Formelen definerer nivået en koeffisient estimeres på avhengig av om den er "innenfor" eller "utenfor" det aktuelle nivået. En variabel er innenfor hvis verdien kan forandre seg innenfor et gitt nivå av klyngefaktoren, og utenfor hvis verdien ikke kan forandre seg. Et eksempel kan illustrere formelen: Hvis man forholder seg til et datasett med observasjoner, nivå, faste koeffisienter estimert på nivå og grupper, blir da frihetsgradene .