รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบโดยการแต่งตั้งของคณะกรรมการบริษัท คาสเซ่อร์พีค โฮลดิ้งส์ จำกัด
(มหาชน) ประกอบด้วยกรรมการอิสระจำนวน 3 ท่านกล่าวคือ นางสาวนภาพร ธนวัฒน์ยรรยง
นางสาวกัญญาพัชฎ์ ภีรวัชสกูลพงษ์ และ นายสมชาย องค์วรารักษ์ (แทนนายมณฑป์ชัย สุกใส
ที่ลาออกเนื่องจากติดภาระกิจส่วนตัว เมื่อวันที่ 21 กุมภาพันธ์ 2560 )โดยมีนางสาวนภาพร
ธนวัฒน์ยรรยงเป็นประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และนางสาวพรทิพย์ ศรีพิทักษ์สกุล
ผู้จัดการฝ่ายตรวจสอบภายใน ทำหน้าที่เลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ
กรรมการตรวจสอบทุกท่านมีคุณสมบัติของกรรมการอิสระ
และกรรมการตรวจสอบครบถ้วนตามข้อกำหนดของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
(ก.ล.ต.) และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ในรอบปี 2560
คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติงานอย่างเป็นอิสระตามขอบเขตหน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท
และได้กำหนดไว้ใน “กฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ” โดยมีการประชุมรวม 4 ครั้ง
ซึ่งกรรมการตรวจสอบได้เข้าร่วมประชุมครบทั้งสามท่านในครั้งที่ 2/2560, 3/2560และ 4/2560
และ ครั้งที่ 1/2560 มีกรรมการตรวจสอบเข้าร่วม 2 ท่าน
เนื่องจากอยู่ระหว่างสรรหากรรมการตรวจสอบแทนตำแหน่งที่ว่างลง การประชุมทั้ง 4
ครั้งเป็นการประชุมร่วมกับฝ่ายบริหารของบริษัทฯ และบริษัทย่อย ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต
และผู้ตรวจสอบภายใน เพื่อรับฟังการเสนอข้อมูล แลกเปลี่ยนความคิดเห็น
และข้อเสนอแนะที่เป็นประโยชน์ต่อการบริหารงาน

สาระสำคัญของภารกิจที่ปฏิบัติในรอบปี 2560 สรุปได้ดังนี้ คือ

1.การสอบทานการรายงานทางการเงิน คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานงบการเงินรายไตรมาส
และงบการเงินประจำปี 2560 ของบริษัท คาสเซ่อร์พีค โฮลดิ้งส์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
โดยการสอบถามและรับฟังคำชี้แจงจากฝ่ายบริหาร และข้อเสนอแนะจากผู้สอบบัญชี
เพื่อพิจารณาเกี่ยวกับความถูกต้อง ครบถ้วน และเชื่อถือได้ของงบการเงิน
ตลอดจนถึงการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ
ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นสอดคล้องกับผู้สอบบัญชีว่า
งบการเงินดังกล่าวได้จัดทำขึ้นอย่างถูกต้องในสาระสำคัญตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป

2.การสอบทานระบบการควบคุมภายในและประเมินผลการตรวจสอบภายใน
คณะกรรมการได้สอบทานผลการประเมินระบบการควบคุมภายในโดยรวมและผลการตรวจสอบจากฝ่ายตรวจสอบภายในเป็นรายไตรมาส
และมีความเห็นว่า บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอ
และเหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจของบริษัท ฯ
และไม่พบข้อบกพร่องในสาระสำคัญที่จะกระทบต่องบการเงินของบริษัท
ทั้งนี้หน่วยงานตรวจสอบภายในได้ปฏิบัติหน้าที่อย่างเป็นอิสระและมีประสิทธิผล

3.การพิจารณารายการของบริษัทที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
จากรายงานของฝ่ายบริหารรายไตรมาส คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า
รายการดังกล่าวเป็นรายการที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจโดยปกติและได้ปฏิบัติตามกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องอย่างสมเหตุสมผล
โดยมีการเปิดเผยข้อมูลไว้อย่างถูกต้อง และครบถ้วน

4.การสอบทานการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท
คณะกรรมการตรวจสอบไม่พบว่า มีประเด็นสำคัญเกี่ยวกับการไม่ปฏิบัติตามกฎหมาย
และข้อกำหนดดังกล่าว

5.การพิจารณาคัดเลือกผู้สอบบัญชี
คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาคัดเลือกและนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัท
เพื่อขออนุมัติจากที่ประชุมใหญ่สามัญประจำปีผู้ถือหุ้น ให้พิจารณาแต่งตั้ง นายเจษฎา หังสพฤกษ์ 
(ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3759) หรือ นางสาวกรรณิการ์ วิภาณุรัตน์ (ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่
7305) หรือนายจิโรจ ศิริโรโรจน์ (ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 5113) แห่งบริษัท กรินทร์ ออดิท
จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท ฯ ประจำปี 2561

  ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ

  นางสาวนภาพร ธนวัฒน์ยรรยง

  ประธานกรรมการตรวจสอบ