3. การประกอบธุรกิจของแต่ละสายผลิตภัณฑ์

3.1 ลักษณะของผลิตภัณฑ์

  3.1.1. รูปแบบของผลิตภัณฑ์

สเตนเลส (Stainless Steel)
เป็นศัพท์ทั่วไปที่ใช้เรียกเหล็กในกลุ่มที่มีความต้านทานการกัดกร่อน
ซึ่งโดยทั่วไปจะเป็นเหล็กกล้าที่มีส่วนผสมของโครเมี่ยม (Chromium) อย่างน้อยร้อยละ 10.5
โดยโครเมี่ยมจะทำหน้าที่สร้างฟิล์มปกป้องที่เหมือนเกราะป้องกันการกัดกร่อน
เพื่อป้องกันมิให้พื้นผิวเหล็กสามารถทำปฎิกิริยากับออกซิเจนในอากาศเกิดเป็นฟิล์มออกไซด์บนผิวโลหะและทำให้สภาพพื้นผิวเหล็กผุกร่อนหรือที่เรียกว่า
เป็นสนิม

ทั้งนี้ บริษัทฯจะทำการผลิตและจัดจำหน่ายสเตนเลสรีดเย็นเกรดต่างๆ ในรูปแบบม้วน แผ่น
และแผ่นแถบ โดยหากจะแบ่งผลิตภัณฑ์หลักของบริษัทฯ
ตามโครงสร้างทางจุลภาคจะสามารถแบ่งผลิตภัณฑ์ของบริษัทฯได้เป็น 2 ชนิดหลักๆ ได้แก่ (1)
สเตนเลสรีดเย็นชนิดออสเตนิติก (Cold Rolled Austenitic Stainless Steel) และ (2)
สเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติก (Cold Rolled Ferritic Stainless Steel) ซึ่ง
สเตนเลสทั้งสองประเภทดังกล่าวเป็นประเภทที่นิยมใช้มากที่สุดโดยคิดเป็นประมาณร้อยละ 95 ของ
สเตนเลสทั้งหมดที่ใช้งานกันอยู่ในปัจจุบัน ทั้งนี้ สเตนเลสรีดเย็นของบริษัทฯ
จะมีขนาดความหนาแตกต่างกันไปตามความต้องการของลูกค้า ตั้งแต่ 0.30 มม. ถึง 3.00 มม.
และมีความกว้างตั้งแต่ 30 มม. (สำหรับชนิดแผ่นแถบ) ถึง 1,265 มม.
(สำหรับชนิดแผ่นและชนิดม้วน)

3.1.1.1 สเตนเลสรีดเย็นชนิดออสเตนิติก (Cold-Rolled Austenitic Stainless Steel)

สเตนเลสรีดเย็นชนิดออสเตนิติก ซึ่งเป็นสเตนเลสที่ใช้กันอย่างแพร่หลายทั่วโลก
เนื่องจากสเตนเลสชนิดออสเตนิติกมีความต้านทานการกัดกร่อนสูง ความยืดหยุ่น
ไม่มีคุณสมบัติเป็นแม่เหล็ก ทำความสะอาดได้ง่ายและถูกหลักอนามัยในทุกขั้นตอนการใช้ ทนความร้อน
ความเย็น และการเปลี่ยนแปลงอุณหภูมิโดยฉับพลันได้ดี ดังนั้นสเตนเลสชนิดนี้
จึงถูกนำไปใช้ในหลายอุตสาหกรรม สเตนเลสชนิดออสเตนิติกมีส่วนผสมของนิกเกิลในปริมาณร้อยละ
1 - 14 และมีส่วนผสมของโครเมียมในปริมาณร้อยละ 16-25 ทั้งนี้
เนื่องจากสเตนเลสชนิดออสเตนิติกมีความคงทน
และต้านทานต่อการกัดกร่อนมากกว่าสเตนเลสชนิดเฟอร์ริติก ดังนั้นกว่าร้อยละ 70
ของสเตนเลสที่ใช้ในแถบเอเซียเป็นสเตนเลสชนิดออสเตนิติก
โดยบริษัทฯมีการผลิตสเตนเลสรีดเย็นชนิดออสเตนิติก เกรด 201,202,304 และ 316
สองประเภทหลักแบ่งตามผิว ได้แก่

-   สเตนเลสรีดเย็นชนิดออสเตนิติก 2B (สเตนเลสผิวด้าน)

-   สเตนเลสรีดเย็นชนิดออสเตนิติก BA (สเตนเลสผิวมันเงา)

  ในปี 2551 บริษัทฯผลิตสเตนเลสรีดเย็นชนิดออสเตนิติกเป็นสัดส่วนประมาณร้อยละ 55 ของ
  สเตนเลสรีดเย็นทั้งหมดที่ผลิตได้

2.  สเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติก (Cold-Rolled Ferritic Stainless Steel)

สเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติก เป็นสเตนเลสที่ไม่มีส่วนผสมของนิกเกิล
จึงมีคุณสมบัติทนทานต่อการกัดกร่อนปานกลาง โดยมีส่วนผสมของคาร์บอนต่ำ
มีส่วนผสมของโครเมียมในปริมาณร้อยละ 16-18 และมีคุณสมบัติแม่เหล็กดูดติด
โดยบริษัทฯมีการผลิตสเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติก เกรด 409, 430 และ 439
สองประเภทหลักแบ่งตามผิว ได้แก่

-   สเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติก 2B (สเตนเลสผิวด้าน)

-   สเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติก BA (สเตนเลสผิวมันเงา)

ในปี 2551 บริษัทฯผลิตสเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติกเป็นสัดส่วนประมาณร้อยละ 45 ของ
สเตนเลสรีดเย็นทั้งหมดที่ผลิตได้

คุณสมบัติหลักๆ
ที่มีความแตกต่างกันระหว่างสเตนเลสรีดเย็นชนิดออสเตนิติกและสเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติกคือสเตนเลสรีดเย็นชนิดออสเตนิติกจะนิ่มและสามารถยืดตัวได้ดีกว่า
ซึ่งจะส่งผลให้มีคุณสมบัติในการขึ้นรูปเย็นได้ดีกว่าสเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติก
จึงทำให้มีความเหมาะสมที่จะใช้ผลิตอุปกรณ์ที่ต้องการคุณสมบัติการขึ้นรูปเย็นสูง เช่น ช้อนส้อม
เครื่องครัว ภาชนะหุงต้ม อ่างล้างจาน และท่อ เป็นต้น นอกจากนี้
สเตนเลสรีดเย็นชนิดออสเตนิติกยังทนต่อการกัดกร่อนได้ดีกว่าสเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติก
ในขณะเดียวกัน
สเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติกจึงถูกนำไปใช้ในงานที่ไม่ต้องการการขึ้นรูปลึกและสำหรับงานที่ไม่ต้องการความต้านทานการกัดกร่อนสูง

นอกจากคุณสมบัติที่มีความแตกต่างกันดังกล่าวแล้ว
สเตนเลสชนิดออสเตนิติกจะมีราคาที่สูงกว่าและมีความผันผวนกว่าสเตนเลสรีดเย็นชนิดเฟอร์ริติก
ทั้งนี้ เนื่องจากสเตนเลสชนิดออสเตนิติกจะมีส่วนผสมของนิกเกิลอยู่ด้วยประมาณร้อยละ 1 – 14
ซึ่งโลหะนิกเกิลมีราคาและความผันผวนของราคาค่อนข้างสูง
รูปต่อไปนี้แสดงถึงตัวอย่างผลิตภัณฑ์ของบริษัทฯในรูปแบบต่างๆ

  ----------------------------------- -----------------------------------
  []                                  []

  รูปที่ 1: สเตนเลสรีดเย็นประเภทผิวด้าน      รูปที่ 2: สเตนเลสรีดเย็นประเภทผิวมันเงา
  ----------------------------------- -----------------------------------

บริษัทฯ เป็นผู้ผลิตสเตนเลสรีดเย็นรายเดียวในประเทศไทย
โดยผลิตภัณฑ์ของผู้ผลิตเหล็กรายอื่นในประเทศจะเป็นเหล็กกล้าคาร์บอน
ซึ่งต่างจากผลิตภัณฑ์ของบริษัทฯโดยสิ้นเชิง

กระบวนการผลิตที่ทันสมัยทำให้สเตนเลสรีดเย็นของบริษัทฯ
มีความต้านทานการกัดกร่อนดีเยี่ยมและมีพื้นผิวสวยงาม เรียบเสมอกัน
และมีความหนาเท่ากันตลอดแผ่น โดยสเตนเลสรีดเย็นของบริษัทฯ
มีหลายเกรดให้เลือกตามความต้องการและความเหมาะสมในการใช้งานของลูกค้า
ซึ่งบริษัทฯได้ให้ความช่วยเหลือทางด้านเทคนิคเพื่อที่จะคัดเลือกผลิตภัณฑ์ให้ตรงตามความต้องการให้มากที่สุด

สเตนเลสรีดเย็นที่บริษัทฯผลิตใช้เครื่องหมายการค้าที่นำด้วยอักษรสามตัว TNX
ตามด้วยรหัสทางเทคนิค สเตนเลสรีดเย็น TNX ผลิตจากวัตถุดิบที่เลือกสรรแล้ว
และใช้เทคโนโลยีการผลิตที่ทันสมัย
ซึ่งผลิตภัณฑ์ของบริษัทฯได้รับการรับรองกระบวนการผลิตตามมาตรฐานสากล ISO 9001:2000
และเป็นสเตนเลสรีดเย็นที่ได้รับการผลิตตรงตามมาตรฐานสากล Japanese Industrial
Standards (JIS), American Iron and Steel Institute (AISI), American
Society for Testing and Materials (ASTM), Euronorm และ
มาตรฐานผลิตภัณฑ์อุตสาหกรรมไทย (TIS)

ตารางต่อไปนี้แสดงสเตนเลสรีดเย็นเกรดต่างๆ ของบริษัทฯ รวมถึงรายละเอียด
การใช้งานและคุณสมบัติของสเตนเลสรีดเย็นเกรดต่างๆ

  -------------------------------- ------------------------------ ---------------------------------
  ตาราง 2 :                                                       
  คุณสมบัติทั่วไปและการใช้งานของผลิตภัณฑ์                                  

  เกรด                             รายละเอียด                      การใช้งาน

  TNX SC17                         เกรดพื้นฐานที่ผสมโครเมียม           เครื่องครัว งานตกแต่ง เครื่องใช้ในบ้าน

  TNX S189                         เป็นเกรดที่นิยมใช้กันมากที่สุด          เครื่องใช้ในบ้าน อุปกรณ์หุงต้ม
                                   ทนการกัดกร่อน                    อุตสาหกรรมอาหาร อุปกรณ์เตรียมอาหาร
                                   สามารถขึ้นรูปเย็นและเชื่อมได้ดี        งานตกแต่ง

  TNX D189                         เหมือนออสเตนิติก S189             ภาชนะหลุมลึก เครื่องล้างจาน อ่างล้างจาน
                                   แต่มีนิกเกิลอย่างน้อยที่สุดร้อยละ 8.5    ภาชนะหุงต้ม
                                   ซึ่งทำให้ขึ้นรูปเย็นและขึ้นรูปลึกได้ดี      

  TNX DDQ189                       เหมือนออสเตนิติก S189             อ่างล้างจาน อ่างผสม หม้อชุบ ถังใส่แชมเปญ
                                   แต่มีคุณสมบัติขึ้นรูปลึกดีที่สุด            งานปั๊มอัดขึ้นรูป
                                   เนื่องจากมีนิกเกิลอย่างน้อยที่สุดร้อยละ 9 

  TNX LM1811                       ออสเตนิติกคาร์บอนต่ำเติมโมลิดินัม      ท่อ หม้อไอ้น้ำ แท้งค์ขนส่ง
                                   ทำให้ทนการกัดกร่อนตามขอบเกรนได้ดี   งานสัมผัสกับความดันสูง
  -------------------------------- ------------------------------ ---------------------------------

1.  การใช้งานของสเตนเลสรีดเย็น

สเตนเลสรีดเย็นนับเป็นวัสดุที่มีประโยชน์ใช้สอยอย่างกว้างขวาง ด้วยคุณสมบัติที่ไม่เหมือนวัสดุอื่นใด
เช่น ไม่เป็นสนิม ง่ายต่อการเชื่อมต่อ ง่ายต่อการขึ้นรูป ค่าบำรุงรักษาต่ำ
และสามารถนำกลับมาใช้ใหม่ได้ จึงทำให้สเตนเลสรีดเย็นเป็นวัสดุที่ใช้ในหลายอุตสาหกรรมต่อเนื่อง
ดังนี้

-   อุตสาหกรรมครัวเรือนและอาหาร :
    สเตนเลสรีดเย็นเป็นวัสดุที่สมบูรณ์แบบสำหรับใชัในครัวและในอุตสาหกรรมอาหาร
    เนื่องจากมีความทนทานต่อการกัดกร่อนสูง ไม่เป็นสนิม
    และไม่ทำปฏิกริยากับกรดและเกลือที่มีอยู่ในอาหาร
    นอกจากนี้ยังมีพื้นผิวเรียบและมีความเป็นกลางสูง จึงไม่ดูดซึมรสใดๆ
    ทำความสะอาดได้ง่ายและถูกหลักอนามัย ทนความร้อน ความเย็น
    และเปลี่ยนอุณหภูมิโดยฉับพลันได้ดี จึงใช้เป็นวัสดุในอุปกรณ์ครัวและในอุตสาหกรรมอาหาร เช่น
    จาน ชาม หม้อ อุปกรณ์เตรียมอาหาร ภาชนะหุงต้ม อุปกรณ์อาหาร อ่างล้างจาน
    เครื่องล้างจาน เครื่องซักผ้า แท้งค์น้ำ เป็นต้น

-   อุตสาหกรรมก่อสร้าง : เนื่องจากคุณสมบัติเด่นสองประการของสเตนเลสรีดเย็น คือ
    ความแข็งแรงและความทนทาน ยิ่งไปกว่านั้น
    สเตนเลสยังมีรูปทรงและพื้นผิวหลากหลายให้เลือก
    จึงสามารถนำไปประยุกต์ใช้ในงานตกแต่งได้อย่างมากมาย เช่น
    งานตกแต่งภายนอกและภายใน ด้านหน้าอาคาร หลังคา ทางเข้าอาคาร กรอบประตู-หน้าต่าง
    ท่อ เป็นต้น

-   อุตสาหกรรมรถยนต์ : สเตนเลสรีดเย็นยังใช้ในอุปกรณ์ถุงลมนิรภัย ระบบท่อไอเสีย
    คอนเวอร์เตอร์ ท่อไอดี กันชน ฝาครอบล้อ เครื่องประดับยนต์ และส่วนตกแต่งอื่นๆ

-   อุตสาหกรรมคมนาคมขนส่ง : ด้วยคุณสมบัติเชิงกลสูงและการทนไฟ จึงมีการนำ
    สเตนเลสรีดเย็นไปใช้ในการสร้างตู้รถโดยสาร ตู้คอนเทนเนอร์
    แท้งค์ขนส่งน้ำมันหรือเคมีภัณฑ์ต่างๆ

-   อุตสาหกรรมอิเล็กทรอนิกส์ : ด้วยลักษณะพิเศษในด้านการต้านทานการกัดกร่อน
    ประกอบกับมีคุณสมบัติเชิงกลสูง จึงมีการนำสเตนเลสรีดเย็นไปใช้ในการผลิตชิ้นส่วนต่างๆ
    ในอุตสาหกรรมที่ใช้เทคโนโลยีชั้นสูง เช่น เวชอุตสาหกรรม อุตสาหกรรมการบิน
    คอมพิวเตอร์และอิเล็กทรอนิกส์ เทคโนโลยีนิวเคลียร์ เป็นต้น

    1.  สิทธิและประโยชน์จากบัตรส่งเสริมการลงทุน

บริษัทฯได้รับสิทธิและประโยชน์ตามพระราชบัญญัติส่งเสริมการลงทุน พ.ศ. 2520
ว่าด้วยการเป็นผู้ผลิตสเตนเลสรีดเย็น โดยมีเกณฑ์หลักๆ ดังนี้

ได้รับสิทธิบัตรจากคณะกรรมการส่งเสริมการลงทุน 4 ฉบับ และมีสิทธิประโยชน์ดังนี้

+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| สำหรับสิทธิประโยชน์รับ             | บ      | บัตรส่งเ  | บ      | บัต     |
|                               | ัตรส่งเส | สริมเลขที่ | ัตรส่งเส | รส่งเสร |
|                               | ริมเลขที่ |         | ริมเลขที่ | ิมเลขที่1 |
|                               |        | 11      | 1      | 023(2) |
|                               | 114    | 65/2540 | 563(2) | / 2552 |
|                               | 1/2534 |         | /2546  | ผลิตเหล |
|                               |        | ผ       |        | ็กแผ่นไร |
|                               | Cold   | ลิตสเตนเ | วิจัยแ   | ้สนิมรีดเ |
|                               | Rolled | ลสรีดเย็น | ละพัฒนา | ย็นชนิดผ |
|                               | Sta    | ชนิดม้ว   |        | ิวมันเงา |
|                               | inless | นและแผ่น |        |        |
|                               | Steel  |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม.25                          | /      | /       | /      | /      |
| นำเข้าคนต่างด้าวซึ่งเป็นช่างฝีมือ      |        |         |        |        |
| ได้ตามจำนวนและระยะเวลาตามสมควร |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม.26                          | /      | /       | /      | /      |
| ให้คนต่างด้าวทำงานเฉพาะตำ        |        |         |        |        |
| แหน่งได้ตามจำนวนและระยะเวลาที่คณะ |        |         |        |        |
|                               |        |         |        |        |
| กรรมการให้ความเห็นชอบ           |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม.27                          | /      | /       | /      | N / A  |
| อนุญาตให้ถือกรรมสิทธ์ในท           |        |         |        |        |
| ี่ดินตามจำนวนที่คณะกรรมการเห็นสมควร |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม. 28                         | N / A  | /       | /      | N / A  |
| ยกเว้นอากรขาเข                 |        |         |        |        |
| ้าสำหรับเครื่องจักรที่คณะกรรมการอนุมัติ |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม.28(1)                       | /      | N / A   | N / A  | N / A  |
| ยกเว้นอากรขาเข้าและภาษีการค      |        |         |        |        |
| ้าสำหรับเครื่องจักรที่คณะกรรมการอนุมัติ |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม.28(2)                       | /      | N / A   | N / A  | N / A  |
| ยกเว้นภาษีการค้าสำหรับผู้ประกอบกา   |        |         |        |        |
| รผลิตภายในประเทศที่ขายเครื่องจักรให้ |        |         |        |        |
|                               |        |         |        |        |
| TNX                           |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม. 29                         | N / A  | N / A   | N / A  | /      |
| ลดหย่อนอากรขาเข้าสำหรับเค        |        |         |        |        |
| รื่องจักรกึ่งหนึ่งตามที่คณะกรรมการอนุมัติ |        |         |        |        |
| ยกเว้น                         |        |         |        |        |
| เครื่องจักรที่มีอากรขาเข้าต่ำกว่าร้อยละ |        |         |        |        |
| 10 จะไม่ได้รับการลดหย่อน          |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม 30 ได้รับลดหย่อนอากรขาเข้า 90 % | /      | /       | N / A  | N / A  |
| ของอัตราปกติของวัตถุดิบหรือวัสดุจำเป็น |        |         |        |        |
|                               |        |         |        |        |
| นำเข้าเพื่อผลิตขายในประเทศ        |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม 31 ยกเว้นภาษีเงินได้นิติบุคคล      | 6 ปี    | 8 ปี     | 8 ปี    | 3 ปี    |
|                               |        |         |        | ไม่เก   |
|                               |        |         |        | ินร้อยละ |
|                               |        |         |        | 100    |
|                               |        |         |        | ของเ   |
|                               |        |         |        | งินลงทุน |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม 34                          | /      | /       | /      | /      |
| ยกเว้นไม่ต้องนำเงินปันผลจากกิจการ   |        |         |        |        |
| ที่ได้รับส่งเสริมไปรวมคำนวณภาษีเงินได้ |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม35 (1)                       | 5 ปี    | N / A   | N / A  | N / A  |
| ได้รับลดหย                      |        |         |        |        |
| ่อนภาษีการค้าสำหรับขายผลิตภัณฑ์ร้อยละ |        |         |        |        |
| 90 ของอัตราปกติ                 |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม35 (2)                       | 5 ปี    | 5 ปี     | N / A  | N / A  |
| ลดหย่อนภาษีเงินได้นิติบุค            |        |         |        |        |
| คลสำหรับกำไรสุทธิที่ได้รับจากการลงทุน |        |         |        |        |
| 50 %                          |        |         |        |        |
|                               |        |         |        |        |
| มีกำหนด 5 ปี นับตั้งแต่วันพ้นเวลาตาม  |        |         |        |        |
| ม.31                          |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม35 (3) ให้หักค่าขนส่ง ค่าไฟฟ้า และ | N / A  | 10 ปี    | N / A  | N / A  |
| ค่าน้ำประปา 2                   |        |         |        |        |
| เท่าของค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นเป็นเวลา 10 |        |         |        |        |
| ปี                             |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม35 (4) ให้หักเงินทุนในการ        | N / A  | /       | N / A  | N / A  |
| ติดตั้งสิ่งอำนวยความสะดวก 25 %     |        |         |        |        |
| ของเงินทุนนอก                   |        |         |        |        |
|                               |        |         |        |        |
| เหนือจากการ หักค่าเสื่อมราคาตามปกติ |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม36 (1)                       | 5 ปี    | 5 ปี     | N / A  | 1 ปี    |
| ยกเว้นอากรขาเข้าสำหรับวัตถุดิบ      |        |         |        |        |
| และ                           |        |         |        |        |
| วัสดุจำเป็นที่นำเข้าจากต่างประเทศเพื่อ |        |         |        |        |
|                               |        |         |        |        |
| ใช้ในการผลิตเพื่อการส่งออก         |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม36 (2)                       | 5 ปี    | 5 ปี     | N / A  | 1 ปี    |
| ให้ยกเว้นอากรขาเ                |        |         |        |        |
| ข้าสำหรับของที่ได้รับการส่งเสริมนำเข้า |        |         |        |        |
| และส่งกลับออก                   |        |         |        |        |
|                               |        |         |        |        |
| ไปใน 5 ปี                      |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม36 (4)                       | 10 ปี   | 10 ปี    |        | N / A  |
| ให้หักเงินได้พ                    |        |         |        |        |
| ึงประเมินในการเสียภาษีเงินได้นิติบุคคล |        |         |        |        |
| ร้อยละ 5 ของรายได้              |        |         |        |        |
|                               |        |         |        |        |
| ที่เพิ่มขึ้นจากปีก่อนจากการส่งออก      |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+
| ม.37 ได้รับอนุญาตให้นำหรือส่ง       | /      | /       |        | /      |
| เงินออกนอกราชอาณาจักร           |        |         |        |        |
| เป็นเงินตราต่างประเทศ            |        |         |        |        |
+-------------------------------+--------+---------+--------+--------+

1.  การตลาดและภาวะการแข่งขัน

    1.  การจัดจำหน่าย

บริษัทฯผลิตและจัดจำหน่ายสเตนเลสรีดเย็นเกรดต่างๆ ในรูปแบบม้วน แผ่น และแผ่นแถบ
โดยมีการจำหน่ายสเตนเลสรีดเย็นกระจายอยู่ทั้งในประเทศและต่างประเทศ
ในส่วนของตลาดในประเทศ นั้น เนื่องจากบริษัทฯ
เป็นผู้ผลิตสเตนเลสรีดเย็นเพียงรายเดียวในประเทศไทยทำให้บริษัทฯ
มีความได้เปรียบจากการที่สามารถส่งมอบสินค้าได้อย่างรวดเร็วและตรงตามเวลาเมื่อเทียบกับผู้นำเข้า
สเตนเลสรีดเย็นจากต่างประเทศ
ส่งผลให้ต้นทุนของสินค้าคงคลังของลูกค้าลดลงเมื่อเทียบกับการสั่งจากผู้ผลิตรายอื่น ทั้งนี้ บริษัทฯ
ยังมีนโยบายที่จะเพิ่มสัดส่วนการขายสเตนเลสรีดเย็นในประเทศให้มากขึ้นเพื่อสนองความต้องการของผู้บริโภคในประเทศต่อไป

ในส่วนของตลาดต่างประเทศนั้น สภาวะการแข่งขันในตลาดสเตนเลสรีดเย็นในปี 2551
เพิ่มสูงขึ้นเนื่องจากการเพิ่มขึ้นของกำลังการผลิตในประเทศจีน อย่างไรก็ตาม
ตลาดในภูมิภาคยุโรปมีปริมาณความต้องการใช้งานที่สูงขึ้นตั้งแต่ไตรมาสสุดท้ายของปี 2550
ต่อเนื่องมาจนไตรมาสที่ 2 ของปี 2551 สอดคล้องกับราคาวัตถุดิบที่มีการเพิ่มสูงขึ้นอาทิเช่น นิกเกิล
และ โครเมียม
อย่างไรก็ตามภาวะถดถอยของตลาดสินค้าอุตสาหกรรมเนื่องจากวิกฤติเศรษฐกิจโลกที่เริ่มเกิดขึ้นหลังการปิดการแข่งขันกีฬา
โอลิมปิคภาคฤดูร้อนในกรุงปักกิ่ง
ที่เด่นชัดขึ้นส่งผลให้ปริมาณความต้องการสินค้าอุตสาหกรรมต้นน้ำต่างลดลงอย่างรวดเร็ว
ทั้งนี้เนื่องจากผลของปริมาณวัตถุดิบใน Supply Chain ที่มีปริมาณมาก
เพื่อต้องการเสถียรภาพของราคาวัตถุดิบซึ่งเป็นส่วนสำคัญของต้นทุนผลิต ทำให้การส่งออกของบริษัทฯ
มีปริมาณที่ลดลงเนื่องจากความต้องการที่หดตัวลงอย่างรวดเร็ว ถึงแม้ว่าสินค้าที่บริษัทฯ
ทำการผลิตเป็นที่ยอมรับว่ามีคุณภาพ เป็นที่ยอมรับของตลาดก็ตาม

การชะลอตัวลงของตลาดเหล็กรีดเย็นตั้งแต่ครึ่งปีหลังของปี 2551
ที่ผ่านมานั้นส่งผลต่อความต้องการทั้งในตลาดต่างประเทศและต่างประเทศส่งผลให้ยอดขายของบริษัทฯ
ตกต่ำลง โดยเฉพาะเหล็กรีดเย็นเกรด ออสเตนิติก
ที่ราคาตกต่ำลงตั้งแต่เดือนมิถุนายนประกอบกับความต้องการนิกเกิลที่ลดลงส่งผลต่อระดับราคาของแร่นิกเกิล
และราคาวัตถุดิบของบริษัทฯอันได้แก่สเตนเลสม้วนรีดร้อนภายในสต็อค

2.  ลักษณะลูกค้าและช่องทางการจัดจำหน่าย

ปัจจุบันลูกค้าส่วนใหญ่ของบริษัทฯ จะนำผลิตภัณฑ์ของบริษัทฯ ไปใช้เป็นวัตถุดิบในการผลิตสินค้าของตน
โดยลักษณะของลูกค้าส่วนใหญ่ของบริษัทฯ เป็นผู้ผลิตอุปกรณ์และเครื่องใช้ในครัวเรือน
ผู้ผลิตอุปกรณ์และเครื่องใช้ในโรงงานอุตสาหกรรม ผู้ผลิตอุปกรณ์และวัสดุก่อสร้างต่างๆ
และผู้ผลิตอุปกรณ์ที่ใช้กับรถยนต์ เป็นต้น นอกจากการจำหน่ายให้กับผู้ใช้โดยตรงแล้ว
บริษัทฯยังมีการจำหน่ายให้กับผู้จัดจำหน่าย (Stockists)และศูนย์บริการ (Service Center)
ซึ่งจะนำผลิตภัณฑ์ของบริษัทฯไปเพิ่มมูลค่าอื่นๆ เช่นการปรับเปลี่ยนขนาดของผลิตภัณฑ์
เพื่อจำหน่ายต่อให้กับผู้ใช้สเตนเลสรีดเย็นอีกทอดหนึ่ง
โดยลูกค้าประเภทนี้จะทำหน้าที่ให้บริการกับลูกค้าในส่วนของตน

บริษัทฯมีช่องทางการจัดจำหน่ายสเตนเลสรีดเย็นหลักๆ อยู่ 3 ช่องทาง ได้แก่

  (1) การจัดจำหน่ายโดยตรงให้กับลูกค้าในประเทศ

บริษัทฯ จัดจำหน่ายโดยตรงให้กับลูกค้าในประเทศ
โดยบริษัทฯมีทีมงานฝ่ายการตลาดเพื่อจำหน่ายผลิตภัณฑ์โดยตรงให้กับผู้ประกอบกิจการที่มีธุรกิจขนาดใหญ่และมีการสั่งซื้อผลิตภัณฑ์ของบริษัทฯ
ในปริมาณที่มาก โดยปัจจุบัน ลูกค้าหลักๆ ของบริษัทฯ ได้แก่ ผู้ผลิตเครื่องครัวสเตนเลส
แท้งค์น้ำสเตนเลส และท่อสเตนเลส

  (2) การจัดจำหน่ายผ่านตัวแทนจำหน่ายในประเทศ

ในปัจจุบัน บริษัทฯมีตัวแทนจำหน่ายในประเทศ ซึ่งเป็นตัวแทนจำหน่ายเหล่านี้เป็นสาขาของบริษัทฯ
การค้าสเตนเลสรีดเย็นจากประเทศญี่ปุ่น (Japanese Trading House)
ที่มีความสัมพันธ์กับลูกค้ามาเป็นระยะเวลายาวนานและทำการค้าโลหะอื่นๆ
นอกเหนือจากผลิตภัณฑ์ของบริษัทฯ นอกจากนั้นตัวแทนจำหน่ายเหล่านี้มักมีศูนย์บริการรายใหญ่ต่างๆ
ที่เป็นผู้ประกอบการอยู่ในสังกัดอีกด้วย

(3) การจัดจำหน่ายผ่านตัวแทนจำหน่ายในต่างประเทศ

บริษัทฯ จัดจำหน่ายผ่านตัวแทนจำหน่ายในต่างประเทศประมาณร้อยละ 45
ของปริมาณการจัดจำหน่ายทั้งหมดในปี 2551
โดยตัวแทนจำหน่ายจะได้รับค่าคอมมิชชั่นเป็นค่าตอบแทนจากการจำหน่าย
ทั้งนี้การจำหน่ายในต่างประเทศ จะจัดจำหน่ายผ่านตัวแทนจำหน่ายทั้งหมด
เนื่องจากตัวแทนจำหน่ายมีเครือข่ายลูกค้าที่กว้างขวางและมีสำนักงานขายและศูนย์บริการทั่วโลก

3.3 การจัดหาผลิตภัณฑ์ และบริการ

3.3.1 โรงงาน อุปกรณ์และเครื่องจักร

โรงงานสเตนเลสรีดเย็นของบริษัทฯตั้งอยู่ในนิคมอุตสาหกรรมระยองอินดัสเตรียลปาร์คในเขตอุตสาหกรรมพื้นที่ชายฝั่งภาคตะวันออกไปทางทิศตะวันออกเฉียงใต้ประมาณ
180 กิโลเมตร มีเนื้อที่รวม 128 ไร่ (205,000 ตารางเมตร)
โรงงานได้เริ่มผลิตสเตนเลสรีดเย็น ในปี 2536 โดยปัจจุบันมีกำลังการผลิต
สเตนเลสรีดเย็นจำนวนประมาณ 200,000 ตันต่อปี และอยู่ในระหว่างการขยายกำลังการผลิตเป็น
300,000 ตันต่อปี โดยได้เริ่มลงทุนในการติดตั้งเพิ่มเครื่องจักรที่ใช้ในการรีดเย็น (Sendzimir
Line) เครื่องที่ 3 ในปี 2550 ที่ผ่านมา โรงงานของบริษัทฯเป็นโรงงานรีดเย็น
โดยนำเข้าม้วนสเตนเลสรีดร้อนจากต่างประเทศมาทำการรีดปรับลดขนาดเพื่อให้ได้ขนาดความหนา
และพื้นผิวตามที่ลูกค้าต้องการ

เครื่องจักร และอุปกรณ์หลักในการผลิตสเตนเลสรีดเย็นของบริษัทฯเป็นอุปกรณ์ที่ทันสมัย
และเป็นอุปกรณ์ที่ใช้กันอย่างแพร่หลายในผู้ผลิตสเตนเลสรีดเย็นรายใหญ่ทั่วโลก ซึ่งประกอบด้วย

-   เตาอบอ่อนสำหรับเกรดเฟอร์ริติก (Batch Annealing Furnace)

-   เตาอบอ่อนและอ่างล้างขจัดออกไซด์ (Annealing and Pickling Line) ที่มีความยาว
    280 เมตรสำหรับม้วนสเตนเลสรีดร้อนและรีดเย็น

-   เตาอบอ่อนและอ่างล้างขจัดออกไซด์ (Annealing and Pickling for Raw Material)
    ที่มีความยาว 305 เมตรสำหรับม้วนสเตนเลสรีดร้อน

-   เตาอบอ่อนสำหรับผิวมันเงา (Bright Annealing Line)

-   เครื่องรีดเย็นเซนด์ซิเมียร์ (ZRM1 และ ZRM2) มีอัตราความเร็วถึง 600 และ 800
    เมตรต่อนาที ตามลำดับ และในปี 2551 ได้เริ่มเดินเครื่องรีดเย็นเซนด์ซิเมียร์ (ZRM3)
    ที่มีอัตราความเร็วที่ 800 เมตรต่อนาที เพิ่มอีก 1 เครื่อง

-   เครื่องปรับความเรียบผิวหน้าเหล็ก (Skin Pass Mill)

-   เครื่องปรับความเรียบผิวหน้าเหล็ก (Skin Pass Mill No. 2)

-   เครื่องปรับความเรียบโดยการดึง (Tension Leveler)
    เพื่อปรับความเรียบของผิวหน้าเหล็ก

-   เครื่องซ่อมผิว (Grinding Line)

-   เครื่องตัดหน้ากว้าง (Slitting Lineเครื่องที่ 2) สำหรับตัดขอบและตัดแผ่นหน้ากว้าง

-   เครื่องตัดเป็นแผ่น (Cut-to-length Line)

-   เครื่องตัดหน้าแคบ (Slitting Line เครื่องที่ 1) สำหรับตัดขอบและตัดแผ่นหน้าแคบ

    2.  ขั้นตอนการผลิต

กระบวนการผลิตของบริษัทฯเริ่มตั้งแต่การนำวัตถุดิบ (ม้วนสเตนเลสรีดร้อน) มาทำการรีดเย็น
โดยบริษัทฯจะนำเข้าจากผู้ผลิตในต่างประเทศ ทั้งนี้
ม้วนสเตนเลสรีดร้อนจะผลิตจากเศษสเตนเลสซึ่งจะถูกหลอมรวมกับสารผสมในเตาหลอมอาร์คไฟฟ้า
หลังจากนั้นจะผ่านกระบวนการที่ทำโลหะเหลวบริสุทธิ์ด้วยสูญญากาศ
โดยโลหะที่บริสุทธิ์แล้วจะถูกนำหล่อแบบต่อเนื่องเพื่อให้ได้มาซึ่งแท่งเหล็ก
โดยแท่งเหล็กแบนดังกล่าวจะถูกนำมารีดร้อนเพื่อลดขนาดเป็นม้วนเหล็ก
โดยบริษัทฯจะนำเข้าม้วนสเตนเลสรีดร้อนจากบริษัทฯผู้ผลิต เช่น U & A, Columbus , JPG และ
POSCO โดยผู้จำหน่ายวัตถุดิบให้กับบริษัทฯล้วนแล้วแต่เป็นผู้ผลิตม้วนสเตนเลสรีดร้อนรายใหญ่ของโลก

ทั้งนี้ บริษัทฯจะนำม้วนสเตนเลสรีดร้อนมาผ่านกระบวนการทางความร้อนและกัดด้วยกรด
และทำการรีดลดขนาดด้วยเครื่องรีดเย็นเซนด์ซิเมียร์ (Sendzimir) จากนั้นจะนำมาผ่านการอบ
และกัดกรด หรือผ่านกระบวนการอบเงา (Bright Annealing) โดยมีการรีดผิว (Skin Pass)
อีกครั้ง เพื่อปรับความมันให้ได้ตามลูกค้าต้องการ โดยกระบวนการผลิตสเตนเลสรีดเย็นของบริษัทฯ
มีดังนี้

1.  กระบวนการอบอ่อน และการขจัดออกไซด์ (Annealing and Pickling)

ม้วนสเตนเลสรีดร้อนประเภทเฟอร์ริติกจะถูกป้อนเข้าไปในเตาอบอ่อน (Batch Annealing
Furnance) ซึ่งภายในเครื่องมีอุณหภูมิประมาณ 850 องศาเซลเซียส
เพื่ออบม้วนสเตนเลสรีดร้อนให้อ่อนตัวและมีโครงสร้างที่สมบูรณ์
โดยหลังจากที่ม้วนสเตนเลสรีดร้อนผ่านกระบวนการอบอ่อน จะเกิดปฏิกิริยาออกซิเดชั่น
(Oxidation) บนพื้นผิว ซึ่งจะถูกกำจัดออกไปในกระบวนการออกไซด์
ซึ่งจะนำม้วนสเตนเลสรีดร้อนที่ผ่านกระบวนการอบอ่อนไปผ่านอ่างอาบล้างขจัดออกไซด์
ซึ่งมีส่วนผสมของกรดกำมะถันและกรดไฮโดรฟลูริก กับกรดไนตริก ตามลำดับ
สำหรับม้วนสเตนเลสรีดร้อนชนิดออสเตนิติกไม่จำเป็นต้องนำมาเข้าเตาอบอ่อน
แต่สามารถนำเข้าสู่กระบวนการอบและกัดกรด (Annealing and Pickling) โดยตรงได้เลย

2.  กระบวนการรีดเย็น

เหล็กที่ผ่านการอบอ่อนและการขจัดออกไซด์ จะถูกนำไปผ่านเครื่อง Sendzimir Unit
เพื่อทำการรีดลดขนาด โดย Sendzimir Unit จะประกอบด้วยลูกรีดทรงกระบอก 20 ลูก
ซึ่งจะทำการบีบ อัด และรีดสเตนเลสให้บางลง
โดยสเตนเลสจะมีความหนาลดลงหลังจากผ่านกระบวนการนี้แล้ว

3.  กระบวนการอบอ่อน และการขจัดออกไซด์ (Annealing and Pickling) ครั้งที่ 2

สเตนเลสที่ผ่านกระบวนการรีดเย็นจะมีโครงสร้างทางจุลภาคและคุณสมบัติทางกล
ซึ่งไม่เหมาะต่อการใช้งาน ดังนั้น
เพื่อให้สเตนเลสมีผิวหน้าที่สะอาดและมีคุณสมบัติทางกลตามความต้องการของลูกค้า
สเตนเลสจะต้องผ่านกระบวนการอบอ่อนและขจัดออกไซด์อีกครั้งหนึ่ง

4.  กระบวนการปรับความเรียบผิวหน้าและความมันเงา (Skin Passing)

เนื่องจากความเรียบของสเตนเลสหลังผ่านการอบอ่อนและการขจัดออกไซด์ ครั้งที่ 2
ยังไม่เหมาะสมต่อการใช้งาน
แผ่นสเตนเลสดังกล่าวจึงต้องนำมาผ่านกระบวนการรีดปรับผิวอีกครั้งเพื่อเพิ่มความเรียบและความเงาให้แก่ผิวหน้า

5.  กระบวนการตัด (Slitting and Cutting)

กระบวนการสุดท้ายของการผลิตคือการนำสเตนเลสรีดเย็นมาทำการคลี่เพื่อนำมาตัดเป็นแผ่นตามขนาดที่ลูกค้าต้องการ
ซึ่งผลิตภัณฑ์สำเร็จรูปแล้วเรียกว่า สเตนเลสรีดเย็นแผ่น
หรือนำสเตนเลสมาตัดตามความยาวที่กำหนดและม้วนกลับไป ซึ่งผลิตภัณฑ์สำเร็จรูปแล้วเรียกว่า
สเตนเลสรีดเย็นม้วน หรือเรียกว่า สเตนเลสรีดเย็นม้วนหน้าแคบ

+------------------------------------+---------------------------------+
| []                                 |                                 |
|                                    |                                 |
| รูปที่ 3.1 กระบวนการอบอ่อนสำหรับผิวมันเงา |                                 |
|                                    |                                 |
| []                                 |                                 |
|                                    |                                 |
| []                                 |                                 |
|                                    |                                 |
| รูปที่ 3.2 เครื่องรีดเย็นเซนด์ซิเมียร์ รูปที่    |                                 |
| 3.3 เครื่องปรับความเรียบของพื้นผิวเหล็ก    |                                 |
+------------------------------------+---------------------------------+
|                                    |                                 |
+------------------------------------+---------------------------------+

+-----------------------------------------------------------------------+
| []                                                                    |
+-----------------------------------------------------------------------+
| รูปที่ 4 : กระบวนการผลิตม้วนสเตนเลสรีดร้อน หรือ คอยล์ดำ                        |
+-----------------------------------------------------------------------+
|                                                                       |
+-----------------------------------------------------------------------+
|                                                                       |
+-----------------------------------------------------------------------+

[]

รูปที่ 5 : กระบวนการผลิตสเตนเลสของบริษัท ไทยน๊อคซ์ สเตนเลส จำกัด (มหาชน)

2.  เทคโนโลยีการผลิต คุณภาพการผลิต และกำลังการผลิต

เทคโนโลยีในการผลิตสเตนเลสรีดเย็นของบริษัทฯถือเป็นปัจจัยหนึ่งซึ่งบริษัทฯให้ความสำคัญอย่างมาก
เนื่องจากจะช่วยให้สามารถลดต้นทุนการผลิต เพิ่มประสิทธิภาพในการทำงาน
และสามารถรักษาคุณภาพของผลิตภัณฑ์ให้อยู่ในระดับสูงได้
โดยเทคโนโลยีการผลิตเหล็กทั่วไปมีอายุการใช้งานเป็นระยะเวลายาวนานกว่า 20 ปี อนึ่ง
เทคโนโลยีการผลิตของบริษัทฯถือว่ายังทันสมัยและก้าวหน้า
เมื่อเทียบกับเทคโนโลยีการผลิตของคู่แข่งต่างชาติ

บริษัทฯผลิตผลิตภัณฑ์ส่วนใหญ่ตามคำสั่งลูกค้า
โดยปกติบริษัทฯใช้เวลาในการผลิตผลิตภัณฑ์ในแต่ละคำสั่งซื้อ ประมาณ 10 วัน ถึง 15 วัน ทั้งนี้
ขึ้นอยู่กับประเภท ขนาดของผลิตภัณฑ์ และการจัดตารางการผลิตของบริษัทฯ อนึ่ง ในการผลิตสินค้า
ฝ่ายประกันคุณภาพจะต้องเข้าไปดำเนินการตรวจสอบคุณภาพสินค้าในแต่ละขั้นตอนของการผลิตตามแผนการตรวจสอบคุณภาพ
(Quality Control Plan) ตามมาตรฐานสากล ISO 9001: 2000
โดยบริษัทฯมีนโยบายรับคำสั่งซื้อจากลูกค้าและดำเนินการส่งมอบสินค้าให้กับลูกค้าภายในระยะเวลาประมาณ
30-45 วัน ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับระยะทางการขนส่ง

ในช่วงเวลาที่ผ่านมา บริษัทฯสามารถผลิตสเตนเลสรีดเย็นประมาณ 140,000 ถึง 160,000
ตันต่อปี ทั้งที่ความสามารถในการผลิตของเครื่องจักรสูงสุดได้ 200,000 ตันต่อปี
ทั้งนี้เนื่องจากบริษัทฯมีกลยุทธในการผลิตสเตนเลสชนิดบางเพื่อสนองความต้องการของลูกค้า
ซึ่งทำให้บริษัทฯ มีขบวนการรีดซ้ำที่เครื่อง ZRM ทำให้ผลิตผลของสเตนเลสรีดเย็นที่ได้
มีปริมาณที่ลดลง และเป็นอีกสาเหตุหนึ่งที่ทำให้บริษัทฯ ต้องขยายกำลังการผลิตอีก 100,000 ตันต่อปี
เพื่อลด bottleneck และทำให้บริษัทฯ สามารถมีค่าการผลิตที่ต่ำกว่า

3.  การจัดหาและแหล่งที่มาของวัตถุดิบหลัก

ม้วนสเตนเลสรีดร้อน หรือ คอยล์ดำ (Hot-Rolled Stainless Steel Coil)
คือวัตถุดิบหลักของบริษัทฯ ซึ่งมีสัดส่วนประมาณร้อยละ 75 -80 ของต้นทุนการผลิต

บริษัทฯ ต้องนำเข้าวัตถุดิบหลักทั้งหมดจากต่างประเทศ เนื่องจากว่าไม่มีผู้ผลิตม้วนสเตนเลส
รีดร้อนในประเทศไทย โดยบริษัทฯนำเข้าจากผู้ผลิตใหญ่หลายแห่งทั่วโลก
ซึ่งผู้จำหน่ายวัตถุดิบรายใหญ่ของบริษัทฯ คือ POSCO, U & A, JPG และ COLUMBUS ซึ่งในปี
2551 มีการขายม้วนสเตนเลสรีดร้อนให้กับบริษัทฯ
โดยรายละเอียดของผู้จำหน่ายวัตถุดิบรายใหญ่ของบริษัทฯแต่ละรายมีดังนี้

(1) U & A

U & A เป็นบริษัทฯในกลุ่มของ ARCELOR - MITAL ซึ่งเป็นผู้ผลิตเหล็กรายใหญ่ของโลก โดยที่ U
& A มีโรงงานผลิต 5 แห่ง ศูนย์บริการอีก 8 แห่ง ซึ่งตั้งอยู่ในยุโรปทั้งหมด
และในปัจจุบันมีพนักงานทั้งหมดกว่า 5,920 คน และมีกำลังผลิตประมาณ 2.0
ล้านตันซึ่งยอดขายของ U & A กว่าร้อยละ 80 เป็นการขายในยุโรป ทั้งนี้ U & A
มีส่วนแบ่งการตลาดในยุโรปประมาณร้อยละ 25

(2) POSCO

POSCO เป็นผู้ผลิตม้วนสเตนเลสรีดร้อนรายใหญ่ในประเทศเกาหลีใต้ ซึ่งมีกำลังการผลิตม้วน
สเตนเลสรีดร้อน 2,000,000 ตันต่อปี POSCO
ส่งออกม้วนสเตนเลสรีดร้อนที่ผลิตส่วนใหญ่ไปที่ประเทศใน เอเซียตะวันออกเฉียงใต้ จีน
ตะวันออกกลาง และอเมริกาใต้

(3) COLUMBUS

COLUMBUS เป็นผู้ผลิตเหล็กสเตนเลสครบวงจรของประเทศแอฟริกาใต้ อยู่ในกลุ่มของบริษัท
ACERINOX โดยมีการส่งออกผลิตภัณฑ์ไปยังประเทศทั่วโลก ปัจจุบัน COLUMBUS มีกำลังการผลิต
สเตนเลสรีดร้อน ประมาณ 1,000,000 ตันต่อปี

(4) JPG Group

ในกลุ่มของ JPG Group ก็ประกอบไปด้วย Nippon Metal Industril, JFE steel Corp.
และ Nippon Steel & Sumikin stainless Steel Co.,Ltd.

บริษัทฯจะดำเนินการสั่งซื้อม้วนสเตนเลสรีดร้อนล่วงหน้าเป็นเวลาประมาณ 2-4 เดือน
ในปริมาณรวมถึงคุณภาพของวัตถุดิบที่ตกลงกันไว้ก่อนล่วงหน้ากับผู้จำหน่ายวัตถุดิบ
เพื่อให้ได้วัตถุดิบในปริมาณที่เพียงพอและมีคุณภาพตรงตามความต้องการของลูกค้า
โดยราคาซื้อม้วนสเตนเลสรีดร้อนจากผู้จำหน่ายวัตถุดิบนั้นจะเป็นราคาที่บริษัทฯกับผู้จำหน่ายวัตถุดิบตกลงกันล่วงหน้าเป็นรายเดือน
โดยอ้างอิงกับราคาตลาดในขณะนั้น

3.  ภาวะอุตสาหกรรม

โครงสร้างของอุตสาหกรรมเหล็กสามารถแบ่งออกเป็น 3 ขั้นตอนหลักๆ คือ (1)
อุตสาหกรรมเหล็กขั้นต้น โดยเริ่มจากการนำสินแร่เหล็ก (Iron ore) มาถลุง (Iron making)
(2) อุตสาหกรรมเหล็กขั้นกลาง จะใช้วัตถุดิบที่ได้จากเหล็กขั้นต้นมาผลิตเป็นเหล็กแท่ง
และเหล็กทรงแบน และ (3) อุตสาหกรรมเหล็กขั้นปลาย จะนำเหล็กขั้นกลางมารีดเป็นเหล็กเส้น
ลวดเหล็ก เหล็กโครงสร้าง รวมไปถึงการแปรรูปและการเคลือบ สปริงและท่อเหล็ก
โดยการผลิตสเตนเลสรีดเย็นของบริษัทฯนั้นจัดอยู่ในอุตสาหกรรมเหล็กขั้นปลาย

1.  ภาวะและแนวโน้มอุตสาหกรรมสเตนเลสรีดเย็นในตลาดโลก

ราคาตลาดโลกของสเตนเลสรีดเย็นจะถูกกำหนดโดยความสมดุลย์ระหว่างอุปสงค์และอุปทานในตลาดโลก
ปริมาณความต้องการบริโภคสเตนเลสรีดเย็นทั่วโลกมีการขยายตัวอย่างต่อเนื่องและการเติบโตทางเศรษฐกิจของหลายภูมิภาคทั่วโลก
ส่งผลให้ความต้องการสเตนเลสรีดเย็นเพิ่มมากขึ้น
เป็นอีกหนึ่งปัจจัยหลักที่ทำให้ราคาสเตนเลสรีดเย็นเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่อง ตั้งแต่ปี 2549
ต่อเนื่องมาถึงไตรมาสที่ 2 ของปี 2551

ราคาสเตนเลสโลกได้ปรับตัวสูงขึ้นตั้งแต่ไตรมาสสุดท้ายของปี 2550
เนื่องจากปริมาณความต้องการที่เพิ่มขึ้นเป็นอย่างมากในทุกภูมิภาค
อย่างไรก็ตามราคาสเตนเลสโลกได้เริ่มมีการปรับตัวลงอย่างรวดเร็วในปลายไตรมาสที่ 2 ของปี
2551 หลังการแข่งขันกีฬาโอลิมปิคฤดูร้อนในปักกิ่งที่ผ่านมา
เนื่องจากการหดตัวของเศรษฐกิจโลกอย่างรุนแรง
ทำให้ปริมาณความต้องการที่โดยทั่วไปจะพุ่งสูงขึ้นในไตรมาสที่ 3
ของทุกปีไม่เป็นไปตามความคาดการณ์
การปรับตัวลงอย่างรุนแรงของเศรษฐกิจโลกนี้ส่งผลโดยตรงต่ออุปสงค์ของวัตถุดิบในการผลิตเหล็กทั้งสเตนเลสและเหล็กกล้าทั่วไปให้มีการปรับตัวลงอย่างรวดเร็ว

การตกต่ำลงของความต้องการของผู้บริโภคอย่างรวดเร็วในสินค้าอุตสาหกรรมต่างๆ
ที่ใช้เหล็กเป็นวัตถุดิบทั่วโลกอาทิเช่น อุตสาหกรรมรถยนต์ และอุตสาหกรรมเครื่องใช้ไฟฟ้าประเภท
Consumer durable ส่งผลต่อปริมาณความต้องการของการใช้เหล็กและการผลิตเหล็กอย่างรุนแรง
เพราะในอุตสาหกรรมทั้งหลายเหล่านี้จะมี Supply Chain
ที่ยาวทำให้ปริมาณวัตถุดิบในระบบทั้งหมดอาจมีปริมาณมากถึง 6
เดือนเนื่องจากต้องมีการสั่งซื้อเป็นสัญญาล่วงหน้าเพื่อควบคุมต้นทุนการผลิตและการผลิตให้คงที่
สิ่งนี้ส่งผลให้มีการปรับตัวอย่างรุนแรงในอุตสาหกรรมต้นน้ำทั้งหลายซึ่งได้แก่อุตสาหกรรมเหล็ก
อุตสาหกรรมเหมืองแร่ และอุตสาหกรรมที่ผลิตวัตถุดิบทั้งหลาย
ภาวะเช่นนี้ได้เกิดขึ้นตลอดในไตรมาสที่ 3 และ 4 ของปี 2551
ส่งผลให้ผู้ผลิตต่างๆทั่วโลกต้องทยอยลดกำลังการผลิตลงเพื่อลดแรงกดดันทางด้านราคา CRU
Analysis ได้คาดการณ์ว่าความต้องการบริโภคสเตนเลสในปี 2551 จะลดลงเหลือเพียง 14.4
ล้านตันโดยลดลงกว่าร้อยละ 6.2 จากปี 2550 และ ร้อยละ 7.3 จากปี 2549
และภาวะแนวโน้มในปี 2552
ก็ยังน่าจะเป็นปีที่ยังตกต่ำอยู่และอาจจะสามารถกลับมาอยู่ในภาวะที่ดีขึ้นหลังไตรมาสสุดท้ายของปี
2552

  3.4.2 กฎระเบียบและข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับอุตสาหกรรมสเตนเลสรีดเย็นในประเทศไทย

อุตสาหกรรมสเตนเลสรีดเย็นในประเทศจะได้รับผลกระทบจากกฎระเบียบและข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับอุตสาหกรรมดังนี้

1.  มาตรการตอบโต้การทุ่มตลาด (Anti-dumping: AD)

การทุ่มตลาด คือ
การที่ประเทศคู่ค้าส่งสินค้าเข้ามาจำหน่ายในประเทศไทยในราคาต่ำกว่าราคาที่จำหน่ายในประเทศตน
หรือในราคาต่ำกว่าราคาที่ส่งออกไปจำหน่ายยังประเทศอื่น
หรือในราคาที่ต่ำกว่าราคาที่คำนวณขึ้นจากต้นทุนการผลิตในประเทศผู้ผลิตนั้น

เพื่อปกป้องอุตสาหกรรมภายในประเทศมิให้เกิดความเสียหายจากการกระทำดังกล่าวกระทรวงพาณิชย์ในฐานะผู้ทำหน้าที่กำกับดูแลการค้าระหว่างประเทศ
รวมทั้งปกป้องและรักษาผลประโยชน์ทางการค้าของไทย
จึงดำเนินการตอบโต้เพื่อมิให้คู่ค้าใช้มาตรการทางการค้าที่ไม่เป็นธรรม
โดยเฉพาะในเรื่องการทุ่มตลาด (Anti-dumping: AD)

ตามที่มาตรการการตอบโต้การทุ่มตลาดสินค้าสเตนเลสรีดเย็นชนิดม้วน แผ่น และแผ่นแถบ
ที่มีแหล่งกำเนิดจากประเทศญี่ปุ่น สหภาพยุโรป ไต้หวัน และสาธารณรัฐเกาหลี (ฉบับที่ 5) พ.ศ.
2546 ได้มีอายุครบ 5 ปีในวันที่ 13 มีนาคม 2551
บริษัทฯจึงได้ทำการยื่นขอให้คณะกรรมการพิจารณาการทุ่มตลาดและการอุดหนุน
ทำการพิจารณาทบทวนยืดระยะเวลาการเรียกเก็บอากรตอบโต้การทุ่มตลาด (Anti-Dumping)
ออกไปอีกเป็นระยะเวลาหนึ่ง เพื่อเป็นการปกป้องการทุ่มตลาดที่อาจเกิดขึ้นในอนาคต โดยในปี
2551
ที่ผ่านมานั้นเป็นระยะเวลาที่คณะทำงานของภาครัฐฯได้ใช้ในการไต่สวนผู้เกี่ยวข้องที่ได้แสดงเจตจำนงที่จะเข้าร่วมในกระบวนการทั้งหมด
โดยในระหว่างที่กระทรวงพาณิชย์เปิดทำการไต่สวนอยู่นี้ได้มีประกาศให้มีการวางค้ำประกันอากรการทุ่มตลาดแก่สินค้าที่นำเข้าจากประเทศคู่กรณีในอัตราเดิมไปก่อน
ซึ่งหากการไต่สวนพบว่ามีความเสียหาย ต่ออุตสาหกรรมภายในประเทศตามคำร้องของบริษัทฯแล้ว
ผู้นำเข้าในช่วงเวลาของการไต่สวนจะต้องเสียอากรการทุ่มตลาดแก่ภาครัฐฯ ต่อไป

คณะกรรมการพิจารณาการทุ่มตลาดและการอุดหนุน ได้มีมติเมื่อวันที่ 5 มีนาคม 2552
อนุมัติให้ทำการต่ออายุมาตราการการทุ่มตลาดสินค้าเหล็กไร้สนิมรีดเย็นสำหรับการนำเข้าจากประเทศญี่ปุ่น
ประเทศจีนและประเทศไต้หวันออกไปอีกเป็นระยะเวลา 5 ปี
โดยยกเว้นประเทศในสหภาพยุโรปเนื่องจากพิจารณาเห็นว่ามีปริมาณการการนำเข้าในช่วงที่ผ่านมาลดลง
การคงมาตราการดังกว่าต่อไปอีกเป็นเวลา 5 ปีนี้น่าจะส่งผลส่งผลต่อการดำเนินงานของบริษัทฯ
เพราะจะทำให้การแข่งขันในตลาดการบริโภคภายในประเทศลามารถลดความรุนแรงและการทุ่มตลาดลงได้

2.  มาตรการควบคุมราคาสเตนเลส

กรมการค้าภายในเป็นองค์กรหนึ่งของกระทรวงพาณิชย์ ซึ่งมีทำหน้าที่ส่งเสริมการค้า
คุ้มครองผู้บริโภค และรักษาเสถียรภาพราคาสินค้า โดยในเรื่องการกำหนดสินค้าและบริการควบคุม
กรมการค้าภายในมีหน้าที่กำกับดูแลให้ผู้บริโภคได้ซื้อสินค้าและบริการในราคาที่เป็นธรรมและปริมาณ
เพียงพอกับความต้องการ และเพื่อป้องกันการกำหนดราคาซื้อ ราคาจำหน่าย
หรือการกำหนดเงื่อนไขและวิธีปฏิบัติทางการค้าอันไม่เป็นธรรม

กรมการค้าภายในได้กำหนดให้เหล็กแผ่นซึ่งรวมถึงเหล็กแผ่นไร้สนิมรีดเย็นหรือสเตนเลส
เป็นหนึ่งในสินค้าควบคุมตามประกาศคณะกรรมการกลางว่าด้วยราคาสินค้าและบริการเมื่อวันที่ 21
มกราคม 2551 และยังกำหนดให้บริษัทฯ ในฐานะผู้ผลิตต้องทำการแจ้ง ต้นทุน
ราคาและรายละเอียดที่กำหนด
โดยกำหนดให้ในกรณีที่มีการเปลี่ยนแปลงรายการหรือราคาสูงกว่าที่แจ้งไว้
โดยบริษัทฯต้องทำการแจ้งต่อคณะกรรมการกลางว่าด้วยราคาสินค้าและบริการล่วงหน้าเป็นเวลาไม่น้อยกว่าเจ็ดวันก่อนการนำสินค้าออกจำหน่าย

3.  เขตการค้าเสรี

เขตการค้าเสรี (Free Trade Area: FTA) หมายถึง
การรวมกลุ่มเศรษฐกิจโดยมีเป้าหมายเพื่อลดภาษีศุลกากรระหว่างกันภายในกลุ่มลงให้เหลือน้อยที่สุด
และใช้อัตราภาษีปกติที่เรียกว่าอัตรา MFN ที่จะสูงกว่ากับประเทศนอกกลุ่ม
การทำเขตการค้าเสรีในอดีตมุ่งในด้านการเปิดเสรีด้านสินค้า (goods)
โดยการลดภาษีและอุปสรรคทางการค้าที่ไม่ใช่ภาษีเป็นหลัก แต่เขตการค้าเสรีในระยะหลังๆ นั้น
รวมไปถึงการเปิดเสรีด้านบริการ (services) และการลงทุนด้วย
เขตการค้าเสรีที่สำคัญในปัจจุบัน คือ เขตการค้าเสรีอาเซียน (AFTA: ASIAN Free Trade
Area) ซึ่งได้มีการกำหนดให้อัตราภาษีสินค้าระหว่างกันทั้งหมดลดลงเหลือร้อยละ 0 ภายในวันที่ 1
มกราคม 2553

ในปี 2551 การดำเนินการเขตการค้าเสรีต่างๆ
ได้มีความคืบหน้าไปไม่มากเนื่องจากปัญหาขั้นตอนของทางรัฐสภา
เนื่องจากการจัดทำเขตเสรีการค้าในกรอบที่เหลืออยู่นั้น ตามมาตรา 190 ของรัฐธรรมนูญฉบับปี
2550
แห่งราชอาณาจักรไทยได้กำหนดให้การดำเนินการจัดทำหนังสือสัญญากับนานาประเทศใดๆจะต้องผ่านการรับฟังความคิดเห็นของประชาชน
การวางมาตรการแก้ไขหรือเยียวยาผู้ที่จะได้รับผลกระทบ ก่อนที่จะได้ความเห็นชอบของคณะรัฐมนตรี
และนำเสนอกรอบการเจรจาขอความเห็นชอบต่อรัฐสภาอีกด้วย

สำหรับ เขตการค้าเสรีไทย-อินเดีย เขตการค้าเสรีบิมเทค
ในด้านการเจรจาก็ได้มีความคืบหน้าไปมาก
นอกจากนั้นได้มีการวางแผนการเริ่มการเจรจาในกรอบใหม่เพิ่มขึ้นอาทิ
เขตการค้าเสรีอาเซียนยุโรป หรือเขตการค้าเสรี ไทย-สหรัฐอเมริกา
ที่อาจจะเริ่มมีการกลับมาเริ่มเจรจากันใหม่ในอนาคตอันใกล้เป็นต้น ซึ่งทั้งหมดนี้บริษัทฯ
ได้ดำเนินการติดตามอย่างใกล้ชิดมาตลอด

ปัจจุบัน อัตราภาษีอากรขาเข้าของสเตนเลสรีดเย็นอยู่ที่ร้อยละ 5
และในการเจรจากรอบการค้าเสรีหลายๆ
กรอบนั้นภาครัฐได้จัดให้สินค้าสเตนเลสรีดเย็นอยู่ในรายการสินค้าอ่อนไหวภาคอุตสาหกรรมซึ่งจะมีการปรับลดอากรขาเข้าในระยะเวลาหลังสุดของกรอบการเจรจาแต่ละกรอบ
โดยการลดภาษีจะเป็นแบบค่อยเป็นค่อยไปเพื่อเปิดโอกาสให้อุตสหากรรมภายในสามารถปรับตัวรับกับการแข่งขันได้ดีขึ้น
อย่างไรก็ตามการเปิดเขตการค้าเสรี จะส่งผลให้มีการแข่งขันในอุตสาหกรรมเหล็กที่รุนแรงขึ้น

4.  อื่นๆ

    3.5.1 ผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อม

นอกเหนือจากการให้ความสำคัญด้านคุณภาพและมาตรฐานของผลิตภัณฑ์แล้ว
บริษัทฯยังให้ความสำคัญในการดูแลและรักษาสิ่งแวดล้อมตามมาตรฐานสากล ISO 14001
โดยบริษัทฯจัดให้มีระบบบำบัดน้ำเสียและระบบกำจัดฝุ่นควันและฟอกสารพิษภายในโรงงานก่อนปล่อยออกสู่สิ่งแวดล้อม
ทั้งนี้ ตั้งแต่ดำเนินกิจการ
บริษัทฯไม่มีข้อพิพาทหรือถูกฟ้องร้องเกี่ยวกับสิ่งแวดล้อมและไม่เคยได้รับการตักเตือนหรือการปรับจากหน่วยงานของรัฐ