รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ผู้ถือหุ้น

ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัท บางจากฯ (มหาชน) ครั้งที่ 7/2551
มีมติแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ โดยมี นายอนุสรณ์ ธรรมใจ เป็นประธานกรรมการ นายวิรัตน์
เอี่ยมเอื้อยุทธ, นายนิพนธ์ สุรพงษ์รักเจริญ และ รศ. ประนอม โฆวินวิพัฒน์ เป็นกรรมการ

ในปี 2551 คณะกรรมการตรวจสอบมีการประชุมร่วมกันทั้งสิ้น 12 ครั้ง
โดยประชุมร่วมกับผู้บริหารระดับสูงรวม 7 ครั้ง (ทั้งนี้ในกรณีที่ประชุมร่วมกับผู้บริหาร
ผู้บริหารที่มีส่วนได้เสียจะไม่ได้อยู่ในที่ประชุม) โดยมีรายละเอียดจำนวนครั้งที่เข้าประชุม ดังนี้

+----------------------------------+-----------------------------------+
| รายชื่อกรรมการตรวจสอบ              | จำนวนครั้งที่เข้าร่วม / จำนวนครั้งทั้งหมด   |
+----------------------------------+-----------------------------------+
|   นายอนุสรณ์ ธรรมใจ                | 12 / 12                           |
+----------------------------------+-----------------------------------+
|   นายวิรัตน์ เอี่ยมเอื้อยุทธ             | 11 / 12                           |
+----------------------------------+-----------------------------------+
|   นายนิพนธ์ สุรพงษ์รักเจริญ            | 12 / 12                           |
+----------------------------------+-----------------------------------+
|   รศ.ประนอม โฆวินวิพัฒน์             | 12 / 12                           |
+----------------------------------+-----------------------------------+

คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ทำการพิจารณาเรื่องต่างๆ โดยมีประเด็นและสาระสำคัญ ดังนี้

1.  พิจารณาและสอบทานงบการเงินรายไตรมาส งบการเงินประจำปี
    รายงานทางการเงินที่เกี่ยวข้อง รวมทั้งการเปิดเผยข้อมูลที่เพียงพอ ทันต่อเวลา
    การปฏิบัติตามหลักการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไป มาตรฐานการบัญชี
    และการเปลี่ยนแปลงนโยบายบัญชีที่สำคัญ รวมถึงการสอบทานรายการระหว่างกัน
    ระหว่างผู้ถือหุ้น และบริษัทย่อยหรือบริษัทที่เกี่ยวข้อง
    เพื่อให้มั่นใจว่ารายการระหว่างกันดังกล่าว เป็นรายการที่ดำเนินตามเงื่อนไขทางธุรกิจปกติ
    ไม่มีการถ่ายเทผลประโยชน์ใดๆ เป็นไปเพื่อประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ
    และเป็นไปตามกฎหมายและข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ
    ตลอดจนมีการพบปะระหว่างคณะกรรมการตรวจสอบ และนักกฎหมายของบริษัทฯ
    เพื่อทราบความคืบหน้าของคดีที่มีนัยสำคัญที่บริษัทฯ ถูกฟ้องร้องในศาล
    ซึ่งผลของคดีอาจจะมีผลกระทบอย่างสำคัญต่อการดำเนินงานของบริษัทฯ

2.  สอบทานให้บริษัทฯ

  มีระบบการควบคุมภายใน การตรวจสอบภายในที่เหมาะสม โปร่งใส มีประสิทธิภาพ

  มีการยืนยันถึงความเป็นอิสระในการปฏิบัติงานของผู้สอบบัญชีภายนอก

  มีการตระหนักถึงความจำเป็นในการเพิ่มประสิทธิภาพการทำงาน
  ลดความสูญเสียด้านการสูญหายของน้ำมันในกระบวนการทำงาน

  ในปี 2551
  คณะกรรมการตรวจสอบได้ตระหนักถึงความสำคัญในการส่งเสริมให้องค์กรมีการกำกับดูแลกิจการที่ดี
  โดยได้จัดอบรมเรื่องธรรมาภิบาลการทำธุรกิจ ให้กับผู้บริหารและพนักงานขององค์กร

3.  สอบทานให้บริษัทฯ ปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีทุกฉบับที่ประกาศใช้ กฎหมาย
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ
    อย่างครบถ้วน ถูกต้องเป็นไปตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี
    และเน้นย้ำให้ผู้ที่เกี่ยวข้องตระหนักเสมอว่า บริษัทฯ จะปฏิบัติให้ดีกว่ามาตรฐานที่กำหนด

4.  พิจารณาคัดเลือก เสนอแต่งตั้ง และเสนอค่าตอบแทนให้กับ สำนักงาน เอ. เอ็ม. ที.
    แอสโซซิเอท เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ ประจำปี 2551

5.  สอบทานการบริหารความเสี่ยงของบริษัทฯ และดำเนินการตรวจสอบตามแนวความเสี่ยงที่มี
    ตลอดจนให้มีการทำงานและประสานงานร่วมกันระหว่างคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงทั้งองค์กร

6.  ผลักดันและกำกับให้มีการปฏิบัติงานตามมาตรฐานความปลอดภัย
    และดูแลรักษาสภาพแวดล้อมที่ดีของโรงกลั่น ตลอดจนชุมชนและสังคมรอบข้าง

7.  ปรับปรุงกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบให้สอดคล้องกับหลักเกณฑ์และข้อกำหนดของสำนักงาน
    ก.ล.ต. และตลาดหลักทรัพย์ฯ และนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดี
    เพื่อให้ความมั่นใจต่อผู้ถือหุ้น คู่ค้า และลูกค้า รวมทั้งผู้มีส่วนได้เสียอื่นๆ ของบริษัทฯ
    ว่าการดำเนินงานขององค์กรเป็นไปตามข้อกำหนด และการปฏิบัติงานเป็นไป
    ตามจรรยาบรรณที่พึงปฏิบัติ คงไว้ซึ่งระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพ

8.  พิจารณาและสอบทานนโยบายและคู่มือการปฏิบัติงานของสำนักตรวจสอบภายในให้ครอบคลุม
    บทบาท หน้าที่ ความรับผิดชอบ ของคณะกรรมการตรวจสอบและสำนักตรวจสอบภายใน
    เพื่อให้เป็นแนวทางในการปฏิบัติงาน

9.  ให้ความร่วมมือกับสำนักงานคณะกรรมการนโยบายรัฐวิสาหกิจ (สคร.)
    ในการประเมินผลการดำเนินงานด้านการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายในขององค์กรอย่างเต็มที่ผ่านบริษัท
    ไทยเรทติ้งแอนด์อินฟอร์เมชั่นเซอร์วิส (TRIS)
    เพื่อนำผลการประเมินมาปรับปรุงคุณภาพงานตรวจสอบ ให้มีมาตรฐานยิ่งขึ้น

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ ได้ติดตามการดำเนินงานในปี 2551
ตามขอบเขตอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมาย โดยมีความเห็นว่า บริษัทฯ
ได้จัดทำงบการเงินอย่างถูกต้องในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
มีการเปิดเผยข้อมูลรายการระหว่างกันหรือรายการที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์อย่างเพียงพอ
มีระบบการควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยงที่เหมาะสมกับสภาพธุรกิจ
มีการปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ และกฎหมายที่เกี่ยวข้องอย่างถูกต้อง
ครบถ้วน

[]

( นายอนุสรณ์ ธรรมใจ )

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ