9. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการตรวจสอบภายในเป็นระยะ ๆ ซึ่งสรุปได้ว่า บริษัทฯ
ได้ดำเนินการที่มีความพอเพียง และความรัดกุมในด้านต่าง ๆ ดังนี้ :-

-   มีการกำหนดเป้าหมายทางธุรกิจที่ชัดเจน และวัดผลได้

-   มีโครงสร้างองค์กรที่เหมาะสม โดยการแบ่งการดำเนินงานออกเป็นสายงานต่าง ๆ
    มีผู้บริหารหลายคนแบ่งแยกกันรับผิดชอบแต่ละสายงานโดยตรง
    ช่วยให้ฝ่ายบริหารระดับสูงสามารถอำนวยการได้อย่างมีประสิทธิภาพ
    มีระเบียบงานและระบบปฏิบัติงานที่รัดกุมวางไว้สำหรับสายงานด้านต่าง ๆ เช่น
    ด้านทรัพยากรมนุษย์และธุรการ การบัญชีและการเงิน การจัดซื้อการขายและการตลาด
    การงบประมาณ และการสารสนเทศ เป็นต้น

-   มีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่ของผู้บริหารแต่ละระดับในแต่ละสายงานอย่างชัดเจน

-   การดำเนินงานของบริษัทฯ
    เป็นไปตามกฎเกณฑ์ของทางการและตามบทบัญญัติของกฎหมายอย่างเคร่งครัด

-   เอกสารหลักฐานทางการเงินประกอบการบันทึกบัญชีมีครบถ้วนและจัดไว้เป็นหมวดหมู่

-   มีการวางนโยบายบัญชีตามหลักการและมาตรฐานบัญชีที่ได้รับการรับรองโดยทั่วไป

-   มีระบบควบคุมภายใน สำหรับการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่
    กรรมการและผู้บริหารของบริษัทฯ และผู้เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว

ผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ คือ บริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด
ซึ่งเป็นผู้สอบงบการเงินประจำปี พ.ศ. 2551 ให้ความเห็นในการตรวจสอบงบการเงินดังกล่าวว่า
ได้ศึกษา และประเมินประสิทธิภาพระบบการควบคุมภายในด้านบัญชีของบริษัทฯ ตามที่เห็นจำเป็น
เพื่อประโยชน์ในการกำหนดขอบเขตของ การปฏิบัติงานตรวจสอบให้รัดกุม และเหมาะสม
ไม่พบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญของ

ระบบการควบคุมภายในด้านบัญชีที่อาจมีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญฯ

แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม 2551 บริษัท อุตสาหกรรมอาหาร ส.ขอนแก่น

รายงานกิจกรรมสอบทานระบบควบคุมและการตรวจสอบภายในในรอบปี 2551

  คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท อุตสาหกรรมอาหาร ส.ขอนแก่น จำกัด (มหาชน)

  ประกอบด้วยกรรมการอิสระ 3 ท่าน โดยมีนายเจริญพันธ์ พันธุมงคล
  เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ

  นายประสาร มฤคพิทักษ์ และนายชูศักดิ์ วิจักขณา เป็นกรรมการตรวจสอบ ซึ่งกรรมการตรวจสอบ

  แต่ละท่านไม่ได้เป็นเจ้าหน้าที่บริหาร หรือพนักงาน หรือผู้มีส่วนได้เสียกับบริษัทฯ แต่อย่างใด

  ในปี 2551 คณะกรรมการตรวจสอบได้ทำการสอบทานงบการเงินของบริษัทฯ ตามขอบเขต

  หน้าที่ความรับผิดชอบที่จะต้องรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทฯ
  ในด้านการดูแลรายงานทางการเงินของ บริษัทฯ ให้มีความโปร่งใส
  เชื่อถือได้และถูกต้องเพียงพอ ตลอดจนกำกับดูแลให้บริษัทฯ มีระบบการควบคุม
  และการตรวจสอบภายในที่เหมาะสมและมีประสิทธิภาพ และมีการปฏิบัติถูกต้องตามกฎหมาย
  ระเบียบและ

  ข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง รวมทั้งการให้ข้อเสนอแนะต่อคณะกรรมการบริษัทฯ
  การตรวจสอบดังกล่าวสิ้นสุด

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551

  บริษัทฯ ได้มีการจัดทำรายงานทางการเงินเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป
  โดยผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ มีความเป็นอิสระในการปฏิบัติหน้าที่ และได้มีการประชุมร่วมกับ
  คณะกรรรมการตรวจสอบ การตรวจสอบดังกล่าวเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชี ถูกต้องครบถ้วน

  เป็นที่เชื่อถือได้ และรายงานทางการเงินได้มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ
  โดยมีระบบการกำกับดูแล

  กิจการที่ดี พร้อมทั้งระบบการควบคุมและตรวจสอบภายในที่เหมาะสม มีประสิทธิภาพเพียงพอ

  การปฏิบัติงานต่าง ๆ สอดคล้อง และป็นไปตามกฎหมาย ระเบียบและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง
  การบริหารจัดการ

  มีความโปร่งใส และรายงานทางการเงินต่าง ๆ ถูกต้อง เพียงพอ และเหมาะสม

  …….……………………….

  (นายเจริญพันธ์ พันธุมงคล)

  ประธานกรรมการตรวจสอบ

แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม 2551 บริษัท อุตสาหกรรมอาหาร ส.ขอนแก่น
จำกัด (มหาชน)

[]