รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท โออิชิ กรุ๊ป จำกัด ( มหาชน )
ประกอบด้วยกรรมการอิสระจำนวนทั้งสิ้น 3 ท่าน ประกอบด้วย นายวิกรม คุ้มไพโรจน์
เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ , นายวีระชัย ตันติกุล และ นายชัย จรุงธนาภิบาล
เป็นกรรมการตรวจสอบ โดยกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯทั้ง 3 ท่าน ไม่ได้เป็นผู้บริหาร ,
พนักงาน หรือลูกจ้างของบริษัทฯทั้งสิ้น

ตลอดปี 2550 ที่ผ่านมา
คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ภายใต้ขอบเขตของความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท
รวมถึงข้อกำหนดต่างๆ และแนวทางที่ตลาดหลักทรัพย์ได้กำหนดไว้ ได้แก่ การสอบทาน
การกำกับดูแลกิจการที่ดี , การสอบทานงบการเงิน , การสอบทานการบริหารความเสี่ยง ,
การสอบทานการประเมิน การควบคุมภายใน และการกำกับดูแลงานตรวจสอบภายในอย่างเคร่งครัด

โดยทั้งนี้ บริษัทฯได้มีการกำหนดขอบเขตของการปฏิบัติงาน รวมถึงอำนาจ หน้าที่
และความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบไว้โดยสังเขป ดังนี้

1.  สอบทานการปฏิบัติของบริษัทให้เป็นไปตามแนวทางที่กำหนดไว้ของกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    , ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ และกฎหมายอื่นที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทที่ได้กำหนดไว้

2.  สอบทานระบบควบคุมภายใน ( Internal Control ) และการตรวจสอบภายใน (
    Internal Audit ) ของบริษัทฯ เพื่อให้บริษัทมีระบบควบคุมภายใน ( Internal
    Control ) และการตรวจสอบภายใน ( Internal Audit ) ที่มีความเหมาะสม เพียงพอ
    และเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ

3.  สอบทานความถูกต้องของรายงานทางการเงินของบริษัท
    และความเพียงพอของการเปิดเผยข้อมูลของบริษัทฯ ในกรณีที่เกิดรายการเกี่ยวโยง
    หรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ เพื่อให้มั่นใจว่า
    งบการเงินของบริษัทฯมีความถูกต้อง และเป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป

4.  พิจารณาคัดเลือก และเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ
    รวมถึงพิจารณาเสนอค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

5.  ปฏิบัติงานอื่นใดตามที่คณะกรรมการบริษัทมอบหมาย
    ด้วยความเห็นชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

ในปี 2550 คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่โดยได้ยึดหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีตลอดมา
โดยตระหนักถึงความรับผิดชอบในการต้องดูแลให้บริษัทฯมีการดำเนินงานตามนโยบายของคณะกรรมการบริษัทอย่างมีประสิทธิภาพ
และโปร่งใส สามารถตรวจสอบได้ทุกขั้นตอน
เพื่อพัฒนาให้บริษัทฯเป็นองค์กรที่มีการกำกับดูแลกิจการที่ดี ( Good Corporate Governance )

ทั้งนี้ ในปี 2550 คณะกรรมการตรวจสอบได้จัดให้มีการประชุมรวมทั้งสิ้น 11 ครั้ง
โดยในการประชุมแต่ละครั้ง ได้มีการเชิญผู้บริหารจากหน่วยงานต่างๆที่เกี่ยวข้อง
เพื่อรับทราบปัญหาที่พบจากการตรวจสอบ และนำกลับไปดำเนินการแก้ไข
รวมถึงป้องกันมิให้เกิดข้อบกพร่องดังกล่าวอย่างถาวร
ซึ่งพอสรุปผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบสำหรับปี 2550 ที่ผ่านมาได้ดังนี้

1.  สอบทาน และให้ความเห็นต่องบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2550
    ก่อนเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อพิจารณาอนุมัติ เพื่อให้มั่นใจว่า รายการทางการเงิน ,
    รายการที่เกี่ยวโยง ระหว่างบริษัทฯกับบริษัทย่อย ,
    รายการที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์
    และการเปิดเผยข้อมูลที่เป็นสาระสำคัญได้จัดทำขึ้นอย่างถูกต้องตามที่ควร และมีความน่าเชื่อถือ
    โดยในการนี้ได้มีการซักถามประเด็นที่เป็นสาระสำคัญ
    เพื่อให้งบการเงินมีการเปิดเผยข้อมูลที่ถูกต้อง และครบถ้วน
    เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป
    และได้มีการเปิดเผยข้อมูลของบริษัทในรายการที่เกี่ยวโยงกันอย่างเปิดเผย และเพียงพอ

2.  กำกับดูแลการดำเนินงานของบริษัทให้เป็นไปตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี
    ที่ทางตลาดหลักทรัพย์ แห่งประเทศไทยได้ให้แนวทางไว้อย่างเคร่งครัด

3.  พิจารณา และอนุมัติขอบเขตของการปฏิบัติงานของฝ่ายตรวจสอบภายในของบริษัท
    และแผนการตรวจสอบประจำปี 2550 รวมถึงให้แนวทางในการปฏิบัติงานตรวจสอบภายใน
    และกำกับดูแลงานตรวจสอบภายใน โดยพิจารณาจากปัจจัยเสี่ยง และความเหมาะสมของธุรกิจ
    เพื่อให้สามารถปฏิบัติงานได้อย่างมีประสิทธิภาพมากยิ่งขึ้น , พิจารณารายงานผลการตรวจสอบ
    และให้ข้อเสนอแนะต่อฝ่ายตรวจสอบภายในอันเกี่ยวเนื่องกับระบบการควบคุมภายใน
    พร้อมทั้งให้ข้อเสนอแนะต่อฝ่ายจัดการเพื่อพิจารณาปรับปรุง แก้ไข และป้องกัน ตามควรแก่กรณี
    และทำการติดตามความคืบหน้าของการปรับปรุงแก้ไขอย่างต่อเนื่อง

4.  ประเมินความเพียงพอ และความเหมาะสมของระบบการควบคุมภายใน พบว่า บริษัท
    และบริษัทย่อย มีระบบการควบคุมภายในที่เหมาะสมกับสภาพธุรกิจ
    และไม่พบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ และได้เน้นย้ำ
    ให้ฝ่ายบริหารปรับปรุงระบบการควบคุมภายใน
    และระบบการบริหารความเสี่ยงให้มีประสิทธิภาพ และเหมาะสมกับสภาพธุรกิจอย่างต่อเนื่อง

5.  สอบทานความเหมาะสมของระบบการควบคุมภายใน ( Internal Control )
    ของบริษัทจากผลการปฏิบัติงานตรวจสอบของฝ่ายตรวจสอบภายใน กำกับดูแล
    และติดตามให้หน่วยงานผู้รับการตรวจได้ปรับปรุง
    และแก้ไขอย่างต่อเนื่องตามแนวทางในการแก้ไขปัญหาที่ตกลงร่วมกัน
    และภายในระยะเวลาที่กำหนด ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่า
    บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพ เพียงพอ และเหมาะสม ตามลักษณะของธุรกิจ
    โดยไม่พบข้อบกพร่องของการควบคุมภายในที่จะมีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญ

6.  ส่งเสริม และสนับสนุนให้ฝ่ายบริหารดำเนินการพัฒนาระบบการควบคุมภายใน
    และการบริหารความเสี่ยง ที่อาจเกิดขึ้น
    โดยได้เสนอให้มีการแต่งตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงของบริษัทขึ้น
    เพื่อเสริมสร้างให้บริษัทมีการกำกับดูแลกิจการที่ดี ( Good Corporate Governance )
    ต่อไป

7.  ส่งเสริม
    และผลักดันให้การปฏิบัติงานตรวจสอบภายในของบริษัทเป็นไปตามมาตรฐานสากลยิ่งขึ้น

จากรายงานผลการตรวจสอบระบบการควบคุมภายในของผู้ตรวจสอบภายใน
และรายงานของผู้สอบบัญชีจากภายนอก ตลอดจนการได้ร่วมหารือกับผู้ตรวจสอบภายใน
คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาแล้ว เห็นว่าบริษัทมีระบบ
การควบคุมภายในโดยรวมอยู่ในเกณฑ์ที่ดี ไม่มีข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ
และงบการเงินของบริษัทได้จัดทำขึ้น ตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

สำหรับปี 2551
คณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอต่อคณะกรรมการบริษัทให้พิจารณาเสนอนางสาวนิตยา เชษฐโชติรส
ทะเบียนเลขที่ 4439 , นายนิรันดร์ ลีลาเมธวัฒน์ ทะเบียนเลขที่ 2316 , นางสาววรรณพร
จงพีระเดชานนท์ ทะเบียนเลขที่ 4098 แห่งบริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด
เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้น เพื่อพิจาณาแต่งตั้งเป็น ผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ
โดยมีค่าธรรมเนียมในการสอบบัญชีเป็นจำนวนเงิน 3,700,000 บาท ซึ่งเท่ากันกับปีที่ผ่านมา

( นายวิกรม คุ้มไพโรจน์ )

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ