12. ฐานะทางการเงินและผลการดำเนินงาน

ผู้สอบบัญชีที่ได้รับความเห็นชอบจากบริษัทฯ คือ นางสุวิมล กฤตยาเกียรณ์ และ/หรือ นางวิไลรัตน์
โรจน์นครินทร์ โดยมีการสรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในปีที่ผ่านมา ซึ่งบริษัทฯ
บันทึกรายได้และค่าใช้จ่ายตามเกณฑ์ค้างรับค้างจ่าย
บันทึกรายได้จากการขายสินค้าเมื่อได้ส่งมอบสินค้าให้ลูกค้าเป็นที่เรียบร้อยแล้ว
มีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับจำนวนที่คาดว่าจะเรียกเก็บเงินไม่ได้
โดยพิจารณาจากความสามารถในการชำระหนี้ของลูกหนี้แต่ละราย ตามความเห็นของฝ่ายบริหาร
การตีราคาสินค้าคงเหลือ
ด้านสินค้าสำเร็จรูปในราคาทุนโดยวิธีถัวเฉลี่ยหรือมูลค่าสุทธิที่จะได้รับแล้วแต่ราคาใดจะต่ำกว่า
สินค้าระหว่างผลิตและวัตถุดิบคำนวณตามราคาทุนโดยวิธีถัวเฉลี่ยอะไหล่และวัสดุคำนวณตามราคาทุนโดยวิธีเข้าก่อน-ออกก่อน,
ด้านค่าเสื่อมราคา บริษัทฯ ตัดค่าเสื่อมราคาสินทรัพย์
โดยวิธีเส้นตรงตามอายุการใช้งานโดยประมาณของสินทรัพย์ คืออาคารและส่วนปรับปรุงอาคาร 20
ปี เครื่องจักรและอุปกรณ์ 5-20 ปี เครื่องตกแต่ง เครื่องติดตั้งและอุปกรณ์ 5-10 ปี
และยานพาหนะ 5 ปี, การด้อยค่าของสินทรัพย์ บริษัทฯ
จะพิจารณาการด้อยค่าของสินทรัพย์ประเภทที่ดิน,อาคารและอุปกรณ์,เงินลงทุนและสินทรัพย์ที่ไม่มีตัวตนต่างๆ
เมื่อมีข้อบงชี้ว่าราคาตามบัญชีของสินทรัพย์ดังกล่าวสูงกว่ามูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืน
โดยที่การประเมินจะพิจารณาแต่ละรายการหรือพิจารณาจากหน่วยสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดเงินสดแล้วแต่กรณี
ในกรณีที่ราคาตามบัญชีของสินทรัพย์สูงกว่ามูลค่าที่คาดว่าจะได้รับคืน บริษัทฯ
จะรับรู้ผลขาดทุนจากการด้อยค่าในงบกำไรขาดทุน บริษัทฯ
จะบันทึกกลับรายการขาดทุนจากการด้อยค่าต่อเมื่อมีข้อบ่งชี้ว่าการด้อยค่าดังกล่าวไม่มีอยู่อีกต่อไป
หรือยังคงมีอยู่แต่เป็นไปในทางที่ลดลง โดยบันทึกในบัญชี “รายได้อื่น”,
ด้านรายการที่เป็นเงินตราต่างประเทศ บริษัทฯ
บันทึกรายการเงินตราต่างประเทศเป็นเงินบาทในอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ
ยอดคงเหลือของบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศ ณ วันที่ในงบดุล
แปลงค่าเป็นเงินบาทด้วยอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันนั้น
ยกเว้นหนี้สินที่ทำสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าแปลงค่าเป็นเงินบาทด้วยตราของสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้านั้น
กำไรขาดทุนจากการแลกเปลี่ยนเงินตราถือเป็นรายได้และค่าใช้จ่ายประจำปี, ด้านเงินลงทุนตั้งแต่ปี
2542 บริษัทฯ ได้ถือปฏิบัติตามมาตราฐานการบัญชี
เรื่องการบัญชีสำหรับเงินลงทุนในตราสารหนี้และตราสารทุน ซึ่งสำหรับบริษัทฯ
ใช้วิธีเปลี่ยนทันทีเป็นต้นโดยไม่ปรับปรุงย้อนหลังงบการเงินงวดก่อน
เงินลงทุนในบริษัทร่วมบันทึกตามวิธีส่วนได้เสีย เงินลงทุนในบริษัทอื่น
เป็นเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขาย
แสดงด้วยมูลค่ายุติธรรมปรับลดด้วยค่าเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุน (ถ้ามี)
ผลต่างระหว่างราคาตามบัญชีกับมูลค่ายุติธรรม
แสดงเป็นกำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นในส่วนของผู้ถือหุ้น เงินลงทุนทั่วไป
แสดงในงบดุลด้วยราคาทุนปรับลดด้วยค่าเผื่อการด้อยค่าเงินลงทุน (ถ้ามี)
ต้นทุนของเงินลงทุนที่จำหน่ายในระหว่างงวด คำนวณ โดยวิธีถั่วเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก,
ด้านภาษีเงินได้นิติบุคคล บันทึกค่าภาษีเงินได้ที่จะต้องจ่ายสำหรับแต่ละปีเป็นค่าใช้จ่ายทั้งหมด, กำไร
(ขาดทุน) ต่อหุ้นที่แสดงไว้ในงบกำไร(ขาดทุน) ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน ซึ่งคำนวณโดยการหารยอดกำไร
(ขาดทุน)สุทธิสำหรับปี ด้วยจำนวนหุ้นที่จำหน่ายแล้วถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักตามส่วนที่เรียกชำระ

สรุปฐานะการเงิน และผลการดำเนินงาน

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบดุล

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ถึง 2543

สินทรัพย์

(บาท) พันบาท

+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|                        | 2543  | CSR  | 2542  | CSR  | 2541 | CSR  |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| สินทรัพย์หมุนเวียน          |       |      |       |      |      |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  เงินสดและเงินฝากธนาคาร  | 6,501 | 0.97 | 8,556 | 1.02 | 17   | 2.29 |
|                        |       |      |       |      | ,366 |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้า   | 12    | 1    | 15    | 1    | 93   | 1    |
|                        | 2,962 | 8.51 | 6,137 | 8.61 | ,755 | 2.38 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ    | (16   | (2   | (13   | (1   | (9,  | (1   |
|                        | ,039) | .41) | ,160) | .56) | 422) | .24) |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  ลูกหนี้และตั๋วเงินรับสุทธิ     | 10    | 1    | 14    | 1    | 84   | 1    |
|                        | 6,923 | 6.10 | 2,977 | 7.05 | ,333 | 1.14 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  เงินให้กู้ยืมบริษัทอื่น        | 0.00  | 0.00 | 1     | 1.40 | 16   | 2.12 |
|                        |       |      | 1,712 |      | ,032 |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  สินค้าคงเหลือ            | 12    | 1    | 18    | 2    | 119  | 1    |
|                        | 2,007 | 8.37 | 6,538 | 2.24 | ,460 | 5.78 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
|  สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น       | 2     | 3.06 | 1     | 1.75 | 9    | 1.23 |
|                        | 0,311 |      | 4,666 |      | ,340 |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| รวมสินทรัพย์หมุนเวียน       | 25    | 3    | 36    | 4    | 246  | 3    |
|                        | 5,742 | 8.50 | 4,450 | 3.46 | ,530 | 2.56 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| เงินลงทุนระยะยาว         | 0.00  | 0.00 | 500   | 0.06 | 180  | 0.02 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| เงินฝากธนาคารที่มีภาระผูกพัน | 2     | 3.91 | 1     | 2.01 | 3    | 0.45 |
|                        | 5,991 |      | 6,892 |      | ,418 |      |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ –    | 38    | 5    | 45    | 5    | 506  | 6    |
| สุทธิ                    | 2,051 | 7.52 | 6,364 | 4.42 | ,618 | 6.91 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| สินทรัพย์อื่น               | 463   | 0.07 | 460   | 0.05 | 481  | 0.06 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+
| รวมสินทรัพย์              | 66    | 10   | 83    | 10   | 757  | 10   |
|                        | 4,247 | 0.00 | 8,666 | 0.00 | ,227 | 0.00 |
+------------------------+-------+------+-------+------+------+------+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบดุล

สำหรับปีสิ้นสุด วันที่ 31 ธันวาคม 2541 ถึง 2543

หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

บ า ท (พันบาท)

+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
|                               | 2543 | C  | 2542 | C  | 2541 | C  |
|                               |      | RS |      | RS |      | RS |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินหมุนเวียน                   |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินเบิก                        | 206  | 3  | 140  | 1  | 144  | 1  |
| เกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน | ,859 | 1. | ,401 | 6. | ,629 | 9. |
|                               |      | 14 |      | 74 |      | 10 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่ายการค้า    | 28   | 4. | 27   | 3. | 30   | 3. |
|                               | ,486 | 29 | ,859 | 32 | ,008 | 96 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนของเงินกู้ย                   | 63   | 9. | 59   | 7. | 39   | 5. |
| ืมระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี | ,341 | 54 | ,597 | 11 | ,668 | 24 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมจากบริษัทอื่น               | 28   | 4. | 6    | 0. | 0.00 | 0. |
|                               | ,340 | 26 | ,154 | 73 |      | 00 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                 |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ดอกเบี้ยค้างจ่าย                  | 190  | 0. | 182  | 0. | 8    | 1. |
|                               |      | 03 |      | 02 | ,313 | 10 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย                 | 16   | 2. | 13   | 1. | 5    | 0. |
|                               | ,245 | 44 | ,344 | 59 | ,584 | 73 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หนี้ส                           | 10   | 1. | 8    | 1. | 0.00 | 0. |
| ินไม่แน่นอนจากการออกหนังสือค้ำประกัน | ,299 | 55 | ,740 | 04 |      | 00 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| อื่นๆ                           | 9    | 1. | 875  | 0. | 744  | 0. |
|                               | ,076 | 37 |      | 11 |      | 10 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สินหมุนเวียน                | 362  | 5  | 257  | 3  | 228  | 3  |
|                               | ,836 | 4. | ,152 | 0. | ,946 | 0. |
|                               |      | 62 |      | 66 |      | 23 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินกู้ยืมระยะยาว                 | 77   | 1  | 131  | 1  | 37   | 4. |
|                               | ,310 | 1. | ,361 | 5. | ,500 | 95 |
|                               |      | 64 |      | 66 |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เจ้าหนี้ผ่อนชำระสินทรัพย์            | 992  | 0. | 2    | 0. | 0.00 | 0. |
|                               |      | 15 | ,548 | 30 |      | 00 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| เงินบำเหน็จพนักงาน               | 71   | 0. | 71   | 0. | 111  | 0. |
|                               |      | 01 |      | 01 |      | 02 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สิน                       | 441  | 6  | 391  | 4  | 266  | 3  |
|                               | ,209 | 6. | ,132 | 6. | ,557 | 5. |
|                               |      | 42 |      | 63 |      | 20 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น          |      |    |      |    |      |    |
| ทุนจดทะเบียน                    |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หุ้นสามัญ 50,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ | 500  |    | 500  |    | 500  |    |
| 10 บาท                        | ,000 |    | ,000 |    | ,000 |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว          |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| หุ้นสามัญ 50,000,000 หุ้น หุ้นละ 10  | 500  | 7  | 500  | 5  | 500  | 6  |
| บาท                           | ,000 | 5. | ,000 | 9. | ,000 | 6. |
|                               |      | 27 |      | 62 |      | 03 |
| ชำระครบแล้ว                    |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                  | 105  | 1  | 105  | 1  | 105  | 1  |
|                               | ,600 | 5. | ,600 | 2. | ,600 | 3. |
|                               |      | 90 |      | 59 |      | 95 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| กำไร(ขาดทุน) สะสมจัดสรรแล้ว      |      |    |      |    |      |    |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| สำรองตามกฎหมาย                | 50   | 7. | 50   | 5. | 50   | 6. |
|                               | ,000 | 53 | ,000 | 96 | ,000 | 60 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| ยังไม่จัดสรร                     | (    | (  | (    | (  | (    | (  |
|                               | 432, | 65 | 208, | 24 | 164, | 21 |
|                               | 562) | .1 | 066) | .8 | 930) | .7 |
|                               |      | 2) |      | 1) |      | 8) |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                | 223  | 3  | 447  | 5  | 490  | 6  |
|                               | ,038 | 3. | ,534 | 3. | ,670 | 4. |
|                               |      | 58 |      | 36 |      | 80 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น         | 664  | 10 | 838  | 10 | 757  | 10 |
|                               | ,247 | 0. | ,666 | 0. | ,227 | 0. |
|                               |      | 00 |      | 00 |      | 00 |
+-------------------------------+------+----+------+----+------+----+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบกำไรขาดทุน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ถึง 2543

บ า ท (พันบาท)

+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
|                                | 2543 | C  | 2   | C  | 2541 | C  |
|                                |      | SR | 542 | SR |      | SR |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| รายได้                          |      |    |     |    |      |    |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| รายได้จากการขาย                 | 555  | 1  | 4   | 1  | 439  | 1  |
|                                | ,094 | 00 | 60, | 00 | ,675 | 00 |
|                                |      |    | 565 |    |      |    |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| รายได้อื่น                        |      |    |     |    |      |    |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| กำไร(ขาดทุน)                    | (4,  | (0 | 2,  | 0. | 28   | 6. |
| จากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ | 299) | .7 | 076 | 45 | ,427 | 47 |
|                                |      | 7) |     |    |      |    |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| ดอกเบี้ยรับ                       | 2    | 0. | 6,  | 1. | 6    | 1. |
|                                | ,225 | 40 | 621 | 44 | ,598 | 50 |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| รายได้ค่าเช่าและบริการ             | 963  | 0. | 1,  | 0. | 0.00 | 0. |
|                                |      | 17 | 125 | 24 |      | 00 |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| อื่นๆ                            | 946  | 0. | 4,  | 1. | 17   | 3. |
|                                |      | 17 | 847 | 05 | ,292 | 93 |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| รวมรายได้                       | 554  | 9  | 4   | 10 | 491  | 11 |
|                                | ,929 | 9. | 75, | 3. | ,992 | 1. |
|                                |      | 97 | 235 | 18 |      | 90 |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| ค่าใช้จ่าย                        |      |    |     |    |      |    |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| ต้นทุนขาย                        | 660  | 11 | 4   | 9  | 440  | 10 |
|                                | ,329 | 8. | 40, | 5. | ,105 | 0. |
|                                |      | 96 | 640 | 67 |      | 10 |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร        | 50   | 9. | 48, | 1  | 37   | 8. |
|                                | ,893 | 17 | 085 | 0. | ,382 | 50 |
|                                |      |    |     | 44 |      |    |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| ขาดทุนจากการตีราคาสินค้าคงเหลือ     | 22   | 4. | 939 | 0. | 0.00 | 0. |
|                                | ,340 | 02 |     | 20 |      | 00 |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ-ลูกหนี้การค้า    | 8    | 1. | 3,  | 0. | 0.00 | 0. |
|                                | ,090 | 46 | 738 | 81 |      | 00 |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| หนี้สงสัยจะสูญ-เงินให้กู้ยืมและอื่นๆ      | 12   | 2. | 0   | 0. | 0.00 | 0. |
|                                | ,057 | 17 | .00 | 00 |      | 00 |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| ค่าตอบแทนกรรมการ                | 2    | 0. | 1,  | 0. | 1    | 0. |
|                                | ,243 | 40 | 135 | 25 | ,473 | 33 |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| รวมค่าใช้จ่าย                     | 755  | 13 | 4   | 10 | 478  | 10 |
|                                | ,952 | 6. | 94, | 7. | ,960 | 8. |
|                                |      | 18 | 537 | 37 |      | 93 |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| กำไร(ขาดทุน)ก่อนดอกเบี้ยจ่าย        | (    | (  | (1  | (4 | 13   | 2. |
|                                | 201, | 36 | 9,3 | .1 | ,032 | 96 |
|                                | 023) | .2 | 02) | 9) |      |    |
|                                |      | 1) |     |    |      |    |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| ดอกเบี้ยจ่าย                      | (23, | (4 | (2  | (5 | (38, | (8 |
|                                | 472) | .2 | 3,8 | .1 | 357) | .7 |
|                                |      | 3) | 34) | 7) |      | 2) |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิ                 | (    | (  | (4  | (9 | (25, | (5 |
|                                | 224, | 40 | 3,1 | .3 | 325) | .7 |
|                                | 496) | .4 | 36) | 6) |      | 6) |
|                                |      | 4) |     |    |      |    |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+
| กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน       | (4   |    | (0. |    | (0   |    |
|                                | .49) |    | 86) |    | .51) |    |
+--------------------------------+------+----+-----+----+------+----+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ถึง 2543

บ า ท (พันบาท)

+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
|                                     | 2543     | 2 |   |   |     | 2541     |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน         |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| กำไร (ขาดทุน)สุทธิ                     | (        | ( |   |   |     | (25,325) |
|                                     | 224,496) | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ราย                                 |          |   |   |   |     |          |
| การปรับกระทบกำไร(ขาดทุน)สุทธิเป็นเงินสดรับ |          |   |   |   |     |          |
| (จ่าย)จากกิจกรรมดำเนินงาน              |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ค่าเสื่อมราคา                          | 80,676   | 7 |   |   |     | 76,625   |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ-ลูกหนี้การค้า         | 8,091    | 3 |   |   |     | 0.00     |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| หนี้สงสัยจะสูญ-เงินให้กู้ยืมและอี่นๆ           | 12,057   | 0 |   |   |     | (10,909) |
|                                     |          | . |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยน         | 4,259    | 2 |   |   |     | ( 8,000) |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการตีราคาสินค้าคงเหลือ   | 22,340   | 9 |   |   |     | 0.00     |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการขายเงินลงทุน        | 0.00     | ( |   |   |     | 0.00     |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการขายสินทรัพย์         | (135)    | ( |   |   |     | 0.00     |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| (กำไร) ขาดทุนจากการแลกเปลี่ยนทรัพย์สิน    | 7        | 0 |   |   |     | 0.00     |
|                                     |          | . |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| โอนกลับค่าเสื่อมราคาปีก่อน                | (494)    | 0 |   |   |     | 0.00     |
|                                     |          | . |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| อื่นๆ -สุทธิ                            | 0.00     | 0 |   |   |     | (10,927) |
|                                     |          | . |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| กำไร(                               | (97,695) | 4 |   |   |     | 21,464   |
| ขาดทุน)จากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
| ของสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน            |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| การเปลี่ยนแปลงในส่วน                   |          |   |   |   |     |          |
| ประกอบของสินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น)ลดลง |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ลูกหนี้และตั๋วเงินรับการค้า                 | 28,775   | ( |   |   |     | 60,013   |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| สินค้าคงเหลือ                          | 42,191   | ( |   |   |     | (12,310) |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                     | (8,223)  | ( |   |   |     | 0.00     |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| สินทรัพย์ถาวร/สินทรัพย์อื่น                 | (3)      | ( |   |   |     | (108)    |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| การเปลี่ยนแปลงใน                      |          |   |   |   |     |          |
| ส่วนประกอบของหนี้สินดำเนินงาน(เพิ่มขึ้น)ลดลง |          |   |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| เจ้าหนี้การค้า                          | 627      | ( |   |   |     | (3,024)  |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 4 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย                       | 2,902    | 7 |   |   |     | 0.00     |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 7 |   |   |     |          |
|                                     |          | 6 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                       | 9,747    | 1 |   |   |     | 0.00     |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 2 |   |   |     |          |
|                                     |          | 3 |   |   |     |          |
|                                     |          | 0 |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+
| เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)จากกิจกรรมดำเนินงาน | (21,679) | ( |   |   |     | 44,571   |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | 5 |   |   |     |          |
|                                     |          | , |   |   |     |          |
|                                     |          | 1 |   |   |     |          |
|                                     |          | 9 |   |   |     |          |
|                                     |          | 8 |   |   |     |          |
|                                     |          | ) |   |   |     |          |
+-------------------------------------+----------+---+---+---+-----+----------+

บริษัท นครหลวงเส้นใยสังเคราะห์ จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 ถึง 2543

บ า ท (พันบาท)

  ------------------------------------------------ ---------- ---------- ----------
                                                   2543       2542       2541

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมการลงทุน                                             

  เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุน                       500        216        0.00

  เงินสดรับจากการให้กู้ยืมจากบริษัทอื่น                      2,232      1,975      0.00

  เงินสดรับจากเงินให้กู้ยืมจากบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน              0.00       1,845      0.00

  เงินฝากธนาคารที่มีภาระผูกพันเพิ่มขึ้น                      (9,099)    (13,475)   0.00

  เงินลงทุนลดลง                                      0.00       0.00       43,832

  เงินสดรับจากการขายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                600        1,924      0.00

  ซื้อที่ดิน อาคารและอุปกรณ์                              (6,320)    (32,040)   0.00

  ผ่อนชำระซื้อสินทรัพย์ถาวร                              (1,556)    3,611      0.00

  รวมเงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) จากกิจกรรมลงทุน             (13,643)   (35,944)   43,832

  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน                                             

  เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น(ลดลง)   61,389     (6,017)    (95,197)

  เงินกู้ยืมจากบริษัทอื่นเพิ่มขึ้น                             22,185     6,154      0.00

  เงินสดรับจากเงินกู้ยืมระยะยาว                          0.00       165,145    0.00

  เงินสดจ่ายคืนเงินกู้ยืมระยะยาว                          (50,307)   (52,909)   0.00

  เงินบำเหน็จพนักงานเพิ่มขึ้น(ลดลง)                       0.00       (39)       0.00

  เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)จากกิจกรรมจัดหาเงิน               33,266     112,333    (95,197)

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง)สุทธิ         (2,055)    (8,809)    14,670

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นงวด             8,556      17,365     2,695

  เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันปลายงวด           6,501      8,556      17,365

  ข้อมูลกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม                                             

  เงินสดจ่ายในระหว่างปี                                                      

  ดอกเบี้ยจ่าย                                        23,464     31,965     38,804
  ------------------------------------------------ ---------- ---------- ----------

 ตารางแสดงอัตราส่วนทางการเงิน

 

+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง (LIQUIDITY       | 2543      | 2   |   |   | 2541     |
| RATIO)                           |           | 542 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า)            | 0.71      | 1   |   |   | 1.08     |
|                                  |           | .42 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (เท่า)      | 0.32      | 0   |   |   | 0.44     |
|                                  |           | .59 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด (เท่า)  | -0.07     | -0  |   |   | 0.15     |
|                                  |           | .35 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า (เท่า)    | 3.98      | 3   |   |   | 3.18     |
|                                  |           | .68 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (วัน)           | 90.45     | 97  |   |   | 113.21   |
|                                  |           | .83 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ (เท่า)   | 8.47      | 5   |   |   | 7.47     |
|                                  |           | .38 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย (วัน)         | 42.5      | 66  |   |   | 48.19    |
|                                  |           | .91 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้ (เท่า)        | 23.44     | 15  |   |   | 13.96    |
|                                  |           | .23 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| ระยะเวลาชำระหนี้ (วัน)              | 15.36     | 23  |   |   | 25.79    |
|                                  |           | .64 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| Cash Cycle (วัน)                  | 117.59    | 14  |   |   | 135.61   |
|                                  |           | 1.1 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
|                                  |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนแสดงความสามารถใ           |           |     |   |   |          |
| นการหากำไร (PROFITABILITY RATIO) |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรขั้นต้น (%)                 | -18.96    | 4   |   |   | -0.10    |
|                                  |           | .33 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรจากการดำเนินงาน (%)       | -36.21    | -4  |   |   | 2.96     |
|                                  |           | .19 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรอื่น (%)                   | -         | -   |   |   | -        |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนเงินสดต่อการทำกำไร (%)      | NA        | NA  |   |   | NA       |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตรากำไรสุทธิ (%)                  | -40.45    | -9  |   |   | -5.15    |
|                                  |           | .08 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%)            | -66.96    | -9  |   |   | -5.03    |
|                                  |           | .19 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
|                                  |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อ                                |           |     |   |   |          |
| ัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน |           |     |   |   |          |
| (EFFICIENCY RATIO)               |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%)        | -29.87    | -5  |   |   | -3.07    |
|                                  |           | .40 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร (%)    | -32.58    | 7   |   |   | 8.98     |
|                                  |           | .30 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (%)          | 0.74      | 0   |   |   | 0.59     |
|                                  |           | .59 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
|                                  |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน    |           |     |   |   |          |
| (FINANCIAL POLICY RATIO)         |           |     |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า)   | 1.98      | 0   |   |   | 0.54     |
|                                  |           | .87 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อ                                | 0.07      | -2  |   |   | 2.16     |
| ัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย (เท่า) |           | .57 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตร                              | -0.37     | -1  |   |   | -        |
| าส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน (เท่า) |           | .00 |   |   |          |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+
| อัตราการจ่ายเงินปันผล (%)            | 0         | 0   |   |   | 0        |
+----------------------------------+-----------+-----+---+---+----------+

ในปี 2543 บริษัทฯมีรายได้สูงขึ้นจากการผลิตที่เพิ่มขึ้นเมื่อเทียบกับปี 2542
อย่างไรก็ตามเนื่องจากต้นทุนที่สูงมากสืบเนื่องจากราคาวัตถุดิบหลัก(คาโปรแลคตัม)อยู่ในระดับสูงตลอดปีจนถึงปลายปี
2543 ทำให้บริษัทฯมีผลขาดทุนโดยไม่สามารถขายสินค้าเกินกว่าต้นทุนได้
ดังนั้นเมื่อรวมค่าใช้จ่ายอื่นๆทำให้บริษัทฯขาดทุนสูงถึง 224.5 ล้านบาท เทียบกับ 25.32
ล้านบาทในปี 2542
และสืบเนื่องจากการใช้มาตราฐานบัญชีฉบับใหม่ที่มีผลบังคับใช้ตั้งแต่เดือนสิงหาคมที่ผ่านมา บริษัทฯ
ได้ปฏิบัติตามหลักการอย่างเคร่งครัดรวมทั้งการลดมูลค่าของทรัพย์สินและการสำรองหนี้สูญได้ครบถ้วน

ในแง่ของงบดุลนั้นบริษัทฯพยายามบริหารสินค้าคงเหลือและลูกหนี้การค้าให้รวดเร็วขึ้น
โดยรวมแล้วทรัพย์สินของบริษัทฯลดลงถึง 174.5 ล้านบาท
บริษัทฯได้รับความช่วยเหลือจากเจ้าหนี้สถาบันการเงินและบริษัทแห่งหนึ่ง(รับซื้อลูกนี้การค้าของบริษัทฯ)
ในด้านสภาพคล่อง แต่ผลการขาดทุนทำให้ระดับของทุนเหลือเพียง 223 ล้านบาทเทียบกับ 447.5
ล้านบาทในปี 2542 อย่างไรก็ตามระดับของหนี้สินต่อทุนยังอยู่ที่ระดับเพียง 2 ต่อ 1
ซึ่งคณะกรรมการบริษัทฯคาดว่าน่าจะพอเพียงต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯได้ในปี 2544

ผลประกอบการของบริษัทฯในปี 2544
น่าจะดีขึ้นกว่าปีที่ผ่านมาเมื่อพิจารณาจากราคาของวัตถุดิบที่ได้ลดลงมาตั้งแต่ปลายปีที่แล้วและค่อนข้างจะอยู่ได้ที่ระดับประมาณ
USD 1,100 ต่อตัน