24/06/2009 | Administración LocalMunicipal
Oroso
Publicación Plan económico-financeiro para o trienio 2009-2011

De acordo co disposto no artigo 26 do Real decreto 1463/2007, procédese á publicación do Plan económico-financeiro aprobado polo Pleno do concello en sesión de 28 de maio de 2009 I. XUSTIFICACIÓN Proponse para a súa aprobación polo Pleno do Concello a aprobación do presente plan económico-financeiro, de formulación obrigada xa que o resultado da avaliación do obxectivo de estabilidade orzamentaria efectuado polo Interventor do concello no seu informe de 25 de marzo de 2008 en relación ca liquidación do orzamento do ano 2007 foi de incumprimento do obxectivo de equilibrio ou superávit así coma o proxecto de orzamentos para o ano 2009 presenta unha situación de desequilibrio, todo elo en aplicación dos artigos 19 a 22 do Real Decreto 1463/2007, de 2 de novembro, polo que se aproba o regulamento de desenvolvemento da Lei 18/2001, de 12 de decembro, de Estabilidade Orzamentaria, na súa aplicación ás entidades locais. II. CONTIDO DO PLAN 1. Relación de entidades dependentes: En aplicación do artigo 2 do RD 1463/2007 non existen entidades dependentes do Concello que deban ser tidas en conta para a elaboración do presente plan.2. Informe de avaliación do obxectivo de estabilidade: O Interventor do Concello, con data 25 de marzo de 2008, emitiu informe de avaliación do obxectivo de estabilidade orzamentaria acerca da liquidación do orzamento do Concello de 2007, no que pon de manifesto un déficit de 612.367,19 euros, así coma un remanente líquido de tesourería negativo de 782.689,09 euros e no informe ós orzamentos do exercicio 2009 conclúe unha existencia dun desequilibrio de -1.531.561,55 euros en termos financeiros.3. Información de ingresos e gastos axustada ó SEC 95, a nivel de capítulo: A continuación detállanse, resumidas por capítulos, a situación actual e a proxectada para o orzamento de 2009: 3.1. Situación a data 31/12/2007 Do mesmo xeito, o proxecto de orzamentos para o ano 2009 presenta unha situación de inestabilidade orzamentaria, desglosada así: 4. Memoria explicativa das variacións interanuais nas previsións de gastos e ingresos derivada de medidas de contención do gasto e incrementos de ingreso que a corporación adoptará durante a vixencia do plan. Basicamente coa formulación do presente plan pretendese que nun horizonte de tres anos, acomódense os ingresos do concello ós gastos do mesmo, para o cal adoptaranse as seguintes medidas: ESTADO DE GASTOS Capítulo 1 de persoal No presente exercicio 2009 adoptaranse as seguintes medidas: Modificarase a Relación de Postos de Traballo para suprimir os seguintes postos de traballo que a data de hoxe están vacantes: – 2 postos de peóns. – 1 posto de responsable de protección civil. – 1 posto de encargado de instalacións deportivas. A repercusión económica de aforro destes gastos estimasen en 69.277,07 euros en concepto de soldos máis unha contía da cota patronal da Seguridade Social aproximada de 21.300 euros, dando un total de 90.577,08 euros. Asimesmo, adoptarase coma medida de contención do gasto durante toda a vixencia da duración do plan a non creación de novas prazas ou a contratación de novo persoal temporal algún, salvo que aconteza as seguintes circunstancias: 4. Que sexa financiado por aportacións de outras administracións alomenos nun 90 % dos seus custes salariais e de seguridade social.5. Que a súa contratación ou dotación veña motivada atendendo a causas extraordinarias debidamente xustificadas ou que a súa contratación supoña un aforro para o concello cuantificable en contía superior o seu custe en outros capítulos do estado de gastos.6. Que a súa contratación ou creación veña imposta por unha norma de rango legal. Capítulo 2: Gastos correntes e de servicios Os gastos das partidas orzamentarias en: – Festexos populares – Publicidade e propaganda – Gastos protocolarios Non poderán superar nos exercicios de vixencia do plan a contía global orzamentada no exercicio 2009, salvo que percíbanse ingresos afectados. Do mesmo xeito, non se crearán novos servicios que supoñan un incremento de gasto respecto a exercicios anteriores, salvo que aconteza as seguintes circunstancias: 4. Que sexa financiado por aportacións de outras administracións alomenos nun 90 % dos seus custes.5. Que a súa contratación veña motivada atendendo a causas extraordinarias ou ineludibles para a corporación ou ben a súa contratación supoña un aforro para o concello cuantificable en contía superior o seu custe en outros capítulos do estado de gastos.6. Que a súa contratación veña imposta por unha norma de rango legal. Capítulo 4: Transferencias correntes As partidas dedicadas a subvencións a entidades cidadáns e actividades culturais, deportivas e festivas non experimentarán alzas globais durante a vixencia do presente Plan Económico Financeiro, en relación ó exercicio 2009. Capítulo 6: Inversións de capital Unicamente dotaranse gastos de capital financiados con recursos propios, cando quede garantido o principio de equilibrio orzamentario de ingresos e gastos e tendo en conta as limitacións do presente plan para a solicitude de subvencións de capital. Capítulo 7: Transferencias de capital No curso do presente plan non se dotarán gastos para subvencións de capital, salvo que veñan motivada atendendo a causas extraordinarias ou ineludibles para a corporación, ou ben a súa concesión veña imposta por unha norma de rango legal. Capítulo 8: Activos Financeiros No curso do presente plan non se dotarán gastos para a adquisición de activos financeiros. Capítulo 9: Pasivos financeiros Dotaranse os gastos precisos para afrontar as obrigas adquiridas ata o momento e das operacións de crédito conseguintes. No caso de concertación de novas operacións de crédito estarase o disposto nos artigos 53 e seguintes da lei reguladora das facendas locais e lei de estabilidade orzamentaria. ESTADO DE INGRESOS Capítulo 1 Impostos directos Durante o presente exercicio 2009 modificaranse as seguintes ordenanzas fiscais: – Imposto de Actividades Económicas Na actualidade o concello ten establecido un coeficiente único de situación de 1 para tódolos negocios e actividades desenvolvidas no concello. Pretendese introducir novas categorías fiscais para incrementar ó devandito coeficiente de situación as rúas do concello con boas comunicacións e servicios urbanísticos dentro dos marxes permitidos pola lei de facendas locais. Tendo en conta a Cota do Padrón fiscal actual do imposto, que está situada en 33.113,74 euros para os actuais coeficientes, e prevendo un incremento medio do coeficiente de situación actual ata 2, prevese a partires do exercicio 2010 o importe do padrón duplíquese, sen ter en conta as cotas provinciais e nacionais. No exercicio 2010, modificaranse as ordenanzas fiscais dos seguintes impostos: – Imposto de bens inmobles Incrementarase o tipo de gravame, actualmente vixente do 0,4 % para bens de natureza urbana e rústica ó 0,45 %. URBANA Tendo en conta o Padrón do exercicio 2008, as previsións de ingreso serían as seguintes, atendendo a un prorrateo estimado da diferencia da base impoñible e liquidable anual de 6.283.070,32 euros, posto que cada ano redúcense os coeficientes reductores previstos na lei nun 0,1. Estimase un incremento adicional por novas altas e actualizacións dos valores catastrais segundo IPC do 2 % anual: RÚSTICA Prevese un aumento de recadación anual polo incremento dos valores catastrais un 2 % anual polo incremento do IPC. – Imposto de vehículos de tracción mecánica Incrementarase o coeficiente a aplicar as tarifas mínimas previstas na lei do 1,2 actual ó 1,3. As previsións de ingreso, atendo o Padrón fiscal do ano 2008, son as seguintes, prevendo un incremento anual do 2 % adicional por novas altas: Capítulo 2 –Impostos Indirectos Durante o presente exercicio 2009 modificaranse a ordenanza fiscal do imposto de construccións, instalacións e obras para pasar o actual tipo impositivo do 3,5 % actual ó 4 % máximo permitido pola lei. Para as previsións de recadación, tómanse en conta Informe da Oficina de Urbanismo, que en base a estimacións realistas que figuran coma anexo o presente Plan prevee a recadación das seguintes contías. Capítulo 3 – Taxas e outros ingresos Neste apartado proponse a adopción das seguintes medidas: Modificaranse as ordenanzas fiscais dos seguintes servicios para acomodar o seu importe ó custe real dos servicios, tendo un impacto cuantificable no seguinte xeito: A taxa de servicios urbanísticos está establecida na actualidade nun 0,5 % do orzamento dos proxectos presentados, ca recadación obtida no 2008 que figura no cadro seguinte. Preténdese incrementar o tipo ata o 1 %, e conseguintemente, duplicala recadación por este concepto. A custe da utilización da piscina municipal presenta un déficit moi acusado, polo que preténdese, que aínda que non chegue a cubrir ó déficit por completo, actualizar as tarifas para polo menos cubrir os custes nun 40 %. Modificarase a ordenanza reguladora da taxa da recollida de lixo para repercutir nos usuarios o custe do servicio, que na actualidade tal coma reflexase no cadro seguinte, é deficitario: Aqueles outros servicios financiados con prezos públicos, modificaranse os mesmos para acomodalos ó custe real de prestación dos mesmos, para o cal tódolos prezos públicos que apróbense a partires da presente data ó amparo da ordenanza de prezos públicos por actividades culturais e deportivas deberán financiar coma mínimo o 70 % do custe de tales actividades. Capítulo 4 – Transferencias correntes Non solicitaranse subvencións para a implantación de novos servicios, cando o importe das mesmas non cubra coma mínimo o 90 % do custe dos devanditos servicios, o cal deberá xustificarse previamente, salvo que a súa implantación veña motivada por causas extraordinarias ou por obriga legal. Cando a subvención outorgada finalmente non cumpra os requisitos de cobertura do custe do servicio nos termos previstos no párrafo anterior, renunciarase a mesma e desistirase do gasto, salvo que a diferencia sexa cuberta por renuncia de gastos de outros programas. Capítulo 7 – Transferencias de capital Non solicitaranse ou aceptaranse subvencións para novas obras e investimentos cando o importe da aportación municipal non estea asegurada, ben mediante outras subvencións, ou no caso de aportación de fondos propios a contía necesaria dos mesmos non implique unha repercusión negativa nos obxectivos fixados de superávit ou equilibrio no presente plan para cada exercicio. Capítulo 9 – Pasivos financeiros No curso do presente plan prevese a concertación de sendas operacións de crédito no exercicio 2009, unha delas por importe de 938.331,28 euros concertada ó amparo do Real Decreto 5/2009 co obxectivo de proceder ó saneamento do remanente líquido de tesourería posto de manifesto coa liquidación do exercicio 2008 e outra por importe de 623.803,27 euros para atender inversións de capital polos importes especificados no anexo seguinte. Esta medida xustificase pola baixa carga financeira actual do concello, aproximadamente do 18 % sobre os ingresos correntes liquidados e un nivel de aforro neto positivo que posibilita que o concello acuda o endebedamento para cubrir as súas inversións e saneamento. Isto provocará que no presente exercicio momentaneamente aumente a inestabilidade orzamentaria tal coma se observa nos estados seguintes, pero no curso do plan, votarase a un nivel de estabilidade.4. Memoria explicativa das variacións interanuais nas previsións de gastos e ingresos. O resultado das medidas adoptadas plásmase nas seguintes previsións de ingresos e gasto para os seguintes tres exercicios: CONCLUSIÓN Coa aprobación do presente Plan económico-financeiro polo Pleno, a Corporación comprometerase a resolver o déficit de financiamento posto de manifesto coa liquidación do exercicio 2007 e coas operacións de crédito concertadas no exercicio 2009, adoptando as medidas sinaladas nun prazo de tres exercicios orzamentarios, para alcanzar o obxectivo de estabilidade orzamentaria e subsanar o remanente líquido de tesourería. O presente plan será obxecto de seguimento pola Intervención municipal de tal xeito que o Pleno adoptará os acordos precisos para a súa modificación no caso de que os obxectivos marcados non sexan alcanzados, o que se porá de manifesto en cada liquidación orzamentaria. No caso de que os obxectivos marcados sexan superados, as restriccións acordadas quedarán sen efecto. En Oroso a 11 de xuño de 2009. O Alcalde-Presidente Manuel Mirás Franqueira