pythainlp/thai-financial-dataset huggingface dataset:
10. ระบบการควบคุมภายในและการตรวจสอบภายใน

บริษัทได้จัดให้มีระบบการควบคุมภายในที่ครอบคลุมทุกด้านทั้งด้านการเงิน
การปฏิบัติงานทั้งในระดับงานบริหารและระดับปฏิบัติงาน ให้เป็นไปตามกฎหมาย ข้อบังคับ
ระเบียบที่เกี่ยวข้อง จึงได้กำหนดภาระหน้าที่ อำนาจการดำเนินการของผู้ปฏิบัติงาน
และผู้บริหารไว้เป็นลายลักษณ์อักษรอย่างชัดเจน
และมีการควบคุมดูแลการใช้ทรัพย์สินของบริษัทให้เกิดประโยชน์สูงสุด

คณะกรรมการตรวจสอบได้เสนอให้บริษัทว่าจ้างบริษัท เอินส์ท แอนด์ ยัง คอร์ปอเรท เซอร์วิสเซท
จำกัด ซึ่งเป็นผู้ตรวจสอบอิสระจากภายนอกเป็นผู้ดำเนินการตรวจสอบภายใน
เพื่อสอบทานประสิทธิภาพของระบบการควบคุมภายใน
และช่วยเสนอแนะการแก้ไขจุดอ่อนของระบบการควบคุมภายในของบริษัท โดยในปี 2551
ผู้ตรวจสอบอิสระได้เข้าตรวจสอบกระบวนการบริหารสินทรัพย์ถาวร
ซึ่งมีขอบเขตครอบคลุมเรื่องการจัดหาและได้มาซึ่งสินทรัพย์ถาวร การดูแลรักษาควบคุมสินทรัพย์ถาวร
การจัดทำทะเบียน การตรวจรับ การตัดจำหน่าย การขาย การโอนย้ายสินทรัพย์ถาวร
การคำนวณค่าเสื่อมราคา การบันทึกรายการสินทรัพย์ รวมทั้งการทำประกันภัย
และเข้าตรวจสอบกระบวนการซ่อมแซมและบำรุงรักษาสถานที่ เครื่องจักรและอุปกรณ์
มีขอบเขตการตรวจสอบเรื่องการวางแผนการซ่อมบำรุง การควบคุมการซ่อมบำรุง
การจัดเก็บประวัติการซ่อมบำรุง การติดตามผลและจัดทำรายงานสำหรับผู้บริหาร
ผลการตรวจสอบไม่พบรายการที่กระทบต่อกิจการอย่างมีนัยสำคัญ
โดยผู้ตรวจสอบมีข้อเสนอแนะให้บริษัทปรับปรุงกระบวนการทำงานเพื่อให้ระบบควบคุมภายในของบริษัทเป็นไปอย่างมีประสิทธิผลยิ่งขึ้น
ตามที่ได้เปิดเผยไว้ในรายงานคณะกรรมการตรวจสอบแล้ว ในการประชุมคณะกรรมการบริษัททุกครั้ง
บริษัทจะกำหนดวาระในการประชุมให้คณะกรรมการตรวจสอบต้องแถลงผลการตรวจสอบต่อคณะกรรมการ
ซึ่งคณะกรรมการบริษัทมีความเห็นว่าการควบคุมภายในโดยรวมของระบบงานต่าง ๆ
ของบริษัทมีความเพียงพอและเหมาะสมกับสถานการณ์ปัจจุบัน ทั้งในด้านการบัญชี
และการปฏิบัติงานตามนโยบายของฝ่ายบริหาร
ทั้งยังรับผิดชอบดูแลทรัพย์สินของบริษัทรวมถึงป้องกันการทุจริตหรือข้อผิดพลาดหากเกิดขึ้นได้ด้วย
1.  ปัจจัยความเสี่ยง

    1.  ความเสี่ยงจากการผันผวนของราคาวัตถุดิบ

ราคาวัตถุดิบที่มีความผันผวนยังคงเป็นปัจจัยเสี่ยงอย่างมีนัยสำคัญต่อธุรกิจบรรจุภัณฑ์ถังโลหะ
เนื่องด้วยเหล็กรีดเย็นซึ่งเป็นวัตถุดิบหลักในการผลิตถังโลหะเป็นต้นทุนในการผลิตคิดเป็นสัดส่วนถึงร้อยละ
75 ของต้นทุนรวม
ฝ่ายบริหารของบริษัทเฝ้าติดตามความเคลื่อนไหวราคาเหล็กอย่างใกล้ชิดรวมทั้งให้ความสำคัญต่อการบริหารการจัดซื้อและเก็บสต๊อกวัตถุดิบที่มีคุณภาพในราคาที่แข่งขันได้
และจัดซื้อในเวลาและปริมาณที่เหมาะสมเพราะปัจจัยดังกล่าวมีส่วนอย่างมากต่อผลประกอบการของบริษัท

1.2 ความเสี่ยงเกี่ยวกับสินค้าทดแทน

สืบเนื่องจากราคาน้ำมันที่มีการปรับลดลงอย่างรวดเร็วในช่วงครึ่งปีหลัง
ทำให้ราคาเม็ดพลาสติกมีการปรับลดราคาลงมาก ส่งผลให้ถังพลาสติกมีราคาถูกกว่าถังโลหะ
ลูกค้าบางรายมีความสนใจที่จะใช้บรรจุภัณฑ์ที่มีราคาถูกกว่า
ได้เปลี่ยนไปใช้ถังพลาสติกหรือถังโลหะเก่าเพื่อลดต้นทุนบรรจุภัณฑ์
อย่างไรก็ตามลูกค้าส่วนมากของบริษัทยังคงเลือกใช้ถังโลหะใหม่เนื่องจากมีความแข็งแรงและปลอดภัยในการบรรจุสินค้า

1.3 ความเสี่ยงเกี่ยวกับภาวะเศรษฐกิจ

ภาวะเศรษฐกิจในช่วงไตรมาสที่ 4
ได้ชะลอตัวลงอย่างรวดเร็วเป็นผลกระทบจากปัญหาสินเชื่ออสังหาริมทรัพย์ประเภทด้อยมาตรฐานทำให้เศรษฐกิจของประเทศสหรัฐอเมริกาถดถอยอย่างรวดเร็ว
ส่งผลกระทบถึงประเทศต่าง ๆ ทั่วโลก
เนื่องจากเศรษฐกิจของแต่ละประเทศส่วนใหญ่ต้องพึ่งพาการนำเข้าสินค้าจากประเทศสหรัฐอเมริกา
ประกอบกับปัญหาการเมืองภายในประเทศและการปิดสนามบิน
ทำให้ความเชื่อมั่นของผู้บริโภคและภาคธุรกิจลดลง
ส่งผลให้การค้าระหว่างประเทศและในประเทศต้องหยุดชะงัก
ซึ่งส่งผลกระทบต่อยอดการจำหน่ายของผลิตภัณฑ์ของบริษัท
แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี (แบบ 56-1)

ณ สิ้นปีบัญชี พ.ศ. 2551

บริษัท อุตสาหกรรมถังโลหะไทย จำกัด (มหาชน)
การวิจัยและพัฒนา

“ประกาศของคณะกรรมการตลาดทุน ที่ ทจ.11/2552 เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไข
และวิธีการรายงานการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทที่ออกหลักทรัพย์
ได้ยกเลิกหัวข้อนี้ “
7. โครงสร้างเงินทุน

7.1 หลักทรัพย์ของบริษัท

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 บริษัทมีทุนจดทะเบียนจำนวน 150 ล้านบาท เรียกชำระแล้วทั้งสิ้น
แบ่งเป็นหุ้นสามัญ จำนวน 15,000,000 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้ราคาหุ้นละ 10 บาท

7.2 ผู้ถือหุ้น

รายชื่อผู้ถือหุ้นรายใหญ่ 10 ลำดับแรก มีดังต่อไปนี้

  ---------------------------------- ------------------ ------------------
  ชื่อบริษัท                             จำนวนหุ้น            สัดส่วนการถือหุ้น
                                     (หุ้น)               (%)

  1. นายนิพนธ์ จรัญวาศน์                 3,463,226          23.09

  2. นายเนตร จรัญวาศน์                 2,884,291          19.23

  3. บริษัท นวกิจประกันภัย จำกัด (มหาชน)   1,376,000          9.17

  4. นายยงยุทธ จรัญวาศน์                661,722            4.41

  5. บริษัท รังสิตร่วมพัฒนา จำกัด           643,500            4.29

  6. นางสาวสาวิตรี จรัญวาศน์             455,600            3.04

  7. บริษัท ไทยเอ็น วี ดี อาร์ จำกัด        444,000            2.96

  8. นางนันทา รุ่งนพคุณศรี                359,800            2.40

  9. นายนพ จรัญวาศน์                   349,300            2.33

  10. นายชาตรี เกียรตินิรันดร์             128,500            0.86
  ---------------------------------- ------------------ ------------------

หมายเหตุ : สัดส่วนการถือหุ้น แสดง ณ วันปิดสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้นครั้งสุดท้าย วันที่ 8 เมษายน
2552

: ผู้ถือหุ้นลำดับที่ 1, 2, 4, 6, และ 9 เป็นผู้ถือหุ้นกลุ่มเดียวกัน

7.3 นโยบายการจ่ายเงินปันผล

บริษัทและบริษัทย่อยมีนโยบายจ่ายเงินปันผลไม่น้อยกว่าร้อยละ 40
ของกำไรสุทธิตามงบการเงินเฉพาะบริษัทไม่รวมรายการพิเศษในแต่ละปี
โดยจะต้องไม่มีผลขาดทุนสะสม ในปี 2552 บริษัทจ่ายเงินปันผลในอัตราหุ้นละ 4.00 บาท
คิดเป็นร้อยละ 52.15 ของกำไรสุทธิตามงบการเงินเฉพาะบริษัท
โครงการในอนาคต

“ประกาศของคณะกรรมการตลาดทุน ที่ ทจ.11/2552 เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไข
และวิธีการรายงานการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทที่ออกหลักทรัพย์
ได้ยกเลิกหัวข้อนี้ “
ข้อมูลสรุป (Executive Summary)

“ประกาศของคณะกรรมการตลาดทุน ที่ ทจ.11/2552 เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไข
และวิธีการรายงานการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทที่ออกหลักทรัพย์
ได้ยกเลิกหัวข้อนี้ “
2. ปัจจัยความเสี่ยง

2.1 ความเสี่ยงจากการผันผวนของราคาวัตถุดิบ

ความผันผวนของราคาเหล็กรีดเย็นยังคงเป็นปัจจัยเสี่ยงอันดับต้นต่อธุรกิจบรรจุภัณฑ์ถังโลหะ
เนื่องจากเหล็กรีดเย็นเป็นวัตถุดิบหลักในการผลิตถังโลหะคิดเป็นต้นทุนการผลิตถึงร้อยละ 75
ของต้นทุนรวม อย่างไรก็ดี
บริษัทได้มีแนวทางรองรับความเสี่ยงดังกล่าวโดยเปรียบเทียบราคาจากผู้จำหน่ายเหล็กรีดเย็นหลายรายก่อนการสั่งซื้อทุกครั้งเพื่อให้ได้วัตถุดิบที่มีคุณภาพในราคาและเงื่อนไขที่ดีที่สุด
รวมทั้งให้ความสำคัญในการติดตามแนวโน้มราคาเหล็กอย่างสม่ำเสมอ
เพื่อเป็นข้อมูลในการบริหารจัดการวัตถุดิบคงคลังให้มีเพียงพอต่อความต้องการของลูกค้าในปริมาณและช่วงเวลาที่เหมาะสม

2.2 ความเสี่ยงเกี่ยวกับสินค้าทดแทน

ในปี 2552 ราคาเม็ดพลาสติกยังคงปรับลดราคาลงทำให้ถังพลาสติกมีราคาถูกกว่าถังโลหะ
ประกอบกับสภาวะเศรษฐกิจชะลอตัวของปีที่ผ่านมาทำให้ลูกค้าบางรายมีความพยายามปรับลดต้นทุนด้านบรรจุภัณฑ์จึงหันมาใช้ถังพลาสติกหรือถังโลหะเก่าแทน
อย่างไรก็ตามลูกค้าส่วนใหญ่ของบริษัทยังคงเลือกใช้ถังโลหะใหม่เนื่องจากมีภาพลักษณ์ที่ดี สวยงาม
มีความแข็งแรงคงทนและมีความปลอดภัยกว่าบรรจุภัณฑ์ชนิดอื่นในการใช้บรรจุสินค้า
5.  5. ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ

5.1 สินทรัพย์มีตัวตน

+-------------------------------------------+-------------+------------+
| ประเภท/ลักษณะทรัพย์สิน                        | ล           | มูลค่าตามบัญชี |
|                                           | ักษณะกรรมสิทธิ์ |            |
|                                           |             | (ล้านบาท)   |
+-------------------------------------------+-------------+------------+
| 1. ที่ดิน 21 แปลง รวมเนื้อที่ 121 ไร่ 2 งาน 11.60 | เป็นเจ้าของ   | 228.85     |
| ตารางวา                                   |             |            |
+-------------------------------------------+-------------+------------+
| 2. ทรัพย์สินให้เช่า                            | เป็นเจ้าของ   | 135.21     |
| (ที่ดินอาคารชุดและเครื่องตกแต่งอาคารชุด)          |             |            |
+-------------------------------------------+-------------+------------+
| 3. โรงงาน 4 แห่ง                           | เป็นเจ้าของ   | 115.76     |
+-------------------------------------------+-------------+------------+
| 4. เครื่องจักรและอุปกรณ์                       | เป็นเจ้าของ   | 170.41     |
+-------------------------------------------+-------------+------------+

ที่ดินพร้อมสิ่งปลูกสร้างและเครื่องจักรบางส่วน
ได้นำไปใช้เป็นหลักประกันสินเชื่อต่างๆกับสถาบันการเงิน เป็นวงเงินรวมทั้งสิ้น 357.00 ล้านบาท

5.2 สินทรัพย์ไม่มีตัวตน

บริษัทและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์ไม่มีตัวตนประกอบด้วย
ซอฟต์แวร์คอมพิวเตอร์และสิทธิการลงทุนในโทรศัพท์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552 มีมูลค่าสุทธิจำนวน
0.10 ล้านบาท
- 39 -

ส่วนที่ 2

การรับรองความถูกต้องของข้อมูล

บริษัทได้สอบทานข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีฉบับนี้แล้วด้วยความระมัดระวัง
บริษัทขอรับรองว่า ข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วน ไม่เป็นเท็จ ไม่ทำให้ผู้อื่นสำคัญผิด
หรือไม่ขาดข้อมูลที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญ นอกจากนี้ บริษัทขอรับรองว่า

(1) งบการเงินและข้อมูลทางการเงินที่สรุปมาในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีได้แสดงข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วนในสาระสำคัญเกี่ยวกับฐานะการเงิน
    ผลการดำเนินงาน และกระแสเงินสดของบริษัทและบริษัทย่อยแล้ว

(2) บริษัทได้จัดให้มีระบบการเปิดเผยข้อมูลที่ดีเพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทได้เปิดเผยข้อมูลในส่วนที่เป็นสาระสำคัญทั้งของบริษัทและบริษัทย่อยอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว
    รวมทั้งควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว

(3) บริษัทได้จัดให้มีระบบการควบคุมภายในที่ดี และควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว
    และบริษัทได้แจ้งข้อมูลการประเมินระบบการควบคุมภายใน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2552
    ต่อผู้สอบบัญชีและกรรมการตรวจสอบของบริษัทแล้ว
    ซึ่งครอบคลุมถึงข้อบกพร่องและการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของระบบการควบคุมภายใน
    รวมทั้งการกระทำที่มิชอบที่อาจมีผลกระทบต่อการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย

- 40 –

ในการนี้
เพื่อเป็นหลักฐานว่าเอกสารทั้งหมดเป็นเอกสารชุดเดียวกันกับที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องแล้ว
บริษัทได้มอบหมายให้ นายเนตร จรัญวาศน์ เป็นผู้ลงลายมือชื่อกำกับเอกสารนี้ไว้ทุกหน้าด้วย
หากเอกสารใดไม่มีลายมือชื่อของ นายเนตร จรัญวาศน์ กำกับไว้
บริษัทจะถือว่าไม่ใช่ข้อมูลที่บริษัทได้รับรองความถูกต้องของข้อมูลแล้วดังกล่าวข้างต้น

[TABLE]
แบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี (แบบ 56-1)

สิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2552

บริษัท อุตสาหกรรมถังโลหะไทย จำกัด (มหาชน)

สารบัญ

  หน้า

ส่วนที่ 1 บริษัทที่ออกหลักทรัพย์

1.  ข้อมูลทั่วไป 2

2.  ปัจจัยความเสี่ยง 4

3.  ลักษณะการประกอบธุรกิจ 5

4.  การประกอบธุรกิจของแต่ละสายผลิตภัณฑ์ 7

5.  ทรัพย์สินที่ใช้ในการประกอบธุรกิจ 13

6.  ข้อพิพาททางกฎหมาย 14

7.  โครงสร้างเงินทุน 14

8.  การจัดการ 15

9.  การควบคุมภายใน 25

10. รายการระหว่างกัน 27

11. ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน 27

12. ข้อมูลอื่นที่เกี่ยวข้อง 32

ส่วนที่ 2 การรับรองความถูกต้องของข้อมูล

เอกสารแนบ 1 รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการ ผู้บริหาร และผู้มีอำนาจควบคุมของบริษัท

เอกสารแนบ 2 รายละเอียดเกี่ยวกับกรรมการของบริษัทย่อย
11. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการบริษัท ฯ ได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งประกอบด้วยกรรมการอิสระ 3 ท่าน
และ แต่ละท่านไม่ได้เป็นพนักงานของบริษัท ฯ
มีหน้าที่ความรับผิดชอบในการสอบทานความถูกต้องเชื่อถือได้ของรายงานทางการเงิน
ความมีประสิทธิภาพของระบบการควบคุมภายใน การปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง
รวมถึงรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น กรรมการ ผู้บริหารของบริษัท ฯ

บริษัท ฯ
ได้จัดให้มีฝ่ายตรวจสอบภายในเพื่อทำหน้าที่ตรวจสอบและประเมินระบบควบคุมภายในของบริษัท ฯ
และบริษัทย่อย โดยมีการจัดทำคู่มือการปฏิบัติงาน (Work Book) และนำระบบ KPI (Key
Performance Indicator) มาใช้เพื่อควบคุมและประเมินการทำงานของแผนกต่าง ๆ
และนำหลักการบริหารความเสี่ยงตามแนวทางของ COSO (The Committee of Sponsoring
Organization of Treachery Commission)
มาใช้เพื่อประเมินความเสี่ยงและจัดทำแผนการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในของบริษัท ฯ
โดยฝ่ายตรวจสอบภายในจะนำเสนอรายงานผลการตรวจสอบและความเห็นในเรื่องที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบภายในต่อคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริษัท
ฯ ในทุกไตรมาส

ในการประชุมคณะกรรมการบริษัท ฯ ในแต่ละไตรมาส ซึ่งมีคณะกรรมการตรวจสอบทั้ง 3
ท่านเข้าร่วมประชุมด้วย
คณะกรรมการได้ประเมินแบบประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในของบริษัท ฯ ในด้าน
ต่าง ๆ 5 ด้าน ดังนี้คือ

1.  องค์กรและสภาพแวดล้อม

2.  การบริหารความเสี่ยง

3.  การควบคุมการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

4.  ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

5.  ระบบติดตาม

คณะกรรมการบริษัท ฯ มีความเห็นว่า ในสภาพปัจจุบันบริษัท ฯ
มีระบบการควบคุมภายในที่เพียงพอและสอดคล้องกับแบบประเมินการควบคุมภายในของสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
(กลต.) โดยเฉพาะในส่วนของการควบคุมภายในที่เกี่ยวกับเรื่องการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่
กรรมการ ผู้บริหารและบุคคลที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว บริษัท ฯ
มีระบบการควบคุมภายในที่รัดกุมและเพียงพอ
สำหรับการควบคุมภายในหัวข้ออื่นของระบบควบคุมภายใน คณะกรรมการบริษัท ฯ เห็นว่า
ปัจจุบันบริษัท ฯ มีการควบคุมภายใน ที่เพียงพอในระดับเชื่อมั่นได้
8. ข้อพิพาททางกฎหมาย

ในปี 2552 บริษัทมีคดีฟ้องร้องจำนวน 1 คดี ได้แก่ คดีแพ่งของศาลแรงงานกลางหมายเลขคดีดำที่
3129/2552 โดยบริษัทเป็นจำเลยในเรื่องการจ่ายค่าชดเชย
ค่าสินจ้างแทนการบอกกล่าวล่วงหน้าและค่าเสียหาย จำนวนทุนทรัพย์ 2,927,466.0 บาท
บริษัทขอต่อสู้คดีขอให้ยกฟ้อง และเมื่อวันที่ 12 พฤษภาคม 2553
บริษัทและโจทย์ก็ได้ทำสัญญาประนีประนอมยอมความกัน
โดยทั้งสองฝ่ายไม่ติดใจเรียกร้องหรือดำเนินคดีในสิ่งอื่นใดจากสัญญาจ้างแรงงานที่พิพาททั้งทางแพ่งและทางอาญาแก่กันและกันอีก

ในปี 2551 บริษัทมีคดีฟ้องร้องจำนวน 1 คดี ได้แก่ คดีแพ่งของศาลแพ่งหมายเลขคดีดำที่
2933/2551 หมายเลขคดีแดง 700/2552 โดยบริษัทเป็นจำเลยในเรื่องซื้อขาย ละเมิด
เรียกร้องค่าเสียหาย จำนวนทุนทรัพย์ 8,969,821.12 บาท
ศาลชั้นต้นได้พิพากษาให้จำเลยชำระเงินเป็นจำนวน 1,533,721,12 บาท
พร้อมดอกเบี้ยในอัตราร้อยละ 7.50 บาทต่อปี
นับแต่วันที่ฟ้องร้องเป็นต้นไปจนกว่าจะชำระเสร็จแก่โจทย์ และให้บริษัท
ชำระค่าฤชาธรรมเนียมแทนโจทย์ด้วย บริษทได้อุทธรณ์ให้ยกฟ้อง
ขณะนี้คดียังอยู่ในระหว่างการพิจารณาของศาลอุทธรณ์และบริษัทคาดว่าน่าจะเป็นฝ่ายชนะคดีในที่สุด
ส่วนที่ 2

การรับรองความถูกต้องของข้อมูล

“ข้าพเจ้าได้สอบทานข้อมูลในร่างหนังสือชี้ชวนการเสนอขายหลักทรัพย์ฉบับนี้แล้ว
และด้วยความระมัดระวังในฐานะกรรมการบริหารของบริษัทหรือผู้ดำรงตำแหน่งบริหารสูงสุดในสายงานบัญชี
ข้าพเจ้าขอรับรองว่าข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วนไม่เป็นเท็จ ไม่ทำให้ผู้อื่นสำคัญผิด
หรือไม่ขาดข้อมูลที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญนอกจากนี้ ข้าพเจ้าขอรับรองว่า

(1) งบการเงินและข้อมูลทางการเงินที่ประกอบเป็นส่วนหนึ่งของร่างหนังสือชี้ชวนการเสนอขายหลักทรัพย์ได้แสดงข้อมูลอย่างถูกต้องและครบถ้วนในสาระสำคัญเกี่ยวกับฐานะทางการเงิน
    ผลการดำเนินงาน และกระแสเงินสดของบริษัทและบริษัทย่อยแล้ว

(2) ข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบต่อการจัดให้บริษัทมีระบบการเปิดเผยข้อมูลที่ดีเพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทได้เปิดเผยข้อมูลในส่วนที่เป็นสาระสำคัญของบริษัทและบริษัทย่อยอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว
    รวมทั้งควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว

(3) ข้าพเจ้าเป็นผู้รับผิดชอบต่อการจัดให้บริษัทมีระบบการควบคุมภายในที่ดีและควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว
    และข้าพเจ้าได้แจ้งข้อมูลการประเมินระบบการควบคุมภายใน ณ วันที่ 25 พฤษภาคม 2552
    ต่อผู้สอบบัญชีและกรรมการตรวจสอบของบริษัทแล้ว
    ซึ่งครอบคลุมถึงข้อบกพร่องและการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของระบบการควบคุมภายในรวมทั้งการกระทำที่มิชอบที่อาจมีผลกระทบต่อการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย

ในกรณีนี้
เพื่อเป็นหลักฐานว่าเอกสารทั้งหมดเป็นเอกสารที่ข้าพเจ้าได้รับรองความถูกต้องที่เป็นชุดเดียวกัน
ข้าพเจ้าได้มอบหมายให้ นายสมบูรณ์ เอื้ออัชฌาสัย เป็นผู้ลงลายมือชื่อกำกับเอกสารนี้ไว้ทุกหน้าด้วย
หากเอกสารใดไม่มีลายมือชื่อของ นายสมบูรณ์ เอื้ออัชฌาสัย กำกับไว้
ข้าพเจ้าจะถือว่าไม่ใช่ข้อมูลที่ข้าพเจ้าได้รับรองความถูกต้องของข้อมูลไว้”

บริษัท กันกุลเอ็นจิเนียริ่ง จำกัด (มหาชน)

ชี่อ-นามสกุล ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

1. นางสาวโศภชา ดำรงปิยวุฒิ์ กรรมการผู้จัดการ
...............................................

2. นามสมบูรณ์ เอื้ออัชฌาสัย รองกรรมการผู้จัดการ
...............................................

ชื่อ-นามสกุลผู้รับมอบอำนาจ ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

1. นายสมบูรณ์ เอื้ออัชฌาสัย รองกรรมการผู้จัดการ
...............................................
14. ข้อมูลที่เกี่ยวข้อง

- ไม่มี -
11. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการบริษัทฯ ได้แต่งตั้งคณะกรรมการตรวจสอบ ซึ่งประกอบด้วยกรรมการอิสระ 3 ท่าน
และ แต่ละท่านไม่ได้เป็นพนักงานของบริษัทฯ มีหน้าที่ความรับผิดชอบในการสอบทานความถูกต้อง
เชื่อถือได้ของรายงานทางการเงิน ความมีประสิทธิภาพของระบบการควบคุมภายใน
การปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง
รวมถึงรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น กรรมการ ผู้บริหารของบริษัท ฯ

บริษัทฯ
ได้จัดให้มีฝ่ายตรวจสอบภายในเพื่อทำหน้าที่ตรวจสอบและประเมินระบบควบคุมภายในของบริษัทฯ
และบริษัทย่อย โดยมีการจัดทำคู่มือการปฏิบัติงาน (Work Book) และนำระบบ KPI (Key
Performance Indicator) มาใช้เพื่อควบคุมและประเมินการทำงานของแผนกต่าง ๆ
และนำหลักการบริหารความเสี่ยงตามแนวทางของ COSO (The Committee of Sponsoring
Organizations of Tread way Commission)
มาใช้เพื่อประเมินความเสี่ยงและจัดทำแผนการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในของบริษัทฯ
โดยฝ่ายตรวจสอบภายในจะนำเสนอรายงานผลการตรวจสอบและความเห็นในเรื่องที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบภายในต่อคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริษัทฯ
ในทุกไตรมาส

ในการประชุมคณะกรรมการบริษัท ครั้งที่ 1/2555 เมื่อวันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2555
โดยมีคณะกรรมการตรวจสอบซึ่งเป็นกรรมการอิสระจำนวน 3 ท่าน ฝ่ายบริหาร
และฝ่ายตรวจสอบภายในเข้าร่วมประชุมด้วยนั้น
คณะกรรมการได้ร่วมกันประเมินระบบการควบคุมภายในตามแบบประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในทั้ง
5 ด้าน คือ

  1. องค์กรและสภาพแวดล้อม

  2. การบริหารความเสี่ยง

  3. การควบคุมและการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

  4. ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

  5. ระบบการติดตามการปฏิบัติงาน

ทั้งคณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นเช่นเดียวกับฝ่ายตรวจสอบภายใน
กล่าวคือ โดยรวมบริษัทและบริษัทย่อย
มีระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพเพียงพอและเหมาะสมกับลักษณะของธุรกิจ
โดยไม่พบข้อบกพร่องของระบบการควบคุมภายในที่จะมีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญต่อความถูกต้องและความน่าเชื่อถือได้ของรายงานทางการเงินและประสิทธิภาพประสิทธิผลในการบรรลุเป้าหมายขององค์กร
รวมทั้งมีระบบการควบคุมภายในเกี่ยวกับการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวอย่างเพียงพอและเหมาะสม

ทั้งนี้ คณะกรรมการตรวจสอบและฝ่ายบริหารได้ให้ความสำคัญกับการกำกับดูแลกิจการที่ดี
การควบคุมภายใน และการบริหารความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง เพื่อให้บริษัทมีการกำกับดูแลกิจการที่ดี
มีการควบคุมภายในที่เพียงพอเหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจ
มีการบริหารความเสี่ยงในระดับที่ยอมรับได้ มีระบบบัญชีและรายงานทางการเงินที่ถูกต้องเชื่อถือได้
รวมทั้งมีการปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของบริษัท
8. ข้อพิพาททางกฎหมาย

ในปี 2551 บริษัทมีคดีฟ้องร้องจำนวน 1 คดี ได้แก่ คดีแพ่งของศาลแพ่งหมายเลขคดีดำที่
2933/2551 หมายเลขคดีแดง 700/2552 โดยบริษัทเป็นจำเลยในเรื่องซื้อขาย ละเมิด
เรียกร้องค่าเสียหาย จำนวนทุนทรัพย์ 8,969,821.12 บาท
ศาลชั้นต้นได้พิพากษาให้จำเลยชำระเงินเป็นจำนวน 1,533,721,12 บาท
พร้อมดอกเบี้ยในอัตราร้อยละ 7.50 บาทต่อปี
นับแต่วันที่ฟ้องร้องเป็นต้นไปจนกว่าจะชำระเสร็จแก่โจทย์ และให้บริษัท
ชำระค่าฤชาธรรมเนียมแทนโจทย์ด้วย บริษทได้อุทธรณ์ให้ยกฟ้อง
ขณะนี้คดียังอยู่ในระหว่างการพิจารณาของศาลอุทธรณ์และบริษัทคาดว่าน่าจะเป็นฝ่ายชนะคดีในที่สุด
ส่วนที่ 2

การรับรองความถูกต้องของข้อมูล

“บริษัทฯ ได้สอบทานข้อมูลในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปีฉบับนี้แล้วด้วยความระมัดระวัง บริษัทฯ
ขอรับรองว่า ข้อมูลดังกล่าวถูกต้องครบถ้วน ไม่เป็นเท็จ ไม่ทำให้ผู้อื่นสำคัญผิด
หรือไม่ขาดข้อมูลที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญ นอกจากนี้ บริษัทฯ ขอรับรองว่า

(1) งบการเงินและข้อมูลทางการเงินที่สรุปมาในแบบแสดงรายการข้อมูลประจำปี
    ได้แสดงข้อมูลอย่างถูกต้องครบถ้วนในสาระสำคัญเกี่ยวกับฐานะทางการเงิน ผลการดำเนินงาน
    และกระแสเงินสดของบริษัทและบริษัทย่อยแล้ว

(2) บริษัทฯ ได้จัดให้มีระบบการเปิดเผยข้อมูลที่ดี เพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทฯ
    ได้เปิดเผยข้อมูลในส่วนที่เป็นสาระสำคัญของบริษัทฯ และบริษัทย่อยอย่างถูกต้องครบถ้วนแล้ว
    รวมทั้งควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว

(3) บริษัทฯ ได้จัดให้มีระบบการควบคุมภายในที่ดีและควบคุมดูแลให้มีการปฏิบัติตามระบบดังกล่าว
    และบริษัทฯ ได้แจ้งข้อมูลการประเมินระบบการควบคุมภายใน ณ วันที่ 28 กุมภาพันธ์ 2555
    ต่อผู้สอบบัญชีและกรรมการตรวจสอบของบริษัทแล้ว
    ซึ่งครอบคลุมถึงข้อบกพร่องและการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของระบบการควบคุมภายในรวมทั้งการกระทำที่มิชอบที่อาจมีผลกระทบต่อการจัดทำรายงานทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย

ในการนี้ เพื่อเป็นหลักฐานว่าเอกสารทั้งหมดเป็นเอกสารชุดเดียวกันกับที่บริษัทฯ
ได้รับรองความถูกต้องแล้ว บริษัทฯ ได้มอบหมายให้ นายสมบูรณ์ เอื้ออัชฌาสัย
เป็นผู้ลงลายมือชื่อกำกับเอกสารนี้ไว้ทุกหน้าด้วย หากเอกสารใดไม่มีลายมือชื่อของ นายสมบูรณ์
เอื้ออัชฌาสัย กำกับไว้ บริษัทฯ จะถือว่าไม่ใช่ข้อมูลที่บริษัทฯ
ได้รับรองความถูกต้องของข้อมูลแล้วดังกล่าวข้างต้น”

บริษัท กันกุลเอ็นจิเนียริ่ง จำกัด (มหาชน)

ชี่อ-นามสกุล ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

1. นางสาวโศภชา ดำรงปิยวุฒิ์ กรรมการผู้จัดการ
......................................................

2. นายสมบูรณ์ เอื้ออัชฌาสัย รองกรรมการผู้จัดการ
......................................................

(ประทับตราบริษัท)

ชื่อ-นามสกุลผู้รับมอบอำนาจ ตำแหน่ง ลายมือชื่อ

1. นายสมบูรณ์ เอื้ออัชฌาสัย รองกรรมการผู้จัดการ
......................................................
11. การควบคุมภายใน

คณะกรรมการบริษัทได้มอบหมายให้คณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลกิจการที่ดี
ซึ่งประกอบด้วยกรรมการอิสระ 3 ท่าน และแต่ละท่านไม่ได้เป็นพนักงานของบริษัทฯ
มีหน้าที่ความรับผิดชอบในการสอบทานความถูกต้อง เชื่อถือได้ของรายงานทางการเงิน
ความมีประสิทธิภาพของระบบการควบคุมภายใน การปฏิบัติตามกฎหมายและข้อบังคับที่เกี่ยวข้อง
รวมถึงรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ของผู้ถือหุ้น กรรมการ ผู้บริหารของบริษัทฯ

บริษัทฯ
ได้จัดให้มีฝ่ายตรวจสอบภายในเพื่อทำหน้าที่ตรวจสอบและประเมินระบบควบคุมภายในของบริษัทฯ
และบริษัทย่อย โดยมีการจัดทำคู่มือการปฏิบัติงาน (Work Book) และนำระบบ KPI (Key
Performance Indicator) มาใช้เพื่อควบคุมและประเมินการทำงานของแผนกต่าง ๆ
และนำหลักการบริหารความเสี่ยงตามแนวทางของ COSO (The Committee of Sponsoring
Organizations of the Tread Way Commission)
มาใช้เพื่อประเมินความเสี่ยงและจัดทำแผนการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในของบริษัทฯ
โดยฝ่ายตรวจสอบภายในจะนำเสนอรายงานผลการตรวจสอบและความเห็นในเรื่องที่เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบภายในต่อคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลกิจการที่ดี
และคณะกรรมการบริษัท ในทุกไตรมาส

ในการประชุมคณะกรรมการบริษัท ครั้งที่ 2/2556 เมื่อวันที่ 25 กุมภาพันธ์ 2556
โดยมีคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลกิจการที่ดี ซึ่งเป็นกรรมการอิสระจำนวน 3 ท่าน
ฝ่ายบริหาร และฝ่ายตรวจสอบภายในเข้าร่วมประชุมด้วยนั้น
คณะกรรมการได้ร่วมกันประเมินระบบการควบคุมภายในตามแบบประเมินความเพียงพอของระบบการควบคุมภายในทั้ง
5 ด้าน คือ

  1. องค์กรและสภาพแวดล้อม

  2. การบริหารความเสี่ยง

  3. การควบคุมและการปฏิบัติงานของฝ่ายบริหาร

  4. ระบบสารสนเทศและการสื่อสารข้อมูล

  5. ระบบการติดตามการปฏิบัติงาน

คณะกรรมการบริษัทและคณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลกิจการที่ดีมีความเห็นเช่นเดียวกับฝ่ายตรวจสอบภายใน
กล่าวคือ โดยรวมบริษัทฯ และบริษัทย่อย
มีระบบการควบคุมภายในที่มีประสิทธิภาพเพียงพอและเหมาะสมกับลักษณะของธุรกิจ
โดยไม่พบข้อบกพร่องของระบบการควบคุมภายในที่จะมีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญต่อความถูกต้องและความน่าเชื่อถือได้ของรายงานทางการเงินและประสิทธิภาพประสิทธิผลในการบรรลุเป้าหมายขององค์กร
รวมทั้งมีระบบการควบคุมภายในเกี่ยวกับการทำธุรกรรมกับผู้ถือหุ้นรายใหญ่ กรรมการ ผู้บริหาร
หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวอย่างเพียงพอและเหมาะสม

ทั้งนี้ คณะกรรมการตรวจสอบและกำกับดูแลกิจการที่ดี
และฝ่ายบริหารได้ให้ความสำคัญกับการกำกับดูแลกิจการที่ดี การควบคุมภายใน
และการบริหารความเสี่ยงอย่างต่อเนื่อง เพื่อให้บริษัทฯ มีการกำกับดูแลกิจการที่ดี
มีการควบคุมภายในที่เพียงพอเหมาะสมกับการดำเนินธุรกิจ
มีการบริหารความเสี่ยงในระดับที่ยอมรับได้ มีระบบบัญชีและรายงานทางการเงินที่ถูกต้องเชื่อถือได้
รวมทั้งมีการปฏิบัติตามกฎหมาย ระเบียบข้อบังคับที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของบริษัทฯ
8. ข้อพิพาททางกฎหมาย

ในปี 2551 บริษัทฯ มีคดีฟ้องร้องจำนวน 1 คดี ได้แก่ คดีแพ่งของศาลแพ่งหมายเลขคดีดำที่
2933/2551 หมายเลขคดีแดง 700/2552 โดยบริษัทฯ เป็นจำเลยในเรื่องซื้อขาย ละเมิด
เรียกร้องค่าเสียหาย จำนวนทุนทรัพย์ 8,969,821.12 บาท
ศาลชั้นต้นได้พิพากษาให้จำเลยชำระเงินเป็นจำนวน 1,533,721,12 บาท
พร้อมดอกเบี้ยในอัตราร้อยละ 7.50 บาทต่อปี
นับแต่วันที่ฟ้องร้องเป็นต้นไปจนกว่าจะชำระเสร็จแก่โจทย์ และให้บริษัทฯ
ชำระค่าฤชาธรรมเนียมแทนโจทย์ด้วย บริษัทฯ ได้อุทธรณ์ให้ยกฟ้อง
ขณะนี้คดียังอยู่ในระหว่างการพิจารณาของศาลอุทธรณ์และบริษัทฯคาดว่าน่าจะเป็นฝ่ายชนะคดีในที่สุด