11. รายการระหว่างกัน

1.  รายการระหว่างกันของบริษัทและบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ในปี 2553 2552 และ 2551

+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+
|                       | 2553  | 2552  | 2551  | นโยบายการกำหนดราคา |
+=======================+=======+=======+=======+====================+
| รายการระหว่างบริษัทฯ     |       |       |       |                    |
| กับบริษัทย่อย             |       |       |       |                    |
+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+
| เงินปันผลรับ             | 8     | 1     | -     | ตามอัตราที่ประกาศจ่าย  |
|                       | 7,500 | 7,500 |       |                    |
+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+
| ด                     |       |       |       |                    |
| อกเบี้ยรับเงินให้กู้ยืมระยะสั้น |       |       |       |                    |
+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+
| บริษัท เอเชีย อิควิตี้       | 724   | 2,136 | 3,305 | ดอกเบี้ยร้อยละ        |
| เวนเจอร์ จำกัด          |       |       |       | 2.25-6.00 ต่อปี      |
|                       |       |       |       |                    |
|                       |       |       |       | (ปี 2552 ร้อยละ      |
|                       |       |       |       | 2.25-7.25 ต่อปี)     |
|                       |       |       |       |                    |
|                       |       |       |       | (ปี 2551 ร้อยละ      |
|                       |       |       |       | 6.875-7.25 ต่อปี)    |
+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+
| บริษัทหลักทรัพย์ โกลเบล็ก   | 375   | 146   | 794   | ดอกเบี้ยร้อยละ        |
| จำกัด                  |       |       |       | 2.25-6.00 ต่อปี      |
|                       |       |       |       |                    |
|                       |       |       |       | (ปี 2552 ร้อยละ      |
|                       |       |       |       | 2.25-2.53 ต่อปี)     |
|                       |       |       |       |                    |
|                       |       |       |       | (ปี 2551 ร้อยละ      |
|                       |       |       |       | 4.00-5.50 ต่อปี)     |
+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+
| ดอกเบี้ยรับเงินวางประกัน   |       |       |       |                    |
+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+
| สัญญาซื้อขายล่วงหน้า       | 249   | 151   | -     | ตามอัตร             |
|                       |       |       |       | าที่ประกาศของบริษัทย่อย |
+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+
| ค่านายหน้าจ่ายจา         | 65    | 3,886 | 2,874 | ค่านายหน้าตามที่บ      |
| กการส่งคำสั่งซื้อขายหลักทัพย์ |       |       |       | ริษัทย่อยคิดกับลูกค้าทั่วไป |
+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+
| ค่านายหน้าจ่ายจากการส    | 846   | -     | -     | ค่านายหน้าจ่ายตามที่บ   |
| ่งคำสั่งซื้อขายตราสารอนุพันธ์ |       |       |       | ริษัทย่อยคิดกับลูกค้าทั่วไป |
+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+
| ค่าเช่าจ่าย              | 662   | 560   | 503   | ตามอัตราที่ตกลงในสัญญา |
+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+
| ดอกเบี้ยจ่าย             | 235   | 1,332 | -     | ดอกเบี้ยร้อยละ        |
|                       |       |       |       | 5.50-6.00 ต่อปี      |
|                       |       |       |       |                    |
|                       |       |       |       | (ปี2552 ร้อยละ       |
|                       |       |       |       | 2.25-2.53 ต่อปี)     |
+-----------------------+-------+-------+-------+--------------------+

  (หน่วย : พันบาท)

  ยอดคงค้างของรายการระหว่างกันที่มีสาระสำคัญที่เกิดขึ้นในระหว่างปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
  2553

2552 และ 2551 สามารถแสดงด้วยยอดคงค้าง ณ วันสิ้นปี ซึ่งมีรายละเอียดดังนี้

  (หน่วย : พันบาท)

+------------------------------+------------+-------------+-----------+
|                              | 2553       | 2552        | 2551      |
+------------------------------+------------+-------------+-----------+
| บริษัทย่อย                      |            |             |           |
+------------------------------+------------+-------------+-----------+
|   เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่บริษัทย่อย    | -          | 51,000      | 48,000    |
|                              |            |             |           |
| -   บริษัท เอเชีย อิควิตี้ เวนเจอร์  |            |             |           |
|     จำกัด                     |            |             |           |
+------------------------------+------------+-------------+-----------+
| เงินปันผลค้างรับ                 | 87,500     | 17,500      | -         |
|                              |            |             |           |
| - บริษัทหลักทรัพย์ โกลเบล็ก จำกัด   |            |             |           |
+------------------------------+------------+-------------+-----------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบริษัทย่อย     | 6,000      | -           | -         |
|                              |            |             |           |
| -บริษัท เอเชีย อิควิตี้ เวนเจอร์     |            |             |           |
| จำกัด                         |            |             |           |
+------------------------------+------------+-------------+-----------+
|   ดอกเบี้ยค้างจ่าย               | 22         | -           | -         |
|                              |            |             |           |
|   -บริษัท เอเชีย อิควิตี้ เวนเจอร์   |            |             |           |
|   จำกัด                       |            |             |           |
+------------------------------+------------+-------------+-----------+

11.2 ความจำเป็นและความสมเหตุสมผลของรายการระหว่างกัน

การทำรายการระหว่างกันของบริษัทและบริษัทย่อยเป็นความจำเป็นและสมเหตุสมผล
สำหรับรายการค่านายหน้ารับของกรรมการและบุคคลที่เกี่ยวข้องอยู่ในอัตราเดียวกันกับอัตราปกติในตลาด
ส่วนรายการอื่นๆเห็นว่าเป็นการจัดหาเงินทุนเพื่อใช้ในการสนับสนุนทางการเงินเพื่อให้บริษัทหลักทรัพย์ฯมีเงินทุนหมุนเวียนเพียงพอในการดำเนินธุรกิจตามปริมาณการซื้อขายหลักทรัพย์ที่เพิ่มขึ้น

ทั้งนี้ ความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบเกี่ยวกับความสมเหตุสมผลของรายการระหว่างกัน
มีความเห็นว่า
บริษัทได้มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างครบถ้วนและถูกต้องเป็นไปตามพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์(ฉบับที่
4) พ.ศ. 2551 มาตรา 89/12(1) และตามจดหมายที่ ก.ล.ต.(ว) 38/2551 เรื่อง
คำแนะนำในการปฏิบัติตามพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์(ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2551
โดยรายการระหว่างกันที่เกิดขึ้นจนถึงปัจจุบัน บริษัทได้จ่ายค่าใช้จ่าย เช่น
ค่านายหน้าจากการซื้อขายหลักทรัพย์, ค่าเช่าและบริการในราคาตลาดยุติธรรม (Fair Market
Value)

11.3 มาตรการหรือขั้นตอนการอนุมัติการทำรายการระหว่างกัน

รายการระหว่างกัน คณะกรรมการบริษัทหรือผู้ได้รับมอบอำนาจจากคณะกรรมการบริษัท
จะต้องไม่อนุมัติรายการใดๆ
ที่ตนหรือบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งมีส่วนได้เสียหรืออาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ในลักษณะอื่นใดกับบริษัทหรือบริษัทย่อย
และจะต้องปฏิบัติให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ และข้อบังคับ ประกาศ
คำสั่ง หรือข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
รวมตลอดถึงการปฏิบัติตามข้อกำหนดเกี่ยวกับการเปิดเผยข้อมูลการทำรายการเกี่ยวโยงและการได้มาหรือจำหน่ายทรัพย์สินที่สำคัญของบริษัทหรือบริษัทย่อย

11.4 นโยบายหรือแนวโน้มการทำรายการระหว่างกันในอนาคต

เพื่อก่อให้เกิดการเอื้อประโยชน์กันในการทำธุรกิจหลักทรัพย์
บริษัทยังคงมีนโยบายในการทำรายการระหว่างกันที่เกิดขึ้นในปัจจุบันต่อไปในอนาคต
โดยจะมีการกำหนดเงื่อนไขต่างๆ ให้เป็นไปตามลักษณะการดำเนินการค้าปกติ
ในราคาตลาดหรือราคายุติธรรม ทั้งนี้บริษัทจะได้ให้คณะกรรมการอิสระ หรือคณะกรรมการตรวจสอบ
หรือผู้สอบบัญชีของบริษัท หรือผู้เชี่ยวชาญอิสระ
พิจารณาตรวจสอบและให้ความเห็นถึงความเหมาะสมของราคาและความสมเหตุสมผลของการทำรายการด้วย
ซึ่งจะต้องผ่านการพิจารณาจากคณะกรรมการตรวจสอบและนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่ออนุมัติทุกครั้ง
ทั้งนี้บริษัทจะดำเนินการตามระเบียบและกฎเกณฑ์ของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
และ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

ในส่วนของการซื้อขายหลักทรัพย์ของบุคคลที่เกี่ยวข้อง บริษัทมีนโยบายในการกำหนดค่านายหน้า รวม

ถึงขั้นตอนการปฏิบัติ เช่น ขั้นตอนการอนุมัติวงเงิน การเรียกเก็บเงิน และ
การอนุมัติการซื้อขายเกินวงเงิน เหมือน

กับลูกค้าทั่วไปทุกประการ