11. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

11.1 ข้อมูลทางการเงินโดยสรุป (เปรียบเทียบ 3 ปีที่ผ่านมา)

ฐานะการเงินและผลการดำเนินงานที่นำเสนอประกอบด้วย
ผลการดำเนินงานจากงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2556 ของบริษัทและบริษัทย่อย
ได้แก่ บริษัท แมนดาลา คอมมูนิเคชั่น จำกัด ที่ผ่านการตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาตจาก บริษัท
เอเอ็นเอส ออดิท จำกัด และแสดงเปรียบเทียบกับผลการดำเนินงานจากงบการเงินสำหรับปี
สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555 และ 31 ธันวาคม 2554
ที่ผ่านการตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาตจากบริษัท สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด

ตารางสรุปงบการเงินรวม

  (ก) งบแสดงฐานะการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 2555 และ 2554

  ----------------------------------------------------------- --------- -------- --------- -------- --------- --------
                                                                                                    (หน่วย :   
                                                                                                    พันบาท)    

  งบดุล                                                        ปี 2556             ปี 2555             ปี 2554    

                                                              จำนวน     %        จำนวน     %        จำนวน     %

  สินทรัพย์                                                                                                       

  สินทรัพย์หมุนเวียน                                                                                                

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด                                  12,309    1.46%    46,350    7.39%    122,742   19.29%

  เงินลงทุนชั่วคราว                                                                                                

  เงินลงทุนระยะสั้น                                               -                  862       0.14%    38,255    6.01%

  เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขาย                                      7,201     0.85%    187,289   29.86%   230,742   36.26%

  ลูกหนี้การค้า                                                                                                    

  กิจการที่เกี่ยวข้องกัน                                             3,214     0.38%    2,335     0.37%    2,502     0.39%

  กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน                                           75,432    8.94%    82,674    13.18%   35,389    5.56%

  รายได้จากการให้บริการที่ยังไม่เรียกเก็บ                              -         -        -         -        -         -

  ลูกหนี้และเงินให้กู้ยืมแก่กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน                          -         -        -         -        9,651     1.52%

  สินค้าคงเหลือ                                                  8,532     1.01%    6,451     1.03%    4,868     0.76%

  สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                                             25,814    3.06%    9,542     1.52%    41,097    6.46%

  รวมสินทรัพย์หมุนเวียน                                            132,502   15.70%   335,503   53.50%   485,246   76.24%

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                                                                                              

  เงินฝากสถาบันการเงินที่ติดภาระค้ำประกัน                             96,198    11.40%   3,796     0.61%    -         -

  ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน -                                      -         -        1,224     0.20%    1,224     0.19%
  สุทธิจากส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปีเงินให้กู้ยืมแก่กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน                                                   

  ภาษีเงินได้ถูกหัก ณ ที่จ่าย รอขอคืน                                  40,656    4.82%    36,432    5.81%               

  เงินลงทุนในบริษัทร่วม                                            46,734    5.54%    46,987    7.49%    35,117    5.52%

  ส่วนปรับปรุงอาคารเช่าและอุปกรณ์ - สุทธิ                             472,117   55.95%   146,782   23.41%   67603     10.62%

  สินทรัพย์ไม่มีตัวตน - สุทธิ                                         18,790    2.23%    19,884    3.17%    11,597    1.82%

  สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี                                       21,714    2.57%    21,396    3.41%    20,064    3.15%

  สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น                                           15,064    1.79%    15,122    2.41%    15,583    2.45%

  รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                                          711,273   84.30%   291,623   46.50%   151,188   23.76%

  รวมสินทรัพย์                                                   843,775   100%     627,126   100%     636,434   100%
  ----------------------------------------------------------- --------- -------- --------- -------- --------- --------

  ---------------------------------------------- --------- -------- --------- -------- --------- --------
                                                                                       (หน่วย :   
                                                                                       พันบาท)    

  งบดุล (ต่อ)                                      ปี 2556             ปี 2555             ปี 2554    

                                                 จำนวน     %        จำนวน     %        จำนวน     %

  หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                              

  หนี้สินหมุนเวียน                                                                                     

  เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน      106,898   12.67%                                 

  เจ้าหนี้การค้า                                                                                      

  กิจการที่เกี่ยวข้องกัน                                8,630     1.02%    798       0.13%    5,039     0.79%

  กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน                              146,937   17.41%   120,908   19.28%   121,549   19.10%

  ต้นทุนค่าบริการที่ยังไม่เรียกเก็บ                                  0.00%                       -         -

  หนี้สินตามสัญญาเช่าทางการเงินที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี   26,502    3.14%    0         0.00%               

  รายได้ค่าบริการรับล่วงหน้า                           3,372     0.40%    2,041     0.33%    3,422     0.54%

  หนี้สินหมุนเวียนอื่น                                  9,563     1.13%    6,094     0.97%    11,691    1.84%

  รวมหนี้สินหมุนเวียน                                 301,902   35.78%   129,841   20.70%   141,701   22.26%

  หนี้สินไม่หมุนเวียน                                                                                   

  หนี้สินตามสัญญาเช่าทางการเงิน-สุทธิ                    44,593    5.28%                                  

  สำรองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงาน                 5,452     0.65%    5,786     0.92%    4,390     0.69%

  หนี้สินอื่น                                         207       0.02%    207       0.03%    207       0.03%

  รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน                               50,252    5.96%    5,993     0.96%    4,597     0.72%

  รวมหนี้สิน                                        352,154   41.74%   135,834   21.66%   146,298   22.99%

                                                                                                 

                                                                                                 
  ---------------------------------------------- --------- -------- --------- -------- --------- --------

  -------------------------------- --------- -------- --------- -------- --------- --------
  ส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                       

  ทุนเรือนหุ้น                         250,021   29.63%   250,021   39.87%   250,020   39.28%

  ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ                 272,134   32.25%   272,134   43.39%   272,134   42.76%

  ผลขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง –                                                 -456      -0.07%
  ส่วนต่ำกว่าทุนจาก                                                                    
  การเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน                                                          

  กำไรสะสม                                                                          

  จัดสรรแล้ว - สำรองตามกฎหมาย        25,492    3.02%    24,872    3.97%    24,689    3.88%

  ยังไม่ได้จัดสรร                      -54,660   -6.48%   -57,104   -9.11%   -56,252   -8.84%

  องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น        -1,365    -0.16%   1,369     0.22%               

  ส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทใหญ่            491,622   58.26%   491,292   78.34%   490,135   77.01%

  ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยของบริษัทย่อย      0         -        0.09      -        0.09      -

  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                   491,622   58.26%   491,292   78.34%   490,136   77.01%

  รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น            843,776   100%     627,126   100%     636,434   100%
  -------------------------------- --------- -------- --------- -------- --------- --------

(ข) งบกำไรขาดทุนสำหรับแต่ละปี สิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2556, 2555 และ 2554

  หน่วย : (พันบาท)

  --------------------------------- ---------- --------- ---------- --------- ---------- ---------
  งบกำไรขาดทุน                       ปี 2556               ปี 2555               ปี 2554     

                                    จำนวน      ร้อยละ     จำนวน      ร้อยละ     จำนวน      ร้อยละ

  รายได้จากการให้บริการ                371,718    98.10%    296,329    98.31%    285,719    94.70%

  รายได้จากการขาย                    7,185      1.90%     5,107      1.69%     15,982     5.30%

  รวมรายได้จากการดำเนินงาน            378,903    100%      301,436    100%      301,701    100%

  ต้นทุนในการให้บริการ                  -279,109   73.66%    -226,519   75.15%    -227,961   75.56%

  ต้นทุนขาย                           -5,631     1.49%     -3,917     1.30%     -13,072    4.33%

  รวมต้นทุนในการให้บริการและต้นทุนขาย     -284,740   -75.15%   -230,436   -76.45%   -241,033   -79.89%

  กำไรขั้นต้น                          94,163     24.85%    71,000     23.55%    60,668     20.11%

  รายได้อื่น                           7,682      2.03%     19,201     6.37%     11,370     3.77%

  กำไรก่อนค่าใช้จ่ายดำเนินงาน            101,845    26.88%    90,201     29.92%    72,038     23.88%

  ค่าใช้จ่ายในการขาย                   50,571     13.35%    43,703     14.50%    40,948     13.57%

  ค่าใช้จ่ายในการบริหาร                 52,480     13.85%    60,826     20.18%    110,434    36.60%

  กำไร (ขาดทุน)                      -1,206     -0.32%    -14,328    -4.75%    -79,344    -26.30%
  ก่อนส่วนแบ่งกำไรจากบริษัทร่วม                                                                

  ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วม     6,379      1.68%     11,288     3.53%     10,827     3.59%

  กำไร (ขาดทุน) ก่อนค่าใช้จ่ายทางการเงิน  5,173      1.36%     -3,040     -1.22%    -68,517    -22.71%

  และภาษีเงินได้นิติบุคคล                                                                      

  ต้นทุนทางการเงิน                     -1,753     -0.46%    -          -         -          -

  กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้นิติบุคคล    3,430      0.91%     -3,040     -1.01%    -68,517    -22.71%

  ภาษีเงินได้นิติบุคคล                    -366       -0.10%    1,789      0.59%     -15,141    -5.02%

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิ                  3,064      0.81%     -1,251     -0.42%    -83,659    -27.73%

  การแบ่งปันกำไร (ขาดทุน) สุทธิ                                                                

  ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่            3,064      0.81%     -1,251     -0.42%    -83,659    -27.73%

  ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยของบริษัทย่อย   -1         N/A       -1         N/A       3          N/A

  (หน่วย : บาท)                                                                           

  กำไร / ขาดทุนสุทธิ                   3,064      0.81%     -1,251     -0.42%    -83,659    -27.73%

  กำไร(ขาดทุน)ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน                                                                  

  กำไร (ขาดทุน )สุทธิสำหรับปี (บาท)      0.01                 -0.01                -0.33       
  --------------------------------- ---------- --------- ---------- --------- ---------- ---------

(ค) งบกระแสเงินสด สำหรับแต่ละปี สิ้นสุดวันที่ วันที่ 31 ธันวาคม 2556, 2555 และ 2554

(หน่วย : พันบาท)

+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | งบกระแสเงินสด                            |   | ปี 2556 |   | ปี 2555 |   | ปี 2554  |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน             |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | กำไร (ขาดทุน) สุทธิก่อนภาษี                  |   | 3,430  |   | (      |   | (       |
|   |                                         |   |        |   | 3,040) |   | 68,517) |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | รายการปรับกระทบยอดกำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษี    |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | เป็นเงินสดรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน      |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนบริษัทร่วม             |   | (      |   | (1     |   | (       |
|   |                                         |   | 6,379) |   | 1,287) |   | 10,827) |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย                 |   | 41,557 |   | 21,347 |   | 16,880  |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | ตัดจำหน่ายค่าเบี้ยประกันภัยจ่ายล่วงหน้า           |   | 330    |   | 1,062  |   | 1,162   |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | โอนกลับหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ                 |   | 1,086  |   | 10,006 |   | (8,944) |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายสินค้าคงเหลือ           |   | -      |   | -      |   | 843     |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | (กำไร) ขาดทุนจากการจำหน่ายอุปกรณ์           |   | (558)  |   | (345)  |   | (4)     |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | โอนกลับประมาณการหนี้สินที่อาจจะเกิดขึ้น          |   | -      |   | (212)  |   | 2,407   |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | โอนกลับประมาณการต้นทุนค่าบริการอื่น            |   |        |   | (      |   | 5201    |
|   |                                         |   |        |   | 3,182) |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | โอนกลับสำรองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงาน    |   | 448    |   | 1,396  |   | (1,315) |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | กำไรจากการขายเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขาย     |   | (      |   | (      |   | (92)    |
|   |                                         |   | 3,246) |   | 1,758) |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | โอนกลับต้นทุนค้างจ่าย                        |   | -      |   | (      |   | -       |
|   |                                         |   |        |   | 3,785) |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | รายได้ค่าปรับ                              |   | -      |   | (      |   | -       |
|   |                                         |   |        |   | 7,770) |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | รายได้ดอกเบี้ยรับ                           |   | (      |   | (      |   | (6,564) |
|   |                                         |   | 3,709) |   | 6,276) |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | ดอกเบี้ยจ่าย                               |   | 1,743  |   | -      |   | -       |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง       |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | ของสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน                |   | 34,702 |   | (      |   | (       |
|   |                                         |   |        |   | 3,845) |   | 69,679) |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง             |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | ลูกหนี้การค้า                               |   | 5,915  |   | (3     |   | 22,215  |
|   |                                         |   |        |   | 9,483) |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | รายได้จากการให้บริการที่ยังไม่เรียกเก็บ          |   | -      |   | -      |   | 57,750  |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน                    |   | -      |   | -      |   | 72      |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | สินค้าคงเหลือ                              |   | (      |   | (      |   | (2,880) |
|   |                                         |   | 2,081) |   | 1,582) |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                         |   | (1     |   | (611)  |   | (167)   |
|   |                                         |   | 6,272) |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น                       |   | 57     |   | 461    |   | (8)     |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   | ภาษีเงินได้ถูกหัก ณ ที่จ่าย รอขอคืน              |   | 832    |   | -      |   | -       |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ง |                                         | ปี |        | ปี |        | ปี |         |
| บ |                                         | 2 |        | 2 |        | 2 |         |
| ก |                                         | 5 |        | 5 |        | 5 |         |
| ร |                                         | 5 |        | 5 |        | 5 |         |
| ะ |                                         | 6 |        | 5 |        | 4 |         |
| แ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ( |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ต |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ) |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี้ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ำ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิ่ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ึ้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ( |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ) |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 2 |        | ( |        | ( |         |
| จ |                                         | 5 |        | 1 |        | 1 |         |
| ้า |                                         | , |        | 8 |        | 0 |         |
| ห |                                         | 2 |        | , |        | , |         |
| น |                                         | 8 |        | 8 |        | 1 |         |
| ี้ก |                                         | 1 |        | 5 |        | 2 |         |
| า |                                         |   |        | 8 |        | 2 |         |
| ร |                                         |   |        | ) |        | ) |         |
| ค |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ้า |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ต |                                         | - |        | - |        | ( |         |
| ้น |                                         |   |        |   |        | 2 |         |
| ท |                                         |   |        |   |        | 0 |         |
| ุน |                                         |   |        |   |        | , |         |
| ค |                                         |   |        |   |        | 3 |         |
| ่า |                                         |   |        |   |        | 1 |         |
| บ |                                         |   |        |   |        | 9 |         |
| ร |                                         |   |        |   |        | ) |         |
| ิก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี่ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ไ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ีย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ็บ |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ร |                                         | 1 |        | ( |        | ( |         |
| า |                                         | , |        | 1 |        | 3 |         |
| ย |                                         | 3 |        | , |        | , |         |
| ไ |                                         | 3 |        | 3 |        | 4 |         |
| ด |                                         | 1 |        | 8 |        | 7 |         |
| ้ค |                                         |   |        | 1 |        | 7 |         |
| ่า |                                         |   |        | ) |        | ) |         |
| บ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ับ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่ว |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ้า |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ห |                                         | 3 |        | ( |        | ( |         |
| น |                                         | , |        | 2 |        | 8 |         |
| ี้ส |                                         | 4 |        | , |        | , |         |
| ิน |                                         | 6 |        | 2 |        | 9 |         |
| ห |                                         | 8 |        | 0 |        | 3 |         |
| ม |                                         |   |        | 2 |        | 4 |         |
| ุน |                                         |   |        | ) |        | ) |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ว |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ีย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ื่น |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ห |                                         | - |        | - |        | ( |         |
| น |                                         |   |        |   |        | 7 |         |
| ี้ส |                                         |   |        |   |        | 5 |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        | ) |         |
| ไ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ุน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ว |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ีย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ื่น |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 5 |        | 6 |        | 1 |         |
| ง |                                         | 3 |        | 7 |        | 5 |         |
| ิน |                                         | , |        | , |        | , |         |
| ส |                                         | 2 |        | 4 |        | 3 |         |
| ด |                                         | 3 |        | 9 |        | 2 |         |
| จ |                                         | 3 |        | 9 |        | 8 |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิจ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ำ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 4 |        | 6 |        | 5 |         |
| ง |                                         | , |        | , |        | , |         |
| ิน |                                         | 2 |        | 0 |        | 9 |         |
| ส |                                         | 9 |        | 5 |        | 4 |         |
| ด |                                         | 4 |        | 6 |        | 9 |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ับ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ไ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ้ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| บ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี้ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| จ |                                         | ( |        | - |        | - |         |
| ่า |                                         | 7 |        |   |        |   |         |
| ย |                                         | 8 |        |   |        |   |         |
| ช |                                         | 2 |        |   |        |   |         |
| ำ |                                         | ) |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ภ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ผ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ูก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ผ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ป |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| โ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ช |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ์พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| จ |                                         | ( |        | - |        | - |         |
| ่า |                                         | 1 |        |   |        |   |         |
| ย |                                         | , |        |   |        |   |         |
| ด |                                         | 7 |        |   |        |   |         |
| อ |                                         | 4 |        |   |        |   |         |
| ก |                                         | 2 |        |   |        |   |         |
| เ |                                         | ) |        |   |        |   |         |
| บ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี้ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| จ |                                         | ( |        | ( |        | ( |         |
| ่า |                                         | 5 |        | 5 |        | 2 |         |
| ย |                                         | , |        | , |        | , |         |
| ภ |                                         | 0 |        | 3 |        | 1 |         |
| า |                                         | 5 |        | 3 |        | 8 |         |
| ษ |                                         | 7 |        | 0 |        | 1 |         |
| ีเ |                                         | ) |        | ) |        | ) |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ไ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิต |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิบ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ุค |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ค |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 4 |        | ( |        | ( |         |
| ง |                                         | 9 |        | 6 |        | 2 |         |
| ิน |                                         | , |        | 6 |        | 9 |         |
| ส |                                         | 9 |        | , |        | , |         |
| ด |                                         | 4 |        | 7 |        | 5 |         |
| ส |                                         | 5 |        | 7 |        | 6 |         |
| ุท |                                         |   |        | 4 |        | 0 |         |
| ธ |                                         |   |        | ) |        | ) |         |
| ิจ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิจ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ำ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| แ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิจ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ุน |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 8 |        | 2 |        | 1 |         |
| ง |                                         | 6 |        | 5 |        | 3 |         |
| ิน |                                         | 1 |        | , |        | 1 |         |
| ล |                                         |   |        | 5 |        | , |         |
| ง |                                         |   |        | 9 |        | 6 |         |
| ท |                                         |   |        | 6 |        | 3 |         |
| ุน |                                         |   |        |   |        | 7 |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ั้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ( |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิ่ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ึ้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ) |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | ( |        | 8 |        | - |         |
| ง |                                         | 9 |        | , |        |   |         |
| ิน |                                         | 2 |        | 0 |        |   |         |
| ฝ |                                         | , |        | 0 |        |   |         |
| า |                                         | 4 |        | 0 |        |   |         |
| ก |                                         | 0 |        |   |        |   |         |
| ธ |                                         | 1 |        |   |        |   |         |
| น |                                         | ) |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ค |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| แ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ุน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ช |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ั่ว |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ค |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ว |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี่ต |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ภ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ค |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ้ำ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ป |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ( |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิ่ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ึ้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ) |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 1 |        | 3 |        | 1 |         |
| ง |                                         | 8 |        | 4 |        | 0 |         |
| ิน |                                         | 3 |        | , |        | , |         |
| ส |                                         | , |        | 8 |        | 8 |         |
| ด |                                         | 9 |        | 9 |        | 0 |         |
| ร |                                         | 8 |        | 6 |        | 2 |         |
| ับ |                                         | 0 |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ุน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ใ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัพ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ์เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ผ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ื่อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
|   |                                         | ( |        | 1 |        | ( |         |
|   |                                         | 4 |        | 2 |        | 1 |         |
| - |                                         | , |        | , |        | 4 |         |
| - |                                         | 3 |        | 5 |        | 2 |         |
| - |                                         | 9 |        | 9 |        | , |         |
| - |                                         | 3 |        | 7 |        | 4 |         |
| - |                                         | ) |        |   |        | 2 |         |
| - |                                         |   |        |   |        | 6 |         |
| - |                                         |   |        |   |        | ) |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
|   |                                         |   |        |   |        |   |         |
|   |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ุน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ใ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัพ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ์เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ผ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ื่อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิ่ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ึ้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
|   |                                         |   |        |   |        |   |         |
|   |                                         |   |        |   |        |   |         |
|   |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | ( |        | ( |        | - |         |
| ง |                                         | 4 |        | 1 |        |   |         |
| ิน |                                         | , |        | 6 |        |   |         |
| ส |                                         | 0 |        | , |        |   |         |
| ด |                                         | 0 |        | 0 |        |   |         |
| จ |                                         | 0 |        | 0 |        |   |         |
| ่า |                                         | ) |        | 0 |        |   |         |
| ย |                                         |   |        | ) |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ื่อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ุน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ใ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| บ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิษ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่ว |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 1 |        | 1 |        | 9 |         |
| ง |                                         | 0 |        | 6 |        | , |         |
| ิน |                                         | , |        | , |        | 7 |         |
| ป |                                         | 6 |        | 0 |        | 0 |         |
| ัน |                                         | 3 |        | 0 |        | 0 |         |
| ผ |                                         | 2 |        | 0 |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ับ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| บ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิษ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่ว |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | ( |        | ( |        | ( |         |
| ง |                                         | 2 |        | 7 |        | 1 |         |
| ิน |                                         | 8 |        | 9 |        | 3 |         |
| ส |                                         | 1 |        | , |        | , |         |
| ด |                                         | , |        | 8 |        | 2 |         |
| จ |                                         | 0 |        | 5 |        | 8 |         |
| ่า |                                         | 8 |        | 3 |        | 4 |         |
| ย |                                         | 0 |        | ) |        | ) |         |
| เ |                                         | ) |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ื่อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ซ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ื้อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ุป |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ณ์ |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | ( |        | ( |        | ( |         |
| ง |                                         | 3 |        | 1 |        | 3 |         |
| ิน |                                         | , |        | 1 |        | 3 |         |
| ส |                                         | 0 |        | 5 |        | 0 |         |
| ด |                                         | 6 |        | 0 |        | ) |         |
| จ |                                         | 9 |        | 8 |        |   |         |
| ่า |                                         | ) |        | ) |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ื่อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัพ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ์ไ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ีต |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัว |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ต |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 2 |        | 6 |        | 7 |         |
| ง |                                         | , |        | 5 |        |   |         |
| ิน |                                         | 4 |        | 3 |        |   |         |
| ส |                                         | 6 |        |   |        |   |         |
| ด |                                         | 4 |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ับ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ำ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ุป |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ณ์ |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | ( |        | ( |        | ( |         |
| ง |                                         | 1 |        | 9 |        | 3 |         |
| ิน |                                         | 8 |        | , |        | , |         |
| ส |                                         | 7 |        | 6 |        | 9 |         |
| ด |                                         | , |        | 1 |        | 8 |         |
| ส |                                         | 0 |        | 8 |        | 6 |         |
| ุท |                                         | 0 |        | ) |        | ) |         |
| ธ |                                         | 5 |        |   |        |   |         |
| ิใ |                                         | ) |        |   |        |   |         |
| ช |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ้ไ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ป |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ใ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิจ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ุน |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| แ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิจ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | - |        | - |        | ( |         |
| ง |                                         |   |        |   |        | 7 |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        | , |         |
| ป |                                         |   |        |   |        | 5 |         |
| ัน |                                         |   |        |   |        | 0 |         |
| ผ |                                         |   |        |   |        | 0 |         |
| ล |                                         |   |        |   |        | ) |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 1 |        | - |        | - |         |
| ง |                                         | 0 |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         | 6 |        |   |        |   |         |
| เ |                                         | , |        |   |        |   |         |
| บ |                                         | 8 |        |   |        |   |         |
| ิก |                                         | 9 |        |   |        |   |         |
| เ |                                         | 9 |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| บ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัญ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ช |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ีแ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ู้ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ืม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ั้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ถ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| บ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิ่ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ึ้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| - |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ุท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ธิ |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | ( |        | - |        | - |         |
| ง |                                         | 3 |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         | , |        |   |        |   |         |
| ส |                                         | 8 |        |   |        |   |         |
| ด |                                         | 8 |        |   |        |   |         |
| จ |                                         | 0 |        |   |        |   |         |
| ่า |                                         | ) |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี้ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ภ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ใ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ต |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ้ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัญ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ญ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ช |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 1 |        | - |        | ( |         |
| ง |                                         | 0 |        |   |        | 7 |         |
| ิน |                                         | 3 |        |   |        | , |         |
| ส |                                         | , |        |   |        | 5 |         |
| ด |                                         | 0 |        |   |        | 0 |         |
| ส |                                         | 1 |        |   |        | 0 |         |
| ุท |                                         | 9 |        |   |        | ) |         |
| ธ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิใ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ช |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ้ไ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ป |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ใ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิจ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | ( |        | ( |        | ( |         |
| ง |                                         | 3 |        | 7 |        | 2 |         |
| ิน |                                         | 4 |        | 6 |        | 3 |         |
| ส |                                         | , |        | , |        | , |         |
| ด |                                         | 0 |        | 3 |        | 0 |         |
| แ |                                         | 4 |        | 9 |        | 4 |         |
| ล |                                         | 1 |        | 2 |        | 6 |         |
| ะ |                                         | ) |        | ) |        | ) |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ีย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| บ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิ่ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ึ้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ( |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ) |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 4 |        | 1 |        | 1 |         |
| ง |                                         | 6 |        | 2 |        | 4 |         |
| ิน |                                         | , |        | 2 |        | 5 |         |
| ส |                                         | 3 |        | , |        | , |         |
| ด |                                         | 5 |        | 7 |        | 7 |         |
| แ |                                         | 0 |        | 4 |        | 8 |         |
| ล |                                         |   |        | 2 |        | 8 |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ีย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| บ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ต |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ปี |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| เ |                                         | 1 |        | 4 |        | 1 |         |
| ง |                                         | 2 |        | 6 |        | 2 |         |
| ิน |                                         | , |        | , |        | 2 |         |
| ส |                                         | 3 |        | 3 |        | , |         |
| ด |                                         | 0 |        | 5 |        | 7 |         |
| แ |                                         | 9 |        | 0 |        | 4 |         |
| ล |                                         |   |        |   |        | 2 |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ีย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| บ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ป |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ปี |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี่ไ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่ใ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ช |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ด |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี่ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ีส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ำ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ค |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัญ |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ล |                                         | - |        | - |        | ( |         |
| ูก |                                         |   |        |   |        | 9 |         |
| ห |                                         |   |        |   |        | , |         |
| น |                                         |   |        |   |        | 6 |         |
| ี้แ |                                         |   |        |   |        | 5 |         |
| ล |                                         |   |        |   |        | 1 |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        | ) |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ใ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ้ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ู้ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ืม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| แ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิจ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี่ไ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี่ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ว |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ้อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิ่ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ึ้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
|   |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| โ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ล |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ับ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ค |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ผ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ื่อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี้ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ะ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ูญ |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ห |                                         | 8 |        | 1 |        | 1 |         |
| น |                                         | , |        | 7 |        | 9 |         |
| ี้ส |                                         | 5 |        | , |        | , |         |
| ิน |                                         | 7 |        | 7 |        | 7 |         |
| เ |                                         | 9 |        | 6 |        | 6 |         |
| พ |                                         |   |        | 0 |        | 8 |         |
| ิ่ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ึ้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ซ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ื้อ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัพ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ย |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ์ถ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ว |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+
| ส |                                         | 7 |        | - |        | - |         |
| ิน |                                         | 4 |        |   |        |   |         |
| ท |                                         | , |        |   |        |   |         |
| ร |                                         | 9 |        |   |        |   |         |
| ัพ |                                         | 7 |        |   |        |   |         |
| ย |                                         | 5 |        |   |        |   |         |
| ์ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี่เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| พ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิ่ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ข |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ึ้น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| จ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ห |                                         |   |        |   |        |   |         |
| น |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ี้ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ต |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ม |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ส |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ัญ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ญ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ช |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ่า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ท |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ก |                                         |   |        |   |        |   |         |
| า |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ร |                                         |   |        |   |        |   |         |
| เ |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ง |                                         |   |        |   |        |   |         |
| ิน |                                         |   |        |   |        |   |         |
+---+-----------------------------------------+---+--------+---+--------+---+---------+

11.2 คำอธิบายและวิเคราะห์ผลการดำเนินงาน

คำอธิบาย และบทวิเคราะห์ต่อไปนี้ควรอ่านประกอบกับงบการเงินรวม และงบการเงินเฉพาะกิจการ
และหมายเหตุประกอบงบการเงินของบริษัท ทั้งนี้สำหรับผลการประกอบการปี 2556
บริษัทได้นำงบการเงินของ บริษัท แมนดาลา คอมมูนิเคชั่น
จำกัดซึ่งเป็นบริษัทย่อยมาจัดทำงบการเงินรวมเพื่อการรับรู้ผลการดำเนินงานของบริษัท
ดังนั้นในคำอธิบาย และการวิเคราะห์การอ้างอิงใด ๆ
ถึงผลการดำเนินงานและฐานะทางการเงินในแต่ละปีที่ระบุไว้ในคำอธิบาย
และการวิเคราะห์ในส่วนนี้หมายความรวมถึงผลการดำเนินงานและฐานะการเงินของบริษัท
และบริษัทย่อย (“บริษัท”) ซึ่งสิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคมของปีนั้นๆสรุปสาระสำคัญได้ดังต่อไปนี้

ภาพรวม

ภายใต้การดำเนินงานในธุรกิจหลัก (Core Business)
ของบริษัทที่เน้นนโยบายการให้บริการอย่างมีคุณภาพ
และมีประสิทธิภาพเพื่อตอบสนองทุกความต้องการของลูกค้าในทุกกลุ่มอุตสาหกรรมประกอบกับการสร้างมูลค่าเพิ่มหรือ
“Value Added Services” ให้แก่ลูกค้าด้วยการพัฒนาโซลูชั่นส์ และแอพพลิเคชั่นส์ต่าง ๆ
ที่ทันสมัยอย่างต่อเนื่อง เพื่อสร้างโอกาสทางธุรกิจ
และเพิ่มศักยภาพทางการแข่งขันให้แก่ลูกค้าของบริษัท ในปี 2556 บริษัทลงทุนปรับปรุงศูนย์ INET
IDC ที่อาคารไทยซัมมิททาวเวอร์แล้วเสร็จในปี 2556 และมีการขยายพื้นที่ศูนย์ INET IDC
ที่อาคารบางกอกไทยทาวเวอร์ ระยะที่ 2 ในปีเดียวกัน เพื่อรองรับลูกค้าที่เพิ่มขึ้น
บริษัทยังมุ่งเน้นรักษาคุณภาพการให้บริการตามที่ตกลงไว้โดยฝ่ายศูนย์ข้อมูลคอมพิวเตอร์ได้มีการจัดทําแผนการบํารุงรักษาในเชิงป้องกัน
(Preventive Maintenance)
เพื่อให้เกิดความมั่นใจว่าอุปกรณ์ของบริษัททํางานได้เต็มประสิทธิภาพและต่อเนื่อง

นอกจากนี้บริษัทยังร่วมมือกับบริษัททรานแซคชั่น เน็ตเวิร์ค เซอร์วิสเซส จำกัด (TNS)
ผู้นำด้านการให้บริการการชำระเงินระดับโลกที่ให้บริการในกว่า 60
ประเทศทั่วโลกรวมทั้งประเทศไทย
ให้บริการเครือข่ายรับชำระเงินผ่านบัตรเครดิตที่ผ่านการรับรองมาตฐานความปลอดภัย PCIDSS

สรุปผลการดำเนินงาน

ในปี 2556 บริษัทมีรายได้รวมจำนวน 386 ล้านบาท เพิ่มขึ้นเมื่อเปรียบเทียบกับปี 2555 ร้อยละ
21 และมีต้นทุนการให้บริการและต้นทุนขายจำนวน 285 ล้านบาท เพิ่มขึ้นคิดเป็นร้อยละ 24
มีผลการดำเนินงานกำไรสุทธิจำนวน 3.06 ล้านบาท คิดเป็นกำไรต่อหุ้น 0.01 บาท
ในขณะที่มีผลกำไรก่อนหักดอกเบี้ย ภาษี ค่าเสื่อมราคา และค่าตัดจำหน่าย (EBITDA) จำนวน 5.1
ล้านบาท ทั้งนี้เนื่องจากมีการเปิดใช้บริการศูนย์ข้อมูลอินเทอร์เน็ต (Internet Data Center)
แห่งใหม่ และการให้บริการ Cloud

ในปี 2556 บริษัทได้รับรู้ส่วนแบ่งกำไรจากบริษัท เน็ตเบย์ จำกัด
ซึ่งเป็นบริษัทร่วม(สัดส่วนการถือหุ้น 40%) เป็นจำนวนทั้งสิ้น 6 ล้านบาท
และเมื่อนับตั้งแต่เริ่มดำเนินงานในปลายปี 2547 จนถึงปัจจุบัน บริษัทรับรู้ส่วนแบ่งกำไรจากบริษัท
เน็ตเบย์ จำกัด คิดเป็นร้อยละ 184 ของเงินลงทุนจำนวน 36 ล้านบาท โดยในระหว่างปี บริษัท
เน็ตเบย์ จำกัดได้จ่ายเงินปันผลประจำปี 2556
ให้แก่ผู้ถือหุ้นโดยเงินปันผลในส่วนของบริษัทคิดเป็นเงินจำนวน 4 ล้านบาท
ทั้งนี้เงินปันผลจำนวนดังกล่าวได้แสดงรวมไว้ในรายได้อื่นของงบการเงินเฉพาะกิจการ

ณ สิ้นปี 2556 บริษัทมีสภาพคล่องคิดเป็น 0.44 เท่า บริษัทมีเงินสด
รายการเทียบเท่าเงินสดและเงินลงทุนชั่วคราวจำนวน 20 ล้านบาทลดลงจำนวน 215 ล้านบาท
หรือคิดเป็นร้อยละ 92 เมื่อเทียบกับปี 2555

รายได้จากการให้บริการและการขาย

บริษัทมีรายได้จากการให้บริการสำหรับปี 2556 จำนวน 372 ล้านบาทเพิ่มขึ้นคิดเป็นร้อยละ 25
เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2555 ทั้งนี้เนื่องจากมีการเปิดใช้บริการศูนย์ IDC แห่งใหม่และการให้บริการ
Cloud ขณะเดียวกันรายได้จากการขายในปี 2556 มีจำนวน 7 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2
ล้านบาทเมื่อเทียบกับปี 2555

เมื่อคิดเป็นสัดส่วนของรายได้ในธุรกิจ Internet Access, Business Solutions และ
Trading ปี 2556 เท่ากับ 25:73:2 (ปี 2555 เท่ากับ 31:67:2)

ต้นทุน ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร

ในปี 2556 บริษัทมีต้นทุนการให้บริการและต้นทุนขายจำนวน 285 ล้านบาท เพิ่มขึ้นคิดเป็นร้อยละ
24 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2555 อันเกิดจากต้นทุนค่าไฟฟ้าจากการเปิดใช้ศูนย์ IDC แห่งใหม่
และต้นทุนค่า License จากบริการ Cloud ในขณะที่บริษัทมีค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารจำนวน
103 ล้านบาท ลดลงเมื่อเทียบกับปีที่ผ่านมาคิดเป็นร้อยละ 1
เนื่องจากบริษัทสามารถบริหารพื้นที่สำนักงานให้เป็นพื้นที่สำหรับให้บริการ
และใช้ทรัพยากรบุคคลอย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น ทำให้มีค่าใช้จ่ายลดลง 8 ล้านบาท
ในขณะที่บริษัทย่อยมีการขยายตัวทางธุรกิจทำให้มีการเพิ่มทรัพยากรบุคคล
และมีค่าใช้จ่ายในการขายเพิ่มขึ้น 7 ล้านบาท

ส่วนแบ่งกำไรจากบริษัทร่วม

ปี 2556 บริษัทได้รับรู้ส่วนแบ่งกำไรจากบริษัท เน็ตเบย์ จำกัด
ซึ่งเป็นบริษัทร่วม(สัดส่วนการถือหุ้น40%) เป็นจำนวนทั้งสิ้น 6 ล้านบาท
นอกจากนี้บริษัทรับรู้เงินปันผลรับจากบริษัทร่วมในงบการเงินเฉพาะกิจการเป็นจำนวน 4
ล้านบาทโดยแสดงรวมไว้ในรายได้อื่น

ผลการดำเนินงาน

ปี 2556 บริษัทมีกำไรสุทธิจำนวน 3 ล้านบาทและมีกำไรสุทธิต่อหุ้นเท่ากับ 0.01 บาท
ในขณะที่มีผลกำไรก่อนหักดอกเบี้ย ภาษี ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย (EBITDA) จำนวน 5
ล้านบาท

ฐานะการเงิน

1. สินทรัพย์

ส่วนประกอบของสินทรัพย์

ณ สิ้นปี 2556 บริษัทมีสินทรัพย์รวมทั้งสิ้นจำนวน 844 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 216
ล้านบาทหรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 34 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2555 โดยการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้นได้แก่

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด รวมกับเงินลงทุนชั่วคราวของบริษัทมีจำนวนทั้งสิ้น 20
ล้านบาทลดลงจำนวน 215 ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 92 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2555
เนื่องจากมีการขายเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขาย

บริษัทมีเงินฝากสถาบันการเงินที่ติดภาระค้ำประกันจำนวน 96 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 92 ล้านบาท
โดยนำไปค้ำประกันวงเงินเบิกเกินบัญชีและหนังสือค้ำประกันผลงานที่ออกโดยธนาคาร

ส่วนปรับปรุงอาคารเช่าและอุปกรณ์-สุทธิ, สินทรัพย์ไม่มีตัวตน-สุทธิมีมูลค่าเพิ่มขึ้นรวมจำนวน 325
ล้านบาทเกิดจากการปรับปรุงศูนย์ IDC ที่ตึกบางกอกไทยทางเวอร์และตึกไทยซัมมิททาวเวอร์
รวมทั้งซื้ออุปกรณ์ Core network & Software

คุณภาพของสินทรัพย์

ลูกหนี้

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556 บริษัทมีลูกหนี้การค้า-สุทธิจำนวน 79 ล้านบาท หรือลดลงร้อยละ 7
เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2555 ลูกหนี้การค้าส่วนใหญ่ร้อยละ 40 เป็นลูกหนี้ที่ยังไม่ครบกำหนดชำระ

ทั้งนี้บริษัทมีนโยบายการให้เครดิตแก่ลูกค้าแบ่งเป็น 2 ประเภทดังนี้

1.  ลูกหนี้ประเภทส่วนบุคคลและลูกหนี้องค์กรส่วนที่เป็นเอกชนมีระยะเวลาชำระหนี้ (Credit) 30
    วัน

2.  ลูกหนี้องค์กรส่วนที่เป็นราชการหรือรัฐวิสาหกิจมีระยะเวลาชำระหนี้ (Credit) 45-90 วัน

สำหรับลูกหนี้การค้า-สุทธิดังกล่าวคิดเป็นร้อยละ 9
ของสินทรัพย์รวมโดยมีระยะเวลาเก็บหนี้ของลูกหนี้การค้าเฉลี่ย 79
วันและจากตารางข้างล่างแสดงรายละเอียดการจำแนกตามอายุหนี้ที่ค้างชำระของลูกหนี้การค้า ณ
วันที่ 31 ธันวาคม 2556
โดยมูลค่าลูกหนี้ที่ยังไม่ครบกำหนดชำระและลูกหนี้ที่ค้างชำระเป็นเวลาไม่เกิน 3
เดือนตามนโยบายการให้เครดิตของบริษัทมีจำนวนเท่ากับ 69 ล้านบาทซึ่งคิดเป็นอัตราส่วนร้อยละ
87 ของลูกหนี้การค้าทั้งหมด
ซึ่งสอดคล้องกับนโยบายการให้เครดิตของบริษัทและไม่ก่อให้เกิดปัญหาในการเรียกเก็บหนี้แต่อย่างใด

ตารางเปรียบเทียบลูกหนี้การค้า

  ---------------------- ------------ ---------- ------------ -------------
  ระยะเวลาค้างชำระ        31-ธ.ค.-56              31-ธ.ค.-55   

                         ล้านบาท       %          ล้านบาท       %

  ยอดที่ยังไม่ครบกำหนดชำระ   33.78        40%        27.74        33%

  ไม่เกิน 3 เดือน           35.29        42%        37.91        46%

  3-6 เดือน               3.22         4%         1.76         2%

  6-12 เดือน              1.67         2%         6.41         8%

  เกินกว่า 12 เดือน         10.06        12%        9.04         11%

                                                               

  รวมลูกหนี้การค้า           84.02        100%       82.86        100%

  หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ     (6.74)       -8%        (6.88)       -8%

  ลูกหนี้การค้า-สุทธิ          77.28        92%        75.98        92%
  ---------------------- ------------ ---------- ------------ -------------

บริษัทมีนโยบายการตั้งสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญดังนี้

-   ลูกหนี้ประเภทส่วนบุคคลและลูกหนี้องค์กรส่วนที่เป็นเอกชน

-ลูกหนี้จัดชั้นสงสัยจะสูญ (หนี้ที่ค้างชำระ 181 – 360 วัน) ให้ตั้งสำรองไม่ต่ำกว่าร้อยละ 50
ของยอดหนี้คงค้าง

-ลูกหนี้จัดชั้นสูญ (หนี้ที่ค้างชำระเกินกว่า 360 วัน) ให้ตั้งสำรองเต็มจำนวน

-   ลูกหนี้องค์กรส่วนที่เป็นราชการหรือรัฐวิสาหกิจ
    ให้พิจารณาและเสนอขออนุมัติเพื่อกันสำรองเฉพาะเป็นราย ๆ ตามที่เห็นสมควร

ทั้งนี้บริษัทได้สำรองตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับลูกหนี้การค้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2556
ไว้แล้วเป็นจำนวน 6.74
ล้านบาทซึ่งเป็นไปตามนโยบายทางบัญชีของการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของบริษัทและเชื่อว่าเพียงพอแล้ว

2. สภาพคล่อง

กระแสเงินสด

ณ สิ้นปี 2556 บริษัทมีสภาพคล่องจำนวน 0.44 เท่า และกระแสเงินสดของบริษัทในกิจกรรมต่าง ๆ
เป็นดังนี้

กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน บริษัทมีเงินสดได้มาจากกิจกรรมดำเนินงานจำนวน 50
ล้านบาท

กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน บริษัทมีเงินสดจ่ายไปในกิจกรรมลงทุนจำนวน 187
ล้านบาทโดยเกิดจากการซื้ออุปกรณ์ และสินทรัพย์ไม่มีตัวตนรวมจำนวน 284 ล้านบาท
เงินฝากสถาบันการเงินที่ติดภาระค้ำประกันเพิ่มขึ้น 92 ล้านบาท
ในขณะที่มีเงินลงทุนสุทธิในหลักทรัพย์เผื่อขายลดลงจำนวน 180 ล้านบาท และเงินปันผลรับ 11
ล้านบาท

กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน บริษัทมีเงินสดสุทธิได้มาจำนวน 103 ล้านบาท
โดยเกิดจากเงินเบิกเกินบัญชี และเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น 107 ล้านบาท
ในขณะที่มีเงินสดจ่ายหนี้สินภายใต้สัญญาเช่าทางการเงิน 4 ล้านบาท

โดยสรุป ณ สิ้นปี 2556 บริษัทมีเงินสด
เงินลงทุนชั่วคราวและเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขายรวมจำนวน 20 ล้านบาท ลดลงสุทธิจำนวน
215 ล้านบาทหรือคิดเป็นร้อยละ 91 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2555

สรุปอัตราส่วนสภาพคล่องเป็นดังนี้

ปี 2556 ปี 2555

อัตราส่วนสภาพคล่อง 0.44 2.58

อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว 0.33 2.46

เงินสด เงินลงทุนชั่วคราว เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขาย(ล้านบาท) 20 235

3. รายจ่ายลงทุน

ในปี 2556 บริษัทมีการลงทุนซื้ออุปกรณ์และสินทรัพย์ไม่มีตัวตนเพื่อใช้ในการดำเนินงานรวมจำนวน
284 ล้านบาท

4. แหล่งที่มาของเงินทุน

ความเหมาะสมของโครงสร้างเงินทุน

ณ สิ้นปี 2556 บริษัทมีเงินทุนจดทะเบียนจำนวน 333 ล้านบาท เป็นทุนที่เรียกชำระแล้วจำนวน 250
ล้านบาท บริษัทมีอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นคิดเป็น 0.72 เท่า

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ณ สิ้นปี 2556 บริษัทมีส่วนของผู้ถือหุ้นจำนวน 492
ล้านบาทประกอบด้วยทุนที่ออกจำหน่ายและชำระเต็มมูลค่าแล้วจำนวน 250 ล้านบาท
ส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญจำนวน 272 ล้านบาท สำรองตามกฎหมายจำนวน 25 ล้านบาท
และมีขาดทุนสะสมจำนวน 55 ล้านบาท คิดเป็นมูลค่าตามบัญชีหุ้นละ1.97 บาท (มูลค่าที่ตราไว้ 1
บาทต่อหุ้น)

หนี้สิน

ณ สิ้นปี 2556 บริษัทมีหนี้สินรวมจำนวน 352 ล้านบาท คิดเป็นหนี้สินหมุนเวียนเป็นร้อยละ 86
ของหนี้สินรวม

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

  ---------------------------------------- ---------- ---------- ----------
  อัตราส่วนทางการเงิน                         2556       2555       2554

  อัตราส่วนสภาพคล่อง (Liquidity Ratios)                              

  อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า)                    0.44       2.58       3.42

  อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (เท่า)              0.33       2.46       3.02

  อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการใช้สินทรัพย์                               
  (Activity Ratios)                                              

  อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า (เท่า)            4.63       4.95       5.95

  ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (วัน)                   79         74         61

  อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์ถาวร (เท่า)        1.18       2.61       4.41

  อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์ (เท่า)            0.53       0.51       0.46

  อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน (Financial                        
  Policy Ratios)                                                 

  อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)           0.72       0.28       0.30

  อัตราส่วนหนี้สินต่อสินทรัพย์ (เท่า)                0.42       0.22       0.23

  อัตราการจ่ายเงินปันผล (%) ^(1/)              N/A        N/A        N/A

  อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร                                
  (Profitability Ratio)                                          

  อัตรากำไรขั้นต้น (%)                         24.85      23.55      20.11

  อัตรากำไรสุทธิ (%)                          0.79       -0.39      -26.72

  อัตรากำไรจากการดำเนินงาน (%)               -0.32      -4.75      -26.30

  อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)                0.7        -0.48      -10.08

  อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)                    0.62       -0.25      -15.55

  ข้อมูลต่อหุ้น                                                        

  มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น (บาท)                     1.97       1.97       1.96

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิต่อหุ้นสามัญ (บาท) ^(1/)     0.01       -0.01      -0.33

  เงินปันผลต่อหุ้น (บาท)                        N/A        N/A        N/A
  ---------------------------------------- ---------- ---------- ----------

หมายเหตุ : 1.
คำนวณจากจำนวนหุ้นสามัญถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักที่ออกจำหน่ายและได้รับชำระแล้วระหว่างงวด

11.3 ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

1. ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (Audit fee)

บริษัทจ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชีให้แก่

-   ผู้สอบบัญชีของบริษัทจำนวนเงิน 760,000 บาท

-   ผู้สอบบัญชีของบริษัทย่อยจำนวนเงิน 70,000 บาท

2. ค่าบริการอื่น (non-audit fee)

ไม่มี