Buddy «Aces» Israel (Jeremy Piven), en illusjonist fra Las Vegas som nå er en gangster, bestemmer seg for å tyste på mafiaen, som nå vil ha ham død så fort som mulig. FBI blir tilkalt for å beskytte Israel. Hovedansvaret hviler på den unge agenten Richard Messner (Ryan Reynolds) og den mer erfarne Donald Carruthers (Ray Liotta), men de skjønner raskt at dette blir mer enn en vanlig dag på jobben. Prisen som mafiaboss Primo Sparazza (Joseph Ruskin) har satt på hodet til Israel er én million dollar. En rekke dyktige profesjonelle leiemordere er ute etter pengene. Kan FBI holde Israel trygg, og beholder de selv livet – og vettet?