12. ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

1.  งบการเงิน

(ก) สรุปรายงานการสอบบัญชี 

ผู้สอบบัญชี

ผู้สอบบัญชีของธนาคาร คือ สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดิน
ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบงบการเงินประจำงวดปี 2541, 2542 และปี 2543

สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในระยะ 3 ปีที่ผ่านมา

• ปี 2541

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 ธนาคารมีเงินให้กู้ยืมลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับจัดชั้นจำนวน
731,986.74 ล้านบาท ซึ่งตามหลักเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย
ต้องตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเต็มจำนวน 228,262.08 ล้านบาท
แต่ธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้เพียงร้อยละ 43.49 เป็นเงิน 99,269.54 ล้านบาท
ซึ่งต่ำไป 128,992.54 ล้านบาท
หากธนาคารตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเต็มจำนวนจะเป็นผลให้สินทรัพย์ลดลงจำนวน 128,992.54
ล้านบาท และขาดทุนสุทธิเพิ่มขึ้นด้วยจำนวนเดียวกัน อย่างไรก็ตาม
ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญซึ่งธนาคารตั้งไว้ร้อยละ 43.49
ของค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเต็มจำนวนสูงกว่าอัตราที่ธนาคารแห่งประเทศไทยผ่อนผันให้ทยอยตั้งภายใน
5 งวดบัญชีหรือเพียงร้อยละ 20

ผู้สอบบัญชีเห็นว่า
เนื่องจากผลกระทบจากการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่ไม่เพียงพอดังกล่าวมีสาระสำคัญมากต่อผลการดำเนินงาน
งบกำไรขาดทุนและงบกำไรสะสมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ของธนาคาร
จึงไม่แสดงผลการดำเนินงานและผลการดำเนินงานสะสมโดยถูกต้องตามที่ควรตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
และเห็นว่า ยกเว้นผลกระทบที่กล่าวต่องบการเงินงวดปี 2541 งบการเงินแสดงฐานะการเงิน ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 ผลการดำเนินงานสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2540
การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นและกระแสเงินสดสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ
2540 ของธนาคาร โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

• ปี 2542

งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคารสำหรับปีสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542
ธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 179,665.92 ล้านบาท
ต่ำกว่าค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเต็มจำนวนตามหลักเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย 35,191.60
ล้านบาท สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินเห็นว่า
ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่ธนาคารตั้งไว้ไม่เพียงพอเป็นผลให้ขาดทุนสุทธิต่ำกว่าที่ควร 35,191.60
ล้านบาท และสินทรัพย์สูงกว่าที่ควรด้วยจำนวนเดียวกัน

งบการเงินเฉพาะธนาคารสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541
ธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 99,269.54 ล้านบาท
ต่ำกว่าค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเต็มจำนวนตามหลักเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย 128,992.54
ล้านบาท
สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินเห็นว่าค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่ธนาคารตั้งไว้ไม่เพียงพอเป็นผลให้ขาดทุนสุทธิต่ำกว่าที่ควร
128,992.54 ล้านบาท และสินทรัพย์สูงกว่าที่ควรด้วยจำนวนเดียวกัน

สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินเห็นว่า
เนื่องจากผลกระทบของเรื่องดังกล่าวมีสาระสำคัญมากต่อผลการดำเนินงาน งบกำไรขาดทุนรวม
และงบกำไรสะสมรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542 ของธนาคารและบริษัทย่อย
และงบกำไรขาดทุนเฉพาะธนาคาร และงบกำไรสะสมเฉพาะธนาคาร สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31
ธันวาคม 2542 และ 2541 ของธนาคารจึงไม่แสดงผลการดำเนินงานรวม
และผลการดำเนินงานสะสมรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542
และผลการดำเนินงานเฉพาะธนาคารและผลการดำเนินงานสะสมเฉพาะธนาคารสำหรับปีสิ้นสุดวันที่
31 ธันวาคม 2542 และ 2541 โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินเห็นว่า ยกเว้นผลกระทบของเรื่องดังกล่าวข้างต้นต่อฐานะการเงิน
งบการเงินข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542
การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นรวม และกระแสเงินสดรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
2542 ของธนาคารและบริษัทย่อย และฐานะการเงินเฉพาะธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542
และ 2541 การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นเฉพาะธนาคาร และกระแสเงินสดเฉพาะธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 ของธนาคาร
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

• ปี 2543

ผู้สอบบัญชีเห็นว่า งบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543
แสดงฐานะการเงินรวมและเฉพาะธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543
ผลการดำเนินงานรวมและเฉพาะธนาคาร และกระแสเงินสดรวมและเฉพาะธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

โดยไม่เป็นเงื่อนไขในการแสดงความเห็นต่องบการเงิน สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดิน
ขอให้สังเกตหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 3.26
เรื่องการโอนลูกหนี้ด้อยคุณภาพให้กับบริษัทบริหารสินทรัพย์สุขุมวิท จำกัด
เกี่ยวกับสิทธิปรับปรุงเพิ่มขึ้นหรือลดลงของรายการที่โอนตามที่ระบุในเงื่อนไขของสัญญา และข้อ 3.5
เรื่องค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

(ข) ตารางสรุปงบการเงินรวม 

  ------------------------------ --------------------------------- ----------- -- ------------------------- ----------------- --- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ------------------- -------------------
  ธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน)                                                                                                                                                                                                   

  งบดุล                                                                                                                                                                                                                        

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543, 2542 ,                                                                                                                                                                                                
  2541                                                                                                                                                                                                                        

                                                                                                            งบการเงินรวม           งบการเงินรวม                                                                                 

                                                                                  สินทรัพย์                    2543                  2542                                2541                                                    

                                                                                                            บาท               %   บาท               %                 บาท               %                                     

  เงินสด                                                                                                                                             8,743,586,595     0.64              10,207,300,218    1.03                7,789,121,544

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                                                                                                                                                                                                

                                 ในประเทศ                                                                                                                                                                                     

                                                                   มีดอกเบี้ย                                  432,303,286,488       43.03             111,529,899,553   11.24             25,741,772,699    2.42                

                                                                   ไม่มีดอกเบี้ย                                8,017,071,162         0.37              1,147,160,572     0.11              5,831,799,276     0.55                

                                 ต่างประเทศ                                                                                                                                                                                    

                                                                   มีดอกเบี้ย                                  45,039,732,767        6.89              21,300,002,773    2.15              31,006,495,566    2.91                

                                                                   ไม่มีดอกเบี้ย                                1,851,361,555         0.18              10,457,605,163    1.05              1,952,852,049     0.18                

                                 รวมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                                                                  487,211,451,972   50.47             144,434,668,061   14.55             64,532,919,590      6.06

  หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน                                                                                                                            41,000,000,000    2.02              -                 -                   34,235,000,000

  เงินลงทุนในหลักทรัพย์                                                                                                                                                                                                            

                                 หลักทรัพย์ที่มีไว้เพื่อขาย                                                                                17,124,898,263    1.09              5,811,246,244     0.58              1,004,616,009       0.09

                                 หลักทรัพย์เพื่อการลงทุน                                                                                21,595,917,477    2.32              40,219,514,197    4.11              43,013,621,721      4.04

                                 รวมเงินลงทุนในหลักทรัพย์                                                                              38,720,815,740    3.47              46,030,760,441    4.69              44,018,237,730      4.13

                                 หัก ค่าเผื่อการลดมูลค่าหลักทรัพย์                                                                         6,487,655,647     0.62              937,975,738       0.10              3,302,102,153       0.31

                                 เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ                                                                              32,233,160,093    2.85              45,092,784,703    4.59              40,716,135,577      3.82

  เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ                                                                                                                                                                                                    

                                 เงินให้สินเชื่อ                                                                                       389,107,902,692   43.58             933,996,654,203   94.10             957,440,220,611     89.87

                                 ดอกเบี้ยค้างรับ                                                                                      4,591,299,448     0.85              41,586,783,651    4.19              42,714,960,366      4.01

                                 รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ                                                                      393,699,202,140   44.43             975,583,437,854   98.29             1,000,155,180,977   93.88

                                 หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ                                                                               13,915,598,737    5.21              224,821,065,396   22.65             141,959,516,226     13.32

                                 เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ                                                                      379,783,603,403   39.22             750,762,372,458   75.64             858,195,664,751     80.55

  ทรัพย์สินรอการขาย                                                                                                                                    13,832,707,555    1.41              7,012,804,416     0.71                4,354,155,404

  ภาระของลูกค้าจากการรับรอง                                                                                                                            2,548,022,787     0.32              3,423,664,968     0.34                3,907,182,922

  ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ                                                                                                                              17,783,360,739    1.85              19,013,594,657    1.90                19,993,423,710

  สินทรัพย์อื่น                                                                                                                                          6,956,746,962     1.21              12,767,484,068    1.24                31,678,251,233

  รวมสินทรัพย์                                                                                                                                         990,092,640,106   100.00            992,714,673,549   100.00              1,065,401,854,731
  ------------------------------ --------------------------------- ----------- -- ------------------------- ----------------- --- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ------------------- -------------------

  ------------------------------ --------------------------------- ----------- -- ------------------------ ---------------- --- ---------------- ----------------- ---------------- ----------------- ----------------- -----------------
                                                                                                                                                                                                                        

  ธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน)                                                                                                                                                                                             

  งบดุล                                                                                                                                                                                                                  

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543, 2542 ,                                                                                                                                                                                          
  2541                                                                                                                                                                                                                  

                                                                                                                                                                                                                        

                                                                                                           งบการเงินรวม          งบการเงินรวม                                                                             

                                                                                  หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น       2543                 2542                               2541                                                 

                                                                                                           บาท              %   บาท              %                 บาท              %                                   

  เงินฝาก                                                                                                                                                                                                                

                                 เงินฝากที่เป็นเงินบาท                                                                                                818,977,313,306   88.58            775,394,962,092   78.11             780,565,915,425

                                 เงินฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศ                                                                                       24,815,380,446    2.68             26,403,281,484    2.66              23,149,861,789

                                 รวมเงินฝาก                                                                                                       843,792,693,752   91.26            801,798,243,576   80.80             803,715,777,214

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                                                                                                                                                                                          

                                 ในประเทศ                                                                                                                                                                               

                                                                   มีดอกเบี้ย                                 32,966,454,809       3.57             33,881,685,170    3.41             98,466,430,124    9.24              

                                                                   ไม่มีดอกเบี้ย                               4,785,706,051        0.52             1,132,344,771     0.11             1,646,397,075     0.15              

                                 ต่างประเทศ                                                                                                                                                                              

                                                                   มีดอกเบี้ย                                 5,679,519,024        0.61             15,227,200,864    1.53             34,087,963,557    3.20              

                                                                   ไม่มีดอกเบี้ย                               104,531,198          0.01             335,668,459       0.03             82,631,053        0.01              

                                 รวมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                                                                43,536,211,082   4.71              50,576,899,264   5.10              134,283,421,809   12.60

  หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม                                                                                                                             1,062,317,417     0.11             1,332,489,385     0.13              2,140,479,507

  หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน                                                                                                                         -                 -                -                 -                 571,867,152

  เงินกู้ยืม                                                                                                                                                                                                                

                                 เงินกู้ยืมระยะสั้น                                                                                   37,144,778       0.00              111,594,064      -                 -                 -

                                 เงินกู้ยืมระยะยาว                                                                                  12,733,843,373   1.38              20,929,142,710   2.11              21,295,324,530    2.00

                                 รวมเงินกู้ยืม                                                                                      12,770,988,151   1.38              21,040,736,774   2.11              21,295,324,530    2.00

  ภาระของธนาคารจากการรับรอง                                                                                                                       2,548,022,787     0.28             3,423,664,968     0.34              3,907,182,922

  หนี้สินอื่น                                                                                                                                         20,820,976,562    2.52             13,414,217,024    1.33              16,011,221,768

  รวมหนี้สิน                                                                                                                                        924,531,209,751   100.00           891,586,250,991   89.81             981,925,274,902
  ------------------------------ --------------------------------- ----------- -- ------------------------ ---------------- --- ---------------- ----------------- ---------------- ----------------- ----------------- -----------------

[TABLE]

[TABLE]

[TABLE]

  ----------------------------- --------------------------------- --------------------------------------- --------------------------------------------- --------------------------- ----- ------------------- ------------------- ------------------ ----------------- ------------------ ------------------ ------------------ ------------------
  ธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน)                                                                                                                                                                                                                                                                                                     

  งบกระแสเงินสด                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543,                                                                                                                                                                                                                                                                                                 
  2542 , 2541                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                

                                                                                                                                                                                          งบการเงินรวม                             งบการเงินรวม                                                                                   

                                                                                                                                                                                          2543                                    2542                                 2541                                                     

                                                                                                                                                                                          บาท                                     บาท                                  บาท                                                      

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน                                                                                                                                                                                                                                                                                                   

                                กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                                                                                                                                                                                                     76,260,831,353                       (91,972,401,950)                      (61,584,853,420)

                                รายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็นเงินสดรับ                                                                                                                                                                                                                                                                 
                                (จ่าย)                                                                                                                                                                                                                                                                                           

                                                                  จากกิจกรรมดำเนินงาน                                                                                                                                                                                                                                             

                                                                                                          ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี                                                        1,313,975,368                           1,316,726,301                        1,144,013,661                                            

                                                                                                          หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                                                               21,658,898,260                          79,039,835,491                       64,988,715,843                                           

                                                                                                          ส่วนสูญเสียจากการปรับโครงสร้างหนี้                                                                         6,131,359,879                          5,343,776,391                        -                                     

                                                                                                          ส่วนได้เสียใน(กำไร)ขาดทุนของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม                                                           (73,060,182)                           -                                                                          

                                                                                                          (กำไร) ขาดทุนจากการจำหน่ายทรัพย์สิน                                                                      (49,412,636)                           (29,352,719)                         (19,909,730)                          

                                                                                                          ขาดทุนจากการตัดบัญชีทรัพย์สิน                                                          -                                       -                                    -                                                        

                                                                                                          (กำไร) ขาดทุนจากการจำหน่ายทรัพย์สินรอการขาย                                                                                                                                          (20,809,696)                          

                                                                                                          (กำไร) ขาดทุนจากการจำหน่ายหลักทรัพย์                                                                     46,510,443                             (126,094,780)                        109,701,642                           

                                                                                                          ขาดทุนที่เกิดขึ้นแล้วจากหลักทรัพย์หุ้นทุน                                                                        -                                      -                                    1,892,083,819                         

                                                                                                          ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากหลักทรัพย์ที่มีไว้เพื่อขาย                                                                 -                                      -                                    79,175,440                            

                                                                                                          ขาดทุนจากการด้อยค่า - เงินลงทุนในหลักทรัพย์                                             2,089,898,990                           20,064,250                           -                                                        

                                                                                                          ขาดทุนจากการด้อยค่า - ที่ดิน                                                          -                                       777,843,806                          -                                                        

                                                                                                          ขาดทุนจากการด้อยค่า - ทรัพย์สินรอการขาย                                                                   610,734,696                            7,034,000                            35,766,210                            

                                                                                                          ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญโอนคืนเป็นรายได้                                                                        (108,000,000,000)                      -                                                                          

                                                                                                          ภาษีเงินได้รอตัดบัญชีตัดจ่าย                                                                                2,800,000,000                          -                                                                          

                                                                                                          ส่วน(ลด)เกินมูลค่าเงินลงทุนตัดบัญชี                                                                          (150,300,396)                          -                                                                          

                                                                                                          หนี้สูญจากเงินฝากที่ธนาคารต่างประเทศ                                                                       -                                      -                                    14,206,000                            

                                                                                                          (กำไร) ขาดทุนจากการแปลงค่าเงินตราต่างประเทศ                                                             355,568,506                            84,565,657                           2,377,531,198                         

                                                                                                          รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลค้างรับลดลง (เพิ่มขึ้น)                                                              35,766,540,793                         (1,548,160,538)                      (7,923,608,933)                       

                                                                                                          ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยค้างจ่ายเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                                                     (1,552,998,381)                        (5,043,404,050)                      (1,458,588,056)                       

                                                                                                          ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                                                         (1,440,872,857)                        1,770,764,125                        (677,287,617)                         

                                                                                                          กำไรของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                                                              1,687                                   2,472                                -                                                        

                                                                                                          ผลประโยชน์ทางภาษีเงินได้จากผลขาดทุน                                                                      -                                      -                                    (2,800,000,000)                       

                                                                  กำไร (ขาดทุน)                                                                                                                                                                                                                                                  
                                                                  จากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงใน                                                                                                                                                                                                                               

                                                                                                          สินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน                                                           35,767,675,523                          (10,309,801,544)                     (3,843,863,639)                                          

                                                                  สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง                                                                                                                                                                                                                                   

                                                                                                          รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                                                    (341,481,574,379)                       (15,125,502,194)                                                                              

                                                                                                          หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน                                                          (41,000,000,000)                        34,235,000,000                       (26,235,000,000)                                         

                                                                                                          เงินลงทุนในหลักทรัพย์ที่มีไว้เพื่อขาย                                                                          -                                      (4,736,274,867)                      143,098,488                           

                                                                                                          เงินให้สินเชื่อ                                                                                          305,722,365,764                        21,771,136,900                       (5,005,452,663)                       

                                                                                                          ทรัพย์สินรอการขาย                                                                  (6,905,891,549)                         (2,665,683,012)                      (13,082,698)                                             

                                                                                                          สินทรัพย์อื่น                                                                        5,271,966,224                           19,571,719,694                       (10,420,058,172)                                         

                                                                  หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                                                                                                                                                                                                                      

                                                                                                          เงินฝากเงินกู้ยืมรวมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                                                         41,994,450,176                         (1,844,719,527)                      (27,297,065,664)                      

                                                                                                          รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                                                    (7,040,688,182)                         (37,806,522,545)                                                                              

                                                                                                          หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม                                                              (270,171,969)                           (807,990,122)                        (6,336,309,175)                                          

                                                                                                          หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน                                                          -                                       (571,867,152)                        (131,860,227)                                            

                                                                                                          เงินให้กู้ยืมระยะสั้น                                                                  (74,449,286)                            1,337,856                                                                                     

                                                                                                          หนี้สินอื่น                                                                          10,400,630,776                          505,967,930                          (3,460,249,052)                                          

                                                                  เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมดำเนินงาน                                                                                                                           2,384,313,098                        2,216,801,417                         (82,599,842,802)   
  ----------------------------- --------------------------------- --------------------------------------- --------------------------------------------- --------------------------- ----- ------------------- ------------------- ------------------ ----------------- ------------------ ------------------ ------------------ ------------------

  --------------------------------- --------------------------------------- ------------------------------ -- --------------------------- -- ------------- --------------- ------------------ ------------------ ----------------- ------------------ -----------------
  ธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน)                                                                                                                                                                                                                           

  งบกระแสเงินสด                                                                                                                                                                                                                                        

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543,                                                                                                                                                                                                                       
  2542 , 2541                                                                                                                                                                                                                                         

                                                                                                                                                                                                                                                      

                                                                                                                                             งบการเงินรวม                   งบการเงินรวม                                                                

                                                                                                                                             2543                          2542                                  2541                                 

                                                                                                                                             บาท                           บาท                                   บาท                                  

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน                                                                                                                                                                                                                             

                                    เงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน(เพิ่มขึ้น)ลดลง                                                                                                                                        -                                    1,670,074,270

                                    เงินสดจ่ายเพื่อการลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน                                                                                                                                        (8,872,979,468)                      -

                                    เงินสดรับจากการขายหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน                                                                                                                                            16,115,275,534                       -

                                    เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                                                                                                                                             (909,831,908)                        (1,188,222,852)

                                    เงินสดรับจากการขายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                                                                                                                                            325,646,318                          30,449,417

                                                                            เงินสดสุทธิ(ใช้ไปใน)กิจกรรมลงทุน                                                     6,658,110,476                      512,300,835                          (15,279,849,240)   

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                                                                                                                                                                                                                          

                                    เงินสดรับจากการเพิ่มทุนหุ้นสามัญ                                                                                                               -                                     -                                    97,000,000,000

                                    จ่ายบำเหน็จกรรมการ                                                                                                                       -                                     -                                    -

                                    จ่ายเงินปันผล                                                                                                                             -                                     -                                    -

                                    เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                                                                                                                 -                                    (366,181,820)      

                                    เงินสดจ่ายชำระคืนเงินกู้ยืมระยะยาว                                                                                                                               (10,506,137,197)                     -                  

                                    เงินสดรับจากการจำหน่ายตั๋วสัญญาใช้เงิน                                                                                                                            -                                    55,000,000         

                                                                            เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงิน                                                                   (10,506,137,197)                      (311,181,820)                        97,000,000,000

  ผลกระทบจากอัตราแลกเปลี่ยนในเงินสด                                                                                                                                                                                                                       

                                    และรายการเทียบเท่าเงินสด                                                                                                                  -                                     -                                    34,784,724

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น                                                                                                                                                                                (1,463,713,623)                      2,417,920,432
  (ลดลง) สุทธิ                                                                                                                                                                                                                                          

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่                                                                                                                                                                               10,207,300,218                       7,789,379,786
  1 มกราคม                                                                                                                                                                                                                                            

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่                                                                                                                                                                               8,743,586,595                        10,207,300,218
  31 ธันวาคม                                                                                                                                                                                                                                           
  --------------------------------- --------------------------------------- ------------------------------ -- --------------------------- -- ------------- --------------- ------------------ ------------------ ----------------- ------------------ -----------------

ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม

เงินสดจ่ายในระหว่างงวด

ดอกเบี้ยจ่าย 29,817,121,478 47,527,658,364 70,190,372,598

ภาษีเงินได้ (71,824,475) 193,420,766 70,218,195

กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงินได้แปลงหนี้เป็นหุ้นบุริมสิทธิให้ธนาคาร -
108,000,000,000 -

ชำระคืนทุนหุ้นบุริมสิทธิ์หมวด ก. ให้กองทุนเพื่อการฟื้นฟูฯ (108,000,000,000) - -

โอนที่ทำการของธนาคารที่เลิกใช้แล้วไปเป็นทรัพย์สินรอการขาย 537,386,286 - -

(ค) อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ 

ธนาคาร กรุงไทย จำกัด (มหาชน)

การวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงิน (RATIO ANALYSIS)

สำหรับปีของแต่ปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

+-----------------------------------------------+------+------+-------+
|                                               | ตรว  |      |       |
|                                               | จสอบ |      |       |
|                                               | แล้ว/ |      |       |
|                                               | เกิดข |      |       |
|                                               | ึ้นจริง |      |       |
+-----------------------------------------------+------+------+-------+
|                                               | 2541 | 2542 | 2543  |
+-----------------------------------------------+------+------+-------+
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร              | 1    | 1    | 35.46 |
| (Profitability Ratio)                         | 5.42 | 6.84 |       |
|                                               |      |      | 1     |
| อัตรากำไรขั้นต้น (%)                              | (66  | (166 | 60.69 |
|                                               | .30) | .81) |       |
| อัตรากำไรสุทธิ (%)                               |      |      | 91.51 |
|                                               | (95  | (99  |       |
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)                         | .30) | .61) | 4.35  |
|                                               |      |      |       |
| อัตราดอกเบี้ยรับ (%)                              | 9.70 | 4.67 | 3.21  |
|                                               |      |      |       |
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย (%)                             | 8.48 | 4.64 | 1.14  |
|                                               |      |      |       |
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย (%)                          | 1.22 | 0.03 | 4.32  |
|                                               |      |      |       |
| อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน (%)                    | 7.19 | 5.65 |       |
+-----------------------------------------------+------+------+-------+
| อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน (Efficiency | 1.37 | 0.59 | 1.38  |
| Ratio)                                        |      |      |       |
|                                               | (6   | (8   | 7.69  |
| อัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ (%)                | .63) | .93) |       |
|                                               |      |      | 0.05  |
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)                     | 0.10 | 0.05 |       |
|                                               |      |      |       |
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)                     |      |      |       |
+-----------------------------------------------+------+------+-------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน (Financial      | 1    | 8.82 | 14.10 |
| Ratio)                                        | 1.76 |      |       |
|                                               |      | 11   | 45.37 |
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)                | 11   | 3.31 |       |
|                                               | 5.75 |      | 46.11 |
| อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม (%)                     |      | 11   |       |
|                                               | 11   | 6.46 | 91.34 |
| อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก (%)                     | 9.13 |      |       |
|                                               |      | 8    | -     |
| อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม (%)                    | 8    | 9.97 |       |
|                                               | 1.85 |      |       |
| อัตราการจ่ายเงินปันผล (%)                         |      | -    |       |
|                                               | -    |      |       |
+-----------------------------------------------+------+------+-------+
| อัตราส่วนคุณภาพของสินทรัพย์ (Asset Quality Ratio)   | 1    | 2    | 3.53  |
|                                               | 4.19 | 3.04 |       |
| อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม (%)          |      |      | 7.06  |
|                                               | 6.50 | 8.65 |       |
| อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม (%)                     |      |      | 16.91 |
|                                               | 5    | 6    |       |
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ต่อสินเชื่อรวม (%)   | 2.00 | 0.50 | 1.17  |
|                                               |      |      |       |
| อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม (%)              | 4.27 | 4.26 |       |
+-----------------------------------------------+------+------+-------+

 

12.2 คำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

ผลการปฏิบัติตามแผนการดำเนินธุรกิจ

จากการที่ธนาคารได้มีแนวนโยบายการดำเนินงานโดยวางเป้าหมายในปี 2543
เพื่อให้เป็นธนาคารที่มีศักยภาพในการประกอบธุรกรรมทางการเงินได้ตามปกติ
สามารถแข่งขันได้กับสถาบันการเงินต่าง ๆ อย่างมีประสิทธิภาพ ซึ่งตลอดปีที่ผ่านมา
ธนาคารได้ดำเนินการตามนโยบายที่ตั้งไว้ดังนี้

• การพัฒนาการบริหารงานและการให้บริการ

ในปี 2543 ธนาคารได้จัดตั้งบริษัทบริหารสินทรัพย์สุขุมวิท หรือ SAM ด้วยทุนจดทะเบียน 25
ล้านบาท และกองทุนเพื่อการฟื้นฟูฯ
ได้รับโอนบริษัทบริหารสินทรัพย์สุขุมวิทนี้ไปพร้อมกับรับซื้อหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ที่ได้หยุดพักชำระหนี้เกินกว่า
12 เดือนของธนาคารกรุงไทยและธนาคารมหานคร รวม 519,378 ล้านบาท
ในระยะแรกได้ให้ธนาคารช่วยเหลือดูแลหนี้จำนวนดังกล่าวไปอีกระยะเวลาหนึ่ง
ทำให้ธนาคารมีฐานะเงินกองทุนที่มั่นคงขึ้น สามารถสำรองหนี้สูญได้ครบถ้วน
พร้อมทั้งตัดหนี้สูญออกจากบัญชีไปได้จำนวนหนึ่ง
ทำให้มีเงินสำรองหนี้สูญเกินกว่าที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด
จึงโอนมาเป็นกำไรสะสมกว่าหนึ่งแสนล้านบาท
ประกอบกับธนาคารได้พยายามดำเนินการปรับโครงสร้างหนี้ได้ 143,041 ล้านบาท ในปี 2543
ทำให้หนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของธนาคารลดลงเหลือเพียง 66,586 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ
8.39 ของยอดสินเชื่อรวม

พร้อมกันนี้ธนาคารได้วางแผนปรับโครงสร้างองค์กรใหม่ที่มีเอกภาพ
โดยยึดหลักการจัดหน่วยงานในลักษณะเชิงรุกเข้าหาลูกค้า
มีการรวมศูนย์ปฎิบัติการเพื่อใช้ทรัพยากรของธนาคารให้มีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น
ด้วยการให้มีการทำงานเป็นกลุ่มงานต่าง ๆ เช่น กลุ่มงานธุรกิจผู้บริโภค กลุ่มงานบรรษัทธุรกิจ
กลุ่มงานธุรกิจขนาดกลางและขนาดย่อม กลุ่มงานบริหารความเสี่ยง กลุ่มงานบริหารทรัพยากรมนุษย์
และกลุ่มงานเทคโนโลยีสารสนเทศ เพื่อการดำเนินงานในระบบเศรษฐกิจยุคใหม่ (New Economy)
ทั้งนี้ธนาคารได้ปรับลดขนาดองค์กรให้เล็กลง ทั้งจำนวนสาขาและบุคลากรอย่าง
ต่อเนื่องมาโดยตลอด โดยธนาคารกำหนดใช้โครงสร้างองค์กรใหม่ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2544

นอกจากนี้ธนาคารยังให้ความสำคัญต่อการบริหารความเสี่ยงมากขึ้น
โดยจัดงานให้มีความชัดเจนยิ่งขึ้นคือ การบริหารความเสี่ยงด้านสินเชื่อ ความเสี่ยงด้านการเงิน
และความเสี่ยงด้านการปฏิบัติงานทั่วไป สำหรับความเสี่ยงด้านสินเชื่อนั้น
ธนาคารมีการแยกงานด้านการตลาดและการวิเคราะห์ออกจากกัน
โดยมีเครื่องมือในการพิจารณาเป็นการเฉพาะในแต่ละกลุ่มลูกค้า
ซึ่งจะทำให้การบริหารความเสี่ยงมีประสิทธิภาพมากขึ้น

• การพัฒนาองค์กรและการบริหารงาน

โครงสร้างองค์กรใหม่ของธนาคารได้แบ่งแยกออกเป็น 8 สายงาน
ในแต่ละสายงานจะแบ่งออกเป็นงานและกลุ่มงานตามลำดับ ได้แก่
สายงานธุรกิจบุคคลและธุรกิจขนาดกลาง สายงานธุรกิจขนาดใหญ่
สายงานต่างประเทศและวาณิชธนกิจ สายงานบริหารความเสี่ยง สายงานบริหารงานทรัพยากรบุคคล
สายงานสนับสนุนองค์กรและบริษัทในเครือ สายงานกำกับและตรวจสอบ
และสายงานเทคโนโลยีสารสนเทศ นอกจากนี้ ยังมีบางฝ่ายงานที่ขึ้นตรงต่อกรรมการผู้จัดการใหญ่
เช่น ฝ่ายสื่อสารและประชาสัมพันธ์ สำนักผู้จัดการใหญ่ และฝ่ายประสานงานกฎหมาย
เพื่อให้งานที่มีผลเชิงปฏิบัติการได้ผลเร็วขึ้น

สายงานธุรกิจบุคคลและธุรกิจขนาดกลาง จะทำหน้าที่ออกผลิตภัณฑ์ทางการเงิน การตลาด
และงานบริการลูกค้า โดยใช้สาขาที่มีอยู่ทั้งสิ้น 616 สาขา (ไม่รวมสำนักนานาเหนือ)
และสื่ออิเล็กทรอนิกส์ต่าง ๆ ในการให้บริการลูกค้า
และตอบสนองความต้องการของลูกค้าให้ได้ดีที่สุด ในสายงานนี้จะประกอบด้วยการระดมเงินทุน
การให้บริการทางการเงินแก่ลูกค้าทั่วไป
รวมถึงการดูแลรับผิดชอบสินเชื่อกลุ่มลูกค้าขนาดกลางและขนาดย่อมที่เน้นด้านการพาณิชย์ การผลิต
ที่เกี่ยวเนื่องกับการส่งออก ตลอดจนผู้รับเหมางานจากองค์การบริหารส่วนท้องถิ่นทั่วประเทศ

สายงานธุรกิจขนาดใหญ่ รับผิดชอบลูกค้ารายใหญ่ที่เป็นทั้งบริษัทขนาดใหญ่
บริษัทที่มีเครือข่ายมากและบริษัทข้ามชาติ
ที่มีคุณภาพเพื่อสะดวกต่อการควบคุมดูแลและบริการสินเชื่อให้กับลูกค้าได้อย่างครบถ้วน

สายงานธุรกิจต่างประเทศและวาณิชธนกิจ เป็นสายงานที่มีลักษณะของความชำนาญเฉพาะด้าน
และต้องประสานงานกับสายงานธุรกิจขนาดใหญ่ที่มีความเกี่ยวเนื่องทางธุรกิจกับต่างประเทศ ได้แก่
งานบริหารเงิน งานธุรกิจต่างประเทศ และงานด้านธุรกิจตลาดเงินและตลาดทุน เป็นต้น

สายงานบริหารความเสี่ยง
ธนาคารได้มีการแยกงานระหว่างการวิเคราะห์กับงานการตลาดออกจากกันอย่างชัดเจน
โดยแยกเป็น งานบริหารความเสี่ยงด้านสินเชื่อ กับงานวิเคราะห์สินเชื่อ
นอกจากนี้ยังให้ความสำคัญกับงานบริหารความเสี่ยงด้านการเงิน
ซึ่งจะต้องมีการประสานความร่วมมือกับสายงานธุรกิจบุคคลและธุรกิจขนาดกลาง
และสายงานธุรกิจขนาดใหญ่
เพื่อให้การบริหารความเสี่ยงรวมของธนาคารอยู่ภายใต้การควบคุมและเป็นไปตามเป้าหมาย

สายงานทรัพยากรบุคคล เพื่อสนับสนุนให้การปฏิบัติงานของทุกสายงานให้บรรลุผลสำเร็จ
งานทรัพยากรบุคคลจะต้องมีความพร้อมทั้งกำลังคนและประสิทธิภาพ
จึงได้แยกหน้าที่ออกจากกันให้ชัดเจน เป็นสายปฏิบัติการทรัพยากรบุคคล
สายบริหารงานทรัพยากรบุคคล และสายพัฒนาทรัพยากรบุคคล

สายสนับสนุนองค์กรและบริษัทในเครือ
จะทำหน้าดูแลกลุ่มบริษัทในเครือของธนาคารเพื่อให้มีประสิทธิภาพในการบริหารจัดการระบบใหม่และตอบสนองภารกิจของธนาคารได้อย่างเต็มประสิทธิภาพ
เพื่อสร้างผลตอบแทนที่เหมาะสม เป็นฐานที่ดีเสริมการปฏิบัติงานของธนาคารให้ดียิ่งขึ้น
ขณะเดียวกันก็ดูแลให้การสนับสนุนต่อสายงานต่าง ๆ
ของธนาคารให้ได้รับความสะดวกในการปฏิบัติมากยิ่งขึ้น
ทั้งในเรื่องของการรักษาความปลอดภัยและการดูแลทรัพย์สินของธนาคารให้เกิดประโยชน์ในทางตรงและทางอ้อมมากที่สุด

สายงานเทคโนโลยีสารสนเทศ
เป็นการจัดกระบวนการทำงานให้เป็นระบบและแยกกันอย่างชัดเจนในเรื่องของการวางแผนและควบคุม
การวางระบบงานและการปฏิบัติงานด้านคอมพิวเตอร์ ซึ่งจะให้การสนับสนุนแก่สายงานหลัก ได้แก่
สายงานธุรกิจบุคคลและธุรกิจขนาดกลาง สายงานธุรกิจขนาดใหญ่
และสายงานธุรกิจต่างประเทศและวาณิชธนกิจ ได้อย่างมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น

สายงานกำกับและตรวจสอบ
จะช่วยดูแลให้การปฏิบัติงานขององค์กรเป็นไปอย่างถูกต้องและมีมาตรฐานเดียวกัน
นอกจากนี้ยังให้ความสำคัญต่อทุกฝ่ายงานที่จะได้รับการตรวจสอบการทำงานให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดและมีความโปร่งใสภายในองค์กร

การพัฒนาบริการใหม่ๆ และอื่น ๆ

การบริหารกองทุนสำรองเลี้ยงชีพและนายทะเบียนหลักทรัพย์
นับเป็นบริการหนึ่งที่ธนาคารพัฒนาขึ้นมานอกเหนือจากธุรกิจหลักของธนาคาร
เพื่อการเปลี่ยนแปลงโครงสร้างรายได้ของธนาคารอันเป้าหมายสำคัญอย่างหนึ่งในปี 2543
ธนาคารบริหารกองทุนสำรองเลี้ยงชีพเป็นจำนวนเงินกว่า 32,211 ล้านบาท จำนวน 32 กองทุน
ประกอบด้วยหน่วยงานของรัฐและเอกชนรวมทั้งสิ้น 85 ราย แยกเป็นหน่วยราชการและรัฐวิสาหกิจ
16 ราย และภาคเอกชน 69 ราย ซึ่งธนาคารสามารถบริหารกองทุนได้ผลตอบแทนสูงกว่า
Industry Average มาโดยตลอด ส่วนการเป็นนายทะเบียนหลักทรัพย์
ซึ่งมีทั้งหน่วยลงทุนและหลักทรัพย์อันเป็นระยะเริ่มต้นทำให้มีลูกค้าไม่มากนัก สำหรับกองทุนเปิดที่ดูแลมี
3 กองทุน คือ กรุงไทยเพื่อวัยศึกษา กรุงไทยเพื่อวัยเกษียณ และกรุงไทยธนพัฒน์ปันผล
มูลค่าทรัพย์สินสุทธิที่ดูแลทั้งสิ้น 1,858.3 ล้านบาท

การพัฒนาด้าน Electronic Banking ธนาคารได้นำเทคโนโลยีสมัยใหม่เข้ามาพัฒนาธุรกรรมด้าน
Electronic Banking มากขึ้นเพื่อลดต้นทุนในการให้บริการ
ขณะเดียวกันก็สร้างรายได้ให้กับธนาคารเพิ่มขึ้น ได้แก่ การให้บริการผ่านเครื่องถอนเงินอัตโนมัติ
เช่น การโอนเงินรายย่อยการชำระค่าสาธารณูปโภค การชำระค่าซื้อสินค้า และการจัดส่ง
Statement Report จาก E-mail เป็นต้น ซึ่งธนาคารได้มีการออกบัตรเอทีเอ็มประเภทต่าง ๆ
เช่น ATM Classic, ATM Gold บัตรสถาบัน Visa Electron และ Instant Card
เป็นจำนวนทั้งสิ้น 1,176,800 บัตร
มีการประสานงานระหว่างสาขากับฝ่ายงานที่เกี่ยวข้องแก้ไขปัญหาเครื่อง ATM ขัดข้อง
เพื่อลดจำนวนชั่วโมง down time ลงเหลือไม่เกินร้อยละ 2.25 ของการให้บริการได้สำเร็จ
นอกจากนี้ ธนาคารยังมีบริการ Tele Banking
เป็นช่องทางบริการที่เพิ่มความสะดวกรวดเร็วให้กับลูกค้าติดต่อด้านข้อมูลการเงินกับธนาคาร บริการ
Corporate Banking เป็นการให้บริการด้าน Financial Transaction
สำหรับลูกค้าที่เป็นองค์กร บริการ Internet Banking
ในการเป็นสื่อกลางในการชำระเงินจากการซื้อขายสินค้าระบบ E-Commerce
โดยหักจากบัญชีลูกค้าโดยตรง และบริการ Financial Electronic Data Interchange หรือ
FEDI ซึ่งเป็นบริการที่ให้ลูกค้าสามารถชำระภาษีศุลกากรที่นำเข้าผ่านระบบ EDI ของกรมศุลกากร

ผลการดำเนินงาน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543

ในปี 2543 ธุรกิจธนาคารพาณิชย์ไทยมีผลประกอบการที่ดีขึ้นอย่างเด่นชัด
พิจารณาจากยอดขาดทุนที่ลดลงเหลือเพียง 828 ล้านบาท จากที่ขาดทุนถึง 211,232 ล้านบาท ในปี
2542 ลดลงถึงร้อยละ 99.61 โดยมีสาเหตุหลักเกิดจากภาระการตั้งสำรองหนี้ที่ลดลง
และที่สำคัญเป็นผลมาจากการแก้ปัญหาหนี้ด้อยคุณภาพของธนาคารกรุงไทย
โดยการโอนหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้กว่า 500,000 ล้านบาท
ไปให้บริษัทบริหารสินทรัพย์สุขุมวิทดำเนินการ เมื่อวันที่ 21 กันยายน 2543
จึงทำให้ธนาคารกรุงไทยมีผลกำไรสุทธิสูงที่สุดในระบบ และเป็นผลดีต่อภาพรวมธนาคารพาณิชย์ไทย

กำไรสุทธิ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 ธนาคารมีกำไรสุทธิจำนวน 76,261 ล้านบาท
หรือคิดเป็นกำไรสุทธิต่อหุ้น 3.93 บาทต่อหุ้น ดีขึ้นเมื่อเปรียบเทียบกับปี 2542 ที่มีผลขาดทุนสุทธิ
91,937 ล้านบาท หรือคิดเป็นขาดทุนสุทธิ 6.07 บาทต่อหุ้น ซึ่งปรับตัวดีขึ้นถึงร้อยละ 182.95
สาเหตุหลักมาจากการโอนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญกลับมาเป็นรายได้จำนวน 108,000 ล้านบาท
ภายหลังการโอนหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ไปให้บริษัทบริหารสินทรัพย์สุขุมวิทดำเนินการ จำนวน
519,378 ล้านบาท เมื่อวันที่ 21 กันยายน 2543 อย่างไรก็ตาม
หากไม่นับรวมการโอนกลับดังกล่าว ธนาคารมีผลประกอบการ ดีขึ้นกว่าปี 2542 ถึงประมาณร้อยละ
68.52 เป็นผลมาจากภาระการสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยที่ปรับตัวลดลงมาก

+---------------------------------+-----------+-----------+----------+
| งบกำไรขาดทุน                     | 2543      | 2542      | อัตราเพิ่ม  |
|                                 |           |           | (ลด)     |
|                                 | ล้านบาท    | ล้านบาท    | ร้อยละ    |
+---------------------------------+-----------+-----------+----------+
| รายได้รวม                        | 47,459    | 55,113    | (13.89)  |
|                                 |           |           |          |
| ค่าใช้จ่ายรวม                      | 48,608    | 62,666    | (22.43)  |
|                                 |           |           |          |
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ               | 27,790    | 84,384    | (67.07)  |
|                                 |           |           |          |
| กำไร (ขาดทุน) ก่อนการหักภาษีเงินได้   | (28,939)  | (91,937)  | 68.52    |
|                                 |           |           |          |
| โอนสำ                           | 108,000   | -         | -        |
| รองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญกลับมาเป็นรายได้ |           |           |          |
|                                 | 2,800     | -         | -        |
| ภาษีเงินได้                        |           |           |          |
|                                 | 76,261    | (91,937)  | 182.95   |
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                |           |           |          |
+---------------------------------+-----------+-----------+----------+

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ จำนวน 13,695 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อนถึงร้อยละ 125.72
เป็นผลสืบเนื่องมาจากนโยบายอัตราดอกเบี้ยต่ำเพื่อกระตุ้นเศรษฐกิจของทางการและสภาพคล่องที่ล้นระบบการเงิน
ได้กดดันให้อัตราดอกเบี้ยปรับตัวลดลงอย่างต่อเนื่อง ส่งผลให้ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยลดลงถึงร้อยละ
33.15 ในขณะที่รายได้ดอกเบี้ยและ เงินปันผลปรับตัวลดลงเพียงร้อยละ 13.30
เป็นเหตุให้อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิต่อสินทรัพย์รวมเฉลี่ยในปี 2543
เพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 1.38 จากร้อยละ 0.59 ในปีก่อน
รวมทั้งสัดส่วนรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลต่อรายได้รวมเพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 88.70 จากร้อยละ
88.09 ในปีก่อน ในขณะที่สัดส่วนค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยต่อค่าใช้จ่ายรวมลดลงเป็นร้อยละ 37.18
จากร้อยละ 28.89 ในปีก่อน เนื่องจากฐานค่าใช้จ่ายรวมของปี 2543 ลดลงจากปีก่อนมาก
ขณะที่ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยลดลงน้อยกว่า

+-----------------------------------+-----------+-----------+---------+
| รายได้ดอกเบี้ย                       | 2543      | 2542      | อัตราเพิ่ม |
|                                   |           |           | (ลด)    |
|                                   | ล้านบาท    | ล้านบาท    |         |
|                                   |           |           | ร้อยละ   |
+-----------------------------------+-----------+-----------+---------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล             | 42,096    | 48,551    | (13.30) |
|                                   |           |           |         |
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                     | 28,401    | 42,484    | (33.15) |
|                                   |           |           |         |
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ          | 13,695    | 6,067     | 125.72  |
|                                   |           |           |         |
| อัตราส่วนรายได้ด                     | 1.38      | 0.59      | -       |
| อกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิต่อสินทรัพย์รวมเฉลี่ย |           |           |         |
| (ร้อยละ)                           | 88.70     | 88.09     | -       |
|                                   |           |           |         |
| สัดส                               | 37.18     | 28.89     | -       |
| ่วนรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลต่อรายได้รวม |           |           |         |
| (ร้อยละ)                           |           |           |         |
|                                   |           |           |         |
| สัดส่วนค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยต่อค่าใช้จ่ายรวม    |           |           |         |
| (ร้อยละ)                           |           |           |         |
+-----------------------------------+-----------+-----------+---------+

รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย จำนวน 5,363 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อนร้อยละ 18.26
สาเหตุหลักเกิดจากการลดลงของกำไรจากการปริวรรตเงินตราต่างประเทศถึงร้อยละ 154.23
ทั้งนี้เนื่องจากค่าเงินมีความผันผวนมากในช่วงที่มีการโอนหนี้ที่เป็นเงินตราต่างประเทศไปบริษัทบริหารสินทรัพย์สุขุมวิท
ในขณะที่รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการอื่น ๆ เพิ่มขึ้นเพียงร้อยละ 2.25
เป็นเหตุให้สัดส่วนรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยต่อรายได้รวมในปี 2543 ลดลงเหลือเพียงร้อยละ 11.30
จากร้อยละ 11.91 ในปีก่อน

+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย               | 2543 |     | 2542 |     | อัตราเพิ่ม |
|                               |      |     |      |     | (ลด)    |
|                               |      |     |      |     |         |
|                               |      |     |      |     | ร้อยละ   |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
|                               | ล้า   | ร้อ  | ล้า   | ร้อ  |         |
|                               | นบาท | ยละ | นบาท | ยละ |         |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
| ค่าธรรมเนียมและบริการ            | 4    | 88  | 4    | 70  | 2.24    |
|                               | ,742 | .42 | ,638 | .68 |         |
| กำไร(ขาดทุน) จากการปริวรรต      |      |     |      |     | (       |
|                               | (    | (   | 1    | 20  | 154.23) |
| ส่วนได้เสีย                      | 733) | 13. | ,352 | .60 |         |
| ในกำไร(ขาดทุน)ของบ.ย่อยและบ.ร่วม |      | 67) |      |     | -       |
|                               | 178  |     | -    | -   |         |
| รายได้อื่น ๆ                     |      | 3   |      |     | 105.61  |
|                               | 1    | .32 | 572  | 8   |         |
| รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย            | ,176 |     |      | .72 | (18.26) |
|                               |      | 21  | 6    |     |         |
| ส                             | 5    | .92 | ,562 | 100 | -       |
| ัดส่วนรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยต่อรายได้รวม | ,363 |     |      | .00 |         |
|                               |      | 100 | -    |     |         |
|                               | -    | .00 |      | 11  |         |
|                               |      |     |      | .91 |         |
|                               |      | 11  |      |     |         |
|                               |      | .30 |      |     |         |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย จำนวน 20,207 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อนเล็กน้อยเพียงร้อยละ 0.12
แม้ว่าธนาคารจะได้บริหารค่าใช้จ่ายอย่างเต็มที่แล้วก็ตาม
สาเหตุหลักเกิดจากการขาดทุนในหลักทรัพย์หุ้นทุนและการเสื่อมค่าของที่ดินที่เพิ่มขึ้นถึงร้อยละ
168.69 จากภาวะตลาดหลักทรัพย์ฯ และราคาอสังหาริมทรัพย์ที่ตกต่ำ
ในขณะที่ค่าใช้จ่ายพนักงานซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายหลักปรับตัวลดลงร้อยละ 27.46
จากการจัดโครงการร่วมใจจากเพื่อขนาดองค์กรที่เหมาะสมในปี 2542 อย่างไรก็ตาม
สัดส่วนค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยต่อค่าใช้จ่ายรวมกลับเพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 26.45 จากร้อยละ 13.73
ในปีก่อน
อันเป็นผลมาจากฐานค่าใช้จ่ายรวมที่ลดลงมากจากค่าใช้จ่ายหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญที่น้อยลงในปี
2543

+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย             | 2543 |     | 2542 |     | อัตราเพิ่ม |
|                               |      |     |      |     | (ลด)    |
|                               |      |     |      |     |         |
|                               |      |     |      |     | ร้อยละ   |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
|                               | ล้า   | ร้อ  | ล้า   | ร้อ  |         |
|                               | นบาท | ยละ | นบาท | ยละ |         |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
| ค่าใช้จ่ายพนักงาน                 | 5    | 29  | 8    | 40  | (27.46) |
|                               | ,991 | .65 | ,259 | .92 |         |
| ค่าใช้จ่ายอาคารสถานที่และอุปกรณ์     |      |     |      |     | (7.83)  |
|                               | 2    | 14  | 3    | 15  |         |
| ค่าภาษีอากร                     | ,964 | .67 | ,216 | .93 | 2.34    |
|                               |      |     |      |     |         |
| เงินนำส่งกองทุนเพื่อการฟื้นฟูฯ        | 1    | 8   | 1    | 8   | (2.07)  |
|                               | ,656 | .20 | ,618 | .02 |         |
| ขาดทุนจากหลักทรัพย์หุ้นทุน           |      |     |      |     | 168.69  |
|                               | 3    | 17  | 3    | 17  |         |
| ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ                   | ,441 | .03 | ,514 | .41 | 45.32   |
|                               |      |     |      |     |         |
| รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย          | 2    | 10  | 778  | 3   | 0.12    |
|                               | ,090 | .34 |      | .85 |         |
| สัดส่วน                         |      |     | 2    |     | -       |
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยต่อค่าใช้จ่ายรวม | 4    | 20  | ,797 | 13  |         |
|                               | ,065 | .12 |      | .86 |         |
|                               |      |     | 20   |     |         |
|                               | 20   | 100 | ,182 | 100 |         |
|                               | ,207 | .00 |      | .00 |         |
|                               |      |     | -    |     |         |
|                               | -    | 26  |      | 13  |         |
|                               |      | .45 |      | .73 |         |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+

หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ จำนวน 27,790 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อนถึงร้อยละ 67.07
สาเหตุหลักเกิดจากธนาคารได้ตั้งสำรองค่าใช้จ่ายหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญไว้มากแล้วในช่วงที่ผ่านมา
ภาระการตั้งสำรองในปี 2543 จึงลดลงมาก
เป็นเหตุให้สัดส่วนค่าใช่จ่ายหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญต่อค่าใช้จ่ายรวมลดลงเป็นร้อยละ 36.37
จากร้อยละ 57.38 ในปีก่อน อย่างไรก็ตาม เพียงสิ้นสุดเดือนธันวาคม 2543
ธนาคารมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามเกณฑ์การจัดชั้นหนี้ของธนาคารแห่งประเทศไทยรวมทั้งสิ้น
5,971.2 ล้านบาทคิดเป็นร้อยละ 151.03 ของจำนวน 3,953.6 ล้านบาท
ที่ธนาคารต้องตั้งสำรองให้ครบ 100 เปอร์เซ็นต์ตามเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทยภายในสิ้นปี
2543

ฐานะทางการเงิน

สินทรัพย์

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 ธนาคารมีสินทรัพย์รวมจำนวน 989,680 ล้านบาท
ลดลงเล็กน้อยจากปีก่อนเพียงร้อยละ 0.30
สาเหตุเกิดจากการโอนสินทรัพย์ไม่ก่อ่ให้เกิดรายได้ไปยังบริษัทบริหารสินทรัพย์สุขุมวิท
และความต้องการสินเชื่อที่ชะลอตัวลง จนทำให้สินเชื่อ (หลังหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ)
หดตัวถึงร้อยละ 47.09 รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับที่ลดลงถึงร้อยละ 88.95
จากมาตรการการรับรู้รายได้จากดอกเบี้ยค้างรับได้ไม่เกิน 3 เดือน
ในขณะที่หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนเพิ่มขึ้นจำนวนมากจากความพยายามในการบริหารสินทรัพย์สภาพคล่องที่ล้นระบบให้มีประสิทธิภาพสูงสุดท่ามกลางการหดตัวของสินเชื่อ
รวมทั้งรายการะหว่างธนาคารและตลาดเงินก็เพิ่มขึ้นถึงร้อยละ 237.23
จากตั๋วเงินที่บริษัทบริหารสินทรัพย์สุขุมวิทจ่ายเป็นค่าตอบแทนการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ จำนวน
321,252 ล้านบาท (สินทรัพย์ไม่ก่อให้เกิดรายได้ที่โอนจำนวน 519,378 ล้านบาท
หักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 198,126 ล้านบาท)
นอกจากนี้ธนาคารยังมีสินทรัพย์รอการขายเพิ่มขึ้นร้อยละ 97.25
จากสินทรัพย์ที่ได้รับโอนมาจากการปรับโครงสร้างหนี้
มีส่วนช่วยทำให้อัตราการหดตัวของสินทรัพย์ชะลอตัวลง
และที่สำคัญคุณภาพสินทรัพย์ของธนาคารปรับตัวดีขึ้นมาก
ภายหลังการติดตามเร่งรัดหนี้ที่มีปัญหาอย่างเต็มที่
และโอนสินเชื่อไม่ก่อให้เกิดรายได้ไปให้บริษัทบริหารสินทรัพย์สุขุมวิท โดยยอดหนี้ NPLs
ต่อสินเชื่อของธนาคารลดลงเหลือเพียงร้อยละ 8.39
ซึ่งต่ำที่สุดในกลุ่มธนาคารขนาดใหญ่และต่ำกว่าร้อยละ 58 ในปีก่อนหลายเท่าตัว

+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
| สินทรัพย์                        | 2543 |     | 2542 |     | อัตราเพิ่ม |
|                               |      |     |      |     | (ลด)    |
|                               |      |     |      |     |         |
|                               |      |     |      |     | ร้อยละ   |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
|                               | ล้า   | ร้อ  | ล้า   | ร้อ  |         |
|                               | นบาท | ยละ | นบาท | ยละ |         |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
| เงินสด                         | 8    | 0   | 10   | 1   | (14.34) |
|                               | ,743 | .88 | ,207 | .03 |         |
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน  |      |     |      |     | 237.23  |
|                               | 487  | 49  | 144  | 14  |         |
| หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน        | ,053 | .21 | ,426 | .55 | -       |
|                               |      |     |      |     |         |
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ           | 41   | 4   | -    | -   | (28.03) |
|                               | ,000 | .14 |      |     |         |
| สินเชื่อ (หลังหักค่าเผื่อหนี้ฯ)         |      |     | 45   | 4   | (47.09) |
|                               | 32   | 3   | ,601 | .59 |         |
| ดอกเบี้ยค้างรับ                   | ,817 | .32 |      |     | (88.95) |
|                               |      |     | 709  | 71  |         |
| สินทรัพย์รอการขาย                | 375  | 37  | ,305 | .45 | 97.25   |
|                               | ,258 | .92 |      |     |         |
| ที่ดิน อาคาร อุปกรณ์สุทธิ            |      |     | 41   | 4   | (6.85)  |
|                               | 4    | 0   | ,591 | .19 |         |
| อื่น ๆ                          | ,597 | .46 |      |     | (43.70) |
|                               |      |     | 7    | 0   |         |
| รวมสินทรัพย์                     | 13   | 1   | ,013 | .71 | (0.30)  |
|                               | ,833 | .40 |      |     |         |
| NPLs, NPLs / สินเชื่อ            |      |     | 18   | 1   | (88.72) |
| (รวมสถาบันการเงิน)              | 17   | 1   | ,831 | .90 |         |
|                               | ,542 | .77 |      |     |         |
|                               |      |     | 15   | 1   |         |
|                               | 8    | 0   | ,694 | .58 |         |
|                               | ,835 | .89 |      |     |         |
|                               |      |     | 992  | 100 |         |
|                               | 989  | 100 | ,668 | .00 |         |
|                               | ,680 | .00 |      |     |         |
|                               |      |     | 590  | 58  |         |
|                               | 66   | 8   | ,323 | .00 |         |
|                               | ,586 | .39 |      |     |         |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+

คุณภาพของสินทรัพย์

เงินให้สินเชื่อ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543
ธนาคารมีเงินให้สินเชื่อจำแนกตามระยะเวลาที่เหลือของสัญญาการให้สินเชื่อ โดยไม่เกิน 1
ปีมีจำนวน

+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
| เงินให้สินเชื่อ                    | 2543 |     | 2542 |     | อัตราเพิ่ม |
|                               |      |     |      |     | (ลด)    |
| จำแนกตามร                     |      |     |      |     |         |
| ะยะเวลาที่เหลือของสัญญาการให้สินเชื่อ |      |     |      |     | ร้อยละ   |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
|                               | ล้า   | ร้อ  | ล้า   | ร้อ  |         |
|                               | นบาท | ยละ | นบาท | ยละ |         |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+
| ไม่เกิน 1 ปี                     | 172  | 44  | 450  | 48  | (61.69) |
|                               | ,632 | .36 | ,576 | .24 |         |
| เกิน 1 ปี                       |      |     |      |     | (55.22) |
|                               | 216  | 55  | 483  | 51  |         |
| รวม                           | ,541 | .64 | ,550 | .76 | (58.34) |
|                               |      |     |      |     |         |
|                               | 389  | 100 | 934  | 100 |         |
|                               | ,173 | .00 | ,126 | .00 |         |
+-------------------------------+------+-----+------+-----+---------+

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 ธนาคารมีสัดส่วนเงินให้กู้ยืมคงค้างแก่กลุ่มลูกหนี้ 10
อันดับแรกต่อเงินให้กู้ยืมคงค้างทั้งหมดของธนาคารคิดเป็นร้อยละ 7.24

การจัดชั้นสินทรัพย์และการตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 ธนาคารมีเงินให้กู้ยืมและดอกเบี้ยค้างรับจัดชั้น จำนวน 377,549
ล้านบาท (รวมส่วนที่รับโอนจากธนาคารกรุงเทพฯพาณิชย์การ จำกัด (มหาชน)
และธนาคารมหานคร จำกัด (มหาชน)) ซึ่งได้รวมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
โดยได้หักหนี้จัดชั้นที่ไม่ต้องกันสำรอง
(เช่นหนี้ของสถาบันการเงินที่กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงินอาวัล)
และหักหนี้ลูกหนี้ที่ปรับโครงสร้างหนี้ที่ใช้เกณฑ์ส่วนสูญเสียซึ่งสูญเสียสูงกว่าสำรองตามเกณฑ์การจัดชั้นแล้วดังนี้

หน่วย : ล้านบาท

+-----------------+----------+----------+-------------+--------------+
|                 | มูลหนี้ก่อน  | มูลหนี้หลัง  | อัตราร้อยละที่ต | มูลค่าที่ต้องตั้ง   |
|                 |          |          | ้องตั้งตามเกณฑ์ |              |
|                 | หัก       | หัก       | ธปท.        |              |
|                 | หลักประกัน | หลักประกัน |             |              |
+-----------------+----------+----------+-------------+--------------+
| ลูกหนี้ปรกติ        | 281,331  | 128,389  | 1           | 1,284        |
|                 |          |          |             |              |
| ลูกห             | 17,074   | 7,516    | 2           | 150          |
| นี้ที่กล่าวถึงเป็นพิเศษ |          |          |             |              |
|                 | 14,647   | 6,491    | 20          | 1,298        |
| ลูกหนี้จ           |          |          |             |              |
| ัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน | 7,151    | 2,442    | 50          | 1,221        |
|                 |          |          |             |              |
| ลูกหนี้จัดชั้นสงสัย    | 57,347   | -        | 100         | -            |
|                 |          |          |             |              |
| ล               |          |          |             |              |
| ูกหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญ |          |          |             |              |
+-----------------+----------+----------+-------------+--------------+
| รวม             | 377,549  | 144,838  |             | 3,954        |
+-----------------+----------+----------+-------------+--------------+

การตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ธนาคารจะต้องตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามหลักเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย จำนวน
3,953.58 ล้านบาท แต่ธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ จำนวน 5,971.17 ล้านบาท
สูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดจำนวน 2,017.59 ล้านบาท
และธนาคารยังมิได้บันทึกค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของลูกหนี้ที่ได้รับคืนมาจากบริษัทบริหารสินทรัพย์สุขุมวิท
จำกัดอีกประมาณ 5,200 ล้านบาทเนื่องจากอยู่ระหว่างการตรวจสอบ
รวมค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่สูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำประมาณ 7,217.59 ล้านบาท
ซึ่งธนาคารเห็นว่าเหมาะสมแล้ว เนื่องจากอยู่ในช่วงแรกของการปรับปรุงโครงสร้างหนี้

ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 13,915.60 ล้านบาท
ได้รวมค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของเงินให้กู้ยืมและดอกเบี้ยค้างรับของบริษัทจดทะเบียนที่เข้าข่ายถูกเพิกถอนจากการเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียน
จำนวน 8 ราย รวมเป็นเงิน 5,726.75 ล้านบาท ด้วยแล้ว

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 ธนาคารมีเงินให้สินเชื่อที่ระงับการรับรู้รายได้จำนวน 66,586.09
ล้านบาท หรือร้อยละ 8.39 ของเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น
(รวมเงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่เป็นสถาบันการเงิน)

เงินลงทุนในหลักทรัพย์

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 ธนาคารมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์รวมจำนวน 39,326
ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 3.97 ของสินทรัพย์รวม
โดยธนาคารมีการตั้งสำรองค่าเผื่อการลดมูลค่าหลักทรัพย์ จำนวน 6,508
ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 16.55 ของมูลค่าเงินลงทุนในหลักทรัพย์

สภาพคล่อง

ในปี 2543 ธนาคารมีสภาพคล่องทรงตัวอยู่ในระดับสูงต่อเนื่องตลอดทั้งปี
จากความต้องการสินเชื่อที่หดตัวตัว และการใช้จ่ายภาคครัวเรือนชะลอตัวลง
เพราะความไม่มั่นใจในการฟื้นตัวของเศรษฐกิจ และที่สำคัญการโอนหนี้ NPLs
ออกจากธนาคารได้ส่งผลให้อัตราส่วนของเงินให้สินเชื่อต่อยอดเงินฝากปรับตัวลดลงเหลือเพียงร้อยละ
46.11 จากร้อยละ 116.46 ในปีก่อน
เป็นเหตุให้ธนาคารต้องนำสภาพคล่องส่วนเกินไปหารายได้ในตลาดระหว่างสถาบันการเงินและตลาดซื้อคืนพันธบัตรรัฐบาลเพิ่มขึ้นเป็นจำนวนมาก
จนเป็นเหตุให้สัดส่วนรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินเพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 49.21
สูงที่สุดของสินทรัพย์รวม จากเดิมที่มีสัดส่วนสินเชื่อสูงสุดที่ร้อยละ 71.45 ในปีก่อน

+-------------------------------+------------+-------------+----------+
| สภาพคล่อง                      | 2543       | 2542        | อัตราเพิ่ม  |
|                               |            |             | (ลด)     |
|                               | ล้านบาท     | ล้านบาท      |          |
|                               |            |             | ร้อยละ    |
+-------------------------------+------------+-------------+----------+
| เงินฝาก                        | 844,057    | 802,102     | 5.23     |
|                               |            |             |          |
| สินเชื่อ (ก่อนหักค่าเผื่อหนี้ฯ)         | 389,174    | 934,126     | (58.34)  |
|                               |            |             |          |
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อ/เงินฝาก      | 46.11      | 116.46      | -        |
| (ร้อยละ)                       |            |             |          |
+-------------------------------+------------+-------------+----------+

รายจ่ายลงทุน

ในสภาวะเศรษฐกิจที่เปราะบาง
ธนาคารต้องระมัดระวังการลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อลดความเสี่ยงจากการด้อยค่าในสินทรัพย์
เนื่องจากภาวะตลาดเงินและตลาดทุนอยู่ในภาวะซบเซามาก
โดยธนาคารได้ลดการลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อการลงทุนลงถึง 18,575 ล้านบาท
ในขณะที่เพิ่มการลงทุนในหลักทรัพย์ที่มีไว้เพื่อขายเพียง 11,344 ล้านบาท
เป็นเหตุให้เงินลงทุนในหลักทรัพย์ในปี 2543 ลดลงร้อยละ 15.53 จากปีก่อน หรือร้อยละ 28.03
ภายหลังการหักค่าเผื่อการลดมูลค่าหลักทรัพย์

+-----------------------------+------+-----+------+-----+----------+
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์            | 2543 |     | 2542 |     | อัตราเพิ่ม  |
|                             |      |     |      |     | (ลด)     |
|                             |      |     |      |     |          |
|                             |      |     |      |     | ร้อยละ    |
+-----------------------------+------+-----+------+-----+----------+
|                             | ล้า   | ร้อ  | ล้า   | ร้อ  |          |
|                             | นบาท | ยละ | นบาท | ยละ |          |
+-----------------------------+------+-----+------+-----+----------+
| หลักทรัพย์ที่มีไว้เพื่อขาย           | 17   | 43  | 5    | 12  | 197.42   |
|                             | ,090 | .46 | ,746 | .34 |          |
| หลักทรัพย์เพื่อการลงทุน           |      |     |      |     | (45.51)  |
|                             | 22   | 56  | 40   | 87  |          |
| รวมเงินลงทุนในหลักทรัพย์         | ,236 | .54 | ,811 | .66 | (15.53)  |
|                             |      |     |      |     |          |
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ         | 39   | 100 | 46   | 100 | (28.03)  |
|                             | ,326 | .00 | ,557 | .00 |          |
|                             |      |     |      |     |          |
|                             | 32   |     | 45   |     |          |
|                             | ,817 |     | ,601 |     |          |
+-----------------------------+------+-----+------+-----+----------+

แหล่งที่มาของเงินทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 ธนาคารมีเงินทุนจากแหล่งต่างๆรวมจำนวน 965,888 ล้านบาท
ลดลงจากปีก่อนร้อยละ 0.91 เนื่องจากสภาพคล่องอยู่ในระดับสูง
ธนาคารจึงไม่มีความจำเป็นต้องระดมทุนเพิ่มขึ้น
ปัจจุบันธนาคารต้องแบกรับภาระต้นทุนดอกเบี้ยจ่ายจากเงินฝากอย่างมาก
เพราะประชาชนทั่วไปยังพอใจที่จะฝากเงินไว้กับธนาคารมากกว่าการนำเงินไปใช้จ่าย
แม้ว่าอัตราดอกเบี้ยจะต่ำที่สุดก็ตาม
ซึ่งธนาคารเองก็ไม่สามารถปฏิเสธการรับฝากเงินเพื่อลดภาระต้อนทุนดอกเบี้ยจ่ายได้
ยอดเงินฝากจึงเพิ่มขึ้นถึงร้อยละ 5.23 ในขณะที่รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
ตลอดจนเงินกู้ยืมลดลงร้อยละ 13.92 และ 39.16 จากปีก่อนตามลำดับ นอกจากนี้
เงินทุนในส่วนของผู้ถือหุ้นยังลดลงร้อยละ 35.16
ส่วนหนึ่งเป็นผลมาจากการลดทุนของกองทุนเพื่อการฟื้นฟูฯ จำนวน 108,000 ล้านบาท
ภายหลังการโอนหนี้ NPLs และการโอนกลับค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญมาเป็นรายได้ของธนาคาร

+-----------------------------+------+-----+------+-----+-----------+
| โครงสร้างเงินทุน               | 2543 |     | 2542 |     | อัตราเพิ่ม   |
|                             |      |     |      |     | (ลด)      |
|                             |      |     |      |     |           |
|                             |      |     |      |     | ร้อยละ     |
+-----------------------------+------+-----+------+-----+-----------+
|                             | ล้า   | ร้อ  | ล้า   | ร้อ  |           |
|                             | นบาท | ยละ | นบาท | ยละ |           |
+-----------------------------+------+-----+------+-----+-----------+
| เงินฝาก                      | 844  | 87  | 802  | 82  | 5.23      |
|                             | ,057 | .39 | ,102 | .29 |           |
| ร                           |      |     |      |     | (13.92)   |
| ายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 43   | 4   | 50   | 5   |           |
|                             | ,536 | .51 | ,577 | .19 | (39.16)   |
| เงินกู้ยืม                      |      |     |      |     |           |
|                             | 12   | 1   | 20   | 2   | (35.16)   |
| ส่วนของผู้ถือหุ้น                 | ,734 | .32 | ,929 | .15 |           |
|                             |      |     |      |     | (0.91)    |
| รวมเงินทุน                    | 65   | 6   | 101  | 10  |           |
|                             | ,561 | .79 | ,117 | .37 |           |
|                             |      |     |      |     |           |
|                             | 965  | 100 | 974  | 100 |           |
|                             | ,888 | .00 | ,725 | .00 |           |
+-----------------------------+------+-----+------+-----+-----------+

แหล่งที่ใช้ไปของเงินทุน

จากปัญหาหนี้ NPLs
ที่อยู่ในระดับสูงและภาวะเศรษฐกิจที่เปราะบางทำให้ธนาคารต้องระมัดระวังการปล่อยสินเชื่อเป็นพิเศษ
โดยเงินให้สินเชื่อในปี 2543 ลดลงจากปีก่อนถึงร้อยละ 58.34
สาเหตุเกิดจากการลดลงของหนี้ด้อยคุณภาพที่โอนไปบริษัทบริหารสินทรัพย์สุขุมวิท
โดยหนี้ที่ลดลงมากที่สุดเป็นหนี้อื่น ๆ ร้อยละ 84.90 รองลงมาเป็นหนี้ตั๋วเงินร้อยละ 73.63
อย่างไรก็ตาม เพื่อลดความเสี่ยงจากปัญหาหนี้ NPLs
ธนาคารได้เน้นการปล่อยสินเชื่อที่มีความเสี่ยงต่ำ ได้แก่ อุตสาหกรรมการผลิต การพาณิชย์
โดยเฉพาะธุรกิจเพื่อการส่งออกที่ยังมีศักยภาพสูง
นอกจากนี้ธนาคารยังชะลอการปล่อยสินเชื่อในภาพธุรกิจที่มีความเสี่ยงสูง เช่น
อสังหาริมทรัพย์และก่อสร้าง

+-----------------------------+------+-----+------+-----+----------+
| โคร                         | 2543 |     | 2542 |     | อัตราเพิ่ม  |
| งสร้างสินเชื่อแยกตามประเภทสินเชื่อ |      |     |      |     | (ลด)     |
|                             |      |     |      |     |          |
|                             |      |     |      |     | ร้อยละ    |
+-----------------------------+------+-----+------+-----+----------+
|                             | ล้า   | ร้อ  | ล้า   | ร้อ  |          |
|                             | นบาท | ยละ | นบาท | ยละ |          |
+-----------------------------+------+-----+------+-----+----------+
| เงินเบิกเกินบัญชี                | 104  | 26  | 203  | 21  | (48.54)  |
|                             | ,535 | .86 | ,143 | .75 |          |
| เงินให้กู้ยืม                    |      |     |      |     | (46.09)  |
|                             | 195  | 50  | 363  | 38  |          |
| ตั๋วเงิน                       | ,994 | .36 | ,571 | .92 | (73.63)  |
|                             |      |     |      |     |          |
| เงินให้กู้ยืมแก่พนักงาน            | 71   | 18  | 271  | 29  | (1.14)   |
|                             | ,647 | .41 | ,696 | .09 |          |
| อื่น ๆ                        |      |     |      |     | (84.90)  |
|                             | 3    | 0   | 3    | 0   |          |
| รวมเงินให้สินเชื่อ               | ,007 | .77 | ,042 | .32 | (58.34)  |
|                             |      |     |      |     |          |
|                             | 13   | 3   | 92   | 9   |          |
|                             | ,990 | .60 | ,675 | .92 |          |
|                             |      |     |      |     |          |
|                             | 389  | 100 | 934  | 100 |          |
|                             | ,174 | .00 | ,126 | .00 |          |
+-----------------------------+------+-----+------+-----+----------+

+-----------------------------+------------+-----------+--------------+
| โค                          | 2543       | 2542      | เพิ่ม (ลด)     |
| รงสร้างสินเชื่อแยกตามประเภทธุรกิจ |            |           |              |
|                             | ร้อยละ      | ร้อยละ     | ร้อยละ        |
+-----------------------------+------------+-----------+--------------+
| เกษตร เหมืองแร่               | 10.45      | 5.63      | (22.63)      |
|                             |            |           |              |
| อุตสาหกรรมการผลิต การพาณิชย์    | 41.64      | 48.01     | (63.87)      |
|                             |            |           |              |
| อสังหาริมทรัพย์ ก่อสร้าง          | 8.12       | 17.81     | (80.99)      |
|                             |            |           |              |
| สาธารณูปโภค                  | 15.48      | 12.44     | (48.17)      |
|                             |            |           |              |
| ที่อยู่อาศัย                     | 12.18      | 6.59      | (23.01)      |
|                             |            |           |              |
| อื่น ๆ                        | 12.13      | 9.52      | (46.90)      |
|                             |            |           |              |
| รวมสัดส่วนเงินให้สินเชื่อ          | 100.00     | 100.00    | (58.34)      |
+-----------------------------+------------+-----------+--------------+

ความสัมพันธ์ของแหล่งที่มากับแหล่งใช้ไปของเงินทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 ธนาคารมีแหล่งที่มาของเงินทุนเปรียบเทียบกับแหล่งที่ใช้ไปดังนี้

  --------------------- ------------ ------------ -------------- -----------
  ระยะเวลา              แหล่งที่มา                   แหล่งที่ใช้ไป      
                        (เงินฝาก)                  (เงินให้สินเชื่อ)   

                        ล้านบาท       %            ล้านบาท         %

  ไม่เกิน 1 ปี             739,351      87.59        172,632        44.36

  เกิน 1 ปี               104,706      12.41        216,541        55.64

  รวม                   844,057      100.00       389,174        100.00
  --------------------- ------------ ------------ -------------- -----------

จากตารางจะเห็นได้ว่า โครงสร้างแหล่งที่มาของเงินทุนของธนาคารเปรียบเทียบกับแหล่งที่ใช้ไป
โดยแบ่งตามระยะเวลายังไม่สอดคล้องกัน เมื่อพิจารณาเงินให้กู้ยืมที่มีระยะเวลาเกิน 1 ปี
ซึ่งมีจำนวนเงินสูงกว่า แหล่งที่มาของเงินทุนที่มีระยะเวลาเกิน 1 ปีอยู่ 111,835 ล้านบาท
คาดว่าในอนาคตธนาคารอาจจะออกตราสารหนี้ที่มีอายุเกิน 1 ปีเพิ่มเติม
เพื่อให้เหมาะสมและสอดคล้องกับเงินให้กู้ยืม

การดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 ธนาคารมีอัตราส่วนเงินกองทุนรวมต่อสินทรัพย์เสี่ยงถึงร้อยละ 19.21
โดยเป็นอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์เสี่ยงถึงร้อยละ 16.01
ซึ่งสูงกว่าเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดไว้ที่ร้อยละ 8.50 และร้อยละ 4.25 ตามลำดับ
และเพียงพอต่อการขยายธุรกิจของธนาคารในอนาคต

ปัจจัยและอิทธิพลหลักที่อาจมีผลกระทบต่อการดำเนินงานหรือฐานะการเงินของธนาคารในอนาคต

(โปรดดูในหัวข้อปัจจัยความเสี่ยง)

บุคคลอ้างอิงอื่น ๆ

  (ก) นายทะเบียนหลักทรัพย์

  บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

  62 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ชั้น 4, 6-7

  ถนนรัชดาภิเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรุงเทพฯ 10110

  โทรศัพท์ 359-1200-01

  (ข) ผู้สอบบัญชี

  สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดิน

  ถนนพระรามที่ 6 เขตพญาไท กรุงเทพฯ 10400

  โทรศัพท์ 273-9713

(ค) ที่ปรึกษาทางการเงิน (ในการออก Warrant
ให้แก่พนักงานธนาคารที่เข้าร่วมโครงการร่วมใจจาก

เพื่อขนาดองค์กรที่เหมาะสม ครั้งที่ 1 ปี พ.ศ. 2542)

  บริษัทหลักทรัพย์ อินโดสุเอซ ดับบลิว. ไอ. คาร์ (ประเทศไทย) จำกัด

  ชั้น 9 อาคารอินโดสุเอซ 152 ถนนวิทยุ

  แขวงลุมพินี เขตปทุมวัน กรุงเทพฯ 10330

  โทร. 651-4590-2