pythainlp/thai-financial-dataset huggingface dataset:
รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

เรียน ท่านผู้ถือหุ้น บริษัท เอ็นอีพี อสังหาริมทรัพย์และอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน)

คณะกรรมการตรวจสอบของบริษัท ประกอบด้วยกรรมการอิสระจำนวน 3 ท่าน โดยมีพลเอก นฤนาท
กัมปนาทแสนยากรเป็นประธานคณะกรรมการตรวจสอบ พลเอก เสงี่ยม สวางควัฒน์ และพลเอก
ปริญญา ชัยสุกวัฒน์เป็นกรรมการตรวจสอบ

ในปี 2551 คณะกรรมการตรวจสอบจัดให้มีการประชุมทั้งสิ้น 9 ครั้ง โดยคณะกรรมการตรวจสอบทั้ง
3 ท่านได้เข้าร่วมประชุมทุกครั้ง มีการพิจารณาเรื่องสำคัญ สรุปได้ดังนี้

1. สอบทานงบการเงินรายไตรมาสและรายปีว่า ได้จัดทำขึ้นอย่างถูกต้อง ครบถ้วน เป็นที่เชื่อถือได้
โดยถือปฏิบัติตามหลักการบัญชีที่รับรองทั่วไป
โดยเลือกใช้นโยบายการบัญชีที่เหมาะสมและถือปฏิบัติอย่างสม่ำเสมอ และใช้ดุลยพินิจอย่างเหมาะสม
มีความระมัดระวัง มีการเปิดเผยข้อมูลรายการระหว่างกัน รายการที่เกี่ยวโยงกัน
รายการที่อาจก่อให้เกิดความขัดแย้งทางผลประโยชน์อย่างเพียงพอในหมายเหตุประกอบงบการเงิน
และได้เชิญฝ่ายบริหารและผู้สอบบัญชีเข้าร่วมประชุมทุกครั้งที่มีการพิจารณาสอบทานงบการเงินรายไตรมาสและงบการเงินประจำปี

2. สอบทานให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายใน ที่เหมาะสม โปร่งใส และมีประสิทธิผล
เพียงพอในการดำเนินธุรกิจ

3. สอบทานให้บริษัทปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ข้อกำหนดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย หรือกฎหมายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัท

4.
สอบทานการเปิดเผยข้อมูลรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์หรือรายการที่เกี่ยวโยงกัน
ว่า บริษัทได้เปิดเผยข้อมูลอย่างถูกต้อง ครบถ้วนและเพียงพอ มีความสมเหตุสมผล
และเป็นประโยชน์สูงสุดต่อบริษัท ตามเงื่อนไขการค้าทางธุรกิจปกติ
และตามหลักเกณฑ์ที่ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยกำหนดอย่างถูกต้อง

5. พิจารณาคัดเลือก เสนอแต่งตั้งและเสนอค่าตอบแทนให้แก่บริษัท สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด
เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทในปี 2551

6.
พิจารณาปรับปรุงกฎบัตรคณะกรรมการตรวจสอบให้สอดคล้องกับประกาศตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยและหลักการกำกับดูแเลกิจการที่ดี

[]

ภายใต้ขอบเขตอำนาจหน้าที่ความรับผิดชอบที่ได้รับมอบหมาย คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า
ในปี 2551 บริษัทได้จัดทำรายงานทางการเงินถูกต้อง ครบถ้วน เพียงพอ เป็นที่เชื่อถือได้
มีระบบการควบคุมภายในที่เหมาะสมกับสภาพการดำเนินธุรกิจ มีการปฏิบัติตามกฎหมาย
ข้อกำหนดต่างๆอย่างถูกต้อง ครบถ้วน
มีการเปิดเผยข้อมูลรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์หรือรายการที่เกี่ยวโยงกันอย่างเพียงพอ

คณะกรรมการตรวจสอบพอใจกับการปฏิบัติงานของผู้สอบบัญชีจากบริษัท สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด
เห็นว่า มีความเป็นอิสระ และมีคุณภาพการให้บริการที่เชื่อถือได้
คณะกรรมการตรวจสอบจึงเสนอรายชื่อนายพิชัย ดัชณาภิรมย์ ทะเบียนเลขที่ 2421 หรือนายพจน์
อัศวสันติชัย ทะเบียนเลขที่ 4891 หรือ นางสาวจันทรา ว่องศรีอุดมพร ทะเบียนเลขที่ 4996
จากบริษัท สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัทฯ ประจำปีบัญชี 2552
โดยมีค่าธรรมเนียมในการสอบบัญชีเป็นจำนวนเงิน 850,000 บาท (แปดแสนห้าหมื่นบาทถ้วน)
ต่อคณะกรรมการบริษัท
เพื่อขออนุมัติจากที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นต่อไป........................................................................................................
ส่วนความเห็นหรือข้อสังเกตโดยรวมจากการปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตรนั้น
คณะกรรมการตรวจสอบพิจารณาแล้ว เห็นว่า ได้ปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตรอย่างครบถ้วน
โดยตั้งข้อกำหนดไว้ว่า จะทบทวนภารกิจ ขอบเขต อำนาจหน้าที่ที่กำหนดในกฎบัตรเป็นประจำทุกปี
เพื่อให้กฎบัตรดังกล่าวมีความสอดคล้องกับสภาพองค์กรและสภาพแวดล้อมภายนอกองค์กรอย่างมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้นต่อไป

พลเอก

  (นฤนาท กัมปนาทแสนยากร)

  ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ

17 มีนาคม 2552
แบบ 56-1

สารบัญ

 ส่วนที่ - หน้า

ส่วนที่ 1 บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

1. ข้อมูลทั่วไป 1-1

2. ปัจจัยความเสี่ยง 1-3

3. ลักษณะการประกอบธุรกิจ 1-5

4. การประกอบธุรกิจของแต่ละสายผลิตภัณฑ์ 1-8

5. ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ 1-13

6. โครงการในอนาคต 1-14

7. ข้อพิพาททางกฎหมาย 1-15

8. โครงสร้างเงินทุน 1-16

9. การจัดการ 1-19

10. การควบคุมภายใน 1-31

11. รายการระหว่างกัน 1-32

12. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน 1-34

13. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง 1-45

ส่วนที่ 2 การรับรองความถูกต้องของข้อมูล 2-1

เอกสารแนบ

-   เอกสารแนบ 1 : รายละเอียดเกี่ยวกับผู้บริหารและผู้มีอำนาจควบคุมของบริษัท

-   เอกสารแนบ 2 : รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของกลุ่มบริษัท

-   เอกสารแนบ 3 : รายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ
ส่วนที่ 1 บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

1. ข้อมูลทั่วไป

ข้อมูลบริษัท

บริษัท เอ็นอีพี อสังหาริมทรัพย์และอุตสาหกรรม จำกัด (มหาชน) เลขทะเบียนที่ 0107537000831
ประกอบธุรกิจหลักคือ อุตสาหกรรมผลิตและจำหน่ายบรรจุภัณฑ์พลาสติก

สำนักงานใหญ่ตั้งอยู่เลขที่ 41 ซอย 5(ราชครู) ถนนพหลโยธิน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท
กรุงเทพมหานคร 10400 โทรศัพท์ 0-2271-4213 โทรสาร 0-2271-4416, 0-2279-6717

โรงงานของบริษัทตั้งอยู่เลขที่ 3 ถนนสุรนารายณ์ ตำบลจอหอ อำเภอเมือง จังหวัดนครราชสีมา
โทรศัพท์ 044-296-064 โทรสาร 044-371-529

Website: www.nep.co.th บริษัทมีทุนจดทะเบียน 3,500 ล้านบาท ชำระแล้วเป็นหุ้นสามัญ
1,357.79 ล้านหุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท คิดเป็นเงิน 1,357.79 ล้านบาท

นิติบุคคลที่บริษัทถือหุ้นตั้งแต่ร้อยละ 10 ขึ้นไป

บริษัท นวนคร จำกัด (มหาชน)
ประกอบธุรกิจเกี่ยวกับการพัฒนาอสังหาริมทรัพย์และนิคมอุตสาหกรรมเพื่อขายและให้เช่าและการให้บริการสาธารณูปโภคและสิ่งอำนวยความสะดวกต่างๆในนิคมอุตสาหกรรม
สำนักงานปทุมธานีตั้งอยู่เลขที่ 999 หมู่ 13 ถนนพหลโยธิน ตำบลคลองหนึ่ง อำเภอคลองหลวง
จังหวัดปทุมธานี 12120 โทรศัพท์ 0-2529-0031 โทรสาร 0-2529-2176

สำนักงานกรุงเทพ ตั้งอยู่เลขที่ 83 อาคารซี บี เฮ้าส์ ถนนอำนวยสงคราม แขวงถนนนครไชยศรี
เขตดุสิต กรุงเทพมหานคร 10300 โทรศัพท์ 0-2667-4700 โทรสาร 0-2667-4701

website : www.navanakorn.co.th บริษัท นวนคร จำกัด (มหาชน) มีทุนจดทะเบียน
1,452.59 ล้านบาท ชำระแล้วเป็นหุ้นสามัญ 1,126.82 ล้านหุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท
คิดเป็นเงิน 1,126.82 ล้านบาท

บุคคลอ้างอิง

นายทะเบียนหลักทรัพย์

บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

62 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย

ถนนรัชดาภิเษก
แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรุงเทพมหานคร 10110

โทรศัพท์ 0-2229-2800 โทรสาร 0-2359-1262-3

ผู้สอบบัญชี

นายพิชัย ดัชณาภิรมย์ ผู้สอบบัญชีเลขที่ 2421 หรือนายพจน์ อัศวสันติชัย ผู้สอบบัญชีเลขที่ 4891
หรือนางสาวจันทรา ว่องศรีอุดมพร ผู้สอบบัญชี เลขที่ 4996

บริษัท สอบบัญชีธรรมนิติ จำกัด
267/1 ถนนประชาราษฎร์สาย 1
แขวงบางซื่อ เขตบางซื่อ กรุงเทพมหานคร 10800
โทรศัพท์ 0-2587-8080 โทรสาร 0-2586-0301
6. โครงการในอนาคต

  - ไม่มี -
7. ข้อพิพาททางกฎหมาย

  บริษัทได้ฟ้องร้องดำเนินคดีเรียกเงินจ่ายล่วงหน้าซื้ออาคารชุดคืนจากบริษัทเจ้าของโครงการแห่งหนึ่งจำนวน
  100.18 ล้านบาทตั้งแต่ปี 2543
  ศาลชั้นต้นได้พิพากษาให้บริษัทเจ้าของโครงการชำระคืนเงินแก่บริษัทพร้อมดอกเบี้ย
  บริษัทเจ้าของโครงการ ได้ยื่นอุทธรณ์ต่อศาลอุทธรณ์ ต่อมา ในปี 2549 ศาลอุทธรณ์ได้ตัดสินว่า
  บริษัทไม่มีสิทธิบอกเลิกสัญญาและฟ้องเรียกเงินคืนจากเจ้าของโครงการ
  บริษัทได้ยื่นฎีกาคัดค้านคำพิพากษาศาลอุทธรณ์ ขณะนี้อยู่ระหว่างการพิจารณาของศาลฎีกา

  บริษัทได้บันทึกค่าเผื่อการลดมูลค่าล่วงหน้าแล้วทั้งจำนวนในปี 2544
  จึงเป็นกรณีที่บริษัทมีข้อพิพาททางกฎหมายที่ยังไม่สิ้นสุดซึ่งบริษัทเป็นคู่ความ
  และเป็นคดีที่มีผลกระทบด้านลบต่อสินทรัพย์ที่มีจำนวนสูงกว่าร้อยละ 5 ของส่วนของผู้ถือหุ้น
  แต่อย่างไรก็ตาม
  คดีดังกล่าวไม่มีผลกระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญและคดีดังกล่าวไม่ได้เกิดจากการประกอบธุรกิจปกติของบริษัทหรือบริษัทร่วมแต่อย่างใด
10. การควบคุมภายใน

  คณะกรรมการบริษัทมีความเห็นเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายในของบริษัทว่ามีความเพียงพอและเหมาะสมในการป้องกันทรัพย์สินของบริษัทอันเกิดจากการที่ผู้บริหารนำไปใช้โดยมิชอบหรือโดยไม่มีอำนาจเพียงพอ
  ทั้งนี้
  ผู้สอบบัญชีและคณะกรรมการตรวจสอบมิได้ตั้งข้อสังเกตหรือพบสถานการณ์ใดที่พิจารณาว่าเป็นจุดอ่อนที่มีสาระสำคัญเกี่ยวกับระบบการควบคุมภายในของบริษัท

  ในกรณีที่บริษัทมีธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร หรือผู้เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว
  บริษัทจะดำเนินพิจารณาธุรกรรมดังกล่าว
  โดยคำนึงถึงผลประโยชน์ของบริษัทเป็นหลักและทำเสมือนรายการดัง
  กล่าวเป็นการทำรายการกับบุคคลภายนอก
  และผู้เกี่ยวข้องกับธุรกรรมดังกล่าวจะไม่มีสิทธิในการออกเสียงพิจารณาการทำธุรกรรมนั้นๆ
  ในกรณีที่ธุรกรรมดังกล่าวมีความผูกพันในระยะยาวกับบริษัท
  จะมีการติดตามทบทวนและประเมินอย่างสม่ำเสมอ

  บริษัทให้ความสำคัญกับการพิจารณา วิเคราะห์ ติดตาม ทบทวน
  และแก้ไขความเสี่ยงอยู่ตลอดเวลา
  แม้จะมิได้กำหนดมาตรฐานหรือข้อปฏิบัติในการบริหารความเสี่ยงเป็นเรื่องเฉพาะเจาะจงไว้
  แต่ได้มีการพิจารณาในการดำเนินดังกล่าวในกลุ่มผู้รับผิดชอบงานด้านนั้นเป็นส่วนหนึ่งของการบริหารงานปกติ

  บริษัทจัดให้มีการตรวจสอบการปฏิบัติตามระบบการควบคุมภายในที่วางไว้อย่างสม่ำเสมอ
  รายงานต่างๆ ในการตรวจสอบภายในจะรายงานตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ

  นอกจากคณะกรรมการตรวจสอบแล้ว คณะกรรมการบริษัท ได้แต่งตั้งคณะกรรมการย่อยขึ้นอีก เช่น
  คณะกรรมการบริหาร และคณะกรรมการกำหนดค่าตอบแทน ซึ่งได้ปฏิบัติงานภายใต้ขอบเขต
  หน้าที่และความรับ ผิดชอบที่ได้รับมอบหมายอย่างเคร่งครัดและเหมาะสม

ในกรณีที่บริษัทไม่มีความเชี่ยวชาญในการดำเนินการในเรื่องใดเรื่องหนึ่งโดยเฉพาะเจาะจง
เพื่อลดความเสี่ยงในการดำเนินการที่ผิดพลาดคลาดเคลื่อนไปจากข้อกฎหมายที่ทางราชการ
หรือประกาศ
ข้อบังคับของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยหรือสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ได้กำหนดไว้
บริษัทจะหารือหรือว่าจ้างผู้เชี่ยวชาญมาดำเนินการโดยเฉพาะ เช่น
ที่ปรึกษาทางการเงินและที่ปรึกษากฎหมายเป็นต้น เพื่อประกอบการตัดสินใจต่อไป
11. รายการระหว่างกัน

รายการระหว่างกัน

  บริษัทมีรายการกับบริษัทร่วมตามความจำเป็นในราคาและเงื่อนไขเป็นปกติธุรกิจ
  ซึ่งคณะกรรมการตรวจ สอบได้ให้ความเห็นต่อรายการระหว่างกันของบริษัทว่า
  รายการระหว่างกันที่เกิดขึ้นในปีที่ผ่านมาเป็นรายการที่มีความสมเหตุสมผลเยี่ยงผู้ประกอบการค้าพึงปฏิบัติตามปกติธุรกิจการค้าทั่วไป
  มีการกำหนดราคาที่เป็นธรรมและไม่ทำให้บริษัทเสียประโยชน์แต่อย่างใด

  รายการระหว่างกันในปี 2552 ที่ผ่านมา มีดังต่อไปนี้

  บริษัทได้กู้ยืมเงินจากบริษัทร่วม คือบริษัท นวนคร จำกัด(มหาชน)
  (เป็นบริษัทร่วมที่บริษัทถือหุ้นขณะเกิดรายการกู้ยืมร้อยละ 31.59 ของทุนชำระแล้ว
  และมีกรรมการและ/หรือผู้บริหารร่วมกันคือ พลเอก อัครเดช ศศิประภา, พลเอก ชัยณรงค์
  หนุนภักดี, พลเอก ทวีศักดิ์ หนุนภักดี, พลตำรวจเอก สมชาย วาณิชเสนี,นายพงศ์พันธุ์ บุรณศิริ,
  นายนิพิฐ อรุณวงษ์ ณ อยุธยา นายเสกสิทธิ์ เจริญเศรษฐศิลป์ และนางพีรยลักษณ์ ตั้งสุณาวรรณ)
  เพื่อใช้เป็นเงินทุนหมุนเวียนในกิจการของบริษัท จำนวน 20 ล้านบาท
  ซึ่งทางบริษัทร่วมคิดอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 7.5 ต่อปี เพื่อเพิ่มสภาพคล่องด้านการเงินให้แก่บริษัท
  คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาแล้วเห็นว่ามีความเป็นธรรมและสมเหตุสมผลแล้ว
  รายการดังกล่าวได้เกิดขึ้นในเดือนพฤศจิกายน 2551 โดยบริษัทได้รับเงินที่กู้จากบริษัทร่วม
  จำนวน 17.5 ล้านบาทในครั้งแรก และได้ชำระทั้งจำนวนในเดือนธันวาคม 2551
  พร้อมดอกเบี้ยเสร็จสิ้นแล้ว และบริษัทได้เงินที่กู้จากบริษัทร่วมใหม่อีกครั้งจำนวน 20 ล้านบาท
  เมื่อเดือนมกราคม 2552 ต่อมา
  บริษัทได้ขอขยายระยะเวลาการชำระคืนเงินต้นและดอกเบี้ยออกไปเป็นชำระในเดือนพฤษภาคม
  2552 (ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 2/2552 เมื่อวันที่ 24 กุมภาพันธ์ 2552)

  ต่อมา เมื่อเดือนพฤษภาคม 2552
  บริษัทได้ขอขยายระยะเวลาชำระหนี้เงินต้นและดอกเบี้ยออกไปอีกสามครั้ง
  โดยเลื่อนไปชำระในเดือนสิงหาคม 2552 เดือนพฤศจิกายน 2552 และเดือนกุมภาพันธ์ 2553
  ตามลำดับ(ตามมติที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทครั้งที่ 5/2552 เมื่อวันที่ 14 พฤษภาคม
  2552,ครั้งที่ 8/2552 เมื่อวันที่ 14 สิงหาคม 2552 และครั้งที่ 11/2552 เมื่อวันที่ 12
  พฤศจิกายน 2552 ตามลำดับ)

นโยบายและแนวทางการทำรายการระหว่างกันในอนาคต 

  กรณีที่มีความจำเป็นเพื่อก่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดแก่บริษัท
  บริษัทจะพิจารณาความสมเหตุผลอย่างรอบคอบและจะเป็นไปในราคาหรือเงื่อนไขที่ไม่แตกต่างจากบุคคลภายนอก
  โดยบริษัทจะจัดให้ผู้เชี่ยวชาญจากภายนอกแสดงราคาที่เป็นธรรม
  และบริษัทจะดำเนินการตามขั้นตอนของข้อกำหนดหรือประกาศของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
  และข้อกำหนดหรือประกาศของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เรื่อง หลักเกณฑ์
  วิธีการและการเปิดเผยรายการที่เกี่ยว
  โยงกันของบริษัทจดทะเบียน ตลอดจนกฎเกณฑ์หรือข้อบังคับทางกฎหมายอย่างเคร่งครัด
  และจะคำนึงถึงประโยชน์ของบริษัทเป็นสำคัญ

  บริษัทกำหนดให้เลขานุการบริษัทเป็นผู้ดูแลการเข้าทำรายการระหว่างกัน
  โดยจะต้องรายงานให้กรรมการตรวจสอบทราบทันทีและต้องปฏิบัติตามกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องในเรื่องดังกล่าว
  อีกทั้งยังมีหน้าที่ติดตามการทำรายการดังกล่าวให้เป็นไปตามที่ได้รับอนุมัติด้วย

  []อนึ่ง บริษัทมีข้อกำหนดในข้อบังคับของบริษัทเกี่ยวกับการเข้าทำรายการที่เกี่ยวโยงกัน
  และการได้มาหรือจำหน่ายไปซึ่งสินทรัพย์สำคัญของบริษัทว่าจะต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่ตลาดหลัก-ทรัพย์แห่งประเทศไทยและ/หรือคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์กำหนด..................................................................................................
5. ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

5.1 ลักษณะสำคัญของสินทรัพย์ถาวรหลักที่บริษัทใช้ในการประกอบธุรกิจ ณ 31 ธันวาคม 2552

  ------------------- --------------------- --------------- ---------------- --------- -----------------
                                            เนื้อที่            มูลค่า             ลักษณะ     วงเงิน

  สินทรัพย์ถาวร          ที่ตั้ง                   (ไร่-งาน-ตรว.)   ตามบัญชี(ล้านบาท)   กรรมสิทธิ์   ค้ำประกัน(ล้านบาท)

  ที่ดิน อาคาร                                                                            
  และเครื่องจักร                                                                          

  - ที่ดิน               ต.จอหอ อ.เมือง         77-1-83         29.20            เจ้าของ    250.00
  อาคารโรงงานและคลัง   จ.นครราชสีมา                                                      
  สินค้า                                                                                 

  - เครื่องจักร          ต.จอหอ อ.เมือง         -               69.25            เจ้าของ    
                      จ.นครราชสีมา                                                      

  รวม                                       77-1-83         98.45                      250.00
  ------------------- --------------------- --------------- ---------------- --------- -----------------

นโยบายการลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 

  บริษัทมีนโยบายลงทุนในบริษัทที่ดำเนินธุรกิจที่เอื้อประโยชน์และเกี่ยวเนื่องกับธุรกิจของบริษัทหรือธุรกิจที่มีแนวโน้มการเติบโตที่ดี
  โดยปัจจุบันบริษัทมีเงินลงทุนในบริษัทร่วม 1 บริษัท
  ส่วนการกำหนดสัดส่วนเงินลงทุนและนโยบายการบริหารงานในบริษัทร่วมนั้น
  จะขึ้นอยู่กับความเชี่ยวชาญในธุรกิจ ความสามารถในการลงทุน
  และอำนาจในการบริหารงานของบริษัทเป็นหลัก
  โดยบริษัทจะส่งตัวแทนกรรมการเข้าไปร่วมกำหนดนโยบายและแนวทางการบริหารงาน
  รวมทั้งติดตามตรวจสอบและควบคุมผลการปฏิบัติงานให้เป็นไปตามแผนงานที่ได้กำหนดไว้
  ปัจจุบันบริษัทมีสัดส่วนเงินลงทุนในบริษัทร่วมทั้งหมดคิดเป็นร้อยละ 76.84
  ของสินทรัพย์รวมของบริษัท ซึ่งบริษัทพิจารณาแล้วเห็นว่า เป็นสัดส่วนการลงทุนที่เหมาะสม
  บริษัทได้ตั้งใจที่จะลงทุนในบริษัทร่วมดังกล่าวในระยะยาวตั้งแต่ปี 2534
  โดยมีการปรับสัดส่วนลดลงเป็นบางส่วนเพื่อให้สอดคล้องกับหลักเกณฑ์การกระจายหุ้นเพื่อให้บริษัทดังกล่าวได้เข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยในปี
  2547 สำหรับนโยบายการลงทุนในบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วมอื่นนั้น ณ ขณะนี้
  บริษัทยังไม่มีนโยบายดังกล่าวแต่อย่างใด ทั้งนี้ หากบริษัทจะลงทุนในลักษณะดังกล่าว
  บริษัทจะพิจารณาอย่างรอบคอบเพื่อให้เกิดประโยชน์สูงสุดกับผู้ถือหุ้นต่อไป
บริษัท นวลิสซิ่ง จำกัด (มหาชน) ก่อตั้งขึ้นเมื่อวันที่ 15 พฤษภาคม 2535 ด้วยทุนจดทะเบียนเริ่มต้น
1 ล้านบาท ประกอบธุรกิจหลักในการให้บริการเช่าซื้อและลีสซิ่ง
ต่อมาบริษัทได้มีการเพิ่มทุนหลายครั้ง เพื่อใช้ในการขยายธุรกิจของกิจการ
จนกระทั่งในปัจจุบันบริษัทมีทุนจดทะเบียนและเรียกชำระแล้ว 500 ล้านบาท แบ่งเป็นหุ้นสามัญจำนวน
500 ล้านหุ้น ในมูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท
และได้เข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เมื่อวันที่ 25 ธันวาคม 2544
ภายใต้ชื่อย่อ NVL โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546 มีผู้ถือหุ้นทั้งสิ้น 1,653 ราย
เป็นผู้ถือหุ้นรายย่อยที่ถือหุ้นบริษัทไม่เกินร้อยละ 0.50 ต่อราย จำนวน 1,631 ราย
ถือหุ้นคิดเป็นร้อยละ 40.86 ของจำนวนหุ้นทั้งหมดและไม่มีผู้ถือหุ้นรายใดถือหุ้นของบริษัทเกินร้อยละ
25

ทรัพย์สินที่บริษัทให้บริการเช่าซื้อและลีสซิ่ง จะครอบคลุมตั้งแต่รถยนต์ส่วนบุคคล
รถยนต์เพื่อการพาณิชย์ เครื่องจักรและอุปกรณ์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2546
บริษัทมีสัดส่วนการให้เช่าซื้อต่อลีสซิ่งอยู่ที่ 72:28
ขณะที่สัดส่วนของทรัพย์สินประเภทรถยนต์นั่งส่วนบุคคลต่อรถยนต์เพื่อการพาณิชย์ต่อเครื่องจักรและอุปกรณ์เท่ากับ
53:25:22 ตามลำดับ

ในรอบบัญชีปี 2546 โครงสร้างรายได้ของบริษัท ซึ่งประกอบด้วยรายได้จากสัญญาเช่าซื้อ
รายได้จากสัญญาลีสซิ่งและรายได้อื่น มีสัดส่วนอยู่ที่ร้อยละ 60:16:24
เนื่องจากบริษัทมีการขยายการให้สินเชื่อกับกลุ่มลูกค้านิติบุคคลในส่วนของสัญญาลีสซิ่งและการให้สินเชื่อเงินให้กู้ยืมกับตัวแทนจำหน่ายทรัพย์สินเพิ่มขึ้น
รวมถึงผลจากการที่บริษัทขยายสินเชื่อเช่าซื้อและลีสซิ่งเพิ่มขึ้น
มีส่วนทำให้รายได้จากการต่อกรมธรรม์และภาษีทะเบียนรถยนต์เพิ่มขึ้นเช่นกัน

สำหรับผลการดำเนินงานในช่วง 3 ปีที่ผ่านมา บริษัทมีรายได้รวมในปี 2544 อยู่ที่ 191.47
ล้านบาท ขณะที่ปี 2545 และ 2546 อยู่ที่ 211.31 ล้านบาท และ 296.76 ล้านบาท ตามลำดับ
โดยที่กำไรสุทธิในปี 2544-2546 เท่ากับ 60.02 ล้านบาท, 60.55 ล้านบาท และ 66.61
ล้านบาท ตามลำดับ ถึงแม้บริษัทจะมีทรัพย์สินรวมเติบโตขึ้นจากปี 2544 ที่ 1,587.20 ล้านบาท
มาเป็น 2,605.09 ล้านบาท ในปี 2545 และ 4,336.34 ล้านบาท ในปี 2546
ตามภาวะการฟื้นตัวของภาวะเศรษฐกิจและอุตสาหกรรมโดยรวม
แต่สืบเนื่องจากภาวะการแข่งขันด้านราคาและการลดเงินดาวน์ในตลาดเช่าซื้อรถยนต์ในปีที่ผ่านมา
ประกอบกับการที่บริษัทมีนโยบายการควบคุมคุณภาพลูกหนี้ที่เข้มงวด
และจากการออกหุ้นกู้ที่อัตราดอกเบี้ยคงที่ในปี 2545
ส่งผลให้กำไรสุทธิของบริษัทเพิ่มขึ้นในอัตราส่วนที่น้อยกว่าการขยายตัวของสินทรัพย์รวมในปีที่ผ่านมา
แต่อย่างไรก็ตาม
บริษัทยังคงตระหนักถึงการให้ความสำคัญกับการรักษามาตรฐานระดับคุณภาพลูกหนี้ของบริษัทโดยรวม
การจัดการภายใต้หลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีและเน้นการสร้างความมั่นคงให้กับผู้ถือหุ้นระยะยาวอย่างต่อเนื่องต่อไป
1) นายทะเบียนหลักทรัพย์

บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

62 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (ชั้น 6)

ถนนรัชดาภิเษก แขวงคลองเตย

เขตคลองเตย กรุงเทพมหานคร 10110

โทรศัพท์ 0-2359-1200-1

โทรสาร 0-2359-1262-3

2) ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ นายทะเบียนหุ้นกู้และตัวแทนชำระเงิน

ธนาคาร ดีบีเอส ไทยทนุ จำกัด (มหาชน)

393 ถนนสีลม เขตบางรัก กรุงเทพมหานคร 10500

โทรศัพท์ 0-2230-6170

โทรสาร 0-2266-7213

3) ผู้สอบบัญชี

นางสุดจิตร์ บุญประกอบ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 2991

บริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด

  เลขที่ 195 ชั้น 21 เอ็มไพร์ทาวเวอร์

ถนนสาทรใต้ แขวงยานนาวา

  เขตสาทร กรุงเทพมหานคร 10120

โทรศัพท์ 0-2677-2000

โทรสาร 0-2677-2222
[]

บริษัท นวลิสซิ่ง จำกัด (มหาชน)

แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี (แบบ 56-1)

สำหรับงวดปีการเงิน สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2546
ในการประชุมคณะกรรมการบริษัท เมื่อวันที่ 26 ธันวาคม 2546
ซึ่งมีคณะกรรมการตรวจสอบทั้งสามท่านเข้าร่วมประชุมด้วย
ได้ทำการประเมินแบบประเมินความเพียงพอและระบบการควบคุมภายใน
โดยจากการประเมินระบบการควบคุมภายในของบริษัทในด้านต่าง ๆ
(รายละเอียดปรากฏในเอกสารแนบท้าย หน้าที่ 83) สามารถสรุปได้ดังนี้

องค์กรและสภาพแวดล้อม คณะกรรมการบริษัทได้ให้ความเห็นว่า
โครงสร้างและสภาพแวดล้อมขององค์กรมีส่วนช่วยในการสนับสนุนให้ระบบการควบคุมภายในดำเนินไปได้ตามที่บริษัทมุ่งหวัง

การบริหารความเสี่ยง คณะกรรมการบริษัทเห็นว่า บริษัทมีการประเมิน วิเคราะห์
รวมทั้งมีการกำหนดบทบาท และภาระหน้าที่ของผู้บริหารทุกฝ่ายในการติดตาม
เพื่อลดหรือป้องกันความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง

การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร คณะกรรมการบริษัทเห็นว่า
บริษัทได้มีการกำหนดขอบเขตอำนาจหน้าที่ของฝ่ายบริหารอย่างชัดเจน
รวมทั้งการแบ่งแยกหน้าที่ที่อาจก่อให้เกิดการทุจริตออกจากกันโดยเด็ดขาด
สำหรับการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวนั้น
ทางบริษัทมีมาตรการที่รัดกุมให้การทำธุรกรรมดังกล่าวผ่านขั้นตอนที่กำหนดและการพิจารณาอนุมัติกระทำโดยบุคคลที่ไม่มีส่วนได้เสีย
เพื่อป้องกันการถ่ายเทผลประโยชน์หรือการนำทรัพย์สินของบริษัทไปใช้โดยมิชอบ

ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล คณะกรรมการบริษัทเห็นว่า
บริษัทมีการจัดการด้านข้อมูลเพื่อให้ได้มาซึ่งข้อมูลที่มีคุณภาพ เหมาะสม
และเพียงพอต่อการตัดสินใจของกรรมการ ผู้บริหาร ผู้ถือหุ้น หรือผู้ที่เกี่ยวข้อง
รวมทั้งการจัดเก็บเอกสารและข้อมูลที่เป็นระบบ สำหรับในส่วนของรายงานการประชุมนั้น
บริษัทได้มีการบันทึกสรุปความเห็นของคณะกรรมการและมติที่ประชุม
รวมทั้งความเห็นประกอบซึ่งบริษัทจะทำการปรับปรุงตามข้อเสนอแนะและแจ้งให้กรรมการทราบในการประชุมกรรมการครั้งต่อไป

ระบบการติดตาม คณะกรรมการบริษัทเห็นว่า
บริษัทได้มีการติดตามผลการดำเนินงานเพื่อเปรียบเทียบกับเป้าหมายที่วางไว้
รวมทั้งการจัดให้มีการตรวจสอบภายในที่รัดกุม คือ
การตรวจสอบระหว่างหน่วยงานที่เกี่ยวข้องและการตรวจสอบโดยฝ่ายตรวจสอบภายใน
และกำหนดให้ฝ่ายตรวจสอบภายในรายงานผลการตรวจสอบต่อคณะกรรมการบริษัทหรือคณะกรรมการตรวจสอบ

นอกจากนี้คณะกรรมการตรวจสอบได้ให้ความเห็นเกี่ยวกับการประเมินประสิทธิภาพการควบคุมภายในด้านบัญชีของบริษัท
ว่าไม่พบจุดอ่อนที่เป็นสาระสำคัญในระบบการควบคุมภายในด้านบัญชี
นอกเหนือจากการฟ้องร้องที่เกิดจากการดำเนินกิจการตามธุรกิจปกติแล้ว
บริษัทไม่มีข้อพิพาททางกฎหมายที่บริษัทเป็นคู่ความหรือคู่กรณี
ซึ่งอาจจะก่อให้เกิดผลเสียหายต่อสินทรัพย์ของบริษัทสูงกว่าร้อยละ 5 ของส่วนผู้ถือหุ้น
และไม่มีข้อพิพาททางกฎหมายใดที่อาจก่อให้เกิดผลกระทบในด้านลบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทอย่างมีนัยสำคัญ
ปัจจุบันมีผู้ประกอบการลีสซิ่งหลายแห่งให้บริการแฟคตอริ่งควบคู่ไปกับการให้สินเชื่อเช่าซื้อและลีสซิ่ง (การให้สินเชื่อแฟคตอริ่งคือ การรับซื้อหรือรับโอนหนี้ โดยมีส่วนลดของเอกสารแห่งหนี้ เช่น ใบส่งมอบสินค้า สัญญารับจ้างทำของ เป็นต้น จากผู้มีสิทธิรับชำระหนี้หรือเจ้าหนี้ และเมื่อถึงกำหนดชำระหนี้ บริษัทจะรับชำระหนี้เต็มตามเอกสารแห่งหนี้นั้นจากผู้ซื้อสินค้าหรือลูกหนี้ ส่วนต่างของเงินที่รับชำระกับที่จ่ายรับซื้อหนี้คือ รายได้หรือดอกเบี้ยที่บริษัทจะได้)

ในปี 2546 บริษัทได้พิจารณาศึกษาถึงความเป็นไปได้ที่จะจัดตั้งฝ่ายธุรกิจใหม่คือ ธุรกิจแฟคตอริ่ง ทั้งในแง่โอกาสในการเพิ่มรายได้ของกิจการ ปัจจัยความเสี่ยงในการดำเนินธุรกิจ ขั้นตอนวิธีการดำเนินงาน ระบบการควบคุมติดตามหนี้ รวมถึงได้เริ่มทดลองให้บริการแก่กลุ่มลูกค้าวงจำกัดจำนวนหนึ่ง ซึ่งบริษัทพบว่ายังมีอุปสรรคเกี่ยวกับความไม่ชัดเจนในขั้นตอนวิธีดำเนินงานทางกฎหมายบางประการ รวมถึงส่วนต่างระหว่างต้นทุนในการอำนวยสินเชื่อกับผลตอบแทนที่ได้ค่อนข้างต่ำ จึงทำให้บริษัทตัดสินใจชะลอโครงการดังกล่าวออกไปก่อนระยะหนึ่ง
ชื่อบริษัท : บริษัท นวลิสซิ่ง จำกัด (มหาชน)

ชื่ออักษรย่อบริษัทในตลาดหุ้น : NVL

ลักษณะการประกอบธุรกิจหลัก : ประกอบธุรกิจเช่าซื้อและลีสซิ่ง

ที่ตั้งสำนักงานใหญ่ : เลขที่ 16-16/1 ซอยเกษมสันต์ 1 ถนนพญาไท

แขวงวังใหม่ เขตปทุมวัน กรุงเทพ 10330

เลขทะเบียนบริษัท : บมจ. 596

Homepage : www.navaleasing.co.th

โทรศัพท์ : 0-2612-3233

โทรสาร : 0-2612-3255
บริษัท นวลิสซิ่ง จำกัด (มหาชน) ก่อตั้งขึ้นเมื่อวันที่ 15 พฤษภาคม 2535 ด้วยทุนจดทะเบียนเริ่มต้น
1 ล้านบาท ประกอบธุรกิจหลักในการให้บริการเช่าซื้อและลีสซิ่ง
ต่อมาบริษัทได้มีการเพิ่มทุนหลายครั้ง เพื่อใช้ในการขยายธุรกิจของกิจการ จนกระทั่ง ณ 31
ธันวาคม 2547 บริษัทมีทุนจดทะเบียน 1,125 ล้านบาท และทุนเรียกชำระแล้ว 500 ล้านบาท
แบ่งเป็นหุ้นสามัญจำนวน 500 ล้านหุ้น ในมูลค่าหุ้นที่ตราไว้หุ้นละ 1 บาท
และได้เข้าจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เมื่อวันที่ 25 ธันวาคม 2544
ภายใต้ชื่อย่อ NVL โดย ณ วันที่ 22 พฤศจิกายน 2547 มีผู้ถือหุ้นทั้งสิ้น 1,870 ราย
เป็นผู้ถือหุ้นรายย่อยที่ถือหุ้นบริษัทไม่เกินร้อยละ 0.50 ต่อราย จำนวน 1,847 ราย
ถือหุ้นคิดเป็นร้อยละ 45.88 ของจำนวนหุ้นทั้งหมดและไม่มีผู้ถือหุ้นรายใดถือหุ้นของบริษัทเกินร้อยละ
25

ทรัพย์สินที่บริษัทให้บริการเช่าซื้อและลีสซิ่ง จะครอบคลุมตั้งแต่รถยนต์ส่วนบุคคล
รถยนต์เพื่อการพาณิชย์ เครื่องจักรและอุปกรณ์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2547
บริษัทมีสัดส่วนการให้เช่าซื้อต่อลีสซิ่งอยู่ที่ 74:26 สัดส่วนลูกค้านิติบุคคลต่อบุคคลธรรมดาอยู่ที่ 77:23
ขณะที่สัดส่วนของทรัพย์สินประเภทรถยนต์นั่งส่วนบุคคลต่อรถยนต์เพื่อการพาณิชย์ต่อเครื่องจักรและอุปกรณ์เท่ากับ
54:25:21 ตามลำดับ

ในรอบบัญชีปี 2547 โครงสร้างรายได้ของบริษัท ซึ่งประกอบด้วยรายได้จากสัญญาเช่าซื้อ
รายได้จากสัญญาเช่าลีสซิ่งและรายได้อื่น มีสัดส่วนอยู่ที่ร้อยละ 63:20:17
เนื่องจากบริษัทมีการรับชำระคืนเงินให้กู้ยืมกับตัวแทนจำหน่ายทรัพย์สิน

สำหรับผลการดำเนินงานในช่วง 3 ปีที่ผ่านมา บริษัทมีรายได้รวมสำหรับปี 2545-2547 อยู่ที่
211.31 ล้านบาท, 296.76 ล้านบาท และ315.90 ล้านบาท ตามลำดับ โดยที่กำไรสุทธิในปี
2545-2547 เท่ากับ 60.55 ล้านบาท, 66.61 ล้านบาท และ 68.25 ล้านบาท ตามลำดับ
ขณะที่ทรัพย์สินรวมในปี 2545-2547 อยู่ที่ 2,605.09 ล้านบาท, 4,336.34 ล้านบาท และ
3,679.71 ล้านบาท ตามลำดับ
เนื่องจากภาวะการแข่งขันด้านราคาและการลดเงินดาวน์ในตลาดเช่าซื้อรถยนต์อย่างต่อเนื่อง
ประกอบกับการที่บริษัทมีนโยบายการควบคุมคุณภาพลูกหนี้ที่เข้มงวด
จากการออกหุ้นกู้ที่อัตราดอกเบี้ยคงที่ในปี 2545 และแนวโน้มดอกเบี้ยมีการปรับตัวสูงขึ้น
ส่งผลให้กำไรสุทธิของบริษัทเพิ่มขึ้นจำนวนไม่มากนัก แต่อย่างไรก็ตาม
บริษัทยังคงตระหนักถึงการให้ความสำคัญกับการรักษามาตรฐานระดับคุณภาพลูกหนี้ของบริษัทโดยรวม
การจัดการภายใต้หลักการกำกับดูแลกิจการที่ดีและเน้นการสร้างความมั่นคงให้กับผู้ถือหุ้นระยะยาวอย่างต่อเนื่องต่อไป
1) นายทะเบียนหลักทรัพย์

บริษัท ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด

62 อาคารตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (ชั้น 6)

ถนนรัชดาภิเษก แขวงคลองเตย

เขตคลองเตย กรุงเทพมหานคร 10110

โทรศัพท์ 0-2229-2800

โทรสาร 0-2359-1259

2) ผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้ นายทะเบียนหุ้นกู้และตัวแทนชำระเงิน

ธนาคารทหารไทย จำกัด (มหาชน)

3000 ถนนพหลโยธิน เขตจตุจักร กรุงเทพมหานคร 10900

โทรศัพท์ 0-2230-6295

โทรสาร 0-2266-7213

3) ผู้สอบบัญชี

นางสุดจิตร์ บุญประกอบ ผู้สอบบัญชีรับอนุญาตเลขที่ 2991

บริษัท เคพีเอ็มจี ภูมิไชย สอบบัญชี จำกัด

  เลขที่ 195 ชั้น 21 เอ็มไพร์ทาวเวอร์

ถนนสาทรใต้ แขวงยานนาวา

  เขตสาทร กรุงเทพมหานคร 10120

โทรศัพท์ 0-2677-2000

โทรสาร 0-2677-2222
[]

บริษัท นวลิสซิ่ง จำกัด (มหาชน)

แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี (แบบ 56-1)

สำหรับงวดปีการเงิน สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2547