5.  ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

    1.  มูลค่าสินทรัพย์ที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริษัทหลักทรัพย์ ยูโอบี เคย์เฮียน (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน)
มีทรัพย์สินที่ใช้ประกอบธุรกิจ ตามรายละเอียดดังนี้

+---+------------------------------------+----------------------------+
|   | รายละเอียดทรัพย์สิน                    | มูลค่าตามบัญชีสุทธิ (บาท)        |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 1 | ส่วนปรับปรุงสำนักงานเช่า                | 8,480,275                  |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 2 | เครื่องตกแต่งติดตั้งและเครื่องใช้สำนักงาน    | 36,425,724                 |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 3 | ยานพาหนะ                           | 7,866,084                  |
+---+------------------------------------+----------------------------+
| 4 | งานระหว่างติดตั้ง                      | 498,752                    |
+---+------------------------------------+----------------------------+
|   | รวม                                | 53,270,835                 |
+---+------------------------------------+----------------------------+

นอกจากนี้ บริษัทฯ ยังมีสินทรัพย์ที่ไม่มีตัวตน ได้แก่ ซอฟท์แวร์คอมพิวเตอร์ ซึ่งมีมูลค่าสุทธิตามบัญชี ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2553 จำนวน 8,128,301 บาท สิทธิ์ในการใช้ซอฟแวร์คอมพิวเตอร์ 220,701
บาท ค่าธรรมเนียมในการเข้าเป็นสมาชิกตลาดอนุพันธ์ 5,000,000 บาท
ซอฟท์แวร์คอมพิวเตอร์ระหว่างติดตั้ง 34,200 บาท ค่าความนิยม 94,097,186 บาท
และใบอนุญาตในการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทต่างๆ
ซึ่งไม่ได้ระบุมูลค่าในงบการเงินของบริษัทฯ โดยมีรายละเอียดดังนี้

+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาต                              | เลขที่ (วันที่ออก)                 |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ ประกอบด้วย   | เลขที่ 002/2541 ( 23 กรกฎาคม    |
|                                      | 2541 )                        |
| 1.  การเป็นนายหน้าค้าหลักทรัพย์            |                               |
|                                      | มีผลตั้งแต่วันที่ 4 สิงหาคม 2541      |
| 2.  การค้าหลักทรัพย์                     |                               |
|                                      |                               |
| 3.  การเป็นที่ปรึกษาการลงทุน              |                               |
|                                      |                               |
| 4.  การจัดจำหน่ายหลักทรัพย์               |                               |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตเ                             | เลขที่ ข.207/2546 ( 20 มกราคม   |
| ป็นตัวแทนสนับสนุนการขายหรือรับซื้อคืนหน่วยลงทุน | 2546)                         |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบอนุญาตเป็นที่ปรึกษาทางการเงิน            | เลขที่ กลต.จ. 2446/2543 (4      |
|                                      | ธันวาคม 2543 - 3 ธันวาคม 2548)  |
|                                      | ทั้งนี้ บริษัทฯ                     |
|                                      | ได้ขอระงับการเป็นที่ปรึกษาทาง       |
|                                      | การเงิน เมื่อวันที่ 5 กรกฎาคม 2549  |
+--------------------------------------+-------------------------------+
| ใบ                                   | เลขที่ 0042/2548 (15 พฤศจิกายน   |
| อนุญาตการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า | 2548)                         |
|                                      |                               |
|                                      | มีผลตั้งแต่วันที่ 14 ตุลาคม 2548      |
+--------------------------------------+-------------------------------+

1.  สัญญาเช่า

บริษัทฯ ได้ทำสัญญาเช่าอาคารกับบริษัท สยามสินธร จำกัด
ซึ่งเป็นบุคคลไม่มีความเกี่ยวข้องกับบริษัทฯ เพื่อใช้เป็นที่ตั้งสำนักงานใหญ่ นอกจากนี้ บริษัทฯ
ทำสัญญาเช่าอาคารเพื่อใช้เป็นที่ตั้งสำนักงานสาขาอีกจำนวน 13 สาขาทั้งในเขตกรุงเทพ ปริมณฑล
และเขตต่างจังหวัด ของปี พ.ศ. 2553 ตามรายละเอียดดังนี้

+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
|   | สำนักงา | สถานที่เช่า               | ระยะเวล |     |     | พื้นที่   |
|   | น/สาขา |                        | าการเช่า |     |     |       |
+===+========+========================+=========+=====+=====+=======+
|   |        |                        | จำนวน   | วัน  | วันส | (ต.   |
|   |        |                        | ปีที่เช่า   | เริ่ม | ิ้นสุด | ร.ม.) |
|   |        |                        |         | ส   | ส   |       |
|   |        |                        |         | ัญญา | ัญญา |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 1 | สำนัก   | ชั้นที่ 3 อาคารสินธรทาวเวอร์ | 3 ปี     | 16  | 15  | 648   |
|   | งานใหญ่ | 1                      |         | /08 | /08 |       |
|   |        |                        | 3 ปี     | /53 | /56 | 629   |
|   |        | ชั้นที่ 3 อาคารสินธรทาวเวอร์ |         |     |     |       |
|   |        | 1                      | 2 ปี 11  | 16  | 15  | 332   |
|   |        |                        | เดือน    | /08 | /08 |       |
|   |        | ชั้นที่ 3 อาคารสินธรทาวเวอร์ |         | /53 | /56 |       |
|   |        | 1                      |         |     |     |       |
|   |        |                        |         | 16  | 15  |       |
|   |        |                        |         | /03 | /02 |       |
|   |        |                        |         | /53 | /56 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
|   |        | ชั้นที่ 15                 | 3 ปี     | 16  | 15  | 235   |
|   |        | อาคารสินธรทาวเวอร์ 3     |         | /08 | /08 |       |
|   |        |                        |         | /53 | /56 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
|   |        | ชั้นที่ 19                 | 3 ปี     | 16  | 15  | 150   |
|   |        | อาคารสินธรทาวเวอร์ 3     |         | /08 | /08 |       |
|   |        |                        |         | /53 | /56 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
|   |        | ชั้นที่ 22                 | 3 ปี     | 16  | 15  | 300   |
|   |        | อาคารสินธรทาวเวอร์ 3     |         | /08 | /08 |       |
|   |        |                        |         | /53 | /56 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 2 | เ      | เลขที่ 144 ถ.ระแกง       | 3 ปี     | 01  | 31  | 200   |
|   | ชียงใหม่ | ต.ช้างคลาน อ.เมือง       |         | /01 | /12 |       |
|   |        |                        |         | /54 | /56 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 3 | บางแค  | ชั้นที่ 7                  | 3 ปี     | 11  | 10  | 114   |
|   |        | อาคารสำนักงานเดอะมอลล์   |         | /12 | /12 |       |
|   |        |                        |         | /53 | /56 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 4 | เ      | ชั้นที่ 18                 | 3 ปี     | 10  | 9   | 426   |
|   | ยาวราช | อาคารกาญจนทัตทาวเวอร์    |         | /11 | /11 |       |
|   |        |                        |         | /53 | /56 |       |
|   |        | ถ.เยาวราช              |         |     |     |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 5 | บางกะปิ | ชั้นที่ 4 ศูนย์การค้าแฮปปี้แลนด์ | 3 ปี     | 01  | 30  | 256   |
|   |        | ถ.ลาดพร้าว              |         | /12 | /11 |       |
|   |        |                        |         | /53 | /56 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 6 | รังสิต   | ศูนย์การค้าเซียร์สตรีท ห้อง จี | 1 ปี     | 01  | 30  | 180   |
|   |        | 42                     |         | /12 | /11 |       |
|   |        |                        |         | /53 | /54 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 7 | สระบุรี  | ชั้นที่2 อาคารทวีกิจคอมเพล็กซ์ | 3 ปี     | 04  | 03  | 100   |
|   |        | ถ.สุดบรรทัด              |         | /02 | /02 |       |
|   |        |                        |         | /51 | /54 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 8 | ส      | 195/3 ถ.เณรแก้ว         | 3 ปี     | 01  | 30  | อาคาร |
|   | ุพรรณบุรี | ต.ท่าระหัด อ.เมือง        |         | /07 | /06 | ตึกแถว |
|   |        |                        |         | /51 | /54 |       |
|   |        | จ.สุพรรณบุรี              |         |     |     | 3     |
|   |        |                        |         |     |     | ชั้นครึ่ง |
|   |        |                        |         |     |     | 1 คูหา |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 9 | โ      | เลขที่ 15,17 ถ.หน้าอำเภอ  | 2 ปี     | 18  | 17  | 410   |
|   | พธาราม | ต.โพธาราม              |         | /04 | /04 |       |
|   |        |                        |         | /53 | /55 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 1 | บ้านโป่ง | เลขที่ 266,268 ถ.ทรงพล   | 3 ปี     | 12  | 11  | 390   |
| 0 |        | ต.บ้านโป่ง               |         | /11 | /11 |       |
|   |        |                        |         | /51 | /54 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 1 | หาดใหญ่ | เลขที่ 257/10-11         | 3 ปี     | 01  | 31  | 540   |
| 1 |        | ถ.นิพัทธ์อุทิศ1 อ.หาดใหญ่    |         | /09 | /08 |       |
|   |        |                        |         | /53 | /56 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 1 | แกร    | เลขที่ 215               | 1 ปี 10  | 15  | 14  | 1     |
| 2 | นด์ไชน่า | อาคารแกรนด์ไชน่า ทาวเวอร์ | เดือน 28 | /02 | /01 | 25.41 |
|   |        | ชั้น 2                   | วัน      | /53 | /55 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 1 | ปิ่นเกล้า | เลขที่ 7/129             | 3 ปี     | 08  | 07  | 289.1 |
| 3 |        | อา                     |         | /09 | /09 |       |
|   |        | คารสำนักงานเซ็นทรัลปิ่นเกล้า |         | /53 | /56 |       |
|   |        |                        |         |     |     |       |
|   |        | ชั้น 14 ห้อง 1402         |         |     |     |       |
|   |        | ถ.บรมราชชนนี            |         |     |     |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+
| 1 | ตรัง    | เลขที่ 59/71 ถ.ห้วยยอด    | 3 ปี     | 01  | 31  | ตึกแถว |
| 4 |        | ต.ทับเที่ยง อ.เมืองตรัง     |         | /09 | /08 | 3 ชั้น  |
|   |        |                        |         | /53 | /56 |       |
+---+--------+------------------------+---------+-----+-----+-------+

โดยในปี 2552 บริษัทฯ มีการจ่ายค่าเช่าและค่าบริการรวมทั้งสิ้นประมาณ 19.89 ล้านบาท และปี
2553 บริษัทฯ มีการจ่ายค่าเช่าและค่าบริการรวมทั้งสิ้นประมาณ 22.51 ล้านบาท

2.  นโยบายการจัดชั้นสินทรัพย์และการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

บริษัทฯ มีนโยบายในการจัดชั้นสินทรัพย์และการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามประกาศคณะกรรมการ
ก.ล.ต. เรื่อง การจัดทำบัญชี เกี่ยวกับลูกหนี้ด้อยคุณภาพของบริษัทหลักทรัพย์ ซึ่งกำหนดให้บริษัทฯ
จัดชั้นลูกหนี้เป็น 3 ประเภท ได้แก่

1.  มูลหนี้ชั้นสูญ คือ มูลหนี้ของลูกหนี้ที่ได้ติดตามทวงถามจนถึงที่สุดแล้วแต่ไม่ได้รับการชำระหนี้
    และบริษัทฯ ได้ดำเนินการตัดจำหน่ายหนี้สูญจากบัญชีลูกหนี้แล้ว

2.  มูลหนี้จัดชั้นสงสัย คือ มูลหนี้เฉพาะส่วนที่สูงเกินกว่าหลักประกันของลูกหนี้ โดยบริษัทฯ
    มีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัย จะสูญในอัตราร้อยละ 100 ของมูลหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญทั้งจำนวน

3.  มูลหนี้จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน คือ มูลหนี้ที่ไม่สูงเกินกว่าหลักประกันของลูกหนี้

โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริษัทฯ มีลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และดอกเบี้ยค้างรับ จำนวน
1,999 ล้านบาท ซึ่งเป็นลูกหนี้ปกติจำนวน 1,984 ล้านบาท และ ลูกหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญจำนวน 15
ล้านบาท

3.  นโยบายระงับการรับรู้รายได้

บริษัทฯ มีนโยบายระงับการรับรู้รายได้ตามเกณฑ์เงินสดสำหรับลูกหนี้ที่ผิดนัดชำระหนี้
และไม่รับรู้รายได้ของลูกค้าที่ ค้างชำระเกิน 3 เดือน
ซึ่งอยู่ภายใต้หลักเกณฑ์ของสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต.

โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริษัทฯ
มีเงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ที่ถูกระงับการรับรู้รายได้ดอกเบี้ยตามที่กำหนด
ของสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ประมาณ 14.19 ล้านบาท

4.  นโยบายติดตามและจัดเก็บหนี้

บริษัทฯ กำหนดให้คณะกรรมการสินเชื่อเป็นผู้กำหนดนโยบาย หรือมาตรการต่างๆ ในการติดตามหนี้
และให้ฝ่ายควบคุมสินเชื่อเป็นผู้ดำเนินการตามมาตรการของคณะกรรมการสินเชื่อ

ขั้นตอนในการติดตามหนี้

1.  เมื่อลูกค้าค้างชำระค่าซื้อหลักทรัพย์
    ฝ่ายชำระราคาและรักษาหลักทรัพย์จะแจ้งให้เจ้าหน้าที่การตลาด และหัวหน้าทีมการตลาด /
    ผู้จัดการสาขาเพื่อทราบ และช่วยติดตามลูกค้าให้มาชำระค่าซื้อหลักทรัพย์

2.  หากลูกค้ายังมิได้ชำระค่าซื้อหลักทรัพย์แก่บริษัทฯ ภายใน 5 วันทำการหลังจากวันที่ซื้อหลักทรัพย์
    โดยที่ลูกค้า ยังมีหลักทรัพย์คงเหลืออยู่กับบริษัทฯ บริษัทฯ
    จะดำเนินการบังคับขายหลักทรัพย์เพื่อนำค่าขายนั้นมาลดยอดหนี้ก่อน

3.  หากยังคงมีหนี้คงเหลือหลังจากการบังคับขายหลักทรัพย์ บริษัทฯ
    กำหนดให้ลูกค้าต้องลงนามในหนังสือสัญญา รับสภาพหนี้
    เพื่อตกลงเงื่อนไขและระยะเวลาในการชำระหนี้
    โดยข้อตกลงในการชำระหนี้จะต้องได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการสินเชื่อ

4.  กรณีที่ลูกค้าไม่สามารถชำระราคาได้ภายใน 10 วันทำการ หลังจากวันที่ซื้อหลักทรัพย์
    บัญชีลูกค้าซึ่งค้างชำระดังกล่าวจะถูกแยกออกเพื่อตั้งเป็นบัญชีหนี้สงสัยจะสูญ
    ในกรณีที่ลูกค้าไม่ยินยอมที่จะลงนามในหนังสือสัญญารับสภาพหนี้ บริษัทฯ
    จะติดต่อสำนักงานกฎหมายเพื่อดำเนินคดีต่อไป

ทั้งนี้ ลูกค้าที่เป็นบัญชีหนี้สงสัยจะสูญ บริษัทฯ
จะตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเต็มจำนวนหลังหักหลักประกันแล้ว

5.  นโยบายการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมและการควบคุมดูแลบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ปัจจุบันบริษัทฯ ไม่มีการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม หากในอนาคตบริษัทฯ
มีนโยบายลงทุนบริษัทฯ จะพิจารณาแนวโน้มธุรกิจและอัตราผลตอบแทนที่ได้รับจากการลงทุนเป็นสำคัญ
ทั้งนี้ ต้องผ่านความเห็นชอบจากคณะกรรมการบริษัทฯ