10. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการบริษัทมีความเห็นว่า
ในสภาพปัจจุบันบริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอและสอดคล้องกับแบบประเมินการควบคุมภายในของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
โดยเฉพาะในส่วนของการควบคุมภายในที่เกี่ยวกับเรื่องการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ
ผู้บริหารและบุคคลที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวนั้น บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่รัดกุมและเพียงพอ
รวมทั้งยังได้มีการจัดตั้งฝ่ายตรวจสอบภายใน
เพื่อทำหน้าที่ในการรายงานผลการตรวจสอบต่อคณะกรรมการตรวจสอบ

บริษัทได้ให้ความสำคัญใน 5 องค์ประกอบหลักสำหรับการควบคุมภายใน ดังต่อไปนี้

1.  องค์กรและสภาพแวดล้อม

  บริษัทจัดโครงสร้างองค์กรให้มีความเหมาะสม
  สามารถอำนวยให้ฝ่ายบริหารดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ
  และกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจเพื่อเป็นแนวทางการปฏิบัติงานของพนักงาน
  และบริษัทได้จัดทำนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดีเพื่อยึดถือเป็นแนวปฏิบัติสำหรับพนักงานของบริษัทและบริษัทย่อย

2.  การบริหารความเสี่ยง

  บริษัทตระหนักถึงความสำคัญของการประเมินความเสี่ยงว่าเป็นเครื่องมือที่บ่งบอกล่วงหน้าถึงสัญญาณที่อาจสร้างความเสียหายให้แก่บริษัท
  ดังนั้นบริษัทจึงได้จัดทำการประเมินความเสี่ยงทั้งจากภายในและภายนอกองค์กร
  รวมทั้งปัจจัยเสี่ยงที่อยู่นอกเหนือการควบคุมของบริษัท เช่น
  ความเสี่ยงจากผลกระทบด้านสิ่งแวดล้อม ความเสี่ยงจากอุบัติเหตุระหว่างการขนส่ง เป็นต้น ทั้งนี้
  บริษัทได้ให้มีการกำหนดมาตรการในการบริหารความเสี่ยงเพื่อเป็นการลดผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นกับองค์กรได้
  และให้มีการทบทวนมาตรการในการบริหารความเสี่ยงอย่างสม่ำเสมอ

3.  การควบคุมการปฏิบัติงาน

  บริษัทกำหนดอำนาจและระดับการอนุมัติของแต่ละหน่วยงานไว้
  และได้ทำการติดตามตรวจสอบอย่างสม่ำเสมอ กรณีที่บริษัทมีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่
  ผู้บริหาร บุคคลที่มีส่วนได้เสีย รวมทั้งผู้ที่เกี่ยวข้องของบุคคลดังกล่าว
  บริษัทจะปฏิบัติตามประกาศของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เรื่อง
  การเปิดเผยข้อมูลและการปฏิบัติการของบริษัทจดทะเบียนในรายการที่เกี่ยวโยงกัน นอกจากนี้
  บริษัทให้ความสำคัญต่อระบบควบคุมภายในในระดับปฏิบัติงานเพื่อให้การดำเนินงานของบริษัทเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ
  บริษัทจึงได้กำหนดอำนาจหน้าที่ในการดำเนินงานของผู้ปฏิบัติงาน
  ผู้บริหารไว้เป็นลายลักษณ์อักษรอย่างชัดเจน มีการควบคุมดูแลการใช้ทรัพย์สินของบริษัท
  และมีการแบ่งแยกหน้าที่ของผู้ปฏิบัติงาน ผู้ติดตามควบคุมและประเมินผลออกจากกัน
  เพื่อให้มีการถ่วงดุลและตรวจสอบระหว่างกันได้อย่างเหมาะสม นอกจากนี้
  ในระบบควบคุมภายในที่เกี่ยวข้องกับด้านการเงินและบัญชี
  บริษัทได้จัดให้มีระบบการรายงานที่ชัดเจนและเพียงพอเพื่อเสนอต่อผู้บริหารสายงานที่รับผิดชอบ

4.  ระบบข้อมูลสารสนเทศและการสื่อสาร

  บริษัทกำหนดให้มีการพัฒนาระบบสารสนเทศอย่างสม่ำเสมอ
  เพื่อให้การปฏิบัติงานเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ
  และเพื่อให้เอื้ออำนวยต่อการปฏิบัติงานของผู้บริหารและพนักงานที่เกี่ยวข้อง
  และบริษัทได้ให้ความสำคัญต่อความถูกต้อง เชื่อถือได้
  และความทันเวลาของข้อมูลสารสนเทศต่างๆ โดยเฉพาะข้อมูลที่มีสาระสำคัญ
  เพื่อให้การตัดสินใจในเรื่องต่างๆ เป็นไปอย่างถูกต้อง และทันท่วงที
  โดยบริษัทได้จัดให้มีช่องทางการสื่อสารทั้งภายในและภายนอกองค์กรเป็นไปอย่างมีระบบและมีประสิทธิภาพ
  นอกจากนี้ บริษัทได้ให้มีการบันทึกข้อมูลทางด้านบัญชีให้เป็นไปตามมาตรฐานทางบัญชีที่รับรองทั่วไป
  และบันทึกข้อมูลทางบัญชีอย่างสม่ำเสมอ
  และในด้านของสารสนเทศที่บริษัทจัดส่งให้แก่คณะกรรมการบริษัทและผู้ถือหุ้น
  บริษัทดำเนินการจัดส่งเป็นการล่วงหน้าก่อนวันประชุมเพื่อให้มีข้อมูลเพียงพอต่อการตัดสินใจ

5.  ระบบการติดตามประเมินผล

  บริษัทจัดให้มีระบบข้อมูลที่มีประสิทธิภาพเพื่อให้คณะกรรมการบริษัทและผู้บริหารสามารถติดตามข้อมูลได้อย่างถูกต้องและทันท่วงที
  พร้อมกับสามารถทบทวนประเมินผล แนะนำและปรับปรุงเกี่ยวกับแผนการดำเนินธุรกิจได้
  ควบคู่ไปกับฝ่ายตรวจสอบภายในที่ทำการตรวจสอบการปฏิบัติงานอย่างต่อเนื่องตลอดทั้งปี
  ซึ่งฝ่ายตรวจสอบภายในได้ดำเนินการตรวจสอบระบบควบคุมภายในอย่างสม่ำเสมอตามแผนงานการตรวจสอบประจำปี
  และจัดส่งรายงานการตรวจสอบให้แก่คณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งในปัจจุบัน
  ยังไม่พบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ
  โดยฝ่ายตรวจสอบภายในมีหน้าที่ตรวจสอบเพื่อให้มั่นใจได้ว่าการปฏิบัติงานหลักและกิจกรรมทางการเงินที่สำคัญของบริษัทได้ดำเนินการอย่างมีประสิทธิภาพภายใต้แนวทางที่กำหนด
  และกฎระเบียบ ข้อบังคับของหน่วยงานราชการที่เกี่ยวข้อง