รายงานของผู้สอบบัญชีรับอนุญาต

เสนอ ผู้ถือหุ้นบริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน)

ข้าพเจ้าได้ตรวจสอบงบดุลรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 และงบกำไรขาดทุนรวม
งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้นรวม งบกำไรสะสมรวม และงบกระแสเงินสดรวม
สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปี ของบริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน)
และบริษัทย่อย และได้ตรวจสอบงบการเงินเฉพาะของบริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน)
สำหรับรอบระยะเวลาบัญชีเดียวกันซึ่งผู้บริหารของบริษัทเป็นผู้รับผิดชอบต่อความถูกต้องและครบถ้วนของข้อมูลในงบการเงินเหล่านี้
ส่วนข้าพเจ้าเป็นผู้
รับผิดชอบในการแสดงความเห็นต่องบการเงินดังกล่าวจากผลการตรวจสอบของข้าพเจ้า

ข้าพเจ้าได้ปฏิบัติงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไป
ซึ่งกำหนดให้ข้าพเจ้าต้องวางแผนและปฏิบัติงานเพื่อให้ได้ความเชื่อมั่นอย่างมีเหตุผลว่า
งบการเงินแสดงข้อมูลที่ขัดต่อข้อเท็จ จริงอันเป็นสาระสำคัญหรือไม่
การตรวจสอบรวมถึงการใช้วิธีการทดสอบหลักฐานประกอบรายการ
ทั้งที่เป็นจำนวนเงินและการเปิดเผยข้อมูลในงบการเงิน
การประเมินความเหมาะสมของหลักการบัญชีที่กิจการใช้
และประมาณการเกี่ยวกับรายการทางการเงินที่เป็นสาระสำคัญซึ่งผู้บริหารเป็นผู้จัดทำขึ้น
ตลอดจนการประเมินถึงความเหมาะสมของการแสดงรายการที่นำเสนอในงบการเงินโดยรวม
ข้าพเจ้าเชื่อว่าการตรวจสอบดังกล่าวให้ข้อ
สรุปที่เป็นเกณฑ์อย่างเหมาะสมในการแสดงความเห็นของข้าพเจ้า

ดังกล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินที่ 4 และ 8 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542
เงินลงทุนในกองทุน Asean Investment Trust จำนวน 317.46 ล้านบาท
ซึ่งเป็นเงินลงทุนในบริษัทร่วมที่ตั้งอยู่ในต่างประเทศ
มิได้ปรับปรุงราคาของเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย เนื่องจากบริษัทจัดการกองทุนในต่างประเทศไม่
สามารถจัดส่งงบการเงินของกองทุนดังกล่าวที่ผ่านการตรวจสอบแล้วโดยผู้สอบบัญชีให้ทันตามกำหนด
ดังนั้นงบ กำไรขาดทุนรวมและงบกำไรขาดทุนเฉพาะของบริษัทสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม
2543 และ 2542 จึงมิได้ รวมส่วนแบ่งกำไรหรือขาดทุนในบริษัทร่วมดังกล่าว

ข้าพเจ้าเห็นว่า ยกเว้นผลต่องบการเงินจากเรื่องที่กล่าวไว้ในวรรคที่สาม
งบการรวมข้างต้นนี้แสดงฐานะการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542
ผลการดำเนินงานรวมและกระแสเงินสดรวมของบริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน)
และบริษัทย่อย สำหรับปีสิ้นสุดวันเดียวกันของแต่ละปี และฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน และ
กระแสเงินสดเฉพาะของบริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน)
สำหรับรอบระยะเวลาบัญชีเดียวกันโดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

ข้าพเจ้าขอให้สังเกตหมายเหตุประกอบงบการเงินที่ 2 เกี่ยวกับการดำเนินธุรกิจของบริษัทหลักทรัพย์
กองทุนรวม จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
ซึ่งอาจยังคงได้รับผลกระทบจากภาวะเศรษฐกิจของประเทศไทยและภูมิภาคเอเซียแปซิฟิคโดยรวม

  (นายนิรันดร์ ลีลาเมธวัฒน์)

ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขทะเบียน 2316

บริษัท เคพีเอ็มจี ออดิท (ประเทศไทย) จำกัด 

กรุงเทพฯ 31 มกราคม 2544

บริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542

  ----------------------------- --------------- -- --------------- -- ---------------------- --- ---------------
  (จำนวนเงินบาท)                 งบการเงินรวม                           งบการเงินเฉพาะของบริษัท       

                                2543               2542               2543                       2542

  สินทรัพย์                                                                                         

  เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน     531,774,331        938,911,375        314,515,387                468,384,232
  (หมายเหตุ 5)                                                                                    

  เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน         435,137,708        152,999,284        177,421,942                107,416,781
  (หมายเหตุ 6)                                                                                    

  เงินลงทุน (หมายเหตุ 4 และ 7)                                                                      

  หลักทรัพย์เผื่อขาย                 73,887,866         -                  43,958,707                 -

  เงินลงทุนทั่วไป - สุทธิ             1,133,754          9,933,754          1,133,754                  1,133,754

  ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด       161,545,225        -                  97,711,882                 -

  เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม    317,460,000        332,001,573        881,099,142                864,389,976
  (หมายเหตุ 4 และ 8)                                                                              

  อุปกรณ์ - สุทธิ (หมายเหตุ 4 และ 9) 20,943,710         20,934,895         20,943,710                 20,934,895

  ดอกเบี้ยค้างรับ                   6,074,080          7,128,567          5,638,613                  5,335,575

  รายได้ค้างรับ                    23,452,239         20,810,606         23,452,239                 20,810,606

  เงินให้กู้ยืมแก่พนักงาน              579,343            3,355,146          579,343                    3,355,146

  เงินมัดจำ                       4,807,089          8,357,865          4,807,089                  8,357,864

  ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า                 1,238,972          11,888,294         1,238,237                  3,787,697

  สินทรัพย์อื่น                      2,597,007          5,033,677          2,597,007                  5,033,677

                                                                                                 

                                                                                                 

                                                                                                 

                                                                                                 

                                                                                                 

                                                                                                 

                                                                                                 

  รวมสินทรัพย์                     1,580,631,324      1,511,355,036      1,575,097,052              1,508,940,203

                                                                                                 
  ----------------------------- --------------- -- --------------- -- ---------------------- --- ---------------

ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน

บริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542

  ----------------------------- --------------- -- --------------- -- ---------------------- -- ---------------
  (จำนวนเงินบาท)                 งบการเงินรวม                           งบการเงินเฉพาะของบริษัท      

                                2543               2542               2543                      2542

  หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น                                                                            

  ภาษีเงินได้ค้างจ่าย                2,142,742          2,201,380          -                         2,201,380

  ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย                 16,494,106         8,081,795          16,370,106                7,954,795

  เงินรับแทนผู้ถือหน่วยลงทุนและกองทุน   31,103,667         31,537,645         31,103,667                31,537,645

  รายได้รับล่วงหน้า (หมายเหตุ 3)     1,127,492          959,286            1,138,006                 969,800

  หนี้สินอื่น                        1,170,063          2,755,959          1,170,063                 2,755,959

  รวมหนี้สิน                       52,038,070         45,536,065         49,781,842                45,419,579

                                                                                                

  ทุนเรือนหุ้น                                                                                      

  ทุนจดทะเบียน                                                                                    

  หุ้นสามัญ 12,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 120,000,000        120,000,000        120,000,000               120,000,000
  10 บาท                                                                                        

  ทุนที่ออกและชำระแล้ว                                                                              

  หุ้นสามัญ 12,000,000 หุ้น          120,000,000        120,000,000        120,000,000               120,000,000
  ชำระเต็มมูลค่าแล้ว                                                                                

  ส่วนล้ำมูลค่าหุ้น                   680,000,000        680,000,000        680,000,000               680,000,000

  กำไรสะสม                                                                                      

  จัดสรรแล้ว                                                                                      

  สำรองตามกฎหมาย (หมายเหตุ 12)   12,000,000         12,000,000         12,000,000                12,000,000

  สำรองเพื่อรักษาระดับราคาหลักทรัพย์   5,000,000          5,000,000          5,000,000                 5,000,000

  สำรองเพื่อการขยายกิจการ          10,000,000         10,000,000         10,000,000                10,000,000

  สำรองทั่วไป                     50,000,000         50,000,000         50,000,000                50,000,000

  ยังไม่ได้จัดสรร                   649,867,195        588,810,945        647,576,874               586,520,624

  กำไรสุทธิที่ยังไม่เกิดจากหลักทรัพย์     1,711,912          -                  738,336                   -
  (หมายเหตุ 4)                                                                                   

                                1,528,579,107      1,465,810,945      1,525,315,210             1,463,520,624

  ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย             14,147             8,026              -                         -

  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                1,528,593,254      1,465,818,971      1,525,315,210             1,463,520,624

  รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น         1,580,631,324      1,511,355,036      1,575,097,052             1,508,940,203
  ----------------------------- --------------- -- --------------- -- ---------------------- -- ---------------

ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน

บริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542

  --------------------------------------- ------------- -- ------------- -- ---------------------- -- -------------
  (จำนวนเงินบาท)                           งบการเงินรวม                       งบการเงินเฉพาะของบริษัท      

                                          2543             2542             2543                      2542

  รายได้ธุรกิจหลักทรัพย์ (หมายเหตุ 4)                                                                        

  ค่าธรรมเนียมและบริการ (หมายเหตุ 3 และ 16)   178,483,365      163,189,514      178,511,403               163,207,037

  กำไรจากการซื้อขายหลักทรัพย์                  81,313,683       211,610          1,285,683                 -

  ดอกเบี้ยรับและเงินปันผลจากหลักทรัพย์            49,441,352       45,431,912       34,523,250                17,323,432

  รวมรายได้ธุรกิจหลักทรัพย์                     309,238,400      208,833,036      214,320,336               180,530,469

  ส่วนได้เสียในกำไรสุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทย่อย   -                -                61,255,235                27,796,034

  รายได้อื่น (หมายเหตุ 4)                                                                                 

  กำไรจากการชำระบัญชีบริษัทย่อย (หมายเหตุ 8)    16,776,813       -                16,776,813                -

  อื่น ๆ                                    2,241,221        5,545,449        2,241,221                 5,545,449

  รวมรายได้อื่น                              19,018,034       5,545,449        19,018,034                5,545,449

  ค่าใช้จ่ายการดำเนินงาน (หมายเหตุ 4)                                                                      

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน                     151,652,481      122,917,611      151,652,481               122,917,611

  ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคารสถานที่และอุปกรณ์         46,321,654       51,435,600       46,321,654                51,435,600

  ค่าภาษีอากร                               495,778          1,624,839        406,950                   1,624,839

  ค่าตอบแทนกรรมการ                         1,580,000        238,250          1,580,000                 238,250

  ค่าโฆษณาและส่งเสริมการขาย                  4,947,219        2,571,914        4,947,219                 2,571,914

  ค่าธรรมเนียมวิชาชีพ                         4,638,242        4,016,021        4,567,942                 3,955,741

  ค่าใช้จ่ายอื่น                               5,139,051        6,186,292        5,134,218                 5,742,819

  รวมค่าใช้จ่ายการดำเนินงาน                   214,774,425      188,990,527      214,610,464               188,486,774

  กำไรก่อนภาษีเงินได้                         113,482,009      25,387,958       79,983,141                25,385,178

  ภาษีเงินได้ (หมายเหตุ 4)                    37,194,633       4,628,333        3,701,891                 4,628,333

  กำไรสุทธิก่อนหักส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย           76,287,376       20,759,625       76,281,250                20,756,845

  หัก กำไรของส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย             (6,126)          (2,780)          -                         -

  กำไรสุทธิ                                 76,281,250       20,756,845       76,281,250                20,756,845

  กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (หมายเหตุ 4)             6.36             1.73             6.36                      1.73
  --------------------------------------- ------------- -- ------------- -- ---------------------- -- -------------

ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน

บริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542

  ----------------------------- --------------- -- --------------- -- ---------------------- -- ---------------
  (จำนวนเงินบาท)                 งบการเงินรวม                           งบการเงินเฉพาะของบริษัท      

                                2543               2542               2543                      2542

  ทุนเรือนหุ้น-หุ้นสามัญ                                                                               

  ยอดต้นปี                        120,000,000        120,000,000        120,000,000               120,000,000

  ยอดปลายปี                      120,000,000        120,000,000        120,000,000               120,000,000

  ส่วนล้ำมูลค่าหุ้น                                                                                   

  ยอดต้นปี                        680,000,000        680,000,000        680,000,000               680,000,000

  ยอดปลายปี                      680,000,000        680,000,000        680,000,000               680,000,000

  กำไรสะสม                                                                                      

  จัดสรรแล้ว                                                                                      

  สำรองตามกฎหมาย (หมายเหตุ 12)                                                                   

  ยอดต้นปี                        12,000,000         12,000,000         12,000,000                12,000,000

  ยอดปลายปี                      12,000,000         12,000,000         12,000,000                12,000,000

  สำรองเพื่อรักษาระดับราคาหลักทรัพย์                                                                   

  ยอดต้นปี                        5,000,000          5,000,000          5,000,000                 5,000,000

  ยอดปลายปี                      5,000,000          5,000,000          5,000,000                 5,000,000

  สำรองเพื่อการขยายกิจการ                                                                          

  ยอดต้นปี                        10,000,000         10,000,000         10,000,000                10,000,000

  ยอดปลายปี                      10,000,000         10,000,000         10,000,000                10,000,000

  สำรองทั่วไป                                                                                     

  ยอดต้นปี                        50,000,000         50,000,000         50,000,000                50,000,000

  ยอดปลายปี                      50,000,000         50,000,000         50,000,000                50,000,000

  ยังไม่ได้จัดสรร                                                                                   

  ยอดต้นปี                        588,810,945        589,369,100        586,520,624               587,078,779

  เพิ่มระหว่างปี – กำไรสุทธิ          76,281,250         20,756,845         76,281,250                20,756,845

  ลดระหว่างปี - เงินปันผล (หมายเหตุ  (15,000,000)       (21,000,000)       (15,000,000)              (21,000,000)
  11)                                                                                           

  - โบนัสกรรมการ (หมายเหตุ 13)    (225,000)          (315,000)          (225,000)                 (315,000)

  ยอดปลายปี                      649,867,195        588,810,945        647,576,874               586,520,624

  กำไรสุทธิที่ยังไม่เกิดขึ้นจากหลักทรัพย์                                                                   
  (หมายเหตุ 4)                                                                                   

  ยอดต้นปี                        -                  -                  -                         -

  เพิ่มระหว่างปี                    1,711,912          -                  738,336                   -

  ยอดปลายปี                      1,711,912          -                  738,336                   -

  ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                                                                             

  ยอดต้นปี                        8,026              5,250              -                         -

  เพิ่มระหว่างปี-สุทธิ                6,121              2,776              -                         -

  ยอดปลายปี                      14,147             8,026              -                         -

  รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                1,528,593,254      1,465,818,971      1,525,315,210             1,463,520,624
  ----------------------------- --------------- -- --------------- -- ---------------------- -- ---------------

ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน

บริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรสะสม

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542

  ----------------------------- -------------- -- -------------- -- ---------------------- -- --------------
  (จำนวนเงินบาท)                 งบการเงินรวม                         งบการเงินเฉพาะของบริษัท      

                                2543              2542              2543                      2542

  กำไรสะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร                                                                     

  ยอดยกมาจากปีก่อน                588,810,945       589,369,100       586,520,624               587,078,779

  หัก จัดสรรกำไรสุทธิปีก่อน                                                                         

  เงินปันผล (หมายเหตุ 11)          (15,000,000)      (21,000,000)      (15,000,000)              (21,000,000)

  โบนัสกรรมการ (หมายเหตุ 13)      (225,000)         (315,000)         (225,000)                 (315,000)

  บวก กำไรสุทธิสำหรับปี             76,281,250        20,756,845        76,281,250                20,756,845

  รวมกำไรสะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร    649,867,195       588,810,945       647,576,874               586,520,624

  กำไรสะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว                                                                      

  สำรองตามกฎหมาย (หมายเหตุ 12)   12,000,000        12,000,000        12,000,000                12,000,000

  สำรองเพื่อรักษาระดับหลักทรัพย์       5,000,000         5,000,000         5,000,000                 5,000,000

  สำรองเพื่อการขยายกิจการ          10,000,000        10,000,000        10,000,000                10,000,000

  สำรองทั่วไป                     50,000,000        50,000,000        50,000,000                50,000,000

  รวมกำไรสะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว     77,000,000        77,000,000        77,000,000                77,000,000

  รวมกำไรสะสม                   726,867,195       665,810,945       724,576,874               663,520,624

                                                                                              
  ----------------------------- -------------- -- -------------- -- ---------------------- -- --------------

ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน

บริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542

  --------------------------------------- --------------- -- -------------- -- ---------------------- -- --------------
  (จำนวนเงินบาท)                           งบการเงินรวม                          งบการเงินเฉพาะของบริษัท      

                                          2543               2542              2543                      2542

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน                                                                            

  กำไรสุทธิ                                 76,281,250         20,756,845        76,281,250                20,756,845

  รายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็นเงินสดรับ(จ่าย)                                                                   

  จากกิจกรรมดำเนินงาน                                                                                      

  ค่าเสื่อมราคา                              7,427,427          9,726,088         7,427,427                 9,726,088

  ส่วนได้เสียในกำไรสุทธิที่ยังไม่ได้แบ่งของบริษัทย่อย   -                  -                 (61,255,235)              (27,796,034)

  กำไรจากการชำระบัญชีบริษัทย่อย                (16,776,813)       -                 (16,776,813)              -

  ส่วนเกินมูลค่าพันธบัตรตัดบัญชี                   200,597            -                 53,630                    -

  ส่วนต่ำมูลค่าตั๋วเงินคลังตัดบัญชี                  (536,470)          -                 (340,351)                 -

  กำไรจากการขายเงินลงทุน                    (81,313,683)       (211,610)         (1,285,683)               -

  กำไรจากการจำหน่ายทรัพย์สิน                  (228,357)          (1,299,424)       (228,357)                 (1,299,424)

  ขาดทุนจากการเลิกใช้ทรัพย์สิน                  69,576             -                 69,576                    -

  ดอกเบี้ยค้างรับ(เพิ่มขึ้น)ลดลง                  425,789            10,477,582        (458,200)                 7,032,055

  รายได้ค้างรับ(เพิ่มขึ้น)ลดลง                   (2,641,633)        5,062,664         (2,641,633)               5,062,664

  ภาษีเงินได้ค้างจ่ายลดลง                      (58,638)           (7,815,025)       (2,201,380)               (3,671,556)

  ค่าใช้จ่ายค้างจ่ายเพิ่มขึ้น(ลดลง)                8,412,311          (1,285,220)       8,415,311                 (1,270,220)

  กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงใน                                                                    

  สินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน                   (8,738,644)        35,411,900        7,059,542                 8,540,418

  สินทรัพย์ดำเนินงาน(เพิ่มขึ้น)ลดลง                                                                              

  เงินฝากธนาคารที่ติดภาระค้ำประกัน              -                  (386,400)         -                         (386,400)

  บัตรเงินฝาก                               4,685,964          -                 -                         -

  เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน                   (281,509,726)      (51,840,274)      (69,850,000)              (51,500,000)

  เงินให้กู้ยืมแก่พนักงาน                        2,775,802          4,633,865         2,775,802                 4,633,865

  เงินมัดจำ                                 3,550,776          (143,818)         3,550,776                 (143,818)

  ค่าใช้จ่ายจ่ายล่วงหน้า                        10,649,322         (2,906,510)       2,549,460                 (2,920,774)

  สินทรัพย์อื่น                                2,436,670          (3,704,562)       2,436,670                 (3,704,562)

                                                                                                         
  --------------------------------------- --------------- -- -------------- -- ---------------------- -- --------------

ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน

บริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542

  ----------------------------------- --------------- -- -------------- -- ---------------------- -- --------------
  (จำนวนเงินบาท)                       งบการเงินรวม                          งบการเงินเฉพาะของบริษัท      

                                      2543               2542              2543                      2542

  หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น(ลดลง)                                                                            

  เงินรับแทนผู้ถือหน่วยลงทุนและกองทุน         (433,978)          (65,501)          (433,978)                 (65,501)

  รายได้รับล่วงหน้า                       168,205            959,286           168,205                   969,800

  หนี้สินอื่น                              (1,535,266)        1,575,384         (1,535,266)               1,575,384

  ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย                   6,121              2,776             -                         -

  จ่ายโบนัสกรรมการ                      (225,000)          (315,000)         (225,000)                 (315,000)

  เงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน           (268,169,754)      (16,778,854)      (53,503,789)              (43,316,588)

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน                                                                            

  เงินปันผลรับ                           -                  -                 30,004,496                30,004,496

  เงินสดจ่ายจากการซื้อเงินลงทุน             (646,133,430)      -                 (365,206,577)             -

  เงินสดรับจากการขายเงินลงทุน             502,861,808        4,711,765         225,846,729               -

  เงินสดรับจากการชำระบัญชีบริษัทย่อย         31,267,757         -                 31,267,757                -

  เงินสดจ่ายในการซื้ออุปกรณ์                (7,551,396)        (8,662,223)       (7,551,396)               (8,662,223)

  เงินสดรับจากการขายอุปกรณ์               273,934            2,467,771         273,934                   2,467,771

  เงินสดสุทธิจากกิจกรรมลงทุน               (119,281,327)      (1,482,687)       (85,365,057)              23,810,044

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                                                                         

  จ่ายเงินปันผล                          (15,000,000)       (21,000,000)      (15,000,000)              (21,000,000)

  เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน         (15,000,000)       (21,000,000)      (15,000,000)              (21,000,000)

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดลดลงสุทธิ   (402,451,081)      (39,261,541)      (153,868,846)             (40,506,544)

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นปี       451,182,547        490,444,088       179,021,832               219,528,376

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดปลายปี     48,731,466         451,182,547       25,152,986                179,021,832

  ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม                                                                         

  เงินสดจ่ายในระหว่างปี                                                                                  

  ภาษีเงินได้                            34,225,158         11,633,025        3,015,956                 7,489,557

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดปลายปี                                                                    

  เงินสดและเงินฝากธนาคาร                54,123,866         456,574,947       30,545,386                184,414,232

  หัก เงินฝากธนาคารที่ติดภาระค้ำประกัน       (5,392,400)        (5,392,400)       (5,392,400)               (5,392,400)

                                      48,731,466         451,182,547       25,152,986                179,021,832
  ----------------------------------- --------------- -- -------------- -- ---------------------- -- --------------

ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน

บริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

หมายเหตุประกอบงบการเงิน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542

หมายเหตุ 1 – ข้อมูลทั่วไป

บริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน) ก่อตั้งขึ้นเมื่อวันที่ 14 มีนาคม 2518
ภายใต้ชื่อจดทะเบียนแรกเริ่มว่า “บริษัท กองทุนรวม จำกัด”
โดยมีวัตถุประสงค์ในการจัดตั้งให้เป็นสถาบันการเงินที่มีส่วนร่วมในการระดมเงินออมจาก
ประชาชนทั่วไป เพื่อพัฒนาตลาดทุนของประเทศไทย
และได้รับอนุญาตจากกระทรวงการคลังให้ประกอบธุรกิจ หลักทรัพย์ประเภท “กิจการลงทุน”
เมื่อวันที่ 29 ธันวาคม 2518 โดยผู้ถือหุ้นใหญ่ของบริษัทประกอบด้วย
บรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทย บริษัทศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด
เพื่อผู้ฝาก กระทรวงการคลัง และธนาคารออมสิน

บริษัทจดทะเบียนจัดตั้งและมีภูมิลำเนาในประเทศไทยโดยสำนักงานตั้งอยู่เลขที่ 193-195 ชั้นที่
30-32 อาคารเลครัชดา ถนนรัชดาภิเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรุงเทพฯ

หมายเหตุ 2 - สภาพแวดล้อมทางเศรษฐกิจและเกณฑ์ในการนำเสนองบการเงิน 

  การดำเนินธุรกิจของบริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย
  ที่จะดำเนินต่อไปข้างหน้าอาจยังคงได้รับผลกระทบจากภาวะทางเศรษฐกิจของประเทศไทย
  และภูมิภาคเอเซียแปซิฟิคโดยรวม
  งบการเงินของบริษัทได้ทำขึ้นโดยสะท้อนถึงผลกระทบจากสภาวะทางเศรษฐกิจในปัจจุบัน
  ซึ่งประเมินโดยฝ่ายบริหารของบริษัท
  อย่างไรก็ตามผลกระทบที่จะเกิดขึ้นจริงอาจต่างจากที่ได้ประมาณไว้

  งบการเงินของบริษัทได้ทำขึ้นตามประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
  เรื่อง แบบงบดุลและบัญชีกำไรขาดทุน และตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปที่ใช้ในประเทศไทย

  งบการเงินของบริษัทได้จัดทำขึ้นเป็นภาษาไทยตามระเบียบข้อบังคับของกฎหมายไทย
  ซึ่งแปลเป็นภาษาอังกฤษเพื่อความสะดวกของผู้อ่านงบการเงิน

งบการเงินรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542
ประกอบด้วยงบการเงินของบริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม จำกัด (มหาชน)
ซึ่งเป็นบริษัทใหญ่และบริษัทย่อยดังต่อไปนี้

 สัดส่วนเงินลงทุน

31 ธันวาคม

2543 2542

  ------------------------------------------------ ----------- -----------
  บริษัท เอ็ม เอฟ โฮลดิ้งส์ จำกัด                         99.99%      99.99%

  ------------------------------------------------ ----------- -----------

รายการและบัญชีระหว่างกันที่เป็นสาระสำคัญได้ตัดออกในการทำงบการเงินรวม

  ในปี 2542 บริษัทมิได้นำงบการเงินของบริษัทเอ็ม เอฟ ซี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด
  ซึ่งเป็นบริษัทย่อยมาจัดทำงบการเงินรวม
  และมิได้นำส่วนแบ่งในกำไรหรือขาดทุนสุทธิของบริษัทย่อยดังกล่าวมาแสดงตามวิธีส่วนได้เสียในงบการเงิน
  เฉพาะของบริษัท
  เนื่องจากบริษัทย่อยดังกล่าวอยู่ในระหว่างชำระบัญชีและได้ชำระบัญชีเสร็จสิ้นแล้วในเดือนมีนาคม
  2543 ตามที่ได้กล่าวไว้ในหมายเหตุ 8

งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษัทสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542
ได้ถูกจัดประเภทรายการใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับการแสดงรายการในงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่
31 ธันวาคม 2543

หมายเหตุ 3 – รายการธุรกิจกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน

บริษัทมีรายการบัญชีบางส่วนกับบริษัทและบริษัทย่อย
และผลของรายการเหล่านี้ได้แสดงรวมในงบการเงินตามมูลฐานที่ตกลงร่วมกัน
ซึ่งฝ่ายบริหารมีความเห็นว่า รายการดังกล่าวเป็นรายการตามปกติทางธุรกิจของบริษัท

รายการบัญชีที่มีสาระสำคัญระหว่างบริษัทกับบริษัทย่อยที่แสดงรวมอยู่ในงบการเงินสำหรับปี สิ้นสุดวันที่
31 ธันวาคม 2543 และ 2542 มีดังนี้

  (หน่วย : บาท)

งบการเงินเฉพาะของบริษัท

31 ธันวาคม

2543 2542

+-----------------------------------------------+---+----------+---+----------+
|  รายได้รับล่วงหน้า                                |   | 10,514   |   | 10,514   |
+-----------------------------------------------+---+----------+---+----------+
| รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ                       | 2 |          | 1 |          |
|                                               | 8 |          | 7 |          |
|                                               | , |          | , |          |
|                                               | 0 |          | 5 |          |
|                                               | 3 |          | 2 |          |
|                                               | 7 |          | 3 |          |
+-----------------------------------------------+---+----------+---+----------+
| เงินปันผลรับ                                     | 3 |          | 3 |          |
|                                               | 0 |          | 0 |          |
|                                               | , |          | , |          |
|                                               | 0 |          | 0 |          |
|                                               | 0 |          | 0 |          |
|                                               | 4 |          | 4 |          |
|                                               | , |          | , |          |
|                                               | 4 |          | 4 |          |
|                                               | 9 |          | 9 |          |
|                                               | 6 |          | 6 |          |
+-----------------------------------------------+---+----------+---+----------+

หมายเหตุ 4 - สรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญ 

เกณฑ์การวัดค่าในการจัดทำงบการเงิน

นอกจากที่เปิดเผยไว้ในหัวข้ออื่น ๆ ในสรุปนโยบายการบัญชีที่สำคัญ
และหมายเหตุประกอบงบการเงินอื่น ๆ เกณฑ์ในการจัดทำงบการเงินใช้ราคาทุนเดิม

การรับรู้รายได้และค่าใช้จ่าย

 บริษัทและบริษัทย่อยรับรู้รายได้และค่าใช้จ่ายตามเกณฑ์คงค้าง ยกเว้นรายได้เงินปันผลรับรู้ตามเกณฑ์เงินสด

  เงินลงทุน

 เงินลงทุนในตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด ซึ่งจะครบกำหนดภายใน 1 ปี แสดงในราคาทุนตัดจำหน่าย

 เงินลงทุนระยะยาวที่เป็นเงินลงทุนในตราสารทุนที่เป็นเงินลงทุนทั่วไปแสดงในราคาทุน ยกเว้นเงินลงทุนในบริษัทย่อย

เงินลงทุนระยะยาวในหลักทรัพย์เผื่อขายแสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม
และรับรู้มูลค่าที่เปลี่ยนแปลงไปเป็นรายการแยกต่างหากในส่วนของผู้ถือหุ้น

เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

เงินลงทุนในบริษัทย่อยแสดงมูลค่าตามวิธีส่วนได้เสีย
ยกเว้นเงินลงทุนในบริษัทย่อยแห่งหนึ่งที่อยู่ในระหว่างการชำระบัญชีบริษัทได้แสดงในราคาทุนโดยใช้ราคาตามบัญชี
ณ วันสิ้นปีของปีก่อนที่เริ่มทำการชำระบัญชีเป็นราคาทุนซึ่งได้ ชำระบัญชีเสร็จสิ้นแล้วในเดือนมีนาคม
2543 และเงินลงทุนในบริษัทร่วมแสดงในราคาทุน (ดูหมายเหตุ 8)

อุปกรณ์

อุปกรณ์
แสดงในราคาทุนหักค่าเสื่อมราคาสะสมซึ่งคำนวณโดยวิธีเส้นตรงตามเกณฑ์อายุการใช้สินทรัพย์
โดยประมาณ 5 ปี

  การประมาณการ

ในการจัดทำงบการเงินให้เป็นไปตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป ฝ่ายบริหารต้องใช้การประมาณ
และตั้งข้อสมมติฐานหลายประการ ซึ่งมีผลกระทบต่อจำนวนเงินที่เกี่ยวข้องกับรายได้ ค่าใช้จ่าย
สินทรัพย์ และหนี้สิน และการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับสินทรัพย์และหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น
ซึ่งผลที่เกิดขึ้นจริงอาจแตกต่างไปจากจำนวนที่ประมาณไว้

  ภาษีเงินได้นิติบุคคล

  ภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับแต่ละปีบันทึกตามเกณฑ์คงค้าง
  โดยคำนวณจากกำไรสุทธิเพื่อเสียภาษีประจำปี

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ได้แก่ เงินสดในมือและเงินฝากธนาคารทุกประเภท
สุทธิจากเงินฝากที่ติดภาระค้ำประกัน

กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน

กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานคำนวณโดยการหารกำไรสุทธิสำหรับปีด้วยจำนวนหุ้นที่ออกจำหน่ายแล้ว ณ
วันสิ้นปี

หมายเหตุ 5 – เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน

เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 ประกอบด้วย

(หน่วย : บาท)

งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท

  2543 2542 2543 2542

  ------------------------------- ------------- ------------- ------------- -------------
  เงินสด                           5,000         5,520         5,000         5,520

  เงินฝากธนาคาร                    54,118,867    456,569,427   30,540,387    184,408,712

  บัตรเงินฝาก                       477,650,464   482,336,428   283,970,000   283,970,000

  รวมเงินสดและเงินฝากธนาคาร         531,774,331   938,911,375   314,515,387   468,384,232
  ------------------------------- ------------- ------------- ------------- -------------

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 เงินฝากประจำธนาคาร จำนวน 5.392
ล้านบาทค้ำประกันการออกหนังสือค้ำประกันของธนาคาร

บริษัทใหญ่

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 เงินลงทุนในบัตรเงินฝากจำนวน 283.97 ล้านบาท
ออกโดยธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน) ซึ่งทำการแทนกองทุนเพื่อการฟื้นฟูระบบสถาบันการเงิน
มีกำหนดไถ่ถอนเป็นระยะเวลา 3 ปี และ 5 ปี (ครบกำหนดปี 2544 และ 2546 ตามลำดับ)
และรับชำระดอกเบี้ยเป็นรายปีในอัตราร้อยละ 2 ต่อปี

 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 บริษัทมิได้ปรับปรุงบัตรเงินฝากจำนวน 283.97 ล้านบาทให้แสดงเป็นมูลค่า ยุติธรรม เนื่องจากฝ่ายบริหารเห็นว่า ตามข้อจำกัดในการลงทุนและตามนโยบายการลงทุนของบริษัทแล้ว อัตราผลตอบแทนจากการลงทุนต่อจะใกล้เคียงกับ 2 % เป็นผลให้มูลค่ายุติธรรมที่คำนวณได้ไม่แตกต่างอย่างเป็นสาระสำคัญจากราคาทุนดังกล่าว

บริษัทย่อย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 เงินลงทุนในบัตรเงินฝากจำนวน 193.68 ล้านบาท และ
198.37 ล้านบาท ตามลำดับ ออกโดยธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน)
ซึ่งทำการแทนกองทุนฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน อัตราดอกเบี้ยลอยตัว
และรับชำระดอกเบี้ยเป็นรายเดือนและรายปี มีกำหนดไถ่ถอนเป็นระยะเวลา 3 ปี และ 5 ปี
(ครบกำหนดปี 2543 และ 2545 ตามลำดับ)

หมายเหตุ 6 – เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน

เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 ประกอบด้วย

(หน่วย : บาท)

งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท

  2543 2542 2543 2542

  --------------------------------- ------------- ------------- ------------- -------------
  เงินให้กู้ยืมเมื่อสิ้นระยะเวลา             433,850,000   152,340,274   176,850,000   107,000,000

  บวก ดอกเบี้ยค้างรับ                   1,287,708     659,010       571,942       416,781

  รวมเงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน          435,137,708   152,999,284   177,421,942   107,416,781
  --------------------------------- ------------- ------------- ------------- -------------

หมายเหตุ 7 - เงินลงทุนในหลักทรัพย์

 เงินลงทุนในหลักทรัพย์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 ประกอบด้วย

(หน่วย : บาท)

งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท

  2543 2542 2543 2542

+-------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เงินลงทุนชั่วคราว                 |        |        |        |        |
+-------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|  ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดซึ่งจะ  |        |        |        |        |
+-------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|  ครบกำหนดภายใน 1 ปี            | 161,5  |  -     | 97,7   |  -     |
|                               | 45,225 |        | 11,882 |        |
+-------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เงินลงทุนระยะยาว                |        |        |        |        |
+-------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|  หลักทรัพย์เผื่อขาย                | 73,8   |  -     | 43,9   |  -     |
|                               | 87,866 |        | 58,707 |        |
+-------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|  เงินลงทุนทั่วไป – สุทธิ            | 1,1    | 9,9    | 1,1    | 1,1    |
|                               | 33,754 | 33,754 | 33,754 | 33,754 |
+-------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| รวมเงินลงทุนในหลักทรัพย์-สุทธิ       | 236,5  |  9,9   | 142,8  |  1,1   |
|                               | 66,845 | 33,754 | 04,343 | 33,754 |
+-------------------------------+--------+--------+--------+--------+

เงินลงทุนทั่วไปแสดงในราคาทุนสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่าของหลักทรัพย์ จำนวน 40.53 ล้านบาท
ในปี 2543 และ 2542

หมายเหตุ 8 – เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

 เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 ประกอบด้วย

  (หน่วย : บาท ยกเว้น ( *))

  31 ธันวาคม 2543 31 ธันวาคม 2542

  ชื่อบริษัท ประเภทกิจการ ลักษณะ ทุนชำระแล้ว สัดส่วน เงินลงทุน เงินลงทุน

ความสัมพันธ์ เงินลงทุน วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย เงินปันผล วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย
เงินปันผล

[TABLE]

 หมายเหตุ – บริษัท เอ็ม เอฟ โฮลดิ้งส์ จำกัด มีทุนจดทะเบียน 2,000 ล้านบาท

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542 บริษัท เอ็ม เอฟ ซี อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด
ซึ่งเป็นบริษัทย่อยอยู่ระหว่างการชำระบัญชี และได้ชำระบัญชีเสร็จสิ้นแล้วในเดือนมีนาคม 2543
กำไรจากการชำระบัญชีของบริษัทดังกล่าวจำนวน 16.77
ล้านบาทแสดงรวมอยู่ในงบกำไรขาดทุนสำหรับงวด 2543

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 เงินลงทุนในกองทุน Asean Investment Trust
ซึ่งเป็นบริษัทร่วมที่ตั้งอยู่ในต่าง
ประเทศมิได้ปรับปรุงราคาของเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสียเนื่องจากบริษัทจัดการกองทุนในต่างประเทศไม่สามารถจัดส่งงบการเงินของกองทุนดังกล่าวที่ผ่านการตรวจสอบแล้วโดยผู้สอบบัญชีให้ทันตามกำหนด
ดังนั้นงบกำไรขาดทุนรวม และกำไรขาดทุนเฉพาะของบริษัทสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543
และ 2542 จึงมิได้รวมส่วนแบ่งกำไรหรือขาดทุนในบริษัทร่วมดังกล่าว

หมายเหตุ 9 – อุปกรณ์ – สุทธิ

อุปกรณ์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 ประกอบด้วย

งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของบริษัทปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543

(หน่วย : บาท)

ราคาทุน ค่าเสื่อมราคาสะสม ราคาตามบัญชี

รายการ ยอดยกมา ซื้อเพิ่ม จำหน่าย ยอดปลายปี ยอดยกมา ค่าเสื่อมราคา ลดลง ยอดปลายปี
ยอดต้นปี ยอดปลายปี

[TABLE]

ค่าเสื่อมราคาสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 จำนวน 7,427,427 บาท และ
9,726,088 บาท ตามลำดับ แสดงอยู่ในงบกำไรขาดทุน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542 ราคาตามบัญชีก่อนหักค่าเสื่อมราคาสะสมของอุปกรณ์
(ราคาทุน) ของบริษัท จำนวน 45,583,986 บาท และ 19,119,986 บาท ตามลำดับ
ได้ตัดจำหน่ายค่าเสื่อมราคาแล้วทั้งจำนวน แต่ยังคงใช้งานอยู่

หมายเหตุ 10 - ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน

 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 บริษัทมีจำนวนพนักงาน 150 คน และมีค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงานสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543 มีจำนวน 151.65 ล้านบาท

หมายเหตุ 11 - เงินปันผล

ที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้นของบริษัทเมื่อวันที่ 29 มีนาคม 2543 และ 31 มีนาคม 2542
ได้มีมติให้จ่ายเงินปันผลในอัตราหุ้นละ 1.25 บาท และ 1.75 บาท ตามลำดับ

หมายเหตุ 12 – สำรองตามกฎหมาย

ตามพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจำกัด
บริษัทต้องจัดสรรกำไรสุทธิประจำปีส่วนหนึ่งไว้เป็นทุนสำรองไม่น้อยกว่าร้อยละห้าของกำไรสุทธิประจำปี
หักด้วยยอดเงินขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี)
จนกว่าทุนสำรองนี้จะมีจำนวนไม่น้อยกว่าร้อยละสิบของทุนจดทะเบียน

หมายเหตุ 13 – โบนัสกรรมการและผลประโยชน์อื่นที่จ่ายแก่กรรมการและผู้บริหาร

โบนัสกรรมการจัดสรรจ่ายจากกำไรสะสมโดยได้รับอนุมัติจากที่ประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้น

กรรมการและพนักงานชั้นบริหารของบริษัทหรือตั้งแต่ผู้อำนวยการฝ่ายขึ้นไปรวมทั้งตำแหน่งอื่น
ไม่ได้รับผลประโยชน์อื่นใด นอกเหนือจากผลประโยชน์ที่พึงจ่ายตามปกติแก่กรรมการและผู้บริหาร

หมายเหตุ 14 – กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

บริษัทได้จัดตั้งกองทุนสำรองเลี้ยงชีพขึ้น โดยหักจากเงินเดือนของพนักงานส่วนหนึ่ง
และบริษัทจ่ายสมทบอีกส่วนหนึ่ง โดยได้จดทะเบียนเป็นกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ
ตามพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 แล้ว รายการ ดังกล่าวจึงไม่ปรากฎในงบดุล

หมายเหตุ 15 – สัญญาเช่าระยะยาว

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 สัญญาเช่าระยะยาวประกอบด้วย

(หน่วย : บาท)

ประเภท ระยะเวลาเช่าที่เหลืออยู่ จำนวนเงินค่าเช่าที่จะจ่าย

ต่อไปจนสิ้นสุดสัญญา

  -------------------------------- -------------------- ------------------
  อาคาร                            ม.ค. 2544 – มี.ค.     3,026,609
                                   2544                 

  ยานพาหนะ                         ม.ค. 2544 – ก.พ.     1,800,240
                                   2545                 
  -------------------------------- -------------------- ------------------

สัญญาเช่าอาคาร : ผู้เช่าสามารถต่ออายุสัญญาเช่าได้อีก 3 ปี
โดยใช้เงื่อนไขเดียวกับสัญญาฉบับเดิมแต่ทั้งนี้โดย

ผู้เช่าต้องยืนยันการต่ออายุสัญญาเช่าเป็นลายลักษณ์อักษรไปยังผู้ให้เช่าล่วงหน้า 90
วันก่อนการสิ้นสุดสัญญา

หมายเหตุ 16 - ภาระผูกพันและการลดค่าธรรมเนียมในการจัดการ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543
บริษัทมีภาระผูกพันจากการให้ธนาคารออกหนังสือค้ำประกันเป็นเงินจำนวน 5 ล้านบาท
โดยมีเงินฝากประจำบางส่วนค้ำประกัน
และบริษัทมีภาระผูกพันจากการลดค่าธรรมเนียมในการจัดการลงไม่เกินร้อยละ 50
ของอัตราเดิมเป็นระยะเวลาไม่เกิน 5 ปี สำหรับกองทุนจำนวน 3
กองเพื่อชดเชยความเสียหายที่อาจจะเกิดขึ้นจากการชำระหนี้ตามตั๋วแลกเงินที่กองทุนดังกล่าวข้างต้นได้ลงทุนไว้
หากความเสียหายนั้นไม่เกิดขึ้นหรือหมดสิ้นแล้วอัตราค่าธรรมเนียมในการจัดการจะกลับไปเป็นอัตราเดิม
ดังนั้นเมื่อครบระยะเวลา 5 ปีนับจากวันแรกของการลดค่าธรรมเนียมการจัดการแล้ว
หากมีความเสียหายเกิดขึ้นจริงโดยที่บริษัทสามารถประมาณการความเสียหายได้อย่างแน่นอน ณ
วันสิ้นสุดการลดค่าธรรมเนียมดังกล่าวแล้ว บริษัทจะชดเชยค่าเสียหายส่วนที่เหลืออยู่ให้แก่กองทุนต่าง
ๆ
อย่างไรก็ตามหากกองทุนใดที่มีการยกเลิกกองทุนหรือไม่ได้ให้บริษัทเป็นผู้จัดการกองทุนก่อนระยะเวลา
5 ปี ความพยายามของบริษัทที่จะชดเชยความเสียหาย
และการลดค่าธรรมเนียมในการจัดการดังกล่าวข้างต้นเป็นอันยกเลิกไป
และหากการลดค่าธรรมเนียมในการจัดการเกินกว่าผลเสียหายที่เกิดขึ้นภายในระยะเวลา 5
ปีดังกล่าวข้างต้น กองทุนจะต้องคืนเงินส่วนที่เกินนั้นให้กับบริษัท

หมายเหตุ 17 - การฟ้องร้อง

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 บริษัทมีคดีทางศาลจากการฟ้องร้องบริษัทอื่น
ซึ่งมีทุนทรัพย์การฟ้องร้องเป็นจำนวนเงินประมาณ 84 ล้านบาท และถูกฟ้องร้องฐานละเมิด ผิดสัญญา
ซึ่งมีทุนทรัพย์การฟ้องร้องเป็นจำนวนเงินประมาณ 7.0 ล้านบาท
ขณะนี้คดีดังกล่าวกำลังอยู่ระหว่างการพิจารณาของศาล
บริษัทยังไม่ได้บันทึกรายได้และค่าเสียหายที่อาจจะเกิดขึ้นเนื่องจากคดียังไม่สิ้นสุด

หมายเหตุ 18 – การเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับตราสารทางการเงิน

บริษัทไม่มีนโยบายที่จะประกอบธุรกรรมตราสารทางการเงินนอกงบดุลที่เป็นตราสารอนุพันธ์เพื่อการเก็งกำไรหรือเพื่อการค้า

นโยบายการบัญชี

รายละเอียดของนโยบายการบัญชีที่สำคัญ
วิธีการที่ใช้ซึ่งรวมถึงเกณฑ์ในการรับรู้รายได้และค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวกับสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงินแต่ละประเภทได้เปิดเผยไว้แล้วในหมายเหตุข้อ
4

ความเสี่ยงจากการไม่ปฏิบัติตามสัญญา

ความเสี่ยงจากการไม่ปฏิบัติตามสัญญา คือ
ความเสี่ยงที่ลูกค้าหรือคู่สัญญาไม่ปฏิบัติตามสัญญาทำให้บริษัทและบริษัทย่อยเกิดความสูญเสียทางการเงินได้

ความเสี่ยงจากการไม่ปฏิบัติตามสัญญามีมูลค่าตามที่แสดงไว้ในตารางต่อไปนี้

(หน่วย:พันบาท)

+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| สินทรัพย์ทางการเงิน             | จำนวนเงินที่มีค        |                   |
|                             | วามเสี่ยงทางด้านสินเชื่อ |                   |
|                             |                    |                   |
|                             | ณ วันที่ 31 ธันวาคม    |                   |
|                             | 2543               |                   |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
|                             | งบการเงินรวม        | งบการเงินเฉพาะบริษัท |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน   | 531,774            | 314,515           |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน       | 435,138            | 177,422           |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| เงินลงทุน-สุทธิ                 | 554,027            | 1,023,903         |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| ดอกเบี้ยค้างรับ                 | 6,074              | 5,639             |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| รายได้ค้างรับ                  | 23,452             | 23,452            |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| เงินให้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน       | 579                | 579               |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| รวมสินทรัพย์ทางการเงิน          | 1,551,044          | 1,545,510         |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+

(หน่วย:พันบาท)

+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| สินทรัพย์ทางการเงิน             | จำนวนเงินที่มีค        |                   |
|                             | วามเสี่ยงทางด้านสินเชื่อ |                   |
|                             |                    |                   |
|                             | ณ วันที่ 31 ธันวาคม    |                   |
|                             | 2542               |                   |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
|                             | งบการเงินรวม        | งบการเงินเฉพาะบริษัท |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน   | 938,911            | 468,384           |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน       | 152,999            | 107,417           |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| เงินลงทุน-สุทธิ                 | 341,935            | 865,524           |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| ดอกเบี้ยค้างรับ                 | 7,129              | 5,335             |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| รายได้ค้างรับ                  | 20,811             | 20,811            |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| เงินให้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน       | 3,355              | 3,355             |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+
| รวมสินทรัพย์ทางการเงิน          | 1,465,140          | 1,470,826         |
+-----------------------------+--------------------+-------------------+

ความเสี่ยงทางด้านอัตราดอกเบี้ย

ความเสี่ยงของอัตราดอกเบี้ยของสินทรัพย์ทางการเงินในงบดุลนั้นเกิดขึ้นจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ย
อันจะมีผลในทางลบต่อรายได้ดอกเบี้ยสุทธิในปีปัจจุบันและในอนาคต
ความเสี่ยงของอัตราดอกเบี้ยนี้เกิดขึ้นจากการจัดโครงสร้างและลักษณะของรายการในสินทรัพย์ทางการเงินของอัตราดอกเบี้ยของสินทรัพย์ทางการเงิน

อัตราดอกเบี้ยของสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงิน

สินทรัพย์ทางการเงินจำแนกตามระยะเวลาครบกำหนดของงวดการจ่ายดอกเบี้ยนับจากวันที่ 31
ธันวาคม 2543 และ 2542 แสดงไว้ในตารางต่อไปนี้

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินรวม

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543

+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
|   รายการ          | ระยะเ   |         | ไม่มีภาระ | รวม     | อัตรา   |
|                   | วลาครบก |         |         |         | ดอกเบี้ย |
|                   | ำหนดของ |         | ดอกเบี้ย  |         | ถัวเฉลี่ย |
|                   | งวดการร |         |         |         |        |
|                   | ับดอกเบี้ย |         |         |         |        |
|                   |         |         |         |         |        |
|                   | นับจาก   |         |         |         |        |
|                   | วันสิ้นงวด |         |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
|                   | 0 ถึง 3  | 3 ถึง 12 |         |         |        |
|                   | เดือน    | เดือน    |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| สินทรัพย์            |         |         |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| เงินสดและ          | 259,878 | 258,901 | 12,995  | 531,774 | 0.79%  |
| เงินฝากสถาบันการเงิน |         |         |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| เงินใ              | 435,138 | -       | -       | 435,138 | 3.17%  |
| ห้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน |         |         |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| เงินลงทุน-สุทธิ       | 31,755  | 42,133  | 480,139 | 554,027 | 7.65%  |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| เงินใ              | 579     | -       | -       | 579     | 3.50%  |
| ห้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน |         |         |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| สินทรัพย์อื่น          | -       | -       | 38,169  | 38,169  | -      |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| ร                 | 727,350 | 301,034 | 531,303 | 1,      |        |
| วมสินทรัพย์ทางการเงิน |         |         |         | 559,687 |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินเฉพาะของบริษัท

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543

+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| รายการ            | ระยะเ   |         | ไม่มีภาระ | รวม     | อัตรา   |
|                   | วลาครบก |         |         |         | ดอกเบี้ย |
|                   | ำหนดของ |         | ดอกเบี้ย  |         | ถัวเฉลี่ย |
|                   | งวดการร |         |         |         |        |
|                   | ับดอกเบี้ย |         |         |         |        |
|                   |         |         |         |         |        |
|                   | นับจาก   |         |         |         |        |
|                   | วันสิ้นงวด |         |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
|                   | 0 ถึง 3  | 3 ถึง 12 |         |         |        |
|                   | เดือน    | เดือน    |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| สินทรัพย์            |         |         |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| เงินสดและ          | 225,621 | 75,930  | 12,964  | 314,515 | 0.54%  |
| เงินฝากสถาบันการเงิน |         |         |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| เงินใ              | 177,422 | -       | -       | 177,422 | 3.24%  |
| ห้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน |         |         |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| เงินลงทุน-สุทธิ       | 31,755  | 12,204  | 979,944 | 1,      | 7.05%  |
|                   |         |         |         | 023,903 |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| เงินใ              | 579     | -       | -       | 579     | 3.50%  |
| ห้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน |         |         |         |         |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| สินทรัพย์อื่น          | -       | -       | 37,733  | 37,733  | -      |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+
| ร                 | 435,377 | 88,134  | 1,      | 1,      |        |
| วมสินทรัพย์ทางการเงิน |         |         | 030,641 | 554,152 |        |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+--------+

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินรวม

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542

+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
|   รายการ          | ระยะเ   |         | ไม่มีภาระ | รวม     | อ     |
|                   | วลาครบก |         |         |         | ัตราดอ |
|                   | ำหนดของ |         | ดอกเบี้ย  |         | กเบี้ยถ |
|                   | งวดการร |         |         |         | ัวเฉลี่ย |
|                   | ับดอกเบี้ย |         |         |         |       |
|                   |         |         |         |         |       |
|                   | นับจาก   |         |         |         |       |
|                   | วันสิ้นงวด |         |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
|                   | 0 ถึง 3  | 3 ถึง 12 |         |         |       |
|                   | เดือน    | เดือน    |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| สินทรัพย์            |         |         |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| เงินสดและ          | 618,225 | 313,859 | 6,827   | 938,911 | 1.70% |
| เงินฝากสถาบันการเงิน |         |         |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| เงินใ              | 77,243  | 75,757  | -       | 153,000 | 3.35% |
| ห้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน |         |         |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| เงินลงทุน-สุทธิ       | -       | -       | 341,935 | 341,935 | -     |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| เงินใ              | 3,355   | -       | -       | 3,355   | 3.75% |
| ห้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน |         |         |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| สินทรัพย์อื่น          | -       | -       | 53,219  | 53,219  | -     |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| ร                 | 698,823 | 389,616 | 401,981 | 1,      |       |
| วมสินทรัพย์ทางการเงิน |         |         |         | 490,420 |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินเฉพาะของบริษัท

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542

+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| รายการ            | ระยะเ   |         | ไม่มีภาระ | รวม     | อ     |
|                   | วลาครบก |         |         |         | ัตราดอ |
|                   | ำหนดของ |         | ดอกเบี้ย  |         | กเบี้ยถ |
|                   | งวดการร |         |         |         | ัวเฉลี่ย |
|                   | ับดอกเบี้ย |         |         |         |       |
|                   |         |         |         |         |       |
|                   | นับจาก   |         |         |         |       |
|                   | วันสิ้นงวด |         |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
|                   | 0 ถึง 3  | 3 ถึง 12 |         |         |       |
|                   | เดือน    | เดือน    |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| สินทรัพย์            |         |         |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| เงินสดและ          | 378,890 | 82,697  | 6,797   | 468,384 | 1.13% |
| เงินฝากสถาบันการเงิน |         |         |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| เงินใ              | 77,243  | 30,174  | -       | 107,417 | 2.95% |
| ห้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน |         |         |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| เงินลงทุน-สุทธิ       | -       | -       | 865,524 | 865,524 | -     |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| เงินใ              | 3,355   | -       | -       | 3,355   | 3.75% |
| ห้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน |         |         |         |         |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| สินทรัพย์อื่น          | -       | -       | 43,325  | 43,325  | -     |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+
| ร                 | 459,488 | 112,871 | 915,646 | 1,      |       |
| วมสินทรัพย์ทางการเงิน |         |         |         | 488,005 |       |
+-------------------+---------+---------+---------+---------+-------+

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543 และ 2542
หนี้สินทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อยเป็นรายการที่ไม่มีภาระ ดอกเบี้ย ทั้งจำนวน

อัตราผลตอบแทนเฉลี่ยของยอดสินทรัพย์ทางการเงินเฉลี่ย

อัตราผลตอบแทนเฉลี่ยของสินทรัพย์ทางการเงินเฉลี่ยของบริษัทแสดงไว้ในตารางต่อไปนี้

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินรวม

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543

+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| ตราสารทางการเงิน            | ยอด          | ดอกเบี้ยและ  | อ           |
|                            | คงเหลือถัวเฉลี่ย |            | ัตราผลตอบแทน |
|                            |              | เงินปันผลรับ  | ถัวเฉลี่ย      |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| สินทรัพย์ทางการเงินที่มีดอกเบี้ย    |              |            |             |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน  | 777,352      | 10,251     | 1.32%       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน      | 282,652      | 3,656      | 1.29%       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| เงินลงทุน-สุทธิ                | 458,892      | 35,172     | 7.67%       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| เงินให้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน      | 985          | 61         | 6.24%       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินเฉพาะของบริษัท

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543

+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| ตราสารทางการเงิน            | ยอด          | ดอกเบี้ยและ  | อ           |
|                            | คงเหลือถัวเฉลี่ย |            | ัตราผลตอบแทน |
|                            |              | เงินปันผลรับ  | ถัวเฉลี่ย      |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| สินทรัพย์ทางการเงินที่มีดอกเบี้ย    |              |            |             |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน  | 371,935      | 7,284      | 1.96%       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน      | 151,240      | 3,590      | 2.37%       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| เงินลงทุน-สุทธิ                | 990,083      | 31,537     | 3.19%       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+
| เงินให้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน      | 985          | 61         | 6.24%       |
+----------------------------+--------------+------------+-------------+

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินรวม

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542

  ---------------------------- ----------------- ------------- --------------
  ตราสารทางการเงิน              ยอดคงเหลือถัวเฉลี่ย   ดอกเบี้ยรับ      อัตราผลตอบแทน
                                                               ถัวเฉลี่ย

  สินทรัพย์ทางการเงินที่มีดอกเบี้ย                                      

  เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน    950,103           38,400        4.04%

  เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน        146,088           5,153         3.53%

  เงินลงทุน-สุทธิ                  341,935           1,601         0.47%

  เงินให้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน        4,158             278           6.68%
  ---------------------------- ----------------- ------------- --------------

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินเฉพาะของบริษัท

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542

  ---------------------------- ----------------- ------------- --------------
  ตราสารทางการเงิน              ยอดคงเหลือถัวเฉลี่ย   ดอกเบี้ยรับ      อัตราผลตอบแทน
                                                               ถัวเฉลี่ย

  สินทรัพย์ทางการเงินที่มีดอกเบี้ย                                      

  เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน    476,183           14,129        2.97%

  เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน        100,722           2,915         2.89%

  เงินลงทุน-สุทธิ                  873,874           30,005        3.43%

  เงินให้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน        4,158             278           6.68%
  ---------------------------- ----------------- ------------- --------------

รายการสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงินแยกตามระยะเวลาที่ครบกำหนด

รายการสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงินที่อยู่ในงบดุลจำแนกตามระยะเวลาครบกำหนดพิจารณาจากวันที่
31 ธันวาคม 2543 และ 2542 แสดงไว้ในตารางต่อไปนี้

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินรวม

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543

+-----------------+-------+-------+-------+----------+------+-------+
|                 | ร     |       |       |          |      |       |
|                 | ะยะเว |       |       |          |      |       |
|                 | ลาครบ |       |       |          |      |       |
|                 | กำหนด |       |       |          |      |       |
|                 | ของตร |       |       |          |      |       |
|                 | าสารท |       |       |          |      |       |
|                 | างการ |       |       |          |      |       |
|                 | เงินนับ |       |       |          |      |       |
|                 | จากวัน |       |       |          |      |       |
|                 | สิ้นงวด |       |       |          |      |       |
+-----------------+-------+-------+-------+----------+------+-------+
| ตราสารทางการเงิน | เมื่อท  | 0 ถึง  | ม     | มากกว่า 1 | ไม่มีก | รวม   |
|                 | วงถาม | 3     | ากกว่า | ปี        | ำหนด |       |
|                 |       | เดือน  |       |          | เวลา |       |
|                 |       |       | 3 ถึง  |          |      |       |
|                 |       |       | 12    |          |      |       |
|                 |       |       | เดือน  |          |      |       |
+-----------------+-------+-------+-------+----------+------+-------+
| สินทรัพย์ทางการเงิน |       |       |       |          |      |       |
+-----------------+-------+-------+-------+----------+------+-------+
| เงินสดและเง      | 1     | 2     | 1     | 470,950  | 5    | 53    |
| ินฝากสถาบันการเงิน | 5,446 | 9,276 | 6,097 |          |      | 1,774 |
+-----------------+-------+-------+-------+----------+------+-------+
| เงินให้ก          | 4,000 | 40    | -     | 30,203   | -    | 43    |
| ู้ยืมแก่สถาบันการเงิน |       | 0,935 |       |          |      | 5,138 |
+-----------------+-------+-------+-------+----------+------+-------+
| เงินลงทุน-สุทธิ     | -     | 16    | -     | 73,888   | 318  | 55    |
|                 |       | 1,545 |       |          | ,594 | 4,027 |
+-----------------+-------+-------+-------+----------+------+-------+
| เงินให้ก          | -     | 16    | 409   | 154      | -    | 579   |
| ู้ยืมสวัสดิการพนักงาน |       |       |       |          |      |       |
+-----------------+-------+-------+-------+----------+------+-------+

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินเฉพาะของบริษัท

สำหรับปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543

+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
|                 | ร     |       |       |         |      |        |
|                 | ะยะเว |       |       |         |      |        |
|                 | ลาครบ |       |       |         |      |        |
|                 | กำหนด |       |       |         |      |        |
|                 | ของตร |       |       |         |      |        |
|                 | าสารท |       |       |         |      |        |
|                 | างการ |       |       |         |      |        |
|                 | เงินนับ |       |       |         |      |        |
|                 | จากวัน |       |       |         |      |        |
|                 | สิ้นงวด |       |       |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| ตราสารทางการเงิน | เมื่อท  | 0 ถึง  | ม     | มากกว่า  | ไม่มีก | รวม    |
|                 | วงถาม | 3     | ากกว่า | 1 ปี     | ำหนด |        |
|                 |       | เดือน  |       |         | เวลา |        |
|                 |       |       | 3 ถึง  |         |      |        |
|                 |       |       | 12    |         |      |        |
|                 |       |       | เดือน  |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| สินทรัพย์ทางการเงิน |       |       |       |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินสดและเง      | 3,209 | 1     | 1     | 277,270 | 5    | 3      |
| ินฝากสถาบันการเงิน |       | 7,936 | 6,095 |         |      | 14,515 |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินให้ก          | 4,000 | 14    | -     | 30,203  | -    | 1      |
| ู้ยืมแก่สถาบันการเงิน |       | 3,219 |       |         |      | 77,422 |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินลงทุน-สุทธิ     | -     | 9     | -     | 43,959  | 882  | 1,0    |
|                 |       | 7,712 |       |         | ,232 | 23,903 |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินให้ก          | -     | 16    | 409   | 154     | -    | 579    |
| ู้ยืมสวัสดิการพนักงาน |       |       |       |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินรวม

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542

+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
|                 | ร     |       |       |         |      |        |
|                 | ะยะเว |       |       |         |      |        |
|                 | ลาครบ |       |       |         |      |        |
|                 | กำหนด |       |       |         |      |        |
|                 | ของตร |       |       |         |      |        |
|                 | าสารท |       |       |         |      |        |
|                 | างการ |       |       |         |      |        |
|                 | เงินนับ |       |       |         |      |        |
|                 | จากวัน |       |       |         |      |        |
|                 | สิ้นงวด |       |       |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| ตราสารทางการเงิน | เมื่อท  | 0 ถึง  | ม     | มากกว่า  | ไม่มีก | รวม    |
|                 | วงถาม | 3     | ากกว่า | 1 ปี     | ำหนด |        |
|                 |       | เดือน  |       |         | เวลา |        |
|                 |       |       | 3 ถึง  |         |      |        |
|                 |       |       | 12    |         |      |        |
|                 |       |       | เดือน  |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| สินทรัพย์ทางการเงิน |       |       |       |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินสดและเง      | 7,062 | 37    | 8     | 477,650 | 5    | 9      |
| ินฝากสถาบันการเงิน |       | 1,901 | 2,293 |         |      | 38,911 |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินให้ก          | -     | 7     | 7     | -       | -    | 1      |
| ู้ยืมแก่สถาบันการเงิน |       | 7,243 | 5,757 |         |      | 53,000 |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินลงทุน-สุทธิ     | -     | -     | -     | -       | 341  | 3      |
|                 |       |       |       |         | ,935 | 41,935 |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินให้ก          | -     | 13    | 455   | 2,887   | -    | 3,355  |
| ู้ยืมสวัสดิการพนักงาน |       |       |       |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+

(หน่วย:พันบาท)

งบการเงินเฉพาะของบริษัท

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542

+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
|                 | ร     |       |       |         |      |        |
|                 | ะยะเว |       |       |         |      |        |
|                 | ลาครบ |       |       |         |      |        |
|                 | กำหนด |       |       |         |      |        |
|                 | ของตร |       |       |         |      |        |
|                 | าสารท |       |       |         |      |        |
|                 | างการ |       |       |         |      |        |
|                 | เงินนับ |       |       |         |      |        |
|                 | จากวัน |       |       |         |      |        |
|                 | สิ้นงวด |       |       |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| ตราสารทางการเงิน | เมื่อท  | 0 ถึง  | ม     | มากกว่า  | ไม่มีก | รวม    |
|                 | วงถาม | 3     | ากกว่า | 1 ปี     | ำหนด |        |
|                 |       | เดือน  |       |         |      |        |
|                 |       |       | 3 ถึง  |         | เวลา |        |
|                 |       |       | 12    |         |      |        |
|                 |       |       | เดือน  |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| สินทรัพย์ทางการเงิน |       |       |       |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินสดและเง      | 6,792 | 16    | 1     | 283,970 | 5    | 4      |
| ินฝากสถาบันการเงิน |       | 0,169 | 7,448 |         |      | 68,384 |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินให้ก          | -     | 7     | 3     | -       | -    | 1      |
| ู้ยืมแก่สถาบันการเงิน |       | 7,243 | 0,174 |         |      | 07,417 |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินลงทุน-สุทธิ     | -     | -     | -     | -       | 865  | 8      |
|                 |       |       |       |         | ,524 | 65,524 |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+
| เงินให้ก          | -     | 13    | 455   | 2,887   | -    | 3,355  |
| ู้ยืมสวัสดิการพนักงาน |       |       |       |         |      |        |
+-----------------+-------+-------+-------+---------+------+--------+

ประมาณการมูลค่าตลาดสำหรับตราสารทางการเงิน

มูลค่าตลาดของตราสารทางการเงินได้จัดทำโดยบริษัทและบริษัทย่อยโดยใช้ข้อมูลที่มีอยู่ในตลาดและวิธีการประเมินราคาที่เหมาะสมสำหรับแต่ละประเภทของตราสารทางการเงิน
มูลค่าที่ปรากฏในงบการเงินและมูลค่าตลาดสำหรับตราสารทางการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2543
และ 2542 มีดังต่อไปนี้

(หน่วย : พันบาท)

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2543

  ---------------------------- ------------- ---------- ---------------------- ------------
                               งบการเงินรวม              งบการเงินเฉพาะของบริษัท   

                               ยอดคงเหลือ     มูลค่าตลาด   ยอดคงเหลือ              มูลค่าตลาด

  สินทรัพย์ทางการเงิน                                                              

  เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน    531,774       530,366    314,515                313,107

  เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน        435,138       435,138    177,422                177,422

  เงินลงทุน – สุทธิ                236,567       236,567    142,804                142,804

  เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม   317,460       317,460    881,099                881,099

  ดอกเบี้ยค้างรับ                  6,074         6,074      5,639                  5,639

  รายได้ค้างรับ                   23,452        23,452     23,452                 23,452

  เงินให้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน        579           568        579                    568

  สินทรัพย์อื่น                     8,643         8,643      8,642                  8,642

  หนี้สินทางการเงิน                                                                

  หนี้สินอื่น                       52,038        52,038     49,782                 49,782
  ---------------------------- ------------- ---------- ---------------------- ------------

(หน่วย : พันบาท)

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2542

  ---------------------------- ------------- ---------- ---------------------- ------------
                               งบการเงินรวม              งบการเงินเฉพาะของบริษัท   

                               ยอดคงเหลือ     มูลค่าตลาด   ยอดคงเหลือ              มูลค่าตลาด

  สินทรัพย์ทางการเงิน                                                              

  เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน    938,911       936,130    468,384                465,603

  เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน        153,000       153,000    107,417                107,417

  เงินลงทุนทั่วไป-สุทธิ              9,934         9,934      1,134                  1,134

  เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม   332,001       332,001    864,390                864,390

  ดอกเบี้ยค้างรับ                  7,129         7,129      5,336                  5,336

  รายได้ค้างรับ                   20,811        20,811     20,811                 20,811

  เงินให้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน        3,355         3,198      3,355                  3,198

  สินทรัพย์อื่น                     25,280        25,280     17,179                 17,179

  หนี้สินทางการเงิน                                                                

  หนี้สินอื่น                       45,544        45,544     45,420                 45,420
  ---------------------------- ------------- ---------- ---------------------- ------------

วิธีการและข้อสมมติฐานในการประมาณมูลค่าตลาดหรือราคายุติธรรมของตราสารทางการเงิน

วิธีการและข้อสมมติฐานที่บริษัทและบริษัทย่อยได้ใช้ในการประมาณมูลค่าตลาด
หรือราคายุติธรรมของตราสารทางการเงินตามที่ได้เปิดเผยมีดังนี้

เงินสดและเงินฝากสถาบันการเงิน

มูลค่าตลาดโดยประมาณของเงินสดและเงินฝากสถาบันการเงินที่มีวันครบกำหนดเหลือน้อยกว่า 90
วัน และมีอัตราดอกเบี้ยลอยตัวนั้น ถือตามจำนวนเงินที่แสดงในงบดุล

เงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงิน

มูลค่าตลาดโดยประมาณของเงินให้กู้ยืมแก่สถาบันการเงินถือตามจำนวนเงินที่แสดงในงบดุล

หลักทรัพย์ที่มีไว้เพื่อขาย - สุทธิ

มูลค่าตลาดของหลักทรัพย์ที่มีไว้เพื่อขายที่ปรากฎในงบดุลได้มาจากราคาที่ซื้อขายกันจริงในตลาด
ถ้าไม่มีราคาที่ซื้อขายกันจริงในตลาดได้ใช้ราคาตลาดของหลักทรัพย์อื่นที่เทียบเคียงได้หลังปรับปรุงค่าความเสี่ยง

หลักทรัพย์ที่มีไว้เพื่อการลงทุน - สุทธิ

มูลค่าตลาดของหลักทรัพย์ที่มีไว้เพื่อลงทุนถือตามราคาที่มีการซื้อขายจริง
สำหรับหลักทรัพย์ที่ไม่มีการซื้อขายกันจะใช้สินทรัพย์สุทธิหรือมูลค่าตามบัญชีสุทธิเป็นมูลค่าตลาดโดยประมาณ

เงินลงทุนทั่วไป

มูลค่าตลาดโดยประมาณของเงินลงทุนทั่วไปถือตามสินทรัพย์สุทธิหรือมูลค่าตามบัญชีสุทธิเป็นมูลค่าตลาดโดยประมาณ

เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

มูลค่าตลาดโดยประมาณของเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมถือตามสินทรัพย์สุทธิ
หรือมูลค่าตามบัญชีสุทธิเป็นมูลค่าตลาดโดยประมาณ

เงินให้กู้ยืมสวัสดิการพนักงาน

มูลค่าตลาดของเงินให้กู้ยืมพนักงานโดยวิธีการหาส่วนลดกระแสเงินสด
โดยพิจารณาจากอัตราดอกเบี้ยในปัจจุบันและอายุสัญญาคงเหลือเฉลี่ย

ดอกเบี้ยค้างรับ

มูลค่าตลาดโดยประมาณของดอกเบี้ยค้างรับถือตามจำนวนเงินที่แสดงในงบดุล

  รายได้ค้างรับ

มูลค่าตลาดโดยประมาณของรายได้ค้างรับถือตามจำนวนเงินที่แสดงในงบดุล

สินทรัพย์อื่น

มูลค่าตลาดโดยประมาณของสินทรัพย์อื่นถือตามจำนวนที่แสดงในงบดุล

หนี้สินอื่น

มูลค่าตลาดโดยประมาณของหนี้สินอื่นถือตามจำนวนที่แสดงในงบดุล