10. การควบคุมภายใน

บริษัทฯ ให้ความสำคัญต่อระบบการควบคุมภายใน ซึ่งคณะกรรมการบริษัท ฝ่ายบริหาร และ

ผู้ปฏิบัติงานในหน่วยงานต่าง ๆ ภายในบริษัท เป็นผู้มีส่วนร่วมและกำหนดให้มีขึ้น เพื่อป้องกันความ

เสียหายที่อาจเกิดขึ้นกับบริษัทฯ โดยรวม ครอบคลุมทั้งด้านการเงิน การดำเนินงาน
การบริหารความ

เสี่ยงและการกำกับดูแลการปฏิบัติงาน ให้สามารถบรรลุวัตถุประสงค์เกี่ยวกับ

1.  ประสิทธิภาพและประสิทธิผลของการดำเนินงาน

2.  ความเชื่อถือได้ของรายงานทางการเงิน

3.  การปฏิบัติตามกฎหมายและระเบียบข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง

  บริษัท มีมาตรการควบคุมภายใน 5 องค์ประกอบ ที่มีความเชื่อมโยงกัน ดังนี้

1.  โครงสร้างองค์กรและสภาพแวดล้อมของการควบคุม

  บริษัทมีโครงสร้างบริหารองค์กรอย่างเหมาะสม มีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่ความ

  รับผิดชอบอย่างชัดเจน
  มีนโยบายส่งเสริมวัฒนธรรมองค์กรให้พนักงานทุกระดับมีจิตสำนึกที่ดีในการปฏิบัติงานในหน้าที่
  มีความรอบรู้ มีความรับผิดชอบ ให้ความสำคัญของระบบการควบคุมภายใน
  ถือปฏิบัติตามนโยบายและคู่มือระเบียบวิธีปฏิบัติงานอย่างเคร่งครัด
  มีการสอบทานกันในระหว่างขั้นตอนการปฏิบัติงาน และมีระบบการจัดการมาตรฐานคุณภาพ

2.  การบริหารความเสี่ยง

  บริษัทมีกระบวนการประเมินความเสี่ยงทั้งปัจจัยที่มาจากภายในและภายนอกเพื่อพิจารณา

ลักษณะ โอกาส และระดับความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น
รวมทั้งการกำหนดมาตรการในการควบคุมความเสี่ยง

หรือการบริหารความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่เหมาะสมและยอมรับได้
ซึ่งฝ่ายบริหารได้จัดประชุมกันอย่าง

สม่ำเสมอ และมีแผนรองรับความเสี่ยงในกรณีต่าง ๆ เช่น จัดทำคู่มือระเบียบปฏิบัติในกรณีพิเศษ
มีการ

กำหนดตัวผู้กำกับดูแลการสั่งการและประสานงาน มีการซ้อมปฏิบัติงานหากเกิดกรณีฉุกเฉิน เป็นต้น

3.  การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

  บริษัท มีการกำหนดกิจกรรมการควบคุมที่ฝ่ายบริหารนำมาใช้ เพื่อให้มั่นใจว่าแนวทางที่ ฝ่าย

บริหารกำหนดไว้ได้รับการตอบสนอง และปฏิบัติตามจากทุกคนในบริษัท มาตรการควบคุมจะถูกกำหนด

ไว้ในวิธีการปฏิบัติงาน เช่น การอนุมัติ, การแบ่งแยกหน้าที่ และสอบทานงานกันโดยอิสระ เป็นต้น

4. สารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

บริษัท จัดให้มีระบบสารสนเทศอย่างเพียงพอ และมีความระมัดระวังในการสื่อสารข้อมูล

ทั้งเพื่อภายในและภายนอกองค์กร มีการสังเคราะห์คุณภาพของข้อมูล
ให้มีเนื้อหาเหมาะสมเพียงพอต่อ

การตัดสินใจ มีความถูกต้องสมบูรณ์ มีความเป็นปัจจุบัน มีรูปแบบที่เข้าใจง่าย และมีการจัดเก็บที่ดี

เพื่อให้ผู้มีส่วนเกี่ยวข้องโดยเฉพาะบุคลากรของบริษัทมีความเข้าใจตรงกัน
สามารถปฏิบัติงานได้อย่าง

ถูกต้องและรวดเร็ว

  5. ระบบการติดตามประเมินผล

  บริษัทสนับสนุนให้มีเครื่องมือของฝ่ายบริหารคุณภาพในการจัดให้มีกระบวนการดำเนินการ
  ในการติดตามประเมินผล เช่น การประเมินผลด้วยตนเองเทียบกับตัวชี้วัด
  การประเมินการควบคุมอย่างเป็นอิสระโดยผู้ที่ไม่มีส่วนเกี่ยวข้องในการดำเนินงานนั้น
  การกำหนดในแผนการตรวจสอบภายใน เพื่อให้
  ความมั่นใจว่าระบบการควบคุมภายในยังดำเนินอยู่อย่างต่อเนื่อง อย่างเหมาะสมเพียงพอ
  มีประสิทธิภาพ และมีการปฏิบัติจริง

[]

2138 ถนนรามคำแหง แขวงหัวหมาก เขตบางกะปิ กรุงเทพฯ 10240 โทร. 0-2374-0200-16,
0-2732-0478-87 แฟกซ์: 0-2374-0804

2138 Ramkhamhaeng Road Huamak Bangkapi 10240 Tel. 0-2374-0200-16,
0-2732-0478-87 Fax: 0-2374-0804

รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ผู้ถือหุ้น บริษัท โรงพยาบาลรามคำแหง จำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการบริษัท ได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบซึ่งเป็นกรรมการอิสระ 3 ท่าน ประกอบด้วย

1. นายประมล อภิรัตน์ ประธานกรรมการตรวจสอบ

2. ร.อ.ขจิต หัพพานนท์ กรรมการตรวจสอบ

3. น.ส. กิตติญารัตน์ จิโรจดำรงค์ชัย กรรมการตรวจสอบ

ขอบเขตและความรับผิดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ มีดังนี้

1.  สอบทานให้บริษัทฯ มีการรายงานทางการเงินอย่างถูกต้อง และเปิดเผยอย่างเพียงพอ

2.  สอบทานให้บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายใน และ การตรวจสอบภายในที่มีความเหมาะสม

  และมีประสิทธิผล

3.  สอบทานให้บริษัทฯ ปฏิบัติตามกฎหมาย ว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    และกฎหมายอื่นที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท

4.  พิจารณาคัดเลือกและเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีของบริษัท
    รวมทั้งพิจารณาเสนอค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี เพื่อเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทฯ
    และขออนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้น

5.  พิจารณาการเปิดเผยข้อมูลของบริษัทกรณีที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์

6.  ปฏิบัติการอื่นใดตามที่คณะกรรมการมอบหมายและคณะกรรมการตรวจสอบเห็นชอบด้วย

  ในปี 2552 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมรวม 8 ครั้ง เพื่อพิจารณาผลการปฏิบัติงาน
  ตรวจสอบภายในของสำนักงานตรวจสอบภายใน และมีการประชุมร่วมกับฝ่ายบริหารระดับสูง

คณะกรรมการตรวจสอบพิจารณาแล้วเห็นว่า ระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ โดยรวมมีความ

เหมาะสมเพียงพอและถือปฏิบัติสม่ำเสมอ
สามารถสร้างความเชื่อมั่นอย่างมีเหตุผลได้ว่างบการเงินรวม

และงบการเงินเฉพาะบริษัทประจำปี สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2552 มีความเชื่อถือได้
เปิดเผยข้อมูล

อย่างเพียงพอ โดยถือปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป และปฏิบัติถูกต้องตามกฎหมายและ

กฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง

[]