เอกสารแนบ 2

รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการ และผู้บริหารของบริษัท และรายการที่เกี่ยวข้องกัน

+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| รายชื่อ                    | บริษัท  | บริษัท  | บร  |      |     |     |
|                          |       |       | ิษัทท |      |     |     |
|                          |       | ที่     | ี่เกี่ย |      |     |     |
|                          |       |       | วข้อ |      |     |     |
|                          |       | เกี่ยว  | งกัน |      |     |     |
|                          |       |       |     |      |     |     |
|                          |       | ข้อง   | 1.  |      |     |     |
|                          |       |       | Ito |      |     |     |
|                          |       | กัน    | chu |      |     |     |
|                          |       |       | Co  |      |     |     |
|                          |       |       | rpo |      |     |     |
|                          |       |       | rat |      |     |     |
|                          |       |       | ion |      |     |     |
|                          |       |       |     |      |     |     |
|                          |       |       | 2.  |      |     |     |
|                          |       |       | Ing |      |     |     |
|                          |       |       | Shi |      |     |     |
|                          |       |       | ang |      |     |     |
|                          |       |       | C   |      |     |     |
|                          |       |       | o., |      |     |     |
|                          |       |       | L   |      |     |     |
|                          |       |       | td. |      |     |     |
|                          |       |       |     |      |     |     |
|                          |       |       | 3.  |      |     |     |
|                          |       |       | บ   |      |     |     |
|                          |       |       | จก. |      |     |     |
|                          |       |       | พี.  |      |     |     |
|                          |       |       | พี.  |      |     |     |
|                          |       |       | ฟูดส์ |      |     |     |
|                          |       |       | ซัพพ |      |     |     |
|                          |       |       | ลาย |      |     |     |
|                          |       |       |     |      |     |     |
|                          |       |       | 4.  |      |     |     |
|                          |       |       | บ   |      |     |     |
|                          |       |       | จก. |      |     |     |
|                          |       |       | อะก |      |     |     |
|                          |       |       | รีฟู้ด |      |     |     |
|                          |       |       | โพ  |      |     |     |
|                          |       |       | รเซ |      |     |     |
|                          |       |       | สซิ่ง |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
|                          |       |       | 1   | 2    | 3   | 4   |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายประยูร พลพิพัฒนพงศ์       | D,E   | D     |     |      |     | D   |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายประภาส พลพิพัฒนพงศ์      | D,E   | D     |     |      |     | D   |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายสุวัฒน์ พงษ์ภาสุระ         | D,E   | D     |     |      |     | D   |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายประยุทธ พลพิพัฒนพงศ์      | D,M   | D,E   |     |      |     | D,E |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายอังกูร พลพิพัฒนพงศ์        | D,M,S | D,E   |     |      |     | D,E |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายหลาน มู่ ชิว             | D     | ไม่มี   |     |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายชิเกโตะ ทามาโอกิ        | D     | M     | M   |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายเคนอิจิ ไท              | D     | M     | M   |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายสันติชัย สุเอกานนท์        | I     | ไม่มี   |     |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายอำนวย ยศสุข            | I     | ไม่มี   |     |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายอำพล รวยฟูพันธ์          | I     | ไม่มี   |     |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| ดร.ภูษิต วงศ์หล่อสายชล       | I     | ไม่มี   |     |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายคัง ชาน ลุง             | M     | ไม่มี   |     |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายศักดา พิมเมือง           | M,S1  | ไม่มี   |     |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| น.ส. ปิยะลักษณ์ เชื้อผู้ดี       | M     | ไม่มี   |     |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| นายรังสิต โอเจริญ           | M     | ไม่มี   |     |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+
| น.ส. วริศรา เก่งการค้า      | M     | ไม่มี   |     |      |     |     |
+--------------------------+-------+-------+-----+------+-----+-----+

C = ประธานฯ D = กรรมการ S = เลขานุการบริษัท E = ผู้มีอำนาจลงนาม

M = ผู้บริหาร I = กรรมการอิสระ S1 = เลขานุการคณะกรรมการ

เอกสารแนบ 3

สรุปข้อมูลของบริษัทย่อย

สรุปฐานะการเงิน และผลการดำเนินงานของบริษัทย่อย ดังนี้

บริษัท อะกรีฟู้ด โพรเซสซิ่ง จำกัด

(หน่วย : บาท)

  ---------------------------- -------------- -------------- --------------
  รายการ                       2553           2552           2551

  สินทรัพย์รวม                    53,003,507     49,043,971     52,774,233

  หนี้สินรวม                      17,400,527     11,905,215     19,861,133

  ส่วนของผู้ถือหุ้น                  35,602,980     37,138,756     32,913,100

  รายได้จากการขาย               248,377,542    248,206,567    248,489,166

  รายได้รวม                     252,852,544    251,077,383    249,021,733

  กำไรขั้นต้น                     16,864,940     26,362,085     32,238,079

  กำไร (ขาดทุน) สุทธิ             (1,535,776)    4,225,656      5,514,251
  ---------------------------- -------------- -------------- --------------

วันที่ 18 มีนาคม 2554

เรื่อง รายงานระบบการควบคุมภายในด้านบัญชี

เรียน คณะกรรมการ

บริษัท เชียงใหม่โฟรเซ่นฟูดส์ จำกัด (มหาชน)

ตามที่สำนักงานได้ตรวจสอบงบการเงินของ บริษัท เชียงใหม่โฟรเซ่นฟูดส์ จำกัด (มหาชน)
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2553 และได้เสนอรายงานการตรวจสอบลงวันที่ 25 กุมภาพันธ์
2554 ไปแล้วนั้น
สำนักงานขอเรียนว่าในการตรวจสอบงบการเงินดังกล่าวตามมาตรฐานการสอบบัญชีที่รับรองทั่วไปเพื่อแสดงความเห็นว่างบการเงินนี้
แสดงฐานะการเงินและผลการดำเนินงานโดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
หรือไม่เพียงใดนั้น
สำนักงานได้ศึกษาและประเมินประสิทธิภาพการควบคุมภายในด้านบัญชีของบริษัทที่เห็นว่าจำเป็นเพื่อประโยชน์ในการกำหนดขอบเขตการปฏิบัติงานตรวจสอบให้รัดกุมและเหมาะสม
ซึ่งสำนักงานไม่พบข้อบกพร่องที่เป็นสาระสำคัญของระบบการควบคุมในด้านบัญชีที่จะมีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญต่อการแสดงความเห็นต่องบการเงิน
ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2553

สำนักงานขอเรียนว่าการตรวจสอบบัญชี สำนักงานมิได้ตรวจสอบทุกรายการ
หากแต่ใช้วิธีการทดสอบเท่านั้น
นอกจากนั้นการศึกษาและการประเมินประสิทธิภาพระบบการควบคุมภายในด้านบัญชีมีวัตถุประสงค์เพียงเพื่อประโยชน์ในการสอบบัญชีดังที่กล่าวไว้ข้างต้น
ดังนั้นจึงไม่อาจชี้ให้เห็นถึงข้อบกพร่องทั้งหมดที่อาจมีอยู่ในระบบการควบคุมภายในได้

สำนักงานขอขอบคุณที่เจ้าหน้าที่ของบริษัทได้ให้ความร่วมมือในการตรวจสอบบัญชีของบริษัทเป็นอย่างดี

ขอแสดงความนับถือ

ลายเซ็น

(นายประดิษฐ รอดลอยทุกข์)

ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขที่ 218

คำชี้แจงของคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ท่านผู้ถือหุ้น

ตามที่คณะกรรมการบริษัทได้มีมติแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งประกอบด้วยกรรมการอิสระ
จำนวน 3 ท่าน คือ นายสันติชัย สุเอกานนท์ ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ ดร. อำนวย ยศสุข
และนายอำพล รวยฟูพันธ์ เป็นกรรมการตรวจสอบ
ปฏิบัติหน้าที่ตามที่ได้รับมอบหมายจากคระกรรมการของบริษัทที่ระบุไว้ชัดเจนในกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบ
ซึ่งเป็นไปตามข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

ในปี 2553 คณะกรรมการตรวจสอบได้จัดให้มีการประชุม จำนวน 4 ครั้ง โดยได้เชิญผู้สอบบัญชี
ฝ่ายบริหารที่เกี่ยวข้อง และผู้ตรวจสอบภายในเข้าร่วมประชุม
เพื่อสอบทานตามขอบเขตและความรับผิดชอบ มีสาระสำคัญสรุปได้ดังนี้

1.  สอบทานงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงิน ประจำปี 2553 รับฟังรายงาน
    และข้อชี้แจงจากฝ่ายบริหาร และผู้สอบบัญชีในเรื่องที่เกี่ยวข้องอย่างชัดเจนและเพียงพอ
    จึงมีความเห็นสอดคล้องกับผู้สอบบัญชีว่า
    งบการเงินดังกล่าวถูกต้องตามควรในสาระสำคัญตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป

2.  สอบทานการเปิดเผยข้อมูลของรายการที่เกี่ยวโยงกันระหว่างบริษัท บริษัทย่อย
    และบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน
    และมีความเห็นว่าข้อมูลของรายการที่เกี่ยวโยงกันได้รับการเปิดเผยไว้อย่างถูกต้องและเพียงพอแล้ว

3.  สอบทานการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท
    โดยทางคณะกรรมการตรวจสอบไม่พบประเด็นที่มีสาระสำคัญในเรื่องการไม่ปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    และกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจแต่อย่างใด

4.  เสริมสร้างความเป็นอิสระในการปฏิบัติงานของผู้ตรวจสอบภายใน
    ให้ความเห็นชอบในแผนการตรวจสอบภายในประจำปี
    และสอบทานให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอและมีประสิทธิผล
    โดยทางคณะกรรมการตรวจสอบไม่พบข้อบกพร่องด้านการควบคุมภายใน
    ที่มีนัยสำคัญที่จะก่อให้เกิดผลกระทบอย่างมีสาระสำคัญต่อบริษัท

ลายเซ็น

(นายสันติชัย สุเอกานนท์)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

วันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2554