1.9 การควบคุมภายใน

บริษัทฯ ให้ความสำคัญต่อระบบการควบคุมภายในสำหรับทั้งระดับบริหารและระดับปฏิบัติการ
เพื่อป้องกันความเสียหายที่อาจเกิดขึ้นกับบริษัทฯ โดยรวม ครอบคลุมทั้งด้านการเงิน การดำเนินงาน
การบริหารความเสี่ยงและการกำกับดูแลการปฏิบัติงาน
ให้สามารถบรรลุวัตถุประสงค์เกี่ยวกับใช้ทรัพยากรให้เกิดประโยชน์สูงสุด
การดูแลรักษาและป้องกันทรัพย์สิน ลดความผิดพลาด การรั่วไหลและการสูญหาย
จัดให้มีการควบคุมดูแลและมีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบในการอนุมัติ การบันทึกรายการ
และการจัดเก็บดูแลทรัพย์สินออกจากกัน
เพื่อให้เกิดการถ่วงดุลและตรวจสอบระหว่างกันอย่างเหมาะสม นอกจากนี้
บริษัทฯยังมีการตรวจสอบภายในทางด้านการเงิน รวมถึงระบบการรายงานทางการเงิน
ให้มีความถูกต้องเชื่อถือได้ เพื่อให้เป็นไปตามระเบียบ ข้อบังคับ กฎหมาย ที่เกี่ยวข้อง
โดยจัดให้มีระบบการติดตามโดยผู้บริหารสายงานที่รับผิดชอบอยู่เป็นระยะ

จากการประเมินของคณะกรรมการบริษัทฯ ร่วมกับคณะกรรมการตรวจสอบในปี 2556
ได้ประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัท 5 องค์ประกอบในด้านต่าง ๆ
ซึ่งมีความเชื่อมโยงกัน ดังนี้

1.  องค์กรและสภาพแวดล้อมของการควบคุม

บริษัทฯ มีโครงสร้างบริหารองค์กรอย่างเหมาะสม
มีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบอย่างชัดเจน
มีนโยบายส่งเสริมวัฒนธรรมองค์กรให้พนักงานทุกระดับมีจิตสำนึกที่ดีในการปฏิบัติงานในหน้าที่ด้วยความรอบรู้
มีความรับผิดชอบ ให้ความสำคัญของระบบการควบคุมภายใน พนักงานทุกคนทราบถึงบทบาท อำนาจ
หน้าที่ และตระหนักถึงความรับผิดชอบของตน
ถือปฏิบัติตามนโยบายและคู่มือระเบียบวิธีปฏิบัติงานอย่างเคร่งครัด
เพื่อให้มีการสอบทานและรายงานความเพียงพอของการควบคุมภายในรวมถึงการปฏิบัติงานจริงว่าเป็นไปตามนโยบายที่กำหนดไว้อยู่อย่างต่อเนื่อง

2.  การบริหารความเสี่ยง

บริษัทฯ มีการจัดตั้งคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง
ซึ่งทำหน้าที่วิเคราะห์ถึงปัจจัยที่เป็นสาเหตุและมีการกำหนดมาตรการในการติดตามเหตุการณ์ที่เป็นสาเหตุของปัจจัยเสี่ยง
มาตรการในการลดความเสี่ยง และมีการกำหนดมาตรการในการรายงานอุบัติการณ์ (Incident
Report) และการติดตามเหตุการณ์ที่เป็นสาเหตุของปัจจัยเสี่ยง จัดแผนรองรับ
และกำหนดตัวผู้กำกับดูแลการสั่งการและประสานงานกรณีเกิดเหตุฉุกเฉิน
รวมทั้งมาตรการในการลดความเสี่ยง
รวมถึงมอบหมายให้หน่วยงานที่เกี่ยวข้องติดตามความเสี่ยงนั้นๆ อย่างต่อเนื่อง
ซึ่งเป็นไปตามมาตรฐาน HA

3.  การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

บริษัทฯ มีการกำหนดขอบเขต อำนาจหน้าที่ และระดับการอนุมัติรายการ
และวงเงินอำนาจในการอนุมัติของฝ่ายบริหาร
และมีระเบียบและวิธีปฏิบัติกรณีเกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ของกรรมการและผู้บริหารระดับสูงไว้อย่างชัดเจน
รวมทั้งมีการรายงานผลการดำเนินงานของฝ่ายบริหารต่อคณะกรรมการบริษัทฯ
เป็นวาระการประชุมอย่างสม่ำเสมอ โดยกำหนดไว้เป็นประจำ ทุก 3 เดือน

4.  ด้านระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

บริษัทฯ ได้จัดให้มีระบบสารสนเทศอย่างเพียงพอ และมีการควบคุมความปลอดภัยในการเข้าถึงข้อมูล
เพื่อรักษาความลับของลูกค้าตามคำประกาศสิทธิผู้ป่วย
รวมถึงการจัดให้มีหน่วยงานสังเคราะห์คุณภาพของข้อมูลให้มีเนื้อหาถูกต้อง
เหมาะสมเพียงพอต่อการตัดสินใจ มีความเป็นปัจจุบัน มีการจัดเก็บที่ดี และมีรูปแบบที่เข้าใจง่าย
ตรงตามความต้องการของผู้ใช้ข้อมูล
นอกจากนี้ระบบสารสนเทศในส่วนของเวชระเบียนอิเล็คทรอนิคส์ (E-Medical Record)
ระบบจดหมายอิเล็คทรอนิคส์ (E-mail) รวมถึงระบบเครือข่ายภายในองค์กร (Intranet
Portal)
ยังช่วยเพิ่มความรวดเร็วในการติดต่อสื่อสารและการให้บริการกับทั้งภายในและภายนอกองค์กร
เพื่อให้ผู้มีส่วนเกี่ยวข้องโดยเฉพาะบุคลากรของบริษัทฯ มีความเข้าใจตรงกัน
สามารถปฏิบัติงานได้อย่างถูกต้อง
ประหยัดทรัพยากรสิ่งพิมพ์สามารถแบ่งปันความรู้ในการปฏิบัติงานได้ในวงกว้าง
นอกจากนี้ระบบสารสนเทศยังช่วยให้มีการรายงานข้อมูลที่สำคัญต่างๆ
ต่อผู้บริหารและคณะกรรมการของบริษัทฯ ได้ทันเวลาอย่างสม่ำเสมอ

5.  ด้านระบบการติดตาม

บริษัทฯ จัดให้มีการประชุมเพื่อติดตามผลการดำเนินงาน
ความเสี่ยงและตัวชี้วัดการดำเนินงานของบริษัทฯอย่างสม่ำเสมอ
รวมทั้งจัดให้มีการดำเนินการบริหารความเสี่ยง
และวิเคราะห์หาสาเหตุตัวชี้วัดที่ไม่เป็นไปตามเป้าหมายในการดำเนินงานของบริษัทฯเพื่อนำไปดำเนินการแก้ไขตามที่คณะกรรมการตรวจสอบได้ให้ความเห็นไว้ในรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบประจำปี
2556

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

บริษัท โรงพยาบาลไทยนครินทร์ จำกัด (มหาชน)

เรียน คณะกรรมการ

บริษัท โรงพยาบาลไทยนครินทร์ จำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการตรวจสอบ โดยการแต่งตั้งจากมติคณะกรรมการของบริษัทประกอบด้วยกรรมการอิสระ
จำนวน 5 ท่าน โดยมี นายไกรศักดิ์ ขัดคำ เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ พล.ต.อ.สวัสดิ์
อมรวิวัฒน์ นายแพทย์ปรีดี เหตระกูล นายแพทย์เชิดศักดิ์ ธีระบุตร และผศ.ดร.ปัญญา อิสระวรวาณิช
เป็นกรรมการตรวจสอบ และนางมารยาท จิตพินิจยล
ทำหน้าที่รักษาการเลขานุการคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติงานภายใต้ขอบเขต หน้าที่
และความรับผิดชอบตามที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัทอย่างรอบคอบด้วยความรู้
ความสามารถ และความเป็นอิสระโดยไม่มีข้อจำกัดและเงื่อนไขในการได้รับข้อมูล
และเป็นไปตามข้อกำหนดและกฎหมายที่เกี่ยวข้องของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
ตลอดจนคำแนะนำในเรื่องต่างๆ ที่เกี่ยวข้อง และได้รับความร่วมมือเป็นอย่างดีจากผู้บริหาร
ผู้ตรวจสอบภายใน และผู้สอบบัญชีของบริษัท โดยในรอบระยะเวลาบัญชีปี 2556 ระหว่างวันที่ 1
สิงหาคม 2555 ถึงวันที่ 31 กรกฎาคม 2556 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมร่วมกัน
จำนวน 4 ครั้ง และในการประชุมดังกล่าวจะมีผู้บริหาร ผู้ตรวจสอบภายใน และผู้สอบบัญชีของบริษัท
เป็นผู้ให้ข้อมูล โดยสรุปสาระสำคัญได้ดังนี้

1.  สอบทานงบการเงินรายไตรมาสและตรวจสอบงบการเงินประจำปี 2556 ได้สอบถามและรับฟัง

คำชี้แจงจากผู้บริหาร และผู้สอบบัญชีในเรื่องความถูกต้องครบถ้วนของงบการเงิน
และความเพียงพอในการเปิดเผยข้อมูล
ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นสอดคล้องกับผู้สอบบัญชีว่ารายงานการเงินดังกล่าวมีความถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญและเชื่อถือได้ตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป

2.  สอบทานงานระบบการตรวจสอบภายใน ได้พิจารณาภารกิจขอบเขตการปฏิบัติงานหน้าที่และ

ความรับผิดชอบ
และความเป็นอิสระของผู้ตรวจสอบภายในให้สอดคล้องกับแนวทางการตรวจสอบภายในของตลาดหลักทรัพย์
แห่งประเทศไทย ทั้งนี้คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่าบริษัทมีระบบการตรวจสอบภายใน
ที่เพียงพอ เหมาะสม และมีประสิทธิภาพเป็นไปตามมาตรฐาน

3.  สอบทานข้อมูลการดำเนินงานและระบบการควบคุมภายใน เพื่อประเมินความเพียงพอเหมาะสม

และประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายในอันจะช่วยส่งเสริมให้การดำเนินงานบรรลุตามเป้าหมายนโยบายของบริษัทโดยพิจารณาจากรายงานการตรวจสอบภายใน
ตามแผนงานที่ได้รับอนุมัติ ซึ่งครอบคลุมระบบงานที่สำคัญของบริษัท ทั้งนี้
ไม่พบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ บริษัทมีการดูแลทรัพย์สินที่เหมาะสม
มีการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์
กฎหมายและระเบียบข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทมีการมอบอำนาจ
และอนุมัติให้ดำเนินงานอย่างมีขั้นตอนตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดไว้เป็นไปตามระบบการควบคุมภายในที่ดี
และมีการกำกับดูแลกิจการที่มีความโปร่งใสตลอดจนมีการปรับปรุงแก้ไขให้สอดคล้องกับสถานการณ์ที่เปลี่ยนแปลงไปอย่างมีประสิทธิภาพ

4.  สอบทาน และให้ความเห็นต่อรายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้ง

ทางผลประโยชน์
การตกลงเข้าทำรายการของบริษัทมีความสมเหตุสมผลและเป็นประโยชน์สูงสุดต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทและมีความโปร่งใส
และมีการเปิดเผยข้อมูลอย่างถูกต้องและครบถ้วน

5. พิจารณาและเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชี คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณา
และให้ความเห็นต่อคณะกรรมการบริษัท เพื่อเสนอขออนุมัติต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้นในการแต่งตั้ง
นายวิชาติ โลเกศกระวี เลขทะเบียน 4451 และ/หรือ นางสาวกมลทิพย์  เลิศวิทย์วรเทพ 
เลขทะเบียน  4377 และ/หรือ นางสาวศิริวรรณ สุรเทพินทร์  เลขทะเบียน 4604 จาก บริษัท
สำนักงาน เอินส์ท แอนด์ ยัง จำกัด เป็นผู้สอบบัญชี ประจำปี 2557  ของบริษัท  
โดยกำหนดค่าตอบแทนสำหรับผู้สอบบัญชีประจำปีสิ้นสุด ณ วันที่  31 กรกฎาคม  2557
เป็นจำนวนเงิน 960,0000 บาท  และค่าใช้จ่ายในการปฏิบัติงานตรวจสอบที่จ่ายจริงไม่เกิน
30,000 บาท      

คณะกรรมการตรวจสอบ ได้ปฏิบัติหน้าที่ครบถ้วนตามที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท
และมีความเห็นว่าบริษัท มีการรายงานข้อมูลทางการเงินและการดำเนินงานเป็นไปอย่างถูกต้อง
มีระบบการควบคุมภายใน การตรวจสอบภายใน มีการปฏิบัติตามกฎหมาย
ข้อกำหนดและระเบียบข้อบังคับต่างๆ ที่เกี่ยวข้อง
มีการเปิดเผยรายการที่เกี่ยวโยงกันอย่างถูกต้องและมีการปฏิบัติงานที่สอดคล้องกับระบบการกำกับดูแลกิจการที่ดีอย่างเพียงพอ
โปร่งใส และเชื่อถือได้
รวมทั้งมีการพัฒนาปรับปรุงระบบการปฏิบัติงานให้มีคุณภาพและเหมาะสมกับสภาพแวดล้อมทางธุรกิจอย่างต่อเนื่อง

  (นายไกรศักดิ์ ขัดคำ)

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

  บริษัท โรงพยาบาลไทยนครินทร์ จำกัด (มหาชน)