เอกสารแนบ 3 อื่นๆ

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ท่านผู้ถือหุ้น ธนาคาร เกียรตินาคิน จำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการตรวจสอบธนาคาร เกียรตินาคิน จำกัด (มหาชน) ประกอบด้วย นายพิชัย ดัชณาภิรมย์
เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ นายมานพ พงศทัต นายเชษฐ์ ภัทรากรกุล และนายประวิทย์
วรุตบางกูรเป็นกรรมการตรวจสอบ และในปี 2553 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมรวม 11
ครั้ง โดยได้ดำเนินงานสรุปดังนี้

-   ในทุกไตรมาสได้ทบทวนรายงานทางการเงินโดยประชุมพิจารณาร่วมกับผู้บริหารในสายงานการเงินและงบประมาณ
    และ ผู้สอบบัญชีภายนอกของธนาคารเพื่อพิจารณาข้อสังเกตต่างๆ จากการตรวจสอบ
    หรือสอบทานงบการเงิน
    และมีการประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีภายนอกโดยไม่มีผู้บริหารที่รับผิดชอบอยู่ด้วย

-   สอบทานระบบการควบคุมภายในและระบบความปลอดภัยของข้อมูลสารสนเทศร่วมกับผู้ตรวจสอบภายใน
    เพื่อประเมินประสิทธิผลและความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน
    และระบบควบคุมความปลอดภัยในระบบเทคโนโลยีสารสนเทศ
    คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณารายงานการประเมินระบบควบคุมภายในและดูแลให้มีการทบทวนระบบควบคุมภายในกรณีเรื่องที่มีความเสี่ยงในด้านความปลอดภัยของข้อมูลเพื่อให้มีมาตรการควบคุมที่เหมาะสม
    และพิจารณาผลการตรวจสอบการบริหารร่วมกับผู้ตรวจสอบภายใน

-   คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาให้ความเห็นชอบแผนแม่บทสำหรับการตรวจสอบและแผนงานตรวจสอบภายในประจำปี
    2554

-   สอบทานการบริหารความเสี่ยง ที่มีความเชื่อมโยงกับระบบการควบคุมภายใน
    เพื่อการจัดการความเสี่ยงทั่วทั้งธนาคาร
    โดยการสอบทานการบริหารความเสี่ยงผ่านสายงานบริหารความเสี่ยง และ
    สายตรวจสอบภายใน โดยมีการกำหนดวัตถุประสงค์ ข้อบ่งชี้ความเสี่ยง ประเมินความเสี่ยง
    การจัดการความเสี่ยง และการติดตามผลความคืบหน้าเป็นรายไตรมาส
    มีการกำหนดดัชนีชี้วัดความเสี่ยงที่สำคัญ ซึ่งถือเป็นระบบเตือนภัยล่วงหน้า
    มีการจัดทำแผนการดำเนินการกรณีเกิดเหตุการณ์วิกฤต ให้เหมาะสมตามสถานการณ์
    มีการกำหนดความเสี่ยงที่ยอมรับได้ และ ระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้
    รวมทั้งมีการทบทวนความเสี่ยงให้สอดคล้องกับสถานการณ์ปัจจุบันตามนโยบายการบริหารความเสี่ยงที่ธนาคารกำหนด
    และเป็นไปตามแนวทางการบริหารความเสี่ยง 5 ด้าน ได้แก่ ความเสี่ยงด้านกลยุทธ์
    ด้านสินเชื่อ ด้านตลาด ด้านสภาพคล่อง และความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ
    ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า
    ธนาคารมีการบริหารความเสี่ยงที่เหมาะสม มีประสิทธิภาพ

-   ทบทวนการทำรายการที่เกี่ยวโยงกัน และพิจารณาการทำรายการที่เกี่ยวโยงกัน
    และการทำรายการระหว่างกันโดยถือหลักความโปร่งใสและการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอเป็นหลักในการปฏิบัติงานที่สอดคล้องกับนโยบายของธนาคารและเป็นไปตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี

-   ทบทวนระบบการกำกับดูแลการปฏิบัติงานตามข้อกำหนดกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของธนาคารรวมถึงการปฏิบัติตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    กฎหมายป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน และกฎหมายเกี่ยวกับการคุ้มครองผู้บริโภค
    โดยประชุมร่วมกับผู้ตรวจสอบภายใน
    เพื่อประสานงานให้หน่วยงานที่รับผิดชอบดำเนินการให้ถูกต้อง

-   พิจารณาผลการปฏิบัติงานของผู้สอบบัญชีภายนอกในการทำหน้าที่ผู้สอบบัญชีในปีที่ผ่านมา
    คณะกรรมการตรวจสอบยังได้พิจารณาและเสนอแนะรายชื่อผู้สอบบัญชีภายนอกของธนาคารและกำหนดค่าสอบบัญชีประจำปี
    2554 ต่อคณะกรรมการธนาคารเพื่อพิจารณา

  ในการดำเนินงานตามบทบาทหน้าที่คณะกรรมการตรวจสอบ
  ได้ทบทวนและพิจารณาการดำเนินงานหลักของธนาคารโดยพิจารณาร่วมกับผู้บริหารของธนาคารที่รับผิดชอบ
  ผู้ตรวจสอบภายใน และผู้ตรวจสอบภายนอก
  คณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่ากระบวนการจัดทำงบการเงินของธนาคารมีระบบการควบคุมอย่างเหมาะสมเพียงพอ
  และงบการเงินของธนาคารได้จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป เชื่อถือได้
  ซึ่งได้นำระบบการบริหารความเสี่ยง และกระบวนการตรวจสอบมาพิจารณาด้วยแล้ว

  คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาผลการปฏิบัติงานในปีที่ผ่านมาของผู้สอบบัญชีภายนอก
  และได้เสนอรายชื่อผู้สอบบัญชี ดร.ศุภมิตร เตชะมนตรีกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต ทะเบียนเลขที่
  3356 หรือ นายเพิ่มศักดิ์ จิระจักรวัฒนา ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต ทะเบียนเลขที่ 3427 หรือ คุณนิติ
  จึงนิจนิรันดร์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต ทะเบียนเลขที่ 3809 แห่งสำนักงาน บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช
  โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของธนาคารประจำปี 2554
  และได้ให้ความเห็นชอบค่าสอบบัญชีประจำปี 2554 ต่อคณะกรรมการธนาคาร
  เพื่อเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้นพิจารณาแต่งตั้งผู้สอบบัญชีและอนุมัติค่าสอบบัญชีต่อไป

วันที่ 18 มกราคม 2554

ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ

 

............................................

นายพิชัย ดัชณาภิรมย์

ประธานกรรมการตรวจสอบ

ธนาคารเกียรตินาคิน จำกัด (มหาชน)