การควบคุมภายใน

บริษัทฯ ให้ความสำคัญต่อระบบการควบคุมภายใน
เนื่องจากเห็นว่าระบบการควบคุมภายในเป็นกลไกสำคัญที่ช่วยลดความเสี่ยงทางธุรกิจ
สร้างความเชื่อมั่นในการบริหารงานแก่ผู้บริหาร
และช่วยให้บริษัทดำเนินธุรกิจอย่างมีประสิทธิภาพและบรรลุเป้าหมายที่กำหนดไว้
รวมทั้งช่วยรักษาผลประโยชน์และเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น
ช่วยให้รายงานทางการเงินและรายงานด้านการปฏิบัติงานของบริษัทฯ มีความถูกต้องน่าเชื่อถือ
ปกป้องทรัพย์สินของบริษัทไม่ให้สูญหายหรือรั่วไหล และช่วยให้บุคลากรของบริษัทฯ
ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง

บริษัทฯ ได้มีการว่าจ้างสำนักงาน ดร. วิรัช แอนด์ แอสโซซิเอทส์เป็นผู้ตรวจสอบภายในของบริษัทฯ
ซึ่งได้กำหนดให้มีการจัดทำแผนการตรวจสอบทุกไตรมาส
เพื่อประเมินประสิทธิภาพของระบบการควบคุมภายใน และสร้างระบบการควบคุมภายในที่ดีแก่บริษัทฯ
เพื่อให้เกิดระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิผล และปฏิบัติตามอย่างสม่ำเสมอ

ในการประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 1/2551 เมื่อวันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2551
โดยมีกรรมการอิสระและกรรมการตรวจสอบเข้าร่วมประชุมด้วยจำนวน 3 ท่าน
คณะกรรมการได้มีการสอบทานระบบการควบคุมภายในโดยใช้แบบประเมินซึ่งประเมินโดยฝ่ายบริหาร
และสอบทานโดยคณะกรรมการตรวจสอบแล้วสรุปได้ว่า
จากการประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯในด้านต่างๆ 5 ส่วน คือ
องค์กรและสภาพแวดล้อม การบริหารความเสี่ยง การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร
ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล และระบบการติดตาม คณะกรรมการเห็นว่า
บริษัทฯมีระบบการควบคุมภายในเรื่องดังกล่าวอย่างเพียงพอ

นอกจากนั้นการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ และบริษัทย่อย
บริษัทได้มีรายงานไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินของผู้สอบบัญชี ข้อ 6 แล้วเช่นกัน
รวมถึงการปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
เรื่องการทำรายการที่เกี่ยวโยงกัน
คณะกรรมการจึงเห็นว่าบริษัทมีระบบการควบคุมภายในในเรื่องดังกล่าวนี้อย่างเพียงพอ

สำหรับการควบคุมภายในในหัวข้ออื่นของระบบการควบคุมภายใน
คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการสอบทานกับสำนักงาน ดร.วิรัช แอนด์ แอสโซซิเอทส์
ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบภายในของบริษัท และได้มีการรายงานให้คณะกรรมการรับทราบในทุกไตรมาส
คณะกรรมการจึงมีความเห็นว่า บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอเช่นกัน

สำหรับบริษัทย่อยนั้น ทรัพย์สินส่วนใหญ่เป็นสวนปาล์ม ซึ่งดูแลและควบคุมโดยฝ่ายบริหารของบริษัทฯ

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบด้วยกรรมการอิสระ ดังต่อไปนี้

  นายธีระ วิภูชนิน ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

  ดร.วิลาศ สินสวัสดิ์ กรรมการตรวจสอบ

  นายวศิน ปัจจักขะภัติ กรรมการตรวจสอบ

  นายยุทธ ศักดิ์เดชยนต์ เลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ

สำหรับปี 2550 คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาเรื่องต่าง ๆ ดังต่อไปนี้

1. สอบทานรายงานทางการเงินระหว่างกาลและประจำปี
ซึ่งรวมถึงการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงินของบริษัทฯ และเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทฯ เพื่ออนุมัติ
คณะกรรมการมีมติมอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบลงนามในงบการเงินรายไตรมาสและนำออกเผยแพร่ได้
ส่วนงบการเงินประจำปียังคงให้คณะกรรมการเป็นผู้พิจารณาอนุมัติก่อนเผยแพร่

2. สอบทานรายงานทางการเงินของบริษัทฯ ร่วมกับผู้บริหารและผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัทฯ
และเชื่อว่างบการเงินได้แสดงฐานะการเงินของบริษัทอย่างถูกต้องครบถ้วนและเป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
โดยเลือกใช้นโยบายบัญชีที่เหมาะสมและถือปฏิบัติอย่างสม่ำเสมอ
รวมทั้งมีการเปิดเผยข้อมูลสำคัญอย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงิน

3. พิจารณาผลการตรวจสอบและข้อเสนอแนะของผู้ตรวจสอบภายใน
ในเรื่องระบบการควบคุมภายในบริษัทฯ
ที่ได้เสนอต่อฝ่ายบริหารเพื่อพิจารณาปรับปรุงและแก้ไขตามความเหมาะสม
รวมทั้งการติดตามการปรับปรุงและแก้ไขอย่างต่อเนื่อง

4. กำกับดูแลให้ฝ่ายบริหารวิเคราะห์และวางแผนจัดการกับความเสี่ยงต่าง ๆ

5. พิจารณาตรวจสอบรายการที่เกี่ยวโยงกัน โดยให้มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างถูกต้องและพอเพียง
และเป็นไปตามกฎระเบียบของ กลต. และ ตลท.

6. พิจารณาต่ออายุสัญญาจ้าง สำนักงาน ดร.วิรัช แอนด์ แอสโซซิเอทส์
เป็นผู้ตรวจสอบภายในของบริษัทฯ ออกไปอีก 2 ปี สิ้นสุดสัญญาครั้งต่อไปในวันที่ 31 ธันวาคม 2552

7. รายงานการประชุมและผลงานการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบต่อคณะกรรมการบริษัทฯ

คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า ผู้บริหารของบริษัทฯ
ได้ปฏิบัติงานโดยปราศจากการละเมิดกฎหมายหรือข้อบังคับต่างๆ ที่เป็นสาระสำคัญ ซึ่งบริษัทฯ
ต้องพึงปฏิบัติ

คณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอให้บริษัท สำนักงาน เอินส์ทแอนด์ยัง จำกัด
เป็นผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัทฯ สำหรับปี 2551 ต่อคณะกรรมการบริษัทฯ
ซึ่งการแต่งตั้งครั้งนี้คณะกรรมการบริษัทฯ จะนำเสนอต่อผู้ถือหุ้นในการประชุมสามัญผู้ถือหุ้นต่อไป

[]

นายธีระ วิภูชนิน

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

28 กุมภาพันธ์ 2551