เอกสารแนบ 3

รายงานการปฏิบัติตามหลักการกำกับดูแลที่ดี

บริษัท พลาสติค และหีบห่อไทย จำกัด (มหาชน)

1.  นโยบายเกี่ยวกับการกำกับดูแลกิจการ

คณะกรรมการบริษัทตระหนักถึงความสำคัญของการกำกับดูแลกิจการที่ดีและได้วางนโยบายการกำกับดูแลกิจการเพื่อให้สอดคล้องตามแนวทางที่ตลาดหลักทรัพย์กำหนดและส่งเสริมให้เกิดความโปร่งใสความมีประสิทธิภาพของฝ่ายบริหาร
และเพิ่มความเชื่อมั่นแก่ผู้ถือหุ้นและผู้เกี่ยวข้องทุกฝ่าย โดยครอบคลุมหลักสำคัญ ดังนี้

-   ปฏิบัติต่อผู้ถือหุ้นและผู้มีส่วนได้เสียอย่างเท่าเทียมกัน เป็นธรรมต่อทุกฝ่าย

-   คณะกรรมการมีความมุ่งมั่นในการสร้างมูลค่าเพิ่มแก่กิจการในระยะยาว
    บริหารงานด้วยความรอบคอบและระมัดระวัง
    รับผิดชอบต่อการปฏิบัติหน้าที่ด้วยความสามารถและประสิทธิภาพที่เพียงพอ
    เพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดต่อผู้ถือหุ้น ดูแลมิให้เกิดปัญหาความขัดแย้งทางผลประโยชน์
    และรับผิดชอบต่อการตัดสินใจและการกระทำของตนเอง

-   ดำเนินงานด้วยความโปร่งใส สามารถตรวจสอบได้
    เปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอแก่ผู้ที่เกี่ยวข้องทุกฝ่าย

-   ดำเนินธุรกิจโดยคำนึงถึงความเสี่ยงอยู่เสมอ
    และมีการควบคุมและบริหารความเสี่ยงที่เหมาะสม

-   ดำเนินการให้มีการจัดทำจริยธรรมทางธุรกิจเป็นลายลักษณ์อักษร เพื่อให้กรรมการ ผู้บริหาร
    และพนักงานถือปฏิบัติ

2.  สิทธิและความเท่าเทียมของผู้ถือหุ้น

ขณะที่บริษัทฯ ดำรงสถานะเป็นบริษัทจำกัด
และมีการประชุมผู้ถือหุ้นโดยได้ส่งหนังสือเชิญประชุมพร้อมทั้งข้อมูลประกอบการประชุมตามวาระต่างๆ
ให้ผู้ถือหุ้นทราบล่วงหน้าตามที่กฎหมายกำหนด
และได้มีบันทึกรายงานการประชุมผู้ถือหุ้นอย่างถูกต้องครบถ้วน
และเปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นมีสิทธิอย่างเท่าเทียมกันในการตรวจสอบสอบถามและแสดงความคิดเห็นในที่ประชุม
ทั้งนี้ ภายหลังจากที่บริษัทแปรสภาพเป็นบริษัทมหาชน
บริษัทมีนโยบายที่จะเพิ่มระยะเวลาจัดส่งหนังสือเชิญประชุมล่วงหน้าเพื่อให้ผู้ถือหุ้นมีโอกาสได้ศึกษาข้อมูล
และเพิ่มทางเลือกให้ผู้ถือหุ้นในกรณีที่ไม่สามารถเข้าร่วมประชุมด้วยตนเองได้
โดยสามารถมอบอำนาจให้กับกรรมการตรวจสอบซึ่งมีความเป็นอิสระทำหน้าที่แทน
รวมถึงการให้ความสำคัญต่อการให้ข้อมูลที่สำคัญแก่ผู้ถือหุ้นอย่างสม่ำเสมอและทั่วถึง เช่น
ข้อมูลผ่านระบบตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เป็นต้น

3.  สิทธิของผู้มีส่วนได้เสีย

บริษัทฯให้ความสำคัญต่อสิทธิของผู้มีส่วนได้ส่วนเสียทุกกลุ่ม อาทิพนักงาน ผู้บริหารของบริษัทฯ ลูกหนี้
เจ้าหนี้ คู่แข่ง รวมถึงภาครัฐและหน่วยงานอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง
เนื่องจากบริษัทฯตระหนักถึงแรงสนับสนุนจากผู้มีส่วนได้เสีย
ดังกล่าวมีส่วนต่อการสร้างกำไรและความสำเร็จในระยะยาวของบริษัทฯ
โดยบริษัทฯจะปฏิบัติตามกฎหมายและ กฎระเบียบต่าง ๆ
ที่เกี่ยวข้องเพื่อให้สิทธิของผู้มีส่วนได้เสียดังกล่าวได้รับการดูแลเป็นอย่างดี

4.  การประชุมผู้ถือหุ้น

บริษัทฯได้จัดให้มีการประชุมผู้ถือหุ้น โดยมีคณะกรรมการบริษัทเข้าร่วมประชุม
โดยได้เปิดโอกาสให้ผู้ถือหุ้นมีสิทธิเท่าเทียมกันในการตรวจสอบการดำเนินงานของบริษัทฯ
สอบถามและแสดงความคิดเห็น พร้อมข้อเสนอแนะต่าง ๆ
โดยได้บันทึกประเด็นซักถามและข้อคิดเห็นที่สำคัญไว้ในรายงานการประชุมผู้ถือหุ้น

5.  ภาวะผู้นำและวิสัยทัศน์

คณะกรรมการบริษัทได้มีส่วนร่วมในการกำหนดเป้าหมาย แนวทาง นโยบาย
แผนงานและงบประมาณของบริษัทฯ ตลอดจนกำกับดูแล
ฝ่ายบริหารให้ดำเนินการเป็นไปตามนโยบายที่กำหนดไว้อย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล
เพื่อเพิ่มมูลค่าทางเศรษฐกิจสูงสุดให้แก่กิจการ และความมั่นคงสูงสุดให้แก่ผู้ถือหุ้น
โดยคณะกรรมการบริหารมีอำนาจอนุมัติการใช้จ่ายเพื่อการลงทุนหรือดำเนินงานในวงเงินไม่เกิน 20
ล้านบาท ทั้งนี้ ไม่รวมถึงรายการที่อาจมีความขัดแย้งหรือมีส่วนได้เสีย
รวมทั้งรายการที่ต้องขอความเห็นจากผู้ถือหุ้นตามข้อกำหนดของสำนักงานกำกับหลักทรัพย์
และตลาดหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

6.  ความขัดแย้งทางผลประโยชน์

คณะกรรมการได้ทราบถึงรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
และได้พิจารณาความเหมาะสมอย่าง รอบคอบพร้อมทั้งกำกับดูแลให้มีการเปิดเผยรายละเอียด
มูลค่ารายการ คู่สัญญา เหตุผลหรือความจำเป็นไว้ใน รายงานการประชุม แบบแสดงรายการข้อมูล
และหนังสือชี้ชวนของบริษัท

นอกจากนี้
ยังได้กำหนดนโยบายให้การอนุมัติรายการที่อาจมีความขัดแย้งมีส่วนได้เสียหรืออาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับบริษัทฯ
ต้องเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการตรวจสอบเพื่อพิจารณาอนุมัติ
โดยผู้มีส่วนได้เสียไม่มีสิทธิในการออกเสียงลงคะแนนในเรื่องดังกล่าว

สำหรับการดูแลเรื่องการใช้ข้อมูลภายใน
ได้มีการกำหนดให้กรรมการและผู้บริหารรายงานการเปลี่ยนแปลงการถือครองหลักทรัพย์ต่อสำนักงานกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
รวมถึงห้ามมิให้กรรมการ
ผู้บริหารหรือหน่วยงานที่ได้รับทราบข้อมูลภายในเปิดเผยข้อมูลภายในแก่บุคคลภายนอกหรือบุคคลที่ไม่มีหน้าที่เกี่ยวข้องและไม่ซื้อขายหลักทรัพย์ของบริษัทฯในช่วง
1 เดือน ก่อนที่งบการเงินจะเผยแพร่ต่อสาธารณชน

7.  จริยธรรมธุรกิจ

บริษัทฯอยู่ระหว่างการจัดทำข้อพึงปฏิบัติเกี่ยวกับจรรยาบรรณของคณะกรรมการ ฝ่ายบริหาร
และพนักงานเป็นลายลักษณ์อักษร
เพื่อให้ผู้ที่เกี่ยวข้องยึดถืดเป็นแนวทางการปฏิบัติหน้าที่ตามภารกิจของบริษัทฯ อย่างไรก็ตาม
ผู้เกี่ยวข้องดังกล่าวได้มีการรับรู้
และยึดหลักการในการปฏิบัติหน้าที่ตามภารกิจของบริษัทฯด้วยความซื่อสัตย์ สุจริต และเที่ยงธรรม
ทั้งการปฏิบัติต่อบริษัทฯ และผู้มีส่วนได้เสียทุกกลุ่ม

8.  การถ่วงดุลของกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหาร

  คณะกรรมการบริษัทมีจำนวน 9 ท่าน ประกอบด้วย

-   กรรมการที่เป็นผู้บริหาร 5 ท่าน

-   กรรมการตรวจสอบ 3 ท่าน โดยคิดเป็น 1 ใน 3 ของกรรมการทั้งคณะ

9.  การรวมหรือแยกตำแหน่ง

ประธานกรรมการไม่เป็นบุคคลเดียวกันกับประธานเจ้าหน้าที่บริหาร
มีการแบ่งแยกหน้าที่อย่างชัดเจนประธานเจ้าหน้าที่บริหารมีอำนาจและหน้าที่บริหารบริษัทตามที่คณะกรรมการมอบหมาย
และอยู่ภายใต้การกำกับดูแลของคณะกรรมการ

10. ค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริหาร

บริษัทมีนโยบายกำหนดค่าตอบแทนกรรมการ
ให้เหมาะสมกับภาระหน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมาย
โดยต้องผ่านการอนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น

สำหรับค่าตอบแทนผู้บริหารเป็นไปตามค่าตอบแทนกรรมการจากอุตสาหกรรมและขนาดบริษัทที่ใกล้เคียงกัน
และคุณสมบัติของบุคคลที่เป็นกรรมการ ตามลำดับ

11. การประชุมคณะกรรมการ

บริษัทฯได้กำหนดให้มีการประชุมคณะกรรมการอย่างสม่ำเสมอและไม่น้อยกว่า 4 ครั้งต่อปี
และมีการประชุมพิเศษเพิ่มเติมตามความจำเป็น โดยมีการกำหนดวาระการประชุมชัดเจน
และมีการส่งหนังสือเชิญประชุมล่วงหน้าไม่น้อยกว่า 7 วัน
เพื่อให้คณะกรรมการได้มีเวลาศึกษาข้อมูลอย่างเพียงพอก่อนเข้าร่วมประชุมและมีการจดบันทึกการประชุมเป็นรายลักษณ์อักษรทุกครั้ง
เพื่อให้คณะกรรมการและผู้เกี่ยวข้องสามารถตรวจสอบได้

12. คณะอนุกรรมการ

-   คณะกรรมการได้มีการแต่งตั้งอนุกรรมการ เพื่อช่วยในการกำกับดูแลกิจการและการบริหาร
    โดยในวันที่ 6 สิงหาคม 2547 ได้จัดตั้ง

  คณะกรรมการตรวจสอบ มีวาระการดำรงตำแหน่งคราวละ 3 ปี
  ตามวาระการดำรงตำแหน่งกรรมการประกอบด้วยกรรมการที่เป็นอิสระจำนวน 3 ท่าน
  โดยมีขอบเขตอำนาจหน้าที่ตามรายละเอียดในแบบแสดงรายการข้อมูลบริษัท

-   คณะกรรมการบริหาร มีวาระการดำรงตำแหน่งคราวละ 1 ปี ประกอบด้วยกรรมการจำนวน 5
    ท่าน โดยมีขอบเขตอำนาจหน้าที่ตามรายละเอียดในแบบแสดงรายการข้อมูลบริษัท

ถึงแม้บริษัทไม่มีคณะกรรมการกำหนดค่าตอบแทน และคณะกรรมการสรรหา
แต่ได้มีการพิจารณาในเบื้องต้นโดยพิจารณาค่าตอบแทนกรรมการจากอุตสาหกรรมและขนาดบริษัทที่ใกล้เคียงกัน
และคุณสมบัติของบุคคลที่เป็นกรรมการ ตามลำดับ

13. ระบบการควบคุมและการตรวจสอบภายใน

บริษัทฯได้ตระหนักถึงความสำคัญของระบบการควบคุมและการตรวจสอบภายใน
โดยได้จัดจ้างสำนักงานตรวจสอบภายนอกซึ่งรายงานตรงต่อกรรมการตรวจสอบ
ถือเป็นการเสริมสร้างระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายใน
เพื่อลดความเสี่ยงในการดำเนินธุรกิจ
ประเมินและติดตามการปรับปรุงแก้ไขข้อบกพร่องที่พบจากการตรวจสอบ
รวมถึงการกำหนดหน้าที่และความรับผิดชอบของผู้บริหารและฝ่ายปฏิบัติอื่น ๆ
แยกออกจากผู้ติดตามประเมินผลเพื่อให้มีการถ่วงดุลและตรวจสอบระหว่างกันอย่างเหมาะสม
นอกจากนี้บริษัทฯยังให้ความสำคัญต่อข้อเสนอแนะจาก
ผู้ตรวจสอบบัญชีเพื่อพัฒนาระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ ให้มีประสิทธิภาพและประสิทธิผลดียิ่งขึ้น

14. รายงานของคณะกรรมการ

คณะกรรมการบริษัทเป็นผู้รับผิดชอบต่องบการเงินของบริษัทฯ
และสารสนเทศทางการเงินที่ปรากฏในรายงานประจำปี
งบการเงินดังกล่าวจัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย
โดยเลือกใช้นโยบายบัญชีที่เหมาะสมและถือปฏิบัติอย่างสม่ำเสมอ
และใช้ดุลยพินิจอย่างระมัดระวังและประมาณการที่ดีที่สุดในการจัดทำ
รวมทั้งมีการเปิดเผยข้อมูลสำคัญอย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงิน
และได้จัดให้มีการดำรงรักษาไว้ซึ่งระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิผล
เพื่อสร้างความเชื่อมั่นอย่างมีเหตุผลว่าการบันทึกข้อมูลทางบัญชีมีความถูกต้อง
ครบถ้วนและเพียงพอที่จะดำรงรักษาไว้ซึ่งทรัพย์สิน
และเพื่อให้ทราบจุดอ่อนเพื่อป้องกันไม่ให้เกิดการทุจริตหรือการดำเนินการที่ผิดปกติอย่างมีสาระสำคัญ
ทั้งนี้ คณะกรรมการบริษัทได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบซึ่งเป็นกรรมการที่ไม่เป็นผู้บริหาร
เป็นผู้ดูแลรับผิดชอบเกี่ยวกับคุณภาพของรายงานทางการเงินและระบบควบคุมภายใน
และความเห็นของ
คณะกรรมการตรวจสอบเกี่ยวกับเรื่องนี้ปรากฏในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบซึ่งแสดงไว้ในรายงานประจำปี

15. ความสัมพันธ์กับผู้ลงทุน

ภายหลังจากบริษัทเข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์
บริษัทมีนโยบายที่จัดให้มีผู้ดูแลนักลงทุนสัมพันธ์เพื่อดูแลเรื่องการเปิดเผยข้อมูลที่มีความถูกต้อง
ครบถ้วน โปร่งใส และทั่วถึงทั้งรายงานข้อมูลทางการเงิน
และข้อมูลทั่วไปตลอดจนข้อมูลสำคัญที่มีผลกระทบต่อราคาหลักทรัพย์ของบริษัท
โดยเผยแพร่ข้อมูลสารสนเทศของบริษัทต่อนักลงทุนสถาบัน ผู้ถือหุ้น เจ้าหน้าที่ภาครัฐ
และสาธารณชนผ่านทางต่าง ๆ