11. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

12. 

  11.1. งบการเงิน

11.1.1. ผู้สอบบัญชีและสรุปรายงานของผู้สอบบัญชี

ผู้สอบบัญชีของบริษัท ที.กรุงไทยอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน) ได้แก่

ปี 2551 นายเจษฎา หังสพฤกษ์

ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3759

บริษัท กรินทร์ ออดิท จำกัด

  ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นถึงงบการเงินของบริษัทฯ ว่าได้จัดทำขึ้นโดยถูกต้อง
  ตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปอย่างไม่มีเงื่อนไข

ปี 2552 นายเจษฎา หังสพฤกษ์

ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3759

บริษัท กรินทร์ ออดิท จำกัด

  ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นถึงงบการเงินของบริษัทฯ ว่าได้จัดทำขึ้นโดยถูกต้อง
  ตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปอย่างไม่มีเงื่อนไข

ปี 2553 นางสาววิมลศรี จงอุดมสมบัติ

ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3899

บริษัท กรินทร์ ออดิท จำกัด

  ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นถึงงบการเงินของบริษัทฯ ว่าได้จัดทำขึ้นโดยถูกต้อง
  ตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปอย่างไม่มีเงื่อนไข

ปี 2554 นางสาววิมลศรี จงอุดมสมบัติ

ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3899

บริษัท กรินทร์ ออดิท จำกัด

  ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นถึงงบการเงินของบริษัทฯ ว่าได้จัดทำขึ้นโดยถูกต้อง
  ตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปอย่างไม่มีเงื่อนไข

ปี 2555 นางสาววิมลศรี จงอุดมสมบัติ

ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3899

บริษัท กรินทร์ ออดิท จำกัด

  ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นถึงงบการเงินของบริษัทฯ ว่าได้จัดทำขึ้นโดยถูกต้อง
  ตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปอย่างไม่มีเงื่อนไข

11.1.2. ตารางสรุปงบการเงิน

บริษัท ที.กรุงไทยอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน)

งบแสดงฐานะการเงิน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 – 2555

หน่วย : พันบาท

  ---------------------------- ------------ -------- -------------- -------- -------------- --------
                               ตรวจสอบ                                                      

                               2553         %        2554           %        2555           %

  สินทรัพย์                                                                                    

  สินทรัพย์หมุนเวียน                                                                             

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด   865.03       0.09     23,610.54      2.32     36,360,21      3.01

  ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้า – สุทธิ    231,509.25   24.41    214,309.29     21.05    358,468.30     29.63

  ลูกหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน     413.19       0.04     703.95         0.07     598.86         0.05

  สินค้าคงเหลือ-สุทธิ               94,287.33    9.94     165,731.49     16.28    187,726.84     15.52

  สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น              9,736.16     1.03     9,789.53       0.96     6,476.91       0.54

  รวมสินทรัพย์หมุนเวียน             336,810.96   35.51    414,144.80     40.68    589,631.12     48.75

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                                                                           

  ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ      592,076.63   62.42    582,144.52     57.18    600,599.63     49.65

  สินทรัพย์ไม่มีตัวตน - สุทธิ          9,523.35     1.01     6,991.90       0.69     4,429.52       0.36

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น - สุทธิ      10,104.05    1.06     14,807.98      1.45     15,034.57      1.24

  รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน           611,704.03   64.49    603,944.40     59.32    620,063.72     51.25

  รวมสินทรัพย์                    948,514.99   100.00   1,018,089.20   100.00   1,209,694.84   100.00
  ---------------------------- ------------ -------- -------------- -------- -------------- --------

บริษัท ที.กรุงไทยอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน)

งบแสดงฐานะการเงิน (ต่อ)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553-2555

  หน่วย : พันบาท

+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
|                          | ต      |    |         |   |         |    |
|                          | รวจสอบ |    |         |   |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
|                          | 2553   | %  | 2554    | % | 2555    | %  |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น       |        |    |         |   |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
| หนี้สินหมุนเวียน              |        |    |         |   |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
| เง                       | 160,   | 1  | 235     | 2 | 255     | 2  |
| ินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน | 884.58 | 6. | ,000.00 | 3 | ,000.07 | 1. |
|                          |        | 96 |         | . |         | 08 |
|                          |        |    |         | 0 |         |    |
|                          |        |    |         | 8 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
|   เจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่าย  | 132,   | 1  | 159     | 1 | 268     | 2  |
|                          | 550.62 | 3. | ,574.02 | 5 | ,327.25 | 2. |
|                          |        | 97 |         | . |         | 18 |
|                          |        |    |         | 6 |         |    |
|                          |        |    |         | 7 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
|   เจ้าหนี้ค่าซื้อทรัพย์สิน        | 76,    | 8. | 4       | 0 | 26      | 2. |
|                          | 137.11 | 03 | ,560.44 | . | ,305.89 | 17 |
|                          |        |    |         | 4 |         |    |
|                          |        |    |         | 5 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
|   หนี้สิน                   | 30,    | 3. | 53      | 5 | 37      | 3. |
| ระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายใน | 045.28 | 17 | ,518.49 | . | ,841.15 | 13 |
|   1 ปี                    |        |    |         | 2 |         |    |
|                          |        |    |         | 6 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
|   เจ้าหน                  | 1,     | 0. | 2       | 0 | 3       | 0. |
| ี้ตามสัญญาเช่าซื้อและสัญญาเช่าทา | 875.25 | 20 | ,324.49 | . | ,385.35 | 28 |
| งการเงินที่ถึงกำหนดชำระภายใน |        |    |         | 2 |         |    |
|   1 ปี                    |        |    |         | 3 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
|   หนี้สินหมุนเวียนอื่น          | 32,    | 3. | 33      | 3 | 31      | 2. |
|                          | 568.52 | 43 | ,040.45 | . | ,666.03 | 62 |
|                          |        |    |         | 2 |         |    |
|                          |        |    |         | 4 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
| รวมหนี้สินหมุนเวียน           | 434,   | 4  | 488     | 4 | 622     | 5  |
|                          | 061.36 | 5. | ,017.89 | 7 | ,525.74 | 1. |
|                          |        | 76 |         | . |         | 46 |
|                          |        |    |         | 9 |         |    |
|                          |        |    |         | 3 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
| หนี้สินไม่หมุนเวียน            |        |    |         |   |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
| หนี้สินระยะยาว-สุทธิ          | 58,    | 6. | 111     | 1 | 87      | 7. |
|                          | 540.20 | 17 | ,780.20 | 0 | ,543.85 | 24 |
|                          |        |    |         | . |         |    |
|                          |        |    |         | 9 |         |    |
|                          |        |    |         | 8 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
|   เจ้าหนี้ตามสัญญาเช         | 4,     | 0. | 4       | 0 | 5       | 0. |
| ่าซื้อและสัญญาเช่าทางการเงิน - | 118.52 | 44 | ,567.73 | . | ,340.55 | 44 |
|   สุทธิ                    |        |    |         | 4 |         |    |
|                          |        |    |         | 5 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
| หนี้สินผลประโยชน์พนักงาน      | 0.00   | 0. | 16      | 1 | 19      | 1. |
|                          |        | 00 | ,605.63 | . | ,060.47 | 58 |
|                          |        |    |         | 6 |         |    |
|                          |        |    |         | 3 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
| รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน         | 62,    | 6. | 132     | 1 | 111     | 9. |
|                          | 658.72 | 61 | ,953.56 | 3 | ,944.87 | 26 |
|                          |        |    |         | . |         |    |
|                          |        |    |         | 0 |         |    |
|                          |        |    |         | 6 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+
| รวมหนี้สิน                  | 496,   | 5  | 620     | 6 | 734     | 6  |
|                          | 720.08 | 2. | ,971.45 | 0 | ,470.61 | 0. |
|                          |        | 37 |         | . |         | 72 |
|                          |        |    |         | 9 |         |    |
|                          |        |    |         | 9 |         |    |
+--------------------------+--------+----+---------+---+---------+----+

บริษัท ที.กรุงไทยอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน)

งบแสดงฐานะการเงิน (ต่อ)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 – 2555

  หน่วย : พันบาท

  ----------------------- ------------ -------- -------------- -------- -------------- --------
                          ตรวจสอบ                                                      

                          2553         %        2554           %        2555           %

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                          

  ทุนจดทะเบียน              214,000.00            214,000.00              214,000.00     

  ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว    214,000.00   22.56    214,000.00     21.02    214,000.00     17.69

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ        144,236.93   15.21    144,236.93     14.17    144,236.93     11.92

  กำไร(ขาดทุน)สะสม                                                                      

  สำรองตามกฎหมาย          14,325.47    1.51     14,325.47      1.41     18,765.80      1.55

  ยังไม่ได้จัดสรร             79,232.51    8.35     24,555.35      2.41     98,221.50      8.12

  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น          451,794.91   47.63    397,117.75     39.01    475,224.23     39.28

  รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น   948,514.99   100.00   1,018,089.20   100.00   1,209,694.84   100.00
  ----------------------- ------------ -------- -------------- -------- -------------- --------

บริษัท ที.กรุงไทยอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน)

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 – 2555

หน่วย : พันบาท

+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
|                        | 2553  | %    | 2554   | %    | 2555  | % |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| รายได้                  |       |      |        |      |       |   |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| รายได้จากการขายและบริการ | 1,    | 10   | 1,274, | 10   | 1,    | 1 |
|                        | 230,4 | 0.00 | 619.12 | 0.00 | 964,3 | 0 |
|                        | 42.82 |      |        |      | 26.56 | 0 |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| รายได้อื่น                | 6,7   | 0.55 | 7,     | 0.61 | 9,5   | 0 |
|                        | 23.89 |      | 830.18 |      | 82.76 | . |
|                        |       |      |        |      |       | 4 |
|                        |       |      |        |      |       | 9 |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| รวมรายได้               | 1,    | 10   | 1,282, | 10   | 1,    | 1 |
|                        | 237,1 | 0.55 | 449.30 | 0.61 | 973,9 | 0 |
|                        | 66.71 |      |        |      | 09.32 | 0 |
|                        |       |      |        |      |       | . |
|                        |       |      |        |      |       | 4 |
|                        |       |      |        |      |       | 9 |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| ค่าใช้จ่าย                |       |      |        |      |       |   |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| ต้นทุนขายและบริการ        | 1,    | 8    | 1,125, | 8    | 1,    | 8 |
|                        | 032,3 | 3.90 | 455.56 | 8.30 | 667,8 | 4 |
|                        | 27.51 |      |        |      | 55.49 | . |
|                        |       |      |        |      |       | 9 |
|                        |       |      |        |      |       | 1 |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| ค                      | 133,9 | 1    | 140,   | 1    | 170,9 | 8 |
| ่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร | 03.07 | 0.88 | 905.33 | 1.05 | 67,58 | . |
|                        |       |      |        |      |       | 7 |
|                        |       |      |        |      |       | 0 |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| ค่าตอบแทนผู้บริหาร         | 14,5  | 1.18 | 16,    | 1.28 | 17,4  | 0 |
|                        | 55.20 |      | 283.56 |      | 03.33 | . |
|                        |       |      |        |      |       | 8 |
|                        |       |      |        |      |       | 9 |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| รวมค่าใช้จ่าย             | 1,    | 9    | 1,282, | 10   | 1,    | 9 |
|                        | 180,7 | 5.96 | 644.45 | 0.63 | 856,2 | 4 |
|                        | 85.78 |      |        |      | 26.40 | . |
|                        |       |      |        |      |       | 5 |
|                        |       |      |        |      |       | 0 |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| กำไร(ขาดทุน)            | 56,3  | 4.59 | (1     | (0   | 117,6 | 5 |
| ก่อนต้นทุนทางการเงินและ    | 80.93 |      | 95.15) | .02) | 82.92 | . |
|                        |       |      |        |      |       | 9 |
| ภาษีเงินได้               |       |      |        |      |       | 9 |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| ต้นทุนทางการเงิน          | 6,8   | 0.56 | 14,    | 1.15 | 18,7  | 0 |
|                        | 21.07 |      | 651.23 |      | 20.27 | . |
|                        |       |      |        |      |       | 9 |
|                        |       |      |        |      |       | 5 |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| ภาษีเงินได้นิติบุคคล         | 8,9   | 0.73 | 0.00   | 0.00 | 10,1  | 0 |
|                        | 15.49 |      |        |      | 56.17 | . |
|                        |       |      |        |      |       | 5 |
|                        |       |      |        |      |       | 2 |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| กำไร                   | 40,6  | 3.30 | (14,8  | (1   | 88,8  | 4 |
| (ขาดทุน)เบ็ดเสร็จสำหรับงวด | 44.37 |      | 46.38) | .16) | 06.48 | . |
|                        |       |      |        |      |       | 5 |
|                        |       |      |        |      |       | 2 |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| กำไร(ขาดทุน)ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน |       |      |        |      |       |   |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิ         | 0.19  |      | (0.07) |      | 0.41  |   |
| (บาทต่อหุ้น)              |       |      |        |      |       |   |
+------------------------+-------+------+--------+------+-------+---+

บริษัท ที.กรุงไทยอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 – 2555

หน่วย : พันบาท

+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
|                                | 2553       | 2554      | 2555      |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กระแสเงินสดจากการดำเนินงาน       |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิ                 | 40,644.37  | (1        | 88,806.48 |
|                                |            | 4,846.38) |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายการปรับปรุงกระทบกำไรสุทธิเป็น    |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| เงินสดรับ(จ่าย)จากกิจกรรมดำเนินงาน  |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าเสื่อมราคา                     | 45,529.43  | 54,440.23 | 59,749.81 |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายตัดบัญชี                   | 3,249.76   | 3,747.70  | 2,985.07  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ผลขาดทุนสินค้าเคลื่อนไหวช้า          | 3,269.00   | 2,767.98  | 1,797.11  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| โอ                             | (3,319.09) | (419.51)  | (         |
| นกลับค่าเผื่อผลขาดทุนสินค้าเคลื่อนไหวช้า |            |           | 2,131.61) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| (กำไร)ขาดทุนจากการจำหน่ายสินทรัพย์  | (343.68)   | (749.85)  | (         |
|                                |            |           | 2,478.53) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| (กำไร)                         | (237.52)   | 0.00      | (23.12)   |
| ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้น |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ประมาณการหนี้สินผลประโยชน์พนักงาน   | 0.00       | 2,454.84  | 2,454.84  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ดอกเบี้ยรับ                       | (49.75)    | (145.58)  | (193.58)  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ดอกเบี้ยจ่าย                      | 6,821.07   | 14,651.23 | 18,720.27 |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ภาษีหัก ณ ที่จ่ายตัดจ่าย              | 695.85     | 727.82    | 105.83    |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ภาษีเงินได้นิติบุคคล                 | 8,915.49   | 0.00      | 10,156.17 |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไ                            | 105,174.94 | 62,628.48 | 1         |
| รจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง |            |           | 79,948.74 |
|                                |            |           |           |
| ในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน        |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง    |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับ            | (          | 17,199.96 | (14       |
|                                | 60,405.05) |           | 4,159.01) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ลูกหนี้การค้ากิจการที่เกี่ยวข้องกัน       | 50.01      | (290.76)  | 105.09    |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| สินค้าคงเหลือ                     | (          | (7        | (2        |
|                                | 26,231.18) | 3,792.62) | 1,660.86) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                | (6,426.54) | (53.37)   | 3,312.62  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น              | (356.73)   | (654.00)  | 193.16    |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง    | (          | (5        | (16       |
|                                | 93,369.49) | 7,590.79) | 2,209.00) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+

บริษัท ที.กรุงไทยอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 – 2555

  หน่วย : พันบาท

+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
|                               | 2553        | 2554        | 2555    |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)      |             |             |         |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่าย         | 19,671.87   | 27,023.40   | 108     |
|                               |             |             | ,776.36 |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                 | 12,942.39   | 158.93      | (1,     |
|                               |             |             | 285.67) |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| รับคืนภาษีเงินได้ถูกหัก ณ ที่จ่าย       | 5,197.23    | 7,253.53    | 1       |
|                               |             |             | ,597.67 |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| จ่ายภาษีเงินได้                   | (10,618.99) | (12,031.28) | (12,    |
|                               |             |             | 279.42) |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)      | 27,192.50   | 22,404.58   | 96      |
|                               |             |             | ,808.94 |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงาน | 38,997.95   | 27,442.27   | 114     |
|                               |             |             | ,548.68 |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน       |             |             |         |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| รับดอกเบี้ย                      | 49.75       | 145.58      | 193.58  |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เงินสดจ่ายเพื่อซื้อสินทรัพย์           | (           | (41,336.72) | (57,    |
|                               | 114,531.30) |             | 521.48) |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เงินสดรับจากการจำหน่ายสินทรัพย์     | 372.24      | 834.94      | 4       |
|                               |             |             | ,145.04 |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เจ้าหนี้ค่าซื้อสินทรัพย์เพิ่มขึ้น (ลดลง)   | (922.98)    | (71,576.67) | 3       |
|                               |             |             | ,942.95 |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เงินสดจ่ายเพื่อซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน    | (3,737.00)  | (1,216.25)  | (       |
|                               |             |             | 422.70) |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน      | (           | (           | (49,    |
|                               | 118,769.29) | 113,149.12) | 662.61) |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน    |             |             |         |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| จ่ายดอกเบี้ย                     | (6,795.85)  | (14,339.83) | (18,    |
|                               |             |             | 759.20) |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เง                            | 19,451.70   | 74,115.42   | 20      |
| ินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น |             |             | ,000.07 |
| (ลดลง)                        |             |             |         |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น (ลดลง)     | 90,884.58   | 76,713.21   | (39,    |
|                               |             |             | 913.68) |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| จ่ายชำระเ                      | (1,502.30)  | (2,358.04)  | (2,     |
| จ้าหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อและสัญญาเช่าทาง |             |             | 713.77) |
|                               |             |             |         |
| การเงิน                        |             |             |         |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| จ่ายเงินปันผล                    | (25,624.80) | (25,678.40) | (10,    |
|                               |             |             | 749.82) |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เงินสดสุท                       | 76,413.33   | 108,452.36  | (52,    |
| ธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมจัดหาเงิน |             |             | 136.40) |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เง                            | (3,358.01)  | 22,745.51   | 12      |
| ินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น |             |             | ,749.67 |
| (ลดลง) - สุทธิ                  |             |             |         |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ  | 4,223.04    | 865.03      | 23      |
| วันต้นปี                         |             |             | ,610.54 |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ  | 865.03      | 23,610.54   | 36      |
| วันสิ้นปี                         |             |             | ,360.21 |
+-------------------------------+-------------+-------------+---------+

บริษัท ที.กรุงไทยอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน)

อัตราส่วนทางการเงิน

  ----------------------------------- --------- --------- --------- --------
                                      หน่วย      2553      2554      2555

  อัตราส่วนสภาพคล่อง                                                   

  อัตราส่วนสภาพคล่อง                     เท่า       0.78      0.85      0.95

  อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว               เท่า       0.54      0.49      0.64

  อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด           เท่า       0.002     0.05      0.18

  อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า             เท่า       6.10      5.70      6.84

  ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย                   วัน        60        64        53

  อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ            เท่า       12.72     8.66      9.44

  ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย                 วัน        29        42        38

  อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้                 เท่า       8.41      7.71      7.06

  ระยะเวลาชำระหนี้                      วัน        43        47        51

  Cash Cycle                          วัน        45        59        40

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร                                  

  อัตรากำไรขั้นต้น                        ร้อยละ     16.10     11.70     15.09

  อัตรากำไรจากการดำเนินงาน              ร้อยละ     4.58      (0.02)    5.99

  อัตรากำไรสุทธิ                         ร้อยละ     3.30      (1.16)    4.52

  อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น                   ร้อยละ     9.00      (3.74)    18.69

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน                                 

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์               ร้อยละ     4.29      (1.46)    7.34

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร           ร้อยละ     6.64      (2.46)    14.78

  อัตราการหมุนของสินทรัพย์                 เท่า       1.30      1.25      1.62

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน                                     

  อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น            เท่า       1.10      1.56      1.55

  อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย         เท่า       8.27      (0.01)    6.29
  ----------------------------------- --------- --------- --------- --------

คำอธิบายและการวิเคราะห์ผลการดำเนินงานและฐานะการเงิน

1. ภาพรวมของการดำเนินงานที่ผ่านมา

บริษัทฯ ดำเนินธุรกิจเป็นผู้ผลิตชิ้นส่วนพลาสติก และรับออกแบบ ผลิต
และซ่อมแซมแม่พิมพ์เพื่อผลิตชิ้นส่วนพลาสติก
จำหน่ายให้บริษัทผู้ผลิตยานยนต์และเครื่องใช้ไฟฟ้าชั้นนำต่าง ๆ รวมทั้งผู้ผลิตสินค้าต้นแบบ
(Original Equipment Manufacturer :OEM) ที่อยู่ในประเทศเป็นส่วนใหญ่ ในปี 2555
บริษัทฯ
มีรายได้เพิ่มขึ้นจากการฟื้นตัวของอุตสาหกรรมยานยนต์เนื่องมาจากผู้ผลิตหลายรายเพิ่มกำลังการผลิต
เพื่อชดเชยกับยอดผลิตที่สูญเสียไปจากภาวะน้ำท่วมช่วงปลายปี 2554 และนโยบายรถคันแรก
ที่ช่วยกระตุ้นยอดขายรถยนต์ให้เพิ่มสูงขึ้น ทำให้ยอดขายชิ้นส่วนของบริษัทฯ สูงตามไปด้วย

  2. ผลการดำเนินงาน

รายได้

ในปี 2555 มีรายได้รวมเท่ากับ 1,964.33 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 689.71 ล้านบาท
หรือคิดเป็นร้อยละ 54.11 โดยมีดัชนีรายได้อยู่ที่ ร้อยละ 159.64 เมื่อเทียบกับปีฐาน (ปี 2553)

บริษัทฯ มีรายได้จากการขายสินค้าและบริการที่ปรับตัวสูงขึ้นเป็นผลมาจากปริมาณการสั่งซื้อ
โดยเฉพาะ ชิ้นส่วนยานยนต์ที่เพิ่มสูงขึ้น จากการฟื้นตัวของอุตสาหกรรมยานยนต์
และนโยบายรถคันแรก รวมถึงแม่พิมพ์ที่ยอดขายปรับเพิ่มขึ้นจากปีก่อน จากคำสั่งซื้อของลูกค้ารายใหม่
ในส่วนของเครื่องใช้ไฟฟ้าปรับตัวลดลง เนื่องจากการลดยอดคำสั่งซื้อของลูกค้ารายใหญ่
และการย้ายฐานการผลิตไปต่างประเทศ

จากงบการเงิน พบว่ารายได้ตามสายผลิตภัณฑ์ ในปี 2555 และ ปี 2554
มีรายได้จากการผลิตชิ้นส่วนยานยนต์ จำนวน 1,443.58 ล้านบาท และ 761.09
ล้านบาท(ตามลำดับ) รายได้จากการผลิตชิ้นส่วนเครื่องใช้ไฟฟ้า จำนวน 292.56 ล้านบาทและ
355.30 ล้านบาท (ตามลำดับ) รายได้จากการผลิตชิ้นส่วนอุตสาหกรรมอื่นๆ จำนวน 107.93
ล้านบาท และ 59.51 ล้านบาท (ตามลำดับ) รายได้จากการผลิตแม่พิมพ์ จำนวน 120.26
ล้านบาท และ 98.72 ล้านบาท (ตามลำดับ)

[]

ต้นทุนขายและค่าใช้จ่าย

ต้นทุนขายและบริการ

ในปี 2555 บริษัทฯ มีต้นทุนขายและบริการ เท่ากับ 1,667.86 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน
542.40 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 48.19 โดยดัชนีต้นทุนขายมีอัตราการเพิ่มขึ้นเท่ากับร้อยละ
161.56 เมื่อเทียบกับปีฐาน(ปี 2553) เมื่อพิจารณาสัดส่วนต้นทุนขายต่อยอดขายปี 2555
คิดเป็นร้อยละ 84.91 ลดลงจากปีก่อนร้อยละ 3.39 เนื่องจากบริษัทฯ
สามารถลดต้นทุนและความสูญเสียลงได้ในปี 2555 ประมาณ 50 ล้านบาท
และในการวางแผนการผลิตที่สาขาสุวินทวงศ์ ดำเนินการในลักษณะที่ทำการฉีดชิ้นงานต่อเนื่อง
ทำให้ลดเวลาในการผลิตลง ส่งผลให้ได้ประโยชน์ในลักษณะ Economy of scale เพิ่มขึ้น
ถึงแม้ว่าจะมีการปรับอัตราค่าแรงขั้นต่ำเพิ่มขึ้น ในเดือนเมษายน 2555

ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร

บริษัทฯ มีค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารในปี 2555 เท่ากับ 188.37 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน
31.18 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 19.84
โดยมีดัชนีค่าใช้จ่ายขายและบริหารมีอัตราการเพิ่มขึ้นเท่ากับร้อยละ 126.88 เมื่อเทียบกับปีฐาน (ปี
2553)
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารเพิ่มขึ้นจากปีก่อนเนื่องจากยอดขายที่เพิ่มขึ้นและจากการปรับอัตราค่าแรงขั้นต่ำเพิ่มขึ้นตั้งแต่เดือนเมษายน
2555 รวมถึงการรับพนักงานเพิ่มขึ้น ส่งผลให้ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวกับพนักงานเพิ่มขึ้น

[]

  ต้นทุนทางการเงิน

บริษัทฯ มีต้นทุนทางการเงินในปี 2555 เท่ากับ 18.72 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 4.07 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 27.78 เนื่องมาจากบริษัทฯ ได้ใช้เงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้น
เพื่อชำระค่าวัตถุดิบที่เพิ่มขึ้นตามการเพิ่มขึ้นของยอดขาย
รวมถึงจ่ายชำระหนี้ดอกเบี้ยเงินกู้ระยะยาวสำหรับการลงทุนซื่อเครื่องฉีดใหม่ทดแทนเครื่องฉีดเดิมที่ประสิทธิภาพลดลง
และไม่คุ้มค่าในการซ่อมบำรุง

โดยหากพิจารณาอัตราส่วนความสามารถในการชำระดอกเบี้ย พบว่า
ความสามารถในการชำระดอกเบี้ยของบริษัทฯ ในปี 2555 เท่ากับ 6.29 เท่า เพิ่มขึ้นจากปีก่อน
6.30 เท่า เนื่องจากปี 2555 บริษัทฯ มีผลประกอบการกำไร และในปี 2554 บริษัทฯ
มีผลประกอบการขาดทุน

[]

[]

ภาษีเงินได้นิติบุคคล

ในปี 2555 บริษัทฯ มีภาระภาษีเงินได้นิติบุคคล จำนวน 10.16 ล้านบาท
เนื่องจากมีผลประกอบการกำไร และในปี 2554 บริษัทฯ
ไม่มีภาระภาษีเงินได้นิติบุคคลเนื่องจากมีผลประกอบการขาดทุน

กำไรสุทธิ

ในปี 2555 บริษัทฯ มีกำไรสุทธิเท่ากับ 88.81 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 4.52
ของรายได้จากการขายสินค้า สูงกว่าปี 2554 ที่มีขาดทุนสุทธิ เท่ากับ 14.85 ล้านบาท
หรือคิดเป็นร้อยละ 1.16 ของรายได้จากการขายสินค้า
สัดส่วนกำไรต่อรายได้จากการขายสินค้าเพิมขึ้นร้อยละ 5.68
เนื่องจากการเพิ่มขึ้นของยอดขายชิ้นส่วนยาน ยนต์ที่มาจากการฟื้นตัวของอุตสาหกรรมยานยนต์
และจากนโยบายรถยนต์คันแรก รวมถึงการที่บริษัทฯ
สามารถรักษาสัดส่วนการเพิ่มขึ้นของต้นทุนขายให้น้อยกว่า การเพิ่มขึ้นของยอดขาย
จากการทำกิจกรรมลดต้นทุน และลดความสูญเสียถึงแม้ว่าในปี 2555
จะมีการปรับอัตราค่าแรงขั้นต่ำเพิ่มขึ้นก็ตาม

[]

  2. ฐานะทางการเงิน

สินทรัพย์

เมื่อพิจารณาจากงบการเงินของบริษัทฯ มีสินทรัพย์รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 31
ธันวาคม 2554 เท่ากับ 1,209.69 ล้านบาท และ1,018.09 ล้านบาท (ตามลำดับ) เพิ่มขึ้น
191.60 ล้านบาทคิดเป็นร้อยละ 18.82

ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้า

บริษัทฯ มียอดลูกหนี้การค้าสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 เท่ากับ 359.07 ล้านบาท และเท่ากับ
215.01 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 ซึ่งคิดเป็นอัตราส่วนลูกหนี้ต่อสินทรัพย์รวม
เท่ากับร้อยละ 29.68 และร้อยละ 21.12 (ตามลำดับ)

[]

ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ยในปี 2555 ประมาณ 53 วัน
ซึ่งดีขึ้นเมื่อเทียบกับระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ยในปี 2554 ที่ประมาณ 64 วัน
และสอดคล้องกับเครดิตเทอมที่บริษัทฯ กำหนดไว้ที่ระยะเวลา 60-90 วัน
เนื่องจากลูกค้าของบริษัทฯ ส่วนใหญ่เป็นบริษัทฯ ผู้ผลิตรถยนต์และเครื่องใช้ไฟฟ้าชั้นนำ
ที่มีระยะเวลาการชำระที่แน่นอน อย่างไรก็ตาม บริษัทฯ
จะรักษาระยะเวลาเก็บหนี้ให้สอดคล้องกับนโยบายของบริษัทฯ ต่อไป
ซึ่งลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้าในปี 2553 ถึง ปี 2555 สามารถแยกอายุลูกหนี้ ได้ดังนี้

หน่วย : ล้านบาท

  ------------------------ --------------- --------------- ---------------
  อายุลูกหนี้                  2553            2554            2555

  ที่อยู่ในกำหนดชำระ           144.53          172.24          229.20

  ไม่เกิน 90 วัน              86.87           34.67           126.29

  เกินกว่า 90 วัน ไม่เกิน 180   0.52            0.00            0.14
  วัน                                                       

  เกินกว่า 180 วัน ไม่เกิน 365  0.00            8.10            1.23
  วัน                                                       

  เกินกว่า 365 วัน            0.00            0.00            2.21

  รวม                      231.92          215.01          359.07
  ------------------------ --------------- --------------- ---------------

สินค้าคงเหลือ

บริษัทฯ มียอดสินค้าคงเหลือสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 เท่ากับ 187.73 ล้านบาท
และเท่ากับ 165.73 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
ซึ่งคิดเป็นอัตราส่วนสินค้าคงเหลือต่อสินทรัพย์รวม เท่ากับร้อยละ 15.52 และ ร้อยละ 16.28
(ตามลำดับ)

บริษัทฯ มีอัตราส่วนระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย ในปี 2555 เท่ากับ 38 วัน
ซึ่งส่วนใหญ่เป็นแม่พิมพ์ที่อยู่ระหว่างการผลิต
แต่เมื่อไม่รวมแม่พิมพ์ที่อยู่ระหว่างการผลิตอัตราส่วนระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ยในปี 2555 เท่ากับ
25 วัน ทั้งนี้บริษัทฯ ตระหนักดีถึงความสำคัญในการควบคุมปริมาณสินค้าคงเหลือ ประกอบกับบริษัทฯ
ไม่มีนโยบายผลิตสินค้าและสั่งซื้อวัตถุดิบเกินความจำเป็น ดังนั้นบริษัทฯ
จะวางแผนการผลิตในแต่ละสัปดาห์
ระบุจำนวนสินค้าที่จะผลิตและจำนวนวัตถุดิบที่ต้องสั่งซื้อมาใช้ในการผลิต ประกอบกับบริษัทฯ
ได้ทำการศึกษาวางแผน ปรับปรุงกระบวนการผลิตและจัดส่ง
เพื่อรักษาระยะเวลาการขายสินค้าไว้ในระดับที่เหมาะสม

[]

ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน

[]ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 บริษัทฯ มีที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน(สุทธิ)
เท่ากับ 605.02 ล้านบาท และเท่ากับ 589.13 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554
ซึ่งคิดเป็นอัตราส่วนที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน (สุทธิ) ต่อสินทรัพย์รวม
เท่ากับร้อยละ 50.02 และ ร้อยละ 57.87 (ตามลำดับ)

หนี้สินรวม

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 บริษัทฯ มีหนี้สินรวม เท่ากับ 734.47 ล้านบาท
โดยแบ่งเป็นหนี้สินหมุนเวียน เท่ากับ 622.53 ล้านบาท และหนี้สินไม่หมุนเวียน เท่ากับ 111.94
ล้านบาท ซึ่งสูงกว่าปีก่อน 113.50 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 18.28
เนื่องจากเจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่ายเพิ่มขึ้น 108.75 ล้านบาท
ตามการขยายตัวของการผลิตและการขายที่เพิ่มขึ้น เจ้าหนี้ค่าซื้อทรัพย์สินเพิ่มขึ้น 21.75 ล้านบาท
จากการลงทุนในเครื่องฉีด และอุปกรณ์ รวมถึงการจัดเตรียมแผนกพ่นสีในสาขาสุวินทวงศ์
และเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น 20 ล้านบาท
เพื่อเป็นทุนหมุนเวียนสำหรับการบริหารสภาพคล่อง
ในช่วงที่การผลิตและการขายรวมถึงการพัฒนาสายการผลิตใหม่เพิ่มขึ้น

[]

ส่วนของผู้ถือหุ้น

บริษัทฯ มีส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 เท่ากับ 475.22 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน
78.10 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 19.67

ตามมติที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปี 2555 เมื่อวันที่ 10 เมษายน 2555
ได้มีมติให้จ่ายเงินปันผลจากกำไรสะสมสำหรับปี 2554 ในอัตราหุ้นละ 0.05 บาท จำนวนหุ้น 214
ล้านหุ้น รวมเป็นเงิน 10.70 ล้านบาท โดยบริษัทฯ
ได้จ่ายเงินปันผลให้กับผู้ถือหุ้นเรียบร้อยแล้วในวันที่ 27 เมษายน 2555

ทั้งนี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 บริษัทฯ มีโครงสร้างเงินทุนประกอบด้วยหนี้สินรวม 734.47
ล้านบาท และส่วนของผู้ถือหุ้น 475.22 ล้านบาท คิดเป็นอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นประมาณ
1.55 เท่า

[]

  3. การวิเคราะห์งบกระแสเงินสด

  สภาพคล่อง

สภาพคล่องของกระแสเงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 เพิ่มขึ้นจำนวน 12.75 ล้านบาท
ซึ่งเพิ่มขึ้นน้อยกว่าปี 2554 ที่เพิ่มขึ้นจำนวน 22.75 ล้านบาท เนื่องมาจากบริษัทฯ
ได้นำเงินสดสุทธิที่ได้มาจากการดำเนินงานที่เพิ่มขึ้นจำนวน 114.55 ล้านบาท
ซึ่งเป็นผลมาจากกำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้นจำนวน
179.95 ล้านบาท สินทรัพย์ดำเนินงานเพิ่มขึ้นจำนวน 162.21 ล้านบาท
และหนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้นจำนวน 96.81 ล้านบาท ไปใช้ในกิจกรรมลงทุนจำนวน 49.66
ล้านบาท เพื่อจ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้เครื่องจักรและอุปกรณ์ และนำไปใช้ในกิจกรรมจัดหาเงินจำนวน
52.14 ล้านบาท เพื่อชำระคืนเงินกู้ยืมระยะยาวและดอกเบี้ย รวมถึงการจ่ายเงินปันผล
ทั้งนี้มีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นงวดยกมาจำนวน 23.61 ล้านบาท
เป็นผลทำให้กิจการมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดคงเหลือจำนวน 36.36 ล้านบาท ณ สิ้นปี
2555

รายจ่ายเงินลงทุน

ในปี 2555 เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน จำนวน 49.66 ล้านบาท
รายการส่วนใหญ่เป็นการลงทุนเพิ่มในเครื่องจักรและอุปกรณ์
รวมถึงการจ่ายชำระหนี้ค่าเครื่องจักรและอุปกรณ์ที่ถึงกำหนดชำระ

แหล่งที่มาของเงินทุน

แหล่งเงินทุนของบริษัทฯ ในปี 2555 ได้มาจากการเก็บชำระหนี้ และการลดยอดลูกหนี้การค้า
การบริหารการเก็บหนี้ให้อยู่ในระยะเวลาที่กำหนด โดยพิจารณาจากระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย 53 วัน
ในปี 2555 ที่ดีขึ้นเมื่อเทียบกับปี 2554 ซึ่งมีระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ยที่ 64 วัน และในไตรมาส 3 ปี
2554 เพื่อความสะดวกในการบริหารสภาพคล่อง บริษัทฯ กำหนดการรับเช็คและวางบิลใหม่
โดยผู้ขายรวบรวมรายการค่าใช้จ่ายในแต่ละเดือน มาวางบิลทุกวันที่ 20 และ 21 ในเดือนถัดไป
ทำให้ในปี 2555 ได้รับเครดิตเทอมจากผู้ขายมากขึ้นเมื่อเทียบกับปีก่อน
โดยพิจารณาจากระยะเวลาการจ่ายชำระหนี้ เท่ากับ 51 วันในปี 2555
และระยะเวลาการจ่ายชำระหนี้เท่ากับ 47 วัน ในปี 2554 ส่งผลให้สภาพคล่องโดยรวม
สูงขึ้นเมื่อเทียบกับในปี 2554 และถ้าพิจารณาจากอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นจากปี 2553, ปี
2554 และปี 2555 จะเท่ากับ 1.10, เท่า 1.56 เท่า และ 1.55 เท่า ตามลำดับ
แสดงให้เห็นว่าการลงทุนของบริษัทฯ ในปี 2555 ส่วนใหญ่มาจากแหล่งเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน