ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง

การฟื้นฟูกิจการ

ศาลได้มีคำสั่งให้บริษัทฟื้นฟูกิจการเมื่อวันที่ 22 มกราคม 2544
โดยมีคำสั่งให้ผู้ทำแผนจัดทำแผนฟื้นฟูกิจการและเมื่อวันที่ 30 มกราคม 2545
ศาลมีคำสั่งเห็นชอบด้วยแผน
โดยสรุปการจ่ายชำระหนี้คืนเงินต้นและดอกเบี้ยตามเงื่อนไขใหม่ได้ดังนี้.-

เงินต้นจำนวน 369,673,333.38 บาท
และเงินที่เจ้าหนี้ผู้ออกหนังสือค้ำประกันได้จ่ายให้กรมสรรพากรแทนบริษัทฯ จำนวน
20,360,925.68 บาท รวมจำนวนหนี้ 390,034,259.06 บาท แบ่งชำระดังนี้.-

1. หนี้เงินต้นจำนวน 265,000,000.- บาท กำหนดชำระคืน 10 ปี โดยชำระเป็นงวด จำนวน
40 งวด เริ่มผ่อนชำระงวดแรกภายในวันที่ 30 มิถุนายน 2545 และงวดต่อ ๆ ไปทุกรายไตรมาส
งวดสุดท้ายชำระภายในวันที่ 31 มีนาคม 2555

การชำระดอกเบี้ยชำระเป็นรายเดือนในอัตราร้อยละ 3 ต่อปี ตั้งแต่วันที่มีผลใช้บังคับ ถึงวันที่ 31
ธันวาคม 2546 อัตราร้อยละ 5 ต่อปี หรืออัตราดอกเบี้ยลูกหนี้ชั้นดี (MLR)
ถัวเฉลี่ยแล้วแต่อัตราใดจะต่ำกว่า ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2549 เป็นต้นไป

2. หนี้เงินต้นจำนวน 6,527,152.93 บาท
ให้รอคำพิพากษาของศาลฎีกาเนื่องจากเป็นคดีกับกรมสรรพากรเมื่อวันที่ 18 เมษายน 2545
ศาลตัดสินให้บริษัทฯ แพ้คดี และเมื่อวันที่ 26 มิถุนายน 2545 ได้แปลงหนี้เป็นทุนหุ้นบุริมสิทธิ์แล้ว

3. หนี้เงินต้นจำนวน 118,507,106.12 บาท และดอกเบี้ยค้างจ่ายตั้งแต่ธันวาคม 2543
ถึงกุมภาพันธ์ 2544รวม 3 เดือน จำนวน 7,319,734.55 บาท รวมจำนวน 125,826,840.67
บาท ให้แปลงเป็นหุ้นบุริมสิทธิของบริษัทฯ ในราคาหุ้นละ 10.- บาท บริษัทฯ
ได้แปลงหนี้เป็นทุนแล้วเมื่อวันที่ 29 มีนาคม 2545

- ภาระหนี้เจ้าหนี้แรงงาน 47.97 ล้านบาท กำหนดชำระคืน 3 ปี โดยชำระเป็นงวด จำนวน 7
งวด ทุกครึ่งปีเริ่มผ่อนชำระงวดแรกภายในวันที่ 30 พฤศจิกายน 2545 งวดสุดท้ายภายในวันที่ 3
พฤศจิกายน 2548

- ภาระหนี้เจ้าหนี้กรมสรรพากร 4.28 ล้านบาท กำหนดชำระคืน 10 ปี โดยชำระเป็นงวด จำนวน
40 งวด ทุกไตรมาสเริ่มผ่อนชำระงวดแรกภายในวันที่ 30 มิถุนายน 2545 งวดสุดท้ายภายในวันที่
31 มีนาคม 2555

เมื่อวันที่ 13 ตุลาคม 2546
ศาลมีคำสั่งเห็นชอบกับแผนฟื้นฟูกิจการฉบับแก้ไขของผู้บริหารแผนของบริษัทฯ
โดยมีการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขการชำระหนี้เงินต้นและดอกเบี้ยดังนี้.-

1. หนี้เงินต้น 265 ล้านบาท กำหนดให้ชำระคืน 11 ปี โดยชำระเป็นงวด งวดสุดท้ายภายในปี
2556 และการจ่ายชำระดอกเบี้ยไปตามตารางนี้

ระยะเวลา อัตราดอกเบี้ย

ณ วันที่มีผลใช้บังคับ ถึง 31 ธันวาคม 2546 3.00 %

1 มกราคม 2547 ถึง 31 ธันวาคม 2547 1.75 %

1 มกราคม 2548 ถึง 31 ธันวาคม 2550 MLR - 2.00 %

1 มกราคม 2551 ถึง 31 ธันวาคม 2556 MLR – 1.00 %

2. ภาระเจ้าหนี้แรงงาน 47.97 ล้านบาท ทยอยจ่ายคืนเป็นเวลา 11 ปี ให้เสร็จภายใน ธันวาคม
2556 การจ่ายชำระระหว่างวันที่ 1 มกราคม 2547 ถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2556
ชำระเป็นรายไตรมาส โดยกำหนดชำระในวันทำการสุดท้ายของเดือน กุมภาพันธ์, พฤษภาคม,
สิงหาคม และ พฤศจิกายน กำหนดชำระงวดแรกในวันทำการสุดท้ายของเดือน กุมภาพันธ์ 2547
และการจ่ายชำระดอกเบี้ยเป็นไปตามตารางนี้.-

ระยะเวลา อัตราดอกเบี้ย

ณ วันที่มีผลใช้บังคับ ถึง 31 ธันวาคม 2546 7.50 %

1 มกราคม 2547 ถึง 31 ธันวาคม 2547 1.75 %

1 มกราคม 2548 ถึง 31 ธันวาคม 2550 MLR - 2.00 %

1 มกราคม 2551 ถึง 31 ธันวาคม 2556 MLR – 1.00 %

ส่วนดอกเบี้ยตั้งพักจะทยอยจ่ายชำระภายหลังจากการจ่ายชำระหนี้เงินต้นเสร็จสิ้น
โดยกำหนดให้จ่ายชำระเป็นรายไตรมาส เริ่มชำระงวดแรก ในวันที่ 31 ธันวาคม 2555
และให้จ่ายชำระให้เสร็จสิ้นภายในวันที่ 31 ธันวาคม 2557

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2548 และ 31 ธันวาคม 2547 เจ้าหนี้ตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้
ประกอบด้วย.-

+----------------------------+---------+---------+---------+---------+
| รายการ                     | งบกา    |         | งบก     |         |
|                            | รเงินรวม |         | ารเงินเฉ |         |
|                            |         |         | พาะบริษัท |         |
|                            | ณ 31    |         |         |         |
|                            | ธันวาคม  |         | ณ 31    |         |
|                            |         |         | ธันวาคม  |         |
+----------------------------+---------+---------+---------+---------+
|                            | 2548    | 2547    | 2548    | 2547    |
+----------------------------+---------+---------+---------+---------+
| เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน       | 236,068 | 241,102 | 236,068 | 241,102 |
|                            |         |         |         |         |
| ภาระหนี้เจ้าหนี้แรงงาน          | 46,310  | 46,586  | 46,310  | 46,586  |
|                            |         |         |         |         |
| ภาระหนี้เจ้าหนี้กรมสรรพากร      | 732     | 1,371   | 732     | 1,371   |
|                            |         |         |         |         |
| รวม                        | 283,110 | 289,058 | 283,110 | 289,058 |
|                            |         |         |         |         |
| หัก                         | (       | (7,171) | (       | (7,171) |
| เจ้าหนี้ตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้  | 30,300) |         | 30,300) |         |
|                            |         | (1,102) |         | (1,102) |
| หนี้ที่ถึงกำหนดชำระใน 1 ปี       | (       |         | (       |         |
|                            | 46,310) | (428)   | 46,310) | (428)   |
| เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน       |         |         |         |         |
|                            | (428)   | (8,701) | (428)   | (8,701) |
| ภาระหนี้เจ้าหนี้แรงงาน          |         |         |         |         |
|                            | (       | 280,358 | (       | 280,358 |
| ภาระหนี้เจ้าหนี้กรมสรรพากร      | 77,037) |         | 77,037) |         |
|                            |         |         |         |         |
| รวม                        | 206,073 |         | 206,073 |         |
|                            |         |         |         |         |
| สุทธิ                        |         |         |         |         |
+----------------------------+---------+---------+---------+---------+

ในวันที่ 24 มีนาคม 2548 บริษัท ไทยฮีท รีไววัล จำกัด
ในฐานะผู้บริหารแผนฟื้นฟูกิจการของบริษัทฯ ได้ยื่นขอแก้ไขแผนฟื้นฟูกิจการของบริษัทฯ
เบื้องต้นต่อศาลล้มละลายกลาง และในวันที่ 9 พฤษภาคม 2548 ที่ประชุมเจ้าหนี้ของบริษัทฯ
ได้มีมติให้แก้ไขแผนพื้นฟูกิจการของบริษัทฯ เพื่อให้แผนฟื้นฟูกิจการสำเร็จลุล่วงไปได้ และเมื่อวันที่
16 พฤษภาคม 2548 ศาลล้มละลายกลาง ได้มีคำสั่งเห็นชอบกับแผนฟื้นฟูฉบับที่แก้ไขของบริษัทแล้ว
โดยสาระสำคัญของแผนที่ขอแก้ไขต่อศาลล้มละลายกลางพอสรุปได้ดังนี้.

การปรับโครงสร้างทุน

1. แปลงสภาพหุ้นบุริมสิทธิ์ที่ถือโดยสถาบันการเงินทั้งหมด เป็นหุ้นสามัญ มูลค่าหุ้นละ 10.- บาท

2. แปลงสภาพหุ้นกู้แปลงสภาพที่ถือโดยสถาบันการเงินทั้งหมด เป็นหุ้นสามัญ มูลค่าหุ้นละ 10.- บาท

3. บริษัทฯ ลดทุนจดทะเบียนและทุนที่ออกและเรียกชำระที่มีอยู่ทั้งหมด
โดยการลดมูลค่าหุ้นจากเดิมที่ตราไว้หุ้นละ 10.- บาท เป็นหุ้นละ 1.- บาท
และปรับปรุงส่วนเกินมูลค่าหุ้น จำนวน 58 ล้านบาท และสำรองตามกฏหมาย จำนวน18.585
ล้านบาท เพื่อลดขาดทุนสะสม

4. เพิ่มทุนจดทะเบียน จำนวน 61.98 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 1.- บาท
โดยให้สิทธิแก่ผู้ถือหุ้นเดิมในอัตรา 1 หุ้นต่อ 1 หุ้นใหม่ในอัตราหุ้นละ 1.- บาท
พร้อมออกใบสำคัญแสดงสิทธิจำนวน 61.98 ล้านหน่วย ให้แก่ผู้จองซื้อหุ้นสามัญในอัตรา 1 หุ้น
ใหม่ใบแสดงสิทธิ 1 หน่วย สามารถใช้แปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ 1 หุ้น ทุกสิ้นไตรมาส มีอายุ 5
ปีนับตั้งแต่วันที่ออกและราคาที่ใช้สิทธิแปลงสภาพ เท่ากับ 1 บาท
ทั้งนี้ในกรณีที่ผู้ถือหุ้นรายเดิมบางรายใช้สิทธิซื้อหุ้นเพิ่มทุนไม่ครบจำนวนสิทธิของตนเองหรือไม่ใช้สิทธิในการขอซื้อหุ้นเพิ่มทุน
ให้ผู้บริหารแผนสามารถใช้ดุลยพินิจจัดสรรให้แก่ผู้ที่สนใจจะเข้าร่วมลงทุนรายใดก็ได้ตามความเหมาะสม

การดำเนินการจัดสรรหนี้

1.  หนี้สถาบันการเงินส่วนที่สามารถชำระคืนได้ด้วยการผ่อนชำระ แบ่งออกเป็นสองส่วน คือ

1.1 เงินต้นในส่วนของหนี้กลุ่มที่ 1 และ 2
จะชำระคืนด้วยอัตราดอกเบี้ยตามเงื่อนไขเดิมของแผนฟื้นฟูฉบับวันที่ 13 ตุลาคม 2546
และจะชำระคืนเป็นรายไตรมาสในวันทำการสุดท้ายของไตรมาส เริ่มชำระ ณ สิ้นไตรมาสที่ 2
ของปี 2548 ถึง ไตรมาสที่ 2 ปี 2556
ทั้งนี้ให้สิทธิเจ้าหนี้ขอแปลงหนี้เป็นทุนหุ้นสามัญได้ในอัตราหนี้เงินต้น 1.- บาท ต่อหุ้นสามัญ 1 หุ้น
โดยมีระยะเวลายื่นขอใช้สิทธิแปลงหนี้เป็นทุน จำนวน 5 ครั้ง โดยครั้งที่ 1 ภายใน 30
วันหลังจากที่ศาลเห็นชอบด้วยแผนฟื้นฟูกิจการฉบับแก้ไข และครั้งที่ 2 ถึง 5 ทุกสิ้นไตรมาส
หลังจากการยื่น ขอใช้สิทธิครั้งที่ 1

1.2 เงินต้นในส่วนของหนี้กลุ่มที่ 3 จะได้รับชำระด้วยการแปลงหนี้เป็นหุ้นสามัญในอัตราหนี้เงินต้น
1.- บาท ต่อ หุ้นสามัญ 1 หุ้น

2. เจ้าหนี้ลูกจ้างส่วนที่ไม่มีบุริมสิทธิ์ทั้งหมด ให้แปลงหนี้เป็นหุ้นสามัญ ในสัดส่วน หนี้ 1.- บาท ต่อ
หุ้นสามัญ 1 หุ้น

การดำเนินการตามแผนฟื้นฟูบริษัทฯ

ในระหว่างไตรมาสที่ 2 ของปี 2548 ทางบริษัทฯ ได้ดำเนินการตามแผนฟื้นฟูบริษัทฯ ดังนี้

1. แปลงสภาพหุ้นบุริมสิทธิ์ที่ถือโดยสถาบันการเงินทั้งหมด เป็นหุ้นสามัญ มูลค่าหุ้นละ 10.- บาท

2. แปลงสภาพหุ้นกู้แปลงสภาพที่ถือโดยสถาบันการเงินทั้งหมดเป็นหุ้นสามัญ มูลค่าหุ้นละ 10.- บาท
โดยการแปลงสภาพดังกล่าวทำให้บริษัทฯ รับรู้กำไรจากการปรับโครงสร้างหนี้จำนวน 49.79
ล้านบาท

3. บริษัทฯ ลดทุนจดทะเบียนและทุนที่ออกและเรียกชำระที่มีอยู่ทั้งหมด
โดยการลดมูลค่าหุ้นจากเดิมที่ตราไว้หุ้นละ 10.- บาท เป็นหุ้นละ 1.- บาท
และปรับปรุงส่วนเกินมูลค่าหุ้น จำนวน 58 ล้านบาท และสำรองตามกฎหมาย จำนวน 18.585
ล้านบาท เพื่อลดขาดทุนสะสม

4. เพิ่มทุนจดทะเบียน จำนวน 123.97 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 1.- บาทในระหว่างไตรมาสที่ 3
ของปี 2548 ทางบริษัทฯ ได้ดำเนินการตามแผนฟื้นฟูบริษัทฯ ดังนี้

1. รับชำระค่าหุ้น จากการเพิ่มทุนหุ้นสามัญ จำนวน 61.99 ล้านบาท

2. ออกใบสำคัญแสดงสิทธิจำนวน 61.99 ล้านหน่วย

3. เพิ่มทุนจดทะเบียน จำนวน 287.41 ล้านหุ้น มูลค่าหุ้นละ 1.- บาท

เมื่อ วันที่ 25 มกราคม 2549 ผู้บริหารแผนได้ยื่นขอแก้ไขแผนฯต่อศาลล้มละลายกลาง
โดยกำหนดวันประชุมเจ้าหนี้เพื่อพิจารณาและลงมติแก้ไขแผนดังกล่าวในวันที่ 21 กุมภาพันธ์ 2549
โดยที่ประชุมมีมติให้แก้ไขแผนฯ อย่างไรก็ตามได้มีผู้ยื่นคัดค้านไม่เห็นด้วยกับการแก้ไขดังกล่าว
เมื่อวันที่ 27 กุมภาพันธ์ 2549

สาเหตุที่บริษัทฯ ต้องฟื้นฟูกิจการ

สาเหตุที่ทำให้บริษัทฯ ประสบปัญหาในการดำเนินธุรกิจและขาดสภาพคล่องทางการเงิน
จนท้ายที่สุดต้องยื่นขอฟื้นฟูกิจการกับศาลล้มละลายกลางเมื่อเดือนธันวาคม 2543 มีดังนี้

(1) ก่อนเกิดวิกฤตเศรษฐกิจในประเทศไทยปี 2540 รายได้หลักของบริษัทฯ
    มาจากการจำหน่ายชิ้นส่วนเครื่องปรับอากาศรถยนต์ ให้โรงงานประกอบรถยนต์ เช่น
    ธนบุรีประกอบรถยนต์ และกลุ่มยนตรกิจ หลังจากเกิดวิกฤติเศรษฐกิจ
    ความต้องการรถยนต์ลดลงเป็นอย่างมาก ซึ่งส่งผลกระทบต่อผู้ผลิตรถยนต์
    และปัจจัยดังกล่าวส่งผลให้ยอดขายของบริษัทฯ ลดลงจากประมาณ 600 ล้านบาทในปี 2539
    เหลือเพียง 250 ล้านบาทในปี 2542

(2) การนัดหยุดงานของคนงานของบริษัทฯ ในเดือนมีนาคม 2540 ทำให้การผลิตหยุดชะงักลง
    ส่งผลให้ลูกค้าขาดความเชื่อมั่นในบริษัทฯ และหันไปซื้อจากผู้ผลิตรายอื่นแทน

(3) ผลกระทบจากการลดค่าเงินบาทในปี 2540 ทำให้ภาระหนี้สินของบริษัทฯ เพิ่มขึ้น
    เนื่องจากในขณะนั้นบริษัทฯ มีหนี้สินเป็นสกุลเงินตราต่างประเทศ

(4) จากคำพิพากษาของศาลฎีกาเกี่ยวกับคดีพิพาทแรงงานในเดือนกันยายน 2543
    ทำให้บริษัทฯมีภาระหนี้สินเพิ่มขึ้นประมาณ 50 ล้านบาท
    ซึ่งถูกกำหนดให้ต้องชำระหนี้นั้นทั้งจำนวนในทันที

ฐานะทางการเงินของบริษัทฯ

ฐานะการเงินของบริษัทฯ (ไม่ได้ผ่านการตรวจสอบ) ณ วันที่ 22 มกราคม 2544
ที่ศาลล้มละลายได้มีคำสั่งให้ฟื้นฟูกิจการบริษัทฯ เป็นดังนี้

 (หน่วย : ล้านบาท)

+------------------------+---------+-------------------------+--------+
| สินทรัพย์                 |         | หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น      |        |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
| เงินสดและเงินฝากธนาคาร   | 24.64   | เจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่าย   | 58.05  |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
| ลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับ    | 70.97   | เงินกู้ยืม                  | 27.33  |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
| สินค้าคงเหลือ             | 158.40  | เงินชดเชยแรงงานค้างจ่าย    | 50.70  |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น        | 16.99   | หนี้สินหมุนเวียนอื่น           | 37.29  |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
|   รวมสินทรัพย์หมุนเวียน     | 271.00  |   รวมหนี้สินหมุนเวียน        | 173.37 |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
| เง                     | 43.04   | เงินกู้ยืมระยะยาว           | 346.34 |
| ินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน |         |                         |        |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
| ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์     | 212.68  | หุ้นกู้แปลงสภาพ             | 85.12  |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
| สินทรัพย์อื่น               | 2.67    |   รวมหนี้สินระยะยาว        | 431.46 |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
|   รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน   | 258.39  |   รวมหนี้สิน               | 604.83 |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
|                        |         | ทุนที่เรียกชำระแล้ว          | 407.23 |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
|                        |         | ส่วนเกินมูลค่าหุ้น            | 58.00  |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
|                        |         | ส่ว                      | 67.81  |
|                        |         | นเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ |        |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
|                        |         | สำรองตามกฎหมาย          | 18.59  |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
|                        |         | ขาดทุนสะสม               | (6     |
|                        |         |                         | 27.07) |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
|                        |         |   รวมส่วนของผู้ถือหุ้น        | (      |
|                        |         |                         | 75.45) |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+
|   รวมสินทรัพย์            | 529.39  |   รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น | 529.39 |
+------------------------+---------+-------------------------+--------+

ผลการฟื้นฟูกิจการถึงสิ้นปี 2547

บริษัทฯ ประสบปัญหาทางการเงิน จึงได้ยื่นคำร้อง ขอฟื้นฟูกิจการต่อศาลล้มละลายกลาง ในวันที่ 21
ธันวาคม 2543 และศาลได้มีคำสั่งให้บริษัทฯ ฟื้นฟูกิจการ เมื่อวันที่ 22 มกราคม 2544
โดยให้บริษัท ไทยฮีท รีไววัล จำกัด เป็นผู้ทำแผน เมื่อวันที่ 30 มกราคม 2545
ศาลล้มละลายกลาง ได้มีคำสั่งเห็นชอบกับแผนฟื้นฟูกิจการของบริษัทฯ และ มีคำสั่งให้ฟื้นฟูกิจการ
โดยแต่งตั้งบริษัท ไทยฮีท รีไววัล จำกัด เป็นผู้บริหารแผน

+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
| ก | กลุ่มเจ้าหนี้             | ย  |         |    | ย  |          |    |
| ล |                      | อด |         |    | อด |          |    |
| ุ่ม |                      | หน |         |    | หนี้ |          |    |
|   |                      | ี้ตอ |         |    | ณ  |          |    |
|   |                      | นย |         |    | 31 |          |    |
|   |                      | ื่นข |         |    | ธ. |          |    |
|   |                      | อฟ |         |    | ค. |          |    |
|   |                      | ื้นฟู |         |    | 25 |          |    |
|   |                      |    |         |    | 47 |          |    |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
|   |                      | จ  | จ       | ส  | จ  | จำนวนเงิน | ส  |
|   |                      | ำน | ำนวนเงิน | ัดส | ำน |          | ัดส |
|   |                      | วน |         | ่วน | วน |          | ่วน |
|   |                      |    |         |    |    |          |    |
|   |                      | ร  |         | %  | ร  |          | %  |
|   |                      | าย |         |    | าย |          |    |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
| 1 | เจ้าหนี้มีประกัน กลุ่มที่ 1   | 1  | 134,507 | 2  | 1  | 81,59    | 2  |
|   |                      |    | ,220.44 | 3. |    | 6,613.51 | 3. |
|   |                      |    |         | 48 |    |          | 07 |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
| 2 | เจ้าหน                | 8  | 237,735 | 4  | 7  | 144,32   | 4  |
|   | ี้มีประกันที่ไม่ได้จัดไว้ในกลุ่ม |    | ,097.78 | 1. |    | 6,259.67 | 0. |
|   | 1                    |    |         | 51 |    |          | 81 |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
| 3 | เจ้าห                 | 4  | 24,659  | 4. | 4  | 15,17    | 4. |
|   | นี้สถาบันการเงินไม่มีประกัน |    | ,992.54 | 30 |    | 8,919.73 | 29 |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
| 4 | เจ้าหนี้ผู้ถือหุ้นกู้แปลงสภาพ  | 11 | 83,122  | 1  | 10 | 64,58    | 1  |
|   |                      |    | ,355.24 | 4. |    | 8,363.69 | 8. |
|   |                      |    |         | 51 |    |          | 26 |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
| 5 | เจ                   | 2  | 22,661  | 3. | -  | -        | -  |
|   | ้าหนี้แรงงานส่วนที่มีบุริมสิทธิ | 41 | ,138.91 | 95 |    |          |    |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
| 6 | เจ้า                  | 3  | 47,967  | 8. | 3  | 46,58    | 1  |
|   | หนี้ลูกจ้างส่วนที่ไม่มีบุริมสิทธิ | 93 | ,854.88 | 38 | 93 | 5,694.35 | 3. |
|   |                      |    |         |    |    |          | 17 |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
| 7 | เจ้าหนี้การค้า           | 14 | 19,558  | 3. | -  | -        | -  |
|   |                      |    | ,483.92 | 42 |    |          |    |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
| 8 | หนี้ภาษีสรรพากร         | 1  | 1,291   | 0. | 1  | 1,37     | 0. |
|   |                      |    | ,585.48 | 23 |    | 0,898.96 | 39 |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
| 9 | หนี้ภาษีสรรพสามิต        | 1  | 1,264   | 0. | -  | -        | -  |
|   |                      |    | ,679.17 | 22 |    |          |    |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+
|   | รวม                  |    | 572,718 | 10 |    | 353,64   | 10 |
|   |                      |    | ,408.36 | 0. |    | 6,749.91 | 0. |
|   |                      |    |         | 00 |    |          | 00 |
+---+----------------------+----+---------+----+----+----------+----+

ผลของการฟื้นฟูกิจการจนถึงสิ้นปี 2547 นั้นยอดหนี้ได้ลดลง ประมาณ 219.07 ล้านบาท
หรือราวร้อยละ 38.25 ของยอดหนี้ตอนยื่นขอฟื้นฟูกิจการ

การแก้ไขแผนฟื้นฟูในปี 2548

สาเหตุที่ต้องแก้ไขแผนฟื้นฟูกิจการ

1.  เนื่องจากระหว่างที่ฟื้นฟูกิจการระหว่างปี 2545-2547 นั้น
    บริษัทฯไม่สามารถดำเนินการได้อย่างเต็มที่ สาเหตุส่วนหนึ่งมาจากการที่บริษัทฯ
    ขาดเงินหมุนเวียนที่เพียงพอ

2.  บริษัทฯ ต้องดำเนินการให้มีคุณสมบัติ ที่จะไม่ต้องถูกเพิกถอนตลาดหลักทรัพย์ฯ
    และสามารถยื่นคำขอย้ายกลับสู่หมวดปกติให้ได้ภายในวันที่ 27 มีนาคม 2549

ดังนั้น ในวันที่ 24 มีนาคม 2548 บริษัท ไทยฮีท รีไววัล จำกัด
ในฐานะผู้บริหารแผนฟื้นฟูกิจการของบริษัทฯ ได้ยื่นขอแก้ไขแผนฟื้นฟูกิจการของบริษัทฯ และ
ศาลล้มละลายกลางได้มีคำสั่งเห็นชอบกับแผนฟื้นฟูฉบับที่แก้ไขของบริษัทฯ เมื่อวันที่ 16 พฤษภาคม
2548

สรุปแผนฟื้นฟูกิจการที่แก้ไขและการดำเนินการของบริษัทฯ

สาระสำคัญของแผนที่แก้ไขในส่วนที่เกี่ยวกับทุนของบริษัทฯ รวมทั้งการดำเนินการของบริษัทฯ

+---+----------------------+---------+-------------------------------+
|   | การดำเนินการ          | วันที่ด    | ผลต่อทุนจดทะเบียนหลังดำเนินการ     |
|   |                      | ำเนินการ |                               |
|   |                      |         |                               |
|   |                      | จ       |                               |
|   |                      | ดทะเบียน |                               |
|   |                      | หรือเรียก |                               |
|   |                      | ชำระเมื่อ |                               |
+===+======================+=========+===============================+
| ข | แปลงห                | 17 พ.ค. | ผลจากขั้นที่ 1 และ 2 ทำให้บริษัทฯ    |
| ั้น | ุ้นบุริมสิทธิที่มีอยู่เป็นหุ้นสามัญ | 48      | เหลือแต่หุ้นสามัญดังนี้               |
| ที่ | มูลค่าหุ้นละ 10 บาท      |         |                               |
| 1 |                      |         |   ทุนจดทะเบียน 619,858,000 บาท  |
|   |                      |         |                               |
|   |                      |         |   ทุนที่เรียกชำระแล้ว 619,858,000  |
|   |                      |         |   บาท                         |
|   |                      |         |                               |
|   |                      |         |   มูลค่าที่ตราไว้ต่อหุ้น 10 บาท       |
|   |                      |         |                               |
|   |                      |         |   จำนวนหุ้นที่เรียกชำระ 61,985,800 |
|   |                      |         |   หุ้น                          |
+---+----------------------+---------+-------------------------------+
| ข | แปลงหุ้นกู้แปลง          | 17 พ.ค. |                               |
| ั้น | สภาพที่เหลืออยู่เป็นหุ้นสามัญ | 48      |                               |
| ที่ | มูลค่าหุ้นละ 10 บาท      |         |                               |
| 2 |                      |         |                               |
+---+----------------------+---------+-------------------------------+
| ข | ลดทุนจดทะเบียนและ      | 15 มิ.ย. | ผลจากขั้นที่ 3 ทำให้ทุนของบริษัทฯ     |
| ั้น | ทุนที่เรียกชำระที่มีอยู่ทั้งหมด | 48      | เป็นดังนี้                        |
| ที่ | โดยการลดมูล           |         |                               |
| 3 | ค่าหุ้นที่ตราไว้จากเดิมหุ้นละ |         |   ทุนจดทะเบียน 61,985,800 บาท   |
|   | 10 บาท เป็นหุ้นละ 1 บาท |         |                               |
|   | เพื่อลดขาดทุนสะสม       |         |   ทุนที่เรียกชำระแล้ว 61,985,800   |
|   |                      |         |   บาท                         |
|   |                      |         |                               |
|   |                      |         |   มูลค่าที่ตราไว้ต่อหุ้น 1.00 บาท     |
|   |                      |         |                               |
|   |                      |         |   จำนวนหุ้นที่เรียกชำระ 61,985,800 |
|   |                      |         |   หุ้น                          |
+---+----------------------+---------+-------------------------------+
| ข | เพิ่มทุนจำนวน 61.98     | 18 ก.ค. | ผลจากขั้นที่ 4 ทำให้ทุนของบริษัทฯ     |
| ั้น | ล้านหุ้น                | 48      | เป็นดังนี้                        |
| ที่ | เ                    |         |                               |
| 4 | สนอขายผู้ถือหุ้นเดิมในอัตรา |         |   ทุนจดทะเบียน 185,957,400 บาท  |
|   | 1 หุ้นต่อ 1             |         |                               |
|   | หุ้นใหม่ในอัตราหุ้นละ 1    |         |   ทุนที่เรียกชำระแล้ว 123,971,600  |
|   | บาท                  |         |   บาท                         |
|   | พร                   |         |                               |
|   | ้อมกับออกใบสำคัญแสดงสิทธิ |         |   มูลค่าที่ตราไว้ต่อหุ้น 1.00 บาท     |
|   | 61.98 ล้านหน่วย        |         |                               |
|   | ให้แ                  |         |   จำนวนหุ้นที่เรียกชำระ            |
|   | ก่ผู้ถือหุ้นที่จองซื้อหุ้นสามัญได้ |         |   123,971,600 หุ้น              |
|   | 1 หุ้น โดยใบแสดงสิทธิ 1  |         |                               |
|   | หน่วย จะสิทธิซื้อหุ้นสามัญได้ |         |                               |
|   | 1 หุ้น                 |         |                               |
+---+----------------------+---------+-------------------------------+
| ข | เจ้าหนี้ลูกจ้างส          | ค       | บริษัทฯ                         |
| ั้น | ่วนที่ไม่มีบุริมสิทธิจำนวนเงิน | าดว่าจะเ | ได้จดทะเบียนเพิ่มทุนแ              |
| ที่ | ณ วันที่ 30 มิ.ย 2548    | รียกชำระ | ล้วสำหรับรองรับการใช้สิทธิแปลงหนี้เป็น |
| 5 | จำนวนเงิน 46,310,295  |         | ทุนของเจ้าหนี้ที่จะดำเนินการในขั้นตอนที่ |
|   | บาทให้แปลง            | ประมาณ  | 5- 7 ทำให้ทุนของบริษัทฯเป็นดังนี้     |
|   | หนี้เป็นหุ้นสามัญในสัดส่วนหนี้ |         |                               |
|   | 1 บาทต่อหุ้นสามัญ 1 หุ้น   | 13 พ.ย  |   ทุนจดทะเบียน 473,369,494 บาท  |
|   |                      | 48      |                               |
|   |                      |         |   ทุนที่เรียกชำระแล้ว 123,971,600  |
|   |                      |         |   บาท                         |
|   |                      |         |                               |
|   |                      |         |   มูลค่าที่ตราไว้ต่อหุ้น 1.00 บาท     |
|   |                      |         |                               |
|   |                      |         |   จำนวนหุ้นที่เรียกชำระ            |
|   |                      |         |   123,971,600 หุ้น              |
|   |                      |         |                               |
|   |                      |         |   หุ้นที่ยังไม่เรียกชำระ 349,397,894 |
|   |                      |         |   หุ้น                          |
|   |                      |         |                               |
|   |                      |         | หมายเหตุ                       |
|   |                      |         |                               |
|   |                      |         | หุ้นจ                           |
|   |                      |         | ดทะเบียนที่ยังไม่มีการเรียกชำระจำนวน |
|   |                      |         | 349,397,894 หุ้นนั้น              |
|   |                      |         | แบ่งเป็นหุ้นที่บริษัทฯ                |
|   |                      |         | ต้องออกอย่างแน่นอน               |
|   |                      |         | ให้แก่เจ้าหนี้ลูกจ้าง (ขั้นตอนที่ 5) และ |
|   |                      |         | เจ้าหนี้กลุ่มที่ 3 (ขั้นตอนที่ 6)        |
|   |                      |         | รวมจำนวน 61,489,216           |
|   |                      |         | เน                            |
|   |                      |         | ื่องจากเป็นไปตามข้อกำหนดในแผนฟื้นฟูฯ |
|   |                      |         | ทั้งนี้บริษัทฯ                      |
|   |                      |         | จะออกได้ต่อเมื่อได้รับอนุญาต         |
|   |                      |         | จากสำนักงาน ก.ล.ต. ส่วนที่เหลือ    |
|   |                      |         | 287,908,678 หุ้น                |
|   |                      |         | นั้นเป็นหุ้นท                      |
|   |                      |         | ี่รองรับการใช้สิทธิของใบสำคัญแสดงสิทธิ |
|   |                      |         | และกา                         |
|   |                      |         | รใช้สิทธิแปลงหนี้เป็นทุนของเจ้าหนี้กลุ่มที่ |
|   |                      |         | 1 และ 2                       |
+---+----------------------+---------+-------------------------------+
| ข | เจ้าหนี้กลุ่มที่ 3 ที่เหลืออยู่  | ค       |                               |
| ั้น | 15,178,921 บาท       | าดว่าจะเ |                               |
| ที่ | จะ                   | รียกชำระ |                               |
| 6 | ได้รับชำระด้วยการแปลงหน |         |                               |
|   | ี้เป็นหุ้นสามัญในอัตราเงินต้น | ประมาณ  |                               |
|   | 1 บาทต่อหุ้นสามัญ 1 หุ้น   |         |                               |
|   |                      | 13 พ.ย  |                               |
|   |                      | 48      |                               |
+---+----------------------+---------+-------------------------------+
| ข | เจ้าหนี้กลุ่มที่ 1 และ 2    | จ       |                               |
| ั้น | จำนวนเงิน 225,922,878 | ดทะเบียน |                               |
| ที่ | บาท                  |         |                               |
| 7 | จะชำระคืน             | 8       |                               |
|   | ด้วยอัตราดอกเบี้ยตามเงื่อน | กันยายน  |                               |
|   | ไขเดิมของแผนฟื้นฟูฉบับวันที่ | 48      |                               |
|   | 13 ตุลาคม 2546        |         |                               |
|   | และจะช               |         |                               |
|   | ำระคืนเป็นรายไตรมาสในว |         |                               |
|   | ันทำการสุดท้ายของไตรมาส |         |                               |
|   | เริ่มชำระ ณ สิ้นไตรมาสที่  |         |                               |
|   | 2 ของปี 2548 ถึง       |         |                               |
|   | ไตรมาสที่ 2 ปี 2556     |         |                               |
|   | แต่เจ้าหนี้มีสิทธิแปลงหนี้เป  |         |                               |
|   | ็นหุ้นสามัญได้ในอัตราเงินต้น |         |                               |
|   | 1 บาท ต่อหุ้นสามัญ 1 หุ้น  |         |                               |
|   | โดยมีระยะเวลา         |         |                               |
|   | ยื่นขอใช้สิทธิแปลงหนี้เป็นทุน |         |                               |
|   | จำนวน 5 ครั้ง โดยครั้งที่  |         |                               |
|   | 1 ภายใน 30           |         |                               |
|   | วันหลังจากที่ศาลเห็นชอบด  |         |                               |
|   | ้วยแผนฟื้นฟูกิจการฉบับแก้ไข |         |                               |
|   | และครั้งที่ 2 ถึง 5       |         |                               |
|   | ทุกสิ้นไตรมาส           |         |                               |
|   | หล                   |         |                               |
|   | ังจากการยื่นขอใช้สิทธิครั้งที่ |         |                               |
|   | 1                    |         |                               |
+---+----------------------+---------+-------------------------------+

เหตุการณ์ภายหลังวันที่ในงบการเงิน

เมื่อวันที่ 25 มกราคม 2549 ผู้บริหารแผนได้ยื่นขอแก้ไขแผนฟื้นฟูกิจการของบริษัทฯ
ต่อศาลล้มละลายกลางและได้แจ้งกำหนดวันประชุมเจ้าหนี้เพื่อพิจารณาและลงมติการแก้ไขแผนดังกล่าวในวันที่
21 กุมภาพันธ์ 2549 สาระสำคัญของแผนที่ขอแก้ไขต่อศาลล้มละลายกลาง พอสรุปได้ดังนี้

ถ้าบริษัทฯ สามารถหาเงินทุนเพิ่มเติมโดยการ Refinance
หรือหาผู้ร่วมทุนเพื่อเพิ่มทุนใช้ในการชำระหนี้ให้แก่เจ้าหนี้ตามแผนฯ ภายใน 6 เดือน
หลังศาลมีคำสั่งเห็นชอบการแก้ไขแผนฯ โดยจัดสรรชำระหนี้ดังนี้

1. กลุ่มที่ 1 และ 2 ชำระก่อนกำหนด ร้อยละ 80

2. กลุ่มที่ 3 ชำระก่อนกำหนด ร้อยละ 20

3. เจ้าหนี้แรงงานชำระก่อนกำหนดทั้งจำนวน

โดยถ้าบริษัทฯ ไม่สามารถหาเงินทุนมาชำระหนี้แก่เจ้าหนี้ได้ บริษัทฯ
ยังคงยึดแผนฟื้นฟูกิจการฉบับเดิมที่ผ่านความเห็นชอบเมื่อวันที่ 16 พฤษภาคม 2548เมื่อวันที่ 21
กุมภาพันธ์ 2549 ที่ประชุมเจ้าหนี้มีมติให้แก้ไขแผนฟื้นฟูกิจการของบริษัท ด้วยคะแนนเสียงร้อยละ
64.20อย่างไรก็ตามเมื่อวันนี้ 27 กุมภาพันธ์ 2549
ได้มีผู้ยื่นคัดค้านไม่เห็นชอบกับการแก้ไขแผนฟื้นฟูกิจการต่อศาลล้มละลายกลางโดยมีข้อสรุปคือ

เมื่อวันที่ 8 มีนาคม 2549 ศาลได้มีคำสั่งเห็นชอบกับการแก้ไชแผนฟื้นฟูกิจการฉบับใหม่ของบริษัท