11. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

1.  ข้อมูลจากงบการเงินและอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

1.  สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในระยะเวลา 3 ปี ที่ผ่านมา

งบการเงินรวมของธนาคารและบริษัทย่อย และงบการเงินเฉพาะของธนาคาร สำหรับปี
2553–2555 ตรวจสอบโดยดร.ศุภมิตร เตชะมนตรีกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 3356
บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด
ซึ่งได้แสดงความเห็นและรายงานการตรวจสอบแบบไม่มีเงื่อนไขและมีข้อสังเกต
(งบการเงินดังกล่าวถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญ ตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน)

ข. การเปลี่ยนแปลงนโยบายบัญชีในปี 2555

  1) เกณฑ์การจัดทำงบการเงินรวม

งบการเงินรวมได้รวมรายการบัญชีของสำนักงานใหญ่และสาขาธนาคารทุกแห่งและบริษัทย่อยที่ธนาคารถือหุ้นเกินกว่าร้อยละ
50 โดยได้ตัดรายการค้าและยอดคงเหลือที่สำคัญระหว่างกันออกแล้ว
บริษัทย่อยเหล่านี้ซึ่งเป็นนิติบุคคลที่ตั้งขึ้นในประเทศไทยมีดังนี้

+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|                            | ลักษณะธุรกิจ    | สัดส่วนควา   |             |
|                            |              | มเป็นเจ้าของ |             |
|                            |              | (ร้อยละ)    |             |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|                            |              | วันที่ 31     | วันที่ 31      |
|                            |              | ธันวาคม     | ธันวาคม 2555 |
|                            |              | 2554       |             |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   บริษัททุนภัทร จำกัด (มหาชน)   | ธุรกิจ         | -          | 99.93       |
|                            | ลงทุนในบริษัทอื่น |            |             |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   บริษัทหลักทรัพย์ ภัทร จำกัด     | ธุรกิจหลักทรัพย์  | -          | 99.67⁽¹⁾    |
|   (มหาชน)                  |              |            |             |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   บริษัทหลักทรัพย์ เกียรตินาคิน    | ธุรกิจหลักทรัพย์  | 99.99      | 99.99       |
|   จำกัด                     |              |            |             |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน    | ธุร           | 60.00      | 99.92⁽²⁾    |
|   เกียรตินาคิน จำกัด           | กิจจัดการกองทุน |            |             |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   บริษัทสำนักกฎหมายเอราวัณ     | สำนักกฎหมาย   | 99.93      | 99.93       |
|   จำกัด                     |              |            |             |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   กองทุนรวมเอเชียรีคอฟเวอรี่ 1  | ธุรกิจลงทุน     | 99.95      | 99.95       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   กองทุนรวมเอเชียรีคอฟเวอรี่ 2  | ธุรกิจลงทุน     | 99.59      | 99.59       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   กองทุนรวมเอเชียรีคอฟเวอรี่ 3  | ธุรกิจลงทุน     | 99.97      | 99.97       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   กองทุนรวมไทยรีสตรัคเจอริ่ง    | ธุรกิจลงทุน     | 98.91      | 98.91       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   กองทุนรวมเอเชียรีคอฟเวอรี่    | ธุรกิจลงทุน     | 99.50      | 99.52       |
|   พร็อพเพอร์ตี้ 1              |              |            |             |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   กองทุนรวมเอเชียรีคอฟเวอรี่    | ธุรกิจลงทุน     | 98.77      | 98.77       |
|   พร็อพเพอร์ตี้ 3              |              |            |             |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   กองทุนรวมบางกอก แคปปิตอล   | ธุรกิจลงทุน     | 95.72      | 95.72       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
|   กองทุนรวมแกมม่า แคปปิตอล    | ธุรกิจลงทุน     | 94.03      | 94.03       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+

(1) ถือหุ้นผ่านบริษัท ทุนภัทร จำกัด (มหาชน) ร้อยละ 99.74 และ (2) ถือหุ้นผ่านบริษัท ทุนภัทร
    จำกัด (มหาชน) ร้อยละ 99.99

งบการเงินรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555 และสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2554
ไม่ได้รวมงบการเงินของบริษัท ซีเอ็มไอซี ดิเวลล๊อปเมนท์ จำกัด ซึ่งธนาคารถือหุ้นร้อยละ 80.58
เนื่องจากธนาคารได้รับโอนหุ้นสามัญมาจากการแปลงหนี้เป็นทุนตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้
และธนาคารมีความตั้งใจถือเงินลงทุนดังกล่าวเป็นการชั่วคราว และไม่มีอำนาจควบคุม

2) การนำมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกใหม่และปรับปรุงใหม่มาถือปฏิบัติ

ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2555
ธนาคารและบริษัทย่อยได้นำนโยบายการบัญชีเกี่ยวกับภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
มาใช้เป็นก่อนวันที่มีผลบังคับใช้ โดยถือปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 12 เรื่อง “ภาษีเงินได้”
ซึ่งเปิดเผยในหมายเหตุประกอบงบการเงิน ข้อ 3. และข้อ 4.21

ค. ตารางสรุปงบแสดงฐานะการเงิน งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ และงบกระแสเงินสด

ธนาคารเกียรตินาคิน จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบแสดงฐานะการเงิน

+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| (หน่วย : พันบาท)                    | ณ วันที่ 31 |           |          |
|                                   | ธันวาคม   |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|                                   | 2553     | 2554      | 2555     |
|                                   |          |           |          |
|                                   | ป        | ปรับปรุงใหม่ |          |
|                                   | รับปรุงใหม่ |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| สินทรัพย์                            |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เงินสด                             | 282,132  | 381,614   | 1        |
|                                   |          |           | ,392,284 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ   | 7        | 1         | 7        |
|                                   | ,912,146 | 6,081,082 | ,525,276 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| สินทรัพย์ตราสารอนุพันธ์                 | 278,853  | -         | 84,536   |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ               | 12       | 2         | 37       |
|                                   | ,292,556 | 6,753,350 | ,623,838 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เงินลงทุนในสิทธิเรียกร้องสุทธิ            | 6        | 5,291,730 | 4        |
|                                   | ,699,802 |           | ,726,345 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เงินลงทุนในอสังหาริมทรัพย์สุทธิ           | 78,070   | 77,518    | 77,746   |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้                  | 119      | 15        | 190      |
|                                   | ,185,135 | 1,922,307 | ,260,441 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า | 340,106  | 446,249   | 606,437  |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ดอกเบี้ยค้างรับ                       | 586,330  | 798,198   | 1        |
|                                   |          |           | ,010,596 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | 120      | 15        | 191      |
|                                   | ,111,571 | 3,166,754 | ,877,473 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| หัก รายได้รอตัดบัญชี                   | (12,     | (16       | (21,     |
|                                   | 212,380) | ,619,783) | 872,843) |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ                | (4,      | (5        | (6,      |
|                                   | 233,393) | ,119,272) | 143,902) |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| หัก                                | (1,651)  | (733)     | (        |
| ค                                 |          |           | 423,100) |
| ่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| รวม                               | 103      | 13        | 163      |
| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | ,664,147 | 1,426,966 | ,832,939 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                 | 7        | 6,543,304 | 4        |
|                                   | ,736,299 |           | ,979,625 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ             | 901,147  | 938,478   | 1        |
|                                   |          |           | ,369,832 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ค่าความนิยมและสินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ    | 230,082  | 348,503   | 3        |
|                                   |          |           | ,410,776 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี             | 1        | 668,882   | 618,666  |
|                                   | ,206,814 |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ลูกหนี้จาก                           | 413,556  | 279,192   | 4        |
| การซื้อขายหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า |          |           | ,818,085 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ลูกหนี้สำนักหักบัญชี                     | 140,780  | 33,168    | 756,716  |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| สินทรัพย์อื่นสุทธิ                       | 1        | 1,171,829 | 1        |
|                                   | ,270,517 |           | ,796,016 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| รวมสินทรัพย์                         | 143      | 18        | 233      |
|                                   | ,106,901 | 9,995,617 | ,012,680 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+

ธนาคารเกียรตินาคิน จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบแสดงฐานะการเงิน (ต่อ)

+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| (หน่วย : พันบาท)                    | ณ วันที่ 31 |           |          |
|                                   | ธันวาคม   |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
|                                   | 2553     | 2554      | 2555     |
|                                   |          |           |          |
|                                   | ป        | ปรับปรุงใหม่ |          |
|                                   | รับปรุงใหม่ |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เงินรับฝาก                          | 75       | 6         | 153      |
|                                   | ,931,269 | 9,039,581 | ,027,238 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ   | 3        | 5,220,382 | 5        |
|                                   | ,201,942 |           | ,468,407 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม                | 282,604  | 231,839   | 374,595  |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| หนี้สินตราสารอนุพันธ์                   | 42       | 701       | 7,931    |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม             | 35       | 8         | 29       |
|                                   | ,307,852 | 6,012,821 | ,123,336 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ประมาณการหนี้สิน                     | 192,639  | 223,676   | 327,599  |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี            | -        | -         | 163,329  |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เจ้าหนี้สำนักหักบัญชี                    | 16,135   | 90,294    | 149,364  |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เ                                 | 475,853  | 170,996   | 4        |
| จ้าหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า |          |           | ,757,450 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย                      | 453,762  | 872,048   | 834,779  |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เจ้าหนี้อื่น                           | 1        | 1,537,726 | 1        |
|                                   | ,094,058 |           | ,962,853 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| เจ้าหนี้กรมบังคับคดี                    | 575,380  | 575,380   | 575,380  |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ภา                                | 745,638  | 61,583    | 376,285  |
| ษีเงินได้นิติบุคคลและภาษีธุรกิจเฉพาะค้างจ่าย |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| หนี้สินอื่น                            | 2        | 1,694,365 | 2        |
|                                   | ,711,829 |           | ,666,576 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| รวมหนี้สิน                           | 120      | 16        | 199      |
|                                   | ,989,003 | 5,731,392 | ,815,122 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ส่วนของเจ้าของ                      |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ทุนจดทะเบียน                        |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| หุ้นสามัญ 852,337,268 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 | 6        | 6,603,289 | 8        |
| บาท                               | ,961,000 |           | ,523,373 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ทุนที่ออกจำหน่ายและชำระแล้วเต็มมูลค่า     |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| หุ้นสามัญ 832,831,859 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 | 5        | 6,343,289 | 8        |
| บาท                               | ,658,258 |           | ,328,319 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                      | 3        | 3,715,267 | 9        |
|                                   | ,062,445 |           | ,088,009 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| องค์ประกอบอื่นของส่วนของเจ้าของ        | 1        | 1,150,683 | 1        |
|                                   | ,199,599 |           | ,121,989 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| กำไรสะสม - จัดสรรแล้ว               |          |           |          |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| สำรองตามกฎหมาย                    | 722,846  | 722,846   | 782,332  |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| อื่น ๆ                              | 380      | 380       | 380      |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| กำไรสะสมยังไม่ได้จัดสรร               | 11       | 1         | 13       |
|                                   | ,233,833 | 1,952,624 | ,577,141 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| รวมส่วนของบริษัทใหญ่                  | 21       | 2         | 32       |
|                                   | ,877,361 | 3,885,089 | ,898,170 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม            | 240,537  | 379,135   | 299,388  |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| รวมส่วนของเจ้าของ                   | 22       | 2         | 33       |
|                                   | ,117,898 | 4,264,224 | ,197,558 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+
| รวมหนี้สินและส่วนของเจ้าของ            | 143      | 18        | 233      |
|                                   | ,106,901 | 9,995,616 | ,012,680 |
+-----------------------------------+----------+-----------+----------+

 ธนาคารเกียรตินาคิน จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ 

+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| (หน่วย : พันบาท)                         | 2553    | 2554    | 2555    |
|                                        |         |         |         |
|                                        | ปร      |         |         |
|                                        | ับปรุงใหม่ |         |         |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายได้ดอกเบี้ย                            | 8,      | 11,     | 14,     |
|                                        | 767,254 | 296,385 | 451,703 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                          | 2,      | 4,      | 7,      |
|                                        | 941,643 | 820,659 | 338,952 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                         | 5,      | 6,      | 7,      |
|                                        | 825,611 | 475,726 | 112,751 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ                | 1,      | 1,      | 2,      |
|                                        | 255,556 | 573,428 | 572,765 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ              | 103,542 | 154,092 | 292,147 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ             | 1,      | 1,      | 2,      |
|                                        | 152,014 | 419,336 | 280,618 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไร (ขาดทุน)                           | 108,528 | (       | 225,865 |
| สุทธ                                    |         | 11,640) |         |
| ิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ |         |         |         |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไรสุทธิจากเงินลงทุน                      | 258,307 | 179,544 | 443,304 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย            | 1,      | 1,      | 1,      |
|                                        | 482,578 | 244,851 | 223,813 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายได้จากเงินปันผล                        | 65,417  | 54,943  | 22,567  |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| รายได้จากการดำเนินงานอื่นๆ                 | 182,484 | 166,901 | 208,714 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| รวมรายได้จากการดำเนินงาน                 | 9,      | 9,      | 11,     |
|                                        | 074,939 | 529,661 | 517,631 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่นๆ                |         |         |         |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน                    | 1,      | 2,      | 3,      |
|                                        | 817,122 | 340,283 | 034,642 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าตอบแทนกรรมการ                        | 9,184   | 13,331  | 18,967  |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์        | 703,900 | 859,225 | 1,      |
|                                        |         |         | 026,197 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าภาษีอากร                              | 208,398 | 270,843 | 288,136 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| ค่าเสียหายจากการผิดสัญญาเข้าประมูลทรัพย์       | 582,749 | -       | -       |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| ขาดทุนจากการปรับมูลค่าทรัพย์สินรอการขาย       | 71,827  | (1      | 85,987  |
| (โอนกลับ)                               |         | 10,748) |         |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| อื่นๆ                                    | 1,      | 1,      | 1,      |
|                                        | 132,113 | 457,599 | 475,728 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| รวมค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่นๆ             | 4,      | 4,      | 5,      |
|                                        | 525,293 | 830,533 | 929,429 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการด้อยค่า     | 469,961 | 1,      | 1,      |
|                                        |         | 277,642 | 554,971 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้          | 4,      | 3,      | 4,      |
|                                        | 079,685 | 421,486 | 033,231 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| หัก ภาษีเงินได้                            | 772,561 | 1,      | 605,446 |
|                                        |         | 121,548 |         |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไรสุทธิ                                | 3,      | 2,      | 3,      |
|                                        | 307,124 | 299,938 | 427,785 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น                     |         |         |         |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไร (ขาดทุน)                           | (       | (       | (       |
| จากการวัดมูลค่าเงินลงทุนในสิทธิเรียกร้อง        | 87,172) | 67,862) | 67,273) |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไร (ขาดทุน) จากการวัดมูลค่าหลักทรัพย์เผื่อขาย | 405,431 | (       | 81,447  |
|                                        |         | 16,954) |         |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไร (ขาดทุน)                           | -       | (       | 15,784  |
| จากประมาณการโครงการผลประโยชน์ของพนักงาน  |         | 39,359) |         |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| ภาษ๊เงินได้เกี่ยวกับองค์ประกอบของกำไร (ขาดทุน) | (1      | 48,404  | (       |
| เบ็ดเสร็จอื่น                              | 28,914) |         | 38,955) |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| รวมกำไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จอื่น              | 189,345 | 75,770  | 8,998   |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไรเบ็ดเสร็จรวม                         | 3,      | 2,      | 3,      |
|                                        | 496,469 | 224,168 | 418,787 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                        |         |         |         |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| การแบ่งปันกำไรสุทธิ - ส่วนที่เป็นของบริษัทใหญ่    | 3,      | 2,      | 3,      |
|                                        | 281,025 | 272,627 | 391,287 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| - ส่วนที่เป็นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม     | 26,099  | 27,311  | 36,498  |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
|                                        |         |         |         |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| การแบ่งปันกำไรเบ็ดเสร็จรวม -               | 3,      | 2,      | 3,      |
| ส่วนที่เป็นของบริษัทใหญ่                      | 469,404 | 192,226 | 380,166 |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| - ส่วนที่เป็นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม     | 27,065  | 31,942  | 38,621  |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| กำไรต่อหุ้นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่ -              | 6.01    | 3.59    | 4.88    |
| กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน                        |         |         |         |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+
| - กำไรต่อหุ้นปรับลด                        | 5.74    | 3.57    | 4.85    |
+----------------------------------------+---------+---------+---------+

 ธนาคารเกียรตินาคิน จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด 

+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม                  |   | 2553  | 2 |        |   |   | 2555  |
|                                           |   |       | 5 |        |   |   |       |
|                                           |   | ปรับป  | 5 |        |   |   |       |
|                                           |   | รุงใหม่ | 4 |        |   |   |       |
|                                           |   |       |   |        |   |   |       |
|                                           |   |       | ป |        |   |   |       |
|                                           |   |       | ร |        |   |   |       |
|                                           |   |       | ับ |        |   |   |       |
|                                           |   |       | ป |        |   |   |       |
|                                           |   |       | ร |        |   |   |       |
|                                           |   |       | ุง |        |   |   |       |
|                                           |   |       | ใ |        |   |   |       |
|                                           |   |       | ห |        |   |   |       |
|                                           |   |       | ม่ |        |   |   |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมการดำเนินงาน            |   |       |   |        |   |   |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้             |   | 4,07  |   | 3,4    | 4 |   |       |
|                                           |   | 9,685 |   | 21,486 | , |   |       |
|                                           |   |       |   |        | 0 |   |       |
|                                           |   |       |   |        | 3 |   |       |
|                                           |   |       |   |        | 3 |   |       |
|                                           |   |       |   |        | , |   |       |
|                                           |   |       |   |        | 2 |   |       |
|                                           |   |       |   |        | 3 |   |       |
|                                           |   |       |   |        | 1 |   |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| รายการปรับกระ                              |   |       |   |        |   |   |       |
| ทบกำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้เป็นเงินสดรับ |   |       |   |        |   |   |       |
| (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน                   |   |       |   |        |   |   |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ค่าเสื่อมราคา                                | 2 |       |   | 3      |   | 3 |       |
|                                           | 7 |       |   | 17,320 |   | 4 |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | 6 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| รายจ่ายตัดบัญชี                               | 7 |       |   | 1      |   | 1 |       |
|                                           | 5 |       |   | 02,179 |   | 1 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 8 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| (ส่วนลด) ส่วนเกินตัดจำหน่ายของเงินลงทุนในหลักทรัพย์ | 1 |       |   | 62,903 |   | ( |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                         | 9 |       |   | 1,5    |   | 1 |       |
|                                           | 6 |       |   | 49,677 |   | , |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 7 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 7 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 7 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้                  | 3 |       |   | 2,106  |   | 1 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 7 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   |   |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| (กำไร)                                    | ( |       |   | 1      |   | ( |       |
| ขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุนในสิทธิเรียกร้อง       | 1 |       |   | 04,360 |   | 9 |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | ) |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | ) |       |   |        |   |   |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| กำไรที่ยังไม่เกิด                              | ( |       |   | (15    |   | ( |       |
| จากการโอนเงินลงทุนในสิทธิเรียกร้องไปเป็นเงินให้กู้ยืม | 2 |       |   | 4,359) |   | 6 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | ) |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ขาดทุน (กำไร)                              | ( |       |   | 4,999  |   | 2 |       |
| ที่ยังไม่เกิดจากการแปลงค่าเงินตราต่างประเทศ       | 3 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 7 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | ) |       |   |        |   | 8 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ขาดทุนจากการลดราคาเงินลงทุนในหลักทรัพย์         | ( |       |   | (375)  |   | ( |       |
| (โอนกลับ)                                  | 4 |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | ) |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ขาดทุนจากการลดราคาทรัพย์สินรอการขาย (โอนกลับ)  | 7 |       |   | (11    |   | 8 |       |
|                                           | 1 |       |   | 0,748) |   | 5 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 8 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ขาดทุนจากการด้อยค่าของสินทรัพย์อื่น               | 7 |       |   | 39,364 |   | 3 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   | 8 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุนในหลักทรัพย์  | 1 |       |   | (2     |   | ( |       |
|                                           | 5 |       |   | 6,454) |   | 3 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 7 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ขาดทุนจากการจำหน่ายลูกหนี้เงินให้สินเชื่อ           | - |       |   | -      |   | 5 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 7 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | , |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 7 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 2 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| กำไรจากการจำหน่ายอุปกรณ์                     | ( |       |   | (      |   | ( |       |
|                                           | 1 |       |   | 7,451) |   | 7 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | ) |       |
|                                           | ) |       |   |        |   |   |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายอุปกรณ์                  | 4 |       |   | 1,422  |   | 1 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 3 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ค่าเสียหายจากการผิดสัญญาเข้าประมูลทรัพย์          | 5 |       |   | -      |   | - |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | , |       |   |        |   |   |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   |   |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                            | ( |       |   | (6,47  |   | ( |       |
|                                           | 5 |       |   | 5,726) |   | 7 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | 7 |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | ) |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| รายได้เงินปันผล                              | ( |       |   | (5     |   | ( |       |
|                                           | 6 |       |   | 4,943) |   | 2 |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 7 |       |
|                                           | ) |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| เงินสดรับดอกเบี้ย                             | 8 |       |   | 11,1   |   | 1 |       |
|                                           | , |       |   | 47,928 |   | 4 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 7 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| เงินสดจ่ายดอกเบี้ย                            | ( |       |   | (4,40  |   | ( |       |
|                                           | 2 |       |   | 2,374) |   | 7 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | ) |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| เงินสดรับเงินปันผล                            | 6 |       |   | 51,611 |   | 3 |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | 6 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| เงินสดจ่ายภาษีเงินได้                          | ( |       |   | (1,22  |   | ( |       |
|                                           | 1 |       |   | 9,077) |   | 2 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | ) |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | ) |       |   |        |   |   |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ค่าใช้จ่ายประมาณการหนี้สินเพิ่มขึ้น (ลดลง)          | 2 |       |   | (      |   | 1 |       |
|                                           | 8 |       |   | 9,553) |   | 6 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   | 2 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ภาษีธุรกิจเฉพาะค้างจ่ายเพิ่มขึ้น (ลดลง)            | 3 |       |   | (119)  |   | ( |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายเพิ่มขึ้น                        | 2 |       |   | 81,841 |   | 6 |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 0 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ส่วนเกินของส่วนได้เสียใ                        | ( |       |   | -      |   | - |       |
| นมูลค่ายุติธรรมสุทธิของสินทรัพย์สุทธิที่ระบุได้สูงกว่าต้นทุน | 2 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | , |       |   |        |   |   |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   |   |       |
|                                           | ) |       |   |        |   |   |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| กำไรจากการดำเนิน                           | 5 |       |   | 4,4    |   | 6 |       |
| งานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน | , |       |   | 16,017 |   | , |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 8 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง               |   |       |   |        |   |   |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน              | 3 |       |   | (8,11  |   | 9 |       |
|                                           | , |       |   | 0,423) |   | , |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 3 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| เงินลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อค้าและเผื่อขาย            | 4 |       |   | (16,40 |   | ( |       |
|                                           | , |       |   | 3,229) |   | 6 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| เงินลงทุนในสิทธิเรียกร้อง                       | 4 |       |   | 6      |   | 4 |       |
|                                           | 1 |       |   | 74,763 |   | 6 |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   | 2 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | 3 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า         | ( |       |   | 1      |   | ( |       |
|                                           | 1 |       |   | 34,364 |   | 1 |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | ) |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ลูกหนี้สำนักหักบัญชี                             | 9 |       |   | 1      |   | ( |       |
|                                           | 3 |       |   | 07,612 |   | 4 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   | 7 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 7 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           |   |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| เงินให้สินเชื่อและลูกหนี้                         | ( |       |   | (30,18 |   | ( |       |
|                                           | 2 |       |   | 6,212) |   | 3 |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | 6 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           | 4 |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 3 |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | ) |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| ทรัพย์สินรอการขาย                            | 3 |       |   | 3,1    |   | 3 |       |
|                                           | , |       |   | 00,620 |   | , |       |
|                                           | 8 |       |   |        |   | 5 |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 8 |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 0 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | 9 |       |   |        |   | 4 |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+
| สินทรัพย์อื่น                                  | ( |       |   | 16,597 |   | ( |       |
|                                           | 2 |       |   |        |   | 3 |       |
|                                           | 5 |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | 6 |       |   |        |   | 0 |       |
|                                           | , |       |   |        |   | , |       |
|                                           | 1 |       |   |        |   | 1 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 4 |       |
|                                           | 7 |       |   |        |   | 9 |       |
|                                           | ) |       |   |        |   | ) |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+---+---+-------+

ธนาคารเกียรตินาคิน จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม                  |   | 2553  | 2 |        | 2555  |
|                                           |   |       | 5 |        |       |
|                                           |   | ปรับป  | 5 |        |       |
|                                           |   | รุงใหม่ | 4 |        |       |
|                                           |   |       |   |        |       |
|                                           |   |       | ป |        |       |
|                                           |   |       | ร |        |       |
|                                           |   |       | ับ |        |       |
|                                           |   |       | ป |        |       |
|                                           |   |       | ร |        |       |
|                                           |   |       | ุง |        |       |
|                                           |   |       | ใ |        |       |
|                                           |   |       | ห |        |       |
|                                           |   |       | ม่ |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| หนี้สินดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง                 |   |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินรับฝาก                                  |   | (177  |   | (6,89  | 83,98 |
|                                           |   | ,594) |   | 1,688) | 7,657 |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน            |   | (446  |   | 2,0    | 24    |
|                                           |   | ,199) |   | 18,440 | 8,025 |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม                        | 8 |       |   | (5     | 14    |
|                                           | 7 |       |   | 0,765) | 2,756 |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 1 |       |   |        |       |
|                                           | 1 |       |   |        |       |
|                                           | 2 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
|   เจ้าหนี้สำนักหักบัญชี                          | ( |       |   | 74,159 | (416  |
|                                           | 1 |       |   |        | ,414) |
|                                           | 8 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
|                                           | 4 |       |   |        |       |
|                                           | 6 |       |   |        |       |
|                                           | ) |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เจ้าหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า        | 4 |       |   | (30    | 85    |
|                                           | 4 |       |   | 4,857) | 7,891 |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 4 |       |   |        |       |
|                                           | 5 |       |   |        |       |
|                                           | 2 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินกู้ยืมระยะสั้น                              | 8 |       |   | 47,2   | (5    |
|                                           | 1 |       |   | 59,969 | 6,181 |
|                                           | 7 |       |   |        | ,846) |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 7 |       |   |        |       |
|                                           | 2 |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เจ้าหนี้อื่น                                   | 2 |       |   | 4      | 40    |
|                                           | 7 |       |   | 36,119 | 6,407 |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
|                                           | 2 |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| หนี้สินอื่น                                    | 1 |       |   | (1,09  | 11    |
|                                           | , |       |   | 0,429) | 2,436 |
|                                           | 5 |       |   |        |       |
|                                           | 1 |       |   |        |       |
|                                           | 6 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 7 |       |   |        |       |
|                                           | 1 |       |   |        |       |
|                                           | 2 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน                 | ( |       |   | (4,79  | 5,19  |
|                                           | 5 |       |   | 8,943) | 6,357 |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 1 |       |   |        |       |
|                                           | 5 |       |   |        |       |
|                                           | 8 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
|                                           | 8 |       |   |        |       |
|                                           | 4 |       |   |        |       |
|                                           | ) |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน                   |   |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดจ่ายเพื่อซื้อลงทุนในหลักทรัพย์ระยะยาว         |   | (491  |   | (37    | (602  |
|                                           |   | ,600) |   | 1,514) | ,940) |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
|   เงินสดรับจากการขายเงินลงทุนในหลักทรัพย์ระยะยาว |   | 2,35  |   | 2,6    | 51    |
|                                           |   | 8,063 |   | 37,667 | 5,251 |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดรับจากการขายเงินลงทุนในบริษัทย่อย          | 2 |       |   | -      | -     |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
|   เงินสดรับจากการรวมกิจการ                   | ( |       |   | (20    | 1,09  |
|                                           | 4 |       |   | 5,973) | 5,254 |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | 7 |       |   |        |       |
|                                           | 7 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
|                                           | 7 |       |   |        |       |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
|                                           | ) |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดจ่ายให้ผู้ถือหุ้นส่วนน้อยเพื่อซื้อหุ้นเพิ่ม           | - |       |   | -      | (63   |
|                                           |   |       |   |        | ,038) |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดจ่ายเพื่อซื้ออาคารและอุปกรณ์                | ( |       |   | (33    | (406  |
|                                           | 4 |       |   | 8,077) | ,954) |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
|                                           | 8 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
|                                           | 5 |       |   |        |       |
|                                           | ) |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดรับจากการขายอุปกรณ์                     | 1 |       |   | 8,376  | 7,547 |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 4 |       |   |        |       |
|                                           | 6 |       |   |        |       |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดจ่ายเพื่อซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน                | ( |       |   | (13    | (113  |
|                                           | 1 |       |   | 4,662) | ,899) |
|                                           | 1 |       |   |        |       |
|                                           | 6 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 1 |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | ) |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
|   เงินสดสุทธิจากกิจกรรมลงทุน                   | ( |       |   | 1,5    | 43    |
|                                           | 2 |       |   | 95,817 | 1,221 |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 7 |       |   |        |       |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
|                                           | 2 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 5 |       |   |        |       |
|                                           | 7 |       |   |        |       |
|                                           | 2 |       |   |        |       |
|                                           | ) |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                |   |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดรับจากการเพิ่มทุน                        | 8 |       |   | 1,3    | 19    |
|                                           | 3 |       |   | 37,853 | 0,936 |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดรับจากการออกหุ้นกู้                       | 1 |       |   | 8,7    | 18,22 |
|                                           | 3 |       |   | 72,000 | 5,688 |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 4 |       |   |        |       |
|                                           | 6 |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดจ่ายเพื่อการไถ่ถอนหุ้นกู้                    | ( |       |   | (5,32  | (2    |
|                                           | 5 |       |   | 7,000) | 0,296 |
|                                           | , |       |   |        | ,700) |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | 4 |       |   |        |       |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | ) |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินปันผลจ่าย                                | ( |       |   | (1,52  | (     |
|                                           | 1 |       |   | 2,350) | 1,719 |
|                                           | , |       |   |        | ,935) |
|                                           | 2 |       |   |        |       |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
|                                           | 2 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 6 |       |   |        |       |
|                                           | 5 |       |   |        |       |
|                                           | 4 |       |   |        |       |
|                                           | ) |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินปันผลจ่ายให้แก่ผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                 | ( |       |   | -      | (3    |
|                                           | 3 |       |   |        | ,884) |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 6 |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | 8 |       |   |        |       |
|                                           | ) |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินลดทุนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย            | ( |       |   | (1     | (84   |
|                                           | 3 |       |   | 1,963) | ,107) |
|                                           | 2 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 6 |       |   |        |       |
|                                           | 6 |       |   |        |       |
|                                           | 8 |       |   |        |       |
|                                           | ) |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดสุทธิจากกิจกรรมจัดหาเงิน                  | 7 |       |   | 3,2    | (     |
|                                           | , |       |   | 48,540 | 3,688 |
|                                           | 9 |       |   |        | ,002) |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 4 |       |   |        |       |
|                                           | 6 |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้นสุทธิ        | 9 |       |   | 45,414 | 1,93  |
|                                           | 8 |       |   |        | 9,576 |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
|                                           | 1 |       |   |        |       |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม | 7 |       |   | 8      | 89    |
|                                           | 5 |       |   | 53,059 | 8,473 |
|                                           | 4 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 1 |       |   |        |       |
|                                           | 4 |       |   |        |       |
|                                           | 6 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 31       | 8 |       |   | 8      | 2,83  |
| ธันวาคม                                    | 5 |       |   | 98,473 | 8,049 |
|                                           | 3 |       |   |        |       |
|                                           | , |       |   |        |       |
|                                           | 0 |       |   |        |       |
|                                           | 5 |       |   |        |       |
|                                           | 9 |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
|                                           |   |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+
|                                           |   |       |   |        |       |
+-------------------------------------------+---+-------+---+--------+-------+

ธนาคารเกียรตินาคิน จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย 

อัตราส่วนทางการเงิน (RATIO ANALYSIS)

+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนทางการเงิน                            | ปี    | ปี     | ปี     |
|                                             | 2553 | 2554  | 2555  |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร            |      |       |       |
| (Profitability Ratio)                       |      |       |       |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตรากำไรขั้นต้น^((A))                          | 69.6 | 61.3  | 55.2  |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตรากำไรสุทธิ                                 | 35.7 | 23.5  | 28.7  |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น                           | 16.5 | 9.9   | 13.0  |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อ^((B))             | 7.8  | 7.8   | 7.9   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราดอกเบี้ยจ่าย^((C))                         | 2.7  | 3.5   | 4.0   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อ               | 5.1  | 4.3   | 3.9   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน                      | 5.2  | 3.2   | 4.4   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน           |      |       |       |
| (Efficiency Ratio)                          |      |       |       |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์^((D))         | 4.3  | 3.9   | 3.4   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์                       | 2.4  | 1.4   | 1.6   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า)                   | 0.1  | 0.1   | 0.1   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน (Financial    |      |       |       |
| Ratio)                                      |      |       |       |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของเจ้าของ                   | 5.5  | 6.8   | 6.0   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม                       | 96.2 | 87.4  | 92.6  |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก                       | 1    | 196.6 | 110.4 |
|                                             | 41.3 |       |       |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝากและเงินกู้ยืม              | 96.5 | 87.6  | 92.8  |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม                      | 62.8 | 41.7  | 76.6  |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล                           | 50.8 | 53.3  | 58.9* |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| เงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (งบการเงินเฉพาะธนาคาร)  | 1    | 15.40 | 14.69 |
|                                             | 5.18 |       |       |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนคุณภาพสินทรัพย์ (Asset Quality Ratio)    |      |       |       |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม            | 2.9  | 3.5   | 3.4   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม                       | 0.5  | 0.5   | 0.4   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ต่อสินเชื่อรวม     | 4.6  | 3.5   | 3.3   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวมและดอกเบี้ยค้างรับ  | 0.5  | 0.6   | 0.6   |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนอื่นๆ (Other Ratio)                    |      |       |       |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
| อัตราส่วนเงินกองทุนสภาพคล่องต่อหนี้สินทั่วไป (Net      |      |       |       |
| Capital Ratio ตามเกณฑ์ กลต.)                 |      |       |       |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+
|   บล.เกียรตินาคิน                              | 9    | 1     | 69.34 |
|                                             | 6.20 | 25.43 |       |
|   บล.ภัทร                                    |      |       | 52.83 |
|                                             | 6    | 85.67 |       |
|                                             | 5.84 |       |       |
+---------------------------------------------+------+-------+-------+

*ที่ประชุมคณะกรรมการธนาคารครั้งที่ 3/2556 เมื่อวันที่ 7 มีนาคม 2556
มีมติเห็นชอบให้เสนอที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นอนุมัติการจ่ายเงินปันผลจากการดำเนินงานปี 2555
ในอัตราหุ้นละ 2.40 บาท คิดเป็นอัตราการจ่ายเงินปันผลร้อยละ 58.9 โดยคำนวณจากจำนวนหุ้น
ณ วันที่ 7 มีนาคม 2556

(A) อัตรากำไรขั้นต้น = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ / รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

(B) อัตราดอกเบี้ยรับ = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล /
(เงินให้สินเชื่อเฉลี่ย+รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ยเฉลี่ย)

(C) อัตราดอกเบี้ยจ่าย = ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย /
(เงินฝากเฉลี่ย+เงินกู้ยืมเฉลี่ย+หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถามเฉลี่ย+รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินที่มีดอกเบี้ยเฉลี่ย)

(D) อัตราส่วนรายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ = รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ /
สินทรัพย์เฉลี่ย

1.  คำอธิบายและวิเคราะห์ผลการดำเนินงาน

คำอธิบายและวิเคราะห์งบการเงินของฝ่ายบริหาร (MD&A) สำหรับงวดปี 2555 สิ้นสุดวันที่ 31
ธันวาคม 2555 ซึ่งอธิบายการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญในงบการเงินรวมที่ตรวจสอบแล้ว
โดยเป็นการเปรียบเทียบผลการดำเนินงานรวม และฐานะการเงินรวม สำหรับงวดปี 2555 กับปี
2554

ภาพรวมการดำเนินธุรกิจในปี 2555

สินเชื่อของธนาคารมีการขยายตัวต่อเนื่องตั้งแต่ต้นปี ในอัตราการเติบโตของสินเชื่อร้อยละ 24.5
จากสิ้นปีก่อน โดยเป็นการเติบโตของสินเชื่อทุกประเภท สำหรับสินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์
ธนาคารได้เน้นสินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์ใช้แล้วเพิ่มขึ้นตั้งแต่ครึ่งปีหลังของปี 2555
ขณะที่รถยนต์ใหม่ยังคงได้รับปัจจัยบวกจากยอดจำหน่ายรถยนต์ในประเทศที่ปรับตัวเพิ่มขึ้นอย่างมาก
และมาตรการรถยนต์คันแรกของรัฐบาลที่ช่วยกระตุ้นตลาดรถยนต์ให้เติบโต นอกจากนี้
สินเชื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์
และสินเชื่อเอสเอ็มอีมีการขยายตัวไปยังต่างจังหวัดที่มีการขยายตัวทางเศรษฐกิจที่ดี

สำหรับเงินฝากและเงินกู้ยืม ธนาคารได้ปรับลดสัดส่วนตั๋วแลกเงิน (Bill of Exchange : BE)
ลงตั้งแต่ไตรมาส 1/2555 หลังจากที่ธนาคารแห่งประเทศไทย
จะเรียกเก็บเงินค่าธรรมเนียมนำส่งเพื่อชำระหนี้กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน
(FIDF) จากธนาคารพาณิชย์ในอัตราร้อยละ 0.46 ของฐานเงินฝาก ตั๋วแลกเงิน
และเงินกู้ยืมทุกประเภท และเรียกเก็บเงินนำส่งเข้ากองทุนคุ้มครองเงินฝาก (DPA)
ในอัตราร้อยละ 0.01 ของฐานเงินฝาก โดยเน้นระดมเงินในรูปแบบของเงินฝากกระแสรายวัน
เงินฝากออมทรัพย์ เงินฝากประจำ และเงินกู้ยืมทั้งระยะสั้นและระยะยาวเพิ่มขึ้น
และได้ยกเลิกการเสนอขาย BE ต่อประชาชนทั่วไปตั้งแต่ต้นไตรมาส 3/2555

ธนาคารเปิดสาขาเพิ่ม 15 แห่ง ในปี 2555 รวมเป็น 87 สาขา และมีพนักงาน ณ สิ้นปี 2555
จำนวน 3,860 คน (รวมพนักงานของทุนภัทร และบล.ภัทร)

เหตุการณ์และการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญในปี 2555

-   สถานการณ์มหาอุทกภัยในปี 2554

จากสถานการณ์มหาอุทกภัยของประเทศไทยในช่วงปลายปี 2554
ธนาคารแห่งประเทศไทยได้ออกมาตรการให้ธนาคารพาณิชย์สามารถคงสถานะจัดชั้นของลูกหนี้ไว้เดิมก่อนประสบอุทกภัย
รวมถึงการสนับสนุนให้ดูแลลูกหนี้
โดยสามารถผ่อนปรนเงื่อนไขการชำระหนี้และการปรับโครงสร้างได้ อย่างไรก็ดี
ธนาคารได้ออกมาตรการช่วยเหลือลูกหนี้ ทั้งการพักชำระหนี้เงินต้นและดอกเบี้ย
ตลอดจนการปรับโครงสร้างหนี้ให้เหมาะสม รวมทั้งได้ทำการตั้งสำรองค่าใช้จ่ายหนี้สูญ
และหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มเติม และติดตามคุณภาพสินเชื่ออย่างใกล้ชิด
เพื่อให้มั่นใจว่าคุณภาพสินเชื่ออยู่ในเกณฑ์ดี

-   การร่วมกิจการและร่วมบริหารงานกับบริษัททุนภัทร จำกัด (มหาชน) (“ทุนภัทร”)
    เป็นผลสำเร็จ

ตามที่ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปี 2555 เมื่อวันที่ 26 เมษายน 2555
ได้มีมติอนุมัติการร่วมกิจการระหว่างธนาคารกับบริษัททุนภัทร จำกัด (มหาชน) (“ทุนภัทร”)
ตามแผนการร่วมกิจการ
ธนาคารได้ทำคำเสนอซื้อหลักทรัพย์ทั้งหมดของทุนภัทรจากผู้ถือหุ้นทุกรายของทุนภัทร ระหว่างวันที่ 7
สิงหาคม - 11 กันยายน 2555 (รวม 25 วันทำการ)
เพื่อการเพิกถอนหุ้นของทุนภัทรออกจากการเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
(ตลาดหลักทรัพย์ฯ) ในอัตราการแลกเปลี่ยนหุ้นเท่ากับหุ้นสามัญของทุนภัทร 1 หุ้น
ต่อหุ้นสามัญเพิ่มทุนของธนาคาร 0.9135 หุ้น
ภายใต้เงื่อนไขว่าเมื่อสิ้นสุดระยะเวลาการทำคำเสนอซื้อหลักทรัพย์
จำนวนผู้ถือหุ้นของทุนภัทรที่ตอบรับคำเสนอซื้อหลักทรัพย์จะต้องมีจำนวนรวมกันแล้วไม่น้อยกว่าร้อยละ
75 ของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดของทุนภัทร
และในกรณีที่ผลตอบรับคำเสนอซื้อที่ได้มีสัดส่วนมากกว่าร้อยละ 90
ของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดของทุนภัทร ธนาคารจะดำเนินการโอนหุ้นทั้งหมดใน
บล.เกียรตินาคินที่ราคาเท่ากับมูลค่าตามบัญชี และโอนหุ้นในบลจ.เกียรตินาคิน ที่ราคาเท่ากับต้นทุน
ให้กับทุนภัทร

การร่วมกิจการระหว่างธนาคารและทุนภัทรเป็นผลสำเร็จ เมื่อวันที่ 11 กันยายน 2555
โดยเมื่อสิ้นสุดการทำคำเสนอซื้อ มีผู้ถือหุ้นของทุนภัทรร้อยละ 99.93
ของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดของทุนภัทรตอบรับคำเสนอซื้อหลักทรัพย์
ส่งผลให้ธนาคารมีหุ้นสามัญเพิ่มขึ้น 191,979,745 หุ้น
โดยหุ้นเพิ่มทุนได้เริ่มซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ฯ ในวันที่ 25 กันยายน 2555
ซึ่งเป็นวันเดียวกับที่หุ้นของทุนภัทรเพิกถอนออกจากตลาดหลักทรัพย์ฯ

นอกจากนี้ ธนาคารได้ดำเนินการซื้อหุ้น บลจ.เกียรตินาคิน ในสัดส่วนร้อยละ 40
ของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดจากกองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (“กบข.”)
ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการธนาคาร ครั้งที่ 7/2555 เมื่อวันที่ 7 กันยายน 2555
โดยได้ชำระราคา 63 ล้านบาท และรับโอนหุ้นเมื่อวันที่ 28 กันยายน 2555 จำนวน 4.8 ล้านหุ้น
และเกิดค่าความนิยม 19 ล้านบาท จากการซื้อหุ้นครั้งนี้ ส่งผลให้ธนาคารถือหุ้นใน
บลจ.เกียรตินาคินทั้งสิ้นร้อยละ 99.9 ซึ่งต่อมา ในวันที่ 28 ธันวาคม 2555
ธนาคารได้ดำเนินการโอนหุ้นของบลจ.เกียรตินาคิน และในวันที่ 2 มกราคม 2556
ธนาคารได้โอนหุ้น บล.เกียรตินาคินให้กับทุนภัทร ตามแผนการร่วมกิจการ

ธุรกิจของกลุ่มธุรกิจการเงินเกียรตินาคินภัทร แบ่งธุรกิจออกเป็น 4 กลุ่ม คือ 1)
ธุรกิจธนาคารพาณิชย์ ประกอบด้วย สินเชื่อรายย่อย และสินเชื่อธุรกิจ ประกอบด้วย
สินเชื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ และสินเชื่อเอสเอ็มอี
ภายใต้การดูแลของประธานธุรกิจธนาคารพาณิชย์และกรรมการผู้จัดการใหญ่ 2) ธุรกิจตลาดทุน
ประกอบด้วย ธุรกิจนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ ธุรกิจวานิชธนกิจ ธุรกิจการลงทุน
และธุรกิจจัดการกองทุน ภายใต้การดูแลของประธานธุรกิจตลาดทุนและกรรมการผู้จัดการใหญ่ 3)
ธุรกิจธนบดีธนกิจ และ 4) ธุรกิจบริหารหนี้ โดยธุรกิจธนบดีธนกิจ
และธุรกิจบริหารหนี้อยู่ภายใต้การดูแลของประธานสายธุรกิจและรายงานโดยตรงต่อประธานเจ้าหน้าที่บริหาร

งบการเงินรวมสำหรับปี 2555

งบการเงินรวมสำหรับปี 2555 ได้รวมผลการดำเนินงานของทุนภัทรและบล.ภัทร
ในงบการเงินรวมตั้งแต่วันที่ 12 กันยายน 2555 เป็นต้นไป
โดยมีรายการบัญชีที่เกิดขึ้นจากการร่วมกิจการแสดงในงบแสดงฐานะการเงิน ดังนี้

-   เงินลงทุนในทุนภัทรจำนวน 8,927 ล้านบาท บันทึกในงบการเงินเฉพาะธนาคาร

-   ส่วนของเจ้าของเพิ่มขึ้นจากจำนวนหุ้นสามัญที่เพิ่มขึ้นจำนวน 191,979,745 หุ้น
    มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 10 บาท และส่วนเกินมูลค่าหุ้นจำนวน 7,007 ล้านบาท

-   ค่าความนิยมบันทึกในงบการเงินรวม จำนวน 4,770 ล้านบาท
    ซึ่งคิดจากส่วนต่างของมูลค่าของสิ่งตอบแทนที่โอนให้ ณ วันที่ซื้อ คือ
    จำนวนหุ้นเพิ่มทุนคูณราคาหุ้น KK (46.50 บาทต่อหุ้น) ณ วันปิดการทำคำเสนอซื้อ
    เทียบกับมูลค่าสุทธิ ณ วันที่ซื้อของสินทรัพย์และหนี้สินที่ได้มา ทั้งนี้ ธนาคารแห่งประเทศไทย
    (“ธปท.”)
    กำหนดให้นำค่าความนิยมที่แฝงอยู่ในเงินลงทุนในทุนภัทรจากการร่วมกิจการหักออกจากเงินกองทุนชั้นที่
    1 ของธนาคาร

ตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 3 เรื่องการรวมธุรกิจ
กำหนดให้สามารถวัดมูลค่ายุติธรรมของหลักทรัพย์ที่ได้มาภายในระยะเวลา 1 ปีนับจากวันที่ซื้อ
และผู้ซื้อต้องปรับมูลค่าย้อนหลังที่เคยรับรู้ไว้ ณ วันที่ซื้อ
ซึ่งในกรณีการรวมธุรกิจของธนาคารและทุนภัทรเป็นการแลกเปลี่ยนหุ้น (share swap)
ธนาคารได้โอนหุ้นสามัญของธนาคารที่ออกเพิ่มเพื่อแลกหุ้นเป็นสิ่งตอบแทนที่โอนให้ ทั้งนี้
ฝ่ายบริหารของธนาคารมีความเห็นว่า มูลค่าที่บันทึกบัญชี ณ
วันที่ซื้อนั้นสูงกว่ามูลค่ายุติธรรมของหลักทรัพย์ที่ได้มา

ดังนั้น ธนาคารจึงได้ทำการทบทวนมูลค่ายุติธรรมของสิ่งตอบแทนที่โอนให้
โดยคำนึงถึงมูลค่ายุติธรรมของส่วนของเจ้าของของผู้ถูกซื้อบวกด้วยผลผนึกจากการแลกหุ้น
(Synergy) ระหว่างผู้ซื้อและผู้ถูกซื้อที่จะเกิดขึ้นภายหลังการรวมธุรกิจ
และราคาตลาดของหุ้นของผู้ซื้อในช่วงที่มีการตกลงแลกหุ้นกันเพื่อประกอบการพิจารณามูลค่ายุติธรรม
ซึ่งเป็นไปตามแนวทางปฎิบัติทางการบัญชีที่ปรากฎในประเด็นคำถาม-คำตอบ
ประเด็นทางด้านการบัญชีสำหรับการรวมธุรกิจโดยการแลกหุ้น ที่เปิดเผยในเวปไซต์สภาวิชาชีพบัญชี
ส่งผลให้ในงบการเงินเฉพาะกิจการมีจำนวนเงินลงทุนในทุนภัทรลดลง 1,760 ล้านบาท เป็น
7,167 ล้านบาท และปรับบัญชีส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญในจำนวนเท่ากัน นอกจากนี้
ผลจากการปรับมูลค่าเงินลงทุนที่ลดลงทำให้ค่าความนิยมในงบการเงินรวมลดลงจำนวน 1,760
ล้านบาท เป็น 3,010 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2555

นอกจากนี้ ในปี 2555 ธนาคารได้นำมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 12 เรื่องภาษีเงินได้ มาใช้
โดยมีการบันทึกภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี
และได้มีการปรับปรุงงบการเงินย้อนหลังตามมาตรฐานบัญชีกำหนดไว้

ผลการดำเนินงานปี 2555 เทียบกับเป้าหมายที่ตั้งไว้

  ----------------------------------------------- ----------- ---------------
  เป้าหมายต่างๆ (ร้อยละ)                             เป้าหมาย     ผลการดำเนินงาน

  อัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเฉลี่ย (ROAE) [1]                    
  ไม่รวมค่าความนิยม                                              

  กำไรสุทธิส่วนของธนาคารต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเฉลี่ย            13.0-15.0   13.0

  กำไรเบ็ดเสร็จส่วนของธนาคารต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเฉลี่ย        -           12.9

  อัตราการเติบโตของเงินให้สินเชื่อ                       21.0        24.5

  ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย                                4.3         3.9

  หนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ต่อสินเชื่อรวม                     3.5-3.7     3.3
  (ไม่รวมรายการระหว่างธนาคาร)                                   

  อัตราส่วนการตั้งสำรองต่อหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้รวม         >100        109.5

  จำนวนสาขา (รวมสำนักงานใหญ่)                       80-85       87
  ----------------------------------------------- ----------- ---------------

ผลการดำเนินงานงวดปี 2555 เทียบกับ ปี 2554 ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิ 3,391
ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 49.2 เป็นกำไรสุทธิของทุนภัทรจำนวน 403 ล้านบาท
หากพิจารณากำไรเบ็ดเสร็จรวมจะเท่ากับ 3,375 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 54.0
เป็นกำไรเบ็ดเสร็จของทุนภัทรจำนวน 403 ล้านบาท
โดยรายได้จากการดำเนินงานรวมเพิ่มขึ้นร้อยละ 20.9

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิเพิ่มขึ้นร้อยละ 9.8 โดยรายได้ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้นร้อยละ 27.9
ขณะที่ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยปรับตัวเพิ่มขึ้นสูงถึงร้อยละ 52.2 เป็นผลจากปริมาณเงินรับฝาก เงินกู้ยืม
และค่าธรรมเนียมนำส่งกองทุนเพื่อชำระหนี้กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน
(FIDF) และเงินนำส่งเข้ากองทุนคุ้มครองเงินฝาก (DPA) เพิ่มขึ้น
ประกอบกับอัตราดอกเบี้ยนโยบายยังคงอยู่ในระดับร้อยละ 3.0 ต่อเนื่องตั้งแต่ต้นปี
ทำให้ธนาคารไม่สามารถปรับลดอัตราดอกเบี้ยเงินฝากลงได้จนกระทั่งคณะกรรมการนโยบายการเงินได้ปรับลดอัตราดอกเบี้ยนโยบายลงในเดือนธันวาคม
2555 เป็นร้อยละ 2.75

รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิเพิ่มขึ้นร้อยละ 60.7
ส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นจากรายได้ค่าธรรมเนียมจากการเป็นนายหน้าขายประกัน
ซึ่งเติบโตตามการขยายตัวของสินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์เป็นหลัก
และรายได้ค่านายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์เพิ่มถึงร้อยละ 102.2
ซึ่งเป็นรายได้จากบล.เกียรตินาคินจำนวน 463 ล้านบาท และบล.ภัทร จำนวน 387 ล้านบาท
ที่รวมเข้ามาตั้งแต่วันที่ 12 กันยายน 2555 และยังมีรายได้ค่าธรรมเนียมอื่นๆ จากทุนภัทร
ประกอบด้วย รายได้จากการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์ ที่ปรึกษาทางการเงิน
และการยืมและให้ยืมหลักทรัพย์
ขณะที่กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขายมีจำนวนใกล้เคียงกับปีก่อน

จากการร่วมกิจการกับทุนภัทร
ทำให้กำไรสุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศเพิ่มขึ้นจากกำไรจากการซื้อขายหลักทรัพย์
และตราสารอนุพันธ์ของบล.ภัทร
กำไรสุทธิจากเงินลงทุนเพิ่มขึ้นจากการขายเงินลงทุนของธุรกิจการลงทุนโดยตรง (Direct
Investment) ของทุนภัทร ซึ่งมีจำนวน 324 ล้านบาท

ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานเพิ่มขึ้นร้อยละ 22.7 ส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นของค่าใช้จ่ายพนักงาน
และค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์ เนื่องจากธนาคารเปิดสาขาเพิ่ม 15 แห่งในปีนี้
อย่างไรก็ดี ผลจากนโยบายการควบคุมค่าใช้จ่าย เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพในการทำกำไรของกิจการ
ส่งผลให้อัตราส่วนค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานต่อรายได้สุทธิรวม (cost-to-income ratio)
ในปี 2555 เท่ากับร้อยละ 51.1 เทียบกับร้อยละ 51.3 ในปี 2554

หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการด้อยค่าจำนวน 1,555 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 21.7
โดยธนาคารได้ตั้งสำรองหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มตามปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPL)
ที่เพิ่มขึ้นเป็นจำนวน 1,755 ล้านบาท
ทำให้อัตราส่วนการตั้งสำรองต่อหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้เท่ากับร้อยละ 109.5 เทียบกับร้อยละ
108.0 ณ สิ้นปี 2554

กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน และกำไรต่อหุ้นปรับลด เท่ากับ 4.88 บาทต่อหุ้น และ 4.85 บาทต่อหุ้น
ตามลำดับ ทุนจดทะเบียนและชำระแล้ว ณ สิ้นปี 2555 เท่ากับ 8,328,318,590 บาท
เพิ่มจากหุ้นเพิ่มทุนที่ออกเพื่อแลกหุ้นทุนภัทร และจากการใช้สิทธิของใบสำคัญแสดงสิทธิ ESOP-W2
ในระหว่างปี โดยมีอัตราผลตอบแทนต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเฉลี่ย (ROAE)
อัตราผลตอบแทนต่อผู้ถือหุ้นต้นงวด (ROE) และอัตราผลตอบแทนต่อสินทรัพย์เฉลี่ย (ROAA) ดังนี้

  ----------------------------------------- -------------- --------------
  (ร้อยละ)                                   ปี 2554         ปี 2555

  กำไรสุทธิส่วนของธนาคาร                                      

  ROAE ไม่รวมค่าความนิยม*                      9.9            13.0

  ROE ไม่รวมค่าความนิยม**                      10.4           13.5

  ROAA ไม่รวมค่าความนิยม                       1.4            1.6

  กำไรเบ็ดเสร็จส่วนของธนาคาร                                  

  ROAE ไม่รวมค่าความนิยม*                      9.6            12.9

  ROE ไม่รวมค่าความนิยม**                      10.0           13.4

  ROAA ไม่รวมค่าความนิยม                       1.3            1.6
  ----------------------------------------- -------------- --------------

  *ROAE คำนวณส่วนของผู้ถือหุ้นเฉลี่ย = (เฉลี่ยส่วนของผู้ถือหุ้นต้นงวด
  กับปลายงวดที่ไม่รวมการเพิ่มทุน) +
  ทุนที่เพิ่มไม่รวมค่าความนิยมที่เกิดจากการร่วมกิจการกับทุนภัทร

  ** ROE คำนวณส่วนของผู้ถือหุ้นต้นงวด +
  ทุนที่เพิ่มไม่รวมค่าความนิยมที่เกิดจากการร่วมกิจการกับทุนภัทร

งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ

  ------------------------------------------- ------------- ------------ ----------- -----------
                                                                           (หน่วย :   
                                                                         พันบาท)      

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม                     2554          2555         เปลี่ยนแปลง   

                                              "ปรับปรุงใหม่"                จำนวนเงิน    ร้อยละ

  รายได้ดอกเบี้ย                                 11,296,385    14,451,703   3,155,318   27.9

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                               4,820,659     7,338,953    2,518,294   52.2

  รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ                              6,475,726     7,112,750    637,024     9.8

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ                     1,573,428     2,572,765    999,337     63.5

  ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ                   154,092       292,147      138,055     89.6

  รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ                  1,419,336     2,280,618    861,282     60.7

  กำไร (ขาดทุน)                                (11,640)      225,865      237,505     (2,040.4)
  สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ                                          

  กำไรสุทธิจากเงินลงทุน                           179,544       443,304      263,760     146.9

  กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย                 1,244,851     1,223,813    (21,038)    (1.7)

  รายได้จากเงินปันผล                             54,943        22,567       (32,376)    (58.9)

  รายได้จากการดำเนินงานอื่น ๆ                     166,901       208,714      41,813      25.1

  รวมรายได้จากการดำเนินงาน                      9,529,661     11,517,631   1,987,970   20.9

  ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ                                                          

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน                         2,340,283     3,034,642    694,359     29.7

  ค่าตอบแทนกรรมการ                             13,331        18,967       5,636       42.3

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์             859,225       1,026,197    166,972     19.4

  ค่าภาษีอากร                                   270,843       288,136      17,293      6.4

  ขาดทุนจากการปรับมูลค่าทรัพย์สินรอการขาย (โอนกลับ)   (110,748)     85,987       196,735     (177.6)

  อื่น ๆ                                        1,457,599     1,475,500    17,901      1.2

  รวมค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ                4,830,533     5,929,429    1,098,896   22.7

  หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า         1,277,642     1,554,971    277,329     21.7

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้               3,421,486     4,033,231    611,745     17.9

  ภาษีเงินได้                                    1,121,548     605,446      (516,102)   (46.0)

  กำไรสุทธิ                                     2,299,938     3,427,785    1,127,847   49.0

                                                                                     

  การแบ่งปันกำไรสุทธิ                                                                    

  ส่วนที่เป็นของบริษัทใหญ่                           2,272,627     3,391,287    1,118,660   49.2

  ส่วนที่เป็นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม            27,311        36,498       9,187       33.6

  การแบ่งปันกำไรเบ็ดเสร็จรวม                                                             

  ส่วนที่เป็นของบริษัทใหญ่                           2,192,226     3,375,257    1,183,032   54.0

  ส่วนที่เป็นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม            31,942        38,619       6,679       20.9

  กำไรต่อหุ้นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่                                                            

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)                       3.59          4.88                     

  กำไรต่อหุ้นปรับลด (บาท)                         3.57          4.85                     
  ------------------------------------------- ------------- ------------ ----------- -----------

รายได้ดอกเบี้ย จำนวน 14,452 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 27.9
เป็นผลจากรายได้จากสินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์และสัญญาเช่าทางการเงินจำนวน 8,365 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นร้อยละ 27.4 ตามการเติบโตของสินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์ที่ร้อยละ 25.9
รายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อจำนวน 3,620 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 25.9
จากการเติบโตของสินเชื่อธุรกิจทุกประเภท รายได้จากเงินลงทุนเพิ่มขึ้นร้อยละ 134.9
ซึ่งส่วนใหญ่เป็นเงินลงทุนในตราสารหนี้ที่ขนาดของพอร์ตเงินลงทุนเพิ่มขึ้นมากในช่วงไตรมาส 2
ถึงไตรมาส 3 ประกอบกับอัตราดอกเบี้ยนโยบายอยู่ในระดับร้อยละ 3.0 ตั้งแต่ต้นปี
และรายได้จากเงินลงทุนในสิทธิเรียกร้องจำนวน 886 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 19.7
ซึ่งรายได้ในส่วนนี้ขึ้นอยู่กับความสำเร็จในการการเจรจาปรับโครงสร้างหนี้และการดำเนินการตามขั้นตอนทางกฎหมาย
ขณะที่รายได้จากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินจำนวน 645 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 10.0
เป็นไปตามภาวะอัตราดอกเบี้ยในตลาดเงิน และปริมาณสภาพคล่องของธนาคาร

  ------------------------------ ------------- ------------ ----------- ---------
  งวดปี สิ้นสุดวันที่                   งบการเงินรวม                เปลี่ยนแปลง   

  (ล้านบาท)                       31ธ.ค. 54     31ธ.ค. 55    ล้านบาท      ร้อยละ

  รายได้ดอกเบี้ย                    11,296        14,452       3,156       27.9

  เงินให้สินเชื่อ                     2,876         3,620        744         25.9

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   717           645          (72)        (10.0)

  เช่าซื้อและสัญญาเช่าการเงิน          6,565         8,365        1,800       27.4

  เงินลงทุน                        398           935          537         134.9

  เงินลงทุนในสิทธิเรียกร้อง            740           886          146         19.7
  ------------------------------ ------------- ------------ ----------- ---------

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย จำนวน 7,339 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 52.2
จากอัตราดอกเบี้ยนโยบายที่ยังคงอยู่ในระดับสูงที่ร้อยละ 3.0
ทำให้อัตราดอกเบี้ยจ่ายไม่ได้ปรับลดลง อีกทั้งการแข่งขันระดมเงินฝาก
ทำให้อัตราดอกเบี้ยในตลาดอยู่ในเกณฑ์สูง และ
ปริมาณเงินรับฝากและเงินกู้ยืมเพิ่มขึ้นเพื่อรองรับการฟื้นตัวทางเศรษฐกิจที่มีการเติบโตของสินเชื่ออย่างแข็งแกร่ง
รวมทั้งค่าธรรมเนียมนำส่งเพื่อชำระหนี้กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน (FIDF)
และสถาบันคุ้มครองเงินฝาก (DPA)

  ------------------------------ ------------- ----------- ----------- ---------
  งวดปี สิ้นสุดวันที่                   งบการเงินรวม               เปลี่ยนแปลง   

   (ล้านบาท)                      31ธ.ค. 54     31ธ.ค. 55   ล้านบาท      ร้อยละ

  ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                  4,821         7,339       2,518       52.2

  เงินรับฝาก                       2,084         3,850       1,766       84.8

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   167           199         32          19.0

  ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม          2,276         2,599       323         14.2

  ค่าธรรมเนียมในการกู้ยืมเงิน          7             9           1           17.0

  เงินนำส่ง FIDF และ DPA           287           683         396         138.3
  ------------------------------ ------------- ----------- ----------- ---------

รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ จำนวน 7,113 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 9.8
โดยส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยปรับลดลงมาอยู่ที่ร้อยละ 3.9 เมื่อเทียบกับร้อยละ 4.3 ในปีก่อนหน้า
เป็นผลจากอัตราดอกเบี้ยจ่ายที่ปรับตัวสูงขึ้นจากร้อยละ 3.5 เป็นร้อยละ 4.0
ตามภาวะอัตราดอกเบี้ยที่อยู่ในระดับสูงและปริมาณเงินฝากและเงินกู้ยืมที่เพิ่มขึ้น

ในปี 2555 อัตราดอกเบี้ยรับของเงินให้สินเชื่อผันผวนในช่วงครึ่งปีแรกของปี 2555
เนื่องจากในไตรมาส 1/2555
อัตราดอกเบี้ยรับลดลงมากจากการหยุดรับรู้รายได้ดอกเบี้ยสำหรับลูกหนี้สินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์และสินเชื่อธุรกิจขนส่ง
(Fleet) ที่ได้รับมาตรการช่วยเหลือกรณีน้ำท่วม โดยหยุดพักชำระหนี้เป็นระยะเวลา 3-6 เดือน
คิดเป็นอัตราดอกเบี้ยรับประมาณร้อยละ 0.47 และในไตรมาส 2/2555
อัตราดอกเบี้ยรับปรับตัวดีขึ้นหลังจากมาตรการช่วยเหลือกรณีน้ำท่วมสำหรับลูกหนี้สินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์และสินเชื่อธุรกิจขนส่ง
(Fleet) ได้สิ้นสุดลง ทำให้ธนาคารกลับมาบันทึกรายได้ดอกเบี้ยจากสินเชื่อดังกล่าว
และดอกเบี้ยรับของสินเชื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ที่ปรับโครงสร้างหนี้ได้สำเร็จ
ส่งผลให้อัตราดอกเบี้ยรับของเงินให้สินเชื่อในไตรมาส 2/2555 สูงกว่าปกติ

  --------------------------- -------- -------- -------- -------- -------- --------
  (ร้อยละ)                     ปี 2554   ไตรมาส   ไตรมาส   ไตรมาส   ไตรมาส   ปี 2555
                                       1/2555   2/2555   3/2555   4/2555   

  อัตราดอกเบี้ยรับของเงินให้สินเชื่อ   7.8      7.3      8.4      7.8      7.9      7.9

  อัตราดอกเบี้ยจ่าย               3.5      3.8      4.0      4.0      4.0      4.0

  ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย            4.3      3.5      4.4      3.8      3.9      3.9
  --------------------------- -------- -------- -------- -------- -------- --------

รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ จำนวน 2,281 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 60.7
จากรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการจำนวน 2,573 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 63.5
ประกอบด้วย 1) รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการธุรกิจธนาคารพาณิชย์จำนวน 1,537 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นร้อยละ 36.8 ประกอบด้วยค่านายหน้าขายประกันจำนวน 928 ล้านบาท เป็นรายได้หลัก 2)
รายได้จากธุรกิจตลาดทุน ได้แก่ รายได้ค่านายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ของบล.เกียรตินาคิน จำนวน
463 ล้านบาท และของบล.ภัทร จำนวน 387 ล้านบาท ซึ่งเป็นไปตามภาวะการลงทุนในตลาดทุน
รายได้จากธุรกิจวานิชธนกิจของบล.ภัทร จำนวน 102 ล้านบาท
จากการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์ของกองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์และสิทธิการเช่าเทสโก้ โลตัส รีเทล
โกรท (TLGF) และบริษัท ปตท.สผ. จำกัด (มหาชน)
และรายได้ค่าธรรมเนียมธุรกิจจัดการกองทุนดำเนินการโดย บลจ.เกียรตินาคิน จำนวน 81
ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 172.5 ขณะที่มีค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการจำนวน 292 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นร้อยละ 89.6

รายได้จากการดำเนินงานรวม จำนวน 11,518 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 20.9
เป็นผลจากรายได้ดอกเบี้ยสุทธิและรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการที่เพิ่มขึ้นดังกล่าวข้างต้น
และกำไรสุทธิจากเงินลงทุนจำนวน 443 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 146.9
โดยมาจากธุรกิจการลงทุนโดยตรงของทุนภัทรจำนวน 324 ล้านบาท
และกำไรสุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศเพิ่มขึ้น
ซึ่งส่วนใหญ่มาจากการซื้อขายหลักทรัพย์ และตราสารอนุพันธ์ของทุนภัทรและบล.ภัทรจำนวน 150
ล้านบาท ขณะที่กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขายจำนวน 1,224 ล้านบาท
ใกล้เคียงกับปีก่อนหน้า โดยในปี 2555 ธนาคารสามารถขายทรัพย์รอขายได้ทั้งสิ้น 3,209 ล้านบาท

ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่นๆ จำนวน 5,929 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 22.7
โดยเป็นค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงานและค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอุปกรณ์และสถานที่เพิ่มขึ้นร้อยละ 29.7
และ 19.4 ตามลำดับ สอดคล้องกับจำนวนสาขา และพนักงานที่เพิ่มขึ้น
และจากการร่วมกิจการกับทุนภัทร ทั้งนี้
อัตราส่วนค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานต่อรายได้สุทธิรวมเท่ากับร้อยละ ร้อยละ 51.1
เทียบกับร้อยละ 51.3 ในปี 2554

หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า จำนวน 1,555 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 21.7
ประกอบด้วยการตั้งสำรองสำหรับหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 1,755 ล้านบาท
ซึ่งเป็นการตั้งตามเกณฑ์คุณภาพตาม NPL ที่เพิ่มขึ้น หากพิจารณาเป็นรายไตรมาส
ธนาคารได้ตั้งสำรองหนี้สงสัยจะสูญทั่วไปในไตรมาส 2 ถึงไตรมาส 4 จำนวน 120 ล้านบาท
ต่อไตรมาส

ภาษีเงินได้นิติบุคคล จำนวน 605 ล้านบาท คิดเป็นอัตราภาษีเงินได้ร้อยละ 15.0
ของกำไรก่อนภาษีเงินได้ โดยในปี 2555 อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลลดลงจากร้อยละ 30 ในปี
2554 มาเป็นร้อยละ 23 ของกำไรสุทธิในปี 2555
รวมทั้งรายได้จากการขายทรัพย์สินรอการขายในส่วนของกองทุนรวม 8
กองทุนที่เป็นบริษัทย่อยของธนาคารได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้

ฐานะการเงินของธนาคารและบริษัทย่อย 

สินทรัพย์รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 จำนวน 233,013 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 43,017 ล้านบาท
หรือร้อยละ 22.6 จากสิ้นปี 2554 โดยส่วนหนึ่งมาจากการร่วมกิจการกับทุนภัทรเป็นผลสำเร็จ
ทำให้มีสินทรัพย์ของทุนภัทรจำนวน 12,000 ล้านบาท และค่าความนิยมจำนวน 3,010 ล้านบาท
นอกจากนี้ เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ และลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์ (หักรายได้รอตัดบัญชี) 168,994
ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 24.5 จาก 135,749 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2554
ตามการขยายตัวของเงินให้สินเชื่อทุกประเภท เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิเท่ากับ 37,624 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นร้อยละ 40.6 จากเงินลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจของธนาคาร
ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้าเพิ่มขึ้นจากธุรกิจของบล.ภัทร

ขณะที่เงินลงทุนในสิทธิเรียกร้องสุทธิจำนวน 4,726 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 10.7
เป็นไปตามการบริหารจัดการปรับโครงสร้างหนี้อย่างต่อเนื่อง
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิลดลงร้อยละ 53.2
เป็นไปตามการบริหารจัดการสภาพคล่องให้เหมาะสมกับภาวะตลาดและอัตราดอกเบี้ย
และทรัพย์สินรอการขายสุทธิมีจำนวน 4,980 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 23.9 นอกจากนี้
ธนาคารได้เริ่มนำมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 12 เรื่องภาษีเงินได้ มาใช้ตั้งแต่ต้นปี 2555
โดยมีการบันทึกสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจำนวน 619 ล้านบาท

  -------------------------------------- -------------- -------------- ------------- ---------
  สินทรัพย์                                 31 ธ.ค. 54     31 ธ.ค. 55     เปลี่ยนแปลง     

  (หน่วย : พันบาท)                         "ปรับปรุงใหม่"                   จำนวนเงิน      ร้อยละ

  เงินสด                                  381,614        1,392,284      1,010,670     264.8

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ        16,081,082     7,525,276      (8,555,806)   (53.2)

  สินทรัพย์ตราสารอนุพันธ์                      -              84,536         84,536        -

  เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ                    26,753,350     37,623,838     10,870,488    40.6

  เงินลงทุนในสิทธิเรียกร้องสุทธิ                 5,291,730      4,726,345      (565,385)     (10.7)

  เงินลงทุนในอสังหาริมทรัพย์สุทธิ                77,518         77,746         228           0.3

  เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ                                                  

  เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้                       151,922,307    190,260,440    38,338,133    25.2

  ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์                        446,249        606,437        160,188       35.9

  ดอกเบี้ยค้างรับ                            798,198        1,010,596      212,398       26.6

  รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ      153,166,754    191,877,474    38,710,720    25.3

  หัก รายได้รอตัดบัญชี                        (16,619,783)   (21,872,843)   (5,253,060)   31.6

  หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ                     (5,119,272)    (6,143,902)    (1,024,630)   20.0

  หัก ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้  (733)          (27,789)       (27,056)      3,691.1

  รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ   131,426,966    163,832,940    32,405,974    24.7

  ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ                      6,543,304      4,979,625      (1,563,679)   (23.9)

  ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ                  938,478        1,369,832      431,354       46.0

  สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ                     292,432        325,486        33,054        11.3

  ค่าความนิยม                              56,071         3,085,290      3,029,219     5,402.5

  สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี               668,882        618,666        (50,216)      (7.5)

  ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า      279,192        4,818,085      4,538,893     1,625.7

  ลูกหนี้สำนักหักบัญชี                          33,168         756,716        723,548       2,181.5

  สินทรัพย์อื่นสุทธิ                            1,171,829      1,796,015      624,186       53.3

  รวมสินทรัพย์                              189,995,616    233,012,680    43,017,064    22.6
  -------------------------------------- -------------- -------------- ------------- ---------

ปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ของธนาคารและบริษัทย่อยมีจำนวน 5,628 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 3.3 ของสินเชื่อรวม เพิ่มขึ้นจาก 4,742 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.5
ของสินเชื่อรวม ณ สิ้นปี 2554 โดยมีอัตราส่วนการตั้งสำรองต่อหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ร้อยละ
109.5 เทียบกับสิ้นปีที่ร้อยละ 108.0

สำหรับกรณีที่กรมบังคับคดีฟ้องร้องเรียกค่าเสียหายจากธนาคารจำนวน 575 ล้านบาท
ที่บันทึกรายการเจ้าหนี้กรมบังคับคดีในงบแสดงฐานะการเงินตั้งแต่ไตรมาส 4/2553 นั้น ปัจจุบัน
คดีความยังไม่สิ้นสุดเนื่องจากยังอยู่ในกระบวนการทางกฏหมาย ดังนั้น
ธนาคารจึงยังไม่มีการบันทึกบัญชีเกี่ยวกับกรณีดังกล่าวในปี 2555

หนี้สินรวม มีจำนวน 199,815 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 20.6 จากสิ้นปี 2554
โดยเป็นเงินรับฝากจำนวน 153,027 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 121.7 ประกอบด้วย
เงินฝากประเภทจ่ายคืนเมื่อสิ้นระยะเวลาร้อยละ 83.2
และเงินฝากกระแสรายวันและเงินฝากออมทรัพย์สัดส่วนร้อยละ 16.8 ของเงินฝากทั้งหมด
เทียบกับสัดส่วน ณ สิ้นปี 2554 ที่ร้อยละ 82.7 และ 17.3 ตามลำดับ
เป็นผลจากการทยอยปรับลดสัดส่วนตั๋วแลกเงิน (BE) ลง
และเปลี่ยนเป็นเงินฝากประเภทจ่ายคืนเมื่อสิ้นระยะเวลาแทน

ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมมีจำนวน 29,123 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 66.1
ประกอบด้วยหุ้นกู้จำนวน 16,999 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 4.0 ขณะที่ตั๋วแลกเงินมีจำนวน 12,124
ล้านบาท ลดลงร้อยละ 82.1 ตามนโยบายของธนาคารที่จะลดสัดส่วนของตั๋วแลกเงินลง
หลังจากที่ธนาคารแห่งประเทศไทยจะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมนำส่งเพื่อชำระหนี้กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน
(FIDF) โดยคิดจากเงินฝาก ตั๋วแลกเงิน และเงินกู้ยืมทุกประเภทอัตราร้อยละ 0.46

สัดส่วนเงินฝากกระแสรายวันและเงินฝากออมทรัพย์ต่อหนี้สินที่มีดอกเบี้ยรวมเท่ากับร้อยละ 13.7
เพิ่มขึ้นจากร้อยละ 7.4 สิ้นปี 2554
และอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝากและเงินกู้ยืมเท่ากับร้อยละ 92.8 เทียบกับร้อยละ 87.6 ณ
สิ้นปี 2554

+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | หนี้สินและส่วนของเจ้าของ        |   | 31 ธ.ค.  | 31 ธ.ค.  | เป      |       |
|   |                            |   | 54       | 55       | ลี่ยนแปลง |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | (หน่วย : พันบาท)             |   | "ปร      |          | จ       | ร้อยละ |
|   |                            |   | ับปรุงใหม่" |          | ำนวนเงิน |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | เงินรับฝาก                   |   | 69       | 153      | 83,     | 121.7 |
|   |                            |   | ,039,581 | ,027,238 | 987,657 |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   |                            | 1 |          | 206,153  | 41,778  | 25.4  |
|   |                            | 6 |          |          |         |       |
| ก |                            | 4 |          |          |         |       |
| ร |                            | , |          |          |         |       |
| ะ |                            | 3 |          |          |         |       |
| แ |                            | 7 |          |          |         |       |
| ส |                            | 6 |          |          |         |       |
| ร |                            |   |          |          |         |       |
| า |                            |   |          |          |         |       |
| ย |                            |   |          |          |         |       |
| ว |                            |   |          |          |         |       |
| ัน |                            |   |          |          |         |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   |                            | 1 |          | 25       | 13,     | 117.0 |
|   |                            | 1 |          | ,541,035 | 771,171 |       |
| อ |                            | , |          |          |         |       |
| อ |                            | 7 |          |          |         |       |
| ม |                            | 6 |          |          |         |       |
| ท |                            | 9 |          |          |         |       |
| ร |                            | , |          |          |         |       |
| ัพ |                            | 8 |          |          |         |       |
| ย์ |                            | 6 |          |          |         |       |
|   |                            | 4 |          |          |         |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   |                            | 5 |          | 127      | 70,     | 122.9 |
|   |                            | 7 |          | ,280,050 | 174,708 |       |
| จ |                            | , |          |          |         |       |
| ่า |                            | 1 |          |          |         |       |
| ย |                            | 0 |          |          |         |       |
| ค |                            | 5 |          |          |         |       |
| ืน |                            | , |          |          |         |       |
| เ |                            | 3 |          |          |         |       |
| ม |                            | 4 |          |          |         |       |
| ื่อ |                            | 2 |          |          |         |       |
| ส |                            |   |          |          |         |       |
| ิ้น |                            |   |          |          |         |       |
| ร |                            |   |          |          |         |       |
| ะ |                            |   |          |          |         |       |
| ย |                            |   |          |          |         |       |
| ะ |                            |   |          |          |         |       |
| เ |                            |   |          |          |         |       |
| ว |                            |   |          |          |         |       |
| ล |                            |   |          |          |         |       |
| า |                            |   |          |          |         |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | รายกา                      |   | 5        | 5        | 248,025 | 4.8   |
|   | รระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ |   | ,220,382 | ,468,407 |         |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม         |   | 231,839  | 374,595  | 142,756 | 61.6  |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | หนี้สินตราสารอนุพันธ์            |   | 701      | 7,931    | 7,230   | 1,    |
|   |                            |   |          |          |         | 031.4 |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม      |   | 86       | 29       | (56,8   | (     |
|   |                            |   | ,012,821 | ,123,336 | 89,485) | 66.1) |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   |   หุ้นกู้                      |   | 17       | 16       | (7      | (4.0) |
|   |                            |   | ,707,000 | ,999,360 | 07,640) |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   |   ตั๋วแลกเงิน                 |   | 67       | 12       | (55,5   | (     |
|   |                            |   | ,651,871 | ,123,975 | 27,896) | 82.1) |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   |   ตราสารหนี้อื่น               |   | 653,950  | -        | (6      | (1    |
|   |                            |   |          |          | 53,950) | 00.0) |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | ประมาณการหนี้สิน              |   | 223,676  | 327,599  | 103,923 | 46.5  |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | หนี้สินภาษีเงินได้รอตัดบัญชี        |   | -        | 163,329  | 163,329 | -     |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | เจ้าหนี้สำนักหักบัญชี             |   | 90,294   | 149,364  | 59,070  | 65.4  |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | เจ้าหนี้ธุรก                   |   | 170,996  | 4        | 4,      | 2,    |
|   | ิจหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า |   |          | ,757,450 | 586,454 | 682.2 |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | ดอกเบี้ยค้างจ่าย               |   | 872,048  | 834,779  | (       | (4.3) |
|   |                            |   |          |          | 37,269) |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | เจ้าหนี้อื่น                    |   | 1        | 1        | 425,127 | 27.6  |
|   |                            |   | ,537,726 | ,962,853 |         |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | เจ้าหนี้กรมบังคับคดี             |   | 575,380  | 575,380  | 0       | 0.0   |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | ภาษีเงินได้น                  |   | 61,583   | 376,285  | 314,702 | 511.0 |
|   | ิติบุคคลและภาษีธุรกิจเฉพาะค้างจ่าย |   |          |          |         |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | หนี้สินอื่น                     |   | 1        | 2        | 972,211 | 57.4  |
|   |                            |   | ,694,365 | ,666,576 |         |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+
|   | รวมหนี้สิน                    |   | 165      | 199      | 34,     | 20.6  |
|   |                            |   | ,731,392 | ,815,122 | 083,729 |       |
+---+----------------------------+---+----------+----------+---------+-------+

ส่วนของผู้ถือหุ้น (ส่วนของธนาคาร) จำนวน 32,902 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 37.8
เป็นผลจากการร่วมกิจการกับทุนภัทรด้วยการแลกหุ้นส่งผลให้หุ้นสามัญเพิ่มขึ้น 1,920 ล้านบาท
และส่วนเกินมูลค่าหุ้น (หลังปรับมูลค่ายุติธรรมของหลักทรัพย์ที่ได้มา) เพิ่มขึ้นจำนวน 5,247
ล้านบาท ประกอบกับการใช้สิทธิ ESOP-W2 ในระหว่างปี ทำให้ทุนจดทะเบียนและชำระแล้ว ณ สิ้นปี
2555 มีจำนวน 8,328,318,590 บาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 31.3 และส่วนเกินมูลค่าหุ้นเท่ากับ 9,088
ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 144.6 กำไรสะสมที่ยังไม่ได้จัดสรรมีจำนวน 13,577 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นร้อยละ 13.3 ทำให้เงินกองทุนของธนาคารเพิ่มขึ้น โดยอัตราเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2555 คำนวณตามเกณฑ์ Basel II ซึ่งรวมกำไรถึงครึ่งปีแรกของปี 2555
อยู่ที่ร้อยละ 14.69 โดยเงินกองทุนชั้นที่ 1 เท่ากับร้อยละ 14.01 หากรวมกำไรถึงสิ้นปี 2555
เงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงเท่ากับร้อยละ 15.20 และเงินกองทุนชั้นที่ 1 เท่ากับร้อยละ 14.52

ผลการใช้สิทธิตามใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นสามัญของธนาคาร ที่จัดสรรให้กรรมการ และ/หรือ
พนักงานของธนาคารและบริษัทย่อย (ESOP-W2) ในอัตราส่วนใบสำคัญแสดงสิทธิ : หุ้นสามัญ
เท่ากับ 1:1 ที่ราคาใช้สิทธิ 29.27 บาทต่อหน่วย รวม 6 ครั้ง ดังนี้

  --- -------------- --------------- --------------------------- ----------------------- --------------------
      วันกำหนดใช้สิทธิ   จำนวนผู้ขอใช้สิทธิ   จำนวนหุ้นสามัญที่ได้จากการใช้สิทธิ   ทุนจดทะเบียนเรียกชำระแล้ว   วันที่เริ่มซื้อขายหุ้นเพิ่มทุน
                     (ราย)           (หุ้น)                        (บาท)                   

  1   30 ก.ย. 2554   -               -                           6,343,288,640           -

  2   30 ธ.ค. 2554   31              319,400                     6,346,482,640           11 ม.ค. 2555

  3   30 มี.ค. 2555   143             1,921,050                   6,365,693,140           11 เม.ย. 2555

  4   29 มิ.ย. 2555   30              234,900                     6,368,042,140           10 ก.ค. 2555

  5   28 ก.ย. 2555   239             4,047,900                   8,328,318,590           11 ต.ค. 2555

  6   28 ธ.ค. 2555   70              846,400                     8,336,782,590           11 ม.ค. 2556
  --- -------------- --------------- --------------------------- ----------------------- --------------------

ทั้งนี้ ใบสำคัญแสดงสิทธิคงเหลือจำนวน 18,520,350 หน่วย
โดยวันกำหนดการใช้สิทธิครั้งสุดท้ายวันที่ 30 มิถุนายน 2558

นอกจากนี้ ธนาคารได้ประกาศจ่ายเงินปันผลระหว่างกาลสำหรับผลการดำเนินงานงวดครึ่งปีแรกปี
2555 ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการธนาคาร ครั้งที่ 7/2555 เมื่อวันที่ 7 กันยายน 2555 ในอัตรา
1.00 บาท ต่อหุ้น โดยกำหนดจ่ายเงินปันผลเมื่อวันที่ 5 ตุลาคม 2555 คิดเป็นจำนวนเงิน 829
ล้านบาท

การดำเนินงานของกลุ่มธุรกิจ

1)  ธุรกิจธนาคารพาณิชย์ ประกอบด้วย สินเชื่อรายย่อย สินเชื่อธุรกิจ และสินเชื่อสายบริหารหนี้
    ดังนี้

  ------------------------ ---------- --------- ---------- --------- -----------
  สินเชื่อ                    31 ธันวาคม            31 ธันวาคม            เปลี่ยนแปลง
                           2554                 2555                 

                           จำนวนเงิน   สัดส่วน     จำนวนเงิน   สัดส่วน     ร้อยละ

                           (ล้านบาท)   (ร้อยละ)   (ล้านบาท)   (ร้อยละ)   

  สินเชื่อรายย่อย              103,210    76.0      127,780    75.6      23.8

  สินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์          96,946     71.4      122,093    72.2      25.9

  สินเชื่อบุคคล                3,079      2.3       3,490      2.1       13.4

  สินเชื่อ Micro SMEs         1,667      1.2       1,692      1.1       1.5

  สินเชื่อเคหะ                1,517      1.1       505        0.3       (66.7)

  สินเชื่อธุรกิจ                30,491     22.5      39,306     23.2      28.9

  สินเชื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์     16,851     12.4      20,446     12.2      21.3

  สินเชื่อธุรกิจเอสเอ็มอี         13,640     10.0      18,860     11.0      38.3

  สินเชื่อสายบริหารหนี้          1,601      1.2       1,302      0.9       (18.7)

  สินเชื่ออื่น                  446        0.3       606        0.3       36.0

  รวมเงินให้สินเชื่อและลูกหนี้     135,749    100.0     168,994    100.0     24.5
  ------------------------ ---------- --------- ---------- --------- -----------

สินเชื่อรายย่อย มีจำนวน 127,780 ล้านบาท ประกอบด้วย สินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์ สินเชื่อบุคคล
สินเชื่อ Micro SMEs และสินเชื่อเคหะ โดยมีรายละเอียด ดังนี้

สินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์ มีมูลค่า 122,093 ล้านบาท เติบโตร้อยละ 25.9 จากสิ้นปี 2554
สำหรับยอดสินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์ใหม่และรถมือสองที่อนุมัติใหม่ในปี 2555 มีจำนวน 60,498
ล้านบาท (ไตรมาส 1/2555 จำนวน 15,674 ล้านบาท ไตรมาส 2/2555 จำนวน 14,743
ล้านบาท ไตรมาส 3/2555 มีจำนวน 14,078 ล้านบาท และไตรมาส 4/2555 จำนวน 16,002
ล้านบาท) ตั้งแต่กลางปี 2555 ธนาคารได้ปรับนโยบายการให้สินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์
โดยเน้นสินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์ใช้แล้วเพิ่มขึ้น
เนื่องจากให้อัตราผลตอบแทนดีกว่าสินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์ใหม่

ยอดจำหน่ายรถยนต์ใหม่รวมทุกประเภทในปี 2555 มีจำนวนทั้งสิ้น 1,436,335 คัน เพิ่มขึ้นร้อยละ
80.9 เมื่อเทียบกับช่วงเวลาเดียวกันของปีก่อน
โดยยอดจำหน่ายรถยนต์ฟื้นตัวดีขึ้นจากปัจจัยสนับสนุนทั้งจากภาครัฐและเอกชน อีกทั้ง
ยังมีนโยบายรถคันแรกที่ได้รับคืนภาษีสรรพสามิตสำหรับผู้ซื้อรถยนต์คันแรก
ประกอบกับแนวโน้มการเติบโตและความนิยมในรถยนต์อีโคร์คาร์ (Eco car)
ที่ตลาดมีการแข่งขันค่อนข้างสูง
โดยธนาคารมีอัตราส่วนการให้สินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์ใหม่ต่อยอดจำหน่ายรถยนต์สำหรับปี 2555
เท่ากับร้อยละ 4.1 และมีมีหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของสินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์ร้อยละ 1.6
เพิ่มขึ้นจากร้อยละ 1.0 ณ สิ้นปี 2554

สินเชื่อเคหะลดลง เนื่องจากธนาคารได้เข้าร่วมโครงการการจัดซื้อสินเชื่อที่อยู่อาศัย กับ บตท.
ในไตรมาส 3/2555 ส่งผลให้สินเชื่อเคหะลดลงจาก 1,517 ล้านบาท เหลือ 502 ล้านบาท ณ
สิ้นไตรมาส 3/2555 และมีกำไรจากการขายสินเชื่อเคหะจำนวน 20 ล้านบาท

สินเชื่อธุรกิจ ประกอบด้วย สินเชื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ และสินเชื่อธุรกิจเอสเอ็มอี
โดยมีรายละเอียด ดังนี้

สินเชื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ จำนวน 20,446 ล้านบาท เพิ่มขึ้นร้อยละ 21.3 จากสิ้นปี 2554
เป็นผลจากการขยายสินเชื่อไปยังต่างจังหวัดที่มีการขยายตัวทางเศรษฐกิจที่ดี
โดยธนาคารยังคงให้ความสำคัญกับการช่วยเหลือและแก้ปัญหาของลูกค้าสินเชื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์เพื่อลดหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ลง
โดยระดับหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้อยู่ที่ร้อยละ 9.6 ของยอดสินเชื่อรวม ลดลงจากร้อยละ 11.6 ณ
สิ้นปี 2554

สินเชื่อธุรกิจเอสเอ็มอี จำนวน 18,860 ล้านบาท เติบโตร้อยละ 38.3 จากสิ้นปี 2554
ประกอบด้วย สินเชื่อธุรกิจ อพาร์ทเม้นท์ ธุรกิจฟลอร์แพลน ธุรกิจขนส่ง ธุรกิจสิ่งพิมพ์และบรรจุภัณฑ์
โดยมีระดับหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้อยู่ที่ร้อยละ 3.3 ของยอดสินเชื่อรวม ลดลงจากร้อยละ 3.6 ณ
สิ้นปี 2554

หนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้จำแนกตามประเภทสินเชื่อ มีรายละเอียดดังนี้

  ---------------------- ---------- --------- --------------- ---------- --------- ---------------
  ประเภทของสินเชื่อ         31 ธันวาคม                            31 ธันวาคม            
                         2554                                 2555                 

                         จำนวนเงิน   สัดส่วน     ร้อยละของสินเชื่อ   จำนวนเงิน   สัดส่วน     ร้อยละของสินเชื่อ

                         (ล้านบาท)   (ร้อยละ)                   (ล้านบาท)   (ร้อยละ)   

  สินเชื่อรายย่อย            1,375      29.0      1.3             2,345      41.7      1.8

  สินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์        989        20.9      1.0             1,936      34.4      1.6

  สินเชื่อบุคคล              60         1.3       2.0             62         1.1       1.8

  สินเชื่อ Micro SMEs       67         1.4       4.0             112        2.0       6.6

  สินเชื่อเคหะ              258        5.4       17.0            236        4.2       46.6

  สินเชื่อธุรกิจ              2,449      51.6      8.0             2,584      45.9      6.6

  สินเชื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์   1,962      41.4      11.6            1,955      34.7      9.6

  สินเชื่อธุรกิจเอสเอ็มอี       486        10.3      3.6             629        11.2      3.3

  สินเชื่อสายบริหารหนี้        912        19.2      57              692        12.3      53.1

  สินเชื่ออื่น                7          0.1       1.5             6          0.1       1.1

  รวม                    4,742      100       3.5             5,628      100.0     3.3
  ---------------------- ---------- --------- --------------- ---------- --------- ---------------

อัตราส่วนหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ต่อสินเชื่อรวมอยู่ที่ร้อยละ 3.3 ลดลงจากปีก่อนหน้าที่ร้อยละ 3.5
เนื่องจากธนาคารเน้นการติดตามและบริหารจัดการสินเชื่อด้อยคุณภาพอย่างใกล้ชิด
โดยส่วนใหญ่เป็นการลดลงของสินเชื่อธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ที่ปรับโครงสร้างหนี้และมีการชำระหนี้คืน
ขณะที่หนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของสินเชื่อเช่าซื้อปรับเพิ่มขึ้นจากลูกหนี้ที่ได้รับผลกระทบจากน้ำท่วมในปลายปี
2554 ประกอบกับ พอร์ตสินเชื่อเช่าซื้อขยายตัวอย่างมากถึงร้อยละ 25.9
และธนาคารได้เน้นสินเชื่อเช่าซื้อรถยนต์ใช้แล้วมากขึ้น

ยอดสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญและค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ ณ สิ้นปี 2555
มีจำนวน 6,170 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 109.5 ของหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้รวม
โดยแบ่งเป็นค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเฉพาะรายจำนวน 5,721 ล้าบาท
และค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญทั่วไปจำนวน 423 ล้านบาท ทั้งนี้
อัตราส่วนค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคารต่อค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามเกณฑ์คิดเป็นร้อยละ 140.1

2)  ธุรกิจตลาดทุน

ดัชนีตลาดหลักทรัพย์ปิดที่ระดับ 1,391.93 จุด ณ สิ้นปี 2555 เทียบกับ 1,025.32 จุด ณ สิ้นปี
2554 มูลค่าการซื้อขายเฉลี่ยต่อวันของ SET index เท่ากับ 31,084 ล้านบาท

-   บล.เกียรตินาคิน ให้บริการนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์แก่ลูกค้ารายย่อย
    มีรายได้ค่านายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ จำนวน 463 ล้านบาท โดยมีส่วนแบ่งตลาด (รวม SET
    และ mai) ในปี 2555 ร้อยละ 1.43 เป็นอันดับที่ 23 จากจำนวนบริษัทหลักทรัพย์ทั้งหมด 32
    แห่ง มีมูลค่าการซื้อขายผ่านบริษัทในช่วงดังกล่าวรวม 188,913 ล้านบาท

-   บล.ภัทร ดำเนินธุรกิจธุรกิจนายหน้า (Agency Business)
    ให้บริการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์แก่ลูกค้าประเภทสถาบันทั้งในประเทศและต่างประเทศ
    และลูกค้าบุคคลรายใหญ่ โดยบล.ภัทร มีส่วนแบ่งตลาด (รวม SET และ mai) ในปี 2555
    ร้อยละ 4.42 เป็นอันดับที่ 9 ทั้งนี้ สำหรับงบการเงินรวมปี 2555
    ธนาคารได้รวมรายได้ค่าธรรมเนียมจากการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์จำนวน 387
    ล้านบาท รายได้จากธุรกิจวานิชธนกิจจำนวน 102 ล้านบาท
    และรายได้จากการยืมและให้ยืมหลักทรัพย์จำนวน 3 ล้านบาท

ธุรกิจหลักที่สำคัญของ บล.ภัทร นอกเหนือจากที่กล่าวมาข้างต้น คือธุรกิจลงทุน (Investment
Business) ดำเนินงานผ่าน 2 หน่วยงานหลัก ได้แก่ ฝ่ายค้าหลักทรัพย์และสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
(Equity and Derivatives Trading Department) เน้นลงทุนในหลักทรัพย์ประเภททุน
(Equity) และกึ่งทุน (Equity-Linked Securities) ในตลาดหลักทรัพย์ฯ และตลาดอนุพันธ์
เป็นการลงทุนระยะสั้นไม่เกิน 1 ปี และฝ่ายเฮดจ์ฟันด์ (Hedge Fund Department)
เน้นการลงทุนในหลักทรัพย์ประเภททุนและตราสารอนุพันธ์ระยะสั้นไม่เกิน 1 ปี
โดยในงบการเงินรวมปี 2555
ธนาคารได้รวมรายได้จากการซื้อขายหลักทรัพย์และตราสารอนุพันธ์จำนวน 150 ล้านบาท
ในกำไรสุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ นอกจากนี้
ยังมีรายได้จากธุรกิจลงทุนของทุนภัทรจำนวน 324 ล้านบาท ในกำไรสุทธิจากเงินลงทุน

-   บลจ.เกียรตินาคิน ให้บริการธุรกิจจัดการกองทุนสำหรับนักลงทุนทั่วไป
    ธนาคารได้รวมรายได้ค่าธรรมเนียมธุรกิจจัดการกองทุนจำนวน 81 ล้านบาท
    ในงบการเงินรวมปี 2555 ทั้งนี้
    ธนาคารเริ่มรับรู้รายได้ค่าธรรมเนียมธุรกิจจัดการกองทุนตั้งแต่ไตรมาส 3/2554
    หลังการเข้าถือหุ้นใน บลจ.เกียรตินาคิน ในสัดส่วนร้อยละ 60 ในเดือนกรกฎาคม 2554
    และได้เพิ่มสัดส่วนการถือหุ้นใน บลจ.เกียรตินาคินเป็นร้อยละ 99.9 เมื่อวันที่ 28 กันยายน
    2555

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2555 บลจ.เกียรตินาคิน มีทรัพย์สินภายใต้การจัดการจำนวน 24,464
ล้านบาท มีจำนวนกองทุนภายใต้การบริหารรวม 30 กองทุน ซึ่งเป็นกองทุนรวม (Mutual Fund)
ทั้งหมด โดยมีส่วนแบ่งการตลาดร้อยละ 0.94 จากจำนวนกองทุนรวมทั้งหมด 1,399 กองทุน
มูลค่าทรัพย์สินรวม 2,614,403 ล้านบาท ภายใต้บริษัทจัดการกองทุนทั้งหมด 24 บริษัท

3)  ธุรกิจบริหารหนี้

ประกอบด้วย การบริหารเงินลงทุนในสิทธิเรียกร้องและบริการทรัพย์สินรอการขาย
โดยเงินลงทุนในสิทธิเรียกร้องสุทธิมีจำนวน 4,726 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 10.7 จากสิ้นปี 2554
และทรัพย์สินรอการขายสุทธิมีจำนวน 4,980 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 23.9
และจากความคืบหน้าในการบริหารหนี้ ทำให้สินเชื่อเพื่อธุรกิจทั่วไปที่เกิดขึ้นก่อนวิกฤตเศรษฐกิจ
และเงินลงทุนในสิทธิเรียกร้องที่ปรับโครงสร้างหนี้แล้วมีจำนวน 1,302 ล้านบาท ลดลงร้อยละ
18.7

ในปี 2555 ธนาคารตั้งเป้าขายทรัพย์รอขายจำนวน 3,500 ล้านบาท
โดยธนาคารสามารถขายทรัพย์รอขายได้จำนวน 3,209 ล้านบาท เทียบกับราคาตามบัญชีเท่ากับ
1,965 ล้านบาท และราคาประเมิน 2,875 ล้านบาท ส่งผลให้มีกำไรจากการขายทรัพย์รอขาย
1,244 ล้านบาท

ความเพียงพอของเงินกองทุน

กลุ่มธุรกิจการเงินเกียรตินาคินภัทรมีนโยบายดำรงเงินกองทุนที่เพียงพอรองรับความเสี่ยงด้านต่างๆ
รวมถึงการขยายตัวทางธุรกิจในอนาคต
โดยเป้าหมายการดำรงเงินกองทุนและระดับเงินกองทุนขั้นต่ำที่ต้องดำรงจะต้องไม่ต่ำกว่าข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทย
ซึ่งกำหนดไว้ที่ร้อยละ 8.50 โดยเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต้องเป็นอัตราส่วนไม่ต่ำกว่าร้อยละ 4.25
ของสินทรัพย์เสี่ยงของกลุ่มธุรกิจ

ตารางแสดงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง ณ วันที่ 31 ธันวาคม (เฉพาะธนาคาร)

+-----------------------+----------+--------+---------+----------------+
| เงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง  | ปี 2553   | ปี 2554 | ปี 2555  | อัตร            |
|                       |          |        |         | าขั้นต่ำตามกฎหมาย |
|                       | (ร้อยละ)  | (      | (ร้อยละ) |                |
|                       |          | ร้อยละ) |         | (ร้อยละ)        |
+-----------------------+----------+--------+---------+----------------+
| เงินกองทุนชั้นที่ 1         | 14.55    | 14.70  | 14.01   | 4.25           |
+-----------------------+----------+--------+---------+----------------+
| เงินกองทุนทั้งสิ้น          | 15.18    | 15.40  | 14.69   | 8.50           |
+-----------------------+----------+--------+---------+----------------+

ค่าตอบแทนผู้สอบบัญชี

ในปี 2555 ธนาคารและบริษัทย่อยได้ใช้บริการสอบบัญชีและบริการอื่นจากบริษัทดีลอย์ ทู้ช โธมัสสุ
ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด ซึ่งเป็นผู้สอบบัญชีของธนาคารและบริษัทย่อย โดยมีค่าใช้จ่าย
ค่าตอบแทนที่เกี่ยวข้อง ได้แก่

-   ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชี ให้แก่ สำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด
บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงานสอบบัญชีดังกล่าว
ในรอบปีบัญชีที่ผ่านมีจำนวนเงินรวม 10 ล้านบาท

-   ค่าบริการอื่น (non-audit fee)

ธนาคารและบริษัทย่อยจ่ายค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ได้แก่
การตรวจสอบงานพิเศษตามประกาศของธนาคารแห่งประเทศไทย
การตรวจสอบธุรกรรมโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ และการให้คำปรึกษาและแนะนำทางการบัญชี
และโครงการต่างๆ ให้แก่สำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัดในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม
15 ล้านบาท
และจะต้องจ่ายในอนาคตอันเกิดจากการตกลงที่ยังให้บริการไม่แล้วเสร็จในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม
59 ล้านบาท

อันดับความน่าเชื่อถือ

จากการจัดอันดับเครดิต โดย บริษัท ทริสเรทติ้ง จำกัด ล่าสุด เมื่อวันที่ 14 มีนาคม 2556 บริษัท
ทริสเรทติ้ง จำกัด ได้ยืนยันอันดับเครดิตองค์กร และตราสารหนี้ของธนาคารเกียรตินาคิน
คงเดิมที่ระดับ “A-” พร้อมทั้งกำหนดอันดับเครดิตตราสารหนี้คงเดิมที่ระดับ “A-” เช่นกัน
และยังคงแนวโน้มอันดับเครดิตเป็น “บวก” หรือ “Positive”

ผลการจัดอันดับความน่าเชื่อถือ โดยบริษัท ทริสเรทติ้ง จำกัด

  -------------------------------------------------------------------------
  ผลอันดับเครดิต                              30 พ.ย.    14 ก.พ.    14 มี.ค.
                                           2554       2555       2556
  ---------------------------------------- ---------- ---------- ----------
  อันดับเครดิตองค์กร                           A-         A-         A-

  อันดับเครดิตตราสารหนี้                                              

  KK127A: หุ้นกู้ไม่มีประกัน 2,493 ล้านบาท ไถ่ถอนปี  A-         A-         -
  2555                                                           

  KK120A: หุ้นกู้ไม่มีประกัน 2,000 ล้านบาท ไถ่ถอนปี  A-         A-         -
  2555                                                           

  KK142A: หุ้นกู้ไม่มีประกัน 2,905 ล้านบาท ไถ่ถอนปี  -          -          A-
  2557                                                           

  KK144A: หุ้นกู้ไม่มีประกัน 2,485 ล้านบาท ไถ่ถอนปี  -          -          A-
  2557                                                           

  KK14OA: หุ้นกู้ไม่มีประกัน 2,000 ล้านบาท ไถ่ถอนปี  -          -          A-
  2557                                                           

  KK16DA: หุ้นกู้ไม่มีประกัน 975 ล้านบาท ไถ่ถอนปี    -          A-         A-
  2559                                                           

  KK187A: หุ้นกู้ไม่มีประกัน 240 ล้านบาท ไถ่ถอนปี    A-         A-         A-
  2561                                                           

  KK18DA: หุ้นกู้ไม่มีประกัน 625 ล้านบาท ไถ่ถอนปี    -          A-         A-
  2561                                                           

  KK18DB: หุ้นกู้ไม่มีประกัน 10 ล้านบาท ไถ่ถอนปี     -          A-         A-
  2561                                                           

  แนวโน้มอันดับเครดิต                          Positive   Positive   Positive
  -------------------------------------------------------------------------

หมายเหตุ ^(:) อ้างอิงจาก บริษัท ทริสเรทติ้ง จำกัด

[1] ส่วนของผู้ถือหุ้นเฉลี่ย = (เฉลี่ยส่วนของผู้ถือหุ้นต้นงวด กับปลายงวดที่ไม่รวมการเพิ่มทุน) +
ทุนที่เพิ่มไม่รวมค่าความนิยมที่เกิดจากการร่วมกิจการ