5. ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

5.1 ยอดรวมของมูลค่าสินทรัพย์ที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

บริษัท ทรีนีตี้ วัฒนา จำกัด (มหาชน)

ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจที่แสดงในงบการเงินรวมเป็นกรรมสิทธิ์ของบริษัทย่อย
ซึ่งมีมูลค่าตามบัญชีสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546 รวมทั้งสิ้น 75.79 ล้านบาท โดยมีรายละเอียด
ดังนี้

+------------------------------------+---------------------------------+
| รายการ                             | มูลค่าตามบัญชี                      |
|                                    |                                 |
|                                    | (บาท)                           |
+------------------------------------+---------------------------------+
| เครื่องใช้สำนักงาน                     | 37,867,945                      |
+------------------------------------+---------------------------------+
| เครื่องตกแต่งสำนักงาน                  | 18,202,063                      |
+------------------------------------+---------------------------------+
| ยานพาหนะ                           | 19,664,505                      |
+------------------------------------+---------------------------------+
| งานระหว่างติดตั้ง                      | 55,999                          |
+------------------------------------+---------------------------------+
| รวม                                | 75,790,512                      |
+------------------------------------+---------------------------------+

ทรัพย์สินดังกล่าวข้างต้นบริษัทย่อยได้ทำการซื้อภายใต้สัญญาเช่าการเงินจำนวน 18.17 ล้านบาท
และสัญญาเช่าซื้อจำนวน 5.64 ล้านบาท รวมทั้งยังมีสินทรัพย์บางรายการในส่วนของคอมพิวเตอร์
และรถยนต์ ที่ทำสัญญาเช่าทางการเงินและยังไม่ได้จ่ายชำระเงิน
ซึ่งแสดงไว้ในรายการหนี้สินภายใต้สัญญาเช่าการเงินจำนวน 6.76 ล้านบาท

บริษัทหลักทรัพย์ ทรีนีตี้ จำกัด

1) ส่วนปรับปรุงอาคารเช่าและอุปกรณ์

บริษัทหลักทรัพย์ ทรีนีตี้ จำกัด มีสินทรัพย์ที่เป็นกรรมสิทธิ์ของบริษัทฯที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ
ซึ่งมีมูลค่าตามบัญชีสุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546 จำนวน 56.91 ล้านบาท
โดยบริษัทได้ซื้อสินทรัพย์ดังกล่าวภายใต้สัญญาเช่าการเงินจำนวน 6.77 ล้านบาท
และสัญญาเช่าซื้อจำนวน 5.64 ล้านบาท สรุปได้ดังนี้

+------------------------------------+---------------------------------+
| รายการ                             | มูลค่าตามบัญชี                      |
|                                    |                                 |
|                                    | (บาท)                           |
+------------------------------------+---------------------------------+
| เครื่องใช้สำนักงาน                     | 30,795,343                      |
+------------------------------------+---------------------------------+
| เครื่องตกแต่งสำนักงาน                  | 15,739,056                      |
+------------------------------------+---------------------------------+
| ยานพาหนะ                           | 10,368,762                      |
+------------------------------------+---------------------------------+
| งานระหว่างติดตั้ง                      | 5,999                           |
+------------------------------------+---------------------------------+
| รวม                                | 56,909,160                      |
+------------------------------------+---------------------------------+

บริษัทฯ ยังมีสินทรัพย์บางรายการในส่วนของคอมพิวเตอร์และรถยนต์ที่ทำสัญญาเช่าการเงิน
และยังไม่ได้จ่ายชำระเงิน โดยแสดงไว้ในรายการหนี้สินภายใต้สัญญาเช่าการเงินจำนวน 2.44
ล้านบาท

2) สินทรัพย์ไม่มีตัวตน

บริษัทหลักทรัพย์ ทรีนีตี้ จำกัด มีสินทรัพย์ที่ไม่มีตัวตนที่ใช้ในการประกอบธุรกิจซึ่งมีมูลค่าตามบัญชีสุทธิ
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546 จำนวน 8.52 ล้านบาท สรุปได้ดังนี้

+------------------------------------+---------------------------------+
| รายการ                             | มูลค่าตามบัญชี                      |
|                                    |                                 |
|                                    | (บาท)                           |
+------------------------------------+---------------------------------+
| ค่าใบอนุญาตสมาชิกตลาดหลักทรัพย์          | 6,333,308                       |
+------------------------------------+---------------------------------+
| ซอฟทแวร์ และอื่นๆ                     | 2,187,880                       |
+------------------------------------+---------------------------------+
| รวม                                | 8,521,188                       |
+------------------------------------+---------------------------------+

5.2 สัญญาเช่า

บริษัท ทรีนีตี้ วัฒนา จำกัด (มหาชน)
และบริษัทย่อยได้ทำสัญญาเช่าระยะยาวสำหรับการเช่าอาคารทั้งสำนักงานใหญ่และสาขา
และการเช่าอุปกรณ์ โดยมีภาระผูกพันดังต่อไปนี้

(1) พื้นที่สำนักงานและสาระสำคัญของสัญญาเช่า

+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สถานที่เช่า            | พื้นที่  | ลักษณะ | ค       | ภาระผูกพัน            |
|                     |      |       | ่าเช่าและ |                     |
|                     | (ต.ร | กร    |         |                     |
|                     | .ม.) | รมสิทธิ์ | ค่าบริการ |                     |
|                     |      |       |         |                     |
|                     |      |       | (บา     |                     |
|                     |      |       | ท/เดือน) |                     |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สำนักงานใหญ่          | 2,06 | เช่า   | 744,948 | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 3  |
|                     | 9.30 |       |         | เดือน                |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สาขา                | 34   | เช่า   | 102,900 | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 6  |
| หาดใหญ่ ถนนประชาธิปัตย์ | 3.00 |       |         | เดือน                |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สาขาหาดใหญ่          | 22   | เช่า   | 20,000  | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 4  |
| ถนนนิพัทธอุทิศ          | 8.90 |       |         | เดือน                |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สาขาเชียงใหม่         | 23   | เช่า   | 51,975  | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 9  |
|                     | 1.00 |       |         | เดือน                |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สาขาปัตตานี           | 2    | เช่า   | 15,000  | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 1  |
|                     | คูหา  |       |         | ปี 2 เดือน            |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สาขาสมุทรสาคร        | 16   | เช่า   | 20,000  | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 1  |
|                     | 0.00 |       |         | ปี 9 เดือน            |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สาขาตรัง             | 3    | เช่า   | 20,000  | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 2  |
|                     | 6.70 |       |         | ปี                   |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สาขาสุราษฎร์ธานี       | 2    | เช่า   | 30,000  | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 2  |
|                     | คูหา  |       |         | ปี 1 เดือน            |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สาขาอยุธยา           | 3    | เช่า   | 25,000  | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 2  |
|                     | คูหา  |       |         | ปี 6 เดือน            |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สาขาพระราม2         | 2    | เช่า   | 46,000  | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 2  |
|                     | คูหา  |       |         | ปี 6 เดือน            |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สาขาลาดพร้าว         | 16   | เช่า   | 60,856  | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 2  |
|                     | 6.73 |       |         | ปี 9 เดือน            |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+
| สาขาลพบุรี            | 2    | เช่า   | 15,789  | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 2  |
|                     | คูหา  |       |         | ปี 11 เดือน           |
+---------------------+------+-------+---------+---------------------+

  (2) อุปกรณ์และสาระสำคัญของสัญญาเช่า/เช่าซื้อ

+----------------------+-------+---------+----------------------------+
| อุปกรณ์                | ลักษณะ | ค       | ภาระผูกพัน                   |
|                      |       | ่าเช่าและ |                            |
|                      | กร    |         |                            |
|                      | รมสิทธิ์ | ค่าบริการ |                            |
|                      |       |         |                            |
|                      |       | (บา     |                            |
|                      |       | ท/เดือน) |                            |
+----------------------+-------+---------+----------------------------+
| รถยนต์                | เช่าซื้อ | 102,625 | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 17 ถึง 40  |
|                      |       |         | เดือน                       |
+----------------------+-------+---------+----------------------------+
| รถยนต์                | เช่า   | 270,389 | ระยะเวลาเช่าที่เหลือ 13 เดือน   |
+----------------------+-------+---------+----------------------------+
| อุปกรณ์คอมพิวเตอร์       | เช่า   | 250,778 | ระ                         |
|                      |       |         | ยะเวลาเช่าที่เหลือ 5 ถึง 9 เดือน |
+----------------------+-------+---------+----------------------------+

5.3 นโยบายการจัดชั้นสินทรัพย์และนโยบายการตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

บริษัทหลักทรัพย์ ทรีนีตี้ จำกัด
ถือปฎิบัติตามประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
เรื่องการจัดทำบัญชีเกี่ยวกับลูกหนี้ด้อยคุณภาพของบริษัทหลักทรัพย์
ซึ่งบริษัทฯมีการตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจากการประเมินฐานะของลูกหนี้แต่ละราย
โดยพิจารณาจากความเสี่ยงในการเรียกชำระและมูลค่าของหลักทรัพย์ที่ใช้ค้ำประกัน
และตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเมื่อหนี้นั้นมีหลักประกันไม่เพียงพอและ/หรือมีโอกาสที่ได้รับชำระคืนไม่ครบ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546 บริษัทฯ มีลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์จำนวน 1,876,905,247 บาท
และมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ จำนวน 8,169,377 บาท

5.4 นโยบายการระงับการรับรู้รายได้

บริษัทและบริษัทย่อยมีนโยบายการรับรู้รายได้ตามเกณฑ์คงค้าง
บริษัทฯหยุดรับรู้รายได้ตามเกณฑ์สิทธิสำหรับเงินให้กู้ยืมบางรายที่เข้าเงื่อนไขตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดโดยสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์เรื่องการจัดทำบัญชีเกี่ยวกับลูกหนี้ด้อยคุณภาพ

5.5 นโยบายการตั้งสำรองเผื่อการด้อยค่าของสินทรัพย์

บริษัทและบริษัทย่อยไม่มีการตั้งสำรองเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุน
สำหรับการด้อยค่าของสินทรัพย์ถาวรนั้น บริษัทจะปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 36
เรื่องการด้อยค่าของสินทรัพย์

เนื่องจากในปัจจุบันบริษัทและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์ถาวรที่เป็นอุปกรณ์
เครื่องตกแต่งและเครื่องใช้สำนักงานเท่านั้น ซึ่งมีการหักค่าเสื่อมราคาในแต่ละปีประมาณร้อยละ 20
ของราคาทุน ตลอดอายุการใช้งานของทรัพย์สินประมาณ 5 ปี
ดังนั้นบริษัทและบริษัทย่อยจึงไม่มีการตั้งสำรองเผื่อการด้อยของสินทรัพย์ถาวร

5.6 นโยบายการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมและการควบคุมดูแลบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

เนื่องด้วยบริษัท ทรีนีตี้ วัฒนา จำกัด (มหาชน) ดำเนินธุรกิจในลักษณะของ Holding Company
ซึ่งปัจจุบันถือหุ้นร้อยละ 99.99 ใน บริษัทหลักทรัพย์ ทรีนีตี้ จำกัด บริษัท ทรีนีตี้ แอ๊ดไวซอรี 2001
จำกัด และ บริษัท ทรีนีตี้ อินฟอร์เมชั่น จำกัด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546 เงินลงทุนในบริษัทย่อยตามวิธีส่วนได้เสียคิดเป็นมูลค่ารวม 686.26
ล้านบาท โดยมีสัดส่วนเงินลงทุนในบริษัทย่อยคิดเป็นร้อยละ 62.94 ของสินทรัพย์รวม
ทั้งนี้บริษัทมีนโยบายคงสัดส่วนการถือหุ้นในบริษัทย่อยทั้งสามบริษัทร้อยละ 99.99

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546 บริษัท ทรีนีตี้ อินฟอร์เมชั่น จำกัด
ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของบริษัทมีเงินลงทุนในบริษัทร่วมประกอบด้วยบริษัท แอสเซท แบค โฮลดิ้งส์ จำกัด
โดยลงทุนในอัตราร้อยละ 49.95 และบริษัท แอสเซท แบค โฮลดิ้งส์ จำกัด
ได้ลงทุนในบริษัทย่อยโดยมีสัดส่วนการถือหุ้น ดังนี้

+-----------------------------+---+---------------------+---+--------+--------+
| บริษัทย่อยของบริษัท แอสเซท แบค   | ป |                     | ส |        |        |
| โฮลดิ้งส์ จำกัด                 | ร |                     | ัด |        |        |
|                             | ะ |                     | ส |        |        |
|                             | เ |                     | ่ว |        |        |
|                             | ภ |                     | น |        |        |
|                             | ท |                     | ก |        |        |
|                             | ก |                     | า |        |        |
|                             | ิจ |                     | ร |        |        |
|                             | ก |                     | ถ |        |        |
|                             | า |                     | ือ |        |        |
|                             | ร |                     | ห |        |        |
|                             |   |                     | ุ้น |        |        |
+-----------------------------+---+---------------------+---+--------+--------+
|                             |   |                     |   | 2546   | 2545   |
+-----------------------------+---+---------------------+---+--------+--------+
|                             |   |                     |   | ร้อยละ  | ร้อยละ  |
+-----------------------------+---+---------------------+---+--------+--------+
| บริษัท คอนดูอิท แมนเนจเมนท์      |   | รับจ้างบริหา           |   | 100    | 100    |
| เซอร์วิสเซส จำกัด              |   | รจัดการนิติบุคคลเฉพาะกิจ |   |        |        |
+-----------------------------+---+---------------------+---+--------+--------+
| บริษัท ออสเปรย์ ซีรี่ส์ วัน จำกัด    |   | ให้กู้ย                |   | 100    | 100    |
|                             |   | ืมเงินแก่นิติบุคคลเฉพาะกิจ |   |        |        |
|                             |   |                     |   |        |        |
|                             |   | เพื่อการแ             |   |        |        |
|                             |   | ปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ |   |        |        |
+-----------------------------+---+---------------------+---+--------+--------+
| บริษัท เอ็นเอชเอ เอสพีวี จำกัด    |   | แ                   |   | 75     | 75     |
|                             |   | ปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ |   |        |        |
+-----------------------------+---+---------------------+---+--------+--------+
| บริษัท สแกน เอสพีวี จำกัด        |   | แ                   |   | 75     | -      |
|                             |   | ปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ |   |        |        |
+-----------------------------+---+---------------------+---+--------+--------+
| บริษัท ออสเปรย์ ซีรี่ส์ ทู จำกัด     |   | ให้กู้ย                |   | 100    | -      |
|                             |   | ืมเงินแก่นิติบุคคลเฉพาะกิจ |   |        |        |
|                             |   |                     |   |        |        |
|                             |   | เพื่อการแ             |   |        |        |
|                             |   | ปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ |   |        |        |
+-----------------------------+---+---------------------+---+--------+--------+
| บริษัท เอ็นเอชเอ เอสพีวี ทู จำกัด  |   | แ                   |   | 75     | -      |
|                             |   | ปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ |   |        |        |
+-----------------------------+---+---------------------+---+--------+--------+

นอกจากนี้ บริษัท ออสเปรย์ ซีรี่ส์ วัน จำกัด ได้ลงทุนในอัตราร้อยละ 25 ในบริษัท เอ็นเอชเอ
เอสพีวี จำกัด และบริษัท ออสเปรย์ ซีรี่ส์ ทู จำกัด ได้ลงทุนในอัตราร้อยละ 25 ในบริษัท
เอ็นเอชเอ เอสพีวี ทู จำกัด

บริษัทมีนโยบายให้การสนับสนุนต่อบริษัทย่อยและบริษัทร่วมในกลุ่มตามที่กล่าวมาข้างต้น
กล่าวคือแต่ละบริษัทย่อยในกลุ่มจะมีคณะกรรมการร่วมกำหนดนโยบาย
และกลยุทธ์กับบริษัทเพื่อให้ผู้บริหารในแต่ละบริษัทนำไปปฏิบัติ
ทั้งนี้นโยบายหลักที่บริษัทย่อยในกลุ่มนำไปปฏิบัติจะต้องได้รับความเห็นชอบจากคณะกรรมการของบริษัท
ทรีนีตี้ วัฒนา จำกัด (มหาชน)
รวมทั้งมีการมอบหมายผู้บริหารของบริษัทเข้าเป็นกรรมการของบริษัทร่วม เพื่อร่วมกำหนดนโยบาย
และดูแลการบริหารงานในบริษัทร่วม สำหรับในอนาคตบริษัทมีนโยบายการลงทุนในบริษัทย่อย หรือ
บริษัทร่วมเพิ่มขึ้น โดยพิจารณาลงทุนในธุรกิจที่มีลักษณะดังนี้

1. ธุรกิจที่เกื้อหนุนและเอื้อประโยชน์ต่อการทำธุรกิจของบริษัทแกน และบริษัทอื่นในกลุ่ม

2. ธุรกิจซึ่งอยู่ในอุตสาหกรรมที่มีแนวโน้มเจริญเติบโต

ทั้งนี้จะคำนึงถึงอัตราผลตอบแทนที่ได้รับจากการลงทุนเป็นสำคัญ

5.7 การควบคุมดูแลบริษัทย่อย

ในการบริหารงานของบริษัทย่อย
บริษัทจะควบคุมดูแลโดยจะส่งกรรมการตัวแทนเข้าไปเป็นตัวแทนในบริษัทย่อยและหากบริษัทย่อยมีการดำเนินธุรกิจที่กระทบต่อบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ
บริษัทย่อยจะต้องมาขออนุมัติจากที่ประชุมคณะกรรมการของบริษัทก่อน เช่น
การลงทุนในหลักทรัพย์ใดที่ไม่อยู่ในหลักทรัพย์ที่อนุมัติให้ลงทุน เป็นต้น