pythainlp/thai-financial-dataset huggingface dataset:
10. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทได้ทำการสอบทานระบบการควบคุมภายใน
โดยการให้กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหารของบริษัทได้อธิบายและชี้แจงระบบต่างๆ
ที่ใช้ในการบริหารงาน
และสรุปร่วมกันกับคณะกรรมการและผู้บริหารอีกครั้งในการประชุมคณะกรรมการบริษัท
โดยมีความเห็นในด้านต่างๆ ดังนี้

1.  ด้านองค์กรและสภาพแวดล้อม

บริษัทมีการจัดการโครงสร้างขององค์กร ขอบเขตอำนาจของฝ่ายบริหารต่างๆ
เป็นลายลักษณ์อักษรอย่างชัดเจน
และได้กำหนดเป้าหมายของบริษัทในการดำเนินธุรกิจในอนาคตไว้เพื่อให้ฝ่ายบริหารและพนักงานในระดับต่างๆ
ได้ร่วมกันทำงานเพื่อไปสู่เป้าหมายร่วมกัน
โดยเน้นในเรื่องความซื่อสัตย์สุจริตและความเป็นธรรมต่อองค์กร
แต่ยังขาดการจัดทำข้อกำหนดเกี่ยวกับจริยธรรม (Code of Conduct)
ซึ่งบริษัทกำลังดำเนินการจัดทำอยู่

2. ด้านการบริหารความเสี่ยง

ฝ่ายบริหารได้มีการติดตาม ประเมินและวิเคราะห์ผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นจากปัจจัยความเสี่ยง
ทั้งภายในและภายนอกอยู่ตลอดเวลา
และดำเนินการเตรียมพร้อมในการแก้ไขเพื่อให้มีผลกระทบต่อบริษัทน้อยที่สุด

3.  ด้านการควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

เนื่องจากบริษัทได้จัดมีการโครงสร้างองค์กรของฝ่ายบริหารและขอบเขตของอำนาจไว้อย่างชัดเจน
เป็น ลายลักษณ์อักษร มีระบบการตรวจสอบระหว่างหน่วยงานในแต่ละขั้นตอน
จึงมั่นใจได้ว่าฝ่ายบริหารได้ปฏิบัติตามกฎข้อบังคับของบริษัท ตลอดจนกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง

4.  ด้านระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

บริษัทเล็งเห็นถึงความสำคัญในการรวบรวมและประมวลผลข้อมูลให้ได้อย่างรวดเร็วและมีประสิทธิภาพ
จึงได้มีการลงทุนให้ฝ่ายต่างๆ มีเครื่องคอมพิวเตอร์ที่ทันสมัยไว้ใช้งานอย่างเพียงพอ
เพื่อรายงานให้ฝ่ายบริหารและคณะกรรมการได้รับทราบและและสามารถตัดสินใจในการแก้ปัญหา
โดยเฉพาะข้อมูลทางด้านบัญชีและการเงิน

5.  ด้านระบบการติดตาม

บริษัทได้มีการติดตามการดำเนินงานให้เป็นไปตามเป้าหมายที่กำหนดไว้
โดยสรุปเป็นรายงานเปรียบเทียบการดำเนินงานกับเป้าหมายที่ตั้งไว้ หากมีข้อบกพร่อง
ก็จะเสนอแนะต่อกรรมการผู้จัดการให้พิจารณาดำเนินการให้บรรลุเป้าหมายของบริษัท

ทั้งนี้ ไม่มีข้อสังเกตเกี่ยวกับการควบคุมภายในในการตรวจสอบบัญชีของบริษัท สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31
ธันวาคม 2546 ของผู้สอบบัญชี - บริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด
แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี

สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546

บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำกัด (มหาชน)
ส่วนที่ 1

ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำกัด (มหาชน) (“บริษัท”) ก่อตั้งขึ้นเมื่อวันที่ 22 ธันวาคม
2532 ด้วยทุนจดทะเบียนเริ่มแรก 20 ล้านบาท ภายใต้ชื่อบริษัท ซี.ไอ. ดีเวล็อปเมนท์ จำกัด
ซึ่งมีบริษัท ซี.ไอ. พร็อพเพอตี้ จำกัด เป็นผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ปัจจุบันมีทุนจดทะเบียนชำระแล้ว 600
ล้านบาท

ปัจจุบันธุรกิจหลักของบริษัท คือ
ธุรกิจบ้านจัดสรรและที่ดินเพื่อขายในนามโครงการบ้านอิสสระพระรามเก้า
ธุรกิจบริหารพื้นที่เช่าห้องชุดสำนักงานในอาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ 2
ซึ่งเป็นอาคารสำนักงานและศูนย์การค้า 36
ชั้นและร่วมทุนกับพันธมิตรทางธุรกิจจัดตั้งบริษัทชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จำกัด และบริษัทชาญอิสสระ
วิภาพล จำกัด โดยบริษัทมีสัดส่วนในการถือหุ้นร้อยละ 60 และ 50 ตามลำดับ
ดำเนินธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์จัดสรรที่ดินและบ้านพักตากอากาศเพื่อขาย บริเวณแหลมพันวา
จังหวัดภูเก็ต ในนามโครงการ ศรีพันวา ณ แหลมพันวา และ พัฒนาที่ดินที่ อำเภอชะอำ
จังหวัดเพชรบุรี เป็นคอนโดมิเนียม ตากอากาศ ในนามโครงการ บ้านเพลินทะเล นอกจากนี้
บริษัทยังรับบริหารอาคารสำนักงานและโครงการอสังหาริมทรัพย์ให้แก่บริษัทที่เกี่ยวข้องและด้วยประสบการณ์กว่า
17 ปี และความสำเร็จของผู้บริหารในการดำเนินธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ในนามของบริษัท
ซี.ไอ. พร็อพเพอตี้ จำกัด

เนื่องจากบริษัทได้ศึกษาแล้วว่าความต้องการของอสังหาริมทรัพย์โดยเฉพาะที่อยู่อาศัยมีแนวโน้มเติบโตต่อเนื่อง
ซึ่งเป็นผลมาจากปัจจัยต่าง ๆ ที่เอื้ออำนวยต่อการดำเนินธุรกิจ
ไม่ว่าจะเป็นภาวะอัตราดอกเบี้ยที่ต่ำลงมาอย่างต่อเนื่องตั้งแต่ปี 2544
อีกทั้งการแข่งขันการเสนอโครงการสินเชื่อที่อยู่อาศัยในอัตราดอกเบี้ยต่ำจากสถาบันการเงินต่าง ๆ
ทั้งจากภาครัฐและเอกชน
รวมถึงมาตรการของรัฐบาลที่ออกมากระตุ้นภาคอสังหาริมทรัพย์ย่างต่อเนื่องบริษัทจึงมีเป้าหมายที่จะพัฒนาโครงการบ้านพักอาศัยพร้อมที่ดินเพื่อขายมากขึ้น
เนื่องจากการทำโครงการบ้านพักอาศัยสามารถดำเนินการได้เร็ว
และใช้เวลาในการสร้างน้อยกว่าอาคารสำนักงาน
ทำให้มีความเสี่ยงน้อยกว่าในภาวะที่เศรษฐกิจยังมีความผันผวน
โดยบริษัทจะดำเนินการพัฒนาโครงการจัดสรรบ้านและที่ดินอย่างต่อเนื่อง
โดยพิจารณาที่ดินที่มีศักยภาพ และอยู่ในทำเลใจกลางเมือง หรือที่ดินในเมืองท่องเที่ยวที่สำคัญ

ณ 31 ธันวาคม 2546 บริษัทมีสินทรัพย์รวม 1,415 ล้านบาท มีหนี้สินรวม 667 ล้านบาท
และมีส่วนของผู้ถือหุ้น 748 ล้านบาท สำหรับผลการดำเนินงานของบริษัทในปี 2546
บริษัทมีกำไรสุทธิเท่ากับ 70 ล้านบาท ซึ่งเพิ่มขึ้นจากช่วงเดียวกันในปี 2545 คิดเป็นร้อยละ 36.5
เนื่องจากบริษัทมีกำไรจากการขายพื้นที่ในอาคารชาญอิสสระ ทาวเวอร์ 2
ให้แก่กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอก รายได้จากการขายที่ดินในโครงการจัดสรร
และรายได้จากการบริหารโครงการ
เพิ่มขึ้นจากรายได้หลักคือค่าเช่าและค่าบริการพื้นที่ในอาคารชาญอิสสระ ทาวเวอร์ 2
6. โครงการในอนาคต

บริษัทมีแผนการลงทุนใน 1-2 ปีข้างหน้า คือการพัฒนาและขยายการลงทุนสำหรับโครงการใหม่ๆ
ทางด้านอสังหาริมทรัพย์ โดยจะเน้นลงทุนในโครงการที่อยู่อาศัย บ้านเดี่ยว ทาวน์เฮ้าส์ หรือ
คอนโดมิเนียม บนพื้นที่ย่านชุมชนในเมือง หรือแหล่งท่องเที่ยว
ซึ่งมีขนาดพื้นที่ของโครงการไม่ใหญ่มาก
และเน้นด้านคุณภาพและการออกแบบที่แตกต่างไปจากโครงการในตลาดทั่วๆไป
ซึ่งปัจจุบันนี้บริษัทและบริษัทย่อยมีโครงการที่กำลังพัฒนาและเปิดขายในปี 2547 อยู่ 3 โครงการ
คือโครงการบ้านอิสสระ พระรามเก้า ซึ่งเป็นบ้านเดี่ยวในเมือง บนเนื้อที่ 27 ไร่
บริเวณรามคำแหง 24 มูลค่าโครงการประมาณ 1,200 ล้านบาท โครงการบ้านพักตากอากาศ ณ
แหลมพันวา จังหวัดภูเก็ต ในนามโครงการบ้านพักตากอากาศศรีพันวา บนเนื้อที่ 57 ไร่
มูลค่าโครงการประมาณ 1,200 ล้านบาทเช่นเดียวกัน และโครงการคอนโดมิเนียม ตากอากาศ
บนเนื้อที่ประมาณ 7 ไร่ ณ บริเวณชายหาดชะอำ จังหวัดเพชรบุรี ในนามโครงการบ้านเพลินทะเล
มูลค่าโครงการประมาณ 500 ล้านบาท
บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำกัด (มหาชน) (“บริษัท”)
ประกอบธุรกิจหลักประเภทค้าอสังหาริมทรัพย์ โดยมีที่ตั้งสำนักงานใหญ่ที่ 2922/181-187
ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพมหานคร 10320
เลขทะเบียนบริษัทเลขที่ บมจ. 40854500683 โทรศัพท์ (02) 308-2020 โทรสาร (02)
308-2990
7. ข้อพิพาททางกฎหมาย

บริษัท ไม่มีข้อพิพาททางกฎหมายที่มีคดี หรือข้อพิพาทที่ยังไม่สิ้นสุดที่เข้าลักษณะที่

-   อาจมีผลกระทบด้านลบต่อสินทรัพย์ของบริษัท และบริษัทย่อยที่มีจำนวนสูงกว่าร้อยละ 5
    ของส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันสิ้นปีบัญชีล่าสุด (31ธันวาคม 2545)

-   เป็นคดีที่มีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ แต่ไม่สามารถประเมิน
    ผลกระทบเป็นตัวเลขได้

-   เป็นคดีที่มิได้เกิดจากการประกอบธุรกิจโดยปกติของบริษัท
    โดยไม่ต้องอธิบายคดีที่เป็นส่วนหนึ่งของการประกอบธุรกิจปกติ
"ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีฉบับนี้แล้ว ขอรับรองว่า
ข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วน ไม่เป็นเท็จ
ไม่ทำให้ผู้อื่นสำคัญผิดหรือขาดข้อมูลความที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญอันอาจทำให้
บุคคลผู้เข้าซื้อหลักทรัพย์เสียหาย

ในกรณีนี้
เพื่อเป็นหลักฐานว่าเอกสารทั้งหมดเป็นเอกสารที่ข้าพเจ้าได้รับรองความถูกต้องที่เป็นชุดเดียวกัน
ข้าพเจ้าได้มอบหมายให้ นางธีราภรณ์ ศรีเจริญวงศ์ เป็นผู้ลงลายมือชื่อกำกับเอกสารนี้ไว้ทุกหน้าด้วย
หากเอกสารใดไม่มีลายมือชื่อของ นางธีราภรณ์ ศรีเจริญวงศ์ กำกับไว้
ข้าพเจ้าจะถือว่าไม่ใช่ข้อมูลที่ข้าพเจ้าได้รับรองความถูกต้องของข้อมูลไว้"

กรรมการผู้มีอำนาจลงนามผูกพัน

บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำกัด (มหาชน)

ชื่อ ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

นายสงกรานต์ อิสสระ กรรมการและกรรมการผู้จัดการ ……………………………….

ผู้รับมอบอำนาจ

ชื่อ ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

นางธีราภรณ์ ศรีเจริญวงศ์ กรรมการ และผู้จัดการฝ่าย ……………………………….

พัฒนาโครงการ
ปัจจัยความเสี่ยง

ปัจจัยความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นและผลกระทบที่จะมีต่อการดำเนินงานในอนาคต
รวมถึงความเสี่ยงที่ทำให้ผู้ลงทุนไม่ได้รับผลตอบแทนตามที่คาดไว้ สรุปได้ดังนี้

1.1 . ความเสี่ยงจากการได้บริหารพื้นที่ให้เช่า 

เนื่องจากบริษัทเป็นผู้บริหารทรัพย์สินของกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอก
ซึ่งประกอบด้วยพื้นที่ให้เช่าในอาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ 6,917.64 ตารางเมตร และ
อาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ 2 22,468.60 ตารางเมตร
รวมทั้งพื้นที่ที่บริษัทเช่าจากธนาคารไทยธนาคาร ประมาณ 9,401 ตารางเมตร
ซึ่งบริษัทต้องบริหารให้ได้ตามเป้าหมายของกองทุนฯ และ
ความเสี่ยงจากการที่จะได้ต่อสัญญาเช่าจากธนาคารไทยธนาคาร ซึ่งจะครบกำหนดในเดือน มิถุนายน
2547 อย่างไรก็ดีผู้บริหารคาดว่าจะสามารถบริหารพื้นที่ได้อย่างมีประสิทธิภาพ และ
ยังคงได้ต่อสัญญาเช่าจากธนาคารไทยธนาคารออกไปอีกอย่างน้อย 1 ปี และในเดือนสิงหาคม 2546
ที่ผ่านมาบริษัทได้ทำสัญญาเช่าพื้นที่จากบริษัทชลประทานซีเมนต์ ซึ่งติดกับอาคารชาญอิสสระทาวเวอร์
2 บนเนื้อที่ประมาณ 5 ไร่ และพื้นที่ใช้สอยในอาคารประมาณ 4,000 ตารางเมตร เป็นเวลา 3 ปี
มาบริหารเพิ่มเติมอีกด้วย

1.2 ความเสี่ยงเรื่องความสำเร็จของโครงการใหม่ที่จะมีผลกระทบต่อฐานะการเงิน และผลดำเนินงานของบริษัท

บริษัทกำลังพัฒนาโครงการใหม่ 3 แห่ง คือ โครงการบ้านอิสสระพระราม 9
โครงการบ้านพักตากอากาศ “ศรีพันวา” ณ แหลมพันวา จังหวัดภูเก็ต
และโครงการคอนโดมิเนียมตากอากาศ “บ้านเพลินทะเล” ณ ชายหาด อำเภอชะอำ
จังหวัดเพชรบุรี โดยมีมูลค่าโครงการประมาณ 1,200 ล้านบาท 1,200 ล้านบาท และ 500
ล้านบาท ตามลำดับ
ความสำเร็จของโครงการเหล่านี้จะมีผลกระทบต่อฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทในอนาคต

1.3 ความเสี่ยงเรื่องราคาต้นทุนวัสดุก่อสร้าง

เนื่องจากราคาวัสดุก่อสร้างมีแนวโน้มปรับราคาสูงขึ้น
และบริษัทกำลังพัฒนาอสังหาริมทรัพย์เพื่อที่อยู่อาศัย เช่น บ้านเดี่ยว เมื่อลูกค้าจองซื้อบ้าน
บริษัทต้องใช้ระยะเวลาประมาณ 6-8 เดือนในการก่อสร้าง
ซึ่งในช่วงเวลาดังกล่าวราคาวัสดุก่อสร้างอาจมีการปรับตัวสูงขึ้น
ซึ่งจะเป็นการเพิ่มต้นทุนและทำให้บริษัทมีกำไรลดลง
อย่างไรก็ตามปกติบริษัทจะให้ผู้รับเหมาก่อสร้างเป็นคนดำเนินการ โดยจะทำสัญญาล่วงหน้า
ทำให้บริษัทสามารถลดภาระความเสี่ยงต่อการเพิ่มขึ้นของราคาวัสดุก่อสร้างได้

1.4
ความเสี่ยงในเรื่องการได้มาซึ่งที่ดินโดยมีต้นทุนสูงกว่าคู่แข่งเนื่องจากการไม่มีที่ดินเปล่าหรือที่ดินรอการพัฒนาในบริษัท
(Land bank)

เนื่องจากบริษัทยังไม่มีทรัพย์สินที่เป็นที่ดินเปล่าหรือที่ดินที่รอการพัฒนาสะสมไว้ในบริษัท
จึงอาจมีความเสี่ยงในการพัฒนาโครงการในอนาคต
หากที่ดินมีราคาเพิ่มขึ้นอาจส่งผลให้บริษัทมีต้นทุนสูงในการได้มาซึ่งที่ดินสูงกว่าคู่แข่งเพื่อพัฒนา

การไม่มีที่ดินเปล่าหรือที่ดินรอการพัฒนาในขณะนี้อาจมีผลดีกับบริษัทในด้านหนี้สินและต้นทุนทางการเงิน
และไม่น่าจะมีความเสี่ยง เนื่องจากยังมีที่ดินที่อยู่ในทำเลที่ดี ที่ยังติดอยู่ในสถาบันการเงิน
(Distress Property) กำลังทยอยออกมาเพื่อขายในราคาที่ไม่สูง
ผู้บริหารของบริษัทเชื่อว่าแนวโน้มราคาที่ดินในระยะ 1-2 ปีข้างหน้ายังคงไม่สูงขึ้นมากนักทรงตัว
และคาดว่าบริษัทยังมีโอกาสที่จะซื้อที่ดินรอการขายของธนาคารพาณิชย์ (Distress Property)
ได้ในต้นทุนที่ไม่สูง
การรับรองความถูกต้องของข้อมูล

"บริษัทได้สอบทานข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีฉบับนี้แล้ว ด้วยความระมัดระวัง
บริษัทขอรับรองว่า ข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วน ไม่เป็นเท็จ ไม่ทำให้ผู้อื่นสำคัญผิด
หรือไม่ขาดข้อมูลที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญ นอกจากนี้ บริษัทขอรับรองว่า

(1) งบการเงินและข้อมูลทางการเงินที่สรุปมาในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี
    ได้แสดงข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วนในสาระสำคัญเกี่ยวกับฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
    และกระแสเงินสดของบริษัทและบริษัทย่อยแล้ว

(2) บริษัทได้จัดให้มีระบบการเปิดเผยข้อมูลที่ดี
    เพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทได้เปิดเผยข้อมูลในส่วนที่เป็นสาระสำคัญทั้งของบริษัทและบริษัทย่อยอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว
    รวมทั้งควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว

(3) บริษัทได้จัดให้มีระบบการควบคุมภายในที่ดี และควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว
    และบริษัทได้แจ้งข้อมูลการประเมินระบบการควบคุมภายใน ต่อคณะกรรมการบริษัท ครั้งที่
    3/2562 เมื่อวันที่ 26 กุมภาพันธ์ 2562
    ซึ่งครอบคลุมถึงข้อบกพร่องและการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของระบบการควบคุมภายใน
    ที่อาจมีผลกระทบต่อการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย

ในการนี้
เพื่อเป็นหลักฐานว่าเอกสารทั้งหมดเป็นเอกสารชุดเดียวกันกับที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องแล้ว

บริษัทได้มอบหมายให้ นางธีราภรณ์ ศรีเจริญวงศ์ เป็นผู้ลงลายมือชื่อกำกับเอกสารนี้ไว้ทุกหน้าด้วย
หากเอกสารใดไม่มีลายมือชื่อของ นางธีราภรณ์ ศรีเจริญวงศ์ กำกับไว้
บริษัทจะถือว่าไม่ใช่ข้อมูลที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องของข้อมูลแล้วดังกล่าวข้างต้น"

ชื่อ ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

1. นายสงกรานต์ อิสสระ กรรมการ/ประธานเจ้าหน้าที่บริหาร ……………………………….

และกรรมการผู้จัดการ

ผู้รับมอบอำนาจ

ชื่อ ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

นางธีราภรณ์ ศรีเจริญวงศ์ กรรมการ และรองกรรมการ ……………………………….

ผู้จัดการ
[]

สารบัญ

  -----------------------------------------------------------------------

  -----------------------------------------------------------------------

หน้า

ส่วนที่ 1 การประกอบธุรกิจ

1.  นโยบายและภาพรวมการประกอบธุรกิจ 01

2.  ลักษณะการประกอบธุรกิจ 06

3.  ปัจจัยความเสี่ยง 29

4.  ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ 32

5.  ข้อพิพาททางกฎหมาย 39

6.  ข้อมูลทั่วไปและข้อมูลสำคัญอื่น 40

ส่วนที่ 2 การจัดการและการกำกับดูแลกิจการ

7.  ข้อมูลหลักทรัพย์และผู้ถือหุ้น 45

8.  โครงสร้างการจัดการ 49

9.  การกำกับดูแลกิจการ 55

10. ความรับผิดชอบต่อสังคม 78

11. แนวทางปฏิบัติการต่อต้านการทุจริตคอร์รัปชั่น 78

12. การควบคุมภายในและการบริหารจัดการความเสี่ยง 78

13. รายการระหว่างกัน 81

ส่วนที่ 3 ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

14. ข้อมูลทางการเงินที่สำคัญ 88

15. การวิเคราะห์และคำอธิบายของฝ่ายจัดการ 95

การรับรองความถูกต้องของข้อมูล 100

  เอกสารแนบ

เอกสารแนบ 1 รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการ ผู้บริหาร ผู้มีอำนาจควบคุมบริษัท
และเลขานุการบริษัท 101

เอกสารแนบ 2 รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของบริษัทย่อย 118

เอกสารแนบ 3 รายละเอียดเกี่ยวกับหัวหน้างานตรวจสอบภายใน 119

เอกสารแนบ 4 รายละเอียดเกี่ยวกับรายการประเมินราคาทรัพย์สิน 120

เอกสารแนบ 5 อื่นๆ 123
เอกสารแนบ 3 รายละเอียดเกี่ยวกับหัวหน้างานตรวจสอบภายใน

ชื่อ : นายรณชัย  สุขโรจน์

วุฒิการศึกษา : ปริญญาตรีบัญชีบัณฑิต มหาวิทยาลัยเกษตรศาสตร์ ,กรุงเทพมหานคร 

คุณวุฒิวิชาชีพ : Internal Auditing Certified Program (IACP)  ได้รับในปี 2554 

การฝึกอบรมที่เกี่ยวข้อง : สมาคมผู้ตรวจสอบภายในแห่งประเทศไทย (IIAT) 

                           • หลักสูตร Skill for new Auditor-In-Charge ปี
2551

                         • หลักสูตร Adding Value Using Risk-Base
Auditing ปี 2550

ประสบการณ์ทำงาน               :    2558 - ปัจจุบัน ผู้อำนวยการฝ่ายตรวจสอบภายใน
/ บมจ. ชาญอิสสระดีเวล็อปเมนท์
เอกสารแนบ 2

รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของบริษัทย่อย 

+------------------+-------------------------+------------------------+
| รายชื่อบริษัทย่อย     | บริษัทชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์   | บริษัทชาญอิสสระ วิภาพล     |
|                  | จำกัด                    | จำกัด                   |
| รายชื่อกรรมการ     |                         |                        |
+------------------+-------------------------+------------------------+
| 1. นายสงกรานต์    | / , //                  | / , //                 |
| อิสสระ            |                         |                        |
+------------------+-------------------------+------------------------+
| 2. นายสันติ        | X , //                  |                        |
| กาญจนพันธ์         |                         |                        |
+------------------+-------------------------+------------------------+
| 3. นายอัคนี        | /                       |                        |
| ทับทิมทอง          |                         |                        |
+------------------+-------------------------+------------------------+
| 4. นางสาวศิริพร    | / , //                  | / , //                 |
| เลียบจันทร์         |                         |                        |
+------------------+-------------------------+------------------------+
| 5. นางวิไล อินทกูล  | /                       |                        |
+------------------+-------------------------+------------------------+
| 6. นายชาญวิทย์     |                         | /                      |
| ลิมตระกูล          |                         |                        |
+------------------+-------------------------+------------------------+
| 7. นายสุรพงศ์      |                         | X , //                 |
| เสรฐภักดี          |                         |                        |
+------------------+-------------------------+------------------------+
| 8. นางสาวสุภาภรณ์  |                         | /                      |
| เสรฐภักดี          |                         |                        |
+------------------+-------------------------+------------------------+
| 9. นายกำพล       |                         | /                      |
| เสรฐภักดี          |                         |                        |
+------------------+-------------------------+------------------------+

หมายเหตุ: X = ประธานกรรมการ XX = กรรมการตรวจสอบ / = กรรมการ // = ผู้บริหาร
10. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทได้ทำการสอบทานระบบการควบคุมภายใน
โดยการให้กรรมการและเจ้าหน้าที่บริหารของบริษัทได้อธิบายและชี้แจงระบบต่างๆ
ที่ใช้ในการบริหารงาน
และสรุปร่วมกันกับคณะกรรมการและผู้บริหารอีกครั้งในการประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 9/2545
เมื่อวันที่ 17 กันยายน 2545 โดยมีความเห็นในด้านต่างๆ ดังนี้

1.  ด้านองค์กรและสภาพแวดล้อม

บริษัทมีการจัดการโครงสร้างขององค์กร ขอบเขตอำนาจของฝ่ายบริหารต่างๆ
เป็นลายลักษณ์อักษรอย่างชัดเจน
และได้กำหนดเป้าหมายของบริษัทในการดำเนินธุรกิจในอนาคตไว้เพื่อให้ฝ่ายบริหารและพนักงานในระดับต่างๆ
ได้ร่วมกันทำงานเพื่อไปสู่เป้าหมายร่วมกัน
โดยเน้นในเรื่องความซื่อสัตย์สุจริตและความเป็นธรรมต่อองค์กร
แต่ยังขาดการจัดทำข้อกำหนดเกี่ยวกับจริยธรรม (Code of Conduct)
ซึ่งบริษัทกำลังดำเนินการจัดทำอยู่

2. ด้านการบริหารความเสี่ยง

ฝ่ายบริหารได้มีการติดตาม ประเมินและวิเคราะห์ผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นจากปัจจัยความเสี่ยง
ทั้งภายในและภายนอกอยู่ตลอดเวลา
และดำเนินการเตรียมพร้อมในการแก้ไขเพื่อให้มีผลกระทบต่อบริษัทน้อยที่สุด

3.  ด้านการควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

เนื่องจากบริษัทได้จัดมีการโครงสร้างองค์กรของฝ่ายบริหารและขอบเขตของอำนาจไว้อย่างชัดเจน
เป็น ลายลักษณ์อักษร มีระบบการตรวจสอบระหว่างหน่วยงานในแต่ละขั้นตอน
จึงมั่นใจได้ว่าฝ่ายบริหารได้ปฏิบัติตามกฎข้อบังคับของบริษัท ตลอดจนกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง

4.  ด้านระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

บริษัทเล็งเห็นถึงความสำคัญในการรวบรวมและประมวลผลข้อมูลให้ได้อย่างรวดเร็วและมีประสิทธิภาพ
จึงได้มีการลงทุนให้ฝ่ายต่างๆ มีเครื่องคอมพิวเตอร์ที่ทันสมัยไว้ใช้งานอย่างเพียงพอ
เพื่อรายงานให้ฝ่ายบริหารและคณะกรรมการได้รับทราบและและสามารถตัดสินใจในการแก้ปัญหา
โดยเฉพาะข้อมูลทางด้านบัญชีและการเงิน

5.  ด้านระบบการติดตาม

บริษัทได้มีการติดตามการดำเนินงานให้เป็นไปตามเป้าหมายที่กำหนดไว้
โดยสรุปเป็นรายงานเปรียบเทียบการดำเนินงานกับเป้าหมายที่ตั้งไว้ หากมีข้อบกพร่อง
ก็จะเสนอแนะต่อกรรมการผู้จัดการให้พิจารณาดำเนินการให้บรรลุเป้าหมายของบริษัท

ทั้งนี้ ไม่มีข้อสังเกตเกี่ยวกับการควบคุมภายในในการตรวจสอบบัญชีของบริษัท สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31
ธันวาคม 2547 ของผู้สอบบัญชี - บริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด
แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี

สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2547

บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำกัด (มหาชน)
ส่วนที่ 1

ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำกัด (มหาชน) (“บริษัท”) ก่อตั้งขึ้นเมื่อวันที่ 22 ธันวาคม
2532 ด้วยทุนจดทะเบียนเริ่มแรก 20 ล้านบาท ภายใต้ชื่อบริษัท ซี.ไอ. ดีเวล็อปเมนท์ จำกัด
ซึ่งมีบริษัท ซี.ไอ. พร็อพเพอตี้ จำกัด เป็นผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ปัจจุบันมีทุนจดทะเบียนชำระแล้ว 600
ล้านบาท

ปัจจุบันธุรกิจหลักของบริษัท คือ
ธุรกิจบ้านจัดสรรและที่ดินเพื่อขายในนามโครงการบ้านอิสสระพระรามเก้า
ธุรกิจบริหารพื้นที่เช่าห้องชุดสำนักงานในอาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ ถนนพระรามที่ 4
และอาคารชาญอิสสระทาวเวอร์ 2 ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ซึ่งเป็นอาคารสำนักงานและศูนย์การค้า 27
และ 36 ชั้น และร่วมทุนกับพันธมิตรทางธุรกิจจัดตั้งบริษัทชาญอิสสระ เรสซิเดนซ์ จำกัด
และบริษัทชาญอิสสระ วิภาพล จำกัด โดยบริษัทมีสัดส่วนในการถือหุ้นร้อยละ 60 และ 50 ตามลำดับ
ดำเนินธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์จัดสรรที่ดินและบ้านพักตากอากาศเพื่อขาย บริเวณแหลมพันวา
จังหวัดภูเก็ต ในนามโครงการ ศรีพันวา ณ แหลมพันวา และ พัฒนาที่ดินที่ อำเภอชะอำ
จังหวัดเพชรบุรี เป็นคอนโดมิเนียม ตากอากาศ ในนามโครงการ บ้านเพลินทะเล นอกจากนี้
บริษัทยังรับบริหารอาคารสำนักงานและโครงการอสังหาริมทรัพย์ให้แก่บริษัทที่เกี่ยวข้องและด้วยประสบการณ์กว่า
17 ปี และความสำเร็จของผู้บริหารในการดำเนินธุรกิจพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ในนามของบริษัท
ซี.ไอ. พร็อพเพอตี้ จำกัด

เนื่องจากบริษัทได้ศึกษาแล้วว่าความต้องการของอสังหาริมทรัพย์โดยเฉพาะที่อยู่อาศัยมีแนวโน้มเติบโตต่อเนื่อง
ซึ่งเป็นผลมาจากปัจจัยต่าง ๆ ที่เอื้ออำนวยต่อการดำเนินธุรกิจ
ไม่ว่าจะเป็นภาวะอัตราดอกเบี้ยที่ยังต่ำอยู่
อีกทั้งการแข่งขันการเสนอโครงการสินเชื่อที่อยู่อาศัยในอัตราดอกเบี้ยต่ำจากสถาบันการเงินต่าง ๆ
ทั้งจากภาครัฐและเอกชน
รวมถึงมาตรการของรัฐบาลที่ต้องการกระตุ้นภาคอสังหาริมทรัพย์ย่างต่อเนื่องบริษัทจึงมีเป้าหมายที่จะพัฒนาโครงการบ้านพักอาศัยพร้อมที่ดินเพื่อขายมากขึ้น
เนื่องจากการทำโครงการบ้านพักอาศัยสามารถดำเนินการได้เร็ว
และใช้เวลาในการสร้างน้อยกว่าอาคารสำนักงาน
ทำให้มีความเสี่ยงน้อยกว่าในภาวะที่เศรษฐกิจยังมีความไม่แน่นอน
โดยบริษัทจะดำเนินการพัฒนาโครงการจัดสรรบ้านและที่ดินอย่างต่อเนื่อง
โดยพิจารณาที่ดินที่มีศักยภาพ และอยู่ในทำเลใจกลางเมือง หรือที่ดินในเมืองท่องเที่ยวที่สำคัญ

ณ 31 ธันวาคม 2547 บริษัทและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์รวม 1,646 ล้านบาท มีหนี้สินรวม 876
ล้านบาท และมีส่วนของผู้ถือหุ้น 770 ล้านบาท สำหรับผลการดำเนินงานของบริษัทในปี 2547
บริษัทมีกำไรสุทธิเท่ากับ 41 ล้านบาท ซึ่งลดลงจากช่วงเดียวกันในปี 2546 คิดเป็นร้อยละ 41.4
เนื่องจากในปี 2546 บริษัทมีกำไรจากการขายพื้นที่ในอาคารชาญอิสสระ ทาวเวอร์ 2
ให้แก่กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์บางกอกในคราวเดียว จำนวน 56 ล้านบาท อย่างไรก็ตามในปี
2547 บริษัทมีรายได้จากการขายบ้านและที่ดินในโครงการจัดสรรเพิ่มขึ้นจากปีก่อน 378 ล้านบาท
หรือคิดเป็น822 %
6. โครงการในอนาคต

บริษัทมีแผนการลงทุนใน 1-2 ปีข้างหน้า คือการพัฒนาและขยายการลงทุนสำหรับโครงการใหม่ๆ
ทางด้านอสังหาริมทรัพย์ โดยจะเน้นลงทุนในโครงการที่อยู่อาศัย บ้านเดี่ยว ทาวน์เฮ้าส์
คอนโดมิเนียม หรือ โรงแรม บนพื้นที่ย่านชุมชนในเมือง หรือแหล่งท่องเที่ยว
ซึ่งมีขนาดพื้นที่ของโครงการไม่ใหญ่มาก
และเน้นด้านคุณภาพและการออกแบบที่แตกต่างไปจากโครงการในตลาดทั่วๆไป
ซึ่งปัจจุบันนี้บริษัทและบริษัทย่อยมีโครงการที่กำลังพัฒนาและเปิดขายในปี 2548 อยู่ 3 โครงการ
คือโครงการบ้านอิสสระ พระรามเก้า ซึ่งเป็นบ้านเดี่ยวในเมือง บนเนื้อที่ 27 ไร่
บริเวณรามคำแหง 24 มูลค่าโครงการประมาณ 1,200 ล้านบาท โครงการบ้านพักตากอากาศ ณ
แหลมพันวา จังหวัดภูเก็ต ในนามโครงการบ้านพักตากอากาศศรีพันวา บนเนื้อที่ 57 ไร่
มูลค่าโครงการประมาณ 1,200 ล้านบาทเช่นเดียวกัน และโครงการคอนโดมิเนียม ตากอากาศ
บนเนื้อที่ประมาณ 7 ไร่ ณ บริเวณชายหาดชะอำ จังหวัดเพชรบุรี ในนามโครงการบ้านเพลินทะเล
มูลค่าโครงการประมาณ 500 ล้านบาท
ส่วนที่ 2

บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

บริษัท ชาญอิสสระ ดีเวล็อปเมนท์ จำกัด (มหาชน) (“บริษัท”)
ประกอบธุรกิจหลักประเภทค้าอสังหาริมทรัพย์ โดยมีที่ตั้งสำนักงานใหญ่ที่ 2922/181-187
ถนนเพชรบุรีตัดใหม่ แขวงบางกะปิ เขตห้วยขวาง กรุงเทพมหานคร 10320
เลขทะเบียนบริษัทเลขที่ บมจ. 40854500683 โทรศัพท์ (02) 308-2020 โทรสาร (02)
308-2990
7. ข้อพิพาททางกฎหมาย

บริษัท ไม่มีข้อพิพาททางกฎหมายที่มีคดี หรือข้อพิพาทที่ยังไม่สิ้นสุดที่เข้าลักษณะที่

-   อาจมีผลกระทบด้านลบต่อสินทรัพย์ของบริษัท และบริษัทย่อยที่มีจำนวนสูงกว่าร้อยละ 5
    ของส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันสิ้นปีบัญชีล่าสุด (31ธั0นวาคม 2547)

-   เป็นคดีที่มีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ แต่ไม่สามารถประเมิน
    ผลกระทบเป็นตัวเลขได้

-   เป็นคดีที่มิได้เกิดจากการประกอบธุรกิจโดยปกติของบริษัท
    โดยไม่ต้องอธิบายคดีที่เป็นส่วนหนึ่งของการประกอบธุรกิจปกติ