12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

12.1 งบการเงิน

-   ผู้สอบบัญชี

ผู้สอบบัญชี คือ สำนักงาน ดีลอยท์ ทู้ชโธมัทสุ ไชยยศ ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบงบการเงินประจำปี 2545
2546 และ 2547

สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี สำหรับงบการเงินประจำปี 2545, 2546 และ 2547

-   ปี 2545

  ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2545
  โดยมีข้อความเกี่ยวกับการสอบทานคุณภาพการให้สินเชื่อตามแนวทางของธนาคารแห่งประเทศไทยที่อยู่ระหว่างการดำเนินงานอย่างต่อเนื่องของธนาคาร

-   ปี 2546

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546

-   ปี 2547

ผู้สอบบัญชีแสดงความเห็นอย่างไม่มีเงื่อนไขต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคาร
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2547

ตารางสรุปงบการเงินรวม (งบดุล งบกำไรขาดทุน และงบกระแสเงินสด)

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล

(หน่วย : ล้านบาท)

+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ธันวาคม    | ธันวาคม    | ธันวาคม    |
|                                | 2547      | 2546      | 2545      |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์                         |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินสด                        | 30,553.3  | 28,379.3  | 23,899.8  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 131,597.5 | 106,331.8 | 130,638.8 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน       | 32,340.0  | 77,174.0  | 6,180.0   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินลงทุนสุทธิ                   | 301,213.9 | 354,339.0 | 323,293.4 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ     |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   เงินให้สินเชื่อ                   | 934,434.0 | 851,900.5 | 837,853.9 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับ                  | 1,221.8   | 1,046.8   | 1,473.3   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ  | 935,655.8 | 852,947.3 | 839,327.2 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   หัก ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ           | (         | (1        | (1        |
|                                | 92,063.6) | 24,590.0) | 38,137.3) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ค่าเผ                         | (         | (         | (         |
| ื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ | 17,679.9) | 11,346.5) | 13,224.3) |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|                                | 825,912.3 | 717,010.8 | 687,965.6 |
| รวมเงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ |           |           |           |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ            | 39,267.4  | 33,694.6  | 33,741.1  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ภาระของลูกค้าจากการรับรอง       | 880.7     | 1,139.4   | 1,178.5   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์สุทธิ        | 29,516.3  | 30,040.5  | 30,027.9  |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   ดอกเบี้ยค้างรับจากเงินลงทุน        | 1,913.4   | 3,593.0   | 3,893.9   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   สิทธิการเช่าสุทธิ                 | 2,228.2   | 2,455.5   | 2,698.2   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   สินทรัพย์อื่นสุทธิ                  | 11,924.4  | 9,180.9   | 7,438.5   |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+
|   รวมสินทรัพย์                    | 1,        | 1,        | 1,        |
|                                | 407,347.5 | 363,338.9 | 250,955.7 |
+--------------------------------+-----------+-----------+-----------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบดุล (ต่อ)

(หน่วย : ล้านบาท)

+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| รายการ                     | ธันวาคม 2547 | ธันวาคม 2546 | ธันวาคม 2545 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น         |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินฝาก                   | 1,195,366.5 | 1,123,294.1 | 1,070,694.4 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รา                       | 33,092.0    | 31,600.6    | 21,302.8    |
| ยการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม       | 4,331.0     | 6,955.2     | 3,592.0     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน   | -           | -           | -           |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืม                   |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืมระยะสั้น             | 1,088.8     | 13,931.1    | 4,356.3     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาว            | 24,176.1    | 29,195.2    | 39,928.7    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมเงินกู้ยืม                | 25,264.9    | 43,126.3    | 44,285.0    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ     | 13,164.2    | 34,496.6    | 34,496.6    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระของธนาคารจากการรับรอง | 880.7       | 1,139.4     | 1,178.5     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ยอดดุลบัญชีระหว่างกันสุทธิ      | 5,294.4     | 4,627.4     | 6,080.5     |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   หนี้สินอื่น                   | 14,702.9    | 15,609.3    | 13,631.4    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมหนี้สิน                  | 1,292,096.6 | 1,260,848.9 | 1,195,261.2 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|                            | 75,434.7    | 101,210.1   | 64,410.1    |
|  ทุนที่ชำระแล้วและส่วนเกินมูลค่าหุ้น |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   กำไร (ขาดทุน) สะสม        | 16,838.2    | (25,775.5)  | (37,805.5)  |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   อื่น ๆ                     | 22,693.0    | 26,793.9    | 28,897.5    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวม ส่วนของผู้ถือหุ้น          | 114,965.9   | 102,228.5   | 55,502.1    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        | 285.0       | 261.5       | 192.4       |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น    | 1,407,347.5 | 1,363,338.9 | 1,250,955.7 |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|                            |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
| ภาระผูกพันทั้งสิ้น               |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   การรับอาวัลต               | 12,983.6    | 14,282.5    | 20,964.3    |
| ั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงิน |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระตามตั๋วแล              | 11,468.0    | 9,380.3     | 8,920.8     |
| กเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด |             |             |             |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   เล็ตเตอร์ออฟเครดิต          | 29,795.4    | 28,789.6    | 26,143.9    |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   ภาระผูกพันอื่น               | 587,929.9   | 580,565.5   | 522,172.6   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+
|   รวมภาระผูกพันทั้งสิ้น          | 642,176.9   | 633,017.9   | 578,201.6   |
+----------------------------+-------------+-------------+-------------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกำไรขาดทุน

(หน่วย : ล้านบาท)

+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายการ                         | ธันวาคม     | ธันวาคม    | ธันวาคม    |
|                                | 2547       | 2546      | 2545      |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล          | 48,742.2   | 48,194.8  | 52,505.3  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย                  | 15,749.3   | 23,653.6  | 30,040.5  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ       | 32,992.9   | 24,541.2  | 22,464.8  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ (โอนกลับ)     | (5,901.0)  | (1,084.4) | (8,137.5) |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้       | 10,073.7   | 5,872.8   | 12,416.7  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ด                         | 28,820.2   | 19,752.8  | 18,185.6  |
| อกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญและ |            |           |           |
|                                |            |           |           |
| หนี้สงสัยจะสูญ                     |            |           |           |
| และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้    |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย                | 19,546.7   | 22,045.9  | 15,092.7  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย              | 30,550.1   | 30,284.9  | 26,991.8  |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน) ก่อนภาษีเงินได้       | 17,816.8   | 11,513.8  | 6,286.5   |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| ภาษีเงินได้                       | 141.3      | 85.8      | 7.2       |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| หัก กำไร (ขาดทุน)                | 55.3       | 73.2      | 8.3       |
| ส                              |            |           |           |
| ุทธิในส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย |            |           |           |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ               | 17,620.2   | 11,354.8  | 6,271.0   |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน) ต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน (บาท) | 9.23       | 7.69      | 4.28      |
+--------------------------------+------------+-----------+-----------+

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

งบกระแสเงินสด

(หน่วย : ล้านบาท)

+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| รายการ                           | ธันวาคม   | ธันวาคม   | ธันวาคม    |
|                                  | 2547     | 2546     | 2545      |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน      |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   กำไร (ขาดทุน) สุทธิ               | 17,620.2 | 11,354.8 | 6,271.0   |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   รายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็น       |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสดรับ (จ่าย) จากกิจกรรมดำเนินงาน  | 9,111.9  | 13,149.5 | 17,431.2  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   ก                              |          |          |           |
| ำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   ในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน        | 26,732.1 | 24,504.3 | 23,702.2  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงาน (เพิ่มขึ้น) ลดลง      | (9       | (8       | 59,028.2  |
|                                  | 9,176.5) | 6,773.8) |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)         | 71,866.7 | 65,989.5 | (         |
|                                  |          |          | 14,508.9) |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน)         | (577.7)  | 3,720.0  | 68,221.5  |
|   กิจกรรมดำเนินงาน                 |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|  กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน         |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน)         | 44,942.2 | (3       | (         |
|   กิจกรรมลงทุน                     |          | 0,958.1) | 55,249.0) |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|  กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน      |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|   เงินสดสุทธิได้จาก (ใช้ไปใน)         | (4       | 31,740.0 | (5,270.5) |
|   กิจกรรมจัดหาเงิน                  | 2,234.1) |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| ผลกระทบจากการเ                   | 43.6     | (22.4)   | 56.0      |
| ปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีต่อเงินสด |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสด เพิ่มขึ้น (ลดลง) สุทธิ           | 2,174.0  | 4,479.5  | 7,758.0   |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม             | 28,379.3 | 23,899.8 | 16,141.8  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
| เงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม            | 30,553.3 | 28,379.3 | 23,899.8  |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+
|                                  |          |          |           |
+----------------------------------+----------+----------+-----------+

-   อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| ธ |                           |       |   | ธันวาคม | ธันวาคม | ธันวาคม |
| น |                           |       |   | 47     | 46     | 45     |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ุง |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ล |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| บ |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ิษ |                           |       |   |        |        |        |
| ัท |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| ่อ |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ว |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ม |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ม |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ถ |                           |       |   |        |        |        |
| ใ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ห |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| ำ |                           |       |   |        |        |        |
| ไ |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| P |                           |       |   |        |        |        |
| r |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| b |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตรากำไรขั้นต้น              |       |   | 69.27% | 56.13% | 49.82% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตรากำไรสุทธิ               |       |   | 25.80% | 16.17% | 9.28%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น         |       |   | 16.22% | 16.59% | 12.67% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราดอกเบี้ยรับ              |       |   | 3.88%  | 3.81%  | 4.30%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราดอกเบี้ยจ่าย             |       |   | 1.27%  | 1.96%  | 2.55%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | ส่วนต่างอัตราดอกเบี้ย          |       |   | 2.61%  | 1.85%  | 1.74%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนจากการลงทุน    |       |   | 3.58%  | 5.38%  | 4.04%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| แ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ป |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ิท |                           |       |   |        |        |        |
| ธ |                           |       |   |        |        |        |
| ิภ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| ใ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ด |                           |       |   |        |        |        |
| ำ |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| E |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| f |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| e |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อ                         |       |   | 2.39%  | 1.90%  | 1.79%  |
|   | ัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์ |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์     |       |   | 1.28%  | 0.88%  | 0.50%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า) |       |   | 0.05   | 0.05   | 0.05   |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ว |                           |       |   |        |        |        |
| ิเ |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ะ |                           |       |   |        |        |        |
| ห |                           |       |   |        |        |        |
| ์น |                           |       |   |        |        |        |
| โ |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| บ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ย |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ก |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| เ |                           |       |   |        |        |        |
| ง |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| F |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| n |                           |       |   |        |        |        |
| c |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น  |       |   | 11.21  | 12.30  | 21.46  |
|   | (เท่า)                     |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินกู้ยืม     |       |   | 75.47% | 70.53% | 72.66% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้กู้ต่อเงินฝาก     |       |   | 78.17% | 75.84% | 78.25% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวม    |       |   | 92.51% | 89.09% | 89.58% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราการจ่ายเงินปันผล         |       |   | -      | -      | -      |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
| อ |                           |       |   |        |        |        |
| ัต |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ่ว |                           |       |   |        |        |        |
| น |                           |       |   |        |        |        |
| ค |                           |       |   |        |        |        |
| ุณ |                           |       |   |        |        |        |
| ภ |                           |       |   |        |        |        |
| า |                           |       |   |        |        |        |
| พ |                           |       |   |        |        |        |
| ส |                           |       |   |        |        |        |
| ิน |                           |       |   |        |        |        |
| ท |                           |       |   |        |        |        |
| ร |                           |       |   |        |        |        |
| ัพ |                           |       |   |        |        |        |
| ย์ |                           |       |   |        |        |        |
| ( |                           |       |   |        |        |        |
| A |                           |       |   |        |        |        |
| s |                           |       |   |        |        |        |
| s |                           |       |   |        |        |        |
| e |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| Q |                           |       |   |        |        |        |
| u |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| l |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| y |                           |       |   |        |        |        |
| R |                           |       |   |        |        |        |
| a |                           |       |   |        |        |        |
| t |                           |       |   |        |        |        |
| i |                           |       |   |        |        |        |
| o |                           |       |   |        |        |        |
| ) |                           |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วน                   |       |   | 11.73% | 15.94% | *      |
|   | ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        | 18.03% |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนหนี้สูญต่อสินเชื่อรวม     |       |   | 2.72%  | 17.62% | 0.73%  |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตราส่วนเงินให้สิน            |       |   | 16.96% | 24.72% | 25.73% |
|   | เชื่อที่หยุดรับรู้รายได้ต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+
|   | อัตร                       |       |   | 0.13%  | 0.12%  | 0.18%  |
|   | าส่วนดอกเบี้ยค้างรับต่อสินเชื่อรวม |       |   |        |        |        |
+---+---------------------------+-------+---+--------+--------+--------+

  * สาเหตุเนื่องจาก ปี 2545 ได้รวมค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่ได้ตัดจำหน่ายจากบัญชี
  ตามหลักเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย

คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงาน

ภาพรวมการดำเนินงาน

ผลการดำเนินงานของธนาคารและบริษัทย่อย สำหรับปี 2547 มีกำไรสุทธิจำนวน 17,620 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 6,265 ล้านบาท หรือร้อยละ 55.2 เมื่อเทียบกับกำไรสุทธิในปี 2546 ซึ่งมีจำนวน
11,355 ล้านบาท เนื่องจากรายได้ ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ เพิ่มขึ้น 8,452 ล้านบาท
หรือร้อยละ 34.4 ขณะที่รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยลดลง 2,499 ล้านบาท หรือร้อยละ 11.3

ธนาคารและบริษัทย่อยได้บันทึกค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ จำนวน 4,173 ล้านบาท ลดลง 615
ล้านบาท เป็นการบันทึกค่าเผื่อการขาดทุนจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ จำนวน 10,074 ล้านบาท
โดย ส่วนหนึ่งได้ถูกชดเชยจากค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญสำหรับหนี้จัดชั้น จำนวน 5,901
ล้านบาท

ในเดือนมีนาคม 2547 ธนาคารมีหุ้นกู้ด้อยสิทธิแปลงสภาพครบกำหนดไถ่ถอน จำนวน 386.4
ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ หรือประมาณ 9,768 ล้านบาท และในวันที่ 2 เมษายน 2547
ธนาคารได้ดำเนินการไถ่ถอนหลักทรัพย์ทุนทวี (CAPS) จำนวน 28,446 ล้านบาท
และได้ปรับปรุงข้อกำหนดและเงื่อนไขของหลักทรัพย์ทุนทวีในส่วนที่เหลืออยู่จำนวน 17,554 ล้านบาท

เมื่อวันที่ 20 ตุลาคม 2547 ที่ประชุมคณะกรรมการธนาคาร ครั้งที่ 7/2547
ได้มีมติเรื่องการจ่ายเงินปันผลระหว่างกาล ดังนี้

  - ให้จ่ายเงินปันผลหุ้นสามัญระหว่างกาล จากเงินกำไรของผลประกอบการงวดครึ่งปีแรก 2547
  ในอัตราหุ้นละ 0.75 บาท ในวันที่ 19 พฤศจิกายน 2547

  - ให้จ่ายเงินปันผลแก่ผู้ถือหุ้นบุริมสิทธิประเภท ก. (จำนวน 131,655 หุ้น ที่ราคาเสนอขาย
  100,000.00 บาท ต่อหุ้น) เป็นจำนวนเท่ากับดอกเบี้ยหุ้นกู้ด้อยสิทธิกลุ่มที่ 1 ประจำงวดที่ 1 ปี
  2547 เป็นเงิน 21,750,127.40 บาท และจ่ายเงินปันผลอีกในอัตราหุ้นละ 1.00 บาท
  เป็นเงิน 131,655.00 บาท รวมเป็นเงินทั้งสิ้น 21,881,782.40 บาท
  (คิดเป็นอัตราประมาณหุ้นละ 166.21 บาท) ในวันที่ 19 พฤศจิกายน 2547
  และจ่ายดอกเบี้ยของหุ้นกู้ด้อยสิทธิ กลุ่มที่ 1 ประจำงวดที่ 2 ปี 2547 เป็นเงิน
  44,466,927.12 บาท ในวันที่ 1 มกราคม 2548 ตามเงื่อนไขของหลักทรัพย์ทุนทวี (CAPS)

กำไรสุทธิต่อหุ้นของธนาคารและบริษัทย่อยเท่ากับ 9.23 บาท เปรียบเทียบกับปี 2546
ที่แสดงผลกำไรสุทธิต่อหุ้น 7.69 บาท เพิ่มขึ้น 1.54 บาท หรือร้อยละ 20.0

กำไรจากการดำเนินงาน

ในปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการดำเนินงาน
(ก่อนหักหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ และก่อนหักภาษี) จำนวน
21,990 ล้านบาท เทียบกับปี 2546 ซึ่งธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการดำเนินงาน 16,302
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 5,688 ล้านบาท หรือร้อยละ 34.9
เนื่องจากรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิเพิ่มขึ้น

รายได้และค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผล มีจำนวน 48,742 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 547 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.1
โดยรายได้ดอกเบี้ยรับจากเงินให้สินเชื่อ เพิ่มขึ้น 2,798 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.5
ทั้งนี้เนื่องจากการขยายตัวของสินเชื่อเพิ่มขึ้นร้อยละ 9.7
และถึงแม้ว่าอัตราดอกเบี้ยเงินให้กู้ยืมในประเทศปรับลดลงจากปี 2546 ร้อยละ 0.75 – 1.00
(โดยอัตรา ดอกเบี้ย MLR ปรับลดลงจากระหว่างร้อยละ 5.75 – 6.75 ในปี 2546 เหลือร้อยละ
5.75 ในปี 2547 อัตราดอกเบี้ย MOR ปรับลดลงจากระหว่างร้อยละ 6.00 – 7.00 ในปี 2546
เหลือร้อยละ 6.00 ในปี 2547 และอัตราดอกเบี้ย MRR ปรับลดลงจากระหว่างร้อยละ 6.25 –
7.00 ในปี 2546 เหลือร้อยละ 6.25 ในปี 2547)
แต่รายได้จากดอกเบี้ยรับที่เพิ่มขึ้นจากปริมาณสินเชื่อที่เพิ่มขึ้น
ยังคงมีจำนวนมากกว่าดอกเบี้ยรับที่ลดลงจากการปรับตัวของอัตราดอกเบี้ย
ส่วนรายได้เงินปันผลจากเงินลงทุนปรับตัวลดลง 2,232 ล้านบาท หรือร้อยละ 17.9
เนื่องจากธนาคารได้จำหน่ายเงินลงทุนในหลักทรัพย์บางส่วน

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย มีจำนวน 15,749 ล้านบาท ลดลง 7,905 ล้านบาท หรือร้อยละ 33.4
รายการสำคัญ ได้แก่ ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินฝาก ลดลง 3,145 ล้านบาท หรือร้อยละ 23.7
เนื่องจากอัตราดอกเบี้ยเงินฝากในประเทศในปี 2547 ได้ปรับลดลงจากปี 2546
โดยอัตราดอกเบี้ยเงินฝากสะสมทรัพย์ปรับลดลงจากระหว่าง ร้อยละ 1.50 – 0.75 ในปี 2546
เหลือร้อยละ 0.75 และอัตราดอกเบี้ยเงินฝากประจำปรับลดลงจากระหว่างร้อยละ 2.75 – 1.00
ในปี 2546 เหลือร้อยละ 1.25 – 1.00 และถึงแม้ว่าเงินฝากเฉลี่ยมีการขยายตัวเพิ่มขึ้นร้อยละ
6.3
แต่ดอกเบี้ยจ่ายที่เพิ่มขึ้นจากปริมาณเงินฝากที่เพิ่มขึ้นยังคงมีจำนวนน้อยกว่าดอกเบี้ยจ่ายที่ลดลงจากการปรับตัวของอัตราดอกเบี้ย
และจากโครงสร้างเงินฝากประจำลดลง

ในส่วนค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเงินกู้ยืมรวมทั้งสิ้น ลดลง 4,894 ล้านบาท หรือร้อยละ 48.8
ส่วนใหญ่เป็นการลดลงจากดอกเบี้ยหลักทรัพย์ทุนทวีที่ธนาคารไถ่ถอนบางส่วน
จากดอกเบี้ยหลักทรัพย์ทุนทวีส่วนที่เหลือที่ธนาคารปรับเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยจ่ายลดลง
และดอกเบี้ยจากหุ้นกู้ด้อยสิทธิแปลงสภาพที่ครบกำหนด

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อยของปี 2547 มีจำนวน 32,993
ล้านบาท เพิ่มขึ้นจาก ปี 2546 จำนวน 8,452 ล้านบาท หรือร้อยละ 34.4
เป็นผลมาจากการเปลี่ยนแปลงในปริมาณธุรกรรมเพิ่มขึ้น ส่งผลให้รายได้ดอกเบี้ยสุทธิเพิ่มขึ้น 4,599
ล้านบาท
และจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ยเป็นผลให้ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยลดลงมากกว่ารายได้ดอกเบี้ยรับที่ลดลง
จำนวน 3,853 ล้านบาท

อัตราดอกเบี้ยรับเฉลี่ยด้านสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ของปี 2547 เท่ากับร้อยละ 3.48
เปรียบเทียบกับปี 2546 ลดลงร้อยละ 0.13 โดยลดลงเกือบทุกประเภท
ยกเว้นอัตราดอกเบี้ยรับเฉลี่ยเงินให้สินเชื่อที่เพิ่มขึ้นร้อยละ 0.09
ในขณะที่อัตราดอกเบี้ยจ่ายเฉลี่ยด้านหนี้สินของปี 2547 เท่ากับร้อยละ 1.26 เปรียบเทียบกับปี
2546 ลดลงร้อยละ 0.71 ที่สำคัญเป็นการลดลงที่อัตราดอกเบี้ยจ่ายเฉลี่ยของเงินฝาก
ซึ่งลดลงร้อยละ 0.34 โดยมีสาเหตุหลักมาจากอัตราดอกเบี้ยเงินฝากที่ลดลง
และการที่ลูกค้าเปลี่ยนการฝากเงินจากบัญชีเงินฝากประจำมาเป็นเงินฝากประเภทออมทรัพย์ในสัดส่วนที่สูงขึ้น
และลดลงที่อัตราดอกเบี้ยจ่ายเฉลี่ยของเงินกู้ยืมซึ่งลดลงร้อยละ 3.07
โดยมีสาเหตุจากธนาคารได้ไถ่ถอน หลักทรัพย์ทุนทวีบางส่วน
จากการปรับเปลี่ยนเงื่อนไขของหลักทรัพย์ทุนทวีในส่วนที่เหลือ
และจากการไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิแปลงสภาพที่ครบกำหนดไถ่ถอน

เนื่องจากอัตราดอกเบี้ยจ่ายเฉลี่ยลดลงร้อยละ 0.71 มากกว่าอัตราดอกเบี้ยรับเฉลี่ยที่ลดลงร้อยละ
0.13 จึงเป็นผลให้อัตรารายได้ดอกเบี้ยสุทธิเฉลี่ยของปี 2547 เพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 2.35
จากอัตราร้อยละ 1.84 ในปี 2546

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้

รายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิหลังหักหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญและขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้
มีจำนวน 28,820 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 9,067 ล้านบาท หรือร้อยละ 45.9
โดยรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิเพิ่มขึ้น จำนวน 8,452 ล้านบาท
ประกอบกับค่าใช้จ่ายค่าเผื่อหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญลดลง จำนวน 615 ล้านบาท

รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย

รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย มีจำนวน 19,547 ล้านบาท ลดลง 2,499 ล้านบาท หรือร้อยละ 11.3
ที่สำคัญได้แก่ กำไรจากเงินลงทุนสุทธิ มีจำนวน 1,369 ล้านบาท ลดลง 4,110 ล้านบาท
หรือร้อยละ 75.0 ส่วนใหญ่ธนาคารมีนกำไรจากการขายตราสารหนี้และตราสารทุนลดลง 3,581
ล้านบาท สำหรับรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการมีจำนวน 13,317 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 668 ล้านบาท
หรือร้อยละ 5.3 เนื่องจากการเพิ่มขึ้นของธุรกรรมบัตรเครดิต บัตรเดบิต บัตรเอทีเอ็ม และ
ธุรกรรมที่ก่อให้เกิดรายได้ค่าธรรมเนียมอื่น ๆ นอกจากนี้
ธนาคารและบริษัทย่อยมีกำไรจากการจำหน่ายสินทรัพย์ จำนวน 932 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 617
ล้านบาท หรือ 2.0 เท่า

นอกจากนี้ในปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้อื่นจำนวน 977 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 363
ล้านบาท หรือร้อยละ 59.0 จากปี 2546 ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย 335
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 66 ล้านบาท สำหรับกำไรจากการปริวรรตสุทธิ มีจำนวน 2,616 ล้านบาท ลดลง
102 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.8

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย

ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ย มีจำนวน 30,550 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 265 ล้านบาท หรือร้อยละ 0.9
ที่สำคัญคือ ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน มีจำนวน 9,465 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 448 ล้านบาท
หรือร้อยละ 5.0 ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการมีจำนวน 3,322 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 282
ล้านบาท หรือร้อยละ 9.3 เนื่องจากค่าใช้จ่าย ดำเนินคดีเพิ่มขึ้น ส่วนค่าใช้จ่ายอื่นมีจำนวน 6,398
ล้านบาท ลดลง 620 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.8
โดยมีสาเหตุหลักมาจากการตั้งสำรองการด้อยค่าของ สินทรัพย์รอการขาย ลดลง 996 ล้านบาท

ฐานะทางการเงิน

สินทรัพย์

สินทรัพย์รวมของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 1,407,347 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546 จำนวน 44,009 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.2
รายละเอียดของสินทรัพย์ที่สำคัญมีดังนี้

เงินให้สินเชื่อของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 934,434 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546 จำนวน 82,534 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.7
สัดส่วนของเงินให้สินเชื่อต่อสินทรัพย์รวม เพิ่มขึ้นจากร้อยละ 62.5 เป็นร้อยละ 66.4
ในขณะที่เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน
825,912 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 108,901 ล้านบาท ส่วนหนึ่งจากเงินให้สินเชื่อเพิ่มขึ้น
และอีกส่วนหนึ่งจากยอดค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญลดลง

เงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 301,214 ล้านบาท
ลดลงจากสิ้นปี 2546 จำนวน 53,125 ล้านบาท หรือร้อยละ 15.0
โดยธนาคารมีการลดการลงทุนในตราสารหนี้ต่างประเทศ
ไปสู่การลงทุนในรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
สัดส่วนของเงินลงทุนสุทธิต่อสินทรัพย์รวมลดลงจากร้อยละ 26.0 เหลือร้อยละ 21.4

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน
131,598 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546 จำนวน 25,266 ล้านบาท หรือร้อยละ 23.8
โดยมีสัดส่วนต่อสินทรัพย์รวมเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 7.8 เป็นร้อยละ 9.4

ทรัพย์สินรอการขายสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 39,267 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546 จำนวน 5,573 ล้านบาท หรือร้อยละ 16.5 ทั้งนี้
ธนาคารมีการรับโอนทรัพย์สุทธิเพิ่มเติมจากลูกหนี้ จำนวน 8,579 ล้านบาท
และมีการจำหน่ายทรัพย์สิน จำนวน 3,007 ล้านบาท

หนี้สิน

หนี้สินหรือแหล่งเงินทุนที่สำคัญของธนาคารและบริษัทย่อย ประกอบด้วย เงินฝาก
รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน และเงินกู้ยืมจากตลาดทุน มีรายละเอียดที่สำคัญดังนี้

เงินฝากของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 1,195,366 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี
2546 จำนวน 72,072 ล้านบาท หรือร้อยละ 6.4 แม้ว่าอัตราดอกเบี้ยเงินฝากยังคงอยู่ในระดับต่ำ

สัดส่วนเงินฝากต่อหนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้นเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 82.4 เป็นร้อยละ 84.9
ซึ่งเป็นผลมาจากการไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิแปลงสภาพซึ่งครบกำหนดในเดือนมีนาคม 2547
และจากการไถ่ถอนหลักทรัพย์ทุนทวี (CAPS) บางส่วนในเดือนเมษายน 2547
ในด้านสัดส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝาก ณ สิ้นปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อย
มีสัดส่วนในอัตราร้อยละ 78.2 เพิ่มขึ้นเมื่อเทียบกับสัดส่วนดังกล่าว ณ สิ้นปี 2546 ซึ่งมีอัตราร้อยละ
75.8 เนื่องมาจากธนาคารมียอดสินเชื่อเพิ่มขึ้นมากกว่าการเพิ่มขึ้นของยอดเงินฝาก

เงินกู้ยืมของธนาคารและบริษัทย่อย ประกอบด้วย
หุ้นกู้ด้อยสิทธิและไม่ด้อยสิทธิที่ได้เสนอขายในตลาดทุนระหว่างประเทศและในประเทศ ซึ่ง ณ สิ้นปี
2547 มีจำนวน 38,429 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2546 จำนวน 39,194 ล้านบาท หรือร้อยละ
50.5 โครงสร้างเงินกู้ยืมจำแนกเป็นหุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิจำนวน 13,164 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 34.3 ของเงินกู้ยืมทั้งหมด ลดลง 21,332 ล้านบาท หรือร้อยละ 61.8
ขณะที่เงินกู้ยืมระยะสั้นมีจำนวน 1,089 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 2.8 ของเงินกู้ยืมทั้งหมด ลดลง
12,842 ล้านบาท หรือร้อยละ 92.2 และเงินกู้ยืมระยะยาวจำนวน 24,176 ล้านบาท
คิดเป็นร้อยละ 62.9 ของเงินกู้ยืมทั้งหมด ลดลง 5,019 ล้านบาท หรือร้อยละ 17.2
สาเหตุที่เงินกู้ยืมของธนาคารและบริษัทย่อยลดลงจากปี 2546 ดังนี้

ในเดือนมีนาคม 2547 ธนาคารได้ชำระคืนหุ้นกู้ที่ครบกำหนดไถ่ถอนจำนวน 386.4
ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ หรือประมาณ 9,768 ล้านบาท (อัตราแลกเปลี่ยนได้ถูกกำหนดไว้แน่นอนที่
25.28 บาทต่อดอลลาร์สหรัฐฯ) โดยธนาคารได้นำเงินทุนหมุนเวียนที่มีอยู่ไปชำระหนี้ดังกล่าวได้
โดยไม่มีผลกระทบต่อการดำเนินงานปกติ

ในเดือนเมษายน 2547 ธนาคารได้ทำการไถ่ถอนหลักทรัพย์ทุนทวี จำนวน 28,446.0 ล้านบาท
และได้ปรับปรุงข้อกำหนดและเงื่อนไขของหลักทรัพย์ทุนทวีในส่วนที่เหลืออยู่ จำนวน 17,554.0
ล้านบาท โดยสาระสำคัญของการปรับปรุง มีดังนี้

  - ปรับผลตอบแทนของหลักทรัพย์ทุนทวี
  ให้อัตราผลตอบแทนขั้นต่ำเท่ากับอัตราดอกเบี้ยเงินฝากประจำ 3 เดือนของธนาคาร
  บวกด้วยร้อยละ 1.75 ต่อปี และหากธนาคารมีการจ่ายเงินปันผล
  ธนาคารจะจ่ายผลตอบแทนเพิ่มอีกร้อยละ 0.5025 ต่อปี ทั้งนี้ โดยการ

1.  ยกเลิกหุ้นกู้ด้อยสิทธิกลุ่มที่ 2 ชุดที่ 21 ถึง 28
    และปรับปรุงข้อกำหนดและเงื่อนไขของหุ้นกู้ด้อยสิทธิกลุ่มที่ 2 ชุดที่ 29
    โดยปรับวันครบกำหนดไถ่ถอนเป็นครบกำหนดไถ่ถอนเมื่อมีการเลิกกิจการ (Perpetual)
    เช่นเดียวกับหุ้นกู้ด้อยสิทธิกลุ่มที่ 1 และปรับอัตราดอกเบี้ยให้เท่ากับ 4
    เท่าของผลรวมของอัตราดอกเบี้ยเงินฝากประจำ 3 เดือนของธนาคาร และอัตราร้อยละ
    1.75 ต่อปี เพื่อให้อัตราผลตอบแทนของหลักทรัพย์ทุนทวีเป็นไปตามที่ระบุไว้ข้างต้น

1.  ปรับอัตราผลตอบแทนของหุ้นบุริมสิทธิประเภท ก. และหุ้นกู้ด้อยสิทธิกลุ่มที่ 1 เป็นอัตราร้อยละ
    0.67 ต่อปี โดยธนาคารจะจ่ายผลตอบแทนดังกล่าว ในปีที่มีการจ่ายเงินปันผล

  - ให้ธนาคารมีสิทธิไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิกลุ่มที่ 1 และหุ้นกู้ด้อยสิทธิกลุ่มที่ 2
  ทั้งจำนวนของจำนวนที่เหลือ หรือทยอยไถ่ถอนเป็นคราว ๆ ไป เป็นจำนวน 1 ใน 10
  ส่วนของจำนวนที่ออกและเสนอขายหรือจำนวนทวีคูณของจำนวนดังกล่าว

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินด้านหนี้สินของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน
33,092 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546 จำนวน 1,491 ล้านบาท หรือร้อยละ 4.7

ส่วนของผู้ถือหุ้น

ส่วนของผู้ถือหุ้นสุทธิของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 115,251 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546 จำนวน 12,761 ล้านบาท หรือร้อยละ 12.5
ส่วนหนึ่งจากกำไรของธนาคารในปี 2547 จำนวน 17,620 ล้านบาท
และส่วนหนึ่งจากยอดกำไรที่ยังไม่เกิดจากการตีราคาเงินลงทุนสุทธิมียอดลดลง
ด้านโครงสร้างของส่วนของผู้ถือหุ้นได้เปลี่ยนแปลง เนื่องจากในวันที่ 9 เมษายน 2547
ผู้ถือหุ้นได้มีมติให้ธนาคารนำสำรองอื่น จำนวน 63,267 ล้านบาท สำรองตามกฎหมาย จำนวน
11,545 ล้านบาท และส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ จำนวน 25,775 ล้านบาท
มาชดเชยผลขาดทุนสะสมของธนาคาร จำนวน 100,587 ล้านบาท ตามลำดับ โดยให้มีผลตั้งแต่วันที่
1 มกราคม 2547 เป็นต้นไป
เป็นผลให้ธนาคารลดขาดทุนสะสมทั้งหมดเพื่อให้สามารถจ่ายเงินปันผลได้

ภาระผูกพัน

ณ สิ้นปี 2547 ธนาคารมีภาระผูกพันรวม 642,177 ล้านบาท ประกอบด้วย
การรับอาวัลตั๋วเงินและการค้ำประกันการกู้ยืมเงินจำนวน 12,984 ล้านบาท ลดลง 1,299
ล้านบาท หรือร้อยละ 9.1 การค้ำประกันอื่น ๆ จำนวน 69,513 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 6,839
ล้านบาท หรือร้อยละ 10.9 ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนดจำนวน 11,468
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 2,088 ล้านบาท หรือร้อยละ 22.3 เล็ตเตอร์ออฟเครดิตจำนวน 29,795
ล้านบาท เพิ่มขึ้น 1,006 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.5
ภาระผูกพันตามสัญญาแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ย มีจำนวน
397,448 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 12,649 ล้านบาท หรือร้อยละ 3.3

คุณภาพสินทรัพย์

ณ สิ้นปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อย มีสินทรัพย์เฉลี่ยรายไตรมาสจำนวน 1,378,580 ล้านบาท
โดยประมาณร้อยละ 92.4 เป็นสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้หลังหักสำรองหนี้สงสัยจะสูญ
ซึ่งประกอบด้วยสินทรัพย์หลักคือเงินให้สินเชื่อมีสัดส่วนต่อสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้ทั้งหมดประมาณร้อยละ
63.8 เงินลงทุนมีสัดส่วนประมาณร้อยละ 23.9
และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินมีสัดส่วนร้อยละ 12.3
ในขณะที่สินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้มีสัดส่วนเพียงร้อยละ 7.5 ของสินทรัพย์ที่ก่อให้เกิดรายได้
และร้อยละ 7.6 ของสินทรัพย์รวม

เงินให้สินเชื่อ

นโยบายสำคัญประการหนึ่งที่ธนาคารกรุงเทพยึดถือและปฏิบัติมาโดยตลอดคือการดำรงสถานภาพของธนาคารพาณิชย์ชั้นนำของประเทศ
ธนาคารยังคงมุ่งเน้นการขยายธุรกิจในกลุ่มลูกค้าธุรกิจขนาดใหญ่
ซึ่งเป็นฐานลูกค้าหลักของธนาคารมาแต่เดิม
ในขณะที่มีการพัฒนาและขยายธุรกิจในกลุ่มลูกค้าธุรกิจรายกลางและรายเล็ก
ตลอดจนลูกค้าส่วนบุคคลด้วย โดยมีการใช้เครือข่ายสาขาที่กว้างขวางทั่วประเทศในการขยายสินเชื่อ
ฐานเงินฝาก และตลาดสำหรับผลิตภัณฑ์และบริการทางการเงินต่างๆ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2547
ธนาคารได้กระจายสินเชื่อให้แก่ภาคธุรกิจต่าง ๆ ที่สำคัญได้แก่
ภาคอุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ร้อยละ 59.9 การสาธารณูปโภคและบริการร้อยละ 13.4
ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้างร้อยละ 8.4 สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัยร้อยละ 8.2
การเกษตรและเหมืองแร่ร้อยละ 2.0

ณ สิ้นปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อ (รวมดอกเบี้ยค้างรับ) จำนวน 935,656 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546 จำนวน 82,709 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.7
โดยภาพรวมคุณภาพสินเชื่อมีแนวโน้มดีขึ้น ทั้งนี้สินเชื่อจัดชั้นสงสัยจะสูญมีจำนวน 85,256 ล้านบาท
ลดลง 42,871 ล้านบาท หรือร้อยละ 33.5 และมีสัดส่วนต่อสินเชื่อรวมลดลงจากร้อยละ 15.0
เหลือร้อยละ 9.1 ส่วนสินเชื่อจัดชั้นสงสัยมีจำนวน 53,972 ล้านบาท ลดลง 6,270 ล้านบาท
หรือร้อยละ 10.4 และมีสัดส่วนต่อสินเชื่อรวมลดลงจากร้อยละ 7.1 เหลือร้อยละ 5.8
ในขณะที่สินเชื่อจัดชั้นปกติมีจำนวน 751,361 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 136,419 ล้านบาท หรือร้อยละ
22.2 และมีสัดส่วนต่อสินเชื่อรวมเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 72.1 เป็นร้อยละ 80.3

ตั้งแต่ปี 2545 ธนาคารแห่งประเทศไทยได้มีการเปลี่ยนแปลงเกณฑ์การจัดชั้นเงินให้สินเชื่อ
จากเดิมที่พิจารณาเป็นรายลูกหนี้ เปลี่ยนเป็นให้พิจารณาเป็นรายลูกหนี้หรือรายบัญชีก็ได้
อย่างไรก็ตาม ธนาคารยังคงพิจารณาจัดชั้น เงินให้สินเชื่อเป็นรายลูกหนี้ ดังเช่นที่เคยปฏิบัติมา
ทั้งนี้เป็นการถือปฏิบัติตามหลักการระมัดระวัง

ต่อมา ในปี 2546 ธนาคารแห่งประเทศไทยได้กำหนดความหมายของเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ
โดยให้หมายถึงเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ที่จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัย สงสัยจะสูญและสูญ

ณ สิ้นปี 2547 ธนาคารมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพจำนวน 158,676 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2546
จำนวน 52,170 ล้านบาท หรือร้อยละ 24.7
สัดส่วนของสินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวมก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของธนาคาร ณ สิ้นปี 2547
เท่ากับร้อยละ 16.9 ลดลงจากร้อยละ 24.7 ณ สิ้นปี 2546 โดยในปี 2547
ธนาคารสามารถปรับปรุงโครงสร้างหนี้ได้ทั้งสิ้น 90,215 ล้านบาท

ด้านค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ณ สิ้นปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน
109,744 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2546 จำนวน 26,193 ล้านบาท หรือร้อยละ 19.3
ส่วนใหญ่จากการตัดหนี้สูญจำนวน 25,487 ล้านบาท
สำหรับสัดส่วนเงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญต่อเงินให้สินเชื่อรวม ณ สิ้นปี 2547 มีอัตราร้อยละ
11.7 ลดลงเมื่อเทียบกับอัตราดังกล่าว ณ สิ้นปี 2546 ซึ่งมีอัตราร้อยละ 16.0

เมื่อเทียบค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 109,744 ล้านบาทดังกล่าว
กับค่าเผื่อหนี้สูญขั้นต่ำตามเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทยจำนวน 75,517 ล้านบาท
ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อหนี้สูญเกินเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทยจำนวน 34,227
ล้านบาท หรือคิดเป็นร้อยละ 145.3 สัดส่วนของค่าเผื่อหนี้สูญ (ก่อนตัดจำหน่าย) ต่อ
เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพของธนาคาร ณ สิ้นปี 2547 เท่ากับร้อยละ 68.9 เทียบกับปี 2546
ที่มีสัดส่วนร้อยละ 64.5

ด้านการรับรู้รายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อนั้น ธนาคารใช้เกณฑ์คงค้างสำหรับสินเชื่อทั่วไป
ส่วนสินเชื่อที่ค้างชำระเกิน 3 เดือน ธนาคารจะหยุดรับรู้รายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อ
โดยถือเป็นรายได้เมื่อได้รับชำระและจะบันทึกบัญชียกเลิกรายได้ดอกเบี้ยค้างรับที่รับรู้เป็นรายได้ไว้แล้วทั้งหมด
ซึ่ง ณ สิ้นปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีดอกเบี้ยค้างรับ จำนวน 1,222 ล้านบาท
เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546 จำนวน 175 ล้านบาท หรือร้อยละ 16.7 และคิดเป็น สัดส่วนต่อสินเชื่อรวม
เท่ากับร้อยละ 0.13 เพิ่มขึ้นจากปี 2546 ที่มีสัดส่วนร้อยละ 0.12

เงินลงทุนในหลักทรัพย์

นโยบายการลงทุนในหลักทรัพย์ที่ธนาคารยึดถือและปฏิบัติตลอดมาคือจัดสรรเงินลงทุนส่วนใหญ่ในหลักทรัพย์ของรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ
นอกจากนั้นเป็นการลงทุนในหลักทรัพย์อื่น ๆ ซึ่งได้แก่
หลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย หลักทรัพย์ของรัฐบาลต่างประเทศ
หุ้นกู้บริษัทเอกชน และการลงทุนในบริษัทนอกตลาดหลักทรัพย์

ณ สิ้นปี 2547 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์สุทธิจำนวน 301,214 ล้านบาท
ลดลงจากสิ้นปี 2546 จำนวน 53,125 ล้านบาท หรือร้อยละ 15.0
เนื่องจากธนาคารได้จำหน่ายหลักทรัพย์ประเภทตราสารหนี้ต่างประเทศ
การลงทุนของธนาคารส่วนใหญ่เป็นการลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาล รัฐวิสาหกิจ และตราสารหนี้
ตามนโยบายการลงทุนในหลักทรัพย์ที่ให้ผลตอบแทนที่เหมาะสมภายใต้ความเสี่ยงที่ยอมรับได้

เงินลงทุนตามประเภทหลักทรัพย์ (ก่อนปรับปรุงค่าเผื่อการปรับมูลค่าและค่าเผื่อการด้อยค่า)
จำแนกได้ดังนี้

เงินลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ มีจำนวน 254,107 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจากสิ้นปี 2546
จำนวน 27,930 ล้านบาท หรือร้อยละ 12.3 ตราสารหนี้ต่างประเทศมีจำนวน 13,691 ล้านบาท
ลดลง 69,889 ล้านบาท หรือร้อยละ 83.6
ส่วนใหญ่เนื่องจากธนาคารได้จำหน่ายหลักทรัพย์ประเภทตราสารหนี้ต่างประเทศ
ตราสารหนี้ภาคเอกชนมีจำนวน 12,305 ล้านบาท ลดลง 4,868 ล้านบาท หรือร้อยละ 28.3
ตราสารทุนมีจำนวน 11,860 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 163 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.4
สำหรับเงินลงทุนประเภทอื่น ๆ มีจำนวน 3,322 ล้านบาท ลดลง 3,270 ล้านบาท หรือ ร้อยละ
49.6

เงินลงทุนในหลักทรัพย์จำแนกได้เป็นเงินลงทุนชั่วคราวจำนวนสุทธิ 135,300 ล้านบาท
มีสัดส่วนร้อยละ 44.9 เพิ่มขึ้น 40,459 ล้านบาท หรือร้อยละ 42.7
เงินลงทุนระยะยาวจำนวนสุทธิ 163,766 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 54.4 ลดลง 93,138
ล้านบาท หรือร้อยละ 36.3 และเงินลงทุนในบริษัทร่วมจำนวนสุทธิ 2,148 ล้านบาท มีสัดส่วน
ร้อยละ 0.7 ลดลง 446 ล้านบาท หรือร้อยละ 17.2

ถ้าจำแนกตามประเภทเงินลงทุน เงินลงทุนของธนาคารจะประกอบด้วย หลักทรัพย์เผื่อขายมีจำนวน
188,246 ล้านบาท มีสัดส่วนสูงสุดร้อยละ 62.5 ลดลง 62,130 ล้านบาท หรือร้อยละ 24.8
ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดมีจำนวน 104,541 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 34.7 เพิ่มขึ้น
14,476 ล้านบาท หรือร้อยละ 16.1 เงินลงทุนทั่วไปมีจำนวน 6,006 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ
2.0 ลดลง 3,058 ล้านบาท หรือร้อยละ 33.7 เงินลงทุนในบริษัทร่วมสุทธิมีจำนวน 2,148
ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 0.7 ลดลง 446 ล้านบาท หรือร้อยละ 17.2
และหลักทรัพย์เพื่อค้ามีจำนวน 273 ล้านบาท มีสัดส่วนร้อยละ 0.1 ลดลง 1,967 ล้านบาท
หรือร้อยละ 87.8

ระยะเวลาคงเหลือของหลักทรัพย์เผื่อขาย และตราสารหนี้ที่ถือจนครบกำหนด ณ สิ้นปี 2547
จำแนกได้ ดังนี้คือ

ระยะเวลาคงเหลือไม่เกิน 1 ปี ซึ่งมีจำนวนสูงสุด 135,027 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 42,478 ล้านบาท
หรือร้อยละ 45.9 ระยะเวลาคงเหลือเกิน 1 ปี – 5 ปี มีจำนวน 93,220 ล้านบาท ลดลง
43,806 ล้านบาท หรือร้อยละ 32.0 และระยะเวลาคงเหลือเกิน 5 ปี ขึ้นไป มีจำนวน 50,881
ล้านบาท ลดลง 45,445 ล้านบาท หรือร้อยละ 47.2

เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ปี 2547 ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า
แสดงตามวิธีส่วนได้เสียจำนวน 8,924 ล้านบาท เปรียบเทียบกับในปี 2546
ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า จำนวน 9,702 ล้านบาท
ลดลง 778 ล้านบาท หรือร้อยละ 8.0

แหล่งที่มาและใช้ไปของเงินลงทุน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีแหล่งที่มาของเงินทุนที่สำคัญ ณ สิ้นปี 2547 ประกอบด้วย เงินฝากจำนวน
1,195,366 ล้านบาท รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินจำนวน 33,092 ล้านบาท เงินกู้ยืม
25,265 ล้านบาท และหุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ 13,164 ล้านบาท

การใช้ไปของเงินทุนที่สำคัญที่สุด ได้แก่ เงินให้สินเชื่อ ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 934,434 ล้านบาท
เพิ่มขึ้น 82,534 ล้านบาท หรือร้อยละ 9.7

การเปลี่ยนแปลงของกระแสเงินสด

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ตามงบกระแสเงินสดของธนาคารและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2547
มีจำนวน 30,553 ล้านบาท เพิ่มขึ้นสุทธิ 2,174 ล้านบาท เมื่อเทียบกับปี 2546
รายละเอียดของการเปลี่ยนแปลงมีดังนี้

เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงาน สำหรับปี 2547 มีจำนวน 578 ล้านบาท ประกอบด้วย
กำไรจากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน จำนวน 26,732
ล้านบาท ซึ่งในจำนวนนี้รวมกำไรสุทธิ 17,620 ล้านบาท ที่เหลือจำนวน 9,112 ล้านบาท
ได้จากรายการปรับกระทบกำไรสุทธิเป็นเงินสด ส่วนใหญ่ได้จากค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี
และขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ สำหรับสินทรัพย์ดำเนินงานในปีนี้ เพิ่มขึ้น 99,176 ล้านบาท
เนื่องจากเงินให้สินเชื่อ รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินเพิ่มขึ้น ส่วนหนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น
71,867 ล้านบาท ที่สำคัญเนื่องจากเงินฝากและรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินเพิ่มขึ้น

เงินสดสุทธิที่ได้จากกิจกรรมลงทุน มีจำนวน 44,942 ล้านบาท
โดยธนาคารได้จำหน่ายหลักทรัพย์เผื่อขายและตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดเพิ่มขึ้น
ในขณะที่ธนาคารลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขายและลงทุนในตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดมีจำนวนเพิ่มขึ้น

เงินสดสุทธิที่ใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน มีจำนวน 42,234 ล้านบาท
โดยส่วนใหญ่เป็นการไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิ หุ้นกู้แปลงสภาพด้อยสิทธิ และหุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ
(CAPS) สำหรับผลกระทบจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยนที่มีต่อเงินสด
ทำให้เงินสดเพิ่มขึ้น 44 ล้านบาท

การดำรงอัตราส่วน

การดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง

เงินกองทุนของธนาคาร ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 126,883 ล้านบาท
เทียบเป็นอัตราส่วนเงินกองทุนต่อ สินทรัพย์เสี่ยงเท่ากับร้อยละ 13.5
สูงกว่าเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดให้ไม่ต่ำกว่าร้อยละ 8.5 แต่ต่ำกว่าอัตราดังกล่าว ณ
สิ้นปี 2546 ซึ่งเท่ากับร้อยละ 15.9 เนื่องจากธนาคารได้ดำเนินการไถ่ถอนหลักทรัพย์ทุนทวี
เมื่อวันที่ 2 เมษายน 2547 จำนวน 28,446 ล้านบาท
ในขณะที่สินทรัพย์เสี่ยงของธนาคารมีจำนวนเพิ่มขึ้นจาก 857,132 ล้านบาทในปี 2546 เป็น
940,699 ล้านบาทในปี 2547

เงินกองทุนของธนาคาร ประกอบด้วย เงินกองทุนชั้นที่ 1 จำนวน 96,095 ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี
2546 จำนวน 6,789 ล้านบาท หรือร้อยละ 6.6 อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1
ต่อสินทรัพย์เสี่ยงคิดเป็นร้อยละ 10.2 ต่ำกว่าร้อยละ 12.0 ของสิ้นปี 2546
เป็นผลจากการไถ่ถอนหลักทรัพย์ทุนทวีดังกล่าว สำหรับเงินกองทุนชั้นที่ 2 มีจำนวน 30,788
ล้านบาท ลดลงจากสิ้นปี 2546 จำนวน 2,444 ล้านบาท หรือร้อยละ 7.4
ที่สำคัญเนื่องจากตราสารหนี้ด้อยสิทธิระยะยาวซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของเงินกองทุนชั้นที่ 2 มีจำนวน
14,291 ล้านบาท ลดลง 2,702 ล้านบาท อัตราส่วนเงิน กองทุนชั้นที่ 2
ต่อสินทรัพย์เสี่ยงลดลงจากร้อยละ 3.9 เมื่อสิ้นปี 2546 เหลือร้อยละ 3.3

การดำรงสินทรัพย์สภาพคล่อง

อัตราส่วนของสินทรัพย์สภาพคล่องต่อเงินฝากและหนี้สินระยะสั้น ณ สิ้นปี 2547 อยู่ที่ร้อยละ 31.9
เปรียบเทียบกับสิ้นปี 2546 ซึ่งอยู่ที่ร้อยละ 41.2
การลดลงของสินทรัพย์สภาพคล่องดังกล่าวเป็นผลมาจากการขยายตัวด้านสินเชื่อ
อย่างไรก็ตามธนาคารยังคงดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องในระดับสูงกว่าเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย

สินทรัพย์สภาพคล่องประกอบด้วย เงินสด รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน
หลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืน หลักทรัพย์เพื่อค้า และหลักทรัพย์เผื่อขาย ซึ่ง ณ สิ้นปี 2547
มีจำนวนรวม 379,984 ล้านบาท เปรียบเทียบกับสิ้นปี 2546 ซึ่งมีจำนวน 467,443 ล้านบาท
ลดลง 87,459 ล้านบาท
โดยลดลงที่รายการหลักทรัพย์เผื่อขายและหลักทรัพย์ซื้อโดยมีสัญญาขายคืนเป็นสำคัญ

ตารางแสดงสถานะของสินทรัพย์สภาพคล่อง

  -------------------------------------- ---------- ---------- ----------
                                         2547       2546       2545

  สินทรัพย์สภาพคล่อง (ล้านบาท)                379,984    467,443    395,656

  สินเชื่อ/เงินฝาก (%)                       78.7       76.1       78.2

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/สินทรัพย์รวม (%)           27.1       34.4       31.8

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/เงินฝาก (%)              32.0       41.9       37.2

  สินทรัพย์สภาพคล่อง/เงินฝากและหนี้ระยะสั้น (%)   31.9       41.2       36.9
  -------------------------------------- ---------- ---------- ----------

แหล่งที่มาของเงินทุน

ธนาคารระดมทุนในประเทศส่วนใหญ่จากการรับฝากเงิน ซึ่ง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2547
คิดเป็นร้อยละ 93.1 ในขณะเดียวกัน ธนาคารมีเงินฝากสกุลต่างประเทศร้อยละ 6.9 นอกจากนี้
ธนาคารยังมีการระดมทุนจากต่างประเทศ
โดยส่วนใหญ่เป็นการกู้ยืมเงินสกุลดอลลาร์สหรัฐฯจากต่างประเทศ
แหล่งทุนสกุลเงินต่างประเทศที่สำคัญ ได้แก่ เงินกู้ยืมจากต่างประเทศ
ตลาดเงินในตลาดที่สาขาต่างประเทศของธนาคารตั้งอยู่ เป็นต้น

ตารางแสดงแหล่งที่มาของเงินทุน

ร้อยละ

  ----------------------------------------- ----------- ----------- -----------
  โครงสร้างของเงินฝาก :                       2547        2546        2545

  เงินฝากที่เป็นเงินบาท                          93.1        92.5        91.8

  เงินฝากที่เป็นเงินตราต่างประเทศ                 6.9         7.5         8.2

  โครงสร้างของรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน :                         

  ในประเทศ                                  40.6        27.1        17.5

  ต่างประเทศ                                 59.4        72.9        82.5

  ร้อยละของหนี้สินรวม :                                                 

  เงินฝาก                                    92.3        88.7        89.3

  รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน              2.6         3.0         2.0

  เงินกู้ยืม                                    2.0         3.4         3.7

  หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาซื้อคืน                    -           -           -

  หุ้นกู้ด้อยสิทธิควบหุ้นบุริมสิทธิ                      1.0         2.7         2.9
  ----------------------------------------- ----------- ----------- -----------

ผลประโยชน์ทางภาษี

ประมวลรัษฎากรได้กำหนดให้ธนาคารต้องชำระภาษีเงินได้นิติบุคคลในอัตราร้อยละ 30
สำหรับรายได้ในส่วนที่ได้รับจากการประกอบกิจการปกติ
ยกเว้นรายได้จากการประกอบกิจการวิเทศธนกิจของธนาคารซึ่งจะต้องชำระภาษีในอัตราร้อยละ 10
อย่างไรก็ดี ในช่วง 5 ปีบัญชี ตั้งแต่ปี 2545 ถึง ปี 2549
อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคลสำหรับการประกอบกิจการธนาคารปกติได้ถูกกำหนดไว้ที่อัตราร้อยละ 25
ของกำไรทางภาษีในส่วนที่ไม่เกิน 300 ล้านบาท และที่อัตราร้อยละ 30 ในส่วนที่เกิน 300
ล้านบาท ทั้งนี้ ผลจากการที่ธนาคารมีผลขาดทุนสะสมยกมา
ส่งผลให้ธนาคารไม่มีภาระทางภาษีสำหรับปี สิ้นสุด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2547, 2546, 2545
และ 2544
ซึ่งตามประมวลรัษฎากรธนาคารสามารถใช้ผลประโยชน์ทางภาษีสำหรับขาดทุนสะสมยกมาได้ถึง ปี
2548

ผลประกอบการของธนาคารปี 2547 เปรียบเทียบกับแผนปี 2547

ผลประกอบการโดยรวมของธนาคาร ณ สิ้นปี 2547 ดีกว่าเป้าหมายสิ้นปี 2547 ที่ตั้งไว้
โดยเงินให้สินเชื่อของธนาคาร ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 932,940 ล้านบาท
สูงกว่าเป้าหมายสินเชื่อ สิ้นปี 2547 ซึ่งมียอด 865,128 ล้านบาท ทั้งนี้เนื่องจากในปี 2547
ธนาคารได้มุ่งเน้นส่งเสริมบริการสินเชื่อเอสเอ็มอี และสินเชื่อบ้านบัวหลวง
ส่งผลให้ความต้องการสินเชื่อในกลุ่มลูกค้ารายกลาง ลูกค้ารายปลีก
และลูกค้าบุคคลเพิ่มขึ้นอย่างชัดเจน ส่วนความต้องการสินเชื่อในกลุ่มลูกค้าขนาดใหญ่ก็เพิ่มขึ้นเช่นกัน
ประกอบกับภาวะเศรษฐกิจของประเทศและของประเทศเศรษฐกิจหลักของโลกฟื้นตัว
ส่งผลให้การขยายตัวของสินเชื่อของธนาคารมีอัตราสูงกว่าในอดีต ตั้งแต่วิกฤตการณ์เศรษฐกิจในปี
2540 สำหรับเงินฝากของธนาคาร ณ สิ้นปี 2547 มีจำนวน 1,186,111 ล้านบาท
สูงกว่าเป้าหมายสิ้นปี 2547 ที่ตั้งไว้ ซึ่งมีจำนวน 1,114,321 ล้านบาท
เนื่องจากประชาชนยังคงให้ความไว้วางใจธนาคาร ส่งผลให้มีการขยายฐานด้านเงินฝาก
แม้ว่าอัตราดอกเบี้ยเงินฝากจะอยู่ในระดับที่ต่ำ

ในปี 2547 ธนาคารมีรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลสุทธิ จำนวน 32,710 ล้านบาท
ดีกว่าเป้าหมายสิ้นปี 2547 ที่ตั้งไว้ ซึ่งมีจำนวน 23,499 ล้านบาท ทั้งนี้
เนื่องจากธนาคารมีการขยายสินเชื่อได้ดีกว่าเป้าหมาย
ประกอบกับค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยลดลงจากการไถ่ถอน CAPS และการปรับปรุงเงื่อนไข CAPS
ส่วนรายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ยดีกว่าเป้าหมายที่ตั้งไว้
ขณะที่ค่าใช้จ่ายที่มิใช่ดอกเบี้ยสูงกว่าเป้าหมายที่ตั้งไว้เช่นกัน ส่งผลให้กำไรสุทธิของธนาคาร ณ สิ้นปี
2547 มีจำนวน 17,620 ล้านบาท สูงกว่าเป้าหมายเท่าตัว

สำหรับในปี 2548 ธนาคารจะยังคงนโยบายในการอำนวยสินเชื่อสู่ภาคเศรษฐกิจที่จะมีการขยายตัว
ในขณะเดียวกัน ธนาคารจะดำเนินการแก้ไขหนี้มีปัญหาที่ยังคงเหลืออยู่ให้ลดลงอีก ส่วนด้านเงินฝาก
คาดว่าการขยายตัวโดยรวมจะอยู่ในระดับใกล้เคียงกับระบบที่จะขยายตัวประมาณร้อยละ 5

ค่าตอบแทนของผู้สอบบัญชี

ธนาคารและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชีในปี 2547 ที่จ่ายให้บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช
โธมัทสุ ไชยยศ จำกัด ดังนี้

  ---------------------------------------------------------- --------------
                                                             บาท

  - ค่าสอบบัญชีงบการเงินปี 2547 ของธนาคาร                         7,258,000.00

  - ค่าสอบทานงบไตรมาสและค่าตรวจสอบพิเศษอื่น                       920,400.00

  - ค่าสอบบัญชีงบการเงินของบริษัทย่อย 4 บริษัท                        2,225,600.00
  ---------------------------------------------------------- --------------

ธนาคารและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนการตรวจสอบพิเศษตามคำสั่งของทางการ
ที่จ่ายให้บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ จำกัด เป็นจำนวนเงิน 2,072,275.10 บาท

นอกจากนี้
ธนาคารมีค่าใช้จ่ายค่าตอบแทนการสอบบัญชีที่จ่ายให้บริษัทสอบบัญชีในต่างประเทศในเครือของ
ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ดังนี้

  ---------------------------------------------------------- --------------
                                                             บาท

  - ค่าสอบบัญชีงบการเงินของสาขาต่างประเทศ จำนวน 6 สาขา            5,370,190.00
  ---------------------------------------------------------- --------------

ในปี 2547 ธนาคารไม่ได้ใช้บริการอื่น นอกเหนือจากที่กล่าวมาแล้ว จากบริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ
ไชยยศ จำกัด และบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้อง