Kaalaiyan er fattig og bor sammen med moren sin, en enkefrue. Han forelsker seg i en ung kvinne som heter Sumathi, men på grunn av hans fattige bakgrunn ønsker ikke Sumathis velstående far Murukesh å akseptere ham. Når Kaalaiyan blir myrdet går hans ånd til underverdenen og møter selveste Dødens Herre, Yama. Men Yama går med på å frakte ham tilbake til kroppen til en annen landsbyboer, Balu, hvis liv blir truet av hans fars onkel og tante - som planlegger å drepe Balu.