O : ฐานะการเงินและผลการดำเนินงาน

1.  งบการเงิน

  ตารางแสดงฐานะทางการเงิน บมจ.กรุงเทพโสภณ

งบการเงินรวม

  หน่วย : พันบาท

  -------------------------- ---------- ----- --------- ----- ---------- -----
  ฐานะทางการเงิน              2545       %     2544      %     2543       %

  สินทรัพย์                                                                 

  สินทรัพย์หมุนเวียน              50,814     16    59,219    20    56,348     18

  เงินลงทุนระยะยาว             11,287     4     11,332    4     44,868     15

  ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ       244,908    79    231,611   76    204,409    67

  สินทรัพย์อื่น                   1,790      1     979       0     484        0

  สินทรัพย์รวม                  308,799    100   303,141   100   306,109    100
  -------------------------- ---------- ----- --------- ----- ---------- -----

หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น

+--------------------------+---------+----+--------+---+---------+---+
|  หนี้สินหมุนเวียน             | 16,582  | 5  | 17,968 | 6 | 49,604  | 1 |
|                          |         |    |        |   |         | 6 |
+--------------------------+---------+----+--------+---+---------+---+
| หนี้สินระยะยาวและหนี้สินอื่น     | 27,482  | 9  | 21,722 | 7 | 2,204   | 1 |
+--------------------------+---------+----+--------+---+---------+---+
| หนี้สินรวม                  | 44,064  | 14 | 39,690 | 1 | 51,808  | 1 |
|                          |         |    |        | 3 |         | 7 |
+--------------------------+---------+----+--------+---+---------+---+
| ส่วนของผู้ถือหุ้น              | 263,588 | 86 | 2      | 8 | 251,125 | 8 |
|                          |         |    | 60,195 | 6 |         | 2 |
+--------------------------+---------+----+--------+---+---------+---+
| ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย        | 1,147   | 0  | 3,257  | 1 | 3,177   | 1 |
+--------------------------+---------+----+--------+---+---------+---+
| หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้นรวม    | 308,799 | 1  | 3      | 1 | 306,109 | 1 |
|                          |         | 00 | 03,141 | 0 |         | 0 |
|                          |         |    |        | 0 |         | 0 |
+--------------------------+---------+----+--------+---+---------+---+

บริษัท กรุงเทพโสภณ จำกัด(มหาชน)

กำไรขาดทุนรวม

หน่วย : พันบาท

+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
|                                 | 2   | % | 2   | % | 2543  | %  |
|                                 | 545 |   | 544 |   |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| รายได้                           |     |   |     |   |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| ค่าเก็บรักษาสินค้า                   | 40, | 4 | 29, | 3 | 2     | 33 |
|                                 | 628 | 8 | 372 | 6 | 3,405 |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| ดอกเบี้ยรับ                        | 283 | 0 | 10, | 1 | 1     | 15 |
|                                 |     |   | 913 | 3 | 0,450 |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| ค่าเช่าโกดัง                       | 15, | 1 | 12, | 1 | 9,611 | 14 |
|                                 | 085 | 8 | 399 | 5 |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| ค่าธรรมเนียมและบริการ              | 15, | 1 | 17, | 2 | 1     | 24 |
|                                 | 791 | 9 | 600 | 1 | 7,204 |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| รายได้จากบริการท่าเรือ              | 6,  | 7 | 4,  | 6 | 3,841 | 5  |
|                                 | 103 |   | 480 |   |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| เงินปันผลจากเงินลงทุน               | 2,  | 3 | 3,  | 5 | 4,439 | 6  |
|                                 | 720 |   | 952 |   |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| กำไรจากการขายเงินลงทุน            | 1,  | 2 | 0   | - | 48    | 0  |
|                                 | 816 |   |     |   |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| รายได้อื่น ๆ                       | 2,  | 3 | 3,  | 4 | 2,118 | 3  |
|                                 | 170 |   | 310 |   |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| รวมรายได้                        | 84, | 1 | 82, | 1 | 7     | 1  |
|                                 | 596 | 0 | 026 | 0 | 1,116 | 00 |
|                                 |     | 0 |     | 0 |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| ต้นทุนค่าเช่าและบริการ               | 41, | 4 | 38, | 4 | 3     | 47 |
|                                 | 784 | 9 | 715 | 7 | 3,329 |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| ค่าใช้จ่ายในการบริหารและดำเนินงาน    | 31, | 3 | 26, | 3 | 2     | 35 |
|                                 | 214 | 7 | 760 | 3 | 4,920 |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| ขาดทุนจากการขายหลักทรัพย์           | 0   | 0 | 71  | 0 | -     | -  |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| ดอกเบี้ยจ่าย                       | 1,  | 2 | 1,  | 2 | 2,649 | 4  |
|                                 | 848 |   | 525 |   |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| ค่าตอบแทนกรรมการ                 | 2,  | 3 | 2,  | 3 | 2,231 | 3  |
|                                 | 718 |   | 498 |   |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| รวมค่าใช้จ่าย                      | 77, | 9 | 69, | 8 | 6     | 89 |
|                                 | 564 | 1 | 569 | 5 | 3,129 |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| กำไรก่อนภาษีเงินได้                 | 7,  | 9 | 12, | 1 | 7,987 | 11 |
|                                 | 032 |   | 457 | 5 |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| ภาษีเงินได้นิติบุคคล                  | (   | ( | (   | ( | (905) | (  |
|                                 | 2,0 | 2 | 1,7 | 2 |       | 1) |
|                                 | 11) | ) | 83) | ) |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| กำไรรวมก่อนผู้ถือหุ้นส่วนน้อย           | 5,  | 6 | 10, | 1 | 7,082 | 10 |
|                                 | 021 |   | 674 | 3 |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| กำไร(ขาดทุน)                     | (   | 0 | (   | ( | (44)  | (  |
| สุทธิส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย            | 90) |   | 80) | 0 |       | 0) |
|                                 |     |   |     | ) |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| กำไรก่อนรายการพิเศษ               | 4,  | 6 | 10, | 1 | 7,038 | 10 |
|                                 | 931 |   | 594 | 3 |       |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| กำไรจากการเวนคืนที่ดิน              | 0   | 0 | -   | - | 8,482 | 12 |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+
| กำไรสุทธิ                         | 4,  | 6 | 10, | 1 | 1     | 22 |
|                                 | 931 |   | 594 | 3 | 5,200 |    |
+---------------------------------+-----+---+-----+---+-------+----+

บริษัท กรุงเทพโสภณ จำกัด

งบกระแสเงินสดรวมบริษัทย่อย หน่วย : พันบาท

2545 % 2544 % 2543 %

กระแสเงินสดจากการดำเนินงาน

กำไร(ขาดทุน) สุทธิก่อนรายการพิเศษ 4,931 76 10,594 170 4,986 186

กำไร จากกิจกรรมดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลง

- สินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงานและรายการพิเศษ 14,636 225 9,381 151 2,531 247

กระแสเงินสดก่อนรายการพิเศษ 11,895 183 4,884 78 4,501 328

เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) ในกิจกรรมดำเนินงาน 11,895 183 21,187 340 4,501 328

เงินสดสุทธิได้มา (ใช้ไป) ในกิจกรรมลงทุน (4,427) (68) 12,082 194 13,241 (660)

เงินสดสุทธิได้มา(ใช้ไป)ในกิจกรรมจัดหาเงิน (4,977) (76) (29,722) (477) 6,203 237

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสุทธิเพิ่มขึ้น(ลดลง) 2,491 38 3,457 56 (2,536) (95)

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นปี 6,227 96 2,679 43 5,216 195

เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันปลายปี 6,517 100 6,227 100 2,679 100

ข้อมูลเพิ่มเต็มงบกระแสเงินสด

ดอกเบี้ยจ่าย 1,772 2,018 2,566

ภาษีเงินได้ 3,951 4,647 3,836

  บริษัท กรุงเทพโสภณ จำกัด (มหาชน)

วิเคราะห์อัตราส่วนทางการเงินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2544

อัตราส่วนสภาพคล่อง 2545 2544 2543

อัตราส่วนสภาพคล่อง เท่า 3.06 3.30 1.14

อัตราส่วนสภาพคล่องกระแสเงินสด เท่า 0.72 0.63 0.10

อัตราส่วนแสดงแสดงความสามารถในการหากำไร

อัตรากำไรสุทธิก่อนรายการพิเศษ % 5.83 12.92 9.89

อัตรากำไรสุทธิ % 5.83 12.92 21.82

อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น % 1.86 4.09 6.15

อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน

อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ % 1.60 3.48 5.21

อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์ถาวร % 7.78 9.54 7.52

อัตราการหมุนของสินทรัพย์ เท่า 0.27 0.27 0.24

อัตราส่วนวิเคราะห์นโยบายทางการเงิน

อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น เท่า 0.17 0.15 0.20 อัตราส่วนความสามรถชำระดอกเบี้ย
เท่า 4.81 9.12 7.97

อัตราการจ่ายเงินปันผล % 121.67 56.64 38.66

ข้อมูลต่อหุ้น

มูลค่าตามบัญชีต่อหุ้น บาท 44.12 43.91 42.38

กำไรสุทธิต่อหุ้น บาท 0.82 1.77 2.59 เงินปันผลต่อหุ้น บาท 1.00 1.00 1.00

อัตราการเติบโต

สินทรัพย์รวม % 1.83 (0.97) 5.67

รายได้รวม % 3.13 15.34 14.92

คำอธิบายและการวิเคราะห์ฐานะการเงินและการดำเนินการ

ในปี 2545 บริษัท กรุงเทพโสภณ จำกัด(มหาชน) และบริษัทย่อย มีกำไรสุทธิจำนวน 4.9 ล้านบาท
ลดลง 5.6 ล้านบาท หรือร้อยละ 53 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2544
โดยการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญในส่วนของรายได้และค่าใช้จ่าย สรุปได้ ดังนี้

 รายได้

บริษัทและบริษัทย่อยมีรายได้ในปี 2545 จำนวน 84.5 ล้านบาท เพิ่มขึ้น จำนวน 2.5 ล้านบาท
หรือร้อยละ 3 เมื่อเรียบเทียบกับปี 2544 อัตราการเจริญเติบโตของยอดรายได้ลดลงจาก 2
ปีที่ผ่านมา ซึ่งมีอัตราร้อยละประมาณ 15 เนื่องจากบริษัทแม่มีรายได้จากการลงทุนในหลักทรัพย์ต่าง
ๆ ลดลงมาก แม้ว่าบริษัทย่อยทั้ง 2 จะยังมีอัตราเจริญเติบโตที่ใกล้เคียงกับปีก่อน

ค่าใช้จ่าย

บริษัทและบริษัทย่อย มีค่าใช้จ่ายรวมในปี 2544 จำนวน 79.5 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน 8.2
ล้านบาท หรือร้อยละ 11.5 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2544

รายงานการวิเคราะห์ฐานะการเงิน

ฐานะการเงินของบริษัทและบริษัทย่อยสำหรับปี 2545 เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2544
มีการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญ ดังนี้ :-

สินทรัพย์

บริษัทและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์รวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2545 จำนวน 308.7 ล้านบาท เพิ่มขึ้น
จำนวน 5.6 ล้านบาท หรือร้อยละ 1.8 เมื่อเปรียบเทียบกับสินทรัพย์รวมจำนวน 303.1 ล้านบาท
ณ วันสิ้นปี 2544 โดยในปี 2545 มีสินทรัพย์หมุนเวียนจำนวน 50.8 ล้านบาท
และสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนจำนวน 257.9 ล้านบาท ทั้งนี้สินทรัพย์หมุนเวียนที่สำคัญ คือ
เงินลงทุนชั่วคราว 29.1 ล้านบาท และเงินสดและเงินฝากธนาคาร จำนวน 6.5 ล้านบาท
หรือร้อยละ 57 และ 13 ของสินทรัพย์หมุนเวียนทั้งหมดตามลำดับ
โดยเงินลงทุนชั่วคราวลดลงจากปีก่อน 12.3 ล้านบาท
เนื่องจากมีเงินลงทุนในตั๋วเงินรับของสถาบันการเงินลดลง จำนวน 8.0 ล้านบาท
และการลงทุนในหลักทรัพย์เพื่อขาย ลดลง 4.3 ล้านบาท ขณะที่สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน
ซึ่งมีรายการที่สำคัญคือ เงินลงทุนระยะยาว จำนวน 11.3 ล้านบาท เท่ากับปี 2544
และที่ดินอาคารและอุปกรณ์ จำนวน 244.9 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 13.2 ล้านบาท
เนื่องจากบริษัทย่อยแห่งหนึ่งมีการลงทุนขยายคลังเอกสาร

 

 หนี้สิน

บริษัทและบริษัทย่อยมีหนี้สินรวม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2545 จำนวน 44.1 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 4.4
ล้านบาท หรือร้อยละ 11 เมื่อเปรียบเทียบกับหนี้สินรวมจำนวน 39.7 ล้านบาท ณ วันสิ้นปี 2544
โดยในปี 2545 มีหนี้สินหมุนเวียน จำนวน 16.5 ล้านบาท และหนี้สินไม่หมุนเวียน จำนวน 27.4
ล้านบาท โดยหนี้สินหมุนเวียนลดลงจากปีก่อน จำนวน 1.3 ล้านบาท หรือร้อยละ 7
และหนี้สินไม่หมุนเวียนเพิ่มขึ้น จำนวน 5.7 ล้านบาท หรือร้อยละ 26
เนื่องจากมีการกู้เงินเพิ่มของบริษัทย่อยจากการลงทุนขยายคลังเอกสาร

 ส่วนของผู้ถือหุ้น

บริษัทและบริษัทย่อยมีส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันสิ้นปี 2545 จำนวน 264.7 ล้านบาท เพิ่มขึ้นจำนวน
1.2 ล้านบาท หรือร้อยละ 0.5 เมื่อเปรียบเทียบส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันสิ้นปี 2544

 สภาพคล่อง

บริษัทและบริษัทย่อย มีสภาพคล่องอยู่ในเกณฑ์ดี ประมาณ 3.0 เท่า ในปี 2545
เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2544 ซึ่งมีอัตราส่วน 3.3 เท่า

โครงสร้างเงินทุนบริษัทมีอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ในปี 2545 0.17 เท่า เพิ่มขึ้น 0.02
เท่า เมื่อเปรียบเทียบกับปี 2544 มีอัตราส่วน 0.15 เท่า ซึ่งใกล้เคียงกัน
แม้ว่าจะมีหนี้สินรวมสูงขึ้นจากการกู้เงินเพิ่ม