ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทยประกาศธนาคารแห่งประเทศไทยเรื่องการกำหนดให้สาขาของธนาคารต่างประเทศดำรงเงินกองทุน------------ อาศัยอำนาจตามความในมาตรา๑๐ แห่งพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ พ.ศ. ๒๕๐๕ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ (ฉบับที่ ๓) พ.ศ. ๒๕๓๕ ธนาคารแห่งประเทศไทยออกข้อกำหนดด้วยความเห็นชอบของรัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลังดังต่อไปนี้ ข้อ๑ ให้ยกเลิก (๑) ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่องการกำหนดให้สาขาของธนาคารต่างประเทศดำรงเงินกองทุน ลงวันที่ ๒๐ พฤศจิกายน ๒๕๓๙ (๒) ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่องการกำหนดให้สาขาของธนาคารต่างประเทศดำรงเงินกองทุน (ฉบับที่ ๒) ลงวันที่ ๖ มีนาคม๒๕๔๑ (๓) ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่องการกำหนดให้สาขาของธนาคารต่างประเทศดำรงเงินกองทุน (ฉบับที่ ๓) ลงวันที่ ๖ กรกฎาคม๒๕๔๑ (๔) ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่องการกำหนดให้สาขาของธนาคารต่างประเทศดำรงเงินกองทุน (ฉบับที่ ๔) ลงวันที่ ๒๖ กรกฎาคม๒๕๔๒ ข้อ๒เงินกองทุนของสาขาของธนาคารต่างประเทศที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบการธนาคารพาณิชย์หมายความถึงสินทรัพย์ที่ต้องดำรงตามมาตรา๖ แห่งพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ พ.ศ. ๒๕๐๕ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ (ฉบับที่ ๒) พ.ศ. ๒๕๒๒ ข้อ๓ให้สาขาของธนาคารต่างประเทศที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบการธนาคารพาณิชย์ดำรงเงินกองทุนเป็นอัตราส่วนกับสินทรัพย์และภาระผูกพันไม่ต่ำกว่าร้อยละ ๗.๕ ทั้งนี้การดำรงเงินกองทุนตามวรรคหนึ่งให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กำหนดไว้ในข้อ ๔ ถึงข้อ ๖ สินทรัพย์และภาระผูกพันตามวรรคหนึ่งมิให้รวมถึงทรัพย์สินและภาระผูกพันของกิจการวิเทศธนกิจตามประกาศกระทรวงการคลัง เรื่องการประกอบกิจการวิเทศธนกิจของธนาคารพาณิชย์ ลงวันที่ ๑๐ กันยายน ๒๕๓๕หรือที่จะมีการแก้ไขเพิ่มเติมต่อไป และสินทรัพย์และภาระผูกพันของกิจการวิเทศธนกิจสาขาต่างจังหวัดตามประกาศกระทรวงการคลังเรื่อง การประกอบกิจการวิเทศธนกิจสาขาต่างจังหวัดของธนาคารพาณิชย์ลงวันที่ ๔ พฤษภาคม ๒๕๓๗ หรือที่จะมีการแก้ไขเพิ่มเติมต่อไป ข้อ๔ในการดำรงเงินกองทุนเป็นอัตราส่วนกับสินทรัพย์และภาระผูกพันตามข้อ ๓ให้สาขาของธนาคารต่างประเทศที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบการธนาคารพาณิชย์ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์และวิธีการดังต่อไปนี้ (๑)นำรายการในงบการเงินทางด้านสินทรัพย์ทุกรายการ และภาระผูกพันทุกรายการโดยใช้มูลค่าตามบัญชี ณวันที่รายงานมาคำนวณกับน้ำหนักความเสี่ยงส่วนสินทรัพย์และภาระผูกพันที่เป็นเงินตราต่างประเทศให้แปลงค่าเป็นเงินบาทก่อนโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนอ้างอิงตามประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่องอัตราแลกเปลี่ยนถัวเฉลี่ยของธนาคารพาณิชย์ ซึ่งจะประกาศทุกเช้าของวันทำการถัดไปของวันจัดทำรายงาน ทั้งนี้ ให้ใช้อัตราเฉลี่ยระหว่างอัตราซื้อถัวเฉลี่ยขั้นต่ำสุดและอัตราขายถัวเฉลี่ยสำหรับสกุลเงินซึ่งธนาคารแห่งประเทศไทยมิได้ประกาศอัตราแลกเปลี่ยนอ้างอิงไว้ให้ใช้วิธีการคำนวณจากอัตราไขว้ (CrossRate) (๒)คูณสินทรัพย์แต่ละรายการด้วยน้ำหนักความเสี่ยงตามที่กำหนดในข้อ ๕ (๓) คูณภาระผูกพันแต่ละรายการด้วยค่าแปลงสภาพ( Credit Conversion Factor) ตามที่กำหนดในข้อ ๖แล้วนำค่าที่ได้คูณกับน้ำหนักความเสี่ยงของสินทรัพย์แต่ละประเภทตามที่กำหนดในข้อ ๕ อีกครั้งหนึ่ง (๔) รวมผลคูณของสินทรัพย์ตาม (๒)และภาระผูกพันตาม (๓) ทุกรายการและนำเงินกองทุนมาคำนวณอัตราส่วนกับผลลัพธ์ที่ได้โดยเงินกองทุนต้องเป็นอัตราส่วนกับผลลัพธ์ดังกล่าวไม่ต่ำกว่าที่กำหนดในข้อ ๓ (๕)น้ำหนักความเสี่ยงของสินทรัพย์แต่ละประเภท น้ำหนักความเสียง๐ (๑)เงินสดที่เป็นเงินบาทและเงินตราต่างประเทศ (๒) เงินฝากที่ธนาคารแห่งประเทศไทย (๓) เงินลงทุนในตลาดซื้อขายพันธบัตรโดยมีสัญญาว่าจะซื้อคืนหรือขายคืนซึ่งดำเนินการโดยธนาคารแห่งประเทศไทย (๔) เงินลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลไทยหรือหลักทรัพย์ที่กระทรวงการคลังค้ำประกันต้นเงินและดอกเบี้ย หรือหลักทรัพย์ธนาคารแห่งประเทศไทยหรือเงินให้สินเชื่อที่มีหลักทรัพย์ข้างต้นเป็นประกัน รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ (๕)เงินให้สินเชื่อที่กระทรวงการคลังค้ำประกันต้นเงินและดอกเบี้ยหรือเงินให้สินเชื่อใดที่คณะรัฐมนตรีมีมติให้จัดสรรเงินงบประมาณเพื่อชำระหนี้ให้ (๖) เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลหรือธนาคารกลางที่กำหนดไว้ในภาคผนวก ๑หรือเงินให้สินเชื่อในส่วนที่รัฐบาลหรือธนาคารกลางดังกล่าวค้ำประกันโดยปราศจากเงื่อนไข หรือในส่วนที่มีหลักทรัพย์รัฐบาลหรือธนาคารกลาง ดังกล่าวเป็นประกัน รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ (๗) เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลหรือธนาคารกลางนอกจากที่กำหนดไว้ในภาคผนวก ๑หรือเงินให้สินเชื่อที่รัฐบาลหรือธนาคารกลางดังกล่าวค้ำประกันโดยปราศจากเงื่อนไข รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ ทั้งนี้ต้องเป็นสกุลเงินของประเทศนั้น และไม่เกินกว่าหนี้สินที่ธนาคารพาณิชย์มีอยู่ในเงินสกุลนั้น (๘) เงินฝาก เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงินหรือบริษัทบริหารสินทรัพย์ที่กองทุนเพื่อการฟื้นฟูและพัฒนาระบบสถาบันการเงินถือหุ้นเต็มจำนวนรวมถึงเงินให้สินเชื่อซึ่งนิติบุคคลดังกล่าว รับรอง รับอาวัล หรือค้ำประกันหรือเงินให้สินเชื่อที่มีตราสารที่ออกโดยนิติบุคคลดังกล่าวเป็นประกัน รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ (๙) เงินให้สินเชื่อที่มีสิทธิซึ่งมีตราสารการฝากเงินซึ่งออกโดยธนาคารพาณิชย์นั้นเป็นประกัน ทั้งนี้ เฉพาะส่วนที่ไม่เกินมูลค่าตามตราสารนั้น (๑๐)ยอดเหลื่อมบัญชีระหว่างสำนักงานของธนาคารพาณิชย์นั้น (๑๑) ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี (๑๒)เงินให้สินเชื่อเฉพาะส่วนซึ่งเท่ากับจำนวนที่ได้กันไว้เผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (๑๓) ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า (๑๔) เงินสดระหว่างเรียกเก็บเพื่อประโยชน์ของลูกค้า (๑๕)ตั๋วสัญญาใช้เงินที่ออกโดยบริษัทเงินทุนหลักทรัพย์กรุงไทยธนกิจจำกัด (มหาชน) และบัตรเงินฝากที่ออกโดยธนาคารกรุงไทยจำกัด (มหาชน) ตามโครงการรับแลกเปลี่ยนตั๋ว ๕๖บริษัทเงินทุนที่ถูกระงับการดำเนินกิจการในส่วนที่เป็นต้นเงินตามหน้าตั๋วและดอกเบี้ยค้างรับ (๑๖)เงินให้สินเชื่อในส่วนที่มีตั๋วสัญญาใช้เงินที่ออกโดยบริษัทเงินทุนหลักทรัพย์กรุงไทยธนกิจ จำกัด (มหาชน)หรือบัตรเงินฝากที่ออกโดยธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน) ตามโครงการรับแลกเปลี่ยนตั๋ว ๕๖บริษัทเงินทุนที่ถูกระงับการดำเนินกิจการ จำนำเป็นประกัน รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ น้ำหนักความเสียง๐.๒ (๑) เงินฝาก เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์ซึ่งออกโดยธนาคารพาณิชย์หรือเงินให้สินเชื่อที่มีธนาคารพาณิชย์รับรองรับอาวัล หรือค้ำประกันรวมทั้งเงินให้สินเชื่อที่มีตราสารซึ่งออกโดยธนาคารพาณิชย์เป็นประกันรวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ (๒) เงินฝาก เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์ซึ่งออกโดยธนาคารอาคารสงเคราะห์ ธนาคารออมสินธนาคารเพื่อการเกษตรและสหกรณ์การเกษตรหรือธนาคารเพื่อการส่งออกและนำเข้าแห่งประเทศไทยหรือเงินให้สินเชื่อที่มีธนาคารดังกล่าวรับรอง รับอาวัล หรือค้ำประกันรวมทั้งเงินให้สินเชื่อที่มีตราสารซึ่งออกโดยธนาคารดังกล่าวเป็นประกัน รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ (๓) เงินฝาก เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์ ซึ่งออกโดยบริษัทเงินทุน บริษัทเงินทุนหลักทรัพย์ บริษัทเครดิตฟองซิเอร์หรือบรรษัทเงินทุนอุตสาหกรรมแห่งประเทศไทยหรือเงินให้สินเชื่อที่มีสถาบันดังกล่าวรับรองรับอาวัลหรือค้ำประกัน รวมทั้งเงินให้สินเชื่อซึ่งมีตราสารที่ออกโดยสถาบันดังกล่าวเป็นประกันรวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ (๔) เงินให้สินเชื่อ หรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์ซึ่งออกโดยองค์การของรัฐ หรือรัฐวิสาหกิจหรือเงินให้สินเชื่อที่มีสถาบันดังกล่าวรับรอง รับอาวัล หรือค้ำประกัน รวมทั้งเงินให้สินเชื่อที่มีตราสารซึ่งออกโดยสถาบันที่กล่าวเป็นประกันรวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ (๕) เงินฝาก เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์ซึ่งออกโดยธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศที่กำหนดไว้ในภาคผนวก ๑หรือเงินให้สินเชื่อที่มีธนาคารพาณิชย์ดังกล่าวรับรอง รับอาวัล หรือค้ำประกันรวมทั้งเงินให้สินเชื่อที่มีตราสารซึ่งออกโดยธนาคารพาณิชย์จดทะเบียนในกลุ่มประเทศตามที่กำหนดไว้ในภาคผนวก๑ เป็นประกัน รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ (๖) เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์ซึ่งออกโดยองค์การของรัฐในประเทศที่กำหนดไว้ในภาคผนวก ๑หรือเงินให้สินเชื่อที่มีสถาบันดังกล่าวรับรอง รับอาวัล หรือค้ำประกัน รวมทั้งเงินให้สินเชื่อที่มีตราสารซึ่งออกโดยสถาบันดังกล่าวเป็นประกัน รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ (๗) เงินให้สินเชื่อ หรือเงินทุนในหลักทรัพย์ซึ่งออกโดยองค์การระหว่างประเทศที่กำหนดไว้ในภาคผนวก ๒หรือเงินให้สินเชื่อที่มีองค์การดังกล่าวรับรอง รับอาวัล หรือค้ำประกันรวมทั้งเงินให้สินเชื่อที่มีตราสารซึ่งออกโดยองค์การดังกล่าวเป็นประกัน รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ (๘) เงินฝาก เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์ซึ่งออกโดยธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนนอกกลุ่มประเทศที่กำหนดไว้ในภาคผนวก๑ หรือเงินให้สินเชื่อที่มีธนาคารพาณิชย์รับรอง รับอาวัล หรือค้ำประกัน รวมทั้งเงินให้สินเชื่อที่มีตราสารซึ่งออกโดยธนาคารพาณิชย์ดังกล่าวเป็นประกัน รวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับทั้งนี้ ต้องมีระยะเวลาคงเหลือไม่เกิน๑ ปี (๙)เงินให้สินเชื่อเพื่อการส่งออกตามเล็ตเตอร์ออฟเครดิต หรือเงินให้สินเชื่อเพื่อการส่งออก ตามเอกสารประเภทอื่น ที่ธนาคารพาณิชย์ในต่างประเทศรับผิดชอบในการชำระค่าสินค่าแทนผู้ซื้อแต่ในกรณีผู้ออกเล็ตเตอร์ออฟเครดิตหรือธนาคารพาณิชย์ที่รับผิดชอบในการชำระค่าสินค้าเป็นธนาคารจดทะเบียนนอกกลุ่มประเทศที่กำหนดไว้ในภาคผนวก ๑ จะต้องมีระยะเวลาคงเหลือของเล็ตเตอร์ออฟเครดิตหรือระยะเวลาที่ธนาคารพาณิชย์จะต้องชำระค่าสินค่าไม่เกิน ๑ ปี (๑๐)เงินให้สินเชื่อใดที่คณะรัฐมนตรีมีมติให้จัดสรรเงินงบประมาณเพื่อชำระหนี้แต่สำนักงบประมาณมิได้จัดสรรเงินชำระหนี้ให้จนล่วงพ้นระยะเวลาที่ถึงกำหนดชำระเกินกว่า ๒ ปี ขึ้นไป น้ำหนักความเสี่ยง๐.๕ (๑) เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์ซึ่งออกโดยเทศบาลหรือเงินให้สินเชื่อที่มีเทศบาลรับรอง รับอาวัล หรือค้ำประกันรวมทั้งเงินให้สินเชื่อที่มีตราสารที่ออกโดยเทศบาลเป็นประกัน (๒)เงินให้สินเชื่อเพื่อการจัดหาที่อยู่อาศัยแก่บุคคลธรรมดา โดยมีธนาคารพาณิชย์รับจำนองที่ดินและ/หรือสิ่งปลูกสร้างนั้นลำดับหนึ่งเป็นประกันทั้งนี้ที่ดินและสิ่งปลูกสร้างดังกล่าวต้องมีคุณค่าไม่ต่ำกว่ายอดเงินให้สินเชื่อยอดคงค้างรวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับ (๓)ภาระผูกพันที่เป็นสัญญาเกี่ยวกับอัตราแลกเปลี่ยนหรืออัตราดอกเบี้ยซึ่งได้คูณด้วยค่าแปลงสภาพ (Credit Conversion Factor)ตามที่กำหนดไว้ในข้อ ๖ แล้ว เว้นแต่คู่สัญญาจะถูกจัดให้อยู่ในกลุ่มที่มีน้ำหนักความเสี่ยงต่ำกว่า๐.๕ น้ำหนักความเสี่ยง๑.๐ (๑) เงินให้สินเชื่อแก่ภาคเอกชนและดอกเบี้ยค้างรับ (๒) เงินฝาก เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์ซึ่งออกโดยธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนนอกกลุ่มประเทศที่กำหนดไว้ในภาคผนวก๑ หรือเงินให้สินเชื่อที่มีธนาคารพาณิชย์ดังกล่าวรับรอง รับอาวัล หรือค้ำประกันรวมทั้งเงินให้สินเชื่อที่มีตราสารซึ่งออกโดยธนาคารพาณิชย์ดังกล่าวเป็นประกัน ซึ่งมีระยะเวลาคงเหลือ๑ ปี (๓) เงินให้สินเชื่อหรือเงินลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลหรือธนาคารกลางนอกกลุ่มประเทศที่กำหนดไว้ในภาคผนวก ๑หรือเงินให้สินเชื่อที่รัฐบาลหรือธนาคารกลางดังกล่าวค้ำประกันภัยโดยปราศจากเงื่อนไขรวมทั้งดอกเบี้ยค้างรับซึ่งมิใช่เงินสกุลของประเทศนั้น หรือมีจำนวนเกินกว่าหนี้สินที่ธนาคารพาณิชย์มีอยู่ในเงินสกุลนั้น (๔) ที่ดิน อาคาร อุปกรณ์สินทรัพย์ประจำอื่นๆ และทรัพย์สินรอการขาย (๕)สินทรัพย์อื่นๆที่มิได้ระบุน้ำหนักความเสี่ยงไว้ข้อ ๕ นี้ ข้อ๖ ค่าแปลงสภาพ (Credit Conversion Factor) ของภาระผูกพันแต่ละประเภท CreditConversion Factor ๑.๐ (๑) การรับอาวัลตั๋วเงิน รับรองตั๋วเงินค้ำประกันการกู้ยืมเงินและค้ำประกันการขาย ขายลด หรือขายช่วงลดตั๋วเงิน (๒)การสลักหลังตั๋วเงินแบบผู้รับสลักหลังมีสิทธิไล่เบี้ย (With Recourse) (๓) สัญญาการซื้อสินทรัพย์ซึ่งธนาคารพาณิชย์ต้องปฏิบัติตามโดยปราศจากเงื่อนไข (๔) การค้ำประกัน การรับประกันหรือการก่อภาระผูกพันในรูปแบบใดๆ ของธนาคารพาณิชย์ อันเนื่องมาจากการขายสินทรัพย์ CreditConversion Factor ๐.๕ (๑) ภาระผูกพันซึ่งขึ้นอยู่กับผลการดำเนินงานของลูกค้าเช่น ค้ำประกันการรับเหมาก่อสร้าง ค้ำประกันการยื่นซองประกวดราคาเป็นต้น (๒) ค้ำประกันการจำหน่ายตราสารหรือหลักทรัพย์ CreditConversion Factor ๐.๒ ภาระผูกพันเพื่อการนำสินค้าเข้าตามเล็ตเตอร์ออฟเครดิตทั้งที่มีเอกสารประกอบแล้ว และยังไม่มีเอกสารประกอบ CreditConversion Factor ๐ (๑) ตั๋วเงินเพื่อเรียกเก็บ (๒) วงเงินที่ลูกค้ายังมิได้ใช้ (๓) ค้ำประกันการออกของ ( Shipping Guarantee) (๔)ภารผูกพันที่ธนาคารพาณิชย์สามารถบอกยกเลิกเมื่อใดก็ได้ (๕) ภาระผูกพันอื่นๆที่มิได้ระบุค่าแปลงสภาพ(Credit Conversion Factor) ไว้ในข้อ ๖ นี้ CreditConversion Factor สำหรับสัญญาเกี่ยวกับอัตราแลกเปลี่ยนและอัตราดอกเบี้ย อายุสัญญาที่เหลือ สัญญาอัตราแลกเปลี่ยน สัญญาอัตราดอกเบี้ย ไม่เกิน๑๔ วัน ๐ ๐ ไม่เกิน๑ ปี ๐.๐๒ ๐.๐๐๕ ตั้งแต่๑ ปีขึ้นไป ๐.๐๕ ๐.๐๑ สัญญาอัตราแลกเปลี่ยนได้แก่สัญญาดังต่อไปนี้ Crosscurrency interest rate swaps Forwardforeign exchange contracts Currencyfutures Currencyoption purchase สัญญาอื่นๆในลักษณะเดียวกัน สัญญาอัตราดอกเบี้ยได้แก่ Singlecurrency interest rate swaps Basisswaps Forwardrate agreements Interestrate futures Interestrate option purchase สัญญาอื่นๆในลักษณะเดียวกัน ในกรณีที่ลูกค้ารายเดียวกันทำสัญญาอัตราแลกเปลี่ยนหรือสัญญาอัตราดอกเบี้ยทั้งทางด้านซื้อและด้านขาย ให้คูณจำนวนเงินด้านซื้อและด้านขายด้วยCredit Conversion Factor ก่อน และนำค่าที่ได้มาหักกลบกันแล้วจึงนำจำนวนสุทธิไปคูณกับน้ำหนักความเสี่ยงของสินทรัพย์แต่ละประเภทตามที่กำหนดในข้อ ๕ ข้อ๗ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป ประกาศ ณ วันที่ ๒ มีนาคม พ.ศ. ๒๕๔๓ หม่อมราชวงศ์จัตุมงคล โสณกุล ผู้ว่าการ ธนาคารแห่งประเทศไทย ภาคผนวก๑ กลุ่มประเทศOrganization for Economic Co-operation and Development (OECD)และประเทศที่มีฐานะการเงินเทียบเท่า ออสเตรเลีย ลักเซมเบิร์ก ออสเตรีย เนเธอร์แลนด์ เบลเยี่ยม นิวซีแลนด์ แคนาดา นอร์เวย์ เดนมาร์ก โปรตุเกส เยอรมันนี ซาอุดีอาระเบีย ฟินแลนด์ สเปน ฝรั่งเศส สวีเดน กรีซ สวิตเซอร์แลนด์ ไอซ์แลนด์ ตุรกี ไอร์แลนด์ อังกฤษ อิตาลี สหรัฐอเมริกา ญี่ปุ่น ภาคผนวก ๒ องค์การระหว่างประเทศ EuropeanInvestment Bank (EIB) EuropeanBank for Reconstruction and Development ( EBRD) InternationalBank for Reconstruction and Development (IBRD) includingInternational Finance Corporation ( IFC) Inter-AmericanDevelopment Bank (IADB) AfricanDevelopment Bank ( AfDB) AsianDevelopment Bank (AsDB) CaribbeanDevelopment Bank (CDB) NordieInvestment Bank (NIB)[รก.๒๕๔๓/พ๒๔ง/๒๔/๑๗ มีนาคม ๒๕๔๓] ปรียนันท์/แก้ไข ๓ /๕ / ๔๕