เอกสารแนบ 3 อื่น ๆ

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการบริษัท ทิปโก้แอสฟัลท์ จำกัด (มหาชน) ได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ รวม 4
ท่าน ประกอบด้วย นายพหล จินดากุล เป็นประธานคณะกรรมการตรวจสอบ นายทวีสิน เทพหัสดิน ณ
อยุธยา นายปานเฉลิม สุธาธรรม และนายนิพนธ์ สุทธิมัย เป็นกรรมการ โดยที่คณะกรรมการทั้ง 4
ท่านมีคุณสมบัติครบถ้วนตามข้อกำหนด
และแนวทางการปฏิบัติที่ดีของคณะกรรมการตรวจสอบของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
และมีนางสาวอารีย์ แก้วพริ้งเพริด เป็นเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ตามขอบเขต
หน้าที่และความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทฯ โดยในปี 2552
คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมรวม 10 ครั้ง
แบ่งเป็นการประชุมกับผู้จัดการอาวุโสฝ่ายตรวจสอบภายในเดือนละหนึ่งครั้งจำนวน 4 ครั้ง,
เป็นการประชุมร่วมกับผู้บริหารระดับสูงที่เกี่ยวข้องและผู้จัดการอาวุโสฝ่ายตรวจสอบภายใน จำนวน
1 ครั้ง, เป็นการประชุมร่วมกับผู้บริหารระดับสูงที่เกี่ยวข้อง ผู้ตรวจสอบบัญชี
และผู้จัดการอาวุโสฝ่ายตรวจสอบภายในไตรมาสละหนึ่งครั้ง จำนวน 4 ครั้ง
และการประชุมร่วมกับผู้ตรวจสอบบัญชี และผู้จัดการอาวุโสฝ่ายตรวจสอบภายใน
โดยไม่มีผู้บริหารเข้าร่วม 1 ครั้ง โดยกรรมการตรวจสอบทุกท่านเข้าร่วมประชุมครบถ้วนทุกครั้ง
ยกเว้นนายนิพนธ์ สุทธิมัย ที่ไม่สามารถเข้าร่วมประชุมประจำเดือน 1 ครั้ง
และคณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาเรื่องต่างๆ ที่อยู่ในขอบเขตหน้าที่ของคณะกรรมการตรวจสอบ
ซึ่งสรุปสาระสำคัญได้ดังนี้

1.  ความถูกต้องและเชื่อถือได้ของรายงานการเงิน
    คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณางบการเงินรายไตรมาสและงบการเงินสำหรับปี 2552
    จากการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี พบว่าได้มีการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทฯ
    และบริษัทย่อย อย่างถูกต้องเป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
    และปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีทุกฉบับที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานของบริษัทฯ

2.  ความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ
    คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานความเพียงพอ เหมาะสม
    และประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายใน
    โดยพิจารณาจากรายงานการตรวจสอบภายในของบริษัทฯ และบริษัทย่อยในปี 2552
    ตามแผนงานตรวจสอบภายในที่ได้รับอนุมัติ และมีความเห็นว่าการควบคุมภายในของบริษัทฯ
    และบริษัทย่อย มีความเหมาะสม เพียงพอ ในการป้องกันและลดความเสี่ยงที่อาจจะเกิดขึ้น
    โดยไม่พบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ
    นอกจากนี้ยังได้พิจารณาการประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน
    ตามมาตรฐานของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    และมีความเห็นว่าบริษัทฯ มีระบบการติดตามการควบคุมดูแลการดำเนินงานอย่างเพียงพอ
    เหมาะสม และมีประสิทธิผล

3.  การปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ
    รวมถึงการปฏิบัติตามข้อกำหนดบริษัทฯ และข้อผูกพันที่บริษัทฯ มีไว้กับบุคคลภายนอก
    ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า
    ไม่พบประเด็นที่เป็นสาระสำคัญในเรื่องการไม่ปฏิบัติตามกฎหมาย และข้อกำหนดดังกล่าว
    และข้อผูกพันที่บริษัทฯ มีไว้กับบุคคลภายนอก

4.  ความเหมาะสมของผู้สอบบัญชี คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจาณาคัดเลือก เสนอแต่งตั้ง
    และเสนอค่าตอบแทนผู้สอบบัญชี ประจำปี 2553 เพื่อนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทฯ
    ให้ขออนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นประจำปี 2553
    ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาผลการปฏิบัติงาน และความเป็นอิสระ
    เห็นควรเสนอแต่งตั้ง นางสาวศิราภรณ์ เอื้ออนันต์กุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 3844
    หรือ นายเติมพงษ์ โอปนพันธุ์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขที่ 4501 หรือ นายกฤษดา เลิศวนา
    ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขที่ 4958 เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ ประจำปี 2553
    นอกจากนั้นคณะกรรมการตรวจสอบยังได้สอบทานค่าตอบแทนของ 2553
    และพบว่ามีความเหมาะสม

5.  รายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์
    ตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    และสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ซึ่งผู้สอบบัญชีมีความเห็นว่า
    ได้มีการเปิดเผยรายการค้ากับบริษัทที่เกี่ยวข้องกันที่มีสาระสำคัญ
    และแสดงรายการในงบการเงินและหมายเหตุประกอบงบการเงินแล้ว
    และคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นสอดคล้องกับผู้สอบบัญชีว่า
    รายการดังกล่าวเป็นรายการที่สมเหตุสมผล และเป็นรายการธุรกิจโดยปรกติของบริษัทฯ

โดยสรุป
คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่ครบถ้วนตามที่ได้ระบุไว้ในกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบที่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัทฯ
และมีความเห็นว่า บริษัทฯ และบริษัทย่อยมีการรายงานข้อมูลทางการเงิน
และการดำเนินงานอย่างถูกต้อง มีระบบการควบคุมภายใน การตรวจสอบภายใน
ที่เหมาะสมและมีประสิทธิผล มีการปฏิบัติตามกฎหมาย ข้อกำหนด และข้อผูกพันต่างๆ
มีการเปิดเผยรายการที่เกี่ยวโยงกันอย่างถูกต้อง
และมีการปฏิบัติงานที่สอดคล้องกับระบบการกำกับดูแลกิจกรรมที่ดีอย่างเพียงพอ โปร่งใส
และเชื่อถือได้ รวมทั้งมีการพัฒนาปรับปรุงระบบการปฏิบัติงานให้มีคุณภาพดีขึ้น
และเหมาะสมกับสภาพแวดล้อมทางธุรกิจอย่างต่อเนื่อง

(นายพหล จินดากุล)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ