11. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

 งบการเงิน

ก. สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในระยะเวลา 3 ปี ที่ผ่านมา

ผู้สอบบัญชี คือ บริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบงบการเงินประจำปี
2555 2554 และ 2553

สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีปี 2555

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคารสำหรับปีสิ้นสุดวันที่
31 ธันวาคม 2555

สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีปี 2554

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคารสำหรับปีสิ้นสุดวันที่
31 ธันวาคม 2554
โดยมีวรรคเน้นข้อมูลและเหตุการณ์เกี่ยวกับการที่ธนาคารและบริษัทย่อยได้ใช้มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหม่
และประกาศของธนาคารแห่งประเทศไทยที่เกี่ยวข้องกับการนำเสนองบการเงิน
ซึ่งมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2554
โดยงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคารสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553
ซึ่งแสดงเปรียบเทียบได้ปรับปรุงใหม่แล้ว

สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีปี 2553

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคารสำหรับปีสิ้นสุดวันที่
31 ธันวาคม 2553
โดยมีวรรคเน้นข้อมูลและเหตุการณ์เกี่ยวกับการที่ธนาคารและบริษัทย่อยได้ปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชี
ฉบับที่ 12 “ภาษีเงินได้” และ มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 19 “ผลประโยชน์พนักงาน”
ก่อนวันที่มีผลบังคับใช้ โดยงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคารสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31
ธันวาคม 2552 ซึ่งแสดงเปรียบเทียบได้ปรับปรุงใหม่แล้ว

ข. ตารางสรุปงบแสดงฐานะการเงิน งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ และงบกระแสเงินสด

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบแสดงฐานะการเงิน

หน่วย : พันบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบก      |          |          |
|                                    | ารเงินรวม |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2555     | 2554     | 2553     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| สินทรัพย์                             |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสด                            | 35       | 53       | 32       |
|                                    | ,127,058 | ,210,590 | ,457,482 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ  | 249      | 111      | 97       |
|                                    | ,978,713 | ,968,713 | ,560,143 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์ตราสารอนุพันธ์                | 22       | 26       | 29       |
|                                    | ,111,960 | ,726,209 | ,060,408 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินลงทุนสุทธิ                       | 382      | 264      | 251      |
|                                    | ,163,414 | ,143,123 | ,079,721 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ    | 166,631  | 151,643  | 137,595  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    |          |          |          |
|  เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสทุธิ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้                 | 1,334    | 1,217    | 1,082    |
|                                    | ,601,389 | ,397,103 | ,580,962 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับ                      | 2        | 2        | 1        |
|                                    | ,300,035 | ,104,977 | ,416,482 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 1,336    | 1,219    | 1,083    |
|  รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | ,901,424 | ,502,080 | ,997,444 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หัก รายได้รอตัดบัญชี                  | (7,      | (6,      | (5,      |
|                                    | 869,034) | 562,721) | 599,718) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ               | (36,     | (35,     | (32,     |
|                                    | 950,912) | 202,069) | 444,855) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หัก                               | (6,      | (5,      | (4,      |
|                                    | 771,741) | 140,975) | 386,765) |
| ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รว                               | 1,285    | 1,172    | 1,041    |
| มเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | ,309,737 | ,596,315 | ,566,106 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของลูกค้าจากการรับรอง           | 693,082  | 580,231  | 521,190  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                | 11       | 13       | 14       |
|                                    | ,003,538 | ,423,855 | ,380,983 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ             | 40       | 38       | 39       |
|                                    | ,565,446 | ,660,218 | ,008,556 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ค่าความนิยมและสินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ   | 21       | 18       | 16       |
|                                    | ,962,285 | ,804,645 | ,614,260 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี         | 2        | 2        | 3        |
|                                    | ,904,485 | ,464,150 | ,581,654 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์อื่นสุทธิ                      | 25       | 20       | 20       |
|                                    | ,456,136 | ,210,187 | ,696,211 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมสินทรัพย์                        | 2,077    | 1,722    | 1,546    |
|                                    | ,442,485 | ,939,879 | ,664,309 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

หมายเหตุ งบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 ที่นำมาแสดงเปรียบเทียบ
ได้มีการจัดประเภทรายการใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับมาตรฐานการรายงานทางการเงิน
และประกาศธนาคารแห่งประเทศไทยที่ สนส. 11/2553 ลงวันที่ 3 ธันวาคม 2553 เรื่อง
การจัดทำและการประกาศงบการเงินของธนาคารพาณิชย์และบริษัทโฮลดิ้งที่เป็นบริษัทแม่ของกลุ่มธุรกิจทางการเงิน

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบแสดงฐานะการเงิน (ต่อ)

หน่วย : พันบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบก      |          |          |
|                                    | ารเงินรวม |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2555     | 2554     | 2553     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินและส่วนของเจ้าของ              |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินรับฝาก                         | 1,391    | 1,242    | 1,100    |
|                                    | ,380,129 | ,229,335 | ,036,472 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 174      | 53       | 33       |
|                                    | ,003,860 | ,340,485 | ,063,634 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม               | 16       | 11       | 21       |
|                                    | ,347,348 | ,598,165 | ,621,928 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สิน                             | 1        | 2        | 6        |
| ทางการเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม | ,102,667 | ,112,573 | ,156,385 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินตราสารอนุพันธ์                  | 20       | 27       | 28       |
|                                    | ,139,676 | ,436,187 | ,398,944 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม            | 87       | 70       | 88       |
|                                    | ,394,426 | ,303,494 | ,932,321 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของธนาคารจากการรับรอง         | 693,082  | 580,231  | 521,190  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ประมาณการหนี้สิน                    | 16       | 12       | 11       |
|                                    | ,969,555 | ,789,069 | ,804,616 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี           | 1        | 1        | 1        |
|                                    | ,545,773 | ,062,656 | ,776,958 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสำรองประกันชีวิต                 | 125      | 97       | 76       |
|                                    | ,855,711 | ,596,505 | ,404,247 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินอื่น                           | 41       | 36       | 32       |
|                                    | ,189,003 | ,925,742 | ,460,145 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สิน                          | 1,876    | 1,555    | 1,401    |
|                                    | ,621,230 | ,974,442 | ,176,840 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนของเจ้าของ                     |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนเรือนหุ้น                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนจดทะเบียน                       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 3,048,614,697 หุ้น        | 30       | 30       | 30       |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท                  | ,486,147 | ,486,147 | ,486,147 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนที่ออกและชำระแล้ว                 |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,393,260,193 หุ้น        | 23       | 23       | 23       |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท                  | ,932,602 | ,932,602 | ,932,602 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ                 | 18       | 18       | 18       |
|                                    | ,103,110 | ,103,110 | ,103,110 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   องค์ประกอบอื่นของส่วนของเจ้าของ       | 14       | 10       | 9        |
|                                    | ,166,398 | ,934,372 | ,198,714 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กำไรสะสม                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จัดสรรแล้ว                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนสำรองตามกฎหมาย                 | 3        | 3        | 3        |
|                                    | ,050,000 | ,050,000 | ,050,000 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ยังไม่ได้จัดสรร                      | 125      | 98       | 80       |
|                                    | ,693,484 | ,778,668 | ,658,270 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมส่วนของธนาคาร                  | 184      | 154      | 134      |
|                                    | ,945,594 | ,798,752 | ,942,696 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม           | 15       | 12       | 10       |
|                                    | ,875,661 | ,166,685 | ,544,773 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมส่วนของเจ้าของ                  | 200      | 166      | 145      |
|                                    | ,821,255 | ,965,437 | ,487,469 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของ           | 2,077    | 1,722    | 1,546    |
|                                    | ,442,485 | ,939,879 | ,664,309 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบแสดงฐานะการเงิน

หน่วย : พันบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบก      |          |          |
|                                    | ารเงินเฉพ |          |          |
|                                    | าะธนาคาร |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2555     | 2554     | 2553     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| สินทรัพย์                             |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสด                            | 35       | 53       | 32       |
|                                    | ,125,561 | ,209,128 | ,456,187 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ  | 247      | 110      | 96       |
|                                    | ,448,235 | ,205,130 | ,768,486 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์ตราสารอนุพันธ์                | 22       | 26       | 29       |
|                                    | ,265,717 | ,730,310 | ,060,408 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินลงทุนสุทธิ                       | 245      | 159      | 168      |
|                                    | ,790,240 | ,907,169 | ,114,988 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ    | 13       | 14       | 15       |
|                                    | ,569,442 | ,126,630 | ,582,889 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    |          |          |          |
|  เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้                 | 1,316    | 1,201    | 1,067    |
|                                    | ,452,127 | ,714,013 | ,998,583 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับ                      | 2        | 1        | 1        |
|                                    | ,070,829 | ,896,336 | ,224,484 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 1,318    | 1,203    | 1,069    |
|  รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | ,522,956 | ,610,349 | ,223,067 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หัก รายได้รอตัดบัญชี                  | (        | (        | (        |
|                                    | 297,217) | 394,553) | 290,630) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ               | (35,     | (34,     | (31,     |
|                                    | 769,576) | 159,891) | 199,086) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หัก                               | (6,      | (5,      | (4,      |
|                                    | 771,725) | 140,472) | 386,660) |
| ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รว                               | 1,275    | 1,163    | 1,033    |
| มเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | ,684,438 | ,915,433 | ,346,691 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของลูกค้าจากการรับรอง           | 693,082  | 580,231  | 521,190  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                | 10       | 12       | 12       |
|                                    | ,117,801 | ,220,549 | ,393,288 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ             | 34       | 32       | 33       |
|                                    | ,590,530 | ,927,196 | ,371,270 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ค่าความนิยมและสินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ   | 17       | 14       | 12       |
|                                    | ,935,172 | ,851,374 | ,805,098 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี         | 2        | 2        | 3        |
|                                    | ,871,100 | ,310,378 | ,524,427 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์อื่นสุทธิ                      | 15       | 13       | 12       |
|                                    | ,229,488 | ,583,443 | ,786,792 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมสินทรัพย์                        | 1,921    | 1,604    | 1,450    |
|                                    | ,320,806 | ,566,971 | ,731,714 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบแสดงฐานะการเงิน (ต่อ)

หน่วย : พันบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบก      |          |          |
|                                    | ารเงินเฉพ |          |          |
|                                    | าะธนาคาร |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2555     | 2554     | 2553     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินและส่วนของเจ้าของ              |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินรับฝาก                         | 1,394    | 1,243    | 1,102    |
|                                    | ,535,723 | ,860,346 | ,229,159 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 178      | 56       | 34       |
|                                    | ,229,761 | ,775,838 | ,996,959 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม               | 16       | 11       | 21       |
|                                    | ,347,091 | ,598,165 | ,615,512 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สิน                             | 1        | 2        | 6        |
| ทางการเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม | ,102,667 | ,112,573 | ,156,385 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินตราสารอนุพันธ์                  | 20       | 27       | 28       |
|                                    | ,141,078 | ,436,423 | ,397,687 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม            | 87       | 70       | 89       |
|                                    | ,394,423 | ,927,494 | ,542,321 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของธนาคารจากการรับรอง         | 693,082  | 580,231  | 521,190  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ประมาณการหนี้สิน                    | 16       | 12       | 11       |
|                                    | ,492,169 | ,452,927 | ,534,844 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินอื่น                           | 30       | 29       | 24       |
|                                    | ,657,686 | ,522,922 | ,305,603 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สิน                          | 1,745    | 1,455    | 1,319    |
|                                    | ,593,680 | ,266,919 | ,299,660 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนของเจ้าของ                     |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนเรือนหุ้น                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนจดทะเบียน                       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 3,048,614,697 หุ้น        | 30       | 30       | 30       |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท                  | ,486,147 | ,486,147 | ,486,147 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนที่ออกและชำระแล้ว                 |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,393,260,193 หุ้น        | 23       | 23       | 23       |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท                  | ,932,602 | ,932,602 | ,932,602 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ                 | 18       | 18       | 18       |
|                                    | ,103,110 | ,103,110 | ,103,110 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   องค์ประกอบอื่นของส่วนของเจ้าของ       | 12       | 10       | 8        |
|                                    | ,439,388 | ,209,040 | ,414,470 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กำไรสะสม                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จัดสรรแล้ว                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนสำรองตามกฎหมาย                 | 3        | 3        | 3        |
|                                    | ,050,000 | ,050,000 | ,050,000 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ยังไม่ได้จัดสรร                      | 118      | 94       | 77       |
|                                    | ,202,026 | ,005,300 | ,931,872 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมส่วนของธนาคาร                  | 175      | 149      | 131      |
|                                    | ,727,126 | ,300,052 | ,432,054 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของ           | 1,921    | 1,604    | 1,450    |
|                                    | ,320,806 | ,566,971 | ,731,714 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

หน่วย : พันบาท

  --------------------------------------------------- --------------- ------------- -------------
                                                      งบการเงินรวม                   

                                                      สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                 
                                                      31 ธันวาคม                     

                                                      2555            2554          2553

  รายได้ดอกเบี้ย                                         96,173,656      83,692,656    62,271,245

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                                       32,592,688      27,201,600    15,526,800

  รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                                      63,580,968      56,491,056    46,744,445

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ                             31,428,511      26,071,888    22,820,865

  ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ                           6,961,146       5,435,065     4,594,355

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ                          24,467,365      20,636,823    18,226,510

  กำไรสุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ       5,555,197       5,213,669     4,465,366

  ขาดทุนสุทธิจากหนี้สินทางการเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม   (46,137)        (53,936)      (94,545)

  กำไรสุทธิจากเงินลงทุน                                   623,886         805,855       610,034

  ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย                   19,672          13,337        5,944

  รายได้เงินปันผล                                        1,408,310       784,394       660,739

  รายได้เบี้ยประกันภัยรับสุทธิ                                47,516,924      37,118,340    29,090,104

  รายได้จากการดำเนินงานอื่น ๆ                             1,369,072       1,206,087     656,056

  รวมรายได้จากการดำเนินงาน                              144,495,257     122,215,625   100,364,653

  ค่าใช้จ่ายในการรับประกันภัย                               40,189,820      31,707,255    25,220,602

  รวมรายได้จากการดำเนินงานสุทธิ                           104,305,437     90,508,370    75,144,051

  ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ                                                         

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน                                 21,546,506      19,544,222    16,402,361

  ค่าตอบแทนกรรมการ                                     95,669          100,531       114,561

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่และอุปกรณ์                    9,890,489       9,383,379     8,799,524

  ค่าภาษีอากร                                           3,589,594       3,129,620     2,437,291

  อื่น ๆ                                                11,811,794      10,861,219    10,249,139

  รวมค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ                        46,934,052      43,018,971    38,002,876

  หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า                 8,389,960       7,345,533     6,700,908

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้                       48,981,425      40,143,866    30,440,267

  ภาษีเงินได้                                            11,136,273      13,961,623    9,094,141

  กำไรสุทธิ                                             37,845,152      26,182,243    21,346,126

  กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น                                                                

  การเปลี่ยนแปลงในส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์             1,649,441       -             -

  กำไร (ขาดทุน) จากการวัดมูลค่าเงินลงทุนเผื่อขาย              4,090,276       436,223       2,774,755

  ขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย           (3,120,062)     (303,219)     -
  สำหรับโครงการผลประโยชน์ของพนักงาน                                                    

  ภาษีเงินได้เกี่ยวกับองค์ประกอบของกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น        (326,491)       1,390,762     (823,574)

  รวมกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสุทธิ                            2,293,164       1,523,766     1,951,181

  กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม                                 40,138,316      27,706,009    23,297,307
  --------------------------------------------------- --------------- ------------- -------------

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ (ต่อ)

หน่วย : พันบาท

  ------------------------------------ --------------- ------------ ------------
                                       งบการเงินรวม                  

                                       สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                
                                       31 ธันวาคม                    

                                       2555            2554         2553

  การแบ่งปันกำไรสุทธิ                                                   

  ส่วนที่เป็นของธนาคาร                     35,259,797      24,225,567   20,046,690

  ส่วนที่เป็นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม     2,585,355       1,956,676    1,299,436

  การแบ่งปันกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม                                       

  ส่วนที่เป็นของธนาคาร                     36,133,950      25,856,019   20,903,050

  ส่วนที่เป็นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม     4,004,366       1,849,990    2,394,257

  กำไรต่อหุ้นของผู้ถือหุ้นธนาคาร                                            

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)                14.73           10.12        8.38

  จำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก (พันหุ้น)     2,393,260       2,393,260    2,393,260
  ------------------------------------ --------------- ------------ ------------

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

หน่วย : พันบาท

  --------------------------------------------------- --------------------- ------------ ------------
                                                      งบการเงินเฉพาะธนาคาร                

                                                      สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31                   
                                                      ธันวาคม                             

                                                      2555                  2554         2553

  รายได้ดอกเบี้ย                                         89,204,611            78,027,918   57,440,019

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                                       32,738,231            27,341,939   15,591,929

  รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                                      56,466,380            50,685,979   41,848,090

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ                             30,916,642            25,104,803   21,867,242

  ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ                           6,874,020             5,469,613    4,543,680

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ                          24,042,622            19,635,190   17,323,562

  กำไรสุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ       5,546,486             5,213,788    4,456,160

  ขาดทุนสุทธิจากหนี้สินทางการเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม   (46,137)              (53,936)     (94,545)

  กำไรสุทธิจากเงินลงทุน                                   148,670               319,658      243,387

  รายได้เงินปันผล                                        2,379,003             1,731,831    1,459,757

  รายได้จากการดำเนินงานอื่น ๆ                             2,808,216             1,925,912    1,203,749

  รวมรายได้จากการดำเนินงาน                              91,345,240            79,458,422   66,440,160

  ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ                                                              

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน                                 17,063,303            15,044,749   12,621,103

  ค่าตอบแทนกรรมการ                                     68,434                76,717       96,339

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่และอุปกรณ์                    9,741,479             9,331,544    8,659,087

  ค่าภาษีอากร                                           3,348,235             2,929,278    2,271,801

  อื่น ๆ                                                11,446,007            10,460,626   10,196,609

  รวมค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ                        41,667,458            37,842,914   33,844,939

  หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า                 8,223,835             7,380,372    6,491,425

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้                       41,453,947            34,235,136   26,103,796

  ภาษีเงินได้                                            8,996,813             12,075,879   7,489,004

  กำไรสุทธิ                                             32,457,134            22,159,257   18,614,792

  กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น                                                                     

  การเปลี่ยนแปลงในส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์             1,649,441             -            -

  กำไร (ขาดทุน) จากการวัดมูลค่าเงินลงทุนเผื่อขาย              1,228,501             1,036,627    83,269

  ขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย           (3,029,869)           (300,397)    -
  สำหรับโครงการผลประโยชน์ของพนักงาน                                                         

  ภาษีเงินได้เกี่ยวกับองค์ประกอบของกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น        105,017               955,661      (24,981)

  รวมกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นสุทธิ                            (46,910)              1,691,891    58,288

  กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม                                 32,410,224            23,851,148   18,673,080

  กำไรต่อหุ้นของผู้ถือหุ้นธนาคาร                                                                 

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)                               13.56                 9.26         7.78

  จำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก (พันหุ้น)                    2,393,260             2,393,260    2,393,260
  --------------------------------------------------- --------------------- ------------ ------------

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด 

หน่วย : พันบาท

+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | งบกา    |         |        |
|                                        | รเงินรวม |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | สำหรับป  |         |        |
|                                        | ีสิ้นสุดวันที่ |         |        |
|                                        | 31      |         |        |
|                                        | ธันวาคม  |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | 2555    | 2554    | 2553   |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน            |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้          | 48,     | 40,     | 30,4   |
|                                        | 981,425 | 143,866 | 40,267 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| บวก (หัก)                               |         |         |        |
| รายกา                                  |         |         |        |
| รปรับกระทบกำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ |         |         |        |
| เป็นเงินสดรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน     |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี               | 4,      | 4,      | 4,2    |
|                                        | 884,471 | 648,809 | 38,050 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                      | 4,      | 4,      | 4,7    |
|                                        | 717,801 | 629,599 | 26,012 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้               | 4,      | 3,      | 2,5    |
|                                        | 236,315 | 571,520 | 96,529 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ดอกเบี้ยรับจากการตัดจำ                     | (4      | (2      | (32    |
| หน่ายค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ | 16,418) | 39,423) | 6,010) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| (กำไร)                                 | (3      | 281,561 | (62    |
| ขาดทุนจากอัต                             | 25,593) |         | 2,757) |
| ราแลกเปลี่ยนจากการแปลงค่าของเงินกู้ยืมระยะยาว |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการปรับมูลค่าเงินลงทุน       | 490     | (       | 59,729 |
|                                        |         | 68,473) |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน)                 | 8,575   | (5      | 6,210  |
| จากการด้อยค่าเงินลงทุน                     |         | 04,375) |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน)                 | -       | (1,077) | -      |
| จากการด้อยค่าเงินลงทุนในบริษัทร่วม            |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| (กำไร)                                 | (6      | (5      | (61    |
| ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุนเพื่อการลงทุน     | 33,474) | 48,154) | 7,940) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| (กำไร)                                 | -       | (7,056) | -      |
| ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทร่วม      |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ส่วนลดมูลค่าของตราสารหนี้ตัดบัญชี              | (2,4    | (1,0    | (60    |
|                                        | 89,058) | 96,060) | 2,735) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย         | 368,617 | 596,639 | 4      |
|                                        |         |         | 74,546 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน)                 | 203,443 | (       | 1      |
| จากการด้อยค่าสินทรัพย์อื่น                    |         | 52,770) | 28,426 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการจำหน่ายที่ดิน            | (       | (7,236) | (1     |
| อาคารและอุปกรณ์                          | 89,108) |         | 1,448) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์   | 130,445 | 236,395 | 37,495 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน) จากการด้อยค่าที่ดิน  | -       | -       | (      |
| อาคารและอุปกรณ์                          |         |         | 2,604) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน)                 | (1      | -       | -      |
| จากการตีราคาที่ดินและอาคาร                 | 17,883) |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายสินทรัพย์ไม่มีตัวตน       | 241,193 | 104,028 | -      |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน)                 | -       | 255,438 | -      |
| จากการด้อยค่าสินทรัพย์ไม่มีตัวตน               |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย      | (       | (       | (      |
|                                        | 19,672) | 13,337) | 5,944) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ส่วนลดมูลค่าหุ้นกู้ตัดบัญชี                      | 3,725   | 2,981   | 3,083  |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| สำรองอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)                    | 1,      | 984,453 | (1,16  |
|                                        | 060,424 |         | 1,258) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | 60,     | 52,     | 39,3   |
|                                        | 745,718 | 917,328 | 63,851 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                         | (63,5   | (56,4   | (46,74 |
|                                        | 80,968) | 91,056) | 4,445) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| รายได้เงินปันผล                           | (1,4    | (7      | (66    |
|                                        | 08,310) | 84,394) | 0,739) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| เงินสดรับดอกเบี้ย                          | 97,     | 83,     | 62,7   |
|                                        | 296,188 | 136,173 | 67,596 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| เงินสดจ่ายดอกเบี้ย                         | (32,0   | (24,5   | (13,82 |
|                                        | 59,330) | 27,249) | 3,805) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| เงินสดรับเงินปันผล                         | 1,      | 749,258 | 6      |
|                                        | 455,943 |         | 93,472 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| เงินสดจ่ายภาษีเงินได้                       | (12,0   | (11,0   | (8,00  |
|                                        | 58,329) | 39,023) | 3,348) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| กำไ                                    | 50,     | 43,     | 33,5   |
| รจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์ | 390,912 | 961,037 | 88,382 |
|                                        |         |         |        |
| และหนี้สินดำเนินงาน                        |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : พันบาท

+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | งบกา    |         |        |
|                                        | รเงินรวม |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | สำหรับป  |         |        |
|                                        | ีสิ้นสุดวันที่ |         |        |
|                                        | 31      |         |        |
|                                        | ธันวาคม  |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | 2555    | 2554    | 2553   |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง            |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน         | (137,8  | (14,2   | (34,17 |
|   (สินทรัพย์)                             | 34,228) | 01,995) | 1,635) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินลงทุนเพื่อค้า                         | (2,1    | 10,     | (7,30  |
|                                        | 72,381) | 184,755 | 1,588) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้                     | (124,7  | (140,5  | (      |
|                                        | 21,990) | 22,593) | 145,13 |
|                                        |         |         | 7,970) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   ทรัพย์สินรอการขาย                       | 4,      | 4,      | 4,7    |
|                                        | 189,184 | 384,810 | 55,759 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   สินทรัพย์อื่น                             | (4      | 3,      | (11,21 |
|                                        | 74,026) | 264,864 | 6,098) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)               |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินรับฝาก                             | 149,    | 142,    | 124,5  |
|                                        | 150,794 | 192,863 | 44,549 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน)  | 120,    | 20,     | (13,78 |
|                                        | 663,375 | 276,851 | 1,927) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม                   | 4,      | (10,0   | 8,8    |
|                                        | 749,183 | 23,763) | 66,303 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | (1,0    | (4,0    | 6,1    |
|                                        | 09,906) | 43,812) | 56,386 |
| หนี้สินทางการเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะสั้น          | (19,5   | (18,6   | 21,3   |
|                                        | 32,259) | 35,546) | 68,886 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่น                      | 2,      | 2,      | 1,4    |
|                                        | 540,550 | 128,719 | 66,780 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   หนี้สินอื่น                               | 22,     | 17,     | 25,5   |
|                                        | 570,027 | 976,344 | 98,233 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)             | 68,     | 56,     | 14,7   |
|   กิจกรรมดำเนินงาน                       | 509,235 | 942,534 | 36,060 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน                |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนเผื่อขาย     | 241,    | 153,    | 259,2  |
|                                        | 249,374 | 486,644 | 02,592 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงิน                                  | 41,     | 8,      | 17,6   |
| สดรับจากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด | 620,099 | 352,772 | 78,612 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนทั่วไป       | 159,168 | 209,317 | 2      |
|                                        |         |         | 13,217 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทร่วม  | 13,884  | 48,188  | -      |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนเผื่อขาย           | (322,9  | (157,9  | (      |
|                                        | 48,161) | 28,458) | 230,42 |
|                                        |         |         | 0,841) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด | (68,9   | (26,6   | (32,02 |
|                                        | 16,093) | 71,366) | 8,929) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนทั่วไป             | (       | (2      | (191)  |
|                                        | 62,403) | 60,455) |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนในบริษัทร่วม        | (       | (       | -      |
|                                        | 18,200) | 28,700) |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 103,759 | 13,751  | 16,129 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์     | (3,7    | (3,1    | (5,40  |
|                                        | 37,507) | 41,366) | 5,849) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อสิทธิการเช่า                 |   (     |   (1    |   (11  |
|                                        | 41,882) | 95,511) | 1,318) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน         | (4,6    | (3,5    | (3,61  |
|                                        | 81,314) | 85,191) | 8,876) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน  | (117,2  | (29,7   | 5,5    |
|                                        | 59,276) | 00,375) | 24,546 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : พันบาท

+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | งบกา    |         |        |
|                                        | รเงินรวม |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | สำหรับป  |         |        |
|                                        | ีสิ้นสุดวันที่ |         |        |
|                                        | 31      |         |        |
|                                        | ธันวาคม  |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | 2555    | 2554    | 2553   |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน             |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น    | 36,     | (2      | (8,49  |
|   (ลดลง)                               | 945,059 | 77,823) | 6,061) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เพิ่มทุนในส่วนของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม  | -       | -       | 5      |
|                                        |         |         | 01,748 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินปันผลจ่ายให้แก่ผู้ถือหุ้น                  | (5,9    | (5,9    | (5,98  |
|                                        | 83,150) | 83,150) | 3,150) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินปันผลจ่ายให้แก่ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม | (2      | (2      | (50    |
|                                        | 95,400) | 28,078) | 0,012) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)             | 30,     | (6,4    | (14,47 |
|   กิจกรรมจัดหาเงิน                        | 666,509 | 89,051) | 7,475) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ                | (18,0   | 20,     | 5,7    |
|                                        | 83,532) | 753,108 | 83,131 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสด ณ วันต้นปี                        | 53,     | 32,     | 26,6   |
|                                        | 210,590 | 457,482 | 74,351 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสด ณ วันสิ้นปี                        | 35,     | 53,     | 32,4   |
|                                        | 127,058 | 210,590 | 57,482 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

หน่วย : พันบาท

+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | งบการ   |         |        |
|                                        | เงินเฉพา |         |        |
|                                        | ะธนาคาร |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | สำหรับป  |         |        |
|                                        | ีสิ้นสุดวันที่ |         |        |
|                                        | 31      |         |        |
|                                        | ธันวาคม  |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | 2555    | 2554    | 2553   |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน            |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้          | 41,     | 34,     | 26,1   |
|                                        | 453,947 | 235,136 | 03,796 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| บวก (หัก)                               |         |         |        |
| รายกา                                  |         |         |        |
| รปรับกระทบกำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ |         |         |        |
| เป็นเงินสดรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน     |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี               | 4,      | 4,      | 3,6    |
|                                        | 296,143 | 050,181 | 17,448 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                      | 4,      | 4,      | 4,4    |
|                                        | 481,400 | 589,823 | 38,872 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้               | 4,      | 3,      | 2,5    |
|                                        | 236,118 | 570,768 | 96,048 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ดอกเบี้ยรับจากการตัดจำ                     | (4      | (2      | (32    |
| หน่ายค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ | 15,735) | 39,098) | 5,566) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| (กำไร)                                 | (3      | 281,561 | (62    |
| ขาดทุนจากอัต                             | 25,593) |         | 2,757) |
| ราแลกเปลี่ยนจากการแปลงค่าของเงินกู้ยืมระยะยาว |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการปรับมูลค่าเงินลงทุน       | 4,318   | (       | 62,224 |
|                                        |         | 68,473) |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน)                 | 8,575   | (5      | 9,451  |
| จากการด้อยค่าเงินลงทุน                     |         | 04,375) |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน)                 | -       | (1,077) | -      |
| จากการด้อยค่าเงินลงทุนในบริษัทร่วม            |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| (กำไร)                                 | (1      | (       | (25    |
| ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุนเพื่อการลงทุน     | 42,876) | 69,592) | 3,387) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| กำไรจากการลดทุนของบริษัทย่อย               | (       | -       | -      |
|                                        | 14,350) |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทร่วม      | -       | 1,841   | -      |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทย่อย    | -       | -       | 10,000 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ส่วนลดมูลค่าของตราสารหนี้ตัดบัญชี              | (2,7    | (1,0    | (82    |
|                                        | 47,225) | 55,783) | 7,706) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย         | 360,440 | 482,433 | 4      |
|                                        |         |         | 53,779 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน)                 | 203,443 | (       | 1      |
| จากการด้อยค่าสินทรัพย์อื่น                    |         | 52,770) | 28,426 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการจำหน่ายที่ดิน            | (2,872) | 3,694   | (628)  |
| อาคารและอุปกรณ์                          |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์   | 117,758 | 235,940 | 27,033 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน) จากการด้อยค่าที่ดิน  | -       | -       | (      |
| อาคารและอุปกรณ์                          |         |         | 2,604) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน)                 | (1      | -       | -      |
| จากการตีราคาที่ดินและอาคาร                 | 17,883) |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายสินทรัพย์ไม่มีตัวตน       | 241,193 | 104,672 | -      |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ขาดทุน (กลับรายการขาดทุน)                 | -       | 255,438 | -      |
| จากการด้อยค่าสินทรัพย์ไม่มีตันตน               |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| ส่วนลดมูลค่าหุ้นกู้ตัดบัญชี                      | 3,725   | 2,981   | 3,083  |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| สำรองอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)                    | 1,      | 918,083 | 1      |
|                                        | 009,373 |         | 77,541 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | 52,     | 46,     | 35,5   |
|                                        | 649,899 | 741,383 | 95,053 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                         | (56,4   | (50,6   | (41,84 |
|                                        | 66,380) | 85,979) | 8,089) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| รายได้เงินปันผล                           | (2,3    | (1,7    | (1,45  |
|                                        | 79,003) | 31,831) | 9,757) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| เงินสดรับดอกเบี้ย                          | 89,     | 76,     | 57,5   |
|                                        | 166,600 | 863,242 | 53,280 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| เงินสดจ่ายดอกเบี้ย                         | (32,2   | (24,6   | (13,88 |
|                                        | 04,752) | 66,186) | 7,666) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| เงินสดรับเงินปันผล                         | 2,      | 1,      | 1,4    |
|                                        | 379,321 | 731,624 | 69,499 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| เงินสดจ่ายภาษีเงินได้                       | (9,9    | (8,9    | (6,28  |
|                                        | 36,656) | 68,231) | 8,806) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| กำไ                                    | 43,     | 39,     | 31,1   |
| รจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์ | 209,029 | 284,022 | 33,514 |
|                                        |         |         |        |
| และหนี้สินดำเนินงาน                        |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : พันบาท

+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | งบการ   |         |        |
|                                        | เงินเฉพา |         |        |
|                                        | ะธนาคาร |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | สำหรับป  |         |        |
|                                        | ีสิ้นสุดวันที่ |         |        |
|                                        | 31      |         |        |
|                                        | ธันวาคม  |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | 2555    | 2554    | 2553   |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง            |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน         | (137,3  | (13,2   | (34,10 |
|   (สินทรัพย์)                             | 68,563) | 33,668) | 8,715) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินลงทุนเพื่อค้า                         | (1,9    | 10,     | (7,29  |
|                                        | 22,087) | 179,431 | 3,471) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้                     | (122,0  | (138,9  | (      |
|                                        | 86,150) | 72,123) | 142,11 |
|                                        |         |         | 9,972) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   ทรัพย์สินรอการขาย                       | 3,      | 3,      | 3,2    |
|                                        | 736,927 | 511,708 | 88,356 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   สินทรัพย์อื่น                             | 2,      | 1,      | (9,01  |
|                                        | 829,405 | 396,029 | 0,064) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)               |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินรับฝาก                             | 150,    | 141,    | 124,1  |
|                                        | 675,377 | 631,187 | 64,823 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน)  | 121,    | 21,     | (13,00 |
|                                        | 453,923 | 778,879 | 9,658) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม                   | 4,      | (10,0   | 8,8    |
|                                        | 748,926 | 17,347) | 67,611 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | (1,0    | (4,0    | 6,1    |
| หนี้สินทางการเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม | 09,906) | 43,812) | 56,386 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะสั้น          | (20,1   | (18,6   | 19,7   |
|                                        | 56,262) | 21,546) | 63,597 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่น                      | 2,      | 1,      | 1,2    |
|                                        | 185,906 | 973,326 | 49,475 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   หนี้สินอื่น                               | (8,5    | (2,1    | 7,4    |
|                                        | 96,158) | 55,084) | 69,271 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)             | 37,     | 32,     | (3,44  |
|   กิจกรรมการดำเนินงาน                    | 700,367 | 711,002 | 8,847) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน              |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนเผื่อขาย     | 231,    | 131,    | 235,0  |
|                                        | 704,680 | 327,933 | 64,433 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงิน                                  | 16,012  | 415,533 | 5      |
| สดรับจากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด |         |         | 44,964 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนทั่วไป       | 98,007  | 209,292 | 2      |
|                                        |         |         | 12,217 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดรับจากการลดทุนของในบริษัทย่อย        | 575,538 | 1,      | 1,4    |
|                                        |         | 976,145 | 67,420 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทร่วม  | -       | 495     | -      |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนเผื่อขาย           | (310,0  | (133,0  | (      |
|                                        | 09,199) | 85,002) | 205,10 |
|                                        |         |         | 7,513) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด | (1,6    | (       | (37    |
|                                        | 85,778) | 63,375) | 3,876) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนทั่วไป             | (1,730) | (2      | (191)  |
|                                        |         | 52,155) |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อการเพิ่มทุนของบริษัทย่อย        | (4,000) | (2      | (      |
|                                        |         | 02,000) | 5,000) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 3,028   | 1,975   | 6,447  |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์     | (2,8    | (2,3    | (4,29  |
|                                        | 70,394) | 42,671) | 6,724) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อสิทธิการเช่า                 | (       | (1      | (11    |
|                                        | 41,882) | 95,178) | 0,988) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน         | (4,5    | (3,4    | (3,69  |
|                                        | 30,125) | 88,080) | 0,137) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน  | (86,7   | (5,6    | 23,7   |
|                                        | 45,843) | 97,088) | 11,052 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : พันบาท

+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | งบการ   |         |        |
|                                        | เงินเฉพา |         |        |
|                                        | ะธนาคาร |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | สำหรับป  |         |        |
|                                        | ีสิ้นสุดวันที่ |         |        |
|                                        | 31      |         |        |
|                                        | ธันวาคม  |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|                                        | 2555    | 2554    | 2553   |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน           |         |         |        |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น    | 36,     | (2      | (8,49  |
|   (ลดลง)                               | 945,059 | 77,823) | 6,061) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินปันผลจ่ายให้แก่ผู้ถือหุ้น                  | (5,9    | (5,9    | (5,98  |
|                                        | 83,150) | 83,150) | 3,150) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)             | 30,     | (6,2    | (14,47 |
|   กิจกรรมจัดหาเงิน                        | 961,909 | 60,973) | 9,211) |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสดเพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ                | (18,0   | 20,     | 5,7    |
|                                        | 83,567) | 752,941 | 82,994 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสด ณ วันต้นปี                        | 53,     | 32,     | 26,6   |
|                                        | 209,128 | 456,187 | 73,193 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+
|   เงินสด ณ วันสิ้นปี                        | 35,     | 53,     | 32,4   |
|                                        | 125,561 | 209,128 | 56,187 |
+----------------------------------------+---------+---------+--------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

อัตราส่วนทางการเงิน (RATIO ANALYSIS)

หน่วย : ร้อยละ

+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| Financial Ratio                     | งบก      |          |          |
|                                     | ารเงินรวม |          |          |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                     | 2553     | 2554     | 2555     |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| Profitability Ratio                 |          |          |          |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตรากำไรขั้นต้น (A)                    | 75.1     | 67.5     | 66.1     |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตรากำไรสุทธิ                         | 22.1     | 20.6     | 25.8     |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของเจ้าของ          | 15.7     | 16.7     | 20.8     |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราดอกเบี้ยรับ (B)                    | 4.6      | 5.5      | 5.4      |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย (C)                   | 1.3      | 2.1      | 2.1      |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย                    | 3.3      | 3.5      | 3.3      |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน              | 2.7      | 3.3      | 3.8      |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| Financial Policy Ratio              |          |          |          |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราส่วนส่วนของเจ้าของต่อหนี้สินรวม        | 9.6      | 9.9      | 9.9      |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| Efficiency Ratio                    |          |          |          |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ (D)   | 3.2      | 3.5      | 3.3      |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์               | 1.4      | 1.5      | 1.9      |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์( เท่า)           | 0.06     | 0.07     | 0.07     |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| Financial Ratio                     |          |          |          |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของเจ้าของ (เท่า)     | 10.4     | 10.1     | 10.1     |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินกู้ยืม           | 89.0     | 91.4     | 88.7     |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินรับฝาก         | 97.9     | 97.5     | 95.4     |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราส่วนเงินรับฝากต่อหนี้สินรวม            | 78.5     | 79.8     | 74.1     |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล                   | n.a.     | n.a.     | n.a.     |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| Asset Quality Ratio                 |          |          |          |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม    | 3.4      | 3.3      | 3.3      |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม               | 0.4      | 0.3      | 0.4      |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตรา                                | 6.1      | 5.4      | 5.5      |
| ส่วนเงินให้สินเชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ต่อสินเชื่อรวม |          |          |          |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+
| อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม        | 0.1      | 0.2      | 0.2      |
+-------------------------------------+----------+----------+----------+

หมายเหตุ

(A) อัตรากำไรขั้นต้น = รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ / รายได้ดอกเบี้ย

(B) อัตราดอกเบี้ยรับ = รายได้ดอกเบี้ย /
(เงินให้สินเชื่อรวมดอกเบี้ยค้างรับเฉลี่ย+รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ(สินทรัพย์)เฉลี่ย+เงินลงทุนสุทธิเฉลี่ย)

(C) อัตราดอกเบี้ยจ่าย = ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย /
(เงินรับฝากเฉลี่ย+รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินเฉลี่ย+หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถามเฉลี่ย+ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมเฉลี่ย)

(D) อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ = รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ / สินทรัพย์เฉลี่ย

-   คำอธิบายและวิเคราะห์ผลการดำเนินงาน

ภายใต้การดำเนินธุรกิจตามยุทธศาสตร์การยึดลูกค้าเป็นศูนย์กลาง (Customer Centricity)
ที่มุ่งเน้นในการเป็นธนาคารหลักของลูกค้าทุกกลุ่ม (Customer’s Main Bank)
ทำให้ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้สำหรับปี 2555 จำนวน
48,981 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2554 จำนวน 8,837 ล้านบาท หรือร้อยละ 22.01
ส่วนใหญ่มาจากการเพิ่มขึ้นของรายได้ดอกเบี้ยสุทธิ จำนวน 7,090 ล้านบาท หรือร้อยละ 12.55
ส่งผลให้อัตราผลตอบแทนสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้สุทธิ (NIM) อยู่ที่ร้อยละ 3.58
ขณะที่รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยสุทธิเติบโตขึ้นร้อยละ 19.72 หรือจำนวน 6,707 ล้านบาท
จากความมุ่งมั่นในการตอบสนองความต้องการของลูกค้าด้วยการขยายช่องทางการขายและบริการ
รวมถึงการพัฒนาระบบข้อมูลสารสนเทศให้มีเสถียรภาพมากขึ้น ขณะเดียวกันค่าใช้จ่ายจาก
การดำเนินงานอื่นๆ เพิ่มขึ้นในอัตราชะลอลงเป็นร้อยละ 9.10
จึงส่งผลให้ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่นๆ ต่อรายได้จากการดำเนินงานสุทธิ (Efficiency
Ratio) ในปี 2555 ปรับตัวดีขึ้นอย่างต่อเนื่องจาก ปีก่อนมาอยู่ที่ร้อยละ 45.00

สรุปผลการดำเนินงานปี 2555

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
|                              | ปี 2555  | ปี 2554  | การเป   |        |
|                              |         |         | ลี่ยนแปลง |        |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
|                              |         |         | เพิ่ม     | ร้อยละ  |
|                              |         |         | (ลด)    |        |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| รายได้ดอกเบี้ย                  | 96,174  | 83,693  | 12,481  | 14.91  |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                | 32,593  | 27,202  | 5,391   | 19.82  |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ               | 63,581  | 56,491  | 7,090   | 12.55  |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ   | 24,467  | 20,637  | 3,830   | 18.56  |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| รายได้อื่น                      | 56,447  | 45,087  | 11,360  | 25.19  |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| รวมรายได้จากการดำเนินงาน       | 144,495 | 122,215 | 22,280  | 18.23  |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| ค่าใช้จ่ายในการรับประกันภัย        | 40,190  | 31,707  | 8,483   | 26.75  |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| รวมรายได้จากการดำเนินงานสุทธิ    | 104,305 | 90,508  | 13,797  | 15.24  |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ    | 46,934  | 43,019  | 3,915   | 9.10   |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| กำไรจากการดำเนินงาน           | 57,371  | 47,489  | 9,882   | 20.81  |
|                              |         |         |         |        |
| (ก่อนหักหนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ        |         |         |         |        |
| และขาดทุนจากการด้อยค่า          |         |         |         |        |
| และภาษีเงินได้)                 |         |         |         |        |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ              | 8,390   | 7,345   | 1,045   | 14.22  |
| และขาดทุนจากการด้อยค่า          |         |         |         |        |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| ก                            | 48,981  | 40,144  | 8,837   | 22.01  |
| ำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ |         |         |         |        |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| ภาษีเงินได้                     | 11,136  | 13,962  | (2,826) | (      |
|                              |         |         |         | 20.24) |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| กำไรสุทธิ                      | 37,845  | 26,182  | 11,663  | 44.55  |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| การแบ่งปันกำไรสุทธิ              |         |         |         |        |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| ส่วนที่เป็นของธนาคาร             | 35,260  | 24,226  | 11,034  | 45.55  |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| ส่วนท                         | 2,585   | 1,956   | 629     | 32.13  |
| ี่เป็นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม |         |         |         |        |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+
| กำไรสุทธิ                      | 37,845  | 26,182  | 11,663  | 44.55  |
+------------------------------+---------+---------+---------+--------+

นอกจากนี้ การปรับลดอัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลตามมติคณะรัฐมนตรี จากร้อยละ 30 เป็นร้อยละ 23
ในปี 2555 ทำให้ภาระภาษีเงินได้ลดลงร้อยละ 20.24
ส่งผลให้ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิจำนวน 35,260 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2554 จำนวน
11,034 ล้านบาท หรือร้อยละ 45.55

โครงสร้างรายได้ของธนาคาร

หน่วย: ล้านบาท

  ----------------------------------------------- ---------- --------- -------------- ----------
                                                  ปี 2555     ปี 2554    การเปลี่ยนแปลง   

                                                                       เพิ่ม (ลด)       ร้อยละ

  รายได้ดอกเบี้ย                                                                         

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                    4,602      7,178     (2,576)        (35.89)

  เงินรับฝาก                                        365        288       77             26.81

  เงินให้สินเชื่อ (ไม่รวมธุรกรรมตลาดซื้อคืน)                356        75        282            376.90

  ธุรกรรมตลาดซื้อคืน                                  3,882      6,815     (2,933)        (43.03)

  เงินลงทุน                                         12,287     8,414     3,873          46.03

  เงินลงทุนเพื่อค้า                                    463        285       178            62.55

  เงินลงทุนเผื่อขาย                                   6,817      4,259     2,559          60.08

  เงินลงทุนที่จะถือจนครบกำหนด                          5,007      3,871     1,136          29.36

  เงินให้สินเชื่อ                                      75,370     64,801    10,569         16.31

  สัญญาเช่าการเงิน                                   3,980      3,327     653            19.63

  อื่น ๆ                                            (65)       (27)      (38)           (140.74)

  รวมรายได้ดอกเบี้ย                                  96,174     83,693    12,481         14.91

  รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                                32,593     27,202    5,391          19.82

  รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                                  63,581     56,491    7,090          12.55

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                                                                     

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ                         31,428     26,072    5,356          20.55

  ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ                       6,961      5,435     1,526          28.08

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ                      24,467     20,637    3,830          18.56

  กำไรสุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ   5,555      5,214     341            6.55

  กำไร (ขาดทุน)                                    (46)       (54)      8              14.46
  สุทธิจากหนี้สินทางการเงินที่กำหนดให้แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม                                        

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิจากเงินลงทุน                      624        806       (182)          (22.58)

  ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย               20         13        7              47.50

  รายได้เงินปันผล                                    1,408      784       624            79.54

  รายได้เบี้ยประกันภัยรับสุทธิ                            47,517     37,118    10,399         28.01

  รายได้จากการดำเนินงานอื่น ๆ                         1,369      1,206     163            13.51

  หัก ค่าใช้จ่ายในการรับประกันภัย                        40,190     31,707    8,483          26.75

  รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                              40,724     34,017    6,707          19.72

  รวมรายได้จากการดำเนินงานสุทธิ                       104,305    90,508    13,797         15.24
  ----------------------------------------------- ---------- --------- -------------- ----------

รายได้ของเครือธนาคารหลักๆ มาจากสองส่วน คือ รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ และรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย
โดยรายได้ดอกเบี้ยสุทธิส่วนใหญ่มาจากรายได้ดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อ
ในขณะที่รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยในปี 2555 ส่วนใหญ่มาจากรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ
และเบี้ยประกันภัยที่ถือเป็นรายได้หลังหักค่าใช้จ่ายในการรับประกันภัยสุทธิเป็นหลัก
สำหรับสัดส่วนรายได้ แสดงดังภาพ

[]สัดส่วนรายได้

-   รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ดอกเบี้ยสุทธิสำหรับปี 2555 เพิ่มขึ้นจากปี 2554 จำนวน 7,090
ล้านบาท หรือร้อยละ 12.55 โดยเป็นผลจากรายได้ดอกเบี้ยที่เพิ่มขึ้น
ตามการเพิ่มขึ้นของรายได้ดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อเฉลี่ยที่เพิ่มขึ้น
และรายได้ดอกเบี้ยรับจากเงินลงทุน ขณะที่ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นจากปีก่อน
โดยส่วนใหญ่เป็นผลจากดอกเบี้ยจ่ายตามโปรโมชั่นเงินรับฝากประจำพิเศษ
และปริมาณเงินรับฝากเฉลี่ยที่เพิ่มขึ้น
รวมถึงการปรับเพิ่มอัตราการนำส่งเงินสมทบสถาบันคุ้มครองเงินฝาก (DPA)
และกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน (FIDF)
จึงส่งผลให้อัตราส่วนผลตอบแทนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้สุทธิ (Net Interest Margin:
NIM) ในปี 2555 อยู่ที่ ร้อยละ 3.58 ลดลงจากร้อยละ 3.75 ในปี 2554

-   รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ในปี 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยสุทธิเพิ่มขึ้นจากปีก่อน จำนวน 6,707
ล้านบาท หรือร้อยละ 19.72
ส่วนใหญ่เกิดจากการเพิ่มขึ้นของรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิที่เพิ่มขึ้น จำนวน 3,830
ล้านบาท หรือร้อยละ 18.56
และรายได้เบี้ยประกันภัยรับสุทธิหลังหักค่าใช้จ่ายในการรับประกันภัยที่เพิ่มขึ้นจำนวน 1,916
ล้านบาท หรือร้อยละ 35.41 อันเป็นผลจากค่าเบี้ยประกันภัยรับของบริษัทเมืองไทยประกันชีวิต
จำกัด (มหาชน)
รวมถึงรายได้เงินปันผลที่เพิ่มขึ้นจากรายการพิเศษที่ไม่เป็นตัวเงินตามการได้รับหุ้นปันผลในระหว่างปี
2555

สำหรับรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อยในปี 2555 ที่เพิ่มขึ้น
ส่วนใหญ่เกิดจากค่าธรรมเนียมจากการขายและให้บริการผลิตภัณฑ์ทางการเงิน อาทิ
ค่าธรรมเนียมรับสุทธิจากธุรกิจบัตร ค่าธรรมเนียมรับสุทธิจากร้านค้ารับบัตร
และค่าธรรมเนียมรับสุทธิเกี่ยวกับการจัดการด้านเงินให้สินเชื่อที่เพิ่มขึ้นตามการเพิ่มของปริมาณเงินให้สินเชื่อ
รวมทั้งค่าธรรมเนียมรับสุทธิจากการจัดการกองทุนรวม ที่เพิ่มขึ้นตามการขยายตัวของกองทุนรวม
ซึ่งสอดคล้องกับยุทธศาสตร์การดำเนินธุรกิจที่มุ่งเน้นลูกค้าเป็นศูนย์กลาง (Customer
Centricity) อันทำให้เกิดการขยายตัวของฐานลูกค้ารายใหม่อย่างต่อเนื่อง

-   ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่นๆ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่นๆ ในปี 2555 เพิ่มขึ้นจากปี 2554 จำนวน
3,915 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.10 โดยส่วนใหญ่เป็นค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน
ที่เพิ่มขึ้นตามการปรับเพิ่มเงินเดือนและจำนวนพนักงาน
ส่งผลให้อัตราส่วนค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่นๆ ต่อรายได้จากการดำเนินงานสุทธิ สำหรับปี
2555 อยู่ที่ร้อยละ 45.00 ปรับตัวดีขึ้นจากปีก่อนหน้าที่ระดับร้อยละ 47.53

-   หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า

ในปี 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับหนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ
และขาดทุนจากการด้อยค่าเพิ่มขึ้นจากปีก่อน
เพื่อรองรับความไม่แน่นอนที่อาจเกิดขึ้นจากสภาวะเศรษฐกิจทั้งในประเทศและต่างประเทศ

-   ฐานะทางการเงิน

สรุปฐานะทางการเงิน

+-------------------------+------------+------------+--------+-------+
|                         | 31 ธ.ค. 55 | 31 ธ.ค. 54 | การเปล |       |
|                         |            |            | ี่ยนแปลง |       |
+-------------------------+------------+------------+--------+-------+
|                         |            |            | จำนวน  | ร้อยละ |
+-------------------------+------------+------------+--------+-------+
|   สินทรัพย์รวม             | 2,077,442  | 1,722,940  | 3      | 20.58 |
|                         |            |            | 54,502 |       |
+-------------------------+------------+------------+--------+-------+
|   หนี้สินและส่วนของเจ้าของ   |            |            |        |       |
+-------------------------+------------+------------+--------+-------+
|   - หนี้สินรวม             | 1,876,621  | 1,555,974  | 3      | 20.61 |
|                         |            |            | 20,647 |       |
+-------------------------+------------+------------+--------+-------+
|   - ส่วนของเจ้าของ        | 184,946    | 154,799    | 30,147 | 19.48 |
|   (เฉพาะธนาคาร)         |            |            |        |       |
+-------------------------+------------+------------+--------+-------+
|   -                     | 15,876     | 12,167     | 3,709  | 30.48 |
|                         |            |            |        |       |
|  ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม |            |            |        |       |
+-------------------------+------------+------------+--------+-------+
|                         | 2,077,442  | 1,722,940  | 3      | 20.58 |
|  รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของ |            |            | 54,502 |       |
+-------------------------+------------+------------+--------+-------+

โครงสร้างสินทรัพย์และหนี้สิน

[]

-   สินทรัพย์

สินทรัพย์รวมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2555 มีจำนวน 2,077,442 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจำนวน 354,502 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 20.58 จาก ณ สิ้นปี 2554 ทั้งนี้
สินทรัพย์รวมที่เพิ่มขึ้น ส่วนใหญ่มาจากการเพิ่มขึ้นของรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ
(สินทรัพย์) เงินลงทุนสุทธิ และเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ โดยมีรายละเอียด ดังนี้

-   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ (สินทรัพย์) ณ สิ้นปี 2555 มีจำนวน 249,979
    ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี 2554 จำนวน 138,010 ล้านบาท หรือร้อยละ 123.26
    ส่วนใหญ่เกิดจากการบริหารสภาพคล่องของธนาคาร

-   เงินลงทุนสุทธิ ณ สิ้นปี 2555 มีจำนวน 382,163 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี 2554
    จำนวน 118,020 ล้านบาท หรือร้อยละ 44.69
    โดยส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นของเงินลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ

เงินลงทุนในหลักทรัพย์

  []

-   เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้หักรายได้รอตัดบัญชี ณ สิ้นปี 2555 มีจำนวน 1,326,732 ล้านบาท
    เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้น ปี 2554 จำนวน 115,898 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.57
    โดยเป็นการเพิ่มขึ้นของสินเชื่อทุกประเภท อาทิ เงินให้สินเชื่อเพื่อการพาณิชย์
    เงินให้สินเชื่อประเภทเงินทุนหมุนเวียน เงินให้สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย
    และเงินให้สินเชื่อบัตรเครดิต โดยยอดคงค้างเงินให้สินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อย
    สูงเป็นอันดับที่ 4 ในกลุ่มธนาคารพาณิชย์ไทย

  เงินให้สินเชื่อและเงินรับฝาก

  []

สำหรับอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อเงินให้สินเชื่อ (Gross NPLs) ณ สิ้นปี 2555
อยู่ที่ร้อยละ 2.16 ลดลงจาก ณ สิ้นปี 2554 ที่อยู่ที่ร้อยละ 2.45
เช่นเดียวกับอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ (สุทธิจากค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ)
ต่อเงินให้สินเชื่อ (Net NPLs) ณ สิ้นปี 2555 ซึ่งอยู่ที่ร้อยละ 0.90 ลดลงจาก ณ สิ้นปี 2554
ที่อยู่ที่ร้อยละ 1.15

อัตราส่วนทางการเงิน

หน่วย : ร้อยละ

  ----------------------------------------------- ----------- ------------
  อัตราส่วนทางการเงิน                                31 ธ.ค. 55  31 ธ.ค. 54

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิต่อเงินให้สินเชื่อ (Net NPLs)    0.90        1.15

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อเงินให้สินเชื่อ (Gross NPLs)     2.16        2.45
  ----------------------------------------------- ----------- ------------

-   คุณภาพสินทรัพย์

ณ สิ้นปี 2555 สินทรัพย์จัดชั้นของธนาคารและบริษัทย่อยประกอบด้วย เงินลงทุน
เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมสถาบันการเงิน) ทรัพย์สินรอการขายและสินทรัพย์อื่น
โดยจัดชั้นตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดโดยธนาคารแห่งประเทศไทย
ซึ่งรวมถึงการวิเคราะห์เงินให้กู้ยืมแต่ละประเภทและการประเมินฐานะของลูกหนี้แต่ละราย
โดยธนาคารและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ ณ สิ้น ปี 2555 จำนวน 36,382 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 2.37 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม ซึ่งสินทรัพย์ด้อยคุณภาพประกอบด้วย
สินทรัพย์จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน 8,033 ล้านบาท หรือ คิดเป็นร้อยละ 0.52 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม
สินทรัพย์จัดชั้นสงสัย 5,598 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 0.36 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม
และสินทรัพย์จัดชั้นสงสัยจะสูญ 22,751 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 1.48 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม

ทั้งนี้
หากพิจารณาเปรียบเทียบสินทรัพย์ด้อยคุณภาพจากงบการเงินรวมของธนาคารตามที่กล่าวมาข้างต้น
สัดส่วนของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพต่อสินทรัพย์จัดชั้นรวม ลดลงจากร้อยละ 2.70 ณ สิ้นปี 2554
เป็นร้อยละ 2.37 ณ สิ้นปี 2555

-   เงินให้สินเชื่อ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
ธนาคารและบริษัทย่อยมียอดเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินรวมของธนาคาร จำนวน 1,326,732
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 115,898 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 9.57 จากยอดสินเชื่อจำนวน
1,210,834 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2554

เงินให้สินเชื่อตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
ส่วนใหญ่หรือคิดเป็นร้อยละ 55.66 ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมด เป็นการกู้ยืมมากกว่า 20 ล้านบาท
สำหรับเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้สูงสุด 20 อันดับแรก (ไม่รวม บบส. เพทาย
และบริษัทของธนาคารกสิกรไทย) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวนรวม 61,542 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 4.68 ของเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น ซึ่งเป็นสัดส่วนน้อย นอกจากนี้
หากแยกตามประเภทของผู้กู้และระยะเวลาการชำระคืน
พบว่าลูกค้าของธนาคารส่วนใหญ่เป็นลูกค้าประเภทนิติบุคคลจำนวน 759,971 ล้านบาท
หรือคิดเป็นร้อยละ 57.74 ขณะที่สัดส่วนที่เหลืออีกร้อยละ 42.26
เป็นเงินให้สินเชื่อแก่บุคคลธรรมดา สำหรับเงินให้สินเชื่อที่มีระยะเวลาการชำระคืนไม่เกิน 1 ปี
คิดเป็นร้อยละ 46.61 ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมด

เงินให้สินเชื่อจำแนกตามปริมาณเงินให้สินเชื่อ ประเภทผู้กู้ และระยะเวลาการชำระคืน

[]

เงินให้สินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อย

[]

ณ 31 ธ.ค. 2555

  ---------------------------------- ------------------------------------
  []                                 []

  ---------------------------------- ------------------------------------

เงินให้สินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อยเป็นสินเชื่อปกติคิดเป็นร้อยละ 96.01 ของสินเชื่อทั้งหมด
และ เมื่อจำแนกตามประเภทธุรกิจ
อุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์มีสัดส่วนสูงที่สุดคิดเป็นร้อยละ 48.94 ของเงิน
ให้สินเชื่อทั้งหมด โดยเป็นสินเชื่อปกติคิดเป็นร้อยละ 95.37 ของสินเชื่อในธุรกิจดังกล่าว

เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ จำนวน 33,166
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 2.16 ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน
และธนาคารมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ จำนวน 31,627 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 2.06
ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน ซึ่งเป็นสัดส่วนร้อยละที่ลดลงเมื่อเทียบกับ ณ สิ้นปี 2554
ดังนี้

เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ

  ------------------------------------------- ------------- -------------
  หน่วย: ล้านบาท                                              

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                               31 ธ.ค. 2555  31 ธ.ค. 2554

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคารและบริษัทย่อย       33,166        31,736

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน           2.16          2.45

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคาร                 31,627        29,868

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน           2.06          2.31
  ------------------------------------------- ------------- -------------

เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ (Net NPLs)
จำนวน 13,607 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 0.90 ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน
และธนาคารมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ (Net NPLs) จำนวน 12,941 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 0.85 ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน ซึ่งลดลงเมื่อเทียบกับ ณ สิ้นปี 2554
ดังนี้

เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ

  -------------------------------------------- ------------- -------------
  หน่วย: ล้านบาท                                               

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                                31 ธ.ค. 2555  31 ธ.ค. 2554

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย     13,607        14,698

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน            0.90          1.15

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิของธนาคาร               12,941        13,675

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน            0.85          1.07
  -------------------------------------------- ------------- -------------

การปรับโครงสร้างหนี้ 

ในปี 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยมียอดเงินให้สินเชื่อที่ปรับโครงสร้างหนี้ก่อนนำไปตัดสูญ จำนวน
55,604 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2554 จำนวน 6,453 ล้านบาท
โดยมีส่วนสูญเสียจากการปรับโครงสร้างหนี้ จำนวน 2,666 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 4.79
ของยอดเงินให้สินเชื่อที่ปรับโครงสร้างหนี้ทั้งหมด ซึ่งลดลงเป็นจำนวน 908 ล้านบาท จาก 3,574
ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 1.85 ของยอดเงินให้สินเชื่อที่ปรับโครงสร้างหนี้ทั้งหมดในปี 2554

บริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 บริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด
มีสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ได้รับการแก้ไข และ/หรือปรับโครงสร้างหนี้สะสมจำนวน 73,268 ล้านบาท
หรือคิดเป็นร้อยละ 99.00 ของยอดเงินต้นคงค้างของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพตั้งต้น
โดยคาดว่าจะได้รับชำระหนี้ประมาณร้อยละ 48 ของเงินต้นคงค้างของหนี้ที่ได้รับการแก้ไขแล้ว

สำหรับรายละเอียดความคืบหน้าในการแก้ไขหนี้เปรียบเทียบ 4 ไตรมาสย้อนหลัง มีดังนี้

การแก้ไขหนี้ของบริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด

  ----------------------------------- -------- -------- -------- -------- --------
  หน่วย: ล้านบาท                                                            

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                       31 ธ.ค.  30 ก.ย.  30 มิ.ย.  31 มี.ค.  31 ธ.ค.
                                      2555     2555     2555     2555     2554

  บริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด                                              

  สินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ได้รับการแก้ไขแล้วสะสม   73,268   73,229   73,185   72,994   72,968

  ร้อยละของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพตั้งต้น          99.00    98.94    98.88    98.62    98.59
  ----------------------------------- -------- -------- -------- -------- --------

บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย

ธนาคารได้โอนลูกหนี้ที่มีสถานะเป็นลูกหนี้ด้อยคุณภาพ
ซึ่งมีลักษณะตามข้อกำหนดและเงื่อนไขที่ระบุในพระราชกำหนดบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย พ.ศ.2544
และสัญญาโอนสินทรัพย์ให้บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย (บสท.) ตามที่ได้รับแจ้งจาก บสท.

ในการชำระราคาโอน บสท.จะชำระด้วยตั๋วสัญญาใช้เงินระยะเวลา 10 ปี ประเภทเปลี่ยนมือไม่ได้
อาวัลโดยกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน ซึ่ง บสท.มีสิทธิไถ่ถอนก่อนกำหนดได้
ตั๋วสัญญาใช้เงินดังกล่าว
จะมีดอกเบี้ยเท่ากับอัตราดอกเบี้ยเงินรับฝากทุกประเภทเฉลี่ยของธนาคารพาณิชย์ไทยขนาดใหญ่ 5
แห่ง คำนวณทุกไตรมาส ทั้งนี้
บสท.จะชำระดอกเบี้ยทุกสิ้นปีโดยออกตั๋วสัญญาใช้เงินชนิดเปลี่ยนมือไม่ได้ที่อาวัลโดยกองทุนเพื่อการฟื้นฟูฯ
อายุ 1 ปี ซึ่ง บสท.สงวนสิทธิ์ในการต่ออายุได้ตามที่เห็นสมควร

ภายหลังการโอนหนี้ให้ บสท. ธนาคารยังคงมีความเสี่ยงที่จะต้องร่วมรับผลขาดทุนในกรณีที่ บสท.
มีผลขาดทุน ทั้งนี้ ตามเงื่อนไขของพระราชกำหนดบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย พ.ศ. 2544
และสัญญาโอนทรัพย์ กำหนดให้ บสท.
และธนาคารแบ่งปันผลกำไรหรือร่วมรับผลขาดทุนเมื่อครบสิ้นปีที่ 5 และสิ้นปีที่ 10 นับแต่วันที่ 1
กรกฎาคม 2544

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารไม่มีการโอนลูกหนี้ด้อยคุณภาพตามคำสั่งของ บสท.
โดย มูลหนี้ตามบัญชีก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของลูกหนี้ที่โอนรวมทั้งสิ้นจนถึงวันที่ 31 ธันวาคม
2555 มีจำนวน 14,882 ล้านบาท และมีราคาโอนรวมทั้งสิ้น จำนวน 9,747 ล้านบาท
โดยธนาคารได้รับตั๋วสัญญาใช้เงินจาก บสท.แล้ว จำนวน 9,747 ล้านบาท

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารได้รับแจ้งข้อมูลเบื้องต้นจาก บสท.
ว่าธนาคารมีผลกำไรจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ ณ สิ้นปีที่ 10 ตามประมาณการ จำนวน
107 ล้านบาท ทั้งนี้ บสท.แจ้งว่าจะมีการปรับปรุง ผลการคำนวณกำไรขาดทุนที่แท้จริง
เมื่อได้บริหารจัดการสินทรัพย์คงเหลือแล้วเสร็จ และสามารถนำมาแบ่งปัน
ผลกำไรหรือรับผิดชอบในผลขาดทุนตามที่กำหนดไว้

ทรัพย์สินรอการขาย 

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยมีทรัพย์สินรอการขายตามราคาต้นทุน จำนวน
12,463 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 0.60 ของสินทรัพย์รวม

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อการด้อยค่าสำหรับทรัพย์สินรอการขาย
จำนวน 1,460 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 11.71 ของมูลค่าตามราคาต้นทุน
ซึ่งเพียงพอที่จะรองรับค่าใช้จ่ายในการถือครอง ค่าใช้จ่ายในการขาย
และขาดทุนจากการขายทรัพย์สินรอการขาย

ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ และค่าเผื่อการด้อยค่าของสินทรัพย์

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
และค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ จำนวน 43,723 ล้านบาท โดยคิดเป็นร้อยละ
142.31 ของค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญซึ่งเป็นไปตามเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย

สินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้

ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้ตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2555 และ 2554
จำนวน 72,958 ล้านบาท และ 66,394 ล้านบาท ตามลำดับ
หรือคิดเป็นอัตราส่วนต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน) ณ ปี 2555 และ 2554
ที่ร้อยละ 4.75 และ 5.12 ตามลำดับ

สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPL)

ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2555 และ 2554
จำนวน 33,166 ล้านบาท และ 31,736 ล้านบาท ตามลำดับ
หรือคิดเป็นอัตราส่วนต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน) ณ สิ้นปี 2555 และ 2554
ที่ร้อยละ 2.16 และ 2.45 ตามลำดับ

-   การจัดชั้นเงินให้สินเชื่อ

ตามข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย ธนาคารได้จัดชั้นลูกหนี้ออกเป็น 6 ประเภท
และได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขั้นต่ำ ตามประเภทของการจัดชั้นเหล่านี้
หลักเกณฑ์ที่สำคัญในการจัดชั้นหนี้ คือ ระยะเวลาที่ค้างชำระ
สำหรับมูลค่าของหลักประกันที่ใช้ได้มากที่สุดในการคำนวณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขึ้นอยู่กับประเภทของหลักประกัน

สำหรับการจัดชั้นสินเชื่อและค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคารและบริษัทย่อย ตามงบการเงินรวม ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2555 เป็นดังนี้

หน่วย : ล้านบาท

+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
|                   | เงินให้สินเชื่อ    | ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ   |             |
|                   |               |                   |             |
|                   | แ             |                   |             |
|                   | ละดอกเบี้ยค้างรับ |                   |             |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
|                   |               | อัตราร้อยละตามเกณฑ์  | มูลค่าที่ต้องตั้ง  |
|                   |               | ธปท.              |             |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นปกติ           | 1,267,246     | 1                 | 4,855       |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ | 19,606        | 2                 | 97          |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน  | 8,033         | 100               | 4,647       |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นสงสัย          | 5,598         | 100               | 3,045       |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นสงสัยจะสูญ      | 19,721        | 100               | 11,308      |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นสูญ            | -             |                   | -           |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| รวม               | 1,320,204     |                   | 23,952      |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+

ณ สิ้นปี 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามงบการเงินรวม ซึ่งประกอบด้วย
ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ลูกค้าและสถาบันการเงินทั่วไป 36,951 ล้านบาท
และค่าเผื่อการปรับลดมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ 6,772 ล้านบาท รวมเป็นจำนวน 43,723
ล้านบาท ซึ่งคิดเป็นสัดส่วนเกินกว่าอัตราร้อยละที่ต้องตั้ง ตามเกณฑ์ธนาคารแห่งประเทศไทย

ทั้งนี้ การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย
รวมทั้งการวิเคราะห์เงินให้กู้ยืมแต่ละประเภท และการประเมินฐานะลูกหนี้แต่ละราย
โดยอาศัยประสบการณ์ในการพิจารณาความเสี่ยงและมูลค่าของหลักประกัน

-   หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

หนี้สินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2555 มีจำนวน 1,876,621 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน
320,647 ล้านบาท หรือร้อยละ 20.61 จาก ณ สิ้นปี 2554 ทั้งนี้ หนี้สินที่เพิ่มขึ้น
ส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นของเงินรับฝาก รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน)
เงินสำรองประกันชีวิต และตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม
โดยรายการที่มีการเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญ มีดังนี้

-   เงินรับฝาก ณ สิ้นปี 2555 มีจำนวน 1,391,380 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี 2554
    จำนวน 149,151 ล้านบาท หรือร้อยละ 12.01
    โดยส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นของเงินรับฝากออมทรัพย์ โดยยอดคงค้าง
    เงินรับฝากของธนาคารและบริษัทย่อย สูงเป็นอันดับที่ 4 ในกลุ่มธนาคารพาณิชย์ไทยด้วยกัน

-   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน) ณ สิ้นปี 2555 มีจำนวน 174,004 ล้านบาท
    เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี 2554 จำนวน 120,664 ล้านบาท หรือร้อยละ 226.21
    โดยส่วนใหญ่เกิดจากเงินกู้ยืมตามธุรกรรม ซื้อคืนภาคเอกชน

-   เงินสำรองประกันชีวิต ณ สิ้นปี 2555 มีจำนวน 125,856 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี
    2554 จำนวน 28,259 ล้านบาท หรือร้อยละ 28.95
    โดยเพิ่มขึ้นตามการเติบโตของธุรกิจประกันชีวิต

-   ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม ณ สิ้นปี 2555 มีจำนวน 87,394 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี
    2554 จำนวน 17,091 ล้านบาท หรือร้อยละ 24.31
    ส่วนใหญ่เป็นผลจากการออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิธนาคารกสิกรไทยในระหว่างปี 2555

ทั้งนี้ ส่วนของเจ้าของที่เป็นส่วนของธนาคาร ณ สิ้นปี 2555 มีจำนวน 184,946 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี 2554 จำนวน 30,147 ล้านบาท หรือร้อยละ 19.48
โดยส่วนใหญ่เป็นผลจากกำไรสุทธิจากการดำเนินงานในปี 2555

-   แหล่งที่มาของเงินทุน

-   โครงสร้างเงินทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 โครงสร้างเงินทุนตามงบการเงินรวม ประกอบด้วย หนี้สิน จำนวน
1,876,621 ล้านบาท และส่วนของเจ้าของจำนวน 200,821 ล้านบาท
ซึ่งคิดเป็นอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของเจ้าของเท่ากับ 9.34 เท่า
โดยองค์ประกอบของแหล่งเงินทุนด้านหนี้สินที่สำคัญ ได้แก่ เงินรับฝาก ซึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2555 มีจำนวน 1,391,380 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 66.98 ของแหล่งเงินทุนทั้งหมด
สำหรับรายการระหว่างธนาคารและ ตลาดเงิน รวมทั้งตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมนั้น
มีสัดส่วนร้อยละ 8.38 และร้อยละ 4.21 ของแหล่งเงินทุนทั้งหมด ตามลำดับ

-   ความสัมพันธ์ของแหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีแหล่งใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญ ได้แก่ เงินให้สินเชื่อ ซึ่ง ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2555 มีเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้หักรายได้รอตัดบัญชีจำนวน 1,326,732 ล้านบาท
ทำให้อัตราส่วนของเงินให้สินเชื่อต่อ เงินรับฝากของธนาคารคิดเป็นร้อยละ 95.35
และอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินรับฝากรวมตั๋วแลกเงินคิดเป็น ร้อยละ 94.06
สำหรับส่วนของสภาพคล่องที่เหลือ ธนาคารได้นำไปลงทุนในสินทรัพย์สภาพคล่องต่างๆ อันได้แก่
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน รวมทั้งเงินลงทุนในหลักทรัพย์

แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญดังกล่าว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
สามารถแบ่งตามระยะเวลา ครบกำหนดตามสัญญาได้ดังนี้

แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญของธนาคารและบริษัทย่อย

  ----------- ----------- -------- ----------- -------- ------------ -------- ----------- --------
  หน่วย:                                                                                   
  ล้านบาท                                                                                  

  ระยะเวลา    เงินรับฝาก                                  เงินให้สินเชื่อ                        

              31 ธ.ค.     ร้อยละ    31 ธ.ค.     ร้อยละ    31 ธ.ค. 2555 ร้อยละ    31 ธ.ค.     ร้อยละ
              2555                 2554                                       2554        

  ≤ 1 ปี       1,334,769   95.93    1,195,278   96.22    621,647      46.85    587,763     48.54

  > 1 ถึง 5 ปี  56,611      4.07     46,951      3.78     315,874      23.81    292,340     24.14

  > 5 ปี       -           -        -           -        389,211      29.34    330,731     27.32

  รวม         1,391,380   100.00   1,242,229   100.00   1,326,732    100.00   1,210,834   100.00
  ----------- ----------- -------- ----------- -------- ------------ -------- ----------- --------

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 เงินรับฝากที่มีระยะเวลาไม่เกิน 1 ปี
มีจำนวนมากกว่าเงินให้สินเชื่อที่มีระยะเวลา ไม่เกิน 1 ปี
ซึ่งถือว่าเป็นปกติของธุรกิจธนาคารพาณิชย์ทั่วไปในประเทศไทย
ซึ่งจะมีการระดมทุนระยะสั้นเพื่อการปล่อยสินเชื่อหรือลงทุนในระยะยาวเป็นส่วนใหญ่ อย่างไรก็ตาม
เงินรับฝากของธนาคารโดยส่วนใหญ่ จะมีการต่ออายุอย่างต่อเนื่องเมื่อครบกำหนดตามสัญญา
จึงมีแนวโน้มว่าเงินรับฝากดังกล่าวจะอยู่กับธนาคารเป็นเวลานานกว่าระยะเวลาตามสัญญา
ทำให้ธนาคารสามารถใช้เป็นแหล่งเงินสนับสนุนการให้สินเชื่อได้

ธนาคารยังได้ออกตั๋วแลกเงินให้แก่ลูกค้าทั้งที่เป็นทั้งนิติบุคคล และบุคคลธรรมดา
เพื่อเป็นการเพิ่มทางเลือกการลงทุนให้ประชาชน และ/หรือ ผู้ฝากเงินของธนาคาร ซึ่ง ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2555 ธนาคารมียอด ตั๋วแลกเงินทั้งสิ้นจำนวน 19,138 ล้านบาท

นอกจากนี้ เมื่อวันที่ 20 กันยายน 2555 ธนาคารกสิกรไทย สาขาฮ่องกง
ได้ออกหุ้นกู้สกุลเงินดอลลาร์สหรัฐฯ แบบไม่มีหลักประกันไม่ด้อยสิทธิ (Senior Unsecured
Notes) จำนวน 500 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ อายุ 5 ปี 6 เดือน อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 3.00 ต่อปี
จ่ายดอกเบี้ยทุก 6 เดือน ครบกำหนดไถ่ถอนปี 2561 เสนอขายแก่นักลงทุนสถาบันในเอเชียร้อยละ
76 และในยุโรปร้อยละ 24 โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อรองรับการขยายตัวของสินเชื่อ
สกุลเงินตราต่างประเทศระยะยาว และธุรกิจในต่างประเทศของธนาคาร
ตลอดจนเสริมสร้างเสถียรภาพด้านสภาพคล่องสกุลเงินตราต่างประเทศของธนาคาร

-   การเปลี่ยนแปลงของกระแสเงินสด

เงินสดของธนาคารและบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 มีจำนวน 35,127 ล้านบาท
ลดลงจำนวน 18,084 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับสิ้นปีก่อน
โดยมีเงินสดสุทธิได้มาและใช้ไปในกิจกรรมต่าง ๆ ดังนี้

   เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงานจำนวน 68,509 ล้านบาท
  ซึ่งเกิดจากกำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน จำนวน
  50,391 ล้านบาท และการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงานที่สำคัญ อันได้แก่
  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (สินทรัพย์) เพิ่มขึ้น 137,834 ล้านบาท
  เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ เพิ่มขึ้น 124,722 ล้านบาท เงินรับฝาก เพิ่มขึ้น 149,151 ล้านบาท
  และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน) เพิ่มขึ้น 120,663 ล้านบาท

   เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุนจำนวน 117,259 ล้านบาท
  ซึ่งเกิดจากเงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุน เผื่อขายจำนวน 322,948 ล้านบาท
  และเงินสดจ่ายเพื่อซื้อตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดจำนวน 68,916 ล้านบาท
  ในขณะที่มีเงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนเผื่อขายจำนวน 241,249 ล้านบาท
  และเงินสดรับจากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดจำนวน 41,620 ล้านบาท

-   เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงินจำนวน 30,667 ล้านบาท
    ซึ่งเกิดจากตราสารหนี้ที่ออกและ เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น 36,945 ล้านบาท
    ในขณะที่มีการจ่ายเงินปันผลจำนวน 5,983 ล้านบาท

-   ความเพียงพอของสภาพคล่อง

หน่วย: ล้านบาท

+-----------------------------------+----------------+----------------+
| รายการ                            | 31 ธ.ค. 2555   | 31 ธ.ค. 2554   |
+-----------------------------------+----------------+----------------+
|   สินทรัพย์รวม                       | 2,077,442      | 1,722,940      |
+-----------------------------------+----------------+----------------+
|   เงินรับฝาก (สกุลบาท)               | 1, 391,380     | 1,242,229      |
+-----------------------------------+----------------+----------------+
|   เงินให้สินเชื่อ                      | 1,326,732      | 1,210,834      |
+-----------------------------------+----------------+----------------+
|   สินทรัพย์สภาพคล่อง                  | 667,269        | 429,322        |
+-----------------------------------+----------------+----------------+
|   เงินให้สินเชื่อ/เงินรับฝากสกุลบาท       | 95.35          | 97.47          |
|   (ร้อยละ)                         |                |                |
+-----------------------------------+----------------+----------------+
|   สินทรัพย์สภาพคล่อง/สินทรัพย์รวม        | 32.12          | 24.92          |
|   (ร้อยละ)                         |                |                |
+-----------------------------------+----------------+----------------+
|   สินท                             | 47.96          | 34.56          |
| รัพย์สภาพคล่อง/เงินรับฝากสกุลบาท(ร้อยละ) |                |                |
+-----------------------------------+----------------+----------------+

  หมายเหตุ : สินทรัพย์สภาพคล่อง ประกอบด้วยเงินสด รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
  สุทธิ (สินทรัพย์) สิทธิในการเรียกคืนหลักทรัพย์ และเงินลงทุนสุทธิ

-   อัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่อง

ธนาคารดำรงอัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่องโดยเฉลี่ยแล้วไม่ต่ำกว่าร้อยละ 6.00
ของยอดเงินรับฝากและ เงินกู้ยืมบางประเภท ตามเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด โดย ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ธนาคารมีเงินสด ในมือ เงินสดที่ศูนย์เงินสด
เงินรับฝากที่ธนาคารแห่งประเทศไทย และหลักทรัพย์ที่ปราศจากภาระผูกพัน รวมเป็นจำนวน
350,645 ล้านบาท

-   ภาระผูกพัน

ภาระผูกพันของธนาคารและบริษัทย่อย
ประกอบด้วยการรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน
ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด เล็ตเตอร์ออฟเครดิต และภาระผูกพันอื่น ดังนี้

หน่วย: ล้านบาท

  --------------------------------------- ------------ ------------ ------------
  ภาระผูกพัน                                31 ธ.ค. 2555 31 ธ.ค. 2554 31 ธ.ค. 2553

  การรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน    4,435        8,130        3,961

  ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด   10,286       8,697        8,418

  เล็ตเตอร์ออฟเครดิต                         27,418       26,962       24,496

  ภาระผูกพันอื่น                              389,051      350,821      340,598

  รวม                                     431,190      394,610      377,473
  --------------------------------------- ------------ ------------ ------------

-   การดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

ธนาคารมีอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง ณ สิ้นปี 2555 เท่ากับร้อยละ 15.98
ซึ่งเป็นการคำนวณตามหลักเกณฑ์ Basel II โดยเพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี 2554 ที่ร้อยละ 13.81 ทั้งนี้
ข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย กำหนดให้ธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศ
ดำรงเงินกองทุนเป็นอัตราส่วนกับสินทรัพย์และภาระผูกพัน ไม่ต่ำกว่าร้อยละ 8.5 โดยมีเงื่อนไขว่า
เงินกองทุนชั้นที่ 1 ต้องเป็นอัตราส่วนไม่ต่ำกว่าร้อยละ 4.25 ของสินทรัพย์และภาระผูกพันดังกล่าว
ซึ่ง ณ สิ้นปี 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินกองทุนชั้นที่ 1 และเงินกองทุนชั้นที่ 2
รวมกันเท่ากับจำนวน 218,201 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 15.98
ซึ่งสูงกว่าเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย โดยเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1 จำนวน 142,375
ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 10.43 และเงินกองทุนชั้นที่ 2 จำนวน 75,826 ล้านบาท
หรือคิดเป็นร้อยละ 5.55

ตารางแสดงการดำรงเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

หน่วย : ล้านบาท

  -------------------------------------- ---------------- ----------------
                                         31 ธ.ค. 2555     31 ธ.ค. 2554

  เงินกองทุนชั้นที่ 1                          142,375          122,228

  เงินกองทุนชั้นที่ 2                          75,826           53,018

  รวมเงินกองทุนตามกฎหมาย                   218,201          175,246
  -------------------------------------- ---------------- ----------------

สำหรับอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงของธนาคาร มีรายละเอียด ดังนี้

อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง*

หน่วย: ร้อยละ

  -------------------------- -------------- -------- -------- -------- -------- --------
  อัตราส่วนเงินกองทุนตามกฎหมาย   ขั้นต่ำตามที่ธปท.   31 ธ.ค.  30 ก.ย.  30 มิ.ย.  31 มี.ค.  31 ธ.ค.
                             กำหนด          2555     2555     2555     2555     2554

  อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1       4.25           10.43    10.90    9.76     9.59     9.63

  อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 2       -              5.55     5.63     5.80     5.89     4.18

  อัตราส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้น        8.50           15.98    16.53    15.56    15.48    13.81
  -------------------------- -------------- -------- -------- -------- -------- --------

หมายเหตุ: * ไม่นับรวมกำไรสุทธิของแต่ละงวด
โดยธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้รวมกำไรสุทธิของงวดครึ่งปีแรกเป็นเงินกองทุน หลังจาก
ผ่าน การประชุมคณะกรรมการธนาคารตามข้อบังคับของธนาคาร
และรวมกำไรสุทธิของงวดครึ่งปีหลังเข้าเป็นเงินกองทุน หลังจากผ่านมติที่ประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้น
ยกเว้นกรณีมีผลขาดทุนสุทธิ จะต้องนำไปหักจากเงินกองทุนทันที

อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงกลุ่มธุรกิจทางการเงินธนาคารกสิกรไทย**

หน่วย: ร้อยละ

  ----------------------------- -------------------- --------------------
  อัตราส่วนเงินกองทุนตามกฎหมาย      ขั้นต่ำตามที่ ธปท. กำหนด  31 ธ.ค. 2555

  อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1          4.25                 10.44

  อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 2          -                    5.20

  อัตราส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้น           8.50                 15.64
  ----------------------------- -------------------- --------------------

หมายเหตุ: ** กลุ่มธุรกิจทางการเงินธนาคารกสิกรไทย หมายถึง
กลุ่มธุรกิจทางการเงินตามการกำกับแบบรวมกลุ่ม ซึ่งประกอบด้วย ธนาคารกสิกรไทย
บริษัทของธนาคารกสิกรไทย บริษัทให้บริการสนับสนุนงานธนาคารกสิกรไทย บบส.เพทาย
และบริษัทอื่นๆ ที่ได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งประเทศไทยให้อยู่ในกลุ่มธุรกิจทางการเงิน