ส่วนที่ 3

ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

13. ข้อมูลทางการเงินที่สำคัญ

(1) ตารางสรุปงบการเงิน

งบการเงินที่นำเสนอประกอบด้วยงบแสดงฐานะการเงิน งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นและงบกระแสเงินสด จากงบการเงินรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่
31 ธันวาคม 2557 31 ธันวาคม 2556 และ 31 ธันวาคม 2555 ตามลำดับ
ที่ตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาตโดยรายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาตในรอบระยะเวลา 3
ปีที่ผ่านมา ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตแสดงรายงานการตรวจสอบแบบไม่มีเงื่อนไข

งบแสดงฐานะการเงิน

+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รายการ            | ณ วันที่    | ร  | ณ วันที่    | ร  | ณ วันที่    | ร  |
|                   |          | ้อย |          | ้อย |          | ้อย |
|                   | 31       | ละ | 31       | ละ | 31       | ละ |
|                   | ธันวาคม   |    | ธันวาคม   |    | ธันวาคม   |    |
|                   | 2557     |    | 2556     |    | 2555     |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| สินทรัพย์            |          |    |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| สินทรัพย์หมุนเวียน     |          |    |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| เงินสดและร         | 264      | 4. | 729      | 1  | 266      | 5. |
| ายการเทียบเท่าเงินสด | ,612,211 | 72 | ,680,611 | 3. | ,182,196 | 80 |
|                   |          |    |          | 76 |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| เงินลงทุนชั่วคราว     | 218      | 3. | 132      | 2. | 246      | 5. |
|                   | ,693,439 | 90 | ,342,025 | 50 | ,437,850 | 37 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ลูกหนี้สำนักหักบัญชี     | 479      | 8. | 28       | 0. | 181      | 3. |
|                   | ,307,788 | 55 | ,107,964 | 53 | ,009,508 | 95 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์แ  | 1,384    | 2  | 1,239    | 2  | 1,031    | 2  |
| ละสัญญาซื้อขายล่วงหน้า | ,202,507 | 4. | ,503,607 | 3. | ,356,089 | 2. |
|                   |          | 68 |          | 38 |          | 47 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ลูกหนี้จ             | 2,419    | 4  | 2,662    | 5  | 2,409    | 5  |
| ากการซื้อสิทธิเรียกร้อง | ,326,742 | 3. | ,275,556 | 0. | ,203,565 | 2. |
|                   |          | 14 |          | 22 |          | 49 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ลูกหนี้เงินให้กู้ยืมที่ถึงก  | 50       | 0. | 34       | 0. | 102      | 2. |
| ำหนดชำระภายในหนึ่งปี | ,816,016 | 91 | ,566,839 | 65 | ,338,305 | 23 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ลูกหนี้อื่น            | 18       | 0. | 17       | 0. | 9        | 0. |
|                   | ,878,994 | 34 | ,341,473 | 33 | ,102,133 | 20 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น   | 9        | 0. | 8        | 0. | 4        | 0. |
|                   | ,199,388 | 16 | ,750,246 | 16 | ,499,181 | 10 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รวมสินทรัพย์หมุนเวียน  | 4,845    | 8  | 4,852    | 9  | 4,250    | 9  |
|                   | ,037,085 | 6. | ,568,321 | 1. | ,128,827 | 2. |
|                   |          | 40 |          | 53 |          | 61 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน   |          |    |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ลูกหนี้เงินให้กู้ยืม      | 64       | 1. | 73       | 1. | 22       | 0. |
|                   | ,100,254 | 14 | ,547,446 | 39 | ,980,000 | 50 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| เงินลงทุนในบริษัทร่วม  | 300      | 5. | -        | -  | -        | -  |
|                   | ,129,707 | 35 |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| เงินลงทุนระยะยาวอื่น  | 3        | 0. | 3        | 0. | 3        | 0. |
|                   | ,000,000 | 05 | ,000,000 | 06 | ,000,000 | 07 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| อุปกรณ์             | 97       | 1. | 91       | 1. | 43       | 0. |
|                   | ,198,007 | 73 | ,510,669 | 72 | ,696,871 | 95 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ค่าความนิยม         | 134      | 2. | 134      | 2. | 134      | 2. |
|                   | ,896,425 | 41 | ,896,425 | 54 | ,896,425 | 94 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น   | 106      | 1. | 103      | 1. | 97       | 2. |
|                   | ,568,518 | 90 | ,376,306 | 95 | ,396,774 | 12 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| สินทรัพย์ภ           | 4        | 0. | 5        | 0. | 5        | 0. |
| าษีเงินได้รอการตัดบัญชี | ,741,505 | 09 | ,725,135 | 11 | ,269,774 | 11 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| สินทรัพย์รอการขาย    | 11       | 0. | -        | -  | -        | -  |
|                   | ,150,000 | 20 |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น | 40       | 0. | 36       | 0. | 32       | 0. |
|                   | ,668,750 | 73 | ,987,391 | 70 | ,152,495 | 70 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ร                 | 762      | 1  | 449      | 8. | 339      | 7. |
| วมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน | ,453,166 | 3. | ,043,372 | 47 | ,392,339 | 39 |
|                   |          | 60 |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รวมสินทรัพย์         | 5,607    | 10 | 5,301    | 10 | 4,589    | 10 |
|                   | ,490,251 | 0. | ,611,693 | 0. | ,521,166 | 0. |
|                   |          | 00 |          | 00 |          | 00 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+

งบแสดงฐานะการเงิน (ต่อ)

+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| รายการ             | ณ วันที่    | ร | ณ วันที่    | ร | ณ วันที่    | ร  |
|                    |          | ้อ |          | ้อ |          | ้อย |
|                    | 31       | ย | 31       | ย | 31       | ละ |
|                    | ธันวาคม   | ล | ธันวาคม   | ล | ธันวาคม   |    |
|                    | 2557     | ะ | 2556     | ะ | 2555     |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น |          |   |          |   |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| หนี้สินหมุนเวียน        |          |   |          |   |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| เงินกู้ยืมระ           | 1,250    | 2 | 1,737    | 3 | 2,146    | 4  |
| ยะสั้นจากสถาบันการเงิน | ,000,000 | 2 | ,000,000 | 2 | ,530,818 | 6. |
|                    |          | . |          | . |          | 77 |
|                    |          | 2 |          | 7 |          |    |
|                    |          | 9 |          | 6 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| เจ้าหนี้สำนักหักบัญชี     | 1        | 0 | 382      | 7 | 196      | 4. |
|                    | ,854,356 | . | ,457,046 | . | ,881,314 | 29 |
|                    |          | 0 |          | 2 |          |    |
|                    |          | 3 |          | 1 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| เจ้าหนี้ธุรกิจหลักทรัพย   | 492      | 8 | 125      | 2 | 434      | 9. |
| ์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า | ,525,307 | . | ,116,197 | . | ,375,359 | 46 |
|                    |          | 7 |          | 3 |          |    |
|                    |          | 8 |          | 6 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| เจ้าหนี้อื่น            | 8        | 0 | 13       | 0 | 42       | 0. |
|                    | ,230,815 | . | ,459,274 | . | ,079,541 | 92 |
|                    |          | 1 |          | 2 |          |    |
|                    |          | 5 |          | 5 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| หนี้สินต              | 242,313  | 0 | 220,605  | 0 | 372,671  | 0. |
| ามสัญญาเช่าการเงินที่ถึง |          | . |          | . |          | 01 |
| กำหนดชำระภายในหนึ่งปี |          | 0 |          | 0 |          |    |
|                    |          | 0 |          | 1 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| หุ้นกู้ด้อยสิทธิที่ถึง       | 200      | 3 | -        | - | 200      | 4. |
| กำหนดชำระภายในหนึ่งปี | ,000,000 | . |          |   | ,000,000 | 36 |
|                    |          | 5 |          |   |          |    |
|                    |          | 7 |          |   |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| ตั๋วแลกเงิน –         | 1,543    | 2 | 1,316    | 2 | -        | -  |
| บุคคลที่เกี่ยวข้องกัน     | ,722,056 | 7 | ,227,875 | 4 |          |    |
|                    |          | . |          | . |          |    |
|                    |          | 5 |          | 8 |          |    |
|                    |          | 3 |          | 3 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| เงินประกัน           | 47       | 0 | 52       | 1 | 50       | 1. |
| จากการซื้อสิทธิเรียกร้อง | ,366,120 | . | ,840,137 | . | ,830,106 | 11 |
|                    |          | 8 |          | 0 |          |    |
|                    |          | 5 |          | 0 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| ภาษีเงินได้ค้างจ่าย     | 31       | 0 | 8        | 0 | 13       | 0. |
|                    | ,610,026 | . | ,495,092 | . | ,836,648 | 30 |
|                    |          | 5 |          | 1 |          |    |
|                    |          | 6 |          | 6 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น      | 96       | 1 | 127      | 2 | 101      | 2. |
|                    | ,444,878 | . | ,565,907 | . | ,085,613 | 20 |
|                    |          | 7 |          | 4 |          |    |
|                    |          | 2 |          | 1 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| รวมหนี้สินหมุนเวียน     | 3,671    | 6 | 3,763    | 7 | 3,185    | 6  |
|                    | ,995,871 | 5 | ,382,133 | 0 | ,992,070 | 9. |
|                    |          | . |          | . |          | 42 |
|                    |          | 4 |          | 9 |          |    |
|                    |          | 8 |          | 9 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| หนี้สินไม่หมุนเวียน      |          |   |          |   |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| หน                 | 457,112  | 0 | 680,167  | 0 | 980,774  | 0. |
| ี้สินตามสัญญาเช่าการเงิน |          | . |          | . |          | 02 |
|                    |          | 0 |          | 0 |          |    |
|                    |          | 1 |          | 1 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| หุ้นกู้ด้อยสิทธิ          | 200      | 3 | 400      | 7 | 200      | 4. |
|                    | ,000,000 | . | ,000,000 | . | ,000,000 | 36 |
|                    |          | 5 |          | 5 |          |    |
|                    |          | 7 |          | 4 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| สำรองผลประโย       | 15       | 0 | 17       | 0 | 14       | 0. |
| ชน์ระยะยาวของพนักงาน | ,160,767 | . | ,292,792 | . | ,389,924 | 31 |
|                    |          | 2 |          | 3 |          |    |
|                    |          | 7 |          | 3 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| หนี้สิน               | 9        | 0 | 7        | 0 | 10       | 0. |
| ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี | ,969,534 | . | ,872,193 | . | ,811,084 | 24 |
|                    |          | 1 |          | 1 |          |    |
|                    |          | 8 |          | 5 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| หนิ้สินไม่หมุนเวียนอื่น    | 3        | 0 | 2        | 0 | 1        | 0. |
|                    | ,693,453 | . | ,266,069 | . | ,380,000 | 03 |
|                    |          | 0 |          | 0 |          |    |
|                    |          | 6 |          | 4 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน   | 229      | 4 | 428      | 8 | 227      | 4. |
|                    | ,280,866 | . | ,111,221 | . | ,561,782 | 96 |
|                    |          | 0 |          | 0 |          |    |
|                    |          | 9 |          | 7 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+
| รวมหนี้สิน            | 3,901    | 6 | 4,191    | 7 | 3,413    | 7  |
|                    | ,276,737 | 9 | ,493,354 | 9 | ,553,852 | 4. |
|                    |          | . |          | . |          | 38 |
|                    |          | 5 |          | 0 |          |    |
|                    |          | 7 |          | 6 |          |    |
+--------------------+----------+---+----------+---+----------+----+

งบแสดงฐานะการเงิน (ต่อ)

+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รายการ            | ณ วันที่    | ร  | ณ วันที่    | ร  | ณ วันที่    | ร  |
|                   |          | ้อย |          | ้อย |          | ้อย |
|                   | 31       | ละ | 31       | ละ | 31       | ละ |
|                   | ธันวาคม   |    | ธันวาคม   |    | ธันวาคม   |    |
|                   | 2557     |    | 2556     |    | 2555     |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น       |          |    |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ทุนเรือนหุ้น          |          |    |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ทุนจดทะเบียน        | 1,000    | 1  | 1,000    | 1  | 779      | 1  |
|                   | ,000,000 | 7. | ,000,000 | 8. | ,182,590 | 6. |
| หุ้นสามัญ            |          | 83 |          | 86 |          | 98 |
| 4,000,000,000 หุ้น  |          |    |          |    |          |    |
| มูลค่าหุ้นละ 0.25 บาท |          |    |          |    |          |    |
|                   |          |    |          |    |          |    |
| (31 ธ.ค.55 :      |          |    |          |    |          |    |
| 77,918,259 หุ้น     |          |    |          |    |          |    |
| มูลค่าหุ้นละ 10 บาท)  |          |    |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ทุนที่ออกและชำระแล้ว  | 973      | 1  | 779      | 1  | 779      | 1  |
|                   | ,398,815 | 7. | ,182,590 | 4. | ,182,590 | 6. |
| หุ้นสามัญ            |          | 36 |          | 70 |          | 98 |
| 3,893,595,260 หุ้น  |          |    |          |    |          |    |
| มูลค่าหุ้นละ 0.25 บาท |          |    |          |    |          |    |
| (31 ธ.ค.56 :      |          |    |          |    |          |    |
| 3,116,730,360 หุ้น  |          |    |          |    |          |    |
| มูลค่าหุ้นละ 0.25 บาท |          |    |          |    |          |    |
| และ 31 ธ.ค.55 :   |          |    |          |    |          |    |
| 77,918,259 หุ้น     |          |    |          |    |          |    |
| มูลค่าหุ้นละ 10 บาท)  |          |    |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ส่วนเกินมูลค่าหุ้น      | 605      | 1  | 230      | 4. | 230      | 5. |
|                   | ,832,205 | 0. | ,566,100 | 35 | ,566,100 | 02 |
|                   |          | 80 |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ส่วนทุนจากการ       | 2        | 0. | 1        | 0. | -        | -  |
| จ่ายโดยใช้หุ้นเป็นเกณฑ์ | ,707,825 | 05 | ,605,843 | 03 |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| เงินรับล่วงหน้าค่าหุ้น   | 3        | 0. | -        | -  | -        | -  |
|                   | ,957,275 | 07 |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| กำไรสะสม          |          |    |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| จัดสรรแล้ว -        | 8        | 0. | 6        | 0. | 3        | 0. |
| สำรองตามกฎหมาย    | ,946,137 | 16 | ,336,400 | 12 | ,453,239 | 08 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ยังไม่ได้จัดสรร       | 77       | 1. | 55       | 1. | 17       | 0. |
|                   | ,172,460 | 38 | ,250,047 | 04 | ,977,363 | 39 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| องค์ประกอ          | (56,     | (1 | (55,     | (1 | 419,549  | 0. |
| บอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น | 421,272) | .0 | 981,530) | .0 |          | 01 |
|                   |          | 1) |          | 6) |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ส่ว                | 1,615    | 2  | 1,016    | 1  | 1,031    | 2  |
| นของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ | ,593,445 | 8. | ,959,450 | 9. | ,598,841 | 2. |
|                   |          | 81 |          | 18 |          | 48 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ส่วนของ            | 90       | 1. | 93       | 1. | 144      | 3. |
| ผู้มีส่วนได้เสียที่ไม่มีอำน | ,620,069 | 62 | ,158,889 | 76 | ,368,473 | 14 |
| าจควบคุมของบริษัทย่อย |          |    |          |    |          |    |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น    | 1,706    | 3  | 1,110    | 2  | 1,175    | 2  |
|                   | ,213,514 | 0. | ,118,339 | 0. | ,967,314 | 5. |
|                   |          | 43 |          | 94 |          | 62 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รวมห              | 5,607    | 10 | 5,301    | 10 | 4,589    | 10 |
| นี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น | ,490,251 | 0. | ,611,693 | 0. | ,521,166 | 0. |
|                   |          | 00 |          | 00 |          | 00 |
+-------------------+----------+----+----------+----+----------+----+

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รายการ              | สำหรับ    | ร  | สำหรับ    | ร  | สำหรับ    | ร  |
|                     | ปีสิ้นสุดวันที่ | ้อย | ปีสิ้นสุดวันที่ | ้อย | ปีสิ้นสุดวันที่ | ้อย |
|                     |          | ละ |          | ละ |          | ละ |
|                     | 31       |    | 31       |    | 31       |    |
|                     | ธันวาคม   |    | ธันวาคม   |    | ธันวาคม   |    |
|                     | 2557     |    | 2556     |    | 2555     |    |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รายได้               |          |    |          |    |          |    |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ค่านายหน้า            | 478      | 5  | 471      | 5  | 214      | 4  |
|                     | ,245,523 | 5. | ,112,518 | 9. | ,180,788 | 4. |
|                     |          | 39 |          | 68 |          | 23 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ค่าธรรมเนียมและบริการ  | 58       | 6. | 49       | 6. | 37       | 7. |
|                     | ,074,879 | 72 | ,224,359 | 23 | ,082,849 | 66 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| กำไรจากเงินลงทุน      | 76       | 8. | -        | -  | 42       | 8. |
|                     | ,758,220 | 89 |          |    | ,435,915 | 76 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ดอกเบี้ยและเงินปันผล    | 63       | 7. | 46       | 5. | 33       | 6. |
|                     | ,614,004 | 37 | ,501,322 | 89 | ,739,064 | 97 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ดอกเบี้ยเ             | 35       | 4. | 50       | 6. | 16       | 3. |
| งินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ | ,439,835 | 10 | ,073,131 | 34 | ,045,022 | 31 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ดอกเบี้ยร             | 147      | 1  | 171      | 2  | 139      | 2  |
| ับจากการซื้อสิทธิเรียกร้อง | ,823,964 | 7. | ,448,336 | 1. | ,643,928 | 8. |
|                     |          | 12 |          | 72 |          | 84 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รายได้อื่น             | 3        | 0. | 1        | 0. | 1        | 0. |
|                     | ,506,580 | 41 | ,069,423 | 14 | ,089,694 | 23 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รวมรายได้            | 863      | 10 | 789      | 10 | 484      | 10 |
|                     | ,463,005 | 0. | ,429,089 | 0. | ,217,260 | 0. |
|                     |          | 00 |          | 00 |          | 00 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ค่าใช้จ่าย             |          |    |          |    |          |    |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ค่าใช้จ่ายในการ        |          |    |          |    |          |    |
| ดำเนินงานและการบริหาร |          |    |          |    |          |    |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน | 367      | 4  | 310      | 3  | 205      | 4  |
|                     | ,514,550 | 2. | ,547,289 | 9. | ,755,344 | 2. |
|                     |          | 57 |          | 34 |          | 49 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร  | 86       | 1  | 74       | 9. | 43       | 8. |
| สถานที่ และอุปกรณ์      | ,367,460 | 0. | ,691,453 | 46 | ,514,139 | 99 |
|                     |          | 00 |          |    |          |    |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ค่า                  | 62       | 7. | 54       | 6. | 35       | 7. |
| ธรรมเนียมและบริการจ่าย | ,444,991 | 23 | ,280,368 | 88 | ,512,081 | 33 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ค่าใช้จ่ายอื่น           | 88       | 1  | 69       | 8. | 50       | 1  |
|                     | ,159,014 | 0. | ,716,526 | 83 | ,416,450 | 0. |
|                     |          | 21 |          |    |          | 41 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รวมค่าใช้จ่ายในการ     | 604      | 7  | 509      | 6  | 335      | 6  |
| ดำเนินงานและการบริหาร | ,486,015 | 0. | ,235,636 | 4. | ,198,014 | 9. |
|                     |          | 01 |          | 51 |          | 22 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ   | 28       | 3. | (2,      | (0 | 4        | 0. |
| (โอนกลับ)            | ,684,725 | 32 | 605,433) | .3 | ,041,392 | 84 |
|                     |          |    |          | 3) |          |    |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ขาดทุนจากเงินลงทุน     | -        | -  | 9        | 1. | -        | -  |
|                     |          |    | ,620,711 | 22 |          |    |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| รวมค่าใช้จ่าย          | 633      | 7  | 516      | 6  | 339      | 7  |
|                     | ,170,740 | 3. | ,250,914 | 5. | ,239,406 | 0. |
|                     |          | 33 |          | 40 |          | 06 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| กำไรก่อนส่วนแบ่งขาดทุน  | 230      | 2  | 273      | 3  | 144      | 2  |
| จากเงินลงทุนในบริษัทร่วม | ,292,265 | 6. | ,178,175 | 4. | ,977,854 | 9. |
| ค่าใช้จ่ายทางการเง     |          | 67 |          | 60 |          | 94 |
| ินและค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ |          |    |          |    |          |    |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ส่วนแบ่งกำไร          | 129,707  | 0. | -        | -  | -        | -  |
| จากเงินลงทุนในบริษัทร่วม |          | 02 |          |    |          |    |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| กำไ                 | 230      | 2  | 273      | 3  | 144      | 2  |
| รก่อนค่าใช้จ่ายทางการเง | ,421,972 | 6. | ,178,175 | 4. | ,977,854 | 9. |
| ินและค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ |          | 69 |          | 60 |          | 94 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ค่าใช้จ่ายทางการเงิน    | (109,    | (  | (124,    | (  | (71,     | (  |
|                     | 564,171) | 12 | 103,274) | 15 | 828,608) | 14 |
|                     |          | .6 |          | .7 |          | .8 |
|                     |          | 9) |          | 2) |          | 3) |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| กำไ                 | 120      | 1  | 149      | 1  | 73       | 1  |
| รก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ | ,857,801 | 4. | ,074,901 | 8. | ,149,246 | 5. |
|                     |          | 00 |          | 88 |          | 11 |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้     | (44,     | (5 | (41,     | (5 | (24,     | (5 |
|                     | 907,677) | .2 | 909,885) | .3 | 858,349) | .1 |
|                     |          | 0) |          | 1) |          | 4) |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+
| กำไรสำหรับปี          | 75       | 8. | 107      | 1  | 48       | 9. |
|                     | ,950,124 | 80 | ,165,016 | 3. | ,290,897 | 97 |
|                     |          |    |          | 57 |          |    |
+---------------------+----------+----+----------+----+----------+----+

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ (ต่อ)

+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| รายการ              | สำหรับ    | ร | สำหรับ    | ร | สำหรับ    | ร |
|                     | ปีสิ้นสุดวันที่ | ้อ | ปีสิ้นสุดวันที่ | ้อ | ปีสิ้นสุดวันที่ | ้อ |
|                     |          | ย |          | ย |          | ย |
|                     | 31       | ล | 31       | ล | 31       | ล |
|                     | ธันวาคม   | ะ | ธันวาคม   | ะ | ธันวาคม   | ะ |
|                     | 2557     |   | 2556     |   | 2555     |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น  |          |   |          |   |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| ขาดทุน               | (        | ( | (24,     | ( | -        | - |
| จากการวัดมูลค่าเงินลงทุน | 990,071) | 0 | 753,991) | 3 |          |   |
| เผื่อขาย              |          | . |          | . |          |   |
|                     |          | 1 |          | 1 |          |   |
|                     |          | 2 |          | 4 |          |   |
|                     |          | ) |          | ) |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| ผลต่างจ              | 391,461  | 0 | 450,144  | 0 | -        | - |
| ากการแปลงค่างบการเงิน |          | . |          | . |          |   |
|                     |          | 0 |          | 0 |          |   |
|                     |          | 5 |          | 6 |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| ภาษีเงิน              | 198,014  | 0 | 4        | 0 | -        | - |
| ได้เกี่ยวกับองค์ประกอบขอ |          | . | ,950,798 | . |          |   |
| งกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น |          | 0 |          | 6 |          |   |
|                     |          | 2 |          | 3 |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| กำไรข               | (        | ( | (19,     | ( | -        | - |
| าดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสำหรับปี | 400,596) | 0 | 353,049) | 2 |          |   |
|                     |          | . |          | . |          |   |
|                     |          | 0 |          | 4 |          |   |
|                     |          | 5 |          | 5 |          |   |
|                     |          | ) |          | ) |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| กำไรขา              | 75       | 8 | 87       | 1 | 48       | 9 |
| ดทุนเบ็ดเสร็จรวมสำหรับปี | ,549,528 | . | ,811,967 | 1 | ,290,897 | . |
|                     |          | 7 |          | . |          | 9 |
|                     |          | 5 |          | 1 |          | 7 |
|                     |          |   |          | 2 |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| การแบ่งปันกำไร        |          |   |          |   |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| ส่วนท                | 71       | 8 | 90       | 1 | 29       | 6 |
| ี่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ | ,253,417 | . | ,023,531 | 1 | ,273,619 | . |
|                     |          | 2 |          | . |          | 0 |
|                     |          | 5 |          | 4 |          | 4 |
|                     |          |   |          | 0 |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| ส่วนที่เป              | 4        | 0 | 17       | 2 | 19       | 3 |
| ็นของผู้มีส่วนได้เสียที่ไม่มีอ | ,696,707 | . | ,141,485 | . | ,017,278 | . |
| ำนาจควบคุมของบริษัทย่อย |          | 5 |          | 1 |          | 9 |
|                     |          | 5 |          | 7 |          | 3 |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
|                     | 75       | 8 | 107      | 1 | 48       | 9 |
|                     | ,950,124 | . | ,165,016 | 3 | ,290,897 | . |
|                     |          | 8 |          | . |          | 9 |
|                     |          | 0 |          | 5 |          | 7 |
|                     |          |   |          | 7 |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| การแบ่งปัน            |          |   |          |   |          |   |
| กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม |          |   |          |   |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| ส่วนท                | 70       | 8 | 70       | 8 | 29       | 6 |
| ี่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ | ,813,675 | . | ,625,468 | . | ,273,619 | . |
|                     |          | 2 |          | 9 |          | 0 |
|                     |          | 0 |          | 4 |          | 4 |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| ส่วนที่เป              | 4        | 0 | 17       | 2 | 19       | 3 |
| ็นของผู้มีส่วนได้เสียที่ไม่มีอ | ,735,853 | . | ,186,499 | . | ,017,278 | . |
| ำนาจควบคุมของบริษัทย่อย |          | 5 |          | 1 |          | 9 |
|                     |          | 5 |          | 8 |          | 3 |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
|                     | 75       | 8 | 87       | 1 | 48       | 9 |
|                     | ,549,528 | . | ,811,967 | 1 | ,290,897 | . |
|                     |          | 7 |          | . |          | 9 |
|                     |          | 5 |          | 1 |          | 7 |
|                     |          |   |          | 2 |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| กำไรต่อหุ้น            |          |   |          |   |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน     |          |   |          |   |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| กำไรส่วนท            | 0.02     |   | 0.03     |   | 0.01     |   |
| ี่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ |          |   |          |   |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| กำไรต่อหุ้นปรับลด       |          |   |          |   |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+
| กำไรส่วนท            | 0.02     |   | 0.03     |   | 0.01     |   |
| ี่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ |          |   |          |   |          |   |
+---------------------+----------+---+----------+---+----------+---+

งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น

+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ณ วันที่     | ณ วันที่     | ณ วันที่     |
|                                |           |           |           |
|                                | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม |
|                                | 2557      | 2556      | 2555      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ทุนที่ออกและชำระแล้ว-ต้นงวด         | 77        | 77        | 77        |
|                                | 9,182,590 | 9,182,590 | 9,182,590 |
| หุ้นสามัญ 3,893,595,260 หุ้น        |           |           |           |
| มูลค่าหุ้นละ 0.25 บาท (31 ธ.ค.56 : |           |           |           |
| 3,116,730,360 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 0.25 |           |           |           |
| บาท และ 31 ธ.ค.55 : 77,918,259 |           |           |           |
| หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท)            |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ออกหุ้นสามัญเพิ่มทุน                 | 18        | -         | -         |
|                                | 9,650,100 |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เพิ่มทุนเ                         | 4,566,125 | -         | -         |
| นื่องจากการแปลงสภาพใบสำคัญแสดงสิทธิ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ทุนที่ออกและชำระแล้ว-สิ้นงวด         | 97        | 77        | 77        |
|                                | 3,398,815 | 9,182,590 | 9,182,590 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนเกินมูลค่าหุ้น - ต้นงวด           | 23        | 23        | 23        |
|                                | 0,566,100 | 0,566,100 | 0,566,100 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ออกหุ้นสามัญเพิ่มทุน                 | 37        | -         | -         |
|                                | 4,133,706 |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เพิ่มทุนเ                         | 1,132,399 | -         | -         |
| นื่องจากการแปลงสภาพใบสำคัญแสดงสิทธิ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนเกินมูลค่าหุ้น - สิ้นงวด           | 60        | 23        | 23        |
|                                | 5,832,205 | 0,566,100 | 0,566,100 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนทุนจากการจ่ายโดยใช้หุ้นเป็นเกณฑ์ - | 1,605,843 | -         | -         |
| ต้นงวด                          |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| การจ่ายโดยใช้หุ้นเป็นเกณฑ์           | 2,234,381 | 1,605,843 | -         |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เพิ่มทุนเ                         | (1        | -         | -         |
| นื่องจากการแปลงสภาพใบสำคัญแสดงสิทธิ | ,132,399) |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนทุนจากการจ่ายโดยใช้หุ้นเป็นเกณฑ์ - | 2,707,825 | 1,605,843 | -         |
| สิ้นงวด                          |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินรับล่วงหน้าค่าหุ้น- ต้นงวด         | -         | -         | -         |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินรับล่วงหน้าค                   | 3,957,275 | -         | -         |
| ่าหุ้นจากการใช้สิทธิตามใบสำคัญแสดงสิทธิ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินรับล่วงหน้าค่าหุ้น - สิ้นงวด        | 3,957,275 | -         | -         |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรสะสม                       |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรสะสมจัดสรรแล้ว -             | 6,336,400 | 3,453,239 | 2,142,293 |
| สำรองตามกฎหมาย- ต้นงวด          |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| การจัดสรรกำไรสะสม               | 2,609,737 | 2,883,161 | 1,310,946 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรสะสมจัดสรรแล้ว -             | 8,946,137 | 6,336,400 | 3,453,239 |
| สำรองตามกฎหมาย- สิ้นงวด          |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรสะสมยังไม่ได้จัดสรร- ต้นงวด     | 5         | 1         | 2         |
|                                | 5,250,047 | 7,977,363 | 5,944,754 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ผลสะสมจากการเปลี่ยน              | -         | -         | (4        |
| แปลงนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับภาษีเงินได้ |           |           | ,762,761) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินปันผลจ่าย                     | (46       | (49       | (31       |
|                                | ,721,267) | ,867,686) | ,167,303) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรสำหรับปี                     | 7         | 9         | 2         |
|                                | 1,253,417 | 0,023,531 | 9,273,619 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| การจัดสรรกำไรสะสม               | (2        | (2        | (1        |
|                                | ,609,737) | ,883,161) | ,310,946) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรสะสมยังไม่ได้จัดสรร- สิ้นงวด     | 7         | 5         | 1         |
|                                | 7,172,460 | 5,250,047 | 7,977,363 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+

งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น (ต่อ)

+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการ                          | ณ วันที่     | ณ วันที่     | ณ วันที่     |
|                                 |           |           |           |
|                                 | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม |
|                                 | 2557      | 2556      | 2555      |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น       |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนเกิน (ต่ำกว่า)                  | (36       | 419,549   | 419,549   |
| ทุนจากการเปลี่ยนแปลงสัดส่วน          | ,583,467) |           |           |
| เงินลงทุนในบริษัทย่อย - ต้นงวด        |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนต่ำก                          | -         | (37       | -         |
| ว่าทุนจากการเปลี่ยนแปลงสัดส่วนเงินลงทุน |           | ,003,016) |           |
| ในบริษัทย่อย                       |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนเกิน (ต่ำกว่า)                  | (36       | (36       | 419,549   |
| ทุนจากการ                        | ,583,467) | ,583,467) |           |
| เปลี่ยนแปลงสัดส่วนเงินลงทุนในบริษัทย่อย- |           |           |           |
| สิ้นงวด                           |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนเกิน (ต่ำกว่า)                  | (19       | -         | -         |
| ทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่า เงินลงทุน - | ,803,193) |           |           |
| ต้นงวด                           |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสำหรับปี        | (792,057) | (19       | -         |
|                                 |           | ,803,193) |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนเกิน (ต่ำกว่า)                  | (20       | (19       | -         |
| ทุนจ                             | ,595,250) | ,803,193) |           |
| ากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน-สิ้นงวด |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ผลต่างของอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปล   | 405,130   | -         | -         |
| งค่างบการเงินที่เป็นเงินตราต่างประเทศ- |           |           |           |
| ต้นงวด                           |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสำหรับปี        | 352,315   | 405,130   | -         |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ผลต่างของอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลง  | 757,445   | 405,130   | -         |
| ค่างบการเงินที่เป็นเงินตราต่างประเทศ - |           |           |           |
| สิ้นงวด                           |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รวมองค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น -  | (55       | 419,549   | 419,549   |
| ต้นงวด                           | ,981,530) |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสำหรับปี        | (439,742) | (19       | -         |
|                                 |           | ,398,063) |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนต่ำก                          | -         | (37       | -         |
| ว่าทุนจากการเปลี่ยนแปลงสัดส่วนเงินลงทุน |           | ,003,016) |           |
| ในบริษัทย่อย                       |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รวมองค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น -  | (56       | (55       | 419,549   |
| สิ้นงวด                           | ,421,272) | ,981,530) |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัท- ต้นงวด    | 1,01      | 1,03      | 1,03      |
|                                 | 6,959,450 | 1,598,841 | 8,255,286 |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ผลสะสมจากการเปลี่ย                | -         | -         | (4        |
| นแปลงนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับภาษีเงินได้ |           |           | ,762,761) |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรสำหรับปี                      | 7         | 9         | 2         |
|                                 | 1,253,417 | 0,023,531 | 9,273,619 |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสำหรับปี        | (439,742) | (19       | -         |
|                                 |           | ,398,063) |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| การจ่ายโดยใช้หุ้นเป็นเกณฑ์            | 2,234,381 | 1,605,843 | -         |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินปันผลจ่าย                      | (46       | (49       | (31       |
|                                 | ,721,267) | ,867,686) | ,167,303) |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนต่ำก                          | -         | (37       | -         |
| ว่าทุนจากการเปลี่ยนแปลงสัดส่วนเงินลงทุน |           | ,003,016) |           |
| ในบริษัทย่อย                       |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ออกหุ้นสามัญเพิ่มทุน                  | 56        | -         | -         |
|                                 | 3,783,806 |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินรับล่วงหน้า                     | 3,957,275 | -         | -         |
| ค่าหุ้นจากการใช้สิทธิตามใบสำคัญแสดงสิทธิ |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เพิ่มทุน                           | 4,566,125 | -         | -         |
| เนื่องจากการแปลงสภาพใบสำคัญแสดงสิทธิ |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัท - สิ้นงวด   | 1,61      | 1,01      | 1,03      |
|                                 | 5,593,445 | 6,959,450 | 1,598,841 |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+

งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้น (ต่อ)

+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ณ วันที่     | ณ วันที่     | ณ วันที่     |
|                                |           |           |           |
|                                | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม |
|                                | 2557      | 2556      | 2555      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วน                            | 9         | 14        | 14        |
| ของผู้มีส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุมของ | 3,158,889 | 4,368,473 | 0,457,112 |
| บริษัทย่อย -ต้นงวด                 |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ผลสะสมจากการเปลี่ยน              | -         | -         | 1,706,466 |
| แปลงนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับภาษีเงินได้ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรสำหรับปี                     | 4,696,707 | 1         | 1         |
|                                |           | 7,141,485 | 9,017,278 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสำหรับปี       | 39,146    | 45,014    | -         |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินปันผลจ่ายส่วนขอ                | (7        | (13       | (16       |
| งผู้ถือหุ้นที่ไม่มีอำนาจควบคุมของบริษัทย่อย | ,274,673) | ,510,099) | ,812,383) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนา               | -         | (56       | -         |
| จควบคุมของบริษัทย่อยลดลงเนื่องจากการ |           | ,086,984) |           |
| เปลี่ยนแปลงสัดส่วนเงินลงทุนในบริษัทย่อย |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| หุ้นสามัญของบริษัทย่อย -             | -         | 1,201,000 | -         |
| ส่วนขอ                          |           |           |           |
| งผู้ถือหุ้นที่ไม่มีอำนาจควบคุมของบริษัทย่อย |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วน                            | 9         | 9         | 14        |
| ของผู้มีส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุมของ | 0,620,069 | 3,158,889 | 4,368,473 |
| บริษัทย่อย - สิ้นงวด                |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น - ต้นงวด         | 1,11      | 1,17      | 1,17      |
|                                | 0,118,339 | 5,967,314 | 8,712,398 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ผลสะสมจากการเปลี่ยน              | -         | -         | (3        |
| แปลงนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับภาษีเงินได้ |           |           | ,056,295) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรสำหรับปี                     | 7         | 10        | 4         |
|                                | 5,950,124 | 7,165,016 | 8,290,897 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสำหรับปี       | (400,596) | (19       | -         |
|                                |           | ,353,049) |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| การจ่ายโดยใช้หุ้นเป็นเกณฑ์           | 2,234,381 | 1,605,843 | -         |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินปันผลจ่าย                     | (46       | (49       | (31       |
|                                | ,721,267) | ,867,686) | ,167,303) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนต่ำกว                        | -         | (37       | -         |
| ่าทุนจากการเปลี่ยนแปลงสัดส่วนเงินลงทุน |           | ,003,016) |           |
| ในบริษัทย่อย                      |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนา               | -         | (56       | -         |
| จควบคุมของบริษัทย่อยลดลงเนื่องจากการ |           | ,086,984) |           |
| เปลี่ยนแปลงสัดส่วนเงินลงทุนในบริษัทย่อย |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| หุ้นสามัญของบริษัทย่อย -             | -         | 1,201,000 | -         |
| ส่วนขอ                          |           |           |           |
| งผู้ถือหุ้นที่ไม่มีอำนาจควบคุมของบริษัทย่อย |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ออกหุ้นสามัญเพิ่มทุน                 | 56        | -         | -         |
|                                | 3,783,806 |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินรับล่วงหน้าค                   | 3,957,275 | -         | -         |
| ่าหุ้นจากการใช้สิทธิตามใบสำคัญแสดงสิทธิ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินปันผลจ่ายส่วนขอ                | (7        | (13       | (16       |
| งผู้ถือหุ้นที่ไม่มีอำนาจควบคุมของบริษัทย่อย | ,274,673) | ,510,099) | ,812,383) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เพิ่มทุนเ                         | 4,566,125 | -         | -         |
| นื่องจากการแปลงสภาพใบสำคัญแสดงสิทธิ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น - สิ้นงวด         | 1,70      | 1,11      | 1,17      |
|                                | 6,213,514 | 0,118,339 | 5,967,314 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+

งบกระแสเงินสด

+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการ                           | สำหร      | สำหร      | สำหร      |
|                                  | ับปีสิ้นสุดวันที่ | ับปีสิ้นสุดวันที่ | ับปีสิ้นสุดวันที่ |
|                                  |           |           |           |
|                                  | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม |
|                                  | 2557      | 2556      | 2555      |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน      |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรก่อนภาษี                       | 12        | 14        | 7         |
|                                  | 0,857,801 | 9,074,901 | 3,149,246 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รา                               |           |           |           |
| ยการปรับกระทบกำไรก่อนภาษีเป็นเงินสดรับ |           |           |           |
| (จ่าย)                            |           |           |           |
|                                  |           |           |           |
| จากกิจกรรมดำเนินงาน                |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ค่าเสื่อมราคา                       | 2         | 2         | 1         |
|                                  | 5,062,442 | 4,703,286 | 2,349,765 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ค่าตัดจำหน่ายสินทรัพย์ไม่มีตัวตน          | 2,778,388 | 1,863,323 | 799,058   |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ค่าตัดจำหน่ายสินทรัพย์อื่น               | 534,284   | 1,459,413 | 218,912   |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล            | (63       | (46       | (33       |
|                                  | ,614,004) | ,501,321) | ,609,826) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยเงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์  | (35       | (50       | (16       |
|                                  | ,439,835) | ,073,131) | ,045,022) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายทางการเงิน                 | 10        | 12        | 7         |
|                                  | 9,564,171 | 4,103,274 | 1,828,608 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สำรองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงาน   | 1,857,975 | 3,460,637 | 4,214,422 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการจ่ายโดยใช้หุ้นเป็นเกณฑ์          | 2,234,381 | 1,605,843 | -         |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรจากการจำหน่ายอุปกรณ์            | (50,509)  | (824,523) | (671,780) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ค่าเผื่อการด้อยค่าของสินทรัพย์           | 1,150,000 | -         | -         |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ขาดทุน (กำไร) จากอัตราแลกเปลี่ยน     | (181,000) | -         | -         |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ขาดทุน (กำไร)                     | (4        | 6,263,463 | (2        |
| จาก                              | ,417,537) |           | ,389,813) |
| การเปลี่ยนแปลงมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุน |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไรจากการขายเงินลงทุน             | -         | (109,755) | -         |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วม    | (129,707) | -         | -         |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (โอนกลับ)       | 2         | (2        | 4,041,392 |
|                                  | 8,684,725 | ,605,433) |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน)                     | 18        | 21        | 11        |
| จากการดำเนินงานก่อนการ             | 8,891,575 | 2,419,977 | 3,884,962 |
| เปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงานลดลง (เพิ่มขึ้น)       |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินลงทุนเพื่อค้า                     | (81       | 8         | (234      |
|                                  | ,964,577) | 0,955,452 | ,208,037) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ลูกหนี้สำนักหักบัญชี                    | (451      | 15        | (105      |
|                                  | ,199,825) | 2,901,544 | ,883,903) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ล                                | (145      | (206      | (765      |
| ูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า | ,333,189) | ,727,888) | ,788,333) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ลูกหนี้จากการซื้อสิทธิเรียกร้อง           | 20        | (250      | (874      |
|                                  | 2,903,251 | ,466,558) | ,521,717) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ลูกหนี้เงินให้กู้ยืม                     | (6        | 1         | (103      |
|                                  | ,917,124) | 7,204,020 | ,702,094) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ลูกหนี้อื่น                           | (114,848) | (8        | (3        |
|                                  |           | ,260,859) | ,443,661) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                  | (569,260) | (1        | 5,875,531 |
|                                  |           | ,632,072) |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น                | (4        | (7        | (3        |
|                                  | ,030,443) | ,753,722) | ,944,036) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการ                           | สำหร      | สำหร      | สำหร      |
|                                  | ับปีสิ้นสุดวันที่ | ับปีสิ้นสุดวันที่ | ับปีสิ้นสุดวันที่ |
|                                  |           |           |           |
|                                  | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม |
|                                  | 2557      | 2556      | 2555      |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)         |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เจ้าหนี้สำนักหักบัญชี                   | (380      | 18        | 11        |
|                                  | ,602,690) | 5,575,732 | 5,725,915 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เจ                               | 36        | (309      | 38        |
| ้าหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า | 7,409,110 | ,259,162) | 3,075,698 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินประกันจากการซื้อสิทธิเรียกร้อง       | (5        | 2,010,031 | (3        |
|                                  | ,474,018) |           | ,494,189) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เจ้าหนี้อื่น                          | (650,300) | 646,473   | (1        |
|                                  |           |           | ,389,143) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| หนิ้สินหมุนเวียนอื่น                    | (31       | 2         | 4         |
|                                  | ,679,860) | 2,462,129 | 9,170,474 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สำรองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงาน   | (3        | (557,769) | -         |
|                                  | ,990,000) |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| หนี้สินไม่หมุนเวียนอื่น                  | 1,427,385 | 821,757   | -         |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงาน        | (351      | (109      | (1,428    |
|                                  | ,894,813) | ,660,915) | ,642,533) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รับดอกเบี้ยและเงินปันผล               | 9         | 9         | 4         |
|                                  | 8,036,381 | 4,882,687 | 7,849,229 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| จ่ายดอกเบี้ย                        | (99       | (98       | (71       |
|                                  | ,787,896) | ,789,528) | ,553,659) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| จ่ายภาษีเงินได้                      | (18       | (46       | (13       |
|                                  | ,829,926) | ,535,122) | ,180,378) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงาน     | (372      | (160      | (1,465    |
|                                  | ,476,254) | ,102,878) | ,527,341) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน          |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดจ่ายซื้อเงินลงทุนเผื่อขาย          | (959,371) | (69       | -         |
|                                  |           | ,100,130) |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดรับจากการขายเงินลงทุนเผื่อขาย    | -         | 7         | -         |
|                                  |           | 1,332,804 |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดจ่ายซื้ออุปกรณ์และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน  | (37       | (74       | (21       |
|                                  | ,082,433) | ,935,308) | ,801,862) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินลงทุนในบริษัทย่อยเพิ่มขึ้น            | -         | (93       | -         |
|                                  |           | ,090,000) |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินลงทุนในบริษัทร่วมเพิ่มขึ้น            | (300      | -         | -         |
|                                  | ,000,000) |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดรับจากการจำหน่ายอุปกรณ์         | 65,646    | 1,390,880 | 671,795   |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน         | (337      | (164      | (21       |
|                                  | ,976,158) | ,401,754) | ,130,067) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน       |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น  | (470      | (397      | 99        |
| (ลดลง)                           | ,556,689) | ,830,035) | 9,000,000 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดจ่ายตามสัญญาเช่าการเงิน         | (277,772) | (504,276) | (458,261) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดรับจากหุ้นกู้ด้อยสิทธิ              | -         | -         | 20        |
|                                  |           |           | 0,000,000 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดรับจากตั๋วแลกเงิน               | 4,03      | 4,47      | -         |
|                                  | 7,515,743 | 9,231,303 |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดจ่ายจากตั๋วแลกเงิน              | (3,840    | (3,200    | -         |
|                                  | ,000,000) | ,000,000) |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดรับจากการเพิ่มทุน               | 56        | -         | -         |
|                                  | 3,783,806 |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดรับจากการเพิ่มทุน               | -         | 1,201,000 | -         |
| ของผู้ถือหุ้นที่ไม่มีอำนาจควบคุมของบริษัทย่อย |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เ                                | 8,523,400 | -         | -         |
| งินสดรับจากการใช้สิทธิในใบสำคัญแสดงสิทธิ |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| จ่ายเงินปันผล                       | (46       | (81       | (16       |
|                                  | ,721,267) | ,034,991) | ,812,383) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| บริษัทย่อยจ่ายเงินปันผ                 | (7        | (13       | -         |
| ลให้ผู้ถือหุ้นที่ไม่มีอำนาจควบคุมของบริษัทย่อย | ,274,670) | ,510,098) |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+

งบกระแสเงินสด(ต่อ)

+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการ                           | สำหร      | สำหร      | สำหร      |
|                                  | ับปีสิ้นสุดวันที่ | ับปีสิ้นสุดวันที่ | ับปีสิ้นสุดวันที่ |
|                                  |           |           |           |
|                                  | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม | 31 ธันวาคม |
|                                  | 2557      | 2556      | 2555      |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดสุทธิจากกิจกรรมจัดหาเงิน         | 24        | 78        | 1,18      |
|                                  | 4,992,551 | 7,552,903 | 1,729,356 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน        | 391,461   | 450,144   | -         |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น  | (465      | 46        | (304      |
| (ลดลง) สุทธิ                       | ,068,400) | 3,498,415 | ,928,052) |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นปี    | 72        | 26        | 57        |
|                                  | 9,680,611 | 6,182,196 | 1,110,248 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดปลายปี  | 26        | 72        | 26        |
|                                  | 4,612,211 | 9,680,611 | 6,182,196 |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                  |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ข้อมูลเพิ่มเติมประกอบกระแสเงินสด       |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการที่ไม่ใช่เงินสด                 |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ค่าซื้ออุปกร                         | 5,820,505 | 6,068,922 | 1,279,000 |
| ณ์และสินทรัพย์ไม่มีตัวตนส่วนที่บันทึกเป็นหนี้สิน |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| การโอนอุปกรณ์เป็นสินทรัพย์ไม่มีตัวตน      | -         | -         | 101,115   |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน)                     | 792,057   | (19       | -         |
| จากการว                          |           | ,803,193) |           |
| ัดมูลค่าเงินลงทุนเผื่อขายสุทธิจากภาษีเงินได้ |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| โอนเปลี่ยนประเภทเงินลงท             | 8         | 8         | -         |
| ุนจากหลักทรัพย์เพื่อค้าเป็นหลักทรัพย์เผื่อขาย | 6,230,021 | 4,172,840 |           |
| (ราคาทุน)                         |           |           |           |
+----------------------------------+-----------+-----------+-----------+

(2) การวิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงิน

  --------------------------------------------------------------------------
  อัตราส่วนทางการเงิน                          31 ธันวาคม  31 ธันวาคม  31 ธันวาคม
                                            2557       2556       2555
  ----------------------------------------- ---------- ---------- ----------
  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร                                
  (Profitability Ratio)                                           

  อัตรากำไรขั้นต้น - ธุรกิจหลักทรัพย์ (%)            41.10%     39.34%     33.00%

  อัตรากำไรขั้นต้น - ธุรกิจแฟคตอริ่ง (%)            71.47%     69.38%     72.22%

  อัตราดอกเบี้ยรับ- ธุรกิจแฟคตอริ่ง (%)             7.01%      8.08%      8.54%

  อัตราดอกเบี้ยจ่าย- ธุรกิจแฟคตอริ่ง (%)            2.35%      2.94%      2.97%

  ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย- ธุรกิจแฟคตอริ่ง (%)         4.66%      5.15%      5.56%

  อัตรากำไรสุทธิ (%)                           8.80%      13.58%     9.97%

  อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (%)             5.38%      6.90%      2.84%

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน                               
  (Efficiency Ratio)                                              

  อัตราส่วนหมุนเวียน (Current Ratio) (เท่า)      1.32       1.29       1.33

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)                 1.39%      2.17%      1.31%

  อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)                 0.16       0.16       0.13

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน(Financial                         
  Ratio)                                                          

  อัตราส่วนหนี้สินต่อสินทรัพย์ (เท่า)                 0.70       0.79       0.74

  อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)            2.29       3.78       2.90

  อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ (%)                   117.30%    118.59%    125.32%

  อัตราการจ่ายเงินปันผล (Dividend Payout Ratio) 89.52%     86.49%     118.87%
  (%)                                                             

  ข้อมูลต่อหุ้น (บาท)                                                  

  มูลค่าที่ตราไว้ต่อหุ้น                            0.25       0.25       10.00

  มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น                            0.44       0.36       15.09

  กำไรต่อหุ้นขั้นพิ้นฐาน                           0.02       0.03       0.01
  (กำไรส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ)                                   

  กำไรต่อหุ้นปรับลด                             0.02       0.03       0.01
  (กำไรส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ)                                   

  เงินปันผลต่อหุ้น                               0.012      0.016      0.400
  --------------------------------------------------------------------------

หมายเหตุ:

-   การคำนวณอัตรากำไรขั้นต้น (ธุรกิจหลักทรัพย์) คำนวณจากงบการเงินรวมของบริษัทหลักทรัพย์
    ไอร่า จำกัด (มหาชน) และการคำนวณอัตรากำไรขั้นต้น (ธุรกิจแฟคตอริ่ง)
    คำนวณจากงบการเงินของบริษัท ไอร่า แฟคตอริ่ง จำกัด (มหาชน)

-   อัตราดอกเบี้ยรับธุรกิจแฟคตอริ่ง
    คำนวณรวมรายได้จากทั้งดอกเบี้ยรับและค่าธรรมเนียมและบริการรับ

-   อัตราการจ่ายเงินปันผล (Dividend Payout Ratio) : เงินปันผลต่อหุ้น/กำไรสุทธิต่อหุ้น

-   มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น : ส่วนของผู้ถือหุ้น/จำนวนหุ้นสามัญที่ออกและชำระแล้ว

14. การวิเคราะห์และคำอธิบายของฝ่ายจัดการ

14.1 ผลการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงานสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2557บริษัทฯ และบริษัทย่อย
มีรายได้รวมทั้งสิ้น863.46 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 74.03 ล้านบาทจากงวดปี 2556 ที่มีรายได้รวมทั้งสิ้น
789.43 ล้านบาท หรือคิดเป็นอัตราเพิ่มขึ้นร้อยละ 9.38
สาเหตุมาจากการเติบโตของรายได้ค่านายหน้า
รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการดอกเบี้ยและเงินปันผล ในขณะที่ค่าใช้จ่ายหลักของบริษัทฯ
และบริษัทย่อย ได้แก่ ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและการบริหารโดยในงวดปีสิ้นสุดวันที่ 31
ธันวาคม 2557 บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและการบริหารรวมทั้งสิ้น
604.49 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 95.25 ล้านบาท จากปี 2556 หรือ คิดเป็นอัตราเพิ่มขึ้นร้อยละ18.70

ในส่วนของรายได้ บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีรายได้จากธุรกิจหลักทรัพย์ ซึ่งได้แก่ รายได้ค่านายหน้า
และรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการโดยในงวดปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2557บริษัทฯ
และบริษัทย่อยมีรายได้ค่านายหน้าและรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการรวมทั้งสิ้น 478.25
ล้านบาทและ 58.07 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 55.39 และ 6.72 ของรายได้รวมตามลำดับ
ในขณะที่ปี 2556 บริษัทฯ
และบริษัทย่อยมีรายได้ค่านายหน้าและรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการรวมทั้งสิ้น 471.11
ล้านบาทและ 49.22 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 59.68 และ 6.23 ตามลำดับ
ทั้งนี้เมื่อพิจารณาแล้วจะเห็นว่ารายได้ค่านายหน้าสำหรับปี 2557 เพิ่มขึ้นจากปีก่อนเพียงเล็กน้อย
ซึ่งเป็นผลเนื่องมาจากมูลค่าการซื้อขายหลักทรัพย์ของตลาดหลักทรัพย์ในปี 2557
มีมูลค่าค่อนข้างทรงตัวเมื่อเทียบกับปี 2556 ส่วนรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสำหรับปี 2557
ที่เพิ่มขึ้นจากปี 2556 เกิดขึ้นจากรายได้ค่าธรรมเนียมที่ปรึกษาทางการเงินที่เพิ่มขึ้น
รายได้อีกส่วนหนึ่งของธุรกิจหลักทรัพย์คือดอกเบี้ยเงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์
โดยดอกเบี้ยเงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์สำหรับปี 2557 มีจำนวนรวมทั้งสิ้น 35.44 ล้านบาท ลดลง
14.63 ล้านบาทจาก 50.07 ล้านบาทในปี 2556 หรือคิดเป็นอัตราลดลงร้อยละ 29.22
การลดลงดังกล่าวเป็นผลจากบรรยากาศหรือภาวะการลงทุนในตลาดหลักทรัพย์ไม่เอื้ออำนวยจึงทำให้ลูกค้าหรือนักลงทุนใช้เงินกู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ในตลาดหลักทรัพย์น้อยลง

รายได้ที่สำคัญอีกรายการหนึ่ง คือ ดอกเบี้ยรับจากการซื้อสิทธิเรียกร้อง ซึ่งเป็นรายได้ที่มาจากธุรกิจ
แฟคตอริ่ง โดยสำหรับงวดปี 2557 บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีดอกเบี้ยรับจากการซื้อสิทธิเรียกร้อง
จำนวน 147.82 ล้านบาท ลดลง 23.62 ล้านบาท จาก 171.45
ล้านบาทเมื่อเทียบกับปีก่อนหน้าหรือคิดเป็นอัตราลดลงร้อยละ 13.78 ทั้งนี้
ดอกเบี้ยรับจากการซื้อสิทธิเรียกร้องคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 17.12 และร้อยละ 21.72
ของรายได้รวมของปี 2557 และ 2556
ตามลำดับโดยสาเหตุที่ทำให้รายได้ลดลงเกิดจากการชะลอตัวของสภาวะทางเศรษฐกิจอันเนื่องมาจากสถานการณ์ความไม่แน่นอนทางการเมืองในช่วงครึ่งปีแรกของปี
2557 ที่ได้ส่งผลกระทบต่อทั้งกลุ่มผู้ประกอบการและลูกค้า
ประกอบกับการเพิ่มความเข้มงวดในการควบคุมคุณภาพลูกค้า

ในปี 2557 บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีกำไรจากเงินลงทุนในหลักทรัพย์ เป็นจำนวน 76.76 ล้านบาท
ในขณะที่ปี 2556 บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีผลขาดทุนจากเงินลงทุนในหลักทรัพย์ เป็นจำนวน 9.62
ล้านบาท

สำหรับค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและบริหารบริษัทฯ และบริษัทย่อย
มีค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและบริหารสำหรับปี 2557 รวมทั้งสิ้น 604.49 ล้านบาท
โดยค่าใช้จ่ายที่สำคัญคือค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงานจำนวน 367.51 ล้านบาท
หรือคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 60.80 ของค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและบริหารรวม เพิ่มขึ้น 56.97
ล้านบาทจากปี 2556 หรือคิดเป็นอัตราเพิ่มขึ้นร้อยละ 18.34
ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงานที่เพิ่มขึ้นประกอบด้วย เงินเดือน โบนัส
ผลตอบแทนของพนักงานผลตอบแทนของเจ้าหน้าที่การตลาดที่เพิ่มขึ้นเนื่องจากการขยายตัวของปริมาณการซื้อขายหลักทรัพย์รวมทั้ง
ประกันสังคม กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ เป็นต้น ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่และอุปกรณ์จำนวน
86.37 ล้านบาท หรือคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 14.29 ของค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและบริหารรวม
เพิ่มขึ้น 11.68 ล้านบาทจากปี 2556 หรือคิดเป็นอัตราเพิ่มขึ้นร้อยละ 15.63
ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่และอุปกรณ์ ประกอบด้วย ค่าเช่าอาคารสำนักงาน ค่าเสื่อมราคา
ค่าไฟฟ้า ค่าน้ำประปา เป็นต้น ค่าธรรมเนียมและบริการจ่ายจำนวน 62.44 ล้านบาท
หรือคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 10.33 ของค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและบริหารรวม เพิ่มขึ้น 8.16
ล้านบาทจากปี 2556 หรือคิดเป็นอัตราเพิ่มขึ้นร้อยละ 15.04
ค่าธรรมเนียมและบริการจ่ายส่วนใหญ่เป็นค่าธรรมเนียมที่จ่ายให้แก่สำนักหักบัญชี
และตลาดหลักทรัพย์ตามปริมาณการซื้อขายหลักทรัพย์ เป็นต้น

สำหรับรอบปี 2557 บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญเป็นจำนวนรวมทั้งสิ้น
28.68 ล้านบาท ในขณะที่ปี 2556 มีการโอนกลับค่าใช้จ่ายหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญเป็นจำนวน
2.61 ล้านบาท ทั้งนี้ค่าใช้จ่ายหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญส่วนใหญ่เกิดจากธุรกิจแฟคตอริ่ง
การปล่อยสินเชื่อและการตั้งสำรองลูกหนี้จากการซื้อสิทธิเรียกร้อง

ค่าใช้จ่ายทางการเงินของบริษัทฯ และบริษัทย่อย สำหรับปี 2557 มีจำนวนรวมทั้งสิ้น 109.56
ล้านบาท ลดลง 14.54 ล้านบาท จากปี 2556 หรือคิดเป็นอัตราลดลงร้อยละ 11.72
โดยสาเหตุที่ค่าใช้จ่ายทางการเงินลดลงเกิดจากการลดลงของเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินและหุ้นกู้เพื่อใช้สนับสนุนการขยายธุรกิจแฟคตอริ่งและเงินทุนหมุนเวียนของธุรกิจหลักทรัพย์

ในปี 2557 บริษัทฯ รับรู้ส่วนแบ่งกำไรจากบริษัทร่วม คือ บริษัท ไอร่า แอนด์ ไอฟุล จำกัด
(มหาชน)
เป็นจำนวน 0.13 ล้านบาท ทั้งนี้การลงทุนในบริษัท ไอร่า แอนด์ ไอฟุล จำกัด (มหาชน)
เป็นไปตามมติของที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ เมื่อวันที่ 11 พฤศจิกายน 2557
ที่ได้อนุมัติการลงทุนร่วมกับ AIFUL CORPORATION
ซึ่งเป็นบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์โอซาก้าของประเทศญี่ปุ่น โดยบริษัท ไอร่า แอนด์ ไอฟุล
จำกัด (มหาชน) มีทุนจดทะเบียน 1,000 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท เป็นจำนวน 1,000
ล้านบาท บริษัทฯ ถือหุ้นในบริษัท ไอร่า แอนด์ ไอฟุล จำกัด (มหาชน) จำนวนร้อยละ 30
คิดเป็นจำนวนเงิน 300 ล้านบาท

บริษัทฯ และบริษัทย่อย มีผลกำไรสุทธิสำหรับปี 2557 รวมทั้งสิ้น 75.95 ล้านบาท ลดลง 31.21
ล้านบาทจากกำไรสุทธิของปี 2556 จำนวน 107.17 ล้านบาทหรือคิดเป็นอัตราลดลงร้อยละ 29.13
โดยบริษัทฯ และบริษัทย่อย มีกำไรสุทธิส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นในปี 2557 จำนวน 71.25 ล้านบาท
ลดลง 18.77
ล้านบาทจากจำนวน 90.02 ล้านบาท ของกำไรสุทธิส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของปี 2556
หรือคิดเป็นอัตราลดลงร้อยละ 20.85 โดยการลดลงของกำไรสุทธิดังกล่าว
เป็นผลมาจากรายได้จากธุรกิจหลักทรัพย์ที่เติบโตเพิ่มขึ้นเพียงเล็กน้อย
ทั้งรายได้ค่านายหน้าและรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ
ในขณะที่รายได้จากธุรกิจแฟคตอริ่งกลับลดลงค่อนข้างมากเมื่อเทียบกับปีก่อนหน้า
ประกอบกับผลขาดทุนจากเงินลงทุนในปี 2556 ที่พลิกกลับมาเป็นผลกำไรในปี 2557 ด้วยปัจจัยต่างๆ
เหล่านี้จึงทำให้รายได้รวมของบริษัทฯ และบริษัทย่อยสำหรับปี 2557 เพิ่มขึ้นจากปี 2556
แต่ในขณะเดียวกัน การเพิ่มขึ้นของค่าใช้จ่ายหลัก
ซึ่งได้แก่ ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานและการบริหาร
หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญก็ได้เพิ่มสูงขึ้นเกินกว่าจำนวนที่เพิ่มขึ้นของรายได้จึงทำให้กำไรสุทธิสำหรับปี
2557 ของบริษัทฯ และบริษัทย่อยลดลง เมื่อเทียบกับกำไรสุทธิในปี 2556

14.2 ฐานะทางการเงิน

สินทรัพย์รวมของบริษัทฯ และบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 มีมูลค่ารวมทั้งสิ้น 5,607.49
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 305.88 ล้านบาท จากสินทรัพย์รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 ที่มีมูลค่า
5,301.61 ล้านบาท หรือคิดเป็นอัตราเพิ่มขึ้นร้อยละ 5.77
โดยสินทรัพย์หลักในการดำเนินธุรกิจหลักทรัพย์ ได้แก่ ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
ซึ่งมีจำนวนเพิ่มขึ้นจาก 1,239.50 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 เป็นจำนวน 1,384.20
ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557
โดยรายการที่เพิ่มขึ้นนั้นเกิดจากเงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ที่เพิ่มขึ้น
สอดคล้องกับมูลค่าการซื้อขายหลักทรัพย์ในช่วง 3 วันสุดท้ายก่อนปิดบัญชี นอกจากนี้ บริษัทฯ
และบริษัทย่อย ยังมีลูกหนี้จากการซื้อสิทธิเรียกร้องซึ่งเป็นสินทรัพย์หลักในการดำเนินธุรกิจแฟคตอริ่ง
โดยลูกหนี้จากการซื้อสิทธิเรียกร้อง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 มีจำนวน 2,419.33 ล้านบาท
ลดลง 242.95 ล้านบาทจากยอด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 ที่มีจำนวน 2,662.28 ล้านบาท
โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 รายการหลักทั้งสองรายการมีสัดส่วนคิดเป็นร้อยละ 24.68 และ
43.14 ของสินทรัพย์รวมตามลำดับ และ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 มีสัดส่วนคิดเป็นร้อยละ
23.38 และ 50.22 ของสินทรัพย์รวมตามลำดับ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 บริษัทฯ และบริษัทย่อย
มีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเป็นจำนวนทั้งสิ้น 264.61 ล้านบาท ลดลง 465.07
ล้านบาทเมื่อเทียบกับ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556
ที่มีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเป็นจำนวนทั้งสิ้น 729.68 ล้านบาท
หรือคิดเป็นอัตราลดลงร้อยละ 63.74 ซึ่งการลดลงของเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดนั้น
ส่วนหนึ่งเป็นผลมาจากการที่บริษัทฯ ได้เข้าไปลงทุนร่วมกับ AIFUL CORPORATION
ซึ่งเป็นบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์โอซาก้าของประเทศญี่ปุ่น เพื่อจัดตั้งบริษัท ไอร่า แอนด์
ไอฟุล จำกัด (มหาชน) โดยการลงทุนดังกล่าวเป็นไปตามมติของที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ
เมื่อวันที่ 11 พฤศจิกายน 2557ทั้งนี้ บริษัทไอร่า แอนด์ ไอฟุล จำกัด (มหาชน)
มีทุนจดทะเบียน 1,000 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท เป็นจำนวน 1,000 ล้านบาท ซึ่งบริษัทฯ
ถือหุ้นในบริษัท ไอร่า แอนด์ ไอฟุล จำกัด (มหาชน) จำนวนร้อยละ 30 คิดเป็นจำนวนเงิน 300
ล้านบาท
โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557
เงินลงทุนในบริษัทร่วมแสดงมูลค่าตามบัญชีตามวิธีส่วนได้เสียเป็นจำนวน 300.13 ล้านบาท

ลูกหนี้สำนักหักบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 มีจำนวนรวมทั้งสิ้น 479.31 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
451.20 ล้านบาท เมื่อเทียบกับลูกหนี้สำนักหักบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 ที่มีจำนวน 28.11
ล้านบาท หรือคิดเป็นอัตราเพิ่มขึ้นร้อยละ 1,605.24 รายการลูกหนี้สำนักหักบัญชีที่เพิ่มขึ้น
เกิดจากยอดดุลสุทธิลูกหนี้สำนักหักบัญชีที่เกิดจากการชำระราคาซื้อขายหลักทรัพย์ที่ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ฯ
เพิ่มขึ้น

ในส่วนของหนี้สินรวม บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีหนี้สินรวมณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557
เป็นจำนวนทั้งสิ้น 3,901.28 ล้านบาท ลดลง 290.22 ล้านบาทจากจำนวน 4,191.49
ล้านบาทของหนี้สินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 หรือคิดเป็นอัตราลดลงร้อยละ 6.92
ซึ่งหนี้สินหลักที่ลดลงได้แก่ เงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน เจ้าหนี้สำนักหักบัญชี โดยลดลงจาก
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 เป็นจำนวน 487.00 ล้านบาท และ 380.60 ล้านบาทตามลำดับ
ในขณะที่หนี้สินหลักที่เพิ่มขึ้นได้แก่ เจ้าหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
ตั๋วแลกเงินจากบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน โดยเพิ่มขึ้นจาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556เป็นจำนวน
367.41 ล้านบาท และ 227.49 ล้านบาทตามลำดับ

ส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ และบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 มีมูลค่ารวม 1,706.21
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 596.10 ล้านบาท จากวันที่ 31 ธันวาคม 2556 ที่มีส่วนของผู้ถือหุ้นจำนวน
1,110.12 ล้านบาท หรือคิดเป็นอัตราเพิ่มขึ้นร้อยละ 53.70
การเพิ่มขึ้นดังกล่าวเป็นผลจากการเพิ่มทุนและเปลี่ยนแปลงทุนชำระแล้ว จากหุ้นสามัญจำนวน
3,116,730,360 หุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 เป็นหุ้นสามัญจำนวน 3,893,595,260 หุ้น ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ซึ่งทุนที่ออกและชำระแล้ว ส่วนเกินมูลค่าหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557
มีจำนวนทั้งสิ้น 973.40 ล้านบาท และ 605.83 ล้านบาท ตามลำดับ เพิ่มขึ้นจาก ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2556 ที่มีทุนที่ออกและชำระแล้ว ส่วนเกินมูลค่าหุ้นเป็นจำนวน 779.18 ล้านบาทและ
230.57 ล้านบาทตามลำดับ ซึ่งการเพิ่มขึ้นของส่วนของผู้ถือหุ้นดังกล่าว
ทำให้อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 ลดลงเหลือ 2.29
เท่าจากอัตราส่วน 3.78 เท่า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556