ส่วนที่ 3

ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

13. ข้อมูลทางการเงินที่สำคัญ

13.1 งบการเงิน

สรุปรายงานการสอบบัญชี

ผู้สอบบัญชีของบริษัทในปี 2550 ถึงปี 2552 คือนางเกษรี ณรงค์เดช
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 76 จากสำนักงาน เอ.เอ็ม.ที. แอสโซซิเอท

ผู้สอบบัญชีของบริษัทในปี 2553 ถึงปี 2556 คือนายสุมิตร ขอไพบูลย์
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตทะเบียนเลขที่ 4885 จากสำนักงาน เอ.เอ็ม.ที. แอสโซซิเอท

รายงานของผู้สอบบัญชีประจำปี 2554

  ผู้สอบบัญชีมีความเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงิน ณวันที่31 ธันวาคม
  2554และ2553 ผลการดำเนินงาน และกระแสเงินสด สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของ
  บริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น จำกัด (มหาชน)
  โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

รายงานของผู้สอบบัญชีประจำปี 2555

  ผู้สอบบัญชีมีความเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงินของบริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น
  จำกัด (มหาชน) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 และผลการดำเนินงานและกระแสเงินสด
  สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกัน
  โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน

รายงานของผู้สอบบัญชีประจำปี 2556

รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต

  เสนอ ผู้ถือหุ้นและคณะกรรมการบริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น จำกัด (มหาชน)

  ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบการเงินของบริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
  ซึ่งประกอบด้วยงบแสดงฐานะการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556
  งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นรวม งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จรวม
  และงบกระแสเงินสดรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกัน รวมถึง
  หมายเหตุสรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญและหมายเหตุเรื่องอื่นๆ
  และได้ตรวจสอบงบการเงินเฉพาะกิจการของบริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น จำกัด (มหาชน)
  ด้วยเช่นกัน

  ความรับผิดชอบของผู้บริหารต่องบการเงิน

  ผู้บริหารเป็นผู้รับผิดชอบในการจัดทำและการนำเสนองบการเงินเหล่านี้โดยถูกต้องตามที่ควรตามมาตรฐานการรายงาน
  ทางการเงิน
  และรับผิดชอบเกี่ยวกับการควบคุมภายในที่ผู้บริหารพิจารณาว่าจำเป็นเพื่อให้สามารถจัดทำงบการเงิน
  ที่ปราศจากการแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสำคัญไม่ว่าจะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาด

  ความรับผิดชอบของผู้สอบบัญชี

  ข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบในการแสดงความเห็นต่องบการเงินดังกล่าวจากผลการตรวจสอบของข้าพเจ้า
  ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชี
  ซึ่งกำหนดให้ข้าพเจ้าปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านจรรยาบรรณ
  รวมถึงวางแผนและปฏิบัติงานตรวจสอบเพื่อให้ได้ความเชื่อมั่นอย่างสมเหตุสมผลว่างบการเงินปราศจากการแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสำคัญหรือไม่

  การตรวจสอบรวมถึง
  การใช้วิธีการตรวจสอบเพื่อให้ได้มาซึ่งหลักฐานการสอบบัญชีเกี่ยวกับจำนวนเงินและการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงิน
  วิธีการตรวจสอบที่เลือกใช้ขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของผู้สอบบัญชี
  ซึ่งรวมถึงการประเมินความเสี่ยงจากการแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสำคัญของงบการเงินไม่ว่าจะเกิดจากการทุจริตหรือข้อผิดพลาดในการประเมินความเสี่ยงดังกล่าว
  ผู้สอบบัญชีพิจารณาการควบคุมภายในที่เกี่ยวข้องกับการจัดทำและการนำเสนองบการเงินโดยถูกต้องตามที่ควรของกิจการ
  เพื่อออกแบบวิธีการตรวจสอบที่เหมาะสมกับสถานการณ์
  แต่ไม่ใช่เพื่อวัตถุประสงค์ในการแสดงความเห็นต่อประสิทธิผลของการควบคุมภายในของกิจการ
  การตรวจสอบรวมถึงการประเมินความเหมาะสมของนโยบายการบัญชีที่ผู้บริหารใช้และความสมเหตุสมผลของประมาณการทางบัญชีที่จัดทำขึ้นโดยผู้บริหาร
  รวมทั้งการประเมินการ นำเสนองบการเงินโดยรวม

  ข้าพเจ้าเชื่อว่าหลักฐานการสอบบัญชีที่ข้าพเจ้าได้รับเพียงพอและเหมาะสมเพื่อใช้เป็นเกณฑ์ในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า

  ความเห็น

  ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556
  และผลการดำเนินงานและกระแสเงินสด สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกัน ของบริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น
  จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย และเฉพาะของบริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น จำกัด (มหาชน)
  โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน

นายสุมิตร ขอไพบูลย์)

ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต

ทะเบียนเลขที่ 4885

สำนักงาน เอ.เอ็ม.ที. แอสโซซิเอท

กรุงเทพมหานคร

วันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2557

ตารางแสดงรายการงบแสดงฐานะการเงิน งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จและงบกระแสเงินสดในระยะ
3 ปีที่ผ่านมา สำหรับงวด 1 ปี

สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554, 2555 และ 2556

บริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบแสดงฐานะการเงิน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554 2555 และ 2556 (หน่วย:พันบาท)

[TABLE]

บริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554, 2555 และ 2556

(หน่วย: พันบาท)

[TABLE]

บริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554, 2555 และ 2556

(หน่วย: พันบาท)

+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   |   |                                 | งบก |      |    | ง     |
|   |   |   |                                 | ารเ |      |    | บการเ |
|   |   |   |                                 | งินเ |      |    | งินรวม |
|   |   |   |                                 | ฉพา |      |    |       |
|   |   |   |                                 | ะกิจ |      |    |       |
|   |   |   |                                 | การ |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   |   |                                 | 2   | 2555 | 25 | 2556  |
|   |   |   |                                 | 554 |      | 56 |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
| ก |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ร |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ะ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| แ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ส |   |   |                                 |     |      |    |       |
| เ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ง |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ิน |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ส |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ด |   |   |                                 |     |      |    |       |
| จ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| า |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ก |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ก |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ิจ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ก |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ร |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ร |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ม |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ด |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ำ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| เ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| น |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ิน |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ง |   |   |                                 |     |      |    |       |
| า |   |   |                                 |     |      |    |       |
| น |   |   |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   | ก |   |                                 | 70, | 31   | 20 | 2     |
|   | ำ |   |                                 | 957 | ,942 | ,0 | 0,071 |
|   | ไ |   |                                 |     |      | 71 |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | เ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | บ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ็ด |   |                                 |     |      |    |       |
|   | เ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ส |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ็จ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ว |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ม |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ส |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ำ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ห |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ับ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ปี |   |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   | ป |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ับ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ก |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ะ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ท |   |                                 |     |      |    |       |
|   | บ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ก |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ำ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ไ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | บ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ็ด |   |                                 |     |      |    |       |
|   | เ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ส |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ็จ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ว |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ม |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ส |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ำ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ห |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ับ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ป |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ีเ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ป |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ็น |   |                                 |     |      |    |       |
|   | เ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ง |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ิน |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ส |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ด |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ับ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ( |   |                                 |     |      |    |       |
|   | จ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ่า |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ย |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ) |   |                                 |     |      |    |       |
|   | จ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | า |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ก |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ก |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ิจ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ก |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ร |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ม |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ด |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ำ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | เ |   |                                 |     |      |    |       |
|   | น |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ิน |   |                                 |     |      |    |       |
|   | ง |   |                                 |     |      |    |       |
|   | า |   |                                 |     |      |    |       |
|   | น |   |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ด |                                 | (1  | (    | (  | (68)  |
|   |   | อ |                                 | 22) | 177) | 24 |       |
|   |   | ก |                                 |     |      | 6) |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | บ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี้ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ับ |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ค |                                 | 33, | 49   | 46 | 4     |
|   |   | ่า |                                 | 716 | ,344 | ,8 | 6,972 |
|   |   | เ |                                 |     |      | 18 |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | แ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ะ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ต |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ข |                                 | -   | (3,  | -  | -     |
|   |   | า |                                 |     | 284) |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ะ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ณ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ต |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ณ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิต |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ศ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ต |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ์ป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ะ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ภ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัย |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ค |                                 | 1,  | 1    | 9  | 986   |
|   |   | ่า |                                 | 419 | ,728 | 86 |       |
|   |   | ใ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ผ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ะ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | โ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ์พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ด |                                 | 5,  | 6    | 11 | 1     |
|   |   | อ |                                 | 795 | ,682 | ,8 | 1,943 |
|   |   | ก |                                 |     |      | 98 |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | บ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี้ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ค |                                 | 23, | 4    | 5  | 5,964 |
|   |   | ่า |                                 | 253 | ,059 | ,9 |       |
|   |   | ใ |                                 |     |      | 32 |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ภ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ษ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิเ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ับ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ีป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัจ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัน |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ค |                                 | -   | 6    | (  | (559) |
|   |   | ่า |                                 |     | ,902 | 53 |       |
|   |   | ใ |                                 |     |      | 1) |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้) |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ภ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ษ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ีเ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ต |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | บ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัญ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ชี |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ป |                                 | 3,  | (10, | 1  | 1,551 |
|   |   | ร |                                 | 922 | 366) | ,5 |       |
|   |   | ับ |                                 |     |      | 51 |       |
|   |   | ป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ูล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ข |                                 | 38  | -    | -  | 27    |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัต |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | แ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี่ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี่ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ข |                                 | (4  | (    | (8 | (86)  |
|   |   | า |                                 | 43) | 231) | 6) |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ั่ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ข |                                 | 77  | (3)  | 8  | 8     |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี่ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี่ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | แ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ูล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ั่ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ข |                                 | 63  | (    | 13 | 13    |
|   |   | า |                                 |     | 280) |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี่ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | แ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ะ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ณ์ |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ข |                                 | 974 | 604  | -  | -     |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ต |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี่ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | แ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ะ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ณ์ |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ข |                                 | (1  | (    | -  | -     |
|   |   | า |                                 | 5,4 | 960) |    |       |
|   |   | ด |                                 | 68) |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ีย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ใ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ะ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ภ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัพ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย์ |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | เ |                                 | -   | 23   | -  | -     |
|   |   | ง |                                 |     | ,248 |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ับ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ใ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ีย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ใ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ะ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ภ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัพ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย์ |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | เ |                                 | (3  | (23, | (1 | (13   |
|   |   | ง |                                 | 1,0 | 000) | 3, | ,000) |
|   |   | ิน |                                 | 00) |      | 00 |       |
|   |   | ส |                                 |     |      | 0) |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ใ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ซ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื้อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ั่ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | เ |                                 | 44, | 23   | 13 | 1     |
|   |   | ง |                                 | 000 | ,000 | ,5 | 3,500 |
|   |   | ิน |                                 |     |      | 00 |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ับ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ั่ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ล |                                 | -   | -    | (  | -     |
|   |   | ูก |                                 |     |      | 12 |       |
|   |   | ห |                                 |     |      | 5) |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี้ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | - |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิจ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี่เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี่ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ล |                                 | (   | (6,  | 4  | (4    |
|   |   | ูก |                                 | 4,5 | 535) | ,4 | ,051) |
|   |   | ห |                                 | 95) |      | 90 |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี้ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | - |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิจ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ล |                                 | (5  | (    | (  | (293) |
|   |   | ูก |                                 | 86) | 302) | 10 |       |
|   |   | ห |                                 |     |      | 6) |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี้อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | - |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ใ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ส |                                 | (4  | (3,  | 48 | 4     |
|   |   | ิน |                                 | 7,5 | 866) | ,5 | 4,170 |
|   |   | ค |                                 | 41) |      | 20 |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ือ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ส |                                 | (   | 717  | 3  | 2,960 |
|   |   | ิน |                                 | 2,9 |      | ,0 |       |
|   |   | ท |                                 | 23) |      | 83 |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัพ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ์ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ีย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
|   |   |   |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัพ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ์ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ีย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | – |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   |   |                                 | (   | (7,  | 5  | 5,334 |
|   |   |   |                                 | 2,5 | 240) | ,3 |       |
|   |   |   |                                 | 04) |      | 95 |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | เ |                                 | -   | -    | 5  | -     |
|   |   | จ |                                 |     |      | 56 |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี้ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | – |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิจ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี่เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี่ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | เ |                                 | (2  | 28   | (4 | (40   |
|   |   | จ |                                 | 6,4 | ,042 | 6, | ,511) |
|   |   | ้า |                                 | 80) |      | 33 |       |
|   |   | ห |                                 |     |      | 4) |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี้ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | - |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิจ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | เ |                                 | 1,  | (    | (  | (4    |
|   |   | จ |                                 | 069 | 699) | 4, | ,415) |
|   |   | ้า |                                 |     |      | 93 |       |
|   |   | ห |                                 |     |      | 3) |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี้อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | - |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ใ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ช |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | เ |                                 | (   | (7,  | (  | (7    |
|   |   | จ |                                 | 7,1 | 401) | 7, | ,957) |
|   |   | ้า |                                 | 65) |      | 95 |       |
|   |   | ห |                                 |     |      | 7) |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี้อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | - |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี้ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ซ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื้อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ท |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัพ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย์ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | เ |                                 | -   | 503  | (  | (202) |
|   |   | จ |                                 |     |      | 20 |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      | 2) |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ี้อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | – |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ๆ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ห |                                 | 1,  | 2    | (  | (4    |
|   |   | น |                                 | 392 | ,820 | 4, | ,573) |
|   |   | ี้ส |                                 |     |      | 58 |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      | 4) |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ีย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ห |                                 | (   | (    | -  | -     |
|   |   | น |                                 | 3,0 | 796) |    |       |
|   |   | ี้ส |                                 | 30) |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ีย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | – |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ค |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ้า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ห |                                 | 1,  | 2    | 5  | 514   |
|   |   | น |                                 | 548 | ,216 | 14 |       |
|   |   | ี้ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ีย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | - |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ป |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ะ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัก |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | ห |                                 | (7  | -    | -  | -     |
|   |   | น |                                 | 20) |      |    |       |
|   |   | ี้ส |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ่ห |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ุน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ว |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ีย |                                 |     |      |    |       |
|   |   | น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | อ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ื่น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | - |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ัด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | จ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ำ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ร |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ับ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | เ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | พ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิ่ม |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ข |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ึ้น |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ( |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ล |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ) |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
|   |   | จ |                                 | (2  | (5,  | (  | (5    |
|   |   | ่า |                                 | 8,4 | 905) | 5, | ,495) |
|   |   | ย |                                 | 32) |      | 49 |       |
|   |   | ภ |                                 |     |      | 5) |       |
|   |   | า |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ษ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ีเ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ง |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ิน |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ไ |                                 |     |      |    |       |
|   |   | ด้ |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+
| เ |   |   |                                 | 17, | 110  | 79 | 7     |
| ง |   |   |                                 | 214 | ,762 | ,7 | 2,801 |
| ิน |   |   |                                 |     |      | 36 |       |
| ส |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ด |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ส |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ุท |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ธ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ิไ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ด |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ้ม |   |   |                                 |     |      |    |       |
| า |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ( |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ใ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ช |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ้ไ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ป |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ) |   |   |                                 |     |      |    |       |
| จ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| า |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ก |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ก |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ิจ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ก |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ร |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ร |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ม |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ด |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ำ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| เ |   |   |                                 |     |      |    |       |
| น |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ิน |   |   |                                 |     |      |    |       |
| ง |   |   |                                 |     |      |    |       |
| า |   |   |                                 |     |      |    |       |
| น |   |   |                                 |     |      |    |       |
+---+---+---+---------------------------------+-----+------+----+-------+

บริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554, 2555 และ 2556

(หน่วย: พันบาท)

+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     |                                    | งบก |     |     | ง     |
|     |                                    | ารเ |     |     | บการเ |
|     |                                    | งินเ |     |     | งินรวม |
|     |                                    | ฉพา |     |     |       |
|     |                                    | ะกิจ |     |     |       |
|     |                                    | การ |     |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     |                                    | 2   | 2   | 2   | 2556  |
|     |                                    | 554 | 555 | 556 |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
| กร  |                                    |     |     |     |       |
| ะแส |                                    |     |     |     |       |
| เงิน |                                    |     |     |     |       |
| สดจ |                                    |     |     |     |       |
| ากก |                                    |     |     |     |       |
| ิจกร |                                    |     |     |     |       |
| รมล |                                    |     |     |     |       |
| งทุน |                                    |     |     |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | รับดอกเบี้ย                           | 122 | 177 | 245 | 68    |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | เงินสดรับจากการจำหน่ายที่ดิน             | 112 | 280 | 19  | 19    |
|     | อาคารและอุปกรณ์                      |     |     |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | จ่ายดอกเบี้ยที่บันทึกเป็นต้นทุนสินทรัพย์        | (   | (   | (1  | -     |
|     |                                    | 2,5 | 4,6 | 5,0 |       |
|     |                                    | 45) | 67) | 29) |       |
|     |                                    |     |     |     |       |
|     |                                    |     |     | (   |       |
|     |                                    |     |     | 33) |       |
|     |                                    |     |     |     |       |
|     |                                    |     |     | -   |       |
|     |                                    |     |     |     |       |
|     |                                    |     |     | (   |       |
|     |                                    |     |     | 5,9 |       |
|     |                                    |     |     | 60) |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | เงินสดจ่ายในการซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์   | (3  | (11 |     | (15   |
|     |                                    | 7,7 | 7,9 |     | ,372) |
|     |                                    | 16) | 87) |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | เงินสดจ่ายในการซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน       | (   | (2  |     | (67)  |
|     |                                    | 20) | 86) |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | เงินสดจ่ายในการซื้อสิทธิการเช่าพื้นที่ร้านค้า   | (2  | -   |     | -     |
|     |                                    | 1,8 |     |     |       |
|     |                                    | 85) |     |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | เงินสดจ่ายในการซื้อเงินลงทุนในบริษัทย่อย    | -   | -   |     | -     |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | การเปลี่ย                            | -   | -   | -   | 4,041 |
|     | นแปลงในส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุมเพิ่มขึ้น |     |     |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
| เงิน |                                    | (6  | (12 | (2  | (11   |
| สดส |                                    | 1,9 | 2,4 | 0,7 | ,311) |
| ุทธิไ |                                    | 32) | 83) | 58) |       |
| ด้มา |                                    |     |     |     |       |
| (ใช |                                    |     |     |     |       |
| ้ไป) |                                    |     |     |     |       |
| จ   |                                    |     |     |     |       |
| ากก |                                    |     |     |     |       |
| ิจกร |                                    |     |     |     |       |
| รมล |                                    |     |     |     |       |
| งทุน |                                    |     |     |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
| กร  |                                    |     |     |     |       |
| ะแส |                                    |     |     |     |       |
| เงิน |                                    |     |     |     |       |
| สดจ |                                    |     |     |     |       |
| ากก |                                    |     |     |     |       |
| ิจกร |                                    |     |     |     |       |
| รมจ |                                    |     |     |     |       |
| ัดหา |                                    |     |     |     |       |
| เงิน |                                    |     |     |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | จ่ายดอกเบี้ย                          | (   | (   | (1  | (11   |
|     |                                    | 5,7 | 6,6 | 1,9 | ,992) |
|     |                                    | 49) | 04) | 47) |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | เงินเบิกเ                            | 9,  | (   | -   | -     |
|     | กินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน | 961 | 9,9 |     |       |
|     | เพิ่มขึ้น (ลดลง)                       |     | 61) |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | หนี้สินตามสัญญาเช่าทางการเงินและเช่าซื้อ    | (   | (   | (   | (4    |
|     | เพิ่มขึ้น (ลดลง)                       | 3,8 | 3,9 | 4,3 | ,398) |
|     |                                    | 04) | 71) | 30) |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | เงินกู้ยืมระยะยาวจากกิจการอื่น เพิ่มขึ้น      | 36, | 56, | (3  | (30   |
|     | (ลดลง)                             | 003 | 648 | 0,4 | ,478) |
|     |                                    |     |     | 78) |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
|     | เงินปันผลจ่าย                         | (1  | (   | (   | (7    |
|     |                                    | 4,3 | 3,8 | 7,9 | ,904) |
|     |                                    | 78) | 34) | 04) |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
| เงิน |                                    | 22, | 32, | (5  | (54   |
| สดส |                                    | 032 | 278 | 4,6 | ,772) |
| ุทธิไ |                                    |     |     | 58) |       |
| ด้มา |                                    |     |     |     |       |
| (ใช |                                    |     |     |     |       |
| ้ไป) |                                    |     |     |     |       |
| จ   |                                    |     |     |     |       |
| ากก |                                    |     |     |     |       |
| ิจกร |                                    |     |     |     |       |
| รมจ |                                    |     |     |     |       |
| ัดหา |                                    |     |     |     |       |
| เงิน |                                    |     |     |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
| เ   |                                    | (2  | 20, | 4,  | 6,718 |
| งินส |                                    | 2,6 | 557 | 320 |       |
| ดแล |                                    | 87) |     |     |       |
| ะรา |                                    |     |     |     |       |
| ยกา |                                    |     |     |     |       |
| รเท |                                    |     |     |     |       |
| ียบเ |                                    |     |     |     |       |
| ท่าเ |                                    |     |     |     |       |
| งินส |                                    |     |     |     |       |
| ดเพ |                                    |     |     |     |       |
| ิ่มขึ้น |                                    |     |     |     |       |
| (ลด |                                    |     |     |     |       |
| ลง) |                                    |     |     |     |       |
| สุทธิ |                                    |     |     |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
| เง  |                                    | 33, | 10, | 31, | 3     |
| ินสด |                                    | 280 | 594 | 150 | 1,150 |
| และ |                                    |     |     |     |       |
| ราย |                                    |     |     |     |       |
| การ |                                    |     |     |     |       |
| เทีย |                                    |     |     |     |       |
| บเท |                                    |     |     |     |       |
| ่าเง |                                    |     |     |     |       |
| ินสด |                                    |     |     |     |       |
| ต้นปี |                                    |     |     |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+
| เ   |                                    | 10, | 31, | 35, | 3     |
| งินส |                                    | 594 | 150 | 470 | 7,868 |
| ดแล |                                    |     |     |     |       |
| ะรา |                                    |     |     |     |       |
| ยกา |                                    |     |     |     |       |
| รเท |                                    |     |     |     |       |
| ียบเ |                                    |     |     |     |       |
| ท่าเ |                                    |     |     |     |       |
| งินส |                                    |     |     |     |       |
| ดปล |                                    |     |     |     |       |
| ายปี |                                    |     |     |     |       |
+-----+------------------------------------+-----+-----+-----+-------+

หมายเหตุ

1.งบการเงินรวมนี้ได้จัดทำขึ้นโดยรวมงบการเงินของบริษัทฯ และบริษัทย่อย
ตั้งแต่วันที่บริษัทฯมีอำนาจในการควบคุมบริษัทย่อย (ณ วันที่ 3 มกราคม 2556)

2.ในปี 2556 บริษัทฯได้ปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 12 เรื่อง ภาษีเงินได้
มีผลให้บริษัทฯเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีเรื่องภาษีเงินได้

และภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี โดยได้ปรับปรุงย้อนหลังกับงบการเงินปี 2555
ที่นำมาแสดงเปรียบเทียบด้วย

บริษัท บีจีที คอร์ปอเรชั่น จำกัด (มหาชน)

อัตราส่วนทางการเงิน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2554, 2555 และ 2556

  ----------------------------------- --------------------------------------- -------------------- --------- ----------
                                                                              งบการเงินเฉพาะกิจการ             

                                                                              2554                 2555      2556

  อัตราส่วนสภาพคล่อง                                                                                            

                                      อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า)                   2.04                 1.85      2.36

                                      อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (เท่า)             0.32                 0.41      0.60

                                      อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า - (เท่า)         6.21                 5.95      5.75

                                      ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (วัน)                  59                   62        63

                                      อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ (เท่า)          1.71                 1.62      1.69

                                      ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย -(วัน)               213                  226       216

                                      อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้การค้า (เท่า)          4.63                 4.76      4.74

                                      ระยะเวลาชำระหนี้ - (วัน)                   79                   77        77

                                      Cash Cycle -(วัน)                        193                  211       202

                                                                                                             

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร                                                                           

                                      อัตรากำไรขั้นต้น (%)                        46.88%               46.92%    47.30%

                                      อัตรากำไรจากการดำเนินงาน (%)              10.90%               5.28%     4.37%

                                      อัตรากำไรสุทธิ (%)                         7.73%                3.40%     2.35%

                                      อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)                   20.46%               8.12%     4.77%

                                                                                                             

                                                                                                             

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน                                                                          

                                      อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)               11.30%               4.43%     2.72%

                                      อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)               1.43                 1.29      1.16

                                                                                                             

                                                                                                             

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน                                                                              

                                      อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)          0.78                 0.88      0.63

                                      อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย (เท่า)       17.26                7.42      3.14

                                                                                                             

   ข้อมูลต่อหุ้น                                                                                                  

                                      มูลค่าที่ตราไว้ (บาท)                        0.50                 0.50      0.50

  มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น (บาท)                                                        1.16                 1.15      1.19

                                      กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)                   0.22                 0.09      0.06

                                                                                                             
  ----------------------------------- --------------------------------------- -------------------- --------- ----------

หมายเหตุ1.บริษัทฯได้มีการจัดประเภทรายการบัญชีใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับการจัดประเภทรายการบัญชีของปีปัจจุปันซึ่งไม่มีผลกระทบต่อกำไรสำหรับปีหรือส่วนขอผู้ถือหุ้น

  2.ในปี 2556 บริษัทฯได้ปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 12 เรื่อง ภาษีเงินได้
  มีผลให้บริษัทฯเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีเรื่องภาษีเงินได้

  และภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี โดยได้ปรับปรุงย้อนหลังกับงบการเงินปี 2555
  ที่นำมาแสดงเปรียบเทียบด้วย

3. บริษัทฯ ไม่ได้แสดงอัตราส่วนทางการเงิน สำหรับงบการเงินรวม
เนื่องจากไม่มีผลกระทบต่อการตัดสินใจของผู้ลงทุนอย่างมีนัยสำคัญ

2.  คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงานของบริษัทฯ ในระยะ 3 ปีที่ผ่านมา (พ.ศ.2554 – 2556)
ยอดขายเริ่มมีการปรับตัวลดลงในปี 2556 จากผลการดำเนินงานของบริษัทฯ สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31
ธันวาคม 2556 บริษัทฯ มีกำไรก่อนต้นทุนทางการเงินและภาษีเงินได้ 37.37 ล้านบาท
โดยมีต้นทุนทางการเงิน 11.90 ล้านบาท และภาษีเงินได้ 5.40 ล้านบาท
เป็นกำไรเบ็ดเสร็จรวมสำหรับปีทั้งสิ้น 20.07 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อน 11.87 ล้านบาท หรือ
เท่ากับลดลงร้อยละ 37.16

รายได้

รายได้จากการขายในปี 2556 มีจำนวน 852.91 ล้านบาท ปรับตัวลดลงจากปีก่อนร้อยละ 8.55
เมื่อเทียบกับปี 2555 ที่มีรายได้จากการขาย 932.67 ล้านบาท เนื่องจากบริษัทฯ
ปรับลดจำนวนร้านค้าและเคาน์เตอร์ในห้างสรรพสินค้าจากสิ้นปี 2555 ที่มีร้านค้าจำนวน 81 แห่ง
และเคาน์เตอร์ในห้างสรรพสินค้าจำนวน 68 แห่ง ในขณะที่สิ้นปี 2556 ที่มีร้านค้าจำนวน 86 แห่ง
และเคาน์เตอร์ในห้างสรรพสินค้า 61 แห่ง ตามลำดับ

โดยบริษัทฯ มีสัดส่วนรายได้ร้อยละ 66.73 จากการจำหน่ายผ่านร้านค้าและสัดส่วนรายได้ร้อยละ
33.27 จำหน่ายที่เคาน์เตอร์ ในห้างสรรพสินค้า

ทั้งนี้บริษัทฯ
ยังให้ความสำคัญกับการดำเนินกิจกรรมการตลาดอย่างต่อเนื่องและการคัดเลือกรูปแบบผลิตภัณฑ์ที่สอดคล้องกับความต้องการของลูกค้ากลุ่มเป้าหมาย
รวมถึงปรับปรุงรูปแบบเสื้อผ้าอย่างต่อเนื่องให้สอดคล้องและทันสมัยอย่างสม่ำเสมอ
และยังคงเอกลักษณ์ ในรูปแบบ California Lifestyle
ที่มีโทนสีและลวดลายให้เลือกอย่างหลากหลายให้สอดคล้องกับรสนิยมของผู้บริโภค ส่งผลให้ผลิตภัณฑ์
Body Glove เป็นที่นิยมแพร่หลายมากขึ้น

ต้นทุนขาย

ต้นทุนขายในปี 2556 จำนวน 449.51 ล้านบาท ปรับตัวลดลงร้อยละ 9.21 จากปี 2555
ที่มีต้นทุนขาย จำนวน 495.10 ล้านบาท โดยมีอัตรากำไรขั้นต้นในปี 2555 และปี 2556
อยู่ที่ร้อยละ 46.92 และร้อยละ 47.30 ตามลำดับ

ค่าใช้จ่ายในการขาย

ค่าใช้จ่ายในการขายในปี 2556 จำนวน 283.71 ล้านบาท เปรียบเทียบกับปี 2555 จำนวน
298.64 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อนร้อยละ 5.00 ค่าใช้จ่ายที่เปลี่ยนแปลงลดลง ได้แก่
ค่าส่งเสริมการขาย, ค่าโฆษณา, ค่าเช่าพื้นที่(ร้านค้า)

ค่าใช้จ่ายในการบริหาร

ค่าใช้จ่ายในการบริหาร ในปี 2556 จำนวน 84.92 ล้านบาท เปรียบเทียบกับปี 2555 จำนวน
95.84 ล้านบาท ลดลงจากปีก่อนร้อยละ 11.40 ค่าใช้จ่ายที่เปลี่ยนแปลงลดลง ได้แก่
ค่าเสื่อมราคา(อาคาร), ค่าเช่า (สำนักงาน), ค่าซ่อมแซมที่สำนักงานเดิม (สะพานใหม่)

ต้นทุนทางการเงิน

ต้นทุนทางการเงินในปี 2556 จำนวน 11.90 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 1.39
ของรายได้รวม เปรียบเทียบกับปี 2555 จำนวน 6.68 ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 0.71
ของรายได้รวม จะเห็นได้ว่าปี 2556 บริษัทฯ จ่ายดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นจากปีก่อนร้อยละ 78.06
เนื่องจากบริษัทฯ ได้กู้เงินเพื่อนำมาลงทุนในอาคารสำนักงานใหม่(มีนบุรี)

อัตรากำไรสุทธิในปี 2555 และปี 2556 เท่ากับร้อยละ 3.40 และร้อยละ 2.35 ตามลำดับ

หมายเหตุ1.
บริษัทฯได้มีการจัดประเภทรายการบัญชีใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับการจัดประเภทรายการบัญชีของปีปัจจุปันซึ่งไม่มีผลกระทบต่อกำไรสำหรับปีหรือส่วนของผู้ถือหุ้น

  2. ในปี 2556 บริษัทฯ ได้ปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 12 เรื่องภาษีเงินได้
  มีผลให้บริษัทฯเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีเรื่องภาษีเงินได้

  และภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี โดยได้ปรับปรุงย้อนหลังกับงบการเงินปี 2555
  ที่นำมาแสดงเปรียบเทียบด้วย

3. บริษัทฯ ไม่ได้วิเคราะห์ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน สำหรับงบการเงินรวม
เนื่องจากไม่มีผลกระทบต่อการตัดสินใจของผู้ลงทุนอย่างมีนัยสำคัญ

14. การวิเคราะห์และคำอธิบายของฝ่ายจัดการ

14.1 ฐานะทางการเงิน

สินทรัพย์

บริษัทฯ มีสินทรัพย์รวมสิ้นปี 2555 และ 2556 จำนวน 778.75 ล้านบาท และ 696.50 ล้านบาท
ตามลำดับ เนื่องจากบริษัทฯ ดำเนินธุรกิจในการจำหน่ายเสื้อผ้าสำเร็จรูป
และผลิตภัณฑ์ที่เกี่ยวข้องโดยผ่านร้านค้าหลายแห่งทั้งในกรุงเทพมหานครและจังหวัดที่สำคัญทั่วทุกภูมิภาคของประเทศ
ดังนั้น สินทรัพย์ที่สำคัญส่วนใหญ่จะอยู่ในรูป

  (1) ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ได้แก่ ที่ดิน อาคารและส่วนปรับปรุงอาคาร, เครื่องตกแต่ง,
  เครื่องใช้สำนักงานและยานพาหนะ โดย ณ สิ้นปี 2555 และ 2556 ที่ดิน, อาคารและอุปกรณ์ -
  สุทธิ มีจำนวนรวม 258.98 ล้านบาท และ 237.42 ล้านบาท ตามลำดับ

  (2) สินค้าคงเหลือ ได้แก่ สินค้าสำเร็จรูปและวัตถุดิบ โดย ณ สิ้นปี 2555 และ 2556
  สินค้าคงเหลือ - สุทธิ มีจำนวนรวม 292.91 ล้านบาทและ 242.84 ล้านบาท ตามลำดับ

  (3) สิทธิการเช่าพื้นที่ร้านค้า-สุทธิ ณ สิ้นปี 2555 และ 2556 จำนวน 62.50 ล้านบาท และ
  56.09 ล้านบาท ตามลำดับ

สินทรัพย์หมุนเวียน ณ สิ้นปี 2555 และ 2556 จำนวน 392.17 ล้านบาท และ 338.67
ล้านบาทตามลำดับ โดยสินทรัพย์หมุนเวียนที่สำคัญ ได้แก่ สินค้าคงเหลือ, ลูกหนี้การค้า-กิจการอื่น
และเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด

คุณภาพของสินทรัพย์

บริษัทฯ มีลูกหนี้การค้า–กิจการอื่น โดยทั้งหมดเป็นลูกหนี้ห้างสรรพสินค้า ณ สิ้นปี 2555 และ 2556
จำนวน 54.42 ล้านบาท และ 49.93 ล้านบาท ตามลำดับ

รายละเอียดลูกหนี้การค้า-กิจการอื่น ณ สิ้นปี 2554, 2555 และ 2556

(หน่วย: บาท)

+-----------------------+---------------+-------------+---------------+
|                       | งบการ         |             |               |
|                       | เงินเฉพาะกิจการ |             |               |
+-----------------------+---------------+-------------+---------------+
| ลูกหนี้การค้า             | ณ 31 ธ.ค.     | ณ 31 ธ.ค.   | ณ 31 ธ.ค.     |
|                       | 2554          | 2555        | 2556          |
| (                     |               |             |               |
| ลูกหนี้การค้าห้างสรรพสินค้า) |               |             |               |
+-----------------------+---------------+-------------+---------------+
| ยังไม่ถึงกำหนดชำระ       | 46,517,744.08 | 54          | 49,732,949.63 |
|                       |               | ,343,024.16 |               |
+-----------------------+---------------+-------------+---------------+
| เกินกำหนดชำระ          |               |             |               |
+-----------------------+---------------+-------------+---------------+
| น้อยกว่า 3 เดือน         | 1,043,399.66  | 58,011.74   | 200,988.71    |
+-----------------------+---------------+-------------+---------------+
| 3 เดือน ถึง 6 เดือน      | 327,723.16    | 23,133.40   | -             |
+-----------------------+---------------+-------------+---------------+
| 6 เดือน ถึง 12 เดือน     | -             | -           | -             |
+-----------------------+---------------+-------------+---------------+
| มากกว่า 12 เดือนขึ้นไป    | -             | -           | -             |
+-----------------------+---------------+-------------+---------------+
| รวม                   | 47,888,866.90 | 54          | 49,933,938.34 |
|                       |               | ,424,169.30 |               |
+-----------------------+---------------+-------------+---------------+

โดยเฉลี่ยบริษัทฯ จะให้เครดิตกับลูกหนี้การค้าประมาณ 60 วัน และใน ปี 2555 และ 2556
บริษัทมีระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย 62 วัน และ 63 วัน ตามลำดับ ทั้งนี้ บริษัทฯ
มีนโยบายที่จะจัดเก็บหนี้ตามกำหนดระยะเวลาที่วางไว้
ปัจจุปันจะเห็นว่าลูกหนี้การค้าที่ลดลงเพราะจำนวนเคาน์เตอร์ที่ลดลงจากปี 2555 อีก 7 แห่ง

บริษัทฯ มีสินค้าคงเหลือ – สุทธิ ณ สิ้นปี 2555 และ 2556 จำนวน 292.91 ล้านบาท และ
242.84 ล้านบาท ตามลำดับ

รายละเอียดสินค้าคงเหลือ ณ สิ้นปี 2554, 2555 และ 2556 ดังนี้

(หน่วย: บาท)

  --------------------------------- -------------------- ---------------- ----------------
                                    งบการเงินเฉพาะกิจการ                    

  สินค้าคงเหลือ                        ณ 31 ธ.ค. 2554       ณ 31 ธ.ค. 2555   ณ 31 ธ.ค. 2556

  สินค้าสำเร็จรูป                       288,874,047.18       292,161,679.56   243,598,629.86

  หัก ค่าเผื่อการลดมูลค่าของสินค้าล้าสมัย     (11,242,370.48)      (876,656.75)     (2,427,446.48)

  สินค้าสำเร็จรูป - สุทธิ                 277,631,676.70       291,285,022.81   241,171,183.38

  วัตถุดิบ                             1,048,733.07         1,626,724.28     1,670,211.17

  สินค้าคงเหลือ – สุทธิ                  278,680,409.77       292,911,747.09   242,841,394.55
  --------------------------------- -------------------- ---------------- ----------------

ในปี 2555 และ 2556 บริษัทฯ มีระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย 226 วัน และ 216 วัน ตามลำดับ
ทั้งนี้ บริษัทฯ มีนโยบายการตลาดให้เหมาะสมกับสินค้าแต่ละรุ่น หรือแต่ละแบบ เช่น
การจัดรายการพิเศษ การกำหนดราคาพิเศษในแต่ละช่วงเวลา เป็นต้น
ปัจจุปันจะเห็นว่าสินค้าคงเหลือลดลง เพราะจำนวนร้านค้าและเคาน์เตอร์ที่ลดลงจากปี 2555 รวม
2 แห่ง

เครื่องหมายการค้า

บริษัทฯ บันทึกบัญชีเครื่องหมายการค้า จำนวน 17.36 ล้านบาท บริษัทฯ
มีนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับการบันทึกบัญชีเครื่องหมายการค้า
โดยแสดงในราคาทุนสุทธิจากค่าตัดจำหน่ายสะสม
ค่าตัดจำหน่ายคำนวณโดยวิธีเส้นตรงเป็นระยะเวลา 10 ปี เริ่มตั้งแต่เดือนกรกฎาคม 2550
เป็นต้นไป และ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 เครื่องหมายการค้าสุทธิคงเหลือจำนวน 6.08
ล้านบาท ลดลงจำนวน 11.28 ล้านบาท จากค่าตัดจำหน่ายสะสม

สภาพคล่อง

การเปลี่ยนแปลงของกระแสเงินสด ในแต่ละงวดบัญชี ดังนี้

ปี 2555 บริษัทฯ มีกำไรเบ็ดเสร็จรวม จำนวน 31.94
ล้านบาท(ปรับปรุงตามมาตรฐานบัญชีฉบับที่12)
แต่กระแสเงินสดสุทธิได้มาจากการดำเนินงานเป็นบวกจำนวน 110.76 ล้านบาท
ปัจจัยที่สำคัญเนื่องจากการปรับเพิ่มด้วยค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่ายจำนวน 49.34 ล้านบาท,
ปรับลดด้วยการเพิ่มขึ้นของเงินมัดจำการเช่าจำนวน 7.24 ล้านบาท,
ปรับเพิ่มด้วยค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจำนวน 6.90 ล้านบาท,
ปรับลดด้วยการเพิ่มขึ้นของลูกหนี้การค้า-กิจการอื่นจำนวน 6.54 ล้านบาท,
ปรับลดด้วยการลดลงของมูลค่าของสินค้าล้าสมัยจำนวน 10.37 ล้านบาท ,
ปรับเพิ่มขึ้นด้วยการเพิ่มขึ้นของเจ้าหนี้การค้าจำนวน 28.04 ล้านบาท
และปรับเพิ่มด้วยเงินสดรับในการชดเชยค่าเสียหายในการประกันภัยสินทรัพย์ 23.25 ล้านบาท
ด้านกระแสเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุนในปี 2555 เป็นลบจำนวน 122.48 ล้านบาท
โดยบริษัทฯ จ่ายในการซื้อที่ดินอาคารและอุปกรณ์สุทธิจำนวน 122.65
ล้านบาท(รวมส่วนของดอกเบี้ยที่บันทึกเป็นต้นทุนของสินทรัพย์)
ด้านกระแสเงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงินในปี 2555 เป็นบวกจำนวน 32.28 ล้านบาท
โดยบริษัทฯ จ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้นเป็นจำนวนเงิน 3.83 ล้านบาท,
เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ระยะสั้นจากสถาบันการเงินจำนวนลดลง 9.96 ล้านบาท
และเงินกู้ยืมระยะยาวจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น 56.65 ล้านบาท

ปี 2556 บริษัทฯ มีกำไรเบ็ดเสร็จรวม จำนวน 20.07 ล้านบาท
แต่กระแสเงินสดสุทธิได้มาจากการดำเนินงานเป็นบวกจำนวน 79.74 ล้านบาท
ปัจจัยที่สำคัญเนื่องจากการปรับเพิ่มด้วยค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่ายจำนวน 46.82 ล้านบาท,
ปรับเพิ่มด้วยการจ่ายดอกเบี้ยจำนวน 11.90 ล้านบาท,
ปรับเพิ่มด้วยการลดลงของลูกหนี้การค้า-กิจการอื่นจำนวน 4.49 ล้านบาท,
ปรับเพิ่มด้วยการลดลงของสินค้าคงเหลือจำนวน 48.52 ล้านบาท
และปรับลดด้วยการลดลงของเจ้าหนี้การค้า-กิจการอื่นจำนวน 46.33 ล้านบาท
ด้านกระแสเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุนในปี 2556 เป็นลบจำนวน 20.76 ล้านบาท
โดยบริษัทฯจ่ายในการซื้อที่ดินอาคารและอุปกรณ์สุทธิจำนวน 15.03 ล้านบาท
และจ่ายเงินลงทุนในบริษัทย่อย 5.96 ล้านบาท
ด้านกระแสเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงินในปี 2556 เป็นลบจำนวน 54.66 ล้านบาท
โดยบริษัทฯ จ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้นเป็นจำนวนเงิน 7.90 ล้านบาท,
บริษัทฯจ่ายดอกเบี้ยเป็นจำนวนเงิน 11.95 ล้านบาท
และการชำระคืนต้นเงินกู้ยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน 30.48 ล้านบาท

อัตราส่วนสภาพคล่องสำหรับปี 2555 และ 2556 เท่ากับ 1.85 เท่า และ 2.36 เท่า ตามลำดับ

อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็วสำหรับปี 2555 และ 2556 เท่ากับ 0.41 เท่า และ 0.60 เท่า
ตามลำดับ บริษัทฯ สั่งซื้อสินค้าลดลงซึ่งเป็นไปตามภาวะเศรษฐกิจที่ซบเซา
โดยบริษัทฯได้เพิ่มประสิทธิภาพในการบริหารสินค้าภายในร้านและคลังสินค้าให้ดีขึ้น
ทำให้เจ้าหนี้การค้าลดลง ในขณะที่หนี้สินหมุนเวียนก็ลดลง ทำให้บริษัทฯ
มีกระแสเงินสดหมุนเวียนจากการขายสินค้าเป็นเงินสดเพิ่มขึ้น

Cash Cycle สำหรับปี 2555 และ 2556 เท่ากับ 211 วัน และ 202 วัน ตามลำดับ
ปัจจัยสำคัญเนื่องจาก (1) ระยะเวลาการเก็บหนี้เฉลี่ยจาก 62 วัน และ 63 วัน ในปี 2555 และ
2556 ซึ่งสอดคล้องกับนโยบายให้เครดิตกับลูกหนี้การค้าประมาณ 60 วัน
และนโยบายที่จะจัดเก็บหนี้ตามกำหนดระยะเวลาที่วางไว้ (2) ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ยจาก 226
วัน และ 216 วัน ในปี 2555 และ 2556 จากการลดลงของสินค้าคงเหลือจำนวนมาก
เพื่อให้สัมพันธ์กับสภาวะตลาดภายในประเทศ (3) ระยะเวลาชำระหนี้เฉลี่ยในปี 2555และ 2556
เท่าเดิมประมาณ 77 วัน ซึ่งสอดคล้องกับนโยบายเครดิตเจ้าหนี้การค้าประมาณ 90 วัน

แหล่งที่มาของทุน

ส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัท ณ สิ้นปี 2555 และ 2556 เท่ากับ 414.53 ล้านบาทและ 426.69
ล้านบาท เนื่องจากบริษัทฯ มีผลการดำเนินงานที่มีกำไรต่อเนื่อง
นอกจากนี้จะเห็นได้ว่าแหล่งที่มาของทุนมาจากผลการดำเนินงานที่มีผลกำไรและเงินกู้ยืมสถาบันการเงินรวมทั้งจากการเพิ่มทุนในช่วงปลายปี
2550 ด้านอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ณ สิ้นปี 2555 และ 2556 เท่ากับ 0.88 เท่า และ
0.63 เท่า ตามลำดับ

บริษัทมีภาระผูกพันต่างๆ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 ดังนี้

(1) สัญญาเช่าระยะยาวสำหรับพื้นที่ร้านค้าและบริการหลายฉบับเป็นระยะเวลา 1 – 29 ปี
    โดยมีวันสิ้นสุดของสัญญาตั้งแต่ปี 2556 – 2567

(2) สัญญาเช่าที่พักอาศัยกับกิจการที่เกี่ยวข้องกันแห่งหนึ่งเป็นระยะเวลา 3 ปี
    เริ่มตั้งแต่เดือนมกราคม 2555

ค่าเช่าและค่าบริการขั้นต่ำตามสัญญาเช่าดังกล่าวข้างต้นที่ต้องจ่ายในอนาคต มีดังนี้ (หน่วย:
ล้านบาท)

+---------------------------+-------------+-------------+-------------+
| สัญญาเช่า                   | ช่วงระยะเวลา |             |             |
|                           |             |             |             |
|                           | ไม่เกินหนึ่งปี   |             |             |
|                           | เกินหนึ่ง      |             |             |
|                           | ปีแต่ไม่เกินห้าปี |             |             |
|                           | เกินห้าปี      |             |             |
+---------------------------+-------------+-------------+-------------+
| พิ้นที่ร้านค้าและบริการ          | 87.05       | 66.68       | 13.24       |
+---------------------------+-------------+-------------+-------------+
| ที่พักอาศัย                   | 1.44        | -           | -           |
+---------------------------+-------------+-------------+-------------+
|                           |             |             |             |
+---------------------------+-------------+-------------+-------------+

แหล่งเงินทุนที่จะใช้ดังกล่าวจะมาจากเงินทุนหมุนเวียนในการดำเนินธุรกิจและ/หรือเงินกู้ยืมและ/หรือเงินเพิ่มทุน
โดยจะพิจารณาให้เหมาะสมกับภาวะตลาดเงินและตลาดทุน

หนี้สิน

หนี้สินรวมของบริษัท ณ สิ้นปี 2555 และ 2556 จำนวน 364.22 ล้านบาท และ 269.80 ล้านบาท
ตามลำดับหนี้สินรวมลดลงจากการที่บริษัทปรับลดการลงทุนในสินค้าคงเหลือ โดยหนี้สินที่สำคัญ ได้แก่
เจ้าหนี้การค้า และเงินกู้ยืมระยะยาวอื่น รายละเอียดดังนี้

(1) เจ้าหนี้การค้า ณ สิ้นปี 2555 และ 2556 จำนวน 118.04 ล้านบาท และ 71.71
    ล้านบาทตามลำดับ โดยมีระยะเวลาการชำระหนี้เจ้าหนี้การค้าเท่ากันคือ 77วัน

(2) เงินกู้ยืมระยะยาวจากกิจการอื่น (รวมส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี) ณ สิ้นปี 2555และ
    2556 จำนวน 181.76 ล้านบาทและ 151.29 ล้านบาท ตามลำดับ

ที่ผ่านมาบริษัทฯ ได้ปฏิบัติตามเงื่อนไขการกู้ยืมเงิน จ่ายชำระคืนดอกเบี้ยและเงินต้นตามกำหนด

14.2 ปัจจัยและอิทธิพลที่อาจมีผลต่อการดำเนินงานหรือฐานะการเงินในอนาคต

บริษัทฯ ประกอบธุรกิจจำหน่ายเสื้อผ้าสำเร็จรูปและผลิตภัณฑ์ที่เกี่ยวข้อง ภายใต้เครื่องหมายการค้า
Body Glove การดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ
ขึ้นอยู่กับรสนิยมการบริโภคเสื้อผ้าและรูปแบบการใช้ชีวิต(Lifestyle)
ของลูกค้ากลุ่มเป้าหมายของบริษัทฯ
รวมทั้งสัมพันธ์กับอำนาจการจับจ่ายใช้สอยของลูกค้ากลุ่มเป้าหมายบริษัทฯ
จึงต้องเลือกผลิตภัณฑ์ที่จำหน่าย ให้สอดคล้องกับความต้องการของลูกค้ากลุ่มเป้าหมายได้ทันท่วงที
รวมถึงบริษัทจะต้องดำเนินกลยุทธ์ทางการตลาดที่เหมาะสมทั้งในด้านรูปแบบผลิตภัณฑ์
การกำหนดราคาขาย
การมีช่องทางการจำหน่ายที่เข้าถึงลูกค้ากลุ่มเป้าหมายได้อย่างทั่วถึงและมีประสิทธิภาพและการส่งเสริมการตลาด
นอกจากนี้ บริษัทต้องให้ความสำคัญกับการควบคุมต้นทุนขาย การควบคุมค่าใช้จ่ายในการขาย
และการนำระบบเทคโนโลยีมาใช้ในการบริหารและควบคุมสินค้าคงคลัง
และการกระจายสินค้าไปยังร้านค้าต่างๆ ได้อย่างรวดเร็ว

หมายเหตุ: บริษัทฯ ไม่ได้แสดงฐานะทางการเงิน สำหรับงบการเงินรวม
เนื่องจากไม่มีผลกระทบต่อการตัดสินใจของผู้ลงทุนอย่างมีนัยสำคัญ