เอกสารแนบ 3 อื่น ๆ

สรุปการฟื้นฟูกิจการและแผนฟื้นฟูกิจการ

ศาลมีคำสั่งให้บริษัทฟื้นฟูกิจการเมื่อวันที่ 22 มกราคม 2544 โดย
มีคำสั่งให้ผู้ทำแผนจัดทำแผนฟื้นฟูกิจการ และเมื่อ วันที่ 30 มกราคม 2545
ศาลมีคำสั่งเห็นชอบด้วยแผน โดยสรุปการจ่ายชำระหนี้คืนเงินต้นและดอกเบี้ยตามเงื่อนไขใหม่
ได้ดังนี้

-   เงินต้นจำนวน 369,673,333.38 บาท
    และเงินที่เจ้าหนี้ผู้ออกหนังสือค้ำประกันได้จ่ายให้กรมสรรพากรแทนบริษัทฯจำนวน
    20,360,925.68 บาท รวมจำนวนหนี้ 390,034,259.06 บาท แบ่งชำระดังนี้

1. หนี้เงินต้นจำนวน 265,000,000.00 บาท กำหนดชำระคืน 10 ปี โดยชำระเป็นงวด จำนวน
40 งวด เริ่มผ่อนชำระงวดแรกภายในวันที่ 30 มิถุนายน 2545 และงวดต่อ ๆ ไปทุกรายไตรมาส
งวดสุดท้ายชำระภายในวันที่ 31 มีนาคม 2555

การชำระดอกเบี้ยชำระเป็นรายเดือนในอัตราร้อยละ 3 ต่อปี ตั้งแต่วันที่มีผลใช้บังคับ ถึงวันที่ 31
ธันวาคม 2546, อัตราร้อยละ 5 ต่อปี หรืออัตราดอกเบี้ยลูกหนี้ชั้นดี (MLR)
ถัวเฉลี่ยแล้วแต่อัตราใดจะต่ำกว่า ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2547 ถึง วันที่ 31 ธันวาคม 2548
และอัตราดอกเบี้ยลูกหนี้ชั้นดี (MLR) ถัวเฉลี่ย ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2549 เป็นต้นไป

2.  หนี้เงินต้นจำนวน 6,527,152.93 บาทให้รอคำพิพากษาของศาลฏีกา เนื่องจากเป็นคดีกับ
    กรมสรรพากร เมื่อวันที่ 18 เมษายน 2545 ศาลตัดสินให้บริษัทฯ แพ้คดี และเมื่อวันที่ 26
    มิถุนายน 2545 ได้แปลงหนี้เป็นทุนหุ้นบุริมสิทธิแล้ว

3.  หนี้เงินต้นจำนวน 118,507,106.12 บาท และดอกเบี้ยค้างจ่ายตั้งแต่ธันวาคม 2543
    ถึงกุมภาพันธ์ 2544 รวม 3 เดือน จำนวน 7,319,734.55 บาท รวมจำนวน
    125,826,840.67 บาท ให้แปลงเป็นหุ้นบุริมสิทธิของบริษัทฯ ในราคาหุ้นละ 10 บาท
    บริษัทฯได้แปลงหนี้เป็นทุนแล้วเมื่อวันที่ 29 มีนาคม 2545

- ภาระหนี้เจ้าหนี้แรงงาน 47.97 ล้านบาท กำหนดชำระคืน 3 ปี โดยชำระเป็นงวด จำนวน 7
งวด ทุกครึ่งปี เริ่มผ่อนชำระงวดแรกภายในวันที่ 30 พฤศจิกายน 2545 งวดสุดท้ายภายในวันที่ 3
พฤศจิกายน 2548

- ภาระหนี้เจ้าหนี้กรมสรรพากร 4.28 ล้านบาทกำหนดชำระคืน 10 ปี โดยชำระเป็นงวด จำนวน
40 งวด ทุกไตรมาส เริ่มผ่อนชำระงวดแรกภายในวันที่ 30 มิถุนายน 2545 งวดสุดท้ายภายในวันที่
31 มีนาคม 2555

เมื่อวันที่ 13 ตุลาคม 2546
ศาลมีคำสั่งเห็นชอบกับแผนฟื้นฟูกิจการฉบับแก้ไขของผู้บริหารแผนของบริษัทฯ
โดยมีการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขการชำระหนี้เงินต้นและดอกเบี้ย ดังนี้

1.  หนี้เงินต้น 265 ล้านบาท กำหนดให้ชำระคืน 11 ปี โดยชำระเป็นงวด งวดสุดท้ายภายในปี
    2556 และการจ่ายชำระดอกเบี้ยเป็นไปตามตารางนี้

  -------------------------------------------------- --------------------
  ระยะเวลา                                           อัตรา

  ณ วันที่มีผลใช้บังคับ ถึง 31 ธันวาคม 2546                   3.00%

  1 มกราคม 2547 ถึง 31 ธันวาคม 2547                    1.75%

  1 มกราคม 2548 ถึง 31 ธันวาคม 2550                    MLR - 2.00%

  1 มกราคม 2551 ถึง 31 ธันวาคม 2556                    MLR - 1.00%
  -------------------------------------------------- --------------------

2.  ภาระเจ้าหนี้แรงงาน 47.97 ล้านบาท ทยอยจ่ายคืนเป็นเวลา 11 ปี ให้เสร็จภายใน
    ธันวาคม 2556 การจ่ายชำระระหว่างวันที่ 1 มกราคม 2547 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2556
    ชำระเป็นรายไตรมาส โดยกำหนดชำระในวันทำการสุดท้ายของเดือน กุมภาพันธ์, พฤษภาคม,
    สิงหาคม และ พฤศจิกายน กำหนดชำระงวดแรกในวันทำการสุดท้ายของเดือน กุมภาพันธ์
    2547 และการจ่ายชำระดอกเบี้ยเป็นไปตามตารางนี้

  -------------------------------------------------- --------------------
  ระยะเวลา                                           อัตรา

  ณ วันที่มีผลใช้บังคับ ถึง 31 ธันวาคม 2546                   7.50%

  1 มกราคม 2547 ถึง 31 ธันวาคม 2547                    1.75%

  1 มกราคม 2548 ถึง 31 ธันวาคม 2550                    MLR - 2.00%

  1 มกราคม 2551 ถึง 31 ธันวาคม 2556                    MLR - 1.00%
  -------------------------------------------------- --------------------

ส่วนดอกเบี้ยตั้งพักจะทยอยจ่ายชำระภายหลังจากการจ่ายชำระหนี้เงินต้นเสร็จสิ้น
โดยกำหนดให้จ่ายชำระเป็นรายไตรมาส เริ่มชำระงวดแรก ในวันที่ 31 ธันวาคม 2556
และให้จ่ายชำระให้เสร็จสิ้นภายใน วันที่ 31 ธันวาคม 2557