John Gary driver et hotell på et sjarmerende sted ved kysten, men han har aldri klart å få noen til å stoppe der. I det historien begynner er det ikke en eneste gjest ved hotellet hans. På dette tidspunktet kommer datteren hans, Ethel, tilbake fra skolen. Etter å ha lest i avisen om et rykte om at en havfrue som visstnok skal ha dukket opp flere ganger i Atlanterhavet, bestemmer John seg for å la datteren sin posere som denne mystiske havfruen - i håp om at dette skal bringe flere gjester til hotellet deres.