[]10. การควบคุมภายใน

รายงานของคณะกรรมการบริษัท,คณะกรรมการตรวจสอบฯ เกี่ยวกับการควบคุมภายใน

คณะกรรมการบริษัท ได้มอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบ มีหน้าที่ และความรับผิดชอบ
ในการสอบทานความเหมาะสม
และประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายในที่ฝ่ายบริหารของบริษัทจัดให้มีขึ้น เพื่อให้มั่นใจว่า
ระบบการควบคุมภายในของบริษัทดีเพียงพอที่จะช่วยลดความเสี่ยงในการทำธุรกิจ
สามารถช่วยปกป้องคุ้มครองทรัพย์สินของบริษัทจากการสูญหาย หรือนำไปใช้โดยบุคคล
ที่ไม่มีอำนาจหน้าที่ ช่วยให้บุคลากรของบริษัทปฏิบัติตามกฎหมาย และข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง และ
ช่วยให้รายงานทางการเงินมีความถูกต้อง น่าเชื่อถือ
ตลอดจนช่วยในการปกป้องคุ้มครองเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น

คณะกรรมการตรวจสอบ ได้สอบทานความเหมาะสม และประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายใน
และการตรวจสอบภายใน โดยการพิจารณาร่วมกับผู้ตรวจสอบภายใน
และมีการรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท เพื่อทราบ หรือพิจารณาในทุกไตรมาส ซึ่งในปีที่ผ่านมา
คณะกรรมการตรวจสอบได้แสดงความเห็น และให้คำแนะนำต่อฝ่ายบริหารในเรื่องที่เป็นสาระสำคัญ
นอกจากนี้จากการประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีภายนอก คือบริษัท บัญชีกิจ จำกัด
ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบงบการเงินประจำปี 2547 ได้ให้ความเห็นว่า
ในภาพรวมของระบบการควบคุมภายในของบริษัทอยู่ในระดับที่น่าพอใจ ไม่พบ
ข้อบกพร่องที่จะมีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญต่อการแสดงความเห็นของผู้สอบบัญชีในงบการเงิน

ในการประชุมคณะกรรมการบริษัท ครั้งที่ 3/2548 เมื่อวันที่ 23 มีนาคม 2548 โดยมี
คณะกรรมการตรวจสอบเข้าร่วมประชุมด้วย
คณะกรรมการได้สอบทานความมีประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายในของบริษัท
โดยพิจารณาจากองค์ประกอบหลักของระบบการควบคุมภายใน 5 ประการ ได้แก่
องค์กรและสภาพแวดล้อม การบริหารความเสี่ยง การควบคุมการปฏิบัติงาน ของฝ่ายบริหาร
ระบบสารสนเทศ และการสื่อสารข้อมูล และระบบการติดตาม คณะกรรมการบริษัท เห็นว่า
บริษัทได้ปฏิบัติตามองค์ประกอบของระบบการควบคุมภายในอย่างเหมาะสมแล้ว ทั้ง 5 ประการ

___________________________

[]

  รายงานการกำกับดูแลกิจการของคณะกรรมการตรวจสอบ

ประจำปี 2547

ในรอบปี 2547 คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ปฏิบัติหน้าที่ตามขอบเขต หน้าที่
และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท โดยได้จัดให้มีการประชุมรวมทั้งสิ้น 8
ครั้ง ซึ่งในการประชุมได้เชิญกรรมการผู้จัดการ ผู้จัดการฝ่ายบัญชีฯ และผู้สอบบัญชีของบริษัท
เข้าร่วมประชุมตามวาระอันควร และได้นำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อทราบหรือพิจารณา
โดยสรุปสาระสำคัญได้ดังนี้

-   สอบทานงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงิน ประจำปี 2547 ของบริษัท
    คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ประชุมร่วมกับฝ่ายบริหาร และผู้สอบบัญชีฯ
    เพื่อพิจารณาสอบทานรายงานทางการเงินของ ผู้สอบบัญชี งบการเงินประจำไตรมาส
    และงบการเงิน ประจำปี 2547 ให้มีความถูกต้อง ครบถ้วน
    เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

-   สอบทานระบบการควบคุมภายใน คณะกรรมการตรวจสอบ ได้สอบทาน
    และประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน
    พิจารณาให้ความเห็นชอบต่อแผนการตรวจสอบประจำปีของสำนักตรวจสอบภายใน
    สอบทานผลการดำเนินงานและกำกับดูแลงานตรวจสอบภายใน รวมทั้งการติดตาม
    และพิจารณาผลการแก้ไขปรับปรุงของฝ่ายบริหารตามที่ได้ให้ข้อเสนอแนะไป
    เป็นประจำทุกไตรมาส

-   สอบทานการปฏิบัติตามข้อกำหนด และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ
    รวมทั้งสอบทานการปฏิบัติงาน ที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ ทั้งนี้
    คณะกรรมการตรวจสอบ มีการสอบทาน ผลการดำเนินงาน
    ว่าได้มีการปฏิบัติตามข้อกำหนดและกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจ เป็นประจำทุกไตรมาส

-   การประเมินผลการปฏิบัติงานตนเองของคณะกรรมการตรวจสอบ
    คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการสอบทาน และประเมินผลการปฏิบัติงานตนเอง(Self
    Assessment) เพื่อปรับปรุงการปฏิบัติงาน ให้มีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น

-   การพิจารณาคัดเลือกและเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีของบริษัท คณะกรรมการตรวจสอบ ได้เสนอ
    ต่อคณะกรรมการบริษัท แต่งตั้ง นางยงอยู่ กระแสสินธุวานนท์ หรือนางสุวนีย์ กิตติปัญญางาม
    แห่งบริษัท บัญชีกิจ จำกัด เป็นผู้สอบบัญชี ประจำปี 2548 เพื่อขออนุมัติต่อที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้น
    ประจำปี ต่อไป

  ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ

  ……………………………....

(นางอารยา อรุณานนท์ชัย)

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

  บริษัท ยูเนี่ยนพลาสติก จำกัด (มหาชน)