12. ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

ผู้สอบบัญชีที่ได้รับความเห็นชอบจากบริษัทฯ คือ นางสุวิมล กฤตยาเกียรณ์ และ/หรือ นางวิไลรัตน์
โรจน์นครินทร์ โดยมีการสรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในปีที่ผ่านมา ซึ่งบริษัทฯ
บันทึกรายได้และค่าใช้จ่ายตามเกณฑ์ค้างรับค้างจ่าย
บันทึกรายได้จากการขายสินค้าเมื่อได้ส่งมอบสินค้าให้ลูกค้าเป็นที่เรียบร้อยแล้ว
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด หมายถึงเงินสด เงินฝากธนาคาร
และบริษัทการเงินที่ครบกำหนดภายในระยะเวลาไม่เกิน 3 เดือน
ซึ่งสุทธิจากเงินฝากธนาคารและบริษัทการเงินที่ติดภาระการค้ำประกัน
มีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับจำนวนที่คาดว่าจะเรียกเก็บเงินไม่ได้
โดยพิจารณาจากความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้แต่ละราย ตามความเห็นของฝ่ายบริหาร
การตีราคาสินค้าคงเหลือ
ด้านสินค้าสำเร็จรูปในราคาทุนโดยวิธีถัวเฉลี่ยหรือมูลค่าสุทธิที่จะได้รับแล้วแต่ราคาใดจะต่ำกว่า
สินค้าระหว่างผลิตและวัตถุดิบ คำนวณตามราคาทุน
โดยวิธีถัวเฉลี่ยอะไหล่และวัสดุคำนวณตามราคาทุนโดยวิธีเข้าก่อน-ออกก่อน, ด้านค่าเสื่อมราคา
บริษัทฯ ตัดค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์ โดยวิธีเส้นตรงตามอายุการใช้งานโดยประมาณของสินทรัพย์
คืออาคารและส่วนปรับปรุงอาคาร 20 ปี เครื่องจักรและอุปกรณ์ 5-20 ปี เครื่องตกแต่ง
เครื่องติดตั้งและอุปกรณ์ 5-10 ปี และยานพาหนะ 5 ปี, การด้อยค่าของสินทรัพย์ บริษัทฯ
จะพิจารณาการด้อยค่าของสินทรัพย์ประเภทที่ดิน,อาคารและอุปกรณ์,เงินลงทุนและสินทรัพย์ที่ไม่มีตัวตนต่างๆ
เมื่อมีข้อบงชี้ว่าราคาตามบัญชีของสินทรัพย์ดังกล่าวสูงกว่ามูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืน
โดยที่การประเมินจะพิจารณาแต่ละรายการหรือพิจารณาจากหน่วยสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดเงินสดแล้วแต่กรณี
ในกรณีที่ราคาตามบัญชีของสินทรัพย์สูงกว่ามูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืน บริษัทฯ
จะรับรู้ผลขาดทุนจากการด้อยค่าในงบกำไรขาดทุน บริษัทฯ
จะบันทึกกลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าต่อเมื่อมีข้อบ่งชี้ว่าการด้อยค่าดังกล่าวไม่มีอยู่อีกต่อไป
หรือยังคงมีอยู่แต่เป็นไปในทางที่ลดลง โดยบันทึกในบัญชี “รายได้อื่น”,
ด้านรายการที่เป็นเงินตราต่างประเทศ บริษัทฯ
บันทึกรายการเงินตราต่างประเทศเป็นเงินบาทในอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ
ยอดคงเหลือของบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศ ณ วันที่ในงบดุล
แปลงค่าเป็นเงินบาทด้วยอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันนั้น
ยกเว้นหนี้สินที่ทำสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าแปลงค่าเป็นเงินบาทด้วยตราของสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้านั้น
กำไรขาดทุนจากการแลกเปลี่ยนเงินตราถือเป็นรายได้และค่าใช้จ่ายประจำปี,
ด้านภาษีเงินได้นิติบุคคล บันทึกค่าภาษีเงินได้ที่จะต้องจ่ายสำหรับแต่ละปีเป็นค่าใช้จ่ายทั้งหมด, กำไร
(ขาดทุน) ต่อหุ้นที่แสดงไว้ในงบกำไรขาดทุนต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน ซึ่งคำนวณโดยการหารยอดกำไร
(ขาดทุน)สุทธิสำหรับปี ด้วยจำนวนหุ้นที่จำหน่ายแล้วถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักตามส่วนที่เรียกชำระ

สรุปฐานะการเงิน และผลการดำเนินงาน

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบดุล

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542 ถึง 2544

สินทรัพย์

(บาท) พันบาท

+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|                        | 2544  | CSR  | 2543  | CSR  | 2542 | CSR  |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| สินทรัพย์หมุนเวียน          |       |      |       |      |      |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  เงินสดและเงินฝากธนาคาร  | 3,202 | 0.63 | 6,501 | 0.97 | 8    | 1.02 |
|                        |       |      |       |      | ,556 |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้า   | 8     | 1    | 12    | 1    | 156  | 1    |
|                        | 1,987 | 6.08 | 2,962 | 8.51 | ,137 | 8.61 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ    | (12   | (2   | (16   | (2   | (13, | (1   |
|                        | ,571) | .46) | ,039) | .41) | 160) | .56) |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  ลูกหนี้และตั๋วเงินรับสุทธิ     | 6     | 1    | 10    | 1    | 142  | 1    |
|                        | 9,416 | 3.62 | 6,923 | 6.10 | ,977 | 7.05 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  เงินให้กู้ยืมบริษัทอื่น        | 0.00  | 0.00 | 0.00  | 0.00 | 11   | 1.40 |
|                        |       |      |       |      | ,712 |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  สินค้าคงเหลือ            | 10    | 2    | 12    | 1    | 186  | 2    |
|                        | 7,380 | 1.06 | 2,007 | 8.37 | ,538 | 2.24 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น       | 1     | 2.58 | 2     | 3.06 | 14   | 1.75 |
|                        | 3,154 |      | 0,311 |      | ,666 |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| รวมสินทรัพย์หมุนเวียน       | 19    | 3    | 25    | 3    | 364  | 4    |
|                        | 3,152 | 7.89 | 5,742 | 8.50 | ,450 | 3.46 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| เงินลงทุนระยะยาว         | 0.00  | 0.00 | 0.00  | 0.00 | 500  | 0.06 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| เงินฝากธนาคารที่มีภาระผูกพัน | 5,278 | 1.04 | 2     | 3.91 | 16   | 2.01 |
|                        |       |      | 5,991 |      | ,892 |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ –    | 31    | 6    | 38    | 5    | 456  | 5    |
| สุทธิ                    | 0,994 | 1.01 | 2,051 | 7.52 | ,364 | 4.42 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| สินทรัพย์อื่น               | 351   | 0.07 | 463   | 0.07 | 460  | 0.05 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| รวมสินทรัพย์              | 50    | 10   | 66    | 10   | 838  | 10   |
|                        | 9,775 | 0.00 | 4,247 | 0.00 | ,666 | 0.00 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบดุล

สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2541 ถึง 2543

หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

บ า ท (พันบาท)

+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                               | 2544 | C  | 2543 | C  | 2542 | C  |
|                               |      | RS |      | RS |      | RS |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินหมุนเวียน                   |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินเบิก                        | 186  | 3  | 206  | 3  | 140  | 1  |
| เกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน | ,269 | 6. | ,859 | 1. | ,401 | 6. |
|                               |      | 55 |      | 14 |      | 74 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่ายการค้า    | 37   | 7. | 28   | 4. | 27   | 3. |
|                               | ,941 | 44 | ,486 | 29 | ,859 | 32 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนของเงินกู้ย                   | 82   | 1  | 63   | 9. | 59   | 7. |
| ืมระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี | ,174 | 6. | ,341 | 54 | ,597 | 11 |
|                               |      | 12 |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมจากกรรมการ              | 300  | 0. | 0.00 | 0. | 0.00 | 0. |
|                               |      | 06 |      | 00 |      | 00 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมจากบริษัทอื่น               | 25   | 5. | 28   | 4. | 6    | 0. |
|                               | ,814 | 06 | ,340 | 26 | ,154 | 73 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                 |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย                  | 27   | 5. | 190  | 0. | 182  | 0. |
|                               | ,599 | 41 |      | 03 |      | 02 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย                 | 11   | 2. | 16   | 2. | 13   | 1. |
|                               | ,548 | 26 | ,245 | 44 | ,344 | 59 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้ส                           | 4    | 0. | 10   | 1. | 8    | 1. |
| ินไม่แน่นอนจากการออกหนังสือค้ำประกัน | ,111 | 81 | ,299 | 55 | ,740 | 04 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| อื่นๆ                           | 3    | 0. | 9    | 1. | 875  | 0. |
|                               | ,080 | 60 | ,076 | 37 |      | 11 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สินหมุนเวียน                | 378  | 7  | 362  | 5  | 257  | 3  |
|                               | ,836 | 4. | ,836 | 4. | ,152 | 0. |
|                               |      | 31 |      | 62 |      | 66 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมระยะยาว                 | 29   | 5. | 77   | 1  | 131  | 1  |
|                               | ,555 | 80 | ,310 | 1. | ,361 | 5. |
|                               |      |    |      | 64 |      | 66 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เจ้าหนี้ผ่อนชำระสินทรัพย์            | 73   | 0. | 992  | 0. | 2    | 0. |
|                               |      | 02 |      | 15 | ,548 | 30 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินบำเหน็จพนักงาน               | 71   | 0. | 71   | 0. | 71   | 0. |
|                               |      | 01 |      | 01 |      | 01 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สิน                       | 408  | 8  | 441  | 6  | 391  | 4  |
|                               | ,535 | 0. | ,209 | 6. | ,132 | 6. |
|                               |      | 14 |      | 42 |      | 63 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น          |      |    |      |    |      |    |
| ทุนจดทะเบียน                    |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หุ้นสามัญ 50,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ | 500  |    | 500  |    | 500  |    |
| 10 บาท                        | ,000 |    | ,000 |    | ,000 |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว          |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หุ้นสามัญ 50,000,000 หุ้น หุ้นละ 10  | 500  | 9  | 500  | 7  | 500  | 5  |
| บาท                           | ,000 | 8. | ,000 | 5. | ,000 | 9. |
|                               |      | 08 |      | 27 |      | 62 |
| ชำระครบแล้ว                    |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                  | 105  | 2  | 105  | 1  | 105  | 1  |
|                               | ,600 | 0. | ,600 | 5. | ,600 | 2. |
|                               |      | 72 |      | 90 |      | 59 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| กำไร(ขาดทุน) สะสมจัดสรรแล้ว      |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สำรองตามกฎหมาย                | 50   | 9. | 50   | 7. | 50   | 5. |
|                               | ,000 | 81 | ,000 | 53 | ,000 | 96 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ยังไม่จัดสรร                     | (    | (1 | (    | (  | (    | (  |
|                               | 554, | 08 | 432, | 65 | 208, | 24 |
|                               | 360) | .7 | 562) | .1 | 066) | .8 |
|                               |      | 5) |      | 2) |      | 1) |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                | 101  | 1  | 223  | 3  | 447  | 5  |
|                               | ,240 | 9. | ,038 | 3. | ,534 | 3. |
|                               |      | 86 |      | 58 |      | 36 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น         | 509  | 10 | 664  | 10 | 838  | 10 |
|                               | ,775 | 0. | ,247 | 0. | ,666 | 0. |
|                               |      | 00 |      | 00 |      | 00 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบกำไรขาดทุน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ถึง 2543

บ า ท (พันบาท)

+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
|                               | 2544 | C  | 2543 | C  | 2   | C  |
|                               |      | SR |      | SR | 542 | SR |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รายได้                         |      |    |      |    |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รายได้จากการขาย                | 405  | 10 | 555  | 10 | 4   | 1  |
|                               | ,688 | 0. | ,094 | 0. | 60, | 00 |
|                               |      | 00 |      | 00 | 565 |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รายได้อื่น                       |      |    |      |    |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ดอกเบี้ยรับ                      | 2    | 0. | 2    | 0. | 6,  | 1. |
|                               | ,311 | 57 | ,225 | 40 | 621 | 44 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รายได้ค่าเช่าและบริการ            | 514  | 0. | 963  | 0. | 1,  | 0. |
|                               |      | 13 |      | 17 | 125 | 24 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| อื่นๆ                           | 322  | 0. | 946  | 0. | 4,  | 1. |
|                               |      | 08 |      | 17 | 847 | 05 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รวมรายได้                      | 408  | 10 | 559  | 10 | 4   | 10 |
|                               | ,835 | 0. | ,228 | 0. | 73, | 2. |
|                               |      | 78 |      | 74 | 158 | 73 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ค่าใช้จ่าย                       |      |    |      |    |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ต้นทุนขาย                       | 437  | 10 | 660  | 11 | 4   | 9  |
|                               | ,290 | 7. | ,329 | 8. | 40, | 5. |
|                               |      | 79 |      | 96 | 640 | 67 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร       | 40   | 9. | 50   | 9. | 48, | 1  |
|                               | ,311 | 94 | ,893 | 17 | 085 | 0. |
|                               |      |    |      |    |     | 44 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ขาดทุน(กำไร)จ                  | 983  | 0. | 4    | 0. | (   | (0 |
| ากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ |      | 24 | ,299 | 77 | 2,0 | .4 |
|                               |      |    |      |    | 76) | 5) |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ขาดทุนจากการตีราคาสินค้าคงเหลือ    | 0.00 | 0. | 22   | 4. | 939 | 0. |
|                               |      | 00 | ,340 | 02 |     | 20 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ-ลูกหนี้การค้า   | 3    | 0. | 8    | 1. | 3,  | 0. |
|                               | ,207 | 79 | ,090 | 46 | 738 | 81 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| หนี้สงสัยจะสูญ-เงินให้กู้ยืมและอื่นๆ     | (2,  | (0 | 12   | 2. | 0   | 0. |
|                               | 886) | .7 | ,057 | 17 | .00 | 00 |
|                               |      | 1) |      |    |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ค่าตอบแทนกรรมการ               | 382  | 0. | 2    | 0. | 1,  | 0. |
|                               |      | 09 | ,243 | 40 | 135 | 25 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รวมค่าใช้จ่าย                    | 479  | 11 | 760  | 13 | 4   | 10 |
|                               | ,287 | 8. | ,251 | 6. | 92, | 6. |
|                               |      | 14 |      | 95 | 461 | 93 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| กำไร(ขาดทุน)ก่อนดอกเบี้ยจ่าย       | (70, | (  | (    | (  | (1  | (4 |
|                               | 452) | 17 | 201, | 36 | 9,3 | .1 |
|                               |      | .3 | 023) | .2 | 02) | 9) |
|                               |      | 6) |      | 1) |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ดอกเบี้ยจ่าย                     | (51, | (  | (23, | (4 | (2  | (5 |
|                               | 346) | 12 | 472) | .2 | 3,8 | .1 |
|                               |      | .6 |      | 3) | 34) | 7) |
|                               |      | 6) |      |    |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิ                | (    | (  | (    | (  | (4  | (9 |
|                               | 121, | 30 | 224, | 40 | 3,1 | .3 |
|                               | 798) | .0 | 496) | .4 | 36) | 6) |
|                               |      | 2) |      | 4) |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน      | (2   |    | (4   |    | (0. |    |
|                               | .44) |    | .49) |    | 86) |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ถึง 2543

บ า ท (พันบาท)

+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
|                                     | 2544     | 2 |   |   |     | 2542     |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน         |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| กำไร (ขาดทุน)สุทธิ                     | (        | ( |   |   |     | (43,136) |
|                                     | 121,798) | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ราย                                 |          |   |   |   |     |          |
| การปรับกระทบกำไร(ขาดทุน)สุทธิเป็นเงินสดรับ |          |   |   |   |     |          |
| (จ่าย)จากกิจกรรมดำเนินงาน              |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ค่าเสื่อมราคา                          | 71,331   | 8 |   |   |     | 79,118   |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ-ลูกหนี้การค้า         | 3,208    | 8 |   |   |     | 3,738    |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| หนี้สงสัยจะสูญ-เงินให้กู้ยืมและอี่นๆ           | (2,886)  | 1 |   |   |     | 0.00     |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน         | 131      | 4 |   |   |     | 2,075    |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการตีราคาสินค้าคงเหลือ   | (8,463)  | 2 |   |   |     | 939      |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการขายเงินลงทุน        | 0.00     | 0 |   |   |     | (36)     |
|                                     |          | . |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการขายสินทรัพย์         | (1)      | ( |   |   |     | (59)     |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการแลกเปลี่ยนทรัพย์สิน    | 0.00     | 7 |   |   |     | 0.00     |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| โอนกลับค่าเสื่อมราคาปีก่อน                | 0.00     | ( |   |   |     | 0.00     |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| กำไร(                               | (58,478) | ( |   |   |     | 42,639   |
| ขาดทุน)จากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
| ของสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน            |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| การเปลี่ยนแปลงในส่วน                   |          |   |   |   |     |          |
| ประกอบของสินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น)ลดลง |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้า                 | 38,082   | 2 |   |   |     | (61,176) |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| สินค้าคงเหลือ                          | 23,090   | 4 |   |   |     | (68,017) |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                     | 6,341    | ( |   |   |     | (5,481)  |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| สินทรัพย์ถาวร/สินทรัพย์อื่น                 | (100)    | ( |   |   |     | (4)      |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| การเปลี่ยนแปลงใน                      |          |   |   |   |     |          |
| ส่วนประกอบของหนี้สินดำเนินงาน(เพิ่มขึ้น)ลดลง |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| เจ้าหนี้การค้า                          | 9,455    | 6 |   |   |     | (2,149)  |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย                       | 22,712   | 2 |   |   |     | 7,760    |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                       | (12,183) | 9 |   |   |     | 1,230    |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)จากกิจกรรมดำเนินงาน | 28,919   | ( |   |   |     | (85,198) |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ถึง 2543

บ า ท (พันบาท)

+----------------------------------------+--------+---------+---------+
|                                        | 2544   | 2543    | 2542    |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมการลงทุน             |        |         |         |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุน             | 0.00   | 500     | 216     |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินสดรับจากการให้กู้ยืมจากบริษัทอื่น            | 0.00   | 2,232   | 1,975   |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินสดรับจากเงินให้กู้ยืมจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน    | 0.00   | 0.00    | 1,845   |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินฝากธนาคารที่มีภาระผูกพัน(เพิ่มขึ้น)ลดลง      | 20,714 | (9,099) | (       |
|                                        |        |         | 13,475) |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินสดรับจากการขายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์      | 0.5    | 600     | 1,924   |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                    | (274)  | (6,320) | (       |
|                                        |        |         | 32,040) |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| ผ่อนชำระซื้อสินทรัพย์ถาวร                    | (      | (1,556) | 3,611   |
|                                        | 1,556) |         |         |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| รวมเงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมลงทุน   | 18,884 | (       | (       |
|                                        |        | 13,643) | 35,944) |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน             |        |         |         |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินเบิกเก                               | (2     | 61,389  | (6,017) |
| ินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น(ลดลง) | 0,591) |         |         |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินกู้ยืมจากกรรมการเพิ่มขึ้น                  | 300    | 0.00    | 0.00    |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินกู้ยืมจากบริษัทอื่นเพิ่มขึ้น(ลดลง)             | (      | 22,185  | 6,154   |
|                                        | 2,526) |         |         |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินสดรับจากเงินกู้ยืมระยะยาว                | 0.00   | 0.00    | 165,145 |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินสดจ่ายคืนเงินกู้ยืมระยะยาว                | (2     | (       | (       |
|                                        | 8,285) | 50,307) | 52,909) |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินบำเหน็จพนักงานเพิ่มขึ้น(ลดลง)             | 0.00   | 0.00    | (39)    |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)จากกิจกรรมจัดหาเงิน     | (5     | 33,266  | 112,333 |
|                                        | 1,102) |         |         |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เง                                     | (      | (2,055) | (8,809) |
| ินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง)สุทธิ | 3,299) |         |         |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นงวด   | 6,501  | 8,556   | 17,365  |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันปลายงวด | 3,202  | 6,501   | 8,556   |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม             |        |         |         |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| เงินสดจ่ายในระหว่างปี                      |        |         |         |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
| ดอกเบี้ยจ่าย                              | 23,938 | 23,464  | 31,965  |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+
|  ภาษีเงินได้นิติบุคคล                        | 29     | 54      | 0.00    |
+----------------------------------------+--------+---------+---------+

 ตารางแสดงอัตราส่วนทางการเงิน

 

+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง (LIQUIDITY       | 2 |           | 2   |   |   | 2542     |
| RATIO)                           | 5 |           | 543 |   |   |          |
|                                  | 4 |           |     |   |   |          |
|                                  | 4 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า)            | 0 |           | 0   |   |   | 1.42     |
|                                  | . |           | .71 |   |   |          |
|                                  | 5 |           |     |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (เท่า)      | 0 |           | 0   |   |   | 0.59     |
|                                  | . |           | .32 |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด (เท่า)  | - |           | -0  |   |   | -0.35    |
|                                  | 0 |           | .07 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 0 |           |     |   |   |          |
|                                  | 8 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า (เท่า)    | 3 |           | 3   |   |   | 3.68     |
|                                  | . |           | .98 |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
|                                  | 6 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (วัน)           | 9 |           | 90  |   |   | 97.83    |
|                                  | 0 |           | .45 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ (เท่า)   | 6 |           | 8   |   |   | 5.38     |
|                                  | . |           | .47 |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย (วัน)         | 5 |           | 4   |   |   | 66.91    |
|                                  | 2 |           | 2.5 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 0 |           |     |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้ (เท่า)        | 1 |           | 23  |   |   | 15.23    |
|                                  | 3 |           | .44 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
|                                  | 7 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| ระยะเวลาชำระหนี้ (วัน)              | 2 |           | 15  |   |   | 23.64    |
|                                  | 7 |           | .36 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 3 |           |     |   |   |          |
|                                  | 4 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| Cash Cycle (วัน)                  | 1 |           | 117 |   |   | 141.1    |
|                                  | 1 |           | .59 |   |   |          |
|                                  | 5 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 5 |           |     |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
|                                  |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนแสดงความสามารถใ           |   |           |     |   |   |          |
| นการหากำไร (PROFITABILITY RATIO) |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรขั้นต้น (%)                 | - |           | -18 |   |   | 4.33     |
|                                  | 7 |           | .96 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 7 |           |     |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรจากการดำเนินงาน (%)       | - |           | -36 |   |   | -4.19    |
|                                  | 1 |           | .21 |   |   |          |
|                                  | 7 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 3 |           |     |   |   |          |
|                                  | 7 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรอื่น (%)                   | - |           | -   |   |   | -        |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนเงินสดต่อการทำกำไร (%)      | N |           | NA  |   |   | NA       |
|                                  | A |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรสุทธิ (%)                  | - |           | -40 |   |   | -9.08    |
|                                  | 2 |           | .45 |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 7 |           |     |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)            | - |           | -66 |   |   | -9.19    |
|                                  | 7 |           | .96 |   |   |          |
|                                  | 5 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
|                                  |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อ                                |   |           |     |   |   |          |
| ัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน |   |           |     |   |   |          |
| (EFFICIENCY RATIO)               |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)        | - |           | -29 |   |   | -5.40    |
|                                  | 2 |           | .87 |   |   |          |
|                                  | 0 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 7 |           |     |   |   |          |
|                                  | 5 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร (%)    | - |           | -32 |   |   | 7.30     |
|                                  | 1 |           | .58 |   |   |          |
|                                  | 3 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (%)          | 0 |           | 0   |   |   | 0.59     |
|                                  | . |           | .74 |   |   |          |
|                                  | 7 |           |     |   |   |          |
|                                  | 0 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
|                                  |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน    |   |           |     |   |   |          |
| (FINANCIAL POLICY RATIO)         |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)   | 4 |           | 1   |   |   | 0.87     |
|                                  | . |           | .98 |   |   |          |
|                                  | 0 |           |     |   |   |          |
|                                  | 4 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อ                                | 2 |           | 0   |   |   | -2.57    |
| ัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย (เท่า) | . |           | .07 |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตร                              |   | -0.96     | -0  |   |   | -1.00    |
| าส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน (เท่า) |   |           | .37 |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล (%)            |   | 0         | 0   |   |   | 0        |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+

ในปี 2544 บริษัทฯ มีรายได้ลดลงในขณะที่ทำการผลิตลดลงเมื่อเทียบกับปี 2543 ถึงแม้ว่า
ราคาขายต่อหน่วยโดยเฉลี่ยจะขายสูงขึ้น และราคาวัตถุดิบหลัก (คาโปรแลคตัม)
โดยเฉลี่ยลดลงเป็นUSD 1,002 ต่อตันเทียบกับราคาเฉลี่ยที่ USD 1,440 ต่อตันในปี 2543
บริษัทฯได้มีการบันทึกบัญชีดอกเบี้ยจ่ายจำนวน 14.74 ล้านบาทเพิ่มขึ้นในปี 2544
เนื่องจากเข้าเงื่อนไขของการผิดสัญญาการปรับโครงสร้างหนี้ ดังนั้นเมื่อรวมค่าใช้จ่ายอื่นๆ
ทำให้บริษัทมีผลขาดทุนถึง 121.7 ล้านบาทแต่ผลขาดทุนดังกล่าวเมื่อเทียบกับปี 2543 ซึ่งขาดทุน
224.4 ล้านบาท แสดงให้เห็นว่าบริษัทฯมีผลประกอบการดีขึ้น
ผลขาดทุนดังกล่าวส่วนหนึ่งสืบเนื่องจากการปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีอย่างเคร่งครัดรวมทั้งการลดมูลค่าของทรัพย์สินและการสำรองหนี้สูญได้ครบถ้วน

ในแง่ของงบดุลนั้นบริษัทฯพยายามบริหารสินค้าคงเหลือและลูกหนี้การค้าให้รวดเร็วขึ้น
แต่ก็ยังมีปัญหาสภาพคล่อง
บริษัทฯจึงได้ขอรับความช่วยเหลือจากสถาบันการเงินแห่งหนึ่งในด้านสภาพคล่อง
โดยรวมแล้วทรัพย์สินของบริษัทฯลดลงถึง 154.5 ล้านบาท

ผลประกอบการของบริษัทฯในปี 2545
น่าจะดีกว่าปีที่ผ่านมาเมื่อพิจารณาจากราคาของวัตถุดิบที่ได้ลดลงมาตั้งแต่ปลายปีที่แล้วและค่อนข้างจะอยู่ได้ที่ระดับประมาณ
USD 700 ต่อตัน
ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับการเจรจากับสถาบันการเงินในการรับความช่วยเหลือเพื่อทำการผลิตมากขึ้น