รายงานคณะกรรมการตรวจสอบประจำปี 2555

เรียน ท่านผู้ถือหุ้น บริษัท โพสโค-ไทยน๊อคซ์ จำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท โพสโค-ไทยน๊อคซ์ จำกัด (มหาชน) ประกอบด้วยกรรมการอิสระ
3 ท่าน ซึ่งเป็นผู้มีประสบการณ์ด้านการบริหารการลงทุน การเงิน การบัญชี
และการบริหารจัดการองค์กร ประกอบด้วย นายเจย์ ฮอง จุง เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ
นายจง คุก อัน และนางอภิรดี ตันตราภรณ์ เป็นกรรมการตรวจสอบ มีอำนาจ
หน้าที่และความรับผิดชอบต่อคณะกรรมการบริษัท
ตามที่ได้กำหนดไว้ในกฏบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ

ในปี 2555 คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่อย่างเป็นอิสระ
โดยมุ่งเน้นในเรื่องการควบคุมภายใน การกำกับดูแลกิจการที่ดี
และความโปร่งใสในการบริหารของฝ่ายจัดการ โดยได้ประชุมร่วมกับฝ่ายบริหาร
ผู้สอบบัญชีและหัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายในตามวาระที่เกี่ยวข้อง จำนวน 5 ครั้ง
ซึ่งสรุปสาระสำคัญได้ดังนี้

1.  คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาสอบทาน
    งบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสียและงบแสดงฐานะการเงินเฉพาะกิจการ
    ประจำไตรมาสและงบการเงินประจำปี 2555 เพื่อให้มั่นใจว่ารายงานทางการเงินของบริษัทฯ
    ได้ถูกจัดทำขึ้นอย่างถูกต้อง
    เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไปและมีการเปิดเผยข้อมูลที่สำคัญอย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงิน

2.  คณะกรรมการตรวจสอบได้ประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชี
    โดยไม่มีฝ่ายบริหารเข้าร่วมประชุมเพื่อพิจารณาและให้ข้อเสนอแนะที่สำคัญในการจัดทำและตรวจสอบงบการเงินสำหรับปี
    2555
    คณะกรรมตรวจสอบเห็นว่ารายงานทางการเงินของบริษัทได้จัดทำขึ้นอย่างถูกต้องเป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไปและมีการปฏิบัติตามกฏระเบียบและกฏหมายที่เกี่ยวข้องอย่างสม่ำเสมอ

3.  คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาการทำรายการที่เกี่ยวโยงกันของบริษัทและบริษัทย่อยตามหลักเกณฑ์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    คณะกรรมการตรวจสอบเห็นว่ารายการดังกล่าวเป็นไปอย่างสมเหตุสมผลและ
    เหมาะสมตามที่เปิดเผยไว้ในงบการเงิน

4.  คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานรายงานผลการปฏิบัติงานของฝ่ายตรวจสอบภายในประจำปี
    2555 ขอบเขตของหน่วยงานตรวจสอบภายใน
    และติดตามผลการปฏิบัติงานของฝ่ายตรวจสอบภายในให้เป็นไปอย่างอิสระและมีประสิทธิภาพตามแผนการดำเนินงานเป็นรายไตรมาส
    นอกจากนี้ คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานแผนการตรวจสอบ รวมถึงประเด็นที่ตรวจพบ
    ข้อเสนอแนะ และแผนการปรับปรุงและพัฒนาการดำเนินงานของฝ่ายบริหาร
    เพื่อให้มั่นใจว่าบริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในและบริหารความเสี่ยงที่เพียงพอ
    และมีประสิทธิผล

5.  คณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอให้กรรมการผู้อำนวยการใหญ่เป็นผู้พิจารณาแต่งตั้งผู้สอบบัญชีและตกลงค่าตอบแทนในการตรวจสอบบัญชี
    โดยให้นำเสนอผู้ถือหุ้นเพื่อพิจารณาอนุมัติต่อไป

คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาให้ความเห็นชอบงบการเงินสำหรับประจำปีสิ้นสุดงวดวันที่ 31
ธันวาคม 2555 โดยคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่างบการเงิน
ได้จัดทำขึ้นอย่างถูกต้องครบถ้วน
มีการจัดทำรายงานทางการเงินและเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอเป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไป
มีการเปิดเผยข้อมูลระหว่างกันหรือรายการที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์อย่างเพียงพอ
มีระบบการบริหารความเสี่ยงและระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพ
ตลอดจนมีระบบการกำกับดูแลกิจการที่ดี
มีการปฏิบัติตามกฏหมายและข้อกำหนดที่เกี่ยวข้องอย่างถูกต้อง

[]

นายเจย์ ฮอง จุง

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

Audit Committee Report 2012

To Shareholders of POSCO-Thainox Public Company Limited

The Audit Committee of POSCO-Thainox Public Company Limited consists of
three independent directors who have experiences in investment
management, finance, accounting and organization management; Mr.
Jae-Hyong Jung is Chairman of Audit Committee, Mr. Jong-Kug Ahn and Mrs.
Apiradi Tantraporn are members of Audit Committee. They have
authorities, duties and responsibilities to the Board of Directors
according to the charter of the Audit Committee.

In 2012, the Audit Committee had completed the duties independently,
focusing on the internal control, the good corporate governance, and the
transparent administration of management. The external auditors and the
leader of internal audit team had the meeting with the management
5 times which can be summarized as follows;

1.  The Audit Committee has quarterly reviewed the company’s financial
    statements by the equity method and the consolidated balance of the
    financial statement 2012 in order to ensure that the financial
    statements of the company have been completed in accordance with the
    well accepted accounting principles, and disclosed the significant
    information in the financial statements.

2.  The Auditor Committee had a meeting with the external auditors
    without the presence of the management for consideration and
    recommendations of the preparation and the auditing financial
    statements 2012. The Audit Committee determined that the financial
    statements of the Company had been prepared correctly in accordance
    with the generally accepted accounting principles and in compliance
    with regulations and laws associated with adherence.

3.  The Audit Committee had considered the transactions related to the
    company and its subsidiary according to rules of the Stock Exchange
    of Thailand. The Audit Committee agreed that such transactions were
    reasonable and appropriate disclosure as per the financial
    statements.

4.  The Audit Committee had reviewed the report of the Audit operations
    2012, the scope of work, and the monitoring audit to assure its
    independency and efficiency as planned and a quarterly basis.
    Besides, the Audit Committee had also reviewed the plan of internal
    audit included the occurring issues, the recommendations, and the
    plan of management operations for improvement & development, in
    order to assure the company’s adequate and effective internal
    control system and risk management.

5.  The Audit Committee also recommended President to consider the
    nomination and the remuneration of the Auditor, and inform the
    shareholders for further approval.

The Audit Committee had reviewed the Company’s annual financial
statements as of December 31, 2012. In this regard, the Audit Committee
agreed that the financial statements had been completed with supporting
financial statements and sufficient disclosures according to the well
accepted accounting principles, the disclosure of transaction or the
results that may pose conflict of interest was sufficient, the system of
risk management and internal control were effective, as well as the
system of good governance, and the compliance with relevant laws and
regulations.

[]

Mr. Jae-Hyoung Jung

Chairman of the Audit Committee

แบบยืนยันความถูกต้องครบถ้วนของค่าตอบแทนที่จ่ายให้แก่ผู้สอบบัญชี

รอบปีบัญชีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2555

ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

1.  ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี (Audit fee)

บริษัทจ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชี ให้แก่สำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด บุคคลหรือ

กิจการที่เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชี และ สำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัดในรอบปีบัญชีที่ผ่านมา

มีจำนวนเงินรวม 1,700,000 บาท

2. ค่าบริการอื่น (Non-audit fee)

บริษัทจ่ายค่าตอบแทนอื่นให้สำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัด บุคคลหรือกิจการที่

เกี่ยวข้องกับผู้สอบบัญชีและสำนักงานสอบบัญชีที่ผู้สอบบัญชีสังกัดในรอบปีบัญชีที่ผ่านมามีจำนวนเงินรวม
110,000 บาท ประกอบด้วย

- การสอบทานการรายงานอัตราส่วนทางการเงินตามข้อกำหนดสิทธิของสัญญาเงินกู้ จำนวน
10,000 บาท

  - การสอบทานตามวิธีที่ตกลงร่วมกัน จำนวน 100,000 บาท

ข้อมูลข้างต้น

-   ถูกต้องครบถ้วนแล้ว ทั้งนี้ ข้าพเจ้าขอยืนยันว่าไม่มีข้อมูลการให้บริการอื่นที่บริษัท
    จ่ายให้ข้าพเจ้า สำนักงานสอบบัญชีที่ข้าพเจ้าสังกัด และบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับข้าพเจ้า

  และสำนักงานสอบบัญชีที่ข้าพเจ้าสังกัด ที่ข้าพเจ้าทราบและไม่มีการเปิดเผยไว้ข้างต้น

-   ไม่ถูกต้อง ไม่ครบถ้วน กล่าวคือ

  เมื่อปรับปรุงข้อมูลข้างต้น (ถ้ามี) แล้ว
  ข้าพเจ้าขอยืนยันว่าข้อมูลทั้งหมดในแบบฟอร์มนี้แสดค่าตอบแทนสอบบัญชีและค่าบริการอื่นที่บริษัทจ่ายให้ข้าพเจ้า
  สำนักงานสอบบัญชีที่ข้าพเจ้าสังกัด
  และบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับข้าพเจ้าและสำนักงานสอบบัญชีดังกล่าว ที่ถูกต้องครบถ้วน

  []

  (นางมัญชุภา สิงห์สุขสวัสดิ์)

  สังกัด บริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด

  ผู้สอบบัญชีของ บริษัท โพสโค-ไทยน๊อคซ์ จำกัด (มหาชน)