เอกสารแนบ 3

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบต่อผู้ถือหุ้น

คณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท สุรพลฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) ประกอบด้วย กรรมการอิสระ 3 ท่าน
คือ นางบุญเพิ่ม เจียมธีระนาถ ประธานกรรมการตรวจสอบ, นายประสาธน์ เกียรติไพบูลย์กิจ
กรรมการตรวจสอบ และนายหัตถศักดิ์ ณ ป้อมเพ็ชร์ กรรมการตรวจสอบ โดยมีนางสุรีย์ นันตติกูล
เป็นเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ตามขอบเขต หน้าที่และความรับผิดชอบอย่างเป็นอิสระ
ไม่มีข้อจำกัดในการได้รับข้อมูล รวมทั้งได้รับความร่วมมืออย่างดีจากผู้บริหาร
และพนักงานที่เกี่ยวข้อง ซึ่งการปฏิบัติดังกล่าวครอบคลุมในเรื่องการกำกับดูแลที่ดี การควบคุมภายใน
การบริหารความเสี่ยง ความโปร่งใสในการบริหารของฝ่ายจัดการ
รวมทั้งการปกป้องผลประโยชน์ของผู้มีส่วนได้เสีย

ในรอบปี 2550 ประชุมคณะกรรมการตรวจสอบรวม 5 ครั้ง ประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีรับอนุญาต 4
ครั้ง เข้าเยี่ยมชมสายการผลิตที่โรงงานเทพารักษ์ 1 ครั้ง
ประชุมและหารือกับฝ่ายบริหารและผู้ตรวจสอบภายในอีกหลายครั้ง เพื่อพิจารณาเรื่องต่างๆ สรุปดังนี้

1. สอบทานงบการเงินประจำไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2550 ร่วมกับผู้สอบบัญชี
ฝ่ายบริหาร งานตรวจสอบภายใน
และรับฟังคำชี้แจงของฝ่ายบริหารเพื่อให้มั่นใจว่ารายงานทางการเงิน
รายการบัญชีกับบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน ได้จัดทำขึ้นอย่างถูกต้องตามควร การเปิดเผยข้อมูลเพียงพอ
เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไป

2. สอบทานรายงานผลการตรวจสอบภายใน
โดยอนุมัติแผนการตรวจสอบที่เน้นระบบการป้องกันความเสี่ยง
ระบบการควบคุมภายในทั้งด้านการปฏิบัติงาน (Operation Audit) การรายงานทางการเงิน
(Financial Audit) และการปฏิบัติตามกฎระเบียบข้อบังคับ (Compliance)
ที่เพียงพอเหมาะสม เพื่อก่อให้เกิดการกำกับดูแลกิจการที่ดีอันเป็นประโยชน์กับบริษัทฯและผู้ถือหุ้น
และได้มอบหมายให้ผู้สอบบัญชีเข้าไปประเมินระบบการควบคุมภายใน
ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานผลการตรวจสอบภายในทุกไตรมาส
พร้อมทั้งให้ข้อสังเกตและข้อเสนอแนะตามที่เห็นสมควร
เพื่อให้เกิดความมั่นใจในระบบการควบคุมภายในที่ต้องพัฒนาตามการเปลี่ยนแปลงของสภาวการณ์และเทคโนโลยี

3. การบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการบริษัทและผู้บริหารให้ความสำคัญกับการบริหารความเสี่ยง
โดยคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงได้จัดให้มีการประชุมเป็นระยะอย่างต่อเนื่อง
ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่าบริษัทฯ มีกลไกบริหารความเสี่ยงตามความจำเป็นแล้ว
เพื่อลดผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ

4. การกำกับดูแลที่ดี
คณะกรรมการบริษัทฯให้ความสำคัญในการบริหารงานตามหลักการของการกำกับดูแลกิจการที่ดี
โดยคณะกรรมการบรรษัทภิบาล มุ่งเน้นให้บริษัทฯ บริหารงานด้วยความโปร่งใส มีจริยธรรม
และจรรยาบรรณ เพื่อสร้างความเชื่อมั่นต่อผู้ถือหุ้น และผู้มีส่วนได้เสีย

5. การทำรายการที่เกี่ยวโยงกัน คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาและสอบทานแล้วว่า
ไม่มีรายการที่เกี่ยวโยงกันที่อาจทำให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับบริษัท
ซึ่งบริษัทได้ปฏิบัติตามนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดี

6. การพิจารณาคัดเลือกผู้สอบบัญชี
คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาคัดเลือกผู้สอบบัญชีโดยการประเมินจะมุ่งเน้นความเป็นอิสระ
คุณภาพผลงาน และชื่อเสียง ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอต่อคณะกรรมการบริษัทฯ
เพื่อขออนุมัติที่ประชุมผู้ถือหุ้นแต่งตั้ง บริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด โดยมี นางสาวบุญศรี
โชติไพบูลย์พันธุ์ ทะเบียนเลขที่ 3756 หรือ นางสาวนิตยา เชษฐโชติรส ทะเบียนเลขที่ 4439 หรือ
นายเอกสิทธิ์ ชูธรรมสถิตย์ ทะเบียนเลขที่ 4195 หรือ นายวิเชียร ธรรมตระกูล ทะเบียนเลขที่
3183 เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท สุรพลฟู้ดส์ จำกัด (มหาชน) ประจำปี 2551 ต่ออีก 1 ปี
โดยมีค่าตอบแทน เป็นจำนวนเงิน 997,000 บาท เพิ่มขึ้นจากปีที่ผ่านมา 4.95% หรือ 47,000
บาท และผู้สอบบัญชีไม่ได้ให้บริการอื่นแก่บริษัท

คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า บริษัทฯ จัดให้มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอ
และเหมาะสมกับลักษณะของธุรกิจ ทั้งนี้คณะกรรมการบริษัทฯ มีนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดี
และสนับสนุนให้ฝ่ายบริหารพัฒนาคุณภาพของระบบการควบคุมภายใน
และการบริหารความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง

  (นางบุญเพิ่ม เจียมธีระนาถ)

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ