เอกสารแนบ 3

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบประจำปี 2554

คณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท ไฮโดรเท็ค จำกัด (มหาชน) ประกอบด้วยกรรมการอิสระจำนวน 3
ท่าน คือ พลอากาศเอกชัยนันท์ ธรรมสุจริต เป็นประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และนายอนันต์
เกตุพิทยา และรศ.ดร.กำพล ปัญญาโกเมศ เป็นกรรมการตรวจสอบ ซึ่งนายอนันต์ เกตุพิทยา
เป็นกรรมการผู้มีความรู้ความสามารถ และประสบการณ์ด้านบัญชีการเงิน
สามารถทำหน้าที่สอบทานความน่าเชื่อถือของงบการเงินได้
โดยกรรมการทุกท่านมีคุณสมบัติเป็นอิสระตามประกาศตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติภาระกิจตามขอบเขตอำนาจหน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท
เป็นไปตามกฏบัตร และสอดคล้องตามประกาศของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
โดยรับทราบข้อมูลจากผู้ตรวจสอบภายใน รายงานของผู้สอบบัญชี ฝ่ายบริหาร
และได้ให้คำแนะนำต่างๆ แก่ฝ่ายบริหาร
เพื่อให้การดำเนินงานของบริษัทมีประสิทธิภาพและประสิทธิผลมากยิ่งขึ้น

ในปี พ.ศ. 2554 คระกรรมการตรวจสอบได้มีการจัดประชุมรวม 4 ครั้ง
และได้รายงานผลการดำเนินงานต่อคณะกรรมการบริษัทเป็นประจำทุกไตรมาส
โดยผลการปฏิบัติงานของกรรมการตรวจสอบมีสาระสำคัญ สรุปได้ดังนี้

-   สอบทานงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2554 ของบริษัท
    เพื่อนำเสนอให้คณะกรรมการบริษัทพิจารณาอนุมัติ
    โดยพิจารณางบการเงินที่ผ่านการสอบทานและตรวจสอบจากผู้สอบบัญชี
    เพื่อให้มั่นใจได้ว่างบการเงินจัดทำขึ้นตามมาตรฐานบัญชีที่รับรองโดยทั่วไป
    มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ เป็นประโยชน์ต่อการตัดสินใจของผู้ใช้งบการเงินของบริษัท
    พร้อมทั้งพิจารณาข้อเสนอแนะต่อระบบการควบคุมภายในจากผู้สอบบัญชี
    เพื่อให้มั่นใจได้ว่าข้อสังเกตสำคัญที่พบจากการตรวจสอบได้รับการพิจารณาดำเนินการจากฝ่ายบริหารอย่างเหมาะสม

-   สอบทานรายการที่เกี่ยวโยงกัน หรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
    เพื่อให้มั่นใจว่าการตกลงเข้าทำรายการมีความสมเหตุสมผล และเกิดประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท
    ตามนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดี ตามหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

-   สอบทานการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ฯ
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์ฯ และคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ฯ
    และกฎหมายอื่นที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท มีการปฏิบัติตามกฎหมาย
    และระเบียบของทางการที่เกี่ยวข้องให้เป็นไปอย่างถูกต้อง

-   สอบทานความเพียงพอ และเหมาะสมของระบบการควบคุมภายใน
    กำกับดูแลและเป็นผู้ประเมินผลงานการปฏิบัติงานด้านการตรวจสอบภายใน
    โดยให้ความเห็นชอบต่อแผนงานตรวจสอบภายในประจำปี และสอบทานผลการตรวจสอบ
    เพื่อให้มั่นใจว่าบริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิผล

-   สอบทานคุณสมบัติของผู้สอบบัญชี คุณภาพ มาตรฐานการทำงาน ทีมงาน ความเชี่ยวชาญ
    ความเป็นอิสระในการปฏิบัติงาน และค่าตอบแทน เพื่อนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัท
    เพื่อขออนุมัติที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปี 2555 ให้แต่งตั้งบริษัท เอส พี ออดิท จำกัด
    เป็นผู้สอบบัญชีสำหรับปี 2555 ซึ่งผู้สอบบัญชีได้ปฏิบัติหน้าที่อย่างดีเสมอมา
    และมีคุณสมบัติถูกต้องตามประกาศของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

-   ความเห็นต่อการปฏิบัติหน้าที่ตามกฏบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ
    จากการประเมินการปฏิบัติงานตนเองของคณะกรรมการประจำปี 2554 เมื่อวันที่ 27 กันยายน
    2554 คณะกรรมการตรวจสอบได้ประเมินในเรื่ององค์ประกอบของคณะกรรมการตรวจสอบ
    การฝึกอบรมและทรัพยากร การประชุม
    ความสัมพันธ์กับผู้สอบบัญชีและผู้บริหารตลอดจนบทบาทของคณะกรรมการตรวจสอบในอนาคต
    ซึ่งผลการประเมินโดยรวมสรุปว่าได้ปฏิบัติงานอย่างเพียงพอ ในระดับที่น่าพอใจ

คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาแล้วเห็นว่า บริษัทถือนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดีเป็นสำคัญ
มีผลให้ระบบการควบคุมภายในมีประสิทธิภาพเพียงพอ ไม่มีข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ
สำหรับงบการเงินรอบบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554
ไม่มีเหตุการณ์แสดงถึงปัญหาหรือรายการที่มีผลกระทบต่องบการเงินอย่างมีนัยสำคัญ

[]

  (พลอากาศเอกชัยนันท์ ธรรมสุจริต)

  ประธานกรรมการตรวจสอบ

  22 กุมภาพันธ์ 2555