Câu hỏi: Trình tự bù trừ và thanh toán đa phương đối với trái phiếu doanh nghiệp (T+1) ngày T + 1?

Căn cứ theo quy định tại tiểu mục 2 Mục I Phụ lục 02 ban hành kèm theo Quy định 109/QĐ-VSD năm 2022 quy định về trình tự bù trừ và thanh toán đa phương đối với trái phiếu doanh nghiệp (T+1) ngày T+ 1 như sau:
Ngày T+1 (Ngày thanh toán)
Chậm nhất đến 08h30: Các Thành viên, Tổ chức mở tài khoản trực tiếp gửi xác nhận chấp thuận hoặc không chấp thuận kết quả giao dịch do VSD gửi dưới dạng chứng từ điện tử thông qua cổng giao tiếp điện tử/cổng giao dịch trực tuyến của VSD đối với Thành viên hoặc thông qua email vào địa chỉ: [email protected] đối với Tổ chức mở tài khoản trực tiếp và nộp hồ sơ đề nghị sửa lỗi, xử lý lỗi cho VSD (nếu có).
Từ 08h30 - 09h30:
- VSD thực hiện
+ Sửa lỗi, xử lý lỗi giao dịch theo quy định tại Điều 6, 7 Quy chế này.
+ Loại bỏ không thanh toán đối với các trường hợp quy định tại khoản 1.2. và 1.3. Điều 19 Quy chế này.
+ Lập và gửi Thành viên, Tổ chức mở tài khoản trực tiếp các thông báo thanh toán bù trừ đa phương, gồm: Thông báo tổng hợp kết quả bù trừ đa phương và thanh toán tiền theo thành viên” (Mẫu 04/PL-TTBT) và “Thông báo tổng hợp kết quả bù trừ đa phương và thanh toán chứng khoán theo thành viên” (Mẫu 05/PL-TTBT)
- Thành viên, Tổ chức mở tài khoản trực tiếp nhận các Thông báo dưới dạng chứng từ điện tử qua cổng giao tiếp điện tử/cổng giao tiếp trực tuyến của VSD (phân hệ thanh toán bù trừ CS) hoặc qua email do VSD gửi, gồm:
+ Thông báo tổng hợp kết quả bù trừ đa phương và thanh toán tiền theo thành viên (mã báo cáo CS071, CS075)
+ Thông báo tổng hợp kết quả bù trừ đa phương và thanh toán trái phiếu doanh nghiệp theo thành viên (mã báo cáo CS072, CS076).
- VSD lập và gửi cho Ngân hàng thanh toán (NHTT) Thông báo tổng hợp kết quả bù trừ đa phương và thanh toán tiền (Mẫu 06/PL-TTBT)
- VSD thực hiện lùi thời hạn thanh toán đối với các giao dịch trái phiếu doanh nghiệp do thiếu chứng khoán để thanh toán.
Chậm nhất 10h00: Thành viên, Tổ chức mở tài khoản trực tiếp chuyển đủ tiền vào Tài khoản tiền gửi thanh toán bù trừ giao dịch chứng khoán tại NHTT (TK TG TTBT) theo kết quả bù trừ trên các chứng từ thanh toán do VSD cung cấp.
Từ 10h00 - 14h00:
- Chậm nhất 10h15: NHTT thực hiện kiểm tra số dư tiền trên TK TG TTBT đảm bảo thanh toán các giao dịch chứng khoán theo thông báo của VSD và gửi cho VSD thông tin chi tiết các Thành viên không đủ số dư tiền để thực hiện nghĩa vụ thanh toán (mất khả năng thanh toán tiền).
Từ 10h15-14h00:
- VSD thực hiện lùi thời hạn thanh toán đối với các giao dịch trái phiếu doanh nghiệp do thiếu tiền để thanh toán.
- VSD lập và gửi Thành viên liên quan các thông báo điều chỉnh kết quả bù trừ đa phương ngay sau khi thực hiện lùi thời hạn thanh toán, loại bỏ không thanh toán giao dịch chứng khoán.
- Thành viên liên quan nhận các thông báo thanh toán bù trừ đã điều chỉnh dưới dạng chứng từ điện tử qua cổng giao tiếp điện tử/cổng giao tiếp trực tuyến của VSD (phân hệ thanh toán bù trừ CS) do VSD gửi, gồm:
+ Thông báo điều chỉnh tổng hợp kết quả bù trừ đa phương và thanh toán tiền theo thành viên (mã báo cáo CS075)
+ Thông báo điều chỉnh tổng hợp kết quả bù trừ đa phương và thanh toán chứng khoán theo thành viên (mã báo cáo CS076)
- VSD lập và gửi cho NHTT Thông báo điều chỉnh tổng hợp kết quả bù trừ đa phương và thanh toán tiền (Mẫu 06/PL-TTBT)
- NHTT thực hiện kiểm tra số dư tiền trên TK TG TTBT đảm bảo thanh toán các giao dịch chứng khoán theo Thông báo điều chỉnh tổng hợp kết quả bù trừ đa phương và thanh toán tiền của VSD. NHTT thực hiện phát vay theo yêu cầu của VSD theo quy định tại Điều 12, 13 và 14 Quy chế này để đảm bảo khả năng thanh toán.
Từ 14h00 - 14h30:
Căn cứ vào các chứng từ thanh toán, NHTT và VSD thực hiện các bước thanh toán sau:
NHTT thực hiện:
- Chuyển số tiền phải trả từ TK TG TTBT (tài khoản môi giới và/hoặc tự doanh) vào Tài khoản tiền thanh toán bù trừ ròng của thành viên (TK TTBT TV).
- Chuyển tiền (tổng thuần phải trả) từ TK TTBT TV sang Tài khoản thanh toán bù trừ của VSD mở tại NHTT (TK TG TTBT VSD).
VSD thực hiện:
- Chuyển số chứng khoán phải giao từ TK CK chờ thanh toán TV (tài khoản môi giới và/hoặc tự doanh) vào Tài khoản thanh toán bù trừ chứng khoán giao dịch của thành viên mở tại VSD (TKCK TTBT TV).
- Chuyển chứng khoán (tổng thuần phải trả) từ TKCK TTBT TV phải giao sang Tài khoản thanh toán bù trừ chứng khoán của VSD (TKCK TTBT VSD).
NHTT thực hiện:
- Chuyển tiền (tổng thuần được nhận) từ TK TG TTBT VSD sang TK TTBT TV của các thành viên được nhận.
- Phân bổ số tiền tương ứng từ TK TTBT TV vào các TK TG TTBT (tài khoản môi giới và/hoặc tự doanh) tại NHTT.
VSD thực hiện:
- Chuyển chứng khoán (tổng thuần được nhận) từ TKCK TTBT VSD vào các TKCK TTBT TV của thành viên được nhận.
- Phân bổ số chứng khoán tương ứng từ TKCK TTBT TV vào TKCK GD TV (tài khoản tự doanh hoặc môi giới) đồng thời ghi tăng TKCK GD của nhà đầu tư bên mua, ghi giảm TKCK GD của nhà đầu tư bên bán.
NHTT lập và gửi cho VSD “Báo cáo tổng hợp kết quả thanh toán bù trừ đa phương tiền” (Mẫu 07/PL-TTBT).
VSD lập và lưu Báo cáo tổng hợp kết quả bù trừ đa phương và thanh toán chứng khoán (Mẫu 08/PL-TTBT)
Các bước thanh toán trên phải hoàn tất chậm nhất là 14h30 ngày thanh toán.
VSD thực hiện lập và gửi Thành viên, Tổ chức mở tài khoản trực tiếp Thông báo xác nhận kết quả thanh toán giao dịch chứng khoán (Mẫu 19/PL-TTBT).
- Thành viên nhận Thông báo xác nhận hoàn tất thanh toán giao dịch chứng khoán (mã báo cáo CS092) qua cổng giao tiếp điện tử và bằng điện MT598 - Thông báo việc thực hiện thanh toán hoàn tất tới TVLK qua cổng giao tiếp trực tuyến của VSD (phân hệ thanh toán bù trừ CS).
Thành viên thực hiện phân bổ tiền và trái phiếu cho khách hàng ngay sau khi VSD hoàn tất thanh toán
Chậm nhất 16h30:
Thành viên thông báo VSD kết quả thực hiện phân bổ tiền và trái phiếu cho khách hàng thông qua cổng giao tiếp điện tử (mã giao dịch 1161).
Như vậy, trình tự bù trừ và thanh toán đa phương đối với trái phiếu doanh nghiệp (t+1) cần được thực hiện như trên.
Quyết định 109/QĐ-VSD năm 2022 có hiệu lực từ ngày 29/8/2022 và thay thế Quyết định 211/QĐ-VSD.

Từ khóa: Trái phiếu, Trái phiếu doanh nghiệp
Ngày đăng: 25/08/2022