12. ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

(1) งบการเงิน

รายงานผู้สอบบัญชี

ปี 2544

  ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2544 และ 2543 และงบกำไรขาดทุน
  งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น งบขาดทุนสะสม
  และงบกระแสเงินสดสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัท สมิติเวช จำกัด (มหาชน)
  ซึ่งผู้บริหารของกิจการเป็นผู้รับผิดชอบต่อความถูกต้องและครบถ้วนของข้อมูลในงบการเงินเหล่านี้
  ส่วนข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบในการแสดงความเห็นต่องบการเงินดังกล่าวจากผลการตรวจสอบของข้าพเจ้า

  ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไป
  ซึ่งกำหนดให้ข้าพเจ้าต้องวางแผนและปฏิบัติงานเพื่อให้ได้ความเชื่อมั่นอย่างมีเหตุผลว่า
  งบการเงินแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสำคัญหรือไม่
  การตรวจสอบรวมถึงการใช้วิธีการทดสอบหลักฐานประกอบรายการทั้งที่เป็นจำนวนเงินและการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงิน
  การประเมินความเหมาะสมของหลักการบัญชีที่กิจการใช้และประมาณการเกี่ยวกับรายการทางการเงินที่เป็นสาระสำคัญ
  ซึ่งผู้บริหารเป็นผู้จัดทำขึ้น ตลอดจนการประเมินถึงความเหมาะสมของการแสดงรายการที่นำเสนอ
  ในงบการเงินโดยรวม
  ข้าพเจ้าเชื่อว่าการตรวจสอบดังกล่าวให้ข้อสรุปที่เป็นเกณฑ์อย่างเหมาะสมในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า

  ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2544 และ 2543
  ผลการดำเนินงานและกระแสเงินสดสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัท สมิติเวช
  จำกัด (มหาชน) โดยถูกต้องตามที่ควร ในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

  ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 1
  ภาวะเศรษฐกิจที่ตกต่ำในประเทศส่งผลกระทบต่อการดำเนินงานของบริษัทอย่างมาก ในปี 2543
  บริษัทมีการเปลี่ยนผู้ถือหุ้นใหญ่และฝ่ายบริหาร โดยในเดือนสิงหาคม 2544
  บริษัทได้ลงนามในบันทึกข้อตกลงเพื่อการปรับโครงสร้างหนี้สำหรับเงินกู้ยืมทั้งหมดกับสถาบันการเงิน
  ซึ่งเป็นเจ้าหนี้ของบริษัท (หมายเหตุ 11)
  งบการเงินนี้ได้รวมผลกระทบจากสถานการณ์ทางเศรษฐกิจในปัจจุบันที่ประเมินโดยผู้บริหารที่มีต่อฐานะทางการเงินของบริษัท
  ผลกระทบที่แท้จริงอาจแตกต่างจากการประเมินของผู้บริหารในปัจจุบันและผลแตกต่างดังกล่าวอาจมีสาระสำคัญ

  ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 8
  บริษัทได้ปรับปรุงผลกระทบย้อนหลังสำหรับการเปลี่ยนแปลง การบัญชีสำหรับการประเมินราคาที่ดิน

  ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 16
  บริษัทเป็นจำเลยร่วมกันกับแพทย์ผู้เกี่ยวข้องในคดีฟ้องร้องที่ เกี่ยวกับการรักษาพยาบาลคนไข้

  ปี 2543

  ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 และงบกำไรขาดทุน
  งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น
  งบกำไรขาดทุนสะสมและงบกระแสเงินสดสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัท สมิติเวช
  จำกัด (มหาชน)
  ซึ่งผู้บริหารของกิจการเป็นผู้รับผิดชอบต่อความถูกต้องและครบถ้วนของข้อมูลในงบการเงินเหล่านี้
  ส่วนข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบในการแสดงความเห็นต่องบการเงินดังกล่าวจากผลการตรวจสอบของข้าพเจ้า

  ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติหน้างานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไป
  ซึ่งกำหนดให้ข้าพเจ้าต้องวางแผนและปฏิบัติงานเพื่อให้ได้ความเชื่อมั่นอย่างมีเหตุผลว่า
  งบการเงินแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสำคัญหรือไม่
  การตรวจสอบรวมถึงการใช้วิธีการทดสอบหลักฐานประกอบรายการทั้งที่เป็นจำนวนเงินและการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงิน
  การประเมินความเหมาะสมของหลักการบัญชีที่กิจการใช้และประมาณการเกี่ยวกับรายการทางการเงินที่เป็นสาระสำคัญ
  ซึ่งผู้บริหารเป็นผู้จัดทำขึ้น
  ตลอดจนการประเมินถึงความเหมาะสมของการแสดงรายการที่นำเสนอในงบการเงินโดยรวม
  ข้าพเจ้าเชื่อว่า
  การตรวจสอบดังกล่าวให้ข้อสรุปที่เป็นเกณฑ์อย่างเหมาะสมในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า

  ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542
  ผลการดำเนินงานและกระแสเงินสดสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัท สมิติเวช
  จำกัด (มหาชน) โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

  ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 8
  บริษัทได้ปรับปรุงผลกระทบย้อนหลังสำหรับการเปลี่ยนแปลงการบัญชีสำหรับการประเมินราคาที่ดิน

  ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 15
  บริษัทเป็นจำเลยร่วมกันกับแพทย์ผู้เกี่ยวข้องในคดีฟ้องร้องที่เกี่ยวกับการรักษาพยาบาลคนไข้
  นอกจากนี้ บริษัทเป็นจำเลยในคดีที่เกี่ยวกับกฎหมายแรงงาน
  ซึ่งพนักงานที่ถูกปลดออกเรียกร้องค่าเสียหาย

  ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 1
  ภาวะเศรษฐกิจที่ตกต่ำในประเทศและภาคพื้นเอเซียแปซิฟิก
  ส่งผลกระทบต่อการดำเนินงานของบริษัท
  ภาวะการณ์ดังกล่าวอาจเกิดต่อเนื่องและอาจส่งผลกระทบต่อการดำเนินงานต่อไปในอนาคต ในปี
  2543 บริษัทมีการเปลี่ยนผู้ถือหุ้นใหญ่และฝ่ายบริหาร
  ประกอบกับบริษัทมีความคืบหน้าจากการดำเนินงานตามแผนทางธุรกิจที่วางไว้ อย่างไรก็ตาม
  สภาวการณ์ยังมีความไม่แน่นอนอยู่มาก
  ซึ่งครอบคลุมถึงภาวะเศรษฐกิจและผลของการเจรจาเพื่อปรับโครงสร้างหนี้ที่อาจส่งผลกระทบต่อการดำเนินงานของบริษัทในอนาคต
  ความสามารถในการได้รับคืนสินทรัพย์และความสามารถในการจ่ายคืนหนี้สินเมื่อถึงกำหนด
  งบการเงินนี้ได้จัดทำขึ้นตามข้อสมมติฐานที่ว่า กิจการจะดำเนินงานอย่างต่อเนื่องต่อไป ดังนั้น
  จึงไม่ได้รวมรายการปรับปรุงเกี่ยวกับมูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืน
  ตลอดจนการจัดประเภทของสินทรัพย์และไม่ได้ปรับปรุงเกี่ยวกับจำนวนเงินและการจัดประเภทของหนี้สิน
  ซึ่งอาจจำเป็นถ้าบริษัทไม่สามารถดำเนินกิจการต่อเนื่องไปได้

ปี 2542

  ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541 งบกำไรขาดทุน
  งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น งบขาดทุนสะสม
  และงบกระแสเงินสดสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัท สมิติเวช จำกัด (มหาชน)
  ซึ่งผู้บริหารของกิจการเป็นผู้รับผิดชอบต่อความถูกต้องและครบถ้วนของข้อมูลในงบการเงินเหล่านี้
  ส่วนข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบในการแสดงความเห็นต่องบการเงินดังกล่าวจากผลการตรวจสอบของข้าพเจ้า

  ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย
  ซึ่งกำหนดให้ข้าพเจ้าต้องวางแผนและปฏิบัติงานเพื่อให้ได้ความเชื่อมั่นอย่างมีเหตุผลว่า
  งบการเงินแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จจริงอันเป็นสาระสำคัญหรือไม่
  การตรวจสอบรวมถึงการใช้วิธีการทดสอบหลักฐานประกอบรายการทั้งที่เป็นจำนวนเงินและการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงิน
  การประเมินความเหมาะสมของหลักการบัญชีที่กิจการใช้และประมาณการเกี่ยวกับรายการทางการเงินที่เป็นสาระสำคัญ
  ซึ่งผู้บริหารเป็นผู้จัดทำขึ้นตลอดจนการประเมินถึงความเหมาะสมของการแสดงรายการที่นำเสนอในงบการเงินโดยรวม
  ข้าพเจ้าเชื่อว่าการตรวจสอบดังกล่าวให้ข้อสรุปที่เป็นเกณฑ์อย่างเหมาะสมในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า

  ข้าพเจ้าเห็นว่า งบการเงินข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541
  ผลการดำเนินงานและกระแสเงินสดสำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปีของบริษัทสมิติเวช จำกัด
  (มหาชน) โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย

  ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 5 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 และ 2541
  บริษัทมีเงินลงทุนในบริษัทในประเทศแห่งหนึ่งซึ่งมีราคาตามบัญชีเป็นเงินประมาณ 22.7 ล้านบาท
  บริษัทดังกล่าวดำเนินธุรกิจวิจัยและพัฒนาทางการแพทย์ และยังไม่ได้เริ่มดำเนินการเชิงพาณิชย์

  ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 12
  บริษัทได้ปรับปรุงผลกระทบย้อนหลังสำหรับการเปลี่ยนแปลงการบัญชีสำหรับค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชีตามที่กำหนดไว้ในประกาศการตีความมาตรฐานการบัญชีเรื่องที่
  4 เกี่ยวกับการด้อยค่าของสินทรัพย์ – รายจ่ายที่กิจการในขั้นพัฒนาและ
  กิจการที่พัฒนาแล้วบันทึกไว้เป็นสินทรัพย์
  สำหรับรายจ่ายรอตัดบัญชีของบริษัทที่เกิดขึ้นในระหว่างการเตรียมการก่อนดำเนินพาณิชยกิจ

  ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 15.1
  บริษัทเป็นจำเลยร่วมกันกับแพทย์ผู้เกี่ยวข้องในคดีฟ้องร้องที่เกี่ยวกับการรักษาพยาบาลคนไข้
  โดยโจทก์ได้เรียกร้องค่าเสียหายเป็นจำนวนเงินประมาณ 695.6 ล้านบาท
  คดีดังกล่าวกำลังอยู่ในระหว่างการพิจารณาของศาลชั้นต้น นอกจากนี้เมื่อวันที่ 25 มิถุนายน 2541
  คณะกรรมการของแพทยสภาได้มีความเห็นว่าการประกอบวิชาชีพของแพทย์ผู้เกี่ยวข้องในคดีดังกล่าว
  เป็นไปตามมาตรฐานการประกอบวิชาชีพเวชกรรม
  ทั้งนี้ฝ่ายบริหารและทนายความของบริษัทมีความเห็นว่า
  คำตัดสินของศาลในขั้นสุดท้ายจะเป็นคุณแก่บริษัทและไม่คาดว่าบริษัทจะต้องชดเชยผลเสียหายที่ถูกเรียกร้องเป็นจำนวนเงินอย่างเป็นสาระสำคัญ

  ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงิน 1
  งบการเงินนี้ได้รวมผลกระทบจากวิกฤตการณ์ทางเศรษฐกิจที่มีต่อบริษัทเท่าที่ทราบและสามารถประมาณการได้
  ทั้งนี้บริษัทไม่สามารถจ่ายคืนหนี้เงินกู้ยืมซึ่งครบกำหนดชำระตั้งแต่ปี 2541
  ฝ่ายบริหารของบริษัทยังคงดำเนินการเจรจากับ
  เจ้าหนี้เงินกู้ดังกล่าวเพื่อจัดโครงสร้างหนี้ใหม่ ทั้งนี้
  เจ้าหนี้เงินกู้ยืมบางแห่งได้ยื่นฟ้องต่อศาลเพื่อบังคับให้บริษัทจ่ายชำระหนี้ทั้งหมดเป็นเงินประมาณ
  2,427 ล้านบาท
  ขณะนี้เรื่องกำลังอยู่ในระหว่างการพิจารณาของศาลซึ่งผลที่สุดยังไม่สามารถทราบได้
  ฝ่ายบริหารกำลังดำเนินการตามแผนทางธุรกิจของบริษัทอย่างต่อเนื่อง ซึ่งได้แก่ การเพิ่มรายได้
  การลดต้นทุนและค่าใช้จ่าย การหาผู้ร่วมทุนรายใหม่ เป็นต้น
  ความสามารถของบริษัทในการดำเนินธุรกิจต่อเนื่องต่อไปได้ตามปกติขึ้นอยู่กับความสำเร็จของการดำเนินการของบริษัท
  ซึ่งครอบคลุมถึงความสามารถในการได้รับคืนสินทรัพย์และความสามารถในการจ่ายคืนหนี้สินเมื่อถึงกำหนด
  ผลในที่สุดของความไม่แน่นอนนี้ไม่สามารถทราบได้ในปัจจุบัน
  งบการเงินนี้จึงไม่ได้รวมรายการปรับปรุง ที่อาจจะมีขึ้นจากผลของความไม่แน่นอน
  ดังกล่าว

(ข) ตารางสรุปงบการเงิน

บริษัท สมิติเวช จำกัด (มหาชน)

งบกำไรขาดทุน

สำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2544, 2543 และ 2542

  ---------------------------------- ----------- ------- ----------- ------- ----------- ------- --
                                                                             หน่วย :              
                                                                             พันบาท               

  รายการ                             2544                2543                2542                

                                     บาท         %       บาท         %       บาท         %       

  รายได้                                                                                          

  ค่าบริการคนไข้                        1,292,386   96.5    1,126,686   96.6    1,100,071   96.3    

  รายได้จากการจำหน่ายอาหารและเครื่องดื่ม   27,082      2.0     29,328      2.5     29,571      2.6     

  รายได้ค่าเช่า                         3,659       0.3     3,262       0.3     3,167       0.3     

  ดอกเบี้ยรับ                           1,889       0.2     276         0.0     1,206       0.1     

  รายได้อื่น                            13,919      1.0     6,362       0.6     8,663       0.7     

  รวมรายได้                           1,338,935   100     1,165,914   100     1,142,678   100     

  ต้นทุนและค่าใช้จ่าย                                                                                 

  ค่ารักษาพยาบาลและบริการอื่นๆ            717,930     53.6    606,216     52.0    580,605     50.8    

  เงินเดือนและผลประโยชน์อย่างอื่น          306,765     22.9    348,660     29.9    297,633     26.0    

  ส่วนได้เสียในผล (กำไร)                -           0.0     130         0.0     2,470       0.2     
  ขาดทุนของบริษัทร่วม                                                                                

  กำไร (ขาดทุน) จากอัตราแลกเปลี่ยน       165,224     12.3    405,153     34.7    71,510      6.3     

  ค่าใช้จ่ายในการบริหาร                  173,577     13.0    119,871     10.3    98,217      8.6     

  ค่าเสื่อมราคา                         179,955     13.4    185,671     15.9    198,273     17.4    

  ดอกเบี้ยจ่าย                          193,189     14.5    247,122     21.2    185,007     16.2    

  ขาดทุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สิน          -           0.0     22,727      2.0%    27,936      2.4     

  รวมต้นทุนและค่าใช้จ่าย                  1,736,640   129.7   1,935,550   166.0   1,461,651   127.9   

  กำไร (ขาดทุน) ก่อนรายการพิเศษ         (397,705)   -29.7   (769,636)   -66.0   (318,973)   -27.9   

  รายการพิเศษ                                                                                     

  กำไรจากการปรับโครงสร้างหนี้            1,706,420   127.4   -                   -                   

  รวมรายการพิเศษ                      1,706,420           -                   -                   

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                   1,308,715   97.7    (769,636)   -66.0   (318,973)   -27.9   

                                                                                                 

  กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นก่อนรายการพิเศษ     (6.63)              (12.83)             (5.32)              
  (บาท)                                                                                          

  กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นรายการพิเศษ (บาท)  28.44               -                   -                   

  กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นสุทธิ (บาท )        21.81               (12.83)             (5.32)              

                                                                                                 
  ---------------------------------- ----------- ------- ----------- ------- ----------- ------- --

บริษัท สมิติเวช จำกัด (มหาชน)

งบดุล

สำหรับแต่ละปี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2544,2543 และ 2542

หน่วย:พันบาท

  --------------------------------------- ----------- ------- ------------- ------- ------------- -------
  รายการ                                  2544                2543                  2542          

                                          บาท         %       บาท           %       บาท           %

  สินทรัพย์หมุนเวียน                                                                                   

  เงินสดและเงินฝากธนาคาร                    348,486     11.9    122,909       4.4     79,097        2.7

  ลูกหนี้การค้า - สุทธิจากหนี้สงสัยจะสูญ            49,128      1.7     29,348        1.1     32,730        1.1

  ลูกหนี้บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้อง              2,099       0.1     -                     -             

  สินค้าคงเหลือ                              30,396      1.1     31,234        1.1     43,245        1.5

  สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                         3,843       0.1     3,569         0.1     3,586         0.1

  รวมสินทรัพย์หมุนเวียน                        433,952     14.9    187,060       6.7     158,658       5.4

  เงินลงทุนในบริษัทร่วม                        -                   -                     22,857        0.8

  ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                       2,474,428   84.7    2,571,251     93.0    2,732,821     93.5

  สินทรัพย์อื่น                                12,767      0.4     7,698         0.3     6,973         0.2

  รวมสินทรัพย์                               2,921,147   100.0   2,766,009     100.0   2,921,309     100.0

                                                                                                  

  หนี้สินหมุนเวียน                                                                                     

  เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากธนาคาร          31,682      1.1     89,921        3.3     84,967        2.9

  เงินกู้ยืมระยะยาวส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี   40,000      1.4     2,389,178     86.4    2,074,039     71.0

  เจ้าหนี้การค้า                              97,988      3.4     75,783        2.7     81,119        2.8

  เจ้าหนี้ก่อสร้าง                             30,249      1.0     37,504        1.4     74,283        2.5

  ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย                           58,205      2.0     799,316       28.9    462,958       15.8

  รวมหนี้สินหมุนเวียน                          258,124     8.8     3,391,702     122.6   2,777,366     95.1

  เงินกู้ระยะยาว                             1,660,000   56.8    -                     -             
  สุทธิจากส่วนที่ถึงกำหนดชำนะภายในหนึ่งปี                                                                  

  รวมหนี้สิน                                 1,918,124   65.7    3,391,702     122.6   2,777,366     95.1

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                                     

  ทุนเรือนหุ้น-หุ้นสามัญ มูลค่าหุ้นละ 10 บาท                                                                 

  หุ้นจดทะเบียนและเรียกชำระเต็มมูลค่าแล้ว         600,000     20.5    600,000       21.7    600,000       20.5
  60,000,000 หุ้น                                                                                   

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                            486,506     16.7    486,506       17.6    486,506       16.7

  ส่วนเกินทุนจากการปรับมูลค่าที่ดินเพิ่ม             382,757     13.1    382,757       13.8    382,757       13.1

  เงินรับล่วงหน้าค่าหุ้น                         320,000     11.0    -                     -             

  กำไร (ขาดทุน) สะสม                                                                               

  จัดสรรเพื่อ                                                                                        

  - ทุนสำรอง                               32,000      1.1     32,000        1.2     32,000        1.1

  - สำรองทั่วไป                             90,000      3.1     90,000        3.3     90,000        3.1

  ที่ยังไม่ได้จัดสรร                            (908,241)   -31.1   (2,216,956)   -80.1   (1,447,320)   -49.5

  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น (ขาดทุนสะสมเกินทุน)         1,003,023   34.3    (625,693)     -22.6   143,943       4.9

  รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                   2,921,147   100.0   2,766,009     100.0   2,921,309     100.0
  --------------------------------------- ----------- ------- ------------- ------- ------------- -------

บริษัท สมิติเวช จำกัด (มหาชน)

กำไรสะสมที่ยังไม่ได้จัดสรร

สำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2544, 2543 และ 2542

หน่วย : พันบาท

+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายการ                         | 2544       | 2543      | 2542      |
|                                |            |           |           |
|                                | บาท        | บาท       | บาท       |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ขาดทุนสะสม                      |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ขาดทุนสะสมต้นปีตามที่เคยรายงานไว้เดิม | (          | (1        | (896,077) |
|                                | 2,216,956) | ,219,268) |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายการขาดทุนจากการตีราคาที่ดิน      | -          | (228,052) | (228,052) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| การเปลี่ยนแปลงทางการบัญชี          | -          | -         | (4,218)   |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ขาดทุนสะสมต้นปีหลังปรับปรุง          | (          | (1        | (1        |
|                                | 2,216,956) | ,447,320) | ,128,347) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิสำหรับปี           | 1,308,715  | (769,636) | (318,973) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ขาดทุนสะสมสิ้นปี                   | (908,241)  | (2        | (1        |
|                                |            | ,216,956) | ,447,320) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
|                                |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไรสะสมจัดสรรเพื่อ :             |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ทุนสำรอง                        | 32,000     | 32,000    | 32,000    |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| สำรองทั่วไป                      | 90,000     | 90,000    | 90,000    |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไรสะสมจัดสรรสิ้นปี               | 122,000    | 122,000   | 122,000   |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
|                                |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ขาดทุนสะสม-สุทธิ                  | (786,241)  | (2        | (1        |
|                                |            | ,094,956) | ,325,320) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
|                                |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+

บริษัท สมิติเวช จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

สำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2544, 2543 และ 2542

 หน่วย:พันบาท 

+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายการ                                | 2544    | 2543    | 2542    |
|                                       |         |         |         |
|                                       | บาท     | บาท     | บาท     |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน           |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิ                        | 1,      | (7      | (3      |
|                                       | 308,715 | 69,636) | 18,973) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็นเงินสดรับ(จ่าย)  |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| จากกิจกรรมดำเนินงาน :                   |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าเสื่อมราคา                            | 179,955 | 185,671 | 198,273 |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ                       | 1,056   | 2,715   | 2,374   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ขาดทุน (กำไร)                          | 165,224 | 405,153 | 71,510  |
| จากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง          |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไรจากการปรับโครงสร้างหนี้               | (1,7    | -       | -       |
|                                       | 06,420) |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ส่วนได้เสียในผลขาดทุน(กำไร)ของบริษัทร่วม     | -       | 131     | 2,470   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สิน             | -       | 22,727  | 27,936  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการจำหน่ายอุปกรณ์         | (726)   | (216)   | (1,008) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไร (ขาดทุน)                          |         |         |         |
| จากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง         |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน               | (       | (1      | (       |
|                                       | 52,196) | 53,455) | 17,418) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| สินทรัพย์ดำเนินงานลดลง (เพิ่มขึ้น)            |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ลูกหนี้การค้า                             | (       | 667     | (1,030) |
|                                       | 20,835) |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ลูกหนี้บริษัทร่วมและบริษัทที่เกี่ยวข้อง            | (1,870) | (228)   | -       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| สินค้าคงเหลือ                            | 837     | 12,011  | (5,374) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                       | (502)   | 245     | 1,599   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| สินทรัพย์อื่น                              | (5,069) | (725)   | 398     |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)              |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เจ้าหนี้การค้าและอื่น ๆ                     | 14,950  | (       | (       |
|                                       |         | 42,115) | 55,702) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                         | 150,780 | 257,803 | 167,130 |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ภาษีเงินได้ค้างจ่าย                        | -       | -       | -       |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดสุทธิได้รับจากกิจกรรมดำเนินงาน         | 86,095  | 74,203  | 89,603  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน               |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินรับจากการจำหน่ายอุปกรณ์                | 729     | 235     | 1,088   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินจ่ายสำหรับ อาคารและอุปกรณ์             | (       | (       | (       |
|                                       | 83,134) | 24,121) | 13,527) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน              | (       | (       | (       |
|                                       | 82,405) | 23,886) | 12,439) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                       |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+

(ต่อ)

บริษัท สมิติเวช จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

สำหรับแต่ละปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2544, 2543 และ 2542 (ต่อ)

 หน่วย:พันบาท 

+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายการ                                | 2544    | 2543    | 2542    |
|                                       |         |         |         |
|                                       | บาท     | บาท     | บาท     |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน            |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ชำระคืนเงินกู้ยืมจากธนาคาร                 | -       | -       | (8,302) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินเบิกเกินบัญชีจากธนาคารเพิ่มขึ้น (ลดลง)     | 28,640  | (6,505) | 9,547   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ชำระคืนเงินกู้ยืมจากกรรมการ                | -       | -       | (6,570) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ชำระคืนเงินกู้ยืมส่วนที่ถึงกำหนดชำระแล้ว        | (1,8    | -       | -       |
|                                       | 26,753) |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดรับจากเงินกู้ยืมระยะยาว               | 1,      | -       | -       |
|                                       | 700,000 |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินรับล่วงหน้าค่าหุ้น                       | 320,000 |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดสุทธิได้รับจากกิจกรรมจัดหาเงิน          | 221,887 | (6,505) | (5,325) |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินส                                  | 225,577 | 43,812  | 71,839  |
| ดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง)-สุทธิ |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นปี    | 122,909 | 79,097  | 7,257   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นปี    | 348,486 | 122,909 | 79,096  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ข้อมูลกระแสดเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม           |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดจ่ายในระหว่างปี                     |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ดอกเบี้ยจ่าย                             | 46,752  | -       | 838     |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| ภาษีเงินได้                              | 2,491   | 1,728   | 1,459   |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดประกอบด้วย   |         |         |         |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+
| เงินสดและเงินฝากธนาคาร                  | 348,486 | 122,909 | 79,096  |
+---------------------------------------+---------+---------+---------+

(ค) อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

  อัตราส่วนทางการเงิน

  FINANCIAL RATIOS

  เปรียบเทียบอัตราส่วนทางการเงินปี

  ------------------------------------- --- ----- ------- -------- --------- ----------
  อัตราส่วน                                                 2544     2543      2542

                                                                             

  อัตราส่วนสภาพคล่อง (LIQUIDITY RATIO)                                          

                                                                             

  อัตราส่วนสภาพคล่อง (Current Ratio)                 (เท่า)   1.68     0.06      0.06

                                                                             

  อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (Quick Ratio)             (เท่า)   1.54     0.04      0.04

                                                                             

  อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า (Accounts               (เท่า)   27.94    31.14     27.11
  Receivable Turnover)                                                       

                                                                             

  ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (Average Collection           (วัน)    12.88    11.56     13.28
  Period)                                                                    

                                                                             

  อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ (Inventory             (เท่า)   23.30    16.28     14.32
  Turnover)                                                                  

                                                                             

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร                                           
  (PROFITABILITY RATIO)                                                      

                                                                             

  อัตรากำไรขั้นต้น (Gross Profit Margin on            (%)     46.38    48.00     49.00
  Sales)                                                                     

                                                                             

  อัตรากำไรสุทธิ (Profit Margin on Sales)            (%)     97.74    (66.01)   (27.91)

                                                                             

  อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (Return on Equity)            (%)     130.48   NM        (105.12)

                                                                             

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน                                          
  (EFFICIENCY RATIO)                                                         

                                                                             

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (Return on                (%)     46.02    (27.06)   (10.65)
  Asset)                                                                     

                                                                             

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน                                              
  (FINANCIAL POLICY RATIO)                                                   

                                                                             

  อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (Debt to               (เท่า)   1.91     NM        19.29
  Equity)                                                                    

                                                                             

  อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย (Interest           (เท่า)   1.45     1.30      1.48
  Coverage)                                                                  

                                                                             

                                                                             

  การคำนวณปรับใหม่ตามสูตร ก.ล.ต.                                                
  ------------------------------------- --- ----- ------- -------- --------- ----------

(2) รายงานผลการดำเนินงาน และฐานะการเงิน

1.  ผลการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงานของบริษัทฯ สำหรับปี 2544 บริษัทฯ มีกำไรสุทธิ จำนวน 1,309 ล้านบาทเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งบริษัทฯ มีผลขาดทุนสุทธิ 770 ล้านบาท ทำให้มีผลกำไรสุทธิเพิ่มขึ้นถึง 2,079 ล้านบาท หรือเท่ากับ 270% สาเหตุสำคัญเนื่องจากในปี 2544 บริษัทฯ มีกำไรจากการปรับโครงสร้างหนี้เป็น จำนวน 1,706 ล้านบาท นอกจากนี้ยังมีผลการดำเนินงานปกติดีขึ้นกว่าปี 2543 โดยปี 2544 บริษัทฯ มีผลขาดทุนก่อนรายการพิเศษ จำนวน 398 ล้านบาท ลดลง 48.31% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวนขาดทุน 770 ล้านบาท

รายได้ของบริษัทฯ

1)  ปี 2544 บริษัทฯ มีรายได้จากการบริการคนไข้รวม เป็นเงิน 1,292 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
    14.64% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวน 1,127 ล้านบาท รายได้ส่วนนี้
    มาจากการดำเนินงานของโรงพยาบาล 2 แห่ง คือ โรงพยาบาลสมิติเวช สุขุมวิท ซึ่งมีรายได้
    1,142 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 8.87% จากปี 2543 ซึ่งมีจำนวน 1,049 ล้านบาท
    ส่วนโรงพยาบาล สมิติเวช ศรีนครินทร์ มีรายได้ 150 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 92.31% จากจำนวน
    78 ล้านบาท

2)  ปี 2544 บริษัทฯ มีรายได้จากการจำหน่ายอาหารและเครื่องดื่ม จำนวน 27 ล้านบาท
    ลดลง7.85% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวน 29.3 ล้านบาท มีผลจากการที่บริษัทฯ
    ได้เปลี่ยนแปลงวิธีการจัดหมวดหมู่ในการบันทึกบัญชีใหม่

3)  ปี 2544 บริษัทฯ มีรายได้อื่นจำนวน 19.5 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 96.97% เมื่อเปรียบเทียบกับปี
    2543 ซึ่งมีจำนวน 9.9 ล้านบาท เนื่องจากบริษัทฯ
    มีรายได้จากการซักรีดจากโรงพยาบาลอื่นๆ เพิ่มขึ้น

ต้นทุนและค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน

1)  ปี 2544 บริษัทฯ มีต้นทุนค่ารักษาพยาบาลและบริการอื่นๆ จำนวน 718 ล้านบาท คิดเป็น
    53.62% ของรายได้ ซึ่งเพิ่มขึ้น 18.48% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวน 606
    ล้านบาท ซึ่งคิดเป็น 51.97% ของรายได้ สาเหตุที่สำคัญของการเพิ่มขึ้น ของจำนวนต้นทุน
    ค่ารักษาพยาบาล อันประกอบด้วย ค่ายา, ค่าเวชภัณฑ์, ค่าบริการการตรวจวิเคราะห์
    และค่าแพทย์ ส่วนใหญ่มาจากการเพิ่มขึ้นของรายได้ซึ่งเพิ่มขึ้น 14.84%
    และส่วนหนึ่งมาจากการเพิ่มจำนวนแพทย์ และบุคลากรที่โรงพยาบาลสมิติเวช ศรีนครินทร์

2) ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่นๆ

  2.1 ในปี 2544 บริษัทฯ มีค่าใช้จ่ายด้านพนักงาน อันประกอบด้วย เงินเดือน ค่าจ้างโบนัส
  และสวัสดิการพนักงาน รวมทั้งค่าตอบแทนพนักงาน มีจำนวน 307 ล้านบาท ลดลง 12.03%
  เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวน 349 ล้านบาท ซึ่งคิดเป็น 29.93% ของรายได้

2.  ในปี 2544 ค่าใช้จ่ายในการบริหารมีจำนวน 174 ล้านบาท คิดเป็น 12.99% ของรายได้
    ซึ่งเพิ่มขึ้น 45% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวน 120 ล้านบาท หรือคิดเป็น 10.29%
    ของรายได้ในปี 2543 เนื่องจากในปี 2544 บริษัทฯ
    ได้เพิ่มการส่งเสริมการขายซึ่งทำให้ค่าใช่จ่ายเพิ่มขึ้น 176% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543
    จำนวนค่าใช้จ่ายที่เพิ่มขึ้นดังกล่าว มาจากรายการสำคัญๆ ดังนี้
    การว่าจ้างที่ปรึกษาทางด้านการเงินและทางกฎหมายในการปรับโครงสร้างหนี้และ
    เพิ่มทุน นอกจากนี้ในปี 2544 ยังมีค่าใช้จ่ายสาธารณูปโภคเพิ่มขึ้น

3.  ค่าเสื่อมราคาของทรัพย์สินถาวรในปี 2544 มีจำนวน 180 ล้านบาท ซึ่งคิดเป็น 13.44%
    ของรายได้ ได้ลดลง 3.22% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 จำนวน 186 ล้านบาท ซึ่งคิดเป็น
    15.95% ของรายได้ เนื่องจากเครื่องมืออุปกรณ์การแพทย์ ส่วนหนึ่งได้ตัดค่าเสื่อมหมดแล้ว
    ในปี 2543

-   กำไร (ขาดทุน)

  ในปี 2544 บริษัทฯ มีกำไรเบื้องต้น (EBITDA) จำนวน 157 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 102.80%
  เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวนกำไรเบื้องต้น 78 ล้านบาท

อัตราผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้น

  ในปี 2544 แม้บริษัทฯ มีผลการดำเนินงานกำไรอยู่ถึงจำนวน 1,706 ล้านบาท
  แต่เนื่องจากบริษัทฯ ขาดทุนสะสมยกมาจากปี 2543 เป็นจำนวน 2,217 ล้านบาท
  จึงทำให้จำนวนกำไรสุทธิ ปี 2544 คงหักล้างขาดทุนสะสมได้ไม่หมด
  ทำให้มียอดขาดทุนสะสมเหลืออยู่อีก 908 ล้านบาท
  จึงยังไม่สามารถจะจ่ายเงินปันผลให้แก่ผู้ถือหุ้นได้

1.  ฐานะการเงิน

-   สินทรัพย์

  บริษัทฯ มีสินทรัพย์รวม ณ สิ้นปี 2544 จำนวน 2,921 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5.60%
  เมื่อเปรียบเทียบกับ ณ สิ้นปี 2543 ซึ่งมีจำนวน 2,766 ล้านบาทสินทรัพย์หลักของบริษัทฯ
  ประกอบด้วยที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ เงินลงทุนในบริษัทฯร่วม สินค้าคงเหลือ ลูกหนี้การค้า
  เงินสดและเงินฝากธนาคาร ที่ดินอาคารและอุปกรณ์ ในส่วนที่เป็นโรงพยาบาลสมิติเวช สุขุมวิท
  ไม่มีการ
  ด้อยค่า แต่เนื่องจากอาคารและอุปกรณ์ส่วนใหญ่มีอายุการใช้งานมากกว่า 10 – 20 ปี
  โดยเฉพาะตัวอาคาร ฉะนั้น ผู้บริหารจึงได้เริ่มมีการปรับปรุงซ่อมแซม
  โดยได้มีการประกาศเพิ่มทุนจดทะเบียน จำนวน 400 ล้านบาท เพื่อวัตถุประสงค์
  ส่วนหนึ่งนำมาใช้ในการซ่อมแซมปรับปรุงอาคาร
  และส่วนหนึ่งนำมาใช้ในการลงทุนในอุปกรณ์การแพทย์ด้วยที่ดินและอุปกรณ์การแพทย์
  ในส่วนของโรงพยาบาลสมิติเวช ศรีนครินทร์ ในปี 2544 ไม่มีการปรับปรุงค่าด้อยค่าแต่อย่างใด
  เมื่อเทียบกับปี 2543 ลูกหนี้การค้าประกอบด้วยลูกหนี้ค่ารักษาพยาบาล และลูกหนี้อื่นๆ สำหรับปี
  2544 มีอัตราส่วนทุนหมุนเวียน 27.94 เท่า ลดลง 10.27% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมี
  31.14 เท่า ทำให้ระยะเวลาการเก็บหนี้เฉลี่ยเพิ่มขึ้นเป็น 12.88 วัน เมื่อเทียบกับปี 2543
  ซึ่งมี 11.56 วัน มีจำนวน
  ลูกหนี้การค้า 56.67 ล้านบาท ในปี 2544 เพิ่มขึ้น 58.14% จาก 35.84 ล้านบาท ในปี 2543
  เนื่องจากในปี 2544 บริษัทฯ ได้ขยายการบริการให้แก่กลุ่มคนไข้ที่เป็นบริษัทฯ เพิ่มขึ้น
  รวมทั้งสัดส่วนในการใช้บัตรเครดิตซึ่งเป็นที่เชื่อถือได้ของคนไข้มีเพิ่มขึ้นถึง 20.12%
  เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 สินค้าคงคลังของบริษัทฯ ส่วนใหญ่ คือ ยา และเวชภัณฑ์
  คิดเป็นจำนวน 92% ของจำนวนสินค้า
  คงคลังทั้งหมด ในปี 2544 มีจำนวนสินค้าคงคลังรวม 30.40 ล้านบาท ลดลง 5% จากปี 2543
  ซึ่งมีจำนวน 32 ล้านบาท เนื่องจากการปรับปรุงการบริหารคลังสินค้าให้มีประสิทธิภาพมากขึ้น
  โดยจะเห็นได้ว่าอัตราส่วนการหมุนเวียนของสินค้าคงคลังรวมปี 2544 มี 23.30 เท่า
  ซึ่งหมุนเวียนเร็วขึ้น 43.12% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวน 16.28 เท่า
  อันมีผลให้ระยะเวลาการหมุนเวียนของสินค้าคงคลังปี 2544 เป็น 15.45 วัน เทียบกับปี 2543
  ซึ่งมี 22.11 วัน

สภาพคล่อง

สำหรับปี 2544 บริษัทฯ มีสภาพคล่องที่ดีขึ้นอย่างมาก โดยมีอัตราส่วนสภาพคล่อง ซึ่งประกอบด้วยสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สินหมุนเวียน เท่ากับ 1.68 เท่า ซึ่งเพิ่มจากปี 2543 ซึ่งมีอัตราส่วนสภาพคล่องเท่ากับ 0.06 เท่า อันเนื่องจากปี 2544 บริษัทฯ มีสินทรัพย์หมุนเวียน จำนวน 434 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 132 % เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 มี 187 ล้านบาท ในส่วนของหนี้สินหมุนเวียนในปี 2544 มีจำนวน 258 ล้านบาท ลดลง 92.39% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวนหนี้สินหมุนเวียน 3,392 ล้านบาท อันมีผลจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้สำเร็จ ด้านกระแสเงินสดของบริษัทฯ ในปี 2544 บริษัทฯ มีกระแสเงินสดเพิ่มขึ้น 226 ล้านบาท เพิ่มขึ้น413.63% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวนเงินสดเพิ่มขึ้นสุทธิ 44 ล้านบาท มูลเหตุที่สำคัญของการเพิ่มขึ้นของเงินสดสุทธิ เนื่องมาจากสาเหตุดังนี้

1)  กระแสเงินสดจากกิจกรรมการดำเนินงานในปี 2544 มีจำนวน 86 ล้านบาทเพิ่มขึ้น 16.22%
    เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวน 74 ล้านบาท

  2) กระแสเงินสดจากกิจกรรมการลงทุน ในปี 2544 บริษัทฯ ได้ลงทุนในส่วนของการปรับปรุง
  อาคาร และอุปกรณ์ จำนวนสุทธิ 82 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 241.67% จากปี 2543
  ซึ่งมีการลงทุนในส่วนนี้ จำนวน 24 ล้านบาท โดยได้ลงทุนในการปรับปรุงอาคาร เป็นจำนวน 40
  ล้านบาท ลงทุนในเครื่องมือแพทย์ จำนวน 42 ล้านบาท

  3) กระแสเงินสดจากกิจกรรมการจัดหาเงิน ในปี 2544 บริษัทฯ จำหน่ายหุ้น 400 ล้านหุ้น
  ในราคาหุ้นละ 8 บาท ได้เงินรวมทั้งสิ้น 320 ล้านบาท จากผลการปรับโครงสร้างหนี้ บริษัทฯ
  ได้มีการกู้ยืมเงินจากสถาบันการเงินในประเทศ จำนวน 1,728 ล้านบาท
  โดยนำไปชำระกับเจ้าหนี้ต่างประเทศ จำนวน 1,827 ล้านบาท ซึ่งมีผลทำให้บริษัทฯ
  มีเงินสุทธิในส่วนนี้เพิ่มขึ้น 222 ล้านบาท ซึ่งเพิ่มขึ้น 3,071.43% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543
  มีการใช้เงินสดไปในส่วนกิจกรรมนี้ 7 ล้านบาท

โครงสร้างเงินทุน

1.  ในปี 2544 บริษัทฯ ได้มีการเพิ่มทุนจดทะเบียนอีก 400 ล้านบาท โดยจำหน่ายหุ้นสามัญอีก 40
    ล้านหุ้น ในราคาหุ้นละ 8 บาท ซึ่งได้รับการจองซื้อหุ้นครบถ้วนเต็มจำนวน
    ทำให้ได้เงินค่าจองหุ้นจำนวน 320 ล้านบาท โดยบริษัทฯ ได้จดทะเบียนเพิ่มทุน ในวันที่ 3
    มกราคม 2545 รวมเป็นทุนจดทะเบียน 1,000 ล้านบาท นอกจากนี้ในปี 2544 บริษัทฯ
    มีกำไรสุทธิจำนวน 1,309 ล้านบาท ทำให้ขาดทุนสะสมของบริษัทฯ มีจำนวนคงเหลือ 908
    ล้านบาท ลดไป 59.04% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งมีจำนวน ขาดทุนสะสม 2,217
    ล้านบาท จากผลของสองรายการข้างต้นมีผลทำให้ส่วนของผู้ถือหุ้นสุทธิของปี 2544 มีจำนวน
    1,003 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 260.22% เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2543 ซึ่งส่วนของผู้ถือหุ้นติดลบ
    626 ล้านบาท

2.  ในปี 2544 บริษัทฯ มีอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น 1.91 เท่า ดีกว่าปี 2543
    ซึ่งมีอัตราส่วนติดลบ ซึ่งทำให้บริษัทฯ มีโครงสร้างของเงินทุนที่มั่นคงขึ้นอย่างมาก