10. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท โดยฝ่ายตรวจสอบภายใน
ได้กำกับดูแลและสอบทานความมีประสิทธิภาพ
ความเพียงพอและความเหมาะสมของระบบการควบคุมภายในของบริษัทในด้านต่างๆ
และหากมีการตรวจพบข้อบกพร่องหรือเหตุการณ์ผิดปกติที่เป็นสาระสำคัญแล้ว
จะทำการรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อปรับปรุงและแก้ไขโดยเร็ว

คณะกรรมการและฝ่ายบริหาร มีหน้าที่รับผิดชอบในการรักษาไว้ซึ่งระบบการควบคุมภายใน
โดยการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ ครั้งที่ 1/2556 เมื่อวันที่ 12 กุมภาพันธ์ 2556
ได้พิจารณาความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัทแล้ว
สรุปได้จากการประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัท และบริษัทย่อย ในด้านต่างๆ 5 ส่วน ดังนี้

1.  องค์กรและสภาพแวดล้อม

คณะกรรมการบริษัทได้ดูแลให้มีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ชัดเจนและวัดผลได้ เพื่อเป็น
แนวทางในการปฏิบัติงานของพนักงาน มีการทบบทวนเป้าหมายการปฏิบัติงานโดยพิจารณาถึงความ
เป็นไปได้ของเป้าหมายอย่างสม่ำเสมอ
มีการจัดโครงสร้างองค์กรที่ช่วยให้ฝ่ายบริหารสามารถดำเนินงานได้ อย่างมีประสิทธิภาพ
บริษัทมีข้อกำหนดที่เกี่ยวกับการปฏิบัติที่ขัดต่อผลประโยชน์ของบริษัท และมี
บทลงโทษกรณีที่มีการฝ่าฝืนอย่างชัดเจน และบริษัทมีนโยบาย
ระเบียบวิธีปฏิบัติงานเป็นลายลักษณ์อักษร ในธุรกรรมด้านการเงิน การจัดซื้อ
และการบริหารทั่วไปที่รัดกุมและสามารถป้องกันการทุจริตได้
รวมถึงการกำหนดนโยบายและแผนปฏิบัติงานของบริษัทได้คำนึงถึงความเป็นธรรมต่อคู่ค้า
เพื่อประโยชน์ของบริษัท ในระยะยาว

2.  การบริหารความเสี่ยง

ฝ่ายบริหารได้มีการพิจารณา
ไตร่ตรองและวิเคราะห์ความเสี่ยงที่อาจมีผลกระทบต่อบริษัทอย่างสม่ำเสมอ
โดยบริษัทได้จัดให้มีหน่วยงานตรวจสอบภายในซึ่งจะจัดทำรายงานการตรวจสอบเป็นประจำทุกเดือนเพื่อรายงานต่อคณะกรรมการตรวจสอบ
นอกจากนี้ คณะกรรมการบริษัทยังได้แต่งตั้งคณะกรรมการบริหารและจัดการความเสี่ยงขึ้น
เพื่อช่วยพิจารณา
กลั่นกรองและให้ความเห็นรวมทั้งเสนอแนะแนวทางลดหรือแก้ไขความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นแก่บริษัทต่อคณะกรรมการบริษัท

3.  การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

บริษัทมีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่ผู้บริหารและระดับการอนุมัติไว้อย่างเหมาะสม
นอกจากนี้ยังมีการกำหนดมาตรการที่รัดกุมในการพิจารณาการทำธุรกรรมที่เกี่ยวกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่
กรรมการผู้บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว ซึ่งจะคำนึงถึงผลประโยชน์สูงสุดเป็นหลัก
และการอนุมัติธุรกรรมดังกล่าวต้องผ่านการพิจารณาของคณะกรรมการตรวจสอบและหรือคณะกรรมการบริษัทแล้วแต่กรณี

4.  ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

บริษัทได้จัดให้มีข้อมูลเพียงพอสำหรับการตัดสินใจของคณะกรรมการโดยมีการส่งเอกสารประกอบการประชุมที่ระบุข้อมูลที่จำเป็นเพียงพอให้กับคณะกรรมการก่อนการประชุมล่วงหน้าไม่น้อยกว่า
7 วัน และมีการบันทึกการประชุมโดยระบุข้อซักถาม
ความเห็นของกรรมการไว้ในรายงานการประชุมทุกครั้ง
บริษัทได้มีการจัดเก็บเอกสารไว้เป็นหมวดหมู่
และฝ่ายบริหารได้ใช้นโยบายการบัญชีที่เป็นที่ยอมรับโดยทั่วไปและเหมาะสมกับธุรกิจของบริษัท

5.  ระบบการติดตาม

บริษัทมีการเปรียบเทียบเป้าหมายการดำเนินธุรกิจกับผลการดำเนินงานจริงอย่างสม่ำเสมอ มีการทำ
รายงานให้คณะกรรมการได้ทราบ
นอกจากนี้บริษัทยังได้จัดให้มีการตรวจสอบภายในซึ่งจะรายงานผลการ
ตรวจสอบต่อคณะกรรมการตรวจสอบโดยตรง

คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นพ้องกับผู้สอบบัญชีของบริษัท
ที่ได้สอบทานประสิทธิภาพแล้วว่าระบบการควบคุมภายในของบริษัทและบริษัทย่อยมีความเพียงพอและเหมาะสมกับลักษณะธุรกิจ
สามารถป้องกันทรัพย์สินของบริษัท
อันเกิดจากการที่ผู้บริหารนำไปใช้โดยมิชอบหรือโดยไม่มีอำนาจเพียงพอ
และไม่พบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญของระบบการควบคุมภายในด้านบัญชีที่จะมีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญต่อการแสดงความเห็นของผู้สอบบัญชีในงบการเงินประจำปี
2554

นอกจากนี้ คณะกรรมการตรวจสอบได้เน้นให้มีการพัฒนาระบบการกำกับดูแลกิจการ
เพื่อให้ระบบการควบคุมภายในมีการปรับปรุงให้ดียิ่งขึ้นอย่างต่อเนื่อง