12. ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

ผู้สอบบัญชีที่ได้รับความเห็นชอบจากบริษัทฯ คือ นางสุวิมล กฤตยาเกียรณ์ และ/หรือ นางวิไลรัตน์
โรจน์นครินทร์ โดยมีการสรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในปีที่ผ่านมา ซึ่งบริษัทฯ
บันทึกรายได้และค่าใช้จ่ายตามเกณฑ์ค้างรับค้างจ่าย
บันทึกรายได้จากการขายสินค้าเมื่อได้ส่งมอบสินค้าให้ลูกค้าเป็นที่เรียบร้อยแล้ว
เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด หมายถึงเงินสด เงินฝากธนาคาร
และบริษัทการเงินที่ครบกำหนดภายในระยะเวลาไม่เกิน 3 เดือน
ซึ่งสุทธิจากเงินฝากธนาคารและบริษัทการเงินที่ติดภาระการค้ำประกัน
มีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับจำนวนที่คาดว่าจะเรียกเก็บเงินไม่ได้
โดยพิจารณาจากความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้แต่ละราย ตามความเห็นของฝ่ายบริหาร
การตีราคาสินค้าคงเหลือ
ด้านสินค้าสำเร็จรูปในราคาทุนโดยวิธีถัวเฉลี่ยหรือมูลค่าสุทธิที่จะได้รับแล้วแต่ราคาใดจะต่ำกว่า
สินค้าระหว่างผลิตและวัตถุดิบ คำนวณตามราคาทุน
โดยวิธีถัวเฉลี่ยอะไหล่และวัสดุคำนวณตามราคาทุนโดยวิธีเข้าก่อน-ออกก่อน, ที่ดิน
อาคารและอุปกรณ์ บริษัทฯ บันทึกราคาสินทรัพย์ในราคาทุนหักด้วยค่าเสื่อมราคาสะสม
ยดเว้นที่ดินที่ใช้ในการดำเนินงานแสดงในมูลค่าราคายุติธรรมตามราคาประเมิน
โดยส่วนเกินทุนจากการตีราคาที่ดินเพิ่มได้แสดงไว้ภายใต้ “ส่วนของผู้ถือหุ้น” ในงบดุบ
ผลขาดทุนจากการตีราคาที่ดินลดลง รับรู้เป็นค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุน
และมีการตัดค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์ โดยวิธีเส้นตรงตามอายุการใช้งานโดยประมาณของสินทรัพย์
คืออาคารและส่วนปรับปรุงอาคาร 20 ปี เครื่องจักรและอุปกรณ์ 5-20 ปี เครื่องตกแต่ง
เครื่องติดตั้งและอุปกรณ์ 5-10 ปี และยานพาหนะ 5 ปี, การด้อยค่าของสินทรัพย์ บริษัทฯ
จะพิจารณาการด้อยค่าของสินทรัพย์ประเภทที่ดิน,อาคารและอุปกรณ์,เงินลงทุนและสินทรัพย์ที่ไม่มีตัวตนต่างๆ
เมื่อมีข้อบงชี้ว่าราคาตามบัญชีของสินทรัพย์ดังกล่าวสูงกว่ามูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืน
โดยที่การประเมินจะพิจารณาแต่ละรายการหรือพิจารณาจากหน่วยสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดเงินสดแล้วแต่กรณี
ในกรณีที่ราคาตามบัญชีของสินทรัพย์สูงกว่ามูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืน บริษัทฯ
จะรับรู้ผลขาดทุนจากการด้อยค่าในงบกำไรขาดทุน บริษัทฯ
จะบันทึกกลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าต่อเมื่อมีข้อบ่งชี้ว่าการด้อยค่าดังกล่าวไม่มีอยู่อีกต่อไป
หรือยังคงมีอยู่แต่เป็นไปในทางที่ลดลง โดยบันทึกในบัญชี “รายได้อื่น”,
ด้านรายการที่เป็นเงินตราต่างประเทศ บริษัทฯ
บันทึกรายการเงินตราต่างประเทศเป็นเงินบาทในอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ
ยอดคงเหลือของบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศ ณ วันที่ในงบดุล
แปลงค่าเป็นเงินบาทด้วยอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันนั้น
ยกเว้นหนี้สินที่ทำสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าแปลงค่าเป็นเงินบาทด้วยตราของสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้านั้น
กำไรขาดทุนจากการแลกเปลี่ยนเงินตราถือเป็นรายได้และค่าใช้จ่ายประจำปี,
ด้านภาษีเงินได้นิติบุคคล บันทึกค่าภาษีเงินได้ที่จะต้องจ่ายสำหรับแต่ละปีเป็นค่าใช้จ่ายทั้งหมด, กำไร
(ขาดทุน) ต่อหุ้นที่แสดงไว้ในงบกำไรขาดทุนต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน ซึ่งคำนวณโดยการหารยอดกำไร
(ขาดทุน) สุทธิสำหรับปี ด้วยจำนวนหุ้นที่จำหน่ายแล้วถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักตามส่วนที่เรียกชำระ

สรุปฐานะการเงิน และผลการดำเนินงาน

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบดุล

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 ถึง 2545

สินทรัพย์

(บาท) พันบาท

+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|                        | 2545  | CSR  | 2544  | CSR  | 2543 | CSR  |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| สินทรัพย์หมุนเวียน          |       |      |       |      |      |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  เงินส                  | 1,578 | 0.22 | 3,202 | 0.63 | 6    | 0.97 |
| ดและรายการเทียบเท่าเงินสด |       |      |       |      | ,501 |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  ลูกหนี้และตั๋วเงินรับ-สุทธิ    | 4     | 6.07 | 6     | 1    | 106  | 1    |
|                        | 3,887 |      | 9,416 | 3.62 | ,923 | 6.10 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  เงินให้กู้ยืมระยะสั้นอื่น      | 0.00  | 0.00 | 0.00  | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  สินค้าคงเหลือ            | 10    | 1    | 10    | 2    | 122  | 1    |
|                        | 5,865 | 4.63 | 7,380 | 1.06 | ,007 | 8.37 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น       | 1     | 1.73 | 1     | 2.58 | 20   | 3.06 |
|                        | 2,519 |      | 3,154 |      | ,311 |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| รวมสินทรัพย์หมุนเวียน       | 16    | 2    | 19    | 3    | 255  | 3    |
|                        | 3,849 | 2.65 | 3,152 | 7.89 | ,742 | 8.50 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| เงินลงทุนระยะยาว         | 0.00  | 0.00 | 0.00  | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| เงินฝากธนาคารที่มีภาระผูกพัน | 3,000 | 0.41 | 5,278 | 1.04 | 25   | 3.91 |
|                        |       |      |       |      | ,991 |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ –    | 55    | 7    | 31    | 6    | 382  | 5    |
| สุทธิ                    | 6,385 | 6.92 | 0,994 | 1.01 | ,051 | 7.52 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น      | 135   | 0.02 | 351   | 0.07 | 463  | 0.07 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| รวมสินทรัพย์              | 72    | 10   | 50    | 10   | 664  | 10   |
|                        | 3,369 | 0.00 | 9,775 | 0.00 | ,247 | 0.00 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบดุล

สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2545 ถึง 2543

หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

บ า ท (พันบาท)

+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                               | 2545 | C  | 2544 | C  | 2543 | C  |
|                               |      | RS |      | RS |      | RS |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินหมุนเวียน                   |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินเบิก                        | 193  | 2  | 186  | 3  | 206  | 3  |
| เกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน | ,127 | 6. | ,269 | 6. | ,859 | 1. |
|                               |      | 70 |      | 55 |      | 14 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่ายการค้า    | 24   | 3. | 37   | 7. | 28   | 4. |
|                               | ,078 | 33 | ,941 | 44 | ,486 | 29 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมร                       | 69   | 9. | 76   | 1  | -    | -  |
| ะยะยาวที่เจ้าหนี้สามารถเรียกคืนได้ทันที | ,834 | 65 | ,834 | 5. |      |    |
|                               |      |    |      | 07 |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ย                         | 31   | 4. | 5    | 1. | 63   | 9. |
| ืมระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี | ,021 | 29 | ,341 | 05 | ,341 | 54 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมระยะสั้นจากกรรมการ        | 950  | 0. | 300  | 0. | 0.00 | 0. |
|                               |      | 13 |      | 06 |      | 00 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมระยะสั้นอื่น                | 27   | 3. | 25   | 5. | 28   | 4. |
|                               | ,527 | 81 | ,814 | 06 | ,340 | 26 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                 |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย                  | 62   | 8. | 27   | 5. | 190  | 0. |
|                               | ,265 | 61 | ,599 | 41 |      | 03 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย                 | 22   | 3. | 11   | 2. | 16   | 2. |
|                               | ,676 | 13 | ,548 | 26 | ,245 | 44 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้ส                           | 1    | 0. | 4    | 0. | 10   | 1. |
| ินไม่แน่นอนจากการออกหนังสือค้ำประกัน | ,904 | 26 | ,111 | 81 | ,299 | 55 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| อื่นๆ                           | 3    | 0. | 3    | 0. | 9    | 1. |
|                               | ,264 | 45 | ,080 | 60 | ,076 | 37 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สินหมุนเวียน                | 436  | 6  | 378  | 7  | 362  | 5  |
|                               | ,645 | 0. | ,836 | 4. | ,836 | 4. |
|                               |      | 36 |      | 31 |      | 62 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมระยะยาว                 | 5    | 0. | 29   | 5. | 77   | 1  |
|                               | ,962 | 83 | ,555 | 80 | ,310 | 1. |
|                               |      |    |      |    |      | 64 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เจ้าหนี้ผ่อนชำระทรัพย์สิน            | 1    | 0. | 73   | 0. | 992  | 0. |
|                               | ,664 | 23 |      | 02 |      | 15 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินบำเหน็จพนักงาน               | 71   | 0. | 71   | 0. | 71   | 0. |
|                               |      | 01 |      | 01 |      | 01 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สิน                       | 444  | 6  | 408  | 8  | 441  | 6  |
|                               | ,342 | 1. | ,535 | 0. | ,209 | 6. |
|                               |      | 43 |      | 14 |      | 42 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น          |      |    |      |    |      |    |
| ทุนจดทะเบียน                    |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หุ้นสามัญ 50,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ | 500  |    | 500  |    | 500  |    |
| 10 บาท                        | ,000 |    | ,000 |    | ,000 |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว          |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หุ้นสามัญ 50,000,000 หุ้น หุ้นละ 10  | 500  | 6  | 500  | 9  | 500  | 7  |
| บาท                           | ,000 | 9. | ,000 | 8. | ,000 | 5. |
|                               |      | 12 |      | 08 |      | 27 |
| ชำระครบแล้ว                    |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ              | 105  | 1  | 105  | 2  | 105  | 1  |
|                               | ,600 | 4. | ,600 | 0. | ,600 | 5. |
|                               |      | 60 |      | 72 |      | 90 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนเกินทุนจากการตีราคาที่ดินเพิ่ม     | 296  | 4  | 0.00 | 0. | 0.00 | 0. |
|                               | ,895 | 1. |      | 00 |      | 00 |
|                               |      | 04 |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| กำไร(ขาดทุน) สะสมจัดสรรแล้ว      |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สำรองตามกฎหมาย                | 50   | 6. | 50   | 9. | 50   | 7. |
|                               | ,000 | 91 | ,000 | 81 | ,000 | 53 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ยังไม่จัดสรร                     | (    | (  | (    | (1 | (    | (  |
|                               | 673, | 93 | 554, | 08 | 432, | 65 |
|                               | 468) | .1 | 360) | .7 | 562) | .1 |
|                               |      | 0) |      | 5) |      | 2) |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                | 279  | 3  | 101  | 1  | 223  | 3  |
|                               | ,027 | 8. | ,240 | 9. | ,038 | 3. |
|                               |      | 57 |      | 86 |      | 58 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น         | 723  | 10 | 509  | 10 | 664  | 10 |
|                               | ,369 | 0. | ,775 | 0. | ,247 | 0. |
|                               |      | 00 |      | 00 |      | 00 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบกำไรขาดทุน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 ถึง 2545

บ า ท (พันบาท)

+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
|                               | 2545 | C  | 2544 | C  | 2   | C  |
|                               |      | SR |      | SR | 543 | SR |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รายได้                         |      |    |      |    |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รายได้จากการขาย                | 361  | 10 | 405  | 10 | 5   | 10 |
|                               | ,034 | 0. | ,688 | 0. | 55, | 0. |
|                               |      | 00 |      | 00 | 094 | 00 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รายได้อื่น                       |      |    |      |    |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ดอกเบี้ยรับ                      | 932  | 0. | 2    | 0. | 2,  | 0. |
|                               |      | 26 | ,311 | 57 | 225 | 40 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รายได้ค่าเช่าและบริการ            | 561  | 0. | 514  | 0. | 963 | 0. |
|                               |      | 15 |      | 13 |     | 17 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| อื่นๆ                           | 2    | 0. | 322  | 0. | 946 | 0. |
|                               | ,948 | 82 |      | 08 |     | 17 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รวมรายได้                      | 365  | 10 | 408  | 10 | 5   | 10 |
|                               | ,475 | 1. | ,835 | 0. | 59, | 0. |
|                               |      | 23 |      | 78 | 228 | 74 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ค่าใช้จ่าย                       |      |    |      |    |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ต้นทุนขาย                       | 387  | 10 | 437  | 10 | 6   | 11 |
|                               | ,812 | 7. | ,290 | 7. | 60, | 8. |
|                               |      | 42 |      | 79 | 329 | 96 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร       | 35   | 9. | 40   | 9. | 50, | 9. |
|                               | ,957 | 96 | ,109 | 88 | 893 | 17 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ขาดทุน(กำไร)จ                  | 0.00 | 0. | 0.00 | 0. | 4,  | 0. |
| ากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ |      | 00 |      | 00 | 299 | 77 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ขาดทุนจากการตีราคาสินค้าคงเหลือ    | 17   | 4. | 0.00 | 0. | 22, | 4. |
|                               | ,173 | 76 |      | 00 | 340 | 02 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ-ลูกหนี้การค้า   | 0.00 | 0. | 3    | 0. | 8,  | 1. |
|                               |      | 00 | ,207 | 79 | 090 | 46 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| หนี้สงสัยจะสูญ-เงินให้กู้ยืมและอื่นๆ     | 760  | 0. | (2,  | (0 | 12, | 2. |
|                               |      | 21 | 886) | .7 | 057 | 17 |
|                               |      |    |      | 1) |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ค่าตอบแทนกรรมการ               | 1    | 0. | 1    | 0. | 2,  | 0. |
|                               | ,159 | 32 | ,567 | 39 | 243 | 40 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| รวมค่าใช้จ่าย                    | 442  | 12 | 479  | 11 | 7   | 13 |
|                               | ,861 | 2. | ,287 | 8. | 60, | 6. |
|                               |      | 66 |      | 14 | 251 | 95 |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| กำไร(ขาดทุน)ก่อนดอกเบี้ยจ่าย       | (77, | (  | (70, | (  | (20 | (  |
|                               | 386) | 21 | 452) | 17 | 1,0 | 36 |
|                               |      | .4 |      | .3 | 23) | .2 |
|                               |      | 3) |      | 6) |     | 1) |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| ดอกเบี้ยจ่าย                     | (41, | (  | (51, | (  | (2  | (4 |
|                               | 721) | 11 | 346) | 12 | 3,4 | .2 |
|                               |      | .5 |      | .6 | 72) | 3) |
|                               |      | 6) |      | 6) |     |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิ                | (    | (  | (    | (  | (22 | (  |
|                               | 119, | 32 | 121, | 30 | 4,4 | 40 |
|                               | 108) | .9 | 798) | .0 | 96) | .4 |
|                               |      | 9) |      | 2) |     | 4) |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+
| กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน      | (2   |    | (2   |    | (4. |    |
|                               | .38) |    | .44) |    | 49) |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+-----+----+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 ถึง 2545

บ า ท (พันบาท)

+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
|                                     | 2545     | 2 |   |   |     | 2543     |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน         |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| กำไร (ขาดทุน)สุทธิ                     | (        | ( |   |   |     | (        |
|                                     | 119,108) | 1 |   |   |     | 224,496) |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ราย                                 |          |   |   |   |     |          |
| การปรับกระทบกำไร(ขาดทุน)สุทธิเป็นเงินสดรับ |          |   |   |   |     |          |
| (จ่าย)จากกิจกรรมดำเนินงาน              |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ค่าเสื่อมราคา                          | 56,544   | 7 |   |   |     | 80,676   |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ-ลูกหนี้การค้า         | 0.00     | 3 |   |   |     | 8,091    |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| หนี้สงสัยจะสูญ-เงินให้กู้ยืมและอี่นๆ           | 760      | ( |   |   |     | 12,057   |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร)                              | 21       | 1 |   |   |     | 4,259    |
| ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้น      |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการตีราคาสินค้าคงเหลือ   | 17,173   | ( |   |   |     | 22,340   |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการขายทรัพย์สิน         | (372)    | ( |   |   |     | (135)    |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการแลกเปลี่ยนทรัพย์สิน    | 0.00     | 0 |   |   |     | 7        |
|                                     |          | . |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| โอนกลับค่าเสื่อมราคาปีก่อน                | 0.00     | 0 |   |   |     | (494)    |
|                                     |          | . |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| กำไร(                               | (44,982) | ( |   |   |     | (97,695) |
| ขาดทุน)จากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
| ของสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน            |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| การเปลี่ยนแปลงในส่วน                   |          |   |   |   |     |          |
| ประกอบของสินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น)ลดลง |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้า                 | 25,556   | 3 |   |   |     | 28,775   |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| สินค้าคงเหลือ                          | (15,658) | 2 |   |   |     | 42,191   |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                     | (125)    | 6 |   |   |     | (8,223)  |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น                   | 216      | ( |   |   |     | (3)      |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| การเปลี่ยนแปลงใน                      |          |   |   |   |     |          |
| ส่วนประกอบของหนี้สินดำเนินงาน(เพิ่มขึ้น)ลดลง |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| เจ้าหนี้การค้า                          | (13,921) | 9 |   |   |     | 627      |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย                       | 45,793   | 2 |   |   |     | 2,902    |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                       | (2,023)  | ( |   |   |     | 9,747    |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)จากกิจกรรมดำเนินงาน | (5,143)  | 2 |   |   |     | (21,679) |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 ถึง 2545

บ า ท (พันบาท)

+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
|                                                | 2   | 2544  | 2   |
|                                                | 545 |       | 543 |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมการลงทุน                     |     |       |     |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุน                     | 0   | 0.00  | 500 |
|                                                | .00 |       |     |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดรับจากการให้กู้ยืมจากบริษัทอื่น                    | 0   | 0.00  | 2,  |
|                                                | .00 |       | 232 |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดรับจากเงินฝากธนาคารที่มีภาระผูกพัน               | 2,  | 2     | (   |
|                                                | 278 | 0,714 | 9,0 |
|                                                |     |       | 99) |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดรับจากการขายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์              | 1,  | 0.5   | 600 |
|                                                | 471 |       |     |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                            | (   | (274) | (   |
|                                                | 2,8 |       | 6,3 |
|                                                | 85) |       | 20) |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| รวมเงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมลงทุน           | 863 | 2     | (1  |
|                                                |     | 0,440 | 2,0 |
|                                                |     |       | 87) |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                     |     |       |     |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดรับจาก(จ่าย                                 | 6,  | (20   | 61, |
| ชำระ)เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน | 868 | ,591) | 389 |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดรับจากเงินกู้ยืมระยะสั้นกรรมการ                  | 650 | 300   | 0   |
|                                                |     |       | .00 |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดรับจาก(จ่ายคืน)เงินกู้ยืมระยะสั้นอื่น                | 1,  | (2    | 22, |
|                                                | 713 | ,526) | 185 |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดจ่ายคืนเงินกู้ยืมระยะยาวอื่น                      | (   | (28   | (5  |
|                                                | 4,9 | ,285) | 0,3 |
|                                                | 96) |       | 07) |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดจ่ายคืนเจ้าหนี้ผ่อนชำระทรัพย์สิน                   | (   | (1    | (   |
|                                                | 1,5 | ,556) | 1,5 |
|                                                | 78) |       | 56) |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)จากกิจกรรมจัดหาเงิน             | 2,  | (52   | 31, |
|                                                | 657 | ,658) | 711 |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง)สุทธิ       | (   | (3    | (   |
|                                                | 1,6 | ,299) | 2,0 |
|                                                | 24) |       | 55) |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นงวด           | 3,  | 6,501 | 8,  |
|                                                | 202 |       | 556 |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันปลายงวด         | 1,  | 3,202 | 6,  |
|                                                | 578 |       | 501 |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม                     |     |       |     |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| เงินสดจ่ายในระหว่างปี                              |     |       |     |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
| ดอกเบี้ยจ่าย                                      | 7,  | 2     | 23, |
|                                                | 055 | 3,938 | 464 |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+
|  ภาษีเงินได้นิติบุคคล                                | 17  | 29    | 54  |
+------------------------------------------------+-----+-------+-----+

 ตารางแสดงอัตราส่วนทางการเงิน

 

+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง (LIQUIDITY       | 2 |           | 2   |   |   | 2543     |
| RATIO)                           | 5 |           | 544 |   |   |          |
|                                  | 4 |           |     |   |   |          |
|                                  | 5 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า)            | 0 |           | 0   |   |   | 0.71     |
|                                  | . |           | .51 |   |   |          |
|                                  | 3 |           |     |   |   |          |
|                                  | 8 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (เท่า)      | 0 |           | 0   |   |   | 0.32     |
|                                  | . |           | .19 |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
|                                  | 0 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด (เท่า)  | - |           | -0  |   |   | -0.07    |
|                                  | 0 |           | .08 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า (เท่า)    | 5 |           | 3   |   |   | 3.98     |
|                                  | . |           | .96 |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (วัน)           | 6 |           | 90  |   |   | 90.45    |
|                                  | 8 |           | .91 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
|                                  | 7 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ (เท่า)   | 4 |           | 6   |   |   | 8.47     |
|                                  | . |           | .92 |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย (วัน)         | 8 |           | 52  |   |   | 42.5     |
|                                  | 5 |           | .02 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 5 |           |     |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้ (เท่า)        | 1 |           | 13  |   |   | 23.44    |
|                                  | 2 |           | .17 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 5 |           |     |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| ระยะเวลาชำระหนี้ (วัน)              | 2 |           | 27  |   |   | 15.36    |
|                                  | 8 |           | .34 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 7 |           |     |   |   |          |
|                                  | 8 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| Cash Cycle (วัน)                  | 1 |           | 115 |   |   | 117.59   |
|                                  | 2 |           | .59 |   |   |          |
|                                  | 5 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 7 |           |     |   |   |          |
|                                  | 0 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
|                                  |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนแสดงความสามารถใ           |   |           |     |   |   |          |
| นการหากำไร (PROFITABILITY RATIO) |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรขั้นต้น (%)                 | - |           | -7  |   |   | -18.96   |
|                                  | 7 |           | .79 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 4 |           |     |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรจากการดำเนินงาน (%)       | - |           | -17 |   |   | -36.21   |
|                                  | 2 |           | .37 |   |   |          |
|                                  | 1 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 4 |           |     |   |   |          |
|                                  | 3 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรอื่น (%)                   | - |           | -   |   |   | -        |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนเงินสดต่อการทำกำไร (%)      | N |           | NA  |   |   | NA       |
|                                  | A |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรสุทธิ (%)                  | - |           | -29 |   |   | -40.45   |
|                                  | 3 |           | .79 |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 5 |           |     |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)            | - |           | -75 |   |   | -66.96   |
|                                  | 6 |           | .12 |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 6 |           |     |   |   |          |
|                                  | 4 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
|                                  |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อ                                |   |           |     |   |   |          |
| ัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน |   |           |     |   |   |          |
| (EFFICIENCY RATIO)               |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)        | - |           | -20 |   |   | -29.87   |
|                                  | 1 |           | .75 |   |   |          |
|                                  | 9 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 3 |           |     |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร (%)    | - |           | -13 |   |   | -32.58   |
|                                  | 1 |           | .92 |   |   |          |
|                                  | 4 |           |     |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
|                                  | 8 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (%)          | 0 |           | 0   |   |   | 0.74     |
|                                  | . |           | .70 |   |   |          |
|                                  | 6 |           |     |   |   |          |
|                                  | 0 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
|                                  |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน    |   |           |     |   |   |          |
| (FINANCIAL POLICY RATIO)         |   |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)   | 1 |           | 4   |   |   | 1.98     |
|                                  | . |           | .04 |   |   |          |
|                                  | 6 |           |     |   |   |          |
|                                  | 0 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อ                                | - |           | 2   |   |   | 0.07     |
| ัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย (เท่า) | 0 |           | .21 |   |   |          |
|                                  | . |           |     |   |   |          |
|                                  | 2 |           |     |   |   |          |
|                                  | 7 |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตร                              |   | 0.54      | -0  |   |   | -0.37    |
| าส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน (เท่า) |   |           | .96 |   |   |          |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล (%)            |   | 0         | 0   |   |   | 0        |
+----------------------------------+---+-----------+-----+---+---+----------+

ในปี 2545 บริษัท มีรายได้และทำการผลิตลดลงเมื่อเทียบกับปี 2544
โดยที่บริษัทยังคงไม่สามารถทำกำไรในเบื้องต้นได้โดยต้นทุนขาย
(รวมค่าเสื่อมของโรงงานและสิ่งปลูกสร้าง) ยังคงสูงอยู่เนื่องจากบริษัททำการผลิตเพียง 38
%ของกำลังการผลิตเท่านั้น อย่างไรก็ตามผลขาดทุนส่วนหนึ่งประมาณ 17
ล้านบาทเกิดขึ้นเนื่องจากการปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีอย่างเคร่งครัดรวมทั้งการลดมูลค่าของทรัพย์สินและการสำรองหนี้สูญได้ครบถ้วน
นอกเหนือจากนั้นแล้วค่าใช้จ่ายต่างๆ ของบริษัทไม่เพิ่มขึ้น ผลประกอบการทั้งปีค่อนข้างใกล้เคียงกับปี
2544 คือขาดทุนสุทธิจำนวน 119.1 ล้านบาท

ในแง่ของงบดุลนั้นบริษัท พยายามบริหารสินค้าคงเหลือและลูกหนี้การค้าให้รวดเร็วขึ้น
แต่ก็ยังมีปัญหาสภาพคล่อง
บริษัทได้เจรจาขอรับความช่วยเหลือจากสถาบันการเงินแห่งหนึ่งในด้านสภาพคล่อง
ซึ่งก็ยังไม่พอเพียงต่อการบริหารงานให้มีประสิทธิภาพ คาดว่าภายในปี 2546
บริษัทจะต้องแก้ปัญหาให้เสร็จสิ้น เมื่อเดือนธันวาคม 2545 บริษัทได้ตีมูลค่าที่ดินเพิ่มขึ้นจำนวน
296.9 ล้านบาทซึ่งเป็นไปตามมาตรฐานบัญชีฉบับใหม่

ถ้าบริษัทสามารถแก้ไขปัญหาด้านการเงินได้และวิกฤติการณ์ในตะวันออกกลางจบลงได้เร็ว
ผลประกอบการของบริษัทในปี 2546 น่าจะกระเตื้องขึ้นได้ภายในปลายไตรมาสที่ 3