำนวน 2,044 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2552 เพิ่มขึ้นร้อยละ 382.5 เมื่อเปรียบเทียบกับผลกำไรสุทธิจำนวน 424 ล้านบาท ในรอบปีสิ้นสุด
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551

11.2.2 รายการในงบดุล

-   สินทรัพย์

สินทรัพย์รวมลดลงร้อยละ 9.7 จากจำนวน 601,985 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
เป็นจำนวน 543,653 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552

เงินให้สินเชื่อรวม (ไม่รวมดอกเบี้ยค้างรับ) ลดลงร้อยละ 13.2 จากจำนวน 424,286 ล้านบาท
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 368,092 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
อันเป็นผลมาจากอนุมัติสินเชื่อที่เข้มงวดขึ้น การชำระคืนของเงินให้สินเชื่อที่ถึงกำหนดชำระ
และการจำหน่ายสินเชื่อด้อยคุณภาพ

เงินลงทุนสุทธิลดลงเล็กน้อยร้อยละ 1.5 จาก 83,983 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
เป็นจำนวน 82,705 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552

ทรัพย์สินรอการขายลดลงร้อยละ 42.2 จากจำนวน 19,260 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
เป็นจำนวน 11,132 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม2551
สาเหตุหลักมาจากการจำหน่ายทรัพย์สินรอการขายจำนวน 4,286
ล้านบาทให้กับบริษัทบริหารสินทรัพย์แห่งหนึ่งในประเทศในช่วงไตรมาส 2

-   หนี้สิน

หนี้สินรวมลดลงร้อยละ 10.9 จากจำนวน 556,939 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
เป็นจำนวน 496,385ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552

เงินรับฝากลดลงร้อยละ 9.4 จากจำนวน 450,297 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
เป็นจำนวน 407,776ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยมีสาเหตุหลักเนื่องจากการครบกำหนดของเงินฝากประจำที่มีต้นทุนสูง

เงินกู้ยืมลดลงร้อยละ 23.6 จากจำนวน 66,317 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
เป็นจำนวน 50,636 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยมีสาเหตุเนื่องจากการครบกำหนดหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิ์ การไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิ์
และการซื้อคืนตราสารหนี้ที่มีลักษณะคล้ายทุน

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินรวมลดลงร้อยละ 15.5 จากจำนวน 9,299 ล้านบาท ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวน 10,738 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการบริหารสภาพคล่องของธนาคาร

-   ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นเพิ่มขึ้นร้อยละ 4.7 จากจำนวน 45,046 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
เป็นจำนวน 47,268 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 โดยมีสาเหตุหลักมาจากกำไรสุทธิในปี
2552

มูลค่าทางบัญชีต่อหนึ่งหุ้นซึ่งปรับลดสัดส่วนการถือหุ้นเต็มจำนวนแล้ว (Fully diluted)
เพิ่มขึ้นเล็กน้อยจากมูลค่า 1.07 บาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นมูลค่า 1.09 บาท ณ วันที่
31 ธันวาคม 2552

11.2.3 รายการนอกงบดุล

-   ภาระผูกพัน

ภาระผูกพันของธนาคาร ประกอบด้วยการรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันเงินกู้ยืม
ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด เล็ตเตอร์ออฟเครดิต ภาระผูกพันอื่น
และตราสารซื้อขายล่วงหน้า (forward bonds) ที่ซื้อมา ทั้งนี้
ภาระผูกพันอื่นประกอบด้วยการค้ำประกันอื่น สัญญาแลกเปลี่ยนเงินตรา สัญญาอัตราดอกเบี้ย
และวงเงินที่ลูกค้ายังไม่ได้ถอน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ภาระผูกพันของธนาคาร เท่ากับ
414,896 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 5.7 จากจำนวน 392,463 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2551 โดยมีสาเหตุหลักมาจากสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยที่เพิ่มขึ้น
ซึ่งส่วนหนึ่งมาจากการบริหารจัดการหนี้สินของธนาคารและการให้บริการบริหารความเสี่ยงแก่ลูกค้า

11.3 คุณภาพสินทรัพย์

11.3.1 เงินให้สินเชื่อ

-   การกระจุกตัวของสินเชื่อ

เงินให้สินเชื่อแยกตามภาคธุรกิจ

ธนาคารใช้กลยุทธ์ในการสร้างพอร์ตสินทรัพย์ที่หลากหลายและจำกัดความเสี่ยงจากการให้สินเชื่อแก่ภาคธุรกิจใดธุรกิจหนึ่งหรือผู้กู้รายใดรายหนึ่งโดยเฉพาะ
โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
จำนวนยอดเงินให้สินเชื่อที่สูงที่สุดของธนาคารอยู่ในภาคธุรกิจการผลิตมีจำนวนร้อยละ 23.5
ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมด การให้สินเชื่อตัวแทนทางการเงินมียอดเป็นอันดับ 2 ในปี 2552
ด้วยสัดส่วนร้อยละ 19.5 เงินให้สินเชื่อแก่ภาคธุรกิจอื่นที่มีความสำคัญ ได้แก่ การบริโภครายย่อย
(ซึ่งมีจำนวนร้อยละ 17.8 ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมดของธนาคาร) ภาคธุรกิจการค้าส่งและค้าปลีก
(มีจำนวนร้อยละ 13.1 ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมดของธนาคาร)
ส่วนการให้สินเชื่อสำหรับภาคธุรกิจอื่น ๆ นอกเหนือจากนี้ คิดเป็นร้อยละ 26.1
ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมดของธนาคาร

ตารางดังต่อไปนี้แสดงรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับการให้สินเชื่อของธนาคารแบ่งตามภาคธุรกิจ
ในช่วงเวลาที่ระบุไว้

  ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
                                       สิ้นสุด ณ วันที่ 31                                                     
                                       ธันวาคม                                                            
  ------------------------------------ ------------- --------------- --------- --------------- --------- ---------------
  (เฉพาะธนาคาร)                        2551                          2550                      2549      

                                       จำนวน         ร้อยละของทั้งหมด   จำนวน     ร้อยละของทั้งหมด   จำนวน     ร้อยละของทั้งหมด

  ภาคธุรกิจ                              (ล้านบาท                                                           
                                       ยกเว้นร้อยละ)                                                       

  การผลิต                               100,316       23.5            118,229   24.2            134,608   28.2

  ตัวแทนทางการเงิน                       83,070        19.5            89,866    18.4            40,996    8.6

  การบริโภครายย่อย                       75,650        17.8            75,912    15.6            77,868    16.3

  การค้าส่งและค้าปลีก                      55,776        13.1            73,692    15.1            74,416    15.6

  อสังหาริมทรัพย์                          19,055        4.5             26,380    5.4             28,226    5.9

  การไฟฟ้า                              25,789        6.1             25,962    5.3             23,936    5.0

  โรงแรมและภัตตาคาร                     18,363        4.3             23,400    4.8             30,067    6.3

  การขนส่งและคลังเก็บสินค้า                 11,776        2.8             19,914    4.1             22,391    4.7

  การก่อสร้าง                            7,524         1.8             11,949    2.5             16,313    3.4

  การเกษตร                             7,723         1.8             9,802     2.0             11,055    2.3

  การบริการ                             3,973         0.9             4,320     0.9             5,849     1.2

  การบริการด้านสุขภาพและงานสังคมสงเคราะห์   929           0.2             2,900     0.6             5,189     1.1

  เหมืองแร่และเหมืองหิน                    1,254         0.3             2,247     0.5             2,487     0.5

  การประมง                             909           0.2             1,142     0.2             1,444     0.3

  การศึกษา                              849           0.2             1,069     0.2             1,551     0.3

  การบริหารราชการ                       13,019        3.1             929       0.2             942       0.2

  ของใช้ส่วนตัวในครัวเรือน                  1             0.0             -         0.0             -         0.0

  นอกประเทศ                            -             0.0             -         0.0             -         0.0

  รวม⁽¹⁾                               425,976       100.0           487,713   100.0           477,339   100.0
  ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

(1) สินเชื่อรวม รวมถึงรายการเงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

เงินให้สินเชื่อแบ่งตามระยะเวลาครบกำหนดชำระของสินเชื่อ

ตารางต่อไปนี้แสดงถึงเงินให้สินเชื่อของธนาคารทหารไทย โดยแบ่งตามระยะเวลาครบกำหนดชำระ
ณ วันที่ระบุไว้

+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+
|             | 2552  |       |       |       |           |        |
| งบการเงินรวม |       |       |       |       |           |        |
+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+
|             | (     |       |       |       |           |        |
|             | หน่วย: |       |       |       |           |        |
|             | ล้า    |       |       |       |           |        |
|             | นบาท) |       |       |       |           |        |
+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+
|             | อ     |       |       |       |           |        |
|             | ัตราดอ |       |       |       |           |        |
|             | กเบี้ยเ |       |       |       |           |        |
|             | ปลี่ยนแ |       |       |       |           |        |
|             | ปลงได้ |       |       |       |           |        |
+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+
|             | ภายใน | ม     | ม     | ไม่มีด  | สินท       | รวม    |
|             | 3     | ากกว่า | ากกว่า | อกเบี้ย | รัพย์ที่ไม่ก่อใ |        |
|             | เดือน  | 3 -   | 1 ปี   |       | ห้เกิดรายได้ |        |
|             |       | 12    |       |       |           |        |
|             |       | เดือน  |       |       |           |        |
+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+
| เงินให้สินเชื่อ  |   26  |   4   |       |       |   54,095  |   3    |
|             | 0,924 | 4,172 | 6,799 | 2,102 |           | 68,092 |
+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+

+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+
|             | 2551  |       |       |       |           |        |
| งบการเงินรวม |       |       |       |       |           |        |
+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+
|             | (     |       |       |       |           |        |
|             | หน่วย: |       |       |       |           |        |
|             | ล้า    |       |       |       |           |        |
|             | นบาท) |       |       |       |           |        |
+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+
|             | อ     |       |       |       |           |        |
|             | ัตราดอ |       |       |       |           |        |
|             | กเบี้ยเ |       |       |       |           |        |
|             | ปลี่ยนแ |       |       |       |           |        |
|             | ปลงได้ |       |       |       |           |        |
+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+
|             | ภายใน | ม     | ม     | ไม่มีด  | สินท       | รวม    |
|             | 3     | ากกว่า | ากกว่า | อกเบี้ย | รัพย์ที่ไม่ก่อใ |        |
|             | เดือน  | 3 -   | 1 ปี   |       | ห้เกิดรายได้ |        |
|             |       | 12    |       |       |           |        |
|             |       | เดือน  |       |       |           |        |
+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+
| เงินให้สินเชื่อ  |   30  |   2   |   2   |       |   69,777  |   4    |
|             | 6,390 | 5,071 | 1,544 | 1,504 |           | 24,286 |
+-------------+-------+-------+-------+-------+-----------+--------+

เงินให้สินเชื่อแบ่งตามประเภทอัตราดอกเบี้ย

ตารางดังต่อไปนี้แสดงถึงเงินให้สินเชื่อของธนาคารทหารไทย
โดยแบ่งตามประเภทอัตราดอกเบี้ยคงที่ และอัตราดอกเบี้ยลอยตัว ณ วันที่ระบุไว้

  --------------- ------------------------------------ --------------- ----------- --------- ------------------------------------ --------------- ----------- ---------
  (งบการเงินรวม)   2552                                                                       2551                                                             

                  (หน่วย: ล้านบาท)                                                             (หน่วย: ล้านบาท)                                                   

                  มีอัตราดอกเบี้ยปรับขึ้นลงอ้างอิงตามอัตราตลาด   อัตราดอกเบี้ยคงที่   ไม่มีดอกเบี้ย   รวม       มีอัตราดอกเบี้ยปรับขึ้นลงอ้างอิงตามอัตราตลาด   อัตราดอกเบี้ยคงที่   ไม่มีดอกเบี้ย   รวม

                                                                                                                                                              

                                                                                                                                                              

  เงินให้สินเชื่อ      289,853                              76,137          2,102       368,092   371,781                              51,001          1,504       424,286
  --------------- ------------------------------------ --------------- ----------- --------- ------------------------------------ --------------- ----------- ---------

เงินให้สินเชื่อแบ่งตามกลุ่มลูกค้า

ตารางดังต่อไปนี้แสดงถึงเงินให้สินเชื่อของธนาคารทหารไทย ตามกลุ่มลูกค้า ณ วันที่ระบุไว้

  ------------------------------------- ------------- --------------- --------- --------------- --------
                                        สิ้นสุด ณ วันที่ 31                                           
                                        ธันวาคม                                                  

  (เฉพาะธนาคาร)                         2552*                         2551*                     

                                        จำนวน         ร้อยละของทั้งหมด   จำนวน     ร้อยละของทั้งหมด   

                                        )ล้านบาท                                                 
                                        ยกเว้นร้อยละ(                                             

  กลุ่มธุรกิจขนาดใหญ่ ⁽¹⁾                    184,095       50.2%           191,163                   45.1%

  กลุ่มธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม ⁽²⁾         115,060       31.4%           165,459                   39.0%

  กลุ่มธุรกิจรายย่อย⁽³⁾                      67,574        18.4%           67,583                    15.9%

  รวม⁽⁴⁾                                184,095       50.2%           191,163                   100.0%
  ------------------------------------- ------------- --------------- --------- --------------- --------

* ตั้งแต่เดือนธันวาคม 2551 เป็นต้นไป ธนาคารแบ่งกลุ่มลูกค้า ดังต่อไปนี้

(1) สินเชื่อในกลุ่มธุรกิจขนาดใหญ่ หมายถึง สินเชื่อซึ่งให้แก่ลูกค้าซึ่ง มีรายได้ต่อปีรวมตั้งแต่ 500
    ล้านบาทขึ้นไป

(2) สินเชื่อในกลุ่มธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม แสดงถึง
    สินเชื่อซึ่งให้แก่ลูกค้าซึ่งมีรายได้ต่อปีรวมน้อย 500 ล้านบาท

(3) สินเชื่อในกลุ่มธุรกิจรายย่อย แสดงถึง สินเชื่อผู้บริโภคส่วนบุคคล

-   การจัดชั้นสินทรัพย์

ธนาคารฯและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ
(ไม่รวมเงินให้สินเชื่อที่ให้แก่ธนาคารและตลาดเงิน ด้านสินทรัพย์)
จัดชั้นตามประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย
เรื่องสินทรัพย์ที่ไม่มีราคาหรือเรียกคืนไม่ได้และสินทรัพย์ที่สงสัยจะไม่มีราคาหรือเรียกคืนไม่ได้ดังต่อไปนี้

[TABLE]

⁽¹⁾ การกันสำรองสำหรับมูลหนี้จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัย และสงสัยจะสูญ
มูลหนี้หลังหักหลักประกัน หมายถึง
มูลหนี้หลังหักมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากลูกหนี้
หรือมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากการจำหน่ายหลักประกัน

สินทรัพย์ประเภทจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัย หรือสงสัยจะสูญ ถือเป็นสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ ทั้งนี้
สินทรัพย์ด้อยคุณภาพรวมถึงเงินให้สินเชื่อและลูกหนี้ค้างรับ
หลักทรัพย์และสินทรัพย์อื่นใดของธนาคารที่สามารถจัดชั้นสินทรัพย์ตามที่กล่าวแล้วได้
อนึ่งสินเชื่อด้อยคุณภาพจัดเป็นส่วนหนึ่งของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ

การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และข้อกำหนดของธปท.
ธนาคารและบริษัทย่อยพิจารณาตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญโดยพิจารณาเฉพาะเจาะจงตามลักษณะของสินเชื่อ
และปัจจัยต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น ความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้ หลักประกัน
ส่วนสูญเสียที่เกิดขึ้นในอดีต ประมาณการส่วนสูญเสีย ความเสี่ยงด้านเครดิตของลูกหนี้
และประสบการณ์ของฝ่ายบริหาร เป็นต้น

สำหรับสินเชื่อที่ก่อให้เกิดรายได้ซึ่งได้แก่ลูกหนี้จัดชั้นปกติและจัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ
ธนาคารพิจารณา ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามลักษณะของสินเชื่อและจากปัจจัยต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น
ส่วนสูญเสียในอดีต ความเสี่ยงด้านเครดิตของลูกหนี้ และประสบการณ์ของฝ่ายบริหาร
โดยค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของสินเชื่อที่ก่อให้เกิดรายได้
ประกอบด้วยค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขั้นต่ำที่คำนวณตามอัตราร้อยละที่ธปท.กำหนด
และค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญส่วนที่เกินกว่าอัตราขั้นต่ำดังกล่าวเพื่อครอบคลุมความเสียหายซึ่งได้เกิดขึ้นแล้วแต่ยังไม่ได้รับรายงาน

ในระหว่างปี 2552
ธนาคารได้มีการทบทวนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับสินเชื่อที่ก่อให้เกิดรายได้ส่วนที่เกินกว่าอัตราขั้นต่ำของธนาคารแห่งประเทศไทย
โดยธนาคารกำหนดให้ระยะเวลาการรับรู้ค่าความน่าจะเป็นที่ลูกค้าผิดนัดชำระจากเดิม 1 ปี
สำหรับลูกหนี้ทุกกลุ่ม เป็นระยะเวลา 3 เดือน 6 เดือนและ 9 เดือน ขึ้นอยู่กับกลุ่มประเภทลูกหนี้
ซึ่งสอดคล้องกับขั้นตอนการทบทวนสินเชื่อและรูปแบบการดูแลลูกหนี้แต่ละกลุ่มของธนาคาร และ
ธนาคารกำหนดให้มูลหนี้คงค้าง ณ วันที่ลูกหนี้ผิดนัดชำระ (Exposure at Default: EAD)
สำหรับสินเชื่อบางประเภทจากเดิมเท่ากับมูลหนี้คงค้าง ณ
วันสิ้นงวดเป็นผลรวมของมูลหนี้คงค้างและวงเงินที่ยังไม่เบิกใช้ ณ วันสิ้นงวด

สำหรับสินเชื่อด้อยคุณภาพ ซึ่งได้แก่ลูกหนี้จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน จัดชั้นสงสัย และจัดชั้นสงสัยจะสูญ
ธนาคารพิจารณาตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเป็นรายลูกหนี้
โดยพิจารณาเฉพาะเจาะจงตามลักษณะของสินเชื่อ และปัจจัยต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง เช่น
ความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้ และหลักประกัน เป็นต้น
โดยคำนวณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในอัตราร้อยละ 100
สำหรับส่วนของยอดหนี้คงค้างตามบัญชีที่เกินกว่ามูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากลูกหนี้หรือมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากการจำหน่ายหลักประกันซึ่งเป็นไปตามวิธีการที่ธปท.
กำหนด
ในกรณีที่ธนาคารฯและบริษัทย่อยมีแผนเฉพาะเจาะจงในการบริหารจัดการกับสินเชื่อด้อยคุณภาพเฉพาะกลุ่ม
เช่น การขายสินเชื่อด้อยคุณภาพ
ธนาคารและบริษัทย่อยตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญโดยพิจารณาจากประมาณการมูลค่าที่คาดว่าจะได้รับจากการขายสินเชื่อด้อยคุณภาพและอัตราผลตอบแทนที่คาดหวังของนักลงทุน
เป็นต้น

-   สินเชื่อด้อยคุณภาพ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 สินเชื่อด้อยคุณภาพประเภทจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน จัดชั้นสงสัย
และจัดชั้นสงสัยจะสูญ ของธนาคารและบริษัทย่อย มีจำนวน 54,095 ล้านบาท ลดลงเป็นจำนวน
15,862 ล้านบาท จากวันที่ 31 ธันวาคม 2551
โดยสาเหตุหลักมาจากการขายเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ
ความสำเร็จของการปรับโครงสร้างและการจัดการหนี้เสีย รวมถึงการตัดจำหน่ายสินเชื่อด้อยคุณภาพ

สำหรับเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของเฉพาะธนาคารไม่รวมบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
มีจำนวนทั้งสิ้น 50,719 ล้านบาท ลดลงจาก 31 ธันวาคม 2551 จำนวน 15,363 ล้านบาท

สำหรับอัตราส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2552 คิดเป็นร้อยละ 12.7 โดยลดลงจากร้อยละ 14.3 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
อัตราส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวมของเฉพาะธนาคารไม่รวมบริษัทย่อยคิดเป็นร้อยละ
11.9 โดยลดลงจากร้อยละ 13.6 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551

-   การปรับโครงสร้างหนี้

ณ 31 ธันวาคม 2552 ธนาคารและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา ดังนี้

+----------------+-----+------+------+-------+---+-------+---------+
| รูปแบบกา        | งบ  |      |      |       |   |       |         |
| รปรับโครงสร้างหนี้ | การ |      |      |       |   |       |         |
|                | เงิน |      |      |       |   |       |         |
|                | รวม |      |      |       |   |       |         |
+----------------+-----+------+------+-------+---+-------+---------+
|                | ก   |      | หลังป |       | ส |       | ส่วนสูญเส |
|                | ่อนป |      | รับโค |       | ิน |       | ีย/ขาดทุน |
|                | รับโ |      | รงสร |       | ท |       |         |
|                | ครง |      | ้างหนี้ |       | ร |       |         |
|                | สร้า |      | ณ    |       | ัพ |       |         |
|                | งหนี้ |      | ว    |       | ย |       |         |
|                |     |      | ันสิ้นปี |       | ์ท |       |         |
|                |     |      |      |       | ี่ร |       |         |
|                |     |      |      |       | ับ |       |         |
|                |     |      |      |       | โ |       |         |
|                |     |      |      |       | อ |       |         |
|                |     |      |      |       | น |       |         |
+----------------+-----+------+------+-------+---+-------+---------+
|                | จำ  | จำนว | จำนว | จำน   | ช | มูลค่าย |         |
|                | นวน | นเงิน | นราย | วนเงิน | น | ุติธรรม |         |
|                | ราย |      |      |       | ิด |       |         |
|                |     | (ล้าน |      | (ล้า   |   |       |         |
|                |     | บาท) |      | นบาท) |   |       |         |
+----------------+-----+------+------+-------+---+-------+---------+
| การเปลี่ยนแปลงเ  | 104 | 5    | 25   | 1,411 | - | -     | 1,325   |
| งื่อนไขการชำระหนี้ |     | ,868 |      |       |   |       |         |
+----------------+-----+------+------+-------+---+-------+---------+
| การปรับโครงสร้า  | 11  | 39   | 2    | 11    | - | -     | 7       |
| งหนี้ในหลายลักษณะ |     |      |      |       |   |       |         |
+----------------+-----+------+------+-------+---+-------+---------+
| รวม            | 115 | 5    | 27   | 1,422 |   | -     | 1,332   |
|                |     | ,907 |      |       |   |       |         |
+----------------+-----+------+------+-------+---+-------+---------+

-   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ตารางดังต่อไปนี้แสดงค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคารทหารไทย ณ วันที่ระบุไว้

+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
|              | 2552 |      |      |      |      |           |     |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| งบการเงินรวม  | ปกติ  | กล   | ต่ำกว | สงสัย | สงสัย | ค่าเผื่อหนี้   | รวม |
|              |      | ่าวถึง | ่ามาต |      | จะสูญ |           |     |
|              |      | เป็น  | รฐาน |      |      | สง        |     |
|              |      | พิเศษ |      |      |      | สัยจะสูญส่วน |     |
|              |      |      |      |      |      | เกินจากเกณ |     |
|              |      |      |      |      |      | ฑ์ขั้นต่ำธปท. |     |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
|              | (ห   |      |      |      |      |           |     |
|              | น่วย: |      |      |      |      |           |     |
|              | ล้าน  |      |      |      |      |           |     |
|              | บาท) |      |      |      |      |           |     |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| ยอดต้นปี       | 1    | 378  | 4    | 2    | 29   | 8,044     | 45, |
|              | ,172 |      | ,001 | ,490 | ,378 |           | 463 |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| หนี้สงสัยจะสูญ   | (    | (71) | (2,  | (    | 6    | 73        | 2,  |
|              | 123) |      | 224) | 972) | ,182 |           | 865 |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| หนี้สูญได้รับคืน   | -    | -    | -    | -    | 807  | -         | 807 |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| หนี้สูญตัดบัญชี    | -    | -    | -    | -    | (7,  | -         | (   |
|              |      |      |      |      | 725) |           | 7,7 |
|              |      |      |      |      |      |           | 25) |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| ค่าเผื่อฯของลูก  | -    | -    | -    | -    | (10, | -         | (1  |
| หนี้ส่วนที่โอนขาย |      |      |      |      | 415) |           | 0,4 |
|              |      |      |      |      |      |           | 15) |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| ยอดปลายปี     | 1    | 307  | 1    | 1    | 18   | 8,117     | 30, |
|              | ,049 |      | ,777 | ,518 | ,227 |           | 995 |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+

+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
|              | 2551 |      |      |      |      |           |     |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| งบการเงินรวม  | ปกติ  | กล   | ต่ำกว | สงสัย | สงสัย | ค่าเผื่อหนี้   | รวม |
|              |      | ่าวถึง | ่ามาต |      | จะสูญ |           |     |
|              |      | เป็น  | รฐาน |      |      | สง        |     |
|              |      | พิเศษ |      |      |      | สัยจะสูญส่วน |     |
|              |      |      |      |      |      | เกินจากเกณ |     |
|              |      |      |      |      |      | ฑ์ขั้นต่ำธปท. |     |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
|              | (ห   |      |      |      |      |           |     |
|              | น่วย: |      |      |      |      |           |     |
|              | ล้าน  |      |      |      |      |           |     |
|              | บาท) |      |      |      |      |           |     |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| ยอดต้นปี       | 1    | 213  | 7    | 8    | 22   | 12,082    | 51, |
|              | ,390 |      | ,049 | ,165 | ,587 |           | 486 |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| หนี้สงสัยจะสูญ   | (    | 165  | (3,  | (5,  | 18   | (4,038)   | 5,  |
|              | 218) |      | 048) | 675) | ,074 |           | 260 |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| หนี้สูญได้รับคืน   | -    | -    | -    | -    | 167  | -         | 167 |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| หนี้สูญตัดบัญชี    | -    | -    | -    | -    | (4,  | -         | (   |
|              |      |      |      |      | 563) |           | 4,5 |
|              |      |      |      |      |      |           | 63) |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| ค่าเผื่อฯของลูก  | -    | -    | -    | -    | (6,  | -         | (   |
| หนี้ส่วนที่โอนขาย |      |      |      |      | 887) |           | 6,8 |
|              |      |      |      |      |      |           | 87) |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+
| ยอดปลายปี     | 1    | 378  | 4    | 2    | 29   | 8,044     | 45, |
|              | ,172 |      | ,001 | ,490 | ,378 |           | 463 |
+--------------+------+------+------+------+------+-----------+-----+

-   ตั๋วสัญญาใช้เงินของบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย (บสท.)

ตามเงื่อนไขของพระราชกำหนดบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย พ.ศ. 2544
ธนาคารและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาโอนสินทรัพย์ กับ บสท. ในปี 2544 โดยธนาคารและบริษัทย่อย
(ในฐานะผู้โอน) ขายสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้แก่ บสท. (ในฐานะผู้รับโอน)
และได้รับชำระราคาโอนเป็นตั๋วสัญญาใช้เงินจาก บสท. จากการโอนสินทรัพย์ดังกล่าว บสท.
และผู้โอนจะต้องแบ่งปันผลกำไรและขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของ บสท.
ซึ่งเป็นไปตามเงื่อนไขที่ระบุในสัญญา ณ สิ้นปีที่ 5 และสิ้นปีที่ 10 นับแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2544
ดังต่อไปนี้

-   กรณีที่มีผลขาดทุน ผลขาดทุนส่วนแรกจำนวนไม่เกินร้อยละ 20 ของราคาโอน
    ผู้โอนจะเป็นผู้รับผลขาดทุน ส่วนที่สองจำนวนไม่เกินร้อยละ 20 ของราคาโอน บสท.
    และผู้โอนจะแบ่งกันคนละครึ่ง ผลขาดทุนส่วนที่เหลือ บสท. จะรับไปทั้งหมด

-   กรณีที่มีผลกำไร ผลกำไรส่วนแรกจำนวนไม่เกินร้อยละ 20 ของราคาโอน บสท.
    และผู้โอนจะแบ่งกันคนละครึ่ง ทั้งนี้หากยังคงมีกำไรเหลืออีก
    ผู้โอนจะได้รับผลกำไรส่วนหลังนี้ในจำนวนที่ไม่เกินมูลหนี้ตามบัญชีหักด้วยราคาโอนและผลกำไรส่วนแรก

ในปี 2549 ธนาคารและบริษัทย่อยได้รับแจ้งข้อมูลการแบ่งปันผลกำไรขาดทุนเบื้องต้นจาก บสท. ณ
สิ้นสุดปีที่ 5 โดยธนาคารและบริษัทย่อยมีผลขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ที่โอนจำนวน 730
ล้านบาท นอกจากนี้ ในเดือนพฤศจิกายน 2549 ธนาคารได้รับแจ้งจาก บสท. โดย
บสท.ขอปรับราคาโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพส่วนที่มีเครื่องจักรจำนำเป็นหลักประกันจำนวน 4,341
ล้านบาท ซึ่งธนาคารได้ปฏิเสธรายการดังกล่าว
เนื่องจากเป็นการปฏิบัติที่ไม่เป็นไปตามสัญญาโอนสินทรัพย์ ลงวันที่ 12 ตุลาคม 2544
จึงไม่มีผลบังคับตามกฎหมาย และธนาคารได้ดำเนินคดีตามกฎหมายกับ บสท. แล้ว

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 2551
ธนาคารและบริษัทย่อยประมาณการผลขาดทุนที่อาจเกิดขึ้นจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้แก่
บสท. จากรายการข้างต้น คิดเป็นจำนวนเงินรวม 6,178 ล้านบาท และ 5,857 ล้านบาท
ตามลำดับ (เฉพาะธนาคาร: จำนวน 6,140 ล้านบาท และ 5,818 ล้านบาท ตามลำดับ)
โดยมีรายละเอียดที่สำคัญต่อไปนี้

-   ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 2551
    ธนาคารและบริษัทย่อยได้ประเมินมูลค่าปัจจุบันของผลขาดทุนที่คาดว่าจะเกิดขึ้นจากการปันส่วนผลขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของ
    บสท. ณ สิ้นปีที่ 10 คิดเป็นจำนวน 1,561 ล้านบาท และ 1,240 ล้านบาท ตามลำดับ
    (เฉพาะธนาคาร: จำนวน 1,523 ล้านบาท และ 1,201 ล้านบาท ตามลำดับ)
    ซึ่งพิจารณาจากรายงานผลการบริหารสินทรัพย์ของ บสท.
    และข้อมูลเกี่ยวกับการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของธนาคารในอดีต
    โดยอัตราคิดลดที่ใช้ในการคำนวณหามูลค่าปัจจุบันของผลขาดทุนที่คาดว่าจะเกิดขึ้นในอนาคตเท่ากับผลตอบแทนของสินทรัพย์หรือตราสารทางการเงินที่มีความเสี่ยงคล้ายกัน

-   ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 2551
    ธนาคารได้ประมาณการหนี้สินผลขาดทุนจากการขอปรับราคาโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพส่วนที่มีเครื่องจักรจำนำเป็นหลักประกันจำนวน
    4,617 ล้านบาท (รวมดอกเบี้ยจำนวน 276 ล้านบาท)

-   สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 2551
    ธนาคารได้บันทึกมูลค่าปัจจุบันของผลขาดทุนที่คาดว่าจะได้รับปันส่วนจาก
    บสท.โดยรับรู้เป็นดอกเบี้ยจ่ายในงบกำไรขาดทุนจำนวน 12 ล้านบาท และ 61 ล้านบาท
    ตามลำดับ

-   บริษัท บริหารสินทรัพย์พญาไท (บบส. พญาไท)

บริษัท บริหารสินทรัพย์พญาไท จำกัด (“บบส. พญาไท” หรือ “บริษัทย่อย”)
ซึ่งธนาคารฯถือหุ้นในอัตราประมาณร้อยละ 100 ของทุนชำระแล้วของบริษัทย่อยดังกล่าว
บริษัทย่อยได้ดำเนินการจดทะเบียนกับกระทรวงพาณิชย์ เมื่อวันที่ 9 สิงหาคม 2543
และได้จดทะเบียนกับธนาคารแห่งประเทศไทย เพื่อประกอบธุรกิจการเงินเป็นบริษัทบริหารสินทรัพย์
เมื่อวันที่ 1 กันยายน 2543

เงื่อนไขในการโอนขายสินทรัพย์คือ ธนาคาร (ในฐานะผู้โอน)
จะดำเนินการส่งมอบเอกสารสินทรัพย์ให้แก่บริษัทย่อย (ในฐานะผู้รับโอน) ภายใน 30 วัน
นับจากวันโอนสินทรัพย์ (วันที่ที่ระบุในหนังสือโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ)
เว้นแต่คู่สัญญาจะตกลงขยายระยะเวลาออกไป ทั้งนี้ผู้โอนหรือผู้รับโอนมีสิทธิปรับปรุงราคาสินทรัพย์ได้
โดยจะต้องดำเนินการภายในระยะเวลา 180 วันนับแต่วันโอนสินทรัพย์

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 2551
ธนาคารยังมีภาระผูกพันที่ต้องจดทะเบียนโอนกรรมสิทธิในทรัพย์สินที่โอนขายให้แก่บริษัทย่อย

การขายสินทรัพย์ของบบส. พญาไท ให้แก่ บริษัทบริหารสินทรัพย์ กรุงเทพพาณิชย์ จำกัด

เมื่อวันที่ 3 กันยายน 2546 บบส. พญาไท ได้ทำสัญญาซื้อขายสินทรัพย์กับ บริษัทบริหารสินทรัพย์
กรุงเทพพาณิชย์ จำกัด (“บสก.”) โดยกำหนดวันโอนสินทรัพย์คือวันที่ 30 กันยายน 2546 ทั้งนี้
การโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพและหลักประกันเป็นไปตามพระราชกำหนดบริษัทบริหารสินทรัพย์ พ.ศ.
2541 โดยกำหนดราคาโอนสินทรัพย์ตามข้อตกลงของบริษัทย่อยและ บสก.

ณ วันโอน บสก. ได้ชำระราคาสินทรัพย์ให้แก่บริษัทย่อยเป็นตั๋วสัญญาใช้เงินประเภทเปลี่ยนมือได้
โดยออกให้ ณ วันที่ 30 กันยายน 2546 เป็นจำนวน 19,533 ล้านบาท
สำหรับราคาโอนลูกหนี้ด้อยคุณภาพจำนวน 16,634 ล้านบาท (สินทรัพย์กลุ่มที่หนึ่งและกลุ่มที่สอง)
และราคาโอนทรัพย์สินรอการขายจำนวน 2,899 ล้านบาท (สินทรัพย์กลุ่มที่สาม)
วันครบกำหนดชำระคืนเงินต้นตามตั๋วสัญญาใช้เงินคือวันที่ 30 กันยายน 2558
โดยมีอัตราดอกเบี้ยเท่ากับอัตราเฉลี่ยของดอกเบี้ยเงินฝากถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักเงินฝากทุกประเภทเฉพาะที่เป็นเงินบาทของธนาคารพาณิชย์ขนาดใหญ่
5 แห่ง โดยดอกเบี้ยงวดแรกจะชำระในวันครบรอบปีที่ 6 นับจากวันที่ออกตั๋วสัญญาใช้เงิน
และงวดถัดไปจะชำระเมื่อครบกำหนด 1 ปี
หลังจากวันที่ชำระดอกเบี้ยงวดแรกไปจนถึงวันครบกำหนดของตั๋วสัญญาใช้เงิน ทั้งนี้ห้ามมิให้ บบส.
พญาไทสลักหลังโอนตั๋วสัญญาใช้เงินให้กับบุคคลใด ๆ เว้นแต่เป็นการสลักหลังให้กับธนาคารทหารไทย
จำกัด (มหาชน) ธนาคารแห่งประเทศไทย หรือ
กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงินเท่านั้น หาก บสก.
ต้องเลิกกิจการก่อนวันที่ตั๋วสัญญาใช้เงินครบกำหนด
บสก.จะต้องโอนสิทธิและหน้าที่ตามสัญญาซื้อขายและตั๋วสัญญาใช้เงินให้กับนิติบุคคลที่ บบส.
พญาไทให้ความเห็นชอบ

บบส. พญาไท หรือ บสก.
มีสิทธิปรับปรุงราคาโอนสินทรัพย์ภายในระยะเวลาหนึ่งร้อยแปดสิบวันนับแต่วันโอนสินทรัพย์ โดย
บบส. พญาไท หรือ บสก. จะออกเป็นตั๋วสัญญาใช้เงินเพิ่มเติมเพื่อปรับปรุงราคาดังกล่าว

การรับรู้ผลกำไรขาดทุนจากการโอนสินทรัพย์ บบส. พญาไท และ บสก.
ตกลงกันว่าการรับรู้ผลกำไรขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ให้มีการคำนวณเมื่อสิ้นปีที่หก
และสิ้นปีที่สิบสองนับแต่วันโอนสินทรัพย์

การคำนวณกำไรขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์คำนวณจากมูลค่าสินทรัพย์ที่เรียกเก็บได้ซึ่งสะสมเฉพาะกรณีที่ลูกหนี้ได้ชำระหนี้เสร็จสิ้นแล้วตามเกณฑ์เงินสดจนถึงวันคำนวณหักด้วยราคาสินทรัพย์ที่รับโอนและค่าใช้จ่ายในการดำเนินการของผู้รับโอนที่เกี่ยวกับสินทรัพย์ที่รับโอนรวมทั้งดอกเบี้ยของตั๋วสัญญาใช้เงิน
และเมื่อสิ้นปีที่หกและสิ้นปีที่สิบสองนับแต่วันโอนสินทรัพย์ ให้รวมผลการบริหารงานสำหรับสินทรัพย์ที่
บสก. รับโอนจาก บบส. พญาไท ตามสัญญานี้แล้วนำผลกำไรขาดทุนมาแบ่งปันระหว่าง บสก. กับ
บบส. พญาไท
ในกรณีที่มีการตีโอนทรัพย์สินชำระหนี้ให้นับเฉพาะกรณีที่ได้จำหน่ายทรัพย์สินนั้นเพื่อชำระหนี้จนเสร็จสิ้นแล้วเท่านั้น

วิธีการคำนวณการแบ่งปันผลขาดทุนจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้แก่ บสก.

กรณีที่มีผลขาดทุนสำหรับสินทรัพย์กลุ่มที่หนึ่ง บบส. พญาไท
จะเป็นผู้รับผลขาดทุนในอัตราร้อยละยี่สิบแรกและผลขาดทุนในอัตราร้อยละยี่สิบถัดไปนั้น บบส.
พญาไท และ บสก. จะแบ่งรับไปในอัตรา 1:1 ส่วนผลขาดทุนที่เหลือให้ บสก. เป็นผู้รับไปทั้งหมด

กรณีที่มีผลขาดทุนสำหรับสินทรัพย์กลุ่มที่สอง

(ก) ในกรณีราคารับโอนไม่มีส่วนลด บบส. พญาไทจะเป็นผู้รับผลขาดทุนในอัตราร้อยละสามสิบแรก
และผลขาดทุนในอัตราร้อยละยี่สิบถัดไปนั้น บบส. พญาไทและ บสก. จะแบ่งรับไปในอัตรา 1:1
ส่วนผลขาดทุนที่เหลือให้ บสก. เป็นผู้รับไปทั้งหมด

(ข) ในกรณีราคารับโอนมีส่วนลดร้อยละห้า บบส.
พญาไทจะเป็นผู้รับผลขาดทุนในอัตราร้อยละยี่สิบห้าแรก และผลขาดทุนในอัตราร้อยละยี่สิบถัดไปนั้น
บบส. พญาไทและ บสก. จะแบ่งรับไปในอัตรา 1:1 ส่วนผลขาดทุนที่เหลือให้ บสก.
เป็นผู้รับไปทั้งหมด

(ค) ในกรณีราคารับโอนมีส่วนลดร้อยละสิบ บบส.
พญาไทจะเป็นผู้รับผลขาดทุนในอัตราร้อยละยี่สิบแรก และผลขาดทุนในอัตราร้อยละยี่สิบถัดไปนั้น
บบส. พญาไทและ บสก. จะแบ่งรับไปในอัตรา 1:1 ส่วนผลขาดทุนที่เหลือให้ บสก.
เป็นผู้รับไปทั้งหมด

(ง) ในกรณีราคารับโอนมีส่วนลดร้อยละสิบห้า บบส.
พญาไทจะเป็นผู้รับผลขาดทุนในอัตราร้อยละยี่สิบแรก และผลขาดทุนในอัตราร้อยละยี่สิบถัดไปนั้น
บบส. พญาไทและ บสก. จะแบ่งรับไปในอัตรา 1:1 ส่วนผลขาดทุนที่เหลือให้ บสก.
เป็นผู้รับไปทั้งหมด

วิธีการคำนวณการแบ่งปันผลกำไรจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้แก่ บสก.

กรณีที่มีผลกำไรสำหรับสินทรัพย์กลุ่มที่หนึ่งและกลุ่มที่สอง
ผลกำไรส่วนแรกจำนวนไม่เกินร้อยละยี่สิบของราคาโอนสินทรัพย์ให้ บบส. พญาไท และ บสก.
แบ่งกันในอัตรา 1:1 ผลกำไรส่วนที่เหลือ บบส. พญาไทจะได้รับทั้งหมด
แต่ไม่เกินส่วนต่างระหว่างมูลค่าทางบัญชีและราคาโอนของสินทรัพย์
ทั้งนี้หากมีผลกำไรส่วนที่เหลือเกินกว่าส่วนต่างดังกล่าวให้ บสก. ไปทั้งหมด

การโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพและการปรับราคาโอน

การโอนขายสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้กับ บสก. ตั้งแต่วันที่ 30 กันยายน 2546 จนถึง ณ วันสิ้นปี
2548 บบส. พญาไทได้โอนขายสินทรัพย์ประเภทเงินลงทุนในลูกหนี้
เงินให้กู้ยืมและลูกหนี้ทั้งที่มีหลักประกันและประเภทที่ไม่มีหลักประกัน ทรัพย์สินรอการขาย
และสินทรัพย์ที่เกี่ยวข้องให้กับ บสก. ในราคารวมทั้งสิ้น 19,712 ล้านบาท โดย
บสก.ได้จ่ายชำระราคาโอนสินทรัพย์ให้แก่ บบส. พญาไทเป็นตั๋วสัญญาใช้เงินประเภทเปลี่ยนมือได้
ทั้งนี้ บบส.
พญาไทได้สลักหลังตั๋วสัญญาใช้เงินดังกล่าวทั้งจำนวนโดยโอนให้กับธนาคารเพื่อชำระคืนเงินกู้ยืมระยะยาวที่
บบส. พญาไทมีต่อธนาคาร

บบส. พญาไทและ บสก. ได้ดำเนินการปรับปรุงราคาโอนและรับคืนลูกหนี้ด้อยคุณภาพ
และทรัพย์สินรอการขายเนื่องจากสาเหตุต่าง ๆ จนถึงสิ้นปี 2548 เป็นจำนวนเงินรวม 1,011
ล้านบาท ทั้งนี้บบส. พญาไทได้ออกตั๋วสัญญาใช้เงินให้แก่ บสก. จำนวน 1,011 ล้านบาท
เพื่อชำระการปรับราคาโอนและการรับคืนสินทรัพย์ดังกล่าว ปัจจุบัน บบส. พญาไท
รอออกตั๋วสัญญาใช้เงินให้กับ บสก. จำนวน 4 ล้านบาท
ซึ่งเป็นผลต่างราคาจากการขายทรัพย์สินรอการขายในปี 2546 ทั้งนี้ บบส.
พญาไทได้รับรู้ดอกเบี้ยจ่ายของตั๋วสัญญาใช้เงินดังกล่าวสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ
2551 เป็นจำนวนเงิน 9 ล้านบาท และ 17 ล้านบาท ตามลำดับ
โดยแสดงเป็นค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยในงบกำไรขาดทุน

ในปี 2549 บบส. พญาไทและ บสก.
มีการจัดทำบันทึกการประชุมเกี่ยวกับรายละเอียดในการคำนวณค่าเสียหายที่ บบส.
พญาไทต้องชดใช้ให้กับ บสก. ตามสัญญาซื้อสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ
ซึ่งทั้งสองฝ่ายตกลงจะขอให้มีการพิจารณาชดใช้ความเสียหายกันภายในสิ้นปีที่หก หรือสิ้นปีที่สิบสอง
โดยใช้วิธีหักกลบลบหนี้กับจำนวนเงินที่ บสก.
จะต้องชำระตามตั๋วสัญญาใช้เงินตามที่ระบุในสัญญาซื้อขาย ลงวันที่ 3 กันยายน 2546

ในปี 2552 บบส.พญาไทได้รับแจ้งข้อมูลการแบ่งปันผลกำไรขาดทุนเบื้องต้นจาก บสก. ณ สิ้นสุด ปีที่
6 โดย บบส. พญาไทมีส่วนแบ่งผลกำไรจากการบริหารสินทรัพย์ที่โอนจำนวน 74 ล้านบาท

ประมาณการหนี้สินที่อาจจะเกิดขึ้นจากการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 2551 บบส.
พญาไทได้ประเมินมูลค่าปัจจุบันของผลขาดทุนที่คาดว่าจะได้รับ การปันส่วนจาก บสก. ณ
สิ้นปีที่สิบสองจำนวน 3,586 ล้านบาท และ 3,390 ล้านบาท ตามลำดับ
ซึ่งพิจารณาจากรายงานผลการบริหารสินทรัพย์ของ บสก.
และข้อมูลเกี่ยวกับการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของธนาคารในอดีต
โดยอัตราคิดลดที่ใช้ในการคำนวณหามูลค่าปัจจุบันของผลขาดทุนที่คาดว่าจะเกิดขึ้นในอนาคตเท่ากับผลตอบแทนของสินทรัพย์
หรือตราสารทางการเงินที่มีความเสี่ยงเช่นเดียวกัน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 2551 บบส.
พญาไทได้บันทึกประมาณการหนี้สินเพิ่มขึ้นโดยรับรู้เป็นดอกเบี้ยจ่ายในงบกำไรขาดทุนจำนวน 196
ล้านบาท และ 186 ล้านบาท ตามลำดับ

11.3.2 ทรัพย์สินรอการขาย

ทรัพย์สินรอการขายของธนาคาร ประกอบด้วย ทรัพย์ที่ซื้อจากการขายทอดตลาด
ทรัพย์ที่ได้รับจากการตีโอนชำระหนี้ และทรัพย์ที่ยกเลิกการใช้งาน
สินทรัพย์เหล่านี้สามารถสร้างรายได้ให้กับธนาคารทหารไทยได้น้อย หรือไม่สามารถสร้างรายได้เลย
และธนาคารทหารไทยยังต้องกันเงินสำรองเผื่อการด้อยค่าในส่วนนี้ด้วย
โดยธนาคารได้บันทึกการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขายตามแผนของธนาคารในการเร่งจำหน่ายทรัพย์สินรอการขาย
โดยธนาคารได้จำหน่ายทรัพย์สินรอการขายในระหว่างปี 2552 และปี 2551
และได้ทำการตั้งสำรองสำหรับการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขายและทรัพย์สินอื่น
ตามที่ได้แสดงตามตารางดังต่อไปนี้

+--------------------------------+------------------+------------------+
|                                | ณ วันที่31 ธันวาคม   | ณ วันที่ 31 ธันวาคม  |
|                                | 2552             | 2551             |
+================================+==================+==================+
|                                | (ล้านบาท)         | (ล้านบาท)         |
+--------------------------------+------------------+------------------+
| ยอด ณ ต้นงวด                    | 23,579           | 27,025           |
+--------------------------------+------------------+------------------+
|   เพิ่มขึ้น (ลดลง)                 | (9,527)          | (3,446)          |
+--------------------------------+------------------+------------------+
| ยอด ณ ปลายงวด                  | 14,052           | 23,579           |
+--------------------------------+------------------+------------------+
| ค่าเผื่อการด้อยค่า                  | (2,920)          | (4,319)          |
+--------------------------------+------------------+------------------+
| รวมทรัพย์สินรอการขายสุทธิ           | 11,132           | 19,260           |
+--------------------------------+------------------+------------------+

-   วิธีการจัดการเกี่ยวกับทรัพย์สินรอการขาย (เฉพาะธนาคาร)

ทรัพย์สินรอการขายที่ธนาคารถือครองลดลงอย่างต่อเนื่องจาก 22,785 ล้านบาท หรือเป็นจำนวน
4,675 ชิ้น ณ สิ้นเดือนธันวาคม ปี 2551 เป็น 13,518 ล้านบาท หรือเป็นจำนวน 2,479 ชิ้น ณ
สิ้นเดือนธันวาคม ปี 2551 ทั้งนี้
ธนาคารคาดว่าจำนวนของทรัพย์สินรอการขายจะลดลงอย่างต่อเนื่อง เนื่องจากจากปี 2552
เป็นต้นไป ธนาคารมีนโยบายที่เข้มงวดในการรับทรัพย์สินเพื่อใช้แก้หนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้

ธนาคารได้แต่งตั้งบริษัทตัวแทนนายหน้าโดยเฉพาะในการขายทรัพย์สินซึ่งรวมถึงการขายตรง
sealed bid campaign sell อีกทั้ง ธนาคารยังได้รวมกิจกรรมการขายจึงจัดโดยสถาบันอื่น ๆ
เช่น สมาคมธนาคาร โดยกระบวนการอนุมัติยังคงควบคุมโดยธนาคารทั้งหมด

ทั้งนี้ในการดูแลทรัพย์สิน
ธนาคารได้ทำการสำรวจอย่างต่อเนื่องและได้ว่าจ้างหน่วยรักษาความปลอดภัยเพื่อดูแลทรัพย์สินที่มีความเสี่ยงต่อการถูกบุกรุกและโจรกรรม

11.3.3 เงินลงทุนในหลักทรัพย์ (เฉพาะธนาคาร)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 31 ธันวาคม 2551 เงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์ของธนาคาร
(ไม่รวมเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม) มีจำนวน 80,591 ล้านบาท และ 81,419 ล้านบาท
ตามลำดับ โดยหลักธนาคารถือตราสารหนี้โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อการลงทุน
โดยสายงานบริหารเงินซึ่งรับผิดชอบในการบริหารสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคาร
มีความรับผิดชอบในการบริหารพอร์ตตราสารหนี้
ยกเว้นตราสารหนี้ที่ถือไว้โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อการค้า
สายงานบริหารธุรกิจตลาดเงินมีความรับผิดชอบในการบริหารตราสารหนี้ส่วนน้อยของธนาคาร
ตราสารหนี้ส่วนใหญ่ที่ธนาคารลงทุนประกอบด้วยพันธบัตรรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ นอกจากนี้
ธนาคารมีการลงทุนในตราสารหนี้ภาคเอกชนในจำนวนที่จำกัดและได้ทยอยลดการลงทุนลงจนเหลือศูนย์เมื่อสิ้นไตรมาส
1 ของปี 2552 เพื่อลดความเสี่ยงด้านเครดิต ทั้งนี้
ตราสารหนี้ที่ธนาคารถือโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อการลงทุนแบ่งออกเป็นหลักทรัพย์เผื่อขาย
หรือหลักทรัพย์ที่จะถือจนครบกำหนด

สายงานวาณิชธนกิจของธนาคารมีหน้าที่ในการบริหารจัดการการลงทุนในตราสารทุน
การลงทุนในตราสารทุนของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 และ 31 ธันวาคม 2552
(ไม่รวมเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม) มีมูลค่า 7,285 ล้านบาท และ 2,496 ล้านบาท
ตามลำดับ
ซึ่งส่วนใหญ่เป็นการลงทุนในตราสารทุนซึ่งเป็นหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดในตลาดหลักทรัพย์ฯ
หน่วยลงทุน และหลักทรัพย์ที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ
การลงทุนในหลักทรัพย์ที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ฯ
อาจเป็นการลงทุนในโครงการร่วมทุนหรือตราสารทุนที่ได้รับมาจากการปรับโครงสร้างสินทรัพย์ด้อยคุณภาพของการลงทุนในตราสารทุนทั้งหมดของธนาคาร

ตารางดังต่อไปนี้แสดงพอร์ตการลงทุนของธนาคาร ณ วันที่ระบุไว้

+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
|                     | ณ วันที่  |     |       |      |        |      |
|                     | 31     |     |       |      |        |      |
|                     | ธันวาคม |     |       |      |        |      |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| (เฉพาะธนาคาร)       | 2552   |     | 2551  |      | 2550   |      |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
|                     | ร      | ร   | รา    | ราคา | ร      | ราคา |
|                     | าคาทุน/ | าคา | คาทุน/ |      | าคาทุน/ |      |
|                     |        |     |       | ตลาด |        | ตลาด |
|                     | รา     | ต   | ราค   |      | รา     |      |
|                     | คาทุนตัด | ลาด | าทุนตัด |      | คาทุนตัด |      |
|                     |        |     |       |      |        |      |
|                     | จำหน่าย |     | จ     |      | จำหน่าย |      |
|                     |        |     | ำหน่าย |      |        |      |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
|                     | (      |     |       |      |        |      |
|                     | ล้านบาท |     |       |      |        |      |
|                     | ยกเว้น  |     |       |      |        |      |
|                     | ร้อยละ) |     |       |      |        |      |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| เงินลงทุนเพื่อค้า        |        |     |       |      |        |      |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| ตราสารหนี้            | 1,804  | 1,  | 5,003 | 5    | 4,538  | 4    |
|                     |        | 803 |       | ,010 |        | ,539 |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| ตราสารทุน            | -      | -   | 79    | 53   | -      | -    |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| เงินลงทุนเผื่อขาย       |        |     |       |      |        |      |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| ตราสารหนี้            | 43,535 | 43, | 3     | 35   | 41,158 | 41   |
|                     |        | 516 | 4,933 | ,361 |        | ,235 |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| ตราสารทุน            | 330    | 248 | 4,137 | 2    | 7,647  | 7    |
|                     |        |     |       | ,399 |        | ,424 |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| หลัก                 |        |     |       |      |        |      |
| ทรัพย์ที่จะถือจนครบกำหนด |        |     |       |      |        |      |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| ตราสารหนี้            | 33,342 | -   | 3     | -    | 36,609 | 36   |
|                     |        |     | 6,053 |      |        | ,306 |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| ตราสารทุน            | -      | -   | -     | -    | -      | -    |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| เงินลงทุนทั่วไป         |        |     |       |      |        |      |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| ตราสารหนี้            | -      | -   | -     | -    | -      | -    |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| ตราสารทุน            | 2,166  | -   | 3,069 | -    | 4,129  | 4    |
|                     |        |     |       |      |        | ,115 |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| หัก ค่าเผื่อการปรับมูลค่า  | 44     | -   | (215) | -    | 1,258  | -    |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| หัก ค่าเผื่อการด้อยค่า    | (      | -   | (2    | -    | (      | -    |
|                     | 1,293) |     | ,320) |      | 2,699) |      |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| รวมเงินลงทุน          | 79,928 | 45, | 8     | 42   | 92,640 | 93   |
|                     |        | 567 | 0,739 | ,823 |        | ,619 |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| เงินลง               | 1,737  | 1,  | 2,223 | 2    | 2,957  | 2    |
| ทุนในบริษัทย่อย/บริษัทร่วม |        | 737 |       | ,223 |        | ,957 |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+
| รวม                 | 81,665 | 47, | 8     | 45   | 95,597 | 96   |
|                     |        | 304 | 2,962 | ,046 |        | ,576 |
+---------------------+--------+-----+-------+------+--------+------+

-   การตั้งสำรองค่าเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุน

การตั้งสำรองค่าเผื่อการด้อยค่าเงินลงทุนของธนาคารพิจารณาตามหลักเกณฑ์การด้อยค่าของหลักทรัพย์
ณ 31 ธันวาคม 2551 และ 31 ธันวาคม 2552
ธนาคารมีค่าเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุนในหลักทรัพย์ตราสารทุนเท่ากับ 2,270 ล้านบาท และ
1,243 ล้านบาท ตามลำดับ และสำหรับตราสารหนี้เท่ากับ 50 ล้านบาท ทั้ง 2 ปี

ณ สิ้นปี 2551 และสิ้นปี 2552 ธนาคารมีค่าเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุนรวมทั้งสิ้น 2,320
ล้านบาท และ 2,293 ล้านบาท ตามลำดับ

-   ตราสารระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 มีจำนวน 66,615
ล้านบาท โดยลดลงจำนวน 5,972 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.2 จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
ซึ่งเป็นผลมาจากการการบริหารสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคาร

11.4 สภาพคล่องและแหล่งเงินทุน

-   การบริหารสภาพคล่อง

จุดประสงค์ของการบริหารสภาพคล่อง คือ
การจัดเตรียมเงินทุนเพื่อให้ธนาคารสามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินของธนาคารทั้งในปัจจุบันและในอนาคต
รวมถึงสามารถหาผลประโยชน์จากโอกาสทางการตลาดที่เหมาะสมตามที่เกิดขึ้นได้
โดยภาระผูกพันทางการเงินเกิดจากการถอนเงินฝาก การชำระหนี้ที่ลงทุนเมื่อครบกำหนดไถ่ถอน
การขยายสินเชื่อ ความต้องการแหล่งเงินทุนหมุนเวียนที่ใช้ในการประกอบกิจการ
และการรักษาระดับการตั้งสำรองตามที่กฎหมายกำหนด เป็นต้น

ธนาคารมีแหล่งสภาพคล่องเพียงพอและสามารถบริหารสภาพคล่องผ่านตลาดเงินในประเทศ
และต่างประเทศ ตลาดแลกเปลี่ยนเงิน และตลาดซื้อคืน

ตารางดังต่อไปนี้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับสถานะสภาพคล่องของธนาคาร ตามวันที่ระบุไว้

+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                | ณ วันที่ 31  |           |           |
|                                | ธันวาคม    |           |           |
+================================+===========+===========+===========+
|                                | 2552      | 2551      | 2550      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                |   (หน่วย:  |           |           |
|                                |   ล้านบาท  |           |           |
|                                |   ยก      |           |           |
|                                | เว้นร้อยละ) |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์สภาพคล่อง                 | 167,266   | 161,274   | 140,980   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินให้กู้ยืม/ เงินฝาก (ร้อยละ)       | 89.9      | 94.2      | 100.1     |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินให้กู้ยืม/ เงินฝาก               | 87.7      | 91.9      | 98.0      |
| (เฉพาะเงินสกุลบาท) (ร้อยละ)       |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์สภาพคล่อง/ สินทรัพย์ (ร้อยละ) | 30.9      | 26.9      | 22.8      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์สภาพคล่อง/ เงินฝาก (ร้อยละ) | 41.0      | 35.8      | 30.3      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+

-   สภาพคล่อง (เฉพาะธนาคาร)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 ธนาคารมีสินทรัพย์สภาพคล่องจำนวน 167,266 ล้านบาท
ซึ่งเพิ่มขึ้นจากจำนวน 161,274 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
โดยการเพิ่มขึ้นนี้ส่วนใหญ่มีสาเหตุหลักมาจากการเพิ่มขึ้นของรายการเงินลงทุน

เงินสดสุทธิที่ได้มาจากกิจกรรมดำเนินงานมีจำนวน 6,413 ล้านบาทในรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2552 เพิ่มขึ้น 20,166 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับจำนวนติดลบ 13,753 ล้านบาท
สำหรับรอบปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
โดยส่วนใหญ่เป็นผลจากการลดลงของรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินในด้านสินทรัพย์

เงินฝากของธนาคาร ลดลง ร้อยละ 9.5 จากจำนวน 450,560 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2551 มาอยู่ที่จำนวน 407,949 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 สำหรับเงินกู้ยืมของธนาคาร
ลดลง ร้อยละ 23.7 จากจำนวน 66,342 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 มาอยู่ที่จำนวน
50,647 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 โดยเป็นการลดลงในเงินกู้ยืมระยะสั้น 9,862
ล้านบาท และเงินกู้ยืมระยะยาว 5,832 ล้านบาท

11.5 รายจ่ายฝ่ายทุน (Capital Expenditures)

ในปี 2552 รายจ่ายลงทุนของธนาคารแบ่งเป็นประเภทหลักได้ 4 ประเภท
ประเภทแรกได้แก่การลงทุนด้านช่องทางการให้บริการทุกช่องทางแก่ลูกค้าเป้าหมายของธนาคาร
ทั้งในด้านการเพิ่มปริมาณเช่น การเพิ่มจำนวนสาขา เครื่อง ATM/ADM
รวมถึงช่องทางอิเล็กทรอนิกส์ เพื่อเข้าถึงลูกค้าเป้าหมายได้ดีขึ้น
และด้านการปรับปรุงคุณภาพของช่องทางที่มีอยู่ เช่น การปรับปรุงภาพลักษณ์ของสาขาและเครื่อง
ATM การโยกย้ายสาขาหรือเครื่อง ATM เดิมไปยังทำเลที่ตั้งที่เหมาะสมขึ้น หรือการเปลี่ยนโฉม
Web Page ของ Internet Banking ของธนาคารเพื่อให้ครอบคลุมประเภทบริการมากขึ้น
รวมถึงให้ลูกค้าเข้าใจและใช้งานง่ายขึ้น ประเภทที่สองคือ
การปรับปรุงประสิทธิภาพกระบวนการทำงานภายในของธนาคาร โดยนำขั้นตอนอัตโนมัติ
(Automation) มาใช้ในจุดที่เหมาะสมเพื่อลดระยะเวลาการให้บริการแก่ลูกค้า (Service
Turnaround Time) และสนับสนุนการออกผลิตภัณฑ์ใหม่ (New Products/ New Feature)
เพื่อตอบสนองความต้องการของลูกค้าได้ดีขึ้น ทั้งในด้านเงินฝาก (Deposit) และเงินกู้ (Loan)
ประเภทที่สาม คือ การลงทุนในเครื่องมือ (Tool) เพื่อเพิ่มขีดความสามารถในการทำงาน
(Capability) เฉพาะด้าน เช่น ระบบการจัดการความเสี่ยงประเภทต่างๆ
และระบบการจัดการข้อมูลเพื่อรองรับความต้องการภายในของแต่ละสายธุรกิจของธนาคารและเพื่อรองรับมาตรฐานการปฏิบัติงานสากลเช่น
Basel II, IFRS และ IAS39 และประเภทที่สี่ คือ
การลงทุนปรับปรุงระบบการทำงานพื้นฐานและอาคารสถานที่ของธนาคารเพื่อให้รองรับปริมาณการขยายตัวของธุรกิจตามเป้าหมายของธนาคาร
อาทิ เช่น การปรับปรุงระบบความปลอดภัยด้านเทคโนโลยี การเพิ่มหน่วยความจำของอุปกรณ์ IT
การเปลี่ยนอุปกรณ์ที่มีอายุการใช้งานนาน
หรือการซ่อมบำรุงระบบสาธารณูปโภคต่างๆของธนาคารเพื่อให้ใช้งานได้ดีอยู่เสมอ

11.6 ความสามารถในการดำรงเงินกองทุน

ตามประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย กำหนดให้ธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศ
ดำรงเงินกองทุนขั้นต่ำทั้งสิ้นเมื่อสิ้นวันหนึ่งๆเป็นอัตราส่วนกับสินทรัพย์เสี่ยงทั้งสิ้นไม่ต่ำกว่าร้อยละ
8.5 โดยมีเงื่อนไขว่าเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต้องเป็นอัตราส่วนไม่ต่ำกว่าร้อยละ 4.25
ของสินทรัพย์เสี่ยงทั้งสิ้น
เพื่อให้สอดคล้องกับหลักเกณฑ์การดำรงเงินกองทุนตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2552 ธนาคารดำรงเงินกองทุนทั้งสิ้นเท่ากับ 63,904 ล้านบาท แบ่งเป็นเงินกองทุนชั้นที่
1 เท่ากับ 45,905 ล้านบาท เงินกองทุนชั้นที่ 2 เท่ากับ 17,998 ล้านบาท
ธนาคารดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงตามเกณฑ์ Basel II เท่ากับร้อยละ 17.3
สูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำของธนาคารแห่งประเทศไทย

11.7 ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

-   ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชีให้แก่

-   ผู้สอบบัญชีของธนาคาร ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม 10,000,000 บาท

-   สำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงาน
    สอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม 1,108,000 บาท

-   ค่าบริการอื่น (non-audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่ายค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ซึ่งได้แก่ การตรวจสอบพิเศษ
รายงานสรุปกำไรขั้นต้นจากการดำเนินกิจการแลกเปลี่ยนตราสารและเงินตราต่างประเทศ
ตรวจสอบการให้บริการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ ให้แก่

-   ผู้สอบบัญชีของธนาคาร
    ซึ่งจะต้องจ่ายในอนาคตอันเกิดจากการตกลงที่ยังให้บริการไม่แล้วเสร็จในรอบปีบัญชีที่ผ่านมา
    มีจำนวนเงินรวม 1,400,000 บาท