12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

งบการเงิน

ก. สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี

ผู้สอบบัญชีได้แสดงความเห็นในรายงานการตรวจสอบ ในระยะ 3 ปีที่ผ่านมา ดังนี้

งบการเงินปี 2541

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นแบบมีเงื่อนไข ในประเด็นดังนี้

1. การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามเกณฑ์การผ่อนผันของธนาคารแห่งประเทศไทย โดยสรุปได้ว่า
ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญคำนวณจากฐานเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับจัดชั้นตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดโดยธนาคารแห่งประเทศไทย
ตามประกาศลงวันที่ 30 มิถุนายน 2541 เป็นจำนวนรวม 120,962.4 ล้านบาท
สำหรับงบการเงินรวม และจำนวน 101,964.5 ล้านบาท สำหรับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
ซึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่ได้ตั้งแล้วเป็นจำนวนรวม 78,138.3
ล้านบาท สำหรับงบการเงินรวม และจำนวน 63,473.1 ล้านบาท
สำหรับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ซึ่งคิดเป็น ร้อยละ 64.60 และ 62.25
ของค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่คำนวณได้ทั้งสิ้น ตามลำดับ ซึ่งเกินกว่าจำนวนขั้นต่ำร้อยละ 20
ที่ให้ตั้งสำหรับปี 2541 ตามที่ได้รับผ่อนผันจากธนาคารแห่งประเทศไทย อย่างไรก็ตาม
เพื่อให้สอดคล้องกับหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป ธนาคารควรมีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มขึ้น
เพื่อรองรับกับหนี้ที่อาจจะเรียกเก็บไม่ได้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 ทั้งนี้
ธนาคารอยู่ในระหว่างการดำเนินการเรียกเก็บหนี้ ปรับโครงสร้างหนี้ ประนอมหนี้
และสอบทานคุณภาพเงินให้สินเชื่อเพิ่มเติม
ซึ่งจะส่งผลกระทบต่อการจัดชั้นเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ
รวมทั้งผลของการประมาณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
ซึ่งผลกระทบของค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่ควรจะตั้งเพิ่มขึ้นต่องบการเงินยังไม่อาจประมาณได้

2. งบการเงินของบริษัทย่อย 2 บริษัท ที่นำมาจัดทำงบการเงินรวม
ตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีอื่นซึ่งผู้สอบบัญชียังไม่ได้รับผลการตรวจสอบของงบการเงินดังกล่าว
สินทรัพย์และรายได้ของบริษัทย่อยดังกล่าวเป็นจำนวน 7.73% และ 1.21%
ของสินทรัพย์รวมและรายได้รวม ตามลำดับ
การตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในส่วนที่เกี่ยวกับบริษัทย่อยเหล่านี้ในงบการเงินรวมจึงถือตามข้อมูลของผู้บริหารรวมถึงการใช้ข้อมูลเพิ่มเติม
เพื่อการเปิดเผยข้อมูลในหมายเหตุประกอบงบการเงินรวม

งบการเงินปี 2542

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นแบบมีเงื่อนไขเกี่ยวกับการจำหน่ายเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับจำนวน
61,017.7 ล้านบาท (ธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้แล้วจำนวน 23,590 ล้านบาท)
ให้แก่บริษัทบริหารสินทรัพย์ ธนบุรี จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยที่ธนาคารถือหุ้น 100% ในราคา
28,790.5 ล้านบาท และมีผลขาดทุนจากการจำหน่ายจำนวน 8,637.2 ล้านบาท
ราคาที่ซื้อขายดังกล่าวเป็นราคาที่ตกลงร่วมกันระหว่างธนาคารและบริษัทดังกล่าว
ซึ่งเป็นราคาที่กำหนดโดยสถานการณ์ที่ไม่มีราคายุติธรรมเทียบเคียง

งบการเงินปี 2543

สำหรับงบการเงินปี 2543 ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นแบบไม่มีเงื่อนไข และสำหรับงบการเงินปี
2542 ที่แสดงเปรียบเทียบ
ผู้สอบบัญชีได้เปลี่ยนแปลงความเห็นจากเดิมแบบมีเงื่อนไขเป็นแบบไม่มีเงื่อนไขเนื่องจากธนาคารได้ทำรายการปรับปรุงโดยรับรู้ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญส่วนเพิ่มของลูกหนี้ที่ธนาคารจำหน่ายให้แก่บริษัท
บริหารสินทรัพย์ธนบุรี จำกัด (บริษัทย่อย)
เพื่อให้มูลค่าสุทธิของลูกหนี้สะท้อนถึงราคาซื้อขายซึ่งเป็นราคายุติธรรม
โดยในปีก่อนถือเป็นรายการระหว่างกันและได้มีการกลับรายการในงบการเงินรวมปี 2542

ข. ตารางสรุปงบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสด

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

(หน่วย : ล้านบาท)

+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                           | งบก  |      |      | งบ   |      |      |
|                           | ารเง |      |      | การเ |      |      |
|                           | ินรวม |      |      | งินเฉ |      |      |
|                           |      |      |      | พาะข |      |      |
|                           |      |      |      | องธน |      |      |
|                           |      |      |      | าคาร |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                           | 2541 | 2542 | 2543 | 2541 | 2542 | 2543 |
|                           |      |      |      |      |      |      |
|                           | (ปร  | (ปร  |      | (ปร  | (ปร  |      |
|                           | ับปรุง | ับปรุง |      | ับปรุง | ับปรุง |      |
|                           | ใหม่) | ใหม่) |      | ใหม่) | ใหม่) |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| สินทรัพย์                    |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินสด                     |      | 9    | 14   | 11   | 9    | 14   |
|                           |      | ,400 | ,612 | ,959 | ,400 | ,612 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ราย                       |      | 70   | 95   | 172  | 69   | 94   |
| การระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |      | ,160 | ,286 | ,186 | ,068 | ,767 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน    |      | 40   | 23   | 200  | 39   | 23   |
|                           |      | ,055 | ,800 |      | ,475 | ,800 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ       |      | 57   | 77   | 75   | 52   | 87   |
|                           |      | ,881 | ,361 | ,443 | ,893 | ,040 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ  |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินให้สินเชื่อ                |      | 608  | 530  | 518  | 554  | 490  |
|                           |      | ,928 | ,815 | ,726 | ,145 | ,620 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ดอกเบี้ยค้างรับ               |      | 12   | 5    | 4    | 8    | 2    |
|                           |      | ,812 | ,410 | ,470 | ,713 | ,607 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รว                        |      | 621  | 536  | 523  | 562  | 493  |
| มเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ |      | ,740 | ,225 | ,196 | ,858 | ,227 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ        |      | (78, | (58, | (60, | (63, | (23, |
|                           |      | 138) | 980) | 131) | 473) | 531) |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เง                        |      | 543  | 477  | 463  | 499  | 469  |
| ินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ |      | ,602 | ,245 | ,065 | ,385 | ,696 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ         |      | 1    | 7    | 14   | 1    | 6    |
|                           |      | ,644 | ,830 | ,766 | ,561 | ,705 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ภาระของลูกค้าจากการรับรอง    |      | 1    | 845  | 706  | 1    | 845  |
|                           |      | ,054 |      |      | ,054 |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ     |      | 20   | 19   | 23   | 19   | 18   |
|                           |      | ,673 | ,576 | ,539 | ,880 | ,851 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| สินทรัพย์อื่น                  |      | 12   | 8    | 4    | 11   | 8    |
|                           |      | ,492 | ,327 | ,766 | ,723 | ,380 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   รวมสินทรัพย์               |      | 756  | 724  | 766  | 704  | 724  |
|                           |      | ,961 | ,882 | ,630 | ,439 | ,696 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น        |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินฝาก                    |      | 628  | 608  | 646  | 579  | 608  |
|                           |      | ,090 | ,554 | ,997 | ,333 | ,734 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ราย                       |      | 43   | 23   | 16   | 41   | 23   |
| การระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |      | ,330 | ,725 | ,237 | ,842 | ,734 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม        |      | 2    | 3    | 2    | 2    | 3    |
|                           |      | ,838 | ,643 | ,251 | ,838 | ,643 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน    |      | 758  | -    | 10   | -    | -    |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เงินกู้ยืมระยะยาว             |      | 14   | 34   | 36   | 14   | 34   |
|                           |      | ,773 | ,941 | ,084 | ,773 | ,941 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ      |      | -    | 19   | 19   | -    | 19   |
|                           |      |      | ,967 | ,967 |      | ,967 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ภาระของธนาคารจากการรับรอง  |      | 1    | 845  | 706  | 1    | 845  |
|                           |      | ,054 |      |      | ,054 |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย              |      | 6    | 4    | 4    | 5    | 4    |
|                           |      | ,644 | ,665 | ,154 | ,947 | ,665 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หนี้สินอื่น                    |      | 7    | 7    | 14   | 7    | 7    |
|                           |      | ,577 | ,262 | ,404 | ,320 | ,148 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   รวมหนี้สิน                 |      | 705  | 703  | 740  | 653  | 703  |
|                           |      | ,064 | ,602 | ,810 | ,107 | ,677 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล 

ณ วันที่ 31 ธันวาคม

(หน่วย : ล้านบาท)

+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                           | งบก  |      |      | งบ   |      |      |
|                           | ารเง |      |      | การเ |      |      |
|                           | ินรวม |      |      | งินเฉ |      |      |
|                           |      |      |      | พาะข |      |      |
|                           |      |      |      | องธน |      |      |
|                           |      |      |      | าคาร |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                           | 2541 | 2542 | 2543 | 2541 | 2542 | 2543 |
|                           |      |      |      |      |      |      |
|                           | (ปร  | (ปร  |      | (ปร  | (ปร  |      |
|                           | ับปรุง | ับปรุง |      | ับปรุง | ับปรุง |      |
|                           | ใหม่) | ใหม่) |      | ใหม่) | ใหม่) |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น               |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ทุนเรือนหุ้น                  |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ทุนที่อ                      |      |      |      |      |      |      |
| อกจำหน่ายและชำระเต็มมูลค่าแล้ว |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   หุ้นบุริมสิทธิหมวด ก. 547,345 | -    | 5    | 5    | -    | 5    | 5    |
|   หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี  |      |      |      |      |      |      |
|   2542 และ 2543           |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   หุ้นสามัญ 1,176,000,000 หุ้น | 11   | 23   | 23   | 11   | 23   | 23   |
|   ในปี 2541 และ            | ,760 | ,525 | ,525 | ,760 | ,525 | ,525 |
|   2,352,547,372 หุ้น ในปี    |      |      |      |      |      |      |
|   2542 และ 2543 มูลค่าหุ้นละ  |      |      |      |      |      |      |
|   10 บาท                  |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   ใบ                      | 5    | 2    | 2    | 5    | 2    | 2    |
| สำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นสามัญและ | ,521 | ,521 | ,520 | ,521 | ,521 | ,520 |
|                           |      |      |      |      |      |      |
|   ส่วนล้ำราคาใบสำคัญแสดงสิทธิฯ |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   ส่วนเกินทุนจาก             | -    | 3    | 3    | -    | 3    | 3    |
| ใบสำคัญแสดงสิทธิที่หมดสิทธิการใช้ |      | ,000 | ,000 |      | ,000 | ,000 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นบุริมสิทธิ      | -    | 27   | 27   | -    | 27   | 27   |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ        | 37   | 49   | 49   | 37   | 49   | 49   |
|                           | ,712 | ,478 | ,478 | ,712 | ,478 | ,478 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                           | 2    | 2    | 6    | 2    | 2    | 6    |
| ส่วนเกินทุนจากการตีราคาทรัพย์สิน | ,745 | ,727 | ,631 | ,745 | ,727 | ,631 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   กำไรสะสม                |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   จัดสรรแล้ว                | 27   | 27   | 27   | 27   | 27   | 27   |
|                           | ,475 | ,475 | ,475 | ,475 | ,475 | ,475 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   ยังไม่ได้จัดสรร (ขาดทุนสะสม) | (33, | (89, | (88, | (33, | (89, | (88, |
|                           | 845) | 524) | 173) | 845) | 524) | 173) |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   ส่วนเกินทุนจ               | -    | 2    | 1    | -    | 2    | 1    |
| ากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน |      | ,072 | ,807 |      | ,072 | ,807 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|   ส่วนต่ำกว่าทุนจ             | (36) | (    | (    | (36) | (    | (    |
| ากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน |      | 287) | 715) |      | 287) | 715) |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                           | 51   | 21   | 25   | 51   | 21   | 25   |
|                           | ,332 | ,019 | ,580 | ,332 | ,019 | ,580 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย         | 565  | 261  | 240  | -    | -    | -    |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น            | 51   | 21   | 25   | 51   | 21   | 25   |
|                           | ,897 | ,280 | ,820 | ,332 | ,019 | ,580 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น     | 756  | 724  | 766  | 704  | 724  | 767  |
|                           | ,961 | ,882 | ,630 | ,439 | ,696 | ,195 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ราย                       |      |      |      |      |      |      |
| การนอกงบดุล – ภาระผูกพันทั้งสิ้น |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| การรับอาวัลตั๋ว               | 15   | 14   | 12   | 25   | 14   | 12   |
| เงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน | ,951 | ,599 | ,517 | ,101 | ,599 | ,517 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ภาระตามตั๋วแลก              | 5    | 3    | 3    | 5    | 3    | 3    |
| เงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด | ,113 | ,305 | ,271 | ,112 | ,305 | ,271 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| เล็ตเตอร์ออฟเครดิต           | 4    | 5    | 7    | 4    | 5    | 7    |
|                           | ,978 | ,117 | ,038 | ,978 | ,117 | ,038 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ภาระผูกพันอื่น                | 311  | 290  | 354  | 310  | 290  | 354  |
|                           | ,396 | ,953 | ,386 | ,342 | ,953 | ,386 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

(หน่วย : ล้านบาท)

+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                           | งบก  |      |      | งบ   |      |      |
|                           | ารเง |      |      | การเ |      |      |
|                           | ินรวม |      |      | งินเฉ |      |      |
|                           |      |      |      | พาะข |      |      |
|                           |      |      |      | องธน |      |      |
|                           |      |      |      | าคาร |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                           | 2541 | 2542 | 2543 | 2541 | 2542 | 2543 |
|                           |      |      |      |      |      |      |
|                           | (ปร  | (ปร  |      | (ปร  | (ปร  |      |
|                           | ับปรุง | ับปรุง |      | ับปรุง | ับปรุง |      |
|                           | ใหม่) | ใหม่) |      | ใหม่) | ใหม่) |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล     | 77   | 45   | 40   | 76   | 44   | 40   |
|                           | ,602 | ,238 | ,927 | ,350 | ,223 | ,747 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย             | 64   | 35   | 25   | 62   | 34   | 25   |
|                           | ,768 | ,902 | ,565 | ,873 | ,219 | ,565 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ  | 12   | 9    | 15   | 13   | 10   | 15   |
|                           | ,834 | ,336 | ,362 | ,477 | ,004 | ,182 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ         | 44   | 50   | 712  | 38   | 47   | -    |
|                           | ,077 | ,646 |      | ,580 | ,352 |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล     | (31, | (41, | 14   | (25, | (37, | 15   |
| สุทธิหลังหักหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ | 243) | 310) | ,650 | 103) | 348) | ,182 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย           | 9    | 7    | 8    | 9    | 3    | 7    |
|                           | ,587 | ,003 | ,728 | ,833 | ,662 | ,307 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย         | 20   | 21   | 21   | 26   | 20   | 20   |
|                           | ,271 | ,362 | ,234 | ,620 | ,138 | ,415 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำไร(ขาดทุน)ก่อนภาษีเงินได้    | (41, | (55, | 2    | (41, | (53, | 2    |
|                           | 927) | 669) | ,144 | 890) | 824) | ,074 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ภาษีเงินได้                  | (1,  | 2    | 848  | (1,  | 2    | 810  |
|                           | 719) | ,634 |      | 731) | ,596 |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำไร(ขาดทุน)               | (40, | (58, | 1    | (40, | (56, | 1    |
| สุทธิก่อนหักส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย | 208) | 303) | ,296 | 159) | 420) | ,264 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| (กำ                       | 49   | 96   | (32) | -    | -    | -    |
| ไร)ขาดทุนส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำไ                       | (40, | (58, | 1    | -    | -    | -    |
| ร(ขาดทุน)สุทธิก่อนรายการปรับปร | 159) | 207) | ,264 |      |      |      |
| ุงผลขาดทุนจากการดำเนินงานของ |      |      |      |      |      |      |
| บง.ภัทร                    |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| รายการปรับปร               | -    | 1    | -    | -    | -    | -    |
| ุงผลขาดทุนจากการดำเนินงานของ |      | ,787 |      |      |      |      |
| บง.ภัทรที่รวมอยู่ในงบการเงินรวม |      |      |      |      |      |      |
| ส่วนที่เกินกว่าค่าใช            |      |      |      |      |      |      |
| ้จ่ายที่เกิดจากการดำเนินการแก้ไข |      |      |      |      |      |      |
| บง.ภัทร ของธนาคาร          |      |      |      |      |      |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิ            | (40, | (56, | 1    | (40, | (56, | 1    |
|                           | 159) | 420) | ,264 | 159) | 420) | ,264 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| กำ                        | (24  | (30  | 0.54 | (24  | (30  | 0.54 |
| ไร(ขาดทุน)ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน(บาท) | .54) | .10) |      | .54) | .10) |      |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+
| จำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก | 1    | 1    | 2    | 1    | 1    | 2    |
| (ล้านหุ้น)                   | ,636 | ,874 | ,353 | ,636 | ,874 | ,352 |
+---------------------------+------+------+------+------+------+------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

(หน่วย : ล้านบาท)

+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   |                                | งบก  |      | งบ   |      |      |
|   |                                | ารเง |      | การเ |      |      |
|   |                                | ินรวม |      | งินเฉ |      |      |
|   |                                |      |      | พาะข |      |      |
|   |                                |      |      | องธน |      |      |
|   |                                |      |      | าคาร |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   |                                | 2542 | 2543 | 2541 | 2542 | 2543 |
|   |                                |      |      |      |      |      |
|   |                                | (ปร  |      | (ปร  | (ปร  |      |
|   |                                | ับปรุง |      | ับปรุง | ับปรุง |      |
|   |                                | ใหม่) |      | ใหม่) | ใหม่) |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
| ก |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| ะ |                                |      |      |      |      |      |
| แ |                                |      |      |      |      |      |
| ส |                                |      |      |      |      |      |
| เ |                                |      |      |      |      |      |
| ง |                                |      |      |      |      |      |
| ิน |                                |      |      |      |      |      |
| ส |                                |      |      |      |      |      |
| ด |                                |      |      |      |      |      |
| จ |                                |      |      |      |      |      |
| า |                                |      |      |      |      |      |
| ก |                                |      |      |      |      |      |
| ก |                                |      |      |      |      |      |
| ิจ |                                |      |      |      |      |      |
| ก |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| ม |                                |      |      |      |      |      |
| ก |                                |      |      |      |      |      |
| า |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| ด |                                |      |      |      |      |      |
| ำ |                                |      |      |      |      |      |
| เ |                                |      |      |      |      |      |
| น |                                |      |      |      |      |      |
| ิน |                                |      |      |      |      |      |
| ง |                                |      |      |      |      |      |
| า |                                |      |      |      |      |      |
| น |                                |      |      |      |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
| ก |                                | (56, | 1    | (40, | (56, | 1    |
| ำ |                                | 420) | ,264 | 159) | 420) | ,264 |
| ไ |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| ( |                                |      |      |      |      |      |
| ข |                                |      |      |      |      |      |
| า |                                |      |      |      |      |      |
| ด |                                |      |      |      |      |      |
| ท |                                |      |      |      |      |      |
| ุน |                                |      |      |      |      |      |
| ) |                                |      |      |      |      |      |
| ส |                                |      |      |      |      |      |
| ุท |                                |      |      |      |      |      |
| ธิ |                                |      |      |      |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
| บ |                                |      |      |      |      |      |
| ว |                                |      |      |      |      |      |
| ก |                                |      |      |      |      |      |
| ( |                                |      |      |      |      |      |
| ห |                                |      |      |      |      |      |
| ัก |                                |      |      |      |      |      |
| ) |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| า |                                |      |      |      |      |      |
| ย |                                |      |      |      |      |      |
| ก |                                |      |      |      |      |      |
| า |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| ป |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| ับ |                                |      |      |      |      |      |
| ป |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| ุง |                                |      |      |      |      |      |
| เ |                                |      |      |      |      |      |
| พ |                                |      |      |      |      |      |
| ื่อ |                                |      |      |      |      |      |
| ก |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| ะ |                                |      |      |      |      |      |
| ท |                                |      |      |      |      |      |
| บ |                                |      |      |      |      |      |
| ย |                                |      |      |      |      |      |
| อ |                                |      |      |      |      |      |
| ด |                                |      |      |      |      |      |
| ก |                                |      |      |      |      |      |
| ำ |                                |      |      |      |      |      |
| ไ |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| ( |                                |      |      |      |      |      |
| ข |                                |      |      |      |      |      |
| า |                                |      |      |      |      |      |
| ด |                                |      |      |      |      |      |
| ท |                                |      |      |      |      |      |
| ุน |                                |      |      |      |      |      |
| ) |                                |      |      |      |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | สุทธิเ                           |      |      |      |      |      |
|   | ป็นเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงาน |      |      |      |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชี       | 1    | 1    | 1    | 1    | 1    |
|   |                                | ,872 | ,819 | ,930 | ,833 | ,791 |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ              | 50   | 712  | 38   | 47   | -    |
|   |                                | ,646 |      | ,580 | ,352 |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ขาดทุนจ                         | 3    | 674  | 9    | 2    | 627  |
|   | ากการลดราคาของเงินลงทุนในหลักทรัพย์ | ,587 |      | ,067 | ,585 |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ส่ว                             | (14) | (14) | -    | -    | -    |
|   | นเกินของราคายุติธรรมของสินทรัพย์ที่ซื้อท |      |      |      |      |      |
|   | ี่สูงกว่าราคาทุนของเงินลงทุนในบริษัทย่อย |      |      |      |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | กำไรจากการจำ                   | (    | (1,  | -    | (    | (1,  |
|   | หน่ายเงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน | 338) | 344) |      | 335) | 335) |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ส่วนเ                           | 529  | 3    | -    | 532  | 3    |
|   | กินและส่วนลดมูลค่าของตราสารหนี้ตัดบัญชี |      | ,002 |      |      | ,002 |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ขา                             | 195  | 600  | 256  | 183  | 549  |
|   | ดทุนจากการลดค่าของทรัพย์สินรอการขาย |      |      |      |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ขาดทุนจากการลดค่าของสินทรัพย์อื่น     | 1    | 385  | -    | 1    | 316  |
|   |                                | ,251 |      |      | ,078 |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ขาดทุน(กำไร)จากการจำหน่ายที่ดิน     | 53   | 35   | (12) | 53   | 35   |
|   | อาคารและอุปกรณ์                  |      |      |      |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ขาดทุนจากการลดค่าที่ดิน             | 7    | 911  | -    | -    | 795  |
|   | อาคารและอุปกรณ์                  |      |      |      |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ส่วนแบ่งใน(                      | (    | 16   | 233  | 2    | 1    |
|   | กำไร)ขาดทุนของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม | 113) |      |      | ,898 | ,370 |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | เงินปันผลรับจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม  | 299  | 4    | -    | 326  | 26   |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้รอตัดบัญชี         | 2    | 773  | 43   | 2    | 773  |
|   |                                | ,596 |      |      | ,596 |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ส่วนลดมูลค่าหุ้นกู้ตัดบัญชี              | 4    | 4    | 4    | 4    | 4    |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | รายการปรับปรุง                   | (1,  | -    | -    | -    | -    |
|   | ผลขาดทุนจากการดำเนินงานของบง.ภัทร | 787) |      |      |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ดอกเบี้ยค้างรับลดลง                | 3    | 940  | 10   | 6    | 376  |
|   |                                | ,304 |      |      | ,105 |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | รายได้ค้างรับอื่นเพิ่มขึ้น              | (    | (    | (    | (    | (    |
|   |                                | 363) | 435) | 530) | 378) | 441) |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ดอกเบี้ยค้างจ่ายลดลง               | (1,  | (    | (4,  | (1,  | (    |
|   |                                | 549) | 511) | 584) | 283) | 511) |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น(ลดลง)     | 887  | 442  | (    | (96) | 458  |
|   |                                |      |      | 140) |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | สำรองอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)            | (    | 484  | (    | (    | 484  |
|   |                                | 497) |      | 561) | 240) |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | กำไร(ขาดทุน)ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย   | (96) | 32   | -    | -    | -    |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | กำไ                            | 4    | 9    | 4    | 6    | 9    |
|   | รจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง | ,053 | ,793 | ,137 | ,793 | ,583 |
|   |                                |      |      |      |      |      |
|   | ในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน        |      |      |      |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
| ส |                                |      |      |      |      |      |
| ิน |                                |      |      |      |      |      |
| ท |                                |      |      |      |      |      |
| ร |                                |      |      |      |      |      |
| ัพ |                                |      |      |      |      |      |
| ย |                                |      |      |      |      |      |
| ์ด |                                |      |      |      |      |      |
| ำ |                                |      |      |      |      |      |
| เ |                                |      |      |      |      |      |
| น |                                |      |      |      |      |      |
| ิน |                                |      |      |      |      |      |
| ง |                                |      |      |      |      |      |
| า |                                |      |      |      |      |      |
| น |                                |      |      |      |      |      |
| ( |                                |      |      |      |      |      |
| เ |                                |      |      |      |      |      |
| พ |                                |      |      |      |      |      |
| ิ่ม |                                |      |      |      |      |      |
| ข |                                |      |      |      |      |      |
| ึ้น |                                |      |      |      |      |      |
| ) |                                |      |      |      |      |      |
| ล |                                |      |      |      |      |      |
| ด |                                |      |      |      |      |      |
| ล |                                |      |      |      |      |      |
| ง |                                |      |      |      |      |      |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   | (25, | (76, | 18   | (25, | (77, |
|   | (สินทรัพย์)                       | 278) | 900) | ,127 | 699) | 424) |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน         | 13   | 23   | (6,  | 15   | 23   |
|   |                                | ,800 | ,600 | 000) | ,675 | ,600 |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | เงินลงทุนในหลักทรัพย์ที่มีไว้เพื่อขาย     | 297  | (1,  | (1,  | (    | (1,  |
|   |                                |      | 498) | 523) | 143) | 498) |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+
|   | เงินให้สินเชื่อ                     | (30, | 12   | 52   | (23, | 11   |
|   |                                | 739) | ,529 | ,621 | 803) | ,259 |
+---+--------------------------------+------+------+------+------+------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด 

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

(หน่วย : ล้านบาท)

[TABLE]

หมายเหตุ ธนาคารไม่ได้จัดทำงบกระแสเงินสดรวม สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541
เนื่องจากธนาคารเริ่มจัดทำงบการเงินรวมเป็นครั้งแรกในปี 2541

ค. อัตราส่วนทางการเงิน (RATIO ANALYSIS)

หน่วย : %

+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| Financial Ratio          | ง    |      |      | งบก  |      |      |
|                          | บการ |      |      | ารเง |      |      |
|                          | เงินเ |      |      | ินรวม |      |      |
|                          | ฉพาะ |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                          | 2541 | 2542 | 2543 | 2541 | 2542 | 2543 |
|                          |      |      |      | ^(E) |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| Profitability Ratio      |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตรากำไรขั้นต้น^(A)         | 17.7 | 22.6 | 37.3 | 16.5 | 20.6 | 37.5 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตรากำไรสุทธิ              | (4   | (11  | 2.6  | (4   | (10  | 2.5  |
|                          | 6.7) | 7.8) |      | 6.1) | 8.0) |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น        | (7   | (15  | 5.4  | (7   | (15  | 5.4  |
|                          | 4.3) | 6.0) |      | 8.3) | 6.0) |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราดอกเบี้ยรับ^(B)         | 11.8 | 7.4  | 6.6  | 11.6 | 7.0  | 6.3  |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย^(C)        | 9.3  | 5.2  | 3.6  | 9.4  | 5.2  | 3.6  |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย         | 2.5  | 2.3  | 3.0  | 2.2  | 1.8  | 2.6  |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน   | 7.6  | 7.4  | 5.9  | 6.2  | 8.0  | 6.6  |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| Financial Policy Ratio   |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราส่วนผู้ถือหุ้นต่อหนี้สินรวม    | 7.3  | 2.9  | 3.3  | 6.8  | 2.9  | 3.3  |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| Efficiency Ratio         |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราส                    | 1.8  | 1.4  | 2.0  | 1.7  | 1.3  | 2.1  |
| ่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ |      |      |      |      |      |      |
| ^(D)                     |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์    | (    | (    | 0.2  | (    | (    | 0.2  |
|                          | 5.4) | 7.9) |      | 5.3) | 7.6) |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์(     | 0.11 | 0.07 | 0.06 | 0.12 | 0.07 | 0.07 |
| เท่า)                     |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| Financial Ratio          |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น | 12.7 | 33.5 | 29.0 | 13.7 | 33.5 | 29.0 |
| (เท่า)                    |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อ                        | 92.8 | 73.5 | 68.1 | 94.3 | 79.6 | 73.5 |
| ัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินกู้ยืม |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อ                        | 95.7 | 80.6 | 74.3 | 96.9 | 87.2 | 80.2 |
| ัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝาก |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม   | 88.7 | 86.5 | 87.3 | 89.1 | 86.5 | 87.3 |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล        | 0.0  | 0.0  | 0.0  | 0.0  | 0.0  | 0.0  |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| Asset Quality Ratio      |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราส่วนค                 | 11.3 | 4.8  | 5.2  | 12.6 | 11.0 | 11.5 |
| ่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม    | 0.3  | 11.1 | 5.8  | 0.3  | 13.0 | 5.5  |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเ          | 39.5 | 18.0 | 13.8 | 42.0 | 31.7 | 25.9 |
| ชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ต่อสินเชื่อรวม |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+
| อัตรา                     | 1.5  | 0.5  | 0.5  | 2.1  | 1.0  | 0.9  |
| ส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม |      |      |      |      |      |      |
+--------------------------+------+------+------+------+------+------+

หมายเหตุ

(A) อัตรากำไรขั้นต้น = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ / รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

(B) อัตราดอกเบี้ยรับ = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล
/(เงินให้สินเชื่อเฉลี่ย+รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ยเฉลี่ย)

(C) อัตราดอกเบี้ยจ่าย = ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย /(เงินฝากเฉลี่ย
+เงินกู้ยืมเฉลี่ย+หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถามเฉลี่ย+รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ยเฉลี่ย)

(D) อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ /
สินทรัพย์เฉลี่ย

(E) ค่าเฉลี่ยใช้ค่าปี 2541

คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงานและภาพรวมการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงานตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารสำหรับปี 2543 ธนาคารมีกำไรสุทธิจำนวน
1,265 ล้านบาท เปรียบเทียบกับขาดทุนสุทธิจำนวน 56,420 ล้านบาท ในปี 2542
ธนาคารมีผลกำไรสุทธิในปี 2543
เนื่องจากภาระค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยของธนาคารลดลงตามอัตราดอกเบี้ยเงินฝากในประเทศที่ลดลงอย่างต่อเนื่อง
ขณะเดียวกัน
ธนาคารได้ตั้งสำรองหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญไว้มีจำนวนเกินกว่าเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด
ธนาคารจึงไม่ต้องตั้งสำรองหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มเติมในปี 2543 นอกจากนี้
ธนาคารมีกำไรจากการปริวรรตและกำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุนในหลักทรัพย์เพิ่มขึ้น

รายได้ของธนาคาร

รายได้รวมของธนาคารประกอบด้วยรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล
และรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร สำหรับปี 2543
ธนาคารมีรายได้รวมจำนวน 48,054 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 0.35 เมื่อเทียบกับปี 2542
ซึ่งมีจำนวน 47,886 ล้านบาท สำหรับงบการเงินรวมในปี 2543
ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้รวมทั้งสิ้น 49,655 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 4.95 เมื่อเทียบกับปี
2542 ที่มีจำนวน 52,240 ล้านบาท โดยมีรายละเอียดดังนี้

(1) รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

ธนาคารมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร จำนวน 40,747
ล้านบาท ในปี 2543 เทียบกับจำนวน 44,223 ล้านบาท ในปี 2542
รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลลดลงร้อยละ 7.86 ในปี 2543
เนื่องจากอัตราดอกเบี้ยในประเทศลดลง ประกอบกับจำนวนเงินให้สินเชื่อลดลง

ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลตามงบการเงินรวมจำนวน 40,927 ล้านบาท
ในปี 2543 และ 45,237 ล้านบาท ในปี 2542 รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลลดลงร้อยละ 9.53
ด้วยสาเหตุเดียวกับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

(2) รายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ย

ธนาคารมีรายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารจำนวน 7,307 ล้านบาท ในปี
2543 เพิ่มขึ้นร้อยละ 99.50 เมื่อเทียบกับรายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยจำนวน 3,663 ล้านบาท ในปี
2542 เนื่องจากการเพิ่มขึ้นของกำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุนในหลักทรัพย์
รายได้จากค่าธรรมเนียมและบริการ กำไรจากการปริวรรต และรายได้อื่น ซึ่งเพิ่มขึ้น 1,183
ล้านบาท 173 ล้านบาท 382 ล้านบาท และ 379 ล้านบาท ตามลำดับ
ขณะที่ธนาคารมีส่วนแบ่งผลขาดทุนจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วมลดลง 1,527 ล้านบาท ในปี 2543
เมื่อเทียบกับปี 2542

ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยตามงบการเงินรวมในปี 2543 จำนวน 8,728
ล้านบาท เทียบกับ 7,003 ล้านบาท ในปี 2542 รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นร้อยละ 24.63 ในปี
2543 เนื่องจากธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุนในหลักทรัพย์
กำไรจากการปริวรรต และรายได้อื่น ซึ่งเพิ่มขึ้น 1,165 ล้านบาท 382 ล้านบาท และ 311
ล้านบาท ตามลำดับ เมื่อเทียบกับปี 2542
แต่ธนาคารและบริษัทย่อยมีส่วนแบ่งผลขาดทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมในปี 2543 จำนวน 16
ล้านบาท เทียบกับส่วนแบ่งผลกำไรในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมในปี 2542 จำนวน 113 ล้านบาท

ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน

ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานประกอบด้วย ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย ซึ่งเป็นค่าใช้จ่ายหลัก
และค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ดอกเบี้ย โดยมีรายละเอียดดังนี้

(1) ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

ธนาคารมีค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร จำนวน 25,565 ล้านบาท ในปี
2543 ลดลงร้อยละ 25.29 เมื่อเทียบกับค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย จำนวน 34,219 ล้านบาท ในปี 2542
เนื่องจากการลดลงของอัตราดอกเบี้ยเงินฝากในประเทศ ทั้งนี้
ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินฝากและค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลง
8,188 ล้านบาท และ 676 ล้านบาท ตามลำดับ แต่ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น
209 ล้านบาท

ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยตามงบการเงินรวม จำนวน 25,565 ล้านบาท ในปี
2543 เทียบกับ 35,902 ล้านบาท ในปี 2542 ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยลดลงร้อยละ 28.79 ในปี 2543
เนื่องจากค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินฝากและค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลง
9,809 ล้านบาท และ 737 ล้านบาท ตามลำดับ แต่ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น
209 ล้านบาท

(2) ค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ดอกเบี้ย

ธนาคารมีค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่ดอกเบี้ยตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารในปี 2543 จำนวน 20,415
ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 1.37 เมื่อเทียบกับค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย จำนวน 20,138 ล้านบาท
ในปี 2542 เนื่องจากค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงานเพิ่มขึ้นจากปี 2542 จำนวน 1,105 ล้านบาท
เพราะธนาคารมีค่าใช้จ่ายเฉพาะกาลสำหรับโครงการเกษียณอายุพนักงานก่อนกำหนดเป็นกรณีพิเศษ
จำนวน 1,095 ล้านบาท นอกจากนี้ ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์
และค่าใช้จ่ายอื่นเพิ่มขึ้น 223 ล้านบาท และ 652 ล้านบาท ตามลำดับ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยตามงบการเงินรวมปี 2543 และปี 2542 จำนวน
21,234 ล้านบาท และ 21,362 ล้านบาท ตามลำดับ ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยลดลงร้อยละ 0.60
ในปี 2543 เนื่องจากขาดทุนจากการตีราคาเงินลงทุนในหลักทรัพย์ลดลง 2,913 ล้านบาท

กำไร (ขาดทุน) สุทธิ

ธนาคารมีกำไรสุทธิตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารสำหรับปี 2543 จำนวน 1,265 ล้านบาท
เทียบกับขาดทุนสุทธิ จำนวน 56,420 ล้านบาท ในปี 2542 ธนาคารมีกำไรสุทธิในปี 2543
เนื่องจากภาระค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยของธนาคารลดลงตามอัตราดอกเบี้ยเงินฝากในประเทศที่ลดลงอย่างต่อเนื่อง
ขณะเดียวกัน ธนาคารไม่ต้องตั้งสำรองหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มเติมในปี 2543
เพราะหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญที่ธนาคารได้สำรองไว้มีจำนวนเกินกว่าเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด
นอกจากนี้
ธนาคารมีกำไรจากการปริวรรตและกำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุนในหลักทรัพย์เพิ่มขึ้นเป็นจำนวน
382 ล้านบาท และ 1,183 ล้านบาท ตามลำดับ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิตามงบการเงินรวมสำหรับปี 2543 จำนวน 1,265 ล้านบาท
และในปี 2542 มีขาดทุนสุทธิ จำนวน 56,420 ล้านบาท
ธนาคารและบริษัทย่อยมีผลการดำเนินงานเพิ่มขึ้น
เนื่องจากธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิเพิ่มขึ้นจำนวน 6,027 ล้านบาท
และรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 1,725 ล้านบาท
ขณะที่มีการตั้งสำรองหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญลดลงจากจำนวน 50,646 ล้านบาท ในปี 2542
เป็นจำนวน 712 ล้านบาท ในปี 2543

อัตราผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้น

ในปี 2543 และปี 2544 ธนาคารมีผลประกอบการขาดทุนสะสม ตามข้อบังคับของธนาคาร
ธนาคารไม่สามารถจ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้นได้

ฐานะการเงิน

สินทรัพย์

ธนาคารมีสินทรัพย์รวมตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543 จำนวน 767,195
ล้านบาท เทียบกับจำนวน 724,696 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2542 สินทรัพย์เพิ่มขึ้นร้อยละ 5.86 ในปี
2543 ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์รวมตามงบการเงิน ณ สิ้นปี 2543 และ ณ สิ้นปี 2542
จำนวน 766,630 ล้านบาท และ 724,882 ล้านบาท ตามลำดับ สินทรัพย์เพิ่มขึ้นร้อยละ 5.76

สินทรัพย์หลักของธนาคารประกอบด้วย เงินให้สินเชื่อ รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
และเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ

ธนาคารมีเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543 จำนวน 480,883
ล้านบาท และ 490,620 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2542 เงินให้สินเชื่อลดลงร้อยละ 1.98
เนื่องจากการชำระคืนเงินกู้ของลูกหนี้เมื่อถึงกำหนดชำระ
ในขณะที่การให้สินเชื่อของธนาคารลดลงตามการชะลอตัวลงของเศรษฐกิจ
ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543 และ ณ สิ้นปี 2542
จำนวน 518,726 ล้านบาท และ 530,815 ล้านบาท ตามลำดับ เงินให้สินเชื่อลดลงร้อยละ 2.28

ธนาคารมีรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543
จำนวน 172,191 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 81.70 เมื่อเทียบกับจำนวน 94,767 ล้านบาท ณ สิ้นปี
2542 เนื่องจากการให้สินเชื่อลดลง ทำให้ธนาคารมีสภาพคล่องสูงขึ้น
ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543
และ ณ สิ้นปี 2542 จำนวน 172,186 ล้านบาท และ 95,286 ล้านบาท ตามลำดับ
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินเพิ่มขึ้นร้อยละ 80.70

ธนาคารมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543 จำนวน
83,777 ล้านบาท เทียบกับจำนวน 87,040 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2542
เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิลดลงร้อยละ 3.75 เนื่องจากตลาดหลักทรัพย์มีความผันผวนสูง
ธนาคารจึงลดการลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ
ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543 และ ณ สิ้นปี
2542 จำนวน 75,443 ล้านบาท และ 77,361 ล้านบาท ตามลำดับ
เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิลดลงร้อยละ 2.48

หนี้สิน

ธนาคารมีหนี้สินตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543 จำนวน 741,615 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นร้อยละ 5.39 เมื่อเทียบกับหนี้สิน 703,677 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2542
ธนาคารและบริษัทย่อยมีหนี้สินตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543 และ ณ สิ้นปี 2542 จำนวน
740,810 ล้านบาท และ 703,602 ล้านบาท ตามลำดับ หนี้สินเพิ่มขึ้นร้อยละ 5.29

หนี้สินหลักของธนาคารประกอบด้วย เงินฝาก รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน และเงินกู้ยืม

ธนาคารมีเงินฝากตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543 จำนวน 647,334 ล้านบาท
เทียบกับ 608,734 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2542 เงินฝากเพิ่มขึ้นร้อยละ 6.34 ในปี 2543
เนื่องจากผู้ฝากเงินต้องการนำเงินมาฝากในธนาคารที่มีสถานะการเงินมั่นคง
ตามการชะลอตัวลงของเศรษฐกิจ ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินฝากตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี
2543 และ 2542 จำนวน 646,997 ล้านบาท และ 608,554 ล้านบาท ตามลำดับ
เงินฝากเพิ่มขึ้นร้อยละ 6.32

ธนาคารมีรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543
จำนวน 16,825 ล้านบาท เทียบกับ 23,734 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2542
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลงร้อยละ 29.11 เนื่องจากธนาคารมีสภาพคล่องสูง
จึงนำไปชำระคืนหนี้
ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543
และ 2542 จำนวน 16,238 ล้านบาท และ 23,725 ล้านบาท ตามลำดับ
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินลดลงร้อยละ 31.56

ธนาคารมีเงินกู้ยืมตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน 36,085
ล้านบาท และ 34,941 ล้านบาท ตามลำดับ เงินกู้ยืมเพิ่มขึ้นร้อยละ 3.27
เนื่องจากผลกระทบของอัตราแลกเปลี่ยนทำให้มูลค่าหุ้นกู้ด้อยสิทธิไม่มีหลักประกันประเภทที่ออกเป็นสกุลเงินต่างประเทศเพิ่มขึ้น
ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินกู้ยืมตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน 36,085
ล้านบาท และ 34,941 ล้านบาท ตามลำดับ เงินกู้ยืมเพิ่มขึ้นร้อยละ 3.27

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ธนาคารมีส่วนของผู้ถือหุ้นตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543 จำนวน 25,580
ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 21.70 เมื่อเทียบกับส่วนของผู้ถือหุ้น 21,019 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2542
เนื่องจากส่วนเกินทุนจากการตีราคาทรัพย์สินเพิ่มขึ้น 3,904 ล้านบาท และขาดทุนสะสมลดลง
1,351 ล้านบาท ธนาคารและบริษัทย่อยมีส่วนของผู้ถือหุ้นตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543 และ
2542 จำนวน 25,820 ล้านบาท และ 21,280 ล้านบาท ตามลำดับ ส่วนของผู้ถือหุ้นเพิ่มขึ้นร้อยละ
21.33 เนื่องจากส่วนเกินทุนจากการตีราคาทรัพย์สินเพิ่มขึ้น 3,904 ล้านบาท ขาดทุนสะสมลดลง
1,351 ล้านบาท และส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยลดลง 21 ล้านบาท

ภาระผูกพัน

ภาระผูกพันของธนาคารประกอบด้วยการรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน
ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด เล็ตเตอร์เครดิต และภาระผูกพันอื่น

สำหรับงบการเงินเฉพาะของธนาคารและงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543 และ 2542
ภาระผูกพันมีจำนวน 377,212 ล้านบาท และ 313,973 ล้านบาท ตามลำดับ
ภาระผูกพันเพิ่มขึ้นร้อยละ 20.14 เนื่องจากมีการทำสัญญาอัตราแลกเปลี่ยนล่วงหน้าเพิ่มขึ้นมาก

คุณภาพสินทรัพย์ เงินลงทุนในหลักทรัพย์ สภาพคล่อง และการดำรงอัตราส่วนต่าง ๆ

เงินให้สินเชื่อ

การกระจุกตัวของเงินให้สินเชื่อ

เงินให้สินเชื่อตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543
กระจุกตัวอยู่ในภาคธุรกิจอุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์เป็นหลัก โดยคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ
54.10 ของเงินให้สินเชื่อของธนาคาร ซึ่งเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 52.27 ณ สิ้นปี 2542 ทั้งนี้
การปรับเพิ่ม/ลดของสัดส่วนเงินให้สินเชื่อในแต่ละภาคธุรกิจ ณ สิ้นปี 2543 นี้
มิได้เปลี่ยนแปลงไปมากนักหากเทียบกับงวดสิ้นปีก่อนหน้า โดยภาคธุรกิจที่มีสินเชื่อเพิ่มขึ้น
นอกจากภาคอุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ ได้แก่ ภาคการสาธารณูปโภคและบริการ
ที่เพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 11.84 จากร้อยละ 11.05 ณ สิ้นปี 2542
ขณะที่สินเชื่อลดลงในภาคธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง ภาคธุรกิจสินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย
และอื่น ๆ กล่าวคือ ลดลงเป็นร้อยละ 9.18, 10.49 และ 11.17 จากร้อยละ 10.37, 11.15
และ 11.94 ณ สิ้นปี 2542 ตามลำดับ

ธนาคารและบริษัทย่อย มีเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543
กระจุกตัวอยู่ในภาคธุรกิจอุตสาหกรรม การผลิตและการพาณิชย์เป็นหลักเช่นกัน
โดยคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 58.12 ของเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินรวม ซึ่งเพิ่มขึ้นจากร้อยละ
55.98 ณ สิ้นปี 2542 ขณะที่ภาคธุรกิจที่เหลือ
ส่วนใหญ่มีการปรับตัวไปในทิศทางเดียวกันกับโครงสร้างเงินให้สินเชื่อของธนาคาร

เงินให้สินเชื่อคงค้าง

ธนาคารมียอดเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน) ณ สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน
489,658 ล้านบาท และ 503,851 ล้านบาท ตามลำดับ เงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น
(รวมสถาบันการเงิน) ลดลงร้อยละ 2.82

โดยทั้งนี้ เงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน) ณ สิ้นปี 2543 ส่วนใหญ่ หรือคิดเป็นร้อยละ
52.67 ของยอดเงินให้สินเชื่อคงค้างรวม เป็นการกู้ยืมไม่เกิน 20 ล้านบาท นอกจากนี้
หากแยกตามประเภทของผู้กู้ และระยะเวลาการชำระคืน จะพบว่าลูกค้าสินเชื่อ
(เฉพาะสำนักงานในประเทศ) ส่วนใหญ่ของธนาคารเป็นประเภทนิติบุคคล คิดเป็นยอดเงินต้นคงค้าง
261,559 ล้านบาท หรือร้อยละ 54.52 ของเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน)
ขณะที่สัดส่วนที่เหลืออีกร้อยละ 45.48 เป็นเงินให้สินเชื่อแก่บุคคลธรรมดา
โดยเป็นเงินให้สินเชื่อที่มีเวลาชำระคืนไม่เกิน 1 ปี สูงสุดคิดเป็นร้อยละ 65.29
ของเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น

สำหรับเงินให้สินเชื่อแก่กลุ่มลูกหนี้สูงสุด 20 อันดับแรก (ไม่รวมบบส. ธนบุรี, และบบส. จันทบุรี)
ณ สิ้นปี 2543 มีจำนวนรวม 41,318 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 8.44 ของสินเชื่อทั้งสิ้น
(รวมสถาบันการเงิน) ซึ่งเป็นยอดเงินให้สินเชื่อที่ไม่สูงเมื่อเทียบกับเงินให้สินเชื่อ
(รวมสถาบันการเงิน) ดังกล่าว

การจัดชั้นเงินให้สินเชื่อ

ตามข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย ธนาคารได้จัดชั้นลูกหนี้ออกเป็น 6 ประเภท
และได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขั้นต่ำ ตามประเภทของการจัดชั้นเหล่านี้
หลักเกณฑ์ที่สำคัญในการจัดชั้นหนี้ คือ ระยะเวลาที่ค้างชำระ
สำหรับมูลค่าของหลักประกันที่ใช้ได้มากที่สุดในการคำนวณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขึ้นอยู่กับประเภทของหลักประกัน
และวันที่มีการประเมินมูลค่าล่าสุด

การจัดชั้นสินเชื่อและค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคารตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ วันที่
31 ธันวาคม 2543 เป็นดังนี้

(หน่วย : ล้านบาท)

+------------------+---------------------+--------------+-------------+
|                  |                     | ค่าเ          |             |
|                  |                     | ผื่อหนี้สงสัยจะสูญ |             |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
|                  | เงินให               | อัตราร้อยละ    | มูลค่าที่ต้องตั้ง  |
|                  | ้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ |              |             |
|                  |                     | ตามเกณฑ์ ธปท. |             |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จัดชั้นปกติ          | 394,064             | 1            | 3,941       |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จ                | 9,119               | 2            | 182         |
| ัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ |                     |              |             |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน | 14,687              | 20           | 1,092       |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จัดชั้นสงสัย         | 14,167              | 50           | 2,983       |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จัดชั้นสงสัยจะสูญ     | 59,924              | 100          | -           |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จัดชั้นสูญ           | 6                   | 100          | 6           |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| รวม              | 491,966             |              | 8,204       |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+

ณ สิ้นปี 2543 ธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญในงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
ซึ่งประกอบด้วยค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญลูกค้าและสถาบันการเงินทั่วไป 21,951 ล้านบาท
และค่าเผื่อการปรับลดมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ 3,102 ล้านบาท รวมเป็นจำนวน 25,053
ล้านบาท ซึ่งคิดเป็นสัดส่วนเกินกว่าร้อยละ 100 ที่ต้องตั้งตามเกณฑ์ธนาคารแห่งประเทศไทย

สำหรับการจัดชั้นสินเชื่อและค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคารและบริษัทย่อย ตามงบการเงินรวม ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2543 เป็นดังนี้

(หน่วย : ล้านบาท)

+------------------+---------------------+--------------+-------------+
|                  |                     | ค่าเ          |             |
|                  |                     | ผื่อหนี้สงสัยจะสูญ |             |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
|                  | เงินให               | อัตราร้อยละ    | มูลค่าที่ต้องตั้ง  |
|                  | ้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ |              |             |
|                  |                     | ตามเกณฑ์ ธปท. |             |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จัดชั้นปกติ          | 361,736             | 1            | 3,617       |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จ                | 9,835               | 2            | 197         |
| ัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ |                     |              |             |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน | 15,208              | 20           | 1,105       |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จัดชั้นสงสัย         | 14,333              | 50           | 3,004       |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จัดชั้นสงสัยจะสูญ     | 130,930             | 100          | 22,435      |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| จัดชั้นสูญ           | 6                   | 100          | 6           |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+
| รวม              | 532,048             |              | 30,364      |
+------------------+---------------------+--------------+-------------+

ณ สิ้นปี 2543 ธนาคารและบริษัทย่อยได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามงบการเงินรวม
ซึ่งประกอบด้วยค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญลูกค้าและสถาบันการเงินทั่วไป 57,030 ล้านบาท
และค่าเผื่อการปรับลดมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ 3,102 ล้านบาท รวมเป็นจำนวน 60,131
ล้านบาท ซึ่งคิดเป็นสัดส่วนเกินกว่าร้อยละ 100 ที่ต้องตั้งตามเกณฑ์ธนาคารแห่งประเทศไทย

ทั้งนี้ การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย
รวมทั้งการวิเคราะห์เงินให้กู้ยืมแต่ละประเภท และการประเมินฐานะลูกหนี้แต่ละราย
โดยอาศัยประสบการณ์ในการพิจารณาความเสี่ยงและมูลค่าของหลักประกัน

เงื่อนไขในการระงับการรับรู้ดอกเบี้ยค้างรับเป็นรายได้

ธนาคารรับรู้รายได้ดอกเบี้ยและส่วนลดจากเงินให้สินเชื่อใช้เกณฑ์คงค้าง
ยกเว้นดอกเบี้ยที่ค้างชำระเป็นระยะเวลารวมกันเกินกว่า 3 เดือน ไม่ว่าลูกหนี้รายนั้น
จะมีหลักประกันหรือไม่ จะรับรู้เป็นรายได้เมื่อได้รับชำระ

ทั้งนี้ ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2543
ธนาคารบันทึกยกเลิกรายได้ดอกเบี้ยค้างรับจากเงินให้สินเชื่อที่ค้างชำระดอกเบี้ยเป็นระยะเวลารวมกันเกินกว่า
3 เดือน นับจากวันเริ่มค้างชำระ เพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย

สินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้

ธนาคารมีสินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้ ณ สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน 141,748 และ 149,806
ล้านบาท ตามลำดับ หรือคิดเป็นอัตราส่วนต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน) ณ สิ้นปี
2543 และ 2542 ที่ร้อยละ 28.95 และ 29.73 ตามลำดับ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้รวม ณ สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน 220,975
ล้านบาท และ 232,744 ล้านบาท ตามลำดับ หรือคิดเป็นอัตราส่วนต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น
(รวมสถาบันการเงิน) ณ สิ้นปี 2543 และ 2542 ที่ร้อยละ 41.89 และ 42.78 ตามลำดับ

ณ สิ้นปี 2543 ธนาคารมีสินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้ แยกตามขนาดยอดหนี้คงค้าง ดังนี้

(หน่วย : ล้านบาท)

+-----------------+--------+--------+---------+-----------+------------+
| ยอ              | ย      |        |         | ลูกหนี้ที่หลัก  |            |
| ดหนี้คงค้างแต่ละราย | อดหนี้คง |        |         | ประกันไม่คุ้ม |            |
|                 | ค้างรวม |        |         |           |            |
+-----------------+--------+--------+---------+-----------+------------+
|                 | จำ     | เงินต้น  | ดอกเบี้ย  | จำนวนราย  | ยอด        |
|                 | นวนราย |        |         |           | หนี้คงค้างรวม |
+-----------------+--------+--------+---------+-----------+------------+
| ไม่เกิน 500,000   | 37,006 | 6,546  | 53      | 9,726     | 930        |
| บาท             |        |        |         |           |            |
+-----------------+--------+--------+---------+-----------+------------+
| 500,000 –       | 19,095 | 9,748  | 44      | 3,459     | 1,523      |
| 1,000,000 บาท   |        |        |         |           |            |
+-----------------+--------+--------+---------+-----------+------------+
| 1 – 10 ล้านบาท   | 46,413 | 62,754 | 230     | 10,053    | 15,593     |
+-----------------+--------+--------+---------+-----------+------------+
| เกิน 10 ล้านบาท   | 19,328 | 62,701 | 769     | 7,514     | 15,593     |
+-----------------+--------+--------+---------+-----------+------------+
| รวม             | 1      | 1      | 1,096   | 30,752    | 51,008     |
|                 | 21,842 | 41,748 |         |           |            |
+-----------------+--------+--------+---------+-----------+------------+

จากตารางจะเห็นได้ว่า ในจำนวนยอดหนี้ที่ค้างชำระดอกเบี้ยเกินกว่า 3 เดือนนั้น
สัดส่วนยอดหนี้คงค้างเฉพาะส่วนที่มีหลักประกันไม่คุ้ม คิดเป็นร้อยละ 35.7

สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPL)

ธนาคารมีสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ ณ สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน 67,534 ล้านบาท และ
90,453 ล้านบาท ตามลำดับ หรือคิดเป็นอัตราส่วนต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน) ณ
สิ้นปี 2543 และ 2542 ที่ร้อยละ 13.79 และ 17.95 ตามลำดับ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้รวม ณ สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน
136,833 ล้านบาท และ 172,509 ล้านบาท ตามลำดับ
หรือคิดเป็นอัตราส่วนต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน) ณ สิ้นปี 2543 และ 2542
ที่ร้อยละ 25.94 และ 31.71 ตามลำดับ

ความสัมพันธ์ของแหล่งที่มาของเงินทุนกับแหล่งที่ใช้ไป

ธนาคารมีแหล่งที่มาของเงินทุนหลักจากเงินฝาก
ในขณะที่แหล่งใช้ไปของเงินทุนมาจากเงินให้สินเชื่อโดย ณ สิ้นปี 2543
สามารถแบ่งตามระยะเวลาที่เหลือของสัญญาเงินฝากและระยะเวลาที่เหลือของเงินให้สินเชื่อ
ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ดังนี้

(หน่วย : ล้านบาท)

+----------------+--------------+----------+------------+-----------+
| ระยะเวลา       | เงินให้สินเชื่อ   | %        | เงินฝาก     | %         |
+----------------+--------------+----------+------------+-----------+
| ไม่เกิน 1 ปี      | 313,984      | 65.29    | 635,891    | 98.23     |
+----------------+--------------+----------+------------+-----------+
| เกิน 1 ปี        | 166,900      | 34.71    | 11,442     | 1.77      |
+----------------+--------------+----------+------------+-----------+
| รวม            | 480,883      | 100.00   | 647,333    | 100.00    |
+----------------+--------------+----------+------------+-----------+

ธนาคารมีเงินฝากที่เหลือระยะเวลาฝากไม่เกิน 1 ปี ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี
2543 และ 2542 จำนวน 635,891 และ 606,588 ล้านบาท ตามลำดับ
เงินฝากที่เหลือระยะเวลาฝากไม่เกิน 1 ปี เพิ่มขึ้นร้อยละ 4.83
ส่วนเงินฝากที่เหลือระยะเวลาฝากเกิน 1 ปี ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543
และ 2542 จำนวน 11,442 และ 2,145 ล้านบาท ตามลำดับ เงินฝากที่เหลือระยะเวลาฝากเกิน
1 ปี เพิ่มขึ้นร้อยละ 433.37 เนื่องจากแนวโน้มอัตราดอกเบี้ยยังคงลดต่ำลงอย่างต่อเนื่อง
ทำให้ผู้ฝากบางส่วนเริ่มหันมาสนใจการฝากเงินระยะยาวมากขึ้น

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินฝากที่เหลือระยะเวลาฝากไม่เกิน 1 ปี ตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี
2543 และ 2542 จำนวน 635,554 และ 606,408 ล้านบาท ตามลำดับ
เงินฝากที่เหลือระยะเวลาฝากไม่เกิน 1 ปี เพิ่มขึ้นร้อยละ 4.81
ส่วนเงินฝากที่เหลือระยะเวลาฝากเกิน 1 ปี
ตามงบการเงินรวมมีจำนวนเท่ากับงบการเงินเฉพาะของธนาคาร

ธนาคารมีเงินให้สินเชื่อที่เหลือระยะเวลากู้ยืมไม่เกิน 1 ปี ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ
สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน 313,984 และ 316,898 ล้านบาท ตามลำดับ
เงินให้สินเชื่อที่เหลือระยะเวลากู้ยืมไม่เกิน 1 ปี ลดลงร้อยละ 0.92
ส่วนเงินให้สินเชื่อที่เหลือระยะเวลากู้ยืมเกิน 1 ปี ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี
2543 และ 2542 จำนวน 166,900 และ 173,723 ล้านบาท ตามลำดับ
เงินให้สินเชื่อที่เหลือระยะเวลากู้ยืมเกิน 1 ปี ลดลงร้อยละ 3.93
โดยการปรับลดของเงินให้สินเชื่อเป็นผลจากการชำระคืนเงินกู้ของลูกหนี้และการชะลอตัวของเศรษฐกิจ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อที่เหลือระยะเวลากู้ยืมไม่เกิน 1 ปี ตามงบการเงินรวม ณ
สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน 330,440 และ 338,693 ล้านบาท ตามลำดับ
เงินให้สินเชื่อที่เหลือระยะเวลากู้ยืมไม่เกิน 1 ปี ลดลงร้อยละ 2.44
ส่วนเงินให้สินเชื่อที่เหลือระยะเวลากู้ยืมเกิน 1 ปี ตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543 และ 2542
จำนวน 188,286 และ 192,122 ล้านบาท ตามลำดับ เงินให้สินเชื่อที่เหลือระยะเวลากู้ยืมเกิน 1
ปี ลดลงร้อยละ 2.00

หากเปรียบเทียบระยะเวลาของเงินให้กู้ยืมและเงินฝากแล้ว
จะเห็นว่าจำนวนเงินจากแหล่งได้มากับแหล่งใช้ไปในแต่ละระยะเวลาไม่สัมพันธ์กัน
ซึ่งเป็นปกติของธุรกิจธนาคารพาณิชย์ทั่วไป โดยเฉพาะในระยะเวลาเกิน 1 ปี
ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารและงบการเงินรวม ที่มีเงินให้กู้ยืมสูงกว่ายอดเงินฝาก ณ สิ้นปี
2543 เป็นจำนวน 155,457 และ 176,844 ล้านบาท ตามลำดับ อย่างไรก็ตาม
เนื่องจากเงินฝากของธนาคารมีการต่ออายุต่อเนื่อง
ทำให้ธนาคารสามารถใช้เป็นแหล่งเงินสนับสนุนการให้สินเชื่อได้
นอกจากนี้ธนาคารยังได้หาแหล่งเงินทุนระยะยาวสนับสนุนจากการออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิทั้งในประเทศและต่างประเทศตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารและงบการเงินรวมเท่ากัน
ณ สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน 36,085 และ 34,941 ล้านบาท ตามลำดับ
เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้นร้อยละ 3.27

ทั้งนี้ โครงสร้างเงินทุนของธนาคารตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ประกอบด้วยเงินฝากร้อยละ
92.44 เงินกู้ยืมระยะยาวร้อยละ 5.15
และเงินสนับสนุนจากสถาบันการเงินทั้งในและต่างประเทศร้อยละ 2.4

เงินลงทุนในหลักทรัพย์

ธนาคารมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรมตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ
สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน 85,015 และ 89,339 ล้านบาท ตามลำดับ
เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิลดลงร้อยละ 4.84 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ
แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรมตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน 76,681 และ
79,660 ล้านบาท ตามลำดับ เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิลดลงร้อยละ 3.74

เงินลงทุนในหลักทรัพย์ของธนาคาร ส่วนใหญ่เป็นหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน
โดยรายการหลักประกอบด้วยหลักทรัพย์เผื่อขายตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด
และเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ธนาคารมีหลักทรัพย์เผื่อขายสุทธิ แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรมตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี
2543 และ 2542 จำนวน 43,391 และ 43,821 ล้านบาท ตามลำดับ
หลักทรัพย์เผื่อขายสุทธิลดลงร้อยละ 0.98
ธนาคารและบริษัทย่อยมีหลักทรัพย์เผื่อขายสุทธิแสดงด้วยมูลค่ายุติธรรมตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี
2543 และ 2542 จำนวน 43,428 และ 43,821 ล้านบาท ตามลำดับ
หลักทรัพย์เผื่อขายสุทธิลดลงร้อยละ 0.90

ธนาคารมีตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดสุทธิ
แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรมตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารและงบการเงินรวมเท่ากัน ณ สิ้นปี 2543
และ 2542 จำนวน 28,648 และ 32,387 ล้านบาท ตามลำดับ
ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดสุทธิลดลงร้อยละ 11.55
เนื่องจากมีการไถ่ถอนหลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ รวมถึงตราสารหนี้ภาคเอกชน
ที่ครบกำหนดออกไป

ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ
แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรมตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2543 และ 2542 จำนวน
10,144 และ 11,557 ล้านบาท ตามลำดับ เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิลดลงร้อยละ
12.23 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ
แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรมตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2543 และปี 2542 จำนวน 1,763 และ
1,874 ล้านบาท ตามลำดับ เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิลดลงร้อยละ 5.93

รายจ่ายการลงทุน

ธนาคารมีรายจ่ายการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ
คำนวณวิธีส่วนได้เสียหลังหักค่าเผื่อการด้อยค่าของหลักทรัพย์ตามงบการเงินเฉพาะสำหรับปี 2543
และปี 2542 จำนวน 10,143 และ 11,557 ล้านบาท ตามลำดับ
เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิลดลงร้อยละ 12.24
ซึ่งเกิดจากการลดลงของค่าเผื่อการด้อยค่าเงินลงทุนในหลักทรัพย์

สภาพคล่อง

ในภาพรวมของการดำเนินการ เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด
ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารและงบการเงินรวมเท่ากัน สำหรับปี 2543
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดลดลงสุทธิ จำนวน 2,653 ล้านบาท เทียบกับที่เพิ่มขึ้นสุทธิ
จำนวน 5,212 ล้านบาท ในปี 2542 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ลดลงร้อยละ 150.90

กระแสเงินสดรับหลักของธนาคารมาจากการจำหน่ายหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน และเงินฝาก
ขณะที่กระแสเงินสดใช้ไปหลักของธนาคาร มาจากรายการระหว่างของธนาคารและตลาดเงิน
(สินทรัพย์) และการลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน

เงินสดรับจากการจำหน่ายหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารสำหรับปี
2543 จำนวน 55,235 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 76.85
เมื่อเทียบกับเงินสดรับจากการจำหน่ายหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน จำนวน 238,603 ล้านบาท ในปี
2542 ส่วนเงินสดรับจากเงินฝาก ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารสำหรับปี 2543 และปี 2542
จำนวน 38,600 และ 29,400 ล้านบาท ตามลำดับ เงินสดรับจากเงินฝาก เพิ่มขึ้นร้อยละ 31.29
ในปี 2543

เงินสดใช้ไปจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (สินทรัพย์)
ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร สำหรับปี 2543 จำนวน 77,424 ล้านบาท เทียบกับจำนวน
25,699 ล้านบาท ในปี 2542 เงินสดใช้ไปจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (สินทรัพย์)
เพิ่มขึ้นร้อยละ 201.27 ส่วนเงินสดจ่ายเพื่อการลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน
ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร สำหรับปี 2543 และปี 2542 จำนวน 54,971 และ 275,189
ล้านบาท ตามลำดับ เงินสดจ่ายเพื่อการลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน ลดลงร้อยละ 80.02

สำหรับเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงาน ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร สำหรับปี 2543
จำนวน 1,882 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 90.98 เมื่อเทียบกับเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงาน
จำนวน 20,875 ล้านบาทในปี 2542 ขณะที่ธนาคารมีเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน
ตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารสำหรับปี 2543 และปี 2542 จำนวน 771 และ 37,444
ล้านบาท ตามลำดับ ทำให้ธนาคารมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสำหรับปี 2543
ลดลงดังได้กล่าวแล้ว อย่างไรก็ตาม
ธนาคารยังคงมีอัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่องเพียงพอตามเกณฑ์ที่กำหนด

การดำรงอัตราส่วนต่าง ๆ

การดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

ธนาคารมีอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงตามงบการเงินเฉพาะของธนาคารเท่ากับร้อยละ
11.75 ณ สิ้นปี 2543 คำนวณจากวิธีส่วนได้เสีย
โดยรวมสินทรัพย์เสี่ยงของบริษัทบริหารสินทรัพย์ที่เป็นบริษัทย่อย 2 แห่ง และเท่ากับร้อยละ 11.53
ณ สิ้นปี 2542 คำนวณจากงบการเงินรวมของธนาคาร ตามวิธีราคาทุนกับบริษัทบริหารสินทรัพย์
หลังจากปรับปรุงรับรู้ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ส่วนเพิ่มของลูกหนี้ที่ธนาคารจำหน่ายให้แก่บริษัท
บริหารสินทรัพย์ธนบุรี จำกัด อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงเพิ่มขึ้นร้อยละ 1.91
เนื่องจากธนาคารมีการขาดทุนสะสมลดลง 1,390 ล้านบาท
และมีจำนวนหุ้นกู้ด้อยสิทธิที่นำมาคำนวณเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 เพิ่มขึ้น 695 ล้านบาท ทั้งนี้
อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงของธนาคารเพียงพอตามเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้ไม่ต่ำกว่าร้อยละ
8.50 โดยมีเงินกองทุนชั้นที่ 1 ในอัตราส่วนร้อยละ 7.06
ซึ่งสูงกว่าเงื่อนไขที่กำหนดให้ธนาคารต้องดำรงเงินกองทุนชั้นที่ 1 ไม่ต่ำกว่าร้อยละ 4.25
ของสินทรัพย์และภาระผูกพัน

การดำรงสินทรัพย์สภาพคล่อง

ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้ธนาคารพาณิชย์ดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องเป็นเงินฝากที่ธนาคารแห่งประเทศไทย
เฉลี่ยไม่ต่ำกว่าร้อยละ 6 ของยอดเงินฝากและยอดเงินกู้ยืม
ซึ่งธนาคารสามารถดำรงได้ตามเกณฑ์ที่กำหนด และมีสัดส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากอยู่ที่ร้อยละ
74.3

ปัจจัยและอิทธิพลหลักที่อาจมีผลกระทบต่อการดำเนินงานหรือฐานะการเงินของธนาคารในอนาคต

โปรดดูในหัวข้อปัจจัยความเสี่ยง