เอกสารแนบ 3

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบ ของบริษัท อินเตอร์ลิ้งค์ คอมมิวนิเคชั่น จำกัด (มหาชน)
ประกอบด้วยกรรมการผู้ทรงคุณวุฒิที่มีความอิสระ จำนวน 3 ท่าน ประกอบด้วย นายชูศักดิ์
ดิเรกวัฒนชัย เป็นประธานกรรมการตรวจสอบ พลเอก ภานุมาต สีวะรา และนายสมพร เวชพาณิชย์
เป็นกรรมการตรวจสอบโดยคณะกรรมการตรวจสอบทุกท่านมีคุณสมบัติสอดคล้องกับข้อกำหนดและแนวปฏิบัติที่ดีสำหรับคณะกรรมการตรวจสอบของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

ในรอบปี 2554 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมรวม 4 ครั้ง
กรรมการตรวจสอบทุกคนเข้าร่วมการประชุมทุกครั้งโดยประชุมร่วมกับฝ่ายบริหารที่เกี่ยวข้อง
ผู้สอบบัญชี ผู้ตรวจสอบภายในและได้ประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่ายบริหารเข้าร่วม 1 ครั้ง
ซึ่งสรุปสาระสำคัญดังนี้

1.  คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานงบการเงินรายไตรมาส งบการเงินประจำปี 2554
    นโยบายบัญชีที่สำคัญ
    รายการทางการเงินที่มีนัยสำคัญและประเด็นที่ตรวจพบร่วมกับฝ่ายบริหารและผู้สอบบัญชี
    คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า
    รายงานทางการเงินของบริษัทได้จัดทำขึ้นตามหลักการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไป มีความถูกต้อง
    ครบถ้วนและเชื่อถือได้ การเลือกใช้นโยบายการบัญชีมีความสมเหตุสมผล

2.  คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานระบบการควบคุมภายในเพื่อประเมินความเพียงพอ
    เหมาะสมและประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายใน
    โดยได้ประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในตามแนวทางที่กำหนดโดยสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีเห็นว่าบริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอและเหมาะสม

3.  คณะกรรมการตรวจสอบได้กำกับดูแลงานตรวจสอบภายในเพื่อให้มั่นใจว่าการดำเนินกิจกรรมตรวจสอบภายในเป็นไปอย่างมีประสิทธิภาพและมีประสิทธิผล
    เพื่อประโยชน์สูงสุดกับบริษัทฯและผู้ถือหุ้น โดยสอบทานขอบเขตการปฏิบัติงาน
    หน้าที่ความรับผิดชอบและความเป็นอิสระเพื่อให้กระบวนการปฏิบัติงานมีคุณภาพ
    โดยได้พิจารณาอนุมัติแผนการตรวจสอบประจำปี 2554
    ซึ่งจัดทำขึ้นบนพื้นฐานของการประเมินการควบคุมภายใน
    พร้อมประชุมเพื่อรับทราบรายงานผลการตรวจสอบภายในอย่างต่อเนื่อง
    และคณะกรรมการตรวจสอบได้เข้าเยี่ยมสาขาเชียงใหม่,ขอนแก่นและไซด์งานโครงการวิศวกรรมของบริษัทฯ
    โดยได้ให้ข้อเสนอแนะกับฝ่ายบริหารเพื่อปรับปรุงการปฏิบัติงานให้ดียิ่งขึ้น
    ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีเห็นว่าระบบการตรวจสอบภายในของบริษัทฯเป็นไปอย่างอิสระเพียงพอและมีประสิทธิผล

4.  คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ
    ซึ่งคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า
    บริษัทฯมีการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทฯ

5.  คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณารายการที่เกี่ยวโยงกันหรือรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ให้เป็นไปตามกฎหมายและข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
    เพื่อให้มั่นใจว่ารายการดังกล่าวสมเหตุสมผลและเป็นประโยชน์สูงสุดของบริษัทฯคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่ารายการที่เกี่ยวโยงกันที่ได้พิจารณามีทำรายการด้วยความโปร่งใส
    ไม่ก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์และเป็นประโยชน์สูงสุดแก่บริษัทฯและผู้ถือหุ้นด้วยเงื่อนไขและราคาที่สมเหตุสมผล

6.  คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาคัดเลือก เสนอแต่งตั้งและเสนอค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชีปี
    2555

  โดยประชุมร่วมกับผู้สอบบัญชีโดยไม่มีฝ่ายบริหารเข้าร่วม จำนวน 1 ครั้ง
  เพื่อขอความเห็นจากผู้สอบบัญชีในเรื่องการปฏิบัติงานและการประสานงานร่วมกับฝ่ายบริหารที่เกี่ยวข้อง
  คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่าผู้สอบบัญชีมีความเป็นอิสระและผลการปฏิบัติงานอยู่ในระดับน่าพอใจ
  โดยมีความเห็นชอบเสนอแต่งตั้งและพิจารณาค่าสอบบัญชีของบริษัทฯ
  โดยเสนอกับคณะกรรมการบริษัทพร้อมเห็นควรนำเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้น
  เพื่อพิจารณาแต่งตั้งนายพิชัย ดัชณาภิรมย์ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 2421 และ/หรือ
  นางสาววันนิสา งามบัวทอง ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 6838และ/หรือ นางสาวลลิต
  อาดสว่าง ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขทะเบียน 7517 ซึ่งเป็นผู้สอบบัญชีของ บริษัท สอบบัญชีธรรมนิติ
  จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ ในปี 2555

  คณะกรรมการตรวจสอบได้ให้ความสำคัญด้านการกำกับดูแลกิจการที่ดี
  การควบคุบภายในและการบริหารความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง
  เพื่อให้บริษัทฯมีการกำกับดูแลกิจการที่ดี
  มีการควบคุมภายในที่เพียพอและเหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจ
  มีการบริหารความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้
  ระบบบัญชีและรายงานทางการเงินมีความถูกต้องเชื่อถือได้ รวมทั้งมีการปฏิบัติตามกฎหมาย
  ระเบียบ ข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ

[] ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ

ประธานกรรมการตรวจสอบ

( นายชูศักดิ์ ดิเรกวัฒนชัย )

แบบประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน

บริษัท อินเตอร์ลิ้งค์ คอมมิวนิเคชั่น จำกัด ( มหาชน )

วันที่ 15 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2555

แบบประเมินนี้จัดทำโดยคณะกรรมการบริษัทซึ่งเป็นความเห็นของคณะกรรมการ

เกี่ยวกับความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน

ประจำปี 2554

ส่วนที่ 1 องค์กรและสภาพแวดล้อม (Organizational Control and Environment
Measure)

องค์กรและสภาพแวดล้อม หมายถึง
การมีโครงสร้างองค์กรและสภาพแวดล้อมที่ดีซึ่งเป็นรากฐานที่สำคัญของระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิผล
ดังนั้นจึงมีความจำเป็นที่ต้องสร้างสภาวะหรือปัจจัยต่าง ๆ
ซึ่งเอื้อให้ระบบการควบคุมภายในดำเนินไปได้ตามที่บริษัทมุ่งหวัง
เป็นการสร้างบรรยากาศการควบคุมเพื่อส่งเสริมให้ทุกคนในบริษัทตระหนักถึงความจำเป็นของระบบการควบคุมภายใน
เช่น การที่ฝ่ายบริหารให้ความสำคัญต่อความซื่อสัตย์สุจริตและจริยธรรมในการดำเนินธุรกิจ
การจัดการโครงสร้างขององค์กรอย่างเหมาะสม การกำหนดหน้าที่อย่างชัดเจน การมีนโยบาย
ระเบียบปฏิบัติที่เป็นลายลักษณ์อักษร เป็นต้น

1.  คณะกรรมการได้ดูแลให้มีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ชัดเจนและวัดผลได้
    เพื่อเป็นแนวทางในการปฏิบัติงานของพนักงาน ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

  บริษัทฯ
  มีการจัดทำแผนกลยุทธ์และกำหนดเป้าหมายประจำปี2554และกำหนดระยะเวลาการวัดผลการดำเนินงานตาม

  แผนงานอีกทั้งมีการกำหนดเป้าหมายในระบบคุณภาพ (ISO 9001) ด้วย

2.  คณะกรรมการบริษัทได้ทบทวนเป้าหมายการปฏิบัติงานแล้วว่า
    การตั้งเป้าหมายได้ดำเนินการอย่างรอบคอบและได้พิจารณาถึงความเป็นไปได้ของเป้าหมายที่กำหนด
    ตลอดจนได้มีการวิเคราะห์ถึงการให้สิ่งจูงใจหรือผลตอบแทนแก่พนักงานว่าเป็นไปอย่างสมเหตุสมผล
    โดยไม่มีการจูงใจหรือให้ผลประโยชน์ตอบแทนที่เกินสมควรแก่พนักงานในลักษณะที่อาจนำไปสู่การกระทำทุจริตหรือประพฤติมิชอบ
    (เช่น ตั้งเป้าหมายยอดขายของบริษัทไว้สูงเกินความเป็นจริง
    ทำให้เกิดแรงจูงใจในการตกแต่งตัวเลขยอดขาย เป็นต้น)

 ใช่  ไม่ใช่

  คณะกรรมการบริษัทมีการประชุมเป็นรายไตรมาสเพื่อพิจารณาผลการดำเนินงานของบริษัทและบริษัทย่อย
  รวมทั้งประชุมผู้บริหารแต่ละฝ่ายประจำทุกเดือน
  เพื่อพิจารณาผลการดำเนินงานและทบทวนเป้าหมายพร้อมหาแนวทางการแก้ไขปัญหา

3.  บริษัทฯ
    ได้มีการจัดทำข้อกำหนดในเรื่องบริษัทได้มีการจัดโครงสร้างองค์กรที่ช่วยให้ฝ่ายบริหารสามารถดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพหรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

  บริษัทฯ
  จัดโครงสร้างองค์กรตามสายการบังคับบัญชาและการแบ่งแยกตามหน้าที่ตามความรับผิดชอบให้ทุกคนในองค์กร

4.  บริษัทมีข้อกำหนดเกี่ยวกับจริยธรรม (code of conduct)
    และข้อกำหนดห้ามฝ่ายบริหารและพนักงานปฏิบัติตนในลักษณะที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับกิจการเป็นลายลักษณ์อักษรรวมทั้งบทลงโทษหากมีการฝ่าฝืน
    หรือไม่

 มี  ไม่มี

  บริษัทฯ มีข้อกำหนดในสัญญาจ้าง(สัญญาคุ้มครองธุรกิจ) ซึ่งห้ามมิให้พนักงานนำข้อมูลบริษัท
  ข้อมูลลูกค้า คู่ค้า และอื่นๆ

  อันจะเป็นประโยชน์ต่อธุรกิจบริษัทอื่นๆรวมทั้งห้ามมิให้พนักงานเข้าไปทำงานในบริษัทที่อยู่ในอุตสาหกรรมเดียวกันกับ

  บริษัทฯเป็นเวลา 1 ปี หลังจากออกจากการเป็นพนักงาน

5.  บริษัทมีการจัดทำนโยบายและระเบียบวิธีปฏิบัติงานเป็นลายลักษณ์อักษรในธุรกรรมด้านการเงินการจัดซื้อและ

การบริหารทั่วไปที่รัดกุมและสามารถป้องกันการทุจริตได้หรือไม่

   ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯจัดทำนโยบายและระเบียบวิธีปฏิบัติงานในด้านต่าง ๆ เช่น อำนาจอนุมัติทางด้านการเงิน
เป็นต้น

6.  ในการกำหนดนโยบายและแผนการปฏิบัติงาน
    บริษัทได้คำนึงถึงความเป็นธรรมต่อคู่ค้าเพื่อประโยชน์ของบริษัทใน

ระยะยาว ใช่หรือไม่

ใช่  ไม่ใช่

  บริษัทฯ
  ปฏิบัติตามเงื่อนไขทางการค้ากับคู่ค้าทุกกลุ่มอย่างเป็นธรรมเพื่อประโยชน์ทางธุรกิจร่วมกันและให้เป็นไปตามหลักการกับดูแลกิจการที่ดีที่มุ่งสร้างความสัมพันธ์ทางธุรกิจด้วยความรับผิดชอบและเป็นธรรมต่อผู้มีส่วนได้เสีย

ส่วนที่ 2 การบริหารความเสี่ยง (Risk Management Measure)

การประกอบธุรกิจของบริษัทย่อมดำเนินการอยู่ท่ามกลางความเสี่ยงทางธุรกิจตลอดเวลาโดยสาเหตุของความเสี่ยงอาจ

มาจากปัจจัยภายใน เช่น ผู้บริหารขาดความซื่อสัตย์และจริยธรรม
บริษัทขยายงานอย่างรวดเร็วเกินไปทำให้ระบบงานไม่สามารถรองรับได้ หรือการกำกับดูแลไม่ทั่วถึง
เป็นต้น และปัจจัยภายนอก เช่น การเปลี่ยนแปลงของเทคโนโลยี หรือพฤติกรรมการบริโภคสินค้า
ทำให้มีผลกระทบต่อส่วนแบ่งการตลาด เป็นต้น ด้วยเหตุนี้
การที่จะนำพาให้บริษัทรอดพ้นจากอันตรายที่เกิดจากความเสี่ยงดังกล่าวได้นั้น
ฝ่ายบริหารจำเป็นต้องดำเนินการต่อไปนี้อย่างสม่ำเสมอ

(1) พิจารณาหรือไตร่ตรองถึงลักษณะความเสี่ยงที่บริษัทประสบอยู่ หรือคาดว่าจะประสบ
    (Identification of risk)

(2) วิเคราะห์ผลกระทบของความเสี่ยงนั้น ๆ ต่อบริษัท และโอกาสที่ความเสี่ยงนั้น ๆ จะเกิดขึ้น
    (Analysis of risk)

(3) กำหนดมาตรการเพื่อลดความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่เหมาะสม (Management of risk)

    1.  บริษัทมีการประเมินอย่างสม่ำเสมอหรือไม่ว่า
        การประกอบธุรกิจของบริษัทมีปัจจัยใดบ้างที่เป็นปัจจัยความเสี่ยง

ทั้งที่มาจากภายนอกและภายใน ซึ่งอาจมีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ

 มี  ไม่มี

มีการประเมินความเสี่ยงจากฝ่ายบริหาร คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบริษัทฯ

2.  บริษัทได้มีการวิเคราะห์หรือไม่ว่า เหตุการณ์ใดที่จะทำให้ปัจจัยที่เป็นความเสี่ยงนั้นเกิดขึ้น

   มี  ไม่มี

  มีการวิเคราะห์ความเสี่ยงจากการทำแผนกลยุทธ์ประจำปีและในการประชุมผู้บริหารแต่ละฝ่ายประจำทุกเดือนเพื่อสรุปปัญหาและวิเคราะห์เหตุการณ์ความเสี่ยงที่เกิดขึ้นพร้อมติดตามปัญหาและร่วมกันหามาตรการแนวทางในการแก้ปัญหาและลดความเสี่ยงที่จะเกิดขึ้น

3.  บริษัทกำหนดให้มีมาตรการในการติดตามเหตุการณ์ที่เป็นสาเหตุของปัจจัยความเสี่ยง
    รวมทั้งมาตรการในการลดความเสี่ยงเหล่านั้น ใช่หรือไม่

  ใช่  ไม่ใช่

ตามข้อ 2.2

บริษัทได้แจ้งให้พนักงานทุกคนที่เกี่ยวข้องรับทราบและปฏิบัติตามมาตรการบริหารความเสี่ยง ที่กำหนดไว้ใช่หรือไม่

  ใช่  ไม่ใช่

ตามข้อ 2.2

2.5 บริษัทมีการติดตามว่าหน่วยงานต่างๆ
ได้ปฏิบัติตามแผนการบริหารความเสี่ยงที่กำหนดไว้ใช่หรือไม่

  ใช่  ไม่ใช่

ตามข้อ 2.2

ส่วนที่ 3 การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร (Management Control Activities)

การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร
เป็นกิจกรรมที่มีความสำคัญเพื่อให้บริษัทมั่นใจว่าแนวทางที่ฝ่ายบริหารกำหนดไว้ได้รับการตอบสนองและปฏิบัติตามจากทุกคนในบริษัท
ซึ่งแนวทาง ดังกล่าว ได้แก่

(1) การกำหนดอำนาจและระดับการอนุมัติรายการเป็นไปอย่างเหมาะสม

(2) มีการแบ่งแยกหน้าที่ที่อาจเอื้อให้เกิดการกระทำที่ทุจริตออกจากกัน

(3) มีการกำหนดขั้นตอน และวิธีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
    หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวอย่างเหมาะสม เพื่อป้องกันการถ่ายเทผลประโยชน์

(4) การกำหนดวิธีการเพื่อให้แน่ใจว่า บริษัทได้ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง

    1.  บริษัทมีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่และวงเงินอำนาจอนุมัติของฝ่ายบริหารในแต่ละระดับไว้อย่างชัดเจน

และเป็นลายลักษณ์อักษร ใช่หรือไม่

  ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ มีการกำหนดคู่มืออำนาจการอนุมัติสั่งการโดยระบุขอบเขต อำนาจหน้าที่
และวงเงินอำนาจอนุมัติของฝ่ายบริหาร

ในแต่ละระดับไว้อย่างชัดเจนและมีการปรับปรุงให้สอดคล้องกับการปฏิบัติงานจริง

2.  บริษัทมีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบในงาน 3 ด้านต่อไปนี้ ออกจากกันโดยเด็ดขาด
    เพื่อเป็นการตรวจสอบซึ่งกัน

และกัน ใช่หรือไม่ (1) หน้าที่อนุมัติ (2) หน้าที่บันทึกรายการบัญชีและข้อมูลสารสนเทศ และ (3)
หน้าที่ในการดูแลจัดเก็บ

สินทรัพย์

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ
มีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบงานและอำนาจอนุมัติโดยกำหนดให้ปฏิบัติเป็นไปตามอำนาจการอนุมัติโดย

แยกจากการบันทึกรายการบัญชี ข้อมูลสารสนเทศและจัดเก็บสินทรัพย์ไว้อย่างชัดเจน
เพื่อให้มีการตรวจสอบกันได้

3.  ในกรณีที่บริษัทมีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
    หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว บริษัทมี

  มาตรการที่รัดกุมเพื่อติดตามให้การทำธุรกรรมนั้นต้องผ่านขั้นตอนการอนุมัติที่กำหนด ใช่หรือไม่

  ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

  บริษัทฯ
  มีการกำหนดนโยบายการทำธุรกรรมดังกล่าวให้เป็นไปตามกฏหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
  ข้อบังคับ ประกาศหรือข้อกำหนดที่เกี่ยวข้อง
  รวมทั้งเปิดเผยข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี
  รายงานประจำปีและหมายเหตุประกอบงบการเงิน ที่ได้รับการตรวจสอบจากผู้สอบบัญชีของบริษัท

4.  ในกรณีที่มีการทำธุรกรรมตาม 3.3
    การพิจารณาอนุมัติธุรกรรมนั้นได้กระทำโดยผู้ที่ไม่มีส่วนได้เสียในธุรกรรมนั้น

เท่านั้น ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ ได้ระบุขั้นตอนและผู้มีอำนาจอนุมัติธุรกรรมตามข้อ 3.3

ส่วนที่ 3 การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร (Management Control Activities)
(ต่อ)

5.  ในกรณีที่มีการทำธุรกรรมตาม 3.3 การพิจารณาอนุมัติธุรกรรมนั้น
    ได้คำนึงถึงประโยชน์สูงสุดของบริษัทเป็นสำคัญและพิจารณาโดยถือเสมือนเป็นรายการที่กระทำกับบุคคลภายนอก
    (on arms’ length basis) ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ ได้กำหนดนโยบายการทำธุรกรรมกับบุคคลที่อาจมีความขัดแย้งไว้อย่างชัดเจน
เพื่อเป็นแนวทางให้คณะกรรมการ

และฝ่ายบริหารยึดถือนำไปปฏิบัติ

6.  ในกรณีที่ได้มีการอนุมัติธุรกรรมกับผู้ที่เกี่ยวข้องในลักษณะที่มีผลผูกพันบริษัทในระยะยาวไปแล้ว
    (เช่น การทำสัญญาซื้อขายสินค้า การให้กู้ยืม การค้ำประกัน)
    ได้มีการติดตามให้ปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ตกลงกันไว้ตลอดระยะเวลาที่มีผลผูกพันบริษัทหรือไม่
    (เช่น ติดตามการชำระคืนหนี้ตามกำหนด การทบทวนความเหมาะสมของสัญญา เป็นต้น)

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ มีฝ่ายการเงินในส่วนติดตามหนี้ ในการติดตามดูแลการปฏิบัติตามเงื่อนไขดังกล่าว
และยังมีส่วนตรวจสอบภายใน

และผู้ตรวจสอบบัญชีภายนอกตรวจสอบและติดตามอีกด้วย

7.  กรณีที่บริษัทมีมาตรการเกี่ยวกับการทำธุรกรรมตาม 3.3
    มาตรการดังกล่าวครอบคลุมไปถึงกรณีที่ผู้เกี่ยวข้องดังกล่าวนำโอกาสหรือประโยชน์ของบริษัทไปใช้ประโยชน์ส่วนตัวด้วย
    ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทฯ ได้ระบุขั้นตอนและผู้มีอำนาจอนุมัติธุรกรรมตามข้อ 3.3 นี้แล้วในจรรยาบรรณธุรกิจ
อย่างไรก็ตามไม่มีกรณีที่

ผู้เกี่ยวข้องนำโอกาสหรือประโยชน์ของบริษัทฯ ไปใช้เพื่อประโยชน์ส่วนตัว

8.  ในกรณีที่บริษัทมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม
    บริษัทมีการติดตามดูแลการดำเนินงานของบริษัทย่อยหรือ

  บริษัทร่วมอย่างสม่ำเสมอ
  รวมทั้งมีการกำหนดทิศทางให้บุคคลที่บริษัทแต่งตั้งให้เป็นกรรมการหรือผู้บริหารในบริษัทดังกล่าวถือปฏิบัติ
  ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

บริษัทย่อย คือ บริษัท อินเตอร์ลิ้งค์ เทเลคอม จำกัด
โดยมีการกำหนดทิศทางการดำเนินงานและติดตามผลดำเนินงานเป็น

ระยะ
และรายงานให้ที่ประชุมคณะกรรมการบริหารทราบทุกเดือนรวมทั้งรายงานต่อคณะกรรมการบริษัททุกไตรมาส

9.  บริษัทมีมาตรการที่จะติดตามให้การดำเนินงานของบริษัทเป็นไปตามกฎหมายที่เกี่ยวข้องหรือไม่
    ทั้งนี้ เพื่อลดความเสี่ยง

ในการประกอบธุรกิจและรักษาชื่อเสียงของบริษัท

  มี  ไม่มี

บริษัทมีคณะกรรมการตรวจสอบ
และส่วนตรวจสอบภายในที่จะทำหน้าที่สอบทานการปฏิบัติงานของบริษัทฯ ให้เป็นไป

ตามกฏระเบียบและกฏหมายที่กำหนด ตลอดจนมีที่ปรึกษากฏหมายให้คำปรึกษาในธุรกรรมใหม่ๆ
ที่เกิดขึ้นเป็นกรณี

10. ในกรณีที่บริษัทเคยมีการกระทำที่ฝ่าฝืนกฎหมาย
    บริษัทมีมาตรการแก้ไขและป้องกันมิให้เกิดการกระทำในลักษณะนั้น

อีก หรือไม่

  มี  ไม่มี  ไม่มีกรณีดังกล่าว

_____________________________________________________________________________________________

ส่วนที่ 4 ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล (Information and Communication
Measure)

หลักการประการหนึ่งของการปฏิบัติหน้าที่ด้วยความระมัดระวังไม่ว่าจะเป็นสำหรับกรรมการ ผู้บริหาร
ผู้ถือหุ้น หรือผู้ที่เกี่ยวข้อง ก็คือ การตัดสินใจบนพื้นฐานที่มีข้อมูลที่มีคุณภาพและเพียงพอต่อการตัดสินใจ
ไม่ว่าจะเป็นข้อมูลทางการเงินหรือข้อมูลอื่น ดังนั้น
การสื่อสารข้อมูลดังกล่าวไปยังผู้ที่เกี่ยวข้องจึงเป็นสิ่งจำเป็นอย่างยิ่งและเป็นสิ่งที่จะช่วยให้เกิดความมีประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายใน
ข้อมูลที่มีคุณภาพควรมีคุณสมบัติดังนี้

(1) มีเนื้อหาที่จำเป็นเพียงพอต่อการตัดสินใจ

(2) มีความถูกต้องสมบูรณ์

(3) มีความเป็นปัจจุบัน

(4) มีรูปแบบที่เข้าใจง่าย

(5) มีการจัดเก็บที่ดี

4.1 ในการเสนอเรื่องให้คณะกรรมการพิจารณา บริษัทได้จัดให้มีข้อมูลที่สำคัญต่างๆอย่างเพียงพอ เพื่อให้คณะกรรมการใช้ประกอบการตัดสินใจ ใช่หรือไม่ (ข้อมูลที่สำคัญต่าง ๆ ได้แก่ รายละเอียดของเรื่องที่เสนอให้พิจารณา เหตุผล ผลกระทบต่อบริษัท ทางเลือกต่าง ๆ เป็นต้น)

 ใช่  ไม่ใช่

  บริษัทฯ มีการจัดทำเอกสารประกอบการประชุม
  ซึ่งระบุข้อมูลที่สำคัญต่างๆให้คณะกรรมการบริษัทฯพิจารณาก่อนการประชุมทุกครั้งและจัดให้มีการประชุมอย่างสม่ำเสมอเพื่อให้มีข้อมูลและรายงานที่สำคัญต่างๆ
  ให้แก่คณะกรรมการ หรือผู้บริหารหน่วยงานด้านต่างๆ
  สามารถพิจารณาเพื่อประโยชน์ในการตัดสินใจและวางแผนงาน

2.  กรรมการบริษัทได้รับหนังสือนัดประชุมหรือเอกสารประกอบการประชุมที่ระบุข้อมูลที่จำเป็นและเพียงพอต่อ

การพิจารณาก่อนการประชุม อย่างน้อยภายในระยะเวลาขั้นต่ำตามที่กฎหมายกำหนดใช่หรือไม่

 ใช่ ได้รับภายใน 7 วัน  ไม่ใช่

บริษัทฯ
กำหนดให้ส่งหนังสือนัดประชุมพร้อมวาระการประชุมให้กรรมการบริษัทก่อนวันประชุมไม่น้อยกว่า 7
วัน

3.  รายงานการประชุมคณะกรรมการ
    มีรายละเอียดตามควรที่ทำให้ผู้ถือหุ้นสามารถตรวจสอบความเหมาะสมในการ

ปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการได้หรือไม่ เช่น
ได้มีการบันทึกข้อซักถามของกรรมการความเห็นหรือข้อสังเกตของ

กรรมการในเรื่องที่พิจารณา ความเห็นของกรรมการรายที่ไม่เห็นด้วยกับเรื่องที่เสนอพร้อมเหตุผล
เป็นต้น

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ มีเลขานุการบริษัท จดบันทึกและจัดทำรายงานการประชุมคณะกรรมการ
ที่แสดงรายละเอียดอย่างเพียงพอ

ที่ผู้ถือหุ้นสามารถตรวจสอบความเหมาะสมในการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการได้

4.  บริษัทจัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีและบัญชีต่าง ๆ
    ไว้ครบถ้วนเป็นหมวดหมู่และไม่เคยได้รับแจ้งจาก

ผู้สอบบัญชีว่ามีข้อบกพร่องในเรื่องนี้ หรือเคยได้รับแจ้งแต่ได้แก้ไขข้อบกพร่องนั้นอย่างครบถ้วนแล้ว
ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ จัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีและบัญชีต่าง
ๆไว้ครบถ้วนและยังไม่ได้รับแจ้งเรื่องข้อบกพร่องดังกล่าว

5.  คณะกรรมการได้พิจารณาแล้วใช่หรือไม่ว่าฝ่ายบริหารได้ใช้นโยบายบัญชีตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไปและเหมาะสม

  กับลักษณะธุรกิจของบริษัทโดยไม่เลือกใช้นโยบายบัญชีที่ทำให้แสดงผลประกอบการที่คลาดเคลื่อนจากความเป็นจริง

 ใช่  ไม่ใช่

บริษัทฯ ได้กำหนดใช้นโยบายบัญชีบริษัทตามหลักมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป
ซึ่งมีผู้สอบบัญชีภายนอกเข้า

ตรวจสอบและให้ความเห็นต่องบการเงินก่อนส่งให้คณะกรรมการบริษัทพิจารณา

ส่วนที่ 5 ระบบการติดตาม (Monitoring)

การที่บริษัทจะดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล
บริษัทควรต้องติดตามอย่างสม่ำเสมอว่ามีการปฏิบัติตามเป้าหมายที่วางไว้
ระบบการควบคุมภายในยังดำเนินอยู่อย่างต่อเนื่องและมีการปรับปรุงแก้ไขให้สอดคล้องกับสถานการณ์ที่เปลี่ยนแปลงไป
รวมทั้งข้อบกพร่องต่าง ๆ ได้รับการแก้ไขอย่างทันท่วงที

5.1 กรณีที่บริษัทมีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจ
คณะกรรมการได้เปรียบเทียบผลการดำเนินงานของฝ่ายบริหารว่า

เป็นไปตามเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่กำหนดไว้ ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

ฝ่ายบริหารรายงานผลการดำเนินงานเป็นประจำทุกเดือนและหากกรณีเกิดความแตกต่างจากเป้าหมาย
และรายงานต่อ

กรรมการบริษัททราบทุกไตรมาส

2.  กรณีที่ผลการดำเนินงานที่เกิดขึ้นมีความแตกต่างจากเป้าหมายที่กำหนดไว้
    บริษัทได้ดำเนินการแก้ไขภายในระยะเวลาที่เหมาะสม ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

ในกรณีที่ผลการดำเนินงานมีความคลาดเคลื่อนจากเป้าหมาย บริษัทฯ
จะหารือในที่ประชุมประจำเดือนเพื่อวางแผนการ

แก้ไขและกำหนดระยะเวลาติดตามที่เหมาะสม

3.  บริษัทจัดให้มีการตรวจสอบการปฏิบัติตามระบบการควบคุมภายในที่วางไว้อย่างสม่ำเสมอ
    ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

มีส่วนงานตรวจสอบภายในสอบทานและประเมินระบบการควบคุมภายในหน่วยงานต่างๆของบริษัทฯ
โดยพิจารณาจาก

ความเสี่ยงและมีแผนการตรวจสอบประจำปี
รายงานผลการตรวจสอบต่อคณะกรรมการตรวจสอบเป็นประจำทุกไตรมาส

4.  กรณีที่บริษัทมีการตรวจสอบภายใน บริษัทได้กำหนดให้การรายงานผลการตรวจสอบต้อง
    รายงานตรงต่อคณะกรรมการ

หรือคณะกรรมการตรวจสอบ
เพื่อให้ผู้ตรวจสอบภายในสามารถปฏิบัติงานได้อย่างอิสระและเสนอรายงานผลการ

ตรวจสอบได้อย่างตรงไปตรงมา ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

  ส่วนตรวจสอบภายในของบริษัทรายงานผลการตรวจสอบภายในตรงกับคณะกรรมการและมีกฏบัตร
  ซึ่งระบุอำนาจหน้าที่ในการเข้าถึงข้อมูลต่างๆ
  ที่จำเป็นต่อการปฏิบัติภารกิจได้อย่างอิสระและเที่ยงธรรม

5.  เมื่อมีการตรวจพบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ
    ได้มีการรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท/คณะกรรมการตรวจสอบ

เพื่อพิจารณาสั่งการแก้ไขภายในระยะเวลาอันควร ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่  ไม่มีกรณีดังกล่าว

  ส่วนตรวจสอบภายในมีการรายงานการตรวจสอบภายใน
  ต่อคณะกรรมการตรวจสอบทุกครั้งหากตรวจพบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ
  คณะกรรมการตรวจสอบจะรายงานผลต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อพิจารณาสั่งแก้ไขตามลำดับความสำคัญ

6.  บริษัทต้องรายงานความคืบหน้าในการปรับปรุงข้อบกพร่องต่อคณะกรรมการบริษัท/คณะกรรมการตรวจสอบ
    ใช่หรือไม่

 ใช่  ไม่ใช่

ส่วนตรวจสอบภายในมีการรายงานผลการตรวจสอบภายในและติดตามข้อบกพร่องซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของวาระในการประชุม

คณะกรรมการตรวจสอบและรายงานผลต่อคณะกรรมการบริษัท

7.  บริษัทมีนโยบายให้ฝ่ายบริหารต้องรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทโดยพลัน
    ในกรณีที่เกิดเหตุการณ์ทุจริต หรือสงสัยว่ามี

  เหตุการณ์ทุจริต มีการปฏิบัติที่ฝ่าฝืนกฎหมาย และมีการกระทำที่ผิดปกติอื่น
  ซึ่งอาจกระทบต่อชื่อเสียงและฐานะการเงินของ

  บริษัทอย่างมีนัยสำคัญ หรือไม่

   มี  ไม่มี  ไม่มีกรณีดังกล่าว

  บริษัทฯ มีนโยบายในเรื่องดังกล่าวอย่างชัดเจน อย่างไรก็ตามที่ผ่านมาบริษัทฯ
  ยังไม่มีกรณีดังกล่าวเกิดขึ้น