ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงานในช่วง 3 ปี ที่ผ่านมา

ผู้สอบบัญชีปี 2552 - 2554 รายนามผู้ตรวจสอบบัญชีสำหรับงบการเงินงวดต่างๆ ดังนี้

  ---- ----------------------- ----------------- ----------- ------------------
       งวดบัญชี                  ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต    เลขทะเบียน   สำนักงานบัญชี

  1.   งบการเงินตรวจสอบสำหรับปี   นายวิชัย รุจิตานนท์    4054        บริษัท เอเอ็นเอส ออดิท
       2554 (สิ้นสุด ณ วันที่ 31                                   จำกัด
       ธันวาคม 2552)                                          

  2.   งบการเงินตรวจสอบสำหรับปี   นายบุญญฤทธิ์         7900        บริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย
       2554 (สิ้นสุด ณ วันที่ 31     ถนอมเจริญ                      สอบบัญชี จำกัด
       ธันวาคม 2553)                                          

  3.   งบการเงินตรวจสอบสำหรับปี   นายบุญญฤทธิ์         7900        บริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย
       2554 (สิ้นสุด ณ วันที่ 31     ถนอมเจริญ                      สอบบัญชี จำกัด
       ธันวาคม 2554)                                          
  ---- ----------------------- ----------------- ----------- ------------------

  สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีสำหรับ งบการเงินตรวจสอบสำหรับปี 2552

  (สิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552)

  ผู้ตรวจสอบบัญชีเห็นเห็นว่า
  งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงินรวม
  และฐานะการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 และ 2551
  ผลการดำเนินงานรวมและผลการดำเนินงานเฉพาะกิจการ
  และกระแสเงินสดรวมและกระแสเงินสดเฉพาะกิจการ
  สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัท โซลูชั่น คอนเนอร์ (1998) จำกัด (มหาชน)
  และบริษัทย่อย และของเฉพาะบริษัท โซลูชั่น คอนเนอร์ (1998) จำกัด (มหาชน) ตามลำดับ
  โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

  สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีสำหรับ งบการเงินตรวจสอบสำหรับปี 2553

  (สิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553)

  ผู้ตรวจสอบบัญชีเห็นว่า งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ
  แสดงฐานะการเงินรวมและฐานะการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553
  ผลการดำเนินงานรวมและผลการดำเนินงานเฉพาะกิจการ
  และกระแสเงินสดรวมและกระแสเงินสดเฉพาะกิจการ สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของ บริษัท
  โซลูชั่น คอนเนอร์ (1998) จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และของเฉพาะบริษัท โซลูชั่น
  คอนเนอร์ (1998) จำกัด (มหาชน)
  ตามลำดับโดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

  สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีสำหรับ งบการเงินตรวจสอบสำหรับปี 2554

  (สิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554)

  ผู้ตรวจสอบบัญชีเห็นว่า งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ
  แสดงฐานะการเงินรวมและฐานะการเงินเฉพาะกิจการ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 2553
  ผลการดำเนินงานรวมและผลการดำเนินงานเฉพาะกิจการ
  และกระแสเงินสดรวมและกระแสเงินสดเฉพาะกิจการ สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของบริษัท
  โซลูชั่น คอนเนอร์ (1998) จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และของเฉพาะบริษัท โซลูชั่น
  คอนเนอร์ (1998) จำกัด (มหาชน)
  ตามลำดับโดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน

คำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

1. ภาพรวมของการดำเนินงานที่ผ่านมา

การดำเนินงานของบริษัท ในปี 2554 บริษัทฯ
ได้ขยายขอบเขตการดำเนินธุรกิจจากเดิมที่เน้นการพัฒนาโปรแกรมสำเร็จรูปเพียงอย่างเดียว
มาเป็นการให้บริการระบบเทคโนโลยีสาระสนเทศแบบครบวงจร (System Integration)
รวมไปถึงการให้บริการเทคโนโลยี่สาระสนเทศ (IT Services)
ซึ่งจะทำให้สามารถขยายโอกาสทางธุรกิจให้ครอบคลุมได้มาก

บริษัทย่อย

บริษัทฯ ได้ลงทุนใน บริษัท สปริง คอร์ปอเรชั่น จำกัด
เพื่อดำเนินธุรกิจสถานีโทรทัศน์ข่าวผ่านดาวเทียม (Satellite TV) ด้วยทุนจดทะเบียน 200
ล้านบาท ภายใต้คำขวัญที่ว่า “ทันเหตุการณ์ เห็นอนาคต ข่าวจริง สปริงนิวส์”
และต่อมา ได้ลงทุนใน บริษัท ซิงค์ เทคโนโลยี จำกัด
โดยจะเป็นผู้นำเข้าอุปกรณ์และเครื่องมือวิทยาศาสตร์
ที่ต้องอาศัยการเขียนโปรแกรมควบคุมจากต่างประเทศ อาทิ เครื่องมือตรวจจับความเร็วรถยนต์
เครื่องควบคุมมลพิษ เครื่องควบคุมการจ่ายน้ำ หรือ โทรทัศน์ 3 มิติ ที่ไม่ต้องใช้แว่น
สำหรับงานโฆษณา เป็นต้นมาทำตลาดในประเทศไทย
และมองไปถึงการทำตลาดในภูมิภาคอินโดจีนด้วย เพื่อบริษัทฯ ได้มีการขยายตัวทางธุรกิจ

ปี 2554 บริษัทฯ มีรายได้รวมทั้งสิ้น 202.175 ล้านบาท มีค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานรวม
405.965 ล้านบาท ผลขาดทุนสุทธิ 203.790 ล้านบาท

2. การวิเคราะห์กำไรขาดทุน

 2.1 การวิเคราะห์รายได้

ในปี 2554 บริษัทฯ มีรายได้รวมเท่ากับ 202.175 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 94.919
ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 88.50 แบ่งเป็นรายได้จากการขายสินค้าและให้บริการจำนวน
199.163 ล้านบาท รายได้อื่นๆ จำนวน 3.012 ล้านบาท

บริษัท โซลูชั่น คอนเนอร์ (1998) จำกัด (มหาชน) มีรายได้เพิ่มขึ้น
เป็นผลจากรายได้จากการขายสินค้าฮาร์ดแวร์ จากการให้บริการบำรุงรักษาและบริการอื่น สำหรับ
บริษัท สปริง คอร์ปอเรชั่น จำกัด (บริษัทย่อย) มีรายได้จากการโฆษณา และ บริษัท ซิงค์
เทคโนโลยี จำกัด มีรายได้การขายสินค้าเทคโนโลยี

จากงบการเงินรวม เมื่อพิจารณารายได้ตามผลิตภัณฑ์ ในปี 2554 และปี 2553
มีรายได้จากการขายสินค้าและให้บริการ ของ บริษัท โซลูชั่น คอนเนอร์ (1998) จำกัด (มหาชน)
ในปี 2554
รายได้มาจากการให้บริการบำรุงรักษาโปรแกรมและบริการอื่นการจัดทำแผนที่ภาพถ่ายเก่าเป็นส่วนใหญ่
จำนวน 91.126 ล้านบาท และในปี 2553 รายได้ส่วนใหญ่มาจากการขายสินค้า 58.328 ล้านบาท
รายได้จากการให้บริการของ บริษัท สปริง คอร์ปอเรชั่น จำกัด
มาจากการจัดทำโฆษณาทางสื่อทีวีดาวเทียม ในปี 2554 และ ปี 2553 จำนวน 66.638 ล้านบาท
และจำนวน 2.068 ล้านบาท (ตามลำดับ) และรายได้จากการขายสินค้า ของ บริษัท ซิงค์
เทคโนโลยี จำกัด ซึ่งเพิ่งเริ่มดำเนินการในปี 2554 จำนวน 3.667 ล้านบาท

2.2 การวิเคราะห์ต้นทุนและค่าใช้จ่าย

ต้นทุนขายและบริการ

ในปี 2554 บริษัทฯ มีต้นทุนขาย และต้นทุนบริการรวม 238.901 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน
90.522 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 61.01
เมื่อพิจารณาสัดส่วนต้นทุนขายและต้นทุนบริการต่อรายได้จากการขายและบริการปี 2554
คิดเป็นร้อยละ 125.71 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2553 ซึ่งมีสัดส่วนคิดเป็นร้อยละ 168.31
ลดลงจากปี 2553 ร้อยละ 42.60 เป็นผลจากรายได้การให้บริการเพิ่มสูงขึ้นในอัตราร้อยละ
199.17

ค่าใช้จ่ายจากการขายและบริหาร

บริษัทฯ มีค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารในปี 2554 เท่ากับ 116.358 ล้านบาท
สูงขึ้นจากปีก่อน44.116 ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 61.07 เนื่องจากบริษัทฯ
มีค่าใช้จ่ายด้านบุคลากรเพิ่มขึ้นตามปริมาณยอดขาย

  ค่าใช้จ่ายทางการเงิน

บริษัทฯ มีต้นทุนทางการเงินในปี 2554 เท่ากับ 5.161ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 3.505 ล้านบาท
หรือคิดเป็นร้อยละ 211.65

ภาษีเงินได้นิติบุคคล

ในปี 2554 บริษัทฯ ไม่มีภาระภาษีเงินได้นิติบุคคล
เนื่องจากบริษัทได้สิทธิทางภาษีได้รับการส่งเสริมการลงทุน โดยได้รับยกเว้นภาษีทั้งหมด ระยะเวลา
8 ปี สิ้นสุด 19 มีนาคม 2559 และมีผลขาดทุนสะสม

2.3 กำไรจากการดำเนินงาน

บริษัทฯ มีขาดทุนจากการดำเนินงานโดยไม่รวมต้นทุนทางการเงิน ในปี 2554 จำนวน 198.629
ล้านบาท โดยเพิ่มขึ้นจากปีก่อน 55.213 ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 38.50
จากค่าใช้จ่ายรวมที่เพิ่มขึ้นอย่างมาก

2.4 กำไรสุทธิ

ในปี 2554 บริษัทฯ มีผลขาดทุนสุทธิเท่ากับ 203.790 ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 100.80
ของรายได้รวมเพิ่มขึ้นจากปี 2553 ที่มีผลขาดทุน เท่ากับ 145.07 ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ
135.26 ของรายได้รวม

[]

3. การวิเคราะห์ฐานะทางการเงิน

สินทรัพย์

เมื่อพิจารณาจากงบการเงินรวมของบริษัทฯ มีสินทรัพย์รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ 31
ธันวาคม 2553 เท่ากับ 499.344 ล้านบาท และ 301.722 ล้านบาท (ตามลำดับ) เพิ่มขึ้น
197.622 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ65.50 สาเหตุหลักมาจากการเงินรับจากการเพิ่มทุน
ลูกหนี้การค้า อุปกรณ์และยานพาหนะที่เพิ่มขึ้น

-   ลูกหนี้การค้า บริษัทฯ มียอดลูกหนี้การค้าสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เท่ากับ 85.718

ล้านบาท และเท่ากับ 32.181 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553
เพิ่มขึ้นเนื่องจากมูลค่าการขายที่เพิ่มขึ้นจากปีก่อน โดยยอดลูกหนี้การค้าสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2554 สะท้อนระยะเวลาการเก็บหนี้เฉลี่ยประมาณ 45 วัน ถึง 90 วัน ซึ่งอยู่ในระยะเครดิตเทอม
และเป็นลูกหนี้หน่วยงานของรัฐ ซึ่งมีระยะเวลาการตรวจสอบการเบิกเงิน

-   เงินลงทุน เมื่อพิจารณางบการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทฯ
    มีเงินลงทุนสุทธิใน

บริษัทที่เกี่ยวข้องจำนวน 210 ล้านบาท ซึ่งเป็นการลงทุนใน บริษัท สปริง คอร์ปอเรชั่น จำกัด
จำนวน 200 ล้านบาท และบริษัท ซิงค์ เทคโนโลยี จำกัด จำนวน 10 ล้านบาท

-   ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ของบริษัทฯ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554

จำนวน 45.170 ล้านบาท และปี 2553 มีจำนวน 31.989 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 13.18 ล้านบาท
หรือคิดเป็นร้อยละ 41.20 ซึ่งเป็นผลจากการที่บริษัทฯ จัดซื้ออุปกรณ์เพื่อใช้ในการงานของบริษัท

หนี้สิน 

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทฯ มีหนี้สินรวม 98.842 ล้านบาท โดยแบ่งเป็นหนี้สินระยะสั้น
เท่ากับ92.591 ล้านบาท และหนี้สินระยะยาว เท่ากับ 6.250 ล้านบาท ซึ่งสูงกว่าปีก่อน 4.315
ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ4.56 เนื่องจากประมาณการหนี้สินงานโครงการ จำนวน 3.817
ล้านบาท และหนี้สินหมุนเวียนอื่นเพิ่มขึ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้น

โครงสร้างเงินทุน

บริษัทฯ มีส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 เท่ากับ 400.503 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก
ปีก่อน 193.308 ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 93.30 จากการออกหุ้นเพิ่มทุนในระหว่างปี
ประกอบด้วยหุ้นสามัญจำนวน 2,487,945,416 หุ้น มูลค่าหุ้นที่ตราไว้ 1 บาท
มีรายละเอียดการจัดสรรเพิ่มทุน คือ

  - หุ้นสามัญ จำนวน 1,212,206,400 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท

  - หุ้นสามัญ จำนวน 484,882,560 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท

  - หุ้นสามัญ จำนวน 45,485,174 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท
  จัดสรรเพื่อรองรับการปรับสิทธิการใช้สิทธิแปลงสภาพตามใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นสามัญของบริษัท
  รุ่นที่ 1 (SLC-W1)

  - หุ้นสามัญ จำนวน 45,371,282 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 1 บาท
  จัดสรรเพื่อรองรับการปรับสิทธิการใช้สิทธิแปลงสภาพตามใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นสามัญของบริษัท
  รุ่นที่ 2 (SLC-W-2)

  - หุ้นสามัญ จำนวน 700,000,000 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท

  - รวมเงินสดรับจากการออกหุ้นเพิ่มทุนหลังหักค่าใช้จ่ายเป็นจำนวนเงิน 400,028,112 ล้านบาท

ทั้งนี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 บริษัทฯ มีโครงสร้างเงินทุนประกอบด้วยหนี้สินรวม 98.842
ล้านบาทและส่วนของผู้ถือหุ้น 400.503 ล้านบาท คิดเป็นอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นประมาณ
24.68 เท่า

[]

[]

[]

การวิเคราะห์งบกระแสเงินสด

จากงบการเงินรวมสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 และ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553 บริษัทฯ
มีกระแสเงินสดรับจากการดำเนินงานสุทธิ จำนวน 209.192 และ 160.952 ล้านบาท
(ตามลำดับ) กระแสเงินสดจ่ายจากกิจกรรมลงทุน 36.514 และ 48.230 ล้านบาท (ตามลำดับ)
เป็นผลมาจากจากการลงทุนในบริษัทย่อยจำนวน 107.500 ล้านบาท และ ปี 2553 จำนวน
102.500 ล้านบาท เพื่อรองรับการขยายงานในโครงการต่างๆ ของบริษัทฯเป็นหลัก
และมีกระแสเงินสดรับจากกิจกรรมจัดหาเงินในปี 2554 จำนวน 383.907 ล้านบาท
เป็นผลมาจากการรับเงินออกหุ้นเพิ่มทุน400,028,112 บาท และในระหว่างปี 2554
บริษัทได้ให้บริษัทย่อยกู้ยืมเงิน วงเงินกู้ยืมระยะยาวและเงินกู้ยืมระยะสั้น
เพื่อใช้เป็นเงินทุนหมุนเวียนในการดำเนินงานและลงทุนในสินทรัพย์เพื่อการขยายงาน มีมูลค่ารวม
86.500 ล้านบาท และบริษัทฯ
ได้ชำระคืนเงินกู้ยืมระยะสั้นและเงินกู้ยืมระยะยาวที่เหลืออยู่กับธนาคารผู้ให้กู้เดิมทั้งหมดเพื่อปิดสัญญาเงินกู้ยืมทั้งหมด

[]

[]

[]

ปัจจัยและอิทธิพลหลักที่อาจมีผลต่อการดำเนินงานหรือฐานะการเงินในอนาคต

1. ภาวะเศรษฐกิจโดยรวมที่เริ่มฟื้นตัวอย่างต่อเนื่อง และงบประมาณภาครัฐปี 2555
ที่ผ่านการอนุมัติจากสภาเรียบร้อยแล้ว จะทำให้โอกาสทางธุรกิจของบริษัทและบริษัทย่อยมีเพิ่มมากขึ้น
ธุรกิจเอกชนและองค์กรภาครัฐต่างๆ จะมีการทำธุรกรรมต่างๆ
มากขึ้นเพื่อรองรับการขยายงานและพัฒนาองค์กรตามเป้าหมายและแผนงานที่ได้รับอนุมัติงบประมาณลงมา
โดยเฉพาะอย่างยิ่งหน่วยงานองค์กรภาครัฐต่างๆ ที่เป็นกลุ่มลูกค้าหลักในปัจจุบัน

2.
การขยายขอบเขตการดำเนินธุรกิจจากเดิมที่เน้นการพัฒนาโปรแกรมสำเร็จรูปเพียงอย่างเดียวมาเป็นการให้บริการระบบเทคโนโลยีสารสนเทศแบบครบวงจร
(System Integration) การให้บริการเชิงเทคโนโลยีเฉพาะด้าน
การพัฒนาหรือจัดหาโปรแกรมกลุ่มโปรแกรมประยุกต์เพื่อให้ครอบคลุมความต้องการของลูกค้าทั้งองค์กรภาครัฐและภาคเอกชน
การขายหรือให้เช่าเครื่องคอมพิวเตอร์กับองค์กรขนาดใหญ่ การพัฒนาโปรแกรมจัดการการส่งข้อมูล
Mobile Contents การขยายตลาดเข้าสู่ตลาด Digital Contents เพื่อการพัฒนาแอนนิเมชั่น
3 มิติ หรือการสร้างสรรค์ภาพกราฟฟิกส์โดยใช้ Graphic Technology ต่างๆ
และการให้บริการเชื่อมโยงระบบซอฟต์แวร์ไปยังนวัตกรรมด้านคอมพิวเตอร์ต่างๆ
(InnovativeTechnology Integration)
จะทำให้สามารถขยายโอกาสทางธุรกิจได้กว้างขวาง
ครอบคลุมความต้องการของลูกค้าและสามารถขยายกลุ่มลูกค้าได้มากขึ้น

3. บริษัทและบริษัทย่อยได้ทำการเพิ่มบุคคลากรที่มีความรู้ ความสามารถ
ที่มีประสบการณ์และความเชี่ยวชาญเฉพาะทาง ทั้งด้านพัฒนาซอฟต์แวร์ ด้านการตลาดและการขาย
ด้านบริหารจัดการเป็นจำนวนมาก เพื่อรองรับกับการขยายขอบเขตการดำเนินธุรกิจดังกล่าวข้างต้น
กับภาวะการแข่งขันที่ค่อนข้างสูงในธุรกิจที่บริษัทและบริษัทย่อยประกอบการอยู่

4.
การโฆษณาผ่านทางธุรกิจทีวีผ่านดาวเทียมกำลังได้รับความนิยมเพิ่มมากขึ้นจากค่าโฆษณาที่ยังถูกกว่าฟรีทีวีอยู่มากรวมถึงกลุ่มลูกค้าที่เข้าถึงทีวีผ่านดาวเทียมมีเพิ่มมากขึ้นในปัจจุบัน
สังเกตุได้จากกลุ่มธุรกิจต่างๆ เริ่มเข้ามาเปิดสถานีทีวีผ่านดาวมากขึ้น
ทำให้โอกาสด้านรายได้จากค่าโฆษณาของ บริษัท สปริง คอร์ปอเรชั่น จำกัด (บริษัทย่อย) มีมากขึ้น
รวมถึงการเป็นผู้นำเข้าอุปกรณ์และเครื่องมือวิทยาศาสตร์ ที่ต้องอาศัยการเขียน โปรแกรม ควบคุม
จากต่างประเทศ อาทิ เครื่องมือตรวจจับความเร็วรถยนต์ เครื่องควบคุมมลพิษ
เครื่องควบคุมการจ่ายน้ำ หรือ โทรทัศน์ 3 มิติ ที่ไม่ต้องใช้แว่น สำหรับงานโฆษณา
เป็นต้นมาทำตลาดในประเทศไทย และมีเป้าหมายในการทำตลาดในภูมิภาคอินโดจีนด้วยของ บริษัท
ซิงค์ เทคโนโลยี จำกัด (บริษัทย่อย) จะทำให้โอกาสในการเพิ่มรายได้มีมากขึ้นเช่นกัน

5. จากความสำเร็จในการเพิ่มทุนจดทะเบียนครั้งล่าสุด บริษัทฯ ได้รับเงินเพิ่มทุนสูงถึง 400
ล้านบาท ทำให้บริษัทมีเงินทุนหมุนเวียนในการประกอบธุรกิจได้อย่างเพียงพอ