ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

ภาพรวมของผลการดำเนินงาน

การดำเนินงานของบริษัทในปี 2550
ได้ปรับวิธีการจัดการในด้านพัฒนาโปรแกรมทั้งทางด้านเทคนิคและการให้บริการแก่ลูกค้าของบริษัท
บริษัทได้พัฒนาโปรแกรมของบริษัทให้มีความหลากหลายสามารถรองรับความต้องการของลูกค้าได้
เพิ่มประสิทธิภาพการใช้งานของโปรแกรม ทั้งระบบปฏิบัติการ เช่น
ระบบบริหารทรัพยากรขององค์กร (PMIS) ระบบบุคลากรและเงินเดือน (HR) และ
ระบบสำนักงานอัตโนมัติแบบไร้กระดาษ (E-Office) เป็นต้น
และโปรแกรมซึ่งเป็นเครื่องมือช่วยปฏิบัติการ ( Tool and Utilities) ชื่อ Easy Quick
ซึ่งเป็นโปรแกรมช่วยในการใช้งานโปรแกรมให้ง่ายและสะดวกในด้านการออกรายงานต่างๆ
ของหน่วยงาน (Easy Quick for Report) ช่วยการทำงานบนเวปไซด์ (Easy Quick for
Web) รวมถึงการให้บริการหลังการขายเพื่อให้ลูกค้าได้รับความมั่นใจที่จะใช้โปรแกรมของบริษัท
บริษัทต้องลงทุนด้านบุคคลากรซึ่งเป็นต้นทุนโดยตรงของบริษัทเพิ่มสูงขึ้น
แต่เป็นผลให้บริษัทได้รับงานต่อเนื่องและความไว้วางใจให้พัฒนาระบบงานต่างๆ จากลูกค้าเดิม
พร้อมทั้งขยายฐานลูกค้าใหม่
ซึ่งทำให้บริษัทได้รับการว่าจ้างให้พัฒนาโปรแกรมระบบงานของหน่วยงานของลูกค้าทั้งในระบบราชการและบริษัทเอกชน

  ในปี 2550 บริษัทมีรายได้รวมทั้งสิ้น 73,495 ล้านบาท ประกอบด้วยรายได้ในส่วนของบริษัท
  จำนวน

67,733 ล้านบาท และบริษัทย่อย บริษัท โอเพ่น เซิร์ฟ (ประเทศไทย) จำกัด จำนวน 5,762
ล้านบาท มีค่าใช้จ่าย ในการดำเนินงานรวม 76,836 ล้านบาท ผลขาดทุนสุทธิ 3,914 ล้านบาท

  -------------------- --------------------------------------- ------------- -------- --------- -------- ------------------- -------- --------- --------
  ตารางงบดุล (1)                                                                                                                                 

                                                                                                                                                

  รายละเอียด                                                    งบการเงินรวม                               งบการเงินเฉพาะบริษัท                       

                                                               2550          ร้อยละ    2549      ร้อยละ    2550                ร้อยละ    2549      ร้อยละ

  สินทรัพย์                                                                                                                                         

  สินทรัพย์หมุนเวียน                                                                                                                                  

                       เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด              30,240        26.88    28,594    23.03    29,690              27.36    28,462    23.07

                       ลูกหนี้การค้า-สุทธิ                           28,560        25.39    27,997    22.55    24,256              22.36    27,997    22.69

                       มูลค่างานบริการเสร็จที่ยังไม่เรียกเก็บ            15,757        14.01    22,303    17.97    15,757              14.52    22,303    18.08

                       สินค้าคงเหลือ-สุทธิ                          314           0.28     95        0.08     314                 0.29     95        0.08

                       เงินค้ำประกัน                              796           0.71     1,181     0.95     796                 0.73     1,181     0.96

                       สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                         3,571         3.17     4,216     3.40     2,924               2.70     4,029     3.27

                       รวมสินทรัพย์หมุนเวียน                        79,238        70.44    84,386    67.98    73,737              67.96    84,067    68.14

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                                                                                                                                

                       เงินฝากประจำที่ติดภาระค้ำประกัน               -                      -         -        -                   -        -         -

                       เงินลงทุนระยะยาวตามวิธีส่วนได้เสีย             560           0.50     -         -        -                   -        -         -

                       เงินลงทุนบันทึกโดยวิธีราคาทุน - สุทธิ            -             -        -         -        560                 0.52     -         -

                       เงินให้กู้ยืมแก่พนักงาน                        539           0.48     419       0.34     539                 0.50     419       0.34

                       เงินทดรองจ่ายแก่บริษัทย่อย - สุทธิ              250           0.22     -         -        2,311               2.13     524       0.42

                       สินทรัพย์ให้เช่า - สุทธิ                       5,011         4.45     7,609     6.13     5,011               4.62     7,609     6.17

                       ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ - สุทธิ                18,626        16.56    21,589    17.39    18,626              17.17    21,589    17.50

                       สินทรัพย์ไม่มีตัวตน - สุทธิ                     5,304         4.71     7,647     6.16     4,748               4.38     6,666     5.40

                       เงินประกันผลงาน                           1,540         1.37     1,390     1.12     1,540               1.42     1,390     1.13

                       สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น-สุทธิ                   1,425         1.27     1,101     0.89     1,425               1.31     1,101     0.89

                       รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                      33,255        29.56    39,755    32.02    34,760              32.04    39,298    31.86

                       รวมสินทรัพย์                               112,493       100.00   124,141   100.00   108,497             100.00   123,365   100.00

  หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                                                                             

  หนี้สินหมุนเวียน                                                                                                                                    

                       เจ้าหนี้การค้า                              7,592         6.75     8,766     7.06     3,962               3.65     8,765     7.10

                       ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระในหนึ่งปี     1,633         1.45     1,156     0.93     1,633               1.51     1,156     0.94

                       หนี้สินตามสัญญาเช่าซื้อที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี   776           0.69     908       0.73     776                 0.72     908       0.74

                       หนี้สินหมุนเวียนอื่น                           5,855         5.20     6,702     5.40     5,488               5.06     5,838     4.73

                       รวมหนี้สินหมุนเวียน                          15,856        14.10    17,532    14.12    11,859              10.93    16,667    13.51
  -------------------- --------------------------------------- ------------- -------- --------- -------- ------------------- -------- --------- --------

  --------------- ------------------------ ------------------- ------------- -------- --------- -------- ------------------- --------- -------- --------- -------- --
  ตารางงบดุล (2)                                                                                                                                                    

                                                                                                                                                                   

  รายละเอียด                                                    งบการเงินรวม                               งบการเงินเฉพาะบริษัท                                         

                                                               2550          ร้อยละ    2549      ร้อยละ    2550                          ร้อยละ    2549      ร้อยละ    

  หนี้สินไม่หมุนเวียน                                                                                                                                                    

                  เงินกู้ยืมระยะยาว-สุทธิ                            3,118         2.77     5,897     4.75                         3,118     2.87     5,897     4.78     

                  หนี้สินภายใต้สัญญาเช่าซื้อ-สุทธิ                       345           0.31     1,123     0.90                         345       0.32     1,123     0.91     

                  รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน                             3,463         3.08     7,020     5.65                         3,463     3.19     7,020     5.69     

                  รวมหนี้สิน                                      19,319        17.17    24,552    19.78                        15,322    14.12    23,687    19.20    

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                                                                                                      

                  ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว                         50,000        44.45    50,000    40.28                        50,000    46.08    50,000    40.53    

                  ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                                 43,000        38.22    43,000    34.64                        43,000    39.63    43,000    34.86    

                  กำไร(ขาดทุน)สะสม                                                                                                                                  

                                           สำรองตามกฎหมาย      2,790         2.48     2,790     2.25                         2,790     2.57     2,790     2.26     

                                           ยังไม่ได้จัดสรร         -2,615        -2.32    3,799     3.06                         -2,615    -2.41    3,888     3.15     

                  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น - บริษัทใหญ่                     93,175        82.83    99,589    80.22                        93,175    85.88    99,678    80.80    

                  ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                            -             -         -        -                            -         -        -         -        

                  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                               93,175        82.83    99,589    80.22                        93,175    85.88    99,678    80.80    

                  รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                        112,494       100.00   124,141   100.00                       108,497   100.00   123,365   100.00   
  --------------- ------------------------ ------------------- ------------- -------- --------- -------- ------------------- --------- -------- --------- -------- --

[TABLE]

ผลการดำเนินงานที่ผ่านมา 

รายได้

ในปี 2550 บริษัทมีรายได้จากการดำเนินงาน 65.811 ล้านบาท ลดลงจากปี 2549 16.422
ล้านบาท

ซึ่งประกอบด้วย

1. รายได้จากการให้บริการ ซึ่งเป็นรายได้หลักของบริษัท ในปี 2550 จำนวนเงิน 49.910
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 73.69 ของรายได้จากการดำเนินงาน ลดลงจากปี 2549 จำนวนเงิน
10.007 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 16.70 จากงานโครงการของบริษัทที่เป็นโครงการต่อเนื่องจากปี
2549 ได้แล้วเสร็จในปี 2550 หลายโครงการ และบริษัทยังได้รับงานโครงการใหม่
มีมูลค่างานตามสัญญาจำนวนเงินสูง หลายโครงการในปี 2550
ซึ่งเป็นงานด้านการพัฒนาระบบในหน่วยงานทั้งภาครัฐบาลและเอกชน

รายได้จากการให้บริการ ประกอบด้วย
รายได้ในส่วนของการพัฒนาระบบในหน่วยงานทั้งของรัฐบาลและเอกชน
รวมทั้งรายได้จากการบำรุงรักษาโปรแกรม

  2. รายได้จากการขายฮาร์ดแวร์ จำนวน 11.319 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 16.71
  ของรายได้จากการ

ดำเนินงาน ประกอบด้วย
รายได้จากการขายเครื่องคอมพิวเตอร์และอุปกรณ์ตามความต้องการของลูกค้าที่บริษัทรับจัดหาให้กับลูกค้าที่บริษัทรับพัฒนาระบบโปรแกรม
หรือขายพร้อมโปรแกรมสำเร็จรูปที่บริษัทได้พัฒนาไว้เพื่อขาย เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2549 จำนวน
เงิน 21.022 ล้านบาท ลดลงจำนวน 9.703 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 46.16

  3. รายได้จากการให้เช่าทรัพย์สิน จำนวน 4.582 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 6.76
  ของรายได้จากการ

ดำเนินงาน เป็นบริการการให้เช่าเครื่องคอมพิวเตอร์กับหน่วยงานของรัฐบาล

รายได้ในส่วนของบริษัทย่อย

บริษัท โอเพ่น เซิร์ฟ (ประเทศไทย) จำกัด ได้จดทะเบียนและเริ่มดำเนินการเมื่อ 7 กรกฎาคม
2549 รายได้หลักในการดำเนินงาน ประกอบด้วย จำหน่ายฮาร์ดแวร์และซอฟแวร์
พร้อมทั้งบริการติดตั้ง ธุรกิจแลกเปลี่ยนสินค้าและบริการบนเวปไซด์ (Barter Trade)
ซึ่งมีผลประกอบการในปี 2550 ดังนี้

1.  รายได้จากการขายฮาร์ดแวร์และซอฟแวร์ พร้อมติดตั้งระบบ จำนวนเงิน 5.761 ล้านบาท
    ประกอบด้วย

รายได้จากการขายเครื่องคอมพิวเตอร์ และโปรแกรมปฏิบัติการ

2.  รายได้จากการให้บริการแลกเปลี่ยน (Barter Trade) จำนวนเงิน 0.038 ล้านบาท

ต้นทุน

บริษัทมีต้นทุนในการดำเนินงาน ดังนี้

1. ต้นทุนจากการขายสินค้า จำนวน 8.385 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 12.74
ของรายได้จากการดำเนินงาน

  2 ต้นทุนในการให้บริการ เป็นต้นทุนในการพัฒนาระบบโปรแกรมซึ่งบริษัทพัฒนาขึ้นเพื่อลูกค้า ต้นทุน

บำรุงรักษาโปรแกรม จำนวน 22.303 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 33.89
ของรายได้จากการดำเนินงาน

  ต้นทุนในส่วนของบริษัทย่อย

ต้นทุนในการดำเนินงานหลักของบริษัทย่อย เป็นต้นทุนฮาร์ดแวร์ ได้แก่ เครื่องคอมพิวเตอร์ อุปกรณ์
ต่อพ่วง และอุปกรณ์อื่นที่ใช้ในการติดตั้งระบบ รวมทั้งซอฟแวร์ จำนวน 5.247 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 91.08 ของรายได้จากการดำเนินงาน

ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร

ในปี 2550 บริษัทมีค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร จำนวน 31.270 ลดลงจากปี 2549
ซึ่งมีค่าใช้จ่ายขายและบริหาร จำนวน 35.749 ล้านบาท ถ้าพิจารณาสัดส่วนต่อรายได้ของบริษัท
ในปี 2550 มีอัตราร้อยละ 46.17 และในปี 2549 มีอัตราร้อยละ 42.46 เพิ่มขึ้นร้อยละ 3.71
เป็นผลจากการที่บริษัทมีค่าใช้จ่ายเพิ่มขึ้นในด้านการส่งเสริมการขาย เพื่อตลาดในต่างประเทศ
เพิ่มบุคลากรในแผนกต่างๆ เพื่อให้ทันต่อความต้องการของลูกค้า ได้แก่ พนักงานสนับสนุนด้านเทคนิค
พนักงานขาย ค่าที่ปรึกษาด้านคดีความ

ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารในส่วนของบริษัทย่อย

ในปี 2550 บริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร จำนวน 2.014 ล้านบาท
คิดเป็นสัดส่วนของรายได้จากการดำเนินงาน เท่ากับร้อยละ 34.96 ของรายได้จากการดำเนินงาน

กำไร

บริษัทมีขาดทุนสุทธิสำหรับปี 2550 เท่ากับ 4.003 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 240.70 จากปีก่อน
เนื่องจากการเพิ่มขึ้นของต้นทุนและค่าใช้จ่ายในการขายและบริการ
ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจากลูกหนี้การค้าและมูลค่างานบริการเสร็จยังไม่ได้เรียกเก็บ
ที่ค้างชำระระยะเวลาเกิน 1 ปี ขาดทุนสุทธิต่อหุ้น เท่ากับ 0.08 บาท

ปี 2550 ปี2549

อัตรากำไรขั้นต้น (ร้อยละ) 56.29 56.24

อัตรากำไรจากการดำเนินงาน (ร้อยละ) -5.21 4.14

อัตรากำไรสุทธิ (ร้อยละ) -5.91 3.38

อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ร้อยละ) -4.30 2.85

ฐานะการเงิน

1.  สินทรัพย์

ส่วนประกอบของสินทรัพย์

  สินทรัพย์รวมของบริษัท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 มีจำนวน 108.497 ล้านบาท ลดลงจาก

สินทรัพย์รวม ณ 31 ธันวาคม 2549 จำนวน 14.868 ล้านบาท
โดยสินทรัพย์ที่เปลี่ยนแปลงอย่างมีสาระสำคัญ คือ เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เพิ่มขึ้น
1.228 ล้านบาท ลูกหนี้การค้า-สุทธิ ลดลง 3.741 ล้านบาท
มูลค่างานบริการเสร็จที่ยังไม่เรียกเก็บลดลง 6.546 ล้านบาท ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ – สุทธิ
ลดลง 2.963 ล้านบาท และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน ลดลง 1.918 ล้านบาท

  สินทรัพย์ส่วนใหญ่เป็นสินทรัพย์หมุนเวียน คิดเป็นร้อยละ 67.96 ของสินทรัพย์รวม ซึ่งได้แก่
  เงินสด

และรายการเทียบเท่าเงินสด จำนวน 29.690 ล้านบาท ลูกหนี้การค้าสุทธิ จำนวน 24.256
ล้านบาท มูลค่างานบริการเสร็จที่ยังไม่เรียกเก็บ จำนวน 15.757 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ
94.53 ของสินทรัพย์หมุนเวียนรวม

ลูกหนี้การค้า-สุทธิ ลดลง เนื่องจากบริษัทสามารถเก็บหนี้ได้ตามกำหนดระยะเวลา
โดยเฉลี่ยประมาณ 45 วัน ลูกหนี้การค้า-สุทธิ คิดเป็นร้อยละ 32.90 ของสินทรัพย์หมุนเวียนรวม
และมูลค่างานบริการแล้วเสร็จที่ยังไม่ได้เรียกเก็บเงิน คิดเป็นร้อยละ 21.37
ของสินทรัพย์หมุนเวียนรวม

บริษัทได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้ จำนวน 3.917 ล้านบาท
เนื่องจากยังไม่ได้รับเงินคิดเป็นระยะเวลาเกิน 12 เดือน
แต่บริษัทมีความมั่นใจในการเรียกเก็บหนี้จำนวนนี้ เนื่องจากเป็นลูกหนี้หน่วยงานราชการ

สภาพคล่อง

  กระแสเงินสด

บริษัทไม่มีปัญหาทางด้านสภาพคล่องจากกระแสเงินสดแต่อย่างใด เนื่องจากบริษัทมีกระแสเงินสด
เข้า

มาอย่างต่อเนื่องจากการดำเนินงาน

 สภาพคล่อง

  ณ สิ้นปี 2550 อัตราสภาพคล่องและอัตราสภาพคล่องหมุนเร็ว เท่ากับ 6.224 เท่า และ 5.94
  เท่า

ตามลำดับ เพิ่มขึ้นปี 2549 ซึ่งมีอัตราส่วนเท่ากับ 5.04 เท่า และ 4.80 เท่า ตามลำดับ

2.  รายจ่ายลงทุน

ในปี 2550 บริษัทมีการลงทุนในสินทรัพย์ถาวร จำนวน 1.274 ล้านบาท
ประเภทยานพาหนะเพื่อใช้งานของบริษัท

3.  แหล่งที่มาของเงินทุน

  ปัจจุบันบริษัทมีทุนจดทะเบียนที่เรียกชำระแล้ว 50 ล้านบาท บริษัทมีอัตราหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น

ค่อนข้างต่ำ คิดเป็น 0.16 เท่า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550

  ส่วนของผู้ถือหุ้น

  บริษัทมีผลประกอบการในปี 2550 ลดลง ทำให้บริษัทมีผลขาดทุนสุทธิ 4.003 ล้านบาท ลดลงจาก

ปี 2549 ซึ่งมีกำไรสุทธิ 2.845 ล้านบาท

  หนี้สิน

  บริษัทมีหนี้สินรวม ณ 31 ธันวาคม 2550 จำนวน 15.322 ล้านบาท ลดลงจากปี 2549 จำนวน
  8.365

ล้านบาท เป็นผลจากเจ้าหนี้การค้าค่าเครื่องคอมพิวเตอร์ให้เช่า

  ----------------------------------- ----------- --------- --------- ------------
  ตารางแสดงอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ                                      

  รายการ                              หน่วย        2550      2549      2548

  อัตราส่วนสภาพคล่อง                                                      

  อัตราส่วนสภาพคล่อง                     เท่า         6.22      5.04      13.31

  อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว               เท่า         5.94      4.80      12.90

  อัตราส่วนสภาพคล่องต่อกระแสเงินสด         เท่า         1.06      0.46      2.06

  ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย                   วัน          129       449       215

  ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย                 วัน          2         40        18

  ระยะเวลาชำระหนี้                      วัน          70        159       22

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร                                     

  อัตราส่วนกำไรขั้นต้น                     %           49.38     56.24     65.48

  อัตราส่วนต้นทุนขายต่อยอดขาย              %           50.62     45.26     35.67

  อัตราคุณภาพกำไร                       %           -5.06     4.14      20.26

  อัตรากำไรสุทธิ                         %           -5.91     3.38      19.33

  อัตราผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้น                 %           -4.30     2.85      10.94

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน                                    

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์               %           -3.69     2.31      9.54

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร           %           -11.52    7.24      34.25

  อัตราหมุนของสินทรัพย์                    เท่า         0.15      0.68      0.49

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโนบายทางการเงิน                                        

  อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น            เท่า         0.16      0.24      0.15

  อัตราการจ่ายเงินปันผล                   %           0.00      87.87     85.58
  ----------------------------------- ----------- --------- --------- ------------