Câu hỏi: Cá nhân khi xuất nhập cảnh qua các cửa khẩu quốc tế của Việt Nam  mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt mặt trên 5000 USD hoặc các loại ngoại tệ khác có giá trị tương đương 15 triệu đồng thì phải khai báo hải quan cửa khẩu. Vậy nếu không khai báo hoặc có khai báo nhưng khai không đúng thì sẽ bị xử lý như thế nào? Luật Minh Gia tư vấn như sau:

1. Luật sư tư vấn mang ngoại tệ vào Việt Nam

Nếu bạn là một khách hàng đến một trong các sân bay, cửa khẩu quốc tế của Việt Nam hay qua các cửa khẩu ở biên giới, bạn có thể mang vào Việt Nam đồ dùng cá nhân theo quy định. Bạn cũng được mang ngoại tệ và tiền Việt Nam theo hạn mức cho phép. Nếu bạn có bất kỳ hàng hóa vượt quá các hạn mức cho phép hay hàng hóa bị hạn chế hoặc bị cấm xuất nhập khẩu, bạn phải xin phép và phải khai báo với cơ quan hải quan.

Vậy khi mang ngoại tệ vượt quá hạn mức quy định thì bị xử lý như thế nào? Để tìm hiểu các quy định pháp luật liên quan đến vấn đề này, bạn hãy liên hệ tới Luật Minh Gia luật sư sẽ tư vấn cho bạn những nội dung như sau:

+ Hạn mức cho phép chuyển ngoại tệ vào Việt Nam;

+ Mức xử phạt khi chuyển ngoại tệ quá hạn mức cho phép vào Việt Nam;

+ Thủ tục khai báo hải quan;

2. Mức xử phạt khi mang ngoại tệ vượt quá quy định vào Việt nam

Nội dung hỏi tư vấn như sau:​

Xin các anh chị có thể tư vấn giúp em, em có 1 người bạn, họ từ nước ngoài sang việt nam, họ muốn định cư ở việt nam nên đã bán tất cả những gì mình có, về việt nam với vali tiền, số tiền của họ trên 100.000usd, nhưng đến sân bay tân sơn nhất, họ bị giữ lại và nói sẽ bị tịch thu số tiền đó, trục xuất họ trở về nước, họ còn yêu cầu nộp phạt 120 triệu,bây giờ em muốn hỏi các anh chị, bạn này giờ cần phải làm gì để không bị tịch thu số tiền này. Lúc này họ có thể làm thủ tục khai báo hải quan bổ sung được không ạ, nộp 120 triệu họ có thể mang tiền của họ đi hay không. Xin các anh chị tư vấn giúp em

Trả lời: Cảm ơn bạn đã tin tưởng gửi yêu cầu tư vấn đến Công ty Luật Minh Gia, với vụ việc của bạn chúng tôi tư vấn như sau:

Căn cứ theo Điều 2, thông tư 15/2011/TT/NHNN quy định việc mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt của cá nhân khi xuất cảnh, nhập cảnh thì khi mang ngoại tệ vào Việt Nam bạn phải khai báo nếu:

“Điều 2. Mức ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt phải khai báo Hải quan cửa khẩu khi xuất cảnh, nhập cảnh

1.Cá nhân khi xuất cảnh, nhập cảnh qua các cửa khẩu quốc tế của Việt Nam bằng hộ chiếu mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt trên mức quy định dưới đây phải khai báo Hải quan cửa khẩu:

a)5.000 USD (Năm nghìn Đôla Mỹ) hoặc các loại ngoại tệ khác có giá trị tương đương;

b) 15.000.000 VNĐ (Mười lăm triệu đồng Việt Nam).

..

Như vậy, khi nhập cảnh Việt Nam bạn chỉ được phép mang số lượng tiền mặt (tiền VNĐ, tiền USD hoặc ngoại tệ khác) theo như quy định nêu trên. Nếu bạn mang tiền mặt trên mức quy định thì phải khai báo hải quan tại cửa khẩu và xuất trình các giấy tờ cần thiết (không áp dụng với những cá nhân mang theo các loại công cụ thanh toán và các loại giấy tờ có giá khác bằng ngoại tệ hoặc bằng đồng Việt Nam như: thẻ tín dụng, thẻ thanh toán, sổ tiết kiệm, các loại chứng khoán). Vì bạn của bạn mang trên 100.000 USD nên buộc phải thực hiện thủ tục khai báo.

Trường hợp bạn ấy không khai báo thì có thể bị xử phạt hành chính theo quy định tại điều 9 Nghị định 127/2013/NĐ - CP quy định về việc xử lý vi phạm hành chính và cưỡng chế thi hành quyết định hành chính trong lĩnh vực hải quan. Cụ thể:

Điều 9. Vi phạm quy định về khai hải quan của người xuất cảnh, nhập cảnh đối với ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt, vàng

1. Mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam bằng tiền mặt, vàng vượt mức quy định khi xuất cảnh mà không khai hoặc khai sai thì bị xử phạt như sau:

a) Phạt tiền từ 1.000.000 đồng đến 5.000.000 đồng đối với trường hợp tang vật vi phạm có trị giá tương đương từ 10.000.000 đồng đến dưới 30.000.000 đồng;

b) Phạt tiền từ 5.000.000 đồng đến 15.000.000 đồng đối với trường hợp mang vượt mức quy định mà tang vật vi phạm có trị giá tương đương từ 30.000.000 đồng đến dưới 70.000.000 đồng;

c) Phạt tiền từ 15.000.000 đồng đến 25.000.000 đồng đối với trường hợp mang vượt mức quy định mà tang vật vi phạm có trị giá tương đương từ 70.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng;

d) Phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng đối với trường hợp mang vượt mức quy định mà tang vật vi phạm có trị giá từ 100.000.000 đồng trở lên mà không phải là tội phạm.

....

5. Tang vật vi phạm được trả lại khi quyết định xử phạt đã được thực hiện. Việc xuất khẩu, nhập khẩu ngoại tệ tiền mặt, tiền Việt Nam bằng tiền mặt, vàng thực hiện theo quy định của pháp luật.

Đối chiếu với vụ việc của bạn cần xem xét việc vận chuyển tiền trên có dấu hiệu của hành vi phạm tội hay không. Trường hợp không có dấu hiệu của hành vi phạm tội thì sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính với mức phạt từ 30.000.000 đến 50.000.000 đồng. Sau khi thực hiện xong nghĩa vụ nộp phạt thì số tiền mà cơ quan hải quan đã giữ sẽ được trả lại cho bạn của bạn.  Theo đó, nếu cơ quan hải quan yêu cầu nộp phạt với số tiền 120 triệu (quá mức quy định) và tịch thu toàn bộ số tiền (không có căn cứ) trên thì bạn có quyền khiếu nại hoặc khởi kiện ra Tòa án để đảm bảo quyền lợi của mình.