pythainlp/thai-financial-dataset huggingface dataset:
เอกสารแนบ 2

รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของบริษัทย่อย

- ปัจจุบันไม่มีบริษัทย่อย
ส่วนที่ 2

การรับรองความถูกต้องของข้อมูล

การรับรองความถูกต้องของข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีนั้น
ให้ผู้มีอำนาจลงนามผูกพันบริษัท
ลงลายมือชื่อพร้อมทั้งประทับตราบริษัทในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี
พร้อมทั้งมอบอำนาจให้บุคคลใดลงนามกำกับเอกสารในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีแทนด้วย
โดยให้ใช้ข้อความและรูปแบบ ดังนี้

“บริษัทได้สอบทานข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีฉบับนี้แล้ว และด้วยความระมัดระวัง

บริษัทขอรับรองว่า ข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วน ไม่เป็นเท็จ ไม่ทำให้ผู้อื่นสำคัญผิด
หรือไม่ขาดข้อมูลที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญ นอกจากนี้ บริษัทขอรับรองว่า

(1) งบการเงินและข้อมูลทางการเงินที่สรุปมาในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี
ได้แสดงข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วนในสาระสำคัญเกี่ยวกับฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
และกระแสเงินสดของบริษัทและบริษัทย่อยแล้ว

(2) บริษัทเป็นผู้รับผิดชอบต่อการจัดให้บริษัทมีระบบการเปิดเผยข้อมูลที่ดี
เพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทได้เปิดเผยข้อมูลในส่วนที่เป็นสาระสำคัญทั้งของบริษัทและบริษัทย่อยอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว
รวมทั้งควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว

(3) ข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบต่อการจัดให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่ดี
และควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว
และบริษัทได้แจ้งข้อมูลการประเมินระบบการควบคุมภายใน ณ วันที่ 31 กรกฎาคม 2554
ต่อผู้สอบบัญชีและกรรมการตรวจสอบของบริษัทแล้ว
ซึ่งครอบคลุมถึงข้อบกพร่องและการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของระบบการควบคุมภายใน รวมทั้ง

การกระทำที่มิชอบที่อาจมีผลกระทบต่อการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย

ในการนี้
เพื่อเป็นหลักฐานว่าเอกสารทั้งหมดเป็นเอกสารชุดเดียวกันกับที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องแล้ว
บริษัทได้มอบหมายให้ นายขจรศักดิ์ สินวัฒนาเกษม เป็นผู้ลงลายมือชื่อกำกับเอกสารนี้ไว้ทุกหน้าด้วย
หากเอกสารใดไม่มีลายมือชื่อของ นายขจรศักดิ์ สินวัฒนาเกษม กำกับไว้
ข้าพเจ้าจะถือว่าไม่ใช่ข้อมูลที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องของข้อมูลแล้วดังกล่าวข้างต้น”

  ชื่อ ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

  1. นายหลัว เจิ้น จง ประธานกรรมการบริหาร

  2. นางสาวไต้ เวน - ลี รองประธานกรรมการ บริหาร

  3. นายไต้ แดน เซิง ผู้อำนวยการฝ่ายบริหาร

  4. นางสาวได จวน หมิง ผู้จัดการฝ่ายจัดซื้อ

  5. นายขจรศักดิ์ สินวัฒนาเกษม ผู้จัดการฝ่ายบัญชี

  ชื่อ ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

ผู้รับมอบอำนาจ นายขจรศักดิ์ สินวัฒนาเกษม ผู้จัดการฝ่ายบัญชี
บริษัท คอมพาสส์ อีสต์ อินดัสตรี้ (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน)

รายงานการเปิดเผยข้อมูลเพิ่มเติม

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่

31 กรกฎาคม 2554 

สารบัญ

หน้า

ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (EXECUTIVE SUMMARY) 1-3

ส่วนที่ 2 บริษัทที่ออกหลักทรัพย์ 4-5

1.  ปัจจัยความเสี่ยง 6-7

2.  ลักษณะการประกอบธุรกิจ 8-14

3.  การประกอบธุรกิจของแต่ละสายผลิตภัณฑ์ 15

4.  การวิจัยและพัฒนา 16

5.  ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ 17-20

6.  โครงการในอนาคต 21

7.  ข้อพิพาททางกฎหมาย 22

8.  โครงสร้างเงินทุน 23-24

9.  การจัดการ 25-36

10. การควบคุมภายใน 37-38

11. รายการระหว่างกัน 39-40

12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน 41-68

13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง 69

ส่วนที่ 3 การรับรองความถูกต้องของข้อมูล 70

เอกสารแนบ 1 ประวัติของกรรมการและผู้บริหาร 71-79

เอกสารแนบ 2 การดำรงตำแหน่งของผู้บริหารในบริษัทฯ ย่อย และบริษัทที่เกี่ยวข้อง 80

เอกสารแนบ 3 รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ 81
การประกอบธุรกิจของแต่ละสายผลิตภัณฑ์

-   ไม่มี เพราะมีผลิตภัณฑ์เดียว

การวิจัยพัฒนา

จากการที่บริษัทฯ
ได้เปลี่ยนการผลิตจากการเป็นผู้รับจ้างผลิตมาสู่การเป็นผู้ผลิตภายใต้ตราสินค้าของตนเองฝ่ายวิจัย
และพัฒนาผลิตภัณฑ์ของบริษัทฯ
เป็นฝ่ายที่มีบทบาทสำคัญในการผลักดันให้การสร้างตราสินค้าของบริษัทฯ
เป็นไปตรงตามวัตถุประสงค์ของบริษัท บริษัทฯ
ได้มีการพัฒนาบุคคลากรในฝ่ายวิจัยและพัฒนาอย่างสม่ำเสมอ
ซึ่งบุคลากรในฝ่ายนี้จะมีการอบรมเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์ทั้งภายใน และภายนอกบริษัทฯ
เพื่อนำเทคโนโลยีใหม่ ๆ มาพัฒนาผลิตภัณฑ์ของบริษัทฯ ให้มีคุณภาพ
และมีความแปลกใหม่เหนือคู่แข่งขัน ปัจจุบันได้มีการวิจัยพัฒนาหาวัตถุดิบใหม่ๆ
มาทดแทนวัตถุดิบชนิดเดิมเพื่อสร้างความแตกต่างจากพัดลมโคมไฟรุ่นเดิมๆ ซึ่งได้ผลเป็นที่น่าพอใจ
ลูกค้าส่วนใหญ่สนใจ
การควบคุมภายใน

บริษัทฯได้มีการพัฒนาระบบการควบคุมภายในมาเป็นเวลาหลายปีโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อปรับปรุงประสิทธิภาพในการดำเนินกิจการควบคู่ไปกับการป้องกันและค้นหาความบกพร่องและความผิดพลาดที่เกิดขึ้นแม้ว่าระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ
จะเป็นที่น่าพอใจในระดับหนึ่ง แต่คณะกรรมการควบคุมภายใน คณะกรรมการบริษัทฯ
และฝ่ายจัดการก็ยังพยายามที่จะพัฒนาระบบให้ดีขึ้นต่อไป โครงสร้างการควบคุมภายในของบริษัทฯ
แบ่งออกเป็น 3 ระดับดังต่อไปนี้

1. คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบไปด้วยกรรมการ 3 ท่าน ได้แก่ นางสาวเฉิน สู หุ้ย,
นายเจริญศิลป์ ลือเลิศธรรม และนางรถยา โอฬารโชติกุล ล้วนแต่เป็นกรรมการอิสระจากภายนอก
ซึ่งเป็นตัวแทนของสาธารณชน มีหน้าที่สอดส่องดูแลการดำเนินการของบริษัทฯ และบริษัทย่อย
โดยผ่านแผนกตรวจสอบภายในของบริษัทฯ โดยเฉพาะอย่างยิ่งรายการระหว่างกันของบริษัทฯ
กับบริษัทอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง

2. แผนกควบคุมภายในบริษัทฯ ได้จัดตั้งแผนกควบคุมภายในขึ้นในปี 2542
เพื่อทำงานร่วมกับคณะกรรมการตรวจสอบ
โดยมีการวางระบบการตรวจสอบและรายงานเพื่อการควบคุมที่ดี
อันประกอบไปด้วยการประเมินความเสี่ยงที่เกิดจากปัจจัยทั้งภายในและภายนอกอันจะมีผลต่อบริษัทฯ
ทั้งในแง่ของการเจริญเติบโต ความสามารถในการทำกำไร
และสถานภาพทางการเงินทั้งในปัจจุบันและอนาคตของบริษัทฯ
การประเมินความเสี่ยงจากสภาพแวดล้อมของการตรวจสอบภายในบริษัท รวมถึงระบบต่าง ๆ
ภายในบริษัทฯ ทั้งในการผลิตและการจัดการ จุดควบคุมของการจัดการจะรวมถึงลูกหนี้การค้า
เจ้าหนี้การค้า การเก็บสินค้า การสั่งซื้อวัตถุดิบ การนำเข้าและการส่งออก การลงบัญชี
รายการทรัพย์สิน การวิเคราะห์ต้นทุน การผลิต และการพนักงาน
จากภาวะการ์ณของบริษัทในปัจจุบันทำให้ฝ่ายตรวจสอบภายในต้องช่วยทำหน้าที่ด้านอื่นๆ ในบริษัทด้วย
เพราะบุคลากรในบริษัทได้ลดลงอย่างมาก ในอนาคตเมื่อบริษัทกลับเข้าสู่ภาวะปกติ
ฝ่ายตรวจสอบภายในก็พร้อมที่จะกลับสู่การทำงานตามปกติ

3. ผู้บริหารของบริษัทฯ มีนโยบายให้ฝ่ายตรวจสอบภายใน
ทำหน้าที่ตรวจสอบระบบการควบคุมภายในของทุกหน่วยงานในบริษัทฯ
ว่าจุดมีใดบ้างที่ต้องทำการปรับปรุงแก้ไขให้มีประสิทธิภาพ
และสอดคล้องกับวิธีการปฏิบัติงานในปัจจุบัน โดยจะมีการรายงานผลการตรวจสอบภายใน
ตลอดจนข้อเสนอแนะต่าง ๆ ส่งให้กับผู้บริหารระดับสูง
และหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเพื่อประชุมหาข้อสรุป และทำการปรับปรุงแก้ไขอย่างต่อเนื่อง

ในรอบระยะเวลาปี 2555 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมเพื่อพิจารณา
และได้นำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทในเรื่องต่าง ๆ ดังต่อไปนี้ :

1.  การสอบทานงบการเงิน โดยสอบทานงบการเงินรายไตรมาส และประจำปี 2555 ของบริษัท
    คอมพาสส์ อีสต์ อินดัสตรี้ (ประเทศไทย) จำกัด(มหาชน) และงบการเงินรวมของบริษัทฯ

2.  การกำกับดูแลและพัฒนาระบบการควบคุมภายใน
    โดยวางแผนงานการตรวจสอบให้มีการสอบทานด้วยความเหมาะสมกับฝ่ายตรวจสอบภายในและฝ่ายบริหารที่เกี่ยวข้อง
    เพื่อปรับปรุงให้ระบบควบคุมภายในมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น

3.  การสอบทานระบบการบริหารความเสี่ยงและปัจจัยอื่นที่อาจมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัท
    เช่นการปฏิบัติตามกฏหมายที่เกี่ยวข้องการปฏิบัติตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีเพื่อหารือและแลกเปลี่ยน

  ข้อคิดเห็นเกี่ยวกับผลการตรวจสอบการประเมินคุณภาพในด้านต่าง ๆ และความเพียงพอของระบบ
  การควบคุม

  ภายใน

4.  การพิจารณาแต่งตั้งผู้สอบบัญชีประจำปี 2555 ( 5 เดือน เริ่ม 1 สิงหาคม 2555 ถึง 31
    ธันวาคม 2555) โดยให้ข้อเสนอแนะ
    ชื่อผู้สอบบัญชีรวมทั้งสอบทานคุณสมบัติของผู้สอบบัญชีให้ถูกต้องตามประกาศของ ก.ล.ต. และ
    ตลท. แล้ว และกำหนดค่าตอบแทนประจำปี 2555 ( 5 เดือน เริ่ม 1 สิงหาคม 2555 ถึง
    31 ธันวาคม 2555) ต่อคณะกรรมการเพื่อนำเสนอในที่ประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัท
    พิจารณาลงมติแต่งตั้งต่อไป
เอกสารแนบ 3

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการของบริษัท คอมพาสส์ อีสต์ อินดัสตรี้ (ประเทศไทย) จำกัด(มหาชน)
ได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบในการควบคุมดูแลงบการเงินของบริษัทฯ
ให้มีการปฎิบัติตามมาตรฐานการบัญชีที่เหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจ
และสอบทานให้บริษัทรายงานทางการเงินอย่างถูกต้อง และเพียงพอ
มีระบบควบคุมภายในที่เหมาะสม และมีประสิทธิภาพมีการปฎิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์
และตลาดหลักทรัพย์ รวมถึงกฎหมายอื่นๆ ที่เกี่ยวข้องมีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ
การบริหารความเสี่ยง พิจารณาคัดเลือกและเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีของบริษัท
รวมทั้งให้ความสำคัญกับการปฎิบัติตามหลักบรรษัทภิบาล จริยธรรมความโปร่งใส
สามารถตรวจสอบได้

คณะกรรมการตรวจสอบประกอบด้วยกรรมการอิสระ จำนวน 3 ท่าน โดยมี นางสาว เฉิน สู หุ้ย
เป็นประธานคณะกรรมการตรวจสอบ นายเจริญศิลป์ ลือเลิศธรรม
เป็นเลขานุการกรรมการตรวจสอบ และ นางรถยา โอฬารโชติกุล เป็นกรรมการตรวจสอบ
ซึ่งแต่ละท่านไม่ได้เป็นเจ้าหน้าที่บริหารหรือพนักงานบริษัท
คณะกรรมการตรวจสอบมีขอบเขตการปฏิบัติงานและหน้าที่ความรับผิดชอบตามกฏบัตรคณะกรรมการตรวจสอบที่อนุมัติโดยที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทซึ่งเป็นไปตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
และรายงานต่อคณะกรรมการบริษัท

คณะกรรมการตรวจสอบทำหน้าที่ดูแลกิจการตามขอบเขตความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมายจากคณะกรรมการบริษัท
โดยมีการประชุมทั้งสิ้น 12 ครั้ง และคณะกรรมการตรวจสอบเข้าประชุมร้อยละ 100
โดยสรุปสาระสำคัญในการปฎิบัติหน้าที่ได้ดังนี้

1.  การสอบทานงบการเงิน โดยสอบทานงบการเงินรายไตรมาส และประจำปี 2555 ของบริษัท
    คอมพาสส์ อีสต์ อินดัสตรี้ (ประเทศไทย) จำกัด(มหาชน) และงบการเงินรวมของบริษัทฯ

2.  การกำกับดูแลและพัฒนาระบบการควบคุมภายใน
    โดยวางแผนงานการตรวจสอบให้มีการสอบทานด้วยความเหมาะสมกับฝ่ายตรวจสอบภายในและฝ่ายบริหารที่เกี่ยวข้อง
    เพื่อปรับปรุงให้ระบบควบคุมภายในมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น

3.  การสอบทานระบบการบริหารความเสี่ยงและปัจจัยอื่นที่อาจมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัท
    เช่นการปฏิบัติตามกฎหมายที่เกี่ยวข้องการปฏิบัติตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีเพื่อหารือและแลกเปลี่ยนข้อคิดเห็นเกี่ยวกับผลการตรวจสอบการประเมินคุณภาพในด้านต่าง
    ๆ และความเพียงพอของระบบ การควบคุมภายใน

4.  การพิจารณาแต่งตั้งผู้สอบบัญชีประจำปี 2555( 5 เดือน เริ่ม 1 สิงหาคม 2555 ถึง 31
    ธันวาคม 2555)โดยให้ข้อเสนอแนะ
    ชื่อผู้สอบบัญชีรวมทั้งสอบทานคุณสมบัติของผู้สอบบัญชีให้ถูกต้องตามประกาศของ ก.ล.ต. และ
    ตลท. แล้ว และกำหนดค่าตอบแทนประจำปี 2556
    ต่อคณะกรรมการเพื่อนำเสนอในที่ประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัท พิจารณาลงมติแต่งตั้งต่อไป

คณะกรรมการตรวจสอบได้ปฏิบัติหน้าที่อย่างมีอิสระจากคณะกรรมการบริษัท และฝ่ายบริหาร
โดยได้รายงานผลการประชุม และรายงานการปฏิบัติหน้าที่ต่อคณะกรรมการบริษัทแล้ว

  ในนามคณะกรรมการตรวจสอบ

นางสาว เฉิน สู หุ้ย

Miss. Chen, Shu - Huei

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ
ปัจจัยความเสี่ยง

ปัจจัยความเสี่ยง

บริษัทมีความเสี่ยงจากการดำเนินธุรกิจตามปกติจากการเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ยและอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
และจากการไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดตามสัญญาของคู่สัญญา
บริษัทไม่มีการถือหรือออกเครื่องมือทางการเงินที่เป็นตราสารอนุพันธ์เพื่อการเก็งกำไรหรือการค้า

สินทรัพย์ทางการเงินของบริษัทประกอบด้วยเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินลงทุนชั่วคราว
ลูกหนี้การค้าและสินค้าคงเหลือซึ่งมีสภาพคล่องและเปลี่ยนเป็นเงินได้เร็วในมูลค่ายุติธรรม

ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ย

ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยเกิดขึ้นจากความผันผวนของอัตราดอกเบี้ยในตลาดในอนาคต
ซึ่งจะส่งผลกระทบต่อผลการดำเนินงานและกระแสเงินสดของบริษัทฯ บริษัทฯ
มีความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย เนื่องจากมีเงินฝากและตั๋วแลกเงินกับสถาบันการเงิน
ด้วยเหตุที่สินทรัพย์ดังกล่าวส่วนใหญ่จัดอยู่ในประเภทระยะสั้น บริษัทฯ
จึงมิได้ใช้ตราสารอนุพันธ์ทางการเงินเพื่อป้องกันความเสี่ยงดังกล่าว

ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน

บริษัทมีความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
เนื่องจากบริษัทมีสินทรัพย์และหนี้สินเป็นสกุลเงินตราต่างประเทศ
ซึ่งมิได้ทำสัญญาป้องกันความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน

ณ วันที่ 31 กรกฎาคม 2555 และ 2554 สินทรัพย์และหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศ
ซึ่งไม่มีการทำสัญญาป้องกันความเสี่ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยนที่สำคัญในงบการเงิน สรุปได้ดังนี้

(หน่วย : บาท)

  --------------------- -- ----------- -- ----------- -- ----------- -- -----------
                           2555                          2554           

                           สินทรัพย์         หนี้สิน           สินทรัพย์         หนี้สิน

                                                                        

  ดอลลาร์สหรัฐ               2,120,490      1,675,616      6,382,882      994,465
  --------------------- -- ----------- -- ----------- -- ----------- -- -----------

ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อ

บริษัทมีความเสี่ยงจากการกระจุกตัวของสินเชื่อที่มีนัยสำคัญ เนื่องจากมีลูกหนี้น้อยราย อย่างไรก็ตาม
ฝ่ายบริหารของบริษัทเชื่อว่าไม่มีความเสี่ยงจากการให้สินเชื่อในลูกหนี้การค้ามากไปกว่าจำนวนที่สำรองไว้เผื่อการเรียกเก็บเงินไม่ได้

มูลค่ายุติธรรม

มูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ทางการเงินและหนี้สินทางการเงินที่เป็นสาระสำคัญส่วนใหญ่ไม่แตกต่างจากมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์ทางการเงินและหนี้สินทางการเงินนั้น

ค่าใช้จ่ายตามลักษณะ

รายการค่าใช้จ่ายตามลักษณะที่สำคัญสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 กรกฎาคม 2555 และ 2554ได้แก่

  ------------------------------------- -- -- --- ------------ -- ------------
                                                  (หน่วย : บาท)    

                                                  2555            2554

  เงินเดือน ค่าแรงและผลประโยชน์อื่นของพนักงาน            10,628,098      7,869,105

  ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย                         10,176,433      6,465,377

  ค่าซ่อมแซมและบำรุงรักษา                             1,413,257       2,491,096

  ค่าบริการด้านวิชาชีพ                                 1,741,799       1,801,162
  ------------------------------------- -- -- --- ------------ -- ------------
ส่วนที่ 2

การรับรองความถูกต้องของข้อมูล

การรับรองความถูกต้องของข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีนั้น
ให้ผู้มีอำนาจลงนามผูกพันบริษัท
ลงลายมือชื่อพร้อมทั้งประทับตราบริษัทในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี
พร้อมทั้งมอบอำนาจให้บุคคลใดลงนามกำกับเอกสารในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีแทนด้วย
โดยให้ใช้ข้อความและรูปแบบ ดังนี้

“บริษัทได้สอบทานข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีฉบับนี้แล้ว และด้วยความระมัดระวัง

บริษัทขอรับรองว่า ข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วน ไม่เป็นเท็จ ไม่ทำให้ผู้อื่นสำคัญผิด
หรือไม่ขาดข้อมูลที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญ นอกจากนี้ บริษัทขอรับรองว่า

(1) งบการเงินและข้อมูลทางการเงินที่สรุปมาในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี
ได้แสดงข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วนในสาระสำคัญเกี่ยวกับฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
และกระแสเงินสดของบริษัทและบริษัทย่อยแล้ว

(2) บริษัทเป็นผู้รับผิดชอบต่อการจัดให้บริษัทมีระบบการเปิดเผยข้อมูลที่ดี
เพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทได้เปิดเผยข้อมูลในส่วนที่เป็นสาระสำคัญทั้งของบริษัทและบริษัทย่อยอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว
รวมทั้งควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว

(3) ข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบต่อการจัดให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่ดี
และควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว
และบริษัทได้แจ้งข้อมูลการประเมินระบบการควบคุมภายใน ณ วันที่ 31 กรกฎาคม 2555
ต่อผู้สอบบัญชีและกรรมการตรวจสอบของบริษัทแล้ว
ซึ่งครอบคลุมถึงข้อบกพร่องและการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของระบบการควบคุมภายใน รวมทั้ง

การกระทำที่มิชอบที่อาจมีผลกระทบต่อการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย

ในการนี้
เพื่อเป็นหลักฐานว่าเอกสารทั้งหมดเป็นเอกสารชุดเดียวกันกับที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องแล้ว
บริษัทได้มอบหมายให้ นายกิตติ กนกอุดมทรัพย์ . เป็นผู้ลงลายมือชื่อกำกับเอกสารนี้ไว้ทุกหน้าด้วย
หากเอกสารใดไม่มีลายมือชื่อของ นายกิตติ กนกอุดมทรัพย์ กำกับไว้
ข้าพเจ้าจะถือว่าไม่ใช่ข้อมูลที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องของข้อมูลแล้วดังกล่าวข้างต้น”

  ชื่อ ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

  1. นายหลัว เจิ้น จง ประธานกรรมการบริหาร

  Mr. Lou Jen Chung Director & President

  2. นางสาวไต้ เวน - ลี รองประธานกรรมการ บริหาร

  Miss Dai Wen-Lee Director & Vice President

  3. นายไต้ แดน เซิง ผู้อำนวยการฝ่ายบริหาร

  Mr. Tai Dann Sheng Director

  4. นางสาวได จวน หมิง ผู้จัดการฝ่ายจัดซื้อ

Miss Dai Juan Ming Director & Purchase Manager

  5. นายกิตติ กนกอุดมทรัพย์ .... ผู้จัดการฝ่ายบัญชี

  Mr. Kitti Kanokudomsap Accounting Manager

  ชื่อ ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

ผู้รับมอบอำนาจ นายกิตติ กนกอุดมทรัพย์ ….. ผู้จัดการฝ่ายบัญชี
บริษัท คอมพาสส์ อีสต์ อินดัสตรี้ (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน)

รายงานการเปิดเผยข้อมูลเพิ่มเติม

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่

31 กรกฎาคม 2555 

สารบัญ

หน้า

ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (EXECUTIVE SUMMARY) 1-3

ส่วนที่ 2 บริษัทที่ออกหลักทรัพย์ 4-5

1.  ปัจจัยความเสี่ยง 6-7

2.  ลักษณะการประกอบธุรกิจ 8-15

3.  การประกอบธุรกิจของแต่ละสายผลิตภัณฑ์ 16

4.  การวิจัยและพัฒนา 17

5.  ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ 18-21

6.  โครงการในอนาคต 22

7.  ข้อพิพาททางกฎหมาย 23

8.  โครงสร้างเงินทุน 24-25

9.  การจัดการ 26-37

10. การควบคุมภายใน 38-39

11. รายการระหว่างกัน 40-41

12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน 42-59

13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง 60

ส่วนที่ 3 การรับรองความถูกต้องของข้อมูล 61

เอกสารแนบ 1 ประวัติของกรรมการและผู้บริหาร 62-70

เอกสารแนบ 2 การดำรงตำแหน่งของผู้บริหารในบริษัทฯ ย่อย และบริษัทที่เกี่ยวข้อง 71

เอกสารแนบ 3 รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ 72
ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง

ภาวะอุตสาหกรรมและการแข่งขัน

 ขนาดแนวโน้มการเจริญเติบโตและการพัฒนาอุตสาหกรรม

ในปีที่ผ่านมาบริษัทต้องพึ่งการขายในประเทศ
เพราะยังไม่สามารถหาลูกค้ารายใหม่ทดแทนรายเก่าได้
ปัจจุบันตลาดในประเทศมีการแข่งขันเพิ่มขึ้นอย่างมาก
ประกอบกับพฤติกรรมการบริโภคของคนเปลี่ยนไป จากมุ่งเน้นความทนทานอายุการใช้งานยาวนาน
เป็นเปลี่ยนแปลงให้ทนสมัยไม่เน้นการใช้งานยาวนาน
ปัจจุบันห้างสรรพสินค้าขนาดใหญ่ได้ใช้กลยุทธ์นำเข้าสินค้าด้วยตนเอง โดยนำสินค้ารุ่นที่บริษัทขายดี
จัดทำบรรจุภัณฑ์ใกล้เคียงกับสินค้าของบริษัท และนำมาจัดวางขายคู่กัน
ทำให้ลูกค้าเกิดความเข้าใจผิดคิดว่าเป็นสินค้าของบริษัท ซึ่งสินค้าที่ทางห้างนำเข้ามาไม่มีศูนย์บริการ
และอะไหล่ ทำให้สามารถขายในราคาที่ถูกกว่าสินค้าของบริษัท

 สถานภาพในการแข่งขันของบริษัทฯ

เพื่อสร้างความสามารถในการแข่งขันบริษัทฯ ได้มีการปรับเปลี่ยนการจัดการใหม่
เพราะในอนาคตบริษัทฯ จะไม่เป็นผู้รับจ้างผลิตเพียงอย่างเดียวอีกต่อไป
ปริมาณการผลิตจะไม่เน้นที่ปริมาณมาก ๆ แต่มุ่งเน้นให้เกิดความแตกต่างในด้าน ในรูปแบบ
ความประณีต และนำเสนอเทคโนโลยีใหม่ ๆ ต่อลูกค้ามากขึ้น กลุ่มเป้าหมายของบริษัทฯ
คือตลาดในระดับสูง และระดับกลาง จากที่ได้กล่าวมาบริษัทฯ
จึงได้มีการเปลี่ยนแปลงการจัดการใหม่ดังต่อไปนี้

1. บริษัทฯ ได้ลดขนาดของบริษัทฯ ลงมา เพื่อลดค่าใช้จ่าย
ในขณะเดียวกันสินทรัพย์ที่เกินความจำเป็นบริษัทฯ ได้นำออกจำหน่าย หรือให้เช่า

2.  ขั้นตอนการผลิตบางขั้นตอน ถ้าบริษัทฯ ประเมิน แล้วมีต้นทุนที่สูงกว่า บริษัทฯ
    จะว่าจ้างบริษัทอื่นเป็น

ผู้ผลิตส่งให้กับบริษัทฯ โดยคุณภาพจะอยู่ในความควบคุมของบริษัทฯ

3.  จัดงบประมาณช่วยเหลือการส่งเสริมการขายกับตัวแทนจำหน่ายพัดลมของบริษัท
    เพื่อจัดทำโปรโมชั่น

จัดทำ Display ให้กับร้านค้าที่จำหน่ายสินค้าให้กับบริษัท รวมถึงการออกงานแสดงสินค้า
ทั้งในกรุงเทพและทุกจังหวัดทั่วประเทศ เพื่อกระตุ้นยอดขาย
และให้สินค้าเป็นที่รู้จักแพร่หลายทั่วประเทศ

4.  บริษัทได้หันมาปรับกลยุทธ์การขายใหม่ โดยให้ความสำคัญกับร้านค้าเครื่องใช้ไฟฟ้า โคมไฟ
    อุปกรณ์

ตกแต่งบ้าน ร้านวัสดุก่อสร้าง ซึ่งมีอยู่กระจัดกระจายทั่วประเทศ
และในอนาคตจะเพิ่มการขายให้กับโครงการบ้าน คอนโดมิเนียมขนาดใหญ่

ในภาวะการณ์ปัจจุบัน
บริษัทได้แปรเปลี่ยนสภาพจากผู้ผลิตมาเป็นผู้สั่งซื้อและนำเข้าสินค้าจากประเทศจีนสินค้าของบริษัทฯ
เป็นที่นิยมของผู้บริโภคบางกลุ่มเท่านั้น ซึ่งตลาดโดยรวมค่อนข้างเล็กมาก
และจากวิเคราะห์ตลาดแล้วถือได้ว่าบริษัทมีส่วนแบ่งตลาดในประเทศ มากกว่า 55%
เมื่อเปรียบเทียบกับตลาดโดยรวม
แต่ในอนาคตการรักษาส่วนแบ่งทางการตลาดให้คงเดิมเป็นงานที่หนักมาก
การควบคุมภายใน

บริษัทฯได้มีการพัฒนาระบบการควบคุมภายในมาเป็นเวลาหลายปีโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อปรับปรุงประสิทธิภาพในการดำเนินกิจการควบคู่ไปกับการป้องกันและค้นหาความบกพร่องและความผิดพลาดที่เกิดขึ้นแม้ว่าระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ
จะเป็นที่น่าพอใจในระดับหนึ่ง แต่คณะกรรมการควบคุมภายใน คณะกรรมการบริษัทฯ
และฝ่ายจัดการก็ยังพยายามที่จะพัฒนาระบบให้ดีขึ้นต่อไป โครงสร้างการควบคุมภายในของบริษัทฯ
แบ่งออกเป็น 3 ระดับดังต่อไปนี้

1. คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบไปด้วยกรรมการ 3 ท่าน ได้แก่ นางสาวเฉิน สู หุ้ย,
นายเจริญศิลป์ ลือเลิศธรรม และนางรถยา โอฬารโชติกุล ล้วนแต่เป็นกรรมการอิสระจากภายนอก
ซึ่งเป็นตัวแทนของสาธารณชน มีหน้าที่สอดส่องดูแลการดำเนินการของบริษัทฯ และบริษัทย่อย
โดยผ่านแผนกตรวจสอบภายในของบริษัทฯ โดยเฉพาะอย่างยิ่งรายการระหว่างกันของบริษัทฯ
กับบริษัทอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง

2. แผนกควบคุมภายในบริษัทฯ ได้จัดตั้งแผนกควบคุมภายในขึ้นในปี 2542
เพื่อทำงานร่วมกับคณะกรรมการตรวจสอบ
โดยมีการวางระบบการตรวจสอบและรายงานเพื่อการควบคุมที่ดี
อันประกอบไปด้วยการประเมินความเสี่ยงที่เกิดจากปัจจัยทั้งภายในและภายนอกอันจะมีผลต่อบริษัทฯ
ทั้งในแง่ของการเจริญเติบโต ความสามารถในการทำกำไร
และสถานภาพทางการเงินทั้งในปัจจุบันและอนาคตของบริษัทฯ
การประเมินความเสี่ยงจากสภาพแวดล้อมของการตรวจสอบภายในบริษัท รวมถึงระบบต่าง ๆ
ภายในบริษัทฯ ทั้งในการผลิตและการจัดการ จุดควบคุมของการจัดการจะรวมถึงลูกหนี้การค้า
เจ้าหนี้การค้า การเก็บสินค้า การสั่งซื้อวัตถุดิบ การนำเข้าและการส่งออก การลงบัญชี
รายการทรัพย์สิน การวิเคราะห์ต้นทุน การผลิต และการพนักงาน
จากภาวะการ์ณของบริษัทในปัจจุบันทำให้ฝ่ายตรวจสอบภายในต้องช่วยทำหน้าที่ด้านอื่นๆ ในบริษัทด้วย
เพราะบุคลากรในบริษัทได้ลดลงอย่างมาก ในอนาคตเมื่อบริษัทกลับเข้าสู่ภาวะปกติ
ฝ่ายตรวจสอบภายในก็พร้อมที่จะกลับสู่การทำงานตามปกติ

3. ผู้บริหารของบริษัทฯ มีนโยบายให้ฝ่ายตรวจสอบภายใน
ทำหน้าที่ตรวจสอบระบบการควบคุมภายในของทุกหน่วยงานในบริษัทฯ
ว่าจุดมีใดบ้างที่ต้องทำการปรับปรุงแก้ไขให้มีประสิทธิภาพ
และสอดคล้องกับวิธีการปฏิบัติงานในปัจจุบัน โดยจะมีการรายงานผลการตรวจสอบภายใน
ตลอดจนข้อเสนอแนะต่าง ๆ ส่งให้กับผู้บริหารระดับสูง
และหน่วยงานที่เกี่ยวข้องเพื่อประชุมหาข้อสรุป และทำการปรับปรุงแก้ไขอย่างต่อเนื่อง

ในรอบระยะเวลาปี 2555 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมเพื่อพิจารณา
และได้นำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัทในเรื่องต่าง ๆ ดังต่อไปนี้ :

1.  การสอบทานงบการเงิน โดยสอบทานงบการเงินรายไตรมาส และประจำปี 2556 ของบริษัท
    คอมพาสส์ อีสต์ อินดัสตรี้ (ประเทศไทย) จำกัด(มหาชน) และงบการเงินรวมของบริษัทฯ

2.  การกำกับดูแลและพัฒนาระบบการควบคุมภายใน
    โดยวางแผนงานการตรวจสอบให้มีการสอบทานด้วยความเหมาะสมกับฝ่ายตรวจสอบภายในและฝ่ายบริหารที่เกี่ยวข้อง
    เพื่อปรับปรุงให้ระบบควบคุมภายในมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น

3.  การสอบทานระบบการบริหารความเสี่ยงและปัจจัยอื่นที่อาจมีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัท
    เช่นการปฏิบัติตามกฏหมายที่เกี่ยวข้องการปฏิบัติตามหลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีเพื่อหารือและแลกเปลี่ยน

  ข้อคิดเห็นเกี่ยวกับผลการตรวจสอบการประเมินคุณภาพในด้านต่าง ๆ และความเพียงพอของระบบ
  การควบคุม

  ภายใน

4.  การพิจารณาแต่งตั้งผู้สอบบัญชีประจำปี 2557 โดยให้ข้อเสนอแนะ
    ชื่อผู้สอบบัญชีรวมทั้งสอบทานคุณสมบัติของผู้สอบบัญชีให้ถูกต้องตามประกาศของ ก.ล.ต. และ
    ตลท. แล้วเสนอต่อคณะกรรมการเพื่อนำเสนอในที่ประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัท
    พิจารณาลงมติแต่งตั้งต่อไป
ปัจจัยความเสี่ยง

ปัจจัยความเสี่ยง

บริษัทมีความเสี่ยงจากการดำเนินธุรกิจตามปกติจากการเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ยและอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
และจากการไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดตามสัญญาของคู่สัญญา
บริษัทไม่มีการถือหรือออกเครื่องมือทางการเงินที่เป็นตราสารอนุพันธ์เพื่อการเก็งกำไรหรือการค้า

สินทรัพย์ทางการเงินของบริษัทประกอบด้วยเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด เงินลงทุนชั่วคราว
ลูกหนี้การค้าและสินค้าคงเหลือซึ่งมีสภาพคล่องและเปลี่ยนเป็นเงินได้เร็วในมูลค่ายุติธรรม

ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ย

ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยเกิดขึ้นจากความผันผวนของอัตราดอกเบี้ยในตลาดในอนาคต
ซึ่งจะส่งผลกระทบต่อผลการดำเนินงานและกระแสเงินสดของบริษัทฯ บริษัทฯ
มีความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย เนื่องจากมีเงินฝากและตั๋วแลกเงินกับสถาบันการเงิน
ด้วยเหตุที่สินทรัพย์ดังกล่าวส่วนใหญ่จัดอยู่ในประเภทระยะสั้น บริษัทฯ
จึงมิได้ใช้ตราสารอนุพันธ์ทางการเงินเพื่อป้องกันความเสี่ยงดังกล่าว

ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน

บริษัทมีความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ
เนื่องจากบริษัทมีสินทรัพย์และหนี้สินเป็นสกุลเงินตราต่างประเทศ
ซึ่งมิได้ทำสัญญาป้องกันความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน

ณ วันที่ 31 กรกฎาคม 2556 และ 2555 สินทรัพย์และหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศ
ซึ่งไม่มีการทำสัญญาป้องกันความเสี่ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยนที่สำคัญในงบการเงิน สรุปได้ดังนี้

(หน่วย : บาท)

  --------------------- -- ----------- -- ----------- -- ----------- -- -----------
                           2556                          2555           

                           สินทรัพย์         หนี้สิน           สินทรัพย์         หนี้สิน

                                                                        

  ดอลลาร์สหรัฐ               5,491,599      319,460        2,120,490      1,675,616
  --------------------- -- ----------- -- ----------- -- ----------- -- -----------

ความเสี่ยงด้านการให้สินเชื่อ

บริษัทมีความเสี่ยงจากการกระจุกตัวของสินเชื่อที่มีนัยสำคัญ เนื่องจากมีลูกหนี้น้อยราย อย่างไรก็ตาม
ฝ่ายบริหารของบริษัทเชื่อว่าไม่มีความเสี่ยงจากการให้สินเชื่อในลูกหนี้การค้ามากไปกว่าจำนวนที่สำรองไว้เผื่อการเรียกเก็บเงินไม่ได้

มูลค่ายุติธรรม

มูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ทางการเงินและหนี้สินทางการเงินที่เป็นสาระสำคัญส่วนใหญ่ไม่แตกต่างจากมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์ทางการเงินและหนี้สินทางการเงินนั้น

ค่าใช้จ่ายตามลักษณะ

รายการค่าใช้จ่ายตามลักษณะที่สำคัญสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 กรกฎาคม 2556 และ 2555ได้แก่

  ------------------------------------- -- -- --- ------------ -- ------------
                                                  (หน่วย : บาท)    

                                                  2556            2555

  เงินเดือน ค่าแรงและผลประโยชน์อื่นของพนักงาน            9,842,480       10,628,098

  ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย                         2,652,595       10,176,433

  ค่าซ่อมแซมและบำรุงรักษา                             814,180         1,413,257

  ค่าบริการด้านวิชาชีพ                                 1,510,415       1,741,799
  ------------------------------------- -- -- --- ------------ -- ------------