12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

    1.  งบการเงิน

  (ก) สรุปรายงานการสอบบัญชี

งบการเงินปี 2550 ถึงปี 2555 ของบริษัทฯ ตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาต
และสำนักงานสอบบัญชี ดังต่อไปนี้

+-------+--------------------+------------------------------+---------+
| ปี     | ชื่อผู้สอบบัญชี          | สำนักงานสอบบัญชี                | เล      |
|       |                    |                              | ขทะเบียน |
|       |                    |                              | ผู้สอบบัญช |
|       |                    |                              | ีรับอนุญาต |
+-------+--------------------+------------------------------+---------+
| 2550  | นายอภิชาติ สายะสิต    | บริษัท เอ็ม อาร์ แอสโซซิเอท จำกัด  | 4229    |
|       |                    |                              |         |
|       | นายเมธี รัตนศรีเมธา   | “-----------                 | 3425    |
|       |                    | ---------------------------” |         |
+-------+--------------------+------------------------------+---------+
| 2551  | นายอภิชาติ สายะสิต    | บริษัท เบเคอร์ ทิลลี่ ออดิท แอนด์    | 4229    |
|       |                    | แอ็ดไวเซอรี่ เซอร์วิสเซส          |         |
|       | นางสาววลีรัตน์        | (ประเทศไทย) จำกัด             | 4411    |
|       | อัครศรีสวัดิ์           |                              |         |
+-------+--------------------+------------------------------+---------+
| 2552  | นายอภิชาติ สายะสิต    | บริษัท เบเคอร์ ทิลลี่ ออดิท แอนด์    | 4229    |
|       |                    | แอ็ดไวเซอรี่ เซอร์วิสเซส          |         |
|       | นางสาววลีรัตน์        | (ประเทศไทย) จำกัด             | 4411    |
|       | อัครศรีสวัดิ์           |                              |         |
+-------+--------------------+------------------------------+---------+
| 2553  | นางสาวฐิตตราพร      | บริษัท บีดีโอ จำกัด               | 3726    |
|       | กลิ่นเกลา            |                              |         |
+-------+--------------------+------------------------------+---------+
| 2554  | นางสาวฐิตตราพร      | บริษัท บีดีโอ จำกัด               | 3726    |
|       | กลิ่นเกลา            |                              |         |
+-------+--------------------+------------------------------+---------+
| 2555  | นางสาวฐิตตราพร      | บริษัท บีดีโอ จำกัด               | 3726    |
|       | กลิ่นเกลา            |                              |         |
+-------+--------------------+------------------------------+---------+

ผู้สอบบัญชีให้ความเห็นว่างบการเงินของบริษัทฯ ได้แสดงฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
การเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น
และกระแสเงินสดโดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
โดยได้แสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขไว้ในรายงานของผู้สอบบัญชีตลอดระยะเวลา 3 ปีที่ผ่านมา

  ( ข ) ตารางสรุปงบการเงินของบริษัทฯ

สรุปงบการเงินของบริษัทฯ สำหรับรอบระยะเวลาบัญชี 3 ปีที่ผ่านมา และงวดล่าสุด (หน่วย :
พันบาท)

  ----------------------------------- --------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
  รายการ                              ปี 2552                ปี 2553                  ปี 2554                  ปี 2555      

  เงินลงทุนในหลักทรัพย์                    149,557               192,315                 250,951                 233,117     

  เงินลงทุนในบริษัทร่วม                    -                     -                       -                       0           

  เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน           257,458               319,385                 377,582                 434,557     

  ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์-สุทธิ              172,698               104,813                 101,037                 99,362      

  เบี้ยประกันภัยค้างรับ – สุทธิ               107,102               188,055                 211,692                 181,889     

  สินทรัพย์รวม                           801,310               4,710,569               5,239,987               5,726,662   

  เงินสำรองเบี้ยประกันภัยที่ยังไม่ถือเป็นรายได้   183,845               419,982                 554,623                 666,202     

  สำรองค่าสินไหมทดแทนค้าง                64,087                3,741,948               4,143,061               4,111,755   
  และค่าสินไหมทดแทนค้างจ่าย                                                                                                 

  เงินถือไว้จากการประกันภัยต่อ              26,020                25,799                  36,707                  190,915     

  เงินค้างจ่ายเกี่ยวกับการประกันต่อ           9,043                 14,677                  13,768                  146,221     

  เงินเบิกเกินบัญชี                        4,446                 553                     -                       0           
  และเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน                                                                                               

  หนี้สินรวม                             339,354               4,345,877               5,091,996               5,630,404   

  ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว                310,394               310,394                 310,394                 395,684     

  กำไรสะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร             59,738                (45,957)                (264,037)               (416,040)   

  กำไร(ขาดทุน)                         (2,875)               5,422                   6,802                   21,781      
  สุทธิที่ยังไม่เกิดขึ้นจากหลักทรัพย์เผื่อขาย                                                                                         

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                         461,956               364,692                 147,991                 96,258      

  รายการ                                        ปี 2552                  ปี 2553                  ปี 2554                  ปี 2555

  เบี้ยประกันภัย                                    484,938                 736,981                 1,245,483               1,600,061

  เบี้ยประกันภัยยกเลิกและส่งคืน                        (30,064)                (40,755)                (50,539)                (61,684)

  เบี้ยประกันภัยต่อ                                  (113,409)               (132,389)               (237,010)               (594,818)

  เบี้ยประกันภัยรับสุทธิ                               341,465                 563,837                 957,936                 943,558

  รายได้จากการรับประกันภัย                          397,684                 477,796                 829,843                 1,209,532

  ค่าสินไหมทดแทนที่เกิดขึ้นระหว่างปี                     197,583                 265,800                 599,608                 762,384

  ค่าใช้จ่ายในการจัดการสินไหมทดแทน                   13,772                  14,533                  29,126                  74,446

  ค่าใช้จ่ายในการรับประกันภัยรวม                      310,456                 459,075                 1,037,817               1,367,524

  กำไรจากการรับประกันภัย                           87,228                  128,441                 (207,974)               (157,993)

  รายได้จากการลงทุน                               29,868                  21,422                  10,225                  27,606

  รายได้อื่น                                       15,267                  12,570                  4,114                   6,966

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน                           65,235                  75,069                  85,006                  78,733

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่ และอุปกรณ์             31,696                  33,197                  30,971                  31,635

  หนี้สูญ และหนี้สงสัยจะสูญ                            3,775                   (1,976)                 (267)                   0

  ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานรวม                       123,361                 117,161                 116,717                 110,833

  กำไร(ขาดทุน) สุทธิสำหรับปี                         822                     (102,458)               (218,080)               (152,003)
  ----------------------------------- --------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------

  ( ค ) อัตราส่วนทางการเงิน

+-------------------------------+-------+---------+---------+---------+
| รายการ                        | ปี     | ปี2553   | ปี 2554  | ปี2555   |
|                               | 2552  |         |         |         |
+-------------------------------+-------+---------+---------+---------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง               | 1.61  | 1.05    | 1.00    | 1.00    |
|                               |       |         |         |         |
| อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า)         | 1     | 77.22   | 60.22   | 46.39   |
|                               | 09.14 |         |         |         |
| อัตราหมุนเวียนเบี้ยประกันค้างรับ (วัน) |       |         |         |         |
+-------------------------------+-------+---------+---------+---------+
| อัตร                           | 85.86 | 135.20  | 121.58  | 88.42   |
| าส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร |       |         |         |         |
|                               | 53.15 | 67.22   | 79.80   | 78.42   |
| Retention Rate (%)            |       |         |         |         |
|                               | (     | (22.78) | (21.71) | (16.74) |
| อัตราการจ่ายค่าสินไหมทดแทน (%)    | 5.76) |         |         |         |
|                               |       | 70.95   | 51.92   | 49.72   |
| อัตรากำไรขั้นต้น (%)              | 59.81 |         |         |         |
|                               |       | 0.52    | 2.48    | 3.15    |
| อัตราส่วนค่าใช้จ่ายในการรับประกัน    | 3.74  |         |         |         |
| (%)                           |       | 1.36    | 3.74    | 7.73    |
|                               | 0.74  |         |         |         |
| อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน (%)    |       | (22.88) | (26.28) | (12.57) |
|                               | 0.19  |         |         |         |
| อัตราเบี้ยประกันรับสุทธิ (เท่า)       |       | (24.79) | (85.07) | (       |
|                               | 0.18  |         |         | 124.47) |
| อัตรากำไรสุทธิ (%)               |       |         |         |         |
|                               |       |         |         |         |
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)         |       |         |         |         |
+-------------------------------+-------+---------+---------+---------+
| อัตรา                          | 0.09  | (3.66)  | (4.38)  | (2.77)  |
| ส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน |       |         |         |         |
|                               | 0.46  | 0.16    | 0.17    | 0.22    |
| อัตราผลตอบแทนต่อสินทรัพย์ (%)      |       |         |         |         |
|                               |       |         |         |         |
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)     |       |         |         |         |
+-------------------------------+-------+---------+---------+---------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน | 0.92  | 11.92   | 34.41   | 58.49   |
|                               |       |         |         |         |
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น      | 0.70  | 11.41   | 31.74   | 49.64   |
| (เท่า)                         |       |         |         |         |
|                               | 0.50  | 1.15    | 3.75    | 6.92    |
| Policy Liability to Capital   |       |         |         |         |
| Fund (เท่า)                    | 26.08 | 8.92    | 10.58   | 11.63   |
|                               |       |         |         |         |
| อัตราส่วนเงินสำรองต่อส่วนของผู้ถือหุ้น  | 3     | 0       | 0       | 0       |
| (เท่า)                         | 77.70 |         |         |         |
|                               |       |         |         |         |
| อัตราส่วนเงินสำรองต่อสินทรัพย์ (%)   |       |         |         |         |
| อัตราการจ่ายเงินปันผล (%)         |       |         |         |         |
+-------------------------------+-------+---------+---------+---------+

  12.2 คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

12.2.1 ภาพรวมของผลการดำเนินงานที่ผ่านมา

1. รายได้

ผลการดำเนินงานในปี 2555 บริษัทฯ มีเบี้ยประกันภัยรับจำนวน 1,538.38 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นร้อยละ 28.74 จากปี 2554 ซึ่งมีจำนวน 1,194.95 ล้านบาท
ซึ่งมีสาเหตุโดยตรงจากการที่บริษัทฯ
ได้ขยายการรับประกันภัยทุกประเภทเพิ่มขี้นโดยเฉพาะการประกันภัยรถยนต์เพิ่มมากขึ้น
ค่าสินไหมทดแทนที่เกิดขึ้นระหว่างงวดมีจำนวน 762.83 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2554 ซึ่งมีจำนวน
599.61 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 27.15 ซึ่งมีสาเหตุหลักจากมหาอุทกภัยตอนปลายปี 2554
ส่งผลให้บริษัทฯ ต้องจ่ายค่าสินไหมทดแทนจำนวนมาก มีผลขาดทุนจากการรับประกันภัยที่ 47.16
ล้านบาท หรือลดลงร้อยละ 48.32 จากเดิมที่เป็นขาดทุนในปีก่อนที่ 91.26 ล้านบาท อย่างไรก็ตาม
บริษัทฯ สามารถควบคุมค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานไว้ได้ถึงแม้ว่าจะรับประกันภัยมากขึ้น โดยในปี
2555 มีค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน 110.83 ล้านบาท ลดลงจาก 116.72 ล้านบาทในปี 2554
หรือลดลงร้อยละ 5.04
เมื่อคำนวณผลประกอบการจากการรับประกันภัยและค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานแล้วพบว่า บริษัทฯ
มีผลขาดทุนสุทธิจำนวน 152.00 ล้านบาท หรือลดลงจากปีก่อนที่มีผลขาดทุน 218.08 ล้านบาท
หรือลดลงร้อยละ 30.30

2 ผลตอบแทนของผู้ถือหุ้น

ขาดทุนสุทธิเฉลี่ยต่อหุ้น 4.49 บาท

12.2.2 ผลการดำเนินงานที่ผ่านมาของแต่ละธุรกิจ

  (ก) การประกันอัคคีภัย

เบี้ยประกันอัคคีภัยมีการเปลี่ยนแปลงเพียงเล็กน้อย บริษัทฯ สามารถรักษาแหล่งงานที่มาจากตัวแทน
นายหน้าได้ดีพอสมควรแม้ว่า การแข่งขันในธุรกิจจะมีความรุนแรง
ประกอบกับงานรับประกันภัยรายใหญ่แปลงสภาพเป็นกรมธรรม์ประกันภัยเบ็ดเตล็ด
ที่มีความคุ้มครองที่หลากหลายกว่า นอกจากนั้น สถาบันการเงินบางแห่ง
ได้ปรับลดการปล่อยสินเชื่อรายใหญ่ทำให้ปริมาณงานรับประกันภัยจึงมีอัตราการเจริญเติบโตที่ลดลงจากปีก่อน
อย่างไรก็ตาม งานการประกันอัคคีภัย ยังเป็นแหล่งงานที่มีคุณภาพและสร้างผลกำไรที่ดีให้แก่บริษัทฯ
อย่างต่อเนื่อง ซึ่งบริษัทฯ ยังคงมีสัมพันธภาพทางธุรกิจที่ดีกับกลุ่มตัวแทน
นายหน้าที่ส่งงานให้แก่บริษัทฯ รวมถึงสถาบันการเงินที่ปล่อยสินเชื่อเพื่อการเคหะเช่น
ธนาคารอาคารสงเคราะห์ ธนาคารเกียรตินาคิน จำกัด (มหาชน) เป็นต้น

  (ข) การประกันภัยการขนส่งสินค้าทางทะเล

ผลกระทบจากค่าเงินบาทที่แข็งค่ามากขึ้น ผู้นำเข้าสินค้าทุน
และวัตถุดิบจึงเร่งนำเข้ามากขึ้นในรอบปีที่ผ่านมา
จำนวนกรมธรรม์สำหรับสินค้านำเข้าจึงมีจำนวนเพิ่มขึ้น ทั้งผู้ประกอบการผลิตสินค้าแปรรูป
และโครงการลงทุนขนาดใหญ่ที่ติดตั้งเครื่องจักรที่เป็นสินค้าทุน อย่างไรก็ตาม
เบี้ยประกันภัยทางทะเลของบริษัทฯ ที่มีลูกค้าส่งออก กลับลดลงเนื่องจากค่าเงินที่แข็งค่า
ทำให้ต้นทุนขายสูงขึ้น เบี้ยประกันภัยรับในรอบปีที่ผ่านมาจึงปรับลดลงค่อนข้างมาก
ประกอบกับมีสินไหมรายใหญ่เพิ่มขึ้น
จึงทำให้ผู้รับประกันภัยต้องระมัดระวังในการบริหารความเสี่ยงภัย
คาดว่าการขยายงานใหม่อาจจะเกิดขึ้นเมื่อสถานการณ์ค่าเงินบาทอยู่ในภาวะที่เป็นปกติแล้ว

  (ค) การประกันภัยรถยนต์

การแข่งขันในการรับประกันภัยรถยนต์ทำให้ ต้นทุนในการผลิตและการบริการสูงขึ้น
โดยเฉพาะอย่างยิ่ง การประกันภัยรถยนต์ภาคสมัครใจ ที่ผู้รับประกันภัยต้องพัฒนาการให้บริการ
ผ่านตัวแทน นายหน้า ศูนย์จำหน่ายรถยนต์ ศูนย์ให้บริการ ทำให้บริษัทฯ
มีความจำเป็นต้องเพิ่มจำนวนนายหน้าและตัวแทนและพนักงานสินไหม ของบริษัทฯ
เพื่อรองรับการแข่งขันดังกล่าว ผลที่ตามมา คือ จำนวนกรมธรรม์รถยนต์ของบริษัทฯ
เพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่อง ทั้งการประกันภัยรถยนต์ภาคบังคับและโดยสมัครใจ แนวโน้มเช่นนี้
ยังคงมีอยู่อย่างต่อเนื่อง นอกจากนี้ การพัฒนาระบบสินไหมแบบ E-Claims ร่วมกับบริษัท EMCS
เพื่อการให้บริการที่รวดเร็ว และลดต้นทุนระยะยาวเป็นเป้าหมายที่บริษัทฯ
เร่งดำเนินการให้แล้วเสร็จภายในปี 2551

  (ง) การประกันภัยเบ็ดเตล็ด

บริษัทฯ ได้รับงานประกันภัยรายใหญ่ หลายรายอาทิเช่น การไฟฟ้าฝ่ายผลิตแห่งประเทศไทย
การไฟฟ้าส่วนภูมิภาค การท่าอากาศยานแห่งประเทศไทย กลุ่มบริษัทเซ็นทรัลพัฒนา
ทั้งนี้สืบเนื่องจากการสร้างความสัมพันธ์ทางธุรกิจที่ยั่งยืนและยาวนาน ทำให้บริษัทฯ
ได้รับโอกาสในการรับประกันภัยรายใหญ่ ๆ ดังกล่าวอย่างต่อเนื่อง
ซึ่งงานประกันภัยรายใหญ่ที่ได้รับนี้ จำต้องจัดการประกันภัยต่อออกไปยังผู้รับประกันภัยต่อต่างประเทศ
ทำให้มีโอกาสในการพัฒนาศักยภาพ
และวิธีการจัดการรับประกันภัยที่ได้รับการยอมรับจากนานาประเทศ

12.2.3 ฐานะการเงิน

(ก) สินทรัพย์รวม

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 บริษัทฯ มีสินทรัพย์รวม 5,726.66 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2554
เป็นจำนวน 486.67 ล้านบาท สินทรัพย์รายการใหญ่ได้แก่
เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงินมีจำนวน 434.56 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 56.98 ล้านบาท
รองลงมาคือ เงินลงทุนในหลักทรัพย์มีจำนวนรวม 233.12 ล้านบาท ลดลง 17.83 ล้านบาท

หนี้สินรวมมีจำนวน 5,630.40 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากปี 2554 เป็นจำนวน 538.41 ล้านบาท
รายการใหญ่ได้แก่ เงินสำรองเบี้ยประกันภัยที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ 666.20 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากปีก่อน 111.58 ล้านบาท สำรองค่าสินไหมทดแทนและค่าสินไหมทดแทนค้างจ่าย
4,111.76 ล้านบาท ลดลง 31.31 ล้านบาท

ส่วนของผู้ถือหุ้นมีจำนวน 96.26 ล้านบาท ลดลงจากปี 2554 เป็นจำนวน 51.73 ล้านบาท
เกิดจากผลขาดทุนสุทธิจากการดำเนินงานในปีนี้ 152.00 ล้านบาท ซึ่งทำให้เป็นผลขาดทุนสะสม
416.04 ล้านบาท ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555

ตารางแสดงเบี้ยประกันภัยค้างรับแยกตามอายุหนี้

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 ( หน่วย: พันบาท )

ปี 2555 ปี 2554

อายุหนี้ ไม่เกิน 3 เดือน 173,380 196,342

อายุหนี้ เกินกว่า 3 เดือน 23,044 31,724

รวม 196,424 228,066

หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (14,535) (16,374) สุทธิ 181,889 211,692

(ข) สภาพคล่อง

การดำเนินงานของบริษัทฯ ถือว่ากระแสเงินสดเป็นแหล่งเงินทุนที่มีสภาพคล่องที่สำคัญ
ต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ ในรอบปี 2555 นั้น บริษัทฯมีกระแสเงินสดรับจากการรับประกันภัย
โดยตรง จำนวน 1,546.28 ล้านบาท เมื่อเทียบกับปี 2554 ที่จำนวน 1,137.13 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นเป็นจำนวน 409.14 ล้านบาท กระแสเงินสดของบริษัทฯใช้ไปจากกิจกรรมดำเนินงานจำนวน
70.11 ล้านบาท การใช้ไปในกิจกรรมลงทุนจำนวน 14.33 ล้านบาท
กระแสเงินสดได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงิน 85.29 ล้านบาท
เป็นผลทำให้เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้นสุทธิจำนวน 0.86 ล้านบาท
เมื่อรวมกับเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นปีจำนวน 9.22 ล้านบาท เป็นผลทำให้ ณ วันที่
31 ธันวาคม 2555 บริษัทฯมีเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดจำนวน 10.08 ล้านบาท
อย่างไรก็ตาม บริษัทฯ ยังคงมีสถานะการเงินที่มั่นคงแข็งแรง
และมีสภาพคล่องที่สามารถบริหารจัดการความเสี่ยงภัยได้อย่างมีศักยภาพ

(ค) แหล่งที่มาของเงินทุน

ในปี 2555
บริษัทฯใช้แหล่งเงินลงทุนจากภายในบริษัทฯคือการได้มาจากกิจกรรมดำเนินงานและผลตอบแทนจากการลงทุน
ซึ่งเพียงพอต่อการดำเนินงาน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555
บริษัทฯมีอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น 58.49 เท่าของส่วนของผู้ถือหุ้นจำนวน 96.26 ล้านบาท
ลดลงจากปี 2554 ที่ 34.41 เท่า ของส่วนของผู้ถือหุ้นที่ 147.99 ล้านบาท

12.2.4 ปัจจัยและอิทธิพลหลักที่อาจมีผลต่อการดำเนินงานหรือฐานะการเงินในอนาคต

ปัจจัยและอิทธิพลที่สำคัญที่อาจจะส่งผลกระทบกับบริษัทฯ
สามารถวิเคราะห์จากการที่รัฐบาลได้กำหนดยุทธศาสตร์การประกันภัยเพื่อชาติขึ้น โดยแบ่งออกเป็น
2 ส่วนใหญ่ๆ ได้แก่

ส่วนที่หนึ่ง
การจัดตั้งองค์กรอิสระขึ้นเป็นสำนักงานคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย
หรือ คปภ.
ซึ่งเป็นองค์กรที่ต้องการผลักดันให้ธุรกิจประกันภัยเป็นสถาบันการเงินที่มีความแข็งแรงมั่นคง
มีวิธีการปฏิบัติ และหลักการในการดำเนินธุรกิจที่เป็นสากล คปภ.
จะอยู่ในฐานะของนายทะเบียนที่ปฏิบัติตามกฎหมายพระราชบัญญัติประกันวินาศภัย (ฉบับที่ 2) พ.ศ.
2551 ที่จะทำให้ทุกบริษัทฯ ต้องดำรงสถานภาพให้ถูกต้องตามที่กฎหมายกำหนด

บริษัทฯ จึงได้จัดตั้งหน่วยงานกฎหมายและกฎระเบียบ Legal and Compliance
Unitที่ให้ความร่วมมือและประสานงานกับกฎหมายและกฎหมายระเบียบที่จะเกิดขึ้นต่อไปในอนาคตอย่างใกล้ชิดและเคร่งครัด

ส่วนที่สอง เป็นการส่งเสริมให้ภาคธุรกิจมีความแข็งแรงโดยสนับสนุนการควบรวมกิจการ
หรือสร้างความแข็งแกร่งของเงินกองทุน โดยกำหนดทุนจดทะเบียนที่สูงขึ้น
และให้มีการประเมินมูลค่าสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องตามความเป็นจริง
เพื่อให้การบริหารความเสี่ยงภัยเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ
รวมทั้งการเปลี่ยนแปลงระบบวิธีการบริหารความเสี่ยงภัยให้สอดคล้องต่อฐานะเงินทุน ที่เรียกว่า
Risk Based Capital ที่จะทำให้บริษัทฯ
ประกันภัยต้องคำนวณความสามารถของเงินกองทุนที่จะรองรับต่อโอกาสของสินไหมที่คาดว่าจะเกิดขึ้นให้แม่นยำ
มิฉะนั้นแล้ว จะส่งผลเสียต่อการประกอบการและอาจส่งผลถึงความมั่นคงแข็งแรงของบริษัทฯ ได้
โดยต้องมีหน่วยงานนักคณิตศาสตร์ประกันภัยประจำองค์กร

ปัจจัยเหล่านี้เป็นแรงกดดันให้บริษัทฯ ต้องปรับตัวให้เข้ากับระบบ และหลักการแบบใหม่ ๆ
เพื่อให้เกิดความคุ้นเคย และคล่องตัวในการบริหารจัดการความเสี่ยงภัย
รวมถึงการปรับองค์กรให้มีเป้าหมายในการสร้างความแข็งแกร่งของเงินกองทุน ERM –
Enterprise Risk Management และต้องพัฒนาระบบการจัดการสินไหมที่สะดวกรวดเร็ว
สอดคล้องต่อความต้องการของผู้เอาประกันภัย รวมถึงการวางระบบการตรวจสอบภายใน
การเปิดเผยข้อมูล และการปฏิบัติตามมาตรฐานบัญชีใหม่ (IFRS4) และการใช้สื่อสารสนเทศ
เพื่อความโปร่งใส ตรวจสอบได้ตลอดเวลา