pythainlp/thai-financial-dataset huggingface dataset:
แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี

สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553

[]

บริษัท ฟินันซ่า จำกัด (มหาชน)

สารบัญ

คำอธิบายคำย่อ

ส่วนที่ 1บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

1. ข้อมูลทั่วไป 1 2. ปัจจัยความเสี่ยง 4

3. ลักษณะการประกอบธุรกิจ 7

4. การประกอบธุรกิจของแต่ละสายการบริการ 13

5. ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ 20

6. ข้อพิพาททางกฎหมาย 22

7. โครงสร้างเงินทุน 23

8. การจัดการ 24

9. การควบคุมภายใน 40

10. รายการระหว่างกัน 41

11. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน 45

  12. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง 54

ส่วนที่ 2 การรับรองความถูกต้องของข้อมูล 1

เอกสารแนบ 1. รายละเอียดเกี่ยวกับผู้บริหารและผู้มีอำนาจควบคุมของบริษัท

2. รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของบริษัทย่อย

3. รายงานคณะกรรมการตรวจสอบประจำปี 2553

คำอธิบายคำย่อ

  บริษัทฯ หรือ FNS หมายถึง บริษัท ฟินันซ่า จำกัด (มหาชน)

  (Finansa Public Company Limited)

  กลุ่มฟินันซ่า หมายถึง บริษัท บริษัทย่อย และบริษัทในเครือฟินันซ่า

  ก.ล.ต. หมายถึง สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

  ตลท. หมายถึง ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

  FAM หมายถึง บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน ฟินันซ่า จำกัด

  (Finansa Asset Management Limited)

  FC หมายถึง บริษัท ฟินันซ่า แคปปิตอล จำกัด (เดิมชื่อ บริษัทเงินทุน ฟินันซ่า จำกัด)

  (Finansa Capital Limited)

  FCAM หมายถึง บริษัท ฟินันซ่า กัมพูชา จำกัด

  (Finansa (Cambodia) Limited)

  FCL หมายถึง บริษัท ฟินันซ่า แคปปิตอล จำกัด

  (Finansa Capital Limited)

  FFM หมายถึง บริษัท ฟินันซ่า ฟันด์ แมเนจเม้นท์ จำกัด

  (Finansa Fund Management Limited)

  FHK หมายถึง บริษัท ฟินันซ่า ฮ่องกง จำกัด

  (Finansa Hong Kong Limited)

  FIA หมายถึง บริษัท ฟินันซ่า อินเวสเม้นท์ แอดไวเซอร์ส จำกัด

  (Finansa Investment Advisors Limited)

  FIC หมายถึง บริษัท ฟินันซ่า อินเวสเม้นท์ คอนซัลติ้ง (ปักกิ่ง) จำกัด

  (Finansa Investment Consulting (Beijing) Co., Ltd.)

  FSHK หมายถึง บริษัทหลักทรัพย์ ฟินันซ่า (ฮ่องกง) จำกัด

  (Finansa Securities (Hong Kong) Ltd.)

  FSL หมายถึง บริษัทหลักทรัพย์ ฟินันซ่า จำกัด

  (Finansa Securities Limited)

  FSS หมายถึง บริษัทหลักทรัพย์ ฟินันเซีย ไซรัส จำกัด (มหาชน)

  (FinansiaSyrus Securities Public Company Limited)

  FST หมายถึง บริษัท ฟินันซ่า ไซแอนซ์ แอนด์ เทคโนโลยี (ปักกิ่ง) จำกัด

  (Finansa Science and Technology (Beijing) Co., Ltd.)

  FVF หมายถึง กองทุน เดอะ ฟินันซ่า เวียดนาม ฟันด์

  (The Finansa Vietnam Fund Ltd.)

  NSFVBF หมายถึง กองทุน นิว - เอส ฟินันซ่า เวียดนาม บาลานซ์ ฟันด์

  (New – S Finansa Vietnam Balanced Fund)

  PD หมายถึง บริษัท พรอสเพค ดีเวลลอปเมนท์ จำกัด (เดิมชื่อบริษัท พรอสเพคเอสพีซีจำกัด)

  (Prospect Development Co., Ltd.)

  SIF หมายถึง กองทุน สยาม อินเวสเม้นท์ ฟันด์

  (Siam Investment Fund)

  SIF II หมายถึง กองทุน สยาม อินเวสเม้นท์ ฟันด์ทู แอล. พี.

  (Siam Investment Fund II, L.P.)

  SIF III หมายถึง กองทุน สยาม อินเวสเม้นท์ ฟันด์ทรี แอล. พี.

  (Siam Investment Fund III, L.P.)

  SIP หมายถึง บริษัท สยาม อินเวสเม้นท์ พาร์ทเนอร์ส แอล. พี.

  (Siam Investment Partners, L.P.)

  SIP III หมายถึง บริษัท สยาม อินเวสเม้นท์ พาร์ทเนอร์ส ทรี แอล. พี.

  (Siam Investment Partners III, L.P.)
9. การควบคุมภายใน

บริษัทยังคงดำรงไว้ซึ่งระบบการกำกับดูแล ควบคุม และตรวจสอบภายใน ดังเช่นที่ผ่านมา ดังนี้

1.  บริษัทมีการประเมินปัจจัยเสี่ยงในการประกอบธุรกิจที่มีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญอย่างสม่ำเสมอ
    รวมทั้งมีการติดตามและมีมาตรการในการลดความเสี่ยงเหล่านั้น

2.  ในการควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายจัดการ บริษัทมีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่
    และอำนาจอนุมัติวงเงินของฝ่ายบริหารแต่ละระดับเป็นลายลักษณ์อักษรอย่างชัดเจน
    และมีการแบ่งแยกหน้าที่เพื่อการตรวจสอบซึ่งกันและกัน

3.  บริษัทมีการกำหนดและยึดถือนโยบายทางการบัญชีตามมาตรฐานการบัญชีที่เหมาะสมกับธุรกิจของบริษัท
    มีการจัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีต่างๆ ไว้ครบถ้วนเป็นหมวดหมู่

4.  บริษัทให้อิสระในการทำหน้าที่ตรวจสอบและถ่วงดุลอย่างเต็มที่แก่บริษัท แอคเค้าน์ติ้ง
    เรฟโวลูชั่น จำกัด ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบภายในอิสระซึ่งบริษัทได้ว่าจ้างจากภายนอก
    ในการทำหน้าที่ตรวจสอบเพื่อให้มั่นใจว่าการปฏิบัติงานหลักและกิจกรรมทางการเงินสำคัญของบริษัทได้ดำเนินการตามแนวทางที่กำหนดและมีประสิทธิภาพ
    รวมถึงการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎหมายและข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องกับบริษัท (Compliance
    Control) โดยให้ บริษัท แอคเค้าน์ติ้ง เรฟโวลูชั่น จำกัด
    ขึ้นตรงและรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ นอกจากนี้ บริษัทยังได้มอบหมายให้บริษัท
    ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี
    จำกัดทำหน้าที่สอบทานการควบคุมภายในและเสนอแนะเพื่อแก้ไขจุดอ่อนของระบบควบคุมภายในของบริษัทด้วย
    โดยผู้ตรวจสอบบัญชีจากบริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด
    ได้เข้ารายงานผลการตรวจสอบต่อคณะกรรมการตรวจสอบเป็นประจำทุกไตรมาส

จากรายงานผลการตรวจสอบภายในและรายงานของผู้สอบบัญชี
บริษัทไม่พบประเด็นความผิดพลาดที่สำคัญ
และเห็นว่าบริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่ดีและมีประสิทธิภาพเพียงพอที่จะดูแลป้องกันทรัพย์สินมิให้ผู้บริหารและพนักงานนำไปใช้โดยมิชอบ

ในปี 2554  บริษัทได้มีการจัดประชุมคณะกรรมการตรวจสอบรวมทั้งสิ้น 5
ครั้ง โดยมีกรรมการตรวจสอบทุกท่านเข้าร่วมประชุมทุกครั้ง  ทั้งนี้
จากรายงานผลการตรวจสอบภายในและรายงานของผู้สอบบัญชี ไม่พบประเด็นความผิดพลาดที่สำคัญ
และเห็นว่าบริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่ดี
และมีประสิทธิภาพเพียงพอที่จะดูแลป้องกันทรัพย์สินมิให้ผู้บริหารและพนักงานนำไปใช้โดยมิชอบ

นอกจากนี้ ในการประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 1/2555 เมื่อวันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2555
โดยมีคณะกรรมการตรวจสอบทั้ง 3
ท่านเข้าร่วมประชุมด้วยคณะกรรมการบริษัทได้ประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัททั่วทั้งองค์กรสำหรับปี
2554 โดยการซักถามข้อมูลจากฝ่ายบริหารในด้านต่างๆ 5 ส่วนคือ องค์กรและสภาพแวดล้อม
การบริหารความเสี่ยง
การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล
และระบบการติดตาม และมีความเห็นว่าในปี 2554
บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่ดีและมีประสิทธิภาพรวมทั้งมีระบบการติดตามควบคุมดูแลการดำเนินงานของบริษัทและบริษัทย่อยที่สามารถป้องกันมิให้เกิดความเสียหายแก่ทรัพย์สินของบริษัทและบริษัทย่อยอันเกิดจากการที่ผู้บริหารนำไปใช้โดยมิชอบหรือโดยไม่มีอำนาจเพียงพอ

(รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบประจำปี 2554 ปรากฏในเอกสารแนบ 3)
เอกสารแนบ 3

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ ประจำปี 2554

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท ฟินันซ่า จำกัด (มหาชน)
ประกอบไปด้วยกรรมการอิสระที่ไม่เป็นผู้บริหารจำนวน 3 คน คือ นายวิทยา เวชชาชีวะ
ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ นางกรรณิการ์ งามโสภี และ นายอัครรัตน์
ณ ระนอง กรรมการตรวจสอบ

ในปี 2554 คณะกรรมการตรวจสอบมีการประชุม 5 ครั้ง
โดยกรรมการตรวจสอบทุกท่านได้เข้าร่วมประชุมครบทุกครั้ง
โดยคณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาเรื่องต่างๆ
ตามหน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท ดังต่อไปนี้

1.  พิจารณาสอบทานงบการเงินรายไตรมาส งบการเงินประจำปี
    งบการเงินรวมของบริษัทและบริษัทย่อย
    รวมถึงการเปิดเผยข้อมูลในหมายเหตุประกอบงบการเงินของบริษัทอย่างถูกต้องและเพียงพอ
    โดยในปี 2554
    คณะกรรมการตรวจสอบเข้าร่วมประชุมกับผู้สอบบัญชีของบริษัทโดยไม่มีฝ่ายจัดการเข้าร่วมประชุมด้วย
    จำนวน 4 ครั้ง

2.  พิจารณาสอบทานระบบการควบคุมภายใน
    และรับทราบการรายงานผลการตรวจสอบภายในตามแผนการตรวจสอบภายในประจำปีของผู้ตรวจสอบภายในอิสระซึ่งบริษัทได้ว่าจ้างจากภายนอก

3.  พิจารณาสอบทานการปฏิบัติงานของบริษัทให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท

4.  พิจารณาการเปิดเผยข้อมูลของบริษัทเกี่ยวกับรายการที่กฎหมายกำหนด
    รวมทั้งรายการที่เกี่ยวโยงกัน รายการระหว่างกัน
    ตลอดจนรายการที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์

5.  พิจารณาเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีรับอนุญาตซึ่งเป็นบุคคลที่มีความเป็นอิสระ
    เพื่อทำหน้าที่เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท และกำหนดค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี ประจำปี 2554
    ต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้น

6.  พิจารณาเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีรับอนุญาตและกำหนดค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี
    โดยคณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้น
    เพื่อมีมติแต่งตั้ง ดร. ศุภมิตร เตชะมนตรีกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 3356 หรือ
    นายเพิ่มศักดิ์ วงศ์พัชรปกรณ์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 3427 หรือ นายนิติ
    จึงนิจนิรันดร์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 3809 หรือ นายชวาลา เทียนประเสริฐกิจ
    ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 4301 จาก บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี
    จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท ประจำปี 2555

คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาแล้วเห็นว่า บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่น่าพอใจ
เพียงพอให้การปฏิบัติงานต่างๆ เป็นไปตามกฎหมายหรือข้อกำหนดที่เกี่ยวข้อง
และงบการเงินของบริษัทได้จัดทำขึ้นโดยมีความถูกต้อง ครบถ้วน
และมีความเพียงพอในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
โดยงบการเงินของบริษัทผ่านการสอบทานและตรวจสอบจากผู้สอบบัญชีรับอนุญาต
ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาแล้วว่าเป็นผู้สอบบัญชีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในการสอบทานและตรวจสอบงบการเงินของบริษัท

  ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ

[]

  (นายวิทยา เวชชาชีวะ)

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ
6. ข้อพิพาททางกฎหมาย

บริษัทและบริษัทย่อยไม่มีข้อพิพาทในคดีที่มีผลกระทบด้านลบต่อสินทรัพย์ของบริษัทหรือบริษัทย่อยที่มีจำนวนสูงกว่าร้อยละ
5 ของส่วนของเจ้าของตามงบการเงินรวม ณ วันสิ้นปีบัญชี 2554
7. โครงสร้างเงินทุน

7.1 หลักทรัพย์ของบริษัท

หุ้นสามัญ

บริษัทมีทุนจดทะเบียน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 จำนวน 1,492.5 ล้านบาท
แบ่งเป็นหุ้นสามัญจำนวน 298.5 ล้านหุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 5 บาท
โดยเป็นทุนที่เรียกชำระแล้วจำนวน 617.6 ล้านบาท

7.2 ผู้ถือหุ้น

รายชื่อผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ณ วันปิดสมุดทะเบียนวันที่ 14 มีนาคม 2555
เพื่อการเข้าร่วมประชุมสามัญผู้ถือหุ้น ประจำปี 2555 มีดังนี้

  ---- ------------------------------------- -------------- -------------------
       ผู้ถือหุ้น                                 จำนวนหุ้น        ร้อยละของทุนชำระแล้ว

  1    Morgan Stanley & Co. International    26,616,354     21.548
       Plc.                                                 

  2    Jefferies & Company, Inc              8,618,400      6.977

  3    นายวรสิทธิ์ โภคาชัยพัฒน์                    6,880,000      5.570

  4    บริษัท ไทยเอ็นวีดีอาร์ จำกัด*                6,560,800      5.312

  5    Thailand Securities Depository Co.,   6,238,500      5.051
       Ltd. for Depositor                                   

  6    UBS AG Singapore Branch               6,174,755      4.999

  7    ม.ล.สุทธิมาน โภคาชัยพัฒน์                  4,500,000      3.643

  8    Deutsche Bank AG Singapore - PWM      4,274,400      3.460

  9    บริษัท ฟินันซ่า ประกันชีวิต จำกัด              4,079,000      3.302

  10   นายปฐมภพ ชื่นพาณิชย์กิจ                    3,000,000      2.429

  11   ผู้ถือหุ้นอื่น                               46,577,591     37.709

       รวม                                   123,519,800    100.000
  ---- ------------------------------------- -------------- -------------------

  * Jefferies & Company, Inc ถือหุ้นผ่านบริษัท ไทยเอ็นวีดีอาร์ จำกัด จำนวน
  1,020,000 หุ้น คิดเป็นร้อยละ 0.826 ของทุนชำระแล้ว

7.3 นโยบายการจ่ายเงินปันผล

บริษัทและบริษัทย่อยมีนโยบายจ่ายเงินปันผลในอัตราประมาณร้อยละ 30 ของกำไรสุทธิหลังหักภาษี
หรือ ตามความเหมาะสม
หากไม่มีเหตุจำเป็นอื่นใดและการจ่ายเงินปันผลนั้นไม่มีผลกระทบต่อการดำเนินงานปกติของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ
ส่วนที่ 2

  การรับรองความถูกต้องของข้อมูล

บริษัทได้สอบทานข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีฉบับนี้แล้วด้วยความระมัดระวังบริษัทขอรับรองว่า
ข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วน ไม่เป็นเท็จ
ไม่ทำให้ผู้อื่นสำคัญผิดหรือไม่ขาดข้อมูลที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญ นอกจากนี้ บริษัท
ขอรับรองว่า

(1) งบการเงินและข้อมูลทางการเงินที่สรุปมาในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี
    ได้แสดงข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วนในสาระสำคัญเกี่ยวกับฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
    และกระแสเงินสดของบริษัทและบริษัทย่อยแล้ว

(2) บริษัทได้จัดให้มีระบบการเปิดเผยข้อมูลที่ดี
    เพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทได้เปิดเผยข้อมูลในส่วนที่เป็นสาระสำคัญทั้งของบริษัทและบริษัทย่อยอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว
    รวมทั้งควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว

(3) บริษัทได้จัดให้มีระบบการควบคุมภายในที่ดี และควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว
    และบริษัทได้แจ้งข้อมูลการประเมินระบบการควบคุมภายใน ณ วันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2555
    ต่อผู้สอบบัญชีและกรรมการตรวจสอบของบริษัทแล้ว
    ซึ่งครอบคลุมถึงข้อบกพร่องและการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของระบบการควบคุมภายใน
    รวมทั้งการกระทำที่มิชอบที่อาจมีผลกระทบต่อการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย

ในการนี้
เพื่อเป็นหลักฐานว่าเอกสารทั้งหมดเป็นเอกสารชุดเดียวกันกับที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องแล้วบริษัทได้มอบหมายให้
นายวรสิทธิ์ โภคาชัยพัฒน์ เป็นผู้ลงลายมือชื่อกำกับเอกสารนี้ไว้ทุกหน้าด้วย
หากเอกสารใดไม่มีลายมือชื่อของ
นายวรสิทธิ์ โภคาชัยพัฒน์ กำกับไว้
บริษัทจะถือว่าไม่ใช่ข้อมูลที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องของข้อมูลแล้วดังกล่าวข้างต้น

+---+-------------------+---------------------+------------------------+
|   |   ชื่อ              | ตำแหน่ง              | ลายมือชื่อ                |
+---+-------------------+---------------------+------------------------+
| 1 | นายวรสิทธิ์          | กรรมการผู้จัดการ       |                        |
| . | โภคาชัยพัฒน์         |                     |                        |
+---+-------------------+---------------------+------------------------+
| 2 | นายวราห์ สุจริตกุล    | กรรมการ             |                        |
| . |                   |                     |                        |
+---+-------------------+---------------------+------------------------+

+----------+----------------+------------------+---------------------+
|          |   ชื่อ           | ตำแหน่ง           | ลายมือชื่อ             |
+----------+----------------+------------------+---------------------+
| ผู้รับ      | นายวรสิทธิ์       | กรรมการผู้จัดการ    |                     |
| มอบอำนาจ | โภคาชัยพัฒน์      |                  |                     |
+----------+----------------+------------------+---------------------+
แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี

สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554

[]

บริษัท ฟินันซ่า จำกัด (มหาชน)

สารบัญ

คำอธิบายคำย่อ

ส่วนที่ 1 บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

1. ข้อมูลทั่วไป 1 2. ปัจจัยความเสี่ยง 4

3. ลักษณะการประกอบธุรกิจ 7

4. การประกอบธุรกิจของแต่ละสายการบริการ 14

5. ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ 23

6. ข้อพิพาททางกฎหมาย 25

7. โครงสร้างเงินทุน 26

8. การจัดการ 27

9. การควบคุมภายใน 44

10. รายการระหว่างกัน 45

11. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน 48

  12. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง 57

ส่วนที่ 2 การรับรองความถูกต้องของข้อมูล 1

เอกสารแนบ 1. รายละเอียดเกี่ยวกับผู้บริหารและผู้มีอำนาจควบคุมของบริษัท

2. รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของบริษัทย่อย

3. รายงานคณะกรรมการตรวจสอบประจำปี 2554
9. การควบคุมภายใน

บริษัทยังคงดำรงไว้ซึ่งระบบการกำกับดูแล ควบคุม และตรวจสอบภายใน ดังเช่นที่ผ่านมา ดังนี้

1.  บริษัทมีการประเมินปัจจัยเสี่ยงในการประกอบธุรกิจที่มีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญอย่างสม่ำเสมอ
    รวมทั้งมีการติดตามและมีมาตรการในการลดความเสี่ยงเหล่านั้น

2.  ในการควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายจัดการ บริษัทมีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่
    และอำนาจอนุมัติวงเงินของฝ่ายบริหารแต่ละระดับเป็นลายลักษณ์อักษรอย่างชัดเจน
    และมีการแบ่งแยกหน้าที่เพื่อการตรวจสอบซึ่งกันและกัน

3.  บริษัทมีการกำหนดและยึดถือนโยบายทางการบัญชีตามมาตรฐานการบัญชีที่เหมาะสมกับธุรกิจของบริษัท
    มีการจัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีต่างๆ ไว้ครบถ้วนเป็นหมวดหมู่

4.  บริษัทให้อิสระในการทำหน้าที่ตรวจสอบและถ่วงดุลอย่างเต็มที่แก่บริษัท แอคเค้าน์ติ้ง เรฟ
    โวลูชั่น จำกัด ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบภายในอิสระซึ่งบริษัทได้ว่าจ้างจากภายนอก
    ในการทำหน้าที่ตรวจสอบเพื่อให้มั่นใจว่าการปฏิบัติงานหลักและกิจกรรมทางการเงินสำคัญของบริษัทได้ดำเนินการตามแนวทางที่กำหนดและมีประสิทธิภาพ
    รวมถึงการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎหมายและข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องกับบริษัท (Compliance
    Control) โดยให้ บริษัท แอคเค้าน์ติ้ง
    เรฟโวลูชั่น จำกัด ขึ้นตรงและรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ นอกจากนี้
    บริษัทยังได้มอบหมายให้บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด
    ทำหน้าที่สอบทานการควบคุมภายในและเสนอแนะเพื่อแก้ไขจุดอ่อนของระบบควบคุมภายในของบริษัทด้วย
    โดยผู้ตรวจสอบบัญชีจากบริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด
    ได้เข้ารายงานผลการตรวจสอบต่อคณะกรรมการตรวจสอบเป็นประจำทุกไตรมาส

จากรายงานผลการตรวจสอบภายในและรายงานของผู้สอบบัญชี
บริษัทไม่พบประเด็นความผิดพลาดที่สำคัญ
และเห็นว่าบริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่ดีและมีประสิทธิภาพเพียงพอที่จะดูแลป้องกันทรัพย์สินมิให้ผู้บริหารและพนักงานนำไปใช้โดยมิชอบ

ในปี 2555 คณะกรรมการตรวจสอบมีการประชุม 4 ครั้ง โดยกรรมการตรวจสอบ 2 ท่านคือ
นายวิทยา เวชชาชีวะ ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และ นายอัครรัตน์ ณ ระนอง
กรรมการตรวจสอบ ได้เข้าร่วมประชุมครบทุกครั้ง ส่วนนางกรรณิการ์ งามโสภี ได้เข้าร่วมประชุม
3 ครั้ง ทั้งนี้ จากรายงานผลการตรวจสอบภายในและรายงานของผู้สอบบัญชี
ไม่พบประเด็นความผิดพลาดที่สำคัญ และเห็นว่าบริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่ดี
และมีประสิทธิภาพเพียงพอที่จะดูแลป้องกันทรัพย์สินมิให้ผู้บริหารและพนักงานนำไปใช้โดยมิชอบ

นอกจากนี้ ในการประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 1/2556 เมื่อวันที่ 1 มีนาคม 2556
โดยมีคณะกรรมการตรวจสอบทั้ง 3 ท่านเข้าร่วมประชุมด้วย
คณะกรรมการบริษัทได้ประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัททั่วทั้งองค์กรสำหรับปี 2555
โดยการซักถามข้อมูลจากฝ่ายบริหารในด้านต่างๆ 5 ส่วนคือ องค์กรและสภาพแวดล้อม
การบริหารความเสี่ยง
การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล
และระบบการติดตาม และมีความเห็นว่าในปี 2555
บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่ดีและมีประสิทธิภาพรวมทั้งมีระบบการติดตามควบคุมดูแลการดำเนินงานของบริษัทและบริษัทย่อยที่สามารถป้องกันมิให้เกิดความเสียหายแก่ทรัพย์สินของบริษัทและบริษัทย่อยอันเกิดจากการที่ผู้บริหารนำไปใช้โดยมิชอบหรือโดยไม่มีอำนาจเพียงพอ

(รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบประจำปี 2555 ปรากฏในเอกสารแนบ 3)
เอกสารแนบ 3

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ ประจำปี 2555

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท ฟินันซ่า จำกัด (มหาชน)
ประกอบไปด้วยกรรมการอิสระที่ไม่เป็นผู้บริหารจำนวน 3 คน คือ นายวิทยา เวชชาชีวะ
ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ นางกรรณิการ์ งามโสภี และนายอัครรัตน์
ณ ระนอง กรรมการตรวจสอบ

ในปี 2555 คณะกรรมการตรวจสอบมีการประชุม 4 ครั้ง โดยกรรมการตรวจสอบ 2 ท่านคือ
นายวิทยา เวชชาชีวะ ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และ นายอัครรัตน์ ณ ระนอง
กรรมการตรวจสอบ ได้เข้าร่วมประชุมครบทุกครั้ง ส่วนนางกรรณิการ์
งามโสภี ได้เข้าร่วมประชุม 3 ครั้ง โดยคณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาเรื่องต่างๆ
ตามหน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท ดังต่อไปนี้

1.  พิจารณาสอบทานงบการเงินรายไตรมาส งบการเงินประจำปี
    งบการเงินรวมของบริษัทและบริษัทย่อย
    รวมถึงการเปิดเผยข้อมูลในหมายเหตุประกอบงบการเงินของบริษัทอย่างถูกต้องและเพียงพอ
    โดยในปี 2555
    คณะกรรมการตรวจสอบเข้าร่วมประชุมกับผู้สอบบัญชีของบริษัทโดยไม่มีฝ่ายจัดการเข้าร่วมประชุมด้วย
    จำนวน 4 ครั้ง

2.  พิจารณาสอบทานระบบควบคุมภายใน
    และรับทราบการรายงานผลการตรวจสอบภายในตามแผนการตรวจสอบภายในประจำปีของผู้ตรวจสอบภายในอิสระซึ่งบริษัทได้ว่าจ้างจากภายนอก

3.  พิจารณาสอบทานการปฏิบัติงานของบริษัทให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท

4.  พิจารณาการเปิดเผยข้อมูลของบริษัทเกี่ยวกับรายการที่กฎหมายกำหนด
    รวมทั้งรายการที่เกี่ยวโยงกัน รายการระหว่างกัน
    ตลอดจนรายการที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์

5.  พิจารณาเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีรับอนุญาตซึ่งเป็นบุคคลที่มีความเป็นอิสระ
    เพื่อทำหน้าที่เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท และกำหนดค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี ประจำปี 2555
    ต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้น

  6. พิจารณาเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีรับอนุญาตและกำหนดค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี
  โดยคณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้น
  เพื่อมีมติแต่งตั้ง ดร. ศุภมิตร เตชะมนตรีกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 3356 หรือ
  นายเพิ่มศักดิ์ วงศ์พัชรปกรณ์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 3427 หรือ นายนิติ จึงนิจนิรันดร์
  ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 3809 หรือ นายชวาลา เทียนประเสริฐกิจ
  ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 4301 จาก บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด
  เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท ประจำปี 2556

คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาแล้วเห็นว่า บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่น่าพอใจ
เพียงพอให้การปฏิบัติงานต่างๆ เป็นไปตามกฎหมายหรือข้อกำหนดที่เกี่ยวข้อง
และงบการเงินของบริษัทได้จัดทำขึ้นโดยมีความถูกต้อง ครบถ้วน
และมีความเพียงพอในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
โดยงบการเงินของบริษัทผ่านการสอบทานและตรวจสอบจากผู้สอบบัญชีรับอนุญาต
ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาแล้วว่าเป็นผู้สอบบัญชีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในการสอบทานและตรวจสอบงบการเงินของบริษัท

  ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ

[]

  (นายวิทยา เวชชาชีวะ)

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ
6. ข้อพิพาททางกฎหมาย

บริษัทและบริษัทย่อยไม่มีข้อพิพาทในคดีที่มีผลกระทบด้านลบต่อสินทรัพย์ของบริษัทหรือบริษัทย่อยที่มีจำนวนสูงกว่าร้อยละ
5 ของส่วนของผู้ถือหุ้นตามงบการเงินรวม ณ วันสิ้นปีบัญชี 2555
7. โครงสร้างเงินทุน

7.1 หลักทรัพย์ของบริษัท

หุ้นสามัญ

บริษัทมีทุนจดทะเบียน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 จำนวน 1,235.2 ล้านบาท
แบ่งเป็นหุ้นสามัญจำนวน 247 ล้านหุ้น
มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 5 บาท โดยเป็นทุนที่เรียกชำระแล้วจำนวน 1,061.9 ล้านบาท
หรือเป็นหุ้นสามัญจำนวน 212.39 ล้านหุ้น

7.2 ผู้ถือหุ้น

รายชื่อผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ณ วันปิดสมุดทะเบียนวันที่ 19 มีนาคม 2556
เพื่อการเข้าร่วมประชุมสามัญผู้ถือหุ้น ประจำปี 2556 มีดังนี้

  ---- ------------------------------------- -------------- -------------------
       ผู้ถือหุ้น                                 จำนวนหุ้น        ร้อยละของทุนชำระแล้ว

  1    Morgan Stanley & Co. International    29,127,364     13.714
       Plc.                                                 

  2    Littledown Nominees Limited 38        27,524,780     12.960

  3    นายวรสิทธิ์ โภคาชัยพัฒน์                    20,980,000     9.878

  4    UBS AG Singapore Branch               12,349,510     5.815

  5    ม.ล.สุทธิมาน โภคาชัยพัฒน์                  10,500,000     4.944

  6    Jefferies & Company, Inc              8,828,400      4.157

  7    นางมนต์รวี เดวิส                         6,100,000      2.872

  8    นายกุญชร มีสมสิบ                         5,490,000      2.585

  9    นางประกายคำ ใบแก้ว                     5,130,000      2.415

  10   นายธงชัย จิรอลงกรณ์                      4,354,500      2.050

  11   ผู้ถือหุ้นอื่น                               82,004,889     38.610

       รวม                                   212,389,443    100.000
  ---- ------------------------------------- -------------- -------------------

7.3 นโยบายการจ่ายเงินปันผล

บริษัทและบริษัทย่อยมีนโยบายจ่ายเงินปันผลในอัตราประมาณร้อยละ 30 ของกำไรสุทธิหลังหักภาษี
หรือ ตามความเหมาะสม
หากไม่มีเหตุจำเป็นอื่นใดและการจ่ายเงินปันผลนั้นไม่มีผลกระทบต่อการดำเนินงานปกติของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ
ส่วนที่ 2

  การรับรองความถูกต้องของข้อมูล

บริษัทได้สอบทานข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีฉบับนี้แล้วด้วยความระมัดระวังบริษัทขอรับรองว่า
ข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วน ไม่เป็นเท็จ
ไม่ทำให้ผู้อื่นสำคัญผิดหรือไม่ขาดข้อมูลที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญ นอกจากนี้ บริษัท
ขอรับรองว่า

(1) งบการเงินและข้อมูลทางการเงินที่สรุปมาในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี
    ได้แสดงข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วนในสาระสำคัญเกี่ยวกับฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
    และกระแสเงินสดของบริษัทและบริษัทย่อยแล้ว

(2) บริษัทได้จัดให้มีระบบการเปิดเผยข้อมูลที่ดี
    เพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทได้เปิดเผยข้อมูลในส่วนที่เป็นสาระสำคัญทั้งของบริษัทและบริษัทย่อยอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว
    รวมทั้งควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว

(3) บริษัทได้จัดให้มีระบบการควบคุมภายในที่ดี และควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว
    และบริษัทได้แจ้งข้อมูลการประเมินระบบการควบคุมภายใน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
    ต่อผู้สอบบัญชีและกรรมการตรวจสอบของบริษัทแล้ว
    ซึ่งครอบคลุมถึงข้อบกพร่องและการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของระบบการควบคุมภายใน
    รวมทั้งการกระทำที่มิชอบที่อาจมีผลกระทบต่อการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย

ในการนี้
เพื่อเป็นหลักฐานว่าเอกสารทั้งหมดเป็นเอกสารชุดเดียวกันกับที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องแล้วบริษัทได้มอบหมายให้
นายวรสิทธิ์ โภคาชัยพัฒน์ เป็นผู้ลงลายมือชื่อกำกับเอกสารนี้ไว้ทุกหน้าด้วย
หากเอกสารใดไม่มีลายมือชื่อของ
นายวรสิทธิ์ โภคาชัยพัฒน์ กำกับไว้
บริษัทจะถือว่าไม่ใช่ข้อมูลที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องของข้อมูลแล้วดังกล่าวข้างต้น

+---+-------------------+---------------------+------------------------+
|   |   ชื่อ              | ตำแหน่ง              | ลายมือชื่อ                |
+---+-------------------+---------------------+------------------------+
| 1 | นายวรสิทธิ์          | กรรมการผู้จัดการ       |                        |
| . | โภคาชัยพัฒน์         |                     |                        |
+---+-------------------+---------------------+------------------------+
| 2 | นายยูจีน เอส. เดวิส  | กรรมการ             |                        |
| . |                   |                     |                        |
+---+-------------------+---------------------+------------------------+

+----------+----------------+------------------+---------------------+
|          |   ชื่อ           | ตำแหน่ง           | ลายมือชื่อ             |
+----------+----------------+------------------+---------------------+
| ผู้รับ      | นายวรสิทธิ์       | กรรมการผู้จัดการ    |                     |
| มอบอำนาจ | โภคาชัยพัฒน์      |                  |                     |
+----------+----------------+------------------+---------------------+