Es pot homologar judicialment l'acord de refinançament que hagi estat subscrit per creditors que representin almenys el 51 per cent dels passius financers i reuneixi, en el moment d'adoptar-se, les condicions que preveuen la lletra a) i els números 2n i 3r de la lletra b) de l'apartat 1 de l'article 71 bis.
Per estendre els seus efectes es necessiten les majories que s'exigeixen en els apartats següents.
No es tenen en compte, als efectes del còmput de les majories indicades en aquesta disposició, els passius financers titularitat de creditors que tinguin la consideració de persona especialment relacionada d'acord amb l'apartat 2 de l'article 93, els quals, no obstant això, poden quedar afectats per l'homologació que preveu aquesta disposició addicional.
En cas d'acords subjectes a un règim o pacte de sindicació, s'entén que la totalitat dels creditors subjectes a l'acord esmentat subscriuen l'acord de refinançament quan votin a favor seu els qui representin almenys el 75 per cent del passiu afectat per l'acord de sindicació, llevat que les normes que regulen la sindicació estableixin una majoria inferior; en aquest cas, és aplicable aquesta última.
La resta de creditors que no ho siguin de passius financers ni de passius de dret públic es poden adherir voluntàriament a l'acord de refinançament homologat.
Aquestes adhesions no es tenen en compte per al còmput de les majories que preveu aquesta disposició.
Als efectes d'aquesta disposició, s'entén per valor de la garantia real de què gaudeixi cada creditor el resultant de deduir, dels nou desens del valor raonable del bé o dret sobre el qual estigui constituïda la garantia, els deutes pendents que gaudeixin de garantia preferent sobre el mateix bé, sense que en cap cas el valor de la garantia pugui ser inferior a zero ni superior al valor del crèdit del creditor corresponent, ni al valor de la responsabilitat màxima hipotecària o pignorativa que s'hagi pactat.
a ) En cas de valors mobiliaris que cotitzin en un mercat secundari oficial o en un altre mercat regulat o d'instruments del mercat monetari, el preu mitjà ponderat al qual s'hagin negociat en un o diversos mercats regulats en l'últim trimestre anterior a la data d'inici de les negociacions per arribar a l'acord de refinançament, de conformitat amb la certificació emesa per la societat rectora del mercat secundari oficial o del mercat regulat de què es tracti.
c ) En cas de béns diferents dels que s'assenyalen a les lletres anteriors, el resultant de l'informe emès per un expert independent de conformitat amb els principis i les normes de valoració reconeguts generalment per a aquests béns.
Els informes que preveuen les lletres b) i c) no són necessaris quan el valor esmentat hagi estat determinat per un expert independent, dins dels sis mesos anteriors a la data d'inici de les negociacions per arribar a l'acord de refinançament, ni quan es tracti d'efectiu, comptes corrents, diner electrònic o imposicions a termini fix.
En cas de garantia constituïda en proindivís a favor de dos o més creditors, el valor de la garantia corresponent a cada creditor és el resultant d'aplicar al valor total de la garantia la proporció que en aquesta correspongui a cadascun d'ells, segons les normes i els acords que regeixin el proindivís, sense perjudici de les normes que, si s'escau, siguin aplicables als acords sindicats.
Els efectes de l'homologació de l'acord de refinançament es produeixen en tot cas i sense possibilitat de suspensió des de l'endemà de la publicació de la sentència al Butlletí Oficial de l'Estat.
Es pot homologar judicialment l'acord de refinançament que en el moment d'adoptar-se reuneixi les condicions que preveuen la lletra a i els números 2n i 3r de la lletra b de l'apartat 1 de l'article 71 bis i hagi estat subscrit per creditors que representin almenys el 51 per cent dels passius financers.
Els acords adoptats per la majoria descrita no poden ser objecte de rescissió de conformitat amb el que disposa l'apartat 13 d'aquesta disposició.
Per estendre els seus efectes, calen les majories exigides als apartats següents d'aquesta disposició.
No es tenen en compte, als efectes del còmput de les majories indicades en aquesta disposició, els passius financers titularitat de creditors que tinguin la consideració de persona relacionada especialment d'acord amb l'apartat 2 de l'article 93, els quals, no obstant això, poden quedar afectats per l'homologació prevista en aquesta disposició addicional.
Als efectes d'aquesta disposició, tenen la consideració de creditors de passius financers els titulars de qualsevol endeutament financer independentment del fet que estiguin o no sotmesos a supervisió financera.
Als efectes del còmput de les majories necessàries per a l'homologació judicial d'un acord de refinançament i l'extensió dels seus efectes a creditors no participants o dissidents, s'entén, en cas d'acords subjectes a un règim o pacte de sindicació, que els creditors subscriuen l'acord de refinançament quan votin a favor seu els que representin almenys el 75 per cent del passiu representat per l'acord, llevat que les normes que regulen la sindicació estableixin una majoria inferior; en aquest cas, s'ha d'aplicar aquesta última.
Aquestes adhesions no es tenen en compte als efectes del còmput de les majories previstes en aquesta disposició.
Als efectes d'aquesta disposició, s'entén per valor de la garantia real de què gaudeixi cada creditor el resultant de deduir, dels nou dècims del valor raonable del bé sobre el qual estigui constituïda la garantia esmentada, els deutes pendents que gaudeixin de garantia preferent sobre el mateix bé, sense que en cap cas el valor de la garantia pugui ser inferior a zero ni superior al valor del crèdit del creditor corresponent.
c ) En cas de béns diferents dels que assenyalen les lletres anteriors, el resultant de l'informe emès per un expert independent de conformitat amb els principis i les normes de valoració reconeguts generalment per a aquests béns.
a) Del 65 %, quan es tracti de les mesures que preveu la lletra a de l'apartat anterior.
Els efectes de l'homologació de l'acord de refinançament es produeixen en tot cas i sense possibilitat de suspensió des de l'endemà de la publicació de la sentència al «Butlletí Oficial de l'Estat».
Es pot homologar judicialment l'acord de refinançament que en el moment de la seva adopció reuneixi les condicions que preveuen la lletra a i els números 2n i 3r de la lletra b de l'apartat 1 de l'article 71 bis i hagi estat subscrit per creditors que representin almenys el 51 per cent dels passius financers.
Per estendre els seus efectes són necessàries les majories exigides en els apartats següents.
No s'han de tenir en compte, als efectes del còmput de les majories indicades en aquesta disposició, els passius financers titularitat de creditors que tinguin la consideració de persona especialment relacionada d'acord amb l'apartat 2 de l'article 93, els quals, no obstant això, poden quedar afectats per l'homologació que preveu aquesta disposició addicional.
Queden exclosos d'aquest concepte els creditors per operacions comercials i els creditors de passius de dret públic.
En cas de préstecs sindicats, s'entén que els creditors prestadors subscriuen l'acord de refinançament quan votin a favor seu els que representin almenys el 75 per cent del passiu representat pel préstec, llevat que les normes que regulen la sindicació estableixin una majoria inferior, cas en què és aplicable aquesta última.
Aquestes adhesions no es tenen en compte als efectes del còmput de les majories que preveu aquesta disposició.
Als efectes d'aquesta disposició s'entén per valor de la garantia real de què disposi cada creditor el resultant de deduir, de les nou desenes parts del valor raonable del bé sobre el qual estigui constituïda aquesta garantia, els deutes pendents que disposin de garantia preferent sobre el mateix bé, sense que en cap cas el valor de la garantia pugui ser inferior a zero ni superior al valor del crèdit del creditor corresponent.
b ) En cas de béns immobles, el resultant de l'informe emès per una societat de taxació homologada i inscrita en el Registre especial del Banc d'Espanya.
c ) En cas de béns diferents dels que assenyalen les lletres anteriors, el resultant de l'informe emès per un expert independent de conformitat amb els principis i les normes de valoració generalment reconeguts per a aquests béns.
Als creditors de passius financers que no hagin subscrit l'acord de refinançament o que hi hagin mostrat la seva disconformitat i els crèdits dels quals no disposin de garantia real o per la part dels crèdits que excedeixi el valor de la garantia real, se'ls ha d'estendre, per l'homologació judicial, els següents efectes acordats en l'acord de refinançament:
a ) Si l'acord ha estat subscrit per creditors que representin almenys el 60 per cent del passiu financer, les esperes, ja siguin de principal, d'interessos o de
qualsevol altra quantitat deguda, amb un termini no superior a cinc anys, o la conversió de deute en préstecs participatius durant el mateix termini.
i ) Els creditors que no hagin subscrit l'acord de refinançament o que hi hagin mostrat la seva disconformitat poden optar per un quitament equivalent a l'import del nominal de les accions o participacions que els correspondria subscriure o assumir i, si s'escau, de la corresponent prima d'emissió o d'assumpció.
A falta d'indicació expressa, s'entén que els creditors esmentats opten pel referit quitament.
ii ) L'acord d'augment de capital del deutor necessari per a la capitalització de crèdits s'ha de subscriure per la majoria prevista, respectivament, per a les societats de responsabilitat limitada i anònimes en els articles 198 i 201.1 del text refós de la Llei de societats de capital, aprovat pel Reial decret legislatiu 1/2010, de 2 de juliol.
Als efectes de l'article 301.1 de l'esmentat text refós de la Llei de societats de capital, s'entén que els passius financers són líquids, estan vençuts i són exigibles.
Als creditors de passius financers que no hagin subscrit l'acord de refinançament o que hi hagin mostrat la seva disconformitat, per la part del seu crèdit que no excedeixi el valor de la garantia real, s'han d'estendre, per l'homologació judicial, els efectes que assenyala l'apartat anterior, sempre que un o més d'aquests efectes hagin estat acordats, amb l'abast que es convingui, per les majories següents, calculades en funció de la proporció del valor de les garanties acceptants sobre el valor total de les garanties atorgades:
La sol·licitud ha de ser formulada pel deutor i s'ha d'acompanyar de l'acord de refinançament adoptat, de la certificació de l'auditor sobre la suficiència de les majories que s'exigeixen per adoptar els acords amb els efectes previstos per a cada cas, dels informes que si s'escau hagin estat emesos per experts independent designats d'acord amb l'article 71 bis.4 i de la certificació de l'acord d'augment de capital en cas que ja hagi estat adoptat.
Si s'ha emès certificació, taxació o informe dels que preveu l'apartat 2 d'aquesta disposició, també s'han d'adjuntar a la sol·licitud.
El jutge, examinada la sol·licitud d'homologació, ha de dictar providència en què l'admeti a tràmit i ha de declarar la paralització de les execucions singulars fins que s'acordi l'homologació.
El secretari judicial ha d'ordenar la publicació de la providència en el Registre públic concursal per mitjà d'un anunci que ha de contenir les dades que identifiquin el deutor, el jutge competent, el número del procediment judicial d'homologació, la data de l'acord de refinançament i els efectes de les mesures que s'hi contenen, amb la indicació que l'acord està a disposició dels creditors en el jutjat mercantil competent on s'hagi dipositat per a la publicitat, fins i tot telemàtica, del seu contingut.
El jutge ha d'atorgar l'homologació sempre que l'acord reuneixi els requisits que preveu l'apartat primer i ha de declarar l'extensió d'efectes que correspongui quan l'auditor certifiqui la concurrència de les majories requerides en els apartats tercer o quart.
La resolució per la qual s'aprovi l'homologació de l'acord de refinançament s'ha d'adoptar mitjançant un tràmit d'urgència en el termini de quinze dies i s'ha de publicar mitjançant un anunci inserit en el Registre públic concursal i en el Butlletí Oficial de l'Estat, per mitjà d'un extracte que ha de contenir les dades previstes a l'últim paràgraf de l'apartat anterior.
Els efectes de l'homologació de l'acord de refinançament es produeixen en tot cas i sense possibilitat de suspensió des de l'endemà de la publicació de la sentència en el Butlletí Oficial de l'Estat.
Si s'executen les garanties reals, i llevat que a l'acord s'hagi pactat que en cas d'incompliment tindrà lloc la seva resolució, són aplicables les regles següents:
a ) Si l'import obtingut en l'execució excedeix el del deute originari, o el saldo pendent d'aquest si no s'ha produït l'acord, es considera la diferència entre el
primer i el segon import com a sobrant als efectes dels articles 674 i 692 de la Llei d'enjudiciament civil, 133 de la Llei hipotecària i concordants.
Sol·licitada una homologació, el mateix deutor no en pot sol·licitar una altra en el termini d'un any.
L'exercici de la resta d'accions d'impugnació se sotmet al que disposa l'article 72.2.
Es pot homologar judicialment l'acord de refinançament que reuneixi en el moment d'adopció de l'acord les condicions de l'article 71.6 de la present Llei relatives a la designació d'un expert independent i elevació a instrument públic i hagi estat subscrit per creditors que representin almenys el 55 per cent del passiu titularitat d'entitats financeres.
Als efectes del que disposa aquest apartat, els préstecs o crèdits transmesos a la Societat de Gestió d'Actius Procedents de la Reestructuració Bancària, SA, i que siguin de titularitat d'aquesta o dels qui, per qualsevol títol, els l'adquireixin, es consideren com si ho fossin d'entitats financeres als efectes del còmput de la majoria necessària per a l'homologació judicial de l'acord de refinançament.
Es pot homologar judicialment l'acord de refinançament que havent estat subscrit per creditors que representin almenys el 55 per cent del passiu titularitat d'entitats financeres, reuneixi en el moment d'adopció de l'acord, les condicions de l'article 71.6 d'aquesta Llei relatives a designació d'un expert independent i elevació a instrument públic.
Per l'homologació judicial els efectes de l'espera pactada per a les entitats financeres que l'hagin subscrit s'estenen a les altres entitats financeres creditores no participants o dissidents els crèdits de les quals no estiguin dotats de garantia real.
Es pot homologar judicialment l'acord de refinançament que reuneixi les condicions de l'article 71.6 i hagi estat subscrit per creditors que representin almenys el setanta-cinc per cent del passiu titularitat d'entitats financeres en el moment de l'adopció de l'acord.
Als efectes d'aquesta disposició, tenen la consideració d'acords de refinançament els assolits pel deutor en virtut dels quals es procedeixi almenys a l'ampliació significativa del crèdit disponible o a la modificació de les seves obligacions, o bé mitjançant la pròrroga del termini de venciment, o bé mitjançant l'establiment d'altres contretes en substitució d'aquelles.
Els acords han de respondre, en tot cas, a un pla de viabilitat que permeti la continuïtat de l'activitat del deutor a curt i a mitjà termini.
En cas de concurs, els acords de refinançament a què es refereix l'apartat anterior, i els negocis, actes i pagaments realitzats i les garanties constituïdes en execució dels acords, no estan subjectes a la rescissió prevista a l'article 71.1 d'aquesta Llei sempre que compleixin els requisits següents:
a ) Que l'acord sigui subscrit per creditors els crèdits dels quals representin almenys tres cinquens del passiu del deutor en la data d'adopció de l'acord de refinançament.
b ) Que emeti informe sobre l'acord un expert independent designat pel registrador mercantil del domicili del deutor de conformitat amb el procediment establert en els articles 338 i següents del Reglament del Registre mercantil.
L'informe de l'expert ha de contenir un judici tècnic sobre la suficiència de la informació proporcionada pel deutor, sobre el caràcter raonable i realitzable del pla en les condicions definides a l'apartat 1, i sobre la proporcionalitat de les garanties de conformitat amb les condicions normals de mercat en el moment de la signatura de l'acord.
c ) Que l'acord es formalitzi en un instrument públic, al qual s'han d'adjuntar tots els documents que en justifiquin el contingut i el compliment dels requisits anteriors.
Declarat el concurs, només l'administració concursal està legitimada per a l'exercici de les accions d'impugnació contra aquests acords.