10. การควบคุมภายใน

บริษัทให้ความสำคัญต่อการควบคุมภายในเป็นอย่างมาก
โดยคณะกรรมการบริษัทได้มอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบ
สอบทานการประเมินระบบการควบคุมภายใน
โดยมุ่งเน้นระบบการควบคุมภายในที่มีความเพียงพอและเหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจ
มีประสิทธิภาพและประสิทธิผลในการดำเนินงาน รวมทั้งการใช้ทรัพยากร การดูแลรักษาทรัพย์สิน
การป้องกัน หรือลดความผิดพลาด ความเสียหาย การรั่วไหล การสิ้นเปลือง การทุจริต ระบบบัญชี
และรายงานทางการเงินที่มีความถูกต้องเชื่อถือได้ รวมทั้งการปฏิบัติตามกฏหมาย
ระเบียบข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของบริษัท

บริษัทมีฝ่ายตรวจสอบภายใน โดยว่าจ้างผู้ตรวจสอบภายในอิสระ (Out Source)
เป็นผู้ดำเนินการทำหน้าที่ตรวจสอบเพื่อให้มั่นใจว่า
หน่วยงานตรวจสอบภายในมีความเป็นอิสระสามารถทำหน้าที่ตรวจสอบและถ่วงดุลได้อย่างเต็มที่
รวมทั้งคณะกรรมการได้กำหนดให้ฝ่ายตรวจสอบภายในรายงานผลการตรวจสอบโดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ

ในปี 2549 คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการประเมินการควบคุมภายใน
ซึ่งจัดทำโดยฝ่ายตรวจสอบภายใน ซึ่งมีสาระสำคัญดังนี้

1. องค์กรและสภาพแวดล้อม

ผู้บริหารและบุคคลากรมีทัศนคติที่ดีและเอื้อต่อการควบคุมภายใน
ผู้บริหารให้ความสำคัญกับการมีศีลธรรม จรรยาบรรณ และความซื่อสัตย์
มีการมอบอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบ และจำนวนผู้ปฏิบัติงานเหมาะสมกับงานที่ปฏิบัติ
นโยบายด้านบุคลากรเหมาะสมในการจูงใจและสนับสนุนผู้ปฏิบัติงาน
โดยภาพรวมองค์กรและสภาพแวดล้อมของบริษัทเหมาะสม
และมีส่วนทำให้การควบคุมภายในมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล

2. การบริหารความเสี่ยง

บริษัทได้กำหนดนโยบายและแนวทางในการบริหารความเสี่ยง
เพื่อให้การบริหารความเสี่ยงอย่างมีระบบตามหลักการสากล
โดยมีคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงทำหน้าที่บริหารความเสี่ยงของบริษัทในภาพรวมทั่วทั้งองค์กร
คลอบคลุมความเสี่ยงทางการบริหาร การเงิน การประกอบธุรกิจ การปฏิบัติการ
การบริหารและการจัดการความปลอดภัยชีวอนามัยและสิ่งแวดล้อม และความสำคัญอื่น ๆ
ที่เกี่ยวข้องกับการประกอบธุรกิจของบริษัท
คณะกรรมการบริหารความเสี่ยงได้ระบุความเสี่ยงในระดับองค์กรและครอบคลุมทุกกิจกรรมที่สำคัญ
และได้จัดทำแผนในการบริหารจัดการความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้
ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการบริหารความเสี่ยงในทุก ๆ ไตรมาส
เพื่อกำกับดูแลในการบริหารจัดการความเสี่ยงและป้องกันความเสียหายทีอาจจะเกิดขึ้น
หรือการเสียโอกาสทางธุรกิจ

3. การควบคุมปฏิบัติการ

บริษัทมีการควบคุมการปฏิบัติการที่เหมาะสม เพียงพอ มีประสิทธิภาพและประสิทธิผล
โดยกำหนดให้มีนโยบายระเบียบปฏิบัติที่เป็นลายลักษณ์อักษร
ระบุการดำเนินงานในส่วนที่มีความเสี่ยงที่สำคัญ
และกำหนดกลไกในการควบคุมเพื่อป้องกันและลดข้อผิดพลาด
มีการสอบทานผลการดำเนินงานโดยฝ่ายบริหาร และมีดัชนีวัดผลการดำเนินงานกับพนักงานทั้งองค์กร

การควบคุมภายในสำหรับกิจกรรมที่สำคัญ เช่น การบริหาร การเงิน การบัญชี การจัดซื้อจัดจ้าง
และการบริหารทรัพยากรบุคคล บริษัทมีการควบคุมที่เหมาะสมและเพียงพอ

4. ระบบสารสนเทศและการสื่อสาร

บริษัทมีระบบข้อมูลสารสนเทศและการสื่อสารที่เกี่ยวเนื่องกับการปฏิบัติงาน
การรายงานทางการเงินและการดำเนินงาน การปฏิบัติตามนโยบายและระเบียบปฏิบัติต่าง ๆ
รวมทั้งข้อมูลสารสนเทศที่ได้จากภายนอกองค์กรมีการสื่อสารไปยังผู้บริหาร
และผู้ใช้ภายในองค์กรในรูปแบบที่ช่วยให้ผู้รับข้อมูลสารสนเทศปฏิบัติหน้าที่ได้อย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล
ซึ่งระบบสารสนเทศและการสื่อสารของบริษัทมีความเหมาะสมในการดำเนินธุรกิจ

5. ข้อมูลและระบบการติดตาม

บริษัทมีการติดตามประเมินผลการควบคุมภายใน และประเมินคุณภาพการปฏิบัติงานอย่างต่อเนื่อง
โดยให้ทุกสายงานรายงานผลการดำเนินตามแผนการตรวจสอบ
รวมทั้งวัดผลการดำเนินงานอย่างสม่ำเสมอซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของกระบวนการปฏิบัติงานตามปกติของฝ่ายบริหาร
ผู้ควบคุมงานและผู้มีหน้าที่เกี่ยวข้อง
อีกทั้งมีการประเมินผลโดยสำนักตรวจสอบภายในตามแผนการตรวจสอบประจำไตรมาสและประจำปี
นอกจากนี้ได้มีคำแนะนำจากการตรวจสอบงบการเงินโดยผู้สอบบัญชีของบริษัท
และคณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานผลการดำเนินการบริหารความเสี่ยงของบริษัทอย่างสม่ำเสมอ
กรณีพบข้อที่ควรปรับปรุง
ได้มีกำหนดวิธีปฏิบัติและติดตามเพื่อให้ความมั่นใจว่าข้อตรวจสอบจากการตรวจสอบได้รับการแก้ไข

คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานระบบการควบคุมภายใน ซึ่งประเมินโดยฝ่ายตรวจสอบภายใน
ไม่พบประเด็นปัญหาหรือข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ สอดคล้องกับความเห็นของผู้สอบบัญชีของบริษัท
ระบบการควบคุมภายในของบริษัทมีความเพียงพอ มีประสิทธิภาพและประสิทธิผล

ในการประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 1/2549 ปี 2549
คณะกรรมการบริษัทได้ประเมินความเพียงพอของระบบควบคุมภายใน คณะกรรมการมีมติเห็นชอบว่า
บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอในปัจจุบัน
กล่าวคือบริษัทมีระบบการควบคุมภายในเรื่องการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
และบุคคลที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวอย่างเพียงพอและรัดกุม
ทั้งนี้คณะกรรมการบริษัทไม่พบข้อบกพร่องที่มีนัยสำคัญเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายในแต่อย่างใด
ดังนั้นจึงมั่นใจได้ว่า บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพ
และได้รับการปรับปรุงแก้ไขตามข้อเสนอแนะของผู้ตรวจสอบภายในอิสระ
เพื่อทำให้เกิดประโยชน์ในการบริหารงานของบริษัท