12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

(1) งบการเงิน

- สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในระยะ 3 ปี

ปี 2545 ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นในรายงานการสอบบัญชีแบบมีเงื่อนไขว่า
ยกเว้นผลกระทบต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคารสำหรับปี 2545
เนื่องจากธนาคารมิได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญให้เพียงพอสำหรับมูลหนี้ที่มีปัญหาในกรณีที่อาจจะเก็บเงินจากลูกหนี้ไม่ได้
ทั้งนี้ตามรายงานการตรวจสอบของธนาคารแห่งประเทศไทย ลงวันที่ 26 ธันวาคม 2545
และหนังสือของธนาคารแห่งประเทศไทย ลงวันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2546 กำหนดว่า
ธนาคารต้องกันเงินสำรองเพิ่มขึ้นไม่ต่ำกว่าจำนวน 10,940 ล้านบาท ภายในไตรมาสสิ้นสุดวันที่ 30
มิถุนายน 2546 อย่างไรก็ตาม ฝ่ายบริหารของธนาคารเห็นว่า หากพิจารณาถึง
ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญส่วนที่เกินจากเกณฑ์ขั้นต่ำของธนาคารแห่งประเทศไทย ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2545 จำนวน 3,133 ล้านบาทแล้ว
ธนาคารจะกันเงินสำรองสำหรับมูลหนี้ดังกล่าวเพิ่มขึ้นเพียงจำนวน 7,807 ล้านบาท
และจากการที่ผู้สอบบัญชีได้ทดสอบโดยการสุ่มตัวอย่างบัญชีลูกหนี้ โดยพิจารณาตามเกณฑ์ความสามารถ
ในการชำระหนี้ของลูกหนี้จากลูกหนี้จำนวน 85,673 ล้านบาท พบว่า
ธนาคารจะต้องตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มขึ้นอย่างน้อยจำนวน 4,942 ล้านบาท
(สุทธิจากสำรองส่วนเกินที่กล่าวไว้ข้างต้นจำนวน 3,133 ล้านบาท) ทั้งนี้
ผู้สอบบัญชีไม่สามารถตรวจสอบให้เป็นที่พอใจว่าจำนวนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่พึงตั้งเพิ่มจากลูกหนี้
ทั้งสิ้นควรมีจำนวนเท่าใด
เนื่องจากระบบข้อมูลของธนาคารไม่เอื้ออำนวยให้สามารถใช้วิธีการตรวจสอบอื่นให้พอใจในจำนวนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญโดยรวมตามเกณฑ์ความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้ได้

นอกจากนี้
ผู้สอบบัญชีมีวรรคเน้นเหตุการณ์เกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับทรัพย์สินรอการขายที่ได้จากการรับโอนเพื่อชำระหนี้จากลูกหนี้
เพื่อปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 34 เรื่องการบัญชีสำหรับการปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา
(ฉบับปรับปรุง พ.ศ. 2545)
และผลกระทบจากการที่หากธนาคารตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้ทั้งจำนวนตามหนังสือของธนาคารแห่งประเทศไทย
จะมีผลให้ระดับเงินกองทุนตามกฎหมายของธนาคารลดลง
และผลกระทบจากภาวะเศรษฐกิจของประเทศไทยและภูมิภาคเอเซียแปซิฟิคโดยรวมต่อการดำเนินธุรกิจของธนาคารและบริษัทย่อย
อย่างไรก็ตาม ธนาคารได้จัดทำแผนการเพิ่มทุนและนำส่งธนาคารแห่งประเทศไทยแล้ว
โดยคำนึงถึงความเพียงพอของการกันเงินสำรองสำหรับส่วนสูญเสียของเงินให้สินเชื่อ
การดำรงเงินกองทุนตามกฎหมายและการรองรับการขยายตัวในอนาคต ปัจจัยดังกล่าวชี้ให้เห็นว่า
ความสามารถในการดำเนินธุรกิจอยู่ต่อไปได้ของธนาคาร
ขึ้นอยู่กับความสำเร็จของแผนงานที่ฝ่ายบริหารของธนาคารกำลังดำเนินการข้างต้น

ปี 2544 ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นในรายงานการสอบบัญชีแบบไม่มีเงื่อนไข

นอกจากนี้
ผู้สอบบัญชีมีวรรคเน้นเหตุการณ์เกี่ยวกับผลกระทบจากภาวะเศรษฐกิจของประเทศไทยและภูมิภาคเอเซียแปซิฟิคโดยรวมต่อการดำเนินธุรกิจของธนาคารและบริษัทย่อย

ปี 2543 ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นในรายงานการสอบบัญชีแบบไม่มีเงื่อนไข

นอกจากนี้
ผู้สอบบัญชีมีวรรคเน้นเหตุการณ์เกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีสำหรับเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมจากวิธีราคาทุนเป็นวิธีส่วนได้เสีย
และการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์
เพื่อให้สอดคล้องกับมาตรฐานการบัญชีที่มีการแก้ไข ผลกระทบจากภาวะเศรษฐกิจของประเทศไทย
และภูมิภาคเอเซียแปซิฟิคโดยรวมต่อการดำเนินธุรกิจของธนาคารและบริษัทย่อย

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบดุล

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

+---------------------------+---+------+------+------+------+------+------+
|                           |   | งบก  |      |      | งบ   |      |      |
|                           |   | ารเง |      |      | การเ |      |      |
|                           |   | ินรวม |      |      | งินเฉ |      |      |
|                           |   |      |      |      | พาะข |      |      |
|                           |   |      |      |      | องธน |      |      |
|                           |   |      |      |      | าคาร |      |      |
+---------------------------+---+------+------+------+------+------+------+
|                           | 2 |      | 2544 | 2543 | 2545 | 2544 | 2543 |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+---+------+------+------+------+------+------+
| สินทรัพย์                    | 7 |      | 6    | 5    | 7    | 6    | 5    |
|                           | , |      | ,245 | ,497 | ,298 | ,245 | ,497 |
| เงินสด                     | 3 |      | ,793 | ,361 | ,673 | ,763 | ,361 |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
| ราย                       | 0 |      | 10   | 10   | 11   | 10   | 10   |
| การระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | , |      | ,872 | ,450 | ,154 | ,872 | ,450 |
|                           | 1 |      | ,724 | ,333 | ,882 | ,724 | ,333 |
| ในประเทศ                  | 8 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      | 4    | 2    | 5    | 4    | 2    |
| มีดอกเบี้ย                   |   |      | ,414 | ,083 | ,345 | ,414 | ,083 |
|                           | 1 |      | ,519 | ,727 | ,440 | ,519 | ,727 |
| ไม่มีดอกเบี้ย                 | 1 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      | 2    | 899  | 3    | 2    | 899  |
| ต่างประเทศ                 | 1 |      | ,071 | ,719 | ,302 | ,071 | ,719 |
|                           | 5 |      | ,064 |      | ,562 | ,064 |      |
| มีดอกเบี้ย                   | 4 |      |      | 561  |      |      | 561  |
|                           | , |      | 753  | ,764 | 1    | 753  | ,764 |
| ไม่มีดอกเบี้ย                 | 8 |      | ,288 |      | ,216 | ,288 |      |
|                           | 8 |      |      | 13   | ,546 |      | 13   |
|   รวมรายการร              | 2 |      | 18   | ,995 |      | 18   | ,995 |
| ะหว่างธนาคารและตลาดเงิน-สุทธิ |   |      | ,111 | ,543 | 21   | ,111 | ,543 |
|                           | 5 |      | ,595 |      | ,019 | ,595 |      |
| หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน    | , |      |      | -    | ,430 |      | -    |
|                           | 3 |      | -    |      |      | -    |      |
| เงินลงทุน                   | 4 |      |      | 3    | 3    |      | 3    |
|                           | 5 |      | 7    | ,218 | ,000 | 7    | ,218 |
|   เงินลงทุนชั่วคราว - สุทธิ     | , |      | ,468 | ,595 | ,000 | ,468 | ,595 |
|                           | 4 |      | ,405 |      |      | ,406 |      |
| เงินลงทุนระยะยาว - สุทธิ      | 4 |      |      | 33   | 670  |      | 33   |
|                           | 0 |      | 42   | ,507 | ,523 | 42   | ,507 |
| เงินลง                     |   |      | ,480 | ,182 |      | ,090 | ,182 |
| ทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม–สุทธิ | 3 |      | ,749 |      | 39   | ,572 |      |
|                           | , |      |      | 266  | ,693 |      | 1    |
|   รวมเงินลงทุน - สุทธิ        | 3 |      | 559  | ,542 | ,848 | 2    | ,344 |
|                           | 0 |      | ,122 |      |      | ,682 | ,723 |
| เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ  | 2 |      |      | 36   | 3    | ,019 |      |
|                           | , |      | 50   | ,992 | ,454 |      | 38   |
| เงินให้สินเชื่อ                | 5 |      | ,508 | ,319 | ,361 | 52   | ,070 |
|                           | 6 |      | ,276 |      |      | ,240 | ,500 |
|   ดอกเบี้ยค้างรับ             | 2 |      |      | 269  | 43   | ,997 |      |
|                           |   |      | 268  | ,184 | ,818 |      | 269  |
|   รว                      | 1 |      | ,663 | ,203 | ,732 | 272  | ,722 |
| มเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | , |      | ,519 |      |      | ,708 | ,610 |
|                           | 2 |      |      | 5    | 302  | ,395 |      |
| หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ        | 1 |      | 3    | ,744 | ,110 |      | 5    |
|                           | 6 |      | ,904 | ,079 | ,625 | 3    | ,747 |
| หัก                        | , |      | ,745 |      |      | ,918 | ,243 |
| ค่าเผื่อการป                 | 5 |      |      | 274  | 4    | ,782 |      |
| รับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ | 4 |      | 272  | ,928 | ,434 |      | 275  |
|                           | 6 |      | ,568 | ,282 | ,373 | 276  | ,469 |
|   รวมเงิน                  |   |      | ,264 |      |      | ,627 | ,853 |
| ให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ-สุทธิ | 2 |      |      | (9,  | 306  | ,177 |      |
|                           | 1 |      | (4,  | 043, | ,544 |      | (9,  |
| ทรัพย์สินรอการขาย - สุทธิ      | , |      | 920, | 336) | ,998 | (4,  | 043, |
|                           | 0 |      | 049) |      |      | 892, | 336) |
| ภาระของลูกค้าจากการรับรอง    | 1 |      |      | (1,  | (15, | 392) |      |
|                           | 9 |      | (1,  | 711, | 335, |      | (1,  |
| ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ - สุทธิ  | , |      | 486, | 825) | 150) | (1,  | 711, |
|                           | 4 |      | 969) |      |      | 486, | 825) |
| ดอกเบี้ยค้างรับ - สุทธิ         | 3 |      |      | 264  | (2,  | 969) |      |
|                           | 0 |      | 266  | ,173 | 735, |      | 264  |
| สินทรัพย์อื่น - สุทธิ            |   |      | ,161 | ,121 | 099) | 270  | ,714 |
|                           | 3 |      | ,246 |      |      | ,247 | ,692 |
|   รวมสินทรัพย์               | , |      |      | 4    | 288  | ,816 |      |
|                           | 0 |      | 13   | ,577 | ,474 |      | 3    |
|                           | 0 |      | ,471 | ,117 | ,749 | 10   | ,056 |
|                           | 0 |      | ,939 |      |      | ,060 | ,371 |
|                           | , |      |      | 1    | 16   | ,391 |      |
|                           | 0 |      | 1    | ,659 | ,278 |      | 1    |
|                           | 0 |      | ,268 | ,607 | ,805 | 1    | ,659 |
|                           | 0 |      | ,945 |      |      | ,268 | ,607 |
|                           |   |      |      | 7    | 450  | ,945 |      |
|                           | 1 |      | 8    | ,966 | ,280 |      | 7    |
|                           | , |      | ,224 | ,780 |      | 8    | ,965 |
|                           | 1 |      | ,967 |      | 7    | ,219 | ,987 |
|                           | 1 |      |      | 616  | ,847 | ,994 |      |
|                           | 8 |      | 744  | ,981 | ,699 |      | 616  |
|                           | , |      | ,581 |      |      | 743  | ,981 |
|                           | 3 |      |      | 1    | 738  | ,897 | 1    |
|                           | 9 |      | 1    | ,078 | ,971 |      | ,078 |
|                           | 9 |      | ,932 | ,050 |      | 1    | ,050 |
|                           |   |      | ,857 |      | 2    | ,922 |      |
|                           | 4 |      |      | 336  | ,368 | ,342 | 336  |
|                           | 0 |      | 366  | ,556 | ,720 |      | ,655 |
|                           | , |      | ,670 | ,879 |      | 369  | ,092 |
|                           | 7 |      | ,199 |      | 391  | ,061 |      |
|                           | 3 |      |      |      | ,296 | ,740 |      |
|                           | 1 |      |      |      | ,059 |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | ( |      |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | ) |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | ( |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |      |      |      |      |      |
|                           | ) |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+---+------+------+------+------+------+------+
| หมายเหตุ :- ปี 2545         |   |      |      |      |      |      |      |
| ธนาคารได้บันทึกลูกหนี้กลับเ      |   |      |      |      |      |      |      |
| ข้ามาในบัญชีสำหรับลูกหนี้ที่จัดชั้นสง |   |      |      |      |      |      |      |
| สัยจะสูญที่ได้กันเงินสำรองครบถ้วน |   |      |      |      |      |      |      |
| แล้วและได้ตัดจำหน่ายออกจากบัญชี |   |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+---+------+------+------+------+------+------+

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบดุล

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

+---------------------------+---+------+---+------+------+------+------+------+
|                           |   | งบก  |   |      |      | งบ   |      |      |
|                           |   | ารเง |   |      |      | การเ |      |      |
|                           |   | ินรวม |   |      |      | งินเฉ |      |      |
|                           |   |      |   |      |      | พาะข |      |      |
|                           |   |      |   |      |      | องธน |      |      |
|                           |   |      |   |      |      | าคาร |      |      |
+---------------------------+---+------+---+------+------+------+------+------+
|                           | 2 |      | 2 |      | 2543 | 2545 | 2544 | 2543 |
|                           | 5 |      | 5 |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      | 4 |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      | 4 |      |      |      |      |      |
+---------------------------+---+------+---+------+------+------+------+------+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น        | 3 |      |   | 299  | 267  | 321  | 299  | 267  |
|                           | 2 |      |   | ,582 | ,403 | ,295 | ,737 | ,500 |
| เงินฝาก                    | 1 |      |   | ,976 | ,012 | ,239 | ,252 | ,396 |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
| เงินฝากที่เป็นเงินบาท          | 2 |      |   | 1    | 1    | 774  | 1    | 1    |
|                           | 4 |      |   | ,157 | ,087 | ,311 | ,157 | ,087 |
|                           | 6 |      |   | ,035 | ,428 |      | ,035 | ,428 |
| เงินฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศ | , |      |   |      |      | 322  |      |      |
|                           | 5 |      |   | 300  | 268  | ,069 | 300  | 268  |
|   รวมเงินฝาก               | 9 |      |   | ,740 | ,490 | ,550 | ,894 | ,587 |
|                           | 3 |      |   | ,011 | ,440 |      | ,287 | ,824 |
| ราย                       |   |      |   |      |      | 12   |      |      |
| การระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 7 |      |   | 11   | 9    | ,016 | 11   | 9    |
|                           | 7 |      |   | ,023 | ,052 | ,868 | ,023 | ,052 |
| ในประเทศ                  | 4 |      |   | ,129 | ,329 |      | ,129 | ,329 |
|                           | , |      |   |      |      | 593  |      |      |
| มีดอกเบี้ย                   | 3 |      |   | 293  | 196  | ,033 | 293  | 196  |
|                           | 1 |      |   | ,128 | ,536 |      | ,128 | ,536 |
| ไม่มีดอกเบี้ย                 | 1 |      |   |      |      | 8    |      |      |
|                           |   |      |   | 5    | 6    | ,562 | 5    | 6    |
|   ต่างประเทศ               | 3 |      |   | ,237 | ,648 | ,295 | ,237 | ,648 |
|                           | 2 |      |   | ,509 | ,261 |      | ,509 | ,261 |
|   มีดอกเบี้ย                 | 2 |      |   |      |      | 20   |      |      |
|                           | , |      |   | 22   | 26   | ,252 | 22   | 26   |
| ไม่มีดอกเบี้ย                 | 0 |      |   | ,215 | ,199 |      | ,215 | ,199 |
|                           | 2 |      |   |      |      | 21   |      |      |
|   รวมราย                  | 0 |      |   | 16   | 15   | ,192 | 16   | 15   |
| การระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | , |      |   | ,575 | ,923 | ,448 | ,575 | ,923 |
|                           | 9 |      |   | ,981 | ,325 |      | ,981 | ,325 |
| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม        | 0 |      |   |      |      | 868  |      |      |
|                           | 4 |      |   | 840  | 480  | ,826 | 840  | 480  |
| เงินกู้ยืม                    |   |      |   | ,510 | ,746 |      | ,510 | ,746 |
|                           | 1 |      |   |      |      | 16   |      |      |
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น            | 2 |      |   | 17   | 2    | ,607 | 17   | 2    |
|                           | , |      |   | ,607 | ,163 | ,000 | ,607 | ,163 |
|   เงินกู้ยืมระยะยาว           | 0 |      |   | ,000 | ,137 |      | ,000 | ,137 |
|                           | 1 |      |   |      |      | 16   |      |      |
|   รวมเงินกู้ยืม               | 6 |      |   | 17   | 20   | ,607 | 17   | 20   |
|                           | , |      |   | ,607 | ,592 | ,000 | ,607 | ,592 |
| หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ      | 8 |      |   | ,000 | ,078 |      | ,000 | ,078 |
|                           | 6 |      |   |      |      | 9    |      |      |
| ภาระของธนาคารจากการรับรอง  | 8 |      |   | 9    | 22   | ,957 | 9    | 22   |
|                           |   |      |   | ,957 | ,755 | ,784 | ,957 | ,755 |
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย              | 5 |      |   | ,784 | ,215 |      | ,784 | ,215 |
|                           | 9 |      |   |      |      | 450  |      |      |
| เจ้าหนี้เบ็ดเตล็ด              | 3 |      |   | 1    | 9    | ,280 | 1    | 9    |
|                           | , |      |   | ,268 | ,957 |      | ,268 | ,957 |
| หนี้สินอื่น                    | 0 |      |   | ,945 | ,784 | 1    | ,945 | ,784 |
|                           | 3 |      |   |      |      | ,357 |      |      |
|   รวมหนี้สิน                 | 3 |      |   | 1    | 1    | ,429 | 1    | 1    |
|                           |   |      |   | ,438 | ,659 |      | ,438 | ,659 |
|                           | 8 |      |   | ,387 | ,607 | 2    | ,419 | ,607 |
|                           | , |      |   |      |      | ,862 |      |      |
|                           | 5 |      |   | 2    | 1    | ,933 | 4    | 1    |
|                           | 6 |      |   | ,665 | ,727 |      | ,905 | ,727 |
|                           | 2 |      |   | ,413 | ,939 | 1    | ,645 | ,953 |
|                           | , |      |   |      |      | ,644 |      |      |
|                           | 2 |      |   | 1    | 674  | ,032 | 1    | 676  |
|                           | 9 |      |   | ,957 | ,856 |      | ,954 | ,210 |
|                           | 5 |      |   | ,153 |      | 377  | ,154 |      |
|                           |   |      |   |      | 1    | ,010 |      | 1    |
|                           | 2 |      |   | 353  | ,854 | ,282 | 355  | ,853 |
|                           | 0 |      |   | ,051 | ,277 |      | ,442 | ,738 |
|                           | , |      |   | ,184 |      |      | ,725 |      |
|                           | 2 |      |   |      | 323  |      |      | 323  |
|                           | 5 |      |   |      | ,524 |      |      | ,622 |
|                           | 2 |      |   |      | ,189 |      |      | ,402 |
|                           |   |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 2 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 8 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 4 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 5 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 0 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 1 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           |   |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 6 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 9 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | , |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 3 |      |   |      |      |      |      |      |
|                           | 7 |      |   |      |      |      |      |      |
+---------------------------+---+------+---+------+------+------+------+------+

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบดุล

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

[TABLE]

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบกำไรขาดทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

[TABLE]

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบกำไรขาดทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

+------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                        | งบก  |      |      | งบ   |      |      |
|                        | ารเง |      |      | การเ |      |      |
|                        | ินรวม |      |      | งินเฉ |      |      |
|                        |      |      |      | พาะข |      |      |
|                        |      |      |      | องธน |      |      |
|                        |      |      |      | าคาร |      |      |
+------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                        | 2545 | 2544 | 2543 | 2545 | 2544 | 2543 |
+------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย      | 2    | 2    | 2    | 2    | 2    | 2    |
|                        | ,659 | ,025 | ,087 | ,634 | ,006 | ,086 |
|   ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน  | ,609 | ,890 | ,872 | ,408 | ,011 | ,884 |
|                        |      |      |      |      |      |      |
|   ค่าใช้จ่ายเก            | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    |
| ี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์ | ,379 | ,306 | ,218 | ,392 | ,310 | ,218 |
|                        | ,441 | ,297 | ,490 | ,560 | ,785 | ,328 |
|   ค่าภาษีอากร            |      |      |      |      |      |      |
|                        | 640  | 551  | 544  | 629  | 548  | 544  |
|   ค่าธรรมเนียมและบริการ   | ,554 | ,703 | ,448 | ,727 | ,685 | ,438 |
|                        |      |      |      |      |      |      |
|   ค่าตอบแทนกรรมการ      | 338  | 278  | 125  | 338  | 278  | 125  |
|                        | ,322 | ,719 | ,529 | ,322 | ,719 | ,529 |
|   ขาดทุนจากการ          |      |      |      |      |      |      |
| ด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขาย | 29   | 25   | 21   | 27   | 25   | 21   |
|                        | ,980 | ,840 | ,764 | ,505 | ,000 | ,764 |
|   และทรัพย์สินอื่น ๆ        |      |      |      |      |      |      |
|                        | 305  | 303  | 357  | 188  | 296  | 357  |
|   เง                   | ,095 | ,048 | ,137 | ,790 | ,330 | ,137 |
| ินนำส่งเข้ากองทุนเพื่อการฟื้นฟู |      |      |      |      |      |      |
|   ฯ                    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    |
|                        | ,308 | ,212 | ,156 | ,308 | ,212 | ,156 |
|   ขาดทุนจากการขายสินทรัพย์ | ,336 | ,518 | ,594 | ,336 | ,518 | ,595 |
|                        |      |      |      |      |      |      |
|   ค่าใช้จ่ายอื่น            | -    | 40   | -    | -    | 34   | -    |
|                        |      | ,229 |      |      | ,997 |      |
| รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย   | 878  |      | 957  | 828  |      | 956  |
|                        | ,552 | 812  | ,744 | ,147 | 795  | ,167 |
| กำไร (ขาดทุน)           |      | ,306 |      |      | ,470 |      |
| ก่อนภาษีเงินได้            | 7    |      | 6    | 7    |      | 6    |
|                        | ,539 | 6    | ,469 | ,347 | 6    | ,466 |
| ภาษีเงินได้               | ,889 | ,556 | ,578 | ,795 | ,508 | ,842 |
|                        |      | ,550 |      |      | ,515 |      |
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ       | (    |      | (25, | (    |      | (25, |
|                        | 113, | 700  | 033, | 113, | 699  | 033, |
| กำไร (ขาดทุน)           | 354) | ,085 | 227) | 969) | ,669 | 242) |
| ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน            |      |      |      |      |      |      |
|                        | 46   | 44   | 30   | 46   | 44   | 30   |
| จำน                    | ,969 | ,629 | ,604 | ,354 | ,213 | ,589 |
| วนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก |      |      |      |      |      |      |
| (หุ้น)                   | (    | 655  | (25, | (    | 655  | (25, |
|                        | 160, | ,456 | 063, | 160, | ,456 | 063, |
| กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นปรับลด | 323) |      | 831) | 323) |      | 831) |
|                        |      | 0.33 |      |      | 0.33 |      |
| จำนวนหุ้นสามัญ            | (0   |      | (15  | (0   |      | (15  |
| (รวมหุ้นสามัญเทียบเท่า)     | .08) | 2    | .35) | .08) | 2    | .35) |
| ถัวเฉลี่ย                 |      | ,010 |      |      | ,010 |      |
|                        | 2    | ,867 | 1    | 2    | ,867 | 1    |
| ถ่วงน้ำหนัก (หุ้น)          | ,010 | ,600 | ,632 | ,010 | ,600 | ,632 |
|                        | ,867 |      | ,605 | ,867 |      | ,605 |
|                        | ,600 | 0.16 | ,305 | ,600 | 0.16 | ,305 |
|                        |      |      |      |      |      |      |
|                        | (0   | 4    |      | (0   | 4    |      |
|                        | .04) | ,002 |      | .04) | ,002 |      |
|                        |      | ,967 |      |      | ,967 |      |
|                        | 4    | ,200 |      | 4    | ,200 |      |
|                        | ,002 |      |      | ,002 |      |      |
|                        | ,967 |      |      | ,967 |      |      |
|                        | ,200 |      |      | ,200 |      |      |
+------------------------+------+------+------+------+------+------+

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

+--------------------------+---+------+------+------+------+---+------+------+
|                          | ง |      |      |      | งบ   |   |      |      |
|                          | บ |      |      |      | การเ |   |      |      |
|                          | ก |      |      |      | งินเฉ |   |      |      |
|                          | า |      |      |      | พาะข |   |      |      |
|                          | ร |      |      |      | องธน |   |      |      |
|                          | เ |      |      |      | าคาร |   |      |      |
|                          | ง |      |      |      |      |   |      |      |
|                          | ิน |      |      |      |      |   |      |      |
|                          | ร |      |      |      |      |   |      |      |
|                          | ว |      |      |      |      |   |      |      |
|                          | ม |      |      |      |      |   |      |      |
+--------------------------+---+------+------+------+------+---+------+------+
|                          | 2 |      | 2544 | 2543 | 2545 |   | 2544 | 2543 |
|                          | 5 |      |      |      |      |   |      |      |
|                          | 4 |      |      |      |      |   |      |      |
|                          | 5 |      |      |      |      |   |      |      |
+--------------------------+---+------+------+------+------+---+------+------+
| กระ                      |   | (    | 655  | (25, | (    | 6 |      | (25, |
| แสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน |   | 160, | ,456 | 063, | 160, | 5 |      | 063, |
|                          |   | 323) |      | 831) | 323) | 5 |      | 831) |
|   กำไร (ขาดทุน) สุทธิ       |   |      | 670  |      |      | , |      |      |
|                          |   | 681  | ,877 | 646  | 680  | 4 |      | 646  |
|   รายการปรับกระทบกำไร     |   | ,790 |      | ,469 | ,549 | 5 |      | ,441 |
|   (ขาดทุน) สุทธิเป็น เงินสดรับ |   |      | 346  |      |      | 6 |      |      |
|   (จ่าย)                  |   | 158  | ,461 | 793  | 42   |   |      | 793  |
|   จากกิจกรรมดำเนินงาน      |   | ,543 |      | ,959 | ,238 | 6 |      | ,959 |
|                          |   |      | (    |      |      | 7 |      |      |
|                          |   | (    | 369, | (41, | (    | 0 |      | 880  |
| ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี |   | 199, | 494) | 487) | 160, | , |      | ,333 |
|                          |   | 808) |      |      | 571) | 1 |      |      |
|   ขาดท                   |   |      | 186  | 23   |      | 9 |      | 23   |
| ุนจากการลดค่าของหลักทรัพย์และ |   | 2    | ,970 | ,220 | 2    | 2 |      | ,220 |
|                          |   | ,916 |      | ,180 | ,604 |   |      | ,180 |
|   สินทรัพย์อื่น ๆ             |   | ,850 | (25, |      | ,517 | 3 |      |      |
|                          |   |      | 995) | (3,  |      | 3 |      | (3,  |
|   ส่วนแบ่ง (กำไร) ขาดทุน    |   | 2    |      | 491) | 8    | 9 |      | 491) |
|   จากบริษัทย่อย             |   | ,356 | (    |      | ,448 | , |      |      |
|                          |   |      | 675, | (    |      | 7 |      | (    |
|   และบริษัทร่วม             |   | (    | 350) | 672, | (    | 4 |      | 672, |
|                          |   | 687, |      | 671) | 681, | 2 |      | 671) |
|   หนี้สูญ                   |   | 963) | 196  |      | 916) |   |      |      |
|   หนี้สงสัยจะสูญและ          |   |      | ,488 | 30   |      | ( |      | 30   |
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ |   | 123  |      | ,298 | 123  | 2 |      | ,298 |
|                          |   | ,754 | 49   |      | ,754 | 8 |      |      |
|   (กำไร)                 |   |      | ,298 | (    |      | 2 |      | (    |
|   ขาด                    |   | (    |      | 197, | (    | , |      | 197, |
| ทุนจากการจำหน่ายสินทรัพย์ถาวร |   | 486, | 870  | 213) | 486, | 5 |      | 213) |
|                          |   | 068) | ,068 |      | 068) | 0 |      |      |
|   (กำไร)                 |   |      |      | 3    |      | 3 |      | 3    |
|   จากก                   |   | (    | (1,  | ,943 | (    | ) |      | ,940 |
| ารจำหน่ายเงินลงทุนในหลักทรัพย์ |   | 872, | 176) | ,177 | 854, |   |      | ,013 |
|                          |   | 033) |      |      | 652) | 1 |      |      |
|   ส่วนเกิน (ส่วนต่ำ)         |   |      | (    | 29   |      | 8 |      | 29   |
|   เงินลงทุนตัดบัญชี           |   | (    | 289, | ,280 | (    | , |      | ,280 |
|                          |   | 214, | 552) |      | 193, | 4 |      |      |
|   (กำไร)                 |   | 788) |      | (    | 550) | 4 |      | (    |
|   ขาดทุนจาก               |   |      | (91, | 656, |      | 0 |      | 656, |
| การแปลงค่าเงินตราต่างประเทศ |   | (80, | 291) | 400) | (80, |   |      | 387) |
|                          |   | 958) |      |      | 990) | ( |      |      |
|   รา                     |   |      | 1    | (59, |      | 2 |      | (60, |
| ยได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลค้างรับ |   | 17   | ,522 | 922) | 15   | 5 |      | 483) |
|   (เพิ่มขึ้น)                |   | ,351 | ,760 |      | ,872 | , |      |      |
|                          |   |      |      | 1    |      | 9 |      | 2    |
|   ลดลง                   |   | 1    | (4,  | ,968 | 857  | 9 |      | ,886 |
|                          |   | ,198 | 408, | ,348 | ,308 | 5 |      | ,428 |
|   รายได้ค้างรับอื่น (เพิ่มขึ้น)   |   | ,703 | 104) |      |      | ) |      |      |
|   ลดลง                   |   |      |      | 8    | (2,  |   |      | 8    |
|                          |   | (2,  | -    | ,777 | 513, | ( |      | ,777 |
|   ดอกเบี้ยค้างจ่าย (ลดลง)    |   | 513, |      | ,763 | 849) | 6 |      | ,763 |
|                          |   | 849) | 42   |      |      | 7 |      |      |
|   ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น   |   |      | ,309 | 1    | (3,  | 5 |      | 1    |
|   (ลดลง)                 |   | (3,  |      | ,000 | 000, | , |      | ,000 |
|                          |   | 000, | (17, | ,000 | 000) | 3 |      | ,000 |
|   กำไรจากการด            |   | 000) | 598, |      |      | 5 |      |      |
| ำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงใน |   |      | 695) | (5,  | 32   | 0 |      | (5,  |
|                          |   | 32   |      | 096) | ,119 | ) |      | 096) |
|   สินทรัพย์ และหนี้สินดำเนินงาน |   | ,119 | 134  |      |      |   |      |      |
|                          |   |      | ,998 | (17, | (26, | 1 |      | (18, |
|   สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) |   | (28, |      | 718, | 149, | 9 |      | 257, |
|   ลดลง                   |   | 987, | (    | 666) | 961) | 6 |      | 073) |
|                          |   | 710) | 842, |      |      | , |      |      |
|   รายก                   |   |      | 718) | (    | (1,  | 4 |      | 1    |
| ารระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |   | (1,  |      | 192, | 184, | 8 |      | ,328 |
|   (สินทรัพย์)               |   | 423, | 32   | 122) | 919) | 8 |      | ,623 |
|                          |   | 906) | ,308 |      |      |   |      |      |
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน |   |      | ,393 | 344  | 160  | 4 |      | 344  |
|                          |   | 174  |      | ,063 | ,271 | 9 |      | ,063 |
|   เงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อค้า  |   | ,840 | 846  |      |      | , |      |      |
|                          |   |      | ,683 | 8    | 21   | 2 |      | 8    |
|   เงินให้สินเชื่อ             |   | 21   |      | ,597 | ,140 | 9 |      | ,695 |
|                          |   | ,245 | 327  | ,758 | ,121 | 8 |      | ,142 |
|   ทรัพย์สินรอการขาย         |   | ,751 | ,400 |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      | (10, | 4    | 8 |      | (10, |
|   สินทรัพย์อื่น               |   | 4    | 1    | 994, | ,650 | 5 |      | 994, |
|                          |   | ,650 | ,426 | 546) | ,895 | 9 |      | 546) |
|   หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น      |   | ,895 | ,199 |      |      | , |      |      |
|   (ลดลง)                 |   |      |      | (    | 31   | 8 |      | (    |
|                          |   | 31   | 13   | 265, | ,580 | 7 |      | 265, |
|   เงินฝาก                 |   | ,580 | ,759 | 787) |      | 9 |      | 787) |
|                          |   |      | ,225 |      | (2,  |   |      |      |
|   รายก                   |   | 250  |      | (3,  | 002, | 5 |      | (3,  |
| ารระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |   | ,681 |      | 300, | 774) | , |      | 300, |
|   (หนี้สิน)                 |   |      |      | 000) |      | 5 |      | 000) |
|                          |   | (8,  |      |      | (7,  | 6 |      |      |
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม     |   | 340, |      | (2,  | 979, | 0 |      | (2,  |
|                          |   | 896) |      | 089, | 209) |   |      | 087, |
|   หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน |   |      |      | 012) |      | ( |      | 636) |
|                          |   |      |      |      |      | 2 |      |      |
|   หนี้สินอื่น                 |   |      |      | (13, |      | 8 |      | (11, |
|                          |   |      |      | 877, |      | 9 |      | 878, |
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก        |   |      |      | 297) |      | , |      | 119) |
|   (ใช้ไปใน )              |   |      |      |      |      | 5 |      |      |
|   กิจกรรมดำเนินงาน         |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | ) |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | ( |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 9 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 2 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 6 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 5 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 5 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | ) |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 1 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 4 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 2 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 9 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 0 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 1 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 9 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | ( |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 4 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 4 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 0 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 8 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 1 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 0 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 4 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | ) |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | - |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 4 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 2 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 0 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 9 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | ( |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 1 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 9 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 6 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 6 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 5 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 7 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | ) |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 8 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 2 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 4 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 8 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 1 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 9 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | ( |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 8 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 8 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 9 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 7 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | ) |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 2 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 6 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 5 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 2 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 8 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 5 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 8 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 4 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 6 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 6 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 8 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 2 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 7 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 4 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 0 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 0 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 6 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 6 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 4 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 1 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 7 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      |   |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 1 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 4 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 8 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 8 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 6 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | , |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 0 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 3 |      |      |
|                          |   |      |      |      |      | 8 |      |      |
+--------------------------+---+------+------+------+------+---+------+------+

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

หน่วย : พันบาท

[TABLE]

- สรุปอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|                                    | ง |    |    |    | ง  |    |    |
|                                    | บ |    |    |    | บก |    |    |
|                                    | ก |    |    |    | าร |    |    |
|                                    | า |    |    |    | เง |    |    |
|                                    | ร |    |    |    | ินเ |    |    |
|                                    | เ |    |    |    | ฉพ |    |    |
|                                    | ง |    |    |    | าะ |    |    |
|                                    | ิน |    |    |    | ธน |    |    |
|                                    | ร |    |    |    | าค |    |    |
|                                    | ว |    |    |    | าร |    |    |
|                                    | ม |    |    |    |    |    |    |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|                                    |   | 25 | 25 | 2  | 25 | 25 | 25 |
|                                    |   | 45 | 44 | 54 | 45 | 44 | 43 |
|                                    |   |    |    | 3¹ |    |    |    |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร   |   |    |    |    |    |    |    |
| (PROFITABILITY RATIO)              |   |    |    |    |    |    |    |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
| อัตรากำไรขั้นต้น                       |   | 33 | 20 | 12 | 31 | 19 | 12 |
|                                    |   | .3 | .6 | .5 | .8 | .9 | .5 |
|                                    |   | 7% | 4% | 7% | 3% | 8% | 7% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
| อัตรากำไร (ขาดทุน) สุทธิ               |   | (  | 3  | (  | (  | 3  | (  |
|                                    |   | 0. | .4 | 14 | 0. | .5 | 14 |
|                                    |   | 77 | 6% | 2. | 79 | 0% | 2. |
|                                    |   | %) |    | 43 | %) |    | 43 |
|                                    |   |    |    | %) |    |    | %) |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น                  |   | (  | 4  | (  | (  | 4  | (  |
|                                    |   | 1. | .9 | 19 | 1. | .9 | 22 |
|                                    |   | 15 | 2% | 2. | 15 | 2% | 8. |
|                                    |   | %) |    | 31 | %) |    | 29 |
|                                    |   |    |    | %) |    |    | %) |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
| อัตราดอกเบี้ยรับ⁴                      |   | 4  | 4  | 4  | 4  | 4  | 4  |
|                                    |   | .9 | .7 | .8 | .7 | .7 | .7 |
|                                    |   | 5% | 9% | 7% | 5% | 0% | 1% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย                      |   | 2  | 3  | 4  | 2  | 3  | 4  |
|                                    |   | .8 | .4 | .0 | .8 | .4 | .0 |
|                                    |   | 9% | 7% | 8% | 9% | 7% | 7% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย                   |   | 2  | 1  | 0  | 1  | 1  | 0  |
|                                    |   | .0 | .3 | .7 | .8 | .2 | .6 |
|                                    |   | 6% | 2% | 9% | 6% | 3% | 4% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
| อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน             |   | 4  | 5  | 4  | 4  | 5  | 6  |
|                                    |   | .9 | .6 | .8 | .7 | .4 | .2 |
|                                    |   | 1% | 4% | 3% | 1% | 7% | 4% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|                                    |   |    |    |    |    |    |    |
|  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน |   |    |    |    |    |    |    |
|   (EFFICIENCY RATIO)               |   |    |    |    |    |    |    |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์       |   | 1  | 0  | 0  | 1  | 0  | 0  |
|                                    |   | .1 | .5 | .2 | .0 | .5 | .2 |
|                                    |   | 6% | 6% | 1% | 5% | 2% | 2% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์            |   | (  | 0  | (  | (  | 0  | (  |
|                                    |   | 0. | .1 | 7. | 0. | .1 | 7. |
|                                    |   | 04 | 9% | 45 | 04 | 9% | 46 |
|                                    |   | %) |    | %) | %) |    | %) |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราการหมุนของสินทรัพย์              |   | 0. | 0. | 0. | 0. | 0. | 0. |
|                                    |   | 05 | 05 | 05 | 05 | 05 | 05 |
|                                    |   | เ  | เ  | เ  | เ  | เ  | เ  |
|                                    |   | ท่า | ท่า | ท่า | ท่า | ท่า | ท่า |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน    |   |    |    |    |    |    |    |
|   (FINANCIAL RATIO)                |   |    |    |    |    |    |    |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น         |   | 2  | 2  | 2  | 2  | 2  | 2  |
|                                    |   | 6. | 5. | 4. | 6. | 6. | 4. |
|                                    |   | 39 | 92 | 82 | 39 | 10 | 83 |
|                                    |   | เ  | เ  | เ  | เ  | เ  | เ  |
|                                    |   | ท่า | ท่า | ท่า | ท่า | ท่า | ท่า |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม⁴           |   | 85 | 81 | 89 | 86 | 82 | 89 |
|                                    |   | .2 | .6 | .2 | .4 | .8 | .3 |
|                                    |   | 1% | 2% | 3% | 4% | 1% | 8% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก⁴           |   | 92 | 89 | 1  | 93 | 90 | 1  |
|                                    |   | .4 | .3 | 00 | .8 | .6 | 00 |
|                                    |   | 7% | 3% | .2 | 0% | 3% | .4 |
|                                    |   |    |    | 6% |    |    | 2% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม           |   | 85 | 85 | 82 | 85 | 84 | 82 |
|                                    |   | .4 | .1 | .9 | .4 | .6 | .9 |
|                                    |   | 2% | 8% | 9% | 3% | 5% | 9% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราการจ่ายเงินปันผล                |   | -  | -  | -  | -  | -  | -  |
|                                    |   | 0  | 0  | 0  | 0  | 0  | 0  |
|                                    |   | -  | -  | -  | -  | -  | -  |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง      |   | 11 | 12 | 12 | 11 | 12 | 12 |
|                                    |   | .3 | .6 | .9 | .2 | .5 | .9 |
|                                    |   | 2% | 7% | 5% | 6% | 3% | 4% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราส่วนคุณภาพสินทรัพย์ (ASSET        |   |    |    |    |    |    |    |
|   QUALITY RATIO)                   |   |    |    |    |    |    |    |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและ        |   |    |    |    |    |    |    |
| ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |   |    |    |    |    |    |    |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   ต่อสินเชื่อรวม (สินเชื่อ+ดอกเบี้ยค้างรับ)⁴  |   | 6  | 2  | 3  | 5  | 2  | 3  |
|                                    |   | .0 | .3 | .9 | .8 | .3 | .9 |
|                                    |   | 9% | 5% | 1% | 9% | 1% | 0% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อ                                |   | 22 |    |    | 14 |    |    |
| ัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวม |   | .5 |    |    | .0 |    |    |
|   (สินเชื่อ + ดอกเบี้ยค้างรับ)^(2, 4)     |   | 7% |    |    | 9% |    |    |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราส่วนเ                         |   |    | 14 | 22 |    | 12 | 22 |
| งินให้สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ต่อสินเชื่อรวม |   |    | .7 | .7 |    | .1 | .7 |
|   (สินเชื่อ+ดอกเบี้ยค้างรับ)⁴             |   |    | 5% | 5% |    | 2% | 1% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม³           |   | -  | -  | -  | -  | -  | -  |
|                                    |   | 0  | 0  | 0  | 0  | 0  | 0  |
|                                    |   | -  | -  | -  | -  | -  | -  |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+
|   อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม     |   | 1  | 1  | 2  | 1  | 1  | 2  |
|   (สินเชื่อ+ดอกเบี้ยค้างรับ)⁴             |   | .4 | .4 | .0 | .4 | .4 | .0 |
|                                    |   | 6% | 3% | 9% | 5% | 2% | 9% |
+------------------------------------+---+----+----+----+----+----+----+

หมายเหตุ :- 1 อัตราส่วนของงบการเงินรวม ปี 2543 ไม่ได้ใช้ค่าเฉลี่ย เนื่องจากปี 2543
เป็นปีแรกที่มีการจัดทำงบการเงินรวม

2.  ณ 31 ธันวาคม 2545 เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPL)
    เป็นไปตามคำจำกัดความใหม่ของธนาคารแห่งประเทศไทยที่

  สนส. (22) ว. 7/2546 เรื่อง การปรับปรุงความหมายของ Non – Performing Loans
  ลงวันที่ 16 มกราคม 2546

3 ธนาคารได้ตัดหนี้จัดชั้นสูญออกจากบัญชี

4
เงินให้สินเชื่อใช้ยอดคงเหลือก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้

(2) คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

(2.1) ฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของธนาคารเทียบกับคู่แข่งขัน

- ความสามารถในการทำกำไร

ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารและงบการเงินรวมในปี 2545
ธนาคารมีผลประกอบการขาดทุนสุทธิ 160 ล้านบาท
ซึ่งต่ำกว่าเป้าหมายที่กำหนดไว้ว่าธนาคารจะมีผลประกอบการกำไรสุทธิ 905 ล้านบาท
ทั้งนี้เนื่องจากธนาคารได้ทำการตั้งสำรองฯ เพิ่มขึ้นจำนวน 2,605 ล้านบาท
เพื่อรองรับผลขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ปี 2546 และจัดทำโครงการร่วมใจจาก (MSP)
จำนวน 575 ล้านบาท เมื่อเทียบผลการดำเนินงานกับธนาคารพาณิชย์ขนาดใหญ่ 4 แห่ง
จะเห็นว่ามีธนาคารไทยพาณิชย์แสดงผลประกอบการว่าขาดทุนสุทธิด้วยสาเหตุจากการตั้งสำรองฯ
เพิ่มเช่นกัน

(2.2) ผลการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงานตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารสำหรับปี 2545 และปี 2544
ธนาคารมีผลขาดทุนสุทธิ 160 ล้านบาท และกำไรสุทธิ 655 ล้านบาท ตามลำดับ
สาเหตุหลักที่กำไรสุทธิลดลง เนื่องจากธนาคารตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในเกณฑ์สูง
เพื่อรองรับผลขาดทุนจากการปรับ โครงสร้างหนี้ในปี 2546

ผลการดำเนินงานตามงบการเงินรวมสำหรับปี 2545 และปี 2544
ธนาคารและบริษัทร่วมและบริษัทย่อยมีผลขาดทุนสุทธิ 160 ล้านบาท และกำไรสุทธิ 655 ล้านบาท
ตามลำดับ กำไรสุทธิลดลงด้วยสาเหตุเดียวกับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

สำหรับรายละเอียดผลการดำเนินงานของธนาคารในงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
และงบการเงินรวม มีดังนี้

- รายได้ของธนาคาร

รายได้รวมของธนาคารประกอบด้วยรายได้ดอกเบี้ยรับและเงินปันผล
และรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร สำหรับปี 2545
ธนาคารมีรายได้รวมจำนวน 20,197 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 7.84 เมื่อเทียบกับปี 2544
ที่มีจำนวน 18,728 ล้านบาท

สำหรับงบการเงินรวมในปี 2545 ธนาคาร บริษัทร่วมและบริษัทย่อย มีรายได้รวมทั้งสิ้น 20,699
ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 9.26 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน 18,944 ล้านบาท โดยมี
รายละเอียดดังนี้

1. รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

ธนาคารมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารปี 2545จำนวน 16,008
ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 5.06 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน 15,237 ล้านบาท
เนื่องจากธนาคารปล่อยสินเชื่อได้เพิ่มขึ้น เป็นผลให้รายได้ดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อเพิ่มขึ้น
1,099 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 8.49 เมื่อเทียบกับปี 2544

สำหรับงบการเงินรวม ธนาคาร บริษัทร่วมและบริษัทย่อย มีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลจำนวน
16,418 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 6.84 เมื่อเทียบกับปี 2544
ด้วยสาเหตุเดียวกับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

2. รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

ธนาคารมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ปี 2545 จำนวน
5,650 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 51.24 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน 3,736 ล้านบาท
สาเหตุหลักเนื่องจากอัตราดอกเบี้ยในประเทศลดลง
และธนาคารสามารถระดมเงินฝากออมทรัพย์ที่มีต้นทุนต่ำได้เพิ่มขึ้น
จนปรับสัดส่วนเงินฝากออมทรัพย์ต่อเงินฝากรวมจากร้อยละ 27.58 ณ สิ้นปี 2544 เป็นร้อยละ
30.17 ณ สิ้นปี 2545 จึงส่งผลให้ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยลดลงมากกว่ารายได้ดอกเบี้ย
ทำให้รายได้ดอกเบี้ยและ เงินปันผลสุทธิเพิ่มขึ้น

สำหรับงบการเงินรวม ธนาคาร บริษัทร่วมและบริษัทย่อย มีรายได้ดอกเบี้ยและ
เงินปันผลสุทธิจำนวน 6,062 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 56.82 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน
3,866 ล้านบาท ด้วยสาเหตุเดียวกับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

  3. รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้

ธนาคารมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้
ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารในปี 2545 จำนวน 3,045 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 18.08
เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน 3,717 ล้านบาท เนื่องจากการลดอัตราดอกเบี้ยในประเทศ
และธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มขึ้นเพื่อรองรับผลขาดทุนที่จะเกิดขึ้นจากการปรับโครงสร้างหนี้

สำหรับงบการเงินรวม ธนาคาร บริษัทร่วมและบริษัทย่อย
มีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้
จำนวน 3,145 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 14.50 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน 3,679 ล้านบาท
ด้วยสาเหตุเดียวกับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

4. รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ธนาคารมีรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ในปี 2545 จำนวน 4,188
ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 19.97 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน 3,491 ล้านบาท
โดยส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นของกำไรจากการปริวรรต จำนวน 500 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ
138.03 รองลงมาได้แก่ กำไรจากเงินลงทุนและค่าธรรมเนียมและบริการ เพิ่มขึ้น 196 ล้านบาท
และ 171 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 31.10 และ 8.20 ตามลำดับ
ขณะที่ส่วนแบ่งกำไรจากบริษัทร่วมและบริษัทย่อย และรายได้อื่น ๆ ลดลงร้อยละ 43.11 และ
48.48 ตามลำดับ

สำหรับงบการเงินรวม ธนาคาร บริษัทร่วมและบริษัทย่อย มีรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย จำนวน 4,281
ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 19.65 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน 3,578 ล้านบาท
สาเหตุหลักเนื่องมาจากธนาคาร บริษัทร่วมและบริษัทย่อย มีกำไรจากการปริวรรต
กำไรจากเงินลงทุน และค่าธรรมเนียมและบริการเพิ่มขึ้น 501 203 และ 171 ล้านบาท ตามลำดับ
เมื่อเทียบกับปี 2544

- ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน

ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานประกอบด้วย ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายหลัก
และค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย โดยมีรายละเอียด ดังนี้

1. ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

ธนาคารมีค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารปี 2545 จำนวน 10,358 ล้านบาท
ลดลงร้อยละ 9.94 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน 11,501 ล้านบาท
เนื่องจากการลดลงของอัตราดอกเบี้ยเงินฝากในประเทศ ทั้งนี้ ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินฝาก
ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน และค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืม ลดลง
622 302 และ 219 ล้านบาท ตามลำดับ เมื่อเทียบกับปี 2544

สำหรับงบการเงินรวม ธนาคาร บริษัทร่วมและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย จำนวน 10,355
ล้านบาท ลดลงร้อยละ 9.96 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน 11,501 ล้านบาท
ด้วยสาเหตุเดียวกับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

2. ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ธนาคารมีค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารปี 2545 จำนวน 7,348
ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 12.88 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน 6,509 ล้านบาท
สาเหตุหลักเนื่องจากค่าใช้จ่ายพนักงานตามโครงการร่วมใจจาก (MSP) นอกจากนี้
เงินนำส่งกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน เพิ่มขึ้น 96 ล้านบาท
เนื่องจากเงินฝากที่เพิ่มขึ้น และยังมีค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่ และอุปกรณ์ เพิ่มขึ้น 82
ล้านบาท จากการที่ธนาคารเปิดดำเนินการสาขาใหม่ในรูปแบบสาขา KIOS ในสถาบันการศึกษา
และจากการปรับปรุงสาขาให้ทันสมัยเพื่อรองรับกับการแข่งขันที่เพิ่มมากขึ้น

สำหรับงบการเงินรวม ธนาคาร บริษัทร่วมและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายที่มิใช่ ดอกเบี้ย จำนวน
7,540 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 15.00 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีจำนวน 6,557 ล้านบาท
ด้วยสาเหตุเดียวกับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

- กำไร (ขาดทุน) สุทธิ

ธนาคารมีผลขาดทุนสุทธิ ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร สำหรับปี 2545 จำนวน 160 ล้านบาท
ลดลงร้อยละ 124.43 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีกำไรสุทธิ 655 ล้านบาท
สาเหตุหลักเนื่องจากธนาคารมีค่าใช้จ่ายพนักงานจากโครงการร่วมใจจาก (MSP)
และมีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้

สำหรับงบการเงินรวม ธนาคาร บริษัทร่วมและบริษัทย่อย มีขาดทุนสุทธิ 160 ล้านบาท ลดลงร้อยละ
124.43 เมื่อเทียบกับปี 2544 ที่มีกำไร 655 ล้านบาท
ด้วยสาเหตุเดียวกับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

(2.3) ฐานะการเงิน

1) สินทรัพย์

ก. ด้านสินทรัพย์

ธนาคารมีสินทรัพย์ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2545 จำนวน 391,296 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2544 จำนวน 22,234 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 6.02
และมีสินทรัพย์ตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2545 จำนวน 391,265 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2544 จำนวน 24,595 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 6.71
สำหรับสินทรัพย์ที่เป็นส่วนประกอบหลักในการดำเนินธุรกิจประกอบด้วย เงินให้สินเชื่อ
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน และเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ
โดยสินทรัพย์ในการดำเนินธุรกิจส่วนใหญ่จะเป็นเงินให้สินเชื่อ คิดเป็นร้อยละ 77.20
ของสินทรัพย์ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร และ คิดเป็นร้อยละ 76.10
ของสินทรัพย์ตามงบการเงินรวม

ธนาคารมีเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2545 จำนวน 302,111
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2544 จำนวน 29,403 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 10.78 และ
มีเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2545 จำนวน 297,757 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2544 จำนวน 29,093 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 10.83

ธนาคารมีรายการระหว่างธนาคาร
และตลาดเงินตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารและงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2545 จำนวน
21,019 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2544 จำนวน 2,907 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 16.05

ธนาคารมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารจำนวน 43,819 ล้านบาท
ลดลงจากสิ้นปี 2544 จำนวน 8,422 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 16.12
และมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิตามงบการเงินรวมจำนวน 42,379 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2544
จำนวน 8,129 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 16.09

ข. ด้านหนี้สิน

ธนาคารมีหนี้สินตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2545 จำนวน 377,010 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2544 จำนวน 21,567 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 6.07 และมีหนี้สินตาม
งบการเงินรวม จำนวน 376,979 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2544 จำนวน 23,928 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 6.78 สำหรับหนี้สินที่เป็นส่วนประกอบหลักในการดำเนินธุรกิจคือ เงินฝาก เงินกู้ยืม
และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน โดยหนี้สินในการดำเนินธุรกิจส่วนใหญ่จะเป็นเงินฝาก
คิดเป็นร้อยละ 85.43 ของ หนี้สินตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารและคิดเป็นร้อยละ 85.42
ของหนี้สินตามงบการเงินรวม

ธนาคารมีเงินฝากตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2545 จำนวน 322,070 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2544 จำนวน 21,176 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 7.04 และมีเงินฝากตาม
งบการเงินรวมจำนวน 322,021 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2544 จำนวน 21,281 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 7.08

ธนาคารมีเงินกู้ยืมตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารและงบการเงินรวม จำนวน 16,607 ล้านบาท
ลดลงจากสิ้นปี 2544 จำนวน 1,000 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 5.68

ธนาคารมีรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารและงบการเงินรวม จำนวน 21,192 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2544 จำนวน 4,616 ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ 27.85

2) คุณภาพของสินทรัพย์

(ก) เงินให้สินเชื่อ

- การกระจุกตัวของการให้กู้ยืม

1. ร้อยละ 27.1 ให้กู้ยืมแก่ภาคธุรกิจอุตสาหกรรมการผลิต และการส่งออก

2. ร้อยละ 27.1 ให้กู้ยืมแก่ธุรกิจการค้าปลีก ค้าส่ง และการบริการ

3. ร้อยละ 15.1 ให้กู้ยืมเพื่อการจัดหาที่อยู่อาศัยแก่ผู้กู้รายย่อยและการอุปโภคบริโภคส่วนบุคคล

  - รายละเอียดของมูลหนี้ที่หยุดรับรู้รายได้ตามเกณฑ์ที่หน่วยงานกำกับดูแล กำหนด
  (ตามประเภทหนี้)

  ------------------------------ ----------------------------------------
  Term Loans                     81.1% (ของหนี้ด้อยคุณภาพ)

  Overdraft                      13.0% (ของหนี้ด้อยคุณภาพ)

  Local Bills                    2.7% (ของหนี้ด้อยคุณภาพ)

  Trade Finance                  2.4% (ของหนี้ด้อยคุณภาพ)

  Others                         0.8% (ของหนี้ด้อยคุณภาพ)
  ------------------------------ ----------------------------------------

- เงื่อนไขในการหยุดรับรู้รายได้

1. หนี้ที่ไม่ได้ปรับปรุงโครงสร้าง
ระงับการบันทึกบัญชีรับรู้รายได้ดอกเบี้ยค้างรับเป็นรายได้เฉพาะที่มีดอกเบี้ยค้างชำระเกินกว่า 3
เดือน นับจากวันที่ครบกำหนดชำระดอกเบี้ย

2. หนี้ที่ปรับปรุงโครงสร้าง

– ในระหว่างรอดูผลการชำระหนี้ 3 เดือน/งวดแรก
ระงับการบันทึกบัญชีรับรู้ดอกเบี้ยค้างรับเป็นรายได้

– เมื่อลูกหนี้ชำระหนี้ได้ตามเงื่อนไขครบ 3 เดือน/งวดแรก
และเปลี่ยนสถานะการจัดชั้นหนี้เป็นหนี้ปกติแล้ว ต่อมาลูกหนี้ค้างชำระดอกเบี้ยอีกตั้งแต่ 4 เดือนขึ้นไป
ให้ระงับการบันทึกบัญชีรับรู้ดอกเบี้ยค้างรับเป็นรายได้

3. หนี้ที่ถูกจัดชั้นเป็นหนี้จัดชั้นสงสัย สงสัยจะสูญ หรือสูญ
ให้ระงับการบันทึกบัญชีรับรู้ดอกเบี้ยค้างรับเป็นรายได้

- การบังคับหลักประกัน

1. ธนาคารกำหนดสัดส่วนเงินให้กู้ยืมร้อยละ 80 ของมูลค่าหลักประกัน
ซึ่งอยู่ในเกณฑ์ที่เพียงพอสำหรับความเสี่ยงที่อาจเกิดความเสียหายจากผู้กู้ที่ไม่สามารถชำระคืนเงินกู้

2. ในกรณีเงินให้กู้ยืมไม่ได้รับชำระคืนตามสัญญา
ธนาคารสามารถบังคับนำหลักประกันจำหน่ายเพื่อชำระหนี้คืนให้แก่ธนาคารได้ตามสัญญาจำนำ จำนอง
หรือการค้ำประกัน

ทั้งนี้ ธนาคารสามารถรับโอนหลักประกันในราคายุติธรรมมาหักชำระหนี้
หรือขายทอดตลาดหลักประกันเพื่อชำระหนี้

  - นโยบายการตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและค่าเผื่อการปรับมูลค่าจาก

การปรับโครงสร้างหนี้

ณ 31 ธันวาคม 2545
ธนาคารและบริษัทย่อยได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไม่ต่ำกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำของธนาคารแห่งประเทศไทย
โดยธนาคารและบริษัทย่อยได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเป็นจำนวน 15,671 ล้านบาท
และค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้เป็นจำนวน 2,735 ล้านบาท
เพื่อรองรับสำหรับหนี้ที่อาจจะเรียกเก็บไม่ได้

  - เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ

เงินให้สินเชื่อจัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัย และสงสัยจะสูญ ณ 31 ธันวาคม 2545 มีจำนวนทั้งสิ้น
43,197 ล้านบาท (29,615 ราย) เพิ่มขึ้นจาก 31 ธันวาคม 2544 จำนวน 2,049 ล้านบาท
(3,807 ราย) สาเหตุหลักเนื่องมาจาก เมื่อวันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2545 ธนาคารแห่งประเทศไทย
มีหนังสือที่ ธปท.สนส.(21)ว. 453/2545
กำหนดให้สถาบันการเงินบันทึกบัญชีลูกหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญที่ตัดออกจากบัญชีไปแล้วกลับเข้ามาในบัญชีได้

  - การโอนหนี้ด้อยคุณภาพ ไป บสท. และ/หรือ AMC พญาไท

  (รายละเอียดตามหมายเหตุประกอบงบการเงิน ข้อ 4.29 และ 4.30)

(ข) สินทรัพย์รอการขาย

- ปริมาณและมูลค่าการถือครอง

ทรัพย์สินรอการขายของธนาคาร ณ สิ้นปี 2545 มีจำนวนทั้งสิ้น 2,226 ราย
รวมมูลค่าตามบัญชีต้นทุน 16,783.53 ล้านบาท (เฉลี่ยรายละ 7.53 ล้านบาท)
เมื่อเทียบกับระยะเดียวกันของปี 2544 และปี 2543 ซึ่งมีมูลค่าตามบัญชีต้นทุน 10,388.61
ล้านบาท และ 3,081.58 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 61.56 และ 237.12 ตามลำดับ

สำหรับทรัพย์สินรอการขาย ณ สิ้นปี 2545 จำนวน 16,783.53 ล้านบาท
เมื่อแยกตามลักษณะความพร้อมในการขายมีประมาณร้อยละ 51.31 หรือเท่ากับ 8,612.10
ล้านบาท ส่วนที่เหลือเป็นทรัพย์สินที่ติดเงื่อนไขตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ เช่น ติดซื้อคืน/เช่า
ประมาณร้อยละ 48.69 หรือเท่ากับ 8,171.43 ล้านบาท

การที่มูลค่าทรัพย์สินรอการขาย ในช่วงระหว่างปี 2543-2545 มีมูลค่าเพิ่มสูงขึ้นโดยตลอด จาก
3,081.58 ล้านบาท ในปี 2543 เป็น 10,388.61 ล้านบาท ในปี 2544 และ 16,783.53
ล้านบาท ในปี 2545 นั้น เนื่องจากนโยบายของธนาคารในการแก้ปัญหาหนี้ NPLs
โดยการรับโอนทรัพย์สินแทนการชำระหนี้และการเข้าซื้อทอดตลาดของธนาคาร
เพื่อนำทรัพย์สินดังกล่าวมาเร่งการจำหน่ายและ หาประโยชน์

- วิธีการจัดการเกี่ยวกับทรัพย์สินรอการขาย

ทรัพย์สินรอการขายที่ธนาคารถือครอง ณ สิ้นปี 2545 มีประมาณ 2,226 ราย
รวมมูลค่าตามบัญชีต้นทุน 16,783.53 ล้านบาท
ซึ่งกระจายอยู่ทั่วประเทศมีปัญหาและภาระค่าใช้จ่ายในการดูแลและเตรียมความพร้อมในการขายประมาณปีละ
14.52 ล้านบาท อย่างไรก็ตามทรัพย์สินดังกล่าว
ธนาคารสามารถแสวงหาผลประโยชน์จากการให้เช่า เพื่อเป็นการช่วยลดภาระในการดูแลรักษา
โดยในปี 2545 มีรายได้ค่าเช่ารวม 25.85 ล้านบาท

สำหรับในด้านการขาย ธนาคารฯ ได้จัดเตรียมความพร้อมของระบบข้อมูลทรัพย์สินผ่านระบบ
Internet, Intranet และสื่อสิ่งพิมพ์ต่าง ๆ
ให้รองรับกับช่องทางการขายทั้งภายในและภายนอกของธนาคาร
โดยพนักงานของธนาคารซึ่งกระจายอยู่ทั่วประเทศกว่า 6,000 คน
รวมทั้งบริษัทตัวแทนนายหน้าและบุคคลทั่วไป โดยมีค่านายหน้าเป็นแรงจูงใจในการขาย ซึ่งในปี
2545 ธนาคารสามารถจำหน่ายทรัพย์สินได้ทั้งสิ้น 846.71 ล้านบาท
แยกเป็นโอนกรรมสิทธิ์เรียบร้อยแล้ว 336 ราย รวมมูลค่า 624.07 ล้านบาท
และทำสัญญาจะซื้อจะขายแล้วอยู่ระหว่างรอโอนฯ 99 ราย รวมมูลค่า 222.64 ล้านบาท

(ค) เงินลงทุนในหลักทรัพย์

ธนาคารมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิแสดงด้วยมูลค่ายุติธรรมตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ
สิ้นปี 2545 และ ปี 2544 จำนวน 43,819 ล้านบาท และ 52,241 ล้านบาท ตามลำดับ
โดยเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิรวมของธนาคารลดลงจากปี 2544 คิดเป็นร้อยละ 16.12
ซึ่งส่วนใหญ่เป็นการลดลงจากการลงทุนในตราสารหนี้ภาครัฐและรัฐวิสาหกิจ
และมีสัดส่วนการลงทุนในหลักทรัพย์ตาม มูลค่าทางบัญชี ณ สิ้นปี 2545
ส่วนใหญ่เป็นการลงทุนในตราสารหนี้ภาครัฐและรัฐวิสาหกิจ คิดเป็นร้อยละ 83.47
เป็นเงินลงทุนในตราสารหนี้ภาคเอกชน คิดเป็นร้อยละ 3.25 เป็นเงินลงทุนในบริษัทย่อยและ
บริษัทร่วมคิดเป็นร้อยละ 7.88 และเป็นเงินลงทุนในตราสารทุนคิดเป็นร้อยละ 5.40
ซึ่งเงินลงทุนใน หลักทรัพย์ทั้งหมดของธนาคารได้มีการตั้งสำรองค่าเผื่อการปรับมูลค่าของหลักทรัพย์
และค่าเผื่อการด้อยค่าของหลักทรัพย์อย่างเพียงพอ
และเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีสำหรับเงินลงทุนแล้ว

เงินลงทุนในหลักทรัพย์ และการตั้งสำรองสำหรับเงินลงทุนของธนาคาร ตามงบการเงินเฉพาะ ณ
31 ธันวาคม 2545 แยกตามประเภทหลักทรัพย์ มีรายละเอียดดังนี้

หน่วย : ล้านบาท

  ---------------------------------- ----------- ------------ ------------
  ประเภท                             เงินลงทุน     สำรอง        เงินลงทุนสุทธิ

  1. ตราสารหนี้ภาครัฐและรัฐวิสาหกิจ        35,679.66   896.06       36,575.72

  2. ตราสารหนี้ภาคเอกชน                1,419.94    2.72         1,422.66

  3. เงินลงทุนในบริษัทร่วม/ย่อย            3,454.36    -            3,454.36

  4. ตราสารทุนในความต้องการของตลาด     2,203.07    (1,084.99)   1,118.08

  5.                                 1,963.68    (715.51)     1,248.17
  ตราสารทุนที่ไม่อยู่ในความต้องการของตลาด                            

                                     44,720.71   (901.72)     43,818.99
  ---------------------------------- ----------- ------------ ------------

3) สภาพคล่อง

ในปี 2545 กระแสเงินสดหลักของธนาคารมาจากกิจกรรมดำเนินงาน
ซึ่งได้มาจากการเพิ่มขึ้นของเงินฝาก จำนวน 21,140 ล้านบาท
ส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นของเงินฝากออมทรัพย์ และเงินฝากประจำ และกิจกรรมลงทุนสุทธิ จำนวน
10,191 ล้านบาท ซึ่งเกิดจากซื้อหลักทรัพย์เงินลงทุนประเภทที่จะถือจนครบกำหนด ประเภทเผื่อขาย
และประเภทเงินลงทุนทั่วไป จำนวน 13,986 ล้านบาท และได้รับเงินจากการขายหลักทรัพย์
24,177 ล้านบาท

ในปี 2545 ธนาคารมีกระแสเงินสดใช้ไปของเงินให้สินเชื่อ 26,150 ล้านบาท
ซึ่งเป็นเงินให้สินเชื่อก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
และค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ตาม งบดุลเพิ่มขึ้น 29,402 ล้านบาท
และปรับปรุงด้วยรายการที่ไม่นับเป็นกระแสเงินสด เช่นการโอนสินทรัพย์
ด้อยคุณภาพไปบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย การรับโอนหลักทรัพย์เพื่อชำระหนี้
สำหรับกิจกรรมจัดหาเงิน ธนาคารได้นำเงินไปใช้เพื่อการไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิ จำนวน 1,000
ล้านบาท

4) รายจ่ายลงทุน

ธนาคารไม่มีนโยบายในการลงทุนในบริษัทย่อยเพิ่มในช่วงปี 2545

5) แหล่งที่มาของเงินทุน

- โครงสร้างเงินทุน

ณ สิ้นปี 2545 โครงสร้างเงินทุนของธนาคารประกอบด้วย เงินฝากร้อยละ 82.31
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินร้อยละ 5.42 เงินกู้ยืมและหุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ
ร้อยละ 6.78 ส่วนของผู้ถือหุ้นร้อยละ 3.65 และอื่น ๆ อีกร้อยละ 1.84
โดยเงินทุนของธนาคารจะนำไป จัดสรรหาประโยชน์ในการปล่อยสินเชื่อร้อยละ 77.21
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินร้อยละ 5.37 เงินลงทุนในหลักทรัพย์ร้อยละ 11.20 และอื่น
ๆ อีกร้อยละ 6.22

- ส่วนของผู้ถือหุ้น

ธนาคารมีส่วนของผู้ถือหุ้นตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร และงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2545
จำนวน 14,286 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2544 จำนวน 667 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 4.9
เนื่องจากผลประกอบการของธนาคารในปี 2545 มีขาดทุนสุทธิจำนวน 160 ล้านบาท
ขาดทุนจากการแปลงค่างบการเงินลดลง 26 ล้านบาท
และส่วนต่ำกว่าทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุนสุทธิลดลง 801 ล้านบาท

- อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น

จากงบการเงินเฉพาะของธนาคารในปี 2543 – 2545 ธนาคารมีอัตราผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้นดังนี้
คือ

ปี 2543 มีอัตราผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้นร้อยละ -228.29

ปี 2544 มีอัตราผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้นร้อยละ 4.92

ปี 2545 มีอัตราผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้นร้อยละ -1.15

-   หนี้สิน

ธนาคารมีหนี้สินตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2545 จำนวน 377,010 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นร้อยละ 6.07 เมื่อเทียบกับหนี้สิน 355,443 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2544
ธนาคารและบริษัทย่อยมีหนี้สินตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2545 และ ณ สิ้นปี 2544 จำนวน
376,979 ล้านบาท และ 353,051 ล้านบาท ตามลำดับ หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 6.78
หนี้สินหลักของธนาคารประกอบด้วยเงินฝาก รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน และเงินกู้ยืม

ธนาคารมีเงินฝากตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2545 จำนวน 322,070 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นร้อยละ 7.04 เมื่อเทียบกับ 300,894 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2544
โดยเป็นการเพิ่มขึ้นของเงินฝากในประเทศ
เนื่องจากธนาคารมีการเร่งระดมเงินฝากเพื่อใช้ในการขยายธุรกรรมด้านอื่น ๆ ของธนาคาร
ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินฝากตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2545 และ ณ สิ้นปี 2544 จำนวน
322,021 ล้านบาท และ 300,740 ล้านบาท ตามลำดับ หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 7.08

ธนาคารมีรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
และงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2545 จำนวน 21,192 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 27.85 เมื่อเทียบกับ
16,576 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2544
ทั้งนี้รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินในประเทศเพิ่มขึ้นร้อยละ 11.44
ในขณะที่ต่างประเทศลดลงร้อยละ 63.17

ธนาคารมีเงินกู้ยืมตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร และงบการเงินรวมเท่ากัน ณ สิ้นปี 2545
จำนวน 16,607 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 5.68 เมื่อเทียบกับ 17,607 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2544
ทั้งนี้เนื่องจากธนาคารได้ไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิก่อนครบกำหนด

6) ความสัมพันธ์ของแหล่งที่มาและแหล่งใช้ไปของเงินทุน

ธนาคารมีแหล่งที่มาของเงินทุนหลักมาจากเงินฝาก
ในขณะที่แหล่งที่ใช้ไปของเงินทุนจะเป็นเงินให้สินเชื่อ ณ สิ้นปี 2545
เงินฝากและเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
แสดงตามระยะเวลาที่เหลือของสัญญาได้ ดังนี้

หน่วย : ล้านบาท

+--------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+
| ระ     | ง     |      |       |      | งบ    |      |       |      |
| ยะเวลา | บการเ |      |       |      | การเง |      |       |      |
|        | งินรวม |      |       |      | ินเฉพา |      |       |      |
|        |       |      |       |      | ะของธ |      |       |      |
|        |       |      |       |      | นาคาร |      |       |      |
+--------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+
|        | เงินให |      | เ     |      | เงินให |      | เ     |      |
|        | ้สินเชื่อ |      | งินฝาก |      | ้สินเชื่อ |      | งินฝาก |      |
+--------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+
|        | จำนวน | ส    | จำนวน | ส    | จำนวน | ส    | จำนวน | ส    |
|        |       | ัดส่วน |       | ัดส่วน |       | ัดส่วน |       | ัดส่วน |
|        |       |      |       |      |       |      |       |      |
|        |       | (%)  |       | (%)  |       | (%)  |       | (%)  |
+--------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+
| ไม่เกิน  | 11    | 3    | 26    | 8    | 8     | 2    | 26    | 8    |
| 1 ปี    | 0,509 | 7.11 | 4,025 | 1.99 | 6,495 | 8.63 | 4,074 | 1.99 |
|        |       |      |       |      |       |      |       |      |
| เกิน 1  | 18    | 6    | 5     | 1    | 21    | 7    | 5     | 1    |
| ปี      | 7,248 | 2.89 | 7,996 | 8.01 | 5,616 | 1.37 | 7,996 | 8.01 |
+--------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+
| รวม    | 29    | 10   | 32    | 10   | 30    | 10   | 32    | 10   |
|        | 7,757 | 0.00 | 2,021 | 0.00 | 2,111 | 0.00 | 2,070 | 0.00 |
+--------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+

ธนาคารมีเงินฝากตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2545 ที่เหลือระยะเวลาฝากไม่เกิน
1 ปี จำนวน 264,074 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2544 จำนวน 9,440 ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ
3.45 สำหรับเงินฝากที่เหลือระยะเวลาฝากเกิน 1 ปี จำนวน 57,996 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2544 จำนวน 30,616 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 111.82
เนื่องจากแนวโน้มของอัตราดอกเบี้ยเงินฝากลดลงอย่างต่อเนื่อง
ทำให้ผู้ฝากเงินให้ความสนใจฝากเงินระยะยาวเพิ่มมากขึ้น

ธนาคารมีเงินฝากตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2545 ที่เหลือระยะเวลาฝากไม่เกิน 1 ปี จำนวน
264,025 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2544 จำนวน 9,335 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 3.41 สำหรับ
เงินฝากที่เหลือระยะเวลาฝากเกิน 1 ปี
ตามงบการเงินรวมมีจำนวนเท่ากับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

ธนาคารมีเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2545 ที่เหลือ
ระยะเวลากู้ไม่เกิน 1 ปี จำนวน 86,495 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2544 จำนวน 12,716
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 17.24 สำหรับสินเชื่อที่มีระยะเวลากู้เกิน 1 ปี มีจำนวน 215,616
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2544 จำนวน 16,687 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 8.39

ธนาคารมีเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2545 ที่เหลือระยะเวลากู้ ไม่เกิน 1 ปี
จำนวน 110,509 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2544 จำนวน 40,846 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 58.63
สำหรับสินเชื่อที่มีระยะเวลากู้เกิน 1 ปี มีจำนวน 187,248 ล้านบาท ลดลงจากปี 2544 จำนวน
11,753 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 5.91

เมื่อเปรียบเทียบระยะเวลาของเงินให้สินเชื่อกับระยะเวลาของเงินฝาก
จะเห็นว่าจำนวนเงินจากแหล่งที่ได้มากับแหล่งที่ใช้ไปในแต่ละระยะเวลาไม่สัมพันธ์กัน
ซึ่งเป็นไปโดยปกติของการดำเนินธุรกิจของธนาคารพาณิชย์โดยทั่วไป โดยเฉพาะในระยะเวลาเกิน
1 ปี ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร และงบการเงินรวม
ที่มีเงินให้สินเชื่อสูงกว่าเงินฝากจำนวน 157,620 ล้านบาท และ 129,252 ล้านบาท ตามลำดับ
เนื่องจากเงินฝากของธนาคารมีการต่ออายุอย่างต่อเนื่อง
จึงทำให้ธนาคารสามารถใช้เป็นแหล่งเงินในการปล่อยสินเชื่อได้
นอกจากนี้ธนาคารยังได้หาแหล่งเงินทุนระยะยาว โดยการออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิและหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิ

7) การดำรงอัตราส่วนตามที่หน่วยงานกำกับดูแลกำหนด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2545 ธนาคารดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงเท่ากับร้อยละ
11.26 สูงกว่าเกณฑ์ขั้นต่ำของธนาคารแห่งประเทศไทย

  ปัจจัยและอิทธิพลหลักที่อาจมีผลต่อการดำเนินงานหรือฐานะการเงินในอนาคต

ของบริษัทย่อย

ณ 31 ธันวาคม 2545 ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
จำนวนรวม 2,924.87 ล้านบาท โดยร้อยละ 100 ของเงินลงทุนรวมในบริษัทย่อย
เป็นเงินลงทุนในบริษัทบริหารสินทรัพย์พญาไท
ซึ่งดำเนินธุรกิจเกี่ยวกับการรับโอนหรือซื้อหนี้ที่มีปัญหาจากธนาคารเพื่อนำไปบริหารให้ได้รับผลตอบแทนที่ดีที่สุด
ดังนั้นปัจจัยและอิทธิพลหลักที่อาจมีผลต่อการดำเนินงานหรือฐานะการเงิน
จะคล้ายกับปัจจัยที่ส่งผลต่อการดำเนินงานของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2545
บริษัทมีทุนจดทะเบียนที่เรียกชำระแล้ว 700 ล้านบาท

สำหรับในส่วนของบริษัท เดซิกนี ฟอร์ อีทีเอ คอนแทรคท์ จำกัด และบริษัท เอ็น เอส อาร์ เอฟ
(ประเทศไทย) จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทที่จัดตั้งขึ้นตามสัญญาเงินกู้
เพื่อรับโอนสิทธิสัญญาสัมปทานก่อสร้างทางด่วนขั้นที่ 2 และทางด่วนบางปะอินปากเกร็ด ตามลำดับ
ในกรณีที่ลูกหนี้ตามสัญญาเงินกู้ผิดนัดการชำระหนี้ ดังนั้นหากบริษัทลูกหนี้ไม่มีการผิดนัดชำระหนี้
บริษัททั้ง 2 ก็จะไม่มีผลการดำเนินงานใด ๆ

- การวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

ตามรายงานการตรวจสอบของธนาคารแห่งประเทศไทย ลงวันที่ 26 ธันวาคม 2545
และหนังสือของธนาคารแห่งประเทศไทย ลงวันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2546 กำหนดว่า
ธนาคารต้องกันเงินสำรองเพิ่มขึ้น ไม่ต่ำกว่าจำนวน 10,940 ล้านบาท ภายในไตรมาสสิ้นสุดวันที่
30 มิถุนายน 2546 นั้น ฝ่ายบริหารของธนาคารเห็นว่า ณ 31 ธันวาคม 2545
ธนาคารมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญส่วนที่เกินจากเกณฑ์ขั้นต่ำของ ธนาคารแห่งประเทศไทย จำนวน
3,133 ล้านบาทแล้ว จะต้องกันเงินสำรองสำหรับมูลหนี้ดังกล่าวเพิ่มขึ้นเพียงจำนวน 7,807
ล้านบาท
ในการนี้ธนาคารได้จัดทำแผนการเพิ่มทุนและได้นำส่งธนาคารแห่งประเทศไทยเรียบร้อยแล้ว
รวมทั้งจะเร่งดำเนินดำเนินการให้เป็นไปตามที่กำหนดโดยเร็ว
โดยคำนึงถึงความเพียงพอของการกันเงินสำรองสำหรับส่วนสูญเสียของเงินให้สินเชื่อ
การดำรงเงินกองทุนตามกฎหมาย และการ รองรับขยายตัวในอนาคต