12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

12.1 งบการเงิน

-   ผู้สอบบัญชี

ผู้สอบบัญชี คือ สำนักงาน ดีลอยท์ ทู้ชโธมัทสุ ไชยยศ ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบงบการเงินประจำปี 2546,
2547 และ 2548

สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี สำหรับงบการเงินประจำปี 2546, 2547 และ 2548

-   ปี 2546

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546

-   ปี 2547

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2547

-   ปี 2548

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2548

ตารางสรุปงบการเงินรวม (งบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสด)

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

(หน่วย : ล้านบาท)

+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ธันวาคม    | ธันวาคม    | ธันวาคม    |
|                                | 2548      | 2547      | 2546      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์                         |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินสด                        | 34,221.5  | 30,553.3  | 28,379.3  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 129,905.9 | 131,597.5 | 106,331.8 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน       | 5,100.0   | 32,340.0  | 77,174.0  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินลงทุนสุทธิ                   | 306,032.8 | 301,213.9 | 354,339.0 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ     |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                   | 910,476.3 | 934,434.0 | 851,900.5 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับ                  | 2,080.0   | 1,221.8   | 1,046.8   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ  | 912,556.3 | 935,655.8 | 852,947.3 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ           | (         | (         | (1        |
|                                | 71,433.0) | 92,063.6) | 24,590.0) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ค่าเผ                         | (8,445.3) | (         | (         |
| ื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ |           | 17,679.9) | 11,346.5) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                | 832,678.0 | 825,912.3 | 717,010.8 |
| รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ            | 46,804.0  | 39,267.4  | 33,694.6  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ภาระของลูกค้าจากการรับรอง       | 621.3     | 880.7     | 1,139.4   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ        | 33,083.1  | 29,516.3  | 30,040.5  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับจากเงินลงทุน        | -         | -         | 3,593.0   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   สิทธิการเช่าสุทธิ                 | 2,150.6   | 2,228.2   | 2,455.5   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   สินทรัพย์อื่นสุทธิ                  | 8,244.3   | 13,837.8  | 9,180.9   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รวมสินทรัพย์                    | 1,        | 1,        | 1,        |
|                                | 398,841.5 | 407,347.5 | 363,338.9 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล (ต่อ)

(หน่วย : ล้านบาท)

+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| รายการ                     | ธันวาคม 2548 | ธันวาคม 2547 | ธันวาคม 2546 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น         |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินฝาก                   | 1,163,501.2 | 1,195,366.5 | 1,123,294.1 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รา                       | 44,326.8    | 33,092.0    | 31,600.6    |
| ยการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม       | 4,822.9     | 4,331.0     | 6,955.2     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืม                   |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น             | -           | 1,088.8     | 13,931.1    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาว            | 21,788.1    | 24,176.1    | 29,195.2    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมเงินกู้ยืม                | 21,788.1    | 25,264.9    | 43,126.3    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ     | -           | 13,164.2    | 34,496.6    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระของธนาคารจากการรับรอง | 621.4       | 880.7       | 1,139.4     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ยอดดุลบัญชีระหว่างกันสุทธิ      | 4,136.9     | 5,294.4     | 4,627.4     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เจ้าหนี้อื่น                  | 3,911.1     | 4,133.9     | -           |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หนี้สินอื่น                   | 15,924.9    | 10,569.0    | 15,609.3    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมหนี้สิน                  | 1,259,033.3 | 1,292,096.6 | 1,260,848.9 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|                            | 75,434.7    | 75,434.7    | 101,210.1   |
|  ทุนที่ชำระแล้วและส่วนเกินมูลค่าหุ้น |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   กำไร (ขาดทุน) สะสม        | 34,668.3    | 16,838.2    | (25,775.5)  |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   อื่น ๆ                     | 29,129.0    | 22,693.0    | 26,793.9    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวม ส่วนของผู้ถือหุ้น          | 139,232.0   | 114,965.9   | 102,228.5   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        | 576.2       | 285.0       | 261.5       |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น    | 1,398,841.5 | 1,407,347.5 | 1,363,338.9 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|                            |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| ภาระผูกพันทั้งสิ้น               |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   การรับอาวัลต               | 11,557.5    | 12,983.6    | 14,282.5    |
| ั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระตามตั๋วแล              | 10,268.5    | 11,468.0    | 9,380.3     |
| กเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เล็ตเตอร์ออฟเครดิต          | 29,810.0    | 29,795.4    | 28,789.6    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระผูกพันอื่น               | 628,911.6   | 587,929.9   | 580,565.5   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมภาระผูกพันทั้งสิ้น          | 680,547.6   | 642,176.9   | 633,017.9   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

(หน่วย : ล้านบาท)

+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ธันวาคม     | ธันวาคม    | ธันวาคม    |
|                                | 2548       | 2547      | 2546      |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล          | 56,571.1   | 48,742.2  | 48,194.8  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                  | 16,016.2   | 15,749.3  | 23,653.6  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ       | 40,554.9   | 32,992.9  | 24,541.2  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (โอนกลับ)     | 9,907.7    | (5,901.0) | (1,084.4) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้       | (5,554.3)  | 10,073.7  | 5,872.8   |
| (โอนกลับ)                       |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ด                         | 36,201.5   | 28,820.2  | 19,752.8  |
| อกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญและ |            |           |           |
|                                |            |           |           |
| หนี้สงสัยจะสูญ                     |            |           |           |
| และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้    |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                | 18,474.1   | 19,546.7  | 22,045.9  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย              | 32,025.4   | 30,550.1  | 30,284.9  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไรก่อนภาษีเงินได้                | 22,650.2   | 17,816.8  | 11,513.8  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ภาษีเงินได้                       | 2,283.7    | 141.3     | 85.8      |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| หัก                             | 60.5       | 55.3      | 73.2      |
| กำไรส                          |            |           |           |
| ุทธิในส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไรสุทธิ                        | 20,306.0   | 17,620.2  | 11,354.8  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท)          | 10.64      | 9.23      | 7.69      |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

(หน่วย : ล้านบาท)

+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| รายการ                           | ธันวาคม   | ธันวาคม   | ธันวาคม    |
|                                  | 2548     | 2547     | 2546      |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน      |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   กำไรสุทธิ                        | 20,306.0 | 17,620.2 | 11,354.8  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   รายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็น       |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสดรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน  | 11,520.0 | 9,111.9  | 13,149.5  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   ก                              |          |          |           |
| ำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   ในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน        | 31,826.0 | 26,732.1 | 24,504.3  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง      | 2,231.9  | (9       | (         |
|                                  |          | 9,176.5) | 86,773.8) |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)         | (1       | 71,866.7 | 65,989.5  |
|                                  | 4,230.4) |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)       | 19,827.6 | (577.7)  | 3,720.0   |
|   กิจกรรมดำเนินงาน                 |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน         |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)       | 5,539.9  | 44,942.2 | (         |
|   กิจกรรมลงทุน                     |          |          | 30,958.1) |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน      |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน)       | (2       | (4       | 31,740.0  |
|   กิจกรรมจัดหาเงิน                  | 1,675.3) | 2,234.1) |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| ผลกระทบจากการเ                   | (24.0)   | 43.6     | (22.4)    |
| ปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีต่อเงินสด |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสด เพิ่มขึ้นสุทธิ                   | 3,668.2  | 2,174.0  | 4,479.5   |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม             | 30,553.3 | 28,379.3 | 23,899.8  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม            | 34,221.5 | 30,553.3 | 28,379.3  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+

-   อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| ธ |                           |       |   | ธันวาคม | ธันวาคม | ธันวาคม |
| น |                           |       |   | 48     | 47     | 46     |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ุง |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ล |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| บ |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ิษ |                           |       |   |        |        |        |
| ัท |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| ่อ |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ว |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ม |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ม |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ถ |                           |       |   |        |        |        |
| ใ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ห |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| ำ |                           |       |   |        |        |        |
| ไ |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| P |                           |       |   |        |        |        |
| r |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| b |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตรากำไรขั้นต้น              |       |   | 73.67% | 69.27% | 56.13% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตรากำไรสุทธิ               |       |   | 27.06% | 25.80% | 16.17% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น         |       |   | 15.70% | 16.22% | 16.59% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราดอกเบี้ยรับ              |       |   | 4.40%  | 3.88%  | 3.81%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราดอกเบี้ยจ่าย             |       |   | 1.27%  | 1.27%  | 1.96%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย          |       |   | 3.13%  | 2.61%  | 1.85%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน    |       |   | 3.27%  | 3.58%  | 5.38%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ป |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ิท |                           |       |   |        |        |        |
| ธ |                           |       |   |        |        |        |
| ิภ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| ใ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ำ |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| E |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| e |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อ                         |       |   | 2.87%  | 2.39%  | 1.90%  |
|   | ัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์     |       |   | 1.43%  | 1.28%  | 0.88%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า) |       |   | 0.05   | 0.05   | 0.05   |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ว |                           |       |   |        |        |        |
| ิเ |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| ห |                           |       |   |        |        |        |
| ์น |                           |       |   |        |        |        |
| โ |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| บ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| F |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น  |       |   | 9.01   | 11.21  | 12.30  |
|   | (เท่า)                     |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม     |       |   | 76.50% | 75.47% | 70.53% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก     |       |   | 78.25% | 78.17% | 75.84% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม    |       |   | 92.41% | 92.51% | 89.09% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราการจ่ายเงินปันผล         |       |   | 18.80% | 18.95% | -      |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ุณ |                           |       |   |        |        |        |
| ภ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ัพ |                           |       |   |        |        |        |
| ย์ |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| A |                           |       |   |        |        |        |
| s |                           |       |   |        |        |        |
| s |                           |       |   |        |        |        |
| e |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| Q |                           |       |   |        |        |        |
| u |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วน                   |       |   | 8.75%  | 11.73% | 15.94% |
|   | ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม     |       |   | 3.45%  | 2.72%  | 1.25%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้สิน            |       |   | 10.94% | 16.96% | 24.72% |
|   | เชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตร                       |       |   | 0.23%  | 0.13%  | 0.12%  |
|   | าส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+

+-----------------------------------------+--------+--------+--------+
| หมายเหตุ อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญเพิ่มเติม     |        |        |        |
+-----------------------------------------+--------+--------+--------+
|                                         | ปี 2548 | ปี 2547 | ปี 2546 |
+-----------------------------------------+--------+--------+--------+
| ราคาปิดต่อหุ้นถัวเฉลี่ย (บาท)                  | 102.83 |        | 67.83  |
|                                         |        |  95.42 |        |
+-----------------------------------------+--------+--------+--------+
| กำไรต่อหุ้น (บาท)                          | 10.64  | 9.23   | 7.69   |
+-----------------------------------------+--------+--------+--------+
| ราคาปิดต่อกำไรต่อหุ้น (เท่า)                  | 9.66   | 10.34  | 8.82   |
+-----------------------------------------+--------+--------+--------+
|                                         |        |        |        |
+-----------------------------------------+--------+--------+--------+

  ในปี 2548 ราคาปิดต่อหุ้นถัวเฉลี่ยในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เพิ่มขึ้นร้อยละ 7.8 จากปี
  2547 ขณะที่กำไรต่อหุ้น (EPS) เพิ่มขึ้นสูงกว่าคือร้อยละ 15.3
  ส่งผลให้สัดส่วนของราคาปิดต่อกำไรต่อหุ้น (P/E Ratio) ของธนาคารลดลงจาก 10.34 ในปี
  2547 เป็น 9.66 ในปี 2548

คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงาน

ภาพรวมการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงานของธนาคารและบริษัทย่อย สำหรับปี 2548 มีกำไรสุทธิจำนวน 20,306 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 2,686 ล้านบาท หรือร้อยละ 15.2 เมื่อเทียบกับกำไรสุทธิในปี 2547 ซึ่งมีจำนวน
17,620 ล้านบาท เนื่องจากรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ เพิ่มขึ้น 7,562 ล้านบาท
หรือร้อยละ 22.9 จากการที่ยอดเงินให้สินเชื่อถัวเฉลี่ยสูงขึ้นและอัตราดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น
และค่าธรรมเนียมและบริการมียอดเพิ่มขึ้น 1,189 ล้านบาท ส่วนกำไรจากเงินลงทุนสุทธิลดลง
2,196 ล้านบาท เนื่องจากธนาคารมีการตั้งสำรองด้อยค่าเงินลงทุน จำนวน 2,107
ล้านบาทเพื่อรองรับการปรับตัวสูงขึ้นของอัตราดอกเบี้ย และค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 1,475
ล้านบาท

ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการดำเนินงาน
(ก่อนหักหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ และก่อนหักภาษี) จำนวน
27,004 ล้านบาท เทียบกับปี 2547 ซึ่งธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการดำเนินงาน 21,990
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5,014 ล้านบาท หรือร้อยละ 22.8

ในปี 2548 ธนาคารและบริษัทย่อยได้บันทึกค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ จำนวน 4,353 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 181 ล้านบาท เป็นการบันทึกค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญสำหรับหนี้จัดชั้น จำนวน 9,908
ล้านบาท และกลับรายการค่าเผื่อการขาดทุนจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ จำนวน 5,554
ล้านบาท

จากการที่ฐานะเงินกองทุนของธนาคารได้มีการปรับตัวดีขึ้นจากผลการดำเนินการ ดังนั้น เมื่อวันที่
29 กันยายน 2548 ธนาคารจึงได้ไถ่ถอนหลักทรัพย์ทุนทวี ส่วนที่เหลือทั้งหมดจำนวน 17,554
ล้านบาท

เมื่อวันที่ 12 พฤษภาคม 2548 ธนาคารได้จ่ายเงินปันผลสำหรับผลการดำเนินงานประจำปี 2547
งวดสุดท้ายในอัตราหุ้นละ 1.00 บาท และเมื่อวันที่ 23 กันยายน 2548
ธนาคารได้จ่ายเงินปันผลหุ้นสามัญระหว่างกาล จากเงินกำไรของผลการดำเนินงานงวดมกราคม –
มิถุนายน 2548 ในอัตราหุ้นละ 0.75 บาท

ในปี 2548 ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรสุทธิต่อหุ้นเท่ากับ 10.64 บาท เปรียบเทียบกับปี 2547
ที่มีกำไรสุทธิต่อหุ้น 9.23 บาท เพิ่มขึ้น 1.41 บาท หรือร้อยละ 15.3

หน่วย : ล้านบาท

+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |                                  | 2548  | 2547  | เปลี่ย  |      |
|   |                                  |       |       | นแปลง |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |                                  |       |       | จำนวน | ร    |
|   |                                  |       |       |       | ้อยละ |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |                                  |       |       |       |      |
|   |                                  |       |       |       |      |
| ร |                                  |       |       |       |      |
| า |                                  |       |       |       |      |
| ย |                                  |       |       |       |      |
| ไ |                                  |       |       |       |      |
| ด |                                  |       |       |       |      |
| ้ด |                                  |       |       |       |      |
| อ |                                  |       |       |       |      |
| ก |                                  |       |       |       |      |
| เ |                                  |       |       |       |      |
| บ |                                  |       |       |       |      |
| ี้ย |                                  |       |       |       |      |
| แ |                                  |       |       |       |      |
| ล |                                  |       |       |       |      |
| ะ |                                  |       |       |       |      |
| เ |                                  |       |       |       |      |
| ง |                                  |       |       |       |      |
| ิน |                                  |       |       |       |      |
| ป |                                  |       |       |       |      |
| ัน |                                  |       |       |       |      |
| ผ |                                  |       |       |       |      |
| ล |                                  |       |       |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินให้สินเชื่อ                     | 4     | 3     | 5,977 | 16.8 |
|   |                                  | 1,660 | 5,683 |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   | 4,231 | 2,789 | 1,442 | 51.7 |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   การให้เช่าซื้อและสัญญาเช่าการเงิน     | -     | 1     | (1)   | (10  |
|   |                                  |       |       |       | 0.0) |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินลงทุน                        | 1     | 1     | 411   | 4.0  |
|   |                                  | 0,680 | 0,269 |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |                                  | 5     | 4     | 7,829 | 16.1 |
|   |                                  | 6,571 | 8,742 |       |      |
| ร |                                  |       |       |       |      |
| ว |                                  |       |       |       |      |
| ม |                                  |       |       |       |      |
| ร |                                  |       |       |       |      |
| า |                                  |       |       |       |      |
| ย |                                  |       |       |       |      |
| ไ |                                  |       |       |       |      |
| ด |                                  |       |       |       |      |
| ้ด |                                  |       |       |       |      |
| อ |                                  |       |       |       |      |
| ก |                                  |       |       |       |      |
| เ |                                  |       |       |       |      |
| บ |                                  |       |       |       |      |
| ี้ย |                                  |       |       |       |      |
| แ |                                  |       |       |       |      |
| ล |                                  |       |       |       |      |
| ะ |                                  |       |       |       |      |
| เ |                                  |       |       |       |      |
| ง |                                  |       |       |       |      |
| ิน |                                  |       |       |       |      |
| ป |                                  |       |       |       |      |
| ัน |                                  |       |       |       |      |
| ผ |                                  |       |       |       |      |
| ล |                                  |       |       |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |                                  |       |       |       |      |
|   |                                  |       |       |       |      |
| ค |                                  |       |       |       |      |
| ่า |                                  |       |       |       |      |
| ใ |                                  |       |       |       |      |
| ช |                                  |       |       |       |      |
| ้จ |                                  |       |       |       |      |
| ่า |                                  |       |       |       |      |
| ย |                                  |       |       |       |      |
| ด |                                  |       |       |       |      |
| อ |                                  |       |       |       |      |
| ก |                                  |       |       |       |      |
| เ |                                  |       |       |       |      |
| บ |                                  |       |       |       |      |
| ี้ย |                                  |       |       |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินฝาก                         | 1     | 1     | 1,368 | 13.5 |
|   |                                  | 1,519 | 0,151 |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน   | 856   | 460   | 396   | 86.1 |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินกู้ยืมระยะสั้น                   | 57    | 769   | (712) | (9   |
|   |                                  |       |       |       | 2.6) |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   เงินกู้ยืมระยะยาว                  | 3,584 | 4,369 | (785) | (1   |
|   |                                  |       |       |       | 8.0) |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย               | 1     | 1     | 267   | 1.7  |
|   |                                  | 6,016 | 5,749 |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+
|   |   รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ       | 4     | 3     | 7,562 | 22.9 |
|   |                                  | 0,555 | 2,993 |       |      |
+---+----------------------------------+-------+-------+-------+------+

รายได้และค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลในปี 2548 มีจำนวน 56,571 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 7,829 ล้านบาท
หรือร้อยละ 16.1 โดยรายได้ดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อ เพิ่มขึ้น 5,977 ล้านบาท หรือร้อยละ
16.8 จากการที่ยอดเงินให้สินเชื่อถัวเฉลี่ยเพิ่มขึ้นและจากอัตราดอกเบี้ยเงินที่ปรับตัวสูงขึ้น

นอกจากนี้ รายได้ดอกเบี้ยรับจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินเพิ่มขึ้น 1,442 ล้านบาท
หรือร้อยละ 51.7 จากการเพิ่มขึ้นของอัตราดอกเบี้ยในตลาดเงิน
ส่วนรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลรับจากเงินลงทุนเพิ่มขึ้น 411 ล้านบาท

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

ในปี 2548 ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินฝากเพิ่มขึ้นจำนวน 1,368 ล้านบาท หรือร้อยละ 13.5
จากอัตราดอกเบี้ยที่ปรับตัวสูงขึ้น ส่วนค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืมลดลงจำนวน 1,497 ล้านบาท
จากการปรับเงื่อนไขการจ่ายดอกเบี้ยของหลักทรัพย์ทุนทวีและจากการที่ยอดเงินกู้ยืมลดลง
เนื่องจากธนาคารมีการไถ่ถอนหลักทรัพย์ทุนทวีส่วนที่เหลือทั้งหมดจำนวน 17,554 ล้านบาท
ในปลายเดือนกันยายน 2548 และจากการที่มีหุ้นกู้บางรายการครบกำหนด

สำหรับค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยจากรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินปรับตัวเพิ่มขึ้น 396 ล้านบาท
ดังนั้น ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยโดยรวมในปี 2548 มีจำนวน 16,016 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 267 ล้านบาท

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

จากการที่รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลมีจำนวนเพิ่มขึ้น 7,829 ล้านบาท
ในขณะที่ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเพิ่มขึ้น 267 ล้านบาท ดังนั้น
รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อยในปี 2548 จึงเพิ่มสูงขึ้น 7,562
ล้านบาท เป็น 40,555 ล้านบาท หรือเพิ่มขึ้นร้อยละ 22.9

รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

ในปี 2548 ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการจำนวน 14,506 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 1,189 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.9
จากการเพิ่มขึ้นของค่าธรรมเนียมเกี่ยวกับบริการด้านสินเชื่อและธุรกรรมบัตรเครดิต บัตรเดบิต
และบัตรเอทีเอ็ม นอกจากนี้ กำไรจากการปริวรรตสุทธิ มีจำนวน 2,998 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 382
ล้านบาท หรือร้อยละ 14.6

อย่างไรก็ตาม รายได้จากเงินลงทุนเป็นผลขาดทุนสุทธิจำนวน 827 ล้านบาท ลดลง 2,196
ล้านบาท จากการที่ธนาคารได้มีการตั้งสำรองด้อยค่าเงินลงทุนจำนวน 2,107 ล้านบาท
เพื่อรองรับผลกระทบจากการปรับตัวสูงขึ้นของอัตราดอกเบี้ย
และส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย มีจำนวน 265 ล้านบาท ลดลง 71 ล้านบาท น

นอกจากนี้ในปี 2548 ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้อื่นจำนวน 1,049 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 72
ล้านบาท และมีกำไรจากการจำหน่ายสินทรัพย์ จำนวน 483 ล้านบาท ลดลง 449 ล้านบาท ดังนั้น
ในภาพรวม ธนาคารและบริษัทย่อยจึงมีรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยจำนวน 18,474 ล้านบาท ลดลง
1,073 ล้านบาท

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                | 2548   | 2547   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   กำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุนสุทธิ     | (827)  | 1,369  | (      | (1    |
|                                  |        |        | 2,196) | 60.4) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   ส่วนแบ่งกำไร (ขาดทุน) จากเงินลงทุน  |        |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  | 265    | 336    | (71)   | (     |
| ในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมตามวิธีส่วนได้เสีย |        |        |        | 21.1) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   ค่าธรรมเนียมและบริการ             | 14,506 | 13,317 | 1,189  | 8.9   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   กำไรจากการปริวรรตสุทธิ            | 2,998  | 2,616  | 382    | 14.6  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   กำไรจากการจำหน่ายสินทรัพย์         | 483    | 932    | (449)  | (     |
|                                  |        |        |        | 48.2) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รายได้อื่น                        | 1,049  | 977    | 72     | 7.4   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รวมรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย             | 18,474 | 19,547 | (      | (5.5) |
|                                  |        |        | 1,073) |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ในปี 2548 ธนาคารและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยจำนวน 32,025 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากปี 2547 จำนวน 1,475 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.8 โดยค่าใช้จ่ายพนักงาน มีจำนวน
10,340 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 874 ล้านบาท
เนื่องจากการเพิ่มเงินเดือนและจากการจ่ายเงินเพิ่มพิเศษให้พนักงาน
ในขณะที่ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่และอุปกรณ์ มีจำนวน 5,588 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 685
ล้านบาท ส่วนใหญ่จากการที่ธนาคารมีการตีราคาที่ดินและอาคารในปี 2548
จึงมีค่าใช้จ่ายค่าเสื่อมราคาอาคารเพิ่มขึ้น นอกจากนี้ ค่าภาษีอากร เพิ่มขึ้น 415 ล้านบาท
ตามปริมาณธุรกรรมที่เพิ่มขึ้น และค่าใช้จ่ายกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงิน
เพิ่มขึ้น 180 ล้านบาท ส่วนค่าธรรมเนียมและบริการจ่าย มีจำนวนลดลง 620 ล้านบาท
ส่วนใหญ่จากการลดลงของค่าใช้จ่ายดำเนินคดี และค่าใช้จ่ายอื่นลดลง 85 ล้านบาท

หน่วย : ล้านบาท

+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย              | 2548   | 2547   | เปล    |       |
|                                  |        |        | ี่ยนแปลง |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|                                  |        |        | จำนวน  | ร้อยละ |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน              | 10,340 | 9,466  | 874    | 9.2   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับอาคาร สถานที่และอุปกรณ์ | 5,588  | 4,903  | 685    | 14.0  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าภาษีอากร                        | 2,550  | 2,135  | 415    | 19.4  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าธรรมเนียมและบริการ               | 2,702  | 3,322  | (620)  | (     |
|                                  |        |        |        | 18.7) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าตอบแทนกรรมการ                  | 67     | 41     | 26     | 63.4  |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| เงินสมทบกองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนา     |        |        |        |       |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ระบบสถาบันการเงิน                  | 4,465  | 4,285  | 180    | 4.2   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
| ค่าใช้จ่ายอื่น                        | 6,313  | 6,398  | (85)   | (1.3) |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+
|   รวมค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย           | 32,025 | 30,550 | 1,475  | 4.8   |
+----------------------------------+--------+--------+--------+-------+

ฐานะทางการเงิน

สินทรัพย์

สินทรัพย์รวมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน 1,398,842 ล้านบาท
ลดลงจากสิ้นปี 2547 จำนวน 8,506 ล้านบาท หรือร้อยละ 0.6 รายการสินทรัพย์ที่สำคัญมีดังนี้

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน
129,906 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2547 จำนวน 1,692 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.3

เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน 306,033 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2547 จำนวน 4,819 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.6
ส่วนใหญ่เป็นการเพิ่มขึ้นจากการรับโอนหุ้นจากการปรับโครงสร้างหนี้
สัดส่วนของเงินลงทุนสุทธิต่อสินทรัพย์รวมเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 21.4 เป็นร้อยละ 21.9

เงินให้สินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน 910,476 ล้านบาท
ลดลงจากสิ้นปี 2547 จำนวน 23,958 ล้านบาท หรือร้อยละ 2.6
สัดส่วนของเงินให้สินเชื่อต่อสินทรัพย์รวม ลดลงจากร้อยละ 66.4 เป็นร้อยละ 65.1
ในขณะที่เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน
832,678 ล้านบาท เพิ่มขึ้น จำนวน 6,766 ล้านบาท
ส่วนใหญ่เกิดจากยอดค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญลดลงมากกว่าเงินให้สินเชื่อที่ลดลง

ทรัพย์สินรอการขายสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน 46,804 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2547 จำนวน 7,537 ล้านบาท หรือร้อยละ 19.2 ทั้งนี้
ธนาคารมีการรับโอนทรัพย์สุทธิเพิ่มเติมจากลูกหนี้ จำนวน 10,714 ล้านบาท
และมีการจำหน่ายทรัพย์สิน จำนวน 3,177 ล้านบาท

หนี้สิน

หนี้สินหรือแหล่งเงินทุนที่สำคัญของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน 1,259,033
ล้านบาท ประกอบด้วย เงินฝาก รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน และเงินกู้ยืม
รายละเอียดที่สำคัญดังนี้

เงินฝากของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน 1,163,501 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี
2547 จำนวน 31,865 ล้านบาท หรือร้อยละ 2.7 ส่วนใหญ่ลดลงที่เงินฝากประจำจำนวน 42,352
ล้านบาท ส่วนเงินฝากสะสมทรัพย์เพิ่มขึ้น 10,591 ล้านบาท ทั้งนี้
สัดส่วนเงินฝากประจำต่อเงินฝากรวมลดลงจากร้อยละ 48.9 เป็นร้อยละ 46.6
ในขณะที่สัดส่วนเงินฝากสะสมทรัพย์เพิ่มขึ้นจากร้อยละ 46.3 เป็นร้อยละ 48.5

สัดส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้นลดลงจากร้อยละ 84.9 เป็นร้อยละ 83.2
ในด้านสัดส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝาก ณ สิ้นปี 2548 ธนาคารและบริษัทย่อย
มีสัดส่วนในอัตราร้อยละ 78.3 ใกล้เคียงกับปี 2547

เงินกู้ยืมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548 เป็นเงินกู้ระยะยาวทั้งจำนวน ประกอบด้วย
หุ้นกู้ด้อยสิทธิจำนวน 21,788 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2547 จำนวน 16,641 ล้านบาท
หรือร้อยละ 43.3 โดยลดลงที่หลักทรัพย์ทุนทวีและหุ้นกู้ด้อยสิทธิไม่มีหลักประกัน

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน
44,327 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2547 จำนวน 11,235 ล้านบาท หรือร้อยละ 34.0
โดยธนาคารมีการกู้เงินจากสถาบันการเงินต่างประเทศเพิ่มขึ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน 139,808 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2547 จำนวน 24,557 ล้านบาท หรือร้อยละ 21.3
ส่วนใหญ่จากกำไรของธนาคารในปี 2548 จำนวน 20,306 ล้านบาท
และส่วนหนึ่งจากสำรองส่วนเกินทุนจากการตีราคาที่ดินและอาคารเพิ่มขึ้นจำนวน 3,942 ล้านบาท

ภาระผูกพัน

ณ สิ้นปี 2548 ธนาคารมีภาระผูกพันรวม 680,548 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 38,371 ล้านบาท
ประกอบด้วย การรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงินจำนวน 11,558 ล้านบาท ลดลง
1,426 ล้านบาท หรือร้อยละ 11.0 การค้ำประกันอื่น ๆ จำนวน 81,318 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
11,805 ล้านบาท หรือร้อยละ 17.0 ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนดจำนวน
10,269 ล้านบาท ลดลง 1,199 ล้านบาท หรือร้อยละ 10.5 เล็ตเตอร์ออฟเครดิตจำนวน
29,810ล้านบาท เพิ่มขึ้น 15 ล้านบาท หรือร้อยละ 0.1
ภาระผูกพันตามสัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ย มีจำนวน
404,773 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 7,325 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.8 ภาระผูกพันอื่นจำนวน 142,820
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 21,851 ล้านบาท หรือร้อยละ 18.1

คุณภาพสินทรัพย์

ณ สิ้นปี 2548 ธนาคารและบริษัทย่อย มีสินทรัพย์เฉลี่ยรายไตรมาสจำนวน 1,415,381 ล้านบาท
โดยประมาณร้อยละ 91.6 เป็นสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้หลังหักสำรองหนี้สงสัยจะสูญ
ซึ่งประกอบด้วยสินทรัพย์หลักคือเงินให้สินเชื่อ
มีสัดส่วนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ทั้งหมดประมาณร้อยละ 66.8
เงินลงทุนมีสัดส่วนประมาณร้อยละ 22.1 และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินมีสัดส่วนร้อยละ
11.1 ในขณะที่สินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้มีสัดส่วนร้อยละ 8.5 ของสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้
และร้อยละ 8.4 ของสินทรัพย์รวม

เงินให้สินเชื่อ

ณ สิ้นปี 2548 ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อ (รวมดอกเบี้ยค้างรับ) จำนวน 912,556 ล้านบาท
ลดลงจากสิ้นปี 2547 จำนวน 23,100 ล้านบาท หรือร้อยละ 2.5
โดยธนาคารมีการตัดหนี้สูญและได้รับชำระหนี้จากลูกค้ารายใหญ่บางราย อย่างไรก็ตาม
สินเชื่อที่ให้แก่ลูกค้าทั่วไปและสินเชื่อที่อยู่อาศัยยังคงมีการเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่อง
ส่งผลให้ความต้องการสินเชื่อในกลุ่มลูกค้ารายกลาง ลูกค้ารายปลีก
และลูกค้าบุคคลเพิ่มขึ้นอย่างชัดเจน ส่วนความต้องการสินเชื่อในกลุ่มลูกค้าขนาดใหญ่ก็เพิ่มขึ้นเช่นกัน
ซึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2548 ธนาคารได้อำนวยสินเชื่อให้แก่ภาคธุรกิจต่าง ๆ ที่สำคัญได้แก่
ภาคอุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ร้อยละ 59.0 การสาธารณูปโภคและบริการร้อยละ 13.0
ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้างร้อยละ 7.8 สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัยร้อยละ 9.5
และการเกษตรและเหมืองแร่ร้อยละ 2.0

นอกจากนี้ คุณภาพสินเชื่อมีแนวโน้มดีขึ้น ทั้งนี้สินเชื่อจัดชั้นสงสัยจะสูญมีจำนวน 61,674 ล้านบาท
ลดลง 23,582 ล้านบาท หรือร้อยละ 27.7 และมีสัดส่วนต่อสินเชื่อรวมลดลงจากร้อยละ 9.1
เหลือร้อยละ 6.8 ส่วนสินเชื่อจัดชั้นสงสัยมีจำนวน 26,351 ล้านบาท ลดลง 27,621 ล้านบาท
หรือร้อยละ 51.2 และมีสัดส่วนต่อสินเชื่อรวมลดลงจากร้อยละ 5.8 เหลือร้อยละ 2.9
ในขณะที่สินเชื่อจัดชั้นปกติมีจำนวน 791,981 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 40,620 ล้านบาท หรือร้อยละ 5.4
และมีสัดส่วนต่อสินเชื่อรวมเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 80.3 เป็นร้อยละ 86.8

ตั้งแต่ปี 2545 ธนาคารแห่งประเทศไทยได้มีการเปลี่ยนแปลงเกณฑ์การจัดชั้นเงินให้สินเชื่อ
จากเดิมที่พิจารณาเป็นรายลูกหนี้ เปลี่ยนเป็นให้พิจารณาเป็นรายลูกหนี้หรือรายบัญชีก็ได้
อย่างไรก็ตาม ธนาคารยังคงพิจารณาจัดชั้นเงินให้สินเชื่อเป็นรายลูกหนี้ ดังเช่นที่เคยปฏิบัติมา
ทั้งนี้เป็นการถือปฏิบัติตามหลักการระมัดระวัง

ต่อมา ในปี 2546 ธนาคารแห่งประเทศไทยได้กำหนดความหมายของเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ
โดยให้หมายถึงเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ที่จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัย สงสัยจะสูญและสูญ

ณ สิ้นปี 2548 ธนาคารมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพจำนวน 100,573 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2547
จำนวน 58,103 ล้านบาท หรือร้อยละ 36.6
สัดส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวมก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคาร ณ สิ้นปี 2548
เท่ากับร้อยละ 10.9 ลดลงจากร้อยละ 16.9 ณ สิ้นปี 2547 โดยในปี 2548
ธนาคารสามารถปรับปรุงโครงสร้างหนี้ได้ทั้งสิ้น 76,862 ล้านบาท

ด้านค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ณ สิ้นปี 2548 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน
79,878 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2547 จำนวน 29,866 ล้านบาท หรือร้อยละ 27.2
ส่วนใหญ่จากการตัดหนี้สูญจำนวน 31,473 ล้านบาท
สำหรับสัดส่วนเงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อเงินให้สินเชื่อรวม ณ สิ้นปี 2548 มีอัตราร้อยละ
8.8 ลดลงเมื่อเทียบกับอัตราดังกล่าว ณ สิ้นปี 2547 ซึ่งมีอัตราร้อยละ 11.7

เมื่อเทียบค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 79,878 ล้านบาทดังกล่าว
กับค่าเผื่อหนี้สูญขั้นต่ำตามเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทยจำนวน 48,137 ล้านบาท
ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อหนี้สูญเกินเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทยจำนวน 31,741
ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 165.9
สัดส่วนของค่าเผื่อหนี้สูญต่อเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคาร ณ สิ้นปี 2548 เท่ากับร้อยละ
79.1 เทียบกับปี 2547 ที่มีสัดส่วนร้อยละ 68.9

ด้านการรับรู้รายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อนั้น ธนาคารใช้เกณฑ์คงค้างสำหรับสินเชื่อทั่วไป
ส่วนสินเชื่อที่ค้างชำระเกิน 3 เดือน ธนาคารจะหยุดรับรู้รายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อ
โดยถือเป็นรายได้เมื่อได้รับชำระและจะบันทึกบัญชียกเลิกรายได้ดอกเบี้ยค้างรับที่รับรู้เป็นรายได้ไว้แล้วทั้งหมด
ซึ่ง ณ สิ้นปี 2548ธนาคารและบริษัทย่อยมีดอกเบี้ยค้างรับ จำนวน 2,080 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2547 จำนวน 858 ล้านบาท หรือร้อยละ 70.2 และคิดเป็นสัดส่วนต่อสินเชื่อรวม เท่ากับร้อยละ
0.23 เพิ่มขึ้นจากปี 2547 ที่มีสัดส่วนร้อยละ 0.13

เงินลงทุนในหลักทรัพย์

ณ สิ้นปี 2548 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิจำนวน 306,033 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2547 จำนวน 4,819 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.6

เงินลงทุนในหลักทรัพย์ส่วนใหญ่ประกอบด้วยเงินลงทุนในหลักทรัพย์ของรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ ซึ่ง ณ
สิ้นปี 2548 มีจำนวน 257,893 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2547 จำนวน 3,786 ล้านบาท
หรือร้อยละ 1.5 นอกจากนี้ ธนาคารมีการลงทุนในตราสารทุนจำนวน 24,796 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
10,335 ล้านบาท หรือร้อยละ 71.5 ส่วนหนึ่งจากการรับโอนหุ้นจากการปรับโครงสร้างหนี้
ในขณะเดียวกัน ธนาคารได้มีการจำหน่ายหลักทรัพย์ประเภทตราสารหนี้ต่างประเทศบางส่วน
เป็นผลให้เงินลงทุนในตราสารหนี้ต่างประเทศมีจำนวน 7,134 ล้านบาท ลดลง 6,558 ล้านบาท
หรือร้อยละ 47.9 ส่วนเงินลงทุนในตราสารหนี้ภาคเอกชนมีจำนวน 11,487 ล้านบาท ลดลง 818
ล้านบาท และเงินลงทุนประเภทอื่น ๆ มีจำนวน 696 ล้านบาท ลดลง 25 ล้านบาท

เงินลงทุนในหลักทรัพย์จำแนกได้เป็นเงินลงทุนชั่วคราวจำนวนสุทธิ 141,820 ล้านบาท
มีสัดส่วนร้อยละ 46.3 เพิ่มขึ้น 6,521 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.8 เงินลงทุนระยะยาวจำนวนสุทธิ
163,979 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 53.6 เพิ่มขึ้น 213 ล้านบาท หรือร้อยละ 0.1

ถ้าจำแนกตามประเภทเงินลงทุน เงินลงทุนของธนาคารจะประกอบด้วย หลักทรัพย์เผื่อขายมีจำนวน
196,903 ล้านบาท มีสัดส่วนสูงสุดร้อยละ 64.3 เพิ่มขึ้น 8,658 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.6
ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดมีจำนวน 96,381 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 31.5 ลดลง 8,160
ล้านบาท หรือร้อยละ 7.8 เงินลงทุนทั่วไปมีจำนวน 12,399 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 4.1
เพิ่มขึ้น 6,394 ล้านบาท หรือร้อยละ 106.5 เงินลงทุนในบริษัทร่วมสุทธิมีจำนวน 233 ล้านบาท
มีสัดส่วนร้อยละ 0.1 ลดลง 1,915 ล้านบาท หรือร้อยละ 89.2 และหลักทรัพย์เพื่อค้ามีจำนวน
116 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 0.04 ลดลง 157 ล้านบาท หรือร้อยละ 57.5

ระยะเวลาคงเหลือของหลักทรัพย์เผื่อขาย และตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนด ณ สิ้นปี 2548
จำแนกได้ ดังนี้คือ

ระยะเวลาคงเหลือไม่เกิน 1 ปี ซึ่งมีจำนวนสูงสุด 141,704 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 6,678 ล้านบาท
หรือร้อยละ 4.9 ระยะเวลาคงเหลือเกิน 1 ปี – 5 ปี มีจำนวน 93,040 ล้านบาท ลดลง 180
ล้านบาท หรือร้อยละ 0.2 และระยะเวลาคงเหลือเกิน 5 ปี ขึ้นไป มีจำนวน 38,433 ล้านบาท
ลดลง 12,448 ล้านบาท หรือร้อยละ 24.5

เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ปี 2548 ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า
แสดงตามวิธีส่วนได้เสียจำนวน 6,760 ล้านบาท เปรียบเทียบกับในปี 2547
ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า จำนวน 8,924 ล้านบาท
ลดลง 2,164 ล้านบาท หรือร้อยละ 24.2

แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินทุน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีแหล่งที่มาของเงินทุนที่สำคัญ ณ สิ้นปี 2548 ประกอบด้วยเงินฝากจำนวน
1,163,501 ล้านบาท รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินจำนวน 44,327 ล้านบาท
และเงินกู้ยืม 21,788 ล้านบาท

การใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญที่สุด ได้แก่ เงินให้สินเชื่อ ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน 910,476 ล้านบาท
ลดลง 23,958 ล้านบาท หรือร้อยละ 2.6

แหล่งที่มาของเงินทุน

ธนาคารระดมทุนในประเทศส่วนใหญ่จากการรับฝากเงิน ซึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2548 มีจำนวน
1,070,328 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 92.5 ของเงินฝากรวม ในขณะเดียวกัน
ธนาคารมีเงินฝากสกุลต่างประเทศ จำนวน 86,202 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 7.5 นอกจากนี้
ธนาคารยังมีการระดมทุนจากต่างประเทศ
โดยส่วนใหญ่เป็นการกู้ยืมเงินสกุลดอลลาร์สหรัฐฯจากต่างประเทศ

ตารางแสดงแหล่งที่มาของเงินทุน

หน่วย : ล้านบาท

  ------------------------------------- ----------- ----------- -----------
                                        2548        2547        2546

  เงินฝาก                                1,156,530   1,186,111   1,114,910

  เงินฝากที่เป็นเงินบาท                      1,070,328   1,104,336   1,031,473

  เงินฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศ             86,202      81,775      83,437

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน          44,172      33,170      38,166

  ในประเทศ                              14,809      13,457      10,342

  ต่างประเทศ                             29,363      19,713      27,824

  หนี้สินรวม                               1,253,789   1,284,969   1,256,620

  เงินฝาก                                1,156,530   1,186,111   1,114,910

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน          44,172      33,170      38,166

  เงินกู้ยืม                                21,788      25,265      43,126

  หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน                -           -           -

  หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ                  -           13,164      34,497
  ------------------------------------- ----------- ----------- -----------

แหล่งที่ใช้ไปของเงินทุน

ธนาคารใช้เงินทุนส่วนใหญ่ในการปล่อยสินเชื่อ ซึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2548 มีจำนวน 767,110
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 84.1 ของสินเชื่อรวม
ในขณะเดียวกันธนาคารมีเงินให้สินเชื่อสกุลเงินต่างประเทศจำนวน 144,893 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 15.9 นอกจากนี้ ธนาคารยังใช้เงินทุนไปในการลงทุน
เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิจำนวน 310,103 ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 22.3 ของสินทรัพย์รวม
ส่วนใหญ่เป็นการลงทุนในประเทศ ส่วนรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินมีจำนวน 126,653
ล้านบาท คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 9.1 โดยเป็นการใช้เงินทุนไปในต่างประเทศจำนวน 109,389
ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 86.4 ของรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน

ตารางแสดงแหล่งที่ใช้ไปของเงินทุน

หน่วย : ล้านบาท

  ------------------------------------- ----------- ----------- -----------
                                        2548        2547        2546

  สินเชื่อ                                 912,003     932,940     848,859

  สินเชื่อที่เป็นเงินบาท                       767,110     796,256     733,226

  สินเชื่อที่เป็นเงินตราต่างประเทศ              144,893     136,684     115,633

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน          126,653     129,408     113,358

  ในประเทศ                              17,264      16,810      10,634

  ต่างประเทศ                             109,389     112,598     102,724

  สินทรัพย์รวม                             1,393,021   1,399,935   1,358,849

  เงินให้สินเชื่อ                            912,003     932,940     848,859

  เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิ                   310,103     305,752     355,751

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน          126,653     129,408     113,358

  หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน                5,100       32,030      77,094

  หลักทรัพย์รอการขายสุทธิ                    39,635      32,078      26,008
  ------------------------------------- ----------- ----------- -----------

การเปลี่ยนแปลงของกระแสเงินสด

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ตามงบกระแสเงินสดของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2548
มีจำนวน 34,222 ล้านบาท เพิ่มขึ้นสุทธิ 3,668 ล้านบาท เมื่อเทียบกับปี 2547
รายละเอียดของการเปลี่ยนแปลงมีดังนี้

เงินสดสุทธิที่ได้มาจากกิจกรรมดำเนินงาน สำหรับปี 2548 มีจำนวน 19,828 ล้านบาท
ประกอบด้วย กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน จำนวน
31,826 ล้านบาท ซึ่งในจำนวนนี้รวมกำไรสุทธิ 20,306 ล้านบาท ที่เหลือจำนวน 11,520
ล้านบาท ได้จากรายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็นเงินสด ส่วนใหญ่ได้จากหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ
และค่าใช้จ่ายค้างจ่ายอื่นเพิ่มขึ้น สำหรับสินทรัพย์ดำเนินงานในปีนี้ลดลง 2,232 ล้านบาท
เนื่องจากหลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนและสินทรัพย์อื่นลดลง ส่วนหนี้สินดำเนินงานลดลง 14,230
ล้านบาท ที่สำคัญเนื่องจากเงินฝากและบัตรเงินฝากลดลง

เงินสดสุทธิที่ได้จากกิจกรรมลงทุน มีจำนวน 5,540 ล้านบาท
โดยธนาคารมีเงินสดเพิ่มจากการจำหน่ายหลักทรัพย์เผื่อขายและจากการครบกำหนดของตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนด
ซึ่งมีจำนวนมากกว่าเงินสดที่ใช้ไปในการลงทุนเพิ่ม

เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน มีจำนวน 21,675 ล้านบาท
โดยส่วนใหญ่เป็นการไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ (CAPS) หุ้นกู้ด้อยสิทธิและจ่ายเงินปันผล
สำหรับผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีต่อเงินสด ทำให้เงินสดลดลง 24
ล้านบาท

รายจ่ายลงทุน

ในปี 2548 รายจ่ายลงทุนส่วนใหญ่ของธนาคารเป็นการลงทุนเกี่ยวกับระบบเทคโนโลยีสารสนเทศ
จำนวน 680 ล้านบาท นอกจากนี้ ธนาคารได้ขยายสาขาจำนวน 37 สาขา
โดยลงทุนในทรัพย์สินถาวรอื่น ๆ จำนวน 974 ล้านบาท โดยโครงการทั้งหมดดังกล่าว
เป็นการรองรับการให้บริการลูกค้าที่มีประสิทธิภาพมากขึ้น

การดำรงอัตราส่วน

การดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

เงินกองทุนของธนาคาร ณ สิ้นปี 2548 มีจำนวน 131,828 ล้านบาท
เทียบเป็นอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงเท่ากับร้อยละ 14.0
สูงกว่าเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้ไม่ต่ำกว่าร้อยละ 8.5 และสูงกว่าอัตราดังกล่าว ณ
สิ้นปี 2547 ซึ่งเท่ากับร้อยละ 13.5 เนื่องจากธนาคารได้จัดสรรกำไรงวดหลังของปี 2547
และกำไรงวดแรกของปี 2548 เข้าเงินกองทุน
แม้ว่าธนาคารได้ไถ่ถอนหลักทรัพย์ทุนทวีในส่วนที่เหลือ 17,554 ล้านบาท
ในขณะที่สินทรัพย์เสี่ยงของธนาคารมีจำนวน ลดลงจาก 940,699 ล้านบาทในปี 2547 เป็น
940,495 ล้านบาทในปี 2548

เงินกองทุนของธนาคาร ประกอบด้วย เงินกองทุนชั้นที่ 1 จำนวน 99,415 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2547 จำนวน 3,320 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.5 อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1
ต่อสินทรัพย์เสี่ยงคิดเป็นร้อยละ 10.6 สูงกว่าร้อยละ 10.2 ของสิ้นปี 2547
เป็นผลจากการจัดสรรกำไรเข้าเงินกองทุนในขณะที่มีการไถ่ถอนหลักทรัพย์ทุนทวีดังกล่าว
สำหรับเงินกองทุนชั้นที่ 2 มีจำนวน 32,413 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2547 จำนวน 1,625
ล้านบาท หรือร้อยละ 5.3 เนื่องจากได้มีการตีราคาทรัพย์สินเพิ่มตามแนวทางของ BIS
อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 2 ต่อสินทรัพย์เสี่ยงเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 3.3 เมื่อสิ้นปี 2547 เป็นร้อยละ
3.4

อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง *

  ------------------ ---------- ---------- ---------- ---------- ----------
  เงินกองทุน           31 ธ.ค. 48 30 ก.ย. 48 30 มิ.ย. 48 31 มี.ค. 48 31 ธ.ค. 47

  เงินกองทุนชั้นที่ 1      10.57% **  10.56%     10.71%     10.45%     10.22%

  เงินกองทุนชั้นที่ 2      3.45%      3.32%      3.13%      3.28%      3.27%

  เงินกองทุนทั้งสิ้น       14.02% **  13.88%     13.84%     13.73%     13.49%
  ------------------ ---------- ---------- ---------- ---------- ----------

หมายเหตุ :

* ไม่นับรวมกำไรสุทธิของแต่ละงวด
โดยธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้รวมกำไรสุทธิของงวดแรกเป็นเงินกองทุนหลังจากผ่าน

การประชุมคณะกรรมการธนาคารตามข้อบังคับของธนาคารและรวมกำไรสุทธิของงวดครึ่งปีหลังเข้าเป็นเงินกองทุน
หลังจากผ่าน

มติที่ประชุมใหญ่ผู้ถือหุ้น ยกเว้นกรณีมีผลขาดทุนสุทธิ จะต้องนำไปหักจากเงินกองทุนทันที

** ไม่รวมกำไรสุทธิสำหรับงวดหลัง สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2548
ทั้งนี้หากนับรวมกำไรสุทธิงวดหลัง สิ้นสุด 31 ธันวาคม 2548

เข้าเป็นเงินกองทุนของธนาคาร อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1
และเงินกองทุนทั้งสิ้นต่อสินทรัพย์เสี่ยงจะเป็นร้อยละ 11.54 และ 14.99

ตามลำดับ

การดำรงสินทรัพย์สภาพคล่อง

อัตราส่วนของสินทรัพย์สภาพคล่องต่อเงินฝากและหนี้สินระยะสั้น ณ สิ้นปี 2548 อยู่ที่ร้อยละ 31.2
เปรียบเทียบกับสิ้นปี 2547 ซึ่งอยู่ที่ร้อยละ 31.9 อย่างไรก็ตาม
ธนาคารยังคงดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องในระดับสูง

สินทรัพย์สภาพคล่องประกอบด้วย เงินสด รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน หลักทรัพย์เพื่อค้า และหลักทรัพย์เผื่อขาย ซึ่ง ณ สิ้นปี 2548
มีจำนวนรวม 362,036 ล้านบาท เปรียบเทียบกับสิ้นปี 2547 ซึ่งมีจำนวน 379,984 ล้านบาท
ลดลง 17,948 ล้านบาท ที่สำคัญหลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนลดลงจำนวน 26,930 ล้านบาท
ขณะที่รายการหลักทรัพย์เผื่อขายเพิ่มขึ้น 8,264 ล้านบาท

ตารางแสดงสถานะของสินทรัพย์สภาพคล่อง

  -------------------------------------- ---------- ---------- ----------
                                         2548       2547       2546

  สินทรัพย์สภาพคล่อง (ล้านบาท)                362,036    379,984    467,443

  สินเชื่อ/เงินฝาก (%)                       78.9       78.7       76.1

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/สินทรัพย์รวม (%)           26.0       27.1       34.4

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/เงินฝาก (%)              31.3       32.0       41.9

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/เงินฝากและหนี้ระยะสั้น (%)   31.2       31.9       41.2
  -------------------------------------- ---------- ---------- ----------

อันดับความน่าเชื่อถือ

ในปี 2548 สถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือต่างๆได้ปรับเพิ่มอันดับความน่าเชื่อถือของธนาคาร ดังนี้

สถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Standard & Poor’s
ได้ปรับอันดับตราสารหนี้ระยะยาวของธนาคารจาก BB+ มาเป็น BBB+ ตราสารหนี้ด้อยสิทธิจาก
BB- มาเป็น BBB ตราสารหนี้ระยะสั้นจาก B มาเป็น A-2 และปรับแนวโน้มจาก “ เชิงบวก ”
เป็น “ มีเสถียรภาพ ” รวมทั้งได้จัดอันดับความแข็งแกร่งทางการเงิน (Bank Fundamental
Strength Rating: BFSR) เป็นครั้งแรก โดยอยู่ที่ระดับ C

ในขณะที่สถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Fitch Ratings
ได้ปรับเพิ่มอันดับความน่าเชื่อถือสากลของธนาคารในด้านแนวโน้มจาก “ มีเสถียรภาพ ” เป็น “
เชิงบวก ” นอกนั้นยังคงอันดับความน่าเชื่อถือของธนาคารไว้คงเดิม

สำหรับสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Moody’s Investors Service
ยังคงอันดับความน่าเชื่อถือของธนาคารไว้คงเดิมทุกด้าน

  ------------------------ ---------------------------- --------------------------------- ------------- ------------
  สถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ                                                                  31 ธ.ค. 2548  31 ธ.ค. 2547

  Moody's Investors                                                                                     
  Service ***                                                                                           

                           ระยะยาว                      - ตราสารหนี้                        n.a. *        n.a. *

                                                        - ตราสารหนี้ด้อยสิทธิ                  Baa2          Baa2

                                                        - เงินฝาก                          Baa1 **       Baa1 **

                           ระยะสั้น                       - ตราสารหนี้ / เงินฝาก               Prime-2 / P-2 Prime-2 /
                                                                                                        P-2

                           แนวโน้ม                                                         เชิงบวก        เชิงบวก

                           ความแข็งแกร่งทางการเงิน                                           D             D

                           แนวโน้มความแข็งแกร่งทางการเงิน                                     เชิงบวก        เชิงบวก

  Standard & Poor's ***                                                                                 

                           ระยะยาว                      - ตราสารหนี้                        BBB+          BB+

                                                        - ตราสารหนี้ด้อยสิทธิ                  BBB           BB-

                           ระยะสั้น                       - ตราสารหนี้                        A-2           B

                           ความแข็งแกร่งทางการเงิน                                           C             -

                           แนวโน้ม                                                         มีเสถียรภาพ     เชิงบวก

  Fitch Ratings ***                                                                                     

                           อันดับความน่าเชื่อถือสากล                                                          

                           ระยะยาว                      - ตราสารหนี้                        BBB           BBB

                                                        - ตราสารหนี้ด้อยสิทธิ                  BBB-          BBB-

                           ระยะสั้น                       - ตราสารหนี้                        F3            F3

                           ความแข็งแกร่งทางการเงิน                                           C/D           C/D

                           สนับสนุน                                                         2             2

                           แนวโน้ม                                                         เชิงบวก        มีเสถียรภาพ
  ------------------------ ---------------------------- --------------------------------- ------------- ------------

หมายเหตุ :

* สถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Moody's Investors Service
ไม่ได้จัดอันดับความน่าเชื่อถือตราสารหนี้ระยะยาวของธนาคาร

** อันดับความน่าเชื่อถือเงินฝากระยะยาวมีการจัดอันดับโดยสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ
Moody's Investors Service เพียงแห่งเดียว

*** อันดับความน่าเชื่อถือระยะยาว ซึ่งถือเป็นระดับที่น่าลงทุน (Investment Grade)
สำหรับสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ

Moody's Investors Service, Standard & Poor's และ Fitch Ratings
คือระดับตั้งแต่ Baa2, BBB และ BBB- ตามลำดับ

ขณะที่ในกรณีของอันดับความน่าเชื่อถือระยะสั้นนั้น
ระดับที่น่าลงทุนสำหรับสถาบันจัดอันดับความน่าเชื่อถือ Moody's

Investors Service, Standard & Poor's และ Fitch Ratings จะได้แก่ระดับตั้งแต่
P-2, A-2 และ F3 ตามลำดับ

ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

1.  ค่าตอบแทนจากการสอบบัญชี

ธนาคารและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนจากการสอบบัญชีสำหรับปี 2548 ที่จ่ายให้แก่บริษัท
ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ จำกัด ดังนี้

  --------------------------------------------- -------------- -----------
  - ค่าสอบบัญชีงบการเงินปี 2548 ของธนาคาร            7,258,000.00   บาท

  - ค่าสอบทานงบไตรมาสและค่าตรวจสอบพิเศษอื่น          920,400.00     บาท

  - ค่าสอบบัญชีงบการเงินของบริษัทย่อย 3 บริษัท*          720,600.00     บาท
  --------------------------------------------- -------------- -----------

ธนาคารและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนจากการสอบบัญชีสำหรับปี 2548
ที่จ่ายให้แก่บริษัทสอบบัญชีในต่างประเทศในเครือของ ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ดังนี้

  --------------------------------------------- --------------- -----------
  - ค่าสอบบัญชีงบการเงินของสาขาต่างประเทศจำนวน 7     12,195,682.18   บาท
  สาขา                                                          

  --------------------------------------------- --------------- -----------

2.  ค่าบริการอื่น

ธนาคารและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ซึ่งได้แก่
การตรวจสอบเพื่อจัดทำรายงานพิเศษตามประกาศของธนาคารแห่งประเทศไทย
และการตรวจสอบเพื่อวัตถุประสงค์เฉพาะ ที่จ่ายให้แก่บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ จำกัด
ในปี 2548 เป็นจำนวนเงิน 380,000.00 บาท และจะต้องจ่ายในอนาคตอีกจำนวนเงิน
980,000.00 บาท เมื่อการให้บริการตามที่ตกลงกันได้ดำเนินการแล้วเสร็จ

นอกจากนี้ ธนาคารและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนของงานบริการอื่น ซึ่งได้แก่
การตรวจสอบเพื่อวัตถุประสงค์เฉพาะ และการให้บริการด้านภาษี ที่จ่ายให้แก่บริษัทในเครือของ
ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ในประเทศไทยและในต่างประเทศ ในปี 2548 จำนวนเงินเทียบเป็นเงินบาท
1,773,562.80 บาท และจะต้องจ่ายในอนาคตอีกจำนวนเงินเทียบเป็นเงินบาท 287,497.00
บาท เมื่อการให้บริการตามที่ตกลงกันได้ดำเนินการแล้วเสร็จ

หมายเหตุ : * รวมค่าสอบบัญชีเฉพาะค่าสอบทานงบไตรมาสที่ 1 ปี 2548 ของบริษัทเงินทุน
บัวหลวง จำกัด เนื่องจากธนาคารได้ขายเงินลงทุนในบริษัทดังกล่าวในเดือนเมษายน 2548

การจัดสรรกำไร ประจำปี 2548

งวด 6 เดือนแรกของปี 2548 ธนาคารมีผลกำไรที่พึงจัดสรรได้ จำนวน 12,467,502,135.88
บาท [1]

คณะกรรมการได้จัดสรรไปแล้วดังนี้

1. จ่ายเงินปันผลระหว่างกาล เมื่อวันที่ 23 กันยายน 2548

หุ้นสามัญ 1,908,711,239 หุ้น ๆ ละ 0.75 บาท 1,431,533,429.25 บาท

2. จัดสรรเป็นเงินสำรองตามกฎหมาย 4,000,000,000.00 บาท

3. จัดสรรเป็นเงินสำรองทั่วไป 6,500,000,000.00 บาท

4. กำไรคงเหลือยกไปงวดหน้า 535,968,706.63 บาท

  สำหรับงวด 6 เดือนหลังของปี 2548 ธนาคารมีกำไรที่พึงจัดสรรได้ จำนวน
  9,132,309,321.47 บาท [2] เมื่อรวมกับกำไรคงเหลือยกมาจากงวดก่อนจำนวน
  535,968,706.63 บาท ธนาคารจึงมีผลกำไรที่พึงจัดสรรได้ จำนวน 9,668,278,028.10
  บาท

คณะกรรมการมีมติเห็นชอบให้จัดสรรดังนี้

1. จ่ายเงินปันผล

หุ้นสามัญ 1,908,842,894 หุ้น ๆ ละ 1.25 บาท 2,386,053,617.50 บาท

2. จัดสรรเป็นเงินสำรองตามกฎหมาย 500,000,000.00 บาท

3. จัดสรรเป็นสำรองทั่วไป 6,500,000,000.00 บาท

4. กำไรคงเหลือยกไปงวดหน้า 282,224,410.60 บาท

  เพื่อให้เป็นไปตามข้อบังคับของธนาคาร
  คณะกรรมการขอเสนอให้ที่ประชุมผู้ถือหุ้นสามัญประจำปีอนุมัติการจัดสรรกำไรและการจ่ายเงินปันผลสำหรับผลการดำเนินงานประจำปี
  2548 ตามที่เสนอมา

  เงินปันผลหุ้นสามัญสำหรับปี 2548 ประกอบด้วยเงินปันผลระหว่างกาลจำนวน 0.75
  บาทต่อหุ้นที่ได้จ่ายไปแล้ว และเงินปันผลงวดสุดท้ายที่เสนอจ่ายให้ผู้ถือหุ้นจำนวน 1.25 บาทต่อหุ้น
  ตามนัยดังกล่าวข้างต้น รวมเป็นเงินปันผลหุ้นสามัญในรอบปีนี้ จำนวนทั้งสิ้น 2.00 บาท ต่อหุ้น

[1]
  ^(นับรวม สำรองส่วนเกินจากการตีราคาอาคาร (ตามมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 32))
  ^(จำนวน 461,208,187.01 บาท)

[2]
  ^(นับรวม สำรองส่วนเกินจากการตีราคาอาคาร (ตามมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 32))
  ^(จำนวน 458,352,816.05 บาท และหักรายการภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี จำนวน 55,312,402.96 บาท)