รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ ประจำปี 2554

คณะกรรมการตรวจสอบประกอบด้วยกรรมการอิสระของบริษัทจำนวน 3 ท่านคือ ศาสตราจารย์หิรัญ
รดีศรี เป็นประธานคณะกรรมการตรวจสอบ ศาสตราจารย์สรรเสริญ ไกรจิตติ และนายศักดิ์
เกี่ยวการค้า เป็นกรรมการตรวจสอบ

ในระหว่างปี 2554 คณะกรรมการตรวจสอบมีการประชุมทั้งสิ้น 12 ครั้ง โดยมีรายละเอียดในการ
เข้าร่วมประชุมดังนี้

1.  ศาสตราจารย์หิรัญ รดีศรี ประธาน เข้าร่วมประชุม 12 ครั้ง

2.  ศาสตราจารย์สรรเสริญ ไกรจิตติ กรรมการ เข้าร่วมประชุม 11 ครั้ง

3.  นายศักดิ์ เกี่ยวการค้า กรรมการ เข้าร่วมประชุม 12 ครั้ง

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ตามขอบเขตที่คณะกรรมการบริษัทได้มอบหมายให้กำกับดูแลตามกฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ
คณะกรรมการตรวจสอบขอรายงานการปฏิบัติหน้าที่ในรอบปี 2554 ดังต่อไปนี้

1.  การสอบทานงบการเงินรายไตรมาสและรายงานการเงินประจำปี
    คณะกรรมการตรวจสอบได้เชิญผู้สอบบัญชีและผู้บริหารมาร่วมประชุมเกี่ยวกับการจัดทำงบการเงินตามมาตรฐานการสอบบัญชีและมาตรฐานการบัญชี
    เพื่อให้มั่นใจว่างบการเงินที่ผู้สอบบัญชีรายงานแสดงความเห็น ถูกต้องตามมาตรฐานการบัญชี
    และเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ ครบถ้วน และเชื่อถือได้
    ข้อสังเกตและข้อแนะนำของผู้สอบบัญชีได้รับการพิจารณาและนำมาปรับปรุงให้เกิดประโยชน์แก่บริษัทอย่างเหมาะสม
    นอกจากนี้ คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุมกับผู้สอบบัญชีเป็นการเฉพาะ 1 ครั้ง
    ผู้สอบบัญชีได้ยืนยันว่า ไม่มีปัญหาในการปฏิบัติงานและมีความเป็นอิสระ
    รวมทั้งได้รับความร่วมมือจากผู้บริหาร เป็นอย่างดี
    ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการใหญ่ฝ่ายการเงินและบัญชีสำนักงานใหญ่ให้การยืนยันว่าระบบบัญชีของบริษัทเป็นระบบที่มีประสิทธิผล
    เชื่อมั่นว่าได้มีการรวบรวมและบันทึกรายการบัญชีครบถ้วน
    ถูกต้องตามมาตรฐานการบัญชีที่ใช้ในปัจจุบัน
    จากผลการสอบทานรายงานและคำชี้แจงของผู้บริหารและผู้สอบบัญชีภายนอก
    คณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่ารายงานงบการเงินของบริษัทได้จัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป
    มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ ครบถ้วน และเป็นที่เชื่อถือได้

2.  การสอบทานระบบควบคุมภายใน
    คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานและประเมินระบบการควบคุมภายใน
    โดยพิจารณาจากแผนงานและรายงานของฝ่ายตรวจสอบภายในอย่างสม่ำเสมอ
    ซึ่งรายงานไม่พบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ
    และฝ่ายตรวจสอบภายในได้รายงานโดยสรุปว่าระบบควบคุมภายในของบริษัทมีประสิทธิภาพเพียงพอต่อการป้องกันและค้นพบการทุจริตได้
    รวมทั้งผู้สอบบัญชีภายนอกได้รายงานว่า
    ระบบการควบคุมภายในทางการเงินของบริษัทมีความเพียงพอและเหมาะสม
    คณะกรรมการตรวจสอบจึงเห็นว่าระบบควบคุมภายในของบริษัทมีความเพียงพอและเหมาะสม
    สำหรับการบริหารความเสี่ยงได้พิจารณาจากแผนงานและรายงานของฝ่ายบริหารแล้ว
    คณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่ายังอยู่ระหว่างดำเนินการ

3.  การสอบทานการเปิดเผยรายการที่เกี่ยวโยงกันและการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และ
    ตลาดหลักทรัพย์ ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท
    ในปี 2554 คณะกรรมการตรวจสอบได้รับการยืนยันจากผู้บริหารว่า บริษัทและผู้บริหารได้ปฏิบัติ
    ตามกฎหมาย และข้อกำหนดต่างๆ ข้างต้นแล้ว
    มีการเปิดเผยรายการที่เกี่ยวโยงกันตามประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์ฯ กำหนด
    จากรายงานและคำยืนยันของผู้บริหารที่รับผิดชอบ
    และผลของการสอบทานคณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่า
    บริษัทได้ปฏิบัติและมีการเปิดเผยรายการที่เกี่ยวโยงกันอย่างถูกต้องเป็นไปตามกฏหมาย
    ข้อกำหนด และกฎระเบียบ

4.  คณะกรรมการตรวจสอบสามารถปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตรได้โดยไม่ถูกจำกัดขอบเขต สามารถ
    ขอข้อมูลได้โดยไม่จำกัด
    คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประเมินผลการปฏิบัติงานด้วยตนเองแล้ว
    ผลการประเมินอยู่ในระดับดี และเป็นผู้ให้ความเห็นชอบในการพิจารณาความดีความชอบ
    การเสนอแต่งตั้ง โยกย้ายผู้อำนวยการฝ่ายตรวจสอบภายใน

5.  การแต่งตั้งผู้สอบบัญชีประจำปี 2555
    คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประเมินผลการปฏิบัติงานของผู้สอบบัญชีในปีที่ผ่านมาเป็นที่น่าพอใจ
    และได้พิจารณาความเป็นอิสระของผู้สอบบัญชีและสอบทานคุณสมบัติของผู้สอบบัญชีแล้ว
    เห็นว่าถูกต้องตามหลักเกณฑ์สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์กำหนด
    คณะกรรมการตรวจสอบจึงได้เสนอต่อคณะกรรมการบริษัท
    เพื่อพิจารณาเสนอให้ที่ประชุมผู้ถือหุ้นแต่งตั้ง นางณฐพร พันธุ์อุดม หรือ นางอโนทัย ลีกิจวัฒนะ
    หรือ นางอุณากร พฤฒิธาดา จากบริษัท ไพร้ซวอเตอร์เฮาส์คูเปอร์ส เอบีเอเอส จำกัด
    เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทสำหรับปี 2555 ต่อไป

  (ศาตราจารย์หิรัญ รดีศรี)

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ