10. การควบคุมภายใน

 การควบคุมภายใน

คณะกรรมการบริษัทมีความเห็นต่อระบบการควบคุมภายในเช่นเดียวกับคณะกรรมการตรวจสอบ
สรุปสาระสำคัญดังนี้

1.  องค์กรและสภาพแวดล้อม

บริษัทได้ปรับปรุงผังโครงสร้างองค์กร เพื่อให้การปฏิบัติงานมีความคล่องตัวเหมาะสม
และสอดคล้องกับสภาพธุรกิจที่เปลี่ยนแปลงมีการจัดตั้งหน่วยงานพัฒนาองค์กร
เพื่อติดตามดูแลกระบวนการบริหารงานที่มุ่งเน้นความบรรลุผลของเป้าหมาย พันธกิจ
และวิสัยทัศน์ที่กำหนดด้วยระบบบริหารงานแบบ Balanced Scorecard
ในส่วนของระบบงานบริหารความเสี่ยง
มีการจัดตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงและคณะทำงานดูแลระบบบริหารความเสี่ยงองค์กร
เพื่อติดตามดูแลให้ระบบงานบริหารความเสี่ยงมีความสำเร็จที่เป็นรูปธรรมอย่างยั่งยืน

2.  การดำเนินงาน

  คณะกรรมการบริษัทได้ส่งเสริมกิจกรรมให้เกิดค่านิยม และแนวทางปฏิบัติให้เป็นหนึ่งเดียวกัน

ให้กับพนักงานในองค์กร เพื่อรวมเป็นพลังผลักดันไปสู่ความสำเร็จในอนาคต
ส่งเสริมสนับสนุนนโยบายการกำกับดูแลกิจการและจริยธรรมธุรกิจ ให้มีความชัดเจนโปร่งใส
การกำหนดนโยบายและแผนการปฏิบัติงาน คำนึงถึง ความเป็นธรรมของพนักงาน ลูกค้า คู่แข่ง
ทางการค้า รวมถึงความรับผิดชอบต่อผู้ถือหุ้น สังคมส่วนรวมและสิ่งแวดล้อม
โดยมีสำนักงานตรวจสอบ
ซึ่งมีอิสระในการตรวจสอบและรายงานตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบทำหน้าที่ตรวจสอบการปฏิบัติงานของทุกหน่วยงานให้เป็นไปตามระเบียบ
รวมทั้งสอบทาน
และติดตามการบริหารที่สำคัญอย่างต่อเนื่องจากคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงของฝ่ายบริหารให้เกิดความเชื่อมโยงกับการควบคุมภายใน
เพื่อให้กลไกการปฏิบัติเป็นไปตามกระบวนการที่จะต้องปฏิบัติอย่างเคร่งครัด สามารถวัดผลได้
บรรลุวัตถุประสงค์ตามนโยบายเพื่อสร้างความเชื่อมั่นแก่ผู้ถือหุ้นว่า
ผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นได้รับการดูแลอย่างดี สร้างคุณค่า
และผลประโยชน์ระยะยาวแก่ผู้มีส่วนเกี่ยวข้องกับบริษัท

3.  การบริหารความเสี่ยง

  บริษัทกำหนดนโยบายการบริหารความเสี่ยงเป็นนโยบายสำคัญ มีระบบการจัดการข้อมูล

ความเสี่ยง (Risk Information Management )
มาใช้เพื่อเชื่อมโยงความเสี่ยงขององค์กรเข้าด้วยกัน
มีการประเมินปัจจัยความเสี่ยงซึ่งอาจส่งผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจและเป้าหมายของบริษัท
จัดให้มีการติดตามบริหารความเสี่ยงของหน่วยต่างๆ
และรายงานคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงเพื่อรายงานคณะกรรมการบริษัทอย่างต่อเนื่อง
บริษัทมีแผนนำเครื่องมือบ่งชี้ความเสี่ยง (Risk Management Committee)
มาใช้เป็นส่วนหนึ่งของระบบการบริหารความเสี่ยง (Risk Indicator)
เพื่อให้ได้ข้อมูลที่สามารถนำมาใช้ในการเตือนภัยล่วงหน้า (Early Warning System)

4.  การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

คณะกรรมการบริษัทได้แต่งตั้งคณะกรรมการย่อย 1 คณะ ประกอบด้วย
คณะกรรมการตรวจสอบปฏิบัติงานภายใต้ขอบเขต
หน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายอย่างเคร่งครัดและเหมาะสมในด้านบริหาร
บริษัทได้กำหนดขอบเขต อำนาจหน้าที่
ตลอดจนความรับผิดชอบของผู้บริหารและผู้ปฏิบัติงานแต่ละระดับ
ปรับปรุงตารางอำนาจอนุมัติของฝ่ายบริหารแต่ละระดับให้เหมาะสม มีความชัดเจน
จัดทำคู่มือการปฏิบัติงานเป็นลายลักษณ์อักษร
ติดตามดูแลการดำเนินงานของบริษัทร่วมอย่างสม่ำเสมอจัดทำคู่มือสอบทานการปฏิบัติงานตามกฎหมาย
นิติกรรม สัญญาที่เกี่ยวข้อง
คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาทบทวนและอนุมัติแผนการตรวจสอบประจำปี
ช่วยให้แผนการตรวจสอบครอบคลุมทุกกระบวนการปฏิบัติงานที่มีความเสี่ยงสูง
ซึ่งทำให้บริษัทมั่นใจว่าหน่วยงานต่างๆ
มีการควบคุมภายในในการปฏิบัติงานที่เพียงพอที่จะบรรเทาความเสี่ยงในการดำเนินงานทุกด้าน
ทั้งด้านการเงินและการปฏิบัติงาน การปฏิบัติให้ถูกต้องตามกฎหมาย ข้อบังคับ ระเบียบ
กฎเกณฑ์ต่างๆ รวมถึงได้พิจารณาประเด็นสำคัญและปัญหาที่ตรวจพบจากการตรวจสอบ
โดยผู้ตรวจสอบภายในและผู้ตรวจสอบภายนอก
ผลจากการตรวจสอบและติดตามอย่างใกล้ชิดได้รายงานฝ่ายบริหาร
และผู้บริหารของหน่วยงานทีเกี่ยวข้องทราบ
และพิจารณาปรับปรุงแก้ไขการปฏิบัติงานให้มีประสิทธิผลยิ่งขึ้น

5.  ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

  บริษัทได้นำระบบงานสารสนเทศมาใช้ในการบริหารจัดการด้านการตลาด เพื่อพัฒนาระบบ

ฐานข้อมูลสารสนเทศด้านการตลาดของบริษัทให้ถูกต้องเพียงพอ
และทันเวลาต่อการใช้ประกอบการตัดสินใจของฝ่ายบริหาร
นอกจากนั้นบริษัทได้จัดให้มีข้อมูลที่สำคัญต่างๆ สำหรับคณะกรรมการบริษัท
คือการบันทึกและสรุปความเห็นของที่ประชุมไว้ในรายงานคณะกรรมการบริษัททุกครั้ง
การจัดระบบสารสนเทศ เพื่อการสื่อสารกับพนักงานทุกระดับทั้งภายในและภายนอกองค์กร
การจัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีไว้ตามที่กฎหมายกำหนด
ระบบการสำรองข้อมูลอย่างมีประสิทธิภาพ
และมีการประชุมระหว่างคณะกรรมการตรวจสอบกับผู้สอบบัญชีรับอนุญาตและฝ่ายจัดการที่เกี่ยวข้องเพื่อทบทวนนโยบายบัญชีตามหลักการที่รับรองทั่วไป
รวมทั้งพิจารณาสาระสำคัญต่างๆ ตามรายงานผู้สอบบัญชีรับอนุญาต
ในด้านการปรับปรุงและพัฒนาระบบบัญชีและการเงิน เพื่อติดตามดูแลการดำเนินงานให้มีประสิทธิภาพ

6.  ระบบการติดตาม

  บริษัทมีการประชุมคณะกรรมการบริษัท ในปี 2548 รวม 3 ครั้ง และมีการประชุมผู้บริหาร

อย่างสม่ำเสมอ เพื่อพิจารณาและติดตามผลการดำเนินงานของฝ่ายบริหารให้เป็นไปตามเป้าหมาย
ในการประชุมคณะกรรมการบริษัท หรือประชุมผู้บริหาร หรือประชุมฝ่าย
หากผลการดำเนินงานแตกต่างจากเป้าหมาย
จะมีมติให้ฝ่ายบริหารรับไปดำเนินการแก้ไขและรายงานคณะกรรมการบริษัท