pythainlp/thai-financial-dataset huggingface dataset:
10. การควบคุมภายใน

ที่ประชุมคณะกรรมการฯ  ครั้งที่ 5/2546 เมื่อวันที่ 13 พฤศจิกายน  2546
ได้ประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ ทั้งนี้กรรมการตรวจสอบทั้ง 3
ท่านได้เข้าร่วมประชุม โดยสามารถสรุปความเห็นเกี่ยวกับความเพียงพอของระบบควบคุมภายใน
ออกเป็น 5 ส่วน ดังนี้

ส่วนที่ 1 องค์กรและสภาพแวดล้อม เป้าหมายการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ
ถูกกำหนดขึ้นอย่างรอบคอบ ชัดเจน มีความเป็นไปได้ และสามารถวัดผลได้
โดยแบ่งเป็นแผนระยะสั้น 1 ปี และแผนระยะยาว 3 ปี ทั้งนี้ บริษัทฯ
มีการจัดโครงสร้างองค์กรที่เอื้ออำนวยต่อการดำเนินงานให้บรรลุเป้าหมายที่ได้ตั้งไว้
และมีข้อกำหนดห้ามฝ่ายบริหาร และพนักงาน
ปฏิบัติตนในลักษณะที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับกิจการ และบทลงโทษ
อย่างไรก็ตาม บริษัทฯ อยู่ระหว่างการร่างนโยบาย
และระเบียบวิธีปฏิบัติงานในธุรกรรมด้านการเงิน การจัดซื้อและการบริหาร ทั้งนี้
ในการจัดทำนโยบายและแผนการปฏิบัติงานดังกล่าว จะคำนึงถึงความเป็นธรรมต่อคู่ค้า
เพื่อประโยชน์ของบริษัทฯ ในระยะยาว

ส่วนที่ 2 การบริหารความเสี่ยง การบริหารความเสี่ยงของบริษัทฯ
กระทำโดยการประเมินความเสี่ยงในการประกอบธุรกิจ ทั้งที่เป็นปัจจัยภายใน
และปัจจัยภายนอกอย่างสม่ำเสมอ โดยคณะทำงานซึ่งประกอบด้วย ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ
ในสายงานที่เกี่ยวข้องกับแต่ละความเสี่ยง และหัวหน้างานในแต่ละหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง
จะวิเคราะห์ถึงสาเหตุที่ทำให้เกิดปัจจัยความเสี่ยงต่างๆ การกำหนดมาตรการบริหารความเสี่ยง
รวมถึงติดตามการปฏิบัติตามแผนการบริหารความเสี่ยง

ส่วนที่ 3 การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร การปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร
มีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบด้านการอนุมัติ การบันทึกรายการบัญชีและข้อมูลสารสนเทศ
และการดูแลจัดเก็บทรัพย์สิน ออกจากกันโดยเด็ดขาด ทั้งนี้ การอนุมัติการทำธุรกรรมใดๆ
จะอนุมัติโดยกรรมการผู้มีอำนาจ 2 ใน 3 ท่าน

การอนุมัติการทำธุรกรรมของบริษัทฯ กับผู้ถือหุ้นใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว จะคำนึงถึงประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ
และพิจารณาเสมือนเป็นรายการที่กระทำกับบุคคลภายนอก

ส่วนที่ 4 ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล บริษัทฯ จัดให้มีข้อมูลที่สำคัญต่างๆ อย่างเพียงพอ
เพื่อประกอบการตัดสินใจของคณะกรรมการ อย่างไรก็ตาม บางครั้งบริษัทฯ
ไม่สามารถจัดส่งข้อมูลทางการเงิน เพื่อประกอบการพิจารณาในการประชุม
ให้แก่กรรมการได้พร้อมกับหนังสือนัดประชุมที่ได้จัดส่งให้กรรมการล่วงหน้าวันประชุมโดยเฉลี่ย 7 วัน

เอกสารประกอบการบันทึกบัญชี และบัญชีต่างๆ ถูกจัดเก็บอย่างเป็นหมวดหมู่
และจัดขึ้นตามนโยบายบัญชีตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป และเหมาะสมกับลักษณะธุรกิจ

ส่วนที่ 5 ระบบการติดตาม บริษัทฯ จัดให้มีการติดตามผลการดำเนินงาน
โดยเปรียบเทียบกับเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ได้ตั้งไว้เป็นรายไตรมาส
การตรวจสอบการปฏิบัติงานตามระบบการควบคุมภายใน มีขึ้นอย่างสม่ำเสมอ
โดยผู้ตรวจสอบภายในต้องจัดทำรายงานผลการตรวจสอบ เสนอโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
หากมีการตรวจพบข้อบกพร่องอันเป็นสาระสำคัญ
จะต้องรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบภายในระยะเวลาอันควร
รวมถึงการรายงานความคืบหน้าในการปรับปรุงข้อบกพร่องดังกล่าว

นอกจากนี้คณะกรรมการตรวจสอบ
ได้ให้ความเห็นเกี่ยวกับการประเมินประสิทธิภาพการควบคุมภายในด้านบัญชีของบริษัท
ว่าไม่พบจุดอ่อนที่เป็นสาระสำคัญในระบบการควบคุมภายในด้านบัญชี
ส่วนที่ 1

ข้อมูลสรุป

บริษัท ซีเอ็ดยูเคชั่น จำกัด (มหาชน) ดำเนินธุรกิจผลิตหนังสือ และวารสารเชิงวิชาการ
เพื่อพัฒนาความรู้ความสามารถของคนไทย ในทิศทางที่เป็นประโยชน์ต่อการพัฒนาประเทศ
รับจัดจำหน่ายหนังสือ และดำเนินงานร้านหนังสือ ซีเอ็ดบุ๊คเซ็นเตอร์ และ Book Variety
ทั้งในกรุงเทพฯ และต่างจังหวัด

ปัจจุบัน บริษัทฯ เป็นผู้ผลิตหนังสือสู่ระบบร้านหนังสือรายใหญ่
เป็นผู้รับจัดจำหน่ายหนังสือสู่ระบบร้านหนังสือรายใหญ่ โดยจัดจำหน่ายหนังสือทั้งที่ผลิตเอง
และหนังสือจากสำนักพิมพ์และหน่วยงานอื่น และเป็นผู้ดำเนินงานร้านหนังสือที่มีจำนวนสาขา
และมียอดขายมากที่สุดในประเทศไทย

ในปี 2546 ภาวะเศรษฐกิจของประเทศเริ่มดีขึ้นตามลำดับ บริษัทฯ
จึงยังคงเพิ่มสาขาของร้านหนังสือ ซีเอ็ดบุ๊คเซ็นเตอร์ และ Book Variety อีก 23 สาขา
เป็นสาขาที่เปิดไปแล้วทั้งสิ้น 142 สาขาในสิ้นปี 2546 (โดยเป็นสาขาและร้านเครือข่าย
ที่ยังดำเนินการอยู่ 138 สาขา) ซึ่งเมื่อนับรวมกับจุดขายย่อยด้วย เป็นจุดขายที่เปิดไปแล้วรวมทั้งสิ้น
257 จุดขาย ทำให้ยอดขายจากธุรกิจร้านหนังสือของบริษัทฯ เอง (ซึ่งเป็นรายได้หลักประมาณ
80.06 % ของรายได้รวมของบริษัทฯ ในปี 2546) สามารถเติบโตได้สูงกว่าปีก่อนถึง 19.99%

ขณะเดียวกัน บริษัทฯ ยังเพิ่มบทบาทในการเป็นผู้ผลิตหนังสือสาระความรู้มากขึ้น
และเพิ่มบทบาทในการเป็นผู้จัดจำหน่ายหนังสือมากขึ้น ทำให้รายได้จากการขายส่งให้ร้านหนังสืออื่น
และจากการขายให้กับสถาบันการศึกษา เพิ่มสูงขึ้นกว่าปีก่อนถึง 25.86%

นอกจากนี้ บริษัทฯ เข้าถือหุ้นร้อยละ 28.75 ในบริษัท เพลินพัฒน์ จำกัด ซึ่งมีทุนชำระเต็มมูลค่าหุ้น
เท่ากับ 80,000,000 บาท เพื่อประกอบกิจการ โรงเรียนเพลินพัฒนา
ซึ่งเป็นโรงเรียนระดับเตรียมอนุบาล จนถึงมัธยมปีที่ 6 โดยจะเปิดรับนักเรียนในปีการศึกษา 2547
เป็นต้นไป

ผลการดำเนินงานในปี 2546 ของบริษัทฯ สามารถทำรายได้รวม 2,430 ล้านบาท
ซึ่งสูงกว่าปีก่อนถึง 21.30% และเป็นไปตามเป้าหมายที่จะถึง 2,400 ล้านบาทในปี 2546
โดยสภาพการทำกำไรเพิ่มขึ้น เนื่องจากบริษัทฯ สามารถขายสินค้ารับจัดจำหน่ายได้มากขึ้น
ประกอบกับบริษัทฯ ได้ส่วนลดการค้าจากการสั่งซื้อสินค้าเป็นปริมาณมากจาก ซัพพลายเออร์มากขึ้น
นอกจากนี้ บริษัทฯ
ยังมีกำไรจากการขายทรัพย์สินรอจำหน่ายและทรัพย์สินที่ไม่ได้ใช้ดำเนินงานเป็นจำนวน 19.53
ล้านบาท ส่งผลให้บริษัทฯ มีกำไรสุทธิ 156.65 ล้านบาท ซึ่งเพิ่มขึ้นจากปีก่อน 53.20 %
ขณะเดียวกัน ค่า ROE ดีขึ้นอย่างน่าพอใจที่ 28.75 %

ที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้นครั้งที่ 1/2546 เมื่อวันที่ 23 เมษายน 2546
ได้มีมติอนุมัติให้เปลี่ยนแปลงมูลค่าที่ตราไว้ของหุ้น (การแตกมูลค่าหุ้น) จากเดิมมูลค่าหุ้นละ 10 บาท
เป็นมูลค่าหุ้นละ 1 บาท โดยบริษัทฯ ได้ดำเนินการจดทะเบียนกับกระทรวงพาณิชย์แล้ว เมื่อวันที่ 22
พฤษภาคม 2546 และใบสำคัญแสดงสิทธิของบริษัทฯ สำหรับผู้ถือหุ้นรายเดิมแตกเป็น 105,493,430
หน่วย ราคาการใช้สิทธิเปลี่ยนเป็น 1.65 บาทต่อหน่วย และสำหรับกรรมการ พนักงาน
และผู้รับช่วงซื้อหลักทรัพย์ แตกเป็น 28,800,830 หน่วย ราคาใช้สิทธิเปลี่ยนเป็น 1 บาทต่อหน่วย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546 มีกรรมการและพนักงานมาใช้สิทธิซื้อหุ้นสามัญแล้ว จำนวน 2,873,190
หน่วย และมีผู้ถือหุ้นรายเดิมใช้สิทธิซื้อหุ้นสามัญจำนวน 41,210,680 หน่วย
มีผลทำให้ทุนเรียกชำระแล้ว เพิ่มขึ้น 44,083,870 บาท
และส่วนเกินมูลค่าหุ้นเพิ่มขึ้นเป็นจำนวนเงิน 26,786,942 บาท บริษัทฯ
จดทะเบียนเปลี่ยนแปลงทุนเรียกชำระ เมื่อวันที่ 25 ธันวาคม 2546

(ผู้ลงทุนควรอ่านรายละเอียดข้อมูลในส่วนที่ 2 ก่อนตัดสินใจซื้อหลักทรัพย์)
13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง

--ไม่มี –
6.  โครงการในอนาคต

บริษัทฯ มีนโยบายจะทำให้คนไทยหาความรู้ได้ง่ายขึ้น และสะดวกขึ้น ในรูปแบบต่างๆ กัน
ขณะเดียวกัน ก็พยายามปรับปรุงประสิทธิภาพการจัดการ และความสามารถในการแข่งขันให้ดีขึ้นด้วย
เพื่อสร้างผลตอบแทนระยะยาวที่เหมาะสมแก่ผู้ถือหุ้น

ปัจจุบัน บริษัทฯ มีแผนการดำเนินงาน ดังอธิบายโดยย่อ ดังนี้

แผนการดำเนินงานทั่วไป บริษัทฯ กำหนดแผนการดำเนินงานทั่วไป
เพื่อให้ได้กำไรต่อเงินลงทุนสูงขึ้น ดังนี้

-   ผลักดันให้ยอดขายสินค้าที่มีอยู่ ให้ขายได้มากยิ่งขึ้น

-   ผลิตและจัดจำหน่ายเฉพาะสินค้าที่มีความต้องการของตลาดเพียงพอที่จะทำกำไรที่เหมาะสมได้
    และอยู่ในทิศทางของบริษัทฯ เท่านั้น

-   เน้นการขยายงานที่มีความเสี่ยงต่ำ และไม่ต้องใช้เงินลงทุนในทรัพย์สินมากนัก

-   ควบคุมค่าใช้จ่าย และพัฒนางานต่างๆ ให้มีประสิทธิผลยิ่งขึ้น
    รวมทั้งลดงานหรือหน่วยงานที่ไม่สามารถทำกำไร และ /
    หรือไม่เป็นกลยุทธ์ที่สำคัญของบริษัทในอนาคตลง

-   ปรับปรุงโครงสร้างพื้นฐานองค์กร ให้รองรับการเปลี่ยนแปลง และการแข่งขันได้ดียิ่งขึ้น
    และเน้นการใช้เครื่องมือในการจัดการเข้ามาช่วย เช่น Balanced Scorecard,
    Activity-based Costing และ Zero-based Thinking เป็นต้น

แผนการดำเนินงานด้านการเติบโตของบริษัทฯ บริษัทฯ เน้นการขยายงานของบริษัทฯ
ในทิศทางต่างๆ ต่อไปนี้

-   การผลิตหนังสือ เน้นการผลิตและจำหน่ายหนังสือประกอบการเรียนในระดับมหาวิทยาลัย
    และระดับมัธยม เพิ่มขึ้น โดยเน้นในสาขาที่จำเป็น และมีความต้องการสูง
    โดยให้ได้คุณภาพระดับสากลมากขึ้น รวมทั้งเน้นการผลิตหนังสืออ้างอิง
    และการแสวงหาต้นฉบับหนังสือขายดี และแสวงหาพันธมิตรทางธุรกิจ
    เพื่อร่วมกันผลิตหนังสือใหม่ๆ ออกสู่ตลาด

-   การผลิตวารสาร เพิ่มการออกวารสารใหม่ในสาขาที่มีศักยภาพทางธุรกิจ

-   การกระจายสินค้า พัฒนาระบบการทำงานศูนย์กระจายสินค้าขนาดใหญ่ และระบบลอจิสติกส์
    ที่เกี่ยวข้อง เพื่อรองรับการกระจายหนังสือและวารสารไปยังร้านซีเอ็ดบุ๊คเซ็นเตอร์ และ
    Book Variety และร้านค้าปลีกทั่วประเทศให้ได้รวดเร็วยิ่งขึ้น

-   การค้าปลีก ขยายสาขาของ ซีเอ็ดบุ๊คเซ็นเตอร์ และ Book Variety และร้านเครือข่าย
    ตลอดจนเข้าช่วยปรับปรุงร้านค้าทั่วประเทศ เพื่อเป็นฐานรองรับการเติบโตของบริษัทฯ
    โดยมีนโยบายเพิ่มสาขาของร้านซีเอ็ดบุ๊คเซ็นเตอร์ และ Book Variety
    โดยเฉลี่ยประมาณอย่างน้อย 15 สาขาต่อปี โดยใช้เงินทุนหมุนเวียนของบริษัทฯ

-   ช่องทางการจำหน่าย ขยายงานในส่วนการจัดงานแสดงสินค้า
    โดยจัดงานแสดงสินค้าในสาขาที่มีศักยภาพทางธุรกิจ และหาช่องทางใหม่ ๆ
    ในการขายผลิตภัณฑ์

นอกจากนี้บริษัทฯ ยังมีแผนการพัฒนาการเผยแพร่ความรู้แก่คนไทยในรูปแบบอื่นๆ
ที่นอกเหนือจากสิ่งพิมพ์ขึ้น เพื่อสนองความต้องการและพฤติกรรมสังคมที่เปลี่ยนแปลงในอนาคต
รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการ บริษัท ซีเอ็ดยูเคชั่น จำกัด (มหาชน) แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ
ประกอบด้วยกรรมการจำนวน 3 ท่าน คือ นายสาโรช ล้ำเลิศประเสริฐกุล
เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ นายประวิทย์ ตันติวศินชัย และ นายสมชาย หาญจิตต์เกษม
เป็นกรรมการตรวจสอบ ทั้งนี้
กรรมการตรวจสอบแต่ละท่านไม่ได้เป็นเจ้าหน้าที่บริหารหรือพนักงานของบริษัท และมีนายวชิรธรรม
ศิริอาชาวัฒนา เป็นเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบมีขอบเขต หน้าที่
และความรับผิดชอบในการสอบทานรายงานทางการเงินให้มีการปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีอย่างถูกต้อง
และมีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ สอบทานให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายใน
และการตรวจสอบภายในที่เหมาะสมและมีประสิทธิภาพ สอบทานการดำเนินงานของบริษัท
ในการปฏิบัติตามพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
พิจารณาการเปิดเผยข้อมูลของบริษัทในกรณีที่เกิดรายการที่เกี่ยวโยงกัน
หรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ให้มีความโปร่งใส พิจารณาคัดเลือก
และเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีและค่าสอบบัญชีประจำปี

ในรอบปี 2546 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมทั้งสิ้นจำนวน 6 ครั้ง
คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุมอย่างสม่ำเสมอร่วมกับผู้สอบบัญชี ฝ่ายจัดการ
ฝ่ายบัญชีและฝ่ายตรวจสอบภายในของบริษัท เพื่อพิจารณาสอบทานงบการเงินรายไตรมาส
และงบการเงินสำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546 ก่อนนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัท
และร่วมกันพิจารณาในการจัดทำรายงานทางการเงิน ให้เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชี
การเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอตามที่กฎหมายกำหนด ตลอดจนรับฟังคำชี้แจงจากผู้สอบบัญชี
และข้อเสนอแนะภายหลังการตรวจสอบร่วมกับฝ่ายจัดการและผู้ที่เกี่ยวข้องในการสอบทานข้อมูลที่ส่งให้หน่วยงานกำกับดูแล
คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมอย่างสม่ำเสมอกับผู้ตรวจสอบภายใน
เพื่อประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน
พิจารณาให้ความเห็นชอบแผนงานตรวจสอบประจำปีของผู้ตรวจสอบภายในสำหรับปี 2546
พิจารณารายงานของฝ่ายตรวจสอบภายในร่วมกับฝ่ายจัดการของบริษัทและร่วมกันพิจารณาปรับปรุงระบบการควบคุมภายในและตรวจสอบภายในให้มีประสิทธิผลยิ่งขึ้น
ส่วนการดูแลด้านการบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการตรวจสอบ
ได้มีการประชุมแลกเปลี่ยนข้อคิดเห็นร่วมกับฝ่ายจัดการ เพื่อพิจารณาการจัดการความเสี่ยงของธุรกิจ
อย่างไรก็ตามคณะกรรมการตรวจสอบกำลังดำเนินการเพื่อให้มีคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง
เพื่อมีหน้าที่และความรับผิดชอบโดยตรง คณะกรรมการตรวจสอบได้กำหนด
ติดตามและดูแลส่งเสริมให้หลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัทมีผลในเชิงปฏิบัติ นอกจากนี้
คณะกรรมการตรวจสอบได้ติดตามการปฏิบัติตามกฎหมายเกี่ยวกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
รวมทั้งการพิจารณารายการที่อาจเกี่ยวโยงกัน เพื่อให้เกิดความโปร่งใส
คณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่า
ระบบการควบคุมภายในของบริษัทไม่มีรายการที่กระทบต่อบริษัทที่เป็นสาระสำคัญและได้รายงานผลต่อคณะกรรมการบริษัทแล้ว

  ( นายสาโรช ล้ำเลิศประเสริฐกุล )

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

  29 มีนาคม 2547
ส่วนที่ 2

บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

ชื่อบริษัทที่ออกหลักทรัพย์ : บริษัท ซีเอ็ดยูเคชั่น จำกัด (มหาชน)

ประเภทธุรกิจ : ประกอบธุรกิจหลักคือ ผลิตหนังสือ และวารสารเชิงวิชาการ รับจัดจำหน่ายหนังสือ
และดำเนินงานร้านหนังสือ ซีเอ็ดบุ๊คเซ็นเตอร์ และ Book Variety ทั้งในกรุงเทพฯ
และต่างจังหวัด

ที่ตั้งสำนักงานใหญ่ : เลขที่ 46/87-90 อาคารเนชั่นทาวเวอร์ ชั้น 19 ถนนบางนา-ตราด
แขวงบางนา เขตบางนา กรุงเทพฯ 10260

ที่ตั้งศูนย์กระจายสินค้า : เลขที่ 99 หมู่ 1 ถนนกิ่งแก้ว ตำบลราชเทวะ อำเภอบางพลี
สมุทรปราการ 10540

เลขทะเบียนบริษัท : บมจ. 102

Web Site : www.se-ed.com

โทรศัพท์ : 0-2751-5888

โทรสาร : 0-2751-5999
รายชื่อคณะกรรมการและผู้บริหารของบริษัท ซีเอ็ดยูเคชั่น จำกัด (มหาชน) ณ 31 ธันวาคม 2546 ประกอบด้วย 21 ท่าน ดังนี้

[TABLE]
10. การควบคุมภายใน

ที่ประชุมคณะกรรมการฯ  ครั้งที่ 4/2547 เมื่อวันที่ 11 พฤศจิกายน  2547
ได้ประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ ทั้งนี้กรรมการตรวจสอบทั้ง 3
ท่านได้เข้าร่วมประชุม โดยสามารถสรุปความเห็นเกี่ยวกับความเพียงพอของระบบควบคุมภายใน
ออกเป็น 5 ส่วน ดังนี้

ส่วนที่ 1 องค์กรและสภาพแวดล้อม เป้าหมายการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ
ถูกกำหนดขึ้นอย่างรอบคอบ ชัดเจน มีความเป็นไปได้ และสามารถวัดผลได้
โดยแบ่งเป็นแผนระยะสั้น 1 ปี และแผนระยะยาว 3 ปี ทั้งนี้ บริษัทฯ
มีการจัดโครงสร้างองค์กรที่เอื้ออำนวยต่อการดำเนินงานให้บรรลุเป้าหมายที่ได้ตั้งไว้
และมีข้อกำหนดห้ามฝ่ายบริหาร และพนักงาน
ปฏิบัติตนในลักษณะที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับกิจการ และบทลงโทษ
อย่างไรก็ตาม บริษัทฯ มีนโยบาย และระเบียบวิธีปฏิบัติงานในธุรกรรมด้านการเงิน
การจัดซื้อและการบริหาร ทั้งนี้ ในการจัดทำนโยบายและแผนการปฏิบัติงานดังกล่าว
จะคำนึงถึงความเป็นธรรมต่อคู่ค้า เพื่อประโยชน์ของบริษัทฯ ในระยะยาว

ส่วนที่ 2 การบริหารความเสี่ยง การบริหารความเสี่ยงของบริษัทฯ
กระทำโดยการประเมินความเสี่ยงในการประกอบธุรกิจ ทั้งที่เป็นปัจจัยภายใน
และปัจจัยภายนอกอย่างสม่ำเสมอ โดยคณะทำงานซึ่งประกอบด้วย ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ
ในสายงานที่เกี่ยวข้องกับแต่ละความเสี่ยง และหัวหน้างานในแต่ละหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง
จะวิเคราะห์ถึงสาเหตุที่ทำให้เกิดปัจจัยความเสี่ยงต่างๆ การกำหนดมาตรการบริหารความเสี่ยง
รวมถึงติดตามการปฏิบัติตามแผนการบริหารความเสี่ยง

ส่วนที่ 3 การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร การปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร
มีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบด้านการอนุมัติ การบันทึกรายการบัญชีและข้อมูลสารสนเทศ
และการดูแลจัดเก็บทรัพย์สิน ออกจากกันโดยเด็ดขาด ทั้งนี้ การอนุมัติการทำธุรกรรมใดๆ
จะอนุมัติโดยกรรมการผู้มีอำนาจ 2 ใน 3 ท่าน

การอนุมัติการทำธุรกรรมของบริษัทฯ กับผู้ถือหุ้นใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว จะคำนึงถึงประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ
และพิจารณาเสมือนเป็นรายการที่กระทำกับบุคคลภายนอก

ส่วนที่ 4 ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล บริษัทฯ จัดให้มีข้อมูลที่สำคัญต่างๆ อย่างเพียงพอ
เพื่อประกอบการตัดสินใจของคณะกรรมการ อย่างไรก็ตาม บางครั้งบริษัทฯ
ไม่สามารถจัดส่งข้อมูลทางการเงิน เพื่อประกอบการพิจารณาในการประชุม
ให้แก่กรรมการได้พร้อมกับหนังสือนัดประชุมที่ได้จัดส่งให้กรรมการล่วงหน้าวันประชุมโดยเฉลี่ย 7 วัน

เอกสารประกอบการบันทึกบัญชี และบัญชีต่างๆ ถูกจัดเก็บอย่างเป็นหมวดหมู่
และจัดขึ้นตามนโยบายบัญชีตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป และเหมาะสมกับลักษณะธุรกิจ

ส่วนที่ 5 ระบบการติดตาม บริษัทฯ จัดให้มีการติดตามผลการดำเนินงาน
โดยเปรียบเทียบกับเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ได้ตั้งไว้เป็นรายไตรมาส
การตรวจสอบการปฏิบัติงานตามระบบการควบคุมภายใน มีขึ้นอย่างสม่ำเสมอ
โดยผู้ตรวจสอบภายในต้องจัดทำรายงานผลการตรวจสอบ เสนอโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
หากมีการตรวจพบข้อบกพร่องอันเป็นสาระสำคัญ จะต้องรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
ในระยะเวลาอันควร รวมถึงการรายงานความคืบหน้าในการปรับปรุงข้อบกพร่องดังกล่าว

นอกจากนี้คณะกรรมการตรวจสอบ
ได้ให้ความเห็นเกี่ยวกับการประเมินประสิทธิภาพการควบคุมภายในด้านบัญชีของบริษัทฯ
ว่าไม่พบจุดอ่อนที่เป็นสาระสำคัญในระบบการควบคุมภายในด้านบัญชี
13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง

  --ไม่มี –
6.  โครงการในอนาคต

บริษัทฯ มีนโยบายจะทำให้คนไทยหาความรู้ได้ง่ายขึ้น และสะดวกขึ้น ในรูปแบบต่างๆ กัน
ขณะเดียวกัน ก็พยายามปรับปรุงประสิทธิภาพการจัดการ และความสามารถในการแข่งขันให้ดีขึ้นด้วย
เพื่อสร้างผลตอบแทนระยะยาวที่เหมาะสมแก่ผู้ถือหุ้น

ดังนั้น นอกจากการปรับปรุงระบบงาน ระบบสารสนเทศ
ระบบการสื่อสารระหว่างสาขาและสำนักงานใหญ่ การพัฒนาบุคลากร
การพัฒนาตัวชี้วัดเพื่อพัฒนาขีดความสามารถในการทำงานและการมีส่วนร่วม
การกำหนดทิศทางเพื่อผลิตและจัดจำหน่ายเฉพาะสินค้าที่มีความต้องการของตลาดเพียงพอที่จะทำกำไรที่เหมาะสมได้ระยะยาว
แล้ว บริษัทฯ ยังมีโครงการที่จะดำเนินงานในอนาคตอีกหลายอย่าง ดังนี้

-   การผลิตหนังสือ บริษัทฯ จะเน้นการแสวงหาพันธมิตรธุรกิจกับสำนักพิมพ์ชั้นนำของโลก
    เพื่อผลิตและจำหน่ายหนังสือประกอบการเรียนในระดับมหาวิทยาลัย และระดับมัธยม เพิ่มขึ้น
    โดยเน้นในสาขาที่จำเป็น และมีความต้องการสูง โดยให้ได้คุณภาพระดับสากลมากขึ้น
    รวมทั้งเน้นการผลิตหนังสืออ้างอิง และเน้นการผลิตหนังสือที่จะสร้างเยาวชนไทยให้เก่งขึ้น

-   การผลิตวารสาร เพิ่มการออกวารสารใหม่ในสาขาที่มีศักยภาพทางธุรกิจ

-   การกระจายสินค้า พัฒนาระบบการทำงานศูนย์กระจายสินค้าขนาดใหญ่ และระบบลอจิสติกส์
    ที่เกี่ยวข้อง รวมทั้งขยายพื้นที่ศูนย์กระจายสินค้าเพิ่มขึ้นอีกในปี 2549
    เพื่อรองรับการกระจายหนังสือและวารสารไปยังร้านซีเอ็ดบุ๊คเซ็นเตอร์ และเครือข่าย
    ที่จะมีจำนวนเพิ่มมากขึ้นในอนาคต และร้านค้าปลีกทั่วประเทศ ให้ได้รวดเร็วยิ่งขึ้น

-   การค้าปลีก ขยายสาขาของ ซีเอ็ดบุ๊คเซ็นเตอร์ และเครือข่ายในรูปแบบต่างๆ กัน
    โดยเฉลี่ยอย่างน้อยประมาณ 15 สาขาต่อปี และเข้าช่วยปรับปรุงร้านหนังสืออื่นทั่วประเทศ
    เพื่อเป็นฐานรองรับการเติบโตของบริษัทฯ รวมทั้งพัฒนาร้านหนังสือ และบริการ
    ในรูปแบบใหม่ๆ เพิ่มขึ้นอีก
    เพื่อให้สามารถครอบคลุมการให้บริการประชาชนในระดับชุมชนย่อยมากยิ่งขึ้น

-   การจัดงานแสดงสินค้าเฉพาะทาง
    ขยายงานในส่วนการจัดงานแสดงสินค้าทางเทคโนโลยีเฉพาะทาง มากยิ่งขึ้น
    โดยจัดงานแสดงสินค้าในสาขาที่มีศักยภาพทางธุรกิจ

นอกจากนี้บริษัทฯ ยังมีโครงการพัฒนาการเผยแพร่ความรู้แก่คนไทยในรูปแบบอื่นๆ
ที่นอกเหนือจากสิ่งพิมพ์ขึ้น เพื่อสนองความต้องการและพฤติกรรมสังคมที่เปลี่ยนแปลงในอนาคต
รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการ บริษัท ซีเอ็ดยูเคชั่น จำกัด (มหาชน) แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ
ประกอบด้วยกรรมการจำนวน 3 ท่าน คือ นายสาโรช ล้ำเลิศประเสริฐกุล
เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ นายประวิทย์ ตันติวศินชัย และนายสมบูรณ์ ชินสวนานนท์
เป็นกรรมการตรวจสอบ ทั้งนี้
กรรมการตรวจสอบแต่ละท่านไม่ได้เป็นเจ้าหน้าที่บริหารหรือพนักงานของบริษัท และมีนายวชิรธรรม
ศิริอาชาวัฒนา เป็นเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบมีขอบเขต หน้าที่
และความรับผิดชอบในการสอบทานรายงานทางการเงินให้มีการปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีอย่างถูกต้อง
และมีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ สอบทานให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายใน
และการตรวจสอบภายในที่เหมาะสมและมีประสิทธิภาพ สอบทานการดำเนินงานของบริษัท
ในการปฏิบัติตามพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
พิจารณาการเปิดเผยข้อมูลของบริษัทในกรณีที่เกิดรายการที่เกี่ยวโยงกัน
หรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ให้มีความโปร่งใส พิจารณาคัดเลือก
และเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีและค่าสอบบัญชีประจำปี

ในรอบปี 2547 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมทั้งสิ้นจำนวน 4 ครั้ง
คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุมอย่างสม่ำเสมอร่วมกับผู้สอบบัญชี ฝ่ายจัดการ ฝ่ายบัญชี
และฝ่ายตรวจสอบภายในของบริษัท เพื่อพิจารณาสอบทานงบการเงินรายไตรมาส
และงบการเงินสำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2547 ก่อนนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัท
และร่วมกันพิจารณาในการจัดทำรายงานทางการเงิน ให้เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชี
การเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอตามที่กฎหมายกำหนด
ตลอดจนรับฟังคำชี้แจงจากผู้สอบบัญชีและข้อเสนอแนะภายหลังการตรวจสอบร่วมกับฝ่ายจัดการ
และผู้ที่เกี่ยวข้อง ในการสอบทานข้อมูลที่ส่งให้หน่วยงานกำกับดูแล คณะกรรมการตรวจสอบ
ได้มีการประชุมอย่างสม่ำเสมอกับผู้ตรวจสอบภายใน
เพื่อประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน
พิจารณาให้ความเห็นชอบแผนงานตรวจสอบประจำปีของผู้ตรวจสอบภายในสำหรับปี 2547
พิจารณารายงานของฝ่ายตรวจสอบภายในร่วมกับฝ่ายจัดการของบริษัทและร่วมกันพิจารณาปรับปรุงระบบการควบคุมภายในและตรวจสอบภายใน
ให้มีประสิทธิผลยิ่งขึ้น ส่วนการดูแลด้านการบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการตรวจสอบ
ได้มีการประชุมแลกเปลี่ยนข้อคิดเห็นร่วมกับฝ่ายจัดการ เพื่อพิจารณาการจัดการความเสี่ยงของธุรกิจ
คณะกรรมการตรวจสอบได้กำหนด ติดตาม
และดูแลส่งเสริมให้หลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัทมีผลในเชิงปฏิบัติ นอกจากนี้
คณะกรรมการตรวจสอบได้ติดตามการปฏิบัติตามกฎหมายเกี่ยวกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
รวมทั้งการพิจารณารายการที่อาจเกี่ยวโยงกัน เพื่อให้เกิดความโปร่งใส
คณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่า ระบบการควบคุมภายในของบริษัท
ไม่มีรายการที่กระทบต่อบริษัทที่เป็นสาระสำคัญ และได้รายงานผลต่อคณะกรรมการบริษัทแล้ว

  ( นายสาโรช ล้ำเลิศประเสริฐกุล )

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

  29 มีนาคม 2548
ส่วนที่ 2

บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

ชื่อบริษัทที่ออกหลักทรัพย์ : บริษัท ซีเอ็ดยูเคชั่น จำกัด (มหาชน)

ประเภทธุรกิจ : ประกอบธุรกิจหลักคือ ผลิตหนังสือ และวารสารเชิงวิชาการ รับจัดจำหน่ายหนังสือ
และดำเนินงานร้านหนังสือ ซีเอ็ดบุ๊คเซ็นเตอร์ และ Book Variety ทั้งในกรุงเทพฯ
และต่างจังหวัด

ที่ตั้งสำนักงานใหญ่ : เลขที่ 46/87-90 อาคารเนชั่นทาวเวอร์ ชั้น 19 ถนนบางนา-ตราด
แขวงบางนา เขตบางนา กรุงเทพฯ 10260

ที่ตั้งศูนย์กระจายสินค้า : เลขที่ 99 หมู่ 1 ถนนกิ่งแก้ว ตำบลราชเทวะ อำเภอบางพลี
สมุทรปราการ 10540

เลขทะเบียนบริษัท : บมจ. 102

Web Site : www.se-ed.com

โทรศัพท์ : 0-2739-8000

โทรสาร : 0-2751-5999
รายชื่อคณะกรรมการและผู้บริหารของบริษัท ซีเอ็ดยูเคชั่น จำกัด (มหาชน) ณ 31 ธันวาคม 2547 ประกอบด้วย 20 ท่าน ดังนี้

[TABLE]
7.  ข้อพิพาททางกฎหมาย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2548 บริษัทฯ และบริษัทย่อย
ไม่มีข้อพิพาททางกฎหมายที่อาจส่งผลกระทบต่อสินทรัพย์ของบริษัทฯ และบริษัทย่อย
ที่มีจำนวนสูงกว่าร้อยละ 5 ของสัดส่วนของผู้ถือหุ้น และมีผลกระทบต่อ
การดำเนินธุรกิจของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ
10. การควบคุมภายใน

ที่ประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ ครั้งที่ 5/2548 เมื่อวันที่ 8 พฤศจิกายน  2548
ได้ประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ ทั้งนี้กรรมการตรวจสอบทั้ง 3
ท่านได้เข้าร่วมประชุม โดยสามารถสรุปความเห็นเกี่ยวกับความเพียงพอของระบบควบคุมภายใน
ออกเป็น 5 ส่วน ดังนี้

ส่วนที่ 1 องค์กรและสภาพแวดล้อม เป้าหมายการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ
กำหนดขึ้นมาอย่างรอบคอบ ชัดเจน มีความเป็นไปได้ และสามารถวัดผลได้
โดยแบ่งเป็นแผนระยะสั้น 1 ปี และแผนระยะยาว 3 ปี ทั้งนี้บริษัทฯ มีการจัดโครงสร้างองค์กร
ที่เอื้ออำนวยต่อการดำเนินงานให้บรรลุเป้าหมายที่ตั้งไว้ และมีข้อกำหนดและบทลงโทษ
ห้ามฝ่ายบริหารและพนักงาน
ปฏิบัติตนในลักษณะที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับกิจการ อย่างไรก็ตาม บริษัทฯ
มีนโยบายและระเบียบวิธีปฏิบัติงานในธุรกรรมด้านการเงิน การจัดซื้อและการบริหาร
ทั้งนี้ในการจัดทำนโยบายและแผนการปฏิบัติงานดังกล่าว จะคำนึงถึงความเป็นธรรมต่อคู่ค้า
เพื่อประโยชน์ของบริษัทฯ ในระยะยาว

ส่วนที่ 2 การบริหารความเสี่ยง การบริหารความเสี่ยงของบริษัทฯ
กระทำโดยการประเมินความเสี่ยงในการประกอบธุรกิจ
ทั้งที่เป็นปัจจัยภายในและปัจจัยภายนอกอย่างสม่ำเสมอ โดยคณะทำงานซึ่งประกอบด้วย
ผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการ ในสายงานที่เกี่ยวข้องกับแต่ละความเสี่ยง
และหัวหน้างานในแต่ละหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง
จะวิเคราะห์ถึงสาเหตุที่ทำให้เกิดปัจจัยความเสี่ยงต่างๆ การกำหนดมาตรการบริหารความเสี่ยง
รวมถึงติดตามการปฏิบัติตามแผนการบริหารความเสี่ยง

ส่วนที่ 3 การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร การปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร
มีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบด้านการอนุมัติ การบันทึกรายการบัญชีและข้อมูลสารสนเทศ
และการดูแลจัดเก็บทรัพย์สิน ออกจากกันโดยเด็ดขาด ทั้งนี้การอนุมัติการทำธุรกรรมใดๆ
จะอนุมัติโดยกรรมการผู้มีอำนาจ 2 ใน 3 ท่าน

การอนุมัติการทำธุรกรรมของบริษัทฯ กับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว จะคำนึงถึงประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯ
และพิจารณาเสมือนเป็นรายการที่กระทำกับบุคคลภายนอก

ส่วนที่ 4 ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล บริษัทฯ จัดให้มีข้อมูลที่สำคัญต่างๆ อย่างเพียงพอ
เพื่อประกอบการตัดสินใจของคณะกรรมการ อย่างไรก็ตาม บางครั้งบริษัทฯ ไม่สามารถจัดส่งข้อมูล
ทางการเงิน เพื่อประกอบการพิจารณาในการประชุม ให้แก่กรรมการได้พร้อมกับหนังสือนัดประชุม
ที่ได้จัดส่ง ให้กรรมการล่วงหน้าก่อนวันประชุมโดยเฉลี่ย 7 วัน

เอกสารประกอบการบันทึกบัญชีและบัญชีต่างๆ จัดเก็บไว้อย่างเป็นหมวดหมู่
และจัดขึ้นตามนโยบายบัญชี ตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป และเหมาะสมกับลักษณะธุรกิจ

ส่วนที่ 5 ระบบการติดตาม บริษัทฯ จัดให้มีการติดตามผลการดำเนินงาน
โดยเปรียบเทียบกับเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ได้ตั้งไว้เป็นรายไตรมาส
การตรวจสอบการปฏิบัติงานตามระบบการควบคุมภายใน มีขึ้นอย่างสม่ำเสมอ
โดยผู้ตรวจสอบภายในต้องจัดทำรายงานผลการตรวจสอบ เสนอโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
หากมีการตรวจพบข้อบกพร่องอันเป็นสาระสำคัญ จะต้องรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
ในระยะเวลาอันควร รวมถึงการรายงานความคืบหน้าในการปรับปรุงข้อบกพร่องดังกล่าว

นอกจากนี้คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ให้ความเห็นเกี่ยวกับการประเมินประสิทธิภาพ
การควบคุมภายในด้านบัญชีของบริษัทฯ ว่า
ไม่พบจุดอ่อนที่เป็นสาระสำคัญในระบบการควบคุมภายในด้านบัญชี
--------------- -------------------------------------------------------
  []              แบบ 56-1

                  แบบแสดงรายการข้อมูล

                  ประจำปี 2548
  --------------- -------------------------------------------------------

บริษัท ซีเอ็ดยูเคชั่น จำกัด (มหาชน)

SE-EDUCATION PUBLIC COMPANY LIMITED