Gjenfødt som Balu, tilpasser Kaalaiyan seg snart til sin nye tilværelse, sammen med sin nye mor og en kjæreste som heter Gauri. Men han forklarer snart sin biologiske mor og Sumathi hele historien om hvordan han ble drept, og deretter reinkarnert. I mellomtiden kommer Gauri på leting etter Balu til Chennai, og det oppstår snart komplikasjoner når Balu / Kaalaiyan sliter med å håndtere begge elskerinnene sine. Samtidig ønsker Kaalaiyan hevn mot de som hadde myrdet ham.