12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

12.1 งบการเงิน

-   ผู้สอบบัญชี

ผู้สอบบัญชี คือ สำนักงาน ดีลอยท์ ทู้ชโธมัทสุ ไชยยศ ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบงบการเงินประจำปี 2543
2544 และ 2545

สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี สำหรับงบการเงินประจำปี 2544, 2545 และ 2546

-   ปี 2544

  ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2544
  โดยเน้นข้อความเกี่ยวกับการสอบทานคุณภาพการให้สินเชื่อตามแนวทางของธนาคารแห่งประเทศไทยที่อยู่ระหว่างการดำเนินงานอย่างต่อเนื่องของธนาคาร

-   ปี 2545

  ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2545
  โดยมีข้อความเกี่ยวกับการสอบทานคุณภาพการให้สินเชื่อตามแนวทางของธนาคารแห่งประเทศไทยที่อยู่ระหว่างการดำเนินงานอย่างต่อเนื่องของธนาคาร

-   ปี 2546

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546

ตารางสรุปงบการเงินรวม (งบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสด)

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

(หน่วย : ล้านบาท)

+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ธันวาคม    | ธันวาคม    | ธันวาคม    |
|                                | 2546      | 2545      | 2544      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์                         |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินสด                        | 28,379.3  | 23,899.8  | 16,141.8  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 106,331.8 | 130,638.8 | 210,002.5 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน       | 77,174.0  | 6,180.0   | 26,242.0  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินลงทุนสุทธิ                   | 354,339.0 | 323,293.4 | 264,994.3 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ     |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                   | 851,900.5 | 837,853.9 | 723,787.7 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับ                  | 1,046.8   | 1,473.3   | 1,767.0   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ  | 852,947.3 | 839,327.2 | 725,554.7 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ           | (1        | (1        | (         |
|                                | 24,590.0) | 38,137.3) | 58,142.5) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ค่าเผ                         | (         | (         | (         |
| ื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ | 11,346.5) | 13,224.3) | 11,118.7) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                | 717,010.8 | 687,965.6 | 656,293.5 |
| รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ            | 33,694.6  | 33,741.1  | 31,880.8  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ภาระของลูกค้าจากการรับรอง       | 1,139.4   | 1,178.5   | 2,277.1   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ        | 30,040.5  | 30,027.9  | 30,311.4  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินทดรองจ่ายในการดำเนินคดี      | 1,509.6   | 1,925.9   | 2,186.1   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                | 3,593.0   | 3,893.9   | 3,397.4   |
| ดอกเบี้ยค้างรับจากเงินลงทุนในหลักทรัพย์ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   สิทธิการเช่าอาคารสุทธิ            | 2,455.5   | 2,698.2   | 2,953.4   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   สินทรัพย์อื่นสุทธิ                  | 7,671.4   | 5,512.6   | 5,824.6   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รวมสินทรัพย์                    | 1,        | 1,        | 1,        |
|                                | 363,338.9 | 250,955.7 | 252,504.9 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล (ต่อ)

(หน่วย : ล้านบาท)

+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| รายการ                     | ธันวาคม 2546 | ธันวาคม 2545 | ธันวาคม 2544 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น         |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินฝาก                   | 1,123,294.1 | 1,070,694.4 | 1,079,617.6 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รา                       | 31,600.6    | 21,302.8    | 23,904.2    |
| ยการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม       | 6,955.2     | 3,592.0     | 3,571.5     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน   | -           | -           | -           |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืม                   |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น             | 13,931.1    | 4,356.3     | 4,356.3     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาว            | 29,195.2    | 39,928.7    | 39,688.5    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมเงินกู้ยืม                | 43,126.3    | 44,285.0    | 44,044.8    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ     | 34,496.6    | 34,496.6    | 34,496.6    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระของธนาคารจากการรับรอง | 1,139.4     | 1,178.5     | 2,277.1     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ดอกเบี้ยค้างจ่าย             | 3,445.1     | 4,640.1     | 5,749.0     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ยอดดุลบัญชีระหว่างกันสุทธิ      | 4,627.4     | 6,080.5     | 5,519.3     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หนี้สินอื่น                   | 12,164.2    | 8,991.3     | 9,993.5     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมหนี้สิน                  | 1,260,848.9 | 1,195,261.2 | 1,209,173.6 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|                            | 101,210.1   | 64,410.1    | 64,410.1    |
|  ทุนที่ชำระแล้วและส่วนเกินมูลค่าหุ้น |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   กำไร (ขาดทุน) สะสม        | (25,775.5)  | (37,805.5)  | (44,721.6)  |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   อื่น ๆ                     | 26,793.9    | 28,897.5    | 23,508.7    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวม ส่วนของผู้ถือหุ้น          | 102,228.5   | 55,502.1    | 43,197.2    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        | 261.5       | 192.4       | 134.1       |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น    | 1,363,338.9 | 1,250,955.7 | 1,252,504.9 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|                            |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| ภาระผูกพันทั้งสิ้น               |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   การรับอาวัลต               | 14,282.5    | 20,964.3    | 27,197.3    |
| ั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระตามตั๋วแล              | 9,380.3     | 8,920.8     | 8,991.5     |
| กเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เล็ตเตอร์ออฟเครดิต          | 28,789.6    | 26,143.9    | 19,835.4    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระผูกพันอื่น               | 580,565.5   | 522,172.6   | 535,374.7   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมภาระผูกพันทั้งสิ้น          | 633,017.9   | 578,201.6   | 591,398.9   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

(หน่วย : ล้านบาท)

+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ธันวาคม     | ธันวาคม    | ธันวาคม    |
|                                | 2546       | 2545      | 2544      |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล          | 48,194.8   | 52,505.3  | 60,519.8  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                  | 23,653.6   | 30,040.5  | 36,687.7  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ       | 24,541.2   | 22,464.8  | 23,832.1  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (โอนกลับ)     | (1,084.4)  | (8,137.5) | (3,603.3) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้       | 5,872.8    | 12,416.7  | 8,713.4   |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ด                         | 19,752.8   | 18,185.6  | 18,722.0  |
| อกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญและ |            |           |           |
|                                |            |           |           |
| หนี้สงสัยจะสูญ                     |            |           |           |
| และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้    |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                | 22,045.9   | 15,092.7  | 12,291.0  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย              | 30,284.9   | 26,991.8  | 24,526.2  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้       | 11,513.8   | 6,286.5   | 6,486.8   |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ภาษีเงินได้                       | 85.8       | 7.2       | 4.0       |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| หัก กำไร (ขาดทุน)                | 73.2       | 8.3       | (1.6)     |
| ส                              |            |           |           |
| ุทธิในส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ               | 11,354.8   | 6,271.0   | 6,484.4   |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท) | 7.69       | 4.28      | 4.42      |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+

 

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

(หน่วย : ล้านบาท)

+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| รายการ                            | ธันวาคม   | ธันวาคม    | ธันวาคม   |
|                                   | 2546     | 2545      | 2544     |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน       |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|   กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                | 11,354.8 | 6,271.0   | 6,484.4  |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|   รายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็น        |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เงินสดรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน   | 13,149.5 | 17,431.2  | 12,521.2 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|                                   |          |           |          |
| กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|   ในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน         | 24,504.3 | 23,702.2  | 19,005.6 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง       | (8       | 59,028.2  | 40,296.7 |
|                                   | 6,773.8) |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)          | 65,989.5 | (         | 23,965.6 |
|                                   |          | 14,508.9) |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|   เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน)          | 3,720.0  | 68,221.5  | 83,267.9 |
|   กิจกรรมดำเนินงาน                  |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|                                   |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน          |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|   เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน)          | (3       | (         | (6       |
|   กิจกรรมลงทุน                      | 0,958.1) | 55,249.0) | 2,277.6) |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|                                   |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน       |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|   เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน)          | 31,740.0 | (5,270.5) | (2       |
|   กิจกรรมจัดหาเงิน                   |          |           | 1,003.7) |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|                                   |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ผลกระทบจากการ                     | (22.4)   | 56.0      | (22.3)   |
| เปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีต่อเงินสด |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|                                   |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เงินสด เพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ            | 4,479.5  | 7,758.0   | (35.7)   |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|                                   |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม              | 23,899.8 | 16,141.8  | 16,177.5 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|                                   |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม             | 28,379.3 | 23,899.8  | 16,141.8 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|                                   |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+

หมายเหตุ งบการเงินปี 2544 มีการจัดประเภทรายการในงบกระแสเงินสดให้สอดคล้องกับปี 2545
คือ ปี 2545 รายการกระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงานในงบกระแสเงินสดได้รวมกำไร
(ขาดทุน) จากการตีราคาสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าไว้ในรายการขาดทุน (กำไร)
จากการแปลงค่าเงินตราต่างประเทศ ซึ่งเดิมรวมรายการนี้ไว้ในหนี้สินอื่น
และกิจกรรมลงทุนในงบกระแสเงินสด แยกแสดงรายการเป็นเงินสดจ่ายในการซื้อเงินลงทุน
และเงินสดรับจากการขายเงินลงทุนของหลักทรัพย์เผื่อขาย ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด
เงินลงทุนทั่วไปและเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม
ซึ่งเดิมแยกแสดงรายการเป็นเงินลงทุนชั่วคราวสุทธิและเงินลงทุนระยะยาวสุทธิ

-   อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| ธ |                           |       |   | ธันว    | ธันว    | ธันว    |
| น |                           |       |   | าคม 46 | าคม 45 | าคม 44 |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ุง |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ล |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| บ |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ิษ |                           |       |   |        |        |        |
| ัท |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| ่อ |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ว |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ม |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ม |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ถ |                           |       |   |        |        |        |
| ใ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ห |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| ำ |                           |       |   |        |        |        |
| ไ |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| P |                           |       |   |        |        |        |
| r |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| b |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตรากำไรขั้นต้น              |       |   | 56.13% | 49.82% | 45.69% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตรากำไรสุทธิ               |       |   | 16.17% | 9.28%  | 8.91%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น         |       |   | 16.59% | 12.67% | 16.77% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราดอกเบี้ยรับ              |       |   | 3.81%  | 4.30%  | 5.20%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราดอกเบี้ยจ่าย             |       |   | 1.96%  | 2.55%  | 3.11%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย          |       |   | 1.85%  | 1.74%  | 2.08%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน    |       |   | 5.38%  | 4.04%  | 5.08%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ป |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ิท |                           |       |   |        |        |        |
| ธ |                           |       |   |        |        |        |
| ิภ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| ใ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ำ |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| E |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| e |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อ                         |       |   | 1.90%  | 1.79%  | 1.91%  |
|   | ัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์     |       |   | 0.88%  | 0.50%  | 0.52%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า) |       |   | 0.05   | 0.05   | 0.06   |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ว |                           |       |   |        |        |        |
| ิเ |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| ห |                           |       |   |        |        |        |
| ์น |                           |       |   |        |        |        |
| โ |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| บ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| F |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น  |       |   | 12.30  | 21.46  | 27.91  |
|   | (เท่า)                     |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม     |       |   | 70.53% | 72.66% | 62.30% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก     |       |   | 75.84% | 78.25% | 67.04% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม    |       |   | 89.09% | 89.58% | 89.29% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราการจ่ายเงินปันผล         |       |   | -      | -      | -      |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ุณ |                           |       |   |        |        |        |
| ภ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ัพ |                           |       |   |        |        |        |
| ย์ |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| A |                           |       |   |        |        |        |
| s |                           |       |   |        |        |        |
| s |                           |       |   |        |        |        |
| e |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| Q |                           |       |   |        |        |        |
| u |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วน                   |       |   | 15.94% | *      | 9.55%  |
|   | ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม |       |   |        | 18.03% |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม     |       |   | 1.25%  | 17.62% | 0.73%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้สิน            |       |   | 24.72% | **     | 14.62% |
|   | เชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ต่อสินเชื่อรวม |       |   |        | 25.73% |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตร                       |       |   | 0.12%  | 0.18%  | 0.24%  |
|   | าส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+

  * สาเหตุเนื่องจาก ปี 2545 ได้รวมค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่ได้ตัดจำหน่ายจากบัญชี
  ตามหลักเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย

  ** เงินให้สินเชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ (NPL) หรือสินเชื่อด้อยคุณภาพ
  ตามหลักเกณฑ์ใหม่ของธนาคารแห่งประเทศไทย ซึ่งปี 2544

  ถ้าคำนวณตามหลักเกณฑ์ใหม่ จะเท่ากับ 34.62%

คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงาน

ภาพรวมทางการเงิน

ผลการดำเนินงานของธนาคารและบริษัทย่อย สำหรับปี 2546 มีกำไรสุทธิจำนวน 11,355 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 5,084 ล้านบาท หรือร้อยละ 81.1 เมื่อเทียบกับกำไรสุทธิในปี 2545 ซึ่งมีจำนวน 6,271
ล้านบาท โดยในปีนี้ รายได้ที่ มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 6,953 ล้านบาท หรือร้อยละ 46.1
ประกอบกับรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ เพิ่มขึ้น 2,076 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.2
ขณะที่ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย เพิ่มขึ้น 3,293 ล้านบาท หรือร้อยละ 12.2

ธนาคารและบริษัทย่อยได้บันทึกค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ จำนวน 4,788 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
509 ล้านบาท เป็นการบันทึกค่าเผื่อการขาดทุนจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ จำนวน 5,872
ล้านบาท โดยส่วนหนึ่งได้ถูกชดเชยจากค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญสำหรับหนี้จัดชั้น จำนวน
1,084 ล้านบาท

ในเดือนธันวาคม 2546 ธนาคารได้มีการเพิ่มทุนโดยการเสนอขายหุ้นสามัญเพิ่มทุน จำนวน 442
ล้านหุ้น เป็นผลให้ธนาคารมีหุ้นสามัญที่จำหน่ายแล้ว ณ สิ้นปี 2546 จำนวน 1,908.5 ล้านหุ้น
เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี 2545 ที่มีจำนวน 1,466.5 ล้านหุ้น โดยจำนวนหุ้นสามัญเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักในปี
2546 มีจำนวน 1,477.2 ล้านหุ้น

กำไรสุทธิต่อหุ้นของธนาคารและบริษัทย่อยเท่ากับ 7.69 บาท เปรียบเทียบกับปี 2545
ที่แสดงผลกำไรสุทธิต่อหุ้น 4.28 บาท เพิ่มขึ้น 3.41 บาท หรือร้อยละ 79.7

กำไรจากการดำเนินงาน

ในปี 2546 ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการดำเนินงาน
(ก่อนหักหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ และก่อนหักภาษี) จำนวน
16,302 ล้านบาท เทียบกับปี 2545 ซึ่งธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการดำเนินงาน 10,566
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5,736 ล้านบาท หรือร้อยละ 54.3
เนื่องจากรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิเพิ่มขึ้น ประกอบกับรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มสูงขึ้น
มากกว่าการเพิ่มขึ้นของค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

รายได้และค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล มีจำนวน 48,195 ล้านบาท ลดลง 4,310 ล้านบาท หรือร้อยละ
8.2 โดยรายได้ดอกเบี้ยรับจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน ปรับตัวลดลง 2,947
ล้านบาท หรือ ร้อยละ 51.3
สาเหตุหลักของการลดลงเนื่องจากมีการลดเงินให้กู้ยืมระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
และไปลงทุนเพิ่มในพันธบัตรรัฐบาลและหุ้นกู้ของภาคเอกชนเนื่องจากผลตอบแทนที่สูงกว่า
ส่วนดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อ ลดลง 1,756 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.1
ทั้งนี้เนื่องจากการลดลงของอัตราดอกเบี้ยเงินให้กู้ยืมในประเทศ
ซึ่งอัตราดอกเบี้ยเงินให้กู้ยืมในระหว่างปีปรับลดลงร้อยละ 1.00-1.25 โดยในระหว่างปี
อัตราดอกเบี้ย MLR อยู่ที่ร้อยละ 5.75-6.75 อัตราดอกเบี้ย MOR อยู่ที่ร้อยละ 6.00-7.00 และ
อัตราดอกเบี้ย MRR อยู่ที่ร้อยละ 6.25-7.00 และถึงแม้ว่าสินเชื่อเฉลี่ยมีการขยายตัวเพิ่มขึ้นร้อยละ
2.8
แต่รายได้ดอกเบี้ยรับที่เพิ่มขึ้นจากปริมาณสินเชื่อที่เพิ่มขึ้นยังคงมีจำนวนน้อยกว่าดอกเบี้ยรับที่ลดลงจากการปรับตัวของอัตราดอกเบี้ย
ส่วนรายได้เงินปันผลจากเงินลงทุน เพิ่มขึ้น 385 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.2
เนื่องจากการเพิ่มขึ้นของการลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลและหุ้นกู้ภาคเอกชนซึ่งเพิ่มขึ้นในอัตราที่สูงกว่าการลดลงของอัตราผลตอบแทน

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย มีจำนวน 23,654 ล้านบาท ลดลง 6,387 ล้านบาท หรือร้อยละ 21.3
รายการสำคัญได้แก่ ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินฝาก ลดลง 6,244 ล้านบาท หรือร้อยละ 32.0
เนื่องจากอัตราดอกเบี้ยเงินฝากในประเทศในปี 2546 ได้ปรับลดลงอย่างต่อเนื่อง
โดยอัตราดอกเบี้ยเงินฝากสะสมทรัพย์ปรับลดลงจากระหว่างร้อยละ 1.75 – 1.50 ในปี 2545
เหลือร้อยละ 1.50 – 0.75 ในปี 2546
และอัตราดอกเบี้ยเงินฝากประจำปรับลดลงจากระหว่างร้อยละ 3.00 – 1.75 ในปี 2545
เหลือร้อยละ 2.75 – 1.00 ในปี 2546
ในส่วนค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน ลดลง 262 ล้านบาท
หรือร้อยละ 44.6 เนื่องจากการลดลงของอัตราดอกเบี้ยระหว่างธนาคาร
สำหรับค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืมรวมทั้งสิ้น เพิ่มขึ้น 119 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.2
เนื่องจากอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ยืมจากต่างประเทศเพิ่มขึ้น

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อยของปี 2546 มีจำนวน 24,541
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ปี 2545 จำนวน 2,076 ล้านบาท
เป็นผลมาจากการเปลี่ยนแปลงในปริมาณธุรกรรมเพิ่มขึ้น ส่งผลให้รายได้ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 1,409
ล้านบาท
และจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ยเป็นผลให้ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยลดมากกว่ารายได้ดอกเบี้ย
จำนวน 667 ล้านบาท

อัตราดอกเบี้ยรับเฉลี่ยด้านสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ของปี 2546 เท่ากับร้อยละ 3.61
เปรียบเทียบกับ ปี 2545 ลดลงร้อยละ 0.40 โดยลดลงทุกประเภท
ในขณะที่อัตราดอกเบี้ยจ่ายเฉลี่ยด้านหนี้สินของปี 2546 เท่ากับร้อยละ 1.95 เปรียบเทียบกับปี
2545 ลดลงร้อยละ 0.56 ที่สำคัญเป็นการลดลงที่อัตราดอกเบี้ยจ่ายเฉลี่ยของเงินฝาก
ซึ่งลดลงร้อยละ 0.59
โดยมีสาเหตุหลักมาจากอัตราดอกเบี้ยเงินฝากที่ลดลงและการที่ลูกค้าเปลี่ยนการฝากเงินจากบัญชีเงินฝากประจำมาเป็นเงินฝากประเภทออมทรัพย์ในสัดส่วนที่สูงขึ้น

เนื่องจากอัตราดอกเบี้ยจ่ายเฉลี่ยลดลงร้อยละ 0.56 มากกว่าอัตราดอกเบี้ยรับเฉลี่ยที่ลดลงร้อยละ
0.40 จึงเป็นผลให้อัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิเฉลี่ยของปี 2546 เพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 1.84
จากอัตราร้อยละ 1.71 ในปี 2545

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้
มีจำนวน 19,753 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1,567 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.6
โดยรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิเพิ่มขึ้น จำนวน 2,076 ล้านบาท ในขณะที่
ค่าใช้จ่ายค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มขึ้น จำนวน 509 ล้านบาท

รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย มีจำนวน 22,046 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 6,953 ล้านบาท หรือร้อยละ 46.1
ที่สำคัญได้แก่ กำไรจากเงินลงทุนสุทธิ มีจำนวน 5,479 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5,287 ล้านบาท หรือ
27.5 เท่า ส่วนใหญ่เป็นกำไรจากการขายตราสารหนี้และตราสารทุน
สำหรับรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการมีจำนวน 12,649 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1,360 ล้านบาท
หรือร้อยละ 12.0 เนื่องจากการเพิ่มขึ้นของธุรกรรมบัตรเครดิต บัตรเดบิต บัตรเอทีเอ็ม และ
ธุรกรรมที่ก่อให้เกิดรายได้ค่าธรรมเนียมอื่น ๆ

นอกจากนี้ในปี 2546 มีรายการส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย 269 ล้านบาท
ในขณะที่ปี 2545 มีส่วนแบ่งขาดทุน 436 ล้านบาท
ทำให้ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย เพิ่มขึ้น 706 ล้านบาท
สำหรับกำไรจากการปริวรรตสุทธิ มีจำนวน 2,718 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 383 ล้านบาท หรือร้อยละ
16.4 ส่วนรายได้อื่นลดลง 737 ล้านบาท หรือร้อยละ 54.5 จากปี 2545 โดยปี 2546 มีจำนวน
615 ล้านบาท ที่สำคัญคือ รายได้ค่าที่ปรึกษาและค่าธรรมเนียมการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย มีจำนวน 30,285 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 3,293 ล้านบาท หรือร้อยละ 12.2
ที่สำคัญคือ ค่าใช้จ่ายอื่นมีจำนวน 7,018 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1,732 ล้านบาท หรือร้อยละ 32.8
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการตั้งสำรองการด้อยค่าของสินทรัพย์รอการขาย เพิ่มขึ้น 1,133 ล้านบาท
หรือร้อยละ 109.7 ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการมีจำนวน 3,040 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1,071
ล้านบาท หรือร้อยละ 54.4 เนื่องจากในปีนี้ ธนาคารมีค่าใช้จ่ายในการเพิ่มทุนหุ้นสามัญ นอกจากนี้
ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน มีจำนวน 9,018 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 417 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.8
เนื่องจากธนาคารตั้งสำรองค่าใช้จ่ายโครงการเกษียณอายุก่อนครบกำหนด

ฐานะทางการเงิน

สินทรัพย์

สินทรัพย์รวมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน 1,363,339 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2545 จำนวน 112,383 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.0
รายละเอียดของสินทรัพย์ที่สำคัญมีดังนี้

เงินให้สินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน 851,900 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2545 จำนวน 14,047 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.7
สัดส่วนของเงินให้สินเชื่อต่อสินทรัพย์รวม ลดลงจากร้อยละ 67.0 เหลือร้อยละ 62.5
ซึ่งเป็นผลมาจากการที่ธนาคารมีสภาพคล่องในระดับสูงและดำเนินนโยบายด้านสินเชื่ออย่างระมัดระวัง
จึงได้นำสภาพคล่องส่วนเกินส่วนหนึ่งไปลงทุนในหลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน
เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน 717,011
ล้านบาท เพิ่มขึ้น จำนวน 29,045 ล้านบาท ส่วนหนึ่งจากเงินให้สินเชื่อเพิ่มขึ้น
และอีกส่วนหนึ่งจากยอดค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญลดลง

เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน 354,339 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2545 จำนวน 31,046 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.6
โดยธนาคารมีการลดเงินลงทุนในรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
มาสู่การลงทุนในตราสารหนี้ภาครัฐและเอกชน และการลงทุนในหลักทรัพย์อื่น ๆ
ซึ่งให้อัตราผลตอบแทนที่สูงกว่า สัดส่วนของเงินลงทุนสุทธิต่อสินทรัพย์รวมเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 25.8
เป็นร้อยละ 26.0

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน
106,332 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2545 จำนวน 24,307 ล้านบาท หรือร้อยละ 18.6
โดยมีสัดส่วนต่อ สินทรัพย์รวมลดลงจากร้อยละ 10.4 เหลือร้อยละ 7.8

ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ ของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน 33,695 ล้านบาท
ลดลงจากสิ้นปี 2545 จำนวน 46 ล้านบาท หรือร้อยละ 0.1
ทั้งนี้เนื่องจากการเพิ่มขึ้นของการตั้งสำรองเผื่อการด้อยค่าของสินทรัพย์ดังกล่าว

หนี้สิน

หนี้สินหรือแหล่งเงินทุนที่สำคัญของธนาคารและบริษัทย่อย ประกอบด้วย เงินฝาก
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน และเงินกู้ยืมจากตลาดทุน มีรายละเอียดที่สำคัญดังนี้

เงินฝากของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน 1,123,294 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2545 จำนวน 52,600 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.9
แม้ว่าอัตราดอกเบี้ยเงินฝากจะลดลงอย่างต่อเนื่อง
สัดส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้นลดลงจากร้อยละ 85.6 เหลือร้อยละ 82.4
ซึ่งเป็นผลมาจากการเพิ่มทุนเมื่อปลายปีที่ผ่านมา ในด้านสัดส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝาก ณ สิ้นปี
2546 ธนาคารและบริษัทย่อย มีสัดส่วนในอัตราร้อยละ 75.8 ลดลงเมื่อเทียบกับสัดส่วนดังกล่าว ณ
สิ้นปี 2546 ซึ่งมีอัตราร้อยละ 78.3
เนื่องมาจากธนาคารมียอดเงินฝากเพิ่มขึ้นมากกว่าการเพิ่มขึ้นของยอดสินเชื่อ

เงินกู้ยืมของธนาคารและบริษัทย่อย
ประกอบด้วยหุ้นกู้ด้อยสิทธิและไม่ด้อยสิทธิที่ได้เสนอขายในตลาดทุนระหว่างประเทศและในประเทศ
ซึ่ง ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน 77,623 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2545 จำนวน 1,159 ล้านบาท
หรือร้อยละ 1.5 โครงสร้างเงินกู้ยืมจำแนกเป็นเงินกู้ยืมระยะยาวจำนวน 29,195 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 37.6 ของเงินกู้ยืมทั้งหมด ลดลง 10,733 ล้านบาท หรือร้อยละ 26.9
ขณะที่เงินกู้ยืมระยะสั้นมีจำนวน 13,931 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 17.9 ของเงินกู้ยืมทั้งหมด
เพิ่มขึ้น 9,575 ล้านบาท หรือ 2.2 เท่า และเป็นหุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิจำนวน 34,497
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 44.4 ของเงินกู้ยืมทั้งหมด

ในปี 2547 ธนาคารมีภาระต้องชำระคืนหุ้นกู้ที่ครบกำหนดไถ่ถอนจำนวน 386.4 ล้านดอลลาร์สหรัฐ
หรือประมาณ 9,768 ล้านบาท (อัตราแลกเปลี่ยนได้ถูกกำหนดไว้แน่นอนที่ 25.28
บาทต่อดอลลาร์สหรัฐ) ธนาคารคาดว่าจะสามารถนำเงินทุนหมุนเวียนที่มีอยู่ไปชำระหนี้ดังกล่าวได้
โดยไม่มีผลกระทบต่อการดำเนินงานปกติ

สำหรับหลักทรัพย์ทุนทวี (CAPS) จำนวน 46,000 ล้านบาท ซึ่งธนาคารมีสิทธิไถ่ถอนได้ตั้งแต่วันที่ 2
เมษายน 2547 นั้น
ธนาคารได้มีการแจ้งว่าธนาคารมีความประสงค์จะใช้สิทธิไถ่ถอนหลักทรัพย์ดังกล่าวก่อนกำหนดในวันที่
2 เมษายน 2547 และได้เสนอแนวทางการปรับเปลี่ยนเงื่อนไขของ CAPS
สำหรับผู้ถือหน่วยลงทุนที่ประสงค์จะถือหน่วยลงทุนต่อไป ในการนี้
เนื่องจากมีผู้ถือหน่วยลงทุนที่เห็นชอบกับการปรับเปลี่ยนเงื่อนไขของ CAPS
ตามที่ธนาคารเสนอเกินกว่ากึ่งหนึ่งของหน่วยลงทุนทั้งหมด
โดยมีผู้ถือหน่วยลงทุนแจ้งความประสงค์จะถือหน่วยลงทุนต่อเป็นเงินจำนวน 17,554 ล้านบาท ดังนั้น
ธนาคารจะดำเนินการไถ่ถอน CAPS บางส่วน จำนวน 28,446 ล้านบาท ในเดือนเมษายน 2547
โดยจะคง CAPS ที่ได้มีการปรับเปลี่ยนเงื่อนไขแล้ว จำนวน 17,554 ล้านบาท

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน
31,601 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2545 จำนวน 10,298 ล้านบาท หรือร้อยละ 48.3

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน 102,490 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจาก สิ้นปี 2545 จำนวน 46,795 ล้านบาท หรือร้อยละ 84.0
ส่วนหนึ่งจากกำไรของธนาคารในปี 2546 จำนวน 11,355 ล้านบาท
และจากการเพิ่มทุนในเดือนธันวาคม 2546 จำนวน 36,800 ล้านบาท

ภาระผูกพัน

ภาระผูกพันของธนาคารและบริษัทย่อย ประกอบด้วย สัญญาแลกเปลี่ยนเงินตรา การค้ำประกันเงินกู้
เลตเตอร์ออฟเครดิต สัญญาสว้อประหว่างอัตราแลกเปลี่ยนและอัตราดอกเบี้ย (Currency and
Interest Rate Swaps) วงเงินเบิกเกินบัญชีและภาระผูกพันอื่นที่ยังไม่ได้ใช้ ณ สิ้นปี 2546
ธนาคารมีภาระผูกพันรวม 633,018 ล้านบาท ประกอบด้วย
การรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงินจำนวน 14,282 ล้านบาท ลดลง 6,682
ล้านบาท หรือร้อยละ 31.9 ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนดจำนวน 9,380
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 459 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.1 เล็ตเตอร์ออฟเครดิตจำนวน 28,790 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 2,646 ล้านบาท หรือร้อยละ 10.1 ภาระผูกพันอื่นจำนวน 580,566 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
58,393 ล้านบาท หรือร้อยละ 11.2

คุณภาพสินทรัพย์

ณ สิ้นปี 2546 ธนาคารและบริษัทย่อย มีสินทรัพย์เฉลี่ยรายไตรมาสจำนวน 1,289,694 ล้านบาท
โดยประมาณร้อยละ 92.1 เป็นสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้หลังหักสำรองหนี้สงสัยจะสูญ
ซึ่งประกอบด้วยสินทรัพย์หลักคือเงินให้สินเชื่อมีสัดส่วนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ทั้งหมดประมาณ
ร้อยละ 63.2 เงินลงทุนมีสัดส่วนประมาณร้อยละ 25.5
และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินมีสัดส่วน ร้อยละ 11.3
ในขณะที่สินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้มีสัดส่วนเพียงร้อยละ 7.6 ของสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้
และร้อยละ 7.9 ของสินทรัพย์รวม

เงินให้สินเชื่อ

นโยบายสำคัญประการหนึ่งที่ธนาคารกรุงเทพยึดถือและปฏิบัติมาโดยตลอดคือการดำรงสถานภาพของธนาคารพาณิชย์ชั้นนำของประเทศควบคู่ไปกับการดำเนินธุรกิจที่สอดคล้องกับสถานภาพดังกล่าว
ธนาคารยังคงมุ่งเน้นการขยายธุรกิจในกลุ่มลูกค้าธุรกิจขนาดใหญ่
ซึ่งเป็นฐานลูกค้าหลักของธนาคารมาแต่เดิม
พร้อมกับใช้เครือข่ายสาขาที่กว้างขวางทั่วประเทศในการขยายสินเชื่อ ฐานเงินฝาก
และตลาดสำหรับผลิตภัณฑ์และบริการทางการเงินต่าง ๆ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546
ธนาคารได้กระจายสินเชื่อให้แก่ภาคธุรกิจต่าง ๆ ที่สำคัญได้แก่
ภาคอุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ร้อยละ 61.8 การสาธารณูปโภคและบริการร้อยละ 12.2
ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง ร้อยละ 9.0 สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัยร้อยละ 8.1
การเกษตรและเหมืองแร่ร้อยละ 2.2

ณ สิ้นปี 2546 ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อ (รวมดอกเบี้ยค้างรับ) จำนวน 852,947 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2545 จำนวน 13,620 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.6 โดยภาพรวม
คุณภาพสินเชื่อมีแนวโน้มดีขึ้น ทั้งนี้สินเชื่อจัดชั้นสงสัยจะสูญมีจำนวน 128,127 ล้านบาท ลดลง
43,592 ล้านบาท หรือร้อยละ 25.4 และมีสัดส่วนต่อสินเชื่อรวมลดลงจากร้อยละ 20.5
เหลือร้อยละ 15.0 ส่วนสินเชื่อจัดชั้นสงสัยมีจำนวน 60,250 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 38,023 ล้านบาท
หรือร้อยละ 171.1 และมีสัดส่วนต่อสินเชื่อรวมเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 2.6 เป็นร้อยละ 7.1
ในขณะที่สินเชื่อจัดชั้นปกติมีจำนวน 615,175 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 20,419 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.4
และมีสัดส่วนต่อสินเชื่อรวมเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 70.8 เป็นร้อยละ 72.1

ตั้งแต่ปี 2545 ธนาคารแห่งประเทศไทยได้มีการเปลี่ยนแปลงเกณฑ์การจัดชั้นเงินให้สินเชื่อ
จากเดิมที่พิจารณาเป็นรายลูกหนี้ เปลี่ยนเป็นให้พิจารณาเป็นรายลูกหนี้หรือรายบัญชีก็ได้
อย่างไรก็ตาม ธนาคารยังคงพิจารณาจัดชั้นเงินให้สินเชื่อเป็นรายลูกหนี้ ดังเช่นที่เคยปฏิบัติมา
ทั้งนี้เป็นการถือปฏิบัติตามหลักการระมัดระวัง

ต่อมา ในปี 2546 ธนาคารแห่งประเทศไทยได้กำหนดความหมายของเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ
โดยให้หมายถึงเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ที่จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัย สงสัยจะสูญและสูญ

ณ สิ้นปี 2546 ธนาคารมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพจำนวน 210,846 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2545
จำนวน 5,140 ล้านบาท หรือร้อยละ 2.4
สัดส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวมก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคาร (ตาม ธ.พ.
1.1) ณ สิ้นปี 2546 เท่ากับร้อยละ 24.7 ลดลงจากร้อยละ 25.9 ณ สิ้นปี 2545 โดยในปี 2546
ธนาคารสามารถปรับปรุงโครงสร้างหนี้ได้ทั้งสิ้น 95,580 ล้านบาท

ด้านค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ณ สิ้นปี 2546 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน
135,936 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2545 จำนวน 15,426 ล้านบาท หรือร้อยละ 10.2
ส่วนใหญ่จากการตัดหนี้สูญจำนวน 10,637 ล้านบาท
สำหรับสัดส่วนเงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อเงินให้สินเชื่อรวม ณ สิ้นปี 2546 มีอัตราร้อยละ
16.0 ลดลงเมื่อเทียบกับอัตราดังกล่าว ณ สิ้นปี 2545 ซึ่งมีอัตราร้อยละ 18.1

เมื่อเทียบค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 135,936 ล้านบาทดังกล่าว
กับค่าเผื่อหนี้สูญขั้นต่ำตามเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทยจำนวน 98,391 ล้านบาท
ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อหนี้สูญเกินเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทยจำนวน 37,545
ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 138.2 สัดส่วนของค่าเผื่อหนี้สูญ
(ก่อนตัดจำหน่าย)ต่อเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคาร ณ สิ้นปี 2546 เท่ากับร้อยละ 64.5
เทียบกับปี 2545 ที่มีสัดส่วนร้อยละ 70.1

ด้านการรับรู้รายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อนั้น ธนาคารใช้เกณฑ์คงค้างสำหรับสินเชื่อทั่วไป
ส่วนสินเชื่อที่ค้างชำระเกิน 3 เดือน ธนาคารจะหยุดรับรู้รายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อ
โดยถือเป็นรายได้เมื่อได้รับชำระและจะบันทึกบัญชียกเลิกรายได้ดอกเบี้ยค้างรับที่รับรู้เป็นรายได้ไว้แล้วทั้งหมด
ซึ่ง ณ สิ้นปี 2546 ธนาคารและบริษัทย่อยมีดอกเบี้ยค้างรับ จำนวน 1,047 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี
2545 จำนวน 427 ล้านบาท หรือร้อยละ 29.0 และคิดเป็นสัดส่วนต่อสินเชื่อรวม เท่ากับร้อยละ
0.12 ลดลงจากปี 2545 ที่มีสัดส่วนร้อยละ 0.18

เงินลงทุนในหลักทรัพย์

นโยบายการลงทุนในหลักทรัพย์ที่ธนาคารยึดถือและปฏิบัติตลอดมาคือจัดสรรเงินลงทุนส่วนใหญ่ในหลักทรัพย์ของรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ
นอกจากนั้นเป็นการลงทุนในหลักทรัพย์อื่น ๆ ซึ่งได้แก่
หลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย หลักทรัพย์ของรัฐบาลต่างประเทศ
หุ้นกู้บริษัทเอกชน และการลงทุนในบริษัทนอกตลาดหลักทรัพย์

ณ สิ้นปี 2546 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิจำนวน 354,339 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2545 จำนวน 31,046 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.6
ส่วนใหญ่เป็นการลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาล รัฐวิสาหกิจ และตราสารหนี้
ตามนโยบายการลงทุนในหลักทรัพย์ที่ให้ผลตอบแทนที่เหมาะสมภายใต้ความเสี่ยงที่ยอมรับได้

เงินลงทุนตามประเภทหลักทรัพย์ (ก่อนปรับปรุงค่าเผื่อการปรับมูลค่าและค่าเผื่อการด้อยค่า)
จำแนกได้ดังนี้

เงินลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ มีจำนวน 226,177 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2545
จำนวน 12,056 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.6 ตราสารหนี้ต่างประเทศมีจำนวน 83,580 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 19,568 ล้านบาท หรือร้อยละ 30.6 ตราสารหนี้ภาคเอกชนมีจำนวน 17,173 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 3,406 ล้านบาท หรือร้อยละ 24.7 ตราสารทุนมีจำนวน 11,698 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 97
ล้านบาท หรือร้อยละ 0.8 สำหรับเงินลงทุนประเภทอื่น ๆ มีจำนวน 6,591 ล้านบาท ลดลง
2,176 ล้านบาท หรือร้อยละ 24.8

เงินลงทุนในหลักทรัพย์จำแนกได้เป็นเงินลงทุนชั่วคราวจำนวนสุทธิ 94,840 ล้านบาท
มีสัดส่วนร้อยละ 26.8 เพิ่มขึ้น 28,946 ล้านบาท หรือร้อยละ 43.9
เงินลงทุนระยะยาวจำนวนสุทธิ 256,904 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 72.5 เพิ่มขึ้น 1,827
ล้านบาท หรือร้อยละ 0.7 และเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมจำนวนสุทธิ 2,595 ล้านบาท
มีสัดส่วนร้อยละ 0.7 เพิ่มขึ้น 272 ล้านบาท หรือร้อยละ 11.7

ถ้าจำแนกตามประเภทเงินลงทุน เงินลงทุนของธนาคารจะประกอบด้วย หลักทรัพย์เผื่อขายมีจำนวน
250,375 ล้านบาท มีสัดส่วนสูงสุดร้อยละ 70.7 ขยายตัวเพิ่มขึ้น 19,854 ล้านบาท หรือร้อยละ
8.6 ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดมีจำนวน 90,066 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 25.4 เพิ่มขึ้น
12,365 ล้านบาท หรือร้อยละ 15.9 เงินลงทุนทั่วไปมีจำนวน 9,063 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ
2.6 ลดลง 2,520 ล้านบาท หรือร้อยละ 21.8
ในจำนวนนี้ได้หักการตั้งสำรองค่าเผื่อการด้อยค่าและค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการโอนเปลี่ยนประเภทเงินลงทุนซึ่งลดลง
3 ล้านบาทแล้ว เงินลงทุนในบริษัทร่วมสุทธิมีจำนวน 2,595 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 0.7 เพิ่มขึ้น
272 ล้านบาท หรือร้อยละ 11.7 และหลักทรัพย์เพื่อค้ามีจำนวน 2,240 ล้านบาท มีสัดส่วน ร้อยละ
0.6 เพิ่มขึ้น 1,075 ล้านบาท หรือร้อยละ 92.3 ในจำนวนนี้รวมการตั้งค่าเผื่อการปรับมูลค่าลดลง
75 ล้านบาทแล้ว

ระยะเวลาคงเหลือของหลักทรัพย์เผื่อขาย และตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนด ณ สิ้นปี 2546
จำแนกได้ ดังนี้ คือ

ระยะเวลาคงเหลือไม่เกิน 1 ปี มีจำนวน 92,549 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 27,874 ล้านบาท
หรือร้อยละ 43.1 ระยะเวลาคงเหลือเกิน 1 ปี - 5 ปี ซึ่งมีจำนวนสูงสุด 137,026 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 5,585 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.2 และระยะเวลาคงเหลือเกิน 5 ปี ขึ้นไป มีจำนวน
96,326 ล้านบาท ลดลง 9,292 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.8

เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ปี 2546 ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า
แสดงตามวิธีส่วนได้เสียจำนวน 9,702 ล้านบาท เปรียบเทียบกับในปี 2545
ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า จำนวน 7,944 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 1,758 ล้านบาท หรือร้อยละ 22.1

แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินลงทุน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีแหล่งที่มาของเงินทุนที่สำคัญ ณ สิ้นปี 2546 ประกอบด้วย เงินฝากจำนวน
1,123,294 ล้านบาท รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินจำนวน 31,601 ล้านบาท เงินกู้ยืม
43,126 ล้านบาท และ หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ์ 34,496 ล้านบาท

การใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญที่สุด ได้แก่ เงินให้สินเชื่อ ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน 851,900 ล้านบาท
นอกจากนี้ ธนาคารและบริษัทย่อยได้มีการลงทุนในหลักทรัพย์จำนวนสุทธิ จำนวน 354,339 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 31,046 ล้านบาท

การเปลี่ยนแปลงของกระแสเงินสด

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ตามงบกระแสเงินสดของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2546
มีจำนวน 28,379 ล้านบาท เพิ่มขึ้นสุทธิ 4,480 ล้านบาท เมื่อเทียบกับปี 2545
รายละเอียดของการเปลี่ยนแปลงมีดังนี้

เงินสดสุทธิที่ได้จากกิจกรรมดำเนินงาน สำหรับปี 2546 มีจำนวน 3,720 ล้านบาท ประกอบด้วย
กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงานจำนวน 24,504
ล้านบาท ซึ่งในจำนวนนี้รวมกำไรสุทธิ 11,355 ล้านบาท ที่เหลือจำนวน 13,149 ล้านบาท
ได้จากรายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็นเงินสด ส่วนใหญ่ได้จากค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี
และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ สำหรับสินทรัพย์ดำเนินงานในปีนี้เพิ่มขึ้น 86,774 ล้านบาท
เนื่องจากหลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนและเงินให้สินเชื่อเพิ่มขึ้น ส่วนหนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น
65,990 ล้านบาท ที่สำคัญ เนื่องจากเงินฝากและรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินเพิ่มขึ้น

เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน มีจำนวน 30,958 ล้านบาท โดยเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขาย
และเงินลงทุนในตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดเพิ่มขึ้น
ในขณะที่รายรับจากการจำหน่ายหลักทรัพย์เผื่อขายและจากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดมีจำนวน
เพิ่มขึ้น

เงินสดสุทธิที่ได้จากกิจกรรมจัดหาเงิน มีจำนวน 31,740 ล้านบาท ได้รับจากการขายหุ้นเพิ่มทุน
สำหรับผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีต่อเงินสด ทำให้เงินสดลดลง 22
ล้านบาท

การดำรงอัตราส่วน

การดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

เงินกองทุนของธนาคาร ณ สิ้นปี 2546 มีจำนวน 136,116 ล้านบาท เทียบเป็นอัตราส่วนต่อ
สินทรัพย์เสี่ยงเท่ากับร้อยละ 15.9
สูงกว่าเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้ไม่ต่ำกว่าร้อยละ 8.5 และสูงกว่าอัตราดังกล่าว ณ
สิ้นปี 2545 ซึ่งเท่ากับร้อยละ 11.5
การเพิ่มขึ้นของเงินกองทุนดังกล่าวเป็นผลมาจากการเพิ่มทุนและกำไรสะสม
และภายหลังการไถ่ถอนหลักทรัพย์ทุนทวีจำนวน 28,446 ล้านบาทในเดือนเมษายน 2547 แล้ว
อัตราส่วนเงินกองทุนรวมต่อสินทรัพย์เสี่ยงจะลดลงเหลือประมาณร้อยละ 13.4

เงินกองทุนของธนาคาร ประกอบด้วย เงินกองทุนชั้นที่ 1 จำนวน 102,884 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2545 จำนวน 45,279 ล้านบาท หรือร้อยละ 78.6 อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1
ต่อสินทรัพย์เสี่ยงคิดเป็นร้อยละ 12.0 สูงกว่าร้อยละ 7.2 ของสิ้นปี 2545
ภายหลังการไถ่ถอนหลักทรัพย์ทุนทวี ธนาคารจะมีอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 เท่ากับร้อยละ 9.5
สำหรับเงินกองทุนชั้นที่ 2 มีจำนวน 33,232 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2545 จำนวน 1,453
ล้านบาท หรือร้อยละ 4.2
ที่สำคัญเนื่องจากตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาวซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของเงินกองทุนชั้นที่ 2 มีจำนวน
16,993 ล้านบาท ลดลง 5,135 ล้านบาท อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 2
ต่อสินทรัพย์เสี่ยงลดลงจากร้อยละ 4.3 เมื่อสิ้นปี 2545 เหลือร้อยละ 3.9

การดำรงสินทรัพย์สภาพคล่อง

อัตราส่วนของสินทรัพย์สภาพคล่องต่อเงินฝากและหนี้สินระยะสั้น ณ สิ้นปี 2546 อยู่ที่ร้อยละ 41.2
เปรียบเทียบกับสิ้นปี 2545 ซึ่งอยู่ที่ร้อยละ 36.9
การเพิ่มขึ้นของสินทรัพย์สภาพคล่องดังกล่าวเป็นผลมาจากการเพิ่มทุน
แม้เกณฑ์การดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดคือไม่ต่ำกว่าร้อยละ 6.0
โดยเฉลี่ย แต่ธนาคารมีนโยบายดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องในระดับสูงกว่าเกณฑ์ดังกล่าว

สินทรัพย์สภาพคล่องประกอบด้วย เงินสด รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน หลักทรัพย์เพื่อค้า และหลักทรัพย์เผื่อขาย ซึ่ง ณ สิ้นปี 2546
มีจำนวนรวม 467,443 ล้านบาท เปรียบเทียบกับสิ้นปี 2545 ซึ่งมีจำนวน 395,656 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 71,787 ล้านบาท โดยเพิ่มขึ้นที่รายการหลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนเป็นสำคัญ

ตารางแสดงสถานะของสินทรัพย์สภาพคล่อง

  ---------------------------------- ------------ ------------ ------------
                                     2546         2545         2544

  สินทรัพย์สภาพคล่อง (ล้านบาท)            467,443      395,656      429,621

  สินเชื่อ/เงินฝาก (%)                   76.1%        78.2%        75.8%

  สินทรัพยสภาพคล่อง/สินทรัพย์รวม (%)       34.4%        31.8%        34.4%

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/เงินฝาก (%)          41.9%        37.2%        40.1%

  สินทรัพยสภาพคล่อง/เงินฝากและหนี้ระยะสั้น   41.2%        36.9%        39.8%
  (%)                                                          
  ---------------------------------- ------------ ------------ ------------

แหล่งที่มาของเงินทุน

ธนาคารระดมทุนในประเทศส่วนใหญ่จากการรับฝากเงิน ซึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546
คิดเป็นร้อยละ 92.5 ในขณะเดียวกัน ธนาคารมีเงินฝากสกุลต่างประเทศร้อยละ 7.5 นอกจากนี้
ธนาคารยังมีการระดมทุนจากต่างประเทศ
โดยส่วนใหญ่เป็นการกู้ยืมเงินสกุลดอลล่าร์สหรัฐจากต่างประเทศ
แหล่งทุนสกุลเงินต่างประเทศที่สำคัญได้แก่ เงินกู้ยืมจากต่างประเทศ
ตลาดเงินในตลาดที่สาขาต่างประเทศของธนาคารตั้งอยู่ เป็นต้น

  ----------------------------------------- ------------ ------------ ------------
  โครงสร้างของเงินฝาก :                       2546         2545         2544

  เงินฝากที่เป็นเงินบาท                          92.5         91.8         91.8

  เงินฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศ                 7.5          8.2          8.2

  โครงสร้างของรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน :                           

  ในประเทศ                                  27.1         17.5         27.0

  ต่างประเทศ                                 72.9         82.5         73.0

  ร้อยละของหนี้สินรวม :                                                   

  เงินฝาก                                    88.7         89.3         88.9

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน              3.0          2.0          2.4

  เงินกู้ยืม                                    3.4          3.7          3.7

  หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน                    -            -            -

  หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ                      2.7          2.9          2.9
  ----------------------------------------- ------------ ------------ ------------

ตารางแสดงแหล่งที่มาของเงินทุน

ผลประโยชน์ทางภาษี

ประมวลรัษฎากรได้กำหนดให้ธนาคารต้องชำระภาษีเงินได้นิติบุคคลในอัตราร้อยละ 30
สำหรับรายได้ในส่วนที่ได้รับจากการประกอบกิจการปกติ
ยกเว้นรายได้จากการประกอบกิจการวิเทศธนกิจของธนาคารซึ่งจะต้องชำระภาษีในอัตราร้อยละ 10
อย่างไรก็ดี ในช่วง 5 ปีบัญชี ตั้งแต่ปี 2545 ถึง ปี 2549
อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับการประกอบกิจการธนาคารปกติได้ถูกกำหนดไว้ที่อัตราร้อยละ 25
ของกำไรทางภาษีในส่วนที่ไม่เกิน 300 ล้านบาท และที่อัตราร้อยละ 30 ในส่วนที่เกิน 300
ล้านบาท ทั้งนี้ ผลจากการที่ธนาคารมีผลขาดทุนสะสมยกมา
ส่งผลให้ธนาคารไม่มีภาระทางภาษีสำหรับปี สิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546, 2545, 2544
และ 2543
ซึ่งตามประมวลรัษฎากรธนาคารสามารถใช้ผลประโยชน์ทางภาษีสำหรับขาดทุนสะสมยกมาได้ถึง ปี
2548