I 2001 ble forholdene avdekket, og Kvalheim ble tiltalt for grovt bedrageri. I 2002 ble Kvalheim dømt i Nordfjord tingrett til syv og et halvt års fengsel, samt fradømt retten til å drive forretningsvirksomhet. I dommen vanket det sterk kritikk mot fylkesskattesjefen i Sogn og Fjordane som ikke hadde maktet å avdekke svindelen på et tidligere tidspunkt. Kvalheims eks-kone ble tiltalt for heleri av utbyttet fra bedrageriet, men ble frikjent. Kvalheims datter måtte tåle inndragning av kroner.