ส่วนที่ 3

ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

13. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ข้อมูลทางการเงินที่สำคัญ

+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| บริษัท อกริเพียว โฮลดิ้งส์ จำกัด        | งบการ  |        |        |        |
| (มหาชน)                         | เงินรวม |        |        |        |
|                                 |        |        |        |        |
| งบแสดงฐานะการเงิน                |        |        |        |        |
|                                 |        |        |        |        |
| (หน่วย: พันบาท)                   |        |        |        |        |
+=================================+========+========+========+========+
|                                 | ต      |        |        |        |
|                                 | รวจสอบ |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|                                 | 31/1   | 31/1   | 31/1   | 31/1   |
|                                 | 2/2555 | 2/2556 | 2/2557 | 2/2558 |
|                                 |        |        |        |        |
|                                 | ปรับ    |        |        |        |
|                                 | ปรุงใหม่ |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| สินทรัพย์                          |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| สินทรัพย์หมุนเวียน                   |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด      | 1      | 66,927 | 63,576 | 1      |
|                                 | 63,597 |        |        | 14,540 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เงินลงทุนชั่วคราว – สุทธิ             | 12,432 | 20,214 | 20,370 | 2      |
|                                 |        |        |        | 42,796 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น – สุทธิ        | 1      | 1      | 1      | 1      |
|                                 | 28,823 | 08,426 | 50,281 | 44,694 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| สินค้าคงเหลือ – สุทธิ                | 2      | 1      | 2      | 1      |
|                                 | 38,998 | 52,914 | 56,879 | 42,489 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น - สุทธิ           | 17,096 | 19,667 | 21,188 | 29,706 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|   รวมสินทรัพย์หมุนเวียน              | 5      | 3      | 5      | 6      |
|                                 | 60,947 | 68,149 | 12,294 | 74,224 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน                 |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เงินลงทุนระยะยาวอื่น – สุทธิ          | 22,953 | 23,060 | 23,496 | 23,496 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ – สุทธิ         | 4      | 5      | 5      | 7      |
|                                 | 32,055 | 53,334 | 82,574 | 59,572 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ที่ดินที่ไม่ได้ใช้ดำเนินงาน – สุทธิ        | -      | -      | -      | -      |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| สินทรัพย์ไม่มีตัวตน – สุทธิ             | 712    | 1,270  | 3,673  | 2,880  |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เงินฝากสถาบันการเงินที่ติดภาระค้ำประกัน | 2,030  | 2,034  | 2,034  | 2,034  |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี           | 4,197  | 2,467  | 299    | 170    |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น – สุทธิ         | 2,516  | 2,673  | 24,219 | 3,221  |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|   รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน            | 4      | 584,84 | 6      | 7      |
|                                 | 64,463 |        | 36,296 | 91,373 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| รวมสินทรัพย์                       | 1,0    | 9      | 1,1    | 1,4    |
|                                 | 25,410 | 52,986 | 48,591 | 65,597 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น              |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หนี้สิน                            |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หนี้สินหมุนเวียน                     |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เงินเบิกเกินบ                      | 3      | 1      | 1      | -      |
| ัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน | 00,409 | 02,518 | 79,281 |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น            | 91,077 | 65,072 | 71,026 | 66,669 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน   | 2      | 1      | 1      | -      |
|                                 | 02,000 | 57,000 | 77,000 |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ส่วนของห                         |        |        |        |        |
| นี้สินระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เงินกู้ยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน     | -      | -      | -      | -      |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เจ้าหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน           | 1,396  | 1,211  | 575    | -      |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ภาษีเงินได้ค้างจ่าย                  | 716    | 1,493  | 7,386  | 14,702 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หนี้สินหมุนเวียนอื่น                   | 2,849  | 2,824  | 5,251  | 7,366  |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|   รวมหนี้สินหมุนเวียน                | 5      | 3      | 4      | 88,737 |
|                                 | 98,448 | 30,118 | 40,520 |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หนี้สินไม่หมุนเวียน                   |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เงินกู้ยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน -   | -      | -      | -      | -      |
| สุทธิจากส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี  |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| เจ้าหนี้ตามสัญญาเช่าการเงินระยะยาว –  | 1,418  | 214    | 316    | -      |
| สุทธิ                             |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ประมาณการหนี้สินผลประโยชน์พนักงาน    | 2,689  | 3,096  | 2,851  | 3,144  |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี          | -      | -      | 4,206  | 26,344 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|   รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน              | 4,106  | 3,310  | 7,374  | 29,488 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| รวมหนี้สิน                         | 6      | 3      | 4      | 1      |
|                                 | 02,555 | 33,428 | 47,894 | 18,225 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น                     |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ทุนเรือนหุ้น                        |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ทุนเรือนหุ้น                        |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ทุนจดทะเบียน                      |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หุ้นสามัญ 560,145,438 หุ้น มูลค่าหุ้นละ  | 3      |        |        |        |
| 0.70 บาท                        | 92,102 |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หุ้นสามัญ 672,174,525 หุ้น มูลค่าหุ้นละ  |        | 4      | 4      |        |
| 0.70 บาท                        |        | 70,522 | 70,522 |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หุ้นสามัญ 974,300,926 หุ้น มูลค่าหุ้นละ  |        |        |        | 6      |
| 0.70 บาท                        |        |        |        | 82,011 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ทุนที่ออกและชำระแล้ว                |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หุ้นสามัญ 560,145,438 หุ้น มูลค่าหุ้นละ  | 3      |        |        |        |
| 0.70 บาท                        | 92,102 |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หุ้นสามัญ 649,533,951 หุ้น มูลค่าหุ้นละ  |        | 4      | 4      |        |
| 0.70 บาท                        |        | 54,673 | 54,673 |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| หุ้นสามัญ 958,265,537 หุ้น มูลค่าหุ้นละ  |        |        |        | 670,7  |
| 0.70 บาท                        |        |        |        | 85,876 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                    | 22,575 | 1      | 1      | 3      |
|                                 |        | 40,411 | 40,411 | 87,396 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ส่วนเกินทุนจากการตีราคาที่ดิน          | -      | -      | -      | -      |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| กำไรที่ยัง                         | -      | -      | -      | -      |
| ไม่รับรู้จากการปรับมูลค่าหลักทรัพย์เผื่อขาย |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน)สะสม                |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| จัดสรรแล้ว-ทุนสำรองตามกฎหมาย       | -      | -      | -      | 614    |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ยังไม่ได้จัดสรร                     | (6     | (4     | 33,358 | 1      |
|                                 | 3,243) | 5,952) |        | 23,503 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| องค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น       |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| รวมองค์ประกอบอื่นของส่วนของผู้ถือหุ้น    | 56,135 | 56,079 | 56,075 | 1      |
|                                 |        |        |        | 44,537 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทใหญ่        | 4      | 6      | 6      | 1,3    |
|                                 | 07,568 | 05,211 | 84,518 | 32,363 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม          | 15,287 | 14,347 | 16,179 | 15,010 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|   รวมส่วนของผู้ถือหุ้น                | 4      | 6      | 7      | 1,3    |
|                                 | 22,855 | 19,558 | 00,697 | 47,373 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น           | 1,0    | 9      | 1,1    | 1,4    |
|                                 | 25,410 | 52,986 | 48,591 | 65,597 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+

ที่มา: งบการเงินรวมตรวจสอบของบริษัทและบริษัทย่อย ประจำปี 2555 – 2558

+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| บริษัท อกริเพียว โฮลดิ้งส์ จำกัด        | งบการ  |        |        |        |
| (มหาชน)                         | เงินรวม |        |        |        |
|                                 |        |        |        |        |
| งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ              |        |        |        |        |
|                                 |        |        |        |        |
| (หน่วย :พันบาท)                   |        |        |        |        |
+=================================+========+========+========+========+
|                                 | ต      |        |        |        |
|                                 | รวจสอบ |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|                                 | 2555   | 2556   | 2557   | 2558   |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| รายได้จากการขาย                  | 1,1    | 1,0    | 1,2    | 1,2    |
|                                 | 20,252 | 96,131 | 24,969 | 29,423 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ต้นทุนขาย                         | 9      | 9      | 9      | 9      |
|                                 | 57,755 | 69,684 | 23,933 | 13,409 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| กำไรขั้นต้น                        | 1      | 1      | 3      | 3      |
|                                 | 62,497 | 26,447 | 01,036 | 16,014 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| รายได้อื่น                         | 15,515 | 14,859 | 15,015 | 17,592 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| กำไรก่อนค่าใช้จ่าย                  | 1      | 1      | 3      | 3      |
|                                 | 78,011 | 41,306 | 16,052 | 33,605 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ค่าใช้จ่ายในการขาย                 | 24,111 | 25,993 | 1      | 1      |
|                                 |        |        | 31,494 | 16,791 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ค่าใช้จ่ายในการบริหาร               | 78,435 | 76,385 | 66,414 | 87,852 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ค่าใช้จ่ายอื่น                       | 13     | -      | -      | -      |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| รวมค่าใช้จ่าย                      | 1      | 1      | 1      | 2      |
|                                 | 02,559 | 02,378 | 97,908 | 04,142 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน)                    | 75,452 | 38,928 | 1      | 1      |
| ก่อนต้นทุนทางการเงินและภาษีเงินได้     |        |        | 18,144 | 29,463 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ต้นทุนทางการเงิน                   | 16,010 | 15,753 | 18,371 | 8,706  |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้        | 59,442 | 23,175 | 99,773 | 1      |
|                                 |        |        |        | 20,757 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ภาษีเงินได้                        | (      | 4,323  | 17,131 | 23,140 |
|                                 | 2,792) |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับปี          | 62,234 | 18,851 | 82,642 | 97,616 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| กำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น              |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| รายการที่จะไม่ถูกจัดประเภท           |        |        |        |        |
| รายการใหม่เข้าไปไว้ในกำไรหรือขาดทุน: |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| การตีค่ามูลค่าที่ดินใหม่                | -      | -      | -      | 1      |
|                                 |        |        |        | 10,587 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ค่าใช้จ                           | -      | -      | -      | (2     |
| ่ายภาษีเงินได้ของกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น |        |        |        | 2,117) |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|                                 | -      | -      | -      | 88,469 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| รายการที่อาจถ                     |        |        |        |        |
| ูกจัดประเภทรายการใหม่เข้าไปไว้ในกำไร |        |        |        |        |
|                                 |        |        |        |        |
| หรือขาดทุน:                       |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| การเปลี่ยนแปลง                    | 38.87  | (      | (3.27) | (7.37) |
| ในมูลค่ายุติธรรมสุทธิของเงินลงทุนเผื่อขาย |        | 56.47) |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน)                    | 38.87  | (      | (3.27) | (8     |
| เบ็ดเสร                          |        | 56.47) |        | 8.462) |
| ็จอื่นสำหรับปี-สุทธิจากค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| กำไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวมสำหรับปี   | 62,273 | 18,795 | 82,639 | 1      |
|                                 |        |        |        | 86,078 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| การแบ่งปันกำไร (ขาดทุน)            |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ส่วนที่เป็นของบริษัทใหญ่               | 60,413 | 17,291 | 79,309 | 96,286 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ส                               | 1,821  | 1,560  | 3,332  | 1,331  |
| ่วนที่เป็นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|                                 | 62,234 | 18,851 | 82,641 | 97,616 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| การแบ่งปันกำไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวม |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ส่วนที่เป็นของบริษัทใหญ่               | 60,452 | 17,234 | 79,306 | 1      |
|                                 |        |        |        | 84,747 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
| ส                               | 1,821  | 1,560  | 3,332  | 1,331  |
| ่วนที่เป็นของส่วนได้เสียที่ไม่มีอำนาจควบคุม |        |        |        |        |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+
|                                 | 62,273 | 18,795 | 82,638 | 1      |
|                                 |        |        |        | 86,078 |
+---------------------------------+--------+--------+--------+--------+

ที่มา: งบการเงินรวมตรวจสอบของบริษัทและบริษัทย่อย ประจำปี 2555 – 2558

+---------------------------------+-------+--------+--------+--------+
| บริษัท อกริเพียว โฮลดิ้งส์ จำกัด        | ง     |        |        |        |
| (มหาชน)                         | บการเ |        |        |        |
|                                 | งินรวม |        |        |        |
| งบกระแสเงินสด                    |       |        |        |        |
|                                 |       |        |        |        |
| (หน่วย :พันบาท)                   |       |        |        |        |
+=================================+=======+========+========+========+
|                                 | ตร    |        |        |        |
|                                 | วจสอบ |        |        |        |
+---------------------------------+-------+--------+--------+--------+
|                                 | 31/12 | 31/1   | 31/1   | 31/1   |
|                                 | /2555 | 2/2556 | 2/2557 | 2/2558 |
+---------------------------------+-------+--------+--------+--------+
| กระแสเงินสดจาก (ใช้ไป)            | (47   | 1      | 6,585  | 2      |
| ในกิจกรรมดำเนินงาน                | ,237) | 37,475 |        | 74,945 |
+---------------------------------+-------+--------+--------+--------+
| กระแสเงินสดจาก (ใช้ไป)            | (196  | (14    | (9     | (31    |
| ในกิจกรรมลงทุน                    | ,948) | 3,720) | 0,067) | 3,362) |
+---------------------------------+-------+--------+--------+--------+
| กระแสเงินจากจาก (ใช้ไป)           | 33    | (9     | 80,132 | 89,380 |
| ในกิจกรรมจัดหาเงิน                 | 5,037 | 0,425) |        |        |
+---------------------------------+-------+--------+--------+--------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น | 9     | (9     | (      | 50,963 |
| (ลดลง) สุทธิ                      | 0,852 | 6,670) | 3,351) |        |
+---------------------------------+-------+--------+--------+--------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ    | 7     | 1      | 66,927 | 63,577 |
| ต้นปี                             | 2,746 | 63,597 |        |        |
+---------------------------------+-------+--------+--------+--------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ    | 16    | 66,928 | 63,577 | 1      |
| วันปลายปี                         | 3,597 |        |        | 14,540 |
+---------------------------------+-------+--------+--------+--------+

ที่มา: งบการเงินรวมตรวจสอบของบริษัทและบริษัทย่อย ประจำปี 2555 – 2558

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| บริษัท อกริเพียว โฮลดิ้งส์ จำกัด |      | งบการ  |        |        |        |
| (มหาชน)                  |      | เงินรวม |        |        |        |
|                          |      |        |        |        |        |
| อัตราส่วนทางการเงิน         |      |        |        |        |        |
+==========================+======+========+========+========+========+
|                          |      | ต      |        |        |        |
|                          |      | รวจสอบ |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
|                          |      | 31/1   | 31/1   | 31/1   | 31/1   |
|                          |      | 2/2555 | 2/2556 | 2/2557 | 2/2558 |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนแสดงสภาพคล่อง      |      |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนสภาพคล่อง          | (    | 0.94   | 1.12   | 1.16   | 7.60   |
|                          | เท่า) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว    | (    | 0.54   | 0.65   | 0.58   | 5.99   |
|                          | เท่า) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนการหมุนเวียนของลูกหนี้ | (    | 9.44   | 9.24   | 9.47   | 8.34   |
|                          | เท่า) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| ระยะเวลาการเก็บหนี้         | (วัน) | 38.67  | 39.50  | 38.54  | 43.76  |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตร                      | (    | 5.08   | 4.95   | 4.51   | 4.57   |
| าการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ | เท่า) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| ระยะเวลาขายสินค้า          | (วัน) | 71.85  | 73.74  | 80.93  | 79.87  |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้การค้า | (    | 11.56  | 12.42  | 13.58  | 13.27  |
|                          | เท่า) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| ระยะเวลาชำระหนี้           | (วัน) | 31.57  | 29.39  | 26.88  | 27.51  |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| วงจรเงินสด                | (วัน) | 78.95  | 83.85  | 92.59  | 96.12  |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตร                      |      |        |        |        |        |
| าส่วนประสิทธิภาพในการหากำไร |      |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตรากำไรขั้นต้น             | (ร้อ  | 14.51  | 11.54  | 24.57  | 25.70  |
|                          | ยละ) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตรากำไรจากการดำเนินงาน   | (ร้อ  | 6.74   | 3.55   | 9.64   | 10.53  |
|                          | ยละ) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตรากำไรสุทธิ              | (ร้อ  | 5.56   | 1.72   | 6.75   | 7.94   |
|                          | ยละ) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนผลตอบแทนผู้ถือหุ้น     | (ร้อ  | 14.25  | 3.32   | 12.52  | 9.53   |
|                          | ยละ) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราผ                    | (ร้อ  | 14.72  | 3.04   | 11.79  | 13.81  |
| ลตอบแทนสุทธิจากส่วนของผู้ถือหุ้น | ยละ) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนแส                |      |        |        |        |        |
| ดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน |      |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม | (ร้อ  | 9.28   | 3.94   | 11.24  | 9.90   |
|                          | ยละ) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัต                       |      |        |        |        |        |
| ราส่วนวิเคราะห์นโยบายการเงิน |      |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อสินทรัพย์      | (    | 0.59   | 0.35   | 0.39   | 0.08   |
|                          | เท่า) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น | (    | 1.44   | 0.54   | 0.64   | 0.09   |
|                          | เท่า) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราส่วน                  | (    | 4.71   | 2.47   | 6.43   | 14.87  |
| ความสามารถในการจ่ายดอกเบี้ย | เท่า) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัตราส่ว                   | (ร้อ  | 39.28  | 14.42  | 16.50  | 43.28  |
| นกระแสเงินสดต่อหนี้สินหมุนเวียน | ยละ) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+
| อัต                       | (    | 38.76  | 14.30  | 16.27  | 40.46  |
| ราส่วนกระแสเงินสดต่อหนี้สินรวม | เท่า) |        |        |        |        |
+--------------------------+------+--------+--------+--------+--------+

การวิเคราะห์และคำอธิบายของฝ่ายจัดการ (MD&A)

รายได้จากการขาย

บริษัทมีรายได้จากการขายเท่ากับ 1,096.13 ล้านบาท 1,224.97 ล้านบาท และ 1,229.42
ล้านบาท ในปี 2556 – 2558 ตามลำดับ ปี 2558 ยอดขายผักและผลไม้ ลดลงจำนวน 46.88
ล้านบาท เนื่องจากประสบภัยแล้งวัตถุดิบน้อยลง ทำให้ยอดขายลดลง
สำหรับรายได้จากการขายข้าวโพดหวานบรรจุกระป๋องของบริษัทปรับตัวเพิ่มสูงขึ้น
เนื่องจากการเพิ่มขึ้นของคำสั่งซื้อล่วงหน้าจากลูกค้าในประเทศญี่ปุ่นโดยการเจรจาของผู้บริหารของบริษัท
ทั้งนี้ คำสั่งซื้อล่วงหน้าดังกล่าวมีระยะเวลาการสั่งซื้อล่วงหน้าประมาณ 10 – 12 เดือน
ส่งผลให้ทิศทางของรายได้จากการขายข้าวโพดหวานกระป๋องของบริษัทในส่วนของยอดขายสินค้าไปยังประเทศญี่ปุ่นในอนาคตมีแนวโน้มที่เพิ่มสูงขึ้น
และในปี 2558
รายได้จากการขายข้าวโพดหวานกระป๋องเพิ่มขึ้นจากการขยายตลาดและอัตราแลกเปลี่ยนมากขึ้น

รายละเอียดของยอดขายในประเทศและต่างประเทศ แสดงรายละเอียดประกอบดังตารางต่อไปนี้

+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| รายการ                            | 2555  | 2556  | 2557  | 2558  |
+===================================+=======+=======+=======+=======+
| มูลค่าการจำหน่ายสินค้าไปยังต่างประเทศ    |       |       |       |       |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| -   ข้าวโพดหวานแปรรูป (RKI)         | 5     | 6     | 6     | 7     |
|                                   | 99.61 | 14.35 | 77.95 | 67.16 |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| -   ผักและผลไม้สด (AF)              | 1     | 2     | 2     | 1     |
|                                   | 96.20 | 14.43 | 27.50 | 80.62 |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| -   ข้าวโพดหวานบรรจุถุงสูญญากาศ (RKI) | 1     | 1     | 1     | 1     |
|                                   | 81.14 | 36.78 | 64.86 | 68.61 |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| รวม                               | 9     | 9     | 1,0   | 1,1   |
|                                   | 76.95 | 65.56 | 70.31 | 16.39 |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| มูลค่าการจำหน่ายสินค้าในประเทศ         |       |       |       |       |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| -   ข้าวโพดหวานแปรรูป (RKI)         | 48.10 | 51.59 | 29.89 | 24.81 |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| -   เมล็ดพันธุ์ (SCP)                 | 44.94 | 39.63 | 54.06 | 49.44 |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| -   อื่นๆ (RKI)                     | 21.89 | 4.51  | 4.44  | 9.82  |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| -   ข้าวโพดหวานบรรจุถุงสูญญากาศ (RKI) | 16.65 | 34.84 | 46.84 | 14.58 |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| -   ผักและผลไม้สด (AF)              | 11.72 | 0.00  | 19.43 | 14.38 |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| รวม                               | 1     | 1     | 1     | 1     |
|                                   | 43.30 | 30.57 | 54.66 | 13.03 |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+
| มูลค่าการจำหน่ายรวม                  | 1,1   | 1,0   | 1,2   | 1,2   |
|                                   | 20.25 | 96.13 | 24.97 | 29.42 |
+-----------------------------------+-------+-------+-------+-------+

ต้นทุนสินค้าขาย

บริษัทมีต้นทุนสินค้าขายเท่ากับ 969.68 ล้านบาท 923.93 ล้านบาท และ 913.41 ล้านบาท ในปี
2556 – 2558 ตามลำดับ บริษัทฯ มีอัตราส่วนต้นทุนสินค้าขายต่อรายได้จากการขายเท่ากับร้อยละ
88.46 ร้อยละ75.43 และร้อยละ 72.30 ในปี 2556 – 2558 ตามลำดับ
สาเหตุที่อัตราส่วนต้นทุนสินค้าขายต่อรายได้จากกกการขายดังกล่าวมีแนวโน้มลดลงมาอย่างต่อเนื่องตั้งแต่ปี
2556
เนื่องจากบริษัทได้เพิ่มสัดส่วนการรับซื้อวัตถุดิบจากคู่ค้าที่เป็นนิติบุคคลแทนการรับซื้อวัตถุดิบจากเกษตรกรรายย่อยเพื่อควบคุมต้นทุนการผลิต
นอกจากนี้ การที่บริษัทได้รับคำสั่งซื้อล่วงหน้าจากลูกค้าในประเทศญี่ปุ่นตั้งแต่ปี 2556
ทำให้บริษัทสามารถบริหารต้นทุนได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น
โดยบริษัทสามารถควบคุมต้นทุนวัตถุดิบและบรรจุภัณฑ์ต่างๆ ที่เกี่ยวข้องโดยการสั่งซื้อล่วงหน้าได้

กำไรขั้นต้น

บริษัทมีกำไรขั้นต้นเท่ากับ 126.45 ล้านบาท 301.04 ล้านบาท และ 316.01 ล้านบาทในปี 2556
– 2558 ตามลำดับ และมีอัตราส่วนกำไรขั้นต้นเท่ากับร้อยละ 11.54 ร้อยละ 24.57 และร้อยละ
25.700 ในปี 2556 – 2558 ตามลำดับ ซึ่งถือว่าอยู่ในเกณฑ์ดี ทั้งนี้
สาเหตุที่บริษัทมีอัตราส่วนดังกล่าวในปี 2556 – 2558
ทยอยปรับตัวเพิ่มสูงขึ้นเนื่องจากสาเหตุตามที่ได้กล่าวไว้ข้างต้น สำหรับปี 2556
มีการปรับตัวลดลงอันเนื่องมาจากการปรับอัตราค่าแรงเพิ่มขึ้น

ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร (รวมผลตอบแทนผู้บริหาร)

ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารของบริษัทประกอบด้วย เงินเดือนพนักงานและค่าล่วงเวลา ค่าจ้าง
ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับสวัสดิการพนักงาน ค่าตอบแทนผู้บริหาร ค่าซ่อมบำรุงอาคาร
และค่าสาธารณูปโภคต่างๆ เป็นต้น ทั้งนี้ บริษัทมีค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารเท่ากับ 102.38
ล้านบาท 197.91 ล้านบาท และ 204.64 ล้านบาท ในปี 2556 -2558 ตามลำดับ
หรือเท่ากับร้อยละ 9.34 ร้อยละ 16.16 และร้อยละ 16.65 ของรายได้จากการขาย ในปี
2556 - 2558 ตามลำดับ โดยในปี 2557-2558 ค่าขนส่งในการขาย
รวมเป็นค่าใช้จ่ายในการขาย ทั้งหมด

กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับปี (ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่)

บริษัทมีกำไรสำหรับปี (ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่) เท่ากับ 17.29 ล้านบาท 79.31 ล้านบาท
และ 96.29 ล้านบาท ในปี 2556 – 2558 ตามลำดับ คิดเป็นอัตรากำไรสุทธิเท่ากับ ร้อยละ
1.58 ร้อยละ 6.47 และร้อยละ 7.83 ในปี 2556 – 2558 ตามลำดับ ทั้งนี้
สาเหตุที่อัตรากำไรสุทธิของบริษัทฯ ผันผวนสูงขึ้น เนื่องจากสาเหตุตามที่ได้กล่าวไว้ใน
รายได้จากการขาย , ต้นทุนสินค้าขาย และค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร กำไรสุทธิในปี 2015
เพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญเนื่องจากบริษัทบริหารต้นทุนได้ตามเป้าหมาย
ที่ได้รับคำสั่งซื้อล่วงหน้าจากลูกค้าในประเทศญี่ปุ่น และการปรับลดค่าตอบแทนผู้บริหารลง

กำไร (ขาดทุน) เบ็ดเสร็จ (ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่)

บริษัทมีกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ (ส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นบริษัทใหญ่) เท่ากับ 17.23 ล้านบาท 79.31
ล้านบาท และ 184.75 ล้านบาท ในปี 2556 – 2558 ตามลำดับ ทั้งนี้ในปี 2558
บริษัทมีการตีมูลค่าที่ดินใหม่ มีผลทำให้มูลค่าที่ดินเพิ่มขึ้นจำนวน 110.59 ล้านบาท
และถูกบันทึกในงบกำไร(ขาดทุน) เบ็ดเสร็จรวม

ฐานะการเงิน

สินทรัพย์

บริษัทมีสินทรัพย์รวมเท่ากับ 952.99 ล้านบาท 1,148.59 ล้านบาท และ 1,465.60 ล้านบาท
ในปี 2556 – 2558 ตามลำดับ ทั้งนี้สินทรัพย์รวมของบริษัทในปี 2557 เพิ่มขึ้นจากปี 2556
เป็นจำนวน 195.60 ล้านบาท
เนื่องจากการเพิ่มขึ้นของรายได้จากการขายจากการดำเนินงานปกติและจากคำสั่งซื้อล่วงหน้าของลูกค้าจากประเทศญี่ปุ่นบางส่วน
ส่งผลให้รายการสินทรัพย์ที่เกี่ยวข้องกับการขาย เช่น ลูกหนี้การค้าและสินค้าคงเหลือ ในปี 2557
ของบริษัทเพิ่มขึ้น

อย่างไรก็ตาม สินทรัพย์รวมของบริษัท ปี 2558 เพิ่มขึ้นจากปี 2557 เป็นจำนวน 317.01 ล้านบาท
โดยมีสาเหตุหลักมาจาก (1) การเพิ่มขึ้นของเงินสด และเงินลงทุนชั่วคราว จำนวน 273.39
ล้านบาท เนื่องจากบริษัทฯ และบริษัทย่อยทำการเพิ่มทุนในไตรมาสแรกของปี (2)
การเพิ่มขึ้นจำนวน 176.99 ล้านบาท ของที่ดิน อาคารและอุปกรณ์
ในส่วนของอาคารและสิ่งปลูกสร้างที่เป็นโรงงานแห่งใหม่

ลูกหนี้การค้า

บริษัทมีลูกหนี้การค้า เท่ากับ 108.43 ล้านบาท 150.28 ล้านบาท และ 144.69 ล้านบาทในปี
2556-2558 ตามลำดับ ในปี 2557
มีคำสั่งซื้อล่วงหน้าของลูกค้าในช่วงต้นจึงทำให้ลูกหนี้การค้าสูงขึ้น ในปี 2558
เป็นยอดขายสินค้าตามคำสั่งซื้อปกติ

ลูกหนี้การค้าจำแนกตามอายุหนี้ที่ค้างชำระ

+----------------------------+---------------------+-------------------+
|                            |                     | หน่วย:บาท          |
+----------------------------+---------------------+-------------------+
| ลูกหน                       | 2558                | 2557              |
| ี้การค้าจำแนกตามอายุหนี้ที่ค้างชำระ |                     |                   |
+----------------------------+---------------------+-------------------+
| ยังไม่ถึงกำหนดชำระ            | 56,360,979          | 64,666,392        |
+----------------------------+---------------------+-------------------+
| เกินกำหนดชำระ               | 44,914,775          | 50,264,147        |
|                            |                     |                   |
| ไม่เกิน 3 เดือน               | 5,295,304           | 1,921,906         |
|                            |                     |                   |
| 3-6 เดือน                   | 4,086,327           | 13,453,988        |
|                            |                     |                   |
| 6-12 เดือน                  | 33,647,347          | 24,718,907        |
|                            |                     |                   |
| เกินกว่า 12 เดือน             |                     |                   |
+----------------------------+---------------------+-------------------+
| รวม                        | 144,304,732         | 155,025,340       |
+----------------------------+---------------------+-------------------+
| หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ         | (16,171,418)        | (25,354,526)      |
+----------------------------+---------------------+-------------------+
| สุทธิ                        | 128,133,314         | 129,670,814       |
+----------------------------+---------------------+-------------------+

สินค้าคงเหลือ

บริษัทมีสินค้าคงเหลือเท่ากับ 152.91 ล้านบาท 256.88 ล้านบาท และ 142.49 ล้านบาท ปี
2557 เนื่องจากในปี 2557
มียอดสินค้าคงเหลือสูงเนื่องจากบริษัทฯต้องผลิตสินค้าตามคำสั่งซื้อล่วงหน้าของลูกค้า และในปี 2558
สินค้าเหลือเป็นสินค้าที่ผลิตตามคำสั่งซื้อปกติ

หนี้สิน

บริษัทมีหนี้สินรวมเท่ากับ 333.43ล้านบาท 447.89 ล้านบาท และ 118.22 ล้านบาท ในปี 2556
– 2558 ตามลำดับ สำหรับปี 2558 หนี้สินรวมลดลงจำนวน 329.67 ล้านบาท จากปี 2557
เนื่องจากบริษัทฯ ได้ใช้หนี้เงิน กู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลที่เกี่ยวโยงกันจำนวน 177.00 ล้านบาท
และใช้หนี้เงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินจำนวน 179.28 ล้านบาท

สำหรับปี 2557 หนี้สินเพิ่มขึ้นเมื่อเทียบกับปี 2556 จำนวน 114.47 ล้านบาท มีสาเหตุหลักมาจาก
(1) การเพิ่มขึ้นของเงินกู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลที่เกี่ยวโยงกันจำนวน 20.00 ล้านบาท
และเงินกู้เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นเพิ่มขึ้นจำนวน 76.76 ล้านบาท (2)
ภาษีเงินได้ค้างจ่ายของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม เพิ่มขึ้น 5.89 ล้านบาท หนี้สินหมุนเวียนอื่นเพิ่มขึ้น
2.43 ล้านบาท (3) เจ้าหนี้การค้าเพิ่มขึ้น 5.96 ล้านบาท
เนื่องจากบริษัทมีการขยายการผลิตสินค้าเพื่อการส่งออกมากขึ้น

นอกจากนี้ บริษัทมีอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นในปี 2556 – 2558 เท่ากับ 0.54 เท่า 0.64
เท่า และ 0.09 เท่า ตามลำดับ ทั้งนี้ อัตราส่วนดังกล่าวถือว่าอยู่ในระดับที่ดียอมรับได้

อย่างไรก็ตาม บริษัทมีอัตราส่วนความสามารถในการชำระดอกเบี้ยในปี 2556 – 2558 เท่ากับ
2.47 เท่า 6.43 เท่า และ 14.87 เท่า ตามลำดับ ทั้งนี้
ในกรณีที่บริษัทมีอัตราส่วนดังกล่าวมากกว่า 1 เท่า
หมายความว่าบริษัทมีความสามารถในการชำระดอกเบี้ยเงินกู้ยืมได้สูงขึ้น

ทั้งนี้ ระหว่างปี 2555 – 2558 ไตรมาสที่ 3
บริษัทมีภาระหนี้สินที่เกี่ยวข้องกับบุคคลที่เกี่ยวข้องกันหลายรายการ ซึ่งแสดงรายละเอียดประกอบ
ดังตารางต่อไปนี้

+-----------------+-----+-----+-----+-----+------------------------+
| หน่วย: ล้านบาท    |     |     |     |     |                        |
+=================+=====+=====+=====+=====+========================+
| รายการ          | ยอ  |     |     |     | หมายเหตุ                |
|                 | ดคง |     |     |     |                        |
|                 | ค้าง |     |     |     |                        |
+-----------------+-----+-----+-----+-----+------------------------+
|                 | 2   | 2   | 2   | 2   |                        |
|                 | 555 | 556 | 557 | 558 |                        |
+-----------------+-----+-----+-----+-----+------------------------+
| เงินกู้ยืมระยะสั้นจา  | 10  | -   | -   | -   | -                      |
| กบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน | .00 |     |     |     | เงินกู้ยืมระยะสั้นจากนายโกมล |
|                 |     | 157 | 177 | -   |     จึงรุ่งเรืองกิจ         |
| -   นายสุเรศพล   | 192 | .00 | .00 |     |     เป็นการกู้ยืมเงินใน     |
|     จึงรุ่งเรืองกิจ  | .00 |     |     | -   | รูปตั๋วสัญญาใช้เงินมีระยะเวลา |
|                 |     | -   | -   |     |     1 ปี โดยไม่มีหลักประกัน |
| -   นายโกมล     | -   |     |     | -   |     จำนวน 3 ฉบับ        |
|     จึงรุ่งเรืองกิจ  |     | -   | -   |     |                        |
|                 | 0   |     |     |     |    โดยมีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ |
|                 | .05 | 3   | 6   |     |     6.25 ต่อปี           |
|  ดอกเบี้ยค้างจ่ายขอ |     | .42 | .04 |     |     แล                 |
| งเงินกู้ยืมระยะสั้นจา | 7   |     |     |     | ะกำหนดชำระดอกเบี้ยทุกๆวันที่ |
| กบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน | .54 |     |     |     |     10 ของเดือน         |
|                 |     |     |     |     |                        |
| -   นายสุเรศพล   |     |     |     |     |                        |
|     จึงรุ่งเรืองกิจ  |     |     |     |     |                        |
|                 |     |     |     |     |                        |
| -   นายโกมล     |     |     |     |     |                        |
|     จึงรุ่งเรืองกิจ  |     |     |     |     |                        |
+-----------------+-----+-----+-----+-----+------------------------+
| ค่าที่ปรึกษาค้างจ่าย  | 1   | 0   | -   | -   |                        |
|                 | .35 | .45 |     |     |                        |
| -   นายโกมล     |     |     |     |     |                        |
|     จึงรุ่งเรืองกิจ  |     |     |     |     |                        |
+-----------------+-----+-----+-----+-----+------------------------+

ที่มา: หมายเหตุประกอบงบการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย ประจำปี 2555-2558
และหมายเหตุประกอบงบการเงินไตรมาส 3 ปี 2558

ส่วนของผู้ถือหุ้น

บริษัทมีส่วนของผู้ถือหุ้นเท่ากับ 619.56 ล้านบาท 700.70 ล้านบาท และ 1,347.36 ล้านบาท
ในปี 2556 – 2558 ตามลำดับ ทั้งนี้ การเพิ่มขึ้นของส่วนของผู้ถือหุ้นในปี 2556 – 2558
ส่วนใหญ่เกิดจากการรวมคำนวณ กำไร (ขาดทุน) สุทธิสำหรับงวด
ในส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทใหญ่ และการจ่ายเงินปันผลของบริษัทย่อย

กระแสเงินสด

บริษัทมีกระแสเงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงานเท่ากับ 137.48 ล้านบาท 6.58 ล้านบาท และ
274.95 ล้านบาท ในปี 2556 – 2558 ตามลำดับ ทั้งนี้ ปี 2558
บริษัทมีกระแสเงินสดเพียงพอสำหรับใช้ในการดำเนินงาน
บริษัทสำรองเงินไว้ใช้ในการจัดซื้อวัตถุดิบเพื่อผลิตสินค้า

บริษัทมีกระแสเงินสดสุทธิจากกิจกรรมลงทุนเท่ากับ (143.72) ล้านบาท (90.07) ล้านบาท และ
(313.36) ล้านบาท ในปี 2556 – 2558 ตามลำดับ ทั้งนี้
การเปลี่ยนแปลงส่วนใหญ่ของกระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุนเกิดจากการลงทุนซื้อเครื่องจักรและอุปกรณ์
การบำรุงรักษาเครื่องจักรและอุปกรณ์ตามระยะเวลาซ่อมบำรุง
โดยบริษัทได้ลงทุนก่อสร้างอาคารโรงงานหลังใหม่ในปี 2554 ซึ่งการก่อสร้างจะแล้วเสร็จในปี
2557

สำหรับกระแสเงินสดสุทธิจากกิจกรรมจัดหาเงินในปี 2556 – 2558 เท่ากับ (90.43) ล้านบาท
80.13 ล้านบาท และ 89.38 ล้าน ในปี 2556 บริษัทเพิ่มทุนจำนวน 180.41 ล้านบาท
ได้คืนเงินกู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลที่เกี่ยวข้องกันจำนวน 45.00 ล้านบาท
และเงินกู้เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นลดลงจำนวน 197.89 ล้านบาท สำหรับปี 2557
มีการกู้เงินระยะสั้นจากบุคคลที่เกี่ยวโยงกันจำนวน 20.00 ล้านบาท
และมีเงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินเป็นจำนวน 76.76 ล้านบาท
เนื่องจากบริษัทกำลังอยู่ระหว่างขยายการผลิตสินค้า ในปี 2558
มีการคืนเงินกู้ยืมระยะสั้นจากบุคคลที่เกี่ยวโยงกันจำนวน 177.00 ล้านบาท
และคืนเงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินเป็นจำนวน 179.28 ล้านบาท

สภาพคล่อง

ทั้งนี้ จากการพิจารณาอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ ซึ่งโดยภาพรวม
บริษัทมีอัตราส่วนสภาพคล่องอยู่ในเกณฑ์ดี เท่ากับ 1.12 เท่า 1.16 เท่า และ 7.60 เท่า ในปี
2556 – 2558 ตามลำดับ ทั้งนี้ บริษัทมีอัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็วเท่ากับ 0.65 เท่า 0.58
เท่า และ 5.99 เท่า ในปี 2556 – 2558 ตามลำดับ ซึ่งในปี 2558 อยู่ในระดับดีที่ยอมรับได้