10. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการบริษัทฯ มีความเห็นว่า ในสภาพปัจจุบันบริษัทฯ
มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอและสอดคล้องกับแบบประเมินการควบคุมภายในของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
โดยเฉพาะในส่วนของการควบคุมภายในที่เกี่ยวกับเรื่องการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ
ผู้บริหารและบุคคลที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวนั้น บริษัทฯ
มีระบบการควบคุมภายในที่รัดกุมและเพียงพอ รวมทั้งยังได้มีการจัดตั้ง ฝ่ายตรวจสอบภายใน
เพื่อทำหน้าที่ในการรายงานผลการตรวจสอบต่อคณะกรรมการตรวจสอบ

บริษัทฯ ได้ให้ความสำคัญใน 5 องค์ประกอบหลักสำหรับการควบคุมภายใน ดังต่อไปนี้

1. องค์กรและสภาพแวดล้อม

บริษัทฯ จัดโครงสร้างองค์กรให้มีความเหมาะสม สามารถอำนวยให้ฝ่ายบริหารดำเนินงาน
ได้อย่างมีประสิทธิภาพ
และกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจเพื่อเป็นแนวทางการปฏิบัติงานของพนักงาน และบริษัทฯ
ได้จัดทำนโยบายการกำกับดูแลกิจการที่ดีเพื่อยึดถือเป็นแนวปฏิบัติสำหรับพนักงานของบริษัทฯ
และบริษัทย่อย

2. การบริหารความเสี่ยง

บริษัทฯ ตระหนักถึงความสำคัญของการประเมินความเสี่ยงว่าเป็นเครื่องมือที่บ่งบอกล่วงหน้า
ถึงสัญญาณ ที่อาจสร้างความเสียหายให้แก่บริษัทฯ ดังนั้นบริษัทฯ
จึงได้จัดทำการประเมินความเสี่ยงทั้งจากภายในและภายนอกองค์กร
รวมทั้งปัจจัยเสี่ยงที่อยู่นอกเหนือการควบคุมของบริษัทฯ เช่น
ความเสี่ยงจากผลกระทบด้านสิ่งแวดล้อม ความเสี่ยงจากอุบัติเหตุระหว่างการขนส่ง เป็นต้น ทั้งนี้
บริษัทฯ ได้ให้มีการกำหนดมาตรการในการบริหารความเสี่ยง
เพื่อเป็นการลดผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นกับองค์กรได้
และให้มีการทบทวนมาตรการในการบริหารความเสี่ยงอย่างสม่ำเสมอ

3. การควบคุมการปฏิบัติงาน

บริษัทฯ กำหนดอำนาจและระดับการอนุมัติของแต่ละหน่วยงานไว้ และได้ทำการติดตามตรวจสอบ
อย่างสม่ำเสมอ กรณีที่มีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ผู้บริหาร บุคคลที่มีส่วนได้เสีย
รวมทั้งผู้ที่เกี่ยวข้องของบุคคลดังกล่าว บริษัทฯ
จะปฏิบัติตามประกาศของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เรื่อง
การเปิดเผยข้อมูลและการปฏิบัติการของบริษัทจดทะเบียนในรายการที่เกี่ยวโยงกัน นอกจากนี้
บริษัทให้ความสำคัญต่อระบบควบคุมภายในในระดับปฏิบัติงานเพื่อให้การดำเนินงานของบริษัทฯ
เป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพ บริษัทจึงได้กำหนดอำนาจหน้าที่ในการดำเนินงานของผู้ปฏิบัติงาน
ผู้บริหารไว้เป็นลายลักษณ์อักษรอย่างชัดเจน มีการควบคุมดูแลการใช้ทรัพย์สินของบริษัทฯ
และมีการแบ่งแยกหน้าที่ของผู้ปฏิบัติงาน ผู้ติดตามควบคุมและประเมินผลออกจากกัน
เพื่อให้มีการถ่วงดุลและตรวจสอบระหว่างกันได้อย่างเหมาะสม นอกจากนี้
ในระบบควบคุมภายในที่เกี่ยวข้องกับด้านการเงินและบัญชี บริษัทฯ
ได้จัดให้มีระบบการรายงานที่ชัดเจนและเพียงพอเพื่อเสนอต่อผู้บริหารสายงานที่รับผิดชอบ

4. ระบบข้อมูลสารสนเทศและการสื่อสาร

บริษัทฯ กำหนดให้มีการพัฒนาระบบสารสนเทศอย่างสม่ำเสมอ เพื่อให้การปฏิบัติงานเป็นไปอย่าง
มีประสิทธิภาพ และเพื่อให้เอื้ออำนวยต่อการปฏิบัติงานของผู้บริหารและพนักงานที่เกี่ยวข้อง
และบริษัทฯ ได้ให้ความสำคัญต่อความถูกต้อง เชื่อถือได้
และความทันเวลาของข้อมูลสารสนเทศต่างๆ โดยเฉพาะข้อมูลที่มีสาระสำคัญ
เพื่อให้การตัดสินใจในเรื่องต่างๆ เป็นไปอย่างถูกต้อง และทันท่วงที โดยบริษัทฯ
ได้จัดให้มีช่องทางการสื่อสารทั้งภายในและภายนอกองค์กรเป็นไปอย่างมีระบบและมีประสิทธิภาพ
นอกจากนี้ ได้ให้มีการบันทึกข้อมูลทางด้านบัญชีให้เป็นไปตามมาตรฐานทางบัญชีที่รับรองทั่วไป
และบันทึกข้อมูลทางบัญชีอย่างสม่ำเสมอ
และในด้านของสารสนเทศที่จัดส่งให้แก่คณะกรรมการบริษัทและผู้ถือหุ้นบริษัทฯ
ดำเนินการจัดส่งเป็นการล่วงหน้าก่อนวันประชุมเพื่อให้มีข้อมูลเพียงพอต่อการตัดสินใจ

5. ระบบการติดตามประเมินผล

บริษัทฯ จัดให้มีระบบข้อมูลที่มีประสิทธิภาพเพื่อให้คณะกรรมการบริษัทฯ
และผู้บริหารสามารถติดตามข้อมูลได้อย่างถูกต้องและทันท่วงที พร้อมกับสามารถทบทวนประเมินผล
แนะนำและปรับปรุงเกี่ยวกับแผนการดำเนินธุรกิจได้
ควบคู่ไปกับฝ่ายตรวจสอบภายในที่ทำการตรวจสอบการปฏิบัติงานอย่างต่อเนื่องตลอดทั้งปี
ซึ่งฝ่ายตรวจสอบภายใน
ได้ดำเนินการตรวจสอบระบบควบคุมภายในอย่างสม่ำเสมอตามแผนงานการตรวจสอบประจำปี
และจัดส่งรายงานการตรวจสอบให้แก่คณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งในปัจจุบัน
ยังไม่พบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญโดย
ฝ่ายตรวจสอบภายในมีหน้าที่ตรวจสอบเพื่อให้มั่นใจได้ว่าการปฏิบัติงานหลักและกิจกรรมทางการเงินที่สำคัญของบริษัทฯ
ได้ดำเนินการอย่างมีประสิทธิภาพภายใต้แนวทางที่กำหนด และกฎระเบียบ
ข้อบังคับของหน่วยงานราชการที่เกี่ยวข้อง