12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

 งบการเงิน

ก. สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในระยะเวลา 3 ปี ที่ผ่านมา

งบการเงินของธนาคารและบริษัทย่อยปี 2549 – 2551 ตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาตของบริษัท
เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด ซึ่งได้แสดงความเห็นและรายงานการตรวจสอบดังนี้

งบการเงินปี 2549 

งบการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นแบบไม่มีเงื่อนไข

งบการเงินปี 2550

งบการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นแบบไม่มีเงื่อนไข (มีวรรคเน้น)

งบการเงินปี 2551

งบการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นแบบไม่มีเงื่อนไข (มีวรรคเน้น)

ข. ตารางสรุปงบดุล งบกำไรขาดทุนและงบกระแสเงินสด

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบก      |          |          |
|                                    | ารเงินรวม |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2549     | 2550     | 2551     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| สินทรัพย์                             |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสด                            | 18,411   | 18,051   | 27,751   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ  | 82,842   | 58,724   | 198,735  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน           | 22,200   | 10,700   | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินลงทุนสุทธิ                       | 101,987  | 95,526   | 102,945  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                       | 677,207  | 762,505  | 904,009  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับ                      | 1,812    | 1,263    | 1,485    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ      | 679,019  | 763,768  | 905,494  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ               | (31,703) | (24,217) | (26,394) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | (1,290)  | (1,635)  | (3,378)  |
| ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ   | 646,026  | 737,916  | 875,722  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                | 16,496   | 15,365   | 14,392   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของลูกค้าจากการรับรอง           | 525      | 1,462    | 492      |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ            | 22,293   | 24,534   | 29,657   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์ไม่มีตัวตนสุทธิ                 | 5,318    | 6,900    | 9,224    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนปรับมูลค่าของสัญญาอนุพันธ์ทางการเงิน  | 9,827    | 10,640   | 36,452   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์อื่นสุทธิ                      | 9,584    | 14,700   | 8,185    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมสินทรัพย์                        | 935,509  | 994,518  | 1        |
|                                    |          |          | ,303,555 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบก      |          |          |
|                                    | ารเงินรวม |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2549     | 2550     | 2551     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น               |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินรับฝาก                         | 746,260  | 783,822  | 967,950  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 17,689   | 14,185   | 18,910   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม               | 6,757    | 11,117   | 10,883   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น                     | 29,426   | 39,075   | 97,636   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาว                    | 21,039   | 19,025   | 40,523   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของธนาคารจากการรับรอง         | 525      | 1,462    | 492      |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนปรับมูลค่าของสัญญาอนุพันธ์ทางการเงิน  | 6,611    | 6,594    | 31,900   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินอื่น                           | 18,963   | 19,243   | 21,598   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สิน                          | 847,270  | 894,523  | 1        |
|                                    |          |          | ,189,892 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนของผู้ถือหุ้น                      |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนที่ออกจำหน่ายและชำระเต็มมูลค่าแล้ว    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,393,260,193 หุ้น        |          |          | 23,933   |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2551         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,388,202,317 หุ้น        |          | 23,882   |          |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2550         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,382,147,733 หุ้น        | 23,821   |          |          |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2549         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นบุริมสิทธิ               | -        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ                 | 17,904   | 18,013   | 18,103   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่ว                               | -        | -        | -        |
| นเกินทุนจากใบสำคัญแสดงสิทธิที่หมดสิทธิการใช้ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินทุนจากการตีราคาทรัพย์สิน        | 9,883    | 9,742    | 10,942   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | (156)    | 568      | 2,207    |
| ส่วนเกินทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กำไร (ขาดทุน) สะสม                |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จัดสรรแล้ว                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สำรองตามกฎหมาย                   | 2,160    | 2,920    | 3,050    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สำรองอื่น                          | -        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ยังไม่ได้จัดสรร (ขาดทุนสะสม)          | 34,627   | 44,870   | 55,428   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 88,239   | 99,995   | 113,663  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                | -        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                   | 88,239   | 99,995   | 113,663  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น            | 935,509  | 994,518  | 1        |
|                                    |          |          | ,303,555 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| รายการนอกงบดุล – ภาระผูกพันทั้งสิ้น       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กา                               | 639      | 1,142    | 1,564    |
| รรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาร                              | 5,163    | 5,674    | 5,644    |
| ะตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เล็ตเตอร์ออฟเครดิต                  | 19,200   | 20,497   | 17,165   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระผูกพันอื่น                       | 1        | 1        | 2        |
|                                    | ,125,294 | ,703,176 | ,250,537 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบการเ   |          |          |
|                                    | งินเฉพาะข |          |          |
|                                    | องธนาคาร |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2549     | 2550     | 2551     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| สินทรัพย์                             |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสด                            | 18,410   | 18,050   | 27,750   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ  | 82,879   | 58,681   | 199,142  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน           | 22,200   | 10,700   | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ              | 110,062  | 103,800  | 111,818  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                       | 673,336  | 761,305  | 900,587  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับ                      | 1,628    | 1,246    | 1,454    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ      | 674,964  | 762,551  | 902,042  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ               | (26,712) | (22,617) | (25,125) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | (1,259)  | (1,630)  | (3,378)  |
| ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ   | 646,993  | 738,304  | 873,539  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                | 11,640   | 11,253   | 11,229   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของลูกค้าจากการรับรอง           | 525      | 1,462    | 492      |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ            | 22,004   | 23,982   | 28,834   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์ไม่มีตัวตนสุทธิ                 | 3,971    | 5,611    | 7,912    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนปรับมูลค่าของสัญญาอนุพันธ์ทางการเงิน  | 9,827    | 10,640   | 36,452   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์อื่นสุทธิ                      | 8,359    | 11,666   | 6,384    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมสินทรัพย์                        | 936,870  | 994,149  | 1        |
|                                    |          |          | ,303,552 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบการเ   |          |          |
|                                    | งินเฉพาะข |          |          |
|                                    | องธนาคาร |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2549     | 2550     | 2551     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น               |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินรับฝาก                         | 747,328  | 784,408  | 968,788  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 18,086   | 14,320   | 19,463   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม               | 6,757    | 11,117   | 10,882   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น                     | 29,614   | 38,678   | 97,454   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาว                    | 21,039   | 19,025   | 40,523   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของธนาคารจากการรับรอง         | 525      | 1,462    | 492      |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนปรับมูลค่าของสัญญาอนุพันธ์ทางการเงิน  | 6,611    | 6,594    | 31,900   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินอื่น                           | 18,492   | 18,410   | 20,744   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สิน                          | 848,452  | 894,014  | 1        |
|                                    |          |          | ,190,246 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนของผู้ถือหุ้น                      |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนที่ออกจำหน่ายและชำระเต็มมูลค่าแล้ว    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,393,260,193 หุ้น        |          |          | 23,933   |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2551         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,388,202,317 หุ้น        |          | 23,882   |          |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2550         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,382,147,733 หุ้น        | 23,821   |          |          |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2549         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นบุริมสิทธิ               | -        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ                 | 17,904   | 18,013   | 18,103   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่ว                               | -        | -        | -        |
| นเกินทุนจากใบสำคัญแสดงสิทธิที่หมดสิทธิการใช้ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินทุนจากการตีราคาทรัพย์สิน        | 9,883    | 9,742    | 10,942   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | (160)    | 567      | 2,207    |
| ส่วนเกินทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กำไร (ขาดทุน) สะสม                |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จัดสรรแล้ว                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สำรองตามกฎหมาย                   | 2,160    | 2,920    | 3,050    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สำรองอื่น                          | -        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ยังไม่ได้จัดสรร (ขาดทุนสะสม)          | 34,810   | 45,011   | 55,071   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                   | 88,418   | 100,135  | 113,306  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น            | 936,870  | 994,149  | 1        |
|                                    |          |          | ,303,552 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| รายการนอกงบดุล – ภาระผูกพันทั้งสิ้น       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กา                               | 639      | 1,142    | 1,564    |
| รรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาร                              | 5,163    | 5,674    | 5,644    |
| ะตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เล็ตเตอร์ออฟเครดิต                  | 19,200   | 20,497   | 17,165   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระผูกพันอื่น                       | 1        | 1        | 2        |
|                                    | ,125,099 | ,702,845 | ,250,263 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

หน่วย : ล้านบาท

  ---------------------------------------------- ------------- ----------- -----------
                                                 งบการเงินรวม               

                                                 สำหรับปี                    
                                                 สิ้นสุดวันที่ 31                
                                                 ธันวาคม                    

                                                 2549          2550        2551

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                          51,810        55,516      60,130

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                                  17,197        18,085      17,694

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                       34,613        37,431      42,436

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)                  652           4,290       4,592

  ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                       4,767         1,597       3,242

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ   29,194        31,544      34,602
  (กลับรายการ) และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                                  

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                                14,155        18,897      22,647

  ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                              25,560        29,029      35,071

  กำไรก่อนภาษีเงินได้                                17,789        21,412      22,178

  ภาษีเงินได้                                       4,126         6,407       6,845

  กำไรสุทธิก่อนหักส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                  13,663        15,005      15,333

  (กำไร)ขาดทุนส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                   1             -           -

  กำไรสุทธิ                                        13,664        15,005      15,333

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)                          5.74          6.28        6.41

  จำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก (ล้านหุ้น)              2,381         2,387       2,393
  ---------------------------------------------- ------------- ----------- -----------

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

หน่วย : ล้านบาท

  ---------------------------------------------- ------------------------ ----------- -----------
                                                 งบการเงินเฉพาะของธนาคาร               

                                                 สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม             

                                                 2549                     2550        2551

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                          51,888                   55,844      59,708

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                                  17,223                   18,123      17,705

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                       34,665                   37,721      42,003

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)                  1,053                    4,279       4,464

  ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                       4,327                    1,380       3,232

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ   29,285                   32,062      34,307
  (กลับรายการ) และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                                             

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                                12,726                   16,731      20,591

  ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                              24,289                   27,535      33,567

  กำไรก่อนภาษีเงินได้                                17,722                   21,258      21,331

  ภาษีเงินได้                                       3,981                    6,254       6,524

  กำไรสุทธิ                                        13,741                   15,004      14,807

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)                          5.77                     6.28        6.19

  จำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก (ล้านหุ้น)              2,381                    2,387       2,393
  ---------------------------------------------- ------------------------ ----------- -----------

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด 

หน่วย : ล้านบาท

+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                       | งบกา    |         |         |
|                                       | รเงินรวม |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                       | สำหรับปี  |         |         |
|                                       | สิ้นสุดวันที่ |         |         |
|                                       | 31      |         |         |
|                                       | ธันวาคม  |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                       | 2549    | 2550    | 2551    |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   กระแสเงินสดจากกิจกรรมการดำเนินงาน      |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   กำไรสุทธิ                             | 13,664  | 15,005  | 15,333  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   บวก (หัก)                            |         |         |         |
|   รายการปรับป                          |         |         |         |
| รุงเพื่อกระทบยอดกำไรสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชี            | 1,736   | 1,967   | 2,890   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)       | 651     | 4,290   | 4,592   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้            | 4,767   | 1,597   | 3,242   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ดอกเบี้ยรับจากการตัดจำห                 | (135)   | (168)   | (168)   |
| น่ายค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ขาดทุน (กำไร)                        | (1,000) | (453)   | 235     |
|   จากอัตร                              |         |         |         |
| าแลกเปลี่ยนจากการแปลงค่าของเงินกู้ยืมระยะยาว |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ขาดทุน (กำไร) จากการปรับมูลค่าเงินลงทุน   | 111     | (50)    | (70)    |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   (กลับรายการ) ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุน | (173)   | (102)   | (414)   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ตัดจำหน่ายค่าความนิยม                   | 143     | 144     | -       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ขาดทุน (กำไร)                        | (55)    | (690)   | (669)   |
|   จากการจำหน่ายเงินลงทุนเพื่อการลงทุน       |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ส่วนเกินมูลค่าของตราสารหนี้ตัดบัญชี          | 314     | (324)   | (1,508) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุนในลูกหนี้       | 89      | 107     | 71      |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ขาดทุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขาย   | 612     | 545     | 430     |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   (กลับรายการ)ขาดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์อื่น | (62)    | (45)    | (59)    |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินให้สินเชื่อ         | -       | -       | 300     |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   (กล                                 | (46)    | -       | -       |
| ับรายการ)ขาดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์ไม่มีตัวตน |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   (กำไร) ขาดทุนจากการจำหน่ายที่ดิน         | (22)    | (1)     | -       |
|   อาคารและอุปกรณ์                       |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   (กลับรายการ)ขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน      | (111)   | -       | (103)   |
|   อาคารและอุปกรณ์                       |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ขาด                                 | 16      | (10)    | (1)     |
| ทุนจากการโอนเปลี่ยนประเภทสินทรัพย์ทางการเงิน |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ส่วนแบ่งขาดทุน (กำไร)                  | (178)   | (120)   | (36)    |
|   จากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย             |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินปันผลรับจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม       | 121     | 49      | 23      |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ผล                                  | -       | -       | 427     |
| กระทบจากการนำบริษัทย่อยมาจัดทำงบการเงินรวม |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ส่วนลดมูลค่าลูกหนี้ตั๋วสัญญาใช้เงินตัดบัญชี       | -       | (14)    | (27)    |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ส่วนลดมูลค่าหุ้นกู้ตัดบัญชี                   | 4       | 3       | 3       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)         | (1,187) | 833     | (157)   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   สำรองอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)                 | 540     | 429     | 1,114   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|   (ขาดทุน) กำไรส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย       | (1)     | -       | -       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                       | 19,798  | 22,992  | 25,448  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                      | งบกา    |         |         |
|                                      | รเงินรวม |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                      | สำหรับปี  |         |         |
|                                      | สิ้นสุดวันที่ |         |         |
|                                      | 31      |         |         |
|                                      | ธันวาคม  |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                      | 2549    | 2550    | 2551    |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ             | (       | (       | (       |
|                                      | 34,613) | 37,431) | 42,436) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| ภาษีเงินได้                             | 4,126   | 6,407   | 6,844   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดรับดอกเบี้ยและเงินปันผล              | 51,511  | 56,994  | 60,266  |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดจ่ายดอกเบี้ย                       | (       | (       | (       |
|                                      | 14,864) | 18,820) | 16,492) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดจ่ายภาษีเงินได้                     | (4,289) | (4,323) | (6,837) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไรจากการดำเนินงานก่อ                 | 21,669  | 25,819  | 26,793  |
| นการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง          |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน       | (       | 24,128  | (1      |
|   (สินทรัพย์)                           | 16,870) |         | 40,325) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน             | (       | 11,500  | 10,700  |
|                                      | 12,700) |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินลงทุนเพื่อค้า                       | (5,577) | 3,593   | (4,526) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินให้สินเชื่อ                         | (       | (1      | (1      |
|                                      | 62,455) | 02,288) | 48,364) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   ทรัพย์สินรอการขาย                     | 5,248   | 4,903   | 3,672   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   สินทรัพย์อื่น                           | (7,595) | (6,895) | (       |
|                                      |         |         | 19,259) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)             |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินฝาก                             | 60,648  | 32,891  | 184,128 |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน       | (84)    | (3,504) | 4,725   |
|   (หนี้สิน)                             |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม                 | 966     | 4,359   | (234)   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น                       | 19,804  | 12,455  | 58,561  |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   หนี้สินอื่น                             | 6,733   | (2,056) | 25,489  |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)           | 9,787   | 4,905   | 1,360   |
|   กิจกรรมการดำเนินงาน                  |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน              |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนเผื่อขาย   | 78,957  | 96,824  | 90,105  |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสด                              | 22,315  | 4,642   | 2,107   |
| รับจากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนทั่วไป     | 763     | 603     | 656     |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนเผื่อขาย         | (       | (       | (       |
|                                      | 98,371) | 97,453) | 91,960) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดรับจากการชำระหนี้ เงินลงทุนในลูกหนี้  | 153     | 226     | 266     |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                      | (3,367) | (253)   | (419)   |
| เงินสดจ่ายเพื่อซื้อตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนทั่วไป           | (71)    | (29)    | (120)   |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนในบริษัทย่อย      | (4)     | -       | -       |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร       | 460     | 15      | 5       |
|   และอุปกรณ์                           |         |         |         |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์   | (2,311) | (3,552) | (5,753) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดรับในการซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน        | -       | -       | 6       |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน       | (1,455) | (2,580) | (3,167) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมลงทุน          | (2,931) | (1,557) | (8,274) |
+--------------------------------------+---------+---------+---------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบก      |          |          |
|                                    | ารเงินรวม |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | สำหรับปี   |          |          |
|                                    | สิ้นสุดวันที่  |          |          |
|                                    | 31       |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2549     | 2550     | 2551     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น (ลดลง)        | -        | 301      | 21,260   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หุ้นสามัญเพิ่มขึ้น                      | 88       | 61       | 51       |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นเพิ่มขึ้น                | 167      | 109      | 90       |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จ่ายเงินปันผล                       | (4,167)  | (4,179)  | (4,787)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        | -        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)         | (3,912)  | (3,708)  | 16,614   |
|   กิจกรรมจัดหาเงิน                    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น  | 2,944    | (360)    | 9,700    |
|   (ลดลง) สุทธิ                       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ     | 14,913   | 18,411   | 18,051   |
|   วันต้นปี                            |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ     | 17,857   | 18,051   | 27,751   |
|   วันสิ้นปี                            |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

หน่วย : ล้านบาท

  ---------------------------------------------------------- ------------------------ ---------- ----------
                                                             งบการเงินเฉพาะของธนาคาร              

                                                             สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม            

                                                             2549                     2550       2551

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมการดำเนินงาน                                                                 

  กำไรสุทธิ                                                    13,741                   15,004     14,807

  บวก (หัก) รายการปรับปรุงเพื่อกระทบยอดกำไรสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน                                       

  ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชี                                   1,645                    1,848      2,483

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)                              1,053                    4,279      4,465

  ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                                   4,327                    1,380      3,232

  ดอกเบี้ยรับจากการตัดจำหน่ายค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้   (84)                     (137)      (166)

  ขาดทุน (กำไร) จากอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงค่าของเงินกู้ยืมระยะยาว   (1,000)                  (453)      235

  ขาดทุน (กำไร) จากการปรับมูลค่าเงินลงทุน                          111                      (50)       (70)

  (กลับรายการ) ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุน                        (170)                    (94)       (429)

  ตัดจำหน่ายค่าความนิยม                                          (23)                     -          -

  ขาดทุน (กำไร) จากการจำหน่ายเงินลงทุนเพื่อการลงทุน                 326                      (688)      (637)

  ส่วนเกินและ(ส่วนลด) มูลค่าของตราสารหนี้ตัดบัญชี                      1                        (319)      (1,507)

  ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุนในลูกหนี้                              541                      79         52

  ขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย                             (56)                     428        386

  (กลับรายการ) ขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์อื่น                    (46)                     (41)       (58)

  (กลับรายการ) ขาดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์ไม่มีตัวตน                  (2)                      -          -

  ขาดทุนจากการลดทุนของบริษัทย่อย                                  -                        43         -

  ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินให้สินเชื่อ                                -                        -          300

  กำไรจากการจำหน่ายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                          (2)                      6          (2)

  (กลับรายการ) ขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน อาคารและอุปกรณ์              -                        -          (103)

  (กำไร)ขาดทุนจากการโอนเปลี่ยนประเภทสินทรัพย์ทางการเงิน             -                        (5)        -

  ส่วนลดมูลค่าลูกหนี้ตั๋วสัญญาใช้เงินตัดบัญชี                              -                        (5)        (9)

  ส่วนลดมูลค่าหุ้นกู้ตัดบัญชี                                          4                        3          3

  ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น                                       151                      636        52

  สำรองอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                        541                      429        1,114

                                                             21,058                   22,343     24,148

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                                   (37,665)                 (37,721)   (42,003)

  ภาษีเงินได้                                                   3,981                    6,254      6,523

  เงินสดรับดอกเบี้ยและเงินปันผล                                    54,314                   57,207     59,690

  เงินสดจ่ายดอกเบี้ย                                             (14,878)                 (18,864)   (16,506)

  เงินสดจ่ายภาษีเงินได้                                           (4,114)                  (4,163)    (6,540)

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน   22,696                   25,056     25,312
  ---------------------------------------------------------- ------------------------ ---------- ----------

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบการเ   |          |          |
|                                    | งินเฉพาะข |          |          |
|                                    | องธนาคาร |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | สำหรับปี   |          |          |
|                                    | สิ้นสุดวันที่  |          |          |
|                                    | 31       |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2549     | 2550     | 2551     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง        |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | (16,968) | 24,208   | (        |
|   (สินทรัพย์)                         |          |          | 140,717) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน           | (12,700) | 11,500   | 10,700   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินลงทุนเพื่อค้า                     | (5,577)  | 3,593    | (4,526)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                       | (60,603) | (        | (        |
|                                    |          | 100,639) | 145,670) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทรัพย์สินรอการขาย                   | 4,393    | 3,616    | 2,763    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์อื่น                         | (7,530)  | (5,056)  | (20,409) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินฝาก                           | 60,586   | 32,409   | 184,380  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 571      | (3,766)  | 5,142    |
|   (หนี้สิน)                           |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม               | 967      | 4,359    | (234)    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น                     | 19,992   | 11,870   | 58,776   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินอื่น                           | 5,335    | (2,239)  | 25,338   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดสุทธิ (ใช้ไปใน)                | 11,162   | 4,911    | 855      |
|   ได้มาจากกิจกรรมการดำเนินงาน         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน          |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนเผื่อขาย | 78,905   | 96,802   | 89,933   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับ                          | 21,215   | 4,152    | 1,927    |
| จากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนทั่วไป   | 757      | 593      | 651      |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการคืนทุนของบริษัทย่อย      | 37       | 440      | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนเผื่อขาย       | (98,351) | (97,438) | (91,571) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการชำระหนี้              | 46       | 34       | 38       |
|   เงินลงทุนในลูกหนี้                    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เง                               | (2,498)  | (253)    | (419)    |
| ินสดจ่ายเพื่อซื้อตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนทั่วไป         | (71)     | (129)    | (119)    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนในบริษัทย่อย    | (694)    | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนในลูกหนี้       | -        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร     | 6        | 7        | 6        |
|   และอุปกรณ์                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | (2,267)  | (3,208)  | (5,134)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน     | (1,390)  | (2,563)  | (3,081)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมลงทุน        | (4,305)  | (1,563)  | (7,769)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาว (ลดลง) เพิ่มขึ้น       | -        | 301      | 21,260   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หุ้นสามัญเพิ่มขึ้น                      | 89       | 61       | 51       |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นเพิ่มขึ้น                | 166      | 109      | 90       |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จ่ายเงินปันผล                       | (4,167)  | (4,179)  | (4,787)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)         | (3,912)  | (3,708)  | 16,614   |
|   กิจกรรมจัดหาเงิน                    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบการเ   |          |          |
|                                    | งินเฉพาะข |          |          |
|                                    | องธนาคาร |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | สำหรับปี   |          |          |
|                                    | สิ้นสุดวันที่  |          |          |
|                                    | 31       |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2549     | 2550     | 2551     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น  | 2,945    | (360)    | 9,700    |
|   (ลดลง) สุทธิ                       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ     | 14,912   | 18,410   | 18,050   |
|   วันต้นปี                            |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ     | 17,857   | 18,050   | 27,750   |
|   วันสิ้นปี                            |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

อัตราส่วนทางการเงิน (RATIO ANALYSIS)

หน่วย : ร้อยละ

+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| Financial Ratio                 | งบ        |           |           |
|                                 | การเงินรวม |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                 | 2549      | 2550      | 2551      |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| Profitability Ratio             |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตรากำไรขั้นต้น ^((A))             | 66.8      | 67.4      | 70.6      |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตรากำไรสุทธิ                     | 20.7      | 20.2      | 18.5      |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น               | 16.4      | 15.9      | 14.4      |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราดอกเบี้ยรับ ^((B))             | 7.2       | 7.0       | 6.3       |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย ^((C))            | 2.2       | 2.1       | 1.8       |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย                | 4.9       | 4.9       | 4.5       |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน          | 4.4       | 4.7       | 4.1       |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| Financial Policy Ratio          |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราส่วนผู้ถือหุ้นต่อหนี้สินรวม           | 10.4      | 11.2      | 9.6       |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| Efficiency Ratio                |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์   | 3.9       | 3.9       | 3.7       |
| ^((D))                          |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์           | 1.5       | 1.6       | 1.3       |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์( เท่า)       | 0.07      | 0.08      | 0.1       |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| Financial Ratio                 |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)  | 9.6       | 8.9       | 10.5      |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินกู้ยืม       | 84.3      | 89.4      | 80.9      |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝาก       | 90.7      | 97.3      | 93.4      |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม          | 88.1      | 87.6      | 81.3      |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล               | n.a.      | n.a.      | n.a.      |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| Asset Quality Ratio             |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อ                               | 4.9       | 3.4       | 3.3       |
| ัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม           | 1.1       | 0.9       | 0.5       |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราส่วนเ                        | 8.7       | 7.3       | 6.8       |
| งินให้สินเชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ต่อสินเชื่อรวม |           |           |           |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม    | 0.3       | 0.2       | 0.2       |
+---------------------------------+-----------+-----------+-----------+

หมายเหตุ

(A) อัตรากำไรขั้นต้น = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ / รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

(B) อัตราดอกเบี้ยรับ = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล /
(เงินให้สินเชื่อเฉลี่ย+รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ยเฉลี่ย)

(C) อัตราดอกเบี้ยจ่าย = ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย /
(เงินฝากเฉลี่ย+เงินกู้ยืมเฉลี่ย+หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถามเฉลี่ย+รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ยเฉลี่ย)

(D) อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ /
สินทรัพย์เฉลี่ย

 คำอธิบายและวิเคราะห์ผลการดำเนินงาน

สรุปผลการดำเนินงานปี 2551

หน่วย : ล้านบาท

  --------------------------------- --------- --------- -------------- --------
                                    2551      2550      การเปลี่ยนแปลง   

                                                        เพิ่ม (ลด)       ร้อยละ

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล             60,130    55,516    4,614          8.31

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                     17,694    18,085    (391)          (2.16)

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ          42,436    37,431    5,005          13.37

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)     4,592     4,290     302            7.04

  ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้          3,242     1,597     1,645          103.01

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                   22,646    18,897    3,749          19.84

  ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                 35,071    29,029    6,042          20.81

  ภาษีเงินได้                          6,844     6,407     437            6.82

  กำไรจากการดำเนินงาน                30,011    27,299    2,712          9.94
  (ก่อนหักหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                                              
  ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                                             
  และภาษีเงินได้)                                                         

  กำไรสุทธิ                           15,333    15,005    328            2.19
  --------------------------------- --------- --------- -------------- --------

สำหรับปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิจำนวน 15,333 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2550
จำนวน 328 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 2.19
เนื่องจากธนาคารและบริษัทย่อยมีความสามารถในการทำกำไรเพิ่มขึ้น
จากทั้งรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลรับสุทธิและรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นจากปีที่ผ่านมา
โดยมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลรับสุทธิสำหรับปี 2551 เท่ากับ 42,436 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
5,005 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 13.37 ส่วนใหญ่เป็นผลจากการขยายตัวของเงินให้สินเชื่อในปี
2551 โดยเพิ่มจำนวนสูงถึง 141,503 ล้านบาท โดยมีอัตราการเติบโตอยู่ที่ร้อยละ 18.56
เมื่อเทียบกับปี 2550 นอกจากนี้ รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยสำหรับปี 2551 เท่ากับ 22,646 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 3,749 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 19.84
จากการเติบโตอย่างต่อเนื่องของรายได้ค่าธรรมเนียมที่เพิ่มขึ้น 3,628 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ
27.18 รวมทั้งกำไรจากการปริวรรตและกำไรจากการลงทุนที่เพิ่มขึ้น
เป็นผลให้ธนาคารมีอัตราส่วนรายได้ที่มิใช่ ดอกเบี้ยต่อรายได้รวมในปี 2551 สูงขึ้นเป็นร้อยละ
27.36 สำหรับอัตราส่วนผลตอบแทนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้สุทธิสำหรับปี 2551 เท่ากับร้อยละ
3.97 ลดลงจากปี 2550 ที่มีอัตราส่วนเท่ากับร้อยละ 4.13

อย่างไรก็ตาม ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นจำนวน 6,042 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 20.81
โดยส่วนใหญ่เป็นค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน และค่าใช้จ่ายอื่น อาทิ
ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับการส่งเสริมการขาย ค่าใช้จ่ายด้านการโฆษณาประชาสัมพันธ์
และค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับโครงการยุทธศาสตร์ของธนาคาร นอกจากนี้
ธนาคารมีภาษีเงินได้จ่ายเพิ่มขึ้นจำนวน 437 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 6.82 ทั้งนี้
ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการดำเนินงาน (ไม่รวมหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ
ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ และภาษีเงินได้) เพิ่มขึ้นจากปี 2550 จำนวน 2,712 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 9.94

รายได้ของธนาคารและบริษัทย่อยประกอบด้วยรายได้หลัก 2 ส่วน คือ รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล
และ รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย
ซึ่งธนาคารและบริษัทย่อยมีสัดส่วนรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลต่อรายได้รวมและรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยต่อรายได้รวมในปี
2551 เป็นร้อยละ 72.64 และร้อยละ 27.36 ตามลำดับ ขณะที่ในปี 2550
สัดส่วนดังกล่าวเท่ากับร้อยละ 74.61 และร้อยละ 25.39 ดังแสดงในตาราง

โครงสร้างรายได้

  ------------------------------ ----------- ---------- ---------- ----------
  หน่วย : ล้านบาท                                                    

                                 2551        สัดส่วน      2550       สัดส่วน

                                             (ร้อยละ)               (ร้อยละ)

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                                            

  1. เงินให้สินเชื่อ                  52,050      62.88      45,842     61.61

  1.1 เงินให้กู้ยืม                   29,624      35.79      19,232     25.84

  1.2 เงินเบิกเกินบัญชี               11,555      13.96      12,222     16.43

  1.3 ตั๋วเงิน                      10,871      13.13      14,388     19.34

  2.                             2,101       2.54       3,841      5.16
  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน                                     

  2.1 เงินฝาก                     303         0.37       3,445      4.63

  2.2 เงินให้สินเชื่อ                 1,786       2.16       317        0.43

  2.3 หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน     12          0.01       79         0.10

  3. การให้เช่าซื้อและสัญญาเช่าการเงิน  1,864       2.25       1,183      1.59

  4. เงินลงทุนในหลักทรัพย์            4,115       4.97       4,650      6.25

  รวมรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล       60,130      72.64      55,516     74.61

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                                                  

  1.                                                               
  รายได้จากค่าธรรมเนียมและค่าบริการ                                     

  1.1 การรับรอง การอาวัล           1,209       1.46       1,009      1.36
  และการค้ำประกัน                                                    

  1.2 อื่น ๆ                       15,761      19.04      12,334     16.57

  2. กำไรจากการปริวรรตเงินตรา      3,279       3.96       2,717      3.65

  3. รายได้อื่น                     2,397       2.90       2,837      3.81

  รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย             22,646      27.36      18,897     25.39

  รวมรายได้                       82,776      100.00     74,413     100.00
  ------------------------------ ----------- ---------- ---------- ----------

-   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิสำหรับปี 2551 จำนวน 42,436 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจำนวน 5,005 ล้านบาท หรือร้อยละ 13.37 จากปี 2550

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+
| หน่วย : ล้านบาท                  |         |         |        |       |
+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+
|                                | 2551    | 2550    | การเปล |       |
|                                |         |         | ี่ยนแปลง |       |
+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+
|                                |         |         | เพิ่ม    | ร้อยละ |
|                                |         |         | (ลด)   |       |
+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล          | 60,130  | 55,516  | 4,614  | 8.31  |
+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+
|  เงินให้สินเชื่อ                   | 52,050  | 45,842  | 6,208  | 13.54 |
+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+
|  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 2,101   | 3,841   | (      | (4    |
|                                |         |         | 1,740) | 5.30) |
+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+
|  การให้เช่าซื้อและสัญญาเช่าการเงิน   | 1,864   | 1,183   | 681    | 57.57 |
+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+
|  เงินลงทุน                      | 4,115   | 4,650   | (535)  | (1    |
|                                |         |         |        | 1.51) |
+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                  | 17,694  | 18,085  | (391)  | (     |
|                                |         |         |        | 2.16) |
+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ       | 42,436  | 37,431  | 5,005  | 13.37 |
+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+
| อัตราส่วนผล                      | 3.97    | 4.13    | (0.16) |       |
| ตอบแทนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้สุทธิ |         |         |        |       |
|                                |         |         |        |       |
| (Net Interest Margin : NIM)    |         |         |        |       |
| (ร้อยละ)                        |         |         |        |       |
+--------------------------------+---------+---------+--------+-------+

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลในปี 2551 มีจำนวน 60,130 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2550 จำนวน
4,614 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 8.31
โดยส่วนใหญ่เป็นผลมาจากรายได้ดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อที่เพิ่มขึ้นจำนวน 6,208 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 13.54 อันเป็นผลมาจากการขยายตัวของเงินให้สินเชื่อที่เพิ่มสูงขึ้นร้อยละ 18.56
จากปีก่อนหน้า นอกจากนี้
ธนาคารมีรายได้ดอกเบี้ยจากการให้เช่าซื้อและสัญญาเช่าการเงินเพิ่มขึ้นจำนวน 681 ล้านบาท
ขณะที่ ในปี 2551 ธนาคารมีค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยลดลงจำนวน 391 ล้านบาท จากปี 2550
ตามการปรับลดของอัตราดอกเบี้ยอ้างอิงในตลาด แม้ว่าเงินฝากจะมีการเติบโตเพิ่มขึ้นมาก

สำหรับอัตราส่วนผลตอบแทนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้สุทธิ (Net Interest Margin) ในปี
2551 เท่ากับร้อยละ 3.97 ปรับตัวลดลงร้อยละ 0.16 จากปี 2550
เนื่องจากผลตอบแทนของเงินให้สินเชื่อและผลตอบแทนของ
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินปรับตัวลดลงจากปีก่อน

-   รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยสำหรับปี 2551 จำนวน 22,646 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากปี 2550 จำนวน 3,749 ล้านบาท หรือร้อยละ 19.84
เนื่องจากธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการที่เพิ่มขึ้นจากปี 2550 จำนวน
3,628 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 27.18 ส่วนใหญ่เกิดจากค่าธรรมเนียมจากร้านค้ารับบัตร
ค่าธรรมเนียมเกี่ยวกับการให้สินเชื่อ และธุรกรรมเกี่ยวกับการขายผลิตภัณฑ์ประกันภัยผ่านธนาคาร
(Bancassurance) 0นอกจากนี้
ธนาคารมีกำไรจากการปริวรรตและกำไรจากเงินลงทุนเพิ่มขึ้นจากปี 2550 จำนวน 562 ล้านบาท
และ 395 ล้านบาท ตามลำดับ

-   ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยในปี 2551 จำนวน 35,071 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี
2550 จำนวน 6,042 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 20.81 ส่วนใหญ่เป็นค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน
และค่าใช้จ่ายอื่น อาทิ ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับการส่งเสริมการขาย
ค่าใช้จ่ายด้านการโฆษณาประชาสัมพันธ์ และค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับโครงการยุทธศาสตร์หลักของธนาคาร

-   หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้

ในปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 4,592
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2550 จำนวน 302 ล้านบาท และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้จำนวน
3,242 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ปี 2550 จำนวน 1,645 ล้านบาท
ส่วนใหญ่เป็นการตั้งสำรองค่าใช้จ่ายเพื่อให้สอดคล้องกับการขยายตัวของเงินให้สินเชื่อและภาวะเศรษฐกิจที่เปลี่ยนแปลงไป

ฐานะทางการเงิน

[]

-   สินทรัพย์

สินทรัพย์รวมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 1,303,554 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจำนวน 309,036 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 31.07 จากสินทรัพย์รวมจำนวน 994,518
ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550 อันมีสาเหตุหลักจาก เงินให้สินเชื่อที่ยังขยายตัวได้ดีอย่างต่อเนื่อง โดย ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมียอดเงินให้สินเชื่อจำนวน 904,008 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจำนวน 141,503 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 18.56 จากยอดเงินให้สินเชื่อจำนวน 762,505
ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550 โดยส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นของสินเชื่อผู้ประกอบการ

สำหรับอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (สุทธิจากค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ) ต่อเงินให้สินเชื่อตาม
หลักเกณฑ์ใหม่ (Net NPLs) ณ สิ้นปี 2551 อยู่ที่ร้อยละ 1.47 ลดลงจาก ณ สิ้นปี 2550 ที่ร้อยละ
2.29 เช่นเดียวกับอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อเงินให้สินเชื่อตามหลักเกณฑ์เดิม (Gross
NPLs) ณ สิ้นปี 2551 ซึ่งอยู่ที่ร้อยละ 3.09 ลดลงจาก ณ สิ้นปี 2550 ที่ร้อยละ 4.45

อัตราส่วนทางการเงิน

  -------------------------------------------- ------------- ------------
                                               หน่วย : ร้อยละ  

  อัตราส่วนทางการเงิน                             31 ธ.ค. 51    31 ธ.ค. 50

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิต่อเงินให้สินเชื่อ (Net NPLs) 1.47          2.29

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อเงินให้สินเชื่อ (Gross NPLs)  3.09          4.45
  -------------------------------------------- ------------- ------------

สำหรับรายการสินทรัพย์อื่นที่มีการเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญ มีดังนี้

-   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (ด้านสินทรัพย์) ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 198,734
    ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี 2550 จำนวน 140,010 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 238.42

-   เงินลงทุนสุทธิ ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 102,945 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี 2550
    จำนวน 7,419 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 7.77

ทั้งนี้ การเพิ่มขึ้นของรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (ด้านสินทรัพย์)
รวมทั้งเงินลงทุนสุทธิดังกล่าว
เป็นผลจากสภาพคล่องที่เพิ่มขึ้นจากปริมาณเงินรับฝากและเงินกู้ยืมระยะสั้น
ธนาคารจึงบริหารจัดการโดยนำไปลงทุนในตลาดซื้อคืนพันธบัตรและอีกส่วนหนึ่งนำไปลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลที่ให้ผลตอบแทนสูง
ซึ่งการลงทุนดังกล่าวเป็นการบริหารสภาพคล่องของธนาคาร

-   เงินลงทุนในหลักทรัพย์

เงินลงทุนในหลักทรัพย์ของธนาคารและบริษัทย่อย ประกอบด้วย
เงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อค้าและเผื่อขาย เงินลงทุนในตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนด
และเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม
ซึ่งมีการพิจารณาค่าเผื่อการลดค่าจากข้อบ่งชี้การด้อยค่าตามที่มาตรฐานการบัญชีกำหนด
ข้อมูลเงินลงทุนในหลักทรัพย์จำแนกตามประเภท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 มีดังนี้

+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
|                        |       |     |       |     | หน่วย  |     |
|                        |       |     |       |     | :     |     |
|                        |       |     |       |     | ล     |     |
|                        |       |     |       |     | ้านบาท |     |
+========================+=======+=====+=======+=====+=======+=====+
| เงินลงทุนจำแนกตามประเภท  | 31    | ร้อ  | 30    | ร้อ  | 31    | ร้อ  |
|                        | ธ     | ยละ | ก     | ยละ | ธ     | ยละ |
|                        | .ค.51 |     | .ย.51 |     | .ค.50 |     |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| ตราสารหนี้               | 9     | 96  | 11    | 97  | 9     | 95  |
|                        | 9,489 | .64 | 6,117 | .24 | 1,333 | .61 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| ห                      |       |     |       |     |       |     |
| ลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ |       |     |       |     |       |     |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
|    เพื่อค้า              | 6,156 | 5   | 1     | 13  | 1,823 | 1   |
|                        |       | .98 | 5,954 | .36 |       | .91 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
|    เผื่อขาย             | 7     | 76  | 8     | 70  | 5     | 62  |
|                        | 8,906 | .65 | 4,584 | .83 | 9,673 | .47 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
|    ถือจนครบกำหนด       | 6,836 | 6   | 7,099 | 5   | 7,998 | 8   |
|                        |       | .64 |       | .94 |       | .37 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| ตราสารหนี้ภาคเอกชน       |       |     |       |     |       |     |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
|    เพื่อค้า              | 1,650 | 1   | 2,804 | 2   | 1,339 | 1   |
|                        |       | .60 |       | .35 |       | .40 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
|    เผื่อขาย             | 1,212 | 1   | 764   | 0   | 966   | 1   |
|                        |       | .18 |       | .64 |       | .01 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
|    ถือจนครบกำหนด       | 841   | 0   | 841   | 0   | 911   | 0   |
|                        |       | .82 |       | .70 |       | .95 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| ตราสารหนี้ต่างประเทศ      |       |     |       |     |       |     |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
|    เผื่อขาย             | 2,906 | 2   | 2,879 | 2   | 1     | 17  |
|                        |       | .82 |       | .41 | 6,833 | .62 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
|    ถือจนครบกำหนด       | 982   | 0   | 1,192 | 1   | 1,790 | 1   |
|                        |       | .95 |       | .00 |       | .87 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| ตราสารทุน               | 3,456 | 3   | 3,300 | 2   | 4,193 | 4   |
|                        |       | .36 |       | .76 |       | .39 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| เพื่อค้า                  | 368   | 0   | 311   | 0   | 335   | 0   |
|                        |       | .36 |       | .26 |       | .35 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| เผื่อขาย                 | 756   | 0   | 570   | 0   | 859   | 0   |
|                        |       | .73 |       | .48 |       | .90 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| เงินลงทุนทั่วไป            | 2,118 | 2   | 2,220 | 1   | 2,410 | 2   |
|                        |       | .06 |       | .86 |       | .60 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| เงินล                   | 214   | 0   | 199   | 0   | 589   | 0   |
| งทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม |       | .21 |       | .17 |       | .62 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| รวมเงินลงทุน – สุทธิ       | 10    | 100 | 11    | 100 | 9     | 100 |
|                        | 2,945 | .00 | 9,417 | .00 | 5,526 | .00 |
+------------------------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+

-   คุณภาพสินทรัพย์

ณ สิ้นปี 2551 สินทรัพย์จัดชั้นของธนาคารและบริษัทย่อยประกอบด้วย เงินลงทุน
เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมสถาบันการเงิน) ทรัพย์สินรอการขายและสินทรัพย์อื่น
โดยจัดชั้นตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดโดยธนาคารแห่งประเทศไทย
ซึ่งรวมถึงการวิเคราะห์เงินให้กู้ยืมแต่ละประเภทและการประเมินฐานะของลูกหนี้แต่ละราย
โดยธนาคารและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ ณ สิ้น ปี 2551 จำนวน 39,561 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 3.59 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม ซึ่งสินทรัพย์ด้อยคุณภาพประกอบด้วย
สินทรัพย์จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน 5,891 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 0.54 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม
สินทรัพย์จัดชั้นสงสัย 5,790 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 0.53 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม
และสินทรัพย์จัดชั้นสงสัยจะสูญ 27,880 ล้านบาท หรือคิดเป็น ร้อยละ 2.53 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม

ทั้งนี้
หากพิจารณาเปรียบเทียบสินทรัพย์ด้อยคุณภาพจากงบการเงินรวมของธนาคารตามที่กล่าวมาข้างต้น
สัดส่วนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพต่อสินทรัพย์จัดชั้นรวม ลดลงจากร้อยละ 5.26 ณ สิ้นปี 2550 เป็นร้อยละ
3.59 ณ สิ้นปี 2551

-   เงินให้สินเชื่อ

-   เงินให้สินเชื่อคงค้าง

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
ธนาคารและบริษัทย่อยมียอดเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้นตามงบการเงินรวมของธนาคารจำนวน 904,008
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 141,503 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 18.56 จากยอดสินเชื่อจำนวน
762,505 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550

เงินให้สินเชื่อทั้งสิ้นตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2551 ส่วนใหญ่ หรือคิดเป็นร้อยละ
60.75 ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมด เป็นการกู้ยืมมากกว่า 20 ล้านบาท
สำหรับเงินให้สินเชื่อแก่กลุ่มลูกหนี้สูงสุด 20 อันดับแรก (ไม่รวมบบส.เพทาย
และบริษัทในเครือธนาคารกสิกรไทย) ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวนรวม 53,821 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 5.98 ของเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น ซึ่งเป็นยอดเงินให้สินเชื่อที่ไม่สูง
เมื่อเทียบกับเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร นอกจากนี้
หากแยกตามประเภทของผู้กู้และระยะเวลาการชำระคืน พบว่า ลูกค้าของธนาคาร
ส่วนใหญ่เป็นลูกค้าประเภทนิติบุคคลจำนวน 567,564 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 63.02
ขณะที่สัดส่วนที่เหลืออีกร้อยละ 36.98 เป็นเงินให้สินเชื่อแก่บุคคลธรรมดา
โดยเป็นเงินให้สินเชื่อที่มีระยะเวลาการชำระคืนไม่เกิน 1 ปี คิดเป็นร้อยละ 59.79
ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมด

เงินให้สินเชื่อจำแนกตามปริมาณเงินให้สินเชื่อ ประเภทผู้กู้ และระยะเวลาการชำระคืน

[]

เงินให้สินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อยตามงบการเงินรวม (รวมดอกเบี้ยค้างรับ)
แยกตามประเภทธุรกิจ ณ สิ้นปี 2551 และสิ้นปี 2550 มีดังนี้

เงินให้สินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อย (รวมดอกเบี้ยค้างรับ)

[]

-   เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (Non-Performing Loans : NPLs)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ จำนวน 33,686
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 3.09 ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน
และธนาคารมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ จำนวน 30,630 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 2.81
ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน ซึ่งลดลงเมื่อเทียบกับสิ้นปีก่อน ดังนี้

เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ

  ----------------------------------------- --------------- --------------
  หน่วย : ล้านบาท                                             

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                             31 ธ.ค. 51      31 ธ.ค. 50

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคารและบริษัทย่อย     33,686          34,980

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน         3.09            4.44

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคาร               30,630          31,915

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน         2.81            4.06
  ----------------------------------------- --------------- --------------

ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้ธนาคารพาณิชย์รายงานข้อมูลเกี่ยวกับเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพเพิ่มเติม
คือ

-   เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ (Net NPLs) หมายถึง
    เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพหักด้วยค่าเผื่อหนี้ สงสัยจะสูญของเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพทั้งหมด

-   ร้อยละของเงินให้สินเชื่อรวมหลังหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ หมายถึง ร้อยละของเงินให้สินเชื่อ
    ด้อยคุณภาพสุทธิ (Net NPLs)
    ต่อเงินให้สินเชื่อรวมหลังหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของเงินให้สินเชื่อ ด้อยคุณภาพทั้งหมด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ (Net NPLs)
จำนวน 15,712 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 1.47 ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน
และธนาคารมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ (Net NPLs) จำนวน 13,591 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 1.27 ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน ซึ่งลดลง เมื่อเทียบกับสิ้นปีก่อน ดังนี้

เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ

  ------------------------------------------ -------------- --------------
  หน่วย : ล้านบาท                                             

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                              31 ธ.ค. 51     31 ธ.ค. 50

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย   15,712         17,600

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน          1.47           2.29

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิของธนาคาร             13,591         15,776

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน          1.27           2.05
  ------------------------------------------ -------------- --------------

นอกจากนี้ ในปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้กับลูกหนี้
โดยมียอดคงค้าง ก่อนตัดสูญจำนวน 48,128 ล้านบาท
ขณะที่ยอดหนี้คงค้างก่อนตัดสูญของธนาคารมีจำนวน 47,696 ล้านบาท โดยมี
รายละเอียดหนี้ที่ได้ปรับโครงสร้างหนี้และส่วนสูญเสียจากการปรับโครงสร้างหนี้ ดังนี้

การปรับโครงสร้างหนี้และส่วนสูญเสียจากการปรับโครงสร้างหนี้

  ------------------------------------------- -------------- -------------
  หน่วย : ล้านบาท                                              

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                               31 ธ.ค. 51     31 ธ.ค. 50

  สินเชื่อที่ธนาคารและบริษัทย่อยทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้   48,128         29,960

  ส่วนสูญเสียจากการปรับโครงสร้างหนี้                 2,993          1,424

  สินเชื่อที่ธนาคารทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้             47,696         28,944

  ส่วนสูญเสียจากการปรับโครงสร้างหนี้                 2,983          1,207
  ------------------------------------------- -------------- -------------

-   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ และค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
และค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ จำนวน 29,772 ล้านบาท โดยคิดเป็นร้อยละ
127.40 ของค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย
ขณะที่ธนาคารมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ และค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้จำนวน
28,502 ล้านบาท โดยคิดเป็นร้อยละ 125.17
ของค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย

-   ทรัพย์สินรอการขาย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีทรัพย์สินรอการขายตามราคาต้นทุน จำนวน
16,135 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 1.24 ของสินทรัพย์รวม ขณะที่
ธนาคารมีทรัพย์สินรอการขายตามราคาต้นทุนจำนวน 12,616 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 0.97
ของสินทรัพย์รวม

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อการด้อยค่าสำหรับทรัพย์สินรอการขาย
จำนวน 1,743 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 10.80 ของมูลค่าตามราคาต้นทุน
ขณะที่ธนาคารมีค่าเผื่อการด้อยค่าสำหรับทรัพย์สินรอการขายจำนวน 1,387 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ
10.99 ของมูลค่าตามราคาต้นทุน ซึ่งเพียงพอที่จะรองรับค่าใช้จ่ายในการถือครอง
ค่าใช้จ่ายในการขาย และขาดทุนจากการขายทรัพย์สินรอการขาย ทั้งนี้ ข้อมูลทรัพย์สินรอการขาย
และสัดส่วนทรัพย์สินรอการขายต่าง ๆ มีดังนี้

ทรัพย์สินรอการขาย

  ------------------------------------------------------------------------------
  หน่วย : ล้านบาท                                                     
  --------------------------------------------------- ------------- ------------
  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                                       31 ธ.ค. 51    31 ธ.ค. 50

  ทรัพย์สินรอการขายของธนาคารและบริษัทย่อย                   16,135        17,343

  ร้อยละของสินทรัพย์รวม                                   1.24          1.74

  ค่าเผื่อการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขายของธนาคารและบริษัทย่อย   1,743         1,978

  ร้อยละของทรัพย์สินรอการขาย                              10.80         11.41

  ทรัพย์สินรอการขายของธนาคาร                             12,616        12,720

  ร้อยละของสินทรัพย์รวมของธนาคาร                          0.97          1.28

  ค่าเผื่อการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขายของธนาคาร             1,387         1,467

  ร้อยละของทรัพย์สินรอการขาย                              10.99         11.53
  ------------------------------------------------------------------------------

-   บริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 บบส.เพทาย มีสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ได้รับการแก้ไข
และ/หรือปรับโครงสร้างหนี้สะสมจำนวน 72,294 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 98.00
ของยอดเงินต้นคงค้างของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพตั้งต้น โดยคาดว่าจะได้รับชำระหนี้ประมาณร้อยละ
48.00 ของเงินต้นคงค้างของหนี้ที่ได้รับการแก้ไขแล้ว

สำหรับรายละเอียดความคืบหน้าในการแก้ไขหนี้เปรียบเทียบ 4 ไตรมาสย้อนหลัง มีดังนี้

การแก้ไขหนี้ของบริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด

  ----------------------------------- -------- -------- -------- -------- --------
  หน่วย : ล้านบาท                                                           

  ไตรมาสสิ้นสุดวันที่                       31 ธ.ค.  30 ก.ย.  30 มิ.ย.  31 มี.ค.  31 ธ.ค.
                                      51       51       51       51       50

  บริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด                                              

  สินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ได้รับการแก้ไขแล้วสะสม   72,294   72,100   71,761   71,510   70,262

  ร้อยละของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพตั้งต้น          98.00    97.00    96.96    96.62    94.93
  ----------------------------------- -------- -------- -------- -------- --------

-   บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย

ธนาคารได้โอนลูกหนี้ที่มีสถานะเป็นลูกหนี้ด้อยคุณภาพ
ซึ่งมีลักษณะตามข้อกำหนดและเงื่อนไขที่ระบุในพระราชกำหนดบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย พ.ศ.
2544 และสัญญาโอนสินทรัพย์ ให้บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย (บสท.) ตามที่ได้รับแจ้งจาก บสท.

ในการชำระราคาโอน บสท.จะชำระด้วยตั๋วสัญญาใช้เงินระยะเวลา 10 ปี ประเภทเปลี่ยนมือไม่ได้
อาวัลโดยกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน ซึ่ง บสท.มีสิทธิไถ่ถอนก่อนกำหนดได้
ตั๋วสัญญาใช้เงินดังกล่าว
จะมีดอกเบี้ยเท่ากับอัตราดอกเบี้ยเงินฝากทุกประเภทเฉลี่ยของธนาคารพาณิชย์ไทยขนาดใหญ่ 5 แห่ง
คำนวณทุกไตรมาส บสท.จะชำระดอกเบี้ยทุกสิ้นปีโดยออกตั๋วสัญญาใช้เงินชนิดเปลี่ยนมือไม่ได้
อาวัลโดยกองทุนเพื่อการฟื้นฟูฯ อายุ 1 ปี บสท.สงวนสิทธิในการต่ออายุได้ตามที่เห็นสมควร

ภายหลังการโอนหนี้ให้ บสท. ธนาคารยังคงมีความเสี่ยงที่จะต้องร่วมรับผลขาดทุนในกรณีที่
บสท.มีผลขาดทุน ทั้งนี้ ตามเงื่อนไขของพระราชกำหนดบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย พ.ศ. 2544
และสัญญาโอนทรัพย์ กำหนดให้ บสท.
และธนาคารแบ่งปันผลกำไรหรือร่วมรับผลขาดทุนเมื่อครบสิ้นปีที่ 5 และสิ้นปีที่ 10 นับแต่วันที่ 1
กรกฎาคม 2544

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารไม่มีการโอนลูกหนี้ด้อยคุณภาพตามคำสั่งของ บสท.
ซึ่งมูลหนี้ตามบัญชีก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของลูกหนี้ที่โอนรวมทั้งสิ้น จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม
2551 มีจำนวน 14,557 ล้านบาท และมีราคาโอนรวมทั้งสิ้นจนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2551 จำนวน
10,072 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารได้รับตั๋วสัญญาใช้เงินจาก บสท.แล้ว
จำนวน 10,072 ล้านบาท

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 ธนาคารได้รับแจ้งข้อมูลเบื้องต้นจาก บสท.ว่า
ธนาคารมีผลขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพจำนวน 29 ล้านบาท

สินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้

ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้ตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2551 และ 2550
จำนวน 61,259 ล้านบาทและ 55,920 ล้านบาท ตามลำดับ
หรือคิดเป็นอัตราส่วนต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน) ณ ปี 2551 และ 2550
ที่ร้อยละ 5.62 และ 7.10 ตามลำดับ

ณ สิ้นปี 2551 ธนาคารมีสินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้ แยกตามขนาดยอดหนี้คงค้าง ดังนี้

หน่วย : ล้านบาท

  ------------------- --------------- ---------- -------- ------------------- ------------
  ยอดหนี้คงค้างแต่ละราย   ยอดหนี้คงค้างรวม                       ลูกหนี้ที่หลักประกันไม่คุ้ม   

                      จำนวนราย        เงินต้น      ดอกเบี้ย   จำนวนราย            ยอดหนี้คงค้าง

  ไม่เกิน 500,000 บาท   30,633          2,591.5    1.3      27,156              1,816.8

  500,000-1,000,000   3,346           2,154.6    1.0      1,233               821.4
  บาท                                                                         

  1-10 ล้านบาท         6,209           15,606.2   13.3     2,811               7,712.4

  เกิน 10 ล้านบาท       1,064           35,648.4   29.4     663                 30,554.6

  รวม                 41,252          56,000.7   45.0     31,863              40,905.2
  ------------------- --------------- ---------- -------- ------------------- ------------

จากตารางจะเห็นได้ว่า ในจำนวนยอดหนี้ที่ระงับรับรู้รายได้นั้น
สัดส่วนยอดหนี้คงค้างเฉพาะส่วนที่มีหลักประกันไม่คุ้ม คิดเป็นร้อยละ 73.04

สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPL)

ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2551 และ 2550
จำนวน 33,686 ล้านบาท และ 34,980 ล้านบาท ตามลำดับ
หรือคิดเป็นอัตราส่วนต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน) ณ สิ้นปี 2551 และ 2550
ที่ร้อยละ 3.09 และ 4.44 ตามลำดับ

-   การจัดชั้นเงินให้สินเชื่อ

ตามข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย ธนาคารได้จัดชั้นลูกหนี้ออกเป็น 6 ประเภท
และได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขั้นต่ำ ตามประเภทของการจัดชั้นเหล่านี้
หลักเกณฑ์ที่สำคัญในการจัดชั้นหนี้ คือ ระยะเวลาที่ค้างชำระ
สำหรับมูลค่าของหลักประกันที่ใช้ได้มากที่สุดในการคำนวณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขึ้นอยู่กับประเภทของหลักประกัน

สำหรับการจัดชั้นสินเชื่อและค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคารและบริษัทย่อย ตามงบการเงินรวม ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นดังนี้

หน่วย : ล้านบาท

+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
|                   | เงินให้สินเชื่อ    | ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ   |             |
|                   |               |                   |             |
|                   | แ             |                   |             |
|                   | ละดอกเบี้ยค้างรับ |                   |             |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
|                   |               | อัตราร้อยละตามเกณฑ์  | มูลค่าที่ต้องตั้ง  |
|                   |               | ธปท.              |             |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นปกติ           | 829,220       | 1                 | 3,031       |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ | 41,231        | 2                 | 219         |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน  | 5,891         | 100               | 2,350       |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นสงสัย          | 5,790         | 100               | 2,437       |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นสงสัยจะสูญ      | 22,177        | 100               | 11,954      |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นสูญ            | -             |                   | -           |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| รวม               | 904,309       |                   | 19,991      |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+

ณ สิ้นปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามงบการเงินรวม
ซึ่งประกอบด้วยค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ลูกค้าและสถาบันการเงินทั่วไป 26,394 ล้านบาท
และค่าเผื่อการปรับลดมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ 3,378 ล้านบาท รวมเป็นจำนวน 29,772
ล้านบาท ซึ่งคิดเป็นสัดส่วนเกินกว่าอัตราร้อยละที่ต้องตั้งตามเกณฑ์ธนาคารแห่งประเทศไทย

ทั้งนี้ การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย
รวมทั้งการวิเคราะห์เงินให้กู้ยืมแต่ละประเภท และการประเมินฐานะลูกหนี้แต่ละราย
โดยอาศัยประสบการณ์ในการพิจารณาความเสี่ยงและมูลค่าของหลักประกัน

-   หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

หนี้สินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 1,189,892 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน
295,370 ล้านบาท หรือร้อยละ 33.02 จากหนี้สินรวมจำนวน 894,523 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550
โดยรายการที่มีการเปลี่ยนแปลง อย่างมีนัยสำคัญ มีดังนี้

-   เงินฝาก ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 967,950 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี 2550 จำนวน
    184,128 ล้านบาท หรือร้อยละ 23.49
    โดยส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นของเงินฝากประจำตามการนำเสนอผลิตภัณฑ์เงินฝาก ต่าง ๆ
    ของธนาคาร

-   เงินกู้ยืม ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 138,159 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ณ สิ้นปี 2550 จำนวน
    80,059 ล้านบาท หรือร้อยละ 137.80 โดยส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นของเงินกู้ยืมระยะสั้น
    จากการออกตั๋วแลกเงิน
    เพื่อเพิ่มทางเลือกในการลงทุนให้กับประชาชนและผู้ฝากเงินของธนาคาร

ทั้งนี้ ส่วนของผู้ถือหุ้นของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2551 มีจำนวน 113,662 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจำนวน 13,667 ล้านบาท หรือร้อยละ 13.67 จากส่วนของผู้ถือหุ้นรวมจำนวน 99,995
ล้านบาท ณ สิ้นปี 2550 ส่วนใหญ่เป็น ผลจากธนาคารมีกำไรจากการดำเนินงานในปี 2551
และได้มีการจ่ายเงินปันผลระหว่างกาลจำนวน 4,787 ล้านบาท
รวมทั้งมีการรับรู้ส่วนเกินทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุนที่เพิ่มขึ้นจำนวน 1,639 ล้านบาท

-   แหล่งที่มาของเงินทุน

-   โครงสร้างเงินทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 โครงสร้างเงินทุนตามงบการเงินรวม ประกอบด้วย หนี้สิน จำนวน
1,189,892 ล้านบาท และส่วนของผู้ถือหุ้น จำนวน 113,662 ล้านบาท
ซึ่งคิดเป็นอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเท่ากับ 10.47 เท่า
โดยองค์ประกอบของแหล่งเงินทุนด้านหนี้สินที่สำคัญ ได้แก่ เงินฝาก ซึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
มีจำนวน 967,950 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 74.25 ของแหล่งเงินทุนทั้งหมด
สำหรับรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน รวมทั้งเงินกู้ยืมนั้น มีสัดส่วนร้อยละ 1.45
และร้อยละ 10.60 ของแหล่งเงินทุนทั้งหมด ตามลำดับ

-   ความสัมพันธ์ของแหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีแหล่งใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญ ได้แก่ เงินให้สินเชื่อ ซึ่ง ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2551 มีจำนวน 904,008 ล้านบาท
ทำให้อัตราส่วนของเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากของธนาคารคิดเป็นร้อยละ 93.39
สำหรับส่วนของสภาพคล่องที่เหลือ ธนาคารได้นำไปลงทุนในสินทรัพย์สภาพคล่องต่าง ๆ อันได้แก่
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน รวมทั้งเงินลงทุนในหลักทรัพย์

แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญดังกล่าว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
สามารถแบ่งตามระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาได้ดังนี้

แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญของธนาคารและบริษัทย่อย

+----------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| หน่วย :   |       |     |       |     |       |     |       |     |
| ล้านบาท   |       |     |       |     |       |     |       |     |
+----------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| ระยะเวลา | เ     |     |       |     | เงินให |     |       |     |
|          | งินฝาก |     |       |     | ้สินเชื่อ |     |       |     |
+----------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
|          | 31    | ร้อ  | 31    | ร้อ  | 31    | ร้อ  | 31    | ร้อ  |
|          | ธ.ค.  | ยละ | ธ.ค.  | ยละ | ธ.ค.  | ยละ | ธ.ค.  | ยละ |
|          | 51    |     | 50    |     | 51    |     | 50    |     |
+----------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| ≤ 1 ปี    | 95    | 98  | 78    | 99  | 53    | 59  | 45    | 59  |
|          | 2,270 | .38 | 1,963 | .76 | 8,450 | .56 | 1,876 | .26 |
+----------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| > 1 ถึง 5 | 1     | 1   | 1,859 | 0   | 18    | 20  | 15    | 20  |
| ปี        | 5,680 | .62 |       | .24 | 1,847 | .12 | 7,722 | .69 |
+----------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| > 5 ปี    | -     | -   | -     | -   | 18    | 20  | 15    | 20  |
|          |       |     |       |     | 3,711 | .32 | 2,907 | .05 |
+----------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+-------+-----+
| รวม      | 96    | 100 | 78    | 100 | 90    | 100 | 76    | 100 |
|          | 7,950 | .00 | 3,822 | .00 | 4,008 | .00 | 2,505 | .00 |
+----------+-------+-----+-------+-----+-------+-----+-------+-----+

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินฝากที่มีระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาไม่เกิน 1 ปี ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2551 และ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 จำนวน 952,270 และ 781,963 ล้านบาท
ตามลำดับ เพิ่มขึ้นจำนวน 170,307 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 21.78
ส่วนเงินฝากที่มีระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาเกิน 1 ปี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 และ ณ วันที่
31 ธันวาคม 2550 มีจำนวน 15,680 และ 1,859 ล้านบาท ตามลำดับ เพิ่มขึ้นจำนวน 13,821
ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ 743.46

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อที่มีระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาไม่เกิน 1 ปี ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2551 และ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 จำนวน 538,450 และ 451,876 ล้านบาท
ตามลำดับ เพิ่มขึ้นจำนวน 86,574 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 19.16
ส่วนเงินให้สินเชื่อที่มีระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาเกิน 1 ปี จนถึง 5 ปี ณ วันที่ 31 ธันวาคม
2551 และ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 มีจำนวน 181,847 และ 157,722 ล้านบาท ตามลำดับ
เพิ่มขึ้นจำนวน 24,125 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 15.30 นอกจากนี้
เงินให้สินเชื่อที่มีระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาเกิน 5 ปีขึ้นไป ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 และ
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 มีจำนวน 183,711 และ 152,907 ล้านบาท ตามลำดับ
เพิ่มขึ้นจำนวน 30,804 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 20.15

เมื่อพิจารณาจากตารางข้างต้นจะพบว่า ณ สิ้นปี 2551 เงินฝากที่มีระยะเวลาไม่เกิน 1 ปี
มีจำนวนมากกว่าเงินให้สินเชื่อที่มีระยะเวลาไม่เกิน 1 ปี
ซึ่งถือว่าเป็นปกติของธุรกิจธนาคารพาณิชย์ทั่วไปในประเทศไทย
ซึ่งจะมีการระดมทุนระยะสั้นเพื่อการปล่อยสินเชื่อหรือลงทุนในระยะยาวเป็นส่วนใหญ่ อย่างไรก็ตาม
เงินฝากของธนาคารโดยส่วนใหญ่ จะมีการต่ออายุอย่างต่อเนื่องเมื่อครบกำหนดตามสัญญา
จึงมีแนวโน้มว่าเงินฝากดังกล่าวจะอยู่กับธนาคารเป็นเวลานานกว่าระยะเวลาตามสัญญา
ทำให้ธนาคารสามารถใช้เป็นแหล่งเงินสนับสนุนการให้สินเชื่อได้

นอกจากนี้
ธนาคารยังได้ทำการบริหารจัดการโครงสร้างแหล่งเงินทุนของธนาคารให้มีความยืดหยุ่นและหลากหลายมากขึ้น
รวมทั้ง เพิ่มทางเลือกการลงทุนให้ประชาชน และ/หรือ ผู้ฝากเงินของธนาคาร
ด้วยการออกหุ้นกู้ระยะสั้น โครงการที่ 2/2548, 1/2549 และ 2/2549 ซึ่งมียอดคงค้างสุทธิ ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2551 เป็นจำนวนทั้งสิ้น 27,110 ล้านบาท
และได้มีการออกตั๋วแลกเงินให้แก่ลูกค้าทั้งบุคคลธรรมดาและนิติบุคคล
ตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยได้ออกประกาศอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์สามารถออกตั๋วแลกเงินเพื่อกู้ยืมเงินจากประชาชนได้
โดยมีผลบังคับใช้ตั้งแต่เดือนสิงหาคม 2549 เพื่อเป็นการเพิ่มทางเลือกการลงทุนให้ประชาชน
และ/หรือ ผู้ฝากเงินของธนาคารด้วย ซึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
ยอดตั๋วแลกเงินมีจำนวนทั้งสิ้น 69,607 ล้านบาท

-   สภาพคล่อง

ภาพรวมของการดำเนินงาน เงินสด และรายการเทียบเท่าเงินสดของธนาคารและบริษัทย่อย ณ
สิ้นปี 2551 มีจำนวน 27,751 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 9,700 ล้านบาท
เมื่อเปรียบเทียบกับสิ้นปีก่อน โดยมีเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมต่าง ๆ ดังนี้

-   เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงานจำนวน 1,360 ล้านบาท
    ซึ่งเกิดจากการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงานที่สำคัญ อันได้แก่
    รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (ด้านสินทรัพย์) เพิ่มขึ้นจำนวน 140,324 ล้านบาท
    หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนลดลงจำนวน 10,700 ล้านบาท เงินให้สินเชื่อเพิ่มขึ้นจำนวน
    148,364 ล้านบาท เงินฝากเพิ่มขึ้นจำนวน 184,128 ล้านบาท
    รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (ด้านหนี้สิน) เพิ่มขึ้นจำนวน 4,726 ล้านบาท
    และเงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้นจำนวน 58,561 ล้านบาท

-   เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุนจำนวน 8,274 ล้านบาท
    ซึ่งเกิดจากเงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนเผื่อขายจำนวน 90,105 ล้านบาท
    เงินสดรับจากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดจำนวน 2,107 ล้านบาท
    เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนเผื่อขายจำนวน 91,960 ล้านบาท เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน
    อาคาร และอุปกรณ์จำนวน 5,753 ล้านบาท
    และเงินสดจ่ายในการซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตนจำนวน 3,167 ล้านบาท

-   เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงินจำนวน 16,614 ล้านบาท
    ซึ่งเกิดจากเงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้นจำนวน 21,260 ล้านบาท และจ่ายเงินปันผลจำนวน
    4,787 ล้านบาท

-   ความเพียงพอของสภาพคล่อง

หน่วย : ล้านบาท

+-----------------------------------+-----------------+----------------+
|                                   | 31.ธ.ค. 51      | 31.ธ.ค.50      |
+-----------------------------------+-----------------+----------------+
|   สินทรัพย์รวม                       | 1,303,554       | 994,518        |
+-----------------------------------+-----------------+----------------+
|   เงินฝาก (สกุลบาท)                 | 952,856         | 774,692        |
+-----------------------------------+-----------------+----------------+
|   เงินให้สินเชื่อ                      | 904,008         | 762,505        |
+-----------------------------------+-----------------+----------------+
|   สินทรัพย์สภาพคล่อง                  | 329,431         | 183,001        |
+-----------------------------------+-----------------+----------------+
|   เงินให้สินเชื่อ/เงินฝากสกุลบาท (ร้อยละ) | 94.87           | 98.43          |
+-----------------------------------+-----------------+----------------+
|   สินทรัพย์สภาพคล่อง/สินทรัพย์รวม        | 25.27           | 18.40          |
|   (ร้อยละ)                         |                 |                |
+-----------------------------------+-----------------+----------------+
|   ส                               | 34.57           | 23.62          |
| ินทรัพย์สภาพคล่อง/เงินฝากสกุลบาท(ร้อยละ) |                 |                |
+-----------------------------------+-----------------+----------------+

  หมายเหตุ : สินทรัพย์สภาพคล่อง ประกอบด้วยเงินสด รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
  หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน และเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ

-   อัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่อง

ธนาคารดำรงอัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่องโดยเฉลี่ยแล้วไม่ต่ำกว่าร้อยละ 6.00
ของยอดเงินฝากและเงินกู้ยืมบางประเภท ตามเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด โดย ณ วันที่
31 ธันวาคม 2551 ธนาคารมีเงินสดในมือ เงินสดที่ศูนย์เงินสด เงินฝากที่ธนาคารแห่งประเทศไทย
และหลักทรัพย์ที่ปราศจากภาระผูกพัน รวมเป็นจำนวน 248,377 ล้านบาท

-   ภาระผูกพัน

ภาระผูกพันของธนาคารประกอบด้วยการรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน
ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด เล็ตเตอร์ออฟเครดิต และภาระผูกพันอื่น
สำหรับงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2551 และปี 2550 ภาระผูกพันมีจำนวน 2,274,911 ล้านบาท
และ 1,730,489 ล้านบาท ตามลำดับ ภาระผูกพันเพิ่มขึ้น ร้อยละ 31.46
ส่วนใหญ่เกิดจากภาระผูกพันที่ธนาคารซื้อขายสัญญาอัตราดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น

-   การดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

ธนาคารมีอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง
โดยรวมสินทรัพย์เสี่ยงของบริษัทบริหารสินทรัพย์ที่เป็นบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2551 เท่ากับร้อยละ
15.05 ซึ่งเป็นการคำนวณตามหลักเกณฑ์ใหม่ (Basel II)
ตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้ใช้ในเดือนธันวาคม 2551 ซึ่งสูงกว่า ณ สิ้นปี 2550
ที่ร้อยละ 14.62 สำหรับอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงที่เพิ่มขึ้น
สาเหตุหลักจากการเพิ่มขึ้นของเงินกองทุนชั้นที่ 2
จากการที่ธนาคารออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิ์ในเดือนธันวาคม 2551
ขณะที่สินทรัพย์เสี่ยงเพิ่มขึ้นจากการขยายตัวของสินเชื่อและการเปลี่ยน การคำนวณตาม หลักเกณฑ์
Basel II

ทั้งนี้ ตามข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย กำหนดให้ธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศ
ดำรงเงินกองทุนเป็นอัตราส่วนกับสินทรัพย์และภาระผูกพันไม่ต่ำกว่าร้อยละ 8.5 โดยมีเงื่อนไขว่า
เงินกองทุนชั้นที่ 1 ต้องเป็นอัตราส่วนไม่ต่ำกว่าร้อยละ 4.25 ของสินทรัพย์และภาระผูกพันดังกล่าว
ซึ่ง ณ สิ้นปี 2551 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินกองทุนชั้นที่ 1 และเงินกองทุนชั้นที่ 2
รวมกันเท่ากับจำนวน 143,076 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 15.05 โดยเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1
จำนวน 93,564 ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 9.84 และเงินกองทุนชั้นที่ 2 จำนวน 49,512
ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 5.21 ซึ่งสูงกว่าเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย

ตารางแสดงการดำรงเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

หน่วย : ล้านบาท

  --------------------------------------------------- ---------------- ---------------
                                                      31 ธันวาคม 2551   31 ธันวาคม 2550

  เงินกองทุนชั้นที่ 1                                                        

  ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                   42,036           41,895
  ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นสามัญและส่วนล้ำราคาใบสำคัญแสดงสิทธิ                    

  ทุนสำรองตามกฎหมาย                                    2,920            2,160

  กำไรสุทธิคงเหลือหลังการจัดสรร                            48,608           38,662

  รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1                                    93,564           82,717

  เงินกองทุนชั้นที่ 2                                                        

  มูลค่าเพิ่มจากการตีราคาที่ดิน                               4,587            4,288

  มูลค่าเพิ่มจากการตีราคาอาคาร                             2,191            1,806

  ส่วนเกินจากการตีราคาตราสารทุนประเภทเผื่อขาย               91               179

  เงินสำรองสำหรับสินทรัพย์จัดชั้นปกติ                          9,124            4,858

  หุ้นกู้ด้อยสิทธิ                                           33,519           18,685

  รวมเงินกองทุนชั้นที่ 2                                    49,512           29,816

  รวมเงินกองทุนตามกฎหมายทั้งสิ้น                            143,076          112,533

  อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง (ร้อยละ)           9.84             10.74

  อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 และ 2 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง (ร้อยละ)     15.05            14.62
  --------------------------------------------------- ---------------- ---------------

สำหรับอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงที่รวมสินทรัพย์เสี่ยงของบริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย
จำกัด มีรายละเอียด ดังนี้

อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง*

หน่วย : ล้านบาท

  --------------- ------------ --------- ----------- ---------- ----------
  เงินกองทุน**      31 ธ.ค.      30 ก.ย.   30 มิ.ย. 51  31 มี.ค. 51 31 ธ.ค. 50
                  51***        51                               

  เงินกองทุนชั้นที่ 1   9.84         10.76     10.33       10.35      10.74

  เงินกองทุนชั้นที่ 2   5.21         3.68      4.01        3.72       3.88

  เงินกองทุนทั้งสิ้น    15.05        14.44     14.34       14.07      14.62
  --------------- ------------ --------- ----------- ---------- ----------

  หมายเหตุ : * ไม่นับรวมกำไรสุทธิของแต่ละงวด
  โดยธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้รวมกำไรสุทธิของงวดครึ่งปีแรกเป็นเงินกองทุน หลังจาก
  ผ่านการประชุมคณะกรรมการธนาคารตามข้อบังคับของธนาคาร
  และรวมกำไรสุทธิของงวดครึ่งปีหลังเข้าเป็นเงินกองทุน หลังจาก
  ผ่านมติที่ประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้น ยกเว้นกรณีมีผลขาดทุนสุทธิ จะต้องนำไปหักจากเงินกองทุนทันที

** คำนวณจากงบการเงินเฉพาะของธนาคารรวมสินทรัพย์เสี่ยงของบริษัทบริหารสินทรัพย์

  *** ตั้งแต่เดือนธันวาคม 2551 เป็นต้นไป ธปท. กำหนดให้ดำรงเงินกองทุนแบบ Basel II
  โดยธนาคารเลือกใช้วิธีคำนวณความเสี่ยงด้าน

  เครดิตและความเสี่ยงด้านตลาดโดยวิธี Standardized Approach (SA)
  ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการเลือกใช้วิธี Alternative Standardized Approach (ASA)

อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

(ได้รวมกำไรสุทธิของแต่ละงวดเข้าเป็นเงินกองทุนของธนาคาร)

หน่วย : ล้านบาท

  --------------- ------------ ----------- ----------- ---------- ---------
  เงินกองทุน        31 ธ.ค.      30 ก.ย. 51  30 มิ.ย. 51  31 มี.ค. 51 31 ธ.ค.
                  51***                                           50

  เงินกองทุนชั้นที่ 1   10.53        11.20       11.34       11.77      11.67

  เงินกองทุนชั้นที่ 2   5.21         3.68        4.01        3.72       3.87

  เงินกองทุนทั้งสิ้น    15.74        14.88       15.35       15.49      15.54
  --------------- ------------ ----------- ----------- ---------- ---------