รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท ไทย โอ.พี.พี. จำกัด(มหาชน) ประกอบด้วยกรรมการอิสระจำนวน
3 ท่าน ได้แก่ ดร.อดุล อมตวิวัฒน์ ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ นายชัยสิทธิ์ เจริญสัตย์
และนายปมุข ศิริอังกุลเป็นกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่อย่างเป็นอิสระ
ไม่มีข้อจำกัดในการได้รับข้อมูล
ภายใต้ขอบเขตตามกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบที่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท
ซึ่งสอดคล้องตามข้อกำหนดของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
รวมทั้งได้รับความร่วมมืออย่างดีจากผู้บริหาร และพนักงานที่เกี่ยวข้อง
ซึ่งการปฏิบัติดังกล่าวครอบคลุมในเรื่องการกำกับดูแลกิจการที่ดี การควบคุมภายใน
การบริหารความเสี่ยง ความโปร่งใสในการบริหารของฝ่ายจัดการ
รวมทั้งการปกป้องผลประโยชน์ของผู้มีส่วนได้เสีย

ในรอบปี 2555 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมร่วมกับฝ่ายตรวจสอบภายใน
ผู้ตรวจสอบบัญชีรับอนุญาต และฝ่ายบริหาร เพื่อพิจารณาเรื่องต่างๆ
ซึ่งจะจัดขึ้นก่อนการประชุมคณะกรรมการบริษัทในทุกไตรมาส
เพื่อรายงานและหารือร่วมกันกับคณะกรรมการบริษัท สรุปดังนี้

1.  สอบทานงบการเงินประจำไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2555 ร่วมกับทีมผู้สอบบัญชี
    ฝ่ายบริหาร งานตรวจสอบภายใน
    และรับฟังคำชี้แจงของฝ่ายบริหารเพื่อให้มั่นใจว่ารายงานทางการเงิน
    รายการบัญชีกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกันได้จัดทำขึ้นอย่างถูกต้องตามควร การเปิดเผยข้อมูลเพียงพอ
    เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไป

2.  สอบทานรายงานผลการตรวจสอบภายใน
    โดยอนุมัติแผนการตรวจสอบที่เน้นระบบการป้องกันความเสี่ยง ระบบการควบคุมภายใน
    ทั้งด้านการปฏิบัติงาน (Operation) การรายงานทางการเงิน (Financial)
    และการปฏิบัติตามกฎระเบียบข้อบังคับ (Compliance) ที่เพียงพอเหมาะสม
    เพื่อก่อให้เกิดการกำกับดูแลกิจการที่ดีอันเป็นประโยชน์กับบริษัท และผู้ถือหุ้น
    นอกจากนี้ฝ่ายตรวจสอบภายในได้ดำเนินการติดตามผลการตรวจสอบ
    โดยได้ประชุมหารือกับเจ้าหน้าที่และผู้บริหารของหน่วยงานที่รับตรวจถึงความเป็นไปได้ของแนวทางการแก้ไขปรับปรุง
    เพื่อประโยชน์สูงสุดของงานตรวจสอบภายใน
    และเพื่อให้เกิดความมั่นใจในระบบการควบคุมภายในที่ต้องพัฒนาตามการเปลี่ยนแปลงของภาวการณ์และเทคโนโลยี

3.  การกำกับดูแลที่ดี
    คณะกรรมการบริษัทให้ความสำคัญในการบริหารงานตามหลักการของการกำกับดูแลกิจการที่ดี
    ด้วยความโปร่งใส และมีจริยธรรม
    ตลอดจนการดูแลให้บริษัทได้ปฏิบัติตามกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของบริษัท
    และข้อกำหนดของหน่วยงานที่กำกับดูแล เพื่อความเชื่อมั่นของผู้ถือหุ้นและผู้มีส่วนได้เสีย

4.  คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาคัดเลือกผู้สอบบัญชี
    โดยการประเมินจะมุ่งเน้นความเป็นอิสระ คุณภาพผลงาน และชื่อเสียง
    ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอต่อดณะกรรมการบริษัท
    เพื่อขออนุมัติที่ประชุมผู้ถือหุ้นแต่งตั้งนายสุมิตร ขอไพบูลย์ ทะเบียนเลขที่ 4885
    หรือนางณัฐสรัคร์ สโรชนันท์จีน ทะเบียนเลขที่ 4563 แห่งสำนักงาน เอ. เอ็ม. ที.
    แอสโซซิเอท เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทฯประจำปี 2556 และกำหนดค่าสอบบัญชีเป็นจำนวนเงิน
    730,000.00 บาท (ปี 2555: 535,000.00 บาท) เพื่อเสนอขออนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น

5.  การทำรายการที่เกี่ยวโยงกัน
    คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาแล้วและไม่มีประเด็นสอบทานเพิ่มเติมจากรายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเกี่ยวกับรายการที่เกี่ยวโยงกันที่อาจทำให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับบริษัท
    รายชื่อและรายการที่เกิดขึ้นกับบุคคลและกิจการที่เกี่ยวข้อง
    ปรากฏตามที่ได้แสดงไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินซึ่งอยู่ในรายงานประจำปีฉบับนี้
    สำหรับนโยบายการกำหนดราคา
    ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตได้แสดงความเห็นเกี่ยวกับประเด็นดังกล่าวไว้ว่า
    ไม่แตกต่างจากรายการที่กระทำกับกิจการที่ไม่เกี่ยวข้อง เป็นราคาตามสัญญา
    ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริษัท ได้พิจารณาแล้วเห็นว่า
    รายการดังกล่าวมีความยุติธรรม และเป็นไปเพื่อผลประโยชน์ของบริษัท

6.  จำนวนการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบและการเข้าร่วมประชุมของกรรมการตรวจสอบแต่ละท่าน

  - ดร.อดุล อมตวิวัฒน์ จำนวนการเข้าร่วมประชุม 4/4

  - นายชัยสิทธิ์ เจริญสัตย์ จำนวนการเข้าร่วมประชุม 4/4

  - นายปมุข ศิริอังกุล จำนวนการเข้าร่วมประชุม 3/4

นอกจากนี้คณะกรรมการตรวจสอบได้ให้ความสำคัญของการบริหารความเสี่ยงในทุกโอกาสที่มีการประชุมหารือกับบริษัท
มีความเห็นว่า บริษัทมีกลไกในการจัดการตามควรแล้ว และมีระบบการควบคุมภายในที่ดีเพียงพอ
เหมาะสมกับสภาวการณ์ ทั้งนี้คณะกรรมการบริษัท มีนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดี
และสนับสนุนให้ฝ่ายบริหารพัฒนาคุณภาพของระบบการควบคุมภายใน
และการบริหารความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง

.............................................................

(ดร.อดุล อมตวิวัฒน์)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

20 กุมภาพันธ์ 2556