マンションの隣室同士の幼馴染で姉弟同然に育った由梨(ゆり)と美樹(よしき)。
密かに恋心を抱いていた由梨は、永遠に繋ぎ留めるため、少女にも見える美樹の外見に付け込んで男性機能を奪う計画を立てていた。
洗脳まがいの手段で心に少女を生み出された美樹は、快感に溺れて境界が曖昧になり、由梨への愛情と、芽生えた感覚への好奇心から心の女性化を受け入れていく。
物語の後半、ライトなレズ調教と、男の娘×男の娘もありますけど純愛です。