12.1 งบการเงินปี 2549 - 2551

งบการเงินของธนาคารและบริษัทย่อย ปี 2549 - 2551 ตรวจสอบโดย
สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดิน ซึ่งได้แสดงความเห็นและรายงานการตรวจสอบ ดังนี้

12.1.1 งบการเงินปี 2549 - 2551

สำนักงานการตรวจเงินแผ่นดินได้ตรวจสอบ งบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
2549,2550 และ 2551 แสดงฐานะการเงินรวมและเฉพาะธนาคาร
ผลการดำเนินงานรวมและเฉพาะธนาคาร
การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นรวมและเฉพาะธนาคาร
และงบกระแสเงินสดรวมและเฉพาะธนาคาร เห็นว่า
งบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของ บมจ.ธนาคารกรุงไทย และบริษัทย่อย
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

12.1.2 ตารางสรุปงบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสด ในปี 2549 - 2551

+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                          | หน่วย |      |      |      |      |      |
|                          | :    |      |      |      |      |      |
|                          | ล้า   |      |      |      |      |      |
|                          | นบาท |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| งบดุล                     | งบก  |      |      | งบก  |      |      |
|                          | ารเง |      |      | ารเง |      |      |
|                          | ินรวม |      |      | ินเฉพ |      |      |
|                          |      |      |      | าะธน |      |      |
|                          |      |      |      | าคาร |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                          | 2549 | 2550 | 2551 | 2549 | 2550 | 2551 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| สินทรัพย์                   |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินสด                    | 18   | 21   | 34   | 18   | 21   | 34   |
|                          | ,634 | ,456 | ,520 | ,634 | ,456 | ,519 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมรายการร               | 86   | 76   | 93   | 86   | 75   | 92   |
| ะหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ | ,129 | ,008 | ,022 | ,078 | ,977 | ,932 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน   | 21   | 600  | -    | 21   | 600  | -    |
|                          | ,200 |      |      | ,200 |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมเงินลงทุนสุทธิ            | 113  | 110  | 111  | 114  | 111  | 111  |
|                          | ,578 | ,124 | ,511 | ,918 | ,001 | ,028 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินให้สินเชื่อ               | 922  | 954  | 1    | 926  | 958  | 1    |
|                          | ,679 | ,571 | ,042 | ,269 | ,084 | ,046 |
|                          |      |      | ,498 |      |      | ,086 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ดอกเบี้ยค้างรับ              | 5    | 5    | 4    | 5    | 5    | 4    |
|                          | ,485 | ,157 | ,835 | ,485 | ,161 | ,839 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวม                      | 928  | 959  | 1    | 931  | 963  | 1    |
| เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | ,164 | ,728 | ,047 | ,754 | ,245 | ,050 |
|                          |      |      | ,333 |      |      | ,925 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ       | (38, | (35, | (35, | (38, | (35, | (34, |
|                          | 305) | 574) | 075) | 301) | 528) | 889) |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   หัก                     | (1,  | (1,  | (    | (1,  | (1,  | (    |
|                          | 218) | 394) | 510) | 218) | 394) | 510) |
| ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับ |      |      |      |      |      |      |
|                          |      |      |      |      |      |      |
| โครงสร้างหนี้               |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมเงิน                   | 888  | 922  | 1    | 892  | 926  | 1    |
| ให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | ,641 | ,760 | ,011 | ,235 | ,323 | ,015 |
|                          |      |      | ,748 |      |      | ,526 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ        | 34   | 34   | 37   | 34   | 34   | 37   |
|                          | ,110 | ,718 | ,580 | ,108 | ,712 | ,552 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ภาระของลูกค้าจากการรับรอง   | 3    | 7    | 5    | 3    | 7    | 5    |
|                          | ,081 | ,403 | ,249 | ,081 | ,403 | ,249 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ     | 23   | 21   | 22   | 19   | 19   | 19   |
|                          | ,664 | ,742 | ,555 | ,563 | ,121 | ,182 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ลูกหนี้อื่นสุทธิ – บจก.         | 33   | 33   | 33   | 33   | 33   | 33   |
| บริหารสินทรัพย์สุขุมวิท         |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| สินทรัพย์อื่น                 | 15   | 17   | 14   | 14   | 14   | 11   |
|                          | ,758 | ,878 | ,158 | ,867 | ,704 | ,163 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมสินทรัพย์                | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    |
|                          | ,204 | ,212 | ,330 | ,204 | ,211 | ,327 |
|                          | ,828 | ,722 | ,376 | ,717 | ,330 | ,184 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หนี้สิน                     |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมเงินฝาก                | 966  | 1    | 1    | 968  | 1    | 1    |
|                          | ,437 | ,000 | ,063 | ,281 | ,002 | ,063 |
|                          |      | ,671 | ,216 |      | ,098 | ,532 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมรายก                  | 48   | 39   | 36   | 48   | 39   | 36   |
| ารระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | ,534 | ,601 | ,447 | ,560 | ,631 | ,467 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม       | 2    | 3    | 3    | 2    | 3    | 3    |
|                          | ,458 | ,390 | ,004 | ,458 | ,390 | ,004 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินกู้ยืม                   |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินกู้ยืมระยะสั้น             | 41   | 14   | 48   | 41   | 14   | 48   |
|                          | ,563 | ,561 | ,918 | ,502 | ,561 | ,918 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินกู้ยืมระยะยาว            | 35   | 35   | 51   | 35   | 35   | 51   |
|                          | ,781 | ,821 | ,308 | ,781 | ,821 | ,308 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมเงินกู้ยืม                | 77   | 50   | 100  | 77   | 50   | 100  |
|                          | ,344 | ,382 | ,226 | ,283 | ,382 | ,226 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ภาระของธนาคารจากการรับรอง | 3    | 7    | 5    | 3    | 7    | 5    |
|                          | ,081 | ,403 | ,249 | ,081 | ,403 | ,249 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย             | 5    | 4    | 4    | 5    | 4    | 4    |
|                          | ,039 | ,952 | ,398 | ,039 | ,952 | ,398 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เจ้าหนี้อื่นสุทธิ -             | 24   | 25   | 25   | 24   | 25   | 25   |
| บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย      |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หนี้สินอื่น                   | 9    | 10   | 14   | 8    | 9    | 13   |
|                          | ,182 | ,638 | ,183 | ,759 | ,748 | ,192 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมหนี้สิน                  | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    |
|                          | ,112 | ,117 | ,226 | ,113 | ,117 | ,226 |
|                          | ,099 | ,062 | ,748 | ,485 | ,629 | ,093 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น              |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        | - -  | - -  | -    | - -  | - -  | -    |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น           | 92   | 95   | 103  | 91   | 93   | 101  |
|                          | ,729 | ,660 | ,628 | ,232 | ,701 | ,091 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    |
|                          | ,204 | ,212 | ,330 | ,204 | ,211 | ,327 |
|                          | ,828 | ,722 | ,376 | ,717 | ,330 | ,184 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+

+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|                                 | ห   |     |     |     |     |    |
|                                 | น่วย |     |     |     |     |    |
|                                 | :   |     |     |     |     |    |
|                                 | ล้าน |     |     |     |     |    |
|                                 | บาท |     |     |     |     |    |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| งบกำไรขาดทุน                     | งบ  |     |     | ง   |     |    |
|                                 | การ |     |     | บกา |     |    |
|                                 | เงิน |     |     | รเง |     |    |
|                                 | รวม |     |     | ินเฉ |     |    |
|                                 |     |     |     | พาะ |     |    |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|                                 | 2   | 2   | 2   | 2   | 2   | 25 |
|                                 | 549 | 550 | 551 | 549 | 550 | 51 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| รวมรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล        | 67, | 66, | 65, | 67, | 66, | 65 |
|                                 | 292 | 177 | 449 | 767 | 413 | ,5 |
|                                 |     |     |     |     |     | 13 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                | 21, | 22, | 19, | 21, | 22, | 19 |
|                                 | 405 | 139 | 633 | 406 | 140 | ,6 |
|                                 |     |     |     |     |     | 36 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ        | 45, | 44, | 45, | 46, | 44, | 45 |
|                                 | 887 | 038 | 816 | 361 | 273 | ,8 |
|                                 |     |     |     |     |     | 77 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ               | 16, | 19, | 10, | 16, | 19, | 10 |
|                                 | 502 | 575 | 906 | 498 | 500 | ,7 |
|                                 |     |     |     |     |     | 00 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| รายได                           |     |     |     |     |     |    |
| ้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญและ |     |     |     |     |     |    |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| หนี้สงสัยจะสูญ                      | 29, | 24, | 34, | 29, | 24, | 35 |
|                                 | 385 | 463 | 910 | 863 | 773 | ,1 |
|                                 |     |     |     |     |     | 77 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                 |     |     |     |     |     |    |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|   ค่าธรรมเนียมและบริการ            |     |     |     |     |     |    |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|   การรับรอง รับอาวัล และค้ำประกัน    | 976 | 1,  | 1,  | 724 | 766 | 7  |
|                                 |     | 129 | 112 |     |     | 98 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|   อื่นๆ                           | 5,  | 6,  | 6,  | 5,  | 6,  | 6  |
|                                 | 519 | 003 | 822 | 519 | 004 | ,8 |
|                                 |     |     |     |     |     | 67 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|   กำไรจากเงินลงทุนสุทธิ             | 1,  | 1,  | (9  | 1,  | 1,  | (  |
|                                 | 308 | 180 | 59) | 134 | 187 | 71 |
|                                 |     |     |     |     |     | 7) |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|   ส่ว                            | 355 | 453 | 726 | -   | -   | -  |
| นแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย |     |     |     |     |     |    |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|   กำไรจากการปริวรรต              | 869 | 672 | 1,  | 869 | 672 | 1  |
|                                 |     |     | 152 |     |     | ,1 |
|                                 |     |     |     |     |     | 53 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|   กลับรายกา                      | -   | 247 | 159 | -   | 247 | 1  |
| รขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย |     |     |     |     |     | 75 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|   กลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน  | 159 | 18  | -   | 159 | 18  | -  |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|   กล                            | -   | -   | 3   | -   | -   | 3  |
| ับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์อื่น |     |     |     |     |     |    |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
|   รายได้อื่น                       | 1,  | 1,  | 2,  | 1,  | 1,  | 1  |
|                                 | 513 | 326 | 143 | 132 | 145 | ,5 |
|                                 |     |     |     |     |     | 03 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย              | 10, | 11, | 11, | 9,  | 10, | 9  |
|                                 | 699 | 028 | 158 | 537 | 039 | ,7 |
|                                 |     |     |     |     |     | 82 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย            | 25, | 28, | 30, | 25, | 27, | 29 |
|                                 | 967 | 015 | 331 | 602 | 699 | ,5 |
|                                 |     |     |     |     |     | 06 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| กำไรก่อนภาษีเงินได้                 | 14, | 7,  | 15, | 13, | 7,  | 15 |
|                                 | 117 | 476 | 737 | 798 | 113 | ,4 |
|                                 |     |     |     |     |     | 53 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| ภาษีเงินได้                        | 39  | 1,  | 3,  | -   | 1,  | 3  |
|                                 |     | 069 | 465 |     | 000 | ,4 |
|                                 |     |     |     |     |     | 00 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| กำไรก่อนส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        | 14, | 6,  | 12, | 13, | 6,  | 12 |
|                                 | 078 | 407 | 272 | 798 | 113 | ,0 |
|                                 |     |     |     |     |     | 53 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| กำไรสุทธิในส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย      | -   | -   | -   | -   | -   | -  |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| กำไรสุทธิ                         | 14, | 6,  | 12, | 13, | 6,  | 12 |
|                                 | 078 | 407 | 272 | 798 | 113 | ,0 |
|                                 |     |     |     |     |     | 53 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)           | 1   | 0   | 1   | 1   | 0   | 1. |
|                                 | .26 | .57 | .10 | .23 | .55 | 16 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+
| กำไรต่อหุ้นปรับลด (บาท)             | 1   | 0   | 1   | 1   | 0   | 1. |
|                                 | .26 | .57 | .10 | .23 | .55 | 16 |
+---------------------------------+-----+-----+-----+-----+-----+----+

[TABLE]

12.1.3 อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ 3 ปีย้อนหลัง

  ----------------------------------------------------- ------------------ --------- ---------
   หน่วย : ร้อยละ                                                                      

                                                        บมจ.ธนาคารกรุงไทย             
                                                        และบริษัทย่อย                   

                                                        31 ธ.ค. 49         31 ธ.ค.   31 ธ.ค.
                                                                           50        51

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร (Profitability                                    
  Ratio)                                                                             

  อัตรากำไรขั้นต้น                                          67.15              65.79     69.05

  อัตรากำไรสุทธิ                                           18.05              8.30      16.02

  อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น                                     16.06              6.80      12.32

  อัตราดอกเบี้ยรับ                                          6.22               5.89      5.51

  อัตราดอกเบี้ยจ่าย                                         1.99               2.03      1.71

  ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย                                      4.22               3.86      3.80

  อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน                                5.18               5.30      4.32

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน (Efficiency Ratio)                               

  อัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์                            3.88               3.64      3.60

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์                                 1.19               0.53      0.97

  อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)                             0.07               0.06      0.06

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน (Financial Ratio)                                    

  อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)                        11.99              11.68     11.84

  อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม                                 88.19              90.53     89.37

  อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก                                 95.47              95.39     98.05

  อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม                                86.90              89.58     86.67

  อัตราการจ่ายเงินปันผล                                     40.53              52.39     -

  อัตราส่วนคุณภาพของสินทรัพย์ (Asset Quality Ratio)                                        

  อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม                      4.26               3.85      3.40

  อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม                                 1.78               2.04      1.04

  อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวม                   9.25               9.57      7.67

  อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม                          0.59               0.54      0.46

  หมายเหตุ                                                                            
  สูตรการคำนวณอัตราส่วนตามเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย                                
  ----------------------------------------------------- ------------------ --------- ---------

12.2 คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

12.2.1 ผลการปฏิบัติตามแผนการดำเนินธุรกิจ

ธนาคารดำเนินงานตามแผนการดำเนินธุรกิจในปี 2551 ภายใต้วิสัยทัศน์การเป็น
“ธนาคารแสนสะดวก
(The Convenience Bank)” ดังนี้

-   การเป็น The Convenience Bank

1)  มุ่งพัฒนาผลิตภัณฑ์และนวัตกรรมทางการเงินใหม่ๆ
    ทั้งของธนาคารและบริษัทในเครือให้ตรงกับความต้องการของลูกค้าทุกกลุ่มเป้าหมาย
    โดยมีการกำหนดเป้าหมายและแผนงานที่ชัดเจนที่จะดึงลูกค้ามาใช้บริการ

  ธนาคารพัฒนาผลิตภัณฑ์เงินฝากและตั๋วแลกเงินรูปแบบใหม่ ๆ
  เพื่อเพิ่มทางเลือกและตอบสนองความต้องการของลูกค้า รวมถึงพัฒนาผลิตภัณฑ์ Cash
  Management เพื่อเสนอขายกับหน่วยงานทั้งภาครัฐและเอกชน และร่วมมือกับบริษัทในเครือ
  ในการขายและพัฒนาผลิตภัณฑ์ Non-Bank เพื่อสนองความต้องการของลูกค้ารายย่อย

  ทางด้านนวัตกรรมทางการเงินใหม่ ๆ ธนาคารริเริ่มให้บริการเปิดบัญชีทางอินเตอร์เน็ต (KTB
  e-Open Account) เพื่อเพิ่มความสะดวกให้กับลูกค้า
  และให้บริการเปิดบัญชีโดยดึงข้อมูลจากบัตรประจำตัวประชาชนของลูกค้า (KTB Smart Open
  Account) เพื่อลดระยะเวลาในการเปิดบัญชีและทำบัตร ATM ลง
  และช่วยลดความผิดพลาดจากการบันทึกข้อมูลและป้องกันปัญหาการปลอมแปลงบัตรประชาชน

  ทั้งนี้ ธนาคารมีเป้าหมายและแผนงานที่ชัดเจนในการให้บริการลูกค้ากลุ่มต่าง ๆ ซึ่งได้แก่
  ลูกค้ารายย่อย ลูกค้าธุรกิจขนาดกลาง ลูกค้าธุรกิจขนาดใหญ่ ลูกค้าภาครัฐและรัฐวิสาหกิจ
  ลูกค้า Cash Management และลูกค้า Trade Finance

2)  มุ่งสร้างความพึงพอใจให้กับลูกค้าด้วยการประกันคุณภาพการบริการลูกค้า
    การเพิ่มความสะดวกด้านช่องทางการให้บริการและเครือข่าย

  ธนาคารมีโครงการประกันคุณภาพการให้บริการ เพื่อสร้างความประทับใจให้กับลูกค้า
  โดยเน้นการประกันคุณภาพ 4 ด้าน ได้แก่ การให้บริการหน้าเคาน์เตอร์
  การพิจารณาสินเชื่อกรุงไทยธนวัฎ การพิจารณาสินเชื่อ Housing Loan และการเปิดบัญชีใหม่
  พร้อมทำบัตร ATM นอกจากนี้ ธนาคารได้เพิ่มช่องทางการให้บริการ
  เพื่อให้สอดคล้องกับความต้องการของลูกค้าทุกกลุ่มทุกพื้นที่ โดยเน้นการเปิดสาขาย่อย
  และจุดบริการ ในห้างสรรพสินค้า โดยธนาคารกรุงไทยเป็นธนาคารแรกที่มีสาขาเปิดให้บริการ 7
  วันครบทุกจังหวัดทั่วประเทศ อีกทั้งยังมีการติดตั้งเครื่องทำรายการอัตโนมัติทั้ง เครื่อง ATM
  เครื่อง ADM และ เครื่องปรับสมุดอัตโนมัติในทำเลที่เหมาะสม
  และสอดคล้องกับความต้องการใช้บริการของลูกค้า

  ธนาคารเพิ่มจำนวนสาขาแบบเคลื่อนที่ หรือ รถ KTB Mobile Bank
  เพื่อให้บริการตามแหล่งชุมชน หน่วยงานราชการ รวมทั้งเปิดให้บริการในเทศกาลและงานต่างๆ
  โดยสามารถรองรับการให้บริการต่างๆ ทั้งการฝาก-ถอน โอนเงิน
  แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ เปิดบัญชีใหม่ รวมทั้งการทำบัตร ATM นอกจากนั้น
  ธนาคารยังเปิดให้บริการทางการเงินผ่านโทรศัพท์มือถือ (KTB Pocket Banking)
  ซึ่งสามารถให้บริการได้ครบ
  ทุกเครือข่าย โดยลูกค้าไม่ต้องเปลี่ยน SIM ใหม่

-   การเป็น Processing Bank

ธนาคารได้ขยายการให้บริการโอนเงิน ชำระเงิน และการจัดการเงินสด
ทั้งด้านเงินโอนรายย่อยในประเทศ ระหว่างประเทศ และการปริวรรตเงินตรา
โดยเสนอขายบริการจัดการทางการเงินให้กับองค์กรภาครัฐ องค์กรขนาดใหญ่ กลุ่มบริษัท/หน่วยงาน
และสถาบันการเงินต่างๆ

-   การเติบโตและการทำกำไรอย่างยั่งยืน

ในปี 2551 ธนาคารมีผลงานด้านสินเชื่อ เงินฝาก
และผลกำไรสูงกว่าเป้าหมายและสามารถเพิ่มคุณภาพสินทรัพย์ให้สูงขึ้นเมื่อเทียบกับปี 2550

ธนาคารได้มีการดำเนินการด้านการบริหารทรัพยากรบุคคล เทคโนโลยีสารสนเทศ
และการบริหารความเสี่ยง เพื่อสนับสนุนให้การดำเนินการข้างต้นให้บรรลุเป้าหมาย ได้แก่
พัฒนาและส่งเสริมความรู้ความสามารถของพนักงาน
พัฒนาระบบเทคโนโลยีสารสนเทศและปรับกระบวนการบริหารจัดการภายในองค์กร เช่น การนำ
Economic Value Management (EVM) มาใช้เป็นเครื่องมือในการบริหารจัดการ
รวมถึงมีการพัฒนาระบบบริหารความเสี่ยงองค์กร (Enterprise Risk Management: ERM)

ธนาคารส่งเสริมให้พนักงานมีความตระหนักในเรื่องการกำกับดูแลกิจการที่ดี
โดยมีการจัดกิจกรรมอย่างต่อเนื่องและประชาสัมพันธ์การเป็นองค์กรแห่งบรรษัทภิบาลให้รับรู้กันอย่างกว้างขวาง
นอกจากนั้น ธนาคารยังให้ความสำคัญกับการดำเนินธุรกิจด้วยความรับผิดชอบต่อสังคมและสิ่งแวดล้อม
และจัดกิจกรรมทั้ง 4 มิติ ได้แก่ มิติด้านการศึกษา มิติด้านศิลปวัฒนธรรม
มิติด้านสังคมและสิ่งแวดล้อม และมิติด้านกีฬา

12.2.2 คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน ปี 2549 – 2551

ข้อมูลการวิเคราะห์งบการเงินแสดงเป็นงบการเงินรวม ยกเว้น รายการเฉพาะธนาคาร ได้แก่
สินเชื่อ สินเชื่อด้อยคุณภาพ ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ และเงินกองทุนตามกฎหมาย
ซึ่งข้อมูลในตารางจะไม่ตรงกับตัวเลขที่ระบุในงบการเงินรวมของธนาคาร
ดังแสดงในหมายเหตุของแต่ละตาราง

-   ภาพรวมการดำเนินงานของธนาคารและบริษัทย่อย

ในปี 2551 ธนาคารมีกำไรก่อนหักภาษีเงินได้นิติบุคคล 15,737 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 8,261 ล้านบาท
(ร้อยละ 110.5) เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2550 โดยเมื่อหักค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้นิติบุคคลจำนวน
3,465 ล้านบาท ในปี 2551 ธนาคารมีกำไรสุทธิ 12,272 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5,865 ล้านบาท
(ร้อยละ 91.5) เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2550
ซึ่งมีสาเหตุหลักของการเพิ่มขึ้นของกำไรก่อนหักภาษีเงินได้นิติบุคคล และ
กำไรสุทธิเมื่อเปรียบเทียบกับปี 2550 มาจากการที่ในปี 2551
ธนาคารได้กันสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญลดลงร้อยละ 44.3 จากปี 2550

  ----------------------- --------- --------- --------- -------------- ----------
                                                                       หน่วย :
                                                                       ล้านบาท

                          ปี 2549    ปี 2550    ปี 2551    การเปลี่ยนแปลง   

                                                        (ปี 2551        
                                                        เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                        2550)          

                                                        จำนวน          ร้อยละ

  กำไรก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคล   14,117    7,476     15,737    8,261          110.5

  ภาษีเงินได้นิติบุคคล          39        1,069     3,465     2,396          224.1

  กำไรสุทธิ                 14,078    6,407     12,272    5,865          91.5
  ----------------------- --------- --------- --------- -------------- ----------

-   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

ในปี 2551 ธนาคารมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ 45,816 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2550
จำนวน 1,778 ล้านบาท (ร้อยละ 4.0) เนื่องจากรายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อ 56,520
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,468 ล้านบาท (ร้อยละ 4.6) จากปี 2550
ในขณะที่รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน 4,139 ล้านบาท
ลดลง 2,058 ล้านบาท (ร้อยละ 33.2) จากปี 2550 อย่างไรก็ตาม
ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยของธนาคารในปี 2551 มีจำนวน 19,633 ล้านบาท ลดลง 2,506 ล้านบาท
(ร้อยละ 11.3) จากปี 2550 จึงทำให้ธนาคารมีอัตราผลตอบแทนสุทธิต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้
(Net Interest Margin) ในปี 2551 เท่ากับร้อยละ 3.8 เท่ากับปี 2550

  ---------------------------------------- -------- -------- -------- -------------- --------
                                                                       หน่วย : ล้านบาท 

                                           ปี 2549   ปี 2550   ปี 2551   การเปลี่ยนแปลง   

                                                                      (ปี 2551        
                                                                      เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                                      2550)          

                                                                      จำนวน          ร้อยละ

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                                                               

  - เงินให้สินเชื่อ                             55,210   54,052   56,520   2,468          4.6

  - รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน           6,464    6,197    4,139    (2,058)        (33.2)

  - เงินลงทุน                                5,618    5,928    4,790    (1,138)        (19.2)

  หัก ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยรวม                      21,405   22,139   19,633   (2,506)        (11.3)

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                 45,887   44,038   45,816   1,778          4.0

  อัตราผลตอบแทนสุทธิต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ *   4.0      3.8      3.8                      
  (ร้อยละ)                                                                            

  *รวมเงินปันผลรับ                                                                      
  แต่ไม่รวมค่าธรรมเนียมเกี่ยวเนื่องกับเงินให้สินเชื่อ                                              
  ---------------------------------------- -------- -------- -------- -------------- --------

-   รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ในปี 2551 ธนาคารมีรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย 11,158 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 130 ล้านบาท (ร้อยละ
1.2) จากปี 2550 สาเหตุหลักเนื่องจาก รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการเพิ่มขึ้น 802 ล้านบาท

  ----------------------------------------- -------- -------- -------- -------------- ---------
                                                                        หน่วย : ล้านบาท 

                                            ปี 2549   ปี 2550   ปี 2551   การเปลี่ยนแปลง   

                                                                       (ปี 2551        
                                                                       เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                                       2550)          

                                                                       จำนวน          ร้อยละ

  ค่าธรรมเนียมและบริการ                                                                  

  - การรับรอง รับอาวัล และค้ำประกัน              976      1,129    1,112    (17)           (1.5)

  - อื่นๆ                                     5,519    6,003    6,822    819            13.6

  กำไร (ขาดทุน) จากการปริวรรต                 869      672      1,152    480            71.4

  กำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุน                   1,308    1,180    (959)    (2,139)        (181.3)

  รายได้อื่น                                   1,513    1,326    2,143    817            61.6

  รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยจากธุรกิจหลัก              10,185   10,310   10,270   (40)           (0.4)

  ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย         355      453      726      273            60.3

  กลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน              159      18       -        (18)           (100.0)

  กลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย   -        247      159      (88)           (35.6)

  กลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์อื่น         -        -        3        3              n.a.

  รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                        10,699   11,028   11,158   130            1.2
  ----------------------------------------- -------- -------- -------- -------------- ---------

-   ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยของปี 2551 เท่ากับ 30,331 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,316 ล้านบาท (ร้อยละ
8.3) จากปี 2550 โดยส่วนใหญ่มีสาเหตุจากค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน
และค่าใช้จ่ายในการดำเนินธุรกิจที่เพิ่มขึ้นตามการขยายตัวของธนาคาร
ทั้งนี้ธนาคารมีอัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่อรายได้ (Cost-to-Income Ratio) ในปี 2551 เท่ากับ
ร้อยละ 53.7 เพิ่มขึ้นจากร้อยละ 51.5 ในปี 2550

  -------------------------------- -------- -------- -------- -------------- ---------
                                                              หน่วย : ล้านบาท  

                                   ปี 2549   ปี 2550   ปี 2551   การเปลี่ยนแปลง   

                                                              (ปี 2551        
                                                              เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                              2550)          

                                                              จำนวน          ร้อยละ

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน              11,244   12,739   13,584   845            6.6

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่         3,544    4,954    5,313    359            7.3
  และอุปกรณ์                                                                   

  ค่าภาษีอากร                        2,400    2,483    2,496    13             0.5

  ค่าธรรมเนียมและบริการ               433      445      586      141            31.7

  ค่าตอบแทนกรรมการ                  69       70       61       (9)            (12.9)

  เงินนำส่งกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนา     3,998    4,026    4,155    129            3.2

  ระบบสถาบันการเงิน                                                            

  ขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย   478      -        -        -              -

  ขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน              -        -        -        -              -

  ขาดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์อื่น         131      34       199      165            485.3

  ค่าใช้จ่ายอื่น                        3,670    3,264    3,937    673            20.6

  รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย             25,967   28,015   30,331   2,316          8.3

  อัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่อรายได้ * (ร้อยละ)  45.2     51.5     53.7                    

  * ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                                                        
  (ไม่รวมรายการพิเศษ) /                                                        
  [รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ +                                                
  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยจากธุรกิจหลัก]                                                 
  -------------------------------- -------- -------- -------- -------------- ---------

-   หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ

ในปี 2551 ธนาคารตั้งสำรองหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ 10,906 ล้านบาท ลดลง 8,669 ล้านบาท
(ร้อยละ 44.3) จากปี 2550 โดยในส่วนของธนาคารได้กันสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน
500 ล้านบาท ต่อเดือน และได้กันสำรองเพิ่มในระหว่างปีอีกจำนวน 4,906 ล้านบาท
ตามเกณฑ์การดำเนินการด้วยความระมัดระวัง (Prudent Banking Practice)

  --------------------- ---------- --------- ---------- -------------- ---------
                                                        หน่วย : ล้านบาท  

                        ปี 2549     ปี 2550    ปี 2551     การเปลี่ยนแปลง   

                                                        (ปี 2551        
                                                        เปรียบเทียบกับ ปี  
                                                        2550)          

                                                        จำนวน          ร้อยละ

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ     16,502     19,575    10,906     (8,669)        (44.3)
  --------------------- ---------- --------- ---------- -------------- ---------

-   รายจ่ายลงทุน

ปี 2551 ธนาคารมีรายจ่ายเกี่ยวกับสินทรัพย์ประเภททุนตามงบการเงินเฉพาะธนาคารอยู่ที่ 1,516
ล้านบาท โดยส่วนใหญ่เป็นรายจ่ายในเรื่อง การขยายเครือข่ายและจุดบริการของธนาคาร
(การเปิดสาขาและจุดบริการอิเล็กทรอนิกส์) รวมทั้งการปรับโฉมสาขามาตรฐาน ซึ่งในปี 2551
ธนาคารยังคงมีการลงทุนทางด้าน IT ที่เกี่ยวกับการให้บริการลูกค้าอีกเช่นเดิม ได้แก่ โครงการ
CRM โครงการ Processing Bank โครงการพัฒนาระบบในการให้บริการสินเชื่อ โครงการ
Government Bank Gateway โครงการระบบการขายผลิตภัณฑ์และบริการทางไกล โครงการ
Mobile Banking และเปลี่ยนเครื่องคอมพิวเตอร์ เป็นต้น

-   ฐานะทางการเงิน

    -   สินทรัพย์

1)  ยอดเงินให้สินเชื่อ

  ตารางต่อไปนี้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับเงินให้สินเชื่อของธนาคารตามประเภทของผู้กู้

+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
|                                          |       |     | หน่วย |    |
|                                          |       |     | :    |    |
|                                          |       |     | ล้าน  |    |
|                                          |       |     | บาท  |    |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
| งบการเงินเฉพาะของธนาคาร                   | 31    |     | 31   |    |
|                                          | ธ.ค.  |     | ธ.ค. |    |
|                                          | 50    |     | 51   |    |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
|                                          | จำนวน | ร้อ  | จ    | ร  |
|                                          |       | ยละ | ำนวน | ้อย |
|                                          |       |     |      | ละ |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
| สินเชื่อธุรกิจขนาดใหญ่ (วงเงินมากกว่า 500        | 33    | 3   | 373  | 35 |
| ล้านบาทขึ้นไป)                              | 5,201 | 5.0 | ,702 | .7 |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
| สินเชื่อรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ⁽¹⁾                 | 14    | 1   | 140  | 13 |
|                                          | 2,701 | 4.9 | ,309 | .4 |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
| สินเชื่อธุรกิจขนาดกลาง (วงเงินเกิน 20 ล้านบาท    | 19    | 2   | 191  | 18 |
| แต่ไม่เกิน 500 ล้านบาท)                      | 6,286 | 0.5 | ,973 | .3 |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
| สินเชื่อลูกค้ารายย่อย                          | 28    | 2   | 339  | 32 |
|                                          | 3,105 | 9.5 | ,429 | .5 |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
|   สินเชื่อธุรกิจรายย่อย (วงเงินไม่เกิน 20 ล้านบาท) | 9     | 1   | 99   | 9  |
|                                          | 7,843 | 0.2 | ,999 | .6 |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
| สินเชื่อส่วนบุคคล⁽²⁾                          | 18    | 1   | 239  | 22 |
|                                          | 5,262 | 9.3 | ,430 | .9 |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
| สินเชื่ออื่นๆ⁽³⁾                              | 833   | 0.1 | 733  | 0  |
|                                          |       |     |      | .1 |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
| รวม                                      | 95    | 10  | 1    | 1  |
|                                          | 8,126 | 0.0 | ,046 | 00 |
|                                          |       |     | ,146 | .0 |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
| หัก รายได้รอหักบัญชี                          | 42    |     | 60   |    |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
| รวมสินเชื่อ⁽⁴⁾                              | 95    | 10  | 1    | 1  |
|                                          | 8,084 | 0.0 | ,046 | 00 |
|                                          |       |     | ,086 | .0 |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+
| (                                        |       |     |      |    |
| 1) รวมสินเชื่อที่ให้แก่รัฐวิสาหกิจที่เป็นบริษัทจดทะเบียน |       |     |      |    |
|                                          |       |     |      |    |
| (2) รวมสินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัยและสินเชื่อบุคคล       |       |     |      |    |
|                                          |       |     |      |    |
| (3) ไ                                    |       |     |      |    |
| ด้แก่สินเชื่อแก่ลูกค้าที่ไม่แสวงหากำไรและธนาคารชุมชน |       |     |      |    |
|                                          |       |     |      |    |
| (4) สินเชื่อตามงบการเงิน                     |       |     |      |    |
|     ซึ่งไม่รวมสินเชื่อสถาบันการเงิน              |       |     |      |    |
+------------------------------------------+-------+-----+------+----+

2)  การกระจุกตัวของเงินให้สินเชื่อ

+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
|                            |      |     |       |     | หน่วย |     |
|                            |      |     |       |     | :    |     |
|                            |      |     |       |     | ล้าน  |     |
|                            |      |     |       |     | บาท  |     |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
| งบการเงินเฉพาะของธนาคาร     | 31   |     | 31    |     | 31   |     |
|                            | ธ.ค. |     | ธ.ค.  |     | ธ.ค. |     |
|                            | 49   |     | 50    |     | 51   |     |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
|                            | จ    | ร้อ  | จำนวน | ร้อ  | จ    | ร้อ  |
|                            | ำนวน | ยละ |       | ยละ | ำนวน | ยละ |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
| การเกษตรและเหมืองแร่         | 43   | 4.7 | 3     | 3.2 | 28   | 2.7 |
|                            | ,143 |     | 0,436 |     | ,243 |     |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
| อุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ | 333  | 3   | 33    | 3   | 353  | 3   |
|                            | ,071 | 6.0 | 0,214 | 4.5 | ,981 | 3.8 |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
| ธ                          | 143  | 1   | 15    | 1   | 142  | 1   |
| ุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง | ,262 | 5.4 | 0,380 | 5.7 | ,413 | 3.6 |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
| การสาธารณูปโภคและบริการ      | 176  | 1   | 17    | 1   | 234  | 2   |
|                            | ,024 | 9.0 | 0,616 | 7.8 | ,099 | 2.4 |
|                            |      |     |       |     |      |     |
|                            |      |     |       | 1   |      |     |
|                            |      |     |       | 3.2 |      |     |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
| สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย            | 110  | 1   | 12    | 1   | 152  | 1   |
|                            | ,592 | 1.9 | 6,415 | 3.2 | ,351 | 4.6 |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
| อื่น ๆ                       | 120  | 1   | 15    | 1   | 135  | 1   |
|                            | ,311 | 3.0 | 0,065 | 5.6 | ,059 | 2.9 |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
| รวม                        | 926  | 10  | 95    | 10  | 1    | 10  |
|                            | ,403 | 0.0 | 8,126 | 0.0 | ,046 | 0.0 |
|                            |      |     |       |     | ,146 |     |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
| หัก รายได้รอหักบัญชี            | 134  |     | 42    |     | 60   |     |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
| รวมสินเชื่อ⁽¹⁾                | 926  | 10  | 95    | 10  | 1    | 10  |
|                            | ,269 | 0.0 | 8,084 | 0.0 | ,046 | 0.0 |
|                            |      |     |       |     | ,086 |     |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+
| (1) สินเชื่อตามงบการเงิน       |      |     |       |     |      |     |
| ซึ่งไม่รวมสินเชื่อสถาบันการเงิน    |      |     |       |     |      |     |
+----------------------------+------+-----+-------+-----+------+-----+

3) สินทรัพย์รวม

สินทรัพย์รวมของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 มีจำนวน 1,330,376 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
117,654 ล้านบาท (ร้อยละ 9.7) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
โดยมีรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน เท่ากับ 93,022 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 17,014 ล้านบาท
(ร้อยละ 22.4) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550

3)  เงินลงทุนสุทธิ

นอกจากเงินให้สินเชื่อแล้ว ธนาคารยังมีเงินลงทุนทั้งสิ้นตามงบการเงินรวมของธนาคาร ณ สิ้นปี
2551 จำนวน 111,511 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1,387 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 1.3 จาก ณ วันที่31
ธันวาคม 2550 ซึ่งเกิดจากการเพิ่มขึ้นของเงินลงทุนชั่วคราว

  ------------------------------- --------- ------- --------- ------- --------- -------
                                                                      หน่วย :    
                                                                      ล้านบาท    

  เงินลงทุน                         31 ธ.ค.           31 ธ.ค.           31 ธ.ค.   
                                  49                50                51        

                                  จำนวน     ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ

  เงินลงทุนชั่วคราวสุทธิ                29,049    25.6    21,251    19.3    45,405    40.7

  เงินลงทุนระยะยาวสุทธิ               79,864    70.3    83,532    75.9    59,918    53.7

  เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ   4,665     4.1     5,341     4.8     6,188     5.6

  รวมเงินลงทุน                      113,578   100.0   110,124   100.0   111,511   100.0
  ------------------------------- --------- ------- --------- ------- --------- -------

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
การลงทุนในหลักทรัพย์ของธนาคารเป็นการลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจคิดเป็นร้อยละ
56.3 เงินลงทุนในตราสารทุนและกองทุนคิดเป็นร้อยละ 27.6
ตราสารหนี้ต่างประเทศคิดเป็นร้อยละ 6.4
เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมคิดเป็นร้อยละ 5.5
และเงินลงทุนในตราสารหนี้เอกชนคิดเป็นร้อยละ 4.2
โดยธนาคารไม่มีการลงทุนที่กระจุกตัวในบริษัทใดบริษัทหนึ่งเกินร้อยละ 10
ของมูลค่าเงินลงทุนที่ราคาทุน (ไม่รวมเงินลงทุนในกองทุน พันธบัตรภาครัฐ และรัฐวิสาหกิจ)
ซึ่งเป็นไปตามนโยบายของธนาคารที่เน้นการลงทุนในหลักทรัพย์มีความเสี่ยงอยู่ในระดับที่ยอมรับได้
และ มีการกระจายความเสี่ยงในการลงทุน
นอกจากนี้ธนาคารได้มีการตั้งสำรองค่าเผื่อการปรับมูลค่าและค่าเผื่อการด้อยค่าของหลักทรัพย์อย่างเพียงพอ
เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีสำหรับเงินลงทุนแล้ว

เงินลงทุนสุทธิจำแนกตามประเภทหลักทรัพย์ ตามงบการเงินรวมของธนาคาร มีรายละเอียดดังนี้

  --------------------------- --------- ------- --------- ------- --------- -------
  หน่วย : ล้านบาท                                                             

  ประเภท                      31 ธ.ค.           31 ธ.ค.           31 ธ.ค.   
                              49                50                51        

                              จำนวน     ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ

  1.หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ   71,013    62.5    55,157    50.1    62,792    56.3

  2.ตราสารหนี้ภาคเอกชน          1,105     1.0     3,538     3.2     4,654     4.2

  3.ตราสารหนี้ต่างประเทศ         4,080     3.6     10,779    9.8     7,149     6.4

  4.เงินลงทุนในบริษัทย่อย /ร่วม     4,665     4.1     5,341     4.8     6,188     5.5

  5.ตราสารทุน (รวมกองทุน)       32,715    28.8    35,309    32.1    30,728    27.6

  รวม                         113,578   100.0   110,124   100.0   111,511   100.0
  --------------------------- --------- ------- --------- ------- --------- -------

-   หนี้สิน

หนี้สินรวมของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 มีจำนวน 1,226,748 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
109,686 ล้านบาท (ร้อยละ 9.8) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 โดยมีเงินฝากเท่ากับ
1,063,216 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 62,545 ล้านบาท (ร้อยละ 6.3)
โดยส่วนใหญ่เพิ่มจากเงินฝากออมทรัพย์ และมีเงินกู้ยืมเท่ากับ 100,226 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 49,844
ล้านบาท (ร้อยละ 98.9) เนื่องจากการเพิ่มขึ้นจากตั๋วแลกเงิน และหุ้นกู้ด้อยสิทธิ

  -------------------- --------- ------- ----------- ------- ----------- -------- ---------------
                                                                         หน่วย :   
                                                                         ล้านบาท   

                       31 ธ.ค.           31 ธ.ค. 50          31 ธ.ค. 51           เพิ่ม/ลด (ปี 2551
                       49                                                         เปรียบเทียบกับ ปี
                                                                                  2550)

                       จำนวน     ร้อยละ   จำนวน       ร้อยละ   จำนวน       ร้อยละ    ร้อยละ

  จ่ายคืนเมื่อทวงถาม       77,801    8.1     75,130      7.5     61,408      5.8      (18.3)

  ออมทรัพย์              448,674   46.4    489,338     48.9    532,079     50.0     8.7

  จ่ายคืนเมื่อสิ้นระยะเวลา   439,962   45.5    436,203     43.6    469,729     44.2     7.7

  - ไม่ถึง 6 เดือน        197,894   20.5    196,386     19.6    196,653     18.5     0.1

  - 6 เดือนไม่ถึง 1 ปี     81,265    8.4     63,938      6.4     83,863      7.9      31.2

  - 1 ปีขึ้นไป            160,803   16.6    175,879     17.6    189,213     17.8     7.6

  รวมเงินฝาก            966,437   100.0   1,000,671   100.0   1,063,216   100.0    6.3

  ตั๋วแลกเงิน             41,501     -      14,990       -      57,067      -        280.7
  -------------------- --------- ------- ----------- ------- ----------- -------- ---------------

-   ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เท่ากับ 103,628 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 7,968 ล้านบาท
(ร้อยละ 8.3) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
ส่วนใหญ่มาจากผลประกอบการของธนาคารภายหลังการจ่ายเงินปันผล นอกจากนี้
การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญ ดังนี้

  1) ส่วน ต่ำกว่า ทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุนจำนวน 564 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 948
  ล้านบาท (ร้อยละ 246.9) จาก ณ สิ้นปี 2550

  2) มูลค่าหุ้นทางบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เท่ากับ 9.26 บาท ต่อหุ้น เพิ่มขึ้นจาก 8.55
  บาท ต่อหุ้น ณ สิ้นปี 2550

-   รายการนอกงบดุล

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารมีภาระผูกพันทั้งสิ้น 537,172 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 194,213
ล้านบาท
(ร้อยละ 56.6) จาก ณ สิ้นปี 2550
ซึ่งการเปลี่ยนแปลงดังกล่าวเป็นไปตามการดำเนินธุรกิจปกติของธนาคาร

+-----------------------------+------+------+------+----------------+
|                             |      |      |      | หน่วย : ล้านบาท  |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
|                             |   31 | 31   | 31   | เพิ่ม/ลด (ปี 2551 |
|                             |      | ธ.ค. | ธ.ค. | เปรียบเทียบกับ ปี  |
|                             | ธ.ค. | 50   | 51   | 2550)          |
|                             |   49 |      |      |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
|                             | จ    | จ    | จ    | ร้อยละ          |
|                             | ำนวน | ำนวน | ำนวน |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
| การรับอาวัลตั๋วเงิน              | 7    | 6    | 5    | (14.1)         |
| และการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน      | ,164 | ,128 | ,263 |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
| ภาระตามตั๋วแ                  | 46   | 127  | 88   | (30.7)         |
| ลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |      |      |      |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
| เล็ตเตอร์ออฟเครดิต             | 21   | 16   | 20   | 24.2           |
|                             | ,632 | ,105 | ,005 |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
| ภาระผูกพันอื่น                  | 266  | 320  | 511  | 59.6           |
|                             | ,257 | ,599 | ,816 |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+
| รวมภาระผูกพัน                 | 295  | 342  | 537  | 56.6           |
|                             | ,099 | ,959 | ,172 |                |
+-----------------------------+------+------+------+----------------+

-   สภาพคล่อง

ธนาคารมีนโยบายเรื่องการบริหารสภาพคล่องโดยการจัดเตรียมแหล่งเงินทุนให้พร้อมสำหรับการขยายธุรกิจ
โดยมีคณะกรรมการบริหารสินทรัพย์และหนี้สินทำหน้าที่เป็นผู้กำหนดนโยบายการบริหารสภาพคล่องของธนาคาร
ซึ่งสอดคล้องกับหลักเกณฑ์ตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด

สัดส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 98.1 จาก
ร้อยละ 95.4 ณ สิ้นปีที่ผ่านมา อย่างไรก็ดี หากนับรวมตั๋วแลกเงิน เป็นเงินฝากประเภทหนึ่ง
สัดส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เท่ากับร้อยละ 93.1 และ
สัดส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 เท่ากับร้อยละ 94.0

-   แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุน

แหล่งเงินทุนที่สำคัญของธนาคารสำหรับปี 2551 ประกอบด้วย เงินฝาก ร้อยละ 79.9
และแหล่งเงินทุนอื่นๆ อาทิ ส่วนของผู้ถือหุ้น การกู้ยืมโดยการออกตราสารหนี้
และการกู้ยืมระหว่างธนาคาร โดยธนาคารใช้เงินทุนร้อยละ 78.4 ในการให้สินเชื่อ
(ไม่รวมดอกเบี้ยค้างรับและเงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน) ใช้เงินลงทุนร้อยละ 8.4
ในการลงทุนสุทธิ และใช้เงินลงทุนร้อยละ 7.0
ในการลงทุนในรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

  ------------------------------ -------- ----------- ------- ----------- ------- ----------- -------
                                 หน่วย :                                                       
                                 ล้านบาท                                                       

  แหล่งที่มาของเงินทุน                         31 ธ.ค. 49  ร้อยละ   31 ธ.ค. 50  ร้อยละ   31 ธ.ค. 51  ร้อยละ

  เงินฝาก                                  966,437     80.2    1,000,671   82.5    1,063,216   79.9

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน            48,534      4.0     39,601      3.3     36,447      2.8

  เงินกู้ยืม                                  77,344      6.4     50,382      4.1     100,226     7.5

  อื่นๆ*                                    19,784      1.7     26,408      2.2     26,859      2.0

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                             92,729      7.7     95,660      7.9     103,628     7.8

  รวม                                     1,204,828   100.0   1,212,722   100.0   1,330,376   100.0
  ------------------------------ -------- ----------- ------- ----------- ------- ----------- -------

หมายเหตุ * ประกอบด้วย หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม ภาระของธนาคารจากการรับรอง
ประมาณการหนี้สิน ดอกเบี้ยค้างจ่าย เจ้าหนี้อื่นสุทธิ และหนี้สินอื่น

  ----------------------------------------------------- --------- ------- ----------- ------- ----------- ------- ---------------
  หน่วย : ล้านบาท                                                                                                   

                                                        31 ธ.ค.           31 ธ.ค. 50          31 ธ.ค. 51          เพิ่ม/ลด (ปี 2551
                                                        49                                                        เปรียบเทียบกับ ปี
                                                                                                                  2550)

                                                        จำนวน     ร้อยละ   จำนวน       ร้อยละ   จำนวน       ร้อยละ   ร้อยละ

  เงินให้สินเชื่อ                                                                                                      

  - ไม่เกิน 1 ปี                                           389,924   42.2    404,409     42.4    362,690     34.8    (10.3)

  - มากกว่า 1 ปี                                          533,053   57.8    551,540     57.8    681,919     65.4    23.6

  หัก รายได้รอตัดบัญชี                                       298       0.0     1,378       0.2     2,111       0.2     53.2

  รวมเงินให้สินเชื่อ *                                       922,679   100.0   954,571     100.0   1,042,498   100.0   9.2

  เงินฝาก                                                                                                          

  - ไม่เกิน 1 ปี                                           901,622   93.3    940,040     93.9    1,033,157   97.2    9.9

  - มากกว่า 1 ปี                                          64,815    6.7     60,631      6.1     30,059      2.8     (50.4)

  รวมเงินฝาก                                             966,437   100.0   1,000,671   100.0   1,063,216   100.0   6.3

  * ไม่รวมดอกเบี้ยค้างรับและเงินให้สินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                                                           
  ----------------------------------------------------- --------- ------- ----------- ------- ----------- ------- ---------------

-   เงินกองทุนตามกฎหมาย

เงินกองทุนตามกฎหมายของธนาคาร(งบการเงินเฉพาะธนาคาร) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
มีจำนวน 136,325 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 13.08 ของสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง
ซึ่งเพิ่มขึ้น 7,825 ล้านบาท (ร้อยละ 6.1) เมื่อเปรียบเทียบกับ ณ สิ้นปี 2550
โดยเงินกองทุนชั้นที่ 1 มีจำนวน 101,011 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 9.70
ของสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง ซึ่งสูงกว่าร้อยละ 4.25 ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด

  ------------------------------- --------- ------- --------- ------ ------- ----- ----------- -------- ------- --------------
                                                                                               หน่วย :           
                                                                                               ล้านบาท           

                                  31 ธ.ค.                     31                   31 ธ.ค. 51                   เพิ่ม/ลด (ปี 2551
                                  49                          ธ.ค.                                              เปรียบเทียบกับ ปี
                                                              50                                                2550)

                                  จำนวน     ร้อยละ   จำนวน            ร้อยละ         จำนวน                ร้อยละ   ร้อยละ

  เงินกองทุนชั้นที่ 1                   93,497    10.88   96,718           11.41         101,011              9.70    4.4

  เงินกองทุนชั้นที่ 2                   29,284            31,782                         37,285                       17.3

  เงินกองทุนทั้งสิ้นก่อนหักรายการ         122,781           128,500                        138,296                      7.6

  หัก ส่วนต่ำกว่าทุน (สุทธิ) จากการตีราคา 2,228             -                              1,971                        n.a.

  เงินลงทุนในตราสารทุนประเภทเผื่อขาย                                                                                 

  รวมเงินกองทุน                     120,553   14.03   128,500          15.16         136,325              13.08   6.1

  สินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักตามความเสี่ยง       859,023           847,490                        1,041,878                    22.9
  ------------------------------- --------- ------- --------- ------ ------- ----- ----------- -------- ------- --------------

-   คุณภาพสินทรัพย์

    -   สินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPLs)

ธนาคารมียอดเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 จำนวน 85,448 ล้านบาท
ลดลง 10,716 ล้านบาท หรือร้อยละ 11.1 เมื่อเทียบกับ ณ สิ้นปี 2550 จำนวน 96,164
ล้านบาท จึงส่งผลให้ธนาคารมีอัตราส่วนสินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวมร้อยละ 7.7
เมื่อเปรียบเทียบกับงวดปีก่อนที่มีอัตราส่วนร้อยละ 9.6 โดยมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (สุทธิ) ณ
สิ้นปี 2551 จำนวน 58,813 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.4 ของสินเชื่อรวม

ธนาคารมีสินเชื่อด้อยคุณภาพ (งบการเงินเฉพาะธนาคาร) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 จำนวน
85,188 ล้านบาท ลดลง จำนวน 10,896 ล้านบาท (ร้อยละ 11.3) จาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2550

การกระจายตัวของสินเชื่อด้อยคุณภาพ

ตารางแสดงข้อมูลเกี่ยวกับสินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคารจำแนกตามประเภทธุรกิจ

  ----------------------------- --------- ------- -------- ------- --------- -------
                                                                   หน่วย :    
                                                                   ล้านบาท    

  งบการเงินเฉพาะธนาคาร           31 ธ.ค.           31 ธ.ค.          31 ธ.ค.   
                                49                50               51        

                                จำนวน     ร้อยละ   จำนวน    ร้อยละ   จำนวน     ร้อยละ

  การเกษตรและเหมืองแร่            2,895     3.3     2,261    2.4     2,098     2.5

  อุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์    40,467    45.1    49,340   51.4    41,853    49.1

  ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง   29,867    33.3    30,978   32.2    26,105    30.6

  การสาธารณูปโภคและบริการ         9,792     10.9    8,609    9.0     10,993    12.9

  สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย               5,218     5.8     2,638    2.7     2,628     3.1

  อื่น ๆ                          1,453     1.6     2,258    2.3     1,511     1.8

  รวมสินเชื่อด้อยคุณภาพ              89,692    100.0   96,084   100.0   85,188    100.0
  ----------------------------- --------- ------- -------- ------- --------- -------

ตารางแสดงข้อมูลเกี่ยวกับสินเชื่อด้อยคุณภาพจำแนกตามสถานที่ที่อนุมัติสินเชื่อ

+------------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
|                        |        |      |       |      | หน่วย  |     |
|                        |        |      |       |      | :     |     |
|                        |        |      |       |      | ล     |     |
|                        |        |      |       |      | ้านบาท |     |
+------------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| งบการเงินเฉพาะธนาคาร    | 31     |      | 31    |      | 31    |     |
|                        | ธ.ค.   |      | ธ.ค.  |      | ธ.ค.  |     |
|                        | 49     |      | 50    |      | 51    |     |
+------------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
|                        | จำนวน  | ร    | จำนวน | ร    | จำนวน | ร้อ  |
|                        |        | ้อยละ |       | ้อยละ |       | ยละ |
+------------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| สำนักงานใหญ่             | 11,004 | 12.3 | 2     | 31.1 | 2     | 3   |
|                        |        |      | 9,895 |      | 7,755 | 2.6 |
+------------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| เขตพื้นที่กรุงเทพมหานคร     | 43,227 | 48.2 | 4     | 48.3 | 3     | 4   |
|                        |        |      | 6,396 |      | 5,770 | 2.0 |
+------------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| ส่วนภูมิภาค               | 35,327 | 39.4 | 1     | 20.5 | 2     | 2   |
|                        |        |      | 9,673 |      | 1,539 | 5.3 |
+------------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| ระหว่างประเทศ           | 134    | 0.1  | 120   | 0.1  | 124   | 0.1 |
+------------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| รวมสินเชื่อด้อยคุณภาพ       | 89,692 | 1    | 9     | 1    | 8     | 10  |
|                        |        | 00.0 | 6,084 | 00.0 | 5,188 | 0.0 |
|                        |        |      |       |      |       |     |
|                        |        | 0    |       |      |       |     |
+------------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+

ตารางต่อไปนี้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับสินเชื่อด้อยคุณภาพจำแนกตามจำนวนเงินต้น

  -------------------------------------------------------------------------
                           หน่วย:                   
                           ล้านบาท                  
  ------------------------ ---------- ------------ ------------------------
  งบการเงินเฉพาะธนาคาร      31 ธ.ค. 51              

                           NPLs       สินเชื่อทั้งหมด   NPLs /
                                                   สินเชื่อในแต่ละช่วงของต้นเงิน
                                                   (ร้อยละ)

  น้อยกว่า 5 ล้านบาท          5,183      263,413      2.0

  5-10 ล้านบาท              1,526      46,955       3.3

  10-20 ล้านบาท             2,819      41,625       6.8

  20-50 ล้านบาท             5,932      43,864       13.5

  50-100 ล้านบาท            6,905      42,912       16.1

  100-300 ล้านบาท           12,424     96,961       12.8

  มากกว่า 300 ล้านบาท        50,399     580,595      8.7

  รวมสินเชื่อด้อยคุณภาพ         85,188     1,116,325    7.6
  -------------------------------------------------------------------------

  หมายเหตุ
  สินเชื่อทั้งหมดเป็นไปตามคำนิยามสินเชื่อที่กำหนดโดยธนาคารแห่งประเทศไทยซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
  และอาจไม่ตรงกับตัวเลขที่ระบุในงบการเงิน

ตารางข้อมูลการจัดชั้นสินเชื่อและสินเชื่อด้อยคุณภาพ

  ------------------------ --------- ------- ----------- ------- ----------- -------
                           หน่วย :                                            
                           ล้านบาท                                            

  งบการเงินเฉพาะธนาคาร      31 ธ.ค.           31 ธ.ค. 50          31 ธ.ค. 51  
                           49                                                

                           จำนวน     ร้อยละ   จำนวน       ร้อยละ   จำนวน       ร้อยละ

  1. การจัดชั้นสินเชื่อ                                                            

  จัดชั้นปกติ                  868,822   89.3    895,871     88.8    1,007,967   90.3

  จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ        14,860    1.5     16,751      1.7     23,170      2.1

  จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน         10,264    1.0     4,207       0.4     4,666       0.4

  จัดชั้นสงสัย                 29,043    3.0     28,035      2.8     22,856      2.0

  จัดชั้นสงสัยจะสูญ             50,385    5.2     63,842      6.3     57,666      5.2

  รวมสินเชื่อ                 973,374   100.0   1,008,706   100.0   1,116,325   100.0

  2. เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ    89,692    9.2     96,084      9.5     85,188      7.6
  (NPLs gross)                                                               

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPLs 59,041    6.3     67,492      6.9     58,712      5.4
  net)                                                                       
  ------------------------ --------- ------- ----------- ------- ----------- -------

  หมายเหตุ ข้อมูลสินเชื่อจัดกลุ่มโดยอิงจากคำจำกัดความของธนาคารแห่งประเทศไทย
  ซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน และอาจไม่ตรงกับ
  ตัวเลขที่ระบุในงบการเงิน

  ตารางแสดงข้อมูลเกี่ยวกับสินเชื่อด้อยคุณภาพและเงินสำรอง

+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|                                   |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|  งบการเงินเฉพาะธนาคาร              | 31  |    | 31  |   | 31  |    |
|                                   | ธ   |    | ธ   |   | ธ   |    |
|                                   | .ค. |    | .ค. |   | .ค. |    |
|                                   | 49  |    | 50  |   | 51  |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|                                   | จำ  | ร  | จำ  | ร | จำ  | ร  |
|                                   | นวน | ้อย | นวน | ้อ | นวน | ้อย |
|                                   |     | ละ |     | ย |     | ละ |
|                                   |     |    |     | ล |     |    |
|                                   |     |    |     | ะ |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| NPLs                              |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน             | 10, | 11 | 4,  | 4 | 4,  | 5  |
|                                   | 264 | .3 | 206 | . | 666 | .4 |
|                                   |     |    |     | 4 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสงสัย                     | 29, | 32 | 28, | 2 | 22, | 26 |
|                                   | 043 | .1 | 035 | 9 | 856 | .7 |
|                                   |     |    |     | . |     |    |
|                                   |     |    |     | 0 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสงสัยจะสูญ                 | 50, | 55 | 63, | 6 | 57, | 67 |
|                                   | 385 | .6 | 843 | 5 | 666 | .3 |
|                                   |     |    |     | . |     |    |
|                                   |     |    |     | 9 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสูญ                       | -   | -  | -   | - | -   | -  |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| รวม NPLs                          | 89, | 99 | 96, | 9 | 85, | 99 |
|                                   | 692 | .0 | 084 | 9 | 188 | .4 |
|                                   |     |    |     | . |     |    |
|                                   |     |    |     | 3 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| ดอกเบี้ยค้างรับของ NPLs⁽²⁾            |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน             | 9   | -  | 2   | - | 1   | -  |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสงสัย                     | 308 | 0  | 312 | 0 | 212 | 0  |
|                                   |     | .4 |     | . |     | .3 |
|                                   |     |    |     | 3 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสงสัยจะสูญ                 | 561 | 0  | 408 | 0 | 261 | 0  |
|                                   |     | .6 |     | . |     | .3 |
|                                   |     |    |     | 4 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นสูญ                       | -   | -  | -   | - | -   | -  |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| รวมดอกเบี้ยค้างรับของ NPLs            | 878 | 1  | 722 | 0 | 474 | 0  |
|                                   |     | .0 |     | . |     | .6 |
|                                   |     |    |     | 7 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| รวม NPL และดอกเบี้ยค้างรับของ NPLs    | 90, | 1  | 96, | 1 | 85, | 1  |
|                                   | 570 | 00 | 806 | 0 | 662 | 00 |
|                                   |     | .0 |     | 0 |     | .0 |
|                                   |     |    |     | . |     |    |
|                                   |     |    |     | 0 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินทรัพย์อื่นที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้           |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| ทรัพย์สินรอการขาย ⁽¹⁾                |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์ ⁽¹⁾              | 4,  |    | 3,  |   | 10, |    |
|                                   | 942 |    | 473 |   | 326 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| อื่น ๆ                              | 7,  |    | 6,  |   | 6,  |    |
|                                   | 349 |    | 937 |   | 529 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| รวมสินทรัพย์อื่นที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้        | 12, |    | 10, |   | 16, |    |
|                                   | 291 |    | 410 |   | 855 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| รวมสินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้          | 1   |    | 1   |   | 1   |    |
|                                   | 02, |    | 07, |   | 02, |    |
|                                   | 861 |    | 216 |   | 517 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นปกติ                      |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อจัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ            |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินเชื่อรวม⁽³⁾                       | 9   |    | 1,0 |   | 1,1 |    |
|                                   | 74, |    | 08, |   | 16, |    |
|                                   | 574 |    | 706 |   | 325 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|   เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอย     | 39, |    | 37, |   | 35, |    |
| ู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ | 987 |    | 277 |   | 789 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินทรัพย์รวม                         | 1,2 |    | 1,2 |   | 1,3 |    |
|                                   | 04, |    | 11, |   | 27, |    |
|                                   | 717 |    | 330 |   | 184 |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| อัตราส่วนคุณภาพของสินทรัพย์             |     |    |     |   |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| NPLs / สินเชื่อรวม (ร้อยละ)⁽³⁾        |     | 9  |     | 9 |     | 7  |
|                                   |     | .2 |     | . |     | .6 |
|                                   |     |    |     | 5 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
| สินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ / สินทรัพย์รวม |     | 8  |     | 8 |     | 7  |
| (ร้อยละ)                           |     | .5 |     | . |     | .7 |
|                                   |     |    |     | 9 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|   เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอย     |     | 44 |     | 3 |     | 42 |
| ู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ |     | .6 |     | 8 |     | .0 |
|   / NPLs (ร้อยละ)                  |     |    |     | . |     |    |
|                                   |     |    |     | 8 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+
|   เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอย     |     | 4  |     | 3 |     | 3  |
| ู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ |     | .1 |     | . |     | .2 |
|   / สินเชื่อรวม (ร้อยละ) ⁽³⁾          |     |    |     | 7 |     |    |
+-----------------------------------+-----+----+-----+---+-----+----+

(1) มูลค่าในส่วนที่มีการกันสำรอง

(2) สัมพันธ์กับเงินให้สินเชื่อตามคำนิยามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด
    ซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดการเงิน ดังนั้น
    จึงไม่ตรงกับงบการเงินของธนาคาร

(3) นิยามสินเชื่อตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด
    ซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน ดังนั้น
    จึงไม่ตรงกับงบการเงินของธนาคารโดยสินเชื่อรวมประกอบด้วย NPLs ทั้งหมด +
    สินเชื่อชั้นปกติ + สินเชื่อจัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ

    -   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 และ 31 ธันวาคม 2550
ธนาคารมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของเงินให้สินเชื่อที่ตั้งสำรองไว้แล้ว จำนวน 35,789 ล้านบาท และ
37,277 ล้านบาท ตามลำดับ

  ------------------------------------------------------------------------ ----------- ----------- ---------
                                                                           หน่วย :                  
                                                                           ล้านบาท                  

                                                                           31 ธ.ค. 49  31 ธ.ค. 50  31 ธ.ค.
                                                                                                   51

  เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ ต้นงวด⁽¹⁾    41,621      39,987      37,277

  บวก กันเงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่ม                                         16,470      19,388      10,734

  หนี้สูญที่ได้รับคืน                                                              550         1,084       3,890

  อื่น ๆ                                                                     (13)        58          (2,392)

  หัก หนี้สูญที่ตัดออกจากบัญชี⁽²⁾                                                   18,641      23,240      13,720

  เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ปลายงวด      39,987      37,277      35,789

  เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ต่อสินเชื่อรวม   4.1         3.7         3.2
  (ร้อยละ)                                                                                          

  เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ต่อ NPLs      44.6        38.8        42.0
  (ร้อยละ)                                                                                          

  หนี้สูญที่ตัดออกจากบัญชี                                                         46.6        62.3        38.3
  ต่อเงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ (ร้อยละ)                           

  หนี้สูญที่ตัดออกจากบัญชีต่อสินเชื่อรวม (ร้อยละ)                                       1.9         2.3         1.2

  หนี้สูญที่ตัดออกจากบัญชีต่อ NPLs (ร้อยละ)                                          20.8        24.2        16.1
  ------------------------------------------------------------------------ ----------- ----------- ---------

⁽¹⁾
เงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่มีอยู่และส่วนสูญเสียจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้อาจมีจำนวนต่างไปจากจำนวนที่ระบุไว้ในงบการเงินของธนาคารเนื่องจากค่าเผื่อที่กันไว้จะเป็นไปตามเงินให้สินเชื่อตามคำนิยามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดไว้ซึ่งรวมถึงสินเชื่อระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

⁽²⁾ NPLs ที่ขายได้ ที่ได้จำหน่ายออกจากบัญชีและที่ได้โอนไปแล้ว

-   การปรับปรุงโครงสร้างหนี้

ตารางต่อไปนี้สรุปรายละเอียดการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ของธนาคาร

+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
|                       | ห   |         |     |        |     |        |
|                       | น่วย |         |     |        |     |        |
|                       | :   |         |     |        |     |        |
|                       | ล้าน |         |     |        |     |        |
|                       | บาท |         |     |        |     |        |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
| งบการเงินเฉพาะธนาคาร   | 31  |         | 31  |        | 31  |        |
|                       | ธ   |         | ธ   |        | ธ.ค |        |
|                       | .ค. |         | .ค. |        | .51 |        |
|                       | 49  |         | 50  |        |     |        |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
|                       | จำ  | ราคาต   | จำ  | ร      | จำ  | ร      |
|                       | นวน | ามบัญชีก่อ | นวน | าคาตาม | นวน | าคาตาม |
|                       | ราย | นปรับโคร | ราย | บัญชีก่อน | ราย |        |
|                       |     | งสร้างหนี้ |     |        |     | บัญชีก่อน |
|                       |     |         |     | ปรับ    |     |        |
|                       |     |         |     |        |     | ปรับ    |
|                       |     |         |     | โครง   |     |        |
|                       |     |         |     | สร้างหนี้ |     | โครง   |
|                       |     |         |     |        |     | สร้างหนี้ |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
| การรับโอนสินทรัพย์        | 18  | 803     | 15  | 135    | 35  | 2,360  |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
| การแปลงหนี้เป็นทุน        | -   | -       | -   | -      | -   | -      |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
| การเปล                | 1,  | 7,985   | 1,  | 4,788  | 1,  | 9,558  |
| ี่ยนแปลงเงื่อนไขการชำระหนี้ | 571 |         | 108 |        | 124 |        |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
| วิธีปรับ                 | 8,  | 34,932  | 4,  | 13,415 | 4,  | 29,486 |
| โครงสร้างหนี้ในหลายลักษณะ | 444 |         | 538 |        | 432 |        |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+
| รวม                   | 10, | 43,720  | 5,  | 18,338 | 5,  | 41,404 |
|                       | 033 |         | 661 |        | 591 |        |
+-----------------------+-----+---------+-----+--------+-----+--------+

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารมียอดคงค้างตามบัญชีของลูกหนี้ที่ได้ปรับโครงสร้างหนี้แล้ว
จำนวน 24,598 ราย เป็นเงิน 72,713 ล้านบาท
ซึ่งจำนวนคงค้างดังกล่าวมียอดที่อยู่ในระหว่างการติดตามผลการปฏิบัติตามเงื่อนไขใหม่ จำนวน 480
ราย เป็นเงิน 6,073 ล้านบาท

สินเชื่อที่มีการปรับปรุงโครงสร้างหนี้เสร็จเรียบร้อยแล้วอาจกลับมาเป็น NPLs ได้อีกในภายหลัง
(NPLs Re-entry) ธนาคารจึงมีแผนควบคุม ติดตามลูกหนี้อย่างใกล้ชิด โดยกำหนดเงื่อนไขต่างๆ
ให้ลูกหนี้ปฏิบัติ หากลูกหนี้ละเลยไม่ปฏิบัติตามกำหนด จะเป็นสัญญาณบ่งชี้ความผิดปกติ
ที่ธนาคารจะต้องรีบแก้ไข

  เงื่อนไขที่ให้ลูกหนี้ปฏิบัติ เช่น

1)  จัดส่งงบการเงินทุกงวดบัญชีเพื่อให้ธนาคารตรวจสอบและวิเคราะห์ผลกระทบถึงความสามารถในการ
    ชำระหนี้ และ/หรือ

2)  จัดส่งรายงานเปรียบเทียบผลการดำเนินงานที่เกิดขึ้นจริงและแผนงานที่ลูกหนี้ได้เสนอธนาคาร

3)  จัดให้มีการ Cash Monitoring กรณีสินเชื่อที่มีโครงสร้างหนี้ซับซ้อน

4)  จัดให้มีการควบคุมดูแลการรับจ่ายเงินของลูกหนี้โดยระบบ Cash Management ครบวงจร
    กรณีสินเชื่อที่มีโครงสร้างหนี้ซับซ้อน

5)  จัดให้มีระบบ Collateral Management Agent (CMA)
    เพื่อควบคุมการตรวจสอบการใช้สินเชื่อและการรับจ่ายเงินเพื่อซื้อวัตถุดิบและการรับส่งสินค้ากรณีเป็นการส่งออกและนำเข้า

6)  การกำหนดให้ลูกหนี้นำกระแสเงินสดที่เหลือจากการดำเนินงานมาชำระหนี้เพิ่มเติม

เงื่อนไขที่ห้ามลูกหนี้ปฏิบัติ เช่น ห้ามจ่ายเงินปันผล ห้ามลงทุนเพิ่ม ห้ามก่อหนี้หรือภาระผูกพันเพิ่ม
และห้ามจ่ายคืนเงินกู้บริษัทในเครือ/ ผู้ถือหุ้น เว้นแต่จะได้รับความยินยอมจากธนาคาร

หากมีเหตุบ่งชี้ว่าลูกหนี้จะปฏิบัติตามแผนการปรับโครงสร้างหนี้ไม่ได้แน่นอนธนาคารจะติดต่อลูกหนี้ทันที
เพื่อนัดหมายหารือแนวทางแก้ไขปัญหา และสรุปแนวทางที่ต้องแก้ไขและนำเสนอโดยเร็ว พร้อมทั้ง
ควบคุมและติดตามให้ลูกหนี้ปฏิบัติตามแผนปรับปรุงหนี้ที่แก้ไขแล้วต่อไป

กรณีที่ไม่สามารถปรับปรุงแก้ไข NPLs Re-entry ได้
ธนาคารจะดำเนินการตามกฎหมายต่อไปจนถึงที่สุด และถ้ามีเหตุอันควร
ก็ให้ดำเนินการฟ้องคดีล้มละลาย และ/หรือบังคับหลักประกันออกขายทอดตลาด

-   ทรัพย์สินรอการขาย

ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ งบการเงินเฉพาะธนาคาร )ณ 31 ธันวาคม2551 ) จำนวน 37,552
ล้านบาท เพิ่มขึ้น จำนวน 2,840 ล้านบาท ซึ่งคิดเป็นร้อยละ 8.2 จาก สิ้นปี 2550 ที่มีมูลค่า
34,712 ล้านบาท โดยสำหรับทรัพย์ที่เพิ่มขึ้นส่วนใหญ่เป็นผลมาจากการรับโอนทรัพย์ชำระหนี้
เพื่อแก้ไขปัญหาสินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคาร
และจากการประมูลซื้อทรัพย์จากการขายทอดตลาดหลักประกันที่จำนองเป็นประกันหนี้
เพื่อนำมาบริหารจัดการ ซึ่งการดำเนินการดังกล่าว
จะทำให้ธนาคารมีรายได้จากการจำหน่ายทรัพย์สินรอการขายอีกทางหนึ่ง

ในปี 2552 ธนาคารกำหนดเป้าหมายการจำหน่าย NPA ไม่ต่ำกว่าปีที่ผ่านมา
โดยแผนงานขายยังมุ่งเน้นการขายตรงผ่านพนักงาน และตัวแทนจำหน่ายของธนาคาร
ทั้งบุคคลและนิติบุคคล การจัดงานมหกรรมขายทรัพย์ KTB NPA Grand Sale
และการจัดงานมหกรรมขายทรัพย์ร่วมกับสถาบันการเงินอื่น ซึ่งเป็นช่องทางการขายที่มีประสิทธิภาพ
นอกจากนี้ยังกำหนดแผนการจัดการแข่งขันราคาทรัพย์ที่มีมูลค่าสูง
ตลอดจนการขายทรัพย์ให้กับบริษัทบริหารสินทรัพย์ และบริษัทพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ต่าง ๆ ด้วย ทั้งนี้
ธนาคารได้กำหนดโครงการต่าง ๆ ที่จะช่วยสนับสนุนการจำหน่าย NPA
ให้ได้ตามเป้าหมายที่กำหนดไว้ เช่น การจ่ายค่าตอบแทนการขาย การพัฒนาระบบข้อมูล NPA
Online ระหว่างสำนักงานใหญ่ และสาขา การอำนวยสินเชื่ออัตราดอกเบี้ยพิเศษให้แก่ผู้ซื้อ NPA
จากธนาคาร การทำให้ NPA มีสภาพพร้อมขายเพื่อเพิ่มสภาพคล่อง
การอบรมการบริหารงานขายและการตลาดให้แก่พนักงานขายของธนาคาร เป็นต้น

-   การโอนลูกหนี้ด้อยคุณภาพให้กับบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย (บสท.)

เพียงวันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารได้โอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพให้กับ
บสท.โดยมีราคาโอนรวมสุทธิ จำนวน 18,082 ล้านบาท ราคาโอนลดลงจากปี 2550 จำนวน 24
ล้านบาท โดยเป็นการโอนระหว่างปี 2544-2549 ซึ่ง
บสท.จะตรวจสอบราคาสินทรัพย์ที่จะต้องชำระในเบื้องต้นให้เสร็จภายใน 180 วัน
ในแต่ละครั้งที่มีการโอนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ เมื่อ
บสท.และธนาคารได้ยืนยันราคาสินทรัพย์ที่จะต้องชำระกันแล้ว
บสท.จะออกตั๋วสัญญาใช้เงินซึ่งเปลี่ยนมือไม่ได้ให้แก่ธนาคาร กำหนดใช้เงินเมื่อสิ้นระยะเวลา 10
ปีนับแต่วันออกตั๋วสัญญาใช้เงินโดยมีกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงินเป็นผู้อาวัล
แต่ทั้งนี้ บสท.อาจใช้สิทธิไถ่ถอนก่อนกำหนดได้
อัตราดอกเบี้ยคิดจากอัตราดอกเบี้ยอ้างอิงเงินฝากถัวเฉลี่ยของห้าธนาคารพาณิชย์ขนาดใหญ่ตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยประกาศ
โดยให้ชำระดอกเบี้ยทุกสิ้นปี ธนาคารได้รับชำระราคาโอนแล้วบางส่วนจนถึงวันที่ 31 ธันวาคม
2551 มียอดราคาโอนค้างชำระ จำนวน 12,030 ล้านบาท ซึ่งเป็นตั๋วสัญญาใช้เงิน จำนวน 30
ฉบับ โดยบันทึกรวมอยู่ในเงินลงทุนระยะยาว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
ธนาคารอยู่ระหว่างตรวจสอบราคาโอนที่ บสท.ขอปรับลดลงอีกประมาณ 274 ล้านบาท
สำหรับลูกหนี้ที่จำนำเครื่องจักรเป็นประกัน จำนวน 1,744 ล้านบาท
บสท.ได้ปรับลดมูลค่าตั๋วสัญญาใช้เงินแล้ว แต่ธนาคารมีหนังสือแจ้ง
บสท.ปฏิเสธการรับตั๋วสัญญาใช้เงินไว้ก่อนจนกว่าจะได้ข้อยุติเรื่องราคาโอน
และธนาคารได้ตั้งดอกเบี้ยค้างรับไว้ จำนวน 175 ล้านบาท
และธนาคารรับบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ธนาคารโอนไปยัง บสท.

ธนาคารรับบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ธนาคารโอนไปยัง บสท.โดยไม่มีค่าตอบแทน
ตามบันทึกข้อตกลงมอบหมายการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ ฉบับลงวันที่ 4 กรกฎาคม 2546
และธนาคารได้รับจ้างบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ บสท.รับโอนมาจากสถาบันการเงินอื่น
ตามสัญญาว่าจ้างบริหารสินทรัพย์ ฉบับลงวันที่ 26 สิงหาคม 2546 และฉบับลงวันที่ 30 กันยายน
2546 โดยชำระค่าจ้างเป็นรายเดือนในอัตราร้อยละ 0.75 ถึง 1
ของยอดคงค้างของมูลค่าทางบัญชีของลูกหนี้แล้วแต่กรณีตามข้อตกลงในสัญญา และอีกร้อยละ 0.5
ของยอดคงค้างของมูลค่าทางบัญชีของลูกหนี้รายที่สามารถชำระหนี้ตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ได้ 6
งวดติดต่อกันโดยไม่ผิดนัด โดยธนาคารต้องดำเนินการนำเสนอขออนุมัติต่อคณะกรรมการบริหาร
บสท.ให้ครบถ้วนทุกรายภายใน 6
เดือนนับตั้งแต่วันที่ลงนามในสัญญาซึ่งธนาคารได้ดำเนินการแล้วเสร็จตามสัญญาจ้างฯ ในปี 2551
ธนาคารได้รับรายได้จากการดำเนินการดังกล่าวเมื่อเดือนมีนาคม 2551 จำนวน 6 ล้านบาท

นอกจากนี้ ในการดำเนินการด้านงานสัญญาและกฎหมายของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพดังกล่าว
ธนาคารจะได้รับค่าตอบแทนตามสัญญาว่าจ้างดำเนินการด้านงานสัญญาและกฎหมาย ฉบับลงวันที่ 10
พฤศจิกายน 2546 และวันที่
6 กรกฎาคม 2547 ในปี 2551 ธนาคารได้รับรายได้จากการดำเนินการดังกล่าวเมื่อเดือนธันวาคม
2551 จำนวน 0.1 ล้านบาท

การประมาณการหนี้สินที่อาจจะเกิดขึ้นจากผลขาดทุนสำหรับลูกหนี้ด้อยคุณภาพที่โอนไป บสท.
ธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญโดยประมาณการไว้อัตราร้อยละ 15 ของราคาโอน ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2551 ได้ประมาณการหนี้สินเป็นจำนวนเงิน 2,712 ล้านบาท ทั้งนี้
รายละเอียดเพิ่มเติมตามที่แสดงในหมายเหตุงบการเงินข้อ 3.29

-   วิเคราะห์งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
จำนวน 34,520
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 13,064 ล้านบาท หรือ ร้อยละ 60.9 จากสิ้นปี 2550 โดยมีสาเหตุหลักดังนี้

1)  เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงาน 6,576 ล้านบาท
    ซึ่งเกิดจากการมีกำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน
    29,745 ล้านบาท และธนาคารมีการเปลี่ยนแปลงหลักของสินทรัพย์และหนี้สิน ได้แก่
    เงินฝากเพิ่มขึ้น 62,545 ล้านบาท เงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้น 28,357 ล้านบาท
    หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนลดลง 600 ล้านบาท รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
    (สินทรัพย์) เพิ่มขึ้น 16,914 ล้านบาท เงินให้สินเชื่อสุทธิ เพิ่มขึ้น 106,505 ล้านบาท และ
    รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน) ลดลง 3,154 ล้านบาท

2)  เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมลงทุน 1,768 ล้านบาท
    ซึ่งเกิดจากมีเงินสดรับสุทธิจากการจำหน่ายตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด จำนวน 5,088
    ล้านบาท และเงินสดรับสุทธิจากการจำหน่ายเงินลงทุนทั่วไป จำนวน 4,153 ล้านบาท
    ในขณะที่ เงินสดจ่ายสุทธิจากการซื้อหลักทรัพย์เผื่อขาย 3,958 ล้านบาท
    และเงินสดจ่ายสุทธิในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 2,779 ล้านบาท

3)  เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงิน 17,872 ล้านบาท
    ซึ่งเกิดจากเงินสดรับจากการกู้ยืมระยะยาว 21,228 ล้านบาท
    โดยมีเงินสดจ่ายเงินปันผลหุ้นสามัญและหุ้นบุริมสิทธิรวมจำนวน 3,356 ล้านบาท

12.2.3 ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี ปี 2551

-   ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (Audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่าย
ค่าตอบแทนการสอบบัญชีและค่าใช้จ่ายอื่นให้แก่ผู้สอบบัญชีของธนาคารในรอบปีบัญชีที่ผ่านมาจำนวนเงินรวม
6,464,782 บาท แบ่งเป็น ค่าสอบบัญชีของธนาคารและบริษัทในเครือ จำนวน 5,970,000 บาท
และค่าใช้จ่ายอื่น จำนวน 494,782 บาท

-   ค่าบริการอื่น (Non-audit Fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่าย ค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ซึ่งได้แก่ การจัดทำรายงานพิเศษ
และรายงานกำไรจากการปริวรรต ให้แก่ผู้สอบบัญชีของธนาคาร
ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม 400,000 บาท
ซึ่งจะต้องจ่ายในอนาคตอันเกิดจากการตกลงที่ยังให้บริการไม่แล้วเสร็จในรอบปีบัญชีที่ผ่านมา