รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

10. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการบริษัทได้จัดการประชุมครั้งที่ 6/2549 เมื่อวันที่ 27 ธันวาคม 2549
โดยคณะกรรมการตรวจสอบ/กรรมการอิสระ 3 ท่าน เข้าร่วมประชุมด้วย
เพื่อให้ความเห็นเกี่ยวกับการประเมินและอนุมัติแบบประเมินความเพียงพอและความเหมาะสมของระบบการควบคุมภายในทั้ง
5 ด้าน โดยใช้วิธีการซักถามข้อมูลจากฝ่ายบริหาร
และอนุมัติแบบประเมินระบบควบคุมภายในที่ฝ่ายบริหารและฝ่ายตรวจสอบทั่วไปร่วมจัดทำ
รวมทั้งบริษัทได้มีการให้คณะกรรมการบริษัททำการประเมินผลการปฏิบัติงานของตนเอง
โดยมีวัตถุประสงค์เพื่อให้พิจารณาทบทวนผลงาน ปัญหาและอุปสรรคต่างๆ
รวมทั้งการทำงานของคณะกรรมการให้มีประสิทธิภาพ โดยคำนึงถึงความรับผิดชอบ
เพื่อให้สอดคล้องกับหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

คณะกรรมการบริษัทมีความเห็นต่อระบบการควบคุมภายในเช่นเดียวกับคณะกรรมการตรวจสอบ
โดยให้ความสำคัญต่อระบบการควบคุมภายใน สรุปสาระสำคัญได้ 5 ด้าน ดังนี้

  1. องค์กรและสภาพแวดล้อม

- โครงสร้างองค์กร บริษัทฯ
ได้มีการปรับปรุงผังโครงสร้างองค์กรเพื่อให้การปฏิบัติงานมีความคล่องตัวเหมาะสม
และสอดคล้องกับสภาพธุรกิจที่มีการแข่งขันสูง โดยรองรับแผนงาน 3 ระยะ
ตามนโยบายของฝ่ายบริหาร ได้แก่แผนระยะสั้น แผนระยะกลาง และแผนระยะยาว
รวมถึงการบริหารงานภายในให้สอดคล้องพร้อมกำหนดหน้าที่ความรับผิดชอบของแต่ละหน่วยงานอย่างชัดเจนและได้จัดทำหน้าที่ความรับผิดชอบในการปฏิบัติงานของงานแต่ละตำแหน่งเพื่อให้พนักงานใช้เป็นคู่มือในการปฏิบัติงานทุกตำแหน่งในองค์กร

- กระบวนการทำงานบริษัทได้กำหนดขั้นตอนและกระบวนการทำงาน (Work Process)
ที่สำคัญในทุกกิจกรรมเช่น การบริการรักษาพยาบาล การบริการพัสดุจัดซื้อ
การพัฒนาและฝึกอบรมรวมทั้งได้จัดทำวิธีปฏิบัติงานไว้เป็นลายลักษณ์อักษรและมีการทบทวนแก้ไขวิธีปฏิบัติงานให้เหมาะสมกับสถานการณ์อย่างต่อเนื่อง

- การกำกับดูแลกิจการ บริษัทมีเจตนารมณ์ในการปฏิบัติงานโดยยึดหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี
และได้จัดทำหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี เพื่อให้ผู้บริหารยึดถือเป็นแนวทางการปฏิบัติงาน

2. การบริหารความเสี่ยง

แนวโน้มการประกอบธุรกิจในอุตสาหกรรมการรักษาพยาบาลอยู่ท่ามกลางความเสี่ยงทั้งจากภายนอก
เช่น
การแข่งขันในการประกอบธุรกิจทั้งภาครัฐและภาคเอกชนซึ่งส่งผลกระทบต่อส่วนแบ่งการตลาดและปัจจัยภายใน
เช่น การเปลี่ยนแปลงทางเทคโนโลยี โดยมีการลงทุนระบบคอมพิวเตอร์ใหม่ๆ
และการร่วมลงทุนกับกลุ่มธุรกิจสุขภาพและความงามทางการแพทย์ เป็นต้น
ซึ่งปัจจัยที่มีพื้นฐานความเสี่ยงสูง จุดอ่อนของระบบการควบคุมภายในที่มีอยู่
หรือระบบการควบคุมภายในที่ใช้อาจไม่เพียงพอ
ซึ่งที่ประชุมคณะกรรมการตรวจสอบได้มีข้อเสนอแนะต่อฝ่ายบริหารและได้รับคำชี้แจงว่าได้แบ่งการบริหารความเสี่ยงออกเป็น
2 ระดับ คือ ระดับวัตถุประสงค์หลักขององค์กร ซึ่งกำกับดูแลโดยผู้บริหารระดับสูง
และระดับกิจกรรมหรือกระบวนการทำงาน
ซึ่งกำกับโดยคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงที่โรงพยาบาลตั้งขึ้น

3. ระบบควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

บริษัทมีการกำหนดขอบเขต อำนาจหน้าที่และวงเงินอนุมัติของฝ่ายบริหารแต่ละระดับอย่างชัดเจน
โดยเน้นความสำคัญของการตรวจสอบภายใน
โดยมีคณะกรรมการตรวจสอบภายในเป็นผู้ติดตามผลและควบคุมภายในเป็นระยะๆ
รวมทั้งประเมินประสิทธิภาพและความเพียงพอต่อการควบคุมภายใน

4. ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

บริษัทได้จัดให้มีข้อมูลนำเสนอต่อคณะกรรมการเพื่อประกอบการตัดสินใจอย่างเพียงพอ นอกจากนี้
บริษัทยังมีระบบการจัดเก็บเอกสารที่ครบถ้วนและเป็นหมวดหมู่
รวมทั้งใช้นโยบายบัญชีตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปและเหมาะสมกับลักษณะธุรกิจของบริษัท

5. การติดตามผล

บริษัทฯ มีการประชุมคณะกรรมการบริษัทฯ ในปี 2549 รวม 9 ครั้ง แบ่งเป็นวาระปกติ 6 ครั้ง
วาระพิเศษ 3 ครั้ง และมีการประชุมผู้บริหารอย่างสม่ำเสมอทุกเดือน
เพื่อพิจารณาและติดตามผลการดำเนินงานของฝ่ายบริหารให้เป็นไปตามเป้าหมาย
และมีการเปรียบเทียบกับบริษัทซึ่งอยู่ในอุตสาหกรรมเดียวกัน
หากผลการดำเนินการแตกต่างจากเป้าหมาย
จะมีมติให้ฝ่ายบริหารกับไปดำเนินการแก้ไขและรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท

บริษัทฯ มีการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ ในปี 2549 รวม 6 ครั้ง
เพื่อพิจารณาและติดตามผลการดำเนินงานอย่างสม่ำเสมอ มีการปฏิบัติตามเป้าหมายที่กำหนดไว้
ระบบการควบคุมภายในเป็นไปอย่างต่อเนื่องและมีการปรับปรุงแก้ไขเพื่อให้สอดคล้องกับสถานการณ์ที่เปลี่ยนแปลงไป
และรายงานผลการประชุมคณะกรรมาการตรวจสอบในงานด้านต่างๆ ต่อประธานกรรมการบริษัทฯ
เพื่อรับทราบทุกครั้ง

สรุปรายงานการประชุมคณะกรรมการตรวจสอบ ปี 2549

[TABLE]