รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ท่านผู้ถือหุ้นบริษัท โพสโค-ไทยน๊อคซ์ จำกัด (มหาชน)

ในการประชุมคณะกรรมการบริษัท ฯ ครั้งที่ 9/2554 เมื่อวันที่ 20 กันยายน 2554
คณะกรรมการบริษัทฯ มีมติรับทราบ การลาออกของกรรมการอิสระจากคณะกรรมการบริษัทฯ
และคณะกรรมการตรวจสอบ อันประกอบด้วยนายศรเทพ โกมุทบุตร, ม.ร.ว. ปรียางค์ศรี วัฒนคุณ,
นายชุณห์ จารุไชยกุล และ นายแพทย์ประกิต เทียนบุญ

ทั้งนี้ ในการประชุมคณะกรรมการบริษัท ฯ ครั้งที่ 12/ 2554 เมื่อวันที่ 22 พฤศจิกายน 2554
คณะกรรมการบริษัทฯ มีมติแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ มีผลให้คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ
ประกอบด้วยกรรมการอิสระจำนวน 3 ท่าน
ซึ่งมีคุณสมบัติตามประกาศตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
ว่าด้วยคุณสมบัติและขอบเขตการดำเนินงานของคณะกรรมการตรวจสอบ ดังนี้ นายเจย์ ฮอง จุง
เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ นายจง คุก อัน และนางอภิรดี ตันตราภรณ์
เป็นกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบได้จัดให้มีการประชุมกับผู้สอบบัญชีอย่างอิสระโดยปราศจากฝ่ายบริหาร
เกี่ยวกับผลการดำเนินงานของบริษัทสำหรับปี 2554 ในการนี้
คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบถามผู้สอบบัญชีในเรื่องความถูกต้อง ครบถ้วนของงบการเงิน
และความเพียงพอในการเปิดเผยข้อมูล ทั้งนี้ คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า
กระบวนการรายงานทางบัญชีและการเงินของบริษัท
มีการควบคุมที่เพียงพอให้มั่นใจได้ว่ารายงานทางการเงินแสดงฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทอย่างถูกต้องตามที่ควรตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป

คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานรายงานผลการปฏิบัติงานของฝ่ายตรวจสอบภายในสำหรับปี 2554
และแผนการตรวจสอบปี 2555 ทั้งนี้ คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่าบริษัทฯ
มีระบบการควบคุมและการตรวจสอบภายในที่เพียงพอและมีประสิทธิผล

คณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอให้กรรมการผู้อำนวยการใหญ่เป็นผู้พิจารณาแต่งตั้งผู้สอบบัญชีและตกลงค่าตอบแทนในการตรวจสอบบัญชี
โดยให้นำเสนอผู้ถือหุ้นเพื่อพิจารณาอนุมัติต่อไป

คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาให้ความเห็นชอบงบการเงินสำหรับงวดประจำปีสิ้นสุดงวดวันที่ 31
ธันวาคม 2554 โดยคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่างบการเงิน
ได้จัดทำขึ้นอย่างถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามมาตรฐานการบัญชี
เช่นเดียวกับความเห็นของผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ ทั้งนี้
มีมติเห็นชอบให้นำเสนองบการเงินต่อคณะกรรมการบริษัทฯ
เพื่อพิจารณานำเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้นเพื่ออนุมัติต่อไป

[]

นายเจย์ ฮอง จุง

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

บริษัท โพสโค-ไทยน๊อคซ์ จำกัด (มหาชน)

Audit Committee Report 2011

To the Shareholders of POSCO-Thainox Public Company Limited

On September 20, 2011, the Board of Directors Meeting No. 9/ 2011 passed
the resolution to acknowledge the resignation of the Independent
Directors from the member of the Board of Directors, thus, resigning
from the Audit Committee, namely Mr. Sornthep Gomutputra, M.R.
Priyangsri Watanakun, Mr. Choon Jaruchaiyakul, Mr. Prakit Tienboon.

On November 22, 2011, the Board of Directors Meeting No. 12/ 2011 passed
the resolution to the appointment of the Company's Audit Committee.
Thus, the Audit Committee consists of three independent directors, whose
qualifications are in line with the Notification of the Stock Exchange
of Thailand governing the qualifications and scope of performance of the
Audit Committee, as follows; Mr. Jae-Hyoung Jung as Chairman of the
Audit Committee, Mr. Jong-Kug Ahn and Mrs. Apiradi Tantraporn as Audit
Committee members.

The Audit Committee held the Independent Meeting with the external
auditor, without the presence of management, on matters related to the
Company’s operating performance for year 2011. The Audit Committee
inquired into the accuracy and completeness of financial statements of
the external auditors and the adequacy of financial disclosure. The
Audit Committee came to the conclusion that internal control of the
financial reporting process was adequate to ensure that the financial
statement represented the Company’s financial status and operating
result and that they were in accordance with the generally accepted
accounting principles.

The Audit Committee also reviewed internal audit operating report for
year 2011 as well as internal audit plan for year 2012 presented by
internal audit department. As such, the Audit Committee acknowledged
that the Company’s internal control system and internal auditing was
adequate and effective.

The Audit Committee also recommended the President to consider the
nomination and remuneration of the Auditor, and inform the shareholders
for the further approval.

The Audit Committee did review the Company’s financial statements for
year end December 31, 2011. In this regard, the Audit Committee agreed
that the financial statements were duly prepared in accordance with the
generally accepted accounting principles, similar to the opinions of the
Company’s external auditor and agreed to propose the Financial
Statements for the Board of Director’s approval as well as inform the
shareholders for further approval.

[]

Mr. Jae-Hyoung Jung

Chairman of the Audit Committee

POSCO-Thainox Public Company Limited

แบบยืนยันความถูกต้องครบถ้วนของค่าตอบแทนที่จ่ายให้แก่ผู้สอบบัญชี

รอบปีบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554

ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

1. ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (audit fee)

บริษัทจ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชี ให้แก่สำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด
บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัดในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม
1,710,000 บาท

2. ค่าบริการอื่น (non-audit fee)

บริษัทไม่มีการรับบริการอื่นจากสำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัดบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัดในรอบปีบัญชีที่ผ่านมา

บริษัทจ่ายค่าตอบแทนอื่นให้สำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด
บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัดในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม
215,000 บาท ประกอบด้วย

-   การสอบทานการรายงานอัตราส่วนทางการเงินตามข้อกำหนดสิทธิของสัญญาเงินกู้ จำนวน
    15,000 บาท

-   การสอบทานตามวิธีที่ตกลงร่วมกัน จำนวน 200,000 บาท

ข้อมูลข้างต้น

-   ถูกต้องครบถ้วนแล้ว ทั้งนี้ ข้าพเจ้าขอยืนยันว่าไม่มีข้อมูลการให้บริการอื่นที่บริษัท
    จ่ายให้ข้าพเจ้า สำนักงานสอบบัญชีที่ข้าพเจ้าสังกัด และบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับข้าพเจ้า

  และสำนักงานสอบบัญชีที่ข้าพเจ้าสังกัด ที่ข้าพเจ้าทราบและไม่มีการเปิดเผยไว้ข้างต้น

-   ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน กล่าวคือ
    เมื่อปรับปรุงข้อมูลข้างต้น (ถ้ามี) แล้ว
    ข้าพเจ้าขอยืนยันว่าข้อมูลทั้งหมดในแบบฟอร์มนี้แสดงค่าตอบแทนสอบบัญชีและค่าบริการอื่นที่บริษัทจ่ายให้ข้าพเจ้า
    สำนักงานสอบบัญชีที่ข้าพเจ้าสังกัด
    และบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับข้าพเจ้าและสำนักงานสอบบัญชีดังกล่าว ที่ถูกต้องครบถ้วน

ลงชื่อ []

(นายอำพล จำนงค์วัฒน์)

สังกัด บริษัท เอส. เค. แอคเคาน์แต้นท์ เซอร์วิสเซส จำกัด

ผู้สอบบัญชีของ บริษัท โพสโค-ไทยน๊อคซ์ จำกัด (มหาชน)