2.12 ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

  2.12.1 งบการเงิน

(1) สรุปรายงานการสอบบัญชี

ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นของบริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน) เมื่อวันที่ 27 เมษายน 2544
ได้มีมติแต่งตั้ง นายวินิจ ศิลามงคล หรือนายวิเชียร ธรรมตระกูล หรือนายเมธี รัตนศรีเมธา
แห่งบริษัท สำนักงาน เอสจีวี-ณ ถลาง จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด
(มหาชน) และบริษัทย่อย ประจำปี 2544

รายงานตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในระยะ 3 ปีที่ผ่านมา
ได้ให้ความเห็นในรายงานการตรวจสอบแบบไม่มีเงื่อนไข

ในปี 2544 ผู้ตรวจสอบบัญชีได้รายงานต่อผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ ไว้ดังนี้

  “ ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบดุลของบริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน) และงบดุลรวมของบริษัท
  ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2544 และ 2543
  งบกำไรขาดทุน งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น งบขาดทุนสะสมและงบกระแสเงินสด
  รวมถึงงบกำไรขาดทุนรวม งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นรวม งบขาดทุนสะสมรวม
  และงบกระแสเงินสดรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปี
  ซึ่งผู้บริหารของกิจการเป็นผู้รับผิดชอบต่อความถูกต้องและครบถ้วนของข้อมูลในงบการเงินเหล่านี้
  ส่วนข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบในการแสดงความเห็นต่องบการเงินดังกล่าวจากผลการตรวจสอบของข้าพเจ้า

  ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไป
  ซึ่งกำหนดให้ข้าพเจ้าต้องวางแผนและปฏิบัติงานเพื่อให้ได้ความเชื่อมั่นอย่างมีเหตุผลว่างบการเงินแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสำคัญหรือไม่
  การตรวจสอบรวมถึงการใช้วิธีการทดสอบหลักฐานประกอบรายการ
  ทั้งที่เป็นจำนวนเงินและการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงิน
  การประเมินความเหมาะสมของหลักการบัญชีที่กิจการใช้และประมาณการเกี่ยวกับรายการทางการเงินที่เป็นสาระสำคัญซึ่งผู้บริหารเป็นผู้จัดทำขึ้น
  ตลอดจนการประเมินถึงความเหมาะสมของการแสดงรายการที่นำเสนอในงบการเงินโดยรวม
  ข้าพเจ้าเชื่อว่าการตรวจสอบดังกล่าวให้ข้อสรุปที่เป็นเกณฑ์อย่างเหมาะสมในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า

  ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2544 และ 2543
  ผลการดำเนินงาน และกระแสเงินสดสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปี ของบริษัท
  ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน) และบริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
  โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

  รายงานนี้เป็นแบบไม่มีเงื่อนไข
  ข้าพเจ้าให้ข้อสังเกตตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 1
  งบการเงินนี้ได้รวมผลกระทบจากวิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจที่มีต่อบริษัทและบริษัทย่อยเท่าที่ทราบและสามารถประมาณการได้
  ระหว่างปี 2543
  บริษัทประสบความสำเร็จในการปรับโครงสร้างหนี้ค้างชำระต่อธนาคารในประเทศแห่งหนึ่ง
  บริษัทย่อยยังคงอยู่ระหว่างการเจรจากับเจ้าหนี้เงินกู้เพื่อปรับโครง

  สร้างหนี้ของบริษัทย่อย อย่างไรก็ตาม ระหว่างปี 2544
  เงินกู้ยืมดังกล่าวได้ถูกโอนไปให้กับบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย (บสท.) โดยต่อมาเมื่อวันที่ 11
  กุมภาพันธ์ 2545
  บสท.และบริษัทย่อยได้มีข้อตกลงร่วมกันในหลักการและวิธีการในรายละเอียดเกี่ยวกับการปรับโครงสร้างหนี้
  และได้มีการลงนามในบันทึกความเข้าใจร่วมกันในหลักการและวิธีการตามที่กล่าว ทั้งนี้
  ยังคงมีความไม่แน่นอนซึ่งอาจจะมีผลกระทบต่อผลการดำเนินงานในอนาคต
  ซึ่งครอบคลุมถึงความสามารถของบริษัทและบริษัทย่อยในการได้รับคืนทรัพย์สินและความสามารถในการจ่ายคืนหนี้สินเมื่อถึงกำหนดชำระ
  ทั้งนี้
  การดำเนินงานต่อเนื่องต่อไปได้ตามปกติขึ้นอยู่กับสภาวะเศรษฐกิจและผลของการปรับโครงสร้างหนี้ของบริษัทย่อยตลอดจนความสามารถในการดำเนินการตามข้อตกลงที่ระบุไว้ในสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ของบริษัท
  ผลที่สุดของความไม่แน่นอนเหล่านี้ไม่สามารถทราบได้ในปัจจุบัน”

  (ข) ตารางสรุปงบการเงิน/งบการเงินรวม

สรุปงบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสดของบริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน)

งบดุล เปรียบเทียบ ณ วันที่ 31 ธันวาคม

  ----------------------------------------- ------------- -------- ------------- -------- ------------- --------
                                            2544                   2543                   2542          

                                            พันบาท         %        พันบาท         %        พันบาท         %

  สินทรัพย์                                                                                                

  สินทรัพย์หมุนเวียน                                                                                         

  เงินสดและเงินฝากธนาคาร                      14,605        0.4      16,397        0.4      8,716         0.2

  เงินลงทุนระยะสั้นในเงินฝากประจำ                –             –        –             –        1,932         0.0

  ลูกหนี้การค้า – สุทธิ                           13,242        0.3      22,726        0.6      19,405        0.4

  สินค้าคงเหลือ                                14,224        0.4      16,659        0.4      16,217        0.4

  เงินล่วงหน้าแก่บริษัทย่อย                        –             –        –             –        4,049         0.1

  ดอกเบี้ยค้างรับ                               151,039       4.2      116,707       2.9      89,652        2.1

  สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                           5,162         0.1      3,864         0.1      2,436         0.1

  รวมสินทรัพย์หมุนเวียน                          198,272       5.4      176,353       4.4      142,407       3.3

  เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อย                         697,000       19.2     756,000       18.9     638,500       14.8

  เงินลงทุนในหุ้นทุนในบริษัทย่อย – วิธีส่วนได้เสีย       264,631       7.3      531,502       13.3     863,712       20.0

  สัตว์และต้นไม้ – สุทธิ                          240,248       6.6      245,614       6.1      284,099       6.6

  ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์–สุทธิ                     2,225,077     61.2     2,283,649     57.0     2,368,994     54.9

  เงินลงทุนในเงินฝากประจำวางเป็นหลักประกัน        –             –        5,164         0.1      7,223         0.2

  เงินมัดจำและอื่นๆ สุทธิ                         12,045        0.3      5,790         0.2      9,726         0.2

  รวมสินทรัพย์                                 3,637,273     100.0    4,004,072     100.0    4,314,661     100.0

  หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                                    

  หนี้สินหมุนเวียน                                                                                           

  เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน       112,674       3.1      98,856        2.5      254,418       5.9

  เจ้าหนี้การค้า                                11,190        0.3      11,948        0.3      11,561        0.3

  เจ้าหนี้ค่าก่อสร้าง                             –             –        5,000         0.1      7,705         0.2

  เงินกู้ยืมระยะยาวส่วนที่ถึงกำหนดชำระในหนึ่งปี        46,500        1.3      –             –        –             –

  เงินกู้ยืมระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อต้องการ   20,460        0.5      20,460        0.5      1,105,460     25.6

  ดอกเบี้ยค้างจ่าย                              16,072        0.4      11,852        0.3      327,596       7.6

  ภาษีอื่นค้างจ่าย                               378           0.0      360           0.0      8,497         0.2

  หนี้สินหมุนเวียนอื่น                             13,053        0.4      11,630        0.3      17,531        0.4

  รวมหนี้สินหมุนเวียน                            220,327       6.0      160,106       4.0      1,732,768     40.2

  เงินสนับสนุนการส่งเสริมการขายรับล่วงหน้า – สุทธิ    36,944        1.0      40,278        1.0      43,611        1.0

  หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ – สุทธิ                    498           0.0      950           0.1      1,546         0.0

  เงินกู้ยืมระยะยาวและดอกเบี้ยค้างจ่ายที่เกี่ยวข้อง      1,759,623     48.5     1,731,429     43.2     –             –

  รวมหนี้สิน                                   2,017,392     55.5     1,932,763     48.3     1,777,925     41.2

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                                           

  หุ้นที่ออกและเรียกชำระเต็มมูลค่าแล้ว 200 ล้านหุ้น     2,000,000     55.0     2,000,000     49.9     2,000,000     46.3

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                              1,875,000     51.5     1,875,000     46.8     1,875,000     43.5

  กำไรสะสมจัดสรรเพื่อเป็นสำรองตามกฎหมาย         25,300        0.7      25,300        0.6      25,300        0.6

  ขาดทุนสะสม                                 (2,280,419)   (62.7)   (1,828,991)   (45.6)   (1,363,564)   (31.6)

  ส่วนของผู้ถือหุ้น – สุทธิ                         1,619,881     44.5     2,071,309     51.7     2,536,736     58.8

  รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                     3,637,273     100.0    4,004,072     100.0    4,314,661     100.0
  ----------------------------------------- ------------- -------- ------------- -------- ------------- --------

บริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน)

งบกำไรขาดทุน เปรียบเทียบสำหรับงวด 1 ปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม

  ------------------------------------ ----------- --------- ----------- -------- ----------- ---------
                                       2544                  2543                 2542        

                                       พันบาท       %         พันบาท       %        พันบาท       %

  รายได้                                                                                       

  จำหน่ายบัตรเข้าชม                       187,155     45.9      208,477     42.5     178,905     49.7

  กลับรายการดอกเบี้ยค้างจ่ายซึ่งได้บันทึกไว้ด้วย                                                          

  อัตราผิดนัด                             –           –         58,838      12.0     –           –

  จำหน่ายอาหารและเครื่องดื่ม                67,720      16.6      78,776      16.0     78,807      21.9

  รายได้ค่าบริการรถรับส่ง                   32,457      8.0       32,023      6.5      27,519      7.7

  จำหน่ายสินค้าและของที่ระลึก                42,816      10.5      44,192      9.0      31,681      8.8

  กิจกรรมสวนสนุก                         7,449       1.8       8,905       1.8      9,661       2.7

  รายได้ค่าสมาชิก                         1,987       0.5       2,030       0.4      1,679       0.5

  ดอกเบี้ยรับ                             57,011      13.9      48,193      9.8      20,200      5.6

  รายได้อื่น                              11,411      2.8       9,488       2.0      11,220      3.1

  รวมรายได้                             408,006     100.0     490,922     100.0    359,672     100.0

  ต้นทุนและค่าใช้จ่าย                                                                              

  ต้นทุนขายและค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับสัตว์และต้นไม้    132,998     32.6      160,327     32.7     105,524     29.3

  ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร              235,111     57.6      243,959     49.7     330,405     91.9

  ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี             102,613     25.2      101,626     20.7     104,789     29.1

  ส่วนได้เสียในผลขาดทุนสุทธิของบริษัทย่อย       266,871     65.4      332,210     67.7     641,235     178.3

  ดอกเบี้ยจ่าย                            119,591     29.3      116,147     23.6     144,769     40.3

  ค่าตอบแทนกรรมการ                      2,250       0.5       2,080       0.4      825         0.2

  ภาษีเงินได้                             –           –         –           –        –           –

  รวมต้นทุนและค่าใช้จ่าย                    859,434     210.6     956,349     194.8    1,327,547   369.1

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                     (451,428)   (110.6)   (465,427)   (94.8)   (967,875)   (269.1)

  กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)       (2.26)                (2.33)               (4.85)      
  ------------------------------------ ----------- --------- ----------- -------- ----------- ---------

งบกำไรสะสม เปรียบเทียบสำหรับงวด 1 ปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม

(พันบาท)

+-----------------------------+------------+------------+------------+
|                             | 2544       | 2543       | 2542       |
+-----------------------------+------------+------------+------------+
| กำไรสะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร     |            |            |            |
+-----------------------------+------------+------------+------------+
| ย                           | (          | (          | 123,510    |
| อดยกมาต้นปีตามที่เคยรายงานไว้เดิม | 1,828,991) | 1,363,564) |            |
+-----------------------------+------------+------------+------------+
| รายการปรับปรุง                | –          | –          | (519,199)  |
+-----------------------------+------------+------------+------------+
| ยอดยกมาหลังรายการปรับปรุง      | (          | (          | (395,689)  |
|                             | 1,828,991) | 1,363,564) |            |
+-----------------------------+------------+------------+------------+
| หัก เงินปันผล                  | –          | –          | –          |
+-----------------------------+------------+------------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) สำหรับปี         | (451,428)  | (465,427)  | (967,875)  |
+-----------------------------+------------+------------+------------+
| หัก จัดสรรเป็นทุนสำรอง          | –          | –          | –          |
+-----------------------------+------------+------------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) สะสม           | (          | (          | (          |
|                             | 2,280,419) | 1,828,991) | 1,363,564) |
+-----------------------------+------------+------------+------------+
| กำไร (ขาดทุน)                |            |            |            |
| สะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว          |            |            |            |
+-----------------------------+------------+------------+------------+
| เพื่อเป็นสำรองตามกฎหมาย        | 25,300     | 25,300     | 25,300     |
+-----------------------------+------------+------------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) สะสม           | (          | (          | (          |
|                             | 2,255,119) | 1,803,691) | 1,338,264) |
+-----------------------------+------------+------------+------------+

บริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด สำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

(พันบาท)

+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                      | 2544    | 2543    | 2542    |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน          |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                     | (4      | (4      | (9      |
|                                      | 51,428) | 65,427) | 67,875) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายการปรับกระทบกำไร (ขาดทุน)           |         |         |         |
| สุทธิเป็นเงินสดรับ (จ่าย)                  |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| จากกิจกรรมดำเนินงาน :                  |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี             | 102,613 | 101,626 | 104,789 |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เ                                    | (3,333) | (3,333) | (3,333) |
| งินสนับสนุนการส่งเสริมการขายรับล่วงหน้าตัดบัญชี |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| บันทึก (กลับรายการ) ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ     | (66)    | 811     | 4,137   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ขาดทุนจ                               |         |         |         |
| ากการด้อยค่าของอาคารและที่ดินที่ไม่ได้ใช้ในการ |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ดำเนินงาน                             | –       | –       | 4,612   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ผลขาดทุนจากสัตว์ตาย                     | 573     | 29,760  | 4,011   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ส่วนได้เสียในขาดทุนสุทธิของบริษัทย่อย         | 266,871 | 332,210 | 641,235 |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ผลขาดทุน (กำไร) จากการตัดจำหน่ายสินทรัพย์  | 27      | 28,748  | –       |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| กลับราย                               | –       | (       | –       |
| การดอกเบี้ยค้างจ่ายซึ่งได้บันทึกไว้ด้วยอัตราผิดนัด |         | 58,838) |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| กลับรายการเบี้ยปรับเงินเพิ่ม                | –       | (4,635) | –       |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ผลขาดทุน (กำไร) จากการขายสินทรัพย์ถาวร   | 170     | 93      | 56      |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ผล                                   | –       | –       | 124,607 |
| ขาดทุนจากการยกเลิกโครงการระหว่างการพัฒนา |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายได้ดอกเบี้ยที่ยังไม่ได้รับชำระ             | (       | –       | –       |
|                                      | 38,403) |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยที่ยังไม่ได้ชำระ             | 79,994  | 93,077  | 138,944 |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ดอกเบี้ยรอตัดจ่ายตัดบัญชี                   | 83      | 70      | 14      |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไร (ขาดทุน)                         |         |         |         |
| จ                                    |         |         |         |
| ากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์ |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| และหนี้สินดำเนินงาน                      | (       | 54,162  | 51,197  |
|                                      | 42,899) |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| สินทรัพย์ดำเนินงานลดลง (เพิ่มขึ้น)           |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ลูกหนี้การค้า                            | 9,551   | (4,132) | (3,561) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| สินค้าคงเหลือ                           | 2,435   | (441)   | 1,125   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินล่วงหน้าแก่บริษัทย่อย                   | (354)   | 4,049   | 5,911   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                      | 3,127   | (       | (       |
|                                      |         | 22,651) | 16,089) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)             |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เจ้าหนี้การค้า                           | (758)   | 386     | 2,730   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เจ้าหนี้ค่าก่อสร้าง                        | (5,000) | (2,705) | –       |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ภาษีเงินได้ค้างจ่าย                       | –       | (8,497) | (       |
|                                      |         |         | 16,995) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                        | 360     | (       | (       |
|                                      |         | 20,293) | 11,412) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)             | (       | (122)   | 12,906  |
| กิจกรรมดำเนินงาน                       | 33,538) |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                      |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| บริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน)          |         |         |         |
|                                      |         |         |         |
| งบกระแสเงินสด สำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31    |         |         |         |
| ธันวาคม (ต่อ)                          |         |         |         |
|                                      |         |         |         |
| (พันบาท)                              |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                      | 2544    | 2543    | 2542    |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน              |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินให้กู้ยืมและเง                        | –       | –       | 20,460  |
| ินล่วงหน้าแก่กรรมการและพนักงานลดลง(เพิ่มขึ้น) |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินฝากประจำลดลง (เพิ่มขึ้น)              | (514)   | 2,060   | (636)   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ซื้อสัตว์และต้นไม้                         | (8,290) | (5,044) | (       |
|                                      |         |         | 15,378) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ซื้อสินทรัพย์ถาวร                         | (       | (       | (       |
|                                      | 31,257) | 31,019) | 22,375) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินมัดจำอื่นๆ ลดลง (เพิ่มขึ้น)              | (577)   | 3,555   | (2,501) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อยเพิ่มขึ้น               | (3,000) | (1      | (3      |
|                                      |         | 45,000) | 54,500) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดรับจากเงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อย          | 62,000  | 27,500  | 101,000 |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดรับจากการขายสินทรัพย์ถาวรและสัตว์     | 101     | 48      | 2,102   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน  | 18,463  | (1      | (2      |
|                                      |         | 47,900) | 71,828) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน           |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินเ                                 | 13,817  | 34,438  | (       |
| บิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น |         |         | 13,953) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น (ลดลง)            | –       | 120,000 | –       |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินกู้ยืมจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกันเพิ่มขึ้น (ลดลง)  | –       | –       | (       |
|                                      |         |         | 28,233) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินรับล่วงหน้าค่าหุ้นเพิ่มขึ้น (ลดลง)          | –       | –       | (1      |
|                                      |         |         | 39,498) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินรับจากการเพิ่มทุน                     | –       | –       | 100,000 |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินรับจากส่วนเกินมูลค่าหุ้น                 | –       | –       | 110,000 |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อเพิ่มขึ้น                | –       | –       | 1,115   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ชำระคืนหนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ               | (535)   | (666)   | –       |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)             | 13,282  | 153,772 | 29,431  |
| กิจกรรมจัดหาเงิน                        |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น      | (1,793) | 5,750   | (2      |
| (ลดลง) – สุทธิ                         |         |         | 29,491) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นปี   | 16,398  | 10,648  | 240,139 |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นปี   | 14,605  | 16,398  | 10,648  |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม           |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดจ่ายระหว่างปี                      |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ดอกเบี้ยจ่าย                            | 115,288 | 36,624  | 12,927  |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ภาษีเงินได้                             | –       | 8,497   | 16,995  |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย  |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและเงินฝากธนาคาร                 | 14,605  | 16,398  | 8,716   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินลงทุนระยะสั้นในเงินฝากประจำ (3 เดือน)  | –       | –       | 1,932   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| รวม                                  | 14,605  | 16,398  | 10,648  |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                      |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+

สรุปงบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสดของบริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน)
และบริษัทย่อย

งบดุล เปรียบเทียบ ณ วันที่ 31 ธันวาคม

+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                             | 2544 |    | 2543 |    | 2542 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                             | พ    | %  | พ    | %  | พ    | %  |
|                             | ันบาท |    | ันบาท |    | ันบาท |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สินทรัพย์                      |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สินทรัพย์หมุนเวียน               |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินสดและเงินฝากธนาคาร        | 27   | 0  | 27   | 0  | 22   | 0  |
|                             | ,691 | .5 | ,542 | .5 | ,198 | .4 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินลงทุนระยะสั้นในเงินฝากประจำ  | –    | –  | –    | –  | 1    | 0  |
|                             |      |    |      |    | ,932 | .0 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ลูกหนี้การค้า – สุทธิ             | 69   | 1  | 72   | 1  | 46   | 0  |
|                             | ,602 | .3 | ,359 | .3 | ,426 | .8 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สินค้าคงเหลือ                  | 57   | 1  | 62   | 1  | 62   | 1  |
|                             | ,390 | .1 | ,903 | .1 | ,696 | .1 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ภาษีมูลค่าเพิ่มสุทธิ               | –    | –  | 661  | 0  | 12   | 0  |
|                             |      |    |      | .0 | ,775 | .2 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น             | 15   | 0  | 15   | 0  | 15   | 0  |
|                             | ,061 | .3 | ,007 | .3 | ,845 | .3 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมสินทรัพย์หมุนเวียน            | 169  | 3  | 178  | 3  | 161  | 2  |
|                             | ,744 | .2 | ,492 | .2 | ,872 | .8 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ลูกหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน          | 841  | 0  | 2    | 0  | –    | –  |
|                             |      | .0 | ,487 | .0 |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินล่วงหน้าแก่กรรมการและพนักงาน | 9    | 0  | 3    | 0  | 1    | 0  |
|                             | ,241 | .2 | ,123 | .1 | ,991 | .0 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินลงทุนในบริษัทย่อย –          | 154  | 2  | 154  | 2  | 154  | 2  |
| วิธีส่วนได้เสีย                  | ,137 | .9 | ,137 | .8 | ,137 | .6 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สัตว์และต้นไม้ – สุทธิ            | 249  | 4  | 254  | 4  | 292  | 5  |
|                             | ,615 | .7 | ,291 | .6 | ,504 | .0 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ – สุทธิ     | 4    | 83 | 4    | 84 | 4    | 83 |
|                             | ,418 | .9 | ,649 | .2 | ,934 | .9 |
|                             | ,329 |    | ,026 |    | ,771 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ที่ดินที่ยังไม่ได้ใช้ในการดำเนินงาน – | 189  | 3  | 189  | 3  | 191  | 3  |
| สุทธิ                         | ,870 | .6 | ,870 | .5 | ,838 | .3 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินลงทุน                     | 67   | 1  | 71   | 1  | 77   | 1  |
| ในเงินฝากประจำวางเป็นหลักประกัน | ,934 | .3 | ,043 | .3 | ,396 | .3 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินล่วงหน้าเพื่อซื้อที่ดิน           | –    | –  | –    | –  | 32   | 0  |
| (สุทธิจากค่าเผื่อด้อยค่า)          |      |    |      |    | ,500 | .5 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินมัดจำและอื่นๆ – สุทธิ         | 8    | 0  | 17   | 0  | 35   | 0  |
|                             | ,794 | .2 | ,857 | .3 | ,339 | .6 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมสินทรัพย์                   | 5    | 1  | 5    | 1  | 5    | 1  |
|                             | ,268 | 00 | ,520 | 00 | ,882 | 00 |
|                             | ,505 | .0 | ,326 | .0 | ,348 | .0 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น          |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น               |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินเบิกเก                    | 163  | 3  | 150  | 2  | 320  | 5  |
| ินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน | ,524 | .1 | ,814 | .7 | ,232 | .4 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เจ้าหนี้การค้า                  | 47   | 0  | 57   | 1  | 30   | 0  |
|                             | ,167 | .9 | ,439 | .0 | ,087 | .5 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เจ้าหนี้ค่าก่อสร้าง               | 78   | 1  | 83   | 1  | 113  | 1  |
|                             | ,036 | .5 | ,984 | .5 | ,465 | .9 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สิน                        | 7    | 0  | 16   | 0  | 15   | 0  |
| ตามสัญญาเช่าซื้อส่วนที่ถึงกำหนดชำระ | ,820 | .1 | ,137 | .3 | ,749 | .3 |
|                             |      |    |      |    |      |    |
| ภายในหนึ่งปี                   |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมร                     | 46   | 0  | –    | –  | –    | –  |
| ะยะยาวส่วนที่ถึงกำหนดชำระในหนึ่งปี | ,500 | .9 |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืม                      | 894  | 17 | 894  | 16 | 1    | 33 |
| ระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อ | ,860 | .0 | ,860 | .2 | ,979 | .7 |
|                             |      |    |      |    | ,860 |    |
| ต้องการ                      |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมระ                    | 15   | 0  | –    | –  | –    | –  |
| ยะสั้นจากกรรมการและบุคคลภายนอก | ,000 | .3 |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน     | –    | –  | –    | –  | 122  | 2  |
|                             |      |    |      |    | ,766 | .1 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ภาษีมูลค่าเพิ่มสุทธิ               | 2    | 0  | –    | –  | 8    | 0  |
|                             | ,258 | .0 |      |    | ,497 | .2 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย                | 545  | 10 | 410  | 7  | 601  | 10 |
|                             | ,544 | .4 | ,164 | .5 | ,874 | .2 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น               | 50   | 1  | 54   | 1  | 86   | 1  |
|                             | ,378 | .0 | ,623 | .0 | ,889 | .5 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สินหมุนเวียน              | 1    | 35 | 1    | 30 | 3    | 55 |
|                             | ,851 | .2 | ,668 | .2 | ,279 | .8 |
|                             | ,087 |    | ,021 |    | ,419 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินสนับสนุนกา                 | 36   | 0  | 40   | 0  | 43   | 0  |
| รส่งเสริมการขายรับล่วงหน้า – สุทธิ | ,944 | .7 | ,278 | .7 | ,611 | .7 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ – สุทธิ      | 971  | 0  | 9    | 0  | 22   | 0  |
|                             |      | .0 | ,243 | .2 | ,437 | .4 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมระย                   | 1    | 33 | 1    | 31 | –    | –  |
| ะยาวและดอกเบี้ยค้างจ่ายที่เกี่ยวข้อง | ,759 | .4 | ,731 | .4 |      |    |
|                             | ,622 |    | ,429 |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สิน                     | 3    | 69 | 3    | 62 | 3    | 56 |
|                             | ,648 | .3 | ,448 | .5 | ,345 | .9 |
|                             | ,624 |    | ,971 |    | ,467 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สรุปงบดุล งบกำไรขาดทุน         |      |    |      |    |      |    |
| และงบกระแสเงินสดของบริษัท      |      |    |      |    |      |    |
| ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน)      |      |    |      |    |      |    |
| และบริษัทย่อย                  |      |    |      |    |      |    |
|                             |      |    |      |    |      |    |
| งบดุล เปรียบเทียบ ณ วันที่ 31     |      |    |      |    |      |    |
| ธันวาคม (ต่อ)                 |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                             | 2544 |    | 2543 |    | 2542 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                             | พ    | %  | พ    | %  | พ    | %  |
|                             | ันบาท |    | ันบาท |    | ันบาท |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                             |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น                 |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หุ้นที่ออกและเรียกชำระเต็มมูลค่าแล้ว | 2    | 37 | 2    | 36 | 2    | 34 |
| 200 ล้านหุ้น                   | ,000 | .9 | ,000 | .2 | ,000 | .0 |
|                             | ,000 |    | ,000 |    | ,000 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                | 1    | 35 | 1    | 34 | 1    | 31 |
|                             | ,875 | .6 | ,875 | .0 | ,875 | .9 |
|                             | ,000 |    | ,000 |    | ,000 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| กำไรสะ                      | 25   | 0  | 25   | 0  | 25   | 0  |
| สมจัดสรรเพื่อเป็นสำรองตามกฎหมาย | ,300 | .5 | ,300 | .4 | ,300 | .4 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ขาดทุนสะสม                   | (2,  | (4 | (1,  | (3 | (1,  | (2 |
|                             | 280, | 3. | 828, | 3. | 363, | 3. |
|                             | 419) | 3) | 991) | 1) | 564) | 2) |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย           | –    | –  | 46   | 0  | 145  | 0  |
|                             |      |    |      | .0 |      | .0 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น              | 1    | 30 | 2    | 37 | 2    | 43 |
|                             | ,619 | .7 | ,071 | .5 | ,536 | .1 |
|                             | ,881 |    | ,355 |    | ,881 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น       | 5    | 1  | 5    | 1  | 5    | 1  |
|                             | ,268 | 00 | ,520 | 00 | ,882 | 00 |
|                             | ,505 | .0 | ,326 | .0 | ,348 | .0 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+

บริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน เปรียบเทียบสำหรับงวด 1 ปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม

  -------------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- ---------
                                         2544                 2543                 2542        

                                         พันบาท       %        พันบาท       %        พันบาท       %

  รายได้                                                                                        

  จำหน่ายบัตรเข้าชม                         524,032     55.2     508,745     52.6     369,283     57.2

  กลับรายการดอกเบี้ยค้างจ่ายซึ่งได้บันทึกไว้ด้วย     –           –        65,478      6.7      –           –
  อัตราผิดนัด                                                                                     

  กลับรายการภาษีค้างจ่ายซึ่งได้บันทึกไว้ในงวดก่อน   –           –        14,024      1.4      –           –

  จำหน่ายอาหารและเครื่องดื่ม                  201,967     21.3     175,165     18.1     134,654     20.9

  รายได้จากค่าบริการรถรับส่ง                  40,837      4.3      34,403      3.6      27,080      4.2

  จำหน่ายสินค้าและของที่ระลึก                  123,285     13.0     111,380     11.5     67,957      10.5

  กิจกรรมสวนสนุก                           14,302      1.5      16,022      1.7      17,246      2.7

  รายได้ค่าสมาชิก                           1,987       0.2      2,030       0.2      1,679       0.3

  ดอกเบี้ยรับ                               498         0.0      1,016       0.1      6,868       1.1

  รายได้อื่น                                42,526      4.5      39,399      4.1      20,319      3.1

  รวมรายได้                               949,434     100.0    967,662     100.0    645,086     100.0

  ต้นทุนและค่าใช้จ่าย                                                                               

  ต้นทุนขายและค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับสัตว์และต้นไม้      253,648     26.7     277,215     28.7     163,696     25.4

  ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร                545,804     57.5     588,252     60.8     769,237     119.2

  ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี               331,809     34.9     316,735     32.7     301,710     46.8

  ดอกเบี้ยจ่าย                              267,351     28.2     248,807     25.7     377,128     58.5

  ค่าตอบแทนกรรมการ                        2,250       0.2      2,080       0.2      1,190       0.1

  ภาษีเงินได้                               –           –        –           –        –           –

  รวมต้นทุนและค่าใช้จ่าย                      1,400,862   147.5    1,433,089   148.1    1,612,961   250.0

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                       (451,428)   (47.5)   (465,427)   (48.1)   (967,875)   (150.0)

  กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)         (2.26)               (2.33)               (4.85)      
  -------------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- ---------

บริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรสะสม เปรียบเทียบสำหรับงวด 1 ปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม

(พันบาท)

+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
|                                | 2544      | 2543      | 2542       |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
| กำไรส                          |           |           |            |
| ะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร (ขาดทุนสะสม) |           |           |            |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
| ยอดยกมาต้นปีตามที่เคยรายงานไว้เดิม   | (1        | (1        | 123,510    |
|                                | ,828,991) | ,363,564) |            |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
| รายการปรับปรุง                   | -         | –         | (519,199)  |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
| ยอดยกมาหลังรายการปรับปรุง         | (1        | (1        | (395,689)  |
|                                | ,828,991) | ,363,564) |            |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
| หัก เงินปันผล                     | -         | –         | –          |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) สำหรับปี            | (451,428) | (465,427) | (967,875)  |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
| หัก จัดสรรเป็นทุนสำรอง             | -         | –         | –          |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) สะสม              | (2        | (1        | (          |
|                                | ,280,419) | ,828,991) | 1,363,564) |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
| กำไรสะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว         |           |           |            |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
| ทุนสำรอง                        | 25,300    | 25,300    | 25,300     |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+
| กำไร (ขาดทุน) สะสม              | (2        | (1        | (          |
|                                | ,255,119) | ,803,691) | 1,338,264) |
+--------------------------------+-----------+-----------+------------+

บริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด สำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

(พันบาท)

+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                       | 2544    | 2543    | 2542    |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน           |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                      | (4      | (4      | (9      |
|                                       | 51,428) | 65,427) | 67,875) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายการปรับกระทบกำไร (ขาดทุน)            |         |         |         |
| สุทธิเป็นเงินสดรับ (จ่าย)                   |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| จากกิจกรรมดำเนินงาน :                   |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี              | 331,841 | 316,729 | 301,710 |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสนับสนุนการส่งเสริมการขายรับล่วงหน้าตัดบัญชี | (3,333) | (3,333) | (3,333) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| บันทึกกลับรายการค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ          | (66)    | 811     | 13,245  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายลูกหนี้               | 1,680   | –       | –       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าเผื่อสินค้าล้าสมัย                        | 1,074   | –       | –       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าเผื่อด้อยค่าของเงินล่วงหน้าเพื่อซื้อที่ดิน        | –       | 32,500  | –       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ขาดทุน                                 |         |         |         |
| จากการด้อยค่าของอาคารและที่ดินที่ไม่ได้ใช้ในการ |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ดำเนินงาน                              | –       | 1,968   | 23,415  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ผลขาดทุนจากสัตว์ตาย                      | 939     | 32,258  | 4,347   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายสินทรัพย์             | 933     | 31,030  | 7,299   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กลับรา                                 | –       | (       | –       |
| ยการดอกเบี้ยค้างจ่ายซึ่งได้บันทึกไว้ด้วยอัตราผิดนัด |         | 65,478) |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กลับรายการเบี้ยปรับเงินเพิ่ม                 | –       | (4,635) | –       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กลับรายการภาษีค้างจ่ายซึ่งได้บันทึกไว้ในงวดก่อน  | –       | (       | –       |
|                                       |         | 14,025) |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ขาดทุน (กำไร) จากการขายสินทรัพย์ถาวร      | 170     | 798     | (20)    |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายเงินล่วงหน้าค่าซื้อสัตว์   | –       | –       | 1,580   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ขาดทุนจากการยกเลิกโครงการระหว่างการพัฒนา  | –       | –       | 124,607 |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยที่ยังไม่ได้ชำระ              | 211,154 | 242,460 | 364,275 |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ดอกเบี้ยรอตัดจ่ายตัดบัญชี                    | 4,155   | 4,252   | 2,779   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไร (ขาดทุน)                          |         |         |         |
| จากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์ |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| และหนี้สินดำเนินงาน                       | 97,119  | 109,908 | (1      |
|                                       |         |         | 27,971) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| สินทรัพย์ดำเนินงานลดลง (เพิ่มขึ้น)            |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ลูกหนี้การค้า                             | 1,143   | (       | (       |
|                                       |         | 26,744) | 34,582) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| สินค้าคงเหลือ                            | 4,439   | (207)   | (       |
|                                       |         |         | 23,629) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ลูกหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกันลดลง (เพิ่มขึ้น)        | 1,647   | (2,227) | (260)   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินล่วงหน้าแก่กรรมการและพนักงานลดลง       | (6,119) | (1,392) | 45,453  |
| (เพิ่มขึ้น)                               |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                       | 627     | 8,371   | 43,429  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)              |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เจ้าหนี้การค้า                            | (       | 27,352  | (       |
|                                       | 10,272) |         | 12,732) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เจ้าหนี้ค่าก่อสร้าง                         | (5,948) | (       | 30,838  |
|                                       |         | 29,481) |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ภาษีเงินได้ค้างจ่าย                        | –       | (8,497) | (       |
|                                       |         |         | 16,995) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                         | 5,477   | (       | (       |
|                                       |         | 31,187) | 87,045) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)              | 88,113  | 45,896  | (1      |
| กิจกรรมดำเนินงาน                        |         |         | 83,494) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| บริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน)           |         |         |         |
| และบริษัทย่อย                            |         |         |         |
|                                       |         |         |         |
| งบกระแสเงินสด สำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31     |         |         |         |
| ธันวาคม (ต่อ)                           |         |         |         |
|                                       |         |         |         |
| (พันบาท)                               |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                       |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                       | 2544    | 2543    | 2542    |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน               |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินฝากประจำลดลง (เพิ่มขึ้น)               | 3,109   | 6,353   | 233,231 |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ซื้อสัตว์และต้นไม้                          | (       | (9,668) | (       |
|                                       | 10.446) |         | 19,071) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ซื้อสินทรัพย์ถาวร                          | (       | (       | (2      |
|                                       | 88.266) | 46,401) | 14,594) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดรับจากการจำหน่ายสินทรัพย์ถาวรและสัตว์   | 202     | 248     | 2,774   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินมัดจำและอื่นๆ ลดลง (เพิ่มขึ้น)            | 518     | 6,326   | 22,286  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยเพิ่มขึ้น (ลดลง)         | (46)    | (100)   | (192)   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน   | (       | (       | 24,434  |
|                                       | 94,929) | 43,242) |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน            |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงิน                                   | 12,710  | 20,582  | (2      |
| เบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น |         |         | 26,649) |
| (ลดลง)                                |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินกู้ยืมระยะสั้นจากกรรมการ                | 10,000  | –       | –       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลภายนอก             | 5,000   | –       | –       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น                    | –       | 120,000 | –       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินกู้ยืมจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกันเพิ่มขึ้น (ลดลง)   | –       | (1      | 76,235  |
|                                       |         | 22,765) |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อเพิ่มขึ้น                 | –       | 4,372   | 29,226  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินรับล่วงหน้าค่าหุ้นเพิ่มขึ้น (ลดลง)           | –       | –       | (1      |
|                                       |         |         | 39,498) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินรับจากการเพิ่มทุน                      | –       | –       | 100,000 |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินรับจากส่วนเกินมูลค่าหุ้น                  | –       | –       | 110,000 |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ชำระคืนหนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ                | (       | (       | (       |
|                                       | 20,745) | 21,431) | 12,681) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)              | 6,965   | 758     | (       |
| กิจกรรมจัดหาเงิน                         |         |         | 63,367) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น       | 149     | 3,412   | (2      |
| (ลดลง) – สุทธิ                          |         |         | 22,427) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นปี    | 27,542  | 24,130  | 246,557 |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นปี    | 27,691  | 27,542  | 24,130  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม            |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดจ่ายระหว่างปี                       |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ดอกเบี้ยจ่าย                             | 127,816 | 32,262  | 83,465  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ภาษีเงินได้                              | –       | 8,497   | 16,995  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย   |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและเงินฝากธนาคาร                  | 27,691  | 27,542  | 22,198  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินลงทุนระยะสั้นในเงินฝากประจำ (3 เดือน)   | –       | –       | 1,932   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| รวม                                   | 27,691  | 27,542  | 24,130  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                       |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+

สรุปงบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสดของบริษัท ภูเก็ตแฟนตาซี จำกัด

งบดุล เปรียบเทียบ ณ วันที่ 31 ธันวาคม

+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                             | 2544 |    | 2543 |    | 2542 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                             | พ    | %  | พ    | %  | พ    | %  |
|                             | ันบาท |    | ันบาท |    | ันบาท |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สินทรัพย์                      |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สินทรัพย์หมุนเวียน               |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินสดและเงินฝากธนาคาร        | 13   | 0  | 11   | 0  | 13   | 0  |
|                             | ,087 | .5 | ,145 | .4 | ,483 | .5 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ลูกหนี้การค้า – สุทธิ             | 57   | 2  | 50   | 1  | 30   | 1  |
|                             | ,353 | .2 | ,686 | .8 | ,861 | .0 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สินค้าคงเหลือ                  | 43   | 1  | 46   | 1  | 46   | 1  |
|                             | ,166 | .7 | ,244 | .7 | ,479 | .5 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ภาษีมูลค่าเพิ่ม – สุทธิ            | –    | –  | 485  | 0  | 12   | 0  |
|                             |      |    |      | .0 | ,745 | .4 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น             | 10   | 0  | 11   | 0  | 13   | 0  |
|                             | ,253 | .4 | ,339 | .4 | ,438 | .5 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมสินทรัพย์หมุนเวียน            | 123  | 4  | 119  | 4  | 117  | 3  |
|                             | ,859 | .8 | ,899 | .3 | ,006 | .9 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินลงทุนในเงินฝากประจำ        | 62   | 2  | 65   | 2  | 70   | 2  |
|                             | ,257 | .4 | ,879 | .4 | ,172 | .3 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ลูกหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน          | 980  | 0  | 2    | 0  | –    | –  |
|                             |      | .0 | ,487 | .1 |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินล่วงหน้าแก่กรรมการและพนักงาน | 9    | 0  | 3    | 0  | 1    | 0  |
|                             | ,241 | .4 | ,123 | .1 | ,991 | .1 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สัตว์และต้นไม้ – สุทธิ            | 9    | 0  | 8    | 0  | 8    | 0  |
|                             | ,367 | .3 | ,677 | .3 | ,405 | .3 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สินทรัพย์ถาวร – สุทธิ            | 2    | 84 | 2    | 85 | 2    | 85 |
|                             | ,202 | .7 | ,374 | .5 | ,575 | .2 |
|                             | ,492 |    | ,617 |    | ,018 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ที่ดินที่ยังไม่ได้ใช้ในการดำเนินงาน – | 189  | 7  | 189  | 6  | 191  | 6  |
| ราคาทุน                      | ,870 | .3 | ,870 | .9 | ,838 | .3 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินล่วงหน้าเพื่อซื้อที่ดิน           | –    | –  | –    | –  | 32   | 1  |
| (สุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า)       |      |    |      |    | ,500 | .1 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินมัดจำและอื่นๆ สุทธิ           | 2    | 0  | 12   | 0  | 25   | 0  |
|                             | ,427 | .1 | ,068 | .4 | ,613 | .8 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมสินทรัพย์                   | 2    | 1  | 2    | 1  | 3    | 1  |
|                             | ,600 | 00 | ,776 | 00 | ,022 | 00 |
|                             | ,493 | .0 | ,620 | .0 | ,543 | .0 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น          |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินหมุนเวียน                 |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินเบิกเก                    | 50   | 2  | 51   | 1  | 65   | 2  |
| ินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน | ,851 | .0 | ,958 | .9 | ,814 | .2 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เจ้าหนี้การค้า                  | 36   | 1  | 46   | 1  | 23   | 0  |
|                             | ,217 | .4 | ,545 | .7 | ,562 | .8 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เจ้าหนี้ค่าก่อสร้าง               | 78   | 3  | 78   | 2  | 105  | 3  |
|                             | ,035 | .0 | ,984 | .8 | ,760 | .5 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สิน                        | 7    | 0  | 16   | 0  | 15   | 0  |
| ตามสัญญาเช่าซื้อส่วนที่ถึงกำหนดชำระ | ,820 | .3 | ,137 | .6 | ,749 | .5 |
|                             |      |    |      |    |      |    |
| ภายในหนึ่งปี                   |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมร                     | 46   | 1  | –    | –  | –    | –  |
| ะยะยาวส่วนที่ถึงกำหนดชำระในหนึ่งปี | ,500 | .8 |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืม                      | 874  | 33 | 874  | 31 | 874  | 28 |
| ระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อ | ,400 | .6 | ,400 | .5 | ,400 | .9 |
| ต้องการ                      |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินล่วงหน้าจากบริษัทใหญ่         | 344  | 0  | –    | –  | 2    | 0  |
|                             |      | .0 |      |    | ,852 | .1 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมจากบุคคลภายนอก         | 15   | 0  | –    | –  | –    | –  |
|                             | ,000 | .6 |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืม                      | 27   | 1  | 27   | 1  | 761  | 25 |
| จากบริษัทใหญ่และบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน | ,000 | .0 | ,000 | .0 | ,266 | .2 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย                | 533  | 20 | 402  | 14 | 363  | 12 |
|                             | ,140 | .5 | ,317 | .5 | ,929 | .0 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ภาษีมูลค่าเพิ่ม – สุทธิ            | 2    | 0  |      |    |      |    |
|                             | ,258 | .1 |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ภาษีอื่นค้างจ่าย                 | 14   | 0  | 22   | 0  | 49   | 1  |
|                             | ,538 | .6 | ,585 | .8 | ,908 | .7 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น               | 23   | 0  | 20   | 0  | 19   | 0  |
|                             | ,311 | .9 | ,048 | .7 | ,450 | .6 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สินหมุนเวียน              | 1    | 65 | 1    | 55 | 2    | 75 |
|                             | ,709 | .8 | ,539 | .5 | ,282 | .5 |
|                             | ,414 |    | ,974 |    | ,690 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หน                          | 473  | 0  | 8    | 0  | 20   | 0  |
| ี้สินระยะยาวตามสัญญาเช่าซื้อ – สุทธิ |      | .0 | ,293 | .3 | ,891 | .7 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินระยะยาวจากบริษัทใหญ่       | 770  | 29 | 841  | 30 | –    | –  |
|                             | ,871 | .6 | ,701 | .3 |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สิน                     | 2    | 95 | 2    | 86 | 2    | 76 |
|                             | ,480 | .4 | ,389 | .1 | ,303 | .2 |
|                             | ,758 |    | ,968 |    | ,581 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                             |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สรุปงบดุล งบกำไรขาดทุน         |      |    |      |    |      |    |
| และงบกระแสเงินสดของบริษัท      |      |    |      |    |      |    |
| ภูเก็ตแฟนตาซี จำกัด             |      |    |      |    |      |    |
|                             |      |    |      |    |      |    |
| งบดุล เปรียบเทียบ ณ วันที่ 31     |      |    |      |    |      |    |
| ธันวาคม (ต่อ)                 |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                             | 2544 |    | 2543 |    | 2542 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                             | พ    | %  | พ    | %  | พ    | %  |
|                             | ันบาท |    | ันบาท |    | ันบาท |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น                 |      |    |      |    |      |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หุ้นที่ออกและเรียกชำระเต็มมูลค่าแล้ว | 1    | 73 | 1    | 68 | 1    | 62 |
| 190 ล้านหุ้น                   | ,900 | .1 | ,900 | .4 | ,900 | .9 |
|                             | ,000 |    | ,000 |    | ,000 |    |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ขาดทุนสะสมยกมาจากปีก่อน        | (1,  | (5 | (1,  | (4 | (    | (1 |
|                             | 513, | 8. | 181, | 2. | 539, | 7. |
|                             | 348) | 2) | 038) | 5) | 610) | 9) |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ขาดทุนสุทธิสำหรับงวด            | (    | (1 | (    | (1 | (    | (2 |
|                             | 266, | 0. | 332, | 2. | 641, | 1. |
|                             | 917) | 3) | 310) | 0) | 428) | 2) |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น              | 119  | 4  | 386  | 13 | 718  | 23 |
|                             | ,735 | .6 | ,652 | .9 | ,962 | .8 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น       | 2    | 1  | 2    | 1  | 3    | 1  |
|                             | ,600 | 00 | ,776 | 00 | ,022 | 00 |
|                             | ,493 | .0 | ,620 | .0 | ,543 | .0 |
+-----------------------------+------+----+------+----+------+----+

บริษัท ภูเก็ตแฟนตาซี จำกัด

งบกำไรขาดทุน เปรียบเทียบสำหรับงวด 1 ปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม

  ---------------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- ---------
                                           2544                 2543                 2542        

                                           พันบาท       %        พันบาท       %        พันบาท       %

  รายได้                                                                                          

  จำหน่ายบัตรเข้าชม                           336,877     56.0     300,321     53.2     190,373     61.4

  กลับรายการดอกเบี้ยค้างจ่ายซึ่งได้บันทึกไว้ด้วยอัตรา                                                         

  ผิดนัด                                     –           –        39,481      7.0      –           –

  กลับรายการภาษีค้างจ่ายซึ่งได้บันทึกไว้ในงวดก่อน     –           –        14,024      2.5      –           –

  จำหน่ายอาหารและเครื่องดื่ม                    134,247     22.3     96,390      17.1     55,853      18.0

  รายได้ค่าบริการรถรับส่ง                       9,698       1.6      7,251       1.3      4,782       1.5

  จำหน่ายสินค้าและของที่ระลึก                    81,726      13.6     68,588      12.1     37,052      11.9

  กิจกรรมสวนสนุก                             6,853       1.2      7,117       1.3      7,585       2.5

  ดอกเบี้ยรับ                                 422         0.1      834         0.1      4,766       1.5

  รายได้อื่น                                  31,287      5.2      30,332      5.4      9,807       3.2

  รวมรายได้                                 601,110     100.0    564,338     100.0    310,218     100.0

  ต้นทุนและค่าใช้จ่าย                                                                                 

  ต้นทุนขาย                                  120,955     20.1     120,980     21.4     63,819      20.6

  ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร                  313,181     52.1     347,053     61.5     440,449     142.0

  ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี                 229,196     38.1     215,103     38.1     196,922     63.5

  ดอกเบี้ยจ่าย                                204,695     34.1     213,512     37.8     250,456     80.7

  รวมต้นทุนและค่าใช้จ่าย                        868,027     144.4    896,648     158.8    951,646     306.8

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                         (266,917)   (44.4)   (332,310)   (58.8)   (641,428)   (206.8)

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้น (บาท)               (1.40)               (1.75)               (3.38)      
  ---------------------------------------- ----------- -------- ----------- -------- ----------- ---------

งบกำไรสะสม เปรียบเทียบสำหรับงวด 1 ปี สิ้นสุด 31 ธันวาคม

(พันบาท)

+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                | 2544      | 2543      | 2542      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรส                          |           |           |           |
| ะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร (ขาดทุนสะสม) |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ยอดยกมาต้นปีตามที่เคยรายงานไว้เดิม   | (1        | (1        | (28,635)  |
|                                | ,513,348) | ,181,038) |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการปรับปรุง                   | –         | –         | (510,975) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ยอดยกมาหลังรายการปรับปรุง         | (1        | (1        | (539,610) |
|                                | ,513,348) | ,181,038) |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน) สำหรับปี            | (266,917) | (332,310) | (641,428) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน) สะสม              | (1        | (1        | (1        |
|                                | ,780,265) | ,513,348) | ,181,038) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรสะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว         |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ทุนสำรอง                        | –         | –         | –         |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน) สะสม              | (1        | (1        | (1        |
|                                | ,780,265) | ,513,348) | ,181,038) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+

บริษัท ภูเก็ตแฟนตาซี จำกัด

งบกระแสเงินสด สำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

(พันบาท)

+----------------------------------------+---------+--------+--------+
|                                        | 2544    | 2543   | 2542   |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน            |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                       | (2      | (33    | (64    |
|                                        | 66,917) | 2,310) | 1,428) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| รายการปรับกระทบกำไร (ขาดทุน)             |         |        |        |
| สุทธิเป็นเงินสดรับ (จ่าย)                    |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| จากกิจกรรมดำเนินงาน :                    |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี               | 229,228 | 2      | 1      |
|                                        |         | 15,103 | 96,922 |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายลูกหนี้การค้า           | 1,681   | –      | –      |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ค่าเผื่อสินค้าล้าสมัย                         | 1,074   | –      | –      |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| กลับร                                   | –       | (3     | –      |
| ายการดอกเบี้ยค้างจ่ายซึ่งได้บันทึกไว้ด้วยอัตราผิดนัด |         | 9,481) |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| กลับรายการดอกเบี้ยค้างจ่ายซึ่งบันทึกไว้ในงวดก่อน  | –       | (1     | –      |
|                                        |         | 4,431) |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ                        | –       | –      | 9,108  |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ค่าเผื่อด้อยค่าของเงินล่วงหน้าเพื่อซื้อที่ดิน         | –       | 32,500 | –      |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายและขายสินทรัพย์ถาวร    | 905     | 2,333  | 7,223  |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ขาดทุนจ                                 |         |        |        |
| ากการด้อยค่าของอาคารและที่ดินที่ยังไม่ได้ใช้ในการ |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ดำเนินงาน                               | –       | 1,968  | 18,802 |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ขาดทุนจากสัตว์ตาย                         | 366     | 2,498  | 336    |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายเงินล่วงหน้าค่าซื้อสัตว์    | –       | –      | 1,580  |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยที่ยังไม่ได้ชำระ               | 169,563 | 2      | 2      |
|                                        |         | 07,800 | 43,429 |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ดอกเบี้ยจ่ายรอตัดบัญชี                       | 4,072   | 4,182  | 2,764  |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
|                                        |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| บริษัท ภูเก็ตแฟนตาซี จำกัด                   |         |        |        |
|                                        |         |        |        |
| งบกระแสเงินสด สำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31      |         |        |        |
| ธันวาคม (ต่อ)                            |         |        |        |
|                                        |         |        |        |
| (พันบาท)                                |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
|                                        | 2544    | 2543   | 2542   |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน)                           |         |        |        |
| จากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์  |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| และหนี้สินดำเนินงาน                        | 139,972 | 80,162 | (16    |
|                                        |         |        | 1,264) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| สินทรัพย์ดำเนินงานลดลง (เพิ่มขึ้น)             |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ลูกหนี้การค้า                              | (8,347) | (1     | (3     |
|                                        |         | 9,826) | 4,861) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| สินค้าคงเหลือ                             | 2,005   | 234    | (2     |
|                                        |         |        | 4,754) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินล่วงหน้าแก่กรรมการและพนักงานลดลง        | (6,119) | (      | 24,733 |
| (เพิ่มขึ้น)                                |         | 3,619) |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ภาษีมูลค่าเพิ่ม                             | –       | 12,260 | –      |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ลูกหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน                     | 1,507   | –      | –      |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                        | 1,570   | 2,100  | 41,420 |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)               |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เจ้าหนี้การค้า                             | (983)   | 22,983 | (1     |
|                                        |         |        | 0,425) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เจ้าหนี้ค่าก่อสร้าง                          | (948)   | (2     | 30,838 |
|                                        |         | 6,776) |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินล่วงหน้าจากบริษัทใหญ่                    | 344     | (      | (      |
|                                        |         | 2,936) | 7,108) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                          | (7,396) | (1     | (7     |
|                                        |         | 6,312) | 5,632) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)               | 121,605 | 48,270 | (21    |
| กิจกรรมดำเนินงาน                         |         |        | 7,053) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน                |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินลงทุนในเงินฝากประจำลดลง               | 3,623   | 4,293  | 2      |
|                                        |         |        | 33,868 |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ซื้อสัตว์และต้นไม้                           | (2,156) | (      | (      |
|                                        |         | 4,624) | 3,693) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ซื้อที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์                   | (       | (1     | (19    |
|                                        | 57,009) | 5,382) | 2,219) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร อุปกรณ์     | 100     | 200    | 671    |
| และสัตว์                                 |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| สินทรัพย์อื่น                               | 1,095   | 418    | 24,788 |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน    | (       | (1     | 63,415 |
|                                        | 54,347) | 5,095) |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน             |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เง                                     | (1,107) | (1     | (21    |
| ินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น |         | 3,856) | 2,695) |
| (ลดลง)                                 |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสดรับจากเงินกู้ยืมจากบุคคลภายนอก          | 15,000  | –      | –      |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสด                                  | 3,000   | 1      | 5      |
| รับจากเงินกู้ยืมจากบริษัทใหญ่และบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน |         | 55,000 | 33,468 |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ช                                      | (       | (16    | (17    |
| ำระคืนเงินกู้ยืมจากบริษัทใหญ่และบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน | 62,000) | 0,265) | 5,500) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อเพิ่มขึ้น                  | –       | 4,373  | 28,111 |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ชำระคืนหนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ                 | (       | (2     | (1     |
|                                        | 20,209) | 0,765) | 2,681) |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมจัดหาเงิน | (       | (3     | 1      |
|                                        | 65,316) | 5,513) | 60,703 |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) | 1,942   | (      | 7,065  |
| – สุทธิ                                  |         | 2,338) |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นปี     | 11,144  | 13,482 | 6,417  |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นปี     | 13,086  | 11,144 | 13,482 |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม             |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสดจ่ายระหว่างปี                        |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| ดอกเบี้ยจ่าย                              | 35,130  | 17,229 | 8,600  |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย    |         |        |        |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+
| เงินสดและเงินฝากธนาคาร                   | 13,086  | 11,144 | 13,482 |
+----------------------------------------+---------+--------+--------+

  (ค) อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

บริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน) ณ วันที่ 31 ธันวาคม

+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
|                                  |    | 2544    | 2543   | 2542   |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง                  |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรา                             | (  | 0.90    | 1.10   | 0.08   |
| ส่วนของสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สินหมุนเวียน | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว            | (  | 0.13    | 0.24   | 0.02   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด        | (  | (0.18)  | 0.00   | 0.01   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า          | (  | 15.98   | 15.16  | 14.70  |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย                | (ว | 23      | 24     | 25     |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ         | (  | 8.61    | 9.75   | 6.29   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย              | (ว | 42      | 37     | 57     |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้              | (  | 11.50   | 13.64  | 10.34  |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ระยะเวลาชำระหนี้                   | (ว | 31      | 26     | 35     |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| Cash Cycle                       | (ว | 34      | 35     | 47     |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรากำไรขั้นต้น                     | (  | 78.4    | 86.1   | 74.9   |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรากำไร (ขาดทุน) จากการดำเนินงาน  | (  | (128.6) | (      | (      |
|                                  | %) |         | 121.2) | 285.1) |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนเงินสดต่อการทำกำไร          | (  | (7.4)   | 0.7    | 1.1    |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรากำไร(ขาดทุน)สุทธิต่อรายได้รวม     | (  | (110.6) | (94.8) | (      |
|                                  | %) |         |        | 269.1) |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น                | (  | (24.5)  | (20.2) | (32.4) |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อ                                |    |         |        |        |
| ัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์            | (  | (11.8)  | (11.2) | (20.6) |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร        | (  | (14.0)  | (14.0) | (32.1) |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์              | (  | 0.11    | 0.12   | 0.08   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน    |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น         | (  | 1.25    | 0.93   | 0.70   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย      | (  | (3.23)  | (3.01) | (5.68) |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน    | (  | (0.33)  | (0.23) | (0.56) |
| (Accrual basis)                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน    | (  | 0.09    | 0.08   | 0.12   |
| (Cash basis)                     | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล                | (  | *       | –      | –      |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ข้อมูลต่อหุ้น                         |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น ณ วันสิ้นปี           | (  | 8.10    | 10.36  | 12.68  |
|                                  | บา |         |        |        |
|                                  | ท) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้น             | (  | (2.26)  | (2.33) | (4.85) |
|                                  | บา |         |        |        |
|                                  | ท) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| เงินปันผลต่อหุ้น                      | (  | *       | –      | –      |
|                                  | บา |         |        |        |
|                                  | ท) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราการเติบโต                     |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| สินทรัพย์รวม                        | (  | (9.16)  | (7.76) | (      |
|                                  | %) |         |        | 15.09) |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| หนี้สินรวม                          | (  | 4.38    | 8.71   | 7.94   |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| รายได้จากการขายหรือบริการ           | (  | (8.57)  | 13.09  | (      |
|                                  | %) |         |        | 11.19) |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ค่าใช้จ่ายดำเนินงาน                  | (  | (10.13) | (      | 126.51 |
|                                  | %) |         | 26.16) |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ขาดทุนสุทธิ                         | (  | (3.01)  | (      | 275.10 |
|                                  | %) |         | 51.91) |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+

  หมายเหตุ : * การจัดสรรกำไรสุทธิเป็นเงินปันผลของผลการดำเนินงานปี 2544
  กำลังรอการพิจารณาของที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้น ประจำปี 2545 ซึ่งจะประชุมในวันที่ 26 เมษายน
  2545

บริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม

+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
|                                  |    | 2544    | 2543   | 2542   |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง                  |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรา                             | (  | 0.09    | 0.11   | 0.05   |
| ส่วนของสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สินหมุนเวียน | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว            | (  | 0.05    | 0.06   | 0.02   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด        | (  | 0.05    | 0.02   | (0.06) |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า          | (  | 10.80   | 12.09  | 15.99  |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย                | (ว | 33      | 30     | 23     |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ         | (  | 4.22    | 4.41   | 3.22   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย              | (ว | 85      | 82     | 112    |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้              | (  | 4.85    | 6.33   | 4.49   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ระยะเวลาชำระหนี้                   | (ว | 74      | 57     | 80     |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| Cash Cycle                       | (ว | 44      | 55     | 55     |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรากำไรขั้นต้น                     | (  | 73.3    | 77.8   | 75.47  |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรากำไร (ขาดทุน) จากการดำเนินงาน  | (  | (47.6)  | (52.5) | (      |
|                                  | %) |         |        | 151.7) |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนเงินสดต่อการทำกำไร          | (  | 19.5    | 9.9    | (19.0) |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรากำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อรายได้รวม   | (  | (47.5)  | (48.1) | (      |
|                                  | %) |         |        | 150.0) |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น                | (  | (24.5)  | (20.2) | (32.4) |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อ                                |    |         |        |        |
| ัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์            | (  | (8.4)   | (8.2)  | (15.5) |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร        | (  | (2.4)   | (2.8)  | (12.2) |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์              | (  | 0.18    | 0.17   | 0.10   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน    |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น         | (  | 2.25    | 1.67   | 1.32   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย      | (  | 0.56    | 0.41   | (0.76) |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน    | (  | (1.50)  | (1.65) | (0.28) |
| (Accrual basis)                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน    | (  | 0.14    | 0.13   | 0.07   |
| (Cash basis)                     | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล                | (  | *       | –      | –      |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ข้อมูลต่อหุ้น                         |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น ณ วันสิ้นปี           | (  | 8.10    | 10.36  | 12.68  |
|                                  | บา |         |        |        |
|                                  | ท) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้น             | (  | (2.26)  | (2.33) | (4.85) |
|                                  | บา |         |        |        |
|                                  | ท) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| เงินปันผลต่อหุ้น                      | (  | *       | –      | –      |
|                                  | บา |         |        |        |
|                                  | ท) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราการเติบโต                     |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| สินทรัพย์รวม                        | (  | (4.56)  | (6.15) | (      |
|                                  | %) |         |        | 11.44) |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| หนี้สินรวม                          | (  | 5.79    | 3.09   | 4.29   |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| รายได้จากการขายหรือบริการ           | (  | 6.97    | 39.00  | 65.51  |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ค่าใช้จ่ายดำเนินงาน                  | (  | (2.25)  | (      | 127.53 |
|                                  | %) |         | 23.53) |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ขาดทุนสุทธิ                         | (  | (3.01)  | (      | 275.10 |
|                                  | %) |         | 51.91) |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+

หมายเหตุ : * การจัดสรรกำไรสุทธิเป็นเงินปันผลของผลการดำเนินงานปี 2544
กำลังรอการพิจารณาของที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้น ประจำปี 2545 ซึ่งจะประชุมในวันที่ 26 เมษายน
2545

บริษัท ภูเก็ตแฟนตาซี จำกัด ณ วันที่ 31 ธันวาคม

+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
|                                  |    | 2544    | 2543   | 2542   |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง                  |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรา                             | (  | 0.07    | 0.08   | 0.05   |
| ส่วนของสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สินหมุนเวียน | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว            | (  | 0.04    | 0.04   | 0.02   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด        | (  | 0.08    | 0.03   | 0.10   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า          | (  | 8.90    | 9.91   | 8.13   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย                | (ว | 40      | 36     | 44     |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ         | (  | 2.71    | 2.61   | 1.87   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย              | (ว | 133     | 138    | 192    |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้              | (  | 2.92    | 3.45   | 2.22   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ระยะเวลาชำระหนี้                   | (ว | 123     | 104    | 162    |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| Cash Cycle                       | (ว | 50      | 70     | 74     |
|                                  | ัน) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรากำไรขั้นต้น                     | (  | 79.9    | 76.3   | 79.1   |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรากำไร (ขาดทุน) จากการดำเนินงาน  | (  | (44.4)  | (65.2) | (      |
|                                  | %) |         |        | 210.0) |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนเงินสดต่อการทำกำไร          | (  | 45.6    | 14.5   | (33.8) |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตรากำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อรายได้รวม   | (  | (44.4)  | (58.8) | (      |
|                                  | %) |         |        | 206.8) |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น                | (  | (105.4) | (60.1) | (61.7) |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อ                                |    |         |        |        |
| ัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์            | (  | (9.9)   | (11.5) | (20.2) |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร        | (  | (1.6)   | (4.7)  | (15.9) |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์              | (  | 0.22    | 0.20   | 0.10   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน    |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น         | (  | 20.72   | 6.18   | 3.20   |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย      | (  | (0.30)  | (0.56) | (1.56) |
|                                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน    | (  | (1.16)  | (0.25) | (0.46) |
| (Accrual basis)                  | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน    | (  | 0.17    | 0.14   | 0.02   |
| (Cash basis)                     | เท |         |        |        |
|                                  | ่า) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล                | (  | *       | –      | –      |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ข้อมูลต่อหุ้น                         |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น ณ วันสิ้นปี           | (  | 0.63    | 2.04   | 3.78   |
|                                  | บา |         |        |        |
|                                  | ท) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้น             | (  | (1.40)  | (1.75) | (3.38) |
|                                  | บา |         |        |        |
|                                  | ท) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| เงินปันผลต่อหุ้น                      | (  | *       | –      | –      |
|                                  | บา |         |        |        |
|                                  | ท) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| อัตราการเติบโต                     |    |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| สินทรัพย์รวม                        | (  | (6.3)   | (8.1)  | (9.1)  |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| หนี้สินรวม                          | (  | 3.8     | 3.8    | 17.2   |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| รายได้จากการขายหรือบริการ           | (  | 17.8    | 67.0   | 8      |
|                                  | %) |         |        | ,963.8 |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ค่าใช้จ่ายดำเนินงาน                  | (  | (3.2)   | (21.2) | 473.2  |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+
| ขาดทุนสุทธิ                         | (  | (19.7)  | (48.2) | 726.2  |
|                                  | %) |         |        |        |
+----------------------------------+----+---------+--------+--------+

หมายเหตุ : * การจัดสรรกำไรสุทธิเป็นเงินปันผลของผลการดำเนินงานปี 2544
กำลังรอการพิจารณาของที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้น ประจำปี 2545 ซึ่งจะประชุมในวันที่ 26 เมษายน
2545

  2.12.2 คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

(2) ฐานะการเงิน ณ วันสิ้นปี 2544

- สินทรัพย์ของบริษัทฯ

บริษัทฯ มีสินทรัพย์รวมทั้งสิ้น 3,637.27 ล้านบาท ประกอบด้วยสินทรัพย์หมุนเวียนจำนวน 198.27
ล้านบาท เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อยจำนวน 697 ล้านบาท
เงินลงทุนในบริษัทย่อย-วิธีส่วนได้เสียจำนวน 264.63 ล้านบาท สัตว์และต้นไม้-สุทธิจำนวน
240.25 ล้านบาท สินทรัพย์ถาวรประเภทที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ รวมมูลค่าสุทธิ 2,225.08
ล้านบาท และมีสินทรัพย์อื่นอีกจำนวนประมาณ 12.04 ล้านบาท

สินทรัพย์หมุนเวียนประกอบด้วยเงินสดและเงินฝากธนาคารจำนวน 14.61 ล้านบาท
ลูกหนี้การค้าสุทธิหลังจากการหักสำรองหนี้สงสัยจะสูญแล้วประมาณ 13.24 ล้านบาท
สินค้าคงเหลือจำนวน 14.22 ล้านบาท และสินทรัพย์หมุนเวียนอื่นประมาณ 5.16 ล้านบาท

นอกจากสินทรัพย์หมุนเวียนรายการดังกล่าวแล้ว บริษัทฯ ยังมีดอกเบี้ยค้างรับจำนวน 151.04
ล้านบาท ซึ่งเป็นดอกเบี้ยของเงินที่บริษัทฯ
ได้กู้จากธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งเพื่อให้บริษัทย่อยกู้ยืมต่อเป็นจำนวน 550 ล้านบาท โดยบริษัทฯ
คิดดอกเบี้ยจากบริษัทย่อยในอัตราดอกเบี้ยเดียวกันกับที่ธนาคารดังกล่าวเรียกเก็บจากบริษัทฯ
เมื่อเดือนมีนาคม 2543 บริษัทฯ ได้ทำสัญญาปรับปรุงโครงสร้างหนี้กับธนาคารดังกล่าว
ซึ่งนอกจากจะได้รับการขยายระยะเวลาในการชำระเงินต้นงวดแรกออกไปจากปี 2542 เป็นปี
2545 และได้รับการลดอัตราดอกเบี้ยลงจากอัตราผิดนัดชำระ
เหลืออัตราดอกเบี้ยเงินกู้ขั้นต่ำที่ธนาคารคิดจากลูกค้าที่ดี (MLR) บวกกับอีกร้อยละ 0.25 ต่อปีแล้ว
บริษัทฯ
ยังได้รับการขยายเวลาชำระค่าดอกเบี้ยค้างจ่ายที่จะต้องชำระให้แก่ธนาคารตั้งแต่เดือนมิถุนายน
2541 จนถึงวันทำสัญญาปรับปรุงโครงสร้างหนี้
ให้สามารถชำระได้ภายหลังจากที่ได้ชำระคืนเงินต้นให้แก่ธนาคารหมดแล้ว
(เริ่มชำระดอกเบี้ยที่คงค้างตั้งแต่ปี 2551 เป็นต้นไป) ซึ่งบริษัทฯ
ได้นำเงื่อนไขในการชำระดอกเบี้ยที่คงค้างดังกล่าวไปใช้กับเงินกู้ที่ได้ให้บริษัทย่อยกู้ยืมต่อด้วย ดังนั้น
บริษัทฯ จึงมีดอกเบี้ยค้างรับที่ยังไม่ถึงกำหนดชำระจากบริษัทย่อยประมาณ 151.04 ล้านบาท

บริษัทฯ ได้ให้บริษัทย่อยกู้ยืมเงินรวมทั้งสิ้นเป็นจำนวน 697 ล้านบาท
ซึ่งนอกจากจะประกอบด้วยเงินกู้ยืมจากธนาคารเพื่อให้บริษัทย่อยกู้ยืมต่อจำนวน 550
ล้านบาทดังที่กล่าวข้างต้นแล้ว เมื่อเดือนเมษายน 2543 บริษัทฯ
ได้รับวงเงินกู้จากธนาคารดังกล่าวเพิ่มเติมอีกเป็นจำนวน 120 ล้านบาท ซึ่งบริษัทฯ
ได้เบิกเงินกู้ทั้งหมดเพื่อนำมาให้บริษัทย่อยกู้ยืมต่อ
โดยธนาคารได้คิดดอกเบี้ยในอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ขั้นต่ำที่ธนาคารคิดจากลูกค้าที่ดี (MLR)
บวกกับอีกร้อยละ 0.25 ต่อปี
และมีกำหนดระยะเวลาปลอดการชำระหนี้และการผ่อนชำระหนี้รวมแล้วเป็นเวลา 5 ปี นอกจากนั้น
บริษัทฯ ยังได้ให้บริษัทย่อยกู้ยืมเงินระยะสั้นเพื่อใช้เป็นทุนหมุนเวียนอีกจำนวน 27 ล้านบาทด้วย

บริษัทฯ มีเงินลงทุนในบริษัทย่อย-วิธีส่วนได้เสียเป็นจำนวน 264.43 ล้านบาท
ซึ่งเป็นเงินลงทุนในทุนจดทะเบียนของบริษัทย่อยจำนวน 1,899.50 ล้านบาท
หรือเท่ากับประมาณร้อยละ 99.97 ของทุนจดทะเบียนของบริษัทย่อย ดังที่กล่าวมาแล้ว
ผลการดำเนินงานของบริษัทย่อยตั้งแต่ได้เปิดดำเนินการและมีรายได้เมื่อวันที่ 20 ธันวาคม 2541
จนถึง ณ วันสิ้นปี 2544 มีผลขาดทุนสะสมทั้งสิ้นประมาณ 1,780.26 ล้านบาท ดังนั้น
จึงทำให้เงินลงทุนในบริษัทย่อยที่ได้คำนวณตามวิธีส่วนได้เสียตามเกณฑ์ทางบัญชีแล้ว ลดลงจาก
1,899.50 ล้านบาท เหลือ 264.43 ล้านบาท

- หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

บริษัทฯ มีหนี้สินรวมทั้งสิ้น 2,017.39 ล้านบาท ประกอบด้วยหนี้สินหมุนเวียนจำนวน 220.33
ล้านบาท เงินกู้ยืมระยะยาวจำนวน 1,759.62 ล้านบาท และหนี้สินระยะยาวอื่น
ซึ่งประกอบด้วยเงินสนับสนุนการส่งเสริมการขายรับล่วงหน้า และหนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อ
รวมประมาณ 40.35 ล้านบาท

ในส่วนของหนี้สินหมุนเวียน ประกอบด้วย เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินจำนวน
112.67 ล้านบาท เจ้าหนี้การค้าจำนวน 11.19 ล้านบาท
เงินกู้ยืมระยะยาวส่วนที่ถึงกำหนดชำระในหนึ่งปีจำนวน 46.50 ล้านบาท
เงินกู้ยืมระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อต้องการจำนวน 20.46 ล้านบาท
และหนี้สินหมุนเวียนอื่น ซึ่งประกอบด้วยดอกเบี้ยค้างจ่ายและภาษีค้างจ่าย เป็นสำคัญ
รวมทั้งสิ้นจำนวน 29.50 ล้านบาท สำหรับเงินกู้ยืมระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อต้องการนั้น
เป็นหนี้เงินกู้ที่บริษัทฯ ได้กู้ยืมจากสถาบันการเงินแห่งหนึ่งเพื่อซื้อรถโค้ช โดยบริษัทฯ
ได้มอบทะเบียนรถโค้ชที่บริษัทฯ ได้ซื้อมาเพื่อให้บริการแก่ผู้เข้าชม เป็นหลักทรัพย์ค้ำประกัน
เงินกู้ดังกล่าวกำหนดชำระคืนเงินต้นเป็นรายงวด 6 เดือน รวมทั้งสิ้น 8 งวด
และจะต้องชำระดอกเบี้ยในอัตราที่สูงกว่าอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ยืมขั้นต่ำที่ธนาคารเรียกเก็บจากลูกค้าที่ดีร้อยละ
1.75 ต่อปี บริษัทฯ ได้ค้างชำระเงินต้นที่จะต้องชำระคืนในระหว่างปี 2541-2542 รวมเป็นเงิน
20.46 ล้านบาท บริษัทฯ
จึงได้บันทึกหนี้ค้างชำระดังกล่าวไว้ในรายการของหนี้สินประเภทเงินกู้ยืมระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อต้องการ
และได้บันทึกดอกเบี้ยค้างชำระตั้งแต่เดือนกรกฎาคม 2541 จนถึงสิ้นเดือนธันวาคม 2544
รวมเป็นดอกเบี้ยค้างจ่ายทั้งสิ้น 16.07 ล้านบาท ไว้เป็นหนี้สินหมุนเวียน

บริษัทฯ มีเงินกู้ยืมระยะยาวจำนวน 1,758.62 ล้านบาท
ประกอบด้วยเงินกู้ยืมระยะยาวจากธนาคารในประเทศที่ได้ทำสัญญาปรับปรุงโครงสร้างหนี้ไปแล้วจำนวน
1,275 ล้านบาท เงินกู้ยืมเพิ่มเติมจากธนาคารดังกล่าวจำนวน 120 ล้านบาท
และดอกเบี้ยค้างจ่ายที่ยังไม่ถึงกำหนดชำระอีกจำนวน 363.62 ล้านบาท
ซึ่งภายหลังจากการทำสัญญาปรับปรุงโครงสร้างหนี้ บริษัทฯ
สามารถขยายเวลาการชำระคืนเงินต้นและดอกเบี้ยออกไปเป็นในระหว่างปี 2545-2553

สำหรับส่วนของผู้ถือหุ้นจำนวน 1,619.88 ล้านบาทนั้น
นอกจากจะประกอบด้วยหุ้นที่ออกและเรียกชำระเต็มมูลค่าจำนวน 2,000 ล้านบาท ส่วนเกินมูลค่าหุ้น
1,875 ล้านบาท และกำไรสะสมที่จัดสรรเป็นทุนสำรองตามกฎหมายจำนวน 25.30 ล้านบาทแล้ว
ยังประกอบด้วยผลขาดทุนสะสมของบริษัทฯ และบริษัทย่อย รวมจำนวน 2,280.42 ล้านบาท
เมื่อคำนวณแล้ว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2544 บริษัทฯ มีอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นประมาณ
1.25:1 และมีมูลค่าหุ้นตามบัญชีประมาณ 8.10 บาทต่อหุ้น

- ฐานะการเงินของบริษัทฯ ในปี 2544 เปรียบเทียบกับปี 2543

เมื่อเปรียบเทียบกับ ณ วันสิ้นปี 2543 ที่บริษัทฯ มีสินทรัพย์รวมทั้งสิ้น 4,004.07 ล้านบาท
สินทรัพย์ในปี 2544 ได้ลดลง 366.80 ล้านบาท ประกอบด้วยเงินลงทุนในบริษัทย่อยลดลง 266.87
ล้านบาท เนื่องจากการบันทึกผลขาดทุนปี 2544 ของบริษัทย่อย เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทย่อยลดลง 59
ล้านบาท เนื่องจากได้รับคืนเงินกู้ที่บริษัทย่อยได้กู้ยืมไปในระยะที่กำลังก่อสร้างโครงการ
และสินทรัพย์ถาวรประเภทอาคาร อุปกรณ์ และสัตว์และต้นไม้ลดลง 63.94 ล้านบาท
เนื่องจากการบันทึกตัดค่าเสื่อมราคาของสินทรัพย์ดังกล่าวในปี 2544
ส่วนสินทรัพย์รายการอื่นเปลี่ยนแปลงรวมแล้วเพิ่มขึ้นจาก ณ วันสิ้นปี 2543 ประมาณ 23.01
ล้านบาท

บริษัทฯ มีหนี้สินเพิ่มขึ้นจาก 1,932.76 ล้านบาทในปี 2543 เป็น 2,017.39 ล้านบาทในปี 2544
หรือเพิ่มขึ้น 84.63 ล้านบาท ประกอบด้วย ดอกเบี้ยค้างจ่ายของเงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น 74.69
ล้านบาท เป็นสำคัญ
ทั้งนี้เนื่องจากการทำสัญญาปรับปรุงโครงสร้างหนี้กับธนาคารที่นอกจากอัตราดอกเบี้ยจะลดลงแล้ว
บริษัทฯ ยังได้รับการขยายระยะเวลาการชำระดอกเบี้ยบางส่วนออกไปอีกด้วย
ดอกเบี้ยค้างจ่ายจึงเพิ่มขึ้น สำหรับส่วนของผู้ถือหุ้นได้ลดลง 451.43 ล้านบาท
เป็นเพราะการบันทึกผลขาดทุนของบริษัทฯ และบริษัทย่อยในปี 2544

- ฐานะการเงินของบริษัทย่อย ณ วันสิ้นปี 2544

บริษัทย่อยได้เริ่มก่อสร้างโครงการภูเก็ตแฟนตาซีมาตั้งแต่กลางปี 2539 โดยในระยะแรกนั้น
ได้ใช้เงินลงทุนที่ได้จากทุนจดทะเบียนของบริษัทย่อยเอง 500 ล้านบาท เงินกู้ยืมจากบริษัทฯ
ซึ่งได้กู้จากธนาคารในประเทศแห่งหนึ่งจำนวน 400 ล้านบาท
และวงเงินกู้ยืมจากบริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ในประเทศแห่งหนึ่งจำนวนรวม 700 ล้านบาท ต่อมา
จากการปรับปรุงการแสดงให้เป็นที่น่าสนใจยิ่งขึ้น
กอปรกับประเทศมีปัญหาทางด้านเศรษฐกิจและการเงิน
จนรัฐบาลต้องประกาศใช้ระบบค่าเงินบาทลอยตัว
ค่าเงินบาทได้อ่อนตัวลงอย่างมากเมื่อเปรียบเทียบกับเงินสกุลอื่น ค่าก่อสร้างและค่าวัสดุอุปกรณ์ต่างๆ
ก็ได้รับผลกระทบจากการอ่อนตัวของค่าเงินบาทด้วย
เพราะการก่อสร้างโครงการดังกล่าวต้องจัดซื้อวัสดุอุปกรณ์
และมีค่าจัดทำการแสดงจากต่างประเทศที่เป็นเงินเหรียญสหรัฐฯ
ค่าอุปกรณ์การจัดทำเทคนิคพิเศษที่จะต้องจัดซื้อเพิ่มเติม และค่าดอกเบี้ยของเงินลงทุนเพิ่มขึ้น
เนื่องจากได้เลื่อนการเปิดโครงการออกไปจากเดือนกุมภาพันธ์ 2541 เป็นเดือนธันวาคม 2541
งบประมาณการก่อสร้างโครงการได้เพิ่มขึ้นเป็นประมาณ 3,300 ล้านบาท ในปี 2541
บริษัทย่อยได้เพิ่มทุนจดทะเบียนจำนวน 1,400 ล้านบาท คือเพิ่มจาก 500 ล้านบาท เป็น 1,900
ล้านบาท เมื่อเดือนเมษายน 2541 บริษัทย่อยได้เพิ่มทุนครั้งแรก 90 ล้านหุ้น
และครั้งที่สองเมื่อเดือนธันวาคม 2541 ได้เพิ่มทุนอีกจำนวน 50 ล้านหุ้น
ให้แก่ผู้ถือหุ้นเดิมในราคาหุ้นละ 10 บาท
ทุนจดทะเบียนและเรียกชำระแล้วของบริษัทย่อยจึงเพิ่มเป็นจำนวน 1,900 ล้านบาท
ส่วนที่ยังขาดอยู่อีกประมาณ 300 ล้านบาทนั้น บริษัทย่อยได้ขอกู้ยืมจากบริษัทฯ เพิ่มขึ้น

ณ วันสิ้นปี 2544 บริษัทย่อยมีสินทรัพย์รวมทั้งสิ้น 2,600.49 ล้านบาท ประกอบด้วยสินทรัพย์ถาวร
เช่น ที่ดิน อาคารและสิ่งปลูกสร้าง สัตว์และต้นไม้ และอุปกรณ์การแสดง เป็นส่วนใหญ่
ซึ่งมีมูลค่าสุทธิ (หลังจากหักค่าเสื่อมราคาสะสมแล้ว) ประมาณ 2,392.36 ล้านบาท
สินทรัพย์หมุนเวียน เช่น ลูกหนี้การค้า สินค้าคงเหลือ เป็นต้น รวมแล้วประมาณ 123.86 ล้านบาท
และสินทรัพย์อื่นๆ อีกจำนวน 84.27 ล้านบาท

บริษัทย่อยมีหนี้สินรวมทั้งสิ้น 2,480.76 ล้านบาท ประกอบด้วยหนี้สินหมุนเวียน 1,709.41 ล้านบาท
และหนี้สินระยะยาวประเภทเงินกู้ยืมและดอกเบี้ยค้างชำระแก่บริษัทใหญ่จำนวน 770.87 ล้านบาท
และเงินกู้ยืมตามสัญญาเช่าซื้อ-สุทธิจำนวน 0.47 ล้านบาท ในส่วนของสินทรัพย์หมุนเวียนนั้น
ประกอบด้วยเงินกู้ยืมระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อต้องการจำนวน 874.40 ล้านบาท
ดอกเบี้ยค้างจ่ายประมาณ 533.14 ล้านบาท เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้ค่าก่อสร้างรวม 114.25
ล้านบาท เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร 50.85 ล้านบาท
หนี้สินระยะยาวส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปีจำนวน 46.50 ล้านบาท
และเงินกู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลภายนอกและบริษัทใหญ่รวมจำนวน 42 ล้านบาท เป็นสำคัญ
เงินกู้ยืมระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อต้องการนั้น
เป็นเงินกู้ยืมจากบริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ในประเทศแห่งหนึ่ง
ซึ่งแต่เดิมบริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ดังกล่าวได้ให้วงเงินกู้ยืมแก่บริษัทย่อยทั้งที่เป็นเงินเหรียญสหรัฐฯ
เทียบเท่าเงินบาท และเป็นเงินบาท รวมเป็นวงเงินทั้งสิ้น 700 ล้านบาท
ซึ่งบริษัทย่อยได้กู้ยืมเงินตามวงเงินดังกล่าวเป็นเงินเหรียญสหรัฐฯ จำนวน 13.026 ล้านเหรียญ
หรือเทียบเท่าเงินบาทประมาณ 331.43 ล้านบาท และได้กู้เป็นเงินบาทประมาณ 343.57 ล้านบาท
แต่เมื่อเกิดวิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจและการเงินในปี 2540 ค่าเงินบาทได้อ่อนตัวลงอย่างมาก
เมื่อเปรียบเทียบกับค่าเงินเหรียญสหรัฐฯ เงินที่ได้กู้ยืมไว้เป็นเงินเหรียญสหรัฐฯ ดังกล่าว
จึงมีค่าเทียบเท่าเงินบาทสูงขึ้นจาก 331.43 ล้านบาท เป็นประมาณ 530.83 ล้านบาท
เมื่อรวมกับเงินกู้ที่เป็นเงินบาทด้วยแล้ว
เงินกู้ยืมทั้งหมดจากบริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ดังกล่าวจึงได้เพิ่มขึ้นเป็น 874.40 ล้านบาท
เงินกู้ยืมดังกล่าวมีอัตราดอกเบี้ยสูงกว่าอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ขั้นต่ำที่ธนาคารคิดจากลูกค้าที่ดีอยู่ร้อยละ
0.5 ต่อปี และมีกำหนดผ่อนชำระเงินต้นเป็นรายงวด 3 เดือน รวมทั้งสิ้น 12 งวด
โดยจะต้องเริ่มชำระงวดแรกในเดือนตุลาคม 2542
แต่บริษัทย่อยได้ผิดนัดชำระคืนเงินต้นตามกำหนดในสัญญา จึงต้องบันทึกหนี้เงินกู้ยืมจำนวน 874.40
ล้านบาท
ไว้เป็นรายการของเงินกู้ยืมระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อต้องการและบันทึกดอกเบี้ยค้างจ่ายไว้ในหมวดบัญชีหนี้สินหมุนเวียนอีกเป็นจำนวน
533.14 ล้านบาท

เมื่อวันที่ 11 กุมภาพันธ์ 2545 บริษัทย่อยและบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย
ได้ลงนามในบันทึกความเข้าใจ
ในหลักการและวิธีการเกี่ยวกับการปรับโครงสร้างหนี้ของเงินกู้ยืมและดอกเบี้ยค้างชำระดังกล่าว
ในฐานะที่บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย เป็นผู้รับโอนสิทธิเรียกร้องในสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ
ตามพระราชกำหนดบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย พ.ศ. 2544
ซึ่งหากการปรับโครงสร้างหนี้ดังกล่าวมีการลงนามในสัญญาปรับโครงสร้างหนี้
ก็จะช่วยลดภาระดอกเบี้ยจ่ายในปัจจุบัน
และดอกเบี้ยค้างจ่ายที่สะสมมาในอดีตตลอดจนยืดอายุการผ่อนชำระคืนเงินต้นออกไป
ซึ่งจะทำให้บริษัทย่อยมีฐานะการเงินที่มั่นคง และมีสภาพคล่องทางการเงินที่ดีขึ้น

บริษัทย่อยมีหนี้สินระยะยาวที่สำคัญคือ เงินกู้ยืมจากบริษัทใหญ่และดอกเบี้ยค้างชำระ
ซึ่งประกอบด้วยเงินกู้ยืมที่บริษัทใหญ่ได้ทำสัญญาปรับปรุงโครงสร้างหนี้กับธนาคารแล้วจำนวน 550
ล้านบาท เงินกู้ยืมจากบริษัทใหญ่เพิ่มเติมจำนวน 120 ล้านบาท รวมแล้วมีหนี้สินระยะยาว 670
ล้านบาท แต่เมื่อหักด้วยส่วนของหนี้สินระยะยาวในส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปีจำนวน 46.50
ล้านบาทแล้ว คงเหลือหนี้สินระยะยาวสุทธิ 623.50 ล้านบาท
และดอกเบี้ยค้างจ่ายที่ยังไม่ถึงกำหนดชำระอีกประมาณ 147.37 ล้านบาท
เงินกู้ยืมและดอกเบี้ยค้างจ่ายมีอัตราดอกเบี้ยและกำหนดชำระคืนตามที่กล่าวไว้ในเรื่องสินทรัพย์ของบริษัทฯ
ดังที่กล่าวข้างต้น

ณ วันสิ้นปี 2544
บริษัทย่อยมีส่วนของผู้ถือหุ้นประกอบด้วยหุ้นที่ออกและเรียกชำระเต็มมูลค่าแล้วจำนวน 1,900
ล้านบาท ขาดทุนสะสมยกมาจากปีก่อน 1,513.35 ล้านบาท และผลขาดทุนจากการดำเนินงานในปี
2544 อีกจำนวน 266.92 ล้านบาท จึงทำให้ส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทย่อยเหลือจำนวน 119.73
ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบอัตราส่วนของหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันสิ้นปี 2544
บริษัทย่อยมีอัตราส่วนดังกล่าวประมาณ 20.7:1 และมีมูลค่าหุ้นตามบัญชีเฉลี่ยหุ้นละ 0.63 บาท

(3) ผลการดำเนินงาน

- ผลการดำเนินงานของบริษัทฯ

ในปี 2544 บริษัทฯ มีผลขาดทุนจากการดำเนินงานรวมทั้งสิ้น 451.43 ล้านบาท เนื่องจากบริษัทฯ
มีรายได้ 408 ล้านบาท ในขณะที่มีต้นทุนและค่าใช้จ่ายจำนวน 859.43 ล้านบาท
ซึ่งในจำนวนนี้ประกอบด้วยผลขาดทุนของบริษัทย่อยที่ได้บันทึกไว้เป็นค่าใช้จ่ายของบริษัทฯ
ในรายการของส่วนได้เสียในผลขาดทุนสุทธิของบริษัทย่อยด้วยเป็นจำนวน 266.87 ล้านบาท
หากไม่นับรวมผลขาดทุนดังกล่าว บริษัทฯ มีต้นทุนและค่าใช้จ่ายเพียง 592.56 ล้านบาท
หรือมีผลขาดทุนจากการดำเนินงานของบริษัทฯ เอง เป็นจำนวน 184.56 ล้านบาท

รายได้ที่บริษัทฯ ได้รับประกอบด้วย รายได้จากการจำหน่ายบัตรเป็นรายได้หลักจำนวน 187.16
ล้านบาท หรือประมาณร้อยละ 45.9 ของรายได้ทั้งหมด รายได้ที่มิใช่บัตร เช่น
รายได้จากการจำหน่ายอาหาร เครื่องดื่ม สินค้าและของที่ระลึก รายได้ค่าบริการรถรับส่ง
กิจกรรมสวนสนุก รายได้ค่าสมาชิก และรายได้เบ็ดเตล็ดอื่น รวมทั้งสิ้น 163.84 ล้านบาท
และรายได้จากดอกเบี้ยรับจำนวน 57.01 ล้านบาท รายได้จากการจำหน่ายบัตร
และรายได้ที่มิใช่บัตรอื่นๆ ดังกล่าว เกิดจากการที่บริษัทฯ มีจำนวนผู้เข้าชมในปี 2544 เป็นจำนวน
925,211 คน-ครั้ง โดยแบ่งออกเป็นผู้เข้าชมประเภทนักท่องเที่ยวชาวต่างประเทศประมาณร้อยละ
42.6 ผู้เข้าชมประเภททั่วไป (Walk-in) พนักงานบริษัท และนักเรียน
ซึ่งส่วนใหญ่เป็นคนในประเทศ รวมแล้วประมาณร้อยละ 57.4 ส่วนรายได้จากดอกเบี้ยรับนั้น
เป็นดอกเบี้ยของเงินที่บริษัทฯ ได้กู้ยืมจากธนาคารในประเทศแห่งหนึ่ง และนำมาให้บริษัทย่อยกู้ยืมต่อ

บริษัทฯ มีต้นทุนและค่าใช้จ่ายหลังจากหักผลขาดทุนของบริษัทย่อยแล้วเป็นจำนวน 592.56 ล้านบาท
ต้นทุนและค่าใช้จ่ายดังกล่าวประกอบด้วยต้นทุนขายและค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับสัตว์และต้นไม้จำนวน 133
ล้านบาท ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 235.11 ล้านบาท ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี

102.61 ล้านบาท ดอกเบี้ยจ่าย 119.59 ล้านบาท และค่าตอบแทนกรรมการ 2.25 ล้านบาท
ต้นทุนและค่าใช้จ่ายรวมแล้วเท่ากับประมาณร้อยละ 145.2 ของรายได้รวม

- ผลการดำเนินงานของบริษัทฯ เปรียบเทียบกับปี 2543

เมื่อเปรียบเทียบกับผลการดำเนินงานของปี 2543 ที่บริษัทฯ
มีผลขาดทุนจากการดำเนินงานรวมทั้งสิ้น 465.43 ล้านบาท ผลขาดทุนในปี 2544 ได้ลดลง 14
ล้านบาท หรือผลขาดทุนเฉลี่ยต่อหุ้นลดลงหุ้นละ 0.07 บาท โดยลดลงจาก 2.33 บาท เหลือ 2.26
บาท ผลขาดทุนของบริษัทฯ
ที่ลดลงเป็นผลมาจากการบันทึกผลขาดทุนของบริษัทย่อยเป็นค่าใช้จ่ายของบริษัทฯ ลดลง 65.34
ล้านบาท แต่บริษัทฯ มีผลขาดทุนเพิ่มขึ้น 51.34 ล้านบาท ทั้งนี้เนื่องจากบริษัทฯ มีรายได้ลดลง
82.92 ล้านบาท และมีต้นทุนและค่าใช้จ่ายลดลง 31.58 ล้านบาท รายได้ที่ลดลงประกอบด้วย
รายได้จากการจำหน่ายบัตรลดลง 21.32 ล้านบาท รายได้ที่มิใช่บัตรเปลี่ยนแปลงรวมแล้วลดลง
11.58 ล้านบาท รายได้จากการกลับรายการดอกเบี้ยค้างจ่ายลดลง 58.84 ล้านบาท
และรายได้จากดอกเบี้ยรับเพิ่มขึ้น 8.82 ล้านบาท
รายได้จากการกลับดอกเบี้ยค้างจ่ายเป็นรายได้ที่เกิดจากการที่บริษัทฯ
ได้ทำสัญญาปรับปรุงโครงสร้างหนี้กับธนาคารผู้เป็นเจ้าหนี้เมื่อเดือนมีนาคม 2543
ธนาคารได้ปรับลดอัตราดอกเบี้ยของเงินกู้ยืมระยะยาวที่บริษัทฯ ได้เบิกเงินกู้มาจำนวน 1,275
ล้านบาท จากอัตราสูงสุดของการผิดนัดชำระ
ลงเหลืออัตราดอกเบี้ยเงินกู้ขั้นต่ำที่ธนาคารคิดจากลูกค้าที่ดี (MLR) บวกกับอีกร้อยละ 0.25
ต่อปีดังที่กล่าวข้างต้น
จึงทำให้ดอกเบี้ยค้างชำระที่ได้บันทึกไว้ด้วยอัตราผิดนัดชำระตั้งแต่วันที่ค้างจนถึงวันทำสัญญาปรับปรุงโครงสร้างหนี้
ลดลงประมาณ 58.84 ล้านบาท บริษัทฯ จึงบันทึกกลับรายการไว้เป็นรายได้ที่เกิดขึ้นเฉพาะในปี
2543 บริษัทฯ มีรายได้จากการจำหน่ายบัตรลดลง เนื่องจากจำนวนผู้เข้าชมได้ลดลงจาก
1,114,865 คน-ครั้งในปี 2543 เหลือ 925,211 คน-ครั้งในปี 2544 หรือลดลงร้อยละ 17 ทั้งนี้
เป็นผลมาจากการแข่งขันในด้านราคาของตลาดนักท่องเที่ยวต่างชาติ
ที่ส่วนใหญ่ได้ลดราคารวมเหมาจ่าย (Package) ลงให้เหลือเพียงค่าเดินทาง ค่าที่พัก
และค่าเข้าชมสถานที่ท่องเที่ยวบางแห่งที่มีราคาถูก
หากนักท่องเที่ยวต้องการจะท่องเที่ยวนอกเหนือจากที่บรรจุไว้ใน Package ดังกล่าว
จะต้องจ่ายค่าบริการเพิ่มขึ้น ส่วนรายได้จากดอกเบี้ยรับเพิ่มขึ้น เนื่องจากบริษัทฯ
ได้กู้ยืมเงินจากธนาคารเพิ่มขึ้นเป็นจำนวน 120 ล้านบาท เพื่อนำไปให้บริษัทย่อยกู้ยืมต่อ

ในส่วนของต้นทุนและค่าใช้จ่ายที่ลดลง 31.58 ล้านบาท ประกอบด้วย
ต้นทุนขายและค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับสัตว์และต้นไม้ลดลง 27.33 ล้านบาท
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารลดลง 8.85 ล้านบาท แต่ ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชีเพิ่มขึ้น
0.99 ล้านบาท ดอกเบี้ยจ่ายเพิ่มขึ้น 3.44 ล้านบาท และค่าตอบแทนกรรมการเพิ่มขึ้น 0.17
ล้านบาท บริษัทฯ มีต้นทุนขายและค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับสัตว์และต้นไม้ลดลง เนื่องจาก บริษัทฯ
ได้บันทึกผลขาดทุนจากการด้อยค่าจากสัตว์ที่ตายเป็นค่าใช้จ่ายในปี 2543 ประมาณ 27.11 ล้านบาท
ทั้งนี้เพื่อให้เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีเรื่องการด้อยค่าของสินทรัพย์ ส่วนในปี 2544
มิได้มีค่าใช้จ่ายดังกล่าวเกิดขึ้นอีก ส่วนค่าใช้จ่ายในการขายและการบริหารลดลง เนื่องจากในปี
2543 ได้บันทึกตัดผลขาดทุนจากการด้อยค่าของอาคารและสิ่งปลูกสร้าง
ตามมาตรฐานการบัญชีดังกล่าวด้วย เป็นจำนวน 28.79 ล้านบาท
ดอกเบี้ยจ่ายเพิ่มขึ้นเป็นผลมาจากการที่บริษัทฯ
ได้กู้ยืมเงินจากธนาคารเพิ่มขึ้นเพื่อนำไปให้บริษัทย่อยกู้ยืมต่อ ซึ่งก็ทำให้รายได้จากดอกเบี้ยรับเพิ่มขึ้น

กล่าวโดยสรุป บริษัทฯ มีผลขาดทุนจากการดำเนินงานเพิ่มขึ้น 51.34 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ
38.5 เป็นผลมาจากการที่บริษัทฯ มีรายได้ลดลงเนื่องจากจำนวนผู้เข้าชมที่ลดลง
และไม่มีรายได้จากการกลับดอกเบี้ยค้างจ่ายเช่นในปี 2543

- ผลการดำเนินงานของบริษัทย่อย

ในปี 2544 บริษัทย่อยมีผลการดำเนินงานขาดทุนเป็นจำนวน 266.92 ล้านบาท
เนื่องจากบริษัทย่อยมีรายได้จำนวน 601.11 ล้านบาท และมีต้นทุนและค่าใช้จ่ายจำนวน 868.03
ล้านบาท รายได้ของบริษัทย่อยประกอบด้วย รายได้จากการจำหน่ายบัตรเข้าชม 336.88 ล้านบาท
หรือร้อยละ 56.0 ของรายได้รวมทั้งหมด รายได้จากการจำหน่ายอาหารและเครื่องดื่ม 134.25
ล้านบาท รายได้จากการจำหน่ายสินค้าและของที่ระลึก 81.72 ล้านบาท รายได้ค่าบริการรถรับส่ง
กิจกรรมสวนสนุก และรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นรวมทั้งสิ้น 47.84 ล้านบาท
รายได้จากการจำหน่ายบัตรและรายได้จากการขายอื่นๆ ดังที่กล่าวเกิดจากผู้เข้าชมจำนวน
611,449 คน ส่วนใหญ่เป็นนักท่องเที่ยวที่เดินทางมากับบริษัทนำเที่ยว
และที่ซื้อบัตรกับเคาน์เตอร์ทัวร์ต่างๆ ในจังหวัดภูเก็ต

ในส่วนของต้นทุนและค่าใช้จ่าย ประกอบด้วย ต้นทุนขายจำนวน 120.96 ล้านบาท
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารจำนวน 313.18 ล้านบาท ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี
229.20 ล้านบาท และดอกเบี้ยจ่าย 204.69 ล้านบาท รวมแล้วบริษัทฯ
มีต้นทุนและค่าใช้จ่ายสูงกว่ารายได้เป็นจำนวน 266.92 ล้านบาท
หรือมีผลขาดทุนเฉลี่ยหุ้นละประมาณ 1.40 บาท

กล่าวโดยสรุป ในปี 2544 บริษัทย่อยมีผลขาดทุนจากการดำเนินงานเป็นจำนวน 266.92 ล้านบาท
เนื่องจากบริษัทย่อยมีรายได้ต่ำกว่าต้นทุนและค่าใช้จ่าย ถึงแม้จำนวนผู้เข้าชมจะเพิ่มขึ้นมากกว่าปี
2543 ถึงร้อยละ 13.7 ก็ตาม
เมื่อคำนวณผลขาดทุนจากการดำเนินงานจำนวนดังกล่าวตามวิธีส่วนได้เสียแล้ว
จะเป็นผลขาดทุนของบริษัท ซาฟารีเวิลด์ จำกัด (มหาชน) ซึ่งเป็นบริษัทใหญ่ จำนวนประมาณ
226.87 ล้านบาท ส่วนที่เหลืออีก 0.05 ล้านบาท เป็นผลขาดทุนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยที่เหลือ

- ผลการดำเนินงานของบริษัทย่อยเปรียบเทียบกับปี 2543

เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ที่บริษัทย่อยมีผลขาดทุนจากการดำเนินงาน 332.31 ล้านบาทแล้ว
ผลขาดทุนในปี 2544 ลดลง 65.39 ล้านบาท หรือลดลงร้อยละ 19.7
เนื่องจากบริษัทย่อยมีรายได้เพิ่มขึ้น 36.77 ล้านบาท ในขณะเดียวกันต้นทุนและค่าใช้จ่ายได้ลดลง
28.62 ล้านบาท รายได้ที่เพิ่มขึ้นประกอบด้วยรายได้จากการจำหน่ายบัตรเพิ่มขึ้น 36.55 ล้านบาท
รายได้จากการจำหน่ายอาหารและเครื่องดื่มเพิ่มขึ้น 37.86 ล้านบาท
รายได้จากการจำหน่ายสินค้าและของที่ระลึกเพิ่มขึ้น 13.13 ล้านบาท รายได้เบ็ดเตล็ดอื่น เช่น
รายได้ค่าบริการรถรับส่ง กิจกรรมสวนสนุก ค่าบริการถ่ายรูป ค่าอาหารเลี้ยงสัตว์ เป็นต้น เพิ่มขึ้น
3.14 ล้านบาท แต่รายได้จากการกลับรายการดอกเบี้ยค้างจ่ายซึ่งได้บันทึกไว้ด้วยอัตราผิดนัด
และรายได้จากการกลับรายการภาษีค้างจ่าย ซึ่งบันทึกไว้ในงวดก่อนลดลง 39.48 ล้านบาท และ
14.02 ล้านบาท ตามลำดับ และรายได้จากดอกเบี้ยรับลดลง 0.41 ล้านบาท

รายได้จากการจำหน่ายบัตรและการให้บริการดังที่กล่าวเพิ่มขึ้น
เนื่องจากบริษัทย่อยมีจำนวนผู้เข้าชมเพิ่มขึ้นจาก 537,632 คนในปี 2543 เป็น 611,449 คนในปี
2544 หรือเพิ่มขึ้นประมาณร้อยละ 13.7
ทั้งนี้เป็นผลมาจากสภาวะทางเศรษฐกิจและการเงินโดยทั่วไปมีแนวโน้มดีขึ้นบ้าง
และการทำประชาสัมพันธ์อย่างต่อเนื่อง
ทำให้การแสดงของบริษัทย่อยเป็นที่รู้จักกันแพร่หลายยิ่งขึ้นในกลุ่มของนักท่องเที่ยวที่เดินทางเข้าสู่จังหวัดภูเก็ต
ส่วนรายได้จากการกลับดอกเบี้ยค้างจ่ายซึ่งได้บันทึกไว้ด้วยอัตราผิดนัด และรายได้

จากการกลับรายการภาษีค้างจ่ายซึ่งบันทึกไว้ในงวดก่อนลดลงเนื่องจาก
บริษัทใหญ่ได้ทำสัญญาปรับปรุงโครงสร้างหนี้กับธนาคารผู้เป็นเจ้าหนี้เมื่อเดือนมีนาคม 2543
ดังที่กล่าวข้างต้น บริษัทย่อยจึงได้รับการปรับดอกเบี้ยค้างจ่ายลดลงด้วย
ส่วนรายได้จากการกลับภาษีค้างจ่ายเป็นผลมาจากการที่บริษัทย่อยได้ผ่อนชำระค่าภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของผู้เชี่ยวชาญจากต่างประเทศที่เข้ามาติดตั้งอุปกรณ์การแสดง
โดยมีจำนวนภาษีที่จะต้องจ่ายลดลงเมื่อเปรียบเทียบกับที่ตั้งค้างจ่ายไว้
บริษัทย่อยจึงมีรายได้จากการกลับค่าภาษีค้างจ่ายในปี 2543

ในส่วนของต้นทุนและค่าใช้จ่ายที่เปลี่ยนแปลงรวมแล้วลดลงจากปี 2543 ประมาณ 28.62
ล้านบาทนั้น ประกอบด้วยต้นทุนขายลดลง 0.02 ล้านบาท ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารลดลง
33.87 ล้านบาท ดอกเบี้ยจ่ายลดลง 8.82 ล้านบาท และค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชีเพิ่มขึ้น
14.09 ล้านบาท ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารลดลงเพราะในปี
2543บริษัทย่อยได้บันทึกตัดค่าเผื่อด้อยค่าของเงินล่วงหน้าเพื่อซื้อที่ดินเป็นจำนวน 32.50 ล้านบาท
ทั้งนี้ เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีเรื่อง “การด้อยค่าของสินทรัพย์ฯ” ดังนั้น
หากไม่นับรวมรายการนี้ ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารของปี 2544 จะลดลงจากปี 2543
ประมาณ 1.37 ล้านบาท
ซึ่งเป็นผลจากการที่บริษัทย่อยได้ลดค่าใช้จ่ายในการโฆษณาและประชาสัมพันธ์ลง เป็นสำคัญ
บริษัทย่อยมีค่าดอกเบี้ยจ่ายลดลง เนื่องจากเงินกู้ยืมจากบริษัทใหญ่ลดลง
และอัตราดอกเบี้ยได้ลดลงจากร้อยละ 8.25 ต่อปีในปี 2543 เหลือร้อยละ 7.50 ต่อปีในปี 2544
อีกด้วย ส่วนค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชีเพิ่มขึ้น 14.09 ล้านบาท
เนื่องจากบริษัทย่อยได้ซื้ออุปกรณ์การแสดง และทรัพย์สินเบ็ดเตล็ดเพิ่มเติม
จึงได้มีการบันทึกตัดค่าเสื่อมราคาเพิ่มขึ้น

โดยสรุปแล้ว บริษัทย่อยมีผลขาดทุนจากการดำเนินงานลดลงจากปี 2543 ร้อยละ 19.7
เนื่องจากบริษัทย่อยมีรายได้เพิ่มขึ้นเนื่องจากจำนวนผู้เข้าชมเพิ่มสูงขึ้นจากปี 2543 ประมาณร้อยละ
13.7 บริษัทย่อยจึงมีผลขาดทุนเฉลี่ยลดลงจากหุ้นละ 1.75 บาทในปี 2543 เหลือหุ้นละ 1.40
บาทในปี 2544

(4) กระแสเงินสดของบริษัทฯ และบริษัทย่อย

ถึงแม้ว่าในปี 2544 บริษัทฯ และบริษัทย่อยจะมีผลขาดทุนจากการดำเนินงานเป็นจำนวน 451.43
ล้านบาทดังที่กล่าวข้างต้น แต่บริษัทฯ
และบริษัทย่อยก็ยังมีกำไรจากกิจกรรมดำเนินงานหลังจากการปรับรายการที่เป็นเงินสดรับหรือจ่ายแล้วเป็นจำนวน
97.12 ล้านบาท (โปรดดูรายละเอียดงบกระแสเงินสดหน้า 55 ประกอบ)
โดยได้มีการปรับปรุงรายจ่ายที่มิได้จ่ายเป็นเงินสดออกจากผลขาดทุน เช่น
ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชีจำนวน 331.84 ล้านบาท
ดอกเบี้ยจ่ายที่ยังไม่ถึงกำหนดชำระจำนวน 221.15 ล้านบาท เป็นสำคัญ ดังนั้น บริษัทฯ
และบริษัทย่อยจึงมีเงินสดรับจากการดำเนินงานเหลืออยู่
ถึงแม้จะมีผลขาดทุนตามที่ปรากฏในงบกำไรขาดทุน ก็ตาม

ณ วันสิ้นปี 2544 บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีอัตราส่วนของสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สินหมุนเวียนประมาณ
0.09 เท่า เนื่องจากบริษัทฯ และบริษัทย่อยมีสินทรัพย์หมุนเวียนเป็นจำนวน 169.74 ล้านบาท
ในขณะเดียวกันก็มีหนี้สินหมุนเวียนเป็นจำนวน 1,851.09 ล้านบาท
หนี้สินหมุนเวียนดังกล่าวประกอบด้วยเงินกู้ยืมระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อต้องการจำนวน
894.86 ล้านบาท และดอกเบี้ยค้างจ่ายจำนวน 545.54 ล้านบาทเป็นรายการสำคัญ
เงินกู้ยืมดังกล่าว เป็นเงินกู้ยืมระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อ

ต้องการของบริษัทฯ จำนวน 20.46 ล้านบาท (รายละเอียดปรากฏในหน้า 65)
และเป็นเงินกู้ระยะยาวที่เจ้าหนี้อาจเรียกคืนได้เมื่อต้องการของบริษัทย่อยจำนวน 874.40 ล้านบาท
(รายละเอียดปรากฏในหน้า 67)
หากบริษัทย่อยประสบความสำเร็จในการเจรจาปรับปรุงโครงสร้างหนี้ที่ได้ลงนามในบันทึกความเข้าใจในหลักการและวิธีการเกี่ยวกับการปรับโครงสร้างหนี้กับบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทยเมื่อวันที่
11 กุมภาพันธ์ 2545 แล้ว หนี้สินจำนวน 874.40 ล้านบาท
จะได้รับการขยายเวลาการชำระคืนออกไปเป็นเวลา 10 ปี (ชำระในระหว่างปี 2545-2554)
และดอกเบี้ยที่ค้างจ่ายอีก 545.54 ล้านบาท จะได้รับการยกเว้นไม่ต้องชำระเป็นจำนวน 512.79
ล้านบาท และส่วนที่เหลืออีกจำนวน 32.75 ล้านบาท จะได้รับการขยายเวลาชำระออกไปเป็นเวลา
5 ปี นับแต่ปี 2545 ซึ่งจะถูกบันทึกไว้เป็นรายการของหนี้สินระยะยาวตามปกติ นอกจากนั้น
ในส่วนของเงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินที่มีจำนวน 163.52 ล้านบาทนั้น
ส่วนหนึ่งถูกค้ำประกันด้วยเงินฝากประเภทประจำของบริษัทฯ และบริษัทย่อย ดังนั้น
หากไม่นับรวมหนี้เงินกู้และดอกเบี้ยที่ค้างชำระ
และเงินกู้ยืมระยะสั้นที่มีเงินฝากประจำเป็นหลักทรัพย์ค้ำประกันดังกล่าวแล้ว บริษัทฯ
และบริษัทย่อยจะมีหนี้สินหมุนเวียน ลดลงเหลือประมาณ 247.16 ล้านบาท
หรือเฉลี่ยสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สินหมุนเวียนจะมีอัตราส่วนประมาณ 0.69 เท่า

ภายหลังจากที่บริษัทฯ ประสบผลสำเร็จในการเจรจาปรับปรุงโครงสร้างหนี้กับธนาคารที่บริษัทฯ
ได้กู้ยืมเงินมาจำนวน 1,275 ล้านบาท และบริษัทฯ ได้ให้บริษัทย่อยกู้ยืมต่อจำนวน 550
ล้านบาทแล้ว

บริษัทฯ ได้รับการขยายเวลาชำระหนี้เงินต้นและดอกเบี้ยออกไป
การชำระเงินต้นสามารถผ่อนชำระภายในเวลา 6 ปี (ตั้งแต่ปี 2545 ถึงปี 2551)
โดยในปีแรกธนาคารได้กำหนดให้ผ่อนชำระไม่ต่ำกว่า 90 ล้านบาท และทยอยเพิ่มขึ้นทุกปี ดังนี้

+------------------------------+------------+------------+------------+
|  ระยะเวลาคืนเงินต้น             | รวมชำระคืน  | ส          | ส่วน        |
|                              |            | ่วนของบริษัทฯ | ของบริษัทย่อย |
+------------------------------+------------+------------+------------+
|                              | (ล้านบาท)   | (ล้านบาท)   | (ล้านบาท)   |
+------------------------------+------------+------------+------------+
| กรกฎาคม 2545 ถึง มิถุนายน 2546  | 90.0       | 50.0       | 40.0       |
+------------------------------+------------+------------+------------+
| กรกฎาคม 2546 ถึง มิถุนายน 2547  | 108.0      | 60.0       | 48.0       |
+------------------------------+------------+------------+------------+
| กรกฎาคม 2547 ถึง มิถุนายน 2548  | 162.0      | 92.0       | 70.0       |
+------------------------------+------------+------------+------------+
| กรกฎาคม 2548 ถึง มิถุนายน 2549  | 234.0      | 134.0      | 100.0      |
+------------------------------+------------+------------+------------+
| กรกฎาคม 2549 ถึง มิถุนายน 2550  | 300.0      | 170.0      | 130.0      |
+------------------------------+------------+------------+------------+
| กรกฎาคม 2550 ถึง มิถุนายน 2551  | 381.0      | 219.0      | 162.0      |
+------------------------------+------------+------------+------------+
| รวม                          | 1,275.0    | 725.0      | 550.0      |
+------------------------------+------------+------------+------------+

สรุปได้ว่า ถึงแม้ว่าในปี 2544 บริษัทฯ และบริษัทย่อยจะมีผลขาดทุนตามบัญชีเป็นจำนวนที่สูงก็ตาม
แต่ภายหลังจากที่ได้ปรับปรุงรายการที่มิได้เป็นเงินสดแล้ว บริษัทฯ
และบริษัทย่อยกลับมีผลจากกิจกรรมดำเนินงานที่เป็นเงินสดเหลืออยู่ประมาณ 97 ล้านบาท
ประกอบกับแนวโน้มของจำนวนผู้เข้าชมของทั้งบริษัทฯ และบริษัทย่อยตั้งแต่ปี 2545 น่าจะเพิ่มสูงขึ้น
ทั้งนี้เนื่องจากเศรษฐกิจโดยรวมของประเทศกำลังปรับตัวไปในทิศทางที่ดีขึ้น
โดยเฉพาะการเน้นการพัฒนาอุตสาหกรรมการท่องเที่ยวของภาครัฐบาล ประกอบกับ บริษัทฯ
เองก็ได้มีการปรับปรุงการให้บริการด้วยการจัดการแสดงเพิ่มเติมอย่างต่อเนื่อง มีการ

ประชาสัมพันธ์ในต่างประเทศเพื่อขยายตลาดลูกค้ากลุ่มใหม่ เช่น ในประเทศสาธารณรัฐประชาชนจีน
เป็นต้น สำหรับบริษัทย่อยนั้น
เนื่องจากจำนวนผู้เข้าชมต่อจำนวนผู้เดินทางเข้ามาท่องเที่ยวในจังหวัดภูเก็ตยังมีสัดส่วนที่ต่ำ ดังนั้น
บริษัทย่อยจึงเน้นการประชาสัมพันธ์เพื่อให้เข้าถึงกลุ่มของนักท่องเที่ยวเหล่านั้นโดยตรง
และมีโอกาสที่จะขยายสัดส่วนดังกล่าวได้มากขึ้น จึงคาดว่า บริษัทฯ และบริษัทย่อยจะมีรายได้ที่สูงขึ้น
และมีเงินสดสูงขึ้นจากปี 2544 มากพอที่จะชำระหนี้ให้กับธนาคารตั้งแต่ปี 2545 เป็นต้นไป
ตามเงื่อนไขของธนาคารได้