PUBLICACIÓN DO PLAN DE DISPOSICIÓN DE FONDOS DO CONCELLO DE LALÍN
ADMINISTRACIÓN LOCAL — Municipal — Lalín (Outros documentos, notificacións e informacións públicas, 10/03/2021)

PRIMEIRA.- Cando da programación das disposicións líquidas que debe realizar a Tesourería Municipal, dedúcese que o cumprimento da orde de prelación que se establece no presente Plan de Disposición de Fondos levase a que resultase dubidosa a cobertura dos vencementos periódicos de amortización e intereses dos préstamos subscritos polo Concello, ou, unha vez satisfeitos estes, dos gastos de persoal, axustarase a programación de ordes de pago de calquera outras obrigacións á oportuna dotación que se xere para cubrir no tempo devanditos gastos prioritarios; dita dotación cubrirá, polo menos, un trimestre. SEGUNDA.- Calquera que sexa a orde de prelación que, segundo este Plan, correspondese ao pago, ordenaranse os pagos para que se realicen en data anterior ao prazo previsto no artigo 4 da Lei 3/2004, do 29 de decembro, pola que se establecen Medidas contra a Morosidade nas Operacións Comerciais, na súa redacción dada polo artigo 33 da Lei 11/2013, do 26 de xullo, de medidas de apoio ao emprendedor e de estímulo do crecemento e da creación de emprego. TERCEIRA.- Cando as obrigacións para atender teñan natureza orzamentaria e orixe nalgún dos contratos celebrados ao amparo da Lei de Contratos do Sector Público, corresponderá o pago, como moi tarde, o día anterior ao cumprimento do prazo que se establece no artigo 198 do citado texto legal. CUARTA.- Na programación de expedición de ordes de pago, cando as dispoñibilidades de fondos estimadas razoablemente non permitan atender ao conxunto das obrigacións recoñecidas de natureza orzamentaria e aos pagos esixibles de natureza extraorzamentaria, estarase ao seguinte: NIVEL 1º.- Pagos de vencemento periódico de amortización e intereses dos préstamos subscritos polo Concello. NIVEL 2º.- Retribucións líquidas del persoal En este nivel encóntranse comprendidos os gastos clasificados no Capítulo 1 da clasificación económica do orzamento de gastos, segundo a Orde do Ministerio de Economía e Facenda 3565/2008, de 03 de decembro, polo que se aproba a estrutura dos dos orzamentos das Entidades locais. A título enunciativo entenderanse incluídas as retribucións líquidas do persoal funcionario, laboral, e eventual, así como dos membros electos da Corporación que teñan recoñecida dedicación exclusiva ou parcial as súas labores representativas. NIVEL 3º.- Pagos extraorzamentarias a realizar en concepto de cotas retidas ao persoal suxeito a nómina polo concepto de cotizacións á Seguridade Social en calquera dos seus réximes, así como os derivados de rentas aboadas polo Concello e en especial as correspondentes ao Imposto sobre a Renta das Persoas Físicas, salvo que, en ambos casos, se obtivese aprazamentos da obriga de pago. Igualmente as cantidades retidas nos seguintes conceptos: aportacións dos traballadores ao plan de pensións e ao plan de xubilación, a seguros voluntarios sanitarios, das cotas sindicais e as retencións xudiciais. NIVEL 4º.- Pagos de natureza orzamentaria en concepto de cotizacións empresariais de calquera réxime da Seguridade Social, salvo adiamento da obrigación de pago obtida de forma regulamentaria. NIVEL 5º.- Pagos derivados de liquidacións tributarias correspondentes ao Imposto sobre el Valor Engadido, salvo aprazamento da obrigación de pago obtido en legal forma. NIVEL 6º.- Pago de obrigacións contraídas de exercicios anteriores tanto de natureza orzamentaria como extrapresupuestaria, sen incluír os intereses de demora e a indemnización polos custos de cobro que se puidesen entender devengados por aplicación da Lei de Contratos do Sector Público e a Lei de Medidas contra a Morosidade nas Operacións Comerciais. NIVEL 7º.- Achegas a outros entes públicos cos que o Concello se compremetese mediante a firma de convenios de colaboración, sempre de conformidade cos prazos e réximes de xustificación establecidos nos referidos convenios de colaboración entre administracións públicas. Pago de gastos derivados de proxectos ou actuacións municipais cofinanciadas por outras administracións públicas, en orde a garantir a xustificación en prazo destas axudas, sempre de acordo cos prazos e réximes de xustificación establecidos nas respectivas bases reguladoras ou convenios nos que se instrumenten as citadas achegas. NIVEL 8º.- Pagos e/ou depósitos a efectuar correspondentes a obrigacións derivadas de acordos adoptados pola Corporación para dar cumprimento a resolucións xudiciais que impliquen o abono dunha contía certa. Se hai resolución xudicial de cumprimento obrigatorio e inmediato, previa consulta ao propio Xulgado ou Tribunal, terá preferencia sobre a orde 1º e 2º deste Plan de Disposición de fondos se así o determina devandito Órgano Xudicial. NIVEL 9º.- Gastos de publicacións en diarios oficiais e outros medios de publicidade, inspeccións técnicas e similares que resulten precisos para poder continuar cos procedementos ou cando resulte preciso o pago con carácter previo á prestación do servizo e este non poida ser demorado no tempo ao momento en que corresponda o seu pago por aplicación da orde establecida. Pagos de primas de seguros se existe risco de falta de cobertura por falta de pago. NIVEL 10º.- Pagos derivados de Programa de Axudas de emerxencia social. NIVEL 11º.- Gastos que deban ser atendidos baixo a modalidade de Anticipos de Caixa Fixa debido a súa pequena contía. NIVEL 12º.- Devolución de fianzas e depósitos constituídos por imperativo legal, así como a devolución de gastos indebidos. NIVEL 13º.- Pagos ordinarios a provedores, con prioridade na atención dos pagos a provedores cun réxime específico na periodicidade do pago, sempre que exista formalizado nun contrato e sexa acorde ao disposto nos pregos de cláusulas administrativas particulares do mesmo. NIVEL 14º.- Resto de pagos por orde de entrada na Tesourería Municipal. PRIMEIRA.- Naqueles supostos nos que por imperativo legal ou convencional, ou por aplicación de acordos do Concello, o produto dun determinado ingreso estivese afectado a un gasto concreto, tal produto entenderase tesourería afectada e destinarase con prioridade, salvo os niveis 1º e 2º da orde de prelación, á atención de pagos correspondentes ao fin afecto, se o produto do ingreso fose para a atención de nóminas de persoal, entraría directamente ao pago no nivel 2º da orde de prelación. SEGUNDA.- O ordeador de pagos poderá ordear o pago de obrigas non preferentes correspondentes a gastos orzamentarios que se consideren necesarios para o correcto funcionamento da actividade municipal ou de determinados servizos ao cidadán, deixando constancia formal de elo na correspondente orde de pago, respectando sempre o cumprimento dos pagos dos niveis 1 ao 6. O presente Plan de Disposición de Fondos, unha vez aprobado polo órgano competente, será publicado no Boletín Oficial da Provincia de Pontevedra, entrando en vigor o día seguinte ao da súa publicación, manténdose en vigor en tanto non sexa modificado ou derrogado. Un exemplar do mesmo permanecerá a disposición dos interesados na Tesourería Municipal e ademais publicarase no portal informático da Corporación. A CONCELLEIRA DELEGADA DE FACENDA DOCUMENTO ASINADO ELECTRÓNICA MENTE AO MARXE