pythainlp/thai-financial-dataset huggingface dataset:
รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

ตามที่คณะกรรมการบริษัท ได้มีมติแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ
ซึ่งประกอบด้วยกรรมการบริษัทที่เป็นอิสระจากการบริหารงาน รวมสามคน คือ พลเอก นิพัฒน์
บุณยรัตพันธุ์ นายประสิทธิ์ ผลิตวานนท์ และ พลตรี ปริญญา ชัยสุกวัฒน์ เป็นคณะกรรมการตรวจสอบ
โดยมีหน้าที่ และความรับผิดชอบที่สำคัญ คือ การสอบทานให้บริษัทมีรายงานทางการเงินอย่างถูกต้อง
และเพียงพอ มีระบบการควบคุมภายใน และการตรวจสอบภายในอย่างเหมาะสมและมีประสิทธิภาพ
ดูแลให้บริษัทปฏิบัติตามข้อกำหนดและกฎหมายที่เกี่ยวข้อง มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ
พิจารณาคัดเลือก และเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีและค่าตอบแทน

ในรอบปี 2547 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมรวม 6 ครั้ง โดยมีประเด็นที่เป็นสาระสำคัญ
คือ

1.  สอบทานงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี ก่อนนำเสนอต่อคณะกรรมการบริษัท
    สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
    และตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ซึ่งผลจากการสอบทานงบการเงิน
    ประกอบกับคำชี้แจงของผู้สอบบัญชี และฝ่ายบริหาร คณะกรรมการตรวจสอบเชื่อว่า
    งบการเงินดังกล่าวได้จัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชี โดยมีความถูกต้อง
    และมีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ

2.  สอบทานการเปิดเผยข้อมูลของบริษัท โดยเฉพาะรายการที่เกี่ยวโยงกัน
    หรือรายการอื่นที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์

3.  ประเมินความเพียงพอ และความเหมาะสมของระบบการควบคุมภายใน
    และการตรวจสอบภายใน ผ่านการกำกับดูแลและการตรวจสอบของฝ่ายตรวจสอบภายใน
    และการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี ได้ประชุมหารือ กับผู้สอบบัญชี และผู้ตรวจสอบภายใน
    เพื่อพิจารณาประเด็นข้อเสนอแนะที่สำคัญ เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
    และการควบคุมภายในให้แก่ฝ่ายบริหารและคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการตรวจสอบเชื่อว่า
    ระบบการควบคุมภายในของบริษัทมีความเหมาะสมและเพียงพอ

4.  พิจารณาสอบทานการจัดองค์กร ขอบเขตและความรับผิดชอบของฝ่ายตรวจสอบภายใน
    กฎบัตรฝ่ายตรวจสอบภายใน และแผนการตรวจสอบประจำปี

5.  คณะกรรมการตรวจสอบได้รายงานผลการปฏิบัติงาน
    รวมทั้งข้อเสนอแนะให้แก่คณะกรรมการบริษัททราบทุกครั้งที่มีการประชุมคณะกรรมการบริษัท

6.  พิจารณาคัดเลือกผู้ตรวจสอบบัญชีของบริษัท เพื่อเสนอต่อคณะกรรมการบริษัท

สำหรับรอบปีบัญชี 2548 คณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอต่อคณะกรรมการบริษัท
ว่าเห็นสมควรเสนอต่อที่ประชุมผู้ถือหุ้น เพื่อให้แต่งตั้ง นางนัชลี บุญญะการกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต
เลขที่ 3126 หรือ นายนิติ จึงนิจนิรันตร์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3809 หรือนางสาววิมลพร
บุณยัษเฐียร ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 4067 จากบริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ จำกัด
เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทต่อไปอีกวาระหนึ่ง โดยมีค่าธรรมเนียมในการสอบบัญชีเป็นจำนวนเงิน
1,000,000 บาท (หนึ่งล้านบาทถ้วน)

[]

พลเอก...........................................

(นิพัฒน์ บุณยรัตพันธุ์)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ
แบบ 56-1

วันที่ 23 มีนาคม 2549

สารบัญ

 ส่วนที่ - หน้า

ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary) 1 - 1

ส่วนที่ 2 บริษัทที่ออกหลักทรัพย์ 2 - 1

1.  ปัจจัยความเสี่ยง 2 - 2

2.  ลักษณะการประกอบธุรกิจ 2 - 3

3.  การประกอบธุรกิจของแต่ละสายผลิตภัณฑ์ 2 - 6

4.  การวิจัยและพัฒนา 2 - 15

5.  ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ 2 - 17

6.  โครงการในอนาคต 2 - 18

7.  ข้อพิพาททางกฎหมาย 2 - 19

8.  โครงสร้างเงินทุน 2 - 20

9.  การจัดการ 2 - 23

10. การควบคุมภายใน 2 - 34

11. รายการระหว่างกัน 2 - 36

12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน 2 – 39

13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง 2 - 53

ส่วนที่ 3 การรับรองความถูกต้องของข้อมูล 3 - 1

เอกสารแนบ

-   เอกสารแนบ 1 : รายละเอียดเกี่ยวกับผู้บริหารและผู้มีอำนาจควบคุมของบริษัท

-   เอกสารแนบ 2 : รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของกลุ่มบริษัท

-   เอกสารแนบ 3 : รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ
ส่วนที่ 2

บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

บริษัท เอ็นอีพี อสังหาริมทรัพย์และอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน) เลขทะเบียนบริษัทที่ บมจ.330
มีการประกอบธุรกิจหลักคือ อุตสาหกรรมบรรจุภัณฑ์ ที่ผลิตจากปอและพลาสติก
โดยมีสำนักงานใหญ่ตั้งอยู่เลขที่ 41 ซอย 5 (ราชครู) ถนนพหลโยธิน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท
กรุงเทพมหานคร 10400 โทรศัพท์ 0-2271-4213 โทรสาร 0-2271-4416, 0-2279-6717
และโรงงานของบริษัทตั้งอยู่เลขที่ 3 ถนนสุรนารายณ์ ตำบลจอหอ อำเภอเมือง จังหวัดนครราชสีมา
โทรศัพท์ 044-242-101, 044-242-764 โทรสาร 044-242-517

Website : www.nep.co.th ณ 31 ธันวาคม 2548 บริษัทมีทุนจดทะเบียน 3,500,000,000
บาท ทุนชำระแล้ว 1,321,955,250 บาท
รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของกลุ่มบริษัท

รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของบริษัทและบริษัทย่อยที่ดำรงตำแหน่งในบริษัทร่วมหรือบริษัทที่เกี่ยวข้อง

+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| รายชื่อ                          | บ   | บริษ  |      | บริษัทที่เกี่ยวข้อง  |
|                                | ริษัท | ัทร่วม |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
|                                |     | NNCL | NIG  | NDC           |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| บริษัท                           |     |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 1.  พลเอก อัครเดช ศศิประภา       | A   | A    |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 2.  พลเอก ชัยณรงค์ หนุนภักดี        | B   | B,C  |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 3.  พลเอก บุญเลิศ แก้วประสิทธิ์      | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 4.  พลเอก นิพัฒน์ บุณยรัตพันธุ์        | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 5.  พลเอก นฤนาท กัมปนาทแสนยากร  | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 6.  พลเอกเสงี่ยม สวางควัฒน์        | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 7.  พลโท ปริญญา ชัยสุกวัฒน์         | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 8.  นางลีนา เจริญศรี              | B   | B    |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 9.  นายปิยพันธ์ นิมมานเหมินท์        | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 10. นางปานทิพย์ ศรีพิมล            | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 11. นายประสิทธิ์ ผลิตวานนท์         | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 12. นายพงศ์พันธุ์ บุรณศิริ            | B   | B    |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 13. นายนิพิฐ อรุณวงษ์ ณ อยุธยา      | B   | B    |      | B             |
|                                |     | ,D,E |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 14. นายนิสันติ์ ประธานราษฎร์นิกร     | B,E | B    |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+

หมายเหตุ : A = ประธานกรรมการ B = กรรมการ C = ประธานคณะกรรมการบริหาร

 D = กรรมการบริหาร E = กรรมการผู้จัดการ F = รองกรรมการผู้จัดการ 

 G = ผู้จัดการฝ่าย 

  บริษัทร่วม NNCL – บริษัท นวนคร จำกัด (มหาชน)

  NIG - บริษัท นวนคร อินเตอร์เนชั่นแนล การ์ด จำกัด

  บริษัทที่เกี่ยวข้อง NDC – บริษัท นวนคร ดิสตริบิวชั่น เซ็นเตอร์ จำกัด
7. ข้อพิพาททางกฎหมาย

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2548
  บริษัทไม่มีข้อพิพาททางกฎหมายที่ยังไม่สิ้นสุดซึ่งบริษัทหรือบริษัทย่อยเป็นคู่ความหรือคู่กรณี
  และเป็นคดีที่มีผลกระทบด้านลบต่อสินทรัพย์ที่มีจำนวนสูงกว่าร้อยละ 5 ของส่วนของผู้ถือหุ้น
  หรือคดีที่มีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทหรือบริษัทย่อยอย่างมีนัยสำคัญ
  หรือคดีที่ไม่ได้เกิดจากการประกอบธุรกิจปกติของบริษัทและบริษัทย่อย แต่อย่างใด
13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง

1.  นโยบายการจ่ายเงินปันผล

    1.  บริษัท เอ็นอีพี อสังหาริมทรัพย์และอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน)

1.  ห้ามมิให้จ่ายเงินปันผลจากเงินประเภทอื่น นอกจากเงินกำไร
    ในกรณีที่บริษัทยังมียอดขาดทุนสะสมอยู่ห้ามมิให้แบ่งเงินปันผล

2.  เงินปันผลให้แบ่งตามจำนวนหุ้นๆ ละเท่าๆ กัน

3.  คณะกรรมการอาจจ่ายเงินปันผลระหว่างกาลให้แก่ผู้ถือหุ้นได้เป็นครั้งคราว
    ในเมื่อเห็นว่าบริษัทมีผลกำไรสมควรพอที่จะทำเช่นนั้นและรายงานให้ที่ประชุมผู้ถือหุ้นทราบในการประชุมคราวต่อไป

4.  การจ่ายเงินปันผลให้กระทำภายใน 1
    เดือนนับแต่วันที่ที่ประชุมผู้ถือหุ้นหรือคณะกรรมการลงมติแล้วแต่กรณี
    ทั้งนี้ให้แจ้งเป็นหนังสือไปยังผู้ถือหุ้น
    และให้โฆษณาคำบอกกล่าวการจ่ายเงินปันผลในหนังสือพิมพ์ด้วย

5.  บริษัทต้องจัดสรรกำไรสุทธิประจำปีส่วนหนึ่งไว้เป็นทุนสำรอง ไม่น้อยกว่าร้อยละ 5
    ของกำไรสุทธิประจำปี หักด้วยยอดขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี)
    จนกว่าทุนสำรองนี้มีจำนวนไม่น้อยกว่าร้อยละ 10 ของทุนจดทะเบียน

    1.  บริษัท เอ็นอีพี พรอพเพอร์ตี้ จำกัด

  จดทะเบียนเลิกบริษัทกับกระทรวงพาณิชย์ เมื่อวันที่ 10 กุมภาพันธ์ 2546

2.  บริษัท สวนอุตสาหกรรมสระบุรี จำกัด

  จดทะเบียนเลิกบริษัทกับกระทรวงพาณิชย์ เมื่อวันที่ 7 กุมภาพันธ์ 2546

3.  บริษัท นวนคร จำกัด (มหาชน)

  บริษัท นวนคร จำกัด (มหาชน) มีนโยบายการจ่ายปันผลไม่น้อยกว่าร้อยละ 50.00
  ของกำไรสุทธิหลังภาษี
  หากไม่มีเหตุจำเป็นอื่นใดและการจ่ายปันผลนั้นไม่กระทบต่อการดำเนินงานปกติของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ

1.  ปัจจัยอื่น

    1.  เงินล่วงหน้าซื้ออาคารชุด

บริษัทได้ตั้งค่าเผื่อการลดค่าของเงินล่วงหน้าไว้ทั้งจำนวน 100.18 ล้านบาท
ซึ่งทรัพย์สินดังกล่าวอยู่ในระหว่างการดำเนินตามขั้นตอนของกฎหมาย
และจำนวนที่บริษัทจะได้รับคืนและค่าใช้จ่ายในการดำเนินการต่าง ๆ ยังไม่อาจทราบได้ในปัจจุบัน

2.  นโยบายการบัญชี เรื่อง ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์

  ในปี 2542 บริษัทได้จัดให้มีการประเมินราคาที่ดิน
  อาคารและสิ่งปลูกสร้างของบริษัทใหม่โดยผู้ประเมินอิสระ และได้บันทึกมูลค่าของที่ดิน อาคาร
  และสิ่งปลูกสร้างโดยใช้วิธีราคาตีใหม่ ซึ่งทำให้มูลค่าเพิ่มขึ้น 404.06
  ล้านบาทโดยบันทึกเป็นส่วนเกินจากการตีราคาสินทรัพย์ในส่วนของผู้ถือหุ้นตั้งแต่ปี 2542 แล้ว
  และในเดือนสิงหาคม 2543 ได้มีการประเมินมูลค่ายุติธรรมใหม่ ในส่วนของที่ดิน อาคาร
  และสิ่งปลูกสร้างของบริษัทโดยผู้ประเมินอิสระ
  ซึ่งบริษัทได้บันทึกมูลค่าที่ลดลงของที่ดินและมูลค่าที่เพิ่มขึ้นของอาคารและสิ่งปลูกสร้างเป็นเงิน
  0.70 ล้านบาท และ 1.10 ล้านบาทตามลำดับ
  โดยปรับกับส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ในส่วนของผู้ถือหุ้น ในปี 2543 ไว้แล้ว

  สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2548 บริษัทได้เปลี่ยนนโยบายการบัญชีสำหรับที่ดิน
  อาคารและอุปกรณ์ จากวิธีราคาตีใหม่มาเป็นวิธีราคาทุน เนื่องจากคณะกรรมการของบริษัทเห็นว่า
  วิธีการใหม่ซึ่งเป็นแนวทางที่กำหนดให้ถือปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 32 เรื่อง ที่ดิน
  อาคารและอุปกรณ์
  มีความเหมาะสมกว่าและให้ความสะดวกในการเปรียบเทียบข้อมูลทางการเงินของบริษัทในงวดบัญชีต่างๆ
  กันภายใต้สภาวะทางการเงินและสภาพเศรษฐกิจในปัจจุบัน
  ดังนั้นบริษัทจึงได้ปรับย้อนหลังงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2547
  ที่นำมาเปรียบเทียบเสมือนว่าบริษัทได้ถือปฏิบัติตามนโยบายการบัญชีใหม่มาโดยตลอด ซึ่งทำให้ ณ
  วันที่ 31 ธันวาคม 2547 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ลดลงเป็นจำนวน 377,652,923 บาท
  ส่วนเกินทุนจากตีราคาสินทรัพย์ลดลงด้วยจำนวนเดียวกัน
  นอกจากนั้นในงบกำไรขาดทุนสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2547 ค่าเสื่อมราคาลดลง จำนวน
  3,553,036 บาท
5. สินทรัพย์ที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

5.1 ลักษณะสำคัญของสินทรัพย์ถาวรหลักที่บริษัทใช้ในการประกอบธุรกิจ ณ 31 ธันวาคม 2548

  ----------------------- ----------------------- --------------- ---------- --------- ----------
                                                  เนื้อที่            มูลค่า       ลักษณะ     วงเงิน

  สินทรัพย์ถาวร              ที่ตั้ง                     (ไร่-งาน-ตรว.)   ตามบัญชี     กรรมสิทธิ์   ค้ำประกัน

                                                                  (ล้านบาท)             (ล้านบาท)

  ที่ดิน อาคาร และเครื่องจักร                                                                

  - ที่ดิน                   ต.จอหอ อ.เมือง           112-0-91.00     57.16      เจ้าของ    
  อาคารโรงงานและคลังสินค้า ¹ จ.นครราชสีมา                                                  

  - เครื่องจักร ²            ต.จอหอ อ.เมือง           -               95.65      เจ้าของ    
                          จ.นครราชสีมา                                                  

  รวม                                             112-0-91.00     152.81               300.00
  ----------------------- ----------------------- --------------- ---------- --------- ----------

  หมายเหตุ :

  ³ สินทรัพย์ที่ใช้ในการค้ำประกัน คือ ที่ดิน เนื้อที่ 112-0-91 ไร่

นโยบายการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 

  บริษัทมีนโยบายลงทุนในบริษัทที่ดำเนินธุรกิจที่เอื้อประโยชน์และเกี่ยวเนื่องกับธุรกิจของบริษัทหรือธุรกิจที่มีแนวโน้มการเติบโตที่ดี
  โดยปัจจุบันบริษัทมีเงินลงทุนในบริษัทร่วม 1 บริษัท
  ส่วนการกำหนดสัดส่วนเงินลงทุนและนโยบายการบริหารงานในบริษัทร่วมนั้น
  จะขึ้นอยู่กับความเชี่ยวชาญในธุรกิจ ความสามารถในการลงทุน
  และอำนาจในการบริหารงานของบริษัทเป็นหลัก โดยการบริหารงานในธุรกิจที่บริษัทมีความชำนาญ
  บริษัทจะส่งตัวแทนกรรมการเข้าไปร่วมกำหนดนโยบายและแนวทางการบริหารงานให้สอดคล้องกับแผนงานของบริษัท
  รวมทั้งติดตามตรวจสอบและควบคุมผลการปฏิบัติงานของผู้บริหารให้เป็นไปตามแผนงานที่ได้กำหนดไว้
  ส่วนอำนาจในการบริหารงานในธุรกิจอื่นที่บริษัทไม่มีความเชี่ยวชาญในธุรกิจ
  บริษัทจะส่งตัวแทนของบริษัทเข้าไปเป็นกรรมการในบริษัทร่วมทุนแทนการเข้าไปบริหารงานโดยตรง
  ทั้งนี้ บริษัทมีนโยบายที่จะเข้าไปเข้าลงทุนในบริษัทร่วมทั้งหมดในสัดส่วนที่ไม่เกินร้อยละ 50.00
  ต่อสินทรัพย์รวมของบริษัท โดยปัจจุบันบริษัทมีสัดส่วนเงินลงทุนในบริษัทร่วมทั้งหมดคิดเป็นร้อยละ
  62.13 ของสินทรัพย์รวมของบริษัท
รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการตรวจสอบ บริษัท เอ็นอีพี อสังหาริมทรัพย์และอุตสาหกรรม จำกัด(มหาชน)
ประกอบด้วยคณะกรรมการบริษัทฯ 3 ท่าน ซึ่งเป็นผู้ทรงคุณวุฒิ โดยเป็นกรรมการอิสระทั้ง 3 ท่าน
และกรรมการตรวจสอบทุกท่านไม่ได้เป็นผู้บริหาร พนักงาน หรือที่ปรึกษาใดๆ ของบริษัทฯ ดังนี้

1. พลเอก นิพัฒน์ บุณยรัตพันธุ์ ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

2. นายประสิทธิ์ ผลิตวานนท์ กรรมการตรวจสอบ

3. พลโท ปริญญา ชัยสุกวัฒน์ กรรมการตรวจสอบ

ในปี 2548 คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมรวม 5 ครั้ง
โดยมีการประชุมร่วมกับฝ่ายบริหารระดับสูงทุกครั้ง นอกจากนี้ ผู้บริหารระดับสูง
หัวหน้าหน่วยงานตรวจสอบภายใน และผู้สอบบัญชีได้เข้าร่วมประชุมในวาระที่เกี่ยวข้อง
ผลการปฏิบัติงานของคณะกรรมการตรวจสอบสาระสำคัญ สรุปได้ดังต่อไปนี้

คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2548
เพื่อให้มั่นใจว่า รายงานทางการเงินของบริษัทฯ
ได้จัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองโดยทั่วไปและมีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเพียงพอ ครบถ้วน
และเชื่อถือได้
กระบวนการจัดทำและการเปิดเผยข้อมูลในรายงานทางการเงินดังกล่าวมีความน่าเชื่อถือได้
นอกจากนี้ยังได้สอบทานการเปิดเผยรายการระหว่างกัน รวมทั้งรายการที่เกี่ยวโยงกัน
เพื่อให้มั่นใจว่าบริษัทฯ
ได้ดำเนินการตามเงื่อนไขทางธุรกิจปกติและตามหลักเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนด

คณะกรรมการตรวจสอบได้ประเมินความเพียงพอและความเหมาะสมของระบบการควบคุมภายใน
และการตรวจสอบภายใน ผ่านการกำกับดูแลและการตรวจสอบของฝ่ายตรวจสอบภายใน
และการตรวจสอบของผู้สอบบัญชี เพื่อพิจารณาประเด็นข้อเสนอแนะที่สำคัญ
เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพในการดำเนินงานและการควบคุมภายในให้แก่ฝ่ายบริหาร
และคณะกรรมการบริษัทฯ นอกจากนี้คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาสอบทานการจัดองค์กร
และแผนการตรวจสอบประจำปี โดยรวมคณะกรรมการตรวจสอบจึงเห็นว่า
ระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ มีความเหมาะสมและเพียงพอ

คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาคัดเลือกผู้สอบบัญชีและกำหนดค่าตอบแทน
โดยเสนอคณะกรรมการบริษัทฯ ให้ขออนุมัติจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นแต่งตั้ง นางสุดจิตร์ บุญประกอบ
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขที่ 2991 หรือ นางสาวทิพยสุดา ชำนาญวนิชกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขที่
3377 หรือนางสาวสมบูรณ์ ศุภศิริภิญโญ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาต เลขที่ 3731 จากบริษัท เคพีเอ็มจี
ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ ประจำปีบัญชี 2549
โดยมีค่าธรรมเนียมในการสอบบัญชีเป็นจำนวนเงิน 1,400,000 บาท (หนึ่งล้านสี่แสนบาทถ้วน)

[]

พลเอก...........................................

(นิพัฒน์ บุณยรัตพันธุ์)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ
แบบ 56-1

วันที่ 23 มีนาคม 2550

สารบัญ

 ส่วนที่ - หน้า

ส่วนที่ 1 ข้อมูลสรุป (Executive Summary) 1 - 1

ส่วนที่ 2 บริษัทที่ออกหลักทรัพย์ 2 - 1

1.  ปัจจัยความเสี่ยง 2 - 2

2.  ลักษณะการประกอบธุรกิจ 2 - 3

3.  การประกอบธุรกิจของแต่ละสายผลิตภัณฑ์ 2 - 6

4.  การวิจัยและพัฒนา 2 - 15

5.  ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ 2 - 17

6.  โครงการในอนาคต 2 - 18

7.  ข้อพิพาททางกฎหมาย 2 - 19

8.  โครงสร้างเงินทุน 2 - 20

9.  การจัดการ 2 - 23

10. การควบคุมภายใน 2 - 34

11. รายการระหว่างกัน 2 - 36

12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน 2 – 39

13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง 2 - 53

ส่วนที่ 3 การรับรองความถูกต้องของข้อมูล 3 - 1

เอกสารแนบ

-   เอกสารแนบ 1 : รายละเอียดเกี่ยวกับผู้บริหารและผู้มีอำนาจควบคุมของบริษัท

-   เอกสารแนบ 2 : รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของกลุ่มบริษัท

-   เอกสารแนบ 3 : รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ
ส่วนที่ 2

บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

บริษัท เอ็นอีพี อสังหาริมทรัพย์และอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน) เลขทะเบียนบริษัทที่ บมจ.330
มีการประกอบธุรกิจหลักคือ อุตสาหกรรมบรรจุภัณฑ์ ที่ผลิตจากปอและพลาสติก
โดยมีสำนักงานใหญ่ตั้งอยู่เลขที่ 41 ซอย 5 (ราชครู) ถนนพหลโยธิน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท
กรุงเทพมหานคร 10400 โทรศัพท์ 0-2271-4213 โทรสาร 0-2271-4416, 0-2279-6717
และโรงงานของบริษัทตั้งอยู่เลขที่ 3 ถนนสุรนารายณ์ ตำบลจอหอ อำเภอเมือง จังหวัดนครราชสีมา
โทรศัพท์ 044-242-101, 044-242-764 โทรสาร 044-242-517

Website : www.nep.co.th ณ 31 ธันวาคม 2549 บริษัทมีทุนจดทะเบียน 3,500,000,000
บาท ทุนชำระแล้ว 1,321,955,250 บาท
รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของกลุ่มบริษัท

รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของบริษัทและบริษัทย่อยที่ดำรงตำแหน่งในบริษัทร่วมหรือบริษัทที่เกี่ยวข้อง

+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| รายชื่อ                          | บ   | บริษ  |      | บริษัทที่เกี่ยวข้อง  |
|                                | ริษัท | ัทร่วม |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
|                                |     | NNCL | NIG  | NDC           |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| บริษัท                           |     |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 1.  พลเอก อัครเดช ศศิประภา       | A   | A    |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 2.  พลเอก ชัยณรงค์ หนุนภักดี        | B   | B,C  |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 3.  พลเอก นิพัฒน์ บุณยรัตพันธุ์        | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 4.  พลเอก นฤนาท กัมปนาทแสนยากร  | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 5.  พลเอกเสงี่ยม สวางควัฒน์        | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 6.  พลโท ปริญญา ชัยสุกวัฒน์         | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 7.  พลเรือโท พะจุณณ์ ตามประทีป     | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 8.  นายบุญถึง ผลพาณิชย์            | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 9.  นายปิยพันธ์ นิมมานเหมินท์        | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 10. นางลีนา เจริญศรี              | B   | B    |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 11. นางสุวลัย จันทวานิช            | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 12. นางปานทิพย์ ศรีพิมล            | B   |      |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 13. นายพงศ์พันธุ์ บุรณศิริ            | B,E | B    |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+
| 14. นายนิพิฐ อรุณวงษ์ ณ อยุธยา      | B   | B    |      | B             |
|                                |     | ,D,E |      |               |
+--------------------------------+-----+------+------+---------------+

หมายเหตุ : A = ประธานกรรมการ B = กรรมการ C = ประธานคณะกรรมการบริหาร

 D = กรรมการบริหาร E = กรรมการผู้จัดการ 

 

  บริษัทร่วม NNCL – บริษัท นวนคร จำกัด (มหาชน)

  NIG - บริษัท นวนคร อินเตอร์เนชั่นแนล การ์ด จำกัด

  บริษัทที่เกี่ยวข้อง NDC – บริษัท นวนคร ดิสตริบิวชั่น เซ็นเตอร์ จำกัด
7. ข้อพิพาททางกฎหมาย

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2549
  บริษัทไม่มีข้อพิพาททางกฎหมายที่ยังไม่สิ้นสุดซึ่งบริษัทหรือบริษัทย่อยเป็นคู่ความหรือคู่กรณี
  และเป็นคดีที่มีผลกระทบด้านลบต่อสินทรัพย์ที่มีจำนวนสูงกว่าร้อยละ 5 ของส่วนของผู้ถือหุ้น
  หรือคดีที่มีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทหรือบริษัทย่อยอย่างมีนัยสำคัญ
  หรือคดีที่ไม่ได้เกิดจากการประกอบธุรกิจปกติของบริษัทและบริษัทย่อย แต่อย่างใด
13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง

1.  นโยบายการจ่ายเงินปันผล

    1.  บริษัท เอ็นอีพี อสังหาริมทรัพย์และอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน)

1.  ห้ามมิให้จ่ายเงินปันผลจากเงินประเภทอื่น นอกจากเงินกำไร
    ในกรณีที่บริษัทยังมียอดขาดทุนสะสมอยู่ห้ามมิให้แบ่งเงินปันผล

2.  เงินปันผลให้แบ่งตามจำนวนหุ้นๆ ละเท่าๆ กัน

3.  คณะกรรมการอาจจ่ายเงินปันผลระหว่างกาลให้แก่ผู้ถือหุ้นได้เป็นครั้งคราว
    ในเมื่อเห็นว่าบริษัทมีผลกำไรสมควรพอที่จะทำเช่นนั้นและรายงานให้ที่ประชุมผู้ถือหุ้นทราบในการประชุมคราวต่อไป

4.  การจ่ายเงินปันผลให้กระทำภายใน 1
    เดือนนับแต่วันที่ที่ประชุมผู้ถือหุ้นหรือคณะกรรมการลงมติแล้วแต่กรณี
    ทั้งนี้ให้แจ้งเป็นหนังสือไปยังผู้ถือหุ้น
    และให้โฆษณาคำบอกกล่าวการจ่ายเงินปันผลในหนังสือพิมพ์ด้วย

5.  บริษัทต้องจัดสรรกำไรสุทธิประจำปีส่วนหนึ่งไว้เป็นทุนสำรอง ไม่น้อยกว่าร้อยละ 5
    ของกำไรสุทธิประจำปี หักด้วยยอดขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี)
    จนกว่าทุนสำรองนี้มีจำนวนไม่น้อยกว่าร้อยละ 10 ของทุนจดทะเบียน

    1.  บริษัท นวนคร จำกัด (มหาชน)

  บริษัท นวนคร จำกัด (มหาชน) มีนโยบายการจ่ายปันผลไม่น้อยกว่าร้อยละ 50.00
  ของกำไรสุทธิหลังภาษี
  หากไม่มีเหตุจำเป็นอื่นใดและการจ่ายปันผลนั้นไม่กระทบต่อการดำเนินงานปกติของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ

1.  ปัจจัยอื่น

    1.  เงินล่วงหน้าซื้ออาคารชุด

บริษัทได้ตั้งค่าเผื่อการลดค่าของเงินล่วงหน้าไว้ทั้งจำนวน 100.18 ล้านบาท
ซึ่งทรัพย์สินดังกล่าวอยู่ในระหว่างการดำเนินตามขั้นตอนของกฎหมาย
และจำนวนที่บริษัทจะได้รับคืนและค่าใช้จ่ายในการดำเนินการต่าง ๆ ยังไม่อาจทราบได้ในปัจจุบัน

2.  นโยบายการบัญชี เรื่อง ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์

  ในปี 2542 บริษัทได้จัดให้มีการประเมินราคาที่ดิน
  อาคารและสิ่งปลูกสร้างของบริษัทใหม่โดยผู้ประเมินอิสระ และได้บันทึกมูลค่าของที่ดิน อาคาร
  และสิ่งปลูกสร้างโดยใช้วิธีราคาตีใหม่ ซึ่งทำให้มูลค่าเพิ่มขึ้น 404.06
  ล้านบาทโดยบันทึกเป็นส่วนเกินจากการตีราคาสินทรัพย์ในส่วนของผู้ถือหุ้นตั้งแต่ปี 2542 แล้ว
  และในเดือนสิงหาคม 2543 ได้มีการประเมินมูลค่ายุติธรรมใหม่ ในส่วนของที่ดิน อาคาร
  และสิ่งปลูกสร้างของบริษัทโดยผู้ประเมินอิสระ
  ซึ่งบริษัทได้บันทึกมูลค่าที่ลดลงของที่ดินและมูลค่าที่เพิ่มขึ้นของอาคารและสิ่งปลูกสร้างเป็นเงิน
  0.70 ล้านบาท และ 1.10 ล้านบาทตามลำดับ
  โดยปรับกับส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์ในส่วนของผู้ถือหุ้น ในปี 2543 ไว้แล้ว

  ในปี 2548 บริษัทได้เปลี่ยนนโยบายการบัญชีสำหรับที่ดิน อาคารและอุปกรณ์
  จากวิธีราคาตีใหม่มาเป็นวิธีราคาทุน เนื่องจากคณะกรรมการของบริษัทเห็นว่า
  วิธีการใหม่ซึ่งเป็นแนวทางที่กำหนดให้ถือปฏิบัติตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 32 เรื่อง ที่ดิน
  อาคารและอุปกรณ์
  มีความเหมาะสมกว่าและให้ความสะดวกในการเปรียบเทียบข้อมูลทางการเงินของบริษัทในงวดบัญชีต่างๆ
  กันภายใต้สภาวะทางการเงินและสภาพเศรษฐกิจในปัจจุบัน
  ดังนั้นบริษัทจึงได้ปรับย้อนหลังงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2547
  ที่นำมาเปรียบเทียบเสมือนว่าบริษัทได้ถือปฏิบัติตามนโยบายการบัญชีใหม่มาโดยตลอด ซึ่งทำให้ ณ
  วันที่ 31 ธันวาคม 2547 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ลดลงเป็นจำนวน 377,652,923 บาท
  ส่วนเกินทุนจากตีราคาสินทรัพย์ลดลงด้วยจำนวนเดียวกัน
  นอกจากนั้นในงบกำไรขาดทุนสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2547 ค่าเสื่อมราคาลดลง จำนวน
  3,553,036 บาท