11. รายการระหว่างกัน

11.1 รายการระหว่างกันกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้ง

รายการระหว่างกันกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งในปี 2547,2548 และ ปีสิ้นสุด 2549 ดังนี้

รายการกับบริษัท โมเดอร์นฟอร์ม กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) ในปี 2547
บริษัทฯได้จดทะเบียนเพิ่มทุนจดทะเบียนเป็น 100 ล้านหุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท เมื่อวันที่ 15
มิถุนายน 2547

บริษัท โมเดอร์นฟอร์ม กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) จึงเปลี่ยนสถานะเป็น ”บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน”
โดยมีกรรมการร่วมกันคือ คุณทักษะ บุษยโภคะ, คุณโยธิน เนื่องจำนงค์และคุณชัชชัย ธรรมารุ่งเรือง

+---+--------------------+---+---+---+----------------+----------------+
| ล | ลักษณะรายการ        | ม |   |   | ควา            | ความเห็นของคณะ  |
| ำ |                    | ูล |   |   | มจำเป็น/หมายเหตุ | กรรมการตรวจสอบ |
| ด |                    | ค |   |   |                |                |
| ับ |                    | ่า |   |   |                |                |
| ที่ |                    | ข |   |   |                |                |
|   |                    | อ |   |   |                |                |
|   |                    | ง |   |   |                |                |
|   |                    | ร |   |   |                |                |
|   |                    | า |   |   |                |                |
|   |                    | ย |   |   |                |                |
|   |                    | ก |   |   |                |                |
|   |                    | า |   |   |                |                |
|   |                    | ร |   |   |                |                |
|   |                    | ร |   |   |                |                |
|   |                    | ะ |   |   |                |                |
|   |                    | ห |   |   |                |                |
|   |                    | ว |   |   |                |                |
|   |                    | ่า |   |   |                |                |
|   |                    | ง |   |   |                |                |
|   |                    | ก |   |   |                |                |
|   |                    | ัน |   |   |                |                |
|   |                    | ( |   |   |                |                |
|   |                    | ล |   |   |                |                |
|   |                    | ้า |   |   |                |                |
|   |                    | น |   |   |                |                |
|   |                    | บ |   |   |                |                |
|   |                    | า |   |   |                |                |
|   |                    | ท |   |   |                |                |
|   |                    | ) |   |   |                |                |
+===+====================+===+===+===+================+================+
|   |                    | 2 | 2 | 2 |                |                |
|   |                    | 5 | 5 | 5 |                |                |
|   |                    | 4 | 4 | 4 |                |                |
|   |                    | 7 | 8 | 9 |                |                |
+---+--------------------+---+---+---+----------------+----------------+
| 1 | บริษัทฯรับจ้า          | 4 | 3 | 2 | เป็น            | เป็นไปตามปกต    |
|   | งผลิตชิ้นส่วนเฟอร์นิเจอร์ | . | . | . | การรับจ้างผลิตสินค | ิของธุรกิจและราคา |
|   | เช่น ลูกล้อเก้าอี้       | 7 | 6 | 0 | ้าตามปกติของธุรกิจ | มีความสมเหตุสมผล |
|   | ฝาปิดพนักเก้าอี้        |   |   |   | ตามราคาตลาดและ | โดยคณะ         |
|   | ที่ปิดรูสายไฟโต๊ะทำงาน  | 0 | 1 | 0 | เงื่อนไขทางการค้า | กรรมการตรวจสอบ |
|   | ให้กับ บริษัท          | . | . | . |                | เสนอให้มีการทำสัญ |
|   | โมเดอร์นฟอร์ม กรุ๊ป    | 9 | 1 | 3 |                | ญาซื้อขายระหว่างก |
|   | จำกัด (มหาชน)       | 5 | 1 | 2 |                | ันให้ชัดเจนแทนการ |
|   |                    |   |   |   |                | ซื้อขายโดยใบสั่งซื้อ |
|   | -   รายได้จากการขาย |   |   |   |                |                |
|   |                    |   |   |   |                |                |
|   | -   ลูกหนี้การค้าคงค้าง |   |   |   |                |                |
+---+--------------------+---+---+---+----------------+----------------+
| 2 | บริษัทฯ              | 0 | 0 | 0 | เป็นการซ        | คณะกรรม        |
|   | ซื้อเฟอร์นิเจอร์แล      | . | . | . | ื้อขายตามปกติของธ | การตรวจสอบเห็นส |
|   | ะเครื่องใช้สำนักงานจาก | 4 | 3 | 1 | ุรกิจตามราคาตลาด | มควรในการเข้าทำ |
|   | บริษัท โมเดอร์นฟอร์ม   |   |   |   | เนื่องจา         | รายการเนื่องจากม |
|   | กรุ๊ป จำกัด (มหาชน)   | 0 | 0 | 0 | กมีการย้ายโรงงาน | ีความจำเป็นและเป |
|   |                    | . | . | . | ทำให้ต้องมีการซื้อเ | ็นไปตามการค้าปกติ |
|   | -   ซื้อสินค้า         | 0 | 0 | 0 | ฟอร์นิเจอร์เพิ่มเติม |                |
|   |                    | 0 | 0 | 8 |                |                |
|   | -                  | 4 | 3 | 2 |                |                |
|   |    เจ้าหนี้การค้าคงค้าง |   |   |   |                |                |
+---+--------------------+---+---+---+----------------+----------------+
| 3 | บริษัทฯให้บริษัท        | 0 | 0 | 0 | พื้นที่อาคาร       | คณะ            |
|   | โมเดอร์นฟอร์ม กรุ๊ป    | . | . | . | ดังกล่าวเป็นพื้นว่าง | กรรมการตรวจสอบ |
|   | จำกัด (มหาชน)       | 5 | 9 | 5 | และอุปกรณ์และ    | เห็นสมควรในรายก |
|   | เช่าพื้นที่อาคาร 4 ชั้น ณ |   |   |   | เครื่องใช้อำนวยคว | ารดังกล่าวโดยมีรา |
|   | โรงงานแห่งที่1        |   |   |   | ามสะดวกดังกล่าวเ | คาสมเหตุสมผลและ |
|   | เลขที่129/1          |   |   |   | ป็นส่วนหนึ่งของอาค | คณะ            |
|   | และพ               |   |   |   | ารที่ให้เช่าซึ่งบริษัท | กรรมการได้เสนอใ |
|   | ื้นที่ใช้สอยชั้นล่างรวมพื้นที่ |   |   |   | ฯไม่ได้ใช้ประโยชน์ | ห้ปรับปรุงสัญญาการ |
|   | 2,500 ตารางเมตร    |   |   |   | โดยการให้เช่าพื้นที่ | เช่าให้มีเงื่อนไขที่ช |
|   | ในอัตราตารางเมตรละ  |   |   |   | และเ           | ัดเจนกว่าในปัจจุบัน |
|   | 8                  |   |   |   | ช่าอุปกรณ์และเครื่อ | รวมทั้งการจัดทำ   |
|   | บาทต่อเด            |   |   |   | งใช้อำนวยความสะ | สัญญาเป็นรายปีต่อปี |
|   | ือนคิดเป็นค่าเช่าเดือนละ |   |   |   | ดวกดังกล่าวก่อให้เ | นอกจากนั้นคณะ    |
|   | 20,000 บาท         |   |   |   | กิดรายได้กับบริษัทฯ | กรรมการตรวจสอบ |
|   | เพื่อใ               |   |   |   |                | ยังเสนอให้ปรับปรุง |
|   | ช้เป็นที่เก็บสินค้าและวัสดุ |   |   |   | ทั้งนี้ บริษัทฯ และ  | ราคาค่าเช่าที่ใช้อ้า |
|   | และพร้อมให้เช่าอ      |   |   |   | บริษัท           | งอิงจากราคาประเ |
|   | ุปกรณ์และเครื่องใช้อำนว |   |   |   | โมเดอร์นฟอร์ม    | มินของสำนักงานเข |
|   | ยความสะดวกในอาคารเ |   |   |   | กรุ๊ป จำกัด       | ตมาเป็นราคาตลาด |
|   | ก็บสินค้าในอัตราเดือนละ |   |   |   | (มหาชน)        | เพื่อท           |
|   | 35,000 บาท         |   |   |   | ได้ต่ออายุส       | ี่จะได้พิจารณาตามค |
|   | และค่าน้ำค่าไฟแบบเ    |   |   |   | ัญญาเป็นระยะเวลา | วามเหมาะสมต่อไป |
|   | หมาจ่ายในอัตราเดือนละ |   |   |   | 1 ปี ตั้งแต่ 1     | ทั้งนี้การทำร      |
|   | 1,000 บาท          |   |   |   | ก.ค. 48 ถึง 30  | ายการดังกล่าวเป็น |
|   | ซึ่งค                |   |   |   | มิ.ย. 49        | การใช้ประโยชน์จา |
|   | ิดรวมเป็นค่าเช่าเดือนละ |   |   |   | ซึ่งหากฝ่ายใดฝ    | กทรัพย์สินและนำมา |
|   | 65,000 บาท ตั้งแต่ 1  |   |   |   | ายหนึ่งต้องการบอก | ซึ่งรายได้แก่บริษัทฯ |
|   | ก.ค. 47 ถึง 30 มิ.ย. |   |   |   | เลิกสัญญาเช่าก่อนค | ประ            |
|   | 48 ทั้งนี้ในเดือน เม.ย. |   |   |   | รบกำหนดตามสัญญา | กอบกับสัญญายังมีคว |
|   | 48 บริษัทฯ           |   |   |   | สามารถบ        | ามยืดหยุ่นแก่บริษัทฯ |
|   | ได้ทำบัน             |   |   |   | อกกล่าวเป็นลายลัก | หากบริษัทฯ       |
|   | ทึกข้อตกลงแนบท้ายสัญญา |   |   |   | ษณ์อักษรให้กับอีกฝ่า | จะใช้พื้นที่ ณ      |
|   | โดยให้เช่าพื้นที่เฉพาะชั้น |   |   |   | ยหนึ่งได้ไม่น้อยกว่า | โรงงานแห่งที่ 1   |
|   | 2 ของอาคารเลขที่ 129 |   |   |   | 30 วัน          | สามาร          |
|   | โดยคิดค่าเช่าเดือนละ   |   |   |   |                | ถบอกเลิกได้โดยแจ |
|   | 10,000 บาท         |   |   |   |                | ้งล่วงหน้าไม่ต่ำกว่า |
|   | พร้อมแก้ไขการคิด      |   |   |   |                | 1 เดือน         |
|   | ค่าน้ำค่าไฟโดยให้ผู้เช่าช |   |   |   |                |                |
|   | ำระตามอัตราที่ได้ใช้จริง |   |   |   |                |                |
|   | โดยเริ่มตั้งแต่เดือน     |   |   |   |                |                |
|   | พ.ค. 48 เป็นต้นไป    |   |   |   |                |                |
|   | หรือตารางเมตรละ 22  |   |   |   |                |                |
|   | บาทต่อเดือน          |   |   |   |                |                |
|   |                    |   |   |   |                |                |
|   | รายได้ค             |   |   |   |                |                |
|   | ่าเช่าจากการให้เช่าอาค |   |   |   |                |                |
|   | ารและอุปกรณ์และเครื่อง |   |   |   |                |                |
|   | ใช้อำนวยความสะดวกภา |   |   |   |                |                |
|   | ยในอาคารและค่าบริการ |   |   |   |                |                |
+---+--------------------+---+---+---+----------------+----------------+
| 4 | บริษัทฯรับบริการงานต   | - | - | - | บริษัทฯ          | เห็นควรให้ว่าจ้า   |
|   | รวจสอบภายในจากบริษัท |   |   |   | อยู่ใ            | งบริการงานตรวจส |
|   | โมเดอร์นฟอร์ม กรุ๊ป    |   | 0 |   | นระหว่างการเตรีย | อบภายในจากบริษัท |
|   | จำกัด (มหาชน)       |   | . |   | มความพร้อมเพื่อเป | โมเดอร์นฟอร์ม    |
|   |                    |   | 4 |   | ็นบริษัทฯจดทะเบียน | กรุ๊ป จำกัด       |
|   | -   ค              |   |   |   | ในตลาดหลักทรัพย์ฯ | (มหาชน)        |
|   | ่าใช้จ่ายในการรับบริการ |   |   |   | (MAI)          | โดย            |
|   |                    |   |   |   | เพื่อให้บริษัทฯมีร   | ให้ทำสัญญามีกำหนด |
|   |                    |   |   |   | ะบบงานตรวจสอบภ | 1 ปีตั้งแต่วันที่ 1   |
|   |                    |   |   |   | ายในที่ได้มาตรฐาน | มกราคม 2548-31 |
|   |                    |   |   |   | โปร่งใส         | ธันวาคม 2548    |
|   |                    |   |   |   | และสามารถตรวจส | ในอัตราเดือนละ   |
|   |                    |   |   |   | อบได้ตามหลักเกณฑ | 30,000 บาท     |
|   |                    |   |   |   | ์ของการเป็นบริษัทฯ | โดยคณะกรรมการต |
|   |                    |   |   |   | จ              | รวจสอบจะสอบทาน |
|   |                    |   |   |   | ดทะเบียนในตลาดฯ | และอนุมัติแผนการต |
|   |                    |   |   |   | และสอ          | รวจสอบภายในที่ผู้ต |
|   |                    |   |   |   | ดคล้องตามมาตรฐา | รวจสอบภายในจาก |
|   |                    |   |   |   | นเดียวกันกับบริษัทแ | บริษัท           |
|   |                    |   |   |   | ม่ซึ่งเป็นบริษัทที่จดท | โมเดอร์นฟอร์ม    |
|   |                    |   |   |   | ะเบียนอยู่ในตลาดฯ | กรุ๊ป จำกัด       |
|   |                    |   |   |   | บ              | (มหาชน)        |
|   |                    |   |   |   | ริษัทฯจึงตกลงรับกา | ทำเสนอต่อไป     |
|   |                    |   |   |   | รบริการงานตรวจส |                |
|   |                    |   |   |   | อบภายในจากบริษัท | ทั้งนี้ภายหลังสัญ    |
|   |                    |   |   |   | โมเดอร์นฟอร์ม    | ญาดังกล่าวสิ้นสุดลง |
|   |                    |   |   |   | กรุ๊ป จำกัด       | ในปี 2549 บริษัทฯ |
|   |                    |   |   |   | (มหาชน)        | ได้จ้างบริการตรวจ |
|   |                    |   |   |   | ซึ่งเป็นผู้ถือหุ้นใหญ่  | สอบภายในจากผู้ตร |
|   |                    |   |   |   |                | วจสอบภายในอิสระ |
|   |                    |   |   |   |                | สำนักงานสอบบัญชี  |
|   |                    |   |   |   |                | ดี ไอ เอ        |
|   |                    |   |   |   |                | ทำหน้าที่ต        |
|   |                    |   |   |   |                | รวจสอบภายในแทน |
+---+--------------------+---+---+---+----------------+----------------+

มาตรการหรือขั้นตอนการอนุมัติการทำรายการระหว่างกัน

ในกรณีที่มีการทำรายการระหว่างกันกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งในอนาคตจะต้องนำเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการพิจารณาและอนุมัติรายการระหว่างกัน
และต้องมีคณะกรรมการตรวจสอบเข้าร่วมประชุมเพื่อพิจารณาดูแลให้รายการระหว่างกันเป็นไปอย่างยุติธรรม
สมเหตุสมผล และมีนโยบายการกำหนดราคาที่เหมาะสม
โดยคำนึงถึงประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯเป็นหลัก
ทั้งนี้กรรมการผู้มีส่วนได้เสียไม่มีสิทธิออกเสียงในรายการดังกล่าว

นโยบายหรือแนวโน้มการทำรายการระหว่างกันในอนาคต

ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 1/2547 เมื่อวันที่ 6 สิงหาคม 2547
มีมติกำหนดมาตรการในการอนุมัติรายการระหว่างกันดังนี้

สำหรับรายการระหว่างกันที่อาจเกิดขึ้นในอนาคตนั้น แบ่งออกเป็น 2 ประเภท ได้แก่
รายการที่เกิดขึ้นเป็นปกติและต่อเนื่อง และรายการพิเศษที่เกิดขึ้นเป็นครั้งคราว
โดยขั้นตอนการอนุมัติรายการระหว่างกันทั้ง 2 ประเภทเป็นดังนี้

1.  รายการที่เกิดขึ้นเป็นการค้าปกติและต่อเนื่อง

บริษัทฯจะกำหนดหลักเกณฑ์และแนวทางในการปฏิบัติสำหรับรายการค้าที่เกิดขึ้นเป็นปกติและต่อเนื่อง
โดยมีการระบุเงื่อนไขการดำเนินการสำหรับแต่ละรายการให้เป็นไปตามเงื่อนไขการค้าทั่วไป
และเป็นไปตามราคาที่ ยุติธรรม สมเหตุสมผลและสามารถตรวจสอบได้ อาทิ
การรับจ้างและจำหน่ายสินค้าให้กับบริษัท โมเดอร์นฟอร์ม กรุ๊ป จำกัด (มหาชน) เป็นต้น
โดยนำเสนอให้คณะกรรมการตรวจสอบเป็นผู้พิจารณาอนุมัติ
หลักเกณฑ์และแนวทางในการปฏิบัติดังกล่าว ทั้งนี้
คณะกรรมการตรวจสอบจะพิจารณาตรวจสอบการปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และให้ความเห็นถึงความสมเหตุสมผลของรายการที่เกิดขึ้นตามระยะเวลาที่คณะกรรมการตรวจสอบเห็นสมควร

2.  รายการพิเศษที่เกิดขึ้นเป็นครั้งคราว

บริษัทฯจะจัดให้คณะกรรมการตรวจสอบเป็นผู้ให้ความเห็นเกี่ยวกับความเหมาะสมของรายการดังกล่าว
หากคณะกรรมการตรวจสอบไม่มีความชำนาญในการพิจารณารายการระหว่างกันที่เกิดขึ้น
บริษัทฯจะจัดให้มีบุคคลที่มีความรู้ความชำนาญพิเศษ เช่น ผู้สอบบัญชี หรือ ผู้ประเมินราคาทรัพย์สิน
หรือ สำนักงานกฎหมาย เป็นต้น
ที่เป็นอิสระจากบริษัทฯและบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งเป็นผู้ให้ความเห็นเกี่ยวกับรายการระหว่างกันดังกล่าว
ความเห็นของคณะกรรมการตรวจสอบหรือบุคคลที่มีความรู้ความชำนาญพิเศษจะถูกนำไปใช้ประกอบการตัดสินใจของคณะกรรมการหรือผู้ถือหุ้นแล้วแต่กรณี

ทั้งนี้รายการระหว่างกันที่จะเกิดขึ้นในอนาคตนั้น
คณะกรรมการบริษัทฯจะต้องปฏิบัติให้เป็นไปตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
และข้อบังคับ ประกาศ คำสั่ง
หรือข้อกำหนดของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย