12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

 งบการเงิน

ก. สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในระยะเวลา 3 ปี ที่ผ่านมา

งบการเงินของธนาคารและบริษัทย่อยปี 2548 – 2550 ตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาตของบริษัท
เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด ซึ่งได้แสดงความเห็นและรายงานการตรวจสอบดังนี้

งบการเงินปี 2548 

งบการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2548 ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นแบบไม่มีเงื่อนไข

งบการเงินปี 2549

งบการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นแบบไม่มีเงื่อนไข

งบการเงินปี 2550

งบการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นแบบไม่มีเงื่อนไข ( มีวรรคเน้น
)

ข. ตารางสรุปงบดุล งบกำไรขาดทุนและงบกระแสเงินสด

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบก      |          |          |
|                                    | ารเงินรวม |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2548     | 2549     | 2550     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| สินทรัพย์                             |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสด                            | 14,913   | 18,411   | 18,051   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ  | 65,929   | 82,842   | 58,724   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน           | 9,500    | 22,200   | 10,700   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินลงทุนสุทธิ                       | 99,564   | 101,987  | 95,526   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                       | 626,946  | 677,207  | 762,505  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับ                      | 1,745    | 1,812    | 1,263    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ      | 628,691  | 679,019  | 763,768  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ               | (34,767) | (31,703) | (24,217) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | (2,672)  | (1,290)  | (1,635)  |
| ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ   | 591,252  | 646,026  | 737,916  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                | 17,463   | 16,496   | 15,365   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของลูกค้าจากการรับรอง           | 857      | 525      | 1,462    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ            | 21,441   | 22,293   | 24,534   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์ไม่มีตัวตนสุทธิ                 | 4,900    | 5,318    | 6,819    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนปรับมูลค่าของสัญญาอนุพันธ์ทางการเงิน  | 3,278    | 9,827    | 10,640   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์อื่นสุทธิ                      | 8,211    | 9,584    | 14,781   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมสินทรัพย์                        | 837,308  | 935,509  | 994,518  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบก      |          |          |
|                                    | ารเงินรวม |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2548     | 2549     | 2550     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น               |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินฝาก                           | 690,337  | 746,260  | 783,822  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 17,693   | 17,689   | 14,185   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม               | 5,904    | 6,757    | 11,117   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น                     | 6,816    | 29,426   | 39,075   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาว                    | 20,170   | 21,039   | 19,025   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของธนาคารจากการรับรอง         | 857      | 525      | 1,462    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนปรับมูลค่าของสัญญาอนุพันธ์ทางการเงิน  | 3,035    | 6,611    | 6,594    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินอื่น                           | 14,381   | 18,963   | 19,243   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สิน                          | 759,193  | 847,270  | 894,523  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนของผู้ถือหุ้น                      |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนที่ออกจำหน่ายและชำระเต็มมูลค่าแล้ว    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,388,202,317 หุ้น        |          |          | 23,882   |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2550         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,382,147,733 หุ้น        |          | 23,821   |          |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2549         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,373,293,667 หุ้น        | 23,733   |          |          |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2548         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นบุริมสิทธิ               | -        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ                 | 17,737   | 17,904   | 18,013   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่ว                               | -        | -        | -        |
| นเกินทุนจากใบสำคัญแสดงสิทธิที่หมดสิทธิการใช้ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินทุนจากการตีราคาทรัพย์สิน        | 10,024   | 9,883    | 9,742    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | (529)    | (156)    | 568      |
| ส่วนเกินทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กำไร (ขาดทุน) สะสม                |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จัดสรรแล้ว                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สำรองตามกฎหมาย                   | 1,470    | 2,160    | 2,920    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สำรองอื่น                          | -        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ยังไม่ได้จัดสรร (ขาดทุนสะสม)          | 25,679   | 34,627   | 44,870   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 78,114   | 88,239   | 99,995   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                | 1        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                   | 78,115   | 88,239   | 99,995   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น            | 837,308  | 935,509  | 994,518  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| รายการนอกงบดุล – ภาระผูกพันทั้งสิ้น       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กา                               | 747      | 639      | 1,142    |
| รรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาร                              | 5,546    | 5,163    | 5,674    |
| ะตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เล็ตเตอร์ออฟเครดิต                  | 13,627   | 19,200   | 20,497   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระผูกพันอื่น                       | 829,779  | 1        | 1        |
|                                    |          | ,125,294 | ,703,176 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบการเ   |          |          |
|                                    | งินเฉพาะข |          |          |
|                                    | องธนาคาร |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2548     | 2549     | 2550     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| สินทรัพย์                             |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสด                            | 14,912   | 18,410   | 18,050   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ  | 65,868   | 82,879   | 58,681   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน           | 9,500    | 22,200   | 10,700   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ              | 106,067  | 110,062  | 103,800  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                       | 621,090  | 673,336  | 761,305  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับ                      | 1,319    | 1,628    | 1,246    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ      | 622,409  | 674,964  | 762,551  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ               | (26,721) | (26,712) | (22,617) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | (2,355)  | (1,259)  | (1,630)  |
| ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ   | 593,333  | 646,993  | 738,304  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                | 12,603   | 11,640   | 11,253   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของลูกค้าจากการรับรอง           | 858      | 525      | 1,462    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ            | 20,807   | 22,004   | 23,982   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์ไม่มีตัวตนสุทธิ                 | 3,404    | 3,971    | 5,611    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนปรับมูลค่าของสัญญาอนุพันธ์ทางการเงิน  | 3,278    | 9,827    | 10,640   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์อื่นสุทธิ                      | 7,070    | 8,359    | 11,666   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมสินทรัพย์                        | 837,700  | 936,870  | 994,149  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบการเ   |          |          |
|                                    | งินเฉพาะข |          |          |
|                                    | องธนาคาร |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | ณ วันที่ 31 |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2548     | 2549     | 2550     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น               |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินฝาก                           | 691,467  | 747,328  | 784,408  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 17,433   | 18,086   | 14,320   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม               | 5,904    | 6,757    | 11,117   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น                     | 6,816    | 29,614   | 38,678   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาว                    | 20,170   | 21,039   | 19,025   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระของธนาคารจากการรับรอง         | 858      | 525      | 1,462    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนปรับมูลค่าของสัญญาอนุพันธ์ทางการเงิน  | 3,034    | 6,611    | 6,594    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินอื่น                           | 13,903   | 18,492   | 18,410   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สิน                          | 759,586  | 848,452  | 894,014  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนของผู้ถือหุ้น                      |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทุนที่ออกจำหน่ายและชำระเต็มมูลค่าแล้ว    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,388,202,317 หุ้น        |          |          | 23,882   |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2549         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,382,147,733 หุ้น        |          | 23,821   |          |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2548         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   - หุ้นสามัญ 2,373,293,667 หุ้น        | 23,733   |          |          |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท ในปี 2547         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นบุริมสิทธิ               | -        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ                 | 17,737   | 17,904   | 18,013   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่ว                               | -        | -        | -        |
| นเกินทุนจากใบสำคัญแสดงสิทธิที่หมดสิทธิการใช้ |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินทุนจากการตีราคาทรัพย์สิน        | 10,024   | 9,883    | 9,742    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | (529)    | (160)    | 567      |
| ส่วนเกินทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กำไร (ขาดทุน) สะสม                |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จัดสรรแล้ว                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สำรองตามกฎหมาย                   | 1,470    | 2,160    | 2,920    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สำรองอื่น                          | -        | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ยังไม่ได้จัดสรร (ขาดทุนสะสม)          | 25,679   | 34,810   | 45,011   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                   | 78,114   | 88,418   | 100,135  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น            | 837,700  | 936,870  | 994,149  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| รายการนอกงบดุล – ภาระผูกพันทั้งสิ้น       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กา                               | 747      | 639      | 1,142    |
| รรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาร                              | 5,546    | 5,163    | 5,674    |
| ะตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เล็ตเตอร์ออฟเครดิต                  | 13,627   | 19,200   | 20,497   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาระผูกพันอื่น                       | 829,643  | 1        | 1        |
|                                    |          | ,125,099 | ,702,845 |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

หน่วย : ล้านบาท

  ---------------------------------------------- ------------- ----------- -----------
                                                 งบการเงินรวม               

                                                 สำหรับปี                    
                                                 สิ้นสุดวันที่ 31                
                                                 ธันวาคม                    

                                                 2548          2549        2550

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                          38,066        51,810      55,516

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                                  7,283         17,197      18,085

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                       30,783        34,613      37,431

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)                  599           652         4,290

  ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                       3,063         4,767       1,597

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ   27,121        29,194      31,544
  (กลับรายการ) และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                                  

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                                12,302        14,155      18,897

  ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                              21,426        25,560      29,029

  กำไรก่อนภาษีเงินได้                                17,997        17,789      21,412

  ภาษีเงินได้                                       4,003         4,126       6,407

  กำไรสุทธิก่อนหักส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                  13,994        13,663      15,005

  (กำไร)ขาดทุนส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                   (64)          1           -

  กำไรสุทธิ                                        13,930        13,664      15,005

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)                          5.87          5.74        6.28

  จำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก (ล้านหุ้น)              2,371         2,381       2,387
  ---------------------------------------------- ------------- ----------- -----------

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

หน่วย : ล้านบาท

  ---------------------------------------------- ------------------------ ----------- -----------
                                                 งบการเงินเฉพาะของธนาคาร               

                                                 สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม             

                                                 2548                     2549        2550

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                          37,330                   51,888      55,844

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                                  7,248                    17,223      18,123

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ                       30,082                   34,665      37,721

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)                  1,104                    1,053       4,279

  ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                       2,431                    4,327       1,380

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ   26,547                   29,285      32,062
  (กลับรายการ) และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                                             

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                                11,462                   12,726      16,731

  ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                              20,210                   24,289      27,535

  กำไรก่อนภาษีเงินได้                                17,799                   17,722      21,258

  ภาษีเงินได้                                       3,869                    3,981       6,254

  กำไรสุทธิ                                        13,930                   13,741      15,004

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)                          5.87                     5.77        6.28

  จำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก (ล้านหุ้น)              2,371                    2,381       2,387
  ---------------------------------------------- ------------------------ ----------- -----------

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด 

หน่วย : ล้านบาท

  ---------------------------------------------------------- ------------- ----------- -----------
                                                             งบการเงินรวม               

                                                             สำหรับปี                    
                                                             สิ้นสุดวันที่ 31                
                                                             ธันวาคม                    

                                                             2548          2549        2550

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมการดำเนินงาน                                                       

  กำไรสุทธิ                                                    13,930        13,664      15,005

  บวก (หัก) รายการปรับปรุงเพื่อกระทบยอดกำไรสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน                             

  ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชี                                   1,617         1,736       1,967

  หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)                              599           651         4,290

  ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                                   3,063         4,767       1,597

  ดอกเบี้ยรับจากการตัดจำหน่ายค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้   (372)         (135)       (168)

  ขาดทุน (กำไร) จากอัตราแลกเปลี่ยนจากการแปลงค่าของเงินกู้ยืมระยะยาว   399           (1,000)     (453)

  ขาดทุน (กำไร) จากการปรับมูลค่าเงินลงทุน                          (76)          111         (50)

  (กลับรายการ) ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุน                        (287)         (173)       (102)

  ตัดจำหน่ายค่าความนิยม                                          56            143         144

  ขาดทุน (กำไร) จากการจำหน่ายเงินลงทุนเพื่อการลงทุน                 (261)         (55)        (690)

  ส่วนเกินมูลค่าของตราสารหนี้ตัดบัญชี                                 1,223         314         (324)

  ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุนในลูกหนี้                              178           89          107

  ขาดทุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขาย                          201           612         545

  (กลับรายการ)ขาดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์อื่น                        (281)         (62)        (45)

  (กลับรายการ)ขาดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์ไม่มีตัวตน                   (121)         (46)        -

  (กำไร) ขาดทุนจากการจำหน่ายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                  (9)           (22)        (1)

  (กลับรายการ)ขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน อาคารและอุปกรณ์               (1)           (111)       -

  กลับรายการขาดทุนจากการตีราคาที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                 (115)         -           -

  ขาดทุนจากการโอนเปลี่ยนประเภทสินทรัพย์ทางการเงิน                   -             16          (10)

  ส่วนแบ่งขาดทุน (กำไร) จากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย                 35            (178)       (120)

  เงินปันผลรับจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม                              38            121         49

  ส่วนลดมูลค่าลูกหนี้ตั๋วสัญญาใช้เงินตัดบัญชี                              -             -           (14)

  ส่วนลดมูลค่าหุ้นกู้ตัดบัญชี                                          4             4           3

  ดอกเบี้ยค้างรับ (เพิ่มขึ้น) ลดลง                                   710           (67)        549

  รายได้ค้างรับอื่น (เพิ่มขึ้น) ลดลง                                  194           (395)       934

  ดอกเบี้ยค้างจ่ายเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                   222           2,333       (735)

  ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                1,566         (1,187)     2,107

  สำรองอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)                                        1,190         540         405

  (ขาดทุน) กำไรส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                              64            (1)         -

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์                  23,766        21,669      24,990
  และหนี้สินดำเนินงาน                                                                      
  ---------------------------------------------------------- ------------- ----------- -----------

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบก      |          |          |
|                                    | ารเงินรวม |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | สำหรับปี   |          |          |
|                                    | สิ้นสุดวันที่  |          |          |
|                                    | 31       |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2548     | 2549     | 2550     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง        |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 10,277   | (16,870) | 24,122   |
|   (สินทรัพย์)                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน           | 9,540    | (12,700) | 11,500   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินลงทุนเพื่อค้า                     | 529      | (5,577)  | 3,593    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                       | (51,323) | (62,455) | (        |
|                                    |          |          | 102,288) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทรัพย์สินรอการขาย                   | 3,042    | 5,248    | 4,903    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์อื่น                         | 4,074    | (7,595)  | (6,895)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)           |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินฝาก                           | (17,788) | 60,648   | 37,562   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 7,983    | (84)     | (3,504)  |
|   (หนี้สิน)                           |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม               | (1,522)  | 966      | 4,359    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น                     | 3,714    | 19,804   | 9,649    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินอื่น                           | 4,993    | 6,733    | (1,221)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)         | (2,715)  | 9,787    | 6,770    |
|   กิจกรรมการดำเนินงาน                |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน            |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนเผื่อขาย | 44,585   | 78,957   | 96,824   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับ                          | 10,947   | 22,315   | 4,641    |
| จากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนทั่วไป   | 263      | 763      | 604      |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนเผื่อขาย       | (38,876) | (98,371) | (97,453) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการชำระหนี้              | 208      | 153      | 226      |
|   เงินลงทุนในลูกหนี้                    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เง                               | (7,063)  | (3,367)  | (253)    |
| ินสดจ่ายเพื่อซื้อตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนทั่วไป         | (451)    | (71)     | (29)     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนในบริษัทย่อย    | (1,321)  | (4)      | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร     | 13       | 460      | 15       |
|   และอุปกรณ์                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | (1,213)  | (2,311)  | (3,552)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน     | (849)    | (1,455)  | (2,580)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมลงทุน        | 6,243    | (2,931)  | (1,557)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น (ลดลง)        | -        | -        | (1,564)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หุ้นสามัญเพิ่มขึ้น                      | 97       | 88       | 61       |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นเพิ่มขึ้น                | 182      | 167      | 109      |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จ่ายเงินปันผล                       | (2,370)  | (4,167)  | (4,179)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        | (60)     | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)         | (2,151)  | (3,912)  | (5,573)  |
|   กิจกรรมจัดหาเงิน                    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น  | 1,377    | 2,944    | (360)    |
|   (ลดลง) สุทธิ                       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ     | 13,536   | 14,913   | 18,411   |
|   วันต้นปี                            |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ     | 14,913   | 17,857   | 18,051   |
|   วันสิ้นปี                            |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบก      |          |          |
|                                    | ารเงินรวม |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | สำหรับปี   |          |          |
|                                    | สิ้นสุดวันที่  |          |          |
|                                    | 31       |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2548     | 2549     | 2550     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่าย (รับ) ในระหว่างปี          |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ดอกเบี้ยจ่าย                        | 7,061    | 14,864   | 18,820   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ภาษีเงินได้                         | 2,604    | 4,289    | 4,323    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

หน่วย : ล้านบาท

+-------------------------------------+---------+----------+----------+
|                                     | ง       |          |          |
|                                     | บการเงิน |          |          |
|                                     | เฉพาะขอ |          |          |
|                                     | งธนาคาร |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
|                                     | สำหรับปี  |          |          |
|                                     | สิ้นสุดวันที่ |          |          |
|                                     | 31      |          |          |
|                                     | ธันวาคม  |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
|                                     | 2548    | 2549     | 2550     |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมการดำเนินงาน      |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| กำไรสุทธิ                             | 13,930  | 13,741   | 15,004   |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| บวก (หัก)                            |         |          |          |
| รายการปรับปรุง                        |         |          |          |
| เพื่อกระทบยอดกำไรสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชี            | 1,531   | 1,645    | 1,848    |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (กลับรายการ)       | 1,104   | 1,053    | 4,280    |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้            | 2,431   | 4,327    | 1,380    |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ดอกเบี้ยรับจากการตัดจำหน่า               | (64)    | (84)     | (137)    |
| ยค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ขาดทุน (กำไร)                        | 399     | (1,000)  | (453)    |
| จากอัตราแ                            |         |          |          |
| ลกเปลี่ยนจากการแปลงค่าของเงินกู้ยืมระยะยาว |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ขาดทุน (กำไร) จากการปรับมูลค่าเงินลงทุน   | (76)    | 111      | (50)     |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| (กลับรายการ) ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุน | (299)   | (170)    | (94)     |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ตัดจำหน่ายค่าความนิยม                   | -       | (23)     | -        |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ขาดทุน (กำไร)                        | (165)   | 326      | (688)    |
| จากการจำหน่ายเงินลงทุนเพื่อการลงทุน       |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ส่วนเกินและ(ส่วนลด)                    | 1,241   | 1        | (319)    |
| มูลค่าของตราสารหนี้ตัดบัญชี                |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุนในลูกหนี้       | 178     | 541      | 79       |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าทรัพย์สินรอการขาย      | 63      | (56)     | 428      |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| (กลับรายการ)                         | (246)   | (46)     | (41)     |
| ขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์อื่น         |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| (กลับรายการ)                         | (121)   | (2)      | -        |
| ขาดทุนจากการด้อยค่าสินทรัพย์ไม่มีตัวตน       |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ขาดทุนจากการลดทุนของบริษัทย่อย           | -       | -        | 43       |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| กำไรจากการจำหน่ายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์   | (9)     | (2)      | 6        |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| (กลับรายการ) ขาดทุนจากการด้อยค่าที่ดิน     | (1)     | -        | -        |
| อาคารและอุปกรณ์                       |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| (กำไร)ขาดทุน                         | -       | -        | (5)      |
| จากการโอนเปลี่ยนประเภทสินทรัพย์ทางการเงิน |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| กลับรายการขาดทุนจากการตีราคาที่ดิน        | (115)   | -        | -        |
| อาคารและอุปกรณ์                       |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ส่วนแบ่ง (กำไร)                       | (363)   | -        | -        |
| ขาดทุนจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย        |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| เงินปันผลรับจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม       | 191     | -        | -        |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ส่วนลดมูลค่าลูกหนี้ตั๋วสัญญาใช้เงินตัดบัญชี       | -       | -        | (5)      |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ส่วนลดมูลค่าหุ้นกู้ตัดบัญชี                   | 4       | 4        | 3        |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ดอกเบี้ยค้างรับ (เพิ่มขึ้น) ลดลง            | (1)     | (310)    | 382      |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| รายได้ค้างรับอื่นลดลง (เพิ่มขึ้น)            | 224     | (396)    | 987      |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ดอกเบี้ยค้างจ่ายเพิ่มขึ้น (ลดลง)            | 221     | 2,344    | (742)    |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น                | 1,532   | 151      | 1,916    |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| สำรองอื่นเพิ่มขึ้น (ลดลง)                 | 1,190   | 541      | 405      |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| กำไรจากการดำเนินงานก่อน               | 22,779  | 22,696   | 24,227   |
| การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง         |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน      | 10,271  | (16,968) | 24,202   |
|   (สินทรัพย์)                          |         |          |          |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน            | 9,540   | (12,700) | 11,500   |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+
|   เงินลงทุนเพื่อค้า                      | 529     | (5,577)  | 3,593    |
+-------------------------------------+---------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบการเ   |          |          |
|                                    | งินเฉพาะข |          |          |
|                                    | องธนาคาร |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | สำหรับปี   |          |          |
|                                    | สิ้นสุดวันที่  |          |          |
|                                    | 31       |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2548     | 2549     | 2550     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                       | (50,660) | (60,603) | (        |
|                                    |          |          | 100,639) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ทรัพย์สินรอการขาย                   | 3,373    | 4,393    | 3,616    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   สินทรัพย์อื่น                         | 4,431    | (7,530)  | (5,056)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินฝาก                           | (17,073) | 60,586   | 37,080   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 8,084    | 571      | (3,766)  |
|   (หนี้สิน)                           |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม               | (1,522)  | 967      | 4,359    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น                     | 3,714    | 19,992   | 9,064    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หนี้สินอื่น                           | 4,897    | 5,335    | (1,404)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดสุทธิ (ใช้ไปใน)                | (1,637)  | 11,162   | 6,776    |
|   ได้มาจากกิจกรรมการดำเนินงาน         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน          |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนเผื่อขาย | 44,376   | 78,905   | 96,802   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับ                          | 5,814    | 21,215   | 4,152    |
| จากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนทั่วไป   | 256      | 757      | 593      |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการคืนทุนของบริษัทย่อย      | 3,384    | 37       | 440      |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนเผื่อขาย       | (38,824) | (98,351) | (97,438) |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการชำระหนี้              | 172      | 46       | 34       |
|   เงินลงทุนในลูกหนี้                    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เง                               | (2,992)  | (2,498)  | (253)    |
| ินสดจ่ายเพื่อซื้อตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนทั่วไป         | (524)    | (71)     | (129)    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนในบริษัทย่อย    | (1,475)  | (694)    | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนในลูกหนี้       | (3,215)  | -        | -        |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร     | 11       | 6        | 7        |
|   และอุปกรณ์                         |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | (1,059)  | (2,267)  | (3,208)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายในการซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน     | (820)    | (1,390)  | (2,563)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมลงทุน        | 5,104    | (4,305)  | (1,563)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาว (ลดลง) เพิ่มขึ้น       | -        | -        | (1,564)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   หุ้นสามัญเพิ่มขึ้น                      | 97       | 89       | 61       |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้นเพิ่มขึ้น                | 182      | 166      | 109      |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   จ่ายเงินปันผล                       | (2,370)  | (4,167)  | (4,179)  |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)         | (2,091)  | (3,912)  | (5,573)  |
|   กิจกรรมจัดหาเงิน                    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น  | 1,376    | 2,945    | (360)    |
|   (ลดลง) สุทธิ                       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ     | 13,536   | 14,912   | 18,410   |
|   วันต้นปี                            |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ     | 14,912   | 17,857   | 18,050   |
|   วันสิ้นปี                            |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

หน่วย : ล้านบาท

+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | งบการเ   |          |          |
|                                    | งินเฉพาะข |          |          |
|                                    | องธนาคาร |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | สำหรับปี   |          |          |
|                                    | สิ้นสุดวันที่  |          |          |
|                                    | 31       |          |          |
|                                    | ธันวาคม   |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|                                    | 2548     | 2549     | 2550     |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม       |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินสดจ่ายในระหว่างปี                |          |          |          |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   ดอกเบี้ยจ่าย                        | 7,027    | 14,878   | 18,864   |
+------------------------------------+----------+----------+----------+
|   เงินได้                            | 2,457    | 4,114    | 4,163    |
+------------------------------------+----------+----------+----------+

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

อัตราส่วนทางการเงิน (RATIO ANALYSIS)

หน่วย : ร้อยละ

+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
|                                  | งบ        |           |          |
|                                  | การเงินรวม |           |          |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| Financial Ratio                  | 2548      | 2549      | 2550     |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| Profitability Ratio              |           |           |          |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตรากำไรขั้นต้น (A)                 | 80.9      | 66.8      | 67.4     |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตรากำไรสุทธิ                      | 27.7      | 20.7      | 20.2     |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น                | 19.3      | 16.4      | 15.9     |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราดอกเบี้ยรับ (B)                 | 5.6       | 7.2       | 7.0      |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย (C)                | 1.0       | 2.2       | 2.1      |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย                 | 4.6       | 4.9       | 4.9      |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน           | 3.9       | 4.9       | 5.9      |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| Financial Policy Ratio           |           |           |          |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราส่วนผู้ถือหุ้นต่อหนี้สินรวม            | 10.3      | 10.4      | 11.2     |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| Efficiency Ratio                 |           |           |          |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์    | 3.7       | 3.9       | 3.9      |
| (D)                              |           |           |          |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์            | 1.7       | 1.5       | 1.6      |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์( เท่า)        | 0.06      | 0.07      | 0.08     |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| Financial Ratio                  |           |           |          |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)   | 9.7       | 9.6       | 8.9      |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินกู้ยืม        | 86.9      | 84.3      | 89.4     |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝาก        | 90.8      | 90.7      | 97.3     |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม           | 90.9      | 88.1      | 87.6     |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล                | n.a.      | n.a.      | n.a.     |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| Asset Quality Ratio              |           |           |          |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม | 6.0       | 4.9       | 3.4      |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม            | 1.0       | 1.1       | 0.9      |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราส่วน                          | 11.1      | 8.7       | 7.3      |
| เงินให้สินเชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ต่อสินเชื่อรวม |           |           |          |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+
| อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม     | 0.3       | 0.3       | 0.2      |
+----------------------------------+-----------+-----------+----------+

หมายเหตุ

(A) อัตรากำไรขั้นต้น = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ / รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

(B) อัตราดอกเบี้ยรับ = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล
/(เงินให้สินเชื่อเฉลี่ย+รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ยเฉลี่ย)

(C) อัตราดอกเบี้ยจ่าย= ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย (เงินฝากเฉลี่ย
+เงินกู้ยืมเฉลี่ย+หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถามเฉลี่ย+รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ยเฉลี่ย)

(D) อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ /
สินทรัพย์เฉลี่ย

 คำอธิบายและวิเคราะห์ผลการดำเนินงาน

สรุปผลการดำเนินงานปี 2550

+--------------------------------------+-------+------+------+------+
| (หน่วย: ล้านบาท)                       |       |      |      |      |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
|                                      | ปี     | ปี    | การเ |      |
|                                      | 2550  | 2549 | ปลี่ยน |      |
|                                      |       |      | แปลง |      |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
|                                      |       |      | เพิ่ม  | ร    |
|                                      |       |      | (ลด) | ้อยละ |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                | 5     | 51   | 3    | 7.15 |
|                                      | 5,516 | ,810 | ,706 |      |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                        | 1     | 17   | 888  | 5.16 |
|                                      | 8,085 | ,197 |      |      |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ             | 3     | 34   | 2    | 8.14 |
|                                      | 7,431 | ,613 | ,818 |      |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                    | 4,290 | 651  | 3    | 55   |
|                                      |       |      | ,639 | 8.99 |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้             | 1,597 | 4    | (3,  | (66  |
|                                      |       | ,767 | 170) | .50) |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                      | 1     | 14   | 4    | 3    |
|                                      | 8,897 | ,155 | ,742 | 3.50 |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย                    | 2     | 25   | 3    | 1    |
|                                      | 9,029 | ,561 | ,468 | 3.57 |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
| ภาษีเงินได้                             | 6,407 | 4    | 2    | 5    |
|                                      |       | ,125 | ,282 | 5.32 |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
| กำไรจากการดำเนินงาน                   | 2     | 23   | 4    | 1    |
|                                      | 7,299 | ,207 | ,092 | 7.63 |
| (ก่อนหักค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ         |       |      |      |      |
| และภาษีเงินได้)                         |       |      |      |      |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+
| กำไรสุทธิ                              | 1     | 13   | 1    | 9.81 |
|                                      | 5,005 | ,664 | ,341 |      |
+--------------------------------------+-------+------+------+------+

[]สำหรับปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิจำนวน 15,005 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2549
จำนวน 1,341 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 9.81
เนื่องจากธนาคารและบริษัทย่อยมีความสามารถในการทำกำไรเพิ่มขึ้น
จากทั้งรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยและรายได้ดอกเบี้ยและ เงินปันผลรับสุทธิที่เพิ่มขึ้นจากปี 2549
โดยรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยสำหรับปี 2550 มีจำนวน 18,897 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 4,742
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 33.50 จากรายได้ค่าธรรมเนียม กำไรจากการปริวรรต
และกำไรจากเงินลงทุนที่เพิ่มขึ้น นอกจากนี้ รายได้ดอกเบี้ยและ เงินปันผลรับสุทธิสำหรับปี 2550
มีจำนวน 37,431 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 2,818 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 8.14
อันเป็นผลจากการขยายตัวของเงินให้สินเชื่อที่เพิ่มสูงขึ้น
โดยมีอัตราการเติบโตเมื่อเทียบกับปีก่อนที่ร้อยละ 12.60 เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2549 ที่ร้อยละ 8.02
ทำให้ธนาคารและบริษัทย่อยมีอัตราส่วนผลตอบแทนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้สุทธิสำหรับปี 2550
เท่ากับร้อยละ 4.13 เพิ่มจากปี 2549 ที่มีอัตราส่วนดังกล่าวเท่ากับร้อยละ 4.10

อย่างไรก็ตาม ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นจำนวน 3,468 ล้านบาท
โดยส่วนใหญ่เป็นค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน อาคารสถานที่และอุปกรณ์
ซึ่งรวมถึงการพัฒนาด้านเทคโนโลยีและโครงการยุทธศาสตร์ของธนาคาร นอกจากนี้
ยังมีการใช้จ่ายด้านการตลาดและโฆษณาประชาสัมพันธ์เพิ่มขึ้นด้วย ขณะเดียวกัน
ธนาคารจ่ายภาษีเงินได้เพิ่มขึ้นจำนวน 2,282 ล้านบาท เนื่องจากในปี 2549
ธนาคารได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีจากการจดทะเบียนเลิกบริษัทของ บริษัทบริหารสินทรัพย์พลอย
จำกัด ทั้งนี้ ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการดำเนินงาน
(ไม่รวมค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ และภาษีเงินได้) เพิ่มขึ้นจากปี 2549 จำนวน 4,092
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 17.63

โครงสร้างรายได้

  ----------------------------------- ------ --------- -------- -------- ------- -------------- ------- --------- --
  (หน่วย: ล้านบาท)                                                                                                  

                                      ปี 2550                    ปี 2549           การเปลี่ยนแปลง                     

                                                                                 เพิ่ม (ลด)       ร้อยละ             

  รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                                                                                           

  1. เงินให้สินเชื่อ                              45,842    42,411            3,431                          8.09      

  1.1 เงินให้กู้ยืม                               19,232    17,867            1,365                          7.64      

  1.2 เงินเบิกเกินบัญชี                           12,222    11,450            772                            6.74      

  1.3 ตั๋วเงิน                                  14,388    13,094            1,294                          9.88      

  2. รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน            3,841     4,487             (646)                          (14.40)   

  2.1 เงินฝาก                                 3,445     3,945             (500)                          (12.68)   

  2.2 เงินให้สินเชื่อ                             317       157               160                            101.91    

  2.3 หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน                 79        385               (306)                          (79.48)   

  3. การให้เช่าซื้อและสัญญาเช่าการเงิน              1,183     465               718                            154.41    

  4. เงินลงทุนในหลักทรัพย์                        4,650     4,447             203                            4.56      

  รวมรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                   55,516    51,810            3,706                          7.15      

  รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                                                                                                 

  1. รายได้จากค่าธรรมเนียมและค่าบริการ                                                                                 

  1.1 การรับรอง การอาวัล และการค้ำประกัน         1,009     811               198                            24.41     

  1.2 อื่น ๆ                                   12,334    9,827             2,507                          25.51     

  2. กำไรจากการปริวรรตเงินตรา                  2,717     1,670             1,047                          62.69     

  3. รายได้อื่น                                 2,837     1,847             990                            53.60     

  รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                         18,897    14,155            4,742                          33.50     

  รวมรายได้                                   74,413    65,965            8,448                          12.81     
  ----------------------------------- ------ --------- -------- -------- ------- -------------- ------- --------- --

สัดส่วนรายได้

[]

 รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อย มีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิจำนวน 37,431 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากปี 2549 จำนวน 2,818 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 8.14

+--------------------------------------+--------+-------+------+------+
| (หน่วย: ล้านบาท)                       |        |       |      |      |
+--------------------------------------+--------+-------+------+------+
|                                      | ปี 2550 | ปี     | การเ |      |
|                                      |        | 2549  | ปลี่ยน |      |
|                                      |        |       | แปลง |      |
+--------------------------------------+--------+-------+------+------+
|                                      |        |       | เพิ่ม  | ร    |
|                                      |        |       | (ลด) | ้อยละ |
+--------------------------------------+--------+-------+------+------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล                | 55,516 | 5     | 3    | 7.15 |
|                                      |        | 1,810 | ,706 |      |
+--------------------------------------+--------+-------+------+------+
|    เงินให้สินเชื่อ                       | 45,842 | 4     | 3    | 8.09 |
|                                      |        | 2,411 | ,431 |      |
+--------------------------------------+--------+-------+------+------+
|    รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน     | 3,841  | 4,487 | (    | (14  |
|                                      |        |       | 646) | .40) |
+--------------------------------------+--------+-------+------+------+
|    การให้เช่าซื้อและสัญญาเช่าการเงิน       | 1,183  | 465   | 718  | 15   |
|                                      |        |       |      | 4.41 |
+--------------------------------------+--------+-------+------+------+
|    เงินลงทุน                          | 4,650  | 4,447 | 203  | 4.56 |
+--------------------------------------+--------+-------+------+------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                        | 18,085 | 1     | 888  | 5.16 |
|                                      |        | 7,197 |      |      |
+--------------------------------------+--------+-------+------+------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ             | 37,431 | 3     | 2    | 8.14 |
|                                      |        | 4,613 | ,818 |      |
+--------------------------------------+--------+-------+------+------+
| อัตร                                  | 4.13   | 4.10  | 0.03 |      |
| าส่วนผลตอบแทนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้สุทธิ |        |       |      |      |
|                                      |        |       |      |      |
| (Net Interest Margin : NIM) (ร้อยละ)  |        |       |      |      |
+--------------------------------------+--------+-------+------+------+

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลในปี 2550 มีจำนวน 55,516 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2549 จำนวน
3,706 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 7.15
โดยส่วนใหญ่เป็นผลมาจากรายได้ดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อที่เพิ่มขึ้นจำนวน 3,431 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 8.09 ตามการขยายตัวของสินเชื่อที่เพิ่มสูงขึ้นจากปีก่อน นอกจากนี้
ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ดอกเบี้ยจากการให้เช่าซื้อและสัญญาเช่าการเงิน
รวมทั้งจากเงินลงทุน เพิ่มขึ้นจำนวน 718 และ 203 ล้านบาท ตามลำดับ ขณะเดียวกัน ในปี 2550
ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นรวมจำนวน 888 ล้านบาท จากปี 2549
จากการขยายตัวของเงินฝากที่สูงขึ้น

เนื่องจาก ในปี 2550
รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลเพิ่มขึ้นในจำนวนที่สูงกว่าการเพิ่มขึ้นของค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย
จึงทำให้รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิเพิ่มขึ้นจากปี 2549
ส่งผลให้อัตราส่วนผลตอบแทนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้สุทธิ (Net Interest Margin) ปี
2550 อยู่ที่ร้อยละ 4.13 เพิ่มขึ้นจากปี 2549 ร้อยละ 0.03

 หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้

ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ
รวมทั้งขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้จำนวน 5,887 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2549 จำนวน 469
ล้านบาท โดยแม้ว่าธนาคารมีการขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ ลดลงจำนวน 3,170 ล้านบาท
แต่มีค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ เพิ่มขึ้น จำนวน 3,639 ล้านบาท
ซึ่งส่วนใหญ่เป็นการตั้งสำรองค่าใช้จ่ายหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ
เพื่อให้สอดคล้องกับการขยายตัวของเงินให้สินเชื่อและการเปลี่ยนแปลงของภาวะเศรษฐกิจในปัจจุบัน

 รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อย มีรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยจำนวน 18,897 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี
2549 จำนวน 4,742 ล้านบาท หรือร้อยละ 33.50
เนื่องจากธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการรับในปี 2550 จำนวน 13,343
ล้านบาท เพิ่มจากปี 2549 จำนวน 2,705 ล้านบาท
ซึ่งเป็นผลจากการเพิ่มขึ้นของค่าธรรมเนียมรับจากเงินให้สินเชื่อ
ค่าธรรมเนียมรับจากธุรกิจบัตรเครดิต และรายได้ค่าธรรมเนียมรับจากบริการด้านเงินฝาก เป็นต้น
นอกจากนี้ ธนาคารและบริษัทย่อยยังมีกำไรจากการปริวรรตและกำไรจากเงินลงทุนเพิ่มขึ้นจากปี
2549 จำนวน 1,047 และ 965 ล้านบาท ตามลำดับ

 ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยจำนวน 29,029 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากปี 2549 จำนวน 3,468 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 13.57
ส่วนใหญ่เป็นค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน อาคารสถานที่ และอุปกรณ์
ซึ่งรวมถึงการพัฒนาเทคโนโลยีและโครงการยุทธศาสตร์ของธนาคาร นอกจากนี้
ธนาคารยังมีการใช้จ่ายด้านการตลาดและโฆษณาประชาสัมพันธ์เพิ่มขึ้นด้วย

 สินทรัพย์

สรุปฐานะทางการเงิน

  ---------------------------- ----------- ------------ -------------- --------
  (หน่วย : ล้านบาท)                                                      

                               31 ธ.ค.2550 31 ธ.ค.2549  การเปลี่ยนแปลง   

                                                        จำนวน          ร้อยละ

  สินทรัพย์รวม                    994,518     935,509      59,009         6.31

  หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                                                   

  - หนี้สินรวม                    894,523     847,271      47,252         5.58

  - ส่วนของผู้ถือหุ้น                99,995      88,238       11,757         13.32

  รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น        994,518     935,509      59,009         6.31
  ---------------------------- ----------- ------------ -------------- --------

สินทรัพย์รวมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 994,518 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน
59,009 ล้านบาท หรือร้อยละ 6.31 จากสินทรัพย์รวมจำนวน 935,509 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2549
อันมีสาเหตุหลักจากเงินให้สินเชื่อที่ยังขยายตัวได้ดีต่อเนื่อง โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
ธนาคารและบริษัทย่อยมียอดเงินให้สินเชื่อจำนวน 762,505 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 85,298
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 12.60 จากยอดสินเชื่อจำนวน 677,207 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2549
โดยได้มีการจำหน่ายเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคาร และบริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด
รวมจำนวน 11,337 ล้านบาท
อันเป็นไปตามแผนงานของธนาคารในการลดปริมาณสินเชื่อด้อยคุณภาพให้อยู่ในระดับที่เหมาะสม
ทำให้อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพลดลงอย่างมีนัยสำคัญจากปี 2549 โดย ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2550 อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (สุทธิจากค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ)
ต่อเงินให้สินเชื่อตามหลักเกณฑ์ใหม่ (Net NPLs) อยู่ที่ร้อยละ 2.29 ลดลงจาก ณ สิ้นปี 2549
ที่ร้อยละ 4.14 และอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อเงินให้สินเชื่อตามหลักเกณฑ์เดิม (Gross
NPLs) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 อยู่ที่ร้อยละ 4.45 ซึ่งลดลงจาก ณ สิ้นปี 2549
ที่ธนาคารและบริษัทย่อยมีอัตราส่วนดังกล่าวเท่ากับร้อยละ 6.85

สำหรับรายการสินทรัพย์อื่นที่มีการเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญ มีดังนี้

   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (ด้านสินทรัพย์) ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 58,724
  ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2549 จำนวน 24,118 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 29.11

   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 10,700 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี
  2549 จำนวน 11,500 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 51.80

   เงินลงทุนสุทธิ ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 95,526 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2549 จำนวน
  6,461 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 6.33

สินเชื่อ และเงินฝาก

[]

 คุณภาพสินทรัพย์

ณ สิ้นปี 2550 สินทรัพย์จัดชั้นของธนาคารและบริษัทย่อยประกอบด้วย เงินลงทุน
เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ (รวมสถาบันการเงิน) ทรัพย์สินรอการขายและสินทรัพย์อื่น
โดยจัดชั้นตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดโดยธนาคารแห่งประเทศไทย
ซึ่งรวมถึงการวิเคราะห์เงินให้กู้ยืมแต่ละประเภทและการประเมินฐานะของลูกหนี้แต่ละราย
โดยธนาคารและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์ด้อยคุณภาพ ณ สิ้นปี 2550 จำนวน 41,707 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 5.26 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม ซึ่งสินทรัพย์ด้อยคุณภาพประกอบด้วย
สินทรัพย์จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน 5,419 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 0.68 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม
สินทรัพย์จัดชั้นสงสัย 11,282 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 1.42 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม
และสินทรัพย์จัดชั้นสงสัยจะสูญ 25,006 ล้านบาท หรือคิดเป็น ร้อยละ 3.16 ของสินทรัพย์จัดชั้นรวม

ทั้งนี้
หากพิจารณาเปรียบเทียบสินทรัพย์ด้อยคุณภาพจากงบการเงินรวมของธนาคารตามที่กล่าวมาข้างต้นสัดส่วนสินทรัพย์ด้อยคุณภาพต่อสินทรัพย์จัดชั้นรวม
ลดลงจากร้อยละ 7.95 ณ สิ้นปี 2549 เป็นร้อยละ 5.26 ณ สิ้นปี 2550

 เงินให้สินเชื่อ

เงินให้สินเชื่อคงค้าง

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
ธนาคารและบริษัทย่อยมียอดเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้นตามงบการเงินรวมของธนาคารจำนวน 762,505
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 85,298 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 12.60 จากยอดสินเชื่อจำนวน
677,207 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2549

เงินให้สินเชื่อทั้งสิ้นตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร ณ สิ้นปี 2550 ส่วนใหญ่ หรือคิดเป็นร้อยละ
60.10 ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมด เป็นการกู้ยืมมากกว่า 20 ล้านบาท
สำหรับเงินให้สินเชื่อแก่กลุ่มลูกหนี้สูงสุด 20 อันดับแรก (ไม่รวมบบส.เพทาย และ
บริษัทในเครือธนาคารกสิกรไทย) ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวนรวม 42,994 ล้านบาท คิดเป็น ร้อยละ
5.65 ของเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น ซึ่งเป็นยอดเงินให้สินเชื่อที่ไม่สูง
เมื่อเทียบกับเงินให้สินเชื่อตามงบการเงินเฉพาะของธนาคาร นอกจากนี้
หากแยกตามประเภทของผู้กู้และระยะเวลาการชำระคืน พบว่า ลูกค้าของธนาคาร
ส่วนใหญ่เป็นลูกค้าประเภทนิติบุคคลจำนวน 468,697 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 61.56
ขณะที่สัดส่วนที่เหลืออีกร้อยละ 38.44 เป็นเงินให้สินเชื่อแก่บุคคลธรรมดา
โดยเป็นเงินให้สินเชื่อที่มีระยะเวลาการชำระคืนไม่เกิน 1 ปี คิดเป็นร้อยละ 59.57
ของเงินให้สินเชื่อทั้งหมด

เงินให้สินเชื่อจำแนกตามปริมาณเงินให้สินเชื่อ ประเภทผู้กู้ และระยะเวลาการชำระคืน

[]

เงินให้สินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อยตามงบการเงินรวม (รวมดอกเบี้ยค้างรับ)
แยกตามประเภทธุรกิจ ณ สิ้นปี 2550 และสิ้นปี 2549 มีดังนี้

เงินให้สินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อย (รวมดอกเบี้ยค้างรับ)

[]

เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (Non-Performing Loans: NPLs)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารและบริษัทบริหารสินทรัพย์มีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ จำนวน
34,980 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 4.44 ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน
และธนาคารมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ จำนวน 31,915 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 4.06
ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน ซึ่งลดลงเมื่อเทียบกับสิ้นปีก่อน ดังนี้

  ------------------------------------------------ ----------- -----------
  (หน่วย: ล้านบาท)                                               

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                                    31 ธ.ค. 50  31 ธ.ค. 49

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคารและบบส.               34,980      46,495

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน                4.44        6.85

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคาร                      31,915      38,291

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน                4.06        5.67
  ------------------------------------------------ ----------- -----------

ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้ธนาคารพาณิชย์รายงานข้อมูลเกี่ยวกับเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพเพิ่มเติม
คือ

  - เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ (Net NPLs) หมายถึง
  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพหักด้วยค่าเผื่อหนี้ สงสัยจะสูญของเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพทั้งหมด

  - ร้อยละของเงินให้สินเชื่อรวมหลังหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ หมายถึง
  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ (Net NPLs)
  ต่อเงินให้สินเชื่อรวมหลังหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ ทั้งหมด

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารและบริษัทบริหารสินทรัพย์มีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิ (Net
NPLs) จำนวน 17,600 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 2.29 ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน
และธนาคารมีเงินให้สินเชื่อ ด้อยคุณภาพสุทธิ (Net NPLs) จำนวน 15,776 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 2.05 ของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน ซึ่ง ลดลงเมื่อเทียบกับสิ้นปีก่อน ดังนี้

  --------------------------------------------- ------------ ------------
  (หน่วย: ล้านบาท)                                             

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                                 31 ธ.ค. 50   31 ธ.ค. 49

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิของธนาคารและบบส.         17,600       27,282

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน             2.29         4.14

  เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพสุทธิของธนาคาร                15,776       20,886

  ร้อยละของเงินให้สินเชื่อที่รวมสถาบันการเงิน             2.05         3.18
  --------------------------------------------- ------------ ------------

นอกจากนี้ ในปี 2550 ธนาคารและบริษัทบริหารสินทรัพย์ได้ทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้กับลูกหนี้
โดยมียอดคงค้างก่อนตัดสูญจำนวน 29,960 ล้านบาท
ขณะที่ยอดหนี้คงค้างก่อนตัดสูญของธนาคารมีจำนวน 28,944 ล้านบาท
โดยมีรายละเอียดหนี้ที่ได้ปรับโครงสร้างหนี้และส่วนสูญเสียจากการปรับโครงสร้างหนี้ ดังนี้

การปรับโครงสร้างหนี้และส่วนสูญเสียจากการปรับโครงสร้างหนี้

  ---------------------------------------------- ------------ ------------
  (หน่วย: ล้านบาท)                                              

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                                  31 ธ.ค. 50   31 ธ.ค. 49

  สินเชื่อที่ธนาคารและบบส. ทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้        29,960       31,830

  ส่วนสูญเสียจากการปรับโครงสร้างหนี้                    1,424        4,700

  สินเชื่อที่ธนาคารทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้                28,944       28,536

  ส่วนสูญเสียจากการปรับโครงสร้างหนี้                    1,207        4,260
  ---------------------------------------------- ------------ ------------

ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ และค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
และค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ จำนวน 25,852 ล้านบาท โดยคิดเป็นร้อยละ
115.95 ของค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามเกณฑ์ของ ธปท. ขณะที่ ธนาคารมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ
และค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้จำนวน 24,247 ล้านบาท โดยคิดเป็นร้อยละ
113.34 ของค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามเกณฑ์ของ ธปท.

ทรัพย์สินรอการขาย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีทรัพย์สินรอการขายตามราคาต้นทุน จำนวน
17,343 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 1.74 ของสินทรัพย์รวม ขณะที่
ธนาคารมีทรัพย์สินรอการขายตามราคาต้นทุนจำนวน 12,720 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 1.28
ของสินทรัพย์รวม

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อการด้อยค่าสำหรับทรัพย์สินรอการขาย
จำนวน 1,978 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 11.41 ของมูลค่าตามราคาต้นทุน
ขณะที่ธนาคารมีค่าเผื่อการด้อยค่าสำหรับทรัพย์สินรอการขายจำนวน 1,467 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ
11.53 ของมูลค่าตามราคาต้นทุน ซึ่งเพียงพอที่จะรองรับค่าใช้จ่ายในการถือครอง
ค่าใช้จ่ายในการขาย และขาดทุนจากการขายทรัพย์สินรอการขาย ทั้งนี้ ข้อมูลทรัพย์สินรอการขาย
และสัดส่วนทรัพย์สินรอการขายต่าง ๆ มีดังนี้

  -----------------------------------------------------------------------
  (หน่วย: ล้านบาท)                                                
  --------------------------------------------------- --------- ---------
  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่                                       31 ธ.ค.   31 ธ.ค.
                                                      50        49

  ทรัพย์สินรอการขายของธนาคารและบริษัทย่อย                   17,343    18,727

  ร้อยละของสินทรัพย์รวม                                   1.74      2.00

  ค่าเผื่อการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขายของธนาคารและบริษัทย่อย   1,978     2,232

  ร้อยละของทรัพย์สินรอการขาย                              11.41     11.92

  ทรัพย์สินรอการขายของธนาคาร                             12,720    13,435

  ร้อยละของสินทรัพย์รวมของธนาคาร                          1.28      1.43

  ค่าเผื่อการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขายของธนาคาร             1,467     1,796

  ร้อยละของทรัพย์สินรอการขาย                              11.53     13.37
  -----------------------------------------------------------------------

บริษัทบริหารสินทรัพย์ เพทาย 

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 บบส.เพทาย มีสินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ได้รับการแก้ไข
และ/หรือปรับโครงสร้างหนี้สะสมจำนวน 70,262 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 95.00
ของยอดเงินต้นคงค้างของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพตั้งต้น โดยคาดว่าจะได้รับชำระหนี้ประมาณร้อยละ
48.00 ของเงินต้นคงค้างของหนี้ที่ได้รับการแก้ไขแล้ว

สำหรับรายละเอียดความคืบหน้าในการแก้ไขหนี้เปรียบเทียบ 4 ไตรมาสย้อนหลัง มีดังนี้

การแก้ไขหนี้ของบริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด

  ----------------------------------- -------- -------- -------- -------- --------
  (หน่วย: ล้านบาท)                                                          

  ไตรมาสสิ้นสุดวันที่                       31 ธ.ค.  30 ก.ย.  30 มิ.ย.  31 มี.ค.  31 ธ.ค.
                                      50       50       50       50       49

  บริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด                                              

  สินทรัพย์ด้อยคุณภาพที่ได้รับการแก้ไขแล้วสะสม   70,262   66,759   65,702   59,774   55,794

  ร้อยละของสินทรัพย์ด้อยคุณภาพตั้งต้น          95.00    90.00    89.00    80.76    75.44
  ----------------------------------- -------- -------- -------- -------- --------

บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย

ธนาคารได้โอนลูกหนี้ที่มีสถานะเป็นลูกหนี้ด้อยคุณภาพ
ซึ่งมีลักษณะตามข้อกำหนดและเงื่อนไขที่ระบุในพระราชกำหนดบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย พ.ศ.
2544 และสัญญาโอนสินทรัพย์ ให้บรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย (บสท.) ตามที่ได้รับแจ้งจาก บสท.

ในการชำระราคาโอน บสท. จะชำระด้วยตั๋วสัญญาใช้เงินระยะเวลา 10 ปี
ประเภทเปลี่ยนมือไม่ได้ อาวัลโดยกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน ซึ่ง บสท.
มีสิทธิไถ่ถอนก่อนกำหนดได้ ตั๋วสัญญาใช้เงินดังกล่าว
จะมีดอกเบี้ยเท่ากับอัตราดอกเบี้ยเงินฝากทุกประเภทเฉลี่ยของธนาคารพาณิชย์ไทยขนาดใหญ่ 5 แห่ง
คำนวณ ทุกไตรมาส บสท. จะชำระดอกเบี้ยทุกสิ้นปีโดยออกตั๋วสัญญาใช้เงินชนิดเปลี่ยนมือไม่ได้
อาวัลโดยกองทุนเพื่อการฟื้นฟูฯ อายุ 1 ปี บสท. สงวนสิทธิในการต่ออายุได้ตามที่เห็นสมควร

ภายหลังการโอนหนี้ให้ บสท. ธนาคารยังคงมีความเสี่ยงที่จะต้องร่วมรับผลขาดทุนในกรณีที่ บสท.
มีผลขาดทุน ทั้งนี้ ตามเงื่อนไขของพระราชกำหนดบรรษัทบริหารสินทรัพย์ไทย พ.ศ. 2544
และสัญญาโอนทรัพย์กำหนดให้ บสท. และธนาคารแบ่งปันผลกำไรหรือร่วมรับผลขาดทุนเมื่อครบสิ้นปีที่
5 และสิ้นปีที่ 10 นับแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2544

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารไม่มีการโอนลูกหนี้ด้อยคุณภาพตามคำสั่งของ บสท.
ซึ่งมูลหนี้ตามบัญชีก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของลูกหนี้ที่โอนรวมทั้งสิ้น จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม
2550 มีจำนวน 14,557 ล้านบาท และมีราคาโอนรวมทั้งสิ้นจนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2550 จำนวน
10,123 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารได้รับตั๋วสัญญาใช้เงินจาก บสท. แล้ว
จำนวน 10,123 ล้านบาท

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารได้รับแจ้งข้อมูลเบื้องต้นจาก บสท. ว่า
ธนาคารมีผลขาดทุนจากการบริหารสินทรัพย์ด้อยคุณภาพจำนวน 29 ล้านบาท

สินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้

ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้ตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2550 และ 2549
จำนวน 55,920 ล้านบาท และ 59,304 ล้านบาท ตามลำดับ
หรือคิดเป็นอัตราส่วนต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน) ณ ปี 2550 และ 2549
ที่ร้อยละ 7.10 และ 8.74 ตามลำดับ

ณ สิ้นปี 2550 ธนาคารมีสินเชื่อที่ระงับรับรู้รายได้ แยกตามขนาดยอดหนี้คงค้าง ดังนี้

หน่วย : ล้านบาท

  ------------------- --------------- ---------- ---------- ------------------- ------------
  ยอดหนี้คงค้างแต่ละราย   ยอดหนี้คงค้างรวม                         ลูกหนี้ที่หลักประกันไม่คุ้ม   

                      จำนวนราย        เงินต้น      ดอกเบี้ย     จำนวนราย            ยอดหนี้คงค้าง

  ไม่เกิน 500,000 บาท   28,749          2,574.0    2.3        24,871              1,736.0

  500,000-1,000,000   3,813           2,408.3    1.2        1,803               1,167.6
  บาท                                                                           

  1-10 ล้านบาท         6,218           14,725.7   22.5       3,362               8,633.5

  เกิน 10 ล้านบาท       919             28,648.7   24.5       660                 25,203.7

  รวม                 39,699          48,356.6   50.5       30,696              36,740.8
  ------------------- --------------- ---------- ---------- ------------------- ------------

จากตารางจะเห็นได้ว่า ในจำนวนยอดหนี้ที่ระงับรับรู้รายได้นั้น
สัดส่วนยอดหนี้คงค้างเฉพาะส่วนที่มีหลักประกันไม่คุ้ม คิดเป็นร้อยละ 75.89

สินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPL)

ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ตามงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2550 และ 2549
จำนวน 34,980 ล้านบาท และ 46,495 ล้านบาท ตามลำดับ
หรือคิดเป็นอัตราส่วนต่อเงินให้สินเชื่อทั้งสิ้น (รวมสถาบันการเงิน) ณ สิ้นปี 2550 และ 2549
ที่ร้อยละ 4.44 และ 6.84 ตามลำดับ

 การจัดชั้นเงินให้สินเชื่อ

ตามข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย ธนาคารได้จัดชั้นลูกหนี้ออกเป็น 6 ประเภท
และได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขั้นต่ำ ตามประเภทของการจัดชั้นเหล่านี้
หลักเกณฑ์ที่สำคัญในการจัดชั้นหนี้ คือ ระยะเวลาที่ค้างชำระ
สำหรับมูลค่าของหลักประกันที่ใช้ได้มากที่สุดในการคำนวณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขึ้นอยู่กับประเภทของหลักประกัน

สำหรับการจัดชั้นสินเชื่อและค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคารและบริษัทย่อย ตามงบการเงินรวม ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2550 เป็นดังนี้

หน่วย : ล้านบาท

+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
|                   | เงินให้สินเชื่อ    | ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ   |             |
|                   |               |                   |             |
|                   | แ             |                   |             |
|                   | ละดอกเบี้ยค้างรับ |                   |             |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
|                   |               | อัตราร้อยละตามเกณฑ์  | มูลค่าที่ต้องตั้ง  |
|                   |               | ธปท.              |             |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นปกติ           | 716,504       | 1                 | 3,302       |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ | 11,025        | 2                 | 85          |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน  | 5,419         | 100               | 2,505       |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นสงสัย          | 11,282        | 100               | 5,863       |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นสงสัยจะสูญ      | 18,477        | 100               | 8,906       |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| จัดชั้นสูญ            | -             |                   | -           |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+
| รวม               | 763,768       |                   | 20,661      |
+-------------------+---------------+-------------------+-------------+

ณ สิ้นปี 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามงบการเงินรวม
ซึ่งประกอบด้วยค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ลูกค้าและสถาบันการเงินทั่วไป 24,217 ล้านบาท
และค่าเผื่อการปรับลดมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ 1,635 ล้านบาท รวมเป็นจำนวน 25,852
ล้านบาท ซึ่งคิดเป็นสัดส่วนเกินกว่าอัตราร้อยละที่ต้องตั้งตามเกณฑ์ธนาคารแห่งประเทศไทย

ทั้งนี้ การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ถือปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย
รวมทั้งการวิเคราะห์เงินให้กู้ยืมแต่ละประเภท และการประเมินฐานะลูกหนี้แต่ละราย
โดยอาศัยประสบการณ์ในการพิจารณาความเสี่ยงและมูลค่าของหลักประกัน

 เงินลงทุนในหลักทรัพย์

เงินลงทุนในหลักทรัพย์ของธนาคารและบริษัทย่อย ประกอบด้วย เงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อค้าและ
เผื่อขาย เงินลงทุนในตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนด และเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม
ซึ่งมีการพิจารณาค่าเผื่อการลดค่าจากข้อบ่งชี้การด้อยค่าตามที่มาตรฐานการบัญชีกำหนด
ข้อมูลเงินลงทุนในหลักทรัพย์จำแนกตามประเภท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 มีดังนี้

เงินลงทุนในหลักทรัพย์

+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
|                       |        |      |       |      | (     |     |
|                       |        |      |       |      | หน่วย: |     |
|                       |        |      |       |      | ล้า    |     |
|                       |        |      |       |      | นบาท) |     |
+=======================+========+======+=======+======+=======+=====+
| เงินลงทุนจำแนกตามประเภท | 31     | ร    | 30    | ร    | 31    | ร้อ  |
|                       | ธ.ค.50 | ้อยละ | ก     | ้อยละ | ธ     | ยละ |
|                       |        |      | .ย.50 |      | .ค.49 |     |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| ตราสารหนี้              | 91,333 | 9    | 9     | 9    | 9     | 95  |
|                       |        | 5.61 | 9,233 | 5.51 | 7,217 | .32 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| หล                    |        |      |       |      |       |     |
| ักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ |        |      |       |      |       |     |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
|    เพื่อค้า             | 1,823  | 1.91 | 1     | 1    | 6,124 | 6   |
|                       |        |      | 1,007 | 0.59 |       | .00 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
|    เผื่อขาย            | 59,673 | 6    | 4     | 4    | 4     | 43  |
|                       |        | 2.47 | 9,371 | 7.52 | 4,154 | .29 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
|    ถือจนครบกำหนด      | 7,998  | 8.37 | 8,025 | 7.72 | 1     | 10  |
|                       |        |      |       |      | 1,125 | .91 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| ตราสารหนี้ภาคเอกชน      |        |      |       |      |       |     |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
|    เพื่อค้า             | 1,339  | 1.40 | 1,021 | 0.98 | 493   | 0   |
|                       |        |      |       |      |       | .48 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
|    เผื่อขาย            | 966    | 1.01 | 639   | 0.62 | 1,436 | 1   |
|                       |        |      |       |      |       | .41 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
|    ถือจนครบกำหนด      | 911    | 0.95 | 911   | 0.88 | 980   | 0   |
|                       |        |      |       |      |       | .96 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| ตราสารหนี้ต่างประเทศ     |        |      |       |      |       |     |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
|    เผื่อขาย            | 16,833 | 1    | 2     | 2    | 2     | 29  |
|                       |        | 7.62 | 6,374 | 5.38 | 9,842 | .26 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
|    ถือจนครบกำหนด      | 1,790  | 1.87 | 1,885 | 1.81 | 3,063 | 3   |
|                       |        |      |       |      |       | .00 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| ตราสารทุน              | 4,193  | 4.39 | 4,666 | 4.49 | 4,770 | 4   |
|                       |        |      |       |      |       | .68 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| เพื่อค้า                 | 335    | 0.35 | 288   | 0.28 | 242   | 0   |
|                       |        |      |       |      |       | .24 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| เผื่อขาย                | 859    | 0.90 | 976   | 0.94 | 814   | 0   |
|                       |        |      |       |      |       | .80 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| เงินลงทุนทั่วไป           | 2,410  | 2.60 | 2,813 | 2.71 | 3,231 | 3   |
|                       |        |      |       |      |       | .17 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| เงินลง                 | 589    | 0.62 | 589   | 0.57 | 483   | 0   |
| ทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม |        |      |       |      |       | .47 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+
| รวมเงินลงทุน – สุทธิ      | 95,526 | 10   | 10    | 10   | 10    | 100 |
|                       |        | 0.00 | 3,899 | 0.00 | 1,987 | .00 |
+-----------------------+--------+------+-------+------+-------+-----+

 รายจ่ายลงทุน

ในปี 2550
รายจ่ายลงทุนส่วนใหญ่ของธนาคารและบริษัทย่อยเป็นการลงทุนเกี่ยวกับระบบเทคโนโลยีสารสนเทศจำนวน
3,902 ล้านบาท นอกจากนี้ ธนาคารลงทุนในทรัพย์สินถาวรอื่น ๆ มีจำนวน 1,867 ล้านบาท
โดยโครงการทั้งหมด ดังกล่าว ก็เพื่อเป็นการรองรับการให้บริการลูกค้าได้อย่างมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น

 สภาพคล่อง

ภาพรวมของการดำเนินงาน เงินสด และรายการเทียบเท่าเงินสดของธนาคารและบริษัทย่อย ณ
สิ้นปี 2550 มีจำนวน 18,051 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 360 ล้านบาท เมื่อเปรียบเทียบกับสิ้นปีก่อน
โดยมีเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมต่าง ๆ ดังนี้

   เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงานจำนวน 6,770 ล้านบาท
  ซึ่งเกิดจากการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงานที่สำคัญ อันได้แก่
  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (ด้านสินทรัพย์) ลดลงจำนวน 24,122 ล้านบาท
  หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนลดลงจำนวน 11,500 ล้านบาท เงินให้สินเชื่อเพิ่มขึ้นจำนวน
  102,288 ล้านบาท เงินฝากเพิ่มขึ้นจำนวน 37,562 ล้านบาท
  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (ด้านหนี้สิน) ลดลงจำนวน 3,504 ล้านบาท
  และเงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้นจำนวน 9,649 ล้านบาท

   เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุนจำนวน 1,557 ล้านบาท
  ซึ่งเกิดจากเงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนเผื่อขายจำนวน 96,825 ล้านบาท
  เงินสดรับจากการไถ่ถอนตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดจำนวน 4,642 ล้านบาท
  เงินสดจ่ายเพื่อซื้อเงินลงทุนเผื่อขายจำนวน 97,453 ล้านบาท เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคาร
  และอุปกรณ์จำนวน 3,552 ล้านบาท และเงินสดจ่ายในการซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตนจำนวน 2,580
  ล้านบาท

   เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงินจำนวน 5,573 ล้านบาท เนื่องจากมีการจ่ายเงินปันผล

 แหล่งที่มาของเงินทุน

-   โครงสร้างเงินทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 โครงสร้างเงินทุนตามงบการเงินรวม ประกอบด้วยหนี้สิน จำนวน
894,522 ล้านบาท และส่วนของผู้ถือหุ้น จำนวน 99,995 ล้านบาท
ซึ่งคิดเป็นอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเท่ากับ 8.95 เท่า
โดยองค์ประกอบของแหล่งเงินทุนด้านหนี้สินที่สำคัญ ได้แก่ เงินฝาก ซึ่งคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 87.62
ของแหล่งเงินทุนทั้งหมด สำหรับรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินและเงินกู้ยืมนั้น
มีสัดส่วน(ต่อหนี้สินรวม) เท่ากับร้อยละ 1.59 และ 6.50 ตามลำดับ

ทั้งนี้โครงสร้างที่มาของเงินทุนทั้งที่เป็นงบการเงินเฉพาะและงบการเงินรวมมีสัดส่วนที่ใกล้เคียงกัน

-   ความเพียงพอของสภาพคล่อง

หน่วย : ล้านบาท

  ------------------------------------ ------------------- -------------------
                                       31 ธันวาคม 2550      31 ธันวาคม 2549

  สินทรัพย์รวม                            994,518             935,509

  เงินฝาก (สกุลบาท)                      774,692             740,206

  เงินให้สินเชื่อ                           762,505             677,207

  สินทรัพย์สภาพคล่อง                       183,001             225,440

  เงินให้สินเชื่อ/เงินฝากสกุลบาท (ร้อยละ)      98.43               91.48

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/สินทรัพย์รวม (ร้อยละ)     18.40               24.10

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/เงินฝากสกุลบาท(ร้อยละ)   23.62               30.46
  ------------------------------------ ------------------- -------------------

หมายเหตุ : สินทรัพย์สภาพคล่อง ประกอบด้วยเงินสด รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน และเงินลงทุนในหลัก

-   หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

หนี้สินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 894,523 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2549 จำนวน 47,251 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 5.58
โดยรายการที่มีการเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญ มีดังนี้

   เงินฝาก ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 783,822 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 37,562 ล้านบาท
  คิดเป็นร้อยละ 5.03 จากสิ้นปี 2549 โดยเป็นการเพิ่มขึ้นส่วนใหญ่ในเงินฝากประเภทออมทรัพย์

   เงินกู้ยืม ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 58,100 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2549 จำนวน 7,635
  ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 15.13 โดยเป็นการเพิ่มขึ้นจากเงินกู้ยืมระยะสั้น
  เนื่องจากธนาคารได้ออกตั๋วแลกเงินระยะสั้น
  เพื่อบริหารจัดการโครงสร้างเงินทุนของธนาคารให้มีความยืดหยุ่นและหลากหลายมากขึ้น
  อีกทั้งยังเป็นการเพิ่มทางเลือกในการลงทุนให้ประชาชนและผู้ฝากเงินของธนาคาร

   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (ด้านหนี้สิน) ณ สิ้นปี 2550 มีจำนวน 14,185
  ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2549 จำนวน 3,504 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 19.81

ทั้งนี้ ส่วนของผู้ถือหุ้นของธนาคารและบริษัทย่อย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 มีจำนวน 99,995
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2549 จำนวน 11,757 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 13.32
ส่วนใหญ่เป็นผลจากธนาคารมีผลกำไรในปี 2550

 ภาระผูกพัน

ภาระผูกพันของธนาคารประกอบด้วยการรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน
ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด เล็ตเตอร์ออฟเครดิต และภาระผูกพันอื่น
สำหรับงบการเงินรวม ณ สิ้นปี 2550 และปี 2549 ภาระผูกพันมีจำนวน 1,730,489 ล้านบาท
และ 1,150,296 ล้านบาท ตามลำดับ ภาระผูกพันเพิ่มขึ้นร้อยละ 50.44
ส่วนใหญ่เกิดจากภาระผูกพันที่ธนาคารซื้อขายสัญญาอัตราดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นและสัญญาอัตราแลกเปลี่ยน

 ความสัมพันธ์ของแหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 โครงสร้างเงินทุนตามงบการเงินรวม ประกอบด้วย หนี้สิน จำนวน
894,522 ล้านบาท และส่วนของผู้ถือหุ้น จำนวน 99,995 ล้านบาท
ซึ่งคิดเป็นอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเท่ากับ 8.95 เท่า
โดยองค์ประกอบของแหล่งเงินทุนด้านหนี้สินที่สำคัญ ได้แก่ เงินฝาก ซึ่งคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 87.62
ของแหล่งเงินทุนทั้งหมด สำหรับรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินและเงินกู้ยืมนั้น
มีสัดส่วนร้อยละ 1.43 และร้อยละ 5.84 ตามลำดับ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีแหล่งใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญ ได้แก่ เงินให้สินเชื่อ ซึ่ง ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2550 มีจำนวน 762,505 ล้านบาท
ทำให้อัตราส่วนของเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากของธนาคารคิดเป็นร้อยละ 97.28
สำหรับส่วนของสภาพคล่องที่เหลือ ธนาคารได้นำไปลงทุนในสินทรัพย์สภาพคล่องต่าง ๆ อันได้แก่
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน และเงินลงทุนในหลักทรัพย์

แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญดังกล่าว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550
สามารถแบ่งตามระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาได้ดังนี้

แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญของธนาคารและบริษัทย่อย

  ---------- --------- -------- --------- -------- ------------ -------- --------- --------
  (หน่วย:                                                                           
  ล้านบาท)                                                                          

             เงินฝาก                                เงินให้สินเชื่อ                      

  ระยะเวลา   31 ธ.ค.   ร้อยละ    31 ธ.ค.   ร้อยละ    31 ธ.ค. 50   ร้อยละ    31 ธ.ค.   ร้อยละ
             50                 49                                       49        

  ≤ 1 ปี      781,963   99.76    743,380   99.61    453,108      59.33    429,598   63.27

  > 1 ปี      1,859     0.24     2,880     0.39     310,660      40.67    249,421   36.73

  รวม        783,822   100.00   746,260   100.00   763,768      100.00   679,019   100.00
  ---------- --------- -------- --------- -------- ------------ -------- --------- --------

หมายเหตุ : รายละเอียดของระยะเวลาครบกำหนดของเงินฝากและเงินให้สินเชื่อปรากฏใน หัวข้อ
“การบริหารความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง”
เรื่องการวิเคราะห์ระยะเวลาที่ครบกำหนดของสินทรัพย์และหนี้สิน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินฝากที่มีระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาไม่เกิน 1 ปี ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2550 และ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 จำนวน 781,963 และ 743,380 ล้านบาท
ตามลำดับ เพิ่มขึ้นจำนวน 38,583 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 5.19
ส่วนเงินฝากที่มีระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาเกิน 1 ปี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 และ ณ วันที่
31 ธันวาคม 2549 มีจำนวน 1,859 และ 2,880 ล้านบาท ตามลำดับ ลดลงจำนวน 1,021
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 35.45

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อที่มีระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาไม่เกิน 1 ปี ณ วันที่ 31
ธันวาคม 2550 และ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549 จำนวน 453,108 และ 429,598 ล้านบาท
ตามลำดับ เพิ่มขึ้นจำนวน 23,510 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 5.47
ส่วนเงินให้สินเชื่อที่มีระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาเกิน 1 ปี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 และ ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2549 มีจำนวน 310,660 และ 249,421 ล้านบาท ตามลำดับ เพิ่มขึ้นจำนวน
61,239 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 24.55

เมื่อพิจารณาจากตารางข้างต้นจะพบว่า ณ สิ้นปี 2550 เงินฝากที่มีระยะเวลาไม่เกิน 1 ปี
มีจำนวนมากกว่าเงินให้สินเชื่อที่มีระยะเวลาไม่เกิน 1 ปี
ซึ่งถือว่าเป็นปกติของธุรกิจธนาคารพาณิชย์ทั่วไปในประเทศไทย
ซึ่งจะมีการระดมทุนระยะสั้นเพื่อการปล่อยสินเชื่อหรือลงทุนในระยะยาวเป็นส่วนใหญ่ อย่างไรก็ตาม
เงินฝากของธนาคารโดยส่วนใหญ่ จะมีการต่ออายุอย่างต่อเนื่องเมื่อครบกำหนดตามสัญญา
จึงมีแนวโน้มว่าเงินฝากดังกล่าวจะอยู่กับธนาคารเป็นเวลานานกว่าระยะเวลาตามสัญญา
ทำให้ธนาคารสามารถใช้เป็นแหล่งเงินสนับสนุนการให้สินเชื่อได้

นอกจากนี้
ธนาคารยังได้ทำการบริหารจัดการโครงสร้างแหล่งเงินทุนของธนาคารให้มีความยืดหยุ่นและหลากหลายมากขึ้น
รวมทั้ง เพิ่มทางเลือกการลงทุนให้ประชาชน และ/หรือ ผู้ฝากเงินของธนาคาร
ด้วยการออกหุ้นกู้ระยะสั้น โครงการที่ 1/2548, 2/2548 และ 2/2549 ซึ่งมียอดคงค้าง ณ สิ้นปี
2550 เป็นจำนวนทั้งสิ้น 14,078 ล้านบาท และได้มีการออกตั๋วแลกเงินให้แก่ลูกค้ารายย่อย
ตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยได้ออกประกาศอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์สามารถออกตั๋วแลกเงินเพื่อกู้ยืมเงินจากประชาชนได้
โดยมีผลบังคับใช้ตั้งแต่เดือนสิงหาคม 2549 เพื่อเป็นการเพิ่มทางเลือกการลงทุนให้ประชาชน
และ/หรือ ผู้ฝากเงินของธนาคารด้วย

 การดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

ธนาคารมีอัตราส่วนเงินกองทุนตามกฎหมายต่อสินทรัพย์เสี่ยง
โดยรวมสินทรัพย์เสี่ยงของบริษัทบริหารสินทรัพย์ที่เป็นบริษัทย่อย เท่ากับร้อยละ 14.62 ณ สิ้นปี
2550 และเท่ากับร้อยละ 14.74 ณ สิ้นปี 2549
อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงลดลงเนื่องจากธนาคารมีสินทรัพย์เสี่ยงเพิ่มขึ้นจากการขยายตัวของสินเชื่อ

ทั้งนี้ ตามข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย
กำหนดให้ธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศดำรงเงินกองทุนเป็นอัตราส่วนกับสินทรัพย์
และภาระผูกพันไม่ต่ำกว่าร้อยละ 8.5 โดยมีเงื่อนไขว่า เงินกองทุนชั้นที่ 1
ต้องเป็นอัตราส่วนไม่ต่ำกว่าร้อยละ 4.25 ของสินทรัพย์และภาระผูกพัน ดังกล่าว ซึ่ง ณ สิ้นปี 2550
ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินกองทุนชั้นที่ 1 และเงินกองทุนชั้นที่ 2 รวมกันเท่ากับร้อยละ 14.62
โดยเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1 ในอัตราส่วนร้อยละ 10.74
ซึ่งสูงกว่าเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย

ตารางแสดงการดำรงเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

หน่วย : ล้านบาท

  --------------------------------------------------- ------------- ---------------
                                                      31 ธันวาคม     31 ธันวาคม 2549
                                                      2550          

  เงินกองทุนชั้นที่ 1                                                     

  ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                   41,895        41,725
  ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นสามัญและส่วนล้ำราคาใบสำคัญแสดงสิทธิ                 

  ทุนสำรองตามกฎหมาย                                    2,160         1,470

  กำไรสุทธิคงเหลือหลังการจัดสรร                            38,662        28,742

  รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1                                    82,717        71,937

  เงินกองทุนชั้นที่ 2                                                     

  มูลค่าเพิ่มจากการตีราคาที่ดิน                               4,288         4,288

  มูลค่าเพิ่มจากการตีราคาอาคาร                             1,806         1,877

  ส่วนเกินจากการตีราคาตราสารทุนประเภทเผื่อขาย               179           105

  เงินสำรองสำหรับสินทรัพย์จัดชั้นปกติ                          4,858         4,053

  หุ้นกู้ด้อยสิทธิ                                           18,685        19,136

  รวมเงินกองทุนชั้นที่ 2                                    29,816        29,459

  รวมเงินกองทุนตามกฎหมายทั้งสิ้น                            112,533       101,396

  อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง (ร้อยละ)           10.74         10.45

  อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 และ 2 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง (ร้อยละ)     14.62         14.74
  --------------------------------------------------- ------------- ---------------

   เงินกองทุนตามกฎหมาย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2550 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินกองทุนทั้งสิ้น จำนวน 112,533 ล้านบาท
แบ่งเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1 จำนวน 82,717 ล้านบาท และเงินกองทุนชั้นที่ 2 จำนวน 29,816
ล้านบาท โดยมีอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงที่รวมสินทรัพย์เสี่ยงของบริษัท
บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด เท่ากับร้อยละ 14.62
ซึ่งสูงกว่าอัตราขั้นต่ำที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดไว้ที่ร้อยละ 8.50 และมีรายละเอียด ดังนี้

  อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง*

  ---------------------- --------- ---------- --------- --------- ---------
                                                        (หน่วย:    
                                                        ร้อยละ)    

  เงินกองทุน**             31 ธ.ค.   30 ก.ย. 50 30 มิ.ย.   31 มี.ค.   31 ธ.ค.
                         50                   50        50        49

  เงินกองทุนชั้นที่ 1          10.74     10.97      10.48     10.25     10.46

  เงินกองทุนชั้นที่ 2          3.87      3.85       4.02      4.18      4.29

  เงินกองทุนทั้งสิ้น           14.62     14.82      14.50     14.43     14.74
  ---------------------- --------- ---------- --------- --------- ---------

 หมายเหตุ: * ไม่นับรวมกำไรสุทธิของแต่ละงวด โดยธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้รวมกำไรสุทธิของงวดครึ่งปีแรกเป็นเงินกองทุน หลังจาก ผ่านการประชุมคณะกรรมการธนาคารตามข้อบังคับของธนาคาร และรวมกำไรสุทธิของงวดครึ่งปีหลังเข้าเป็นเงินกองทุน หลังจาก ผ่านมติที่ประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้น ยกเว้นกรณีมีผลขาดทุนสุทธิ จะต้องนำไปหักจากเงินกองทุนทันที

** คำนวณจากงบการเงินเฉพาะของธนาคารรวมสินทรัพย์เสี่ยงของ บบส.

อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

(ได้รวมกำไรสุทธิของแต่ละงวดเข้าเป็นเงินกองทุนของธนาคาร)

  -------------------------- --------- -------- -------- -------- ---------
                                                         (หน่วย:   
                                                         ร้อยละ)   

  เงินกองทุน                   31 ธ.ค.   30 ก.ย.  30 มิ.ย.  31 มี.ค.  31 ธ.ค.
                             50        50       50       50       49

  เงินกองทุนชั้นที่ 1              11.67     11.44    11.62    11.76    11.41

  เงินกองทุนชั้นที่ 2              3.87      3.85     4.02     4.19     4.29

  เงินกองทุนทั้งสิ้น               15.54     15.29    15.64    15.95    15.70
  -------------------------- --------- -------- -------- -------- ---------