รายงานการปฏิบัติตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี

ของ

บริษัทหลักทรัพย์กิมเอ็ง (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน)

การกำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัท

บริษัทได้ให้ความสำคัญกับการกำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัท
โดยบริษัทได้กำหนดนโยบายในการกำกับดูแลกิจการของบริษัทขึ้นเป็นหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี
โดยได้รับการพิจารณาจากคณะกรรมการบริษัท
ซึ่งหลักการดังกล่าวจะครอบคลุมข้อพึงปฏิบัติที่ดีที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนดไว้ 15 ข้อ
เพื่อให้การปฏิบัติงานของบริษัทมีความโปร่งใส ตรวจสอบได้
คำนึงถึงผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นและผู้เกี่ยวข้องทุกฝ่ายอย่างเป็นธรรม
และสามารถแข่งขันได้ในธุรกิจ

ในปีที่ผ่านมาบริษัทได้ปฏิบัติตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่บริษัทกำหนดขึ้น ดังนี้

1.  โครงสร้างองค์กร

    1.  องค์ประกอบคณะกรรมการ

        1.  ขนาดของคณะกรรมการ

  ปัจจุบันบริษัทมีจำนวนกรรมการที่เหมาะสมจำนวน 9 ท่าน โดยมีรายนามดังต่อไปนี้

  1. นายยุทธ วรฉัตรธาร ประธานกรรมการและประธานกรรมการตรวจสอบ

  2. นายปรีชา จรุงกิจอนันต์ กรรมการและกรรมการตรวจสอบ

  3. นายไพบูลย์ เสรีวิวัฒนา กรรมการและกรรมการตรวจสอบ

  4. นางกลอเรีย ซาว ยิน ลี กรรมการ

  5. นายโรแนล อุย เทียน แยท กรรมการ

  6. นายมนตรี ศรไพศาล กรรมการ

  7. นายจัด คินนี่ กรรมการ

  8. นายเหว่ย เฉิน หวาง กรรมการ

  9. นายภูษิต แก้วมงคลศรี กรรมการ

 อำนาจหน้าที่ของคณะกรรมการบริษัท

-   เป็นไปตามที่ระบุในส่วนที่ 2 หมวดการจัดการ ข้อ 1

    1.  สัดส่วนของคณะกรรมการ

  บริษัทมีการถ่วงดุลของกรรมการบริษัท โดยประกอบด้วยกรรมการของบริษัทที่
  ไม่ได้เป็นผู้บริหารในสัดส่วนที่มากกว่ากรรมการที่เป็นผู้บริหาร
  และมีสัดส่วนกรรมการอิสระครบถ้วนตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
  โดยมีรายละเอียดดังนี้

  กรรมการที่เป็นผู้บริหาร 2 ท่าน

  กรรมการที่ไม่ได้เป็นผู้บริหาร 4 ท่าน

  กรรมการที่เป็นอิสระ 3 ท่าน คิดเป็น 1 ใน 3 ของกรรมการทั้งคณะ

2.  คุณสมบัติของกรรมการ

  คณะกรรมการบริษัทประกอบด้วยกรรมการที่เป็นผู้ทรงคุณวุฒิในหลาย ๆ ด้าน
  โดยเต็มเปี่ยมด้วยความรู้ ความสามารถ ประสบการณ์ที่หลากหลาย มีคุณธรรมและความซื่อสัตย์
  โดยกรรมการทุกท่านได้ทุ่มเทแรงกายและแรงใจในการปฏิบัติหน้าที่อย่างสุดความสามารถ

1.  ประธานกรรมการ (Chairman) และประธานเจ้าหน้าที่บริหาร (C.E.O)

  บริษัทได้กำหนดนโยบายอย่างชัดเจน
  โดยให้ประธานกรรมการและประธานเจ้าหน้าที่บริหารเป็นบุคคลคนละคนกัน
  เพื่อให้มีการคานอำนาจซึ่งกันและกัน ไม่ให้คนใดคนหนึ่งมีอำนาจเบ็ดเสร็จ
  ซึ่งบริษัทได้กำหนดบทบาท อำนาจ และหน้าที่ของทั้งสองตำแหน่งไว้อย่างชัดเจน
  โดยให้ประธานกรรมการเป็นผู้นำฝ่ายนโยบาย และประธานเจ้าหน้าที่บริหารเป็นผู้นำฝ่ายบริหาร

2.  คณะกรรมการย่อยหรือคณะอนุกรรมการ (Committee)

    1.  คณะกรรมการตรวจสอบ

  คณะกรรมการตรวจสอบจัดตั้งขึ้นเมื่อวันที่ 5 กันยายน 2545 มีวาระการดำรงตำแหน่งคราวละ 2
  ปี ประกอบด้วยกรรมการ 3 ท่าน ทุกท่านเป็นกรรมการที่เป็นอิสระ ดังรายชื่อดังต่อไปนี้

1.  นายยุทธ วรฉัตรธาร ประธานกรรมการ

2.  นายปรีชา จรุงกิจอนันต์ กรรมการ

3.  นายไพบูลย์ เสรีวิวัฒนา กรรมการ

กรรมการตรวจสอบมีการประชุมเดือนละ 1 ครั้ง โดยรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท
กรรมการตรวจสอบมีหน้าที่พิจารณาและดำเนินการ

-   เป็นไปตามที่ระบุในส่วนที่ 2 หมวดการจัดการ ข้อ 3

    1.  คณะกรรมการสรรหา

ปัจจุบันบริษัทยังไม่มีคณะกรรมการสรรหา
แต่ทั้งนี้บริษัทมีนโยบายที่จะมีการจัดตั้งคณะกรรมการสรรหาขึ้น โดยอยู่ระหว่างการพิจารณาแต่งตั้ง
สำหรับระยะเวลาที่ผ่านมาถึงแม้บริษัทจะยังไม่มีคณะกรรมการสรรหาอย่างเป็นรูปธรรม
แต่บริษัทก็ได้ดำเนินการอย่างโปร่งใสและเป็นธรรม โดยให้ผู้ถือหุ้นเป็นผู้พิจารณาเลือกตั้งกรรมการ

2.  คณะกรรมการพิจารณากำหนดค่าตอบแทน

  เป็นนโยบายของบริษัทที่กรรมการอย่างน้อย 1 คน ในคณะนี้ต้องเป็นกรรมการอิสระ
  ปัจจุบันคณะกรรมการค่าจ้างหรือค่าตอบแทนประกอบด้วยบุคคลดังต่อไปนี้

  1. นายเหว่ย เฉิน หวาง ประธาน

  2. นายยุทธ วรฉัตรธาร

  3. นายจัด เคนนี่

  คณะกรรมการค่าจ้างเป็นผู้ดำเนินการกำหนดนโยบายของบริษัท เกี่ยวกับการว่าจ้าง
  หรือการกำหนดค่าจ้างหรือค่าตอบแทนการเลิกจ้างพนักงาน ลูกจ้าง หรือกรรมการของบริษัท
  รวมทั้งกำหนดและพิจารณาระดับของเงินเดือนค่าจ้าง ให้การช่วยเหลือต่าง ๆ
  รวมตลอดถึงการดำเนินการ
  ใด ๆ ในเรื่องค่าจ้างหรือเงินเดือนในฐานะที่เป็นฝ่ายทรัพยากรบุคคลหรือฝ่ายบริหาร

  นอกจากนี้คณะกรรมการค่าจ้างหรือค่าตอบแทนจะมีหน้าที่รับผิดชอบดังต่อไปนี้

-   กำหนดการจ่ายค่าจ้างหรือค่าตอบแทนโดยวิธีการที่เป็นธรรมและชัดเจน

-   ให้ความเห็นชอบเกี่ยวกับค่าจ้าง ค่าตอบแทนในรูปแบบใด ๆ แก่ผู้บริหารตามความเหมาะสม
    รวมทั้งการจ่ายโบนัส หรือการให้ค่าตอบแทนเป็นหุ้นแก่ผุ้บริหาร เป็นต้น

-   ดำเนินการให้เป็นไปตามระเบียบกฎเกณฑ์ต่าง ๆ เกี่ยวกับนโยบายค่าจ้าง รูปแบบ
    วิธีการและรายละเอียดเกี่ยวกับการจัดสรรหุ้นให้แก่พนักงาน

    1.  วาระการเป็นกรรมการ

  กรรมการบริษัท มีวาระการดำรงตำแหน่งคราวละ 3 ปี
  โดยกรรมการซึ่งพ้นจากตำแหน่งตามวาระอาจได้รับเลือกตั้งให้เป็นกรรมการบริษัทต่อไปได้

  สำหรับวาระการดำรงตำแหน่งของกรรมการย่อยชุดต่าง ๆ
  เป็นไปตามมติที่มีการแต่งตั้งกรรมการเฉพาะเรื่องแต่ละชุด เช่น กรรมการตรวจสอบ
  มีวาระการดำรงตำแหน่งคราวละ 2 ปี เป็นต้น

2.  ค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริหาร

  รายละเอียดค่าตอบแทนของกรรมการและผู้บริหาร เป็นไปตามรายละเอียดใน ส่วนที่ 2
  หมวดการจัดการ ข้อ 6

2.  หน้าที่และความรับผิดชอบของคณะกรรมการ

    1.  หน้าที่และความรับผิดชอบด้านการเป็นผู้นำด้านนโยบาย

  คณะกรรมการบริษัทมีหน้าที่พิจารณากำหนดวิสัยทัศน์ พันธกิจ นโยบาย กลยุทธ เป้าหมาย แผนงาน
  และงบประมาณของบริษัท โดยคำนึงถึงประสิทธิภาพ ประสิทธิผล
  เพื่อเพิ่มมูลค่าทางเศรษฐกิจอย่างยั่งยืนให้แก่กิจการและผู้ถือหุ้น
  ตลอดจนผลประโยชน์ของทุกฝ่ายที่เกี่ยวข้อง

  ทั้งนี้คณะกรรมการบริษัทได้กำหนดนโยบายในการกำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัทไว้ด้วย
  โดยได้กำหนดนโยบายและทิศทางการดำเนินงานของบริษัทให้มีความโปร่งใส สามารตรวจสอบได้
  มีระบบการจัดการความเสี่ยงทั้งการตรวจสอบและการควบคุมภายใน
  เพื่อเพิ่มความเชื่อมั่นให้แก่ผู้ถือหุ้น ผู้ลงทุนและผู้เกี่ยวข้องทุกฝ่าย
  และให้สามารถแข่งขันได้ภายใต้กรอบข้อกำหนดของกฎหมายและ
  จริยธรรมทางธุรกิจ

2.  หน้าที่และความรับผิดชอบด้านการกำกับดูแล

  คณะกรรมการบริษัทได้กำกับดูแล และติดตามการดำเนินงานของฝ่ายบริหารให้เป็นไปตามนโยบาย
  เป้าหมาย และแผนงานที่ได้รับมอบหมาย
  โดยได้จัดให้มีการประชุมหารือกับฝ่ายจัดการอย่างสม่ำเสมอ
  พร้อมทั้งได้เสนอแนะแนวทางให้มีการปรับปรุง แก้ไขระบบงานต่าง ๆ ให้มีประสิทธิภาพมากขึ้น
  ลดความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้น และมีระบบตรวจสอบการทำงานอีกครั้งหนึ่ง โดยการดำเนินการต่าง
  ๆ ได้คำนึงถึงการปฏิบัติตามกฎระเบียบของบริษัท หน่วยงานของรัฐที่เกี่ยวข้องอย่างเคร่งครัด

3.  ระบบการบริหารความเสี่ยง

  คณะกรรมการบริษัทได้ให้ความสำคัญอย่างมากและส่งเสริมให้มีระบบและหน่วยงานบริหารความเสี่ยง
  ซึ่งเป็นอิสระจากฝ่ายบริหาร โดยรายงานตรงต่อคณะกรรมการบริษัท
  ซึ่งปัจจุบันบริษัทจัดให้มีระบบการบริหารความเสี่ยง ดังนี้

-   หน่วยงาน General Risk Management เป็นหน่วยงานที่กำหนดและประเมินความเสี่ยงของ
    กิจการ รวมถึงมีการกำหนดมาตรการป้องกันและจัดการความเสี่ยง โดยเสนอต่อ Risk
    Management Committee

-   หน่วยงาน Credit Control
    เป็นหน่วยงานที่ทำหน้าที่ในการพิจารณาความเสี่ยงที่อาจเกิดจาก
    ลูกค้า โดยจะพิจารณาถึงฐานะการเงิน ความมีตัวตนของลูกค้า การทำความรู้จักลูกค้า
    รวมถึงการตรวจสอบประวัติลูกค้าที่อาจมีประวัติในการชำระหนี้ไม่ดีพอในระบบ Black List
    เพื่อใช้ประกอบการพิจารณากำหนดวงเงินที่เหมาะสมให้ลูกค้า

-   ระบบ Early Warning
    เป็นระบบเตือนภัยที่บริษัทใช้ในการกำกับดูแลเกี่ยวกับฐานะการเงินและสภาพคล่องของบริษัทโดยให้ส่งสัญญาณเตือนเมื่อ
    NCR ของบริษัทเริ่มตำกว่าเกณฑ์ที่กำหนดไว้ โดยบริษัทกำหนดไว้ที่ระดับ 100%

    1.  ระบบการควบคุมและการตรวจสอบภายใน

  คณะกรรมการบริษัท ให้ความสำคัญกับการมีระบบการควบคุมและตรวจสอบ
  ภายในที่ดี จึงได้กำหนดและวางแนวทางในการปฏิบัติงานที่มีประสิทธิภาพทั่วทั้งองค์กร
  โดยส่งเสริมให้มีระบบงานที่เป็นลายลักษณ์อักษร
  มีการตรวจสอบและควบคุมโดยผู้ปฏิบัติงานในระดับแรก
  เพื่อให้เกิดประสิทธิภาพและประสิทธิผลในการปฏิบัติงานอย่างเต็มที่
  แต่ยังคงรักษาความคล่องตัวในการปฏิบัติงานให้สามารถแข่งขันได้
  โดยบริษัทมีฝ่ายตรวจสอบและกำกับดูแลการปฏิบัติงาน
  ที่ขึ้นตรงและดำเนินงานภายใต้การกำกับดูแลของคณะกรรมการตรวจสอบ
  เป็นผู้ทำหน้าที่ตรวจสอบการปฏิบัติงานด้านต่าง ๆ ให้เป็นไปตามนโยบาย แผนงาน
  อำนาจดำเนินการ และกฎระเบียบของหน่วยงานกำกับ
  ดูแล
  รวมทั้งทำหน้าที่ประเมินความเสี่ยงและการควบคุมภายในให้เหมาะสมและมีประสิทธิภาพอีกชั้นหนึ่ง
  เพื่อป้องกันการใช้อำนาจในทางที่ผิด การกระทำผิดกฎหมาย และการทุจริตต่อบริษัท

2.  ความขัดแย้งเรื่องผลประโยชน์

  คณะกรรมการบริษัท ได้ให้ความสำคัญในเรื่องการจัดการเกี่ยวกับความขัดแย้งในด้าน
  ผลประโยชน์ของผู้เกี่ยวข้องทุกฝ่ายอย่างรอบคอบ เป็นธรรม และโปร่งใส โดยถือเสมือนว่าทำ
  รายการกับบุคคลภายนอก เพื่อให้บริษัทได้รับประโยชน์สูงสุด
  รวมทั้งมีการติดตามและตรวจสอบว่ารายการที่เกิดขึ้นจริงมีการปฏิบัติอย่างถูกต้องตามที่ได้รับอนุมัติ
  พร้อมทั้งเปิดเผยข้อมูลในเรื่องดังกล่าวอย่างครบถ้วน
  ในกรณีที่กรรมการบริษัทคนหนึ่งคนใดมีส่วนได้ส่วนเสียกับผลประโยชน์ของเรื่องที่กำลังมีการพิจารณา
  ก็จะไม่เข้าร่วมประชุมหรืองดการออกเสียง นอกจากนี้รายการใด ๆ
  ที่มีความขัดแย้งเรื่องผลประโยชน์อย่างมีนัยสำคัญ
  คณะกรรมการบริษัทอาจมอบหมายให้กรรมการอิสระพิจารณากลั่นกรองเสนอความเห็นต่อคณะกรรมการบริษัทได้
  ในกรณีที่คณะกรรมการอิสระที่ได้รับมอบหมาย
  ไม่มีความชำนาญในการพิจารณารายการระหว่างกันที่เกิดขึ้น คณะกรรมการอิสระสามารถให้
  ผู้เชี่ยวชาญอิสระหรือผู้สอบบัญชีของบริษัทเป็นผู้ให้ความเห็นเกี่ยวกับรายการระหว่างกันดังกล่าว
  เพื่อนำไปใช้ประกอบการตัดสินใจของคณะกรรมการบริษัท หรือผู้ถือหุ้นได้แล้วแต่กรณี

ในปีที่ผ่านมาบริษัทได้เปิดเผยรายการเกี่ยวโยงที่เกิดขึ้นไว้ในงบการเงินของบริษัทเรียบร้อยแล้ว

3.  การประเมินผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการ

    1.  การประชุมคณะกรรมการบริษัท

  คณะกรรมการบริษัทมีการกำหนดการประชุมอย่างสม่ำเสมอเดือนละ 1 ครั้ง ทุกวันพฤหัสบดีที่ 3
  ของเดือน และมีการประชุมพิเศษเพิ่มเติมในกรณีที่มีวาระเร่งด่วน
  ในการประชุมทุกครั้งจะกำหนดวาระการประชุมล่วงหน้าไว้ชัดเจน
  มีการจัดส่งเอกสารประกอบการประชุมให้คณะกรรมการล่วงหน้า
  เพื่อให้มีเวลาศึกษาและพิจารณาวาระต่าง ๆ กรรมการทุกคนมีอิสระในการแสดงความคิดเห็นที่
  เหมาะสมและเป็นประโยชน์เพื่อประกอบการตัดสินใจของคณะกรรมการโดยคำนึงถึงผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้นและผู้เกี่ยวข้องทุกฝ่ายอย่างเป็นธรรม
  และจัดให้มีการจดบันทึกและจัดทำรายงานการประชุมที่มีความชัดเจน
  ตลอดจนมีกระบวนการสื่อสารมติที่ประชุมให้ผู้เกี่ยวข้องนำไปปฏิบัติภายในกำหนดเวลาได้ทันที

2.  การประชุมคณะกรรมการย่อย

  คณะกรรมการย่อยจะจัดให้มีการประชุมตามที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการตามความจำเป็น
  ยกเว้นคณะกรรมการตรวจสอบได้มีการจัดประชุมเป็นประจำเดือนละ 1 ครั้ง
  ภายหลังการประชุมคณะกรรมการย่อยทุกคณะจะรายงานผลการประชุมต่อคณะกรรมการบริษัทเพื่อทราบหรือเพื่อพิจารณาต่อไปตามแต่กรณี

3.  การรายงานของคณะกรรมการ

  คณะกรรมการบริษัท ได้จัดให้มีการทำงบการเงิน ณ วันสิ้นสุดของรอบปีบัญชี
  เสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้นตามที่กฎหมายกำหนด
  พร้อมทั้งจัดทำรายงานอธิบายถึงความรับผิดชอบของตนในการจัดทำรายงานทางการเงินควบคู่กันไปกับรายงานของผู้สอบบัญชีไว้ในรายงานประจำปี
  ซึ่ง ณ ขณะนี้บริษัทอยู่ระหว่างการจัดทำรายงานประจำปี

4.  การประชุมผู้ถือหุ้น

  สำหรับผลการดำเนินงานงวด 1 เมษายน 2546 ถึง 31 ธันวาคม 2546
  บริษัทได้จัดประชุมสามัญประจำปี 1 ครั้ง ในวันที่ 10 กรกฎาคม 2546
  และจัดประชุมวิสามัญผู้ถือหุ้น 1 ครั้ง ในวันที่ 30 กันยายน 2546 โดยกรรมการบริษัทฯ
  กรรมการตรวจสอบ และผู้บริหารของบริษัท เข้าร่วมประชุมผู้ถือหุ้นดังกล่าว
  โดยประธานในที่ประชุมได้จัดสรรเวลาอย่างเหมาะสม และให้โอกาสผู้ถือหุ้นอย่าง
  เท่าเทียมกันในอันที่จะแสดงและแลกเปลี่ยนความคิดเห็น รวมทั้งสอบถามข้อสงสัยต่าง ๆ ต่อ
  คณะกรรมการบริษัทฯ ในที่ประชุมตามวาระที่ได้กำหนดไว้

3.  สิทธิและความเท่าเทียมกันของผู้ถือหุ้นและผู้มีส่วนเกี่ยวข้องอื่น ๆ

    1.  ความรับผิดชอบต่อผู้ถือหุ้น

  คณะกรรมการบริษัท ตระหนักถึงการเคารพสิทธิพื้นฐานของผู้ถือหุ้นตามกฎหมายอย่าง
  เท่าเทียมกัน และส่งเสริมให้ผู้ถือหุ้นใช้สิทธิพื้นฐานตามกฎหมาย เช่น สิทธิส่วนแบ่งกำไรในรูป
  เงินปันผล การได้รับสารสนเทศอย่างเพียงพอในการตัดสินใจ โดยข้อมูลข่าวสารที่ได้รับจะมีความ
  ถูกต้อง ครบถ้วน โปร่งใส การออกเสียงลงคะแนนและแสดงความคิดเห็นในที่ประชุมผู้ถือหุ้น
  การใช้สิทธิร่วมตัดสินใจในการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญต่าง ๆ รวมทั้งการเลือกตั้งคณะกรรมการบริษัท

2.  การเคารพในสิทธิของผู้มีส่วนเกี่ยวข้องอื่น ๆ

  คณะกรรมการบริษัท เคารพสิทธิและผลประโยชน์ของผู้มีส่วนเกี่ยวข้องทุกกลุ่ม ซึ่งผู้มีส่วน
  เกี่ยวข้องในการดำเนินธุรกิจ ได้แก่ ผู้ถือหุ้น พนักงาน ผู้มีส่วนเกี่ยวข้องทางธุรกิจ ได้แก่ ลูกค้า
  คู่แข่งทางการค้า เจ้าหนี้ และหน่วยงานทางการหรือภาครัฐ โดยคณะกรรมการบริษัท ได้กำกับ
  ดูแลให้มีระบบการบริหารจัดการที่สามารถเชื่อมั่นได้ว่า
  บริษัทต้องไม่ทำผิดกฎหมายและกฎระเบียบต่าง ๆ
  ของหน่วยงานที่กำกับดูแลและปฏิบัติต่อผู้มีส่วนเกี่ยวข้องทุกกลุ่มด้วยความเป็นธรรมอย่าง
  เคร่งครัด ทั้งยังมีการกำหนดเป็นลายลักษณ์อักษรที่ชัดเจนไว้ในคู่มือจรรยาบรรณบริษัท เพื่อเป็น
  แนวทางปฏิบัติแก่ผู้บริหารพนักงานทุกคน

3.  ความสัมพันธ์กับผู้ถือหุ้นและผู้มีส่วนเกี่ยวข้องอื่น ๆ

  บริษัทได้จัดตั้งฝ่ายสื่อสารองค์กร (Corporate Communication Department)
  โดยขึ้นตรงกับ CEO เพื่อให้บริการข้อมูลและข่าวสารกิจกรรมต่าง ๆ
  ของบริษัทในการสื่อสารกับผู้ถือหุ้น ผู้ลงทุน ตลอดจนนักวิเคราะห์หลักทรัพย์ และประชาชนทั่วไป
  (Investor Relation) โดยการเปิดเผยข้อมูลต้องมีความถูกต้อง ครบถ้วน ทันเวลา
  โดยใช้สื่อหลากหลาย เช่น เอกสารเผยแพร่ หนังสือพิมพ์ วิทยุ โทรทัศน์
  การจัดประชุมและการแถลงข่างต่าง ๆ เว็บไซต์
  นอกจากนี้ยังทำหน้าที่ให้บริการผู้ถือหุ้นในกรณีที่ผู้ถือหุ้นมีปัญหา หรือมีปัญหาในการติดต่อกับบริษัท
  ทั้งนี้ผู้ลงทุนสามารถติดต่อฝ่ายสื่อสารองค์กรได้ที่ โทร. 0-2658-6300 ต่อ 1031 – 1033
  หรือที่ www.kimeng.co.th

4.  การเปิดเผยข้อมูลและความโปร่งใส

  คณะกรรมการบริษัทได้ให้ความสำคัญต่อการเปิดเผยข้อมูลที่มีความถูกต้อง ชัดเจน เพียงพอ
  ทันเวลา ทั้งรายงานข้อมูลทางการเงินและข้อมูลทั่วไป
  โดยบริษัทจะเปิดเผยข้อมูลให้ทางการและผู้ลงทุนได้ทราบโดยทั่วกัน โดยแบ่งได้ดังนี้

-   ประเภทของข้อมูลข่าวสาร

1.  ข้อมูลด้านการเงิน ประกอบด้วย งบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสด

2.  ข้อมูลสารสนเทศอื่น ๆ ตามหลักเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์ และสำนักงาน ก.ล.ต. กำหนด เช่น
    จำนวนเจ้าหน้าที่การตลาด จำนวนผู้รับอนุญาต มูลค่าการซื้อขายของบริษัท ฐานลูกค้าของบริษัท
    จำนวนสาขาที่เปิดดำเนินการ รายชื่อผู้ถือหุ้นของบริษัท รายชื่อคณะกรรมการบริษัท
    บทรายงานและวิเคราะห์ของผู้บริหาร
    ความเห็นของกรรมการตรวจสอบต่อระบบการควบคุมภายใน เป็นต้น

-   ช่องทางในการเปิดเผยสารสนเทศ : ที่ติดประกาศของบริษัท รายงานประจำปี Web Site
    ของตลาดหลักทรัพย์ และสำนักงาน ก.ล.ต.

5.  การสร้างวัฒนธรรมการกำกับดูแลกิจการของบริษัท

  ขณะนี้บริษัทอยู่ระหว่างการดำเนินการสร้างวัฒนธรรมการกำกับดูแลกิจการของบริษัท
  ให้เป็นไปตามนโยบายของบริษัท
  ตามที่คณะกรรมการบริษัทได้ให้ความสำคัญในเรื่องดังกล่าวโดยให้มีการกระจายอำนาจ
  เพื่อมิให้บุคคลใดบุคคลหนึ่งควบคุมสิทธิออกเสียงหรือมีอำนาจเบ็ดเสร็จเด็ดขาดในการบริหารงานแต่เพียงผู้เดียว
  มีการกำหนดนโยบายที่จะนำองค์กรไปสู่การกำกับดูแลกิจการที่ดี
  สื่อสารนโยบายและหลักปฏิบัติที่ดีไปสู่ผู้บริหารและพนักงานทุกระดับให้ยึดถือปฏิบัติ
  พร้อมทั้งติดตามและประเมินผลอย่างต่อเนื่อง
  มีการจัดทำคู่มือจรรยาบรรณธุรกิจแจกจ่ายแก่พนักงานทุกระดับ
  พร้อมให้ความรู้ความเข้าใจในหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดี โดยจะจัดให้มีการอบรมอย่างต่อเนื่อง
  และสนับสนุนให้มีกิจกรรมเพื่อส่งเสริมการกำกับดูแลกิจการที่ดีของบริษัท

6.  จรรยาบรรณในการดำเนินธุรกิจ

  บริษัทได้มีการปรับปรุงคู่มือจรรยาบรรณในการดำเนินธุรกิจให้มีความทันสมัยสอดคล้องกับสถานการณ์และสภาพแวดล้อมทางธุรกิจที่เปลี่ยนแปลงไป
  และได้กำหนดเป็นแนวทางในการประพฤติปฏิบัติตามหน้าที่และภารกิจที่พนักงานทุกระดับได้รับมอบหมายด้วยความซื่อสัตย์
  สุจริต และ
  เที่ยงธรรม ทั้งการปฏิบัติต่อบริษัท และผู้มีส่วนได้เสียทุกกลุ่ม ซึ่งขณะนี้อยู่ระหว่างการสื่อสาร
  จรรยาบรรณนี้ให้พนักงานทุกระดับรับทราบและยึดถือเป็นคู่มือปฏิบัติ

แบบประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน

บริษัทหลักทรัพย์ กิมเอ็ง (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน)

วันที่ 26 กุมภาพันธ์ 2547

แบบประเมินนี้จัดทำโดยคณะกรรมการบริษัทซึ่งเป็นความเห็นของคณะกรรมการเกี่ยวกับ

ความเพียงพอของระบบการควบคุมภายใน

ส่วนที่ 1 องค์กรและสภาพแวดล้อม (Organizational Control and Environment
Measure)

องค์กรและสภาพแวดล้อม หมายถึง การมีโครงสร้างองค์กรและสภาพแวดล้อมที่ดีซึ่งเป็นรากฐาน

ที่สำคัญของระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิผล ดังนั้น จึงมีความจำเป็นที่ต้องสร้างสภาวะหรือ

ปัจจัยต่าง ๆ ซึ่งเอื้อให้ระบบการควบคุมภายในดำเนินไปได้ตามที่บริษัทมุ่งหวัง
เป็นการสร้างบรรยากาศ

การควบคุมเพื่อส่งเสริมให้ทุกคนในบริษัทตระหนักถึงความจำเป็นของระบบการควบคุมภายใน เช่น
การที่ฝ่ายบริหารให้ความสำคัญต่อความซื่อสัตย์สุจริตและจริยธรรมในการดำเนินธุรกิจ
การจัดการโครงสร้าง

ขององค์กรอย่างเหมาะสม การกำหนดหน้าที่อย่างชัดเจน
การมีนโยบายและระเบียบปฏิบัติที่เป็นลายลักษณ์อักษร เป็นต้น

1.1 คณะกรรมการได้ดูแลให้มีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่ชัดเจนและวัดผลได้ เพื่อเป็น

แนวทางในการปฏิบัติงานของพนักงาน ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่

2.  คณะกรรมการบริษัทได้ทบทวนเป้าหมายการปฏิบัติงานแล้วว่า การตั้งเป้าหมายได้ดำเนินการ

อย่างรอบคอบ และได้พิจารณาถึงความเป็นไปได้ของเป้าหมายที่กำหนด
ตลอดจนได้มีการวิเคราะห์ถึง

การให้สิ่งจูงใจหรือผลตอบแทนแก่พนักงานว่าเป็นไปอย่างสมเหตุสมผล โดยไม่มีการจูงใจหรือ

ให้ผลประโยชน์ตอบแทนที่เกินสมควรแก่พนักงานในลักษณะที่อาจนำไปสู่การกระทำทุจริตหรือประพฤติ

มิชอบ (เช่น ตั้งเป้าหมายยอดขายของบริษัทไว้สูงเกินความเป็นจริง
ทำให้เกิดแรงจูงใจในการตกแต่ง

ตัวเลขยอดขาย เป็นต้น)

þ ใช่ r ไม่ใช่

1.3
บริษัทได้มีการจัดโครงสร้างองค์กรที่ช่วยให้ฝ่ายบริหารสามารถดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพ
หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่

1.4 บริษัทมีข้อกำหนดเกี่ยวกับจริยธรรม (code of conduct)
และข้อกำหนดห้ามฝ่ายบริหารและพนักงานปฏิบัติตนในลักษณะที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์กับกิจการเป็นลายลักษณ์อักษร
รวมทั้งบทลงโทษหากมีการฝ่าฝืน หรือไม่

þ มี r ไม่มี

1.5 บริษัทมีการจัดทำนโยบายและระเบียบวิธีปฏิบัติงานเป็นลายลักษณ์อักษรในธุรกรรมด้านการเงิน
การจัดซื้อ และการบริหารทั่วไปที่รัดกุมและสามารถป้องกันการทุจริตได้หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่

1.6 ในการกำหนดนโยบายและแผนการปฏิบัติงาน บริษัทได้คำนึงถึงความเป็นธรรมต่อคู่ค้า
เพื่อประโยชน์ของบริษัทในระยะยาว ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่

ส่วนที่ 2 การบริหารความเสี่ยง (Risk Management Measure)

การประกอบธุรกิจของบริษัทย่อมดำเนินการอยู่ท่ามกลางความเสี่ยงทางธุรกิจตลอดเวลา

โดยสาเหตุของความเสี่ยงอาจมาจากปัจจัยภายใน เช่น ผู้บริหารขาดความซื่อสัตย์และจริยธรรม

บริษัทขยายงานอย่างรวดเร็วเกินไปทำให้ระบบงานไม่สามารถรองรับได้ หรือการกำกับดูแลไม่ทั่วถึง
เป็นต้น

และปัจจัยภายนอก เช่น การเปลี่ยนแปลงของเทคโนโลยี หรือพฤติกรรมการบริโภคสินค้า
ทำให้มีผลกระทบต่อส่วนแบ่งการตลาด เป็นต้น ด้วยเหตุนี้
การที่จะนำพาให้บริษัทรอดพ้นจากอันตรายที่เกิดจากความเสี่ยง

ดังกล่าวได้นั้น ฝ่ายบริหารจำเป็นต้องดำเนินการต่อไปนี้อย่างสม่ำเสมอ

(1) พิจารณาหรือไตร่ตรองถึงลักษณะความเสี่ยงที่บริษัทประสบอยู่ หรือคาดว่าจะประสบ
(Identification of risk)

(2) วิเคราะห์ผลกระทบของความเสี่ยงนั้น ๆ ต่อบริษัท และโอกาสที่ความเสี่ยงนั้น ๆ

จะเกิดขึ้น (Analysis of risk)

(3) กำหนดมาตรการเพื่อลดความเสี่ยงให้อยู่ในระดับที่เหมาะสม (Management of risk)

2.1 บริษัทมีการประเมินอย่างสม่ำเสมอหรือไม่ว่า
การประกอบธุรกิจของบริษัทมีปัจจัยใดบ้างที่เป็นปัจจัยความเสี่ยงทั้งที่มาจากภายนอกและภายใน
ซึ่งอาจมีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัท

อย่างมีนัยสำคัญ

þ มี r ไม่มี

2.2 บริษัทได้มีการวิเคราะห์หรือไม่ว่า เหตุการณ์ใดที่จะทำให้ปัจจัยที่เป็นความเสี่ยงนั้นเกิดขึ้น

þ มี r ไม่มี

2.3 บริษัทกำหนดให้มีมาตรการในการติดตามเหตุการณ์ที่เป็นสาเหตุของปัจจัยความเสี่ยง
รวมทั้งมาตรการในการลดความเสี่ยงเหล่านั้น ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่

2.4 บริษัทได้แจ้งให้พนักงานทุกคนที่เกี่ยวข้องรับทราบและปฏิบัติตามมาตรการบริหารความเสี่ยง
ที่กำหนดไว้ ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่

2.5 บริษัทมีการติดตามว่าหน่วยงานต่าง ๆ ได้ปฏิบัติตามแผนการบริหารความเสี่ยงที่กำหนดไว้
ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่

ส่วนที่ 3 การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร (Management Control Activities)

การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร เป็นกิจกรรมที่มีความสำคัญเพื่อให้บริษัทมั่นใจว่า

แนวทางที่ฝ่ายบริหารกำหนดไว้ได้รับการตอบสนองและปฏิบัติตามจากทุกคนในบริษัท
ซึ่งแนวทางดังกล่าว ได้แก่

(1) การกำหนดอำนาจและระดับการอนุมัติรายการเป็นไปอย่างเหมาะสม

(2) มีการแบ่งแยกหน้าที่ที่อาจเอื้อให้เกิดการกระทำที่ทุจริตออกจากกัน

(3) มีการกำหนดขั้นตอน และวิธีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร

หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวอย่างเหมาะสม เพื่อป้องกันการถ่ายเทผลประโยชน์

(4) การกำหนดวิธีการเพื่อให้แน่ใจว่า บริษัทได้ปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง

3.1 บริษัทมีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่และวงเงินอำนาจอนุมัติของฝ่ายบริหารในแต่ละระดับ
ไว้อย่างชัดเจนและเป็นลายลักษณ์อักษร ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่

3.2 บริษัทมีการแบ่งแยกหน้าที่ความรับผิดชอบในงาน 3 ด้านต่อไปนี้ ออกจากกันโดยเด็ดขาด
เพื่อเป็นการตรวจสอบซึ่งกันและกัน ใช่หรือไม่ (1) หน้าที่อนุมัติ (2)
หน้าที่บันทึกรายการบัญชีและข้อมูลสารสนเทศ
และ (3) หน้าที่ในการดูแลจัดเก็บทรัพย์สิน

þ ใช่ r ไม่ใช่

3.3 ในกรณีที่บริษัทมีการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว
บริษัทมีมาตรการที่รัดกุมเพื่อติดตามให้การทำธุรกรรมนั้นต้องผ่านขั้นตอน

การอนุมัติที่กำหนด ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่ r ไม่มีกรณีดังกล่าว

3.4 ในกรณีที่มีการทำธุรกรรมตาม 3.3 การพิจารณาอนุมัติธุรกรรมนั้นได้กระทำโดยผู้ที่
ไม่มีส่วนได้เสียในธุรกรรมนั้นเท่านั้น ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่ r ไม่มีกรณีดังกล่าว

5.  ในกรณีที่มีการทำธุรกรรมตาม 3.3 การพิจารณาอนุมัติธุรกรรมนั้น ได้คำนึงถึงประโยชน์

สูงสุดของบริษัทเป็นสำคัญและพิจารณาโดยถือเสมือนเป็นรายการที่กระทำกับบุคคลภายนอก
(on arms’ length basis) ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่ r ไม่มีกรณีดังกล่าว

3.6 ในกรณีที่ได้มีการอนุมัติธุรกรรมกับผู้ที่เกี่ยวข้องในลักษณะที่มีผลผูกพันบริษัทในระยะยาวไปแล้ว
(เช่น การทำสัญญาซื้อขายสินค้า การให้กู้ยืม การค้ำประกัน)
ได้มีการติดตามให้ปฏิบัติตามเงื่อนไขที่ตกลงกันไว้ตลอดระยะเวลาที่มีผลผูกพันบริษัทหรือไม่ (เช่น
ติดตามการชำระคืนหนี้
ตามกำหนด การทบทวนความเหมาะสมของสัญญา เป็นต้น)

þ ใช่ r ไม่ใช่ r ไม่มีกรณีดังกล่าว

3.7 กรณีที่บริษัทมีมาตรการเกี่ยวกับการทำธุรกรรมตาม 3.3 มาตรการดังกล่าวครอบคลุม
ไปถึงกรณีที่ผู้ที่เกี่ยวข้องดังกล่าวนำโอกาสหรือประโยชน์ของบริษัทไปใช้เพื่อประโยชน์ส่วนตัวด้วย
ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่ r ไม่มีกรณีดังกล่าว

3.8 ในกรณีที่บริษัทมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม บริษัทมีการติดตามดูแลการดำเนินงาน
ของบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วมอย่างสม่ำเสมอ
รวมทั้งมีการกำหนดทิศทางให้บุคคลที่บริษัทแต่งตั้งให้เป็นกรรมการหรือผู้บริหารในบริษัทดังกล่าวถือปฏิบัติ
ใช่หรือไม่

r ใช่ r ไม่ใช่ þ ไม่มีกรณีดังกล่าว

ปัจจุบัน บริษัทไม่มีการลงทุนในบริษัทย่อย หรือบริษัทร่วม

3.9 บริษัทมีมาตรการที่จะติดตามให้การดำเนินงานของบริษัทเป็นไปตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง หรือไม่
ทั้งนี้ เพื่อลดความเสี่ยงในการประกอบธุรกิจและรักษาชื่อเสียงของบริษัท

þ มี r ไม่มี

3.10 ในกรณีที่บริษัทเคยมีการกระทำที่ฝ่าฝืนกฎหมาย บริษัทมีมาตรการแก้ไขและป้องกันมิให้เกิด
การกระทำในลักษณะนั้นอีก หรือไม่

þ มี r ไม่มี rไม่มีกรณีดังกล่าว

ส่วนที่ 4 ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล (Information and Communication
Measure)

หลักการประการหนึ่งของการปฏิบัติหน้าที่ด้วยความระมัดระวังไม่ว่าจะเป็นสำหรับกรรมการ

ผู้บริหาร ผู้ถือหุ้น หรือผู้ที่เกี่ยวข้อง ก็คือ การตัดสินใจบนพื้นฐานที่มีข้อมูลที่มีคุณภาพและเพียงพอต่อ

การตัดสินใจ ไม่ว่าจะเป็นข้อมูลทางการเงินหรือข้อมูลอื่น ดังนั้น
การสื่อสารข้อมูลดังกล่าวไปยังผู้ที่เกี่ยวข้องจึงเป็นสิ่งจำเป็นอย่างยิ่งและเป็นสิ่งที่จะช่วยให้เกิดความมีประสิทธิผลของระบบการควบคุมภายใน

ข้อมูลที่มีคุณภาพควรมีคุณสมบัติดังนี้

(1) มีเนื้อหาที่จำเป็นเพียงพอต่อการตัดสินใจ

(2) มีความถูกต้องสมบูรณ์

(3) มีความเป็นปัจจุบัน

(4) มีรูปแบบที่เข้าใจง่าย

(5) มีการจัดเก็บที่ดี

    1.  ในการเสนอเรื่องให้คณะกรรมการพิจารณา บริษัทได้จัดให้มีข้อมูลที่สำคัญต่าง ๆ
        อย่างเพียงพอ

เพื่อให้คณะกรรมการใช้ประกอบการตัดสินใจ ใช่หรือไม่ (ข้อมูลที่สำคัญต่าง ๆ ได้แก่
รายละเอียดของเรื่องที่เสนอให้พิจารณา เหตุผล ผลกระทบต่อบริษัท ทางเลือกต่าง ๆ เป็นต้น)

þ ใช่ r ไม่ใช่

4.2 กรรมการบริษัทได้รับหนังสือนัดประชุมหรือเอกสารประกอบการประชุมที่ระบุข้อมูลที่จำเป็นและ

เพียงพอต่อการพิจารณาก่อนการประชุม อย่างน้อยภายในระยะเวลาขั้นต่ำตามที่กฎหมายกำหนด
ใช่หรือไม่

þ ใช่ ได้รับก่อนวันประชุมโดยเฉลี่ย 7 วัน r ไม่ใช่

3.  รายงานการประชุมกรรมการ มีรายละเอียดตามควรที่ทำให้ผู้ถือหุ้นสามารถตรวจสอบ

ความเหมาะสมในการปฏิบัติหน้าที่ของกรรมการได้หรือไม่ เช่น
ได้มีการบันทึกข้อซักถามของกรรมการ

ความเห็นหรือข้อสังเกตของกรรมการในเรื่องที่พิจารณา ความเห็นของกรรมการรายที่ไม่เห็นด้วยกับ

เรื่องที่เสนอพร้อมเหตุผล เป็นต้น

þ ใช่ r ไม่ใช่

4.4 บริษัทจัดเก็บเอกสารประกอบการบันทึกบัญชีและบัญชีต่าง ๆ ไว้ครบถ้วนเป็นหมวดหมู่
และไม่เคยได้รับแจ้งจากผู้สอบบัญชีว่ามีข้อบกพร่องในเรื่องนี้
หรือเคยได้รับแจ้งแต่ได้แก้ไขข้อบกพร่องนั้น
อย่างครบถ้วนแล้ว ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่

5.  คณะกรรมการได้พิจารณาแล้วใช่หรือไม่ว่า ฝ่ายบริหารได้ใช้นโยบายบัญชีตามหลักการบัญชี

ที่รับรองทั่วไปและเหมาะสมกับลักษณะธุรกิจของบริษัท โดยไม่เลือกใช้นโยบายบัญชีที่ทำให้บริษัทแสดง

ผลประกอบการที่คลาดเคลื่อนจากความเป็นจริง

þ ใช่ r ไม่ใช่

ส่วนที่ 5 ระบบการติดตาม (Monitoring)

การที่บริษัทจะดำเนินงานได้อย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล บริษัทควรต้องติดตาม

อย่างสม่ำเสมอว่า มีการปฏิบัติตามเป้าหมายที่วางไว้
ระบบการควบคุมภายในยังดำเนินอยู่อย่างต่อเนื่อง
และมีการปรับปรุงแก้ไขให้สอดคล้องกับสถานการณ์ที่เปลี่ยนแปลงไป รวมทั้งข้อบกพร่องต่าง ๆ ได้รับ

การแก้ไขอย่างทันท่วงที

5.1 กรณีที่บริษัทมีการกำหนดเป้าหมายการดำเนินธุรกิจ คณะกรรมการได้เปรียบเทียบ
ผลการดำเนินงานของฝ่ายบริหารว่าเป็นไปตามเป้าหมายการดำเนินธุรกิจที่กำหนดไว้ ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่ r ไม่มีกรณีดังกล่าว

5.2 กรณีที่ผลการดำเนินที่เกิดขึ้นมีความแตกต่างจากเป้าหมายที่กำหนดไว้ บริษัทได้ดำเนินการแก้ไข

ภายในระยะเวลาที่เหมาะสม ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่ r ไม่มีกรณีดังกล่าว

5.3 บริษัทจัดให้มีการตรวจสอบการปฏิบัติตามระบบการควบคุมภายในที่วางไว้อย่างสม่ำเสมอ
ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่

4.  กรณีที่บริษัทมีการตรวจสอบภายใน บริษัทได้กำหนดให้การรายงานผลการตรวจสอบต้องรายงาน

ตรงต่อคณะกรรมการหรือคณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อให้ผู้ตรวจสอบภายในสามารถปฏิบัติงานได้

อย่างอิสระและเสนอรายงานผลการตรวจสอบได้อย่างตรงไปตรงมา ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่ r ไม่มีกรณีดังกล่าว

5.  เมื่อมีการตรวจพบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญ ได้มีการรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท/

คณะกรรมการตรวจสอบ เพื่อพิจารณาสั่งการแก้ไขภายในระยะเวลาอันควร ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่ r ไม่มีกรณีดังกล่าว

6.  บริษัทต้องรายงานความคืบหน้าในการปรับปรุงข้อบกพร่องต่อคณะกรรมการบริษัท/

คณะกรรมการตรวจสอบ ใช่หรือไม่

þ ใช่ r ไม่ใช่

5.7 บริษัทมีนโยบายให้ฝ่ายบริหารต้องรายงานต่อคณะกรรมการบริษัทโดยพลัน ในกรณีที่เกิด

เหตุการณ์ทุจริต หรือสงสัยว่ามีเหตุการณ์ทุจริต มีการปฏิบัติที่ฝ่าฝืนกฎหมาย
และมีการกระทำที่ผิดปกติอื่น ซึ่งอาจกระทบต่อชื่อเสียงและฐานะการเงินของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ
หรือไม่

þ มี r ไม่มี r ไม่มีกรณีดังกล่าว