12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

ผู้สอบบัญชีและนโยบายบัญชีที่สำคัญ

(1) ผู้สอบบัญชี

คือ นายพิชัย ดัชณาภิรมย์ บริษัท สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด 267/1 ถนนประชาราษฎร์ สาย 1

  เขตบางซื่อ กรุงเทพมหานคร 10800 โทรศัพท์ 587-8080 โทรสาร 586-0301, 586-8416,
  587-5475

(2) สรุปรายงานการตรวจสอบของผู้สอบบัญชีในระยะ 3 ปี ที่ผ่านมา

ในระยะ 3 ปี ที่ผ่านมาผู้สอบบัญชีให้ความเห็นในรายงานการตรวจสอบแบบไม่มีเงื่อนไข
และให้ความเห็นต่องบการเงินประจำปีว่า แสดงฐานะการเงิน ณ วันสิ้นสุดของปี
ผลการดำเนินงานและกระแสเงินสดสำหรับปี
โดยถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป

(3) นโยบายการบัญชีที่สำคัญ

1) หลักเกณฑ์ในการจัดทำงบการเงิน

  งบการเงินของบริษัทได้จัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชีที่รับรองทั่วไป ซึ่งใช้ในประเทศไทย

  และข้อบังคับของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

2) การรับรู้รายได้

  บริษัทรับรู้รายได้จากการขายสินค้าเมื่อมีการส่งมอบสินค้าให้กับลูกค้าแล้ว และบริษัทรับรู้
  รายได้จากการให้บริการเมื่อได้ให้บริการแก่ลูกค้าแล้ว

3) ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

  บริษัทตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับผลขาดทุนโดยประมาณที่อาจเกิดขึ้นจากการเก็บเงินจาก

  ลูกหนี้ไม่ได้ จำนวนค่าเผื่อนี้ประมาณขึ้นจากประสบการณ์การเก็บเงินในอดีต และตามสถานะ

  ปัจจุบันของลูกหนี้ที่คงค้าง ณ วันที่ในงบดุล

4) สินค้าคงเหลือ

สินค้าคงเหลือแสดงตามราคาทุนหรือราคาสุทธิที่คาดว่าจะขายได้ แล้วแต่ราคาใดต่ำกว่า

ราคาทุนโดยวิธีเข้าก่อนออกก่อน

5) เงินลงทุนในตราสารทุนในความต้องการของตลาด

เริ่มตั้งแต่ไตรมาสที่ 2 ของปี 2542 เงินลงทุนระยะยาวที่เป็นเงินลงทุนในตราสารทุนในความ

  ต้องการของตลาดที่เป็นหลักทรัพย์เผื่อขายแสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม บริษัทรับรู้การเปลี่ยนแปลง

  มูลค่าเป็นรายการแยกต่างหากในส่วนของผู้ถือหุ้น และจะบันทึกในงบกำไรขาดทุนเมื่อบริษัท

  ได้จำหน่ายเงินลงทุนนั้น

 ก่อนไตรมาสที่ 2 ของปี 2542 เงินลงทุนระยะยาวที่เป็นเงินลงทุนในตราสารทุนในความ

  ต้องการของตลาดแสดงตามราคาทุนรวมหรือราคาตลาดรวม แล้วแต่ราคาใดจะต่ำกว่า

  ราคาทุนคำนวณโดยใช้วิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก

6) เงินลงทุนในบริษัทร่วมและกิจการร่วมค้า

เงินลงทุนในบริษัทร่วมและกิจการร่วมค้าแสดงตามวิธีส่วนได้เสีย

7) ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์และค่าเสื่อมราคา

  ดิน อาคารและอุปกรณ์แสดงตามราคาทุนหักด้วยค่าเสื่อมราคาสะสม บริษัทคำนวณ

  ค่าเสื่อมราคาสำหรับสินทรัพย์ถาวรทุกประเภทยกเว้นที่ดิน
  โดยวิธีเส้นตรงตามอายุการใช้งานโดยประมาณของสินทรัพย์ดังนี้

ส่วนปรับปรุงที่ดิน 10 ปี

อาคารและสิ่งปลูกสร้าง 20 ปี

ส่วนปรับปรุงอาคารเช่า 5 ปี

เครื่องจักรและอุปกรณ์ 5-10 ปี

เครื่องจักรและอุปกรณ์สำหรับการตอก 10 ปี

แบบพิมพ์ 5 ปี

เครื่องตกแต่ง ติดตั้งและเครื่องใช้สำนักงาน 5 ปี

ยานพาหนะ 5-7 ปี

รายการจ่ายในการซื้อสินทรัพย์ถาวรเพิ่มหรือทดแทน และรายจ่ายในการปรับปรุงสินทรัพย์ให้ดีขึ้น

ถือเป็นรายจ่ายฝ่ายทุน ส่วนค่าซ่อมแซมและบำรุงรักษาสินทรัพย์ถาวรถือเป็นรายจ่ายเมื่อเกิดขึ้น

  ในปี 2543 บริษัทได้เปลี่ยนแปลงวิธีแสดงรายการที่ดิน ส่วนปรับปรุงที่ดิน อาคาร
  จากเดิมที่บันทึกไว้ด้วยราคาทุนหักค่าเสื่อมราคาสะสม
  มาเป็นราคาที่ตีใหม่ซึ่งถือตามราคาประเมินของผู้ประเมินอิสระ
  ส่วนเกินทุนจากการตีราคาดังกล่าวได้แสดงไว้ใน “ส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์”
  ภายใต้ส่วนของผู้ถือหุ้น และทยอยตัดจ่ายเป็นค่าเสื่อมราคาตามอายุการใช้งานที่เหลือ

8) ทรัพย์สินรอการขาย

ทรัพย์สินรอการขายแสดงตามจำนวนหนี้ที่ยังคงค้างอยู่กับบริษัท หรือตามมูลค่าที่คาดว่า

จะขายได้ แล้วแต่ราคาใดจะต่ำกว่า

9) บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน

บริษัทที่เกี่ยวข้องกันหมายถึง บริษัทที่มีผู้ถือหุ้นทั้งทางตรงหรือทางอ้อม หรือกรรมการ

ร่วมกัน

10) ดอกเบี้ยจ่ายที่ตั้งเป็นทุนในระหว่างการก่อสร้าง

ต้นทุนในการกู้ยืมในระหว่างการก่อสร้าง ถือเป็นค่าใช้จ่ายฝ่ายทุนก็ต่อเมื่อดอกเบี้ยนั้นเกิดขึ้น

เนื่องจากบริษัทต้องใช้เวลาช่วงหนึ่งในการก่อสร้างหรือจัดเตรียมสินทรัพย์ก่อนที่สินทรัพย์นั้น

พร้อมที่จะนำมาใช้งาน ต้นทุนในการกู้ยืมที่ถือเป็นค่าใช้จ่ายฝ่ายทุนจะรวมเข้าเป็นต้นทุนของ

สินทรัพย์และตัดบัญชีเป็นค่าเสื่อมราคาตามอายุของสินทรัพย์นั้น สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31

ธันวาคม 2543 และ 2542 ได้บันทึกดอกเบี้ยเป็นต้นทุนงานระหว่างก่อสร้าง จำนวน 0.01

ล้านบาท และ 0.07 ล้านบาท ตามลำดับ

11) รายการบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศ

บริษัทแปลงค่ารายการบัญชีที่เกิดขึ้นระหว่างปีในสกุลเงินตราต่างประเทศเป็นเงินบาทตาม

  อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ และแปลงค่าสินทรัพย์และหนี้สินในสกุลเงินตราต่าง

  ประเทศ ณ วันที่ตามงบดุลเป็นเงินบาทตามอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันนั้น บริษัทรับรู้กำไรหรือ

  ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนทั้งจำนวน เป็นรายได้ หรือค่าใช้จ่ายในงวดบัญชีที่เกิดขึ้น

12) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ประกอบด้วย เงินสดในมือและเงินฝากธนาคาร และเงินลง

ทุนระยะสั้นในตั๋วสัญญาใช้เงิน เฉพาะส่วนที่มีอายุไม่เกิน 3 เดือน

สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

(1) ตารางสรุปงบดุล และงบกำไรขาดทุน ของ 3 ปีที่ผ่านมา และงวดล่าสุด

บริษัท ทักษิณคอนกรีต จำกัด (มหาชน)

งบดุล ณ วันที่ 31 ธันวาคม

สินทรัพย์

+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|                            | พ.ศ.   |   | พ.ศ.   |    | พ.ศ.   |   |
|                            | 2543   |   | 2542   |    | 2541   |   |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|                            | บาท    | % | บาท    | %  | บาท    | % |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
| สินทรัพย์หมุนเวียน              |        |   |        |    |        |   |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|   เงินสดและเงินฝากธนาคาร     | 15,5   | 1 | 3,2    | 0. | 5,7    | 0 |
|                            | 68,074 | . | 04,303 | 40 | 27,285 | . |
|                            |        | 8 |        |    |        | 6 |
|                            |        | 9 |        |    |        | 8 |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|   ลูกหนี้การค้า - สุทธิ          | 153,5  | 1 | 126,4  | 1  | 110,6  | 1 |
|                            | 59,793 | 8 | 75,980 | 5. | 89,592 | 3 |
|                            |        | . |        | 91 |        | . |
|                            |        | 6 |        |    |        | 0 |
|                            |        | 8 |        |    |        | 8 |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|   ลูกหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - สุทธิ | 22,0   | 2 | 22,8   | 2. | 25,4   | 3 |
|                            | 62,623 | . | 89,102 | 88 | 01,465 | . |
|                            |        | 6 |        |    |        | 0 |
|                            |        | 8 |        |    |        | 0 |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|   สินค้าคงเหลือ - สุทธิ         | 117,3  | 1 | 106,0  | 1  | 117,1  | 1 |
|                            | 57,110 | 4 | 15,582 | 3. | 78,992 | 3 |
|                            |        | . |        | 34 |        | . |
|                            |        | 2 |        |    |        | 8 |
|                            |        | 8 |        |    |        | 4 |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|   เงินประกันผลงาน -          |        |   |        |    |        |   |
|   สุทธิหลังหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ  |        |   |        |    |        |   |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|   จำนวน 8.5 ล้านบาทในปี 2543 | 2,7    | 0 | 3,6    | 0. | 4,8    | 0 |
|   และปี 2542                | 93,407 | . | 84,976 | 46 | 52,856 | . |
|                            |        | 3 |        |    |        | 5 |
|                            |        | 4 |        |    |        | 7 |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|   สินทรัพย์หมุนเวียนอื่นๆ         | 11,6   | 1 | 9,1    | 1. | 10,6   | 1 |
|                            | 18,295 | . | 84,565 | 16 | 07,517 | . |
|                            |        | 4 |        |    |        | 2 |
|                            |        | 1 |        |    |        | 5 |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
| รวมสินทรัพย์หมุนเวียน           | 322,9  | 3 | 271,4  | 3  | 274,4  | 3 |
|                            | 59,302 | 9 | 54,508 | 4. | 57,707 | 2 |
|                            |        | . |        | 15 |        | . |
|                            |        | 2 |        |    |        | 4 |
|                            |        | 9 |        |    |        | 2 |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|                            |        |   |        |    |        |   |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
| เงินลงทุนระยะยาว-สุทธิ         | 10,5   | 1 | 24,9   | 3. | 12,0   | 1 |
|                            | 76,757 | . | 73,802 | 14 | 12,906 | . |
|                            |        | 2 |        |    |        | 4 |
|                            |        | 9 |        |    |        | 2 |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|                            |        |   |        |    |        |   |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ - สุทธิ    | 477,3  | 5 | 485,5  | 6  | 547,8  | 6 |
|                            | 98,055 | 8 | 56,641 | 1. | 46,821 | 4 |
|                            |        | . |        | 09 |        | . |
|                            |        | 0 |        |    |        | 7 |
|                            |        | 9 |        |    |        | 2 |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|                            |        |   |        |    |        |   |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
| สินทรัพย์อื่น                   | 10,9   | 1 | 12,8   | 1. | 12,1   | 1 |
|                            | 26,943 | . | 87,576 | 62 | 76,257 | . |
|                            |        | 3 |        |    |        | 4 |
|                            |        | 3 |        |    |        | 4 |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
|                            |        |   |        |    |        |   |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+
| รวมสินทรัพย์                  | 821,8  | 1 | 794,8  | 1  | 846,4  | 1 |
|                            | 61,057 | 0 | 72,527 | 00 | 93,691 | 0 |
|                            |        | 0 |        |    |        | 0 |
+----------------------------+--------+---+--------+----+--------+---+

หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|                           | พ.ศ.  |    | พ.ศ.  |    | พ.ศ.  |     |
|                           | 2543  |    | 2542  |    | 2541  |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|                           | บาท   | %  | บาท   | %  | บาท   | %   |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
| หนี้สินหมุนเวียน               |       |    |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   เงินเบิกเก                | 1     | 1  | 2     | 2  | 1     | 23  |
| ินบัญชีและเงินกู้จากสถาบันการเงิน | 57,37 | 9. | 15,99 | 7. | 99,95 | .62 |
|                           | 3,021 | 15 | 5,767 | 17 | 8,529 |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   เจ้าหนี้การค้า -            | 1     | 1  | 1     | 1  | 1     | 12  |
|   บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน          | 36,59 | 6. | 16,02 | 4. | 09,19 | .90 |
|                           | 2,418 | 62 | 7,600 | 59 | 5,964 |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   - บริษัทอื่น                | 60,75 | 7. | 38,58 | 4. | 37,51 | 4   |
|                           | 8,668 | 39 | 9,821 | 85 | 5,323 | .43 |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   เจ้าหนี้อื่น - บริษัทอื่น        | 1,16  | 0. | 1,71  | 0. | 1,36  | 0   |
|                           | 2,506 | 14 | 8,501 | 21 | 4,539 | .16 |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ส่วนของภาร               | 4,38  | 0. | -     |    | -     |     |
| ะหนี้สินตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ | 4,678 | 53 |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี   |       |    |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ส่วนของเงินกู้ระย           | 8,22  | 1. | 5,72  | 0. | 5,72  | 0   |
| ะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี | 0,000 | 00 | 0,000 | 72 | 0,000 | .67 |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ดอกเบี้ยค้างจ่าย            | 1,49  | 0. | 10,25 | 1. | 19,57 | 2   |
|                           | 5,274 | 18 | 6,794 | 29 | 9,179 | .31 |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย           | 12,28 | 1. | 10,47 | 1. | 14,17 | 1   |
|                           | 4,442 | 49 | 7,306 | 32 | 1,251 | .67 |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   หนี้สินหมุนเวียนอื่น           | 7,93  | 0. | 7,46  | 0. | 4,45  | 0   |
|                           | 3,157 | 96 | 1,661 | 94 | 0,414 | .53 |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   รวมหนี้สินหมุนเวียน          | 3     | 4  | 4     | 5  | 3     | 46  |
|                           | 90,20 | 7. | 06,24 | 1. | 04,95 | .30 |
|                           | 4,164 | 48 | 7,450 | 10 | 5,199 |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
| ภาร                       | 60,82 | 7. | -     |    | -     |     |
| ะหนี้สินตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ | 2,040 | 40 |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
| เงิน                       | 3     | 4  | 3     | 4  | 3     | 35  |
| กู้ระยะยาวและดอกเบี้ยค้างจ่าย - | 41,73 | 1. | 25,56 | 0. | 04,28 | .94 |
| สุทธิ                       | 1,780 | 58 | 6,575 | 95 | 0,000 |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   รวมหนี้สิน                 | 7     | 9  | 7     | 9  | 6     | 82  |
|                           | 92,75 | 6. | 31,81 | 2. | 96,23 | .25 |
|                           | 7,984 | 46 | 4,025 | 07 | 5,199 |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น               |       |    |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ทุนเรือนหุ้น                |       |    |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ทุนจดทะเบียน              |       |    |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   หุ้นสามัญ 30,000,000 หุ้น    | 3     |    | 3     |    | 3     |     |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท         | 00,00 |    | 00,00 |    | 00,00 |     |
|                           | 0,000 |    | 0,000 |    | 0,000 |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ทุนที่อ                    |       |    |       |    |       |     |
| อกจำหน่ายและชำระเต็มมูลค่าแล้ว |       |    |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   หุ้นสามัญ 30,000,000 หุ้น    | 3     | 3  | 3     | 3  | 3     | 35  |
|   มูลค่าหุ้นละ 10 บาท         | 00,00 | 6. | 00,00 | 3. | 00,00 | .44 |
|                           | 0,000 | 50 | 0,000 | 74 | 0,000 |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ส่วนเกินมูลค่าหุ้น            | 1     | 2  | 1     | 2  | 1     | 23  |
|                           | 95,00 | 3. | 95,00 | 4. | 95,00 | .04 |
|                           | 0,000 | 73 | 0,000 | 53 | 0,000 |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ส่วนเ                    | 61,92 | 7. | -     |    | -     |     |
| กินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์-สุทธิ | 0,215 | 53 |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   กำไร(ขาดทุน)สะสม         |       |    |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   จัดสรรแล้ว -              | 39    | 0. | 39    | 0. | 39    | 0   |
|   สำรองตามกฎหมาย          | 2,808 | 05 | 2,808 | 05 | 2,808 | .05 |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ยังไม่ได้จัดสรร             | (42   | (  | (34   | (  | (24   | (   |
|                           | 5,841 | 51 | 4,967 | 43 | 4,352 | 28. |
|                           | ,371) | .8 | ,717) | .4 | ,932) | 86) |
|                           |       | 1) |       | 0) |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ขาดทุนสุทธิที่ยังไม           |       |    |       |    |       |     |
| ่เกิดจากหลักทรัพย์ในความต้องการ |       |    |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   ของตลาด                 | (10   | (  | (8    | (  | (10   | (   |
|                           | 2,368 | 12 | 7,366 | 10 | 0,781 | 11. |
|                           | ,579) | .4 | ,589) | .9 | ,384) | 90) |
|                           |       | 6) |       | 9) |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|   รวมส่วนของผู้ถือหุ้น-สุทธิ      | 29,10 | 3. | 63,05 | 7. | 1     | 17  |
|                           | 3,073 | 54 | 8,502 | 93 | 50,25 | .75 |
|                           |       |    |       |    | 8,492 |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
|                           |       |    |       |    |       |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+
| รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น     | 8     | 1  | 7     | 1  | 8     | 100 |
|                           | 21,86 | 00 | 94,87 | 00 | 46,49 |     |
|                           | 1,057 |    | 2,527 |    | 3,691 |     |
+---------------------------+-------+----+-------+----+-------+-----+

บริษัท ทักษิณคอนกรีต จำกัด (มหาชน)

งบกำไรขาดทุน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|                             | พ.ศ.  |    | พ.ศ.  |    | พ.ศ.  |    |
|                             | 2543  |    | 2542  |    | 2541  |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|                             | บาท   | %  | บาท   | %  | บาท   | %  |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| รายได้                       |       |    |       |    |       |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|   รายได้จากการขาย            | 4     | 8  | 4     | 8  | 4     | 8  |
|                             | 61,78 | 1. | 16,69 | 1. | 03,12 | 2. |
|                             | 2,909 | 86 | 1,915 | 83 | 1,015 | 01 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|   รายได้จากการให้บริการ        | 92,57 | 1  | 82,88 | 1  | 64,90 | 1  |
|                             | 4,814 | 6. | 5,474 | 6. | 9,527 | 3. |
|                             |       | 41 |       | 28 |       | 21 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|   ส่วนแบ่งผลกำ                | 9     | 0. | 54    | 0. | -     | 0. |
| ไรสุทธิในบริษัทร่วมและกิจการร่วมค้า | 9,945 | 02 | 6,101 | 11 |       | 00 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|   รายได้อื่น                   | 9,67  | 1. | 9,08  | 1. | 23,49 | 4. |
|                             | 9,737 | 72 | 2,885 | 78 | 5,182 | 78 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|   รวมรายได้                  | 5     | 1  | 5     | 1  | 4     | 1  |
|                             | 64,13 | 00 | 09,20 | 00 | 91,52 | 00 |
|                             | 7,405 |    | 6,375 |    | 5,724 |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| ค่าใช้จ่าย                     |       |    |       |    |       |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|   ต้นทุนขาย                   | 4     | 7  | 3     | 7  | 3     | 7  |
|                             | 02,81 | 1. | 72,60 | 3. | 75,10 | 6. |
|                             | 5,701 | 40 | 4,277 | 17 | 7,661 | 31 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|   ต้นทุนในการให้บริการ          | 1     | 2  | 1     | 2  | 1     | 2  |
|                             | 32,51 | 3. | 20,16 | 3. | 11,39 | 2. |
|                             | 8,863 | 49 | 9,306 | 60 | 6,445 | 66 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|   ค่าใช้จ่ายการขายและบริหาร     | 74,35 | 1  | 73,53 | 1  | 1     | 3  |
|                             | 6,603 | 3. | 3,364 | 4. | 91,91 | 9. |
|                             |       | 18 |       | 44 | 1,717 | 04 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|   ดอกเบี้ยจ่าย                 | 34,20 | 6. | 42,72 | 8. | 60,78 | 1  |
|                             | 1,704 | 06 | 9,839 | 39 | 7,901 | 2. |
|                             |       |    |       |    |       | 37 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุน    | -     |    | 59    | 0. | -     | 0. |
|                             |       |    | 4,374 | 12 |       | 00 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| ขาดทุนจากการตีราคาสินทรัพย์      | 13,19 | 2. | -     | -  | -     | -  |
|                             | 7,811 | 34 |       |    |       |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| ค่าตอบแทนกรรมการ             | -     |    | 19    | 0. | 35    | 7  |
|                             |       |    | 0,000 | 04 | 0,000 | 1. |
|                             |       |    |       |    |       | 21 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| ส่วนแบ่งผลขาดทุนในบริษัทร่วม      | -     |    | -     | 0. | 1,03  | 0. |
|                             |       |    |       | 00 | 3,656 | 21 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|   รวมค่าใช้จ่าย                | 6     | 11 | 6     | 11 | 7     | 15 |
|                             | 57,09 | 6. | 09,82 | 9. | 40,23 | 0. |
|                             | 0,682 | 48 | 1,160 | 75 | 7,380 | 60 |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
|                             |       |    |       |    |       |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| กำไร(ขาดทุน)ก่อนรายการพิเศษ    | (9    | (  | (10   | (  | (24   | (  |
|                             | 2,953 | 16 | 0,614 | 19 | 8,711 | 50 |
|                             | ,277) | .4 | ,785) | .7 | ,656) | .6 |
|                             |       | 8) |       | 6) |       | 0) |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| รายการพิเศษ                  |       |    |       |    |       |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| กำไรจากการปรับโครงสร้างหนี้     | 12,07 | 2. | -     |    | -     |    |
|                             | 9,623 | 14 |       |    |       |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| กำไร(ขาดทุน) สุทธิ             | (8    |    | (10   |    | (24   |    |
|                             | 0,873 |    | 0,614 |    | 8,711 |    |
|                             | ,654) |    | ,785) |    | ,656) |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| กำไรต่อหุ้น                    |       |    |       |    |       |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| กำไร(ขาดทุน)ก่อนรายการพิเศษ    | (     |    | (     |    | (     |    |
|                             | 3.09) |    | 3.35) |    | 8.29) |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| รายการพิเศษ                  |       |    |       |    |       |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| กำไรจากการปรับโครงสร้างหนี้     | 0.40  |    | -     |    | -     |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+
| กำไร(ขาดทุน)สุทธิ              | (     |    | (     |    | (     |    |
|                             | 2.69) |    | 3.35) |    | 8.29) |    |
+-----------------------------+-------+----+-------+----+-------+----+

บริษัท ทักษิณคอนกรีต จำกัด (มหาชน)

งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|                                     | พ.ศ.     | พ.ศ.    | พ.ศ.     |
|                                     | 2543     | 2542    | 2541     |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|                                     | บาท      | บาท     | บาท      |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| หุ้นสามัญ                              |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   ยอดต้นปี                            | 300      | 300,    | 300      |
|                                     | ,000,000 | 000,000 | ,000,000 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เพิ่มระหว่างปี                        | -        | -       | -        |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   ยอดปลายปี                          | 300      | 300,    | 300      |
|                                     | ,000,000 | 000,000 | ,000,000 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| ส่วนเกินมูลค่าหุ้น                        |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   ยอดต้นปี                            | 195      | 195,    | 195      |
|                                     | ,000,000 | 000,000 | ,000,000 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เพิ่มระหว่างปี                        | -        | -       | -        |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   ยอดปลายปี                          | 195      | 195,    | 195      |
|                                     | ,000,000 | 000,000 | ,000,000 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| ส่วนเกินทุนจากการตีราคาสินทรัพย์           |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   ยอดต้นปี                            | -        | -       | -        |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เพิ่มระหว่างปี                        | 62       | -       | -        |
|                                     | ,243,517 |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| ลดระหว่างปี                           | (        | -       | -        |
|                                     | 323,302) |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   ยอดปลายปี                          | 61       | -       | -        |
|                                     | ,920,215 |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| กำไรสะสม (ขาดทุนสะสม) จัดสรรแล้ว -     |          |         |          |
| สำรองตามกฎหมาย                      |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   ยอดต้นปี                            | 392,808  | 392,808 | 392,808  |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เพิ่มระหว่างปี                        | -        | -       | -        |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   ยอดปลายปี                          | 392,808  | 392,808 | 392,808  |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| ที่ยังไม่ได้จัดสรร                        |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   ยอดต้นปี                            | (344,    | (244,3  | 4        |
|                                     | 967,717) | 52,932) | ,358,724 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เพิ่ม (ลด) ระหว่างปี – ขาดทุนสุทธิ       | (80,     | (100,6  | (248,    |
|                                     | 873,654) | 14,785) | 711,656) |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| ยอดปลายงวด                          | (425,    | (344,9  | (244,    |
|                                     | 841,371) | 67,717) | 352,932) |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| ขาดทุนที่ย                             |          |         |          |
| ังไม่เกิดจากหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาด |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| ยอดต้นปี                              | (87,     | (100,7  | (81,     |
|                                     | 366,589) | 81,384) | 610,364) |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| (เพิ่ม) ลด ระหว่างปี                    | (15,     | 13,     | (19,     |
|                                     | 001,990) | 414,795 | 171,020) |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| ยอดปลายปี                            | (102,    | (87,3   | (100,    |
|                                     | 368,579) | 66,589) | 781,384) |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| รวมส่วนของผู้ถือหุ้น-สุทธิ­­­­­                  | 29       | 63,     | 150      |
|                                     | ,103,073 | 058,502 | ,258,492 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+

บริษัท ทักษิณคอนกรีต จำกัด (มหาชน)

งบกำไรสะสม

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

+-----------------------------------+----------+----------+----------+
|                                   | พ.ศ.     | พ.ศ.     | พ.ศ.     |
|                                   | 2543     | 2542     | 2541     |
+-----------------------------------+----------+----------+----------+
|                                   | บาท      | บาท      | บาท      |
+-----------------------------------+----------+----------+----------+
| กำไรสะสมที่ยังไม่ได้จัดสรร (ขาดทุนสะสม)  |          |          |          |
+-----------------------------------+----------+----------+----------+
|   ยอดยกมา                         | (344,    | (244,    | 4        |
|                                   | 967,717) | 352,932) | ,358,724 |
+-----------------------------------+----------+----------+----------+
|   กำไร(ขาดทุน)สุทธิสำหรับปี            | (80,     | (100,    | (248,    |
|                                   | 873,654) | 614,785) | 711,656) |
+-----------------------------------+----------+----------+----------+
| รวมกำไร (ขาดทุน) สะสมที่ยังไม่ได้จัดสรร  | (425,    | (344,    | (244,    |
|                                   | 841,371) | 967,717) | 352,932) |
+-----------------------------------+----------+----------+----------+
| กำไรสะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว            |          |          |          |
+-----------------------------------+----------+----------+----------+
|   สำรองตามกฎหมาย                  | 392,828  | 392,808  | 392,808  |
+-----------------------------------+----------+----------+----------+
| รวมกำไรสะสม (ขาดทุนสะสม)           | (425,    | (344,    | (243,    |
|                                   | 448,563) | 574,909) | 960,124) |
+-----------------------------------+----------+----------+----------+

บริษัท ทักษิณคอนกรีต จำกัด (มหาชน)

งบกระแสเงินสด

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม

+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|                                   | พ.ศ.     | พ.ศ. 2542 | พ.ศ. 2541 |
|                                   | 2543     |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|                                   | บาท      | บาท       | บาท       |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน       |          |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   กำไร(ขาดทุน)สุทธิ                  | (80,     | (100      | (248      |
|                                   | 873,654) | ,614,785) | ,711,656) |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   รายการปรับปรุงกระทบกำไร (ขาดทุน)   |          |           |           |
|   สุทธิ                             |          |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เป็นเงินสดรับ (จ่าย)                |          |           |           |
|   จากกิจกรรมดำเนินงาน               |          |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ภาษีเงินได้ถูกหัก ณ ที่จ่ายตัดจ่าย        | 2        | -         | -         |
|                                   | ,129,100 |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดบัญชี        | 60       | 6         | 7         |
|                                   | ,855,390 | 7,501,368 | 2,626,903 |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ(โอนกลับ)         | (3,      | (4        | 11        |
|                                   | 852,923) | ,607,938) | 1,932,245 |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ค่าเผื่อมูลค่าลดลงของสินค้าคงเหลือ      | -        | 2,766,139 | 2,723,731 |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุน        | -        | 594,374   | -         |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ขาดทุนจากการตีราคาสินทรัพย์          | 13       | -         | -         |
|                                   | ,197,811 |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ขาดทุน (กำไร)                    | (52,875) | (20,464)  | 186,515   |
|   จากการจำหน่ายสินทรัพย์ถาวร          |          |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ส่วนแบ่งผล (กำไร)                 | (99,945) | (546,101) | 1,033,656 |
|   ขาดทุนสุทธิในบริษัทร่วมและกิจการร่วมค้า  |          |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
| กำไรจากการปรับโครงสร้างหนี้           | (12,     | -         | -         |
|                                   | 079,623) |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
| กำไร (ขาดทุน)                      |          |           |           |
| จากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง     |          |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน         | (20,     | (34       | (60       |
|                                   | 776,719) | ,927,407) | ,208,606) |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
| สินทรัพย์ดำเนินงานลดลง (เพิ่มขึ้น)        |          |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ลูกหนี้การค้า                       | (23,     | (11       | 10        |
|                                   | 230,890) | ,178,450) | 6,755,619 |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ลูกหนี้บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน              | 826,479  | 2,512,363 | (16       |
|                                   |          |           | ,764,358) |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   สินค้าคงเหลือ                      | (9,      | 8,397,271 | (10       |
|                                   | 986,165) |           | ,049,840) |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น                 | (1,      | 2,590,832 | 1         |
|                                   | 542,161) |           | 0,787,195 |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   สินทรัพย์อื่น                        | (        | (825,354) | (1        |
|                                   | 168,467) |           | ,039,552) |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง)          |          |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เจ้าหนี้การค้า                      |          |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   - บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน                | 20       | 6,831,636 | (11       |
|                                   | ,564,818 |           | ,629,208) |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   - บริษัทอื่น                        | 22       | 1,074,498 | (19       |
|                                   | ,168,847 |           | ,633,403) |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เจ้าหนี้อื่น                         |          |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   - บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน                | -        | -         | -         |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   - บริษัทอื่น                        | (1,      | (700,678) | (6        |
|                                   | 242,595) |           | ,741,156) |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   ดอกเบี้ยค้างจ่าย                    | 23       | 1         | 1         |
|                                   | ,632,465 | 1,964,190 | 8,899,042 |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   หนี้สินหมุนเวียนอื่น                   | 2        | (682,698) | (820,749) |
|                                   | ,278,632 |           |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+
|   เงินส                            | 12       | (14       | 9,554,912 |
| ดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมดำเนินงาน | ,524,244 | ,943,797) |           |
+-----------------------------------+----------+-----------+-----------+

งบกระแสเงินสด (ต่อ)

+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|                                     | พ.ศ.     | พ.ศ.    | พ.ศ.     |
|                                     | 2543     | 2542    | 2541     |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|                                     | บาท      | บาท     | บาท      |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน             |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เงินรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนระยะยาว   | -        | 405,626 | -        |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เงินลงทุนในกิจการร่วมค้าเพิ่มขึ้น          | (        | -       | -        |
|                                     | 505,000) |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เงินรับจากการจำหน่ายสินทรัพย์ถาวร       | 129,709  | 56,464  | 375,545  |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์เพิ่มขึ้น              | (4,      | (4,0    | (6,      |
|                                     | 719,997) | 78,513) | 286,405) |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน  | (5,      | (3,6    | (5,      |
|                                     | 095,288) | 16,423) | 910,860) |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน          |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เงินเบ                             | 16       | 16,     | (38,     |
| ิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น | ,377,254 | 037,238 | 239,568) |
|   (ลดลง)                            |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เงินกู้ยืมระยะยาวเพิ่มขึ้น                |          |         | 20       |
|                                     |          |         | ,000,000 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| จ่ายชำระภาระหนี้สินตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ | (11,     | -       | -        |
|                                     | 442,439) |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)             | 4        | 16,     | (18,     |
| กิจกรรมจัดหาเงิน                       | ,934,815 | 037,238 | 239,568) |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| เง                                  | 12       | (2,5    | (14,     |
| ินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้น(ลดลง) | ,363,771 | 22,982) | 595,516) |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นปี  | 3        | 5,      | 20       |
|                                     | ,204,303 | 727,285 | ,322,801 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นปี  | 15       | 3,      | 5        |
|                                     | ,568,074 | 204,303 | ,727,285 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| ข้อมูลงบกระแสเงินสดเปิดเผยเพิ่มเติม        |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| 1. เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด       |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   รายการนี้ประกอบด้วย                  |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เงินสดในมือและเงินฝากธนาคาร          | 15       | 3,      | 5        |
|                                     | ,568,074 | 204,303 | ,727,285 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   เงินลงทุนระยะสั้น                     | -        | -       | -        |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   สุทธิ                               | 15       | 3,      | 5        |
|                                     | ,568,074 | 204,303 | ,727,285 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
| 2. เงินสดจ่ายในระหว่างปี                |          |         |          |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   ดอกเบี้ยจ่าย                         | 38       | 42,     | 42       |
|                                     | ,964,149 | 971,714 | ,988,941 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+
|   ภาษีเงินได้                          | 1        | 833,519 | 2        |
|                                     | ,186,907 |         | ,245,536 |
+-------------------------------------+----------+---------+----------+

3. ในปี 2543 และ 2542
บริษัทซื้อทรัพย์สินโดยการทำสัญญาเช่าระยะยาวที่เป็นสัญญาเช่าการเงินจำนวนเงินประมาณ

0.68 ล้านบาท และ 1.05 ล้านบาท ตามลำดับ

4. ในปี 2542 บริษัทได้โอนดอกเบี้ยค้างจ่ายจำนวน 21.28 ล้านบาท
ตามที่ได้อนุมัติการปรับการชำระคืนเงินกู้ยืมและ

ดอกเบี้ยค้างจ่าย จากสถาบันการเงินแห่งหนึ่งเป็นหนี้ระยะยาว และแสดงไว้ภายใต้หัวข้อ
“เงินกู้ยืมระยะยาว

และดอกเบี้ยค้างจ่าย -สุทธิ”

5. ในปี 2543 บริษัทได้โอนเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินจำนวน 58.0 ล้านบาท
และดอกเบี้ยค้างจ่ายจำนวน 18.65 ล้านบาท

ที่มีการปรับโครงสร้างหนี้เป็นหนี้สินระยะยาวและแสดงไว้ภายใต้หัวข้อ
“ภาระหนี้ตามสัญญาการปรับโครงสร้างหนี้”

(2) ตารางสรุปอัตราส่วนทางการเงิน ปี 2543

อัตราส่วนสภาพคล่อง (LIQUIDITY RATIO) 2543 2542

อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า) 0.83 0.67

อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (เท่า) 0.53 0.41

อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด (เท่า) 0.03 (0.04)

อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า (เท่า) 3.61 3.95

 ระยะเวลาเก็บหนี้เฉลี่ย (วัน) 99.72 91.14 

อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ (เท่า) 3.43 3.51

ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย (วัน) 104.96 102.56

อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้ (เท่า) 2.03 2.38

ระยะเวลาชำระหนี้ (วัน) 177.34 151.26

Cash Cycle (วัน) 27.34 42.44

อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร (Profitability Ratio)

2543 2542

อัตรากำไรขั้นต้น (%) 5.20 3.29

อัตรากำไรจากการดำเนินงาน (%) (8.22) (11.43)

อัตรากำไรสุทธิ (%) (14.34) (19.76)

อัตรากำไรอื่น (%) - -

อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%) (277.88) (159.56)

อัตราส่วนเงินสดต่อการทำกำไร (%) - -

อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน (Efficiency Ratio)

2543 2542

อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%) (9.84) (12.66)

อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร (%) (4.40) (6.82)

อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า) 0.69 0.64

อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน (Financial Policy Ratio)

2543 2542

 อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 27.24 11.61 

อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย (เท่า) (1.33) (1.34)

อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน (เท่า) (0.57) (0.38)

อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน(Cash Basis) (เท่า) 0.7 0.24

 อัตราการจ่ายเงินปันผล - - 

ข้อมูลต่อหุ้นและอัตราการเติบโต

2543 2542

ข้อมูลต่อหุ้น

มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น (บาท) 0.97 2.10

กำไรสุทธิต่อหุ้น (บาท) (2.70) (3.35)

เงินปันผลต่อหุ้น - -

อัตราการเติบโต

2543 2542

สินทรัพย์รวม (%) 3.40 (6.10)

หนี้สินรวม (%) 8.33 5.11

รายได้จากการขายหรือบริการ (%) 10.97 6.74

ค่าใช้จ่ายดำเนินงาน (%) 1.12 (61.61)

กำไร(ขาดทุน)สุทธิ (%) (19.62) (59.55)

(3) สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

ฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทย่อย - ไม่มีบริษัทย่อย

ฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทร่วม - ดูเอกสารแนบ 2.

ข้อมูลเกี่ยวกับหุ้นกู้หรือตั๋วแลกเงิน

- ไม่มี -

คำอธิบายและการวิเคราะห์ของฝ่ายจัดการ

  สรุปผลการดำเนินงานและฐานะการเงินที่ผ่านมา(รายละเอียดดูตารางแสดงงบการเงินรวม )

หน่วย : พันบาท

ข้อมูลสำคัญจากงบการเงิน ปี 2543 % ปี 2542 %

รายได้จากการขาย 461,783 10.82 416,692 3.37

รายได้จากการให้บริการ 92,575 11.69 82,885 27.69

รายได้รวม 564,138 9.74 509,206 3.60

ต้นทุนขาย 402,816 96.67 372,604 89.42

ต้นทุนบริการ 132,519 159.88 120,169 144.98

ดอกเบี้ยจ่าย 34,202 (19.96) 42,730 (29.71)

กำไรขั้นต้น 28,803 75.27 16,433 3.29

กำไร(ขาดทุน)สุทธิ (80,874) (16.19) (100,615) (20.14)

กำไร(ขาดทุน)ต่อหุ้น (บาท) (2.70) (3.35)

สินทรัพย์รวม 821,862 3.39 794,872 (6.10)

หนี้สินรวม 792,758 8.33 731,814 5.11

ทุนจดทะเบียน 300,000 300,000

ส่วนของผู้ถือหุ้น 29,104 63,059

มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น(บาท) 0.97 2.10

สรุปอัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ ปี 2543 ปี 2542

อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า) 0.83 0.67

อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด (เท่า) 0.03 (0.04)

Cash Cycle (วัน) 27.34 42.44

อัตรากำไรขั้นต้น (%) 5.20 3.29

อัตรากำไรสุทธิ (%) (14.34) (19.76)

อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%) (277.88) (159.56)

อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (%) (9.84) (12.66)

อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร (%) (3.06) (6.82)

อัตราการหมุนของสินทรัพย์ (เท่า) 0.69 0.64

อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 27.24 11.61

อัตราส่วนความสามารถชำระดอกเบี้ย (เท่า) (1.33) (1.34)

อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน (เท่า) (0.57) (0.38)

อัตราส่วนความสามารถชำระภาระผูกพัน (เท่า) 0.7 0.24

(Cash Basis)

วิเคราะห์ผลการดำเนินงาน

ในปี 2543 บริษัทฯ มีรายได้รวมเพิ่มขึ้นเป็น 564.14 ล้านบาท แบ่งเป็นรายได้จากการขาย
461.78 ล้านบาท รายได้จากการให้บริการ 92.58 ล้านบาท และรายได้อื่นๆ 9.78 ล้านบาท
โดยรายได้รวมดังกล่าว มีอัตราเพิ่มขึ้นร้อยละ 9.74 จากปี 2542
ซึ่งเป็นการเพิ่มขึ้นของรายได้จากการขาย และบริการในอัตรา ร้อยละ 10.82 และ 11.69
ตามลำดับ

ทางด้านต้นทุนขายและบริการ มีการปรับสัดส่วนเพิ่มขึ้นจากปี 2542 เป็นร้อยละ 96.67 และ
159.88 จากเดิมร้อยละ 89.42 และ 144.98 ตามลำดับ เป็นเพราะราคาขายที่ปรับลดลง
เพื่อรักษาส่วนแบ่งตลาดไว้ รวมทั้งราคาวัตถุดิบหลัก คือลวดแรงดึงสูง และ ปูนซีเมนต์
มีการปรับตัวสูงขึ้นเล็กน้อย ขณะที่ค่าใช้จ่าย ในการขายและบริหาร
ยังคงดำรงในอัตราเกือบเท่าเดิมคือ อัตราร้อยละ 14.88 จากเดิมร้อยละ 14.72
และดอกเบี้ยจ่ายที่จ่ายในปี 2543 ลดลงเป็น 34.20 ล้านบาท จากเดิม 42.73 ล้านบาท
เป็นเพราะภาวะอัตรา
ดอกเบี้ยในตลาดลดลงรวมทั้งเกิดจากการปรับโครงสร้างหนี้กับสถาบันการเงิน

ในปี 2543 ได้มีการปรับโครงสร้างหนี้กับสถาบันการเงินต่างประเทศรายหนึ่ง ส่งผลให้มีกำไร
จากการปรับโครงสร้างหนี้จำนวน 12.08 ล้านบาท และได้มีการตีราคาสินทรัพย์ใหม่
ส่งผลให้ขาดทุนจากการตีราคาจำนวน 13.19 ล้านบาท

จากเหตุผลดังกล่าวข้างต้น ส่งผลให้อัตรากำไรขั้นต้นเพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 75.27 จากเดิมร้อยละ
3.29 และมีอัตราผลขาดทุนสุทธิลดลงเป็นร้อยละ 16.19 จากเดิมร้อยละ 20.14

วิเคราะห์ฐานะการเงิน

สินทรัพย์และคุณภาพของสินทรัพย์

ในปี 2543 บริษัทฯ มีสินทรัพย์รวมเพิ่มขึ้นเป็น 821.86 ล้านบาท จากเดิม 794.87 ล้านบาท โดยเป็นการเพิ่มขึ้นของสินทรัพย์หมุนเวียนและสินทรัพย์ถาวร คือลูกหนี้การค้าเพิ่มขึ้นเป็น 153.56 ล้านบาทจากเดิม 126.48 ล้านบาท สินค้าคงเหลือเพิ่มขึ้น 117.36 ล้านบาท จากเดิม 106.02 ล้านบาท ซึ่งเป็นผลมาจาก ยอดขายที่เพิ่มขึ้นของบริษัทฯ อย่างไรก็ตามบริษัทฯ ยังคงมีนโยบายการขายที่เข้มงวดและรัดกุมในการ จัดเก็บหนี้ จึงทำให้ลูกหนี้เกินกำหนดชำระในปี 2543 ลดลงเป็น 168.57 ล้านบาท จากเดิม 173.79 ล้านบาท รวมทั้งบริษัทฯ ยังได้มีการตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญไว้ในจำนวนที่เพียงพอแล้วคือ จำนวน 115.20 ล้านบาท ส่วนทางด้านสินทรัพย์ถาวร ที่เพิ่มขึ้นจะเป็นในส่วนของที่ดิน และ อาคาร ที่เพิ่มขึ้นในจำนวน 45.16 ล้านบาท และ 16.76 ล้านบาท ตามลำดับ ซึ่งเกิดจากการตีราคาสินทรัพย์ใหม่ในปี 2543

อย่างไรก็ตามในส่วนของการลงทุนระยะยาวได้มีการปรับลดมูลค่าลงอีกเหลือเพียง 10.58 ล้านบาท จากเดิม 24.97 ล้านบาท ทั้งนี้เกิดจากภาวะของตลาดหุ้นที่ยังคงซบเซาอยู่ และการปรับโครงสร้างหนี้ของหลักทรัพย์ที่บริษัทฯได้ลงทุนไว้ แต่เพื่อเป็นการป้องกันความเสี่ยงของการขาดทุนในหลักทรัพย์ดังกล่าว จึงได้ตั้งสำรองขาดทุนสุทธิไว้แล้วเป็นจำนวน 102.37 ล้านบาท

สภาพคล่อง

(1) กระแสเงินสด

  ในปี 2543 บริษัทฯ มีเงินสดเพิ่มขึ้น 12.365 ล้านบาท
  แบ่งเป็นเงินสดสุทธิที่ได้มาจากกิจกรรมดำเนินงาน 12.524 ล้านบาท
  เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน 5.055 ล้านบาท และเงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงิน
  4.935 ล้านบาท จะเห็นว่าบริษัทฯ มีเงินสดสุทธิจากการดำเนินงานเพิ่มขึ้นสูง จากเดิมที่ติดลบอยู่
  14.944 ล้านบาท การเพิ่มขึ้นของเงินสดสุทธิจากการดำเนินงานดังกล่าว
  เป็นผลมาจากยอดขายที่เพิ่มขึ้น แต่ก็ยังต่ำกว่ายอดขายในภาวะเศรษฐกิจปกติอยู่ถึงร้อยละ 47
  สำหรับค่าใช้จ่ายในการลงทุนในสินทรัพย์จัดว่าอยู่ในเกณฑ์ที่ปกติ
  และการกู้ยืมเงินจะเป็นในรูปเงินหมุนเวียนระยะสั้น
  แต่เมื่อพิจารณาถึงอัตราส่วนของความสามารถของการจ่ายดอกเบี้ย การจ่ายคืนหนี้
  การลงทุนในสินทรัพย์ฝ่ายทุน และความเพียงพอของกระแสเงินสด มีอัตราอยู่ที่ 1.35 เท่า 0.02
  เท่า 0.67 เท่า และ 0.97 เท่า ตามลำดับ ซึ่งเป็นอัตราส่วนที่ต่ำและแสดงให้เห็นว่าบริษัทฯ
  มีความสามารถในการจ่ายดอกเบี้ยได้ เพียงบางส่วน
  รวมทั้งยังไม่สามารถจะชำระคืนเงินกู้ระยะยาว การจ่ายเงินปันผล และเพื่อการลงทุนใหม่ๆ
  แต่เมื่อได้เปรียบเทียบกับกิจการอื่นๆ ในอุตสาหกรรมเดียวกันแล้ว
  จะเห็นว่าอัตราส่วนดังกล่าวจะเป็นไปในทิศทางเดียวกัน

(2) อัตราส่วนสภาพคล่อง

  สภาพคล่องของบริษัทฯ ในปี 2543 มีการปรับตัวไปในทิศทางที่ดีขึ้น
  โดยพิจารณาจากอัตราส่วนของสินทรัพย์หมุนเวียนต่อหนี้สินหมุนเวียน
  และอัตราส่วนสินทรัพย์สภาพคล่องต่อหนี้สินหมุนเวียน ที่มีอยู่ในอัตรา 0.83 เท่า และ 0.53 เท่า
  ตามลำดับ รวมทั้ง Cash Cycle ของบริษัทฯ มีระยะสั้นลงเป็น 27.34 วัน จากเดิม 42.44
  วัน ผลจากการที่บริษัทฯ
  ยังคงดำรงนโยบายเข้มงวดในการขายและเร่งรัดการจัดเก็บเงินจากลูกหนี้การค้า
  และขยายระยะเวลาการชำระหนี้การค้าเพิ่มมากขึ้น
  ส่งผลให้ระยะเวลาการจัดเก็บหนี้เฉลี่ยเพิ่มขึ้นเล็กน้อย เป็น 99 วัน จากเดิม 91 วัน
  ระยะเวลาการชำระหนี้เพิ่มขึ้นเป็น 177 วันจากเดิม 151 วัน
  และมีระยะเวลาการขายเฉลี่ยเพิ่มขึ้นเล็กน้อยเป็น 104 วัน จากเดิม 102 วัน

(3) ระยะเวลาครบกำหนดของหนี้ระยะสั้น

บริษัทฯ มีการใช้วงเงินระยะสั้นเพิ่มขึ้นประมาณ 16.377 ล้านบาท เพื่อใช้หมุนเวียน ในระหว่างรอรับชำระหนี้จากลูกหนี้การค้า โดยจะมีระยะเวลาหมุนเวียนอยู่ที่ประมาณ 27 วัน

ปัจจัยและอิทธิพลหลักที่อาจมีผลต่อการดำเนินงานหรือฐานะการเงินในอนาคต

ในช่วงที่ผ่านมา ผลการดำเนินงานและฐานะการเงินของบริษัทฯ ได้รับผลกระทบเป็นอย่างมาก
ต่ออิทธิพลของภาวะวิกฤตเศรษฐกิจ
และคาดว่ายังคงเป็นปัจจัยหลักที่จะยังคงส่งผลกระทบอย่างต่อเนื่อง ในอนาคตอันสั้น
ซึ่งปัจจัยดังกล่าวเป็นสิ่งที่อยู่นอกเหนือการควบคุมของบริษัทฯได้

ดังนั้นเพื่อรองรับผลกระทบที่จะเกิดขึ้น บริษัทฯ จึงได้ดำเนินนโยบายลดขนาดขององค์กร
โดยการลดกำลังการผลิตให้สอดคล้องกับความต้องการของตลาด ตัดทอนค่าใช้จ่ายต่างๆ
เข้มงวดในการควบคุม ต้นทุนการผลิต พัฒนาสินค้าให้ได้มาตรฐาน จนได้รับผลิตภัณฑ์มาตรฐาน ISO
9002 ตลอดจนการปรับโครงสร้างหนี้ระยะยาวกับสถาบันการเงิน
โดยการปรับเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยให้ลดลง และยืดระยะเวลาการชำระหนี้ออกไป
จากนโยบายดังกล่าวจะส่งผลให้การดำเนินงานและฐานะการเงินของบริษัทฯ
มีความคล่องตัวและสอดคล้องกับภาวะการณ์ดังกล่าวที่อาจจะส่งผลกระทบได้ในอนาคต

แหล่งที่มาของทุน

 ในปี 2543 อัตราส่วนของหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นมีสัดส่วนเพิ่มขึ้นเป็น 27.24 เท่า จากเดิม 11.61 เท่า และส่วนของผู้ถือหุ้นสุทธิลดลงเป็น 29.104 ล้านบาท จากเดิม 63.058 ล้านบาท เป็นเพราะส่วนหนึ่งเกิดจากการที่บริษัทฯ ได้ตั้งสำรองขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากหลักทรัพย์ในความต้องการของตลาดเพิ่มขึ้นเป็น 102.368 ล้านบาท จากเดิม 87.366 ล้านบาท และอีกส่วนหนึ่งเกิดจากการขาดทุนสุทธิจากการดำเนินงาน 67.676 ล้านบาท ขาดทุนจากการตีราคาสินทรัพย์สุทธิ 13.198 ล้านบาท และมีส่วนเกินทุนจากการตีราคา สินทรัพย์ จึงส่งผลให้ส่วนของผู้ถือหุ้นติดลบ แต่เมื่อได้เปรียบเทียบกับกิจการอื่นในอุตสาหกรรมเดียวกันแล้ว ยังจัดว่าอยู่ในเกณฑ์ที่ค่อนข้างดีกว่า

อย่างไรก็ตามบริษัทฯ ได้ตระหนักดีถึงความไม่เหมาะสมของโครงสร้างเงินทุนดังกล่าว
จึงได้มีแนวทางที่จะแก้ไขโดยการกระตุ้นยอดขาย ปรับลดค่าใช้จ่ายต่างๆ
รวมทั้งการปรับลดขนาดขององค์กรลง เพื่อลดต้นทุนการผลิต และค่าใช้จ่ายของบริษัทฯ

รายจ่ายลงทุน

ในปี 2543 ที่ผ่านมาบริษัทฯ ได้ลงทุนทำสัญญากิจการร่วมค้าแบบไม่จดทะเบียนเป็นนิติบุคคล ด้วยเงินลงทุนเริ่มแรก 0.505 ล้านบาท เพื่อร่วมกันรับจ้างทำการปักเสาพาดสายขยายเครือข่ายโทรศัพท์ทางไกลชนบทสาธารณะ โซน 2 มูลค่า 106 ล้านบาท โดยบริษัทมีส่วนแบ่งผลกำไร(ขาดทุน) ในสัดส่วนร้อยละ 50.50 ซึ่งในปี 2543 บริษัทฯได้รับรู้กำไรจากการลงทุนดังกล่าวมาแล้ว จำนวน 0.099 ล้านบาท

อย่างไรก็ตามในช่วงระยะเวลาอันสั้นบริษัทยังไม่มีโครงการหรือแผนรายจ่ายที่จะลงทุนกับ
โครงการต่าง ๆ

ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น

(1) หนี้สินที่อาจเกิดขึ้น และภาระผูกพันที่อาจมีผลกระทบต่อบริษัทฯ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2542
บริษัทมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นเกี่ยวกับหนังสือค้ำประกันที่ธนาคารออกให้กับบุคคลอื่นแทนบริษัทฯ
เนื่องในการดำเนินงานตามปกติของบริษัทจำนวนเงินประมาณ 74.92 ล้านบาท และ
ได้มีการทำสัญญาเช่าเครื่องคอมพิวเตอร์และอุปกรณ์ระยะยาวที่เป็นสัญญาเช่าการเงิน จำนวน 4
สัญญา เป็นเงินประมาณ 1.23 ล้านบาท และได้จ่ายเงินแล้ว เป็นเงินประมาณ 0.19 ล้านบาท

(2) หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นและภาระผูกพันที่อาจมีผลกระทบต่อบริษัทย่อย

- ไม่มี -