pythainlp/thai-financial-dataset huggingface dataset:
รายงานคณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง (Audit & Risk Management
Committee)

บริษัทหลักทรัพย์ ซีมิโก้ จำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการบริษัทฯ ได้มีการแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง
ซึ่งประกอบด้วยกรรมการที่เป็นอิสระจำนวน 3 ท่าน ประกอบด้วย

1. Mr. James M. Kelso ประธานคณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง

2. นายประพันธ์ อัศวอารี กรรมการ

  3. นางพรพรรณ พรประภา กรรมการ

คณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง มีหน้าที่และความรับผิดชอบที่สำคัญ
คือการสอบทานรายงานทางการเงินของบริษัทฯ
ให้มีการปฏิบัติตามมาตรฐานทางบัญชีอย่างถูกต้องและเปิดเผยอย่างเพียงพอ
มีระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายในอย่างเหมาะสมและมีประสิทธิภาพ
มีการปฏิบัติงานที่โปร่งใสเป็นไปตามระเบียบนโยบายของบริษัทฯ และข้อกำหนดทางกฎหมาย
ตลอดจนกฎข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง รวมถึงพิจารณาคัดเลือกเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชี
และเสนอค่าสอบบัญชีประจำปี

คณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง ได้มีการประชุมรวม 5 ครั้ง
โดยเป็นการประชุมร่วมกับ หัวหน้าฝ่ายบัญชี หัวหน้าฝ่ายกำกับและตรวจสอบภายใน
หัวหน้าสำนักงานบริหารความเสี่ยง และผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ
เพื่อพิจารณาเกี่ยวกับงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2551
และการเปิดเผยข้อมูลในหมายเหตุประกอบงบการเงิน หารือรับฟังคำชี้แจงและเสนอแนะ
เกี่ยวกับปัญหาการป้องกันการปฏิบัติที่อาจเป็นการฝ่าฝืนข้อกฎหมาย
หรือข้อกำหนดของหน่วยงานที่กำกับดูแลบริษัทฯ
และความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ รวมถึง
สอบทานนโยบายการบริหารความเสี่ยง
ตลอดจนความคืบหน้าของการบริหารความเสี่ยงอย่างสม่ำเสมอ รวมถึง
การอนุมัตินโยบายการบริหารความต่อเนื่องทางธุรกิจ นโยบายการบริหารความเสี่ยง
และแนวปฏิบัติเกี่ยวกับธุรกิจการยืมและให้ยืมหลักทรัพย์

จากข้อมูลที่คณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยงได้รับไม่พบสิ่งที่เป็นเหตุให้เชื่อว่างบการเงินของบริษัทไม่ถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
คณะกรรมการมีความเห็นว่าบริษัทมีระบบการควบคุมภายใน ระบบการตรวจสอบภายใน
และการบริหารความเสี่ยงเหมาะสม และมีประสิทธิภาพ
อีกทั้งคณะกรรมการไม่พบสิ่งที่เป็นเหตุให้เชื่อว่าบริษัทไม่ได้ปฏิบัติตามกฎหมายและกฎเกณฑ์ที่สำคัญ

สำหรับปี 2552 คณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยงได้พิจารณา
และเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีต่อคณะกรรมการบริษัท เพื่อขออนุมัติต่อที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปี
2552 ให้แต่งตั้ง ดร. ศุภมิตร เตชะมนตรีกุล นายนิติ จึงนิจนิรันดร์ นายชวาลา 
เทียนประเสริฐกิจ และ นางสาวนัชลี บุญญะการกุล แห่งบริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ
สอบบัญชี  จำกัด  เป็นผู้สอบบัญชีของ บริษัทหลักทรัพย์ ซีมิโก้ จำกัด (มหาชน) ในปี 2552 ด้วย

ในนามคณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง

[]

(Mr. James M. Kelso)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง
12. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง

 บุคคลอ้างอิง

  (ก) นายทะเบียนใบสำคัญแสดงสิทธิ

  บริษัทศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

  อาคารสถาบันวิทยาการตลาดทุน เลขที่ 2/7 หมู่ที่ 4 (โครงการนอร์ธปาร์ค) ถนนวิภาวดีรังสิต

  แขวงทุ่งสองห้อง เขตหลักสี่ กรุงเทพมหานคร 10210

  โทรศัพท์: 66 (0) 2596-9000 โทรสาร: 66 (0) 2832-4994-6

  (ข) นายทะเบียนหุ้น

  บริษัทศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

  อาคารสถาบันวิทยาการตลาดทุน เลขที่ 2/7 หมู่ที่ 4 (โครงการนอร์ธปาร์ค) ถนนวิภาวดีรังสิต

  แขวงทุ่งสองห้อง เขตหลักสี่ กรุงเทพมหานคร 10210

  โทรศัพท์: 66 (0) 2596-9000 โทรสาร: 66 (0) 2832-4994-6

(3) ผู้สอบบัญชี

    -   ดร. ศุภมิตร เตชะมนตรีกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3356

    -   นายนิติ จึงนิจนิรันดร์ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3809

    -   นางสาวนัชลี บุญญะการกุล ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 3126

  บริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี จำกัด

  อาคารรัจนาการ ชั้น 25 เลขที่ 183 ถนนสาทรใต้ ยานนาวา สาทร กรุงเทพมหานคร 10120

  โทรศัพท์: 66 (0) 2676-5700 โทรสาร: 66 (0) 2676-5757

  (ง) ที่ปรึกษากฎหมาย

  - บริษัท สำนักงานกฎหมายสากล สยามพรีเมียร์ จำกัด

  ชั้น 26 อาคาร ดิ ออฟฟิศเศส แอท เซ็นทรัล เวิลด์

  เลขที่ 999/9 ถนนพระราม 1 แขวงปทุมวัน เขตปทุมวัน กรุงเทพมหานคร 10330

  โทรศัพท์: 66 (0) 2646-1888 โทรสาร: 66 (0) 2646-11919

  - สำนักงานพัฒนสิทธิ์ ทนายความ

  550/36 ซอยโพธิ์ปั้น ถนนอโศก-ดินแดง แขวงดินแดง เขตดินแดง กรุงเทพมหานคร 10310

  โทรศัพท์: 66 (0) 2246-6061 โทรสาร: 66 (0) 2641-8267
“บริษัทฯ ได้สอบทานข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีฉบับนี้แล้ว ด้วยความระมัดระวัง
บริษัทฯ ขอรับรองว่า ข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วน ไม่เป็นเท็จ ไม่ทำให้ผู้อื่นสำคัญผิด
หรือไม่ขาดข้อมูลที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญ นอกจากนี้ ข้าพเจ้าขอรับรองว่า

  (1) งบการเงินและข้อมูลทางการเงินที่สรุปมาในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี
  ได้แสดงข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วนในสาระสำคัญเกี่ยวกับฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
  และกระแสเงินสดของบริษัทฯ และบริษัทย่อยแล้ว

(2) บริษัทฯ ได้จัดให้มีระบบการเปิดเผยข้อมูลที่ดี
    เพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทฯได้เปิดเผยข้อมูลในส่วนที่เป็นสาระสำคัญทั้งของบริษัทฯ
    และบริษัทย่อยอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว รวมทั้งควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว

(3) บริษัทฯ ได้จัดให้มีระบบการควบคุมภายในที่ดี และควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว
    และบริษัทฯ ได้แจ้งข้อมูลการประเมินระบบการควบคุมภายใน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551
    ต่อผู้สอบบัญชีและกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ แล้ว
    ซึ่งครอบคลุมถึงข้อบกพร่องและการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของระบบการควบคุมภายใน
    รวมทั้งการกระทำที่มิชอบที่อาจมีผลกระทบต่อการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทฯ
    และบริษัทย่อย

ในการนี้ เพื่อเป็นหลักฐานว่าเอกสารทั้งหมดเป็นเอกสารชุดเดียวกันกับที่บริษัทฯ
ได้รับรองความถูกต้องแล้ว บริษัทฯ ได้มอบหมายให้ นางดวงรัตน์ วัฒนพงศ์ชาติ
เป็นผู้ลงลายมือชื่อกำกับเอกสารนี้ไว้ทุกหน้าด้วย หากเอกสารใดไม่มีลายมือชื่อของ นางดวงรัตน์
วัฒนพงศ์ชาติ กำกับไว้ บริษัทฯ จะถือว่าไม่ใช่ข้อมูลที่บริษัทฯ
ได้รับรองความถูกต้องของข้อมูลแล้วดังกล่าวข้างต้น”

+------------------+----------------------------+----------------------+
| ชื่อ               | ตำแหน่ง                     | ลายมือชื่อ              |
+------------------+----------------------------+----------------------+
| 1. นายชัยภัทร      | กรรมการมีอำนาจในการจัดการ    | ………………………………………..…   |
| ศรีวิสารวาจา       |                            |                      |
|                  | ประธานกรรมก                |                      |
|                  | ารบริหารและกรรมการผู้อำนวยการ |                      |
+------------------+----------------------------+----------------------+
| 2. นายเชาว์       | กรรมการมีอำนาจในการจัดการ    | ………………………………………..…   |
| อรัญวัฒน์           |                            |                      |
|                  | และกรรมการผู้จัดการ           |                      |
+------------------+----------------------------+----------------------+
| 3. นายพินิจ พัวพันธ์  | กรรมการมีอำนาจในการจัดการ    | ………………………………………..…   |
|                  |                            |                      |
|                  | และกรรมการผู้จัดการ           |                      |
+------------------+----------------------------+----------------------+

  ------------- --------------- ------------------- -----------------------
                ชื่อ              ตำแหน่ง              ลายมือชื่อ

  ผู้รับมอบอำนาจ   นางดวงรัตน์       รองกรรมการผู้จัดการ    ………………………………………..…
                วัฒนพงศ์ชาติ                           
  ------------- --------------- ------------------- -----------------------
6.  ข้อพิพาททางกฎหมาย

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 บริษัทฯ
  และบริษัทย่อยไม่มีข้อพิพาททางกฎหมายที่อาจมีผลกระทบต่อสินทรัพย์ของบริษัทฯหรือบริษัทย่อยที่มีจำนวนสูงกว่าร้อยละ
  5 ของส่วนผู้ถือหุ้น นอกจากนี้ไม่มีคดีที่กระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ อย่างมีนัยสำคัญ
  และไม่มีคดีที่มิได้เกิดจากการประกอบธุรกิจโดยปกติของบริษัทฯ

  ในเดือนตุลาคม 2551 ประเทศในภูมิภาคต่างๆทั่วโลกประสบปัญหาวิกฤตการเงิน
  ปัญหาเหล่านี้ได้มีผลกระทบต่อราคาหุ้นในตลาดหลักทรัพย์ในประเทศไทย
  ซึ่งส่งผลต่อลูกหนี้เงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ของบริษัทฯ
  ทำให้ต้องมีการบังคับขายและ/หรือนำหลักประกันมาวางเพิ่มเติม
  เหตุการณ์ดังกล่าวมีผลต่อการชำระหนี้ของลูกหนี้

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2551 บริษัทฯ
  อยู่ระหว่างดำเนินการฟ้องร้องลูกหนี้เงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์จำนวน 5
  รายหลังจากบังคับขายหลักประกันแล้วคงเหลือมูลหนี้ที่ส่งฟ้องจำนวน 120 ล้านบาท นอกจากนี้
  บริษัทฯ
  อยู่ระหว่างการติดตามการชำระหนี้จากลูกหนี้เงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์รายอื่นรวมมูลหนี้คงเหลือจำนวน
  203 ล้านบาท

  ทั้งนี้ บริษัทฯ
  ได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับลูกหนี้ที่เกิดขึ้นจากวิกฤตการเงินครั้งนี้ในงบการเงินเต็มจำนวนแล้ว
9. การควบคุมภายใน

  สำหรับปี 2552 คณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยงได้มีการประชุมรวม 4 ครั้ง
  โดยเป็นการประชุมร่วมกับ หัวหน้าฝ่ายบัญชี หัวหน้าฝ่ายกำกับและตรวจสอบภายใน
  หัวหน้าฝ่ายสำนักงานบริหารความเสี่ยง และผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ รวมถึงผู้บริหารที่เกี่ยวข้อง
  เพื่อพิจารณาเกี่ยวกับงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2552
  และการเปิดเผยข้อมูลในหมายเหตุประกอบงบการเงิน การหารือรับฟังคำชี้แจงและเสนอแนะ
  เกี่ยวกับปัญหาการป้องกันการปฏิบัติที่อาจเป็นการฝ่าฝืนข้อกฎหมาย
  หรือข้อกำหนดของหน่วยงานที่กำกับดูแลบริษัทฯ
  และความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ สอบทานนโยบายการบริหารความเสี่ยง
  ตลอดจนความคืบหน้าของการบริหารความเสี่ยงอย่างสม่ำเสมอ

  คณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง ได้พิจารณา จากข้อมูลที่ได้รับ มีความเห็นว่า
  บริษัทฯ มีระบบการควบคุมภายใน
  ระบบการตรวจสอบภายในและการบริหารความเสี่ยงที่เหมาะสมและมีประสิทธิภาพ
  อีกทั้งคณะกรรมการ ไม่พบสิ่งที่เป็นเหตุให้เชื่อว่าบริษัทฯ
  ไม่ได้ปฏิบัติตามกฎหมายและกฎเกณฑ์ที่สำคัญ

  คณะกรรมการบริษัทฯ เห็นว่า ระบบควบคุมภายในของบริษัทฯ มีความเพียงพอ เหมาะสม
  และสามารถสร้างความเชื่อมั่นได้ว่า งบการเงินของบริษัทฯ และงบการเงินรวมของบริษัทฯ
  และบริษัทย่อย รวมทั้งสารสนเทศทางการเงินที่ปรากฎในรายงานประจำปี สำหรับปีสิ้นสุด ณ วันที่
  31 ธันวาคม 2552 แสดงฐานะการเงิน และผลการดำเนินงาน ถูกต้องในสาระสำคัญแล้ว
7. โครงสร้างเงินทุน

7.1 หลักทรัพย์ของบริษัทฯ

(1) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 บริษัทฯ มีทุนจดทะเบียน 1,083,833,521 บาท เรียกชำระแล้ว
    833,895,131 บาท แบ่งเป็นหุ้นสามัญ 833,895,131 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท

(2) หุ้นสามัญของบริษัทฯ จำนวน 833,895,131 หุ้น
    จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

(3) หลักทรัพย์อื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552

  -ไม่มี-

7.2 ผู้ถือหุ้น

7.2.1 ผู้ถือหุ้น 10 อันดับแรก (ณ วันปิดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นล่าสุดในวันที่ 30 ธันวาคม 2552)

  ------------------------------------------ ------------- ----------------
  ชื่อ                                         จำนวนหุ้นที่ถือ    คิดเป็นสัดส่วน
                                             (หุ้น)          (ร้อยละ)

  1. QUAM SECURITIES COMPANY LIMITED A/C     141,982,589   17.026
  CLIENT                                                   

  2. RAFFLES NOMINEES (PTE) LIMITED          124,510,400   14.931

  3. AMETHYST HOLDINGS LIMITED               73,915,700    8.864

  4. บริษัท ไทยเอ็นวีดีอาร์ จำกัด                   33,365,814    4.001

  5. HSBC (SINGAPORE) NOMINEES PTE LTD.      25,816,500    3.096

  6. บริษัทหลักทรัพย์ ซีมิโก้ จำกัด (มหาชน)           9,087,100     1.090

  7. นางเพ็ญนิภา ตวงสิทธิสมบัติ                    9,000,033     1.079

  8. นางนนธญา อภิธโนทัย                        8,983,444     1.077

  9. STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY FOR 7,152,000     0.858
  LONDON                                                   

  10. นายสมบัติ ลือสุขประเสริฐ                    6,500,000     0.779

  อื่น ๆ                                       393,581,555   47.198

  รวม                                        833,895,131   100.000
  ------------------------------------------ ------------- ----------------

7.2.2 กลุ่มผู้ถือหุ้นรายใหญ่

บริษัทฯ ไม่มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่ที่มีพฤติการณ์มีอิทธิพลต่อการกำหนดนโยบาย การจัดการ
หรือการดำเนินงานของบริษัทฯ อย่างมีนัยสำคัญ

7.3 นโยบายการจ่ายเงินปันผล

บริษัทฯ มีนโยบายการจ่ายเงินปันผลเมื่อบริษัทฯ
มีผลกำไรและมีสภาพคล่องเพียงพอต่อการดำเนินธุรกิจ
และจะต้องได้รับความเห็นชอบจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ

สำหรับนโยบายการจ่ายเงินปันผลของบริษัทย่อย จะขึ้นอยู่กับการกำหนดของคณะกรรมการบริษัทฯ
ปัจจัยความเสี่ยง

ความเสี่ยงจากการดำเนินธุรกิจของบริษัทย่อย

รายได้ส่วนใหญ่ของบริษัทฯมาจากรายได้จากบริษัทย่อย ได้แก่

1) บริษัทหลักทรัพย์ เคที ซีมิโก้ จำกัด ดำเนินธุรกิจหลักคือ นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์
และวาณิชธนกิจ โดยรายได้ และผลการดำเนินงานของธุรกิจหลักนั้น
นอกจากจะขึ้นอยู่กับปัจจัยภายในคือความสามารถในการบริหารแผนกลยุทธ์ของบริษัทแล้ว
ปัจจัยภายนอกก็มีส่วนสำคัญ และอยู่เหนือการควบคุมของบริษัท เช่น ภาวะเศรษฐกิจ
ความมั่นคงทางการเมือง ความเคลื่อนไหวของตลาดเงินและตลาดทุนทั้งในและต่างประเทศ
ตลอดจนการปรับเปลี่ยนกฎระเบียบของหน่วยงานกำกับดูแลของทางการ

  นอกจากนี้
  การปรับโครงสร้างค่าธรรมเนียมการซื้อขายหลักทรัพย์ในรูปแบบขั้นบันได้และแบบต่อรองเสรี
  ซึ่งจะเกิดขึ้นในปี 2553 และ 2555
  ตามลำดับนั้นจะมีผลต่อความสามารถในการรักษาระดับรายได้ของบริษัท
  ซึ่งบริษัทฯได้ตระหนักถึงผลกระทบดังกล่าว
  โดยได้กำหนดนโยบายในการรักษาส่วนแบ่งทางการตลาด และเพิ่มคุณภาพในการให้บริการ
  และขยายฐานลูกค้าผ่านการให้บริการที่มีความหลากหลาย
  เพื่อเพิ่มความสามารถในการตอบสนองต้องการของลูกค้าได้มากยิ่งขึ้น

  ในปี 2552 บริษัทฯได้จัดตั้งคณะอนุกรรมการพิจารณาเครดิตบาลานซ์
  ขึ้นโดยมีบทบาทในการกำหนดนโยบาย
  การบริหารและจัดการความเสี่ยงสำหรับธุรกรรมการปล่อยกู้เพื่อซื้อหลักทรัพย์ในระบบบัญชีเครดิตบาลานซ์
  และจัดตั้งคณะอนุกรรมการ Origination and Proprietary Trading Transaction
  ขึ้นโดยมีบทบาทในการพิจารณารับงานการเป็นที่ปรึกษาการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์
  และที่ปรึกษาทางการเงินของบริษัท
  ซึ่งคณะอนุกรรมการดังกล่าวรายงานขึ้นตรงต่อคณะกรรมการบริหารความเสี่ยง อีกทั้ง
  บริษัทฯมีนโยบายบริหารความเสี่ยงที่ได้ผ่านการอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท โดยมีการติดตาม
  และควบคุมความเสี่ยงอย่างใกล้ชิดจากการทำธุรกรรมต่างๆของบริษัทฯ
  โดยสำนักบริหารความเสี่ยง

2) บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน ซีมิโก้ จำกัด
ดำเนินธุรกิจการจัดการกองทุนรวมและกองทุนส่วนบุคคล
โดยมีรายได้หลักมาจากการบริหารจัดการกองทุน ดังนั้น
ปัจจัยเสี่ยงที่จะส่งผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจหลักของบริษัท ฯขึ้นอยู่กับปัจจัยภายนอกต่างๆ
เช่นการเปลี่ยนแปลงดัชนีราคาตลาดหลักทรัพย์ ราคาหลักทรัพย์ อัตราดอกเบี้ย อัตราแลกเปลี่ยน
ซึ่งมีสาเหตุมาจากการเปลี่ยนแปลงของภาวะเศรษฐกิจและตลาดเงิน
ซึ่งอาจส่งผลทำให้มูลค่าทรัพย์สินสุทธิภายใต้การจัดการมีระดับลดลง
และสามารถส่งผลกระทบในทางลบต่อผลประกอบการของบริษัทฯได้

  นอกจากนี้ ในภาวะการแข่งขันที่รุนแรงของธุรกิจจัดการลงทุน
  ภายใต้นโยบายการเปิดเสรีใบอนุญาตการดำเนินธุรกิจจัดการลงทุน
  อาจส่งผลกระทบต่อบริษัทฯซึ่งเป็นบริษัทจัดการลงทุนรายใหม่ที่มีส่วนแบ่งการตลาด
  และฐานลูกค้าที่ยังไม่สูง ซึ่งบริษัทจำเป็นต้องใช้เวลาในระยะหนึ่ง
  เพื่อการเพิ่มขีดความสามารถในการทำธุรกิจเมื่อเทียบกับบริษัทจัดการลงทุนรายใหญ่ในอุตสาหกรรม
  ดังนั้น เพื่อจัดการกับปัญหาอันอาจจะเกิดขึ้นดังกล่าว บริษัทฯมีแผนธุรกิจเพื่อรองรับความเสี่ยง
  โดยการจัดตั้งกองทุนที่มีนโยบายการลงทุนในตราสารที่มีความหลากหลาย
  และขยายช่องทางการซื้อขายหน่วยลงทุนให้ตอบสนองความต้องการของลูกค้ามากยิ่งขึ้น ทั้งนี้
  เพื่อเป็นการบริหารความเสี่ยงและเพิ่มอัตราผลตอบแทนในระยะยาว
รายงานคณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง (Audit & Risk Management
Committee)

บริษัทหลักทรัพย์ ซีมิโก้ จำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการบริษัทฯ ได้มีการแต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง
ซึ่งประกอบด้วยกรรมการที่เป็นอิสระจำนวน 3 ท่าน ประกอบด้วย

1. Mr. James M. Kelso ประธานคณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง

2. นายประพันธ์ อัศวอารี กรรมการ

  3. นางพรพรรณ พรประภา กรรมการ

คณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง มีหน้าที่และความรับผิดชอบที่สำคัญ
คือการสอบทานรายงานทางการเงินของบริษัทฯ
ให้มีการปฏิบัติตามมาตรฐานทางบัญชีอย่างถูกต้องและเปิดเผยอย่างเพียงพอ
มีระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายในอย่างเหมาะสมและมีประสิทธิภาพ
มีการปฏิบัติงานที่โปร่งใสเป็นไปตามระเบียบนโยบายของบริษัทฯ และข้อกำหนดทางกฎหมาย
ตลอดจนกฎข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง รวมถึงพิจารณาคัดเลือกเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชี
และเสนอค่าสอบบัญชีประจำปี

คณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง ได้มีการประชุมรวม 4 ครั้ง
โดยเป็นการประชุมร่วมกับ หัวหน้าฝ่ายบัญชี หัวหน้าฝ่ายกำกับและตรวจสอบภายใน
หัวหน้าสำนักงานบริหารความเสี่ยง และผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ
เพื่อพิจารณาเกี่ยวกับงบการเงินรายไตรมาส และงบการเงินประจำปี 2552
และการเปิดเผยข้อมูลในหมายเหตุประกอบงบการเงิน หารือรับฟังคำชี้แจงและเสนอแนะ
เกี่ยวกับปัญหาการป้องกันการปฏิบัติที่อาจเป็นการฝ่าฝืนข้อกฎหมาย
หรือข้อกำหนดของหน่วยงานที่กำกับดูแลบริษัทฯ
และความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัทฯ รวมถึง
สอบทานนโยบายการบริหารความเสี่ยง
ตลอดจนความคืบหน้าของการบริหารความเสี่ยงอย่างสม่ำเสมอ
รวมถึงการรับทราบและการแสดงความเห็นเกี่ยวกับการโอนธุรกิจหลักทรัพย์ของบริษัทหลักทรัพย์
ซีมิโก้ จำกัด (มหาชน) ไปยังบริษัทหลักทรัพย์ เคที ซีมิโก้ จำกัด

จากข้อมูลที่คณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยงได้รับไม่พบสิ่งที่เป็นเหตุให้เชื่อว่างบการเงินของบริษัทไม่ถูกต้องตามที่ควรในสาระสำคัญตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
คณะกรรมการมีความเห็นว่าบริษัทมีระบบการควบคุมภายใน ระบบการตรวจสอบภายใน
และการบริหารความเสี่ยงเหมาะสม และมีประสิทธิภาพ
อีกทั้งคณะกรรมการไม่พบสิ่งที่เป็นเหตุให้เชื่อว่าบริษัทไม่ได้ปฏิบัติตามกฎหมายและกฎเกณฑ์ที่สำคัญ

สำหรับปี 2553 คณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยงได้พิจารณา
และเสนอแต่งตั้งผู้สอบบัญชีต่อคณะกรรมการบริษัท เพื่อขออนุมัติต่อที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปี
2553 ให้แต่งตั้ง ดร. ศุภมิตร เตชะมนตรีกุล นายนิติ จึงนิจนิรันดร์ และนายชวาลา 
เทียนประเสริฐกิจ แห่งบริษัท ดีลอยท์ ทู้ช โธมัทสุ ไชยยศ สอบบัญชี  จำกัด  เป็นผู้สอบบัญชีของ
บริษัทหลักทรัพย์ ซีมิโก้ จำกัด (มหาชน) ในปี 2553 ด้วย

ในนามคณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง

[]

(Mr. James M. Kelso)

ประธานคณะกรรมการตรวจสอบและบริหารความเสี่ยง
“บริษัทฯ ได้สอบทานข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีฉบับนี้แล้ว ด้วยความระมัดระวัง
บริษัทฯ ขอรับรองว่า ข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วน ไม่เป็นเท็จ ไม่ทำให้ผู้อื่นสำคัญผิด
หรือไม่ขาดข้อมูลที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญ นอกจากนี้ ข้าพเจ้าขอรับรองว่า

  (1) งบการเงินและข้อมูลทางการเงินที่สรุปมาในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี
  ได้แสดงข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วนในสาระสำคัญเกี่ยวกับฐานะการเงิน ผลการดำเนินงาน
  และกระแสเงินสดของบริษัทฯ และบริษัทย่อยแล้ว

(2) บริษัทฯ ได้จัดให้มีระบบการเปิดเผยข้อมูลที่ดี
    เพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทฯได้เปิดเผยข้อมูลในส่วนที่เป็นสาระสำคัญทั้งของบริษัทฯ
    และบริษัทย่อยอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว รวมทั้งควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว

(3) บริษัทฯ ได้จัดให้มีระบบการควบคุมภายในที่ดี และควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว
    และบริษัทฯ ได้แจ้งข้อมูลการประเมินระบบการควบคุมภายใน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
    ต่อผู้สอบบัญชีและกรรมการตรวจสอบของบริษัทฯ แล้ว
    ซึ่งครอบคลุมถึงข้อบกพร่องและการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของระบบการควบคุมภายใน
    รวมทั้งการกระทำที่มิชอบที่อาจมีผลกระทบต่อการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทฯ
    และบริษัทย่อย

ในการนี้ เพื่อเป็นหลักฐานว่าเอกสารทั้งหมดเป็นเอกสารชุดเดียวกันกับที่บริษัทฯ
ได้รับรองความถูกต้องแล้ว บริษัทฯ ได้มอบหมายให้ นางดวงรัตน์ วัฒนพงศ์ชาติ
เป็นผู้ลงลายมือชื่อกำกับเอกสารนี้ไว้ทุกหน้าด้วย หากเอกสารใดไม่มีลายมือชื่อของ นางดวงรัตน์
วัฒนพงศ์ชาติ กำกับไว้ บริษัทฯ จะถือว่าไม่ใช่ข้อมูลที่บริษัทฯ
ได้รับรองความถูกต้องของข้อมูลแล้วดังกล่าวข้างต้น”

+------------------+----------------------------+----------------------+
| ชื่อ               | ตำแหน่ง                     | ลายมือชื่อ              |
+------------------+----------------------------+----------------------+
| 1. นายชัยภัทร      | กรรมการมีอำนาจในการจัดการ    | ………………………………………..…   |
| ศรีวิสารวาจา       |                            |                      |
|                  | ประธานกรรมก                |                      |
|                  | ารบริหารและกรรมการผู้อำนวยการ |                      |
+------------------+----------------------------+----------------------+
| 2. นายพินิจ พัวพันธ์  | กรรมการมีอำนาจในการจัดการ    | ………………………………………..…   |
|                  |                            |                      |
|                  | และกรรมการผู้จัดการ           |                      |
+------------------+----------------------------+----------------------+

  ------------- --------------- ------------------- -----------------------
                ชื่อ              ตำแหน่ง              ลายมือชื่อ

  ผู้รับมอบอำนาจ   นางดวงรัตน์       รองกรรมการผู้จัดการ    ………………………………………..…
                วัฒนพงศ์ชาติ                           
  ------------- --------------- ------------------- -----------------------
6. ข้อพิพาททางกฎหมาย

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 บริษัทฯ
  และบริษัทย่อยไม่มีข้อพิพาททางกฎหมายที่อาจมีผลกระทบต่อสินทรัพย์ของบริษัทฯหรือบริษัทย่อยที่มีจำนวนสูงกว่าร้อยละ
  5 ของส่วนผู้ถือหุ้น นอกจากนี้ไม่มีคดีที่กระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ อย่างมีนัยสำคัญ
  และไม่มีคดีที่มิได้เกิดจากการประกอบธุรกิจโดยปกติของบริษัทฯ

  จากปัญหาวิกฤตการเงินที่เกิดขึ้นในเดือน ตุลาคม 2551
  ซึ่งมีผลกระทบต่อราคาหุ้นในตลาดหลักทรัพย์ในประเทศไทย
  และส่งผลต่อลูกหนี้เงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์ของบริษัทฯ
  ทำให้ต้องมีการบังคับขายและ/หรือนำหลักประกันมาวางเพิ่มเติม
  เหตุการณ์ดังกล่าวมีผลต่อการชำระหนี้ของลูกหนี้

  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 บริษัทฯ
  อยู่ระหว่างดำเนินการฟ้องร้องลูกหนี้เงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์จำนวน 5
  รายหลังจากบังคับขายหลักประกันแล้วคงเหลือมูลหนี้ที่ส่งฟ้องจำนวน 120 ล้านบาท นอกจากนี้
  บริษัทฯ
  อยู่ระหว่างการติดตามการชำระหนี้จากลูกหนี้เงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์รายอื่นรวมมูลหนี้คงเหลือจำนวน
  170 ล้านบาท

  ทั้งนี้ บริษัทฯ
  ได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับลูกหนี้ที่เกิดขึ้นจากวิกฤตการเงินครั้งนี้ในงบการเงินเต็มจำนวนแล้ว
10. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการบริษัทได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งประกอบด้วยกรรมการอิสระจำนวน 3 ท่าน
และแต่ละท่านไม่ได้เป็นพนักงานของบริษัท
มีหน้าที่ความรับผิดชอบในการสอบทานความถูกต้องเชื่อถือได้ของรายงานทางการเงิน
ความมีประสิทธิภาพของระบบการควบคุมภายใน การปฎิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง
รวมถึงรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น กรรมการ ผู้บริหารของบริษัท
โดยบริษัทได้ว่าจ้าง นางสุมน ลิมพิเชษฐ์ เมื่อวันที่ 8 เมษายน 2548
เพื่อเป็นที่ปรึกษาด้านการตรวจสอบระบบควบคุมภายใน
เพื่อทำหน้าที่ดำเนินการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบระบบควบคุมภายในประจำปี
ในแต่ละไตรมาสที่ปรึกษาด้านการตรวจสอบระบบควบคุมภายในได้จัดทำรายงานผลการตรวจสอบภายในและประชุมร่วมกับคณะกรรมการตรวจสอบเพื่อรายงานผลการตรวจสอบระบบควบคุมภายใน
และประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในทั้ง 5 ส่วน ประกอบด้วย

1.  ด้านองค์กรและสิ่งแวดล้อม
    บริษัทมีการจัดผังโครงสร้างองค์กรที่แบ่งหน้าที่ความรับผิดชอบอย่างเหมาะสม
    มีการกำหนดอำนาจการอนุมัติภายในที่ชัดเจน

2.  ด้านการบริหารความเสี่ยง
    บริษัทมีการประเมินความเสี่ยงที่อาจมีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจอย่างสม่ำเสมอ
    เพื่อให้ฝ่ายบริหารสามารถดำเนินการแก้ไขอย่างเร่งด่วน

3.  ด้านการควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร
    บริษัทมีระบบการควบคุมต้นทุนและค่าใช้จ่ายที่เหมาะสม และมีนโยบาย มาตรการ
    และขั้นตอนในการปฏิบัติงานครอบคลุมถึงการควบคุมการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่
    กรรมการ ผู้บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว
    เพื่อไม่ให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์ (Conflict of Interest) ระหว่างกัน
    และเพื่อรักษาผลประโยชน์สูงสุดของบริษัทอย่างเพียงพอเช่นกัน

4.  ด้านระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล
    บริษัทมีการจัดระบบสารสนเทศโดยคำนึงถึงความถูกต้อง ทันต่อเวลา
    และปลอดภัยในการเข้าถึง โดยเฉพาะระบบบัญชีและระบบคลังข้อมูลสำคัญ

5.  ด้านระบบการติดตาม บริษัทมีการกำหนดเป้าหมายและแผนงานในการดำเนินธุรกิจ
    และมีการติดตามและทบทวนเป้าหมายร่วมกันระหว่างผู้บริหารและพนักงานผู้ปฏิบัติงาน

คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอที่จะทำให้มั่นใจว่า
สินทรัพย์ของบริษัทมีการป้องกันและรักษาเป็นอย่างดี
การบันทึกรายการทางบัญชีมีความเหมาะสมและทรัพยากรได้ถูกใช้อย่างมีประสิทธิภาพ

นอกจากนี้ การตรวจสอบงบการเงินบริษัทประจำปี 2548 โดยบริษัทสำนักงาน เอ เอ็ม ซี จำกัด
ผู้สอบบัญชีรับอนุญาติของบริษัทได้ให้ความเห็นว่าไม่พบข้อบกพร่องที่มีสาระสำคัญเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายในทางด้านการบัญชีและการเงินของบริษัท

ทั้งนี้ คณะกรรมการตรวจสอบได้จัดให้มีรายงานการกำกับดูแลกิจการสำหรับปี 2548 ไว้แล้วด้วย
โดยมีรายละเอียดในเอกสารแนบ 3